金陵药业股份有限公司
2013年度财务报表审计报告
天衡审字（2014）00345号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审 计 报 告
天衡审字（2014）00345号金陵药业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的金陵药业股份有限公司（以下简称金陵药业公司）财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并资产负债表和资产负债表，2013年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是金陵药业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，金陵药业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金陵药业公司 2013年 12月 31日的财务状况以及 2013年度的经营成果和现金流量。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：荆建明
中国〃南京
金陵药业股份有限公司
2013年度财务报表附注
一、公司基本情况
金陵药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国人民解放军总后勤部[1998]后生字第 261号文批准,由南京金陵制药(集团)有限公司、南京军区福州总医院企业管理局、南京军区后勤部苏州企业管理局、南京军区后勤部南京企业管理局一分局、南京军区后勤部徐州企业管理局分别将其所属的南京金陵制药厂、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、南京金威天然饮料公司、合肥利民制药厂以1997年12月31日为评估基准日经评估确认后的净资产投入，采用发起设立方式成立的股份有限公司。1998年9月8日，公司在南京市工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号24979447-5，注册资本人民币20,000万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]42号文核准,公司于1999年8月27日在深圳证券交易所采用“上网定价”发行方式，发行8,000万股人民币普通股,每股发行价8.40元，发行后公司的股本增至28,000万元人民币，公司已于1999年9月办理了注册资本变更登记手续，注册号3201091000208。
根据公司2004年6月18日《二00三年度股东大会决议》，2004年8月公司实施2003年度利润分配，按每10股送红股2股的比例由未分配利润向全体股东转增股本，增加注册资本56,000,000.00元，公司变更后的注册资本为人民币 336,000,000.00元。公司已于 2005年 6月办理了注册资本变更登记手续，注册号3201091000980。
根据2006年 1月 19日召开的公司股权分臵改革相关股东会议表决通过的股权分臵改革方案，公司非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东支付对价，流通股股东每10股获送3.5股，公司非流通股股东向流通股股东送出股份3,360.00万股，公司股权分臵改革方案已于2006年2月7日实施，方案实施后，公司原非流通股股东持有公司股份 20,640.00万股，股份性质变为有限售条件的流通股。公司总股本仍为33,600.00万股。
根据公司2006年5月19日《二00五年度股东大会决议》，2006年7月公司实施2005年度利润分配及资本公积转增股本，公司按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额16,800万股，每股面值1元，计增加注册资本16,800万元，变更后的注册资本为人民币50,400万元。
公司已于2006年12月办理了注册资本变更登记手续，注册号3201921000980。
公司于2007年10月变更了注册号，现为:320192000001028。
公司经营范围：中西药原料和制剂、生化制品、医药包装制品、医疗器械、保健食品、天然饮料等生产、
销售。新产品研制、技术服务及开发，医疗信息服务，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业
生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
公司住所：南京经济技术开发区新港大道58号，公司营业执照注册号320192000001028。
公司的组织框架：公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设臵了股东大会、董事会、监事会、经理层等组织机构，股东大会是公司的权力机构。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起
至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的实际汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
②持有至到期投资；
③贷款和应收款项；
④可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
②其他金融负债。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，划分为交易性金融资产或金融负债：
①取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；
②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
③属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产除外。
（2）金融工具的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）金融资产
①金融资产的初始计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
②金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
③金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
④金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（4）金融负债
①金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
②金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
③金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
10、应收款项坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准单笔金额大于 500万元的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面计提方法 价值的差额计提坏账准备；经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
组合一 相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征
组合二 应收本公司合并财务报表范围内各公司款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
组合一 账龄分析法
组合二 本公司与公司控股子公司及公司控股子公司之间的应收款项一般不计提坏账准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取坏账准备
采用账龄分析法计提坏账准备的：
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|-|
|应收账款计提比例（%）|
|2|
|20|
|30|
|100|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法 有客观证据表明发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11、存货
（1）本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、消耗性生物资产等。
（2）公司存货取得时按实际成本核算，消耗性生物资产的成本包括在收获前耗用的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。原材料、产成品、消耗性生物资产发出时采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值
的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额
计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
处臵该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处臵的决策方式等。
资产的公允价值减去处臵费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处臵费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处臵时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处臵费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
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|-|-|
|使用寿命|预计净残值率|
|20—30|5%|

（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象
的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）本公司固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计5%的净残值率确定其分类折旧率如下：
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|-|
|使用年限（年）|
|20—50|
|5—15|
|4—10|
|3—10|

对科研仪器、设备可以采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为5～10年。
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购
建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非
正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使
用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、生产性生物资产核算方法：
（1）生物资产的分类和确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物，分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。
生物资产同时满足下列条件的，才能予以确认：①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生产性生物资产初始计量：按照成本进行初始计量，自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，应当包括达到预定生产经营目的前发生的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
（3）折旧方法：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产折旧采用年限平均法，按生物资产预计使用年限和预计5%净残值率确定其分类折旧率。生物资产预计使用年限及其年折旧率列示如下：
||
|-|
|使用年限(年)|
|10—20|

（4）生产性生物资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定生产性生物资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的生产性生物资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，生产性生物资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
18、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①取得无形资产时，本公司应合理分析、恰当估计该无形资产的使用寿命的年限或构成使用寿命的产
量等类似计量单位数量，选择适当的摊销方法。
②对使用寿命有限的无形资产，在可使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命的估计遵循以下方法：
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限。如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不需付出大额成本，续约期应当计入使用寿命。
合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。例如与同行业的情况进行比较、参考历史经验或聘请相关专家进行论证等。
按照上述方法仍无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
③公司在资产负债表日，对每项无形资产进行复核和减值测试，合理确定其使用寿命，并计提各项无形资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
本公司内部研究开发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装臵、产品等支出。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
21、收入
（1）销售商品收入
①销售商品收入确认和计量的总体原则
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
②销售商品收入确认和计量的具体原则
商品销售收入：货物已发出，客户确认已收妥，并已收讫货款或预计可收回货款，公司确认产品所有权发生转移，即确认产品销售收入的实现。
医疗收入：已提供医疗服务（包括发出药品）并收讫价款或取得收款权利时，公司即确认医疗收入的实现。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
22、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形
成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府
文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
23、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
24、经营租赁
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时
计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、持有待售非流动资产
本公司将已经作出处臵决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
26、会计政策、会计估计变更
（1）会计政策变更
报告期无会计政策变更。
（2）会计估计变更
|||
|-|-|
|审批程序|受影响的报表项目名称|
|公司第五届董事会第八次会议|管理费用、营业成本、累计折旧|

27、前期会计差错更正
报告期无重大前期会计差错更正。
三、税项
1、主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额|
|应纳税营业额|
|实纳流转税额|
|实纳流转税额|

||
|-|
|计税依据|
|从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应纳税所得额|

2、税收优惠及批文
（1）营业税
A．根据2008年11月国务院修订实施的《中华人民共和国营业税暂行条例》的有关规定：医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务免征营业税。故公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司、南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司2013年度免征营业税。
B．根据2008年11月国务院修订实施的《中华人民共和国营业税暂行条例》的有关规定：托儿所、幼儿园、养老院、残疾人福利机构提供的育养服务，婚姻介绍，殡葬服务免征营业税。故子公司仪征市华康老年康复中心2013年度免征营业税。
（2）企业所得税
A.母公司：
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]14号《关于公示江苏省 2011年度第二批复审通过高新技术企业名单的通知》，公司于2011年9月30日经复审被认定为江苏省高新技术企业，证书编号：GF201132001064。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）等相关规定，公司所得税税率自 2011年开始起三年继续减按15%征收。
B.子公司：
○1
根据老挝人民民主共和国的利得税法的规定，子公司乌多姆赛金陵植物药业有限公司适用15%的利润所得税税率。2005-2009年享受免征利润所得税，2010-2012年减按7.5%缴纳利润所得税，2013年起按15%的税率缴纳利润所得税。
○2
根据财政部、国家税务总局财税[2000]97号《财政部国家税务总局关于对老年服务机构有关税收政策问题的通知》，对政府部门和企事业单位、社会团体以及个人等社会力量投资兴办的福利性、非营利性的老年服务机构，暂免征收企业所得税。故子公司仪征市华康老年康复中心2013年度免征企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本（万元）|经营范围|期末实际出资额（万元）|
|控股|云南普洱|生产销售|4,500.00|中药材种植、收购、销售|4,200.00|
|全资子公司|浙江湖州|生产销售|3,111.00|中药材种植、销售|2,800.00|
|控股|河南温县|生产销售|1,000.00|中药材种植、收购、销售|900.00|
|控股|河南封丘|生产销售|2,000.00|中药材种植、收购、销售|1,902.45|
|控股|浙江磐安|生产销售|1,200.00|中药材种植、收购、销售|1,150.00|
|全资子公司|江苏南京|销售|200.00|中药饮片，中成药，化学药制等销售|200.00|
|间接控股|老挝乌多姆赛|生产销售|50万美元|种植石斛，收购产品、建干燥工厂和产品出口|50万美元|
|间接控股|江苏仪征|销售|20.00|食品、日用品、医疗器械等销售|20.00|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|93.33|是|2,217,721.42|-|
|100.00|是|-|-|
|90.00|是|1,068,884.58|-|
|95.00|是|1,095,591.51|-|
|95.83|是|590,308.11|-|
|100.00|是|-|-|
|100.00|是|-|-|
|100.00|是|-|-|

[注1]公司直接持有云南金陵植物药业股份有限公司65.89%的股份,公司子公司南京华东医药有限责任公司持有云南金陵植物药业股份有限公司3.33%的股份,公司子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司1.89%的股份,公司子公司浙江金陵药材开发有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司22.22%的股份。
[注2]公司直接持有浙江金陵药材开发有限公司90.00%的股份，公司子公司河南金陵金银花药业有限公司持有浙江金陵药材开发有限公司10.00%的股份。
[注3]公司直接持有浙江金陵浙磐药材开发有限公司25.00%的股份，公司子公司浙江金陵药材开发有限公司持有其70.83%的股份。
[注4]公司直接持有南京金陵大药房有限责任公司30.00%的股份，公司子公司南京华东医药有限公司
持有其70.00%的股份。
[注5]公司子公司云南金陵植物药业股份有限公司持有其100.00%的股份。
[注6]2013年1月16日，经公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司第一届董事会第六次会议决议，同意出资20万元设立仪征华康医疗器械有限公司，持有其100.00%的股份。2013年3月14日，仪征华康医疗器械有限公司取得企业法人营业执照。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本（万元）|经营范围|期末实际出资额（万元）|
|控股|江苏南京|商品销售|3,000.00|中西医药品、中药材销售|2,315.31|
|控股|江苏南京|生产、销售|2,613.63|印刷及包装制品的生产、销售|2,457.81|

(续上表)
|||||
|-|-|-|-|
|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|51.00|是|46,245,907.94|-|
|94.90|是|1,275,702.34|-|

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本（万元）|经营范围|期末实际出资额（万元）|
|控股|北京|投资|11,000.00|自主选择经营项目|6,012.83|
|控股|江苏宿迁|医疗服务|8,000.00|医疗服务|7,012.60|
|控股|江苏仪征|医疗服务|3,331.98|医疗服务|12,295.09|
|间接控股|江苏仪征|销售|20.00|营 养 保 健品、日用品、医疗器械等销售|20.00|
|间接控股|江苏仪征|养老服务|20.00|养老托老、康复治疗、心理疏导、临终关怀|20.00|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|

|||||
|-|-|-|-|
|54.55|是|52,353,933.06|-|
|63.00|是|218,162,277.52|-|
|68.33|是|49,273,127.78|-|
|100.00|是|-|-|
|100.00|是|-|-|

