株洲天桥起重机股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2017]第 ZB10293号
信会师报字[2017]第ZB10293号株洲天桥起重机股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对株洲天桥起重机股份有限公司（以下简称“天桥起重”） 2016年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
天桥起重公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
募集资金使用情况鉴证报告第1页
四、鉴证结论
我们认为，天桥起重公司2016年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了天桥起重公司募集资金2016年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天桥起重公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为天桥起重公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘海山
（特殊普通合伙）
中国·上海 中国注册会计师：李福兴
二 O一七年三月十六日
募集资金使用情况鉴证报告第2页
关于株洲天桥起重机股份有限公司
2016年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2016年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位时间
1、2010年首次公开发行
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1665号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商海通证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统向社会公众公开发行了普通股（A股）股票4000万股，发行价为每股人民币19.50元。公开发行募集资金总额为人民币780,000,000.00元（大写柒亿捌仟万元整），扣除承销保荐费等发行费用48,455,003.68元，实际募集资金净额为731,544,996.32元。
上述募集资金净额已经京都天华会计师事务所有限公司京都天华验字（2010）第218号《验资报告》审验。
2、2015年非公开发行
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1456号文核准，公司本次向华新机电全体股东合计发行 97,220,911股股份和支付 10,242.71万元现金以购买华新机电100%股权，募集配套资金的发行股份为人民币普通股（A）股 129,519,148股新股，从募集配套资金中扣除国海证券股份有限公司承销费用8,500,001.71元，向公司实际缴入股款147,500,000.00元，另外扣除股权登记费等发行费用129,519.05元，实际募集资金净额为147,370,480.95元。
上述非公开发行购买资产并募集配套资金情况已经立信会计师事务所信会师报字[2015]第211305号《验资报告》审验。
(二) 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、2010年首次公开发行
（1）以前年度已使用金额
1）2010年度，本公司累计投入募集资金总额177,986,448.79元，其中：直接投入募集资金投资项目2,700,948.79元；置换先期自筹资金投入12,285,500.00元；使用超募资金归还银行贷款93,000,000.00元；使用超募资金永久性补充流动资金70,000,000.00元。截至2010年12月31日，募集资金尚未使用募集资金余额为 553,700,875.57元（其中募集资金553,558,547.53元，专户存储累计利息扣除手续费142,328.04元）。
募集资金使用情况第1页
2）2011年度，本公司投入募集资金总额为113,086,294.44元，其中：直接投入募集资金投资项目 76,625,794.44元；使用超募资金增资株洲舜臣选煤机械有限责任公司36,460,500.00元。截至2011年12月31日，募集资金累计投入291,072,743.23元，尚未使用的金额为452,333,599.86元（其中募集资金440,472,253.09元，专户存储累计利息扣除手续费11,861,346.77元）。
3）2012年度，本公司投入募集资金总额为111,094,384.91元，其中：直接投入募集资金投资项目41,094,384.91元；使用超募资金永久性补充流动资金70,000,000.00元。
截至2012年12月31日，募集资金累计投入 402,167,128.14元，尚未使用的金额为 355,551,897.56元（其中募集资金 329,377,868.18元，专户存储累计利息扣除手续费26,174,029.38元）。
4）2013年度，本公司投入募集资金总额为254,756,921.99元，其中：直接投入募集资金投资项目24,756,921.99元，使用超募资金临时补充流动资金30,000,000.00元，使用超募资金购买理财产品 200,000,000.00元。截至2013年12月31日，募集资金累计投入 656,924,050.13元，尚未使用的金额为 110,424,872.61元（其中募集资金74,620,946.19元，专户存储累计利息扣除手续费35,803,926.42元）
5）2014年度，本公司投入募集资金总额为272,151,783.27元，其中：直接投入募集资金投资项目22,151,783.27元，暂时补充流动资金50,000,000.00元；使用超募资金购买理财产品 200,000,000.00元。截至 2014年 12月 31日，募集资金累计投入699,075,833.40元，尚未使用的金额为78,003,391.84元（其中募集资金32,469,162.92元，专户存储累计利息扣除手续费45,534,228.92元）。
