深圳市名家汇科技股份有限公司
2017年度审计报告
广会审字[2018]G18002420028号
目录
审计报告………………………………………………… 1-5合并资产负债表………………………………………… 6-7母公司资产负债表……………………………………… 8-9合并利润表……………………………………………… 10母公司利润表………………………………………………11合并现金流量表……………………………………………12母公司现金流量表……………………………………… 13合并股东权益变动表………………………………….…14母公司股东权益变动表…………………………………15财务报表附注…………………………………………. 16-89
审审计计报报告告
广会审字[2018]G18002420028号深深圳圳市市名名家家汇汇科科技技股股份份有有限限公公司司全全体体股股东东：：
一、审计意见
我们审计了深圳市名家汇科技股份有限公司（以下简称“名家汇科技”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表、2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了名家汇科技2017年12月31日的财务状况和2017年度的经营成果以及现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于名家汇科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）建造合同收入确认
1.事项描述
如财务报表附注五、34所述，名家汇科技2017年度合并报表营业收入为68,196.00万元，较2016年度增加26,618.07万元，增长幅度为64.02%，同时收入主要来自于采用完工百分比法确认的建造合同，完工百分比法涉及管理层的重要判断和会计估计，包括对完工进度、交付范围、合同预计总收入、合同预计总成本、剩余工程成本和合同风险，此外由于情况的改变，合同预计总成本
及合同预计总收入会较原有的估计发生变化（有时可能是重大的），因此我们将建造合同收入确认作为关键审计事项。关于收入确认的政策见财务报表附注三、23-25。
2.审计应对
（1）评价和测试名家汇科技核算合同成本、合同收入及完工进度相关内部控制的设计和运行有效性；
（2）检查主要外部文件，包括中标通知书、建造合同、付款申请表、工程量变更签证、完工进度确认表、竣工验收单和审计结算资料，结合主要合同条款，以验证预计合同总收入确认的准确性，进一步验证合同收入确认额的准确性；
（3）检查采购合同、劳务分包合同、发票、到货单、入库单、出库单和劳务成本计算清单等，以验证已发生合同成本的准确性；
（4）对合同成本进行截止性测试程序，确认合同成本是否被记录在恰当的会计期间；
（5）评价管理层在确定预计合同总成本时所采用的判断和估计，同时我们根据已发生成本和预计合同总成本重新计算完工百分比，复核合同台账，验证完工百分比方法确认的合同收入的准确性；
（6）对重大的工程项目进行现场走访，并选取样本对客户进行函证，向甲方获取工程的形象进度，以验证完工进度的准确性；
（7）对重大合同项目以及异常项目的毛利率执行了分析性复核程序。
（二）应收账款及长期应收款坏账准备
1.事项描述
如财务报表附注五、3、8和10所述，截至 2017年 12月 31日，名家汇科技合并资产负债表中应收账款账面余额为人民币44,228.30万元，应收账款坏账准备为人民币7,011.24万元，长期应收款（含一年内到期长期应收款）账面余额为人民币55,692.47万元，长期应收款坏账准备为人民币0元，由于应收账款和长期应收款对财务报表影响较为重大，且减值准备的计提涉及管理层的重大判断和估计，因此我们将应收账款及长期应收款坏账准备识别为关键审计事项。关于应收款项坏账准备确认的政策见财务报表附注三、11.
2.审计应对
（1）了解管理层与信用控制、账款回收和评估减值准备相关的关键财务报告内部控制，并评价和测试这些内部控制的设计和运行有效性；
（2）评估减值准备相关的会计估计的合理性，如交易对方的财务状况和信用等级；
（3）检查应收账款及长期应收款账龄和历史还款记录，复核管理层对应收账款及长期应收款回收情况的预测；
（4）结合信用风险特征、账龄分析，并执行应收账款及长期应收款函证程序及检查期后回款情况，评价管理层对应收账款及长期应收款减值损失计提的合理性；
（5）我们选取金额重大或高风险的应收账款及长期应收款，独立测试其回收性。我们评估相关应收账款及长期应收款的回收性时，检查了相关的支持性证据，包括期后收款、客户的信用历史、经营情况和还款能力。
（三）存货的计价及跌价准备
1.事项描述
如财务报表附注五、7所述，截至 2017年 12月 31日，名家汇科技合并资产负债表中存货账面余额为人民币45,984.81万元，存货跌价准备为人民币0元，由于存货是公司主要资产，金额较大且占总资产比例较高，同时存货可变现净值的确定，涉及管理层的重大判断和估计，因此我们将存货认定为关键审计事项。
2.审计应对
（1）评价和测试与存货相关的内部控制设计的合理性和运行的有效性；
（2）我们对原材料、库存商品等存货实施监盘，检查存货的数量、状况等；
（3）取得期末存货库龄分析表，重点对工程施工中的长期未结算项目进行分析性复核，分析其回收是否明显存在不确定性，评估其不计提存货跌价准备的合理性；
（4）对于长期未结算的工程项目，我们通过向相关人员询问工程结算进度及未结算的原因，评价管理层对存货确认是否保持一贯性；
（5）对尚未结算的工程项目选取样本进行函证，同时结合工程合同的主要条款确认存货确认的准确性。
（6）分析存货可变现净值的合理性，以及存货跌价准备计提是否充分。
四、其他信息
名家汇科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括名家汇科技2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估名家汇科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算名家汇科技终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督名家汇科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对深圳市名家汇科技股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致深圳市名家汇科技股份有限公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就名家汇科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：冯琨琮
（项目合伙人）
中国注册会计师：肖世超
中国广州 二〇一八年四月二十五日
合并资产负债表
企业名称：深圳市名家汇科技股份有限公司 货币单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|资 产|附注|2017.12.31|2016.12.31|
|流动资产：||||
|货币资金|五、1|98,403,951.29|52,749,291.12|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||-|-|
|应收票据|五、2|-|-|
|应收账款|五、3|372,170,566.13|257,765,439.87|
|预付款项|五、4|4,475,585.46|4,600,329.06|
|应收利息|五、5|45,000.00|-|
|应收股利||-|-|
|其他应收款|五、6|26,133,470.00|12,504,673.76|
|存货|五、7|459,848,073.43|367,359,386.36|
|持有待售资产||-|-|
|一年内到期的非流动资产|五、8|32,084,551.23|1,921,776.48|
|其他流动资产|五、9|11,101,869.05|4,013,869.38|
|流动资产合计||1,004,263,066.59|700,914,766.03|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||-|-|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款|五、10|524,840,107.75|173,452,411.28|
|长期股权投资||-|-|
|投资性房地产|五、11|2,345,715.01|2,596,565.01|
|固定资产|五、12|45,473,710.35|28,444,529.61|
|在建工程|五、13|2,413,941.27|5,187,102.74|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产|五、14|5,195,052.75|5,313,875.67|
|开发支出||-|-|
|商誉||-|-|
|长期待摊费用|五、15|1,387,561.85|2,006,622.59|
|递延所得税资产|五、16|12,679,175.70|8,692,600.73|
|其他非流动资产|五、17|12,368,925.88|2,051,815.00|
|非流动资产合计||606,704,190.56|227,745,522.63|
|资产总计||1,610,967,257.15|928,660,288.66|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
企业名称：深圳市名家汇科技股份有限公司 货币单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|负债和股东权益|附注|2017.12.31|2016.12.31|
|流动负债：||||
|短期借款|五、18|375,300,000.00|82,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||-|-|
|应付票据|五、19|48,609,215.71|25,341,969.89|
|应付账款|五、20|284,113,509.06|151,351,750.98|
|预收款项|五、21|1,653,442.47|1,277,930.93|
|应付职工薪酬|五、22|7,628,360.51|5,326,400.94|
|应交税费|五、23|45,917,691.02|29,914,373.87|
|应付利息|五、24|661,408.00|122,886.14|
|应付股利||-|-|
|其他应付款|五、25|1,923,660.47|8,458,507.51|
|持有待售负债||-|-|
|一年内到期的非流动负债||-|-|
|其他流动负债|五、26|32,453,197.90|19,750,982.97|
|流动负债合计||798,260,485.14|323,544,803.23|
|非流动负债：||||
|长期借款|五、27|50,000,000.00|-|
|应付债券||-|-|
|长期应付款||-|-|
|专项应付款||-|-|
|预计负债||-|-|
|递延收益|五、28|3,459,404.04|3,469,000.00|
|递延所得税负债||-|-|
|其他非流动负债|五、29|23,841,598.86|10,475,240.94|
|非流动负债合计||77,301,002.90|13,944,240.94|
|负债合计||875,561,488.04|337,489,044.17|
|股东权益：||||
|股本|五、30|300,000,000.00|300,000,000.00|
|资本公积|五、31|25,944,962.85|25,944,962.85|
|其他综合收益||-|-|
|盈余公积|五、32|46,825,132.81|29,441,702.95|
|未分配利润|五、33|362,059,599.81|235,784,578.69|
|归属于母公司股东权益合计||734,829,695.47|591,171,244.49|
|少数股东权益||576,073.64|-|
|股东权益合计||735,405,769.11|591,171,244.49|
|负债和股东权益总计||1,610,967,257.15|928,660,288.66|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
企业名称：深圳市名家汇科技股份有限公司 货币单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|资 产|附注|2017.12.31|2016.12.31|
|流动资产：||||
|货币资金||96,517,273.29|34,069,583.73|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||-|-|
|应收票据||-|-|
|应收账款|十四、1|369,438,777.36|255,184,919.81|
|预付款项||3,823,792.37|4,281,019.65|
|应收利息||45,000.00|-|
|应收股利||-|-|
|其他应收款|十四、2|25,921,668.15|12,480,598.97|
|存货||455,200,054.00|362,527,534.76|
|持有待售资产||-|-|
|一年内到期的非流动资产||32,084,551.23|1,921,776.48|
|其他流动资产||10,816,565.87|4,013,869.38|
|流动资产合计||993,847,682.27|674,479,302.78|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||-|-|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||507,160,107.75|173,452,411.28|
|长期股权投资|十四、3|102,611,300.00|101,081,300.00|
|投资性房地产||2,345,715.01|2,596,565.01|
|固定资产||13,889,459.13|7,875,494.07|
|在建工程||2,413,941.27|-|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产||-|-|
|开发支出||-|-|
|商誉||-|-|
|长期待摊费用||1,387,561.85|2,006,622.59|
|递延所得税资产||10,962,925.68|6,754,844.18|
|其他非流动资产||9,124,628.00|2,051,815.00|
|非流动资产合计||649,895,638.69|295,819,052.13|
|资产总计||1,643,743,320.96|970,298,354.91|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表（续）
企业名称：深圳市名家汇科技股份有限公司 货币单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|负债和股东权益|附注|2017.12.31|2016.12.31|
|流动负债：||||
|短期借款||363,300,000.00|82,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||-|-|
|应付票据||60,664,130.71|25,341,969.89|
|应付账款||253,620,337.44|138,899,788.74|
|预收款项||1,653,442.47|1,137,530.93|
|应付职工薪酬||6,974,187.78|4,642,211.83|
|应交税费||44,680,465.84|29,158,690.97|
|应付利息||661,408.00|122,886.14|
|应付股利||-|-|
|其他应付款||62,417,678.42|59,116,477.57|
|持有待售负债||-|-|
|一年内到期的非流动负债||-|-|
|其他流动负债||32,453,197.90|19,750,982.97|
|流动负债合计||826,424,848.56|360,170,539.04|
|非流动负债：||||
|长期借款||50,000,000.00|-|
|应付债券||-|-|
|长期应付款||-|-|
|专项应付款||-|-|
|预计负债||-|-|
|递延收益||40,000.00|50,000.00|
|递延所得税负债||-|-|
|其他非流动负债||23,841,598.86|10,475,240.94|
|非流动负债合计||73,881,598.86|10,525,240.94|
|负债合计||900,306,447.42|370,695,779.98|
|股东权益：||||
|股本||300,000,000.00|300,000,000.00|
|资本公积||25,944,962.85|25,944,962.85|
|其他综合收益||-|-|
|盈余公积||46,825,132.81|29,441,702.95|
|未分配利润||370,666,777.88|244,215,909.13|
|股东权益合计||743,436,873.54|599,602,574.93|
|负债和股东权益总计||1,643,743,320.96|970,298,354.91|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
企业名称：深圳市名家汇科技股份有限公司 货币单位：人民币元
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|项 目|附注|2017年度|2016年度|
|一、营业总收入||6 81,959,964.98|4 15,779,274.69|
|其中:营业收入|五、34|6 81,959,964.98|4 15,779,274.69|
|二、营业总成本||4 78,010,786.06|2 98,182,010.79|
|其中：营业成本|五、34|3 21,787,731.07|1 99,945,528.99|
|税金及附加|五、35|2 ,154,693.82|2 ,551,841.94|
|销售费用|五、36|4 2,485,162.83|2 6,717,787.63|
|管理费用|五、37|7 2,983,108.65|4 6,596,843.83|
|财务费用|五、38|1 0,216,537.29|2 ,639,653.16|
|资产减值损失|五、39|2 8,383,552.40|1 9,730,355.24|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”填列）||-|-|
|投资收益（损失以“-”填列）||-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-|-|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）|五、40|- 15,044.00|- 87,841.14|
|其他收益|五、41|2 72,617.58|-|
|三、营业利润（损失以“-”填列）||2 04,206,752.50|1 17,509,422.76|
|加：营业外收入|五、42|4 93,213.76|7 49,223.78|
|减：营业外支出|五、43|2 ,142,391.47|1 78,004.09|
|四、利润总额（损失以“-”填列）||2 02,557,574.79|1 18,080,642.45|
|减：所得税费用|五、44|2 9,793,050.17|1 7,539,028.31|
|五、净利润（损失以“-”填列）||1 72,764,524.62|1 00,541,614.14|
|(一)按经营持续性分类||1 72,764,524.62|1 00,541,614.14|
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||1 72,764,524.62|1 00,541,614.14|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||-|-|
|(二)按所有权归属分类||1 72,764,524.62|1 00,541,614.14|
|1.少数股东损益||- 893,926.36|-|
|2.归属于母公司股东的净利润||1 73,658,450.98|1 00,541,614.14|
|六、其他综合收益的税后净额||-|-|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-|-|
|（一）以后不能重分分类进损益的其他综合收益||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-|-|
|七、综合收益总额||1 72,764,524.62|1 00,541,614.14|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||1 73,658,450.98|1 00,541,614.14|
|归属于少数股东的综合收益总额||- 893,926.36|-|
|八、每股收益||||
|(一)基本每股收益||0 .58|0 .36|
|(二)稀释每股收益||0 .58|0 .36|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
企业名称：深圳市名家汇科技股份有限公司 货币单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|2017年度|2016年度|
|一、营业收入|十四、4|663,240,250.62|414,014,963.03|
|减：营业成本|十四、4|315,052,686.20|203,363,075.51|
|税金及附加||1,169,121.89|2,065,803.24|
|销售费用||40,018,065.83|24,528,168.44|
|管理费用||63,870,784.49|40,546,284.38|
|财务费用||9,749,477.02|2,775,051.08|
|资产减值损失||28,053,876.75|19,572,971.55|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”填列）||-|-|
|投资收益（损失以“-”填列）||-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-|-|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）||-15,044.00|- 61,274.05|
|其他收益||66,364.54|-|
|二、营业利润（损失以“-”填列）||205,377,558.98|121,102,334.78|
|加：营业外收入||170,674.74|282,580.75|
|减：营业外支出||2,142,391.47|178,004.09|
