新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
新城控股集团股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身新城控股集团有限公司(以下简称“原公司”)是由自然人股东王振华、王杏娣、汤宇平及武进市国洲经济开发总公司于 1996年 6月 14日在中华人民共和国江苏省常州市设立的有限责任公司。
原公司设立时注册资本为人民币 200万元，历经数次增资和股权变动后，截至 2014年 12月31日，原公司股东出资额及股权比例如下：
一 公司基本情况
出资额(人民币元) 股权比例富域发展集团有限公司
1,000,000,000 90.91%常州德润咨询管理有限公司 100,000,000 9.09% 1,100,000,000 100.00%于2015年3月27日，经股东会决议，原公司股东作为发起人，原公司整体变更设立为股份有限公司，并更名为新城控股集团股份有限公司。本公司申请登记的变更后注册资本为人民币 116,600万元，划分为每股人民币 1元的普通股，共计 116,600万股；变更前后各股东的持股比例不变，并以其拥有的原公司经审计后的按照企业会计准则及其相关规定核算的于 2014年 12月 31日的净资产计 1,176,530,664元作为出资，按1：0.9910的比例折为本公司的股本116,600万股，折股溢价10,530,664元计入资本公积(附注四(30))。
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2144号文《关于核准新城控股集团股份有限公司吸收合并江苏新城地产股份有限公司的批复》，本公司向江苏新城地产股份有限公司(“江苏新城”)除本公司以外的全体股东发行542,064,758股人民币普通股，并以换股方式吸收合并江苏新城。
本次换股吸收合并完成后，江苏新城的全部资产和负债由本公司承继及承接。于2015年12月 4日，根据上海证券交易所《关于新城控股集团股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》(上海证券交易所自律监管决定书[2015]404号)，本公司发行的人民币普通股股票(“A股”)在上海证券交易所挂牌上市交易。于 2015年 12月 31日，本公司的总股本为人民币1,708,064,758元，每股面值1元。
于2016年3月24日，经2015年度股东大会审议通过，本公司以2015年12月31日总股本 1,708,064,758股为基数，以资本公积向全体股东每 10股转增 3股，合计转增的股数为 512,419,428股，金额为人民币 512,419,428元。此次转增股本后，本公司总股本变更为人民币2,220,484,186元。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况(续)
于 2016年 8月 18日和 2016年 10月 17日，本公司分别召开第一届董事会第十八次会议和2016年第四次临时股东大会，审议通过了《新城控股集团股份有限公司第一期限制性股票激励计划》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划有关事项的议案》。在获得所有必须的审批后，本公司于 2016年 11月22日召开第一届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司首次向激励对象授予限制性股票的议案》。根据首次授予限制性股票的议案，本公司向59名激励对象定向发行38,500,000股限制性人民币普通股A股，发行价格为每股人民币6.9元。本次募集资金于2016年11月24日到位，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2016)第 1587号验资报告。本次定向发行后，本公司总股本变更为人民币2,258,984,186元。
于2016年12月31日，本公司各股东出资额及股权比例如下：
出资额(人民币元) 股权比例境内上市有限售条件人民币普通股
A股持有人
-富域发展集团有限公司
1,378,000,000 61.00% -常州德润咨询管理有限公司 137,800,000 6.10% -第一期激励计划激励对象(59名) 38,500,000 1.70%境内上市无限售条件人民币普通股
A股持有人
704,684,186 31.20% 2,258,984,186 100.00%由于本公司原授予 50万股限制性股票的 1名激励对象已办理离职手续，不再具备激励对象资格，于2017年5月18日，本公司按每股人民币6.9元的价格完成上述1名激励对象已获授但尚未解锁的50万股限制性股票的回购，并已于2017年5月19日予以注销。相应地，本公司的总股本变更为2,258,484,186。此外，本公司原授予共计 110万限制性股票的 2名激励对象因离职不再具备激励资格，本公司已于2017年12月29日按授予价格扣除已享有的现金分红后每股人民币6.57元的价格回购该等股份。
于2017年11月30日，本公司召开第一届董事会第三十三次会议及第一届监事会第十九次会议，审议通过了《关于第一期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁期可解锁的议案》，对首次授予限制性股票的 56名激励对象的 14,760,000股限制性股票办理解锁，并于2017年12月7日起上市流通。本次解锁的限制性股票上市流通日为2017年12月7日。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况(续)
截至2017年12月31日，本公司各股东出资额及股权比例如下：
出资额(人民币元) 股权比例境内上市有限售条件人民币普通股
A股持有人
-富域发展集团有限公司 1,378,000,000 61.01% -常州德润咨询管理有限公司
137,800,000 6.10% -第一期激励计划激励对象(56名) 22,140,000 0.98% -本公司持有的尚未注销的库存股 1,100,000 0.05%境内上市无限售条件人民币普通股
A股持有人
-第一期激励计划激励对象(56名)
14,760,000 0.66% -其他A股持有人 704,684,186 31.20% 2,258,484,186 100.00%于2018年1月2日，本公司注销了于2017年12月29日回购的股权激励相关库存股1,100,000股。
由于本公司原授予 66万股限制性股票的 2名激励对象已办理离职手续，不再具备激励对象资格，于2018年7月11日，本公司按授予价格扣除已享有的现金分红后每股人民币 6.57元的价格完成上述 2名激励对象已获授但尚未解锁的 66万股限制性股票的回购，并已于 2018年11月15日予以注销。相应地，本公司的总股本变更为2,256,724,186。
于2018年12月7日，本公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于第一期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二个解锁期可解锁的议案》，对首次授予限制性股票的54名激励对象的10,740,000股限制性股票在第二个解除限售期办理解锁，并于2018年12月13日起上市流通。本次解锁的限制性股票上市流通日为2018年12月13日。
于2018年12月5日，富域发展集团有限公司和常州德润咨询管理有限公司所持有本公司的股份三年锁定期届满，由有限售条件人民币普通股转为无限售条件人民币普通股。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况(续)
截至2018年12月31日，本公司各股东出资额及股权比例如下：
出资额(人民币元) 股权比例境内上市有限售条件人民币普通股
A股持有人
-第一期激励计划激励对象(54名) 10,740,000 0.48%境内上市无限售条件人民币普通股
A股持有人
-富域发展集团有限公司
1,378,000,000 61.06% -常州德润咨询管理有限公司 137,800,000 6.11% -其他A股持有人 724,655,039 32.11% -本公司持有的库存股 5,529,147 0.24% 2,256,724,186 100.00%本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营房地产开发及物业出租和管理。
本公司注册地原为江苏省常州市武进区武宜北路19号湖塘镇吾悦广场，于2016年9月2日变更为江苏省常州市武进区国家高新技术产业开发区新雅路 18号 208室，总部地址原为上海市中山北路3000号长城大厦，于2015年9月21日变更为上海市中江路388弄6号新城控股大厦。于2018年12月31日，本公司之母公司为富域发展集团有限公司，最终控制人为王振华先生。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注六，本年度新纳入合并范围的子公司详见附注五(1)、(2)、(4)，本年度不再纳入合并范围的子公司详见附注五(3)。
本财务报表由本公司董事会于2019年3月7日批准报出。
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二 主要会计政策和会计估计
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法(附注二(12))、应收款项的预期信用损失的计量(附注二(11))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注二(15)(18))、投资性房地产的计量模式(附注二(14))、收入的确认时点和计量(附注二(24))等。
本集团在运用重要的会计政策时所采用的关键判断详见附注二(33)。
(1) 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
(2) 遵循企业会计准则的声明
本公司 2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2018年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
(3) 会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
(4) 营业周期
除房地产业务以外，其他业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
房地产业务的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(5) 记账本位币
本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(6) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(7) 资产收购
对于所收购的子公司不构成业务的，本集团将收购对价在被收购企业的可辨认资产和负债中分摊，该等交易不产生商誉。
(8) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计年度不一致的，按照本公司的会计政策和会计年度对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(8) 合并财务报表的编制方法(续)
集团内所有重大往来余额、交易及未实现损益在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净损益；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净损益和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净损益和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
(9) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(10) 外币折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的重大影响额在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(11) 金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(a) 金融资产
(i) 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下二种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。
此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(11)金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(i) 分类和计量(续)
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
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(11)金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(ii) 减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、其他流动资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
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(11)金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(ii) 减值(续)
组合1 应收银行承兑汇票
组合2 应收账款
组合3 其他应收款–应收政府有关机构款项
组合4 其他应收款–应收关联方款项
组合5 其他应收款–应收少数股东和房产合作方款项
对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。
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(11)金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
以摊余成本计量的金融负债包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。除与物业开发有关的应付账款按附注二(4)外，期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为衍生金融负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 衍生金融工具
衍生金融工具，包括股权购买期权，汇率衍生工具等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。当公允价值为正数时，作为资产反映；当公允价值为负数时，作为负债反映。
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(11) 金融工具(续)
(c) 衍生金融工具(续)
衍生金融工具公允价值变动的确认方式取决于该项衍生金融工具是否被指定为套期工具并符合套期工具的要求，以及此种情况下被套期项目的性质。未指定为套期工具及不符合套期工具要求的衍生金融工具，包括以为特定利率和汇率风险提供套期保值为目的、但不符合套期会计要求的衍生金融工具，其公允价值的变动计入利润表的“公允价值变动收益”。
(d) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(12) 存货
(a) 分类
存货主要为拟开发土地、开发成本和开发产品等，按成本与可变现净值孰低计量。拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为开发产品的土地；开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；开发产品是指已建成、待出售的物业。
(b) 存货的计价方法
存货于取得时按成本入账。对购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，在“存货”项目中单列“拟开发土地”科目进行核算。项目开发时，将其全部转入“开发成本”。
开发成本于办理竣工验收后，转入“开发产品”。
开发成本和开发产品包括土地使用权、建筑开发成本、资本化的借款费用、其他直接和间接开发费用。
开发产品结转主营业务成本时按个别项目的不同期别实际总成本于已售和未售物业间按建筑面积比例分摊核算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
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(13) 长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(13) 长期股权投资(续)
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(20))。
(14) 投资性房地产
投资性房地产包括以出租为目的的建筑物以及正在建造和开发过程中将来用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产、无形资产或存货转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产、无形资产和存货原账面价值的，差额计入当期损益，转换当日的公允价值大于固定资产、无形资产和存货原账面价值的，差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(15) 固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、房屋装修、运输工具、电子设备以及其他设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后依预计使用年限计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物20-30年 0%-4% 3.2%至4.8%
房屋装修 10年 0%-4% 9.6%至10%
运输工具 3-10年/20年 0%-5% 4.8%至33.3%
电子设备 3-10年 0%-4% 9.6%至33.3%
其他设备 3-12年 0%-5% 9.6%至33.3%
对固定资产的预计使用年限、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(20))。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(16) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(20))。
(17) 借款费用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的开发及购建活动才能达到预定可使用状态之存货、投资性房地产及固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为开发及购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为开发及购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
(18) 无形资产
无形资产包括与本集团固定资产有关的土地使用权、外购软件、注册商标、专利技术和客户资源，以成本计量。
本集团的无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额计入当期损益。
对使用年限有限的无形资产的预计使用年限及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(20))。
(19) 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(20) 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用年限有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(21) 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬和离职后福利等。
(a) 短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(b) 离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的机构缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为职工缴纳的基本养老保险(详见下文)和失业保险，均属于设定提存计划。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(21) 职工薪酬(续)
(b) 离职后福利(续)
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休职工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(22) 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(23) 预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
(24) 收入确认
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(24) 收入确认(续)
当本集团将商品的控制权转移给客户的时间与客户实际付款的时间不一致时，如果各方以在合同中明确（或者以隐含的方式）约定的付款时间为客户或本集团就转让商品的交易提供了重大融资利益，则合同中即包含了重大融资成分。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法核算。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；
-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
-本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
-本集团就该商品或服务享有现时收款权利；
-本集团已将该商品的实物转移给客户；
-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
-客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的、无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
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(24) 收入确认(续)
(a) 房地产物业销售
房地产销售合同对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售，本集团在该段时间内按履约进度确认收入；其他的房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。
(b) 提供劳务
本集团对外提供商业物业管理、酒店运营收入等劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本集团对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。
本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(25) 合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本，是指企业不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。于资产负债表日，本集团对于为取得合同发生的增量成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为其他流动资产和其他非流动资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等)发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，应当作为合同履约成本确认为一项资产：
-该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
-该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
-该成本预期能够收回。
于资产负债表日，本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(26) 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
(27) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
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(27) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
(28) 股份支付
本公司之控股公司授予本集团内员工股份的交易及本公司的限制性股票激励计划构成股份支付。
发生的股份支付没有结算义务的，该股权支付作为以权益结算的股份处理。以权益结算的股份支付为换取职工提供服务的，以授予日的权益工具的公允价值计量。完成等待期内的服务才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关的成本或费用和资本公积。
(29) 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出依照租赁期限按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
(30) 永续债
本集团发行的永续债等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2)如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务。
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(30) 永续债(续)
归类为权益工具的永续债等金融工具，其发行(含再融资)、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
(31) 持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(二)本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；(二)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；(三)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
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(32) 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定应报告的分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(33) 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
(a) 重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
(i) 投资性房地产的公允价值
本集团的投资性房地产于资产负债表日由独立专业合格评估师戴德梁行有限公司对其公允价值进行评估，有关评估方法及假设详见附注十三(1)。如果相关的评估方法或假设发生变化，将影响投资性房地产公允价值的估计，该差异将对公允价值变动损益产生影响。
(ii) 存货跌价准备
本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及至完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
(iii) 预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、预期失业率的增长、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。上述估计技术和关键假设于 2018年度未发生重大变化。
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(33) 重要会计估计和判断(续)
(a) 重要会计估计及其关键假设(续)
(iv) 物业开发成本
本集团确认物业开发成本时需要按照开发成本和开发进度作出重大估计和判断。当房地产开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时，其差额将影响相应的存货和营业成本。
(v) 税项
本集团在多个地区需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的各种税项时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
(vi) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产变现或递延所得税负债清偿时的适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
本集团按颁布或实际上已完成立法的税收法律，以及预期递延所得税资产转回的未来期间本集团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资产。但估计未来盈利或未来应纳税所得额需要进行大量的判断及估计，并同时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会影响递延所得税资产确认的金额。本集团将于每个资产负债表日对作出的盈利情况的预计及其他估计进行重新评定。
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(33) 重要会计估计和判断(续)
(b) 采用会计政策的关键判断
(i) 房地产物业销售收入确认
本集团主要在中国进行多项住宅及商业物业的开发及销售。如果本集团在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，本集团在某一段时间内确认收入；否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。由于合同的限制，本集团之物业一般无替代用途。然而，本集团是否有权收取款项及相关合同是否因此在该段时间内按照履约进度确认收入，取决于每个合同条款及适用于该合同的相关法律法规。为评估本集团是否在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项时，本集团通过审查合同条款、分析当地有关法律法规的规定、并在必要时取得律师的专业意见。
(ii) 子公司、合营企业与联营企业的划分
本集团之部分项目系与第三方合作进行开发，并通过合作协议、项目公司的章程等约定本集团及合作方各自的权利和义务。对于该等项目公司，本集团是否有控制、共同控制或重大影响涉及重大会计判断。
本集团按照附注二(8)及(13)所述的会计政策，并根据各项目公司的合作条款与实际情况对项目公司的性质作出判断，把该等项目公司划分为子公司、合营企业或联营企业。本集团于以后年度会持续对子公司、合营企业与联营企业的划分进行评估，并按照附注二(8)及(13)所述的会计政策进行相关的会计处理。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(34) 重要会计政策变更
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称“新收入准则”)以及修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》等(以下合称“新金融工具准则”)，并于 2018年颁布了《财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)及其解读，本集团及本公司已采用上述准则和通知编制2018年度财务报表，对本集团及本公司报表的影响列示如下：
(a) 一般企业报表格式的修改
(i) 对合并资产负债表的影响列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因增加/(减少)|受影响的报表项目名称|影响金额||
|||2017年12月31日|2017年1月1日|
|本集团将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目|应收账款|(4,000,000)|(5,000,000)|
||应收票据|(68,875,921)|(25,912,671)|
||应收票据及应收账款|72,875,921|30,912,671|

|||||
|-|-|-|-|
|本集团将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目|应付账款|(19,527,567,683)|(12,107,570,013)|
||应付票据|(2,020,261,707)|(1,660,613,542)|
||应付票据及应付账款|21,547,829,390|13,768,183,555|

|||||
|-|-|-|-|
|本集团将应付利息和其他应付款合并计入其他应付款项目|应付利息|(564,463,072)|(306,215,234)|
||其他应付款|564,463,072|306,215,234|

(ii) 对公司资产负债表的影响列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因增加/(减少)|受影响的报表项目名称|影响金额||
|||2017年12月31日|2017年1月1日|
|本公司将应付利息和其他应付款合并计入其他应付款项目|应付利息|(471,331,944)|(295,950,934)|
||其他应付款|471,331,944|295,950,934|

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(34) 重要会计政策变更(续)
(b) 新金融工具准则
根据新金融工具准则的相关规定，本集团及本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2018年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2017年度的比较财务报表未重列。
(i) 于2018年1月1日，本集团合并财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|原金融工具准则|||新金融工具准则|||
|列报项目|计量类别|账面价值|列报项目|计量类别|账面价值|
|货币资金|摊余成本|21,947,321,262|货币资金|摊余成本|21,947,321,262|
||||交易性金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|-|
|衍生金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|-|衍生金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|-|
|应收票据及应收账款|摊余成本|72,875,921|应收票据及应收账款|摊余成本|72,875,921|
||||其他流动资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益|-|
|其他应收款|摊余成本|28,520,226,216|其他应收款|摊余成本|28,520,226,216|
|可供出售金融资产(含其他流动资产)|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具)|324,739,262|其他非流动金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|324,739,262|
|长期应收款|摊余成本|171,606,989|长期应收款|摊余成本|171,606,989|
|其他非流动资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|155,974,809|其他非流动金融资产|衍生金融资产|155,974,809|

于2017年12月31日，本集团无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。于2018年1月1日，本集团将账面价值为324,739,262的权益工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(34) 重要会计政策变更(续)
(b) 新金融工具准则(续)
(i) 于2018年1月1日，本公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|原金融工具准则|||新金融工具准则|||
|列报项目|计量类别|账面价值|列报项目|计量类别|账面价值|
|货币资金|摊余成本|4,288,811,746|货币资金|摊余成本|4,288,811,746|
||||交易性金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|-|
|衍生金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|-|衍生金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|-|
|应收票据及应收账款|摊余成本|-|应收票据及应收账款|摊余成本|-|
|||-|其他流动资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益|-|
|其他应收款|摊余成本|48,042,883,734|其他应收款|摊余成本|48,042,883,734|
|可供出售金融资产(含其他流动资产)|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具)|-|其他非流动金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|-|
|长期应收款|摊余成本|-|长期应收款|摊余成本|-|
|其他非流动资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|155,974,809|其他非流动金融资产|衍生金融资产|155,974,809|

