江西博雅生物制药股份有限公司
2015年度财务决算报告
江西博雅生物制药股份有限公司（以下简称“公司”）2015年12月31日母公司以及合并的资产负债表、2015年度母公司以及合并的利润表、2015年度母公司以及合并的现金流量表、2015年度母公司以及合并的所有者权益变动表及相关报表附注业经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并且被出具标准无保留意见的审计报告。
现将公司（合并）2015年度财务决算的相关情况汇报如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||本年比上||
|项目|2015年|2014年||2013年|
||||年增减||
|营业收入（元）|543,182,670.87|437,792,952.80|24.07%|245,278,066.33|
|归属于上市公司股东|151,798,745.01|104,179,698.59|||
||||45.71%|82,403,126.07|
|的净利润（元）|||||
|归属于上市公司股东|||||
|的扣除非经常性损益|124,685,873.53|99,141,146.84|25.77%|79,042,850.51|
|的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金|147,018,107.73|121,884,584.71|||
||||20.62%|89,106,522.68|
|流量净额（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.66|1.37|-51.82%|1.09|
|稀释每股收益（元/股）|0.66|1.37|-51.82%|1.09|
|加权平均净资产收益|||增加3.46||
||16.23%|12.77%||10.83%|
|率|||个百分点||
||||本年末比||
|项目|2015年末|2014年末|上年末增|2013年末|
||||减||
|资产总额（元）|2,188,215,551.87|1 ,017,831,687.41|114.99%|1,004,469,771.29|
|归属于上市公司股东|1,874,831,793.12|858,386,497.29|||
||||118.41%|792,106,798.70|
|的净资产（元）|||||

二、财务状况、经营成果、现金流量分析
（一）财务状况分析
资产、负债项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2015年末||2014年末||比重增减||
|项目||占总资||占总资||同比重大变动说明|
||金额||金额||||
|||产比例||产比例|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||698,436,200.90||345,935,091.90||减少||
|||||||2.07|主要系非公开发行募|
|货币资金|||31.92%||33.99%|||
|||||||个百|集配套资金所致|
|||||||分百||
|||91,073,138.18||50,550,225.79||减少||
||||||||主要系销售收入增加|
|||||||0.81||
|应收账款|||4.16%||4.97%||及收购新百药业纳入|
|||||||个百||
||||||||合并报表所致|
|||||||分点||
|||3,796,167.21|0.17%|734,244.95|0.07%|增加0.10个百分点|主要系预付货款、设备款等增加及收购新百药业纳入合并报表所致|
||预付款项|||||||
|||1,762,430.03|0.08%|1,069,046.46|0.11%|减少0.03主个百分点|要系收购新百药业纳入合并报表所致|
||其他应收|||||||
||款|||||||
|||214,375,915.70||127,529,144.48||减少||
|||||||2.73|主要系收购新百药业|
|存货|||9.80%||12.53%|||
|||||||个百|纳入合并报表所致|
|||||||分点||
|||||31,749,874.70|3.12%|减少3.12个百分点|主要系转让海康生物32%股权完成所致|
||划分为持|||||||
||有待售的|||||||
||资产|||||||
|||37,976,041.55|1.74%|15,000,000.00|1.47%|增加0.27个百分点|主要系天安药业购买银行保本型理财产品所致|
||其他流动|||||||
||资产|||||||
|||321,782,106.68||163,606,588.41||减少||
|||||||1.36|主要系收购新百药业|
|固定资产|||14.71%||16.07%|||
|||||||个百|纳入合并报表所致|
|||||||分点||
|||110,848,532.17||25,152,994.26|||主要系增加建设因子|
|||||||增加|类产品生产研发楼项|
|||||||2.60|目、博雅欣和项目，及|
|在建工程|||5.07%||2.47%|||
|||||||个百|天安药业固体制剂车|
|||||||分点|间GMP改造、研发和质|
||||||||检中心项目所致|
|||98,081,924.81||32,849,743.93||增加||
|||||||1.25|主要系增加博雅欣和|
|无形资产|||4.48%||3.23%|||
|||||||个百|土地所致|
|||||||分点||
|||6,717,470.57||-||增加|主要系在研产品人凝|
|开发支出|||0.31%||-|||
|||||||0.31|血因子Ⅷ已经获得相|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||个百|关批件进行Ⅲ期临床|
|||||||分点|试验，研发支出开始资|
||||||||本化所致|
|||497,773,843.46||126,747,644.00||增加||
|||||||10.30|主要系收购新百药业|
|商誉|||22.75%||12.45%|||
|||||||个百|形成的商誉所致|
|||||||分点||
|||21,031,797.34||3,214,400.00||增加||
|长期待摊||||||0.64|主要系浆站拓展费用|
||||0.96%||0.32%|||
|费用||||||个百|增加所致。|
|||||||分点||
|||23,000,000.00|1.05%|-|-|增加1.05个百分点|主要系增加银行信用借款所致|
||短期借款|||||||
|||22,145,000.00|1.01%|-|-|增加1.01个百分点|主要系博雅欣和增加中长期借款所致|
||长期借款|||||||
|||1,162,082.00||688,700.00||减少||
|||||||0.02|主要系应付票据结算|
|应付票据|||0.05%||0.07%|||
|||||||个百|增加所致|
|||||||分点||
|||106,054,155.32||11,632,020.98||增加||
||||||||主要系购买原材料款|
|||||||3.71||
|应付账款|||4.85%||1.14%||项增加及收购新百药|
|||||||个百||
||||||||业纳入合并报表所致|
|||||||分点||
|||29,646,069.92||13,738,762.26|||主要系调整职工薪酬|
|应付职工||||||||
||||1.35%||1.35%|--|及收购新百药业纳入|
|薪酬||||||||
||||||||合并报表所致|
|||57,114,171.06||34,061,679.09||减少||
|其他应付||||||0.74|主要系收购新百药业|
||||2.61%||3.35%|||
|款||||||个百|纳入合并报表所致|
|||||||分点||
|||8,983,263.72||2,800,765.46||增加||
||||||||主要系收购新百药业|
|递延所得||||||0.13||
||||0.41%||0.28%||评估增值确认递延所|
|税负债||||||个百||
||||||||得税负债所致|
|||||||分点||

