深圳欧菲光科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2014]003247号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
深圳欧菲光科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止2013年12月31日）
目 录 页次一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳欧菲光科技股份有限公司前次募集资金 1-13使用情况专项报告
大华核字[2014]003247号深圳欧菲光科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳欧菲光科技股份有限公司（以下简称欧菲光公司）编制的截止 2013年 12月 31日的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、董事会的责任
欧菲光公司董事会的责任是按照中国证监会《上市公司证券发行管理办法》（证监会令 30号）及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制截止 2013年 12月 31日的《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对欧菲光公司《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对欧菲光公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，欧菲光公司董事会编制截止 2013年 12月 31日的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了欧菲光公司截止2013年12月31日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供欧菲光公司申请发行证券之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为欧菲光公司证券发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一四年三月二十五日
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
深圳欧菲光科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
（一）深圳欧菲光科技股份有限公司（以下简称“本公司”）2010年 7月首次公开发行股票方式取得募集资金（以下简称“2010年募集资金”）
本公司经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]869号文《关于核准深圳欧菲光科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2400万股，募集资金总额720,000,000.00元，扣除发行费用 49,086,000.00元，实际募集资金净额 670,914,000.00元，原计划募集资金为241,460,000.00元，超额募集资金429,454,000.00元。于2010年7月26日存入本公司募集资金专用账户中。
截止2010年7月26日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2010年7月26日出具的深鹏所验字[2010]282号验资报告审验确认。
截止2013年12月31日，募集资金已使用完毕，公司所有募集资金专户已销户。
（二）本公司2013年1月非公开发行股票方式取得募集资金（以下简称“2013年募集资金”）
本公司经中国证监会证监许可[2012]1730号文《关于核准深圳欧菲光科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，采取非公开发行的方式发行人民币普通股（A股）4,054万股，每股发行价人民币 37元，共募集资金人民币 1,499,980,000.00元，扣除发行费用47,219,940.00元，募集资金净额1,452,760,060.00元。
截止2013年1月18日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2013]000020号”验资报告验证确认。
截止2013年12月31日，本公司已累计使用非公开发行募集资金总额995,374,251.30元，募集资金余额应为457,385,808.70元。截至2013年12月31日止公司募集资金专户余额为161,846,415.11元，加用于暂时补充流动资金的闲置募集资金300,000,000.00元，尚未支出的募集资金余额合计为461,846,415.11元。募集资金余额与募集资金应有余额的差异为4,460,606.41元，系募集资金存放期间的利息收入。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
专项报告第1页
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
金额单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||初始存放金额||存储|备注|
|银行名称|账号||截止日余额|||
|||（注1）||方式||
|兴业银行股份有限公||||||
||337010100100489755|454,980,600.00|59.78|活期||
|司深圳分行||||||
|中国银行股份有限公||||||
||748460359840|1,000,000,000.00|3.53|活期||
|司深圳公明支行||||||
|中国银行股份有限公||||||
|司南昌市经济技术开|191719012925|100,000,000.00|40,685,241.68|活期||