6）2015年度，本公司投入募集资金总额为284,213,395.99元，其中：直接投入募集资金投资项目3,938,395.99元，使用超募资金22,275,000.00元投资珠海英搏尔电气有限公司，使用超募资金暂时补充流动资金 50,000,000.00元，购买理财产品 208,000,000.00元，均未到期。截至 2015年 12月 31日，募集资金累计投入733,289,229.39元，尚未使用的金额为52,701,381.72元（其中募集资金0元，专户存储累计利息扣除手续费52,701,381.72元）。
（2）本年度使用金额及当前余额
2016年度，本公司投入募集资金总额为285,500,977.67元，其中：直接投入募集资金投资项目 1,000,977.67元，使用超募资金发起设立湖南天桥利亨停车装备有限公司2,000万元，使用超募资金暂时补充流动资金5,000万元，购买理财产品21,450万元，均未到期。
综上，截至2016年12月31日，募集资金累计投入 760,790,207.06元，尚未使用的金额为 35,191,051.65元（其中募集资金 0元，专户存储累计利息扣除手续费35,191,051.65元）。
募集资金使用情况第2页
2、2015年非公开发行
（1）以前年度已使用金额
2015年度，公司已按照本次募集资金用途支出完毕，累计投入募集资金总额为147,370,480.90元，其中：向郭戈南等8名交易对方支付现金对价102,427,099.90元，支付华新机电增资款44,943,381.00元。尚未使用的金额为75,809.41元（其中募集资金为0.05元，专户存储累计利息扣除手续费75,809.36元）。
（2）本年度使用金额及当前余额
鉴于该项目已于 2015年度实施完毕，2016年1月 15日公司办理了该专户的注销手续。募集资金账户上年末余额为 75,809.41元，支付手续费 11.40元，收到账户利息3,761.09元，利息结余79,559.10元已转至公司基本户。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
本公司根据《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、部门规章、业务规则及规范性文件规定，已制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管理与监督以及信息披露等进行了严格的规定。
1、2010年首次公开发行
根据《募集资金管理制度》，公司对2010年募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份有限公司于2010年12月27日分别与中国建设银行株洲人民路支行、中国光大银行株洲分行签订了《募集资金三方监管协议》；公司控股子公司天桥配件于2011年5月17日与中国光大银行株洲分行和保荐机构海通证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，上述协议的内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。上述协议得到有效履行，专户银行定期向保荐机构寄送对账单，公司授权保荐机构可以随时查询、复印专户资料，保荐机构可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权。
2、2015年非公开发行
2016年1月15日公司办理了该专户的注销手续，利息结余已转至公司基本户。注销后，公司与兴业银行株洲分行、国海证券共同签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。
(二)募集资金专户存储情况
1、2010年首次公开发行募集资金存储情况
募集资金使用情况第3页
截至2016年12月31日，2010年募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：开户银行 户名 银行账号 账户类别 存储余额
中国建设银行株洲株洲天桥起重机
43001506062049668899活、定期存款 4,649,587.71人民路支行 股份有限公司
中国建设银行株洲株洲天桥起重机
43001506062049663333活、定期存款 2,368,493.25人民路支行 股份有限公司
中国光大银行株洲株洲天桥起重机
79140053000004822 活、定期存款 446,791.79分行 股份有限公司
中国光大银行株洲株洲天桥起重机
79140053000004904 活、定期存款 26,753,515.06分行 股份有限公司
中国光大银行株洲株洲天桥起重配
7914018800037681 活、定期存款 972,663.84分行 件制造有限公司
合计 35,191,051.65上述存款余额中，已计入募集资金专户累计利息净收入64,436,262.39元（其中2016年1-12月利息收入9,992,707.50元），已扣除手续费15,542.71元（其中2016年1-12月手续费2,059.90元）。
2、2015年非公开发行募集资金存储情况
2016年1月15日公司办理了该专户的注销手续，利息结余已转至公司基本户。2016年1月20日公司在指定信息披露媒体发布了《关于注销募集资金专户的公告》。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况，详见附件：募集资金使用情况对照表
四、变更募投项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
无
(二) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
无
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至2016年12月31日，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金使用管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
募集资金使用情况第4页
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2017年3月16日批准报出。
附件1：2010年首次公开发行股份募集资金使用情况对照表
附件2：2015年非公开发行股份募集资金使用情况对照表
株洲天桥起重机股份有限公司董事会2017年3月16日
募集资金使用情况第5页
附件1：
2010年募集资金使用情况对照表
编制单位：株洲天桥起重机股份有限公司 2016年度 单位：人民币万元募集资金总额 73,154.50
