2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案 2015年度财务决算报告和 2016年度财务预算方案
一、2015年度财务决算报告
（一）2015年度公司财务报表的审计情况
2015年度的财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2016]第 710996号标准无保留意见的审计报告，主要会计数据及财务指标（合并报表数据）如下：
|||||
|-|-|-|-|
|2015 年度主要财务数据和指标||||
|项 目|本报告期|上年同期|增减幅度（％）|
|营业总收入|1,505,084,203.47|1,303,885,167.85|15.43%|
|营业利润|60,748,930.23|70,852,191.34|-14.26%|
|利润总额|71,803,897.09|88,382,428.41|-18.76%|
|归属于上市公司股||||
||47,812,735.10|63,332,758.56|-24.51%|
|东的净利润||||
|基本每股收益|0.3581|0.4744|-24.51%|
|加权平均净资产收||||
||5.25|7.19|-1.94|
|益率（％）||||
||本报告期末|本报告期初|增减幅度(%)|
|总资产|2,062,328,399.29|1,969,127,087.70|4.73%|
|归属于上市公司股||||
||921,089,912.28|899,698,471.89|2.38%|
|东的净资产||||
|股 本|133,500,000.00|133,500,000.00||
|归属于上市公司股||||
||6.8995|6.7393|2.38%|
|东的每股净资产||||

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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案（二）财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产负债情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合并资产负债表|||||||||
|||2015年12月31日||||单位：人民币元|||
|资 产||期末余额||年初余额||增减额||增减率|
|货币资金|404,526,188.54||464,997,524.91||-60,471,336.37||-13.00%||
|以公允价值计量且其|93,000,000.00||48,000,000.00||45,000,000.00||93.75%||
|变动计入当期损益的|||||||||
|交易性金融资产|||||||||
|应收账款|15,881,125.05||24,959,007.79||-9,077,882.74||-36.37%||
|预付款项|82,105,831.00||187,153,143.88||-105,047,312.88||-56.13%||
|其他应收款|7,331,920.97||13,835,175.39||-6,503,254.42||-47.01%||
|存货|186,521,487.93||192,897,646.48||-6,376,158.55||-3.31%||
|长期股权投资|8,253,229.54||10,221,711.57||-1,968,482.03||-19.26%||
|投资性房地产|33,619,029.48||34,956,340.08||-1,337,310.60||-3.83%||
|固定资产|741,023,655.76||720,254,276.35||20,769,379.41||2.88%||
|在建工程|58,845,436.48||45,274,155.35||13,571,281.13||29.98%||
|无形资产|201,170,399.43||201,252,455.11||-82,055.68||-0.04%||
|商誉|6,161,527.48||6,161,527.48||||||
|长期待摊费用|13,940,641.81||4,168,289.55||9,772,352.26||234.45%||
|递延所得税资产|971,992.63||1,079,772.05||-107,779.42||-9.98%||
|其他非流动资产|196,100,000.00||||||||
|资产总计|2,062,328,399.29||1,969,127,087.70||93,201,311.59||4.73%||
|负债||期末余额||年初余额||增减额||增减率|
|短期借款|275,000,000.00||357,000,000.00||-82,000,000.00||-22.97%||
|应付票据|181,442,800.00||151,484,628.00||29,958,172.00||19.78%||
|应付账款|54,269,573.93||51,610,219.06||2,659,354.87||5.15%||
|预收款项|44,295,416.67||34,853,993.31||9,441,423.36||27.09%||
|应付职工薪酬|2,260,915.35||749,848.15||1,511,067.20||201.52%||
|应交税费|9,055,040.52||11,041,148.75||-1,986,108.23||-17.99%||
|应付利息|6,480,000.00||10,800,000.00||-4,320,000.00||-40.00%||
|其他应付款|179,206,704.85||74,688,158.04||104,518,546.81||139.94%||
|一年内到期的非流动|10,000,000.00||10,600,000.00||-600,000.00||-5.66%||
|负债|||||||||
|长期借款|13,570,000.00||23,570,000.00||-10,000,000.00||-42.43%||
|长期应付款|12,196,258.78||17,987,195.32||-5,790,936.54||-32.19%||
|长期应付职工薪酬|9,021,667.11||14,700,348.70||-5,678,681.59||-38.63%||
|专项应付款|88,600,000.00||62,000,000.00||26,600,000||42.90%||
|递延收益|87,943,100.00||81,678,100.00||6,265,000.00||7.67%||

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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案
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|-|
|负债合计|