于2017年12月31日和2018年1月1日，本公司均没有分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(34) 重要会计政策变更(续)
(b) 新金融工具准则(续)
(ii) 于2018年1月1日，本集团原金融工具准则下的货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款和长期应收款无需调整，直接计入新金融工具准则下的相关科目。
原金融工具准则下的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的可供出售金融资产主要为对苏州银行等非上市公司股权的投资。在新金融工具准则下，本集团将其全部分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的其他非流动金融资产。
(iii) 于2018年1月1日，本集团将原金融资产减值准备调整为按照新金融工具准则规定的损失准备的调节表：
按原金融工
具准则计提
的损失准备/ 按照新金融按或有事项 工具准则计准则确认的 提的损失准计量类别 预计负债 重分类 重新计量 备以摊余成本计量的金融资产—
应收票据及应收账款减值准备 - - 688,759 688,759其他应收款减值准备 16,620,330 - 258,193,462 274,813,792长期应收款减值准备 - - 171,607 171,607财务担保准备 - - - -合计 16,620,330 - 259,053,828 275,674,158
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(34) 重要会计政策变更(续)
(b) 新金融工具准则(续)
(iii) 于2018年1月1日，本公司将原金融资产减值准备调整为按照新金融工具准则规定的损失准备的调节表：
按原金融工具 按照新金融工准则计提的损 具准则计提的失准备/按或 损失准备有事项准则确
计量类别 认的预计负债 重分类 重新计量
以摊余成本计量的金融资产—
其他应收款减值准备 - - 480,428,837 480,428,837财务担保准备 - - - -合计 - - 480,428,837 480,428,837 (iv) 上述影响汇总如下
影响金额
会计政策变更的内容和原因
受影响的报表项目 2018年1月1日
增加/(减少)
合并 公司因执行新金融工具准则，本集团及本公其他非流动金融资产 480,714,071 155,974,809司将原计入可供出售金融资产的以公允未分配利润 30,825,000 -价值计量且其变动计入其他综合收益的可供出售金融资产 (324,739,262) (155,974,809)权益工具和计入其他非流动资产的金融其他非流动资产 (155,974,809) -衍生工具重分类至其他非流动金融资其他综合收益 (30,825,000) -产，同时将首次执行日计入其他综合收
益的公允价值变动损益重分类至留存收
益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(34) 重要会计政策变更(续)
(b) 新金融工具准则(续)
(iv) 上述影响汇总如下(续)
影响金额
会计政策变更的内容和原因
受影响的报表项目 2018年1月1日
增加/(减少)
合并 公司因执行新金融工具准则，本集团及本 应收票据及应收账款 (688,759) -公司对于以摊余成本计量的金融资产 其他应收款 (258,193,462) (480,428,837)以“预期信用损失”为基础确认损失准 长期应收款 (171,607) -备。 递延所得税资产 64,763,456 120,107,209未分配利润 (194,290,372) (360,321,628)采用新金融工具准则对本集团金融负债的会计政策无重大影响。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(34) 重要会计政策变更(续)
(c) 新收入准则
根据新收入准则的相关规定，本集团及本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2018年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2017年度的比较财务报表未重列。
影响金额
会计政策变更的内容和原因
受影响的报表项目 2018年1月1日
增加/(减少)
合并 公司
因执行新收入准则，本集团(包括合联营其他流动资产 488,492,640 -企业)及本公司将为取得合同发生的增长期股权投资 27,663,909 -量成本如销售佣金和印花税根据其初始递延所得税负债 122,123,160 -确认时摊销期限是否超过一年分别计入未分配利润 387,533,627 -其他流动资产和其他非流动资产。合联少数股东权益 6,499,762 -营企业因适用相同的会计政策而相应调
整长期股权投资。
因执行新收入准则，本集团及本公司在存货 1,245,165,493 -确定交易价格时，考虑了合同中存在的合同负债 1,245,165,493 -重大融资成分，对尚未完成的合同的累
计影响进行调整并将其资本化。
因执行新收入准则，本集团及本公司将合同负债 50,813,608,697 268,342预收客户的物业销售款、商业物业管理预收款项 (50,813,608,697) (268,342)费等预收款项重分类至合同负债。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(34) 重要会计政策变更(续)
(c) 新收入准则(续)
与原收入准则相比，执行新收入准则对2018年度的本集团合并财务报表相关项目的影响如下：影响金额
受影响的资产负债表项目 2018年12月31日
存货 3,185,490,883其他流动资产 1,229,533,381长期股权投资 199,840,400合同负债 118,230,991,718预收款项 (115,045,500,835)递延所得税负债 307,383,343未分配利润 1,049,232,998少数股东权益 72,757,440影响金额
受影响的利润表项目 2018年度
营业收入 3,420,011,657营业成本 4,001,903,649税金及附加 (79,089,025)销售费用 (1,243,843,710)投资收益 172,176,491所得税费用 185,260,185净利润 727,957,049归属于母公司股东的净利润 661,699,371少数股东损益 66,257,678与原收入准则相比，执行新收入准则对2018年度的本公司财务报表无影响。
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三 税项
本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税依据 税率企业所得税(a) 应纳税所得额 16.5%/25%增值税(b) 如选择一般征收计税方法，应纳 3%/5%/6%/10%税额按应纳税销售额乘以适用 /16%税率扣除当期允许抵扣的进项 (2018年5月1日前税后的余额计算；如选择简易 3%/5%/6%/11%/17%)征收计税方法，应纳税额按应
纳税销售额乘以适用税率计算
营业税(c) 应纳税营业额 5%城市维护建设税 应缴纳的营业税及增值税 1%-7%教育费附加 应缴纳的营业税及增值税 5%土地增值税(d) 应纳税增值额 按超率累进税率30%-60%房产税 房屋原值的70%-80% 1.2%出租收入 12% (a) 企业所得税
本集团之中国内地子公司按《中华人民共和国企业所得税法》计算及缴纳企业所得税，所得税率为25%。本集团之中国香港子公司所得税税率为16.5%。
根据《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》，收入加预收账款的预计毛利(5%-15%)减成本、费用、损失及其他按所得税法调整后的余额为应纳税所得额。预缴部分已确认为其他流动资产，并在相关预收账款结转销售收入的年度确认为所得税费用。
(b) 增值税
根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)及相关规定，自 2016年 5月 1日起，本集团房地产业务适用增值税，在增值税一般计税方法下，税率为11%，自2018年5月1日起，该业务使用税率由11%调整为10%；而对于符合资格的老项目，即于 2016年 4月 30日或之前开工的房地产开发项目以及出租其2016年4月30日或之前取得的不动产经营租赁服务可选简易计税方法，按销售额或出租收入的5%计征增值税，但不予扣除任何进项增值税额。2016年5月1日前该业务适用营业税。
2016年5月1日起，本集团于取得预收款项时按3%或5%预缴增值税，预缴时确认为其他流动资产；于结转相关销售收入时抵减相关的应交增值税。
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三 税项(续)
(b) 增值税(续)
本集团酒店内商品销售及管理服务等业务亦适用增值税，税率分别为17%及6%，自2018年5月1日起，该业务中使用17%的税率调整为16%，6%的税率保持不变。本集团内的数家子公司为小规模纳税人，其业务适用增值税，税率为3%。
(c) 营业税
本集团于2016年5月1日前的房地产业务适用营业税，根据《中华人民共和国营业税暂行条例》及其实施细则，税率为5%。
2016年5月1日前，本集团于取得预收款项时预缴营业税，预缴时确认为其他流动资产，并于结转相关销售收入时确认为税费，账列税金及附加。
(d) 土地增值税
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》，本集团的房地产业务适用土地增值税。土地增值税按土地增值额部分以30%至60%的超率累进税率计算。土地增值额以房产销售收入减去允许扣除之成本，包括土地成本、建筑成本、借款费用、税金及其他可扣除的费用等确定。
本集团于取得预收款项时，按照预收款项的1%-4%预缴土地增值税，预缴部分账列其他流动资产。于确认相关销售收入时，本集团根据30%至60%的超率累进税率计算并确认土地增值税，账列税金及附加。
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四 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
2018年12月31日 2017年12月31日库存现金 1,716,478 4,230,904银行存款 40,007,012,370 20,276,661,554其他货币资金 5,400,492,471 1,666,428,804 45,409,221,319 21,947,321,262其中：存放在境外的款项 317,604,581 248,063,742其他货币资金均为受限资金，明细如下：
2018年12月31日 2017年12月31日住房公积金，按揭贷款保证金及保函保证金 3,885,683,255 1,247,873,097为取得银行出具承兑汇票而存入的保证金 1,446,177,216 418,555,707(附注四(20))
借款保证金(附注四(19)) 68,632,000 - 5,400,492,471 1,666,428,804 (2) 衍生金融资产和衍生金融负债
2018年12月31日 2017年12月31日衍生金融资产—
股权购买期权 139,174,809 -衍生金融负债—
远期外汇合同 7,850,857 -本集团于 2016年度出售上海迪裕商业经营管理有限公司的全部股权，同时以人民币 150,000,000元的价格购入一份三年期的上海迪裕商业经营管理有限公司股权购买期权，该期权将于2019年到期。该项看跌期权构成一项金融衍生工具。本集团以公允价值计量该期权。
于2018年12月31日，本集团共有1份远期外汇合约，其名义金额为1亿美元(折合人民币685,350,036元)，本集团以公允价值计量该合同且其公允价值变动计入当期损益。于2018年度，该远期外汇合同公允价值损失金额为7,850,857元，已计入当期损益。
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四 合并财务报表项目附注
(3) 应收票据及应收账款
2018年12月31日 2017年12月31日应收票据(a) 89,604,667 4,000,000应收账款(b) 216,919,923 68,875,921 306,524,590 72,875,921 (a) 应收票据
2018年12月31日 2017年12月31日银行承兑汇票 89,604,667 4,000,000减：坏账准备 - - 89,604,667 4,000,000 (i) 于2018年12月31日，本集团无已质押的应收票据(2017年12月31日：无)。
(ii) 于2018年12月31日，本集团无已背书或已贴现但尚未到期的应收票据(2017年12月31日：无)。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收票据及应收账款(续)
(b) 应收账款
2018年12月31日 2017年12月31日应收账款 219,111,033 68,875,921减：坏账准备 (2,191,110) - 216,919,923 68,875,921 (i) 于2018年12月31日，本集团应收账款账龄分析如下：
应收账款账龄分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日一年以内 187,228,393 68,875,921一到二年 31,882,640 - 219,111,033 68,875,921 (ii) 于2018年12月31日，本集团按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日
余额 坏账准 占应收账款 余额 坏账准占应收账款备余额总额比例 备余额总额比例金额 金额
余额前五名的应收账款总额 67,925,221 67,925 31% 29,464,928 - 43% (iii) 于2018年12月31日，本集团无因应收账款的转移而终止确认的应收账款(2017年12月31日：无)。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收票据及应收账款(续)
(c) 坏账准备
2018年12月31日 2017年12月31日应收票据坏账准备 - -应收账款坏账准备 2,191,110 - 2,191,110 - (i) 本集团对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
于2018年12月31日，无单项计提坏账准备的应收票据及应收账款。
(ii) 于2018年12月31日，组合计提坏账准备的应收票据及应收账款分析如下：
组合 -银行承兑汇票：
于2018年12月31日，本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备。
本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
组合 -应收账款
2018年12月31日
账面余额 坏账准备
整个存续期预
金额 期信用损失率 金额未逾期 219,111,033 1.0% 2,191,110 219,111,033 2,191,110 (iii) 2018年度，本集团计提坏账准备1,502,351元，无收回或转回以前年度计提的坏账准备(2017年度：无)。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收票据及应收账款(续)
(d) 2018年度，本集团无实际核销的应收账款(2017年度：无)。
(e) 于2018年12月31日，本集团无用于质押的应收票据及应收账款。
(4) 其他应收款
2018年12月31日 2017年12月31日应收关联方款项(附注八(6)) 24,245,305,186 16,019,749,886应收少数股东款项 9,976,641,924 2,737,549,318应收房产合作方款项 5,636,983,496 3,788,657,452城中村改造意向金 2,300,000,000 2,000,000,000其他保证金 1,124,222,191 561,049,629应收政府房票款 294,477,588 250,382,073商品房预售资金监管 613,750,510 123,044,878代垫款项 228,231,342 152,908,102住房担保押金 140,923,166 136,940,196土地投标保证金 345,000,000 -应收债权 - 1,355,780,805股权收购保证金 - 1,055,096,548其他 849,350,171 355,687,659 45,754,885,574 28,536,846,546减：坏账准备 (428,920,283) (16,620,330) 45,325,965,291 28,520,226,216
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(4) 其他应收款(续)
(a) 损失准备及其账面余额变动表
第一阶段 第三阶段
整个存续期预期信用损失(已发生
未来12个月内预期信用损失(组合) 未来12个月内预期信用损失(单项) 小计 信用减值) 合计账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 坏账准备 账面余额 坏账准备 坏账准备2017年12月31日 28,132,347,320 - 387,878,896 - - 16,620,330 16,620,330 16,620,330会计政策变更 - 254,314,673 - 3,878,789 258,193,462 - - 258,193,4622018年1月1日 28,132,347,320 254,314,673 387,878,896 3,878,789 258,193,462 16,620,330 16,620,330 274,813,792本年新增 16,735,771,992 149,283,821 482,267,036 4,822,670 154,106,491 - - 154,106,491本年转回 - - - - - - - -本年转销 - - - - - - - -其中：本年核销 - - - - - - - -终止确认 - - - - - - - -转入第三阶段 - - - - - - - -转回第一阶段 - - - - - - - -其他 - - - - - - - -2018年12月31日 44,868,119,312 403,598,494 870,145,932 8,701,459 412,299,953 16,620,330 16,620,330 428,920,283 - 57 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(4) 其他应收款(续)
(a) 损失准备及其账面余额变动表(续)
(i) 于2018年12月31日，处于第一阶段的其他应收款的坏账准备分析如下：
未来12个月内预
账面余额 期信用损失率 坏账准备组合计提：
应收政府有关机构款项 5,009,188,646 0.1% 5,009,189应收关联方 24,245,305,186 1% 242,453,050应收少数股东和房产合作方款项 15,613,625,480 1% 156,136,255 44,868,119,312 403,598,494单项计提的其他应收款账面金额为人民币 870,145,932元，坏账准备为人民币 8,701,459元。
(ii) 于2018年12月31日，本集团不存在处于第二阶段的其他应收款。
(iii) 于2018年12月31日，处于第三阶段的其他应收款的坏账准备分析如下：
整个存续期预期信用
账面余额 损失率 坏账准备理由单项计提：
应收某保温节能技术公司 16,620,330 100% 16,620,330 i) i)于 2018年 12月 31日及 2017年 12月 31日，应收某保温节能技术公司 16,620,330元已逾期。基于分析，本集团认为该项其他应收款难以收回，因此全额计提坏账准备。
(b) 2018年度，本集团计提的坏账准备金额为154,106,491元，无收回或转回以前年度计提的坏账准备(2017年度：无)。
(c) 2018年度，本集团未核销其他应收款(2017年度：无)。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(4) 其他应收款(续)
(d) 于2018年12月31日，本集团按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款
性质 金额 账龄余额总额比例 坏账准备苏州聿盛房地产开发
有限公司 应收关联方款项 3,084,522,993 两年以内 7% 30,845,230常州新城宏业房地产
有限公司 应收关联方款项 3,066,267,643 一年以内 7% 30,662,676地方政府 城中村改造意向金 2,300,000,000 两年以内 5% 2,300,000惠州中奕房地产开发
有限公司 应收关联方款项 1,480,359,331 两年以内 3% 14,803,593卓越置业集团有限公
司 应收少数股东款项 1,278,246,195 一年以内 3% 12,782,462 11,209,396,162 25% 91,393,961于2017年12月31日，本集团按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款
性质 金额 账龄余额总额比例坏账准备苏州聿盛房地产开发
有限公司 应收关联方款项 3,031,974,391 一年以内 11% -地方政府 城中村改造意向金 2,000,000,000 一年以内 7% -佛山鼎域房地产有限
公司 应收关联方款项 1,470,605,205 一年以内 5% -深圳市满孚实业有限
公司 应收债权 1,355,780,805 一年以内 5% -天津市淀兴房地产开
发有限公司 应收关联方款项 1,094,050,000 一年以内 4% - 8,952,410,401 32% - (e) 于2018年12月31日，本集团其他应收款中无政府补助应收款项(2017年12月31日：无)。
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(5) 预付款项
(a) 于2018年12月31日及2017年12月31日，预付账款账龄如下。
2018年12月31日 2017年12月31日
金额 占总额比例 金额占总额比例
一年以内 14,239,351,789 97% 9,880,747,607 96%
一到二年 164,094,432 1% 158,973,761 2%
二到三年 139,495,633 1% 138,472,982 1%
三年以上 91,360,486 1% 85,163,239 1%
14,634,302,340 100% 10,263,357,589 100%
(b) 于2018年12月31日，本集团按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日
金额 占预付款项 金额占占预付款项总
总额比例 额比例
余额前五名的预付款项总额 4,434,480,895 30% 5,135,604,776 50%
(6) 存货
(a) 存货分类如下：
2018年12月31日 2017年12月31日
账面余额存货跌价准备 账面价值 账面余额存货跌价准备 账面价值(附注四(18)) (附注四(18))
拟开发土地(i) 11,186,932,609 - 11,186,932,609 19,640,166,589 - 19,640,166,589开发成本(ii) 130,296,605,264 (140,967,442) 130,155,637,822 51,327,434,891 - 51,327,434,891开发产品(iii) 4,486,293,408 (255,813,745) 4,230,479,663 5,634,779,947 (223,297,784) 5,411,482,163 145,969,831,281 (396,781,187) 145,573,050,094 76,602,381,427 (223,297,784) 76,379,083,643
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四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(a) 存货分类如下：
(i) 拟开发土地
首批(预计)预计总投资 2018年 2017年项目 预计开工时间 竣工时间 (万元) 12月31日 12月31日汕尾海丰项目 2019年2月 2020年5月 389,854 1,796,716,151 -青岛胶州地块 2019年4月2021年12月 680,034 1,311,483,005 994,280,754九龙湖路北，规划路西 2019年2月 2021年3月 203,368 1,276,079,787 -郑州荥阳项目-A、B地块 2019年3月 2021年5月 464,601 1,091,695,407 -淄博经开区华龙路地块 2019年9月2021年12月 203,916 776,627,220 -商业开发湖州项目 2019年1月 2021年9月 358,700 661,712,430 -吴江外果圩 2020年1月 2022年4月 63,015 629,541,561 624,413,745宿城B02地块 2019年1月 2020年4月 156,986 628,976,924 -马鞍山采石河路项目 2019年1月2020年11月 115,000 510,302,055 -百事威小区以东杭州西路以北 2019年1月 2020年6月 141,879 454,355,774 -烟台西口项目 2019年3月 2020年9月 96,203 302,475,371 -遵义市新蒲新区48号地块 2019年2月2020年11月 122,082 295,383,980 -射阳初级中学北侧 2019年2月2020年11月 218,191 284,649,146 -峨眉山60亩地块 2019年2月 2021年1月 55,386 293,014,278 -成都简阳23亩 2019年4月2020年12月 40,791 214,345,169 -诸城市规划八里庄路南侧、东坡北街西侧
SZ610
2020年4月 2021年7月 559,655 186,698,848 -东府国用(1994)第特545号 2019年5月2020年12月 53,729 165,633,572 155,214,695永商镇车灌社区一、五、六组新地拍
(2008)-05号
2019年5月 2021年5月 150,390 158,275,672 158,275,672钓鱼台地块 待定 待定 309,960 148,966,259 148,966,259合肥肥东项目 2018年5月 2020年5月 508,450 - 3,008,028,677江苏启东1747世纪大道南侧地块 2018年3月 2019年9月 259,919 - 1,530,500,000常州九洲物资地块 2018年4月 2019年6月 210,814 - 1,401,684,708罗阳镇翠美园村委会地段(县城江南区)地
块
2018年4月 2020年9月 422,266 - 1,333,031,457齐河古城大道以东地块 2018年4月2019年12月 262,448 - 1,159,564,127泰兴皇家水岸67号地块 2018年1月2019年10月 204,724 - 1,128,434,606泰兴市区澄江路南侧8-A、8-B地块 2018年12月 2020年6月 115,166 - 715,218,700孝感国土开P(2017)01号地块 2018年2月 2020年2月 134,595 - 669,330,188
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(a) 存货分类如下(续)：
(i) 拟开发土地(续)
(续上表)
首批(预计)预计总投资 2018年 2017年项目 预计开工时间 竣工时间 (万元) 12月31日 12月31日常州东方西路项目 2018年4月 2019年9月 244,785 - 625,669,703郑州荥阳项目-D地块 2018年3月 2019年8月 74,526 - 546,700,000济南B2-2地块 2018年4月 2019年9月 223,129 - 533,420,637泰州皇家花园地块 2018年1月 2020年4月 98,567 - 464,455,448淮安市融侨火车站D地块 2018年1月 2020年4月 189,325 - 464,261,08609路以东，绣源河以西季官村地块 2018年1月 2020年1月 79,549 - 441,207,772鄂州市电商大道以南地块 2018年2月 2020年2月 62,525 - 392,648,799陕西省西安市编号QJ15-1-57号地块 2018年3月2019年10月 134,292 - 354,703,739惠州博罗县龙溪镇龙桥大道地块 2018年2月 2020年1月 94,683 - 341,627,832宝鸡项目 2018年1月2019年12月 227,551 - 312,184,755惠州市水口地块 2018年3月 2020年8月 93,984 - 307,107,100宿迁市人民大道东侧苏州路北侧地块 2018年1月 2019年9月 202,461 - 301,732,751湘潭九华中央道地块 2018年12月 2020年6月 227,071 - 301,323,360惠州黄嶂山地块 2018年4月 2020年9月 286,416 - 294,515,251开福区芙蓉北地块 2018年5月 2020年6月 58,484 - 256,516,501成都新津88亩地块 2018年3月 2019年9月 59,980 - 244,653,051武汉江夏永旺地块 2018年4月 2020年1月 37,112 - 159,770,614永商镇车灌社区一组新地拍(2008)-04号2018年10月2020年11月 63,228 - 119,594,507淮南住宅D03地块 2018年2月 2020年3月 179,160 - 55,195,017常州金坛地块 2018年12月 2020年6月 12,100 - 49,885,078钦市网挂2017-9号地块 2018年1月2019年12月 186,630 - 46,050,000 11,186,932,609 19,640,166,589
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(a) 存货分类如下(续)：
(ii) 开发成本
预计最新一期 预计总投资 2018年 2017年项目 开工时间 竣工时间 (万元) 12月31日 12月31日南京誉峰苑* 2017年5月 2019年9月 551,828 3,913,534,163 3,605,479,073南京璞樾钟山 2016年7月 2019年3月 320,000 3,181,864,328 -武汉阅璟台* 2017年11月2019年12月 449,296 2,982,403,636 2,574,997,473重庆中央公园 2018年8月 2020年4月 282,405 2,221,940,583 -吴江南麻邻水湾* 2017年8月 2019年6月 311,736 2,132,467,128 1,802,956,977杭州璟隽名邸 2018年3月2019年12月 239,526 2,087,526,397 -台州吾悦广场* 2015年8月 2019年5月 406,474 2,079,580,026 -萧山香悦公馆* 2017年6月2019年12月 208,615 2,077,890,585 1,255,847,343句容吾悦广场 2017年8月 2019年6月 333,545 2,021,344,693 1,628,688,762慈溪吾悦广场 2017年11月 2019年9月 248,817 1,981,467,915 558,690,009启东蝶湖世界湾* 2018年3月2019年12月 273,997 1,823,667,280 -南京璞樾和山 2016年10月 2019年6月 177,571 1,743,962,107 1,466,979,758溧阳吾悦广场 2018年4月 2020年6月 441,183 1,630,770,623 -青岛新城云樾晓院* 2018年4月 2020年6月 254,924 1,606,842,635 -青岛皇后道* 2015年8月 2019年9月 325,545 1,594,784,897 -天津新城樾府 2017年8月 2020年5月 244,705 1,579,663,408 1,481,723,010淮安吾悦广场 2018年4月 2019年7月 450,514 1,536,608,183 -玉环吾悦广场 2017年5月2019年12月 359,989 1,516,262,399 927,721,786武汉璟棠 2017年3月2019年12月 188,749 1,513,505,167 1,286,509,602常州古方路项目* 2017年11月2019年11月 220,381 1,468,145,414 856,687,100郑州荥阳项目* 2017年7月 2021年5月 378,155 1,443,395,751 599,172,047泰兴吾悦广场 2017年6月 2019年6月 251,744 1,360,338,605 1,050,759,804德州齐河欧乐堡地块* 2018年6月2019年12月 298,412 1,357,162,307 -许昌学院北路15-2号地 2018年11月 2021年6月 277,807 1,340,493,259 -如皋新城悦隽时代 2018年8月2020年11月 231,703 1,327,068,799 -上饶吾悦广场 2017年9月2019年12月 261,920 1,283,221,625 738,919,602佛山璟荟* 2017年9月 2020年6月 184,879 1,280,616,626 1,129,423,632仙居吾悦广场 2017年10月2019年12月 256,272 1,277,894,953 1,020,308,609株洲樾府 2018年9月2020年12月 219,580 1,238,336,484 -济南香溢澜庭* 2016年12月2019年12月 172,205 1,237,663,003 1,011,000,665
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(6) 存货(续)
(a) 存货分类如下(续)：
(ii) 开发成本(续)
(续上表)
预计最新一期 预计总投资 2018年 2017年项目 开工时间 竣工时间 (万元) 12月31日 12月31日昆明吾悦广场 2017年4月 2019年5月 235,911 1,225,311,814 1,054,929,315湖州海上风华* 2017年10月 2019年9月 131,485 1,215,583,677 824,680,822湖州新城大都会 2018年7月 2020年4月 195,760
1,170,632,247 -扬中2018_14地块项目 2018年12月2020年12月 208,487
1,157,318,986 -邛崃104亩项目 2018年10月 2020年8月 136,083
1,136,389,191 -连云港吾悦广场 2017年12月 2019年9月 287,127
1,107,922,150 474,188,854长春北湖吾悦广场 2018年1月 2020年5月 366,464
1,101,196,751 -昆明呈贡吾悦广场 2018年5月 2020年6月 444,529
1,069,925,031 -启东吾悦广场* 2017年5月 2019年4月 172,611
1,047,820,225 604,476,175合肥悦隽九里* 2018年8月 2020年7月 159,277
1,033,926,970 -衡山路东河海路北地块项目 2018年12月 2021年3月 162,511
1,007,173,127 -盐城大丰新城悦隽* 2018年6月 2020年5月 226,295
997,699,389 -襄阳吾悦广场 2018年12月2020年12月 389,731
996,515,317 -连云港吾悦广场* 2018年4月 2019年8月 400,000
976,608,080 -宿迁水木清华项目* 2018年1月2019年11月 176,089
954,350,704 -唐山吾悦广场 2018年9月2020年10月 273,264
950,821,368 -湖州新城博雅府 2018年9月 2021年6月 156,757
935,475,044 -高邮吾悦广场 2018年8月 2020年6月 351,193
921,790,495 -湖州新城新都会 2018年10月2019年12月 154,491
920,062,570 -上海新城金樾 2017年11月2019年10月 112,807
899,825,308 606,933,986常熟滨江悦隽华庭 2018年9月 2020年6月 143,840
883,079,326 -常州新城公馆* 2017年1月2019年11月 193,378
865,172,279 562,237,634平阳县鳌江镇滨江中心片 F02地
块
2018年9月2020年12月 136,472
860,163,215 -上海璞樾门第 2017年1月 2019年6月 92,514
845,325,325 750,520,086阜阳吾悦广场 2018年7月 2020年8月 363,228
841,599,788 -合肥云樾观棠 2018年8月 2020年6月 117,902
835,725,981 -济南新城香溢华庭* 2018年5月 2020年9月 214,049
835,285,709 -孝感新城悦隽* 2018年1月2019年10月 134,595
834,323,972 -诸城新城荣樾大都会* 2018年11月2020年10月 559,655
831,177,099 -
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(a) 存货分类如下(续)：
(ii) 开发成本(续)
(续上表)
预计最新一期 预计总投资 2018年 2017年项目 开工时间 竣工时间 (万元) 12月31日 12月31日宝应吾悦广场 2018年8月2019年10月 308,500
830,012,257 -肇庆大旺项目 2018年3月 2020年9月 149,240
822,310,868 -重庆和昱麟云 2018年9月 2020年6月 164,782
816,264,665 -淮安悦隽府* 2018年1月2019年10月 219,955
815,334,751 -扬州吾悦广场 2016年11月 2019年4月 238,160
811,202,800 -平湖吾悦广场* 2017年5月 2019年6月 191,038
794,265,183 829,762,556吴江震泽悦隽平澜府* 2018年9月 2020年5月 131,904
775,342,150 -淮北吾悦广场 2018年4月2019年12月 290,137
767,333,011 -青白江项目* 2018年3月2019年11月 138,383
763,444,518 -云南昭通项目 2018年8月 2021年1月 410,000
756,680,936 -金华新城云昱 2018年6月2019年12月 130,896
748,576,650 -张家港农联北项目 2018年8月 2022年5月 115,199
737,947,849 -宿迁太湖花园* 2018年1月2019年11月 202,008
731,599,753 -延安吾悦广场 2018年3月 2019年9月 261,819
688,536,136 -黄石吾悦广场 2018年6月 2020年3月 122,998
688,199,279 -新城金樾澜岸* 2018年11月 2020年3月 132,382
682,183,024 -荆州吾悦广场 2018年11月2020年12月 249,049
677,684,643 -西安新城玺樾骊府 2018年3月2019年12月 131,495
661,321,927 -南通香溢紫郡* 2017年5月 2019年6月 267,057
658,458,192 991,376,170临沂吾悦广场 2017年6月 2019年6月 133,728
656,724,694 540,694,669安宁碧桂园雅樾* 2018年10月 2020年7月 145,499
653,258,899 -合肥桃李苑 2017年4月 2019年7月 70,983
639,519,567 545,241,722南宁悦隽江山 2018年8月 2021年6月 102,136
618,746,782 -新城国际花都* 2017年5月2020年12月 442,644
614,244,171 679,724,915泰州新城荣樾* 2018年1月 2020年6月 98,567
610,306,431 -沭阳项目* 2018年4月 2020年4月 129,779
608,837,280 -济南新城和昌湖畔樾山 2018年1月2019年10月 84,562
608,573,118 -重庆金樾府 2018年7月2020年12月 102,517
606,746,064 -淮安开发区4号地块 2018年2月 2020年6月 113,007
602,058,977 -嵊州吾悦广场* 2017年9月2020年10月 400,091
577,420,667 2,018,074,252
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(a) 存货分类如下(续)：
(ii) 开发成本(续)
(续上表)
预计最新一期 预计总投资 2018年 2017年项目 开工时间 竣工时间 (万元) 12月31日 12月31日金华新城盛昱之光 2018年10月 2020年6月 98,960
577,209,637 -长沙君合新城玺樾项目 2018年7月 2020年8月 96,006
571,502,507 -盐城吾悦广场 2018年6月2019年12月 202,832
571,486,189 -宝鸡吾悦广场 2018年3月2019年12月 239,858
568,564,516 -成都新里珑园 2018年4月 2020年6月 100,033
566,929,565 -句容宝华项目 2017年7月 2019年5月 72,654
562,188,017 266,945,586桂林吾悦广场 2018年3月2019年12月 266,202
544,130,749 -钦州吾悦广场* 2017年12月2019年11月 186,630
535,952,030 137,322,524长沙黎托项目 2018年7月2019年12月 211,957
533,017,116 -威海荣成新城悦隽公馆 2018年11月 2020年7月 130,412
523,868,308 -西安沣东吾悦广场 2017年11月 2019年9月 149,449
521,453,059 140,958,431盐城悦隽时代 2018年6月 2020年5月 126,635
519,096,868 -肇庆吾悦广场 2018年9月 2021年6月 390,000
518,429,220 -惠州龙溪项目* 2017年12月2019年11月 68,939
517,740,658 -徐州吾悦广场 2018年11月2020年11月 440,910
516,629,235 -安丘湖畔樾山 2018年10月 2020年6月 164,667
515,787,926 -盐城建湖悦隽首府 2018年5月 2020年8月 117,062
507,135,598 -孝感玺樾* 2018年8月2019年11月 101,007
505,354,520 -淮南吾悦广场* 2017年6月 2019年6月 182,243
499,056,522 342,164,965包头东河项目 2018年7月2020年12月 214,990
491,980,612 -葛店新城新璟汇 2018年2月 2020年2月 62,525
491,863,949 -汉中吾悦广场 2018年3月2019年12月 214,252
472,307,752 -天津尚隽公馆 2018年10月2020年12月 86,997
466,999,211 -齐河悦隽* 2018年4月 2020年2月 88,787
464,812,378 -长沙新城和樾项目 2018年4月 2020年6月 65,516
462,507,389 -成都新城金樾府* 2018年5月 2020年8月 116,934
456,268,312 -肇庆鼎湖樾山公馆 2018年8月 2020年5月 73,879
455,326,227 -聊城阳谷黄山路项目* 2018年9月2020年12月 111,683
452,853,320 -长葛新城金樾府 2018年12月2020年10月 101,914
440,149,889 -天津港东府 2018年3月 2019年7月 95,188
434,172,711 -
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(a) 存货分类如下(续)：
(ii) 开发成本(续)
(续上表)
预计最新一期 预计总投资 2018年 2017年项目 开工时间 竣工时间 (万元) 12月31日 12月31日湖州新城阳光城都会澜庭 2018年10月2020年12月 61,522
334,749,418 -其他项目 11,375,322,497 16,961,336,977 130,296,605,264 51,327,434,891*该等项目分期开发，其中已完工部分结转开发产品，未完工部分为开发成本。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(a) 存货分类如下(续)：
(iii) 开发产品
项目 最新一期竣工时间2017年12月31日本年增加及调整(注1) 本年减少2018年12月31日嵊州吾悦广场 2018年6月 184,080,384 2,159,375,852 2,048,930,798 294,525,438新城国际花都 2018年9月 325,530,628 709,316,987 768,398,064 266,449,551合肥北宸紫郡 2018年11月 - 1,305,285,831 1,068,999,932 236,285,899上海悠活城 2013年11月 221,642,549 (1,322,664) - 220,319,885无锡华东家艺中心 2012年11月 241,638,515 5,672,443 36,177,278 211,133,680上海香溢璟庭 2016年6月 210,353,778 17,671,077 22,287,434 205,737,421上海新城金郡 2013年8月 194,846,072 (7,279,339) - 187,566,733青岛皇后道 2018年7月 - 1,045,379,172 884,876,985 160,502,187无锡香溢紫峻 2014年12月 142,542,796 (148,443) - 142,394,353义乌吾悦广场 2018年11月 - 2,771,650,228 2,637,435,325 134,214,903重庆北麓国际 2018年1月 - 116,262,862 - 116,262,862常州新城首府 2013年12月 118,582,228 (2,536,649) - 116,045,579晋江吾悦广场 2018年2月 - 1,231,914,007 1,126,610,857 105,303,150杭州红郡御庄 2017年6月 226,423,926 (11,596,225) 116,368,228 98,459,473南昌新建吾悦广场 2018年12月 - 116,491,803 20,649,965 95,841,838上海香溢荟苑 2016年6月 128,885,369 (33,668,255) - 95,217,114郑州荥阳项目 2018年10月 - 89,342,715 - 89,342,715安庆吾悦广场 2018年9月 355,119,834 474,979,026 741,366,681 88,732,179常州郡未来 2018年11月 - 1,330,811,488 1,262,701,670 68,109,818苏州珺未来花苑 2018年11月 204,300,354 498,477,196 638,454,946 64,322,604泰州皇家花园 2018年9月 - 68,414,130 8,073,220 60,340,910淮南吾悦广场 2018年8月 - 193,793,842 133,934,658 59,859,184杭州万科溪望 2018年1月 - 2,134,921,922 2,077,027,873 57,894,049台州吾悦广场 2018年9月 - 133,031,140 77,862,516 55,168,624昆山新城域 2011年12月 54,622,098 - - 54,622,098南京花漾紫郡 2018年9月 30,280,473 1,332,970,677 1,311,246,481 52,004,669南京香悦澜山 2018年12月 118,825,086 1,508,250,763 1,576,164,500 50,911,349上海香溢澜庭 2014年11月 41,813,431 63,229 - 41,876,660成都吾悦广场 2018年6月 322,500,000 687,867,000 969,103,286 41,263,714常州新城公馆 2018年6月 28,265,462 826,045,008 820,128,097 34,182,373嵊州相悦半岛 2018年10月 - 59,036,585 25,682,230 33,354,355常州春天里 2015年6月 64,147,755 (20,060,679) 13,452,498 30,634,578
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(a) 存货分类如下(续)：
(iii) 开发产品(续)
(续上表)
项目 最新一期竣工时间2017年12月31日本年增加及调整(注1) 本年减少2018年12月31日苏州湾上风华 2018年12月 8,548,759 838,833,489 817,596,732 29,785,516上海尚上城 2013年6月 38,304,628 (3,049,304) 8,279,342 26,975,982苏州翡翠湾 2011年6月 55,840,189 (14,485,864) 15,146,947 26,207,378上海花屿湾 2017年2月 31,945,896 24,318,120 30,251,195 26,012,821丹阳华府 2017年12月 92,963,155 (57,496,508) 9,885,109 25,581,538丹徒尚上城 2016年9月 63,434,073 (18,048,981) 20,216,741 25,168,351常州帝景 2017年11月 52,986,167 19,750,564 49,869,391 22,867,340苏州香溢澜桥 2014年11月 50,054,533 20,628,278 48,108,954 22,573,857镇江吾悦广场 2018年8月 61,114,371 31,413,185 71,104,523 21,423,033常州清水湾 2012年5月 29,423,908 (8,360,000) - 21,063,908南昌吾悦广场 2017年12月 537,845,087 12,996,450 530,528,198 20,313,339长春吾悦广场 2017年12月 171,341,895 11,762,152 163,359,534 19,744,513常州香溢紫郡 2015年8月 55,192,075 1,632,876 38,505,430 18,319,521常州香悦半岛 2014年6月 33,748,700 (17,467,223) - 16,281,477桐乡吾悦广场 2017年12月 239,666,871 177,534,040 401,015,984 16,184,927嘉兴海上风华苑 2018年7月 - 1,787,378,619 1,772,108,383 15,270,236常州悠活城 2017年2月 19,290,197 (5,539,919) - 13,750,278海口吾悦广场 2018年2月 31,338,921 368,559,056 386,392,088 13,505,889扬州吾悦广场 2018年9月 - 1,869,440,100 1,856,673,655 12,766,445济南香溢紫郡 2018年4月 - 78,678,662 65,964,031 12,714,631杭州萧山奥府 2018年1月 37,388,306 719,695,259 744,998,564 12,085,001昆山吾悦广场
(注2)
2018年8月 - 700,115,984 700,115,984 -其他项目 809,951,478 7,072,128,344 7,383,262,340 498,817,482 5,634,779,947 32,350,830,108 33,499,316,647 4,486,293,408注1：对于以前年度完工的开发产品，会计估计变更导致的项目成本调整金额包括于“本年增加及调整”栏。
注2：昆山吾悦广场由拟出售改为出租并于2018年度开始租赁并相应转至投资性房地产(附注四(12))。
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(b) 存货跌价准备分析如下：
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(c) 存货跌价准备情况如下：
确定可变现净值 本年转回存货 本年转销存货的具体依据 跌价准备的原因 跌价准备的原因拟开发土地 预计开发完工后的销售 不适用 不适用价格减去估计至完工将
要发生的成本、销售费
用及相关税金
开发成本 预计完工后的销售价格 不适用 不适用减去估计至完工将要发
生的成本、销售费用及
相关税金
开发产品 预计销售价格减去相关 不适用 实现销售并结转销售费用及相关税金 营业成本 (d) 于2018年12月31日，存货中用于长期借款、一年内到期的长期借款及短期借款抵押的拟开发土地、开发成本及开发产品分别为0元、48,103,258,403元及0元(2017年12月31日: 0元、26,677,474,268元及0元)(附注四(19)(28))。
(e) 2018年度计入存货成本的资本化借款费用为3,115,353,632元(2017年度: 1,403,777,363元)(附注四(38))；计入存货成本的资本化融资成份为 5,360,337,046元(2017年度：0元)(附注四(38))。2018年度用于确定借款费用资本化金额的资本化率分别为年利率6.63%(2017年度：5.44%)。
(f) 于 2018年 12月 31日账面余额为 51,417,355,456元(2017年 12月 31日: 22,132,157,180元)的开发成本竣工期间预计超过1年，拟开发土地竣工期间均预计超过1年，其余存货余额预计可于1年内变现。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(7) 其他流动资产
2018年12月31日 2017年12月31日预交增值税 3,136,198,963 1,386,357,854预交企业所得税 2,858,048,449 1,152,155,981预交土地增值税 2,287,738,179 1,067,440,923待抵扣进项税额 2,982,513,098 678,391,874预交营业税 8,198,649 18,013,954预交的其他税金 336,644,420 168,040,921合同取得成本(i) 1,229,533,381 - 12,838,875,139 4,470,401,507 (i) 自2018年1月1日起，本集团根据新收入准则，将为签订商品房预售合同而发生的佣金等直接增量成本资本化为合同取得成本，并确认为其他流动资产。该等合同取得成本在相关商品房销售收入确认时相应结转至损益表。于2018年1月1日之前，这些直接增量成本在发生时确认为销售费用。
(8) 可供出售金融资产
2018年12月31日 2017年12月31日以公允价值计量
—可供出售权益工具 不适用 324,739,262 - 324,739,262
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(9) 其他非流动金融资产
2018年12月31日 2017年12月31日以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 405,739,262 不适用本集团持有苏州银行等非上市公司股权的投资，对其均不具有重大影响或控制，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(10) 长期应收款
2018年12月31日 2017年12月31日住宅物业保修金 7,896,635 171,606,989减：减值准备 - - 7,896,635 171,606,989根据于 2017年度颁布的《上海市住宅工程质量潜在缺陷保险实施细则（试行）》规定，本集团与市建设行政主管部门和市金融办共同确定的保险公司签订《上海市住宅工程质量潜在缺陷保险合同》，并且住宅物业管理区域内建筑物全部按照规定投保主险和附加险的，建设单位免予交纳物业保修金；未全部投保的，建设单位按照建筑安装总造价的1%交纳物业保修金。
本集团根据该实施细则收回了 163,710,354元物业维修保证金。截至 2018年 12月 31日，尚有7,896,635元待收回。
(11) 长期股权投资
2018年12月31日 2017年12月31日合营企业(i) 12,520,105,574 11,864,141,611联营企业(ii) 6,288,448,909 1,522,878,633 18,808,554,483 13,387,020,244于2018年12月31日，账面价值为2,233,592,753元的长期股权投资已用于为关联方提供质押(附注八(5))。
于2018年12月31日，本集团无需就长期股权投资计提减值准备(2017年12月31日：无)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(11)长期股权投资(续)
(i) 合营企业
本年增减变动
会计政
策变更 按权益法 宣告发放现
2017年 (附注 2018年 调整的净 其他综合 其他权益金股利或利 计提减值 2018年 减值准备货币单位：人民币千元 12月31日二(34)) 1月1日 增加投资 减少投资 损益 收益调整 变动 润 准备 其他 12月31日 年末余额上海佳朋房地产开发有限公司 1,327,914 - 1,327,914 - - (2,135) - - - - - 1,325,779 -长沙乾璟置业有限公司 1,121,631 - 1,121,631 - - 38,638 - - - - - 1,160,269 -青岛达铭房地产开发有限公司 654,936 - 654,936 - - (28,544) - - - - - 626,392 -常州新城创恒房地产开发有限 583,821 652 584,473 - - (9,363) - - - - - 575,110 -公司
常熟中置房地产有限公司 405,333 3,309 408,642 - - 151,951 - - - - - 560,593 -重庆盛牧房地产开发有限公司 495,102 - 495,102 - - (13,743) - - - - - 481,359 -昆山德睿房地产开发有限公司 126,555 323 126,878 - - 318,896 - - - - - 445,774 -成都融辉桥宇置业有限公司 447,712 - 447,712 - - (30,057) - - - - - 417,655 -日照亿昶房地产开发有限公司 - - - 364,000 - (3,823) - - - - - 360,177 -太原新城凯拓房地产开发有限 375,000 - 375,000 - - (26,157) - - - - - 348,843 -公司
常州新城紫东房地产发展有限 - - - 342,108 - 1,747 - - - - - 343,855 -公司
天津市津南区新城吾悦房地产 350,703 7,383 358,086 - - (29,456) - - - - - 328,630 -开发有限公司
苏州聿盛房地产开发有限公司 339,295 - 339,295 - - (34,975) - - - - - 304,320 -佛山鼎域房地产有限公司 336,648 - 336,648 - - (34,089) - - - - - 302,559 - - 74 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(11)长期股权投资(续)
(i) 合营企业
(续上表) 本年增减变动
会计政策 按权益法 宣告发放现
2017年变更(附 2018年 调整的净 其他综合 其他权益金股利或利 计提减值 2018年 减值准备货币单位：人民币千元 12月31日注二(34)) 1月1日 增加投资 减少投资 损益 收益调整 变动 润 准备 其他 12月31日 年末余额天津市淀兴房地产开发有限公 314,942 4,958 319,900 - - (17,964) - - - - - 301,936 -司
中山汇力聚源投资咨询中心(有 257,798 - 257,798 - - 362 - - - - - 258,160 -限合伙)
上海嘉禹置业有限公司 174,384 - 174,384 79,050 - (3,870) - - - - - 249,564 -莒县悦隽置业有限公司 - - - 245,000 - (807) - - - - - 244,193 -仁寿佳鑫房地产开发有限公司 249,942 - 249,942 - - (6,576) - - - - - 243,366 -南京新城万博房地产开发有限 233,474 - 233,474 - - (3,842) - - - - - 229,632 -公司
廊坊市海润达房地产开发有限 729,672 - 729,672 - (500,000) (1,814) - - - - - 227,858 -公司
重庆柯爵企业管理有限公司 - - - 220,000 - (32) - - - - - 219,968 -南京新城广闳房地产有限公司 - - - - - 210,116 - - - - - 210,116 -杭州新城松郡房地产开发有限 76,123 1,612 77,735 - - 124,959 - - - - - 202,694 -公司
常州新城宏业房地产有限公司 - - - 200,000 - (291) - - - - - 199,709 -上海新城旭地房地产有限公司 179,747 - 179,747 - - 16,492 - - - - - 196,239 -合肥新城悦盛房地产开发有限 - - - 200,000 - (16,325) - - - - - 183,675 -公司
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(11)长期股权投资(续)
(i) 合营企业
(续上表) 本年增减变动
会计政策 按权益法 宣告发放现
2017年变更(附 2018年 调整的净 其他综合 其他权益金股利或利 计提减值 2018年 减值准备货币单位：人民币千元 12月31日注二(34)) 1月1日 增加投资 减少投资 损益 收益调整 变动 润 准备 其他 12月31日 年末余额四川万合鑫城置业有限公司 164,932 - 164,932 - - (3,287) - - - - - 161,645 -简阳市京新房地产开发有限公 - - - 165,388 - (4,514) - - - - - 160,874 -司
简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公 143,280 - 143,280 - - (2,405) - - - - - 140,875 -司
上海玺越房地产开发有限公司 19,093 - 19,093 - - 105,197 - - - - - 124,290 -苏州晟天房地产咨询有限公司 - - - 150,000 - (28,997) - - - - - 121,003 -上海恒固房地产开发有限公司 118,653 - 118,653 - - (98) - - - - - 118,555 -南京新城创锦房地产有限公司 419,697 7,735 427,432 - (383,973) (43,459) - - - - - - -(注1)
台州新城万博房地产发展有限 414,521 - 414,521 - (390,206) (24,315) - - - - - - -公司(注1)
扬州新城悦盛房地产发展有限 324,982 - 324,982 - (280,029) (44,953) - - - - - - -公司(注1)
青岛卓越新城置业有限公司(注 68,153 21 68,174 - (146,756) 78,582 - - - - - - - 1)
义乌吾悦房地产发展有限公司 - - - - - - - - - - - - -(注1)
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(11)长期股权投资(续)
(i) 合营企业
(续上表) 本年增减变动
会计政策 按权益法 宣告发放现
2017年变更(附 2018年 调整的净 其他综合 其他权益金股利或利 计提减值 2018年 减值准备货币单位：人民币千元 12月31日注二(34)) 1月1日 增加投资 减少投资 损益 收益调整 变动 润 准备 其他 12月31日 年末余额许昌市昱恒房地产开发有限公 - - - 165,000 (163,464) (1,536) - - - - - - -司(注1)
青岛双城房地产有限公司(注2) 614,800 - 614,800 - (614,800) - - - - - - - -其他 795,299 645 795,944 594,607 (176,638) (69,474) - - - - - 1,144,439 - 11,864,142 26,638 11,890,780 2,725,153 (2,655,866) 560,039 - - - - - 12,520,106 -在合营企业中的权益相关信息见附注六(2)。
与合营企业投资相关的未确认承诺见附注十。
注1：于2018年度，本集团通过收购股权等其他方式取得该等公司的控制权。相应的，本集团对该等公司投资的核算由长期股权投资转出(附注五(1)(2))。
注2：该公司于2018年度修订了章程。根据修订后的章程，本集团对该公司由共同控制变为重大影响，因此自合营企业转入联营企业。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(11)长期股权投资(续)
(ii) 联营企业
本年增减变动
会计政
策变更 按权益法 宣告发放现
2017年 (附注 2018年 调整的净 其他综合 其他权益金股利或利 计提减值 2018年 减值准备货币单位：人民币千元 12月31日二(34)) 1月1日 增加投资 减少投资 损益 收益调整 变动 润 准备 其他 12月31日 年末余额常州绿都房地产有限公司 - - - 890,525 - 180,990 - - - - - 1,071,515 -苏州晟铭房地产开发有限公司 722,872 - 722,872 - - 239,077 - - - - - 961,949 -常州凯拓房地产开发有限公司 - - - 686,392 - (2,566) - - - - - 683,826 -青岛双城房地产有限公司(注
2) - - - 614,800 - (4,257) - - - - - 610,543 -常熟金俊房地产开发有限公司 - - - 418,509 - (794) - - - - - 417,715 -重庆亿臻房地产开发有限公司 - - - 330,000 - (221) - - - - - 329,779 -合肥新城创域房地产有限公司 292,710 - 292,710 - - (84) - - - - - 292,626 -上海权坤投资有限公司 - - - - - 280,300 - - - - - 280,300 -上海新钥投资有限公司 - - - - - 280,299 - - - - - 280,299 -珠海歌斐云展股权投资基金(有
限合伙) - - - 244,190 - - - - - - - 244,190 -重庆业博实业有限公司 - - - 125,000 - (3) - - - - - 124,997 -瑞安市新城亿弘房地产开发有
限公司 - - - 120,000 - (2,580) - - - - - 117,420 - - 78 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(11)长期股权投资(续)
(ii) 联营企业
本年增减变动
会计政
策变更 按权益法 宣告发放现
2017年 (附注 2018年 调整的净 其他综合 其他权益金股利或利 计提减值 2018年 减值准备货币单位：人民币千元 12月31日二(34)) 1月1日 增加投资 减少投资 损益 收益调整 变动 润 准备 其他 12月31日 年末余额镇江威信广厦模块住宅工业有
限公司 116,982 - 116,982 - - (4,982) - - - - - 112,000 -海门市鼎熹置业有限公司 - - - 100,000 - (225) - - - - - 99,775 -绍兴新城亿佳房地产开发有限
公司 - - - 90,000 - (640) - - - - - 89,360 -上海万之城房地产开发有限公
司 172,924 - 172,924 - - 2,567 - - (110,000) - - 65,491 -乐清市梁荣置业有限公司
- - - 52,500 - (206) - - - - - 52,294 -长沙君正房地产开发有限公司
(注1) 2,918 - 2,918 - (369) (2,549) - - - - - - -其他
214,473 1,026 215,499 251,314 - (12,443) - - - - - 454,370 - 1,522,879 1,026 1,523,905 3,923,230 (369) 951,683 - - (110,000) - - 6,288,449 -在联营企业中的权益相关信息见附注六(2)。
注1：为本集团于2018年度通过收购股权等其他方式取得该等公司的控制权。相应的，本集团对该等公司投资的核算由长期股权投资转出(附注五(1)(2))。
注2：该公司于2018年度修订了章程。根据修订后的章程，本集团对该公司由共同控制变为重大影响，因此自合营企业转入联营企业。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(12) 投资性房地产
已完工投资性房地产 在建投资性房地产 合计2017年12月31日 15,192,000,000 8,304,000,000 23,496,000,000本年购建 - 12,107,966,870 12,107,966,870收购子公司(附注五(2)) 2,155,802,221 - 2,155,802,221本年存货转投资性房地产
(注) 1,176,000,000 1,176,000,000本年预估成本变动 (34,973,720) - (34,973,720)本年完工 11,201,348,584 (11,201,348,584) -公允价值变动
(附注四(42)) 2,148,822,915 660,381,714 2,809,204,629处置子公司(附注五(3)) - (952,000,000) (952,000,000)2018年12月31日 31,839,000,000 8,919,000,000 40,758,000,000 2018年度计入投资性房地产的资本化借款费用为 374,719,986元(2017年度: 269,414,631元)(附注四(38))。2018年度用于确定借款费用资本化金额的资本化率为年利率6.63%(2017年度:5.44%)。
2018年度投资性房地产公允价值变动对本集团当期损益的影响金额为 2,809,204,629元(2017年度: 909,206,900元)(附注四(42))，相应的递延所得税为 702,301,157元(2017年度:227,301,725元)。
投资性房地产于各资产负债表日由独立专业合格评估师戴德梁行有限公司按公开市值及现有用途基准进行重估。估值按将现有租约所得的租金收入净额资本化，并考虑物业租约期届满之后的预计收入进行计算。
于 2018年 12月 31日，本集团账面价值为 11,851,000,000元(2017年 12月 31日: 6,352,247,983元)的投资性房地产已用作本集团借款的抵押(附注四(28))。
于2018年12月31日，本集团所持有的账面价值为14,289,000,000元的已完工投资性房地产的相关产权证书尚在办理过程中(2017年12月31日:5,089,000,000元)。
注：本公司之子公司新城创宏房地产有限公司的昆山吾悦广场项目于 2018年度开始租赁，本集团相应地将其由存货转至投资性房地产。转换日账面价值为 700,115,984元，公允价值为 1,176,000,000元与账面价值的差额 475,884,016元，扣除递延所得税负债的金额后确认为其他综合收益(附注四(31))。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(13) 固定资产
房屋及建筑物 房屋装修 运输工具 电子设备 其他设备 合计原价
2017年12月31日 1,560,924,731 347,984,927 384,069,657 69,623,770 171,884,320 2,534,487,405本年购置 3,056,103 2,617,152 20,217,063 19,853,502 9,788,946 55,532,766收购子公司转入(附注五(1)(2)) 96,041,603 - 9,815,023 19,175,572 10,510,554 135,542,752本年处置 (54,470,818) - (5,540,718) (5,050,189) (5,105,949) (70,167,674)处置子公司转出(附注五(3)) - - (307,721) (2,550,549) (120,324) (2,978,594)2018年12月31日 1,605,551,619 350,602,079 408,253,304 101,052,106 186,957,547 2,652,416,655累计折旧
2017年12月31日 (134,426,360) (78,795,317) (27,015,892) (37,707,382) (73,078,716) (351,023,667)本年计提 (51,832,865) (32,538,565) (25,759,923) (29,376,361) (22,509,155) (162,016,869)收购子公司转入(附注五(1)(2)) (16,547,662) - (5,625,338) (10,580,514) (7,793,268) (40,546,782)本年处置 70,720 - 3,165,710 3,861,467 4,446,647 11,544,544处置子公司转出(附注五(3)) - - 55,145 1,782,996 57,250 1,895,3912018年12月31日 (202,736,167) (111,333,882) (55,180,298) (72,019,794) (98,877,242) (540,147,383)减值准备
2017年12月31日 - - - - - -2018年12月31日 - - - - - -账面价值
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(13) 固定资产(续)
于2018年12月31日，账面价值为955,526,563元(原价1,068,716,499元)的房屋及建筑物已作为长期借款的抵押物(2017年12月31日:账面价值为989,855,731元、原价1,145,337,209元)(附注四(28))。
2018年度固定资产计提的折旧金额为 162,016,869元(2017年度: 133,672,792元)，其中计入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为38,971,885元、1,377,359元及121,667,525元(2017年度:39,028,256元、4,643,185元及90,001,351元)。
(a) 于2018年12月31日，本集团无暂时闲置的固定资产(2017年12月31日:无)。
(b) 于2018年12月31日，本集团无融资租赁租入的固定资产(2017年12月31日:无)。
(c) 于2018年12月31日，无未办妥产证的固定资产(2017年12月31日:无)。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(14) 无形资产
土地使用权 软件客户资源(注) 商标(注)专利技术(注) 合计原价
2017年12月31日 65,496,060 71,901,419 - - - 137,397,479本年购置 - 22,257,693 - - - 22,257,693本年收购转入 - 18,141,983 39,619,491 270,000,000 180,000,000 507,761,474本年处置 - (77,812) - - - (77,812)2018年12月31日 65,496,060 112,223,283 39,619,491 270,000,000 180,000,000 667,338,834累计摊销
2017年12月31日 (3,152,058) (39,038,527) - - - (42,190,585)本年计提 (1,642,821) (16,268,226) (1,980,975) (13,500,000) (9,000,000) (42,392,022)本年收购转入 - (6,305,872) - - - (6,305,872)本年处置 - 3,779 - - - 3,7792018年12月31日 (4,794,879) (61,608,846) (1,980,975) (13,500,000) (9,000,000) (90,884,700)减值准备
2017年12月31日 - - - - - -2018年12月31日 - - - - - -账面价值
2018年12月31日 60,701,181 50,614,437 37,638,516 256,500,000 171,000,000 576,454,1342017年12月31日 62,344,002 32,862,892 - - - 95,206,8942018年度无形资产的摊销金额为42,392,022元(2017年度:12,776,576元)。
于2018年12月31日，本集团无未办产权证书的无形资产(2017年12月31日:无)。
于2018年12月31日，本集团无形资产无抵押情况(2017年12月31日:无)。
于2018年度，本集团无被确认为无形资产的研发支出(2017年12月31日:无)。
注：如附注五(1)(c)所述，客户资源、商标和专利技术为本集团收购江苏筑森建筑设计有限公司过程中识别的可辨认资产。本集团在预计使用年限10年内进行分摊。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(15) 长期待摊费用
2017年 2018年12月31日 本年增加 收购转入 本年摊销 处置转出 12月31日经营租入办公楼装
修费 5,475,016 30,539,606 8,090,620 (9,445,539) - 34,659,703临时设施 1,686,995 26,222,885 - (12,835,406) (138,857) 14,935,617为取得租户承担的
装修费 13,449,407 10,108,573 - (6,361,692) - 17,196,288其他 9,098,602 31,499,747 288,221 (31,027,425) (242,306) 9,616,839 29,710,020 98,370,811 8,378,841 (59,670,062) (381,163) 76,408,447 (16) 递延所得税资产和递延所得税负债
(a) 未经抵销的递延所得税资产
2018年12月31日 2017年12月31日
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
及可抵扣亏损 递延所得税资产 及可抵扣亏损 递延所得税资产可抵扣亏损 6,151,963,412 1,537,990,853 2,445,338,130 611,334,532预提土地增值税(附注四(27)) 3,887,954,371 971,988,593 2,910,568,593 727,642,148预提费用 2,244,134,632 561,033,658 1,191,246,256 297,811,564资产减值及损失准备(附注四(18)) 827,892,580 206,973,145 239,918,114 59,979,529 13,111,944,995 3,277,986,249 6,787,071,093 1,696,767,773其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 1,178,961,738 787,621,677预计于1年后转回的金额 2,099,024,511 909,146,096 3,277,986,249 1,696,767,773
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(16) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
(b) 未经抵销的递延所得税负债
2018年12月31日 2017年12月31日
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债公允价值变动 7,537,259,072 1,884,314,768 4,278,254,596 1,069,563,649存货成本核算中会计与税法的
差异 4,731,534,900 1,182,883,725 1,145,200,340 286,300,085投资性房地产抵税折旧 1,455,461,448 363,865,362 835,617,496 208,904,374抵消内部未实现亏损 24,550,664 6,137,666 24,550,664 6,137,666企业合并 1,573,819,900 393,454,975 603,777,848 150,944,462 15,322,625,984 3,830,656,496 6,887,400,944 1,721,850,236其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 399,592,641 157,082,128预计于1年后转回的金额 3,431,063,855 1,564,768,108 3,830,656,496 1,721,850,236 (c) 本集团未确认递延所得税资产的抵扣亏损分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日可抵扣亏损 121,133,083 100,129,760 (d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2018年12月31日 2017年12月31日 2021 43,401,847 50,334,212 2022 49,795,548 49,795,548 2023 27,935,688 - 121,133,083 100,129,760
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(16) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
(e) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
借/(贷) 2018年12月31日 2017年12月31日
互抵金额 抵销后余额 互抵金额 抵销后余额递延所得税资产 (319,252,347) 2,958,733,902 (91,451,616) 1,605,316,157递延所得税负债 319,252,347 (3,511,404,149) 91,451,616 (1,630,398,620) (17) 其他非流动资产
2018年12月31日 2017年12月31日工业用地及房产(i) 367,247,647 367,247,647股权优先购买权 - 155,974,809其他 20,000,000 57,109,469 387,247,647 580,331,925 (i)本公司之子公司常州新城房产开发有限公司于2007年9月20日通过受让常州嘉枫市场调查有限公司股权，获得常新路 110号、138号(原常州客车厂)地块的土地使用权，面积241,529.30平方米，相关权证于2007年3月16日办理，即常国用(2007)第0203450号和203353号。同年，又通过无锡东华伟业拍卖有限公司取得了常新路138号部分的土地使用权，面积60,661.70平方米，拍卖金额80,100,000元，目前尚未取得相关权证。上述的两个地块，目前的地块性质均为工业用地，暂不能直接用于开发建设。于2018年12月31日，本集团认为该等资产无需计提减值准备。
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(18) 资产减值及损失准备
本年减少
2017年 会计政策变更 2018年 本年增加 转回或转销 2018年12月31日 (附注二(34)) 1月1日 (附注四(41)) (附注四(41)) 其他 12月31日应收票据及应收账款坏账准备
(附注四(3)) - 688,759 688,759 1,502,351 - - 2,191,110其他应收款坏账准备(附注四(4)) 16,620,330 258,193,462 274,813,792 154,106,491 - - 428,920,283其中：单项计提坏账准备 16,620,330 3,878,789 20,499,119 4,822,670 - - 25,321,789组合计提坏账准备 - 254,314,673 254,314,673 149,283,821 - - 403,598,494长期应收款坏账准备(附注四(10)) - 171,607 171,607 - (171,607) - -小计 16,620,330 259,053,828 275,674,158 155,608,842 (171,607) - 431,111,393存货跌价准备(附注四(6)) 223,297,784 - 223,297,784 263,684,188 (89,881,904) (318,881) 396,781,187小计 223,297,784 - 223,297,784 263,684,188 (89,881,904) (318,881) 396,781,187 239,918,114 259,053,828 498,971,942 419,293,030 (90,053,511) (318,881) 827,892,580 - 87 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(19) 短期借款
币种 2018年12月31日 2017年12月31日信用借款 人民币 - 750,000,000抵押借款(i) 人民币 1,315,630,000 -抵押加保证借款(i) 人民币 502,030,000 -抵押加质押加保证借款(i) 人民币 394,400,000 -质押借款(i) 人民币 58,000,000 - 2,270,060,000 750,000,000 (i) 本集团之借款由具下列账面净值之资产抵押及质押：
2018年12月31日 2017年12月31日货币资金 68,632,000 -存货 3,503,577,614 - 3,572,209,614 -质押借款为由本集团部分子公司股权进行质押(附注六(1)(a))。
保证借款分别为由本集团及本集团之子公司互相提供担保的借款。
于2018年12月31日，短期借款的利率区间为4.50%到10.34%(2017年12月31日:7.00%)。
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(20) 应付票据及应付账款
2018年12月31日 2017年12月31日应付票据(a) 1,680,056,166 2,020,261,707应付账款(b) 24,784,046,878 19,527,567,683 26,464,103,044 21,547,829,390 (a) 应付票据
2018年12月31日 2017年12月31日商业承兑汇票 233,878,950 1,601,706,000银行承兑汇票 1,446,177,216 418,555,707 1,680,056,166 2,020,261,707 (b) 应付账款
2018年12月31日 2017年12月31日应付建筑工程款 24,784,046,878 19,527,567,683于 2018年 12月 31日，账龄超过一年的应付账款为 4,142,607,367元(2017年 12月 31日: 1,295,544,226元)，主要为尚未支付的工程款，该等款项主要为未到付款节点的工程款，包括为了保证质量本集团延后支付的工程尾款和按照工程进度暂估的工程进度款项。
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(21) 合同负债
2018年12月31日 2017年12月31日物业销售预收款(i) 117,958,824,280 -预收商业物业管理费 186,532,745 -其他预收款 85,634,693 - 118,230,991,718 - (i) 物业销售预收款
合同负债 预收款项 截至2018年2018年12月31日2017年12月31日预计最新一期竣工时间12月31日预售比例(附注(四)(22))
杭州香悦公馆 4,926,930,836 2,432,780,775 2019年7月 95%南京璞樾钟山 4,394,576,019 - 2019年3月 83%武汉璟棠 4,093,076,390 1,190,914,252 2019年12月 85%常州新城桃李郡 4,031,175,442 223,567,151 2019年11月 78%济南香溢澜庭 3,954,854,915 1,216,206,928 2019年12月 93%淮安亿博 2,868,482,557 - 2019年7月 78%句容吾悦广场 2,797,867,652 1,211,155,354 2019年6月 47%启东吾悦广场 2,621,184,830 2,203,051,956 2019年4月 99%台州吾悦广场 2,603,426,285 - 2019年5月 84%青岛卓越东郡 2,537,639,653 - 2019年9月 86%平湖吾悦广场 2,522,181,686 1,118,889,159 2019年6月 99%昆明呈贡吾悦广场 2,515,750,841 - 2020年6月 34%仙居吾悦广场 2,481,526,086 504,437,609 2019年12月 82%
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|-|
|昆明吾悦广场|
|泰兴吾悦广场|
|南京璞樾和山|
|玉环吾悦广场|
|武汉新城阅璟台|
|连云港吾悦广场|
|启东蝶湖世界湾|
|长春北湖吾悦广场|
|上饶吾悦广场|

