公司代码：600826 公司简称：兰生股份上海兰生股份有限公司
2017年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|董事|徐尚仁|因公请假|池洪|
|独立董事|张兆林|因事请假|单喆慜|

三、上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人王强、主管会计工作负责人陈小宏及会计机构负责人（会计主管人员）楼铭铭声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司2017年度利润分配预案为：以公司总股本420,642,288股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.10元（含税），共派发现金股利88,334,880.48元。剩余未分配利润转入下一年度。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 8第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 18第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 32第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 38第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 41第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 42第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 144
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上海证监局|指|中国证券监督管理委员会上海监管局|
|上证所、交易所|指|上海证券交易所|
|公司章程|指|上海兰生股份有限公司章程|
|东浩兰生集团|指|东浩兰生（集团）有限公司|
|兰生集团、控股股东|指|上海兰生（集团）有限公司|
|本公司、公司、兰生股份|指|上海兰生股份有限公司|
|海通证券|指|海通证券股份有限公司|
|黄金珠宝公司|指|上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司|
|兰轻公司|指|上海兰生轻工业品进出口有限公司|
|升光公司|指|上海升光轻工业品进出口有限公司|
|轻工有限公司|指|上海市轻工业品进出口有限公司|
|上海改革ETF|指|上证上海改革发展主题指数基金|
|上海国企ETF|指|中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金|
|报告期、本年度|指|2017年度|
|元、万元、亿元|指|除特别指明币种，均指人民币元、人民币万元、人民币亿元|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|上海兰生股份有限公司|
|公司的中文简称|兰生股份|
|公司的外文名称|Shanghai Lansheng Corporation|
|公司的外文名称缩写|Lansheng|
|公司的法定代表人|王强|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|杨敏|张荣健|
|联系地址|上海市中山北二路1800号|上海市中山北二路1800号|
|电话|021-51991608|021-51991611|
|传真|021-33772731|021-33772731|
|电子信箱|yangmin@lansheng.com|rojay@lansheng.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|上海市浦东新区陆家嘴东路161号2602室|
|公司注册地址的邮政编码|200120|
|公司办公地址|上海市中山北二路1800号|
|公司办公地址的邮政编码|200437|
|公司网址|www.lansheng.com|
|电子信箱|mail@lansheng.com|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体名称|《上海证券报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|兰生股份|600826|无|

六、其他相关资料
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|公司聘请的会计师事务所（境内）|名称|上会会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|上海市威海路755号文新报业大厦25楼|
||签字会计师姓名|池溦、张健|

七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2017年|2016年||本期比上年同期增减(%)|2015年|
|||调整后|调整前|||
|营业收入|3,335,134,942.75|3,029,468,619.98|2,590,927,955.57|10.09|2,393,480,182.38|
|归属于上市公司股东的净利润|288,192,462.98|840,451,288.32|840,435,338.15|-65.71|510,927,003.71|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|95,708,078.98|117,308,234.66|117,632,436.51|-18.41|80,131,888.89|
|经营活动产生的现金流量净额|1,167,511.68|-237,407,148.68|-274,175,562.16|不适用|-76,382,656.22|
||2017年末|2016年末||本期末比上年同期末增减（%）|2015年末|
|||调整后|调整前|||
|归属于上市公司股东的净资产|3,442,895,116.64|3,850,654,454.47|3,853,982,466.42|-10.59|3,224,797,932.46|
|总资产|4,809,930,304.84|5,185,195,938.47|4,990,592,414.71|-7.24|4,527,200,768.92|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|2017年|2016年||本期比上年同期增减(%)|2015年|
|||调整后|调整前|||
|基本每股收益（元／股）|0.69|2.00|2.00|-65.50|1.21|
|稀释每股收益（元／股）|0.69|2.00|2.00|-65.50|1.21|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.23|0.28|0.28|-17.86|0.19|
|加权平均净资产收益率（%）|7.90|23.77|23.75|减少15.87个百分点|12.12|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|2.63|3.32|3.32|减少0.69个百分点|1.90|

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2017年分季度主要财务数据
单位：万元币种：人民币
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||第一季度（1-3月份）|第二季度（4-6月份）|第三季度（7-9月份）|第四季度（10-12月份）|
|营业收入|62,020.77|105,021.33|81,274.23|85,197.16|
|归属于上市公司股东的净利润|2,350.86|2,244.52|5,347.32|18,876.55|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润|1,557.91|1,243.96|4,842.04|1,926.90|
|经营活动产生的现金流量净额|388.74|248.17|20,474.84|-20,995.00|

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
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|非经常性损益项目|2017年金额|附注（如适用）|2016年金额|2015年金额|
|非流动资产处置损益|89,841,523.11||91,507.95|99,595.95|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|30,455,058.27||3,007,664.33|13,425,100.00|
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|468,916.09||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|157,831,444.62||955,794,400.62|546,414,200.42|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|12,721,821.64||5,794,006.94|1,597,339.79|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||||12,882,736.00|
|少数股东权益影响额|-24,981,729.83||-401,512.01|-33,799.20|
|所得税影响额|-73,852,649.90||-241,143,014.17|-143,590,058.14|
|合计|192,484,384.00||723,143,053.66|430,795,114.82|

十一、采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
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|项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|35,673.19|51,071.44|15,398.25|-2,466.42|
|可供出售金融资产|241,169.40|178,791.73|-62,377.67|20,025.52|
|合计|276,842.59|229,863.17|-46,979.42|17,559.10|

十二、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
公司主营业务为进出口贸易，经营范围为自营和代理各类商品和技术的进出口，国内贸易、实业投资和资产管理，仓储，贸易专业领域的技术服务，商务咨询，危险化学品（按许可证核定范围经营）。
公司主要经营的商品包括机电机械产品、纺织原料及制品、钢铁制品、鞋类产品、塑料制品、箱包和玩具等大类产品，贸易往来的国家达150多个，美国、日本和欧盟是主要的贸易国家和地区，占进出口总额的50%以上，近年来，公司加大了对“一带一路”沿线国家的业务拓展力度。
2、经营模式
公司的进出口贸易，主要通过下属控股子公司上海兰生轻工业品进出口有限公司（简称：兰轻公司）来完成，兰轻公司以自营和代理进出口贸易为主要经营模式，获取进出口贸易的差价和收取代理佣金是公司的主要盈利模式，其中出口业务占公司贸易业务的89%。进口除了开展进料加工业务外，还代理客户进口，收取代理费。本年度公司加大了代理进口业务力度，进口占比有所上升。
兰轻公司每年定期参加广交会、华交会、上交会及其他相关展会，分批组团赴海外参加专业展会、拜访客户，日常经营通过电子邮件、电话、网络等联系客户。公司的海外客户为批发商或零售商，公司自身无零售业务，无零售门店。
公司本部拥有占净资产比例较大的金融资产、黄金珠宝公司股权等资产，公司的市值管理小组具体负责运作存量资产的保值增值，投资收益构成公司利润的重要来源。
3、行业情况
2017年，世界经济温和复苏，国内经济稳中向好，推动全年我国外贸进出口持续增长。据海
关总署统计，2017年我国货物贸易进出口总值27.79万亿元人民币，比上年增长14.2%，扭转了
此前连续两年下降的局面。其中，出口15.33万亿元，增长10.8%；进口12.46万亿元，增长18.7%。
2017年，我国对欧盟、美国和东盟进出口分别增长15.5%、15.2%和16.6%，三者合计占我国进出口总值的41.8%。机电产品、传统劳动密集型产品仍为出口主力。2017年我国机电产品出口8.95万亿元，增长12.1%，占我国出口总值的58.4%。同期，传统劳动密集型产品合计出口3.08万亿元，增长6.9%，占出口总值的20.1%。公司2017年完成进出口额海关数36.21亿元人民币，比上年度增长9.30%；其中：出口32.06亿元，比上年增长5.15%，进口4.15亿元，比上年增长57.16%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、行业经验优势：公司的前身成立于上世纪八十年代，是上海外经贸系统国有专业外贸公司之一，其业务洽谈、业务流程、单证设计、外汇结算、财务管理等，形成了科学合理的业务体系，公司改制为股份制企业后经二十多年经营和不断完善，业务流程更为成熟合理，业务经验更为丰富。
2、客户资源优势：公司从原国有外贸企业转制而来，多年的经营积累了大量忠实客户，有经常性业务往来的客户有1500多家，地区遍布美国、欧盟、日本、澳大利亚、东南亚及其他地区，公司与客户建立了良好、稳定的业务关系。
3、品牌优势：公司拥有一批知名品牌，如丰收牌（BUMPERHARVEST）搪瓷器皿、鹭牌（EGRET）铜锁、裕华牌（YUHWU）香皂和洗衣粉、丽的牌（LUDE）和蜂花牌（BEE&FLOWER）鞋油、科发牌（KOFA）和长命牌(ETERNA)文教办公用品、前进牌（FORWORD）鞋子、先锋牌（PIONEER）体育用品、百灵牌（LARK）乐器等，在海外客户中获得广泛认可，公司的出口商品辐射至150多个国家或地区。
4、人力资源优势：公司拥有一支经验丰富的进出口业务专业团队，业务骨干熟练掌握外贸各环节业务流程，经营管理层综合运筹、掌控能力强；外贸业务板块混合所有制改革后，激励约束机制强化，创业意识增强。
5、质量管控优势：公司质量管理严格，通过ISO9001认证；控股子公司兰轻公司被评为海关高级认证企业。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2017年度公司实现营业收入33.35亿元，比上年度增长10.09%；归属于上市公司股东的净利润由于上年度获得股权转让大额收益不具有可比性，但还是实现2.88亿元的良好业绩，每股收益0.69元，净资产收益率7.90%。取得上述业绩，主要有以下几个原因：
1、贸易创新发展
公司下属企业兰轻公司承担着外贸主营业务的经营管理，改制后的兰轻公司强化了创业意识和创新意识，本年度从引进专业团队、设立劳防用品虚拟部门到拓展亚马逊（美国）网销业务、竞争德国某知名清洁用品总代理权等多方面着手，寻找新商机，开拓新业务。公司还专门成立环保分公司，大力开展污水处理、垃圾焚烧处理等市政环保设备进口代理业务；年度内完成了对升光公司的收购，为增加营业收入和利润提供了有力支撑。经过员工的共同努力，兰轻公司全年完成进出口额海关数34.41亿元人民币，比上年度增长11.99%，净利润2,322.34万元，同比增长13.23%。贸易业务主要抓了以下几项工作：
（1）抓好品牌经营，确保自营业务稳定
公司重视产品的知识产权，对“蜂花”牌、“LUDE”牌鞋油在销售中抓好目标市场的商标注册、续展和保护，在严把产品质量关的同时，以质优价廉的产品维护品牌商誉，稳定了市场占有率；通过双品牌战略互补，在品牌价值理念上寻找恰当的定位，使之符合消费地区的文化个性，近几年该鞋油出口额始终保持在1000万美元以上，作为单一产品，销量在世界市场上稳居前列。
“鹭”牌锁具多年来在力保原有市场的同时，不断寻找新客户，开拓新市场，并积极与新客户联合研制新产品，实现产品升级换代，达到“以点带面”和“系列、成套”的效果。
（2）做强核心业务，促进企业持续发展
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|日本某客户的机电产品出口代理业务，是公司的核心业务之一。公司专门组成了服务团队加|公司专门组成了服务团队加|
|强客户服务，协调工厂生产，妥善安排产品出运。团队饱满的工作热情和精益求精的工作态度，||
|赢得客户的赞赏和信任。2017年出口2,600万美元，产品市场从巴西、墨西哥、印度拓展到泰国、||
|印尼、土耳其等一带一路沿线国家，为公司业务发展增添了动力。||

CAINZ业务是公司团队经过多年打造的核心业务，在不断加深与客户、工厂的沟通与协调的同时，努力探索服务的专业化、精细化，业务、管理流程的科学化、合理化，加强业务环节的渗透，降低管理成本，提高效率和效益。该业务发展平稳有序，2017年出口规模保持在2,000万美元以上。
电动自行车通过合作经营模式，出口逐年呈上升趋势且增势较快，出口规模800万美元。在报税方面遇到手续繁杂时，公司通过提供延伸服务，赢得客户认可，市场也由欧美延伸至澳新、
南非、智利、韩国等。
（3）立足创新，推动转型
环保分公司定位于市政环保工程设备进口的外贸代理服务方，充分利用公司知名度优势，通过优质服务与熟悉国家鼓励政策和税收减免政策等，成功中标上海、常熟等地再生能源利用、污水处理、生活垃圾焚烧发电等多个市政环保设备进口代理业务，大幅提高了进口业务比例，2017年进口报关1,200万美元。日用品分公司自2016年在亚马逊（美国）开店以来，已上架的商品大类有上百种，并形成了几款常年销售产品，销售额同比有较大幅度的增长。
（4）收购升光，实力增强
为了整合外贸业务资源，增强综合竞争力，报告期内兰轻公司完成了收购升光公司51%股权，对扩大业务规模、增加营业收入起到了促进作用，升光公司本年度进出口额达到6.99亿元，其中出口额为6.92亿元，进口额788万元。
2、盘活金融资产
在贸易业务转入兰轻公司后，公司根据金融资产占净资产比例较大的实际情况，实施做强主业和盘活资产并举的策略，加大了对存量金融资产的调整、盘活力度，从人员配备、流程设计，到制定规章制度、操作规则，将盘活存量资产作为公司本部的重要工作，以存量创造增量收益。
报告期内，公司以持有的1,000万股海通证券股票换购上海改革ETF基金，通过这一运作，优化了金融资产的配置，分散了投资风险。同时，公司密切关注市场行情，择机减持上海国企ETF1亿份，实现了较好收益。此外，公司积极开展网下新股申购，获得了一定的收益。
3、妥善管理和处置下属企业
公司对下属工厂加强转型开发改造，提升管理能级，从改善环境、日常管理到安全检查，逐项落实措施，文泰厂、欣生厂通过营造良好的租赁环境，提高服务客户质量，加强安全管理，厂房出租率和租金准时收缴率都有所提高。下属虹桥鞋厂的动拆迁，公司多年前即与相关各方就补偿主体、补偿范围等问题进行了反复艰难的谈判，经过不懈努力，本年度完成了动拆迁谈判，全额收到动拆迁补偿款1.2亿元。
4、创新方法稳健理财
本着“安全性、流动性、效益性”的资金运作原则，公司对闲置资金积极寻求多样理财手段，建立各种手段，加强资金集中管理，提高资金周转效率，提升资金收益，通过全年积极运作，实现了较高的资金收益。
5、兰生大厦逐步转型为宝玉石专业大厦
围绕建设国家级宝玉石交易中心中长期战略目标，上半年上海兰生房产实业有限公司更名为上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司（以下简称：黄金珠宝公司），经营范围从房地产开发建设等扩展为投资管理、为珠宝、黄金现货交易机构提供投资管理咨询服务，珠宝首饰、工艺美术品及收藏品、批发、零售等，并提供场所及物业管理服务，会务会展服务。随着上海海关、检验检疫、宝玉石交易中心、国家珠宝玉石质量监督检验中心等的入驻，兰生大厦正逐渐转型为宝玉石专业大厦。报告期内兰生大厦逐步调整租户，引进宝玉石相关单位和企业，保税仓库已经
投入使用，并提供物流配送等服务。按权益法计，本期黄金珠宝公司为本公司带来投资收益2,458.99万元。
二、报告期内主要经营情况
根据海关统计数，公司全年完成进出口额海关数36.21亿元人民币，比上年度增长9.30%；
其中：出口32.06亿元，比上年度增长5.15%，进口4.15亿元，比上年度增长57.16%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:万元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|333,513.49|302,946.86|10.09|
|营业成本|314,153.75|286,218.92|9.76|
|销售费用|9,706.67|10,124.26|-4.12|
|管理费用|7,385.96|6,516.96|13.33|
|财务费用|-1,026.53|-5,099.47|79.87|
|经营活动产生的现金流量净额|116.75|-23,740.71|100.49|
|投资活动产生的现金流量净额|-44,087.11|46,303.01|-195.21|
|筹资活动产生的现金流量净额|-27,317.27|-17,011.23|-60.58|
|资产减值损失|-1,929.84|-10.41|-18,438.33|
|公允价值变动收益|-4,562.48|-259.44|-1,658.59|
|投资收益|27,592.76|106,316.93|-74.05|
|资产处置|8,984.15|14.09|63,662.60|
|营业外收入|4,348.70|402.47|980.50|
|所得税费用|8,082.49|26,264.02|-69.23|
|少数股东损益|4,250.52|981.55|333.04|

