合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位：深圳新都酒店股份有限公司 单位：元币种：人民币
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|资 产 类|附注五|期末余额|期初余额|负债及股东权益|附注五|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金|1|73,395,163.53|14,453,085.08|短期借款||||
|交易性金融资产||||交易性金融负债||||
|应收票据||||应付票据||||
|应收帐款|2|7,246,659.37|13,156,483.75|应付帐款|13|3,346,579.05|2,955,743.60|
|预付帐款|3|61,267.00|171,200.00|预收帐款|14|872,643.75|966,285.84|
|应收利息||||应付职工薪酬|15|2,126,449.02|1,906,595.25|
|其他应收款|4|4,162,301.25|60,498,588.46|应交税费|16|2,475,714.69|1,747,094.02|
|存货|5|1,443,372.89|1,563,576.59|应付利息|17|2,911,450.44|2,618,028.58|
|一年内到期非流动资产||||其他应付款|18|29,115,758.45|28,795,081.43|
|其他流动资产|6|9,026,182.37|8,724,389.86|一年内到期非流动负债|19|16,272,000.00|25,000,000.00|
|流动资产合计||95,334,946.41|98,567,323.74|其他流动负债||||
|非流动资产：||||流动负债合计||57,120,595.40|63,988,828.72|
|可供出售金融资产||||非流动负债：||||
|持有至到期投资||||长期借款|20|223,728,000.00|129,000,000.00|
|长期应收款||||应付债券||||
|长期股权投资||||长期应付款||||
|投资性房地产|7|184,243,675.35|91,459,705.87|预计负债`|21|8,871,842.25|8,328,442.23|
|固定资产|8|277,249,945.30|278,753,627.53|递延所得税款负债||||
|在建工程|9|6,384,176.70||其他非流动负债|22|3,346,219.40||
|工程物资||||非流动负债合计||235,946,061.65|137,328,442.23|
|固定资产清理||||负债合计||293,066,657.05|201,317,270.95|
|无形资产|10|224,039.18|287,947.61|股东权益||||
|开发支出||||股本|23|329,402,050.00|329,402,050.00|
|商誉||||资本公积|24|100,317,985.98|100,317,985.98|
|长期待摊费用|11|1,504,986.31|637,571.76|减：库存股||0.00|0.00|
|递延所得税款资产||||盈余公积|25|9,816,549.88|9,816,549.88|
|其他非流动资产||0.00|0.00|未分配利润|26|-167,661,473.66|-171,147,680.30|
|非流动资产合计||469,606,822.84|371,138,852.77|股东权益合计||271,875,112.20|268,388,905.56|
|资产总计||564,941,769.25|469,706,176.51|负债及股东权益总计||564,941,769.25|469,706,176.51|

（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并利润表
2013年度
编制单位：深圳新都酒店股份有限公司 单位：元币种：人民币
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|项 目|附 注五|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||80,283,349.19|67,009,730.07|
|其中：营业收入|27|80,283,349.19|67,009,730.07|
|二、营业总成本||82,266,337.71|90,477,574.16|
|其中：营业成本|27|40,189,024.39|38,985,408.26|
|营业税金及附加|28|4,693,040.37|3,753,913.99|
|销售费用|29|3,679,066.00|4,281,351.95|
|管理费用|30|28,837,866.48|27,740,995.96|
|财务费用|31|17,301,478.58|11,317,525.28|
|资产减值损失|32|-12,434,138.11|4,398,378.72|
|加：公允价值变动收益（损失以“-‖号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|33|4,218,637.01|512,500.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“-‖号填表列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||2,235,648.49|-22,955,344.09|
|加：营业外收入|34|3,088,883.98|456,626.95|
|减：营业外支出|35|1,838,325.83|295,886.24|
|其中：非流动资产处置损失||914,573.15|267,886.24|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||3,486,206.64|-22,794,603.38|
|减：所得税费用|36|0.00|2,679,471.81|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||3,486,206.64|-25,474,075.19|
|归属于母公司所有者的净利润||3,486,206.64|-25,474,075.19|
|少数股东损益||||
|六、每股收益||||
|（一）基本每股收益|37|0.0106|-0.0773|
|（二）稀释每股收益|37|0.0106|-0.0773|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||3,486,206.64|-25,474,075.19|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||3,486,206.64|-25,474,075.19|
|归属于少数股东的综合收益总额||||

（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并现金流量表
2013年度
编制单位：深圳新都酒店股份有限公司 单位：元币种：人民币
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|项 目|附注 五|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||95,449,829.22|63,578,064.39|
|收到的税费返还||||
|收到的其他与经营活动有关的现金|38|7,339,387.45|5,192,532.31|
|现金流入小计||102,789,216.67|68,770,596.70|
|购买商品、接受劳务支付的现金||13,824,308.12|16,146,925.69|
|支付给职工以及为职工支付的现金||18,852,060.11|15,604,142.31|
|支付的各项税费||8,961,252.09|9,435,614.46|
|支付的其他与经营活动有关的现金|38|18,328,886.78|13,784,463.43|
|现金流出小计||59,966,507.10|54,971,145.89|
|经营活动产生的现金流量净额||42,822,709.57|13,799,450.81|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||61,850,000.00|23,150,000.00|
|取得投资收益收到的现金||4,218,637.01|512,500.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||38,000.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到的其他与投资活动有关的现金||||
|现金流入小计||66,106,637.01|23,662,500.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额||118,966,841.07|4,795,816.50|
|投资所支付的现金||0.00|65,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付的其他与投资活动有关的现金||||
|现金流出小计||118,966,841.07|69,795,816.50|
|投资活动产生的现金流量净额||-52,860,204.06|-46,133,316.50|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资所收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|借款所收到的现金||287,490,000.00||
|收到的其他与筹资活动有关的现金||||
|现金流入小计||287,490,000.00|0.00|
|偿还债务所支付的现金||201,490,000.00|20,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金||17,017,816.79|11,098,623.62|
|其中：子公司支付少数股东的股利、利润||||
|支付的其他与筹资活动有关的现金||||
|现金流出小计||218,507,816.79|31,098,623.62|
|筹资活动产生的现金流量净额||68,982,183.21|-31,098,623.62|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-2,610.27|-2,029.93|
|五、现金及现金等价物净增加额||58,942,078.45|-63,434,519.24|
|加：期初现金及现金等价物余额|38|14,453,085.08|77,887,604.32|
|六、期末现金及现金等价物余额|38|73,395,163.53|14,453,085.08|

（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并所有者权益变动表
2013年度
编制单位：深圳新都酒店股份有限公司 单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|行 次|本期发生额||||||上期发生额||||||
|||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|盈余公积|未分配 利润|所有者权益合计|实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|盈余公积|未分配 利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|1|329,402,050.00|100,317,985.98||9,816,549.88|-171,147,680.30|268,388,905.56|329,402,050.00|100,317,985.98||9,816,549.88|-145,673,605.11|293,862,980.75|
|加：会计政策变更|2||||||||||||0|
|前期差错更正|3||||||||||||-|
|二、本年年初余额|4|329,402,050.00|100,317,985.98|-|9,816,549.88|-171,147,680.30|268,388,905.56|329,402,050.00|100,317,985.98|-|9,816,549.88|-145,673,605.11|293,862,980.75|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|5|-|-|-|-|3,486,206.64|3,486,206.64|-|-|-|-|-25,474,075.19|-25,474,075.19|
|（一）净利润|6|||||3,486,206.64|3,486,206.64|||||-25,474,075.19|-25,474,075.19|
|（二）直接计入所有者权益的利得和损失|7|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．可供出售金融资产公允价值变动净额|8|||||||||||||
|2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响|9|||||||||||||
|3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响|10|||||||||||||
|4．其他|11|||||||||||||
|上述（一）和（二）小 计|12|-|-|-|-|3,486,206.64|3,486,206.64|-|-|-|-|-25,474,075.19|-25,474,075.19|
|（三）所有者投入和减少资本|13|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.所有者投入资本|14|||||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|15|||||||||||||
|3．其他|16|||||||||||||
|（四）利润分配|17|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|18|||||||||||||
|2．对所有者的分配|19|||||||||||||
|3．其他|20|||||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|21|-|-|-|-|-|-|||-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|22|||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|23|||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|24|||||||||||||
|4．其他|25|||||||||||||
|四、本年年末余额|26|329,402,050.00|100,317,985.98|-|9,816,549.88|-167,661,473.66|271,875,112.20|329,402,050.00|100,317,985.98|-|9,816,549.88|-171,147,680.30|268,388,905.56|

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表
2013年12月31日
编制单位：深圳新都酒店股份有限公司 单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资 产 类|附注十一|期末余额|期初余额|负债及股东权益|附注十一|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金||73,395,163.53|14,453,085.08|短期借款||||
|交易性金融资产||||交易性金融负债||||
|应收票据||||应付票据||||
|应收帐款|1|6,111,225.31|12,559,514.89|应付帐款||3,346,579.05|2,955,743.60|
|预付帐款||61,267.00|171,200.00|预收帐款||759,310.42|480,257.37|
|应收利息||||应付职工薪酬||2,090,535.02|1,860,869.01|
|其他应收款|2|3,212,301.25|60,498,588.46|应交税费||2,242,836.88|1,603,631.87|
|存货||1,443,372.89|1,563,576.59|应付利息||2,911,450.44|2,618,028.58|
|一年内到期非流动资产||||其他应付款||31,098,252.70|30,821,000.29|
|其他流动资产||9,026,182.37|8,724,389.86|一年内到期非流动负债||16,272,000.00|25,000,000.00|
|流动资产合计||93,249,512.35|97,970,354.88|其他流动负债||||
|非流动资产：||||流动负债合计||58,720,964.51|65,339,530.72|
|可供出售金融资产||||非流动负债：||||
|持有至到期投资||||长期借款||223,728,000.00|129,000,000.00|
|长期应收款||||应付债券||||
|长期股权投资||||长期应付款||||
|投资性房地产||184,243,675.35|91,459,705.87|预计负债`||8,871,842.25|8,328,442.23|
|固定资产||277,220,358.39|278,721,940.53|递延所得税款负债||||
|在建工程||6,384,176.70||其他非流动负债||3,346,219.40||
|工程物资||||非流动负债合计||235,946,061.65|137,328,442.23|
|固定资产清理||||负债合计||294,667,026.16|202,667,972.95|
|无形资产||224,039.18|287,947.61|股东权益||||
|开发支出||||股本||329,402,050.00|329,402,050.00|
|商誉||||资本公积||100,317,985.98|100,317,985.98|
|长期待摊费用||1,504,986.31|637,571.76|减：库存股||0.00|0.00|
|递延所得税款资产||||盈余公积||9,816,549.88|9,816,549.88|
|其他非流动资产||0.00|0.00|未分配利润||-171,376,863.74|-173,127,038.16|
|非流动资产合计||469,577,235.93|371,107,165.77|股东权益合计||268,159,722.12|266,409,547.70|
|资产总计||562,826,748.28|469,077,520.65|负债及股东权益总计||562,826,748.28|469,077,520.65|

