福建新大陆电脑股份有限公司
2015半年度报告
第一节重要提示、目录和释义
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、所有董事均亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。
三、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司负责人胡钢、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)徐志凌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本半年度报告中涉及未来计划和前瞻性陈述，并不构成公司对未来年度的盈利预测及对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2第二节公司简介 ......................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 6第四节董事会报告 ..................................................................................................... 8第五节重要事项 ....................................................................................................... 16第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 22第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 25第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 26第九节财务报告 ....................................................................................................... 27第十节备查文件目录 ............................................................................................. 108
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|本公司、公司或新大陆|指|福建新大陆电脑股份有限公司|
|新大陆集团|指|新大陆科技集团有限公司，为公司第一大股东|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|福建证监局|指|中国证监会福建监管局|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|中国证券登记结算公司|指|中国证券登记结算有限责任公司|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《上市规则》|指|《深圳证券交易所股票上市规则》|
|《公司章程》|指|《福建新大陆电脑股份有限公司章程》|
|报告期|指|2015年1-6月|
|近三年|指|2015年度、2014年度、2013年度|
|元、万元、亿元|指|人民币元、万元、亿元|

第二节公司简介
一、公司简介
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|-|-|-|-|
|股票简称|新大陆|股票代码|000997|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|福建新大陆电脑股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|新大陆|||
|公司的外文名称（如有）|FUJIAN NEWLAND COMPUTER CO.,LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|NEWLAND|||
|公司的法定代表人|胡钢|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|王栋|林建平|
|联系地址|福建省福州市马尾区儒江西路1号新大陆科技园|福建省福州市马尾区儒江西路1号新大陆科技园|
|电话|0591-83979997|0591-83979997|
|传真|0591-83979997|0591-83979997|
|电子信箱|newlandzq@newlandcomputer.com|newlandzq@newlandcomputer.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|1,354,178,002.82|782,667,664.51|73.02%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|187,335,663.96|101,051,945.57|85.39%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||176,804,901.70|93,200,408.64|89.7%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|94,571,516.87|3,478,225.81|2,618.96%|
|基本每股收益（元/股）|0.20|0.11|85.39%|
|稀释每股收益（元/股）|0.20|0.11|85.39%|
|加权平均净资产收益率|9.56%|6.03%|3.53%|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减|
|总资产（元）|3,794,494,696.51|3,711,781,545.32|2.23%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|2,061,415,331.61|1,865,217,777.39|10.52%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-169,628.49||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标|3,950,258.33||
|准定额或定量享受的政府补助除外）|||

||||
|-|-|-|
|对外委托贷款取得的损益|790,000.00||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|876,787.33||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|7,107,000.00||
|减：所得税影响额|1,980,113.29||
|少数股东权益影响额（税后）|43,541.62||
|合计|10,530,762.26|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第四节董事会报告
一、概述
2015年上半年，国内经济增长放缓，产业结构调整，移动互联网浪潮的兴起给公司经营带来新的机遇和挑战。一方面，互联网对运营商业务产生较大的冲击，另一方面，移动支付为信息识别和支付业务带来新的业绩增长点。报告期内，公司董事会和管理层主动思变，启动战略、组织变革，进一步梳理各分子公司业务，积极响应市场形势和需求，使公司业务收入和利润继续稳步增长。上半年，公司实现营业收入13.54亿元，同比增长73.02%；归属上市公司股东的净利润1.87亿元，同比增长85.39%。
信息识别领域，公司把握移动支付兴起时机，利用产品研发优势，实现扫描枪及 OEM等产品销量的快速增长，巩固国内最大的条码支付设备供应商地位。同时，公司加快对识别行业的布局，上半年，公司通过增资新大陆识别公司、控股江苏智联天地公司、及参股深圳民德公司，快速提升市场份额及行业地位。
电子支付领域，公司上半年依靠YPOS的商业模式创新及第三方支付市场的有力拓展，首次在传统POS上实现国内行业销量第一，公司MPOS、IPOS产品继续保持新兴POS市场第一。
物联网信息智能处理领域，公司在移动通信业务支撑服务方面，主动应对运营商信息化支出下降及人力成本上升双重挑战，实现业绩稳步增长；公司在交通信息化方面，在保持省内的市场份额基础上，在省外项目上取得较大突破，如中标广东连平至从化项目12430万，中标甘肃“十天”项目5000万。
公司“新大陆壹号”房地产项目进展顺利，上半年地产行业回升明显，公司凭借优良的品质、自贸区地理优势取得良好的销售业绩。报告期内，公司确认房地产收入5.19亿元，继续为公司发展提供现金流支持。
2015年下半年，公司将继续按照年度既定目标，以物联网为发展战略，聚焦信息识别和电子支付两个领域。公司将加大识别业务的整合、研发投入及市场尝试，积极切入数据运营、O2O等方向；拓展海外POS市场，并跟进条码支付带来的 POS设备需求，寻找新的业绩增长点；进一步完善云计算、大数据等平台开发及建设；积极探索后高速时代运营服务类业务。
公司将继续通过内部整合资源和外延并购扩展两条路径，逐步实现从硬件提供商到系统方案提供商，从业务运营合作方到数据运营合作方的角色转变。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||1,354,178,002.82|782,667,664.51||主要系公司金融支付业务和信息识读产品|
|营业收入|||73.02%|销量增加、高速公路项目、地产业务收入|
|||||增加所致|
|营业成本|788,926,850.41|446,881,686.31|76.54%|因营业收入增加对应成本增加|
|销售费用|58,074,507.16|48,087,604.08|20.77%||
|管理费用|171,929,643.42|142,511,384.79|20.64%||
||1,595,512.56|-2,639,356.05||主要系本期短期借款金额较上年同期增加|
|财务费用|||160.45%||
|||||和定期存款减少所致|
|所得税费用|51,813,194.53|24,222,569.37|113.90%|主要系公司利润增长所致|
|研发投入|75,165,689.33|62,147,911.67|20.95%||
||94,571,516.87|3,478,225.81||主要系金融支付业务销售回款和地产售房|
|经营活动产生的现金流量净额|||2,618.96%||
|||||款增加所致|
|投资活动产生的现金流量净额|-638,685.05|-68,723,032.66|99.07%|主要系收回三个月以上定期存款所致|
|筹资活动产生的现金流量净额|-137,078,904.71|-136,080,129.27|-0.73%||
||-43,084,453.73|-200,884,900.35||主要系经营活动及投资活动产生的现金流|
|现金及现金等价物净增加额|||78.55%||
|||||量净额较上年增加所致|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况:见“第四节董事会报告”之“概述”
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上年|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||年同期增减|年同期增减|同期增减|
|分行业|||||||
|制造业|522,571,444.69|364,836,706.28|30.18%|21.90%|22.39%|-0.28%|
|服务业|308,987,609.44|153,287,977.90|50.39%|45.69%|75.09%|-8.33%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|房地产|519,199,614.29|270,366,381.31|47.93%|288.59%|345.91%|-6.69%|
|分产品|||||||
|电子支付及信息识读产品|522,571,444.69|364,836,706.28|30.18%|21.90%|22.39%|-0.28%|
|行业应用与软件开发及服务|308,987,609.44|153,287,977.90|50.39%|45.69%|75.09%|-8.33%|
|房地产及物业费收入|519,199,614.29|270,366,381.31|47.93%|288.59%|345.91%|-6.69%|
|分地区|||||||
|境内|1,300,449,154.69|756,511,328.95|41.83%|91.42%|101.39%|-2.88%|
|境外|50,309,513.73|31,979,736.54|36.43%|-47.05%|-54.73%|10.78%|

四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□适用√不适用
（2）持有金融企业股权情况
√适用□不适用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名||最初投资成|期初持股|期初持|期末持股数|期末持|期末账面值|报告期损益|会计核||
||公司类别|||||||||股份来源|
|称||本（元）|数量（股）|股比例|量（股）|股比例|（元）|（元）|算科目||
||||||||||可供出||
|福建海||||||||||现金购买|
||商业银行|24,405,940|29,462,510|0.90%|29,462,510|0.90%|24,405,940|1,767,750.6|售金融||
|峡银行||||||||||及配股|
||||||||||资产||
|合计||24,405,940|29,462,510|--|29,462,510|--|24,405,940|1,767,750.6|--|--|

（3）证券投资情况
□适用√不适用
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期||||
||||||||||计提|||
|||是否||委托|||报酬|实际|||报告期实|
|受托人名|关联关||||||||减值|预计收||
|||关联|产品类型|理财|起始日期|终止日期|确定|收回|||际损益金|
|称|系||||||||准备|益||
|||交易||金额|||方式|本金|||额|
||||||||||金额|||
|||||||||金额||||
||||东兴金选兴盛4号集合资产|||||||||
||||||2014年07|2015年08|保本|||||
|东兴证券|非关联|否|管理计划稳健3（代码：|2,000||||||201.37|104.97|
||||||月28日|月07日|浮息|||||
||||BEO137）|||||||||
||||东兴金选兴盛3号集合资产|||||||||
||||||2014年11|2015年11|保本|||||
|东兴证券|非关联|否|管理计划稳健6（代码：|3,000||||||253.09|131.1|
||||||月18日|月24日|浮息|||||
||||BEO273）|||||||||
||||东兴金选兴盛5号集合资产|||||||||
||||||2014年12|2015年11|保本|||||
|东兴证券|非关联|否|管理计划-稳健3（代码：|3,000||||||249|131.1|
||||||月05日|月25日|浮息|||||
||||BEO158）3000|||||||||
||||东兴金选兴盛5号集合资产|||||||||
||||||2014年12|2015年06|保本|||||
|东兴证券|非关联|否|管理计划稳健4（代码：|2,000||||2,000||75.42|74.6|
||||||月08日|月09日|浮息|||||
||||BEO164）|||||||||
||||东兴金选兴盛5号集合资产|||||||||
||||||2014年12|2015年11|保本|||||
|东兴证券|非关联|否|管理计划稳健5（代码：|3,000||||||229.82|130.8|
||||||月19日|月25日|浮息|||||
||||BEO275）|||||||||
||||东兴金选兴盛5号集合资产|||||||||
||||||2014年12|2015年08|保本|||||
|东兴证券|非关联|否|管理计划-稳健6（代码：|2,000||||||105.99|83|
||||||月19日|月24日|浮息|||||
||||BEO276）|||||||||
|民生银行|||非凡资产管理35天增利理财||2014年12|2015年01|保本|||||
||非关联|否||3,000||||3,000||16.4|16.4|
|闽江支行|||产品161期||月26日|月30日|浮息|||||
|民生银行|||非凡资产管理35天增利理财||2014年12|2015年02|保本|||||
||非关联|否||2,000||||2,000||10.93|10.93|
|闽江支行|||产品162期||月30日|月03日|浮息|||||
|民生银行|||||2015年01|2015年02|保本|||||
||非关联|否|民生加银理财货币增利B|3,000||||3,000||6.45|6.45|
|闽江支行|||||月23日|月11日|浮息|||||
||||中信理财之信赢系列（对公）|||||||||
|中信银行|||||2015年01|2015年02|保本|||||
||非关联|否|15505期人民币理财产品（编|1,000||||1,000||3.93|3.93|
|华林支行|||||月23日|月27日|浮息|||||
||||号B150C0023）|||||||||
||||||2015年01|2015年02|保本|||||
|浦发银行|非关联|否|财富班车1号|1,000||||1,000||3.62|3.62|
||||||月28日|月27日|浮息|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||薪加薪16号3个月大客户集||2015年01|2015年05|保本||||
|广发银行|非关联|否||1,000||||1,000|13.01|13.01|
||||合150130-D95||月30日|月05日|浮息||||
|民生银行|||||2015年02|2015年02|保本||||
||非关联|否|民生加银理财货币增利B|3,000||||3,000|2.38|2.38|
|闽江支行|||||月04日|月11日|浮息||||
|民生银行|||||2015年02|2015年02|保本||||
||非关联|否|民生加银理财货币增利B|3,000||||3,000|7.13|7.13|
|闽江支行|||||月05日|月26日|浮息||||
||||||2015年02|2015年03|保本||||
|浦发银行|非关联|否|利多多惠至28天|1,000||||1,000|3.76|3.76|
||||||月06日|月06日|浮息||||
||||东兴金选兴盛1号集合资产||||||||
||||||2015年02|2015年12|保本||||
|东兴证券|非关联|否|管理计划稳健3（代码：|6,000|||||412.96|179.4|
||||||月13日|月28日|浮息||||
||||BEO124）||||||||
|民生银行|||||2015年03|2015年03|保本||||
||非关联|否|民生加银理财货币增利B|3,000||||3,000|8.81|8.81|
|闽江支行|||||月04日|月27日|浮息||||
|民生银行|||||2015年03|2015年03|保本||||
||非关联|否|民生加银理财货币增利B|3,000||||3,000|6.13|6.13|
|闽江支行|||||月11日|月27日|浮息||||
||||利多多对公结构性存款产品||2015年03|2015年04|保本||||
|浦发银行|非关联|否||2,000||||2,000|8.36|8.36|
||||合同（代码1101158179）||月11日|月13日|浮息||||
|民生银行|||||2015年04|2015年04|保本||||
||非关联|否|民生加银理财货币增利B|6,000||||6,000|10.68|10.68|
|闽江支行|||||月14日|月29日|浮息||||
||||东兴金选兴盛6号集合资产||||||||
||||||2015年04|2015年11|保本||||
|东兴证券|非关联|否|管理计划稳健2（代码：|4,000|||||188.49|65.6|
||||||月17日|月17日|浮息||||
||||BEO162）||||||||
|民生银行|||||2015年05|2015年05|保本||||
||非关联|否|民生加银理财货币增利B|6,000||||6,000|16.54|16.54|
|闽江支行|||||月05日|月28日|浮息||||
|民生银行|||||2015年06|2015年06|保本||||
||非关联|否|民生加银理财货币增利B|4,000||||4,000|9.24|9.24|
|闽江支行|||||月04日|月23日|浮息||||
||||东兴金选兴盛12号集合资产||||||||
||||||2015年06|2016年06|保本||||
|东兴证券|非关联|否|管理计划稳健2（代码：|5,000|||||413.33|16.5|
||||||月16日|月21日|浮息||||
||||BEO612）||||||||
|恒丰银行|||||2014年10|2015年01|保本||||
||非关联|否|各得利理财|800||||800|9.77|9.77|
|福州分行|||||月22日|月21日|浮息||||
|恒丰银行|||||2014年10|2015年04|保本||||
||非关联|否|各得利理财|1,200||||1,200|29.31|29.31|
|福州分行|||||月23日|月23日|浮息||||
|民生银行|||||2015年05|2015年06|保本||||
||非关联|否|民生加银理财货币增利B|2,000||||2,000|6.09|6.09|
|闽都支行|||||月14日|月12日|浮息||||
|民生银行|||||2015年05|2015年12|保本||||
||非关联|否|民生加银理财货币增利B|2,000|||||||
|闽都支行|||||月18日|月31日|浮息||||
|民生银行|||||2015年06|2015年12|保本||||
||非关联|否|民生加银理财货币增利B|1,000|||||||
|闽都支行|||||月03日|月31日|浮息||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||1.78|
|合计|79,000|--|--|--|48,000|2,302.01|1,091.39|
|委托理财资金来源|自有闲置资金|||||||
|逾期未收回的本金和收益累计金额|0|||||||
|涉诉情况（如适用）|不适用|||||||
|委托理财审批董事会公告披露日期（如有)|2015年03月18日|||||||
|委托理财审批股东会公告披露日期（如有)||||||||