|发区支行||||||
|中国建设银行股份有||||||
||36001050800052510306|300,000,000.00|16,544,348.24|活期||
|限公司南昌昌北支行||||||
|中国银行股份有限公||||||
|司南昌市经济技术开|200718860317|405,837,791.63|35,683,281.04|活期||
|发区支行||||||
|中国银行股份有限公||||||
|司南昌市经济技术开|190218860369|100,000,000.00|21,566,761.71|活期||
|发区支行||||||
|中国工商银行股份有||||||
||1502210029300201075|150,000,000.00|4,698.09|活期||
|限公司南昌昌北支行||||||
|中国农业银行股份有||||||
||14983001040010042|100,000,000.00|47,362,021.04|活期||
|限公司南昌象湖支行||||||
|合 计|||161,846,415.11|||

注1：初始存放金额中包含发行费用2,220,540.00元。
专项报告第2页
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
1、2010年募集资金
金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额： 67,091.40||||||已累计使用募集资金总额： 67,091.40|||||
|变更用途的募集资金总额： ---变更用途的募集资金总额比例： ---||||||各年度使用募集资金总额： 2010年： 44,286.132011年： 7,555.622012年： 15,249.65|||||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|*精密光电薄膜元器件生产项目|精密光电薄膜元器件生产项目|20,171.00|20,171.00|20,192.63|20,171.00|20,171.00|20,192.63|21.63|2011年9月30日|
|2|**精密光电薄膜技术研发中心项目|精密光电薄膜技术研发中心项目|3,975.00|3,975.00|3,992.01|3,975.00|3,975.00|3,992.01|17.01|2011年12月20日|
||小计||24,146.00|24,146.00|24,184.64|24,146.00|24,146.00|24,184.64|38.64||
||超募资金投向||||||||||
|3|***新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目||---|30,000.00|30,350.34|---|30,000.00|30,350.34|350.34|2011年10月31日|
|4|归还银行贷款||---|9,320.00|9,320.00|---|9,320.00|9,320.00|---|不适用|
|5|补充流动资金||---|3,625.40|3,625.40|---|3,625.40|3,625.40|---|不适用|
||小计||---|42,945.40|43,295.74|---|42,945.40|43,295.74|350.34||
||合计||24,146.00|67,091.40|67,480.38|24,146.00|67,091.40|67,480.38|388.98||

注1：精密光电薄膜元器件生产项目：实际投资金额与募集后承诺投资金额差额为21.63万元，该差额全部为银行存款利息收入。
注2：精密光电薄膜技术研发中心项目：实际投资金额与募集后承诺投资金额差额为17.01万元，该差额全部为银行存款利息收入。
注3：新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目：实际投资金额与募集后承诺投资金额差额为350.34万元，该差额全部为银行存款利息收入。
注4：累计实际投资金额67,480.38万元，与已累计使用募集资金总额67,091.40万元的差额388.98万元系募集资金银行存款利息收入。
专项报告第3页
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
2、2013年募集资金
金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额： 145,276.01||||||已累计使用募集资金总额： 99,537.43|||||
|变更用途的募集资金总额： ---变更用途的募集资金总额比例： ---||||||各年度使用募集资金总额：2013年度： 99,537.43|||||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期 （或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|*南昌欧菲光学强化玻璃项目|南昌欧菲光学强化玻璃项目|150,000.00|25,000.00|20,277.89|150,000.00|25,000.00|20,277.89|-4,722.11|2013年8月31日|
|2|**南昌欧菲光显中大尺寸电容屏及基建工程项目|南昌欧菲光显中大尺寸电容屏及基建工程项目||70,000.00|34,376.95||70,000.00|34,376.95|-35,623.05|2013年9月30日|
|3|***南昌欧菲光电ITO薄膜生产项目|南昌欧菲光电ITO薄膜生产项目||10,000.00|7,853.37||10,000.00|7,853.37|-2,146.63|2013年9月30日|
|4|****南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项目|南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项目||40,276.01|37,029.22||40,276.01|37,029.22|-3,246.79|2013年8月31日|
