北京利尔高温材料股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2014]003734号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
北京利尔高温材料股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2013年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 北京利尔高温材料股份有限公司2013年度募 1-13集资金存放与使用情况专项报告
大华核字[2014]003734号北京利尔高温材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称北京利尔公司）《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
北京利尔公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对北京利尔公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对北京利尔公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，北京利尔公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了北京利尔公司2013年度募集资金存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供北京利尔公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为北京利尔公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一四年四月二十一日
北京利尔高温材料股份有限公司
2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告
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2013年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]260号文核准，公司由主承销商民生证劵有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）3,375万股，每股面值 1元，每股发行价人民币 42.00元。截至 2010年 4月 16日止，公司已发行人民币普通股3,375万股，共募集资金总额为人民币1,417,500,000.00元，扣除发行费用人民币84,087,300.00元，实际募集资金净额为人民币1,333,412,700.00元。
截止2010年4月16日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，并经天健正信会计师事务所有限公司天健正信验（2010）综字第010048号验资报告验证确认。
根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010年年报工作的通知》(财会[2010]25号)的精神，公司于2010年度对发行费用进行了重新确认，将本公司2010年4月首次公开发行股票发生的7,735,300.00元广告费、路演费、上市酒会费等费用，调整计入了当期损益，最终确认的发行费用金额为人民币 76,352,000.00元，最终确定的募集资金净额为人民币1,341,148,000.00元。
截止2013年12月31日，公司对募集资金建设项目累计投入605,993,790.31元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币62,846,200.00元；于 2010年4月17日起至2012年12月31日止会计期间使用募集资金人民币474,837,983.92元；本年度使用募集资金67,465,934.37元。截止2013年12月31日，募集资金余额为人民币 826,635,356.74元,其中：未到期理财产品775,000,000.00，募集资金专户存储51,635,356.74元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》于2008年3月2日经公司第一届三次董事会及2008年3月22日召开的2007年度股东大会审议通过。
在募集资金到位后，北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称北京利尔）于 2010年5月同保荐人民生证券有限责任公司及开户银行中国工商银行北京昌平支行共同签署《募集资金三方监管协议》；洛阳利尔耐火材料有限公司（以下简称洛阳利尔）于2011年1月同保荐人民生证券有限责任公司及开户银行中国建设银行洛阳关林支行共同签署《募集资金三方监管协议》，项目完成账户已于2013年7月26日注销；辽宁利尔高温材料有限公司（以下
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简称辽宁利尔）于2011年4月同保荐人民生证券有限责任公司及开户银行中国工商银行北京昌平支行共同签署《募集资金三方监管协议》；北京利尔于2011年6月同保荐人民生证券有限责任公司及开户银行中信银行洛阳分行共同签署《募集资金三方监管协议》；洛阳利尔中晶光伏材料有限公司（以下简称利尔中晶）于2011年11月同保荐人民生证券有限责任公司及开户银行交通银行股份有限公司洛阳分行、中信银行股份有限公司洛阳分行、中国民生银行股份有限公司共同签署《募集资金三方监管协议》；上海利尔新材料有限公司（以下简称利尔新材料）于2012年1月同保荐人民生证券有限责任公司及中国农业银行股份有限公司上海分行共同签署《募集资金三方监管协议》；北京利尔于2013年7月同保荐人民生证券股份有限公司及开户银行交通银行股份有限公司洛阳分行签署《募集资金三方监管协议》；
马鞍山利尔开元新材料有限公司（以下简称马鞍山利尔）于2013年11月同保荐人民生证券有限责任公司及开户银行徽商银行签署《募集资金三方监管协议》。目前募集资金使用和监管协议执行情况良好。
1、截止2013年12月31日，募集资金专户存储情况列示如下：