（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人：
利润表
2013年度
编制单位：深圳新都酒店股份有限公司 单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|
|项 目|附注十 一|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|3|77,330,849.28|65,842,907.20|
|减：营业成本|3|40,189,024.39|38,985,408.26|
|营业税金及附加||4,527,405.63|3,686,544.98|
|销售费用||3,411,474.76|3,854,096.76|
|管理费用||28,132,965.04|27,238,776.44|
|财务费用||17,301,478.58|11,317,525.28|
|资产减值损失||-12,512,478.38|4,975,375.66|
|加：公允价值变动收益（损失以“-‖号填列）||0.00|0.00|
|投资收益（损失以“-”号填列）|4|4,218,637.01|512,500.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||0.00|0.00|
|汇兑收益（损失以“-‖号填表列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||499,616.27|-23,702,320.18|
|加：营业外收入||3,088,883.98|456,626.95|
|减：营业外支出||1,838,325.83|295,886.24|
|其中：非流动资产处置损失||914,573.15|267,886.24|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||1,750,174.42|-23,541,579.47|
|减：所得税费用||0.00|2,527,367.72|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||1,750,174.42|-26,068,947.19|
|（一）基本每股收益||0.0053|-0.0791|
|（二）稀释每股收益||0.0053|-0.0791|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||1,750,174.42|-26,068,947.19|

（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人：
现金流量表
2013年度
编制单位：深圳新都酒店股份有限公司 单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|
|项 目|附注十 一|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||94,349,980.70|61,762,925.32|
|收到的税费返还||||
|收到的其他与经营活动有关的现金||7,382,812.06|5,192,532.31|
|现金流入小计||101,732,792.76|66,955,457.63|
|购买商品、接受劳务支付的现金||13,824,308.12|16,146,925.69|
|支付给职工以及为职工支付的现金||18,375,637.19|14,967,762.88|
|支付的各项税费||8,885,033.01|9,340,779.79|
|支付的其他与经营活动有关的现金||17,829,803.87|12,711,595.46|
|现金流出小计||58,914,782.19|53,167,063.82|
|经营活动产生的现金流量净额||42,818,010.57|13,788,393.81|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||61,850,000.00|23,150,000.00|
|取得投资收益收到的现金||4,218,637.01|512,500.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||38,000.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到的其他与投资活动有关的现金||||
|现金流入小计||66,106,637.01|23,662,500.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额||118,962,142.07|4,784,759.50|
|投资所支付的现金||0.00|65,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付的其他与投资活动有关的现金||||
|现金流出小计||118,962,142.07|69,784,759.50|
|投资活动产生的现金流量净额||-52,855,505.06|-46,122,259.50|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资所收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|借款所收到的现金||287,490,000.00||
|收到的其他与筹资活动有关的现金||||
|现金流入小计||287,490,000.00|0.00|
|偿还债务所支付的现金||201,490,000.00|20,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金||17,017,816.79|11,098,623.62|
|其中：子公司支付少数股东的股利、利润||||
|支付的其他与筹资活动有关的现金||||
|现金流出小计||218,507,816.79|31,098,623.62|
|筹资活动产生的现金流量净额||68,982,183.21|-31,098,623.62|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-2,610.27|-2,029.93|
|五、现金及现金等价物净增加额||58,942,078.45|-63,434,519.24|
|加：期初现金及现金等价物余额|5|14,453,085.08|77,887,604.32|
|六、期末现金及现金等价物余额|5|73,395,163.53|14,453,085.08|

（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人：
所有者权益变动表
2013年度
编制单位：深圳新都酒店股份有限公司 单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|行 次|本期发生额||||||上期发生额||||||
|||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|盈余公积|未分配 利润|所有者权益合计|实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|盈余公积|未分配 利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|1|329,402,050.00|100,317,985.98||9,816,549.88|-173,127,038.16|266,409,547.70|329,402,050.00|100,317,985.98||9,816,549.88|-147,058,090.97|292,478,494.89|
|加：会计政策变更|2||||||||||||0|
|前期差错更正|3||||||||||||-|
|二、本年年初余额|4|329,402,050.00|100,317,985.98|-|9,816,549.88|-173,127,038.16|266,409,547.70|329,402,050.00|100,317,985.98|-|9,816,549.88|-147,058,090.97|292,478,494.89|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|5|-|-|-|-|1,750,174.42|1,750,174.42|-|-|-|-|-26,068,947.19|-26,068,947.19|
|（一）净利润|6|||||1,750,174.42|1,750,174.42|||||-26,068,947.19|-26,068,947.19|
|（二）直接计入所有者权益的利得和损失|7|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．可供出售金融资产公允价值变动净额|8|||||||||||||
|2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响|9|||||||||||||
|3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响|10|||||||||||||
|4．其他|11|||||||||||||
|上述（一）和（二）小 计|12|-|-|-|-|1,750,174.42|1,750,174.42|-|-|-|-|-26,068,947.19|-26,068,947.19|
|（三）所有者投入和减少资本|13|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.所有者投入资本|14|||||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|15|||||||||||||
|3．其他|16|||||||||||||
|（四）利润分配|17|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|18|||||||||||||
|2．对所有者的分配|19|||||||||||||
|3．其他|20|||||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|21|-|-|-|-|-|-|||-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|22|||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|23|||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|24|||||||||||||
|4．其他|25|||||||||||||
|四、本年年末余额|26|329,402,050.00|100,317,985.98|-|9,816,549.88|-171,376,863.74|268,159,722.12|329,402,050.00|100,317,985.98|-|9,816,549.88|-173,127,038.16|266,409,547.70|

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳新都酒店股份有限公司
2013年度
财务报表附注
深圳新都酒店股份有限公司
二 O一三年度财务报表附注
一、 公司基本情况
(一) 公司简介
深圳新都酒店股份有限公司（以下简称―本公司‖）系由（香港）建辉投资有限公司等5家公司发起，在深圳新都酒店有限公司基础上重组而设立。本公司的实际控制人为深圳市光耀地产集团有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
440301501144145。1994年1月3日在中国深圳证券交易所上市。
(二) 历史沿革
根据中国人民银行银发（2000）366号《关于撤销中国东方信托投资公司的决定》文件和财政部财金（2000）112号《关于中国东方信托投资公司拆分划转的函》文件的规定，本公司原第一大股东中国东方信托投资公司已经进入清算程序，根据财政部财企[2002]562号文批复，同意将其持有的本公司6,615万股国家股转让给深圳市瀚明投资有限公司，股份性质变更为社会法人股。根据深圳市中级人民法院民事裁定书（2001）深中法协第9－25－2号裁定，原本公司股东深圳南油（集团）有限公司持有的本公司3,307.5万股股份变更过户到深圳市卢堡工贸有限公司名下。
本公司2006年经股东大会审议并通过股权分置改革方案，对流通股股东以资本公积每10股转赠6.2股共计41,678,562.00元，于2006年4月完成股权分置登记。本次股权分置变更前注册资本为人民币287,723,488.00元。经股权分置改革完成后以及经数次股权拍卖转让后，注册资本变更为人民币329,402,050.00元，实收股本
329,402,050.00元。截止2013年12月31日的股本结构为：深圳市瀚明投资有限公司持股 45,551,000.00元，占13.83%；（香港）桂江企业有限公司持股 23,130,332.00元，占7.02%；山东省国际信托有限公司持股10,771,500.00元，占3.27%；深圳贵州经济贸易有限公司持股 10,220,000.00元，占3.10%；大连幸福家居世界有限公司持股5,444,707.00元，占1.65%；社会公众股234,284,511.00元，占71.13%。
(三) 行业性质及经营范围
本公司行业性质：本公司所属行业为旅游业，主营酒店业务及其附属设施业务。
本公司经营范围：经营酒店及酒店附属的车辆服务、自有场地出租、康乐设施、停车场、在酒店内经营餐厅、美容美发（不含医学整容业务），桑拿按摩业务，经营卡拉OK，歌舞厅（不含的士高）；洗车美容（分支机构经营）。
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财务报表附注
主要产品或提供的劳务：酒店客房出租，餐饮，停车服务及其他。
公司注册地址:深圳市春风路1号。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
财务报表附注第2页
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财务报表附注
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在
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财务报表附注
编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应
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财务报表附注
享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九)金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
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管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
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计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
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的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌―严重‖的标准为：可供出售
权益工具投资的公允价值累计下跌超过初始成本30%的情况下被认为严重下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌―非暂时性‖的标准为：可供
出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过 12个月的情况下被认为下跌是“非暂时性”的。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提
（1）单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项和其他应收款是指单项应
收款项账面余额超过100万元和单项其他应收款项账面余额超过100万元。
（2）单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
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2、按组合计提坏账准备应收款项
|||
|-|-|
|按组合（账龄分析法）计提坏账准|除单独进行减值测试并单项计提坏账准备的应收款项外|
|备应收款项的确定依据|的应收款项确定为按组合（账龄分析法）计提坏账准备|
|按组合（账龄分析法）计提坏账准||
||帐龄分析法|
|备应收款项的计提方法||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
|||
|-|-|
|5.00|5.00|
|10.00|10.00|
|20.00|20.00|
|30.00|30.00|
|50.00|50.00|
|100.00|100.00|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项余额100万元以下的应收账款和单项余额100万元以下的其他应收款有确凿证据表明可收回性与组合（账龄分析法）存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其实际损失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：库存商品、酒店用品、低值易耗品等。
2、发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按照实际成本核算，采用先进先出法确定其实际成本；低值易耗品和包装物领用时一次转销。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
跌价准备。
财务报表附注第9页
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财务报表附注
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
各类存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废等转入当期损益。
(十二)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
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合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例
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计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
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投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产初始计量：固定资产按照成本计量
（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费，使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换取得的固定资产，以换出资产的账面价值和应支付的
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相关税费作为换入固定资产的成本。
3、固定资产分类
本公司固定资产包括，房屋及建筑物、酒店其他设备、运输设备、电子设备及办公设备。
4、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-50 10.00 1.80—11.25酒店设备 12 10.00 7.50运输设备及机械设备
8 10.00 11.25电子设备及办公设备
5-8 10.00 11.25-18.00已计提减值准备的固定资产的折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
5、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
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预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
6、固定资产后续支出的处理
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。
(十五)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资
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产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
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3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产
1、无形资产的计价方法
按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
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值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2、 无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（2）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
3、无形资产减值测试方法和减值准备计提方法
无形资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，企业以单项无形资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该无形资
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产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十八)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期内分期平均摊销。
(二十)附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十一)预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
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1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十二) 收入
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认。
1、收入确认的一般原则
销售商品收入确认和计量:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
提供劳务收入的确认和计量方法:在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合
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同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权收入的确认和计量:与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2、 收入确认的具体方法
（1）餐饮销售和月饼销售的收入确认和计量方法
本公司对外提供餐饮销售和月饼销售，将商品交付给客户并收讫价款或者取得收取价款的凭据时确认收入。
（2）酒店服务的收入确认和计量方法
酒店服务是指酒店客房服务，在酒店服务已按照合同或协议提供并取得收取服务费的权利时确认收入。
（3）酒店管理服务的收入确认和计量方法
酒店管理服务是对外提供的酒店管理咨询服务，包括酒店的前期筹建咨询及之后的酒店经营管理建议。酒店管理服务已按照合同或协议提供并取得收取服务费的权利时确认收入。
（4）物业租赁的收入确认和计量方法
物业租赁是公司将部分自有物业出租，并收取租金。按照合同或协议约定的承租人应付租金的日期和金额确认收入。
(二十三) 政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理
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与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十四)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十五)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成
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员控制、共同控制的其他企业。
(二十六)分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
1、 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用
2、 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩
3、 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
（1）各单项产品或劳务的性质；
（2）生产过程的性质；
（3）产品或劳务的客户类型；
（4）销售产品或提供劳务的方式；
（5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
(二十七)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本公司近几年应收款项结构、回款情况及坏账核销已随着公司经营情况已经发生变化，认为应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备的计提比例不适应公司的实际情况，为了加强对应收款项的管理，更加客观、准确地反映应收账款收回预期，公司应收债权更加接近实际情况，本着谨慎性经营、有效防范和化解应收债权管理风险的原则，更加真实、公允的反映公司资产状况和经营成果，经董事会研究，决定自2013年1月1日起变更坏账准备计提比例并采用未来适用法。具体变更情况如下：
账龄 原计提比例(%) 变更后计提比例(%)
|||
|-|-|
|5.00|5.00|
|10.00|10.00|
|20.00|20.00|