（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
（3）委托贷款情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||是否关||贷款||贷款对象资金|
|贷款对象||贷款金额||担保人或抵押物||
||联方||利率||用途|
|福建华文建筑设备租赁有限公司|否|3,000|7.00%|福建福晟集团有限公司|生产流动资金|
|合计|--|3,000|--|--|--|
|展期、逾期或诉讼事项（如有）|不适用|||||
|展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有）|不适用|||||
|委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)|2015年04月23日|||||
|委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)||||||

3、募集资金使用情况
□适用√不适用
4、主要子公司、参股公司分析
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司类|所处||注册资||||||
|公司名称|||主要产品或服务||总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||型|行业||本||||||
|福建新大||||||||||
||||计算机软、硬件技术开发、|||||||
|陆软件工|||||207,920,97|176,499,08|130,413,38|35,823,08|30,874,175.1|
||子公司|软件|生产、销售、服务及应用系|3800万||||||
|程有限公|||||4.48|3.02|4.22|3.94|2|
||||统集成|||||||
|司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|福建新大|||房地产开发、商品房销售；|||||||
||||||987,205,24|316,006,05|519,397,41|143,300,6|108,210,017.|
|陆地产有|子公司|地产|建筑材料、装潢、装饰材料|2000万||||||
||||||7.31|4.35|0.29|57.86|67|
|限公司|||的批发、代购、代销|||||||
|福建新大|||研究、开发、销售电子产品、|||||||
|||电子||||||||
|陆自动识|||高科技产品；提供相关的技||265,459,11|182,507,84|95,345,460.|9,788,305||
||子公司|设备||10000万|||||9,359,776.84|
|别技术有|||术、信息咨询服务；网络工||2.58|4.93|98|.93||
|||制造||||||||
|限公司|||程施工。|||||||
|福建新大||||||||||
|||电子|终端设备制造、技术开发及|||||||
|陆支付技||||5260.27|638,577,58|95,496,436.|448,607,35|36,461,54|33,514,031.2|
||子公司|设备|服务；电子支付、网上金融|||||||
|术有限公||||万|3.81|93|8.33|6.88|0|
|||制造|服务等系统集成开发、销售|||||||
|司||||||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
六、对2015年1-9月经营业绩的预计
□适用√不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
经公司2014年年度股东大会审议通过，公司实施完成了2014年年度权益分派方案，以2014年末公司总股本520,336,666股为基数，向全体股东每10股转增8股，分红后总股本936,605,998股。详见《公司2014年年度权益分派实施公告》（编号2015-036）。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：|是|
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：|不适用|

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
|2015年02月02日|公司|实地调研|机构|华夏基金 岳龙|公司基本面，未提供资料|
|2015年02月02日|公司|实地调研|机构|深圳哲灵投资 徐泽林|公司基本面，未提供资料|
|2015年02月02日|公司|实地调研|机构|国信证券 程成|公司基本面，未提供资料|
|2015年02月03日|公司|实地调研|机构|中信建投证券 程海艳|公司基本面，未提供资料|
|2015年03月03日|公司|实地调研|机构|施罗德基金 李文杰|公司基本面，未提供资料|
|2015年03月03日|公司|实地调研|机构|未来资本 刘伟康|公司基本面，未提供资料|
|2015年03月03日|公司|实地调研|机构|广发证券 黄勇、金凡|公司基本面，未提供资料|
|2015年03月03日|公司|实地调研|机构|麦格理银行 黄步前|公司基本面，未提供资料|
|||||APERIOS PARTNERS:||
|2015年05月13日|公司|实地调研|机构||公司基本面，未提供资料|
|||||Christina MeGuire||
|2015年05月15日|公司|实地调研|机构|招商证券 徐文杰|公司基本面，未提供资料|
|2015年05月15日|公司|实地调研|机构|中金公司 赵国进|公司基本面，未提供资料|
|2015年05月15日|公司|实地调研|机构|深圳民森投资 熊杰|公司基本面，未提供资料|
|2015年05月15日|公司|实地调研|机构|上海磐厚投资 余可乐|公司基本面，未提供资料|

第五节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|诉讼(仲裁)基本情|涉案金额|是否形成|诉讼(仲|诉讼(仲裁)审理|诉讼(仲裁)判|||
|||||||披露日期|披露索引|
|况|（万元）|预计负债|裁)进展|结果及影响|决执行情况|||
|||||||2012年08月||
|发明专利权纠纷|100|是|尚未判决|尚未判决|尚未判决||2012-032《公司诉讼公告》|
|||||||15日||

三、媒体质疑情况
□适用√不适用
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
2、出售资产情况
□适用√不适用
3、企业合并情况
□适用√不适用
六、公司股权激励的实施情况及其影响
1、首次限制性股票授予
公司于2014年7月11日分别召开第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通
过了《福建新大陆电脑股份有限公司限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》，公司独立董事对此发
表了独立意见。其后公司股权激励方案经中国证监会审查通过。公司于2014年9月26日分别召开第五届董
事会第二十六次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划授予相关事项的议案》，确定本次激励计划的限制性股票授予日为2014年9月26日；独立董事对本次限制性股票激励计划授予相关事项发表独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予日符合相关规定，同意本次限制性股票激励的授予日为2014年9月26日，并同意向符合授予条件的189名激励对象授予1027万股限制性股票。
报告期内，首次授予股权激励成本摊销为864.05万元。
2、预留限制性股票的授予
公司于2015年5月18日分别召开第五届董事会第三十四次会议和第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票相关事项的议案》。公司计划将预留限制性股票授出，授予日为2015年5月18日，其中授予16名激励对象113万股限制性股票，授予价格为19.47元。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予日符合相关规定。监事会确认本次获授预留权益的激励对象作为公司激励计划激励对象的主体资格合法、有效，且满足《激励计划》规定的获授条件，同意激励对象按照《激励计划》有关规定获授限制性股票。
经测算，预计限制性股票激励成本合计为648.10万元，则2015年-2017年限制性股票成本摊销情况见下表：
|||||
|-|-|-|-|
|需摊销的总费用（万元）|2015年（万元）|2016年（万元）|2017年（万元）|
|648.10|303.80|283.54|60.76|

七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
5、其他关联交易
□适用√不适用
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
（2）承包情况
□适用√不适用
（3）租赁情况
□适用√不适用
2、担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度相||实际发生||||||
||||||||是否履|是否为关|
|担保对象名称|关公告披露|担保额度|日期（协议|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||行完毕|联方担保|
||日期||签署日）||||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度相||实际发生||||||
||||||||是否履|是否为关|
|担保对象名称|关公告披露|担保额度|日期（协议|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||行完毕|联方担保|
||日期||签署日）||||||
|福建新大陆自动识|2014年03月||||||||
|||3,000||1,064.91|一般保证|1年|否|否|
|别技术有限公司|18日||||||||
|福建新大陆自动识|2014年12月||||||||
|||2,000|||一般保证|1年|否|否|
|别技术有限公司|10日||||||||
|福建新大陆支付技|2014年12月||||||||
|||3,000|||一般保证|1年|否|否|
|术有限公司|10日||||||||
|福建新大陆支付技|2014年12月|||||2014.11.1-201|||
|||800||645.51|一般保证||否|否|
|术有限公司|10日|||||5.7.24|||
|报告期内审批对子公司担保额度||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||5,000||||1,710.42|||
|合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担保||5,800||报告期末对子公司实际担保||1,710.42|||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|额度合计（B3）|||||余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况||||||||||
||担保额度相|||实际发生||||||
|||||||||是否履|是否为关|
|担保对象名称|关公告披露||担保额度|日期（协议|实际担保金额|担保类型|担保期|||
|||||||||行完毕|联方担保|
||日期|||签署日）||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）||||||||||
|报告期内审批担保额度合计|||||报告期内担保实际发生额合||1,710.42|||
|||5,000||||||||
|（A1+B1+C1）|||||计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合|||||报告期末实际担保余额合计||1,710.42|||
|||5,800||||||||
|计（A3+B3+C3）|||||（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例|||||0.83%|||||
|其中：||||||||||

（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
3、其他重大合同
□适用√不适用
4、其他重大交易
□适用√不适用
十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||公司控股股东新大陆集团承诺如果计划未来通过深圳证券交易所竞价交易系统出售所持本公司解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%及以上的，其将于第一次减持前两个交易日内通过本公司对外披露出售提示性公告。||||
||新大陆科技|||||
||||2008年12||报告期内未|
|股改承诺|集团有限公|||长期有效||
||||月11日||违反承诺|
||司|||||
|收购报告书||||||
|或权益变动||||||
|报告书中所||||||
|作承诺||||||
|资产重组时||||||
|所作承诺||||||
|首次公开发|新大陆科技|（1）继续遵守并履行1999年9月30日与公司签署的《商标|2010年07|长期有效|报告期内未|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|行或再融资|集团有限公|使用许可合同》，对于该合同项下许可给公司(包含其附属公|月05日||违反承诺|
|时所作承诺|司|司，下同)所使用的商标，保证不将其许可给与公司存在同业||||
|||竞争的第三方使用。（2）若公司(包含其附属公司，下同)将来||||
|||在云南省大理州及中国境内的其他地域从事房地产开发及物||||
|||业经营业务，新大陆集团同意公司在同等条件下优先收购该||||
|||等业务所涉及的资产或股权，和/或通过合法途径促使新大陆||||
|||集团向公司转让该等资产或控股权，和/或通过其他公平、合||||
|||理的途径对其相关业务进行调整，以避免与公司的业务构成||||
|||同业竞争。（3）新大陆集团（包括其全资、控股企业或其他||||
|||关联企业）目前与公司不构成同业竞争，若因双方的业务发||||
|||展导致新大陆集团的业务与公司的业务发生重合而可能构成||||
|||竞争时，新大陆集团同意由公司在同等条件下优先收购该等||||
|||业务所涉资产或股权，和/或通过合法途径促使其所控制的全||||
|||资、控股企业或其他关联企业向公司转让该等资产或控股权，||||
|||和/或通过其他公平、合理的途径对新大陆集团相关业务进行||||
|||调整，以避免与公司的业务构成同业竞争。（4）继续履行公||||
|||司与新大陆集团于1999年9月所签署的《避免同业竞争协议||||
|||书》。||||
|其他对公司|新大陆科技|||||
||||2015年01|2015年7|报告期内未|
|中小股东所|集团有限公|自2015年1月21日起，未来6个月内不减持公司股份||||
||||月21日|月21日|违反承诺|
|作承诺|司|||||
|承诺是否及||||||
||是|||||
|时履行||||||
|未完成履行||||||
|的具体原因||||||
||不适用|||||
|及下一步计||||||
|划（如有）||||||

十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用
十三、违法违规退市风险揭示
□适用√不适用
十四、其他重大事项的说明
报告期内，其他事项在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网披露如下：1、2015年1月9日，公司与四川尚纬信息技术有限公司、钱志明签订了《股权收购意向协议》，拟收购江苏智联天地科技有限公司55%的股权。截止本报告披露日，公司已与钱志明等自然人正式签订《股权收购协议》。
2、2015年6月24日，公司与许香灿等11个自然人签订《增资协议》，对深圳市民德电子科技股份有限公司增资3677.88万元。按照协议约定，本次增资后，公司将持有目标公司9.9%股权。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行|||||||
||数量|比例||送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
||||新股|||||||
|一、有限售条件股份|12,187,269|2.34%|||9,749,815|18,000|9,767,815|21,955,084|2.34%|
|1、国家持股|0|0.00%|||0|0|0|0|0.00%|
|2、国有法人持股|0|0.00%|||0|0|0|0|0.00%|
|3、其他内资持股|12,187,269|2.34%|||9,749,815|18,000|9,767,815|21,955,084|2.34%|
|其中：境内法人持股|0|0.00%|||0||0|0|0.00%|
|境内自然人持股|12,187,269|2.34%|||9,749,815|18,000|9,767,815|21,955,084|2.34%|
|4、外资持股|0|0.00%|||0|0|0|0|0.00%|
|其中：境外法人持股|0|0.00%|||0|0|0|0|0.00%|
|境外自然人持股|0|0.00%|||0|0|0|0|0.00%|
|二、无限售条件股份|508,149,397|97.66%|||406,519,517|-18,000|406,501,517|914,650,914|97.66%|
|1、人民币普通股|508,149,397|97.66%|||406,519,517|-18,000|406,501,517|914,650,914|97.66%|
|2、境内上市的外资股|0|0.00%|||0|0|0|0|0.00%|
|3、境外上市的外资股|0|0.00%|||0|0|0|0|0.00%|
|4、其他|0|0.00%|||0|0|0|0|0.00%|
||||||||||100.00|
|三、股份总数|520,336,666|100.00%|||416,269,332|0|416,269,332|936,605,998||
||||||||||%|

