债券简称:17光证 G1 债券代码:143154.SH债券简称:17光证 G2 债券代码:143155.SH
债券简称:17光证 G3 债券代码:143325.SH
债券简称:17光证 G4 债券代码:143326.SH
债券简称:18光证 G1 债券代码:143575.SH
债券简称:18光证 G2 债券代码:143576.SH
（住所：上海市静安区新闸路 1508号）
光大证券股份有限公司
2017年公司债券受托管理事务报告
（2017年度）
债券受托管理人
国泰君安证券股份有限公司
（住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路 618号）
签署日期：2018年 6月
重要声明
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）编制本报告的内容及信息均来源于光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”、“发行人”或“公司”）对外发布的《光大证券股份有限公司 2017年年度报告》等相关公开信息披露文件以及第三方中介机构出具的专业意见。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为国泰君安证券所作的承诺或声明。请投资者独立征询专业机构意见，在任何情况下，投资者不能将本报告作为投资行为依据。
目录
第一章本次公司债券概况及债券受托管理人履行职责情况 ............................... 3第二章发行人2017年度经营情况及财务状况................................................... 10第三章发行人募集资金使用及专项账户运作情况 ............................................. 15第四章本次债券内外部增信机制、偿债保障措施重大变化情况...................... 17第五章债券持有人会议召开情况 ........................................................................ 18第六章发行人偿债保障措施的执行情况以及本次债券的本息偿付情况 .......... 19第七章发行人在公司债券《募集说明书》中约定的其他义务的执行情况 ...... 21第八章本次债券的信用评级情况 ........................................................................ 22第九章对债券持有人权益有重大影响的其他事项 ............................................. 23第十章其他事项 ................................................................................................... 24
第一章本次公司债券概况及债券受托管理人履行职责情况
一、发行人名称
中文名称：光大证券股份有限公司
英文名称：EVERBRIGHT SECURITIES CO., LTD
二、本次债券的核准情况
2017年 5月 31日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]814号”文核准，光大证券获准向合格投资者公开发行面值不超过 190亿元的公司债券（以下简称“本次债券”）。2017年7月5日、2017年10月16日和2018年4月18日，光大证券分别发行人民币45亿元、57亿元和60亿元公司债券。
三、本次债券的基本情况
（一）光大证券股份有限公司2017年公开发行公司债券（第一期）
1、发行主体：光大证券股份有限公司。
2、债券名称：光大证券股份有限公司 2017年公开发行公司债券（第一期）（以下简称“2017年公司债券（第一期）”）。
3、债券简称及代码：2017年公司债券（第一期）分为两个品种：品种一为 3年期固定利率品种，债券简称为 17光证G1，债券代码为143154.SH；品种二为5年期固定利率品种，债券简称为17光证G2，债券代码为143155.SH。
4、发行规模：17光证 G1发行规模为 30亿元，17光证 G2发行规模为 15亿元。
5、票面金额：2017年公司债券（第一期）票面金额为100元。
6、还本付息方式及支付金额：2017年公司债券（第一期）采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。2017年公司债券（第一期）于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至利息登记日收市时所持有的 2017年公司债券（第一期）票面总额与对应的票面年利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付
登记日收市时所持有的2017年公司债券（第一期）最后一期利息及所持有的2017年公司债券（第一期）票面总额的本金。
7、起息日：2017年公司债券（第一期）起息日为2017年7月4日。
