第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江亿利达风机股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|245,600,928.19|168,784,997.75|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|54,366,589.21|82,611,689.69|
|应收账款|296,678,745.01|244,499,929.27|
|预付款项|86,315,071.27|83,858,149.15|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|15,640,263.96|8,962,636.87|
|买入返售金融资产|||
|存货|131,721,707.51|127,918,276.05|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|20,963,363.28|27,461,235.91|
|流动资产合计|851,286,668.43|744,096,914.69|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,202,619.82||
|投资性房地产|||
|固定资产|438,171,598.59|446,127,059.06|
|在建工程|24,482,376.18|21,045,339.75|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|109,617,173.93|99,447,821.02|
|开发支出|14,959,247.64||
|商誉|165,155,967.83|98,712,604.85|
|长期待摊费用|130,000.00||
|递延所得税资产|4,717,394.20|4,251,790.21|
|其他非流动资产|3,060,000.00|494,017.09|
|非流动资产合计|761,496,378.19|670,078,631.98|
|资产总计|1,612,783,046.62|1,414,175,546.67|
|流动负债：|||
|短期借款|267,830,000.00|222,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|24,232,750.00|3,680,741.75|

||||
|-|-|-|
|应付账款|145,235,143.97|127,543,423.08|
|预收款项|43,712,600.30|24,143,804.41|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|8,759,223.51|11,858,636.22|
|应交税费|21,191,075.03|27,502,870.29|
|应付利息|||
|应付股利|2,465,760.00||
|其他应付款|27,807,052.06|28,060,120.16|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|15,500,000.00|15,500,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|556,733,604.87|460,289,595.91|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|17,574,223.68||
|递延所得税负债|5,549,168.47|3,509,858.78|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|23,123,392.15|3,509,858.78|
|负债合计|579,856,997.02|463,799,454.69|
|所有者权益：|||
|股本|412,005,000.00|412,005,000.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|113,326,415.87|111,627,851.66|
|减：库存股|26,413,800.00|26,413,800.00|
|其他综合收益|715,269.85|429,805.79|
|专项储备|||
|盈余公积|32,539,592.60|32,539,592.60|
|一般风险准备|||
|未分配利润|365,604,204.15|329,668,733.65|
|归属于母公司所有者权益合计|897,776,682.47|859,857,183.70|
|少数股东权益|135,149,367.13|90,518,908.28|
|所有者权益合计|1,032,926,049.60|950,376,091.98|
|负债和所有者权益总计|1,612,783,046.62|1,414,175,546.67|

法定代表人：章启忠 主管会计工作负责人：尤加标 会计机构负责人：阮丹荷2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|140,893,065.70|69,850,831.50|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|36,311,750.09|57,455,491.32|
|应收账款|173,480,081.71|175,894,226.60|
|预付款项|30,964,682.74|11,143,961.06|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|63,055,734.91|19,008,559.45|
|存货|48,725,065.74|42,748,133.74|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|11,894,495.76|11,141,532.01|
|流动资产合计|505,324,876.65|387,242,735.68|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|546,888,103.00|544,888,103.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|68,926,513.61|72,687,461.62|
|在建工程|7,385,396.19|5,920,180.34|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|14,395,601.56|15,617,251.79|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|3,448,482.25|3,037,805.18|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|641,044,096.61|642,150,801.93|
|资产总计|1,146,368,973.26|1,029,393,537.61|
|流动负债：|||
|短期借款|185,000,000.00|160,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|5,800,000.00|3,200,213.00|
|应付账款|140,783,279.68|62,677,561.80|
|预收款项|25,818,949.32|19,645,658.26|
|应付职工薪酬|3,017,253.53|5,798,702.48|
|应交税费|9,045,639.62|9,480,724.44|
|应付利息|||
|应付股利|2,465,760.00||
|其他应付款|26,140,399.47|26,551,070.11|
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|15,500,000.00|15,500,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|413,571,281.62|302,853,930.09|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|413,571,281.62|302,853,930.09|
|所有者权益：|||
|股本|412,005,000.00|412,005,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|113,246,495.79|111,547,931.58|
|减：库存股|26,413,800.00|26,413,800.00|
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|32,539,592.60|32,539,592.60|
|未分配利润|201,420,403.25|196,860,883.34|
|所有者权益合计|732,797,691.64|726,539,607.52|
|负债和所有者权益总计|1,146,368,973.26|1,029,393,537.61|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|430,923,280.86|349,046,970.39|
|其中：营业收入|430,923,280.86|349,046,970.39|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|361,141,920.53|291,263,908.05|
|其中：营业成本|272,451,315.44|228,325,203.19|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|2,881,948.65|2,566,949.63|
|销售费用|32,796,764.26|28,124,038.38|
|管理费用|46,740,057.71|33,672,032.52|
|财务费用|4,905,637.02|3,150,543.35|
|资产减值损失|1,366,197.45|-4,574,859.02|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-66,579.87||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|69,714,780.46|57,783,062.34|
|加：营业外收入|16,236,106.00|2,694,357.24|
|其中：非流动资产处置利得|12,982,908.13|24,415.40|
|减：营业外支出|253,991.79|88,982.59|
|其中：非流动资产处置损失|145,152.08|371.30|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|85,696,894.67|60,388,436.99|
|减：所得税费用|13,866,953.72|10,250,238.71|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|71,829,940.95|50,138,198.28|
|归属于母公司所有者的净利润|60,655,770.50|44,828,635.55|

||||
|-|-|-|
|少数股东损益|11,174,170.45|5,309,562.73|
|六、其他综合收益的税后净额|559,493.37||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||285,464.06||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||285,464.06||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|285,464.06||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
||274,029.31||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|72,389,434.32|50,138,198.28|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||60,941,234.56|44,828,635.55|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|11,448,199.76|5,309,562.73|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.147|0.110|
|（二）稀释每股收益|0.147|0.110|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：章启忠 主管会计工作负责人：尤加标 会计机构负责人：阮丹荷
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|279,839,683.79|295,059,504.98|
|减：营业成本|212,373,690.32|222,449,573.42|
|营业税金及附加|1,543,910.85|1,639,526.99|
|销售费用|19,584,984.56|21,426,040.54|
|管理费用|22,499,399.06|20,870,090.01|
|财务费用|3,014,482.49|902,653.52|
|资产减值损失|1,039,282.93|312,495.22|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|||700,000.00|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|19,783,933.58|28,159,125.28|
|加：营业外收入|15,216,510.03|1,068,934.04|
|其中：非流动资产处置利得|12,955,254.28||
|减：营业外支出|151,406.81|63,486.90|
|其中：非流动资产处置损失|73,129.97||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||34,849,036.80|29,164,572.42|
|列）|||
|减：所得税费用|5,569,216.89|4,374,685.87|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|29,279,819.91|24,789,886.55|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||

||||
|-|-|-|
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|29,279,819.91|24,789,886.55|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.071|0.061|
|（二）稀释每股收益|0.071|0.061|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|380,770,327.20|305,961,959.45|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|3,778,779.33|572,766.13|
|收到其他与经营活动有关的现金|11,467,597.91|3,367,246.10|
|经营活动现金流入小计|396,016,704.44|309,901,971.68|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|154,001,764.86|140,203,206.52|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||66,815,656.18|55,681,150.87|
|金|||
|支付的各项税费|40,947,803.05|29,543,173.36|
|支付其他与经营活动有关的现金|55,492,216.95|40,205,948.63|
|经营活动现金流出小计|317,257,441.04|265,633,479.38|
|经营活动产生的现金流量净额|78,759,263.40|44,268,492.30|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||10,552,641.81|41,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,316,583.70||
|投资活动现金流入小计|12,869,225.51|41,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||31,580,702.39|54,482,698.74|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|3,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|34,580,702.39|54,482,698.74|
|投资活动产生的现金流量净额|-21,711,476.88|-54,441,698.74|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||4,900,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|||4,900,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|115,550,000.00|114,920,000.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|154,111.92||
|筹资活动现金流入小计|115,704,111.92|119,820,000.00|
|偿还债务支付的现金|69,720,000.00|115,240,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||27,872,784.14|6,162,006.63|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,720,132.40||
|筹资活动现金流出小计|99,312,916.54|121,402,006.63|
|筹资活动产生的现金流量净额|16,391,195.38|-1,582,006.63|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||463,481.81|635,149.16|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|73,902,463.71|-11,120,063.91|
|加：期初现金及现金等价物余额|160,267,900.94|200,166,885.87|
|六、期末现金及现金等价物余额|234,170,364.65|189,046,821.96|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|257,155,394.65|257,884,857.79|
|收到的税费返还|88,511.67||
|收到其他与经营活动有关的现金|2,792,677.02|489,796.50|
|经营活动现金流入小计|260,036,583.34|258,374,654.29|
|购买商品、接受劳务支付的现金|82,345,490.95|129,479,727.07|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||26,838,852.28|36,228,557.27|
|金|||
|支付的各项税费|14,437,479.84|13,732,442.22|
|支付其他与经营活动有关的现金|24,798,040.48|27,959,483.25|
|经营活动现金流出小计|148,419,863.55|207,400,209.81|
|经营活动产生的现金流量净额|111,616,719.79|50,974,444.48|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金||700,000.00|