|合计|||150,000.00|145,276.01|99,537.43|150,000.00|145,276.01|99,537.43|-45,738.58||

注1：南昌欧菲光学强化玻璃项目：实际投资金额与募集后承诺投资金额差额为-4,722.11万元，系按合同付款进度分期付款，而未支付的款项。
注2：南昌欧菲光显中大尺寸电容屏及基建工程项目：实际投资金额与募集后承诺投资金额差额为-35,623.05万元，系按合同付款进度分期付款，而未支付的款项，以及因为本项目暂时利用外租厂房实施，相关的厂房建设等基建工程尚处于较前期阶段。
注3：南昌欧菲光电ITO薄膜生产项目：实际投资金额与募集后承诺投资金额差额为-2,146.63万元，系按合同付款进度分期付款，而未支付的款项。
注4：南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项目：实际投资金额与募集后承诺投资金额差额为-3,246.79万元，系按合同付款进度分期付款，而未支付的款项。
专项报告第4页
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
1、2010年募集资金
2010年9月21日，本公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于公司对外投资的议案》，同意本公司在南昌投资设立全资子公司——南昌欧菲光科技有限公司实施新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目，此项目是在公司现有基础上对产能的扩张，该项目计划投资总额为3.5亿元人民币，其中购买土地及厂房预计1.2亿元，配套设备及流动资金预计2.3亿元。公司将使用2亿元人民币超募资金用于该项目建设，2亿元人民币中1.2亿用于购买土地及厂房，0.8亿用于配套设备和流动资金部分，不足部分公司自行筹集。
2010年 12月 30日，本公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用超募资金投资设立子公司》的议案（以下简称“项目2”），计划使用超募资金1亿元人民币在南昌再设立一全资子公司专注于光学及光学薄膜等系列光学产品。
2011年8月24日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《公司增加对外投资》的议案：南昌欧菲光科技有限公司计划投资总额由3.5亿增加到10亿元人民币，其中购买土地、厂房及生产设备预计6.68亿元，流动资金预计3.32亿元。原注册资本2亿元人民币不变；厂房的建设和设备的加大投入，规模及产能相应的扩大，同时对流动资金的需求也在相应的增加，流动资金的增加在一个合理的比例范围内。
2011年 10月 26日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《公司拟变更部分超募集资金投向》的议案：目前“项目2”还在前期筹备中，此项目的1亿超募资金暂时没有使用，为了提高资金的利用率，降低资金使用成本，公司拟将此1亿资金变更投资到南昌欧菲光科技有限公司，此公司原注册资本2亿元人民币，现增加投资后变更为：注册资本3亿元人民币，总投资额10亿不变。“项目2”以后需要资金由公司另行筹集。
以上1亿资金变更至南昌欧菲光科技有限公司时，连利息一并变更，利息计入资本公积。
上述变更事项，已经公司董事会、股东大会决议通过。保荐机构已出具专项意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表意见。
2、2013年募集资金（变更实施主体及实施地点）
经公司第二届董事会第二十五次会议（临时）、2013年第二次临时股东大会审议通过，为实现专业分工，提高管理效率，降低管理成本，公司将原募投项目中小项目及中大项目的部分生产环节（或工序）拆分实施，并部分变更实施主体及实施地点。具体情况如下：
(1)新设全资子公司南昌欧菲光学技术有限公司（以下简称“南昌欧菲光学”），由其负责实施原中小项目及中大项目中的强化玻璃生产工序，项目名称为强化玻璃建设项目，
专项报告第5页
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
项目实施地点由南昌经济技术开发区龙潭路以东、龙潭水渠以北、规划路以南区域变更至南昌经济技术开发区富樱路18号，拟采取外租厂房方式。
(2)新设全资子公司南昌欧菲光显示技术有限公司（以下简称“南昌欧菲光显”），由其负责实施原中大项目中除强化玻璃外的其余建设内容，项目名称为中大尺寸电容屏建设项目。南昌欧菲光显将通过受让南昌欧菲光科技有限公司位于龙潭路以东、龙潭水渠以北、规划路以南区域土地（中小项目及中大项目原计划实施地）的方式实施本项目基建工程。为把握良好的市场机遇，加快募投项目的实施进度，使募投项目尽快产生效益，南昌欧菲光显将暂时利用南昌欧菲光科技有限公司现有厂房实施中大尺寸电容屏建设项目，待本项目基建工程完成后再搬迁至新建厂房。
(3)以本公司向南昌欧菲光电技术有限公司（以下简称“南昌欧菲光电”）增资的方式，由南昌欧菲光电负责实施原中小项目ITO薄膜生产工序，项目名称为ITO薄膜生产项目。项目实施地点由南昌经济技术开发区龙潭路以东、龙潭水渠以北、规划路以南区域变更至南昌欧菲光电现有厂房（南昌经济开发区丁香路以东、龙潭水渠以北）。
(4)以本公司向南昌欧菲光科技有限公司（以下简称“南昌欧菲”）增资的方式，由南昌欧菲负责实施原中小项目中除强化玻璃、ITO薄膜及基建工程外的其余建设内容，项目名称为中小尺寸电容屏建设项目。项目实施地点由南昌经济技术开发区龙潭路以东、龙潭水渠以北、规划路以南区域变更至南昌欧菲现有厂房（南昌经济技术开发区丁香路以东、榆林路以西、龙潭水渠以北、黄家湖西路以南区域）。
上述变更事项，已经公司董事会、股东大会决议通过。保荐机构已出具专项意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表意见。