8、利息登记日：17光证G1：2018年至2020年每年7月4日之前的第1个工作日为上一个计息年度的利息登记日。17光证G2：2018年至 2022年每年 7月4日之前的第1个工作日为上一个计息年度的利息登记日。在利息登记日当日收市后登记在册的 2017年公司债券（第一期）持有人，均有权就其所持 2017年公司债券（第一期）获得该利息登记日所在计息年度的利息（最后一个计息年度的利息随本金一起支付）。
9、计息期限：17光证 G1的计息期限自 2017年 7月 4日至 2020年 7月 3日止；17光证G2的计息期限自2017年7月4日至2022年7月3日止。
10、付息日：17光证G1的付息日是2018年至2020年每年的7月4日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息）；每次付息款项不另计利息。17光证G2的付息日是2018年至2022年每年的7月4日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息）；每次付息款项不另计利息。
11、兑付日：17光证 G1的兑付日为 2020年 7月 4日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计息）。17光证 G2的兑付日为 2022年 7月 4日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计息）。
12、支付方式：2017年公司债券（第一期）本息支付将按照登记结算机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照登记结算机构的相关规定办理。
13、债券利率：17光证G1的票面利率为4.58%，17光证G2的票面利率为4.70%。
14、发行价格：按面值平价发行。
15、担保情况：2017年公司债券（第一期）无担保。
16、信用级别及资信评级机构：经中诚信证评综合评定，发行人主体评级为AAA，2017年公司债券（第一期）债项评级为AAA。
17、债券受托管理人：国泰君安证券股份有限公司。
18、上市交易场所：2017年公司债券（第一期）在上海证券交易所上市交易。
19、登记、托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。
（二）光大证券股份有限公司2017年公开发行公司债券（第二期）
1、发行主体：光大证券股份有限公司。
2、债券名称：光大证券股份有限公司 2017年公开发行公司债券（第二期）（以下简称“2017年公司债券（第二期）”）
3、债券简称及代码：2017年公司债券（第二期）分为两个品种：品种一为 3年期固定利率品种，债券简称为 17光证G3，债券代码为143325.SH；品种二为5年期固定利率品种，债券简称为17光证G4，债券代码为143326.SH。
4、发行规模：17光证 G3发行规模为 41亿元，17光证 G4发行规模为 16亿元。
5、票面金额：2017年公司债券（第二期）票面金额为100元。
6、还本付息方式及支付金额：2017年公司债券（第二期）采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。2017年公司债券（第二期）于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至利息登记日收市时所持有的 2017年公司债券（第二期）票面总额与对应的票面年利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时所持有的2017年公司债券（第二期）最后一期利息及所持有的2017年公司债券（第二期）票面总额的本金。
7、起息日：2017年公司债券（第二期）起息日为2017年10月16日。
8、利息登记日：17光证G3：2018年至2020年每年10月16日之前的第1个工作日为上一个计息年度的利息登记日。17光证G4：2018年至 2022年每年
10月16日之前的第1个工作日为上一个计息年度的利息登记日。在利息登记日当日收市后登记在册的2017年公司债券（第二期）持有人，均有权就其所持2017年公司债券（第二期）获得该利息登记日所在计息年度的利息（最后一个计息年度的利息随本金一起支付）。
9、计息期限：17光证G3的计息期限自2017年10月16日至2020年10月15日止；17光证G4计息期限自2017年10月16日至2022年10月15日止。
10、付息日：17光证G3的付息日是2018年至2020年每年的10月16日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息）；每次付息款项不另计利息。17光证G4的付息日是2018年至2022年每年的10月16日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息）；每次付息款项不另计利息。
11、兑付日：17光证 G3的兑付日为 2020年 10月 16日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计息）。17光证 G4的兑付日为 2022年 10月 16日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计息）。
