新疆青松建材化工（集团）股份有限公司审计报告及财务报表
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
审计报告及财务报表
（2013年1月1日至2013年12月31日止）
目 录 页次一、 审计报告 1-2二、 财务报表
资产负债表和合并资产负债表 1-4利润表和合并利润表 5-6现金流量表和合并现金流量表 7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-106
审计报告第1页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资 产|附注十一|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||144,349,002.65|2,933,657,096.84|
|交易性金融资产||||
|应收票据||21,252,182.56|5,310,000.00|
|应收账款|（一）|85,754,003.47|69,087,965.95|
|预付款项||76,615,579.09|35,143,278.81|
|应收利息||||
|应收股利||14,464,333.56||
|其他应收款|（二）|1,727,011,378.56|1,049,280,176.98|
|存货||236,091,114.21|208,218,800.53|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||2,305,537,594.10|4,300,697,319.11|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（三）|5,152,592,624.04|4,373,993,213.54|
|投资性房地产||||
|固定资产||789,123,373.01|839,821,774.67|
|在建工程||9,011,136.17|22,720,089.07|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||15,722,402.50|15,687,477.76|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||18,203,719.22|11,241,349.32|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||5,984,653,254.94|5,263,463,904.36|
|资产总计||8,290,190,849.04|9,564,161,223.47|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第1页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益（或股东权益）|附注十一|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||720,000,000.00|1,040,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||46,200,000.00||
|应付账款||129,697,738.89|121,384,617.33|
|预收款项||8,458,196.54|10,856,618.61|
|应付职工薪酬||4,592,645.12|3,619,868.48|
|应交税费||-4,680,503.68|-4,501,167.52|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款||258,746,355.62|844,351,853.91|
|一年内到期的非流动负债||20,000,000.00|164,000,000.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||1,183,014,432.49|2,179,711,790.81|
|非流动负债：||||
|长期借款||30,000,000.00|343,200,000.00|
|应付债券||2,187,017,095.72|2,183,099,305.92|
|长期应付款||||
|专项应付款||27,440,000.00|250,000.00|
|预计负债||||
|递延所得税负债|||2,138,897.72|
|其他非流动负债||5,448,360.20|4,911,645.96|
|非流动负债合计||2,249,905,455.92|2,533,599,849.60|
|负债合计||3,432,919,888.41|4,713,311,640.41|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||1,378,790,086.00|689,395,043.00|
|资本公积||3,186,398,951.01|3,875,793,994.01|
|减：库存股||||
|专项储备||8,262,891.64|7,264,847.40|
|盈余公积||114,315,757.71|106,879,473.95|
|一般风险准备||||
|未分配利润||169,503,274.27|171,516,224.70|
|所有者权益（或股东权益）合计||4,857,270,960.63|4,850,849,583.06|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||8,290,190,849.04|9,564,161,223.47|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第2页
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合并资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资 产|附注五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|324,192,510.43|3,237,793,736.17|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|（二）|221,963,409.12|165,792,645.06|
|应收账款|（四）|501,829,565.70|164,487,898.06|
|预付款项|（六）|167,950,656.35|172,751,283.86|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利|（三）|14,464,333.56||
|其他应收款|（五）|86,578,061.26|27,649,207.56|
|买入返售金融资产||||
|存货|（七）|1,306,026,973.39|913,050,746.28|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||2,623,005,509.81|4,681,525,516.99|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（八）|633,949,846.56|395,355,628.45|
|投资性房地产||||
|固定资产|（九）|6,912,914,870.16|3,417,618,829.19|
|在建工程|（十）|1,252,675,921.43|2,399,508,516.47|
|工程物资|（十一）|649,228.04|19,294,711.82|
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（十二）|410,733,712.61|338,786,951.37|
|开发支出||||
|商誉|（十三）|11,850,168.95||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产|（十四）|5,403,158.84|2,102,507.42|
|其他非流动资产|（十五）||146,503.46|
|非流动资产合计||9,228,176,906.59|6,572,813,648.18|
|资产总计||11,851,182,416.40|11,254,339,165.17|

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企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益（或股东权益）|附注五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|（十七）|1,112,400,000.00|1,195,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|（十八）|104,000,000.00|32,213,000.00|
|应付账款|（十九）|1,513,638,732.97|971,710,350.19|
|预收款项|（二十）|52,387,756.64|39,043,016.73|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（二十一）|28,188,562.37|9,185,538.41|
