杭州泰格医药科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2015]第114261号杭州泰格医药科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的杭州泰格医药科技股份有限公司（以下简称“杭州泰格”）董事会编制的截至2014年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供杭州泰格申请向特定投资者发行股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为杭州泰格申请向特定投资者发行股票的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
杭州泰格董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2014年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对杭州泰格董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，杭州泰格董事会编制的截至2014年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了杭州泰格截至2014年12月31日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张松柏
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王法亮
中国·上海 二〇一五年六月五日
鉴证报告第2页
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截至2014年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
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截至2014年12月31日止的
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2014年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：一、前次募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
根据本公司2010年年度股东大会决议以及 2012年第一次临时股东大会决议的有效批准，以及中国证券监督管理委员会证监许可[2012]896号文《关于核准杭州泰格医药科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，核准公司发行不超过 1,340万股新股。本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）13,400,000股，每股面值1.00元，溢价发行，发行价为每股37.88元，募集资金总额为人民币 507,592,000.00元，扣除发行费用人民币 26,421,021.00元后，实际募集资金净额为人民币 481,170,979.00元。上述资金于 2012年 8月 10日全部到位，已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具信会师报字（2012）第113752号《验资报告》。
根据公司 2010年度股东大会审议通过的《关于首次公开发行股票募集资金投资项目可行性的议案》及公司《招股说明书》的披露内容，募集资金投资项目中的“临床试验综合管理平台”由本公司实施；“数据管理中心项目”由公司全资子公司嘉兴泰格数据管理有限公司实施；“SMO管理中心项目”由公司全资子公司杭州思默医药科技有限公司实施。
(二) 募集资金使用情况及期末余额
截至2014年12月31日止，募集资金结余金额为3,913.14万元。
截至2014年12月31日止，累计使用募集资金47,444.08万元。募集资金具体使用情况（金额单位：人民币万元）：
账户余额募集资金具体使用情况：
项目 金额（万元）
募集资金净额 48,117.10加：利息收入及理财产品收益 3,240.12减：对募集资金项目的投入 19,425.66
使用情况报告第1页
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截至2014年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
减：超募资金用于投资 28,018.42募集资金结余金额 3,913.14(三) 募集资金的管理情况
为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，根据深圳证券交易所印发《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，开设了募集资金专用账户。本公司于 2012年9月与保荐人及中国银行股份有限公司杭州滨江支行、深圳发展银行杭州滨江支行（2012年底银行名称改为“平安银行杭州滨江支行”）、杭州银行杭州滨江支行签订募集资金三方监管协议；本公司及本公司子公司杭州思默医药科技有限公司与保荐人及杭州银行股份有限公司滨江支行签订募集资金四方监管协议；本公司及本公司子公司嘉兴泰格数据管理有限公司与保荐人及深圳发展银行嘉兴支行（2012年底银行名称改为“平安银行嘉兴支行”）签订募集资金四方监管协议，对募集资金的使用实行专人审批，保证专款专用。
截至2014年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
2014年12月31日
开户银行 账户类别 账号 开户单位余额
杭州泰格医药科杭州银行滨江支行募集资金专户 3301040160001115875 0.09
技股份有限公司平安银行杭州滨江 杭州泰格医药科募集资金专户 11013539476201 9,377.45
支行 技股份有限公司平安银行杭州滨江 杭州泰格医药科募集资金定期 12013539476201 1,115,000.00
支行 技股份有限公司嘉兴泰格数据管平安银行嘉兴支行募集资金专户 11013706385001 1,023,722.57
理有限公司
募集资金定期 嘉兴泰格数据管平安银行嘉兴支行 12013706385001 20,500,000.00
&通知 理有限公司
杭州泰格医药科中国银行滨江支行
理财户 日积月累理财产品
16,483,278.34
技股份有限公司合计 39,131,378.45
使用情况报告第2页
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截至2014年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
截至2014年12月31日止，前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元募集资金总额： 48,117.10 已累计使用募集资金总额：
各年度使用募集资金总额： 47,444.08（注1）变更用途的募集资金总额： 2012年： 6,310.40变更用途的募集资金总额比例： 2013年： 6,052.772014年： 35,080.91投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用状态日期募集前承诺募集后承诺 募集前承诺募集后承诺实际投资实际投资金额与募集后
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 （或截止日项目完工程度）投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 金额 承诺投资金额的差额
1 临床试验综合管理平台临床试验综合管理平台 7,832.82 7,832.828,057.29（注2） 7,832.82 7,832.82 8,057.29 224.47项目已经完工项目完成83.61%（其中8层和9 2 数据管理中心 数据管理中心 11,608.36 11,608.36 9,705.67 11,608.36 11,608.36 9,705.67 -1,902.69