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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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|四|合并财务报表项目附注(续)|
|(21)|合同负债(续)|
|(i)|物业销售预收款(续)|
||(续上表)|
||常州新城公馆|
||慈溪吾悦广场|
||青岛玺樾|
||句容宝华项目|
||溧阳吾悦广场|
||郑州荥阳项目|
||临沂吾悦广场|
||新城国际花都|
||淮安悦隽府|
||延安吾悦广场|
||南通香溢紫郡|
||淮南吾悦广场|
||宿迁太湖花园|
||济南新城香溢华庭|
||泰州皇家花园|
||湖州海上风华|
||西安沣西项目|
||宁波吾悦广场|
||宿迁水木清华|
||长沙松雅湖吾悦广场|
||西安新城玺樾骊府|
||瑞安吾悦广场|
||西安沣东吾悦广场|
||宝鸡吾悦广场|
||汉中吾悦广场|
||连云港海州吾悦广场|
||洛阳镇地块|
||杭州新城璟隽公馆|
||南宁吾悦广场|
||重庆朗隽大都会|
||佛山新城招商誉府|
||嘉兴新城金樾|
||沭阳项目|
||上海璞樾门第|

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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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|四|合并财务报表项目附注(续)|
|(21)|合同负债(续)|
|(i)|物业销售预收款(续)|
||(续上表)|
||扬州吾悦广场|
||宝应吾悦广场|
||钦州吾悦广场|
||天津港东府|
||济南新城领寓广场|
||青岛新城云樾晓院|
||太湖新城天玺|
||成都新城金樾府|
||合肥桃李郡|
||苏州新城十里锦绣|
||盐城盐都吾悦广场|
||长沙君合玺樾|
||南昌新建吾悦广场|
||长沙新城和樾|
||高邮吾悦广场|
||济南湖畔樾山|
||金华新城云昱|
||桂林吾悦广场|
||包头吾悦广场|
||惠州悦珑湾花园|
||庭瑞君悦观澜|
||重庆悦隽风华|
||盐城悦隽时代|
||淮北吾悦广场|
||葛店新城新璟汇|
||万科时代之光|
||孝感新城悦隽|
||莱芜新城悦隽|
||淮安开发区4号地块|
||长沙黎托项目|
||齐河新城悦隽项目|
||嵊州吾悦广场|
||成都新里珑园|
||高陵新城悦隽公园|

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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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|四|合并财务报表项目附注(续)|
|(21)|合同负债(续)|
|(i)|物业销售预收款(续)|
||(续上表)|
||济南淄博悦隽江山|
||重庆金樾府|
||常州新城和昱|
||肇庆大旺新城和昱花园|
||张家港新城荣樾|
||淮安金湖悦隽风华|
||阜阳吾悦广场|
||徐州吾悦广场|
||盐城大丰吾悦广场|
||合肥北宸紫郡|
||蚌埠吾悦广场|
||荆州吾悦广场|
||吴江震泽悦隽平澜府|
||重庆和昱麟云|
||合肥新城悦隽九里|
||如皋悦隽时代|
||宿州吾悦广场|
||黄石新城朗隽|
||金华新城盛昱之光|
||湖州新城大都会|
||安宁新城碧桂园雅樾|
||苏州湾上风华|
||安丘新城悦隽青云府|
||聊城阳谷黄山路项目|
||肇庆吾悦广场|
||南宁新城悦隽江山|
||合肥新城云樾观棠|
||成都吾悦广场|
||湖州博雅府|
||苏州新城公馆|
||台州尚隽公馆|
||淮安涟水JY03、04地块|
||孝感新城玺樾|
||常熟滨江悦隽华庭|

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
|||
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|四|合并财务报表项目附注(续)|
|(21)|合同负债(续)|
|(i)|物业销售预收款(续)|
||(续上表)|
||盐城建湖悦隽首府|
||包头东河吾悦广场|
||义乌吾悦广场|
||新城悦隽天骄|
||天津新城樾府|
||南京新城香悦澜山|
||晋江吾悦广场|
||常州新城郡未来|
||苏州珺未来花苑|
||张家港吾悦广场|
||苏州香溢澜桥|
||桐乡吾悦广场|
||南昌吾悦广场|
||安庆吾悦华府|
||萧山香悦半岛|
||长春吾悦广场|
||嘉兴海上风华苑|
||杭州万科溪望|
||常州新城樾府|
||海口吾悦广场|
||杭州萧山香悦奥府|
||丁卯吾悦广场|
||武汉璟汇|
||武汉璟悦城|
||苏州吾悦花园|
||南京花漾紫郡|
||如皋吾悦广场|
||其他|
||合计|

于2018年12月31日，账龄超过一年的物业销售预收款为15,318,426,970元(2017年12月
31日:4,415,634,184元)，主要为尚未办理销售交付手续的销售开发项目的预收房款。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(21) 合同负债(续)
(ii) 于2018年1月1日，本集团合同负债的余额为50,813,608,697元，其中35,247,823,130元已于2018年度转入主营业务收入。
(iii) 因非同一控制下企业合并增加合同负债16,212,887,247元。
(22) 预收款项
2018年12月31日 2017年12月31日预收租金 331,017,927 143,479,820物业销售预收款 - 50,566,250,100预收商业物业管理费 - 98,731,467其他预收款 - 5,147,310 331,017,927 50,813,608,697
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四 合并财务报表项目附注(续)
(23) 应付职工薪酬
2018年12月31日 2017年12月31日应付短期薪酬(a) 1,326,667,116 1,159,202,380应付设定提存计划(b) 560,593 460,255 1,327,227,709 1,159,662,635 (a) 短期薪酬
2017年 本年增加 收购子公司 本年减少 处置子公司 2018年12月31日 转入 转出 12月31日工资、奖金、津贴
和补贴 1,157,505,679 4,440,864,579 90,647,093 (4,365,216,051) (673,986) 1,323,127,314职工福利费 7,768 168,468,595 16,080 (167,960,741) - 531,702社会保险费 390,099 139,714,403 58,347 (139,875,225) - 287,624其中：医疗保险费 222,735 121,754,682 50,910 (121,790,864) - 237,463工伤保险费 7,178 6,654,178 2,078 (6,628,911) - 34,523生育保险费 160,186 11,305,543 5,359 (11,455,450) - 15,638住房公积金 261 166,802,237 37,550 (166,438,646) - 401,402工会经费与职工教
育经费 1,298,573 36,804,854 498,189 (36,282,542) - 2,319,074 1,159,202,380 4,952,654,668 91,257,259 (4,875,773,205) (673,986) 1,326,667,116 (b) 设定提存计划
2017年 本年增加 收购子公司 本年减少处置子公司 2018年12月31日 转入 转出 12月31日基本养老保险 438,378 274,345,521 107,178 (274,350,855) - 540,222失业保险 21,877 8,603,852 2,680 (8,608,038) - 20,371 460,255 282,949,373 109,858 (282,958,893) - 560,593
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四 合并财务报表项目附注(续)
(24) 应交税费
2018年12月31日 2017年12月31日应交企业所得税 4,192,490,167 2,811,372,767应交增值税 1,297,745,106 696,793,970应交土地增值税 1,384,157,644 477,466,837应交教育费附加 39,260,670 21,475,539应交城市维护建设税 53,354,998 28,156,983应交印花税 24,250,339 12,568,842应交土地使用税 31,494,653 16,706,479应交房产税 25,323,013 26,133,721其他 147,644,312 26,759,052 7,195,720,902 4,117,434,190 (25) 其他应付款
2018年12月31日 2017年12月31日应付关联方款项(附注八(6)) 33,638,420,054 28,323,185,990应付少数股东款 5,810,782,423 1,982,049,408合营方往来款 1,679,451,242 504,650,316应付收购款 1,215,328,337 2,186,793,454工程招标保证金 1,188,729,470 522,353,791预提费用 1,146,579,502 682,238,510出租物业押金保证金 317,544,983 193,323,307小业主购房诚意金 317,286,963 142,837,639物业代收款项 138,196,824 50,242,113应退补差款 107,484,635 13,902,912代收契税 80,550,675 125,255,951股权激励对象认缴股款(附注四(30)) 61,862,400 145,459,800应付利息 1,209,259,233 564,463,072其他 1,010,631,292 459,278,256 47,922,108,033 35,896,034,519于2018年12月31日，账龄超过一年的其他应付款为 8,828,940,943元(2017年12月31日:675,812,258元)，主要为代收款项及关联方往来款。
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(26) 一年内到期的非流动负债
2018年12月31日 2017年12月31日一年内到期的长期借款(附注四(28)) 5,073,006,770 5,628,280,888一年内到期的应付债券(附注四(29)) 5,675,655,350 6,567,923,963 10,748,662,120 12,196,204,851 (27) 其他流动负债
2018年12月31日 2017年12月31日2016年公司债券
(第一期)(品种二)(附注四(29)(iii)) 840,000,000 1,085,000,0002018年美元债-吾悦二期(i) 2,058,021,002 -2018年超短期融资债券(第一期)(ii) 1,500,000,000 -2018年超短期融资债券(第二期)(ii) 900,000,000 -购房尾款资产证券化(iii) 1,811,800,000 -土地增值税拨备(iv) 3,887,954,371 2,910,568,593 10,997,775,373 3,995,568,593 (i) 本公司之子公司新城环球有限公司(New Metro GlobalLimited)于2018年2月12日在新加坡证券交易所完成发行3亿美元债券。该债券期限为364天，票面年利率为4.75%，采取单利按半年派息，不计复利，由本公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保。
(ii) 经中国银行间市场交易商协会中市协注(2018)CP209号文《中国银行间市场交易商协会文件接收注册通知书》批准，本公司于2018年8月31日发行超短期融资券，票据名称为新城控股集团股份有限公司2018年度第一期超短期融资券，简称“18新城控股SCP001”，发行金额15亿元。该票据期限为270天，票面利率6.24%，本公司将于该短期融资券到期时一次性偿付本息。
经中国银行间市场交易商协会中市协注(2018)CP209号文《中国银行间市场交易商协会文件接收注册通知书》批准，本公司于2018年9月20日发行超短期融资券，票据名称为新城控股集团股份有限公司2018年度第二期超短期融资券，简称“18新城控股SCP002”，发行金额9亿元。该票据期限为270天，票面利率5.98%，本公司将于该短期融资券到期时一次性偿付本息。
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(27) 其他流动负债(续)
(iii) 本公司1,593,000,000元购房尾款资产支持专项计划资产支持证券于 2018年6月4日经上海证券交易所批准发行。该证券期限为1081天，每180天循环购买一次。其中，1,513,000,000元的优先级资产支持证券票面利率为7.5%，采取单利按年付息，80,000,000的次级资产支持证券到期分配剩余收益。
本集团于2018年11月16日非公开发行138,800,000元购房尾款证券化财产权信托，期限为1年，票面利率7.5%，采取单利按年付息。
本集团于 2018年 11月 26日非公开发行 80,000,000元购房尾款证券化财产权信托，期限为0.5年，票面利率9%，采取单利按年付息。
(iv) 土地增值税拨备是本集团根据《中华人民共和国土地增值税法》的规定，基于本集团销售房地产所获得的增值额，按30%至60%累进税率计算的。增值额的计算通常是销售房地产所取得的收入减去可以扣除的成本及费用，其中包括土地使用权、借款费用以及相关的房地产开发成本。
由于土地增值税的实际征收情况存在不确定性，实际缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计的数额。估计额的任何增减变动都会影响以后年度的损益。
(28) 长期借款
2018年12月31日 2017年12月31日抵押借款(i) 993,540,000 580,250,000保证借款(ii) 1,998,500,000 440,000,000抵押加保证借款(iii) 15,848,199,888 8,368,738,110抵押加保证加质押借款(iv) 7,403,120,000 4,310,000,000保证加质押借款(v) 2,498,900,000 2,510,000,000 28,742,259,888 16,208,988,110减：一年内到期的长期借款(附注四(26))
抵押借款(i) (354,790,000) (25,000,000)保证借款(ii) (155,090,000) (390,000,000)抵押加保证借款(iii) (1,919,726,770) (3,513,280,888)抵押加保证加质押借款(iv) (1,133,500,000) (910,000,000)保证加质押借款(v) (1,509,900,000) (790,000,000) (5,073,006,770) (5,628,280,888) 23,669,253,118 10,580,707,222
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(28) 长期借款(续)
(i) 于2018年12月31日，抵押借款993,540,000元(2017年12月31日：580,250,000元)由本集团存货中的开发成本、固定资产作抵押，利息每季度支付一次。其中，354,790,000元为一年内到期的长期借款。
(ii) 于2018年12月31日，保证借款1,998,500,000元(2017年12月31日：440,000,000元)由本公司提供保证，利息每季度支付一次。其中，155,090,000元（2017年12月31日：390,000,000元）为一年内到期的长期借款。
(iii) 于2018年12月31日，抵押加保证借款15,848,199,888元(2017年12月31日：8,368,738,110元)由本集团存货中的开发成本、固定资产及投资性房地产作抵押(附注四(6)(11)(12))，利息每月或每季度支付一次。其中，1,919,726,770元(2017年12月31日：3,513,280,888元)为于一年内到期的长期借款。
(iv) 于 2018年 12月 31日，抵押加保证加质押借款 7,403,120,000元(2017年 12月 31日：4,310,000,000元)由本集团的存货中的开发成本及投资性房地产进行抵押(附注四(6)(12))，同时由本公司提供保证，部分子公司股权进行质押(附注六(1)(a))，利息每月或每季度支付一次。
其中，1,133,500,000元(2017年12月31日：910,000,000元)为于一年内到期的长期借款。
(v) 于2018年12月31日，质押加保证借款2,498,900,000元(2017年12月31日：2,510,000,000元)由本公司提供保证，部分子公司股权进行质押(附注六(1)(a))。利息每季度支付一次。其中，1,509,900,000元(2017年12月31日：790,000,000元)为于一年内到期的长期借款。
于2018年12月31日，长期借款的利率区间为4.51%至10.54%(2017年12月31日:4.28%至7.50%)。
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(28) 长期借款(续)
本集团之借款由具下列账面净值之资产抵押：
2018年12月31日 2017年12月31日存货 44,599,680,789 26,677,474,268投资性房地产 11,851,000,000 6,352,247,983固定资产 955,526,563 989,855,731 57,406,207,352 34,019,577,982此外，本集团于2018年12月31日之借款9,902,020,000元(2017年12月31日： 2,088,000,000元)由本集团担保及由本集团若干子公司之股权提供质押(附注六(1)(a))。
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(29) 应付债券
溢折价摊销
2017年12月31日 本年发行 /汇率变动 本年偿还 2018年12月31日2015年公司债券(第一期)(公开发行)(i) 2,993,389,292 - 6,610,708 (1,904,282,000) 1,095,718,0002015年公司债券(第一期)(非公开发行)(ii) 1,727,000,000 - - (1,727,000,000) -2016年公司债券(第一期)(品种一)(iii) 1,847,534,671 - 2,465,329 (665,000,000) 1,185,000,0002016年公司债券(第二期)(非公开发行)(iv) 1,985,510,906 - 8,813,273 - 1,994,324,1792016年公司债券(第三期)(非公开发行)(v) 498,634,037 - 345,410 - 498,979,4472016年公司债券(第四期)(非公开发行)(vi) 2,491,858,337 - 4,472,834 - 2,496,331,1712017年中期票据(第一期)(vii) 1,500,000,000 - - - 1,500,000,0002017年中期票据(第二期)(viii) 1,500,000,000 - - - 1,500,000,0002017年定向融资工具(非公开发行)(ix) 2,000,000,000 - - - 2,000,000,0002017年中期票据(第三期)(x) 1,500,000,000 - - - 1,500,000,0002017年美元债(xi) 1,281,435,068 - 69,781,807 - 1,351,216,8752017年资产支持票据(xii) 2,100,000,000 - - - 2,100,000,0002018年定向债务融资工具(第一期)(非公开
发行)(xiii) - 800,000,000 - - 800,000,0002018年美元债-吾悦三期(xiv) - 1,862,125,665 167,236,346 - 2,029,362,0112018年定向债务融资工具(第二期)(非公开
发行)(xv) - 1,000,000,000 - - 1,000,000,0002018年美元债-吾悦四期(xvi) - 1,253,501,155 92,823,653 - 1,346,324,8082018年美元债-吾悦五期(xvii) - 1,852,430,937 150,625,157 - 2,003,056,0942018年美元债-吾悦六期(xviii) - 1,260,056,303 77,662,665 - 1,337,718,968 - 102 -
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(29) 应付债券(续)
溢折价摊销
(续上表) 2017年12月31日 本年发行 /汇率变动 本年偿还 2018年12月31日2018年公司债券(第一期)(非公开发行)(第
一期)(xix) - 592,712,000 838,219 - 593,550,2192018年中期票据(第二期)(xx) - 900,000,000 - - 900,000,0002018年中期票据(第三期)(xxi) - 1,100,000,000 - - 1,100,000,0002018年公司债券(第一期)(品种二)(公开发
行)(xxii) - 2,132,652,000 1,014,350 - 2,133,666,3502018年公司债券(第二期)(品种一)(非公开
发行)(xxiii) - 1,195,546,100 229,455 - 1,195,775,5552018年定向债务融资工具(第三期)(非公开
发行)(xxiv) - 700,000,000 - - 700,000,000 21,425,362,311 14,649,024,160 582,919,206 (4,296,282,000) 32,361,023,677其中：一年内到期 (6,567,923,963) (5,675,655,350) 14,857,438,348 26,685,368,327 - 103 -
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债券有关信息如下：
面值 发行日期债券期限 发行金额 币种2015年公司债券(第一期)(公开发
行)(i) 100 2015年11月3日 3+2年 3,000,000,000人民币2015年公司债券(第一期)(非公开
发行)(ii) 1002015年11月10日 2+1年 2,000,000,000人民币2016年公司债券(第一期)(品种
一)(iii) 100 2016年3月30日 2+1年 1,850,000,000人民币2016年公司债券(第一期)(品种
二)(iii)(附注四(27)) 100 2016年3月30日1+1+1年 1,150,000,000人民币2016年公司债券(第二期)(非公开
发行) (iv) 100 2016年8月16日 3+2年 2,000,000,000人民币2016年公司债券(第三期)(非公开
发行)(v) 100 2016年9月16日 5+2年 500,000,000人民币2016年公司债券(第四期)(非公开
发行)(vi) 1002016年10月18日 3+2年 2,500,000,000人民币2017年中期票据(第一期)(vii) 100 2017年3月14日 3+2年 1,500,000,000人民币2017年中期票据(第二期)(viii) 100 2017年4月13日 3+2年 1,500,000,000人民币2017年定向融资工具(非公开发
行))(ix) 100 2017年5月16日 3+2年 2,000,000,000人民币2017年中期票据(第三期)(x) 100 2017年7月12日 3+2年 1,500,000,000人民币2017年美元债券(xi) 100 2017年8月8日 3+2年 200,000,000 美元3+3+3+3
2017年资产支持票据(xii) 1002017年10月18日 +3+3年 2,100,000,000人民币2018年度定向债务融资工具(第一
期)(非公开发行)(xiii) 100 2018年3月23日 3+2年 800,000,000人民币2018年美元债-吾悦三期(xiv) 100 2018年4月23日 2+1年 300,000,000 美元2018年度定向债券融资工具(第二
期)(非公开发行) (xv) 100 2018年4月26日 3+2年 1,000,000,000人民币2018年美元债-吾悦五期(xvi) 100 2018年5月23日 2+1年 300,000,000 美元2018年美元债-吾悦四期(xvii) 100 2018年6月1日 2+1年 200,000,000 美元
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四 合并财务报表项目附注(续)
(29) 应付债券(续)
(续上表)
债券有关信息如下：
面值 发行日期债券期限 发行金额 币种2018年美元债-吾悦六期(xviii) 100 2018年6月20日2+1.75年 200,000,000 美元 2018年公司债券(第一期)(非公开
发行)(第一期)(xix) 100 2018年8月17日 2+1年 600,000,000人民币2018年中期票据(第二期)(xx) 100 2018年9月17日 2+1年 900,000,000人民币2018年中期票据(第三期)(xxi) 1002018年10月15日 2+1年 1,100,000,000人民币 2018年公司债券(第一期)(品种
二)(公开发行)(xxii) 1002018年10月29日 2+2年 2,160,000,000人民币 2018年公司债券(第二期)(品种
一)(非公开发行)(xxiii) 100 2018年11月7日 3年 1,200,000,000人民币 2018年定向债务融资工具(第三
期)(非公开发行)(xxiv) 1002018年12月17日 2年 700,000,000人民币
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(29) 应付债券(续)
(i) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2349号核准，本公司于 2015年 11月 3日公开发行公司债券，债券名称为新城控股集团股份有限公司公开发行2015年公司债券(第一期)，简称“15新城01”，发行总额30亿元，债券期限为5年，附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为4.5%，在债券存续期内前3年固定不变；在债券存续期的第3年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加上调整基点，在债券存续期后2年固定不变。于2018年9月，本公司行使票面利率选择权，将债券利率上调至7%，同时，赎回本金1,904,282,000元。
(ii) 经上海证券交易所上证函[2015]1778号核准，本公司于2015年11月10日非公开发行公司债券，债券名称为新城控股集团股份有限公司非公开发行2015年公司债券(第一期)，简称“15新城02”，发行总额20亿元，债券期限为3年，附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为6.0%，在债券存续期内前2年固定不变；在债券存续期的第2年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前2年票面利率加上调整基点，在债券存续期后1年固定不变。
于2017年11月，本公司赎回该债券本金273,000,000元。于2018年11，该债券到期本息兑付并摘牌。
(iii) 经上海证券交易所上证函[2015]1778号核准，本公司于 2016年 3月 30日非公开发行公司债券，债券名称为新城控股集团股份有限公司非公开发行2016年公司债券(第一期)；本期债券分为两个品种，品种一简称“16新城01”，发行总额18.5亿元，债券期限为3年，附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。品种一采用单利按年计息，每年付息一次。
票面年利率为5.44%，在债券存续期内前2年固定不变；在债券存续期的第2年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前2年票面利率加上调整基点，调整后票面利率为6.70%，在债券存续期后1年固定不变。本公司于2018年3月赎回该债券品种一本金665,000,000元，未赎回部分1,185,000,000元于2018年12月31日在一年内到期的非流动负债中核算。品种二发行总额11.5亿元，债券期限为3年，附第1年末及第 2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。品种二采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为4.76%，在债券存续期内前1年固定不变；在债券存续期的第1年末，本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前1年票面利率加上调整基点，调整后票面利率为5.76%，在债券存续期第2年固定不变；在债券存续期的第2年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内第2年票面利率加上调整基点，调整后票面利率为6.70%，在债券存续期最后1年固定不变。品种二考虑到附第1年未发行人调整票面利率选择权及投资人回售选择权，本集团将其作为其他流动负债核算。本公司于2017年3月赎回该债券品种二本金65,000,000元，于2018年3月赎回该债券品种二本金245,000,000元，未赎回部分840,000,000元于2018年12月31日在其他流动负债中核算(附注七(27))。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(29) 应付债券(续)
(iv) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1490号核准，本公司于 2016年 8月 16日非公开发行公司债券，债券名称为新城控股集团股份有限公司非公开发行 2016年公司债券(第二期)，简称“16新城02”，发行总额20亿元，债券期限为5年，附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为4.48%，在债券存续期内前3年固定不变；在债券存续期的第3年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加上调整基点，在债券存续期后2年固定不变。
(v) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1490号核准，本公司于2016年9月16日非公开发行公司债券，债券名称为新城控股集团股份有限公司非公开发行2016年公司债券(第三
期)，简称“16新城03”，发行总额5亿元，债券期限为7年，附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为4.8%，在债券存续期内前5年固定不变；在债券存续期的第5年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前5年票面利率加上调整基点，在债券存续期后2年固定不变。
(vi) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1490号核准，本公司于2016年10月18日非公开发行公司债券，债券名称为新城控股集团股份有限公司非公开发行 2016年公司债券(第四期)，简称“16新城04”，发行总额25亿元，债券期限为5年，附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为4.41%，在债券存续期内前3年固定不变；在债券存续期的第3年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加上调整基点，在债券存续期后2年固定不变。
(vii) 本公司于 2017年 3月 14日在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2017]MTN78号)项下的首期发行，债券名称为新城控股集团股份有限公司2017年度第一期中期票据，简称“17新城控股MTN001”，代码“101752008”，发行总额15亿元，债券期限 5年，附第 3年末发行人调整利率选择权和投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为5.4%，在债券存续期内前 3年固定不变；在债券存续期的第 3年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加上调整基点，在债券存续期后2年固定不变。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(29) 应付债券(续)
(viii)本公司于 2017年 4月 13日在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2017]MTN78号)项下的第二期发行，债券名称为新城控股集团股份有限公司2017年度第二期中期票据，简称“17新城控股MTN002”，代码“101752010”，发行总额15亿元，债券期限 5年，附第 3年末发行人调整利率选择权和投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为5.25%，在债券存续期内前 3年固定不变；在债券存续期的第 3年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加上调整基点，在债券存续期后2年固定不变。
(ix) 本公司于 2017年 5月 16日在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2017]PPN145号)项下的第一期非公开定向发行，债券名称为新城控股集团股份有限公司2017年第一期非公开定向债务融资工具，简称“17新城控股PPN001”，发行总额20亿元，债券期限5年，附第3年末发行人调整利率选择权和投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，票面利率为6.3%，在债券存续期内前3年固定不变；在债券存续期的第3年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加上调整基点，在债券存续期后2年固定不变。
(x) 本公司于 2017年 7月 12日在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2017]MTN78号)项下的第三期发行，债券名称为新城控股集团股份有限公司2017年度第三期中期票据，简称“17新城控股MTN003”，代码“101752021”，发行总额15亿元，债券期限 5年，附第 3年末发行人调整利率选择权和投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为6%，在债券存续期内前 3年固定不变；在债券存续期的第 3年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加上调整基点，在债券存续期后2年固定不变。
(xi) 本公司之子公司新城环球有限公司(New Metro GlobalLimited)于2017年8月8日在新加坡证券交易所完成发行 2亿美元债券。该债券期限为 5年，票面年利率为5%，采取单利按半年派息，不计复利，由本公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保。
(xii) 本公司于 2017年 10月 18日在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2017]ABN21号)项下的第一期资产支持票据发行，支持资产包括以投资性房地产新城控股大厦B座、常州吾悦国际广场和吴江吾悦广场做抵押(附注七(11))，以该等投资性房地产未来的应收账款债权为委托贷款合同下的本金和利息提供应收账款做质押，债券名称为新城控股集团股份有限公司2017年度第一期资产支持票据，简称“17新城控股ABN001”，发行总额21亿元，其中优先A级15亿元，票面利率5.38%，优先B级5.99亿元，票面利率6.2%，次级资产0.01亿元。债券期限为18年，附每第3年末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。此债券采用单利按年利息，每年付息一次。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(29) 应付债券(续)
(xiii)本公司于 2018年 3月 23日在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2017]PPN145号)项下的 2018年第一期非公开定向发行，债券名称为新城控股集团股份有限公司2018年度第一期非公开定向债务融资工具，简称“18新城控股PPN001”，发行总额8亿元，债券期限5（3+2）年，附第3年末发行人调整利率选择权和投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，票面利率为7%，在债券存续期内前3年固定不变；在债券存续期的第3年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加上调整基点，在债券存续期后2年固定不变。
(xiv)本公司之子公司新城环球有限公司(New Metro GlobalLimited)于2018年4月23日于新加坡证券交易所完成发行3亿美元债券。该债券期限为3年，票面年利率为6.5%，采取单利按半年派息，不计复利，由本公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保。
(xv) 本公司于 2018年 4月 26日在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2017]PPN145号)项下的 2018年第二期非公开定向发行，债券名称为新城控股集团股份有限公司2018年度第二期非公开定向债务融资工具，简称“18新城控股PPN002”，发行总额10亿元，债券期限5（3+2）年，附第3年末发行人调整利率选择权和投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，票面利率为6.9%，在债券存续期内前3年固定不变；在债券存续期的第3年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加上调整基点，在债券存续期后2年固定不变。
(xvi)本公司之子公司新城环球有限公司(New Metro GlobalLimited)于2018年5月23日在新加坡证券交易所完成发行 3亿美元债券。该债券期限为 3年，票面年利率为7.125%，采取单利按半年派息，不计复利，由本公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保。
(xvii)本公司之子公司新城环球有限公司(New Metro GlobalLimited)于2018年6月1日在新加坡证券交易所完成发行2亿美元债券。该债券期限为3年，票面年利率为6.5%，采取单利按半年派息，不计复利，由本公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保。
(xviii)本公司之子公司新城环球有限公司(New Metro GlobalLimited)于2018年6月20日在新加坡证券交易所完成发行2亿美元债券。该债券期限为3.75年，票面年利率为7.5%，采取单利按半年派息，不计复利，由本公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保。
(xix)经上海证券交易所上证函[2018]552号核准，本公司于2018年8月17日非公开发行公司债券，债券名称为新城控股集团股份有限公司非公开发行 2018年公司债券(第一期)，简称“18新控01”，发行总额6亿元，债券期限为3年，附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为7.97%，在债券存续期内前2年固定不变；在债券存续期的第2年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前 2年票面利率加上调整基点，在债券存续期后 1年固定不变。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(29) 应付债券(续)
(xx) 本公司于 2018年 9月 17日在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2018]MTN216号)项下的首期发行，债券名称为新城控股集团股份有限公司 2018年度第二期中期票据，简称“18新城控股MTN002”，代码“101801076”，发行总额9亿元，债券期限 3年，附第 2年末发行人调整利率选择权和投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为7.39%，在债券存续期内前2年固定不变；在债券存续期的第2年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前2年票面利率加上调整基点，在债券存续期后1年固定不变。
(xxi)本公司于 2018年 10月 15日在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2018]MTN216号)项下的发行，债券名称为新城控股集团股份有限公司 2018年度第三期中期票据，简称“18新城控股MTN003”，代码“101801148”，发行总额 11亿元，债券期限 3年，附第2年末发行人调整利率选择权和投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为7.43%，在债券存续期内前2年固定不变；在债券存续期的第2年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前2年票面利率加上调整基点，在债券存续期后1年固定不变。
(xxii)经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1441号文核准，本公司于2018年10月29日公开发行公司债券，债券名称2018年公开发行公司债券(第一期)，简称“18新控05”，代码“143896，发行金额21.6亿元，4年期固定利率，附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权，票面利率为7.43%，在存续期间内前2年固定不变；在存续期的第2年末，如发行人行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前2年票面利率加调整基点，在债券存续期后2年固定不变。
(xxiii)经上海证券交易所上证函[2018]552核准，本公司于2018年11月7日非公开发行公司债券，债券名称为新城控股集团股份有限公司非公开发行 2018年公司债券(第二期)，简称“18新控02”，发行总额12亿元，债券期限为3年。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为7.5%，在债券存续期内固定不变。
(xxiv)本公司于 2018年 12月 17日在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2017]PPN145号)项下的 2018年第三期非公开定向发行，债券名称为新城控股集团股份有限公司2018年度第三期非公开定向债务融资工具，简称“18新城控股PPN003”，发行总额7亿元，债券期限2年。此债券采用单利按年计息，票面利率为7%，在债券存续期内固定不变。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(30) 股本、其他权益工具、资本公积及库存股
(a) 股本
2017年 本年增减变动 2018年12月31日 注销限制股票 限制性股票解锁 小计 12月31日(附注一) (附注一)
境内上市无限售条件
人民币普通股 719,444,186 - 1,526,540,000 1,526,540,000 2,245,984,186境内上市有限售条件
人民币普通股(i) 1,539,040,000 (1,760,000) (1,526,540,000) (1,528,300,000) 10,740,000 2,258,484,186 (1,760,000) - (1,760,000) 2,256,724,1862016年 本年增减变动 2017年12月31日 注销限制股票 限制性股票解锁 小计 12月31日(附注一) (附注一)
境内上市无限售条件
人民币普通股 704,684,186 - 14,760,000 14,760,000 719,444,186境内上市有限售条件
人民币普通股(i) 1,554,300,000 (500,000) (14,760,000) (15,260,000) 1,539,040,000 2,258,984,186 (500,000) - (500,000) 2,258,484,186 (i) 于2018年12月31日，本公司之母公司富域发展集团有限公司和常州德润咨询管理有限公司累计质押了其所持有的本公司 770,060,746股，占其持有公司总股份的50.80%，占公司总股本的34.11%。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(30) 股本、其他权益工具、资本公积及库存股(续)
(b) 其他权益工具
2017年 2018年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日永续票据 - 1,000,000,000 - 1,000,000,000 (i) 本公司于 2018年 12月 29日发行 2018年度第一期中期票据(以下称“中期票据”)，发行总额为人民币1,000,000,000元。根据该中期票据的发行条款，本公司附有按年利率每年派发现金利息的权利，并无偿还本金或支付任何利息的合约义务，中期票据的初始年利率为7%，每 3年重置一次，票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点，除非发生强制付息事件，中期票据的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及按照发行条款中“递延支付利息条款”将已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。该中期票据不设投资者回售选择权。于中期票据第3个和其后每个付息日，本公司有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回中期票据。本公司认为该票据符合权益工具的定义，因而计入其他权益工具，相关对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(30) 股本、其他权益工具、资本公积及库存股(续)
(c) 资本公积
2017年 2018年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日股本溢价
-股本溢价 10,530,664 - - 10,530,664 -换股吸收合并 2,882,343,031 - - 2,882,343,031 -新城发展控股有限
公司之股份支付计划(i) 119,766,309 - - 119,766,309 -资本公积转增股(附注一) (512,419,428) - - (512,419,428)其他资本公积 - - - -本公司限制性股票激励
计划(ii) 87,587,169 29,489,055 - 117,076,224 -本公司限制性股票激励
计划(ii) 224,200,000 - (10,384,000) 213,816,000 -处置子公司导致权益转销 (29,410,795) - - (29,410,795) -与少数股东交易 (162,843,832) - - (162,843,832) 2,619,753,118 29,489,055 (10,384,000) 2,638,858,1732016年 2017年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日股本溢价
-股本溢价 10,530,664 - - 10,530,664 -换股吸收合并 2,882,343,031 - - 2,882,343,031 -新城发展控股有限
公司之股份支付计划(i) 119,766,309 - - 119,766,309 -资本公积转增股(附注一) (512,419,428) - - (512,419,428)其他资本公积
-本公司限制性股票激励
计划(ii) 9,735,601 77,851,568 - 87,587,169 -本公司限制性股票激励
计划(ii) 227,150,000 (2,950,000) - 224,200,000 -处置子公司导致权益转销 (29,410,795) - - (29,410,795) -与少数股东交易 (137,200,191) - (25,643,641) (162,843,832) 2,570,495,191 74,901,568 (25,643,641) 2,619,753,118
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(30) 股本、其他权益工具、资本公积及库存股(续)
(c) 资本公积(续)
(i) 本公司之控股公司，新城发展控股有限公司于 2011年通过一项股份支付计划。该计划授予其集团内的员工一定的股份份额，其中包括授予本集团内员工的新城发展控股有限公司的股份共计159,800,000份。该股份支付计划分四期，于2012年修订延期后，等待期分别为截至2013年12月31日，2014年12月31日，2015年12月31日及2016年12月31日。
(ii) 于2016年11月，根据附注一所提及的本公司第一期限制性股票激励计划首次授予议案，本集团收到59名激励对象共计人民币265,650,000元的股本缴款，在确认股本38,500,000元之后，将差额227,150,000元作为资本公积计入本公司的财务报表。该股份支付分三期，等待期分别为截至2017年11月22日，2018年11月22日及2019年11月22日。2018年度，本集团针对该股份支付确认相关费用 29,489,055元(2017年度: 77,851,568元)，并相应调增资本公积。此外，由于公司原授予176万股限制性股票的4名激励对象已办理完毕离职手续，不再具备激励对象资格，本公司相应回购并注销该等股票，导致资本公积中的溢价对应减少10,384,000元。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(30) 股本、其他权益工具、资本公积及库存股(续)
(d) 库存股
2017年 2018年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日限制性股份及其他应
付款余额 152,686,800 - (90,824,400) 61,862,400股份回购 - 149,958,963 - 149,958,963 152,686,800 149,958,963 (90,824,400) 211,821,3632016年 2017年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日限制性股份及其他应
付款余额 265,650,000 - (112,963,200) 152,686,800于 2018年度，本公司通过集中竞价方式累计以人民币 149,958,963元的价格回购公司股份5,529,147股。
此外如附注一所述，本公司执行限制性股票激励计划，针对该计划的回购义务，本公司按照发行限制性股票的数量及相应回购价格，借记库存股，贷记其他应付款；在发放股利时，借记库存股，贷记其他应付款；并在股票解锁时，借记其他应付款，贷记库存股。截至2018年12月31日，限制性股票的数量为10,740,000股(2017年12月31日：23,240,000股)，回购价格为授予价格扣除已享有的现金分红后每股人民币 5.76元(2017年12月31日：每股人民币 6.57元)。相关其他应付款余额于2018年12月31日余额为61,862,400元(附注四(25))。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(31) 其他综合收益
资产负债表中其他综合收益 2018年度利润表中其他综合收益减：前期计入 税后归属2017年会计政策变更 2018年 税后归属于 2018年 本年所得税其他综合收益减：所得税费税后归属于于少数股12月31日 (附注二(34)) 1月1日 本公司股东 12月31日 前发生额本年转出 用本公司股东 东可重分类进损益的其他综合收益
-其他非流动金融资产/(可供出售金融资产)
公允价值变动损益 21,567,391 (30,825,000) (9,257,609) 9,257,609 - 12,343,479 - (3,085,870) 9,257,609 - -存货转换为投资性房地产时产生的收益
(附注四(12)) 305,002,240 - 305,002,240 356,913,012 661,915,252 475,884,016 - (118,971,004) 356,913,012 - -外币报表折算差额 - - - (311,808,737) (311,808,737) (311,808,737) - - (311,808,737) - 326,569,631 (30,825,000) 295,744,631 54,361,884 350,106,515 176,418,758 - (122,056,874) 54,361,884 -资产负债表中其他综合收益 2017年度利润表中其他综合收益
减：前期计入
2016年税后归属于 2017年 本年所得税前其他综合收益减：所得税费 税后归属于税后归属于12月31日本公司股东12月31日 发生额本年转出 用 本公司股东 少数股东可重分类进损益的其他综合收益
-可供出售金融资产公允价值变动损益 2,079,781 19,487,610 21,567,391 27,100,000 - (6,775,000) 19,487,610 837,390 -存货转换为投资性房地产时产生的收益
(附注四(12)) - 305,002,240 305,002,240 422,645,659 - (105,661,415) 305,002,240 11,982,004 2,079,781 324,489,850 326,569,631 449,745,659 - (112,436,415) 324,489,850 12,819,394 - 116 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(32) 盈余公积
2017年12月 2018年12月31日 调整(a) 本年增加 本年减少 31日法定盈余公积 67,649,146 - 441,673,291 - 509,322,4372016年12月31日 本年增加 本年减少2017年12月31日法定盈余公积 67,649,146 - - 67,649,146根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。2018年度，按照本公司税后利润10%计提盈余公积441,673,291元(2017年度:无)。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(33) 未分配利润
2018年度 2017年度年初未分配利润(调整前) 15,503,793,766 10,220,185,809调整(附注二(34)) 224,068,255 -年初未分配利润(调整后) 15,727,862,021 10,220,185,809加：归属于本公司股东的净利润 10,491,286,267 6,028,907,738加：股权激励回购调整 1,115,400 -减：提取法定盈余公积(附注四(32)) (441,673,291) -减：普通股股利
-现金股利 (1,828,481,192) (745,299,781)年末未分配利润 23,950,109,205 15,503,793,766 2018年度，由于首次执行新收入准则和新金融工具准则调整 2018年年初未分配利润224,068,255元(附注二(34))。
本年无由于同一控制下企业合并调整年初未分配利润的情况。
根据 2018年 4月 4日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每 10股人民币 8.1元，按照已发行股份2,257,384,186股计算，共计1,828,481,192元。
根据2019年3月7日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每10股人民币 15元。按 2018年度利润分配股权登记日扣除届时回购专户上已回购股份后的股份余额为基数，预计派发现金股利共计 3,367,590,809元(按照公司目前股份总数扣除截至目前已累计回购的 11,663,647股股份后进行的测算，实际派发的现金分红额将根据届时股份回购的实际情况进行相应调整)，上述提议尚待股东大会批准。
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(34) 营业收入和营业成本
2018年度 2017年度主营业务收入 53,051,651,205 39,812,301,912其他业务收入 1,081,659,786 713,382,915 54,133,310,991 40,525,684,827主营业务成本 33,512,891,115 25,586,250,434其他业务成本 760,355,991 528,903,513 34,273,247,106 26,115,153,947 (a) 主营业务收入和主营业务成本
按性质分析如下：
2018年度 2017年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本房地产物业销售
收入(i) 50,838,234,785 32,799,200,663 38,793,418,248 25,275,451,940商业物业出租及管理
收入 2,213,416,420 713,690,452 1,018,883,664 310,798,494 53,051,651,205 33,512,891,115 39,812,301,912 25,586,250,434
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(34) 营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入和主营业务成本(续)
(i) 房地产物业销售
2018年度 2017年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|杭州|6,943,159,962|4,449,150,332|3,222,572,415||1,856,540,394|
|南京|5,020,598,055|2,939,482,068|4,964,381,100||3,315,219,277|
|常州|4,958,266,359|3,093,202,102|2,364,281,754||1,408,538,379|
|金华|3,975,250,364|2,637,435,325|-||-|
|嘉兴|3,637,801,257|2,415,585,684|2,123,781,590||1,338,114,102|
|绍兴|3,077,658,036|2,074,613,028|1,083,437,184||672,067,333|
|苏州|2,821,979,358|1,515,776,477|3,060,113,603||1,821,300,883|
|扬州|2,334,594,607|1,856,673,655||-|-|
|宁波|2,078,130,727|1,032,549,648||2,144,591,739|1,485,139,672|
|南通|1,768,251,391|1,059,063,085||149,771,577|44,420,427|
|晋江|1,444,533,367|1,126,610,857||-|-|
|武汉|1,395,109,870|878,348,087||2,492,779,027|1,661,606,020|
|长沙|1,261,419,037|807,254,073||189,867,498|155,655,585|
|合肥|1,251,100,542|1,068,999,932||-|-|
|成都|1,176,275,298|969,103,286||937,864,314|686,454,442|
|安庆|1,101,732,678|741,366,681||1,520,748,305|1,066,290,914|
|青岛|1,090,301,797|929,569,629||-|-|
|镇江|629,805,504|214,253,516||3,618,763,745|2,751,066,154|
|泰州|615,716,433|206,654,789||44,994,658|42,567,562|
|海口|596,210,135|386,392,088||1,109,393,193|566,743,123|
|南昌|588,987,880|551,178,163||778,361,767|604,679,262|
|台州|551,856,572|239,175,741||-|-|
|昆明|425,692,699|173,858,985||-|-|
|济南|342,831,064|270,717,365||1,959,847,041|1,324,181,868|
|临沂|275,528,924|110,661,778||-|-|

