北京市金杜律师事务所
关于豪尔赛科技集团股份有限公司
首次公开发行股票并上市的
补充法律意见书（一）
致：豪尔赛科技集团股份有限公司
北京市金杜律师事务所（以下简称本所）接受豪尔赛科技集团股份有限公司（以下简称发行人、豪尔赛或公司）委托，作为其本次发行上市的专项法律顾问。
根据《证券法》《公司法》《管理办法》《证券法律业务管理办法》《证券法律业务执业规则》和《编报规则第 12号》等中国现行有效的法律、行政法规、规章及规范性文件和中国证监会的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就发行人本次发行上市事宜，于 2018年 6月 15日出具了《北京市金杜律师事务所关于豪尔赛科技集团股份有限公司首次公开发行股票并上市的律师工作报告》（以下简称《律师工作报告》）和《北京市金杜律师事务所关于豪尔赛科技集团股份有限公司首次公开发行股票并上市的法律意见书》（以下简称《法律意见书》）。
本所现结合发行人自 2018年 6月 16日（《法律意见书》出具日之后一日）至本补充法律意见书出具日（以下简称本期间，文内另有定义的除外）发生的重大变化，出具本补充法律意见书。
本补充法律意见书构成本所《法律意见书》《律师工作报告》不可分割的组成部分。除非另有说明，本所在《法律意见书》《律师工作报告》中发表法律意见的前提、声明和假设及释义同样适用于本补充法律意见书。
本补充法律意见书仅供发行人为本次发行上市之目的使用，不得用作任何其他目的。本所同意将本补充法律意见书作为发行人申请本次发行上市所必备的法律文件，随同其他材料一同上报，并承担相应的法律责任。本所同意发行人在其为本次发行上市所制作的《豪尔赛科技集团股份有限公司首次公开发行股票招股说明书（申报稿）》（以2015、2016、2017年度及2018年1-6月为报告期，以下简称《招股说明书》）中自行引用或按照中国证券监督管理委员会的审核要求引用本补充法律意见书的相关内容，但发行人作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。
本所律师根据《证券法》的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人提供的有关文件和事实进行了核查、验证，现出具补充法律意见书如下：
一、发行人本次发行上市的主体资格的变化情况
(一)根据发行人现行有效的营业执照并经本所律师在国家企业信用信息系统（http://www.gsxt.gov.cn/，下同）、天眼查（https://www.tianyancha.com/，下同）网站的检索查询，截至本补充法律意见书出具日，发行人具备《管理办法》第八条至第十三条规定的主体资格，本期间未发生变化。
(二)根据发行人现行有效的营业执照、《公司章程》并经本所律师在国家企业信用信息系统、天眼查网站的检索查询，截至本补充法律意见书出具日，发行人合法存续，不存在根据法律、法规、规范性文件及《公司章程》需要终止的情形。
基于上述，本所认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人仍具备本次发行上市的主体资格。
二、发行人本次发行上市的实质条件的变化情况
(一)发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
1. 根据《招股说明书》、发行人说明并经本所律师核查发行人的组织机构设置情况，发行人已经具备健全且运行良好的组织机构，符合《证券法》第十三条第一款第（一）项之规定。
2. 根据正中珠江会计师事务所出具的广会审字（2018）G18001170099号《豪尔赛科技集团股份有限公司2015年度、2016年度、2017年度和2018年 1-6月审计报告》（以下简称《审计报告》）及发行人说明，发行人2015、2016、2017年度和 2018年1-6月归属于母公司普通股股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为21,813,143.49元、16,004,314.99元、82,038,192.47元和85,924,292.94元；截至2018年 6月 30日，发行人的资产负债率为36.44%（母公司报表口径）。发行人具有持续盈利能力，财务状况良好，符合《证券法》第十三条第一款第（二）项之规定。
3. 根据《审计报告》及发行人说明，发行人2015、2016、2017年度和2018年 1-6月的财务会计文件无虚假记载；根据相关主管部门出具的证明文件，发行人最近三年无重大违法行为，符合《证券法》第十三条第一款第（三）项及第五十条第一款第（四）项之规定。
4. 发行人本次发行前股本总额为 11,276.99万元，不少于3,000万元，符合《证券法》第五十条第一款第（二）项的规定。
5. 本次发行完成后，发行人公开发行的股份数将达到本次发行后发行人股份总数的25%以上，符合《证券法》第五十条第一款第（三）项的规定。
基于上述，本所认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人本次发行上市仍符合《证券法》等法律、法规和规章规定的首次公开发行股票并上市的其他实质条件。
(二)本次发行上市符合《管理办法》规定的相关条件
1. 主体资格
如本补充法律意见书之“一、发行人本次发行上市的主体资格的变化情况”所述，发行人具备本次发行上市的主体资格，符合《管理办法》第八条至第十三条的规定。
2. 规范运行
(1) 根据发行人说明及其内部已经建立的管理制度，发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事和董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《管理办法》第十四条之规定。
(2) 根据本所律师对发行人董事、监事和高级管理人员的访谈及其说明，发行人的董事、监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任，符合《管理办法》第十五条之规定。
(3) 根据发行人董事、监事、高级管理人员的简历及其说明、有关公安部门开具的无犯罪证明，并经本所律师在信用中国（http://www.creditchina.gov.cn/，下同）、中国执行信息公开网（ http://zxgk.court.gov.cn/）、中国证监会网站（ http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/，下同）、深交所网站（ http://www.szse.cn/，下同）、上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/，下同）、证券期货市场失信记录查询平台（http://shixin.csrc.gov.cn/honestypub/，下同）的检索查询，发行人的董事、监事和高级管理人员具备法律、行政法规和规章规定的任职资格，不存在以下情形，符合《管理办法》第十六条之规定：
a被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；
b最近36个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近 12个月内受到证券交易所公开谴责；
c因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见。
(4) 根据正中珠江会计师事务所出具的广会专字（2018）G18001170130号《豪尔赛科技集团股份有限公司2015年度、2016年度、2017年度和2018年1-6月内部控制的鉴证报告》（以下简称《内控报告》）及发行人说明，发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果，符合《管理办法》第十七条之规定。
(5) 根据工商、税务等相关政府部门出具的证明以及发行人及其控股股东暨实际控制人说明，发行人不存在以下情形，符合《管理办法》第十八条之规定：
a最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；或者有关违法行为虽然发生在 36个月前，但目前仍处于持续状态；
b最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重；
c最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；或者不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准；或者以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作；或者伪造、变造发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章；
d本次报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
e涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见；
f 严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。
(6) 发行人现行有效的《公司章程》以及发行人股东大会审议通过并将在本次上市后生效的《公司章程（草案）》均已明确对外担保的审批权限和审议程序；根据《审计报告》并经本所律师对发行人控股股东暨实际控制人的访谈，截至本补充法律意见书出具日，发行人不存在为控股股东暨实际控
制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形，符合《管理办法》第十九条之规定。
(7) 根据《内控报告》、《审计报告》及发行人说明，发行人有严格的资金管理制度，截至本补充法律意见书出具日，发行人不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形，符合《管理办法》第二十条之规定。
3. 财务与会计
(1) 根据《审计报告》及发行人说明，发行人的资产质量良好、资产负债结构合理、盈利能力较强，现金流量正常，符合《管理办法》第二十一条之规定；
(2) 根据《内控报告》及发行人说明，发行人的内部控制在所有重大方面均有效，并由正中珠江会计师事务所出具了无保留结论的《内控报告》，符合《管理办法》第二十二条之规定；
(3) 根据《审计报告》及发行人说明，发行人会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人 2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日的财务状况以及2015、2016、2017年度及2018年1-6月的经营成果和现金流量，并由正中珠江会计师事务所出具了无保留意见的《审计报告》，符合《管理办法》第二十三条之规定；
(4) 根据《审计报告》《内控报告》及发行人说明，发行人编制财务报表以实际发生的交易或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时保持应有的谨慎；对相同或者相似的经济业务，选用一致的会计政策，未进行随意变更，符合《管理办法》第二十四条之规定；
(5) 根据《招股说明书》《审计报告》、发行人说明和独立董事的意见并经本所律师核查发行人与关联方之间涉及关联交易的合同等资料，报告期内，发行人完整披露关联方关系并按重要性原则恰当披露关联交易，关联交易
价格公允，不存在通过关联交易操纵利润的情形，符合《管理办法》第二十五条之规定；
(6) 根据《审计报告》，发行人符合《管理办法》第二十六条规定的下列条件： a发行人 2015年度、2016年度及 2017年度的净利润（以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据）分别为 21,813,143.49元、 16,004,314.99元及82,038,192.47元，发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过 3,000万元；
b发行人 2015年度、2016年度及 2017年度的营业收入分别为 239,724,754.85元、280,844,993.48元及 485,757,670.53元，发行人最近 3个会计年度营业收入累计超过3亿元；
c发行人本次发行前的股本总额为11,276.99万元，不少于 3,000万元；
d截至2018年6月30日，发行人无形资产（扣除土地使用权后）为 432,748.37元，发行人净资产为 538,752,256.18元，无形资产占净资产的比例为0.08%，不高于20%；
e截至2018年6月30日，发行人不存在未弥补亏损。
(7) 根据相关税务机关出具的证明及发行人说明，发行人于报告期内依法纳税，各项税收优惠符合相关法律法规之规定，发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖，符合《管理办法》第二十七条之规定；
(8) 根据《审计报告》、发行人的征信报告、发行人说明并经本所律师在国家企业信用信息公示系统、天眼查网站、裁判文书网（http://wenshu.court.gov.cn/，下同）以及中国执行信息公开网的检索查询，发行人不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项，符合《管理办法》第二十八条之规定；
(9) 根据《审计报告》《招股说明书》等申报文件及发行人说明，发行人的申报文件中不存在下列情形，符合《管理办法》第二十九条之规定：
a故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息；
b滥用会计政策或者会计估计；
c操纵、伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证。
(10)根据《审计报告》、发行人说明，发行人具备持续盈利能力，不存在下列情形，符合《管理办法》第三十条之规定：
a发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
b发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
c发行人最近 1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；
d发行人最近 1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益；
e发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险；
f 其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形。
基于上述，本所认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人本次发行上市仍符合《管理办法》规定的各项实质条件。
综上，本所认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人具备本次发行上市的实质条件。
三、发行人的独立性情况
根据发行人说明及其提供的营业执照、资产的权属文件并经本所律师对发行人经营场所、部门机构设置情况的实地调查结果和对发行人总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员的访谈，本所认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人仍符合业务、资产、人员、财务、机构独立性的要求，拥有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，在独立性方面不存在重大缺陷。
四、发行人的发起人和股东（追溯至发行人的实际控制人）的变化情况
根据发行人的说明及本所律师在国家企业信用信息公示系统、天眼查网站的查询结果，本期间，发行人的发起人和股东（追溯至发行人的实际控制人）未发生变化。
五、发行人的股本变动及质押情况
(一)本期间发行人的股权变动
根据国家企业信用信息公示系统、天眼查网站显示的查询结果及发行人说明，本期间发行人的股本结构未发生变动。
(二)发起人所持发行人股份的质押情况
根据国家企业信用信息公示系统、天眼查网站显示的查询结果及发起人说明，截至本补充法律意见书出具日，发起人所持发行人股份不存在质押的情况。
六、发行人的主营业务情况
根据《招股说明书》、发行人的说明，发行人的主营业务为照明工程施工及与之相关的照明工程设计、研发、照明产品销售。
经核查，本所认为，发行人主营业务近三年未发生重大变化。
根据《审计报告》，2015、2016、2017年度和 2018年 1-6月，发行人的主营业务收入分别为 239,724,754.85元、280,844,993.48元、 485,757,670.53元和442,205,669.34元；主营业务收入占营业总收入的比例均为100%。
据此，本所认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人的主营业务突出。
七、发行人关联方及关联交易的变化情况
(一)发行人关联方的变化情况
1. 新增关联方
根据发行人说明及本所律师在国家企业信用信息公示系统、天眼查网站的查询结果，本期间，发行人董事付恩平担任广州市金钟汽车零件股份有限公司董事，该企业属于发行人的关联方。截至查询日（2018年 9月 10日），其基本情况如下：
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||企业名称|广州市金钟汽车零件股份有限公司|
||统一社会信用代码|914401147619330242|
||法定代表人|辛洪萍|
|住所||广州市花都区新华街东风大道西|
||成立日期|2004年5月31日|
||注册资本|7,877.095万元|
||经营期限|2004年5月31日至无固定期限|
||企业类型|其他股份有限公司(非上市)|