金额单位：人民币元公司 开户行 账号 金额 存储方式工行小汤山支行活期 0200064929200030034 124,814.11 活期
北京利尔中信洛阳分行账户 7394110182600038310 127,564.52 活期
洛阳交行活期 413069600018010075308 5,726.18 活期
辽宁利尔工行小汤山支行账户 0200064919200036037 843,672.02 活期
民生洛阳分行账户 4301014160001900 594,669.18 活期
民生洛阳分行通知账户 4301014320000126 4,550,000.00通知存款利尔中晶
中信洛阳分行存款账户 7394110182600038310 26,368.91 活期
交通银行洛阳分行账户 413069600018010048645 31,995.58 活期
利尔新材
中国农业银行上海罗泾支行账户 03-489710040093074 510,775.12 活期
料
中国农业银行上海罗泾支行定期
03-489710040093074 15,735,444.78 定期
存款账户
马鞍山利
徽商银行马鞍山分行开发区支行 1561701021000220321 29,084,326.34 活期
尔
合计 51,635,356.74
2、截至2013年12月31日，未到期理财产品余额775,000,000.00元，明细如下：
预期收
发行方 产品名称 收益类别 购买金额 开始日期 到期日期
益率
||
|-|
|保本浮动收|
|益型|

蕴通财富 保本浮动收
交通银行洛阳分行 5.10% 87,000,000.00 2013/6/28 2014/6/27
13017号 益型
蕴通财富 保本浮动收
交通银行洛阳分行 6.00% 100,000,000.00 2013/7/22 2014/7/22
13021号 益型
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蕴通财富 保本浮动收
交通银行洛阳分行 6.00% 60,000,000.00 2013/8/1 2014/8/1
13023号 益型
惠益计划稳
保本浮动收
中信银行洛阳分行健系列12号 4.50% 70,000,000.00 2013/11/15 2014/2/17益型
70期保本型
安赢系列
保本浮动收
1368期人民
中信银行洛阳分行 益型、封闭4.90% 270,000,000.00 2013/11/29 2014/2/27币对公理财
型
产品
蕴通财富日 保本浮动收
交通银行洛阳分行增利S款集合益型、开放3.40% 25,000,000.00 2013/12/18 2014/3/5
理财计划 型
蕴通财富 保本浮动收
交通银行洛阳分行 5.90% 50,000,000.00 2013/5/24 2014/3/2013011号 益型
非凡信惠系
民生银行洛阳分行
列G05—
保本浮动收
5.50% 51,000,000.00 2013/11/26 2014/9/26益型
13001号
民生银行洛阳分行
非凡资产管 保本浮动收
6.20% 42,000,000.00 2013/12/20 2014/12/10理智赢7号 益型
合计 775,000,000.00
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三、2013年度募集资金的使用情况
募集资金使用情况表
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||134,114.80||本年度投入募集资金总额|||6,746.59|||
|报告期内变更用途的募集资金总额||||14,687.71||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||||31,473.20||已累计投入募集资金总额|||60,515.01|||
|累计变更用途的募集资金总额比例||||23.47%||||||||
|||是||||||||||
|||否||||||||||
|||已||||||||是||
|||变||||||||否||
||||||||||||项目可|
|||更|||||截至期末投|||达||
||||募集资金||||||||行性是|
|承诺投资项目和超募资金投||项||调整后投||截至期末累计|资进度|项目达到预定可|本年度实现|到||
||||承诺投资||本年度投入金额||||||否发生|
|向||目||资总额(1)||投入金额(2)|(%)(3)＝|使用状态日期|的效益|预||
||||总额||||||||重大变|
|||(含|||||(2)/(1)|||计||
||||||||||||化|
|||部||||||||效||
|||分||||||||益||
|||变||||||||||
|||更)||||||||||
|承诺投资项目||||||||||||
|10,000吨/年连铸功能耐火材料项目|10,000吨/年连铸功能耐火材料项目|是|15,623.93|5,456.22|216.56|5,456.22|100.00%|参见附注|2920.86|不适用|是|
||永久性补充流动资金|否||5,420.84|5,420.84|5420.84|100.00%|||不适用|否|
||收购马鞍山少数股东股权及增资|否||2,238.83|2,238.83|2238.83|100.00%|||不适用|否|
||马鞍山滑动水|否||4,000.00|1,091.85|1,091.85|27.30%|2014年12月31||不|否|

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|||口功能耐火材料产能提升项目||||||||日||适用||
|55000吨/年优质耐火材料项目|45000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目|60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目|60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目|是|16,785.48|5,796.62|1,648.47|5,796.62|100.00%|参见附注||不适用|是|
||||永久性补充流动资金|否||18,770.03|285.67|285.67|1.52%|2013年12月27日||不适用|否|