|三、利润总额（损失以“-”填列）||203,405,842.25|121,206,911.44|
|减：所得税费用||29,571,543.64|17,989,414.61|
|四、净利润（损失以“-”填列）||173,834,298.61|103,217,496.83|
|(一)按经营持续性分类||173,834,298.61|103,217,496.83|
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||173,834,298.61|103,217,496.83|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||-|-|
|五、其他综合收益的税后净额||-|-|
|六、综合收益总额||173,834,298.61|103,217,496.83|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
企业名称：深圳市名家汇科技股份有限公司 货币单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|2017年度|2016年度|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||133,558,164.89|1 32,831,991.25|
|收到的税费返还||-|-|
|收到的其他与经营活动有关的现金|五、45|998,303.09|1 ,045,535.45|
|现金流入小计||134,556,467.98|1 33,877,526.70|
|购买商品、接受劳务支付的现金||186,796,108.12|1 45,423,480.59|
|支付给职工以及为职工支付的现金||62,805,889.20|3 8,028,623.24|
|支付的各项税费||39,107,852.03|2 2,414,389.54|
|支付的其他与经营活动有关的现金|五、46|82,147,737.14|4 4,600,002.28|
|现金流出小计||370,857,586.49|250,466,495.65|
|经营活动产生的现金流量净额||-236,301,118.51|-116,588,968.95|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资所收到的现金||-|-|
|取得投资收益所收到的现金||-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额||1,000.00|15,177.01|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|
|收到的其他与投资活动有关的现金||-|-|
|现金流入小计||1,000.00|15,177.01|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||30,160,725.82|1 2,417,441.93|
|投资所支付的现金||-|-|
|质押贷款净增加额||-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|
|支付的其他与投资活动有关的现金||-|-|
|现金流出小计||30,160,725.82|12,417,441.93|
|投资活动产生的现金流量净额||-30,159,725.82|-12,402,264.92|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资所收到的现金||1,470,000.00|2 40,800,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,470,000.00|-|
|借款所收到的现金||413,600,000.00|8 2,000,000.00|
|发行债券收到的现金||-|-|
|收到的其他与筹资活动有关的现金|五、47|11,641,466.67|-|
|现金流入小计||426,711,466.67|322,800,000.00|
|偿还债务所支付的现金||82,300,000.00|1 40,000,000.00|
|分配股利或偿付利息所支付的现金||41,232,976.96|1 6,968,866.19|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||-|-|
|支付的其他与筹资活动有关的现金|五、48|10,584,905.66|1 3,728,700.00|
|现金流出小计||134,117,882.62|170,697,566.19|
|筹资活动产生的现金流量净额||292,593,584.05|152,102,433.81|
|四、汇率变动对现金的影响||-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额||2 6,132,739.72|2 3,111,199.94|
|加：期初现金及现金等价物余额||45,182,084.58|22,070,884.64|
|六、期末现金及现金等价物余额||71,314,824.30|45,182,084.58|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
企业名称：深圳市名家汇科技股份有限公司 货币单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|2017年度|2016年度|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||129,558,730.44|133,132,557.94|
|收到的税费返还||-|-|
|收到的其他与经营活动有关的现金||487,539.60|11,775,904.82|
|现金流入小计||130,046,270.04|144,908,462.76|
|购买商品、接受劳务支付的现金||191,419,501.69|152,155,269.95|
|支付给职工以及为职工支付的现金||51,256,508.30|30,116,841.85|
|支付的各项税费||37,273,054.39|20,186,701.15|
|支付的其他与经营活动有关的现金||73,648,931.97|37,762,202.97|
|现金流出小计||353,597,996.35|240,221,015.92|
|经营活动产生的现金流量净额||-223,551,726.31|- 95,312,553.16|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资所收到的现金||-|-|
|取得投资收益所收到的现金||-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额||1,000.00|-|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|
|收到的其他与投资活动有关的现金||-|-|
|现金流入小计||1,000.00|-|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||11,475,621.96|6,156,285.18|
|投资所支付的现金||1,530,000.00|34,581,300.00|
|质押贷款净增加额||-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|
|支付的其他与投资活动有关的现金||-|-|
|现金流出小计||13,005,621.96|40,737,585.18|
|投资活动产生的现金流量净额||-13,004,621.96|- 40,737,585.18|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资所收到的现金||-|240,800,000.00|
|借款所收到的现金||413,600,000.00|82,000,000.00|
|发行债券收到的现金||-|-|
|收到的其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|现金流入小计||413,600,000.00|322,800,000.00|
|偿还债务所支付的现金||82,300,000.00|140,000,000.00|
|分配股利或偿付利息所支付的现金||41,232,976.96|16,968,866.19|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||-|-|
|支付的其他与筹资活动有关的现金||10,584,905.66|13,728,700.00|
|现金流出小计||134,117,882.62|170,697,566.19|
|筹资活动产生的现金流量净额||279,482,117.38|152,102,433.81|
|四、汇率变动对现金的影响||-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额||4 2,925,769.11|1 6,052,295.47|
|加：期初现金及现金等价物余额||26,502,377.19|10,450,081.72|
|六、期末现金及现金等价物余额||69,428,146.30|26,502,377.19|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表
企业名称：深圳市名家汇科技股份有限公司 货币单位：人民币元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2017年度|||||||2016年度|||||||
||归属于母公司股东权益|||||少数股东权益|股东权益合计|归属于母公司股东权益|||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|||股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|||
|一、上年年末余额|300,000,000.00|25,944,962.85|-|2 9,441,702.95|2 35,784,578.69|-|591,171,244.49|90,000,000.00|8,104,208.13|-|19,119,953.27|157,564,714.23|-|274,788,875.63|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|300,000,000.00|25,944,962.85|-|2 9,441,702.95|2 35,784,578.69|-|591,171,244.49|90,000,000.00|8,104,208.13|-|19,119,953.27|157,564,714.23|-|274,788,875.63|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-|1 7,383,429.86|1 26,275,021.12|5 76,073.64|144,234,524.62|210,000,000.00|17,840,754.72|-|10,321,749.68|78,219,864.46|-|316,382,368.86|
|（一）综合收益总额|-|-|-|-|1 73,658,450.98|-893,926.36|172,764,524.62|-|-|-|-|100,541,614.14|-|100,541,614.14|
|（二）所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|1 ,470,000.00|1,470,000.00|30,000,000.00|197,840,754.72|-|-|-|-|227,840,754.72|
|1.所有者投入资本|-||-|-|-|1 ,470,000.00|1,470,000.00|30,000,000.00|197,071,300.00|-|-|-|-|227,071,300.00|
|2.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|
|3.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|769,454.72|-|-|-|-|769,454.72|
|（三）利润分配|-|-|-|1 7,383,429.86|-47,383,429.86|-|- 30,000,000.00|-|-|-|10,321,749.68|-22,321,749.68|-|-12,000,000.00|
|1．提取盈余公积|-|-|-|1 7,383,429.86|-17,383,429.86|-|-|-|-|-|10,321,749.68|-10,321,749.68|-|-|
|2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-30,000,000.00|-|- 30,000,000.00|-|-|-|-|-12,000,000.00|-|-12,000,000.00|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|180,000,000.00|-180,000,000.00|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|180,000,000.00|-180,000,000.00|-|-|-|-|-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.未分配利润转增股本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本年年末余额|300,000,000.00|25,944,962.85|-|4 6,825,132.81|3 62,059,599.81|5 76,073.64|735,405,769.11|300,000,000.00|25,944,962.85|-|29,441,702.95|235,784,578.69|-|591,171,244.49|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表
企业名称：深圳市名家汇科技股份有限公司 货币单位：人民币元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2017年度||||||2016年度||||||
||股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|300,000,000.00|25,944,962.85|-|29,441,702.95|244,215,909.13|599,602,574.93|9 0,000,000.00|8 ,104,208.13|-|19,119,953.27|163,320,161.98|280,544,323.38|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|300,000,000.00|25,944,962.85|-|29,441,702.95|244,215,909.13|599,602,574.93|9 0,000,000.00|8 ,104,208.13|-|19,119,953.27|163,320,161.98|280,544,323.38|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-|17,383,429.86|126,450,868.75|143,834,298.61|2 10,000,000.00|1 7,840,754.72|-|10,321,749.68|80,895,747.15|319,058,251.55|
|（一）综合收益总额|-|-|-|-|173,834,298.61|173,834,298.61|-|-|-|-|103,217,496.83|103,217,496.83|
|（二）所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|3 0,000,000.00|1 97,840,754.72|-|-|-|227,840,754.72|
|1.所有者投入资本|-|-|-|-|-|-|3 0,000,000.00|1 97,071,300.00|-|-|-|227,071,300.00|
|2.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.其他|-|-|-|-|-|-|-|7 69,454.72|-|-|-|769,454.72|
|（三）利润分配|-|-|-|17,383,429.86|-47,383,429.86|- 30,000,000.00|-|-|-|10,321,749.68|-22,321,749.68|-12,000,000.00|
|1．提取盈余公积|-|-|-|17,383,429.86|-17,383,429.86|-|-|-|-|10,321,749.68|-10,321,749.68|-|
|2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-30,000,000.00|- 30,000,000.00|-|-|-|-|-12,000,000.00|-12,000,000.00|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|1 80,000,000.00|-180,000,000.00|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）|||-|-|-|-|1 80,000,000.00|-180,000,000.00|-|-|-|-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本年年末余额|300,000,000.00|25,944,962.85|-|46,825,132.81|370,666,777.88|743,436,873.54|3 00,000,000.00|2 5,944,962.85|-|29,441,702.95|244,215,909.13|599,602,574.93|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳市名家汇科技股份有限公司
财务报表附注
2017年度 人民币元一一、、公公司司的的基基本本情情况况
（（一一））公公司司概概况况
11、、公公司司概概述述
深圳市名家汇科技股份有限公司（以下统一简称“公司”或“本公司”），于2016年3月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]391号文核准，向社会公众发行人民币普通股（A股），成为创业板上市公司。公司在深圳市工商行政管理局登记注册，领取注册号为4403012065027（后变更为440301103435996，现统一社会信用代码变更为91440300728556175Y)的企业法人营业执照，截至2017年12月31日，注册资本为人民币300,000,000.00元。
22、、注注册册地地址址及及总总部部地地址址
深圳市南山区南山街道东滨路4351号荔源商务大厦A座13、14、15楼。
33、、公公司司的的法法定定代代表表人人
程宗玉。
44、、公公司司所所属属行行业业性性质质
公司属照明工程行业。
55、、公公司司经经营营范范围围
照明技术的开发，城市照明环境艺术设计（不含限制项目），环境导视规划；城市及道路及照明工程专业承包壹级；照明工程设计专项甲级；标识设计及工程安装；风景园林规划设计、建筑设计、市政工程设计；市政工程、园林绿化工程施工和园林养护；各类建筑室内室外装修、装饰工程的设计及施工；城镇化建设投资；城镇及城市基础设施的规划设计、配套建设、产业策划经营；项目投资；合同能源管理；LED灯具及照明灯具、路灯及灯杆、LED显示屏、太阳能光伏系统的开发、设计和销售；灯光智能控制系统技术的开发；标识的制作；电子电器产品的购销及国内贸易；
经营进出口业务。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）^LED灯具及照明灯具、路灯及灯杆、LED显示屏、太阳能光伏系统的生产；标识的生产（生产场地执照另办）。
66、、财财务务报报告告批批准准报报出出日日
2018年4月25日。
（（二二））合合并并范范围围
截至2017年12月31日，公司合并范围内的子公司包括：六安名家汇光电科技有限公司、深圳市
深圳市名家汇科技股份有限公司
财务报表附注
2017年度 人民币元名家汇新能源投资发展有限公司、云和名家汇光电科技有限公司、庆元名家汇光电科技有限公司和安徽省天恒环境艺术工程有限公司、陕西名家汇照明科技有限公司。
二、财务报表的编制基础
11、、编编制制基基础础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
22、、持持续续经经营营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、主要会计政策及会计估计
本公司及各子公司根据实际照明工程企业经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制订的具体会计政策和会计估计，详见本附注三、“11、应收款项”、“12、存货”、“16、固定资产”、“23、收入确认方法”、“24、BT业务核算方法”、“25、合同能源管理业务核算方法”等各项描述。
11、、遵遵循循企企业业会会计计准准则则的的声声明明
公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告
期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
22、、会会计计期期间间
采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。
33、、营营业业周周期期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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2017年度 人民币元44、、记记账账本本位位币币
公司以人民币作为记账本位币。
55、、同同一一控控制制下下和和非非同同一一控控制制下下企企业业合合并并的的会会计计处处理理方方法法
—同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
—非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
企业合并成本的确定：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值，企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自