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(34) 营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入和主营业务成本(续)
(i) 房地产物业销售(续)
(续上表)
2018年度 2017年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
||||||
|-|-|-|-|-|
|淮南|262,473,631|133,934,658|-|-|
|长春|219,529,805|163,359,534|1,278,348,167|1,049,347,974|
|上海|12,348,523|10,195,565|1,088,498,026|914,991,978|
|无锡|10,316,529|9,989,526|782,296,791|563,654,781|
|常熟|-|-|1,123,170,877|757,611,424|
|廊坊|-|-|67,099,689|33,973,594|
|衢州|-|-|2,079,696,833|950,084,451|
|结转存货跌价准备||(89,881,904)|-|(82,412,175)|
|其他|970,774,381|823,926,910|608,757,355|287,614,516|
||50,838,234,785|32,799,200,663|38,793,418,248|25,275,451,940|

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(34) 营业收入和营业成本(续)
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2018年度 2017年度
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本合营及联营项目管理费 373,663,921 345,985,112 398,433,773 368,920,161酒店运营收入 124,491,621 59,089,062 120,346,944 58,600,948设计咨询收入 264,947,710 150,049,543 - -其他 318,556,534 205,232,274 194,602,198 101,382,404 1,081,659,786 760,355,991 713,382,915 528,903,513 (c) 本集团2018年度营业收入分解如下：
2018年度
主营业务收入
其中：在某一时点确认
-房地产物业销售收入 50,838,234,785在某一时段内确认
-商业物业管理等其他业务收入 930,059,928物业租金收入 1,283,356,492 53,051,651,205其他业务收入
其中：在某一时点确认
-酒店运营收入 124,491,621 -其他 133,635,563在某一时段内确认
-合营及联营项目管理费 373,663,921 -设计咨询收入 264,947,710 -其他 184,920,971 1,081,659,786合计 54,133,310,991于2018年12月31日，本集团已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为140,556,900,578元，本集团预计该金额将于2019年至2020年期间确认收入。
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(35) 税金及附加
计缴标准 2018年度 2017年度营业税 附注三 12,229,217 381,667,327土地增值税 附注三 2,851,588,712 2,475,278,339城市维护建设税 附注三 162,653,965 118,273,363教育费附加 附注三 149,756,675 85,126,069房产税 附注三 153,526,869 91,527,922其他 170,220,274 114,077,501 3,499,975,712 3,265,950,521 (36) 销售费用
2018年度 2017年度广告宣传费 917,263,233 737,585,182职工薪酬 589,375,093 534,176,962策划代理费 286,874,086 263,310,350办公费用 196,899,194 85,861,802其他费用 277,068,052 155,470,490 2,267,479,658 1,776,404,786 (37) 管理费用
2018年度 2017年度职工薪酬 1,218,161,240 1,212,757,038办公费用 311,686,771 250,164,919中介咨询费 194,186,527 167,759,642差旅费用 199,224,713 117,038,942业务招待费 198,124,742 111,154,133其他费用 144,871,152 124,005,047 2,266,255,145 1,982,879,721
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四 合并财务报表项目附注(续)
(38) 财务费用
2018年度 2017年度利息支出 9,356,724,179 2,159,845,238-借款及债券利息支出 3,996,387,133 2,159,845,238-合同负债内含融资成分利息支出 5,360,337,046 -减：已资本化的利息支出(附注四(6)(12)) (8,850,410,664) (1,673,191,994)利息费用 506,313,515 486,653,244减：利息收入 (186,679,692) (154,142,594)汇兑损失 416,464,349 46,540,826手续费 105,595,994 67,699,456 841,694,166 446,750,932 (39) 费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：
2018年度 2017年度土地使用权成本 11,799,748,591 11,101,300,731建设成本 15,935,061,808 12,369,843,863资本化利息 5,154,272,168 1,521,618,655结转存货跌价准备 (89,881,904) (82,412,175)职工薪酬费用 3,110,791,561 2,771,041,991广告宣传费 917,263,233 737,585,182策划代理费 286,874,086 263,310,350业务招待费 198,124,742 111,154,133办公费用 508,585,965 336,026,721折旧和摊销费用 264,078,953 180,694,882其他费用 722,062,706 564,274,121 38,806,981,909 29,874,438,454 (40) 资产减值损失
2018年度 2017年度其他应收款坏账准备(附注四(18)) - 16,620,330存货跌价损失(附注四(18)) 263,684,188 13,267,301 263,684,188 29,887,631
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(41) 信用减值损失
2018年度 2017年度应收票据及应收账款坏账损失(附注四(18)) 1,502,351 -其他应收款坏账损失(附注四(18)) 154,106,491 -长期应收款坏账准备转回(附注四(18)) (171,607) - 155,437,235 - (42) 公允价值变动收益
2018年度 2017年度以公允价值计量的投资性房地产(附注四(11)) 2,809,204,629 909,206,900以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债(附注四(2)) (7,850,857) -股权优先购买权公允价值变动收益(附注四(16)) (16,800,000) 1,360,000 2,784,553,772 910,566,900 (43) 资产处置收益
计入2018年度非经常性损益的金2018年度 2017年度 额固定资产处置利得/(损失) 304,503 (2,943,208) 304,503
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(44) 投资收益
2018年度 2017年度可供出售金融资产在持有期间取得的现金股利 5,607,448 18,164,346按权益法核算的长期股权投资收益
(附注四(11)) 1,511,722,578 226,752,958处置子公司取得的投资收益/(损失)
(附注五(3)(b)) 72,486,907 36,756,066合营及联营企业转子公司投资收益(附注五
(1)(b)) 677,445,119 261,765,805其他 - (4,928,531) 2,267,262,052 538,510,644本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
(45) 其他收益
2018年度 2017年度
政府补助 25,799,955 4,898,680 与收益相关 (46) 营业外收入
计入2018年度 计入2017年度非经常性损益的 非经常性损益的2018年度 金额 2017年度 金额政府补助(i) 56,950,967 56,950,967 8,149,157 8,149,157违约金收入 48,606,667 48,606,667 16,254,305 16,254,305其他 66,550,300 66,550,300 13,465,518 13,465,518 172,107,934 172,107,934 37,868,980 37,868,980
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(46) 营业外收入(续)
(i) 政府补助明细
与资产相关 与资产相关2018年度 /与收益相关 2017年度 /与收益相关企业扶持基金 8,471,317 与收益相关 7,049,157 与收益相关先进奖励 48,479,650 与收益相关 1,100,000 与收益相关 56,950,967 8,149,157
(47) 营业外支出
计入2018年度非经 计入2017年度非经2018年度 常性损益的金额 2017年度 常性损益的金额对外捐赠 23,787,900 23,787,900 3,450,500 3,450,500赔偿、罚款、违约金及其他 24,631,746 24,631,746 23,541,200 23,541,200 48,419,646 48,419,646 26,991,700 26,991,700 (48) 所得税费用
2018年度 2017年度当期所得税 3,724,255,964 2,616,715,571递延所得税 (165,920,178) (506,510,645) 3,558,335,786 2,110,204,926
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(48) 所得税费用(续)
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
2018年度 2017年度利润总额 15,767,146,351 8,370,567,585按25%税率计算的所得税 3,941,786,588 2,092,641,896不得扣除的成本、费用和损失(i) 62,319,853 148,323,706非应纳税收入(ii) (541,144,845) (133,348,533)税率不同造成的差异 99,475,428 -使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 (6,932,365) (5,377,376)以前年度所得税汇算清缴差异 2,831,127 7,965,233所得税费用 3,558,335,786 2,110,204,926 (i) 不得扣除的成本、费用和损失主要来自境外借款利息支出、股权激励确认的费用及不可扣减的业务招待费等。
(ii) 非应税收入主要为投资收益。
(49) 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2018年度 2017年度归属于本公司普通股股东的合并净利润 10,491,286,267 6,028,907,738减:永续中期票据利息影响(附注四(30)) - -本公司发行在外普通股的加权平均数(i) 2,235,609,000 2,221,451,693基本每股收益 4.69 2.71其中：
-持续经营基本每股收益(i)： 4.69 2.71 -终止经营基本每股收益： - -
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(49) 每股收益(续)
(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2018年度 2017年度归属于本公司普通股股东的合并净利润 10,491,286,267 6,028,907,738减:永续中期票据利息影响(附注四(30)) - -本公司发行在外普通股的加权平均数 2,235,609,000 2,221,451,693由于股权激励调整增加的普通股加权平均数 15,539,431 11,787,720稀释后发行在外普通股的加权平均数(ii) 2,251,148,431 2,233,239,413稀释每股收益 4.66 2.70其中：
-持续经营稀释每股收益(ii)： 4.66 2.70 -终止经营稀释每股收益： - - (i) 如附注一所述，本公司实施限制性股票股权激励安排，且在该计划下，等待期内发放的现金股利可撤销。在计算基本每股收益时，分子为归属于本公司普通股股东的合并净利润扣减当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利；分母则不包含限制性股票的股数。
(ii) 在计算稀释每股收益时，本公司假设于资产负债表日尚未解锁的限制性股票已于当期期初全部解锁，并参照股份期权有关规定考虑其稀释性，其中，行权价格为限制性股票的发行价格加上资产负债表日尚未取得的职工服务按照股份支付有关规定计算的公允价值；分子则不做调整。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(50) 现金流量表项目注释
(a) 收到其他与经营活动有关的现金
2018年度 2017年度收回保证金 830,086,033 4,409,719,284利息收入 186,679,692 154,142,594收到出租物业押金保证金 124,221,676 112,783,754其他 197,907,889 203,440,614 1,338,895,290 4,880,086,246 (b) 支付其他与经营活动有关的现金
2018年度 2017年度销售费用及管理费用 3,177,228,531 2,276,459,048支付城中村改造意向金 - 2,000,000,000支付保证金 563,172,562 225,852,223其他 286,367,903 385,782,006 4,026,768,996 4,888,093,277 (c) 收到其他与投资活动有关的现金
2018年度 2017年度收到关联方资金往来 101,492,150,795 55,866,798,757收到合作方款项 6,717,140,528 -收购子公司取得的现金(附注四(51)(b)(i)) 68,706,546 392,013,844 108,277,997,869 56,258,812,601
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四 合并财务报表项目附注(续)
(50) 现金流量表项目注释(续)
(d) 支付其他与投资活动有关的现金
2018年度 2017年度支付关联方资金往来 103,279,476,023 36,561,053,274支付合作方款项 8,811,938,946 387,315,008处置子公司支付的现金(附注四(51)(b)(ii)) 487,045,898 1,057,369,893预付合作项目投资款 - 3,788,657,452收购债权 - 1,412,890,274支付股权保证金 - 1,055,096,548 112,578,460,867 44,262,382,449 (e) 收到其他与筹资活动有关的现金
2018年度 2017年度收到关联方计息资金往来 13,848,494,222 6,639,176,838收到少数股东往来款 10,261,200,740 770,018,932其他 - 845,176,366 24,109,694,962 8,254,372,136 (f) 支付其他与筹资活动有关的现金
2018年度 2017年度偿还关联方计息资金往来 14,971,490,230 5,098,566,338支付少数股东往来款 13,670,296,848 1,047,704,703少数股东减少资本 515,856,508 550,000,000回购库存股 149,958,963 10,677,000其他 74,947,420 - 29,382,549,969 6,706,948,041
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四 合并财务报表项目附注(续)
(51) 现金流量表补充资料
(a) 现金流量表补充资料
(i) 将合并净利润调节为经营活动现金流量净额
2018年度 2017年度合并净利润 12,208,810,565 6,260,362,659加：资产减值准备(附注四(40)) 263,684,188 29,887,631信用减值准备(附注四(41)) 155,437,235
存货跌价准备转销(附注四(18)) (89,881,904) (82,412,175)固定资产折旧(附注四(13)) 162,016,869 133,672,792无形资产摊销(附注四(14)) 42,392,022 12,776,575长期待摊费用摊销(附注四(15)) 59,670,062 34,245,515处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的净损失 (304,503) 2,943,208财务费用 790,425,601 449,232,085公允价值变动收益(附注四(42)) (2,784,553,772) (910,566,900)投资收益(附注四(44)) (2,267,262,052) (538,510,644)递延所得税资产增加 (1,159,165,715) (822,983,409)递延所得税负债增加 1,052,637,677 316,472,759存货的增加 (65,424,776,309) (33,159,832,832)经营性应收项目的增加 (29,958,344,669) (3,450,594,982)经营性应付项目的增加 90,736,720,746 21,162,292,501股份支付(附注四(30(c)) 29,489,055 77,851,568经营活动产生/(使用)的现金流量净额 3,816,995,096 (10,485,163,649) (ii) 现金及现金等价物净变动情况
2018年度 2017年度现金及现金等价物的年末余额 40,008,728,848 20,280,892,458减：现金及现金等价物的年初余额 (20,280,892,458) (11,550,320,116)现金及现金等价物净增加额 19,727,836,390 8,730,572,342
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(51) 现金流量表补充资料(续)
(b) 取得或处置子公司
(i) 取得子公司
2018年度 2017年度本年发生的企业合并于本年支付的现金和现金等价物(附注
五(1)(b)) 1,612,422,687 -减：购买日子公司持有的现金和现金等价物
扬州悦盛 (564,698,583) -青岛卓越新城 (549,493,156) -义乌吾悦 (188,883,947) -台州万博 (139,762,272) -南京创锦 (86,377,436) -江苏筑森 (80,991,352) -长沙君正 (65,385,900) -许昌昱恒 (5,536,587) -杭州嘉浩 - (179,099,317)杭州万照 - (153,299,954)苏州城弘 - (59,614,573)企业合并取得的现金 68,706,546 392,013,844资产收购取得子公司支付的现金净额(附注五(2)) (3,563,714,269) (5,872,100,871) (3,495,007,723) (5,480,087,027)取得子公司的净资产
2018年度流动资产 31,367,158,895非流动资产 3,762,902,768流动负债 (22,759,824,413)非流动负债 (3,277,454,912) 9,092,782,338
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(51) 现金流量表补充资料(续)
(b) 取得或处置子公司(续)
(ii) 处置子公司
2018年度 2017年度
|||
|-|-|
|-||
|-|76,400,000|
|(487,045,898)||
|(226,357,246)|---------(860,570,823)(150,169,538)(119,735,334)(2,825,283)(455,691)(12,539)(685)|
|(123,777,351)||
|(60,571,654)||
|(36,080,571)||
|(32,693,721)||
|(6,267,835)||
|(703,654)||
|(525,471)||
|(68,395)||
|-||
|-||
|-||
|-||
|-||
|-||
|-||
|-||

处置子公司支付的现金净额(附注五(3)) (487,045,898) (1,057,369,893)
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(51) 现金流量表补充资料(续)
(b) 取得或处置子公司(续)
(ii) 处置子公司(续)
2017年度处置子公司的价格 金额廊坊市海润达房地产开发有限公司 76,400,000 76,400,000处置子公司的净资产
2018年度 2017年度
||
|-|
|23,453,956,418|
|997,163,018|
|(18,919,617,118)|
|(4,361,681,224)|
|1,169,821,094|

