长江证券承销保荐有限公司
关于江西富祥药业股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的核查意见
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”）作为江西富祥药业股份有限公司（以下简称“富祥股份”或“公司”）首次公开发行股票持续督导之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对富祥股份2017年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及意见如下：一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准江西富祥药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2015]1370号）核准，由主承销商长江证券承销保荐有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）1,800万股，发行价格 15.33元/股。截至 2015年 12月 16日止，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）1,800万股，募集资金总额为 275,940,000.00元，扣除承销商发行费用人民币 20,556,400.00元，减除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币14,520,260.38元，募集资金净额为人民币240,863,339.62元。上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2015]第610770号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）截止2017年12月31日，公司本年度使用金额情况为：
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|项目|金额（人民币元）|
|2016年12月31日募集资金净额|12,635,950.10|
|加：存款利息收入减支付银行手续费|650,298.56|
|加：收回理财产品|120,000,000.00|
|加：暂时闲置募集资金现金管理产生的收益|3, 606,705.48|
|减：募投项目2017年度使用|41,009,144.10|

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|2017年12月31日募集资金专户余额|95,883,810.04|

二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定要求制定了《江西富祥药业股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。公司于首次公开发行股票募集资金到位时在交通银行股份有限公司景德镇分行开设账户作为募集资金专项账
户，公司及长江证券承销保荐有限公司与交通银行股份有限公司景德镇分行签署了《募集资金三方监管协议》。公司为规范募集资金管理和使用，在景德镇农村商业银行股份有限公司昌江支行开设募集资金专项账户，主要是用于募投项目补充流动资金，公司及长江证券承销保荐有限公司与景德镇农村商业银行股份有限公司昌江支行签署了《募集资金三方监管协议》。子公司江西祥太制药有限公司分别在交通银行股份有限公司景德镇分行、中国建行银行股份有限公司景德镇市分行、中国工商银行股份有限公司景德镇西市区支行开设账户作为募集资金专项账户，主要用于高品质他唑巴坦建设项目和药物研发中心建设项目，公司、江西祥太制药有限公司及长江证券承销保荐有限公司与上述银行分别签署了《募集资金三方监管协议》。2017年度，募集资金的使用和募集资金监管协议的履行均不存在问题。
（二）截至2017年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
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|账户名称|金融机构名称|账号|期末余额|储存方式|
|江西富祥药业股份有限公司|交通银行股份有限公司景德镇分行|362061613018010082336|31,754.58|活期|
|江西富祥药业股份有限公司|景德镇农村商业银行股份有限公司昌江支行|310419100000024274|9,215.66|活期|
|江西祥太制药有限公司|交通银行股份有限公司景德镇分行|362899991010003006161|59,136,665.14|活期|
|江西祥太制药有限公司|中国建行银行股份有限公司景德镇市分行|36050162019800000050|19,589,959.81|活期|
|江西祥太制药有限公司|中国工商银行股份有限公司景德镇西市区支行|1503217019000225913|17,116,214.85|活期|

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|合计|95,883,810.04|

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币41,009,144.10元，具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司2017年度无变更募集资金投资项目的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
截止2015年12月16日，公司已利用银行贷款及自筹资金对募集资金项目
累计投入10,318,884.55元。募集资金到位后，公司已于 2016年4月置换出
了先期投入的垫付资金10,318,884.55元。公司于2016年4月23日第二届董
事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资
金的议案》，同意公司使用募集资金人民币10,318,884.55元置换已预先投入募
集资金项目的自筹资金，并由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会
师报字[2016]第610324号《关于江西富祥药业股份有限公司以自筹资金预先投
入募投项目的鉴证报告》。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司2017年度无使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五)节余募集资金使用情况
公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
(六)超募资金使用情况
不存在超募资金使用的情况。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向
截止2017年12月31日，募集资金专户余额 95,883,810.04元（含利息收
入）。
(八)募集资金使用的其他情况
不存在募集资金使用的其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司2017年度不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对富祥股份编制的《关于2017年度募
集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《富祥股份股
份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》（信会师报字[2018]第ZF10248
号）。报告认为，江西富祥药业股份有限公司2017年度《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上
[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了公司募集
资金2017年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构的主要核查工作
报告期内，长江保荐保荐代表人及项目组成员通过资料审阅，现场检查，
与管理层沟通等多种方式，对富祥股份募集资金的存放、使用及募集资金投资
项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行
对账单、公司关于募集资金使用情况的相关公告和支持文件、中介机构相关报
告，并与公司管理层及相关人员就募集资金使用情况进行了沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
截至2017年12月31日，富祥股份募集资金存放和使用符合《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号—上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及
时履行了相关信息披露义务，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。
截至2017年12月31日，长江保荐对富祥股份募集资金使用与存放情况无异议。
附件：2017年度募集资金使用情况表
募集资金使用情况对照表
单位：万元
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|募集资金总额|||24,086.33|||本年度投入募集资金总额|4,100.91||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0.00|||已累计投入募集资金总额|15,122.67||||
|累计变更用途的募集资金总额|||0.00||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0.00||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、高品质他唑巴坦建设项目|否|11,500.00|11,500.00|2,632.45|4,149.21|36.08|2018年12月|不适用|不适用|否|
|2、药物研发中心建设项目|否|4,991.00|4,991.00|1,468.47|3,373.47|67.59|2018年6月|不适用|不适用|否|
|3、补充流动资金|否|5,000.00|5,000.00||5,000.00|100.00|||||
|4、偿还银行贷款|否|2,600.00|2,600.00||2,600.00|100.00|||||

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|承诺投资项目小计||24,091.00|24,091.00|4,100.91|15,122.67|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|无|||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无|||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|无|||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|截止2015年12月16日，公司已利用银行贷款及自筹资金对募集资金项目累计投入 10,318,884.55元。募集资金到位后，公司已于2016年4月置换出了先期投入的垫付资金10,318,884.55元。本次置换已经公司第二届董事会第五次会议审议通过。|||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|2017年度募集资金专户余额95,833,810.04元（含利息收入）。|||||

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|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

（此页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于江西富祥药业股份有限公
司2017年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）
保荐代表人：__________ __________
何君光 王海涛
长江证券承销保荐有限公司年 月日