广东东方锆业科技股份有限公司
2018年非公开发行股票
募集资金使用可行性分析报告
二零一八年八月
广东东方锆业科技股份有限公司
2018年非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告
为进一步增强竞争力和提高盈利能力，广东东方锆业科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向特定对象非公开发行股票募集资金用于建设年产 1,800万片氧化锆陶瓷手机背板产业化项目、年产1,000吨氧化锆陶瓷微珠建设项目和外科植入物用氧化锆陶瓷粉产业化项目。
一、本次非公开发行的背景和目的
（一）本次非公开发行股票的背景
公司作为一家专业从事锆及锆系列制品的研发、生产和经营的高新技术企业，目前产品主要包括锆矿、硅酸锆、二氧化锆、电熔锆、氯氧化锆、复合氧化锆、海绵锆及氧化锆陶瓷结构件八大系列上百个品种规格。
近年来，传统锆制品的市场处于供大于求的状态，同行业企业都在积极转型到现代新兴锆制品领域，不断往高附加值的下游应用领域拓展，高纯复合氧化锆、海绵锆（工业级、核级）、结构陶瓷、电子陶瓷、功能陶瓷、生物陶瓷等下游应用领域不断发展，带动了锆行业的持续稳定发展。
为顺应行业发展趋势，公司也在巩固原有产品线的基础上，大力拓展新的业务领域，利用公司复合氧化锆粉的优势，向下游新兴锆制品领域拓展，建设氧化锆陶瓷手机背板、研磨微珠、外科植入物用氧化锆陶瓷生产线，进一步提升公司的核心竞争力。
1、电子陶瓷性能优越，随着智能手机市场发展及 5G时代到来，电子陶瓷产品市场需求将迅速增加
长期以来，金属外观的信号屏蔽问题就一直困扰着各大智能手机厂商。目前智能手机基本采用金属外壳，但是根据“电磁屏蔽”原理，电磁波很难穿透金属圈或金属壳所包围的机身（而消费者很多时候并没有意识到是手机自身问题，而归咎于基站的信号没有覆盖到）。随着消费电子内部通信模块不断的增加以及对
产品设计要求的不断提升，金属机壳将面临更大的挑战。金属材料无法消除电磁屏蔽效应，导致消费电子内部天线设计难度加大并且金属机壳无法做到真正的一体化机身。
尤其是在即将到来的 5G时代，由于大规模MIMO（多天线）技术是 5G手机的关键，未来 5G手机将内置更多天线，金属机壳已无法再满足需求；同时，未来手机配备无线充电模块将成为标配，金属机壳同样会影响其使用效果。
电子陶瓷产品通过对表面、晶界和尺寸结构的精密控制，实现电子产品设计中对特殊性能的要求，例如绝缘屏蔽、介电、传感超导、磁性等功能。与现行主流的消费电子外观件材料相比，氧化锆陶瓷作为外观件具有较强的综合性能，从中长期来看，氧化锆陶瓷手机背板将处于供不应求的状态。
2、研磨设备的改进要求研磨介质的粒径越来越小，同时物料精细微米化对研磨介质性能要求也越来越高
超细粉末具有一系列独特的物理化学性能，其开发、研究、生产成为世界各国竞争的热点。超细粉碎技术是实现粉末超细化的一种非常重要的工艺手段。在粉碎粉磨过程中，研磨介质的性能（材质、密度、硬度、大小等）和使用情况（填充率、配比、形状、补给、浆液浓度等）是决定物料质量的重要因素。氧化锆陶瓷磨珠的高密度、高硬度、高韧性等特点，使其具有传统磨珠所无法比拟的研磨效率。与传统玻璃珠相比，氧化锆陶瓷磨珠具有极高的研磨效率和耐磨性；与金属珠相比，氧化锆陶瓷磨珠具有很高的耐磨性，且不会污染被磨物料。此外，氧化锆陶瓷珠还具有使用寿命长、综合成本低等优点，已成为物料研磨介质的主流。