12、支付方式：2017年公司债券（第二期）本息支付将按照登记结算机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照登记结算机构的相关规定办理。
13、债券利率：17光证G3的票面利率为4.80%，17光证G4的票面利率为4.90%。
14、发行价格：按面值平价发行。
15、担保情况：2017年公司债券（第二期）无担保。
16、信用级别及资信评级机构：经中诚信证评综合评定，发行人主体评级为AAA，2017年公司债券（第二期）债项评级为AAA。
17、债券受托管理人：国泰君安证券股份有限公司。
18、上市交易场所：2017年公司债券（第二期）在上海证券交易所上市交
易。
19、登记、托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。
（三）光大证券股份有限公司2018年公开发行公司债券（第一期）
1、发行主体：光大证券股份有限公司。
2、债券名称：光大证券股份有限公司 2018年公开发行公司债券（第一期）（以下简称“2018年公司债券（第一期）”）
3、债券简称及代码：2018年公司债券（第一期）分为两个品种：品种一为 2年期固定利率品种，债券简称为 18光证G1，债券代码为143575.SH；品种二为3年期固定利率品种，债券简称为18光证G2，债券代码为143576.SH。
4、发行规模：18光证 G1发行规模为 27亿元，18光证 G2发行规模为 33亿元。
5、票面金额：2018年公司债券（第一期）票面金额为100元。
6、还本付息方式及支付金额：2018年公司债券（第一期）采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。2018年公司债券（第一期）于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至利息登记日收市时所持有的 2018年公司债券（第一期）票面总额与对应的票面年利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时所持有的2018年公司债券（第一期）最后一期利息及所持有的2018年公司债券（第一期）票面总额的本金。
7、起息日：2018年公司债券（第一期）起息日为2018年4月18日。
8、利息登记日：18光证G1：2019年至 2020年每年 4月 18日之前的第 1个工作日为上一个计息年度的利息登记日。18光证G2：2019年至 2021年每年 4月 18日之前的第 1个工作日为上一个计息年度的利息登记日。在利息登记日当日收市后登记在册的2018年公司债券（第一期）持有人，均有权就其所持2018年公司债券（第一期）获得该利息登记日所在计息年度的利息（最后一个计息年度的利息随本金一起支付）。
9、计息期限：18光证 G1的计息期限自 2018年 4月 18日至 2020年 4月17日止；18光证G2计息期限自2018年4月18日至2021年4月17日止。
10、付息日：18光证G1的付息日是2019年至2020年每年的4月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息）；每次付息款项不另计利息。18光证G2的付息日是2019年至2021年每年的 4月 18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息）；每次付息款项不另计利息。
11、兑付日：18光证G1的兑付日为2020年 4月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计息）。18光证G2的兑付日为2021年4月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计息）。
12、支付方式：2018年公司债券（第一期）本息支付将按照登记结算机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照登记结算机构的相关规定办理。
13、债券利率：18光证G1的票面利率为4.68%，18光证G2的票面利率为4.78%。
14、发行价格：按面值平价发行。
15、担保情况：2018年公司债券（第一期）无担保。
16、信用级别及资信评级机构：经中诚信证评综合评定，发行人主体评级为AAA，2018年公司债券（第一期）债项评级为AAA。
17、债券受托管理人：国泰君安证券股份有限公司。
18、上市交易场所：2018年公司债券（第一期）在上海证券交易所上市交易。
19、登记、托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。
四、债券受托管理人履行职责情况
国泰君安作为本次债券受托管理人，2017年内按照本次债券受托管理协议
及《募集说明书》的约定履行了本次债券的受托管理职责，建立了对发行人的定期跟踪机制，并监督了发行人对公司债券《募集说明书》所约定义务的执行情况。
国泰君安分别于 2017年 11月、2018年 1月、2018年 4月出具了《光大证券股份有限公司 2017年公司债券临时受托管理事务报告》、《光大证券股份有限公司 2017年公司债券临时受托管理事务报告（二）》和《光大证券股份有限公司2017年公司债券2018年度临时受托管理事务报告（一）》。
第二章发行人 2017年度经营情况及财务状况
