新疆家合房地产开发有限责任公司
审 计 报 告
新嘉会审字[2017]148号
新疆嘉诚有限责任会计师事务所
Xin Jiang Jia Cheng Certified Public Accountants Co.,Ltd.
地址：新疆乌鲁木齐市人民路446号南门国际城A2-1-901室
邮编：830002
电话：0991-2660109
传真：0991-2660109
新疆家合房地产开发有限责任公司
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
审计报告及财务报表
内容 页码
审计报告 1--2
2017年6月30日资产负债表 3
2017年1-6月利润表 4
2017年1-6月现金流量表 5
2017年1-6月所有者权益变动表 6--7
2017年1-6月财务报表附注 8--27
新疆嘉诚有限责任会计师事务所
Xinjiang Jia Cheng Certified Public Accountants Co.,Ltd.
审 计 报 告
新嘉会审字[2017]148号
新疆家合房地产开发有限责任公司：
我们审计了后附的贵公司财务报表，包括2017年6月30日的资产负债表，2017年1-6月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（l）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2017年6月30日的财务状况以及2017年1-6月的经营成果和现金流量。
新疆家合房地产开发有限责任公司
2017年1-6月财务报表附注
一、企业的基本情况
新疆家合房地产开发有限责任公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于2014年9月5日，由新疆库尔勒香梨股份有限公司（上市公司，股票代码600506）注册成立，注册资金5000.00万元。2015年10月29日，本公司将注册资本由5000.00万元增加至10240.00万元，新增资本由新疆库尔勒香梨股份有限公司以评估价值5240.00万元的实物资产（位于库尔勒经济开发区纪元路南侧、金河路东侧的部分土地资产及其附着物）认缴；2015年12月，根据股权转让协议，股东库尔勒香梨股份有限公司将持有的本公司60%股权转让给新疆昌源水务集团有限公司。变更后新疆库尔勒香梨股份有限公司出资4096.00万元，持股比例40%，新疆昌源水务集团有限公司出资6144.00万元，持股比例60.00%。
本公司地址：新疆巴州库尔勒经济开发区纪元路69号3栋1层；统一社会信用代码：916528013133202751；法定代表人：王华英；公司类型：其他有限责任公司；公司经营范围：房地产开发、经营，房屋租赁，物业管理，拆迁服务，道路与土方工程施工，室内装修，中央空调的销售、安装及维修，资产管理；批发零售：其他机械设备及电子产品、建材，停车服务。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以企业持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部最新颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部最新颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。
四、重要会计政策和会计估计
（一）会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（二）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（三）记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。
(四)现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（五）应收款项坏账准备
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
（1）单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大是指：期末余额达到100.00万元以上（含100.00万元）。
（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
对于单项金额不重大并未单独计提坏账准备的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合，并采用账龄分析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备。
对于单项金额不重大并未单独计提坏账准备的应收款项，本公司以应收款项余额作为信用风险特征确定应收款项组合，并采用账龄分析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备。
3.公司采用账龄分析法计提坏账准备。计提坏账准备的具体比例确定为：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1年以内（含1年） 5.00 5.00
1-2年（含2年） 10.00 10.00
2-3年（含3年） 50.00 50.00
3-4年（含4年） 80.00 80.00
4-5年（含5年） 90.00 90.00
5年以上 100.00 100.00
（六）存货核算方法
1.存货的分类
本公司存货按所述行业类别及存货在生产过程中的形态予以分类：房地产开发企业的存货主要是开发成本和开发产品等。
2.存货取得和发出的计价方法
本公司所属房地产开发企业存货按成本进行初始计量。存货主要包括库存材料、在建开发产品（开发成本）、已完工开发产品和意图出售暂时出租的开发产品等。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
4.存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
5.存货跌价准备的确认标准和计提方法
本公司于年度终了，存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计提存货跌价准备并单独核算。本公司按单项存货计提存货跌价准备。
（七）固定资产
1.固定资产确认条件、计价方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账。
2.固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计使用年限（年） 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 5-45 5.00 2.11-19.00
机器设备 7-30 5.00 3.17-13.57
运输工具 6-10 5.00 9.50-15.83
电子设备 5-8 5.00 11.88-19.00
其他 5 5.00 11.88-19.00
3.固定资产减值
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（八）在建工程
1.在建工程类别及计价方式
本公司在建工程按立项项目分类核算。
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。
