华灿光电股份有限公司
2016年第三季度报告
股票代码：300323
公告编号：2016-113
2016年 10月
第一节重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘榕、主管会计工作负责人刘榕及会计机构负责人(会计主管人员)韩继东声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
第二节公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年度末||本报告期末比上年度末增减||
|总资产（元）|6,316,173,146.64||4,215,114,091.35||49.85%||
|归属于上市公司股东的净资产|3,329,155,100.55||1,669,359,667.19||||
||||||99.43%||
|（元）|||||||
|||本报告期比上年同期||||年初至报告期末比上|
||本报告期|||年初至报告期末|||
|||增减||||年同期增减|
|营业总收入（元）|457,951,137.34|73.01%||1,070,903,976.78||53.22%|
|归属于上市公司股东的净利润|87,881,580.76|||141,053,197.97|||
|||2,517.55%||||1,478.77%|
|（元）|||||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||||
||14,705,250.61|123.32%||-19,348,911.62||68.14%|
|常性损益的净利润（元）|||||||
|经营活动产生的现金流量净额||||160,048,195.54|||
||--|--||||262.03%|
|（元）|||||||
|基本每股收益（元/股）|0.1052|2,517.55%||0.1882||1,481.51%|
|稀释每股收益（元/股）|0.1052|2,517.55%||0.1882||1,481.51%|
|加权平均净资产收益率|2.67%|2.87%||5.76%||5.25%|

截止披露前一交易日的公司总股本：
||||
|-|-|-|
|截止披露前一交易日的公司总股本（股）|835,684,059||
||本报告期|年初至报告期末|
|用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）|0.1052|0.1688|

非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|年初至报告期期末金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|1,709.40||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
||174,149,321.60||

||||
|-|-|-|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|53,452.88||
|减：所得税影响额|13,802,374.29||
|合计|160,402,109.59|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、市场竞争风险
公司所处的LED芯片行业过去一段时间由于新增的大规模投资产能释放导致大幅的价格下跌，虽然目前跌幅趋稳并有小幅回升，但是为了争夺市场的主导权，存在未来再次出现市场价格非理性竞争的可能性，因此，公司仍存在产品价格下降导致的盈利能力下降的风险。同时公司收购的蓝宝石业务，尽管具有一定的技术、资金、人才、渠道等壁垒，新进投资者在短期内掌握全套技术、实现规模化生产和销售具有相当的难度，但未来受国内行业需求增长的吸引，仍然存在投资增加、竞争加剧导致的盈利能力下降的风险。
2、产品质量风险
LED芯片质量对下游封装环节或终端产品的质量有较大的影响，客户对LED芯片的一致性、稳定性、光衰等指标有较高的要求。若芯片在上述指标中出现任一问题，均有可能对质量产生较大的不利影响，由此可能导致下游客户的索赔，承担远高于销售芯片价值的赔偿。
3、知识产权诉讼的风险
随着公司规模的快速成长，特别是国际业务的拓展，未来公司与竞争对手在知识产权方面发生冲突的风险增大。这将影响公司产品在国际市场的推广速度。
4、应收账款的风险
随着公司销售规模的继续扩大，公司应收账款数额不断增加，公司已加强信用政策建设和完善应收账款管理并已按会计准则要求计提坏账准备，若主要债务人的财务状况发生不利变化，会导致应收账款无法及时收回的风险。
5、技术持续创新风险
LED技术创新活跃，新材料、新工艺不断涌现，发光效率不断提高，产品技术升级较快。不断更新的技术升级和新技术的出现也给LED外延和芯片厂商的技术创新能力提出了更高的要求。如果未来产品研发工作跟不上行业技术发展的步伐，本公司的竞争力将可能下降。
6、并购重组带来的管理风险
随着公司的并购重组完成，资产规模、人员规模、业务规模不断扩大，对公司的管理提出了更高的要求，近几年公司逐步优化公司治理，持续引进人才，努力建立有效的考核激励机制和严格的内控体系，不断加强人员培训力度，但公司并购重组后经营规模增长迅速，仍存在高速成长带来的管理风险。
7、汇率变动带来的财务风险
受国家经济形势的影响，外汇汇率会不断发生变化，对公司汇兑损益的管理提出更高的要求。公司签订了较长期限的美
元借款，随着外汇汇率的变动，公司可能存在较大金额的汇兑损失风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||19,757||||||||
|前10名股东持股情况||||||||||
|||||||持有有限售条||质押或冻结情况||
|股东名称|股东性质||持股比例||持股数量|||||
|||||||件的股份数量||股份状态|数量|
|JING TIANCAPITAL I,LIMITED|境外法人||13.57%||113,400,000|||||
|上海灿融创业投资有限公司|境内非国有法人||12.18%||101,756,250|||||
|||||||||质押|82,680,000|
|浙江华迅投资有限公司|境内非国有法人||12.02%||100,490,625|||||
|||||||||质押|74,490,000|
|上海虎铂新能股权投资基金合伙企业(有限合伙)|境内非国有法人||6.71%||56,053,812|56,053,812||||
|||||||||质押|56,053,812|
|Kai Le CapitalLimited|境外法人||4.36%||36,423,639|36,423,639||||
|义乌天福华能投资管理有限公司|境内非国有法人||3.45%||28,856,250|||||
|华臻有限公司|境外法人||2.43%||20,309,154|||||
|上海国富永钦投资合伙企业（有限合伙）|境内非国有法人||2.30%||19,255,684|||||
|吴康|境内自然人||2.24%||18,748,634|18,748,634||||
|吴龙驹|境内自然人||1.79%||14,998,907|14,998,907||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||||
||||||||股份种类|||
|股东名称||||持有无限售条件股份数量||||||
||||||||股份种类||数量|
|JING TIAN CAPITAL I, LIMITED||||113,400,000|||人民币普通股||113,400,000|
|上海灿融创业投资有限公司||||101,756,250|||人民币普通股||101,756,250|
|浙江华迅投资有限公司||||100,490,625|||人民币普通股||100,490,625|
|义乌天福华能投资管理有限公司||||28,856,250|||人民币普通股||28,856,250|
|华臻有限公司||||20,309,154|||人民币普通股||20,309,154|
|上海国富永钦投资合伙企业（有限合伙）||||19,255,684|||人民币普通股||19,255,684|