3、随着我国步入老龄化社会，外科植入物市场空间巨大，氧化锆陶瓷因其优越性能，将成为外科植入物的理想材料
氧化锆陶瓷是以ZrO2为主要成分的生物惰性陶瓷，其显著特征是具有高断裂韧性、高断裂强度和低弹性模量。氧化锆具有极高的化学稳定性和热稳定性，在生理环境中呈现惰性，具有很好的生物相容性。与氧化铝等传统材料相比，氧化锆陶瓷生物相容性更好，在人体内稳定性更高，断裂韧性更好、耐磨性更高，有利减少植入物尺寸和实现低摩擦、磨损，是制造牙根、骨、股关节、复合陶瓷人工骨、瓣膜的外科植入物的理想材料。
根据国家统计局公布的《2017年国民经济和社会发展统计公报》，截至 2017年末，全国大陆总人口139,008万人，其中，60周岁以上老年人口占总人口10%及以上，即进入老龄化社会。中国早在 2000年就步入老龄化社会，近年来老龄化程度越来越高，人口结构已发生巨大变化。
老年人群随着身体机能日益变差，易引发很多老年疾病如骨质疏松引起骨折、牙齿掉落、心脑血管疾病、高血压等常见病。年龄与骨科、牙科发病率呈正相关，随着老龄化加速，外科植入物用氧化锆陶瓷制品将迎来爆发式增长，未来市场空间巨大。
另外，随着收入水平的提高和人们治疗意识的提升，对牙科、骨科疾病将从被动忍受到主动治疗。人们对健康和生活质量要求的提高也将倾向于使用更优质的外科植入物用材料，进一步促进质量更好的氧化锆陶瓷的发展。
（二）本次非公开发行股票的目的
公司自成立以来，一直从事锆制品的研发、生产和销售，产品种类从氯氧化锆、二氧化锆、电熔氧化锆、硅酸锆等传统产品不断拓展到复合氧化锆、结构陶瓷、海绵锆等新兴产品。
近年来，传统锆制品市场竞争日趋激烈、产品利润不断压缩，行业内企业纷纷向现代新兴锆制品领域转型。公司也在巩固原有产品线的基础上，大力拓展新的业务领域。通过本次非公开发行股票，发展高附加值的新兴锆制品，把氧化锆陶瓷手机背板、研磨微珠、外科植入物用氧化锆陶瓷作为未来发展方向，进一步提升公司的核心竞争力。
本次募投项目投产后，公司将在巩固并扩大现有产品市场占有率、获取稳定现金流的同时，充分将这些项目培育成新的利润增长点，使企业获得持续发展的动力。同时，本次募投项目将进一步提升公司现有的产品技术和质量，优化现有产品结构，改善现有工艺和设备，加大对高端产品的生产，提升公司的核心竞争力。
二、本次非公开发行募集资金使用计划
本次非公开发行股票拟募集资金总额（含发行费用）不超过113,871.09万元。
本次募集资金在扣除发行费用后将用于以下项目，具体情况如下：
单位：万元
|||
|-|-|
|项目名称|投资总额|
|年产1,800万片氧化锆陶瓷手机背板产业化项目|118,493.79|
|年产1,000吨氧化锆陶瓷微珠建设项目|15,635.26|
|外科植入物用氧化锆陶瓷粉产业化项目|13,769.62|
||147,898.67|

若本次非公开发行实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金金额，公司将根据实际募集资金净额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他方式解决。
为了保证募集资金投资项目的顺利进行，并保障公司全体股东的利益，本次非公开发行募集资金到位之前，公司可根据相应项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，待募集资金到位后再予以置换。
三、本次募集资金投资项目基本情况及必要性、可行性分析