2.在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3.在建工程减值准备
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（九）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十）长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十一）职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属
于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2.辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
3.设定提存计划
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（十二十九）股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
（十三）预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（十四）收入确认原则
1.销售商品：
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2.提供劳务：
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完
成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权：与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
⑴利息收入，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
⑵使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十五）建造合同
在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当期损益。
如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当期损益。
（十六）政府补助
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理：
（1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
（2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（十七）租赁
1.经营租赁
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金
在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁
本公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
（一）会计政策变更
本公司2017年1-6月无会计政策变更事项。
（二）会计估计变更
本公司2017年1-6月无会计估计变更事项。
（三）前期重大会计差错更正
本公司2017年1-6月无前期重大会计差错更正。
六、税项
（一）本公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率（%） 备注
企业所得税 应纳税所得额 25.00
增值税 应税收入 11.00、3.00
企业所得税 应纳税所得额 25.00
城市维护建设税 应纳流转税税额 7.00
教育费附加 应纳流转税税额 3.00
地方教育费附加 应纳流转税税额 2.00
七、财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
以下注释“年初余额”是指2016年12月31日余额，“期末余额”是指2017年6月30日余额；“本期发生额”是指2017年1-6月金额，“上期发生额”是指2016年度金额。
（一）货币资金
期末余额
项目 年初余额
银行存款
7,515,576.47 956,213.40
合计
7,515,576.47 956,213.40
（二）应收账款
期末数
种 类
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款 595,172.00 100.00 29,758.60 5.00合计 595,172.00 -- 29,758.60 --
按组合计提坏账准备的应收账款
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 年初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账 坏账比例 准备 比例
金额 金额 准备(%) (%)
1年以内（含1年） 595,172.00 100.00
合 计
595,172.00 -- --
（三）其他应收款
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款 881,898.83 100.00 61,363.54 6.96合 计 881,898.83 -- 61,363.54 --
续表：
年初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款 351,493.77 100.00 17,574.69 5.00合计 351,493.77 -- 17,574.69 --
按组合计提坏账准备的其他应收款
采用按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账 龄 期末数 年初数
坏账
账面余额 账面余额
准备
坏账
比例
金额 金额 比例(%) 准备
(%)
1年以内（含1年） 536,526.90 60.84 26,826.35 351,493.77 100.00 17,574.691至2年 345,371.93 39.16 34,537.19
合 计
881,898.83 -- 61,363.54 351,493.77 -- 17,574.69（三）存货
存货分类
期末数 年初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 91,867,190.88 91,867,190.88 104,687,371.00 104,687,371.00库存商品 34,661,122.12 34,661,122.12
合 计 126,528,313.00 126,528,313.00 104,687,371.00 104,687,371.00注：上述“开发成本”中包含房屋建筑物和土地、前期工程费及阳光小镇的一期费用等，其中：1.房屋建筑物本期未增加，期末余额为15,292,235.10元；2.土地为商住用地和商业用地，其中：商住用地173,041.41平方米，商业用地8,999.94平方米，本期均未增加，期末余额为 75,812,368.13元；3.前期工程费本期增加 102,514.00元，末余额为 334,175.61元；4.阳光小镇一期费用为“基础设施配套费”，本期增加385,677.00元，本期减少1,011,727.15元，期末余额385,677.00元。