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2017年度 人民币元被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
66、、合合并并财财务务报报表表的的编编制制方方法法
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
在报告期内处置子公司时，将该子公司期初至处置日的资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
77、、合合营营安安排排分分类类及及共共同同经经营营会会计计处处理理方方法法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
—当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
――确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
――确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
――确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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2017年度 人民币元――按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
――确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
—当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。
88、、编编制制现现金金流流量量表表时时现现金金及及现现金金等等价价物物的的确确定定标标准准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。
99、、外外币币业业务务和和外外币币财财务务报报表表折折算算
—外币业务：公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外，均计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。
—外币财务报表折算：外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
1100、、金金融融工工具具
—金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
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2017年度 人民币元—金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
—金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
—主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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2017年度 人民币元存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
—金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
1111、、应应收收款款项项
—单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依公司将单个法人主体或自然人欠款余额超过人民币100万元（含100据或金额标准： 万元）的应收款项划分为单项金额重大的应收款项
单项金额重大并单项计对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值提坏账准备的计提方的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，法： 计提坏账准备
—按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
组合名称 确定依据
账龄组合 以账龄作为类似信用风险特征划分
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2017年度 人民币元确定组合的依据
无信用风险组合 按回收是否不存在风险划分组合
合并范围内关联方组合 以是否为合并范围内的应收款项划分
按组合计提坏账准备的计提方法
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
无信用风险组合 不计提
合并范围内关联方组合 不计提
――组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内 5 5
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3-4年 50 50
4-5年 80 80
5年以上 100 100
—单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由：有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法： 对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备
—对应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提减值准备。
—应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
1122、、存存货货
—存货分类：原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工等。
—存货的核算：原材料取得时采用实际成本核算、发出时采用加权平均法计价；自行生产的库存商品入库时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算，对外采购的库存商品取得时采用实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品采用一次摊销法；工程施工适用《企业会
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2017年度 人民币元计准则第15号-建造合同》。
—存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，在期末结账前处理完毕。
—存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
公司于每年中期期末及年度终了按存货成本与可变现净值孰低法计价，对预计损失采用备抵法核算，提取存货跌价准备并计入当期损益。
1133、、持持有有待待售售及及终终止止经经营营
—非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件：
――根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
――出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
—终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
――该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
――该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
――该组成部分是专为转售而取得的子公司。
1144、、长长期期股股权权投投资资
—长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
—长期股权投资初始投资成本的确定
――同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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2017年度 人民币元公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
――非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
――除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
—长期股权投资后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
—确定对被投资单位具有重大影响的依据
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
—长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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2017年度 人民币元1155、、投投资资性性房房地地产产
—投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
—初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其它方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
—后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
—期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。
1166、、固固定定资资产产
—固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
—固定资产的分类为：房屋及建筑物、机械设备、运输设备、办公及其他设备。
—固定资产计价：在取得时按实际成本计价。
—固定资产折旧：公司各类固定资产折旧年限、估计残值率和年折旧率如下：
资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-25年 5% 3.8%-4.75%
机械设备 5-10年 5% 9.5%-19%
运输设备 4-5年 5% 19%－23.75%
办公及其他设备 3-5年 5% 19%-31.67%
—固定资产减值准备：
公司于资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折
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2017年度 人民币元现后的金额加以确定。
1177、、在在建建工工程程
—在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
—公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下—项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
――长期停建并且预计在未来3年内不会重新再开工的在建工程；
――所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
――其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
1188、、借借款款费费用用
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
1199、、无无形形资资产产
—无形资产计价：
——外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
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2017年度 人民币元——内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。
——投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
——非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
——接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
—无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
本公司无形资产使用寿命估计情况如下：
项目 估计使用寿命
土地使用权 土地使用证登记年限
—无形资产减值准备：公司于资产负债表日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件：
――从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
――具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
――无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
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2017年度 人民币元――有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
――归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
2200、、长长期期待待摊摊费费用用
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括租入固定资产改良支出等，其摊销方法如下：
类别 摊销方法 摊销年限
租入固定资产改良支出 直线法 按合同约定的租赁期
长期待摊费用的项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
2211、、职职工工薪薪酬酬
—职工薪酬的范围
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
—离职后福利
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（一）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（二）设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
—辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工
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2017年度 人民币元薪酬负债，并计入当期损益：（一）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
2222、、预预计计负负债债
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：—该义务是公司承担的现时义务；
—该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
—该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
2233、、收收入入确确认认方方法法
—销售商品收入的确认方法：
当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
——销售商品收入的具体确认方法：
销售商品，公司根据销售合同和销售订单，在将货物发出送达至约定地点并取得对方验收确认时确认收入。
—提供劳务收入的确认方法：
――提供劳务交易的结果能够可靠估计：
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日采用完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指：收入金额能够可靠计量；相关经济利益很
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2017年度 人民币元可能流入公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易已发生和将发生的成本能够可靠计量。
公司采用已发生的成本占预计总成本的比例确定劳务交易的完工进度。公司在劳务尚未完成时，资产负债表日按照合同金额乘以完工进度扣除以前会计期间已确认提供劳务收入后的金额，确认当期劳务收入；同时结转当期已发生劳务成本。劳务已经完成尚未办理决算的，按合同金额扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认劳务完成当期提供劳务收入；同时结转当期已发生的劳务成本。决算时，决算金额与合同金额之间的差额在决算当期调整。
――提供劳务交易结果不能够可靠估计：
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已发生的劳务成本金额确认劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入损益，不确认提供劳务收入。
—建造合同收入的确认方法：
――建造合同的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日采用完工百分比法确认收入的实现，公司采用已发生的成本占预计总成本的比例确定完工进度。建造合同的结果能够可靠估计是指：合同总收入能够可靠计量；与合同相关经济利益很可能流入公司；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。完工百分比按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例计算确定。
――建造合同的结果不能够可靠估计的情况下，如果已发生的合同成本能够收回，按能够收回的合同成本予以确认收入，并将已发生的合同成本确认计入当期损益；如果已发生的合同成本不可能收回的，应在发生时立即计入当期损益，不确认收入。
—提供他人使用公司资产取得收入的确认方法：
当下列条件同时满足时予以确认：
――与交易相关的经济利益能够流入公司；
――收入的金额能够可靠地计量。
2244、、BBTT业业务务核核算算方方法法
BT业务经营方式为“建设-移交（Build-Transfer）”，即政府或代理公司与 BT业务承接方签订市政工程项目 BT投资建设回购协议，并授权 BT业务承接方代理其实施投融资职能进行市政工
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2017年度 人民币元程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金（含投资回报）。
公司对BT业务采用以下方法进行会计核算：
—如提供建造服务，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款。未提供建造服务的，应按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期应收款。
—长期应收款应采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。
—对 BT业务所形成的长期应收款，在资产负债表日后一年内可回购的部分，应转入一年内到期的非流动资产核算。
—对BT业务所形成的长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。
2255、、合合同同能能源源管管理理业业务务核核算算方方法法
合同能源管理（Energy ManagementContracting，简称EMC），即用能单位与节能服务公司以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标，向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及合理利润。公司对合同能源管理业务采用以下方法进行会计核算：
—建造期间，按照建造成本确认在建工程成本，并在项目达到预定可使用状态时转为固定资产并开始计提折旧。
—运营期间，按照契约约定的节能收益确认收入，固定资产折旧结转成本。
—移交时，作为固定资产处置。
2266、、政政府府补补助助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
―政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
―与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确
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2017年度 人民币元认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
―与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：―初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
―存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
―属于其他情况的，直接计入当期损益。
2277、、所所得得税税的的会会计计处处理理方方法法
—所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
—递延所得税资产的确认
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
――该项交易不是企业合并；
――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
—递延所得税资产的减值
本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
—递延所得税负债的确认
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2017年度 人民币元除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