|||||
|-|-|-|-|
|石河子友生股权投资合伙企业（有限合伙）|11,752,278|人民币普通股|11,752,278|
|申万菱信资产－工商银行－玖歌新丝路5号资产管理计划|10,200,039|||
|||人民币普通股|10,200,039|
|JING TIAN CAPITAL II, LIMITED|9,264,375|人民币普通股|9,264,375|
|周立春|7,190,801|人民币普通股|7,190,801|
||上述股东中天福华能为上海灿融的全资子公司。Jing Tian Capital I, Limited和|||
||Jing Tian Capital II, Limited系IDG-Accel基金为投资华灿光电股份有限公司所|||
||专门设立的公司。 Jing Tian Capital I, Limited与KAI LE系受同一实际控制人|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|控制的企业，其共同的实际控制人为Quan Zhou 和Chi Sing Ho。浙江华迅的|||
||董事长周福云同时也担任天福华能的执行董事、总经理。石河子友生法定代表|||
||人刘榕同时也系灿融法定代表人。吴康系吴龙驹之父。除上述情况外，公司未|||
||知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行为人。|||
|参与融资融券业务股东情况说明（如有）|不适用|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
3、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期初限售|本期解除限|本期增加限售股||||
|股东名称||||期末限售股数|限售原因|拟解除限售日期|
||股数|售股数|数||||
|杨忠东|||1,681,614|1,681,614|首发后个人类限售股|2019.07.14|
|周福云|||7,847,533|7,847,533|首发后个人类限售股|2019.07.14|
|叶爱民|||1,681,614|1,681,614|首发后个人类限售股|2019.07.14|
|刘琼华|||8,249,399|8,249,399|首发后个人类限售股|2017.07.14|
|吴康|||18,748,634|18,748,634|首发后个人类限售股|2017.07.14|
|吴龙驹|||14,998,907|14,998,907|首发后个人类限售股|2017.07.14|
|吴龙宇|||14,998,907|14,998,907|首发后个人类限售股|2017.07.14|
|Kai Le Capital Limited|||36,423,639|36,423,639|首发后机构类限售股|2019.07.14|
|上海虎铂新能股权投|||||||
|资基金合伙企业(有限|||56,053,812|56,053,812|首发后机构类限售股|2019.07.14|
|合伙)|||||||
|合计|||160,684,059|160,684,059|--|--|