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||10,552,641.81||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|10,552,641.81|700,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||3,876,674.03|3,447,367.18|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|2,000,000.00|5,100,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|5,876,674.03|8,547,367.18|
|投资活动产生的现金流量净额|4,675,967.78|-7,847,367.18|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|80,000,000.00|90,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|154,111.92||
|筹资活动现金流入小计|80,154,111.92|90,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|55,000,000.00|89,900,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||26,159,600.73|4,229,355.54|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|45,141,226.00|12,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|126,300,826.73|106,129,355.54|
|筹资活动产生的现金流量净额|-46,146,714.81|-16,129,355.54|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||322,547.36|526,258.98|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|70,468,520.12|27,523,980.74|
|加：期初现金及现金等价物余额|67,359,274.44|75,408,776.15|
|六、期末现金及现金等价物余额|137,827,794.56|102,932,756.89|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||412,00|||||||||||||
||||||111,627|26,413,|429,805||32,539,||329,668|90,518,|950,376|
|一、上年期末余额|5,000.|||||||||||||
||||||,851.66|800.00|.79||592.60||,733.65|908.28|,091.98|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||412,00|||||||||||||
||||||111,627|26,413,|429,805||32,539,||329,668|90,518,|950,376|
|二、本年期初余额|5,000.|||||||||||||
||||||,851.66|800.00|.79||592.60||,733.65|908.28|,091.98|
||00|||||||||||||
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||1,698,5||285,464||||35,935,|44,630,|82,549,|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||64.21||.06||||470.50|458.85|957.62|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||285,464||||60,655,|11,448,|72,389,|
|额|||||||.06||||770.50|199.76|434.32|
|（二）所有者投入|||||1,698,5|||||||33,182,|34,880,|
|和减少资本|||||64.21|||||||259.09|823.30|
|1．股东投入的普||||||||||||33,182,|33,182,|
|通股||||||||||||259.09|259.09|
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
||||||1,698,5||||||||1,698,5|
|所有者权益的金||||||||||||||
||||||64.21||||||||64.21|
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
||||||||||||-24,720,||-24,720,|
|（三）利润分配||||||||||||||
||||||||||||300.00||300.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或||||||-24,720,||-24,720,|
|股东）的分配||||||300.00||300.00|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益|||||||||
|内部结转|||||||||
|1．资本公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补|||||||||
|亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
||412,00|||||||1,032,926,049.60|
|||113,326|26,413,|715,269|32,539,|365,604|135,149||
|四、本期期末余额|5,000.||||||||
|||,415.87|800.00|.85|592.60|,204.15|,367.13||
||00||||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||272,01|||||||||||||
||||||224,309||||27,285,||260,487|61,741,|845,833|
|一、上年期末余额|0,000.|||||||||||||
||||||,015.09||||635.35||,462.41|252.64|,365.49|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||272,01|||||||||||||
|二、本年期初余额|||||224,309||||27,285,||260,487|61,741,|845,833|
||0,000.|||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||00|,015.09|||635.35|,462.41|252.64|,365.49|
|三、本期增减变动|139,99|-112,68|||||||
||||26,413,|429,805|5,253,9|69,181,|28,777,|104,542|
|金额（减少以“－”|5,000.|1,163.4|||||||
||||800.00|.79|57.25|271.24|655.64|,726.49|
|号填列）|00|3|||||||
|（一）综合收益总||||429,805||96,196,|17,393,|114,019|
|额||||.79||028.49|809.51|,643.79|
|（二）所有者投入|3,990,|23,323,|26,413,||||11,683,|12,583,|
|和减少资本|000.00|836.57|800.00||||846.13|882.70|
|1．股东投入的普|||||||11,683,|11,683,|
|通股|||||||846.13|846.13|
|2．其他权益工具|||||||||
|持有者投入资本|||||||||
|3．股份支付计入|||||||||
||3,990,|23,323,|26,413,|||||900,036|
|所有者权益的金|||||||||
||000.00|836.57|800.00|||||.57|
|额|||||||||
|4．其他|||||||||
||||||5,253,9|-27,014,|-300,00|-22,060,|
|（三）利润分配|||||||||
||||||57.25|757.25|0.00|800.00|
||||||5,253,9|-5,253,9|||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||57.25|57.25|||
|2．提取一般风险|||||||||
|准备|||||||||
|3．对所有者（或||||||-21,760,|-300,00|-21,760,|
|股东）的分配||||||800.00|0.00|800.00|
|4．其他|||||||||
||136,00|-136,00|||||||
|（四）所有者权益|||||||||
||5,000.|5,000.0|||||||
|内部结转|||||||||
||00|0|||||||
||136,00|-136,00|||||||
|1．资本公积转增|||||||||
||5,000.|5,000.0|||||||
|资本（或股本）|||||||||
||00|0|||||||
|2．盈余公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补|||||||||
|亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
||412,00||||||||
|||111,627|26,413,|429,805|32,539,|329,668|90,518,|950,376|
|四、本期期末余额|5,000.||||||||
|||,851.66|800.00|.79|592.60|,733.65|908.28|,091.98|
||00||||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||412,005,||||111,547,9|26,413,80|||32,539,59|196,860|726,539,6|
|一、上年期末余额||||||||||||
||000.00||||31.58|0.00|||2.60|,883.34|07.52|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||412,005,||||111,547,9|26,413,80|||32,539,59|196,860|726,539,6|
|二、本年期初余额||||||||||||
||000.00||||31.58|0.00|||2.60|,883.34|07.52|
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||1,698,564|||||4,559,5|6,258,084|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||.21|||||19.91|.12|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||29,279,|29,279,81|
|额||||||||||819.91|9.91|
|（二）所有者投入|||||1,698,564||||||1,698,564|
|和减少资本|||||.21||||||.21|
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
||||||1,698,564||||||1,698,564|
|所有者权益的金||||||||||||
||||||.21||||||.21|
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|||||||||||-24,720,|-24,720,3|
|（三）利润分配||||||||||||
|||||||||||300.00|00.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或|||||-24,720,|-24,720,3|
|股东）的分配|||||300.00|00.00|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||412,005,|113,246,4|26,413,80|32,539,59|201,420|732,797,691.64|
|四、本期期末余额|||||||
||000.00|95.79|0.00|2.60|,403.25||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||272,010,||||224,229,0||||27,285,63|171,336|694,860,7|
|一、上年期末余额||||||||||||
||000.00||||95.01||||5.35|,068.05|98.41|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||272,010,||||224,229,0||||27,285,63|171,336|694,860,7|
|二、本年期初余额||||||||||||
||000.00||||95.01||||5.35|,068.05|98.41|
|三、本期增减变动||||||||||||
||139,995,||||-112,681,|26,413,80|||5,253,957|25,524,|31,678,80|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||000.00||||163.43|0.00|||.25|815.29|9.11|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||52,539,|52,539,57|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|额|||||572.54|2.54|
|（二）所有者投入|3,990,00|23,323,83|26,413,80|||900,036.5|
|和减少资本|0.00|6.57|0.00|||7|
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
||3,990,00|23,323,83|26,413,80|||900,036.5|
|所有者权益的金|||||||
||0.00|6.57|0.00|||7|
|额|||||||
|4．其他|||||||
|||||5,253,957|-27,014,|-21,760,8|
|（三）利润分配|||||||
|||||.25|757.25|00.00|
|||||5,253,957|-5,253,9||
|1．提取盈余公积|||||||
|||||.25|57.25||
|2．对所有者（或|||||-21,760,|-21,760,8|
|股东）的分配|||||800.00|00.00|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|136,005,|-136,005,|||||
|内部结转|000.00|000.00|||||
|1．资本公积转增|136,005,|-136,005,|||||
|资本（或股本）|000.00|000.00|||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||412,005,|111,547,9|26,413,80|32,539,59|196,860|726,539,6|
|四、本期期末余额|||||||
||000.00|31.58|0.00|2.60|,883.34|07.52|

