关于深圳市沃尔核材股份有限公司前次募集资金使用情况的
鉴证报告
瑞华核字[2018]
48130011
号
目 录
·············································一·····、······鉴·····证·····报·····告····· 1-2
二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报··告····· 3-7
···························三·····、·······附·····表····· ··································· 8-9
四、本所营业执照及执业许可证（复印件）
五、签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
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电话（Tel）：+86(10)88095588传真（Fax）：+86(10)88091199
关于深圳市沃尔核材股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
瑞华核字【2018】48130011号深圳市沃尔核材股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2018年06月30日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。
按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
我们认为，贵公司编制的截至2018年06月30日止《关于前次募集资金使用情况的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定。
本鉴证报告仅供贵公司配股时使用，不得用作任何其他用途。我们同意本鉴证报告作为贵公司配股的必备文件，随其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京
二〇一八年八月二十七日
范江群
中国注册会计师
汪玲
深圳市沃尔核材股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），编制了截至2018年06月30日止前次募集资金使用情况的报告。
一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】898号文核准，公司于 2016年 10月通过向特定投资者非公开发行 54,340,622股人民币普通股（A股）新股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格人民币15.09元，共募集资金总额人民币 819,999,985.98元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币23,794,340.62元后，实际募集资金净额为人民币 796,205,645.36元。
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字【2016】48140004号验资报告验证，上述募集资金人民币 796,205,645.36元已于 2016年 10月 19日分别汇入本公司在平安银行深圳旭飞支行开立的账号11016864913008、中国光大银行股份有限公司深圳龙岗支行开立的账号39110188000081940、浙商银行股份有限公司深圳分行开立的账号 5840000010120100266338的募集资金专户。
截至 2018年 06月 30日，公司累计使用募集资金 695,738,940.22元，募集资金专户余额合计为人民币 102,931,712.24元，其中募集资金人民币100,541,705.14元，利息收入人民币2,390,007.10元。
截至2018年06月30日，前次募集资金具体存放情况如下：
单位：元
公司名称 专户银行名称 银行账号 账户余额 备注深圳市沃尔核材股份有 募集资金专户平安银行深圳旭飞支行 11016864913008 542,738.45
限公司
深圳市沃尔核材股份有浙商银行股份有限公司深
5840000010120100266338 11,646,285.36募集资金专户限公司 圳分行
公司名称 专户银行名称 银行账号 账户余额 备注深圳市沃尔核材股份有中国光大银行股份有限公
39110188000081940 2,702,614.47募集资金专户限公司 司深圳龙岗支行
深圳市沃尔核材股份有
平安银行深圳旭飞支行 20000000364300 51,000,000.00定期存款户限公司
深圳市沃尔核材股份有中国光大银行股份有限公
39110181000028855 24,000,000.00定期存款户限公司 司深圳龙岗支行
青岛沃尔新源风力发电
平安银行深圳旭飞支行 11017025450009 1,139,432.19募集资金专户有限公司
青岛沃尔新源风力发电浙商银行股份有限公司深
5840000010120100266465 10,985,760.37募集资金专户有限公司 圳分行
青岛沃尔新源风力发电中国光大银行股份有限公
39110188000082163 914,881.40募集资金专户有限公司 司深圳龙岗支行
合计 102,931,712.24
二、前次募集资金实际使用情况
1、前次募集资金使用情况对照情况
前次募集资金实际使用情况对照情况见附件1“前次募集资金使用情况对照表”。
2、前次募集资金变更情况
截至2018年06月30日，前次募集资金实际投资项目不存在变更情况。
3、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
截至2018年06月30日，前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额合计差异-10,046.67万元，产生差异的主要原因如下：
（1）公司在募集资金投资项目实施过程中，公司按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，严格把控采购环节、有效控制采购成本，合理降低项目实施费用从而节约项目资金；
（2）尚有部分应付未付的设备款及工程款（包含质保金）。
4、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况
（1）本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
（2）前次募集资金投资项目置换的情况