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|||
|-|-|
|30.00|30.00|
|30.00|50.00|
|30.00|100.00|

适用于对应收款项计提坏账准备的其他会计估计没有发生变更。
上述会计估计变更已经本公司 2013年 3月 8日召开的 2012年度董事会会议决议通过。由于上述会计估计变更，影响本年度净利润减少数为70,040.87元。其中归属母公司的净利润金额为70,040.87元
。
(二十八)前期会计差错更正
本报告期公司未发生前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差
增值税 额部分为应交增值税 17%、6%营业税 按应收营业收入计征 5%城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 7%教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 3%地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 2%企业所得税 按应纳税所得额计征 25%(二) 税收优惠及批文
无
(三) 其他说明
费用性税金包括房产税、土地使用税、印花税等，按照有关规定上缴，计入当期费用。
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四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构成 少数股东权从母公司所有者权益冲减子公司期末实 持股表决权
子公司 对子公司净 是否合少数股东权益中用于冲少数股东分担的本期亏损超过少子公司全称 注册地业务性质注册资本经营范围际出资 比例比例
类型 投资的其他 并报表 益 减少数股东数股东在该子公司期初所有者权额 (%) (%)
项目余额 损益的金额 益中所享有份额后的余额新都（香港）国际酒有限 港币
香港酒店管理 酒店管理 100 100是
店管理有限公司 公司 10,000元
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(二) 合并范围发生变更的说明
本期合并范围未发生变更。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
本期无新纳入合并范围的主体和无不再纳入合并范围的主体。
(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 期初余额
项目
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 76,715.57 119,698.39港币 6,767.17 0.7862 5,320.35 2,270.16 0.8109 1,840.87小计 82,035.92 121,539.26银行存款
人民币 73,229,966.84 14,147,354.47港币 102,953.84 0.7862 80,942.31 145,088.72 0.8109 117,652.44小计 73,310,909.15 14,265,006.91其他货币资金
人民币 2,218.46 66,538.91小计 2,218.46 66,538.91合计 73,395,163.53 14,453,085.081、其他货币资金期末余额主要是信用卡账户余额。
2、2013年货币资金较2012年增加 58,942,078.45元，增幅为407.82%，主要原因是公司本年度收回2012年对外资助款及收回深圳市翡翠娱乐有限公司拖欠的租金。
3、银行存款期末余额中港币102,953.84元存放于中国银行香港分行。
4、期末银行存款无用作银行借款质押的情况。
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(二)应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含1年） 7,306,370.46 79.41 365,318.15 5.00 13,435,035.81 55.20 5,161,624.68 38.421-2年（含2年） 1,957.96 0.02 195.80 10.00 9,364,577.56 38.47 4,541,126.14 48.492-3年（含3年） 352,906.60 3.84 70,581.32 20.00 30,742.32 0.13 6,148.46 20.003-4年（含4年） 30,742.32 0.33 9,222.70 30.00
4-5年（含5年） 1,508,500.56 6.20 1,473,473.22 97.685年以上 1,508,500.56 16.40 1,508,500.56 100.00
合计 9,200,477.90 100.00 1,953,818.53 24,338,856.25 100.00 11,182,372.50
2、应收账款按种类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）单项金额重大并
单项计提坏账准 18,989,166.25 78.02 9,494,583.13 50.00备的应收账款
按组合（账龄分析
法）计提坏账准备 7,742,016.40 84.15 495,357.03 6.40 3,891,228.50 15.99 229,327.87 5.89的应收账款
单项金额虽不重
大但单项计提坏
1,458,461.50 15.85 1,458,461.50 100.00 1,458,461.50 5.99 1,458,461.50 100.00账准备的应收账
款
合计 9,200,477.90 100.00 1,953,818.53 24,338,856.25 100.00 11,182,372.50
应收账款种类的说明
（1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例（%）||金额|比例（%）||
|1年以内（含1年）|7,306,370.46|94.37|365,318.15|3,457,540.52|88.85|172,877.02|
|1-2年（含2年）|1,957.96|0.03|195.80|352,906.60|9.07|35,290.66|
|2-3年（含3年）|352,906.60|4.56|70,581.32|30,742.32|0.79|6,148.47|
|3-4年（含4年）|30,742.32|0.40|9,222.70||||
|4-5年（含5年）||||50,039.06|1.29|15,011.72|
|5年以上|50,039.06|0.64|50,039.06||||
|合计|7,742,016.40|100.00|495,357.03|3,891,228.50|100.00|229,327.87|

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（2）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
账龄3年以上，
逍遥旅行社客房费用 176,945.01 176,945.01 100.00
且已无法与对方取得联系
深圳春秋旅游服务有限公司客 账龄3年以上，
96,210.00 96,210.00 100.00
房费用 且已无法与对方取得联系
账龄3年以上，
个人挂帐消费 433,187.16 433,187.16 100.00
且已无法与对方取得联系
日本会所租金 752,119.33 752,119.33 100.00因经营困难停业而拖欠租金合计 1,458,461.50 1,458,461.50
3、本期转回或收回应收账款情况
确定原坏账 转回或收回前累计已计其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
准备的依据 提坏账准备金额深圳市翡翠娱乐有限公司 收回租金 个别认定法 18,989,166.25 9,494,583.13合计 18,989,166.25 9,494,583.134、本年无通过重组等其他方式收回的应收账款
5、本年无核销的应收账款情况
6、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款
7、应收账款中欠款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)新都桑拿(王建) 非关联方 3,374,796.221年以内 36.68日本会所(林进生) 非关联方 752,119.333年以上 8.17深圳市光耀地产集团有限公司 关联方 720,615.251年以内 7.83梅红新都度假酒店 非关联方 553,534.971年以内 6.02个人挂帐消费 非关联方 433,187.163年以上 4.71合计 5,834,252.93 63.418、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%)深圳市光耀地产集团有限公司 实际控制人 720,615.25 7.83合计 720,615.25 7.83
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(三) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
|||||
|-|-|-|-|
|61,267.00|100.00|171,200.00|100.00|
|61,267.00|100.00|171,200.00|100.00|

预付款项账龄的说明：年末无账龄超过1年的重要预付款项。
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因深圳市中科建设工程有限公司 非关联方 40,117.00 工程预付款深圳盛世巨邦广告有限公司 非关联方 18,000.00 工程预付款深圳市鑫然装饰材料有限公司 非关联方 3,150.00 工程预付款合计 61,267.00
3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款
4、预付款项的其他说明：预付账款账面余额期末较期初减少 109,933.00元，减幅64.21%，主要原因是2012年预付购车款结转固定资产。
(四) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||||||期初余额||||||||
|种类||账面余额||||坏账准备||||账面余额||||坏账准备||||
|||金额|比|例（%|）|金额|比|例（%|）|金额|比|例（%|）|金额|比|例（%|）|
||||||||5.00|||61,997,578.1||||||||
|1年以内（含1年|）|3,122,814.96||63.85||156,140.75||5.00||||96.22||3,099,878.91||5.00||
|||||||||||9||||||||
|1-2年（含2年）||35,218.15||0.72||3,521.81||10.00||1,683,196.28||2.61||468,319.63||27.82||
|2-3年（含3年）||1,610,036.81||32.92||472,007.36||29.32||8,250.00||0.01||1,650.00||20.00||
|3-4年（含4年）||||||||||51,802.50||0.08||15,540.75||30.00||
|4-5年（含5年）||51,802.50||1.06||25,901.25||50.00||691,654.95||1.08||348,504.17||50.38||
|5年以上||70,738.15||1.45||70,738.15||100.00||||||||||
|||||||||||64,432,481.9||||||||
|合计||4,890,610.57||100.00||728,309.32||||||100.00||3,933,893.46||100.00||
|||||||||||2||||||||