[注]系子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司持股100.00%的子公司，2013年1月10日，经公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司第一届董事会第五次会议决议，同意撤销仪征市华康保健品经营部的工商登记。税务登记及工商登记注销手续于2013年9月25日办理完毕，本期公司不再将其资产负债表纳入公司合并报表范围，仅合并其2013年1-9月份的利润表和现金流量表。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
3、合并范围的特殊说明
（1）持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因
无
（2）持有半数及半数以上股权但未纳入合并范围的原因
无
4、本期合并范围的变动情况
（1）本期新纳入合并范围的主体
||
|-|
|期末净资产|
|289,487.87|

[注]详见附注四、1（1）、[注6]。
（2）本期不再纳入合并范围的主体
||
|-|
|处臵日净资产|
|-952,968.92|

[注]详见附注四、1（3）[注]。
5、本期发生的同一控制下企业合并
无
6、本期发生的非同一控制下企业合并
无
7、本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司
无
8、本期发生的反向购买
无
9、本期发生的吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2013年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位）
1．货币资金
（1）明细项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|原币金额|汇率|人民币|原币金额|汇率|
|-|-|931,801.03|-|-|
|-|-|931,801.03|-|-|
|-|-|928,181,840.08|-|-|
|-|-|927,817,502.08|-|-|
|59,757.91|6.0969|364,338.00|7,578.75|6.2855|
|-|-|15,715,011.29|-|-|
|-|-|944,828,652.40|-|-|

（2）其他货币资金明细情况
||
|-|
|期末余额|
|-|
|15,715,011.29|
|15,715,011.29|

（3）货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。
2．交易性金融资产
（1）交易性金融资产分类明细情况
||
|-|
|期末余额|
|12,636,492.31|
|60,736,588.09|
|9,393,475.34|
|5,200,000.00|
|87,966,555.74|

[注1]公司期末的交易性权益工具投资均为股票投资。
[注2]公司期末指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为基金投资。
[注3]公司期末的其他金融资产系公司购买的国债逆回购标准券。
（2）公司交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
3．应收票据
（1）明细项目
||
|-|
|期末余额|
|238,151,970.45|

（2）应收票据期末余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。
（3）已背书转让但尚未到期的应收票据中金额最大的前五项如下：
|||
|-|-|
|出票日期|到期日|
|2013.11.22|2014.05.22|
|2013.11.08|2014.05.08|
|2013.11.08|2014.02.08|
|2013.09.27|2014.03.27|
|2013.11.26|2014.02.26|

（4）期末公司无质押的应收票据情况，也无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
4．应收账款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏
账准备的应收
账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|374,479,923.69|98.59|11,490,544.07|3.07|348,122,660.67|99.18|10,110,411.71|
|||||-|-|-|
|5,370,641.45|1.41|5,370,641.45|100.00|2,876,117.64|0.82|2,876,117.64|
|379,850,565.14|100.00|16,861,185.52||350,998,778.31|100.00|12,986,529.35|

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|366,469,637.32|97.86|7,328,842.75|343,237,957.05|98.59|
|4,460,222.56|1.19|892,044.52|1,185,443.37|0.34|
|400,581.44|0.11|120,174.43|932,206.80|0.27|
|501,601.12|0.13|501,601.12|370,324.60|0.11|
|344,029.31|0.09|344,029.31|250,357.12|0.07|
|2,303,851.94|0.62|2,303,851.94|2,146,371.73|0.62|
|374,479,923.69|100.00|11,490,544.07|348,122,660.67|100.00|

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|2,602,610.25|2,602,610.25|100.00%|
|892,700.00|892,700.00|100.00%|
|623,955.88|623,955.88|100.00%|
|203,644.35|203,644.35|100.00%|
|143,389.95|143,389.95|100.00%|
|134,808.51|134,808.51|100.00%|
|125,289.13|125,289.13|100.00%|
|644,243.38|644,243.38|100.00%|
|5,370,641.45|5,370,641.45|100.00%|

（4）本期实际核销的应收账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|往来单位名称|款项性质|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|徐州淮海药业有限公司|销售款|4,959.00|长期对账差异|否|
|南京军区联勤部卫生部南京药|||||
||销售款|39,785.84|长期对账差异|否|
|品器材供应站|||||
|衡水兴利达医药有限公司|销售款|30,636.00|长期对账差异|否|
|六合县中医医院|销售款|8,418.15|长期对账差异|否|
|仪化职工医疗保险结算中心|销售款|70,000.00|长期对账差异|否|
|合计||153,798.99|||

（5）应收账款期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|联营企业|34,430,256.47|1年以内|
|非关联客户|21,084,991.73|1年以内|

||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|联营企业|34,430,256.47|1年以内|
|非关联客户|20,555,731.30|1年以内|
|非关联客户|16,256,104.86|1年以内|
|非关联客户|18,521,954.77|1年以内|
||110,849,039.13||

（7）应收关联方款项情况
|||||
|-|-|-|-|
||||占应收账款总额|
|关联方名称|与本公司关系|金额||
||||比例（%）|
|南京益同药业有限公司|联营企业|34,430,256.47|9.06|
|南京医药股份有限公司|与公司同一实际控制人|5,388,720.56|1.42|
|南京白敬宇制药有限责任公司|联营企业|3,228,617.25|0.85|
|福建东南医药有限公司|同一母公司|416,627.88|0.11|
|南京中山制药有限责任公司|与公司同一实际控制人|166,957.45|0.04|
|南京凯基生物科技发展有限公司|与公司同一实际控制人|100,000.00|0.03|
|合计||43,731,179.61|11.51|

5．预付款项
（1）账龄分析
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金 额|比例(%)|金 额|
|28,145,973.85|96.49|50,690,859.29|
|758,667.83|2.60|2,839,372.73|
|265,537.69|0.91|322,756.77|
|-|-|-|
|29,170,179.37|100.00|53,852,988.79|

账龄超过1年的预付账款，主要是预付供应商的药品款及备件款和采购结算的尾款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|预付时间|
|非关联方供应|8,572,324.41|2013年|
|非关联方供应|3,214,791.23|2013年|
|非关联方供应|2,947,792.50|2013年|
|非关联方供应|2,138,672.29|2012年、2013年|
|非关联方供应|1,715,000.00|2013年|
||18,588,580.43||

（3）预付款项期末余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况。
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|8,750,000.00|36.22|8,750,000.00|100.00|8,750,000.00|31.51|8,750,000.00|

按组合计提
坏账准备的
其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|15,411,204.23|63.78|5,052,571.54|32.79|19,023,202.01|68.49|5,450,500.68|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|24,161,204.23|100.00|13,802,571.54||27,773,202.01|100.00|14,200,500.68|

（2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款情况
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|8,750,000.00|8,750,000.00|100.00|
|8,750,000.00|8,750,000.00||

[注]其他应收款期末余额中含有公司控股子公司南京华东医药有限责任公司应收江苏金陵海洋制药有限责任公司 8,750,000.00元（其账龄均为三年以上）。现江苏金陵海洋制药有限责任公司已停止经营并进入清算程序，可能已无力偿还债务，公司子公司南京华东医药有限责任公司对该项其他应收款已全额计提坏账准备。
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|8,937,257.75|58.00|178,745.15|12,734,747.79|66.94|
|1,561,864.66|10.13|312,372.93|1,018,944.89|5.36|
|500,897.66|3.25|150,269.30|396,417.96|2.08|
|462,926.26|3.00|462,926.26|1,124,070.09|5.91|
|974,789.88|6.33|974,789.88|82,832.04|0.44|
|2,973,468.02|19.29|2,973,468.02|3,666,189.24|19.27|
|15,411,204.23|100.00|5,052,571.54|19,023,202.01|100.00|

（4）本期无核销的其他应收款。
（5）其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|合营企业|8,750,000.00|5年以上|
|职工|1,095,000.00|1年以内|
|非关联方|501,560.00|1-2年|
|非关联方|500,000.00|1年以内|
|职工|380,000.00|1年以内|
||11,226,560.00||

（7）应收关联方款项情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|合营企业|8,750,000.00|
|与公司同一实际控制人|8,012.82|
||8,758,012.82|

7．存货
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|213,978,763.37|3,262,931.26|210,715,832.11|205,285,112.13|4,378,027.51|
|57,185,485.79|106,928.88|57,078,556.91|67,570,529.49|106,928.88|
|973,891.19|-|973,891.19|1,033,097.35|-|
|99,489,520.31|-|99,489,520.31|104,034,881.88|-|
|4,130,772.77|-|4,130,772.77|4,701,842.74|-|
|375,758,433.43|3,369,860.14|372,388,573.29|382,625,463.59|4,484,956.39|

（2）存货跌价准备
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期计提额|本期减少||
|||转回|转销|
|4,378,027.51|407,269.08|-|1,522,365.33|
|106,928.88|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|4,484,956.39|407,269.08|-|1,522,365.33|

（3）存货跌价准备的计提依据为：
|||
|-|-|
|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|
|可变现净值[注]|-|
|可变现净值[注]|-|

[注]可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
8．一年内到期的非流动资产
|||
|-|-|
|期末余额|年初余额|
|-|1,200,000.00|
|500,000.00|-|
|2,000,000.00|-|
|2,500,000.00|1,200,000.00|

[注1]根据公司子公司南京彩塑包装有限公司与江苏省国际信托投资有限责任公司签订的《吴江中南世纪城股权投资集合资金信托合同》，公司投资金额300万元，投资期限为两年半，预计自2011年6月30日至2013年12月31日，分别于信托计划成立满一年半、两年、两年半之日起十个工作日内收回初始投资金额的20%、40%、40%，预期信托资金年化收益率为10%。截止2013年12月31日，已按约定收回投资款300万元。
[注2]根据公司子公司南京彩塑包装有限公司与江苏省国际信托投资有限责任公司签订的《南通弘阳股权投资集合资金信托合同》，公司投资金额100万元，投资期限为三年，自2011年1月25日至2014年1月 24日，预期信托资金年化收益率为9.5%,按合同约定，2013年 1月，该公司收回投资本金 50万元，剩余的投资本金50万元将于一年内到期，故在一年内到期的非流动资产列示。
[注3]根据公司子公司南京彩塑包装有限公司与中铁信托有限责任公司签订的《中铁信托〃优债1268期华夏幸福项目集合资金信托合同》，公司投资金额200万元，投资期限为二年，自2012年9月26日至2014年9月25日，预期信托资金年化收益率为9.0%，投资本金200万元将于一年内到期，故在一年内到期的非流动资产列示。
9．其他流动资产
|||
|-|-|
|期末余额|年初余额|
|2,580,641.92|2,126,924.85|
|155,947.17|123,780.77|
|4,601,189.64|9,306,619.59|

|||
|-|-|
|期末余额|年初余额|
|350,000.00|3,500,000.00|
|594,377.69|-|
|8,282,156.42|15,057,325.21|

10．可供出售金融资产
（1）分类情况
||
|-|
|期末余额|
|3,418,025.00|

[注]系公司子公司南京彩塑包装有限公司持有的南京银行股份有限公司42.25万股股票，其中26万股系于南京银行股份有限公司股份发行前所持股份,配股8.45万股，送股7.8万股。南京银行股份有限公司已于2007年7月19日在上海证券交易所上市交易，2013年12月31日收盘价格8.09元/股。
（2）可供出售金融资产减值准备计提及变动
①减值准备计提情况
|||
|-|-|
|可供出售权益工具|可供出售债务工具|
|941,265.00|-|
|3,418,025.00|-|
|2,476,760.00|-|
|-|-|