财务费用同比增加79.87%，主要原因是本期利息收入减少；
资产减值损失同比减少18,438.33%，主要原因是转回其他应收款的资产减值损失；
公允价值变动收益同比减少1,658.59%，主要原因是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末公允价值减少；
投资收益同比减少74.05%，主要原因是去年同期出售投资企业获得巨额投资收益；
资产处置同比增加63,662.60%,主要原因是本期虹桥厂动迁获得资产处置收益；
营业外收入同比增加980.50%，主要原因是本期获得政府补助增加，以及虹桥厂动迁获得动迁安置款；
所得税费用同比减少69.23%，主要原因是本期利润总额减少；
少数股东损益同比增加333.04%，主要原因是本期控股子公司盈利增加；
经营活动产生的现金流量净额同比增加100.49%，主要原因是去年同期缴纳企业所得税较多；
投资活动产生的现金流量净额同比减少195.21%，主要原因是本期国债逆回购减少；
筹资活动产生的现金流量净额同比减少60.58%，主要原因是本期公司分配2016年度股利较去年同期增加。
1.收入和成本分析
√适用□不适用
随着外贸业务的平稳发展，公司收入和成本相应比上年有所增长。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|贸易|331,150.45|312,821.85|4.45|10.02|9.64|减少0.76个百分点|

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用√不适用
(2).产销量情况分析表
□适用√不适用
(3).成本分析表
单位：万元
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|分行业情况||||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|贸易|主营业务成本|312,821.85|99.58|285,304.97|99.68|9.64||

成本分析其他情况说明
□适用√不适用
(4).主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
前五名客户销售额66,795.15万元，占年度销售总额20.03%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
客户名称 本期发生额（万元） 占全年销售额比例 与本公司关系第一名 16,637.40 4.99% 非关联方第二名 15,880.58 4.76% 非关联方第三名 14,788.40 4.43% 非关联方第四名 13,725.28 4.12% 非关联方第五名 5,763.49 1.73% 非关联方合计 66,795.15 20.03%
前五名供应商采购额41,732.14万元，占年度采购总额13.52%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额0万元，占年度采购总额0%。
供应商名称 本期发生额（万元） 占全年采购额比例 与本公司关系第一名 14,377.22 4.66% 非关联方第二名 11,674.41 3.78% 非关联方第三名 6,026.73 1.95% 非关联方第四名 5,746.36 1.86% 非关联方第五名 3,907.42 1.27% 非关联方合计 41,732.14 13.52%
2.费用
√适用□不适用
三项费用合计16,066.09万元，同比增加4,524.33万元，增幅39.20%，主要原因是本期财务费用中利息收入减少。
3.研发投入
研发投入情况表
□适用√不适用
情况说明
□适用√不适用
4.现金流
√适用□不适用
现金及现金等价物净增加额-71,188.81万元，同比减少78,438.45万元，其中：经营活动产生的现金流量净额116.75万元，同比增加23,857.47万元，主要原因是去年同期缴纳企业所得税较多；投资活动产生的现金流量净额-44,087.11万元，同比减少90,390.12万元，主要原因是本期国债逆回购减少；筹资活动产生的现金流量净额-27,317.27万元，同比减少10,306.04万元，主要原因是本期公司分配2016年度股利较去年同期增加。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
归属于上市公司股东的净利润同比大幅减少的主要原因是上年同期公司转让上海兰生国健药业有限公司和上海中信国健药业股份有限公司股权获得投资收益6.56亿元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|货币资金|36,113.26|7.51|95,622.22|18.44|-62.23|资金用于购买短期理财产品|
|以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|51,071.44|10.62|35,673.19|6.88|43.16|本期新购入金融资产，以及期末公允价值较期初减少|
|预付款项|37,415.26|7.78|27,939.26|5.39|33.92|外贸业务增加引起余额增加|
|存货|11,962.14|2.49|17,330.96|3.34|-30.98|存货流转加快，期末余额减少|
|其他流动资产|119,323.50|24.81|42,605.10|8.22|180.07|较上期新增短期理财产品和货币式基金|
|持有至到期投资|2,741.34|0.57|13,986.52|2.70|-80.40|国债逆回购期末持有量减少|
|递延所得税资产|1,705.62|0.35|575.89|0.11|196.17|公允价值变动损益导致可抵扣暂时性差异增加|
|预收款项|64,850.21|13.48|46,857.64|9.04|38.40|外贸业务增加引起余额增加|
|应交税费|6,925.92|1.44|4,593.79|0.89|50.77|应交企业所得税增加|
|应付股利|199.36|0.04|39.96|0.01|398.90|应付少数股东股利大幅增加|
|其他应付款|5,101.43|1.06|7,891.17|1.52|-35.35|升光公司由于股权转让归还原股东暂借款导致余额减少|
|递延所得税负债|33,214.78|6.91|47,834.04|9.23|-30.56|可供出售金融资产处置以及期末公允价值引起的变化较大|
|其他综合收益|99,634.71|20.71|143,501.92|27.68|-30.57|可供出售金融资产处置以及期末公允价值变动导致余额减少|
|少数股东权益|7,628.37|1.59|5,005.29|0.97|52.41|控股公司所有者权益增加|

 2.截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3.其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
详见本报告第三节“公司业务概要”中的“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。
(五) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
长期股权投资期末余额较期初增加634.89万元，主要原因是投资企业上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司期末余额增加。
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额较期初增加15,398.25万元，主要原因是本期换购上海改革ETF基金等。
(六) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
根据董事会决议，公司对所持有的海通证券股票进行了减持，本年度累计减持1,502.54万股，占海通证券股份有限公司总股本的0.13%，减持后公司尚持有海通证券股票15,156.68万股。上述减持累计产生的净收益为1.24亿元，占公司上年度净利润的14.7%。上述事项，公司按规定做了临时公告（“临2017-020”号公告）。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||所处行业|主要产品|注册资本|本公司持股比例%|总资产|净资产|归母净利润|
|1、主要控股公司||||||||
|上海兰生鞋业有限公司|商贸|鞋类|8,000|100|7,163.29|518.39|107.58|
|上海兰生轻工业品进出口有限公司|商贸|轻工业品|8,000|51|75,004.61|10,064.60|2,322.34|
|2、主要参股公司||||||||
|上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司|房地产|开发、管理|11,373.45|48|59,764.33|39,926.49|5,122.05|

(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
1、对外贸易发展的内外部环境呈现新变化
一方面，随着世界经济增长动能增强，世界经济处于由收缩向复苏转变的关键期，但是由于全球金融政策与财政政策出现调整，贸易保护主义愈演愈烈，地缘政治风险依然存在。另一方面，我国处于由高速增长阶段转向高质量发展阶段，对外贸易发展面临的环境总体向好，外贸动力转换和结构调整步伐加快，国际市场结构更加多元，当前发展中经济体和新兴市场、“一带一路”沿线国家占外贸出口的比重上升，但同时，我国对外贸易增长的要素优势与环境优势发生了深刻变化，劳动力、土地、资金、环保等制造品生产成本普遍上升，各国针对我国的贸易保护措施日渐繁多。因此，外贸领域面临的转方式、调结构任务更加迫切。
2、对外贸易将呈现高质量发展特征
2018年，世界经济保持温和增长，发达经济体再工业化取得成效，新兴经济体需求改善，大宗商品价格基本稳定，全球资产负债情况有所改善；我国经济高质量发展特征更趋明显，“三去一降一补”取得成效，经济结构更趋优化，工业生产保持稳定，服务业发展动力较强，消费需求的基础性作用突出。特别是服务贸易发展提质增效，“一带一路”国际合作积极推进，国际产能合作和装备产品出口为相关配套服务贸易发展创造更多机会，跨境电子商务、外贸综合服务企业、市场采购贸易方式等外贸服务新业态形成未来发展的新增长点，服务贸易制度环境改善，也有利于激发服务贸易发展潜力。
3、优化贸易结构降低外贸企业成本负担
促进实物贸易与服务贸易融合发展，充分发挥传统货物贸易优势，加快培育服务贸易创新能力，激发外贸新动能，推动我国产业向全球价值链高端跃升。加快货物贸易优化升级，挖掘服务贸易发展潜力，落实“优进优出”战略，在提升传统服务出口的同时，积极扩大新兴服务出口，培育以信息服务、金融服务、软件服务等为代表的新产业贸易竞争优势。同时，结合国家降低实体经济成本政策措施，针对外贸企业劳动力成本上升、融资成本加大、汇率成本增加等方面问题，在提质增效、财税支持、金融汇改等方面采取各种措施降低企业成本负担。
4、加强“一带一路”国际合作
加强同沿线国家的战略对接，增进战略互信，努力实现政策沟通、设施联通、贸易畅通、资金融通、民心相通；推进周边国家产业合作，输出高端优质产能，输入战略资源与产品，推进金融一体化发展，扩大人民币互换范围；重视创新能力开发合作，支持外贸企业利用内部和外部创新资源实现创新发展，一方面充分挖掘自身研发能力，另一方面注重利用外部创新力量，整合各种资源提高创新能力。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
公司将以党的十九大精神为指导，以“稳增长、调结构、促转型、防风险、补短板”为工作重点，进一步推进企业改革、转型、创新、发展，坚持稳中求进，优化资源配置，加快转型步伐，继续实施做强主业和盘活资产并举策略，为股东创造价值。
(三) 经营计划
√适用□不适用
1、稳中求进，寻找新的经济增长点
党的十九大报告提出，“在中高端消费、创新引领、绿色低碳、共享经济、现代供应链、人力资本服务等领域培育新增长点、形成新动能”，这为公司转型发展提供了方向，董事会将以此为指导思想，谋划新年度工作，公司将积极进取，主动出击，充分利用“一带一路”、长三角一体化发展、“上海自由贸易港”建设和在上海举办“中国国际进口博览会”等历史机遇，发挥上
市公司资金和平台的优势，寻找相关项目和资源，通过投资或并购的方式，探索介入现代服务业等新领域、新业态，为公司可持续发展寻找新的增长点。
2、调整结构，进一步推进贸易创新转型
作为公司贸易业务主要经营单位，兰轻公司将进一步开拓业务思路，从出口经营为主转变为进出口业务并举。在努力开拓出口市场的同时，扩大进口业务，继续加强与政府和有关单位的合作，大力开展市政环保设备进口代理；稳固德国某知名品牌清洁用品总代理权并扩大国内市场的辐射，开拓“进口—内销”联动业务；充分用好首届中国国际进口博览会的商机，努力探索“进口和出口联动、国际和国内联动、货物贸易和服务贸易联动”的经营模式，从满足人们中高端消费需求为切入点，积极寻找新的业务渠道。同时，利用好公司在“一带一路”地区良好的贸易基础，扩大外销业务。
3、持续推动，增强宝玉石专业大厦功能
2018年黄金珠宝公司将继续根据中国宝玉石交易中心的功能定位和要素需求，合理规划大厦物理空间，逐步调整租户结构。加大招租力度，加快市场开发，加强新业务宣传推广，针对不同的渠道分别制订市场开发和销售方案。通过增强服务意识、提高服务质量，增强租户粘性，稳定老客户；通过改善楼宇品质、加快转型步伐，引进宝玉石专业新客户。保税仓业务争取主管海关对新业务的支持，按海关的要求做好货物仓储和出入库管理，并加强保税仓的能力建设，做好保税功能配套服务。通过搭建专业平台和提供优质服务，将兰生大厦打造为国家级宝玉石专业大厦。
4、探索新手段，盘活存量资产
利用好现有资源，继续加大运作存量金融资产的力度。董事会仍将以价值投资为原则，研究通过调整金融资产结构，规避持股单一品种风险，减持与换股同步操作，持有质地优良、分红率高的金融资产，以增加当期投资收益。市值管理小组继续对持有的部分海通股票进行双向操作，在风险可控情况下参与网下新股申购。对于暂时闲置资金进行理财，兼顾流动性、安全性和收益性，实施滚动投资，进一步提高资金运作效率。探索运用新的金融工具，创造新的价值。
5、加强公司治理，防范经营风险
公司转型发展将会涉及一系列的项目调研、评估、投资、投后管理等事项，董事会战略委员会将对重大项目起战略引领、事前把关作用，审计委员会要分析风险所在，提出防控措施，董事会在充分讨论的基础上集体做出决策。对重大事项，独立董事根据独立、客观、审慎的原则，从专业角度发表独立意见，维护股东尤其是中小股东的利益。根据贸易业务归入控股子公司以及公司本部金融资产运作逐步增多的实际情况，加强对兰轻公司内部控制的指导和监督，加强本部金融资产运作的制度建设，完善内部控制，防范经营风险。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
公司主营业务为进出口贸易，同时拥有占比较大的金融资产，可能面对的风险主要包括以下几个方面：
1、市场风险。总体来看，全球经济持续复苏对全球贸易和中国外贸发展创造了良好的外部环境，但国际市场仍存在不稳定、不确定性，贸易保护主义形势严峻，热点地区地缘政治局势紧张，国际市场竞争也日趋激烈。对此，公司通过抓品牌经营，抓大客户管理，自营出口和代理出口两手一齐抓，传统贸易和跨境电子商务同推进，有效提升企业的业务规模和盈利水平。
2、汇率风险。人民币汇率的大幅波动，会对出口企业造成一定的利润损失。保持人民币汇率在合理、均衡水平上的基本稳定，有利于企业稳定汇率预期，促进外贸平稳发展，为此国家相关部门也一直积极加强扩大跨境贸易和投资领域人民币结算工作，帮助企业增强应对汇率风险的能力。2018年公司还将利用好“中国国际进口博览会”的良好契机，积极扩大进口业务拓展力度，推进进出口业务的结构优化。
3、经营风险。近年来，由于代理业务增长较快，做法呈多样性，在扩大了出口量的同时也带来了一些经营风险。因此，公司着力加强风险控制和管理，提升风险管控机制；进一步优化业务结构，严格审核放账业务，控制实际放账总额度；强化对客户的资信调查和审核，最大程度地降低业务风险。
4、金融风险。公司拥有占比超过50%的金融资产，并形成公司投资收益的稳定来源。金融市场的波动将会对公司的资产和投资收益造成一定的影响。公司将密切关注和分析金融市场动态，通过调整结构等举措降低金融资产相对集中的风险。积极探索运用新的金融工具，为公司的股东创造新的价值。
(五) 其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司已经根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》，完善了《公司章程》的利润分配政策。
《公司章程》第一百五十五条规定：公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性；公司可采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利，优先采用现金分红的利润分
配方式；公司原则上在盈利年度且累计未分配利润为正的情况下，采用现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年归属于上市公司股东的净利润的30%，否则董事会应当在年度报告中详细说明未进行现金分红的原因及未用于现金分红的资金留存公司的用途，并由公司独立董事对此发表独立意见。
报告期内公司在制定利润分配预案前，事先通过网络等了解中小投资者对分配的意见。董事会充分审议了利润分配预案，独立董事对利润分配方案发表了独立意见，在此基础上提交股东大会审议通过，审议程序符合《公司章程》的规定。
经董事会第八届十八次会议审议通过并经股东大会审议批准，2016年度公司利润分配方案为：以公司总股本420,642,288股为基数，向全体股东每10股派发现金红利6.00元（含税），共派发现金股利252,385,372.80元。剩余未分配利润转入下一年度。本次利润分配现金分红达到当年归属于上市公司股东的净利润的30.03%。2017年7月14日，公司实施了现金分红方案。
(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)|
|2017年|0|2.10|0|88,334,880.48|288,192,462.98|30.65|
|2016年|0|6.00|0|252,385,372.80|840,435,338.15|30.03|
|2015年|0|3.80|0|159,844,069.44|510,927,003.71|31.29|

(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用√不适用
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|上会会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|43|
|境内会计师事务所审计年限|25年|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|上会会计师事务所（特殊普通合伙）|28|

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十四、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|控股子公司上海兰生轻工业品进出口有限公司收购上海新浩艺手套帽业进出口有限公司73%股权暨关联交易的事项|公司“临2017-008”号公告|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
公司董事会于2016年12月21日召开八届十六次会议，审议通过了《关于上海兰生轻工业品进出口有限公司收购上海升光轻工业品进出口有限公司51%股权暨关联交易的议案》，同意兰轻公司以958.80万元的价格收购升光公司51%的股权（详见公司“临2016-022”号公告）。该收购项目已于2017年4月完成。升光公司2017年营业收入6.36亿元，占兰轻公司收入的比重为17.56%。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二) 担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||
|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||
|公司及其子公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|14,000.00|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|14,000.00|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|4.07|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）|14,000.00|
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|14,000.00|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明||
|担保情况说明|经股东大会批准的2017年度对控股子公司及孙公司担保总额度为15,500万元，本年度实际担保总额度为14,000万元，未超过批准额度。|

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|类型|资金来源|发生额|未到期余额|逾期未收回金额|
|委托理财|自有资金|196,500|116,500|0|