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2、其他应收款按种类披露
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||||||期初余额||||||
|种类||账面余额||||坏账准备||||账面余额||||坏账准备||
|||金额|比|例（%|）|金额|比|例（%|）|金额|比|例（%|）|金额|比例（%）|
|单项金额重|大坏他|||||||||||||||
|并单项计提||||||||||||||||
|||1,500,000.00||30.67||450,000.00||30.00||1,500,000.00||2.33||450,000.00|30.00|
|账准备的其||||||||||||||||
|应收款||||||||||||||||
|按组合（账龄||||||||||||||||
|分析法）计提||||||||||||||||
|||3,355,091.02||68.60||242,789.77||6.20||62,316,242.37||96.71||3,158,013.91|5.07|
|坏账准备的其||||||||||||||||
|他应收款||||||||||||||||
|单项金额虽不||||||||||||||||
|重大但单项计||||||||||||||||
|||35,519.55||0.73||35,519.55||100.00||616,239.55||0.96||325,879.55|52.88|
|提坏账准备的||||||||||||||||
|其他应收款||||||||||||||||
|合计||4,890,610.57||100.00||728,309.32||||64,432,481.92||100.00||3,933,893.46||

（1）其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由王建 1,500,000.00 450,000.00 30%拖欠款项合计 1,500,000.00 450,000.00
（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3,122,814.96|93.08|156,140.75|61,997,578.19|99.49|3,099,878.91|
|35,218.15|1.05|3,521.81|183,196.28|0.30|18,319.63|
|110,036.81|3.28|22,007.36|8,250.00|0.01|1,650.00|
||||51,802.50|0.08|15,540.75|
|51,802.50|1.54|25,901.25|75,415.40|0.12|22,624.62|
|35,218.60|1.05|35,218.60||-||
|3,355,091.02|100.00|242,789.77|62,316,242.37|100.00|3,158,013.91|

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄3年以上，是新都酒店前总经理借支款项，
邓峻枫个人借款 35,519.55 35,519.55 100%
已无法与对方取得联系，预计无法收回
合计 35,519.55 35,519.55
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3、本期转回或收回其他应收款情况
确定原坏账 转回或收回前累计已计提坏其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
准备的依据 账准备金额
长沙市通华企业有限公司收回本金 个别认定法 580,720.00 290,360.00合计 580,720.00 290,360.004、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款金额较大单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质或内容总额的比例(%)
林金凤 非关联方 2,000,000.00 1年以内 40.89往来款
“新都桑拿”扩王建* 非关联方 1,500,000.00 2年以内 30.67
建装修费
黄山市翠林大酒店有限公司非关联方 1,000,000.00 1年以内 20.45借款
*本公司与新都桑拿承包人王建签订《承包协议》，承包期为10年，从2011年8月1日起至 2021年 7月 31日，承包协议规定承包人同意承担“新都桑拿”扩建装修和设备更新费用400万元。截止2013年12月31日，尚余150万元未收到。
6、其他应收款账面余额期末较期初减少59,541,871.35元，减幅92.41%，主要原因是2013年收回2012年对外放贷6185万元.
(五) 存货
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
||||||
|-|-|-|-|-|
|酒店用品|1,415,319.66|1,415,319.66|1,544,071.35|1,544,071.35|
|库存商品|28,053.23|28,053.23|19,505.24|19,505.24|
||1,443,372.89|1,443,372.89|1,563,576.59|1,563,576.59|

1、年末不存在期末账面成本高于可变现净值的现象，故未计提跌价准备。
2、年末存货未用于担保。
3、年末存货所有权未受到限制。
(六) 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
(1)待摊费用
有线电视费及系统维护等 21,286.40 41,630.40
报刊杂志 77,070.28 69,123.28
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项目 期末余额 期初余额
保险费 22,584.60 21,808.25广告费及其他 166,109.07 47,510.60租金管理费、清洁费（香港办） 375,743.72 215,875.10工程修理 391,546.05
小计 1,054,340.12 395,947.63(2)冻结资金
证券交易结算资金 7,971,842.25 8,328,442.23小计 7,971,842.25 8,328,442.23合计 9,026,182.37 8,724,389.86其他流动资产说明：
1、被冻结资金 7,971,842.25元，系本公司存放于广东证券股份有限公司广州西华路营业部的交易结算资金，已全额计提预计负债。
2、资金冻结情况详见附注七。
(七) 投资性房地产
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．账面原值合计 165,934,876.58 103,747,600.00 9,510,429.44 260,172,047.14（1）房屋、建筑物 165,934,876.58 103,747,600.00 9,510,429.44 260,172,047.14（2）土地使用权
2．累计折旧和累计摊销合计 74,475,170.71 1,453,201.08 75,928,371.79（1）房屋、建筑物 74,475,170.71 1,453,201.08 75,928,371.79（2）土地使用权
3．投资性房地产净值合计 91,459,705.87 184,243,675.35（1）房屋、建筑物 91,459,705.87 184,243,675.35（2）土地使用权
4．投资性房地产减值准备累计金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 91,459,705.87 184,243,675.35（1）房屋、建筑物 91,459,705.87 184,243,675.35（2）土地使用权
投资性房地产的说明：
1、本年计提折旧和摊销额 1,453,201.08元。
2、报告期内无改变计量模式的投资性房地产。
3、年末未发现投资性房地产存在减值迹象，故未计提减值准备。
4、投资性房地产抵押情况
名称 权属证书及其明细 处所 原值 净值/余值
新都酒店 深房地字第2000332125 罗湖区春风路1号 156,424,447.14 75,928,371.79
财务报表附注第32页
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2013年度
财务报表附注
2013年3月11日，本公司以位于罗湖区春风路1号的―新都酒店‖整栋（房产证号―深房地字第2000332125‖）作抵押，向中国银行前海支行借款人民币 28,749.00万元，本期归还4,749.00万元，截至2013年12月31日银行借款余额为 24,000.00万元。
5、本期投资性房地产增加 10,374.76万元是公司与惠州高尔夫球有限公司签订《房屋购买协议》，以人民币10,374.76万元购买其名下的位于惠州高尔夫球场内的一栋商业地产。
该商业地产所在地块未在土地证号为惠东国用（2010）第040021号基础上进行分割单独办证。
(八) 固定资产
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 550,595,665.60 17,319,787.21 3,062,772.02 564,852,680.79房屋及建筑物 520,990,050.57 9,510,429.44 1,885,712.84 528,614,767.17运输工具 3,435,235.37 491,642.00 1,174,651.18 2,752,226.19电子设备\器具及家具 12,310,214.91 1,046,371.20 2,408.00 13,354,178.11酒店及其他设备 13,860,164.75 6,271,344.57 20,131,509.32本期计提 本期减少
二、累计折旧合计： 271,842,038.07 17,874,546.29 2,113,848.87 287,602,735.49房屋及建筑物 248,093,090.44 16,904,525.56 1,055,490.05 263,942,125.95运输工具 2,561,577.78 214,966.62 1,057,186.06 1,719,358.34电子设备\器具及家具 9,292,394.85 635,283.81 1,172.76 9,926,505.90酒店及其他设备 11,894,975.00 119,770.30 12,014,745.30三、固定资产账面净值合计 278,753,627.53 277,249,945.30房屋及建筑物 272,896,960.13 264,672,641.22运输工具 873,657.59 1,032,867.85电子设备\器具及家具 3,017,820.06 3,427,672.21酒店及其他设备 1,965,189.75 8,116,764.02四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
运输工具
电子设备\器具及家具
酒店及其他设备
房屋及建筑物
五、固定资产账面价值合计 278,753,627.53 277,249,945.30其中：房屋及建筑物 272,896,960.13 264,672,641.22运输工具 873,657.59 1,032,867.85电子设备\器具及家具 3,017,820.06 3,427,672.21酒店及其他设备 1,965,189.75 8,116,764.021、本期折旧额17,874,546.29元。
2、年末无暂时闲置的固定资产。
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3、年末无通过融资租赁租入的固定资产。
4、年末无通过经营租赁租出固定资产。
5、年末无持有待售的固定资产。
6、抵押或担保的固定资产情况
名称 权属证书及其明细 处所 原值 净值/摊余价值房屋及建筑物 深房地字第2000332125 罗湖区春风路1 427,891,296.73 244,756,329.922013年3月11日，本公司以位于罗湖区春风路1号的―新都酒店‖整栋（房产证号―深房地字第2000332125‖）作抵押，向中国银行前海支行借款人民币 28,749.00万元，本期归还4,749.00万元，截至2013年12月31日银行借款余额为 24,000.00万元。
(九) 在建工程
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|新都酒店装修|5,511,940.70||5,511,940.70||||
|文锦宿舍整改工程|872,236.00||872,236.00||||
|合计|6,384,176.70||6,384,176.70||||