资产负债总体概况:截止到 2015年年末资产总额较上年末增加 93,201,311.59元，增长4.73%,本报告期末负债总额比上年末增加 71,429,941.78元，增长7.91%。
变化幅度较大的资产类项目如下：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产增加：本报告期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产余额较期初增加了 45,000,000元，主要系子公司宜昌长江三峡游轮中心利用闲置资金进行的银行理财产品现金管理，期末尚未收回的余额较上期多。
（2）应收账款减少：本报告期末应收账款余额比期初减少了 9,077,882.74元，下降了36.37%，主要是本期道路客运和汽车销售回款的增加。
（3）预付款项减少：本报告期末预付款项较期初减少了 105,047,312.88元，下降了56.13%，主要为子公司天元物流公司根据资产流动性将预付的土地出让款从预付款项调整至其他非流动资产列报。
（4）其他应收款减少：本报告期末其他应收款比期初减少了 6,503,254.42元，下降幅度47.01%，主要为本期部分工程完工收回宜昌市劳动局工程工资保障金。
（5）在建工程增加：本报告期末在建工程较期初增加了 13,571,281.13元，增长29.98%，主要是本期公司在建项目三峡枢纽旅客翻坝转运中心项目、东站物流中心项目、三峡游轮中心项目及宜
都机动车检测工程项目发生的工程费用。
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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案（6）长期待摊费用增加：本报告期末长期待摊费用比期初增加了 9,772,352.26元，主要是公司本期支付的分期摊销的广告宣传费和公司道路客运班线发生的一次性支付分期摊销的公司化改造费用。
（7）其他非流动资产增加：本期末较上年同期其他非流动资产增加了 196,100,000.00元，系本公司子公司湖北天元物流发展有限公司支付地出让价款，权属证明尚在办理之中。
变化幅度较大的负债类项目如下：
（1）短期借款减少：本报告期末短期借款比期初减少了 82,000,000.00元，主要为公司归还到期的短期借款。
（2）应付票据增加：本报告期末应付票据较期初增加了 29,958,172.00元，增长了19.78%，主要系公司汽车销售及售后服务业务增长提车增加办理的银行承兑汇票融资。
（3）预收账款增加：本报告期末预收账款较期初增加了 9,441,423.36元，增长了27.09%，主要系子公司天元物流公司开展钢材托盘业务后预收的钢材经销商委托采购的货款，及公司汽车销售业务预收的整车销售定金。
（4）应付职工薪酬增加：本报告期末应付职工薪酬比期初增加了 1,511,067.20元，主要为公司和各分、子公司计提的工会经费以及部分分、子公司预提待发工资。
（5）应付利息减少：本报告期末应付利息比期初减少了 4,320,000.00元，下降了40%，主要原因为本期短期融资券平均余额比上年同期减少，和本期兑付上期计提的短期融资券应付利息。
（7）其他应付款增加：本报告期末其他应付款较期初增加了 104,518,546.81元，增长幅度较大，主要原因为本期本公司接受控
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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案股股东宜昌交通旅游产业发展集团公司提供的 10,000万元的财务资助。
（8）长期借款减少：本报告期末长期借款减少了 10,000,000.00元，下降了42.43%，主要原因是本报告期末有一年内到期的长期借款，划分至一年内到期的非流动负债中。
（9）长期应付款减少：本报告期末长期应付款比期初减少了 5,790,936.54元，下降32.19%，主要为本期根据营运合同返还的道路客运营运车辆保证金。
（10）长期应付职工薪酬减少：本报告期末长期应付职工薪酬减少了 5,678,681.59元，下降了38.63%，主要是企业改制前预留的职工安置费本期支付后余额减少。
（11）专项应付款增加：本报告期末专项应付款比期初增加了 26,600,000元，增长了42.90%，系本期子公司湖北宜昌长江三峡游轮中心开发有限公司收到的港航建设专项资金。
（12）递延收益增加：本报告期末递延收益比期初增加了 6,265,000.00元，增长了7.67%，主要系三峡枢纽旅客翻坝转运中心以及东山客运站和宜昌港改扩建项目收到政府补助资金。
2、股东权益情况
2015年12月31日 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数||增减额||增减率|
|实收资本（或股本）|133,500,000.00||133,500,000.00||||||
|资本公积|415,121,936.27||415,121,936.27||||||
|专项储备|6,863,005.05||6,584,299.76||278,705.29||4.23%||
|盈余公积|51,661,838.59||45,681,942.63||5,979,895.96||13.09%||
|未分配利润|313,943,132.37||298,810,293.23||15,132,839.14||5.06%||

