深圳市前海青松创业投资基金企业（有限合伙）
2016年度、2017年 1-9月审计报告
天健粤审〔2017〕1037号
目 录
一、审计报告…………………………………………………………第1—2页二、财务报表…………………………………………………………第3—6页（一）资产负债表……………………………………………………第 3页（二）利润表…………………………………………………………第 4页（三）现金流量表……………………………………………………第 5页（四）所有者权益变动表……………………………………………第 6页三、财务报表附注……………………………………………………第7—25页
审 计 报 告
天健粤审〔2017〕1037号
康佳商业保理（深圳）有限公司：
我们审计了后附的深圳市前海青松创业投资基金企业（有限合伙）（以下简称青松基金企业）财务报表，包括2016年12月31日、2017年9月30日的资产负债表，2016年度、2017年1－9月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是青松基金企业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，青松基金企业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了青松基金企业2016年12月31日、2017年9月30日的财务状况，以及2016年度、2017年1－9月的经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所 中国注册会计师：
中国·广州 中国注册会计师：
二〇一七年十二月十日
资产负债表
会企01表编制单位：深圳市前海青松创业投资基金企业（有限合伙） 单位:人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|注释号|2017年9月30日|2016年12月31日|负债和所有者权益|注释号|2017年9月30日|
|123|11,411,422.301,650,000.0013,061,422.30225,990,958.00225,990,958.00|6,717,840.666,717,840.66291,960,955.75291,960,955.75|流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所 有者权益(或股东权益)：合伙人资本其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计|4567|1,904,462.0515,199.991,919,662.041,919,662.04333,330,000.00-96,197,281.74237,132,718.26|
||239,052,380.30|298,678,796.41|负债和所有者权益总计||239,052,380.30|

执行事务合伙人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
利润表
会企02表编制单位：深圳市前海青松创业投资基金企业（有限合伙） 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|2017年1-9月|
|123|802.464,969,000.00-13,561.6464,969,997.75-4,000,000.00-73,926,238.57-73,926,238.57-73,926,238.57-73,926,238.57|

执行事务合伙人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
会企03表编制单位：深圳市前海青松创业投资基金企业（有限合伙） 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|2017年1-9月|
|1111|13,648.6413,648.6431,980.006,619,087.006,651,067.00-6,637,418.363,000,000.003,000,000.00-3,000,000.0014,331,000.0014,331,000.0014,331,000.004,693,581.646,717,840.6611,411,422.30|

执行事务合伙人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
所有者权益变动表
会企04表编制单位：深圳市前海青松创业投资基金企业（有限合伙） 单位：人民币元
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2017年1-9月|||||||||||||||||||||
|合伙人资本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|合伙人资本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|
||优先股|永续债|其他|||||||||优先股|永续债|其他|||||||
|318,999,000.00|||||||||-22,271,043.17|296,727,956.83|258,999,000.00|||||||||-11,333,477.86|
|318,999,000.00|||||||||-22,271,043.17|296,727,956.83|258,999,000.00|||||||||-11,333,477.86|
|14,331,000.00|||||||||-73,926,238.57|-59,595,238.57|60,000,000.00|||||||||-10,937,565.31|
||||||||||-73,926,238.57|-73,926,238.57||||||||||2,484,876.20|
|14,331,000.00||||||||||14,331,000.00|60,000,000.00||||||||||
|14,331,000.00||||||||||14,331,000.00|60,000,000.00||||||||||
|||||||||||||||||||||-13,422,441.51|
|||||||||||||||||||||-13,422,441.51|
|333,330,000.00|||||||||-96,197,281.74|237,132,718.26|318,999,000.00|||||||||-22,271,043.17|

执行事务合伙人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
深圳市前海青松创业投资基金企业（有限合伙）
财务报表附注
2016年1月1日至2017年9月30日
金额单位：人民币元一、公司基本情况
深圳市前海青松创业投资基金企业（有限合伙）（以下简称企业或本企业）于 2014年 5月 20日在深圳市市场监督管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为 91440300306063178F的非法人企业营业执照，执行事务合伙人为深圳市前海青松创业投资基金管理企业（有限合伙）。
本企业经营范围：对未上市企业进行股权投资；开展股权投资和企业上市咨询业务；
投资科技型企业或其它企业和项目（具体项目另行申报）；创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理业务；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；商务信息咨询；商业信息咨询；企业管理咨询；市场信息咨询；投资咨询；经济信息咨询；企业形象策划；市场营销策划；投资策划。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本企业财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本企业不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策、会计估计和前期差错
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2016年1月1日起至2017年9月30日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(五)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
企业成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
企业按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
企业采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
企业采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。企业将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
4.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(六)应收款项
应收款项按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本企业将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项（包括以个别方式评估未发生减值的应收款项）的以往损失经验，并根据
反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本企业将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(七)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(八)收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(九)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.企业当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
四、税（费）项
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|

