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上海永利带业股份有限公司
审计报告
大华审字[2018]005838号
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
上海永利带业股份有限公司
审计报告及财务报表
（2017年1月1日至2017年12月31日止）
目 录 页次一、 审计报告 1-8
二、 已审财务报表
合并资产负债表 1-2
合并利润表 3
合并现金流量表 4
合并股东权益变动表 5-6
母公司资产负债表 7-8
母公司利润表 9
母公司现金流量表 10
母公司股东权益变动表 11-12财务报表附注 1-104三、 事务所及注册会计师执业资质证明
审计报告
大华审字[2018]005838号上海永利带业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海永利带业股份有限公司（以下简称“永利股份”）财务报表，包括 2017年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永利股份 2017年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于永利股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
大华审字[2018]005838号审计报告
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1、商誉减值；
2、收入确认；
3、辞退福利确认。
(一)商誉减值
1、事项描述
截至 2017年 12月 31日止，永利股份合并财务报表附注所示商誉余额 105,855.73万元，属于永利股份的特殊资产（详见附注六、注释14.）。
根据永利股份的会计政策，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
永利股份管理层通过将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产或资产组。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
永利股份采用预测未来现金流量现值的方法确定资产组或资产组组合可收回金额，此方法需管理层作出重大判断，尤其是精密模塑行业未来的发展趋势、营业收入增长率、原材料价格波动率、资本投入增长率、人工成本增长率、环保成本增长率、永续增长率以及适用
大华审字[2018]005838号审计报告
折现率的估计等。
由于商誉的账面价值对合并财务报表的重要性，同时在评估潜在减值时涉及管理层的重大判断和估计，其中可能存在错误或潜在的管理层偏向的情形，因此我们将商誉减值识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对商誉减值问题，我们实施的审计程序主要包括：对永利股份确定的资产组或资产组组合的控制进行评估；对采用的估值方法进行了解和评价，并与估值专家讨论估值方法的具体运用；对在估值过程中运用的估值参数和折现率进行考虑和评价；与治理层沟通。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在商誉减值测试中采用的假设和方法是可接受的、管理层对商誉减值风险的总体评估是可以接受的、管理层对商誉减值的相关判断及估计是合理的。
(二)收入确认
1、事项描述
2017年度，永利股份合并财务报表附注所示收入总额 308,639.40万元（详见附注六、注释36.），主要系轻型输送带收入总额 61,862.07万元，精密模塑-英东模塑收入总额 121,874.69万元，精密模塑-炜丰国际收入总额 104,283.66万元。
根据永利股份的会计政策，永利股份在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
大华审字[2018]005838号审计报告
永利股份在国内的销售涉及食品加工、石材加工、娱乐健身、烟草生产、物流运输、农产品加工、纺织印染、电子制造、印刷包装、教育玩具、消费电子、通信设备、汽车、家电等行业。各行业对商品的所有权转移及现时付款义务的认定涉及重大的管理层判断，因此收入确认的准确性存在控制风险。
由于收入是永利股份的关键指标之一，且因各行业对收入确认要素的认定涉及管理层重大判断，使得收入可能存在被确认于不正确的期间或控制以达到目标或预期水平的控制风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对收入确认问题，我们实施的审计程序主要包括：对销售流程的控制进行评价；选取一定比例的客户，对收入发生额、发出商品余额实施函证程序；对库龄较长的发出商品进行评估；选取一定比例的销售业务，查验销售合同、订单、送货单、验收单、结算记录、发票等；选取一定比例的客户，查验应收账款期后收款和发出商品期后结转情况；与治理层沟通。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在收入确认中采用的假设和方法是可接受的、管理层对收入确认的总体评估是可以接受的、管理层对收入确认的相关判断及估计是合理的。
(三)辞退福利确认
1、事项描述
截至 2017年 12月 31日止，永利股份合并财务报表附注所示辞退福利余额 2,109.91万元（详见附注六、注释22.）。
根据永利股份的政策，辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职
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工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
永利股份下属炜丰国际系劳动密集型生产型企业，为公司提供劳务的员工人数较多。炜丰国际每年存在因一定比例的人员流动而需支付辞退福利的情形。永利股份管理层预测员工的离职补偿额并于财务报表中确认辞退福利。
由于预测员工的离职补偿额涉及管理层重大判断，涉及辞退福利可能存在被确认于不正确的期间或控制以达到目标或预期水平的控制风险，因此我们将辞退福利确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对辞退福利确认问题，我们实施的审计程序主要包括：对员工的管理控制进行评价；对公司的发展策略进行评估；根据实际情况对年底辞退福利余额重新计算；与管理层沟通；与治理层沟通。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在辞退福利确认中采用的假设和方法是可接受的、管理层对辞退福利确认的总体评估是可以接受的、管理层对辞退福利确认的相关判断及估计是合理的。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情
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况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
永利股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，永利股份管理层负责评估永利股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算永利股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督永利股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
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的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对永利股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致永利股份不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就永利股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
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从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 （项目合伙人）
吕秋萍
中国注册会计师：
王华丽
二〇一八年四月二十四日
上海永利带业股份有限公司
2017年度
财务报表附注
上海永利带业股份有限公司
2017年度财务报表附注
一、公司基本情况
(一)历史沿革
上海永利带业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海永利带业制造有限公司，由史佩浩、王亦敏、王莉萍和上海永利工业制带有限公司共同投资组建，于 2002年1月10日成立。原注册资本为人民币 500万元，其中史佩浩出资人民币300万元，占注册资本的60%；王亦敏出资人民币75万元，占注册资本的15%；王莉萍出资人民币75万元，占注册资本的15%；上海永利工业制带有限公司出资人民币50万元，占注册资本的10%。上述注册资本业经上海永诚会计师事务所有限公司验证并出具永诚验（2002）字第5026号验资报告。
2005年12月根据董事会决议和修改后章程规定，公司注册资本增至人民币1,500万元，其中史佩浩增资人民币715万元，王亦敏增资人民币142.50万元，王莉萍增资人民币142.50万元。本次增资业经上海永诚会计师事务所有限公司验证并出具永诚验（2005）字第30757号验资报告。
2008年4月28日，经股权转让后，公司股权结构变更为：史佩浩出资人民币1,195.60万元，占注册资本的79.71%；王亦敏出资人民币254.40万元，占注册资本的16.96%；王亦嘉出资人民币50万元，占注册资本的3.33%。
2008年10月9日，史佩浩将其持有的公司10%股权转让给陆晓理、吴旺盛、王亦宜等38位自然人，公司股东人数由原来3人增至41人。
2008年 10月 21日，根据公司董事会决议和修改后章程规定，公司申请增加注册资本人民币167万元，由唐红军、吴福明、王勤和余兆建以货币资金方式认缴。其中唐红军认缴注册资本人民币 95.19万元,吴福明认缴注册资本人民币 33.40万元，王勤认缴注册资本人民币21.71万元，余兆建认缴注册资本人民币16.70万元。本次增资业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2008）第23906号验资报告。至此公司注册资本为人民币1,667万元，股东人数为45人，均以货币资金出资。
2008年 12月 22日，根据发起人协议及章程规定，以上海永利带业制造有限公司截至 2008年 11月 30日止经审计的净资产（由立信会计师事务所有限公司审定并出具信会师报字（2008）第24021号审计报告）为基准，折为股本人民币6,300万股。本次股份制改制业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字（2008）第24080号验资报告。
2009年8月27日，根据公司股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资
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上海永利带业股份有限公司
2017年度
财务报表附注
本人民币 423.60万元，由张伟、吴旺盛、王亦宜、陈力强、陆晓理、恽黎明、蔡澜七方认缴，其中：张伟认缴注册资本人民币220.50万元；吴旺盛认缴注册资本人民币63.00万元；
王亦宜认缴注册资本人民币51.90万元；陈力强认缴注册资本人民币31.50万元；陆晓理认缴注册资本人民币18.90万元；恽黎明认缴注册资本人民币18.90万元；蔡澜认缴注册资本人民币18.90万元。出资方式均为货币资金。本次增资业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字（2009）第24445号验资报告。至此公司注册资本为人民币6,723.60万元，股东人数为46人。
2010年2月，股东王灿、李辉和马晓妍分别将其持有的公司100,800股、151,200股和50,400股股权转让给史佩浩；2010年3月，股东王成海和张四水分别将其持有的公司50,400股和100,800股股权转让给史佩浩；2010年6月，股东江守义将其持有的公司151,200股股权转让给史佩浩，至此股东人数为40人。
2011年5月经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]812号文件批准，公司向社会公众公开发行普通股（A股）股票2,250万股，每股面值1元，每股发行价人民币12.90元，募集资金总额为人民币29,025.00万元，扣除各项发行费用2,924.99万元，募集资金净额为人民币26,100.01万元。以上募集资金业经立信大华会计师事务所有限公司验证并出具大华验字[2011]165号验资报告。至此公司股本总额为 8,973.60万元，其中社会流通股 2,250.00万元。
2012年6月21日，根据公司股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币7,178.88万元，按每10股转增8股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额7,178.88万股，每股面值1元，计增加股本7,178.88万元。本次增资业经大华会计师事务所有限公司验证并出具大华验字[2012]194号验资报告。至此公司注册资本为人民币16,152.48万元，其中社会流通股5,289.462万元。
根据公司2014年第一次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会证监许可【2015】644号《关于核准上海永利带业股份有限公司向黄晓东等发行股份购买资产的批复》文件及公司于2015年6月5日披露的《关于实施2014年年度权益分派后调整发行股份及支付现金购买资产发行价格和发行数量的公告》（公告编号2015-043），公司向黄晓东等10名自然人以发行股份及支付现金方式购买青岛英东模塑科技集团有限公司100%股权，新增股份 43,198,086股，变更后的总股本为 204,722,886股。此次增资后的注册资本和实收资本为人民币 204,722,886元。上述增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字[2015]000434号验资报告。
经公司2015年11月15日召开的第三届董事会第八次会议、2015年12月2日召开的2015年第三次临时股东大会、2016年3月23日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过，并经中国证券监督管理委员会于 2016年 5月 17日核发的证监许可〔2016〕1050号《关于
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上海永利带业股份有限公司
2017年度
财务报表附注
核准上海永利带业股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，公司非公开发行股票 47,192,559股，共募集股款人民币 1,369,999,987.77元，扣除与发行有关的费用人民币28,867,192.36元，实际可使用募集资金人民币1,341,132,795.41元。上述实际可使用募集资金业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字[2016]000782号验资报告。
2017年9月28日，根据公司股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币20,153.2356万元，以251,915,445股为基数，按每10股转增8股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 20,153.2356万股，每股面值 1元，计增加股本 20,153.2356万元。本次增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字[2017]000471号验资报告。至此公司注册资本为人民币45,344.7801万元。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2017年12月31日止，本公司累计发行股本总数为45,344.7801万股。
公司于 2017年 9月 28日取得了由上海市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为91310000734582791P的营业执照。
公司法定代表人为史佩浩；经营期限为2002年1月10日至不约定期限。
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司属橡胶和塑料制品行业，主要区分为3个报告分部：轻型输送带分部、精密模塑-英东模塑分部和精密模塑-炜丰国际分部。轻型输送带分部主要负责轻型输送带的生产与销售，其产品广泛应用于食品加工、石材加工、木材加工、娱乐健身、烟草生产、物流运输、农产品加工、纺织印染等行业，客户群为各领域的终端客户；精密模塑-英东模塑分部主要负责精密模塑的生产与销售，英东模塑主要面向家电、汽车行业，生产基地主要分布在环渤海、长三角区域，客户定位于各高端品牌汽车生产商和国际知名家电厂商；精密模塑-炜丰国际分部主要负责精密模塑的生产与销售，炜丰国际主要面向玩具、电子、电信、计算机等行业，生产基地主要分布在珠三角和东南亚地区，客户定位于各领域的高端品牌厂商，客户群多为海外知名大企业。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2018年4月24日批准报出。
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上海永利带业股份有限公司
2017年度
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二、合并财务报表范围
本年纳入合并财务报表范围的主体共50户，具体包括：
持股比表决权序号 子公司名称 子公司简称 子公司类型级次
例（%）比例（%） 1 上海永利工业制带有限公司 永利黄浦 全资子公司二级 100.00 100.00 2 上海永利输送系统有限公司 永利崇明 全资子公司二级 100.00 100.00 3 永利韩国有限公司（Yong Li KoreaCo.,Ltd）永利韩国 控股子公司二级 60.00 60.00 4 上海永晶投资管理有限公司 永晶投资 全资子公司二级 100.00 100.00永晶美国投资管理有限公司（YongJing USA
5 永晶美国 全资子公司三级 100.00 100.00 Investment and ManagementCo.,INC）
6 永利美国有限公司（YongLiAmerica,LLC） 永利美国 控股子公司四级 60.00 60.00 7 YongLi HongKong Holding Limited 永利香港 全资子公司三级 100.00 100.00永利印度尼西亚有限公司（PT YONGLI
8 永利印尼 控股子公司三级 60.00 60.00 INDONESIALTD）
9 上海链克自动化科技有限公司 链克科技 控股子公司二级 51.00 51.00永利国际控股有限公司（Yong Li
10 永利国际 全资子公司二级 100.00 100.00 International HoldingB.V.）
11 永利荷兰有限公司（Yong Li HollandB.V.） 永利荷兰 控股子公司三级 59.00 59.00永利研究和发展有限公司*（Yong Li
12 永利研发 控股子公司四级 100.00 100.00 Research& DevelopmentB.V.）
13 永利欧洲有限公司（Yong Li EuropeB.V.） 永利欧洲 控股子公司四级 100.00 100.00 14 永利波兰有限公司（Yong Li SP.ZO.O.） 永利波兰 控股子公司四级 51.00 51.00永利德国有限公司（Yong Li Deutschland
15 永利德国 控股子公司四级 100.00 100.00GmbH）
永利奥地利有限公司
16 永利奥地利 控股子公司四级 51.00 51.00（YongLi O sterreichGmbH）
Vanderwell
17 Vanderwell&Waij Beheer B.V. 控股子公司四级 100.00 100.00公司
Vanderwell
18 Vanderwell&Waij Transportbanden B.V. 控股子公司五级 100.00 100.00销售公司
Vanderwell
19 Vanderwell&Waij Onroerend Goed B.V. 控股子公司五级 100.00 100.00资产管理公司
20 青岛英东模塑科技集团有限公司 英东模塑 全资子公司二级 100.00 100.00塔塑（香港）有限公司（Top Plastic(HK)
21 香港塔塑 控股子公司三级 80.00 80.00 CompanyLimited）
22 北京三五汽车配件有限公司 北京三五 控股子公司四级 100.00 100.00 23 沧州三五汽车配件有限公司 沧州三五 控股子公司五级 100.00 100.00墨西哥塔塑有限公司（TOP INJECTION S.A
24 墨西哥塔塑 控股子公司四级 100.00 100.00 DEC.V）
25 青岛英联精密模具有限公司 青岛模具 控股子公司三级 80.00 80.00 26 青岛英联汽车饰件有限公司 青岛饰件 控股子公司四级 100.00 100.00 27 天津英联模塑有限公司 天津英联 控股子公司四级 100.00 100.00 28 沈阳英联精密模塑有限公司 沈阳英联 控股子公司四级 100.00 100.00 29 泰州英杰注塑有限公司 泰州英杰 全资子公司三级 100.00 100.00 30 南京英利模塑有限公司 南京英利 控股子公司三级 100.00 100.00
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上海永利带业股份有限公司
2017年度
财务报表附注
续
持股比表决权比序号 子公司名称 子公司简称 子公司类型级次
例（%）例（%） 31 苏州华泰信息咨询有限公司 苏州华泰 全资子公司三级 100.00 100.00 32 苏州日知企业管理服务有限公司 苏州日知 全资子公司三级 100.00 100.00 33 英杰精密模塑股份有限公司 英杰模塑 全资子公司四级 100.00 100.00 34 上海英杰制模有限公司 上海英杰 控股子公司五级 100.00 100.00 35 苏州华益盛汽车零部件有限公司 华益盛 控股子公司五级 68.77 68.77 36 南京讯捷汽车饰件有限公司 南京讯捷 全资子公司五级 100.00 100.00炜丰国际控股有限公司（Plastec
37 炜丰国际 全资子公司四级 100.00 100.00 Internatinal HoldingsLimited）
38 Broadway Mold Co. Limited 百汇模具 全资子公司五级 100.00 100.00 39 Broadway Precision Technology Limited百汇科技HK全资子公司五级 100.00 100.00 Broadway (Macao Commercial Offshore)
40 百汇澳门 全资子公司五级 100.00 100.00 Company Limited
百汇科技
41 Broadway Precision Technology Ltd. 全资子公司五级 100.00 100.00 BVI
42 Source Wealth Limited 兆源香港 全资子公司五级 100.00 100.00 43 Broadway Precision Co. Limited 百汇精密HK全资子公司五级 100.00 100.00 44 Broadway Industrial Holdings Limited 百汇工业HK全资子公司五级 100.00 100.00 45 Sun Line Precision Ltd. 新丽精密 全资子公司五级 100.00 100.00 46 Sun Line Services Limited 新丽管理 全资子公司五级 100.00 100.00 47 百汇精密塑胶模具（深圳）有限公司 百汇精密深圳全资子公司六级 100.00 100.00百汇工业
48 Broadway Industries (Thailand) Co., Ltd. 全资子公司六级 100.00 100.00 Thailand
百汇精密
49 Broadway Precision (Thailand) Co., Ltd. 全资子公司六级 100.00 100.00 Thailand
50 昆山海汇精密模具工业有限公司 昆山海汇 全资子公司六级 100.00 100.00*：公司通过下属永利荷兰有限公司（Yong Li HollandB.V.）持有永利研究和发展有限公司（Yong Li Research& DevelopmentB.V.）66.70%股权，通过下属Vanderwell&Waij BeheerB.V.持有永利研究和发展有限公司（Yong Li Research& DevelopmentB.V.）33.30%股权，合计持有100.00%股权。
本年度，无子公司的持股比例不同于表决权比例以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的情况。
本年纳入合并财务报表范围的主体较上年相比，增加4户，减少3户，其中：
1、本年新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
Vanderwell&Waij Beheer B.V. 非同一控制下企业合并增加
Vanderwell&Waij Transportbanden B.V. 非同一控制下企业合并增加
Vanderwell&Waij Onroerend Goed B.V. 非同一控制下企业合并增加
苏州华益盛汽车零部件有限公司 非同一控制下企业合并增加
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财务报表附注
2、本年不再纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
因本年度转让持有的26%股权，持股比例由51%降至25%，不上海欣巴自动化科技有限公司
再纳入合并范围。
系上海欣巴自动化科技有限公司全资子公司，因本年度转让持上海欣巴自动化工程技术服务有限公司 有的上海欣巴自动化科技有限公司26%股权，致使该公司不再纳入合并范围。
东莞新川塑胶制品有限公司 本年度完成工商注销。
合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
三、财务报表的编制基础
(一)财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二)持续经营
本公司对报告期末起 12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
四、重要会计政策、会计估计
(一)具体会计政策和会计估计提示
1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法（附注四、（十二））、固定资产折旧和无形资产摊销（附注四、（十五）和附注四（十八））、收入的确认时点（附注四（二十三））等。
2、本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
（1）商誉减值准备的会计估计。相关会计估计，以及估计所涉及的关键指标（如：毛利率、折现率、现金流量预测的永续增长率等）的敏感性分析（关键指标变动10%可能对财务报表的影响）。
（2）应收账款和其他应收款减值。管理层根据其判断的应收账款和其他应收款的可回收程度，以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，对应收账款和其他应收款计提准备。若预期数字
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与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。
（3）存货减值的估计。资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
（4）长期资产减值的估计。管理层在判断长期资产是否存在减值时，主要从以下方面进行评估和分析：(1)影响资产减值的事项是否已经发生；(2)资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；以及(3)预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。
公司所采用的用于确定减值的相关假设，如未来现金流量现值方法中所采用的盈利状况、折现率及增长率假设发生变化，可能会对减值测试中所使用的现值产生重大影响，并导致公司的上述长期资产出现减值。
（5）固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，管理层将对其进行适当调整。
（6）子公司、合营企业与联营企业的划分。
（7）递延所得税资产和递延所得税负债。
（8）所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。
在计提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
（9）建造合同收入/劳务收入完工百分比。
（10）合并范围的确定。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三)会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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财务报表附注
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2、同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3、非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
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④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4、为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
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的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
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1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
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调整留存收益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2、共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同
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经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(八)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九)外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十)金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合
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取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(十一)应收款项
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：应收款项余额前五名。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）信用风险特征组合的确定依据
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据：
组合名称 计提方法 确定组合的依据
本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出
账龄分析法组合采用账龄分析法计提坏账准备
最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类根据特定对象和特定性质，认定为无信用风险，包括：无风险组合 不计提坏账准备 应收出口退税款、职工备用金、无风险保证金及押金以及与集团合并范围内公司往来款和其他关联方往来款
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（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法
①采用账龄分析法计提坏账准备
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）* 0、5 0、51至2年（含2年） 25 252至3年（含3年） 50 503年以上 100 100*公司下属炜丰国际账龄 1年以内的应收款项均在信用期内，且公司的客户有良好的信用记录，所以公司估计账龄1年以内应收款项不计提坏账准备。
②采用其他方法计提坏账准备
组合名称 方法说明
无风险组合 不计提坏账准备
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(十二)存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
2、存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法、个别认定法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有
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存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
资产负债表日按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
(十三)持有待售
1、划分为持有待售确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2、持有待售核算方法
公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险
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合同所产生的权利。
(十四)长期股权投资
1、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
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面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3、长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不
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能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5、共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
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(十五)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3、固定资产后续计量及处置
（1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年）* 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 直线法 20-无固定期限 0和5 0.00-5.00机器设备 直线法 3-20 0和5 5.00-33.33运输设备 直线法 3-5 0和5 19.00-33.33办公设备及其他 直线法 2-5 0和5 19.00-50.00*公司下属永利荷兰有限公司拥有其位于 Oudkarspel市 Koolmand 5号的地块及其地上建筑物的所有权，其账面房屋建筑物中土地所有权使用年限为无固定期限；公司下属永利波兰有限公司拥有账面土地所有权，其使用年限为无固定期限；公司下属Vanderwell&Waij
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Onroerend GoedB.V.拥有账面土地所有权，其使用年限为无固定期限；公司下属永利韩国有限公司拥有账面土地所有权，其使用年限为无固定期限。
（2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(十六)在建工程
1、在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
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2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十七)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十八)无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、系统软件、网络产权和专利权。
1、无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2、无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。截至2017年12月31日止，公司无形资产均系使用寿命有限的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿
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命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 47-50 不超过产证载明使用年限
系统软件 3、5、10以合同或授权书载明的年限,如无则按3年专利权 5-10
网络产权 以合同或授权书载明的年限
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(十九)长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
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量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
(二十)长期待摊费用
1、摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2、摊销年限
类别 摊销年限（年）
装修费 3-5
厂房、房屋租赁费 9.75
厂房工程改造 1-8.75
周转设施费 2-3
技术图纸费 按照实际产量占预计产量的比例进行摊销
测试费 按照实际产量占预计产量的比例进行摊销
设备改造 2、5
深圳市全景网络常年服务费 5
(二十一)职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
财务报表附注第27页
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1、短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2、离职后福利
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
3、辞退福利
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
4、其他长期职工福利
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师（根据企业实际撰写）使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(二十二)预计负债
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
财务报表附注第28页
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履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十三)收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
财务报表附注第29页
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（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
4、建造合同收入的确认依据和方法
（1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）合同总收入能够可靠地计量；
2）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
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（2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
5、附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十四)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、政府补助的确认
对资产负债表日有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3、会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策
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性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十五)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1、确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
(二十六)租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
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1、经营租赁会计处理
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十五）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十七)终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
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(二十八)重要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
（1）中华人民共和国财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订<企业会计准则第16号-政府补助>的通知》（财会[2016]15号）。
新修订的《企业会计准则第16号-政府补助》第二章第十一条规定：“与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。”
第三章列报规定：“企业应当在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。”
本公司已根据新修订的《企业会计准则第16号-政府补助》，对2017年1月1日至2017年12月31日之间发生的与企业日常活动有关的政府补助在财务报表列报时进行了调整，从“营业外收入”重分类至“其他收益”12,352,340.00元，对于2017年1月1日前财务报表中可比期间的财务报表不予追溯调整。
（2）2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自2017年5月28日起施行。本公司根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。2017年度从“营业外收入”重分类至“资产处置收益”548,415.98元；2016年度从“营业外收入”重分类至“资产处置收益”356,382.27元。
2、会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
五、税项
(一)公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 23、21、20、19、17、16、10、7、6城市维护建设税 实缴流转税税额 7、5、1教育费附加（含地方
实缴流转税税额 5教育费附加）
企业所得税 应纳税所得额 10-39河道管理费 实缴流转税税额 1（1）公司下属永利国际控股有限公司、永利荷兰有限公司、永利欧洲有限公司、永利研究和发展有限公司、Vanderwell&Waij BeheerB.V.、Vanderwell&Waij Transportbanden B.V.和Vanderwell&Waij Onroerend GoedB.V.因注册地在荷兰按当地应纳增值税增值额的21%和
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6%计缴增值税；
（2）公司下属永利德国有限公司因注册地在德国按当地应纳增值税增值额的19%和7%计缴增值税；
（3）公司下属永利韩国有限公司因注册地在韩国按当地应纳增值税增值额的10%计缴增值税；
（4）公司下属永利印度尼西亚有限公司因注册地在印尼按当地应纳增值税增值额的10%计缴增值税。
（5）公司下属永利波兰有限公司因注册地在波兰按当地应纳增值税增值额的23%计缴增值税。
（6）公司下属Broadway Industries (Thailand) Co.,Ltd.和Broadway Precision (Thailand) Co.,Ltd.因注册地在泰国按当地应纳增值税增值额的7%计缴增值税。
（7）公司下属注册地在British VirginIslands、香港和澳门的公司，按当地规定不征增值税。
（8）公司下属墨西哥塔塑有限公司因注册地在墨西哥按当地应纳增值税增值额的16%计缴增值税。
（9）公司下属永利奥地利有限公司因注册地在奥地利按当地应纳增值税增值额的20%计缴增值税。
不同纳税主体所得税税率说明：
序号 公司名称 税率（%） 备注
1 上海永利带业股份有限公司 15 注册地为中国上海：高新技术企业
2 上海永利输送系统有限公司 15 注册地为中国上海；高新技术企业
3 上海永利工业制带有限公司 25 注册地为中国上海
4 上海永晶投资管理有限公司 25 注册地为中国上海自贸区
5 上海欣巴自动化科技有限公司 15 注册地为中国上海：高新技术企业
永利韩国有限公司 注册地为韩国，应税总额2亿韩元以内 6 10、20
（Yong Li KoreaCo.,Ltd） 按10%计征，超过部分按20%计征
永利国际控股有限公司
7
（Yong Li International HoldingB.V.）
永利荷兰有限公司
8
（Yong Li HollandB.V.）
永利欧洲有限公司
9
（Yong Li EuropeB.V.） 注册地为荷兰，应税总额20万欧元以20、25
永利研究和发展有限公司 内按20%计征，超过部分按25%计征 10
（Yong LiResearch& DevelopmentB.V.）
11 Vanderwell&Waij Beheer B.V.
12 Vanderwell&Waij Transportbanden B.V.
13 Vanderwell&Waij Onroerend Goed B.V.
永利波兰有限公司
14 19 注册地为波兰
（Yong Li SP.ZO.O.）
财务报表附注第35页
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续
序号 公司名称 税率（%） 备注
应纳税额不超过美元5万元
15
（含美元5万元）
应纳税额美元5万元至美元7.50万元 25
（含美元7.50万元）
应纳税额美元7.50万元至美元10万元 34
（含美元10万元）
永晶美国投资管理有限公司 应纳税额美元10万元至美元33.50万元 39
15 （YongJing USA Investment and
（含美元33.50万元）
ManagementCo.,INC） 应纳税额美元33.50万元至美元1,000 34
万元（含美元1,000万元）
应纳税额美元1,000万元至美元1,500 35
万元（含美元1,500万元）
应纳税额美元1,500万元至美元
38
1,833.33万元（含美元1,833.33万元） 35 应纳税额超过美元1,833.33万元
永利美国有限公司 注册地为美国印第安纳州，按业务发生 16
（YongLiAmerica,LLC） 所属地所得税率计征
注册地为德国，根据规定，所得税率为永利德国有限公司
17 15.825 15%，同时需按所得税额5.5%缴纳团结（Yong Li DeutschlandGmbH）
互助税，综合税率15.825%
永利奥地利有限公司
18 25 注册地为奥地利
（YongLiÖsterreichGmbH）
19 青岛英东模塑科技集团有限公司 25 注册地为中国青岛
20 青岛英联精密模具有限公司 15 注册地为中国青岛，高新技术企业
21 青岛英联汽车饰件有限公司 15 注册地为中国青岛，高新技术企业
22 天津英联模塑有限公司 25 注册地为中国天津
23 沈阳英联精密模塑有限公司 25 注册地为中国沈阳
24 泰州英杰注塑有限公司 25 注册地为中国泰州
25 南京英利模塑有限公司 25 注册地为中国南京
26 苏州华泰信息咨询有限公司 25 注册地为中国苏州
27 苏州日知企业管理服务有限公司 25 注册地为中国苏州
28 英杰精密模塑股份有限公司 15 注册地为中国苏州，高新技术企业
29 苏州华益盛汽车零部件有限公司 25 注册地为中国苏州
30 上海英杰制模有限公司 25 注册地为中国上海
31 南京讯捷汽车饰件有限公司 15 注册地为中国南京，高新技术企业
32 北京三五汽车配件有限公司 25 注册地为中国北京
塔塑（香港）有限公司
33 16.5 注册地为中国香港
（Top Plastic(HK) CompanyLimited）
34 Plastec International Holdings Limited 16.5 注册地为British Virgin Islands
35 Broadway Mold Co. Limited 0 注册地为British Virgin Islands
36 Broadway Precision Technology Limited 16.5 注册地为中国香港
Broadway (Macao Commercial Offshore)
37 0 注册地为中国澳门
Company Limited
38 Broadway Precision Technology Ltd. 16.5 注册地为British Virgin Islands
39 Source Wealth Limited 16.5 注册地为中国香港
40 Broadway Precision Co. Limited 16.5 注册地为中国香港
41 Broadway Industrial Holdings Limited 16.5 注册地为中国香港
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2017年度
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续
序号 公司名称 税率（%） 备注
42 Sun Line Precision Ltd. 16.5 注册地为British Virgin Islands
43 Sun Line Services Limited 16.5 注册地为中国香港
44 百汇精密塑胶模具（深圳）有限公司 15 注册地为中国深圳：高新技术企业
45 Broadway Industries (Thailand) Co., Ltd. 20 注册地为泰国
46 Broadway Precision (Thailand) Co., Ltd. 20 注册地为泰国
47 昆山海汇精密模具工业有限公司 25 注册地为中国昆山
永利香港控股有限公司
48 16.5 注册地为中国香港
（YongLi HongKong HoldingLimited）
注册地为印尼雅加达。一般法定所得税率为25%。营业额不超过48亿印尼盾永利印度尼西亚有限公司 且符合条件的小企业，可按营业额的1% 49 25
（PT YONGLI INDONESIALTD） 计征；除此之外，营业额不超过500亿印尼盾的，可对其营业额不超过48亿印尼盾的部分享受12.5%的优惠税率。
50 沧州三五汽车配件有限公司 25 注册地为中国沧州
墨西哥塔塑有限公司
51 30 注册地为墨西哥
（TOP INJECTION S.A DEC.V）
(二)税收优惠政策及依据
1、公司已通过高新技术企业复审，并取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，发证日期为2017年12月23日，证书编号：GR201731000565，有效期为三年。公司在《高新技术企业证书》有效期间减按15%的税率缴纳企业所得税。
2、公司下属上海永利输送系统有限公司已通过高新技术企业审核，并取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，发证日期为 2016年11月24日，证书编号：GR201631000704，有效期为三年。
经上海市崇明县国家税务局第八税务所备案，永利崇明自 2016年 1月 1日至 2018年12月31日期间减按15%的税率缴纳企业所得税。
3、公司下属青岛英联精密模具有限公司取得由青岛市科学技术局、青岛市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，发证日期为 2016年 12月 2日，证书编号：GR201637100394，有效期为三年。青岛模具在《高新技术企业证书》有效期间减按15%的税率缴纳企业所得税。
4、公司下属青岛英联汽车饰件有限公司取得由青岛市科学技术局、青岛市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，发证日期为 2017年 9月 19日，证书编号：GR201737100253，有效期为三年。青岛饰件在《高新技术企业证书》有效期间减按15%的税率缴纳企业所得税。
财务报表附注第37页
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财务报表附注
5、公司下属英杰精密模塑股份有限公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，发证日期为 2015年 10月 10日，证书编号：GR201532002902，有效期为三年。英杰模塑在《高新技术企业证书》有效期间减按15%的税率缴纳企业所得税。
6、公司下属南京讯捷汽车饰件有限公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，发证日期为 2017年12月7日，证书编号：GR201732003056，有效期为三年。南京讯捷在《高新技术企业证书》有效期间减按15%的税率缴纳企业所得税。
7、公司下属百汇精密塑胶模具（深圳）有限公司已通过高新技术企业审核，并取得由深圳市科学技术委员会、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，发证日期为2017年12月1日，证书编号：GR201744205153，有效期为三年。
经深圳市宝安区地方税务局沙井税务所备案，百汇精密塑胶模具（深圳）有限公司自2017年1月至2017年12月期间减按15%的税率缴纳企业所得税。
8、公司下属Broadway Precision (Thailand) Co., Ltd.取得BOI资质，根据泰国税收政策，可自其成立之日2012年10月5日起6年内累计应纳所得税额泰铢132,943,000.00元内免征企业所得税，Broadway Precision (Thailand) Co.,Ltd.在本报告期处于免税期。
六、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
注释1．货币资金
项目 年末余额 年初余额
库存现金 586,233.40 435,328.32银行存款 892,388,826.66 933,965,876.31其他货币资金 91,916,001.38 64,506,459.62合计 984,891,061.44 998,907,664.25其中：存放在境外的款项总额 441,238,464.06 267,123,952.58其中受限制的货币资金明细如下：
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 65,557,800.80 41,322,181.91保函保证金 163,789.42 64,999.34质押定期存单 26,194,411.16 23,119,278.37合计 91,916,001.38 64,506,459.62
财务报表附注第38页
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2017年度
财务报表附注
注释2．应收票据
1、应收票据的分类
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 61,892,865.84 63,962,232.52商业承兑汇票 58,552.77 5,035,983.04合计 61,951,418.61 68,998,215.562、截至2017年12月31日止，公司已质押的应收票据
项目 年末已质押金额
银行承兑汇票 29,281,967.883、截至 2017年 12月 31日止，公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑汇票 233,116,797.31
商业承兑汇票 6,386,572.32
合计 239,503,369.63
注释3．应收账款
1、应收账款分类披露
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额|||||||||
|类别||账面余额|||坏账准备||||账面价值||
||||金额|比例（%）||金额|计提比例（%|）|||
||单项金额重大并单独计提||||||||||
||坏账准备的应收账款||||||||||
||按信用风险特征组合计提||||||||||
||||659,834,726.70|99.83||41,916,336.42|6.35|||617,918,390.28|
||坏账准备的应收账款||||||||||
||其中：按账龄分析法计提||||||||||
||||656,265,971.08|99.29||41,916,336.42|6.39|||614,349,634.66|
||坏账准备的应收账款||||||||||
||采用无风险组合方法计提||||||||||
||||3,568,755.62|0.54||||||3,568,755.62|
||坏账准备的应收账款||||||||||
||单项金额虽不重大但单独||||||||||
||||1,147,705.88|0.17||1,147,705.88|100.00||||
||计提坏账准备的应收账款||||||||||
||合计||660,982,432.58|100.00||43,064,042.30|6.52|||617,918,390.28|