（二）经营成果分析
1、营业总收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2015年|2014年|同比增减情况|

|||||
|-|-|-|-|
|营业总收入|543,182,670.87|437,792,952.80|24.07%|

公司血液制品业务和非血液制品业务均保持稳定增长，内生增长和外延发展共同推进。
报告期内，公司围绕发展战略，贯彻实施“健体系、练内功、控风险、稳发展”的经营方针，在董事会、管理层的带领下，全体员工齐心协力,公司实现营业总收入543,182,670.87元，较上年同期增长24.07%；实现营业利润192,290,155.67元，较上年同期增长48.61%；归属于上市公司股东的净利润为151,798,745.01元，较上年同期增长45.71%。血液制品业务实现营业收入342,355,581.43元，同比增长15.88%；净利润128,433,177.41元，同比增长41.74%。公司血液制品业务营业收入的增长主要得益于公司投浆量的增长、产品价格策略调整及稳定的产品收得率。天安药业实现营业收入1.8亿元，同比增长28.39%；净利润0.39亿元，同比增长53.95%。2015年11月30日，南京新港开发区工商局核准了新百药业股东变更事宜，变更登记完成后，博雅生物直接和间接持有新百药业100%股权，新百药业成为博雅生物的全资子公司，自2015年11月30日起纳入公司合并报表范围。2015年12月份当月，新百药业实现营业收入18,556,557.64元，实现净利润2,448,189.93元。
2、主营业务收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2015年||2014年|||
|项目||占营业收入||占营业收入比|同比增减|
||金额||金额|||
|||比重||重||
|营业收入合计|539,331,199.85|100.00%|434,722,135.64|100.00%|24.06%|
|分行业||||||
|血液制品（博雅||||||
||342,236,594.25|63.46%|295,405,578.21|67.95%|15.85%|
|生物）||||||
|糖尿病业务（天||||||
||178,538,047.96|33.10%|139,316,557.43|32.05%|28.15%|
|安药业）||||||
|生化类药物（新||||||
||18,556,557.64|3.44%|-|-|-|
|百药业）||||||
|分产品||||||
|人血白蛋白（博||||||
||136,180,271.66|25.25%|129,549,296.44|29.80%|5.12%|
|雅生物）||||||
|静注人免疫球蛋||||||
||98,111,360.26|18.19%|95,387,019.13|21.94%|2.86%|
|白（博雅生物）||||||
|人纤维蛋白原||||||
||83,964,116.36|15.57%|32,518,200.25|7.48%|158.21%|
|（博雅生物）||||||
|其他（博雅生物）|23,980,845.97|4.45%|37,951,062.39|8.73%|-36.81%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|盐酸二甲双胍肠||||||
||90,498,112.01|16.78%|72,673,201.04|16.72%|24.53%|
|溶片（天安药业）||||||
|其他（天安药业）|88,039,935.95|16.55%|66,643,356.39|15.68%|32.11%|
|生化类药物（新||||||
||18,556,557.64|3.44%|-|-|-|
|百药业）||||||
|分地区||||||
|东北地区|19,527,211.12|3.62%|23,213,990.98|5.34%|-15.88%|
|华北地区|56,399,342.69|10.46%|48,440,299.97|11.14%|16.43%|
|华东地区|274,549,619.29|50.91%|127,657,469.04|29.37%|115.07%|
|华南地区|84,726,041.92|15.71%|71,283,435.47|16.40%|18.86%|
|华中地区|47,967,860.07|8.89%|114,739,902.75|26.39%|-58.19%|
|西北地区|13,698,200.82|2.54%|8,898,612.14|2.05%|53.94%|
|西南地区|42,462,923.94|7.87%|40,488,425.29|9.31%|4.88%|

