昆药集团股份有限公司
独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见
作为昆药集团股份有限公司(以下简称“公司”)第八届董事会独立董事，现根据“证监发［2003］56号”文(《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》)、“证监发［2005］120号”（《关于规范上市公司对外担保行为的通知》）和上海证券交易所《关于做好上市公司2017年年度报告工作的通知》等相关规定，对公司对外担保情况做出专项说明及独立意见：
一、专项说明
截止 2017年12月31日，本公司为子公司提供的担保情况如下：
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|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|是否已经履行完毕|
|昆药集团医药商业有限公司|50,000,000|2017年5月26日|2018年5月25日|否|
|昆药集团医药商业有限公司|40,000,000|2014年5月23日|2017年5月22日|否|
|昆药集团医药商业有限公司|20,000,000|2016年11月30日|2017年11月29日|否|
|昆药集团医药商业有限公司|30,000,000|2016年5月17日|2017年5月16日|否|
|昆药集团医药商业有限公司|35,000,000|2016年12月29日|2017年12月28日|否|
|昆药集团医药商业有限公司|10,000,000|2016年9月27日|2017年9月26日|否|
|昆明贝克诺顿制药有限公司|90,000,000|2016年7月11日|2017年7月10日|否|
|昆明贝克诺顿制药有限公司|90,000,000|2017年9月27日|2019年9月26日|否|
|昆明贝克诺顿制药有限公司|10,000,000|2017年3月14日|未规定|否|
|昆明贝克诺顿制药有限公司|20,000,000|2017年12月28日|2018年12月27日|否|
|湘西华方制药有限公司|40,000,000|2017年3月8日|2022年3月7日|否|
|重庆华方武陵山制药有限公司|45,000,000|2017年5月19日|2018年5月18日|否|

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|西双版纳版纳药业有限责任公司|50,000,000|2017年5月18日|2020年5月17日|否|
|昆明贝克诺顿药品销售有限公司|40,000,000|2017年9月27|2019年9月27日|否|
|昆明贝克诺顿药品销售有限公司|40,000,000|2017年10月12日|2018年10月8日|否|

1、本公司 2017年 5月 26日与中国民生银行股份有限公司高新支行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在中国民生银行股份有限公司高新支行的贷款、开立信用证、开具票据提供总额度 50,000,000.00元担保，另外还获得 10,000,000.00元的信用授信，合计授信额度 60,000,000.00元，期限 1年，截止 2017年 12月 31日昆药集团医药商业有限公司在中国民生银行股份有限公司昆明分行的开票余额为80,870,000.00元，存缴票据保证金24,280,000.00元。
2、本公司 2014年 5月 23日与东亚银行昆明分行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在东亚银行昆明分行的贷款、开立信用证、开具票据提供总额度40,000,000.00元担保，期限 3年，截止2017年12月31日昆药集团医药商业有限公司在东亚银行昆明分行的开票余额为24,000,000.00元，存缴票据保证金 7,200,000.00元。
3、本公司 2016年 11月 30日与曲靖商业银行昆明分行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在曲靖商业银行昆明分行的贷款、开立信用证、开具票据提供总额度 20,000,000.00元(敞口)担保，期限 1年，截止 2017年 12月 31日昆药集团医药商业有限公司在曲靖商业银行昆明分行的开票余额为0元。存缴票据保证金0元。
4、本公司 2015年 9月 10日与汇丰银行昆明分行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在汇丰银行昆明分行开立信用证、开具票据提供总额度 10,000,000.00元担保，期限 1年；又于 2016年 1月 7日追加担保额度10,000,000.00元，在2016年5月17追加担保额度 10,000,000.00元，共计担保 30,000,000.00元；截止 2017年 12月 31日昆药集团医药商业有限公司在汇丰银行昆明分行开票余额为10,520,000.00元，存缴票据保证金3,170,000.00元；贷款余额9,700,000.00元。
5、本公司2016年12月29日与广发银行昆明海源路支行签订最高额保证合
同，为子公司昆明制药集团医药商业有限公司在广发银行昆明海源路支行开具票据提供总额度 35,000,000.00元担保，期限 1年，截止 2017年 12月 30日昆药集团医药商业有限公司在广发银行昆明海源路支行的开票余额为15,390,000.00元，存缴票据保证金 4,610,000.00元。
6、本公司 2016年 9月 27日与富滇银行广丰支行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在富滇银行广丰支行的贷款、开具票据提供总额度 10,000,000.00元担保，期限 1年，截止 2017年 12月 31日昆药集团医药商业有限公司在富滇银行广丰支行的贷款余额为0元，存缴票据保证金0元。