本年度投入募集资金总额 28,550.10报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 76,079.02累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更 截至期末投入 项目达到 项目可行性承诺投资项目和 募集资金 调整后投资 本年度 截至期末累计 本年度实是否达到项目（含 进度（%） 预定可使用 是否发生超募资金投向 承诺投资总额 总额(1) 投入金额 投入金额(2) 现的效益预计效益部分变更） (3)＝(2)/(1) 状态日期 重大变化承诺投资项目
大型成套物料搬运设备
否 7,046.21 7,046.21 84.42 5,153.13 73.13 2013年9月 426.04 否 否年产120台套建设项目
桥、门式起重设备年产
否 5,317.66 5,317.66 0.00 5,246.82 98.67 2013年9月 -112.33 否 否1.5万吨改、扩建项目
起重机核心零部件加工
否 5,060.17 5,060.17 15.68 5,055.52 99.912012年12月 138.72 否 否项目
补充营运资金项目 否 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100.00 2011年6月 否 否承诺投资项目小计 － 20,424.04 20,424.04 100.10 18,455.47 90.36 － 452.43
超募资金投向
增资株洲舜臣选煤机械
－ 3,646.05 3,646.05 3,646.05 100.002011年10月 -95.41 否 －有限责任公司
投资珠海英搏尔电气有
2,227.50 2,227.50 2,227.50 100.00 2015年6月
限公司
投资湖南天桥利亨停车
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 100.00 2016年6月
装备有限公司
归还银行贷款（如有） － 9,300.00 9,300.00 9,300.00 100.00 － － － －补充流动资金（如有） － 14,000.00 14,000.00 14,000.00 100.00 － － － －暂时补充流动资金 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00
募集资金使用情况对照表第1页
购买理财产品 27,000.00 27,000.00 21,450.00 21,450.00 79.44 652.36
超募资金投向小计 － 63,173.55 63,173.55 28,450.00 57,623.55 － － 556.95 － －合计 － 83,597.59 83,597.59 28,550.10 76,079.02 － － 1,009.38 － －未达到计划进度或预计主要是由于国家经济结构性调整，供给侧改革，下游钢铁、铝冶炼行业持续去产能，起重设备市场进一步萎缩，竞争日益激烈，利润空间不断被挤压，收益的情况和原因 导致募投项目的收益未达预期
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
公司公开发行人民币普通股股票4,000万股，每股发行价为19.50元，募集资金总额为人民币78,000.00万元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币73,154.50万元；其中4个募投项目募集资金承诺投资总额20,424.04万元，超募资金52,730.46万元。
2010年12月24日，公司召开了第二届董事会第二次会议，审议并通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款及永久性补充流动资金的议案》，同意使用超募资金偿还银行贷款9,300万元，永久性补充流动资金7,000万元。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
2011年9月15日，公司召开了第二届董事会第六次会议，审议并通过了《关于使用部分超募资金增资株洲舜臣选煤机械有限责任公司的议案》，同意使用超募资金3,646.05万元，以增资入股的方式控股株洲舜臣选煤机械有限责任公司。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
2012年 10月 26日公司召开了第二届董事会第十四次会议，审议并通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》,同意使用 7,000万元超募资金用于永久性补充流动资金。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
2013年2月28日，公司召开了第二届董事会第十六次会议，审议并通过了《关于使用闲置募集资金和超募资金用于现金管理的议案》，同意公司使用不超募资金的金额、用途
超过20,000万元闲置募集资金和超募资金进行现金管理。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
及使用进展情况
2014年3月12日，公司召开了第三届董事会第五次会议，审议并通过了《关于继续使用闲置募集资金和超募资金购买银行理财产品的议案》，同意公司继续使用不超过21,500万元闲置募集资金和超募资金适时购买保本型银行理财产品。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
2015年 3月11日，公司召开了第三届董事会第十四次会议，审议并通过了《关于使用闲置募集资金和超募资金购买银行理财产品的议案》，同意在确保不影响募集资金项目建设和使用的情况下，公司及控股子公司株洲天桥配件制造有限公司使用不超过 21,500万元闲置募集资金和超募资金购买银行理财产品。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
2015年5月15日，公司召开了第三届董事会第十七次会议，审议并通过了《关于使用超募资金对外投资暨关联交易的议案》，同意使用超募资金2,227.50万元，认购珠海英搏尔电气有限公司增资扩股的股份。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
2016年3月24日，公司召开了第三届董事会第二十六次会议，审议并通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金项目建设和使用的情况下，使用不超过27,000万元闲置募集资金购买理财产品。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