（一）年产1,800万片氧化锆陶瓷手机背板产业化项目
1、项目背景
（1）电子陶瓷性能优越，市场规模不断扩大
近年来得益于电子产品的持续发展，全球电子陶瓷市场发展迅速。电子陶瓷是以氧化物或氮化物为主要成分进行烧结，通过对表面、晶界和尺寸结构的精密控制而最终获得诸如绝缘屏蔽、介电、传感超导、磁性等新功能的陶瓷，分为功能陶瓷和结构陶瓷两种。科技的发展，对材料提出越来越苛刻的要求，例如航天航空要求高强度、耐高温、耐烧蚀；原子能工业要求耐辐射和腐蚀；电子工业要求超纯、特薄、特细且均匀的电子材料；通信产业要求高灵敏、大容量材料等，传统的材料越来越难满足要求，而电子陶瓷由于拥有多种优越性能，能够最大限度满足各产业的特种需求等；尤其是新材料（半导体材料、激光晶体、光导纤维、超导材料等）的发展，形成了对电子陶瓷较大的需求。
（2）智能手机持续增长，带动电子陶瓷的需求增加
受4G手机升级浪潮减弱以及智能手机市场竞争加剧的影响，2017年全球智
能手机出货量为14.72亿部，同比降低0.07%，但国内手机厂商增长强劲，在2017
年全球智能手机市场份额排名前五名中，有三位中国品牌即华为、OPPO和vivo。
中国已经成为全球智能手机生产和消费的重要区域。
2007年-2017年全球智能手机出货量情况
1,600.00
1,437.20 1,473.00 1,472.00
1,400.00 1,301.10
1,200.00
1,019.40
1,000.00
800.00
725.30
600.00 494.50
400.00 305.00
200.00
125.00
151.40 174.20
0.00
2007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年
智能手机出货量（单位：百万台）
数据来源：wind资讯
随着智能手机渗透率不断提升，智能手机厂商之间的竞争激烈程度也不断提升，其中外观上的改变以及 CPU性能等产品细节改变，就是其中差异化竞争的一个体现。相比金属、塑料等材质，氧化锆陶瓷在硬度、屏蔽效能方面具有较大的优势，另一方面氧化锆陶瓷在美观度、独特性方面也获得消费者认可。目前，苹果、华为、小米等手机厂商都已经推出或者正在积极研发消费电子陶瓷产品，显示出对电子陶瓷需求不断增长。
2、项目基本情况
本项目通过新建厂房、办公楼、仓库等工程设施，购置生产设备、检测设备和配套设备等，建设年产450吨（折合1,800万片）的氧化锆陶瓷手机背板的生产基地。项目总投资118,493.79万元，其中，固定资产投资104,981.00万元，铺底流动资金 13,512.79万元，建设期为 2年。本项目实施后将扩展公司现有生产经营业务，优化产品结构，提高公司核心竞争力，满足国内外手机厂商对氧化锆陶瓷手机背板的需求。
3、项目投资概况
项目投资总额为 118,493.79万元，拟投入募集资金金额为 88,493.79万元。
项目具体投资构成如下：
金额单位：万元
|||
|-|-|
|总投资金额|投资比例|
|104,981.00|88.60%|
|29,780.00|25.13%|
|75,201.00|63.46%|
|13,512.79|11.40%|
|118,493.79|100.00%|

注：本项目土建工程投资16,487.21万元和铺底流动资金13,512.79万元拟通过公司2018年非公开发行创新创业公司债券募集资金解决。
4、项目经济效益