三、公司基本情况
浙江亿利达风机股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为黄岩市中兴工贸有限公司，成
立于1994年3月7日，注册资本58万元，由章启忠、陈金飞、章明法三人出资设立。1995年7月3日，公司根
据国务院《关于原有有限责任公司和股份有限公司依照《中华人民共和国公司法》进行规范的通知》（国
发【1995】17号文件）要求，重新登记成立，更名为台州市亿利达冷气工程有限公司，注册资本108万元。
1997年3月25日，公司更名为台州市亿利达空调风机有限公司。经数次增资，1999年1月28日，公司注册资本增至1,008万元，同时变更名称为浙江亿利达风机有限公司。2004年4月12日，公司注册资本增至3,900万元。
2005年1月25日，经浙江省对外贸易经济合作厅以浙外经贸资发（2005）78号文件批准，公司变更为中外合资经营企业，并于2005年1月31日注册资本增至5,200万元，由章启忠、陈心泉、陈金飞、AUTO SOURCE GLOBAL HOLDINGCO.,LTD分别出资1,300万元，各占注册资本的25%。2006年1月24日，经台州市路桥区对外贸易经济合作局以路外经贸[2006]5号文件批准，各股东以货币增资，公司注册资本增至6,800万元，由章启忠、陈心泉、陈金飞、AUTO SOURCE GLOBAL HOLDINGCO.,LTD分别出资1,700万元，各占注册资本的25%。
2010年5月27日，根据股权转让协议及公司董事会决议，AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD将其持有的公司25%的股权（1700万股）转让给MWZ澳大利亚私人有限公司（MWZ AUSTRALIA PTYLTD)；陈金飞将其持有的公司17.35%的股权（1180万股）转让给台州乾源投资有限公司。
2010年9月6日，根据原浙江亿利达风机有限公司2010年7月23日董事会决议及公司发起人协议和章程规定，经浙江省商务厅于2010年8月16日以浙商务资函[2010]293号文件批准，浙江亿利达风机有限公司整体变更为外商投资股份有限公司，同时更名为浙江亿利达风机股份有限公司，变更后公司注册资本6,800万元，其中：章启忠出资1,700万元，占注册资本的25%；陈心泉出资1,700万元，占注册资本的25%；MWZ澳大利亚私人有限公司（MWZ AUSTRALIA PTYLTD)出资1,700万元，占注册资本的25%；台州乾源投资有限公司出资1,180万元，占注册资本的17.35%；陈金飞出资520万元，占注册资本的7.65%。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]695号《关于核准浙江亿利达风机股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准，公司于2012年6月27日在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股（A股）2,267万股。本次发行后，公司股本总额增至9,067万股。上述增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2012]第0042号验资报告予以验证。
公司于2013年5月27日实施了2012年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本方案，公司以2012年12月31日股本90,670,000股为基数，按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额45,335,000.00股。转增后公司总股本增加至13,600.50万股。本次转增股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2013]第09004号验资报告予以验证。
公司于2014年6月19日实施了2013年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本方案，公司以2013年12月31日股本13,600.50万股为基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额13,600.50万股。转增后公司总股本增加至27,201万股。本次转增股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2014]第0117号验资报告予以验证。
2015年7月15日公司股东台州乾源投资有限公司（以下简称“台州乾源”）与江澜等十人分别签署了《股份转让协议》，台州乾源将其持有的公司3,540万股股票，占公司总股本13.01%，以协议转让的方式转让给上述十人；股东陈金飞与吴晓宇、吴警卫两人分别签署了《股份转让协议》，陈金飞将其持有的公司1,560万股股票，占公司总股本5.74%，以协议转让的方式转让给上述两人。2015年 7月 28日上述转让已经完成过户登记手续。本次证券过户登记完成后台州乾源不再持有本公司股份，陈金飞不再直接持有本公司股份。
公司于2015年8月14日实施了2014年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本方案，公司以2014年12月31日股本27,201万股为基数，按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额13,600.50万股。转增后公司总股本增加至40,801.5万股。本次转增股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2015]第0385号验资报告予以验证。
公司于2015年10月16日第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于对公司<限制性股票激励计划>进行调整的议案》，确定以2015年10月16日作为公司限制性股票的授予日，向符合条件的92名激励对象授予399万股限制性股票。本次授予后，公司股本增加至41,200.5万股，本次新增股本业经中喜会计师事务所
以中喜验字[2015]第0488号验资报告予以验证。
本公司行业及主要产品：公司属风机制造业，主要产品有空调风机、建筑通风机、水盘及风机配件等。
本公司经营范围为：生产销售风机、风扇、电机、空调暖通设备及配件、通风净化设备、自动化控制设备、电子工业专用设备、塑料制品、金属制品。
公司总部注册地址：台州市路桥区横街镇亿利达路。
本公司实际控制人为章启忠。
本财务报表业经本公司董事会于2016年7月28日决议批准报出。
本公司纳入合并财务报表范围的子公司情况：
||||
|-|-|-|
|子公司全称|注册资本|持股比例|
|台州华德通风机有限公司|200万美元|70%|
|广东亿利达风机有限公司|3,660万元|100%|
|浙江亿利达科技有限公司|16,600万元|100%|
|天津亿利达风机有限公司|100万元|100%|
|江苏富丽华通用设备有限公司|1,000万元|51%|
|浙江马尔风机有限公司|6,000万元|51%|
|上海长天国际贸易有限公司|220万元|51%|
|亿利达国际控股有限公司|3000万港元|100%|
|爱绅科技有限公司|1万港元|51%|
|上海朗炫贸易有限公司|2000万元|100%|
|青岛海洋新材料科技有限公司|626.60万元|51%|

合并范围发生变更的说明：
2015年9月，公司全资子公司亿利达科技与刘连河、刘培礼、罗萌签署关于青岛海洋新材料科技有限公司的《股权收购及增资扩股协议》，根据审计、评估结果和海洋新材原股东的业绩承诺，双方商定海洋新材100%股权的作价总额为1.58亿元，约定亿利达科技以支付现金6,098万元购买海洋新材原股东合计持有的海洋新材38.6%的股权，同时亿利达科技出资4,000万元认购海洋新材新增注册资本126.6万元（溢价部分3,873.4万元计入海洋新材资本公积）。股权收购及增资扩股后，亿利达科技合计持有海洋新材51%的股权。
2016年4月15日本次股权转让及增资扩股的工商变更登记全部完成，青岛海洋新材料科技有限公司成为亿利达科技的控股子公司，成为公司的控股孙公司，纳入本公司的合并范围。
详细情况见本附注八、合并范围的变更及附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
本公司基于附注四、1所述之编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务状况及2016年度1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
自公历一月一日至六月三十日。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
本公司在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，均按合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。
与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本
溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
本公司在购买日对为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券按公允价值计量，本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并：
①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益。
②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
①合并程序
在编制合并财务报表时，以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。子公司与本公司采用的会计政策、会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。编制合并财务报表时，遵循重要性原则，对母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
②增加子公司以及业务
本公司从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，将其纳入合并范围。
报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司因购买子公司的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
③处置子公司以及业务
本公司从丧失对子公司实际控制权之日起停止将其纳入合并范围，处置日前的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并资产负债表的期初数。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有时间短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
④现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融资产、金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。
持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；
②公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入其他综合收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入其他综合收益的公允价值变动额转入投资收益；
③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，按双方合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
④公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入，计入投资收益。
该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。
（6）金融资产减值准备测试及提取方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价
值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|期末余额300万元以上的应收款项|
||在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进|
||行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值|
||低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大及组合|
||的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按|
||这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定|
||减值损失，计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特|
|单项计提坏账准备的理由||
||征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账|

||
|-|
|准备|

12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品及周转材料等。
（2）存货取得和发出的计价方法
原材料及库存商品采用实际成本计价，采用加权平均法结转成本。周转材料采用一次摊销法进行摊销。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）公司的存货盘存采用永续盘存制度。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
（1）已经就处置该非流动资产作出决议；
（2）与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（3）该项转让很可能在一年内完成。
对于持有待售的固定资产，本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14、长期股权投资
长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
（1）投资成本的确定
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
①对于同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的
所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②对于非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以购买日为取得对被购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对联营企业的权益性投资中，通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，以公允价值计量且其变动计入损益。
①成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于母公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。母公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）处置长期股权投资
长期股权投资处置，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋建筑物|年限平均法|20～40|5|2.38～4.75|
|机器设备|年限平均法|5～15|5|6.33～19.00|
|运输设备|年限平均法|7～12|5|7.92～13.57|
|电子及其他设备|年限平均法|3～12|5|7.92～31.67|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。公司融资租入的固定资产采用与自有固定资产应计提折旧相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次
月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续
后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。
（3）在建工程减值准备：在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值。
18、借款费用
（1）借款费用的内容及资本化原则
公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
（2）资本化期间
借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
（4）借款费用资本化金额及利率的确定
公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
（2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况
进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。
（3）无形资产使用寿命的复核：企业至少应当于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；
对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出可以可靠地计量。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等非流动性资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备一般按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
①设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为其提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件，才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
（1）产品销售收入
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司具体的收入确认时点如下：
一般在产品到达客户指定地点，经客户现场验收合格，取得其确认文件，公司已将商品所有权上的主
要风险和报酬转移，此时公司确认商品的销售收入。
（2）提供劳务收入
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。
（3）利息收入
按照使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助确认的标准：本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助确认的标准：本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税资产
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的，则不应确认递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
不适用
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售||
|增值税|额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进|17%|
||项税后的余额计算）||
|营业税|房屋租赁收入|5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|浙江亿利达风机股份有限公司|15%|
|台州华德通风机有限公司|25%|
|广东亿利达风机有限公司|25%|

|||
|-|-|
|浙江亿利达科技有限公司|25%|
|天津亿利达风机有限公司|25%|
|江苏富丽华通用设备有限公司|15%|
|浙江马尔风机有限公司|15%|
|上海长天国际贸易有限公司|25%|
|上海朗炫贸易有限公司|25%|
|青岛海洋新材料科技有限公司|15%|

2、税收优惠
（1）高新技术企业的所得税优惠
根据2014年10月27日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，本公司认定为高新技术企业，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2014年1月1日至2016年12月31日。在此期间，公司所得税享受15%的优惠税率。
根据2015年8月24日江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，本公司之子公司江苏富丽华通用设备有限公司认定为高新技术企业，资格有效期为三年，企业所得税优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。在此期间，公司所得税享受15%的优惠税率。
根据2015年9月17日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，本公司之子公司浙江马尔风机有限公司认定为高新技术企业，资格有效期为三年，企业所得税优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。在此期间，公司所得税享受15%的优惠税率。
根据2015年10月8日青岛市科技局、青岛市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，本公司之子公司青岛海洋新材料科技有限公司为高新技术企业，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。在此期间，公司所得税享受15%的优惠税率。
（2）技术开发合同增值税优惠
根据财税【2013】106号文件的规定，公司签订的技术开发合同在经科技主管部门认定及主管税务机关审核后，免征增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|2,072,270.61|1,022,724.49|
|银行存款|233,966,190.98|162,904,773.39|

||||
|-|-|-|
|其他货币资金|9,562,466.60|4,857,499.87|
|合计|245,600,928.19|168,784,997.75|
|其中：存放在境外的款项总额|11,512.29|15,118.40|