除此之外，本公司不存在其他募集资金实际投资项目变更情况。
（三）前次募集资金置换预先投入资金情况
1、2010年募集资金
为了保障募集资金投资项目的顺利进行，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目，并已在《深圳欧菲光科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》第248页披露。
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额为 69,394,605.39元。2010年 8月 16日，本公司第一届董事会第十四次会议审议通过使用募集资金置换预先投入的自筹资金69,394,605.39元。
专项报告第6页
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
单位：人民币万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||自筹资金预先|||本次置换金额占|）|
|序号|项目名称|总投资额||本次置换金|额|||
||||投入额|||总投资额比例（％||
|1|精密光电薄膜元器件生产项目|20,171.00|6,939.46|6,939.46||34.40||
|2|精密光电薄膜技术研发中心项目|3,975.00|---|---||---||
|合 计||24,146.00|6,939.46|6,939.46||28.74||

2、2013年募集资金
为了保障募集资金投资项目的顺利进行，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额为 232,079,560.20元。2013年2月 25日，本公司第二届董事会第二十五次会议（临时）审议通过使用募集资金置换预先投入的自筹资金232,079,560.20元。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了同意意见。
单位：人民币万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||自筹资金预先|||本次置换金额占|）|
|序号|项目名称|总投资额||本次置换金|额|||
||||投入额|||总投资额比例（％||
|1|南昌欧菲光学强化玻璃项目|25,000.00|---|---||---||
||南昌欧菲光显中大尺寸电容屏及基|||||||
|2||70,000.00|---|---||---||
||建工程项目|||||||
|3|南昌欧菲光电ITO薄膜生产项目|10,000.00|---|---||---||
|4|南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项目|40,276.01|23,207.96|23,207.96||57.62||
|合 计||145,276.01|23,207.96|23,207.96||15.98||

（四）闲置募集资金使用情况
1、2010年募集资金
（1）2011年闲置募集资金暂时补充流动资金
2011年 10月 26日，公司第二届董事会第十次会议审议同时通过了关于《使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案：为了满足南昌欧菲光科技有限公司的资金需求，提高资金的利用率，降低资金成本，公司拟计划将59,893,581.82元的闲置超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月，自2011年10月17日至2012年4月16日止，到期归还到募集资金专用账户。截止到具体办理转账手续时将多出的利息一并转出。截至2011年
12月31日实际转入60,339,916.22元闲置超募集资金暂时补充流动资金。
上述用闲置的募集资金暂时补充流动资金的事项已经公司董事会决议通过。保荐机构已
专项报告第7页
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表意见。
2012年4月13日，本公司已将用于暂时补充流动资金的款项60,339,916.22元归还至募集资金专户。
（2）2012年闲置募集资金暂时补充流动资金
2012年4月11日，公司第二届董事会第十五次会议审议同时通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案：为了满足南昌欧菲光科技有限公司的资金需求，提高资金的利用率，降低资金成本，公司拟计划将60,339,916.22元的闲置超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月，自2012年5月9日至2012年11月8日止，到期归还到募集资金专用账户。截止到具体办理转账手续时将多出的利息一并转出。议案通过后，本公司累计转出26,123,817.86元用于暂时补充流动资金。公司已于2012年7月24日将上述款项归还至募集资金专户。
上述用闲置的募集资金暂时补充流动资金的事项已经公司董事会决议通过。保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表意见。
除此之外，本公司2010年募集资金不存在临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。
2、2013年募集资金
2013年2月25日，公司第二届董事会第二十五次会议（临时）审议通过了关于《闲置募集资金暂时用于补充流动资金》的议案，同意公司在保证募集资金项目建设的资金需求以及项目正常进行的前提下，使用50,276万元闲置募集资金及300万元利息暂时补充流动资金，补充期限为12个月，自2013年2月26日至2014年2月25日止。公司保证暂时用于补充流动资金的款项到期前，及时归还到募集资金专用账户。保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表意见。