|||4,000吨/年优质耐火材料项目||否|2,865.85|2,865.85|0.00|2,865.85|100.00%|2011年06月30日|1262.92|是|否|
||10,000吨/年高档陶瓷纤维及制品|10,000吨/年高档陶瓷纤维及制品||是|4,520.01||0.00|0.00||参见附注||不适用|是|
|||2.5万吨/年RH||否||5,851.88|0.00|0.00|-|2014年9月30日||否|否|
|||精炼无铬环保||||||||||||
|||耐材||||||||||||
|承诺投资项目小计||||-|39,795.27|50,400.27|10,902.22|23,155.88|45.94%|-|4,183.78|-|-|
|超募资金投向||||||||||||||
|投资内蒙古包钢利尔高温材料有限公司||||否|7,500.00|7,500.00|0.00|7,500.00|100.00%|2011年03月30日||不适用|否|
|收购洛阳利尔公司少数股东股权||||否|357.53|357.53|0.00|357.53|100.00%|2010年12月18日||不适用|否|

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|对洛阳利尔耐火材料有限公司增资|否|1,862.86|1,862.86|0.00|1,862.86|100.00%|2011年04月02日||不适用|否|
|洛阳利尔公司透气砖生产线扩建工程|否|1,000.00|1,003.56|0.01|1,003.56|100.00%|2011年12月31日||不适用|否|
|60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目|是|7,034.32|||||参见附注||不适用|是|
|设立上海利尔新材料有限公司|否|5,000.00|5,000.00|307.33|3,493.99|69.88%|||否|否|
|收购马鞍山开元新材料有限公司|否|2,000.00|2,000.00|0.00|2,000.00|100.00%|2011年07月02日||不适用|否|
|收购伊川建合公司|否|568.54|568.54|0.00|568.54|100.00%|2011年08月20日||不适用|否|
|5000吨/年多晶硅工程|否|60,000.00|60,000.00|-4,462.98|9,072.65|15.12%|2012年07月31日||否|否|
|归还银行贷款（如有）|否|2,500.00|2,500.00|0.00|2,500.00|100.00%|||不适用|否|
|补充流动资金（如有）|否|9,000.00|9,000.00|0.00|9,000.00|100.00%|||不适用|否|
|超募资金投向小计|-|96,823.25|89,792.49|-4,155.64|37,359.13|41.61%|||||
|合计|-|136,618.52|140,192.76|6,746.58|60,515.01|43.17%||4,183.78|||
||5000吨/年多晶硅项目在实施过程中，多晶硅行业的市场环境等因素发生了较大的变化，为了保护股东权益，公司对该项目采取了更加审慎的态度，加大了市场调研和工艺技术论证的力度，致使该项目的投资进度较项目实施计划有所延迟。公司会本着对投资者负责的态度，根据项目的宏观环境改变而调整项目的实施进度。||||||||||
|未达到计划进度或预计收益|||||||||||
|的情况和原因（分具体项目）|||||||||||

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||1、5000吨/年多晶硅项目参见上述说明。2、由于技术进步原因，10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目投资需求降低；同时根据市场需求变化情况，公司拟将“10,000吨/年连铸功能耐火材料项目” 调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”3、“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”产能通过公司的行业整合已经完成；为了合理配置公司内部资源，避免重复投资和重复建设，公司决定终止“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”。4、根据目前陶瓷纤维产能过剩的市场现状，“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”不宜再继续新建。|
|项目可行性发生重大变化的||
|情况说明||
||1.2010年4月28日.公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，同意使用超募资金2,500万元归还公司未到期银行借款2,500万元；2. 2010 年9 月26日第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对洛阳利尔耐火材料有限公司增资的议案》，同意用超募资金1,000.00万元对洛阳利尔进行单方面增资；3.2010年11月30日第一届董事会第十八次会议审议并通过了《关于收购洛阳利尔耐火材料有限公司股权的议案》，同意使用超募资金357.525万元收购洛阳利尔的股权；4.2011年3月30日第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用超募资金与内蒙古包钢钢联股份有限公司合资设立合资公司的议案》。同意使用超募资金7,500万元人民币投资设立子公司；5.2011年4月2日第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用不超过1,950万元超募资金竞买土地使用权的议案》。公司使用超募资金1,862.8644万元对洛阳利尔耐火材料有限公司增资，由洛阳利尔耐火材料有限公司购买土地使用权；6.2011年4月22日第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用超募资金9,000万元永久补充流动资金的议案》，同意使用9,000万元超募资金永久补充流动资金。7.2011年7月12日第二届董事会第二次会议审议通过了《关于对外投资实施5,000吨/年多晶硅项目的议案》，同意使用不超过600万元收购伊川建合硅业科技有限公司100%股权，并使用超募资金6亿元对建合硅业进行增资。8. 2011年7月12日第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用超募资金2,000.00万元收购马鞍山开元新材料科技有限公司部分股权并对其进行增资的议案》,同意使用超募资金2,000.00万元收购马鞍山开元新材料科技有限公司部分股权并对其进行增资。9.2011年8月22日第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用超募资金设立上海利尔新材料有限公司的议案》。同意使用超募资金5,000万元设立上海利尔新材料有限公司；公司5000万元出资已经全部投出，上表69.88%的投资进度为实际支出金额占5000万元出资总额的比例。|