其他说明
截至2016年6月30日，本公司因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金情况如下：
项目 金额 受限原因
保证金 3,609,188.54 保函保证金
保证金 2,821,375.00 应付票据保证金定期存单 5,000,000.00 借款质押
合计 11,430,563.54
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|46,972,501.02|78,245,125.09|
|商业承兑票据|7,394,088.19|4,366,564.60|
|合计|54,366,589.21|82,611,689.69|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|94,052,972.26||
|商业承兑票据|1,809,400.00||
|合计|95,862,372.26||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||8.44%|||||||
||324,029,||27,350,6||296,678,7|270,111||25,611,86||244,499,92|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||9.48%||
||401.90||56.89||45.01|,797.24||7.97||9.27|
|应收账款|||||||||||
||324,029,||27,350,6|8.44%|296,678,745.01|270,111||25,611,86||244,499,929.27|
|合计||100.00%|||||100.00%||9.48%||
||401.90||56.89|||,797.24||7.97|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|293,283,140.82|14,664,157.02|5.00%|
|1至2年|11,963,404.01|1,196,340.41|10.00%|
|2至3年|7,143,876.09|2,143,162.82|30.00%|
|3至4年|3,759,446.23|1,879,723.12|50.00%|
|4至5年|2,061,306.14|1,649,044.91|80.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|5年以上|5,818,228.61|5,818,228.61|100.00%|
|合计|324,029,401.90|27,350,656.89|8.44%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,045,796.80元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 金额 坏账准备 占应收账款总额的比例客户一 24,445,420.78 1,222,271.04 7.54%客户二 21,179,134.91 1,058,956.75 6.54%客户三 15,316,523.82 765,826.19 4.73%客户四 9,586,116.48 479,305.82 2.96%客户五 8,204,784.16 410,239.21 2.53%合计 78,731,980.15 3,936,599.01 24.30%（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|80,764,597.74|93.57%|81,028,874.29|96.62%|
|1至2年|4,201,778.21|4.87%|1,491,863.06|1.78%|
|2至3年|198,768.08|0.23%|1,263,215.22|1.51%|
|3年以上|1,149,927.24|1.33%|74,196.58|0.09%|
|合计|86,315,071.27|--|83,858,149.15|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
项目 金额 占预付款项总额的比例供应商一 31,069,746.78 36.00%供应商二 3,348,165.49 3.88%供应商三 3,150,000.00 3.65%供应商四 1,975,303.56 2.29%供应商五 1,615,180.00 1.87%合计 41,158,395.83 47.68%其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||17,499,8||1,859,59||15,640,26|9,552,8||1,365,359||8,187,496.8|
|合计提坏账准备的||100.00%||10.63%|||92.49%||14.29%||
||62.17||8.21||3.96|55.90||.03||7|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|||||||775,140|||||
|单独计提坏账准备|||||||7.51%|||775,140.00|
|||||||.00|||||
|的其他应收款|||||||||||
||17,499,8||1,859,59||15,640,263.96|10,327,||1,365,359||8,962,636.87|
|合计||100.00%||10.63%|||100.00%||13.22%||
||62.17||8.21|||995.90||.03|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|14,635,178.5|0 731,758.92|5.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|1至2年|1,168,666.82|116,866.68|10.00%|
|2至3年|788,568.33|236,570.50|30.00%|
|3至4年|76,909.00|38,454.50|50.00%|
|4至5年|472,959.52|378,367.61|80.00%|
|5年以上|357,580.00|357,580.00|100.00%|
|合计|17,499,862.17|1,859,598.21|10.63%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额320,400.65元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|8,879,271.05|1,178,821.83|
|押金及保证金|4,454,433.73|3,526,848.95|
|代垫款|1,378,232.44|1,010,693.96|
|备用金|930,948.54|572,524.49|
|墙改基金||775,140.00|

||||
|-|-|-|
|应收出口退税款|1,202,503.51|2,497,233.35|
|其他|654,472.90|766,733.32|
|合计|17,499,862.17|10,327,995.90|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|杭州超越制冷设备||||||
||往来款|3,650,000.00|1年以内|20.86%|182,500.00|
|有限公司||||||
|横街镇人民政府财||||||
||往来款|1,230,000.00|1年以内|7.03%|61,500.00|
|政所||||||
|苏州市公共资源交||||||
||保证金|800,000.00|1年以内|4.57%|40,000.00|
|易中心||||||
|长沙公共资源交易||||||
|中心投标保证金专|保证金|800,000.00|1年以内|4.57%|40,000.00|
|户||||||
|刘艳峰|技术引进款|760,000.00|1年以内|4.34%|38,000.00|
|合计|--|7,240,000.00|--|41.37%|362,000.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|

||||||
|-|-|-|-|-|
|原材料|58,395,587.35|58,395,587.35|72,572,012.94|72,572,012.94|
|在产品|18,042,184.71|18,042,184.71|15,861,204.27|15,861,204.27|
|库存商品|30,784,503.09|30,784,503.09|22,171,198.01|22,171,198.01|
|周转材料|2,944,502.46|2,944,502.46|2,931,503.60|2,931,503.60|
|发出商品|21,554,929.90|21,554,929.90|14,382,357.23|14,382,357.23|
|合计|131,721,707.51|131,721,707.51|127,918,276.05|127,918,276.05|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣增值税|10,572,605.01|12,847,634.56|
|预缴企业所得税|5,054,156.52|13,701,956.75|

||||
|-|-|-|
|预缴个人所得税|2,336,601.75|911,644.60|
|短期理财产品|3,000,000.00||
|合计|20,963,363.28|27,461,235.91|

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间（个月）|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度||||

其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||

其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子及其他设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|355,062,277.33|173,807,699.31|13,200,763.60|19,842,301.68|561,913,041.92|
|2.本期增加金额|300,000.00|8,459,608.65|1,171,512.86|1,429,641.41|11,360,762.92|
|（1）购置||5,226,105.57|356,646.15|1,170,987.03|6,753,738.75|
|（2）在建工程||||||
||300,000.00|241,878.90|||541,878.90|
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|||2,991,624.18|814,866.71|258,151.17|4,064,642.06|
|增加||||||
|（4）汇率变||||||
|||||503.21|503.21|
|动影响||||||
|3.本期减少金额|3,832,810.04|2,118,894.14||25,200.00|5,976,904.18|
|（1）处置或报||||||
||3,832,810.04|2,118,894.14||25,200.00|5,976,904.18|
|废||||||
|4.期末余额|351,529,467.29|180,148,413.82|14,372,276.46|21,246,743.09|567,296,900.66|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|32,962,218.20|66,828,772.37|7,746,816.38|8,248,175.91|115,785,982.86|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金额|5,281,034.35|9,665,479.08|878,392.87|1,647,685.00|17,472,591.30|
|（1）计提|5,281,034.35|8,007,917.51|579,123.92|1,565,822.34|15,433,898.12|
|（2）企业合||||||
|||1,657,561.57|299,268.95|81,397.89|2,038,228.41|
|并增加||||||
|（3）汇率变||||||
|||||464.77|464.77|
|动影响||||||
|3.本期减少金额|2,221,169.94|1,889,250.63||22,851.52|4,133,272.09|
|（1）处置或报||||||
||2,221,169.94|1,889,250.63||22,851.52|4,133,272.09|
|废||||||
|4.期末余额|36,022,082.61|74,605,000.82|8,625,209.25|9,873,009.39|129,125,302.07|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|315,507,384.68|105,543,413.00|5,747,067.21|11,373,733.69|438,171,598.59|
|2.期初账面价值|322,100,059.13|106,978,926.94|5,453,947.22|11,594,125.77|446,127,059.06|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|4#厂房|8,015,775.01|部分手续未办理完毕|
|5#厂房|8,233,107.52|部分手续未办理完毕|
|6#宿舍|7,478,945.56|部分手续未办理完毕|
|7#宿舍|7,099,048.09|部分手续未办理完毕|
|1#厂房|70,648,417.25|部分手续未办理完毕|
|2#厂房|50,537,129.30|部分手续未办理完毕|
|宿舍|32,503,326.02|部分手续未办理完毕|

其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|自制设备|4,944,509.24||4,944,509.24|4,701,748.60||4,701,748.60|
|亿利达风机技术|||||||
|中心及全性能测|598,114.21||598,114.21||||
|试中心建设项目|||||||
|科技公司东区基|||||||
||8,412,426.63||8,412,426.63|8,084,836.14||8,084,836.14|
|建|||||||
|叶轮焊接机器人|2,615,384.62||2,615,384.62|2,615,384.62||2,615,384.62|
|广东注塑车间||||2,136,850.99||2,136,850.99|
|广东发泡车间|969,166.16||969,166.16|946,750.08||946,750.08|
|广东钣金车间|1,179,098.43||1,179,098.43||||
|其他在建项目|5,763,676.89||5,763,676.89|2,559,769.32||2,559,769.32|
|合计|24,482,376.18||24,482,376.18|21,045,339.75||21,045,339.75|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||期利息||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||资本化||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例|||金额|||
|亿利达|||||||||||||
|风机技|||||||||||||
|术中心|||||||||||||
||32,960,0||598,114.|||598,114.||||||募股资|
|及全性|||||||1.81%||||||
||00.00||21|||21||||||金|
|能测试|||||||||||||
|中心建|||||||||||||
|设项目|||||||||||||
||32,960,0||598,114.|||598,114.|||||||
|合计|||||||--|--||||--|
||00.00||21|||21|||||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标权|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|102,349,388.18|3,250,000.00|7,308,729.51|1,128,729.00|114,036,846.69|
|2.本期增加金||||||
||0.00|0.00|14,335,143.73|0.00|14,335,143.73|
|额||||||
|（1）购置|||295,198.73||295,198.73|
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
||||14,039,945.00||14,039,945.00|
|并增加||||||
|3.本期减少金额|1,375,764.00|0.00|0.00|0.00|1,375,764.00|
|（1）处置|1,375,764.00||||1,375,764.00|
|4.期末余额|100,973,624.18|3,250,000.00|21,643,873.24|1,128,729.00|126,996,226.42|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|11,317,833.84|579,178.48|1,880,883.57|811,129.78|14,589,025.67|
|2.本期增加金||||||
||1,039,086.58|127,456.92|2,020,272.48|9,061.22|3,195,877.20|
|额||||||
|（1）计提|1,039,086.58|127,456.92|601,929.02|9,061.22|1,777,533.74|
|（2）企||||||
||||1,418,343.46||1,418,343.46|
|业合并增加||||||
|3.本期减少金||||||
||405,850.38||||405,850.38|
|额||||||
|（1）处置|405,850.38||||405,850.38|
|4.期末余额|11,951,070.04|706,635.40|3,901,156.05|820,191.00|17,379,052.49|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价||||||
||89,022,554.14|2,543,364.60|17,742,717.19|308,538.00|109,617,173.93|
|值||||||
|2.期初账面价||||||
||91,031,554.34|2,670,821.52|5,427,845.94|317,599.22|99,447,821.02|
|值||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
26、开发支出
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额|||本期减少金额|||
|项目|期初余额|内部开发支||企业合并增|确认为无形|转入当期损|期末余额|
||||其他|||||
|||出||加|资产|益||
|政府科研项||||12,139,377.0|||14,959,247.6|
|||2,819,870.61||||||
|目||||3|||4|
|||||12,139,377.0|||14,959,247.6|
|合计||2,819,870.61||||||
|||||3|||4|

