浙江东音泵业股份有限公司
2016年度财务决算报告
2016年度，在公司董事会正确决策下，经营管理层带领广大员工群策群力，较好地完成了年度经营目标和计划，现将2016年的财务情况汇报如下：
一、2016年度公司财务报表的审计情况
公司 2016年财务报表已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，出具了天健审〔2017〕998号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东音泵业公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务状况
1、资产构成情况
单位：万元
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|项目|2016年度||2015年度|变动金额|变动比率(%)|
|货币资金||14,012.66|7,997.08|6,015.58|75.22|
|交易性金融资产||0.60||0.60|+∞|
|应收账款||10,634.39|11,326.33|-691.94|-6.11|
|预付款项||2,496.34|799.86|1,696.48|212.1|
|其他应收款||223.90|521.38|-297.49|-57.06|
|存货||15,058.01|10,688.85|4,369.16|40.88|
|其他流动资产|10,214.18||242.99|9,971.19|4103.55|
|流动资产合计|52,640.07||31,576.50|21,063.57|66.71|
|固定资产|20,514.29||13,397.84|7,116.45|53.12|
|在建工程|271.56||2,412.94|-2,141.38|-88.75|
|无形资产|7,446.23||7,163.44|282.79|3.95|
|长期待摊费用|19.38|||19.38|+∞|
|递延所得税资产|397.75||409.32|-11.57|-2.83|
|非流动资产合计|28,649.20||23,383.54|5,265.67|22.52|
|总资产|81,289.27||54,960.03|26,329.24|47.91|

2016年末公司资产总额81,289.27万元，比上年末增长47.91%，其中流动资
产52,640.07万元，比上年末增长66.71%。公司资产变动的主要原因是：
⑴2016年末货币资金余额较上年末增长75.22%，主要系自有流动资金充足暂存放于银行账户所致；
⑵2016年末预付款项余额较上年末增长212.10%，主要系锁定主要原材料价格的预付款项增加所致；
⑶2016年末其他应收款余额较上年末减少297.49万元，主要系首次公开发行股票收到募集资金置换前期垫付的发行费用所致；
⑷2016年末存货余额较上年末增长40.88%，主要系根据销售订单安排材料储备增加所致；
⑸2016年末其他流动资产余额较上年末增加9,971.19万元，主要系置换募集资金富余部分购买保本型理财产品所致；
⑹2016年末固定资产余额较上年末增长53.12%，主要系厂房及机器设备的增加所致；
⑺2016年末在建工程余额较上年末减少2,141.38万元，主要系在建工程转固所致。
2、负债构成情况
单位：万元
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|项目|2016年度|2015年度|变动金额|变动比率(%)|
|短期借款||10,041.97|-10,041.97|-100.00|
|交易性金融负债||771.54|-771.54|-100.00|
|应付账款|7,448.78|7,712.38|-263.60|-3.42|
|预收款项|1743.18|825.98|917.20|111.04|
|应付职工薪酬|954.75|966.76|-12.01|-1.24|
|应交税费|963.18|643.10|320.08|49.77|
|应付利息||31.45|-31.45|-100.00|
|其他应付款|76.75|17.23|59.52|345.45|
|递延收益|269.19||269.19|+∞|
|递延所得税负债|0.09||0.09|+∞|
|负债合计|11,455.92|21,010.39|-9,554.48|-45.47|

2016年末公司负债总额11,455.92万元，比上年末增下降45.47%，公司负债
变动的主要原因是：
⑴2016年末短期借款余额为零元，较上年末减少10,041.97万元，主要系自有流动资金充足短期借款减少所致；
⑵2016年末交易性金融余额为零元，较上年末减少771.54万元，主要系铜期货合约全部在当年交割完毕所致；
⑶2016年末预收款项余额1,743.18万元，较上年增长111.04%，主要是本期预收客户货款大幅增加所致；
⑷2016年末应交税费余额963.18万元，较上年末增长49.77%，主要是应交所得税、房产税等税款增加所致；
⑸2016年末应付利息余额为零元，主要系年末无银行贷款所致；
⑹2016年末其他应付款余额较上年末增长345.45%，主要系应付海运费的增加所致；
⑺2016年末递延收益余额269.19万元，主要系本年收到与资产相关的政府补贴所致。
3、股东权益情况
单位：万元
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|项目|2016年度|2015年度|变动金额|变动比率(%)|
|股本|10,000.00|7,500.00|2,500.00|33.33|
|资本公积|31,034.37|7,686.93|23,347.44|303.73|
|盈余公积|3,447.85|2,447.90|999.94|40.85|
|未分配利润|25,351.14|16,314.81|9,036.33|55.39|
|所有者权益|69,833.36|33,949.64|35,883.72|105.70|