根据本项目的可行性研究报告，本项目投资回收期（税后）为 5.92年，内部收益率（税后）为23.67%。项目经济效益显著，项目顺利实施将给公司带来良好收益，具备经济可行性。
（二）年产1,000吨氧化锆陶瓷微珠建设项目
1、项目背景
（1）研磨设备的改进要求研磨介质的粒径越来越小
研磨设备从全球第一台使用粒径较大研磨球的搅拌式球磨机（Attritor）诞生，发展到使用粒径较小的研磨珠的立式砂磨机、卧式砂磨机以及各种带改良功能的超细研磨新一代砂磨机的出现，对研磨介质的粒径要求越来越小。
砂磨机分离装置的改进要求研磨珠超细化。由于研磨机内的物料是通过运动中的研磨介质的接触作分散和研磨，研磨介质粒径越小而接触点越多，最后达到较高的研磨效果及较小的研磨细度。允许使用的最小研磨珠粒径已成为评衡砂磨机质量档次的一个重要指标。分离装置设计和制作材料的每一次革命，都带来了使用研磨珠颗粒变小的一次飞跃。分离装置从静止传统的扁平 Nickel网到带三角横梁的Johnson网以及到动态的环式分离器和套筒式 Cartridge网，除使用寿命延长之外，能使用研磨介质的粒径越来越小，而同时又不明显影响物料的流量。
套筒式Cartridge网的代表（如美国Premier的速宝磨）所用的最小珠子达到0.2mm；
环式分离器的代表（如瑞士的Dyno-mill实验室型）可用珠子粒径也可达到0.2mm。
而瑞士 Buhler公司开始研制的离心式分离装置，使分离原理从区分珠子粒径大
小转为区分珠子密度大小，而使研磨珠的最小粒径推向新的极限。
（2）物料精细微米化对研磨介质性能要求越来越高
超细粉末具有一系列独特的物理化学性能，其开发、研究、生产成为世界各国竞争的热点。超细粉碎技术是实现粉末超细化的一种非常重要的工艺手段。在粉碎粉磨过程中，研磨介质的性能（材质、密度、硬度、大小等）和使用情况（填充率、配比、形状、补给、浆液浓度等）是决定物料质量的重要因素。氧化锆陶瓷微珠与传统玻璃珠相比，具有极高的研磨效率和耐磨性；与金属珠相比，具有很高的耐磨性，且不会污染被磨物料。
（3）在研磨介质领域，氧化锆陶瓷微珠有良好的性能优势
氧化锆陶瓷微珠高密度、高硬度、高韧性等特点，使其具有传统磨珠所无法比拟的研磨效率。无机颜料如碳黑、酞青蓝、氧化铁等韧性较高的颜料需要超细研磨，要求更高的研磨效率和光泽度，使用氧化锆陶瓷珠是较为合适的选择。高耐磨损的氧化锆陶瓷磨珠还可以防止物料污染，防止因化学腐蚀而影响磨机使用寿命。在电子原料、医药、食品等物料研磨低污染的要求下，氧化锆陶瓷珠也是较为合适的选择。另外氧化锆陶瓷珠还具有使用寿命长、综合成本低等优点，已成为物料研磨介质的主流。
2、项目基本情况
本项目拟通过新建厂房、办公楼、仓库等工程设施，购置生产设备、检测设备和配套设备等，建设年产1,000吨的氧化锆陶瓷微珠的生产基地。项目总投资15,635.26万元，其中，固定资产投资13,166.40万元，铺底流动资金2,468.86万元，建设期为2年。本项目实施后将扩展公司现有生产经营业务，优化产品结构，提高公司核心竞争力，满足国内外研磨市场对研磨介质材料氧化锆陶瓷微珠的需求。
3、项目投资概况
项目投资总额为15,635.26万元，拟投入募集资金金额为13,166.40万元。项目具体投资构成如下：
金额单位：万元
|||
|-|-|
|总投资金额|投资比例|
|13,166.40|84.21%|
|6,620.00|42.34%|
|6,546.40|41.87%|
|2,468.86|15.79%|