――商誉的初始确认。
――同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
―――该项交易不是企业合并；
―――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
―公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：
――投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
――该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
2288、、其其他他综综合合收收益益
其他综合收益，是指公司根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。分为下列两类列报：
―以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定收益计划净负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额等。
―以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益法核算的被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折算差额等。
2299、、会会计计政政策策、、会会计计估估计计变变更更
—会计政策变更
——财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日起至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
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2017年度 人民币元——财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
——财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，其中变化之一是在《利润表》新增“资产处置收益”，适用于 2017年度及以后期间的财务报表，对于2017年度新增的资产处置收益，按照修订后的格式进行调整，对于2016年度的资产处置收益进行追溯调整对比。
―会计估计变更
本报告期内公司无会计估计变更事项。
四四、、税税项项
—主要税种及税率
税种 计税基数 税率
增值税 营业收入
3%、6%、11%、17%
营业税 营业收入 3%
城市建设维护税 应缴流转税额
5%、7%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育附加 应缴流转税额 2%
企业所得税 应纳税所得额
15%、25%
――增值税：
―――公司为增值税一般纳税人，产品销售收入按照17%计缴增值税、建造合同收入按照11%计缴增值税，设计收入按照6%计缴增值税；
公司之分公司生产中心为一般纳税人，产品销售收入按照17%计缴增值税；
公司之分公司合肥分公司、北京分公司、成都分公司、沈阳分公司、贵州分公司、武汉分公司、厦门分公司、南昌分公司、新疆分公司、山西分公司、云南分公司、重庆分公司、南京分公司、广州分公司被认定为小规模纳税人，按照3%计缴增值税；
公司之子公司六安名家汇光电科技有限公司、陕西名家汇照明科技有限公司为一般纳税人，产品销售收入按照17%计缴增值税；
公司之子公司安徽省天恒环境艺术工程有限公司、深圳市名家汇新能源投资发展有限公司、云和
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2017年度 人民币元名家汇光电科技有限公司、庆元名家汇光电科技有限公司被认定为小规模纳税人，按照3%计缴增值税；
―――根据财政部、国家税务总局《关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税[2012]71号），安徽省和广东省（含深圳市）列为交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点范围，分别自2012年10月1日和2012年11月1日起从事交通运输业和部分现代服务业的单位应当按规定缴纳增值税，不再缴纳营业税。涉及营业税改征增值税的应税服务范围包括文化创意服务，文化创意服务包括设计服务、商标著作权转让服务、知识产权服务、广告服务和会议展览服务。根据财政部国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知（财税[2011]110号），一般纳税人文化创意服务的增值税税率为6%，小规模纳税人增值税税率为3%。
―――根据财政部国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）和国家税务总局关于发布《纳税人跨县（市、区）提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》的公告(2016年第17号)，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目，可以选择简易计税方法，按照3%缴纳增值税，开工日期在2016年4月30日后的建筑工程项目适用一般计税方法，按照11%缴纳增值税。
―――根据国务院办公厅2010年4月2日发布的国办发[2010]25号文《国务院办公厅转发发展改革委等部门关于加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展意见的通知》规定，公司于 2013年6月26日收到深圳市蛇口国家税务局下发的“深圳市国家税务局增值税、消费税税收优惠备案通知书”，核定其人人购物富德店LED照明合同能源管理项目于2013年6月1日至2018年5月31日备案期间免征增值税。公司之子公司深圳市名家汇新能源投资发展有限公司合同能源管理项目分别于2013年9月26日和2014年2月28日收到深圳市南山区国家税务局下发的“深圳市国家税务局增值税、消费税税收优惠备案通知书”，核定其富凯兴业商务咨询（深圳）有限公司LED照明合同能源管理项目、阜阳市中新超市LED照明合同能源管理项目自备案当月起5年内免征增值税。
――营业税：公司按亮化工程施工收入的3%缴纳营业税，根据财政部国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号），自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税，公司不再缴纳营业税。
――城市维护建设税：公司在深圳特区内产品销售收入及提供劳务收入应缴纳城市维护建设税的
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2017年度 人民币元税率为7%；公司及子公司在异地的建筑安装工程收入按照税法规定计缴，税率分别为5%、7%。
――企业所得税：
―――本公司
2017年10月31日公司通过国家高新技术企业复审，被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认定为高新技术企业，2017-2019年所得税率为15%。
―――子公司
子公司安徽省天恒环境艺术工程有限公司、六安名家汇光电科技有限公司、深圳市名家汇新能源投资发展有限公司企业、庆元名家汇光电科技有限公司、陕西名家汇照明科技有限公司所得税税率为25%。
子公司云和名家汇光电科技有限公司由于一直未有收入，2015年起被核定为核定征收企业所得税，核定应税所得率为10%。
五五、、合合并并财财务务报报表表主主要要项项目目注注释释
11、、货货币币资资金金
项目 2017.12.31 2016.12.31现金 270,006.09 27,931.66银行存款 81,044,818.21 45,154,152.92其他货币资金 17,089,126.99 7,567,206.54合计 98,403,951.29 52,749,291.12其中：存放在境外的款项总额 - -—报告期内各期末受限的货币资金明细如下：
项目 2017.12.31 2016.12.31银行借款质押存单 10,000,000.00 -保证金 17,089,126.99 7,567,206.54合计 27,089,126.99 7,567,206.54—其他货币资金系公司存放于建设银行深圳蛇口支行、工商银行深圳海王支行及宁波银行的工程保函保证金及存放于宁波银行、华夏银行布吉支行和光大银行熙龙湾支行的银行承兑汇票保证金。
—截至2017年12月31日，公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
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2017年度 人民币元22、、应应收收票票据据
项目 2017.12.31 2016.12.31银行承兑汇票
- -商业承兑汇票 - -合计 - -—截至2017年12月31日，公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票
50,000.00 12,000,000.00商业承兑汇票 2,300,015.71 -合计 2,350,015.71 12,000,000.00—期末不存在已质押的应收票据。
—截至2017年12月31日，应收票据中不存在应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的票据。
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2017年度 人民币元33、、应应收收账账款款
2017.12.31 2016.12.31
类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 账面价值 比例 比例 账面价值金额 金额别 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计
- - - - - - - - - -提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
442,283,006.55 100.00 70,112,440.42 15.85 372,170,566.13 301,016,162.82 100.00 43,250,722.95 14.37 257,765,439.87应收账款
其中：账龄组合 442,283,006.55 100.00 70,112,440.42 15.85 372,170,566.13 301,016,162.82 100.00 43,250,722.95 14.37 257,765,439.87合并范围内关联方组合 - - - - - - - - - -单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
- - - - - - - - - -账款
合计 442,283,006.55 100.00 70,112,440.42 15.85 372,170,566.13 301,016,162.82 100.00 43,250,722.95 14.37 257,765,439.87—应收账款坏账准备的计提标准详见附注三。
—应收账款2017年12月31日余额比2016年12月31日增加141,266,843.73元，幅度为46.93%，主要是由于业务规模扩大所致。
—组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2017.12.31 2016.12.31
账龄
金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比例1年以内 183,446,593.37 9,172,329.67 5.00% 157,056,657.04 7,852,832.86 5.00%
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2017年度 人民币元 2017.12.31 2016.12.31
账龄
金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比例1-2年 145,178,524.78 14,517,852.48 10.00% 79,166,268.08 7,916,626.81 10.00%2-3年 67,805,751.97 13,561,150.39 20.00% 34,486,856.81 6,897,371.36 20.00%3-4年 21,078,069.87 10,539,034.94 50.00% 15,055,770.19 7,527,885.10 50.00%4-5年 12,259,968.11 9,807,974.49 80.00% 10,973,019.40 8,778,415.52 80.00%5年以上 12,514,098.45 12,514,098.45 100.00% 4,277,591.30 4,277,591.30 100.00%合计 442,283,006.55 70,112,440.42 15.85% 301,016,162.82 43,250,722.95 14.37%—本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额26,861,717.47元。
—本期实际核销的应收账款情况：本期核销应收账款0.00元。
—截至2017年12月31日，应收账款余额前五名单位情况如下：
单位名称
与本公司关系
金额 账龄 比例（%） 坏账准备第一名 非关联关系 52,785,736.560-5年及以上 11.93
10,723,778.00第二名
非关联关系 36,742,194.47 1-3年 8.31
5,636,619.56第三名 非关联关系 33,669,671.66 0-2年 7.61
3,074,631.05第四名 非关联关系 32,645,048.13 1-2年 7.38
3,264,504.81第五名 非关联关系 21,095,575.68 1年以内 4.77
1,054,778.78合计 176,938,226.50 40.00 23,754,312.20
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2017年度 人民币元
—截至2017年12月31日，公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项。
—截至2017年12月31日，公司不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
—截至2017年12月31日，应收账款余额中不存在应收持有公司5%（含5%）表决权股份的股东或其他关联方的款项。
44、、预预付付款款项项
2017.12.31 2016.12.31
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 4,366,370.82 97.56 4,538,591.66 98.661-2年 51,077.24 1.14 10,700.00 0.232-3年 7,100.00 0.16 51,037.40 1.113-4年 51,037.40 1.14 - -合计 4,475,585.46 100.00 4,600,329.06 100.00—截至2017年12月31日，预付款项前五名的欠款单位具体情况如下：
单位名称 与本公司关系 2017.12.31 预付时间 款项性质第一名 非关联关系 1,051,636.09 1年以内 预付房租款第二名 非关联关系 584,905.66 1年以内 预付非公开发行中介费第三名 非关联关系 556,211.53 1年以内 材料款第四名 非关联关系 457,530.00 1年以内 材料款第五名 非关联关系 279,586.68 1年以内 材料款合计 2,929,869.96
—截至2017年12月31日，预付款项余额中不存在预付持有公司5%（含5%）表决权股份的股东或其他关联方的款项。
55、、应应收收利利息息
项目 2017.12.31 2016.12.31定期存款利息 45,000.00 -合计 45,000.00 -
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2017年度 人民币元66、、其其他他应应收收款款
2017.12.31 2016.12.31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比 比 账面价值 比 账面价值金额 金额 金额
比例%
金额
例% 例% 例%一、单项金额重大并单项计
- - - - - - - - - -提减值准备的其他应收款
二、按组合计提减值准备的
29,710,030.68 100.00 3,576,560.68 12.04 26,133,470.00 14,559,399.51 100.00 2,054,725.75 14.11 12,504,673.76其他应收款
账龄组合 29,710,030.68 100.00 3,576,560.68 12.04 26,133,470.00 14,559,399.51 100.00 2,054,725.75 14.11 12,504,673.76合并范围内关联方组合 - - - - - - - - - -三、单项金额虽不重大但单
项计提减值准备的其他应收 - - - - - - - - - -款
合计 29,710,030.68 100.00 3,576,560.68 12.04 26,133,470.00 14,559,399.51 100.00 2,054,725.75 14.11 12,504,673.76—其他应收款2017年12月31日余额比2016年12月31日增加15,150,631.17元，幅度为104.06%，主要是履约保证金和投标保证金增加所致。
—本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额1,521,834.93元。
—本期实际核销的其他应收款情况：本期核销其他应收款0.00元。
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—组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
201712.31 2016.12.31
账龄 计提比 计提比金额 坏账准备 金额 坏账准备
例(%) 例(%)
1年以内
21,259,185.21 1,062,959.27 5.00 9,383,470.18 469,173.50 5.001-2年
4,043,844.40 404,384.44 10.00 2,253,026.70 225,302.67 10.002-3年
1,969,691.74 393,938.35 20.00 1,586,225.28 317,245.06 20.003-4年
1,295,474.43 647,737.22 50.00 559,016.15 279,508.08 50.004-5年
371,467.50 297,174.00 80.00 70,823.80 56,659.04 80.005年以上
770,367.40 770,367.40 100.00 706,837.40 706,837.40 100.00合计
29,710,030.68 3,576,560.68 12.04 14,559,399.51 2,054,725.75 14.11—其他应收款按款项性质分类情况：
款项性质 2017.12.31 2016.12.31
保证金及押金 27,667,365.73 12,279,730.22其他 2,042,664.95 2,279,669.29合计
29,710,030.68 14,559,399.51—截至2017年12月31日，其他应收款前五名情况：
款项性 坏账准备
名称 2017.12.31 账龄 比例
质 期末余额
青岛华鹏工程咨询集团有限
保证金 3,200,000.001年以内 10.77% 160,000.00公司
山东万信项目管理有限公司 保证金 2,860,000.001年以内 9.63% 143,000.00深圳市投资控股有限公司 押金 2,403,268.721年以内 8.09% 120,163.44山东齐信招标有限公司青岛
保证金 2,400,000.001年以内 8.08% 120,000.00分公司
芜湖市公共资源交易中心 保证金 2,262,784.001年以内 7.62% 113,139.20合计 13,126,052.72 44.19% 656,302.64—截至2017年12月31日，其他应收款余额中不存在涉及政府补助的应收款项。
—截至2017年12月31日，公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项，也不存在其他转移其他应收款项的情形。
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—截至2017年12月31日，其他应收款余额中不存在应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。
77、、存存货货
2017.12.31 2016.12.31
项目
跌价
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值
准备
原材料 3,224,505.06 - 3,224,505.06 3,436,002.04 - 3,436,002.04库存商品 2,436,275.93 - 2,436,275.93 1,402,790.42 - 1,402,790.42委托加工物资 41,762.10 - 41,762.10 123,561.71 - 123,561.71工程施工 454,145,530.34 - 454,145,530.34 362,397,032.19 - 362,397,032.19合计 459,848,073.43 - 459,848,073.43 367,359,386.36 - 367,359,386.36—存货中的工程施工累计余额如下：
项目 2017.12.31 2016.12.31在建合同工程累计已发生的成本 766,454,464.70 450,147,352.05加：在建合同工程累计已确认的毛利 790,013,468.42 437,383,555.02加：在建合同工程收入对应的增值税 100,767,016.79 29,494,047.42减：预计损失 - -减：在建合同工程累计已确认的结算 1,203,089,419.57 554,627,922.30建造合同形成的已完工未结算资产 454,145,530.34 362,397,032.19—公司于报告期末对存货进行全面清查，未发现由于遭受毁损、陈旧过时或市价低于成本等原因而需计提跌价准备的情形，故不计提存货跌价准备。
88、、一一年年内内到到期期的的非非流流动动资资产产
2017.12.31 2016.12.31
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
