天津劝业场（集团）股份有限公司
财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司基本情况
（一）公司简介
公司名称：天津劝业场（集团）股份有限公司
注册地址：天津市和平区和平路290号
股本：人民币416,268,225.00元
法定代表人：回金普
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：批发和零售业
公司经营范围：商业、各类物资的批发及零售；洗染、摄影；其他居民服务；日用品修理；
信息咨询；改制、维修旧金饰品；仓储（危险品除外）；汽车（不含小轿车）的销售；进出口业务；烟零售；验光配镜；以下范围限分支机构经营：接待文艺演出；汽车货运；歌舞厅、台球、保龄球；乙类非处方药；从事广告业务；房屋租赁；药品、保健食品、食品销售；餐饮（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）（三）公司历史沿革
天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是天津劝业场，1992年4月经批准进行股份制改制。1994年1月28日公司股票在上海证券交易所上市。
根据天津市人民政府国有资产监督管理委员会津国资产权（2006）76号文件《关于天津劝业场（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并按照股权分置改革股东会议决议，本公司以资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日即2006年8月23日登记在册的全体流通股股东转增123,747,267股，即流通股股东每10股获得8.5股的转增股份，相当于流通股股东每10股获得3股的对价。公司于2006年8月25日完成股权分置方案的实施，股权分置改革完成后所有股份即416,268,225股均为流通股，截止2010年12月31日公司股份全部为无限售条件流通股。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告已经本公司2014年4月14日第七届董事会第十三次会议批准对外报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（一）财务报表的编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度
（四）记账本位币
以人民币作为记账本位币。
（五）记账基础、计量基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值和公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
（六）现金等价物的确定标准
以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
（七）外币业务核算方法
在资产负债表日采用的折算方法
1、对于外币货币性项目，因汇率波动而产生的汇兑差额作为财务费用处理，同时调增或调减外币货币性项目的记账本位币金额。
2、对于非货币性项目
（1）对于以历史成本计量的外币非货币性项目，已在交易发生日按当日即期汇率折算，资产负债表日不改变其原记账本位币金额，不产生汇兑差额。
（2）对于以公允价值计量的股票、基金等非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则应当先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位
币金额进行比较，其差额作为公允价值变动损益，计入当期损益。
3、货币兑换的折算
公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，以交易实际采用的汇率，即银行买入价或卖出价折算。由于汇率变动产生的折算差额计入当期损益。
（八）交易性金融资产的核算
1、公司的金融资产满足以下条件的应确认为交易性金融资产：
（1）取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售。
（2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理。
（3）属于衍生工具。但是，被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
2、交易性金融资产在取得时以公允价值确认其成本，相关交易费用直接计入当期损益。期末对交易性金融资产按公允价值重新计量，公允价值与账面价值的差额计入公允价值变动损益。
3、交易性金融资产出售或转让时,实际收到对价的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（九）持有至到期投资的核算
公司持有的到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。公司的持有至到期投资在取得时按公允价值加上相关交易费用确认初始成本，以按实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。
公司因持有意图、能力发生改变或部分出售持有至到期投资后的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，应当将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
期末公司持有至到期投资的账面价值低于按实际利率折现确定的预计未来现金流量现值时，公司应计提持有至到期投资减值准备，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
（十）可供出售金融资产的核算
公司的可供出售的金融资产是指下列各类资产以外的金融资产：贷款和应收款项，持有至到期投资，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
公司的可供出售的金融资产在取得时按公允价值加上相关交易费用确认初始成本，并以公允价值进行后续计量。可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，应当直接计入所有者权益，在其终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，应当计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，应当在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
（十一）应收款项坏账的确认标准和坏账准备的计提方法
1、坏账的确认标准为：公司对于不能收回的应收款项应查明原因，追究责任。对有确凿证据表明存在下述情况确实无法收回的应收款项，根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准，作为坏账损失，冲销计提的坏账准备。
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
（2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
2、本公司采用备抵法核算坏账，对于期末单项金额重大的应收款项或有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别时单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
经测试未发生减值的应收款项，按照应收款项期末余额的账龄分析计提坏账准备，计提比例如下：
本公司按账龄分析法计提坏账准备金，具体如下：
1年以内 不计提坏账准备
1-2年 按期末余额的5%计提
2-3年 按期末余额的10%计提
3-4年 按期末余额的30%计提
4-5年 按期末余额的70%计提
5年以上 按期末余额的100%计提
（十二）存货的核算方法
1、存货分为：材料物资、库存商品以及低值易耗品。
2、存货的日常核算分为商品存货和非商品存货。商品存货批发业务按进价核算，零售业务按售价核算，商品进销差价每月采用分柜组核算，按实际商品进销差价与实际销售额的比计
算相应的进销差价率，将已结转的售价调整为实际成本。非商品存货按实际成本核算，低值易耗品采用五五摊销法。
3、由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
（十三）长期股权投资核算方法
长期股权投资的初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：
1、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积，资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并，购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
（5）通过债务重组取得长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12号——债务重组》确定。
长期股权投资的后续计量
1、对子公司的投资采用成本法核算。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益；
2、对合营企业或联营企业的投资采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认；
3、不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
长期股权投资的减值
长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（十四）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产在取得时按其成本入账。固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、运输设备、其他设备。
2、固定资产折旧采用年限平均法。
资产类别 残值率 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 4% 8～40 2.4%～12%
通用设备 4% 8～20 4.8%～12%
运输设备 4% 12～14 6.86%～8%
其他 4% 3～8 12%～32%
3、期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十五）在建工程核算方法
1、在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的固定资产已达到预定可使用状态时，按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。
2、期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。在建工程减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十六）借款费用的会计处理方法：
借款费用是指因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等；
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的兑汇差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本，而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
当同时满足（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始这三个条件的，借款费用予以资本化。
资本化金额按照以下方法确定：
1、为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的。以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
2、为购建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，应根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十七）无形资产计量和摊销方法
1、无形资产的计价：购入的无形资产，按实际成本记账；接受投资取得的无形资产，按评估确认或合同约定的价格记账；自行研究开发的无形资产，应区分研究阶段和开发阶段，开发阶段实际发生的开发费用作为无形资产记帐成本。
2、无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产在使用寿命内分期平均摊销，每年年度终了，公司应对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
3、无形资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十八）长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内分期平均摊销。
（十九）除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值
期末，本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、对子公司、合营企业或联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉及其他资产是否存在减值迹象进行判断。
存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
1、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2、本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
3、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度下降；
4、有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；
5、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6、本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期；
7、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
当存在上述减值迹象，本公司根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者作为其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。