其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|江苏富丽华通用|||||
||8,883,638.99|||8,883,638.99|
|设备有限公司|||||
|浙江马尔风机有|||||
||35,689,703.67|||35,689,703.67|
|限公司|||||
|上海长天国际贸|||||
||1,857,624.84|||1,857,624.84|
|易有限公司|||||
|爱绅科技有限公|||||
||52,281,637.35|||52,281,637.35|
|司|||||
|青岛海洋新材料|||||
|||66,443,362.98||66,443,362.98|
|科技有限公司|||||
|合计|98,712,604.85|66,443,362.98||165,155,967.83|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司将被投资公司视为一个资产组进行减值测试，采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额并与调整后的资产组账面价值进行比较。
经测算，该资产组的可收回金额高于调整后资产组的账面价值，未发生减值。
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|上海朗炫公司租入||||||
|||130,000.00|||130,000.00|
|办公室装修费用||||||
|合计||130,000.00|||130,000.00|

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|25,989,372.88|3,875,527.03|24,304,827.90|3,832,840.49|
|内部交易未实现利润|1,014,344.03|452,077.05|1,762,731.93|283,944.23|
|可抵扣亏损|1,698,564.21|389,790.12|900,036.57|135,005.49|
|合计|28,702,281.12|4,717,394.20|26,967,596.40|4,251,790.21|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||23,178,042.40|5,549,168.47|23,399,058.52|3,509,858.78|
|产评估增值|||||
|合计|23,178,042.40|5,549,168.47|23,399,058.52|3,509,858.78|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||4,717,394.20||4,251,790.21|
|递延所得税负债||5,549,168.47||3,509,858.78|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|3,220,882.22|2,672,399.10|
|可抵扣亏损|3,206,350.75|3,693,080.68|
|合计|6,427,232.97|6,365,479.78|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017年|87,747.20|1,004,751.47||
|2018年|810,592.14|810,592.14||
|2019年|762,803.25|762,803.25||
|2020年|1,114,933.82|1,114,933.82||
|2021年|430,274.34|||
|合计|3,206,350.75|3,693,080.68|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付设备款|3,060,000.00|494,017.09|
|合计|3,060,000.00|494,017.09|

其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|4,500,000.00|4,500,000.00|
|抵押借款|118,330,000.00|82,500,000.00|
|信用借款|145,000,000.00|135,000,000.00|
|合计|267,830,000.00|222,000,000.00|

短期借款分类的说明：
抵押借款说明：
①6,000.00万元由公司所属房屋及土地使用权提供最高额7500万的抵押担保。
②4,450.00万元由公司之子公司浙江马尔风机有限公司所属房屋及土地使用权提供抵押担保，
其中2700万元由宋永平、陈洁提供保证担保。
③1,083.00万元由公司之子公司浙江马尔风机有限公司股东宋永平、陈洁以其个人房产提供抵押担保。
④300.00万元由公司之子公司上海长天国际贸易有限公司股东黄忆军、丁浩所属房产提供抵押担保。
质押借款说明：
450万元由公司之子公司浙江马尔风机有限公司以其拥有的500万元定期存单设定质押担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|24,232,750.00|3,680,741.75|
|合计|24,232,750.00|3,680,741.75|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|143,662,117.68|125,625,931.69|
|1至2年|811,381.87|1,175,298.62|
|2至3年|310,427.99|373,267.34|
|3年以上|451,216.43|368,925.43|
|合计|145,235,143.97|127,543,423.08|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|40,850,327.73|20,799,742.50|
|1至2年|1,443,792.41|1,665,301.28|
|2至3年|269,293.54|449,176.89|
|3年以上|1,149,186.62|1,229,583.74|
|合计|43,712,600.30|24,143,804.41|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|11,526,267.78|57,707,550.61|60,759,684.85|8,474,133.54|
|二、离职后福利-设定提|||||
||332,368.44|3,225,921.70|3,273,200.17|285,089.97|
|存计划|||||
|合计|11,858,636.22|60,933,472.31|64,032,885.02|8,759,223.51|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||11,173,780.34|51,600,491.51|54,543,763.78|8,230,508.07|
|补贴|||||
|2、职工福利费||2,620,069.70|2,620,069.70||
|3、社会保险费|213,543.29|2,082,268.57|2,169,637.63|126,174.23|
|其中：医疗保险费|158,796.24|1,669,569.32|1,741,007.70|87,357.86|
|工伤保险费|36,525.11|287,230.56|296,419.81|27,335.86|
|生育保险费|18,221.94|125,468.69|132,210.12|11,480.51|
|4、住房公积金||1,092,861.00|1,092,861.00||
|5、工会经费和职工教育|||||
||138,944.15|311,859.83|333,352.74|117,451.24|
|经费|||||
|合计|11,526,267.78|57,707,550.61|60,759,684.85|8,474,133.54|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|302,456.08|2,985,679.15|3,020,819.53|267,315.70|
|2、失业保险费|29,912.36|240,242.55|252,380.64|17,774.27|
|合计|332,368.44|3,225,921.70|3,273,200.17|285,089.97|

其他说明：
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|4,096,657.23|4,224,683.50|
|营业税||34,992.82|
|企业所得税|14,122,559.44|20,491,081.17|
|个人所得税|112,622.44|70,705.18|
|城市维护建设税|242,332.76|277,504.61|
|房产税|1,713,147.50|1,402,164.26|
|土地使用税|559,872.65|579,579.65|
|印花税|24,394.56|50,530.45|
|教育费附加|143,739.97|187,451.71|
|地方教育附加|95,826.63|87,518.87|

||||
|-|-|-|
|水利基金|62,916.62|85,110.41|
|堤围防护费|15,495.57|10,391.71|
|防洪费|1,509.66|1,002.45|
|其他||153.50|
|合计|21,191,075.03|27,502,870.29|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|2,465,760.00||
|合计|2,465,760.00||

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|押金及保证金|82,826.50|78,760.46|
|其他|396,064.94|232,454.48|
|往来款|1,327,760.62|1,335,105.22|
|限制性股票激励回购义务|26,000,400.00|26,413,800.00|
|合计|27,807,052.06|28,060,120.16|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|15,500,000.00|15,500,000.00|
|合计|15,500,000.00|15,500,000.00|

其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助||17,574,223.68||17,574,223.68|承担政府科研项目|
|合计||17,574,223.68||17,574,223.68|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|政府科研项目||||17,574,223.68|17,574,223.68|与资产相关|
|合计||||17,574,223.68|17,574,223.68|--|

其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|412,005,000.00||||||412,005,000.00|

其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|110,647,895.01|||110,647,895.01|
|其他资本公积|979,956.65|1,698,564.21||2,678,520.86|
|合计|111,627,851.66|1,698,564.21||113,326,415.87|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|限制性股票回购义务|26,413,800.00|||26,413,800.00|
|合计|26,413,800.00|||26,413,800.00|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综|||||285,464.06||715,269.8|
||429,805.79|559,493.37||||274,029.31||
|合收益|||||||5|
||||||285,464.06||715,269.8|
|外币财务报表折算差额|429,705.79|559,493.37||||274,029.31||
||||||||5|
||429,805.79|559,493.37|||285,464.06|274,029.31|715,269.85|
|其他综合收益合计||||||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|32,539,592.60|||32,539,592.60|
|合计|32,539,592.60|||32,539,592.60|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整后期初未分配利润|329,668,733.65|260,487,462.41|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|60,655,770.50|96,196,028.49|
|减：提取法定盈余公积||5,253,957.25|
|应付普通股股利|24,720,300.00|21,760,800.00|
|期末未分配利润|365,604,204.15|329,668,733.65|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|421,544,475.18|265,988,615.41|346,237,679.77|226,990,547.90|
|其他业务|9,378,805.68|6,462,700.03|2,809,290.62|1,334,655.29|
|合计|430,923,280.86|272,451,315.44|349,046,970.39|228,325,203.19|