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|经营范围|汽车零部件及配件制造(不含汽车发动机制造)；塑料零件制造；五金配件制造、加工；金属结构制造；弹簧制造；模具制造；汽车零配件批发；货物进出口(专营专控商品除外)；技术进出口；销售本公司生产的产品(国家法律法规禁止经营的项目除外；涉及许可经营的产品需取得许可证后方可经营)；塑料制品批发；汽车零配件零售；商品批发贸易(许可审批类商品除外)；金属制品批发；商品零售贸易(许可审批类商品除外)|
|股权结构|广州思呈睿企业管理有限公司持股 69.25%，辛洪萍持股12.12%，周剑持股4.36%，珠海景瑞恒润股权投资合伙企业持股2.66%，辛洪燕持股2.60%，李小敏持股2.60%，珠海市思普睿投资合伙企业（有限合伙）持股 2.38%，深圳前海宏升优选五号投资合伙企业（有限合伙）持股2.13%，珠海市思普投资合伙企业（有限合伙）持股1.90%|

 2. 原关联方变化情况
根据本所律师在国家企业信用信息公示系统、天眼查网站的查询结果以及公司提供的相关方的营业执照副本，本期间，关联方福建安溪洛夫特工艺品有限公司的股权结构发生变化，截至查询日（2018年 9月 10日），其具体情况如下：
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||关联方名称||原股权结构||变更后的股权结构|
|福建安溪洛夫特工艺品有限公司||潘秋海持股60%，潘秋霞持股40%。||潘秋霞持股100%。||