第三节管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金比期初增加37.04%，主要是借款在报告期末集中上账及月末销售回款增加所致。
2、应收票据比期初增加143.08%，主要是销售收入增加，销售回款增加及资金筹措所致。
3、预付款项比期初增加63.21%，主要是公司本期新纳入合并范围的子公司蓝晶科技已有的预付款项带入，导致合并财务报表预付账款增加。
4、其他应收款比期初增加390.61%，主要是政府补贴款尚未收到所致。
5、其他流动资产比期初减少31.64%，主要是待抵扣进项税额减少所致。
6、可供出售金融资产比期初增加37.60%，主要是香港子公司投资韩国SemiconLight股价上升所致。
7、在建工程比期初增加35.02%，主要是本期浙江子公司投入项目建设及新纳入合并范围的子公司蓝晶科技已有的在建工程带入，导致合并财务报表在建工程增加。
8、无形资产比期初增加422.74%，主要是本期浙江子公司增加土地使用权及新纳入合并范围的子公司蓝晶科技已有的无形资产带入，导致合并财务报表无形资产增加。
9、开发支出比期初增加175.10%，主要是本期研发投入增加及新纳入合并范围的子公司蓝晶科技已有的开发支出带入，导致合并财务报表开发支出增加。
10、递延所得税资产比期初增加45.08%，主要是本期新纳入合并范围的子公司蓝晶科技已有的递延所得税资产带入，导致合并财务报表递延所得税资产增加。
11、其他非流动资产比期初增加3351.76%，主要是本期浙江子公司预付购置设备款及新纳入合并范围的子公司蓝晶科技已有的预付设备款，导致合并财务报表其他非流动资产增加。
12、短期借款比期初增加43.26%，主要是借款增加及本期新纳入合并范围的子公司蓝晶科技已有的短期借款带入，导致合并财务报表短期借款增加。
13、应付票据比期初增加51.07%，主要是增加了银行承兑汇票支付原材料款所致。
14、应付账款比期初增加47.15%，主要是本期浙江子公司采购设备款开立信用证尚未到期以及本期新纳入合并范围的子公司蓝晶科技已有的应付账款带入，导致合并财务报表应付账款增加。
15、应付职工薪酬比期初增加46.87%，主要是本期新纳入合并范围的子公司蓝晶科技导致合并财务报表应付职工薪酬增加。
16、应交税费比期初增加1793.99%，主要是本期苏州子公司利润增加应交所得税增加及新纳入合并范围的子公司蓝晶科技已有的应交税费带入，导致合并财务报表应交税费增加。
17、应付利息比期初减少41.41%，主要原因是报告期内公司长期贷款减少及计提的贷款利息减少。
18、长期应付款比期初减少77.57%，主要是偿还部分融资租赁款所致。
19、递延所得税负债增加596.41%，主要原因是报告期公司完成对子公司蓝晶科技的收购，根据相关评估报告确认递延所得税负债；及本期新纳入合并范围的蓝晶科技的递延所得税负债带入，导致合并财务报表递延所得税负债增加。
20、资本公积比期初增加164.94%，主要是报告期公司对子公司蓝晶科技收购增发股票溢价所致。
21、其他综合收益比期初增加262.63%，主要是报告期香港子公司投资韩国SemiconLight股价上升所致。
22、营业收入及营业成本2016年1-9月比上年同期分别增长53.22%和58.15%，主要是公司业务增长以及同比公司新纳入蓝晶科技合并数据增加所致。
23、营业税金及附加2016年1-9月比上年同期增长149.71%，主要是营业收入增加引起税金增加所致。
24、销售费用2016年1-9月比上年同期增长48.84%，主要是公司业务规模扩大，办公成本、人员成本等运营费用增加，以及同比公司新纳入合并范围子公司蓝晶科技合并数据增加所致。
25、资产减值损失2016年1-9月比上年同期增长129.72%，主要是公司业务增长导致应收账款坏账准备增加所致。
26、营业外收入2016年1-9月较上年同期增长94.92%，主要原因是公司政府补助项目增加所致。
27、经营活动产生的现金流量净额为16,004.82万元，比上年同期增长262.03%，主要是报告期内加强应收账款管控，销售回款保持稳定的增加；同时因出口退税及收到政府补助增加所致。
28、投资活动产生的现金流量净额为-39,421.74万元，比上年同期增加109.85%，主要是报告期内公司收购蓝晶科技支付的现金流出较大所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内公司的业务收入主要来自于LED外延、芯片销售，LED收入增长主要有两方面原因：一方面由于公司通过技术进步和增加投资持续稳步提升产能，产品产销量稳步增长；另一方面，公司积极开拓市场并及时调整产品策略增加收入。同时，公司并购蓝晶科技，其5月开始蓝宝石衬底收入并入公司报表合并范围。公司前三季度营业收入为107,090.40万元，与上年同期相比增加53.22%。
重大已签订单及进展情况
□适用√不适用
数量分散的订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√适用□不适用
报告期内，因并购蓝晶科技新增蓝宝石衬底片材料生产、销售主营业务，衬底片材料销售占总营业收入13.49%。
重要研发项目的进展及影响
√适用□不适用
报告期内公司研发费用支出7,263.91万元，占营业收入的6.78%。目前公司研究阶段和开发阶段的研发项目共25个，所有项目进展顺利，为公司未来的发展提供必要的产品技术储备。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□适用√不适用
报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响
√适用□不适用
报告期内因公司按照生产的需求进行采购的材料发生变化而使供应商名单排名出现变化，除此之外未发生供应商的重大变化及其他影响公司采购或公司正常经营的重大事项。
2016年前三季度，公司前五大供应商均为大宗材料供应商，共向其采购18,621.40万元，占采购总额的44.14%。报告期内，公司前五名供应商新增了四家，主要为报告期内增加主要原材料衬底片、气体、贵金属供应商所致。报告期内为了稳定供应链，开发了更多的合格供应商，适当降低了采购集中度，有利于提高采购议价能力。
因此，从总体上看，前五大供应商的变化情况对公司未来经营不构成重大影响，不存在采购依赖单个供应商的情况。
报告期内公司前5大客户的变化情况及影响。
√适用□不适用
由于公司客户群体广泛且公司产品为按客户的需求生产产品，客户群体数量较多，对产品需求的时间各不相同，因而出现不同报告期内前五名客户的排名变化，但公司客户仍然集中在LED产业领域，客户群体性质、行业范围未发生重大变化。
2016年前三季度，公司向前五大客户销售55,233.07万元，占销售总额的51.58%。客户前五名较去年同比新增了两个客户，主要是公司开拓市场，销售数量及销售收入稳定增长，及并购后增加上游衬底片客户所致。上述前五名客户的变化不会对公司未来经营造成影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√适用□不适用
2016年前三季度，公司管理层积极认真贯彻董事会确定的年度经营计划，积极应对各类工作挑战，取得了一定的经营成果。随着公司部分升级改造项目陆续投产，产销规模进一步增长，LED芯片销售数量比上年同期增长108%，同时因并购蓝晶科技增加衬底片销售收入，实现营业收入107,090.40万元，较上年同期增长53.22%。实现净利润14,105.32万元，较上年同期增长1478.77%。主要原因是：前三季度市场需求稳定增长，市场价格止跌维稳，同时推行精益生产管理,内部成本不断下降，毛利实现稳步增长。从5月份开始，蓝晶科技纳入公司合并报表范围，提高了盈利水平。同时，前三季度计入当期损益的政府补助较去年有较大幅度的上升。
2016年前三季度按照年度经营计划推进的重点工作如下：
1）继续强化研发投入和管理，在和竞争对手比较更为节约的研发资源投入的情况下，稳步提升产品性能达到国际先进水平。报告期内，和澳大利亚公司BluGlass达成合作协议，采用RPCVD技术探索氮化铝（AlN）低温沉积以及P-GaN在高亮度LED上的应用。公司研发项目立项25个，授权专利27项，公司研发项目总支出7,263.91万元，研发总支出占营业收入的比例为6.78%。
2）通过与核心大客户建立战略合作关系，提高产品的开发效率，保持稳定的产能利用率水平。同时，积极拓展国内外高毛利率市场，提高公司产品综合毛利率水平。在海外市场拓展方面，LED产品出口营收同比增长220%。
3）通过持续提升生产工艺管理水平，实现生产效率和产品良率的改善目标。积极扎实推行年度计划的各类成本节约专项，为公司应对市场价格竞争提供重要支撑。持续推进设备改造升级项目进度，进一步提高设备生产效率，满足了快速增长的市场需求。通过规模采购提升议价能力，在保障产品品质的同时显著降低成本。发挥蓝宝石衬底内部供应链的协同效应，进一步压缩制造成本。
4）积极推动浙江子公司的项目建设，为未来实现更高性能，更优成本优势的产品规模化生产奠定了基础。
5）积极寻找战略扩张发展的机会，上半年完成对蓝晶科技并购重组，扩展上游产业链。投资北醒进入机器人领域，现正在开展重大资产重组前期工作，拟并购美新半导体进入MEMS传感器领域，借此布局消费电子市场，进一步拓展集成电路产业相关业务，以实现多元化发展。
6）开展汇率掉期业务，以防范和降低汇率波动对经营业绩的影响，一定程度上有效控制了该方面的经营风险。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√适用□不适用
1、市场竞争风险
公司所处的LED芯片行业过去一段时间由于新增的大规模投资产能释放导致大幅的价格下跌，虽然目前跌幅趋稳并有小幅回升，但是为了争夺市场的主导权，存在未来再次出现市场价格非理性竞争的可能性，因此，公司仍存在产品价格下降导致的盈利能力下降的风险。同时公司收购的蓝宝石业务，尽管具有一定的技术、资金、人才、渠道等壁垒，新进投资者在短期内掌握全套技术、实现规模化生产和销售具有相当的难度，但未来受国内行业需求增长的吸引，仍然存在投资增加、竞争加剧导致的盈利能力下降的风险。
对策：通过扩增生产规模，产品销售分布在多个细分市场，减少在单一市场受到全面价格下跌的冲击风险。同时，扩大显示屏市场的现有的优势地位，通过引领产品的更新换代步伐避免与竞争对手发生简单的价格竞争。此外，在白光产品领域，通过提升研发水平，使更多产品进入国际主流市场，避免与国内竞争对手发生恶性价格竞争。通过兼并收购、产业整合实现跨越式的发展。延伸产业链，拓展业务体系，稳定原料供应，降低综合成本，提升盈利能力，通过协同效应促进长期、稳定与健康的发展。综合利用现有客户渠道和业务资源，进行客户渗透，扩大整体业务规模，提高盈利水平。整体产品、业务体
系和市场布局将得到进一步优化。
2、产品质量风险
LED芯片质量对下游封装环节或终端产品的质量有较大的影响，客户对LED芯片的一致性、稳定性、光衰等指标有较高的要求。若芯片在上述指标中出现任一问题，均有可能对质量产生较大的不利影响，由此可能导致下游客户的索赔，承担远高于销售芯片价值的赔偿。
对策：不断加强品质管理能力和效率，完善品质保障体系建设和具体措施有效落实工作，加大持续改进项目的推广力度，从工艺研发改善、质量改善、系统改善、效率提升、节约成本、其他辅助等方面，培养公司员工持续改善的习惯，创造经验学习及分享的氛围，促进资源的有效运用。
3、知识产权诉讼的风险
随着公司规模的快速成长，特别是国际业务的拓展，未来公司与竞争对手在知识产权方面发生冲突的风险增大。这将影响公司产品在国际市场的推广速度。
对策：进一步强化自主知识产权的申请和保护工作，同时拓宽与国际同行的技术交流与合作的渠道，寻求建立互利共赢的合作关系。
4、应收账款的风险
随着公司销售规模的继续扩大，公司应收账款数额不断增加，公司已制定完善的应收账款管理制度并已按会计准则要求充分计提坏账，若主要债务人的财务状况发生不利变化导致应收账款无法及时收回，则可能使公司资金周转速度与运营效率降低，存在流动性风险或坏账风险。
对策：公司将紧密关注外部环境变化趋势，做好相关决策工作，加强客户信用和财务风险评估，加大应收账款控制力度，保障资产安全。
5、技术持续创新风险
LED技术创新活跃，新材料、新工艺不断涌现，发光效率不断提高，产品技术升级较快。不断更新的技术升级和新技术的出现也给LED外延和芯片厂商的技术创新能力提出了更高的要求。如果未来产品研发工作跟不上行业技术发展的步伐，本公司的竞争力将可能下降。
对策：公司将加强研发体系的建设和核心研发人才的招募力度，不断提升研发工作效率。
6、并购重组带来的管理风险
随着公司的并购重组完成，资产规模、人员规模、业务规模不断扩大，对公司的管理提出了更高的要求，近几年公司逐步优化公司治理，持续引进人才，努力建立有效的考核激励机制和严格的内控体系，不断加强人员培训力度，但公司并购重组后经营规模增长迅速，仍存在高速成长带来的管理风险。
对策：公司在业务方面整体筹划，和被并购的公司协同发展；加强被并购企业管理，加强与被并购企业之间的人员交流、学习；财务方面，协助被并购企业搭建符合上市公司标准的财务管理体系；并在技术、业务、客户等方面进行资源整合，提高被并购公司的盈利水平。
7、汇率变动带来的财务风险
受国家经济形势的影响，外汇汇率会不断发生变化，对公司汇兑损益的管理提出更高的要求。公司签订了较长期限的美元借款。随着外汇汇率的变动，公司可能存在较大金额的汇兑损失风险。
对策：公司会密切关注外汇汇率的变动，增加融资工具及融资品种，以减少汇率波动的影响。为降低实际经营活动中汇率波动对公司资产、负债和盈利水平变动的不利影响，公司利用金融机构提供的外汇产品开展保值型汇率风险管理业务。
第四节重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||承诺类|||||
|承诺来源|承诺方||承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||型|||||
|股权激励承诺|不适用||不适用||||
|收购报告书或权益变动报告书中所|||||||
||不适用||不适用||||
|作承诺|||||||
||||吴康、吴龙驹、吴龙宇、刘||||
||||琼华所持本次发行股份自||||
||||新增股份上市之日起十二||||
||||个月内不得转让，十二个月||||
||||锁定期满后转让的比例不||||
||吴康、吴龙||超过本次公司向其发行股||||
||驹、吴龙宇、||份总数30%，二十四个月|||严格执行|
||刘琼华、KAI||期满后转让的比例不超过|||其承诺事|
|||股份限|||||
|资产重组时所作承诺|LE、上海虎||本次公司向其发行股份总|2016.7.15||项，未有违|
|||售承诺|||||
||铂、周福云、||数60%，三十六个月期满|||反上述承|
||叶爱民、杨忠||后本次公司向其发行的全|||诺的情况|
||东||部股份可进行转让或其他||||
||||形式的处分。KAI LE及上||||
||||海虎铂、周福云、叶爱民、||||
||||杨忠东所持本次发行股份||||
||||自新增股份上市之日起三||||
||||十六个月内不得转让。||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺|不适用||不适用||||
|其他对公司中小股东所作承诺|不适用||不适用||||
|承诺是否按时履行|是||||||
|如承诺超期未履行完毕的，应当详|||||||
|细说明未完成履行的具体原因及下|不适用||||||
|一步的工作计划|||||||