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||||||
|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者|||||
|权益合计|||||
|少数股东权益|167,044,905.90|166,664,976.48|379,929.42|0.23%|
|所有者权益（或股东权|1,088,134,818.18|1,066,363,448.37|21,771,369.81|2.04%|
|益）合计|||||
|负债和所有者权益（或|2,062,328,399.29|1,969,127,087.70|93,201,311.59|4.73%|
|股东权益）总计|||||

截止到本报告期末，归属于母公司的所有者权益比期初增加了 21,391,440.39元，增长2.38%，所有者权益总额较期初增加了 21,771,369.81元，增长2.04%。具体情况如下：
（1）盈余公积增加：本报告期末盈余公积比期初增加了 5,979,895.96元，增长了13.09%，系本期母公司按照净利润的10%提取的盈余公积。
（2）未分配利润增加：本报告期末未分配利润比期初增加了
15,132,839.14元，主要系本期归属于母公司的净利润扣除本年度分配的股利及提取的盈余公积所致。
（3）专项储备增加：专项储备比期初增加了278,705.29元，主
要系本期公司按规定计提的安全生产费和使用的安全生产费的差额。
3、经营情况
利润表对比分析表
2015年1-12月 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||同比||同比|
|项 目||本期金额||上期金额|||||
|||||||增减额||增减率|
||1,505,084,203.47||1,303,885,167.85||201,199,035.62||15.43%||
|一、 营业收入|||||||||
||1,308,492,520.54||1,108,587,142.54||199,905,378.00||18.03%||
|减：营业成本|||||||||
||5,685,259.55||4,992,071.23||693,188.32||13.89%||
|营业税金及附加|||||||||
||37,014,287.82||32,831,798.44||4,182,489.38||12.74%||
|销售费用|||||||||

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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案
||||||
|-|-|-|-|-|
|管理费用|||||
||24,689,259.65|28,926,195.46|-4,236,935.81|-14.65%|
|财务费用|||||
||-430,746.43|-1,041,668.93|610,922.50|-58.65%|
|资产减值损失|||||
||8,217,978.50|16,720,588.36|-8,502,609.86|-50.85%|
|投资收益|||||
||60,748,930.23|70,852,191.34|-10,103,261.11|-14.26%|
|二、营业利润|||||
||13,573,523.87|20,054,886.15|-6,481,362.28|-32.32%|
|加：营业外收入|||||
||2,518,557.01|2,524,649.08|-6,092.07|-0.24%|
|减：营业外支出|||||
||71,803,897.09|88,382,428.41|-16,578,531.32|-18.76%|
|三、 利润总额|||||
||22,772,600.64|21,684,395.14|1,088,205.50|5.02%|
|减：所得税费用|||||
|四、净利润（净亏损|49,031,296.45|66,698,033.27|-17,666,736.82|-26.49%|
|以"--"号填列）|||||
||1,218,561.35|3,365,274.71|-2,146,713.36|-63.79%|
|减：少数股东损益|||||
|五、归属于母公司所|47,812,735.10|63,332,758.56|-15,520,023.46|-24.51%|
|有者的净利润|||||

（1）营业收入分析
营运收入构成如下：
2015年1-12月 单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2015年||2014年|||
||||||同比|
|行业名称||占营业收入||占营业收入||
||金额||金额||增减率|
|||比重||比重||
|一、旅客运输|287,532,243.07|19.10%|313,490,632.35|24.04%|-8.28%|
|1、道路客运|238,176,054.12|15.82%|220,029,727.82|16.87%|8.25%|
|2、水路客运|3,355,767.54|0.22%|50,411,348.99|3.87%|-93.34%|
|3、站务服务|43,676,316.41|2.90%|40,987,194.54|3.14%|6.56%|
|4、出租车客运|2,324,105.00|0.15%|2,062,361.00|0.16%|12.69%|
|二、旅游服务|122,258,364.17|8.12%|121,379,177.07|9.31%|0.72%|
|1、旅游港口服务|12,247,160.94|0.81%|15,922,149.73|1.22%|-23.08%|
|2、水路旅游客运|27,839,999.99|1.85%|19,635,976.07|1.51%|41.78%|
|3、公路旅游客运|32,337,215.74|2.15%|29,560,523.27|2.27%|9.39%|
|4、旅行社业务|49,833,987.50|3.31%|56,260,528.00|4.31%|-11.42%|
|三、汽车销售及||||||
||983,442,186.97|65.34%|804,126,060.72|61.67%|22.30%|
|售后服务||||||

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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|主营业务收入|1,393,232,794.21|92.57%|1,238,995,870.14|95.02%|12.45%|
|其他业务收入|111,851,409.26|7.43%|64,889,297.71|4.98%|72.37%|
|营业收入合计|1,505,084,203.47|100.00%|1,303,885,167.85|100.00%|15.43%|