(二)发行人关联交易的变化情况
根据《审计报告》以及发行人的说明，2018年 1-6月期间，发行人与关联方的主要关联交易及有关变化情况如下：
1. 新增关联租赁
根据发行人提供的《房租租赁合同》、《审计报告》及发行人说明，2018年1月1日，发行人与戴宝林签署《房屋租赁合同》，向戴宝林租赁其名下的房屋用于日常办公，具体情况如下：
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|序号|承租人|出租人|房产座落|建筑面积（平方米）|租赁期限|租金|
|1|发行人|戴宝林|北京市丰台区南四环西路128号院3号楼2207-2211，2213，2215-2216室|1,059.14|2018.01.01-2020.12.31|2,211,484.32元/年，第二年起每年递增3%|
|2|发行人|戴宝林|北京市丰台区南四环西路128号院3号楼2212室|80.68|2018.01.01-2020.12.31|168,459.84元/年，第二年起每年递增3%|

2. 新增接受关联方担保
根据《审计报告》及发行人说明，2018年 1-6月期间新增接受关联方担保情况如下：
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|序号|债权人|主债权|担保金额（万元）|担保合同编号|担保人|担保方式|履行情况|
|1|中信银行股份有限公司北京西单支行|2018年4月11日至2019年3月20日期间，债权人对债务人所|3,000|（2018）信银营最保字第000079号|戴宝林|最高额保证|正在履行|
|||||（2018）信银营|刘清梅|||

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|序号|债权人|主债权|担保金额||担保合|担保人|担保方式|履行情况|
||||（万元）||同编号||||
|||形成的债权||最保字第000094号|||||

3. 接受关联方反担保变化情况
(1) 新增接受关联方反担保
根据《审计报告》及发行人说明，2018年 1-6月期间新增接受关联方反担保情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|担保人||反担保金额|反担保人|反担保方式|履行情况|
||||（元）||||
|1|北京首创融资担保有限公司|6,002,188.27||戴宝林、刘清梅|保证担保|正在履行|
|2|厦门金原融资担保有限公司|5,761,686.24||戴宝林|保证担保|履行完毕|
|3|深圳市高新投保证担保有限公司|15,821,500.00||戴宝林、刘清梅|保证担保|正在履行|

(2) 原关联方反担保的变化情况
根据《审计报告》及发行人说明，2018年 1-6月期间下述关联方提供的反担保已履行完毕，且不存在关联方实际承担反担保义务的情形：
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|担保人||反担保金额|反担保人|反担保方式|履行情况|
||||（元）||||
|1|厦门市担保有限公司|3,750,000.00||戴宝林|保证担保|履行完毕|
|2|北京首创融资担保有限公司|13,339,820.63||戴宝林|保证担保|履行完毕|
|3|北京首创融资担保有限公司|947,372.64||戴宝林|保证担保|履行完毕|
|4|深圳市国信融资担保有限公司|15,134,611.91||戴宝林|保证担保|履行完毕|

4. 新增关联方往来
根据《审计报告》及发行人说明，因发行人向戴宝林支付租金而增加关联方往来款项，截至 2018年 6月 30日，因支付租金而形成的预付款项情况如下：
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|项目||截至2018.6.30（元）|
||关联方名称||
|预付款项|戴宝林|1,189,972.08|

