珠海世纪鼎利科技股份有限公司
2015年度财务决算报告
公司2015年财务报表及报表附注经天健会计师事务所审计，并出具无保留意见的审计报告。现将公司2015年度财务决算情况报告如下：
一、公司总体经营情况
2015年，公司开启了通信服务和职业教育的双主业运营，在公司管理层的带领下，通过全体员工共同努力，公司全年实现营业收入 69,604.24万元，同比增长55.70%,实现营业利润 10,700.56万元,同比增长245.05%，实现归属于母公司所有者净利润 11,443.36万元，同比增长160.92%，公司经营活动产生的现金流量净额为 8,169.12万元，同比下降29.67%，公司研发投入6,938.98万元,同比增长6.54%,研发费用占收比9.97%。
业绩增长的主要原因：
（1）报告期，公司将收购的智翔信息经营业绩纳入合并报表,开启了公司通信服务和职业教育的双主业运营，职业教育业务增长强劲，使得公司营业收入及归属于母公司净利润同比实现较大增长。
（2）随着4G网络牌照的全面发放和运营商对4G网络建设的持续投入，公司网络优化服务业务同比实现了一定的增长。
（3）报告期，公司通信服务业务自去年开始对部分产品线和运营架构进行了优化、调整，控制了公司研发和海外营销资源的投入，报告期内，公司通信服务业务期间费用同比大幅减少。
2015年度主要财务数据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||本年比上年||
|项目|2015年|2014年||2013年|
||||增减||
|营业收入（元）|696,042,386.18|447,054,332.62|55.70%|351,167,702.83|
|营业成本（元）|369,779,342.07|250,889,377.85|47.39%|233,407,742.69|
|营业利润（元）|107,005,568.40|31,011,633.23|245.05%|-81,870,106.78|
|利润总额（元）|132,513,992.49|44,806,716.73|195.75%|-77,332,838.32|
|归属于上市公司普通股股东的净利润|114,433,558.12|43,858,205.45|||
|（元）|||160.92%|-69,236,012.73|
|归属于上市公司普通股股东的扣除非经|||||
|常性损益后的净利润（元）|103,177,090.74|42,253,611.91|144.19%|-71,889,311.96|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|81,691,235.51|116,161,582.53|-29.67%|15,152,851.19|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/|||||
|股）|0.33|0.54|-39.11%|0.07|

||||||
|-|-|-|-|-|
||0.46|0.20|||
|基本每股收益（元/股）|||||
||||131.96%|-0.32|
||0.46|0.20|||
|稀释每股收益（元/股）|||||
||||131.96%|-0.32|
|加权平均净资产收益率|5.70%|3.06%|2.64%|-4.71%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产|||||
|收益率|5.14%|2.95%|2.19%|-4.90%|
||||本年末比上||
|项目|||||
||2015年末|2014年末|年末增减|2013年末|
|期末总股本（股）|249,457,233.00|216,000,000.00|15.49%|216,000,000.00|
|资产总额（元）|2,431,323,003.90|2,370,173,129.41|2.58%|1,534,896,169.89|
|负债总额（元）|364,788,709.02|409,129,861.81|-10.84%|126,070,895.27|
|归属于上市公司普通股股东的所有者权|2,061,309,311.48|1,959,171,959.30|||
|益（元）|||5.21%|1,411,959,271.35|
|归属于上市公司普通股股东的每股净资|||||
|产（元/股）|8.26|9.07|-8.90%|6.54|
|资产负债率|15.00%|17.26%|-2.26%|8.21%|