|15,635.26|100.00%|

4、项目经济效益
根据本项目的可行性研究报告，本项目投资回收期（税后）为 6.33年，内部收益率（税后）为20.63%。项目经济效益显著，项目顺利实施将给公司带来良好收益，具备经济可行性。
（三）外科植入物用氧化锆陶瓷粉产业化项目
1、项目背景
（1）中国已步入老龄化社会，外科植入物市场空间广阔
根据国家统计局公布的《2017年国民经济和社会发展统计公报》，截至 2017年末全国大陆总人口 139,008万人，其中，60周岁及以上人口 24,090万人，占总人口比重17.3%。按照国际通行标准，60周岁以上老年人口占总人口10%及以上，即进入老龄化社会。中国早在 2000年就步入老龄化社会，近年来老龄化程度越来越高，人口结构已发生巨大变化。
老年人群随着身体机能日益变差，易引发很多老年疾病如骨质疏松引起骨折、牙齿掉落、心脑血管疾病、高血压等常见病。年龄与骨科、牙科发病率呈正相关，随着老龄化加速，外科植入物用氧化锆陶瓷制品（假牙、骨关节）将迎来爆发式增长，未来市场空间广阔。
（2）氧化锆陶瓷逐步替代氧化铝陶瓷成为外科植入物的首选
氧化锆陶瓷是以 ZrO为主要成分的生物惰性陶瓷，其显著特征是具有高断 2
裂韧性、高断裂强度和低弹性模量。氧化锆具有极高的化学稳定性和热稳定性，在生理环境中呈现惰性，具有很好的生物相容性。与氧化铝陶瓷相比，氧化锆陶
瓷的生物相容性更好，在人体内稳定性更高，断裂韧性更好、耐磨性更高，有利
减少植入物尺寸和实现低摩擦、磨损，将是制造牙根、骨、股关节、复合陶瓷人
工骨、瓣膜的外科植入物的首选。
2、项目概况
本项目拟通过新建厂房、办公楼、仓库等工程设施，购置生产设备、检测设备和配套设备等，建设年产500吨的外科植入物用陶瓷粉的生产基地。项目总投资13,769.62万元，其中，固定资产投资12,210.90万元，铺底流动资金 1,558.72万元，建设期为2年。本项目实施后将扩展公司现有生产经营业务，优化产品结构，提高公司核心竞争力，满足国内外市场对外科植入物用氧化锆陶瓷材料的需求。
3、项目投资概况
项目投资总额为13,769.62万元，拟投入募集资金金额为12,210.90万元。项目具体投资构成如下：
金额单位：万元
|||
|-|-|
|总投资金额|投资比例|
|12,210.90|88.68%|
|7,209.00|52.35%|
|5,001.90|36.33%|
|1,558.72|11.32%|
|13,769.62|100.00%|

4、项目经济效益
根据本项目的可行性研究报告，本项目投资回收期（税后）为 6.31年，内部收益率（税后）为20.68%。项目经济效益显著，项目顺利实施将给公司带来良好收益，具备经济可行性。
（四）募集资金投资项目的必要性分析
1、不断开拓新的应用领域以顺应公司的产品战略部署
公司自成立以来，一直从事锆制品的研发、生产和销售，产品种类从氯氧化锆、二氧化锆、电熔氧化锆、硅酸锆等传统产品不断拓展到复合氧化锆、结构陶
瓷、海绵锆等新兴产品。公司未来将在巩固原有产品线的基础上，大力开发新的
应用领域，发展高附加值的新兴锆制品，把氧化锆陶瓷手机背板、研磨微珠、外科植入物用氧化锆陶瓷作为未来发展方向。
2、扩大现有产品生产能力，增强公司盈利能力
公司近年来产品结构不断完善，不断开发新的应用领域，并且开发的结构陶瓷新产品陆续投产，现有的结构陶瓷生产线的生产能力不能满足公司发展需要。