本期营业收入增长15.43%，其中主营业务收入增长12.45%，其他业务收入增长72.37%，主营业务收入的增长主要来源于汽车销售及售后服务、道路客运、水路旅游客运等业务的增长，其他业务收入的增长主要是由于本期子公司天元物流开展钢材托盘业务后钢材销售收入的增长以及客运站场租赁收入和其他延伸服务收入的增长。
本期道路客运收入增长8.25%，主要原因一是本期道路客运班线公司化改造成果逐步显现，在长途客运班线持续萎缩的不利形势下，公司化班线全年依然完成运输收入 4,445万元，其中渝东班线经营效果显著，全年完成运输收入 3,400万元，同比增长220%；二是道路客运通过加强道路客运资源整合，进一步完善道路客运网络构建，本期道路客运完成了两个县域市场的资源整合，增开了两条城际公交，在节省市民出行成本的同时，也提高了道路客运收入，创造了品牌效应。
站务服务收入同期增长6.56%，主要原因是公司客运站场布局功能的调整和站商融合的进一步发展，站务一体化成果稳步体现，加上客运班线城际公交化改造带来的客源增长，公司站务效益增量开始显现，站务服务收入增长。
本期汽车销售及售后服务业务收入增长22.30%，主要原因：汽车板块本年度完成销售台次8101，较去年6744，增长20.12%。汽车板块本年度通过加强内部管理和营销力度，全年汽车销售及售后服务收入有较大幅度的增长，宜昌区域的麟至公司、麟辰公司和麟汇公司
本年度收入增长均超过了 2000万元，其中麟辰公司本年收入增长了
2800万元；恩施区域的三家 4S店本年度均对汽车销售收入有较大的
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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案贡献，恩施麟觉公司汽车销售台次增加 392台，销售收入增加 5400万元，销售上海大众品牌的恩施麟达公司依然是汽车板块销量最大的单位，全年实现销售收入 20360万元，增长了 1668万元，新店恩施麟盛公司完成销售台次 251台，销售收入 2078万元。
④旅游港口服务收入同比下降23.08%，主要原因是本报告期宜巴高速全线通车，长江干线普客船退市，公司旅游港口客流量下降，水上普客业务收入、水上游客业务收入及停泊费收入等均出现了下降，公司港口旅游服务功能升级尚未完成，港口旅游服务收入增长受限。
⑤水路旅游收入本期增长41.78%，主要原因：一是公司游轮旅游新产品“长江三峡”的投放后，对水路旅游收入形成新的贡献；二是“两坝一峡”产品知名度和市场认可度进一步提升，尽管在三峡旅游市场遭遇“东方之星”海损事故的影响，公司旅游客运全年总体情况仍然基本保持了稳定；三是游轮包船业务比去年同期增长。
⑥公路旅游收入本期同比增长9.39%，主要原因一是旅客分公司通过强化淡季营销，实行柔性价格机制，培养并巩固了一批支撑性业务；二是推进全员营销并加强管理，提升整体创收意识，实行业务绩效与运费回笼绑定管理，取得了良好的经营效果。
⑦与上年同期相比，水路客运收入下降93.34%，主要原因为沿江高速的全线开通导致公司长江高速船班线业务在2015年2月15日后终止。
（2）营业成本：
2015年1-12月 单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2015年||2014年|||
||||||同比|
|行业名称||占营业成本||占营业成本||
||金额||金额||增减率|
|||比重||比重||

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|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|一、旅客运输|232,196,057.86|17.75%|244,836,788.69|22.09%|-5.16%|
|1、道路客运|192,214,611.19|14.69%|180,262,470.93|16.26%|6.63%|
|2、水路客运|2,017,896.29|0.15%|30,135,621.80|2.72%|-93.30%|
|3、站务服务|37,373,670.89|2.86%|34,169,513.07|3.08%|9.38%|
|4、出租车客运|589,879.49|0.05%|269,182.89|0.02%|119.14%|
|二、旅游服务|94,758,203.50|7.24%|95,885,648.58|8.65%|-1.18%|
|1、旅游港口服务|9,363,901.65|0.72%|9,758,147.52|0.88%|-4.04%|
|2、水路旅游客运|16,693,337.44|1.28%|11,600,028.06|1.05%|43.91%|
|3、公路旅游客运|28,058,145.97|2.14%|28,454,118.84|2.57%|-1.39%|
|4、旅行社业务|40,642,818.44|3.11%|46,073,354.16|4.16%|-11.79%|
|三、汽车销售及||||||
||918,875,446.29|70.22%|741,743,677.96|66.91%|23.88%|
|售后服务||||||
|主营业务成本|1,245,829,707.65|95.21%|1,082,466,115.23|97.64%|15.09%|
|其他业务成本|62,662,812.89|4.79%|26,121,027.31|2.36%|139.89%|
|营业成本合计|1,308,492,520.54|100.00%|1,108,587,142.54|100.00%|18.03%|