二、主营业务及其经营情况
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||毛利率比|
||||||||||营业收入比||营业成本比|||
||||||||毛利率||||||上年同期|
||分行业或分产品||营业收入||营业成本||||上年同期增||上年同期增|||
||||||||(%)||||||增减（百|
||||||||||减（%）||减（%）|||
||||||||||||||分点）|
|分行业||||||||||||||
|通信服务行业||457,480,498.46||273,465,567.00||40.22%||2.43%||9.06%||-3.63%||
||职业教育行业|236,694,583.69||95,726,161.47||59.56%||21.73%||9.14%||4.67%||
||分产品|||||||||||||
||无线网络优化产品|||||||||||||
||||131,456,537.42||30,357,392.42||76.91%||-20.44%||-25.70%||1.63%|
||其他网络优化产品|||||||||||||
||||44,678,224.27||31,015,673.71||30.58%||-18.35%||-21.26%||2.56%|
||网络优化及技术服务收|||||||||||||
||入||281,345,736.77||212,092,500.87||24.61%||24.12%||24.40%||-0.17%|
||IT 职业教育及实训系统|||||||||||||
||平台||173,961,862.61||61,539,677.64||64.62%||64.43%||36.91%||7.11%|
||IT职业教育及实训服务|||||||||||||
||||62,732,721.08||34,186,483.83||45.50%||-29.23%||-20.05%||-6.26%|
||合计|||||||||||||
||||694,175,082.15||369,191,728.47||46.82%||55.43%||47.24%||6.74%|

注：上年同期合并损益表不包括智翔信息职业教育业务经营业绩，为保证主营业务分行业、分产品分析具
有可比性，上表列示职业教育行业及产品的各项分析指标均以上年同期智翔信息职业教育业务相关数据为对比基
数。
分行业说明:
1、通信服务行业：报告期内，公司通信服务行业实现营业收入45,748.05万元，同比增长2.43%,实现毛利18,401.49万元，同比下降6.06%，通信服务行业毛利率40.22%，同比减少3.63个百分点。报告期，随着4G网络牌照的全面发放和运营商对4G网络建设的持续投入，4G网络覆盖区域不断扩大，带动了网络优化服务市场需求，公司网络优化服务业务同比实现了一定增长，但网络测试仪表市场需求趋于平稳且市场竞争激烈，公司网络优化产品收入同比有所下降，使得公司通信服务业综合毛利同比略有减少，通信服务业综合毛利率同比也略有下降。
2、职业教育行业：报告期内，公司职业教育行业实现营业收入23,669.46万元，同比增长21.73%,实现毛利14,096.84万元，同比增长32.08%，职业教育行业毛利率59.56%，同比增长4.67个百分点。受益于国家相关政策引导,2015年公司职业教育业务稳步发展，公司除了继续拓展新客户外，也加强了对现有客户的深耕，特别加强与院校的业务合作,推出了以鼎利学院为代表的院校深度合作模式，带动了院校类相关业务的发展，报告期内，职业教育业务收入增长主要来源于院校类实训系统平台业务的快速增长。
分产品说明:
1、无线网络优化产品：报告期内,公司无线网络优化产品（包括传统路测系统、自动路测系统和便携式测试系统等）实现收入13,145.65万元，同比下降20.44%，实现毛利10,109.91万元，同比下降18.72%，毛利率76.91%，同比增长1.63个百分点。国内4G网络经过电信运营商二年多的大力建设，网络优化产品市场需求总体需求趋于平稳,而且无线网络优化产品市场竞争日趋激烈。报告期，公司无线网络优化产品业务受到一定的影响，收入同比有所减少，但产品毛利率保持相对稳定。