层办公楼已经投入使用） 3 SMO管理中心 SMO管理中心 1,662.70 1,662.70 1,662.70 1,662.70 1,662.70 1,662.70 0.00项目已经完工超募资金收购方达医
4 29,666.75 28,018.42 29,666.75 28,018.42 -1,648.33不适用
药股权
合计 21,103.88 50,770.63 47,444.08 21,103.88 50,770.63 47,444.08 -3,326.55
注1、各年度使用募集资金总额47,444.08万元中包括：募集资金项目累计支付19,425.66万元，超募资金累计支付28,018.42万元。
注2、临床试验综合管理平台超额投资224.47万元，系使用的募集资金利息收入支付，未使用募集资金本金。
使用情况报告第3页
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截至2014年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
截至2014年12月31日止,本公司不存在前次募集资金变更情况。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至2014年12月31日止,本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
(四) 暂时闲置募集资金使用情况
2014年8月27日，公司第二届董事会第九次会议决议通过了《关于购买短期银行保本理财产品的议案》，同意公司使用不超过29,200万元已有明确使用目的，但未到银行贷款偿还日前而暂时闲置的超募资金购买保本型银行短期理财产品。公司全体独立董事和保荐机构就该事项发表了同意意见。
根据决议2014年8月27日公司将人民币25,500万元超募资金转存为杭州银行滨江支行为期33天的结构性存款；2014年9月29日将人民币28,000万元超募资金购买广发银行杭州滨江支行为期3个月的保本理财产品。2014年12月31日将人民币1,648.33万元超募资金购买中国银行杭州滨江支行“日积月累”保本理财产品。
(五) 超额募集资金使用情况
经公司第二届董事会第四次会议、2014年第二次临时股东大会审议及第二届监事会第四次会议通过决议，同意公司通过在中国香港设立的全资子公司 Hongkong Tigermed Co.,Limited（香港泰格医药科技有限公司）（以下简称“香港泰格”）以现金方式购买 Frontage Laboratories,Inc.（以下简称“方达医药”或“标的公司”）69.84%的股份，本次交易总价款5,025万美元。
同意公司拟使用首次公开发行的超额募集资金和自有资金对香港泰格进行增资的方式作为本次交易总价款支付的最终资金来源，其中超募资金部分为人民币 27,013.22万元及相应利息为人民币2,653.53万元，交易总价款不足部分将由公司自有资金补足。
在公司完成对香港泰格的增资前，香港泰格先行支付美元100万元收购意向金，再通过内保外贷方式获得美元4,400万元的银行贷款，先行支付本次交易交割时所需支付的交易款项，并在增资完成后以增资款项偿还前述银行贷款。
2015年1月15日，香港泰格已经归还了银行贷款。
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截至2014年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2014年12月31日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元截止日投 是否达截止日累计实
实际投资项目 资项目累 承诺效 最近三年实际效益 到预计现效益
计产能利 益 效益序号 项目名称
用率
2012年2013年 2014年
临床试验综合管理 2,723.19 无法测
1 不适用 1,185.62 无法测算 无法测算不适用平台 注1 算
1,252.12
2数据管理中心 不适用 -364.06 150.11 157.81 -56.14 否注2
1074.52
3SMO管理中心 不适用 11.58 255.25 397.59 664.42 否注3
超募资金收购方达 1,070.45
4 不适用 不适用不适用 1,149.24 1,149.24 是医药股权 注4
注1、临床试验综合管理平台实施主体为母公司，项目建设期一年，投产期两年，根据投资计划，建设期投资金额为1,992.00万元，2012年实际投资金额1,836.25万元，实际投资金额占计划投资金额的92.18%，2012年为建设期，2013年、2014年承诺效益分别为811.50万元、1,911.69万元，合计2,723.19万元。
注2、数据管理中心实施主体为全资子公司嘉兴泰格数据管理有限公司，项目独立核算，其实现的效益即为数据管理中心项目的效益。项目建设期两年，投产期两年，根据投资计划，建设期第一年投资金额为 5,921.00万元，2012年实际投资金额为 4,029.66万元，实际投资金额占计划投资金额的68.06%，2012年为建设期第一年，2014年为投产期的第一年，2014年承诺效益1,252.12万元。
注3、SMO管理中心实施主体为全资子公司杭州思默医药科技有限公司，项目独立核算，其实现的效益即为SMO管理中心项目的效益，项目建设期一年，投产期两年，根据投资计划，投产期第一年投资金额为 574万，2012年实际投资金额为 444.50万元，实际投资金额占计划投资金额的77.53%，为投产期第一年。2012年、2013年、2014年承诺效益分别为103.71万元、258.42万、712.39万元，合计1074.52万元。
注4、2014年7月公司收购方达医药，并纳入公司合并报表范围，公司累计支付28,995.64万元，其中使用超募资金支付28,018.42万元。2014年全年承诺效益3,065.45万元，根据公司持股比例、并表时间及使用超募资金占总收购价款的比例应享有的承诺效益和实现效益分别为1,070.45万元和1,149.24万元。
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截至2014年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
临床试验综合管理平台项目的资源共享率较高，对公司各类项目均有贡献，无法单独准确量化临床试验综合管理平台募集资金实现的效益。
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
1、数据管理中心项目累计实现效益-56.14万元，未达到承诺累计收益，主要原因为： 2012年度、2013年度、2014年度，受市场开拓、基建项目和业务团队建设进度滞后影响，数据管理中心项目收入和效益低于预期。
（1）固定资产投资滞后：嘉兴数据管理中心建设项目原计划2013年投入正常使用，但受开发地区地质、天气和建设管理诸多因素影响，基建施工延期一年多，至2014年 10月，大楼完成大部分内部装修工作，实际投入使用面积占地上建筑总面积约20%。（2）人才储备稀缺：数据管理中心原计划投产期三年，达产后人员规模至550人，受国内医学数据管理和统计专业人才稀缺和培养周期较长因素影响，2014年该项目员工规模 96人，低于投产期第一年的的人员规模。（3）市场开拓相应滞后：受固定资产投资和人才储备和培养的影响，市场开拓计划也未能如期开展，导致该募投项目未达预期。
2、SMO管理中心项目累计实现效益664.42万元，未达到承诺累计收益，主要原因为： 2012年度，SMO管理中心建设进度较慢，项目收入低于预期；2013年度业务发展良好，当年预期效益基本完成；2014年度，SMO管理中心收入完成预期收入的93.31%，受定价策略调整影响，效益完成预期效益的55.81%。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
截至2014年12月31日止，本公司无资产认购股份事项。
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
截至2014年12月31日止，前次募集资金实际使用情况与公司对外信息披露文件中披露的有关内容一致。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2015年6月5日批准报出。
杭州泰格医药科技股份有限公司董事会2015年6月5日
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