(十) 无形资产
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、账面原值合计 808,694.00 29,054.00 837,748.00（1）金碟软件及酒店管理软件 678,494.00 29,054.00 707,548.00（2）商标注册费 130,200.00 130,200.002、累计摊销合计 520,746.39 92,962.43 613,708.82（1）金碟软件及酒店管理软件 454,864.62 73,886.39 528,751.01（2）商标注册费 65,881.77 19,076.04 84,957.813、无形资产账面净值合计 287,947.61 224,039.18（1）金碟软件及酒店管理软件 223,629.38 178,796.99（2）商标注册费 64,318.23 45,242.194、减值准备合计
（1）金碟软件及酒店管理软件
（2）商标注册费
5、无形资产账面价值合计 287,947.61 224,039.18（1）金碟软件及酒店管理软件 223,629.38 178,796.99（2）商标注册费 64,318.23 45,242.191、本期摊销额 92,962.43元。
2、本报告期内无用于抵押或担保的无形资产
3、年末，未发现无形资产存在减值迹象，故未计提减值准备。
(十一)长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的原因
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酒店大楼保险费 293,240.00 365,408.22 65,160.00 593,488.22
工程修缮 344,331.76 731,244.38 164,078.05 911,498.09
合计 637,571.76 1,096,652.60 229,238.05 1,504,986.31
(十二)资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 15,116,265.96 12,434,138.11 2,682,127.85
存货跌价准备
可供出售金融资产减值准备
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备
工程物资减值准备
在建工程减值准备
无形资产减值准备
商誉减值准备
其他
合计 15,116,265.96 12,434,138.11 2,682,127.85(十三)应付账款
1、应付账款明细如下：
项目 期末余额 期初余额
货款 3,346,579.05 2,955,743.60合计 3,346,579.05 2,955,743.602、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项
3、期末数中无欠关联方款项
(十四）预收款项
1、预收款项情况
项目 期末余额 期初余额
租金及管理费 872,643.75 966,285.84合计 872,643.75 966,285.842、期末数中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项
3、期末数中无预收关联方款项
4、期末无账龄超过一年的大额预收款项
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(十五)应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 1,906,595.25 15,994,817.09 15,774,963.32 2,126,449.02
（2）职工福利费 460,270.58 460,270.58
（3）社会保险费 1,752,269.34 1,752,269.34
其中：医疗保险费 351,411.97 351,411.97
基本养老保险费 1,218,750.93 1,218,750.93
年金缴费
失业保险费 104,264.00 104,264.00
工伤保险费 35,193.44 35,193.44
生育保险费 42,649.00 42,649.00
（4）住房公积金 388,133.95 388,133.95
（5）辞退福利
（6）其他
合计 1,906,595.25 18,595,490.96 18,375,637.19 2,126,449.021、期末无拖欠性质的应付职工薪酬
2、应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排职工工资按月发放，一般每月 10日前发放上月工资,如果遇到特殊情况可当月发放。
(十六)应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
增值税 1,388.92 36,344.47营业税 1,074,331.28 459,224.14城市维护建设税 73,618.88 33,270.47房产税 1,271,698.35 1,171,698.39教育费附加 31,550.93 12,693.06地方教育费附加 21,033.94 7,806.41堤围费 2,092.39 2,251.59其他 23,805.49合计 2,475,714.69 1,747,094.02(十七)应付利息
项目 期末余额 期初余额
金融机构借款 2,911,450.44 2,618,028.58
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合计 2,911,450.44 2,618,028.58(十八)其他应付款
1、其他应付款账龄
期末数 期初数
账龄
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)1年以内（含1年） 3,588,270.54 12.32 9,427,238.29 32.741年至2年（含2年） 6,323,287.17 21.72 1,207,680.32 4.192年至3年（含3年） 1,044,037.92 3.59
3年以上 18,160,162.82 62.37 18,160,162.82 63.07合计 29,115,758.45 100.00 28,795,081.43 100.002、其他应付款情况
项目 期末余额 期初余额
押金保证金往来款 24,759,316.96 24,438,639.94
项目往来款 4,356,441.49 4,356,441.49
合计 29,115,758.45 28,795,081.433、期末数中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东
4、期末数中除上述欠股东款外无欠其他关联方款项
(十九)一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债明细
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款
16,272,000.00 25,000,000.00合计
16,272,000.00 25,000,000.002、一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 16,272,000.00 25,000,000.00合计 16,272,000.00 25,000,000.00（2）金额前五名的一年内到期的长期借款
期末余额 期初余额利率
贷款单位 借款起始日借款终止日 币种 外币 外币
(%) 本币金额 本币金额金额 金额
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中国银行前海支行 2014.1.1 2014.12.31人民币 8.515 16,272,000.00
华夏银行股份有限
2013.1.1 2013.12.31人民币 6.55 25,000,000.00公司深圳南国支行
合计
16,272,000.00 25,000,000.00（3）本年无一年内到期的长期借款中的逾期借款。
(二十)长期借款
1、长期借款分类
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 223,728,000.00 129,000,000.00合计 223,728,000.00 129,000,000.00上述长期借款的抵押情况详见附注五（八）、6
2、金额前五名的长期借款
期末余额 期初余额利率
贷款单位 借款起始日借款终止日 币种 外币 外币
（%） 本币金额 本币金额金额 金额
中国银行前海支行 2013.5.31 2023.5.31人民币 8.52 223,728,000.00
华夏银行股份有限
2009.4.28 2017.4.28人民币 6.55 70,000,000.00公司深圳南国支行
华夏银行股份有限
2009.11.17 2019.11.17人民币 6.55 59,000,000.00公司深圳南国支行
合计 223,728,000.00 129,000,000.00(二十一)预计负债
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额未决诉讼 8,328,442.23 900,000.00 356,599.98 8,871,842.25合计 8,328,442.23 900,000.00 356,599.98 8,871,842.251、本公司存放于广东证券股份有限公司广州西华路营业部的证券交易结算资金 9,384,535.24元，因广东证券整体处于清算关闭状态，法院冻结了该笔资金。由于收回可能性较小，本公司按100%计提了预计负债 9,384,535.24元。
2011年 7月 19日，广东证券股份有限公司破产管理人出具“关于广东证券股份有限公司第一次破产财产分配及管理人报酬有关情况的报告”，广东证券股份有限公司破产管理人拟定的“广东证券股份有限公司第一次破产财产分配方案”已经广州市中级人民法院以【（2007）穗中法民破字第5号-21】民事裁定书裁定批准执行。根据该第一、
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二次破产财产分配方案，本公司分配得 751,716.06元，已于 2011年收到该款，尚余 8,632,819.18元未收到。
2012年 12月 25日，广东证券股份有限公司破产管理人出具“关于广东证券股份有限公司第三次破产财产分配及管理人报酬有关情况的报告”，广东证券股份有限公司破产管理人拟定的“广东证券股份有限公司第三次破产财产分配方案”已经广州市中级人民法院以【（2007）穗中法民破字第 5号-31】民事裁定书裁定批准执行。根据该广东证券股份有限公司第三次破产财产分配方案，新都酒店分配得304,376.95元，已于 2012年12月收到，尚余8,328,442.23元未收到。
2013年11月18日，广东证券股份有限公司破产管理人出具“关于广东证券股份有限公司第四次破产财产分配及管理人报酬有关情况的报告”，广东证券股份有限公司破产管理人拟定的“广东证券股份有限公司第四次破产财产分配方案”已经广州市中级人民法院以【（2007）穗中法民破字第 5号-31】民事裁定书裁定批准执行。根据该广东证券股份有限公司第四次破产财产分配方案，新都酒店分配得356,599.98元，已于2013年12月收到。
资金冻结情况详见附注七。
2、2013年8月20日，吕建清就停车场承包经营合同纠纷一案将本公司上诉至深圳市罗湖区人民法院。2013年8月28日，深圳市罗湖区人民法院作出一审判决并出具（2013）深罗法民二初字第 304号民事判决书，判处公司赔偿吕建清违约金共计 90万元。公司已对违约金90万元计提预计负债。详细情况见附注七。
(二十二)其他非流动负债
项目 期末余额 期初余额
地铁赔偿款 3,346,219.40
合计 3,346,219.40
其他非流动负债说明：
期初 本期计入营业
负债项目 本期新增金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关余额 外收入金额
地铁赔偿款 5,198,909.40 1,852,690.00 3,346,219.40 与资产相关
合计 5,198,909.40 1,852,690.00 3,346,219.40
深圳市因地铁 9号线人民南路站主体施工需要，深圳市地铁集团有限公司占用公司负责管理的新都停车场用地，土地占用期为42个月，占用补偿款为7,781,298.00元，截止2013年12月31日，已收到5,198,909.40元。
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(二十三)股本
1、本公司已注册发行及实收股本如下：
期末数 期初数
项目
股数 金额 股数 金额
A股
329,402,050.00 329,402,050.00 329,402,050.00 329,402,050.00
（每股面值人民币1元）
合计 329,402,050.00 329,402,050.00 329,402,050.00 329,402,050.001994年1月3日，本公司发行的A股经批准在深圳证券交易所上市。2006年经股东大会审议并通过股权分置改革方案，对流通股股东以资本公积每 10股转赠 6.2股共计 41,678,562.00元，于 2006年 4月完成股权分置登记，本次股权分置变更前注册资本为人民币 287,723,488.00元，经股权分置改革完成后，注册资本变更为人民币 329,402,050.00元，实收股本 329,402,050.00元。以上实收资本已经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司验证，并出具了深南验字（2007）第153号验资报告。
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2、本年本公司股本变动金额如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增（+）减（－）||||||
|项目|期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|1．有限售条件股份||||||||
|(1). 国家持股||||||||
|(2). 国有法人持股||||||||
|(3). 其他内资持股||||||||
|其中：||||||||
|境内法人持股||||||||
|境内自然人持股||||||||
|(4). 外资持股||||||||
|其中：||||||||
|境外法人持股||||||||
|境外自然人持股||||||||
|有限售条件股份合计||||||||
|2．无限售条件流通股份||||||||
|(1). 人民币普通股|329,402,050.00||||||329,402,050.00|
|(2). 境内上市的外资股||||||||
|(3). 境外上市的外资股||||||||
|(4). 其他||||||||
|无限售条件流通股份合计||||||||
|合计|329,402,050.00||||||329,402,050.00|