财务报表附注第39页
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2017年度
财务报表附注
续
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年初余额||||||||
|类别||账面余额|||坏账准备||||账面价值|
||||金额|比例（%）||金额|计提比例（%|）||
||单项金额重大并单独计提|||||||||
||坏账准备的应收账款|||||||||
||按信用风险特征组合计提|||||||||
||||661,616,834.67|99.83||36,695,085.98|5.55||624,921,748.69|
||坏账准备的应收账款|||||||||
||其中：按账龄分析法计提|||||||||
||||661,616,834.67|99.83||36,695,085.98|5.55||624,921,748.69|
||坏账准备的应收账款|||||||||
||采用无风险组合方法计提|||||||||
||坏账准备的应收账款|||||||||
||单项金额虽不重大但单独|||||||||
||||1,100,544.74|0.17||1,029,570.80|93.55||70,973.94|
||计提坏账准备的应收账款|||||||||
||合计||662,717,379.41|100.00||37,724,656.78|5.69||624,992,722.63|

2、应收账款分类说明
（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄||年末余额|||
|||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
||1年以内（含1年）|623,299,155.21|19,448,637.79|3.12|
||1至2年（含2年）|10,423,052.57|2,605,763.18|25.00|
||2至3年（含3年）|5,363,655.71|2,681,827.86|50.00|
||3年以上|17,180,107.59|17,180,107.59|100.00|
||合计|656,265,971.08|41,916,336.42|6.39|

（2）组合中，采用无风险组合方法计提坏账准备的应收账款
年末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方款项 3,568,755.62
（3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 年末账面余额年末坏账准备金额计提比例（%） 计提理由
山东人和健身器材股份有限公司 706,851.70 706,851.70 100.00收回可能性低 PPH TRANSSYSTEM S.A. 426,717.54 426,717.54 100.00收回可能性低铭板打印装置设备（上海）
14,136.64 14,136.64 100.00收回可能性低有限公司
合计 1,147,705.88 1,147,705.88 100.00
3、本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额9,200,833.28元，因合并华益盛增加坏账准备金额为459,708.62
元，因处置欣巴科技减少坏账准备金额为4,376,415.51元，因外币报表折算年初、年末采用
财务报表附注第40页
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财务报表附注
汇率不同调增金额为141,839.13元；本年无收回或转回的坏账准备。
4、本报告期实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 86,580.00应收账款核销情况如下：
是否由关联单位名称 应收账款性质核销金额 核销原因
交易产生
日写（上海）科技贸易
应收模具款 86,580.00 因模具质量问题，客户不予付款 否
有限公司北京分公司
5、按欠款方归集的年末余额前五名应收账款
单位名称 年末余额 占应收账款年末余额的比例(%)已计提坏账准备第一名 63,249,809.57 9.57
第二名 31,272,387.05 4.73 1,563,619.35第三名 23,922,392.17 3.62
第四名 23,742,315.04 3.59
第五名 20,790,383.47 3.15 1,039,519.17合计 162,977,287.30 24.66 2,603,138.52注释4．预付款项
1、预付款项按账龄列示
年末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年） 21,183,885.84 88.63 26,022,091.52 91.791至2年（含2年） 2,179,440.92 9.12 258,600.13 0.912至3年（含3年） 13,045.89 0.05 2,028,328.87 7.153年以上 526,411.49 2.20 40,571.09 0.14合计 23,902,784.14 100.00 28,349,591.61 100.002、账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明
单位名称 年末余额 账龄 未及时结算原因
PIAM Manufactoring CO., Ltd. 411,406.35 3年以上 预付房租尚未至结算期
阪东（上海）管理有限公司 1,993,585.71 1至2年（含2年） 尚未至结算期
合计 2,404,992.06
财务报表附注第41页
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3、按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末金额 占预付账款总额的比例(%) 预付款账龄 未结算原因第一名 1,993,585.71 8.341至2年（含2年） 尚未至结算期第二名 1,434,632.43 6.001年以内（含1年） 尚未至结算期第三名 900,000.00 3.771年以内（含1年） 尚未至结算期第四名 900,000.00 3.771年以内（含1年） 尚未至结算期第五名 830,810.76 3.481年以内（含1年） 待摊费用
合计 4,689,136.82 25.36
注释5．应收利息
项目 年末余额 年初余额
定期存款 11,470,474.21 4,850,768.46注释6．其他应收款
1、其他应收款分类披露
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额||||||||
|类别||账面余额||坏账准备||||账面价值||
|||金额|比例（%）||金额|计提比例（%|）|||
||单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||48,427,351.87|99.97||2,224,759.08|4.59|||46,202,592.79|
||其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||27,758,855.11|57.30||2,224,759.08|8.01|||25,534,096.03|
||采用无风险组合方法计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||20,668,496.76|42.67||||||20,668,496.76|
||单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||15,599.80|0.03||15,599.80|100.00||||
||合计|48,442,951.67|100.00||2,240,358.88|4.62|||46,202,592.79|

续
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||年初余额||||||
|类别|账面余额||坏账准备||||
|||||||账面价值|
||金额|比例（%）|金额|计提比例（%|）||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|||||||
||116,315,324.85|99.97|781,792.22|0.67||115,533,532.63|
|其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款|||||||
||5,576,715.43|4.79|781,792.22|14.02||4,794,923.21|
|采用无风险组合方法计提坏账准备的其他应收款|||||||
||110,738,609.42|95.17||||110,738,609.42|
|单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||
||38,900.00|0.03|38,900.00|100.00|||
|合计|116,354,224.85|100.00|820,692.22|0.71||115,533,532.63|