②减值准备变动情况。
|||
|-|-|
|可供出售权益工具|可供出售债务工具|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|

11．长期股权投资
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|46,226,786.51|-|46,226,786.51|40,226,786.51|-|
|34,324,301.94|-|34,324,301.94|32,112,668.43|-|
|80,551,088.45|-|80,551,088.45|72,339,454.94|-|

（2）按成本法核算的长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|
|12.25%|12.25%|183,750.00|183,750.00|-|-|
|2 0 %|20%|6,000,000.00|6,000,000.00|-|-|
|1.4148%|1.4148%|18,000,000.00|18,000,000.00|-|-|
|1.85%|1.85%|14,247,671.00|8,247,671.00|6,000,000.00|-|
|11.53%|11.53%|11,200,000.00|7,795,365.51|-|-|
|||49,631,421.00|40,226,786.51|6,000,000.00|-|

[注1]公司子公司南京华东医药有限责任公司对福建东南医药有限责任公司投资 600.00万元，投资比例20%，但南京华东医药有限责任公司对该公司财务和经营没有重大影响，故采用成本法核算。
[注2]根据子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司第四届董事会第三次会议决议，通过《投资上海国药股权投资基金合伙企业（有限合伙）的议案》，瑞恒医药科技投资有限责任公司于2012年12月13日与上海国药股权投资基金合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人国药集团医疗健康投资管理有限责任公司签订股权投资协议，分别于2012年及2013年分两次投资14,247,671.00元，持股比例1.85%。
（3）按权益法核算的长期股权投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|50.00%|50.00%|1,750,000.00|-|-|-|-|
|21.64%|21.64%|13,366,770.00|31,553,186.14|4,239,394.82|2,188,799.23|33,603,781.73|
|33.33%|33.33%|334,000.00|559,482.29|187,703.92|26,666.00|720,520.21|
|||15,450,770.00|32,112,668.43|4,427,098.74|2,215,465.23|34,324,301.94|

（4）合营企业及联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本（万元）|持股比例|
|有限责任|江苏通州|姚兵|生产销售|350.00|50.00%|
|有限责任|江苏南京|杜光强|生产销售|6,177.64|21.64%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本（万元）|持股比例|
|有限责任|江苏南京|倪雷|批发销售|100.20|33.33%|

(续上表)
|||||
|-|-|-|-|
|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|
|3,706,185.27|12,315,535.65|-8,609,350.38|397,087.38|
|340,011,685.62|184,357,398.01|155,654,287.61|479,868,433.09|
|35,562,670.57|33,400,876.35|2,161,794.22|129,510,432.24|

[注]公司子公司南京华东医药有限公司持有江苏金陵海洋制药有限责任公司50%股权，该公司长期停止经营。
（5）公司长期股权投资变现不存在重大限制。
12．投资性房地产
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|9,653,714.40|－|－|
|－|－|－|
|9,653,714.40|－|－|
|6,142,115.66|311,887.26|－|
|－|－|－|
|6,142,115.66|311,887.26|－|
|3,511,598.74|||
|－|||
|3,511,598.74|||
|－|－|－|
|－|－|－|
|－|－|－|
|3,511,598.74|||
|-|||
|3,511,598.74|||

本期折旧额为311,887.26元。
（2）公司的投资性房地产为已出租的房屋建筑物；
（3）公司期末投资性房地产不存在需计提减值准备的情况。
13．固定资产原值及折旧
（1）分类情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加||本期减少|
|645,868,977.05|215,015,972.93||64,305.22|
|344,314,929.05|17,801,376.30||3,961,956.64|
|33,597,423.88|1,536,615.23||687,184.60|
|192,998,148.44|57,501,948.16||14,977,949.32|
|1,216,779,478.42|291,855,912.62||19,691,395.78|
||本期新增|本期计提||
|169,118,177.52|-|20,916,182.01|55,712.00|
|306,127,687.98|-|32,598,335.80|3,136,171.88|
|21,020,553.26|-|2,329,951.40|522,012.11|
|20,532,081.57|125,114.63|18,380,496.61|14,126,957.92|
|516,798,500.33|125,114.63|74,224,965.82|17,840,853.91|
|476,750,799.53|-||-|
|38,187,241.07|-||-|
|12,576,870.62|-||-|
|172,466,066.87|-||-|
|699,980,978.09|-||-|
|50,000.00|-||-|
|3,112,192.43|-||161,735.71|
|-|-||-|
|-|-||-|
|3,162,192.43|-||161,735.71|
|476,700,799.53|-||-|
|35,075,048.64|-||-|
|12,576,870.62|-||-|
|172,466,066.87|-||-|
|696,818,785.66|-||-|

本期折旧额为 74,350,080.45元,其中 74,224,965.82元为本期计提数。
本期增加中自在建工程转入的金额为240,633,669.86元，具体内容参考附注五、14（2）。
（2）期末无通过融资租赁租入的固定资产。
（3）期末通过经营租赁租出的固定资产
项 目 账面价值
金陵药业大厦1-2层 4,784,549.19
普洱市思茅区茶城大道9号2幢1层 529,926.92
合计
5,314,476.11
（4）期末无持有待售的固定资产。
（5）暂时闲臵的固定资产的有关情况
||||
|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|
|1,766,543.99|682,923.04|50,000.00|
|10,340,751.90|6,811,648.38|2,950,456.72|
|12,107,295.89|7,494,571.42|3,000,456.72|

（6）期末固定资产担保情况
||
|-|
|账面原值|
|78,267,557.75|

[注] 2002年 12月 31日公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司前身宿迁市人民医院与国家开发银行签订外汇转贷款合同，国家开发银行转贷西班牙政府贷款用于宿迁市人民医院引进医疗设备和仪器，贷款承诺金额为4,988,396.00美元，分A、B两组贷款，其中B组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00美元，指从政府贷款协议（国家开发银行与西班牙官方信贷局于2002年10月8日签订的协议）项下提取的款项，贷款期为20年，从政府贷款协议生效日起算，该项贷款由宿迁市财政局提供担保,2005年2月宿迁市人民医院以其拥有的账面原值为78,267,557.75元的设备向宿迁市财政局提供反担保。
（7）尚未办妥产权证书的固定资产的有关情况
|||||
|-|-|-|-|
|名称|原值|账面净值|未办妥产权证书的原因|
|宿迁医院房屋|280,638,489.77|251,137,148.22|办理过程中|
|梅峰药厂厂房|39,838,585.36|25,767,125.30|资质问题|
|仪征医院住院大楼|114,464,125.05|112,274,268.93|办理过程中|
||434,941,200.18|389,178,542.45||

14．在建工程
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|2,175,732.16|-|2,175,732.16|2,175,732.16|-|
|12,394,641.85|-|12,394,641.85|5,957,608.19|-|
|4,932,427.01|-|4,932,427.01|4,735,845.81|-|
|5,050,737.82|-|5,050,737.82|-|-|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|45,217,718.00|-|45,217,718.00|222,091,543.93|295,500.00|
|293,039.17|293,039.17|-|293,039.17|293,039.17|
|-|-|-|149,145.58|-|
|70,064,296.01|293,039.17|69,771,256.84|235,402,914.84|588,539.17|

（2）在建工程本期变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|预算数|年初余额|本期增加|本期转入固定资产|
|2,200,000.00|2,175,732.16|-|-|
|12,900,000.00|5,957,608.19|6,437,033.66|-|
|6,900,000.00|4,735,845.81|196,581.20|-|
|8,000,000.00|-|6,622,632.40|1,571,894.58|
|255,000,000.00|222,091,543.93|59,208,560.60|235,786,886.53|
|290,000.00|293,039.17|-|-|
|6,500,000.00|149,145.58|3,125,743.17|3,274,888.75|
|291,790,000.00|235,402,914.84|75,590,551.03|240,633,669.86|

（续上表）
||||
|-|-|-|
|期末余额|工程投入占预算比例（%）|工程进度（%）|
|2,175,732.16|98.90|95.00|
|12,394,641.85|96.08|95.00|
|4,932,427.01|71.48|80.00|
|5,050,737.82|82.78|90.00|
|45,217,718.00|110.31|98.00|
|293,039.17|101.05|95.00|
|-|99.68|100.00|
|70,064,296.01|||

（3）在建工程减值准备
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期计提|本期减少|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期计提|本期减少|期末余额|
|295,500.00|-|295,500.00|-|
|293,039.17|-|-|293,039.17|
|588,539.17|-|295,500.00|293,039.17|

（4）在建工程余额中无资本化利息。
15．生产性生物资产
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|16,758,679.14|1,694,936.08|-|18,453,615.22|
|5,324,305.05|1,155,917.10|-|6,480,222.15|
|11,434,374.09|||11,973,393.07|

[注]生产性生物资产期末不存在需要计提减值准备的情况。
16．无形资产：
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|21,429,895.56|-|-|
|13,258,551.00|-|-|
|7,078,579.20|-|-|
|5,035,680.00|-|-|
|1,732,185.00|-|-|
|456,000.00|-|-|
|31,423,976.00|-|-|
|990,716.20|-|-|
|38,467,571.20|-|-|
|3,500,000.00|-|-|
|700,000.00|-|-|
|5,580,000.00|-|-|
|2,800,000.00|-|-|
|300,000.00|-|-|
|11,940,000.00|-|-|
|262,323.00|-|-|
|650,000.00|-|-|
|709,401.73|-|-|
|587,800.00|-|-|
|388,500.00|-|-|
|136,000.00|-|-|

||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|800,000.00|-|-|
|8,000,000.00|-|-|
|74,914.53|-|-|
|12,000.00|-|-|
|627,228.00|1,285,000.00|-|
|728,000.00|-|-|
|1,000,000.00|-|-|
|90,000.00|-|-|
||636,000.00|-|
|158,759,321.42|1,921,000.00|-|
|6,857,566.29|428,597.88|-|
|3,137,857.66|265,171.08|-|
|1,420,531.20|144,460.80|-|
|1,258,920.00|100,713.60|-|
|274,262.51|34,643.70|-|
|144,000.00|24,000.00|-|
|5,551,568.74|628,479.48|-|
|71,001.21|19,814.28|-|
|3,033,520.08|847,931.88|-|
|175,000.02|350,000.04|-|
|104,999.99|139,999.92|-|
|5,580,000.00|-|-|
|2,800,000.00|-|-|
|300,000.00|-|-|
|2,587,000.00|-|-|
|262,323.00|-|-|
|650,000.00|-|-|
|695,299.20|14,102.53|-|
|587,800.00|-|-|
|388,500.00|-|-|
|117,000.03|18,999.97|-|
|786,664.67|13,335.33|-|
|7,066,665.96|799,999.92|-|
|33,671.71|32,492.79|-|
|12,000.00|-|-|
|627,228.00|179,638.90|-|
|242,666.64|242,666.64|-|
|1,000,000.00|-|-|
|75,000.00|15,000.00|-|
||21,200.00|-|
|45,841,046.91|4,321,248.74|-|
|14,572,329.27|||
|10,120,693.34|||
|5,658,048.00|||
|3,776,760.00|||
|1,457,922.49|||

||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|312,000.00|||
|25,872,407.26|||
|919,714.99|||
|35,434,051.12|||
|3,324,999.98|||
|595,000.01|||
|-|||
|-|||
|-|||
|9,353,000.00|||
|-|||
|-|||
|14,102.53|||
|-|||
|-|||
|18,999.97|||
|13,335.33|||
|933,334.04|||
|41,242.82|||
|-|||
|-|||
|485,333.36|||
|-|||
|15,000.00|||
|112,918,274.51|||
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|9,353,000.00|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|

||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
||-|-|
|9,353,000.00|-|-|
|14,572,329.27|||
|10,120,693.34|||
|5,658,048.00|||
|3,776,760.00|||
|1,457,922.49|||
|312,000.00|||
|25,872,407.26|||
|919,714.99|||
|35,434,051.12|||
|3,324,999.98|||
|595,000.01|||
|-|||
|-|||
|-|||
|-|||
|-|||
|-|||
|14,102.53|||
|-|||
|-|||
|18,999.97|||
|13,335.33|||
|933,334.04|||
|41,242.82|||
|-|||
|-|||
|485,333.36|||
|-|||
|15,000.00|||
|103,565,274.51|||