|超募资金的金额、用途及使用||
|进展情况||
||1、2011年1月30日第一届董事会第十九次会议决议45,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目实施主体和实施地点从由公司通过单向增资子公司洛阳利尔耐火材料有限公司在洛阳进行建设，变更为公司在辽宁省海城市经济开发区独资设立辽宁利尔高温材料有限公司进行实施，该项目的建设规模由“45,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁|
|募集资金投资项目实施地点||
|变更情况||

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||碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖30,000 吨/年，优质低碳镁碳砖15,000吨/年）”，变更为“60,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖30,000 吨/年，优质低碳镁碳砖30,000 吨/年）”。2.2013年4月17日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》决议使用北京1万吨/年连铸项目未使用资金2,238.83万元收购马鞍山利尔少数股东股权，并对马鞍山利尔实施增资。3.2013年10月18日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、地点和产能的议案》公司将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”拟调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”，该项目未投入募集资金为 7,928.89 万元，公司使用其中 4,000 万募集资金向马鞍山利尔增资，由马鞍山利尔实施“滑动水口功能耐火材料产能提升项目”。|
||1.2011年1月30日第一届董事会第十九次会议决议45,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目实施主体和实施地点从由公司通过单向增资子公司洛阳利尔耐火材料有限公司在洛阳进行建设，变更为公司在辽宁省海城市经济开发区独资设立辽宁利尔高温材料有限公司进行实施，投资总额变更为23,819.80万元，资金由首次公开发行股票募集资金分配给原“45,000 吨/年炉外精炼用优质耐火材料项目”项目的16,785.48万元以及超募资金中的7,034.32 万元投资上述项目。2.2013年4月17日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》决议使用北京1万吨/年连铸项目未使用资金2,238.83万元，收购马鞍山利尔少数股东股权，并使用1万吨/年连铸项目资金1,500万元增资马鞍山利尔。3.2013年10月18日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、地点和产能的议案》公司拟对 “10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”进行变更。将该项目拟调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”。截至 2013 年 8 月 31 日，该项目未投入募集资金为 7928.89 万元，公司拟使用其中 4,000 万募集资金向马鞍山利尔增资，由马鞍山利尔实施“滑动水口功能耐火材料产能提升项目”，将马鞍山利尔的滑动水口产能由目前的3,000 吨/年增加至 8,000 吨/年。本次变更募投项目金额总计 4,000 万元，占原募投项目投资金额的 25.6%。4、2013年10月18日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司拟将“4,000吨/年连铸功能耐火材料项目”节余募集资金3928.88万元及利息收入1491.97合计5,420.85万元永久补充公司流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金。5、2013年12月10日公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。公司拟将“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”变更为“2.5 万吨/年RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”。变更后的项目实施主体不变，公司拟使用“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”计划投资的全部募集资金 4,520.01万元及所有募集资金部分利息 1,331.8711 万元（总计 5,851.8811 万元）向洛阳利尔增资，由洛阳利尔实施“2.5 万吨/年 RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”。上述资金用于购买的理财产品尚未到期，报告期未实施对洛阳利尔增资。6、2013年12月10日公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于终止“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将该募投项目节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》。公司拟终止实施“60,000 吨/年炉外精炼优质|