2、其他网络优化产品：报告期内，公司其他网络优化产品（包括感知类产品、信令测试、网管类等新产品）实现收入4,467.82万元，同比下降18.35%，实现毛利1,366.26万元，同比下降10.88%，毛利率30.58%，同比增长2.56个百分点。其他网络优化产品业务对应的市场需求较小，对公司业绩贡献有限。
3、网络优化及技术服务：报告期内，公司网络优化及技术服务实现收入28,134.57万元,同比增长24.12%,实现毛利6,925.32万元，同比增长23.30%，毛利率24.61%,同比基本持平。随着4G网络覆盖区域的增大，运营商对网络优化服务需求也同步增长。报告期内，公司传统的网络优化服务收入实现了一定增长。
4、IT职业教育及实训系统平台：报告期内，IT职业教育及实训系统平台实现收入17,395.99万元，同比增长64.43%，实现毛利11,242.02万元，同比增长84.76%，毛利率64.62%,同比增加
7.11个百分点。报告期,公司集中资源加大了对院校类客户业务推广,使得院校类实训系统平台业务收入实现大幅增长,毛利率同比也有所提升。
5、IT职业教育及实训服务：报告期内，IT职业教育及实训服务业务实现收入6,273.47万元，同比下降29.23%，实现毛利2,854.82万元，同比下降37.78%，毛利率45.51%,同比下降6.25个百分点。报告期,公司调整了业务推广重心,重点加强了院校合作,推出了鼎利学院的合作模式,但目前鼎利学院处于建设初期,相应的实训服务收入规模还比较小,不足以弥补产业类教育实训服务收入减少的缺口，教育及实训服务收入同比有所减少，毛利率也略有降低。随着未来鼎利学院合作模式的扩大，预期未来教育及实训服务业务将会实现增长。
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||2015年度||||2014年度|||||
||资产项目||||占总资产比||||占总资产比||变动幅度|
||||金额||||金额|||||
||||||重||||重|||
|货币资金||960,426,061.67||39.50%||1,063,246,683.66||44.86%||-9.67%||
|应收票据||||0 . 0 0 %||345,200.00||0.01%||-100.00%||
|应收账款||504,041,173.77||20.73%||354,333,413.54||14.95%||42.25%||
|预付款项||8,008,934.51||0.33%||11,236,562.90||0.47%||-28.72%||
|应收利息||3,709,832.88||0.15%||18,675,230.14||0.79%||-80.14%||
|其他应收款||54,041,758.75||2.22%||27,224,256.04||1.15%||98.51%||
|存货||92,609,421.83||3.81%||79,878,730.34||3.37%||15.94%||
|其他流动资产||1,603,116.95||0.07%||491,048.43||0.02%||226.47%||
|流动资产合计||1,624,440,300.36||66.81%||1,555,431,125.05||65.63%||4.44%||
|可供出售金融资产||12,000,000.00||0.49%||9,000,000.00||0.38%||33.33%||
|长期应收款||10,000,000.00||0.41%||||0 . 0 0 %||||
|长期股权投资||4,512,406.85||0.19%||4,954,370.74||0.21%||-8.92%||