本期摊销额为4,321,248.74元。
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|18,045,830.93|-|18,045,830.93|18,045,830.93|-|
|24,838,091.83|-|24,838,091.83|24,838,091.83|-|
|42,883,922.76|-|42,883,922.76|42,883,922.76|-|

[注1]该商誉系因公司无法可靠确定购买日南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司可辨认资产、负债公允价值，故将南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院股权投资借方差额，在合并资产负债表中作为商誉列示。
其形成系 2003年 7月 10日公司与南京市鼓楼医院和宿迁市卫生局签订《宿迁市人民医院产权转让合同》，公司以 7,012.60万元受让宿迁市人民医院70%的产权。公司又以拥有该医院的净资产作为出资，设立南京鼓楼医院集团宿迁人民医院有限公司，设立时该公司净资产 82,666,935.03元，公司享有净资产份额为52,080,169.07元，投资成本70,126,000.00元与公司享有净资产份额差额为18,045,830.93元。
[注2]该商誉系2012年新增非同一控制下企业合并取得的子公司，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额所致。
其形成系根据江苏中天资产评估事务所有限公司苏中资评报字( 2012)第3010号评估报告，截至2012年3月31日，南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司经评估的净资产为158,699,453.99元，同时考虑到南京市鼓楼医院的品牌以及过渡期的经营收益，确定按照新增持股比例计算应享有南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司资产并购日（2012年 7月 31日）净资产公允价值为 98,112,823.37元，与公司账面投资成本 122,950,915.20元的差额确认为商誉。
（2）本期变动情况
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|18,045,830.93|-|-|
|24,838,091.83|-|-|
|42,883,922.76|-|-|

（3）公司于期末对与该商誉相关的资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后将调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。
经测试，该商誉期末不存在需要计提减值准备的情况。
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期摊销额|其他减少额|期末余额|
|1,599,357.27|1,853,612.09|1,496,421.43|-|1,956,547.93|

[注]房屋装修费系公司子公司南京金陵大药房有限责任公司开设新店发生的房屋装修费。
19．递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末余额|
|4,393,556.30|
|631,143.09|
|9,706,727.58|
|1,976,183.08|
|16,707,610.05|
|263,626.94|
|12,785,611.07|
|13,049,238.01|

（2）未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损
||
|-|
|期末余额|
|8,733,033.29|
|18,796,450.02|
|293,039.17|
|27,822,522.48|

[注1]因公司子公司乌多姆赛金陵植物药业有限公司长期亏损，其未来是否能产生足够的应纳税所得额存在较大的不确定性，故该部分可弥补亏损未确认为递延所得税资产。
[注2]考虑到账龄3年以上的应收款项形成坏账核销时是否能取得充分依据予以税前抵扣存在较大的不确定性，故该部分差异未确认为递延所得税资产。
（3）应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差明细
项 目 金 额
应纳税暂时性差异
整体改制资产评估增值 51,142,444.28
交易性金融资产公允价值变动收益 1,757,512.93
小 计 52,899,957.21
可抵扣暂时性差异
资产减值准备 21,719,704.44
交易性金融资产公允价值变动损失 2,524,572.35
应付未付各项费用 41,603,395.99
未实现内部销售损益 12,918,922.49
小 计 78,766,595.27
20．其他非流动资产
||
|-|
|期末余额|
|-|
|-|
|-|
|1,000,000.00|
|1,500,000.00|
|1,000,000.00|
|3,500,000.00|

[注1]详见附注五、8[注1]。
[注2]详见附注五、8[注2]。
[注3]详见附注五、8[注3]。
[注4]根据公司子公司南京彩塑包装有限公司本期与长安财富资产管理有限公司签订的《长安资产•长春城开两横两纵项目一号专项资产管理计划投资合同》，购买该集合资金信托产品，投资金额为100万元，投资期限为二年，自2013年10月31日至2015年10月31日，预期信托资金年化收益率为9.0%。
[注5]根据公司子公司南京彩塑包装有限公司本期与中海基金管理有限公司签订的《中海专户成长 3号特定多客户资产管理计划资产管理合同》，购买该集合资金信托产品，投资金额为150万元，投资期限为二年，自2013年7月1日至2015年7月1日，预期信托资金年化收益率为7.0%。
[注6]根据公司子公司南京彩塑包装有限公司本期与中铁信托有限责任公司签订的《中铁信托•丰利 1243期苏宁集团项目集合资金信托合同》，购买该集合资金信托产品，投资金额为 100万元，投资期限为二年，自2013年12月19日至2015年12月19日，预期信托资金年化收益率为8.0%。
21．资产减值准备
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期计提|本期减少||
|||转回|转销|
|27,187,030.03|3,630,526.02|-|153,798.99|
|4,484,956.39|407,269.08|-|1,522,365.33|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|

|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期计提|本期减少||
|3,162,192.43|-|-|161,735.71|
|-|-|-|-|
|588,539.17|-|-|295,500.00|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|9,353,000.00|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|44,775,718.02|4,037,795.10|-|2,133,400.03|

22．短期借款：
（1）分类情况
||
|-|
|期末余额|
|128,000,000.00|
|-|
|-|
|-|
|128,000,000.00|

（2）公司期末无已到期未偿还的短期借款情况。
23．应付票据
||
|-|
|期末余额|
|-|
|-|
|-|

24．应付账款：
（1）账龄分析
||
|-|
|期末余额|
|235,765,942.15|
|19,931,829.84|
|2,387,475.03|
|6,468,127.61|
|264,553,374.63|

（2）应付账款期末余额中无应付持5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（3）期末应付关联方款项情况
||
|-|
|期末余额|
|410,512.92|
|8,830,863.22|
|-|
|50,453.53|
|9,291,829.67|

（4）账龄超过1年的大额应付账款，未偿还的原因为尚未与供应商结算。
25．预收款项
（1）帐龄分析
||
|-|
|期末余额|
|31,542,479.48|
|3,610,404.57|
|586,715.71|
|528,773.80|
|36,268,373.56|

（2）预收款项期末余额中无预收持5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（3）期末预收关联方款项情况
||
|-|
|期末余额|
|3,002.90|

26．应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|65,276,923.25|271,723,326.99|275,329,709.47|
|-|24,190,431.77|24,190,431.77|
|3,424,351.36|83,587,561.19|77,388,812.57|
|4,701,027.04|31,816,722.21|32,211,434.20|
|11,151,537.17|8,329,302.07|8,485,855.27|
|-|159,755.00|159,755.00|
|14,590.26|9,449,219.64|9,298,951.63|
|84,568,429.08|429,256,318.87|427,064,949.91|

[注]应付职工薪酬期末余额中无属于拖欠性质的金额。工资、奖金、津贴和补贴期末余额中除工效挂钩工资余额外预计发
放时间均为2014年。
27．应交税费
项 目 期末余额 年初余额
||
|-|
|期末余额|
|7,558,714.28|
|280,313.24|
|559,859.55|
|22,008,966.82|
|1,054,755.55|
|29,448.84|
|86,478.73|
|400,681.88|
|135,071.08|
|72,428.40|
|32,186,718.37|

28．应付利息
||
|-|
|期末余额|
|236,121.67|
|38,335.00|
|274,456.67|

29．应付股利
||
|-|
|期末余额|
|32,884.21|
|43,089.22|
|43,089.22|
|119,062.65|

30．其他应付款
（1）账龄分析
||
|-|
|期末余额|
|55,677,113.16|
|53,966,620.25|
|3,269,578.01|
|15,702,523.85|
|128,615,835.27|

（2）其他应付款期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项
||
|-|
|期末余额|
|269,496.05|
|14,604.96|

（3）期末余额中金额较大的项目列示如下：
|||
|-|-|
|金 额|欠款时间|
|40,717,367.90|2010年-2012年|
|34,390,920.35|2013年|
|5,609,168.16|2009-2013年|

（4）期末应付关联方款项情况
||
|-|
|期末余额|
|249,480.19|
|269,496.05|
|14,604.96|

31．一年内到期的非流动负债
（1）分类情况
||
|-|
|期末余额|
|1,448,274.21|
|1,448,274.21|

（2）一年内到期的长期借款
①分类情况
||
|-|
|期末余额|
|1,448,274.21|
|1,448,274.21|

一年内到期的长期借款中无属于逾期获得展期的借款。
②金额前五名的一年内到期的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|起始日|终止日|币种|利率（%）|期末余额|||
|||||外币金额|本币金额|外币金额|
|2002 年10 月 8日|2014 年4 月 2日、2014年 10 月2日|美元|0.8|237,542.72|1,448,274.21|237,542.72|

[注]2002年12月31日公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司前身宿迁市人民医院与国家开发银行签订外汇转贷款合同，国家开发银行转贷西班牙政府贷款用于宿迁市人民医院引进医疗设备和仪器，贷款承诺金额为4,988,396.00美元，分A、B两组贷款：A组贷款的贷款承诺金额为 2,494,198.00美元，指从出口信贷协议（国家开发银行与西班牙对外银行于2002年8月14日签订的协议）项下提取的款项，每笔贷款还款期为5年，贷款年利率为3.32%；B组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00美元，指从政府贷款协议（国家开发银行与西班牙官方信贷局于2002年10月8日签订的协议）项下提
取的款项，贷款期为20年，从政府贷款协议生效日起算，其中前10年为宽限期，只支付利息，不偿还本金,贷款年利率为
0.8%,该项贷款由宿迁市财政局提供担保,2005年 2月宿迁市人民医院以其拥有的账面原值为 78,267,557.75元的设备向宿
迁市财政局提供反担保。根据合同规定,2014年4月2日和2014年10月2日,子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限
公司将需分别归还B组贷款的借款本金118,771.36美元和118,771.36美元，故将该笔借款本金划分为一年内到期的非流动
负债。剩余借款本金2,019,112.56美元仍在长期借款科目中核算。
32．长期借款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|币种|期末余额|||||
||原币|汇率|人民币|原币|汇率|
|美元|2,019,112.56|6.0969|12,310,327.37|2,256,655.28|6.2855|
|人民币|||20,000,000.00|||
||||32,310,327.37|2,256,655.28|6.2855|

[注1]详见附注五、31、注。
[注2]2013年1月29日，公司和交通银行股份有限公司江苏省分行签订流动资金贷款合同，贷款金额为2,000万元。期限为二年，到期日为2015年1月29日。该贷款仅限用于脉络宁注射液的二次开发研究项目资金周转。
33．专项应付款
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|3,450,000.00|1,150,000.00|-|
|1,485,300.00|268,700.00|-|
|4,935,300.00|1,418,700.00|-|