 (c) 现金及现金等价物
2018年12月31日 2017年12月31日现金 40,008,728,848 20,280,892,458其中：库存现金 1,716,478 4,230,904可随时用于支付的银行存款 40,007,012,370 20,276,661,554可随时用于支付的其他货币资金 - -现金等价物 - -年末现金及现金等价物余额 40,008,728,848 20,280,892,458
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(52) 外币货币性项目
2018年12月31日 2017年12月31日
外币余额折算汇率 人民币余额 外币余额折算汇率 人民币余额货币资金—
美元 159,076,951 6.8632 1,091,776,929 33,027,666 6.5342 215,809,373港元 2,730,473 0.8762 2,392,440 82,446,462 0.8360 68,925,242应付债券—
美元 1,175,498,129 6.8632 8,067,678,757 196,112,006 6.5342 1,281,435,068其他流动负债—
美元 299,863,183 6.8632 2,058,020,999 - - -其他应付款—
美元 323,825,751 6.8632 2,222,480,891 - - -上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币(其范围与附注十二(1)(a)中的外币项目不同)。
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五 合并范围的变更
(1) 非同一控制下的企业合并
(a) 本年度发生的非同一控制下的企业合并
被购买方 取得 购买成本 取得的 取得 购买日 购买日购买日至年末被购买日至年购买日至年末被 购买日至年末时点 权益比例 方式 确定依据 购买方的收入末被购买方购买方的经营活 被购买方的现的净利润 动现金流量 金流量净额义乌吾悦房地产发展有限公 2018年 2018年实际取得被购买
协议约定
司(“义乌吾悦”)(注1) 7月5日 - 0.00% 7月5日 方控制权 3,975,250,364 343,465,713 96,164,769 (883,508)青岛卓越新城置业有限公司 2018年 2018年实际取得被购买
协议约定
(“卓越新城”)(注1) 7月1日 - 0.00% 7月1日 方控制权 1,012,028,655 (2,346,336) 8,906,476 (67,608,107)扬州新城悦盛房地产发展有 2018年 2018年实际取得被购买
股权收购
限公司(“扬州悦盛”)(注1) 9月26日 109,420,833 20.00% 9月26日 方控制权 2,334,594,607 267,177,048 5,747,394 (151,899,494)台州新城万博房地产发展有 2018年 2018年实际取得被购买
股权收购
限公司(“台州万博”)(注1) 12月24日 704,384,110 60.00% 12月24日 方控制权 109,119,340 756,951 16,795,083 19,258,747长沙君正房地产开发有限公 2018年 2018年实际取得被购买
股权收购
司(“长沙君正”)(注1) 7月5日 1,600,000 16.00% 7月5日 方控制权 - (8,760,134) 329,158,494 209,213,986许昌市昱恒房地产开发有限 2018年 股权收购及 2018年实际取得被购买
公司(“许昌昱恒”)(注1) 7月6日 5,000,000 1.00% 协议约定 7月6日 方控制权 - (779,175) 4,121,184 5,213,398南京新城创锦房地产有限公 2018年 2018年实际取得被购买
股权收购
司(“南京创锦”)(注1) 11月15日 223,817,744 29.85% 11月15日 方控制权 - (2,360,922) 124,521,847 (10,865,933)江苏筑森建筑设计有限公司 2018年 2018年实际取得被购买
股权收购
(“江苏筑森”)(注2) 7月19日 568,200,000 100.00% 7月19日 方控制权 243,768,842 29,816,189 (403,610) (2,184,002) - 137 -
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五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下企业合并(续)
(b) 合并成本以及商誉的确认情况如下：
义乌吾悦 卓越新城 扬州悦盛 台州万博 长沙君正 许昌昱恒 南京创锦 江苏筑森 合计(注1) (注1) (注1) (注1) (注1) (注1) (注1) (注2)
合并成本—
现金 - - 109,420,833 704,384,110 1,600,000 5,000,000 223,817,744 568,200,000 1,612,422,687购买日之前持有
的股权于购买
日的公允价值 104,613,466 335,865,588 437,683,334 469,589,406 3,500,000 165,000,000 525,990,445 - 2,042,242,239合并成本合计 104,613,466 335,865,588 547,104,167 1,173,973,516 5,100,000 170,000,000 749,808,189 568,200,000 3,654,664,926减：取得的可辨
认净资产公允
价值份额 (104,613,466) (335,865,588) (547,104,167) (1,173,973,516) (5,100,000) (170,000,000) (749,808,189) (568,200,000) (3,654,664,926)商誉 - - - - - - - - -注1：于2018年度，本集团通过一致行动安排的方式取得了本集团原合营企业义乌吾悦、青岛卓越新城的控制权。根据企业会计准则，本集团对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行了重新计量，公允价值与账面价值的差异人民币293,723,260元确认为本年投资收益。同时，合并成本为购买日该等股权的公允价值。于2018年度，本集团通过股权收购的方式取得了本集团原合营企业扬州悦盛、台州万博、许昌昱恒、南京创锦，联营企业长沙君正的控制权。根据企业会计准则，本集团对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行了重新计量，公允价值与账面价值的差异人民币383,721,859元确认为本年投资收益。同时，合并成本为购买日支付的现金加该等股权的公允价值。于2018年度，合营企业和联营企业转子公司合计产生的公允价值与账面价值差异为677,445,119元(附注四(44))，已确认为本年投资收益。该等合营联营企业于收购日均有业务，故形成非同一控制下企业合并。
注2：于2018年度，本集团购入江苏筑森全部股权。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下企业合并(续)
(c) 被购买方于购买日的资产和负债情况列示如下：
(i) 义乌吾悦
购买日 购买日 2017年12月31日公允价值 账面价值 账面价值货币资金 188,883,947 188,883,947 140,226,879其他应收款 1,528,855,620 1,528,855,620 1,319,574,693预付账款 24,467,705 24,467,705 29,587,870存货 1,965,025,525 1,529,563,426 1,695,243,161其他流动资产 243,161,160 243,161,160 189,679,539固定资产 457,483 457,483 540,618投资性房地产 668,000,000 668,000,000 633,000,000减：应付票据及应付账款 (26,993,352) (26,993,352) (16,166,645)应付职工薪酬 - - (16,167,516)合同负债 (3,603,082,462) (3,603,082,462) (2,925,708,151)应付利息 (915,694) (915,694) (1,818,472)应交税金 (5,339,059) (5,339,059) -其他应付款 (62,064,577) (62,064,577) (52,257,810)递延所得税负债 (111,621,864) (2,756,339) -长期借款 (600,000,000) (600,000,000) (1,100,000,000)净资产 208,834,432 (117,762,142) (104,265,834)减：少数股东权益 (104,220,966) 59,077,321 -取得的净资产 104,613,466 (58,684,821) (104,265,834)本集团采用估值技术确定于购买日所转移非现金资产的公允价值以及所发生或承担的负债的公允价值。主要资产的评估方法为收益现值法，使用的关键假设为被购买方持续经营，且被购买方在公开市场上进行交易。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下企业合并(续)
(c) 被购买方于购买日的资产和负债情况列示如下(续)：
(ii) 卓越新城
购买日 购买日 2017年12月31日公允价值 账面价值 账面价值货币资金 549,493,156 549,493,156 557,653,188其他应收款 2,264,996,817 2,264,996,817 2,341,102,613预付账款 1,368,030 1,368,030 4,665,852存货 2,298,646,881 1,794,354,098 2,238,806,017其他流动资产 234,157,640 234,157,640 135,511,136固定资产 820,480 820,480 824,962无形资产 20,621 20,621 25,176长期待摊费用 - - 1,023,059递延所得税资产 102,426,899 102,426,899 -减：应付票据及应付账款 (1,156,092,495) (1,156,092,495) (1,050,795,449)应付职工薪酬 (1,989) (1,989) (6,499,951)合同负债 (2,993,235,599) (2,993,235,599) (2,930,939,367)应交税金 - - (46,506,838)其他应付款 (114,781,973) (114,781,973) (78,522,010)递延所得税负债 (126,087,292) (14,096) -长期借款 (390,000,000) (390,000,000) (1,030,000,000)净资产 671,731,176 293,511,589 136,348,388减：少数股东权益 (335,865,588) (146,755,794) -取得的净资产 335,865,588 146,755,795 136,348,388本集团采用估值技术确定于购买日所转移非现金资产的公允价值以及所发生或承担的负债的公允价值。主要资产的评估方法为收益现值法，使用的关键假设为被购买方持续经营，且被购买方在公开市场上进行交易。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下企业合并(续)
(c) 被购买方于购买日的资产和负债情况列示如下(续)：
(iii) 扬州悦盛
购买日 购买日 2017年12月31日公允价值 账面价值 账面价值货币资金 564,698,583 564,698,583 449,191,193其他应收款 2,070,400,275 2,070,400,275 2,504,927,404预付账款 77,948,267 77,948,267 42,812,891存货 1,544,242,345 1,281,485,904 901,530,209其他流动资产 312,064,207 312,064,207 183,828,349固定资产 681,952 681,952 696,066投资性房地产 632,205,834 632,205,834 380,000,000递延所得税资产 1,293,262 1,293,262 -减：应付票据及应付账款 (304,976,625) (304,976,625) (180,486,707)应付职工薪酬 - - (25,881,102)合同负债 (2,855,825,925) (2,855,825,925) (2,334,473,392)短期借款 (105,000,000) (105,000,000) (105,000,000)应付利息 (3,550,958) (3,550,958) (2,577,897)其他应付款 (118,776,890) (118,776,890) (8,340,672)递延所得税负债 (68,300,160) (2,611,050) -长期借款 (1,200,000,000) (1,200,000,000) (1,400,000,000)净资产 547,104,167 350,036,836 406,226,342减：少数股东权益 - - -取得的净资产 547,104,167 350,036,836 406,226,342本集团采用估值技术确定于购买日所转移非现金资产的公允价值以及所发生或承担的负债的公允价值。主要资产的评估方法为收益现值法，使用的关键假设为被购买方持续经营，且被购买方在公开市场上进行交易。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下企业合并(续)
(c) 被购买方于购买日的资产和负债情况列示如下(续)：
(iv) 台州万博
购买日 购买日 2017年12月31日公允价值 账面价值 账面价值货币资金 139,762,272 139,762,272 56,838,398其他应收款 1,049,435,021 1,049,435,021 1,935,650,596预付账款 11,973,122 11,973,122 36,664,854存货 2,035,229,122 1,770,616,805 984,852,655其他流动资产 174,383,942 174,383,942 44,764,655固定资产 1,358,021 1,358,021 2,276,732长期待摊费用 - - 115,860投资性房地产 855,596,387 855,596,387 620,000,000减：应付票据及应付账款 (468,680,780) (468,680,780) (230,161,339)应付职工薪酬 - - (12,116,087)合同负债 (2,531,971,361) (2,531,971,361) (828,019,548)短期借款 - - (1,363,000,000)应付利息 - - (512,583)应交税金 - - (15,023,065)其他应付款 (24,246,296) (24,246,296) (16,031,865)递延所得税负债 (68,865,934) (2,712,855) -长期借款 - - (180,000,000)净资产 1,173,973,516 975,514,278 1,036,299,263减：少数股东权益 - - -取得的净资产 1,173,973,516 975,514,278 1,036,299,263本集团采用估值技术确定于购买日所转移非现金资产的公允价值以及所发生或承担的负债的公允价值。主要资产的评估方法为收益现值法，使用的关键假设为被购买方持续经营，且被购买方在公开市场上进行交易。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下企业合并(续)
(c) 被购买方于购买日的资产和负债情况列示如下(续)：
(v) 长沙君正
购买日 购买日 2017年12月31日公允价值 账面价值 账面价值货币资金 65,385,900 65,385,900 542,802其他应收款 255,624,987 255,624,987 20,170,134预付账款 11,904,714 11,904,714 1,300存货 481,145,358 469,218,863 198,777,190其他流动资产 1,814,075 1,814,075 58,074固定资产 632,972 632,972 143,789长期待摊费用 - - 504,773递延所得税资产 438,328 438,328 -减：应付票据及应付账款 (521,565) (521,565) (43,785)应付职工薪酬 - - (169,126)其他应付款 (303,443,145) (303,443,145) (211,647,619)递延所得税负债 (2,981,624) - -长期借款 (500,000,000) (500,000,000) -净资产 10,000,000 1,055,129 8,337,532减：少数股东权益 (4,900,000) (517,013) -取得的净资产 5,100,000 538,116 8,337,532本集团采用估值技术确定于购买日所转移非现金资产的公允价值以及所发生或承担的负债的公允价值。主要资产的评估方法为收益现值法，使用的关键假设为被购买方持续经营，且被购买方在公开市场上进行交易。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下企业合并(续)
(c) 被购买方于购买日的资产和负债情况列示如下(续)：
(vi) 许昌昱恒
购买日 购买日 2017年12月31日公允价值 账面价值 账面价值货币资金 5,536,587 5,536,587 -其他应收款 8,168,738 8,168,738 -预付账款 10,529,179 10,529,179 -存货 1,282,502,380 1,276,294,797 -其他流动资产 2,685,256 2,685,256 -递延所得税资产 1,551,896 1,551,896 -减：应付票据及应付账款 (727,553) (727,553) -其他应付款 (808,694,587) (808,694,587) -递延所得税负债 (1,551,896) - -净资产 500,000,000 495,344,313 -减：少数股东权益 (330,000,000) (326,927,246) -取得的净资产 170,000,000 168,417,067 -本集团采用估值技术确定于购买日所转移非现金资产的公允价值以及所发生或承担的负债的公允价值。主要资产的评估方法为收益现值法，使用的关键假设为被购买方持续经营，且被购买方在公开市场上进行交易。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下企业合并(续)
(c) 被购买方于购买日的资产和负债情况列示如下(续)：
(vii) 南京创锦
购买日 购买日 2017年12月31日公允价值 账面价值 账面价值货币资金 86,377,436 86,377,436 75,972,472其他应收款 1,547,836,026 1,547,836,026 2,028,459,073预付账款 7,880,008 7,880,008 8,886,918存货 3,144,622,124 2,874,691,561 2,600,486,304其他流动资产 349,063,498 349,063,498 138,094,474固定资产 792,733 792,733 854,150递延所得税资产 616,995 616,995 2,120,630减：应付票据及应付账款 (92,988,565) (92,988,565) (52,926,587)应付职工薪酬 - - (13,718,228)合同负债 (4,198,696,225) (4,198,696,225) (2,207,287,117)应付利息 - - (3,904,099)其他应付款 (24,537,703) (24,537,703) (19,726,218)递延所得税负债 (71,158,138) (3,675,497) -长期借款 - - (1,948,000,000)净资产 749,808,189 547,360,267 609,311,772减：少数股东权益 - - -取得的净资产 749,808,189 547,360,267 609,311,772本集团采用估值技术确定于购买日所转移非现金资产的公允价值以及所发生或承担的负债的公允价值。主要资产的评估方法为收益现值法，使用的关键假设为被购买方持续经营，且被购买方在公开市场上进行交易。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下企业合并(续)
(c) 被购买方于购买日的资产和负债情况列示如下(续)：
(viii) 江苏筑森
购买日 购买日 2017年12月31日公允价值 账面价值 账面价值货币资金 80,991,352 80,991,352 131,504,121其他应收款 53,945,146 53,945,146 40,436,770预付账款 2,136,317 2,136,317 2,945,887应收账款 135,479,740 135,479,740 93,597,214固定资产 89,826,815 35,968,560 36,131,054无形资产 500,063,734 6,369,971 6,016,167长期待摊费用 3,392,180 3,392,180 3,650,107可供出售金融资产 7,292,023 7,292,023 7,292,023递延所得税资产 2,180,942 2,180,942 2,180,942减：应付票据及应付账款 (30,268,953) (30,268,953) (28,195,164)应付职工薪酬 (91,111,510) (91,111,510) (75,169,439)合同负债 (30,075,675) (30,075,675) (32,616,404)应付股利 (5,029,412) (5,029,412) -应交税金 (12,477,697) (12,477,697) (8,033,333)其他应付款 (615,559) (615,559) (274,445)递延所得税负债 (136,888,004) - -净资产 568,841,439 158,177,425 179,465,500减：少数股东权益 (641,439) (641,439) (1,023,375)取得的净资产 568,200,000 157,535,986 178,442,125本集团采用估值技术确定于购买日所转移非现金资产的公允价值以及所发生或承担的负债的公允价值。主要资产的评估方法为收益现值法，使用的关键假设为被购买方持续经营，且被购买方在公开市场上进行交易。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(2) 资产收购
(a) 于2018年度，本公司以股权对价40,000,000元取得青岛万基阳光置业有限公司80%的
股权。于收购日，青岛万基阳光置业有限公司不构成业务，所以以资产收购方式核算。
(b) 于 2018年度，本公司以股权对价 677,622,762元取得海丰县振业房地产开发有限公司
60%的股权。于收购日，海丰县振业房地产开发有限公司不构成业务，所以以资产收购
方式核算。
(c) 于2018年度，本公司以股权对价12,553,408元取得重庆北麓置业有限公司100%的股
权。于收购日，重庆北麓置业有限公司不构成业务，所以以资产收购方式核算。
(d) 于2018年度，本公司以股权对价8,100,000元取得山东宝泰置业有限公司51%的股权。
于收购日，山东宝泰置业有限公司不构成业务，所以以资产收购方式核算。
(e) 于2018年度，本公司以股权对价32,356,368元取得西安威铭置业有限公司100%的股
权。于收购日，西安威铭置业有限公司不构成业务，所以以资产收购方式核算。
(f) 于 2018年度，本公司以股权对价 1,066,328,892元取得青岛特成房地产开发有限公司
100%的股权。于收购日，青岛特成房地产开发有限公司不构成业务，所以以资产收购方
式核算。
(g) 于 2018年度，本公司以股权对价 184,871,600元取得常州兴都房地产开发有限公司
100%的股权。于收购日，常州兴都房地产开发有限公司不构成业务，所以以资产收购方
式核算。
(h) 于 2018年度，本公司以股权对价 156,500,000元取得天津国能滨海投资有限公司及其
子公司50%的股权。于收购日，天津国能滨海投资有限公司不构成业务，所以以资产收
购方式核算。
(i) 于2018年度，本公司以股权对价1元取得重庆铭睿房地产开发有限公司100%的股权。
于收购日，重庆铭睿房地产开发有限公司不构成业务，所以以资产收购方式核算。
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(2) 资产收购(续)
(j) 于 2018年度，本公司以通过平价转让取得中山市十二岭投资置业有限公司及其子公司
90%的股权。于收购日，中山市十二岭投资置业有限公司不构成业务，所以以资产收购
方式核算。
(k) 于 2018年度，本公司以股权对价 423,125,527元取得重庆东睿房地产开发有限公司
100%的股权。于收购日，重庆东睿房地产开发有限公司不构成业务，所以以资产收购方
式核算。
(l) 于2018年度，本公司以股权对价208,000,000元取得武汉磊越置业发展有限公司80%
的股权。于收购日，武汉磊越置业发展有限公司不构成业务，所以以资产收购方式核算。
(m) 于 2018年度，本公司以股权对价 1,075,000,000元取得常州君德投资有限公司75%的
股权。于收购日，常州君德投资有限公司不构成业务，所以以资产收购方式核算。
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(2) 资产收购(续)
于2018年度，被收购企业收购日纳入合并财务报表的资产负债情况如下：
购买日
之前持有 取得子公司持股
货币资金 存货 其他资产 其他负债 净资产 支付的对价 现金 应付款项的股权于 支付的现金支付的现金比例
购买日的 净额公允价值
青岛万基阳光 32,519,668 162,656,271 258,342,600 403,518,539 50,000,000 80% 40,000,000 40,000,000 - - 40,000,000 7,480,332海丰振业 11,205 1,440,093,903 10,000,974 320,734,812 1,129,371,270 60% 677,622,762 677,622,762 - - 677,622,762 677,611,557重庆北麓 5,060,034 245,983,894 12,927,422 251,417,942 12,553,408100% 12,553,408 12,553,408 - - 12,553,408 7,493,374山东宝泰 - 132,775,497 - 116,893,144 15,882,353 51% 8,100,000 8,100,000 - - 8,100,000 8,100,000西安威铭 - 99,349,173 - 66,992,805 32,356,368100% 32,356,368 32,356,368 - - 32,356,368 32,356,368青岛特成 16,493,982 1,304,786,216 226,942 255,178,248 1,066,328,892100% 1,066,328,892 1,008,521,304 57,807,588 - 1,008,521,304 992,027,322常州兴都 136,547 228,871,436 8,207,025 52,343,408 184,871,600100% 184,871,600 50,000,000 134,871,600 - 50,000,000 49,863,453天津国能滨海 70,688,381 231,066,106 191,301,990 180,056,477 313,000,000 50% 156,500,000 156,500,000 - - 156,500,000 85,811,619重庆铭睿 423,998 400,905,680 3,754,785 405,084,462 1100% 1 1 - - 1 (423,997)中山十二岭 - 117,691,698 10,571,295 128,262,993 - 90% - - - - - -重庆东睿 632,742 648,566,807 142,367 226,216,389 423,125,527100% 423,125,527 423,125,527 - - 423,125,527 422,492,785武汉磊越 1,369,359 172,382,539 218,077,985 131,829,883 260,000,000 80% 208,000,000 208,000,000 - - 208,000,000 206,630,641常州君德 729,185 - 1,420,841,942 246,571,127 1,175,000,000 75% 1,075,000,000 1,075,000,000 - - 1,075,000,000 1,074,270,815合计 128,065,101 5,185,129,220 2,134,395,327 2,785,100,229 4,662,489,419 - 3,884,458,558 3,691,779,370 192,679,188 - 3,691,779,370 3,563,714,269 149
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五 合并范围的变更(续)
(3) 处置子公司
(a) 2018年度处置子公司的相关信息汇总如下：
子公司名称 处置价款处置比例处置方式 丧失控制权时点 丧失控制权时处置价款与处置投资对应的 与原子公司股权投资相点的判断依据合并财务报表层面享有该子 关的权益科目转入投资公司净资产份额的差额 损益的金额广州鼎鸿房地产有限公司 - 50%增资扩股 2018年6月30日 完成增资扩股 331,294 -苏州晟天房地产咨询有限公司 - 40%增资扩股 2018年7月18日 完成增资扩股 22,102,859 -合肥新城悦盛房地产开发有限公司 - 50%增资扩股 2018年3月30日 完成增资扩股 13,284,299 -成都兴青房地产开发有限公司 - 40%增资扩股 2018年6月15日 完成增资扩股 598,726 -重庆柯爵企业管理有限公司 - 25%增资扩股 2018年6月15日 完成增资扩股 36,257 -镇江广丰房地产有限公司 - 75%增资扩股 2018年4月3日 完成增资扩股 - -金华锦海置业有限公司 - 30%增资扩股 2018年8月7日 完成增资扩股 2,913,752 -常州凯拓房地产开发有限公司 - 51%增资扩股 2018年7月17日 完成增资扩股 479,203 -常州新城宏业房地产有限公司 - 33.11%增资扩股2018年12月11日 完成增资扩股 3,481,414 -常州新城紫东房地产发展有限公司 - 22.57%增资扩股 2018年12月7日 完成增资扩股 29,259,103 -于2018年度，若干第三方公司向上述子公司增资，导致本集团对上述公司控股比例被动稀释并失去控制，根据相关投资协议及章程，上述公司继而作为合营或联营企业核算，不再纳入本集团的合并范围。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(3) 处置子公司(续)
(b) 处置损益以及相关现金流量信息如下：
广州鼎鸿 苏州晟天 合肥悦盛 成都兴青 重庆柯爵 镇江广丰 金华锦海 常州凯拓 常州宏业 常州紫东 合计现金
处置日之前持有的股权于处置日
的公允价值(注) 100,000,000 150,000,000 200,000,000 10,000,000 - 15,000,000 105,000,000 10,200,000 200,000,000 342,108,000 1,132,308,000减：合并财务报表层面享有的净
资产份额 (99,668,706) (127,897,141) (186,715,701) (9,401,274) 36,257 (15,000,000) (102,086,248) (9,720,797) (196,518,586) (312,848,897) (1,059,821,093)其他综合收益转入当期损益 - - - - - - - - - - -处置产生的投资收益(损失) 331,294 22,102,859 13,284,299 598,726 36,257 - 2,913,752 479,203 3,481,414 29,259,103 72,486,907本年处置子公司于本年收到的现
金和现金等价物 - - - - - - - - - - -减：丧失控制权日子公司持有的
现金和现金等价物 (703,654) (32,693,721) (6,267,835) (525,471) (68,395) - (123,777,351) (36,080,571) (60,571,654) (226,357,246) (487,045,898)处置子公司收到的现金净额 (703,654) (32,693,721) (6,267,835) (525,471) (68,395) - (123,777,351) (36,080,571) (60,571,654) (226,357,246) (487,045,898) - 151 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(4) 其他原因的合并范围变动
(a) 本集团于2018年度以现金出资新设立子公司如下：
设立日期 出资金额上海橙崧公寓管理有限公司 20/06/2018 10,000,000徐州新城创域房地产有限公司 19/12/2017 尚未出资镇江新城亿烨房地产开发有限公司 06/02/2018 尚未出资南京万拓房地产有限公司 24/01/2017 尚未出资淮安新城亿祥房地产开发有限公司 09/05/2018 263,552,078淮安新城亿禄房地产有限公司 13/08/2018 140,040,850镇江新城亿宏房地产开发有限公司 24/08/2018 1,000,000,000张家港市创鸿房地产开发有限公司 07/12/2017 37,200,000张家港志成房地产开发有限公司 18/07/2017 648,970,000盐城新城亿盛房地产开发有限公司 05/02/2018 250,000,000江苏通佳置业有限公司 02/02/2018 400,000,000盐城新城亿佳房地产开发有限公司 18/04/2018 388,000,000苏州翼客孵化器管理有限公司 22/09/2017 3,000,000如皋市亿晟房地产有限公司 14/05/2018 408,170,000苏州亿崧伟圣房地产开发有限公司 11/06/2018 670,000,000常熟金宸房地产开发有限公司 12/07/2018 803,300,000常州新城亿欣房地产开发有限公司 12/03/2018 370,370,000丽水新城亿宸房地产开发有限公司 25/07/2018 尚未出资常州新城亿昊企业管理有限公司 26/07/2018 尚未出资常州新城亿凯企业管理有限公司 27/07/2018 尚未出资常州新城亿捷房地产开发有限公司 28/11/2018 1,092,629,470沭阳碧新房地产开发有限公司 02/01/2018 240,000,000宿迁新城亿盛房地产有限公司 30/07/2018 600,000,000宿迁新城亿辉房地产有限公司 06/08/2018 143,660,000徐州新城亿辉房地产开发有限公司 06/11/2018 20,000,000徐州新城亿恒房地产开发有限公司 29/11/2018 1,205,000,000平湖创域房地产有限公司 06/12/2017 尚未出资上海钦波置业有限公司 20/12/2017 尚未出资上海麦鹏置业有限公司 19/12/2017 尚未出资杭州亿盛房地产咨询有限公司 20/07/2018 尚未出资平湖亿润房地产开发有限公司 23/05/2018 97,710,000台州新城亿仁房地产开发有限公司 24/07/2018 尚未出资台州新城亿旭房地产开发有限公司 15/08/2018 400,000,000湖州新城亿瑞房地产开发有限公司 26/04/2018 100,000,000湖州碧旭房地产开发有限公司 08/06/2018 尚未出资
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(4) 其他原因的合并范围变动(续)
(a) 本集团于2018年度以现金出资新设立子公司如下(续)：
(续上表) 设立日期 出资金额湖州新城亿拓房地产开发有限公司 16/07/2018 1,300,000,000湖州新城亿捷房地产开发有限公司 26/04/2018 186,906,377金华新城亿宏房地产开发有限公司 04/06/2018 尚未出资绍兴亿昱房地产信息咨询有限公司 10/08/2018 尚未出资温州新城亿瑞房地产开发有限公司 29/01/2018 尚未出资浙江鳌盛房地产开发有限公司 05/06/2018 尚未出资温州亿辉房地产咨询有限公司 02/07/2018 尚未出资宁波新城亿盛房地产开发有限公司 16/03/2018 500,000宁波亿兴企业管理有限责任公司 22/08/2018 尚未出资衢州亿佳企业管理有限公司 13/08/2018 尚未出资武汉亿盛房地产开发有限公司 30/07/2018 尚未出资黄石市瑞景居然亿盛地产开发有限公司 10/08/2018 10,000,000南漳县新城亿盛房地产开发有限公司 19/07/2018 125,677,900青岛新城亿鑫房地产开发有限公司 01/02/2018 10,000,000青岛新城亿泽房地产开发有限公司 01/02/2018 10,000,000青岛新城亿宸房地产开发有限公司 04/05/2018 50,000,000青岛亿越房地产开发有限公司 21/11/2018 尚未出资济南新城亿辉企业管理有限公司 06/08/2018 尚未出资济南新城亿盛房地产开发有限公司 06/08/2018 尚未出资威海亿卓房地产开发有限公司 01/03/2018 10,000,000威海天置房地产开发有限公司 26/07/2018 100,000,000潍坊亿昌房地产开发有限公司 04/04/2018 312,000,000潍坊亿晟房地产开发有限公司 07/06/2018 尚未出资潍坊亿拓房地产开发有限公司 07/06/2018 尚未出资潍坊亿欣房地产开发有限公司 20/06/2018 500,000,000烟台亿鼎房地产开发有限公司 22/03/2018 尚未出资烟台亿荣房地产开发有限公司 29/06/2018 尚未出资烟台亿腾房地产开发有限公司 12/09/2018 尚未出资淄博新城华云房地产开发有限公司 28/04/2018 10,000,000日照亿鼎房地产开发有限公司 15/05/2018 尚未出资齐河县坤城置业有限公司 18/01/2018 10,000,000高唐县新城创置房地产开发有限公司 08/06/2018 183,295,000阳谷裕昌置业有限公司 14/03/2018 10,000,000长沙樾隆置业有限公司 05/12/2018 尚未出资株洲欣盛万博置业有限公司 30/05/2018 500,000,000北京新城金郡房地产开发有限公司 16/01/2018 尚未出资
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(4) 其他原因的合并范围变动(续)
(a) 本集团于2018年度以现金出资新设立子公司如下(续)：
(续上表) 设立日期 出资金额天津东郡房地产经纪有限公司 13/06/2018 尚未出资天津市万隆装饰装修有限公司 13/06/2018 10,000,000天津新城亿佳房地产开发有限公司 08/11/2018 尚未出资天津新城亿宏房地产开发有限公司 13/11/2018 尚未出资佛山鼎昌房地产有限公司 29/01/2018 尚未出资东莞亿泰房地产开发有限公司 14/12/2018 尚未出资肇庆市鼎泰房地产有限公司 14/12/2017 10,000,000肇庆亿超房地产有限公司 09/05/2018 203,360,000珠海市鼎郡房地产开发有限公司 19/01/2018 尚未出资湛江亿熙房地产开发有限公司 10/08/2018 尚未出资恩平市亿恒房地产开发有限公司 09/08/2018 151,040,000江门亿瀚房地产有限公司 17/08/2018 尚未出资合肥新城亿拓房地产有限公司 04/05/2018 408,270,000合肥新城亿瑞房地产有限公司 08/05/2018 508,850,000合肥新城亿荣房地产有限公司 23/05/2018 尚未出资合肥新城亿盛房地产有限公司 07/12/2018 50,000,000蚌埠新城亿腾房地产有限公司 01/08/2018 50,000,000马鞍山亿佳房地产开发有限公司 19/10/2018 50,000,000仁寿亿辉房地产开发有限公司 02/02/2018 135,000,000邛崃亿睿房地产开发有限公司 20/04/2018 612,500,000成都市亿熠房地产开发有限公司 30/05/2018 50,000,000简阳市亿晟房地产开发有限公司 23/05/2018 197,230,000成都新璟房地产开发有限公司 09/10/2017 尚未出资成都隆恩房地产开发有限公司 11/10/2017 尚未出资峨眉山市亿盛房地产开发有限公司 25/06/2018 尚未出资雅安市亿弘房地产开发有限公司 31/07/2018 尚未出资西安新城骊晟房地产开发有限公司 27/11/2017 10,000,000西安悦晟房地产开发有限公司 01/12/2017 尚未出资咸阳亿锦尚城房地产开发有限公司 02/03/2018 尚未出资咸阳新城旭樾房地产开发有限公司 05/12/2017 尚未出资香港柏翰发展有限公司 08/12/2017 HKD1西安亿翰房地产开发有限公司 06/12/2018 540,000,000西安亿昶房地产开发有限公司 20/12/2018 尚未出资郑州创贤房地产开发有限公司 06/11/2017 尚未出资郑州德佳房地产开发有限公司 06/11/2017 10,000,000郑州亿瀚房地产开发有限公司 23/05/2018 尚未出资
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(4) 其他原因的合并范围变动(续)
(a) 本集团于2018年度以现金出资新设立子公司如下(续)：
(续上表) 设立日期 出资金额郑州亿烨房地产开发有限公司 23/05/2018 尚未出资长葛市新城亿晟房地产开发有限公司 30/07/2018 200,245,364衡水亿郡房地产开发有限公司 25/01/2018 尚未出资承德新城亿隆房地产开发有限公司 07/02/2018 尚未出资沧州新城亿隆房地产开发有限公司 08/02/2018 尚未出资沧州万合金郡房地产开发有限公司 08/06/2018 尚未出资石家庄亿润房地产开发有限公司 08/05/2018 尚未出资邯郸亿隆房地产开发有限公司 09/03/2018 尚未出资昆明新城亿晟房地产开发有限公司 02/02/2018 500,000昆明新城亿煊房地产开发有限公司 22/03/2018 尚未出资昆明新城亿璞房地产开发有限公司 31/07/2018 尚未出资大理新城亿祺房地产开发有限公司 09/08/2018 尚未出资南宁亿拓房地产开发有限公司 12/03/2018 500,000南宁亿瀚房地产开发有限公司 12/07/2018 325,478,747南宁亿文房地产开发有限公司 19/11/2018 尚未出资桂林亿瀚房地产开发有限公司 29/09/2018 尚未出资贵阳新城亿晟房地产开发有限公司 17/05/2018 500,000贵阳新城亿睿房地产开发有限公司 26/12/2018 6,480,000遵义市新城亿腾房地产开发有限公司 13/09/2018 100,000,000遵义市新城亿欣房地产开发有限公司 16/10/2018 尚未出资南昌亿拓房地产开发有限公司 05/07/2018 尚未出资南昌亿卓房地产开发有限公司 30/10/2018 尚未出资香港鼎佳发展有限公司 08/12/2017 HKD1香港鼎睿发展有限公司 08/12/2017 HKD1香港万茂发展有限公司 08/12/2017 HKD1香港万彰发展有限公司 08/12/2017 HKD1上海铭世置业有限公司 23/03/2017 尚未出资黄石市新城万博房地产开发有限公司 22/12/2017 尚未出资青岛玺樾万邦商贸有限公司 08/01/2018 64,456,000镇江万博吾悦房产经营管理有限公司 08/10/2018 10,043,632南京亿博贸易有限公司 29/09/2018 41,565,000淮安亿悦钢材贸易有限公司 19/10/2018 68,739,000仙居泽盛供应链管理有限公司 18/12/2018 103,404,000昆明亿盛供应链管理有限公司 11/06/2018 98,940,000西咸新区亿璟贸易有限公司 06/06/2018 78,484,800如皋创隽房地产经营有限公司 01/11/2018 10,000,000
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(4) 其他原因的合并范围变动(续)
(a) 本集团于2018年度以现金出资新设立子公司如下(续)：
(续上表) 设立日期 出资金额南昌创宏房地产经营有限公司 21/09/2018 9,284,401安庆新城悦盛房产经营管理有限公司 25/09/2018 10,000,000宁波吾悦房产经营管理有限公司 15/10/2018 10,000,000桐乡万博房产经营管理有限公司 09/10/2018 10,000,000延安市宝塔区亿博房地产开发有限公司 23/01/2018 100,000,000桂林新城万博房地产开发有限公司 25/12/2017 50,000,000宝应亿盛房地产开发有限公司 05/03/2018 503,080,000淮安新城亿博房地产开发有限公司 22/01/2018 20,000,000淮北新城亿轩房地产开发有限公司 05/01/2018 100,000,000高邮市新城亿博房地产开发有限公司 09/04/2018 387,080,000包头市新城亿博房地产开发有限公司 16/03/2018 尚未出资肇庆亿博房地产开发有限公司 09/04/2018 206,400,000盐城新城亿博房地产开发有限公司 21/03/2018 617,280,000昆明新城万博房地产发展有限公司 02/01/2018 20,000,000徐州市贾汪区亿睿房地产开发有限公司 30/05/2018 122,860,000唐山亿茂房地产开发有限公司 29/05/2018 798,473,000襄阳新城亿博房地产开发有限公司 03/09/2018 1,395,216,600阜阳新城亿博房地产开发有限公司 29/06/2018 50,000,000蚌埠新城亿鑫房地产开发有限公司 25/07/2018 50,000,000南京新城亿博房地产开发有限公司 01/08/2018 466,290,000宿州新城亿博房地产开发有限公司 17/07/2018 尚未出资荆州亿轩房地产开发有限公司 09/07/2018 尚未出资包头市新城亿卓房地产开发有限公司 25/07/2018 尚未出资湖州新城亿轩房地产开发有限公司 13/08/2018 665,907,475昭通亿博房地产开发有限公司 04/09/2018 685,032,132贵港亿博房地产开发有限公司 22/10/2018 尚未出资北海亿博房地产开发有限公司 11/10/2018 尚未出资贵州清镇新城亿博房地产开发有限公司 28/11/2018 尚未出资盐城新城亿鸿房地产开发有限公司 22/10/2018 尚未出资兴化新城亿恒房地产开发有限公司 23/10/2018 415,521,220海盐亿博房地产开发有限公司 18/12/2018 尚未出资遵义新城亿博房地产开发有限公司 17/12/2018 尚未出资西宁新城亿博房地产开发有限公司 27/11/2018 尚未出资郑州新城亿博房地产开发有限公司 05/12/2018 尚未出资晋江万博商业管理有限公司 16/10/2018 10,000,000香港隆盛发展有限公司 08/12/2017 HKD1
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(4) 其他原因的合并范围变动(续)
(a) 本集团于2018年度以现金出资新设立子公司如下(续)：
(续上表) 设立日期 出资金额香港柏轩发展有限公司 08/12/2017 HKD1香港柏瑞发展有限公司 08/12/2017 HKD1长春北湖新城吾悦商业管理有限公司 10/05/2018 尚未出资苏州市相城区吾悦商业管理有限公司 15/06/2018 尚未出资无锡吾悦商业管理有限公司 15/05/2018 1,000,000常州天宁吾悦商业管理有限公司 04/01/2018 1,000,000溧阳新城吾悦商业管理有限公司 10/05/2018 尚未出资宝应吾悦商业管理有限公司 15/06/2018 1,000,000高邮市新城吾悦商业管理有限公司 11/06/2018 1,000,000连云港吾悦商业管理有限公司 17/01/2018 1,000,000连云港海州新城吾悦商业管理有限公司 04/06/2018 1,000,000淮安新城吾悦商业管理有限公司 02/05/2018 尚未出资盐城新城吾悦商业管理有限公司 15/08/2018 1,000,000长沙吾悦商业管理有限公司 22/05/2018 1,000,000荆州新城吾悦商业管理有限公司 27/09/2018 1,000,000合肥吾悦商业管理有限公司 29/12/2017 1,000,000淮北新城吾悦商业管理有限公司 26/06/2018 1,000,000宿州新城吾悦商业管理有限公司 26/10/2018 尚未出资蚌埠新城吾悦商业管理有限公司 01/11/2018 1,000,000福州市长乐区吾悦商业管理有限公司 28/02/2018 1,000,000钦州新城吾悦商业管理有限公司 13/12/2017 尚未出资桂林新城吾悦商业管理有限公司 27/04/2018 1,000,000延安吾隆商业管理有限公司 22/05/2018 1,000,000汉中新城吾悦商业管理有限公司 11/06/2018 1,000,000宝鸡吾悦商业管理有限公司 08/05/2018 1,000,000重庆市渝北区吾悦商业管理有限公司 24/07/2018 尚未出资上海旻顺企业管理有限公司 09/10/2017 10,000,000上海煜璞贸易有限公司 10/05/2018 100,000,000于2017年度注册但本集团于2018年度开始投入资本的公司也包括于上表中。
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并范围的变更(续)
(4) 其他原因的合并范围变动(续)
(b) 本集团于2018年度以资产购买方式取得的子公司如下：
设立日期 出资金额青岛万基阳光置业有限公司 07/12/2011 50,000,000海丰县振业房地产开发有限公司 11/02/2015 10,000,000重庆北麓置业有限公司 04/05/2010 50,000,000山东宝泰置业有限公司 11/12/2013 30,000,000西安威铭置业有限公司 12/01/2018 30,000,000青岛特成房地产开发有限公司 17/08/2017 700,000,000常州兴都房地产开发有限公司 30/10/2007 100,000,000天津国能滨海投资有限公司 03/07/2016 200,000,000天津国能滨海置业有限公司 28/09/2006 120,000,000重庆铭睿房地产开发有限公司 14/06/2017 50,000,000中山市十二岭投资置业有限公司 08/10/2016 10,000,000中山市庆隆房地产开发有限公司 15/08/2016 20,000,000中山市岚彩房地产开发有限公司 05/08/2014 110,250,000重庆东睿房地产开发有限公司 22/12/2014 30,000,000武汉磊越置业发展有限公司 06/11/2007 260,000,000常州君德投资有限公司 26/10/2009 400,000,000本集团于2018年度收购上述公司股权。由于所收购的标的不构成业务，账面资产主要为拟开发土地，本集团以资产购买的方式对该项收购进行账务处理。上述公司于被收购后仍存续。
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益
(1) 在子公司中的权益
(a) 企业集团的构成
于2018年12月31日
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
常州新城房产开发有限公司 常州 房地产开发 95.76% -同一控制下的企业合并
南京新城创置房地产有限公司 南京 房地产开发 96.18% -设立
上海新城创置房地产有限公司 上海 房地产开发 -95.95%设立
上海新城万嘉房地产有限公司 上海 房地产开发 95.95% -设立
常州新龙创置房地产开发有限公司 常州 房地产开发 99.15% -非同一控制下的企业合并苏州新城万嘉房地产有限公司 苏州 房地产开发 96.18% -设立
常州新城万嘉建筑设计有限公司 常州 设计服务 97.45% -设立
常州鼎佳房地产开发有限公司 常州 房地产开发 -96.30%非同一控制下的企业合并常州新城东郡房地产开发有限公司 常州 房地产开发 99.66% -设立
昆山新城创置发展有限公司 昆山 房地产开发 -95.84%设立
常州新城资产经营管理有限公司 常州 资产管理 99.58% -设立
常州新城置地房地产开发有限公司 常州 房地产开发 -95.76%设立
汽车零配件设计、
常州嘉驰汽车配件有限公司 常州 制造与销售 -95.76%设立
常州万方新城房地产开发有限公司 常州 房地产开发 -95.86%非同一控制下的企业合并常州福隆房地产开发有限公司 常州 房地产开发 -99.01%非同一控制下的企业合并常州新城万博置业有限公司 常州 房地产开发 -99.01%设立
上海东郡房地产开发有限公司 上海 房地产开发 100.00% -设立
无锡新城万嘉置业有限公司 无锡 房地产开发 99.88% -设立
苏州新城创佳置业有限公司 苏州 房地产开发 99.01% -设立
常州万嘉置业咨询有限公司 常州 置业咨询服务 100.00% -设立
新城万博置业有限公司 常州 房地产开发 99.01% -设立
上海新城创佳置业有限公司 上海 房地产开发 -95.95%设立
常州新城东昇房地产开发有限公司 常州 房地产开发 99.66% -设立
南京新城创嘉房地产有限公司 南京 房地产开发 -96.18%设立
常州新城金郡房地产有限公司 常州 房地产开发 96.18% -设立
常州市恒福置业有限公司 常州 房地产开发 -95.76%非同一控制下的企业合并常州新城万佳房地产有限公司 常州 房地产开发 -95.76%设立
南京新城万嘉房地产有限公司 南京 房地产开发 95.87% -设立
上海新城创宏房地产有限公司 上海 房地产开发 -95.95%设立
常州新城科达投资咨询有限公司 常州 咨询服务 100.00% -设立
常州新城经典建筑设计有限公司 常州 设计股务 100.00% -设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
上海新城金郡房地产有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
无锡新城创置房地产有限公司 无锡 房地产开发 - 99.88%设立
常州新城万盛房地产有限公司 常州 房地产开发 - 99.01%设立
常州新城吾悦商业管理有限公司 常州 商业经营管理 -100.00%设立
南京新城允升房地产有限公司 南京 房地产开发 - 95.87%设立
无锡新城万博置业有限公司 无锡 房地产开发 - 99.01%同一控制下的企业合并
金坛市新城万郡置业有限公司 金坛 房地产开发 97.88% -设立
长沙新城万博置业有限公司 长沙 房地产开发 - 99.88%设立
上海新城创域房地产有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
昆山新城创宏房地产有限公司 昆山 房地产开发 - 99.01%设立
昆山新城创域房地产有限公司 昆山 房地产开发 50.00% 49.51%设立
常州新城瑞壹国际酒店有限公司 常州 酒店管理 - 95.76%设立
常州嘉枫市场调查有限公司 常州 建筑设计 - 95.76%设立
常州吾悦国际广场商业管理有限公司 常州 商业经营管理 -100.00%设立
武汉新城宏盛置业有限公司 武汉 房地产开发 - 89.18%设立
上海富铭房地产开发有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%资产购买
苏州新城创恒房地产有限公司 苏州 房地产开发 - 99.01%设立
上海青浦吾悦商业管理有限公司 上海 商业经营管理 -100.00%设立
上海新城宝郡置业有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
常州万盛商业管理有限公司 常州 商业经营管理 -100.00%分立
南京新城创隆房地产有限公司 南京 房地产开发 - 95.87%设立
常州汇盛房地产发展有限公司 常州 房地产开发 - 99.50%设立
常州悦盛房地产发展有限公司 常州 房地产开发 - 99.01%设立
常州卓盛房地产发展有限公司 常州 房地产开发 - 99.50%设立
英属维尔京群
豪泰环球有限公司 岛 投资公司 - 98.02%同一控制下的企业合并
镇江凯盛房地产发展有限公司 镇江 房地产开发 - 98.02%同一控制下的企业合并
苏州凯拓房地产发展有限公司 苏州 房地产开发 - 98.02%同一控制下的企业合并
苏州博盛房地产发展有限公司 苏州 房地产开发 - 74.26%同一控制下的企业合并
英属维尔京群
昇创有限公司 岛 投资公司 - 99.01%同一控制下的企业合并
苏州新城创盛置业有限公司 苏州 房地产开发 - 99.01%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
香港鼎盛发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%同一控制下的企业合并
香港恒宇发展有限公司 香港 投资公司 - 98.02%同一控制下的企业合并
苏州新城吾悦商业管理有限公司 苏州 商业经营管理 -100.00%设立
英属维尔京群
茂源控股有限公司 岛 投资公司 - 98.02%同一控制下的企业合并
杭州新城创宏房地产开发有限公司 杭州 房地产开发 100.00% -设立
杭州新城鼎宏房地产开发有限公司 杭州 房地产开发 99.86% -设立
张家港鼎盛房地产有限公司 张家港房地产开发 - 98.02%同一控制下的企业合并
英属维尔京群
优力有限公司 岛 投资公司 - 98.02%同一控制下的企业合并
丹阳新城宏盛房地产发展有限公司 丹阳 房地产开发 - 98.02%同一控制下的企业合并
杭州新城创盛房地产开发有限公司 杭州 房地产开发 100.00% -设立
昆山新城万龙房地产发展有限公司 昆山 房地产开发 - 95.84%设立
上海嘉定华锐置业有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%资产购买
香港卓盛发展有限公司 香港 投资公司 - 98.02%同一控制下的企业合并
香港益盛发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%同一控制下的企业合并
南通新城创置房地产有限公司 南通 房地产开发 - 76.76%设立
上海新城松郡房地产有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
青岛新城创置房地产有限公司 青岛 房地产开发 99.01% -设立
香港汇盛发展有限公司 香港 投资公司 99.01% -设立
上海吾悦投资管理有限公司 上海 投资公司 - 99.01%设立
南昌新城悦盛房地产发展有限公司 南昌 房地产开发 - 98.02%同一控制下的企业合并
武汉新城创置置业有限公司 武汉 房地产开发 95.24% -设立
香港吾悦发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
香港恒轩发展有限公司 香港 投资公司 - 74.26%同一控制下的企业合并
长春新城悦盛房地产发展有限公司 长春 房地产开发 - 98.02%同一控制下的企业合并
香港创隆发展有限公司 香港 投资公司 - 98.02%同一控制下的企业合并
丹阳新城吾悦商业管理有限公司 丹阳 商业经营管理 -100.00%设立
张家港新城吾悦商业管理有限公司 张家港商业经营管理 -100.00%设立
安庆新城悦盛房地产发展有限公司 安庆 房地产开发 - 99.01%设立
新城商业管理集团有限公司 常州 商业经营管理 100.00% -设立
常州新城宏昊商业管理有限公司 常州 商业经营管理 - 50.48%分立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
海口新城万博房地产发展有限公司 海口 房地产开发 - 99.01%设立
南京新城万顺房地产有限公司 南京 房地产开发 - 95.87%设立
上海松睿房地产开发有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
南昌新城吾悦商业管理有限公司 南昌 商业经营管理 -100.00%设立
上海新城创贤房地产有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
金坛新城万博房地产发展有限公司 金坛 房地产开发 -100.00%设立
常州新城嘉睿置业有限公司 常州 房地产开发 - 95.76%设立
安庆新城吾悦商业管理有限公司 安庆 商业经营管理 -100.00%设立
长春新城吾悦商业管理有限公司 长春 商业经营管理 -100.00%设立
英属维尔京群 设立
永胜创投有限公司 岛 投资公司 - 99.01%
英属维尔京群 设立
尊锋投资有限公司 岛 投资公司 - 99.01%
杭州松铭房地产咨询有限公司 杭州 房地产开发 - 99.86%设立
杭州创隆房地产咨询有限公司 杭州 房地产开发 - 99.86%设立
英属维尔京群 设立
永康企业有限公司 岛 投资公司 - 99.01%
常州金坛新城吾悦商业管理有限公司 金坛 商业经营管理 -100.00%设立
香港禧盛发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
香港瑞盛发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
香港泽盛发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
上海嘉牧投资管理有限公司 上海 投资公司 -100.00%设立
杭州新城鼎佳房地产开发有限公司 杭州 房地产开发 - 59.92%设立
杭州松睿实业有限公司 杭州 房地产开发 100.00% -设立
衢州万博房地产发展有限公司 衢州 房地产开发 - 99.01%设立
宁波新城万博房地产发展有限公司 宁波 房地产开发 - 99.01%设立
台州市黄岩新城吾悦商业管理有限公司 台州 商业经营管理 -100.00%设立
成都新城吾悦商业管理有限公司 成都 商业经营管理 -100.00%设立
海口新城吾悦商业管理有限公司 海口 商业经营管理 -100.00%设立
桐乡新城吾悦商业管理有限公司 桐乡 商业经营管理 -100.00%设立
宁波新城吾悦商业管理有限公司 宁波 商业经营管理 -100.00%设立
嵊州新城禧盛房地产发展有限公司 嵊州 房地产开发 - 99.01%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
镇江悦盛房地产发展有限公司 镇江 房地产开发 - 99.01%设立
宁波凯拓房地产发展有限公司 宁波 房地产开发 - 98.02%设立
桐乡卓盛房地产发展有限公司 桐乡 房地产开发 - 98.02%设立
南京新城创汇房地产有限公司 南京 房地产开发 - 95.87%设立
武汉鑫瑞隆祥置业有限公司 武汉 房地产开发 - 95.24%资产购买
上海创泽房地产开发有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
上海复域商业经营管理有限公司 上海 商业经营管理 - 95.95%设立
上海龙卿房地产开发有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
上海晗枚房地产开发有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
上海拓裕房地产开发有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
常熟新城创宏房地产有限公司 常熟 房地产开发 - 99.01%设立
无锡新恒置业有限公司 无锡 房地产开发 - 99.88%资产购买
杭州新城创佳房地产开发有限公司 杭州 房地产开发 - 99.86%设立
济南天鸿永天房地产开发有限公司 济南 房地产开发 - 99.01%资产购买
养老托老、康复
非同一控制下的企业合并常州金东方护理院有限公司 常州 护理 - 77.43%
江苏金东方颐养园置业有限公司 常州 房地产开发 - 74.15%非同一控制下的企业合并养老托老、康复
非同一控制下的企业合并常州金东方医院有限公司 常州 护理 - 77.43%
预包装食品的批
非同一控制下的企业合并常州金东方品质生活服务有限公司(i) 常州 发与零售 - 44.69%
苏州贝嘉房地产咨询有限公司 苏州 房地产信息咨询 - 99.01%设立
杭州鼎睿房地产咨询有限公司 杭州 房地产信息咨询 - 99.86%设立
杭州创域房地产咨询有限公司 杭州 房地产信息咨询 - 99.86%设立
济南天鸿永业房地产开发有限公司 济南 房地产开发 100.00% -资产购买
衢州新城吾悦商业管理有限公司 衢州 商业经营管理 -100.00%设立
常州华诚造价咨询有限公司 常州 咨询服务 100.00% -设立
深圳市新域创佳房地产开发有限公司 深圳 房地产开发 100.00% -设立
上海翼动创业孵化器有限公司 上海 咨询服务 100.00% -设立
义乌新城吾悦商业管理有限公司 义乌 商业经营管理 -100.00%设立
镇江新城吾悦商业管理有限公司 镇江 商业经营管理 -100.00%设立
南京新城吾悦商业管理有限公司 南京 商业经营管理 -100.00%设立
张家港万博经营管理有限公司 张家港商业经营管理 - 98.02%设立
苏州隆盛吾悦房产经营管理有限公司 苏州 商业经营管理 - 98.02%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
晋江新城吾悦发展有限公司 晋江 商业经营管理 - 99.01%设立
如皋吾悦房地产发展有限公司 如皋 房地产开发 - 99.01%设立
瑞安市吾悦房地产开发有限公司 瑞安 房地产开发 - 50.50%设立
昆明新城吾悦房地产发展有限公司 昆明 房地产开发 - 99.01%设立
临沂新城吾悦置业有限公司 临沂 房地产开发 - 99.01%设立
平湖新城吾悦商业开发有限公司 平湖 房地产开发 -100.00%设立
新城控股集团房地产开发有限公司 上海 房地产开发 99.01% -设立
英属维尔京群 设立
怡堡有限公司 岛 投资公司 - 99.01%
英属维尔京群 设立
卓曜有限公司 岛 投资公司 - 99.01%
英属维尔京群 设立
怡高有限公司 岛 投资公司 - 99.01%
香港创嵘发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
香港鼎泓发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
香港恒芃发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
上海意霖房地产开发有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
南京汇凯房地产有限公司 南京 房地产开发 - 95.87%设立
杭州新城德佳房地产开发有限公司 杭州 房地产开发 - 99.86%设立
济南天鸿永益房地产开发有限公司 济南 房地产开发 - 99.01%设立
济南新城创置房地产开发有限公司 济南 房地产开发 99.01% -设立
南京新城万隆房地产有限公司 南京 房地产开发 - 95.87%非同一控制下的企业合并江苏兰华投资开发有限公司 南京 房地产开发 - 95.87%资产购买
青岛市丽洲置业有限公司 青岛 房地产开发 - 99.01%资产购买
武汉江南印象置业有限公司 武汉 房地产开发 - 95.24%资产购买
北京新城创置房地产开发有限公司 北京 房地产开发 97.56% -设立
广州鼎佳房地产有限公司 广州 房地产开发 - 95.24%设立
新城控股集团住宅开发有限公司 上海 房地产开发 100.00% -设立
合肥新城创宏房地产有限公司 合肥 房地产开发 - 95.87%设立
杭州金郡房地产咨询有限公司 杭州 房地产信息咨询 - 99.86%设立
杭州南郡房地产咨询有限公司 杭州 房地产信息咨询 - 99.86%设立
嘉兴新城创盛房地产开发有限公司 嘉兴 房地产开发 -100.00%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
北京新城创宏房地产开发有限公司 北京 房地产开发 - 97.56%设立
河北金郡房地产开发有限公司 廊坊 房地产开发 - 97.56%设立
天津新城万嘉房地产开发有限公司 天津 房地产开发 - 99.01%设立
杭州滨汇企业管理有限公司 杭州 商业经营管理 - 99.86%设立
如皋新城吾悦商业管理有限公司 如皋 商业经营管理 -100.00%设立
嵊州新城吾悦商业管理有限公司 嵊州 商业经营管理 -100.00%设立
瑞安市吾悦商业管理有限公司 瑞安 商业经营管理 -100.00%设立
诸暨新城吾悦商业管理有限公司 诸暨 商业经营管理 -100.00%设立
晋江吾悦商业管理有限公司 晋江 商业经营管理 -100.00%设立
青岛新城吾悦商业管理有限公司 青岛 商业经营管理 -100.00%设立
丹阳万博房地产经营管理有限公司 丹阳 商业经营管理 - 99.00%设立
合肥新城万弘房地产有限公司 合肥 房地产开发 - 99.88%设立
武汉龙域房地产咨询有限公司 武汉 房地产信息咨询 - 95.24%设立
龙旺发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%资产购买
香港景盛发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%资产购买
中爱集团有限公司 香港 投资公司 - 99.01%资产购买
常州景旭咨询管理有限公司 常州 投资公司 - 99.01%资产购买
上海蓝恒企业管理有限公司 上海 投资公司 100.00% -设立
上海泉恒企业管理有限公司 上海 投资公司 100.00% -设立
泰兴市新城吾悦商业管理有限公司 泰兴 商业经营管理 -100.00%设立
平湖新城吾悦商业管理有限公司 平湖 商业经营管理 -100.00%设立
成都武侯吾悦商业管理有限公司 成都 商业经营管理 -100.00%设立
成都龙泉新城吾悦商业管理有限公司 成都 商业经营管理 -100.00%设立
上海瀚拓房地产开发有限公司 上海 房地产开发 - 99.01%设立
南昌吾悦房地产开发有限公司 南昌 房地产开发 - 99.01%设立
慈溪新城吾悦房地产开发有限公司 慈溪 房地产开发 - 99.01%设立
淮南新城吾悦房地产开发有限公司 淮南 房地产开发 - 99.01%设立
泰兴新城万博房地产开发有限公司 泰兴 房地产开发 - 99.01%设立
南宁吾悦房地产开发有限公司 南宁 房地产开发 - 99.01%设立
玉环新城吾悦房地产开发有限公司 玉环 房地产开发 - 99.01%设立
上饶市新城吾悦房地产开发有限公司 上饶 房地产开发 - 99.01%设立
长沙吾悦房地产开发有限公司 长沙 房地产开发 - 99.01%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
长沙凯拓房地产开发有限公司 长沙 房地产开发 - 80.20%设立
郑州隆城吾悦房地产开发有限公司 郑州 房地产开发 - 50.50%设立
西安新城吾悦房地产开发有限公司 西安 房地产开发 - 99.01%设立
英属维尔京群 设立
新城环球有限公司 岛 投资公司 - 99.01%
香港誉盛发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
英属维尔京群 设立
立盈环球有限公司 岛 投资公司 -100.00%
英属维尔京群 设立
汇商国际有限公司 岛 投资公司 - 99.01%
香港恒启发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
英属维尔京群 设立
旭昇发展有限公司 岛 投资公司 -100.00%
英属维尔京群 设立
希添国际有限公司 岛 投资公司 -100.00%
香港创锦发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
英属维尔京群 设立
鑫溢创投有限公司 岛 投资公司 -100.00%
香港创贤发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
英属维尔京群 设立
伯华投资有限公司 岛 投资公司 - 99.01%
香港创坤发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
启东市新城万博房地产开发有限公司 启东 房地产开发 - 99.01%设立
启东市鼎泓供应链管理有限公司 启东 供应链管理 - 99.01%设立
吴江恒力地产有限公司 苏州 房地产开发 - 50.50%资产购买
江苏美露投资有限公司 南京 房地产开发 - 99.01%资产购买
济南荣建置业有限公司 济南 房地产开发 - 99.01%资产购买
余姚新城蓝达置业有限公司 余姚 房地产开发 -100.00%设立
青岛新城鼎佳房地产开发有限公司 青岛 房地产开发 - 99.01%设立
北京新城万隆房地产开发有限公司 北京 房地产开发 -100.00%设立
合肥新城创置房地产有限公司 合肥 房地产开发 - 97.56%设立
西安新城万嘉房地产开发有限公司 西安 房地产开发 - 95.24%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
成都市常鑫房地产开发有限公司 成都 房地产开发 - 95.24%设立
天津新城创佳房地产开发有限公司 天津 房地产开发 - 99.01%设立
天津新城创置房地产开发有限公司 天津 房地产开发 - 99.01%设立
天津新城创宏房地产开发有限公司 天津 房地产开发 - 99.01%设立
天津新城创恒房地产开发有限公司 天津 房地产开发 - 99.01%设立
天津新城创盛房地产开发有限公司 天津 房地产开发 - 99.01%设立
天津新城金郡房地产开发有限公司 天津 房地产开发 - 99.01%设立
长沙悦安广厦置业有限公司(i) 长沙 房地产开发 - 49.94%设立
上海松璞房地产开发有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
宿迁力达置业有限公司 宿迁 房地产开发 - 95.87%资产购买
宿迁新城恒力房地产有限公司 宿迁 房地产开发 - 95.87%设立
南京汇京房地产有限公司 南京 房地产开发 - 95.87%设立
镇江领尚房地产有限公司 镇江 房地产开发 - 95.87%资产购买
苏州新城万瑞房地产有限公司 苏州 房地产开发 - 99.01%资产购买
泰州开泰汽车城发展有限公司 泰州 房地产开发 - 99.01%资产购买
孝感璟悦房地产开发有限公司 孝感 房地产开发 - 95.24%设立
湖北省粤华房地产开发有限公司 湖北 房地产开发 - 95.24%资产购买
平湖创锦房地产有限公司 平湖 房地产开发 - 95.95%设立
湖州新城鼎佳房地产开发有限公司 湖州 房地产开发 - 99.86%设立
鄂州新城创盛置业有限公司 鄂州 房地产开发 - 95.24%设立
齐河县新城创置房地产开发有限公司 齐河 房地产开发 - 99.01%设立
佛山鼎图房地产有限公司(i) 佛山 房地产开发 - 47.62%设立
中山市国和房地产开发有限公司 中山 房地产开发 - 76.19%设立
重庆新城万嘉企业管理有限公司 重庆 商业经营管理 - 95.24%设立
重庆龙卿企业管理有限公司 重庆 商业经营管理 - 95.24%设立
西安创樾房地产开发有限公司 西安 房地产开发 - 95.24%设立
郑州新城创恒房地产开发有限公司 郑州 房地产开发 - 95.24%设立
句容万博房地产开发有限公司 句容 房地产开发 100.00% -设立
仙居悦盛房地产开发有限公司 仙居 房地产开发 - 99.01%设立
钦州新城万博房地产开发有限公司 钦州 房地产开发 - 99.01%设立
西安新城万博房地产开发有限公司 西安 房地产开发 - 99.01%设立
连云港新城万博房地产开发有限公司 连云港房地产开发 - 99.01%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
宝鸡新城万博房地产开发有限公司 宝鸡 房地产开发 - 99.01%设立
衢州万博房产经营管理有限公司 衢州 房地产开发 - 99.01%设立
海口新城万博房产经营管理有限公司 海口 房地产开发 - 99.01%设立
青岛万博吾悦商业管理有限公司 青岛 商业经营管理 -100.00%设立
启东市新城吾悦商业管理有限公司 启东 商业经营管理 -100.00%设立
扬州新城吾悦商业管理有限公司 扬州 商业经营管理 -100.00%设立
句容吾悦商业管理有限公司 句容 商业经营管理 -100.00%设立
昆山新城吾悦商业管理有限公司 昆山 商业经营管理 -100.00%设立
临沂新城吾悦商业管理有限公司 临沂 商业经营管理 -100.00%设立
天津津南吾悦商业管理有限公司 天津 商业经营管理 -100.00%设立
渭南新城吾悦商业管理有限公司 渭南 商业经营管理 -100.00%设立
常州新城创贤房地产开发有限公司 常州 房地产开发 - 95.76%设立
常州新城创宏房地产开发有限公司 常州 房地产开发 - 95.76%设立
淮安融侨置业有限公司 淮安 房地产开发 - 95.87%资产购买
齐河坤新置业有限公司 齐河 房地产开发 - 99.01%资产购买
济南创佳房地产开发有限公司 济南 房地产开发 - 99.01%设立
武汉金冠置业有限公司(i) 武汉 房地产开发 - 48.57%资产购买
广州鼎悦房地产有限公司 广州 房地产开发 - 95.24%设立
重庆锦卿企业管理有限公司 重庆 商业经营管理 - 95.24%设立
重庆尔锴企业管理有限公司 重庆 商业经营管理 - 95.24%设立
重庆隆爵企业管理有限公司 重庆 商业经营管理 - 95.24%设立
重庆幻锴企业管理有限公司 重庆 商业经营管理 - 95.24%设立
成都新始于城房地产开发有限公司 成都 房地产开发 - 95.24%设立
成都新火燎原房地产开发有限公司 成都 房地产开发 - 95.24%设立
苏州聿智房地产咨询有限公司 苏州 咨询服务 - 99.01%设立
苏州升博房地产咨询有限公司 苏州 咨询服务 - 99.01%设立
杭州新城美佳房地产开发有限公司 杭州 房地产开发 -100.00%设立
湘潭和宇置业有限公司 湘潭 房地产开发 - 99.88%资产购买
南宁新城吾悦商业管理有限公司 南宁 商业经营管理 -100.00%设立
西安沣东新城吾悦商业管理有限公司 西安 商业经营管理 -100.00%设立
昆明吾悦商业管理有限公司 昆明 商业经营管理 -100.00%设立
南京河西吾悦商业管理有限公司 南京 商业经营管理 -100.00%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
台州玉环新城吾悦商业管理有限公司 台州 商业经营管理 -100.00%设立
淮南新城吾悦商业管理有限公司 淮南 商业经营管理 -100.00%设立
南昌吾悦商业管理有限公司 南昌 商业经营管理 -100.00%设立
上饶市新城吾悦商业管理有限公司 上饶 商业经营管理 -100.00%设立
仙居新城吾悦商业管理有限公司 仙居 商业经营管理 -100.00%设立
慈溪新城吾悦商业管理有限公司 慈溪 商业经营管理 -100.00%设立
淮安新城红悦房地产有限公司 淮安 房地产开发 - 95.87%设立
苏州城弘房地产开发有限公司(i) 苏州 房地产开发 - 49.51%非同一控制下的企业合并苏州创瑞房地产咨询有限公司(i) 苏州 咨询服务 - 33.66%设立
苏州升益房地产信息咨询有限公司 苏州 咨询服务 - 99.01%设立
湖南中坤置业有限公司 长沙 房地产开发 - 89.89%资产购买
东莞市星城际投资有限公司 东莞 房地产开发 - 71.43%资产购买
绿地集团成都申新置业有限公司(i) 成都 房地产开发 - 47.62%设立
上海青卓房地产开发有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
启东碧和房地产开发有限公司(i) 启东 房地产开发 - 33.84%设立
金华新城创域房地产开发有限公司 金华 房地产开发 - 79.89%设立
青岛创盛房地产开发有限公司 青岛 房地产开发 - 99.01%设立
青岛富铭房地产开发有限公司 青岛 房地产开发 - 99.01%设立
济南和怡昌置业有限公司(i) 济南 房地产开发 - 49.51%资产购买
博罗信德实业有限公司 博罗 房地产开发 - 76.19%资产购买
成都市津地房地产开发有限公司 成都 房地产开发 - 76.19%设立
成都市津城房地产开发有限公司 成都 房地产开发 - 76.19%设立
西安新拓房地产开发有限公司 西安 房地产开发 - 95.24%设立
西安新锦樾房地产开发有限公司(i) 西安 房地产开发 - 48.57%设立
成都万新置业有限公司(i) 成都 房地产开发 - 47.62%设立
沧州浩铭创置房地产开发有限公司 沧州 房地产开发 - 69.31%设立
重庆吾悦房地产开发有限公司 重庆 房地产开发 - 95.95%设立
常州金坛万博房产经营管理有限公司 常州 房地产开发 - 99.01%设立
溧阳吾悦创盛房地产开发有限公司 溧阳 房地产开发 - 99.01%设立
仙居景盛供应链管理有限公司 仙居 供应链管理 - 99.01%设立
天津市新城万博房地产开发有限公司 天津 房地产开发 - 99.01%设立
汉中新城万博房地产开发有限公司 汉中 房地产开发 - 99.01%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
太原新城盛华房地产开发有限公司 太原 房地产开发 - 94.06%设立
香港创泽发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
宝鸡禄和贸易有限公司 宝鸡 建材销售 - 99.01%设立
长春新城万博房地产开发有限公司 长春 房地产开发 - 98.02%设立
常州泽盛供应链管理有限公司 常州 供应链管理 - 99.01%设立
杭州万照置业有限公司(i) 杭州 房地产开发 - 33.95%非同一控制下的企业合并杭州嘉浩房地产开发有限公司 杭州 房地产开发 - 64.91%非同一控制下的企业合并南京汇隆房地产有限公司(i) 南京 房地产开发 - 32.60%资产购买
成都新城万博房地产开发有限公司 成都 房地产开发 - 99.01%资产购买
上海橙崧公寓管理有限公司 上海 酒店管理 100.00% -设立
南京新城创锦房地产有限公司 南京 房地产开发 - 95.87%非同一控制下的企业合并徐州新城创域房地产有限公司 徐州 房地产开发 - 95.87%设立
镇江新城亿烨房地产开发有限公司(i) 镇江 房地产开发 - 48.89%设立
南京万拓房地产有限公司 南京 房地产开发 - 95.87%设立
淮安新城亿祥房地产开发有限公司 淮安 房地产开发 - 79.25%设立
淮安新城亿禄房地产有限公司 淮安 房地产开发 - 95.55%设立
镇江新城亿宏房地产开发有限公司 镇江 房地产开发 - 76.70%设立
张家港市创鸿房地产开发有限公司 张家港房地产开发 - 99.01%设立
张家港志成房地产开发有限公司(i) 张家港房地产开发 - 31.04%设立
盐城新城亿盛房地产开发有限公司 盐城 房地产开发 - 99.01%设立
江苏通佳置业有限公司 盐城 房地产开发 - 50.50%设立
盐城新城亿佳房地产开发有限公司 盐城 房地产开发 - 77.57%设立
苏州翼客孵化器管理有限公司 苏州 咨询服务 -100.00%设立
如皋市亿晟房地产有限公司(i) 如皋 房地产开发 - 28.73%设立
苏州亿崧伟圣房地产开发有限公司 苏州 房地产开发 - 69.31%设立
常熟金宸房地产开发有限公司 常熟 房地产开发 - 50.50%设立
常州新城亿欣房地产开发有限公司 常州 房地产开发 - 77.91%设立
常州兴都房地产开发有限公司 常州 房地产开发 - 84.27%资产购买
丽水新城亿宸房地产开发有限公司 丽水 房地产开发 - 90.91%设立
常州君德投资有限公司 常州 投资公司 - 71.82%资产购买
常州新城亿昊企业管理有限公司 常州 商业经营管理 - 95.76%设立
常州新城亿凯企业管理有限公司 常州 商业经营管理 - 95.76%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
常州新城亿捷房地产开发有限公司 常州 房地产开发 - 82.51%设立
沭阳碧新房地产开发有限公司(i) 沭阳 房地产开发 - 47.94%设立
宿迁新城亿盛房地产有限公司 宿州 房地产开发 - 57.52%设立
宿迁新城亿辉房地产有限公司 宿州 房地产开发 - 77.65%设立
徐州新城亿辉房地产开发有限公司 徐州 房地产开发 - 95.87%设立
徐州新城亿恒房地产开发有限公司 徐州 房地产开发 - 57.52%设立
平湖创域房地产有限公司 平湖 房地产开发 - 95.95%设立
上海钦波置业有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
上海麦鹏置业有限公司 上海 房地产开发 - 95.95%设立
杭州亿盛房地产咨询有限公司 杭州 房地产信息咨询 - 99.86%设立
平湖亿润房地产开发有限公司 平湖 房地产开发 - 76.95%设立
台州新城亿仁房地产开发有限公司 台州 房地产开发 - 90.91%设立
台州新城亿旭房地产开发有限公司 台州 房地产开发 - 63.64%设立
湖州新城亿瑞房地产开发有限公司 湖州 房地产开发 -100.00%设立
湖州碧旭房地产开发有限公司(i) 湖州 房地产开发 - 49.93%设立
湖州新城亿拓房地产开发有限公司 湖州 房地产开发 - 51.00%设立
湖州新城亿捷房地产开发有限公司 湖州 房地产开发 - 50.00%设立
金华新城亿宏房地产开发有限公司 金华 房地产开发 - 50.93%设立
绍兴亿昱房地产信息咨询有限公司 绍兴 房地产信息咨询 -100.00%设立
温州新城亿瑞房地产开发有限公司 温州 房地产开发 - 90.91%设立
浙江鳌盛房地产开发有限公司(i) 温州 房地产开发 - 46.36%设立
温州亿辉房地产咨询有限公司 温州 房地产信息咨询 - 90.91%设立
宁波新城亿盛房地产开发有限公司 宁波 房地产开发 - 97.56%设立
宁波亿兴企业管理有限责任公司 宁波 商业经营管理 - 97.56%设立
衢州亿佳企业管理有限公司 衢州 商业经营管理 - 99.86%设立
武汉磊越置业发展有限公司 武汉 房地产开发 - 76.19%资产购买
武汉亿盛房地产开发有限公司 武汉 房地产开发 - 95.24%设立
黄石市瑞景居然亿盛地产开发有限公司
设立
(i) 黄石 房地产开发 - 46.67%
南漳县新城亿盛房地产开发有限公司 南漳 房地产开发 - 77.14%设立
青岛新城东郡房地产开发有限公司(i) 青岛 房地产开发 - 49.51%非同一控制下的企业合并青岛新城亿鑫房地产开发有限公司 青岛 房地产开发 - 99.01%设立
青岛新城亿泽房地产开发有限公司 青岛 房地产开发 - 99.01%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
青岛新城亿宸房地产开发有限公司 青岛 房地产开发 - 99.01%设立
青岛万基阳光置业有限公司 青岛 房地产开发 - 79.21%资产购买
青岛卓越新城置业有限公司(i) 青岛 房地产开发 - 49.51%非同一控制下的企业合并青岛亿越房地产开发有限公司 青岛 房地产开发 - 99.01%设立
青岛卓越东郡置业有限公司(i) 青岛 房地产开发 - 49.51%非同一控制下的企业合并山东宝泰置业有限公司 莱芜 房地产开发 - 50.50%资产购买
济南新城亿辉企业管理有限公司 济南 商业经营管理 - 99.01%设立
济南新城亿盛房地产开发有限公司 济南 房地产开发 - 99.01%设立
威海亿卓房地产开发有限公司 威海 房地产开发 - 99.01%设立
威海天置房地产开发有限公司 威海 房地产开发 - 69.31%设立
潍坊亿昌房地产开发有限公司 潍坊 房地产开发 - 80.01%设立
潍坊亿晟房地产开发有限公司 潍坊 房地产开发 - 99.01%设立
潍坊亿拓房地产开发有限公司 潍坊 房地产开发 - 99.01%设立
潍坊亿欣房地产开发有限公司 潍坊 房地产开发 - 69.31%设立
烟台亿鼎房地产开发有限公司 烟台 房地产开发 - 99.01%设立
烟台亿荣房地产开发有限公司 烟台 房地产开发 - 69.31%设立
烟台亿腾房地产开发有限公司 烟台 房地产开发 - 69.31%设立
淄博新城华云房地产开发有限公司 淄博 房地产开发 - 69.31%设立
日照亿鼎房地产开发有限公司 日照 房地产开发 - 99.01%设立
齐河县坤城置业有限公司 齐河 房地产开发 - 99.01%设立
高唐县新城创置房地产开发有限公司 高唐 房地产开发 - 80.20%设立
阳谷裕昌置业有限公司 阳谷 房地产开发 - 99.01%设立
长沙君正房地产开发有限公司 长沙 房地产开发 - 50.94%非同一控制下的企业合并长沙樾隆置业有限公司 长沙 房地产开发 - 69.92%设立
株洲欣盛万博置业有限公司(i) 株洲 房地产开发 - 49.94%设立
北京新城金郡房地产开发有限公司 北京 房地产开发 -100.00%设立
天津国能滨海置业有限公司(i) 天津 房地产开发 - 49.51%资产购买
天津国能滨海投资有限公司(i) 天津 投资公司 - 49.51%资产购买
天津东郡房地产经纪有限公司 天津 房产经纪 - 99.01%设立
天津市万隆装饰装修有限公司 天津 室内外装饰装修 - 89.11%设立
天津新城亿佳房地产开发有限公司 天津 房地产开发 - 99.31%设立
天津新城亿宏房地产开发有限公司 天津 房地产开发 - 99.01%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
佛山鼎昌房地产有限公司 佛山 房地产开发 - 95.24%设立
中山市亿拓房地产开发有限公司 中山 房地产开发 - 95.24%资产购买
中山市亿柏房地产开发有限公司 中山 房地产开发 - 95.24%资产购买
中山市岚彩房地产开发有限公司(i) 中山 房地产开发 - 43.72%资产购买
中山市庆隆房地产开发有限公司(i) 中山 房地产开发 - 43.72%资产购买
中山市十二岭投资置业有限公司 中山 投资公司 - 85.72%资产购买
东莞亿泰房地产开发有限公司 东莞 房地产开发 -100.00%设立
肇庆市鼎泰房地产有限公司 肇庆 房地产开发 - 95.24%设立
肇庆亿超房地产有限公司 肇庆 房地产开发 - 77.14%设立
珠海市鼎郡房地产开发有限公司 珠海 房地产开发 - 95.24%设立
海丰县振业房地产开发有限公司 海丰 房地产开发 -100.00%资产购买
湛江亿熙房地产开发有限公司 湛江 房地产开发 - 95.24%设立
恩平市亿恒房地产开发有限公司 恩平 房地产开发 - 77.14%设立
江门亿瀚房地产有限公司 江门 房地产开发 - 95.24%设立
合肥新城亿拓房地产有限公司 合肥 房地产开发 - 77.65%设立
合肥新城亿瑞房地产有限公司 合肥 房地产开发 - 77.65%设立
合肥新城亿荣房地产有限公司 合肥 房地产开发 - 95.76%设立
合肥新城亿盛房地产有限公司 合肥 房地产开发 - 95.76%设立
蚌埠新城亿腾房地产有限公司 蚌埠 房地产开发 - 95.76%设立
马鞍山亿佳房地产开发有限公司 马鞍山房地产开发 - 95.87%设立
仁寿亿辉房地产开发有限公司 仁寿 房地产开发 - 77.14%设立
邛崃亿睿房地产开发有限公司 邛崃 房地产开发 - 77.14%设立
成都市亿熠房地产开发有限公司(i) 成都 房地产开发 - 47.62%设立
简阳市亿晟房地产开发有限公司 简阳 房地产开发 - 77.14%设立
成都新璟房地产开发有限公司 成都 房地产开发 - 95.24%设立
成都隆恩房地产开发有限公司 成都 房地产开发 - 95.24%设立
峨眉山市亿盛房地产开发有限公司 峨眉山房地产开发 - 95.24%设立
雅安市亿弘房地产开发有限公司 雅安 房地产开发 - 61.91%设立
重庆北麓置业有限公司 重庆 房地产开发 - 95.24%资产购买
重庆东睿房地产开发有限公司 重庆 房地产开发 - 95.24%资产购买
西安新城骊晟房地产开发有限公司 西安 房地产开发 - 95.24%设立
西安悦晟房地产开发有限公司 西安 房地产开发 - 61.91%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
西安威铭置业有限公司 西安 房地产开发 - 95.24%设立
咸阳亿锦尚城房地产开发有限公司 咸阳 房地产开发 - 57.14%设立
咸阳新城旭樾房地产开发有限公司(i) 咸阳 房地产开发 - 48.57%设立
香港柏翰发展有限公司 香港 投资公司 -100.00%设立
西安亿翰房地产开发有限公司 西安 房地产开发 - 69.76%设立
西安亿昶房地产开发有限公司 西安 房地产开发 - 95.24%设立
郑州创贤房地产开发有限公司 郑州 房地产开发 - 95.24%设立
郑州德佳房地产开发有限公司 郑州 房地产开发 - 95.24%设立
郑州亿瀚房地产开发有限公司 郑州 房地产开发 - 95.24%设立
郑州亿烨房地产开发有限公司 郑州 房地产开发 - 95.24%设立
长葛市新城亿晟房地产开发有限公司 长葛 房地产开发 - 77.14%设立
许昌市昱恒房地产开发有限公司(i) 许昌 房地产开发 - 32.38%非同一控制下的企业合并衡水亿郡房地产开发有限公司 衡水 房地产开发 -100.00%设立
承德新城亿隆房地产开发有限公司 承德 房地产开发 -100.00%设立
沧州新城亿隆房地产开发有限公司 沧州 房地产开发 -100.00%设立
沧州万合金郡房地产开发有限公司 沧州 房地产开发 - 69.31%设立
石家庄亿润房地产开发有限公司 石家庄房地产开发 -100.00%设立
邯郸亿隆房地产开发有限公司 邯郸 房地产开发 -100.00%设立
昆明新城亿晟房地产开发有限公司 昆明 房地产开发 -100.00%设立
昆明新城亿煊房地产开发有限公司 昆明 房地产开发 -100.00%设立
昆明新城亿璞房地产开发有限公司 昆明 房地产开发 -100.00%设立
大理新城亿祺房地产开发有限公司 大理 房地产开发 -100.00%设立
南宁亿拓房地产开发有限公司 南宁 房地产开发 -100.00%设立
南宁亿瀚房地产开发有限公司 南宁 房地产开发 - 81.00%设立
南宁亿文房地产开发有限公司 南宁 房地产开发 -100.00%设立
桂林亿瀚房地产开发有限公司 桂林 房地产开发 - 60.00%设立
贵阳新城亿晟房地产开发有限公司 贵阳 房地产开发 -100.00%设立
贵阳新城亿睿房地产开发有限公司 贵阳 房地产开发 - 75.53%设立
遵义市新城亿腾房地产开发有限公司 遵义 房地产开发 -100.00%设立
遵义市新城亿欣房地产开发有限公司 遵义 房地产开发 -100.00%设立
南昌亿拓房地产开发有限公司 南昌 房地产开发 - 99.01%设立
南昌亿卓房地产开发有限公司 南昌 房地产开发 - 59.41%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
香港鼎佳发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
香港鼎睿发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
香港万茂发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
香港万彰发展有限公司 香港 投资公司 - 99.01%设立
上海铭世置业有限公司 上海 房地产开发 - 99.01%设立
黄石市新城万博房地产开发有限公司 黄石 房地产开发 -100.00%设立
青岛玺樾万邦商贸有限公司 青岛 建材销售 - 99.01%设立
镇江万博吾悦房产经营管理有限公司 镇江 商业经营管理 - 99.01%设立
南京亿博贸易有限公司 南京 建材销售 - 99.01%设立
淮安亿悦钢材贸易有限公司 淮安 建材销售 - 99.01%设立
仙居泽盛供应链管理有限公司 仙居 供应链管理 - 99.01%设立
昆明亿盛供应链管理有限公司 昆明 供应链管理 - 99.01%设立
西咸新区亿璟贸易有限公司 西咸 建材销售 - 99.01%设立
如皋创隽房地产经营有限公司 如皋 商业经营管理 - 99.01%设立
南昌创宏房地产经营有限公司 南昌 商业经营管理 - 98.02%设立
安庆新城悦盛房产经营管理有限公司 安庆 商业经营管理 - 99.01%设立
宁波吾悦房产经营管理有限公司 宁波 商业经营管理 - 98.02%设立
桐乡万博房产经营管理有限公司 桐乡 商业经营管理 - 98.02%设立
延安市宝塔区亿博房地产开发有限公司 延安 房地产开发 - 99.01%设立
桂林新城万博房地产开发有限公司 桂林 房地产开发 - 99.01%设立
宝应亿盛房地产开发有限公司 宝应 房地产开发 - 80.20%设立
淮安新城亿博房地产开发有限公司 淮安 房地产开发 -100.00%设立
淮北新城亿轩房地产开发有限公司 淮北 房地产开发 -100.00%设立
高邮市新城亿博房地产开发有限公司 高邮 房地产开发 - 80.20%设立
包头市新城亿博房地产开发有限公司 包头市房地产开发 - 95.95%设立
肇庆亿博房地产开发有限公司 肇庆 房地产开发 - 80.20%设立
盐城新城亿博房地产开发有限公司 盐城 房地产开发 - 80.20%设立
昆明新城万博房地产发展有限公司 昆明 房地产开发 - 99.01%设立
徐州市贾汪区亿睿房地产开发有限公司 徐州 房地产开发 - 80.20%设立
唐山亿茂房地产开发有限公司 唐山 房地产开发 - 80.20%设立
襄阳新城亿博房地产开发有限公司 襄阳 房地产开发 - 80.20%设立
阜阳新城亿博房地产开发有限公司 阜阳 房地产开发 - 77.57%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
蚌埠新城亿鑫房地产开发有限公司 蚌埠 房地产开发 - 99.01%设立
南京新城亿博房地产开发有限公司 南京 房地产开发 - 80.20%设立
宿州新城亿博房地产开发有限公司 宿州 房地产开发 - 99.01%设立
荆州亿轩房地产开发有限公司 荆州 房地产开发 - 99.01%设立
包头市新城亿卓房地产开发有限公司 包头 房地产开发 - 95.95%设立
湖州新城亿轩房地产开发有限公司 湖州 房地产开发 - 80.20%设立
昭通亿博房地产开发有限公司 昭通 房地产开发 - 80.20%设立
贵港亿博房地产开发有限公司 贵港 房地产开发 - 99.01%设立
北海亿博房地产开发有限公司 北海 房地产开发 - 99.01%设立
贵州清镇新城亿博房地产开发有限公司 贵州 房地产开发 - 89.11%设立
盐城新城亿鸿房地产开发有限公司 盐城 房地产开发 - 99.01%设立
兴化新城亿恒房地产开发有限公司 兴化 房地产开发 - 99.01%设立
台州新城万博房地产发展有限公司 台州 房地产开发 - 99.01%非同一控制下的企业合并义乌吾悦房地产发展有限公司 义乌 房地产开发 - 50.50%非同一控制下的企业合并扬州新城悦盛房地产发展有限公司 扬州 房地产开发 - 99.01%非同一控制下的企业合并海盐亿博房地产开发有限公司 海盐 房地产开发 - 99.01%设立
遵义新城亿博房地产开发有限公司 遵义 房地产开发 - 99.01%设立
西宁新城亿博房地产开发有限公司 西宁 房地产开发 - 99.01%设立
郑州新城亿博房地产开发有限公司 郑州 房地产开发 - 99.01%设立
晋江万博商业管理有限公司 晋江 商业经营管理 - 99.01%设立
香港隆盛发展有限公司 香港 投资公司 -100.00%设立
香港柏轩发展有限公司 香港 投资公司 -100.00%设立
香港柏瑞发展有限公司 香港 投资公司 -100.00%设立
长春北湖新城吾悦商业管理有限公司 长春 商业经营管理 -100.00%设立
苏州市相城区吾悦商业管理有限公司 苏州 商业经营管理 -100.00%设立
无锡吾悦商业管理有限公司 无锡 商业经营管理 -100.00%设立
常州天宁吾悦商业管理有限公司 常州 商业经营管理 -100.00%设立
溧阳新城吾悦商业管理有限公司 溧阳 商业经营管理 -100.00%设立
宝应吾悦商业管理有限公司 宝应 商业经营管理 -100.00%设立
高邮市新城吾悦商业管理有限公司 高邮 商业经营管理 -100.00%设立
连云港吾悦商业管理有限公司 连云港商业经营管理 -100.00%设立
连云港海州新城吾悦商业管理有限公司 连云港商业经营管理 -100.00%设立
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(续上表)
主要经营地
子公司名称 及注册地业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
淮安新城吾悦商业管理有限公司 淮安 商业经营管理 -100.00%设立
盐城新城吾悦商业管理有限公司 盐城 商业经营管理 -100.00%设立
长沙吾悦商业管理有限公司 长沙 商业经营管理 -100.00%设立
荆州新城吾悦商业管理有限公司 荆州 商业经营管理 -100.00%设立
合肥吾悦商业管理有限公司 合肥 商业经营管理 -100.00%设立
淮北新城吾悦商业管理有限公司 淮北 商业经营管理 -100.00%设立
宿州新城吾悦商业管理有限公司 宿州 商业经营管理 -100.00%设立
蚌埠新城吾悦商业管理有限公司 蚌埠 商业经营管理 -100.00%设立
福州市长乐区吾悦商业管理有限公司 福州 商业经营管理 -100.00%设立
钦州新城吾悦商业管理有限公司 钦州 商业经营管理 -100.00%设立
桂林新城吾悦商业管理有限公司 桂林 商业经营管理 -100.00%设立
延安吾隆商业管理有限公司 延安 商业经营管理 -100.00%设立
汉中新城吾悦商业管理有限公司 汉中 商业经营管理 -100.00%设立
宝鸡吾悦商业管理有限公司 宝鸡 商业经营管理 -100.00%设立
重庆市渝北区吾悦商业管理有限公司 重庆 商业经营管理 -100.00%设立
上海旻顺企业管理有限公司 上海 商业经营管理 -100.00%设立
上海煜璞贸易有限公司 上海 建材销售 -100.00%设立
江苏筑森建筑设计有限公司 常州 设计股务 100.00% -非同一控制下的企业合并重庆铭睿房地产开发有限公司 重庆 房地产开发 - 95.24%资产购买
除本报表所披露的抵押或质押资产外，本集团不存在其他使用集团资产或清偿集团负债方面的重大限制。
(i)本集团对该等公司的持股比例虽然小于50%，但根据合作协议、章程及其他相关法律文件，本公司对该等公司拥有控制权。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
于2018年12月31日，本公司下列子公司股权已用于借款质押(附注四(19)(26)(28))：
2018年度 2017年度武汉新城创置置业有限公司股权 100% 100%青岛丽洲置业有限公司股权 100% 100%吴江恒力地产有限公司股权 100% 100%江苏美露投资有限公司股权 100% 100%鄂州新城创盛置业有限公司股权 100% -
钦州新城万博房地产开发有限公司股权 100% -
西安新城万博房地产开发有限公司股权 100% -
桂林新城万博房地产开发有限公司股权 100% -
淮安新城亿博房地产开发有限公司股权 100% -
盐城新城亿佳房地产开发有限公司股权 100% -
重庆北麓置业有限公司股权 100% -
重庆铭睿房地产开发有限公司股权 100% -
南宁亿瀚房地产开发有限公司股权 100% -
株洲欣盛万博置业有限公司股权 100% -
成都市津城房地产开发有限公司股权 100% -
成都市津地房地产开发有限公司股权 100% -
长春新城万博房地产开发有限公司股权 100% -
湖州新城亿瑞房地产开发有限公司股权 100% -
蚌埠新城亿腾房地产有限公司股权 100% -
武汉江南印象置业有限公司股权 90% 90%博罗信德实业有限公司股权 80% -
苏州新城创佳置业有限公司股权 54% -
长沙君正房地产开发有限公司股权 51% -
南京新城创汇房地产有限公司股权 - 100%杭州新城德佳房地产开发有限公司股权 - 100%嘉兴新城创盛房地产开发有限公司股权 - 100%昆明新城吾悦房地产发展有限公司股权 - 100%
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
本集团于2018年度不存在重要少数股东权益的子公司。
(2) 在合营企业和联营企业中的权益
(a) 重要合营企业和联营企业的基础信息
本集团于2018年度无重要合营企业或联营企业。
本集团于2017年度重要的合营企业如下：
主要经营地 对集团活动是否
及注册地 业务性质 具有战略性 持股比例
直接 间接合营企业 -
上海佳朋房地产开发有限公司(i) 上海 房地产开发 是 - 51%本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
(i)本公司之控股子公司对上海佳朋房地产有限公司的持股比例为51%，根据相关协议和章程，项目开发和销售等主要相关经营活动需要投资各方一致同意，本集团与其他投资方对其共同控制，故作为合营企业以权益法核算该投资。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(a) 重要合营企业和联营企业的基础信息(续)
2017年12月31日上海佳朋房地产开发有限公司流动资产 4,893,076,388其中：现金和现金等价物 21,223,100非流动资产 1,135,307资产合计 4,894,211,695流动负债 330,458,500非流动负债 1,960,000,000负债合计 2,290,458,500净资产 2,603,753,195按持股比例计算的净资产份额(i) 1,327,914,129调整事项 -对合营企业投资的账面价值 1,327,914,1292017年度上海佳朋房地产开发有限公司营业收入 -财务费用 11,752,977所得税费用 578,514净亏损 (1,735,541)其他综合收益 -综合收益总额 (1,735,541)本集团本年度收到的来自合营企业的股利 - (i)本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
本集团于2017年度无重要的联营企业。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(b) 不重要合营企业和联营企业的汇总信息
2018年度 2017年度合营企业：
投资账面价值合计 12,520,106,000 10,536,228,000下列各项按持股比例计算的合计数
净利润/亏损(i) 560,039,000 (19,623,000)其他综合收益(i) - -综合收益总额 560,039,000 (19,623,000)联营企业：
投资账面价值合计 6,288,449,000 1,522,879,000下列各项按持股比例计算的合计数
净利润(i) 951,683,000 247,261,000其他综合收益(i) - -综合收益总额 951,683,000 247,261,000 (i)净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。
(c) 2018年度，部分房地产开发业务的合营企业或联营企业发生超额亏损。本集团认为该些合营企业或联营企业能够在向购买方交付相关开发产品，确认销售商品收入后实现盈利继而弥补该些超额亏损。
七 分部信息
2018年度，本集团仅从事房地产开发和运营业务，所有收入均来源于中国境内，重要资产亦位于中国境内。同时，本集团在内部组织结构和管理要求方面不再对其业务进行区分，管理层在复核内部报告、决定资源配置及业绩评价时，亦认为无需再对其业务的经营成果进行区分。故本集团无分部信息的相关披露。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易
(1) 母公司情况
(a) 母公司基本情况
公司名称 注册地址 业务性质
富域发展集团有限公司 江苏省常州市 房产投资、开发、销售本公司的最终控制方为王振华先生。
(b) 母公司注册资本及其变化
2017年 2018年公司名称 12月31日 本年增加 本年减少 12月31日
||||
|-|-|-|
|-|-|301,800,000|