公司2015年营业成本较上期增长18.03%，其中主营业务成本增长15.09%，其他业务成本增长139.89%。
①本期道路客运成本较上年同期增长6.63%，主要是本期道路客运成本随着业务量的增长而相应增长。
②本期水路客运成本较上期下降93.30%，主要原因是沿江高速的全线开通后公司长江高速船业务于 2015年 2月 15日终止，与高速船业务相关的运行成本减少。
③站务服务成本比上年同期增长6.63%，主要系本期公司客运中心站站场功能完善形成的在建工程转固后新增部分折旧，随着业务量增加导致的站务人工成本的增长。
④出租客运成本本期增长119.14%，主要是 2014年 9月增加的两台自营出租车，带来的相关摊销成本及保险、修理等成本都有所增加。
⑤水路旅游客运本期增长43.91%，主要原因是本期新旅游产品
“长江三峡”的投入运营带来的人工薪酬成本、船舶燃料消耗成本、
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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案船舶修理更新及船舶和配套设施计提折旧带来的相关成本的增长。
（3）营业税金及附加
本期营业税金及附加比上年同期增长13.89%，主要原因是本期收入增长带来的营业税金及附加的增长。
（5）期间费用
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|同比增减额|同比增减率|
|销售费用|37,014,287.82|32,831,798.44|4,182,489.38|12.74%|
|管理费用|77,102,670.61|75,458,026.13|1,644,644.48|2.18%|
|财务费用|24,689,259.65|28,926,195.46|-4,236,935.81|-14.65%|
|期间费用合计|138,806,218.08|137,216,020.03|1,590,198.05|1.16%|

本报告期，期间费用同比增长1.16%。销售费用本期比上年同期增长12.74%，主要系新增 4S店恩施麟盛店，增加的销售人员人工成本，及因广告宣传的开展导致的销售费用增加；管理费用本期比上期有较小幅度的增长，主要是工资薪金等人工成本的小幅增长。本期财务费用比上年同期下降了14.65%，主要原因一是本期公司银行借款平均余额和短期融资券平均余额比上年同期减少；二是本年度银行贷款利率比上年同期有所降低。
（6）投资收益
本期投资收益比上年同期减少约 850万元，下降50.85%，主要原因：一是本期子公司天元物流资金存量减少，用于理财的资金比上年减少；二是本期本公司的联营企业高峡平湖游船公司亏损比上期增加。
（7）非经常性损益
本期营业外收入较上期减少 648.13万元，下降32.32%，主要原
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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案因是本期道路客运实际到账燃油补贴比上年同期减少，主要受 CNG燃气结算补贴价降低及燃油补贴到帐时间不确定性的影响。
4、现金流量情况
单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2015年|2014年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|1,807,614,189.54|1,566,519,437.89|15.39%|
|经营活动现金流出小计|1,643,625,341.26|1,384,469,819.24|18.72%|
|经营活动产生的现金流量净额|163,988,848.28|182,049,618.65|-9.92%|
|投资活动现金流入小计|77,027,871.67|23,032,355.59|234.43%|
|投资活动现金流出小计|319,829,922.62|246,852,797.81|29.56%|
|投资活动产生的现金流量净额|-242,802,050.95|-223,820,442.22|-8.48%|
|筹资活动现金流入小计|689,000,000.00|391,469,800.00|76.00%|
|筹资活动现金流出小计|733,973,432.96|300,945,991.79|143.89%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-44,973,432.96|90,523,808.21|-149.68%|
|现金及现金等价物净增加额|-123,786,635.63|48,752,984.64|-353.91%|

（1）本期经营活动现金流量净额下降9.92%，主要本期收到的其他单位往来款比上年同期少，而支付的其他单位往来款比上年同期多。
（2）本期投资活动产生的现金流量净额下降8.48%，主要原因：一是本公司在建项目本期支出比上期大，二是由于本期子公司三峡游轮中心用于购买银行理财和理财到期赎回的差额比上年同期大。
（3）筹资活动产生的现金流量净额本期下降149.68%，主要本期筹资活动现金流入和筹资活动现金流出不平衡。
筹资活动现金流入本期增长主要是由于本期本公司接受控股股东宜昌交通旅游产业发展集团公司提供的 10,000万元的财务资助。
筹资活动现金流出增长主要是由于本期到期偿还的银行借款比
上年同期增加。
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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案5、公司偿债能力及营运能力
（1）偿债能力指标
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|-|-|-|-|
|项目|2015年|2014年|增减|
|流动比率|1.05|1.35|-0.30|
|速动比率|0.81|1.07|-0.26|
|利息保障倍数|3.91|3.94|-0.03|
|资产负债率|47.24%|45.85%|1.39%|