募集资金使用情况对照表第2页
2016年6月19日，公司召开了第三届董事会第二十八次会议，审议并通过了《关于使用超募资金对外投资的议案》，同意使用超募资金不超过2500万元（包含公司让渡给天桥利亨管理层认缴的份额不超过500万元，公司实际投入2,000万元），与各方发起设立湖南天桥利亨停车装备有限公司。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
公司在募集资金到位前已开工建设“大型成套物料搬运设备年产120台套建设项目”、“桥、门式起重设备年产1.5万吨改、扩建项目”、“起重机核心零部件加工项目”。截至2010年11月30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为1,228.55万元，以上情况已经京都天华会计师事务募集资金投资项目先期
所有限公司出具的京都天华专字（2010）第1935号《关于株洲天桥起重机股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》审验确认。
投入及置换情况
2010年12月24日，公司召开了第二届董事会第二次会议，审议并通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金1,228.55万元。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
2013年8月14日，公司召开了第二届董事会第二十次会议，审议并通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用超募资金3,000万元用于暂时补充流动资金。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。截止2014年7月11日，公司已将3000万元用于暂时补充流动资金的超募资金全部归还并存入募集资金专用账户。
2014年7月11日，公司召开了第三届董事会第七次会议，审议并通过了《关于继续使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用超募资金5,000万元用于暂时补充流动资金。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。截止2015年 7月8日，公司已用闲置募集资金暂时补
将 5,000万元用于暂时补充流动资金的超募资金全部归还并存入募集资金专用账户。
充流动资金情况
2015年7月9日，公司召开了第三届董事会第七次会议，审议并通过了《公司关于继续使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用超募资金5,000万元用于暂时补充流动资金。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。截止2016年 4月26日，公司已将 5,000万元用于暂时补充流动资金的超募资金全部归还并存入募集资金专用账户。
2016年4月28日，公司召开了第三届董事会第二十七次会议，审议并通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用超募资金5,000万元用于暂时补充流动资金。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。
项目实施出现募集资金
募投项目承诺投资总额为20,424.04万元，项目已完工转固，因已完工的募投项目竣工结算正在进行中，募集资金节余的情况待项目竣工结算办理后确定。
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
募集资金使用情况对照表第3页
附件2：
2015年非公开发行股份募集资金使用情况对照表
编制单位：株洲天桥起重机股份有限公司 2016年度 单位：人民币万元募集资金总额 14,737.05
本年度投入募集资金总额 0报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 14,737.05累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目和超募资金是否已变更项目募集资金承诺投资总调整后投资总额 截至期末累计投入截至期末投入进度项目达到预定可使本年度实现的是否达到预项目可行性是否本年度投入金额
投向 （含部分变更）额 (1) 金额(2) （%）(3)＝(2)/(1)用状态日期 效益 计效益 发生重大变化承诺投资项目
定向募集资金投向
支付购买华新机电100%
股权交易现金对价部分， 14,737.05 14,737.05 0 14,737.05 100.00% 2015年8月 不适用 不适用 否结余向其增资项目
定向募集资金投向小计 14,737.05 14,737.05 0 14,737.05 100.00% 0.00 0.00 0.00合计 14,737.05 14,737.05 0 14,737.05 0.00 0.00 0.00未达到计划进度或预计
无
收益的情况和原因
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1456号文核准，公司本次向华新机电全体股东合计发行97,220,911股股份和支付10,242.71万元现金以购买华新机电100%股权，募集配套资金定向募集资金的金额、用
的发行股份为人民币普通股（A）股129,519,148股新股，从募集配套资金中扣除国海证券股份有限公司承销费用850.00万元、扣除股权登记费等发行费用12.95万元，实际募集资金金额途及使用进展情况
为人民币14,737.05万元。
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金使用情况对照表第4页
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
募集资金投资项目先期
无
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
该项目已于2015年度实施完毕，公司于2016年1月15日公司办理了该专户的注销手续，利息结余已转至公司基本户。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
募集资金使用情况对照表第5页