其他情况
□适用√不适用
(2).单项委托理财情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|受托人|委托理财类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|资金来源|资金投向|报酬确定方式|年化收益率|预期收益(如有)|实际收益或损失|实际收回情况|是否经过法定程序|未来是否有委托理财计划|减值准备计提金额(如有)|
|海通创新证券投资有限公司|恒信理财宝系列收益凭证2016005号|10,000.00|2016/5/25|2017/2/21|自有资金|||3.70%|109.23|109.23|已收回|是|是||
|海通创新证券投资有限公司|海创理财宝系列收益凭证2016034号|30,000.00|2016/11/11|2017/11/30|自有资金|||4.20%|1,089.32|1,089.32|已收回|是|是||
|海通证券股份有限公司|理财宝91天期V80号|30,000.00|2017/4/6|2017/7/9|自有资金|||4.30%|321.60|321.60|已收回|是|是||
|中信证券股份有限公司|信托受益权转让|20,000.00|2017/6/2|2018/5/23|自有资金|||5.30%|972.60|506.85|尚未到期|是|是||
|中信证券股份有限公司|信托受益权转让|10,000.00|2017/6/9|2018/1/24|自有资金|||5.20%|302.40|212.35|尚未到期|是|是||
|中信证券股份有限公司|信托受益权转让|10,000.00|2017/7/25|2018/1/24|自有资金|||5.20%|241.92|170.69|尚未到期|是|是||
|国泰君安证券股份有限公司|君柜宝一号17289|10,000.00|2017/11/23|2018/8/22|自有资金|||5.20%|362.88|52.71|尚未到期|是|是||
|中信证券股份有限公司|信托受益权转让|9,000.00|2017/12/6|2018/11/21|自有资金|||5.40%|439.65|31.96|尚未到期|是|是||
|海通证券股份有限公司|理财宝285天期V1号|10,000.00|2017/12/6|2018/9/18|自有资金|||5.20%|376.32||尚未到期|是|是||
|汇添富基金管理股份有限公司|添添盈理财8号资产管理计划|1,000.00|2017/12/14|2019/12/9|自有资金|||3.26%|61.51||尚未到期|是|是||
|中国银行|中银理财-人民币全球智选|5,000.00|2017/7/13|2017/8/17|自有资金|||3.60%|17.75|17.75|已收回|是|是||
|交通银行|蕴通财富日增利45天|5,000.00|2017/8/25|2017/10/10|自有资金|||4.20%|25.89|25.89|已收回|是|是||
|中国光大银行|机构理财半年盈|5,000.00|2017/8/17|2018/2/17|自有资金|||4.90%|120.82||尚未到期|是|是||
|中国银行|集富-总行AOZYJF-2017296-1|5,000.00|2017/8/17|2018/2/14|自有资金|||5.00%|123.29||尚未到期|是|是||
|交通银行|蕴通财富稳得利SHTM17128|3,000.00|2017/9/11|2018/3/12|自有资金|||4.95%|73.23||尚未到期|是|是||
|中国光大银行|阳光理财T计划ER4115|5,000.00|2017/10/26|2018/4/26|自有资金|||5.00%|123.29||尚未到期|是|是||
|中国银行|中银平稳理财计划-智荟系列|5,000.00|2017/10/26|2018/4/25|自有资金|||5.00%|123.29||尚未到期|是|是||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中国银行|中银平稳理财计划-智荟系列|5,000.00|2017/10/12|2018/10/11|自有资金|5.00%|250.00|尚未到期|是|是|
|上海浦东发展银行|财富班车进取4号|5,000.00|2017/11/2|2018/5/2|自有资金|5.05%|126.25|尚未到期|是|是|
|交通银行|蕴通财富稳得利SHTM14D周期型|2,500.00|2017/12/29|2018/1/12|自有资金|5.30%|4.72|尚未到期|是|是|
|交通银行|蕴通财富稳得利SHTM17165|6,000.00|2017/12/29|2018/6/6|自有资金|5.00%|129.04|尚未到期|是|是|
|上海浦东发展银行|财富班车进取6号|5,000.00|2017/12/6|2018/12/5|自有资金|5.20%|260.00|尚未到期|是|是|

其他情况
□适用√不适用
(3).委托理财减值准备
□适用√不适用
2、委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|类型|资金来源|发生额|未到期余额|逾期未收回金额|
|向子公司委托贷款|自有资金|9,000|5,000|0|

其他情况
□适用√不适用
(2).单项委托贷款情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|受托人|委托贷款类型|委托贷款金额|委托贷款起始日期|委托贷款终止日期|资金来源|资金投向|报酬确定方式|年化收益率|预期收益(如有)|实际收益或损失|实际收回情况|是否经过法定程序|未来是否有委托贷款计划|减值准备计提金额(如有)|
|中国银行||2,000.00|2016/8/15|2017/8/15|自有资金|经营活动||3.915%|46.19|46.19|已收回|是|是||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中国银行|2,000.00|2016/8/23|2017/8/23|自有资金|经营活动|3.915%|48.03|48.03|已收回|是|是|
|中国银行|3,000.00|2017/4/8|2018/4/8|自有资金|经营活动|3.915%|110.8|81.25|尚未到期|是|是|
|中国银行|2,000.00|2017/8/16|2018/6/29|自有资金|经营活动|3.915%|63.34|28.21|尚未到期|是|是|
||||||||268.36|203.68||||

其他情况
□适用√不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用√不适用
3、其他情况
□适用√不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
(二)社会责任工作情况
√适用□不适用
公司一直以来注重履行社会责任，将社会责任理念融入到企业的战略和管理中，努力创造社会价值，构建和谐社会。
1、注重股东回报
2017年7月17日公司实施了2016年度利润分配方案，以公司总股本4.21亿股为基数，每10股派送现金红利6.00元（含税），共计派发现金红利约2.52亿元。公司连续5年现金分红比例超过当年归属于上市公司股东净利润的30%，5年累计分红金额达6.10亿元，体现了公司对股东回报的高度重视。
2、投资者关系管理
为维护和保障投资者的利益，公司不断完善信息披露，积极与投资者保持良好的沟通。公司通过不同渠道和形式与投资者进行了有效的交流，其中，2017年接待投资者现场调研 25人次，及时回复投资者的电话和邮件，通过上证e互动平台累计回复投资者提问达380多条，其中2017年度回复提问105条；同时，公司连续两年参加由上海上市公司协会、上证所信息网络有限公司共同举办的“上海辖区上市公司投资者集体接待日”活动，累计回复投资者提问52条，其中2017年度回复问题32条。
3、社会公益
公司于1993年出资88万元在上海外国语大学设立“兰生股份奖”，每年为优秀集体、在教学科研与教育管理领域表现优秀的教师和成绩优异学生颁发“兰生股份奖”，至今已颁发教育奖励超过300人次。2016年和2017年公司连续两年参与东浩兰生集团互助互济帮困基金“献爱心、一日捐”活动，每年捐款8万元用于帮助因患大病重症和意外丧失劳动能力的职工困难补助。此外，公司每年用于国庆节、春节等传统节假日对公司困难退休职工的帮困慰问金额超过6万元。
同时，公司还积极组织员工参加“上海国际马拉松”、“耐克少儿马拉松”等社会活动的志愿者服务工作，积极履行社会责任。
4、新农村建设
2014年至2017年公司共计投入50余万元，帮助和支持上海金山区张堰镇秦望村新农村建设，其中 36万元用于秦望村“亮灯工程”建设，解决农村道路照明问题；14万元用于村部网格化建设，成立监控室和安装监控探头，提高秦望村综合管理和治安水平。此外，公司每年提供1万元慰问金用于不定期地对秦望村的孤寡老人、困难农户、贫困学子进行慰问，给予物质资助。公司领导班子与秦望村两委班子不定期地互相拜访，交流公司和村里近期各项重点工作的开展情况，积极探寻有利于村企共建、助力新农村建设的新落脚点。
5、环境保护
公司下属企业兰轻公司通过竞标，成功中标上海、常熟等地等多个市政环保设备进口代理业务，为上海老港固体废弃物焚烧处理、高东镇污水处理、白龙港污水处理及常熟某地生活垃圾焚烧处理项目，提供服务，进口设备，在做好业务的同时大力支持环境保护。
6、关爱员工
公司注重团队建设和员工发展，关心员工职业规划和技能培训，通过学习型组织创建活动，以开展读书活动、员工大讲堂以及拓展活动等形式，来提升员工的文化素养；通过组织各类培训来提高员工的专业素养。发挥工会组织的力量，维护和保障职工各项权益，为全体员工办理和注册工会会员卡，参加上海市职工保障互助会，为员工构建多重保障；每年组织员工进行身体检查，高温季节为员工购买防暑降温用品，冬季雾霾给员工发放防霾口罩，向员工传递关爱，时刻让员工感受到温暖。
(三)环境信息情况
1.属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
2.重点排污单位之外的公司
□适用√不适用
3.其他说明
□适用√不适用
(四)其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一)转债发行情况
□适用√不适用
(二)报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用
(三)报告期转债变动情况
□适用√不适用
报告期转债累计转股情况
□适用√不适用
(四)转股价格历次调整情况
□适用√不适用
(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六)转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|25,108|
|年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|24,632|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|上海兰生（集团）有限公司|0|216,287,026|51.42|0|无||国有法人|
|中央汇金资产管理有限责任公司|0|12,987,700|3.09|0|未知||其他|
|信泰人寿保险股份有限公司－万能保险产品|0|6,214,518|1.48|0|未知||其他|
|李振宁|-4,073,686|4,650,000|1.11|0|未知||境内自然人|
|建信人寿保险股份有限公司－传统保险产品|3,301,047|3,904,747|0.93|0|未知||其他|
|中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金|-2,678,689|3,875,291|0.92|0|未知||其他|
|许世甫|118,857|2,128,900|0.51|0|未知||境内自然人|
|建信人寿保险股份有限公司|2,032,400|2,032,400|0.48|0|未知||其他|
|兴业国际信托有限公司－兴业信托·兴悦意享2号证券投资集合资金信托计划|1,823,902|1,823,902|0.43|0|未知||其他|
|杨云妹|642,700|1,742,700|0.41|0|未知||境内自然人|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量||||
|||||种类|||数量|
|上海兰生（集团）有限公司||216,287,026||人民币普通股|||216,287,026|
|中央汇金资产管理有限责任公司||12,987,700||人民币普通股|||12,987,700|
|信泰人寿保险股份有限公司－万能保险产品||6,214,518||人民币普通股|||6,214,518|
|李振宁||4,650,000||人民币普通股|||4,650,000|
|建信人寿保险股份有限公司－传统保险产品||3,904,747||人民币普通股|||3,904,747|
|中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金||3,875,291||人民币普通股|||3,875,291|
|许世甫||2,128,900||人民币普通股|||2,128,900|
|建信人寿保险股份有限公司||2,032,400||人民币普通股|||2,032,400|
|兴业国际信托有限公司－兴业信托·兴悦意享2号证券投资集合资金信托计划||1,823,902||人民币普通股|||1,823,902|
|杨云妹||1,742,700||人民币普通股|||1,742,700|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||上海兰生(集团)有限公司与表列的其他股东无关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司无法确定其他股东是否有关联关系或一致行动人关系。||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|名称|上海兰生（集团）有限公司|
|单位负责人或法定代表人|王强|
|成立日期|1994年12月29日|
|主要经营业务|国有资产经营管理，开展各类贸易业务，兴办工业、科技、商业、房产业及其他第三产业，开展海内外投资业务，经商务部批准的进出口业务。2013 年 12 月东浩集团和兰生集团联合重组为东浩兰生集团，兰生集团不再开展经营活动。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无|
|其他情况说明|2013年12月东浩集团和兰生集团联合重组为东浩兰生集团，东浩兰生集团为兰生集团的控股股东。|

2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二)实际控制人情况
1 法人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|名称|上海市国有资产监督管理委员会|
|单位负责人或法定代表人|宋依佳|
|成立日期|2003-08-01|
|主要经营业务|履行出资人职责，监管上海市国家出资企业的国有资产，加强国有资产管理。|

2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用□不适用
东浩兰生集团2017年经营情况（未经审计）：集团主营业务主要包括人力资源、会展、现代贸易和置业等几大板块。2017年度实现营业收入1,417亿元，同比增长9.42%。
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
六、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）|是否在公司关联方获取报酬|
|王 强|董事长|男|59|2015-11-20|2018-06-18|0|0|0||||
|池 洪|副董事长|男|52|2015-06-19|2018-06-18|0|0|0||||
|徐尚仁|副董事长|男|59|2015-06-19|2018-06-18|0|0|0||||
|张 宏|董事|男|57|2015-06-19|2018-06-18|0|0|0||||
|陈辉峰|董事|男|51|2015-06-19|2018-06-18|0|0|0||||
|陈小宏|董事|男|48|2016-05-26|2018-06-18|0|0|0||||
|周天平|独立董事|男|61|2015-06-19|2018-06-18|0|0|0||5.00||
|单喆慜|独立董事|女|45|2015-06-19|2018-06-18|0|0|0||5.00||
|张兆林|独立董事|男|52|2015-06-19|2018-06-18|0|0|0||5.00||
|刘宏杰|监事会主席|男|47|2015-06-19|2018-06-18|0|0|0||||
|陈俊奇|监事|男|58|2015-06-19|2018-06-18|0|0|0||||
|诸立新|监事|女|51|2016-05-26|2018-06-18|0|0|0||41.34||
|黄剑峰|监事|女|39|2015-06-19|2018-06-18|0|0|0||34.23||
|张 铮|监事|男|37|2015-06-19|2018-06-18|0|0|0||44.09||
|陈小宏|总经理|男|48|2017-02-17|2018-06-18|0|0|0||50.22||
|楼铭铭|财务总监|男|40|2017-05-15|2018-06-18|0|0|0||21.68||
|杨 敏|董事会秘书|男|57|2015-06-19|2018-06-18|0|0|0||31.59||
|姜 静|原财务总监|女|52|2015-06-19|2017-05-09|0|0|0||16.79||
|合计|/|/|/|/|/|0|0|0|/|254.94|/|

|||
|-|-|
|姓名|主要工作经历|
|王 强|现任东浩兰生（集团）有限公司董事长、党委书记。最近 5 年曾任上海电气（集团）总公司党委副书记、常务副总裁、总裁，上海电气集团股份有限公司党委副书记、副董事长。|
|池 洪|现任东浩兰生（集团）有限公司总裁、党委副书记，上海兰生股份有限公司党委书记，上海欧美同学会副会长，上海市国际服务贸易行业协会会长。最近5年曾任上海国盛（集团）有限公司总裁。|
|徐尚仁|现任东浩兰生（集团）有限公司党委副书记。最近5年曾任上海兰生（集团）有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。|
|张 宏|现任上海兰生轻工业品进出口有限公司董事长、总经理。最近5年曾任上海兰生股份有限公司总经理，上海市第十一届政协委员。|
|陈辉峰|现任东浩兰生（集团）有限公司投资发展部总经理、会展集团总裁。最近 5 年曾任上海兰生（集团）有限公司营运管理部总经理、投资管理（战略发展）部总经理。|
|陈小宏|现任上海兰生股份有限公司董事、总经理。最近5年曾任上海兰生股份有限公司副总经理（主持工作）兼投资管理部经理。|
|周天平|最近5年任上海市周天平律师事务所主任律师，上海市律师协会副会长，上海市政协委员。|
|单喆慜|最近5年任上海国家会计学院副教授、金融研究所所长，清华大学五道口金融学院、上海高级金融学院、四川大学管理学院等高校 EMBA客座教授。|
|张兆林|最近 5 年任翰澜企业管理咨询（上海）有限公司总裁，兼任上海市工经联主席团主席，荣泰集团公司董事，中国孙子兵法研究会理事，上海交大安泰经济管理学院及东北财经大学 EMBA 课程特聘教授，吉林大学管理学院及江西财经大学 MBA 学院客座教授。|
|刘宏杰|现任东浩兰生（集团）有限公司财务总监、计划财务部总经理。最近 5 年曾任上海东浩国际服务贸易（集团）有限公司计划财务部总经理。|
|陈俊奇|现任东浩兰生（集团）有限公司风险管理部总经理。最近 5 年曾任东浩兰生（集团）有限公司风险管理部副总经理，上海兰生(集团)有限公司审计监察部副总经理。|
|诸立新|现任上海兰生股份有限公司党委副书记、纪委书记。最近 5 年曾任东浩兰生（集团）有限公司党群工作部高级经理，上海东浩国际服务贸易（集团）有限公司党群工作部高级经理。|
|黄剑峰|现任上海兰生股份有限公司法律监审部副经理。最近5年曾任上海兰生股份有限公司法律监审部审计主管。|
|张 铮|现任上海兰生股份有限公司投资管理部经理。最近5年曾任上海兰生股份有限公司投资管理部副经理、助理经理。|
|楼铭铭|现任上海兰生股份有限公司财务总监。最近 5 年曾任上海市对外服务有限公司副总会计师、采购与资产管理部总经理、公司副总监，上海外服（集团）有限公司副总监。|
|杨 敏|最近5年任上海兰生股份有限公司董事会秘书、董事会办公室主任。|
|姜 静|最近5年曾任上海兰生股份有限公司财务总监、财务部经理。|