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2、其他应收款分类说明
（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
||年末余额||||
|账龄|||||
|||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内（含1年）||25,175,203.56|1,202,738.44|4.78|
|1至2年（含2年）||1,875,154.55|468,788.64|25.00|
|2至3年（含3年）||310,530.00|155,265.00|50.00|
|3年以上||397,967.00|397,967.00|100.00|
|合计||27,758,855.11|2,224,759.08|8.01|

（2）组合中，采用无风险组合方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
款项性质
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
备用金及员工借款 14,567,449.12
保证金及押金款 5,433,482.62
出口退税款 596,654.93
其他垫付款项 70,910.09
合计 20,668,496.76
（3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称或款项性质 年末账面余额 年末坏账准备金额 计提比例（%） 计提理由
押金 3,400.00 3,400.00 100.00 无法收回
离职员工未归还备用金 12,199.80 12,199.80 100.00 无法收回
合计 15,599.80 15,599.80 100.00
3、本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 1,765,552.83元，因合并华益盛增加坏账准备金额为 12,199.80元，因处置欣巴科技减少坏账准备金额为196,996.65元，因外币报表折算年初、年末采用汇率不同调减金额为37,439.32元；本年无收回或转回的坏账准备。
4、本报告期实际核销的其他应收款
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 123,650.00
其他应收款核销情况如下：
是否由关联单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
交易产生上海金蝶软件科技有限公司 往来款 67,400.00逾期年限长，无法收回 否
上海拓坚制冷通风设备有限公司 保证金 31,050.00逾期年限长，无法收回 否
上海台锦机电设备有限公司 保证金 25,200.00逾期年限长，无法收回 否
合计 123,650.00
财务报表附注第43页
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5、其他应收款按款项性质分类情况
项目 年末余额 年初余额
保证金及押金 14,134,247.37 9,227,438.21备用金及员工借款 16,365,334.67 15,783,435.13 Vanderwell& Waij BeheerB.V.股权收购款 59,915,760.00对拟收购公司Vanderwell& Waij BeheerB.V.企业借款 27,555,134.25资产处置款项 11,878,472.27
往来款 770,910.09 790,459.85出口退税 596,654.93 2,301,341.76尚未兑现的支票 3,399,690.80
其他 1,297,641.54 780,655.65合计 48,442,951.67 116,354,224.856、按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款年坏账准备单位名称 款项性质 年末余额 账龄
末余额的比例(%)年末余额 SEOYON TOP METAL
资产处置款项 10,598,472.271年以内（含1年） 21.88 529,923.61 MEXICO S,A DE C.V
支付宝（中国）网络技术
保证金及押金 5,000,000.001年以内（含1年） 10.32 250,000.00有限公司
宁海县上达模具有限公司保证金及押金 2,000,000.002-3年（含3年） 4.13
中华人民共和国昆山海关保证金及押金 1,320,000.00 2年以内 2.72
上海亿硕模具有限公司 资产处置款项 880,000.001年以内（含1年） 1.82 44,000.00合计 19,798,472.27 40.87 823,923.61注释7．存货
1、存货分类
年末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 101,967,998.26 313,176.36 101,654,821.90 91,460,898.49 420,231.38 91,040,667.11在途物资 2,606,020.55 2,606,020.55
在产品 50,215,216.46 50,215,216.46 64,946,624.51 64,946,624.51库存商品 143,967,337.00 1,211,394.41 142,755,942.59 147,312,523.80 2,584,664.63 144,727,859.17发出商品 88,527,999.62 1,178,967.66 87,349,031.96 58,052,467.81 64,888.20 57,987,579.61委托加工物资 187,035.59 187,035.59 175,388.97 175,388.97周转材料 96,831,071.41 147,392.65 96,683,678.76 35,875,217.46 205,757.66 35,669,459.80自制半成品 98,694,411.75 4,915,592.69 93,778,819.06 91,871,268.98 5,064,639.48 86,806,629.50合计 582,997,090.64 7,766,523.77 575,230,566.87 489,694,390.02 8,340,181.35 481,354,208.67
财务报表附注第44页
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2、存货跌价准备
本年增加金额 本年减少金额
项目 年初余额 年末余额
计提 企业合并增加 转回 转销
原材料 420,231.38 37,971.85 10,463.34 155,490.21 313,176.36库存商品 2,584,664.63 338,074.21 1,711,344.43 1,211,394.41发出商品 64,888.20 1,152,881.32 38,801.86 1,178,967.66周转材料 205,757.66 41,637.99 100,003.00 147,392.65自制半成品 5,064,639.48 8,006.39 157,053.18 4,915,592.69合计 8,340,181.35 1,578,571.76 10,463.34 2,023,887.82 138,804.86 7,766,523.77注释8．其他流动资产
项目 年末余额 年初余额
增值税留抵扣额 5,948,923.10 12,635,841.91待认证进项税额 79,064.53 194,383.81预缴企业所得税 503,477.53 738,212.10待抵扣进项税额 1,152,655.47
预缴海关增值税 196,823.41
预缴其他税项 169,121.08
合计 8,050,065.12 13,568,437.82注释9．长期股权投资
本年增减变动
被投资单位 年初余额
成本法转权益法 权益法确认的成本法转权益法按减少投资
投资成本增加 投资损益 公允价值调整
联营企业
黄骅瑞延塔金属汽车
17,592,902.36 -2,014,711.85
部件有限公司
Beltco Systems GmbH 2,900,903.94 126,966.54
上海欣巴自动化科技
11,024,509.80 1,486,328.73 2,489,161.47有限公司
合计 20,493,806.30 11,024,509.80 -401,416.58 2,489,161.47续
本年增减变动
减值准备被投资单位
宣告发放现金计提减
年末余额
其他权益变动 汇率变动
年末余额股利或利润 值准备
联营企业
黄骅瑞延塔金属汽车
15,578,190.51
部件有限公司
Beltco Systems GmbH 199,063.90 3,226,934.38
上海欣巴自动化科技
15,000,000.00
有限公司
合计 199,063.90 33,805,124.89
财务报表附注第45页
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财务报表附注
长期股权投资说明：
公司于2017年11月27日召开第三届董事会第二十二次会议审议并通过了《关于出售控股子公司上海欣巴自动化科技有限公司26%股权的议案》，同日，公司与金卫平签署了《股权转让协议》。北京中同华资产评估有限公司以欣巴科技截至2017年8月31日止的全部股权按收益法的整体评估值为人民币5,400万元，经双方友好协商，本次交易欣巴科技全部股权最终定价为人民币 6,000万元。北京中同华资产评估有限公司于 2017年 11月 15日出具中同华评报字（2017）第 1026号评估报告。本次股权出售后，公司对欣巴科技的股权比例由51%下降至25%。
注释10．固定资产原值及累计折旧
1、固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计
（1）账面原值
年初余额 185,013,411.83 721,694,380.56 20,330,328.68 85,885,332.61 1,012,923,453.68本年增加金额 54,052,904.45 136,740,723.96 2,977,171.36 29,669,681.30 223,440,481.07购置 9,625,142.60 83,293,625.21 2,697,017.14 27,475,639.84 123,091,424.79在建工程转入 479,446.53 43,914,009.40 44,393,455.93非同一控制下
40,747,746.07 13,142,748.02 273,823.39 2,717,032.10 56,881,349.58企业合并
汇率变动 3,200,569.25 -3,609,658.67 6,330.83 -522,990.64 -925,749.23本年减少金额 65,051,527.37 1,692,165.53 5,590,810.74 72,334,503.64处置或报废 57,443,601.39 1,009,300.57 5,092,869.83 63,545,771.79处置子公司 7,607,925.98 682,864.96 497,940.91 8,788,731.85年末余额 239,066,316.28 793,383,577.15 21,615,334.51 109,964,203.17 1,164,029,431.11（2）累计折旧
年初余额 47,412,285.48 392,341,192.40 10,439,844.03 55,185,467.77 505,378,789.68本年增加金额 10,744,882.24 84,608,475.99 3,403,996.95 18,604,924.48 117,362,279.66本期计提 9,068,767.27 81,240,148.76 3,136,005.82 17,254,447.13 110,699,368.98非同一控制下
1,400,190.73 8,743,251.16 216,604.45 1,918,827.84 12,278,874.18企业合并
汇率变动 275,924.24 -5,374,923.93 51,386.68 -568,350.49 -5,615,963.50本年减少金额 31,153,433.88 758,598.34 2,808,346.76 34,720,378.98处置或报废 31,032,975.06 419,846.56 2,638,092.96 34,090,914.58处置子公司 120,458.82 338,751.78 170,253.80 629,464.40年末余额 58,157,167.72 445,796,234.51 13,085,242.64 70,982,045.49 588,020,690.36
财务报表附注第46页
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财务报表附注
续
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计
（3）减值准备
年初余额 301,844.08 301,844.08本年增加金额 4,677,170.45 4,677,170.45本期计提 4,677,170.45 4,677,170.45本年减少金额 4,707,896.45 4,707,896.45处置或报废 30,726.00 30,726.00处置子公司 4,677,170.45 4,677,170.45年末余额 271,118.08 271,118.08（4）账面价值
年末账面价值 180,909,148.56 347,316,224.56 8,530,091.87 38,982,157.68 575,737,622.67年初账面价值 137,601,126.35 329,051,344.08 9,890,484.65 30,699,864.84 507,242,819.922、截至2017年12月31日止，无暂时闲置的固定资产。
3、截至2017年12月31日止，无通过融资租赁租入的固定资产。
4、截至2017年12月31日止，无通过经营租赁租出的固定资产。
5、截至2017年12月31日止，无未办妥产权证书的固定资产。
6、截至2017年12月31日止，固定资产抵押情况详见本附注十二、（一）。
注释11．在建工程
1、在建工程情况
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
硫化机安装工程 1,562,059.72 1,562,059.72 1,562,059.72 1,562,059.72崇明三期厂房工程 21,046,339.26 21,046,339.26 746,745.90 746,745.90VOC治理项目 2,406,073.85 2,406,073.85 643,760.72 643,760.72无缝环形聚氨酯同
步带生产线-森沃德 556,410.26 556,410.26 556,410.26 556,410.26安装工程
崇明六车间2米线
401,709.40 401,709.40
风管安装工程
装修工程 1,203,739.49 1,203,739.49其他零星工程 5,098,672.63 5,098,672.63 3,428,231.16 3,428,231.16合计 31,071,265.12 31,071,265.12 8,140,947.25 8,140,947.25
财务报表附注第47页
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财务报表附注
2、重要在建工程项目本年变动情况
本年转入本年转入长 汇率变 资金工程项目名称 年初余额 本年增加 年末余额
固定资产期待摊费用 动 来源无缝环形聚氨酯
自有同步带生产线- 556,410.26 556,410.26
资金森沃德安装工程
自有注塑机安装工程 22,349,424.64 22,349,424.64
资金2300T设备安装 自有 3,209,511.60 3,209,511.60
工程 资金萧山申通 自有 7,607,925.98 7,607,925.98
分拣系统 资金自有硫化机安装工程 1,562,059.72 1,562,059.72
资金崇明三期 自有 746,745.90 20,299,593.36 21,046,339.26
厂房工程 资金自有VOC治理项目 643,760.72 1,762,313.13 2,406,073.85
资金崇明六车间2米 自有 401,709.40 401,709.40
线风管安装工程 资金自有装修工程 1,203,739.49 232,983.60 1,427,442.46 -9,280.63
资金自有其他零星工程 3,428,231.16 19,820,404.42 11,226,593.71 7,044,015.85 120,646.61 5,098,672.63
资金合计 8,140,947.25 75,683,866.13 44,393,455.93 8,471,458.31 111,365.98 31,071,265.12
注释12．无形资产
项目 土地使用权 系统软件 专利权 网络产权 合计
（1）账面原值
年初余额 35,316,589.30 13,791,928.52 196,369.81 9,433.96 49,314,321.59本年增加金额 6,980,242.53 45,673.79 7,025,916.32购置 6,913,133.26 6,913,133.26内部研发 45,673.79 45,673.79汇率变动 67,109.27 67,109.27本年减少金额 1,160,737.78 3,200.00 9,433.96 1,173,371.74处置 1,160,737.78 3,200.00 9,433.96 1,173,371.74年末余额 35,316,589.30 19,611,433.27 238,843.60 55,166,866.17（2）累计摊销
年初余额 3,597,625.08 5,563,957.40 63,010.36 9,040.84 9,233,633.68本年增加金额 807,831.40 3,523,929.54 17,990.69 393.12 4,350,144.75本年计提 807,831.40 3,522,930.65 17,990.69 393.12 4,349,145.86汇率变动 998.89 998.89本年减少金额 55,140.71 455.10 9,433.96 65,029.77处置 55,140.71 455.10 9,433.96 65,029.77年末余额 4,405,456.48 9,032,746.23 80,545.95 13,518,748.66
财务报表附注第48页
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续
项目 土地使用权 系统软件 专利权 网络产权 合计
（3）减值准备
年初余额
本年增加金额
本年计提
本年减少金额
处置
年末余额
（4）账面价值
年末账面价值 30,911,132.82 10,578,687.04 158,297.65 41,648,117.51年初账面价值 31,718,964.22 8,227,971.12 133,359.45 393.12 40,080,687.91注释13．开发支出
本年增加 本年转出数
项目 年初余额 年末余额内部开发支出 其他 计入当期损益确认为无形资产
专利权 49,800.00 96,656.30 45,673.79 100,782.51注释14．商誉
1、商誉账面原值
本年增加 本年减少
被投资单位名称或
形成商誉的事项
年初余额
企业合
汇率变动
企业合并
汇率变动
年末余额
并形成 范围减少
永利波兰有限公
司（Yong Li 1,245,294.34 84,447.82 1,329,742.16 SP.ZO.O.）
青岛英东模塑科
317,865,637.55 317,865,637.55技集团有限公司
上海欣巴自动化
876,673.68 876,673.68
科技有限公司
北京三五汽车配
5,169,879.05 5,169,879.05件有限公司
炜丰国际控股有
限公司（Plastec
International 734,998,419.64 48,150,280.48 686,848,139.16 Holdings
Limited）
Vanderwell&Waij
29,685,433.25 2,013,074.42 31,698,507.67 Beheer B.V.
苏州华益盛汽车
15,645,349.90 15,645,349.90零部件有限公司
合计 1,060,155,904.26 45,330,783.15 2,097,522.24 876,673.68 48,150,280.48 1,058,557,255.49汇率变动系外币报表折算年初、年末采用汇率不同所致。
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2、商誉其他说明
（1）公司下属永利荷兰有限公司2013年度自Aris WindB.V.处收购其持有的永利波兰有限公司（Yong Li SP.ZO.O.）51%股权，股权转让协议约定收购金额为1,861,500.00兹罗提，股权转让后，永利荷兰有限公司将享有永利波兰有限公司的利润并承担相应风险（包含转让前、转让时至转让后的权力和义务）。永利荷兰有限公司于2013年12月4日支付股权收购款欧元444,090.00元，永利波兰有限公司于2013年12月30日完成变更登记，购买日为2013年12月31日。永利波兰有限公司2013年12月31日账面可辨认净资产的公允价值为欧元 536,589.19元，永利荷兰有限公司应享有可辨认净资产公允价值份额为欧元273,660.49元，合并成本和应享有可辨认净资产公允价值份额差额为欧元170,429.51元（按2017年12月31日汇率折算，折合人民币1,329,742.16元）于合并报表中确认为商誉。
（2）2015年度，公司实施重大资产重组以发行股份及支付现金方式购买青岛英东模塑科技集团有限公司100%股权，并于2015年5月完成资产过户手续，购买日确定为2015年 5月 31日。截至 2015年 5月 31日止，被收购方英东模塑可辨认净资产的公允价值为 164,134,362.45元，合并成本超出应享有归属于被收购方可辨认净资产公允价值份额317,865,637.55元于合并报表中确认为商誉。
（3）2015年度，公司通过增资的方式收购上海欣巴自动化科技有限公司51.01%股权，于 2015年11月 3日完成工商变更登记，购买日确定为 2015年 10月 31日。截至 2015年10月31日止，被收购方欣巴科技可辨认净资产的公允价值为17,885,368.21元，合并成本超出应享有归属于被收购方可辨认净资产公允价值份额 876,673.68元于合并报表中确认为商誉。
公司于2017年11月27日召开第三届董事会第二十二次会议审议并通过了《关于出售控股子公司上海欣巴自动化科技有限公司26%股权的议案》，同日，公司与金卫平签署了《股权转让协议》。本次股权出售后，公司对欣巴科技的持股比例由51%下降至25%，不再纳入合并范围，原收购形成的商誉不再在合并报表中确认。
（4）2015年度，公司下属塔塑（香港）有限公司（Top Plastic(HK) CompanyLimited）以现金支付的方式收购北京三五汽车配件有限公司100%股权，根据协议规定，于 2015年11月12日取得实际控制权，购买日确定为2015年11月30日。截至2015年11月30日止，被收购方北京三五可辨认净资产的公允价值为-5,169,872.56元，合并成本超出应享有归属于被收购方可辨认净资产公允价值份额5,169,879.05元于合并报表中确认为商誉。
（5）2016年度，公司以非公开发行股票所募集的资金，通过下属永利香港自Plastec TechnologiesLtd.处收购其持有的炜丰国际控股有限公司（Plastec International HoldingsLimited）100%股权，股权转让协议约定收购金额为人民币1,250,000,000.00元（按购买日汇率折算，折合港币1,433,075,379.77元）。根据股权转让协议约定，股权交割日为炜丰国际的
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2017年度
财务报表附注
股东名册完成变更。炜丰国际于2016年10月11日完成股东变更登记，购买日为2016年10月31日。炜丰国际2016年10月31日账面可辨认净资产的公允价值为港币611,398,238.50元，永利香港应享有可辨认净资产公允价值份额为港币611,398,238.50元，截至2016年10月31日止，合并成本和应享有的可辨认净资产公允价值份额差额为港币821,677,141.27元（折合人民币716,707,886.47元）在购买日合并报表中确认为商誉，截至2017年12月31日止，按年末汇率折算，该商誉折合人民币686,848,139.16元。
（6）2017年度，公司下属永利荷兰以现金支付的方式收购Vanderwell&Waij BeheerB.V.100%股权，根据协议约定，于2017年1月16日取得实际控制权，购买日确定为2017年1月1日。截至2017年1月1日止，被收购方Vanderwell&Waij BeheerB.V.可辨认净资产的公允价值为欧元4,752,286.74元，合并成本超出应享有归属于被收购方可辨认净资产公允价值份额欧元4,062,713.26元（按2017年12月31日汇率折算，折合人民币31,698,507.67元）于合并报表中确认为商誉。
（7）2017年度，公司英杰精密模塑股份有限公司以现金支付的方式收购苏州华益盛汽车零部件有限公司68.77%股权，根据协议约定，于2017年9月4日取得实际控制权，购买日确定为2017年9月30日。截至2017年9月30日止，被收购方华益盛可辨认净资产的公允价值为-10,809,029.96元，模拟少数股东履行人民币2,600,000.00元的出资义务后用于计算公司应享有的净资产公允价值为-8,209,029.96元，合并成本超出应享有归属于被收购方可辨认净资产公允价值份额15,645,349.90元于合并报表中确认为商誉。
注释15．长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 汇率变动 年末余额
装修费 13,937,030.68 14,355,509.85 8,611,319.26 -61,218.96 19,620,002.31厂房、房屋租赁费 1,192,100.00 417,998.67 -59,272.00 714,829.33厂房工程改造 7,272,826.94 8,572,716.93 3,434,384.83 12,411,159.04周转设施费 2,686,798.62 2,539,376.35 1,974,808.32 3,251,366.65技术图纸费 7,157,018.50 106,031.16 848,607.64 6,414,442.02测试费 1,027,984.96 1,177,713.62 183,379.66 2,022,318.92设备改造费 3,729,316.49 21,250,254.31 2,299,613.12 22,679,957.68深圳市全景网络常年服
204,402.50 78,616.40 125,786.10务费
电力维修费 53,724.56 16,415.84 -1,590.74 35,717.98合计 37,207,478.69 48,055,326.78 17,865,143.74 -122,081.70 67,275,580.03长期待摊费用本年增加中由在建工程转入额为8,471,458.31元。
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注释16．递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
年末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 5,480,702.21 857,301.52 6,639,356.96 1,659,839.24内部交易未实现利润抵销 38,730,912.29 5,809,636.84 30,773,023.12 4,615,953.46固定资产折旧政策与税法
30,552,688.27 4,837,010.11 27,071,974.05 6,767,993.52规定政策差异
无形资产摊销政策与税法
1,445.57 216.84 28,166.33 7,041.58规定政策差异
预提费用 19,715,704.31 3,133,095.66 17,789,837.63 4,447,459.41与资产相关的政府补助 11,157,696.00 2,789,424.00 12,406,140.12 3,101,535.03合计 105,639,148.65 17,426,684.97 94,708,498.21 20,599,822.242、未经抵销的递延所得税负债
年末余额 年初余额
项目
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资
12,799,942.30 3,199,985.58 13,097,615.39 3,274,403.85产评估增值
房屋建筑物折旧政策与
4,578,662.70 915,732.54
税法规定政策差异
合计 17,378,605.00 4,115,718.12 13,097,615.39 3,274,403.852015年度，公司下属塔塑（香港）有限公司（Top Plastic(HK) CompanyLimited）以现金支付的方式收购北京三五100%股权，根据协议规定，于2015年11月12日取得实际控制权，购买日确定为2015年11月30日。截至2017年12月31日止，北京三五拥有的土地使用权公允价值超出账面价值增值额 12,799,942.30元作为应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。
公司下属Vanderwell& Waij Onroerend Goed BV2008年购置了位于Bordwalserstraat 6 wormer的房屋建筑物，按历史成本计量的价值于摊销期内高于税务部门认定的价值，截至2017年12月31日止，账面价值超出税务价值额4,578,662.70元作为应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。
3、未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细
项目 年末余额 年初余额
坏账准备 45,304,401.18 38,545,349.00存货跌价准备 2,285,821.56 1,700,824.39固定资产减值准备 271,118.08 301,844.08可抵扣亏损 72,251,190.67 54,572,258.10合计 120,112,531.49 95,120,275.57
财务报表附注第52页
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财务报表附注
4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 年末余额 年初余额
2017年 12,743,111.642018年 4,493,200.52 6,865,539.682019年 9,833,306.49 9,833,306.692020年 21,312,552.11 21,312,552.172021年 3,736,757.14 3,817,747.922022年 32,875,374.41
合计 72,251,190.67 54,572,258.10*：年末余额中包含因收购华益盛转入的于2022年到期的可弥补亏损15,640,703.74元。
注释17．其他非流动资产
类别及内容 年末余额 年初余额
预付工程及设备款 45,401,255.87 40,476,876.89注释18．短期借款
项目 年末余额 年初余额
抵押借款*1 16,432,581.11 862,500.00保证借款*2 84,343,071.38 47,071,206.23信用借款 43,164,172.05合计 100,775,652.49 91,097,878.28短期借款分类的说明：
*1：抵押借款详见本附注十二、（一）3。
*2：保证借款详见本附注十一、（五）3。
注释19．应付票据
种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 195,388,093.22 128,573,266.76应付票据的说明：
1、截至2017年12月31日止，应付票据余额均为一年内到期的票据。
2、开立应付票据具体情况详见本附注十二、（一）3。
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注释20．应付账款
项目 年末余额 年初余额
应付材料款 409,741,686.07 394,075,566.93应付设备款 16,748,186.24 24,500,920.77应付工程款 570,882.16 6,242,348.71应付加工费 10,106,499.75 37,428,310.02应付其他款 20,233,653.33 10,665,956.45合计 457,400,907.55 472,913,102.88账龄超过一年的重要应付账款
单位名称 年末余额 未偿还或结转原因
佛山丰田纺织汽车零部件有限公司 626,370.00 尚未结算
江阴市金杯工业用布有限公司 557,972.83 尚未结算
青岛信瑞达模塑有限公司 310,979.00 尚未结算
青岛再特模具有限公司 150,700.00 尚未结算
江阴米拉克龙塑料机械有限公司 130,000.00 尚未结算
合计 1,776,021.83
注释21．预收款项
1、预收账款情况
项目 年末余额 年初余额
预收输送带款 10,434,390.51 9,091,889.50预收模具款 22,736,007.10 7,918,111.09预收塑件款 492,995.36 14,217,728.80预收分拣系统款 274,000.00合计 33,663,392.97 31,501,729.392、账龄超过一年的重要预收款项
单位名称 年末余额 未偿还或结转原因
绍兴旭立化工有限公司 460,000.00 尚未结算
浙江新三印印染有限公司 254,000.00 尚未结算
昌邑市汇丰印染织造有限公司 150,000.00 尚未结算
合计 864,000.00
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注释22．应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
合并范围 处置子公 本年汇
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额增加转入 司减少 率变动
短期薪酬 63,244,871.38 515,225,001.37 744,305.45 516,459,209.03 2,068,512.60 -772,271.60 59,914,184.97离职后福利-
90,003.75 39,777,247.55 39,537,561.23 84,385.90 -2,149.49 243,154.68设定提存计划
辞退福利 18,905,467.27 7,344,737.92 4,974,399.07 -176,746.64 21,099,059.48一年内到期的
1,809,717.81 333,153.86 1,476,563.95其他福利
合计 84,050,060.21 562,346,986.84 744,305.45 561,304,323.19 2,152,898.50 -951,167.73 82,732,963.082、短期薪酬列示
合并范围 处置子公 本年汇
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额增加转入 司减少 率变动
工资、奖金、津贴
61,967,258.82 463,289,858.03 744,305.45 463,987,158.99 2,023,273.00 -744,125.65 59,246,864.66和补贴
职工福利费 1,052,937.18 23,601,955.17 24,627,036.86 -27,855.49
社会保险费 147,751.29 15,201,130.68 15,223,042.75 44,539.60 -802.27 80,497.35其中：基本医疗保
137,617.53 11,869,099.55 11,898,815.48 39,105.80 -802.27 67,993.53险费
工伤保险费 8,022.56 1,274,509.33 1,271,688.99 1,317.30 9,525.60生育保险费 2,111.20 1,348,493.55 1,343,510.03 4,116.50 2,978.22其他保险费 709,028.25 709,028.25
住房公积金 12,478.88 8,951,544.58 8,953,152.98 700.00 511.81 10,682.29工会经费和职工
64,445.21 4,180,512.91 3,668,817.45 576,140.67教育经费
合计 63,244,871.38 515,225,001.37 744,305.45 516,459,209.03 2,068,512.60 -772,271.60 59,914,184.973、设定提存计划列示
合并范围 处置子公
项目 年初余额 本年增加 本年减少 本年汇率变动年末余额增加转入 司减少
基本养老保险 85,781.36 38,256,128.03 38,017,300.04 82,327.60 -2,149.49 240,132.26失业保险费 4,222.39 1,521,119.52 1,520,261.19 2,058.30 0.00 3,022.42合计 90,003.75 39,777,247.55 39,537,561.23 84,385.90 -2,149.49 243,154.684、一年内到期的其他福利
2017年度一年内到期的其他福利为职工奖福基金，截至2017年12月31日止应付未付金额为1,476,563.95元。
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注释23．应交税费
税费项目 年末余额 年初余额
