甘肃皇台酒业股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、公司前次募集资金的募集情况
甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称“皇台酒业”或“公司”）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]98号文批准，公司于2000年7月在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，发行价格为7.8元/股，募集资金总额为31,200万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为30,000万元。
截至2000年7月20日公司上述发行募集的资金已全部划入公司银行账上，该资金经甘肃五联会计师事务所有限责任公司出具的甘会验字[2000]第023号《验资报告》验证确认。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
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|募集资金总额： 30,000.00||||||已累计使用募集资金总额： 30,000.00|||||
|变更用途的募集资金总额： 3,318.89变更用途的募集资金总额比例： 11.06%||||||各年度使用募集资金总额： 30,000.002 0 0 0 年 度 ： 7,970.162001年度： 13,385.942002年度： 8,643.90|||||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期 （或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|年产1万吨高档葡萄酒技改项目|年产1万吨高档葡萄酒技改项目|20,566.61|20,566.61|19,406.50|20,566.61|20,566.60|19,406.50|-1,160.11|2 0 0 2年11月|
|2|年产2万吨DDGS高蛋白饲料项目|变性燃料乙醇项目|2,987.96|2,987.96|3,318.89|2,987.96|2,987.96|3,318.89|330.93|前期费用|

补充白酒补充白酒
3 不适用流动资金流动资金 6,445.43 6,445.43 7,274.61 6,445.43 6,445.43 7,274.61 829.18
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|30,000.00|30,000.00|30,000.00|30,000.00|30,000.00|30,000.00|-|