上述“库存商品”均为阳光小镇一期房产，本期库存商品由开发成本结转 51,154,689.56元，已结转的项目为：土地9,358,731.87元、基础设施配套费1,887,764.90元；阳光小镇一期结转前期工程费 4,434,581.62元、建筑安装工程费 28,833,130.63元，基础设施建设费5,191,493.91元，公共配套设施费27,511.96元，开发间接费409,747.52元，基础设施配套费1,011,727.15元。
（四）其他流动资产
项 目 期末账面价值 年初账面价值
待抵扣增值税
1,430,345.68 123,296.50合 计
1,430,345.68 123,296.50（五）固定资产
固定资产分类
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计：
416,831.48 11,306.27 - 428,137.75其中：运输工具 44,871.79 - - 44,871.79电子设备 91,202.43 4,152.42 - 95,354.85办公设备 280,757.26 7,153.85 - 287,911.11二、累计折旧合计：
24,841.64 38,610.00 - 63,451.64其中：运输工具 1,087.68 2,175.36 - 3,263.04
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
8,848.38
电子设备 4,836.09 - 13,684.47办公设备 18,917.87 27,586.26 - 46,504.13三、固定资产账面净值合计
391,989.84 —— —— 364,686.11其中：运输工具 43,784.11 —— —— 41,608.75电子设备 86,366.34 —— —— 81,670.38办公设备 261,839.39 —— —— 241,406.98四、固定资产账面价值合计
391,989.84 —— —— 364,686.11其中：运输工具 43,784.11 —— —— 41,608.75电子设备 86,366.34 —— —— 81,670.38办公设备 261,839.39 —— —— 241,406.98（六）应付账款
账 龄 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 13,639,573.17
合 计 13,639,573.17
（七）预收款项
项 目 期末余额 年初余额
1年以内（含1年）
18,672,229.00 4,975,019.00
1年以上
合 计
18,672,229.00 4,975,019.00
（八）应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬
3,270.00 327,135.34 327,379.34 3,026.00二、离职后福利-设定提存计划
25,362.00 25,362.00
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合 计 352,497.34 352,741.34
（2）短期薪酬列示
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴
303,672.34 303,672.34
二、职工福利费
5,231.00 5,231.00
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额三、社会保险费
其中：1.基本医疗保险费
9,188.40 9,188.40
2.工伤保险费
1,749.80 1,749.80
3.生育保险费
1,076.80 1,076.80
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费
3,270.00 6,217.00 6,461.00 3,026.00合 计
3,270.00 327,135.34 327,379.34 3,026.00（3）设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险 24,228.00 24,228.00
2、失业保险费 1,134.00 1,134.00
3、企业年金缴费
合计 25,362.00 25,362.00
（九）应交税费
项 目 年初余额 本期应交 本期已交 期末余额
增值税 4,637.66
城市维护建设税 61,487.17 61,487.17
房产税 72,516.00 72,516.00
土地使用税 455,103.38 455,103.38
个人所得税 257.46 1,552.79 1,544.51 265.74
教育费附加 43,919.39 43,919.39
其他税费 370,502.03 370,502.03
合 计 4,895.12 1,005,080.76 1,005,072.48 265.74
（十）其他应付款
账 龄 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 360,000.00 5,896,502.901-2年（含2年） 3,834,502.90 20,000.002-3年（含3年） 20,000.00
3年以上
合 计 4,214,502.90 5,916,502.90
账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
债权单位名称 所欠金额 账龄 未偿还原因
李虎 1,280,000.00 1至2年
往来未清算
杨北军 1,000,000.00 1至2年
往来未清算
1至2年527,300.00
新疆昌源水务集团有限公司 547,300.00
2至3年20,000.00
往来未清算
（十一）实收资本
年初余额 期末余额
投资者名称 所占比本期增加本期减少 所占比投资金额 投资金额
例（%） 例（%）新疆库尔勒香梨股份有
40,960,000.00 40.00 - - 40,960,000.00 40.00限公司
新疆昌源水务集团有限
61,440,000.00 60.00 61,440,000.00 60.00公司
合计
102,400,000.00 100.00 - - 102,400,000.00 100.00（十二）未分配利润
项目 本期金额 上期金额
本期年初余额
-2,339,861.87 -67,048.67本期增加额
1,609,821.01 -2,272,813.20其中：本期净利润转入
1,609,821.01 -2,272,813.20其他调整因素
本期减少额
其中：本期提取盈余公积数
本期提取一般风险准备
本期分配现金股利数
转增资本
其他减少
本期期末余额
-730,040.86 -2,339,861.87（十三）营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 20,337,265.74 16,493,567.44
其中：房产销售 20,337,265.74 16,493,567.44
其他业务收入 9,523.81 1,200.00
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
其中：房租收入 9,523.81 1,200.00
合 计 20,346,789.55 16,494,767.44
(十四)销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