本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计时，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的回收金额。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（二十）职工薪酬
根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定，本公司在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬（包括支付给职工的工资、奖金、津贴及补助，根据工资总额一定比例计算的公司为职工缴纳的医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金，工资总额一定比例计算的工会经费、教育经费、非货币性福利）确认为负债，除因解除与职工劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分情况处理；
应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
除上述之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，符合相关条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
（二十一）政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件时，才能予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件。（2）
企业能够收到政府补助。
（二十二）收入的确认
1、提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计的条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
2、商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收入的金额能可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。
3、让渡资产使用权：利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定利息收入金额；使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
（二十三）所得税的核算方法
根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司所得税会计处理方法为资产负债表债务法。当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应缴纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（二十四）合并会计报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。并将公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的纳入合并财务报表的合并范围。
1、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
2、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
3、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
4、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示；
少数股东损益在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
母公司在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（二十五）会计政策、会计估计变更及影响数
报告期内无会计政策、会计估计变更。
（二十六）前期会计差错更正
报告期内无前期会计差错更正。
三、利润分配
本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
A、弥补亏损
B、按10%提取盈余公积金
C、提取任意公积金
D、支付股利
四、税项
税种 计税依据 税率按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
增值税 17%销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
营业税 提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产 5%消费税 金银首饰、钻石销售收入 5%城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 7%教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 3%地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 2%防洪工程维护费 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 1%企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 25%
五、企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币元）
（一）子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构 从母公司所有者权益冲减表
注 成对子公 少数股东权益中子公司少数股东分担的本子公司 业务性 控股比决权 期末实际出 是否合 少数股
子公司全称 册地 主营范围 注册资本 司净投资 用于冲减少数股 期亏损超过少数股东在该类型 质 例（%）比例 资额 并报表 东权益
址 的其他项 东损益的金额 子公司期初所有者权益中（%）
目余额 所享有份额后的余额天津开发区 国有企 天 商业零
百货批发兼零售 500,000.00 100% 100% 是
华贸实业公司 业 津市 售批发 502,181.93
天津劝业场 五金交电化工；
未规范
股份有限公司 天 商业零百货、家具、货物
的股份有 400,000.00 100% 100% 是
家用电器商场 津市 售批发运输、家电维修、 400,000.00
限公司
批发中心 空调安装
天津市劝业
有限责 天 商业零 五金、家电批发
电器销售有限 800,000.00 100% 100% 是
任公司 津市 售批发 兼零售 800,000.00
公司
天津劝业场
有限责 天 商业零 会议服务、信息
股份有限公司 300,000.00 100% 100% 是
任公司 津市 售批发 咨询、商务代理 300,000.00
商务公司
天津开发区
华贸达商务信 集体企 天 商业零 日用百货、鞋帽、
1,000,000.00 100% 100% 是
息咨询服务公 业 津市 售批发 服装批发兼零售 1,000,000.00
司
针纺织品、服装、
天津劝业场
有限责 天 商业零日用杂品、百货、
集团南开百货 30,000,000.00 100% 100% 是
任公司 津市 售批发鞋帽、化妆品等销 30,000,000.00
有限公司
售；日用品维修等
天津文化用 全民所 天 商业零
文化用品 6,500,000.00 100% 100% 是
品公司 有制 津市 售批发 6,500,000.00
（二）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
2、本期不再纳入合并范围的子公司
名称注册地权益所经营范围 处置日资处置日负处置日净资期初至处置占比例 产总额 债总额 产 日净利润天津劝业天津市100% 服装百货等批
40.26 764,666.61 -764,626.35 -1,079,523.33场股份有 发兼零售
限公司分
店
天津劝业天津市45% 餐饮管理、餐
3,551,061.62 4,717,925.94 -1,166,864.32 0.00餐饮有限 饮服务、餐饮
公司 管理咨询、会
议服务
注：天津劝业场股份有限公司分店本期已完成清算并注销；天津劝业餐饮有限公司的原持股比例为55%，本期转让10%股权[华夏金信评报字（2013）052号评估结果净资产为-94.91万元]，持股及表决权比列变为45%，失去控制权，本期不再纳入合并范围。
六、合并财务报表项目附注
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一）货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金
2,328,652.45 3,240,007.84其中：人民币 2,328,652.45 3,240,007.84美元 0.00 0.00港币 0.00 0.00银行存款 291,811,678.30 168,691,678.91其中：人民币 291,811,678.30 168,691,678.91美元 0.00 0.00港币 0.00 0.00其他货币资金 23,460,884.62 46,723,532.42其中：人民币 23,460,884.62 46,723,532.42
美元 0.00 0.00港币 0.00 0.00合计 317,601,215.37 218,655,219.17注:（1）银行存款期末余额中含银行承兑汇票票据保证金54,968,893.21元，贷款保证金142,600,000.00元，除票据保证金和贷款保证金使用受限外，其他无抵押、冻结等变现有限制的情况。
（2）货币资金—其他货币资金期末余额中含存出投资款20,574,531.77元，银联卡余额2,886,352.85元，均不存在使用受限情况。
（二）交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值 29,691,750.00 39,166,605.001.交易性债券投资
0.00 3,044,250.002.交易性权益工具投资
0.00 0.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
0.00 0.00
4.衍生金融资产
50,797,959.16 50,676,355.815.基金投资
0.00 0.00
6.套期工具
0.00 0.00
7.其他
80,489,709.16 92,887,210.81合计
（三）应收账款
（1）应收账款按种类披露：
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额(％) (％) (％) （％）单项金额重大
并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00账准备的应收
账款
单项金额虽不
重大但单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00提坏账准备的
应收账款
按账龄组合计
35,420,017.47 100.00 33,846,612.45 100.00 35,510,083.23 100.00 33,557,310.90 100.00
提坏账准备的
应收账款
合计 35,420,017.47 100.00 33,846,612.45 100.00 35,510,083.23 100.00 33,557,310.90 100.00（2）应收账款种类说明：
①、期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款单位情况：无
②、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：无
③、按账龄组合计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备金额 比例(%) 金额
(%)
0.00 0.00 0.00 478,111.88 1.35 0.001年以内
388,101.12 1.10 19,405.06 1,046,759.61 2.95 52,337.981至2年
1,046,759.61 2.95 104,675.96 236,988.30 0.67 23,698.832至3年
236,988.30 0.67 71,096.49 322,444.99 0.91 96,733.503至4年
322,444.99 0.91 225,711.49 137,459.54 0.39 96,221.684至5年
33,425,723.45 94.37 33,425,723.45 33,288,318.91 93.73 33,288,318.915年以上
35,420,017.47 100.00 33,846,612.45 35,510,083.23 100.00 33,557,310.90合计
（3）应收账款金额前五名单位情况
序号 金额 年限 占应收账款总额的比例％ 1 8,275,181.39 五年以上 23.36
2 3,000,000.00 五年以上 8.47
3 2,000,000.00 五年以上 5.65
4 1,700,000.00 五年以上 4.80
5 1,000,000.00 五年以上 2.82
15,975,181.39 45.10
合计
（4）本公司报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回的比例较大的应收账款情况：无
（5）应收账款净额年末数比年初数减少37.94万元，减少比例为19.43%，主要是收回部分款项及补提坏账所致。
（6）该账户期末余额中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款，应收其他关联方的余额合计为68,837.00元，详见附注八（三）。
（7）本公司报告期终止确认应收账款的情况：无
（8）本公司报告期以应收账款为标的进行证券化的情况：无
（9）本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额：无
（四）其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额(％) (％) (％) (％)单项金额重大
并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00账准备的其他
应收款
单项金额虽不
重大但单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00提坏账准备的
其他应收款
按账龄组合计