股份变动的原因：本报告期股份变动主要系公司实施完成了2014年年度权益分派方案，以2014年末公司总股本520,336,666股为基数，向全体股东每10股转增8股，分红后总股本936,605,998股。
股份变动的批准情况：公司权益分派事项经公司2014年年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况：不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响：报告期内，因实施权益分派方案，公司总股本由520,336,666股增加至936,605,998股，公司基本每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标相应产生变动。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明：报告期内，因实施权益分派方案，公司总股本由520,336,666股增加至936,605,998股；公司股东结构、公司资产和负债结构未发生变化。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||报告期末表决权恢复的优先股||||||
|报告期末普通股股东总数|96,422||||||0|||
|||||股东总数（如有）（参见注8）||||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况||||||||||
||||报告期末持||持有有限售|持有无限售||质押或冻结情况||
|||持股比||报告期内增||||||
|股东名称|股东性质||有的普通股||条件的普通|条件的普通||股份||
|||例||减变动情况|||||数量|
||||数量||股数量|股数量||状态||
|新大陆科技集团有限公司|境内非国有法人|32.98%|308,879,440|-31,500,000|0|308,879,440||||
|||||||||质押|211,968,000|
|中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金|境内非国有法人|0.87%|8,107,777||0|8,107,777||||
|新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红-018L-FH001深|境内非国有法人|0.75%|6,986,624||0|6,986,624||||
|中国农业银行－大成景阳领先股票型证券投资基金|境内非国有法人|0.64%|6,002,188||0|6,002,188||||
|中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金|境内非国有法人|0.58%|5,400,097||0|5,400,097||||
|中国工商银行股份有限公司－富国中证工业4.0指数分级证券投资基金|境内非国有法人|0.54%|5,099,816||0|5,099,816||||
|中国工商银行股份有限公司－中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金|境内非国有法人|0.38%|3,599,884||0|3,599,884||||
|中融国际信托有限公司－中融增强75号|境内非国有法人|0.36%|3,407,036||0|3,407,036||||
|兴业银行股份有限公司－中银宏观策略灵活配置混合型证券投资基金|境内非国有法人|0.36%|3,389,140||0|3,389,140||||
|招商证券股份有限公司－富国中证移动互联网指数分级证券投资基金|境内非国有法人|0.36%|3,361,497||0|3,361,497||||
|||新大陆科技集团有限公司系本公司控股股东，该股东与上述其他股东无关联关||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||||||||
|||系，且不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股||||
||东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况|||||
|||报告期末持有无限售条件普通股|股份种类||
|股东名称|||||
|||股份数量|股份种类|数量|
|新大陆科技集团有限公司||308,879,440|人民币普通股|308,879,440|
|中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金||8,107,777|人民币普通股|8,107,777|
|新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红-018L-FH001深||6,986,624|||
||||人民币普通股|6,986,624|
|中国农业银行－大成景阳领先股票型证券投资基金||6,002,188|||
||||人民币普通股|6,002,188|
|中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金||5,400,097|||
||||人民币普通股|5,400,097|
|中国工商银行股份有限公司－富国中证工业4.0指数分级证券投资基金||5,099,816|||
||||人民币普通股|5,099,816|
|中国工商银行股份有限公司－中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金||3,599,884|||
||||人民币普通股|3,599,884|
|中融国际信托有限公司－中融增强75号||3,407,036|人民币普通股|3,407,036|
|兴业银行股份有限公司－中银宏观策略灵活配置混合型证券投资基金||3,389,140|||
||||人民币普通股|3,389,140|
|招商证券股份有限公司－富国中证移动互联网指数分级证券投资基金||3,361,497|||
||||人民币普通股|3,361,497|
|||新大陆科技集团有限公司系本公司控股股东，该股东与上述其他股东无关联|||
|前10名无限售条件普通股股东之间，以及前|||||
|||关系，且不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行|||
|10名无限售条件普通股股东和前10名普通股|||||
|||动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上|||
|股东之间关联关系或一致行动的说明|||||
|||市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。|||
|前10名普通股股东参与融资融券业务股东情||上述账户中，股东新大陆科技集团有限公司通过信用交易担保证券账户持有|||
|况说明（如有）（参见注4）||公司股票10,800,000股。|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易：否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更：不适用
实际控制人报告期内变更：不适用
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初被授予|本期被授予|期末被授予|
||||期初持股数|本期增持股|本期减持股|期末持股||||
|姓名|职务|任职状态|||||的限制性股|的限制性股|的限制性股|
||||（股）|份数量（股）|份数量（股）|数（股）||||
||||||||票数量（股）|票数量（股）|票数量（股）|
|许成建|监事|现任|44,969|0|9,000|35,969||||
|王贤福|监事|离任|335,266|0|83,817|251,449||||
|合计|--|--|380,235|0|92,817|287,418|0|0|0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|孙亚力|董事、总经理|离任|2015年03月24日|主动辞职|
|刘清涛|总经理|聘任|2015年05月27日|聘任|
|林建|董事|被选举|2015年05月22日|换届选举|
|徐强|独立董事|被选举|2015年05月22日|换届选举|
|程代强|独立董事|任期满离任|2015年05月22日|换届离任|
|林整榕|监事会主席|被选举|2015年05月22日|换届选举|
|陈继胜|监事|被选举|2015年05月22日|换届选举|
|王贤福|监事|任期满离任|2015年05月22日|换届离任|

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司
2015年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|533,925,023.36|640,883,303.07|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|26,586,510.32|24,249,355.26|
|应收账款|484,215,250.22|463,223,816.46|
|预付款项|80,210,905.82|48,071,335.55|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|3,185,793.17|2,694,349.28|
|应收股利|1,767,750.60||
|其他应收款|117,578,122.56|87,583,583.12|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,554,431,492.60|1,558,076,304.86|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|417,761,388.58|316,074,594.06|
|流动资产合计|3,219,662,237.23|3,140,856,641.66|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|29,220,020.61|29,220,020.61|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|106,378,270.90|99,602,353.01|
|投资性房地产|48,482,427.10|49,341,890.89|
|固定资产|153,336,058.26|160,412,355.16|
|在建工程|365,864.28|54,018.45|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|26,191,477.87|26,896,698.35|
|开发支出|||
|商誉|153,591,512.38|153,591,512.38|
|长期待摊费用|15,716,453.98|16,176,710.11|
|递延所得税资产|41,550,373.90|35,629,344.70|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|574,832,459.28|570,924,903.66|
|资产总计|3,794,494,696.51|3,711,781,545.32|
|流动负债：|||
|短期借款|96,720,398.74|157,644,868.34|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|82,855,938.77|49,679,025.92|
|应付账款|547,386,238.83|452,347,750.01|
|预收款项|690,744,193.48|776,072,388.68|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|19,704,506.30|51,799,065.89|
|应交税费|110,640,510.71|72,744,810.51|
|应付利息|203,904.16|496,408.64|
|应付股利|2,538,903.92|2,700,920.72|
|其他应付款|94,569,969.96|89,226,792.78|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债||124,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|3,246,232.17|3,916,250.00|
|流动负债合计|1,648,610,797.04|1,780,628,281.49|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|1,648,610,797.04|1,780,628,281.49|
|所有者权益：|||
|股本|936,605,998.00|520,336,666.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|56,917,548.02|464,622,313.02|
|减：库存股|||
|其他综合收益|1,662,280.50|1,364,957.24|
|专项储备|||
|盈余公积|118,974,093.17|118,974,093.17|
|一般风险准备|||
|未分配利润|947,255,411.92|759,919,747.96|
|归属于母公司所有者权益合计|2,061,415,331.61|1,865,217,777.39|
|少数股东权益|84,468,567.86|65,935,486.44|
|所有者权益合计|2,145,883,899.47|1,931,153,263.83|
|负债和所有者权益总计|3,794,494,696.51|3,711,781,545.32|

法定代表人：胡钢 主管会计工作负责人：徐志凌 会计机构负责人：徐志凌2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|259,404,573.53|290,306,804.96|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||

||||
|-|-|-|
|应收票据|12,700,052.32|11,734,355.26|
|应收账款|326,915,015.08|392,832,148.56|
|预付款项|66,070,398.42|36,910,052.60|
|应收利息|2,097,402.43|58,490.83|
|应收股利|1,767,750.60||
|其他应收款|198,446,790.39|147,490,209.44|
|存货|279,756,831.95|304,890,370.66|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|310,046,767.85|230,064,442.65|
|流动资产合计|1,457,205,582.57|1,414,286,874.96|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|27,405,940.00|27,405,940.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|688,039,558.13|618,180,740.24|
|投资性房地产|82,647,603.78|83,982,596.69|
|固定资产|63,237,229.13|68,209,733.00|
|在建工程|365,864.28|54,018.45|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|24,986,019.41|25,828,522.17|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|15,418,348.78|16,057,798.42|
|递延所得税资产|9,530,888.73|7,901,439.61|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|911,631,452.24|847,620,788.58|
|资产总计|2,368,837,034.81|2,261,907,663.54|
|流动负债：|||
|短期借款|87,549,998.74|90,655,442.95|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|36,646,152.00|58,703,109.09|
|应付账款|228,424,635.10|254,672,418.37|
|预收款项|50,497,797.56|46,068,906.63|
|应付职工薪酬|5,211,897.97|12,006,174.85|
|应交税费|16,965,709.53|23,695,078.10|
|应付利息|111,743.84|106,610.00|
|应付股利|||

||||
|-|-|-|
|其他应付款|198,899,854.53|89,227,878.54|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|1,903,125.00|3,266,250.00|
|流动负债合计|626,210,914.27|578,401,868.53|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|626,210,914.27|578,401,868.53|
|所有者权益：|||
|股本|936,605,998.00|520,336,666.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|161,909,389.01|569,538,221.01|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|118,974,093.17|118,974,093.17|
|未分配利润|525,136,640.36|474,656,814.83|
|所有者权益合计|1,742,626,120.54|1,683,505,795.01|
|负债和所有者权益总计|2,368,837,034.81|2,261,907,663.54|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|1,354,178,002.82|782,667,664.51|
|其中：营业收入|1,354,178,002.82|782,667,664.51|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,125,064,059.07|660,970,778.70|

||||
|-|-|-|
|其中：营业成本|788,926,850.41|446,881,686.31|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|87,237,782.38|20,971,947.15|
|销售费用|58,074,507.16|48,087,604.08|
|管理费用|171,929,643.42|142,511,384.79|
|财务费用|1,595,512.56|-2,639,356.05|
|资产减值损失|17,299,763.14|5,157,512.42|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|20,247,580.18|1,127,480.08|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|6,775,917.89|-2,576,555.13|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|249,361,523.93|122,824,365.89|
|加：营业外收入|8,336,319.80|12,337,082.57|
|其中：非流动资产处置利得|18,106.71|5,805.78|
|减：营业外支出|249,430.81|146,665.16|
|其中：非流动资产处置损失|187,735.20|45,640.30|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|257,448,412.92|135,014,783.30|
|减：所得税费用|51,813,194.53|24,222,569.37|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|205,635,218.39|110,792,213.93|
|归属于母公司所有者的净利润|187,335,663.96|101,051,945.57|
|少数股东损益|18,299,554.43|9,740,268.36|
|六、其他综合收益的税后净额|456,100.26|-8,530.60|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|297,323.26|-1,729.43|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的|||
|变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益|||
|的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|297,323.26|-1,729.43|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损|||
|益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资|||
|产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|297,323.26|-1,729.43|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|158,777.00|-6,801.17|

||||
|-|-|-|
|七、综合收益总额|206,091,318.65|110,783,683.33|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|187,632,987.22|101,050,216.14|
|归属于少数股东的综合收益总额|18,458,331.43|9,733,467.19|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.20|0.11|
|（二）稀释每股收益|0.20|0.11|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：胡钢 主管会计工作负责人：徐志凌 会计机构负责人：徐志凌4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|398,117,344.88|510,330,828.93|
|减：营业成本|321,585,311.67|411,761,463.15|
|营业税金及附加|4,160,883.61|4,460,519.21|
|销售费用|14,470,877.11|23,886,414.83|
|管理费用|46,036,704.10|41,531,325.13|
|财务费用|2,060,587.21|-1,309,214.79|
|资产减值损失|5,005,394.17|4,893,997.28|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|45,566,680.48|43,858,334.23|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|6,775,917.89|-2,576,555.13|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|50,364,267.49|68,964,658.35|
|加：营业外收入|3,985,631.71|8,358,564.07|
|其中：非流动资产处置利得|18,106.71|5,805.78|
|减：营业外支出|221,752.37|128,903.38|
|其中：非流动资产处置损失|181,651.52|29,847.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|54,128,146.83|77,194,319.04|
|减：所得税费用|3,648,321.30|4,316,274.55|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|50,479,825.53|72,878,044.49|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的|||
|变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益|||
|的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损|||
|益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资|||
|产损益|||

||||
|-|-|-|
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|50,479,825.53|72,878,044.49|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,281,418,481.71|1,046,524,441.05|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融|||
|资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|6,407,521.11|5,856,644.26|
|收到其他与经营活动有关的现金|105,018,150.50|139,874,593.99|
|经营活动现金流入小计|1,392,844,153.32|1,192,255,679.30|
|购买商品、接受劳务支付的现金|704,703,108.41|668,816,217.64|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|198,774,405.27|157,880,667.72|
|支付的各项税费|134,671,977.98|92,715,591.75|
|支付其他与经营活动有关的现金|260,123,144.79|269,364,976.38|
|经营活动现金流出小计|1,298,272,636.45|1,188,777,453.49|
|经营活动产生的现金流量净额|94,571,516.87|3,478,225.81|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|536,240,000.00|111,500,000.00|
|取得投资收益收到的现金|10,741,972.82|3,438,544.10|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现|46,728.35|24,262.01|