二、募集资金使用情况对照表
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||58,500.00|||本季度投入募集资金总额||||||34,847.57|||
|累计变更用途的募集资金总额|||0|||已累计投入募集资金总额||||||36,847.64|||
||是否|||||截至|||||||||
|||||||||||||截止报||项目可|
||已变|||||期末||项目达到|||||是否||
|||募集资金|||截至期末|||||本报告||告期末||行性是|
|承诺投资项目和超|更项||调整后投|本报告期||投资||预定可使|||||达到||
|||承诺投资|||累计投入|||||期实现||累计实||否发生|
|募资金投向|目(含||资总额(1)|投入金额||进度||用状态日|||||预计||
|||总额|||金额(2)|||||的效益||现的效||重大变|
||部分|||||(3)＝||期|||||效益||
|||||||||||||益||化|
||变更)|||||(2)/(1)|||||||||
|承诺投资项目|||||||||||||||
|蓝晶科技（支付对||||||100.00|||||||||
||否|15,421.29|15,421.29|15,421.29|15,421.29||||||||||
|价）||||||%|||||||||
|蓝晶科技（LED单晶||||||35.00||2017年12|||||||
||否|29,400.00|29,400.00|10,290.12|10,290.12|||||4,625.28||7,253.80|是|否|
|衬底片产业化项目）||||||%||月31日|||||||
|蓝晶科技（蓝宝石窗|||||||||||||||
|||||||15.24||2017年06|||||||
|口材料新产品开发|否|3,000.00|3,000.00|457.25|457.25|||||25.90||266.23|是|否|
|||||||%||月30日|||||||
|应用项目）|||||||||||||||
|补充流动资金||10,678.71|10,678.71|10,678.71|10,678.71|||||0.00||0.00|||
|承诺投资项目小计|--|58,500.00|58,500.00|36,847.37|36,847.37|--||--||4,651.18||7,520.03|--|--|
|超募资金投向|||||||||||||||
|归还银行贷款（如|||||||||||||||
||--||||||--||--||--||--|--|
|有）|||||||||||||||
|补充流动资金（如|||||||||||||||
||--||||||--||--||--||--|--|
|有）|||||||||||||||
|超募资金投向小计|--|0.00|0.00|0.00|0.00|--|--||||||--|--|
|合计|--|58,500.00|58,500.00|36,847.37|36,847.37|--|--||4,651.18||7,520.03||--|--|
|未达到计划进度或|||||||||||||||
|预计收益的情况和|不适用||||||||||||||
|原因（分具体项目）|||||||||||||||
|项目可行性发生重|||||||||||||||
||不适用||||||||||||||
|大变化的情况说明|||||||||||||||
|超募资金的金额、用|不适用||||||||||||||
|途及使用进展情况|||||||||||||||
||适用||||||||||||||
||报告期内发生||||||||||||||
|募集资金投资项目|||||||||||||||
||2016年9月13日，公司第二届董事会第三十次会议决议及2016年第四次临时股东大会决议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式及实施地点的公告》，拟变更募投项目名称LED单晶衬底片产业化项目，公司原拟由子公司蓝晶科技在云南省玉溪市建设该项目，现为配合拟在浙江省义乌市实施||||||||||||||
|实施地点变更情况|||||||||||||||