企业所得税 83,795,158.55 88,957,380.38增值税 10,490,240.39 15,838,973.25个人所得税 1,167,840.15 755,909.58城市维护建设税 1,158,114.61 1,281,904.33房产税 89,872.79 211,468.73车船使用税 3,526.33 60,440.25土地使用税 66,743.36 89,446.74河道管理费 20,859.62教育费附加 848,974.87 939,395.90印花税 80,832.29 70,958.47其他 21,883.68 33,399.27合计 97,723,187.02 108,260,136.52注释24．应付利息
项目 年末余额 年初余额
长期借款利息 571,084.73 187,485.31短期借款利息 221,537.50 133,762.50合计 792,622.23 321,247.81注释25．应付股利
项目 年末余额 年初余额
普通股股利 44,944.46 4,907,009.61其中：天桦投资有限公司 44,944.46 4,907,009.61注释26．其他应付款
1、按款项性质列示的其他应付款
款项性质 年末余额 年初余额
押金及保证金 1,050,399.15 197,066.00工程、设备款 5,396,705.08 1,165,620.29各类成本、费用款 36,807,380.27 33,479,217.53代扣代缴款 676,446.16 436,747.07非金融机构借款 27,645,769.93 25,489,276.22预提业绩奖励款 7,218,060.20 6,104,246.80 Aris WindB.V.预付出资款 14,613,600.00应付股权收购款 261,750,000.00 375,000,000.00应退还再投资退税款 1,054,944.49 1,054,944.49厂房租赁款 805,011.26 909,589.44往来款 3,029,280.14其他 319,878.99 122,226.50合计 342,724,595.53 461,601,814.48
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2、账龄超过一年的重要其他应付款
单位名称或内容 年末余额 未偿还或结转的原因
青岛联科工贸有限公司 11,000,000.00 尚未结算
Aris Wind B.V. 4,475,228.02 尚未结算
应退还再投资退税款 1,054,944.49 尚未结算
合计 16,530,172.51
注释27．一年内到期的非流动负债
项目 年末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 16,453,512.86 26,613,289.04一年内到期的长期借款
项目 年末余额 年初余额
保证借款 9,801,300.00 24,279,500.00抵押借款 6,652,212.86 2,333,789.04合计 16,453,512.86 26,613,289.04（1）保证借款说明具体详见本附注十一、（五）3。
（2）抵押借款说明具体详见本附注十二、（一）3。
注释28．其他流动负债
项目 年末余额 年初余额
一年内到期的递延收益 485,000.00 485,000.00待转销销项税 3,719,416.24合计 485,000.00 4,204,416.24公司收到“热塑性弹性体材料研发与生产技改项目”政府补助4,850,000.00元，该项目所对应资产已于2013年10月转入固定资产，资产折旧年限为10年，政府补助在折旧年限内递延确认，预计将于2018年度确认485,000.00元。
注释29．长期借款
借款类别 年末余额 年初余额
抵押借款 47,082,574.24 17,579,227.84保证借款 10,405,500.00合计 47,082,574.24 27,984,727.84抵押借款说明具体详见本附注十二、（一）3。
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注释30．递延收益
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因与资产相关政府补助 16,151,060.70 2,015,376.68 14,135,684.02
热塑性弹性体材料研发与生产
2,829,166.68 485,000.00 2,344,166.68政府补助技改项目
拆迁补偿 915,753.90 281,932.56 633,821.34拆迁补偿产业升级补贴 12,406,140.12 1,248,444.12 11,157,696.00政府补助2017年产业转型升级发展补贴 3,380,000.00 3,380,000.00政府补助与收益相关政府补助 1,680,000.00 13,696,963.32 10,336,963.32 5,040,000.00
上海市企业技术中心能力建设
600,000.00 600,000.00政府补助项目
科技启明星补贴 50,000.00 10,000.00 30,000.00 30,000.00政府补助PVC输送带补贴 75,000.00 75,000.00政府补助多层在线复合产业用布纺织品
460,000.00 460,000.00政府补助生产线的改建项目
专利示范工作项目 420,000.00 420,000.00政府补助阻燃热塑性聚氨酯弹性体轻型
75,000.00 75,000.00政府补助输送带的产业化
扶持资金 3,280,562.56 3,280,562.56 政府补助各项专利补贴款 89,105.57 89,105.57 政府补助岗位、社保补贴款 1,163,847.09 1,163,847.09 政府补助市财政高转项目拨款 2,391,000.00 2,391,000.00 政府补助工业技术改造设备补助 220,856.00 220,856.00 政府补助2016年度深圳市战略性新兴产
业和未来产业发展专项资金企
业技术装备及管理提升项目资 1,260,000.00 1,260,000.00 政府补助助计划模具生产智能化升级改
造项目资金
2016年度宝安区企业工业增加
500,000.00 500,000.00 政府补助值奖励资金
海天双色注塑机节能减排示范
1,000,000.00 1,000,000.00 政府补助项目资金
其他政府及财政补贴 401,592.10 401,592.10 政府补助合计 17,831,060.70 13,696,963.32 12,352,340.00 19,175,684.02
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与政府补助相关的递延收益
本年新增 本年计入其他 与资产相关/负债项目 年初余额 年末余额
补助金额 收益金额 与收益相关热塑性弹性体材料研发与生产
2,829,166.68 485,000.00 2,344,166.68与资产相关技改项目
拆迁补偿*1 915,753.90 281,932.56 633,821.34与资产相关产业升级补贴*2 12,406,140.12 1,248,444.12 11,157,696.00与资产相关2017年产业转型升级发展补贴 3,380,000.00 3,380,000.00与资产相关上海市企业技术中心能力建设
600,000.00 600,000.00与收益相关项目
科技启明星补贴 50,000.00 10,000.00 30,000.00 30,000.00与收益相关PVC输送带补贴 75,000.00 75,000.00与收益相关多层在线复合产业用布纺织品
460,000.00 460,000.00与收益相关生产线的改建项目
专利示范工作项目 420,000.00 420,000.00与收益相关阻燃热塑性聚氨酯弹性体轻型
75,000.00 75,000.00与收益相关输送带的产业化
扶持资金 3,280,562.56 3,280,562.56 与收益相关各项专利补贴款 89,105.57 89,105.57 与收益相关岗位、社保补贴款 1,163,847.09 1,163,847.09 与收益相关市财政高转项目拨款 2,391,000.00 2,391,000.00 与收益相关工业技术改造设备补助 220,856.00 220,856.00 与收益相关2016年度深圳市战略性新兴产
业和未来产业发展专项资金企
业技术装备及管理提升项目资 1,260,000.00 1,260,000.00 与收益相关助计划模具生产智能化升级改
造项目资金
2016年度宝安区企业工业增加
500,000.00 500,000.00 与收益相关值奖励资金
海天双色注塑机节能减排示范
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关项目资金
其他政府及财政补贴 401,592.10 401,592.10 与收益相关合计 17,831,060.70 13,696,963.32 12,352,340.00 19,175,684.02
*1：公司下属苏州英杰模塑股份有限公司于 2008年与苏州市吴中区木渎镇人民政府签订了土地置换以及拆迁补偿的协议，从江苏省苏州市木渎中山东路 99号搬迁至江苏省苏州市尧峰西路66号。此次搬迁获得政府补偿金额为22,904,501.00元，用于支付土地款和设备款，公司作为与资产相关的政府补助入账并于相关资产折旧年限内平均摊销。本年转入营业外收入281,932.56元系根据资产折旧年限递延确认。
*2：公司下属英东模塑收到青岛市崂山区财政局下拨的产业升级补助资金合计人民币14,290,000.00元，公司作为与资产相关的政府补助入账并于相关资产折旧年限内平均摊销。
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注释31．股本
本年变动增（+）减（－）
项目 年初余额 年末余额
发行新股 送股 公积金转股 小计
股份总数 251,915,445.00 201,532,356.00 201,532,356.00 453,447,801.00股本变动情况说明：
2017年9月28日，根据公司股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币20,153.2356万元，以251,915,445股为基数，按每10股转增8股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 20,153.2356万股，每股面值 1元，计增加股本 20,153.2356万元。本次增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字[2017]000471号验资报告。
注释32．资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 1,793,250,614.50 995,423.26 203,623,433.56 1,590,622,604.20其他资本公积 5,821,153.23 5,821,153.23合计 1,799,071,767.73 995,423.26 203,623,433.56 1,596,443,757.43资本公积变动情况说明：
1、本年增加说明：
（1）2016年度，因公司及欣巴科技少数股东对欣巴科技追加实缴出资导致公司对其的持股比例自51.01%下降至51.00%，公司按照实缴前持有的51.01%股权比例计算其在实缴前享有欣巴科技账面净资产中的份额，该份额与实缴后按公司持有的51.00%股权比例计算其在实缴后享有欣巴科技账面净资产中的份额的差额1,905.94元冲减2016年度“股本溢价”，本期因处置欣巴科技26%股权丧失对其控制权，将该部分差额予以转回，确认“股本溢价”1,905.94元。
（2）2017年5月，根据公司下属子公司英东模塑与天桦投资有限公司（以下简称“天桦投资”）签订的南京英利股权转让协议，英东模塑以南京英利2016年12月31日净资产为基准，作价人民币 700,547.90元收购天桦投资持有的南京英利25%股权，作价与英东模塑于购买日2017年5月31日实际享有南京英利的净资产份额的差额543,052.88元确认为资本公积。
本次收购完成后，英东模塑持有南京英利100%股权。
（3）2017年5月，根据公司下属子公司英杰模塑与天桦投资签订的上海英杰制模有限公司股权转让协议，英杰模塑以上海英杰 2016年 12月 31日净资产为基准，作价人民币8,187,555.13元收购天桦投资持有的上海英杰25%股权，作价与英东模塑于收购日2017年4
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财务报表附注
月30日实际享有上海英杰的净资产份额的差额450,464.44元确认为资本公积。收购完成后，英杰模塑持有上海英杰100%股权。
2、本年减少说明：
（1）2017年 9月 28日，根据公司股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币20,153.2356万元，以251,915,445股为基数，按每10股转增8股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 201,532,356股，每股面值 1元，计增加股本 201,532,356.00元。本次增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字[2017]000471号验资报告。本次资本公积转增股本的相关登记手续费201,532.36元冲减“资本公积-股本溢价”。
（2）2017年2月，根据公司下属子公司英东模塑与苏州胜利精密科技有限公司（以下简称“胜利精密”）签订的南京英利股权转让协议，英东模塑以南京英利 2015年 12月 31日净资产为基准，作价人民币2,050,496.52元收购胜利精密持有的南京英利30%股权，作价与英东模塑于购买日2017年2月28日实际享有南京英利的净资产份额的差额 1,109,247.71元冲减资本公积。
（3）2016年 12月 5日，根据增资协议，公司下属永利国际和少数股东共同对公司下属永利荷兰进行增资，本次交易完成后，永利国际对永利荷兰的持股比例从51%上升至59%。
永利国际按照增资前持有的51%股权比例计算其在增资前享有永利荷兰账面净资产中的份额，该份额与增资后按公司持有的59%股权比例计算其在增资后享有永利荷兰账面净资产中的份额的差额780,297.49元冲减“股本溢价”。
注释33．其他综合收益
本年金额
项目 年初余额
本年所得 减：所得税后归属于税后归属于
年末余额
税前发生额 税费用 母公司 少数股东
外币报表折算差额 17,287,775.80 -34,640,692.75 -38,245,168.01 3,604,475.26 -20,957,392.21注释34．盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 33,003,469.57 2,792,767.10 35,796,236.67
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注释35．未分配利润
项目 金额 提取或分配比例(%)
调整前上年末未分配利润 409,058,682.83
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 409,058,682.83
加：本年归属于母公司所有者的净利润 291,968,454.08
减：提取法定盈余公积 2,792,767.10 10.00应付普通股股利 50,383,089.00
加：盈余公积弥补亏损
年末未分配利润 647,851,280.81
经公司于2017年4月25日召开的第三届董事会第十九次会议决议并经2017年5月24日召开的2016年度股东大会审议通过，以公司2016年12月31日的总股本251,915,445股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），合计派发现金50,383,089.00元。上述股利分配方案已于2017年6月9日实施完毕。
注释36．营业收入和营业成本
本年金额 上年金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,947,650,658.87 2,036,029,518.19 1,689,233,722.53 1,167,524,686.23其他业务 138,743,369.77 134,532,190.89 137,555,439.31 130,699,364.64合计 3,086,394,028.64 2,170,561,709.08 1,826,789,161.84 1,298,224,050.87注释37．税金及附加
项目 本年金额 上年金额
营业税 15,815.33城市维护建设税 6,079,810.29 4,010,219.13教育费附加 4,654,553.61 3,248,631.17河道管理费 149,155.83 260,487.12水利基金 2,767.40 117,187.21房产税 1,130,810.56 835,640.13土地使用税 474,800.09 354,961.95车船使用税 485,283.29 71,348.45印花税 626,621.66 715,227.94合计 13,603,802.73 9,629,518.43
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注释38．销售费用
项目 本年金额 上年金额
职工有关费用 71,855,655.21 54,743,429.42运费 41,314,436.85 31,199,895.15差旅费 9,192,385.39 6,165,340.98低值易耗品 4,125,295.66 2,744,184.52业务招待费 7,385,367.71 3,762,650.72出口费用 2,215,089.95 1,787,757.73办公费 3,200,631.37 2,285,779.16车辆费 5,066,511.99 2,579,930.86水电费 491,398.41 1,750,882.46销售佣金 12,475,397.59 1,292,018.07会务费 30,540.17 319,481.49折旧费 3,216,771.51 3,074,588.06邮政费 908,316.04 609,463.17租赁费 3,539,075.95 2,135,146.37业务宣传费 1,438,567.74 980,492.17通讯费 427,062.71 268,401.53包装物 4,429,619.63 3,841,602.61仓储保管费 864,252.09 1,366,840.84管理费 3,298,236.00 2,418,349.13劳务费 115,603.48 883,102.38质量保证金 3,244,641.72
其他 9,015,160.24 7,352,940.79合计 187,850,017.41 131,562,277.61
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注释39．管理费用
项目 本年金额 上年金额
研究与开发费 115,149,560.64 68,399,698.43职工有关费用 127,795,346.39 72,974,338.98中介服务费 11,666,086.26 6,092,597.52折旧费 8,029,408.32 6,376,272.89差旅费 5,714,241.88 5,042,389.61装修费 1,340,230.74 5,423,735.39业务招待费 5,519,752.41 3,893,628.30办公费 6,050,274.77 4,507,271.23长期待摊费用摊销 2,188,682.22 2,225,077.59无形资产摊销 2,068,919.30 1,596,594.63修理费 7,235,906.71 4,433,062.90租赁费 9,536,893.23 6,085,784.38低值易耗品 3,330,588.41 2,234,662.15车辆费 3,278,538.58 2,380,901.63税金 317,943.80 1,652,638.48水电费 1,022,580.68 1,409,506.15通讯费 1,482,199.29 765,362.45管理费 2,123,720.54 395,428.71宿舍饭堂支出 2,274,069.34
保险费 1,199,050.85 463,788.39物业管理费 1,411,618.36 817,661.49业绩奖励 1,566,389.18 370,253.35其他 5,785,805.66 5,868,116.87合计 326,087,807.56 203,408,771.52注释40．财务费用
类别 本年金额 上年金额
利息支出 5,503,625.03 4,542,018.74减：利息收入 10,405,930.34 9,545,718.48汇兑损益 24,540,030.11 -5,588,055.00手续费 1,039,724.77 1,055,589.50现金折扣费 -1,109,161.47 -659,625.12合计 19,568,288.10 -10,195,790.36注释41．资产减值损失
项目 本年金额 上年金额
坏账损失 10,966,386.11 8,451,617.17存货跌价损失 -445,316.06 -2,128,793.72固定资产减值损失 4,677,170.45
合计 15,198,240.50 6,322,823.45
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注释42．投资收益
项目 本年金额 上年金额
权益法核算的长期股权投资收益 -401,416.58 -508,522.44处置长期股权投资产生的投资收益 3,194,827.02 1,300,770.32对欣巴科技25%股权按公允价值调
2,489,161.47
整的投资收益
合计 5,282,571.91 792,247.88注释43．资产处置收益
项目 本年金额 上年金额
固定资产处置利得或损失 548,415.98 356,382.27注释44．其他收益
1、其他收益明细情况
项目 本年金额 上年金额
政府补助 12,352,340.00
2、计入其他收益的政府补助
与资产相关/项目 本年发生额 上年发生额
与收益相关热塑性弹性体材料研发与生产技改项目 485,000.00 与资产相关政府拆迁补偿 281,932.56 与资产相关产业升级补贴 1,248,444.12 与资产相关科技启明星补贴 30,000.00 与收益相关扶持资金 3,280,562.56 与收益相关各项专利补贴款 89,105.57 与收益相关岗位、社保补贴款 1,163,847.09 与收益相关市财政高转项目拨款 2,391,000.00 与收益相关工业技术改造设备补助 220,856.00 与收益相关2016年度深圳市战略性新兴产业和未来产业
发展专项资金企业技术装备及管理提升项目 1,260,000.00 与收益相关资助计划模具生产智能化升级改造项目资金
2016年度宝安区企业工业增加值奖励资金 500,000.00 与收益相关海天双色注塑机节能减排示范项目资金 1,000,000.00 与收益相关其他政府及财政补贴 401,592.10 与收益相关合计 12,352,340.00
注释45．营业外收入
项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额政府补助 11,902,063.77
罚没收入 287,173.48 308,407.92 287,173.48无需支付的款项 891,604.08 99,999.60 891,604.08保险理赔收入 40,000.00 40,000.00其他 56,935.39 224,381.20 56,935.39合计 1,275,712.95 12,534,852.49 1,275,712.95
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计入当期损益的政府补助
补助项目 本年金额 上年金额 与资产相关/与收益相关热塑性弹性体材料研发与生产技改项目 485,000.00 与资产相关
政府拆迁补偿 413,292.33 与资产相关
产业升级补贴 1,883,859.88 与资产相关
扶持资金 3,390,794.57 与收益相关
小巨人补贴 1,700,000.00 与收益相关
增效奖励项目资助计划资金 1,000,000.00 与收益相关
各项专利补贴款 123,920.00 与收益相关
岗位、社保补贴款 564,085.60 与收益相关
市财政高转项目拨款 1,762,000.00 与收益相关
防粘食品级TPU输送带项目 200,000.00 与收益相关
其他政府及财政补贴 379,111.39 与收益相关
合计 11,902,063.77
注释46．营业外支出
项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 172,373.55 1,739,844.17 172,373.55其中：固定资产处置损失 172,373.55 1,739,844.17 172,373.55公益性捐赠支出 17,272.00 10,000.00 17,272.00质量扣款及罚没支出 447,645.31 64,848.54 447,645.31其他 176,657.36 323,650.76 176,657.36合计 813,948.22 2,138,343.47 813,948.22注释47．所得税费用
1、所得税费用表
项目 本年金额 上年金额
当期所得税费用 58,033,097.03 39,247,112.12递延所得税费用 3,997,856.83 -4,710,105.28合计 62,030,953.86 34,537,006.84
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2、会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年金额
利润总额 372,169,255.88按法定/适用税率计算的所得税费用 55,825,388.38子公司适用不同税率的影响 359,872.12调整以前期间所得税的影响 -4,881,571.93非应税收入的影响 -63,927.72不可抵扣的成本、费用和损失影响 4,033,193.73减免税额 -1,358,036.85税法规定的其他可扣除费用 -2,531,998.41境外子公司分红代扣所得税 833,174.42使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,504,227.96本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 8,709,929.36以前年度适用税率与当前税率的差异对递延所得税费用的影响 4,609,158.72所得税费用 62,030,953.86注释48．现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
政府补助 13,696,963.32 21,954,911.56利息收入 3,786,224.59 4,694,950.02其他 387,228.45 1,211,162.92合计 17,870,416.36 27,861,024.502、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
销售费用支出 81,197,099.26 57,054,829.24管理费用支出 91,334,765.04 62,814,424.44银行手续费支出 1,039,724.77 1,055,589.50往来款及其他 14,036,665.62 23,103,594.26合计 187,608,254.69 144,028,437.443、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
收购Vanderwell& Waij Beheer
5,343,969.93
B.V.现金流入
财务报表附注第67页
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4、支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
收购日前支付收购Vanderwell& Waij
60,046,581.54 BeheerB.V.股权部分对价
收购日前支付给Vanderwell& Waij
27,615,298.80 BeheerB.V.的借款
支付收购苏州华益盛的暂借款 2,004,831.98
合计 2,004,831.98 87,661,880.345、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
收到Aris WindBV预付增资款 14,645,507.70收到北京现代摩比斯汽车零部件有限
9,710,000.00
公司借款
合计 9,710,000.00 14,645,507.706、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
分派现金股利手续费 81,385.01 26,992.96转增股本登记费 201,532.36
归还HorstHoneckl借款 322,827.41支付Vanderwell& Waij BeheerB.V.原
3,848,043.61
股东款项
支付Aris WindBV借款利息 208,339.94
非公开发行收购炜丰国际支付券商等
28,023,999.80中介机构费用
归还黄晓东借款 10,820,000.00归还青岛联科工贸有限公司借款 10,000,000.00 300,000.00归还姜峰借款 5,000,000.00归还售后融资租赁款 5,062,488.70归还瑞领融资租赁(上海)有限公司借款 3,301,505.00
合计 17,640,805.92 49,556,308.87
财务报表附注第68页
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注释49．现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
（1）将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 310,138,302.02 164,845,642.65加：资产减值准备 15,198,240.50 6,322,823.45固定资产折旧 110,699,368.98 60,192,566.11无形资产摊销 4,349,145.86 1,967,989.08长期待摊费用摊销 17,865,143.74 11,760,219.67处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-548,415.98 1,383,461.90（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 172,373.55
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,545,530.52 1,529,146.76投资损失（收益以“－”号填列） -5,282,571.91 -792,247.88递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,173,137.27 -4,635,687.01递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 824,719.56 -74,418.27存货的减少（增加以“－”号填列） -86,705,129.91 -42,092,421.80经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 62,355,738.09 -114,727,668.01经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -116,361,108.15 98,883,056.78其他
经营活动产生的现金流量净额 344,424,474.14 184,562,463.43（2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
（3）现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额 892,975,060.06 934,401,204.63减：现金的年初余额 934,401,204.63 129,185,906.38加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -41,426,144.57 805,215,298.252、本年支付的取得子公司的现金净额
项目 本年金额
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 10,000,000.00其中：苏州华益盛汽车零部件有限公司 10,000,000.00减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 4,207,597.54其中：苏州华益盛汽车零部件有限公司 4,207,597.54加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 113,250,000.00其中：炜丰国际控股有限公司 113,250,000.00取得子公司支付的现金净额 119,042,402.46
财务报表附注第69页
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3、本年收到的处置子公司的现金净额
项目 本年金额
本年处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 15,600,000.00其中：上海欣巴自动化科技有限公司 15,600,000.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 11,794,149.82其中：上海欣巴自动化科技有限公司 11,794,149.82处置子公司收到的现金净额 3,805,850.184、现金和现金等价物的构成
项目 年末余额 年初余额
（1）现金 892,975,060.06 934,401,204.63其中：库存现金 586,233.40 435,328.32可随时用于支付的银行存款 892,388,826.66 933,965,876.31可随时用于支付的其他货币资金
（2）现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
（3）年末现金及现金等价物余额 892,975,060.06 934,401,204.63其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
注释50．所有权或使用权受到限制的资产
项目 余额 受限原因
货币资金 91,752,211.96质押以开立应付票据详见本附注十二、（一）3（2）货币资金 163,789.42 质押以开立保函
应收票据 29,281,967.88质押以开立应付票据详见本附注十二、（一）3（2）固定资产 90,392,221.01 详见本附注十二、（一）3（1）
合计 211,590,190.27
注释51．外币货币性项目
1、外币货币性项目
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金 487,119,431.64其中：美元 26,046,292.49 6.5342 170,191,684.39欧元 787,259.30 7.8023 6,142,433.24港币 289,128,555.68 0.83591 241,685,450.98兹罗提 619,584.16 1.8665074 1,156,458.42韩元 289,401,767.00 0.00610911 1,767,987.23日元 490,834.00 0.057883 28,410.94泰铢 323,957,114.24 0.19966 64,681,277.43印尼盾 2,203,944,010.87 0.00048227 1,062,896.08墨西哥比索 613,067.01 0.33151 203,237.84澳门元 246,952.00 0.80822 199,591.55瑞士法郎 0.53 6.6779 3.54
财务报表附注第70页
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财务报表附注
续
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
应收票据 658,881.50其中：韩元 107,852,290.00 0.00610911 658,881.50应收账款 226,401,343.88其中：美元 14,601,960.89 6.5338 95,406,292.06欧元 3,010,250.60 7.8023 23,486,878.26港币 78,323,577.36 0.83591 65,471,461.55兹罗提 1,341,908.34 1.8665074 2,504,681.85韩元 2,351,609,680.38 0.00610911 14,366,242.21泰铢 105,340,813.71 0.19966 21,032,346.87印尼盾 5,731,974,608.85 0.00048227 2,764,359.39墨西哥比索 4,129,835.26 0.33151 1,369,081.69其他应收款 38,197,341.81其中：美元 3,000,000.00 6.5342 19,602,600.00欧元 545,173.54 7.8023 4,253,607.51港币 2,519,175.49 0.83591 2,105,803.98兹罗提 31,995.15 1.8665074 59,719.18韩元 27,015,150.95 0.00610911 165,038.53泰铢 2,847,655.65 0.19966 568,562.93印尼盾 108,726,550.00 0.00048227 52,435.55墨西哥比索 34,356,653.28 0.33151 11,389,574.13短期借款 20,775,652.49其中：欧元 1,988,671.88 7.8023 15,516,214.61港币 5,195,620.80 0.83591 4,343,071.38韩元 150,000,000.00 0.00610911 916,366.50应付账款 52,883,533.51其中：美元 2,626,900.20 6.5322 17,159,437.49欧元 413,183.71 7.8023 3,223,783.26港币 26,001,377.02 0.83591 21,734,811.06兹罗提 273,397.14 1.8665074 510,297.78韩元 69,313,640.00 0.00610911 423,444.65泰铢 31,735,761.34 0.19966 6,336,362.11印尼盾 157,854,539.02 0.00048227 76,128.51墨西哥比索 10,278,751.48 0.33151 3,407,508.90英镑 1,339.00 8.78248623 11,759.75应付利息 571,084.73其中：美元 13,352.77 6.5342 87,249.67欧元 62,011.85 7.8023 483,835.06