五、财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指 2017年 1月 1日财务报表数，期末数指 2017年 9
月30日财务报表数，本期指2017年1月1日－2017年9月30日。
(一)资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|11,411,422.30|
|11,411,422.30|

(2)抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明
本企业报告期末不存在抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项。
2.预付款项
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|1,650,000.00|100.00||
|1,650,000.00|100.00||

(续上表)
期初数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|

(2)预付关联方款项
||
|-|
|期末数|
|1,650,000.00|
|1,650,000.00|

3.可供出售金融资产
(1)明细情况
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|290,960,955.75|64,969,997.75|
|290,960,955.75|64,969,997.75|
|290,960,955.75|64,969,997.75|

(续上表)
期初数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|291,960,955.75||
|291,960,955.75||
|291,960,955.75||

(2)期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|3,000,000.00|||
|2,000,000.00|||
|2,000,000.00|||
|9,000,000.00|||
|4,000,000.00|||
|8,000,000.00|||
|2,500,000.00|||
|5,800,000.00|||
|3,000,000.00|||
|3,000,000.00|||
|4,000,000.00||4,000,000.00|
|4,575,000.00|||
|5,000,000.00|||
|2,700,000.00|||
|5,541,386.00|||
|6,500,000.00|||
|1,960,000.00|||
|4,970,000.00|||
|3,000,000.00|||

账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|5,999,997.75|||
|4,000,000.00|||
|6,000,000.00|||
|3,600,000.00|||
|4,500,000.00|||
|12,000,000.00|||
|2,055,500.00|||
|3,000,000.00|||
|5,000,000.00|||
|3,500,000.00|||
|15,000,000.00|||
|8,000,000.00|||
|5,000,000.00|||
|6,000,000.00|||
|18,000,000.00|||
|2,000,000.00|||
|6,000,000.00|||
|5,000,000.00|||
|4,000,000.00|||
|5,000,000.00|||
|5,000,000.00|||
|2,000,000.00|||

账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|5,000,000.00|||
|2,000,000.00|||
|7,500,000.00|||
|4,200,000.00|||
|5,000,000.00|||
|3,000,000.00|||
|4,000,000.00|||
|1,500,000.00|||
|13,000,000.00|||
|10,000,000.00|||
|1,000,000.00|||
|3,000,000.00|||
|7,500,000.00|||
|3,059,072.00|||
|1,000,000.00|3,000,000.00||
|2,000,000.00|||
|8,000,000.00|||
|291,960,955.75|3,000,000.00|4,000,000.00|

(3)本期计提的减值准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数||
||4,970,000.00||4,970,000.00|26.91|

||||||
|-|-|-|-|-|
|减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数||
||6,000,000.00||6,000,000.00|20.00|
||5,000,000.00||5,000,000.00|19.00|
||5,999,997.75||5,999,997.75|14.50|
||2,000,000.00||2,000,000.00|12.50|
||4,000,000.00||4,000,000.00|15.67|
||2,500,000.00||2,500,000.00|20.00|
||3,000,000.00||3,000,000.00|25.00|
||4,000,000.00||4,000,000.00|20.00|
||4,500,000.00||4,500,000.00|9.02|
||3,000,000.00||3,000,000.00|20.00|
||8,000,000.00||8,000,000.00|20.00|
||5,000,000.00||5,000,000.00|16.92|
||5,000,000.00||5,000,000.00|25.00|
||2,000,000.00||2,000,000.00|16.67|
||64,969,997.75||64,969,997.75||

(4)可供出售金融资产减值准备的变动情况
||
|-|
|可供出售权益工具|

||
|-|
|可供出售权益工具|
|64,969,997.75|
|64,969,997.75|

4.应付股利
||
|-|
|期末数|
|139,812.23|
|403,062.27|
|335,885.23|
|201,531.14|
|100,765.57|
|419,856.53|
|303,549.08|
|1,904,462.05|