7、昆明贝克诺顿制药有限公司2017年10月10日与中国银行股份有限公司昆明市高新支行签订授信额度协议，授信额度90,000,000.00元，其中贷款及银行承兑汇票额度60,000,000.00元，贸易融资额度30,000,000.00元（进口开证额度），期限自2017年10月10日至2018年10月8日。由昆药集团股份有限公司提供最高额担保，担保金额 90,000,000.00元，保证期间2018年10月8日至 2020年 10月 8日。截止 2017年 12月 31日，中国银行股份有限公司昆明市高新支行未结清美元信用证 1,288,325.55元（折合人民币 8,418,176.81元），对应质押保证金人民币余额1,821,547.91元。
8、昆明贝克诺顿制药有限公司 2016年 7月 11日与中国银行股份有限公司昆明市西山支行签订授信额度协议，授信额度90,000,000.00元，其中贷款及银行承兑汇票额度45,000,000.00元，贸易融资额度45,000,000.00元（进口开证额度），期限自 2016年 7月 11日至2017年 6月 26日。由昆药集团股份有限公司提供最高额担保，担保金额 90,000,000.00元，保证期间2017年7月11日至2018年7月11日。截止2017年该合同项下借款余额为 10,000,000.00元。
9、本公司子公司昆明贝克诺顿制药有限公司 2016年 5月 26日与汇丰银行（中国）有限公司昆明分行签订授信函，非承诺性组合循环授信额度60,000,000.00元，其中银行承兑汇票授信额度20,000,000.00元。由本公司提供最高额担保，担保金额10,000,000.00元，保证期间未规定。截止2017年12月 31日，该合同项下未结清美元信用证 572,413.18元（折合人民币3,740,262.20元），对应质押保证金人民币余额413,800.00元。
10、本公司于2017年12月28日与民生银行昆明分行签定最高额担保合同，
为子公司昆明贝克诺顿制药有限公司在民生银行的贷款、开立信用证提供总额度20,000,000.00元担保，期限1年。截止2017年12月31日，已使用贷款额度 0万元，使用信用证额度0万元，合计使用担保授信0万元。
11、本公司于 2017年 3月 8日与中国银行股份有限公司湘西分行签订连带担保合同，为子公司湘西华方制药有限公司在中国银行股份有限公司湘西分行的贷款提供总额度 40,000,000.00元担保，期限 5年。截止 2017年 12月 31日，湘西华方制药有限公司在中国银行股份有限公司湘西分行的贷款金额为20,000,000.00元，合同有效期限自2017年3月14日至2018年3月14日。
12、抵押情况说明:重庆华方武陵山制药有限公司于 2017年 5月 18日以房产面积38,876.53平方米，与重庆农村商业银行股份有限公司酉阳支行签署了抵押合同，担保期限为2017年05月18日至2018年05月17日，在该合同项下，重庆华方武陵山制药有限公司向重庆农村商业银行股份有限公司酉阳支行借款 45,000,000.00元，期限为2017年05月18日至2018年05月17日，截止2017年12月31日，该合同项下借款余额为45,000,000.00元。担保情况说明：本公司及刘永源于 2017年 5月 18日与重庆农村商业银行酉阳支行签订连带担保合同，为子公司重庆华方武陵山制药有限公司在重庆农村商业银行酉阳支行的贷款提供总额度 45,000,000.00元的担保，期限 1年。截止 2017年 12月 31日，该合同项下借款余额为 45,000,000.00元，合同有效期限自 2017年 5月 18日至2018年5月17日。
13、本公司为子公司西双版纳版纳药业有限责任公司提供信用担保，于 2017年 5月 18日与中国农业银行股份有限公司西双版纳分行签订最高额担保合同，为子公司西双版纳版纳药业有限责任公司最高额度 50,000,000.00元承担连带责任担保，期限 3年。截止 2017年 12月 31日已使用贷款额度 15,500,000.00元。
14、本公司孙公司昆明贝克诺顿药品销售有限公司2017年7月17日与中国银行股份有限公司昆明市高新区支行签订授信额度协议（进口信用证）,授信额度 40,000,000.00元，授信使用额度期限：2017年 7月 17日至 2017年 9月 27日；由本公司子公司昆明贝克诺顿制药有限公司提供最高额保证，保证金额40,000,000.00元，保证期限2017年9月27日至2019年9月27日。
15、昆明贝克诺顿药品销售有限公司 2017年 10月 12日与中国银行股份有限公司昆明市高新区支行签订授信额度协议（进口信用证）,授信额度 40,000,000.00元，授信使用额度期限：2017年 10月 12日至 2018年 10月 8日，昆明贝克诺顿制药有限公司提供最高额保证，保证金额 40,000,000.00元，保证期限2018年10月12日至2020年10月8日。截止2017年12月31日，上述合同项下未结清美元信用证 1,196,289.45美元（折合人民币 7,816,794.53元），对应质押保证金人民币余额 1,686,091.56元；该合同项下未结清的人民币信用证25,421,583.01元，对应的质押保证金人民币5,084,316.62;合计未结清的信用证33,238,377.54元，对应的质押保证金人民币 6,770,408.18元。
二、独立意见
我们对昆药集团报告期内新增及未履行完毕的对外担保情况进行了解后，作为公司独立董事，我们发表如下独立意见：
1、公司对外担保情况符合《公司章程》相关规定；审议批准程序合法，不存在违规操作之处；公司已严格按照《上市规则》、《公司章程》等有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露义务；
2、报告期内，公司对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%，该对外担保的风险已在相关公告中得到了充分的提示。
独立董事签字：屠鹏飞、李小军、郭云沛、平其能
2018年3月28日