重庆钢铁股份有限公司
2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币千元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初占用资金余额|2013年度占用累计发生金额(不含利息)|2013年度占用资金的利息(如有)|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|重庆钢铁(集团)有限责任公司(“重钢集团”)|母公司|其他应收款|2,227,588|398,265|-|(2,625,853)|-|固定资产及备品备件减损(注释1)|非经营性往来|
||||其他应收款|(524,203)|(617,394)|-|1,141,597|-|资产使用费(注释2)|非经营性往来|
||||其他应收款|-|3,000|-|(3,000)|-|政府补助|非经营性往来|
|前大股东及其附属企业|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|总计||||1,703,385|(216,129)|-|(1,487,256)|-|||

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2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
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|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初往来资金余额|2013年度往来累计发生金额(不含利息)|2013年度往来资金的利息(如有)|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|重钢集团|母公司|应收账款(注释3)|9,750|28,035|-|(37,625)|160|销售|经营性往来|
||重庆朝阳气体有限公司|同受重钢集团控制|应收账款|6|395,142|-|(395,128)|20|销售|经营性往来|
||重庆钢铁集团英斯特模具有限公司|同受重钢集团控制|应收账款|2,756|-|-|-|2,756|销售|经营性往来|
||重庆钢铁集团矿业有限公司|同受重钢集团控制|应收账款|3,836|97,423|-|(101,124)|135|销售|经营性往来|
||重庆钢铁集团建设工程有限公司|同受重钢集团控制|应收账款、应收票据|1,301|15,583|-|(15,628)|1,256|销售|经营性往来|
||重庆钢铁集团铁业有限责任公司|同受重钢集团控制|应收账款|24|-|-|-|24|销售|经营性往来|
||重庆钢铁集团钢管有限责任公司|同受重钢集团控制|应收账款、应收票据|72,974|67,134|-|(65,141)|74,967|销售|经营性往来|
||重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司|同受重钢集团控制|应收账款|-|740|-|(735)|5|销售|经营性往来|
||重庆三钢钢业有限责任公司|同受重钢集团控制|应收账款、应收票据|95,133|35,493|-|(37,053)|93,573|销售|经营性往来|
||重庆钢铁集团中兴实业有限责任公司|同受重钢集团控制|应收账款|27|-|-|-|27|销售|经营性往来|
||重庆四钢钢业有限责任公司|同受重钢集团控制|应收账款、应收票据|156,285|-|-|(1,708)|154,577|销售|经营性往来|
||重庆三峰华神钢结构工程有限公司|同受重钢集团控制|应收账款|2,273|-|-|-|2,273|销售|经营性往来|
||重庆钢铁集团设计院|同受重钢集团控制|应收账款|289|987|-|(987)|289|销售|经营性往来|

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2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
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|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初往来资金余额|2013年度往来累计发生金额(不含利息)|2013年度往来资金的利息(如有)|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|重庆三环建设监理咨询有限公司|同受重钢集团控制|应收账款|60|284|-|(344)|-|销售|经营性往来|
||重庆钢铁集团三峰工业有限公司|同受重钢集团控制|应收账款|4,961|8,222|-|(10,970)|2,213|销售|经营性往来|
||重庆新港装卸运输有限公司|受重钢集团共同控制|应收账款|135|725|-|(741)|119|销售|经营性往来|
||重庆钢铁集团产业有限公司|同受重钢集团控制|应收账款|-|37,324|-|(37,244)|80|销售|经营性往来|
||重庆钢铁研究所有限公司|同受重钢集团控制|应收账款|369|39|-|(408)|-|销售|经营性往来|
||重庆钢铁集团电视台|同受重钢集团控制|应收账款|-|48|-|(38 )|10|销售|经营性往来|
||重庆宏发房地产开发公司|同受重钢集团控制|应收账款|5|-|-|-|5|销售|经营性往来|
||重庆新港长龙物流有限责任公司|受重钢集团共同控制|应收账款|-|2,698|-|(2,698)|-|销售|经营性往来|
|上市公司的子公司及其附属企业|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|关联自然人|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|其他关联方及其附属企业|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|总计||||350,184|689,877|-|(707,572)|332,489|||