投资性房地产 9,193,785.20 0.38% 9,781,398.80 0.41% -6.01%
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|固定资产|97,538,931.10|4.01%|112,969,717.80|4.77%|-13.66%|
|在建工程|127,639,025.89|5.25%|118,248,572.72|4.99%|7.94%|
|无形资产|173,956,430.15|7.15%|176,023,826.47|7.43%|-1.17%|
|开发支出||0 . 0 0 %|18,080,554.28|0.76%|-100.00%|
|商誉|347,719,569.97|14.30%|347,719,569.97|14.67%|0.00%|
|长期待摊费用|4,992,607.80|0.21%|6,990,377.74|0.29%|-28.58%|
|递延所得税资产|12,329,946.58|0.51%|10,973,615.84|0.46%|12.36%|
|其他非流动资产|7,000,000.00|0.29%||0 . 0 0 %||
|非流动资产合计|806,882,703.54|33.19%|814,742,004.36|34.37%|-0.96%|
|资产总计|2,431,323,003.90|100.00%|2,370,173,129.41|100.00%|2.58%|

资产项目变动分析：
1、应收票据期末数较年初数减少 345,200.00元,下降100%,主要系报告期收回到期的商业汇票所致。
2、应收账款期末数较年初数增加 149,707,760.23元，增长42.25%,主要系报告期公司营业收入增长所致。
3、应收利息期末数较年初数减少 14,965,397.26元，下降80.14%,主要系报告期收回到期存款利息所致。
4、其他收账款期末数较年初数增加 26,817,502.71元，增长98.51%,主要系报告期支付业务保证金增加所致。
5、其他流动资产期末数较年初数增加1,112.068.52元,增长226.47%,主要系报告期末待抵扣增值税进项税额结增加所致。
6、可供出售金融资产期末数较年初数增加 3,000,000.00元,增长33.33%,主要系报告
期公司投资参股北京寅时科技公司所致。
7、开发支出期末数较年初数减少 18,080,554.28元,下降100.00%,主要系报告期公司
资本化的研发支出转入无形资产所致。
（二）报告期负债构成及变动情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||2015年度||||2014年度|||||
||项目||||占总资产||||占总资产比||变动幅度|
||||金额||||金额|||||
||||||比重||||重|||
|短期借款||135,827,000.00||5.59%||68,206,000.00||2.88%||99.14%||
|应付票据||800,000.00||0.03%||||0 . 0 0 %||||
|应付账款||71,246,431.94||2.93%||60,848,873.63||2.57%||17.09%||
|预收款项||28,065,524.83||1.15%||25,621,559.39||1.08%||9.54%||
|应付职工薪酬||42,926,343.57||1.77%||43,033,477.52||1.82%||-0.25%||
|应交税费||54,179,872.23||2.23%||22,177,951.22||0.94%||144.30%||
|应付利息||365,344.21||0.02%||432,766.28||0.02%||-15.58%||
|应付股利||||0 . 0 0 %||6,846,238.54||0.29%||-100.00%||
|其他应付款||11,698,352.24||0.48%||163,409,610.23||6.89%||-92.84%||
|流动负债合计||345,108,869.02||14.19%||390,576,476.81||16.48%||-11.64%||
|递延收益||19,679,840.00||0.81%||18,553,385.00||0.78%||6.07%||
|非流动负债合计||19,679,840.00||0.81%||18,553,385.00||0.78%||6.07%||
|负债合计||364,788,709.02||15.00%||409,129,861.81||17.26%||-10.84%||

负债项目变动分析：
1、短期借款期末数较年初数增加 67,621,000.00元,增长99.14%,主要系报告期公司流动资金借款增加所致。
2、应付票据期末数较年初数增加800,000.00元,,主要系报告期公司通过银行承兑汇票结
算货款,期末结余应付汇票所致。
3、应交税费期末数较年初数增加32,001,921.01元,增长144.30%,主要系报告期公司营业收入增长带动期末应交增值税及应交企业所得税增加所致。
4、应付股利期末数较年初数减少 6,846,238.54元,下降了100.00%,主要系报告期子公司贝讯通信支付了原自然人股东股利所致。
5、其他应付款期末数较年初数减少151,711,257.99元,下降92.84%,主要系报告期支付智翔信息公司股权收购款所致。
（三）报告期股东权益情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||2014年度||||2013年度|||||
||项目||||占总资产||||占总资产||变动幅度|
||||金额||||金额|||||
||||||比重||||比重|||
|股本||249,457,233.00||10.26%||216,000,000.00||9.11%||15.49%||
|资本公积||1,411,089,820.46||58.04%||1,445,144,971.35||60.97%||-2.36%||
|其他综合收益||-2,551,892.02||-0.10%||-3,326,465.60||-0.14%||-23.29%||
|盈余公积||54,294,782.03||2.23%||51,364,330.57||2.17%||5.71%||
|未分配利润||349,019,368.01||14.36%||249,989,122.98||10.55%||39.61%||
|归属于母公司股东权益合计||2,061,309,311.48||84.78%||1,959,171,959.30||82.66%||5.21%||
|少数股东权益||5,224,983.40||0.21%||1,871,308.30||0.08%||179.22%||
|股东权益合计||2,066,534,294.88||85.00%||1,961,043,267.60||82.74%||5.38%||