|||
|-|-|
||的“LED外延芯片及蓝宝石材料项目”的建设，公司拟将“LED单晶衬底片产业化项目”中与蓝宝石衬底加工环节相关的机器设备建设投资200,000,000.00元改在浙江省义乌市工业园苏福路进行投资，建设主体改由蓝晶科技在浙江省义乌市新成立的全资子公司---蓝晶科技（义乌）有限公司进行，与原投资项目相比，本次变更实施地点和实施方式后的“LED单晶衬底片产业化项目”的投资内容不变。同时，该项投资也是“LED外延芯片和蓝宝石材料项目”中的组成部分。本次募集资金投资项目的变动和调整不构成关联交易。|
||适用|
||报告期内发生|
||2016年9月13日，公司第二届董事会第三十次会议决议及2016年第四次临时股东大会决议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式及实施地点的公告》，拟变更募投项目名称LED单晶衬底片产业化项目，公司原拟由子公司蓝晶科技在云南省玉溪市建设该项目，现为配合拟在浙江省义乌市实施的“LED外延芯片及蓝宝石材料项目”的建设，公司拟将“LED单晶衬底片产业化项目”中与蓝宝石衬底加工环节相关的机器设备建设投资200,000,000.00元改在浙江省义乌市工业园苏福路进行投资，建设主体改由蓝晶科技在浙江省义乌市新成立的全资子公司---蓝晶科技（义乌）有限公司进行，与原投资项目相比，本次变更实施地点和实施方式后的“LED单晶衬底片产业化项目”的投资内容不变。同时，该项投资也是“LED外延芯片和蓝宝石材料项目”中的组成部分。本次募集资金投资项目的变动和调整不构成关联交易。|
|募集资金投资项目||
|实施方式调整情况||
||适用|
||2016年6月24日发布的《关于全资子公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的公告》：为提高资金使用效率，蓝晶科技拟使用募集资金人民币61,595,458.40元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额自筹资金。2016年6月云南蓝晶科技有限公司置换募集资金10,000,000.00元；2016年7月云南蓝晶科技有限公司置换募集资金51,000,000.00元；2016年9月云南蓝晶科技有限公司置换募集资金595,458.40元。|
|募集资金投资项目||
|先期投入及置换情||
|况||
||适用|
|用闲置募集资金暂|2016年7月18日，公司第二届董事会第二十七次会议决议通过了《使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金议案》，决定将使用归属全资子公司云南蓝晶科技有限公司闲置募集资金200,000,000.00元暂时补充流动资金，使用期限为董事会批准日起6个月。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。|
|时补充流动资金情||
|况||
|项目实施出现募集|不适用|
|资金结余的金额及||
|原因||
|尚未使用的募集资||
||尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目后续支出。|
|金用途及去向||
|募集资金使用及披||
|露中存在的问题或|不存在|
|其他情况||

