精华制药集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证监会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500号）的规定，本公司董事会编制了截至2014年3月31日的前次募集资金使用情况报告。
详细内容如下：
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况
经中国证监会证监许可﹝2010﹞38号《关于核准南通精华制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所批准，公司由主承销商华泰证券股份有限公司采用网下向询价对象定价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）20,000,000股，每股发行价格19.80元，募集资金总额39,600.00万元，扣除承销费和保荐费1,604.80万元后的募集资金为37,995.20万元。公司首次公开发行股票募集资金已于2010年1月25日全部到位，存入公司以下募集资金专用账户中，其中汇入中国农业银行股份有限公司南通人民公园分理处 727201040007698账号内人民币 4,105.00万元、汇入上海浦东发展银行股份有限公司南通分行崇川支行88060154800000082账号内人民币6,961.00万元、汇入交通银行南通人民东路支行326008619018170038425账号内人民币 7,760.00万元、汇入深圳发展银行南京分行营业部 099211010703422701账号内人民币5,000.00万元、汇入中国银行股份有限公司南通分行营业部21910208094001账号内人民币14,169.20万元。另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用778.30万元后，公司本次募集资金净额为人民币37,216.90万元。上述募集资金已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2010）004号验资报告验证。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华泰证券股份有限公司于2010年3月2日分别与中国农业银行股份有限公司南通人民公园分理处、上海浦东发展银行股份有限公司南通分行崇川支行、交通银行南通人民东路支行、深圳发展银行南京分行营业部以及中国银行股份有限公司南通分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司2011年10月聘请德邦证券有限责任公司（以下简称“德邦证券”）为公司保荐机构。公司和德邦证券、募集资金存放银行（中国农业银行股份有限公司南通人民公园分理处、上海浦东发展银行南通分行崇川
支行、中国民生银行股份有限公司南通分行、中国银行股份有限公司南通分行、交通银行南通人民东路支行）于2011年11月11日重新签署了《募集资金三方监管协议》；公司和德邦证券、子公司精华制药亳州康普有限公司（以下简称“精华康普”）、中国建设银行股份有限公司南通港闸支行（以上六家银行以下简称“各银行”）于2011年11月11日重新签署了《募集资金四方监管协议》。
截至2014年3月31日止，募集资金累计已使用34,310.36万元。募集资金项目运用中，原募集资金运用项目（招股说明书披露的募集资金项目）累计已使用6,474.60万元，新增募集资金运用项目（募集资金到位后经董事会批准后补充的募集资金项目）累计已使用
23,310.76万元，永久补充流动资金4,525万元。
截至2014年3月31日止，公司尚未使用的募集资金余额为4,034.43万元（含募集资金账户累计取得的利息收入1,129.26万元扣减手续费1.37万元后净额1,127.89万元）,募集资金专户银行存款余额为4,024.43万元。具体明细如下：
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|专户银行|银行账号|账户类别|募集资金存储余额|
|中国农业银行股份有限公司南通人民公园分理处|727201040007698|募集资金专户|22.66|
|上海浦东发展银行股份有限公司南通分行崇川支行|88060154800000082|募集资金专户|267.47|
|交通银行南通人民东路支行|326008619018170038425|募集资金专户|228.49|
|中国民生银行股份有限公司南通分行|4901014210001200|募集资金专户|1,998.85|
|中国银行股份有限公司南通分行营业部 [注]|520958227688|募集资金专户|1,423.30|
|中国建设银行股份有限公司南通港闸支行|32001642636052505054|募集资金专户|83.66|
|合 计|||4,024.43|

[注]因银行系统升级，原银行账号21910208094001变更为520958227688。