除上述情形外，2018年 1-6月期间，发行人未新增其他关联交易或有其他变动情况。
(三)履行关联交易决策程序的情况及独立董事意见
1. 关联方担保（含反担保）
2017年 8月 16日，发行人召开第一届董事会第五次会议，审议通过了《关于关联方为公司银行融资事项提供担保的议案》。关联董事对该等议案回避了表决。
2017年8月31日，发行人召开 2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于关联方为公司银行融资事项提供担保的议案》。关联股东对该议案回避了表决。
根据该议案，因公司业务发展需要，公司实际控制人戴宝林、刘清梅同意持续为发行人与银行所形成的债务提供担保，为“发行人与银行之间的保函/第三方为发行人与银行之前的保函所提供的担保”提供反担保。经审议，股东大会认为：关联方为公司提供担保事宜，符合公司实际经营需要和发展战略，担保提供方未收取任何费用，不会损害公司其它股东及公司的利益，对公司独立性无重大影响。
发行人独立董事就上述关联担保的情况发表了独立意见，根据该独立意见，关联方为公司提供担保事宜，符合公司实际经营需要和发展战略，不会损害公司其它股东及公司的利益，对公司独立性无重大影响。
2. 关联租赁及关联往来
2018年 2月 13日，发行人召开第一届董事会第八次会议，审议通过了《关于确认公司 2015年至 2017年三年间关联交易等情况的议案》。关联董事对该等议案回避了表决。
2018年 3月 5日，发行人召开 2017年年度股东大会，审议通过了《关于确认公司 2015年至 2017年三年间关联交易等情况的议案》。关联股东对该议案回避了表决。
上述议案在确认2015年至2017年三年间关联交易情况的同时，对 2018年发生的关联交易情况进行了预测，发行人向戴宝林租赁房屋及向戴宝林支付租金事宜系在发行人预计发生的关联交易范围之内。经审议，股东大会认为：公司与关联方之间预计发生的关联交易，均在自愿平等、公平公
允的原则下进行，关联交易的定价遵循市场公平、公正、公开的原则，不损害公司及其他股东的利益。
发行人独立董事就上述关联租赁的情况发表了独立意见，根据该独立意见，上述关联租赁系建立在双方友好、平等、互利的基础上，定价方法遵循了国家的有关规定，符合关联交易规则，履行了合法程序，体现了诚信、公平、公正的原则，关联交易价格公允，不存在损害公司和股东利益的行为。
八、发行人主要财产的变化情况
(一)本期间发行人无形资产的变化情况
根据发行人提供的《计算机软件著作权登记证书》及本所律师在中国版权保护中心微平台的查询结果，本期间发行人新增软件著作权 5项，具体情况如下：
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|||||||首次发表|开发完成|
|序号|权利人|软件名称|版本号|证书编号|登记号|||
|||||||日期|日期|
|1|发行人|停车场照明控制和管理方面的软件|V1.0|软著登字第2883140号|2018SR554045|未发表|2018.04.16|
|2|发行人|城市照明灯光集中终端控制应用管理软件|V1.0|软著登字第2882906号|2018SR553811|未发表|2018.04.16|
|3|发行人|照明灯光信号无线传输及灯光智能优化设计软件|V1.0|软著登字第2882907号|2018SR553812|未发表|2018.04.16|
|4|发行人|基于照明LED数字灯光的调光控制CPU软件|V1.0|软著登字第2920365号|2018SR591270|未发表|2018.04.16|
|5|发行人|景观照明通讯服务器的总线控制软件|V1.0|软著登字第2882904号|2018SR553809|未发表|2018.04.16|

(二)主要财产的产权状况
根据发行人提供的《商标注册证》《专利证书》《计算机软件著作权登记证书》《计算机软件著作权登记事项变更或补充证明》以及域名注册文件并通过商标局、知识产权局、中国版权保护中心微平台及国家工业和信息化部网站地址/域名信息备案管理系统进行检索查询，发行人拥有的主要财产权属明确，不存在产权纠纷或潜在纠纷。
(三)主要财产的取得方式
根据发行人的说明并经审阅相关产权证书、购置/租赁合同、发票等文件，并通过商标局、知识产权局、中国版权保护中心微平台和信息化部网站地址/域名信息备案管理系统进行检索查询，发行人拥有的主要财产系主要通过购买、依法申请注册、租赁等方式合法取得。
发行人就其拥有所有权的相关财产，已取得相应的权属证书或凭证。
(四)主要财产所有权或使用权的受限制情况
根据发行人说明及其提供的银行授信合同及抵押合同，截至本补充法律意见书出具日，发行人的土地、房产、机器设备设定抵押情况，具体详见本补充法律意见书之“八/（一）/2.抵押合同”。
除上述抵押情况外，经本所律师核查发行人的企业信用报告，通过商标局、知识产权局及中国版权保护中心微平台就其商标、专利、软件著作权的受限制情况进行检索查询，以及在裁判文书网、国家企业信用信息公示系统、天眼查网站就发行人诉讼情况进行检索查询，截至本补充法律意见书出具日，发行人及其控股子公司就其拥有所有权的主要财产，不存在担保或其他权利受到限制的情况；就其拥有使用权的主要财产，在使用权方面亦不存在权利受限制的情况。
九、发行人的重大债权债务的变化情况
(一)重大合同
经本所律师核查发行人提供的合同文件，本期间，由于原合同到期终止或履行完毕或新增重大合同，发行人重大合同部分发生了变化。截至本补充法律意见书出具日，发行人正在履行的重大合同包括贷款合同、抵押合同、建设工程合同、工程设计合同、采购合同等，具体如下：
1. 贷款合同
根据发行人的说明及其提供的有关贷款合同，截至本补充法律意见书出具日，发行人正在履行的贷款合同如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|借款人|贷款银行|贷款合同编号|合同金额|贷款期限|年利率|担保|
|||||（万元）|||方式|
|1|发行人|北京银行股份有限公司西四支行|0446507|100|1年|5.22%|戴宝林和刘清梅提供连带责任保证以及戴宝林以其房产提供抵押|