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3、截至 2013年12月31日止，持股5%以上股东股份质押、冻结情况如下：
股东 股数 状况
深圳市瀚明投资有限公司 45,000,000.00 质押冻结*
合计 45,000,000.00
截止2013年12月31日，深圳市瀚明投资有限公司质押 45,000,000.00股给东莞信托投资有限公司。
(二十四)资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价） 13,693,949.75 13,693,949.75其中：投资者投入的资本 13,693,949.75 13,693,949.752.其他资本公积 86,624,036.23 86,624,036.23其中：原制度资本公积转入 86,624,036.23 86,624,036.23合计 100,317,985.98 100,317,985.98(二十五)盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 9,816,549.88 9,816,549.88 9,816,549.88 9,816,549.88合计
(二十六)未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 -171,147,680.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,486,206.64
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -167,661,473.66
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(二十七)营业收入、营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 80,105,849.19 66,759,730.07其他业务收入 177,500.00 250,000.00营业成本 40,189,024.39 38,985,408.262、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
客房收入 37,222,288.50 23,839,026.04 35,497,440.63 24,588,777.38租赁收入 27,217,212.30 7,958,711.62 17,542,162.43 7,515,274.77餐饮收入 7,613,830.36 7,846,739.50 7,057,914.34 6,542,825.50食品销售 771,032.99 544,547.23 641,585.98 338,530.61其他* 7,281,485.04 6,020,626.69
合计 80,105,849.19 4 0 ,189,024.39 66,759,730.07 38,985,408.26*其他业务收入主要是酒店管理服务费收入和停车场收入。
3、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
惠州怡海房地产开发有限公司 10,000,000.00 12.46深圳市翡翠娱乐有限公司 8,347,200.00 10.40深圳市丹桂轩实业有限公司 2,925,664.80 3.64深圳市星王国际旅行社有限公司 2,876,611.00 3.58深圳市四季旅行社 2,818,063.00 3.51合计 26,967,538.80 33.59(二十八)营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 4,183,115.78 3,346,785.20
城市维护建设税 292,817.83 233,787.42
堤围防护费 7,951.20 6,660.36
教育费附加 125,493.32 100,194.62
地方教育费附加 83,662.24 66,486.39
合计 4,693,040.37 3,753,913.99
财务报表附注第43页
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(二十九)销售费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 1,323,493.33 1,362,120.91办公费、清洁费、物耗费、宣传费 461,376.42 881,398.62租赁费、保险费、电话费、佣金 1,511,708.97 1,734,511.46差旅费、业务招待费 309,143.12 283,986.11其他 73,344.16 19,334.85合计 3,679,066.00 4,281,351.95(三十)管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 15,201,506.38 12,187,044.57办公费、物耗能源费、通讯费 707,475.40 661,452.13车辆交通费、管理物业费 683,104.80 1,050,954.10差旅费、业务招待费、工作餐费 2,812,608.66 3,774,014.77折旧费、摊销费 534,657.90 376,868.54修理费、保安消防费 1,381,776.46 1,639,928.86房产税、土地使用税、其他税费 5,073,679.23 4,929,453.13咨询费、诉讼费等 1,037,800.00 1,713,875.00证劵服务费、交易费用、信息披露费 220,800.00 219,767.00董事津贴、董事会费 740,236.95 761,890.26其他 444,220.70 425,747.60合计 28,837,866.48 27,740,995.96(三十一)财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 17,311,238.65 11,098,623.62减：利息收入 327,214.07 146,625.36利息净支出 16,984,024.58 10,951,998.26汇兑差额 2,610.27 -2,029.93手续费 16,694.31 9,458.73未确认融资费用摊销
其他 298,149.42 358,098.22合计 17,301,478.58 11,317,525.282013年较 2012年增加 598.40万元，增幅为52.87%，主要原因是2013年新增长期借款28,749.00万元，相应地利息支出增加。
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(三十二)资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 -12,434,138.11 4,398,378.72存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
工程物资减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
其他
合计 -12,434,138.11 4,398,378.72说明：本公司 2013年的资产减值损失较 2012年减少 16,832,516.83元，减幅为382.70%，主要原因是2013年收回2012年对外借贷6,185.00万元以及深圳市翡翠娱乐有限公司拖欠的租金所致。
(三十三)投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 4,218,637.01 512,500.00合计 4,218,637.01 512,500.00投资收益-其他4,218,637.01元，是本公司2012年放贷资金给深圳市美伦投资有限公司的逾期本金对应利息4,150,000.00元和购买理财产品获得收益68,637.01元。
财务报表附注第45页
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(三十四)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 3,650.00 3,650.00其中：处置固定资产利得 3,650.00 3,650.00处置无形资产利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
接受捐赠
政府补助 120,000.00
其他 3,085,233.98 336,626.95 3,085,233.98合计 3,088,883.98 456,626.95
营业外收入-其他3,085,233.98元，其中356,599.98元是收回部分广东证劵股份有限公司冻结的证券交易结算资金，2,679,354.00元是深圳市因地铁9号线人民南路站主体施工需要，深圳市地铁集团有限公司占用公司负责管理的新都停车场用地，处置该土地上的构筑物、附着物的补偿款。
(三十五)营业外支出
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 914,573.15 267,886.24 914,573.15其中：固定资产处置损失 914,573.15 267,886.24 914,573.15无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其中：公益性捐赠支出
罚款支出
其他 923,752.68 923,752.68合计 1,838,325.83 295,886.24
营业外支出-其他 923,752.68元主要是付洗车场的赔偿款 23,752.68元和预计负债900,000.00元，详见附注五（二十一）。
(三十六)所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税
递延所得税调整 2,679,471.81合计
2,679,471.81所得税税率详见附注三。
财务报表附注第46页
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(三十七)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；
S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程
项目 本期金额 上期金额
（1）归属于本公司普通股股东的合并净利润 3,486,206.64 -25,474,075.19本公司发行在外普通股的加权平均数 329,402,050.00 329,402,050.00基本每股收益（元/股） 0.0106 -0.0773（2）扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -11,466,479.64 -26,416,420.65本公司发行在外普通股的加权平均数 329,402,050.00 329,402,050.00基本每股收益（元/股） -0.0348 -0.0802（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 329,402,050.00 329,402,050.00加：本期发行的普通股加权数
财务报表附注第47页
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项目 本期金额 上期金额
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 329,402,050.00 329,402,050.00（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算
项目 本期金额 上期金额
（1）归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 3,486,206.64 -25,474,075.19本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 329,402,050.00 329,402,050.00稀释每股收益（元/股） 0.0106 -0.0773（2）扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -11,466,479.64 -26,416,420.65本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 329,402,050.00 329,402,050.00稀释每股收益（元/股） -0.0348 -0.0802普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 329,402,050.00 329,402,050.00[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 329,402,050.00 329,402,050.00(三十八)现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
收广东证券破产清算款项 356,599.98银行存款利息收入 327,214.07地铁施工赔偿款 6,025,573.40收到长沙市通华企业有限公司诉讼赔偿款 630,000.00合计 7,339,387.452、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
经营费用、管理费用中的其他付现支出 15,058,927.38支付的银行手续费 246,206.72客人车辆倒后镜赔款 23,752.68支付林金凤往来款 2,000,000.00支付保证金 1,000,000.00合计 18,328,886.78
财务报表附注第48页
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(三十九)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
||
|-|
|-25,474,075.19|
|4,398,378.72|
|17,810,486.98|
|2,733,897.24|
|75,136.75|
|417,598.46|
|260,453.90|
|7,432.34|
|11,098,623.62|
|-512,500.00|
|2,679,471.81|

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
||
|-|
|-13,538.39|
|154,702.96|
|524,271.21|
|-360,889.60|

13,799,450.81经营活动产生的现金流量净额 42,822,709.57
-2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
||
|-|
|14,453,085.08|

财务报表附注第49页
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财务报表附注
项目 本期金额 上期金额
||
|-|
|77,887,604.32|

加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
58,942,078.45 -63,434,519.24现金及现金等价物净增加额
2、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
||
|-|
|14,453,085.08|
|121,539.26|
|14,265,006.91|
|66,538.91|

