湖南湘邮科技股份有限公司投资管理办法
（2013年4月19日第四届董事会第十五次会议审议通过；2019年4月28日第六届董事会第二十次会议第一次修订修订）
第一章 总则
第一条为加强湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“公司”）的投资管理水平，提高投资决策的科学性和规范性，有效防范投资风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条 本制度适用于公司及公司控制的各级被投资企业实施的投资行为。
第三条本制度所称投资，是指以现金、实物、公司股权、有价证券或无形资产等作为出资实施投资的行为，包括对外投资和对内投资两种形式。投资方式包括但不限于：
（一）新设企业的股权投资；
（二）收购兼并企业或股权；
（三）对出资企业或其他企业增资扩股；
（四）认购上市公司非公开发行股票、原股东配售股份和可转换公司债券等；
（五）直接投资或参与设立私募股权基金、产业投资基金、创投基金、证券投资基金等；
（六）在二级市场购买股票、基金和债券或购买信托产品、理财
产品等；
（七）以套期保值为目的，购买与本公司主营业务直接相关的外汇、原材料及大宗商品的商品期货；
（八）固定资产项目基建、设备购置、技术改造等；
（九）法律、法规认可的其它方式。
第四条公司投资应遵循下列原则：
（一）遵守国家法律法规，符合国家产业政策；
（二）符合公司战略发展规划；
（三）有利于公司产业结构的优化，有利于提升公司的核心竞争力；
（四）对投资项目进行科学论证，符合公司投资决策程序和管理制度，符合集团和国资委的监管要求；
（五）投资规模与公司资产经营规模、资产负债水平和筹资能力相适应；
（六）严格限制公司直接或间接控制的各级被投资企业的投资行为，尤其是证券和商品期货类的投资。
第五条根据《公司章程》和《公司信息披露管理制度》等相关规定，涉及信息保密、信息报告、信息披露标准的，依照上述规章履行信息保密、信息报告及信息披露相关义务。
第二章 管理机构及责任
第六条公司及公司能够控制的各级被投资企业的股东大会（或
股东会）、董事会、总裁办公会为实施投资的决策机构，各自在其权限范围内，对投资作出决策。
（一）公司董事会或股东大会按照章程的规定，负责公司及下属企业投资项目的审核和批准；
（二）公司总裁办公会负责公司董事会授权范围内的投资项目的审核和批准；
（三）下属企业董事会或股东会负责在下属企业章程授权范围以内项目的审核和报批。
第七条公司相关职能部门是投资项目具体实施的责任部门：
（一）证券投资部主要职责包括：协助公司董事会制定公司投资发展规划；主持制定公司中长期投资计划和年度投资计划；负责投资项目的策划、调研、论证、报批、备案与监管；负责跟踪评估投资项目；负责投资项目的信息披露。
（二）企管部主要职责包括：公司投资控股企业所涉及的基建、技改、设备购置等固定资产投资项目计划的上报、执行跟踪和监督管理。
（三）计划财务部主要职责包括：负责协助财务顾问尽职调查，筹措项目资金和项目的财务监督和审核等相关工作。
（四）总裁办主要职责包括：负责协助法律顾问尽职调查，审核协议、合同等，以及档案归档等工作。
第八条各级公司负责对具体投资项目实施的人、财、物等资源进行计划、组织、落实、监督和管理，负责及时上报投资项目的进展
情况，负责按照《公司信息披露管理制度》的规定履行信息保密、信息报告及信息披露等义务。
第三章 审核及决策流程
第九条公司投资决策程序包括立项、调研和审核三个阶段，按照决策权限逐级审核批准。项目申请报告由证券投资部提出后，按照公司总裁办公会、公司董事会、股东大会的顺序进行审核批准。投资项目经过有决策权的主体审核通过后，方可进入实施阶段。
第十条拟投资项目的可行性研究报告的内容包括但不限于：
（一）项目意义和发展前景；
（二）市场预测分析；
（三）具体实施方案（包括合作方（如有）的基本情况、技术方案、政府审批等相关事项）；
（四）投资规模及资金筹措安排；
（五）成本估算及经济效益预测；
（六）风险分析和规避预案（证券类投资需包括止损预案）；
（七）被投资单位近年的资产和负债情况（适用于股权投资）；
（八）合作伙伴的资信情况及对项目影响的评估等。
第十一条对重大投资项目可聘请专家或中介机构进行可行性分析论证，或对可行性研究报告中的风险及对策进行复核评估。
第十二条投资项目如涉及实物、无形资产等需审计评估的，提交董事会审批前应由具有证券从业资格的审计、评估机构对相关资产
进行审计、评估，并出具书面报告。
第四章 投资的管理权限
第十三条公司对投资项目的审批应严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》等规定的权限履行审批程序。
第十四条总裁享有 100万元投资决策权，超过授权范围的，应及时向董事会报告，获取批准；同时报监事会备案。
第十五条公司进行对外投资时，达到下列标准之一的，由董事会审议批准：
（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的比例达到10%以上、低于50%，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
（二）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的比例达到10%以上、低于50%，或绝对金额超过人民币 1000万元、不超过人民币 5000万元；