||||
|-|-|-|
|金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||18,600,000.00|
|收到其他与投资活动有关的现金|171,510,000.00|167,353,378.00|
|投资活动现金流入小计|718,538,701.17|300,916,184.11|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现|||
||3,274,853.09|7,892,816.77|
|金|||
|投资支付的现金|600,152,533.13|127,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|15,750,000.00||
|支付其他与投资活动有关的现金|100,000,000.00|234,746,400.00|
|投资活动现金流出小计|719,177,386.22|369,639,216.77|
|投资活动产生的现金流量净额|-638,685.05|-68,723,032.66|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|146,840,876.77|252,057,636.74|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|46,251,677.34|23,976,726.57|
|筹资活动现金流入小计|193,092,554.11|276,034,363.31|
|偿还债务支付的现金|285,887,070.98|304,811,145.60|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|4,681,607.72|11,837,300.40|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|39,602,780.12|95,466,046.58|
|筹资活动现金流出小计|330,171,458.82|412,114,492.58|
|筹资活动产生的现金流量净额|-137,078,904.71|-136,080,129.27|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|61,619.16|440,035.77|
|五、现金及现金等价物净增加额|-43,084,453.73|-200,884,900.35|
|加：期初现金及现金等价物余额|499,108,414.32|631,611,299.34|
|六、期末现金及现金等价物余额|456,023,960.59|430,726,398.99|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|541,683,687.93|491,270,391.84|
|收到的税费返还|107,478.76|1,684,421.53|
|收到其他与经营活动有关的现金|229,211,799.27|214,755,189.39|
|经营活动现金流入小计|771,002,965.96|707,710,002.76|
|购买商品、接受劳务支付的现金|430,555,927.22|473,613,561.32|
|支付给职工以及为职工支付的现金|38,889,839.96|57,748,255.67|
|支付的各项税费|29,085,324.55|16,285,695.60|
|支付其他与经营活动有关的现金|186,000,234.11|242,199,247.22|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|684,531,325.84|789,846,759.81|
|经营活动产生的现金流量净额|86,471,640.12|-82,136,757.05|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|486,240,000.00|65,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|9,596,791.38|260,301.37|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现|||
||20,577.64|6,558.16|
|金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||18,600,000.00|
|收到其他与投资活动有关的现金||47,798,978.00|
|投资活动现金流入小计|495,857,369.02|131,665,837.53|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现|||
||1,369,168.21|3,029,018.29|
|金|||
|投资支付的现金|600,452,533.13|95,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|15,750,000.00||
|支付其他与投资活动有关的现金||45,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|617,571,701.34|143,029,018.29|
|投资活动产生的现金流量净额|-121,714,332.32|-11,363,180.76|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|131,529,726.77|95,949,336.74|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|18,347,502.13|22,858,455.77|
|筹资活动现金流入小计|149,877,228.90|118,807,792.51|
|偿还债务支付的现金|134,635,170.98|77,626,666.24|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|1,784,363.06|231,933.34|
|支付其他与筹资活动有关的现金|15,518,744.78|93,919,647.51|
|筹资活动现金流出小计|151,938,278.82|171,778,247.09|
|筹资活动产生的现金流量净额|-2,061,049.92|-52,970,454.58|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-527,969.63|483,535.97|
|五、现金及现金等价物净增加额|-37,831,711.75|-145,986,856.42|
|加：期初现金及现金等价物余额|254,046,586.13|336,337,645.37|
|六、期末现金及现金等价物余额|216,214,874.38|190,350,788.95|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||一般||少数股|所有者权|
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公||未分配|||
||股本|优先|永续|||||||风险||东权益|益合计|
|||||其他|积|存股|合收益|备|积||利润|||
|||股|债|||||||准备||||
||520,336,||||464,622||1,364,9||118,974||759,919,|65,935,4|1,931,153|
|一、上年期末余额||||||||||||||
||666.00||||,313.02||57.24||,093.17||747.96|86.44|,263.83|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策||||||||
|变更||||||||
|前期差||||||||
|错更正||||||||
|同一控||||||||
|制下企业合并||||||||
|其他||||||||
||520,336,|464,622|1,364,9|118,974|759,919,|65,935,4|1,931,153|
|二、本年期初余额||||||||
||666.00|,313.02|57.24|,093.17|747.96|86.44|,263.83|
|三、本期增减变动||-407,70||||||
||416,269,||297,323||187,335,|18,533,0|214,730,6|
|金额（减少以“－”||4,765.0||||||
||332.00||.26||663.96|81.42|35.64|
|号填列）||0||||||
|（一）综合收益总|||297,323||187,335,|18,457,1|206,090,1|
|额|||.26||663.96|48.42|35.64|
|（二）所有者投入||8,564,5||||75,933.0|8,640,500|
|和减少资本||67.00||||0|.00|
|1．股东投入的普||||||||
|通股||||||||
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|||8,564,5||||75,933.0|8,640,500|
|所有者权益的金||||||||
|||67.00||||0|.00|
|额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|||-416,26||||||
|（四）所有者权益|416,269,|||||||
|||9,332.0||||||
|内部结转|332.00|||||||
|||0||||||
|||-416,26||||||
|1．资本公积转增|416,269,|||||||
|||9,332.0||||||
|资本（或股本）|332.00|||||||
|||0||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||936,605,|56,917,|1,662,2|118,974|947,255,|84,468,5|2,145,883,899.47|
|四、本期期末余额||||||||
||998.00|548.02|80.50|,093.17|411.92|67.86||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||一般|未分|少数股|所有者权|
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|||||
||股本|优先|永续|||||||风险|配利|东权益|益合计|
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|||||
|||股|债|||||||准备|润|||
||||||||||||520,81|||
||510,266,||||486,311||1,010,6||107,831|||74,824,9|1,701,058,1|
|一、上年期末余额|||||||||||2,913.|||
||666.00||||,583.67||53.51||,368.12|||98.14|83.26|
||||||||||||82|||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||||||||||||520,81|||
||510,266,||||486,311||1,010,6||107,831|||74,824,9|1,701,058,1|
|二、本年期初余额|||||||||||2,913.|||
||666.00||||,583.67||53.51||,368.12|||98.14|83.26|
||||||||||||82|||
|三、本期增减变动|||||||||||239,10|||
||10,070,0||||-21,689,||354,303||11,142,|||-8,889,5|230,095,08|
|金额（减少以“－”|||||||||||6,834.|||
||00.00||||270.65||.73||725.05|||11.70|0.57|
|号填列）|||||||||||14|||
||||||||||||275,76|||
|（一）综合收益总|||||||354,303|||||27,701,4|303,818,62|
||||||||||||2,892.|||
|额|||||||.73|||||25.34|1.56|
||||||||||||49|||
|（二）所有者投入|10,070,0||||-21,689,|||||||-22,779,|-34,399,20|
|和减少资本|00.00||||270.65|||||||937.04|7.69|
|1．股东投入的普|10,070,0||||78,546,||||||||88,616,000.|
|通股|00.00||||000.00||||||||00|
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
||||||5,396,5|||||||47,838.0|5,444,400.0|
|所有者权益的金||||||||||||||
||||||62.00|||||||0|0|
|额||||||||||||||
||||||-105,63|||||||||
|||||||||||||-22,827,|-128,459,6|
|4．其他|||||1,832.6|||||||||
|||||||||||||775.04|07.69|
||||||5|||||||||
||||||||||||-36,65|||
||||||||||11,142,|||-13,811,|-39,324,33|
|（三）利润分配|||||||||||6,058.|||
||||||||||725.05|||000.00|3.30|
||||||||||||35|||
||||||||||||-11,14|||
||||||||||11,142,|||||
|1．提取盈余公积|||||||||||2,725.|||
||||||||||725.05|||||
||||||||||||05|||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||
||||||||||||-25513|||
|3．对所有者（或||||||||||||-138110|-39324333.|
||||||||||||333.3|||
|股东）的分配||||||||||||00|3|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||||
|内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||||||759,91|||
||520,336,|464,622|1,364,9|118,974||65,935,4|1,931,153,2|
|四、本期期末余额|||||9,747.|||
||666.00|,313.02|57.24|,093.17||86.44|63.83|
||||||96|||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||520,336,||||569,538,2||||118,974,0|474,656|1,683,505|
|一、上年期末余额||||||||||||
||666.00||||21.01||||93.17|,814.83|,795.01|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||520,336,||||569,538,2||||118,974,0|474,656|1,683,505|
|二、本年期初余额||||||||||||
||666.00||||21.01||||93.17|,814.83|,795.01|
|三、本期增减变动||||||||||||
||416,269,||||-407,628,|||||50,479,|59,120,32|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||332.00||||832.00|||||825.53|5.53|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||50,479,|50,479,82|
|额||||||||||825.53|5.53|
|（二）所有者投入|||||8,640,500||||||8,640,500|
|和减少资本|||||.00||||||.00|
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
||||||8,640,500||||||8,640,500|
|所有者权益的金||||||||||||
||||||.00||||||.00|
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|416,269,|-416,269,||||
|内部结转|332.00|332.00||||
|1．资本公积转增|416,269,|-416,269,||||
|资本（或股本）|332.00|332.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||936,605,|161,909,3|118,974,0|525,136|1,742,626,120.54|
|四、本期期末余额||||||
||998.00|89.01|93.17|,640.36||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||510,266,||||485,547,8||||107,831,3|399,885|1,503,531|
|一、上年期末余额||||||||||||
||666.00||||21.01||||68.12|,622.66|,477.79|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||510,266,||||485,547,8||||107,831,3|399,885|1,503,531|
|二、本年期初余额||||||||||||
||666.00||||21.01||||68.12|,622.66|,477.79|
|三、本期增减变动||||||||||||
||10,070,0||||83,990,40||||11,142,72|74,771,|179,974,3|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||00.00||||0.00||||5.05|192.17|17.22|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||111,427,|111,427,2|
|额||||||||||250.52|50.52|
|（二）所有者投入|10,070,0||||83,990,40||||||94,060,40|
|和减少资本|00.00||||0.00||||||0.00|
|1．股东投入的普|10,070,0||||78,546,00||||||88,616,00|
|通股|00.00||||0.00||||||0.00|
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
||||||5,444,400||||||5,444,400|
|所有者权益的金||||||||||||
||||||.00||||||.00|
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
||||||||||11,142,72|-36,656,|-25,513,3|
|（三）利润分配||||||||||||
||||||||||5.05|058.35|33.30|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||11,142,72|-11,142,||
|1．提取盈余公积||||||
||||5.05|725.05||
|2．对所有者（或||||-25,513,|-25,513,3|
|股东）的分配||||333.30|33.30|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||520,336,|569,538,2|118,974,0|474,656|1,683,505|
|四、本期期末余额||||||
||666.00|21.01|93.17|,814.83|,795.01|