 (c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例
2018年12月31日 2017年12月31日公司名称 持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例富域发展集团有限公司 61.06% 61.06% 61.01% 61.01% (2) 子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注六。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(3) 合营企业和联营企业情况
与本集团发生关联交易的合营企业的情况如下：
主要经营地 对集团活动是否
及注册地 业务性质 具有战略性 持股比例直接 间接合营企业–
上海佳朋房地产开发有限公司 上海 房地产开发 是 0% 51%上海嘉禹置业有限公司 上海 房地产开发 是 0% 51%上海恒固房地产开发有限公司 上海 房地产开发 是 0% 28%上海斐捷企业管理有限公司 上海 房地产开发 是 0% 50%上海新城旭地房地产有限公司 上海 房地产开发 是 0% 50%上海松铭房地产开发有限公司 上海 房地产开发 是 16% 0%上海玺越房地产开发有限公司 上海 房地产开发 是 0% 28%上海睿涛房地产开发有限公司 上海 房地产开发 是 0% 30%上海碧沣投资管理有限公司 上海 房地产开发 是 0% 23%中山汇力聚源投资咨询中心(有限合
伙) 中山 投资咨询 是 0% 33%中证新城投资管理有限公司 嘉兴 投资管理 是 0% 50%仁寿佳鑫房地产开发有限公司 眉山 房地产开发 是 0% 50%佛山鼎域房地产有限公司 佛山 房地产开发 是 0% 70%南京新保弘房地产有限公司 南京 房地产开发 是 0% 34%南京新城万博房地产开发有限公司 南京 房地产开发 是 0% 70%南京新城广闳房地产有限公司 南京 房地产开发 是 0% 31%南京明弘新房地产开发有限公司 南京 房地产开发 是 0% 30%南通暄玺房地产有限公司 南通 房地产开发 是 0% 25%合肥新城创晟房地产有限公司 合肥 房地产开发 是 0% 50%合肥新城悦盛房地产开发有限公司 合肥 房地产开发 是 0% 50%唐山郡成房地产开发有限公司 唐山 房地产开发 是 0% 70%嘉善尚湾房地产开发有限公司 嘉善 房地产开发 是 0% 49%嘉善盛泰置业有限公司 嘉善 房地产开发 是 0% 22%四川万合鑫城置业有限公司 眉山 房地产开发 是 0% 33%天津俊安房地产开发有限公司 天津 房地产开发 是 0% 90%天津市津南区新城吾悦房地产开发有
限公司 天津 房地产开发 是 0% 70%天津市淀兴房地产开发有限公司 天津 房地产开发 是 0% 80%天津新城宝郡房地产开发有限公司 天津 房地产开发 是 50% 0%太原新城凯拓房地产开发有限公司 太原 房地产开发 是 0% 75%孝感碧桂园中诚房地产开发有限公司 武汉 房地产开发 是 0% 50%常州新城创恒房地产开发有限公司 常州 房地产开发 是 0% 80%
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(3) 合营企业和联营企业情况
主要经营地 对集团活动是否
(续上表) 及注册地 业务性质 具有战略性 持股比例直接 间接合营企业–
常州新城宏业房地产有限公司 常州 房地产开发 是 0% 67%常州新城紫东房地产发展有限公司 常州 房地产开发 是 0% 77%常熟万中城房地产有限公司 常熟 房地产开发 是 0% 10%常熟中置房地产有限公司 常熟 房地产开发 是 0% 65%常熟市新碧房地产开发有限公司 常熟 房地产开发 是 0% 33%广州鼎鸿房地产有限公司 广州 房地产开发 是 0% 50%廊坊市海润达房地产开发有限公司 廊坊 房地产开发 是 0% 50%成都兴青房地产开发有限公司 成都 房地产开发 是 0% 60%成都嘉牧置业有限公司 成都 房地产开发 是 0% 34%成都市美曜房地产开发有限公司 成都 房地产开发 是 0% 30%成都融辉桥宇置业有限公司 成都 房地产开发 是 0% 50%日照亿昶房地产开发有限公司 日照 房地产开发 是 0% 70%昆山德睿房地产开发有限公司 昆山 房地产开发 是 0% 40%昆明新城亿崧房地产开发有限公司 昆明 房地产开发 是 0% 70%杭州新城松郡房地产开发有限公司 杭州 房地产开发 是 0% 35%杭州昌益商务信息咨询有限公司 杭州 房地产开发 是 0% 20%杭州滨通房地产开发有限公司 杭州 房地产开发 是 0% 25%武汉清能欣荣置业有限公司 武汉 房地产开发 是 0% 28%永清县新城房地产开发有限公司 廊坊 房地产开发 是 0% 90%永清银泰新城建设开发有限公司 廊坊 房地产开发 是 0% 70%河南舜杰置业有限公司 郑州 房地产开发 是 0% 49%淮安新碧房地产开发有限公司 淮安 房地产开发 是 0% 34%湖州碧桂园富高房地产开发有限公司 湖州 房地产开发 是 0% 25%湖州碧海耀光房地产开发有限公司 湖州 房地产开发 是 0% 33%瑞安市鸿熹置业有限公司 瑞安 房地产开发 是 0% 20%简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司 简阳 房地产开发 是 0% 36%简阳市京新房地产开发有限公司 简阳 房地产开发 是 0% 49%简阳荣盛均益投资开发有限公司 简阳 房地产开发 是 0% 49%绍兴豪湖房地产开发有限公司 绍兴 房地产开发 是 0% 49%苏州嘉众房地产开发有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 33%苏州晟天房地产咨询有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 60%苏州百翔置业有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 30%苏州盛玺房地产有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 10%苏州睿致房地产开发有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 17%苏州聿盛房地产开发有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 65%荆州市沙市区碧桂园房地产开发有限
公司 荆州 房地产开发 是 0% 33%莒县悦隽置业有限公司 日照 房地产开发 是 0% 70%
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(3) 合营企业和联营企业情况
主要经营地 对集团活动是否
(续上表) 及注册地 业务性质 具有战略性 持股比例直接 间接合营企业–
邳州市碧桂园房地产开发有限公司 邳州 房地产开发 是 0% 49%邳州珍宝岛房地产有限公司 邳州 房地产开发 是 0% 25%邳州锦道房地产开发有限公司 邳州 房地产开发 是 0% 25%重庆柯爵企业管理有限公司 重庆 房地产开发 是 0% 55%重庆盛牧房地产开发有限公司 重庆 房地产开发 是 0% 50%重庆首铭房地产开发有限公司 重庆 房地产开发 是 0% 34%金华锦海置业有限公司 金华 房地产开发 是 0% 35%镇江亿腾房地产开发有限公司 镇江 房地产开发 是 0% 20%镇江颐发房地产开发有限公司 镇江 房地产开发 是 0% 33%长沙乾璟置业有限公司 长沙 房地产开发 是 0% 50%青岛达铭房地产开发有限公司 青岛 房地产开发 是 0% 33%黄冈市碧达房地产开发有限公司 黄冈 房地产开发 是 0% 33%联营企业–
上海万之城房地产开发有限公司 上海 房地产开发 是 0% 50%上海任素数码科技有限公司 上海 科技服务 是 0% 20%上海新钥投资有限公司 上海 房地产开发 是 0% 50%上海曼翊企业管理有限公司 上海 房地产开发 是 0% 25%上海权坤投资有限公司 上海 房地产开发 是 0% 50%东台市新碧房地产开发有限公司 东台 房地产开发 是 0% 25%乐清市梁荣置业有限公司 乐清 房地产开发 是 0% 25%南京锐昱房地产开发有限公司 南京 房地产开发 是 0% 25%南通卓苏房地产开发有限公司 南通 房地产开发 是 0% 13%台州德新园置业有限公司 台州 房地产开发 是 0% 27%合肥新城创域房地产有限公司 合肥 房地产开发 是 0% 33%合肥盛卓房地产开发有限公司 合肥 房地产开发 是 0% 20%合肥碧城联合房地产开发有限公司 合肥 房地产开发 是 0% 45%嘉兴佳钇企业管理有限公司 嘉兴 房地产开发 是 0% 49%嘉善骏盛房地产开发有限公司 嘉善 房地产开发 是 0% 50%太仓新博房地产经纪有限公司 太仓 房地产开发 是 0% 49%宁波森尼企业管理咨询有限公司 宁波 房地产开发 是 0% 33%常州东南经济开发有限公司 常州 房地产开发 是 0% 0%常州亿泰房地产开发有限公司 常州 房地产开发 是 0% 49%常州亿隆房地产开发有限公司 常州 房地产开发 是 0% 33%常州凯拓房地产开发有限公司 常州 房地产开发 是 0% 49%常州晟铭房地产开发有限公司 常州 房地产开发 是 0% 33%常州绿都房地产有限公司 常州 房地产开发 是 0% 49%
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(3) 合营企业和联营企业情况
主要经营地 对集团活动是否
(续上表) 及注册地 业务性质 具有战略性 持股比例直接 间接联营企业–
常熟金俊房地产开发有限公司 常熟 房地产开发 是 0% 49%平阳世盈房地产开发有限公司 平阳 房地产开发 是 0% 34%张家港保税区耀辉房地产开发有限公
司 张家港 房地产开发 是 0% 13%张家港市祥盛房地产开发有限公司 张家港 房地产开发 是 0% 31%扬州启辉置业有限公司 扬州 房地产开发 是 0% 12%新昌县富高置业有限公司 绍兴 房地产开发 是 0% 40%无锡市晨业房地产有限公司 无锡 房地产开发 是 0% 25%江苏环太湖文化艺术城置业投资有限
公司 常州 房地产开发 是 0% 51%江阴市合诚房地产开发有限公司 江阴 房地产开发 是 0% 20%济南世茂新纪元置业有限公司 济南 房地产开发 是 0% 25%海门市鼎熹置业有限公司 海门 房地产开发 是 0% 25%珠海歌斐云展股权投资基金(有限合
伙) 珠海 股权投资 是 0% 30%瑞安市新城亿弘房地产开发有限公司 瑞安 房地产开发 是 0% 20%绍兴新城亿佳房地产开发有限公司 绍兴 房地产开发 是 0% 63%苏州凯雅盛房地产咨询有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 49%苏州市龙光骏誉房地产有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 30%苏州晟铭房地产开发有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 50%苏州正丰置业发展有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 17%苏州正信置业发展有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 16%苏州灏溢房地产开发有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 20%苏州聿达德房地产咨询有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 49%苏州金世纪房地产开发有限公司 苏州 房地产开发 是 0% 50%重庆业博实业有限公司 重庆 房地产开发 是 0% 25%重庆亿臻房地产开发有限公司 重庆 房地产开发 是 0% 33%金华新城亿佳房地产开发有限公司 金华 房地产开发 是 0% 33%青岛双城房地产有限公司 青岛 房地产开发 是 0% 50%青岛汇海通置业有限公司 青岛 房地产开发 是 0% 40%镇江广丰房地产有限公司 镇江 房地产开发 是 0% 25%镇江威信广厦模块住宅工业有限公司 镇江 房屋建筑 是 0% 28%常熟亿璟房地产有限公司 常熟 房地产开发 是 0% 50%重庆美城金房地产开发有限公司 重庆 房地产开发 是 0% 35%
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易
(4) 其他关联方情况
公司名称 与本集团的关系上海茂璟置业有限公司 联营企业之子公司上海佘山乡村俱乐部有限公司 联营企业之子公司来安金弘新房地产有限公司 联营企业之子公司常州市武进区金东方颐养中心 本公司担任发起人的机构常州金东方颐养药店有限公司 本公司担任发起人的机构青岛慧成置业有限公司 合营企业之子公司重庆亿尊投资有限公司 合营企业之子公司重庆天联置业有限责任公司 合营企业之子公司常州新城亿瑞房地产开发有限公司 合营企业之子公司惠州中奕房地产开发有限公司 合营企业之子公司惠州俊安实业有限公司 合营企业之子公司惠州市辰邦实业有限公司 合营企业之子公司泰兴市乾元房地产开发有限公司 合营企业之子公司泰兴市乾冠房地产开发有限公司 合营企业之子公司合肥新城吾悦房地产开发有限公司 合营企业之子公司常州德润房地产发展有限公司 受同一最终控制方控制江苏星轶影院管理有限公司 受同一最终控制方控制海口星轶影视文化有限公司 受同一最终控制方控制常州富域发展有限公司 受同一最终控制方控制嵊州市星轶影视文化有限公司 受同一最终控制方控制南宁贝思达影视文化有限公司 受同一最终控制方控制新城发展投资有限公司 受同一最终控制方控制上海新城万圣企业管理有限公司 受同一最终控制方控制常州新城多奇妙企业管理咨询有限公司 受同一最终控制方控制上海新城多奇妙企业管理咨询有限公司 受同一最终控制方控制江苏云柜网络技术有限公司 受同一最终控制方控制扬州新城多奇妙企业管理咨询有限公司 受同一最终控制方控制南宁多奇妙企业管理咨询有限公司 受同一最终控制方控制江苏新城多奇妙儿童娱乐有限公司 受同一最终控制方控制新城发展控股有限公司 受同一最终控制方控制香港宏盛发展有限公司 受同一最终控制方控制西藏新城悦物业服务股份有限公司 受同一最终控制方控制
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易
(4) 其他关联方情况
(续上表)
公司名称 与本集团的关系扬州新城悦盛房地产发展有限公司 2018年9月26日之前为本集团合营企业2018年9月26日之后为本集团子公司许昌市昱恒房地产开发有限公司 2018年7月6日之前为本集团合营企业2018年7月6日之后为本集团子公司义乌吾悦房地产发展有限公司 2018年7月5日之前为本集团合营企业2018年7月5日之后为本集团子公司青岛卓越新城置业有限公司 2018年7月1日之前为本集团合营企业2018年7月1日之后为本集团子公司青岛新城东郡房地产开发有限公司 2018年7月1日之前为本集团合营企业2018年7月1日之后为本集团子公司长沙君正房地产开发有限公司 2018年7月5日之前为本集团联营企业2018年7月5日之后为本集团子公司台州新城万博房地产发展有限公司 2018年12月24日之前为本集团合营企业2018年12月24日之后为本集团子公司南京新城创锦房地产有限公司 2018年11月15日之前为本集团合营企业2018年11月15日之后为本集团子公司成都新城万博房地产开发有限公司 2017年11月23日之前为本集团合营企业2017年11月23日之后为本集团子公司苏州城弘房地产开发有限公司 2017年10月9日之前为本集团合营企业2017年10月9日之后为本集团子公司苏州新城万瑞房地产有限公司 2017年9月1日之前为本集团合营企业2017年9月1日之后为本集团子公司南京汇隆房地产有限公司 2017年11月25日之前为本集团合营企业2017年11月25日之后为本集团子公司杭州万照置业有限公司 2017年11月7日之前为本集团合营企业2017年11月7日之后为本集团子公司杭州嘉浩房地产开发有限公司 2017年12月29日之前为本集团合营企业2017年12月29日之后为本集团子公司
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易
本公司之重大关联交易列示如下：
(a) 本集团为关联方提供担保
担保是否已经被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 履行完毕本集团提供保证：
|||||
|-|-|-|-|
|3,396,250,000|21/10/2016|31/01/2022|否|
|1,720,000,000|24/08/2017|23/08/2020|否|
|1,646,330,000|25/08/2017|25/08/2019|否|
|1,256,250,000|20/12/2017|30/11/2020|否|
|1,214,310,000|22/09/2016|22/09/2019|否|
|980,000,000|29/08/2017|29/08/2019|否|
|677,600,000|26/09/2018|26/09/2021|否|
|905,931,000|25/06/2018|24/06/2020|否|
|890,000,000|17/08/2018|28/04/2020|否|
|830,864,090|07/07/2016|05/07/2019|否|
|824,000,000|09/07/2018|09/07/2019|否|
|720,000,000|25/05/2018|25/05/2020|否|
|602,000,000|08/06/2018|31/08/2020|否|
|585,000,000|12/03/2018|12/03/2021|否|
|575,000,000|03/01/2017|03/01/2020|否|
|550,110,000|31/10/2017|30/10/2020|否|
|485,000,000|07/09/2015|18/08/2020|否|
|464,100,000|11/05/2017|28/02/2019|否|
|384,160,000|13/06/2018|13/06/2021|否|
|342,459,777|05/07/2018|05/07/2022|否|
|330,456,000|10/10/2018|28/09/2020|否|
|330,000,000|15/10/2018|14/10/2020|否|
|325,000,000|04/05/2018|03/05/2021|否|
|289,000,000|27/11/2017|26/11/2020|否|
|279,001,800|21/09/2018|21/09/2021|否|
|264,000,000|29/08/2016|01/01/2020|否|
|250,000,000|22/08/2017|12/09/2019|否|
|99,925,000|30/11/2017|30/11/2020|否|
|260,000,000|26/07/2017|31/07/2019|否|