[注1]根据江苏省财政厅、科技厅联合下发的《关于下达2011年第十批省级科技创新成果转化（重大科技成果转化）专项引导资金的通知（苏财教[2011]202号）》文件，公司申报的“脉络宁注射液的二次研发产业化”科研项目，获得省财政厅资助科技成果转化专项资金总计6,000,000元。其中拨款资助4,000,000元、贷款贴息2,000,000元。另外，该项目还获得地方（市、区级）配套项目经费 2,000,000元。2012年3月27日，公司收到江苏省财政厅科技成果转化专项资金3,000,000元，地方（市、区级）配套资金450,000元，合计3,450,000元；2013年3月4日，公司又收到该项目第二笔江苏省财政厅科技成果转化专项资金1,000,000元、地方（市、区级）配套资金150,000元，合计1,150,000元。该项目累计已收到科技成果转化专项资金4,600,000元。
[注2]根据国家财政部投资评审中心《“重大新药创制”科技重大专项中药大品种的技术升级预算评审报告》和国家科技部有关文件,公司申报的“脉络宁注射液的技术改造研究”项目作为“中药大品种的技术升级”研究项目的子课题，获得国家科技部资助科技成果转化专项资金，总计 1,768,100元。2012年3月8日和5月12日，公司分别收到国家科技部科技成果转化专项资金736,400元和748,900元，合计1,485,300元；2013年4月3日，公司又收到该项目国家科技部科技成果转化专项资金268,700元。该项目累计已收
到国家科技部科技成果转化专项资金1,754,000元。
单位：股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额||本期增减（+，-）||||||
|数量|比例(%)|发行|送股|公积金|其他|小计|数量|
|||新股||转股||||
|228,505,055.00|45.34|-|-|-|210,225.00|210,225.00|228,715,280.00|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|227,943,839.00|45.23|-|-|-|-|-|227,943,839.00|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|561,216.00|0.11|-|-|-|210,225.00|210,225.00|771,441.00|
|275,494,945.00|54.66|-|-|-|-210,225.00|-210,225.00|275,284,720.00|
|275,494,945.00|54.66|-|-|-|-210,225.00|-210,225.00|275,284,720.00|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|504,000,000.00|100.00|-|-|-|-|-|504,000,000.00|

[注]根据公司2009年2月21日召开的2009年第一次临时股东大会审议通过的《金陵药业股份有限公司2008—2010奖励基金实施计划》和2012年5月 18日召开的2011年度股东大会审议通过的《金陵药业股份有限公司2011—2013奖励基金实施办法》，报告期末公司高级管理人员共持有本公司股票1,028,589股，根据相关法律规定，上述股份中有限售条件股份为771,441股，无限售条件股份257,148股。
35．资本公积：
||||
|-|-|-|
|年初数|本期增加|本期减少[注]|
|466,265,548.04|-|-|
|6,089,272.22|-|445,057.28|
|472,354,820.26|-|445,057.28|

[注]本期减少系公司享有子公司南京彩塑包装有限公司资本公积减少部分。
36．盈余公积：
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|281,602,429.21|9,779,108.08|-|

||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|-|-|-|
|281,602,429.21|9,779,108.08|-|

37．未分配利润：
项目 金额
调整前上年年末未分配利润 864,373,038.42
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -
调整后年初未分配利润 864,373,038.42
加：本期归属于母公司所有者的净利润 155,890,349.35
减：提取法定盈余公积 9,779,108.08
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 [注] 75,600,000.00
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 934,884,279.69
[注]根据公司2013年5月10日召开的2012年年度股东大会决议，公司以截止2012年12月31日的总股本 504,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.50元(含税)，派发现金红利总额
75,600,000.00元。
38．营业收入和营业成本：
（1）营业收入及营业成本类别
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|2,598,328,766.88|1,989,722,989.48|2,299,934,664.23|
|7,385,015.51|1,069,573.82|4,999,556.52|
|2,605,713,782.39|1,990,792,563.30|2,304,934,220.75|

（2）主营业务分产品类别列示
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|581,368,999.23|388,288,737.49|651,083,696.62|
|1,330,322,415.77|1,076,771,207.40|1,121,204,661.05|
|464,597,918.56|350,475,334.34|329,437,023.59|
|222,039,433.32|174,187,710.25|198,209,282.97|
|2,598,328,766.88|1,989,722,989.48|2,299,934,664.23|

（3）主营业务收入分地区列示如下：
单位：万元
||
|-|
|本期金额|
|3,914.93|
|8,102.25|
|233,551.00|
|4,344.39|
|917.85|
|9,002.47|
|-|
|259,832.88|

（4）前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|115,307,726.54|
|93,200,559.97|
|72,829,795.02|
|68,363,902.43|
|58,518,402.35|
|408,220,386.31|

39．营业税金及附加：
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|653,228.16|513,948.76|
|6,070,246.73|5,959,383.26|
|4,352,273.25|4,277,144.09|
|348,124.34|249,290.09|
|11,423,872.48|10,999,766.20|

40．销售费用：
||
|-|
|本期金额|
|44,089,078.78|
|47,913,272.66|
|26,830,301.73|
|8,480,434.50|
|2,102,870.45|
|454,203.64|
|129,870,161.76|

||
|-|
|本期金额|
|157,288,085.50|
|42,407,759.60|
|23,416,293.17|
|5,285,299.13|
|7,834,779.20|
|13,407,039.00|
|249,639,255.60|

42．财务费用：
||
|-|
|本期金额|
|10,297,711.65|
|17,566,270.42|
|-441,658.99|
|773,934.46|
|-|
|-|
|-6,936,283.30|

43．资产减值损失：
||
|-|
|本期金额|
|3,561,326.02|
|476,469.08|
|-|
|4,037,795.10|

44．公允价值变动收益：
||
|-|
|本期金额|
|2,438,481.16|

45．投资收益：
（1）分类情况
||
|-|
|本期金额|
|3,735,274.00|
|5,348,861.38|
|952,968.92|
|1,670,245.30|

||
|-|
|本期金额|
|129,465.28|
|4,068,756.70|
|599,028.92|
|16,504,600.50|

（2）投资收益汇回不存在重大限制。
（3）成本法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期金额|
|500,000.00|
|3,112,560.00|
|122,714.00|
|3,735,274.00|

（4）按权益法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期金额|
|4,239,394.82|
|1,109,466.56|
|5,348,861.38|

46．营业外收入：
（1）按项目分类
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|1,831,941.63|621,334.00|
|541,355.36|17,651,733.35|
|58,750.00|19,107.30|
|1,542,848.02|717,588.11|
|142,729.70|346,238.00|
|4,117,624.71|19,356,000.76|

（2）计入当期损益的政府补助
|||||
|-|-|-|-|
|本期金额|上期金额|与资产相关/与收益相关|计入当期非经常性损益的金额|
|-|360,000.00|与收益相关|-|
|381,941.63|101,334.00|与收益相关|381,941.63|
|-|50,000.00|与收益相关|-|
|-|110,000.00|与收益相关|-|

|||||
|-|-|-|-|
|本期金额|上期金额|与资产相关/与收益相关|计入当期非经常性损益的金额|
|750,000.00|-|与收益相关|750,000.00|
|100,000.00|-|与收益相关|100,000.00|
|600,000.00|-|与收益相关|600,000.00|
|1,831,941.63|621,334.00||1,831,941.63|

47．营业外支出：
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|1,075,920.87|2,770,937.46|
|2,995,236.28|2,859,981.46|
|1,592,439.83|5,288,058.15|
|1,701,823.69|1,812,947.65|
|-|650,922.90|
|377,922.95|148,602.06|
|7,743,343.62|13,531,449.68|

48．所得税费用：
||
|-|
|本期金额|
|52,943,810.31|
|-804,768.07|
|52,139,042.24|

49．每股收益计算过程：
|||
|-|-|
|注释|本年累计数|
|P1|155,890,349.35|
|P2|149,420,995.06|
|M0|12|
||504,000,000.00|
|S1|-|
|Si|-|
|S|504,000,000.00|
|1|0.3093|
|2|0.2965|

根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和
每股收益的计算及披露》（2010年修订）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
公司不存在稀释性每股收益。
50．其他综合收益:
||
|-|
|本期金额|
|-468,975.01|
|-|
|-|
|-468,975.01|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-468,975.01|

51．收到的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下：
||
|-|
|本期金额|
|16,811,270.42|

||
|-|
|116,000.00|
|1,418,700.00|
|1,450,000.00|

52．支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下：
||
|-|
|本期金额|
|11,770,457.29|
|16,379,717.78|
|8,617,475.36|
|9,762,621.41|
|4,193,729.76|
|9,257,058.75|
|12,744,768.56|
|7,350,425.06|
|9,077,430.97|
|3,784,682.27|
|4,513,740.57|
|1,906,472.66|

53．收到的其他与投资活动有关的现金主要项目列示如下：
||
|-|
|本期金额|
|3,500,000.00|

54．现金流量表补充资料
（1）补充资料
||
|-|
|本期金额|
|190,064,737.96|
|3,403,597.68|
|75,187,850.03|
|4,321,248.74|
|-|
|534,565.51|
|-|
|-2,438,481.16|
|9,101,052.66|

||
|-|
|本期金额|
|-15,582,562.86|
|2,373,948.33|
|-1,721,171.67|
|2,357,678.18|
|-33,164,337.78|
|36,770,166.90|
|-|
|271,208,292.52|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|944,828,652.40|
|969,922,727.59|
|-|
|-|
|-25,094,075.19|

（2）现金及现金等价物：
||
|-|
|期末余额|
|944,828,652.40|
|931,801.03|
|928,181,840.08|
|15,715,011.29|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|944,828,652.40|

六、关联方及关联方交易
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本（万元）|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|
|国有独资|江苏南京|宗永久|药品的生产和销售、集团内国有资产经营|7,430.00|45.23|45.23|

[注]南京金陵制药（集团）有限公司，成立日期：1995年9月28日，企业类型：有限责任公司（国有独资），法定代表人：宗永久，注册资本：7,430万元，组织机构代码：13489744—X，经营范围：集团内国有资产经营、承担国有资产保值、增值；注射剂、片剂、维酶素制造、销售；医药信息咨询服务；
医疗器械；玻璃制品；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务等。
南京医药产业（集团）有限责任公司持有公司母公司南京金陵制药（集团）有限公司100%股权，注册资本 35,600.00万元，组织机构代码742377050，业务性质为在市政府授权范围内负责国有资产经营；
承担国有资产增值、保值；实业投资。南京医药产业（集团）有限责任公司为公司实际控制人。
根据《南京市人民政府关于调整充实南京新型工业化投资（集团）有限公司的通知》，南京市人民政府决定将南京医药产业（集团）有限责任公司的资产整体无偿划入南京新型工业化投资（集团）有限公司。南京新型工业化投资（集团）有限公司为南京市国资委全额出资并履行出资人职责的国有独资公司。
该项变更后，南京医药产业（集团）有限责任公司成为南京新型工业化投资（集团）有限公司的全资公司，南京新型工业化投资（集团）有限公司已更名为南京新工投资集团有限责任公司。
本公司的最终控制方是南京市国有资产监督管理委员会。
2、本公司的子公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|
|有限责任公司|江苏南京|李春敏|产品销售|
|有限责任公司|江苏南京|陈胜|生产、销售|
|有限责任公司|北京|石峘|自主选择经营项目|
|有限责任公司|江苏宿迁|倪忠翔|医疗服务|
|有限责任公司|云南普洱|汤卫国|种植、收购、销售|
|有限责任公司|浙江湖州|汤卫国|种植、收购、销售|
|有限责任公司|河南温县|吕小玲|种植、收购、销售|
|有限责任公司|河南封丘|吕小玲|种植、收购、销售|
|有限责任公司|浙江磐安|吕小玲|种植、收购、销售|
|有限责任公司|江苏仪征|沈志龙|医疗服务|
|有限责任公司|江苏南京|沈志龙|销售|

|||||
|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|
|有限责任公司|老挝乌多姆赛|孙宏海|生产销售|
|有限责任公司|江苏仪征|王顶贤|营养保健品、日用品、医疗器械等销售|
|有限责任公司|江苏仪征|鲁德生|养老托老、康复治疗、心理疏导、临终关怀|
|有限责任公司|江苏仪征|鲁德生|食品、日用品、医疗器械等销售|