财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司概况
福建新大陆电脑股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在福建省注册成立的股份有限公司，于1999年6月28日经福建省人民政府闽政体股[1999]10号文批准，由福建新大陆电脑有限公司变更设立，本公司《营业执照》注册号：350000100017027，总部位于福建省福州市马尾区儒江西路1号。
2000年7月，经中国证券监督管理委员核准，本公司首次向社会公开发行人民币普通股3,100万股，每股发行价格为人民币15.88元，2000年8月7日在深圳证券交易所正式挂牌交易。本次公开发行后，本公司股本总额增至116,000,000.00元。经过股权分臵及历次增资，本公司现有股本总额增至 936,605,998.00元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设财务部、证券部、审计部等部门，拥有福建新大陆软件工程有限公司（以下简称“新大陆软件公司”）、福建新大陆支付技术有限公司（以下简称“新大陆支付公司”）、福建新大陆自动识别技术有限公司（以下简称“新大陆识别公司”）、福建新大陆地产有限公司（以下简称“新大陆地产公司”）、福建英吉微电子设计有限公司（以下简称“福建英吉公司”）、北京新大陆联众数码科技有限公司（以下简称“新大陆联众公司”）、北京新大陆智慧物联网科技有限公司（以下简称“新大陆智慧公司”）、福建智锐信息技术有限公司(以下简称“福建智锐公司”)等子公司。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营活动（经营范围），如：电子计算机技术服务及信息服务；电子计算机及其外部设备、税控收款机的制造、销售、租赁；移动通信及终端设备的开发、生产、销售；手机研发、设计、生产、销售及通讯产品咨询服务；电子产品的开发、生产、销售；公路计算机收费、监控、系统设计、咨询及安装调试；机电、消防工程设计；机电工程施工；消防工程施工；消防设备销售；
建筑智能化工程设计施工（安防产品除外）；对电子产品行业的投资；对外贸易；电子收银秤的研发、销售；电子收银秤的制造（型号、规格、准确度详见《中华人民共和国制造计量器具许可证》，证书编号：闽制 00000236号，有效期至 2017年8月1日）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第四次会议于2015年8月13日批准。
2、合并财务报表范围
本报告期合并财务报表范围及其变化情况，分别详见本“附注六、合并范围的变动”、“附注七、在其他主体中的权益”披露。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计
本集团根据自身生产经营特点，确定资产减值损失以及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、20及附注三、25。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015年 6月 30日的合并及公司财务状况以及2015年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司、孙公司以人民币为记账本位币。
本公司控股子公司新大陆北美公司、新大陆欧洲公司、台湾新大陆资讯科技股份有限公司（以下简称“新大陆台湾公司”）、孙公司香港新大陆贸易有限公司（以下简称“新大陆香港公司”），因经营所处的主要经济环境中的货币分别为美元、欧元、新台币、港币，其记账本位币分别为美元、欧元、新台币、港币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减
去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处臵境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处臵该境外经营的比例转入处臵当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产主要为应收款项和可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入其初始确认金额。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产系在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债系其他金融负债。
本集团其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。
（5）金融资产减值
本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
10、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。
本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
11、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 300万元（含 300万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备的计提方法
坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 账龄状态 账龄分析法关联方和保证金及
关联方、保证金及员工借款 不计提坏账准备员工借款组合
A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%电信运营商、政府
部门、金融银行客
户、拥有第三方支
0 01年以内（含1年）
付牌照运营商、高
速公路建设与承建
单位
其他客户 5.00 01-2年 10.00 10.002-3年 15.00 15.003-5年 50.00 50.005年以上 100.00 100.0012、存货
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品、建造合同形成的资产等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价，开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设
施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
（6）房地产开发企业特定存货的核算方法
①开发用土地的核算方法
开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算。
②公共配套设施费用的核算方法
A、不能有偿转让的公共配套设施：其成本由相关商品房承担；公共配套设施的建设如果滞后于商品房建设，在相关商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。
B、能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
③房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法
房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用在开发成本中单独核算。
13、长期股权投资
本集团长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处臵部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处臵后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资
单位直接处臵相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者
权益变动转入当期损益。
因处臵部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处臵后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处臵后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
对于 2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见附注三、20。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金而持有的已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产的有关规定，按
期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、20。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%房屋及建筑物 40-50 3.00 2.43-1.94机器设备 5-10 3.00 19.40-9.70运输设备 5 3.00 19.40电子设备 3-5 3.00 32.33-19.40办公设备 5 3.00 19.40其他设备 5 3.00 19.40其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、20。
（4）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（5）大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产
在定期大修理间隔期间，照提折旧。
16、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、20。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命
为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现
方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注土地使用权 45年 平均摊销法
合同规定年限或
软件 平均摊销法
受益年限或5年
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、20。
19、研究开发支出
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
20、资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估
计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形
资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
（2）短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（3）离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本集团股份支付为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具
的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
商品销售：货物发出，对方验收或双方结算并开具增值税发票后确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
具体地，本集团收入确认原则方法依据：
A、系统集成项目收入：一般系统集成项目为一次性确认收入，即服务已经提供，并经接受服务方验收合格，取得相关的收款依据时确认为收入的实现。复杂的系统集成项目，按工程项目服务已经提供，接受服务方或并工程监理第三方，根据工程进度检验情况确认工程结算报告，公司据此开出结算票据取得相关的收款依据时确认收入。
B、技术服务项目收入：主要是指为各类系统集成项目提供后续的维护、改造及支持服务。收入确认的原则方法：根据服务合同，在服务期内维护及支持服务已提供并验收合格，公司开出结算票据或已取得收款的依据时，确认收入的实现。
C、软件开发：根据本集团与客户签订的合同，项目组开始实施，按照合同条款和实施进度确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
于资产负债表日，提供劳务和建造合同的结果能够可靠地估计的，本集团根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本集团将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（5）房地产相关收入的确认依据
A、本集团房地产业务收入的确认原则为：房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工验收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。
B、物业管理收入的确认原则及方法：物业公司在收到开发商拨付的物业启动金时予以确认收入；房屋交付使用后，物业公司向产权人或使用人收取的物业费、车位管理费、电梯等公共设施水电分摊费及提供其他配套服务时所收取的费用（经当地物价局批准）确认收入。
26、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
28、经营租赁
本集团租赁均为经营租赁。
（1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
29、维修基金
本集团位于福建省福州市开发的房地产项目的维修基金在项目竣工验收及产权预先登记后客户分户交与房管局维修基金专项管理。
30、质量保证金
本集团按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支，保修期结束后清算。
31、重要会计政策、会计估计的变更
本期无会计政策、会计估计的变更。
四、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率%增值税 应税收入 6、17营业税 应税收入 3、5城市维护建设税 应纳流转税额 7教育费附加 应纳流转税额 5企业所得税（说明） 应纳税所得额 15、17、20、25说明：
①新大陆北美公司适用双重税率，首先按照联邦累进税率15%-39%计算；同时按照加州税率8.84%计算缴纳。
②新大陆台湾公司适用17%的企业所得税税率。
③新大陆欧洲公司适用20%的企业所得税税率。
2、税收优惠及批文
（1）根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）和《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号），本公司及子公司自行开发生产的软件产品的销售，按17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。
（2）本公司及子公司新大陆识别公司于 2014年8月14日通过复审更换了由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局和福建省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期 3年，2014-2016年度减按15%税率征收企业所得税。
（3）子公司北京亚大通讯网络有限责任公司（以下简称“北京亚大公司”）于 2012年 12月 13日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期 3年，2012-2014年度减按15%税率征收企业所得税。
（4）子公司新大陆支付公司于 2014年 10月 10日取得由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期3年，2014-2016年度减按15%税率征收企业所得税。
（5）子公司福建英吉公司属于新开办的软件企业，根据榕开国减【2012】4号减、免税批准通知书的规定，福建英吉公司 2011-2012年免征企业所得税，2013-2015年减半征收企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
库存现金： － － 1,780,256.38 － － 206,466.64
项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额人民币 － － 1,757,797.79 － － 184,570.99美元 678.00 6.1136 4,145.02 678.00 6.1190 4,148.68欧元 151.27 6.8699 1,039.21 151.27 7.4556 1,127.81新台币 85,769.00 0.2009 17,230.99 85,751.53 0.1933 16,575.77港币 55.00 0.7886 43.37 55.00 0.7889 43.39银行存款： － － 469,934,780.36 － － 539,473,242.71人民币 － － 452,034,232.08 － － 499,310,157.83美元 2,243,119.74 6.1136 13,713,536.84 6,187,241.22 6.1190 37,859,729.02欧元 293,519.49 6.8699 2,016,449.54 111,643.48 7.4556 832,369.13新台币 10,756,287.00 0.2009 2,160,938.06 7,559,909.98 0.1933 1,461,330.60港币 11,644.33 0.7886 9,182.72 11,643.74 0.7889 9,185.75澳元 93.87 4.6993 441.12 93.75 5.0174 470.38其他货币资
－ － 62,209,986.62 － － 101,203,593.72金：
人民币 － － 62,209,986.62 － － 101,203,593.72合计 － － 533,925,023.36 － － 640,883,303.07其中：存
放在境外的 － － 5,729,602.82 － － 5,864,911.81款项总额
①期末，其他货币资金主要为存出投资款和保函、银行承兑汇票、信用证等保证金，其中:信用证保证金、保函保证金及银行承兑汇票保证金为57,901,063.10元。
②期末，除上述保证金外，本集团不存在其他抵押、质押或冻结或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
③期末，货币资金余额中包含三个月以上定期存款、保证金等合计金额 77,901,062.77元不视同现金及现金等级物，在现金流量表中进行扣除。
2、应收票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 26,387,160.32 24,249,355.26商业承兑汇票 199,350.00 --合计 26,586,510.32 24,249,355.26（1）期末本集团不存在已质押的应收票据。
（2）期末本集团已背书或贴现但尚未到期的应收票据
种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 127,043,464.89 --3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类 计提比
金额比例% 坏账准备 净额例%
单项金额重大并
单项计提坏账准 3,930,315.89 0 .7 5 3 ,9 3 0 ,3 1 5 .8 9 1 0 0.00 --备的应收账款
按组合计提坏账
准备的应收账款
其中：账龄组合 523,426,809.04 99.25 39,211,558.82 7.49 484,215,250.22关联方组合
组合小计 523,426,809.04 99.25 39,211,558.82 7.49 484,215,250.22单项金额虽不重
大但单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的应收账
款
合计 527,357,124.93 100.00 43,141,874.71 8.18 484,215,250.22应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
计提比
金额 比例% 坏账准备 净额例%
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 3,930,315.89 0.78 3,930,315.89 100.00 --应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
其中：账龄组合 497,967,522.06 99.16 35,036,007.67 7.04 462,931,514.39关联方组合 292,302.07 0.06 -- -- 292,302.07组合小计 498,259,824.13 99.22 35,036,007.67 7.03 463,223,816.46单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 -- -- -- -- --备的应收账款
合计 502,190,140.02 100.00 38,966,323.56 7.76 463,223,816.46说明：
①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由货款、工程款 3,930,315.89 3,930,315.89 100% 预计难以收回②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内
其中：电信运
营商等风险 316,193,118.32 6 0 . 4 1 -- 316,193,118.32较小客户
其他客户 70,620,153.00 1 3 . 4 9 3 ,5 3 1,007.65 5.00 67,089,145.351年以内小计 386,813,271.32 7 3 . 9 0 3 ,531,007.65 0.91 383,282,263.671至2年 61,718,916.80 11 . 7 9 6 ,1 7 1,891.68 10.00 55,547,025.122至3年 38,847,129.78 7 . 4 2 5 ,8 2 7,069.47 15.00 33,020,060.313至5年 24,731,802.26 4 . 7 3 1 2 ,3 6 5,901.14 50.00 12,365,901.125年以上 11,315,688.88 2 . 1 6 1 1 ,3 1 5 ,688.88 100.00 --合计 523,426,809.04 100.00 39,211,558.82 7.49 484,215,250.22期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内
其中：电信运
营商等风险 306,860,252.34 61.62 － － 306,860,252.34较小客户
其他客户 79,980,188.80 16.06 3,999,009.44 5.00 75,981,179.361年以内小计 386,840,441.14 77.68 3,999,009.44 1.03 382,841,431.701至2年 58,457,403.26 11.74 5,845,740.33 10.00 52,611,662.932至3年 16,414,451.01 3.30 2,462,167.65 15.00 13,952,283.363至5年 27,052,272.82 5.43 13,526,136.42 50.00 13,526,136.405年以上 9,202,953.83 1.85 9,202,953.83 100.00 －合计 497,967,522.06 100.00 35,036,007.67 7.04 462,931,514.39（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,175,551.15元；本期无收回或转回的坏账准备。
（3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 91,202,045.92元，占应收账款期末余额合计数的比例 17.29%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,064,345.58元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 57,451,323.57 71.63 27,076,830.23 56.331至2年 10,509,712.36 13.10 14,460,733.22 30.082至3年 9,556,961.65 11.91 4,471,096.84 9.303年以上 2,692,908.24 3.36 2,062,675.26 4.29合计 80,210,905.82 100.00 48,071,335.55 100.00说明：
（1）预付账款期末较期初增加3,213.96万元，增幅66.86%，主要系公司高速公路新中标项目预付项目款所致。
（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 14,182,719.69元，占预付款项期末余额合计数的比例17.68%。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类 计提比
金额 比例% 坏账准备 净额例%
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款 － － － － －按组合计提坏账准备
的其他应收款 － － － － －其中：账龄组合 12,935,865.05 10.82 941,697.55 7.28 11,994,167.50关联方、保证金