一、发行人基本情况
中文名称：光大证券股份有限公司
英文名称：EVERBRIGHT SECURITIES CO., LTD
法定代表人：薛峰
成立日期：1996年4月23日
注册资本：人民币4,610,787,639元
实缴资本：人民币4,610,787,639元
注册地址：上海市静安区新闸路1508号
办公地址：上海市静安区新闸路1508号
邮政编码：200040
信息披露负责人：朱勤
电话：021-22169999
传真：021-22169964
电子信箱：zhuqin@ebscn.com
所属行业：资本市场服务业
经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；为期货公司提供中间介绍业务；证券投资基金代销；融资融券业务；代销金融产品；股票期权做市业务；中国证监会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
统一社会信用代码：91310000100019382F
二、发行人2017年度经营情况
2017年度，发行人全年累计实现营业收入98亿元，同比增长7.35%；实现
净利润31亿元，同比增长1.64%，公司主营业务保持了相对平稳的发展态势。
公司主营业务情况如下：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年同期增减（%）|营业成本比上年同期增减（%）|

分行业情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|249,261|152,965|39|-19|5|
|191,711|25,652|87|25|54|
|225,595|88,505|61|20|-24|
|194,766|87,495|55|11|18|
|93,581|117,832|-26|19|40|

分地区情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|45,456|24,614|46|-21|-16|
|39,033|19,215|51|-32|-19|
|21,263|13,290|37|-16|2|
|13,478|7,046|48|-22|-6|
|9,567|9,045|5|-17|15|
|8,471|3,505|59|-31|-22|
|5,479|2,642|52|-26|4|
|4,020|2,677|33|-30|-8|
|3,361|1,221|64|-36|-27|
|3,333|1,316|61|-26|-18|
|26,716|21,303|20|-27|-4|
|803,638|470,901|41|19|12|

三、发行人2017年度财务状况
（一）合并资产负债表主要数据
单位：万元
||
|-|
|2017年12月31日|
|20,586,436.51|
|15,584,169.74|
|144,675.54|
|5,002,266.77|

截至2017年末，公司资产总额2,059亿元，较年初增加282亿元，增幅16%。
其中，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及持有至到期投资增加333亿元，买入返售金融资产增加105亿元，货币资金、结算备付金及存出保证金减少185亿元。
截至2017年末，公司负债总额1,558亿元，较年初增加268亿元，增幅21%。
其中，应付短期融资款及应付债券增加249亿元，卖出回购金融资产款增加148亿元，代理买卖证券款（含信用）减少143亿元。
（二）合并利润表主要数据
单位：万元
||
|-|
|2017年度|
|983,814.78|
|407,040.26|
|407,765.67|
|312,699.86|
|301,647.02|

2017年，公司实现营业收入 98亿元，同比增加 6亿，增幅7%。其中，投资收益、公允价值变动收益、其他收益和其他业务收入增加；手续费及佣金净收入、利息净收入和汇兑收益减少。
（1）经纪业务手续费净收入26亿元，同比下降5亿元，降幅15%，主要受市场股基交易额同比下滑的影响；
（2）投资银行业务手续费净收入11亿元，同比下降3亿元，降幅22%，主要受市场融资规模下降的影响；
（3）资产管理业务手续费净收入11亿元，同比增加2亿元，增幅27%，主要受资管产品业绩提成增加的影响；
（4）利息净收入12亿元，同比下降4亿元，降幅22%，主要受债券利息支出增加的影响；
（5）投资收益及公允价值变动收益26亿元，同比增加15亿元，增幅150%，
主要受投资绩效改善的影响；
（6）资产处置收益2万元，主要是本期处置固定资产收益；
（7）汇兑损失1亿元，同比减少4亿元，主要受外币头寸价值变动影响；
（8）其他收益3亿元，主要是收到的财政扶持资金；
（9）其他业务收入 1亿元，同比增幅11%，主要受代理服务收入增加的影响。
2017年，公司营业成本58亿元，同比增加4亿，增幅8%。其中：
（1）税金及附加 0.7亿元，同比下降 1.4亿元，降幅67%，主要由于 2016年5月1日起执行“营改增”，本期不再缴纳营业税；
（2）业务及管理费 52亿元，同比增加 4亿元，增幅9%，主要由于公司人员增加及网点扩张，导致固定成本增加；
（3）资产减值损失 4.5亿元，同比增加 1亿元，增幅35%，主要由于计提商誉减值损失；