62、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|17,842.82|27,595.75|
|城市维护建设税|1,399,010.47|1,249,940.09|
|教育费附加|829,208.06|736,516.08|
|地方教育费附加|552,966.66|491,010.77|
|堤围防护费|82,920.64|61,886.94|
|合计|2,881,948.65|2,566,949.63|

其他说明：
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|产品运费|15,418,403.75|13,830,078.78|
|职工薪酬|8,233,952.72|6,407,780.53|
|房租|1,101,880.77|2,058,853.70|
|差旅费|1,423,708.59|745,641.62|
|广告费|982,436.73|1,184,420.75|
|售后费用|607,044.19|456,980.66|
|展览费|649,005.45|377,811.26|
|业务费用|4,380,332.06|3,062,471.08|
|合计|32,796,764.26|28,124,038.38|

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|15,546,021.20|12,458,882.09|
|研究开发费|11,748,729.38|9,286,881.50|
|业务招待费|1,041,342.47|892,278.75|
|折旧费|2,944,001.47|1,404,174.75|
|无形资产摊销|1,258,635.31|1,350,352.28|
|税金|3,369,493.89|1,988,754.79|
|办公费用|1,811,338.20|1,008,148.06|
|差旅费|749,009.36|492,684.40|
|车辆费用|804,555.21|805,079.89|
|绿化环保费|344,348.96|293,029.89|
|通讯费|220,847.36|243,394.47|
|水电费|417,341.75|277,212.14|
|策划/咨询费|239,213.43|131,356.02|
|中介费|962,343.16|740,582.17|
|股权激励|1,698,564.21||
|其他费用|3,584,272.35|2,299,221.32|
|合计|46,740,057.71|33,672,032.52|

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|6,203,090.32|5,023,837.66|
|减：利息收入|811,517.65|1,402,956.56|
|汇兑收益|-784,459.90|-628,895.66|
|金融机构手续费及其他|298,524.25|158,557.91|
|合计|4,905,637.02|3,150,543.35|

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,366,197.45|-4,574,859.02|
|合计|1,366,197.45|-4,574,859.02|

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-66,579.87||
|合计|-66,579.87||

其他说明：
69、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|12,982,908.13|24,415.40|12,982,908.13|
|其中：固定资产处置利得|12,982,908.13|24,415.40|12,982,908.13|
|政府补助|3,099,391.10|2,635,647.84|3,099,391.10|
|罚没收入|112,425.57|34,294.00|112,425.57|
|其他|41,381.20||41,381.20|
|合计|16,236,106.00|2,694,357.24|16,236,106.00|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|乐余镇鼓励|中共乐余镇||因研究开发、||||||
|||奖励||是|否|27,000.00||与收益相关|
|科技创新奖|委员会、乐余||技术更新及||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|励|镇人民政府、||改造等获得|||||
||乐余镇经济||的补助|||||
||服务中心|||||||
||||因从事国家|||||
||||鼓励和扶持|||||
||||特定行业、产|||||
|中小企业资|乐余镇财政|||||||
|||奖励|业而获得的|是|否|20,000.00|与收益相关|
|金奖励|所|||||||
||||补助（按国家|||||
||||级政策规定|||||
||||依法取得）|||||
||张家港市安|||||||
|苏州市安监||||||||
||全生产监督||因符合地方|||||
|局等部门关||||||||
||管理局、张家||政府招商引|||||
|于全面推进||||||||
||港市劳动就|补助|资等地方性|是|否|5,000.00|与收益相关|
|我市企业安||||||||
||业管理服务||扶持政策而|||||
|全生产标准||||||||
||中心、张家港||获得的补助|||||
|化建设项目||||||||
||市财政局|||||||
||||因从事国家|||||
||||鼓励和扶持|||||
|佛冈县政府||||||||
||||特定行业、产|||||
|奖励工伤预|佛冈县龙山|||||||
|||奖励|业而获得的|是|否|10,000.00|与收益相关|
|防和安全生|镇人民政府|||||||
||||补助（按国家|||||
|产先进奖||||||||
||||级政策规定|||||
||||依法取得）|||||
||||因承担国家|||||
||||为保障某种|||||
||||公用事业或|||||
||台州市路桥|||||||
|失业保险金|||社会必要产|||||
||区就业管理|补助||是|否|3,409.59|与收益相关|
|稳岗补贴|||品供应或价|||||
||服务处|||||||
||||格控制职能|||||
||||而获得的补|||||
||||助|||||
||||因从事国家|||||
||||鼓励和扶持|||||
||台州市财政|||||||
|省级战略性|||特定行业、产|||||
||局、台州市经|||||||
|新兴产业项||补助|业而获得的|是|否|673,300.00|与收益相关|
||济和信息化|||||||
|目补助|||补助（按国家|||||
||委员会|||||||
||||级政策规定|||||
||||依法取得）|||||
||台州市财政||因研究开发、|||||
|机器人购置||||||||
||局、台州市经|补助|技术更新及|是|否|74,900.00|与收益相关|
|奖励||||||||
||济和信息化||改造等获得|||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||委员会||的补助|||||
||||因从事国家|||||
||||鼓励和扶持|||||
||||特定行业、产|||||
|光伏发电项|海宁市发展|||||||
|||补助|业而获得的|是|否|58,900.00|与收益相关|
|目补助|和改革局|||||||
||||补助（按国家|||||
||||级政策规定|||||
||||依法取得）|||||
||||因从事国家|||||
||||鼓励和扶持|||||
||||特定行业、产|||||
|高校就业见|路桥区就业|||||||
|||补助|业而获得的|是|否|5,954.64|与收益相关|
|习补贴|管理服务处|||||||
||||补助（按国家|||||
||||级政策规定|||||
||||依法取得）|||||
||||因从事国家|||||
||||鼓励和扶持|||||
|横街镇纳税|||特定行业、产|||||
||路桥区横街|||||||
|明星企业奖||奖励|业而获得的|是|否|30,000.00|与收益相关|
||镇政府|||||||
|金|||补助（按国家|||||
||||级政策规定|||||
||||依法取得）|||||
|以制造物联|台州市财政||因研究开发、|||||
|网为核心的|局、台州市经||技术更新及|||||
|||补助||是|否|1,020,000.00|与收益相关|
|数字工厂项|济和信息化||改造等获得|||||
|目|委员会||的补助|||||
||台州市财政||因研究开发、|||||
|2015年度转||||||||
||局、台州市经||技术更新及|||||
|型升级专项||补助||是|否|150,000.00|与收益相关|
||济和信息化||改造等获得|||||
|资金||||||||
||委员会||的补助|||||
||||因研究开发、|||||
|浙江理工大||||||||
||浙江理工大||技术更新及|||||
|学科研合作||补助||是|否|50,000.00|与收益相关|
||学||改造等获得|||||
|补贴||||||||
||||的补助|||||
||||因符合地方|||||
||台州市路桥|||||||
|2015市级示|||政府招商引|||||
||区科学技术|||||||
|范企业研究||补助|资等地方性|是|否|350,000.00|与收益相关|
||局、台州市路|||||||
|院|||扶持政策而|||||
||桥区财政局|||||||
||||获得的补助|||||
|2015年度台|||因研究开发、|||||
||台州市路桥|||||||
|州市政府质||奖励|技术更新及|是|否|500,000.00|与收益相关|
||区财政局|||||||
|量奖|||改造等获得|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||的补助||||||
|2012年度台|台州市路桥||因研究开发、||||||
|州市级科技|区科学技术||技术更新及||||||
|||补助||是|否|90,000.00||与收益相关|
|项目剩余资|局、台州市路||改造等获得||||||
|金|桥区财政局||的补助||||||
||||因符合地方||||||
|2014年度省|||||||||
||台州市财政||政府招商引||||||
|级商务促进|||||||||
||局、台州市商|补助|资等地方性|是|否|18,000.00||与收益相关|
|外经贸资金|||||||||
||务局||扶持政策而||||||
|补助|||||||||
||||获得的补助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
||||公用事业或||||||
||张家港市劳||||||||
|就业援助单|||社会必要产||||||
||动就业管理|补助||是|否|12,144.72||与收益相关|
|位社保补贴|||品供应或价||||||
||服务中心||||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
||||公用事业或||||||
||张家港市社||||||||
||||社会必要产||||||
|社保补贴|会保险基金|补助||是|否|782.15||与收益相关|
||||品供应或价||||||
||管理中心||||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因从事国家||||||
||台州市财政||||||||
||||鼓励和扶持||||||
|2014年度市|局、台州市发||||||||
||||特定行业、产||||||
|本级战略性|展和改革委||||||||
|||补助|业而获得的|是|否||1,500,000.00|与收益相关|
|新兴产业发|员会、台州市||||||||
||||补助（按国家||||||
|展专项资金|经济和信息||||||||
||||级政策规定||||||
||化委员会||||||||
||||依法取得）||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
||||公用事业或||||||
||台州市路桥||||||||
|大学生就业|||社会必要产||||||
||区就业管理|补助||是|否||55,319.04|与收益相关|
|见习补贴|||品供应或价||||||
||服务处||||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
|2014年度市|台州市经济|补助|因研究开发、|是|否||1,000,000.00|与收益相关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本级制造业|和信息化委||技术更新及||||||
|转型升级企|员会||改造等获得||||||
|业信息化专|||的补助||||||
|项资金|||||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
||||公用事业或||||||
||张家港市劳||||||||
||||社会必要产||||||
|社保补贴|动就业管理|补助||是|否||9,328.80|与收益相关|
||||品供应或价||||||
||服务中心||||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
|海宁市长安|||因研究开发、||||||
|镇人民政府|海宁市长安||技术更新及||||||
|||奖励||是|否||21,000.00|与收益相关|
|科技考核奖|镇人民政府||改造等获得||||||
|励|||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|中小科技企|海宁市财政||||||||
|||奖励|资等地方性|是|否||50,000.00|与收益相关|
|业奖励|局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|合计|--|--|--|--|--|3,099,391.10|2,635,647.84|--|