其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|王强|上海兰生（集团）有限公司|执行董事（法定代表人）|2015-11-12||

(二)在其他单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|王 强|东浩兰生（集团）有限公司|董事长、党委书记|2015-09-21||
|池 洪|东浩兰生（集团）有限公司|总裁、党委副书记|2013-12-12||
|徐尚仁|东浩兰生（集团）有限公司|党委副书记|2013-12-12||
|刘宏杰|东浩兰生（集团）有限公司|财务总监|2014-08-06||
|陈俊奇|东浩兰生（集团）有限公司|风险管理部总经理|2014-01-03||
|陈辉峰|东浩兰生（集团）有限公司|投资发展部总经理|2014-01-03||
|张 宏|上海兰生轻工业品进出口有限公司|董事长、总经理|2014-07-16||
|周天平|上海市周天平律师事务所|主任律师|2000-01-01||
|单喆慜|上海国家会计学院|副教授|2004-01-01||
|张兆林|翰澜企业管理咨询（上海）有限公司|总裁|2003-01-01||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|公司根据国家有关规定制定工资管理制度和岗位薪酬标准，董事会审议决定年度经营目标及相应的奖励方案。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬由两部分组成：一部分是月度工资，按照公司制定的工资管理制度和岗位标准按月发放；另一部分是奖金，公司以年初制定的绩效考核办法，将董|

|||
|-|-|
||事、监事、高级管理人员的个人工作成绩与其分管的部门成绩挂钩，按季度考核；年终通过对其个人及其分管部门全年业绩的考核，核发年终奖。经董事会审议确定，独立董事在本公司领取的津贴为每年5万元（含税）。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况|详见《现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况》。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|报告期末，公司向董事、监事和高级管理人员发放报酬合计254.94万元。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|陈小宏|总经理|聘任|受聘|
|楼铭铭|财务总监|聘任|受聘|
|姜静|财务总监|离任|工作变动|

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
||||
|-|-|-|
|母公司在职员工的数量||32|
|主要子公司在职员工的数量||202|
|在职员工的数量合计||234|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数||181|
|专业构成|||
|专业构成类别|专业构成人数||
|销售人员|152||
|财务人员|27||
|行政人员|42||
|其他|13||
|合计|234||
|教育程度|||
|教育程度类别|数量（人）||
|研究生|15||
|大学|124||
|大专|68||
|高中|7||
|中专|10||
|其他|10||
|合计|234||

(二)薪酬政策
√适用□不适用
以经济效益为中心，坚持业绩考核导向，合理筹划企业薪酬成本，使员工的总体薪酬水平与企业的绩效水平紧密联系，建立能增能减的收入分配机制，严格薪酬管理的规范和程序。公司的薪酬由岗位工资、综合补贴、年（中）终奖、特别嘉奖组成；岗位工资由基本工资和绩效工资组成。
(三)培训计划
√适用□不适用
公司对新进员工到岗进行基础培训；根据工作需要组织职工参与岗位所需的执业资格考试、职业技能培训和知识更新、继续教育的培训。
(四)劳务外包情况
□适用√不适用
七、其他
□适用√不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，规范运作上市公司，公司已经形成权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的公司治理机制，建立健全了适合公司自身发展要求并且行之有效的制度体系，保障了股东大会、董事会的决策权和监事会的监督权得到有效实施，保证了经营班子有效开展经营管理工作。
报告期内公司股东大会、董事会及监事会的召集、召开、议事、表决等，符合《公司法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》的有关规定。股东大会保证中小投资者的发言权、知情权、投票权；董事会上董事对议案充分讨论，集体决策，监事会参与公司所有重要会议，认真履行了监督职责。
公司按照证券监管机构的有关规定、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司信息披露管理制度》，及时、准确、完整披露有关信息；严格执行《内幕信息及知情人管理制度》，对暂未披露的信息严格保密。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
|||||
|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2016年度股东大会|2017年5月22日|www.sse.com.cn|2017年5月23日|

股东大会情况说明
√适用□不适用
公司于2017年5月22日下午在上海市延安西路2201号上海国际贸易中心大厦35楼会议厅以现场会议及网络投票表决相结合的方式召开2016年度股东大会，出席会议的股东及股东委托代理人共30人，代表股份220,109,334股，占公司股份总数52.33%。
会议审议通过了以下10项议案或报告：《2016年度董事会工作报告》、《2016年度监事会工作报告》、《2016年度财务决算报告》、《2016年度利润分配方案》、《关于公司2016年年度报告的议案》、《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》、《关于2017年继续为上海兰生轻工业品进出口有限公司提供担保暨关联交易的议案》、《关于2017年继续为上海兰生轻工业品进出口有限公司提供委托贷款暨关联交易的议案》、《关于为上海升光轻工业品进出
口有限公司提供担保的议案》、《关于2017年使用闲置自有资金进行短期理财的议案》。
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|王 强|否|7|7|5|0|0|否|1|
|池 洪|否|7|7|5|0|0|否|1|
|徐尚仁|否|7|7|5|0|0|否|1|
|陈辉峰|否|7|6|4|1|0|否|1|
|张 宏|否|7|7|5|0|0|否|1|
|陈小宏|否|7|7|5|0|0|否|1|
|周天平|是|7|7|5|0|0|否|1|
|单喆慜|是|7|7|5|0|0|否|1|
|张兆林|是|7|5|5|2|0|否|1|

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|7|
|其中：现场会议次数|2|
|通讯方式召开会议次数|5|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
√适用□不适用
（一）审计委员会工作
1、2016年报的审计工作及意见
董事会审计委员会于2017年3月1日召开了2016年度报告工作会议，听取了公司管理层关于2016年度经营情况、股权转让情况和财务状况的报告，听取了上会会计师事务所注册会计师池溦关于兰生股份2016年度审计情况的说明，并作了情况沟通和有关事项的讨论。经审议，审计委员会发表如下意见：
（1）公司按照《企业会计准则》及中国证监会的有关规定编制的2016年度财务报告，客观
地反映了公司的经营结果，上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的标准无保留意见审
计报告，真实地反映了公司的财务状况、经营结果及现金流量。审计委员会对公司2016年度财务
会计报告进行了表决，通过该报告并决定提交董事会审议。
（2）经审议，《公司2016年度内部控制评价报告》客观、真实地反映了公司的内部控制制度建设及执行情况，同意将报告提交董事会审议。
（3）对上会会计师事务所（特殊普通合伙）所做的2016年度公司审计工作给予肯定，认为该事务所能遵守相关规定，遵循执业准则，能客观、公正地做好审计工作，平时的咨询工作，能从会计专业角度促进公司规范运作，建议公司续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2017年财务审计和内控审计机构，聘期为一年。
2、2017年半年报的审计工作及意见
审计委员会于2017年8月17日召开会议，审议《公司2017年半年度报告》，认为公司财务制度健全，会计核算系统运转有效，2017年上半年公司严格按照《公司法》、《公司章程》及股份制公司财务制度规范运作，公司编制的2017年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能真实地反映出公司当期的经营、财务状况及现金流量等情况，同意将该报告提交董事会审议。
（二）提名委员会工作
1、提名总经理人选
2017年2月15日，董事会提名委员会召开会议，提名陈小宏为公司总经理人选，并发表如下意见：经审核，陈小宏同志具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及其他规范性文件，其学历、专业知识、工作经历和能力、经营管理经验，能够胜任公司总经理岗位的职责要求，任职资格符合《公司法》和《公司章程》的规定，因此，董事会提名委员会推荐陈小宏同志任上海兰生股份有限公司总经理。
2、提名财务总监人选
因工作变动关系，姜静同志辞任公司财务总监。2017年5月9日，董事会提名委员会召开会议，提名楼铭铭为财务总监人选，并发表如下意见：经审核，楼铭铭同志具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及其他规范性文件，其学历、专业知识、工作经历和能力、财务管理经验，能够胜任公司财务总监岗位的职责要求，任职资格符合《公司法》、《公司章程》，因此，董事会提名委员会推荐楼铭铭同志任上海兰生股份有限公司财务总监。
（三）薪酬与考核委员会工作
2017年3月9日，董事会薪酬与考核委员会出具意见，同意对上年度减持海通证券股票业务中取得成绩的骨干人员实施奖励。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
公司建立了对高级管理人员的考评、激励和约束机制，年初明确年度经营目标，确定业绩考核办法。岗位薪按月发放，绩效薪和加薪到年终通过业绩考核，确定是否发放绩效薪、加薪及发放的具体金额。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
公司第八届董事会第二十五次会议审议通过了《公司2017年度内部控制评价报告》，全文详见2018年3月24日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
公司聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2017年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，上会会计师事务所出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司《2017年度内部控制审计报告》，详见2018年3月24日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十一节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
审计报告
上会师报字(2018)第1573号上海兰生股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海兰生股份有限公司（以下简称“兰生股份”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了兰生股份2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于兰生股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：
1、兰生虹桥鞋业收到拆迁补偿安置款事项
(1)关键审计事项
兰生股份下属公司上海兰生虹桥鞋业有限公司（以下简称：兰生虹桥鞋业）因“虹梅路西块开发建设项目”获得非居住房屋拆迁补偿，于2017年度共收到补偿款1.2亿元，并于2017年9月完成拆迁补偿安置协议约定的全部交接手续。该事项本报告期产生营业外收入 10,480,200.50元，资产处置收益 89,694,455.77元，合计占本年度利润总额的20%以上，由于该事项属于特殊
事项且金额重大，我们将其列为关键审计事项。
(2)审计应对
针对兰生虹桥鞋业收到拆迁补偿安置款事项，我们实施的审计程序包括：
①直接获取相关地块由上海市规划和国土资源管理局发布的上海市闵行区人民政府征用土地方案公告；
②检查包括与土地征收方协同上海市闵行区虹桥镇人民政府签订的非居住房屋迁补偿安置协议、相关地块房屋拆迁许可证、多方磋商补偿安置方案的会议纪要、相关资产评估及审计报告、处置剩余资产相关原始凭证、收到拆迁补偿安置款原始凭证等资料；
③向土地征收方发函确认虹梅路西块搬迁目的；拆迁补偿安置款来源和金额；
④向管理层了解了采用的会计处理方法、确认相关损益的时点以及在各项目之间分配收到的补偿金额的具体原则；
⑤重新计算了拆迁补偿安置款对相关科目的影响。
2、金融资产置换的确认和计量
(1)关键审计事项
如合并财务报表附注十四、其他重要事项1、资产置换，兰生股份将其持有的海通证券股票换购由汇添富基金管理股份有限公司设立并发行的上证上海改革发展主题指数基金。该事项对本期利润总额的影响数为103,746,155.49元，占本年度利润总额的20%以上，由于该事项属于特殊事项且金额重大，我们将其列为关键审计事项。
(2)审计应对
针对金融资产置换的确认和计量，我们实施的审计程序包括：
①了解、评估并测试金融资产相关的内部控制设计和运行的有效性；
②了解资产置换的背景、交易对手的基本情况，获取交易的相关合同协议，评价交易是否具有商业实质；
③询问管理层对换入金融资产的持有意图，并获取书面声明；
④获取中国证券登记结算有限公司出具的投资者记名证券持有数量查询结果；
⑤向相关金融机构函证报告期末代为保管的换入金融资产的名称、结存数量和是否存在使用限制；
⑥取得金融资产置换的相关原始凭证，对照检查账面记录是否准确；
⑦重新计算换入金融资产和换出资产的公允价值、置换产生的投资收益；
⑧评估并检查财务报表中与相关金融资产的披露是否适当。
四、其他信息
兰生股份管理层对其他信息负责。其他信息包括兰生股份2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
兰生股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估兰生股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)并运用持续经营假设，除非管理层计划清算兰生股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督兰生股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对兰生股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致兰生股份不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就兰生股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 池溦
（项目合伙人）
中国注册会计师 张健
中国上海 二〇一八年三月二十二日
二、财务报表
合并资产负债表
2017年12月31日
编制单位:上海兰生股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||361,132,640.98|956,222,061.44|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||510,714,378.19|356,731,859.75|
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||145,610,329.74|146,218,822.42|
|预付款项||374,152,618.93|279,392,602.62|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||58,221,842.35|77,591,126.00|
|买入返售金融资产||||
|存货||119,621,409.66|173,309,555.37|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||1,193,235,048.03|426,050,971.06|
|流动资产合计||2,762,688,267.88|2,415,516,998.66|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|可供出售金融资产||1,787,917,297.32|2,411,694,001.08|
|持有至到期投资||27,413,366.99|139,865,223.78|
|长期应收款||||
|长期股权投资||186,844,163.85|180,495,301.78|
|投资性房地产||||
|固定资产||24,367,459.99|28,038,024.97|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||3,709,090.97|3,827,531.33|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||16,990,657.84|5,758,856.87|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||2,047,242,036.96|2,769,678,939.81|

||||
|-|-|-|
|资产总计|4,809,930,304.84|5,185,195,938.47|
|流动负债：|||
|短期借款||8,944,371.75|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|156,847,927.90|173,651,894.47|
|预收款项|648,502,147.67|468,576,354.18|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|30,986,595.28|29,726,329.02|
|应交税费|69,259,240.33|45,937,932.29|
|应付利息|||
|应付股利|1,993,556.33|399,590.60|
|其他应付款|51,014,254.06|78,911,726.84|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|958,603,721.57|806,148,199.15|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|332,147,765.43|478,340,372.00|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|332,147,765.43|478,340,372.00|
|负债合计|1,290,751,487.00|1,284,488,571.15|
|所有者权益|||
|股本|420,642,288.00|420,642,288.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|136,249,531.40|141,139,411.40|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|996,342,633.92|1,435,019,181.93|
|专项储备|||
|盈余公积|210,550,040.58|210,550,040.58|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,679,110,622.74|1,643,303,532.56|
|归属于母公司所有者权益合计|3,442,895,116.64|3,850,654,454.47|
|少数股东权益|76,283,701.20|50,052,912.85|
|所有者权益合计|3,519,178,817.84|3,900,707,367.32|
|负债和所有者权益总计|4,809,930,304.84|5,185,195,938.47|

法定代表人：王强 主管会计工作负责人：陈小宏 会计机构负责人：楼铭铭母公司资产负债表
2017年12月31日
编制单位:上海兰生股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||18,288,931.42|761,061,927.42|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||510,714,378.19|356,731,859.75|
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|||15,953.54|
|预付款项||49,933,037.02|68,363,956.33|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||8,347,444.13|14,053,900.36|
|存货||||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||1,227,789,150.31|443,960,000.00|
|流动资产合计||1,815,072,941.07|1,644,187,597.40|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||1,787,917,297.32|2,411,694,001.08|
|持有至到期投资||7,113,366.99|139,865,223.78|
|长期应收款||||
|长期股权投资|3|305,822,357.36|299,712,001.78|
|投资性房地产||||
|固定资产||3,100,409.01|3,342,960.40|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||1,239,931.79|1,277,316.71|
|开发支出||||

||||
|-|-|-|
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|14,565,930.33|6,421,864.13|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,119,759,292.80|2,862,313,367.88|
|资产总计|3,934,832,233.87|4,506,500,965.28|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|13,637,595.36|12,671,466.77|
|预收款项|57,183,209.79|86,239,969.63|
|应付职工薪酬|4,140,139.02|3,606,734.50|
|应交税费|52,687,693.62|37,850,674.89|
|应付利息|||
|应付股利|41,863.30|41,863.30|
|其他应付款|46,210,885.16|9,162,395.83|
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|173,901,386.25|149,573,104.92|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|332,114,856.00|478,340,372.00|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|332,114,856.00|478,340,372.00|
|负债合计|506,016,242.25|627,913,476.92|
|所有者权益：|||
|股本|420,642,288.00|420,642,288.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|113,367,196.82|113,367,196.82|
|减：库存股|||
|其他综合收益|996,342,633.92|1,435,019,181.93|
|专项储备|||
|盈余公积|210,321,144.00|210,321,144.00|
|未分配利润|1,688,142,728.88|1,699,237,677.61|

||||
|-|-|-|
|所有者权益合计|3,428,815,991.62|3,878,587,488.36|
|负债和所有者权益总计|3,934,832,233.87|4,506,500,965.28|