2013年9月6日，公司已将用于暂时补充流动资金的款项10,000万元提前归还至募集资金专户。2013年 12月6日，公司已将用于暂时补充流动资金的款项10,576万元提前归还至募集资金专户。截至2013年12月31日止，公司闲置募集资金暂时用于补充流动资金余额为30,000万元。
除此之外，本公司2013年募集资金不存在临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司将募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件中披露的相关内容做逐项对照，公司募集资金投资项目由于前期筹备充分，提前达到预定可使用状态。
具体情况见下表：
专项报告第8页
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
1、2010年募集资金
||||||
|-|-|-|-|-|
||项目名称||2011年半年报披露的项目|项目实际达到预定|
|序号|||||
||承诺投资项目|实际投资项目|达到预定可使用状态日期|可使用状态日期|
||精密光电薄膜元器件生|精密光电薄膜元器件生产|||
|1|||2012年3月31日|2011年9月30日|
||产项目|项目|||
||精密光电薄膜技术研发|精密光电薄膜技术研发中|||
|2|||2012年3月31日|2011年12月20日|
||中心项目|心项目|||
|超募资金投向|||||
|3|新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目||2012年3月31日|2011年10月31日|
|4|归还银行贷款||不适用|不适用|
|5|补充流动资金||不适用|不适用|

2、2013年募集资金
||||||
|-|-|-|-|-|
||项目名称||2013年半年报披露的项目|项目实际达到预定|
|序号|||||
||承诺投资项目|实际投资项目|达到预定可使用状态日期|可使用状态日期|
||南昌欧菲光学强化玻璃|南昌欧菲光学强化玻璃项|||
|1|||2013年8月31日|2013年8月31日|
||项目|目|||
||南昌欧菲光显中大尺寸|南昌欧菲光显中大尺寸电|||
|2|||2013年9月30日|2013年9月30日|
||电容屏及基建工程项目|容屏及基建工程项目|||
||南昌欧菲光电ITO薄膜|南昌欧菲光电ITO薄膜生|||
|3|||2013年10月31日|2013年9月30日|
||生产项目|产项目|||
||南昌欧菲中小尺寸电容|南昌欧菲中小尺寸电容屏|||
|4|||2013年8月31日|2013年8月31日|
||屏建设项目|建设项目|||

除此之外，募集资金实际使用情况与披露的内容相符。
专项报告第9页
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
1、2010年募集资金
金额单位：人民币万元是否达实际投资项目 承诺效益 最近三年实际效益
截止日到预计截止日投资项目累计产能利用
累计实现效益效益率
序号 项目名称
2011 2012 2013 2011 2012 2013
年度 年度 年度 年度 年度 年度
精密光电薄膜元器件生产 滤光片及组件利用率84.58%；
1 --- 3,544.49 4,725.99 194.44 1,943.91 4,520.69 6,659.04 注1项目 触摸屏利用率57.82%。
精密光电薄膜技术研发中
2 --- --- --- --- --- --- --- --- 注2心项目
超募资金投向
新型显示技术光电元器件
3 85.22%（注4） --- 12,404.93 23,219.48 453.48 19,411.06 --- --- 注3研发及生产基地建设项目
4 归还银行贷款 --- --- --- --- --- --- --- --- 注5超募资金(不含募集资金利
5 --- --- --- --- --- --- --- --- 注6息收入)补充流动资金
合计
--- 15,949.42 27,945.47 647.92 21,354.97 --- --- ---注1：精密光电薄膜元器件生产项目主要生产产品为红外截止滤光片及镜座组件、触摸屏，招股说明书披露的项目建设期为一年半，预计全面投产后三年，年平均新增销售收入27,005.67万元，投资回收期4.66年，投资利润率22.51%，项目内部收益率29.38%（税前），销售净利率17.50%。本项目红外截止滤光片及镜座组件已于2008年8月开始前期初步筹划，于2011年9月达到预定可使用状态，触摸屏于2010年三季度开始建设，于2011年9月底达到预定可使用状态，并开始进行试量产，产品良品率逐步提升。本项目承诺建成达产时间为2012年3月，因此2012年承诺效益计算期间为2012年4-12月，计算口径与招股说明书披露一致。
精密光电薄膜元器件生产项目由本公司之子公司苏州欧菲光科技有限公司负责实施，苏州欧菲光科技有限公司2012年度由于加大研发投入，因此截止日累计专项报告第10页
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
实现的效益未达到承诺效益，但随着销售规模的逐渐增大，2013年度的实际效益已初步达到预计效益。
注2：精密光电薄膜技术研发中心项目不单独核算效益，但该项目的实施将为公司发展提供强大的技术支撑和可持续的发展能力，有利于增强公司的核心竞争力。
注3：新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目不属于IPO招股说明书中承诺投资的项目，系经公司第一届董事会第十七次会议、第二届董事会第八次会议、第二届董事会第十次会议审议通过，利用首次公开发行股票超额募集资金在南昌欧菲实施的项目。新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目按2010年9月决议，项目总投资3.5亿元，于2010年10月开始建设，建设期18个月；2011年8月根据市场需求及公司实施能力将项目总投资增加至10亿元，预计投产后第二年起新增利润25,446万元（投产后第一年生产负荷按65%计算）。本项目承诺建成投产时间为2012年3月，因此2012年度承诺效益计算期间为2012年4-12月。