（4）其他业务成本0.1亿元，同比增幅172%，主要由于开户成本增加。
（三）合并现金流量表主要数据
单位：万元
||
|-|
|2017年度|
|-4,207,638.68|
|195,517.07|
|2,598,459.66|

2017年，公司现金及现金等价物净减少额为142亿元。
（1）经营活动产生的现金净流出为 421亿元，其中：现金流入 208亿元，占现金流入总量的21%，主要是收取利息、手续费及佣金的现金125亿元，回购业务资金净增加额 43亿元；现金流出 629亿元，占现金流出总量的55%，主要是代理买卖证券支付的现金净额121亿元，取得以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 120亿元，拆入资金净减少额 61亿元，支付给职工
及为职工支付的现金34亿元，支付利息、手续费及佣金的现金27亿元，支付的
各项税费17亿元，应收融资租赁款项的增加16亿元。
剔除客户资金的影响，公司自有资金经营活动现金净流出为300亿元。
（2）投资活动产生的现金净流入为 20亿元，其中：现金流入 25亿元，占现金流入总量的3%，主要是收回投资收到现金24亿元；现金流出5亿元，占现金流出总量的0%，主要是投资支付现金 3亿元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金2亿元。
（3）筹资活动产生的现金净流入为 260亿元，其中：现金流入 761亿元，占现金流入总量的76%，主要是公司发行债券收到现金518亿元，取得借款收到的现金243亿元；现金流出501亿元，占现金流出总量的45%，主要是偿还债务支付现金268亿元，偿还借款支付的现金203亿元，支付现金股利30亿元。
第三章发行人募集资金使用及专项账户运作情况
一、本次公司债券募集资金情况
发行人在兴业银行上海分行开设募集资金专项账户，2017年6月，发行人、国泰君安及兴业银行上海分行也已按照相关规定签署了本次债券募集资金三方监管协议。
发行人于2017年7月5日面向合格投资者公开发行了2017年公司债券（第一期），募集资金总额 45亿元扣除发行等相关费用之后实际募集资金净额已于 2017年 7月 5日汇入发行人指定的银行账户。2017年 7月 6日，发行人出具了《光大证券股份有限公司 2017年公开发行公司债券（第一期）募集资金到账确认书》。
发行人于2017年10月16日面向合格投资者公开发行了2017年公司债券（第二期），募集资金总额 57亿元扣除发行等相关费用之后实际募集资金净额已于 2017年 10月 16日汇入发行人指定的银行账户。2017年 10月 20日，发行人出具了《光大证券股份有限公司 2017年公开发行公司债券（第二期）募集资金到账确认书》。
发行人于2018年4月18日面向合格投资者公开发行了2018年公司债券（第一期），募集资金总额 60亿元扣除发行等相关费用之后实际募集资金净额已于 2018年 4月 18日汇入发行人指定的银行账户。2018年 4月 20日，发行人出具了《光大证券股份有限公司 2018年公开发行公司债券（第一期）募集资金到账确认书》。
二、本次公司债券募集资金实际使用情况
根据发行人本次债券《募集说明书》中募集资金运用计划，本期债券募集资金扣除发行等相关费用后，用于补充公司营运资金，满足公司业务运营需要；或用于调整公司负债结构和改善财务结构。
发行人 2017年公司债券（第一期）扣除发行等相关费用实际募集资金净额为45亿元，截至本报告出具之日，2017年公司债券（第一期）募集资金已使用
完毕，其中 24.19亿元用于补充公司营运资金，20.40亿元用于偿还 17光证 01（145287.SH）兑息兑付款，0.41亿元用于偿还17光证02（145288.SH）兑息款。
发行人 2017年公司债券（第二期）扣除发行等相关费用实际募集资金净额为57亿元，截至本报告出具之日，2017年公司债券（第二期）募集资金已使用完毕，其中 31.56亿元用于补充公司营运资金，25.49亿元用于偿还 16光证 01（135434.SH）、16光证05（145071.SH）、16光证06（145072.SH）等相关兑息款项。
发行人 2018年公司债券（第一期）扣除发行等相关费用实际募集资金净额为60亿元，截至本报告出具之日，2018年公司债券（第一期）募集资金已使用完毕，60亿元全部用于15光大04次级债本息兑付。
第四章本次债券内外部增信机制、偿债保障措施重大变化情况
发行人“17光证G1”、“17光证G2”、“17光证G3”、“17光证 G4”“18光证G1”以及“18光证G2”公司债券均采用无担保形式发行。
2017年内发行人上述债券偿债保障措施未发生重大变化。
第五章债券持有人会议召开情况
2017年度，发行人未发生须召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。
第六章发行人偿债保障措施的执行情况以及本次债券的本息偿付情况
一、本次公司债券偿付情况