长期收款
32,084,551.23 - 32,084,551.23 1,921,776.48 - 1,921,776.48建设工程
合计 32,084,551.23 - 32,084,551.23 1,921,776.48 - 1,921,776.48—一年内到期的非流动资产明细列示如下：
项目 2017.12.31 2016.12.31一、曲阜市大沂河滨河堤防道路二期工程 2,460,272.60 1,640,181.73
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项目 2017.12.31 2016.12.31太阳能LED路灯施工第3标段
建造工程（提供建造服务） 2,460,272.60 1,640,181.73建设工程原值 2,537,133.53 1,691,422.35减：未实现融资收益 76,860.93 51,240.62二、曲阜市大沂桥滨河观光大道太阳能
422,392.12 281,594.75LED路灯施工增补
建造工程（提供建造服务） 422,392.12 281,594.75建设工程原值 435,588.00 290,392.00减：未实现融资收益 13,195.88 8,797.25三、余庆县县城区一期亮化工程项目 4,927,372.32 -建造工程（提供建造服务） 4,927,372.32 -建设工程原值 5,294,455.89 -减：未实现融资收益 367,083.57 -四、余庆县县城区二期一标段亮化工程项
1,182,043.82 -目
建造工程（提供建造服务） 1,182,043.82 -建设工程原值 1,211,136.96 -减：未实现融资收益 29,093.14 -五、余庆县县城区二期二标段亮化工程项
547,465.23 -目
建造工程（提供建造服务） 547,465.23 -建设工程原值 570,692.67 -减：未实现融资收益 23,227.44 -六、六舒路312国道至六毛路口段及政府
南路网 10公里景观亮化工程设计施工一 736,943.47 -体化
建造工程（提供建造服务） 736,943.47 -建设工程原值 784,107.85 -减：未实现融资收益 47,164.38 -七、松桃九龙湖古城景区开发建设项目 21,808,061.67 -建造工程（提供建造服务） 21,808,061.67 -建设工程原值 22,562,786.34 -减：未实现融资收益 754,724.67 -
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项目 2017.12.31 2016.12.31合计 32,084,551.23 1,921,776.4899、、其其他他流流动动资资产产
项目 2017.12.31 2016.12.31
待抵扣增值税进项税 11,070,385.46 4,013,869.38预交所得税 31,483.59 -合计 11,101,869.05 4,013,869.38—其他流动资产2017年12月31日余额比2016年12月31日增加7,087,999.67元，幅度为176.59%，主要是待抵扣增值税进项税增加所致。
1100、、长长期期应应收收款款
2017.12.31 2016.12.31
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
长期收款
524,840,107.75 - 524,840,107.75 173,452,411.28 - 173,452,411.28建设工程
合计 524,840,107.75 - 524,840,107.75 173,452,411.28 - 173,452,411.28—长期应收款折现率根据内含报酬率或同期银行贷款利率确定。
—长期应收款明细列示如下：
项目 2017.12.31 2016.12.31一、余庆县县城区一期亮化工程项目 - 4,232,431.90建造工程（提供建造服务） - 4,232,431.90长期应收款原值 - 5,294,455.89减：未实现融资收益 - 1,062,023.99二、余庆县县城区二期一标段亮化工程
146,408.68 1,265,222.97项目
建造工程（提供建造服务） 146,408.68 1,265,222.97长期应收款原值 150,780.57 1,361,917.53减：未实现融资收益 4,371.89 96,694.56三、余庆县县城区二期二标段亮化工程
140,119.28 637,103.19项目
建造工程（提供建造服务） 140,119.28 637,103.19长期应收款原值 143,609.72 714,302.39
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项目 2017.12.31 2016.12.31减：未实现融资收益 3,490.44 77,199.20四、余庆县县城区二期一标段增补亮化
7,810,953.49 7,810,953.49工程项目
建造工程（提供建造服务） 7,810,953.49 7,810,953.49长期应收款原值 9,842,296.61 9,842,296.61减：未实现融资收益 2,031,343.12 2,031,343.12五、六安市中心城区（淠河一岛两岸夜
7,850,402.80 7,850,402.80景提升）工程项目
建造工程（提供建造服务） 7,850,402.80 7,850,402.80长期应收款原值 8,700,000.00 8,700,000.00减：未实现融资收益 849,597.20 849,597.20六、浙江云和县县城亮化提升改造工程 1,104,146.64 1,037,731.81建造工程（提供建造服务） 1,104,146.64 1,037,731.81长期应收款原值 1,250,000.00 1,250,000.00减：未实现融资收益 145,853.36 212,268.19七、余庆县县城区三期亮化工程项目 3,116,648.69 2,448,255.43建造工程（提供建造服务） 3,116,648.69 2,448,255.43长期应收款原值 4,120,587.85 4,120,587.85减：未实现融资收益 1,003,939.16 1,672,332.42八、曲阜市大沂河滨河堤防道路二期工
1,541,524.18 3,761,087.20程太阳能LED路灯施工第3标段
建造工程（提供建造服务） 1,541,524.18 3,761,087.20长期应收款原值 1,691,422.35 4,228,555.88减：未实现融资收益 149,898.17 467,468.68九、曲阜市大沂桥滨河观光大道太阳能
264,656.72 645,722.60LED路灯施工增补
建造工程（提供建造服务） 264,656.72 645,722.60长期应收款原值 290,392.00 725,980.00减：未实现融资收益 25,735.28 80,257.40十、六舒路312国道至六毛路口段及政
府南路网 10公里景观亮化工程设计施 2,530,370.48 6,794,188.75工一体化
建造工程（提供建造服务） 2,530,370.48 6,794,188.75
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项目 2017.12.31 2016.12.31长期应收款原值 3,136,431.41 6,794,188.75减：未实现融资收益 606,060.93 -十一、松桃九龙湖古城景区开发建设项
38,452,086.93 72,115,153.49目
建造工程（提供建造服务） 38,452,086.93 72,115,153.49长期应收款原值 42,125,572.68 72,115,153.49减：未实现融资收益 3,673,485.75 -十二、韩城市楼体亮化工程项目 - 34,006,016.52建造工程（提供建造服务） - 34,006,016.52长期应收款原值 - 34,006,016.52减：未实现融资收益 - -十三、汉中市兴元新区住宅安置区亮化
25,036,014.98 3,637,312.02工程
建造工程（提供建造服务） 25,036,014.98 3,637,312.02长期应收款原值 25,036,014.98 3,637,312.02减：未实现融资收益 - -十四、凉城县东茉莉河亮化工程 3,746,914.54 4,040,698.17建造工程（提供建造服务） 3,746,914.54 4,040,698.17长期应收款原值 3,746,914.54 4,040,698.17减：未实现融资收益 - -十五、凉城县岱海镇景观照明亮化工程 2,365,156.80 1,599,125.17建造工程（提供建造服务） 2,365,156.80 1,599,125.17长期应收款原值 2,718,454.28 1,599,125.17减：未实现融资收益 353,297.48 -十六、乌拉特后旗夜景亮化工程 13,564,283.84 21,571,005.77建造工程（提供建造服务） 13,564,283.84 21,571,005.77长期应收款原值 13,564,283.84 21,571,005.77减：未实现融资收益 - -十七、汉中市兴元新区道路路灯照明工
24,511,235.22 -程
建造工程（提供建造服务） 24,511,235.22 -长期应收款原值 24,511,235.22 -
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项目 2017.12.31 2016.12.31减：未实现融资收益 - -十八、楚雄经济开发区龙川江北岸灯光
32,203,612.16 -亮化工程
建造工程（提供建造服务） 32,203,612.16 -长期应收款原值 32,203,612.16 -减：未实现融资收益 - -十九、乌拉特后旗二期亮化工程 23,147,671.36 -建造工程（提供建造服务） 23,147,671.36 -长期应收款原值 23,147,671.36 -减：未实现融资收益 - -二十、2017年镜湖区城市亮化设计施工
46,744,846.84 -一体化工程
建造工程（提供建造服务） 46,744,846.84 -长期应收款原值 46,744,846.84 -减：未实现融资收益 - -二十一、贵州安龙景观亮化工程 17,496,120.05 -建造工程（提供建造服务） 17,496,120.05 -长期应收款原值 17,496,120.05 -减：未实现融资收益 - -二十二、肇庆城市夜景照明亮化工程 17,246,544.09 -建造工程（提供建造服务） 17,246,544.09 -长期应收款原值 17,246,544.09 -减：未实现融资收益 - -二十三、汉中市兴元新区汉街非样板段
1,413,318.54 -8栋楼泛光照明工程
建造工程（提供建造服务） 1,413,318.54 -长期应收款原值 1,413,318.54 -减：未实现融资收益 - -二十四、玉门市城市规划亮化工程（一
27,372,298.91 -期）景观部分、新天地大厦、交通局
建造工程（提供建造服务） 27,372,298.91 -长期应收款原值 27,372,298.91 -减：未实现融资收益 - -
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项目 2017.12.31 2016.12.31二十五、乌拉特后旗呼和温都尔镇街面
9,010,644.84 -改造工程
建造工程（提供建造服务） 9,010,644.84 -长期应收款原值 9,010,644.84 -减：未实现融资收益 - -二十六、余庆县城市旅游设施附属灯光
58,050,347.31 -项目
建造工程（提供建造服务） 58,050,347.31 -长期应收款原值 58,050,347.31 -减：未实现融资收益 - -二十七、农安县城市夜景照明工程（一
18,966,389.36 -期）
建造工程（提供建造服务） 18,966,389.36 -长期应收款原值 18,966,389.36 -减：未实现融资收益 - -二十八、农安县夜景照明提升二期 58,397,199.07 -建造工程（提供建造服务） 58,397,199.07 -长期应收款原值 58,397,199.07 -减：未实现融资收益 - -二十九、庆元县城市夜景照明工程 18,656,765.55 -建造工程（提供建造服务） 18,656,765.55 -长期应收款原值 18,656,765.55 -减：未实现融资收益 - -三十、国购中心1-5#楼公共区域装饰工
17,680,000.00 -程
建造工程（提供建造服务） 17,680,000.00 -长期应收款原值 17,680,000.00 -减：未实现融资收益 - -三十一、汉中市兴元新区桥梁亮化工程 773,705.02 -建造工程（提供建造服务） 773,705.02 -长期应收款原值 773,705.02 -减：未实现融资收益 - -三十二、汉中市兴元新区汉文化旅游大 2,560,443.68 -
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2017年度 人民币元
项目 2017.12.31 2016.12.31街及汉文化博览园亮化工程
建造工程（提供建造服务） 2,560,443.68 -长期应收款原值 2,560,443.68 -减：未实现融资收益 - -三十三、青岛市市南区闽江路亮化提升
19,533,219.19 -工程
建造工程（提供建造服务） 19,533,219.19 -长期应收款原值 19,533,219.19 -减：未实现融资收益 - -三十四、兴元新区元鼎桥、元狩桥、月
1,910,124.72 -亮星桥及文昌星桥泛光照明工程
建造工程（提供建造服务） 1,910,124.72 -长期应收款原值 1,910,124.72 -减：未实现融资收益 - -三十五、汉中核心区1#地块泛光照明工
5,363,204.89 -程
建造工程（提供建造服务） 5,363,204.89 -长期应收款原值 5,363,204.89 -减：未实现融资收益 - -三十六、汉中核心区2#地块泛光照明工
6,810,879.56 -程
建造工程（提供建造服务） 6,810,879.56 -长期应收款原值 6,810,879.56 -减：未实现融资收益 - -三十七、叶集区城区（含开发区）路灯
合同能源管理节能及智慧路灯改造采购 9,321,849.34 -项目
建造工程（提供建造服务） 9,321,849.34 -长期应收款原值 9,321,849.34 -减：未实现融资收益 - -合计 524,840,107.75 173,452,411.281111、、投投资资性性房房地地产产及及累累计计折折旧旧
项目 房屋及建筑物 合计
深圳市名家汇科技股份有限公司
财务报表附注
2017年度 人民币元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1．期初余额 6,778,299.80 6,778,299.802．本期增加金额 - -（1）外购 - -（2）固定资产转入 - -（3）企业合并增加 - -3．本期减少金额 - -（1）处置或报废 - -（2）其他转出 - -4．期末余额 6,778,299.80 6,778,299.80二、累计折旧 -1．期初余额 4,181,734.79 4,181,734.792．本期增加金额 250,850.00 250,850.00（1）计提 250,850.00 250,850.00（2）固定资产转入
3．本期减少金额 - -（1）处置或报废 - -（2）其他转出 - -4．期末余额 4,432,584.79 4,432,584.79三、减值准备
1．期初余额 - -2．本期增加金额 - -（1）计提 - -3．本期减少金额 - -（1）处置或报废 - -4．期末余额 - -四、账面价值 -1．期末账面价值 2,345,715.01 2,345,715.012．期初账面价值 2,596,565.01 2,596,565.01—公司向中国建设银行深圳市分行借款150,000,000.00元，以公司的“深房地字第4000543001号”
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2017年度 人民币元
房产设置抵押。
—公司于报告期末对各项投资性房地产进行逐项检查，未发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值需计提减值准备的情形，故不计提投资性房地产减值准备。
1122、、固固定定资资产产及及累累计计折折旧旧
项目 房屋及建筑物机械设备 办公设备 运输设备 其他设备 合计一、账面原值
1．期初余额 20,962,031.26 2,654,473.14 3,377,503.96 8,581,804.89 1,940,004.73 37,515,817.982．本期增加金额 8,724,902.07 1,205,312.89 6,028,639.37 301,322.37 4,638,929.66 20,899,106.36（1）外购 394,350.28 1,205,312.89 6,028,639.37 301,322.37 4,638,929.66 12,568,554.57（2）在建工程转入 8,330,551.79 - - - - 8,330,551.793．本期减少金额 - - 16,800.00 - - 16,800.00（1）处置或报废 - - 16,800.00 - - 16,800.00（2）其他减少 - - - - - -4．期末余额 29,686,933.33 3,859,786.03 9,389,343.33 8,883,127.26 6,578,934.39 58,398,124.34二、累计折旧 -1．期初余额 1,312,206.59 765,511.91 1,437,482.22 4,413,699.45 1,142,388.20 9,071,288.372．本期增加金额 1,032,110.38 387,476.20 651,814.86 878,967.17 903,513.01 3,853,881.62（1）计提 1,032,110.38 387,476.20 651,814.86 878,967.17 903,513.01 3,853,881.623．本期减少金额 - - 756.00 - - 756.00（1）处置或报废 - - 756.00 - - 756.00（2）其他减少 - - - - - -4．期末余额 2,344,316.97 1,152,988.11 2,088,541.08 5,292,666.62 2,045,901.21 12,924,413.99三、减值准备
1．期初余额 - - - - - -2．本期增加金额 - - - - - -（1）计提 - - - - - -3．本期减少金额 - - - - - -（1）处置或报废 - - - - - -4．期末余额 - - - - - -四、账面价值 -1．期末账面价值 27,342,616.36 2,706,797.92 7,300,802.25 3,590,460.64 4,533,033.18 45,473,710.35
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2017年度 人民币元
项目 房屋及建筑物机械设备 办公设备 运输设备 其他设备 合计2．期初账面价值 19,649,824.67 1,888,961.23 1,940,021.74 4,168,105.44 797,616.53 28,444,529.61—未办妥产权证书的固定资产情况
项目
账面价值 未办妥产权证书的原因
贵阳办事处房产 相关部门审核中
2,074,844.64
3号厂房
3,214,782.25
相关部门审核中
展厅体验馆
2,114,921.99
相关部门审核中
职工宿舍
3,837,251.42
相关部门审核中
5号办公楼
2,602,164.20
相关部门审核中
—公司于报告期末对固定资产进行逐项检查，未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、长期闲置或技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提固定资产减值准备。
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2017年度 人民币元1133、、在在建建工工程程
—在建工程明细列示如下：
项目 2017.12.31 2016.12.31
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值展厅装修 - - - 1,364,414.43 - 1,364,414.43职工宿舍 - - - 3,822,688.31 - 3,822,688.31叶集合同能源项目 2,413,941.27 - 2,413,941.27 - - -合计 2,413,941.27 2,413,941.27 5,187,102.74 - 5,187,102.74—重大在建工程项目变动情况
工程投入占 利息资本其中：本期利本期利息
预算数 转入固定资其他 工程进 资金
预算比例 化累计金息资本化金资本化率
项目名称
（万元）
2016.12.31 本期增加
产 减少 度(%) 来源
2017.12.31(%) 额 额 (%)
展厅装修 203.80 1,364,414.43 6 63,493.11 2,027,907.54 - 99.50 100.00 - - -自筹 -职工宿舍 663.00 3,822,688.31 2,462,122.61 6 ,284,810.92 - 94.79 100.00 - - -自筹 -叶集合同能源
416.00 - 2,413,941.27 - - 58.03 58.03 - - -自筹 2,413,941.27项目
厂区道路及配
1.78 17,833.33 17,833.33 - 100.00 100.00 - - -自筹 -套设施
合计 5,187,102.74 5,557,390.32 8,330,551.79 - -- -- - - -- -- 2,413,941.27
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2017年度 人民币元
1144、、无无形形资资产产
项目 土地使用权 实用新型专利 合计
一、账面原值
1．期初余额 5,803,200.00 19,800.00 5,823,000.002．本期增加金额 - - -（1）购置 - - -（2）内部研发 - - -3．本期减少金额 - - -（1）处置或报废 - - -4．期末余额 5,803,200.00 19,800.00 5,823,000.00二、累计摊销
1．期初余额 506,319.33 2,805.00 509,124.332．本期增加金额 116,842.92 1,980.00 118,822.92（1）计提 116,842.92 1,980.00 118,822.923．本期减少金额 - - -（1）处置 - - -4．期末余额 623,162.25 4,785.00 627,947.25三、减值准备
1．期初余额 - - -2．本期增加金额 - - -（1）计提 - - -3．本期减少金额 - - -（1）处置 - - -4．期末余额 - - -四、账面价值