财务报表附注第71页
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财务报表附注
续
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
其他应付款 292,155,906.70其中：美元 654,892.92 6.5342 4,279,201.32欧元 1,405,447.30 7.8023 10,965,721.47港币 328,720,197.18 0.83591 274,780,500.02兹罗提 307,701.68 1.8665074 574,327.46韩元 91,645,842.00 0.00610911 559,874.53泰铢 4,467,121.51 0.19966 891,905.48印尼盾 208,868,200.00 0.00048227 100,730.87墨西哥比索 10,996.80 0.33151 3,645.55一年内到期的非流动负债 16,453,512.86其中：美元 1,500,000.00 6.5342 9,801,300.00欧元 750,150.20 7.8023 5,852,896.91韩元 130,840,000.00 0.00610911 799,315.95长期借款 47,082,574.24其中：欧元 5,258,780.67 7.8023 41,030,584.42韩元 990,650,000.00 0.00610911 6,051,989.822、境外经营实体说明
记账
公司名称 主要经营地 选择依据
本位币
荷兰阿姆
永利国际控股有限公司（Yong Li International HoldingB.V.） 欧元 所属地主要币种斯特丹市
荷兰
永利荷兰有限公司（Yong Li HollandB.V.） 欧元 所属地主要币种 Warmenhuizen
荷兰
永利欧洲有限公司（Yong Li EuropeB.V.） 欧元 所属地主要币种 Warmenhuizen
永利研究和发展有限公司（Yong Li Research& Development 荷兰
欧元 所属地主要币种B.V.） Warmenhuizen
永利韩国有限公司（Yong Li KoreaCo.,Ltd） 韩国 韩元 所属地主要币种永利波兰有限公司（Yong Li SP.ZO.O.） 波兰 兹罗提所属地主要币种永利奥地利有限公司（YongLiÖsterreichGmbH） 奥地利 欧元 所属地主要币种永利德国有限公司（Yong Li DeutschlandGmbH） 德国 欧元 所属地主要币种永利美国有限公司（YongLiAmerica,LLC） 美国 美元 所属地主要币种永晶美国投资管理有限公司（YongJing USA Investment
美国 美元 所属地主要币种 and ManagementCo.,INC）
塔塑（香港）有限公司（Top Plastic(HK) CompanyLimited） 香港 美元交易主要结算币种炜丰国际控股有限公司（Plastec Internatinal Holdings
香港 港币 所属地主要币种Limited）
Broadway Mold Co. Limited 香港 港币 所属地主要币种 Broadway Precision Technology Limited 香港 港币 所属地主要币种 Broadway (Macao Commercial Offshore) Company Limited 澳门 港币交易主要结算币种 Broadway Precision Technology Ltd. 香港 港币 所属地主要币种
财务报表附注第72页
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财务报表附注
续
记账
公司名称 主要经营地 选择依据本位币
Source Wealth Limited 香港 港币 所属地主要币种 Broadway Precision Co. Limited 香港 港币 所属地主要币种 Broadway Industrial Holdings Limited 香港 港币 所属地主要币种 Sun Line Precision Ltd. 香港 港币 所属地主要币种 Sun Line Services Limited 香港 港币 所属地主要币种 Broadway Industries (Thailand) Co., Ltd. 泰国 泰铢 所属地主要币种 Broadway Precision (Thailand) Co., Ltd. 泰国 泰铢 所属地主要币种永利香港控股有限公司（YongLi HongKong HoldingLimited） 香港 港币 所属地主要币种永利印度尼西亚有限公司（PT YONGLI INDONESIALTD） 印度尼西亚 印尼盾所属地主要币种墨西哥塔塑有限公司（TOP INJECTION S.A DEC.V） 墨西哥 比索 所属地主要币种Vanderwell&Waij Beheer B.V. 荷兰 欧元 所属地主要币种Vanderwell&Waij Transportbanden B.V. 荷兰 欧元 所属地主要币种Vanderwell&Waij Onroerend Goed B.V. 荷兰 欧元 所属地主要币种七、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
1、本年发生的非同一控制下企业合并
购买日购买日至年末购买日至年股权取股权取得股权取得股权取
被购买方名称 购买日的确定被购买方的收末被购买方得时点 成本 比例(%)得方式
依据 入 的净利润Vanderwell&Waij Beheer
B.V.及其下属
Vanderwell&Waij 2017年 欧元 现金2017年商会登
100.00 79,407,824.78 3,473,519.73 TransportbandenB.V.和1月16日881.5万元 购买1月1日记书
Vanderwell&Waij
Onroerend Goed B.V.
苏州华益盛汽车零部件 2017年 人民币 现金2017年营业
68.77 17,142,906.62 1,428,825.25有限公司 9月4日1,000万元 购买9月30日执照
2、合并成本及商誉
Vanderwell&Waij BeheerB.V.及其下属 苏州华益盛汽车合并成本 Vanderwell&Waij TransportbandenB.V.和 零部件有限公司Vanderwell&Waij Onroerend GoedB.V.（单位：欧元）（单位：人民币）现金 8,815,000.00 10,000,000.00合并成本合计 8,815,000.00 10,000,000.00减：取得的可辨认净资产公允价值份额 4,752,286.74 -5,645,349.90商誉/合并成本小于取得的可辨认净资
4,062,713.26 15,645,349.90产公允价值份额的金额*
*根据2017年12月31日汇率折合人民币31,698,507.67元。
财务报表附注第73页
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3、被购买方于购买日可辨认资产、负债
Vanderwell&Waij BeheerB.V.及其下属
Vanderwell&Waij TransportbandenB.V.和 苏州华益盛汽车零部件有限公司
项目
Vanderwell&Waij Onroerend GoedB.V.（单 （单位：人民币）
位：欧元）
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值购买日账面价值货币资金 731,369.40 731,369.40 4,207,597.54 4,207,597.54应收款项 1,733,096.00 1,733,096.00 25,417,573.65 25,417,573.65预付账款 60,583.26 60,583.26 2,052,236.44 2,052,236.44存货 2,027,702.00 2,027,702.00 10,861,625.17 10,861,625.17其他流动资产 24,268.36 24,268.36固定资产 5,809,872.52 5,809,872.52 93,574.60 93,574.60减：借款 3,698,537.15 3,698,537.15
应付款项 2,072,502.68 2,072,502.68 52,719,737.97 52,719,737.97应付职工薪酬 744,305.45 744,305.45应交税费 302,426.00 302,426.00 1,862.30 1,862.30净资产 4,752,286.74 4,752,286.74 -10,809,029.96 -10,809,029.96减：少数股东权益* -5,163,680.06 -5,163,680.06应享有的净资产 4,752,286.74 4,752,286.74 -5,645,349.90 -5,645,349.90*：苏州华益盛汽车零部件有限公司注册资本为人民币10,000,000.00元，实收资本为人民币7,400,000.00元，经双方约定，应由少数股东履行人民币2,600,000.00元的出资义务。
截至购买日 2017年 9月 30日止，苏州华益盛汽车零部件有限公司账面价值为人民币 -10,809,029.96元，模拟少数股东履行人民币 2,600,000.00元的出资义务后用于计算公司应享有的净资产账面价值为人民币-8,209,029.96元。公司于购买日2017年9月30日应享有归属于被收购方可辨认净资产公允价值的份额为人民币-5,645,349.90元，少数股东权益为人民币-5,163,680.06元。
(二)处置子公司
单次处置对子公司投资并丧失控制权
丧失控制处置价款与处置投资对应的股权处置 股权处置股权处 丧失控制
子公司名称 权时点的合并财务报表层面享有该子价款 比例（%）置方式 权的时点
确定依据 公司净资产份额的差额
上海欣巴自
2017年 办妥工商
动化科技有 15,600,000.00 26.00现金处置 3,035,571.9612月29日变更登记
限公司
财务报表附注第74页
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按照公允价值丧失控制权之日与原子公司股权丧失控制权之丧失控制权之日丧失控制权之
重新计量剩余剩余股权公允价投资相关的其他子公司名称日剩余股权的剩余股权的账面日剩余股权的
股权产生的利值的确定方法及综合收益转入投比例(%) 价值 公允价值
得或损失 主要假设 资损益的金额上海欣巴自
以全部股权按收
动化科技有 25.00 12,510,838.53 15,000,000.00 2,489,161.47
益法评估
限公司
其他说明：
公司于2017年11月27日召开第三届董事会第二十二次会议审议并通过了《关于出售控股子公司上海欣巴自动化科技有限公司26%股权的议案》，同日，公司与金卫平签署了《股权转让协议》。本次股权交易价格以欣巴科技截至2017年8月31日的全部股权按收益法的评估总额人民币5,400万元，经双方友好协商，本次交易欣巴科技全部股权最终定价为人民币 6,000万元，以此为依据计算后作价人民币1,560万元，本次净资产业经北京中同华资产评估有限公司评估并于2017年11月15日出具中同华评报字（2017）第1026号评估报告。
上海欣巴自动化工程技术服务有限公司系欣巴科技全资子公司，因公司本年度转让其持有的欣巴科技26%股权，致使该公司不再纳入合并范围。
(三)其他原因的合并范围变动
公司下属东莞新川塑胶制品有限公司于2017年5月24日完成工商注销登记致使本年度不再纳入合并范围。
八、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1、企业集团的构成
主要 业务
持股比例(%)
序号 公司名称 注册地 取得方式经营地 性质
直接 间接
永利国际控股有限公司 荷兰阿姆 投资及
1 荷兰 100.00 投资设立（Yong Li International HoldingB.V.） 斯特丹市 贸易
永利研究和发展有限公司
荷兰
2 （Yong Li Research& Development 荷兰 工业制造 100.00投资设立 Warmenhuizen
B.V.）*
永利韩国有限公司
3 韩国 韩国 销售服务 60.00 投资设立（Yong Li KoreaCo.,Ltd）
4 上海永晶投资管理有限公司 上海 上海自贸区 投资管理 100.00 投资设立永晶美国投资管理有限公司
美国
5 （YongJing USA Investment and 美国 投资管理 100.00投资设立印第安纳州
Management Co.,INC）
永利美国有限公司 美国 工业制造及
6 美国 60.00投资设立（YongLi America,LLC） 印第安纳州 销售服务
永利德国有限公司
7 德国 德国黑博恩 销售服务 100.00投资设立（Yong Li DeutschlandGmbH）
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主要 业务
持股比例(%)
序号 公司名称 注册地 取得方式经营地 性质
直接 间接
永利奥地利有限公司
8 奥地利 奥利地 销售服务 51.00投资设立（YongLiÖsterreichGmbH）
非同一控制 9 Vanderwell&Waij Beheer B.V. 荷兰 荷兰 投资业务 100.00
下企业合并Vanderwell&Waij 工业制造及 非同一控制 10 荷兰 荷兰 100.00
Transportbanden B.V. 销售服务 下企业合并Vanderwell&Waij Onroerend 非同一控制 11 荷兰 荷兰 资产管理 100.00
Goed B.V. 下企业合并同一控制下 12上海永利工业制带有限公司 上海 上海 销售服务 100.00
企业合并同一控制下 13上海永利输送系统有限公司 上海 上海 工业制造 100.00
企业合并永利荷兰有限公司 荷兰 荷兰 投资及 非同一控制 14 59.00
（Yong Li HollandB.V.） Warmenhuizen Warmenhuizen资产管理 下企业合并永利欧洲有限公司 荷兰 荷兰 非同一控制 15 销售服务 100.00
（Yong Li EuropeB.V.） Warmenhuizen Warmenhuizen 下企业合并永利波兰有限公司 非同一控制 16 波兰 波兰 销售服务 51.00
（Yong Li SP.ZO.O.） 下企业合并塔塑（香港）有限公司（Top 一般贸易 非同一控制 17 香港 香港 80.00
Plastic(HK) CompanyLimited） 及投资 下企业合并非同一控制 18青岛英东模塑科技集团有限公司 青岛 青岛 工业制造 100.00
下企业合并非同一控制 19青岛英联精密模具有限公司 青岛 青岛 工业制造 80.00
下企业合并非同一控制 20青岛英联汽车饰件有限公司 青岛 青岛 工业制造 100.00
下企业合并非同一控制 21天津英联模塑有限公司 天津 天津 工业制造 100.00
下企业合并非同一控制 22沈阳英联精密模塑有限公司 沈阳 沈阳 工业制造 100.00
下企业合并非同一控制 23泰州英杰注塑有限公司 泰州 泰州 工业制造 100.00
下企业合并非同一控制 24南京英利模塑有限公司 南京 南京 工业制造 100.00
下企业合并非同一控制 25苏州华泰信息咨询有限公司 苏州 苏州 管理咨询 100.00
下企业合并非同一控制 26苏州日知企业管理服务有限公司 苏州 苏州 管理咨询 100.00
下企业合并非同一控制 27英杰精密模塑股份有限公司 苏州 苏州 工业制造 100.00
下企业合并非同一控制 28上海英杰制模有限公司 上海 上海 工业制造 100.00
下企业合并非同一控制 29苏州华益盛汽车零部件有限公司 苏州 苏州 工业制造 68.77
下企业合并非同一控制 30南京讯捷汽车饰件有限公司 南京 南京 工业制造 100.00
下企业合并非同一控制 31北京三五汽车配件有限公司 北京 北京 工业制造 100.00
下企业合并永利香港控股有限公司（YongLi
32 香港 香港 投资管理 100.00投资设立 HongKong HoldingLimited）
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主要 业务
持股比例(%)
序号 公司名称 注册地 取得方式经营地 性质
直接 间接
永利印度尼西亚有限公司 印度 印度
33 销售服务 60.00投资设立（PT YONGLI INDONESIALTD） 尼西亚 尼西亚
34上海链克自动化科技有限公司 上海 上海 工业制造 51.00 投资设立 35沧州三五汽车配件有限公司 沧州 沧州 工业制造 100.00投资设立墨西哥塔塑有限公司 非同一控制 36 墨西哥 墨西哥 工业制造 100.00
（TOP INJECTION S.A DEC.V） 下企业合并炜丰国际控股有限公司 British Virgin 非同一控制 37 香港 投资管理 100.00
（Plastec Internatinal HoldingsLimited） Islands 下企业合并 British Virgin 非同一控制 38 Broadway Mold Co. Limited 香港 投资管理 100.00
Islands 下企业合并非同一控制 39 Broadway Precision Technology Limited 香港 香港 贸易 100.00
下企业合并 Broadway (Macao Commercial Offshore) 非同一控制 40 澳门 澳门 贸易 100.00
Company Limited 下企业合并 British
非同一控制 41 Broadway Precision Technology Ltd. 香港 Virgin 贸易 100.00
下企业合并 Islands
非同一控制 42 Source Wealth Limited 香港 香港 投资管理 100.00
下企业合并非同一控制 43 Broadway Precision Co. Limited 香港 香港 投资管理 100.00
下企业合并非同一控制 44 Broadway Industrial Holdings Limited 香港 香港 贸易 100.00
下企业合并 British Virgin 非同一控制 45 Sun Line Precision Ltd. 香港 贸易 100.00
Islands 下企业合并非同一控制 46 Sun Line Services Limited 香港 香港 投资管理 100.00
下企业合并非同一控制 47百汇精密塑胶模具（深圳）有限公司 深圳 深圳 工业制造 100.00
下企业合并非同一控制 48 Broadway Industries (Thailand) Co., Ltd. 泰国 泰国 贸易 100.00
下企业合并非同一控制 49 Broadway Precision (Thailand) Co., Ltd. 泰国 泰国 工业制造 100.00
下企业合并非同一控制 50昆山海汇精密模具工业有限公司 昆山 昆山 工业制造 100.00
下企业合并*：公司通过下属永利荷兰有限公司（Yong Li HollandB.V.）持有永利研究和发展有限公司（Yong Li Research& DevelopmentB.V.）66.70%股权，通过下属Vanderwell&Waij BeheerB.V.持有永利研究和发展有限公司（Yong Li Research& DevelopmentB.V.）33.30%股权，合计持有100.00%股权。
财务报表附注第77页
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2、重要的非全资子公司
少数股东持股本年归属于少数本年向少数股东 年末累计少数子公司名称
比例(%) 股东损益 支付股利 股东权益永利荷兰有限公司（Yong Li HollandB.V.） 41.00 2,972,024.49 37,351,087.28永利波兰有限公司（Yong Li SP.ZO.O.） 49.00 349,885.94 3,234,927.29永利奥地利有限公司（YongLiÖsterreichGmbH） 49.00 -229,990.12 -432,155.35永利韩国有限公司（Yong Li KoreaCo.,Ltd） 40.00 2,546,880.71 4,551,288.71永利美国有限公司（YongLi America,LLC） 40.00 1,061,845.17 2,689,941.11永利印度尼西亚有限公司（PT YONGLI
40.00 70,114.64 3,065,500.33 INDONESIALTD）
上海链克自动化科技有限公司 49.00 266,737.89 1,256,655.80青岛英联精密模具有限公司 20.00 8,490,724.71 1,761,427.79 39,762,363.71塔塑（香港）有限公司（Top Plastic(HK) Company
20.00 -804,145.73 2,738,360.09Limited）
苏州华益盛汽车零部件有限公司 31.23 446,222.13 -4,717,457.93南京英利模塑有限公司 643,644.18
上海英杰制模有限公司 450,464.44
上海欣巴自动化科技有限公司 1,905,439.49
合计 18,169,847.94 1,761,427.79 89,500,511.033、重要非全资子公司的主要财务信息
这些子公司的主要财务信息为本公司内各企业之间相互抵消前的金额，但经过了合并日公允价值及统一会计政策的调整，合并日公允价值调整适用于非同一控制下收购的重要非全资子公司情况：
年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计永利荷兰有限公司
81,278,454.06 118,935,969.90 200,214,423.95 66,818,621.62 41,946,316.97 108,764,938.59（Yong Li HollandB.V.）
永利波兰有限公司
8,032,791.88 5,934,072.27 13,966,864.15 7,364,971.72 7,364,971.72（Yong Li SP.ZO.O.）
永利奥地利有限公司
1,595,850.30 435,172.66 2,031,022.95 2,912,972.48 2,912,972.48（YongLiÖsterreichGmbH）
永利韩国有限公司
33,339,736.44 13,447,074.61 46,786,811.05 29,356,599.45 6,051,989.82 35,408,589.27（Yong Li KoreaCo.,Ltd）
永利美国有限公司
18,002,543.20 1,474,276.39 19,476,819.59 12,751,966.92 12,751,966.92（YongLi America,LLC）
永利印度尼西亚有限公司
（PT YONGLI INDONESIA 10,157,250.86 3,081,756.84 13,239,007.70 5,575,256.85 5,575,256.85LTD）
上海链克自动化科技
3,176,911.89 9,663.52 3,186,575.41 621,971.73 621,971.73有限公司
青岛英联精密模具有限公司 337,219,941.51 109,022,179.60 446,242,121.11 247,430,302.52 247,430,302.52塔塑（香港）有限公司
（Top Plastic(HK) Company 134,041,337.33 101,535,185.44 235,576,522.77 218,684,879.09 3,199,985.58 221,884,864.47Limited）
苏州华益盛汽车零部件
32,822,002.66 41,291,343.80 74,113,346.46 83,493,551.17 83,493,551.17有限公司
财务报表附注第78页
上海永利带业股份有限公司
2017年度
财务报表附注
续
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计永利荷兰有限公司
147,801,962.46 33,626,744.10 181,428,706.56 132,427,636.45 11,130,660.34 143,558,296.79（Yong Li HollandB.V.）
永利研究和发展有限公司
（Yong Li Research& 8,211,787.37 6,762,279.14 14,974,066.51 4,811,922.59 4,811,922.59 DevelopmentB.V.）
永利波兰有限公司
6,636,984.91 4,877,338.98 11,514,323.89 6,299,206.75 6,299,206.75（Yong Li SP.ZO.O.）
永利奥地利有限公司
738,641.05 297,641.11 1,036,282.16 1,414,549.72 1,414,549.72（YongLiÖsterreichGmbH）
永利韩国有限公司
25,819,247.83 12,624,052.61 38,443,300.44 27,381,260.34 6,448,567.50 33,829,827.84（Yong Li KoreaCo.,Ltd）
永利美国有限公司
12,932,464.78 1,790,314.97 14,722,779.75 10,314,652.28 10,314,652.28（YongLi America,LLC）
永利印度尼西亚有限公司
（PT YONGLI INDONESIA 7,599,331.99 3,431,011.07 11,030,343.06 3,010,138.64 3,010,138.64LTD）
上海链克自动化科技有限公司 2,337,518.57 5,673.94 2,343,192.51 322,951.88 322,951.88上海欣巴自动化科技有限公司 61,260,972.67 805,532.30 62,066,504.97 17,630,433.74 17,630,433.74青岛英联精密模具有限公司 270,519,304.05 93,169,057.23 363,688,361.28 198,378,672.69 198,378,672.69南京英利模塑有限公司 32,190,017.36 3,784,348.83 35,974,366.19 33,172,174.56 33,172,174.56上海英杰制模有限公司 46,489,152.00 17,529,555.35 64,018,707.35 31,268,486.84 31,268,486.84塔塑（香港）有限公司
（Top Plastic(HK) Company 95,095,925.85 108,966,621.39 204,062,547.24 174,561,336.31 13,679,903.85 188,241,240.16Limited）
续
本年金额
子公司名称
营业收入 归属于母公司净利润综合收益总额经营活动现金流量永利荷兰有限公司（Yong Li HollandB.V.） 178,450,389.54 7,248,840.25 10,051,389.89 864,634.78永利波兰有限公司（Yong Li SP.ZO.O.） 24,071,007.44 714,052.96 714,052.96 1,572,903.68永利奥地利有限公司（YongLiÖsterreichGmbH） 2,390,527.30 -469,367.54 -469,367.54 -293,279.57永利韩国有限公司（Yong Li KoreaCo.,Ltd） 37,762,136.02 6,367,201.77 6,605,730.22 3,935,144.11永利美国有限公司（YongLi America,LLC） 44,305,373.82 2,654,612.92 2,451,880.29 129,997.76永利印度尼西亚有限公司（PT YONGLI
11,170,354.61 175,286.61 -143,757.50 -459,432.33 INDONESIALTD）
上海链克自动化科技有限公司 3,096,512.55 544,363.05 544,363.05 -154,538.92青岛英联精密模具有限公司 553,507,230.28 42,309,268.93 42,309,268.93 3,335,510.73塔塑（香港）有限公司（Top Plastic(HK) Company
187,765,026.91 -4,020,728.67 -2,129,648.98 15,348,940.22Limited）
苏州华益盛汽车零部件有限公司 17,142,906.62 1,428,825.25 1,428,825.25 -3,125,236.92
财务报表附注第79页
上海永利带业股份有限公司
2017年度
财务报表附注
续
上年金额
子公司名称
归属于母公司 经营活动
营业收入 综合收益总额
净利润 现金流量
永利荷兰有限公司
106,866,085.18 2,643,571.18 3,579,297.53 4,892,364.80（Yong Li HollandB.V.）
永利研究和发展有限公司
17,910,783.83 1,765,387.36 1,765,387.36 2,368.03（Yong Li Research& DevelopmentB.V.）
永利波兰有限公司（Yong Li SP.ZO.O.） 18,630,028.00 376,169.28 376,169.28 646,443.26永利奥地利有限公司
1,886,012.53 -479,100.54 -479,100.54 -332,907.33（YongLiÖsterreichGmbH）
永利韩国有限公司
28,704,547.00 1,721,430.74 1,845,283.39 2,248,859.28（Yong Li KoreaCo.,Ltd）
永利美国有限公司（YongLi America,
23,997,838.22 -501,424.45 -208,563.96 218,892.57LLC）
永利印度尼西亚有限公司
1,664,310.77 -89,786.23 -266,035.57 -2,361,071.66（PT YONGLI INDONESIALTD）
上海链克自动化科技有限公司 132,630.62 20,240.63 20,240.63 -12,198.78上海欣巴自动化科技有限公司 60,648,644.87 1,886,558.48 1,886,558.48 -20,084,672.98青岛英联精密模具有限公司 505,032,102.65 35,374,986.13 35,374,986.13 80,681,574.06南京英利模塑有限公司 42,780,263.67 -4,032,796.76 -4,032,796.76 1,486,861.50上海英杰制模有限公司 78,293,456.88 6,500,220.51 6,500,220.51 4,694,415.32塔塑（香港）有限公司
180,814,517.20 7,950,395.02 4,088,065.48 14,585,310.21（Top Plastic(HK) CompanyLimited）
注：上表中塔塑（香港）有限公司（Top Plastic(HK) CompanyLimited）、青岛英联精密模具有限公司、永利荷兰有限公司（Yong Li HollandB.V.）和上海欣巴自动化科技有限公司因存在合并范围，故披露合并报表数据，除上述四家公司之外的其他公司均不存在合并范围，故披露各公司单体报表数据。
(二)在联营企业中的权益
1、联营企业
主要经营 业务
持股比例(%)
联营企业名称 注册地 会计处理方法地 性质
直接 间接
黄骅瑞延塔金属汽车
河北黄骅 河北黄骅 生产制造 30.00 权益法
部件有限公司
Beltco Systems GmbH 德国 德国 销售业务 45.00 权益法
上海欣巴科技自动化
上海 上海 生产制造 25.00 权益法
科技有限公司
财务报表附注第80页
上海永利带业股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2、不重要的联营企业的汇总财务信息
年末余额/本年金额
项目
黄骅瑞延塔金属 上海欣巴科技自动化科 Beltco Systems GmbH
汽车部件有限公司 技有限公司
联营企业投资账面价值合计 3,226,934.38 15,578,190.51 15,000,000.00下列各项按持股比例计算的
171,553.65 -2,014,711.85 1,486,328.73合计数
净利润 126,966.54 -2,014,711.85 1,486,328.73综合收益总额 171,553.65 -2,014,711.85 1,486,328.73续
年初余额/上年金额
项目
黄骅瑞延塔金属
Beltco Systems GmbH
汽车部件有限公司
联营企业投资账面价值合计 2,900,903.94 17,592,902.36下列各项按持股比例计算的合计数 506,477.75 -1,012,624.92净利润 504,102.48 -1,012,624.92综合收益总额 506,477.75 -1,012,624.92九、与金融工具相关的风险披露
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
(一)信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截至 2017年 12月 31日止，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额24.66%（2016年12月31日：36.90%）。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)
财务报表附注第81页
上海永利带业股份有限公司
2017年度
财务报表附注
的账面金额。除附注十一所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
(二)流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截至2017年12月31日止，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
年末余额
项目
账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上货币资金 984,891,061.44 984,891,061.44 984,891,061.44
应收票据 61,951,418.61 61,951,418.61 61,951,418.61
应收账款 617,918,390.28 660,982,432.58 660,982,432.58
应收利息 11,470,474.21 11,470,474.21 11,470,474.21
其他应收款 46,202,592.79 48,442,951.67 48,442,951.67
金融资产小计 1,722,433,937.33 1,767,738,338.51 1,767,738,338.51
短期借款 100,775,652.49 100,775,652.49 100,775,652.49
应付票据 195,388,093.22 195,388,093.22 195,388,093.22
应付账款 457,400,907.55 457,400,907.55 457,400,907.55
应付利息 792,622.23 792,622.23 792,622.23
应付股利 44,944.46 44,944.46 44,944.46
其他应付款 342,724,595.53 342,724,595.53 342,724,595.53
一年内到期的
16,453,512.86 16,453,512.86 16,453,512.86
非流动负债
长期借款 47,082,574.24 47,082,574.24 9,645,534.54 14,048,757.21 23,388,282.49金融负债小计 1,160,662,902.58 1,160,662,902.58 1,113,580,328.34 9,645,534.54 14,048,757.21 23,388,282.49
财务报表附注第82页
上海永利带业股份有限公司
2017年度
财务报表附注
续
年初余额
项目
账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上货币资金 998,907,664.25 998,907,664.25 998,907,664.25
应收票据 68,998,215.56 68,998,215.56 68,998,215.56
应收账款 624,992,722.63 662,717,379.41 662,717,379.41
应收利息 4,850,768.46 4,850,768.46 4,850,768.46
其他应收款 115,533,532.63 116,354,224.85 116,354,224.85
金融资产小计 1,813,282,903.53 1,851,828,252.53 1,851,828,252.53
短期借款 91,097,878.28 91,097,878.28 91,097,878.28
应付票据 128,573,266.76 128,573,266.76 128,573,266.76
应付账款 472,913,102.88 472,913,102.88 472,913,102.88
应付利息 321,247.81 321,247.81 321,247.81
应付股利 4,907,009.61 4,907,009.61 4,907,009.61
其他应付款 461,601,814.48 461,601,814.48 461,601,814.48
一年内到期的
26,613,289.04 26,613,289.04 26,613,289.04
非流动负债
长期借款 27,984,727.84 27,984,727.84 15,299,332.26 2,018,832.26 10,666,563.32金融负债小计 1,214,012,336.70 1,214,012,336.70 1,186,027,608.86 15,299,332.26 2,018,832.26 10,666,563.32(三)市场风险