可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 73,395,163.53 14,453,085.08
财务报表附注第50页
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六、关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的实际控制人情况
（金额单位：万元）母公司对本母公司对本
业务
关联方名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 注册资本 公司的持股公司的表决 本公司最终控制方 组织机构代码性质
比例(%) 权比例(%)
深圳市瀚明投资 人民币
第一大股东 有限公司 深圳市 郭壮葵 * 13.83 13.83郭耀名 27954082-0有限公司 3000万
*投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）。
(二) 本公司的子公司情况
子公司情况详见本附注四、（一）。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司无合营和联营企业。
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码（香港）桂江企业有限公司 主要股东之一
61791902-5惠州高尔夫球场有限公司 同一控制人所控制企业
73884469-9深圳市光耀地产集团有限公司 同一控制人所控制企业
财务报表附注第51页
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(五) 关联交易情况
存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
1、提供劳务情况
本期金额 上期金额关联交易关联交易定价方
关联方 占同类交 占同类交易内容 式及决策程序 金额 金额
易比例(%) 比例(%)深圳市光耀地产
客房消费市场定价 720,615.25 100 306,623.12 100集团有限公司
2、关联资产转让
本期金额 上期金额关联交关联交易关联交易
关联方 占同类交 占同类交易易内容 类型 定价原则 金额 金额
易比例(%) 比例(%)惠州高尔夫球场
103,747,600.00 100.00
* 资产转让评估定价
有限公司
*：2013年6月26日，惠州高尔夫球场有限公司与本公司签订《房屋转让协议》，将位于惠州市惠东县大岭镇十二托建筑面积为 3343.17平方米的房产转让给本公司，交易价格为10,374.76万元。交易价格已经北京中企华资产评估有限责任公司评估并出具中企华评报字（2013）第3193号评估报告。该物业是带租物业，承租方是惠州怡海房地产开发有限公司，根据该《房屋转让协议》，所附带的《球场俱乐部租赁合同》如果被解除或终止生效时，公司有权要求惠州高尔夫球场有限公司回购该物业，回购价格按照回购当时的评估价和本次交易价格孰高者计算，且应连带赔偿物业承租方所欠付的租金及执行回购过程中额外产生的评估费、律师费及各项税费等费用。
3、关联租赁情况
公司出租情况
租赁资产 租赁 租赁 租赁收益定 本期确认的出租方名称 承租方名称
种类 起始日 终止日 价依据 租赁收益深圳新都酒店股深圳市光耀地产集
房屋 2012-3-21 2013-3.20协议定价 43,976.67份有限公司 团有限公司
深圳新都酒店股惠州怡海房地产开
房屋 2013-7-1 2022-6-30协议定价 10,000,000.00份有限公司 发有限公司
关联租赁情况说明：①深圳市光耀房地产集团有限公司是本公司的实际控制方，
财务报表附注第52页
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因地产营销的需要，租用酒店大堂其中一部分（商务中心位置）作楼盘展示及营销接待。双方签订租赁合同按协议定价确定租金价格。
②惠州怡海房地产开发有限公司董事郭赞楼与本公司的实际控制人郭耀名为兄弟关系，惠州怡海房地产开发有限公司租用本公司位于惠州市惠东县大岭镇十二托的价值为103,747,600.00元物业作为售楼中心及会所接待。双方签订租赁合同按协议定价确定租金价格。首年租金为2000万元/年，租金每三年递增10%。郭赞楼自2013年7月17日不再担任惠州怡海房地产开发公司董事。该项租赁前三年的每年投资回报率为19.28%
4、关联担保
担保是否已经担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕深圳市光耀地产集深圳新都酒店股份
287,490,000.00 2013-3-11 2023-3-11否团有限公司 有限公司
深圳新都酒店股份
郭耀名 287,490,000.00 2013-3-11 2023-3-11否有限公司
深圳新都酒店股份深圳市光耀地产集
60,000.000.00 2011-7-26 2012-1-21否有限公司 团有限公司
1、2013年3月11日，本公司与中国银行股份有限公司深圳南头支行签订编号为 2012年圳中银南借字第 000170号《固定资产借款合同》，借款金额为287,490,000.00元，借款期限为120个月。2013年3月11日，深圳市光耀地产集团有限公司、自然人郭耀名分别与中国银行股份有限公司深圳南头支行签订《保证合同》，为上述借款合同提供连带担保责任。
2、公司为深圳市光耀地产集团有限公司向伍泽松借款 6000万元提供无限连带担保责任，详情见附注七、（二）。
5、关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额 期初余额项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
深圳市光耀地产集团有限公司 720,615.25 36,030.76 50,100.00 2,505.00
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应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 期初余额其他应付款
深圳市光耀地产集团有限公司 30,000.00（香港）桂江企业有限公司
1,485,371.55 1,485,371.55七、或有事项
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
1、证券交易结算资金被冻结一案
2004年 3月，广州市公安局冻结了本公司存于广东证券股份有限公司广州西华路营业部的证券交易结算资金本息合计人民币 9,384,535.24元。
2005年4月14日，广东证券股份有限公司诉北京泰怡轩房地产开发有限公司、国洪起等侵权案已经广东省高级人民法院受理，本公司被列为第三人，被诉偿还款项 4,012,630.00元，广东省高级人民法院因此冻结了本公司存放于该证券公司广州西华路营业部的证券交易结算资金 9,384,535.24元（与前述资金系同一笔资金）。
广东证券股份有限公司已于2005年11月8日被责令关闭，进入清算程序，因被冻结资金时间较长，收回可能性较小，本公司按被冻结资金100%计提预计负债 9,384,535.24元。本公司2008年已办理完债权申报登记。
2011年7月19日，广东证券股份有限公司破产管理人出具“关于广东证券股份有限公司第一次破产财产分配及管理人报酬有关情况的报告”，广东证券股份有限公司破产管理人拟定的“广东证券股份有限公司第一次破产财产分配方案”已经广州市中级人民法院以【（2007）穗中法民破字第5号-21】民事裁定书裁定批准执行。根据该第一、二次破产财产分配方案，本公司分配得 751,716.06元，已于2011年收到该款，余款 8,632,819.18元尚未收到。
2012年12月25日，广东证券股份有限公司破产管理人出具“关于广东证券股份有限公司第三次破产财产分配及管理人报酬有关情况的报告”，广东证券股份有限公司破产管理人拟定的“广东证券股份有限公司第三次破产财产分配方案”已经广州市中级人民法院以【（2007）穗中法民破字第5号-31】民事裁定书裁定批准执行。根据该广东证券股份有限公司第三次破产财产分配方案，新都酒店分配得 304,376.95元，已于 2012年 12月收到，尚余8,328,442.23元未收到。
2013年11月18日，广东证券股份有限公司破产管理人出具“关于广东证
财务报表附注第54页
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券股份有限公司第四次破产财产分配及管理人报酬有关情况的报告”，广东证券股份有限公司破产管理人拟定的“广东证券股份有限公司第四次破产财产分配方案”已经广州市中级人民法院以【（2007）穗中法民破字第5号-31】民事裁定书裁定批准执行。根据该广东证券股份有限公司第四次破产财产分配方案，新都酒店分配得 356,599.98元，已于 2013年 12月收到，尚余7,971,842.25元未收到。
2、停车场违约金赔偿一案
本公司之分支机构-深圳新都酒店股份有限公司新都停车场于1998年6月5日成立，营业执照注册号为440301506061765，经营范围为从事新都停车
场机动车辆停放服务；洗车美容，负责人为周薇。2006年1月1日本公司与吕建清签订《深圳新都停车场经营承包合同》，有效期自2006年1月 1
日起至2015年12月31日止。公司为了规范经营，于2012年4月5日向承包人发出关于终止《深圳新都停车场经营承包合同》的函。
2013年8月20日，吕建清就停车场承包经营合同纠纷一案将本公司上诉至深圳市罗湖区人民法院。2013年8月28日，深圳市罗湖区人民法院作出一审判决并出具（2013）深罗法民二初字第304号民事判决书，判处公司赔偿吕建清违约金共计90万元。公司已对违约金90万元计提预计负债。
2013年9月5日，公司对一审法院的违约金判决不服，已提出上诉。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响深圳市光耀地产集团有限公司 60,000,000.00 2012-1-22无限连带责任
合计 60,000,000.00
2011年1月26日，润旺矿产品贸易（深圳）有限公司与伍泽松签订《借款合同》，借款金额6000万元，期限4个月，月利率2%。
2011年7月26日，润旺矿产品贸易（深圳）有限公司、深圳市光耀地产集团有限公司与伍泽松签订【《借款合同》整体转让协议】，约定将润旺矿产品贸易（深圳）有限公司与伍泽松所签订的上述《借款合同》及有关《借款承诺书》的全部债务转移给深圳市光耀地产集团有限公司，并将借款期限延长至 2012年1月21日，公司出具《担保书》，为该项债务提供无限连带责任保证担保。
2012年12月27日，伍泽松向广东省揭阳市中级人民法院提起诉讼，要求深圳光耀地产集团有限公司偿还借款本金及利息，公司作为担保人之一对上述
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2013年度
财务报表附注
款项和本案有关费用承担连带清偿责任。法院于2013年3月19日开庭审理，各被告经法院传票传唤，均无说明正当理由拒不到庭参加诉讼，该案已审理终结。2013年5月19日广东省揭阳市中级人民法院出具了民事判决书（2013）揭中法民三初字第17号民事判决书，判决如下：一、被告深圳市光耀地产集团有限公司应于本判决发生法律效力之日起十日内归还原告伍泽松借款本金人民币 6000万元及其利息、逾期利息（自 2011年 1月 30日起至 2012年 1月22日止结欠的利息、逾期利息按14,646,115.00元计付，自2012年1月22日起至还款之日止逾期利息按本金6000万元、月利率3%计付）；二、被告润旺矿产品贸易（深圳）有限公司、深圳新都酒店股份有限公司、深圳市瀚明投资有限公司、深圳市南方盈金投资有限公司、永州市资源开发有限责任公司、惠州市光耀地产集团有限公司、光耀集团有限公司、惠州市天合建筑有限公司、惠州市众望集团有限公司、惠州众望光耀城房地产有限公司、惠州市鑫来集团有限公司、珠海市中融融资担保有限公司、郭耀名、郭赞楼、戈然、李聚全均对本判决第一项所确定的被告深圳市光耀地产集团有限公司应清偿的债务承担连带清偿责任。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和郭民事诉讼法》第二百五十二条至规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费人民币 505,031.00元,由被告深圳市光耀地产集团有限公司负担，其他各被告连带负担，限于本判决发生法律效力之日起十日内向本院缴纳。原告已预交的受理费757,547元，本院予以退回。如不服本判决，原告伍泽松和被告深圳市光耀地产集团有限公司、润旺矿产品贸易（深圳）有限公司、深圳新都酒店股份有限公司、深圳市瀚明投资有限公司、深圳市南方盈金投资有限公司、永州市资源开发有限责任公司、惠州市光耀地产集团有限公司、光耀集团有限公司、惠州市天合建筑有限公司、惠州市众望集团有限公司、惠州众望光耀城房地产有限公司、惠州市鑫来集团有限公司、珠海市中融融资担保有限公司、郭耀名、郭赞楼可在判决书送达之日起十五日内，被告戈然、李聚全可在在判决书送达之日起三十日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省高级人民法院。
2013年11月19日，广东省揭阳市中级人民法院出具了执行通知书（2013）揭中法执字第39号。责令深圳市光耀地产集团有限公司向伍泽松支付借款本金 6000万元，并支付截至 2013年 11月 12日止的利息及逾期利息共计54,306,115元，负担案件执行费181,706.12元。
2013年12月5日广东省揭阳市中级人民法院出具了执行裁定书（2013）揭中法执字第 39-1号，判定如下：查封冻结或划拨被执行人深圳市光耀地产集团
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财务报表附注
有限公司、润旺矿产品贸易（深圳）有限公司、深圳新都酒店股份有限公司、深圳市瀚明投资有限公司、深圳市南方盈金投资有限公司、永州市资源开发有限责任公司、惠州市光耀地产集团有限公司、光耀集团有限公司、惠州市天合建筑有限公司、惠州市众望集团有限公司、惠州众望光耀城房地产有限公司、惠州市鑫来集团有限公司、珠海市中融融资担保有限公司、郭耀名、郭赞楼、戈然、李聚全共17人的财产（上述各被执行人承担连带责任）总额以人民币114,306,115元为限。
该项担保从未经公司董事会、股东大会审议，是在公司及董事会不知情的情况下擅自以公司名义为关联方债务做出的担保。
2014年 2月 18日，法院对公司银行账户实施冻结，截止 2013年度报告披露日，冻结公司银行账户共4,470,214.91元。
2014年4月25日，中国证券监督管理委员会深圳证监局对公司因信息披露违法违规，决定立案调查。
八、承诺事项
截止到2013年12月31日本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情况说明
本公司董事会于2014年4月28日通过2013年度不分红、不转增的预案，上述预案尚需本公司股东大会批准。
2、2014年2月18日，法院对公司银行账户实施冻结，截止2013年度报告披露日，冻结公司银行账户共4,470,214.91元。详情见附注七。
3、2014年4月25日，公司因信息披露违法违规被中国证券监督管理委员会深圳证监局立案调查。详情见附注七。
十、 其他事项
公司2012年1-2月分别借款给深圳市宁甬贸易有限公司(以下简称“宁甬公司”)2000万元、深圳市美伦投资有限公司(以下简称“美伦投资公司”)2000万元、深圳市华通鼎租赁有限公司(以下简称“华通鼎公司”)1500万元、深圳市浙甬贸易有限公司(以下简称“浙甬公司”)1000万元，以上合计6500万元。截止2013年12月31日，公司已全部收回借款本金 6500万元及部分利息415万元。其中：
（1）2012年12月31日，公司收回美伦投资公司的利息315万元冲减本
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财务报表附注
金，2013年4月10日，公司收回剩余的本金1685万元及利息415万元。
（2）2013年4月26日至2013年6月6日，自然人林金凤分别代浙甬公司、宁甬公司和华通鼎公司偿还了上述借款的本金总计人民币4500万元，其中于2013年4月19日支付200万元,2013年5月24日支付1000万元，2013年6月6日支付3300万元。之后，林金凤向新都酒店发出《知会函》，告知其已全额支付 4500万元。根据其告知函，新都酒店向浙甬公司、宁甬公司、华通鼎公司和深圳市华融融资担保有限公司分别送达了《告知函》，告知林金凤代为还款的事实，并通知各公司新都酒店对该公司的债权已经转让给林金凤。自此林金凤承接了 4500万元的债权及其衍生权利。根据广东百利孚律师事务所出具的（2014）孚律意006号法律意见书，新都酒店将其对浙甬公司、宁甬公司和华鼎通公司的债权转让给林金凤的交易真实、合法、有效，不存在《中华人民共和国合同法》第五十四条规定的可以撤销的情形，交易是公平的、对等的，不可撤销的；林金凤与本公司及其实际控制人不存在关联关系，其款项来源亦与本公司及其实际控制人没有关系。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额|||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额|||坏账准备||
|||比例（%）||比例|||||比例（%）|
||金额||金额||金额|比例（%|）|金额||
|||||（%）||||||
|1年以内（含1年）|6,111,176.71|76.34|305,558.46|5.00|12,806,647.53|54.01||5,130,205.26|40.06|
|1-2年（含2年）|1,957.96|0.02|195.80|10.00|9,364,577.56|39.50||4,541,126.14|48.49|
|2-3年（含3年）|352,906.60|4.42|70,581.32|20.00|30,742.32|0.13||6,148.46|20.00|
|3-4年（含4年）|30,742.32|0.38|9,222.70|30.00||||||
|4-5年（含5年）|||||1,508,500.56|6.36||1,473,473.22|97.68|
|5年以上|1,508,500.56|18.84|1,508,500.56|100.00||||||
|合计|8,005,284.15|100.00|1,894,058.84||23,710,467.97|100.00||11,150,953.08||