法定代表人：王强 主管会计工作负责人：陈小宏 会计机构负责人：楼铭铭合并利润表
2017年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||3,335,134,942.75|3,029,468,619.98|
|其中：营业收入||3,335,134,942.75|3,029,468,619.98|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||3,286,933,570.35|2,981,016,701.92|
|其中：营业成本||3,141,537,544.13|2,862,189,246.39|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加||4,033,480.65|3,513,963.96|
|销售费用||97,066,661.40|101,242,641.74|
|管理费用||73,859,564.47|65,169,637.22|
|财务费用||-10,265,289.23|-50,994,674.77|
|资产减值损失||-19,298,391.07|-104,112.62|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-45,624,771.04|-2,594,370.54|
|投资收益（损失以“－”号填列）||275,927,565.96|1,063,169,264.59|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||24,428,419.90|24,639,410.44|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）||89,841,523.11|140,873.19|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|其他收益||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||368,345,690.43|1,109,167,685.30|
|加：营业外收入||43,487,006.43|4,024,693.76|
|减：营业外支出||310,126.52|285,386.07|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||411,522,570.34|1,112,906,992.99|
|减：所得税费用||80,824,892.63|262,640,227.45|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||330,697,677.71|850,266,765.54|
|(一)按经营持续性分类||||
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||330,697,677.71|850,266,765.54|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|(二)按所有权归属分类||||
|1.少数股东损益||42,505,214.73|9,815,477.22|
|2.归属于母公司股东的净利润||288,192,462.98|840,451,288.32|
|六、其他综合收益的税后净额||-438,676,548.01|-52,032,240.55|

||||
|-|-|-|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-438,676,548.01|-52,032,240.55|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-438,676,548.01|-52,032,240.55|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-438,676,548.01|-52,032,240.55|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|-107,978,870.30|798,234,524.99|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-150,484,085.03|788,419,047.77|
|归属于少数股东的综合收益总额|42,505,214.73|9,815,477.22|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.69|2.00|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.69|2.00|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：468,916.09元,上期被合并方实现的净利润为：61,323.21元。
法定代表人：王强 主管会计工作负责人：陈小宏 会计机构负责人：楼铭铭母公司利润表
2017年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||171,407,317.59|174,298,695.75|
|减：营业成本||164,308,866.06|168,926,872.73|
|税金及附加||1,327,677.73|1,287,617.37|
|销售费用||4,549,144.75|4,662,628.16|
|管理费用||14,001,732.47|14,518,994.61|
|财务费用||-10,797,499.48|-36,775,100.81|
|资产减值损失||-27,754,188.54|10,875,653.24|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-45,624,771.04|-2,594,370.54|
|投资收益（损失以“－”号填列）||285,051,454.13|1,073,569,684.59|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||24,589,913.41|24,639,410.44|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）||149,349.00|97,671.76|
|其他收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||265,347,616.69|1,081,875,016.26|
|加：营业外收入||26,484,064.99|2,798,431.51|
|减：营业外支出||248,069.38|105,368.44|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||291,583,612.30|1,084,568,079.33|
|减：所得税费用||50,293,188.23|252,653,373.94|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||241,290,424.07|831,914,705.39|

||||
|-|-|-|
|(一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|241,290,424.07|831,914,705.39|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|-438,676,548.01|-52,032,240.55|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-438,676,548.01|-52,032,240.55|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-438,676,548.01|-52,032,240.55|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-197,386,123.94|779,882,464.84|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.57|1.98|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.57|1.98|

法定代表人：王强 主管会计工作负责人：陈小宏 会计机构负责人：楼铭铭合并现金流量表
2017年1—12月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||3,500,961,572.77|3,258,056,802.18|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||432,731,395.71|460,183,533.02|
|收到其他与经营活动有关的现金||110,496,196.56|89,182,984.77|
|经营活动现金流入小计||4,044,189,165.04|3,807,423,319.97|
|购买商品、接受劳务支付的现金||3,619,310,998.09|3,495,130,216.21|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||

||||
|-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金|69,756,106.17|63,958,258.90|
|支付的各项税费|85,637,774.14|358,332,065.88|
|支付其他与经营活动有关的现金|268,316,774.96|127,409,927.66|
|经营活动现金流出小计|4,043,021,653.36|4,044,830,468.65|
|经营活动产生的现金流量净额|1,167,511.68|-237,407,148.68|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|17,778,659,847.16|34,458,186,856.24|
|取得投资收益收到的现金|183,722,600.20|1,058,588,705.97|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|91,424,958.58|196,397.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|18,053,807,405.94|35,516,971,959.21|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|962,606.35|3,265,469.69|
|投资支付的现金|18,484,127,919.23|35,050,676,409.97|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|9,588,000.00||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|18,494,678,525.58|35,053,941,879.66|
|投资活动产生的现金流量净额|-440,871,119.64|463,030,079.55|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||39,411,590.84|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||39,411,590.84|
|偿还债务支付的现金|8,826,496.55|41,778,178.05|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|264,346,178.84|167,745,728.41|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|11,032,940.65|7,500,858.46|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|273,172,675.39|209,523,906.46|
|筹资活动产生的现金流量净额|-273,172,675.39|-170,112,315.62|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|988,161.45|16,985,795.99|
|五、现金及现金等价物净增加额|-711,888,121.90|72,496,411.24|
|加：期初现金及现金等价物余额|938,476,022.07|865,979,610.83|
|六、期末现金及现金等价物余额|226,587,900.17|938,476,022.07|

法定代表人：王强 主管会计工作负责人：陈小宏 会计机构负责人：楼铭铭
母公司现金流量表
2017年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||140,876,866.05|121,734,638.85|
|收到的税费返还||20,712,164.12|32,113,112.34|
|收到其他与经营活动有关的现金||106,345,697.53|42,203,308.44|
|经营活动现金流入小计||267,934,727.70|196,051,059.63|
|购买商品、接受劳务支付的现金||171,285,151.78|154,633,769.06|
|支付给职工以及为职工支付的现金||7,825,828.22|6,398,372.05|
|支付的各项税费||52,461,816.24|345,455,005.98|
|支付其他与经营活动有关的现金||14,650,858.73|30,959,116.55|
|经营活动现金流出小计||246,223,654.97|537,446,263.64|
|经营活动产生的现金流量净额||21,711,072.73|-341,395,204.01|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||17,744,659,847.16|33,765,125,082.94|
|取得投资收益收到的现金||192,684,994.86|1,070,811,901.97|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||175,074.58|178,137.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||31,602,349.00|
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||17,937,519,916.60|34,867,717,470.91|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||109,876.94|9,546.00|
|投资支付的现金||18,440,478,519.23|34,306,509,726.67|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||18,440,588,396.17|34,306,519,272.67|
|投资活动产生的现金流量净额||-503,068,479.57|561,198,198.24|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金|||100,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计|||100,000.00|
|偿还债务支付的现金|||100,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||252,385,372.80|159,844,444.02|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||252,385,372.80|159,944,444.02|
|筹资活动产生的现金流量净额||-252,385,372.80|-159,844,444.02|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||154,670.37|940.52|
|五、现金及现金等价物净增加额||-733,588,109.27|59,959,490.73|

||||
|-|-|-|
|加：期初现金及现金等价物余额|747,765,430.01|687,805,939.28|
|六、期末现金及现金等价物余额|14,177,320.74|747,765,430.01|

法定代表人：王强 主管会计工作负责人：陈小宏 会计机构负责人：楼铭铭
合并所有者权益变动表
2017年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|420,642,288.00||||138,538,411.40||1,435,019,181.93||210,321,144.00||1,649,461,441.09|40,426,195.90|3,894,408,662.32|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并|||||2,601,000.00||||228,896.58||554,221.65|9,626,716.95|13,010,835.18|
|其他|||||||||||-6,712,130.18||-6,712,130.18|
|二、本年期初余额|420,642,288.00||||141,139,411.40||1,435,019,181.93||210,550,040.58||1,643,303,532.56|50,052,912.85|3,900,707,367.32|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||-4,889,880.00||-438,676,548.01||||35,807,090.18|26,230,788.35|-381,528,549.48|
|（一）综合收益总额|||||||-438,676,548.01||||288,192,462.98|42,505,214.73|-107,978,870.30|
|（二）所有者投入和减少资本|||||-4,889,880.00|||||||-4,698,120.00|-9,588,000.00|
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||-4,889,880.00|||||||-4,698,120.00|-9,588,000.00|
|（三）利润分配|||||||||||-252,385,372.80|-11,576,306.38|-263,961,679.18|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-252,385,372.80|-11,576,306.38|-263,961,679.18|
|4．其他||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|420,642,288.00|136,249,531.40|996,342,633.92|210,550,040.58|1,679,110,622.74|76,283,701.20|3,519,178,817.84|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|420,642,288.00||||137,912,905.60||1,487,051,422.48||210,321,144.00||968,870,172.38|38,782,455.98|3,263,580,388.44|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并|||||2,601,000.00||||227,301.56||539,866.50|9,581,343.91|12,949,511.97|
|其他|||||||||||-6,712,130.18||-6,712,130.18|
|二、本年期初余额|420,642,288.00||||140,513,905.60||1,487,051,422.48||210,548,445.56||962,697,908.70|48,363,799.89|3,269,817,770.23|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||625,505.80||-52,032,240.55||1,595.02||680,605,623.86|1,689,112.96|630,889,597.09|
|（一）综合收益总额|||||||-52,032,240.55||||840,451,288.32|9,815,477.22|798,234,524.99|
|（二）所有者投入和减少资本|||||625,505.80|||||||-625,505.80||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|4．其他||625,505.80||||-625,505.80||
|（三）利润分配||||1,595.02|-159,845,664.46|-7,500,858.46|-167,344,927.90|
|1．提取盈余公积||||1,595.02|-1,595.02|||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-159,844,069.44|-7,500,858.46|-167,344,927.90|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|420,642,288.00|141,139,411.40|1,435,019,181.93|210,550,040.58|1,643,303,532.56|50,052,912.85|3,900,707,367.32|

法定代表人：王强 主管会计工作负责人：陈小宏 会计机构负责人：楼铭铭
母公司所有者权益变动表
2017年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|420,642,288.00||||113,367,196.82||1,435,019,181.93||210,321,144.00|1,705,949,807.79|3,885,299,618.54|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||-6,712,130.18|-6,712,130.18|
|二、本年期初余额|420,642,288.00||||113,367,196.82||1,435,019,181.93||210,321,144.00|1,699,237,677.61|3,878,587,488.36|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-438,676,548.01|||-11,094,948.73|-449,771,496.74|
|（一）综合收益总额|||||||-438,676,548.01|||241,290,424.07|-197,386,123.94|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-252,385,372.80|-252,385,372.80|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-252,385,372.80|-252,385,372.80|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|420,642,288.00|113,367,196.82|996,342,633.92|210,321,144.00|1,688,142,728.88|3,428,815,991.62|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|420,642,288.00||||113,367,196.82||1,487,051,422.48||210,321,144.00|1,033,879,171.84|3,265,261,223.14|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||-6,712,130.18|-6,712,130.18|
|二、本年期初余额|420,642,288.00||||113,367,196.82||1,487,051,422.48||210,321,144.00|1,027,167,041.66|3,258,549,092.96|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-52,032,240.55|||672,070,635.95|620,038,395.40|
|（一）综合收益总额|||||||-52,032,240.55|||831,914,705.39|779,882,464.84|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-159,844,069.44|-159,844,069.44|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-159,844,069.44|-159,844,069.44|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|420,642,288.00|113,367,196.82|1,435,019,181.93|210,321,144.00|1,699,237,677.61|3,878,587,488.36|

法定代表人：王强 主管会计工作负责人：陈小宏 会计机构负责人：楼铭铭
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
上海兰生股份有限公司(以下简称“本公司”)系于1993年10月7日经上海市证券管理办公室沪证办(1993) 128号文《关于同意上海兰生股份有限公司公开发行股票的批复》，采用社会募集方式设立的股份有限公司，发起人上海市文教体育用品进出口公司以国有资产折价入股106,130,400.00股，向社会个人公开发行35,500,000.00股，每股面值1.00元，发行价5.50元。
总股本为141,630,400.00股。公司股票于1994年2月4日在上海证券交易所上市交易。股票代码600826。
1996年 6月 24日，经本公司股东大会批准，实施每 10股送 2股的分配方案，股本总额从141,630,400.00股变更为169,956,480.00股。
1996年11月26日，经本公司股东大会批准，实施以资本公积金每10股转增4股的方案，股本总额从169,956,480.00股变更为237,939,072.00股。
1996年12月10日，经中国证监会“证监上字（1996）20号”文批准，本公司实施配股，向全体股东每 10股配股 1.785股，配股价格 3.9元，实际配股数量 42,489,120.00股，1997年 1月完成配股，配股后公司股本总额从237,939,072.00股变更为280,428,192.00股。
2011年5月30日，经本公司股东大会批准，实施以资本公积金每10股转增5股的方案，股本总额从280,428,192.00股变更为420,642,288.00股。
截止2017年12月31日，公司股本总数为420,642,288.00股，均为无限售条件股份。
注册地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 161号 2602室。总部办公地址：上海市中山北二路1800号。
公司属外贸行业，主要经营活动包括：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国内贸易(除专项规定)，实业投资和资产管理，仓储，贸易专业领域内的技术服务，商务咨询，危险化学品(涉及危险化学品经营的，按许可证核定范围经营)。(凡涉及行政许可的，凭许可证经营)
本公司的控股股东为上海兰生(集团)有限公司，实际控制人为上海市国有资产监督管理委员会。
本财务报告已由董事会批准并于2018年3月22日报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
截止2017年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司全称
上海兰生轻工业品进出口有限公司
上海兰生鞋业有限公司
子公司全称
上海兰生文体进出口有限公司
上海大博文鞋业有限公司
上海兰生虹桥鞋业有限公司
上海文泰运动鞋厂
上海兰生-豪呐乐器有限公司
上海欣生鞋业有限公司
上海灏永进出口有限公司
上海上轻国际贸易有限公司
上海升光轻工业品进出口有限公司
兰轻海外有限公司（LSLI OVERSEASLIMITED）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2.持续经营
√适用□不适用
公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司依据国家法规编制财务报表及附注。
1.遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
本公司营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(1)在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。
(2)公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3)公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
(1)该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
(2)该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
(3)该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2)于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因
资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
(3)境外经营实体的外币财务报表的折算方法
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(4)公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
(5)公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
①金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2)持有至到期投资；
3)应收款项；
4)可供出售金融资产。
②金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2)其他金融负债。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑤应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
⑥可供出售金融资产
可供出售金融资产是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；
同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑦其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，划分为其他金融负债。
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)终止确认部分的账面价值；
2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
(3)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
(5)金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
①对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
②如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|确定期末应收款项达到300 万元以上(含 300 万元)的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项定义为单项金额重大的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|1) 单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。2) 对于单项金额重大经单独测试后未减值的应收款项按与账龄组合相同的方法计提减值准备。|

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|账龄分析法|期末单项金额未达到上述(1)标准的，以账龄作为确定组合的依据|
|按组合计提坏账准备的计提方法：|账龄组合按账龄分析法计提坏账准备|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|||
|其中：1年以内分项，可添加行|||
|半年以内|1|1|
|半年-1年|5|5|
|1－2年|50|50|
|2－3年|80|80|
|3年以上|100|100|
|3－4年|||
|4－5年|||
|5年以上|||

鉴于外贸企业的行业特殊性，对于账龄在一年以内未逾期的应收款项，如应收出口退税、进料加工海关保证金、配额招标保证金、信用证项下的应收国外账款等，不计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|有客观证据表明发生了减值|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

对于其他应收款项的坏账准备计提方法：对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类
存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品、库存商品以及委托加工物资。
(2)发出存货时按个别计价法或加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5)公司对低值易耗品采用一次摊销法核算，包装物采用领用时一次转销法核算，并计入相关资产的成本或者当期损益。
13.持有待售资产
√适用□不适用
(1)持有待售的非流动资产和处置组确认标准
公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(2)会计处理方法
初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
14.长期股权投资
√适用□不适用
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。
(1)投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7号—非货币性资产交换》确定；
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
(2)后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。
投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
15.投资性房地产
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
名称 使用寿命 预计净残值率年折旧率或摊销率房屋及建筑物 - - -土地使用权 - - -(2).采用公允价值模式的:
不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
16.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量
(2).折旧方法
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20年-45年|4.00%、5.00%、10.00%|2.00%-4.80%|
|机器设备|年限平均法|10年-14年|4.00%、5.00%、10.00%|6.43%-9.60%|
|运输设备|年限平均法|4年-15年|4.00%、5.00%、10.00%|6.00%-24.00%|
|办公设备|年限平均法|4年-15年|4.00%、5.00%、10.00%|6.00%-24.00%|
|电子设备|年限平均法|4年-15年|4.00%、5.00%、10.00%|6.00%-24.00%|
|其他设备|年限平均法|10年-20年|4.00%、5.00%、10.00%|4.50%-9.60%|