公司于2016年10月27日召开第五届董事会第二次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用本次非公开发行股票募集资金人民币 403,778,078.17元置换预先已投入募投项目的自筹资金。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于深圳市沃尔核材股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字【2016】48180004号）对置换金额进行了验证。该事项经公司监事会、独立董事及保荐机构发表了明确同意的独立意见，履行了必要的程序。具体置换金额如下：
单位：万元
募集前承诺 截至2016年10月18日止 以募集资金项目名称
投资金额 以自筹资金预先投入金额 置换金额山东莱西河头店风电场
46,000.00 12,654.18 12,654.18（48.6MW）项目
山东莱西东大寨风电场
36,000.00 27,723.63 27,723.63（48.6MW）项目
合计 82,000.00 40,377.81 40,377.815、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
（1）临时闲置募集资金情况
公司除了采用定期存款方式存放以外，未对临时闲置募集资金进行其他现金管理。
（2）未使用完毕募集资金的情况
截至 2018年 06月 30日，公司尚未使用完毕的募集资金为 102,931,712.24元，尚未使用完毕的募集资金占前次募集资金总额的12.55%，尚未使用完毕的原因主要如下：
1）公司在募集资金投资项目实施过程中，公司按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，严格把控采购环节、有效控制采购成本，合理降低项目实施费用从而节约项目资金；
2）尚有部分应付未付的设备款及工程款（包含质保金）；
3）通过对闲置募集资金进行现金管理，募集资金存放期间产生了一定的利息收入。
尚未使用完毕的募集资金除继续用于支付募集资金投资项目未付款项外，公司于 2018年 07月 18日召开的第五届董事第二十八次会议审议通过了《关于非公开募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将本次结余的募集资金人民币7,768.20万元用于永久补充流动资金。
6、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况
前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见附件2。
7、以资产认购股份的情况
截至2018年06月30日，公司不存在以资产认购股份的情况。
三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况
前次募集资金实际使用与披露情况对照表
单位：万元
2016年年末累计 2017年年末累计
序号 投资项目 备注实际使用 年报披露 差异 实际使用 年报披露 差异
山东莱西河头店风电场
1 26,923.24 26,923.24 - 35,958.34 35,958.34 - -（48.6MW）项目
山东莱西东大寨风电场
2 28,571.24 28,571.24 - 32,734.55 32,734.55 - -（48.6MW）项目
合计 55,494.48 55,494.48 - 68,692.89 68,692.89 -
本公司的前次募集资金实际使用情况与本公司在2016、2017年度报告中“董事会报告”部分中的相应披露内容不存在差异。
四、结论
董事会认为，本公司按前次《非公开发行股票预案》披露的A股募集资金运用方案使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
深圳市沃尔核材股份有限公司董事会二〇一八年八月二十七日法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
日 期： 日 期： 日 期：
附件1：
前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||7 9,620.56||已累计使用募集资金总额|||6 9,573.89||
|变更用途的募集资金总额||||-||各年度使用募集资金总额|||6 9,573.89||
|||||||其中：2016年|||5 5,494.48||
|变更用途的募集资金总额比例||||-||2017年|||1 3,198.41||
|||||||2018年|||881.00||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|山东莱西河头店风电场（48.6MW）项目|山东莱西河头店风电场（48.6MW）项目|4 6,000.00|4 3,856.00|3 6,479.73|4 6,000.00|4 3,856.00|3 6,479.73|- 7,376.27|2017年9月|
|2|山东莱西东大寨风电场（48.6MW）项目|山东莱西东大寨风电场（48.6MW）项目|3 6,000.00|3 5,764.56|3 3,094.16|3 6,000.00|3 5,764.56|3 3,094.16|- 2,670.40|2017年9月|
|合计|||8 2,000.00|7 9,620.56|6 9,573.89|8 2,000.00|7 9,620.56|6 9,573.89|- 10,046.67||

注：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异说明见公司关于前次募集资金使用情况的报告二、3。
附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|||最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称||投产第一年|投产第二年|投产第三年|2016年度|2017年度|2018年1-6月|||
|1|山东莱西河头店风电场（48.6MW）项目|不适用|1,326.36|1,872.16|1,872.16|未投产|854.21|2,091.81|2,946.02|是|
|2|山东莱西东大寨风电场（48.6MW）项目|不适用|936.21|1,483.08|1,483.08|未投产|960.55|2,479.48|3,440.03|是|
||合计||2,262.57|3,355.24|3,355.24||1,814.76|4,571.29|6,386.05||

注1：风力发电行业不适用产能利用率概念。
注2：山东莱西河头店风电场（48.6MW）项目和山东莱西东大寨风电场（48.6MW）项目均于2017年9月达到预定可使用状态，2017年度实际产生效益的期间为2017年10-12月。