|应交税费|（二十二）|-208,643,000.27|-172,863,643.63|
|应付利息||||
|应付股利|（二十三）|102,365,839.70||
|其他应付款|（二十四）|299,883,343.46|102,166,822.08|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|（二十五）|137,900,000.00|167,750,000.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||3,142,121,234.87|2,344,205,083.78|
|非流动负债：||||
|长期借款|（二十六）|202,879,280.30|999,200,000.00|
|应付债券|（二十七）|2,187,017,095.72|2,183,099,305.92|
|长期应付款|（二十八）|32,631,451.31||
|专项应付款|（二十九）|46,295,200.00|250,000.00|
|预计负债||||
|递延所得税负债|||2,138,897.72|
|其他非流动负债|（三十）|148,812,964.17|62,808,079.64|
|非流动负债合计||2,617,635,991.50|3,247,496,283.28|
|负债合计||5,759,757,226.37|5,591,701,367.06|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|（三十一）|1,378,790,086.00|689,395,043.00|
|资本公积|（三十三）|3,201,711,675.37|3,889,737,350.10|
|减：库存股||||
|专项储备|（三十二）|19,976,219.50|16,662,688.02|
|盈余公积|（三十四）|114,315,757.71|106,879,473.95|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（三十五）|673,881,273.10|663,618,431.64|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||5,388,675,011.68|5,366,292,986.71|
|少数股东权益||702,750,178.35|296,344,811.40|
|所有者权益（或股东权益）合计||6,091,425,190.03|5,662,637,798.11|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||11,851,182,416.40|11,254,339,165.17|

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企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第4页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注十一|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|（四）|608,171,309.94|585,861,648.55|
|减：营业成本|（四）|502,258,374.00|444,299,963.50|
|营业税金及附加||6,860,194.63|5,792,754.51|
|销售费用||24,406,819.98|19,235,802.98|
|管理费用||100,133,165.56|82,310,923.21|
|财务费用||74,682,140.37|50,864,360.89|
|资产减值损失||45,443,022.64|51,430,273.49|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|（五）|137,348,731.00|193,656,122.42|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||46,413,951.00|42,975,322.42|
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||-8,263,676.24|125,583,692.39|
|加：营业外收入||75,872,682.66|25,891,185.75|
|减：营业外支出||2,347,436.41|2,078,392.26|
|其中：非流动资产处置损失|||23,037.68|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||65,261,570.01|149,396,485.88|
|减：所得税费用||-9,101,267.62|-3,289,206.62|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||74,362,837.63|152,685,692.50|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.05|0.13|
|（二）稀释每股收益||0.05|0.13|
|六、其他综合收益|||1,031,968.39|
|七、综合收益总额||74,362,837.63|153,717,660.89|

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企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第5页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
合并利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||2,425,489,030.54|2,300,535,261.90|
|其中：营业收入|（三十六）|2,425,489,030.54|2,300,535,261.90|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||2,566,333,550.51|2,272,223,894.07|
|其中：营业成本|（三十六）|2,107,327,011.01|1,922,992,379.71|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|（三十七）|19,001,183.18|13,944,365.07|
|销售费用||67,499,696.85|52,877,378.04|
|管理费用||215,498,782.77|182,290,394.19|
|财务费用|（三十八）|139,821,737.23|94,664,255.26|
|资产减值损失|（四十）|17,185,139.47|5,455,121.80|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|（三十九）|46,466,364.96|42,501,742.35|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||46,737,044.61|42,941,252.89|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||-94,378,155.01|70,813,110.18|
|加：营业外收入|（四十一）|199,962,816.22|81,697,497.15|
|减：营业外支出|（四十二）|6,119,932.67|4,530,335.54|
|其中：非流动资产处置损失||1,557,843.58|1,174,142.28|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||99,464,728.54|147,980,271.79|
|减：所得税费用|（四十三）|13,727,497.02|21,833,792.18|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||85,737,231.52|126,146,479.61|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||||
|归属于母公司所有者的净利润||86,638,629.52|116,079,858.59|
|少数股东损益||-901,398.00|10,066,621.02|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|（四十四）|0.06|0.10|
|（二）稀释每股收益|（四十四）|0.06|0.10|
|七、其他综合收益|（四十五）|1,369,368.27|1,031,968.39|
|八、综合收益总额||87,106,599.79|127,178,448.00|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||88,007,997.79|117,111,826.98|
|归属于少数股东的综合收益总额||-901,398.00|10,066,621.02|