①2015年流动比率比 2014年略有降低，短期偿债能力有所减弱，主要原因是公司天元物流项目因已取得土地尚未办理权证将累计支付的土地款从预付款项调整至其他非流动资产，本期末流动资产比期初减少。
②速动比率的下降，主要原因是公司汽车销售业务增长带来非流动负债项目应付票据的增加，同时也带来库存车存货平均余额比上年增加。
③资产负债率增加 1.39个百分点，主要原因是本期收到控股股东宜昌交通旅游产业发展集团公司的财务资助 10,000万元，带来负债的增加。
（2）营运能力指标
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|-|-|-|-|
|项目|2015年|2014年|增减|
|应收账款周转率（次）|73.71|54.25|19.46|
|应收账款周转天数|4.88|6.64|-1.76|
|存货周转率（次）|6.90|6.72|0.18|
|存货周转天数|52.19|53.55|-1.36|

应收账款周转率上升，周转天数减少，主要原因是本期公司加强应收账款管理，本期道路客运线路运费收入及旅游产业运费和团款收回速度加快。
存货周转率增长，本期公司汽车产业加强库存车管理取得了一定
的效果，周转天数减少。
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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案二、2016年度财务预算方案
(一)预算编制说明
本预算方案是以立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的信会师报字[2016]第 710996号的审计报告及公司 2015年年度财务决算报告为基础，分析预测了公司面临的市场环境、行业趋势及经济发展前景，参考公司近两年来的经营业绩及现有的经营能力，结合 2016年度的投资计划、经营计划及其他相关资料，遵循现行法律、法规和新企业会计准则，秉着稳健、谨慎的原则编制而成。
2016年各产业发展面临的内外部环境分析：
1、道路客运产业在轨道交通持续发展的市场环境下，积极响应交通运输部实施城乡客运一体化的要求，以三峡城市群区域内客运资源并购重组和公司化改造为抓手，积极探索城际、城市、城乡、镇村四级客运网络与站商融合相结合的新型发展模式，取得了良好的效果。城际公交的成功开通，企业在取得经济效益和承担社会责任之间找到了新的平衡点。道路客运资源整合、公司化改造等成果将在本期进一步显现，新增并购重组成立的松滋客运公司也将为道路客运产业发展注入新的活力。
2、随着互联网等现代信息技术的飞速发展和旅游客源结构及消费观念的变化，在线旅游、移动旅游等逐渐兴起，旅游业从观光型向休闲度假复合型转变，全域化成为旅游发展的新趋势，旅游营销方式向社会化媒体转变，旅游营销成本和难度都将增大。
3、国内汽车销售市场增长乏力，由于汽车市场准入的放开和电商平台对整个汽车市场销售体系的介入，传统汽车 4S店经销商将面
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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案临更严峻的挑战。在 1.6L及以下排量乘用车购置税减半的外部利好政策及本公司汽车营销产业加强内部管理，实行同城同品牌统一管理的的良好内部环境下，预计本年度汽车销售业务将保持稳定增长。
4、随着公司东站物流中心项目和游轮中心项目的推进，本年度预计项目投入比上年增加，用于理财的闲置资金比上年减少，本年度银行理财产生的投资收益预计比上年度减少。
5、利用宜昌市创建全国旅游标准化示范城市的契机，公司建设了以宜昌汽车客运中心站为主中心，以三峡游客中心为副中心的宜昌城市旅游集散中心；依托公司港口资源整合和改扩建工程的实施所形成的优势，布局了以三峡游轮中心为枢纽，以宜昌港、茅坪港、太平溪港和三斗坪港为支撑的“一主四辅”的公共旅游客运港站；以“车、船、港、站”为资源要素的长江三峡旅游公共交通服务体系已初具雏型，预计 2016年公司旅游运输及旅游服务业务将保持平稳增长。
（二）公司 2016年度财务预算主要指标
预计 2016年营业收入为 161,000.00万元，比上年增长6.97%；
营业成本为 138,895.63万元，与上年相比增加6.15%；营业利润预计为4,153.07万元，与上年比较下降31.64%；利润总额预计6,400.00万元，比上年下降10.87%；净利润预计为 4,355.62万元，与上年比较下降11.17%。
（三）2016年主要预算指标说明
1、营业收入预算说明
预计 2016年营业收入为 161,000.00万元，比上年增加了 10,491.58万元，增长幅度6.97%，其中主营业务收入 154,002.06万元，比上年增长6.34%，其他业务收入 6,997.94万元，增长22.88%。
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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案主营业务收入的增长主要来源于公路客运收入和汽车销售收入的增长，其他业务收入的增长主要是房屋租赁收入及其他延伸服务业务收入的增长。
公司运输收入 2016年预计为 33,202.40万元，同比上升14.26%。