 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17.在建工程
√适用□不适用
(1)包括公司基建、更新改造等发生的支出。
(2)在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
18.借款费用
√适用□不适用
(1)公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1
年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存
货等资产。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借
款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2)借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3)在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4)专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19.生物资产
□适用√不适用
20.油气资产
□适用√不适用
21.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
(1)无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2)公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3)对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
对于使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，具体各项无形资产的摊销年限如下：
类别 使用年限土地使用权 20年-50年商标权 10年 (4)使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
①内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1)研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2)开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22.长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23.长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
24.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1)修改设定受益计划时。
2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本。
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25.预计负债
√适用□不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
26.股份支付
√适用□不适用
(1)股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易，这里所指的权益工具是企业自身权益工具。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
(2)授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少考虑以下因素：
①期权的行权价格；
②期权的有效期；
③标的股份的现行价格；
④股价预计波动率；
⑤股份的预计股利；
⑥期权有效期内的无风险利率。
(3)授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28.收入
√适用□不适用
收入确认和计量的总体原则：
(1)营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2)销售商品收入的确认。
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3)提供劳务收入的确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
(4)让渡资产使用权收入的确认：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
本公司收入确认的具体方法：
本公司的销售确认原则是根据出口报关日期和收款方式相结合来确认销售收入。
<1>采用预收货款或者部分预收货款方式的，公司在出口报关后30天内确认销售收入。
<2>采用其他收款方式的，公司在出口报关后60天内确认销售收入。
29.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(3)、政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
31.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
(1)公司作为承租人对经营租赁的处理
①租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
②初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
③或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
(2)公司作为出租人对经营租赁的处理
⑤租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
⑥初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
⑦租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
⑧或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑨出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑩经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
32.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|
|在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。|董事会审议|2016年度：资产处置收益项目增加140,873.19；营业外收入项目减少152,441.99；营业外支出项目减少11,568.80。2017年度：资产处置收益项目增加89,841,523.11；营业外收入项目减少90,143,805.13；营业外支出项目减少302,282.02。|
|在利润表中“净利润”的项下新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”项目。||2016年度报表列示850,266,765.54；2017年度报表列示330,697,677.71。|

其他说明
2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起实施。该准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。
2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号—政府补助（2017年修订）》，自2017年6月12日起实施。执行《企业会计准则第16号—政府补助（2017年修订）》之前，公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16号——政府补助（2017年修订）》之后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
公司已按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。
财政部于2017年12月发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），对一般企业财务报表格式进行了修订，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”；在“净利润”的项下新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”项目，分别反映净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润。
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
34.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|① 内销商品：内销商品的增值税率为17%，并按销项税额扣除进项税额等以后的差额缴纳增值税。② 出口商品：出口商品除退税率为 0%以外增值税税率为零。商品出口后按有关规定，配齐单证向税务机关申报出口商品退税，退税率为0%-17%。③ 出租不动产：一般纳税人出租其 2016 年 4 月 30 日前取得的不动产，选择适用简易计税方法，按照5%的征收率计算应纳税额。① 金融商品转让、委托贷款取得利息收入等其他应税行为的增值税率为6%。|17%、5%、6%|
|消费税|||
|营业税|||
|城市维护建设税|||
|企业所得税|应纳税所得额|25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用√不适用
2.税收优惠
□适用√不适用
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|109,609.29|177,049.49|
|银行存款|226,478,290.88|938,298,972.58|
|其他货币资金|134,544,740.81|17,746,039.37|
|合计|361,132,640.98|956,222,061.44|
|其中：存放在境外的款项总额|12,577,564.16||

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|510,714,378.19|356,731,859.75|
|其中：债务工具投资|||
|权益工具投资|182,285,244.99|60,905,237.75|
|衍生金融资产|328,429,133.20|295,826,622.00|
|其他|||

||||
|-|-|-|
|指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|其中：债务工具投资|||
|权益工具投资|||
|其他|||
|合计|510,714,378.19|356,731,859.75|

3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|165,843,765.65|100.00|20,233,435.91|12.20|145,610,329.74|157,468,818.04|95.05|16,006,539.68|10.16|141,462,278.36|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款||||||8,198,966.54|4.95|3,442,422.48|41.99|4,756,544.06|
|合计|165,843,765.65|100.00|20,233,435.91|12.20|145,610,329.74|165,667,784.58|100.00|19,448,962.16|11.74|146,218,822.42|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|半年以内|122,934,173.14|1,229,341.73|1.00|
|半年-1年|21,279,425.05|1,063,971.24|5.00|
|1年以内小计|144,213,598.19|2,293,312.97|1.59|
|1至2年|7,380,089.04|3,690,044.52|50.00|
|2至3年||||
|3年以上|14,250,078.42|14,250,078.42|100.00|

|||||
|-|-|-|-|
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|165,843,765.65|20,233,435.91|12.20|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额784,473.75元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
债务人名称 与本公司关系 账面金额 坏账准备 年限 占总金额比例 ANNAX GMBH 非关联方 24,015,303.00 240,153.03 半年以内 14.48% AURA Ltd. 非关联方 15,327,959.01 678,809.61 1年以内 9.24% BEST MADE TOYS 非关联方 7,026,358.97 2,404,364.71 2年以内，3年以上 4.24%河南骆驼鞋业股份有限公司 非关联方 5,715,772.36 5,715,772.36 3年以上 3.45% NISSHIN RUBBER CO., LTD. 非关联方 5,062,572.05 50,625.72 半年以内 3.05%合计 57,147,965.39 9,089,725.43 34.46%
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|333,588,651.43|89.15|225,526,742.99|80.72|
|1至2年|14,806,451.40|3.96|51,700,268.18|18.51|
|2至3年|25,543,071.40|6.83|1,907,056.84|0.68|
|3年以上|214,444.70|0.06|258,534.61|0.09|
|合计|374,152,618.93|100.00|279,392,602.62|100.00|

注：期初余额中包含上海升光轻工业品进出口有限公司对预付账款计提的290,149.07元坏账准备。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
单位名称 与本公司关系 期末余额 占总金额比例 预付款时间 未结算原因山东瑞祥泰劳保用品有限公司 非关联方 52,124,029.21 13.93% 1年以内 合同期内常州宝菱重工机械有限公司 非关联方 37,105,296.54 9.92% 3年以内 合同期内比欧(上海)食品工业有限公司 非关联方 24,270,657.99 6.49% 2年以内 合同期内上海金汇针织有限公司 非关联方 11,277,555.35 3.01% 1年以内 合同期内浙江凯文磁业有限公司 非关联方 8,262,515.99 2.21% 1年以内 合同期内合计 133,040,055.08 35.56%
其他说明
□适用√不适用
7、应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|57,056,771.57|86.16|3,358,777.23|5.89|53,697,994.34|82,210,309.94|79.17|21,654,352.23|26.34|60,555,957.71|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|8,221,574.66|12.41|4,643,474.65|56.48|3,578,100.01|11,720,759.43|11.29|4,581,484.16|39.09|7,139,275.27|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|945,748.00|1.43|-|-|945,748.00|9,910,752.76|9.54|14,859.74|0.15|9,895,893.02|
|合计|66,224,094.23|100.00|8,002,251.88|12.08|58,221,842.35|103,841,822.13|100.00|26,250,696.13|25.28|77,591,126.00|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|应收出口退税|53,697,994.34||||
|上海忠华塑胶包装有限公司|3,358,777.23|3,358,777.23|100.00|预计无法收回|
|合计|57,056,771.57|3,358,777.23|5.89||

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|半年以内|954,325.68|9,543.27|1.00|

|||||
|-|-|-|-|
|半年-1年|2,771,888.00|138,594.40|5.00|
|1年以内小计|3,726,213.68|148,137.67|3.98|
|1至2年|48.00|24.00|50.00|
|2至3年||||
|3年以上|4,495,312.98|4,495,312.98|100.00|
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|8,221,574.66|4,643,474.65|56.48|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额47,130.75元；本期收回或转回坏账准备金额18,295,575.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|垫付虹桥厂动迁安置款|18,295,575.00|获得动迁补偿款|
|合计|18,295,575.00|/|

(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应收补贴款|53,697,994.34|56,150,263.53|
|垫付款||18,295,575.00|
|企业间往来|11,580,351.89|26,340,150.59|
|押金保证金、备用金|945,748.00|3,055,833.01|
|合计|66,224,094.23|103,841,822.13|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|应收出口退税|应收出口退税款|53,697,994.34|1年以内|81.09||
|上海清华同仁企业发展有限公司|企业间往来|3,645,725.02|3年以上|5.51|3,645,725.02|
|上海忠华塑胶包装有限公司|企业间往来|3,358,777.23|3年以上|5.07|3,358,777.23|
|上海外经贸工程有限公司|押金保证金|456,543.00|1-2年|0.69||
|上海公惠置业有限公司|押金保证金|381,200.00|3年以上|0.58||
|合计|/|61,540,239.59||92.94|7,004,502.25|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|原材料|5,483,666.53|4,811,493.81|672,172.72|8,318,836.49|6,302,203.14|2,016,633.35|
|在产品|5,192.01|5,192.01|-|5,192.01|5,192.01||
|库存商品|118,202,872.85|12,435.91|118,190,436.94|166,542,043.91|12,435.91|166,529,608.00|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|包装物|9,504.73|9,504.73|-|9,504.73|9,504.73||
|产成品|769,477.11|10,677.11|758,800.00|4,959,828.74|196,514.72|4,763,314.02|
|合计|124,470,713.23|4,849,303.57|119,621,409.66|179,835,405.88|6,525,850.51|173,309,555.37|

 (2).存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|6,302,203.14|||1,490,709.33||4,811,493.81|
|在产品|5,192.01|||||5,192.01|
|库存商品|12,435.91|||||12,435.91|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|包装物|9,504.73|||||9,504.73|
|产成品|196,514.72|||185,837.61||10,677.11|
|合计|6,525,850.51|||1,676,546.94||4,849,303.57|

 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣增值税|15,445,897.72|22,090,971.06|
|短期理财产品|1,165,000,000.00|403,956,000.00|
|货币式基金|12,779,960.01||
|新股申购款|9,190.30|4,000.00|
|合计|1,193,235,048.03|426,050,971.06|

14、可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|1,785,261,059.15|7,337,840.00|1,777,923,219.15|2,419,031,841.08|7,337,840.00|2,411,694,001.08|
|按公允价值计量的|1,777,923,219.15||1,777,923,219.15|2,411,694,001.08||2,411,694,001.08|
|按成本计量的|7,337,840.00|7,337,840.00||7,337,840.00|7,337,840.00||
|其他|9,994,078.17||9,994,078.17||||
|合计|1,795,255,137.32|7,337,840.00|1,787,917,297.32|2,419,031,841.08|7,337,840.00|2,411,694,001.08|

 (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|可供出售其他工具|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成本|449,457,873.37||10,000,000.00|459,457,873.37|
|公允价值|1,777,923,219.15||9,994,078.17|1,787,917,297.32|
|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额|1,328,465,345.78||-5,921.83|1,328,459,423.95|
|已计提减值金额|||||

(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|本期现金红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|上海兰生工业有限公司|4,046,000.00|||4,046,000.00|4,046,000.00|||4,046,000.00|7||
|上海国际（美洲）集团公司|3,291,840.00|||3,291,840.00|3,291,840.00|||3,291,840.00|3||
|合计|7,337,840.00|||7,337,840.00|7,337,840.00|||7,337,840.00|/||

(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|国债逆回购|27,413,366.99||27,413,366.99|139,865,223.78||139,865,223.78|
|合计|27,413,366.99||27,413,366.99|139,865,223.78||139,865,223.78|

 (2).期末重要的持有至到期投资：
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况：
□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司|180,495,301.78|||24,589,913.41|||18,479,557.83|||186,605,657.36||
|上海兰生卫生用品有限公司||||||||||||
|上海长城鞋业有限公司||||||||||||
|上海嘉耐贸易有限公司||400,000.00||-161,493.51||||||238,506.49||
|小计|180,495,301.78|400,000.00||24,428,419.90|||18,479,557.83|||186,844,163.85||
|合计|180,495,301.78|400,000.00||24,428,419.90|||18,479,557.83|||186,844,163.85||

其他说明
联营企业上海兰生房产实业有限公司于2017年5月5日更名为上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
19、固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备|电子设备|其他|合计|
|一、账面原值：||||||||
|1.期初余额|61,697,992.61|17,196,825.89|7,140,615.50|455,387.76|450,649.87|1,502,257.83|88,443,729.46|
|2.本期增加金额|||568,369.96|46,297.20|81,819.25|76,967.94|773,454.35|
|（1）购置|||568,369.96|46,297.20|81,819.25|76,967.94|773,454.35|
|（2）在建工程转入||||||||
|（3）企业合并增加||||||||
|3.本期减少金额|9,806,386.56|9,713,663.55|1,846,547.10|51,539.06|83,199.55|1,344,582.34|22,845,918.16|
|（1）处置或报废|9,806,386.56|9,713,663.55|1,846,547.10|51,539.06|83,199.55|1,344,582.34|22,845,918.16|
|4.期末余额|51,891,606.05|7,483,162.34|5,862,438.36|450,145.90|449,269.57|234,643.43|66,371,265.65|
|二、累计折旧||||||||
|1.期初余额|36,636,305.28|15,247,514.60|5,735,245.04|201,464.56|437,696.81|1,427,125.30|59,685,351.59|
|2.本期增加金额|2,138,105.19|382,424.61|433,584.05|64,156.44|27,947.37|-|3,046,217.66|
|（1）计提|2,138,105.19|382,424.61|433,584.05|64,156.44|27,947.37|-|3,046,217.66|
|3.本期减少金额|8,438,505.25|9,711,845.05|1,844,331.17|51,477.29|72,438.02|1,329,519.71|21,448,116.49|
|（1）处置或报废|8,438,505.25|9,711,845.05|1,844,331.17|51,477.29|72,438.02|1,329,519.71|21,448,116.49|
|4.期末余额|30,335,905.22|5,918,094.16|4,324,497.92|214,143.71|393,206.16|97,605.59|41,283,452.76|
|三、减值准备||||||||
|1.期初余额|115,887.37|604,465.53|-|-|-|-|720,352.90|
|2.本期增加金额||||||||
|（1）计提||||||||
|3.本期减少金额||||||||
|（1）处置或报废||||||||
|4.期末余额|115,887.37|604,465.53|-|-|-|-|720,352.90|
|四、账面价值||||||||
|1.期末账面价值|21,439,813.46|960,602.65|1,537,940.44|236,002.19|56,063.41|137,037.84|24,367,459.99|
|2.期初账面价值|24,945,799.96|1,344,845.76|1,405,370.46|253,923.20|12,953.06|75,132.53|28,038,024.97|

(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
20、在建工程
(1).在建工程情况
□适用√不适用
(2).重要在建工程项目本期变动情况
□适用√不适用
(3).本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
21、工程物资
□适用√不适用
22、固定资产清理
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标权|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|1,941,209.20|||2,674,094.34|4,615,303.54|
|2.本期增加金额||||186,354.00|186,354.00|
|(1)购置||||186,354.00|186,354.00|
|(2)内部研发||||||
|(3)企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额|1,941,209.20|||2,860,448.34|4,801,657.54|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|663,892.49|||123,879.72|787,772.21|
|2.本期增加金额|37,384.92|||267,409.44|304,794.36|
|（1）计提|37,384.92|||267,409.44|304,794.36|
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额|701,277.41|||391,289.16|1,092,566.57|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|1,239,931.79|||2,469,159.18|3,709,090.97|
|2.期初账面价值|1,277,316.71|||2,550,214.62|3,827,531.33|

 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
26、开发支出
□适用√不适用
27、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
28、长期待摊费用
□适用√不适用
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|21,076,447.02|5,269,111.77|20,425,042.78|5,106,260.71|
|内部交易未实现利润|||||
|可抵扣亏损|||||
|交易性金融资产公允价值变动|46,828,140.77|11,707,035.20|2,594,370.54|648,592.64|
|购买交易性金融资产手续费|58,043.47|14,510.87|16,014.06|4,003.52|
|合计|67,962,631.26|16,990,657.84|23,035,427.38|5,758,856.87|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允价值变动|1,328,459,424.01|332,114,856.00|1,913,361,487.96|478,340,372.00|
|其他|131,637.72|32,909.43|||
|合计|1,328,591,061.73|332,147,765.43|1,913,361,487.96|478,340,372.00|

 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|||
|可抵扣亏损|758,364.37|4,631,113.32|
|资产减值准备|5,016,684.31|10,037,202.00|
|合计|5,775,048.68|14,668,315.32|