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企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|659,142,179.59|626,573,638.19|
|收到的税费返还|32,085,801.47|24,324,958.64|
|收到其他与经营活动有关的现金|175,404,886.22|77,377,112.09|
|经营活动现金流入小计|866,632,867.28|728,275,708.92|
|购买商品、接受劳务支付的现金|379,693,550.01|390,455,309.65|
|支付给职工以及为职工支付的现金|155,360,868.27|152,748,041.76|
|支付的各项税费|60,133,985.52|66,790,696.95|
|支付其他与经营活动有关的现金|493,177,602.65|681,355,391.50|
|经营活动现金流出小计|1,088,366,006.45|1,291,349,439.86|
|经营活动产生的现金流量净额|-221,733,139.17|-563,073,730.94|
|二、投资活动产生的现金流量|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|99,805,822.75|159,782,800.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,393,865.47|726,144.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|265,255,690.18|569,731,434.65|
|投资活动现金流入小计|366,455,378.40|730,240,378.65|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|30,237,693.92|110,992,403.08|
|投资支付的现金|503,717,368.63|2,003,002,500.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|251,803,467.18||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,127,486,185.59|363,847,182.53|
|投资活动现金流出小计|1,913,244,715.32|2,477,842,085.61|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,546,789,336.92|-1,747,601,706.96|
|三、筹资活动产生的现金流量|||
|吸收投资收到的现金||2,844,647,689.85|
|取得借款收到的现金|920,000,000.00|1,236,000,000.00|
|发行债券收到的现金||2,200,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|920,000,000.00|6,280,647,689.85|
|偿还债务支付的现金|1,697,200,000.00|764,200,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|253,685,627.09|295,476,365.04|
|支付其他与筹资活动有关的现金||81,883,175.01|
|筹资活动现金流出小计|1,950,885,627.09|1,141,559,540.05|
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,030,885,627.09|5,139,088,149.80|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-2,799,408,103.18|2,828,412,711.90|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,927,764,395.13|99,351,683.23|
|六、期末现金及现金等价物余额|128,356,291.95|2,927,764,395.13|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第7页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
合并现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,116,095,967.71|2,485,585,945.15|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||114,319,686.37|73,923,546.78|
|收到其他与经营活动有关的现金|（四十六）1|335,574,974.09|271,127,221.07|
|经营活动现金流入小计||2,565,990,628.17|2,830,636,713.00|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,359,329,052.95|1,851,566,558.87|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||376,486,256.22|360,134,127.01|
|支付的各项税费||213,195,265.94|195,039,547.94|
|支付其他与经营活动有关的现金|（四十六）2|490,403,946.61|121,096,911.20|
|经营活动现金流出小计||2,439,414,521.72|2,527,837,145.02|
|经营活动产生的现金流量净额||126,576,106.45|302,799,567.98|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金|||1,770,000.00|
|取得投资收益所收到的现金||8,871,042.75|8,809,715.89|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||4,787,865.47|1,387,368.36|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||86,313.92|292,284.11|
|收到其他与投资活动有关的现金|||6,947,162.59|
|投资活动现金流入小计||13,745,222.14|19,206,530.95|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||983,357,737.51|1,960,130,110.22|
|投资支付的现金||108,733,768.63|120,347,100.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||189,243,547.26||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||1,281,335,053.40|2,080,477,210.22|
|投资活动产生的现金流量净额||-1,267,589,831.26|-2,061,270,679.27|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||4,900,000.00|2,844,647,689.85|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||4,900,000.00||
|取得借款收到的现金||1,094,600,000.00|2,574,400,000.00|
|发行债券收到的现金|||2,200,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|（四十六）3|16,825,200.00|2,805,927.55|
|筹资活动现金流入小计||1,116,325,200.00|7,621,853,617.40|
|偿还债务支付的现金||2,631,750,000.00|2,483,760,008.03|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||268,453,918.17|411,465,746.23|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||6,750,020.00|20,519,200.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|（四十六）4|4,000,000.00|128,604,927.80|
|筹资活动现金流出小计||2,904,203,918.17|3,023,830,682.06|
|筹资活动产生的现金流量净额||-1,787,878,718.17|4,598,022,935.34|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||1,643.36|-3,649.99|