因此公司迫切需要增加投资，建设更具先进性，自动化程度高、更高环保标准、安全标准、劳动卫生标准的结构陶瓷制品生产基地。
本次募集资金投资项目实施后，公司将实现氧化锆陶瓷手机背板、研磨微珠、外科植入物用氧化锆陶瓷产品的规模产业化，满足下游市场快速扩张带来的需求。
新生产基地建成达产后，将迅速地扩大生产规模，进一步发挥公司生产管理和规模经济优势，增强公司盈利能力和竞争实力。
3、提高生产自动化水平，促进行业技术进步
本次募集资金投资项目作为现代新兴的锆制品项目，在生产工艺和生产线上都采用现代化工厂管理，致力于提升氧化锆陶瓷手机背板、研磨微珠及外科植入物用氧化锆陶瓷产品生产自动化水平，并在生产环节上引入自动化控制和智能检测技术，降低产品生产对工人经验和技术的依赖，保证产品的质量，提高产品的良率。
新生产线将在生产流程、质量控制方面更为自动化和标准化。自动化和标准化的生产流程将大大提高产品质量的稳定性，节省人力成本，使公司保持在行业中的质量、成本优势，始终走在行业前端。本次募投项目将带动现代新兴锆制品行业的技术进步，巩固公司在结构陶瓷领域的技术领先地位。
4、提升公司的市场占有率和核心竞争力
公司是国内锆行业中产品品种最齐全的锆制品生产商之一。近年来传统锆制品的市场处于供大于求的状态，同行业企业都在积极转型到现代新兴锆制品领域，不断往高附加值的下游应用领域拓展，高纯复合氧化锆、海绵锆（工业级、核级）、结构陶瓷、电子陶瓷、功能陶瓷、生物陶瓷等下游应用领域市场不断发展，带动了锆行业的持续稳定发展。
本次募投项目生产的产品均为国家产业政策支持、市场前景良好的新兴锆制品。本次募投项目投产后，公司将巩固并扩大市场占有率、获取稳定现金流，并将这些项目培育成新的利润增长点，使企业获得持续发展的动力。同时，本次募投项目将进一步提升公司现有产品的技术和质量，优化现有产品结构，改善现有工艺和设备，加大对高端产品的生产，延伸下游应用领域，进一步提升公司的核心竞争力。
（五）募集资金投资项目的可行性分析
1、公司积累了丰富的行业经验
公司成立于1995年，至今已有超过20年的锆制品行业经营历史。公司经营期间，正是中国锆制品行业飞速发展的时期，给公司创造了良好的发展和成长机会。公司在此期间积累了丰富的行业经验，原材料采购上，公司通过控股子公司澳大利亚东锆资源有限公司进行锆英矿的勘探、开采、加工，为公司系列锆制品的生产提供原料保证；生产上，与行业内其他公司相比，公司拥有较为完整的锆产业链，综合竞争优势明显。公司除生产销售高纯氯氧化锆和超微细硅酸锆外，还以高纯氯氧化锆为原料生产附加值更高的高纯氧化锆、复合氧化锆，并以复合氧化锆为原料生产氧化锆结构陶瓷。目前产品主要包括锆英矿、硅酸锆、二氧化锆、电熔锆、氯氧化锆、复合氧化锆、海绵锆及氧化锆陶瓷结构件等八大系列共一百多个品种规格，是生产锆系列产品最齐全的制造商之一；市场营销方面，公司建立了一支专业，高效的销售团队。随着公司业务发展，销售团队现已发展成为一支包括多部门协作的精英队伍。目前，公司产品除了销售到全国各地及港澳台地区，还远销全球五大洲，包括美国、澳大利亚、韩国、日本、印度、泰国、奥地利、西班牙、意大利、荷兰、德国、波兰、俄罗斯等地。公司拥有丰富的采购、生产和市场营销经验，是项目顺利实施的保障。
2、公司具有强大的技术研发实力
公司自创始之初就注重技术的积累和提升，重视技术研究和团队建设。1995年率先在业内建立了当时较先进的技术中心，拥有一批高水平的研究人员和相配套的先进科研、检测设备，聘请了十多位在业内成就突出、声誉卓著的专家、教授为技术顾问，专门从事新产品、新技术、新工艺的研究和开发。公司于 2000