提坏账准备的 109,322,137.66 100.00 91,914,494.31 100.00 102,581,719.65 100.00 86,458,858.90 100.00其他应收款
合计 109,322,137.66 100.00 91,914,494.31 100.00 102,581,719.65 100.00 86,458,858.90 100.00（2）其他应收款种类说明：
①、期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款单位情况：无
②、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：无
③、按账龄组合计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备金额 比例(%) 金额
(%)
1年以内
8,672,492.56 7.93 0.00 4,591,104.01 4.48 0.00 2,847,057.80 2.61 142,352.89 1,764,813.98 1.72 88,240.701至2年
1,947,721.92 1.78 194,772.19 4,939,830.89 4.82 493,983.092至3年
4,245,429.61 3.88 1,273,628.88 3,210,053.37 3.13 963,016.013至4年
4,352,318.07 3.98 3,046,622.65 10,540,994.33 10.28 7,378,696.034至5年
87,257,117.70 79.82 87,257,117.70 77,534,923.07 75.57 77,534,923.075年以上
100.00 91,914,494.31 102,581,719.65 100.00 86,458,858.90合计
109,322,137.66
（3）其他应收款金额前五名单位情况
序号 金额 年限 占其他应收款总额的比例（％） 1 10,531,674.00 五年以上 9.63
2 5,800,000.00 5.31
一年以内
3 4,395,720.83 4.02
五年以上
4 3,297,000.00 3.02
五年以上
5 2,494,897.62 2.28
五年以上
26,519,292.45 24.26
合计
（4）本公司报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回的比例较大的其他应收款情况：无
（5）其他应收款净额年末数比年初数增加128.48万元，增长比例为7.97%，主要是部门借款增加及预付账款按其账龄转入所致。
（6）该账户余额中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款，应收其他关联方的余额合计为20,781,449.45元，详见附注八（三）。
（7）本公司报告期终止确认其他应收款的情况：无
（8）本公司报告期以其他应收款为标的进行证券化的情况：无
（9）本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额：无
（五）预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内
6,566,299.34 97.04 35,811,165.15 95.811至2年
0.00 0.00 401,075.34 1.072至3年
200,000.00 2.96 18,006.12 0.053年以上
0.00 0.00
1,148,509.88
3.07 6,766,299.34 100.00
合计 37,378,756.49 100.00
注:预付帐款由期初3,737.88万元减少到676.63万元，减少81.90%。主要为预付账款减少，预付账款转入其他应收款和2012年预付的网站建设费，2013年建成后转入长期待摊费用所致。
（2）预付款项金额前五名单位情况
序号 金额 时间
1 1,600,000.00
一年以内
2 1,500,000.00
一年以内
3 1,000,000.00
一年以内
4 1,000,000.00
一年以内
5 732,307.72
一年以内
5,832,307.72
合计
（3）本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东及其他关联单位的款项。
（六）存货
（1）存货明细列示如下：
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 150,420.46 120,656.62 29,763.84 207,893.96 120,656.62 87,237.34材料物资
库存商品
30,357,574.20 15,148,226.62 15,209,347.58 38,339,418.08
18,838,884.25
19,500,533.83 1,704,395.07 1,704,395.07 1,953,957.47 0.00 1,953,957.47低值易耗品
32,212,389.73 15,268,883.24 16,943,506.49 40,501,269.51 18,959,540.87 21,541,728.64合计
（2）存货跌价准备变动情况列示如下：
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
本期转回 本期转销
120,656.62 0.00 0.00 0.00 120,656.62
材料物资
18,838,884.25 0.00 0.00 3,690,657.63 15,148,226.62库存商品
0.00 0.00 0.00 0.00
低值易耗品 0.00
18,959,540.87 0.00 0.00 3,690,657.63 15,268,883.24合计
（3）存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的本期转销存货跌价准备的本期转销金额占该项存货期末依据 原因 余额的比例
材料物资可变现净值低于成本
库存商品可变现净值低于成本 库存商品销售 12.16%
（4）本账户期末余额中无借款费用资本化金额。
（七）可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0.00 0.00
155,952.00 201,096.00
可供出售权益工具
其他 0.00 0.00
155,952.00 201,096.00
合计
注：公司持有天津广宇发展股份有限公司股票27,360股，可供出售金融资产期末按公允价值计量，股票市价来源于证券交易所截至期末时点的收盘价，公允价值变动损益计入资本公积。
（2）可供出售金融资产明细
证券名称 证券代码 数量(股) 认购金额 限售期立达股票（现广宇
000537 27,360.00 13,000.00 可供出售发展）
（3）截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及已计提减值金额。
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具
权益工具的成本/债务工具的摊余
13,000.00 0.00 13,000.00
成本
155,952.00 0.00 155,952.00
公允价值
累计计入其他综合收益的公允价值
142,952.00 0.00 142,952.00
变动金额
0.00 0.00 0.00
已计提减值金额
（八）长期股权投资
（1）长期股权投资投资明细列示如下：
期初数 期末数
项目
金额 减值准备 账面净值 金额 减值准备 账面净值
长期股权投资 482,341,852.00 5,962,933.70 476,378,918.30 627,777,562.72 5,962,933.70 621,814,629.02
合计 482,341,852.00 5,962,933.70 476,378,918.30 627,777,562.72 5,962,933.70 621,814,629.02
（2）具体投资明细：
期初余额 期末余额 在被投资 在被投资单投资起至 本期现金红被投资单位 投资成本 增减变动 单位持股 位表决权比期 利比例(%) 例(%)
金额 减值准备 金额 减值准备
合营企业
天津劝业华联
集团电器有限2001年起 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50.00 50.00 0.00公司
小计 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00联营企业
天津劝业家乐
福超市有限公2003年起 28,970,200.00 37,807,087.48 0.00 2,407,994.11 40,215,081.59 0.00 35.00 35.00 5,895,456.68司
天津市华运商
贸物业有限公2006年起 35,000,000.00 434,571,830.82 0.00 41,989,953.38 476,561,784.20 0.00 35.00 35.00 0.00司
天津红星美凯
2013年起 110,000,000.00 0.00 0.00 101,037,763.23 101,037,763.23 0.00 35.00 35.00 0.00龙国际家居博
览有限公司
天津劝业餐饮
2012年起 270,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 45.00 45.00 0.00有限公司
小计 174,240,200.00 472,378,918.30 0.00 145,435,710.72 617,814,629.02 0.00 5,895,456.68其他股权投
资
同瑞福发展有
1995年起 145,000.00 145,000.00 145,000.00 0.00 145,000.00 145,000.00 25.00 25.00 0.00限公司
廊坊银河大厦1992年起 2,271,651.34 2,271,651.34 2,271,651.34 0.00 2,271,651.34 2,271,651.34 39.00 39.00 0.00新利高科技发
1994年起 860,620.00 860,620.00 860,620.00 0.00 860,620.00 860,620.00 50.00 50.00 0.00展有限公司
静海联营公司1987年起 135,662.36 135,662.36 135,662.36 0.00 135,662.36 135,662.36 50.00 50.00 0.00江苏炎黄在线
物流股份有限 50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.00 50,000.00 50,000.00 8.00 8.00 0.00公司
天津南市食品
街集团有限公2002年起 3,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 0.00 3,000,000.00 2,000,000.00 3.00 3.00 0.00司
业通投资担保
2005年起 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 3.00 3.00 0.00有限公司
天津市劝业典
1995年起 500,000.00 500,000.00 500,000.00 0.00 500,000.00 500,000.00 10.00 10.00 0.00当行
小计 9,962,933.70 9,962,933.70 5,962,933.70 0.00 9,962,933.70 5,962,933.70 0.00合计 189,203,133.70 482,341,852.00 5,962,933.70 145,435,710.72 627,777,562.72 5,962,933.70 5,895,456.68注：本公司于2013年2月6日发布《关于参股子公司天津市华运商贸物业有限公司分立的公告》，公告内容为：天津市华运商贸物业有限公司（以下简称“华运公司”）为上海红星美凯龙企业经营管理有限公司（以下简称“红星美凯龙”）与本公司共同出资设立，红星美凯龙出资 26,928.57万元，占注册资本的65%，本公司出资 14500万元，占注册资本的35%。为进一步提高企业的市场竞争力，决定以华运公司存续方式分立调整，将华运公司注册资本中的 31,428.57万元分设一个新公司，新设公司股东仍为红星美凯龙与本公司，其中红星美凯龙出资 20,428.57万元，占注册资本的65%，本公司出资 11000万元，占注册资本的35%。
华运公司仍存续，注册资本为10000万元，原公司持股股东和持股比例不变。
本公司于 2013年 4月 30日以在天津市华运商贸物业有限公司分立出的注册资本转入分立新设的天津红星美凯龙国际家居博览有限公司 11000万元，转股 32
后本公司对分立后存续公司天津市华运商贸物业有限公司的投资成本减为3500万元。
（九）对合营企业投资和联营企业投资：
本企业在被投资
本企业持股 本期营业收入
被投资单位名称 单位表决权比例 期末净资产总额 本期净利润
比例(%) 总额
(%)
一、合营企业：
天津劝业华联集团电器有限公司 50.00 50.00 -1,692,592.67 480,029,758.52 -186,129.19
二、联营企业
天津市华运商贸物业有限公司 35.00 35.00 662,969,052.77 237,566,728.12 434,257,009.66
天津红星美凯龙国际家居博览有限公司 35.00 35.00 224,629,422.61 45,852,201.55 -25,606,390.78
天津劝业家乐福超市有限公司 35.00 35.00 114,900,233.14 614,216,397.13 23,724,145.12
天津劝业餐饮有限公司 45.00 45.00 -1,166,864.32 0.00 0.00
（十）固定资产
（1）固定资产情况
期初账面 期末账面项目 本期增加 本期减少
余额 余额 2,640,306.37 2,261,322.03 1,010,866,935.09一、账面原值合计： 1,010,487,950.75
882,616,139.45 2,213,595.78 27,625.60 884,802,109.63其中：房屋及建筑物
122,829,537.81 426,710.59 557,360.00 122,698,888.40通用设备
3,778,287.69 0.00 753,983.93 3,024,303.76运输工具
1,263,985.80 0.00 922,352.50 341,633.30其他
本期计提 本期减少
200,138,438.73 25,444,742.11 1,075,627.02 224,507,553.82二、累计折旧合计：
123,894,348.97 0.00 142,897,944.80其中：房屋及建筑物 19,003,595.83
74,482,968.59 472,928.80 80,103,397.41通用设备 6,093,357.62