|五、现金及现金等价物净增加额||-2,928,890,799.62|2,839,548,174.06|
|加：期初现金及现金等价物余额||3,230,477,476.30|390,929,302.24|
|六、期末现金及现金等价物余额||301,586,676.68|3,230,477,476.30|

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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|689,395,043.00|3,875,793,994.01||7,264,847.40|105,286,539.39||157,179,813.67|4,834,920,237.47|
|加：会计政策变更|||||636,602.28||5,729,420.55|6,366,022.83|
|前期差错更正|||||956,332.28||8,606,990.48|9,563,322.76|
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|689,395,043.00|3,875,793,994.01||7,264,847.40|106,879,473.95||171,516,224.70|4,850,849,583.06|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|689,395,043.00|-689,395,043.00||998,044.24|7,436,283.76||-2,012,950.43|6,421,377.57|
|（一）净利润|||||||74,362,837.63|74,362,837.63|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||74,362,837.63|74,362,837.63|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||7,436,283.76||-76,375,788.06|-68,939,504.30|
|1．提取盈余公积|||||7,436,283.76||-7,436,283.76||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-68,939,504.30|-68,939,504.30|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|689,395,043.00|-689,395,043.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|689,395,043.00|-689,395,043.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备||||998,044.24||||998,044.24|
|1．本期提取||||1,500,428.27||||1,500,428.27|
|2．本期使用||||-502,384.03||||-502,384.03|
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|1,378,790,086.00|3,186,398,951.01||8,262,891.64|114,315,757.71||169,503,274.27|4,857,270,960.63|

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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|478,695,043.00|1,296,304,950.86||6,455,691.66|91,610,904.70||275,387,366.50|2,148,453,956.72|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|478,695,043.00|1,296,304,950.86||6,455,691.66|91,610,904.70||275,387,366.50|2,148,453,956.72|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|210,700,000.00|2,579,489,043.15||809,155.74|15,268,569.25||-103,871,141.80|2,702,395,626.34|
|（一）净利润|||||||152,685,692.50|152,685,692.50|
|（二）其他综合收益||1,031,968.39||||||1,031,968.39|
|上述（一）和（二）小计||1,031,968.39|||||152,685,692.50|153,717,660.89|
|（三）所有者投入和减少资本|210,700,000.00|2,578,457,074.76||||||2,789,157,074.76|
|1．所有者投入资本|210,700,000.00|2,578,457,074.76||||||2,789,157,074.76|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||15,268,569.25||-256,556,834.30|-241,288,265.05|
|1．提取盈余公积|||||15,268,569.25||-15,268,569.25||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-241,288,265.05|-241,288,265.05|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备||||809,155.74||||809,155.74|
|1．本期提取||||1,697,924.53||||1,697,924.53|
|2．本期使用||||-888,768.79||||-888,768.79|
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|689,395,043.00|3,875,793,994.01||7,264,847.40|106,879,473.95||171,516,224.70|4,850,849,583.06|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第10页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
合并所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|689,395,043.00|3,889,737,350.10||16,662,688.02|105,286,539.39||649,282,020.61||296,344,811.40|5,646,708,452.52|
|加：会计政策变更|||||636,602.28||5,729,420.55|||6,366,022.83|
|前期差错更正|||||956,332.28||8,606,990.48|||9,563,322.76|
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|689,395,043.00|3,889,737,350.10||16,662,688.02|106,879,473.95||663,618,431.64||296,344,811.40|5,662,637,798.11|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|689,395,043.00|-688,025,674.73||3,313,531.48|7,436,283.76||10,262,841.46||406,405,366.95|428,787,391.92|
|（一）净利润|||||||86,638,629.52||-901,398.00|85,737,231.52|
|（二）其他综合收益||1,369,368.27||||||||1,369,368.27|
|上述（一）和（二）小计||1,369,368.27|||||86,638,629.52||-901,398.00|87,106,599.79|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||417,440,106.63|417,440,106.63|
|1．所有者投入资本|||||||||4,900,000.00|4,900,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||412,540,106.63|412,540,106.63|
|（四）利润分配|||||7,436,283.76||-76,375,788.06||-9,543,484.16|-78,482,988.46|