新百药业自2015年11月30日开始纳入公司合并报表范围，营业收入只列示2015年12月份当月情况，不作同期相比。报告期内，公司总营业收入为543,182,670.87元，其中：主营业务收入为539,331,199.85元，其他业务收入为3,851,471.02元。
3、成本分析
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2015年||2014年|||
|行业分类|项目||占营业成||占营业成|同比增减|
|||金额||金额|||
||||本比重||本比重||
|血液制品|直接材料|112,003,378.69|78.20%|103,244,406.95|79.91%|8.50%|
|血液制品|直接人工|7,483,275.43|5.23%|7,377,369.09|5.71%|1.45%|
|血液制品|制造费用|23,723,965.97|16.57%|18,579,083.62|14.38%|27.71%|
|糖尿病药|||||||
||直接材料|30,213,465.68|74.70%|30,613,005.70|79.74%|-1.31%|
|品业务|||||||
|糖尿病药|||||||
||直接人工|4,412,702.95|10.91%|2,641,302.72|6.88%|67.07%|
|品业务|||||||
|糖尿病药|||||||
||制造费用|5,820,237.90|14.39%|5,136,719.54|13.38%|13.31%|
|品业务|||||||
|生化制药|直接材料|9,415,387.51|83.57%|-|-|-|
|生化制药|直接人工|545,644.26|4.85%|-|-|-|
|生化制药|制造费用|1,304,864.52|11.58%|-|-|-|

注：新百药业自2015年11月30日开始纳入公司合并报表范围，其利润表只体现2015年12月份当月经营情况，其成本分析不作同期相比。
4、费用分析
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||同比增减||
||2015年|2014年||重大变动说明|
|销售费用|75,466,742.45|63,749,444.39|18.38%|主要系销售收入增长所致|
||106,768,535.25|77,671,536.29||主要系调整职工薪酬、研发投入增加|
|管理费用|||37.46%||
|||||及收购新百药业纳入合并报表所致|
||-7,072,155.42|-10,507,957.35||主要系博雅欣和建设投入增加导致利|
|财务费用|||-32.70%||
|||||息收入减少所致|

（三）现金流量分析
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2015年|2014年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|699,771,726.68|471,842,355.00|48.31%|
|经营活动现金流出小计|552,753,618.95|349,957,770.29|57.95%|
|经营活动产生的现金流量净额|147,018,107.73|121,884,584.71|20.62%|
|投资活动现金流入小计|46,425,179.00|48,431,955.28|-4.14%|
|投资活动现金流出小计|330,151,283.66|182,894,892.32|80.51%|
|投资活动产生的现金流量净额|-283,726,104.66|-134,462,937.04|111.01%|
|筹资活动现金流入小计|557,856,014.03|-|-|
|筹资活动现金流出小计|69,120,290.10|37,900,000.00|82.38%|
|筹资活动产生的现金流量净额|488,735,723.93|-37,900,000.00|-|
|现金及现金等价物净增加额|352,027,727.00|-50,478,352.33|-|

（1）经营活动现金流入小计较上年同期增长48.31%，主要系销售收入增长及控股合并新百药业所致。
（2）经营活动现金流出小计较上年同期增长57.95%，主要系购买原材料增加及控股合并新百药业所致。
（3）经营活动产生的现金流量净额较上年同期无重大变化。
（4）投资活动现金流入小计较上年同期无重大变化。
（5）投资活动现金流出小计较上年同期增长80.51%，主要系增加建设因子类产品生产研发楼项目、博雅欣和项目，及天安药业固体制剂车间GMP改造、研发和质检中心项目所致。
（6）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少149,263,167.62元,主要系增加建设因子类产品生产研发楼项目、博雅欣和项目，及天安药业固体制剂车间GMP改造、研发和质检中心项目所致。
（7）筹资活动现金流入小计较上年同期增加55,785.60万元，主要系公司发
行股份募集配套资金及银行信用借款所致。
（8）筹资活动现金流出小计较上年同期增加82.38%，主要系偿还到期银行
信用借款及2014年度利润分配所致。
（9）筹资活动产生的现金流量净额为488,735,723.93元，主要系公司发行股份募集配套资金所致。
江西博雅生物制药股份有限公司
董事会