其中公路客运收入预计 27,401.08万元，同比增长16.09%，主要是由于本期公司道路客运区域并购重组取得进展，公司新增投资控股子公司宜昌交运松滋神通客运有限责任公司（以下简称“松滋客运”），预计 2016年将带来约 3,995.00万元的公路客运收入。宜巴高速全线通车后，本公司高速船停止运行，2016年预计无水路客运收入。旅游运输收入 2016年预计为 5,801.32万元，比上年增长13.32%，主要是 2016年预计公司“两坝一峡”和“长江三峡”游客数量比 2015年有所增长，从而旅游运输收入相应增长。
服务收入 2016年预计 11,826.63万元，预计比 2015年服务收入增长2.61%，其中港站服务收入预计比 2015年减少 223.35万元，同比下降4.16%，随着公司道路客运站务一体化工作的日益完善，公司道路客运产业预计 2016年站务服务收入比 2015年有一定程度的增长，但由于宜巴高速的开通，公司旅游客运产业传统水路普客于 2015年 7月完全退出市场，再加上 2015年 6月东方之星沉船事故对旅游业的持续影响，2016年预计公司旅游客运产业港口服务收入有较大幅度的下降。旅游服务收入预计 5,453.57万元，预计比 2015年增长9.43%，主要是由于“两坝一峡”和“长江三峡”游客数量预计比 2015年游客数量有一定增长。2016年公司将继续依托三峡游客中心和旅游车、豪华游轮等资源，利用线上推广、线下执行等创新市场营销方式，构建完善的长江三峡旅游综合服务体系，促进公司旅游产业的创
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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案新增长。
汽车销售及售后服务收入预计比 2015年度增加 3,585.14万元，增长3.65%，其中整车销售收入比 2015年度预计增加 3,100.30万元，增长3.38%，售后服务收入预计增长7.67%，2016年公司汽车销售产业预计销售汽车 8,378台，2015年销售 8,101台，本期比 2015年同期增加 277台，增长3.42%。本期公司汽车营销产业将继续加强内部管理，实行同城同品牌 4S店统一管理，并增强业务培训，深入研究和把握厂家商务政策，提高维修能力和服务质量，更多挖掘销售及售后服务利润增长点。
其他业务收入的增长，主要是客运站场站务一体化后，站商融合能力的提升带来的租赁收入及其管理费收入的增长，以及“两坝一峡”和“长江三峡”等旅游产品游客的增加带来的游轮服务消费收入的增长。
2、营业成本预算说明
2016年预计营业成本为 138,895.63万元，比上年同期增加 8,046.38万元，增长幅度6.15%，比本期收入增长幅度要小，本期成本增长较大的是工资薪金等人力成本、汽车产业整车销售成本及公司道路客运板块石油公司石油销售成本，再加上本期新增子公司松滋客运，预计新增成本约 3,000.00万元。
3、期间费用预算说明
2016年预计销售费用为 3,857.72万元，比上年增加 156.29万元，增长幅度4.22%，管理费用预计为 10,692.56万元，增加 2,982.29万元，同比增长38.68%，财务费用预计为 3,015.93万元，比上年增加 547.00万元，比上年同期增长22.16%。
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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案销售费用增加主要是因为本期汽车营销板块销售业务的增长，人员工资及广告宣传等营销费用的相应增长。
管理费用的增长主要是投资新设控股子公司松滋客运将纳入合并范围预计新增的管理费用，及由于 2016年公司预计工资薪金等人力资源成本的增加及广告宣传费和土地使用税等税金的增加。
财务费用本期预计比上期增加的主要原因为：一是利息支出比上年同期有较大幅度的增长，主要是由于本期原有投资项目的推进及新增投资项目，本期银行借款总额预计将增加；二是本期利息收入较上年同期有所降低，主要是随着项目推进，项目子公司资金存款减少。
。
4、投资收益预算说明
2016年预计投资收益为 370万元，较上期减少 451.80万元，同比下降54.98%，主要是由于同上期相比，本期子公司天元物流公司和游轮中心公司项目推进，用于理财的闲置资金量大幅减少。
5、利润总额预算说明
预计 2016年利润总额 6,400.00万元，上年同期减少 780.39万元，下降幅度10.87%，主要由于因项目投资和并购重组导致管理费用、财务费用等期间费用的增长与经营规模扩大后效益体现的短期不同步。
附表：
2016年利润预算表
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||2016年预算||2015年实际数||增减额||增减率||
||一、营业收入||161,000.00||150,508.42||10,491.58||6.97%|
|减：营业成本||138,895.63||130,849.25||8,046.38|||6.15%|
|营业税金及附加||721.49||568.53||152.96|||26.91%|
|销售费用||3,857.72||3,701.43||156.29|||4.22%|

