证券代码：600145 证券简称：*ST新亿 公告编号：2015-073新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司
《关于对新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司2014年年报的事后审核意见函》的回复公告
本公司董事会及董事会成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2015年 6月 19日接到贵部《关于对新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司 2014年年报的事后审核意见函》（以下简称《审核意见函》），根据《审核意见函》的要求，对 2014年年度报告有关问题进行回复如下：
问题一：截至2014年12月31日，贵州国创之全资子公司湖南国维洁具股份有限公司外币应收账款账户余额为人民币146.13万元。该子公司未提供外币原币金额，也未计算汇兑损益金额，我们亦无法实施令人满意的审计程序以获取充分适当的审计证据。
回复：
截至 2014年 12月 31日，贵州国创之全资子公司湖南国维洁具股份有限公司外币应收账款账户余额为人民币 146.13万元。该子公司未提供外币原币金额，也未计算汇兑损益金额，我们亦无法实施令人满意的审计程序以获取充分适当的审计证据。
原贵州国创能源控股（集团）股份有限公司（以下简称贵州国创）之控股子公司湖南国维洁具股份有限公司（以下简称湖南国维）成立于 2001年，主要经营卫生洁具的加工、生产和销售，产品主要出口奥地利维瑞克公司及厦门佑新贸易有限公司（出口美国的代理商），出口产品以外币进行结算。但由于当时管理上的原因，自出现产品出口业务起，管
理层就安排公司销售部门与外商进行贸易洽谈及销售款项的回笼，公司财务部从未与外商接触，无法按实际发生的业务计算汇兑损益金额，无法取得与外商核对外币汇兑的函证，导致在历年的账务处理中累计形成公司外币应收账款 146.13元；
2015年 2月，贵州国创股东大会决议聘请上海立信为 2014年度年报审计机构，2015年 3月末，上海立信对湖南国维进行现场审计，审计中发现公司外币应收账款账户余额为人民币 146.13万元的问题，但由于现场审计时间短，逐年累计形成上述问题的时间跨度特别长，相关原始资料的查询、征询函的发送、回复等无法按期完成，导致湖南国维财务人员无法为上海立信的审计提供充分适当的审计证据，使其在贵州国创 2014年年度审计报告对上述事项发表了带强调事项段的保留意见；
上述问题，公司已安排湖南国维管理层及财务部对以往账务形成原因进行逐年核对，同时要求与两家外销公司进行函证核对，力争取得符合财务制度要求的审计证据，及时提供给审计机构，并按财务规范要求进行账务处理。
问题二：截至 2014年 12月 31日，贵州国创之全资子公司湖南国维洁具股份有限公司只对其部分员工计提并缴纳了社会保险。对于该子公司尚需补缴金额，我们无法实施令人满意的审计程序以获取充分适当的审计证据。
回复：
湖南国维员工社会保险问题是历史遗留问题。2009年之前，湖南国维有两条卫生洁具生产线，员工 600余人，2009年，其中一条生产线关闭停产，约一半员工离岗并自谋职业，但当时的管理层未及时与离岗员工解除劳动合同，并停止了员工社保的缴纳，至 2014年 8月，由于管理层的不断更迭，湖南国维一条生产线在册员工 460余人，而实际情况是大部分员工已长期不在工厂上班，又未办理解除劳动合同等手续，导致
公司费用成本虚增。
贵州国创 2014年年度报告审计期间，为真实反映湖南国维生产经营状况和成本费用数据，贵州国创管理团队、公司律师及湖南国维管理层到生产线现场对岗位员工进行梳理确认，落实实际在岗员工，并按真实情况计提并缴纳了员工社会保险。但因审计过程中，湖南国维在册员工及当地社保局缴纳社保名单与实际在岗的员工数量有差距，湖南国维现任管理层及财务人员无法在短期内解决上述历史遗留问题，导致贵州国创 2014年年度审计报告对上述事项发表了带强调事项段的保留意见。
湖南国维上述财务处理的目的是为了以事实为依据，真实反映公司的生产经营及成本费用情况，同时，也是为维护公司利益、维护贵州国创作为公众公司及广大投资者的利益，未刻意违反会计准则。对于历史遗留问题，湖南国维将积极配合相关部门，认真清理，落实责任，严格按照国家相关法律法规的规定维护广大员工利益，根据公司经营情况逐年补缴社保欠账。
问题三：在此前有关上海优道投资管理有限公司（下称“优道投资”）担保的临时公告中，公司持续表示公司未掌握关于担保的信息，无法确定是否曾为优道投资的融资行为提供担保。但公司在预提大额资产减值准备的临时公告以及 2014年年报中披露，公司为优道投资的融资行为出具了担保函。请公司说明上述披露不一致的原因，并自查公司此前涉及优道投资担保事项的信息披露是否真实、准确、完整。
回复：
经自查，上市公司自 2014年 7月收到上海仲裁委员会开庭通知并发布公告起，后续所发布公告都秉持真实、准确的原则。
在 2014年 7月收到上海仲裁委员会的开庭通知前，上市公司并不知晓公司为上海优道公司的融资行为提供过担保，上市公司董事会和股东会也从未就公司为上海优道的融资行为进行担保一事进行讨论并决议。
当时上市公司作为公众公司及维护广大股民的利益，立即对此进行了公告（公告编号临2014-046）。
后续随着上海优道投资融资案件的审理，上市公司对案件的进展以及所采取的措施均进行了公告（公告编号为临2014-047、056、058，2015-024）。
由于上海优道案所涉及的人数较多、金额巨大，上市公司非常重视，出于谨慎性原则，在 2014年度审计中，审计机构以预计负债对涉案金额进行了全额计提，实际金额则应以仲裁、法院判决结果为准。