1,675,032.09 233,239.10 563,359.93 1,344,911.26运输工具
86,089.08 114,549.56 39,338.29 161,300.35其他
810,349,512.02 786,359,381.27三、固定资产账面净值合计：
758,721,790.48 741,904,164.83其中：房屋及建筑物
48,346,569.22 42,595,490.99通用设备
2,103,255.60 1,679,392.50运输工具
1,177,896.72 180,332.95其他
6,668,794.51 2,264,138.60 0.00 8,932,933.11四、减值准备合计：
26,197.85 2,264,138.60 2,290,336.45其中：房屋及建筑物 0.00
6,642,596.66 0.00 0.00 6,642,596.66通用设备
0.00 0.00 0.00 0.00运输工具
0.00 0.00 0.00 0.00其他
803,680,717.51 777,426,448.16五、固定资产账面价值合计：
758,695,592.63 739,613,828.38其中：房屋及建筑物
41,703,972.56 35,952,894.33通用设备
2,103,255.60 1,679,392.50运输工具
1,177,896.72 180,332.95其他
注：（1）固定资产账面价值由期初80,368.07万元减少到77,742.64万元，减少了3.27%，主要为本期计提固定资产折旧和固定资产减值准备所致。
（2）报告期末公司暂时闲置的固定资产情况：无
（3）报告期末通过融资租赁租入固定资产的情况：无
（4）报告期末通过经营租赁方式租出固定资产的情况：无
（5）报告期末持有待售的固定资产：无
（6）报告期末固定资产抵押情况：
期末数中含公司用于银行借款抵押的房屋建筑物。本公司以和平区和平路290号六层、七层、八层、九层、十层为本公司29,080.00万元短期借款提供抵押担保；以北辰区王庄库房产为本公司2,000.00万元短期借款提供抵押担保；以河西区珠江道北59号房产、珠江道北68号房产和南开三马路一层、负一层房产为本公司短期借款14,600.00万元提供抵押担保；以南开三马路二层房产为本公司银行承兑汇票 5,700.00万元提供抵押担保；以南开三马路五层房产为本公司短期借款 4,000.00万元提供抵押担保；以南开三马路六层房产为本公司短期借款4,000.00万元提供抵押担保。
（十一）在建工程
（1）重大在建工程项目变动情况：
其中：利息资
其他 工程进 本期利项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 本化累 资金来源减少 度 息资本计金额
化金额空调电器工 自有资 0.00 4,023,130.00 0.00 0.00 4,023,130.00 50% 0.00 0.00程 金消防安保工 自有资 0.00 1,755,610.00 0.00 0.00 1,755,610.00 50% 0.00 0.00程 金自有资计算机工程 45,445.00 0.00 0.00 0.00 45,445.00 50% 0.00 0.00金商场内外部 自有资 0.00 59,483,231.99 2,170,870.18 0.00 57,312,361.81 50% 0.00 0.00装修工程 金合计 45,445.00 65,261,971.99 2,170,870.18 0.00 63,136,546.81 0.00 0.00注：重大在建工程项目变动情况：除本公司的全资子公司天津劝业场集团南开百货有限公司的商场内外部装修工程本年已全部完工转入固定资产外，本公司其余工程正在建设中。
（2）在建工程中无利息资本化情况。
（3）期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。
（十二）无形资产
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 55,986,975.98
一、账面原值合计 65,128.21 0.00 56,052,104.19 45,425,107.47 0.00 0.00 45,425,107.47土地使用权
3,510,951.36 0.00 0.00 3,510,951.36无产权职工宿舍
6,075,000.00 0.00 0.00 6,075,000.00房屋租赁权
975,917.15 6,128.21 0.00 982,045.36软件
0.00 59,000.00 0.00 59,000.00商标权
15,159,370.99 0.00
二、累计摊销合计 1,625,527.69 16,784,898.68 9,434,107.09 1,138,962.48 0.00 10,573,069.57土地使用权
1,139,900.31 87,773.76 0.00 1,227,674.07无产权职工宿舍
4,090,500.00 202,500.00 0.00 4,293,000.00房屋租赁权
494,863.59 194,849.80 0.00 689,713.39软件
0.00 1,441.65 0.00 1,441.65商标权
三、无形资产账面净值合计
40,827,604.99 39,267,205.51 35,991,000.38 34,852,037.90土地使用权
2,371,051.05 2,283,277.29无产权职工宿舍
1,984,500.00 1,782,000.00房屋租赁权
481,053.56 292,331.97软件
0.00 57,558.35商标权
0.00 0.00 0.00 0.00
四、减值准备合计
0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
0.00 0.00 0.00 0.00
无产权职工宿舍
0.00 0.00 0.00 0.00
房屋租赁权
0.00 0.00 0.00 0.00
软件
0.00 0.00 0.00 0.00
商标权
40,827,604.99
五、无形资产账面价值合计 39,267,205.51 35,991,000.38 34,852,037.90土地使用权
2,371,051.05 2,283,277.29无产权职工宿舍
1,984,500.00 1,782,000.00房屋租赁权
481,053.56 292,331.97软件
0.00 57,558.35商标权
注：（1）无形资产由期初4,082.76万元减少到3,926.72万元，减少了3.82%，主要为本期无形资产摊销所致。
（2）本期无形资产摊销额为1,625,527.69元。
（3）本公司期末无形资产中无用于抵押借款的无形资产。
（4）本公司期末无形资产用于质押借款情况：本公司以商标注册权为本公司10,000.00万元短期借款提供质押担保；
（5）本期公司无内部研发形成的无形资产。
（十三）长期待摊费用
项目 期初额 本期增加额本期摊销额其他减少额 期末额 其他减少的原因原子公司天津劝租入固定资产 业餐饮有限公司 2,876,843.03 0.00 50,853.40 2,232,700.00 593,289.63
改良支出 本期不再纳入合并范围商场内部改造
10,390,326.13 0.00 716,307.12 0.00 9,674,019.01
工程
0.00 3,500,000.00 204,166.69 0.00 3,295,833.31
劝商网站
5,808,881.07 0.00 651,463.32 0.00 5,157,417.75
综合楼装修
495,339.79 0.00 39,105.80 0.00 456,233.99
其他
19,571,390.02 3,500,000.00 1,661,896.33 2,232,700.00 19,176,793.69
合计
（十四）递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数
递延所得税资产： -
资产减值准备 0.00 0.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 0.00 0.00
可抵扣亏损 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 35,738.00 47,024.00
小计 35,738.00 47,024.00
注：递延所得税负债由期初47,024.00元减少到35,738.00元，减少了24.00%，原因是可供出售金融资产公允价值变动。
（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细：
项目 期末数 期初数
应纳税项目： -
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 142,952.00 188,096.00小计 142,952.00 188,096.00可抵扣差异项目：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
（十五）资产减值准备明细
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额转回 转销
一、坏账准备 120,016,169.80
6,801,418.01 56,781.63 999,699.42 125,761,106.76二、存货跌价准备 18,959,540.87
0.00 0.00
3,690,657.63
15,268,883.24三、可供出售金融资产减值准
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00备
四、持有至到期投资减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00五、长期股权投资减值准备 5,962,933.70 0.00
0.00 0.00 5,962,933.70六、投资性房地产减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00七、固定资产减值准备 6,668,794.51
2,264,138.60 0.00 0.00 8,932,933.11八、工程物资减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00九、在建工程减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00十、生产性生物资产减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00其中：成熟生产性生物资产减
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00值准备
十一、油气资产减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00十二、无形资产减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00十三、商誉减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00十四、其他
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00合计
151,607,438.88 9,065,556.61 56,781.63 4,690,357.05 155,925,856.81
（十六）短期借款
（1）短期借款按类别列示
项目 期末数 期初数
信用借款 0.00 8,000,000.00
质押借款 238,000,000.00 152,000,000.00
536,800,000.00 398,800,000.00
抵押借款
保证借款 0.00 0.00
774,800,000.00 558,800,000.00
合计
（2）本账户期末余额中逾期及展期借款情况：无
（3）本公司以和平区和平路290号六层、七层、八层、九层、十层、北辰区王庄库、河西区珠江道北 59号房产、珠江道北 68号房产和南开三马路负一层、一层、五层、六层房产为本公司536,800,000.00元短期借款提供抵押担保；以商标注册权及银行存款为本公司238,000,000.00元短期借款提供质押担保。
（十七）应付票据
（1）应付票据分类：
种类 期末数 期初数
199,850,000.00 149,942,000.00
银行承兑汇票
199,850,000.00 149,942,000.00
合计
（2）下一会计期间将到期的金额199,850,000.00元。
（3）应付票据期末较期初增长33.28%，系本期购进商品所致。
（4）本公司以南开三马路二层房产为本公司银行承兑汇票5,700.00万元提供抵押担保。
（十八）应付账款
（1）应付账款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄
金额 占比% 金额 占比%
163,054,211.65 74.16 176,813,483.39 90.14
1年以内
41,197,022.46 18.74 15,096,544.69 7.70
1-2年
11,389,924.22 5.18 77,226.45 0.04
2-3年
77,226.45 0.04 0.00 0.00
3-4年
0.00 0.00 0.00 0.00
4-5年
4,131,544.87 1.88 4,171,443.17 2.12
5年以上
219,849,929.65 100.00 196,158,697.70 100.00
合计
（2）本账户期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（3）本报告期末应付账款中欠关联方款项：无
（4）本账户期末账龄超过1年的大额应付账款情况：
序号 金额 欠款时间
8,550,000.00 1-2年
1
4,445,700.00 1-2年
2
2,645,084.00 2-3年
3
1,600,000.00 2-3年
4
1,350,000.00 2-3年
5
合计 18,590,784.00
（5）应付账款年末余额比年初数增加了2,369.12万元，增长了12.08%，主要是年底有未支付货款所致。
（十九）预收款项
（1）预收账款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄
金额 占比% 金额 占比%
662,913.51 77.87 7,319,746.85 97.70
1年以内
16,300.00 1.92 0.00 0.00
1-2年
0.00 0.00 0.00 0.00
2-3年
0.00 0.00 0.00 0.00
3-4年
0.00 0.00 4,320.00 0.06
4-5年
172,063.55 20.21 167,743.55 2.24
5年以上
851,277.06 100.00 7,491,810.40 100.00
合计