及员工借款组合 105,583,955.06 88.34 - - 1 0 5,583,955.06组合小计 118,519,820.11 99.16 941,697.55 0.79 117,578,122.56单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款 1,000,000.00 0.84 1,000,000.00 100.00 -合计 119,519,820.11 100.00 1,941,697.55 1.62 117,578,122.56其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类 计提
金额 比例% 坏账准备 净额比例%
单项金额重大并单项
－ － － － －
计提坏账准备的其他
期初数
种类 计提
金额 比例% 坏账准备 净额比例%
应收款
按组合计提坏账准备
－ － － － －的其他应收款
其中：账龄组合 6,647,113.35 7.44 752,419.58 11.32 5,894,693.77关联方、保证金
81,688,889.35 91.44 － － 81,688,889.35及员工借款组合
组合小计 88,336,002.70 98.88 752,419.58 0.85 87,583,583.12单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 1,000,000.00 1.12 1,000,000.00 100.00 －其他应收款
合计 89,336,002.70 100.00 1,752,419.58 1.96 87,583,583.12说明：
①期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由往来款 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00账龄长，预计无法收回②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 11,079,922.66 85.65 0 0 11,079,922.661至2年 430,469.30 3.33 43,046.93 10.00 387,422.372至3年 110,969.73 0.86 16,645.46 15.00 94,324.273至5年 864,996.40 6.69 432,498.20 50.00 432,498.205年以上 449,506.96 3.47 449,506.96 100.00 -合计
12,935,865.05 100.00 941,697.55 7.28 11,994,167.50期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 4,911,772.77 73.89 － － 4,911,772.771至2年 465,666.73 7.01 46,566.68 10.00 419,100.052至3年 41,241.90 0.62 6,186.28 15.00 35,055.623至5年 1,057,530.68 15.91 528,765.35 50.00 528,765.335年以上 170,901.27 2.57 170,901.27 100.00 －合计 6,647,113.35 100.00 752,419.58 11.32 5,894,693.77（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额189,277.97元；本期无收回或转回的坏账准备。
（3）其他应收款按款项性质披露
项目 期末数 期初数保证金及员工借款等 105,583,955.06 79,423,683.27其他单位往来款等 13,935,865.05 9,912,319.43合计 119,519,820.11 89,336,002.70（4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收款
其他应收款 坏账准备单位名称 款项性质 账龄期末余额合计
期末余额 期末余额数的比例(%)
第一名 保证金 5,822,349.78 1-2年 4.87% --第二名 保证金 5,483,942.00 3-5年 4.59% --第三名 保证金 5,435,429.65 1年以内 4.55% --第四名 保证金 5,059,669.49 1年以内 4.23% --第五名 保证金 4,598,661.28 1年以内 3.85% --合计 -- 26,400,052.20 -- 22.09% --6、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存货种类
账面余额跌价准备 账面价值 账面余额跌价准备 账面价值原材料 198,079,596.54 11,059,555.38 187,020,041.16 149,004,851.64 1,991,487.40 147,013,364.24在产品 43,399,019.61 － 43,399,019.61 11,531,924.71 － 11,531,924.71半成品 12,115,967.01 3,209,519.34 8,906,447.67 23,716,949.11 3,209,519.34 20,507,429.77库存商品 125,425,983.31 12,237,789.44 113,188,193.87 123,697,170.62 11,794,333.86 111,902,836.76发出商品 261,194,790.36 4,887,542.74 256,307,247.62 84,054,656.55 1,464,132.28 82,590,524.27开发成本 231,974,125.15 － 231,974,125.15 776,145,654.71 － 776,145,654.71开发产品 531,525,515.74 － 531,525,515.74 174,111,744.88 － 174,111,744.88建造合同
形成的资 181,907,801.20 － 181,907,801.20 234,023,694.94 － 234,023,694.94产
其他 203,100.58 － 203,100.58 249,130.58 － 249,130.58合计 1,585,825,899.50 31,394,406.90 1,554,431,492.60 1,576,535,777.74 18,459,472.88 1,558,076,304.86说明：
①期末，开发成本和开发产品中含有借款费用资本化金额 59,847,505.73元。
（2）存货跌价准备
本期增加 本期减少
存货种类 期初数 期末数计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,991,487.40 9,068,067.98 － － － 11,059,555.38半成品 3,209,519.34 － － － － 3,209,519.34库存商品 11,794,333.86 443,455.58 － － － 12,237,789.44发出商品 1,464,132.28 3,423,410.46 － － － 4,887,542.74合计 18,459,472.88 12,934,934.02 － － － 31,394,406.90存货跌价准备（续）
确定可变现净值的 本期转回或转销存货种类
具体依据 存货跌价准备的原因原材料 可变现净值低于账面成本的部分 本期无转回或转销半成品 可变现净值低于账面成本的部分 本期无转回或转销账面成本与预计售价扣除销售费用及
库存商品 本期无转回或转销税金后金额孰低
账面成本与预计售价扣除销售费用及
发出商品 本期无转回或转销税金后金额孰低
合计 -- X.XX
（3）开发成本
预计竣工时 预计总 期末跌项目名称 开工时间 期末数 期初数
间 投资 价准备江滨新世 2010年12013至2016
18亿元 231,974,125.15 776,145,654.71 －纪花园 月年分批竣工
（4）开发产品
期末跌项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价准备江滨新世2013至2016
174,111,744.88 627,780,152.17 270,366,381.31 531,525,515.74 －纪花园 年分批竣工
（5）建造合同形成的已完工未结算资产
项目 期末数累计已发生成本
1,427,876,615.72累计已确认毛利 418,339,454.80减：已办理结算的价款 1,664,308,269.32建造合同形成的已完工尚未结算资产账面
181,907,801.20价值
7、其他流动资产
项目 期末数 期初数
项目 期末数 期初数预缴营业税 20,944,395.98 33,134,767.60预缴企业所得税 3,428,774.16 4,097,230.46待抵扣进项税额 50,879,702.91 23,874,147.40预缴城市维护建设税 1,463,300.75 2,314,928.36预缴教育费附加 1,045,214.78 1,653,520.24委托贷款
30,000,000.00
30,000,000.00理财产品 310,000,000.00 221,000,000.00合计 417,761,388.58 316,074,594.068、可供出售金融资产
采用成本计量的可供出售权益工具
账面余额
被投资单位
期初 本期增加 本期减少 期末福建海峡银行股份有
24,405,940.00 － － 24,405,940.00限公司
北京新大陆时代教育
3,000,000.00 － 3,000,000.00科技有限公司
Spire Payments
1,814,080.61 － － 1,814,080.61 Holdings,S.a.r.l.
合计 29,220,020.61 29,220,020.61续：
减值准备
在被投资单位 本期现金被投资单位 本期增 本期
期初 期末 持股比例(%) 红利加 减少
福建海峡银行股份
－ － － － 0.9032 1,767,750.60有限公司
北京新大陆时代教
－ － － － 15.00 －育科技有限公司
Spire Payments
－ － － － 8.00 － Holdings,S.a.r.l.
合计 － － － － － 1,767,750.60说明：本集团持有的上表所列权益工具，因其在活跃市场中没有相关报价，公允价值无法可靠计量，故采用成本进行计量。期末，该可供出售金融资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。
9、长期股权投资
本期增减变动
减值准权益法下 宣告发放
被投资单位 期初余额 其他综合其他权 计提值 期末余额备期末追加投资减少投资 确认的 现金股利 其他
收益调整益变动 准备 余额投资损益 或利润
联营企业
福建和君盛观投
资管理有限公司
1,493,089.57 － － 90,613.06 － － － － 1,583,702.63 －（以下简称“和君
盛观”）
上海新大陆翼码
科技信息有限公
19,941,106.06 － － -2,199,376.85 － － － － － 17,741,729.21 －司（以下简称“新
大陆翼码”）
福建永益物联网
产业创业投资有
78,168,157.38 － 8,884,681.68 － － － － － 87,052,839.06 －限公司（以下简称
“永益创投”）
福州鑫宇电子有
限公司（以下简称 － － － － － － － － － － －“鑫宇电子”）
合计 99,602,353.01 － 6,775,917.89 － － － － 106,378,270.90 －
10、投资性房地产
项目 房屋及建筑物一、账面原值
1.期初余额 65,283,217.952.本期增加金额
其中：固定资产转入
3.本期减少金额 217,599.01其中：转为自用房地产 217,599.014.期末余额 65,065,618.94二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 15,941,327.062.本期增加金额 705,431.31其中：计提 705,431.31固定资产转入
3.本期减少金额 63,566.53其中：转为自用房地产 63,566.534.期末余额 16,583,191.84三、账面价值
1.期末账面价值 48,482,427.102.期初账面价值 49,341,890.89说明：本集团投资性房地产不存在减值迹象，无需计提减值准备。
11、固定资产
（1）固定资产情况
项目房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备办公设备 其他设备 合计一、账面
原值：
1.期初余
115,241,916.39 23,993,717.73 53,142,130.73 23,030,560.93 21,447,929.57 12,669,488.02 249,525,743.37额
2.本期增
加金额
（1）购
217,599.01 77,129.24 1,348,214.96 1,038,448.02 540,072.93 560,323.14 3,781,787.30臵
（2）企
业合并
增加
3.本期减
少金额
项目房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备办公设备 其他设备 合计（1）处
臵或报 － 110,490.60 1,994,482.00 609,109.77 67,063.26 35,769.77 2,816,915.40废
（2）其
他减少
4.期末余
115,459,515.40 23,960,356.37 52,495,863.69 23,459,899.18 21,920,939.24 13,194,041.39 250,490,615.27额
二、累计
折旧
1.期初余
13,596,100.06 14,782,597.56 24,320,942.12 15,798,843.20 15,085,961.56 5,528,943.71 89,113,388.21额
2.本期增
加金额
（1）计
1,397,357.56 1,448,175.39 3,084,378.06 2,001,778.96 1,511,932.09 963,526.27 10,407,148.33提
（2）其
63,566.53 － － － － － 63,566.53他增加
3.本期减
少金额
（1）处
臵或报 － 55,289.38 1,802,501.20 494,005.70 59,400.28 18,349.50 2,429,546.06废
（2）其
－ － － － － － －他减少
4.期末余
15,057,024.15 16,175,483.57 25,602,818.98 17,306,616.46 16,538,493.37 6,474,120.48 97,154,557.01额
三、账面
价值
1.期末账
100,402,491.25 7,784,872.80 26,893,044.71 6,153,282.72 5,382,445.87 6,719,920.91 153,336,058.26面价值
2.期初账
101,645,816.33 9,211,120.17 28,821,188.61 7,231,717.73 6,361,968.01 7,140,544.31 160,412,355.16面价值
说明：本集团固定资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书原因南京新城科技园06栋6层 16,839,987.40 正在办理中
12、无形资产
无形资产情况
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 29,200,000.00 7,030,325.69 36,230,325.692.本期增加金额 － 85,774.62 85,774.62
其中：购臵 － 85,774.62 85,774.62
项目 土地使用权 软件 合计
3.本期减少金额 － － －4.期末余额 29,200,000.00 7,116,100.31 36,316,100.31二、累计摊销
1.期初余额 7,042,820.86 2,290,806.48 9,333,627.342.本期增加金额 328,115.15 462,879.95 790,995.10其中：计提 328,115.15 462,879.95 790,995.103.本期减少金额 － － －4.期末余额 7,370,936.01 2,753,686.43 10,124,622.44三、账面价值
1.期末账面价值 21,829,063.99 4,362,413.88 26,191,477.872.期初账面价值 22,157,179.14 4,739,519.21 26,896,698.35说明：本集团无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。
13、商誉
（1）商誉账面原值
本期企业合并
被投资单位名称 期初余额 本期处臵减少 期末余额增加
新大陆欧洲公司 2,985,120.66 － － 2,985,120.66新大陆台湾公司 3,394,836.05 － － 3,394,836.05北京亚大公司 150,196,676.33 － － 150,196,676.33合计 156,576,633.04 － － 156,576,633.04（2）商誉减值准备
被投资单位名称 期初余额 本期计提增加 本期处臵减少 期末余额新大陆欧洲公司 2,985,120.66 － － 2,985,120.66新大陆台湾公司 － － － －北京亚大公司 － － － －合计 2,985,120.66 － － 2,985,120.66说明：本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额，根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。根据减值测试的结果，对新大陆欧洲公司的商誉，上期期末已全额计提减值准备；对新大陆台湾公司及北京亚大公司的商誉，期末未发生减值。
14、递延所得税资产
（1）未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项目
可抵扣暂时性 递延所得税可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
差异 资产资产减值准备 76,331,226.23 11,092,629.84 58,855,467.45 8,822,317.70可抵扣亏损 49,230,262.35 11,553,667.67 40,642,690.14 9,313,793.88未实现损益 76,256,304.86 16,770,356.39 67,984,952.84 16,641,433.12股权激励 13,805,200.00 2,133,720.00 5,444,400.00 851,800.00合计 215,622,993.44 41,550,373.90 172,927,510.43 35,629,344.70（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目 期末数 期初数可抵扣亏损 138,855,388.41 117,679,887.74说明：新大陆软件公司的全资子公司江苏新大陆科技有限公司（以下简称“新大陆江苏公司”）由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认可抵扣亏损相关的递延所得税资产。
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注 2015年 10,045,448.46 10,045,448.46
2016年 24,626,272.22 24,626,272.22
2017年 29,660,570.83 29,660,570.83
2018年 29,074,456.50 29,074,456.50
2019年 24,273,139.73 24,273,139.73
2020年 21,175,500.67 －
合计 138,855,388.41 117,679,887.74
15、短期借款
短期借款分类
项目 期末数 期初数保证及质押借款 20,684,777.61 72,644,868.34信用借款 76,035,621.13 85,000,000.00合计 96,720,398.74 157,644,868.3416、应付票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 82,855,938.77 49,679,025.9217、应付账款
项目 期末数 期初数货款、工程款及购建固定资产款等 547,386,238.83 452,347,750.01其中，账龄超过1年的重要应付账款
项目 期末数 未偿还或未结转的原因第一名 13,053,448.93 材料款，未结算第二名 8,715,210.16 材料款，未结算第三名 4,211,604.20 材料款，未结算第四名 3,981,698.26 材料款，未结算第五名 3,817,280.00 材料款，未结算合计 33,779,241.55
18、预收款项
项目 期末数 期初数预售房产收款 478,239,776.00 653,936,791.00物业管理费 542,184.78 －工程款 8,801,500.95 －销售货款等 203,160,731.75 122,135,597.68合计 690,744,193.48 776,072,388.68其中预收款项中预售房产收款情况列示如下：
项目名称 2015.06.30 2014.12.31预计竣工时间 预售比例2015年至2016
江滨新世纪花园 478,239,776.00 653,936,791.00 58.42%年分批竣工
19、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数短期薪酬 50,884,337.42 179,135,121.00 211,288,358.00 18,731,100.42离职后福利-设定提存计划 914,728.47 3,992,479.42 3,933,802.01 973,405.88合计 51,799,065.89 183,127,600.42 215,222,160.01 19,704,506.30（1）短期薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数工资、奖金、津贴和补贴
38,796,024.78 160,638,266.53 195,105,759.72 4,328,531.59职工福利费
568,170.13 568,170.13 －社会保险费
126,505.36 3,886,950.64 3,868,102.35 145,353.65
其中：1．医疗保险费
97,536.27 3,466,120.80 3,448,139.63 115,517.44
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数2．工伤保险费
20,993.75 212,420.03 212,055.04 21,358.743．生育保险费
7,975.34 208,409.81 207,907.68 8,477.47住房公积金
1,689,886.89 10,599,403.00 9,350,669.00 2,938,620.89工会经费和职工教育经费
10,271,920.39 3,442,330.70 2,395,656.80 11,318,594.29合计 50,884,337.42 179,135,121.00 211,288,358.00 18,731,100.42（2）设定提存计划
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数离职后福利
其中：1．基本养老保险费
696,651.85 3,744,044.81 3,690,414.59 750,282.072．失业保险费
218,076.62 248,434.61 243,387.42 223,123.81合计 914,728.47 3,992,479.42 3,933,802.01 973,405.8820、应交税费
税项 期末数 期初数增值税
3,885,308.84 9,509,745.51营业税
7,083,797.00 5,867,690.74企业所得税
15,753,491.11 14,132,614.73城市维护建设税
1,530,332.70 2,045,144.32个人所得税
6,815,020.93 7,135,960.34教育费附加
901,886.77 1,186,994.86土地增值税
74,054,677.25 32,397,501.77其他
615,996.11 469,158.24合计 110,640,510.71 72,744,810.5121、其他应付款
项目 期末数 期初数购房定金 31,252,536.00 30,291,131.00投标保证金及个人往来款等 63,317,433.96 58,935,661.78合计 94,569,969.96 89,226,792.78说明：本期末无账龄超过1年的大额其他应付款。
22、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数质押借款 － 124,000,000.0023、其他流动负债
项目 期末数 期初数政府补助 3,246,232.17 3,916,250.00说明：递延收益-政府补助情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|1,500,000.00|－|750,000.00|－|750,000.00|
|650,000.00|1,326,440.50|1,200,000.00|－|776,440.50|
|1,046,250.00|－|523,125.00|－|523,125.00|
|720,000.00|1,080,000.00|1,170,000.00|－|630,000.00|
|－|850,000.00|283,333.33|－|566,666.67|
|3,916,250.00|3,256,440.50|3,926,458.33|－|3,2 46,232.17|