“新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目”和2013年募集资金的“南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项目”在同一主体南昌欧菲实施，因在同一公司实施的两个募投项目产品相同，工艺、设备相近，为了更好的发挥协同效应，降低管理成本，本公司自2013年第四季度起对两个募投项目统一管理，合并核算两个募投项目的效益。“新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目”2013年度的承诺效益为23,219.48万元，“南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项目”的承诺建设期为1年半，前期利用自有资金逐步进行扩产，由于前期筹备工作较为充分，于2013年8月31日提前投产，并产生效益，两个募投项目2013年实际产生的效益合计为37,684.15万元。
注4：如注3所述，由于自2013年第四季度起对“新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目”和“南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项目”统一管理，因此累计产能利用率为两个项目的综合累计产能利用率。
注5、注6：归还银行贷款及补充流动资金项目不单独核算效益，但该项目的实施可有效减轻公司的资金压力，降低公司的融资成本。
专项报告第11页
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
2、2013年募集资金
金额单位：人民币万元是否达实际投资项目 承诺效益 最近三年实际效益
截止日
到预计截止日投资项 累计实现效益
效益目累计产能利
序
项目名称
用率 2011 2012 2013 2011 2012 2013
号
年度 年度 年度 年度 年度 年度
1南昌欧菲光学强化玻璃项目 --- --- --- --- --- --- --- --- 注1南昌欧菲光显中大尺寸电容屏及
2 84.02% --- --- --- --- --- 1,627.19 1,627.19 注2基建工程项目
3南昌欧菲光电ITO薄膜生产项目 --- --- --- --- --- --- --- --- 注1南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项
4 85.22%（注4） --- --- --- --- --- --- --- 注3目
合计
--- --- --- --- --- --- ---
注1：南昌欧菲光学强化玻璃项目与南昌欧菲光电ITO薄膜建设项目主要用于公司电容屏项目内部配套，因此不单独进行经济效益评价。根据本公司非公开发行预案，南昌欧菲光显中大尺寸电容屏及基建工程项目建成达产后，可实现年平均净利润8,759万元；南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项目建成达产后，可实现年平均净利润18,431万元。
注2：南昌欧菲光显中大尺寸电容屏及基建工程项目承诺建设期为1年半，由于暂时利用外租厂房实施，于2013年9月30日提前投产。截止2013年12月31日已产生效益1,627.19万元。
注3：“南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项目”和2010年募集资金超募资金投向项目“新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目”在同一主体南昌欧菲实施，因在同一公司实施的两个募投项目产品相同，工艺、设备相近，为了更好的发挥协同效应，降低管理成本，本公司自 2013年第四季度起对两个募投项目统一管理，合并核算两个募投项目的效益。“新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目”2013年度的承诺效益为23,219.48万元，“南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项目”的承诺建设期为1年半，前期利用自有资金逐步进行扩产，由于前期筹备工作较为充分，于2013年8月31日提前投产，并产生效益，两个募投项目实际产生的效益合计为37,684.15万元。
注4：如注3所述，由于自2013年第四季度起对“南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项目”和“新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目”统一管理，因此累计产能利用率为两个项目的综合累计产能利用率。
专项报告第12页
深圳欧菲光科技股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
本公司2013年募集资金的“南昌欧菲中小尺寸电容屏建设项目”和2010年募集资金超募资金投向项目“新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目”在同一主体南昌欧菲实施，因在同一公司实施的两个募投项目产品相同，工艺、设备相近，为了更好的发挥协同效应，降低管理成本，公司自2013年第四季度起对两个募投项目统一管理，合并核算两个募投项目的效益。
（三）未能实现承诺收益的说明
公司不存在募集资金投资项目累计实现的收益低于承诺的累计收益20%（含20%）以上的情形。
深圳欧菲光科技股份有限公司（盖章）
法定代表人：蔡荣军
总经理：杨依明
主管会计工作负责人：宣利
会计机构负责人：李素雯
2014年03月25日
专项报告第13页