1．期末账面价值 5,180,037.75 15,015.00 5,195,052.752．期初账面价值 5,296,880.67 16,995.00 5,313,875.67—2012年4月，子公司六安名家汇光电科技有限公司与六安市国土资源局签订《土地出让合同》，购入土地编号为“六挂【2012】27号”六安经济开发区寿春路以东、纵二路以东国有土地使用权37400平方米，已取得“六土国用（2012）第9046号”土地使用权证。
—公司于期末对无形资产进行检查，未发现因现有无形资产超出法定使用期限和在报告期内市价持续下跌而需计提减值准备的情形，故不计提无形资产减值准备。
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1155、、长长期期待待摊摊费费用用
其他减
种类 2016.12.31 本年增加 本年摊销 2017.12.31
少
装修费 2,006,622.59 766,439.39 - 1,240,183.20信息服务会费 - 196,504.85 49,126.20 - 147,378.65合计 2,006,622.59 196,504.85 815,565.59 - 1,387,561.851166、、递递延延所所得得税税资资产产
—已确认的递延所得税资产：
2017.12.31 2016.12.31
项目
暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备
73,603,232.68 11,092,191.06 45,269,754.30 6,814,209.15递延收益
3,263,000.00 815,750.00 3,419,000.00 854,750.00未弥补亏损
3,084,938.56 771,234.64 4,094,566.33 1,023,641.58合计 79,951,171.24 12,679,175.70 52,783,320.63 8,692,600.73—未确认递延所得税资产明细：
项目 2017.12.31 2016.12.31坏账准备
85,768.42 35,694.40可弥补的亏损
4,715,250.05 3,651,583.56合计 4,801,018.47 3,687,277.96子公司安徽省天恒环境艺术工程有限公司、深圳市名家汇新能源投资发展有限公司、云和名家汇光电科技有限公司、陕西名家汇照明科技有限公司、庆元名家汇光电科技有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此不确认可抵扣暂时性差异和可弥补亏损暂未确认相应的递延所得税资产。
—未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年份 2017.12.31 2016.12.312017年 - 397,957.982018年 739,616.43 1,105,846.822019年 1,601,592.90 1,601,592.902020年 518.31 518.312021年 545,667.55 545,667.55
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2017年度 人民币元
年份 2017.12.31 2016.12.312022年 1,827,854.86 -合计 4,715,250.05 3,651,583.561177、、其其他他非非流流动动资资产产
项目 2017.12.31 2016.12.31抵顶工程款的房款
6,948,764.00 2,051,815.00预付的采购固定资产款
5,420,161.88 -合计 12,368,925.88 2,051,815.001188、、短短期期借借款款
借款类别 2017.12.31 2016.12.31抵押借款
219,800,000.00 72,000,000.00保证借款
130,500,000.00 10,000,000.00质押借款
25,000,000.00 -合计 375,300,000.00 82,000,000.00—抵押借款明细如下：
借款银行 借款金额 开始日 到期日 借款条件
60,000,000.00 2017/3/22 2018/3/21
以公司西海岸大厦17楼抵押，房产中国建设
45,000,000.00 2017/5/27 2018/5/26
号为深房地字第4000543001号，同银行深圳
时实际控制人程宗玉及其配偶刘衡市分行 15,000,000.00
2017/6/29 2018/6/27
提供连带责任保证。
30,000,000.00 2017/7/19 2018/6/29
小计
150,000,000.00
29,900,000.00
2017/1/13 2018/1/12
以程宗玉、刘衡名下编号为“深房中国工商
地字第4000068230号”房产作抵
银行南山
29,900,000.00 2017/3/9 2018/3/9
押，同时实际控制人程宗玉提供连支行
10,000,000.00 2017/7/27 2018/7/3
带责任保证。
小计
69,800,000.00
合计 219,800,000.00
—保证借款明细如下：
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2017年度 人民币元
借款银行 借款金额 开始日 到期日 借款条件
兴业银行 实际控制人程宗玉及其配偶刘衡提 25,000,000.00 2017/10/20 2018/10/20
深圳分行 供连带责任保证。
实际控制人程宗玉及其配偶刘衡和宁波银行 14,900,000.00 2017/7/19 2018/7/19
子公司六安名家汇光电科技有限公深圳分行
9,600,000.00 2017/12/20 2018/12/20
司提供连带责任保证。
小计
24,500,000.00
浙商银行 20,000,000.00 2017/9/1 2018/9/1
实际控制人程宗玉及其配偶刘衡提深圳分行 供连带责任保证。
30,000,000.00 2017/10/19 2018/10/19
小计
50,000,000.00
光大银行 19,000,000.00
2017/12/28 2018/12/27
实际控制人程宗玉及其配偶刘衡提深圳分行 供连带责任保证。
12,000,000.00 2017/7/14 2018/5/14
小计
31,000,000.00
合计 130,500,000.00
—质押借款明细如下：
借款银行 借款金额 开始日 到期日 借款条件
中国工商银行 以公司1000万元存单质押同
25,000,000.00 2017/10/25 2018/10/24
银行南山支行 时程宗玉担保连带责任保证。
合计
25,000,000.00
1199、、应应付付票票据据
项目 2017.12.31 2016.12.31银行承兑汇票 48,609,215.71 25,341,969.89合计 48,609,215.71 25,341,969.89—应付票据2017年12月31日余额比2016年12月31日增加23,267,245.82元，幅度为91.81%，主要是使用票据结算采购款增加所致。
2200、、应应付付账账款款
项目 2017.12.31 2016.12.31应付账款 284,113,509.06 151,351,750.98合计 284,113,509.06 151,351,750.98—应付账款2017年12月31日余额比2016年12月31日增加132,761,758.08元，幅度为87.72%，主要是业务规模扩大应付采购款增加所致。
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2017年度 人民币元
—截至2017年12月31日，应付账款余额中账龄超过1年的大额款项为20,538,468.86元，主要系未到结算期的材料款及质保金而未付款所致。
—截至2017年12月31日，应付账款余额中不存在应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。
2211、、预预收收款款项项
项目 2017.12.31 2016.12.31预收款项 1,653,442.47 1,277,930.93合计 1,653,442.47 1,277,930.93—截至2017年12月31日，预收款项余额中无账龄超过1年的大额款项。
—截至2017年12月31日，预收款项余额中不存在预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。
2222、、应应付付职职工工薪薪酬酬
—应付职工薪酬明细如下：
项 目 2016.12.31 本期增加 本期支付 2017.12.31
短期职工薪酬 5,313,395.51 59,532,635.45 57,236,384.23 7,609,646.73离职后福利 13,005.43 5,546,068.52 5,540,360.17 18,713.78辞退福利 - - - -其他长期职工福利 - - - -合计 5,326,400.94 65,078,703.97 62,776,744.40 7,628,360.51—短期职工薪酬明细如下：
项 目 2016.12.31 本期增加 本期支付 2017.12.31
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,282,081.19 50,398,459.52 48,093,103.14 7,587,437.57二、职工福利费 - 4,091,908.76 4,091,908.76 -三、社会保险费 7,639.32 2,960,784.36 2,957,470.52 10,953.16其中：医疗保险费 6,820.80 2,444,762.18 2,441,803.38 9,779.60工伤保险费 272.84 339,252.46 339,134.10 391.20生育保险费 545.68 176,769.72 176,533.04 782.36四、住房公积金 23,675.00 1,813,454.15 1,825,873.15 11,256.00五、职工教育经费 - 267,183.66 267,183.66 -
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2017年度 人民币元
项 目 2016.12.31 本期增加 本期支付 2017.12.31
六、短期带薪缺勤 845.00 845.00 -合计 5,313,395.51
59,532,635.45 57,236,384.23 7,609,646.73—离职后福利明细如下：
项 目 2016.12.31 本期增加 本期支付 2017.12.31
设定提存计划 13,005.43 5,546,068.52 5,540,360.17 18,713.78设定受益计划 - - - -合计 13,005.43 5,546,068.52 5,540,360.17 18,713.78其中：设定提存计划项目明细如下：
项 目 2016.12.31 本期增加 本期支付 2017.12.31
基本养老保险费 12,479.96 5,409,071.83 5,403,594.13 17,957.66失业保险费 525.47 136,996.69 136,766.04 756.12合计 13,005.43 5,546,068.52 5,540,360.17 18,713.78—应付职工薪酬2017年12月31日余额比2016年12月31日增加2,301,959.57元，幅度为43.22%，主要是随着业务规模的扩大员工人数增加同时薪资水平提高所致。
—截至2017年12月31日的应付职工薪酬余额预计于2018年支付，没有属于拖欠性质款项。
2233、、应应交交税税费费
项目 2017.12.31 2016.12.31增值税 25,947,133.16 15,660,998.49城市维护建设税 1,075,327.54 1,073,271.28企业所得税 17,661,299.77 11,972,830.56教育费附加 525,302.64 508,285.15地方教育附加 318,912.53 308,352.06个人所得税 314,602.25 343,700.40其他 75,113.13 46,935.93合计 45,917,691.02 29,914,373.87—主要税项适用税率及税收优惠政策参见本附注四。
—应交税费2017年12月31日余额笔2016年12月31日增加16,003,317.15元，幅度为53.50%，主要是业务规模扩大导致应交增值税和所得税增加。
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2244、、应应付付利利息息
项目 2017.12.31 2016.12.31应付借款利息 661,408.00 122,886.14合计 661,408.00 122,886.14—应付利息2017年12月31日余额比2016年12月31日增加538,521.86元，幅度为438.23%，主要是借款增加导致应付利息增加。
2255、、其其他他应应付付款款
项目 2017.12.31 2016.12.31保证金 10,000.00 21,300.00厂房工程款 1,464,896.61 7,862,347.54其他 448,763.86 574,859.97合计 1,923,660.47 8,458,507.51—其他应付款2017年12月31日余额比2016年12月31日减少6,534,847.04元，幅度为77.26%，主要是应付厂房工程减少所致。
—截至2017年12月31日，不存在账龄超过1年的大额其他应付款。
—截至2017年12月31日，其他应付款余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。
2266、、其其他他流流动动负负债债
项目 2017.12.31 2015.12.31待转销项税额 32,453,197.90 19,750,982.97合计 32,453,197.90 19,750,982.97—其他流动负债2017年12月31日余额比2016年12月31日增加12,702,214.93元，幅度为64.31%，主要是未结算工程款增加导致对应的待转销项税增加。
—公司将尚未进行结算的在存货处核算的工程款及一年内到期的非流动资产对应的增值税在其他流动负债核算，在长期应收款核算的工程款对应的增值税在其他非流动负债核算。
2277、、长长期期借借款款
借款类别 2017.12.31 2016.12.31
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保证借款 50,000,000.00 -合计 50,000,000.00 -—保证借款明细如下：
借款银行 借款金额 开始日 到期日 借款条件
兴业银行 实际控制人程宗玉及其配偶刘衡提 50,000,000.00
2017/10/20 2020/10/20
深圳分行 供连带责任保证。
2288、、递递延延收收益益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,469,000.00
158,000.00
167,595.96 3,459,404.04政府拨入
合计 3,469,000.00
158,000.00
167,595.96 3,459,404.04 /
—截至2017年12月31日，公司递延收益明细项目如下：
本期计入营 与资产相本期新增补 其他
项目 2016.12.31
业外收入金
2017.12.31
关/与收益助金额 变动
额 相关 LED柔光平板显示 与资产相 50,000.00
-
10,000.00
-
40,000.00
与照明 关
基础设施配套费及 与资产相 3,419,000.00
-
156,000.00
-
3,263,000.00
扶持企业发展资金 关
六安市创新驱动发 与资产相 - 158,000.00 1,595.96
-
156,404.04
展专项资金 关
合计 3,469,000.00 158,000.00 167,595.96 - 3,459,404.04 /
――根据科技型中小企业技术创新基金初创期小企业创新项目合同约定，公司2010年及2011年收到深圳市财政局下拨的“科技型中小企业技术创新基金初创期小企业创新项目LED柔光平板显示与照明”项目补助410,000.00元，其中310,000.00元属于与收益相关的政府补助，已在相应会计期间按相关研发支出数转入营业外收入，100,000.00元属于与资产相关的政府补助，计入递延收益，按照资产折旧年限摊销。
――根据六安名家汇光电科技有限公司与六安经济技术开发区管委会签订的合作协议书约定，公司承诺在3年的建设周期内完成总投资，六安经济技术开发区管委会一次性给予公司基础设施配套补助费及扶持企业发展基金3,900,000.00元，属于与资产相关的政府补助。按照厂房折旧年限摊销。
――根据《六安市创新驱动发展专项资金管理办法（修订）》约定，六安名家汇光电科技有限公司2016年购置的用于研发仪器设备（原值10万以上），六安市创新驱动发展专项资金按其年度实际支出额的15%进行补助，共计补贴 158,000.00元，属于与资产相关的政府补助。按照资产折旧年
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限摊销。
2299、、其其他他非非流流动动负负债债
项目 2017.12.31 2016.12.31长期收款项目待转销项税额 23,841,598.86 10,475,240.94合计 23,841,598.86 10,475,240.94—其他非流动负债 2017年 12月 31日余额比 2016年 12月 31日增加 13,366,357.92元，幅度为127.60%，主要是长期收款项目增加导致对应的待转销项税增加。
3300、、股股本本
本次变动增减（＋、－）
项目 2016.12.31 2017.12.31发行新送 其
公积金转股 小计
股 股 他
股份
300,000,000.00 - - - - - 300,000,000.00总额
合计 300,000,000.00 - - - - - 300,000,000.003311、、资资本本公公积积
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31
股本溢价 25,944,962.85 - - 25,944,962.85
其他资本公积
- - - -
合计 25,944,962.85 - - 25,944,962.85
3322、、盈盈余余公公积积
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31
法定盈余公积 29,441,702.95 17,383,429.86 - 46,825,132.81任意盈余公积 - - - -合计 29,441,702.95 17,383,429.86 - 46,825,132.81—公司按母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积金。
3333、、未未分分配配利利润润
项目 2017年度 2016年度
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项目 2017年度 2016年度上年未分配利润 235,784,578.69 157,564,714.23加：会计政策变更 -年初未分配利润 235,784,578.69 157,564,714.23加：本期归属于母公司所有者的净利润 173,658,450.98 100,541,614.14加：同一控制下企业合并影响 - -加：其他 - -减：提取法定盈余公积 17,383,429.86 10,321,749.68应付普通股股利 30,000,000.00 12,000,000.00年末未分配利润 362,059,599.81 235,784,578.69―2017年7-8月，根据公司2016年股东大会的决议，以最新股本300,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），合计派发现金股利30,000,000.00元，剩余未分配利润结转以后年度分配。
3344、、营营业业收收入入及及营营业业成成本本
—营业收入及营业成本分类列示如下：
2017年度 2016年度
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 681,054,879.72 321,536,881.07 415,365,136.91 199,826,663.78其他业务 905,085.26 250,850.00 414,137.78 118,865.21合计 681,959,964.98 321,787,731.07 415,779,274.69 199,945,528.99—营业收入 2017年度比 2016年度增加 266,180,690.29元，幅度为64.02%，主要是业务规模扩大所致。
3355、、税税金金及及附附加加
项目
计缴标准
2017年度 2016年度营业税
附注四 - 1,362,627.61城建税
附注四 645,768.75 469,403.51教育费附加
附注四 277,580.87 200,308.73地方教育附加 附注四 184,877.71 133,538.95
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2017年度 人民币元
项目
计缴标准
2017年度 2016年度印花税 308,957.91 56,824.58土地使用税 449,136.00 225,576.00房产税 221,591.22 85,413.06车船税 66,781.36 18,149.50合计 2,154,693.82 2,551,841.943366、、销销售售费费用用
项目 2017年度 2016年度人工费用 14,098,185.05 8,432,961.72差旅费 5,783,602.54 3,297,565.75业务招待费 4,661,483.12 2,873,448.72工程维修费 4,267,797.86 3,936,923.55运费 1,233,126.21 1,360,151.73办公费 2,054,854.02 1,371,087.24车辆使用费 1,463,675.70 1,083,027.27租金及水电费 5,219,884.19 2,184,213.42折旧费 197,512.78 72,913.97其他 3,505,041.36 2,105,494.26合计 42,485,162.83 26,717,787.63—销售费用2017年度比2016年度增加15,767,375.20元，幅度为59.01%，主要是随着业务规模扩大人工费用、差旅费、业务招待费及租金水电费增加所致。
3377、、管管理理费费用用
项目 2017年度 2016年度人工费用 34,994,474.76 22,233,911.95办公费 3,834,581.73 2,887,516.36折旧费 2,353,219.70 1,313,054.03无形资产摊销 118,822.92 118,822.92长期待摊费用摊销 815,565.59 250,827.82