24、股本（单位：万股）
本期增减（+、-）
项目 期初数
发行 公积金
期末数送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 52,033.67 － 41,626.93 － 41,626.93 93,660.60股本变化：经公司 2014年年度股东大会审议通过，公司实施完成了2014年年度权益分派方案，以2014年末公司总股本 520,336,666股为基数，向全体股东每10股转增8股，分红后总股本936,605,998股。详见《公司2014年年度权益分派实施公告》（编号2015-036）。
25、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 461,741,118.46 - 416,269,332.00 45,471,786.46
其他资本公积 2,881,194.56 8,564,567.00 - 11,445,761.56合计 464,622,313.02 8,564,567.00 416,269,332.00 56,917,548.02说明：本期资本积减少主要系公司实施完成了 2014年年度权益分派方案，以 2014年末公司总股本520,336,666股为基数，向全体股东每10股转增8股。
26、其他综合收益
本期发生金额
减：前期
计入其减：
期初数 本期所得 税后归属 期末数项目 他综合所得税后归属
税前发生 于少数股
收益当税费于母公司
额 东
期转入 用
损益
一、以后不能重分
类进损益的其他 － － － － － － －综合收益
二、以后将重分类
进损益的其他综 － － － － － － －合收益
其中：.外币财务报
1,364,957.24 456,100.26 － － 297,323.26 158,777.00 1,662,280.50表折算差额
其他综合收益合
1,364,957.24 456,100.26 － － 297,323.26 158,777.00 1,662,280.50计
27、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 110,589,828.73 － － 110,589,828.73任意盈余公积 8,384,264.44 － － 8,384,264.44合计 118,974,093.17 － － 118,974,093.1728、未分配利润
提取或分项目 2015年1-6月2014年1-12月
配比例调整前上期末未分配利润 759,919,747.96 520,812,913.82 --调整期初未分配利润合计数（调增+，
－ － --调减-）
调整后期初未分配利润 759,919,747.96 520,812,913.82
加：本期归属于母公司所有者的净利润 187,335,663.96 275,762,892.49 --减：提取法定盈余公积 － 11,142,725.05 10.00%
应付普通股股利 － 25,513,333.30 --
期末未分配利润 947,255,411.92 759,919,747.96 --29、营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上年同期发生额
收入 成本 收入 成本主营业务 1,350,758,668.42 788,491,065.49 774,389,960.29 446,285,597.42其他业务 3,419,334.40 435,784.92 8,277,704.22 596,088.89（1）主营业务（分行业）
本期发生额 上年同期发生额行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本电子支付产品及
522,571,444.69 364,836,706.28 428,689,635.32 298,104,844.74信息识读产品
行业应用与软件
308,987,609.44 153,287,977.90 212,088,813.07 87,548,784.26开发及服务
房地产及物业费
519,199,614.29 270,366,381.31 133,611,511.90 60,631,968.42收入
合计 1,350,758,668.42 788,491,065.49 774,389,960.29 446,285,597.42（2）主营业务（分地区）
本期发生额 上年同期发生额地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本境内 1,300,449,154.69 756,511,328.95 679,376,061.54 375,646,799.56境外 50,309,513.73 31,979,736.54 95,013,898.75 70,638,797.86合计 1,350,758,668.42 788,491,065.49 774,389,960.29 446,285,597.4230、营业税金及附加
项目 本期发生额 上年同期发生额营业税 29,783,547.20 8,951,736.28城市维护建设税 3,761,542.96 1,779,462.95教育费附加 2,789,380.61 1,285,515.05土地增值税 50,063,167.60 7,626,738.04其他 840,144.01 1,328,494.83合计 87,237,782.38 20,971,947.15说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
31、销售费用
项目 本期发生额 上年同期发生额职工薪酬 37,375,477.08 17,989,636.43业务费 6,892,098.07 2,697,599.36差旅费 3,199,541.91 2,257,052.55广告宣传费 1,704,083.13 3,023,520.09运杂费 5,209,751.48 4,534,679.71其他 3,693,555.49 17,585,115.94合计 58,074,507.16 48,087,604.0832、管理费用
项目 本期发生额 上年同期发生额职工薪酬 81,063,373.85 73,186,534.44研究开发费 38,909,671.21 27,132,203.88折旧费 6,966,992.79 6,549,611.26差旅费 6,450,794.22 6,854,897.51业务招待费 3,313,253.44 3,042,821.97中介机构费 1,540,111.95 312,075.23股份支付 8,640,500.00 --其他 25,044,945.96 25,433,240.50合计 171,929,643.42 142,511,384.7933、财务费用
项目 本期发生额 上年同期发生额利息支出 4,223,879.32 15,145,025.71减：利息资本化 1,940,680.05 13,416,621.08减：利息收入 2,629,544.04 5,451,992.25承兑汇票贴息 1,162,208.47 --汇兑损益 207,788.03 -767,613.34手续费及其他 571,860.83 1,851,844.91合计 1,595,512.56 -2,639,356.05说明：
①利息资本化金额已计入存货。
②主要系本期短期借款金额较上年同期增加和定期存款减少所致。
34、资产减值损失
项目 本期发生额 上年同期发生额（1）坏账损失 4,364,829.12 4,418,850.33（2）存货跌价损失 12,934,934.02 738,662.09合计 17,299,763.14 5,157,512.4235、投资收益
上年同期发项目 本期发生额
生额
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 12,681,662.29 3,704,035.21处臵可供出售金融资产取得的投资收益 — —权益法核算的长期股权投资收益 6,775,917.89 -2,576,555.13委托贷款利息收入 790,000.00 —合计 20,247,580.18 1,127,480.0836、营业外收入
计入当期非经常性项目 本期发生额 上年同期发生额
损益的金额非流动资产处臵利得合计 18,106.71 5,805.78 18,106.71其中：固定资产处臵利得 18,106.71 5,805.78 18,106.71债务重组利得
政府补助 7,379,730.15 12,223,666.08 3,950,258.33其他 938,482.94 107,610.71 938,482.94合计 8,336,319.80 12,337,082.57 4,906,847.98其中，政府补助明细如下：
上年同期发生与资产相关/ 说补助项目 本期发生额
额与收益相关 明即征即退增值税退税款 3,429,471.82 2 ,5 8 5 ,3 3 6 . 08 与收益相关 -服务业基础设施建设 1,200,000.00 -- 与收益相关
第三方医药冷链物流温度监控物联
1,170,000.00 - - 与收益相关
网平台研发与应用示范
肉类质量安全追溯系统研制及应用
750,000.00 - - 与收益相关
示范财政补贴款
双界面POS机SOC芯片研发与产业
523,125.00 - - 与收益相关
化项目
福州市科技局高分辨低功耗二维识
283,333.33 - - 与收益相关
读引擎补助款转收入
上年同期发生与资产相关/ 说补助项目 本期发生额
额与收益相关 明福州市科技局物联网微型条码识读
20,000.00 - - 与收益相关
条码科技进步奖
收到知识产权局专利补助款 -- 105,000.00与收益相关
省骨干企业 -- 4,112,900.00与收益相关
安监局标准化补助经费 -- 10,000.00与收益相关
福州市稳增长系列政策困难行业龙
-- 3,000,000.00与收益相关
头企业贷款贴息
核高基项目 -- 1,046,250.00与收益相关 -展位资金 -- 10,000.00与收益相关 -软件人才培训补助 -- 549,000.00与收益相关 -优秀软件出口和信息服务外包企业
-- 100,000.00与收益相关
奖励
2013年度第三批软件产业发展专项
-- 700,000.00与收益相关 -资金
其他 3,800.00 5,180.00与收益相关 -合计 7,379,730.15 12,223,666.08与收益相关 -说明：做为经常性损益的政府补助，具体原因见附注十六、1。
37、营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上年同期发生额
损益的金额非流动资产处臵损失合计 187,735.20 45,640.30 187,735.20其中：固定资产处臵损失 187,735.20 45,640.30 187,735.20债务重组损失 -- -- --对外捐赠 25,000.00 15,000.00 25,000.00其他 36,695.61 86,024.86 36,695.61合计 249,430.81 146,665.16 249,430.8138、所得税费用
所得税费用明细
项目 本期发生额 上年同期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 57,734,223.73 25,945,669.17递延所得税费用 -5,921,029.20 -1,723,099.80合计 51,813,194.53 24,222,569.37
39、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额利息收入 2,049,857.34 2,366,166.05收政府补助款 3,280,240.50 9,803,363.57收回的往来款、购房定金、保证金及押金等 99,688,052.66 127,705,064.37合计 105,018,150.50 139,874,593.99（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额支付的营业费用、管理费用中除职工薪酬、
92,264,251.37 75,288,090.80折旧、税费外的日常支出
支付往来款、保证金、押金等
167,858,893.42 194,076,885.58合计 260,123,144.79 269,364,976.38（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额收回3个月以上的定期存款及利息 171,510,000.00 167,353,378.00（4）支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额存3个月以上定期存款 100,000,000.00 234,746,400.00（5）收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额收回的汇票保证金和保函保证金等 46,251,677.34 23,976,726.57（6）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额支付汇票保证金和保函保证金等 39,602,780.12 95,466,046.58合计 39,602,780.12 95,466,046.5840、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上年同期发生额
补充资料 本期发生额 上年同期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 205,635,218.39 110,792,213.93加：资产减值准备 17,299,763.14 5,157,512.42固定资产折旧、投资性房地产折旧 11,012,579.64 10,391,226.26无形资产摊销 790,995.10 950,510.81长期待摊费用摊销 979,554.96 109,472.68处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
165,095.62 229,308.79益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,731.23 12,527.77公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -财务费用（收益以“－”号填列） 519,258.23 -2,870,452.03投资损失（收益以“－”号填列） -20,247,580.18 -1,127,480.08递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,921,029.20 -2,268,500.94递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -存货的减少（增加以“－”号填列） 6,383,791.55 -139,236,371.01经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -141,122,323.70 -332,368,312.23经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,431,962.09 353,706,569.44其他 8,640,500.00 -经营活动产生的现金流量净额 94,571,516.87 3,478,225.812、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 456,023,960.59 430,726,398.99减：现金的期初余额 499,108,414.32 631,611,299.34加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -43,084,453.73 -200,884,900.35（2）本期支付的取得子公司的现金净额
项目 本期发生额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 －
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 －
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 15,750,000.00取得子公司支付的现金净额 15,750,000.00（3）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数一、现金 456,023,960.59
499,108,414.32其中：库存现金 1,780,256.38 206,466.64可随时用于支付的银行存款 449,934,780.69 447,953,243.04可随时用于支付的其他货币资金 4,308,923.52 50,948,704.64二、现金等价物 － －三、期末现金及现金等价物余额
456,023,960.59
499,108,414.3241、所有权或使用权受到限制的资产
项目 金额 受限原因货币资金 57,901,063.10 保证金合计 57,901,063.10
说明：上述所有权受限制的货币资金系保函、承兑汇票及借款等保证金。
42、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元 2,243,797.74 6.1136 13,717,681.86欧元 293,670.76 6.8699 2,017,488.75港币 11,699.33 0.7886 9,226.09新台币 10,842,056.00 0.2009 2,178,169.05澳元 93.87 4.6993 441.12应收账款
其中：美元 3,632,590.09 6.1136 22,208,202.77欧元 472,010.00 6.8699 3,242,661.50新台币 6,815,748.00 0.2009 1,369,283.77短期借款
其中：美元 9,277,741.22 6.1136 56720398.72应付账款：
其中：美元
12,208,401.20 6.1136 74,637,281.58
项目 期末外币余额 折算汇率期末折算人民币余额欧元 363,314.00 6.8699 2,495,930.85新台币 6,405,972.00 0.2009 1,286,959.78（2）境外经营实体
公司名称 经营地址 记账本位币 选择依据新大陆台湾公司 台湾 新台币 实际经营地经济环境新大陆北美公司 美国 美元 实际经营地经济环境新大陆欧洲公司 荷兰 欧元 实际经营地经济环境新大陆香港公司 香港 港币 实际经营地经济环境六、合并范围的变动
（1）本期新设子公司
子公司
持股比例
注册资本 取得方式（%）
名称
福建智锐公司 10,000,000.00 100.00 投资设立七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经 持股比例%
子公司名称 注册地业务性质 取得方式营地 直接 间接
新大陆软件公司 福建 福建 软件业 80.4474 --投资设立电子设备
新大陆识别公司 福建 福建 100.00 --投资设立制造业
电子设备
新大陆联众公司 北京 北京 67.00 --投资设立制造业
福建英吉公司 福建 福建 软件业 100.00 --投资设立新大陆北美公司 美国 美国 贸易 53.33 36.67投资设立新大陆智慧公司 北京 北京 软件业 51.00 --投资设立电子设备
新大陆支付公司 福建 福建 73.00 --投资设立制造业
北京新大陆新兴技
术有限公司（以下 电子服务
北京 北京 100.00 --投资设立简称“新大陆新兴 业
公司”）
福州八闽通信息服 福建 福建电子服务 100.00 --投资设立
务有限公司（以下 业
简称“福州八闽通
公司”）
北京新大陆国兴数
码科技有限公司 电子服务
北京 北京 100.00 --投资设立（以下简称“新大 业
陆国兴公司”）
新大陆地产公司 福建 福建房地产业 95.00 --企业合并新大陆江苏公司 江苏 江苏 软件业 -- 80.4474投资设立新大陆香港公司 香港 香港 贸易 -- 100.00投资设立新大陆物业公司 福建 福建物业管理 -- 95.00投资设立新大陆欧洲公司 荷兰 荷兰 贸易 58.00 --企业合并新大陆台湾公司 台湾 台湾 贸易 90.00 --企业合并电子服务
北京亚大公司 北京 北京 75.00 --企业合并业
电子服务
福建智锐公司 福建 福建 100.00 --投资设立业
（2）重要的非全资子公司
少数股东持 本期归属于少本期向少数股东 期末少数股东子公司名称
股比例% 数股东的损益宣告分派的股利 权益余额新大陆软件公司 19.5526 6,036,703.96 -- 34,135,918.52新大陆地产公司 5.00 5,410,500.88 -- 15,768,832.72新大陆支付公司 23.00 9,048,788.42 -- 25,784,037.97（3）重要非全资子公司的主要财务信息：
期末数
子公司名
非流动
称
流动资产非流动资产 资产合计流动负债 负债合计负债
新大陆
软件公 178,481,061.96 29,439,912.52 207,920,974.48 31,421,891.46 -- 31,421,891.46司
新大陆
地产公 967,792,721.45 19,412,525.86 987,205,247.31 671,199,192.96 -- 671,199,192.96司
新大陆
支付公 628,647,521.10 9,930,062.71 638,577,583.81 543,081,146.88 -- 543,081,146.88司
续（1）：
期初数
子公司名
称
流动资产非流动资产 资产合计流动负债
非流动负
负债合计债
新大陆软
211,689,885.00 30,553,197.83 242,243,082.83 98,532,197.53 -- 98,532,197.53件公司
新大陆地
1,120,816,786.69 20,206,191.97 1,141,022,978.66 933,613,041.98 -- 933,613,041.98产公司
新大陆支
364,246,867.18 7,091,359.38 371,338,226.56 309,508,652.81 -- 309,508,652.81付公司
续（2）：
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量新大陆软件公司
130,413,384.22 30,874,175.12 30,874,175.12 -111,299,800.62新大陆地产公司
519,397,410.29 108,210,017.67 108,210,017.67 179,420,081.72新大陆支付公司
448,607,358.33 33,514,031.20 33,514,031.20 11,626,560.28续（3）：
上年同期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量新大陆软件公司
123,036,442.20 27,021,026.85 27,021,026.85 73,536,388.70新大陆地产公司
133,781,252.90 32,928,360.40 32,928,360.40 84,531,289.39新大陆支付公司
166,578,392.34 2,786,146.00 2,786,146.00 -16,791,992.412、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例(%)对合营企业或联合营企业或联营企 主要经
注册地 业务性质
间
营企业投资的会业名称 营地
直接
接
计处理方法联营企业：
和君盛观 福建 福建 投资业 20.00 -- 权益法电子设备制造 权益法鑫宇电子 福建 福建 35.00 --
业
新大陆翼码 上海 上海 电子服务业 35.96 --
权益法永益创投 福建 福建 投资业 32.80 --
权益法
（2）重要联营企业的主要财务信息
和君盛观 鑫宇电子 新大陆翼码 永益创投项目
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数流动资产 6,279,076.84 5,404,228.94 4,306,536.89 4,248,835.64 45,835,268.76 51,975,027.13 167,555,782.78 136,319,576.62非流动资产 2,522,559.79 2,527,188.01 2,276,132.11 2,775,140.83 11,728776.90 12,785,628.49 98,600,000.00 102,400,000.00资产合计 8,801,636.63 7,931,416.95 6,582,669.00 7,023,976.47 57,564,045.66 64,760,655.62 266,155,782.78 238,719,576.62流动负债 883,123.45 465,969.08 13,201,953.64 11,390,773.44 8,417,435.83 9,497869.89 3,473,761.99 3,124,999.98非流动负债 -- -- -- -- -- -- -- --负债合计 883,123.45 465,969.08 13,201,953.64 11,390,773.44 8,417,435.83 9,497869.89 3,473,761.99 3,124,999.99净资产 7,918,513.18 7,465,447.87 -6,619,284.64 -4,366,796.97 49,146,609.83 55,262,785.73 262,682,020.79 235,594,576.64其中：少数
-- -- -- -- -- -- -- --股东权益
归属于母
公司的所有制 7,918,513.18 7,465,447.87 -6,619,284.64 -4,366,796.97 49,146,609.83 55,262,785.73 262,682,020.79 235,594,576.64权益
按持股比例计
算的净资产份 1,583,702.64 1,493,089.57 -2,316,749.62 -1,528,378.94 17,673,120.89 19,872,497.75 86,159,702.82 63,610,535.00额
调整事项
其中：商誉 -- -- -- -- -- -- -- --未实现内
-- -- -- -- -- -- -- --部交易损益
减值准备 -- -- -- -- -- -- -- --其他 -- -- -- -- -- -- -- --对联营企业权
益投资的账面 1,583,702.63 1,493,089.57 -- -- 17,673,120.89 19,872,497.75 87,052,839.06 78,168,157.38价值
存在公开报价
的权益投资的 -- -- -- -- -- -- -- --公允价值
续：
和君盛观 鑫宇电子 新大陆翼码 永益创投项目
本期发生额 上年同期发 本期发生额上年同期发生额 本期发生额 上年同期发 本期发生额上年同期发生额 生额 生额营业收入 2,150,166.66 3,124,999.98 6,298,603.57 11,057,215.51 13,472,181.39 13,886,529.14 -- --净利润 453,065.31 1,076,610.27 -2,252,487.67 -1,166,428.51 -6,116,175.90 -5,589,596.97 27,087,444.15 -2,939,316.20终止经营的净
-- -- -- -- -- -- -- --利润
其他综合收益 -- -- -- -- -- -- -- --综合收益总额 453,065.31 1,076,610.27 -2,252,487.67 -1,166,428.51 -6,116,175.90 -5,589,596.97 27,087,444.15 -2,939,316.20企业本期收到
的来自联营企 -- -- -- -- -- -- -- --业的股利
八、金融工具及管理管理
本集团各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险（包括利率风险和汇率风险等）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设臵相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的17.29%（2014年：14.24%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的22.09%（2014年：25.43%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情
况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，
以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2015年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币82,738.10万元（2014年12月31日：人民币49,081.52万元）。
期末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
期末数
资产项目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计金融负债：