根据发行人 2017年公司债券（第一期）《募集说明书》之约定，17光证 G1和 17光证 G2的起息日均为 2017年 7月 4日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次。对于17光证G1，2018年至2020年每年的7月4日为债券上一计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息），债券兑付日为 2020年 7月 4日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计息），到期支付本金及最后一期利息；对于17光证G2，2018年至2022年每年的7月4日为债券上一计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息），债券兑付日为 2022年 7月4日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计息），到期支付本金及最后一期利息。
根据发行人 2017年公司债券（第二期）《募集说明书》之约定，17光证 G3和 17光证 G4的起息日均为 2017年 10月 16日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次。对于 17光证G3，2018年至 2020年每年的 10月 16日为债券上一计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息），债券兑付日为 2020年 10月 16日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计息），到期支付本金及最后一期利息；对于 17光证G4，2018年至 2022年每年的 10月 16日为债券上一计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息），债券兑付日为2022年10月16日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计息），到期支付本金及最后一期利息。
根据发行人 2018年公司债券（第一期）《募集说明书》之约定，18光证G1和18光证G2的起息日均为2018年4月18日，债券利息将于起息日之后在
存续期内每年支付一次。对于 18光证G1，2019年至 2020年每年的 4月 18日为债券上一计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息），债券兑付日为2020年4月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计息），到期支付本金及最后一期利息；对于18光证G2，2019年至2021年每年的 4月 18日为债券上一计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计息），债券兑付日为 2021年 4月 18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计息），到期支付本金及最后一期利息。
截至本报告出具日，发行人暂不涉及本息偿付事项。
二、本期债券偿债保障措施执行情况
2017年内发行人按照本次债券《募集说明书》的约定较为有效执行了本次债券的相关偿债保障措施。
第七章发行人在公司债券《募集说明书》中约定的其他义务的执行情况
根据公司于 2017年 4月 17日召开的 2017年第二次临时股东大会决议，公司股东大会授权公司董事会并同意董事会授权公司经营管理层在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，根据法律、法规或规范性文件的强制性要求（如适用）采取如下措施：
1、在债券存续期间提高任意盈余公积金的比例和一般风险准备金的比例，以降低偿付风险；
2、不向股东分配利润；
3、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
4、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
5、与公司债券相关的公司主要责任人不得调离。
发行人承诺按照本次债券《募集说明书》约定的还本付息安排向债券持有人支付本次债券利息及兑付本期债券本金，若发行人不能按时支付本次债券利息或本次债券到期不能兑付本金，对于逾期未付的利息或本金，发行人将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有人支付逾期利息：按照该未付利息对应本期债券的票面利率另计利息（单利）；偿还本金发生逾期的，逾期未付的本金金额自本金支付日起，按照该未付本金对应本期债券的票面利率计算利息（单利）。
2017年内未发生发行人需履行上述承诺的情形。
第八章本次债券的信用评级情况
根据中诚信证券评估有限公司出具的《光大证券股份有限公司 2018年公开发行公司债券（第一期）信用评级报告》和《光大证券股份有限公司 2017年公开发行公司债券（第一期、第二期）跟踪评级报告（2018）》，中诚信证券评估有限公司确定发行人主体信用等级为AAA，评级展望为稳定，2017年公司债券（第一期）、2017年公司债券（第二期）和2018年公司债券（第一期）的信用等级为AAA。
作为本期公司债券的受托管理人，国泰君安证券特此提请投资者关注本次债券的相关风险，并请投资者对相关事项做出独立判断。
第九章对债券持有人权益有重大影响的其他事项
一、对外担保情况
截至 2017年 12月 31日，发行人对外担保（包括对子公司的担保）总额为136.50亿元，主要包括：