2016年末公司股东权益总额69,833.36万元，较上年增长105.70%，公司股东权益变动的主要原因是：
⑴2016年末股本余额为10,000万元，较上年末增长33.33%，主要系IPO首发增资所致；
⑵2016年末资本公积余额为31,034.37万元，较上年末增长303.73%，主要系IPO首发增资溢价所致；
⑶2016年末盈余公积余额3,447.85万元，较上年增长40.85%，主要是计提
本期法定盈余公积增加所致；
⑷2016年末未分配利润余额25,351.14万元，较上年末增长55.39%，主要是本年实现的净利润扣减计提法盈余公积后所致。
三、经营业绩
单位：万元
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|项目|2016年度|2015年度|变动金额|变动率(%)|
|一、营业总收入|63,739.73|58,421.19|5,318.54|9.10|
|二、减:营业成本|45,412.72|41,414.92|3,997.80|9.65|
|税金附加|509.50|375.96|133.54|35.52|
|销售费用|1,824.16|1,591.85|232.32|14.59|
|管理费用|5,967.10|5,167.53|799.57|15.47|
|财务费用|-778.62|-830.25|51.63|-6.22|
|减值损失|742.15|1,127.06|-384.91|-34.15|
|加:公允价值变动收益|772.14|108.82|663.31|609.53|
|投资收益|549.87|-585.28|1,135.15|-193.95|
|三、营业利润|11,384.73|9,097.68|2,287.05|25.14|
|加:营业外收入|316.80|421.58|-104.79|-24.86|
|减:营业外支出|88.31|59.46|28.85|48.52|
|四、利润总额|11,613.21|9,459.80|2,153.41|22.76|
|减:所得税费用|1,576.93|1,281.06|295.87|23.10|
|五、净利润|10,036.28|8,178.74|1,857.54|22.71|

⑴报告期内公司实现营业收入63,739.73万元，较上年增长了9.10%；营业成本 45,412.72万元，较上年增加 3,997.80万元，增幅9.65%；实现净利润 10,036.28万元，较上年增加 1,857.54万元，增幅22.71%，实现销售及利润同步增长；
⑵本年销售费用较上年增加232.32万元，增幅14.59%，管理费用较上年增加799.57万元，增幅15.47%，财务费用较上年增加51.63万元，三项期间费用的增加主要是因为营业收入增长因素影响；
⑶本年税金及附加较上年增加 133.54万元，主要是 2016年度 5-12月份房产税、土地使用税、印花税等税费在本科目列支；减值损失较上年减少了 384.91
万元，主要是原材料、半成品控制较好，提高了利用率，减少了存货跌价准备的
计提所致；公允价值变动收益较上年增加 663.31万元，主要系铜期货合约交割
产生公允价值变动损失减少所致；投资收益较上年增加 1,135.15万元，主要是铜期交割产生的收益；营业外支出较上年增加28.85万元，主要是固定资产处置损失增加所致。
四、现金流量
单位：元
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|项 目|2016年度|2015年度|增减变动额|变动比例(%)|
|经营活动现金流入小计|75,007.30|63,174.65|11,832.65|18.73|
|经营活动现金流出小计|67,733.10|57,362.37|10,370.73|18.08|
|经营活动产生的现金流量净额|7,274.20|5,812.28|1,461.92|25.15|
|投资活动现金流入小计|1,362.55|3.28|1,359.26|41,378.47|
|投资活动现金流出小计|17,100.54|4,173.05|12,927.49|309.78|
|投资活动产生的现金流量净额|-15,737.99|-4,169.77|-11,568.23|277.43|
|筹资活动现金流入小计|35,347.44|19,633.17|15,714.28|80.04|
|筹资活动现金流出小计|19,801.73|18,984.68|817.05|4.30|
|筹资活动产生的现金流量净额|15,545.71|648.49|14,897.22|2,297.22|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|-266.13|138.64|-404.77|-291.95|
|现金及现金等价物净增加额|6,815.78|2,429.64|4,386.14|180.53|
|加：期初现金及现金等价物余额|7,098.01|4,668.37|2,429.64|52.04|
|期末现金及现金等价物余额|13,913.79|7,098.01|6,815.78|96.02|

⑴本年投资活动现金流入小计1,362.55万元，较上年增加1,359.26万元，主要系取得铜期货收益收到的现金增加所致；
⑵本年投资活动现金流出小计17,100.54万元，较上年增加12,927.49万元，主要系投资理财产品及购建固定资产支付的现金较增加所致；
⑶本年筹资活动现金流入小计35347.44万元，较上年增加15714.28万元，主要系吸收投资收到的现金增加所致；
⑷本年汇率变动对现金及现金等价物的影响为-266.13万元，较上年减少
404.77万元，主要是公司前期购买的远期结售汇合约到期，原合约锁定汇率较低所致。
⑸现金及现金等价物余额的增加主要是募集资金到帐置换结余影响银行增加所致。
五、主要财务指标
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|项目\期间||本期数|上期数|增减额（比例）|
|偿债能力|流动比率|470.56%|150.29%|320.27%|
||速动比率|222.33%|94.45%|127.88%|
||资产负债率|14.09%|38.23%|-24.14%|
||已获利息保障倍数|54.70|31.72|22.98|
|经营效率|应收账款周转天数|66.77|64.74|2.03|
||存货周转天数|112.58|98.17|14.41|
|盈利能力|毛利率|28.75%|29.11%|-0.36%|
||销售净利率|15.75%|14.02%|1.73%|
||净资产收益率|17.86%|26.16%|-8.30%|
||基本每股收益|1.09|1.09|0.00|
||基本每股收益(扣除非经常性损益)|0.95|1.10|-0.15|
|其他|每股经营活动产生的净现金流量|0.73|0.77|-0.04|
||归属上市公司股东的每股净资产（元/股）|6.98|4.53|2.45|

⑴2016年的流动比率较上年提高，主要是货币资金、存货、其他流动资产的增加及银行贷款、交易性金融负债的减少所致；
⑵2016年的速动比率较上年提高，主要是货币资金的增加及银行贷款、交易性金融负债的减少所致。
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