截至2014年3月31日止，公司募集资金专用账户资金余额与尚未使用的募集资金余额相差10万元，系公司化学原料药及医药中间体项目于2014年超额使用募集资金所致，超额使用的10万元公司已于2014年5月4日退还至账号为520958227688的募集资金专用账户。
扣除该差异影响，公司尚未使用的募集资金余额与募集资金专用账户余额一致。
二、前次募集资金实际使用情况说明
(一)前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况
1、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
不存在前次募集资金项目实施地点、主体和方式变更情况。
2、前次募集资金实际投资项目变更情况说明
根据公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于调整募集资金项目投资的议案》，公司委托安徽省四方综合设计研究有限公司进行了项目调整和投资概算规划。项目调整后原项目产能设计规模不变，同时在国内中药材集散中心的安徽亳州启动建设中药材加工基地项目，并与南通总部调整后募集资金项目配套。
调整后项目投资情况：
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|序号|项目名称|调整后投资额|产能|
|1|金荞麦胶囊（片剂）技术改造项目|3,177万元|不变|
|2|王氏保赤丸扩产增效及功能创新项目|3,953万元|不变|
|3|正柴胡饮颗粒技术改造项目|1,882万元|不变|
|合 计||9,012万元||

以上项目调整后总投资9,012万元，原募集资金项目总投资结余9,814万元（含流动资金）。
根据公司第二届董事会第六次会议审议通过的《关于使用募集资金入股精华制药亳州康普有限公司的议案》，公司拟使用调整结余的募集资金9,814万元增资精华康普公司，其中50%拟增加精华康普公司流动资金，50%用于新购土地和项目建设。
公司独立董事、监事会、保荐机构已分别发表了同意上述事项的意见。
(三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
公司三个承诺投资项目（金荞麦胶囊（片剂）技术改造项目、王氏保赤丸扩产增效及功能创新项目、正柴胡饮颗粒技术改造项目）建设过程中，国家食品药品监督管理总局发布了《药品生产质量管理规范（2010版）》，公司根据要求对项目建设方案作了相应调整,同时随着医药生产设备技术进步，性价比更高设施设备的涌现，公司对设备选型也进行了调整优化，在不影响项目建设效果的前提下，公司对工程设计进行了优化，并根据项目实际进展情况，
合理安排项目物资采购进度，降低了项目投资成本，导致项目实际投资低于承诺投资金额。
(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。
(五)超额募集资金补充流动资金及使用情况
1、永久补充流动资金情况
经公司第一届董事会第十七次会议审议并提交2010年4月8日公司2009年年度股东大会审议通过，公司将超募资金2,000.00万元用于永久补充流动资金,该笔资金主要用于原材料采购等日常经营周转。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别发表了同意该事项的意见。
截止2010年12月31日，该部分超募资金已用于补充公司流动资金。
2、经公司第一届董事会第十七次会议审议并提交2010年4月8日公司2009年年度股东大会审议通过，公司使用部分超募资金实施大柴胡颗粒产业化项目，该项目估算总投资为5,783.00万元。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别发表了同意该事项的意见。
3、经2010年5月10日公司第一届董事会第十九次会议审议通过的《关于使用部分超募资金购买经营用地及投入项目前期基础建设的议案》及2010年6月2日公司第一届董事会第二十次会议审议通过的《关于调整使用部分超募资金购买经营用地及投入项目前期基础建设的议案》，公司投入共计4,850.00万元竞拍如东沿海经济开发区高科技产业园土地及投入项目前期基础建设，公司拟将该地块用作与化学原料药及医药中间体业务发展相关的生产及辅助用房、成品库房、材料库房、科研与质检用房、办公用房等经营用地。
根据公司第二届董事会第六次会议审议通过的《关于使用超募资金投入化学原料药搬迁改造项目建设的议案》，公司于2010年12月18日根据南通市政府有关要求与南通产业控股集团有限公司签订了企业搬迁合同，按照公司发展规划，将原料药及其中间体搬迁改造项目作为新购置如东沿海经济开发区高科技产业园地块一期项目。项目总投资16,490万元（不含土地及前期准备费用），搬迁补偿及奖励费用可用于搬迁项目的资金为7,702.77万元。加上现有部分设备可利用，预计尚需投资8,000万元左右。公司拟使用尚未规划用途的超募资金
5,757.90万元投入化学原料药搬迁改造项目建设，不足部分拟通过自有资金和其他自筹资金解决。
公司独立董事、监事会、保荐机构已分别发表了同意上述事项的意见。
(六)闲置募集资金使用情况
1、暂时补充流动资金情况