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2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
注释1：重庆钢铁股份有限公司（“本公司”）分别于1997年8月14日、2002年12月8日、2005年10月20日以及2007年1月12日与重钢集团签署了《土地使用权租赁合同》及补充协议（“土地租赁协议”)。土地租赁协议规定“在租期内，若集团欲转让本合同项下的土地使用权，股份公司在同等条件下享有优先受让权。集团应赔偿股份由于其对全部或部分出租土地的土地使用权不完整而使本公司遭受的任何损失、费用和开支”。由于本公司在大渡口区的所有生产用地全部是租赁重钢集团的土地，考虑到按照重庆市政府统一安排实施的重钢集团环保搬迁，可能导致本公司部分资产不能继续正常使用，为保障本公司生产经营的稳定，重钢集团承诺以部分长寿新区资产，对本公司因环保搬迁发生的固定资产、在建工程及备品备件减损按其停产时的账面价值减去处置净收益后的账面净损失予以补偿。
根据本公司与重钢集团分别于2012年5月3日和2012年10月24日订立的《资产购买及搬迁损失补偿协议》及其补充协议（合称“重组协议”），作为本次重大资产重组交易方案的一部分，重钢集团将以标的资产价值的一部分补偿本公司因环保搬迁产生的老区固定资产减损。根据中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中瑞岳华”）出具的《鉴证报告》（中瑞岳华专审[2012]第2319号），老区固定资产减损的预计减损额为人民币2,695,753千元。于2013年11月18日（“交割日”），本公司与重钢集团签署了《交割确认书》，重钢集团将其在重庆市长寿区经济技术开发区投建的标的资产，包括钢铁生产相关资产及配套公辅设施，转让给了本公司。
根据重钢集团对本公司的承诺，本公司2013年处置大渡口老区固定资产、在建工程及备品备件损失人民币398,265千元应当由重钢集团进行补偿（2012年：人民币2,091,984千元）。截至资产负债表日，老区固定资产已经处置完毕。根据瑞华会计事务所(特殊普通合伙)出具的《重庆钢铁老区资产损失鉴证报告》（瑞华专审字[2014]50020001号），本公司老区固定资产减损额实际为人民币 2,625,853千元。于交割日，重钢集团按上述预计减损额以标的资产价值人民币2,695,753千元补偿了本公司因环保搬迁产生的老区固定资产减损，本公司已将差额部分确认为应付重钢集团的款项。
注释2：根据重组协议，自交易基准日至交割日之间的期间（“过渡期”）内，标的资产由本公司自行使用，本公司使用标的资产的一切成本、费用均由本公司承担，过渡期标的资产与本公司资产配合运营所产生的盈利或亏损均由本公司享有和承担。在过渡期内，就本公司使用标的资产之事实，本公司不向重钢集团支付资产使用费，在交割时双方亦不再就标的资产在过渡期内因折旧、摊销导致的价值变化而对交易对价进行调整。
根据上述条款，在过渡期内本公司暂不向重钢集团就资产使用费进行结算和支付，本公司根据标的资产公允价值计算的折旧、摊销计提资产使用费，待本次重大资产重组完成时冲减标的资产的入账价值。本公司2013年应计量的过渡期资产使用费为人民币617,394千元（2012年度：人民币524,203千元）。
截至交割日，本公司根据标的资产公允价值累计计提资产使用费人民币 1,141,597千元。于交割日，本公司以过渡期内计提的累计资产使用费人民币1,141,597千元冲减了标的资产入账价值。
注释3：本公司及子公司（“本集团”）通过重钢集团结算应收取或支付重钢集团部分下属子公司的款项，重钢集团未收取任何手续费用。
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2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
(本页无正文，以下为关于2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表之签字页)
李仁生 巩君 巩君 （公司盖章）法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)