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017年||10,941,138.76||
|2018年||1,378,720.14||
|2019年|104,830.64|1,039,289.79||
|2020年|1,201,009.64|3,076,618.60||
|2021年|1,411,768.97|2,088,686.00||
|2022年|315,848.24|||
|合计|3,033,457.49|18,524,453.29|/|

其他说明：
□适用√不适用
30、其他非流动资产
□适用√不适用
31、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款||4,244,371.75|
|保证借款|||
|信用借款||4,700,000.00|
|合计||8,944,371.75|

短期借款分类的说明：
系上海升光轻工业品进出口有限公司期初出口押汇。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
□适用√不适用
35、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付款项|156,847,927.90|173,651,894.47|
|合计|156,847,927.90|173,651,894.47|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|ANNAX GMBH.|3,963,437.86|合同期内|
|国桥远航国际货运(上海)有限公司|2,717,420.91|合同期内|
|比欧(上海)食品工业有限公司|2,143,445.77|合同期内|
|JI LI COMMERCIAL MANAGEMENT CO., LTD|1,745,827.01|合同期内|
|合计|10,570,131.55|/|

其他说明
□适用√不适用
36、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收款项|648,502,147.67|468,576,354.18|
|合计|648,502,147.67|468,576,354.18|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|上海老港固废综合开发有限公司|65,658,112.35|合同期内|
|MITSUBISHI-HITACHI METALS MACHINERY, INC|28,098,225.99|合同期内|
|合计|93,756,338.34|/|

(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|29,699,841.62|62,717,323.31|61,455,562.05|30,961,602.88|
|二、离职后福利-设定提存计划|26,487.40|6,690,253.69|6,691,748.69|24,992.40|
|三、辞退福利||92,814.00|92,814.00||
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|29,726,329.02|69,500,391.00|68,240,124.74|30,986,595.28|

 (2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|29,509,848.21|54,932,719.12|53,643,533.84|30,799,033.49|
|二、职工福利费||675,172.29|675,172.29||
|三、社会保险费|5,585.10|3,570,002.58|3,569,706.28|5,881.40|
|其中：医疗保险费|5,585.10|2,997,144.89|2,996,848.59|5,881.40|
|工伤保险费||78,774.01|78,774.01||
|生育保险费||282,469.71|282,469.71||
|其他||211,613.97|211,613.97||
|四、住房公积金|15,449.04|2,295,851.96|2,311,301.00||
|五、工会经费和职工教育经费|168,959.27|1,243,577.36|1,255,848.64|156,687.99|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|合计|29,699,841.62|62,717,323.31|61,455,562.05|30,961,602.88|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|24,927.50|6,268,739.10|6,270,145.70|23,520.90|
|2、失业保险费|1,559.90|196,343.10|196,431.50|1,471.50|
|3、企业年金缴费||225,171.49|225,171.49||
|合计|26,487.40|6,690,253.69|6,691,748.69|24,992.40|

其他说明：
□适用√不适用
38、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|1,639,400.03|5,865,700.55|
|消费税|||
|营业税|||
|企业所得税|66,464,587.29|38,479,979.80|
|个人所得税|89,073.20|54,833.12|
|城市维护建设税|65,016.81|434,898.44|
|其他税费|1,001,163.00|1,102,520.38|
|合计|69,259,240.33|45,937,932.29|

39、应付利息
□适用√不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
40、应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|1,993,556.33|399,590.60|
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|合计|1,993,556.33|399,590.60|

41、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|押金和保证金|12,564,456.00|12,636,982.79|
|往来款|13,268,705.79|43,201,417.32|
|暂收款|25,181,092.27|23,073,326.73|
|合计|51,014,254.06|78,911,726.84|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|协兴皮革运动器具厂|3,556,100.00|往来款|
|上海多特纸品公司|879,437.50|往来款|
|合计|4,435,537.50|/|

其他说明
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
□适用√不适用
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款：
□适用√不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
49、专项应付款
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
□适用√不适用
涉及政府补助的项目：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|420,642,288.00||||||420,642,288.00|

54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|118,700,189.92||4,889,880.00|113,810,309.92|
|其他资本公积|22,439,221.48|||22,439,221.48|
|合计|141,139,411.40||4,889,880.00|136,249,531.40|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本报告期内其他资本公积减少4,889,880.00元，系本报告期公司之子公司上海兰生轻工业品进出口有限公司受让上海升光轻工业品进出口有限公司51%股权形成同一控制下的企业合并所致。
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生金额|||||期末余额|
|||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东||
|一、以后不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
|其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动||||||||
|权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综合收益|1,435,019,181.93|-397,127,110.51|187,774,953.50|-146,225,516.00|-438,676,548.01||996,342,633.92|
|其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||||
|可供出售金融资产公允价值变动损益|1,435,019,181.93|-397,127,110.51|187,774,953.50|-146,225,516.00|-438,676,548.01||996,342,633.92|
|持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|现金流量套期损益的有效部分|||||||
|外币财务报表折算差额|||||||
|其他综合收益合计|1,435,019,181.93|-397,127,110.51|187,774,953.50|-146,225,516.00|-438,676,548.01|996,342,633.92|

58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|210,550,040.58|||210,550,040.58|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|210,550,040.58|||210,550,040.58|

60、分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|1,649,461,441.09|968,870,172.38|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|-6,157,908.53|-6,172,263.68|
|调整后期初未分配利润|1,643,303,532.56|962,697,908.70|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|288,192,462.98|840,451,288.32|
|减：提取法定盈余公积|-|1,595.02|
|提取任意盈余公积|-|-|
|提取一般风险准备|-|-|
|应付普通股股利|252,385,372.80|159,844,069.44|
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|1,679,110,622.74|1,643,303,532.56|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润554,221.65元。
由于同一控制下合并上海升光轻工业品进出口有限公司，导致的合并范围变更影响本期期初未分配利润554,221.65元，影响上期期初未分配利润539,866.50元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润-6,712,130.18元。
由于联营企业上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司调整期初未分配利润，影响本期期初和上期期初未分配利润均为-6,712,130.18元。
注：根据上海兰生股份有限公司2016年度股东大会决议通过的《2016年度利润分配方案》，公司于本期以2016年12月31日公司总股本420,642,288股为基数，向全体股东每10股派发现金红利6元（含税），共派发现金股利252,385,372.80元。
61、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|3,311,504,459.42|3,128,218,481.80|3,009,930,130.53|2,853,049,715.18|
|其他业务|23,630,483.33|13,319,062.33|19,538,489.45|9,139,531.21|
|合计|3,335,134,942.75|3,141,537,544.13|3,029,468,619.98|2,862,189,246.39|

主要销售客户及主要供应商情况
本期前五名客户销售情况 单位：万元
客户名称 本期发生额 占全年销售额比例 与本公司关系第一名 16,637.40 4.99% 非关联方第二名 15,880.58 4.76% 非关联方第三名 14,788.40 4.43% 非关联方第四名 13,725.28 4.12% 非关联方第五名 5,763.49 1.73% 非关联方合计 66,795.15 20.03%
前五名客户销售额 66,795.15万元，占年度销售总额20.03%%；其中前五名客户销售额中无关联方销售。
本期前五名供应商采购情况 单位：万元
供应商名称 本期发生额 占全年采购额比例 与本公司关系第一名 14,377.22 4.66% 非关联方第二名 11,674.41 3.78% 非关联方第三名 6,026.73 1.95% 非关联方第四名 5,746.36 1.86% 非关联方第五名 3,907.42 1.27% 非关联方合计 41,732.14 13.52%
前五名供应商采购额41,732.14万元，占年度采购总额13.52%；其中前五名供应商采购额中无关联方采购。
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|营业税||315,967.05|
|城市维护建设税|766,993.16|453,877.77|
|教育费附加|565,215.96|337,994.74|
|资源税|||
|房产税|34,294.68|34,294.68|
|土地使用税|221,117.88|106,348.02|
|车船使用税|||
|印花税|2,409,062.34|2,197,795.54|
|其他|36,796.63|67,686.16|
|合计|4,033,480.65|3,513,963.96|

其他说明：
注：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会〔2016〕22号），全面试行营业税改征增值税后，自2016年5月1日起，“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费。
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人员费用|21,686,286.20|28,758,917.96|
|销售服务费|33,487,313.57|34,692,801.92|
|运输费|20,674,047.24|16,812,575.03|
|咨询费|11,138,118.43|8,756,760.07|
|展览费|3,330,126.94|2,463,028.94|
|保险费|601,719.51|229,463.67|
|样品及产品损耗|980,171.65|2,155,550.40|
|其他|5,168,877.86|7,373,543.75|
|合计|97,066,661.40|101,242,641.74|

64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|48,896,304.38|37,335,868.74|
|租赁及物业管理费|7,376,048.58|4,963,547.00|
|折旧费|2,981,120.44|2,876,393.85|
|劳务费|1,664,864.14|1,724,103.57|
|车膳费|3,152,579.96|5,145,193.13|
|修理费|651,516.96|1,099,454.47|
|业务招待费|1,381,779.95|1,252,935.94|
|差旅费|677,095.63|714,114.81|
|中介服务及法律事务费|1,502,744.49|2,360,465.05|
|税金及规费支出||534,011.67|
|邮电快递费|1,757,074.50|884,128.05|
|办公费|1,322,557.95|1,571,410.51|
|水、电、煤气费|34,886.44|324,641.56|
|其他|2,460,991.05|4,383,368.87|
|合计|73,859,564.47|65,169,637.22|

65、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|927,865.39|2,128,737.92|
|减：利息收入|-12,471,107.88|-35,221,030.94|
|汇兑损益|-1,188,198.55|-19,169,739.30|
|手续费|2,466,151.81|1,267,357.55|
|合计|-10,265,289.23|-50,994,674.77|

66、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-17,754,119.57|-116,548.53|
|二、存货跌价损失|-1,544,271.50|12,435.91|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|-19,298,391.07|-104,112.62|

67、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产|-45,624,771.04|-2,594,370.54|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|-11,296,488.80|-4,173,378.00|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债|||
|按公允价值计量的投资性房地产|||
|合计|-45,624,771.04|-2,594,370.54|

68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|24,428,419.90|24,639,410.44|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|10,349,909.34|467,685.00|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|10,610,691.58|23,907.19|
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|3,833,990.75|4,928,388.31|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|33,376,950.36|69,420,323.88|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|166,878,224.22|958,364,863.97|
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|持有短期理财产品取得的投资收益|25,967,299.86|4,878,425.86|
|其他|482,079.95|446,259.94|
|合计|275,927,565.96|1,063,169,264.59|

69、资产处置收益
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|固定资产处置利得|90,143,805.13|152,441.99|90,143,805.13|
|固定资产处置损失|-302,282.02|-11,568.80|-302,282.02|
|合计|89,841,523.11|140,873.19|89,841,523.11|

70、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计||||
|其中：固定资产处置利得||||
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|30,455,058.27|3,007,664.33|30,455,058.27|
|动迁补偿款结余|10,480,200.50||10,480,200.50|
|违约金收入|181,209.00||181,209.00|
|无需支付的款项|1,742,056.16|800,000.00|1,742,056.16|
|其他|628,482.50|217,029.43|628,482.50|
|合计|43,487,006.43|4,024,693.76|43,487,006.43|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|财政扶持资金|30,455,058.27|3,007,664.33|与收益相关|
|合计|30,455,058.27|3,007,664.33|/|

其他说明：
□适用√不适用
71、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计||||
|其中：固定资产处置损失||||
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|非流动资产报废损|23,664.20|49,365.24|23,664.20|
|对外捐赠|260,000.00|110,000.00|260,000.00|
|滞纳金|26,462.32|83,703.60|26,462.32|
|其他||42,317.23||
|合计|310,126.52|285,386.07|310,126.52|

72、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|92,023,784.17|257,956,563.81|
|递延所得税费用|-11,198,891.54|4,683,663.64|
|合计|80,824,892.63|262,640,227.45|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|411,522,570.34|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|102,880,642.59|
|子公司适用不同税率的影响||
|调整以前期间所得税的影响|467,948.37|
|非应税收入的影响|-16,596,473.91|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|448,161.28|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-6,614,453.99|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|239,068.29|
|所得税费用|80,824,892.63|

其他说明：
□适用√不适用
73、其他综合收益
√适用□不适用
详见前文附注57
74、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|企业间往来款|56,280,138.41|50,737,260.07|
|财务费用-利息收入|12,471,107.88|35,221,030.94|
|营业外收入|41,744,950.27|3,224,693.76|
|合计|110,496,196.56|89,182,984.77|

 (2).支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|费用支出|97,362,514.85|95,182,983.17|
|财务费用-其他|2,466,151.81|1,267,357.55|
|营业外支出|286,462.32|236,020.83|
|支付信用证保证金|124,574,081.28||
|企业间往来款|43,627,564.70|30,723,566.11|
|合计|268,316,774.96|127,409,927.66|

 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
75、 现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|330,697,677.71|850,266,765.54|
|加：资产减值准备|-19,298,391.07|-104,112.62|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|3,046,217.66|2,998,037.36|
|无形资产摊销|304,794.36|161,264.64|
|长期待摊费用摊销|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-89,841,523.11|-140,873.19|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|23,664.20|49,365.24|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|45,624,771.04|2,594,370.54|
|财务费用（收益以“－”号填列）|-213,786.03|-16,256,913.40|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-275,927,565.96|-1,063,169,264.59|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-11,297,361.37|4,683,663.64|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-|-|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|55,364,692.65|-68,742,811.91|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-100,062,834.13|277,281,311.52|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|62,747,155.73|-227,027,951.45|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|1,167,511.68|-237,407,148.68|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|226,587,900.17|938,476,022.07|
|减：现金的期初余额|938,476,022.07|865,979,610.83|
|加：现金等价物的期末余额|-|-|
|减：现金等价物的期初余额|-|-|
|现金及现金等价物净增加额|-711,888,121.90|72,496,411.24|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|226,587,900.17|938,476,022.07|
|其中：库存现金|109,609.29|177,049.49|
|可随时用于支付的银行存款|226,478,290.88|938,298,972.58|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||

||||
|-|-|-|
|三、期末现金及现金等价物余额|226,587,900.17|938,476,022.07|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

其他说明：
□适用√不适用
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
77、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|||
|其他货币资金|6,366,515.50|海关保证金|
|其他货币资金|124,574,081.28|信用证保证金|
|其他货币资金|3,604,144.03|存出投资款|
|应收票据|||
|存货|||
|固定资产|||
|无形资产|||
|合计|134,544,740.81|/|

78、外币货币性项目
(1).外币货币性项目：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金||||
|其中：美元|11,830,731.35|6.5342|77,304,364.79|
|欧元|622,913.30|7.8023|4,860,156.44|
|港币|517,189.60|0.83591|432,323.96|
|日元|32,851,157.00|0.057883|1,901,523.52|
|英镑|0.54|8.7792|4.74|
|澳元|15,083.56|5.0928|76,817.55|
|应收账款||||
|其中：美元|17,891,935.33|6.5342|116,909,483.89|
|欧元|3,188,493.28|7.8023|24,877,581.12|
|港币||||
|日元|55,957,416.00|0.057883|3,238,983.10|
|人民币||||
|长期借款||||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|人民币||||
|人民币||||
|应付账款||||
|美元|8,980,221.58|6.5342|58,678,564.14|
|欧元|1,101,787.21|7.8023|8,596,474.35|

|||||
|-|-|-|-|
|日元|3,139,110.99|0.057883|181,699.66|
|澳元|3,476.08|5.0928|17,702.98|
|港币|480.00|0.83591|401.23|

 (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
79、套期
□适用√不适用
80、政府补助
1.政府补助基本情况
□适用√不适用
2.政府补助退回情况
□适用√不适用
81、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
√适用□不适用
(1).本期发生的同一控制下企业合并
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被合并方名称|企业合并中取得的权益比例|构成同一控制下企业合并的依据|合并日|合并日的确定依据|合并当期期初至合并日被合并方的收入|合并当期期初至合并日被合并方的净利润|比较期间被合并方的收入|比较期间被合并方的净利润|
|上海升光轻工业品进出口有限公司|51%|集团内关联交易|2017-4-11|控制权转移|206,967,301.17|468,916.09|438,540,664.41|61,323.21|

其他说明：
根据公司2016年12月21日的股东会决议，同意子公司上海兰生轻工业品进出口有限公司受让上海市轻工业品进出口有限公司持有的上海升光轻工业品进出口有限公司51%股权。根据评估基准日为2016年7月31日上海东洲资产评估有限公司的评估报告（沪东洲资评报字［2016］第
0797288号，受让价格为人民币958.80万元。2017年2月13日，双方签订产权交易合同，并于
2017年4月11日完成产权交割。
(2).合并成本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|合并成本|上海升光轻工业品进出口有限公司|
|--现金|9,588,000.00|
|--非现金资产的账面价值||
|--发行或承担的债务的账面价值||
|--发行的权益性证券的面值||
|--或有对价||