年开始生产氧化锆结构陶瓷材料，在复合氧化锆粉料、氧化锆陶瓷制备、氧化锆陶瓷加工方面进行技术研发和产业配套。公司也拥有了“复合氧化锆粉体的制备方法”、“注射成型工艺制造氧化锆结构陶瓷制品的方法”、“增韧氧化铝结构陶瓷材料及其制备方法”、“一种滚动成型制备复合氧化锆陶瓷微珠的方法”、“高性能铈稳定氧化锆陶瓷材料”、“石油钻井泥浆泵用氧化锆陶瓷缸套材料”、“一种高速离心雾化装置”等多个涉及氧化锆陶瓷制备方面的发明专利和成果。多年的技术积累和强大的研发实力，为公司在高品质氧化锆结构陶瓷领域的不断纵深发展，提供了技术保障。
另外，公司还注重与各大高校研究所建立“产学研”合作，先后与清华大学、北京有色金属研究总院、西北有色金属研究院、四川大学、重庆大学、广东工业大学、汕头大学等相关院系和实验室开展了材料研究和检测方面的合作，并承担了多个国家和省级科研项目。
3、公司拥有先进的生产设备及良好的质量标准
锆制品行业是资金、技术密集型行业。企业的生产能力、生产效率、产品品质均与所投入设备密切相关。公司自成立开始，一直注重先进设备的投入。公司拥有自动化生产线和先进的生产设备如美国的比表面积测试仪（SATM）、英国的激光粒度测试仪（LTMPS）、日本的等离子体发射光谱仪（ICP-AES）、原子吸收分光光度计、万能材料试验机、日立扫描电子显微镜（SEM）等一系列先进生产设备。项目的生产线自动化程度高，应用全自动控制系统，有效节约了人力成本，大大提高了公司的生产效率、提高了产品稳定性和产品良率，有效降低了公司产品的生产成本。公司先进设备的投入，保证了产品的良率和品质稳定性，大大提高了公司的竞争优势，为公司赢得优质客户提供了条件。
另外，公司已于2018年1月通过国际ISO9001-2015质量管理体系认证，公司严格按照ISO9001：2015质量管理体系操作，在公司内部已建立了一整套严格的内部质量控制机制。经过 20年多年发展，公司的产品质量稳定，公司已树立了良好的企业形象和市场信誉，在国内外同行中具有较高的知名度。
4、公司拥有良好的市场口碑
自成立以来，公司通过自身的不断积累、与下游客户紧密合作等方式，在核
心技术、质量稳定性保证、持续稳定供货、技术支持保障服务等方面的综合实力获得了国内外厂商的高度认可，树立了良好的市场品牌。目前公司依靠多年良好的市场口碑，在锆制品行业已经获得了多个稳定客户，产品质量获得客户较高的认可度。
目前，公司产品除了销售到全国各地，还远销全球五大洲，包括美国、澳大利亚、韩国、日本、港澳台、印度、泰国、奥地利、西班牙、意大利、荷兰、德国、波兰、俄罗斯等地。为更好地将东方锆业打造成国际知名品牌，公司先后开设了阿里巴巴、环球资源等销售平台开拓外贸业务。同时与百度、专业锆制品商务平台合作宣传推广，均取得良好的效果。品牌形象的树立是公司业务发展的基础和保障，也为本次募投项目实施提供市场支撑。
（六）项目实施主体
本次所有募集资金投资项目实施主体均为广东东方锆业科技股份有限公司，实施地点均为广东省汕头市澄海区国道324线东里路段南侧。公司已取得土地使用权证，国有土地使用证号为澄国用（2012）第2012005号。
（七）项目备案和环保情况
1、年产1,800万片氧化锆陶瓷手机背板产业化项目备案情况
2016年12月29日，公司就“年产1,800万片氧化锆陶瓷手机背板产业化项目”取得汕头市澄海区发展和改革局颁发的投资项目统一代码为“2016-440515-30-03-013480”的《广东省企业投资项目备案证》。公司于 2018年5月8日就该项目备案进行了更新备案登记，并取得更新后的备案登记证。