|募集资金投资项目实施方式||
|调整||
|情况||

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募集资金存放与使用情况专项报告
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||耐火材料项目”并将“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”节余募集资金及利息收入 187,700,346.22元（包括剩余募集资金 180,231,794.25 元,及扣除银行手续费后的利息收入7,468,551.97 元）永久补充公司流动资金，主要用于补充建设完善辽宁镁质耐火材料基地和扩大生产经营规模所需资金。截至报告期末，由于该项目账户有18,400万元资金用于购买的理财产品尚未到期，该项目工行小汤山支行募集资金专户活期户余额843,672.02元，因此尚未实施补充流动资金的程序。|
||为保证项目可以顺利实施，公司在募投资金到位以前已先行投入部分自筹资金，进行募集资金投资项目的建设。2010年4月29日，在公司第一届董事会第十三次会议通过，将募集资金6,284.62万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构民生证券有限责任公司及全体独立董事对此均出具了同意意见。|
|募集资金投资项目先期投入||
|及置换情况||
||1，2010年10月28日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用闲置募集资金7,000万元暂时补充公司流动资金，使用期限六个月，自2010年10月28日至2011年4月27日止，截止到2011年4月19日，公司已将用于补充流动资金的7,000万元募集资金全部归还到募集资金专用账户，并将上述募集资金归还情况及时通知了本公司保荐机构和保荐代表人。本次闲置募集资金暂时补充流动资金事项已结束。2，2012年12月10日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用10,000吨/年连铸功能耐火材料项目中的闲置募集资金3,000万元暂时补充公司流动资金，使用期限六个月，自2012年12月10日至2013年6月9日。截止到2013年5月23日，公司已将用于补充流动资金的3,000万元募集资金全部归还到募集资金专用账户，并将上述募集资金归还情况及时通知了本公司保荐机构和保荐代表人。本次闲置募集资金暂时补充流动资金事项已结束。3. 2013年5月30日召开的第二届董事会第二十四次会议审议通过了关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用10,000吨/年连铸功能耐火材料项目中的闲置募集资金5,000万元暂时补充公司流动资金，使用期限十二个月，自2013年5月30日至2014年5月29日。截止到2013年10月31日，公司已将用于补充流动资金的5,000万元募集资金全部归还到募集资金专用账户，并将上述募集资金归还情况及时通知了本公司保荐机构和保荐代表人。本次闲置募集资金暂时补充流动资金事项已结束。|
|用闲置募集资金暂时补充流||
|动资金情况||
|项目实施出现募集资金结余|不适用|
|的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用途及|尚未使用的募集资金存放于募集资金专户及用于购买银行理财产品，未来将用于募集资金投资项目的后续投入。|
|去向||
|募集资金使用及披露中存在|无|
|的问题或其他情况||

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2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表
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|||变更后项目|||截至期末投||||变更后的项|
|||||截至期末实|||本年度|是否达||
|||拟投入募集|本年度实际||资进度（%）|项目达到预定可使用|||目可行性是|
|变更后的项目|对应的原承诺项目|||际累计投入|||实现的|到预计||
|||资金总额|投入金额||(3)=(2)/(1|状态日期|||否发生重大|
|||||金额(2)|||效益|效益||
|||（1）|||)||||变化|
|60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目|45,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目|5,796.62|1,648.47|5,796.62|100.00%|参见附注|0.00|否|是|
|永久补充流动资金|60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目|18,770.03|285.67|285.67|1.52%|||不适用||
|收购马鞍山利尔少数股东股权|10,000吨/年连铸功能耐火材料项目|738.83|738.83|738.83|100.00%|2013年06月04日||不适用|否|
|增资马鞍山利尔|10,000吨/年连铸功能耐火材料项目|1,500.00|1,500.00|1,500.00|100.00%|2013年06月04日||不适用|否|
|增资马鞍山利尔|4,000吨/年连铸功能耐火材料项目|4,000.00|1,091.85|1,091.85|27.30%|2014年12月31日||不适用|否|
|永久补充流动资金|4,000吨/年连铸功能耐火材料项目|5,420.84|5,420.84|5,420.84|100.00%|||不适用|否|
|2.5 万吨/年RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目|10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目|5,851.88|0.00|0.00|0.00%|2014年9月30日||不适用|否|