1、为全资子公司光证资管提供净资本担保及为公司间接全资子公司Double CharmLimited（倍昌有限公司）发行首期境外债券向担保人提供反担保。截至2017年12月31日，上述担保余额约合人民币54.72亿元；
2、为全资子公司光证金控及其子公司，为满足下属子公司业务开展，对其下属子公司提供的贷款担保、融资性担保等。截至 2017年 12月 31日，上述担保余额约合人民币81.78亿元。
二、重大诉讼、仲裁事项
2017年度，发行人不存在《上海证券交易所股票上市规则》中要求披露的涉案金额超过1,000万元并且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项，不存在媒体普遍质疑的事项。
三、相关当事人
2017年度，本次公司债券的受托管理人和资信评级机构均未发生变动。
第十章其他事项
一、截至2017年10月31日，发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十
截至2017年10月底，发行人新增借款超过上年末净资产的百分之二十。2017年 11月 7日，根据《公司债券发行与交易管理办法》、《上海证券交易所公司债券上市规则》等相关规定，发行人在上海证券交易所网站披露了《光大证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十的公告》；2017年11月9日，国泰君安针对上述事项出具了《光大证券股份有限公司2017年公司债券临时受托管理事务报告》。
具体情况如下：
（一）发行人于2017年10月31日主要财务数据概况（合并口径）
截至2016年12月31日，光大证券经审计的净资产为486.37亿元，借款余额为 555.49亿元。截至 2017年 10月 31日，光大证券借款余额为 775.35亿元，累计新增借款金额 219.86亿元，累计新增借款占上年末净资产比例为45.21%，超过40%。如剔除境外子公司代客户申购新股短期借款，光大证券借款余额为 683.16亿元，累计新增借款金额 127.67亿元，累计新增借款占上年末净资产比例为26.25%，超过20%。
（二）发行人于2017年10月31日新增借款的分类披露（合并口径）
1、银行贷款
截至 2017年 10月 31日，光大证券银行贷款余额较 2016年末增加 111.56亿元，变动数额占上年末净资产比例为22.94%，主要系增加短期借款。如剔除境外子公司代客户申购新股短期借款，光大证券银行贷款余额较 2016年末增加19.36亿元，变动数额占上年末净资产比例为3.98%。
2、企业债券、公司债券、金融债券、非金融企业债务融资工具
截至2017年10月31日，公司债券和非金融企业债务融资工具余额较2016年末增加 183.63亿元，变动数额占上年末净资产比例为37.75%，主要系增加公
司债券、证券公司短期公司债券、非公开定向债务融资工具。
3、委托贷款、融资租赁借款、小额贷款
不适用。
4、其他借款
截至2017年10月31日，光大证券其他借款余额较2016年末减少75.32亿元，变动数额占上年末净资产比例为-15.49%，主要系证金公司转融资减少。
（三）本年度新增借款对偿债能力的影响分析
上述新增借款符合相关法律法规的规定，属于光大证券正常经营活动范围。
光大证券财务状况稳健，目前所有债务均按时还本付息，上述新增借款事项不会对光大证券经营情况和偿债能力产生不利影响。上述财务数据除 2016年末相关数据外均未经审计，敬请投资者注意。
国泰君安作为发行人本次债券的主承销商与受托管理人，为充分保障债券投资人的利益，履行债券受托管理人职责，在获悉相关事项后，国泰君安就有关事项与发行人进行了沟通，并根据《公司债券受托管理人执业行为准则》和《受托管理协议》的有关规定出具本临时受托管理事务报告，并就发行人当年累计新增借款超过上年末净资产的20%的事项，提醒投资者注意相关风险。
二、截至2017年12月31日，发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十
截至2017年12月底，发行人新增借款超过上年末净资产的百分之二十。2018年1月6日，根据《公司债券发行与交易管理办法》、《上海证券交易所公司债券上市规则》等相关规定，发行人在上海证券交易所网站披露了《光大证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十的公告》；2018年1月10日，国泰君安针对上述事项出具了《光大证券股份有限公司2017年公司债券临时受托管理事务报告（二）》。
具体情况如下：
（一）发行人于2017年12月31日主要财务数据概况（合并口径）
截至2016年12月31日，光大证券经审计的净资产为486.37亿元，借款余额为 555.49亿元。截至 2017年 12月 31日，光大证券借款余额为 762.38亿元，累计新增借款金额206.89亿元，累计新增借款占上年末净资产比例为42.54%。
（二）发行人于2017年12月31日新增借款的分类披露（合并口径）
1、银行贷款
截至2017年12月31日，光大证券银行贷款余额较2016年末减少14.44亿元，变动数额占上年末净资产比例为-2.97%。
2、企业债券、公司债券、金融债券、非金融企业债务融资工具