5.其他应付款
应付关联方款项
||
|-|
|期末数|
|15,199.99|
|15,199.99|

6.合伙人资本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|999,000.00|2,331,000.00||

||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|20,000,000.00|||
|40,000,000.00|||
|15,000,000.00|||
|12,000,000.00|||
|10,000,000.00|||
|6,000,000.00|||
|10,000,000.00||10,000,000.00|
|10,000,000.00|||
|20,000,000.00|||
|30,000,000.00|||
|22,000,000.00|||
|20,000,000.00|||
|10,000,000.00|||
|10,000,000.00|||
|20,000,000.00||10,000,000.00|
|20,000,000.00|||
|10,000,000.00|||
|10,000,000.00||10,000,000.00|
|3,000,000.00|||
|10,000,000.00|||

||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|10,000,000.00|||
||3,000,000.00||
||5,000,000.00||
||4,000,000.00||
||10,000,000.00||
||10,000,000.00||
||10,000,000.00||
|318,999,000.00|44,331,000.00|30,000,000.00|

(2)合伙人资本变动情况的说明
1)2017年5月19日，本企业收到深圳市前海青松创业投资基金管理企业（有限合伙认缴的投资款2,331,000.00元。
2)2017年6月22日，上海磐石投资有限公司与上海磐石金池投资合伙企业（有限合伙）签订《出资转让协议书》，上海磐石投资有限公司将持有本企业3%的股权，实缴投资额10,000,000.00元，以10,000,000.00元转让给上海磐石金池投资合伙企业（有限合
伙）。
3)2017年6月22日，北京天合联冠投资有限公司与西藏稳盛进达投资有限公司在签订《出资转让协议书》，北京天合联冠投资有限公司将持有本企业3%的股权，实缴投资额10,000,000.00元，以10,000,000.00元转让给西藏稳盛进达投资有限公司。
4)2017年6月22日，温育青与五叶神投资有限公司签订《出资转让协议书》，温育青将持有本企业3%的股权，实缴投资额10,000,000.00元，以10,000,000.00元转让给五
叶神投资有限公司。
5)2017年6月30日，本企业收到共青城悦盈投资管理合伙企业（有限合伙）认缴的
投资款3,000,000.00元。
6)2017年6月30日，本企业收到共青城得壹投资管理合伙企业（有限合伙）认缴的投资款5,000,000.00元。
7)2017年7月10日，本企业收到共青城汇恒投资管理合伙企业（有限合伙）认缴的投资款4,000,000.00元。
7.未分配利润
|||
|-|-|
|本期数|上年数|
|-22,271,043.17|-11,333,477.86|
|-22,271,043.17|-11,333,477.86|
|-73,926,238.57|2,484,876.20|
||13,422,441.51|
|-96,197,281.74|-22,271,043.17|

(二)利润表项目注释
1.税金及附加
||
|-|
|本期数|
|802.46|
|802.46|

[注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本企业将2016年5-12月及2017年1-9月印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
2.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|64,969,997.75|
|64,969,997.75|

||
|-|
|本期数|
|-4,000,000.00|
|-4,000,000.00|

注：2017年9月27日，本企业与厦门掌上跃动信息技术有限公司股东廖连慎签订《股权转让协议》，将其持有的25%的股权以1元价格全部转让给廖连慎，转让款实际无法收回。
(三)现金流量表项目注释
1.现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|-73,926,238.57|
|64,969,997.75|
|4,000,000.00|
|-1,650,000.00|
|-31,177.54|
|-6,637,418.36|

||
|-|
|本期数|
|11,411,422.30|
|6,717,840.66|
|4,693,581.64|

2.现金和现金等价物
||
|-|
|期末数|
|11,411,422.30|
|11,411,422.30|
|11,411,422.30|

六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
关联方名称 与本企业的关系
深圳市前海青松创业投资基金管理企业（有限合
本企业执行事务合伙人
伙）
本企业合伙人之一
胡韶东
本企业合伙人之一
陈章银
本企业合伙人之一
汪琳映
张薇
本企业合伙人之一
本企业合伙人之一
北京联创晋商股权投资中心（有限合伙）
本企业合伙人之一
上海利保华箐投资中心（有限合伙）
(二)关联方交易情况
1.接收劳务
|||
|-|-|
|项目|本期数|

|||
|-|-|
|项目|本期数|
|管理服务|4,950,000.00|
||4,950,000.00|

2.关联方未结算项目金额详见本财务报表相关项目注释。
3.关联方资金拆借
||||
|-|-|-|
|2016年度发生额|||
|拆出金额|拆出收回金额|利息金额|
|20,524,400.00|20,524,400.00||
|20,524,400.00|20,524,400.00||

七、其他重要事项
(一)或有事项
截至2017年9月30日，本企业无需披露的或有事项。
(二)承诺事项
截至2017年9月30日，本企业无需披露的重大承诺事项。
(三)资产负债表日后事项中的非调整事项
截至财务报告批准报出日，本企业无需披露的资产负债表日后非调整事项。
深圳市前海青松创业投资基金企业（有限合伙）二〇一七年十二月十日