金瑞新材料科技股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2015]1528 -3号
目 录
募集资金存放与使用情况鉴证报告 1关于2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3
天职业字[2015]1528-3号金瑞新材料科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的金瑞新材料科技股份有限公司（以下简称“金瑞科技”）编制的《金瑞新材料科技股份有限公司董事会关于2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
金瑞科技管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引规定编制《金瑞新材料科技股份有限公司董事会关于 2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，《金瑞新材料科技股份有限公司董事会关于2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了金瑞科技2014年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供金瑞科技 2014年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为金瑞科技2014年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
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中国注册会计师：
中国·北京
中国注册会计师：
二○一五年二月十二日
中国注册会计师：
金瑞新材料科技股份有限公司董事会
2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和上市公司临时公告格式指引第十六号的要求，将本公司2014年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到账时间
公司根据中国证监会《关于核准金瑞新材料科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1362号）于 2013年 3月向特定对象非公开发行新股 35,278,745股，发行价格为每股人民币 11.48元，本次全部认股资金 404,999,992.60元，扣除全部发行费用 21,184,480.00元后，募集资金净额为383,815,512.60元。
该次募集资金到账时间为2013年3月29日，募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2013年3月29日出具“天职湘QJ[2013]485号”验资报告。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
单位：万元
本年度使用
以前年度 累计利息收
置换先期投 直接投入募集资变更募集资金投向（永久补 期末余额已投入 入净额
入项目金额 金项目 充流动资金）
31,750.80 353.47 6,000 4.50 281.78截至2014年12月31日，非公开发行股票的募集资金累计使用共计381,042,740.93元（其中募集资金投入项目总额 321,042,740.93元，补充永久流动性资金 60,000,000.00元）。尚未使用的非公开发行股票募集资金账户余额 2,817,807.41元，存放在公司募集资金专户中。募集资金累计利息收入45,035.74元。
2014年1月10日，公司召开第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行股票募集资金用途的议案》，同意将收购桃江锰矿及其技改扩建项目剩余募集资金 66,338,510.85元中的 60,000,000.00元变更为永久补充流动资金，即上年暂时补充流动资金60,000,000.00元直接变更为永久补充流动资金。
2014年1月27日，公司召开2014年度第一次临时股东大会审议通过了上述议案。
二、募集资金管理情况
1、为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《公司法》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等规定，结合公司实际情况，于2013年3月28日召开第五届董事会第十五次会议审议通过了《金瑞新材料科技股份有限公司募集资金使用管理办法》，并于2014年12月19日召开公司第六届董事会第九次会议对其部分条款进行了修订，公司严格按照制度的规定进行募集资金的使用和管理。
2、公司在银行开立了募集资金专户，并就非公开发行A股股票募集资金与募集资金项目公司贵州省铜仁市金丰锰业有限责任公司（2013年9月，更名为“贵州铜仁金瑞锰业有限责任公司”）、湖南金瑞锰业有限公司及招商证券股份有限公司、招商银行股份有限公司长沙芙蓉支行、中国工商银行股份有限公司桃江支行于2013年4月18日签订了《募集资金专户存储六方监管协议》，明确各方的权利和义务。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。
3、由于金丰3万吨项目账户仅剩利息收入，开户行为招商银行股份有限公司长沙芙蓉支行，账号为731903958710602的账户已于2013年9月申请销户。
4、截至2014年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：元
专户银行名称 银行账号 期末余额 备注
中国工商银行股份有限公司桃江支行 1912026029200028178 2,817,807.41
三、本年度募集资金的实际使用情况
本公司 2014年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件“募集资金使用情况对照表”。
四、变更募投项目的资金使用情况
本公司2014年度变更募投项目的资金使用情况详见本报告附件“变更募集资金投资项目情况表”
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司董事会认为本公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
金瑞新材料科技股份有限公司董事会二〇一五年二月十二日
附件1：
金瑞新材料科技股份有限公司募集资金使用情况对照表
编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 截止日期：2014年12月31日 金额单位：人民币万元
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|募集资金总额||||38,381.55||本年度投入募集资金总额|||||6,353.47||
|变更用途的募集资金总额||||6,000||已累计投入募集资金总额|||||38,104.27||
|变更用途的募集资金总额比例||||15.63%|||||||||
|承诺投资项目|已变更项目，含部分变更（如有）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额（2）|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|金丰锰业年产 3 万吨电解金属锰技改扩产项目|否|28,045.43|28,045.43|28,045.43||28,046.62|1.19|100.004|2013.12|376.40|否|否|
|收购桃江锰矿及其技改扩建项目|是|10,341.81|4,336.12|4,336.12|353.47|4,057.65|-278.47|93.58|不适用|不适用|不适用|否|
|永久补充流动资金|是||6,000|6,000|6,000|6,000||100|不适用|不适用|不适用|不适用|
|合计||38,387.24|38,381.55|38,381.55|6,353.47|38,104.27|-277.28|||376.40|||
|未达到计划进度原因（分具体募投项目）||||桃江锰矿项目：由于受宏观经济环境影响，电解锰下游钢铁行业未有明显好转，电解锰产品销售价格仍处于低位，国内锰矿山开工率不高，公司预计按计划建设短期内难以实现预期盈利，故暂缓了该项目的建设。|||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||无|||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||||无|||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||||无|||||||||
|对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况||||无|||||||||
|用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况||||无|||||||||
|募集资金结余的金额及形成原因||||无|||||||||
|募集资金其他使用情况||||无|||||||||

注：金丰锰业年产3万吨电解金属锰技改扩产项目由贵州铜仁金瑞锰业有限责任公司（原贵州省铜仁市金丰锰业有限责任公司）实施，该公司原有1万吨生产线，募集资金项目投产后，与1万吨生产线统一采购、生产、销售，故募集资金项目无法单独核算期间费用，上表中的本年度实现的效益是根据实际销价、成本计算毛利，根据3万吨生产线和1万吨生产线产量分摊期间费用测算所得。
附件2：
金瑞新材料科技股份有限公司变更募集资金投资项目情况表
编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 截止日期：2014年12月31日 金额单位：人民币万元
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|变更后的项目|对应的原项目|变更后项目拟投入募集资金总额|截至期末承诺投入金额（1）|本年度实际投入金额|实际累计投入金额（2）|投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|永久补充流动资金|收购桃江锰矿及其技改扩建项目|6,000|6,000|6,000|6,000|100|不适用|不适用|不适用|不适用|
|合计||6,000|6000|6,000|6,000|100|||||
|变更原因、决策程序||||变更原因：由于国内经济转型升级和基础设施投资增速放缓，国内钢铁行业产能过剩，作为钢铁原材料之一的电解锰需求也相应减少，收购桃江锰矿及其技改扩建项目作为钢铁企业上游企业，预计按计划投产短期内难以实现预期盈利。同时本公司目前正在推进电池材料业务的发展，预计该业务板块市场前景良好，但需要相应营运资金支持，为提高募集资金使用效益，更好地回报投资者，本公司将收购桃江锰矿及其技改扩建项目部分募集资金用于永久补充流动资金。|||||||
|未达到计划进度的情况和原因||||无|||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明||||无|||||||