（三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的比例达到10%以上、低于50%，或绝对金额超过人民币 100万元、不超过人民币 500万元；
（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的比例达到10%以上、低于50%，或绝对金额超过人民币 1000万元、不超过人民币 5000万元；
（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占
公司最近一个会计年度经审计净利润的比例达到10%以上、低于50%，或绝对金额超过人民币 100万元、不超过人民币 500万元。上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
公司进行对外投资时，达到下列标准之一的，除应当经董事会审议通过外，还应当提交股东大会审议批准：
（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的比例达到50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
（二）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的比例达到50%以上，且绝对金额超过人民币 5000万元；
（三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的比例达到50%以上，且绝对金额超过人民币 500万元；
（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的比例达到50%以上，且绝对金额超过人民币 5000万元；
（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的比例达到50%以上，且绝对金额超过人民币 500万元。上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第十六条公司总裁办公室在董事会的授权下，负责公司及公司控制的各级被投资企业投资项目的审核、监督和管理。公司严格限制各级被投资企业的投资行为，尤其是证券和商品期货类的投资。
第十七条经公司董事会批准专门设立的以投资管理或创投业务为目的投资主体，在业务经营范围内的对外投资不能超出公司董事会决策审批权限，在权限以内的由子公司董事会审批；公司其他子公司的对外投资必须经公司批准后方可实施。
第十八条公司进行商品套期保值业务需提交董事会审议。商品套期保值业务只能以规避生产经营中的商品价格风险为目的，不得进行投机和套利交易，不得进行场外交易。
第五章 投资的实施与监督管理
第十九条投资项目一经审批通过，交由项目负责人负责实施。
项目负责人按决策人批准的内容和意见制订投资实施方案，明确出资时间、金额、出资方式及责任人员等内容，并根据项目推进进程向分管总经理报告工作。项目负责人对于项目实施过程中发生的重大问题和变化须及时报告。
第二十条投资项目实施过程中，可根据实施情况的变化合理调整投资方案，投资方案的调整导致投资性质或投资金额发生变化的，应按本制度投资决策权限的规定履行审批程序。
第二十一条投资项目实施过程中，发现投资方案有重大疏漏、项目实施的外部环境发生重大变化或受到不可抗力影响，可能导致投资失败的，应向该项目审批主体报告，由该项目审批主体视情形决定对投资方案进行修改、变更或终止。
第二十二条投资项目决策、实施过程中形成的各项原始资料应
按照公司档案管理制度的规定分类管理，投资项目档案原则上要永久保存。
第二十三条项目投资完成后，按项目的具体形式和管控需要，根据公司相应管理制度指定归口部门管理，相应职能部门按公司要求及时报告运营情况。
第二十四条对公司投资形成的资产应按期由公司相关部门进行核查，检查其权属状态、资产状况，以确认账实的一致性。财务部应对公司的投资活动进行全面完整的财务记录和详尽的会计核算。
第二十五条公司派出的董事、监事及高级管理人员在其所在公司章程的授权范围内行使职权，并承担相应的责任，维护公司利益。
公司派出的高级管理人员需将投资项目的有关情况以书面报告形式及时向公司反馈。
第六章 法律责任
第二十六条投资项目因违反法律、法规和本制度规定的投资管理原则、权限、程序造成经济损失的，应追究主管人员和直接责任人员的行政责任和经济责任。
第二十七条投资项目的主管领导、负责人、监督人或其它工作人员违反本规定、玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊造成严重损失的要追究相关人员的行政责任和经济责任；构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。
第二十八条投资项目的管理人员因严重不负责任致使企业资
产流失、企业亏损或造成其它严重后果的，追究主管人员和直接责任人员的行政责任和经济责任；构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。
第七章 附则
第二十九条本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和本公司章程的规定执行。
第三十条 本制度解释权属公司董事会。
第三十一条本制度自公司董事会审议通过之日起生效。
湖南湘邮科技股份有限公司二○一九年四月二十八日