9,672.04短期借款 9,672.04
8,285.59应付票据 8,285.59
54,738.62应付账款 46,246.69 3,615.89 2,963.92 1,912.12
20.39应付利息 20.39
253.89应付股利 253.89
9,457其他应付款 9,193.32 139.04 44.19 80.45
一年内到期的非流动负债
82,427.53负债合计 73,671.92 3,754.93 3,008.11 1,992.57
期初本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
期初数
资产项目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计金融负债：
短期借款 15,764.49 -- -- -- 15,764.49应付票据 4,967.90 -- -- -- 4,967.90应付账款 40,220.42 3,365.77 1,337.16 311.43 45,234.78应付利息 49.64 -- -- -- 49.64应付股利 270.09 -- -- -- 270.09
其他应付款 8,719.68 111.00 2.00 90.00 8,922.68
一年内到期的非流动负债 12,400.00 -- -- -- 12,400.00负债合计 82,392.22 3,476.77 1,339.16 401.43 87,609.58（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
于 2015年 6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利润及股东权益将减少或增加约 48.00万元（2014年 12月 31日：62.00万元）。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、港币、新台币）依然存在外汇风险。
本集团期末外币金融资产和金融负债列示见附注五、43外币货币性项目
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2015年 6月30日，本集团的资产负债率为43.45%（2014年12月31日：47.97%）。
十、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司对本母公司对本母公司 注册资本
注册地 业务性质 公司持股比公司表决权名称 (万元)
例% 比例%新大陆科技集
团有限公司 高新技术产品技术
（以下简称新 福州 的研发研究开发及 8,500.00 32.98 32.98大陆科技集 相关投资；贸易
团）
本公司的最终控制方为新大陆科技集团。
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注七、1。
3、本集团的合营企业和联营企业情况
重要的合营和联营企业情况详见附注七、2。
4、本集团的其他关联方情况
关联方名称 与本集团关系
福建新大陆通信科技有限公司 同一控股股东
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年同期发生额鑫宇电子 委托加工 7,672,101.06 12,143,824.17新大陆翼码 采购商品 7,692.31 --②出售商品、提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年同期发生额新大陆翼码 出售商品 55,766.57 106,153.85（2）关联租赁情况
公司出租
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收益 上期确认的租赁收益新大陆翼码 房屋 44,249.84 19,324.24新大陆通信 房屋 258,050.46 316,885.12（3）关联担保情况
①为子公司福建新大陆自动识别技术有限公司提供担保事项
根据本公司第五届董事会第十六次会议审议通过《关于为控股子公司福建新大陆自动识别技术有限公司融资事宜提供一揽子担保的议案》和第五届董事会第二十八次会议审议通过《关于向中国民生银行股份有限公司福州分行申请综合授信的议案》，公司为控股子公司福建新大陆自动识别技术有限公司向招商银行股份有限公司福州华林支行申请人民币 3000万元授信额度、向中国民生银行股份有限公司福州分行申请人民币 2000万元授信额度提供连带担保。截至 2015年 6月 30日，福建新大陆自动识别技术有限公司已实际发生借款1,064.91万。
②为子公司福建新大陆支付技术有限公司提供担保事项
根据本公司第五届董事会第二十八次会议董事会审议通过《关于为控股子公司福建新大陆支付技术有限公司融资事宜提供担保的议案》和《关于向中国民生银行股份有限公司福州分行申请综合授信的议案》，公司为下属控股子公司福建新大陆支付技术有限公司向兴业银行股份有限公司申请人民币800万元授信额度、向中国民生银行股份有限公司福州分行申请人民币3000万元授信额度提供连带担保。截至 2015年6月30日，福建新大陆支付技术有限公司已实际发生借款 645.51万。
（4）关键管理人员薪酬
本集团本期关键管理人员12人，上期关键管理人员12人，支付薪酬情况见下表：项目 本期发生额（万元） 上年同期发生额（万元）关键管理人员薪酬 101.20 106.88（5）其他关联交易
①无偿使用商标的事项
1999年9月30日，本公司与新大陆科技集团（原福建省新大陆发展有限公司）签订《商标使用许可合同》，约定新大陆科技集团许可本公司无偿使用其依法拥有的注册商标(“新大陆”中文、英文文字商标和图形商标)，许可期限自《商标使用许可合同》签订之日起至商标注册有效期满之日止。商标注册有效期届满时，新大陆科技集团应当及时办理续展手续，每次续展后本公司可无偿连续使用；若新大陆科技集团不愿意办理续展手续，应当将商标无偿转让给本公司。
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 鑫宇电子 -- -- 204,247.33 --应收账款 新大陆翼码 -- -- 4,667.92 --其他应收款 鑫宇电子 -- -- 9,594.43 --（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数应付账款 鑫宇电子 4,677,521.28 3,208,607.00预收款项 胡钢 12,334,250.00 198,000.00预收款项 王晶 198,000.00 198,000.00其他应付款 胡钢 -- 300,000.00其他应付款 王晶 3,693,925.00 3,693,925.00其他应付款 林整榕 -- 4,682,092.00十一、股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 3,174.06万元公司本期行权的各项权益工具总额 --公司本期失效的各项权益工具总额 --公司期末发行在外的股份期权行权价格的
说明范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和
--合同剩余期限
说明：2014年7月，本公司2014年第一次临时股东大会通过了《关于<福建新大陆电脑股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要>的议案》、第五届董事会第二十六次会议通过了《关于公司限制性股票激励计划授予相关事项的议案》。本激励计划向激励对象授予权益总计 1,140.00万份限制性股票，约占本计划签署时公司股本总额51,026.67万股的2.234%。其中首次授予1,027.00万股，占本计划签署时公司股本总额 51,026.67万股的2.013%；预留113.00万股，占本计划拟授予限制性股票总数的9.912%，占本计划签署时公司股本总额的0.221%。在可行权/解锁日内，若达到《福建新大陆电脑股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》中规定的行权/解锁条件，首次授予的限制性股票行权/解锁时间安排为：第一次解锁期为锁定期满后第一年，激励对象可申请解锁数量为获授限制性股票总数的40%；第二次解锁期为锁定期满后的第二年，激励对象可申请解锁数量为获授限制性股票总数的30%；第三次解锁期为锁定期满后的第三年，激励对象可申请解锁数量为获授限制性股票总数的30%。根据最终执行情况首次授
予的限制性股票为1,007.00万股，实际授予的权益工具总额为3,174.06万元。
2、以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯期权定价模型可行权权益工具数量的确定依据 持股员工在职情况本期估计与上期估计有重大差异的原因 无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13,961,129.00本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,640,500.00十二、承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
（1）2009年度非公开发行股票的相关承诺
鉴于本公司的控股子公司新大陆地产公司正在开发“江滨世纪花园”项目，本公司承诺：“江滨世纪花园”项目的地价款已支付完毕，该项目房产开发所需资金，将由新大陆地产公司以银行贷款等形式自行解决；本公司将不以任何形式擅自或变相将 2009年度非公开发行股票募集资金用于“江滨世纪花园”项目，前述“任何形式”包括召开股东大会审议通过变更募集资金用途。
为突出主营业务，除“江滨世纪花园”项目外，本公司及所投资企业将不以任何形式再参与任何房地产开发项目；在“江滨世纪花园”项目开发完成后，新大陆地产公司将仅经营“江滨世纪花园”的物业管理业务。
如本公司违反上述承诺，将承担相应的法律责任。
（2）前期承诺履行情况
本公司前期承诺尚未到期，前期承诺事项仍正常履行。
（3）截至2015年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
2012年6月，本公司、本公司母公司新大陆科技集团有限公司及本公司控股子公司新大陆识别公司因有关专利侵权纠纷事宜被码捷（苏州）科技有限公司起诉，诉讼金额为人民币100万元。
针对本公司部分产品涉及的专利纠纷，本公司将继续跟进国家知识产权局和美国专利商标局的专利无效和复审进展，并积极应诉，以切实保护本公司具有自主知识产权的技术和产品的合法性，维护公司和股东利益。因暂无法确定纠纷专利的复审结果和本诉讼的最终审理结果，尚无法就本诉讼对公司本期利润或期后利润的影响做出结论性评价。
截止本报告公告日，此案正在审理过程中。
（2）截至2015年6月30日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、关于购买江苏智联天地科技有限公司55%股权的说明
公司于2015年7月16日与江苏智联天地科技有限公司（以下简称“智联天地”）股东钱志明等5人位自然人签订了《股权转让协议》，收购智联天地55%的股权，交易总额为人民币3850万元。本次交易完成后，公司将持有智联天地55%股权。
2、关于参股深圳民德电子科技股份有限公司9.9%股权的说明
公司于 2015年6月24日与深圳民德电子科技股份有限公司（以下简称“深圳民德”）股东许香灿等11人位自然人签订了《增资协议》，对深圳民德进行增资，增资总额为人民币3677.88万元。本次交易完成后，公司将持有深圳民德9.9%股权。
3、关于限制性股票激励计划预留部分授予的说明
公司于2015年5月18日分别召开第五届董事会第三十四次会议和第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票相关事项的议案》。公司计划将预留限制性股票授出，授予日为 2015年 5月 18日，其中授予 16名激励对象 113万股限制性股票，授予价格为19.47元。经测算，预计限制性股票激励成本合计为 648.10万元，2015年-2017年进行限制性股票成本摊销。
4、截至本报告日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
截至 2015年6月30日，本集团不存在应披露的其他重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
计提比
金额 比例% 坏账准备 净额例%
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 3,930,315.89 1.08 3,930,315.89 100.00 －应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
其中：账龄组合 290,222,105.19 79.88 27,755,632.88 9.56 262,466,472.31关联方组合 64,448,542.77 17.74 － 64,448,542.77组合小计 354,670,647.96 97.62 27,755,632.88 7.83 326,915,015.08
期末数
种类
计提比
金额 比例% 坏账准备 净额例%
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 4,705,380.66 1.30 4,705,380.66 100.00 －备的应收账款
合计 363,306,344.51 100.00 36,391,329.43 10.02 326,915,015.08应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
计提比
金额 比例% 坏账准备 净额例%
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 3,930,315.89 0.93 3,930,315.89 100.00 －应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
其中：账龄组合 302,968,199.23 71.39 27,612,883.33 9.11 275,355,315.90关联方组合 117,476,832.66 27.68 － － 117,476,832.66组合小计 420,445,031.89 99.07 27,612,883.33 6.57 392,832,148.56单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 － － － － －备的应收账款
合计 424,375,347.78 100.00 31,543,199.22 7.43 392,832,148.56说明：
①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由货款、工程款 3,930,315.89 3,930,315.89 100.00 预计难以收回②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内
其中：电信运
营商等风险较 168,253,975.50 57.97 － － 168,253,975.50小客户
其他客户 7,125,397.45 2.46 356,269.87 5.00 6,769,127.581年以内小计 175,379,372.95 60.42 356,269.87 0.20 175,023,103.08
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1至2年 48,002,202.56 16.54 4,800,220.26 10.00 43,201,982.302至3年 37,750,723.33 13.01 5,662,608.50 15.00 32,088,114.833至5年 24,306,544.22 8.38 12,153,272.12 50.00 12,153,272.105年以上 4,783,262.13 1.65 4,783,262.13 100.00 －合计 290,222,105.19 100.00 27,755,632.88 9.56 262,466,472.31期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 210,802,040.71 69.58 193,178.11 0.09 210,608,862.60其中：电信运
营商等风险较 206,938,478.81 68.30 － － 206,938,478.81小客户
其他客户 3,863,561.90 1.28 193,178.11 5.00 3,670,383.791年以内小计 210,802,040.71 69.58 193,178.11 0.09 210,608,862.601至2年 42,385,837.84 13.99 4,238,583.78 10.00 38,147,254.062至3年 15,594,836.01 5.15 2,339,225.40 15.00 13,255,610.613至5年 26,687,177.28 8.81 13,343,588.65 50.00 13,343,588.655年以上 7,498,307.39 2.47 7,498,307.39 100.00 －合计 302,968,199.23 100.00 27,612,883.33 9.11 275,355,315.90（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,848,130.21元；本期无收回或转回的坏账准备。
（3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 103,445,677.90元，占应收账款期末余额合计数的比例28.47%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,810,099.37元。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
计提比
金额 比例% 坏账准备 净额例%
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 - - - - -应收款
按组合计提坏账准备
- - - - -的其他应收款
其中：账龄组合 5,431,098.55 2.71 737,568.97 13.58 4,693,529.58关联方、保证金
193,753,260.81 96.79 - - 193,753,260.81及员工借款组合
组合小计 199,184,359.36 99.50 737,568.97 0.37 198,446,790.39单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 1,000,000.00 0.50 1,000,000.00 100.00 -其他应收款
合计 200,184,359.36 100 1,737,568.97 0.87 198,446,790.39其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
计提
金额 比例% 坏账准备 净额比例%
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 － － － － －应收款
按组合计提坏账准备
－ － － － －的其他应收款
其中：账龄组合 4,964,424.20 3.33 580,305.00 11.69 4,384,119.20关联方、保证金
143,106,090.24 96.00 － － 143,106,090.24及员工借款组合
组合小计 148,070,514.44 99.33 580,305.00 0.39 147,490,209.44单项金额虽不重大但
1,000,000.00 0.67 1,000,000.00 100.00 －单项计提坏账准备的
其合他应计收款
149,070,514.44 100.00 1,580,305.00 1.06 147,490,209.44说明：
①单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
其他应收款
账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由（按单位）
往来款 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 预计无法收回②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1年以内 4,215,722.38 77.62 - - 4,215,722.381至2年 53,033.36 0.98 5,303.33 10.00 47,730.032至3年 183,704.00 3.38 25,555.60 15.00 156,148.403至5年 547,857.55 10.09 273,928.78 50.00 273,928.775年以上 430,781.26 7.93 430,781.26 100.00 0合计 5,431,098.55 100.00 737,568.97 11.69 4,693,529.58期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 3,864,408.27 77.84 － － 3,864,408.271至2年 98,370.76 1.98 9,837.08 10.00 88,533.682至3年 35,272.15 0.71 5,290.82 15.00 29,981.333至5年 802,391.85 16.17 401,195.93 50.00 401,195.925年以上 163,981.17 3.30 163,981.17 100.00 －合计 4,964,424.20 100.00 580,305.00 13.58 4,384,119.20（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 157,263.97元；本期无收回或转回的坏账准备。
（3）其他应收款按款项性质披露
项目 期末数 期初数保证金及员工借款等 193,753,260.81 144,106,090.24其他单位往来款等 6,431,098.55 4,964,424.20合计
200,184,359.36 149,070,514.44（4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
款项性 其他应收款 占其他应收款期末余 坏账准备单位名称 账龄
质 期末余额 额合计数的比例(%) 期末余额第一名 往来款 80,374,000.00 1年以内 40.15 --第二名 往来款 5,822,349.78 1-2年 2.91 --第三名 保证金 5,483,942.00 3-5年 2.74 --第四名 保证金 5,435,429.65 1年以内 2.72 --第五名 保证金 5,059,669.49 1年以内 2.53 --合计 -- 102,175,390.92 -- 51.04 --3、长期股权投资
期末数 期初数
项目
账面余额减值准备 账面价值 账面余额减值准备 账面价值对子公司投资 581,661,287.23 -- 581,661,287.23 518,578,387.23 -- 518,578,387.23对联营企业投资 106,378,270.9 -- 106,378,270.9 99,602,353.01 -- 99,602,353.01合计 688,039,558.13 -- 688,039,558.13 618,180,740.24 -- 618,180,740.24（1）对子公司投资
本期计提减减值准备被投资单位 期初余额本期增加 本期减少 期末余额
值准备 期末余额新大陆识别
171,891,800.00 52,525,200.00 -- 224,417,000.00 -- --公司
新大陆软件
32,055,000.00 -- -- 32,055,000.00 -- --公司
新大陆联众
27,510,303.38 171,600.00 -- 27,681,903.38 -- --公司
新大陆地产
17,895,731.29 386,100.00 -- 18,281,831.29 -- --公司
福建英吉公
30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 -- --司
新大陆欧洲
9,272,326.78 -- -- 9,272,326.78 -- --公司
新大陆北美
1,291,565.23 -- -- 1,291,565.23 -- --公司
新大陆台湾
10,141,660.55 -- -- 10,141,660.55 -- --公司
新大陆智慧
1,020,000.00 -- -- 1,020,000.00 -- --公司
新大陆支付
38,400,000.00 -- -- 38,400,000.00 -- --公司
新大陆新兴
20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 -- --公司
新大陆国兴
1,000,000.00 -- - 1,000,000.00 -- --公司
福州八闽通
600,000.00 -- -- 600,000.00 -- --公司
福建智锐公
10,000,000.00 10,000,000.00
司
北京亚大公
157,500,000.00 -- -- 157,500,000.00 -- --司
合计 518,578,387.23 63,082,900.00 -- 581,661,287.23 -- --
（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资 宣告发 减值准备期期初余额 权益法下 期末余额
单位 其他综合 其他权放现金 计提减值 末余额追加投资减少投资 确认的 其他
收益调整 益变动股利或 准备
投资损益
利润
联营企
业
和君盛
1,493,089.57 － － 90,613.06 － － － － － 1,583,702.63 －观
新大陆
19,941,106.06 － － -2,199,376.85 － － － － － 17,741,729.21 －翼码
永益创
78,168,157.38 － － 8,884,681.68 － － － － － 87,052,839.06 －投
鑫宇电
－ － － － － － － － － － －子
合计 99,602,353.01 － － 6,775,917.89 － － － － － 106,378,270.90 －
4、营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上年同期发生额
收入 成本 收入 成本主营业务 390,268,868.50 320,671,107.69 502,257,023.29 410,811,481.33其他业务 7,848,476.38 914,203.98 8,073,805.64 949,981.825、投资收益
项目 本期发生额
上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 25,829,249.82 46,174,587.99权益法核算的长期股权投资收益 6,775,917.89 -2,576,555.13可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 12,171,512.77 260,301.37委贷利息收入 790,000.00 －合计 45,566,680.48 43,858,334.23十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明非流动性资产处臵损益 -169,628.49
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 3,950,258.33
准定额或定量持续享受的政府补助除外）
处臵以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 790,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 876,787.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,107,000.00
非经常性损益总额 12,554,417.17
减：非经常性损益的所得税影响数 1,980,113.29
非经常性损益净额 10,574,303.88
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数
43,541.62
（税后）
归属于公司普通股股东的非经常性损益 10,530,762.26
说明：作为经常性损益的政府补助项目
项目 涉及金额 原因符合相关税收政策的经常即征即退的增值税 3,429,471.82
性业务
2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产
每股收益
报告期利润
收益率%
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 9.56% 0.20 0.20扣除非经常性损益后归属于公司普通
9.03% 0.19 0.19股股东的净利润
第十节备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
(二)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
(三)其他有关资料。
董事长：胡钢
福建新大陆电脑股份有限公司董事会
2015年8月15日