2. 抵押合同
根据发行人说明及其提供的抵押合同，截至本补充法律意见书出具日，发行人正在履行的抵押合同如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|抵押合同编号||抵押||债务|抵押权人|主债权||担保金额（万元）|担保方式|
||||人||人||||||
|1|129C5162017000111|发行人||发行人||杭州银行股份有限公司北京中关村支行|2017年8月18日至2020年8月15日期间，债权人对债务人所形成的|2,975.18||以发行人位于丰台区南四环西路 128号院 3 号楼 19 层2201-220|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|抵押合|抵押|债务|抵押权人|主债权|担保金额||担保|
||同编号|人|人|||（万元）||方式|
||||||债权||3 、2205-2206 号房屋抵押||

3. 建设工程合同
根据发行人说明及其提供的建设工程合同，截至本补充法律意见书出具日，发行人正在履行的金额在 5,000万元以上的建设工程合同如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||合同相|合同名称|合同主要内容||合同金额|招标方式|
|||对方||||（万元）||
|1|武 汉 旅游 发 展投 资 集团 有 限公司||武汉市两江四岸景观亮化提升项目二期工程（延伸段）施工合同|武汉两江四岸景观亮化建设区域扩大到鹦鹉洲大桥至二七长江大桥沿线汉口中山大道至武昌中北路沿线范围内的部分建筑及趸船码头景观亮化提升施工|13,339.82||公开招标|
|2|中 建 安装 工 程有 限 公司||CBD 核心区 Z15地块项目地下部分、CBD 核心区Z15 地块项目地上部分等 5 项夜景照明子项工程合同|CBD 核 心 区Z15 地块项目地下部分、CBD核心区Z15地块项目地上部分等 5项夜景照明子项工程施工|13,338.20||公开招标|
|3|中 建 三局 集 团有 限 公司||中国北京市 CBD核心区 Z14 地块商业金融项目泛光照明分包工程合同|中 国 北 京 市CBD 核 心 区Z14 地块商业金融项目泛光照明分包工程施工|5,356.65||邀请招标|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||合同相|合同名称|合同主要内容||合同金额|招标方式|
|||对方||||（万元）||
|4|上 海 宝冶 集 团有 限 公司、长春市 富 源晟 和 房地 产 开发 有 限公司||长春龙翔国际商务中心项目夜景照明工程|长春龙翔国际商务中心项目新区邻里中心、研发用房、产业孵化用房、双创中心、新区人才公寓楼体外夜景照明灯具安装等全部工程的深化设计及施工|22,356.14||公开招标|
|5|郑 州 报业 多 媒体 信 息港 有 限公司||郑州中央文化区（CCD）光艺工程建设工程施工合同|郑州中央文化区（CCD）（奥体中心、文博艺术中心、市民活动中心、传媒中心）整体照明建设|31,676.14||公开招标|
|注：上述第 2 项项目由发行人与北京良业环境技术有限公司联合体中标，合同总金额为13,338.20万元，发行人作为项目牵头人，其中标金额为6,002.19万元。||||||||

经本所律师核查发行人提供的上述项目的招标文件、中标公告/中标通知书，本所认为，发行人在履行的上述建设工程项目已依法履行应履行的招投标程序，符合《招标投标法》《招标投标法实施条例》等有关法律法规的规定。
4. 工程设计合同
根据发行人说明及其提供的工程设计合同，截至本补充法律意见书出具日，发行人正在履行的金额在 100万元以上的工程设计合同如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||合同相对|合同名称|合同内容||合同金额|招标方式|
|||方||||（万元）||
|1|上海海昌极地海洋||上海海昌海洋公园夜景照明方案|上海海昌海洋公园泛光照明|218.00||邀请招标|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||合同相对|合同名称|合同内容|合同金额|招标方式|
|||方|||（万元）||
||世界有限公司||至施工图设计合同|方案设计|||