[注1]系本期减少的子公司，详见附注四、4、（2）注。
[注2]系本期增加的子公司，详见附注四、1、[注6]。
(续上表)
|||
|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|51.00|51.00|
|94.90|94.90|
|54.55|54.55|
|63.00|63.00|
|91.49|93.33|
|99.50|100.00|
|90.00|90.00|
|95.00|95.00|
|95.48|95.73|
|68.33|68.33|
|65.70|100.00|
|91.49|100.00|
|68.33|100.00|
|68.33|100.00|
|68.33|100.00|

3、本公司合营及联营企业情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本(万元)|本公司合计持股比例(%)|本公司合计表决权比例(%)|
|有限责任公司|江苏通州|姚兵|生产销售|350.00|50|50|
|有限责任公司|江苏南京|陶月宝|生产销售|6,177.64|21.64|21.64|
|有限责任公司|江苏南京|李春敏|批发销售|100.20|33.33|33.33|

[注]公司子公司南京华东医药有限公司持有江苏金陵海洋制药有限责任公司50%股权，该公司长期停止
经营。
4、不存在控制关系的关联方及关联关系
||
|-|
|与公司关系|
|受南京医药产业（集团）有限责任公司控制,与公司同一实际控制人|
|同一母公司|
|受南京医药产业（集团）有限责任公司控制,与公司同一实际控制人|
|受南京医药产业（集团）有限责任公司控制,与公司同一实际控制人|
|受南京医药产业（集团）有限责任公司控制,与公司同一实际控制人|

5、关联方交易
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额|||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|
|销售|销售商品|市场价|81,784,149.74|3.14|98,827,328.92|
|销售|销售商品|市场价|115,307,726.54|4.43|100,381,980.73|
|销售|销售商品|市场价|4,183,454.28|0.16|4,584,818.33|
|销售|销售商品|市场价|262,711.20|0.01|553,378.21|
|销售|销售商品|市场价|128,205.13|-|159,358.97|
|销售|销售商品|市场价|4,102.56|-|62,027.69|
|销售|销售商品|市场价|2,564.10|-|5,299.15|
|采购|采购商品|市场价|65,106,846.31|3.10|95,500,285.67|
|采购|采购商品|市场价|5,650,498.58|0.27|8,363,641.22|
|采购|采购商品|市场价|1,072,510.88|0.05|827,352.73|
|采购|采购商品|市场价|2,658.60|-|11,570.94|

6、关联方往来款项余额：
（1）应收关联方款项
应收及其他应收款
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|南京益同药业有限公司|34,430,256.47|688,605.13|17,866,453.23|

|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|福建东南医药有限公司|416,627.88|416,627.88|416,627.88|
|南京医药股份有限公司|5,388,720.56|826,688.43|9,521,971.59|
|南京白敬宇制药有限责任公司|3,228,617.25|64,572.35|2,663,187.26|
|南京中山制药有限责任公司|166,957.45|3,339.15|107,962.07|
|南京凯基生物科技发展有限公司|100,000.00|2,000.00|60,000.00|
|南京医药股份有限公司|8,012.82|8,012.82|-|
|江苏金陵海洋制药有限责任公司|8,750,000.00|8,750,000.00|8,750,000.00|

预付款项
|||
|-|-|
|关联方|期末余额|
|南京医药股份有限公司|37,938.10|
|南京白敬宇制药有限责任公司|365,000.00|

（2）应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末余额|
|南京益同药业有限公司|410,512.92|
|南京医药股份有限公司|8,830,863.22|
|南京中山制药有限责任公司|-|
|南京白敬宇制药有限责任公司|50,453.53|
|南京医药股份有限公司|3,002.90|
|南京医药股份有限公司|249,480.19|
|南京医药产业（集团）有限责任公司|269,496.05|
|南京新工投资集团有限责任公司|14,604.96|

七、或有事项
截止资产负债表日，公司无需披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截止资产负债表日，公司无需说明的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
（1）资产负债表日后利润分配情况说明
2014年3月21日，公司第五届董事会第十三次会议通过了2013年度利润分配预案，以2013年末的总股本504,000,000股为基准，每10股派发现金1.60元(含税)，派发现金红利总额为80,640,000.00元；剩余506,261,578.82元未分配利润滚存到以后年度。该利润分配预案尚待股东大会通过后实施。
单位：人民币元
项目 金额
拟分配的利润或股利 80,640,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 -
（2）除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无应披露未披露的其他重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
以公允价值计量的资产和负债
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
|||||
|-|-|-|-|
|29,614,882.99|2,438,481.16|-|-|
|-|-|-|-|
|3,887,000.00|-|2,476,760.00||
|33,501,882.99|2,438,481.16|2,476,760.00|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|33,501,882.99|2,438,481.16|2,476,760.00|-|
|-|-|-|-|

十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2013年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位）
1．应收账款：
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|-|-|-|-|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|

按组合计提坏账
准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|58,049,182.12|49.44|3,706,792.19|6.39|44,935,638.15|41.55|3,291,951.34|
|59,114,624.99|50.36|-|-|62,964,112.53|58.23|-|
|240,054.10|0.20|240,054.10|100.00|240,054.10|0.22|240,054.10|
|117,403,861.21|100.00|3,946,846.29||108,139,804.78|100.00|3,532,005.44|

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|54,916,501.03|94.61|1,098,330.02|41,846,658.66|93.13|
|343,064.24|0.59|68,612.85|456,074.16|1.01|
|356,810.76|0.61|107,043.23|384,431.44|0.86|
|245,315.91|0.42|245,315.91|311,052.35|0.69|
|311,666.31|0.54|311,666.31|199,675.65|0.44|
|1,875,823.87|3.23|1,875,823.87|1,737,745.89|3.87|
|58,049,182.12|100.00|3,706,792.19|44,935,638.15|100.00|

（3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
||
|-|
|账面余额|
|59,114,624.99|
|59,114,624.99|

（4）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|134,808.51|134,808.51|100.00|
|58,605.13|58,605.13|100.00|
|46,640.46|46,640.46|100.00|
|240,054.10|240,054.10||

（5）本期无核销的应收账款情况。
（6）应收账款期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（7）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|子公司|55,552,848.29|1年以内|
|联营企业|34,401,009.97|1年以内|
|非关联客户|6,206,812.96|1年以内|
|与公司同一实际控制人|3,705,926.01|1-5年|
|子公司|3,232,305.30|1年以内|
||103,098,902.53||

（8）应收关联方款项情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|子公司|55,552,848.29|
|联营企业|34,401,009.97|
|与公司同一实际控制人|3,705,926.01|
|子公司|3,232,305.30|
|同一母公司|416,627.88|
|子公司|260,155.40|
|子公司|69,316.00|
||97,638,188.85|

2．其他应收款：
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准
备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|5,103,044.00|16.95|2,664,972.37|52.22|10,839,229.24|100.00|2,527,549.94|
|25,000,000.01|83.05|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|30,103,044.01|100.00|2,664,972.37||10,839,229.24|100.00|2,527,549.94|

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|1,953,676.46|38.29|39,073.53|8,096,414.02|74.70|
|623,360.00|12.22|124,672.00|358,432.71|3.31|
|35,401.00|0.69|10,620.30|129,210.56|1.19|
|261,747.44|5.13|261,747.44|110,379.96|1.02|
|106,802.62|2.09|106,802.62|30,637.00|0.28|
|2,122,056.48|41.58|2,122,056.48|2,114,154.99|19.50|
|5,103,044.00|100.00|2,664,972.37|10,839,229.24|100.00|

（3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
||
|-|
|账面余额|
|25,000,000.01|
|25,000,000.01|

（4）本期无核销的其他应收款情况。
（5）其他应收款期末余额中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|子公司|25,000,000.00|1年以内|
|非关联方|501,560.00|1-2年|
|非关联方|210,000.00|1年以内|
|职工|135,000.00|5年以上|
|职工|113,827.00|1年以内|
||25,960,387.00||

（7）期末应收关联方款项情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|子公司|25,000,000.00|
|与公司同一实际控制人|7,500.00|
|子公司|0.01|
||25,007,500.01|

3．长期股权投资：
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|416,006,253.42|-|416,006,253.42|416,006,253.42|-|
|34,324,301.94|-|34,324,301.94|32,112,668.43|-|
|450,330,555.36|-|450,330,555.36|448,118,921.85|-|

（2）按成本法核算的长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例（%）|表决权比例（%）|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|
|51.00|51.00|23,153,110.74|23,153,110.74|-|-|
|30.00|30.00|600,000.00|600,000.00|-|-|
|94.90|94.90|24,578,065.31|24,578,065.31|-|-|
|65.89|65.89|29,650,000.00|29,650,000.00|-|-|
|90.00|90.00|28,000,000.00|28,000,000.00|-|-|
|25.00|25.00|3,000,000.00|3,000,000.00|-|-|
|90.00|90.00|9,000,000.00|9,000,000.00|-|-|
|95.00|95.00|19,024,460.18|19,024,460.18|-|-|
|54.55|54.55|60,128,336.48|60,128,336.48|-|-|
|63.00|63.00|70,126,000.00|70,126,000.00|-|-|
|1.4148|1.4148|18,000,000.00|18,000,000.00|-|-|
|11.53|11.53|11,200,000.00|7,795,365.51|-|-|
|68.33|68.33|122,950,915.20|122,950,915.20|-|-|
|||419,410,887.91|416,006,253.42|-|-|

（3）按权益法核算的长期股权投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|21.64|21.64|13,366,770.00|31,553,186.14|4,239,394.82|2,188,799.23|33,603,781.73|
|33.33|33.33|334,000.00|559,482.29|187,703.92|26,666.00|720,520.21|
|||13,700,770.00|32,112,668.43|4,427,098.74|2,215,465.23|34,324,301.94|

（4）合营企业及联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本（万元）|持股比例(%)|
|有限责任|江苏南京|陶月宝|生产销售|6,177.64|21.64|
|有限责任|江苏南京|李春敏|批发销售|100.20|33.33|

(续上表)
|||||
|-|-|-|-|
|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|
|340,011,685.62|184,357,398.01|155,654,287.61|479,868,433.09|
|35,562,670.57|33,400,876.35|2,161,794.22|129,510,432.24|

（5）公司期末长期投资无变现及投资收益收回的重大限制。
4．营业收入和营业成本：
（1）营业收入及营业成本类别
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|653,988,183.61|393,205,893.41|661,487,406.31|
|3,923,840.60|774,027.97|2,046,057.51|
|657,912,024.21|393,979,921.38|663,533,463.82|

（2）主营业务分产品类别列示
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|446,550,864.61|297,339,004.71|460,393,430.49|
|179,868,643.22|82,033,737.28|149,238,231.48|
|-|-|-|
|27,568,675.78|13,833,151.42|51,855,744.34|
|653,988,183.61|393,205,893.41|661,487,406.31|

（3）主营业务收入分地区列示如下：
单位:人民币万元
||
|-|
|本期金额|
|144.73|
|375.12|
|162.25|
|2.07|
|1,017.44|

||
|-|
|本期金额|
|63,697.21|
|-|
|65,398.82|

（4）前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|429,834,467.53|
|115,249,549.92|
|19,359,800.95|
|11,855,880.31|
|10,092,307.49|
|586,392,006.20|