新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(a) 本集团为关联方提供担保(续)
(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日||担保是否已经|
|||||履行完毕|
|247,371,283|04/04/2018|03/04/2019|否||
|240,000,000|11/02/2018|09/08/2019|否||
|228,750,000|07/09/2015|18/08/2020|否||
|228,750,000|07/09/2015|18/08/2020|否||
|225,000,000|26/07/2017|31/07/2019|否||
|250,000,000|30/06/2018|13/06/2020|否||
|193,143,300|17/10/2018|17/10/2021|否||
|175,000,000|17/08/2018|17/08/2021|否||
|162,500,000|04/07/2017|08/11/2021|否||
|162,500,000|17/09/2018|13/09/2021|否||
|162,000,000|05/07/2018|05/07/2019|否||
|161,398,000|17/07/2018|17/07/2019|否||
|150,795,000|16/03/2018|16/03/2021|否||
|123,000,000|20/07/2018|05/07/2021|否||
|118,500,000|11/04/2018|10/04/2021|否||
|88,200,000|30/05/2018|30/11/2020|否||
|84,375,000|08/07/2016|07/07/2019|否||
|83,400,000|30/12/2016|31/12/2019|否||
|81,600,000|16/07/2018|16/07/2021|否||
|74,250,000|25/06/2018|24/06/2021|否||
|71,900,000|01/02/2018|01/02/2021|否||
|69,999,979|25/05/2018|24/05/2021|否||
|64,680,000|09/04/2018|09/04/2021|否||
|63,645,634|19/09/2018|18/09/2020|否||
|60,000,000|30/08/2018|30/08/2019|否||
|55,958,000|10/07/2018|10/10/2021|否||
|47,850,000|15/07/2018|15/07/2021|否||
|34,200,000|28/05/2018|27/05/2021|否||
|21,900,000|21/12/2018|12/12/2021|否||
|11,022,000|14/12/2018|30/06/2021|否||
|25,218,435,863|||||

新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(a) 本集团为关联方提供担保(续)
对于下列担保事项，本集团除提供前述保证外，还以本集团所持的合联营企业的股权(附注四(11))作为质押：
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日||担保是否已经|
|||||履行完毕|
|3,396,250,000|21/10/2016|31/01/2022|否||
|890,000,000|17/08/2018|28/04/2020|否||
|830,864,090|07/07/2016|05/07/2019|否||
|342,459,777|05/07/2018|05/07/2022|否||
|330,456,000|10/10/2018|28/09/2020|否||
|330,000,000|15/10/2018|14/10/2020|否||
|279,001,800|21/09/2018|21/09/2021|否||
|260,000,000|18/07/2017|18/07/2019|否||
|228,750,000|07/09/2015|18/08/2020|否||
|240,000,000|11/02/2018|09/08/2019|否||
|193,143,300|17/10/2018|17/10/2021|否||
|21,900,000|21/12/2018|12/12/2021|否||
|7,342,824,967|||||

新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(b) 为关联方提供项目管理服务并取得收入
2018年度 2017年度天津市淀兴房地产开发有限公司 37,927,203 -苏州晟铭房地产开发有限公司 36,379,201 30,608,630青岛慧成置业有限公司 34,915,861 -
||
|-|
|26,454,686|
|24,172,715|
|20,141,805|
|19,562,396|
|19,393,373|
|19,238,491|
|17,967,993|
|14,260,119|
|13,962,264|
|9,253,515|
|9,120,453|
|8,685,594|
|8,431,657|
|5,518,868|
|5,382,578|
|5,370,423|
|5,179,717|
|5,084,906|
|3,855,660|
|3,303,435|
|3,293,774|
|3,199,811|
|2,829,396|
|2,666,397|
|1,992,453|
|1,926,321|
|1,695,815|
|1,545,069|
|951,972|
|-|
|-|

新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(b) 为关联方提供项目管理服务并取得收入(续)
||
|-|
|2018年度|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|373,663,921|

 (c) 为关联方提供租赁并取得收入
2018年度 2017年度江苏星轶影院管理有限公司 27,872,617 11,243,636常州新城多奇妙企业管理咨询有限公司 26,246,634 9,172,909海口星轶影视文化有限公司 3,352,535 2,818,306上海新城多奇妙企业管理咨询有限公司 1,995,441 2,570,850嵊州市星轶影视文化有限公司 1,743,943 -江苏云柜网络技术有限公司 1,540,062 -新城发展控股有限公司 1,469,513 -扬州新城多奇妙企业管理咨询有限公司 242,721 -南宁贝思达影视文化有限公司 172,586 -南宁多奇妙企业管理咨询有限公司 56,739 -江苏新城多奇妙儿童娱乐有限公司 33,536 -西藏新城悦物业服务股份有限公司 1,548,768 1,636,374 66,275,095 27,442,075
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(d) 关联方为本集团提供租赁并取得收入
2018年度 2017年度成都嘉牧置业有限公司 49,774,775 - (e) 关联方为本集团提供劳务并取得收入
2018年度 2017年度西藏新城悦物业服务股份有限公司 271,036,160 178,333,671镇江威信广厦模块住宅工业有限公司 121,052,309 103,731,097上海任素数码科技有限公司 655,454 -常州市武进区金东方颐养中心 188,447 -江苏星轶影院管理有限公司 4,380,762 137,392海口星轶影视文化有限公司 - 16,642常州新城多奇妙企业管理咨询有限公司 - 8,000 397,313,132 282,226,802 (f) 为关联方提供劳务并取得收入
2018年度 2017年度常州新城创恒房地产开发有限公司 19,352,621 4,729,888常州东南经济开发有限公司 18,480,416 -江苏环太湖文化艺术城置业投资有限公司 4,741,498 -无锡市晨业房地产有限公司 4,400,290 -常州新城亿瑞房地产开发有限公司 3,083,539 -佛山鼎域房地产有限公司 1,687,386 -苏州金世纪房地产开发有限公司 1,519,216 102,054江阴市合诚房地产开发有限公司 1,454,202 -常州凯拓房地产开发有限公司 1,222,920 -廊坊市海润达房地产开发有限公司 839,866 -苏州聿盛房地产开发有限公司 831,925 -常州晟铭房地产开发有限公司 743,970 -合肥新城创晟房地产有限公司 603,900 -绍兴豪湖房地产开发有限公司 411,507 -天津市淀兴房地产开发有限公司 227,418 -
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(f) 为关联方提供劳务并取得收入(续)
(续上表)
2018年度 2017年度苏州晟铭房地产开发有限公司 219,856 1,386,834上海佘山乡村俱乐部有限公司 204,740 931,424泰兴市乾元房地产开发有限公司 165,150 -上海佳朋房地产开发有限公司 117,360 -嘉善尚湾房地产开发有限公司 47,469 -惠州市辰邦实业有限公司 43,230 -青岛双城房地产有限公司 42,998 -杭州新城松郡房地产开发有限公司 40,859 -上海玺越房地产开发有限公司 14,337 617,379南京新城广闳房地产有限公司 12,196 30,433唐山郡成房地产开发有限公司 10,000 -昆山德睿房地产开发有限公司 7,693 114,892常熟中置房地产有限公司 - 324,796 60,526,562 8,237,700 (g) 本集团为关联方代垫款项
2018年度 2017年度
||
|-|
|663,823,040|
|642,542,513|
|590,842,791|
|505,305,571|
|447,105,400|
|424,566,000|
|418,509,000|
|378,840,000|
|363,724,192|
|304,313,890|
|238,741,324|
|235,554,000|
|221,846,700|
|207,021,253|

新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(g) 本集团为关联方代垫款项
(续上表)
2018年度 2017年度
||
|-|
|162,122,510|
|146,569,758|
|134,518,000|
|130,847,351|
|119,350,000|
|117,810,000|
|109,024,535|
|104,254,000|
|94,937,752|
|93,488,000|
|38,230,073|
|33,207,679|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|6,927,095,332|

新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(h) 向关联方资金转出
2018年度 2017年度苏州聿盛房地产开发有限公司 12,088,040,979 6,769,099,972南京新城创锦房地产有限公司 11,658,293,338 3,864,885,143常州富域发展有限公司 8,654,339,800 -香港宏盛发展有限公司 5,808,020,430 5,098,566,338
||
|-|
|4,879,529,676|
|4,674,553,261|
|4,354,007,480|
|3,848,491,248|
|3,840,062,598|
|3,550,585,752|
|2,831,862,344|
|2,655,546,700|
|2,100,043,072|
|2,066,902,804|
|1,937,896,000|
|1,680,163,487|
|1,562,791,038|
|1,532,574,390|
|1,422,677,233|
|1,418,773,469|
|1,369,199,999|
|1,343,502,000|
|1,270,017,904|
|1,192,898,658|
|1,162,119,276|
|1,077,194,513|
|1,058,544,420|
|1,017,401,000|
|995,462,634|
|902,958,396|
|807,000,619|
|749,137,100|
|723,652,799|

新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(h) 向关联方资金转出(续)
(续上表) 2018年度 2017年度惠州俊安实业有限公司 723,163,728 -常州东南经济开发有限公司 629,967,807
惠州市辰邦实业有限公司 602,623,898 -苏州金世纪房地产开发有限公司 518,538,098 786,731,399新城发展控股有限公司 509,130,000 -苏州晟铭房地产开发有限公司 465,160,650 40,667,321许昌市昱恒房地产开发有限公司 452,420,616 -天津新城宝郡房地产开发有限公司 400,515,438 1,463,831,235珠海歌斐云展股权投资基金（有限合伙） 400,225,712 -嘉善骏盛房地产开发有限公司 396,369,728 -合肥碧城联合房地产开发有限公司 392,243,825 -重庆亿臻房地产开发有限公司 381,574,582 -河南舜杰置业有限公司 370,421,154 -广州鼎鸿房地产有限公司 356,583,156 -常熟亿璟房地产有限公司 350,539,799 -金华新城亿佳房地产开发有限公司 308,446,138 -台州德新园置业有限公司 307,667,343 51,020,882成都融辉桥宇置业有限公司 299,500,000 558,941,261青岛新城东郡房地产开发有限公司 285,595,703 20,050,620苏州正信置业发展有限公司 283,413,186 -平阳世盈房地产开发有限公司 275,408,552 -镇江广丰房地产有限公司 258,907,098 -嘉兴佳钇企业管理有限公司 240,680,370 -杭州昌益商务信息咨询有限公司 226,800,000 -常熟中置房地产有限公司 214,864,218 94,680,004上海佘山乡村俱乐部有限公司 196,467,432 2,228,578,528瑞安市新城亿弘房地产开发有限公司 195,830,580 -乐清市梁荣置业有限公司 194,830,870 -青岛达铭房地产开发有限公司 194,346,765 1,450,386,213苏州嘉众房地产开发有限公司 193,877,309 240,133,248杭州新城松郡房地产开发有限公司 189,787,821 11,674,641常州新城亿瑞房地产开发有限公司 170,771,796 -新昌县富高置业有限公司 170,262,530 -嘉善尚湾房地产开发有限公司 169,048,589 -常州市武进区金东方颐养中心 144,857,843 241,120,364长沙君正房地产开发有限公司 140,858,805 137,485,500
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(h) 向关联方资金转出(续)
(续上表) 2018年度 2017年度邳州市碧桂园房地产开发有限公司 132,300,000 299,991,254南通暄玺房地产有限公司 131,593,690 -宁波森尼企业管理咨询有限公司 130,020,523 -淮安新碧房地产开发有限公司 129,104,087 -来安金弘新房地产有限公司 129,000,000 29,466,905青岛双城房地产有限公司 122,234,443 261,697,771重庆亿尊投资有限公司 116,563,767 -日照亿昶房地产开发有限公司 114,109,020 -上海万之城房地产开发有限公司 110,000,000 10,000,000苏州市龙光骏誉房地产有限公司 106,803,506 -海门市鼎熹置业有限公司 104,052,211 -孝感碧桂园中诚房地产开发有限公司 100,000,000 358,165,000张家港市祥盛房地产开发有限公司 97,526,000 100,454,828济南世茂新纪元置业有限公司 95,160,169 467,012,500江阴市合诚房地产开发有限公司 89,887,720 -重庆业博实业有限公司 87,210,000 -瑞安市鸿熹置业有限公司 83,434,000 -东台市新碧房地产开发有限公司 81,000,000 -荆州市沙市区碧桂园房地产开发有限公司 80,211,670 -常州亿隆房地产开发有限公司 75,859,814 -重庆天联置业有限责任公司 71,849,436 -昆山德睿房地产开发有限公司 71,645,383 22,308,808成都嘉牧置业有限公司 69,683,803 156,532,000张家港保税区耀辉房地产开发有限公司 69,408,300 -扬州启辉置业有限公司 61,548,900 19,233,222常州晟铭房地产开发有限公司 60,480,266 -镇江威信广厦模块住宅工业有限公司 60,000,000 90,000,000南通卓苏房地产开发有限公司 54,162,773 -绍兴豪湖房地产开发有限公司 53,904,596 431,200,000苏州百翔置业有限公司 51,313,751 3,374,312重庆美城金房地产开发有限公司 48,752,678 -金华锦海置业有限公司 47,747,854 -嘉善盛泰置业有限公司 45,724,082 -莒县悦隽置业有限公司 45,074,616 -黄冈市碧达房地产开发有限公司 43,783,905 -苏州睿致房地产开发有限公司 38,962,742 -
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(h) 向关联方资金转出(续)
(续上表) 2018年度 2017年度上海嘉禹置业有限公司 35,700,000 20,421南京明弘新房地产开发有限公司 32,506,786 180,542,343重庆首铭房地产开发有限公司 30,535,152 -上海新城旭地房地产有限公司 30,000,000 -简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司 28,872,381 -苏州正丰置业发展有限公司 28,287,014 -镇江颐发房地产开发有限公司 26,164,000 -合肥盛卓房地产开发有限公司 25,622,330 256,000,000常州绿都房地产有限公司 23,742,261 -常熟金俊房地产开发有限公司 21,522,270 -合肥新城创域房地产有限公司 21,450,000 70,960,000江苏星轶影院管理有限公司 19,189,000 -苏州盛玺房地产有限公司 16,882,000 -武汉清能欣荣置业有限公司 13,930,000 -镇江亿腾房地产开发有限公司 12,992,000 -常州新城多奇妙企业管理咨询有限公司 11,036,207 -简阳市京新房地产开发有限公司 10,278,280 -上海睿涛房地产开发有限公司 9,000,000 24,000,000邳州珍宝岛房地产有限公司 8,507,462 46,867,695成都市美曜房地产开发有限公司 8,348,509 -四川万合鑫城置业有限公司 7,857,585 12,496,091常熟市新碧房地产开发有限公司 6,600,000 6,579,128仁寿佳鑫房地产开发有限公司 6,128,361 84,413,750青岛慧成置业有限公司 4,567,193 -重庆盛牧房地产开发有限公司 4,560,314 68,355,665苏州聿达德房地产咨询有限公司 4,205,000 -邳州锦道房地产开发有限公司 4,010,943 77,309,400苏州凯雅盛房地产咨询有限公司 3,830,000 -常州金东方颐养药店有限公司 3,670,000 -南京锐昱房地产开发有限公司 2,775,000 4,831,012泰兴市乾冠房地产开发有限公司 1,976,000 -昆明新城亿崧房地产开发有限公司 1,000,000 -南京新城广闳房地产有限公司 592,565 4,506,242上海新城多奇妙企业管理咨询有限公司 580,904 -太仓新博房地产经纪有限公司 480,000 -永清县新城房地产开发有限公司 260,100 -
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(h) 向关联方资金转出(续)
(续上表) 2018年度 2017年度上海玺越房地产开发有限公司 90,000 5,250简阳荣盛均益投资开发有限公司 51,500 -上海新城万圣企业管理有限公司 7,513 -新城发展投资有限公司 3,030 -成都新城万博房地产开发有限公司 - 2,753,520,330苏州新城万瑞房地产有限公司 - 1,760,133,778上海斐捷企业管理有限公司 - 1,025,490,000苏州城弘房地产开发有限公司 - 868,435,664南京汇隆房地产有限公司 - 416,139,100杭州万照置业有限公司 - 207,978,000杭州滨通房地产开发有限公司 - 75,000,000苏州灏溢房地产开发有限公司 - 38,705,349青岛汇海通置业有限公司 - 32,816,120上海碧沣投资管理有限公司 - 27,547,675湖州碧海耀光房地产开发有限公司 - 21,126,270上海茂璟置业有限公司 - 20,335,000上海曼翊企业管理有限公司 - 18,571,000湖州碧桂园富高房地产开发有限公司 - 11,000,000中山汇力聚源投资咨询中心(有限合伙) - 9,900,000无锡市晨业房地产有限公司 - 8,519,834上海恒固房地产开发有限公司 - 1,250,000常州德润房地产发展有限公司 - 45,274 111,323,870,921 48,948,584,319
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(i) 从关联方资金转入
2018年度 2017年度
||
|-|
|12,035,492,377|
|9,757,174,875|
|5,712,814,680|
|5,204,117,960|
|4,134,526,431|
|3,796,530,000|
|3,442,909,438|
|3,173,144,764|
|3,012,120,335|
|2,954,922,736|
|2,572,967,807|
|2,473,069,278|
|1,919,552,072|
|1,481,208,338|
|1,450,371,143|
|1,339,882,573|
|1,311,878,249|
|1,258,804,670|
|1,176,610,000|
|1,101,675,629|
|1,096,004,209|
|1,037,742,261|
|1,022,105,020|
|995,580,464|
|991,224,233|
|952,819,669|
|921,371,283|
|904,538,883|
|861,812,000|
|815,711,561|
|808,997,780|

新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(i) 从关联方资金转入
(续上表) 2018年度 2017年度绍兴豪湖房地产开发有限公司 794,762,701 -常州新城宏业房地产有限公司 782,223,605 -常州市武进区金东方颐养中心 751,826,714 915,230,582广州鼎鸿房地产有限公司 628,807,472 -合肥新城悦盛房地产开发有限公司 627,330,000 -张家港市祥盛房地产开发有限公司 602,813,888 530,896,806合肥新城创域房地产有限公司 574,200,000 580,210,000上海佘山乡村俱乐部有限公司 534,227,087 1,715,918,528济南世茂新纪元置业有限公司 523,675,169 13,664,300瑞安市新城亿弘房地产开发有限公司 515,072,000 -四川万合鑫城置业有限公司 487,705,635 -惠州市辰邦实业有限公司 486,127,858 -邳州市碧桂园房地产开发有限公司 471,061,623 281,523,330青岛双城房地产有限公司 469,698,793 -常州亿隆房地产开发有限公司 453,104,233 -许昌市昱恒房地产开发有限公司 452,420,616 -苏州金世纪房地产开发有限公司 451,499,361 2,056,442,494苏州晟天房地产咨询有限公司 440,000,000 -无锡市晨业房地产有限公司 424,830,000 8,274,834常熟金俊房地产开发有限公司 418,509,000 -成都融辉桥宇置业有限公司 401,500,000 838,600,000嘉善骏盛房地产开发有限公司 401,000,000 -瑞安市鸿熹置业有限公司 391,434,000 -珠海歌斐云展股权投资基金（有限合伙） 390,290,000 -常熟亿璟房地产有限公司 379,574,871 -合肥碧城联合房地产开发有限公司 353,700,000 -天津新城宝郡房地产开发有限公司 351,114,438 2,844,444,351苏州晟铭房地产开发有限公司 335,408,957 586,515,883苏州灏溢房地产开发有限公司 333,000,000 159,400,000义乌吾悦房地产发展有限公司 314,729,861 2,152,687,822苏州正信置业发展有限公司 313,525,186 -仁寿佳鑫房地产开发有限公司 291,130,021 319,525,840淮安新碧房地产开发有限公司 281,180,000 -长沙君正房地产开发有限公司 278,344,305 -台州德新园置业有限公司 259,165,583 116,196,020扬州启辉置业有限公司 250,663,440 24,117,993
青岛卓越新城置业有限公司 250,000,000 877,500,000
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(i) 从关联方资金转入
(续上表) 2018年度 2017年度金华锦海置业有限公司 222,500,000 -重庆首铭房地产开发有限公司 220,390,000 -荆州市沙市区碧桂园房地产开发有限公司 214,521,670 -苏州嘉众房地产开发有限公司 201,960,000 346,500,000杭州新城松郡房地产开发有限公司 189,761,443 284,701,019嘉善尚湾房地产开发有限公司 189,138,589 -简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司 184,680,000 -镇江颐发房地产开发有限公司 174,671,320 -南京明弘新房地产开发有限公司 162,856,786 187,124,343孝感碧桂园中诚房地产开发有限公司 160,000,000 25,000,000湖州碧桂园富高房地产开发有限公司 158,000,000 -南通暄玺房地产有限公司 156,593,737 -上海斐捷企业管理有限公司 152,500,000 1,036,432,500杭州昌益商务信息咨询有限公司 135,420,000 -来安金弘新房地产有限公司 120,750,000 44,220,000重庆业博实业有限公司 120,000,000 -镇江广丰房地产有限公司 120,000,000 -南通卓苏房地产开发有限公司 113,719,988 -湖州碧海耀光房地产开发有限公司 111,546,270 10,000,000合肥盛卓房地产开发有限公司 104,599,934 256,000,000成都市美曜房地产开发有限公司 100,968,992 -江阴市合诚房地产开发有限公司 100,533,300 -宁波森尼企业管理咨询有限公司 100,249,707 -嘉善盛泰置业有限公司 97,552,161 -海门市鼎熹置业有限公司 87,500,000 -上海碧沣投资管理有限公司 83,030,000 -苏州盛玺房地产有限公司 80,800,000 -张家港保税区耀辉房地产开发有限公司 77,858,300 -简阳市京新房地产开发有限公司 76,462,986 -金华新城亿佳房地产开发有限公司 71,548,880 -黄冈市碧达房地产开发有限公司 63,762,600 -惠州俊安实业有限公司 60,381,953 -镇江威信广厦模块住宅工业有限公司 60,094,250 1,098,375常熟万中城房地产有限公司 60,000,000 27,665,600青岛汇海通置业有限公司 55,600,000 32,816,120常熟市新碧房地产开发有限公司 52,779,128 353,986,462
乐清市梁荣置业有限公司 52,638,470 -
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(i) 从关联方资金转入
(续上表) 2018年度 2017年度惠州中奕房地产开发有限公司 52,215,059 -重庆亿尊投资有限公司 52,113,161 -上海睿涛房地产开发有限公司 51,000,000 102,600,000昆明新城亿崧房地产开发有限公司 50,970,000 -日照亿昶房地产开发有限公司 47,522,535 -苏州睿致房地产开发有限公司 45,148,600 -东台市新碧房地产开发有限公司 45,000,000 -新昌县富高置业有限公司 40,000,000 -嘉兴佳钇企业管理有限公司 39,200,000 -上海嘉禹置业有限公司 38,270,421 -苏州正丰置业发展有限公司 35,659,930 -上海玺越房地产开发有限公司 33,690,000 153,800,250西藏新城悦物业服务股份有限公司 33,207,679 26,630,593镇江亿腾房地产开发有限公司 30,010,000 -杭州滨通房地产开发有限公司 29,687,578 150,637,422上海新城旭地房地产有限公司 25,000,000 50,000,000常州晟铭房地产开发有限公司 21,931,132 -中山汇力聚源投资咨询中心(有限合伙) 18,000,000 9,900,000邳州珍宝岛房地产有限公司 17,000,000 -苏州百翔置业有限公司 16,931,000 1,884,069南京锐昱房地产开发有限公司 14,500,000 5,000,000江苏星轶影院管理有限公司 13,848,428 5,342,072重庆天联置业有限责任公司 9,670,078 -莒县悦隽置业有限公司 9,543,456 -常州新城多奇妙企业管理咨询有限公司 8,136,839 3,236,668苏州市龙光骏誉房地产有限公司 6,041,100 -昆山德睿房地产开发有限公司 5,606,460 157,757,595常州金东方颐养药店有限公司 5,180,000 -青岛慧成置业有限公司 4,567,193 -中证新城投资管理有限公司 3,750,000 -常熟中置房地产有限公司 3,629,927 575,664,295青岛新城东郡房地产开发有限公司 3,595,619 302,050,704上海松铭房地产开发有限公司 1,600,000 3,200,000南京新城广闳房地产有限公司 581,727 360,976,949苏州聿达德房地产咨询有限公司 400,000 -泰兴市乾冠房地产开发有限公司 190,000 -
常州德润房地产发展有限公司 45,274 -
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(i) 从关联方资金转入
(续上表) 2018年度 2017年度成都新城万博房地产开发有限公司 - 1,886,170,330南京汇隆房地产有限公司 - 1,569,362,020上海新钥投资有限公司 - 933,720,000上海权坤投资有限公司 - 923,920,000苏州城弘房地产开发有限公司 - 608,435,664苏州新城万瑞房地产有限公司 - 518,000,249南京新保弘房地产有限公司 - 492,540,000杭州万照置业有限公司 - 211,258,208成都嘉牧置业有限公司 - 143,261,000杭州嘉浩房地产开发有限公司 - 87,269,482武汉清能欣荣置业有限公司 - 12,002,000上海恒固房地产开发有限公司 - 2,800,000上海新城多奇妙企业管理咨询有限公司 - 580,904上海新城万圣企业管理有限公司 - 7,513新城发展投资有限公司 - 3,030 101,492,150,795 59,431,400,445
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(j) 关联方向本集团提供计息资金
2018年度 2017年度
||
|-|
|8,654,339,800|
|3,370,724,422|
|1,823,430,000|
|13,848,494,222|