经本所律师核查发行人提供的上述项目的招标文件、中标通知书，本所认为，发行人在履行的上述工程设计项目已依法履行应履行的招投标程序，符合《招标投标法》《招标投标法实施条例》等有关法律法规的规定。
5. 采购合同
(1) 采购框架协议
为采购灯具、管线、控制系统及其他辅材，发行人与数家供应商签订采购框架协议，此系发行人采购模式之一，即先与供应商签订采购框架协议，具体采购产品的名称、品牌、规格、数量、单价以后续双方签订的采购订单为准。截至本补充法律意见书出具日，发行人正在履行的采购框架协议如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|供应商名称||合同签||合同|合同主要内容|
||||订日期||有效期||
|1||深圳市爱克莱特科技股份|2017.12.01|2017.12.01-2018.12.31||采购产品的名称、品牌、规格、数量、单价以采购订单载明的信息为准|
|||有限公司|||||
|2|上海光联照明有限公司||2017.12.01||2017.12.01||
||||||-||
||||||2018.12.31||
|3||广东德洛斯照明工业有限|2017.12.01|2017.12.01-2018.12.31|||
|||公司|||||
|4||广州凯图电气股份有限公|2017.12.01|2017.12.01-2018.12.31|||
|||司|||||
|5||北京勇电欧格照明灯具有|2018.01.01|2018.01.01-2018.12.31|||
|||限公司|||||
|6||浙江晶日照明科技有限公|2018.01.01|2018.01.01-2018.12.31|||
|||司|||||

(2) 原材料采购合同
根据发行人说明及其提供的原材料采购合同，截至本补充法律意见书出具日，发行人正在履行的金额在1,000万元以上的重大原材料采购合同如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|||合同/订单||合同金额|采购主要内容||
|||||签订日期||（万元）|||
|1||欧司朗（中国）照明有|2017.11.08||2,700.00|||欧司朗各型号灯具|
|||限公司||||||及控制器|

(3) 劳务采购合同
根据发行人说明及其提供的劳务采购合同，截至本补充法律意见书出具日，发行人正在履行的金额在 1,000万元以上的重大劳务采购合同如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|供应商名称||合同签||合同金额|合同主要内容||
||||订日期||（万元）|||
|1|重庆大伦建筑劳务有限公司|2017.09.25||1,036.76|||武汉两江四岸景观亮|
||||||||化提升项目二期工程|
||||||||劳务安装、调试等|

根据《审计报告》及发行人说明，报告期内，发行人与关联方之间的重大债权债务及担保情况，详见律师工作报告正文之“九/（二）关联交易”及本补充法律意见书之“六/（二）发行人关联交易的变化情况”。
根据发行人说明，截至报告期末，除法律意见书、律师工作报告及本补充法律意见书已披露的内容外，发行人与关联方之间不存在其他重大债权、债务关系，发行人与关联方之间不存在其他担保情况。
(五)金额较大的其他应收、应付款
根据《审计报告》及发行人说明，截至报告期末，发行人金额较大的其他应收、应付款均系正常的生产经营活动所发生，合法有效。
十、发行人股东大会、董事会、监事会的规范运作情况
发行人在本期间召开了 0次股东大会，1次董事会，1次监事会。根据上述会议的召开通知、会议议案、会议决议、会议记录等文件资料并经核查，本所认为，上述会议的召开、决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
经核查，本所认为，发行人股东大会或董事会做出授权或重大决策，履行了《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》及发行人其他内部规章制度所规定的决策程序，该等授权或重大决策行为合法、合规、真实、有效。
十一、发行人的税务变化情况
(一)报告期内发行人执行的主要税种、税率变化情况
根据《审计报告》及发行人说明，报告期内发行人及其控股子公司执行的主要税种、税率情况如下：
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|-|-|-|-|
|序号|税种|计税依据|税率|
|1|企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、25%|

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|-|-|-|-|
|序号|税种|计税依据|税率|
|2|营业税|工程收入|3%|
|3|增值税|按税法规定计算的销售货物或应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税|3%、6%、10%、11%、16%、17%|
|4|城市维护建设税|按实际缴纳的增值税计征|5%、7%|
|5|教育费附加|按实际缴纳的增值税计征|3%|
|6|地方教育费附加|按实际缴纳的增值税计征|2%|
|注：（1）就上述企业所得税：发行人2015-2017年适用的企业所得数税率为15%，2018年1-6月所得税暂按15%的税率预缴；北京豪尔赛科技服务有限公司报告期内按其所得的50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；上海豪尔赛2015年-2016年的企业所得税税率为25%，2017年和2018年1-6月的所得按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；天津豪尔赛2015年-2017年的企业所得税税率为25%，2018年1-6月的所得按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。（2）就上述增值税：自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目，可以选择简易计税方法，按照3%缴纳增值税，开工日期在2016年4月30日后的建筑工程项目适用一般计税方法，按照11%缴纳增值税。自2018年 5 月 1 日起，发行人及各子公司的工程施工收入税率由 11%调整为 10%，销售收入税率由17%调整为16%。（3）就上述营业税：发行人按亮化工程施工收入的3%缴纳营业税，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税，不再缴纳营业税。（4）就上述城市维护建设税：发行人在北京市内营业收入城市维护建设税的税率为 7%；发行人及子公司在异地的建筑安装工程收入按照税法规定计缴，税率分别为5%、7%。||||

