北京光线传媒股份有限公司
2018年度财务决算报告
股票代码：300251
股票简称：光线传媒
二〇一九年四月
北京光线传媒股份有限公司
2018年度财务决算报告
北京光线传媒股份有限公司（以下简称“公司”）全面落实 2018年度工作计划，公司在内容领域的深耕和长期以来的战略布局，进一步巩固了公司的行业地位，推动了公司的影视剧业务、动漫业务、内容关联、产业投资等业务的合纵连横、互利共赢，公司内生增长动力强劲，泛内容生态体系已初步成型。
2018年，在公司董事会领导下，经过管理层和公司员工的不懈努力，完成了全年的经营目标和计划。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司截至 2018年 12月 31日的资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
现将公司财务决算情况报告如下：
一、主要财务指标
报告期内，公司实现营业收入 149,153.25万元，同比减少19.09%；归属于上市公司股东的净利润 137,329.48万元，同比增长68.47%；经营活动产生的现金流量净额-47,630.98万元，同比减少1394.80%。主要财务指标如下：
指标名称 2018年 2017年 增减变动幅度营业收入（元） 1,491,532,461.18 1,843,452,761.05 -19.09%归属于上市公司普通股股东的净利
1,373,294,847.75 815,156,857.46 68.47%润（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除
-284,927,261.54 461,565,322.67 -161.73%非经常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -476,309,768.55 -31,864,456.74 -1394.80%基本每股收益（元/股） 0.47 0.28 67.86%稀释每股收益（元/股） 0.47 0.28 67.86%加权平均净资产收益率 16.25% 10.98% 5.27%扣除非经常性损益后的加权平均净
-3.37% 6.21% -9.58%资产收益率
资产负债率 20.32% 28.86% -8.54%
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
(一)报告期资产构成及变动情况
单位：人民币元项目 期末余额 期初余额 增减变动幅度
流动资产：
货币资金 1,869,573,077.27 1,923,541,410.58 -2.81%以公允价值计量且其变动计入
561,277.60 725,343.36 -22.62%当期损益的金融资产
应收票据及应收账款 281,551,141.73 340,266,956.47 -17.26%其中：应收账款 281,551,141.73 340,266,956.47 -17.26%预付款项 555,841,970.27 150,254,425.48 269.93%其他应收款 178,118,701.00 169,783,552.67 4.91%其中：应收利息 4,110,871.77 3,219,520.56 27.69%存货 1,547,108,718.72 1,150,693,547.06 34.45%其他流动资产 401,778,714.19 149,828,669.05 168.16%流动资产合计 4,834,533,600.78 3,885,093,904.67 24.44%非流动资产：
可供出售金融资产 1,114,550,609.92 1,759,780,702.66 -36.67%长期股权投资 4,699,732,198.98 5,884,901,453.45 -20.14%固定资产 38,011,646.78 33,140,624.53 14.70%无形资产 1,192,492.65 752,070.42 58.56%商誉 15,482,700.32 225,706,476.45 -93.14%长期待摊费用 26,608,327.52 27,199,883.82 -2.17%递延所得税资产 90,001,713.28 28,462,601.67 216.21%其他非流动资产 26,000,000.00 39,425,000.00 -34.05%非流动资产合计 6,011,579,689.45 7,999,368,813.00 -24.85%资产总计 10,846,113,290.23 11,884,462,717.67 -8.74%(二)报告期负债构成及变动情况
单位：人民币元项目 期末余额 期初余额 增减变动幅度
流动负债：
应付票据及应付账款 428,419,694.63 273,503,039.62 56.64%预收款项 115,752,787.53 128,544,865.80 -9.95%应付职工薪酬 13,504,406.21 4,462,165.26 202.64%
应交税费 601,121,317.16 4,840,044.28 12319.75%其他应付款 25,787,061.95 959,484,531.48 -97.31%其中：应付利息 11,178,135.79 27,558,333.35 -59.44%一年内到期的非流动负债 15,972,369.77 100.00%流动负债合计 1,200,557,637.25 1,370,834,646.44 -12.42%非流动负债：
应付债券 984,705,660.41 1,971,391,282.34 -50.05%递延收益 7,464,000.08 8,332,000.04 -10.42%递延所得税负债 5,431,113.11 79,139,852.68 -93.14%其他非流动负债 5,359,383.26 - 100.00%非流动负债合计 1,002,960,156.86 2,058,863,135.06 -51.29%负债合计 2,203,517,794.11 3,429,697,781.50 -35.75%(三)报告期股东权益情况
单位：人民币元项目 期末余额 期初余额 增减变动幅度股东权益：
股本 2,933,608,432.00 2,933,608,432.00 0.00%资本公积 2,385,776,980.11 2,472,438,561.83 -3.51%其他综合收益 -34,060,267.25 441,127,959.91 -107.72%盈余公积 319,947,197.26 171,718,148.88 86.32%未分配利润 3,039,063,729.90 2,400,719,616.93 26.59%归属于母公司股东权益合计 8,644,336,072.02 8,419,612,719.55 2.67%少数股东权益 -1,740,575.90 35,152,216.62 -104.95%股东权益合计 8,642,595,496.12 8,454,764,936.17 2.22%(四)报告期损益情况