 (k) 关联方向本集团提供资本金
2018年度 2017年度上海万圣商业管理有限公司 4,480,070,800 - (l) 应支付给关联方的利息
2018年度 2017年度常州富域发展有限公司 263,812,331 -香港宏盛发展有限公司 122,138,776 150,662,993新城发展控股有限公司 95,188,842 - 481,139,949 150,662,993 (m) 关键管理人员薪酬
2018年度 2017年度关键管理人员薪酬 37,150,000 45,568,302
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 应收、应付关联方款项余额
应收关联方款项：
2018年12月31日 2017年12月31日应收账款(附注四(3))
-常州东南经济开发有限公司 4,577,099 - -常州凯拓房地产开发有限公司 1,296,295 - -常州晟铭房地产开发有限公司 788,608 - -佛山鼎域房地产有限公司 631,778 - -苏州金世纪房地产开发有限公司 267,363 108,177 -合肥新城创晟房地产有限公司 126,455 - -上海佳朋房地产开发有限公司 124,402 - -泰兴市乾元房地产开发有限公司 82,695 - -上海佘山乡村俱乐部有限公司 76,940 89,087 -嘉善尚湾房地产开发有限公司 50,317 - -惠州市辰邦实业有限公司 45,824 - -唐山郡成房地产开发有限公司 10,600 - -苏州晟铭房地产开发有限公司 - 175,837 -昆山德睿房地产开发有限公司 - 5,830 8,078,376 378,931其他应收款(附注四(4))
-苏州聿盛房地产开发有限公司 3,084,522,993 3,031,974,391 -常州新城宏业房地产有限公司 3,066,267,643 - -惠州中奕房地产开发有限公司 1,480,359,331 - -南京新保弘房地产有限公司 1,248,416,838 517,637,562 -苏州晟天房地产咨询有限公司 903,502,000 - -合肥新城创晟房地产有限公司 761,709,918 581,218,918 -合肥新城吾悦房地产开发有限公司 745,003,245 - -绍兴新城亿佳房地产开发有限公司 709,862,700 - -上海嘉禹置业有限公司 665,040,000 667,610,421 -惠州俊安实业有限公司 662,781,775 - -昆明新城亿崧房地产开发有限公司 613,853,040 - -上海曼翊企业管理有限公司 596,771,000 596,771,000
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 应收、应付关联方款项余额
应收关联方款项：
(续上表) 2018年12月31日 2017年12月31日其他应收款(附注四(4))
-天津新城宝郡房地产开发有限公司 563,691,238 588,008,088 -金华新城亿佳房地产开发有限公司 541,211,148 - -廊坊市海润达房地产开发有限公司 536,366,042 445,777,147 -成都兴青房地产开发有限公司 503,553,487 - -重庆柯爵企业管理有限公司 487,524,857 - -上海碧沣投资管理有限公司 460,867,675 543,897,675 -唐山郡成房地产开发有限公司 417,399,843 599,010,000 -合肥新城悦盛房地产开发有限公司 390,071,000 - -河南舜杰置业有限公司 370,421,154 - -嘉兴佳钇企业管理有限公司 332,327,721 - -常州亿泰房地产开发有限公司 301,839,201 - -平阳世盈房地产开发有限公司 275,408,552 - -孝感碧桂园中诚房地产开发有限公司 273,165,000 333,165,000 -邳州市碧桂园房地产开发有限公司 259,323,381 598,085,004 -来安金弘新房地产有限公司 232,185,905 223,935,905 -嘉善骏盛房地产开发有限公司 202,390,981 - -苏州嘉众房地产开发有限公司 197,473,747 205,556,438 -重庆业博实业有限公司 189,056,700 - -苏州百翔置业有限公司 176,872,994 142,490,243 -重庆美城金房地产开发有限公司 168,102,678 - -乐清市梁荣置业有限公司 142,192,400 - -苏州市龙光骏誉房地产有限公司 138,992,479 - -镇江广丰房地产有限公司 138,907,098 - -绍兴豪湖房地产开发有限公司 137,447,295 431,200,000 -永清银泰新城建设开发有限公司 132,400,000 132,400,000 -新昌县富高置业有限公司 130,262,530 - -宁波森尼企业管理咨询有限公司 124,708,568 - -瑞安市鸿熹置业有限公司 116,566,000 - -惠州市辰邦实业有限公司 116,496,040 - -嘉善盛泰置业有限公司 110,294,431 - -黄冈市碧达房地产开发有限公司 97,831,305 - -佛山鼎域房地产有限公司 94,598,571 1,470,605,205 -杭州昌益商务信息咨询有限公司 91,380,000 - -镇江威信广厦模块住宅工业有限公司 88,807,375 88,901,625 -镇江亿腾房地产开发有限公司 87,236,000 -
-镇江颐发房地产开发有限公司 87,046,680 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 应收、应付关联方款项余额
应收关联方款项：
(续上表) 2018年12月31日 2017年12月31日其他应收款(附注四(4))
-成都嘉牧置业有限公司 82,954,803 13,271,000 -江阴市合诚房地产开发有限公司 82,842,420 - -邳州锦道房地产开发有限公司 81,320,343 77,309,400 -苏州盛玺房地产有限公司 70,600,000 - -日照亿昶房地产开发有限公司 66,586,485 - -重庆亿尊投资有限公司 64,450,606 - -重庆天联置业有限责任公司 62,179,358 - -瑞安市新城亿弘房地产开发有限公司 59,598,580 - -成都市美曜房地产开发有限公司 53,949,275 - -重庆首铭房地产开发有限公司 48,886,476 - -常州晟铭房地产开发有限公司 38,549,134 - -合肥碧城联合房地产开发有限公司 38,543,825 - -邳州珍宝岛房地产有限公司 38,375,157 46,867,695 -东台市新碧房地产开发有限公司 36,000,000 - -莒县悦隽置业有限公司 35,531,160 - -济南世茂新纪元置业有限公司 24,833,200 453,348,200 -常熟金俊房地产开发有限公司 21,522,270 - -上海茂璟置业有限公司 20,335,000 20,335,000 -海门市鼎熹置业有限公司 16,552,211 - -南京锐昱房地产开发有限公司 15,106,012 26,831,012 -武汉清能欣荣置业有限公司 13,930,000 - -珠海歌斐云展股权投资基金(有限合伙) 9,935,712 - -苏州凯雅盛房地产咨询有限公司 3,830,000 - -苏州聿达德房地产咨询有限公司 3,805,000 - -泰兴市乾冠房地产开发有限公司 1,786,000 - -太仓新博房地产经纪有限公司 480,000 - -永清县新城房地产开发有限公司 260,100 - -简阳荣盛均益投资开发有限公司 51,500 - -天津市淀兴房地产开发有限公司 - 1,094,050,000 -南京新城万博房地产开发有限公司 - 785,329,342 -无锡市晨业房地产有限公司 - 375,010,192 -青岛双城房地产有限公司 - 261,697,771 -青岛达铭房地产开发有限公司 - 255,236,608 -重庆盛牧房地产开发有限公司 - 214,133,973 -苏州灏溢房地产开发有限公司 - 183,557,349
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 应收、应付关联方款项余额
应收关联方款项：
(续上表) 2018年12月31日 2017年12月31日其他应收款(附注四(4))
-长沙君正房地产开发有限公司 - 137,485,500 -荆州市沙市区碧桂园房地产开发有限公司 - 127,710,000 -湖州碧桂园富高房地产开发有限公司 - 123,000,000 -合肥新城创域房地产有限公司 - 90,750,000 -湖州碧海耀光房地产开发有限公司 - 83,726,270 -仁寿佳鑫房地产开发有限公司 - 82,387,910 -南京明弘新房地产开发有限公司 - 75,936,342 -扬州启辉置业有限公司 - 68,066,889 -台州新城万博房地产发展有限公司 - 67,384,110 -张家港市祥盛房地产开发有限公司 - 46,387,888 -义乌吾悦房地产发展有限公司 - 32,552,628 -天津俊安房地产开发有限公司 - 28,308,500 -苏州晟铭房地产开发有限公司 - 15,718,108 -四川万合鑫城置业有限公司 - 12,496,091 -常熟市新碧房地产开发有限公司 - 6,579,128 -杭州滨通房地产开发有限公司 - 6,250,000 -苏州金世纪房地产开发有限公司 - 6,108,961 -成都融辉桥宇置业有限公司 - 2,500,000 -台州德新园置业有限公司 - 658,313 -常州新城创恒房地产开发有限公司 - 381,879 -常州德润房地产发展有限公司 45,274 -南京新城广闳房地产有限公司 - 29,293 -上海佘山乡村俱乐部有限公司 - 20,000 -上海佳朋房地产开发有限公司 - 17,289 -常熟中置房地产有限公司 - 15,709 -昆山德睿房地产开发有限公司 - 6,640 -上海玺越房地产开发有限公司 - 5,000 24,245,305,186 16,019,749,886
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 应收、应付关联方款项余额
应付关联方款项：
2018年12月31日 2017年12月31日应付账款
-西藏新城悦物业服务股份有限公司 29,908,951 9,088,820预收账款
-江苏星轶影院管理有限公司 1,771,944 1,852,857 -常州新城多奇妙企业管理咨询有限公司 1,235,148 549,323 3,007,092 2,402,180其他应付款(附注四(25))
-太原新城凯拓房地产开发有限公司 2,372,567,200 1,013,760,000 -常州新城创恒房地产开发有限公司 2,262,601,630 1,208,687,700 -常州东南经济开发有限公司 1,943,000,000 - -天津市津南区新城吾悦房地产开发有限公
司 1,780,376,074 3,442,809,000 -上海佘山乡村俱乐部有限公司 1,694,739,655 1,357,000,000 -上海佳朋房地产开发有限公司 1,494,580,913 916,348,260 -长沙乾璟置业有限公司 1,460,871,283 539,500,000 -常州新城紫东房地产发展有限公司 1,364,055,362 - -苏州晟铭房地产开发有限公司 1,342,456,401 1,487,926,202 -新城发展控股有限公司 1,314,300,000 - -江苏环太湖文化艺术城置业投资有限公司 1,145,828,890 181,161,234 -重庆盛牧房地产开发有限公司 1,076,803,493 486,500,000 -常州绿都房地产有限公司 1,014,000,000 - -常州市武进区金东方颐养中心 945,704,841 338,735,970 -香港宏盛发展有限公司 908,180,891 3,345,476,899 -青岛达铭房地产开发有限公司 862,294,876 - -常州新城亿瑞房地产开发有限公司 851,333,224 - -天津市淀兴房地产开发有限公司 805,894,765 96,000,000 -常熟中置房地产有限公司 741,386,750 952,636,750 -苏州金世纪房地产开发有限公司 680,364,381 753,512,079 -南京新城万博房地产开发有限公司 637,246,856 30,444,500 -昆山德睿房地产开发有限公司 583,049,077 649,094,640
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 应收、应付关联方款项余额
应付关联方款项：
(续上表) 2018年12月31日 2017年12月31日其他应付款(附注四(25))
-四川万合鑫城置业有限公司 467,351,959 - -合肥新城创域房地产有限公司 462,000,000 - -张家港市祥盛房地产开发有限公司 458,900,000 - -常熟市新碧房地产开发有限公司 393,586,462 353,986,462 -成都融辉桥宇置业有限公司 381,658,739 282,158,739 -天津俊安房地产开发有限公司 365,225,439 49,114,000 -南京新城广闳房地产有限公司 339,971,869 340,012,000 -广州鼎鸿房地产有限公司 272,224,316 - -仁寿佳鑫房地产开发有限公司 202,613,750 - -杭州新城松郡房地产开发有限公司 192,500,000 192,526,378 -上海新城旭地房地产有限公司 187,434,850 192,434,850 -泰兴市乾元房地产开发有限公司 180,886,084 - -金华锦海置业有限公司 174,752,146 - -上海斐捷企业管理有限公司 163,442,500 10,942,500 -常熟万中城房地产有限公司 163,363,000 103,363,000 -简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司 155,807,619 - -苏州灏溢房地产开发有限公司 149,442,651 - -上海玺越房地产开发有限公司 131,595,000 98,000,000 -扬州启辉置业有限公司 121,047,651 - -上海睿涛房地产开发有限公司 117,000,000 75,000,000 -常州凯拓房地产开发有限公司 112,674,900 - -上海恒固房地产开发有限公司 109,200,000 109,200,000 -重庆亿臻房地产开发有限公司 108,700,311 - -上海万之城房地产开发有限公司 86,000,000 196,000,000 -青岛双城房地产有限公司 85,766,579 - -合肥盛卓房地产开发有限公司 78,977,604 - -简阳市京新房地产开发有限公司 66,184,706 - -杭州滨通房地产开发有限公司 65,375,000 41,937,422 -南通卓苏房地产开发有限公司 59,557,215 - -青岛汇海通置业有限公司 55,600,000 - -南京明弘新房地产开发有限公司 54,413,658 - -上海松铭房地产开发有限公司 51,200,000 49,600,000 -无锡市晨业房地产有限公司 49,819,808 - -淮安新碧房地产开发有限公司 43,051,378 - -湖州碧桂园富高房地产开发有限公司 35,000,000 -
-苏州正信置业发展有限公司 30,112,000 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 应收、应付关联方款项余额
应付关联方款项：
(续上表) 2018年12月31日 2017年12月31日其他应付款(附注四(25))
-常熟亿璟房地产有限公司 29,035,072 - -湖州碧海耀光房地产开发有限公司 27,820,000 - -南通暄玺房地产有限公司 25,000,047 - -嘉善尚湾房地产开发有限公司 20,090,000 - -中山汇力聚源投资咨询中心（有限合伙） 18,000,000 - -台州德新园置业有限公司 16,673,378 65,833,451 -常州亿隆房地产开发有限公司 13,520,227 - -张家港保税区耀辉房地产开发有限公司 8,450,000 - -苏州正丰置业发展有限公司 7,372,916 - -荆州市沙市区碧桂园房地产开发有限公司 6,600,000 - -苏州睿致房地产开发有限公司 6,185,858 - -中证新城投资管理有限公司 3,750,000 - -常州金东方颐养药店有限公司 1,510,000 - -常州新城多奇妙企业管理咨询有限公司 337,300 3,236,668 -江苏星轶影院管理有限公司 1,500 5,342,072 -廊坊市海润达房地产开发有限公司 - 634,134 -南京新保弘房地产有限公司 - 431,340,000 -天津新城宝郡房地产开发有限公司 - 73,717,850 -扬州新城悦盛房地产发展有限公司 - 2,597,766,083 -义乌吾悦房地产发展有限公司 - 1,140,500,000 -台州新城万博房地产发展有限公司 - 1,907,219,249 -南京新城创锦房地产有限公司 - 1,901,118,463 -青岛卓越新城置业有限公司 - 1,020,017,904 -青岛新城东郡房地产开发有限公司 - 282,000,084 -新城发展投资有限公司 - 3,030 -上海新城万圣企业管理有限公司 - 7,513 -上海新城多奇妙企业管理咨询有限公司 - 580,904 33,638,420,054 28,323,185,990
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 应收、应付关联方款项余额(续)
(i) 于 2018年 12月 31日，应付香港宏盛发展有限公司和新城发展控股有限公司款项为计息款项，2018年度，加权平均利率约为8.00%(2017年度:8.00%)。于2018年12月31日，应付香港宏盛发展有限公司款项中包括应付利息50,206,661元(2017年12月31日: 150,662,993元)和应付新城发展控股有限公司款项中包括应付利息26,870,133元(2017年12月31日:无)。
除上述应付香港宏盛发展有限公司和新城发展控股有限公司款项外，应收及应付关联方款项均无担保，不计息，且无固定偿还期限。
九 或有事项
于2018年12月31日，本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保金额为41,015,530,854元(2017年12月31日：18,825,357,681元)。在此期间内，如果购房客户无法偿还抵押贷款，将可能导致本集团因承担连带责任保证担保而为上述购房客户向银行垫付其无法偿还的银行按揭贷款。在这种情况下，本集团可以根据相关购房合同的约定，通过优先处置相关房产的方式收回上述代垫款项。因此，本集团认为相关的信用风险很低。
于 2018年 12月 31日，本集团为关联方提供财务担保的金额为 25,218,435,863元(2017年 12月 31日：24,557,263,980元)(附注八(5)(a))。上述金额代表关联方违约将给本集团造成的最大损失。根据关联方的财务状况和其资产抵押情况，本集团认为其预期信用风险减值损失非常小。
于2018年12月31日，本集团存在若干未决诉讼。其中包括某第三方人士向本集团之子公司苏州新城创佳置业有限公司(以下简称“苏州创佳”)就一项约人民币 10.16亿元的股份转让争议对苏州创佳提起诉讼，其主张苏州创佳及其他五位第三方人士及另一第三方公司之间的股份转让协议均属无效。截止至本财务报表报出日，该案件已一审判决。该一审判决驳回其诉讼请求，其不服一审判决，已提起二审上诉。本集团已就包括上述股份转让纠纷等的未决诉讼进行了评估，认为本集团无需就该等诉讼事项计提预计负债。
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十 承诺事项
(1) 房地产开发项目支出承诺
根据已签订的不可撤销的国有土地使用权出让合同，本集团未来最低应支付土地出让金汇总如下：
2018年12月31日 2017年12月31日土地出让金 3,045,791,934 5,516,349,892 (2) 对外投资承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的对外投资承诺：
2018年12月31日 2017年12月31日设立合营企业认缴出资 181,419,000 64,799,000设立联营企业认缴出资 78,272,122 - 259,691,122 64,799,000 (3) 经营租赁承诺
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
2018年12月31日 2017年12月31日一年以内 157,793,889 32,143,843一到二年 21,746,985 21,965,655二到三年 9,047,792 13,224,264三年以上 4,050,208 26,881,906 192,638,874 94,215,668 (4) 经营租赁应收租金
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应收取租金汇总如下：
2018年12月31日 2017年12月31日一年以内 3,061,578,017 1,385,295,997一到五年 7,280,000,098 3,527,676,318五年以上 3,346,618,390 1,474,702,045 13,688,196,505 6,387,674,360
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十一资产负债表日后事项
(1) 重要的非调整事项
(i) 于2018年11月6日，本公司2018年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司以集中竞价交易方式回购股份的议案》。于 2018年度，公司通过集中竞价方式累计回购公司股份数量为552.91万股。2019年1月，公司通过集中竞价交易方式累计回购股份613.45万股。截至本财务报表报出日，公司已累计回购股份1,166.36万股。
(ii) 于2019年2月19日，本公司股东富域发展集团有限公司将其持有的本公司流通股73,532,000股质押给海通证券股份有限公司，质押期限为2019年2月19日至2020年2月19日。截至本财务报表报出日，富域发展集团有限公司持有本公司的股份为 1,378,000,000股，占公司总股本61.06%，其中被质押的股份累计723,920,746股，占其持有公司总股份的52.53%，占公司总股本的32.08%。
(2) 利润分配情况说明
本公司董事会于2019年3月7日提议本公司向全体股东分配现金股利，详见附注四(33)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十二金融风险管理
本集团的经营活动面对多种金融风险，主要包括市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险及流动性风险。本集团的整体风险管理关注于金融市场的不可预测性，并寻求尽量减低对本集团财务状况的潜在不利影响。管理层审阅并通过管理此等风险的政策总结如下：
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
于2018年12月31日及2017年12月31日，本集团内持有的不以功能性货币计价的金融资产和金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2018年12月31日
美元项目 其他外币项目 合计外币金融资产 -
货币资金 1,091,776,929 2,392,440 1,094,169,369外币金融负债 -
其他应付款 2,222,480,891 - 2,222,480,8912017年12月31日
美元项目 其他外币项目 合计外币金融资产 -
货币资金 215,809,373 68,925,242 284,734,615外币金融负债 -
应付债券 1,281,435,068 - 1,281,435,068于2018年12月31日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团 2018年度将会减少或增加净利润金额为84,802,797元(2017年度:减少或增加79,921,927元)。
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十二金融风险管理(续)
(1) 市场风险(续)
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。按市场浮动利率计息的借款使本集团面临现金流量利率风险；按固定利率计息的借款使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据市场环境决定固定利率和浮动利率的相对比例。于2018年12月31日，本集团按市场浮动利率计息的长期带息债务(不含一年内到期的长期借款)主要为人民币计价的银行借款，金额为21,309,783,118元(2017年12月31日: 7,630,707,222元)。
本集团关注利率的波动趋势并考虑其对本集团所面临的利率风险的影响。本集团目前尚未运用任何衍生工具合同对冲利率风险，但管理层未来将会考虑是否需要对冲面临的重大利率风险。
于 2018年 12月 31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50个基点，而其他因素保持不变，本集团 2018年度之利息支出将会增加或减少金额为 106,548,916元(2017年度:38,153,536元)。
(c) 其他价格风险
本集团所面临的价格风险主要由本集团所持有的其他非流动金融资产(附注四(9))而形成。该其他非流动金融资产为未上市企业的股权。本集团密切关注资本市场及该被投资企业的状况，并合理估计其公允价值。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十二金融风险管理(续)
(2) 信用风险
银行存款、限制性存款、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款和财务担保合同等，为本集团就金融资产所面对的重大信用风险。本集团几乎所有银行存款均存放于由管理层认为属于高信用质量的中国主要金融机构持有。本集团有相关制度以确保对客户、合联营企业、项目合作方、政府机构等资金往来方进行信用评估和记录。本集团也实施了其他管理程序确保采取后续行动收回逾期应收款项。另外，本集团会定期对应收款项的账面价值进行检查，以确保计提了足够的坏账准备。
此外，对于应收票据及应收账款、其他应收款和长期应收款等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。在此期间内，如果购房客户无法偿还抵押贷款，将可能导致本集团因承担连带责任保证担保而为上述购房客户向银行垫付其无法偿还的银行按揭贷款。在这种情况下，本集团可以根据相关购房合同的约定，通过优先处置相关房产的方式收回上述代垫款项。因此，本集团认为相关的信用风险很低。
本集团在评估了若干关联方财务状况及其抵押情况后向其提供了财务担保，本集团会定期对该关联方信用记录进行监控，并密切观察这些关联方相关借款的偿还进度，本集团认为其预期信用风险减值损失较小。
于2018年12月31日，本集团金融资产的账面价值代表其最大信用风险敞口，资产负债表外的最大信用风险敞口为履行财务担保所需支付的最大金额25,218,435,863元(附注八(5)(a))。
于2018年12月31日，本集团无重大的作为抵押持有的担保物和其他信用增级。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十二金融风险管理(续)
(3) 流动性风险
本集团通过基于集团战略和经营结果的财务计划系统，预计并规划集团的未来流动性状态，以保证持续的良好的流动性。本集团按月更新年度资金预算。
获取土地使用权的资金通常从本集团可用资金中拨付。其他的项目成本的资金来源除自有资金外，为银行借款及预收账款等。
本集团已与多家大型国有银行和股份制银行建立了战略合作关系，当新项目获得相关政府部门的批文后时，通常可以从该等金融机构获得资金支持。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量(含本金及利息)按到期日列示如下：
2018年12月31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计短期借款 2,385,045,400 - - - 2,385,045,400应付款项 74,386,211,077 - - - 74,386,211,077长期借款 1,531,121,364 13,919,207,084 11,234,613,265 60,203,887 26,745,145,600应付债券 1,774,833,160 20,240,455,160 9,217,369,096 - 31,232,657,416一年内到期的非流动负债 11,206,372,584 - - - 11,206,372,584其他流动负债 7,558,946,550 - - - 7,558,946,550 98,842,530,135 34,159,662,244 20,451,982,361 60,203,887 153,514,378,6272017年12月31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计短期借款 756,328,767 - - - 756,328,767应付款项 56,879,400,837 - - - 56,879,400,837长期借款 6,340,444,410 7,073,688,542 3,925,088,078 89,260,257 17,428,481,287应付债券 7,717,702,000 5,301,442,000 11,032,432,000 - 24,051,576,000 71,693,876,014 12,375,130,542 14,957,520,078 89,260,257 99,115,786,891
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十二金融风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
于资产负债表日，本集团对外提供的财务担保的最大担保金额按照相关方能够要求支付的最早时间段列示如下：
2018年12月31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计向关联方提供
的担保 7,733,148,373 9,877,017,634 7,608,269,856 - 25,218,435,863向小业主提供
的担保 4,829,947,309 36,185,583,545 - - 41,015,530,854 12,563,095,682 46,062,601,179 7,608,269,856 - 66,233,966,7172017年12月31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计向关联方提供
的担保 3,825,420,000 9,220,293,980 11,511,550,000 - 24,557,263,980向小业主提供
的担保 14,238,613,884 4,586,743,797 - - 18,825,357,681 18,064,033,884 13,807,037,777 11,511,550,000 - 43,382,621,661
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十三公允价值估计
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(1) 持续的以公允价值计量的资产和负债
于2018年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产
衍生金融资产— - - - -股权优先购买权 - - 139,174,809 139,174,809其他非流动金融资产— - - - -以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 - - 405,739,262 405,739,262金融资产合计 - - 544,914,071 544,914,071非金融资产
投资性房地产— - - - -已完工的物业 - - 31,839,000,000 31,839,000,000开发中的物业 - - 8,919,000,000 8,919,000,000非金融资产合计 - - 40,758,000,000 40,758,000,000资产合计 - - 41,302,914,071 41,302,914,071金融负债
衍生金融负债—
远期外汇合同 - - 7,850,857 7,850,857金融负债合计 - - 7,850,857 7,850,857负债合计 - - 7,850,857 7,850,857
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十三公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
于2017年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产
其他非流动资产—
股权优先购买权 - - 155,974,809 155,974,809可供出售金融资产—
权益工具 - - 324,739,262 324,739,262金融资产合计 - - 480,714,071 480,714,071非金融资产
投资性房地产—
已完工的物业 - - 15,192,000,000 15,192,000,000开发中的物业 - - 8,304,000,000 8,304,000,000非金融资产合计 - - 23,496,000,000 23,496,000,000资产合计 - - 23,976,714,071 23,976,714,071本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。
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十三公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。
对于投资性房地产，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括租金收益模型和可比市场法等。所使用的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。
上述第三层次资产变动如后表：
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十三公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
当期利得或损失总额 2018年12月31日仍持有存货转换为 计入当期损益计入其他综 的资产计入2018年度损益2017年 会计政策 2018年 合联营转 投资性房地本年的利得或损失合收益的利 #RE2018年的未实现利得或损失的变12月31日 变更 1月1日 本年增加 子公司处置子公司 产处置 (a) 得或损失 12月31日 动—公允价值变动损益金融资产
交易性金融资产—
股权优先购买权 155,974,809 - 155,974,809 - - - - - (16,800,000) - 139,174,809 (16,800,000)可供出售金融资产-
权益工具 324,739,262 (324,739,262) - - - - - - - - - -其他非流动金融资产—
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融资产
- 324,739,262 324,739,262 81,000,000 - - - - - - 405,739,262 -金融资产合计 480,714,071 - 480,714,071 81,000,000 - - - - (16,800,000) - 544,914,071 (16,800,000)投资性房地产—
已完工的物业 15,192,000,000 - 15,192,000,000 11,166,374,864 2,155,802,221 - 700,115,984 - 2,148,822,915 475,884,016 31,839,000,000 2,148,822,915开发中的物业 8,304,000,000 - 8,304,000,000 906,618,286 - (952,000,000) - - 660,381,714 - 8,919,000,000 660,381,714资产合计 23,976,714,071 - 23,976,714,071 12,153,993,150 2,155,802,221 (952,000,000) 700,115,984 - 2,792,404,629 475,884,016 41,302,914,071 2,792,404,629金融负债—
远期外汇合同 - - - - - - - - 7,850,857 - 7,850,857 (7,850,857)负债合计 - - - - - - - - 7,850,857 - 7,850,857 (7,850,857)计入损益的利得或损失计入利润表中的公允价值变动收益。
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十三公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
当期利得或损失总额
2018年12月31日仍持有计入当期损益计入其他综合 的资产计入2018年度损益2016年 合联营转子公 存货转换为投 的利得或损失收益的利得或 2017年的未实现利得或损失的变动12月31日 本年增加 司 处置子公司 资性房地产 本年处置 (a) 损失 12月31日 —公允价值变动损益金融资产
交易性金融资产—
股权优先购买权 154,614,809 - - - - - 1,360,000 - 155,974,809 1,360,000其他非流动金融资产—
以公允价值计量且其变动计入当 293,065,262 6,154,000 - - - (1,580,000) - 27,100,000 324,739,262 -期损益的金融资产
金融资产合计 447,680,071 6,154,000 - - - (1,580,000) 1,360,000 27,100,000 480,714,071 1,360,000投资性房地产—
已完工的物业 10,028,825,892 4,084,110,578 436,970,518 - - - 642,093,012 - 15,192,000,000 642,093,012开发中的物业 3,478,000,000 4,258,886,112 - (939,000,000) 816,354,341 - 267,113,888 422,645,659 8,304,000,000 266,781,728资产合计 13,954,505,963 8,349,150,690 436,970,518 (939,000,000) 816,354,341 (1,580,000) 910,566,900 449,745,659 23,976,714,071 910,234,740本集团由财务部门负责金融资产及金融负债的估值工作，同时委托外部独立评估师对本集团投资性房地产的公允价值进行评估。上述估值结果由本集团财务部门进行独立验证及账务处理，并基于经验证的估值结果编制与公允价值有关的披露信息。
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(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2018年 输入值
12月31日 与公允价值之间 可观察/不可观察公允价值估值技术 名称 范围 的关系
衍生金融资产—
股权优先购买权 139,174,809市场法 资产波动率 13%-15% 正相关 不可观察整售折扣率 10% 负相关 不可观察无风险收益率 2.56%-2.83% 正相关 不可观察其他非流动金融资产—
以公允价值计量且其 405,739,262市场法 市净率 0.7370-1.4635 正相关 不可观察变动计入当期损益
的金融资产
投资性房地产—
已完工的物业 31,839,000,000投资法 租期收益率 4%~6.5% 负相关 不可观察复归收益率 4.5%~6.5% 负相关 不可观察市场单位租金 每月2元/平方米至每月2610元/平方米 正相关 不可观察开发中的物业 8,919,000,000投资法 复归收益率 6%~11% 负相关 不可观察市场单位租金 每月12元/平方米至每月296元/平方米 正相关 不可观察至完工的预计建设成本 200,708,223元至828,596,427元 负相关 不可观察持有及开发物业至完工所需的预计利润率 12%~25% 负相关 不可观察 - 228 -
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(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
2017年 输入值
12月31日 与公允价值之间 可观察/不可观察公允价值估值技术 名称 范围 的关系
其他非流动资产—
股权优先购买权 155,974,809市场法 资产波动率 12%-14% 正相关 不可观察整售折扣率 10% 负相关 不可观察无风险收益率 3.85%-3.87% 正相关 不可观察可供出售金融资产—
权益工具 324,739,262市场法 市净率 1.0404-1.0549 正相关 不可观察投资性房地产—
已完工的物业 15,192,000,000投资法 租期收益率 4.0%-6.0% 负相关 不可观察复归收益率 5.5%-6.5% 负相关 不可观察市场单位租金 每月12元/平方米至每月381元/平方米 正相关 不可观察开发中的物业 8,304,000,000投资法 复归收益率 6.0%-6.5% 负相关 不可观察市场单位租金 每月17元/平方米至每月499元/平方米 正相关 不可观察至完工的预计建设成本 3,634,348元至708,031,445元 负相关 不可观察持有及开发物业至完工所需的预计利润率 2%-30% 负相关 不可观察 - 229 -
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十三公允价值估计(续)
(2) 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款等，其账面价值与公允价值差异均很小。
十四资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团在满足国家相关规定的情况下，利用资产负债比率监控资本。该比率按照债务净额除以资本总额计算，债务净额为借款总额(包括应付债券)减去现金及现金等价物，资本总额按合并资产负债表中所列示的权益总额加上债务净额计算。
于2018年12月31日及2017年12月31日，本集团的资产负债比率列示如下：
2018年12月31日 2017年12月31日资产负债比率 37.42% 42.48%
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十五公司财务报表附注
(1) 其他应收款
2018年12月31日 2017年12月31日
||||
|-|-|-|
|72,266,621,024|||
|110,223,613|||
||72,376,844,637||
||(723,768,446|)|
||71,653,076,191||

 (a) 其他应收款账龄分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日一年以内 58,833,305,101 35,205,320,374一到二年 9,253,629,287 12,837,563,360二到三年 4,289,910,249 - 72,376,844,637 48,042,883,734 (b) 损失准备及其账面余额变动表
未来12个月内预期信用损失(组合) 未来12个月内预期信用
损失(单项)
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 坏账准备2017年12月31日 48,042,883,734 - - - -会计政策变更 - 480,428,837 - - 480,428,8372018年1月1日 48,042,883,734 480,428,837 - - 480,428,837本年新增 24,333,960,903 243,339,609 - - 243,339,609本年转回 - - - - -本年转销 - - - - -其中：本年核销 - - - - -终止确认 - - - - -转入第三阶段 - - - - -转回第一阶段 - - - - -其他 - - - - -2018年12月31日 72,376,844,637 723,768,446 - - 723,768,446
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十五公司财务报表附注(续)
(1) 其他应收款(续)
(i) 于2018年12月31日，处于第一阶段的其他应收款的坏账准备分析如下：
未来12个月内预期
账面余额 信用损失率 坏账准备
组合计提：
应收关联方 72,266,621,024 1% 722,666,210
其他 110,223,613 1% 1,102,236
72,376,844,637 723,768,446
(ii) 于2018年12月31日，本公司不存在处于第二阶段和第三阶段的其他应收款。
(c) 2018年度，本公司无收回或转回以前年度计提的坏账准备(2017年度：无)。
(d) 2018年度，本公司未核销其他应收款(2017年度：无)。
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十五公司财务报表附注(续)
(1) 其他应收款(续)
(e) 于2018年12月31日，本公司按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
2018年12月31日
性质 金额 账龄占其他应收款 坏账准备余额总额比例
新城万博置业有限公司 关联方往来款 6,264,788,104 三年以内 9% 62,647,881武汉新城创置置业有限公司 关联方往来款 5,624,754,524 两年以内 8% 56,247,545上海新城创域房地产有限公司 关联方往来款 5,246,400,188 一年以内 7% 52,464,002上海新城万嘉房地产有限公司 关联方往来款 3,027,587,743 三年会内 4% 30,275,877上海吾悦投资管理有限公司 关联方往来款 2,445,464,192 三年以内 3% 24,454,642 22,608,994,751 31% 226,089,9472017年12月31日
性质 金额 账龄占其他应收款 坏账准备余额总额比例
新城万博置业有限公司 关联方往来款 6,264,983,093 一年以内 13% -武汉新城创置置业有限公司 关联方往来款 5,324,754,524 两年以内 11% -上海新城万嘉房地产有限公司 关联方往来款 3,023,587,743 一年以内 6% -上海吾悦投资管理有限公司 关联方往来款 2,395,464,192 两年以内 5% -新城商业管理集团有限公司 关联方往来款 2,339,012,251 两年以内 5% - 19,347,801,803 40% - (f) 于2018年12月31日，本公司无按照应收金额确认的政府补助(2017年12月31日：无)。
(2) 长期股权投资
2018年12月31日 2017年12月31日子公司(a) 6,467,280,262 5,784,082,262合营企业(b) 58,050,530 52,454,602对子公司员工的股权激励 62,726,741 46,932,298减：长期股权投资减值准备 - - 6,588,057,533 5,883,469,162
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十五公司财务报表附注(续)
(2) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
本年增减变动
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十五公司财务报表附注(续)
(2) 长期股权投资(续)
(a) 子公司(续)
本年增减变动
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十五公司财务报表附注(续)
(2) 长期股权投资(续)
(b) 合营企业
本年增减变动
新城控股集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十五公司财务报表附注(续)
(3) 其他应付款
2018年12月31日 2017年12月31日
||
|-|
|47,716,978,602|
|61,862,400|
|733,433,761|
|83,947,578|
|584,650,868|
|49,180,873,209|

 (4) 营业收入和营业成本
2018年度 2017年度主营业务收入 498,050 8,087,524其他业务收入 1,467,247,428 840,566,483 1,467,745,478 848,654,007主营业务成本 1,630,161 6,080,368其他业务成本 1,358,562,433 512,630,791 1,360,192,594 518,711,159主营业务收入和主营业务成本：
2018年度 2017年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入主营业务成本房地产物业销售(i) 498,050 1,630,161 8,087,524 6,080,368 (i) 物业销售
2018年度 2017年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入主营业务成本常州新城南都 498,050 1,630,161 8,087,524 6,080,368
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2018年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十五公司财务报表附注(续)
(4) 营业收入和营业成本(续)
其他业务收入和其他业务成本：
2018年度 2017年度
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本项目服务费 1,467,247,428 1,358,562,433 840,566,483 512,630,7912018年度
在某一时段内确认
-项目服务费 1,467,247,428 (5) 投资收益
2018年度 2017年度按成本法核算的长期股权现金股利
(附注(十五(2)(a)) 5,008,000,000 -利息收入 1,207,601,809 -按权益法核算的长期股权投资收益/(损失)
(附注(十五(2)(b)) 5,595,928 (23,461,948) 6,221,197,737 (23,461,948)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(6) 现金及现金等价物
2018年12月31日 2017年12月31日货币资金
6,294,568,138 4,288,811,746减：受限资金
(1,720,134,247) -现金及现金等价物
4,574,433,891 4,288,811,746
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 非经常性损益明细表
2018年度 2017年度非流动资产处置损益 304,503 (2,943,208)计入当期损益的政府补助 82,750,922 13,047,837除同本集团正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益 (19,043,409) 19,524,346采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益 2,809,204,629 909,206,900投资收益中采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产生的损益
57,587,482 38,310,422合营企业转子公司投资收益
677,445,119 261,765,805处置子公司的投资收益
72,486,907 36,756,066除上述各项之外的其他营业外收入和支出
66,737,322 2,728,123 3,747,473,475 1,278,396,291所得税影响额 (751,708,357) (242,127,180)少数股东权益影响额(税后) (101,005,072) (9,314,176) 2,894,760,046 1,026,954,935非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
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财务报表补充资料
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率(%)
2018年度 2017年度归属于本公司普通股股东的净利润 41.91% 34.18%扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利润 30.35% 28.36%每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
2018年度2017年度 2018年度2017年度归属于本公司普通股股东的净利润 4.69 2.71 4.66 2.70扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利润 3.39 2.25 3.37 2.24