注：年产1万吨高档葡萄酒技改项目合计已投入募股资金19,406.5万元，由于利用原车间进行改造及利用订单农业12,000亩，所以节约资金1,160.11万元。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
根据公司《招股说明书》，募集资金投资项目之—年产2万吨 DDGS高蛋白饲料（DDGS高蛋白饲料为酒糟中蛋白饲料的商品名）项目，该项目将利用酒精废液产成蛋白质、氨基酸等有机物，并合成产出 DDGS高蛋白饲料。项目投资总额为 2,987.96万元，其中固定资产投资2,711.58万元，铺底流动资金276.38万元，建设期为两年。
由于该项目市场前景发生了很大变化，项目存在潜在风险。经公司第一届董事会十次会议、2001年临时股东大会审议通过（决议公告分别见 2001年11月3日和2002年1月26日《中国证券报》）将该项目变更为变性燃料乙醇项目的前期投入，将变更后的资金用于收购破产清算后的甘肃黄羊糖厂破产资产，作为变性燃料乙醇项目厂址、运输线等的前期投入。
根据公司2001年第一届董事会第十次会议决议，变性燃料乙醇项目具体情况如下：燃料乙醇是以玉米、废糖蜜和其他淀粉类物质为原料，在一定条件下，用生物发酵技术酿制而成，是一种可再生资源。公司所在地甘肃省武威市是西北地区的重要商品粮基地，以玉米生产变性燃料乙醇作为替代能源，符合目前国家的能源政策和国际趋势。随着西部大开发的实施，在西北地区建设变性燃料乙醇项目将大大提高当地农民收入，并对国家推广使用变性燃料乙醇提供先决条件。公司是具备较强的酒精生产经验和技术的企业，利用先进的技术和管理经验建设该项目将是项目成功的重要因素。该项目可研报告已委托中国轻工业上海设计院编制完成，并经甘肃省人民政府批准上报国家计划发展委员会审批。根据可研报告，2003—2005年国内可形成的燃料乙醇市场分别为432.7万吨、447.8万吨、463.4万吨，西北地区的甘肃、青海、宁夏、陕西等四省市、自治区的汽油消费量供不应求分别为243.8万吨、252.2万吨、261.2
万吨，可形成的燃料乙醇市场分别为 25.9万吨、26.8万吨、27.7万吨，市场前景广阔。
并且该项目是新型能源项目，对保证我国经济可持续发展有重要意义，是国家的一项战略举措。项目建成后，由于享受国家能源政策扶持和财政补贴，预计年实现收入 5.3亿元，实现利润总额8,507万元，内部收益率达到11.88%，销售利润率达16.4%，盈亏平衡点达到50.13%，投资利润率12.37%，具有较好的经济效益，并具有较大的抗风险能力。
公司投入收购黄羊糖厂破产资产和科研等费用3,318.89万元，比年产2万吨
DDGS高蛋白饲料项目总投资为 2,987.96万元多330.93万元。多出资金是年产1万吨高档葡萄酒技改项目节约资金投入。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
年产2万吨DDGS高蛋白饲料项目由于该项目市场前景发生了很大变化，项目存在潜在风险。经公司第一届董事会十次会议、2001年临时股东大会审议通过将该项目变更拟作为变性燃料乙醇项目的前期投入。2002年公司开始积极申请，变性燃料乙醇项目由甘肃省人民政府分别以甘政发[2002]21号和[2002]75号文件上报国家计划发展委员会与国务院，积极争取国家立项。
截至2003年末，因该项目仍未申请到国家立项批准，该项目计提在建工程减值准备589.81万元。2005年2月28日，公司召开2005年第一次临时股东大会，大会审议通过了《关于甘肃皇台酒业股份有限公司与武威鼎泰亨通有限公司之资产置换暨关联交易的议案》，将公司在建工程－皇台大厦工程、黄羊糖厂与股东武威鼎泰亨通有限公司（以下简称“鼎泰亨通”）的土地资产进行置换。
皇台酒业与鼎泰亨通于2005年1月13日签署了《资产置换协议》。《资产置换协议》约定公司以合法拥有的皇台大厦在建工程资产以评估值 5,921.32万元为依据上浮5%和黄羊糖厂资产以评估值 3,200.76万元为依据上浮10%，上浮后合计 9,738.222万元与鼎泰亨通合法拥有的位于武威市凉州区新地滩（土地证号为：武国用（2003）第099号）面积为2,943,668.99平方米的土地（评估值10,626.65万元）进行置换，差价部分作为公司对鼎泰亨通的负债。上述拟置入资产以2004年12月31日为基准日经甘肃方园不动产咨询评估中心有限公司进行了评估，拟置出的二项资产也分别以
2004年12月31日和2005年1月2日为基准日经北京中科华会计师事务所有限公司进行了评估。
公司此次资产置换，盘活了公司存量资产，提高了公司资产的盈利能力。通过与鼎泰亨通的资产置换，将公司与主营业务关联度不高和短期内不能完全发挥效益的皇台大厦在建工程和公司制糖资产与鼎泰亨通的土地资产进行置换，有利于解决葡萄种植资产与土地使用权分离的问题，使公司具有持续经营能力，有利于突出公司的葡萄种植产业，构建企业核心竞争力。
（四）闲置募集资金使用情况
公司不存在闲置募集资金使用情况。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
公司将募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件中披露的相关内容做逐项对照，募集资金实际使用情况与披露的内容相符。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：万元
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|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益（每年）|投产后三年实现的效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||2003年|2004年|2005年|||
|1|年产1万吨高档葡萄酒技改项目|不适用|预计年均新增销售收入25,367.52万元，生产期年平均销售净利润为5,803.48万元|实现主营业务利润1,016.88万元|实现主营业务利润1,383.42万元|实现主营业务利润2,155.27万元|不适用|否|
|2|变性燃料乙醇项目|不适用|预计年实现收入5.3亿元，实现利润总额8,507万元|-|-|-|不适用|不适用|
|3|补充白酒流动资金|不适用|不适用|-|-|-|不适用|不适用|

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
公司前次募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
（三）未能实现承诺收益的说明
公司前次募集资金投资项目未能达到预期效益的主要原因如下：
1、2002年9月，年产1万吨葡萄酒技术改造项目开始试生产，2003年上半年受突如其来的“非典”疫情和地方政府“两禁”政策影响，给公司营销工作带来了巨大的压力和严峻挑战，使得公司延误了品牌推广、市场开拓的最佳时间；尽管公司葡萄酒原酒品质上乘，但缺乏配套的品牌推广、销售渠道建设，使得公司自有品牌的产品未能完全打开销售局面。
2、变性燃料乙醇项目由于未取得国家立项，公司通过资产置换的形式置换出相关资产，未能实现预期的经济效益。
甘肃皇台酒业股份有限公司2014年9月15日