2、应收账款按种类披露
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例（%）||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||||（%）||（%）||（%）|

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2013年度
财务报表附注
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额重大并单|||||||||
|项计提坏账准备的|||||18,989,166.25|80.09|9,494,583.13|50.00|
|应收账款|||||||||
|按组合（账龄分析|||||||||
|法）计提坏账准备|6,546,822.65|81.78|435,597.34|6.65|3,262,840.22|13.76|197,908.45|6.07|
|的应收账款|||||||||
|单项金额虽不重大|||||||||
|但单项计提坏账准|1,458,461.50|18.22|1,458,461.50|100.00|1,458,461.50|6.15|1,458,461.50|100.00|
|备的应收账款|||||||||
|合计|8,005,284.15|100.00|1,894,058.84||23,710,467.97|100.00|11,150,953.08||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例（%）||金额|比例（%）||
|1年以内（含1年）|6,111,176.71|93.35|305,558.46|2,829,152.24|86.71|141,457.61|
|1-2年（含2年）|1,957.96|0.03|195.80|352,906.60|10.82|35,290.66|
|2-3年（含3年）|352,906.60|5.39|70,581.32|30,742.32|0.94|6,148.47|
|3-4年（含4年）|30,742.32|0.47|9,222.70||||
|4-5年（含5年）||||50,039.06|1.53|15,011.72|
|5年以上|50,039.06|0.76|50,039.06||||
|合计|6,546,822.65|100.00|435,597.34|3,262,840.22|100.00|197,908.45|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
计提比例
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
逍遥旅行社客房费用 176,945.01 176,945.01 100账龄3年以上，且已无法与对方取得联系深圳春秋旅游服务有限公司客
96,210.00 96,210.00 100账龄3年以上，且已无法与对方取得联系房费用
个人挂帐消费 433,187.16 433,187.16 100账龄3年以上，且已无法与对方取得联系日本会所租金 752,119.33 752,119.33 100因经营困难停业而拖欠租金
合计 1,458,461.50 1,458,461.50
3、本期转回或收回应收账款情况
确定原坏账 转回或收回前累计已计提其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
准备的依据 坏账准备金额深圳市翡翠娱乐有限公司 收回租金 个别认定法 18,989,166.25 9,494,583.13合计 18,989,166.25 9,494,583.13
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财务报表附注
4、本年无通过重组等其他方式收回的应收账款
5、本年无核销的应收账款情况
6、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款
7、应收账款中欠款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 占应收账款总额的比例(%)新都桑拿(王建) 非关联方 3,374,796.321年以内 42.16日本会所(林进生) 关联方 752,119.333年以上 9.40深圳市光耀地产集团有限公司 非关联方 720,615.251年以内 9.00个人挂帐消费 非关联方 433,187.163年以上 5.41许富罀 非关联方 376,027.321年以内、2-3年 4.70合计 5,656,745.38 70.668、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%)深圳市光耀地产集团有限公司 实际控制人 720,615.25 9.00合计 720,615.25
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
|||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||||||||期初余额||||||||||
|种类||账面余额|||||坏账准备|||||账面余额|||||坏账准备|||||
||||金额|比|例（%|）||金额|比|例（%|）||金额|比|例（%|）||金额|比|例（%|）|
||1年以内（含1年）||2,122,814.96||54.56|||106,140.75||5.00|||61,997,578.19||96.22|||3,099,878.91||5.00||
||1-2年（含2年）||35,218.15||0.91|||3,521.81||10.00|||1,683,196.28||2.61|||468,319.63||27.82||
||2-3年（含3年）||1,610,036.81||41.38|||472,007.36||29.32|||8,250.00||0.01|||1,650.00||20.00||
||3-4年（含4年）||||||||||||51,802.50||0.08|||15,540.75||30.00||
||4-5年（含5年）||51,802.50||1.33|||25,901.25||50.00|||691,654.95||1.08|||348,504.17||50.39||
||5年以上||70,738.15||1.82|||70,738.15||100.00||||||||||||
||合计||3,890,610.57||100.00|||678,309.32||100.00|||64,432,481.92||100.00|||3,933,893.46||100.00||

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财务报表附注
2、其他应收款按种类披露
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||||
|种类|账面余额|||坏账准备|||账面余额||||坏账准备||||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%|）|金额|比|例（%|）|金额|比|例（%|）|
|单项金额重大并|||||||||||||||
|单项计提坏账准|1,500,000.00|38.55||450,000.00|30.00||1,500,000.00||2.33||450,000.00||30.00||
|备的其他应收款|||||||||||||||
|按组合（账龄分析|||||||||||||||
|法）计提坏账准备|2,355,091.02|60.53||192,789.77|8.19||62,316,242.37||96.71||3,158,013.91||5.07||
|的其他应收款|||||||||||||||
|单项金额虽不重|||||||||||||||
|大但单项计提坏|||||||||||||||
||35,519.55|0.91||35,519.55|100,00||616,239.55||0.96||325,879.55||52.88||
|账准备的其他应|||||||||||||||
|收款|||||||||||||||
|合计|3,890,610.57|100.00||678,309.32|||64,432,481.92||100.00||3,933,893.46||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由王建 1,500,000.00 450,000.00 30.00拖欠款项
合计 1,500,000.00 450,000.00
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|账龄|账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例|金额|金额|比例|金额|
|||||61,997,578.19|||
|1年以内（含1年）|2,122,814.97|90.13|106,140.76||99.49|3,099,878.91|
|1-2年（含2年）|35,218.15|1.50|3,521.81|183,196.28|0.29|18,319.63|
|2-3年（含3年）|110,036.80|4.67|22,007.35|8,250.00|0.01|1,650.00|
|3-4年（含4年）||||51,802.50|0.08|15,540.75|
|4-5年（含5年）|51,802.50|2.20|25,901.25|75,415.40|0.13|22,624.62|
|5年以上|35,218.60|1.50|35,218.60||||
|||||62,316,242.37|||
|合计|2,355,091.02|100.00|192,789.77||100.00|3,158,013.91|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄3年以上，是新都酒店前总经理借支款项，邓峻枫个人借款 35,519.55 35,519.55 100.00
已无法与对方取得联系，预计无法收回合计 35,519.55 35,519.55
3、本期转回或收回其他应收款情况
转回或收 确定原坏账
其他应收款内容 转回或收回金额转回或收回前累计已计提坏账准备金额
回原因 准备的依据
长沙市通华企业有限公司收回本金个别认定法 580,720.00 290,360.00
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财务报表附注
合计 580,720.00 290,360.004、本年无实际核销的其他应收款情况
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款6、其他应收款金额较大单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质或内容总额的比例(%)
林金凤 非关联方 2,000,000.00 1年以内 51.41借款“新都桑拿”扩王建* 非关联方 1,500,000.00 2年以内 38.55
建装修费前五名具体情况详见附注五、（五）5。
7、其他应收款账面余额期末较期初减少60,541,871.35元，减幅93.96%，主要原因是2013年收回2012年对外放贷61,850,000.00元.
(三)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 77,153,349.28 65,592,907.20其他业务收入 177,500.00 250,000.00营业成本 40,189,024.39 38,985,408.262、主营业务（分行业）
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本客房收入
37,222,288.50 23,839,026.04 35,497,440.63 24,578,777.38租赁收入
27,217,212.30 7,958,711.62 17,542,162.43 7,525,274.77餐饮收入
7,613,830.36 7,846,739.50 7,057,914.34 6,542,825.50食品销售
771,032.99 544,547.23 641,585.98 338,530.61其他
4,328,985.13 4,853,803.82
合计 77,153,349.28 40,189,024.39 65,592,907.20 38,985,408.26*其他业务收入主要是桑拿承包收入及停车场收入
3、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)惠州怡海房地产开发有限公司 10,000,000.00 12.93
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深圳市翡翠娱乐有限公司 8,347,200.00 10.79深圳市丹桂轩实业有限公司 2,925,664.80 3.78深圳市星王国际旅行社有限公司 2,876,611.00 3.72深圳市四季旅行社 2,818,063.00 3.64合计 26,967,538.80 34.87(四)投资收益
1、投资收益明细
项目 本期金额 上期金额成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 4,218,637.01 512,500.00合计 4,218,637.01 512,500.00投资收益-其他4,218,637.01元，是本公司2012年放贷资金给深圳市美伦投资有限公司的逾期本金对应利息4,150,000.00元和购买理财产品获得收益68,637.01元。
(五) 现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量
||
|-|
|-26,068,947.19|
|4,975,375.66|
|17,805,943.30|
|2,733,897.24|
|75,136.75|
|417,598.46|
|260,453.90|
|7,432.34|

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
||
|-|
|11,098,623.62|

财务报表附注第63页
深圳新都酒店股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 本期金额 上期金额
||
|-|
|-512,500.00|
|2,527,367.72|
|-13,538.39|
|154,702.96|
|-648,130.58|
|974,978.02|

其 他
-
经营活动产生的现金流量净额
42,818,010.57 13,788,393.812、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
||
|-|
|14,453,085.08|
|77,887,604.32|
|-63,434,519.24|

十二、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一)当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明非流动资产处置损益 -910,923.15固定资产处置的损失越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,917,185.00对外贷款收取的利息企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
财务报表附注第64页
深圳新都酒店股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 本期金额 说明因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -543,400.02
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,784,943.13
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,527.32
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,679,354.00
合计 14,952,686.28
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计 14,952,686.28
(二)净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
1.2823% 0.0106 0.0106扣除非经常性损益后归属于公司普通
-4.2176% -0.0348 -0.0348股股东的净利润
财务报表附注第65页
深圳新都酒店股份有限公司
2013年度
财务报表附注
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2014年4月28日批准报出。
深圳新都酒店股份有限公司（加盖公章）二〇一四年四月二十八日
财务报表附注第66页