5．投资收益：
（1）分类情况
||
|-|
|本期金额|
|9,647,758.99|
|5,348,861.38|
|-|
|731,935.30|
|1,981,007.35|
|17,709,563.02|

（2）本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（3）按成本法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期金额|
|3,112,560.00|
|2,580,600.00|
|654,323.99|
|3,300,275.00|
|9,647,758.99|

（4）按权益法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期金额|
|4,239,394.82|

||
|-|
|本期金额|
|1,109,466.56|
|5,348,861.38|

6、现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|97,791,080.78|
|668,540.15|
|31,841,555.04|
|955,538.71|
|-|
|-300,475.62|
|-|
|-3,884,176.59|
|1,172,369.78|
|-16,787,525.38|
|71,331.11|
|-|
|-14,250,641.82|
|23,429,877.97|
|11,103,637.21|
|-|
|131,811,111.34|
|-|
|-|
|-|
|527,181,703.55|
|487,564,663.65|
|-|
|-|
|39,617,039.90|

十二、补充财务资料
1、非经常性损益：
||
|-|
|金额|
|418,403.41|
|-|
|1,831,941.63|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|8,905,977.36|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-4,923,095.03|
|-|
|739,932.93|
|-976,059.85|
|6,469,354.29|

2、净资产收益率及每股收益
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|7.19%|0.3093|
|6.89%|0.2965|

3、主要会计报表项目的异常情况及原因
（1）交易性金融资产期末余额较年初上升197.03%，其主要原因是公司母公司及公司子公司北京瑞恒医药科技投资有限公司本期增持交易性金融资产所致。
（2）预付账款期末余额较年初下降45.83%，其主要原因是公司本期药品和设备采购预付款减少所致。
（3）一年内到期的非流动资产期末余额较年初上升108.33%，其主要原因为公司子公司南京彩塑包装有限公司本期部分信托产品投资一年内到期所致。
（4）其他流动资产期末余额较年初下降45.00%，其主要原因为公司增值税待抵扣金额减少和一年以内到期的银行理财产品到期所致。
（5）在建工程期末余额较年初下降70.24%，其主要原因为公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁人民医院有限公司住院病房大楼工程及设备本期部分完工转入固定资产所致。
（6）应付票据期末余额较年初下降600万元,其主要原因为公司本期应付票据完成兑付所致。
（7）预收账款期末余额较年初上升87.36%,其主要原因为公司产品销售预收货款较多所致。
（8）应付利息期末余额较年初上升49.11%,其主要原因为公司借款规模增加所致。
（9其他应付款期末余额较年初下降36.97%,其主要原因为公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司本期归还职工集资款所致。
（10）长期借款期末余额较年初上升127.79%,其主要原因为公司母公司本期科技开发周转流动资金借款增加所致。
（11）财务费用本期金额较上年下降78.22%,其主要原因为公司本期货币资金利息收入增加所致。
（12）资产减值损失本期金额较上年上升5,256,825.48元,其主要原因为本期新增计提的坏账准备较上年同期增加所致。
（13）公允价值变动收益本期金额较上年下降92.08%,其主要原因为公司本期公司交易性金融资产公允价值增长较少所致。
（14）投资收益本期金额较上年上升263.61%,其主要原因为公司本期交易性金融资产投资收益增加所致。
（15）营业外收入本期金额较上年下降78.73%,其主要原因为公司上年同期非流动资产处臵收益较多所致。
（16）营业外支出本期金额较上年下降42.78%,其主要原因为公司本期发生的罚款和赔款支出减少所致。
（17）投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降78.65%,主要是公司本期增持交易性金融资产所致。
十三、财务报表之批准
本财务报表经公司第五届董事会第十三次会议批准报出。
金陵药业股份有限公司
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
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|资 产|注释|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|五、1|944,828,652.40|975,922,727.59|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产|五、2|87,966,555.74|29,614,882.99|
|应收票据|五、3|238,151,970.45|201,096,291.99|
|应收账款|五、4|362,989,379.62|338,012,248.96|
|预付款项|五、5|29,170,179.37|53,852,988.79|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|五、6|10,358,632.69|13,572,701.33|
|买入返售金融资产||||
|存货|五、7|372,388,573.29|378,140,507.20|
|一年内到期的非流动|五、8|2,500,000.00|1,200,000.00|
|资产其他流动资产|五、9|8,282,156.42|15,057,325.21|
|流动资产合计||2,056,636,099.98|2,006,469,674.06|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|五、10|3,418,025.00|3,887,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|五、11|80,551,088.45|72,339,454.94|
|投资性房地产|五、12|3,199,711.48|3,511,598.74|
|固定资产|五、13|912,635,811.67|696,818,785.66|
|在建工程|五、14|69,771,256.84|234,814,375.67|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产|五、15|11,973,393.07|11,434,374.09|
|油气资产||||
|无形资产|五、16|101,165,025.77|103,565,274.51|
|开发支出||||
|商誉|五、17|42,883,922.76|42,883,922.76|
|长期待摊费用|五、18|1,956,547.93|1,599,357.27|
|递延所得税资产|五、19|16,707,610.05|17,360,386.71|
|其他非流动资产|五、20|3,500,000.00|4,200,000.00|
|非流动资产合计||1,247,762,393.02|1,192,414,530.35|
|资产总计||3,304,398,493.00|3,198,884,204.41|

公司法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬
合并资产负债表（续）
编制单位：金陵药业股份有限公司 2013年12月31日 单位：人民币元
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|负债和股东权益|注释|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|五、22|128,000,000.00|102,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|五、23|-|6,000,000.00|
|应付账款|五、24|264,553,374.63|252,178,343.85|
|预收款项|五、25|36,268,373.56|19,358,099.71|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|五、26|86,759,798.04|84,568,429.08|
|应交税费|五、27|32,186,718.37|29,535,029.74|
|应付利息|五、28|274,456.67|184,066.67|
|应付股利|五、29|119,062.65|119,062.65|
|其他应付款|五、30|128,615,835.27|204,056,709.51|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动|五、31|1,448,274.21|1,493,074.77|
|负债其他流动负债||||
|流动负债合计||678,225,893.40|699,492,815.98|
|非流动负债：||||
|长期借款|五、32|32,310,327.37|14,184,206.76|
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款|五、33|6,354,000.00|4,935,300.00|
|预计负债||||
|递延所得税负债|五、19|13,049,238.01|14,506,782.74|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||51,713,565.38|33,626,289.50|
|负债合计||729,939,458.78|733,119,105.48|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或|五、34|504,000,000.00|504,000,000.00|
|股本）资本公积|五、35|471,909,762.98|472,354,820.26|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|五、36|291,381,537.29|281,602,429.21|
|一般风险准备||||
|未分配利润|五、37|934,884,279.69|864,373,038.42|
|外币报表折算||||
|差 归额属 于母公司所有者权益合||2,202,175,579.96|2,122,330,287.89|
|计少数股东权益|四、1|372,283,454.26|343,434,811.04|
|所有者权益合计||2,574,459,034.22|2,465,765,098.93|
|负债和所有者权益总计||3,304,398,493.00|3,198,884,204.41|

公司法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬
合并利润表
2013年度
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|注释|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||2,605,713,782.39|2,304,934,220.75|
|其中：营业收入|五、38|2,605,713,782.39|2,304,934,220.75|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||2,378,827,364.94|2,107,630,234.31|
|其中：营业成本|五、38|1,990,792,563.30|1,753,179,695.88|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|五、39|11,423,872.48|10,999,766.20|
|销售费用|五、40|129,870,161.76|127,388,659.53|
|管理费用|五、41|249,639,255.60|221,173,084.34|
|财务费用|五、42|-6,936,283.30|-3,891,941.26|
|资产减值损失|五、43|4,037,795.10|-1,219,030.38|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|五、44|2,438,481.16|30,806,676.30|
|投资收益（损失以“-”号填列）|五、45|16,504,600.50|-10,087,718.05|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||5,348,861.38|3,851,831.15|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||-|-|
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||245,829,499.11|218,022,944.69|
|加：营业外收入|五、46|4,117,624.71|19,356,000.76|
|减：营业外支出|五、47|7,743,343.62|13,531,449.68|
|其中：非流动资产处臵损失||1,075,920.87|2,770,937.46|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||242,203,780.20|223,847,495.77|
|减：所得税费用|五、48|52,139,042.24|44,588,056.71|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||190,064,737.96|179,259,439.06|
|归属于母公司所有者的净利润||155,890,349.35|143,556,314.63|
|少数股东损益||34,174,388.61|35,703,124.43|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|五、49|0.3093|0.2848|
|（二）稀释每股收益||||
|七、其他综合收益|五、50|-468,975.01|-33,800.00|
|八、综合收益总额||189,595,762.95|179,225,639.06|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||155,445,292.07|143,524,238.43|
|归属于少数股东的综合收益总额||34,150,470.88|35,701,400.63|

公司法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬
合并现金流量表
编制单位：金陵药业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,442,927,591.08|2,112,203,276.91|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处臵交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还|||-|
|收到其他与经营活动有关的现金|五、51|22,538,699.92|24,487,872.20|
|经营活动现金流入小计||2,465,466,291.00|2,136,691,149.11|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,466,092,998.33|1,182,290,435.81|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||405,103,723.89|362,802,488.05|
|支付的各项税费||153,271,592.23|185,745,519.86|
|支付其他与经营活动有关的现金|五、52|169,789,684.03|173,735,778.55|
|经营活动现金流出小计||2,194,257,998.48|1,904,574,222.27|
|经营活动产生的现金流量净额||271,208,292.52|232,116,926.84|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||716,982,334.48|1,267,958,335.69|
|取得投资收益收到的现金||17,809,049.90|14,337,699.10|
|处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金||603,589.91|3,281,552.43|
|净额处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|五、53|3,500,000.00|20,000,000.00|
|投资活动现金流入小计||738,894,974.29|1,305,577,587.22|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||144,051,442.14|188,761,559.21|
|投资支付的现金||772,141,080.63|1,121,652,427.14|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|94,393,981.95|
|支付其他与投资活动有关的现金||-|13,692.91|
|投资活动现金流出小计||916,192,522.77|1,404,821,661.21|
|投资活动产生的现金流量净额||-177,297,548.48|-99,244,073.99|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||218,000,000.00|154,100,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||218,000,000.00|154,100,000.00|
|偿还债务支付的现金||234,898,037.70|149,990,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||102,097,798.27|100,897,734.46|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||5,301,827.66|8,729,105.26|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||336,995,835.97|250,887,734.46|
|筹资活动产生的现金流量净额||-118,995,835.97|-96,787,734.46|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-8,983.26|6,226.56|
|五、现金及现金等价物净增加额||-25,094,075.19|36,091,344.95|
|加：期初现金及现金等价物余额||969,922,727.59|933,831,382.64|
|六、期末现金及现金等价物余额|五、54|944,828,652.40|969,922,727.59|