其他说明：
70、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|145,152.08|371.30|145,152.08|
|其中：固定资产处置损失|145,152.08|371.30|145,152.08|
|对外捐赠|50,800.00|76,600.00|50,800.00|
|其他|58,039.71|12,011.29|58,039.71|
|合计|253,991.79|88,982.59|253,991.79|

其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|14,294,377.31|9,173,335.51|
|递延所得税费用|-427,423.59|1,076,903.20|
|合计|13,866,953.72|10,250,238.71|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|85,696,894.67|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|12,854,534.21|
|子公司适用不同税率的影响|1,911,962.61|
|调整以前期间所得税的影响|209,464.34|
|非应税收入的影响|-1,340,130.92|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|162,418.66|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-230,449.97|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||185,879.42|
|损的影响||
|所得税费用|13,866,953.72|

其他说明
72、其他综合收益
详见附注57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|967,334.06|1,544,177.91|
|补贴收入|8,653,305.70|1,635,647.84|
|租赁收入||7,819.47|
|保证金及往来款|958,144.29||
|其他收入|888,813.86|179,600.88|
|合计|11,467,597.91|3,367,246.10|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|付现销售费用|23,028,414.86|22,474,894.12|
|付现管理费用|15,066,235.51|16,318,930.99|
|保证金、备用金及往来款|12,709,194.27|211,000.00|
|技术引进费|3,150,000.00||
|其他|1,538,372.31|1,201,123.52|
|合计|55,492,216.95|40,205,948.63|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|本期并入青岛海洋公司期初现金|2,316,583.70||
|合计|2,316,583.70||

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|短期理财产品|3,000,000.00||
|合计|3,000,000.00||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回保函保证金|154,111.92||
|合计|154,111.92||

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|保函保证金|1,720,132.40||
|合计|1,720,132.40||

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|71,829,940.95|50,138,198.28|
|加：资产减值准备|1,366,197.45|-4,574,859.02|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||15,433,898.12|8,299,757.73|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|1,777,533.74|1,409,288.73|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-12,837,756.05|-24,044.10|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|6,203,090.32|5,023,837.66|
|投资损失（收益以“－”号填列）|66,579.87||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-465,603.99|1,032,622.33|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|2,039,309.69|44,280.86|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-3,803,431.46|12,210,526.73|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-48,187,218.54|-23,475,632.19|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||45,336,723.30|-5,815,484.71|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|78,759,263.40|44,268,492.30|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|234,170,364.65|189,046,821.96|
|减：现金的期初余额|160,267,900.94|200,166,885.87|
|现金及现金等价物净增加额|73,902,463.71|-11,120,063.91|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|234,170,364.65|160,267,900.94|
|其中：库存现金|2,072,270.61|1,022,724.49|
|可随时用于支付的银行存款|228,966,190.98|157,904,773.39|
|可随时用于支付的其他货币资金|3,131,903.06|1,340,403.06|
|三、期末现金及现金等价物余额|234,170,364.65|160,267,900.94|

其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|11,430,563.54|保函保证金、票据保证金、借款质押|
|固定资产|89,251,750.19|银行借款最高额抵押|

||||
|-|-|-|
|无形资产|18,145,764.58|银行借款最高额抵押|
|合计|118,828,078.31|--|

其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|2,981,550.28|6.6312|19,771,256.22|
|欧元|15,102.93|7.3750|111,384.11|
|港币|2.60|0.8547|2.22|
|英镑|53.12|8.9212|473.89|
|澳大利亚元|465,760.18|4.9452|2,303,277.24|
|约旦币|215.00|8.1312|1,748.21|
|卡塔尔币|27.00|1.7840|48.17|
|马来币|181.00|1.5140|274.03|
|第纳尔|26.50|17.2700|457.66|
|其中：美元|11,494,285.86|6.6312|76,220,908.39|
|欧元|3,337.09|7.3750|24,611.04|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
不适用
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|青岛海洋新材料科技有限公司|||||2016年04月15日|工商变更完成|9,214,293.79|3,147,908.14|
||2016年04月|100,980,000.|||||||
||||51.00%|购买|||||
||15日|00|||||||

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本|青岛海洋新材料科技有限公司|
|--现金|100,980,000.00|
|合并成本合计|100,980,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|34,536,637.02|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金||
||66,443,362.98|
|额||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
大额商誉形成的主要原因：公司支付的收购价款与购买日被购买方可辨认净资产公允价值之51%之间的差额，形成购买日合并财务报表的商誉。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||青岛海洋新材料科技有限公司||
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|货币资金|30,806,583.70|30,806,583.70|
|应收款项|36,289,512.62|36,289,512.62|

||||
|-|-|-|
|存货|139,849.76|139,849.76|
|固定资产|2,026,413.65|648,226.89|
|无形资产|12,621,601.54|21,223.56|
|长期股权投资|1,269,199.69|1,094,736.79|
|开发支出|12,139,377.03|12,139,377.03|
|递延所得税资产|121,824.86|121,824.86|
|应付款项|13,190,801.91|13,190,801.91|
|递延所得税负债|2,122,954.15||
|递延收益|12,381,710.68|12,381,710.68|
|净资产|67,718,896.11|55,688,822.62|
|减：少数股东权益|33,182,259.09|27,287,523.08|
|取得的净资产|34,536,637.02|28,401,299.54|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|台州华德通风机|||||||
||台州市|台州市|生产销售|70.00%||设立|
|有限公司|||||||
|广东亿利达风机|||制造、加工、销||||
||广州市|广州市||100.00%||设立|
|有限公司|||售||||
|浙江亿利达科技|台州市|台州市|研究、开发、制|100.00%||设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||造、销售||||
|天津亿利达风机|||制造、加工、销||||
||天津市|天津市||100.00%||设立|
|有限公司|||售||||
|江苏富丽华通用||||||非同一控制下企|
||张家港市|张家港市|制造、销售；|51.00%|||
|设备有限公司||||||业合并|
|浙江马尔风机有||||||非同一控制下企|
||海宁市|海宁市|生产销售|51.00%|||
|限公司||||||业合并|
|亿利达国际控股|||技术合作及投资||||
||香港|香港||100.00%||设立|
|有限公司|||并购||||
|上海朗炫贸易有|||||||
||上海|上海|销售|100.00%||设立|
|限公司|||||||
|上海长天国际贸||||||非同一控制下企|
||上海|上海|销售|51.00%|||
|易有限公司||||||业合并|
|爱绅科技有限公||||||非同一控制下企|
||上海|香港|销售||51.00%||
|司||||||业合并|
|青岛海洋新材料|||研究、开发、制|||非同一控制下企|
||青岛|青岛|||51.00%||
|科技有限公司|||造、销售|||业合并|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|江苏富丽华通用设备有|||||
||49.00%|2,160,740.32||40,459,191.22|
|限公司|||||
|浙江马尔风机有限公司|49.00%|2,999,472.59||40,465,955.64|
|台州华德通风机有限公|||||
||30.00%|346,308.47||4,829,253.40|
|司|||||
|上海长天国际贸易有限|||||
||49.00%|-285,211.04||370,137.39|
|公司|||||
|爱绅科技有限公司|49.00%|4,684,414.43||14,300,095.40|
|青岛海洋新材料科技有|||||
||49.00%|1,542,474.99||34,724,734.08|
|限公司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|江苏富|||||||||||||
|丽华通|||||||||||||
||61,810,4|33,551,1|95,361,5|12,791,8||12,791,8|56,139,9|34,464,3|90,604,3|12,444,2||12,444,2|
|用设备|||||0.00||||||||
||29.93|61.43|91.36|13.36||13.36|76.36|85.78|62.14|58.26||58.26|
|有限公|||||||||||||
|司|||||||||||||
|台州华|||||||||||||
|德通风|23,270,4|1,350,50|24,620,9|8,458,82||8,458,82|25,949,3|1,393,66|27,343,0|12,335,2||12,335,2|
||||||0.00||||||||
|机有限|85.68|7.56|93.24|8.73||8.73|50.75|9.08|19.83|16.90||16.90|
|公司|||||||||||||
|浙江马|||||||||||||
|尔风机|88,452,5|83,264,7|171,717,|87,934,5|1,242,37|89,176,9|77,824,0|84,686,7|162,510,|84,873,4|1,218,26|86,091,7|
|有限公|90.23|01.56|291.80|44.72|8.64|23.36|35.43|05.37|740.80|77.83|7.18|45.01|
|司|||||||||||||
|上海长|||||||||||||
|天国际|23,458,4|314,025.|23,772,4|23,017,0||23,017,0|19,686,9|342,228.|20,029,1|18,691,7||18,691,7|
||||||0.00||||||||
|贸易有|57.06|35|82.41|99.98||99.98|46.03|28|74.31|28.54||28.54|
|限公司|||||||||||||
|爱绅科|||||||||||||
||56,281,3||56,283,2|27,099,3||27,099,3|35,564,9||35,566,7|15,942,9||15,942,9|
|技有限||1,852.43|||0.00|||1,813.99|||||
||69.24||21.67|53.49||53.49|75.81||89.80|51.06||51.06|
|公司|||||||||||||
|青岛海|||||||||||||
|洋新材|||||||||||||
||73,103,3|30,923,2|104,026,|13,513,1|19,646,6|33,159,8|||||||
|料科技|||||||||||||
||99.88|33.96|633.80|43.81|85.78|29.59|||||||
|有限公|||||||||||||
|司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|江苏富丽华|28,661,948.70||||||||
||||||25,012,809.2||||
|通用设备有||4,409,674.12|4,409,674.12|2,456,286.99||2,907,045.61|2,907,045.61|1,310,928.61|
||||||1||||
|限公司|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|台州华德通|||||||||
||13,939,719.0||||||||
|风机有限公||1,154,361.58|1,154,361.58|-2,904,132.58|6,529,303.41|1,322,684.62|1,322,684.62|-1,444,863.07|
||7||||||||
|司|||||||||
|浙江马尔风|49,547,843.9||||40,242,626.8||||
|||6,121,372.64|6,121,372.64|-4,321,408.25||7,118,989.77|7,118,989.77|-4,567,822.96|
|机有限公司|9||||3||||
|上海长天国|||||||||
||20,352,661.1||||||||
|际贸易有限||-582,063.34|-582,063.34|-7,814,291.26|||||
||0||||||||
|公司|||||||||
|爱绅科技有|70,030,075.0||||||||
|||9,000,785.96|9,560,029.44|-912,090.05|||||
|限公司|2||||||||
|青岛海洋新|||||||||
|材料科技有|9,214,293.79|3,147,908.14|3,147,908.14|959,264.88|||||
|限公司|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
||||||
|-|-|-|-|-|
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例/享有的份额|