单位：人民币元项目 本期发生额 上期发生额 增减变动幅度一、营业总收入 1,491,532,461.18 1,843,452,761.05 -19.09%其中:营业收入 1,491,532,461.18 1,843,452,761.05 -19.09%二、营业总成本 1,849,502,364.48 1,552,898,182.39 19.10%其中：营业成本 1,010,316,503.94 1,082,539,615.86 -6.67%税金及附加 3,978,473.94 4,988,802.45 -20.25%销售费用 3,001,665.67 82,438,213.17 -96.36%管理费用 78,848,506.82 130,468,235.58 -39.56%研发费用 9,861,905.73 44,467,651.75 -77.82%财务费用 17,892,845.07 33,377,480.51 -46.39%
其中：利息费用 84,967,635.53 50,119,889.08 69.53%利息收入 66,994,392.84 16,938,991.05 295.50%资产减值损失 725,602,463.31 174,618,183.07 315.54%加：其他收益 4,086,210.80 11,371,777.75 -64.07%投资收益（损失以
2,282,599,307.70 370,270,498.99 516.47%“－”号填列）
其中：对联营企业和
17,330,023.27 145,349,497.46 -88.08%合营企业的投资收益
公允价值变动收益
-164,065.76 -69,080.32 -137.50%（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失
-279,283.97 -120,285.07 -132.19%以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
1,928,272,265.47 672,007,490.01 186.94%填列）
加：营业外收入 9,143,005.78 162,136,175.23 -94.36%减：营业外支出 5,469,050.12 10,533,942.21 -48.08%四、利润总额（亏损总额以“－”
1,931,946,221.13 823,609,723.03 134.57%号填列）
减：所得税费用 565,827,307.80 2,395,473.24 23520.69%五、净利润（净亏损以“－”号
1,366,118,913.33 821,214,249.79 66.35%填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净
1,366,118,913.33 821,214,249.79 66.35%亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净
亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类 1,366,118,913.33 821,214,249.79 66.35%1.归属于母公司所有者
1,373,294,847.75 815,156,857.46 68.47%的净利润
2.少数股东损益 -7,175,934.42 6,057,392.33 -218.47%(五)报告期内现金流量变化情况
单位：人民币元项目 本期金额 上期金额 增减变动幅度一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 1,940,485,609.39 2,533,578,523.42 -23.41%经营活动现金流出小计 2,416,795,377.94 2,565,442,980.16 -5.79%经营活动产生的现金流量净额 -476,309,768.55 -31,864,456.74 -1394.80%二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 5,970,212,173.97 1,610,929,973.13 270.61%
投资活动现金流出小计 3,884,690,017.05 2,030,563,450.32 91.31%投资活动产生的现金流量净额 2,085,522,156.92 -419,633,477.19 596.99%三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 1,018,000,000.00 -100.00%筹资活动现金流出小计 1,664,703,920.90 163,031,191.18 921.10%筹资活动产生的现金流量净额 -1,664,703,920.90 854,968,808.82 -294.71%四、汇率变动对现金及现金等
1,473,199.22 -39,402.61 3838.84%价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-54,018,333.31 403,431,472.28 -113.39%额
注：1、经营活动产生的现金流量净额同比发生重大变动的主要原因是：报告期内影视剧项目回款较上年同期减少所致；
2、投资活动现金流入小计同比发生重大变动的主要原因是：报告期内收到出售新丽传媒股权款、银行理财产品赎回较多所致；
3、投资活动现金流出小计同比发生重大变动的主要原因是：报告期内银行理财产品申购较多所致；
4、投资活动产生的现金流量净额同比发生重大变动的主要原因是：报告期内收到出售新丽传媒股权款所致；
5、筹资活动现金流入小计同比发生重大变动的主要原因是：上年同期发行公司债筹资现金流入较多所致；
6、筹资活动现金流出小计同比发生重大变动的主要原因是：报告期内到期偿还公司债券、分配现金股利所致；
7、筹资活动产生的现金流量净额同比发生重大变动的主要原因是：报告期内到期偿还公司债券、分配现金股利所致；
8、汇率变动对现金及现金等价物的影响同比发生重大变动的主要原因是：报告期内人民币汇率变动所致；
9、现金及现金等价物净增加额同比发生重大变动的主要原因是：报告期内到期偿还公司债券、分配现金股利所致。
(六)报告期基本财务指标
项目 2018年 2017年 增减变动幅度流动比率 402.69% 283.41% 119.28%
速动比率 227.53% 199.47% 28.06%应收账款周转率(次/期) 4.80 3.34 43.71%存货周转率（次/期） 0.75 1.34 -44.03%资产负债率 20.32% 28.86% -8.54%息税前利润（元）
2,016,913,856.66 873,729,612.11 130.84%息税折旧摊销前利润（元）
2,030,379,119.06 889,498,411.08 128.26%北京光线传媒股份有限公司二〇一九年四月二十三日