三、其他重大事项进展情况
√适用□不适用
2016年10月14日，第二届董事会第三十二次会议审议通过《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交
易的议案》。公司2016年10月14日已在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行公告，公告编号为2016-109。
公司拟通过发行股份的方式购买义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）（简称和谐芯光）与New SureLimited合法持有的和谐芯光（义乌）光电科技有限公司（简称和谐光电）合计100%股权。同时，公司拟向和谐芯光、周福云公开发行股份募集配套资金20,000万元，其中和谐芯光认购金额为12,000万元，认购股份数为17,266,187股，周福云认购金额为8,000万元，认购股份数为11,510,791股。本次交易完成后，和谐光电将成为华灿光电的全资子公司，公司将得以快速进入前景广阔的MEMS传感器领域。
此项目尚需一定的审批程序，目前公司正在积极的推动中，对重大进展将予以及时公告。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和比例明确、清晰，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，中小股东通过现场访问、互动易平台沟通及电话沟通充分表达了诉求,公司尽可能的维护中小股东的合法权益。审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。公司报告期内不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
公司2015年全年净利润-9,596.39万元，2016年1-9月已实现累计净利润14,105.32万元。预测2016年第四季度主营业务将稳中有升，在此基础上，预测2016年净利润较去年相比会有大幅度的增加。
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□适用√不适用
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用√不适用
第五节财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华灿光电股份有限公司
2016年09月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|258,008,110.49|188,273,058.57|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|744,908,234.55|306,440,348.15|
|应收账款|833,604,387.99|653,205,317.43|
|预付款项|42,561,736.89|26,078,480.73|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|75,550,440.04|15,399,286.01|
|买入返售金融资产|||
|存货|466,664,469.14|403,704,029.48|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|152,771,360.75|223,480,208.30|
|流动资产合计|2,574,068,739.85|1,816,580,728.67|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|27,182,522.29|19,755,077.46|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|2,282,978,113.81|1,921,436,187.11|
|在建工程|439,620,024.41|325,606,478.15|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|513,379,192.81|98,208,996.18|
|开发支出|57,099,553.19|20,755,611.42|
|商誉|253,767,565.36||
|长期待摊费用|81,419.98||
|递延所得税资产|11,970,614.67|8,250,846.65|
|其他非流动资产|156,025,400.27|4,520,165.71|
|非流动资产合计|3,742,104,406.79|2,398,533,362.68|
|资产总计|6,316,173,146.64|4,215,114,091.35|
|流动负债：|||
|短期借款|966,762,085.30|674,819,631.04|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融负债|||
|衍生金融负债|120,333.42||
|应付票据|152,188,869.52|100,739,703.90|
|应付账款|667,621,361.34|453,694,956.79|
|预收款项|8,481,334.56|11,139,172.06|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|20,131,504.86|13,707,393.98|
|应交税费|27,056,890.84|1,428,563.91|

||||
|-|-|-|
|应付利息|6,706,405.72|11,446,298.78|
|应付股利|14,454,209.00||
|其他应付款|124,745,854.67|126,876,895.34|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|237,736,355.37|274,739,298.43|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,226,005,204.60|1,668,591,914.23|
|非流动负债：|||
|长期借款|587,646,400.00|732,480,677.44|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|8,172,050.03|36,426,431.27|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|650,444.50|820,570.00|
|预计负债|||
|递延收益|97,178,921.57|97,761,709.93|
|递延所得税负债|67,365,025.39|9,673,121.29|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|761,012,841.49|877,162,509.93|
|负债合计|2,987,018,046.09|2,545,754,424.16|
|所有者权益：|||
|股本|835,684,059.00|675,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,169,502,743.54|818,872,011.98|
|减：库存股|||
|其他综合收益|4,599,346.40|-2,828,098.43|
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|21,046,877.45|21,046,877.45|
|一般风险准备|||
|未分配利润|298,322,074.16|157,268,876.19|
|归属于母公司所有者权益合计|3,329,155,100.55|1,669,359,667.19|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|3,329,155,100.55|1,669,359,667.19|
|负债和所有者权益总计|6,316,173,146.64|4,215,114,091.35|