办公费 700.00 7,567.10电话费 1,580.28 1,660.00交通费 20.00 35.00广告费 157,854.65 203,351.14油料费 200.00 6,652.62折旧费 25,567.20 15,490.55印刷费 2,680.34 47,674.71业务宣传费 32,721.84 79,408.24促销费 36,651.89 76,688.57代理费 413,982.26
租赁费 11,426.00其他 7,950.00合 计 671,958.46 457,903.93(十五)管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
工资 238,872.34 299,466.96统筹费 33,881.66职工食堂 5,231.00 -养老保险 19,260.00 -失业保险 904.00 -工伤保险 1,391.00 -生育保险 856.00 -医疗保险 7,100.40 -大额医疗保险 351.00 -工会经费 6,217.00 8,433.00印花税 10,462.20 13,253.10房产税 144,312.00
项 目 本期发生额 上期发生额
土地使用税 976,196.77办公费 19,870.78 35,339.40车船使用税 2,040.00差旅费 20,067.00 12,579.00电话费 801.44 2,674.00审计费 4,716.98 -业务招待费 44,393.30 150,223.00油料费 12,512.00 38,963.69修理保养费 6,537.30 -协会会费 3,000.00其他 351.00 -租赁费 1,657.00 15,000.00水电费 47,350.03 27,692.52折旧费 13,042.80 9,351.09交通费 1,170.00 1,115.00设计费 1,632.08燃气费 13,273.70 9,811.91维修费 31,216.64 5,900.00会务费 37,000.00 2,340.00残疾人保障金 2,069.39 -其他 4,235.89 2,538.31合计 550,910.19 1,795,743.49（十六）财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
减：利息收入 7,030.86 1,329.56手续费 4,941.60 1,626.00合 计 -2,089.26 296.44（十七）资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 73,547.45 17,574.69合 计 73,547.45 17,574.69（十八）现金流量表
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
||||||
|-|-|-|-|-|
|补充资料||本期金额||上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||||
|净利润|1,609,821.01||-2,272,813.20||
|加：资产减值准备|73,547.45||17,574.69||
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|38,610.00||24,841.64||
|无形资产摊销|||||
|长期待摊费用摊销|||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以|||||
|“－”号填列）|||||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||||
|财务费用（收益以“－”号填列）|||||
|投资损失（收益以“－”号填列）|||||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|||||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-21,840,942.00||-2,293,535.96||
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|1,654,895.09||-4,800,954.41||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|25,034,737.79||10,689,328.65||
|其他|||||
|经营活动产生的现金流量净额|6,570,669.34||1,364,441.41||
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||||
|债务转为资本|||||
|一年内到期的可转换公司债券|||||
|融资租入固定资产|||||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||||
|现金的期末余额|7,515,576.47||956,213.40||
|减：现金的年初余额|956,213.40||1,851.33||
|加：现金等价物的期末余额|||||
|减：现金等价物的年初余额|||||
|现金及现金等价物净增加额|6,559,363.07||954,362.07||

2.现金和现金等价物的有关信息
||||
|-|-|-|
|项目|本期余额|上期余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期余额||上期余额|
|一、现金|7,515,576.47||956,213.40||
|其中：库存现金|||||
|可随时用于支付的银行存款|7,515,576.47||956,213.40||
|可随时用于支付的其他货币资金|||||
|可用于支付的存放中央银行款项|||||
|存放同业款项|||||
|拆放同业款项|||||
|二、现金等价物|||||
|其中：三个月内到期的债券投资|||||
|三、期末现金及现金等价物余额|7,515,576.47||956,213.40||
|其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金及现金等价物|||||

八、或有事项
截止本财务报表签发日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
九、资产负债表日后非调整事项
截止本财务报表签发日，本公司未发生需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、关联方关系及其交易
(一)本公司的母公司情况
母公司对本公司母公司对本公司母公司名称 注册地 业务性质注册资本（万元）
的持股比例（%）的表决权比例（%）新疆乌鲁木齐经济水资源开
新疆昌源水务集团
技术开发区翠湖路发、引水 80,000.00 60.00 60.00有限公司
456号 工程
(二)关联方交易事项
关联方应收应付款项余额
期末余额 年初余额
是否取得或项 目
所占余额比 所占余额比 提供担保金额 金额
例（%） 例（%）
其他应付款
新疆昌源水务集团有限公司 547,300.00 12.99 547,300.00 9.25
合 计 547,300.00 547,300.00
十一、按照有关财务会计制度应披露的其他内容。
本公司本年度无按照有关财务会计制度应披露的其他内容。
十二、财务报表的批准
本财务报表已经本公司总经理办公会批准报出。
新疆家合房地产开发有限责任公司
二○一七年八月十五日