公司法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬
合并所有者权益变动表
编制单位：金陵药业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其它|||
|一、上年年末余额|504,000,000.00|472,354,820.26|||281,602,429.21||864,373,038.42||343,434,811.04|2,465,765,098.93|
|加：会计政策变更||||||||||-|
|前期差错更正||||||||||-|
|其他||||||||||-|
|二、本期年初余额|504,000,000.00|472,354,820.26|-|-|281,602,429.21|-|864,373,038.42|-|343,434,811.04|2,465,765,098.93|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填|-|-445,057.28|-|-|9,779,108.08|-|70,511,241.27|-|28,848,643.22|108,693,935.29|
|列 ） （一）净利润|||||||155,890,349.35||34,174,388.61|190,064,737.96|
|（二）其他综合收益||-445,057.28|||||||-23,917.73|-468,975.01|
|上述（一）和（二）小计|-|-445,057.28||-|-|-|155,890,349.35|-|34,150,470.88|189,595,762.95|
|（三）所有者投入和减少资本|-|-||-|-|-|-|-|-|-|
|1、所有者投入资本||||||||||-|
|2、股份支付计入所有者权益的金||||||||||-|
|额 3、其他|||||||||-|-|
|（四）利润分配|-|-||-|9,779,108.08|-|-85,379,108.08|-|-5,301,827.66|-80,901,827.66|
|1、提取盈余公积|||||9,779,108.08||-9,779,108.08|||-|
|2、提取一般风险准备||||||||||-|
|3、对股东的分配|||||||-75,600,000.00||-5,301,827.66|-80,901,827.66|
|4、其他||||||||||-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-||-|-|-|-|-|-|-|
|1、资本公积转增资本（或股本）||||||||||-|
|2、盈余公积转增资本（或股本）||||||||||-|
|3、盈余公积弥补亏损||||||||||-|
|4、其他||||||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取||||||||||-|
|2、本期使用||||||||||-|
|（七）其他||||||||||-|
|四、本期期末余额|504,000,000.00|471,909,762.98|-|-|291,381,537.29|-|934,884,279.69|-|372,283,454.26|2,574,459,034.22|

公司法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬
合并所有者权益变动表（续）
2013年度
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|504,000,000.00|472,386,896.46|||273,291,088.55||804,728,064.45||270,856,127.80|2,325,262,177.26|
|加：会计政策变更||||||||||-|
|前期差错更正||||||||||-|
|其他||||||||||-|
|二、本期年初余额|504,000,000.00|472,386,896.46|-|-|273,291,088.55|-|804,728,064.45|-|270,856,127.80|2,325,262,177.26|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-32,076.20|-|-|8,311,340.66|-|59,644,973.97|-|72,578,683.24|140,502,921.67|
|（一）净利润|||||||143,556,314.63||35,703,124.43|179,259,439.06|
|（二）其他综合收益||-32,076.20|||||||-1,723.80|-33,800.00|
|上述（一）和（二）小计|-|-32,076.20||-|-|-|143,556,314.63|-|35,701,400.63|179,225,639.06|
|（三）所有者投入和减少资本|-|-||-|-|-|-|-|45,606,387.87|45,606,387.87|
|1、所有者投入资本||||||||||-|
|2、股份支付计入所有者权益的金额||||||||||-|
|3、其他|||||||||45,606,387.87|45,606,387.87|
|（四）利润分配|-|-||-|8,311,340.66|-|-83,911,340.66|-|-8,729,105.26|-84,329,105.26|
|1、提取盈余公积|||||8,311,340.66||-8,311,340.66|||-|
|2、提取一般风险准备||||||||||-|
|3、对股东的分配|||||||-75,600,000.00||-8,729,105.26|-84,329,105.26|
|4、其他||||||||||-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-||-|-|-|-|-|-|-|
|1、资本公积转增资本（或股本）||||||||||-|
|2、盈余公积转增资本（或股本）||||||||||-|
|3、盈余公积弥补亏损||||||||||-|
|4、其他||||||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取||||||||||-|
|2、本期使用||||||||||-|
|（七）其他||||||||||-|
|四、本期期末余额|504,000,000.00|472,354,820.26|-|-|281,602,429.21|-|864,373,038.42|-|343,434,811.04|2,465,765,098.93|

公司法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬
资产负债表
2013年12月31日
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|资 产|注释|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||527,181,703.55|487,564,663.65|
|交易性金融资产||43,407,282.93|6,630,929.92|
|应收票据||362,434,505.67|416,883,162.00|
|应收账款|十一、1|113,457,014.92|104,607,799.34|
|预付款项||10,283,809.96|12,885,952.29|
|应收利息||||
|应收股利||-|3,060,335.92|
|其他应收款|十一、2|27,438,071.64|8,311,679.30|
|存货||160,780,470.98|146,505,781.37|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||1,244,982,859.65|1,186,450,303.79|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十一、3|450,330,555.36|448,118,921.85|
|投资性房地产||3,199,711.48|3,511,598.74|
|固定资产||280,961,096.21|300,189,247.55|
|在建工程||24,553,538.84|13,018,331.74|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||33,188,887.24|34,144,425.95|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||2,558,581.57|2,629,912.68|
|其他非流动资产|||-|
|非流动资产合计||794,792,370.70|801,612,438.51|
|资产总计||2,039,775,230.35|1,988,062,742.30|

公司法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬
资产负债表（续）
2013年12月31日
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|负债和股东权益|注释|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||22,358,583.38|19,158,598.60|
|预收款项||9,238,741.08|9,488,340.36|
|应付职工薪酬||48,772,487.75|54,300,567.57|
|应交税费||17,777,957.27|6,689,675.47|
|应付利息||38,335.00||
|应付股利||||
|其他应付款||63,129,065.07|63,838,907.22|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||161,315,169.55|153,476,089.22|
|非流动负债：||||
|长期借款||20,000,000.00||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||6,354,000.00|4,935,300.00|
|预计负债||||
|递延所得税负债||263,626.94||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||26,617,626.94|4,935,300.00|
|负债合计||187,932,796.49|158,411,389.22|
|股东权益：||||
|股本||504,000,000.00|504,000,000.00|
|资本公积||469,559,317.75|469,559,317.75|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||291,381,537.29|281,602,429.21|
|未分配利润||586,901,578.82|574,489,606.12|
|股东权益合计||1,851,842,433.86|1,829,651,353.08|
|负债和股东权益总计||2,039,775,230.35|1,988,062,742.30|

公司法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬
利润表
2013年度
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|十一、4|657,912,024.21|663,533,463.82|
|减：营业成本|十一、4|393,979,921.38|413,734,131.31|
|营业税金及附加||8,287,406.00|8,175,169.52|
|销售费用||60,615,239.35|66,683,364.13|
|管理费用||112,433,096.02|121,155,599.43|
|财务费用||-7,363,845.26|-5,109,602.98|
|资产减值损失||668,540.15|-1,118,990.30|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||3,884,176.59|28,580,475.83|
|投资收益（损失以“-”号填列）|十一、5|17,709,563.02|-12,926,489.84|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||5,348,861.38|3,851,831.15|
|二、营业利润（亏损以“-”号填列）||110,885,406.18|75,667,778.70|
|加：营业外收入||2,931,429.10|18,667,294.16|
|减：营业外支出||1,344,809.27|3,854,174.86|
|其中：非流动资产处臵损失||200,550.84|2,313,380.21|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||112,472,026.01|90,480,898.00|
|减：所得税费用||14,680,945.23|7,367,491.43|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||97,791,080.78|83,113,406.57|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.1940|0.1649|
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||97,791,080.78|83,113,406.57|

公司法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬
现金流量表
编制单位：金陵药业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||591,698,309.64|581,830,000.10|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||13,141,719.73|12,754,959.39|
|经营活动现金流入小计||604,840,029.37|594,584,959.49|
|购买商品、接受劳务支付的现金||135,128,943.81|145,225,342.62|
|支付给职工以及为职工支付的现金||153,301,506.12|157,435,838.69|
|支付的各项税费||81,627,615.23|97,714,961.46|
|支付其他与经营活动有关的现金||102,970,852.87|90,385,035.49|
|经营活动现金流出小计||473,028,918.03|490,761,178.26|
|经营活动产生的现金流量净额||131,811,111.34|103,823,781.23|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||86,426,011.21|317,139,478.00|
|取得投资收益收到的现金||15,655,220.44|12,809,402.43|
|处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||289,175.34|3,034,618.78|
|处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||3,500,000.00|20,000,000.00|
|投资活动现金流入小计||105,870,406.99|352,983,499.21|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||23,993,263.37|25,654,761.78|
|投资支付的现金||117,337,180.28|350,987,857.22|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||141,330,443.65|376,642,619.00|
|投资活动产生的现金流量净额||-35,460,036.66|-23,659,119.79|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||20,000,000.00||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||20,000,000.00|-|
|偿还债务支付的现金||||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||76,732,625.00|75,600,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||76,732,625.00|75,600,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额||-56,732,625.00|-75,600,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-1,409.78|-2,266.89|
|五、现金及现金等价物净增加额||39,617,039.90|4,562,394.55|
|加：期初现金及现金等价物余额||487,564,663.65|483,002,269.10|
|六、期末现金及现金等价物余额||527,181,703.55|487,564,663.65|

公司法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬
所有者权益变动表
编制单位：金陵药业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|504,000,000.00|469,559,317.75|||281,602,429.21|574,489,606.12|1,829,651,353.08|
|加：会计政策变更|||||||-|
|前期差错更正|||||||-|
|其他|||||||-|
|二、本期年初余额|504,000,000.00|469,559,317.75|-|-|281,602,429.21|574,489,606.12|1,829,651,353.08|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-|-|9,779,108.08|12,411,972.70|22,191,080.78|
|（一）净利润||||||97,791,080.78|97,791,080.78|
|（二）其他综合收益|||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-||-|-|97,791,080.78|97,791,080.78|
|（三）所有者投入和减少资本|-|-||-|-|-|-|
|1、所有者投入资本|||||||-|
|2、股份支付计入所有者权益的金额|||||||-|
|3、其他|||||||-|
|（四）利润分配|-|-||-|9,779,108.08|-85,379,108.08|-75,600,000.00|
|1、提取盈余公积|||||9,779,108.08|-9,779,108.08|-|
|2、对所有者（或股东）的分配||||||-75,600,000.00|-75,600,000.00|
|3、其他|||||||-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-||-|-|-|-|
|1、资本公积转增资本（或股本）|||||||-|
|2、盈余公积转增资本（或股本）|||||||-|
|3、盈余公积弥补亏损|||||||-|
|4、其他|||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取|||||||-|
|2、本期使用|||||||-|
|（七）其他|||||||-|
|四、本期期末余额|504,000,000.00|469,559,317.75|-|-|291,381,537.29|586,901,578.82|1,851,842,433.86|

公司法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：金陵药业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上期金额|||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|504,000,000.00|469,559,317.75|||273,291,088.55|575,287,540.21|1,822,137,946.51|
|加：会计政策变更|||||||-|
|前期差错更正|||||||-|
|其他|||||||-|
|二、本期年初余额|504,000,000.00|469,559,317.75|-|-|273,291,088.55|575,287,540.21|1,822,137,946.51|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-|-|8,311,340.66|-797,934.09|7,513,406.57|
|（一）净利润||||||83,113,406.57|83,113,406.57|
|（二）其他综合收益|||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-||-|-|83,113,406.57|83,113,406.57|
|（三）所有者投入和减少资本|-|-||-|-|-|-|
|1、所有者投入资本|||||||-|
|2、股份支付计入所有者权益的金额|||||||-|
|3、其他|||||||-|
|（四）利润分配|-|-||-|8,311,340.66|-83,911,340.66|-75,600,000.00|
|1、提取盈余公积|||||8,311,340.66|-8,311,340.66|-|
|2、对所有者（或股东）的分配||||||-75,600,000.00|-75,600,000.00|
|3、其他|||||||-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-||-|-|-|-|
|1、资本公积转增资本（或股本）|||||||-|
|2、盈余公积转增资本（或股本）|||||||-|
|3、盈余公积弥补亏损|||||||-|
|4、其他|||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取|||||||-|
|2、本期使用|||||||-|
|（七）其他|||||||-|
|四、本期期末余额|504,000,000.00|469,559,317.75|-|-|281,602,429.21|574,489,606.12|1,829,651,353.08|

公司法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