深圳市怡亚通供应链股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2014]004587号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
深圳市怡亚通供应链股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止2014年3月31日）
目 录 页次一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳市怡亚通供应链股份有限公司前次募集 1-4
资金使用情况的专项报告
大华核字[2014]004587号深圳市怡亚通供应链股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市怡亚通供应链股份有限公司（以下简称“怡亚通公司”）编制的截止 2014年 3月 31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
怡亚通公司董事会的责任是按照中国证监会《上市公司证券发行管理办法》（证监会令 30号）及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制截止 2014年 3月 31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对怡亚通公司《前次募集资金使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对怡亚通公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，怡亚通公司董事会编制截止 2014年 3月 31日的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了怡亚通公司截止 2014年 3月 31日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供怡亚通公司申请发行证券之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为怡亚通公司证券发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一四年八月十四日
深圳市怡亚通供应链股份有限公司
截止2014年3月31日
前次募集资金使用情况专项报告
深圳市怡亚通供应链股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
深圳市怡亚通供应链股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]167号文《关于核准深圳市怡亚通供应链股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，采取非公开发行的方式发行人民币普通股（A股）15,200万股，每股发行价格为4.16元。本次发行募集资金共计632,320,000元，扣除相关发行费用24,732,350元，实际募集资金607,587,650元。
截至2013年4月17日止，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2013]000106号”验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2014年3月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元截止日余额
初始存放 存储
银行名称 账号
募集资 利息
金额
合计
方式
金余额 收入
中国银行股份有限公
777060896250 60,000,000 --- 1,066 1,066活期
司深圳上步支行
中国建设银行股份有
44201503500052533550 150,000,000 --- 923 923活期
限公司深圳福田支行
中国工商银行股份有
4000023329200611632 197,587,650 --- 675 675活期
限公司深圳福田支行
宁波银行股份有限公
73010122000796720 200,000,000 --- 250 250活期
司深圳分行营业部
合计 607,587,650 --- 2,915 2,915
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二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额： 607,587,650||||||已累计使用募集资金总额： 607,587,650|||||
|变更用途的募集资金总额： ---变更用途的募集资金总额比例： ---||||||各年度使用募集资金总额：2013年度： 607,587,6502014年1-3月： ---|||||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期 （或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|*深度分销 380 整合平台扩建项目|深度分销 380 整合平台扩建项目|608,670,000|607,587,650|609,159,425|608,670,000|607,587,650|609,159,425|-1,571,775|---|
|合计|||608,670,000|607,587,650|609,159,425|608,670,000|607,587,650|609,159,425|-1,571,775|---|

注：深度分销 380整合平台扩建项目实际投资金额与募集后承诺投资金额差额为-1,571,775元，系募集资金存放期间的利息收入。
专项报告第2页
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（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
本公司募集资金投资项目、投资总额、实施地点、实施方式均未发生变更，也不存在募集资金投资项目转让与处置的情况。
（三）前次募集资金置换预先投入资金情况
为了保障募集资金投资项目的顺利进行，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目。
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）“大华核字[2013]000418号”鉴证报告审核，截止2013年3月31日，公司用自筹资金投资募集资金项目金额为108,326,800元。根据2013年 6
月28日本公司第四届董事会第一次会议的决议，同意用募集资金108,326,800元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
公司独立董事、监事会、保荐机构对上述置换发表了同意意见。公司本次募集资金使用的置换行为履行了必要的审批程序，符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的有关规定。
（四）闲置募集资金使用情况
本公司不存在闲置募集资金使用情况。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司将募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件中披露的相关内容做逐项对照，募集资金实际使用情况与披露的内容相符。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币元截止日
实际投资项目 承诺效益 实际效益 是否
投资项 截止日
达到
目累计 累计实现效
序 2014年 2014年1-3 预计
项目名称
产能利
2013年度 2013年度
益
效益
号 用率 1-3月 月
深度分销
1 380整合平 --- --- --- 50,119,653 18,128,961 68,248,614 是
台扩建项目
合计 --- --- 50,119,653 18,128,961 68,248,614 ---
注：深度分销 380整合平台扩建项目为从事服务类业务，不存在严格的“产能”概念，
专项报告第3页
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因此截止日投资项目累计产能利用率指标不适用。根据非公开发行股票募集资金运用可行性分析报告，公司预测项目第一年净利润为4,666万元、第二年净利润为6,414万元。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
公司前次募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
（三）未能实现承诺收益的说明
公司不存在募集资金投资项目累计实现的收益低于承诺的累计收益20%（含20%）以上的情形。
深圳市怡亚通供应链股份有限公司（盖章）
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
2014年8月14日
专项报告第4页