法定代表人：刘榕 主管会计工作负责人：刘榕 会计机构负责人：韩继东2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|134,581,104.60|136,935,135.83|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|309,635,228.46|215,023,027.21|
|应收账款|661,030,242.38|510,861,602.85|
|预付款项|3,913,293.39|4,012,120.97|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|61,604,923.23|14,635,420.45|
|存货|126,977,516.66|171,268,443.80|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||5,617,664.58|
|流动资产合计|1,297,742,308.72|1,058,353,415.69|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,236,340,001.00|625,000,000.00|
|投资性房地产|||

||||
|-|-|-|
|固定资产|582,100,276.26|405,631,846.19|
|在建工程|124,358,793.01|292,132,186.32|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|59,751,720.31|56,714,517.23|
|开发支出|12,037,575.10|5,480,190.42|
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|4,600,990.02|4,600,990.02|
|其他非流动资产|26,654,375.82|4,520,165.71|
|非流动资产合计|3,045,843,731.52|1,394,079,895.89|
|资产总计|4,343,586,040.24|2,452,433,311.58|
|流动负债：|||
|短期借款|545,010,805.30|405,118,918.08|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|88,184,580.60|63,155,267.70|
|应付账款|124,689,008.72|256,786,337.85|
|预收款项|180,500,738.77|6,920,598.59|
|应付职工薪酬|5,165,527.71|5,080,886.51|
|应交税费|777,963.89|179,442.53|
|应付利息|2,886,122.82|4,704,057.75|
|应付股利|||
|其他应付款|325,754,531.88|60,186,657.43|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|44,469,155.37|118,892,898.43|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,317,438,435.06|921,025,064.87|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|8,172,050.03|36,426,431.27|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|650,444.50|820,570.00|
|预计负债|||
|递延收益|5,481,045.76|7,663,398.70|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|14,303,540.29|44,910,399.97|
|负债合计|1,331,741,975.35|965,935,464.84|
|所有者权益：|||
|股本|835,684,059.00|675,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,169,502,743.54|818,872,011.98|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|21,046,877.45|21,046,877.45|
|未分配利润|-14,389,615.10|-28,421,042.69|
|所有者权益合计|3,011,844,064.89|1,486,497,846.74|
|负债和所有者权益总计|4,343,586,040.24|2,452,433,311.58|

3、合并本报告期利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|457,951,137.34|264,695,030.10|
|其中：营业收入|457,951,137.34|264,695,030.10|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|435,058,735.24|324,798,990.86|

||||
|-|-|-|
|其中：营业成本|339,061,036.26|217,557,971.29|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|398,383.24||
|销售费用|4,796,983.69|2,212,499.47|
|管理费用|36,403,261.69|33,640,604.83|
|财务费用|30,879,354.17|63,429,399.41|
|资产减值损失|23,519,716.19|7,958,515.86|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||332,169.21||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-1,044,127.82||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|22,180,443.49|-60,103,960.76|
|加：营业外收入|80,734,529.53|76,360,041.60|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|72,726.00|9,990.48|
|其中：非流动资产处置损失||8,614.59|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||102,842,247.02|16,246,090.36|
|列）|||
|减：所得税费用|14,960,666.26|19,881,233.49|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|87,881,580.76|-3,635,143.13|
|归属于母公司所有者的净利润|87,881,580.76|-3,635,143.13|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|-10,765,206.07|-14,481,249.61|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||-10,765,206.07|-14,481,249.61|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
||-10,765,206.07|-14,481,249.61|
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
||-10,765,206.07|-14,481,249.61|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|77,116,374.69|-18,116,392.74|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||77,116,374.69|-18,116,392.74|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.1052|-0.0043|
|（二）稀释每股收益|0.1052|-0.0043|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：刘榕 主管会计工作负责人：刘榕 会计机构负责人：韩继东4、母公司本报告期利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|267,490,856.96|263,181,910.44|
|减：营业成本|259,644,815.39|277,384,124.04|

||||
|-|-|-|
|营业税金及附加|33,164.64||
|销售费用|1,808,046.06|1,734,460.13|
|管理费用|13,819,539.00|19,289,639.45|
|财务费用|11,896,290.95|20,375,108.88|
|资产减值损失|14,695,250.91|4,828,476.39|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-872,200.00||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||280,574.81||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-34,997,875.18|-60,429,898.45|
|加：营业外收入|39,091,980.98|8,627,450.98|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出||9,990.48|
|其中：非流动资产处置损失||8,614.59|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||4,094,105.80|-51,812,437.95|
|列）|||
|减：所得税费用||361,950.81|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|4,094,105.80|-52,174,388.76|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||