截至 2017年 12月 31日，光大证券公司债券余额较 2016年末增加 205.17亿元，变动数额占上年末净资产比例为42.18%，主要系发行证券公司债券、证券公司短期公司债券、非公开定向债务融资工具。
3、委托贷款、融资租赁借款、小额贷款
不适用。
4、其他借款
截至2017年12月31日，光大证券其他借款余额较2016年末增加16.16亿元，变动数额占上年末净资产比例为3.32%。
（三）本年度新增借款对偿债能力的影响分析
上述新增借款符合相关法律法规的规定，属于光大证券正常经营活动范围。
光大证券财务状况稳健，目前所有债务均按时还本付息，上述新增借款事项不会对光大证券经营情况和偿债能力产生不利影响。上述财务数据除 2016年末相关数据外均未经审计，敬请投资者注意。
国泰君安作为发行人本次债券的主承销商与受托管理人，为充分保障债券投资人的利益，履行债券受托管理人职责，在获悉相关事项后，国泰君安就有关事项与发行人进行了沟通，并根据《公司债券受托管理人执业行为准则》和《受托管理协议》的有关规定出具本临时受托管理事务报告，并就发行人当年累计新增借款超过上年末净资产的20%的事项，提醒投资者注意相关风险。
三、发行人更换中介结构
2017年 5月 24日，经发行人 2016年年度股东大会决定，同意发行人聘请安永华明会计师事务所担任 2017年度财务报告审计机构。2018年 4月 18日，根据《公司债券发行与交易管理办法》、《上海证券交易所公司债券上市规则》等相关规定，发行人在上海证券交易所网站披露了《光大证券股份有限公司聘请中介机构发生变更的公告》；2018年4月25日，国泰君安针对上述事项出具了《光大证券股份有限公司 2017年公司债券 2018年度临时受托管理事务报告
（一）》。
具体情况如下：
（一）原中介机构概况
变更前的中介机构类型会计师事务所
变更前的中介机构名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）现持有统一社会信用代码为91110000599649382G的《营业执照》、编号为11000241的《会计师事务所执业证书》和证书号原中介机构概况
为000488的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）已出具发行人2014-2016年度审计报告
（二）变更情况概述
会计师事务所连续承担同一家中央企业及其附属公司进行财务审计的年限有一定限制。经发行人 2016年股变更原因
东大会审议通过聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为发行人2017年度境内外审计机构。
发行人经 2016年年度股东大会决定，同意发行人聘请变更的决定情况 安永华明会计师事务所担任 2017年度财务报告审计机构。
解聘原中介机构的时间2017年5月24日
聘任新中介机构的时间2017年5月24日
变更是否符合公司章程是
变更是否征得有权机关
不适用
的披露（如有）
变更是否需征得持有人
不适用
会议的同意
该项变更无需征得持有
人会议同意的理由（如不适用
有）
持有人会议召开或拟召
不适用
开的时间（如有）
持有人会议的决议结果
不适用
（如有）
拟聘任新任中介机构的对发行人按照新企业会计准则编制的 2017年财务报告
有关安排（如有） 及附注进行审计并发表审计意见
（三）新聘任中介机构情况
新聘任中介机构类型 会计师事务所
新聘任的中介机构名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）持有北京市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91110000051421390A的营业执照，中华人民共和国财政部核发的财会函[2012] 35号《会计师事务所执业证书》和中华人民共和国财政部、中国证券监督管理委员会核发的证书序号为 000197的《会计师事务所证券、新聘任的中介机构简介期货相关业务许可证》。经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；
基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
新聘任的中介机构是否
是
具备相应的执业资格
新聘任的中介机构是否
否
存在执业限制情形
协议的签署情况及约定对发行人 2017年度财务报表及附注进行审计并出具审的主要职责 计报告，同时审计并出具各专项报告。
（四）移交办理情况
截至本临时受托管理事务报告出具之日，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已完成相关的交接工作。
国泰君安作为发行人本次债券的主承销商与受托管理人，为充分保障债券投资人的利益，履行债券受托管理人职责，在获悉相关事项后，国泰君安就有关事项与发行人进行了沟通，并督促发行人及时履行信息披露义务，根据《公司债券
受托管理人执业行为准则》和《受托管理协议》的有关规定出具本临时受托管理事务报告，提醒投资者注意相关风险。
国泰君安后续将密切关注发行人对本次债券的本息偿付情况以及其他对债券持有人利益有重大影响的事项，并将严格按照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、《受托管理协议》等规定和约定履行债券受托管理人职责。