（2）本账户期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
（3）本报告期末预收账款中预收关联方款项：无
（4）本账户期末账龄超过1年的大额预收账款情况：
序号 金额 欠款时间
1 42,751.43 五年以上
合计 42,751.43
（5）预收账款年末余额比年初数减少了664.05万元，减少了88.64%，主要是2012年度的预收款项在本年结转收入所致。
（二十）应付职工薪酬
期初账面
项目 本期增加 本期减少 期末账面余额余额
一、工资、奖金、津贴和补贴
13,299,999.10 49,506,371.33 47,806,371.33 14,999,999.10二、职工福利费 0.00
2,288,919.89 2,288,919.89 0.00三、社会保险费
0.00 14,249,247.69 14,249,247.69 0.00其中：1．医疗保险费
0.00 3,859,316.68 3,859,316.68 0.002．基本养老保险费
0.00 8,939,370.76 8,939,370.76 0.003．年金缴费
0.00 0.00 0.00 0.004．失业保险费
0.00 920,881.11 920,881.11 0.005．工伤保险费
0.00 199,549.02 199,549.02 0.006．生育保险费
0.00 330,130.12 330,130.12 0.00四、住房公积金
0.00 6,267,330.00 6,267,330.00 0.00五、工会经费和职工教育经费
1,968,480.05 1,378,044.03 1,108,666.08 2,237,858.00六、非货币性福利
0.00 0.00 0.00 0.00七、因解除劳动关系给予的补偿
7,214,878.00 0.00 2,160,354.00 5,054,524.00八、其他
0.00 0.00 0.00 0.00其中：以现金结算的股份支付
0.00 0.00 0.00 0.00合计
22,483,357.15 73,689,912.94 73,880,888.99 22,292,381.10（二十一）应交税费
项目 期末数 期初数
企业所得税
-4,254,236.63 -4,254,236.63
增值税
-671,535.92 6,238,932.98
营业税
2,186,779.40 2,198,003.78
土地增值税
0.00 0.00
土地使用税
0.00 0.00
房产税
1,470,151.39 1,470,151.39
地方教育费附加
99,380.67 257,448.80
城市维护建设税
1,355,803.72 1,909,151.10
教育附加
552,382.87 789,562.81
代扣代缴个人所得税
0.00 0.00
消费税
991,811.07 1,980,525.82
防洪费
142,285.95 221,335.58
其他
0.00 0.00
合计
1,872,822.52 10,810,875.63
注：应交税费本期减少系本期交纳上一年度欠交的增值税和消费税所致。
（二十二）应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过1年未支付原因天津水暖器材批发公司等单位 2,144,103.48 2,153,913.39 部分原始股股东未领取合计 2,144,103.48 2,153,913.39
（二十三）其他应付款
（1）其他应付款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄
金额 占比% 金额 占比%
7,001,064.95 4.69 143,091,418.23 92.23
1年以内
131,162,418.29 87.96 4,161,132.89 2.68
1-2年
3,091,793.59 2.07 13,660.15 0.01
2-3年
13,660.15 0.01 58,548.00 0.04
3-4年
58,548.00 0.04 60.00 0.00
4-5年
7,795,713.29 5.23 7,821,512.37 5.04
5年以上
149,123,198.27 100.00 155,146,331.64 100.00
合计
（2）本账户期末余额中有应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东天津劝业华联集团有限公司的款项，金额为93,444,122.34元，详见附注八（三）。
（3）本报告期末预收账款中预收关联方款项：无
（4）期末其他应付款大额明细如下：
序号 金额 欠款时间
1 93,444,122.34 1-2年
2 17,503,386.10 1-2年
3 3,548,814.40 1-2年
4 3,000,000.00 2-3年
5 3,000,000.00 1-2年
合计 120,496,322.84
（5）其他应付款年末余额比年初数减少了602.31万元，减少了3.88%，主要是本期转让天津劝业餐饮有限公司的部分股权导致其不再纳入合并范围。
（二十四）一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数
0.00 9,990,000.00
抵押借款
0.00 9,990,000.00
合计
（二十五）长期借款
项目 期末数 期初数
0.00
质押借款 0.00
0.00 40,000,000.00
抵押借款
0.00 0.00
保证借款
0.00 0.00
保证及抵押借款
合计 0.00 40,000,000.00
注：长期借款期末较期初减少100%，主要系本期还清所有长期借款所致。
（二十六）专项应付款
项目 期末数 期初数
业改资金补助 500,000.00 650,000.00
合计 500,000.00 650,000.00
注：根据和平发改[2011]54号文件及津发改服务[2011]534号文件，天津市和平区发展和改革委员会拨付本公司100万元服务业引导资金，用于补偿本公司以后期间发生的信息系统改造升级和调研费用，在确认相关费用的期间，结转入营业外收入。本期转入营业外收入150,000.00元。
（二十七）其他非流动负债
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
与资产相关的政府补助 2,375,000.00 0.00 62,500.00 2,312,500.00与收益相关的政府补助 0.00 70,000.00 70,000.00 0.00合计 2,375,000.00 70,000.00 132,500.00 2,312,500.00注：（1）与资产相关的政府补助是根据发改投资[2009]2361号文件及津财预指[2009]1903号文件，拨付本公司全资子公司天津文化用品公司物流业调整和振兴项目专项资金250万元，专款专用。
天津文化用品公司用该笔款项建设珠江道物流中心项目，目前该项目已竣工并投入使用，按照资产使用年限摊销递延收益，本期转入营业外收入62,500.00元，以前年度转入营业外收入125,000.00元。
（2）与收益相关的政府补助是天津市河西财政局给付本公司全资子公司天津文化用品公司的财政拨款。
（二十八）股本
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数送股 其他 小计
股 转股
人民币普通股 416,268,225.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 416,268,225.00股份总数 416,268,225.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 416,268,225.00（二十九）资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 0.00 0.00 147,774,600.02资本溢价（股本溢价） 147,774,600.02
31,028,227.52 15,663.60 49,521.60 30,994,369.52其他资本公积
178,802,827.54 15,663.60 49,521.60 178,768,969.54合计
（三十）盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 42,279,513.65 42,279,513.65法定盈余公积 0.00 0.00
51,102,772.08 0.00 0.00 51,102,772.08任意盈余公积
2,410,887.53 0.00 0.00 2,410,887.53子公司减免税转入
95,793,173.26 0.00 0.00 95,793,173.26合计
（三十一）未分配利润
项目 金额
调整前上年末未分配利润 -117,144,426.76
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00
调整后年初未分配利润 -117,144,426.76
14,441,462.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润
减：提取法定盈余公积 0.00
提取任意盈余公积 0.00
提取一般风险准备 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
-102,702,963.96
期末未分配利润
（三十二）营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本按照类别列示：
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
849,307,873.94
1、主营业务收入 741,425,763.57
13,152,293.49
2、其他业务收入 10,730,920.47
862,460,167.43
合计 752,156,684.04
二、营业成本
732,484,655.93
1、主营业务成本 623,051,713.07
458,517.80
2、其他业务成本 501,128.72
732,943,173.73
合计 623,552,841.79
129,516,993.70
营业利润 128,603,842.25
（2）营业收入、成本、毛利按业务内容列示：（按品种分类）
2013年度
项目
收入 成本 毛利
一.主营业务
商品销售 849,307,873.94 732,484,655.93 116,823,218.01
小计 849,307,873.94 732,484,655.93 116,823,218.01
二．其他业务
12,461,457.15
租金 12,511,457.15 50,000.00
咨询 64,847.04 0.00 64,847.04
其他 575,989.30 408,517.80 167,471.50
小计 13,152,293.49 458,517.80 12,693,775.69
合计 862,460,167.43 732,943,173.73 129,516,993.70
2012年度
项目
收入 成本 毛利
一、主营业务
商品销售 741,425,763.57 623,051,713.07 118,374,050.50
小计 741,425,763.57 623,051,713.07 118,374,050.50
二．其他业务
租金 10,023,474.75 30,000.00 9,993,474.75
咨询 71,357.00 0.00 71,357.00
其他 636,088.72 471,128.72 164,960.00
小计 10,730,920.47 501,128.72 10,229,791.75
合计 752,156,684.04 623,552,841.79 128,603,842.25
（3）本公司本期前五名客户收入
序号 金额 占公司全部营业收入的比例% 1 92,819,776.92 10.76
2 19,000,000.00 2.20
3 17,094,017.02 1.98
4 2,690,000.00 0.31
5 2,200,000.00 0.26
133,803,793.94 15.51
合计
（4）营业收入本年较上年增加11,030.35万元，增加比例14.66%，主要是本期商品销售量增加所致。
（三十三）营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,846,193.13 1,819,053.71
城市维护建设税 1,878,480.40 1,657,880.64
消费税 9,279,173.86 8,426,448.99
教育费附加 1,251,920.90 710,520.25
地方教育费附加 89,850.81 0.00
资源税 0.00 0.00
关税 0.00 0.00
其他 0.00 664,324.44
14,345,619.10
合计 13,278,228.03
（三十四）销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
6,890,615.20 10,775,271.80
职工薪酬
33,722.60 18,822.50
差旅费
6,613.00 377.00
运输费
121,682.18 79,666.55
保险费
11,816,180.59 19,815,504.16
广告费
25,607.00 195,675.62
修理费
93,865.02 95,486.07
汽油费
320,287.50 312,075.00
保管费
31,728,211.00 30,511,616.15
促销费
0.00 1,292,084.48
其他
51,036,784.09 63,096,579.33
合计
注:销售费用由上年的6,309.66万元减少至5,103.68万元，减少了19.11%,主要是本期销售费用中用于广告费的支出减少所致。
（三十五）管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
69,017,283.99 67,732,122.71职工薪酬
2,242,088.42 2,497,298.39办公费
284,233.73 371,294.82差旅费
25,444,742.11 28,279,348.62折旧
893,874.45 1,454,896.28冬季取暖费
687,270.30 2,720,463.40业务招待费
1,163,396.20 923,100.00聘请中介机构费
3,117,315.48 3,008,940.40税金
5,932,131.14 4,795,064.88租金
9,729,707.76 9,404,366.65水电费
10,311,773.23 3,949,138.78修理费
3,524,077.66 3,457,071.20摊销类费用
6,091,811.98 8,658,917.47业改费
1,585,344.68 1,422,209.11保险费
1,560,000.00 903,104.00保洁费
6,304,221.99 4,801,018.71其他
147,889,273.12 144,378,355.42合计