(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
||上海升光轻工业品进出口有限公司||
||合并日|上期期末|
|资产:|176,436,006.10|201,315,653.94|
|货币资金|19,839,362.58|34,303,056.48|
|应收款项|8,925,377.24|8,649,803.04|
|预付账款|36,299,723.36|23,625,068.66|
|其他应收款|2,881,127.78|12,358,816.82|
|存货|102,801,352.37|103,321,162.51|
|其他流动资产|4,132,806.94|17,458,293.63|
|固定资产|65,945.35|71,764.96|
|无形资产|1,382,962.26|1,420,339.62|
|递延所得税资产|107,348.22|107,348.22|
|负债:|165,016,254.83|188,304,818.76|
|借款|30,000,000.00|8,944,371.75|
|应付款项|27,178,251.67|28,954,484.70|
|预收账款|120,768,948.34|119,423,375.86|
|应付职工薪酬|||
|应交税费|-17,388,544.19|-6,248.88|
|应付股利|2,060,000.00|-|
|其他应付款|2,397,599.01|30,988,835.33|
|净资产|11,419,751.27|13,010,835.18|
|减：少数股东权益|||
|取得的净资产|11,419,751.27|13,010,835.18|

3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
本报告期新增兰轻海外有限公司（LSLI OVERSEASLIMITED），系本公司之控股子公司上海兰生轻工业品进出口有限公司于中国香港设立的全资子公司。
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|上海兰生鞋业有限公司|上海市|上海市浦东新区陆家嘴东路161号2602室|贸易|100.00||设立|
|上海兰生虹桥鞋业有限公司|上海市|上海市闵行区漕宝路吴漕路12号|生产制造||70.00|设立|
|上海文泰运动鞋厂|上海市|上海市奉贤泰日镇|生产制造||68.10|设立|
|上海欣生鞋业有限公司|上海市|上海市青浦工业园区新胜路238号|生产制造||100.00|设立|
|上海兰生轻工业品进出口有限公司|上海市|上海市浦东陆家嘴东路161号2602室A座|贸易|51.00||设立|
|上海兰生-豪呐乐器有限公司|上海市|上海市青浦区西岑镇莲盛西首|生产制造||53.00|设立|
|上海大博文鞋业有限公司|上海市|上海市浦东新区三林镇三林路95号|生产制造||100.00|设立|
|上海灏永进出口有限公司|上海市|上海市浦东新区新金桥路828号A幢二楼B区8座|贸易||100.00|设立|
|上海兰生文体进出口有限公司|上海市|上海市浦东新区海阳路631号1幢101室|贸易||100.00|设立|
|上海上轻国际贸易有限公司|上海市|上海市普陀区武宁路501号16楼1609室|贸易||100.00|同一控制下合并|
|上海升光轻工业品进出口有限公司|上海市|上海市普陀区武宁路501号1608室|贸易||51.00|同一控制下合并|
|兰轻海外有限公司(LSLI OVERSEASLIMITED)|中国香港||贸易||100.00|设立|

(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|上海兰生轻工业品进出口有限公司|49.00%|11,412,888.92|8,972,940.65|49,551,737.58|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|上海兰生轻工业品进出口有限公司|928,711,683.15|27,309,722.81|956,021,405.96|851,130,940.44|32,909.43|851,163,849.87|794,863,727.74|6,940,701.01|801,804,428.75|691,368,554.33|-|691,368,554.33|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|上海兰生轻工业品进出口有限公司|3,152,486,082.08|24,925,171.18|24,925,171.18|56,157,527.94|2,835,399,510.04|20,475,878.24|20,475,878.24|101,515,749.17|

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司有限公司|上海市|上海市淮海中路2-8号|贸易、投资|48|-|权益法|
|上海兰生卫生用品有限公司|上海市|上海市江宁路1240号|生产制造业|49|-|权益法|
|上海长城鞋业有限公司|上海市|上海市青浦区华新镇凤溪西首|制造鞋类|40|-|权益法|

注：联营企业上海兰生房产实业有限公司于2017年5月5日更名为上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司。
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额||
||上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司|上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司|上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司|上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司|
|流动资产|123,856,412.20||108,301,657.37||
|其中：现金和现金等价物|72,533,154.17||106,874,806.07||
|非流动资产|473,786,879.96||481,273,664.66||
|资产合计|597,643,292.16||589,575,322.03||
|流动负债|182,377,847.69||186,736,253.67||
|非流动负债|16,000,559.42||16,312,597.46||
|负债合计|198,378,407.11||203,048,851.13||
|少数股东权益|10,503,098.87||10,494,592.19||
|归属于母公司股东权益|388,761,786.18||376,031,878.71||
|按持股比例计算的净资产份额|186,605,657.36||180,495,301.78||
|调整事项|||||
|--商誉|||||
|--内部交易未实现利润|||||
|--其他|||||
|对合营企业权益投资的账面价值|||||
|存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值|||||
|营业收入||104,057,730.17||118,129,233.06|
|财务费用||-775,966.95||-874,875.33|
|所得税费用||12,900,824.06||15,897,585.13|
|净利润||51,237,492.96||51,326,697.28|
|终止经营的净利润|||||
|其他综合收益|||||
|综合收益总额||51,237,492.96||51,326,697.28|
|本年度收到的来自合营企业的股利||18,479,557.83||21,772,499.85|

(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额|
|合营企业：|||
|投资账面价值合计|||
|下列各项按持股比例计算的合计数|||
|--净利润|||
|--其他综合收益|||
|--综合收益总额|||
|联营企业：|||
|上海兰生卫生用品有限公司|||
|上海长城鞋业有限公司|||
|投资账面价值合计|||
|下列各项按持股比例计算的合计数|231,094.40|209,729.28|
|--净利润|231,094.40|209,729.28|
|--其他综合收益|||
|--综合收益总额|231,094.40|209,729.28|

 (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
√适用□不适用
向投资企业转移资金能力受到限制的长期股权投资项目 受限制的原因上海兰生卫生用品有限公司 资不抵债上海长城鞋业有限公司 资不抵债 (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|累积未确认前期累计的损失|本期未确认的损失（或本期分享的净利润）|本期末累积未确认的损失|
|上海兰生卫生用品有限公司|-6,507,068.82|-205,031.11|-6,712,099.93|
|上海长城鞋业有限公司|-483,479.20|-31,605.63|-515,084.83|

 (7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借款及长期借款等。各项金融工具的详细情况请见附注六。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)利率风险
公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款相关。公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
(2)信用风险
可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致公司金融资产产生的损失，主要包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
公司对信用风险按组合分类进行管理。公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，公司认为不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。此外，对于应收帐款及其他应收款，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。由于公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
(3)流动性风险
管理流动风险时，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
对于流动风险管理，公司将货币资金维持在充足的水平，为公司经营提供资金支持，并降低现金流量波动的影响。公司以经营活动产生的现金和投资活动产生的现金作为流动资金的主要来
源。截至财务报表批准日，公司流动资金较充足。因此本管理层认为公司不存在重大流动性风险。
2、金融资产转移
无。
3、金融资产与金融负债的抵销
无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末公允价值||||
||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|一、持续的公允价值计量|||||
|（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|510,714,378.19|||510,714,378.19|
|1. 交易性金融资产|510,714,378.19|||510,714,378.19|
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|182,285,244.99|||182,285,244.99|
|（3）衍生金融资产|328,429,133.20|||328,429,133.20|
|2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（二）可供出售金融资产|1,787,917,297.32|||1,787,917,297.32|
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|1,777,923,219.15|||1,777,923,219.15|
|（3）其他|9,994,078.17|||9,994,078.17|
|（三）投资性房地产|||||
|1.出租用的土地使用权|||||
|2.出租的建筑物|||||
|3.持有并准备增值后转让的土地使用权|||||
|（四）生物资产|||||
|1.消耗性生物资产|||||
|2.生产性生物资产|||||
|持续以公允价值计量的资产总额|2,298,631,675.51|||2,298,631,675.51|
|（五）交易性金融负债|||||
|其中：发行的交易性债券|||||
|衍生金融负债|||||
|其他|||||
|（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债|||||
|持续以公允价值计量的负债总额|||||
|二、非持续的公允价值计量|||||
|（一）持有待售资产|||||
|非持续以公允价值计量的资产总额|||||
|非持续以公允价值计量的负债总额|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
交易性金融资产、可供出售金融资产期末公允价值是按上海证券交易所、深圳证券交易所公布的2017年12月29日的收盘价确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|上海兰生(集团)有限公司|上海市淮海中路2-8号|国有资产经营管理等|559,162,097.88|51.42|51.42|

本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本公司的子公司情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
本公司的合营和联营企业情况详见附注“八、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|上海市轻工业品进出口有限公司|母公司的全资子公司|
|上海东浩资产经营有限公司|集团兄弟公司|

5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|上海市轻工业品进出口有限公司|采购商标权||1,179,000.00|
|上海市轻工业品进出口有限公司|销售服务费|1,088,391.70|-|
|上海市轻工业品进出口有限公司|资金拆借利息|510,400.00|1,522,278.03|
|上海东浩资产经营有限公司|房屋租赁|1,874,791.00|1,874,791.00|

出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|上海市轻工业品进出口有限公司|提供销售服务|2,326,207.99|2,088,391.70|
|上海市轻工业品进出口有限公司|出售商品||59,926,376.18|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|上海东浩资产经营有限公司|房屋租赁|1,874,791.00|1,874,791.00|

关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|上海兰生轻工业品进出口有限公司|90,000,000.00|2016/6/6|2017/6/6|是|
|上海兰生轻工业品进出口有限公司|50,000,000.00|2016/8/23|2017/7/27|是|
|上海兰生轻工业品进出口有限公司|90,000,000.00|2017/6/6|2018/2/3|否|
|上海兰生轻工业品进出口有限公司|30,000,000.00|2017/12/15|2018/12/15|否|
|上海升光轻工业品进出口有限公司|20,000,000.00|2017/12/15|2018/12/15|否|

本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|上海市轻工业品进出口有限公司|20,000,000.00|2016/12/23|2017/12/23|是|

关联担保情况说明
√适用□不适用
说明：本公司之孙公司上海升光轻工业品进出口有限公司作为被担保方，于合并日前由原股东上海市轻工业品进出口有限公司提供担保。合并日后，其现股东即本公司之子公司上海兰生轻工业品进出口有限公司，在原担保合同基础上提供反担保。反担保的最高债权本金金额为人民币1,020万元。截至本报告期末该担保已履行完毕。
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|239.94|187.3|

 (8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|其他应收款|上海市轻工业品进出口有限公司|||4,405,684.18||

(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应付款|上海市轻工业品进出口有限公司||31,069,100.00|
|预收账款|上海市轻工业品进出口有限公司||397,739.45|

7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
本报告期内公司提供重大担保情况详见本财务报表附注十、关联方关系及其交易中关联担保情况。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|88,334,880.48|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|88,334,880.48|

根据2018年3月22日第八届董事会第二十五次会议决议，公司提出2017年度利润分配预案如下：以公司总股本420,642,288股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.10元（含税）。
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
√适用□不适用
根据公司第八届董事会第二十二次会议决议，公司将持有的1,000万股海通证券股票换购由汇添富基金管理股份有限公司设立并公开发行的上证上海改革发展主题指数基金（简称：上海改革ETF），证券代码：510820。
根据汇添富基金管理股份有限公司出具的股票换购明细，换出资产的公允价值为每股14.25元，总价值为142,500,000.00元；换入资产的公允价值为每份额1元，换入份额142,499,000.00份。该非货币性资产交换事项对本期利润总额的影响数为103,746,155.49元。
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用
(4).其他说明：
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|9,804,996.72|100.00|9,804,996.72|100.00||9,841,954.66|100.00|9,826,001.12|99.84|15,953.54|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|9,804,996.72|100.00|9,804,996.72|100.00||9,841,954.66|100.00|9,826,001.12|99.84|15,953.54|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计||||
|1至2年||||
|2至3年||||
|3年以上|9,804,996.72|9,804,996.72|100.00|
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|9,804,996.72|9,804,996.72|100.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额21,004.40元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
明细 与本公司关系 账面金额 坏账准备 年限 占总金额比例河南骆驼鞋业股份有限公司 非关联方 5,715,772.36 5,715,772.36 3年以上 58.29% Positiva Industria Quimica Impotacao 非关联方 4,007,289.54 4,007,289.54 3年以上 40.87% Exportacao Ltda
BEST UNION TRADING CO 非关联方 81,934.82 81,934.82 3年以上 0.84%合计 9,804,996.72 9,804,996.72 100.00% (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|31,132,708.07|80.53|30,310,149.24|97.36|822,558.83|71,341,704.07|98.95|58,043,333.38|81.36|13,298,370.69|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|7,524,885.30|19.47|||7,524,885.30|755,529.67|1.05|||755,529.67|
|合计|38,657,593.37|100.00|30,310,149.24|78.41|8,347,444.13|72,097,233.74|100.00|58,043,333.38|80.51|14,053,900.36|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计||||
|1至2年|48.00|24.00|50.00|
|2至3年|4,112,674.16|3,290,139.33|80.00|
|3年以上|27,019,985.91|27,019,985.91|100.00|
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|31,132,708.07|30,310,149.24|97.36|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额27,733,184.14元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|企业间往来|31,132,708.07|71,341,704.07|
|应收补贴款|7,122,060.30|374,329.67|
|押金保证金、备用金|402,825.00|381,200.00|
|合计|38,657,593.37|72,097,233.74|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|上海欣生鞋业有限公司|企业间往来|23,341,877.39|3年以上|60.38|23,341,877.39|
|上海兰生轻工业品进出口有限公司|企业间往来|4,112,674.16|2-3年|10.64|3,290,139.33|
|上海清华同仁企业发展有限公司|企业间往来|3,645,725.02|3年以上|9.43|3,645,725.02|
|上海公惠置业有限公司|押金保证金|381,200.00|3年以上|0.99|-|
|上海外投国际贸易有限公司|押金保证金|21,625.00|半年到1年|0.06|-|
|合计|/|31,503,101.57|/|81.50|30,277,741.74|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|117,181,700.00||117,181,700.00|117,181,700.00||117,181,700.00|
|对联营、合营企业投资|188,640,657.36||188,640,657.36|182,530,301.78||182,530,301.78|
|合计|305,822,357.36||305,822,357.36|299,712,001.78||299,712,001.78|

 (1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|上海兰生鞋业有限公司|80,000,000.00|||80,000,000.00|||
|上海兰生轻工业品进出口有限公司|37,181,700.00|||37,181,700.00|||
|合计|117,181,700.00|||117,181,700.00|||

(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司|180,495,301.78|||24,589,913.41|||18,479,557.83|||186,605,657.36||
|上海兰生卫生用品有限公司||||||||||||
|上海长城鞋业有限公司|2,035,000.00|||||||||2,035,000.00||
|小计|182,530,301.78|||24,589,913.41|||18,479,557.83|||188,640,657.36||
|合计|182,530,301.78|||24,589,913.41|||18,479,557.83|||188,640,657.36||

4、营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|168,592,304.26|163,852,029.67|173,950,124.31|168,926,872.73|
|其他业务|2,815,013.33|456,836.39|348,571.44|-|
|合计|171,407,317.59|164,308,866.06|174,298,695.75|168,926,872.73|

5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|9,339,183.13|8,888,464.62|
|权益法核算的长期股权投资收益|24,589,913.41|24,639,410.44|
|处置长期股权投资产生的投资收益|-|1,602,349.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|10,349,909.34|467,685.00|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|10,610,691.58|23,907.19|
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|3,457,202.28|4,837,994.69|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|33,376,950.36|69,420,323.88|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|166,878,224.22|958,364,863.97|
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|持有短期理财产品取得的投资收益|25,967,299.86|4,878,425.86|
|其他|482,079.95|446,259.94|
|合计|285,051,454.13|1,073,569,684.59|

6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|89,841,523.11||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|30,455,058.27||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||

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|-|-|
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|468,916.09|
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|157,831,444.62|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|12,721,821.64|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|所得税影响额|-73,852,649.90|
|少数股东权益影响额|-24,981,729.83|
|合计|192,484,384.00|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
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|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|7.90|0.69|0.69|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|2.63|0.23|0.23|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十二节备查文件目录
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|备查文件目录|载有公司负责人亲笔签署的年度报告正本。|
|备查文件目录|载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。|
|备查文件目录|载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。|
|备查文件目录|报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。|

董事长：王强董事会批准报送日期：2018年3月22日修订信息
□适用√不适用