问题四：贵州阳洋矿业投资有限公司（下称“阳洋矿业”）是公司持股25%的联营公司。阳洋矿业 2013年度亏损 1211万元,本年度亏损达 4.48亿,公司本年度对其全额计提长期股权投资减值准备 9694万元。请公司披露阳洋矿业目前的经营状况、主要资产、主要负债、本年度大额亏损的原因。
回复：
1、公司基本情况：贵阳阳洋矿业投资有限公司于 2010年 11月 16日取得贵阳市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号：
520100000043815，注册地址：贵州省贵阳市云岩正新街 9号富水花园塔楼 D栋 30层 4号，法定代表人：周剑云；注册资本：肆亿元整，实收资本：肆亿元整；其中：贵州神煤投资有限公司 300,000,000.00元，占75%，贵州国创能源控股（集团）股份有限公司 100,000,000.00元，占25%；
公司类型：其他有限责任公司，经营范围：煤炭批发经营（有效期至 2015年 3月 10日），矿业投资：矿产项目投资咨询；销售；普通矿产品，有色金属。目前处于停业状态。
2、2014年度经营状况：营业收入 6,645,710.76元，营业成本
6,620,923.03元，管理费用 364,516.44元，资产减值损失
3、2014年财务状况： 2014年 12月 31日经审计后的资产总额为 699,276,940.55元，负债为 822,535,798.01元,所有者权益为
-123,258,857.46元。
4、主要资产情况如下：货币资金2,508,894.86，法院冻结
2,503,159.86元。2014年12月31日其他应收款账面值1,207,346,723.92元，计提坏账准备 510,737,923.87元，净值额 696,608,800.05元，其中：程世达欠款 775,835,897.44元，仁怀茅台镇桂花煤矿欠款
100,000,000.00元，上海恒嘉美联发展有限公司欠款298,000,000.00元，根据公司会计政策，上述欠款由原来的关联方转为非关联方，本年计提坏账准备。
5、主要负债情况如下：2014年 12月 31应付账款日账面值 2,504,545.04元，系应付贵州长顺必利达公司 2,504,545.04元煤炭款。
2014年 12月 31日其他应付款账面值 819,883,676.44元，系应付上海芮嘉投资中心（有限合伙）231,650,000.00元，上海乾灏投资管理中心（有限合伙）224,019,166.66元，上海富义投资管理中心（有限合伙） 202,320,000.00元，上海纯优投资中心（有限合伙）114,650,000.00元。
6、所有者权益情况：实收资本 400,000,000.00元，贵州神煤投资有限公司 300,000,000.00元，贵州国创能源控股（集团）股份有限公司 100,000,000.00元。未分配利润年初调整后-75,087,781.75元，年末 -523,258,857.46元。
7、2014年主要亏损原因：其他应收款中关联方往来转非关联方往来计提坏账准备 447,833,575.40元，造成大额亏损。
问题五：阳洋矿业与茂润投资于 2013年 8月 28日签订了《煤矿资产受让权转让协议》。阳洋矿业以 12050万元的价格将持有的桂花煤矿资产受让权转让给茂润投资。请公司披露该交易的后续进展情况，以及对阳洋矿业的影响。
回复：
阳洋矿业与茂润投资签署《煤矿资产受让权转让协议》后，双方并没有实际履行。原因为桂花煤矿自收购以来一直没有生产，此后协议一直未履行；
对阳洋矿业的影响：2013年 8月 28日，贵州阳洋矿业投资有限公司(简称阳洋矿业)与重庆茂润投资有限公司、桂花煤矿签订《煤矿资产受让权转让协议》。同日桂花煤矿与阳洋矿业、本公司、贵州神煤投资有限公司（简称贵州神煤）签订《煤矿资产转让款结算及补偿协议》，桂花煤矿同意将桂花煤矿资产受让权转让给重庆茂润投资有限公司，阳洋矿业承诺向桂花煤矿支付煤矿转让款余款加上补偿款共计 2,000.00万元；贵州国创承担连带担保责任；贵州神煤投资有限公司为本公司提供反担保。
支付时间为：2013年 9月 26日前支付 300万元，2013年 12月 31日前支付800万元，2014年4月30日前支付900万元。阳洋矿业未支付款项。
2015年 1月 9日，桂花煤矿上诉至贵阳市中级人民法院，截至本回复之日，案件尚在审理中。
问题六：本年度公司对重庆瑞阳洁具有限公司、湖南四维卫浴配套有限公司、重庆四维创业投资有限公司、江苏帝普矿业投资有限公司的长期投资计提了减值准备，共计5156.62万元。请公司说明计提的依据、履行的决策程序。
回复：
2014年度贵州国创对重庆瑞阳洁具有限公司、湖南四维卫浴配套有限公司、重庆四维创业投资有限公司、江苏帝普矿业投资有限公司的长期投资计提了减值准备，共计5156.62万元。计提的依据主要是上述子公司长期亏损，并无实质经营业务，根据公司经营安排估计，在可预计的未来无法得到改善。
问题七：公司2013年度支付中介机构费及其他服务费579.74万元，
2014年度支付中介机构费及其他服务费1605.20万元，请说明2014年度该项费用的具体用途和大幅上升的原因。
回复：
贵州国创2014年度支付中介机构费及其他服务费1605.20万元，
2014年度该项费用的具体为本公司聘请上海成章财务管理咨询有限公司为本公司定增事宜的咨询及服务费用1500万，由于定增项目于2014年失败，因此原归集的定增费用一次性计入管理费用，另外年报审计费及案件诉讼费等共105.2万元。
特此公告。
新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司董事会二〇一五年七月二日