股东权益变动分析：
1、资本公积期末数较年初数减少 34,055,150.89元，主要系公司非公开发行股份 33,457,233股已验资并已在中国登记结算公司深圳分公司登记，并同时已在深圳证券交易所登记，调整到股本所致。
2、少数股东权益期末数较年初数增加 3,353,675.10元,增长179.22%,主要系报告期子公
司少数股东投入资本所致。
（四）报告期损益情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||2015年度||||2014年度|||||
||项 目||||占收入||||占收入||变动幅度|
||||金额||||金额|||||
||||||比重||||比重|||
|营业收入||696,042,386.18||100.00%||447,054,332.62||100.00%||56%||
|营业成本||369,779,342.07||53.13%||250,889,377.85||56.12%||47%||
|营业税金及附加||7,036,695.74||1.01%||3,405,005.76||0.76%||107%||
|销售费用||60,838,932.64||8.74%||77,737,271.60||17.39%||-22%||
|管理费用||156,873,771.08||22.54%||124,125,662.91||27.77%||26%||
|财务费用||-28,102,344.18||-4.04%||-40,433,615.67||-9.04%||-30%||
|资产减值损失||22,995,556.67||3.30%||105,126.25||0.02%||21774%||
|投资收益||385,136.24||0.06%||-213,870.69||-0.05%||-280%||
|营业利润||107,005,568.40||15.37%||31,011,633.23||6.94%||245%||
|营业外收入||26,144,418.03||3.76%||14,488,314.44||3.24%||80%||
|营业外支出||635,993.94||0.09%||693,230.94||0.16%||-8%||
|利润总额||132,513,992.49||19.04%||44,806,716.73||10.02%||196%||
|所得税费用||18,185,141.96||2.61%||1,548,988.43||0.35%||1074%||
|净利润||114,328,850.53||16.43%||43,257,728.30||9.68%||164%||

损益项目变动分析：
1、营业收入本期数较上年同期数增加248,988,053.56元,增长55.70%,主要系报告期将智翔信息业绩纳入合并报表范围且职业教育业务增长强劲所致。
2、营业成本本期数较上年同期数增加118,889,963.22元,增长47.39%,主要系报告期将智
翔信息业绩纳入合并报表范围及收入增长带动成本增加所致。
3、营业税金及附加本期数较上年同期数增加 3,631,689.98元,增长106.66%,主要系报告
期将智翔信息业绩纳入合并报表范围及收入增长带动税金增加所致。
4、销售费用本期数较上年同期数减少 16,898,338.96元,下降21.74%,主要系报告期公司通信服务业务缩减海外营销资源投入,并加强国内营销费用控制，使得销售费用同比下降所致。
5、管理费用本期数较上年同期数增加 32,748,108.17元,增长26.38%,主要系报告期将智翔信息纳入合并报表范围所致。
6、财务费用本期数较上年同期数增加12,331,271.49元，增长30.50%,主要系报告期将智翔信息纳入合并报表范围及利率降低导致利息收入同比减少所致。
7、资产减值损失本期数较上年同期数增加 22,890,430.42元,增长21,774.23%,主要系报告期智翔信息收入增长较大，使得期末应收账款余额增长相应计提的坏账准备增加所致。
8、投资收益本期数较上年同期数增加 599,006.93元,增长280.08%,主要系报告期公司出售孙公司北京瑞源芯科技有限公司取得投资收益增加所致。
9、营业外收入本期数较上年同期数增加 11,656,103.59元,增长80.45%,主要系报告期将智翔信息业绩纳入合并报表范围，政府补贴同比增加所致。
10、所得税费用本期数较上年同期数增加 16,636,153.53元,增长1074.00%,主要系报告期将智翔信息业绩纳入合并报表范围及营业利润同比增长所致。
（五）报告期内现金流量变化情况
单位：元
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||项 目||2015年度||2014年度||变动幅度（%）|
|经营活动现金流入小计||683,493,377.84||560,350,334.21||21.98%||
|经营活动现金流出小计||601,802,142.33||444,188,751.68||35.48%||
|经营活动产生的现金流量净额||81,691,235.51||116,161,582.53||-29.67%||
|投资活动现金流入小计||6,429,468.38||61,956,901.07||-89.62%||
|投资活动现金流出小计||193,649,693.59||32,916,993.03||488.30%||
|投资活动产生的现金流量净额||-187,220,225.216||29,039,908.04||-744.70%||
|筹资活动现金流入小计||135,827,000.00||35,000,000.00||288.08%||
|筹资活动现金流出小计||131,681,672.29||33,467,450.71||293.46%||

