山东金岭矿业股份有限公司
审 核 报 告
大信专审字[2014]第 3-00043号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2014]第3-00043号山东金岭矿业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东金岭矿业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2013年12月 31日合并及母公司资产负债表和2013年度合并及母公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司2013年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号）》的规定，编制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的 2013年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2013年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴金峰
中国·北京 中国注册会计师：郑红玲
二○一四年三月二十二日
2013年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：山东金岭矿业股份有限公司 单位：人民币元
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|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初占用资金余额|2013年度占用累计发生金额|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末占用资金余额|占用形成原因|
|山东球墨铸铁管有限公司|受同一母公司之母公司控制|应收票据||600,000.00|300,000.00|300,000.00|购销|
|济南钢城矿业有限公司|受同一母公司之母公司控制|应收票据||200,000.00|200,000.00||购 销|
|山东钢铁股份有限公司济南分公司|受同一母公司之母公司控制|应收票据|59,000,000.00|17,046,209.40|68,846,209.40|7,200,000.00|购销|
|山东钢铁股份有限公司莱芜分公司|受同一母公司之母公司控制|应收票据|44,500,000.00|3,000,000.00|47,500,000.00||购 销|
|淄博铁鹰钢铁有限公司|受同一母公司控制|应收票据|66,429,000.00||66,429,000.00||购 销|
|淄博张钢钢铁有限公司|受同一母公司之母公司控制|应收票据|14,000,000.00||14,000,000.00||购 销|
|莱芜钢铁集团银山型钢有限公司|受同一母公司之母公司控制|应收票据|66,500,000.00|12,000,000.00|75,500,000.00|3,000,000.00|购销|
|山钢集团莱芜钢铁新疆有限公司|受同一母公司之母公司控制|应收票据||61,765,114.00|59,465,114.00|2,300,000.00|购销|
|淄博张钢钢铁有限公司|受同一母公司之母公司控制|应收账款|563,070.54|||563,070.54|购销|
|山东钢铁股份有限公司莱芜分公司|受同一母公司之母公司控制|应收账款|253,685.35|3,323,640.90|3,000,000.00|577,326.25|购销|
|莱芜钢铁集团银山型钢有限公司|受同一母公司之母公司控制|应收账款|513,955.77|12,274,731.50|12,000,000.00|788,687.27|购销|
|莱钢集团矿山建设有限公司|受同一母公司之母公司控制|应收账款|68,367.64|||68,367.64|购销|
|莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司|受同一母公司之母公司控制|应收账款|40,071.10||40,071.10||购 销|
|山东钢铁股份有限公司济南分公司|受同一母公司之母公司控制|应收账款|-295,160.23|25,808,134.61|17,046,209.40|8,466,764.98|购销|
|淄博铁鹰钢铁有限公司|受同一母公司控制|应收账款|-20,908,661.76|60,309,307.79|39,400,646.03||购 销|
|山钢集团莱芜钢铁|受同一母公司之母|应收账款|||||购 销|

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|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初占用资金余额|2013年度占用累计发生金额|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末占用资金余额|占用形成原因|
|新疆有限公司|公司控制|||103,131,162.35|66,765,114.00|36,366,048.35||
|山东球墨铸铁管有限公司|受同一母公司之母公司控制|应收账款|597,980.67||6 0 0 ,0 0 0 .0 0|- 2,019.33|购销|
|济钢集团有限公司|受同一母公司之母公司控制|预付账款|1,968,547.48|7,500.00|1,927,734.44|48,313.04|购销|
||||233,230,856.56|299,465,800.55|473,020,098.37|59,676,558.74||
|山东金鼎矿业有限责任公司|联营企业|应收股利|39,223,360.26|28,000,000.00|67,223,360.26||分配股利|
||||39,223,360.26|28,000,000.00|67,223,360.26|||
|塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司|本公司之全资子公司|应收票据|35,000,000.00|40,700,000.00|43,500,000.00|32,200,000.00|周转|
|塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司|本公司之全资子公司|其他应收款|273,542,607.10|157,826,375.00|41,300,000.00|390,068,982.10|周转|
|塔什金岭球团有限公司|本公司之子公司|其他应收款|42,026,010.00|65,685,300.83|28,000,000.00|79,711,310.83|周转|
|塔什金岭球团有限公司|本公司之子公司|应收票据|20,000,000.00||20,000,000.00||周转|
||||370,568,617.10|264,211,675.83|132,800,000.00|501,980,292.93||
||||643,022,833.92|591,677,476.38|673,043,458.63|561,656,851.67||

注：上表中应收票据的发生额和余额，系关联方购买本公司产品后，以票据方式回款形成，公司先在应收账款核算，待收到票据后再减记应收账款，由此形成同时在应收账款和应收票据披露经营性资金往来情况。
法定代表人：张相军 主管会计工作负责人：张相军 会计机构负责人：黄加峰