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专项说明
—控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1-2
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
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Dongcheng District, Beijing,
传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190关于上海斯米克控股股份有限公司
2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
XYZH/ 2014SHA2010-1上海斯米克控股股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了上海斯米克控股股份有限公司（以下简称斯米克股份公司）2014年度财务报表，包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表、2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2015年2月26日出具了XYZH/2014SHA2010号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文），以及深圳证券交易所《信息披露工作备忘录 2006年第 2号--控股股东及其他关联资金占用及清欠方案的披露和报送要求》的要求，斯米克股份公司编制了本专项说明所附的斯米克股份公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是斯米克股份公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计斯米克股份公司 2014年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对斯米克股份公司 2014年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计斯米克股份公司 2014年度财务报表时斯米克股份公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解斯米克股份公司 2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供斯米克股份公司为 2014年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一五年二月二十六日
附件一
2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：上海斯米克控股股份有限公司 单位：万元
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|资金占用方类别|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初占用资金余额|2014年度占用累计发生金额（不含利息）|2014年度占用资金的利息（如有）|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|关联方|美加置业（武汉）有限公司|受同一控制股东及最终控制方控制的其他企业|应收账款|49.72|1.85||51.57|-|销售瓷砖|经营性占用|
||上海斯米克材料科技有限公司|受同一控制股东及最终控制方控制的其他企业|其他应收款||1,254.66||1,254.66|-|出售固定资产|经营性占用|
||上海斯米克材料科技有限公司|受同一控制股东及最终控制方控制的其他企业|其他应收款||18,800.00||9,576.00|9,224.00|出售股权（注）|经营性占用|
||上海东冠华洁纸业有限公司|受同一控制股东及最终控制方控制的其他企业|其他应收款||85.84||85.84|-|出租物业及水电费、销售瓷砖|经营性占用|
||上海洁云商务服务有限公司|受同一控制股东及最终控制方控制的其他企业|其他应收款||27.63||27.63|-|出租物业及水电费|经营性占用|
||上海鑫曜节能科技有限公司|受同一控制股东及最终控制方控制的其他企业|其他应收款||9.81||9.81|-|出租物业及水电费|经营性占用|
||上海曜中能源科技有限公司|受同一控制股东及最终控制方控制的其他企业|其他应收款||83.36||83.36|-|出租物业及水电费|经营性占用|
|小计|-|-|-|49.72|20,263.15|-|11,088.87|9,224.00|-|-|

附件一
2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：上海斯米克控股股份有限公司 单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资金占用方类别|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初占用资金余额|2014年度占用累计发生金额（不含利息）|2014年度占用资金的利息（如有）|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|上市公司的子公司及其附属企业|江西斯米克陶瓷有限公司|子公司|应收账款|1,193.61|7,235.50||7,171.58|1,257.53|销售瓷砖|经营性往来|
||上海斯米克建材有限公司|子公司|应收账款|3,561.71|50,481.24||46,262.80|7,780.15|销售瓷砖|经营性往来|
||上海斯米克浦江实业有限公司|子公司|应收账款|-|11.63|-|-|11.63|销售高性能装饰材料|经营性往来|
||上海斯米克装饰有限公司|控股子公司|应收账款|2,384.46|18,516.89||18,452.69|2,448.66|销售瓷砖|经营性往来|
||重庆斯米克建材连锁经营有限公司|控股子公司|应收账款|93.97|60.73||154.70|-|销售瓷砖|经营性往来|
||成都斯米克建材连锁经营有限公司|控股子公司|应收账款|40.32|5,249.54||5,289.86|-|销售瓷砖|经营性往来|
||西安斯米克建材有限公司|控股子公司|应收账款|78.26|1,559.78||1,638.04|-|销售瓷砖|经营性往来|
||江西斯米克陶瓷有限公司|控股子公司|其他应收款|888.83|56,069.47||56,315.54|642.76|资金划拔|经营性往来|
||上海斯米克建材有限公司|子公司|其他应收款|18,758.74|31,398.47||28,696.90|21,460.31|资金划拔|经营性往来|
||上海斯米克装饰有限公司|控股子公司|其他应收款|4,053.68|1,837.90||208.99|5,682.58|资金划拔|经营性往来|
||江西斯米克建材有限公司|控股子公司|其他应收款|121.76|49.22||170.98|-|资金划拔|经营性往来|
||成都斯米克建材连锁经营有限公司|控股子公司|其他应收款|833.21|341.60||1,059.78|115.03|资金划拔|经营性往来|
||重庆斯米克建材连锁经营有限公司|控股子公司|其他应收款|375.57|106.93||467.94|14.56|资金划拔|经营性往来|
||西安斯米克建材有限公司|控股子公司|其他应收款|57.07|132.64||164.66|25.05|资金划拔|经营性往来|
||上海斯米克浦江实业有限公司|子公司|其他应收款|-|4,123.67||-|4,123.67|资金划拔|经营性往来|
||荆州斯米克新材料有限公司|控股子公司|其他应收款|-|729.87||-|729.87|代垫推广费|经营性往来|
|小计|-|-|-|32,441.19|177,905.07|-|166,054.46|4 4,291.80|-|-|
|关联自然人及其控制的法人|||||||||||
|小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他关联人及其附属企业|||||||||||
|小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|总计|-|-|-|32,490.91|198,168.22|-|177,143.33|5 3,515.80|-|-|

注：关联方上海斯米克材料科技有限公司受让上海斯米克陶瓷有限公司股权，依据股权转让合同尚未支付剩余49.06%的股权转让款项9,224万元。截止2015年2月26日，已依据股权转让合同收到上海斯米克材料科技有限公司支付的8,000万元。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：