证券代码：000980 证券简称：金马股份 公告编号：2015—028黄山金马股份有限公司
关于 2014年年度报告的补充更正公告
本公司及董事会全体成员保证本公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
黄山金马股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到深圳证券交易所《关于对黄山金马股份有限公司的年报问询函》（公司部年报问询函【2015】第 50号）。深圳证券交易所在对公司2014年年度报告的事后审查中关注到：公司存在客户集中度较高、关联销售比重较大，经营活动现金流与净利润差异巨大等特点以及其他需要补充更正的内容。公司已按照相关要求向深圳证券交易所作出了回复，现将相关情况补充更正说明如下：
一、关于公司客户集中度及关联销售事项的说明。
公司报告期内向前五名客户合计的销售额占当期销售总额的67.37%，客户集中度较高。
公司前五大销售客户情况如下：
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|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|众泰控股集团有限公司|413,534,938.02|37.21%|
|2|杭州益维汽车工业有限公司|226,725,827.79|20.40%|
|3|江西昌河铃木汽车有限责任公司|41,311,900.54|3.72%|
|4|陈小巧|34,749,473.50|3.13%|
|5|江门大长江集团有限公司|32,393,049.05|2.91%|
|合计|--|748,715,188.90|67.37%|

公司与前两大客户，同时也是公司的关联方众泰控股集团有限公司、杭州益维汽车工业有限公司（以下简称“杭州益维”）均为多年的业务合作伙伴，是两个平等互利的主体，公司向上述两个客户销售产品与双方之间关联关系无关，而是市场选择的结果。除向关联方销售之外，公司也有外部业务，且销量也很大，但由于所供给关联方产品和外部客户的产品单位价值不同，因此财务报表中体现的关联方的销售额较大，公司也在努力拓展外部市场的单位价值高的产品，从而
减少关联交易的占比。
公司和前两大客户的销售都是按合同履行，送货是根据客户的订单需求送货，开票是根据客户的实际验收入库数量开票，且客户给公司每月下一次订单，公司也是按市场需求安排采购订单，遇市场变化及时更改订单，所以本公司对前两大客户销售的真实性、可持续性不存在问题。客户给本公司的订单也是根据客户本身的生产销售需求来安排的，不存在虚增销售的情况。
二、2014年度净利润和经营活动产生的现金净流量差异巨大的原因说明。
2014年度公司经营活动产生的现金流量净额为-3.37亿元，比 2013年同期减少558.56%，而公司归属于母公司股东的净利润为 4,196.86万元。两者之间形成差异的主要原因：
（1）期末应收票据增加了1.55亿元，在现金流量表中显示尚未收到现金，但实际对客户来说该货款已经支付。其中 1.5亿元应收票据于 2015年 1月已经贴现。
（2）由于销售收入的增加导致应收账款也增加，较年初增加了1.64亿元，原因是货款回笼周期原因造成，客户尚未到付款期限的影响。
（3）由于销售收入的增长，客户的订单也相应增加，为满足客户需求，公司要给客户备货（包括材料和产成品），造成存货增加了 1.87亿元。
因此，公司 2014年度净利润和经营活动产生的现金净流量两者之间形成的巨大差异，均为公司正常生产经营所致。
三、关于杭州益维关联方变化、近三年销售情况及相关问题的说明。
杭州益维于 2012年起便成为我公司大客户，2012年及 2013年杭州益维均为我公司第一大客户，对其销售金额占当期销售总额比重分别为31.63%、35.91%。2015年4月1日成为我公司关联方。
大客户。2014年关联方众泰汽车新车型上市，销量供不应求，2014年杭州益维变为公司第二大客户。
2015年 4月 1日，由于杭州益维的高管变更，本公司和杭州益维成为了关联方。在 2015年 4月 1日前，杭州益维和本公司不存在关联关系，是正常的客户合作关系，不存在利益倾斜。
2、最近三期本公司向杭州益维销售情况列示如下：
单位：万元
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|销售收入|销售（含税）开票|期末应收账款余额|占期末全部应收账款比例|应收账款坏账准备余额|期末应收票据余额|占期末全部应收票据比例|
|26,686.48|31,223.18|13,146.26|15.58%|657.31|-|-|
|32,409.99|37,919.69|17,702.91|43.78%|885.15|-|-|
|22,672.58|26,526.92|5,061.66|8.74%|253.08|15,000.00|79.33%|

备注：期末应收票据（商票）未贴现1.5亿元是银行保贴的商业汇票，由于年度末银行没有贴现额度，故暂时无法贴现，但是不存在风险。期后处理情况：其中5000万商票已于2015年1月14日向银行贴现，贴现息由杭州益维承担。另1亿元已在2015年1月12日向杭州益维贴现（因为双方约定付款方式如是可用贴现的商票，贴现利息是由益维承担）。公司后续将和客户沟通，尽量少用商业承兑汇票（银行保贴现）支付给本公司货款。
四、更正事项
因工作疏忽，统计销售客户前5户时未按同一实际控制人控制的销售客户合并计算销售额统计，现予以更正。更正的具体内容为：
公司 2014年年度报告全文第 11页“第四节董事会报告”中的“二、主营业务分析”中的“2、收入公司前5大客户资料”内容出现错误，原表为：
公司主要销售客户情况
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|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|707,415,103.22|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|63.66%|

公司前5大客户资料
√适用□不适用
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|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|浙江众泰汽车制造有限公司|307,493,651.02|27.67%|
|2|杭州益维汽车工业有限公司|226,725,827.79|20.40%|
|3|长沙众泰汽车工业有限公司|97,921,649.29|8.81%|
|4|江西昌河铃木汽车有限责任公司|40,524,501.62|3.65%|

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|-|-|-|-|
|5|陈小巧|34,749,473.50|3.13%|
|合计|--|707,415,103.22|63.66%|

现更正为：
公司主要销售客户情况
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|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|748,715,188.90|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|67.37%|

公司前5大客户资料
√适用□不适用
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|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|众泰控股集团有限公司|413,534,938.02|37.21%|
|2|杭州益维汽车工业有限公司|226,725,827.79|20.40%|
|3|江西昌河铃木汽车有限责任公司|41,311,900.54|3.72%|
|4|陈小巧|34,749,473.50|3.13%|
|5|江门大长江集团有限公司|32,393,049.05|2.91%|
|合计|--|748,715,188.90|67.37%|

因本次更正给投资者带来的不便，公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。今后公司会加强定期报告编制过程中的审核工作，努力提高信息编制和披露质量。
本次变更事宜不会对公司2014年度业绩产生影响。
除上述一条更正内容之外，公司2014年年度报告其他内容不变。
特此公告。
黄山金马股份有限公司董事会
二〇一五年四月二十九日