注:管理费用由上年的 14,437.84万元增加到 14,788.93万元，增加了2.43%，主要是租金、修理费等项目增加所致。
（三十六）财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
52,844,372.57 51,493,030.68
利息支出
2,596,205.68 2,947,083.11
减：利息收入
汇兑损失 0.00 0.00
减：汇兑收益 0.00 0.00
979,927.89 1,968,937.68
手续费
51,228,094.78 50,514,885.25合计
注：财务费用本期较上期增加71.32万元，增加了1.41%，主要是本期利息支出增加所致。
（三十七）资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
6,744,636.38 3,526,927.40
一、坏账损失
0.00 10,880,577.40
二、存货跌价损失
0.00 344,248.00
三、长期股权投资减值损失
2,264,138.60 2,940,859.30
四、固定资产减值损失
9,008,774.98 17,692,612.10
合计
（三十八）公允价值变动损益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 1,154,613.35 5,128,945.98交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
（三十九）投资收益
（1）投资收益明细：
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 151,061,167.40 156,565,855.22 1,736,401.73
处置长期股权投资产生的投资收益 20,952,981.59 3,562,159.42
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的
0.00 0.00
投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收
0.00 0.00
益
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,017,624.09 -3,380,653.82持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
剩余股权公允价值调整 0.00 0.00
157,377,352.64
合计 174,138,182.99注：投资收益本期较上期减少9.63%，主要系本期处置长期股权投资产生投资收益减少所致。
（2）按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因天津劝业家乐福超市有限公司 8,303,450.79 6,550,507.42 本期净利润增加天津市华运商贸物业有限公司 151,989,953.38 150,015,347.80 本期净利润增加天津红星美凯龙国际家居博览有限公司 -8,962,236.77 0.00 本期联营子公司分立新设
本期转让投资，成本法转权益天津劝业餐饮有限公司 -270,000.00 0.00
法
合计 151,061,167.40 156,565,855.22
（四十）营业外收入
（1）营业外收入分项目列示：
计入当期非经常性损 计入当期非经项目 本期发生额 益的金额 上期发生额 常性损益的金额 19,202.00 19,202.00 6,941.52 6,941.52非流动资产处置利得合计
19,202.00 19,202.00 6,941.52 6,941.52其中：固定资产处置利得
0.00 0.00 0.00无形资产处置利得 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00债务重组利得
0.00 0.00 0.00 0.00非货币性资产交换利得
0.00 0.00 0.00 0.00接受捐赠
282,500.00 282,500.00 152,000.00 152,000.00政府补助
0.00 0.00 0.00 0.00违约金及罚款收入
55,440.65 55,440.65 0.00 0.00无法支付的款项
21,705.74 21,705.74 45,022.78 45,022.78其他
378,848.39 378,848.39 203,964.30 203,964.30合计
注:营业外收入本期较上期增加17.49万元，增加了85.74%，主要是本期政府补助项目增加所致。
（2）政府补助明细：
与资产相关/与
补助项目 2013年度 2012年度
收益相关
62,500.00 125,000.00
物流业调整和振兴项目 与资产相关
70,000.00 27,000.00
河西财政资金扶持项目 与收益相关
150,000.00 0.00
业改资金补助 与收益相关
282,500.00 152,000.00
合计
（3）报告期末无应按应收金额确认的政府补助。
（4）主要涉及政府补助的负债项目
本期计入营
本期新增补 与资产相关/负债项目 期初余额 业外收入金 其他 期末
助金额 与收益相关额
递延收益 2,375,000.00 0.00 62,500.00 0.00 2,312,500.00 与资产相关递延收益 0.00 70,000.00 70,000.00 0.00 0.00 与收益相关专项应付款 650,000.00 0.00 150,000.00 0.00 500,000.00 与收益相关合计 3,025,000.00 70,000.00 282,500.00 0.00 2,812,500.00
（四十一）营业外支出
计入当期非经常 计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额 损益的金额 225,524.40 225,524.40 32,224.87 32,224.87非流动资产处置损失合计
225,524.40 225,524.40 32,224.87 32,224.87其中：固定资产处置损失
0.00 0.00 1,000.00 1,000.00对外捐赠
0.00 0.00
其中：公益性捐赠 1,000.00 1,000.00 27,800.00 27,800.00
违约金、赔偿金及罚款支出 0.00 0.00 224,474.81 224,474.81 24,756.94 24,756.94其他
477,799.21 477,799.21 57,981.81 57,981.81合计
（四十二）所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所
0.00
0.00
得税
0.00 10,201,569.55
递延所得税调整
0.00 10,201,569.55
合计
（四十三）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益：
基本每股收益=PO÷ S
S﹦S0＋S1＋Si×Mi÷M0﹣Sj×Mj÷M0﹣Sk
其中：PO为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S为发行在外的普通股加权平均数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩
股数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益﹦P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0﹣Sj×Mj÷M0﹣Sk＋认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中：P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。本公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（3）计算过程：
项目 基本每股收益 稀释每股收益
2013年度 2012年度 2013年度 2012年度归属于普通股
股东的合并净
14,441,462.80 9,649,812.97 14,441,462.80 9,649,812.97利润
发行在外普通
416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00股加权平均数
每股收益 0.03 0.02 0.03 0.02
项目 2013年度 2012年度应付普通股净利润 14,441,462.80 9,649,812.97扣除非经常性损益净利润 8,912,576.97 -7,456,730.45期初股份总数 416,268,225.00 416,268,225.00 0.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 0.00
0.00 0.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数
0.00 0.00
报告期月份数
0.00 0.00
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数
0.00 0.00
期初至增加股份月份数
0.00 0.00
配股调整系数
普通股加权平均股数 416,268,225.00 416,268,225.00
每股收益 0.02 -0.02
（四十四）其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -45,144.00 54,720.00减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -11,286.00 13,680.00 0.00 0.00前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -33,858.00 41,040.00 0.00 0.002.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
0.00 0.00额产生的所得税影响
0.00 0.00前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
0.00 0.00小计
0.00 0.003.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
0.00 0.00减：现金流量套期工具产生的所得税影响
0.00 0.00前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
0.00 0.00转为被套期项目初始确认金额的调整
0.00 0.00小计
0.00 0.004.外币财务报表折算差额
0.00 0.00减：处置境外经营当期转入损益的净额
0.00 0.00小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00小计 0.00 0.00合计 -33,858.00 41,040.00（四十五）合并现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到的往来款 46,387,080.30 56,635,154.13
利息收入 2,530,832.28 2,947,083.11
财政补贴 70,000.00 27,000.00
营业外收入-罚款及卖出废品 21,672.10 0.00
社保中心拨款 644,382.24 0.00
职工还款 33,488.77 0.00
租金 12,324,461.15 0.00
其他 0.00 19,797,325.94
62,011,916.84 79,406,563.18
合计
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 6,816,180.59 17,249,029.16
票据、贷款保证金 152,554,294.13 30,014,599.08
水电费 9,348,058.58 5,117,805.04
支付的往来款 25,382,592.62 100,526,970.92
业改费 1,091,811.98 8,508,917.47
租赁费 5,932,131.14 1,795,064.88
手续费 159,048.51 1,968,937.68
业务招待费 686,090.00 2,720,463.40
办公费 913,738.03 2,497,298.39
其他 4,650,238.80 771,974.07
修理费 11,051,271.30 2,373,295.93
保洁费 759,784.00 2,257,624.00
油费、燃气 287,610.62 837,856.62
促销费 1,203,616.56 838,107.70
审计、咨询 1,768,867.89 2,191,151.69
服装 733,633.35 709,489.36
采暖费 331,960.00 1,274,336.28
保险费 167,790.82 121,029.70
差旅费 313,952.33 371,294.82
运杂费 6,613.00 377.00
资产占用费 0.00 130,000.00
小车费 17,285.00 10,020.60
诉讼赔偿 0.00 45,867.94
会议费 92,907.00 4,870.00
224,269,476.25 182,336,381.73
合计
（四十六）现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：
14,441,462.80
净利润 8,854,724.03加：资产减值准备 9,008,774.98 17,692,612.10固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,444,742.11
28,279,348.62无形资产摊销 1,625,527.69
1,605,230.40长期待摊费用摊销 1,661,896.33
2,365,422.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
206,322.40 25,283.35填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,154,613.35
-5,128,945.98财务费用（收益以“－”号填列） 52,844,372.57
51,493,030.68投资损失（收益以“－”号填列） -157,377,352.64
-174,138,182.99递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 10,201,569.55 0.00 0.00递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,598,222.15