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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||38.68%|
|财务费用||3,015.93||2,468.93||547.00|||22.16%|
|资产减值损失||33.60||-43.07||76.67|||-178.00%|
|投资收益||370.00||821.80||-451.80|||-54.98%|
||二、营业利润||4,153.07||6,074.89||-1,921.82||-31.64%|
|加：营业外收入||2,359.99||1,357.35||1,002.64|||73.87%|
|减：营业外支出||113.06||251.86||-138.795701|||-55.11%|
||三、利润总额||6,400.00||7,180.39||-780.39||-10.87%|
|减：所得税费用||2,044.38||2,277.26||-232.88|||-10.23%|
||四、净利润||4,355.62||4,903.13||-547.51||-11.17%|
|减：少数股东损益||-182.68||121.86||-304.54||-249.92%||
||五、归属于母公司所|||||||||
||||4,538.30||4,781.27||-242.97||-5.08%|
||有者的净利润|||||||||

2016年收入预算表
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||2016 年预算||2015年实际数||增减额||增减率||
||一、主营业务收入||154,002.06||144,813.64||9,188.42||6.34%|
||1、运输收入||33,202.40||29,058.80||4,143.60||14.26%|
|其中：公路客运收入|||27,401.08|23,603.81|||3,797.27||16.09%|
|水路客运收入||||335.58|||-335.58||-100.00%|
|旅游运输收入|||5,801.32|5,119.41|||681.91||13.32%|
||2、服务收入||11,826.63||11,525.62||301.01||2.61%|
|其中：港站服务收入|||5,149.81|5,373.16|||-223.35||-4.16%|
|旅游服务收入||5,453.57||4,983.40|||470.17||9.43%|
|其他服务收入|||1,223.25|1,169.07|||54.19||4.64%|
||3、销售收入||108,595.28||103,905.44||4,689.84||4.51%|
|其中：汽车销售收入|||94,888.90|91,788.60|||3,100.30||3.38%|
|修理收入|||6,809.46|6,324.62|||484.84||7.67%|
|其他销售收入|||6,896.92|5,792.22|||1,104.70||19.07%|
||4、装卸收入||377.75||323.77||53.98||16.67%|
||二、其他业务收入||6,997.94||5,694.78||1,303.16||22.88%|
|其中：房屋租赁收入|||2908.97|2,377.14|||531.82||22.37%|
|场地及设备租赁收入|||982.98|953.08|||29.902768||3.14%|
|管理费收入|||940.64|854.34|||86.300989||10.10%|
|其他收入|||2165.35|1,510.22|||655.13||43.38%|
||营业收入合计||161,000.00||150,508.42||10,491.58||6.97%|

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2015年度财务决算报告和2016年度财务预算方案（三）预算年度其他重大事项说明
除上述情况外，可能对预算年度经营情况有影响的事项如下：
1、涉及荆州先行运输集团有限公司的客运资源并购投资如在 2016年能付诸实施，预计可能对公司收入和利润产生一定正面影响，但具体实施时间和影响程度尚不能预计。
2、公司所属位于体育场路与胜利三路交汇处、港窑路 5号的两处地块已经纳入宜昌市 2016年棚户区改造计划，如 2016年被政府收储利用，预计对公司净利润产生较大正面影响，具体影响金额尚无法准确预计。
3、如果上述地块被土地部门收储，公司东风雪铁龙 4S店将面临搬迁，预计会对公司汽车板块销售收入和利润造成一定的影响，2015年度公司东风雪铁龙 4S店的累计收入为 8,416.58万元，利润总额为 -84.36万元。
4、上述说明仅为投资者全面了解 2016年度预算的提示性说明，不作为公司经营业绩的承诺或保证，请投资者正确使用，公司将及时履行信息披露义务。
本方案尚需提交股东大会表决。
湖北宜昌交运集团股份有限公司
董事会
二〇一六年四月二十二日
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