公司化学原料药及医药中间体项目2012年超额使用闲置募集资金1,406.67万元。超额使用的资金公司已于2013年4月15日用自有资金归还至原募集资金专用账户。
公司化学原料药及医药中间体项目2014年1-3月超额使用闲置募集资金10万元。超额使用的资金公司已于2014年5月4日用自有资金归还至原募集资金专用账户。
2、永久补充流动资金情况
根据公司2013年4月6日第二届董事会第二十一次会议审议通过,公司金荞麦胶囊（片剂）技术改造项目、王氏保赤丸扩产增效及功能创新项目、正柴胡饮颗粒技术改造项目已于2012年底完成项目基建，并于 2013年3月 28日由江苏省食品药品监督管理局认证审批中心发布江苏省药品GMP认证公示，认证公示的结果，标志上述项目已完工，进入可使用状态。
公司将上述募集资金项目结余资金2,525万元用于永久补充流动资金，用于公司营运资金的周转。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别发表了同意该事项的意见。该募集资金项目结余资金补充流动资金的金额已在2013年5月6日转入公司基本户。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
无。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明见附件2。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
无。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
单位:人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年度|信息披露投资金额|||前次募集资金实际投资金额|||差异|
||项目投入|补充流动资金|小计|项目投入|补充流动资金|小计||
|2010年|3,976.52|2,000.00|5,976.52|3,976.52|2,000.00|5,976.52|-|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2011年|8,441.11|-|8,441.11|8,441.11|-|8,441.11|-|
|2012年|11,483.97|-|11,483.97|11,483.97|-|11,483.97|-|
|2013年|5,245.07|2,525.00|7,770.07|5,245.07|2,525.00|7,770.07|-|
|合计|29,146.67|4,525.00|33,671.67|29,146.67|4,525.00|33,671.67|-|

公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2014年5月4日批准报出。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
精华制药集团股份有限公司董事会2014年5月4日
附件1
前次募集资金使用情况对照表
截至2014年03月31日
编制单位：精华制药集团股份有限公司 单位：人民币万元
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|募集资金总额：|||37,216.90|||已累计使用募集资金总额：||||34,310.36||
|变更用途的募集资金总额：|||9,814.00|||各年度使用募集资金总额：||||||
|变更用途的募集资金总额比例：|||26.37%|||2010年：|||5,976.52|||
|||||||2011年：|||8,441.11|||
|||||||2012年：|||11,483.97|||
|||||||2013年：|||7,770.07|||
|||||||2014年1-3月：|||638.69|||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额|||||项目达到预定可使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额||实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|金 荞 麦 胶 囊（片剂）技术改造项目|金 荞 麦 胶 囊（片剂）技术改造项目|6,961.00|3,177.00|2,171.37|6,961.00|3,177.00|2,171.37||-1,005.63[注1]|2013年3月28日|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2|王氏保赤丸扩产增效及功能创新项目|王氏保赤丸扩产增效及功能创新项目|7,760.00|3,953.00|2,524.89|7,760.00|3,953.00|2,524.89|-1,428.11[注1]|2013年3月28日|
|3|正柴胡饮颗粒技术改造项目|正柴胡饮颗粒技术改造项目|4,105.00|1,882.00|1,778.34|4,105.00|1,882.00|1,778.34|-103.66[注1]|2013年3月28日|