|||
|-|-|
|直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；本公司持有的应收票据全部为银行承兑汇票，具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，存在较低的信用风险；本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避免发生重大坏账损失的风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面价值，整体信用风险评价较低。
2、流动性风险信息
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。本公司主要金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量列示如下：
项目 期末金额 合计1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
货币资金
245,600,928.19 245,600,928.19应收票据
54,366,589.21 54,366,589.21应收账款
293,283,140.82 11,963,404.01 7,143,876.09 11,638,980.98 324,029,401.90短期借款
267,830,000.00 267,830,000.00
应付票据
24,232,750.00 24,232,750.00
应付账款
143,662,117.68 811,381.87 310,427.99 451,216.43 145,235,143.97项目 期初金额 合计1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
货币资金
168,784,997.75 168,784,997.75应收票据
82,611,689.69 82,611,689.69应收账款
239,393,293.93 10,328,696.89 6,739,484.52 13,650,321.90 270,111,797.24短期借款
222,000,000.00 222,000,000.00应付票据
3,680,741.75 3,680,741.75应付账款
125,625,931.69 1,175,298.62 373,267.34 368,925.43 127,543,423.083、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2016年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元及欧元计价的金融资产和金融负债，本公司本期外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目 美元 欧元 合计
货币资金 19,771,256.22 111,384.11 19,882,640.33应收账款 76,220,908.39 24,611.04 76,245,519.43十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|章启忠||||18.57%|18.57%|

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|宋永平、陈洁|27,000,000.00|2014年05月26日|2016年05月25日|否|
|宋永平、陈洁|2,780,000.00|2013年12月25日|2018年12月24日|否|
|陈丽安、陈德灿|3,650,000.00|2013年07月02日|2016年07月01日|否|
|宋永平、陈洁|4,400,000.00|2013年06月14日|2016年06月13日|否|
|黄忆军、丁浩|3,000,000.00|2014年10月13日|2016年10月13日|否|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|1,571,700.00|1,571,700.00|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0.00|
||2015年10月16日授予的限制性股票授予价格为6.62|
|公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|元，自授予日起12个月后、24个月后、36个月后分|
||别解锁的30%、35%、35%。|

其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|BS模型|
||根据最新统计的可行权人数变动、业绩指标完成情况等信|
|可行权权益工具数量的确定依据||
||息，修正预计可行权的限制性股票数量|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|

|||
|-|-|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|2,598,600.78|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|1,698,564.21|

其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司经营分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，本公司将其确定为报告分部：
该分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈
利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上；该分部的分部资
产占所有分部资产合计额的10%或者以上。本公司分为四个经营分部，分别为空调风机及配件经营分部、
建筑通风机经营分部及空调冷凝水盘经营分部及冷链风机经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|空调风机及配件|建筑通风机|空调冷凝水盘|冷链风机|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|272,158,283.60|46,467,623.70|35,222,248.09|37,181,266.48||391,029,421.80|
|主营业务成本|169,829,476.00|31,835,128.62|24,915,017.98|23,678,632.76||250,258,255.40|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||189,989,||16,509,4||173,480,0|193,688||17,793,79||175,894,22|
|合计提坏账准备的||100.00%||8.69%|||100.00%||9.19%||
||573.26||91.55||81.71|,019.96||3.36||6.60|
|应收账款|||||||||||
||189,989,||16,509,4||173,480,081.71|193,688||17,793,79||175,894,226.60|
|合计||100.00%||8.69%|||100.00%||9.19%||
||573.26||91.55|||,019.96||3.36|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额应收账款 坏账准备 计提比例|||
|账龄||||
|||坏账准备|计提比例|

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|171,021,143.17|8,551,057.16|5.00%|
|1至2年|6,695,834.27|669,583.43|10.00%|
|2至3年|4,806,211.45|1,441,863.44|30.00%|
|3至4年|2,505,323.41|1,252,661.71|50.00%|
|4至5年|1,833,675.74|1,466,940.59|80.00%|
|5年以上|3,127,385.22|3,127,385.22|100.00%|
|合计|189,989,573.26|16,509,491.55|8.69%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额1,284,301.81元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 金额 坏账准备 占应收账款总额的比例客户一 24,445,420.78 1,222,271.04 12.87%客户二 15,316,523.82 765,826.19 8.06%客户三 9,586,116.48 479,305.82 5.05%
客户四 6,778,752.37 338,937.62 3.57%
客户五 6,750,748.15 337,537.41 3.55%
合计 62,877,561.60 3,143,878.08 33.10%（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|66,937,524.25|||5.80%|||||||
||||3,881,78||63,055,73|20,566,||1,558,204||19,008,559.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||7.58%||
||||9.34||4.91|764.05||.60||45|
|其他应收款|||||||||||
||66,937,524.25||3,881,78|5.80%|63,055,734.91|20,566,||1,558,204||19,008,559.45|
|合计||100.00%|||||100.00%||7.58%||
||||9.34|||764.05||.60|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|66,017,975.00|3,300,898.75|5.00%|
|1至2年|196,320.16|19,632.02|10.00%|
|2至3年|123,532.00|37,059.60|30.00%|
|3至4年|76,729.00|38,364.50|50.00%|
|4至5年|185,668.09|148,534.47|80.00%|
|5年以上|337,300.00|337,300.00|100.00%|
|合计|66,937,524.25|3,881,789.34|5.80%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,323,584.74元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|62,351,871.10|17,000,000.00|
|押金及保证金|3,851,878.24|2,814,879.44|
|代垫款|256,182.32|258,160.12|
|备用金|477,592.59|493,724.49|
|合计|66,937,524.25|20,566,764.05|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|浙江亿利达科技有限||||||
||往来款|61,000,000.00|1年以内|91.13%|3,050,000.00|
|公司||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|横街镇人民政府财政||||||
||往来款|1,230,000.00|1年以内|1.84%|61,500.00|
|所||||||
|苏州市公共资源交易||||||
||保证金|800,000.00|1年以内|1.20%|40,000.00|
|中心||||||
|长沙公共资源交易中||||||
||保证金|800,000.00|1年以内|1.20%|40,000.00|
|心投标保证金专户||||||
|中机国际招标公司|保证金|600,000.00|1年以内|0.90%|30,000.00|
|合计|--|64,430,000.00|--|96.25%|3,221,500.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|546,888,103.00||546,888,103.00|544,888,103.00||544,888,103.00|
|合计|546,888,103.00||546,888,103.00|544,888,103.00||544,888,103.00|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|台州华德通风机|||||||
||5,355,903.00|||5,355,903.00|||
|有限公司|||||||
|广东亿利达风机|||||||
||41,325,000.00|||41,325,000.00|||
|有限公司|||||||
|浙江亿利达科技|||||||
||340,210,000.00|||340,210,000.00|||
|有限公司|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|天津亿利达风机||||
||1,000,000.00||1,000,000.00|
|有限公司||||
|江苏富丽华通用||||
||34,680,000.00||34,680,000.00|
|设备有限公司||||
|浙江马尔风机有||||
||61,200,000.00||61,200,000.00|
|限公司||||
|亿利达国际控股||||
||58,567,200.00||58,567,200.00|
|有限公司||||
|上海长天国际贸||||
||2,550,000.00||2,550,000.00|
|易有限公司||||
|上海朗炫贸易有||||
|||2,000,000.00|2,000,000.00|
|限公司||||
|合计|544,888,103.00|2,000,000.00|546,888,103.00|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|269,609,505.65|204,052,597.59|292,515,593.80|220,896,734.84|
|其他业务|10,230,178.14|8,321,092.73|2,543,911.18|1,552,838.58|
|合计|279,839,683.79|212,373,690.32|295,059,504.98|222,449,573.42|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||700,000.00|
|合计||700,000.00|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|12,837,756.05||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|3,099,391.10||
|受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|44,967.06||
|减：所得税影响额|2,499,012.84||
|少数股东权益影响额|51,835.21||
|合计|13,431,266.16|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|6.81%|0.147|0.147|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||5.31%|0.115|0.115|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
浙江亿利达风机股份有限公司二〇一六年七月二十八日