445,639.01经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,640,432.22
-14,052,399.64经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -69,417,272.06
123,571,126.82 0.00其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -105,477,484.80 51,214,458.392．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
0.00 0.00债务转为资本
0.00 0.00一年内到期的可转换公司债券
0.00 0.00融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 120,032,322.16
173,640,620.09减：现金的期初余额 173,640,620.09
230,989,682.35 0.00 0.00加：现金等价物的期末余额
0.00 0.00减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -53,608,297.93 -57,349,062.26（2）报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 2013年度 2012年度
一、取得子公司及其他营业单位的相关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 0.00
0.00
2．取得子公司及其他营业单位收到的现金和现
0.00 0.00
金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等
0.00 0.00
价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
0.00
330,000.00
4.取得子公司净资产
0.00
0.00
流动资产
0.00
600,000.00
非流动资产
0.00 0.00
流动负债
0.00 0.00
非流动负债
0.00 0.00
二、处置子公司及其他营业单位的相关信息：
1．.处置子公司及其他营业单位的价格
60,000.00 0.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现
0.00
40.26
金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等
0.00
0.00
价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 60,040.26
0.00
4.处置子公司净资产 -1,931,490.67
0.00
流动资产 516,870.17
0.00
非流动资产 3,034,231.71
0.00
流动负债 5,482,592.55
0.00
非流动负债 0.00
0.00
（3）现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 120,032,322.16 173,640,620.09
其中：库存现金 2,328,652.45 3,240,007.84
可随时用于支付的银行存款 94,242,785.09 168,691,678.91
可随时用于支付的其他货币资金 23,460,884.62 1,708,933.34
0.00
可用于支付的存放中央银行款项 0.00
0.00 0.00
存放同业款项
0.00 0.00
二、现金等价物
0.00 0.00
其中：三个月到期的债券投资
三、现金和现金等价物余额 120,032,322.16 173,640,620.09
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
0.00 0.00
和现金等价物
七、股份支付
无此类情况
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、本公司控股股东情况
控股股东全称关联关系企业类 注册地 法定代 组织机构 业务性质 注册资本 对本公司对本公司 本公司最型 表人 代码 期初金额 期末金额 持股比例的表决权 终控制方（%） 比例（%）天津劝业华联第一大股有限公天津市河西区刘树明 71824797-7 国家授权范 271,303,592.00 271,303,592.00 15.10 15.10 天津劝业集团有限公司东 司 马场道59号 围内国有资 华联集团产经营 有限公司2、本公司的子公司情况
子公司明细见附注五、（一）
3、本公司的合营、联营公司情况
注册资本 本公司在被投被投资单位名 关联关 法定代表 组织机构 本公司持股比企业类型 注册地 业务性质 期初金额 期末金额 资单位的表决称 系 人 代码 例（%）
权比例（%）天津劝业华联合营企有限责任天津市 贾刚 73036739-x 电器类零售 10,000,000.00 10,000,000.00 50.00 50.00集团电器有限业 公司
公司
天津市华运商联营企有限责任天津市 车建兴 10321869-4 房地产开发 414,285,714.29 100,000,000.00 35.00 35.00贸物业有限公业 公司
司
天津红星美凯联营企有限责任天津市 车建兴 07313338-1 房地产开发 0.00 314,285,714.29 35.00 35.00龙国际家居博业 公司
览有限公司
天津劝业家乐联营企有限责任天津市 JEAN-LUC 74911616-0 食品生活用1000万美元 1000万美元 35.00 35.00福超市有限公业 公司 LHUIILIER 品零售
司
天津劝业餐饮联营企有限责任天津市 王磊 58976658-5 餐饮管理和 600,000.00 600,000.00 45.00 45.00有限公司 业 公司 服务
4、本公司其他关联方情况
关联方名称 其他关联方与本公司关系
天津市劝业典当行 参股企业
廊坊银河大厦 参股企业
（二）关联方交易情况：
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联 关联交易 本期发生额 上期发生额
关联
交易 定价方式 占同类交 占同类交关联方名称 交易
类型 及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的内容
序 比例（%） 比例（%）天津劝业华联有形销售市场价
集团电器有限资产采购 92,819,776.92 100.00 0.00 0.00公司 购销 商品
（三）关联方应收应付款项
公司应收关联方款项：
期末 期初项目名称 关联方
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备应收账款 天津劝业华联集团电器有限公司 68,837.00 68,837.00 68,837.00 68,837.00其他应收款天津劝业餐饮有限公司 1,870,000.00 187,000.00 0.00 0.00其他应收款天津市劝业典当行 10,531,674.00 10,531,674.00 11,031,674.00 11,031,674.00其他应收款天津劝业华联集团电器有限公司 1,489,157.00 1,489,157.00 1,489,157.00 1,489,157.00其他应收款天津市华运商贸物业有限公司 4,395,720.83 4,395,720.83 6,556,074.83 6,556,074.83其他应收款廊坊银河大厦 2,494,897.62 2,494,897.62 2,494,897.62 2,494,897.62公司应付关联方款项：
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
其他应付款 天津劝业华联集团有限公司 93,444,122.34 93,444,122.34
九、或有事项
（一）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：无此类情况
（二）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：无此类情况
（三）其他或有负债：无此类情况
十、承诺事项
1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
无此类情况
2、其他重大财务承诺事项：无此类情况
十一、资产负债表日后事项
无此类情况
十二、其他重大事项
无此类情况
十三、母公司财务报表主要项目附注
（一）应收账款
（1）应收账款按种类披露：
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比金额 金额 金额 金额(％) (％) (％) 例％单项金额重大
并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00账准备的应收
账款
单项金额虽不
重大但单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00提坏账准备的
应收账款
按账龄组合计
提坏账准备的 26,003,521.89 100.00 26,003,521.89 100.00 26,003,521.89 100.00 26,003,521.89 100.00应收账款
合计 26,003,521.89 100.00 26,003,521.89 100.00 26,003,521.89 100.00 26,003,521.89 100.00（2）应收账款种类说明：
①、期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款单位情况：无
②、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：无
③、按账龄组合计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备金额 比例(%) 金额
(%)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.001年以内 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001至2年
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002至3年
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003至4年
4至5年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26,003,521.89 100.00
5年以上 26,003,521.89 26,003,521.89 100.00 26,003,521.89合计 26,003,521.89 100.00 26,003,521.89 26,003,521.89 100.00 26,003,521.89（3）应收账款金额前五名单位情况
序号 金额 年限 占应收账款总额的比例％五年以上
1 8,275,181.39 31.82
五年以上
2 3,000,000.00 11.54
五年以上
3 2,000,000.00 7.69
五年以上
4 1,700,000.00 6.54
五年以上
5 1,000,000.00 3.85
合计 15,975,181.39 61.44
（4）本公司报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回的比例较大的应收账款情况：无
（5）应收账款净额年末数与年初数一样，没有变化。
（6）该账户期末余额中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款，应收其他关联方的余额合计为68,837.00元，详见附注八（三）。
（7）本公司报告期终止确认应收账款的情况：无
（8）本公司报告期以应收账款为标的进行证券化的情况：无
（9）本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额：无
（二）其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例金额 比例(％) 金额 金额 金额(％) (％) (％)单项金额重大
并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00账准备的其他
应收款
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00准备的其他
应收款
按账龄组合计
提坏账准备的 377,603,559.68 100.00 73,786,131.98 100.00 336,850,084.12 100.00 68,668,329.77 100.00其他应收款
合计 377,603,559.68 100.00 73,786,131.98 100.00 336,850,084.12 100.00 68,668,329.77 100.00（2）其他应收款种类说明：
①、期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款单位情况：无
②、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：无
③、按账龄组合计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备金额 比例(%) 金额
(%)
295,814,777.08 78.34 256,948,354.60
1年以内 0.00 76.28 0.00 2,754,333.15 0.73 137,716.66 1,706,517.00 85,325.851至2年 0.51
1,705,477.00 0.45 170,547.70 4,910,859.92 491,085.992至3年 1.46
4,198,452.52 1.11 1,259,535.75 3,046,872.04 914,061.613至4年 0.90
3,040,626.86 0.81 2,128,438.80 10,198,747.47 7,139,123.234至5年 3.03
70,089,893.07 18.56 70,089,893.07 60,038,733.09 60,038,733.095年以上 17.82
377,603,559.68 100.00 73,786,131.98 336,850,084.12 68,668,329.77合计 100.00
（3）其他应收款金额前五名单位情况
序号 金额 年限 占其他应收款总额的比例％ 2.79
1 10,531,674.00 五年以上
5,800,000.00 1.54
2 一年以内
4,395,720.83 1.16
3 五年以上
2,494,897.62 0.66