|4||大柴胡颗粒产业化项目|-|5,783.00|2,746.99|-|5,783.00|2,746.99|-3,036.01[注2]|2013年12月31日|
|5||重组设立精华制药亳州康普有限公司实施年产 1 万吨中药饮片生产线建设及中药材经营项目|-|9,814.00|9,955.87|-|9,814.00|9,955.87|141.87[注3]|2014年9月30日|
|6||化学原料药及医药中间体项目|-|10,607.90|10,607.90|-|10,607.90|10,607.90|-|2013年6月30日[注4]|
|7||补充流动资金|-|2,000.00|4,525.00|-|2,000.00|4,525.00|2,525.00[注5]|-|
|合 计|||18,826.00|37,216.90|34,310.36|18,826.00|37,216.90|34,310.36|-2,906.54||

[注1]根据公司2013年4月6日第二届董事会第二十一次会议审议通过,公司金荞麦胶囊（片剂）技术改造项目、王氏保赤丸扩产增效及功能
创新项目、正柴胡饮颗粒技术改造项目已于2012年底完成项目基建，并于2013年3月28日由江苏省食品药品监督管理局认证审批中心发布江苏省药品 GMP认证公示，认证公示的结果，标志上述项目已完工，进入可使用状态。公司将上述募集资金项目结余资金 2,525万元用于永久补充流动资金，用于公司营运资金的周转。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别发表了同意该事项的意见。
[注2]截止2014年3月31日，大柴胡颗粒产业化项目主体建设已完工并开始生产销售，但项目整体尚待江苏省科技厅验收。
[注3]①截止2014年3月31日，重组设立精华制药亳州康普有限公司实施年产1万吨中药饮片生产线建设及中药材经营项目（简称“亳州康普项目”）基建工程部分基本完工，但尚未取得GMP证书，根据《药品管理法》要求，在取得GMP证书后方可正式生产；②亳州康普项目募集资金专户本金已支出完毕，2014年1-3月份中药材经营项目支出的141.87万元系使用募集资金利息支付。
[注4]化学原料药及医药中间体项目已通过GMP现场检查认证，并于2013年5月份取得GMP证书，2013年6月份基本进入生产状态。
[注5]根据公司2013年4月6日第二届董事会第二十一次会议审议通过,公司将金荞麦胶囊（片剂）技术改造项目、王氏保赤丸扩产增效及功能创新项目、正柴胡饮颗粒技术改造项目结余的募集资金2,525万元，转作永久补充流动资金，用于公司营运资金的周转。
附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2014年03月31日
编制单位：精华制药集团股份有限公司 单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益（利润总额）|最近三年及一期实际效益（利润总额）||||截止日累计实现效益（净利润）|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||2011年|2012年|2013年|2014年1-3月|||
|1|金荞麦胶囊（片剂）技术改造项目|-|3,431.00|-|-|80.65|-37.58|36.61|否 [注1]|
|2|王氏保赤丸扩产增效及功能创新项目|-|3,816.00|-|-|228.11|250.86|407.12|否 [注2]|
|3|正柴胡饮颗粒技术改造项目|-|1,721.00|-|-|552.01|168.34|612.30|否 [注3]|
|4|大柴胡颗粒产业化项目|-|3,172.00|-|-|-|4.89|4.16|否 [注4]|
|5|重组设立精华制药亳州康普有限公司实施年产1 万吨中药饮片生产线建设及中药材经营项目|-|-|-|-|353.79|24.53|378.32|否 [注5]|
|6|化学原料药及医药中间体项目|-|-|-|-|-363.27|38.99|-243.21|否 [注6]|

[注1]、[注2]、[注3]公司原募集资金运用项目（招股说明书披露的募集资金项目）金荞麦胶囊（片剂）技术改造项目、王氏保赤丸扩产增效及
功能创新项目、正柴胡饮颗粒技术改造项目已完工并达到预定可使用状态，项目已通过GMP现场检查认证并取得GMP证书。实际量产基本在2013年下半
年陆续展开，项目产能未完全释放。
[注4]截止2014年3月31日，大柴胡颗粒产业化项目主体建设已完工并产生部分销售，但项目尚待江苏省科技厅验收。
[注5]重组设立精华制药亳州康普有限公司实施年产1万吨中药饮片生产线建设及中药材经营项目基建工程部分基本完工，但尚未取得GMP证书，根据《药品管理法》要求，在取得GMP证书后方可正式生产，截止2014年3月31日，该项目产生的效益系中药材经营项目收益。
[注6]化学原料药及医药中间体项目已通过GMP现场检查认证，并于2013年5月份取得GMP证书，2013年6月份基本进入生产状态，由于此项目投产时间不长，各方面成本费用过大，导致效益暂为负数。