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项目 2017年度 2016年度研发支出 15,574,886.38 8,361,057.79业务招待费 2,641,875.78 1,632,546.99差旅费 2,106,893.08 1,770,067.73车辆使用费 1,232,468.86 1,140,262.61租金及水电费 6,009,701.29 1,926,281.66中介费 2,713,357.56 2,019,194.00税费 - 705,048.32其他 587,261.00 2,238,251.65合计 72,983,108.65 46,596,843.83—管理费用2017年度比2016年度增加26,386,264.82元，幅度为56.63%，主要是随着业务规模扩大人工费用、研发费用及租金水电费增加所致。
3388、、财财务务费费用用
项目 2017年度 2016年度利息支出 12,288,032.15 4,864,117.72减：利息收入 537,371.64 512,311.67减：已实现融资收益 1,885,533.07 2,268,878.22手续费支出 351,409.85 556,725.33合计 10,216,537.29 2,639,653.16—财务费用2017年度比2016年度增加7,576,884.13元，幅度为287.04%，主要是银行借款增加导致利息支出增加。
3399、、资资产产减减值值损损失失
项目 2017年度 2016年度坏账损失 28,383,552.40 19,730,355.24合计 28,383,552.40 19,730,355.244400、、资资产产处处置置收收益益
项目 2017年度 2016年度固定资产处置收益 -15,044.00 -87,841.14
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合 计 -15,044.00 -87,841.144411、、其其他他收收益益
项目 2017年度 2016年度政府补贴 272,617.58 -合 计 272,617.58 -—其他收益明细：
项目 2017年度收到的与收益相关的政府补助：
稳岗补贴 105,021.62与收益相关的政府补助小计 105,021.62收到的与资产相关的政府补助
科技型中小企业技术创新基金初创期小企业创新项目 LED柔
10,000.00光平板显示与照明
基础设施配套费及扶持企业发展资金 156,000.00六安市创新驱动发展专项资金 1,595.96与资产相关的政府补助小计 167,595.96合计 272,617.584422、、营营业业外外收收入入
项目 2017年度 2016年度政府补助 224,400.00 722,977.82其他 268,813.76 26,245.96合计 493,213.76 749,223.78—计入当期非经常性损益的金额：
项目 2017年度 2016年度政府补助 224,400.00 722,977.82其他 268,813.76 26,245.96合计 493,213.76 749,223.78—报告期内确认的政府补助种类及金额如下：
政府补助种类 2017年度 2016年度
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政府补助种类 2017年度 2016年度
与收益相关的政府补助
深圳市南山区企事业单位人才住房补租款
50,000.00
6,807.59
用人单位招用就业困难人员奖励资金
六安经济技术开发区招商引资优惠政策-税
224,400.00 224,398.00
收返还款
2015年鼓励企业标准认证奖励 -
30,000.00
30,000.00
2015年7-12月份授权实用新型专利资助 -
6,000.00
专利资助补贴 -
稳岗补贴 -
53,972.23
深圳市南山区科学技术局标准化项目款 -
80,000.00
深圳市财政委员会2016年度深圳市高新技 75,800.00
-
术产业专项资金
与收益相关的政府补助小计 224,400.00 556,977.82
与资产相关的政府补助
科技型中小企业技术创新基金初创期小企
- 10,000.00
业创新项目LED柔光平板显示与照明
基础设施配套费及扶持企业发展资金 - 156,000.00
与资产相关的政府补助小计 - 166,000.00
合计 224,400.00 722,977.82
4433、、营营业业外外支支出出
项目 2017年度 2016年度捐赠支出 2,110,000.00 100,000.00其他支出 32,391.47 78,004.09合计 2,142,391.47 178,004.09—计入当期非经常性损益的金额：
项目 2017年度 2016年度捐赠支出 2,110,000.00 100,000.00其他支出 32,391.47 78,004.09合计 2,142,391.47 178,004.094444、、所所得得税税费费用用
项目 2017年度 2016年度
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2017年度 人民币元
项目 2017年度 2016年度按税法及相关规定计算的当期所得税 33,779,625.14 20,925,360.35递延所得税调整 -3,986,574.97 - 3,386,332.04合计 29,793,050.17 17,539,028.31公司报告期内执行企业所得税政策详见本附注四。
—所得税费用与会计利润的关系说明：
项目
2017年度 2016年度利润总额 202,557,574.79 118,080,642.45按母公司适用税率计算的税额 30,383,636.22 17,712,096.37加：其他子公司适用不同税率的税额影响 -84,826.75 -312,626.90不得扣除的成本、费用和损失的税额影响 578,803.16 522,651.73上年度企业所得税清算的税额影响 -309,896.82 -525,118.47加计扣除 -1,096,570.03
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
-135,059.33 -的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
456,963.72 142,025.58异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 29,793,050.17 17,539,028.314455、、收收到到的的其其他他与与经经营营活活动动有有关关的的现现金金
公司2017年度、2016年度收到的其他与经营活动有关的现金分别为998,303.09元、1,045,535.45元，主要内容列示如下：
项目 2017年度 2016年度利息收入 492,371.64 512,311.67政府补助 329,421.62 506,977.82其他 176,509.83 26,245.96合计 998,303.09 1,045,535.454466、、支支付付的的其其他他与与经经营营活活动动有有关关的的现现金金
公司2017年度、2016年度支付的其他与经营活动有关的现金分别为82,147,737.14元、44,600,002.28元，主要内容列示如下：
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2017年度 人民币元
项目 2017年度 2016年度保证金 15,376,335.51 2,502,170.81往来款 - 469,214.17履约及票据保证金 9,521,920.45 5,007,883.62付现期间费用 57,249,481.18 36,620,733.68合计 82,147,737.14 44,600,002.284477、、收收到到的的其其他他与与筹筹资资活活动动有有关关的的现现金金
公司2017年度收到的其他与筹资活动有关的现金为11,641,466.67元系公司收到11,483,466.67元贴现票据款和收到158,000.00元与资产相关的政府补助。
4488、、支支付付的的其其他他与与筹筹资资活活动动有有关关的的现现金金
公司 2017年度支付的其他与筹资活动有关的现金为 10,584,905.66元，其中 10,000,000.00元系为银行借款质押的定期存单，584,905.66元系公司非公开发行股份支付的中介费；2016年度支付的其他与筹资活动有关的现金为13,728,700.00元系公司发行股份支付的相关费用。
4499、、现现金金流流量量表表的的补补充充资资料料
—现金流量表补充资料
补充资料 2017年度 2016年度1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 172,764,524.62 100,541,614.14加：计提的资产减值准备 28,383,552.40 19,730,355.24固定资产及投资性房地产折旧 4,104,731.62 2,217,566.65无形资产摊销 118,822.92 118,822.92长期待摊费用的摊销 815,565.59 250,827.82处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
15,044.00 87,841.14（减收益）
固定资产报废损失 - -公允价值变动损失 - -财务费用 12,288,032.15 4,864,117.72投资损失（减收益） - -递延所得税资产减少 -3,986,574.97 - 3,386,332.04递延所得税负债增加 - -
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财务报表附注
2017年度 人民币元
补充资料 2017年度 2016年度存货的减少（减增加） -92,488,687.07 -153,688,779.00经营性应收项目的减少（减增加） -560,902,431.70 -164,911,424.33经营性应付项目的增加（减减少） 202,586,301.93 77,586,420.79其他 -经营活动产生的现金流量净额 -236,301,118.51 -116,588,968.952、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 - -一年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 71,314,824.30 45,182,084.58减：现金的期初余额 45,182,084.58 22,070,884.64现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的期初余额 - -现金及现金等价物净增加额 26,132,739.72 23,111,199.94—现金和现金等价物的构成
项目 2017.12.31 2016.12.31一、现金 71,314,824.30 45,182,084.58其中：库存现金 270,006.09 27,931.66可随时用于支付的银行存款 71,044,818.21 45,154,152.92可随时用于支付的其他货币资金 - -可用于支付的存放中央银行款项 - -存放同业款项 - -拆放同业款项 - -二、现金等价物 - -其中：三个月内到期的债券投资 - -三、期末现金及现金等价物余额 71,314,824.30 45,182,084.58其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
- -和现金等价物
—截至2017年12月31日，货币资金中：17,089,126.99元系应付票据保证金及工程保函保证金，10,000,000.00元系银行借款质押存单，上述不属于现金及现金等价物。
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2017年度 人民币元
5500、、所所有有权权或或使使用用权权受受到到限限制制的的资资产产
项目 期末账面价值 受限原因
应付票据、履约保函保证金、贷款质押定货币资金 27,089,126.99
期存单
投资性房地产 2,345,715.01用作银行借款抵押
合计 29,434,842.00
注：投资性房地产所有权受到限制是为银行借款提供抵押，除此之外不存在其他原因导致上述资产受到限制的情形。
六、合并范围的变更
―报告期内合并范围的变化
――报告期新纳入合并范围的公司
表决
子公司 注册 期末实际出
子公司名称 注册资本 持股比例 权比
类型 地 资额
例
陕西名家汇照明科全资子西安
10,000,000.00 51% 51% 1,530,000.00-
技有限公司 公司 市
注：2017年3月21日，公司在陕西省西安市设立控股子公司陕西名家汇照明科技有限公司，注册资本人民币1000.00万元，截至财务报告报出日，公司已实际出资1,530,000.00元。
七、在其他主体中的权益
在在子子公公司司中中的的权权益益
—企业集团的构成
主要经注册 业务性
持股比例
取得
子公司名称
营地 地 质
直接 间接
方式
安徽省天恒环境艺术工程有限公司 合肥 合肥 工程 100.00% -购买
六安名家汇光电科技有限公司 六安 六安 生产 100.00% -新设
深圳市名家汇新能源投资发展有限 合同能
深圳 深圳 100.00% -新设
公司 源
云和名家汇光电科技有限公司 云和 云和 工程 100.00% -新设
庆元名家汇光电科技有限公司 庆元 庆元 工程 100.00% -新设
陕西名家汇照明科技有限公司 西安 西安 工程 51.00% 新设
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2017年度 人民币元
八、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
―信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
―利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
―流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
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2017年度 人民币元九、关联方关系及其交易
关关联联方方关关系系
—存在控制关系的关联方
――公司的控股股东情况：公司的控股股东及实质控制人为程宗玉，持有公司50.63%的股份。
――公司的子公司情况如下：
子公司企业 法定 注册 持股及表 统一社会公司名称 注册地址 主营业务
类型 类型 代表人 资本 决权比例 信用代码照明技术的开发、城市照明环境艺术设计（不含限制
合肥市蜀山区黄山
安徽省天恒 有限 项目）；灯光景观工程设计、规划和施工；经营进出
913401007全资子 路与潜山路交叉口 RMB
环境艺术工 责任 张经时口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除 100% 96443797程有限公司
公司
公司
西环商贸中心12幢
外，限制的项目须取得许可证后方可经营）；LED
550万元
A1001室
显示屏、LED灯具及照明灯具的设计。
六安名家汇 有限 电子电器、照明灯具生产、制造、开发、安装及销售； RMB
913415006全资子 六安经济开发区寿
光电科技有 责任 程宗玉合同能源管理。（依法须经批准的项目，经相关部门1000万 100% 97372014限公司
公司
公司
春路
批准后方可开展经营活动）
元
A深圳市名家 深圳市南山区南山
节能项目投资、合同能源管理，节能环保工程施工，
有限 RMB
汇新能源投全资子 街道东滨路4351号 节能工程设计，节能技术咨询与评估，LED照明产 914403000责任 张经时 3100万 100%
资发展有限
公司
荔源商务大厦A座
品、节能环保设备的研发和销售，室内外照明系统节 649989653公司
能技术开发，国内贸易，经营进出口业务。
元
公司 13、14、15楼
许可经营项目：（无）。一般经营项目：照明技术开
云和名家汇 有限浙江云和县浮云街 RMB
全资子 发，城市照明环境艺术设计，照明工程施工，环境导 913311250光电科技有 责任道中山街121号六 张经时 2000万 100%
公司 视规划，标识设计及工程安装；园林绿化工程；合同 89459597J限公司 公司 楼
能源管理；LED灯具及照明灯具销售
元
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2017年度 人民币元子公司企业 法定 注册 持股及表 统一社会公司名称 注册地址 主营业务
类型 类型 代表人 资本 决权比例 信用代码照明技术的开发，城市照明环境艺术设计、照明工程
庆元名家汇 有限浙江省丽水市庆元 施工；环境导视规划；标识设计及工程安装；园林绿
91331126全资子 RMB
光电科技有 责任县松源街道仑山路 张经时化工程；合同能源管理；LED灯具及照明灯具、路 100% MA28JC5限公司
公司
公司 百仓巷7号
灯及灯杆、LED显示屏、太阳能光伏系统的开发、
600万元
H5Y设计和销售。
照明科技领域内技术开发；城市照明、环境艺术设计；
陕西名家汇 有限西安曲江新区雁展 园林绿化工程、照明工程施工；环境导视系统、标识 RMB
91610133参股子
照明科技有 责任路一号曲江会展中 张经时标牌设计、安装；合同能源管理；LED灯具、照明1000万 51% MA6U2P6公司
限公司 公司 心A馆二楼
灯具、灯杆、LED显示屏、太阳能光伏系统的开发、
元
J80设计和销售。
—本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码刘衡 实际控制人之配偶 --
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2017年度 人民币元
关关联联方方交交易易
—租赁房产
出租
定价
方名 承租方名称 房产名称 租赁期限 2017年度2016年度依据
称
深圳市名家汇
合肥市西环商贸 基于
程宗科技股份有限 2012.7.1-
中心 12幢 1018 市场 66,000.00 66,000.00玉 公司合肥分公 2018.6.30
室 定价
司（注1）
安徽省天恒环 合肥市西环商贸 基于
程宗 2012.7.1-
境艺术工程有 中心12幢1001 市场 54,000.00 54,000.00玉 2018.6.30
限公司（注1）室 定价
深圳市名家汇 北京市朝阳区北
基于
科技股份有限 四环东路108号 2012.1.1-
刘衡 市场 93,600.00 93,600.00公司北京分公 千鹤家园2号楼 2017.12.31
定价
司 904
成都市高新区天
深圳市名家汇
程宗 府大道中段530 基于
科技股份有限 2015.9.1-
玉、 号东方天祥广场 市场 - 192,000.00公司成都分公 2016.12.31
刘衡 一期01栋17楼 定价
司（注2）
1703号
合 计 213,600.00 277,600.00注1：深圳市名家汇科技股份有限公司合肥分公司、安徽省天恒环境艺术工程有限公司分别于2015年7月1日与公司实际控制人程宗玉签订《房屋租赁合同》，约定将分别将其名下合肥市西环商贸中心12幢1018室、1001室作为其办公使用，租赁期自2015年7月1日至2018年8月31日，年租赁价格为66,000.00元和54,000.00元，上述租赁合同经双方友好协商已于2017年12月31日解除。
注2：深圳市名家汇科技股份有限公司成都分公司与实际控制人程宗玉、刘衡于 2015年9月1日签订《房屋租赁合同》，约定将其名下成都市高新区天府大道中段530号东方天祥广场一期01栋17楼1703号作为办公使用，租赁期自2015年9月1日至2018年8月31日，月租金为16,000.00元，后由于人员增加上述租赁场所无法满足办公需求，经双方协商于2016年12月31日解除了上述《房屋租赁合同》。
—接受担保及抵押
担保方名称 借款银行 2017.12.31 2016.12.31
程宗玉 中国工商银行深圳南山支行 94,800,000.00 25,000,000.00程宗玉、刘衡中国建设银行深圳市分行 150,000,000.00 47,000,000.00程宗玉、刘衡上海浦发银行深圳分行 - 10,000,000.00程宗玉、刘衡兴业银行深圳分行 75,000,000.00 -
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2017年度 人民币元
程宗玉、刘衡浙商银行深圳分行 50,000,000.00 -程宗玉、刘衡光大银行深圳分行 31,000,000.00 -程宗玉、刘衡宁波银行深圳分行 24,500,000.00 -合计 425,300,000.00 82,000,000.00——2016年 10月 11日，公司与中国工商银行股份有限公司深圳南山支行签订了《总授信融资合同》，授信期自2016年10月11日至2018年12月31日，授信额度为10,000.00万元，实际控制人程宗玉为上述授信合同提供连带责任担保，且以程宗玉及其配偶刘衡名下房产进行抵押，房产号为深房地字第4000068230号。2017年 10月9日，公司与中国工商银行股份有限公司深圳南山支行重新签订了《总授信融资合同》，授信期自 2017年 8月 31日至 2018年 8月 31日，授信额度为 20,000.00万元，实际控制人程宗玉为上述授信合同提供连带责任担保，且以程宗玉及其配偶刘衡名下房产进行抵押，房产号为深房地字第4000068230号。
——2016年 12月 30日，公司与中国建设银行深圳市分行签订《授信额度合同》，授信期自 2016年12月30日至2017年12月29日，授信额度为16,000.00万元，实际控制人程宗玉及其配偶刘衡提供连带责任担保。上述授信合同于2018年3月26号续签，授信期自2018年3月27日至2019年3月26日。
——2017年10月18日，公司与兴业银行深圳分行签订《基本额度授信合同》，授信期自2017年10月20日至2018年10月20日，授信额度为10,000.00万元，实际控制人程宗玉及其配偶刘衡提供连带责任担保。
——2017年9月1日，公司与浙商银行深圳分行签订《综合授信协议》，授信期自2017年7月10日至2018年7月9日，授信额度为20,000.00万元，实际控制人程宗玉及其配偶刘衡提供连带责任担保。
——2017年9月14日，公司与光大银行深圳分行签订《综合授信协议》，授信期自2017年9月14日至2018年9月13日，授信额度为10,000.00万元，实际控制人程宗玉及其配偶刘衡提供连带责任担保。
——2017年9月15日，程宗玉、刘衡与宁波银行股份有限公司深圳分行签订《最高额保证合同》为公司5000万授信业务提供连带责任担保，担保期自2017年9月8日至2019年12月31日。
——2017年11月13日，公司与华夏银行股份有限公司深圳布吉支行签订《最高额融资合同》，授信额度为5,000.00万元，授信期间自2017年8月17日至2018年8月17日，实际控制人程宗玉及
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2017年度 人民币元