1、汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、兹罗提、港币、日元、印尼盾、墨西哥比索、泰铢、澳门元及韩元）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；
为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约方式来达到规避汇率风险的目的。
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
财务报表附注第83页
上海永利带业股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（2）截至2017年12月31日止，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
年末余额
项目
兹罗提项 印尼盾 墨西哥 澳门元 英镑 瑞士法美元项目 欧元项目 韩元项目 港币项目 日元项目 泰铢项目 合计目 项目 比索项目 项目 项目 郎项目外币金融资产：
货币资金 170,191,684.39 6,142,433.24 1,156,458.42 1,767,987.23 241,685,450.98 1,062,896.08 28,410.94 203,237.84 199,591.55 64,681,277.43 3.54 487,119,431.64应收票据 658,881.50 658,881.50应收账款 95,406,292.06 23,486,878.26 2,504,681.85 14,366,242.21 65,471,461.55 2,764,359.39 1,369,081.69 21,032,346.87 226,401,343.88其他应收款 19,602,600.00 4,253,607.51 59,719.18 165,038.53 2,105,803.98 52,435.55 11,389,574.13 568,562.93 38,197,341.81小计 285,200,576.45 33,882,919.01 3,720,859.45 16,958,149.47 309,262,716.51 3,879,691.02 28,410.94 12,961,893.66 199,591.55 86,282,187.23 3.54 752,376,998.83外币金融负债：
短期借款 15,516,214.61 916,366.50 4,343,071.38 20,775,652.49应付账款 17,159,437.49 3,223,783.26 510,297.78 423,444.65 21,734,811.06 76,128.51 3,407,508.90 6,336,362.11 11,759.75 52,883,533.51应付利息 87,249.67 483,835.06 571,084.73其他应付款 4,279,201.32 10,965,721.47 574,327.46 559,874.53 274,780,500.02 100,730.87 3,645.55 891,905.48 292,155,906.70一年内到期的非
9,801,300.00 5,852,896.91 799,315.95 16,453,512.86流动负债
长期借款 41,030,584.42 6,051,989.82 47,082,574.24小计 31,327,188.48 77,073,035.73 1,084,625.24 8,750,991.45 300,858,382.46 176,859.38 3,411,154.45 7,228,267.59 11,759.75 429,922,264.53财务报表附注第84页
上海永利带业股份有限公司
2017年度
财务报表附注
续
年初余额
项目
美元项目 欧元项目 兹罗提项目 韩元项目 港币项目 印尼盾项目 日元项目墨西哥比索项目 澳门元项目 泰铢项目 合计外币金融资产：
货币资金 175,061,535.70 5,777,554.79 327,287.01 2,666,462.25 108,783,535.01 2,204,930.37 29,248.80 125,080.95 126,125.29 35,822,887.69 330,924,647.86应收票据 1,618,561.56 1,618,561.56应收账款 70,910,707.08 15,664,786.35 2,648,889.96 10,284,171.76 100,628,097.44 1,744,840.54 43,966,390.76 245,847,883.89其他应收款 87,805,654.19 119,480.48 32,649.37 32,783,345.59 49,883.82 544,883.91 121,335,897.36小计 245,972,242.78 109,247,995.33 3,095,657.45 14,601,844.94 242,194,978.04 3,999,654.73 29,248.80 125,080.95 126,125.29 80,334,162.36 699,726,990.67外币金融负债：
短期借款 43,164,172.05 862,500.00 17,071,206.23 61,097,878.28应付账款 15,591,608.21 2,561,883.03 261,500.39 60,043,289.06 2,400,569.06 13,503,156.82 94,362,006.57应付利息 739,180.80 739,180.80其他应付款 19,688,586.24 833,602.58 498,283.59 11,626,734.44 98,367.40 1,000,894.96 33,746,469.21一年内到期的
24,279,500.00 1,266,502.26 566,432.50 26,112,434.76非流动负债
长期借款 10,405,500.00 11,130,660.34 6,448,567.50 27,984,727.84小计 50,276,608.21 78,550,984.72 1,095,102.97 8,375,783.59 88,741,229.73 2,498,936.46 14,504,051.78 244,042,697.46（3）敏感性分析：
截至2017年12月31日止，对于本公司各类外币金融资产和外币金融负债，如果人民币对美元、欧元、兹罗提、港币、日元、印尼盾、墨西哥比索、泰铢、澳门元及韩元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约32,245,473.43元（2016年度约45,568,429.32元)。
财务报表附注第85页
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2、利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截至2017年12月31日止，本公司长期带息债务主要为欧元计价的浮动利率合同和韩元计价的浮动利率合同，金额分别为41,030,584.42元和6,051,989.82元，详见附注六注释29抵押借款。
（3）敏感性分析：
截至2017年12月31日止，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约235,412.87元（2016年度约87,896.14元)。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。
十、公允价值
(一)以公允价值计量的金融工具
截至2017年12月31日止，本公司无以公允价值计量的金融工具。
(二)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十一、关联方及关联交易
(一)控制本公司的关联方情况
公司受自然人史佩浩、王亦嘉夫妇实际控制。
(二)本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益
(三)本公司的联营企业情况
本公司的联营企业详见附注八（二）在联营企业中的权益。
财务报表附注第86页
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(四)其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
自然人姜峰 公司副总裁
自然人黄晓东 持股5%以上股东
青岛联科工贸有限公司 持股5%以上股东黄晓东先生全资持股的公司自然人司徒建新 公司董事
Plastec Technologies Ltd. 由司徒建新担任其董事兼CEO
Broadway Manufacturing Company Limited 由司徒建新担任董事
(五)关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、关联租赁情况
本公司作为承租方
出租方名称 租赁资产种类 本年确认租赁费 上年确认的租赁费
Broadway Manufacturing
厂房 12,700,351.20 2,044,105.20 Company Limited
3、关联担保情况
担保是否担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保起始日担保到期日已经履行完毕
炜丰国际控股有
487,295.41 2017/12/20 2018/03/28 否
限公司
（Plastec
358,095.48 2017/12/20 2018/03/07 否
Broadway
Internatinal
Precision
Holdings 短期借款*1 512,928.59 2017/12/20 2018/03/29 否
Technology
Limited）
Limited
188,841.10 2017/12/20 2018/03/29 否
司徒建新
2,795,910.80 2017/12/20 2018/02/15 否
上海永利输送系
本公司 短期借款*2 30,000,000.00 2017/9/8 2018/9/7 否
统有限公司
上海永利输送系
本公司 短期借款*3 20,000,000.00 2017/9/30 2018/9/30 否
统有限公司
青岛英东模塑科
本公司 短期借款*4 30,000,000.00 2017/5/25 2018/5/24 否
技集团有限公司
11,366,822.79 2017/7/21 2018/1/17 否
上海永利输送系
5,968,740.95 2017/8/24 2018/2/16 否
本公司 应付票据*5
统有限公司
8,863,036.47 2017/10/31 2018/4/26 否
12,927,000.00 2017/11/23 2018/5/18 否
上海永利输送系
本公司 应付票据*6 10,563,991.75 2017/9/30 2018/3/30 否
统有限公司
财务报表附注第87页
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续
担保是否担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保起始日担保到期日已经履行完毕
Vanderwell&W
短期借款 5,914,834.77 否
aij Beheer B.V.
Vanderwell&W
aij Onroerend 短期借款 8,618,106.46 否
*7
Goed B.V.
永利研发 短期借款 523,705.82 否
永利荷兰、永利
研发、
永利欧洲 短期借款 459,567.56 否
Vanderwell&Waij
永利欧洲 长期借款*8 3,042,873.59 2015/5/1 2021/5/1 否
BeheerB.V.、
一年内到期的
Vanderwell&Waij永利欧洲 1,352,388.26 2015/5/1 2021/5/1 否
Transportbanden
长期借款*8
B.V.和 Vanderwell&W
长期借款*8 10,142,990.00 2017/1/1 2022/1/1 否
Vanderwell&Waij
aij Beheer B.V.
Onroerend Goed Vanderwell&W一年内到期的
3,120,920.00 2017/1/1 2022/1/1 否
B.V. aij Beheer B.V. 长期借款*8
Vanderwell&W
aij Onroerend 长期借款*8 19,934,876.50 2017/1/1 2022/1/1 否
Goed B.V.
Vanderwell&W
一年内到期的
aij Onroerend 1,092,322.00 2017/1/1 2022/1/1 否
长期借款*8
Goed B.V.
永利欧洲和永利
永利荷兰 长期借款*9 7,490,208.00 2015/5/1 2020/5/1 否
研发
上海永利带业股青岛英联汽车
应付票据*10 72,282,104.23 2017/5/25 2018/5/25 否
份有限公司 饰件有限公司
上海永利带业股
份有限公司
英杰精密模塑
应付票据*11 47,570,775.05 2017/3/29 2018/3/28 否
股份有限公司
自然人姜峰
上海永利带业股塔塑（香港）有一年内到期的
9,801,300.00 2016/1/4 2018/7/4 否
份有限公司 限公司 非流动负债*12
*1：公司下属百汇科技HK向三菱东京日联银行香港分行借入短期借款港币5,195,620.80元（折合人民币4,343,071.38元），炜丰国际控股有限公司（Plastec Internation HoldingsLimited）和司徒建新为上述借款提供担保。
*2：本公司于2017年9月8日与中国建设银行股份有限公司上海青浦支行签订编号为 93812302017057的《人民币流动资金贷款合同》用于流动资金借款。公司下属上海永利输送系统有限公司为本合同提供担保，于2017年3月29日与建行签订保证合同，保证合同项下借款本金不超过人民币20,000万元，授信额度期限自2017年1月15日至2018年1月14日。截至2017年12月31日止，公司该合同项下借款余额为人民币3,000.00万元。
*3：本公司于2017年10月13日与交通银行签订编号为Z1710LN15661268的《流动资金借款合同》用于流动资金借款，一次性借款额度为人民币2,000万元，授信额度期限自2017年9月30日至2018年9月30日。公司下属上海永利输送系统有限公司为本合同提供担保。
截至2017年12月31日止，公司该合同项下借款余额为人民币2,000.00万元。
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财务报表附注
*4：本公司于 2017年 5月 24日与花旗银行（中国）上海分行签订编号为[FA783844160115-a]的《非承诺性短期循环融资协议》用于流动资金借款，该合同项下最高融资额为美元900万元。公司下属英东模塑于2017年5月24日签订保证函为上述融资协议提供担保，于最后一个还款日起满两年之日起终止。截至2017年12月31日止，公司该合同项下借款余额为人民币3,000.00万元。
*5：本公司于2017年10月25日与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订编号为2017年授字147号（02）号的《授信额度协议》，公司可向中国银行取得金额为人民币6,000万元的银行承兑汇票授信额度，授信额度期限自2017年10月25日至2018年9月4日，公司下属上海永利输送系统有限公司为本合同提供担保。截至2017年12月31日止，公司该授信额度项下应付票据余额为人民币39,125,600.21元。
*6：公司向中国建设银行股份有限公司上海青浦支行取得金额为人民币 20,000.00万元的借款、开立银行承兑汇票等授信额度，授信额度期限自2017年1月15日至2018年1月14日，公司下属上海永利输送系统有限公司为本合同提供担保。截至2017年12月31日止，公司该授信额度项下应付票据余额为人民币10,563,991.75元。
*7：公司下属永利荷兰、永利研发、永利欧洲、Vanderwell&Waij BeheerB.V.、Vanderwell&Waij TransportbandenB.V.和Vanderwell&Waij Onroerend GoedB.V.共同于2017年1月6日与ABN AMRO BankN.V.签署CREDITAGREEMENT，根据约定，该6家子公司累计可从ABN银行获取综合授信额度为欧元280万元的透支额度用于生产经营，起始日期为每一笔透支额实际支出日，于2018年7月1日重新对综合授信额度进行评估。截至2017年12月31日止，Vanderwell&Waij BeheerB.V通过账号为47.43.22.815的银行账户透支欧元758,088.61元（折合人民币5,914,834.77元）；Vanderwell&Waij Onroerend GoedB.V.通过账号为47.43.25.970的银行账户透支欧元1,104,559.74元（折合人民币8,618,106.46元）；永利研发通过账号为 56.80.41.801的银行账户透支欧元 67,121.98元（折合人民币 523,705.82元）；永利欧洲通过账号为 56.80.30.125的银行账户透支欧元 58,901.55元（折合人民币459,567.56元）；累计透支欧元1,988,671.88元（折合人民币15,516,214.61元）。
*8：公司下属永利荷兰、永利研发、永利欧洲、Vanderwell&Waij BeheerB.V.、Vanderwell&Waij TransportbandenB.V.和Vanderwell&Waij Onroerend GoedB.V.共同于2017年1月6日与ABN AMRO BankN.V.签署CREDITAGREEMENT，根据约定，永利欧洲可从ABN银行获得额度为欧元77.9994万元的浮动利率的6年期长期借款，最后还款期为2021年5月1日，每季度归还欧元43,333.00元。截至2017年12月31日止，永利欧洲该合同项下借款余额为欧元563,329.00元（其中：一年内到期的长期借款欧元173,332.00元，折合人民币1,352,388.26元；长期借款欧元389,997.00元，折合人民币3,042,873.59元）。
根据约定，Vanderwell&Waij BeheerB.V.可从ABN银行获得额度为欧元200万元的5年
财务报表附注第89页
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财务报表附注
期长期借款，最后还款期为 2022年 1月 1日，每季度归还欧元 10万元。截至 2017年 12月31日止，Vanderwell&Waij BeheerB.V.该合同项下借款余额为欧元1,700,000.00元（其中：一年内到期的长期借款欧元 400,000.00元，折合人民币 3,120,920.00元；长期借款欧元1,300,000.00元，折合人民币10,142,990.00元）。
根据约定，Vanderwell&Waij Onroerend GoedB.V.可从ABN银行获得额度为欧元280万元的5年期长期借款，前19个季度，每季度归还欧元3.5万元，剩余欧元213.5万元于2022年1月1日归还。截至2017年12月31日止，Vanderwell&Waij Onroerend GoedB.V.该合同项下借款余额为欧元2,695,000.00元（其中：一年内到期的长期借款欧元140,000.00元，折合人民币1,092,322.00元；长期借款欧元2,555,000.00元，折合人民币19,934,876.50元）。
*9：公司下属永利欧洲、永利研发和永利荷兰共同于2015年4月2日与BN AMRO BankN.V.签署CREDITAGREEMENT，根据约定，永利荷兰向ABN银行取得额度为欧元96万元的借款，期限自2015年5月1日至2020年5月1日，于到期日一次还款。截至2017年12月31日止，永利荷兰该合同项下借款余额为欧元96万元（折合人民币7,490,208.00元）。
*10：公司下属青岛饰件与中信银行青岛分行签订《银行承兑协议》及《最高额综合授信合同》用于开立银行承兑汇票及汇票项下的付款。截至2017年12月31日止，青岛饰件该项下应付票据72,282,104.23元（其中合并范围内关联方抵销的票据余额为164,531.80元），用于开立银行承兑汇票的保证金余额为 37,631,075.22元，本公司为青岛饰件提供最高额为6,000.00万元的保证担保。
*11：公司下属英杰模塑与招商银行吴中支行签订《银行承兑协议》用于开立银行承兑汇票。截至2017年12月31日止，英杰模塑该项下应付票据47,570,775.05元（其中合并范围内关联方抵销的票据余额为 184,257.38元），用于开立银行承兑汇票的保证金余额为 17,988,807.19元，用于质押的应收票据余额为 29,281,967.88元（全部系质押合并范围内关联方票据），同时本公司及公司高管自然人姜峰为英杰模塑提供最高额为 1,500.00万元的保证担保。
*12：公司下属塔塑香港2016年度自中国银行（香港）有限公司借入长期借款总额500.00万美元，截至2017年12月31日止借款余额为 150.00万美元（折合人民币为 9,801,300.00元，均系一年内到期的非流动负债）。本公司对上述借款进行总额为美元 5,000,000.00元的信用担保。
4、向关联方拆入资金
关联方 拆入金额 起始日 到期日 本年资金占用费上年资金占用费2015年12
青岛联科工贸有限公司 11,000,000.00 未定 无 无
月18日
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财务报表附注
5、关键管理人员薪酬
项目 本年金额 上年金额
关键管理人员薪酬 12,890,435.64 2,504,600.006、关联方应付款项
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
其他应付款
青岛联科工贸有限公司 11,000,000.00 21,000,000.00十二、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
1、签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
根据公司及下属子公司上海永晶投资管理有限公司与Plastec Technologies,Ltd.于2015年11月14日签署的《关于Plastec International HoldingsLimited之股权转让协议》的条款及精神，经友好协商，各方一致同意，以新艺工业（香港）有限公司（Sun NgaiIndustries（HK）Co.,Limited）和永协发展有限公司（Ever Ally DevelopmentsLimited）的股东 Viewmount DevelopmentsLimited（景峰发展有限公司）实际投入的经审计的原始货币资金总金额作为对价收购该两家公司股权，具体收购事宜详见本附注十三、（二）。
2、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
（1）公司与厦门市德丰盛饲料有限公司签订房屋租赁合同，根据合同约定，租赁期限自2017年3月1日2020年3月1日止，每年应支付租金为180,000.00元，租赁面积为1,500.00㎡。
（2）公司下属永利黄浦与青岛新联工贸有限责任公司签订房屋租赁合同，根据合同约定，租赁期限自2014年12月16日至2024年12月15日止，每年应支付租金为237,025.10元，租赁面积为1,823.27㎡。
（3）公司下属永利黄浦与佛山市南海区桂城街北约股份合作经济联合社签订房屋租赁合同，根据合同约定，租赁期限自2015年8月1日至2018年7月31日止，每年应支付租金为538,152.00元，租赁面积为2,638.00㎡。
（4）公司下属泰州英杰与泰州鑫发资产管理服务有限公司签订房屋租赁合同，根据合同约定，租赁期限分别为自2017年10月12日至2020年10月11日止、自2017年10月11日至2020年10月10日止，每年应支付租金为1,061,137.44元，租赁面积分别为5,920.38㎡和1,979.00㎡。
（5）公司下属天津英联与天津市宜兴埠第八农工商联合公司签订房屋租赁合同，根据合同约定，租赁期限自 2015年 11月 1日至 2018年 10月 31日止，每年应支付租金为1,286,766.00元，租赁面积为6,713.51㎡。
财务报表附注第91页
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2017年度
财务报表附注
（6）公司下属沈阳英联与沈阳大方设备电力厂签订房屋租赁合同，根据合同约定，租赁期限自2015年10月1日至2025年9月30日止，每年应支付租金为2,275,918.28元，房屋租赁面积为14,854.95㎡。
（7）公司下属英杰模塑与苏州市吴中区木渎镇西跨塘村经济合作社签订房屋租赁合同，根据合同约定，租赁期限自 2017年 6月 1日至 2019年 5月 31日止，每年应支付租金为2,672,956.80元，租赁面积为13,921.65㎡。
（8）公司下属上海英杰与上海东景工艺有限公司签订房屋租赁合同，根据合同约定，租赁期限自2015年10月1日至2018年9月30日止，每年应支付租金为3,688,000.00元，租赁面积为11,077.07㎡。
（9）公司下属南京讯捷与南京仁喜机械有限公司签订房屋租赁合同，根据合同约定，租赁期限分别自2017年3月1日至2019年2月28日和2016年3月1日至2019年2月28日止。租金每 3年议价一次，根据市场行情，上浮及下调幅度均不得超过20%，截至本报告期末，每年分别应支付租金为1,331,920.80元和903,965.18元，租赁面积为12,920.00㎡。
（10）公司下属南京英利与南京格林派克净化科技有限公司签订房屋租赁合同，根据合同约定，租赁期限自 2016年 5月 1日至 2019年 4月 30日止，前 2年每年应支付租金为1,350,000.00元，租赁面积为5,392.08㎡。
（11）公司下属沧州三五与黄骅市利通物流有限公司签订房屋租赁合同，根据合同约定，租赁期限分别为自2016年4月1日至2021年3月31日止、自2017年1月1日至2021年3月31日止，每年应支付租金为1,005,660.00元。租金每2年议价一次，根据市场行情，上浮及下调幅度均不得超过20%。租赁面积为6,040.00㎡。
（12）公司下属百汇精密深圳与Broadway Manufacturing CompanyLimited签订房屋租赁合同，租赁期限自2015年12年1日至2018年11月30日止、自2017年9月1日至2020年8月31日止，2017年度应支付租金总额为12,700,351.20元，租赁面积为108,180.45㎡。
（13）公司下属百汇精密深圳与深圳市先涛盛实业发展有限公司签订房屋租赁合同，租赁期限自2016年8月1日至2019年7月31日止，每年应支付租金总额为1,186,080.00元，租赁面积为6,215.00㎡。
（14）公司下属百汇精密深圳与黄计高签订房屋租赁合同，租赁期限自2016年8月1日至2019年7月31日止，每年应支付租金总额为2,571,042.00元，租赁面积为12,915.80㎡。
（15）公司下属百汇工业Thailand与PIAM ManufacturingCo.,Ltd.签订房屋租赁协议，租赁期限分别自2015年1月1日至2017年12月31日止、2015年5月1日至2018年4月30日止，每年应支付租金总额为泰铢24,209,760.00元，租赁面积为10,386.00㎡。
（16）公司下属昆山海汇与昆山惠夏五金制品有限公司签订房屋租赁合同，租赁期限自2008年8月10日至2018年8月10日止，每年应支付租金总额为954,030.00元，租赁面积
财务报表附注第92页
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2017年度
财务报表附注
为8,191.00㎡。
3、其他重大财务承诺事项
（1）抵押资产情况
①公司下属永利韩国以账面原值为韩元2,155,589,800.00元（折合人民币13,168,735.20元），净值为韩元 2,060,123,279.00元（折合人民币 12,585,519.72元）的厂房及土地作为抵押物，向韩国中小企业银行取得长期借款韩元 990,650,000.00元（折合人民币 6,051,989.82元）和一年内到期非流动负债韩元 130,840,000.00元（折合人民币 799,315.95元）。同时向新韩银行取得短期借款韩元150,000,000.00元（折合人民币916,366.50元）。
②公司下属永利荷兰、永利欧洲、永利研发、Vanderwell&Waij BeheerB.V.、Vanderwell&Waij TransportbandenB.V.和Vanderwell&Waij Onroerend GoedB.V.共同以账面原值为欧元 8,409,072.76元（折合人民币 65,610,108.40元），净值为欧元 7,731,675.43元（折合人民币60,324,851.21元）的土地及房屋、以账面原值为欧元3,120,323.84元（折合人民币24,345,702.70元），净值为欧元2,144,402.14元（折合人民币16,731,268.82元）的机器设备、以及账面所有存货和应收账款作为抵押物，向ABN银行取得长期借款共计欧元5,204,997.00元（折合人民币 40,610,948.09元）、短期借款共计欧元 1,988,671.88元（折合人民币 15,516,214.61元）及一年内到期的非流动负债共计欧元 713,332.00元（折合人民币5,565,630.26元）。同时上述主体分别承担连带担保责任。
③公司下属Vanderwell&Waij TransportbandenB.V.以账面原值为欧元140,000.00元（折合人民币1,092,322.00元），净值为欧元81,200.00元（折合人民币633,546.76元）的机器设备作为抵押物，向 INGLease（荷兰国际集团）取得长期借款欧元 53,783.67元（折合人民币419,636.33元）及一年内到期的非流动负债欧元28,114.96元（折合人民币219,361.36元）；
以账面原值为欧元156,850.00元（折合人民币1,223,790.76元），净值为欧元15,000.00元（折合人民币117,034.50元）的机器设备作为抵押物，向INGLease（荷兰国际集团）取得一年内到期的非流动负债欧元8,703.24元（折合人民币67,905.29元）。
（2）截至2017年12月31日止已开立银行承兑汇票担保情况
承兑保证金
开票银行 票据开立金额 其他担保或备注及存单质押
中信银行青岛分行 72,282,104.23 37,631,075.22保证金及保证担保*1票据质押、保证金招商银行苏州市吴中支行 47,570,775.05 17,988,807.19
及保证担保*2
工商银行江宁支行 21,694,411.16 21,694,411.16 存单质押*3
招商银行股份有限公司苏州分行 4,500,000.00 4,500,000.00 存单质押*4
保证金
中国银行股份有限公司上海市青浦支行 39,125,600.21 7,825,120.04
及保证担保*5
保证金
中国建设银行股份有限公司上海青浦支行 10,563,991.75 2,112,798.35
及保证担保*6
合计 195,736,882.40 91,752,211.96
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财务报表附注
*1：公司下属青岛饰件与中信银行青岛分行签订《银行承兑协议》及《最高额综合授信合同》用于开立银行承兑汇票及汇票项下的付款。截至2017年12月31日止，青岛饰件开具应付票据72,282,104.23元（其中合并范围内关联方抵销的票据余额为164,531.80元），用于开立银行承兑汇票的保证金余额为 37,631,075.22元，同时公司母公司上海永利带业股份有限公司为青岛饰件提供最高额为6,000.00万元的保证担保。
*2：公司下属英杰模塑与招商银行吴中支行签订《银行承兑协议》用于开立银行承兑汇票。截至2017年12月31日止，英杰模塑开具应付票据47,570,775.05元（其中合并范围内关联方抵销的票据余额为 184,257.38元），用于开立银行承兑汇票的保证金余额为 17,988,807.19元，用于质押的应收票据余额为 29,281,967.88元（全部系质押合并范围内关联方票据），同时公司母公司上海永利带业股份有限公司及公司高管自然人姜峰为英杰模塑提供最高额为1,500.00万元的保证担保。
*3：公司下属南京讯捷与中国工商银行股份有限公司南京江宁支行签订银行承兑协议及质押协议，截至2017年12月31日止，将21,694,411.16元的银行定期存单质押于该行用于开具21,694,411.16元的应付票据，相关质权自银行承兑汇票所涉及的债权清偿后自动解除。
*4：公司下属华益盛与招商银行股份有限公司苏州分行签订银行承兑协议及质押协议，截至 2017年 12月 31日止，将 4,500,000.00元的银行定期存单质押于该行用于开具4,500,000.00元的应付票据，相关质权自银行承兑汇票所涉及的债权清偿后自动解除。
*5：本公司于2017年1月6日与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订编号为2017年授字 147号的《授信额度协议》，公司可向中国银行取得金额为人民币 6,000万元的银行承兑汇票授信额度，公司支付承兑汇票票面金额20%承兑保证金，授信额度期限自2017年 1月6日至2017年12月26日，公司下属上海永利输送系统有限公司为本合同提供担保。
截至 2017年 12月31日止，公司该授信额度项下应付票据余额为人民币 39,125,600.21元，保证金余额为人民币7,825,120.04元。
*6：公司向中国建设银行股份有限公司上海青浦支行取得金额为人民币 20,000.00万元的借款、开立银行承兑汇票等授信额度，公司支付承兑汇票票面金额20%承兑保证金，授信额度期限自2017年1月15日至2018年1月14日，公司下属上海永利输送系统有限公司为本合同提供担保。截至2017年12月31日止，公司该授信额度项下应付票据余额为人民币10,563,991.75元，保证金余额为人民币2,112,798.35元。
除存在上述承诺事项外，截至2017年12月31日止，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
(二)资产负债表日存在的重要或有事项
截至2017年12月31日止，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
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财务报表附注
十三、资产负债表日后事项
(一)利润分配情况
拟分配的利润或股利 54,413,736.12经公司于 2018年 4月 24日召开的第四届董事会第三次会议决议，以公司 2017年 12月31日的总股本453,447,801股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.20元（含税），合计派发现金 54,413,736.12元。同时以资本公积金向全体股东每 10股转增 8股。本次股利分配尚需提交2017年年度股东大会审议批准后实施。
(二)其他资产负债表日后事项说明
公司下属全资子公司Plastec International HoldingsLimited（炜丰国际控股有限公司）拟以自有资金购买Viewmount DevelopmentsLimited（景峰发展有限公司）持有的新艺工业有限公司（Sun NgaiIndustries（HK）Co.,Limited）100%股权及永协发展有限公司（Ever Ally DevelopmentsLimited）100%股权，上述两家标的公司截至2017年12月31日止的净资产业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了大华审字[2018]003677号和大华审字[2018]003678号审计报告。经双方最终确定，炜丰国际需向景峰发展支付新艺工业及永协发展100%已发行股份总额港币 70,000元及 1美元，并需偿还新艺工业及永协发展欠原股东景峰发展的全部款项港币258,910,000.00元。
本次收购业经2018年3月30日召开的第四届董事会第二次会议和2018年4月16日召开的第二次临时股东大会审议通过。
公司已于 2018年 4月 19日完成 Sun NgaiIndustries（HK）Co.,Limited和 Sun Ngai Industries (HK) Co.,Limited股权交割手续。
十四、其他重要事项说明
(一)前期会计差错
1、追溯重述法
本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。
2、未来适用法
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
(二)分部信息
1、报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
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（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告
分部；
（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
2、本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
本公司有3个报告分部：轻型输送带分部、精密模塑-英东模塑分部和精密模塑-炜丰国际分部。轻型输送带分部主要负责轻型输送带的生产与销售；精密模塑-英东模塑分部主要负责精密模塑的生产与销售，英东模塑主要面向家电、汽车行业，生产基地主要分布在环渤海、长三角区域；精密模塑-炜丰国际分部主要负责精密模塑的生产与销售，炜丰国际主要面向玩具、电子、电信、计算机等行业，生产基地主要分布在珠三角和东南亚地区。
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3、报告分部的财务信息
金额单位：万元
年末余额/本年发生额
项目 轻型输送 精密模塑- 精密模塑- 分部 不归属于各分部
合计带 英东模塑 炜丰国际 间抵销 的未分配项目
1、分部利润
||||||
|-|-|-|-|-|
|62,170.88|121,983.97|104,326.65|-154.48|288,327.02|