||||
|-|-|-|
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|4,094,105.80|-52,174,388.76|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|1,070,903,976.78|698,930,278.26|
|其中：营业收入|1,070,903,976.78|698,930,278.26|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,080,753,581.11|758,579,384.39|
|其中：营业成本|842,961,046.00|533,013,326.68|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|856,471.32|342,985.07|
|销售费用|10,644,086.05|7,151,291.36|
|管理费用|91,014,842.17|104,298,555.08|
|财务费用|101,426,578.72|99,037,532.85|
|资产减值损失|33,850,556.85|14,735,693.35|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||12,475,369.21||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-9,647,911.09||
|列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-7,022,146.21|-59,649,106.13|
|加：营业外收入|174,376,776.76|89,459,069.88|
|其中：非流动资产处置利得|1,709.40||
|减：营业外支出|172,292.88|99,455.77|
|其中：非流动资产处置损失||63,519.80|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||167,182,337.67|29,710,507.98|
|列）|||
|减：所得税费用|26,129,139.70|20,776,114.45|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|141,053,197.97|8,934,393.53|
|归属于母公司所有者的净利润|141,053,197.97|8,934,393.53|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|7,427,444.83|-3,358,915.20|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||7,427,444.83|-3,358,915.20|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
||7,427,444.83|-3,358,915.20|
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
||7,427,444.83|-3,358,915.20|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||

||||
|-|-|-|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|148,480,642.80|5,575,478.33|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||148,480,642.80|5,575,478.33|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.1882|0.0119|
|（二）稀释每股收益|0.1882|0.0119|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|787,703,565.69|824,671,236.35|
|减：营业成本|763,888,708.15|797,454,545.17|
|营业税金及附加|33,164.64|342,985.07|
|销售费用|5,837,928.14|6,257,713.14|
|管理费用|37,018,761.90|54,340,746.87|
|财务费用|35,248,291.92|34,604,375.08|
|资产减值损失|25,114,243.50|10,620,554.01|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||11,271,000.00||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-8,323,208.46||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-76,489,741.02|-78,949,682.99|
|加：营业外收入|90,563,242.38|10,676,817.65|
|其中：非流动资产处置利得|1,709.40||
|减：营业外支出|42,073.77|83,409.78|
|其中：非流动资产处置损失||63,519.80|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||14,031,427.59|-68,356,275.12|
|列）|||

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用||539,462.76|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|14,031,427.59|-68,895,737.88|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|14,031,427.59|-68,895,737.88|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|644,738,161.12|468,184,643.45|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|45,162,891.23|23,306,481.50|
|收到其他与经营活动有关的现金|183,339,544.86|83,814,459.70|
|经营活动现金流入小计|873,240,597.21|575,305,584.65|
|购买商品、接受劳务支付的现金|424,076,891.10|495,964,075.04|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||153,326,454.86|134,370,496.41|
|金|||
|支付的各项税费|43,626,497.81|20,417,512.78|
|支付其他与经营活动有关的现金|92,162,557.90|23,330,645.59|
|经营活动现金流出小计|713,192,401.67|674,082,729.82|
|经营活动产生的现金流量净额|160,048,195.54|-98,777,145.17|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|4,814,600.00||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||2,000.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|16,352,728.49||
|投资活动现金流入小计|21,169,328.49||
|购建固定资产、无形资产和其他|237,725,748.52|187,857,830.94|

||||
|-|-|-|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|154,212,865.98||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|23,448,074.00||
|投资活动现金流出小计|415,386,688.50|187,857,830.94|
|投资活动产生的现金流量净额|-394,217,360.01|-187,857,830.94|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|587,000,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|953,236,951.16|848,159,697.28|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|144,203.98|2,582.84|
|筹资活动现金流入小计|1,540,381,155.14|848,162,280.12|
|偿还债务支付的现金|1,138,072,620.84|316,699,113.72|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||94,648,365.39|80,385,003.95|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|3,205,126.71|42,117,309.24|
|筹资活动现金流出小计|1,235,926,112.94|439,201,426.91|
|筹资活动产生的现金流量净额|304,455,042.20|408,960,853.21|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-550,825.81|1,281,976.94|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|69,735,051.92|123,607,854.04|
|加：期初现金及现金等价物余额|188,273,058.57|162,043,577.42|
|六、期末现金及现金等价物余额|258,008,110.49|285,651,431.46|

8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|698,979,573.25|560,819,882.36|

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|4,091,626.86|14,101,327.30|
|收到其他与经营活动有关的现金|255,417,643.00|17,526,437.22|
|经营活动现金流入小计|958,488,843.11|592,447,646.88|
|购买商品、接受劳务支付的现金|779,194,876.49|591,047,980.37|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||55,572,609.88|66,626,153.14|
|金|||
|支付的各项税费|2,362,466.57|5,865,067.41|
|支付其他与经营活动有关的现金|93,853,612.70|8,591,794.00|
|经营活动现金流出小计|930,983,565.64|672,130,994.92|
|经营活动产生的现金流量净额|27,505,277.47|-79,683,348.04|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|4,814,600.00||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||2,000.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|4,816,600.00||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||63,784,640.59|9,582,949.35|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|685,552,866.98||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|22,978,074.00||
|投资活动现金流出小计|772,315,581.57|9,582,949.35|
|投资活动产生的现金流量净额|-767,498,981.57|-9,582,949.35|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|587,000,000.00||
|取得借款收到的现金|453,715,696.76|439,117,142.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|200,144,203.98|2,582.84|
|筹资活动现金流入小计|1,240,859,900.74|439,119,724.84|
|偿还债务支付的现金|479,991,988.72|232,183,389.35|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||18,697,414.52|70,244,098.36|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|3,205,126.71|42,117,309.24|
|筹资活动现金流出小计|501,894,529.95|344,544,796.95|
|筹资活动产生的现金流量净额|738,965,370.79|94,574,927.89|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-1,325,697.92|974,449.19|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-2,354,031.23|6,283,079.69|
|加：期初现金及现金等价物余额|136,935,135.83|145,950,204.43|
|六、期末现金及现金等价物余额|134,581,104.60|152,233,284.12|

二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
华灿光电股份有限公司
法定代表人：刘榕
二零一六年十月二十五日