其配偶刘衡提供连带责任担保，截至 2017年 12月 31日该项下尚未结清的应付票据余额为29,091,958.96元。
——2016年10月17日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订《融资额度协议》，授信期自2016年9月22日至2018年9月22日，授信额度为5,000.00万元，实际控制人程宗玉及其配偶刘衡为上述授信合同提供连带责任担保，截至2017年12月31日，公司对上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行借款已还清。
—关键管理人员报酬
2017年度 2016年度
项目
人数 金额 人数 金额
关键管理人员报酬 16 4,853,044.67 17 3,195,705.86—公司2017年度董事、监事及高级管理人员共16人，其中3人于2017年度内已离任，对上述辞职、新聘任董事监事和高管的薪酬统计口径为全年金额。
十、或有事项
本报告期内，公司不存在需披露的或有事项。
十一、承诺事项
本报告期内，公司不存在需披露的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
—2018年1月2日，公司收到宝生银行出具的二份《保函偿付通知》，该函称，南方基金管理股份有限公司、博时基金管理有限公司依据保函协字第0421002号及0421003号保函向宝生银行发出保函索赔通知，要求宝生银行向其赔付金额分别为人民币2,552,972.16元、2,552,972.16元。宝生银行在收到保函索赔通知后，承诺于2018年1月10日前将赔付款汇入被告指定账户。并请公司在收到本通知后，向宝生银行赔付上述款项，公司于2018年1月8日通过招商银行将款项人民币2,552,972.16元、2,552,972.16元分别汇付至宝生银行的账户中，支付上述担保金额，上述保函赔付事项主要是由于公司与南方基金管理股份有限公司、博时基金管理有限公司施工纠纷引起，公司于2018年3月14日向深圳市福田区人民法院起诉南方基金管理股份有限公司、博时基金管理有限公司，要求南方基金退还款项人民币2,552,972.16元及资金占用期间的利息18,509.05元、博时基金退还款项人民币2,552,972.16元及资金占用期间的利息18,509.05元，同时支付工程款人民币324,431.00元。该院已受理，截至财务报告报出日，该案件正在审理中。
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2017年度 人民币元
—2018年3月27日，公司与徐建平、宁波永奥投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区承旺投资管理合伙企业（有限合伙）签订《现金购买资产协议》，以现金24,750.00万元收购浙江永麒照明工程有限公司55%股权，该事项于2018年3月27日通过公司第二届董事会第二十六次审议，上述股权交易于2018年4月13日完成工商变更。
—2018年3月27日，与江礼宏、叶建中、周亚非、深圳徽商服务中心合伙企业（有限合伙）、深圳市光彩明州照明技术发展有限公司及深圳市光彩明州照明技术发展有限公司现股东签订了《深圳市光彩明州照明技术发展有限公司投资协议》，公司与江礼宏、叶建中、周亚非、徽商服务中心通过股权受让及增资的方式共计投资人民币 1,998.00万元，取得光彩明州54%的股权，其中公司通过股权受让及增资的方式共计投资人民币 1,110.00万元，取得深圳市光彩明州照明技术发展有限公司30%的股权该事项于2018年3月27日通过公司第二届董事会第二十六次审议，截至财务报告报出日，上述股权转让及增资尚未完成。
十三、其他重要事项
—公司于 2017年 12月 6日收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准深圳市名家汇科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2209号），核准公司非公开发行不超过 6000万股新股，截至财务报告报出日，上述非公开发行尚未完成。
—2015年2月28日，深圳市龙岗区人民法院“2015深龙法民二初字第310号”受理公司就深圳市粤群龙发展有限公司人人购物广场富德店合同能源项目所欠款项提起诉讼，2017年6月16日，深圳市龙岗区人民法院出具了《民事判决书》，2018年2月6日深圳市中级人民法院于下达《终审判决书》，判决深圳市粤群龙发展有限公司、深圳市粤群龙发展有限公司人人购物广场富德店在判决书生效之日起五日内向公司支付节能效益分享款项437,180.05元，支付滞纳金87,436.01元，上述节能效益分享款截至2015年2月。公司于2018年3月13日向深圳市龙岗区人民法院申请强制执行，该院业已受理公司的强制执行申请，现案件仍在执行阶段。同时公司于2017年12月27日继续向其提起诉讼要求其支付2015年3月至2017年12月节能效益分享款项合计人民币
1,193,065.83元及逾期滞纳金1,767,759.30元，解除双方签订的《深圳市粤群龙发展有限公司人人购物富德店LED照明合同能源管理项目合同》，赔偿公司经济损失人民币183,126.95元，截至财务报告报出日，该案件正在审理中。
—2017年1月16日，珠海市大成中天文化发展有限公司对公司提起诉讼，要求解除其与公司签订的工程合同，退还已支付的工程款116万同时支付违约金290万及本案的诉讼费用，公司对此提出反诉，要求解除工程合同及补充协议，同时赔偿公司经济损失2,476,313.20元，截至财务报告报出日，该案件正在审理中。
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2017年度 人民币元
—分部信息
公司不存在不同经济特征的多个经营分部，因此，公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告
分部信息。
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2017年度 人民币元十四、母公司财务报表主要项目注释
11、、应应收收账账款款
2017.12.31 2016.12.31
类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 账面价值 比例 比例 账面价值金额 金别额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提
- - - - - - - - - -坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
438,960,245.84 100.00 69,521,468.48 15.84 369,438,777.36 298,163,939.77 100.00 42,979,019.96 14.41 255,184,919.81收账款
其中：账龄组合 438,960,245.84 100.00 69,521,468.48 15.84 369,438,777.36 298,163,939.77 100.00 42,979,019.96 14.41 255,184,919.81合并范围内关联方组合 - - - - - - - - - -单项金额虽不重大但单项
- - - - - - - - - -计提坏账准备的应收账款
合计 438,960,245.84 100.00 69,521,468.48 15.84 369,438,777.36 298,163,939.77 100.00 42,979,019.96 14.41 255,184,919.81—应收账款2017年12月31日余额比2016年12月31日增加140,796,306.07元，幅度为38.11%，主要是由于业务规模扩大所致。
—应收账款坏账准备的计提标准详见附注三。
—本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额26,542,448.52元。
—本期实际核销的应收账款情况：本期核销应收账款0.00元。
—组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 2017.12.31 2016.12.31
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2017年度 人民币元金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比例1年以内 182,836,555.71 9,141,827.79 5.00% 155,977,040.74 7,798,852.05 5.00%1-2年 144,234,864.23 14,423,486.42 10.00% 77,752,811.33 7,775,281.13 10.00%2-3年 66,395,839.47 13,279,167.89 20.00% 34,142,861.81 6,828,572.36 20.00%3-4年 20,734,074.87 10,367,037.44 50.00% 15,040,615.19 7,520,307.60 50.00%4-5年 12,244,813.11 9,795,850.49 80.00% 10,973,019.40 8,778,415.52 80.00%5年以上 12,514,098.45 12,514,098.45 100.00% 4,277,591.30 4,277,591.30 100.00%合计 438,960,245.84 69,521,468.48 15.84% 298,163,939.77 42,979,019.96 14.41%—截至2017年12月31日，应收账款按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称
与本公司关系
金额 账龄 比例（%） 坏账准备第一名 非关联关系 52,785,736.56 0-5年及以上 12.03
10,723,778.00第二名
非关联关系 36,742,194.47 1-3年 8.37
5,636,619.56第三名 非关联关系 33,669,671.66 0-2年 7.67
3,074,631.05第四名 非关联关系 32,645,048.13 1-2年 7.44
3,264,504.81第五名 非关联方 21,095,575.68 1年以内 4.81
1,054,778.78合计 176,938,226.50
40.31
23,754,312.20—截至2017年12月31日，应收账款余额中不存在应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其他关联方的款项。
22、、其其他他应应收收款款
类别 2017.12.31 2016.12.31
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2017年度 人民币元账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 账面价值 比例 比例 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提
- - - - - - - - - -坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
29,486,370.83 100.00 3,564,702.68 12.09 25,921,668.15 14,533,873.42 100.00 2,053,274.45 14.13 12,480,598.97他应收款
其中：账龄组合 29,483,370.83 99.99 3,564,702.68 12.09 25,918,668.15 14,533,873.42 100.00 2,053,274.45 14.13 12,480,598.97合并范围内关联方组合 3,000.00 0.01 - - 3,000.00 - - - - -单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
- - - - - - - - - -款
合计
29,486,370.83 6.68 3,564,702.68 12.09 25,921,668.15 14,533,873.42 100.00 2,053,274.45 14.13 12,480,598.97—其他应收款2017年12月31日余额比2016年12月31日增加14,952,497.41元，幅度为57.68%%，主要是由于业务规模扩大应收履约保证金和投标保证金增加所致。
—其他应收款坏账准备的计提标准详见附注三。
—本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额1,511,428.23元。
—本期实际核销的其他应收款情况：本期核销其他应收款0.00元。
—组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2017.12.31 2016.12.31
账龄
金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比例
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2017年度 人民币元账龄 2017.12.31 2016.12.31
1年以内 21,035,025.36 1,051,751.27 5.00% 9,360,444.09 468,022.20 5.00%1-2年 4,043,844.40 404,384.44 10.00% 2,251,026.70 225,102.67 10.00%2-3年 1,967,691.74 393,538.35 20.00% 1,585,725.28 317,145.06 20.00%3-4年 1,294,974.43 647,487.22 50.00% 559,016.15 279,508.08 50.00%4-5年 371,467.50 297,174.00 80.00% 70,823.80 56,659.04 80.00%5年以上 770,367.40 770,367.40 100.00% 706,837.40 706,837.40 100.00%合计 29,483,370.83 3,564,702.68 12.09% 14,533,873.42 2,053,274.45 14.13%—截至2017年12月31日，其他应收款前五名情况：
名称 款项性质 2017.12.31 账龄 占期末余额的比例坏账准备期末余额青岛华鹏工程咨询集团有限公司 保证金 3,200,000.00 1年以内 10.85% 160,000.00山东万信项目管理有限公司 保证金 2,860,000.00 1年以内 9.70% 143,000.00深圳市投资控股有限公司 押金 2,403,268.72 1年以内 8.15% 120,163.44山东齐信招标有限公司青岛分公司 保证金 2,400,000.00 1年以内 8.14% 120,000.00芜湖市公共资源交易中心 保证金 2,262,784.00 1年以内 7.67% 113,139.20合计 13,126,052.72 44.51% 656,302.64—其他应收款按款项性质分类情况：
款项性质 2017.12.31 2016.12.31
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2017年度 人民币元保证金及押金 27,640,365.73 12,272,730.22子公司往来款 3,000.00 -其他 1,843,005.10 2,261,143.20合计 29,486,370.83 14,533,873.42—截至2017年12月31日，其他应收款余额中不存在应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其他关联方的款项。
—截至2017年12月31日，其他应收款余额中应收全资子公司庆元名家汇光电科技有限公司3,000.00元，占其他应收余额为0.01%。
33、、长长期期股股权权投投资资
—长期投资按类别列示如下：
2017.12.31 2016.12.31
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 102,611,300.00 - 102,611,300.00 101,081,300.00 - 101,081,300.00合计 102,611,300.00 - 102,611,300.00 101,081,300.00 - 101,081,300.00—长期投资按明细项目列示如下：
在被投资单 本期计核算方 投资 减值 现金被投资单位 2016.12.31 增减变动 2017.12.31 位持股及表 提减值法 成本 准备 红利决权比例 准备对子公司的投资：
安徽省天恒环境艺术工程有限公司成本法 5,500,000.00 5,500,000.00 - 5,500,000.00 100% - - -六安名家汇光电科技有限公司 成本法 44,581,300.00 44,581,300.00 - 44,581,300.00 100% - - -深圳市名家汇新能源投资发展有限成本法 31,000,000.00 31,000,000.00 - 31,000,000.00 100% - - -
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2017年度 人民币元在被投资单 本期计核算方 投资 减值 现金被投资单位 2016.12.31 增减变动 2017.12.31 位持股及表 提减值法 成本 准备 红利决权比例 准备公司
云和名家汇光电科技有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 100% - - -陕西名家汇照明科技有限公司 成本法 1,530,000.00 1,530,000.00 1,530,000.00 51.00% - - -合 计 102,611,300.00 101,081,300.00 1,530,000.00 102,611,300.00 - - -—截至2017年12月31日，公司未发现需计提长期股权投资减值准备的情况。
44、、营营业业收收入入及及营营业业成成本本
—营业收入及营业成本分类列示如下：
2017年度 2016年度
项目
收入 成本 收入 成本主营业务 662,335,165.36 314,801,836.20 413,685,440.63 203,300,363.01其他业务 905,085.26 250,850.00 329,522.40 62,712.50合计 663,240,250.62 315,052,686.20 414,014,963.03 203,363,075.51
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2017年度 人民币元
十五、补充资料
—非经常性损益
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号———非经常性损益》，公司非经常性损益明细如下：
项目 2017年度 2016年度
1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值
-15,044.00 -87,841.14准备的冲销部分
2、越权审批或无正式批准文件、或偶发性的税
- -收返还、减免
3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 497,017.58 722,977.82标准定额或定量持续享受的政府补助除外
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
- -用费
5、公司取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 - -认净资产公允价值产生的收益
6、非货币性资产交换损益 - -7、委托他人投资或管理资产的损益 - -8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
- -各项资产减值准备
9、债务重组损益 - -10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
- -用等
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
- -值部分的损益
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
- -并日的当期净损益
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
- -损益
14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 - -资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -16、对外委托贷款取得的损益 - -17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 - -
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2017年度 人民币元
项目 2017年度 2016年度
地产公允价值变动产生的损益
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
- -损益进行一次性调整对当期损益的影响
19、受托经营取得的托管费收入 - -20、除上述各项之外的营业外收支净额 -1,873,577.71 -151,758.1321、其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -小计 -1,391,604.13 483,378.55减：非经常性损益相应的所得税 -151,118.72 77,514.38减：少数股东损益影响数 - -非经常性损益净额 -1,240,485.41 405,864.17扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股
174,898,936.39 100,135,749.97东净利润
—净资产收益率和每股收益
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》，公司净资产收益率和每股收益计算结果如下：
――计算结果
2017年度
每股收益
报告期利润
加权平均净
基本每股 稀释每
资产收益率
收益 股收益
归属于公司普通股股东的净利润 26.06% 0.58 0.58
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 26.25% 0.58 0.58
2016年度
每股收益
报告期利润
加权平均净
基本每股 稀释每
资产收益率
收益 股收益
归属于公司普通股股东的净利润 20.53% 0.36 0.36
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 20.45% 0.36 0.36