其中：对外交易收入 62,168.68 121,874.69 104,283.66 288,327.03分部间交易收入 2.21 109.28 42.99 -154.48
||
|-|
|253,528.09|

其中：利息收入 -1,146.03 -1,146.03利息费用 550.36 550.36其他费用 2,105.55 2,105.55（3）公允价值变动损益
||
|-|
|528.26|

其中：对联营企业和合营
161.33 -201.47 -40.14企业的投资收益
处置投资产生的净
损益
（5）营业利润 8,167.85 10,107.44 17,972.91 20.49 339.58 36,608.27（6）营业外收入 127.33 127.33（7）营业外支出 81.31 81.31（8）利润总额 8,167.85 10,107.44 17,972.91 20.49 385.59 36,654.28（9）所得税费用 1,590.83 1,644.88 2,790.54 3.07 6,029.32（10）净利润（分部利润） 6,577.02 8,462.57 15,182.37 17.41 385.59 30,624.962、分部资产与负债
（1）资产总额 121,074.81 110,247.11 97,132.17 -15,988.38 107,598.39 420,064.10其中：对联营企业和合营
1,822.69 1,557.82 3,380.51企业的长期股权投资
商誉 105,855.73 105,855.73递延所得税资产 1,742.67 1,742.67其他资产
（2）负债总额 29,891.79 71,188.27 28,177.63 -15,988.38 26,586.57 139,855.88其中：递延所得税负债 411.57 411.57其他负债 26,175.00 26,175.003、分部补充信息
（1）折旧和摊销费用 2,753.60 4,371.38 6,131.64 13,256.62（2）资产减值损失 639.24 189.29 -115.87 712.66（3）非流动资产总额 32,400.30 34,759.42 12,344.26 79,503.98（4）资本性支出 6,494.86 12,758.60 5,360.45 24,613.91其中：固定资产支出 2,046.26 6,022.77 4,230.78 12,299.81在建工程支出 3,584.95 3,222.64 6,807.59无形资产支出 13.35 148.58 529.38 691.31
开发支出 9.67 9.67
长期待摊费用支出 850.30 3,364.61 590.63 4,805.54
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注：“其他费用”、“其他资产”主要系公司与非业务活动相关的费用及资产；“其他负债”主要系公司发行股票收购炜丰国际按照股权转让协议应分期支付、尚未到期的剩余转让价款。
本公司各经营分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。
(三)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、截至2017年12月31日止，其他货币资金余额中保证期限超过3个月的银行承兑汇票保证金65,557,800.80元、保函保证金163,789.42元、质押定期存单26,194,411.16元在编制现金流量表时未列入现金年末余额中。
2、截至2016年12月31日止，其他货币资金余额中保证期限超过3个月的银行承兑汇票保证金41,322,181.91元、保函保证金64,999.34元、质押定期存单23,119,278.37元在编制现金流量表时未列入现金年末余额中。
十五、母公司财务报表主要项目注释
注释1．应收账款
1、应收账款分类披露
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额|||||||||
|类别||账面余额|||坏账准备||||账面价值||
||||金额|比例（%）||金额|计提比例（%|）|||
||单项金额重大并单独计提||||||||||
||坏账准备的应收账款||||||||||
||按信用风险特征组合计提||||||||||
||||158,095,809.05|100.00||6,178,407.79|3.91|||151,917,401.26|
||坏账准备的应收账款||||||||||
||其中：按账龄分析法计提||||||||||
||||53,375,506.53|33.76||6,178,407.79|11.58|||47,197,098.74|
||坏账准备的应收账款||||||||||
||采用无风险组合方法计提||||||||||
||||104,720,302.52|66.24||||||104,720,302.52|
||坏账准备的应收账款||||||||||
||单项金额虽不重大但单独||||||||||
||计提坏账准备的应收账款||||||||||
||合计||158,095,809.05|100.00||6,178,407.79|3.91|||151,917,401.26|