公司于2018年8月10日就该项目取得汕头市澄海区环境保护局对环境影响报告表的批复（澄环建[2018]B40）。
2、年产1,000吨氧化锆陶瓷微珠建设项目备案情况
2016年12月29日，公司就“年产1,000吨氧化锆陶瓷微珠建设项目”取得汕头市澄海区发展和改革局颁发的投资项目统一代码为“2016-440515-30-03-013482”的《广东省企业投资项目备案证》。公司于 2018年5月8日就该项目备案进行了更新备案登记，并取得更新后的备案登记证。
公司于2018年8月10日就该项目取得汕头市澄海区环境保护局对环境影响报告表的批复（澄环建[2018]B41）。
3、外科植入物用氧化锆陶瓷粉产业化项目备案情况
2016年 12月 29日，公司就“外科植入物用氧化锆陶瓷粉产业化项目”取得汕头市澄海区发展和改革局颁发的投资项目统一代码为“2016-440515-30-03-013484”的《广东省企业投资项目备案证》。公司于 2018年5月8日就该项目备案进行了更新备案登记，并取得更新后的备案登记证。
公司于2018年8月10日就该项目取得汕头市澄海区环境保护局对环境影响报告表的批复（澄环建[2018]B42）。
四、本次募集资金使用对公司经营管理和财务状况的影响
（一）对公司经营管理的影响
1、有利于巩固提升市场地位
本次非公开发行募集资金投资项目符合国家相关产业政策和行业规划，符合行业发展趋势和公司整体战略发展方向，具有良好的发展前景和经济效益。本次募集资金投资项目实施完成后，公司将在现有业务的基础上，拓展锆行业下游领域的市场，公司的业务范围将得到进一步扩充，服务内容将更加多元化，公司的品牌影响力将得到提升，公司在行业中的市场地位也会得到巩固。
2、有利于以更好的业绩回报股东
本次非公开发行募集资金投资项目实施后，随着募投项目的建设和运营，公司的盈利能力将进一步增强，公司可以更好的业绩回报股东。同时，公司整体实力的增强和市场影响力的提升，将为公司未来的产业发展作打下坚实基础。
（二）对公司财务状况的影响
1、提高盈利水平
本次非公开发行募投项目的实施将实现公司在锆行业下游领域的发展，并将实现公司产品种类的多样化。从长期来看，募投项目的实施有利于提高公司的盈
利水平。
2、降低资产负债率，增强抵御风险能力
本次非公开发行股票完成后，公司总资产和净资产将显著提高，资产负债率将有所降低，有利于增强公司抵御风险的能力。
3、改善现金流量状况
本次发行完成后，募集资金的到位将使得公司筹资活动产生的现金流入量大幅增加。随着募集资金逐步投入使用，公司投资活动产生的现金流出量也将相应增加。募集资金投资项目实施完成后，投资项目带来的现金流量逐年实现，公司经营活动产生的现金流入量将逐步提升。
五、募集资金投资项目可行性分析结论
综上所述，本次募集资金投资项目符合国家有关产业政策和行业规划，符合行业发展趋势和公司整体战略发展方向，具有良好的发展前景和经济效益。本次募投项目成功实施后，公司产业链以及产品结构将得以扩展和优化，市场份额将进一步提升，公司核心竞争力将得到进一步增强，有利于公司的长期可持续发展。
因此，本次非公开发行募集资金的使用是必要且可行的，能够提高公司整体竞争力并有利于公司保持稳定发展态势，符合公司及全体股东的利益。
广东东方锆业科技股份有限公司董事会2018年8月30日