4 五年以上
2,367,000.00 0.63
5 五年以上
25,589,292.45 6.78
合计
（4）本公司报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回的比例较大的其他应收款情况：无
（5）其他应收款净额年末数比年初数增加3,563.57万元，增长比例为13.29%，主要部门借款增加所致。
（6）该账户余额中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款，应收其他关联方的余额合计为20,781,449.45元，详见附注八（三）。
（7）本公司报告期终止确认其他应收款的情况：无
（8）本公司报告期以其他应收款为标的进行证券化的情况：无
（9）本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额：无
（三）长期股权投资
期初余额 期末余额
投资起至 在被投资单位持 在被投资单位 本期现金红被投资单位 投资成本 增减变动
期 股比例(%) 表决权比例(%) 利金额 减值准备 金额 减值准备
合营企业
天津劝业华联集团电器
2001年起 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50.00 50.00 0.00有限公司
小计 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00联营企业
天津劝业家乐福超市有
2003年起 28,970,200.00 37,807,087.48 0.00 2,407,994.11 40,215,081.59 0.00 35.00 35.00 5,895,456.68限公司
天津市华运商贸物业有
2006年起 434,571,830.82 0.00 0 .0 0 35.00 35.00 0.00限公司 35,000,000.00 41,989,953.38 476,561,784.20
天津红星美凯龙国际家居
2013年起 0.00 0.00 0.00 35.00 35.00 0.00博览有限公司 110,000,000.00 101,037,763.23 101,037,763.23
天津劝业餐饮有限公司 2012年起 270,000.00 330,000.00 0.00 -330,000.00 0.00 0.00 45.00 45.00 0.00小计 174,240,200.00 472,708,918.30 0.00 145,105,710.72 617,814,629.02 0.00 5,895,456.68其他股权投资
同瑞福发展有限公司 1995年起 145,000.00 145,000.00 145,000.00 0.00 145,000.00 145,000.00 25.00 25.00 0.00廊坊银河大厦 1992年起 2,271,651.34 2,271,651.34 2,271,651.34 0.00 2,271,651.34 2,271,651.34 39.00 39.00 0.00新利高科技发展有限公
1994年起 860,620.00 860,620.00 860,620.00 0.00 860,620.00 860,620.00 50.00 50.00 0.00司
静海联营公司 1987年起 135,662.36 135,662.36 135,662.36 0.00 135,662.36 135,662.36 50.00 50.00 0.00江苏炎黄在线物流股份
50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.00 50,000.00 50,000.00 8.00 8.00 0.00有限公司
天津南市食品街集团有
2002年起 3,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 0.00 3,000,000.00 2,000,000.00 3.00 3.00 0.00限公司
业通投资担保有限公司 2005年起 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 3.00 3.00 0.00天津市劝业典当行 1995年起 500,000.00 500,000.00 500,000.00 0.00 500,000.00 500,000.00 10.00 10.00 0.00天津劝业场集团南开百货
28,500,000.00 28,500,000.00 0.00 0.00 28,500,000.00 0.00 95.00 95.00 0.00有限公司
天津文化用品公司 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 0.00 6,500,000.00 6,500,000.00 100.00 100.00 0.00天津劝业场股份有限公
300,000.00 300,000.00 300,000.00 0.00 300,000.00 300,000.00 100.00 100.00 0.00司商务公司
天津市劝业电器销售有
800,000.00 800,000.00 800,000.00 0.00 800,000.00 800,000.00 100.00 100.00 0.00限公司
天津劝业场股份有限公
400,000.00 400,000.00 400,000.00 0.00 400,000.00 400,000.00 100.00 100.00 0.00司家用电器商场批发中心
天津开发区华贸达商务信
1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00 0.00息咨询服务公司
天津开发区华贸实业公
502,181.93 502,181.93 502,181.93 0.00 502,181.93 502,181.93 100.00 100.00 0.00司
天津劝业场股份有限公司
0.00 2,046,613.90 2,046,613.90 0.00 0.00 0.00 0.00分店
小计 47,965,115.63 49,011,729.53 16,511,729.53 0.00 47,965,115.63 15,465,115.63 0.00合计 227,205,315.63 521,720,647.83 16,511,729.53 145,105,710.72 665,779,744.65 15,465,115.63 5,895,456.68 66
（四）营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本按类别列示
项目 2013年度 2012年度
营业收入
721,610,696.00 605,314,981.14
其中：主营业务收入
8,054,757.57 6,367,671.56
其他业务收入
729,665,453.57
合计 611,682,652.70
营业成本
632,313,365.57 518,012,295.97
其中：主营业务成本
458,517.80 501,128.72
其他业务成本
632,771,883.37
合计 518,513,424.69
96,893,570.20
营业利润 93,169,228.01
（2）营业收入、成本、毛利按业务内容列示：
2013年度
项目
收入 成本 毛利
一.主营业务收入
89,297,330.43
商品销售 721,610,696.00 632,313,365.57
89,297,330.43
小计 721,610,696.00 632,313,365.57
二．其他业务收入
租金 7,413,921.23 50,000.00 7,363,921.23
咨询 64,847.04 0.00 64,847.04
其他 575,989.30 408,517.80 167,471.5
小计 8,054,757.57 458,517.80 7,596,239.77
96,893,570.20
合计 729,665,453.57 632,771,883.37
2012年度
项目
收入 成本 毛利
一、主营业务收入
商品销售 605,314,981.14 518,012,295.97 87,302,685.17
小计 605,314,981.14 518,012,295.97 87,302,685.17
二、其他业务收入
5,630,225.84
租金 5,660,225.84 30,000.00
71,357.00
咨询 71,357.00 0.00
其他 636,088.72 471,128.72 164,960.00
5,866,542.84
小计 6,367,671.56 501,128.72
合计 611,682,652.70 518,513,424.69 93,169,228.01
（3）本公司本期前五名客户收入
序号 金额 占公司全部营业收入的比例% 1 92,819,776.92 12.72
2 17,094,017.02 2.34
3 2,690,000.00 0.37
4 2,200,000.00 0.30
5 504,040.00 0.07
115,307,833.94 15.80
合计
（五）、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 151,061,167.40 156,565,855.22处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 -14,072,302.68持有交易性金融资产期间取得的投资收益 3,562,159.42 0.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,017,624.09 -3,380,653.82持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 155,640,950.91
139,112,898.72其中：按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因天津劝业家乐福超市有限公司 8,303,450.79 6,550,507.42 联营子公司本期净利润增加天津市华运商贸物业有限公司 151,989,953.38 150,015,347.80 本期净利润增加天津红星美凯龙国际家居博览有限公司 -8,962,236.77 0.00 本期联营子公司分立新设天津劝业餐饮有限公司 -270,000.00 0.00 本期转让投资，成本法转权益法合计 151,061,167.40 156,565,855.22 －
（六）母公司现金流量表的补充资料
项目 2013年度 2012年度
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
25,786,440.95
净利润 4,565,263.33
加：资产减值准备 7,791,154.65 13,785,617.10
固定资产折旧 19,877,522.65 22,466,724.24
无形资产摊销 1,020,912.85 1,000,615.56
长期待摊费用摊销 716,307.12 1,623,999.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填
148,959.62 26,544.97
列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“-”填列） -1,154,613.35 -5,128,945.98
财务费用（收益以“-”填列） 50,250,769.30 45,685,653.35
投资损失（收益以“-”填列） -155,640,950.91 -139,112,898.72
递所得税资产的减少(增加以“-”填列） 0.00 10,201,569.55
递延所得税负债的增加(减少以“-”填列） 0.00 0.00
存货的减少(增加以“-”填列) 5,268,741.47 5,533,400.35
29,743,423.24
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 24,890,814.67
43,631,121.61
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） -148,594,886.82
0.00
其他 0.00
-169,638,827.80 34,022,088.52
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况
162,832,202.23
现金的期末余额 113,163,673.49
220,205,527.09
减:现金的期初余额 162,832,202.23
加:现金等价物的期末余额 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00
-57,373,324.86
现金及现金等价物的净增加额 -49,668,528.74
十四、补充资料
1．当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
1,530,079.33
非流动资产处置损益 处置固定资产及长期股权投资越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 物流业调整和振兴项目及河西 282,500.00
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 财政资金扶持项目等补助助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 持有交易性金融资产、交易性务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 金融负债产生的公允价值变动生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 5,734,396.86 损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 产、交易性金融负债和可供出投资收益 售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-175,128.42
补发离休干部抚恤金等
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）
-1,842,961.94
所得税影响额
5,528,885.83
合计
2．净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 2.49 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
1.53 0.02 0.02
普通股股东的净利润
十五、财务报表的批准报出
本公司财务报告已经本公司2014年4月14日第七届董事会第十三次会议批准对外报出。
天津劝业场（集团）股份有限公司日期：2014年4月14日