财务报表附注第98页
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2017年度
财务报表附注
续
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年初余额|||||||||
|类别||账面余额|||坏账准备||||账面价值||
||||金额|比例（%）||金额|计提比例（%|）|||
||单项金额重大并单独计提||||||||||
||坏账准备的应收账款||||||||||
||按信用风险特征组合计提||||||||||
||||159,160,853.28|100.00||5,129,782.86|3.22|||154,031,070.42|
||坏账准备的应收账款||||||||||
||其中：按账龄分析法计提||||||||||
||||49,111,734.74|30.86||5,129,782.86|10.45|||43,981,951.88|
||坏账准备的应收账款||||||||||
||采用无风险组合方法计提||||||||||
||||110,049,118.54|69.14||||||110,049,118.54|
||坏账准备的应收账款||||||||||
||单项金额虽不重大但单独||||||||||
||计提坏账准备的应收账款||||||||||
||合计||159,160,853.28|100.00||5,129,782.86|3.22|||154,031,070.42|

应收账款分类的说明：
（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄||年末余额|||
|||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
||1年以内（含1年）|46,074,021.70|2,303,701.09|5.00|
||1至2年（含2年）|3,877,048.68|969,262.17|25.00|
||2至3年（含3年）|1,037,983.25|518,991.63|50.00|
||3年以上|2,386,452.90|2,386,452.90|100.00|
||合计|53,375,506.53|6,178,407.79|11.58|

（2）组合中，采用无风险组合方法计提坏账准备的应收账款
年末余额
单位名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
上海永利工业制带有限公司 45,092,236.25
永利欧洲有限公司 19,066,288.03
永利韩国有限公司 20,063,974.55
永利印度尼西亚有限公司 6,156,353.22
永利香港有限公司 14,341,450.47
合计 104,720,302.52
2、本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额1,048,624.93元，本年无收回或转回的坏账准备。
3、本报告期无实际核销的应收账款。
财务报表附注第99页
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2017年度
财务报表附注
4、按欠款方归集的年末余额前五名应收账款
占应收账款年末余额
单位名称 年末余额 已计提坏账准备
的比例(%)
上海永利工业制带有限公司 45,092,236.25 28.52
永利韩国有限公司 20,063,974.55 12.69
永利欧洲有限公司 19,066,288.03 12.06
永利香港有限公司 14,341,450.47 9.07
永利印度尼西亚有限公司 6,156,353.22 3.89
合计 104,720,302.52 66.23
注释2．其他应收款
1、其他应收款分类披露
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额||||||||
|类别||账面余额|||坏账准备|||账面价值||
||||金额|比例（%）||金额|计提比例（%）|||
||单项金额重大并单独计提坏|||||||||
||账准备的其他应收款|||||||||
||按信用风险特征组合计提坏|||||||||
||||2,432,742.40|100.00||44,100.00|1.81||2,388,642.40|
||账准备的其他应收款|||||||||
||其中：按账龄分析法计提坏账|||||||||
||||111,600.00|4.59||44,100.00|39.52||67,500.00|
||准备的其他应收款|||||||||
||采用无风险组合方法计提坏|||||||||
||||2,321,142.40|95.41|||||2,321,142.40|
||账准备的其他应收款|||||||||
||单项金额虽不重大但单独计|||||||||
||提坏账准备的其他应收款|||||||||
||合计||2,432,742.40|100.00||44,100.00|1.81||2,388,642.40|

续
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年初余额||||||||
|类别||账面余额|||坏账准备|||账面价值||
||||金额|比例（%）||金额|计提比例（%）|||
||单项金额重大并单独计提坏|||||||||
||账准备的其他应收款|||||||||
||按信用风险特征组合计提坏|||||||||
||||1,380,251.93|100.00||160,421.66|11.62||1,219,830.27|
||账准备的其他应收款|||||||||
||其中：按账龄分析法计提坏账|||||||||
||||195,593.32|14.17||160,421.66|82.02||35,171.66|
||准备的其他应收款|||||||||
||采用无风险组合方法计提坏|||||||||
||||1,184,658.61|85.83|||||1,184,658.61|
||账准备的其他应收款|||||||||
||单项金额虽不重大但单独计|||||||||
||提坏账准备的其他应收款|||||||||
||合计||1,380,251.93|100.00||160,421.66|11.62||1,219,830.27|

财务报表附注第100页
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2017年度
财务报表附注
其他应收款分类的说明：
（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄||年末余额|||
|||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
||1年以内（含1年）|50,000.00|2,500.00|5.00|
||1至2年（含2年）||||
||2至3年（含3年）|40,000.00|20,000.00|50.00|
||3年以上|21,600.00|21,600.00|100.00|
||合计|111,600.00|44,100.00|39.52|

（2）组合中，采用无风险组合方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
备用金及员工借款 2,321,142.40
2、本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额7,328.34元，本年无收回或转回的坏账准备。
3、本报告期实际核销的其他应收款
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 123,650.00
其他应收款核销情况如下：
其他应收 是否因关联单位名称 核销金额 核销原因
款性质 交易产生
上海金蝶软件科技有限公司 往来款 67,400.00 逾期年限长，无法收回 否
上海拓坚制冷通风设备有限公司 保证金 31,050.00 逾期年限长，无法收回 否
上海台锦机电设备有限公司 保证金 25,200.00 逾期年限长，无法收回 否
合计 123,650.00
4、其他应收款按款项性质分类情况
项目 年末余额 年初余额
保证金及押金 111,600.00 71,698.82备用金及员工借款 2,321,142.40 1,184,658.61往来款 123,894.50合计 2,432,742.40 1,380,251.93
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财务报表附注
5、按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款
占其他应收款年末 坏账准备单位名称 款项性质 年末余额 账龄
余额的比例(%) 年末余额第一名 员工借款 560,000.00 1年以内（含1年） 23.02
第二名 员工借款 510,000.00 1年以内（含1年） 20.96
第三名 员工借款 500,000.00 1年以内（含1年） 20.55
第四名 员工借款 487,142.40 1年以内（含1年） 20.02
第五名 员工借款 55,000.00 1年以内（含1年） 2.26
合计 2,112,142.40 86.81
注释3．长期股权投资
年末余额 年初余额
款项性质
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
对子公司投资 1,647,996,713.58 1,647,996,713.58 1,479,660,393.58 1,479,660,393.58对联营、合营企
12,510,838.53 12,510,838.53
业投资
合计 1,660,507,552.11 1,660,507,552.11 1,479,660,393.58 1,479,660,393.581、对子公司投资
本年计提减值准备被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
减值准备年末余额上海永利输送
82,699,988.36 42,699,988.36 40,000,000.00 82,699,988.36
系统有限公司
上海永利工业
8,726,301.22 8,726,301.22 8,726,301.22
制带有限公司
永利国际控股
有限公司（Yong
37,795,660.00 6,969,340.00 30,826,320.00 37,795,660.00
Li International
HoldingB.V.）
永利韩国有限
公司（Yong Li 754,764.00 754,764.00 754,764.00
KoreaCo.,Ltd）
上海永晶投资
1,010,000,000.00 890,000,000.00 120,000,000.00 1,010,000,000.00
管理有限公司
青岛英东模塑
科技集团股份 507,000,000.00 507,000,000.00 507,000,000.00
有限公司
上海欣巴自动化
22,490,000.00 22,490,000.00
科技有限公司
上海链克自动化
1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00
科技有限公司
合计 1,647,996,713.58 1,479,660,393.58 190,826,320.00 22,490,000.00 1,647,996,713.58
财务报表附注第102页
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2、对联营企业投资
本年增减变动
被投资单位 年初余额
成本法转权益法 权益法确认的其他综合收益减少投资
投资成本增加 投资损益 调整
联营企业
上海欣巴自动化科技有限公司 11,024,509.80 1,486,328.73
续
本年增减变动
减值准备被投资单位
其他权宣告发放现金计提减
其他
年末余额
年末余额益变动 股利或利润 值准备
联营企业
上海欣巴自动化科技有限公司 12,510,838.53
注释4．营业收入及营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 442,972,557.17 356,134,982.59 373,399,888.70 273,267,673.69注释5．投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,486,328.73
处置长期股权投资产生的投资收益 4,134,509.80
合计 5,620,838.53
十六、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
项目 金额
非流动资产处置损益 376,042.43计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
12,352,340.00额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的长期股权投资处置损益 5,683,988.49除上述各项之外的其他营业外收入和支出 634,138.28减：所得税影响额 3,459,779.78少数股东权益影响额（税后） -36,709.69合计 15,623,439.11
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(二)净资产收益率及每股收益
加权平均
每股收益
报告期利润
净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 11.18 0.6439 0.6439扣除非经常性损益后归属于公司普
10.58 0.6094 0.6094通股股东的净利润
上海永利带业股份有限公司
（公章）
二〇一八年四月二十四日
财务报表附注第104页