经核查，本所认为，发行人及其控股子公司执行的税种、税率符合现行法律、法规和规范性文件的规定。
(二)报告期内发行人享受的税收优惠变化情况
1. 发行人
根据国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告 2017年第 24号）的规定：企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。
根据发行人说明，发行人高新技术企业证书将于2018年11月24日到期，发行人已于 2018年6月重新申请高新技术企业认定。经本所律师在高新技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 网（http://www.innocom.gov.cn/gxjsqyrdw/2018b/201809/b147efee800e499c98600c050144751c.shtml）的检索查询，发行人拟被认定为北京市 2018年第二批高新技术企业，并于 2018年9月10日进行公示，公示期为 10个工作日，截至本补充法律意见书出具日，发行人的高新技术企业认定情况尚处于公示期内。发行人 2018年1-6月所得税暂按15%的税率预缴。
2. 发行人的控股子公司
根据财政部、国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2018]77号）的规定，天津豪尔赛 2018年1-6月的所得按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
(三)报告期内发行人新增财政补贴情况
根据《审计报告》、发行人提供的财政补贴文件以及入账凭证，2018年 1-6月期间，发行人及其控股子公司新增3笔财政补贴，具体情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|拨款|拨款单位|项目名称|文件依据|补贴金额|
||年度||||（元）|

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|序号||拨款|拨款单位|项目名称|文件依据||补贴金额|
|||年度|||||（元）|
|1|2018年度||中关村科技园区管理委员会|中关村企业购买中介服务专项资金|关于印发《中关村国家自主创新示范区技术创新能力建设专项资金管理办法》的通知（中科园发[2015]52号）|6,000||
|2|2018年度||中关村科技园区管理委员会|2018 年度第一批企业改制挂牌上市和并购支持资金|关于印发《中关村国家自主创新示范区企业改制上市和并购支持资金管理办法》的通知（中科园发[2015]62号）|195,700||
|3|2018年度||上海市人力资源和社会保障局|上海市失业保险支持企业稳定岗位补贴|关于做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知（沪人社就发[2015]29号）|7,061||

(四)发行人的纳税情况
根据《审计报告》、发行人说明及有关主管税务部门出具的纳税证明，2018年1-6月期间，发行人及其控股子公司依法纳税，不存在被税务部门处罚的情形。
十二、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准的变化情况
根据发行人说明及本所律师在发行人及其控股子公司主管环境保护部门网站的查询结果，2018年 1-6月期间，发行人未因违反环境保护方面的法律、法规和其他规范性文件而受到处罚。
根据发行人说明及主管安全生产监督管理部门及质量技术监督主管部门出具的证明，2018年 1-6月期间，发行人及其控股子公司未因违反有关产品质量和技术监督方面的法律法规而受到行政处罚。
十三、发行人涉及的诉讼、仲裁或行政处罚情况
(一)发行人及其控股子公司
1. 诉讼、仲裁
根据发行人说明及《审计报告》并经本所律师在裁判文书网、中国执行信息公开网及国家企业信用信息公示系统的检索查询，截至本补充法律意见书出具日，发行人及其控股子公司不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁。
2. 行政处罚
根据发行人及其各控股子公司的说明、相关主管部门出具的证明并经本所律师在裁判文书网及国家企业信用信息公示系统的检索查询，截至本补充法律意见书出具日，发行人及其控股子公司不存在尚未了结的或可预见的行政处罚。
(二)持有发行人5%以上股份的股东
根据持有发行人5%以上股份的股东说明、相关公安机关部门出具的无犯罪证明并经本所律师在裁判文书网、中国执行信息公开网的检索查询，截至本补充法律意见书出具日，持有发行人5%以上股份的股东不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚。
(三)发行人董事长、总经理
根据发行人董事长、总经理戴宝林说明及北京市公安局海淀分局出具的无犯罪证明，并经本所律师在裁判文书网、中国执行信息公开网的检索查询，截至本补充法律意见书出具日，发行人的董事长、总经理不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚。
十四、结论意见
综上所述，本所认为，发行人自《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出具日所发生的变化，不会导致本所改变在《法律意见书》中发表的结论性意见，有关结论仍然有效，发行人仍符合首次公开发行股票并上市的各项条件，不存在重大违规行为。发行人本次发行尚待获得中国证监会核准，本次发行完成后，经深交所审核同意，发行人股票可于深交所上市交易。
本补充法律意见书正本共四份，无副本。
（以下无正文，下接签署页）
（本页无正文，为《北京市金杜律师事务所关于豪尔赛科技集团股份有限公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（一）》之签署页）
北京市金杜律师事务所 经办律师：
冯艾
黄任重
单位负责人：
王玲
二〇一八年 月 日