|合计|-|42,078.20|10,685.66|14,833.81|35.25%|-||-|-|
||1、2011年1月30日第一届董事会第十九次会议决议实施主体和实施地点从由公司通过单向增资子公司洛阳利尔耐火材料有限公司在洛阳进行建设，变更为公司在辽宁省海城市经济开发区独资设立辽宁利尔高温材料有限公司进行实施，该项目的建设规模由"45,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖30,000 吨/年，优质低碳镁碳砖15,000吨/年）"，变更为"60,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖30,000 吨/年，优质低碳镁碳砖30,000 吨/年）"。变更原因：1、原项目中优质尖晶石砖、低碳镁碳砖产品所用原料中80%以上为各种镁砂原料，目前国内的镁砂原料几乎全部来自于辽宁海城、大石桥一带。2、目前北京利尔的主要市场集中在华北、东北地区，3、辽|||||||||
|变更原因、决策程序||||||||||
|及信息披露情况说明||||||||||
|（分具体项目）||||||||||

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募集资金存放与使用情况专项报告
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|宁海城地区是我国最主要的镁砂资源地，由于原料产地对镁质资源外运出省政策的调整，可能大幅增加北京利尔的原材料采购成本，在辽宁省海城市经济开发区建设该项目，可以有效规避上述风险。4、随着国民经济的快速发展，高速发展的汽车、家电、高铁、石油管线等行业对优质、特种钢等洁净钢的需求量越来越大。决策程序及信息披露情况详见2011-002号公告。2、北京利尔高温材料股份有限公司于2013年4月17日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》，使用“10,000吨/年连铸功能耐火材料项目”尚未使用资金738.83万元收购张庆平、蒋明学、汪慧琴等10名自然人持有的马鞍山利尔开元新材料有限公司（以下简称“马鞍山利尔”）27%的股权，并使用该项目中的1,500万元对马鞍山利尔进行增资。交易完成后，马鞍山利尔将成为公司的全资子公司。变更原因：“1）技术进步，10,000吨/年连铸功能耐火材料项目投资降低，依托公司雄厚的技术研发实力，公司持续对10,000吨/年连铸功能耐火材料项目的工艺技术、工艺装备等进行持续不断的技术改进和创新，在关键生产工艺上目前已经取得较大的突破，连铸功能耐火材料生产过程中的热处理时间得到大幅度降低，实现10,000吨/年连铸功能耐火材料产能需要的投资低于投资概算。2）完善公司产品结构，提升整体承包配套能力，随着公司钢包耐火材料整体承包业务的快速发展，对精炼钢包滑动水口等功能耐火材料的需求也越来越大，马鞍山利尔原来的产能规模已经不能适应公司钢包整体承包业务发展的速度需要，急需增加滑动水口产能，以适应公司钢包耐火材料整体承包业务的发展需要。3）提高募集资金使用效率，提升公司盈利能力，将“10,000吨/年连铸功能耐火材料项目”部分募集资金变更为收购马鞍山利尔少数股东权益并对其增资，有利于提高募集资金的使用效率，不影响原募集资金项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，能够增加公司钢包用功能耐火材料的产能，有效提升公司的盈利能力。决策程序及信息披露情况详见2013-017号公告。3.2013年10月18日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、地点和产能的议案》公司拟对 “10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”进行变更。将该项目拟调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”。截至 2013年 8 月 31 日，该项目未投入募集资金为 7,928.89 万元，公司拟使用其中 4,000 万募集资金向马鞍山利尔增资，由马鞍山利尔实施“滑动水口功能耐火材料产能提升项目”，将马鞍山利尔的滑动水口产能由目前的 3,000 吨/年增加至 8,000 吨/年。本次变更募投项目金额总计 4,000 万元，占原募投项目投资金额的 25.6%。变更募投项目“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”部分募集资金用途的原因：1、技术进步，10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目投资降低。2、完善公司产品结构，提升整体承包配套能力。3、根据市场需求变化情况，公司拟将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目” 调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”，提高资金使用效率。同时公司将根据市场需求的提升，使用自有资金提升该项目的产能，满足公司整体配套能力对连铸功能耐火材料的需求。4、提高募集资金使用效率，提升公司盈利能力。决策程序及信息披露情况详见2013-055号公告。4、2013年10月18日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司拟将“4,000吨/年连铸功能耐火材料项目”节余募集资金及利息收入合计5,420.85万元永久补充公司流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金。变更募投项目“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”部分募集资金用途的原因：：为充分发挥节余募集资金的使用效率，解决公司经营规模扩大对流动资金的需求，为公司和股东创造更大的效益，公司拟将“4,000吨/年连铸功能耐火材料项目”节余募集资金及利息收入 5,420.85 万元永久补充公司流动资金，主要用于补充公司生产经营活|

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2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告