筹资活动产生的现金流量净额 4,145,327.71 1,532,549.29 170.49%
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|-|-|-|-|
|现金及现金等价物净增加额|-101,502,589.22|146,811,271.43|-169.14%|

现金流量变动分析：
1、报告期经营活动现金流入同比增长21.98%,主要系报告期将智翔信息现金流纳入合并报表范围影响所致。
2、报告期经营活动现金流出同比增长35.48%,主要系报告期将智翔信息现金流纳入合并报表范围影响所致。
3、报告期投资活动现金流入同比下降89.62%,主要系上年期末将智翔信息纳入合并报表范围，合并了智翔信息货币资金项目，导致上年投资活动现金流入金额较大所致。
4、报告期投资活动现金流出同比增加488.30%,主要系报告期支付收购智翔信息现金对价款及业务保证金增加所致。
5、报告期筹资活动现金流入同比增长288.08%,主要系报告期公司借入的流动资金借款增加所致。
6、报告期筹资活动现金流出同比增长293.46%,主要系报告期子公司智翔信息偿还银行和股东借款及公司支付股利增加所致。
四、主要财务指标分析
1、偿债能力分析
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|-|-|-|-|-|-|
|指 标||2015年|2014年||2013年|
||4.71||3.98|11.28||
|流动比率（倍）||||||
||4.44||3.78|10.84||
|速动比率（倍）||||||
||15.00%||17.26%|8.21%||
|资产负债率||||||

报告期，公司支付了收购智翔信息现金对价款，期末公司流动负债较年初有所减少，另一方面，随着营业收入的增长，使得公司应收账款等流动资产也有所增加，使得公司流动比率和速动比率较上年末有所提升，期末资产负债率较上年末则有所降低，本报告期末公司财务状况较上年末有所改善，公司偿债能力较强。
2、资产运营能力分析
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|-|-|-|-|
|指标|2015年|2014年|2013年度|

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|-|-|-|-|
||1.62|||
|应收款周转率||||
||4.29|3.88|4.05|
|存货周转率||||
||0.29|0.23|0.22|
|总资产周转率||||

报告期，公司将智翔信息经营业绩纳入合并报表范围，公司营业收入同比实现较大增长且合同回款正常，本报告期末应收款周转率、存货周转率和总资产周转率较上年末略有增长，公司资产运营能力有所增强。
3、研发费用投入情况
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|指标||2015年度||2014年度||2013年度|
||6,938.98||6,512.86||9，444．73||
|研发费用|||||||
||69,604.24||44,705.43||35,116.77||
|营业收入|||||||
||9.97%||14.57%||26.9%||
|占营业收入比例|||||||

报告期，公司继续保持合理研发投入规模,公司通信服务业务研发支出同比有所减少，本年度公司将智翔信息经营业绩纳入合并报表范围后，公司总体研发费用较上年虽略有增长，但研发费用占收比则继续有所下降，维持着较为合理的水平。既保证公司研发投入需要，又不会给公司运营造成过大的压力。
珠海世纪鼎利科技股份有限公司董事会
二○一六年三月三十一日