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||动所需资金。决策程序及信息披露情况详见2013-055号公告。5、2013年12月10日公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。公司拟将“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”变更为“2.5 万吨/年RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”。变更后的项目实施主体不变，公司拟使用“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”计划投资的全部募集资金 4,520.01万元及所有募集资金部分利息 1,331.8711 万元（总计 5,851.8811 万元）向洛阳利尔增资，由洛阳利尔实施“2.5 万吨/年 RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”。变更募投项目的原因：1、根据目前陶瓷纤维产能过剩的市场现状，“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”不宜再继续新建。2、本项目是绿色节能环保新型耐火材料。3、新项目的市场前景广阔，经济效益显著。4、随着公司钢包耐火材料整体承包业务的快速发展，对精炼钢水用耐火材料的需求也越来越大，“2.5 万吨/年 RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”可以完善公司的产品结构，更好地满足公司整体承包的需求，进一步提升公司的盈利能力。决策程序及信息披露情况详见2013-066号公告。由于该项目募集资金账户部分资金用于购买的理财产品尚未到期，报告期未实施对洛阳利尔增资。6、2013年12月10日公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于终止“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将该募投项目节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》。公司拟终止实施“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”节余募集资金及利息收入 187,700,346.22元（包括剩余募集资金180,231,794.25 元,及扣除银行手续费后的利息收入7,468,551.97 元）永久补充公司流动资金，主要用于补充建设完善辽宁镁质耐火材料基地和扩大生产经营规模所需资金。终止“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”的原因：1、“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”产能通过公司的行业整合已经完成。2、公司建设完善辽宁镁质耐火材料基地对资金的需求。为了合理有效配置公司内部资源，避免重复投资和重复建设，公司决定终止“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”。同时为了提高募集资金使用效率，加快公司辽宁镁质耐火材料基地的建设步伐，提升公司的盈利能力，公司将“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”节余募集资金及利息永久补充流动资金。决策程序及信息披露情况详见2013-066号公告。截至报告期末，由于该项目账户有18,400万元资金用于购买的理财产品尚未到期，该项目工行小汤山支行募集资金专户活期户余额843,672.02元，因此尚未实施补充流动资金的程序。|
|未达到计划进度或预|不适用|
|计收益的情况和原因||
|（分具体项目）||
|变更后的项目可行性|不适用|
|发生重大变化的情况||
|说明||

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2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告
五、报告期内公司购买理财产品情况
本公司于 2013年 3月 1日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司及其子公司使用部分闲置募集资金阶段性投资于安全性、流动性较高的保本型银行理财产品，投资理财产品的最高额度不超过 7亿元，在决议有效期内该等资金额度可滚动使用。2013年 12月 26日，本公司召开第二届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于提高使用部分闲置募集资金购买银行理财产品额度的议案》，同意公司及其子公司将使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的额度从人民币7亿元提高到8亿元。
2013年度，本公司累计购买银行理财产品14.57亿元，赎回6.82亿元，截止报告期末结余7.75亿元。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
截至2013年11月30日，本公司使用募集资金购买银行理财产品金额为7.08亿元，
超过公司2013年3月1日召开的第二届董事会第二十次会议决议规定的最高额度7亿元，公司已及时进行整改，于2013年12月26日召开第二届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于提高使用部分闲置募集资金购买银行理财产品额度的议案》，同意公司及其子公司将使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的额度从人民币7亿元提高到8亿元。
除上述情况外，本报告期，公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，募集资金管理不存在违规情形。
北京利尔高温材料股份有限公司（盖章）
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
2014年4月21日