|1．提取盈余公积|||||7,436,283.76||-7,436,283.76||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-68,939,504.30||-9,543,484.16|-78,482,988.46|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|689,395,043.00|-689,395,043.00|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|689,395,043.00|-689,395,043.00|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备||||3,313,531.48|||||-589,857.52|2,723,673.96|
|1．本期提取||||4,561,278.39|||||-589,857.52|3,971,420.87|
|2．本期使用||||-1,247,746.91||||||-1,247,746.91|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|1,378,790,086.00|3,201,711,675.37||19,976,219.50|114,315,757.71||673,881,273.10||702,750,178.35|6,091,425,190.03|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第11页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|478,695,043.00|1,381,776,729.51||13,896,041.00|91,610,904.70||804,095,407.35||324,570,330.76|3,094,644,456.32|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|478,695,043.00|1,381,776,729.51||13,896,041.00|91,610,904.70||804,095,407.35||324,570,330.76|3,094,644,456.32|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|210,700,000.00|2,507,960,620.59||2,766,647.02|15,268,569.25||-140,476,975.71||-28,225,519.36|2,567,993,341.79|
|（一）净利润|||||||116,079,858.59||10,066,621.02|126,146,479.61|
|（二）其他综合收益||1,031,968.39||||||||1,031,968.39|
|上述（一）和（二）小计||1,031,968.39|||||116,079,858.59||10,066,621.02|127,178,448.00|
|（三）所有者投入和减少资本|210,700,000.00|2,506,928,652.20|||||||-17,750,000.00|2,699,878,652.20|
|1．所有者投入资本|210,700,000.00|2,506,928,652.20|||||||-17,750,000.00|2,699,878,652.20|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||15,268,569.25||-256,556,834.30||-20,519,200.00|-261,807,465.05|
|1．提取盈余公积|||||15,268,569.25||-15,268,569.25||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-241,288,265.05||-20,519,200.00|-261,807,465.05|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备||||2,766,647.02|||||-22,940.38|2,743,706.64|
|1．本期提取||||3,655,415.81|||||-22,940.38|3,632,475.43|
|2．本期使用||||-888,768.79||||||-888,768.79|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|689,395,043.00|3,889,737,350.10||16,662,688.02|106,879,473.95||663,618,431.64||296,344,811.40|5,662,637,798.11|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
二 O一三年度财务报表附注
一、 公司基本情况
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2000年9月22日经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]193号文《关于同意设立新疆青松建材化工股份有限公司的批复》批准，由新疆阿克苏青松建材化工总厂、新疆塔里木建筑安装工程总公司、新疆阿拉尔水利水电工程总公司、新疆生产建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司和自然人刘功大共同发起设立。本公司的母公司为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司，本公司的实际控制人为新疆生产建设兵团农一师国有资产监督管理委员会。公司的企业法人营业执照注册号：650000040000193。2003年7月24日在上海证券交易所上市。所属行业为水泥制造业。
2005年12月26日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，公司流通股东每持有10股流通股获得3.5股的股份，共计支付21,000,000股。2005年12月30日公告了《股权分置改革方案实施公告》，流通股股东每持有10股获得股票为3.5股。股权登记日为2006年1月5日，股票复牌日为2006年1月9日。2006年1月9日，公司股票复牌，公司股权分置改革完成。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化，其中：有限售条件股份为103,927,500股，占股份总数的56.20%，无限售条件股份为81,000,000股，占股份总数的43.80%。
根据公司2007年6月1日召开的2007年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]363号文核准，公司向社会公开增发人民币普通股（A股）61,000,000股。变更后的注册资本为人民币245,927,500.00元。
根据公司 2008年 5月 19日召开的 2007年度股东大会决议，以 2007年末公司总股本245,927,500股为基数，每10股以资本公积转增5股，共计122,963,750股，并于2008年度实施。变更后，注册资本为人民币368,891,250.00元。
2008年6月，经国务院国有资产监督管理委员会批准及中国证券监督管理委员会许可，阿拉尔塔河投资有限责任公司通过行政无偿划转方式收购新疆阿克苏青松建材化工总厂持有的本公司已发行股份。阿拉尔塔河投资有限责任公司后更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司，其投资方为新疆生产建设兵团农一师国有资产监督管理委员会。
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财务报表附注
根据本公司2009年度第二次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监许可[2010]1085号)，本公司 2010年度向社会公众股股东以每 10股配 3股的比例配售109,803,793股普通股。配股后，本公司注册资本增至人民币478,695,043.00元。
根据本公司2011年第一次、第三次临时股东大会审议通过并报经中国证券监督管理委员会以证监许可[2012]124号《关于核准新疆青松建材化工（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司2012年度以非公开发行股票的方式向6位特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）210,700,000股。非公开发行后，本公司注册资本增至人民币689,395,043.00元。
根据本公司 2012年度第一次股东大会决议，本公司以 2012年 12月 31日股本689,395,043.00股为基数，按每10股由资本公积金转增10股，共计转增689,395,043.00股，并于2013年6月实施。转增后，注册资本增至人民币1,378,790,086.00元。
截至2013年12月31日止，本公司累计发行股本总数1,378,790,086.00股，公司注册资本为1,378,790,086.00元，经营范围为：许可经营项目：年产10万吨硫酸（93%，98%）、年产12000吨盐酸的生产销售；货物专用运输（罐式容器）；货车维修（二类）；成品油零售（以上内容仅限所属分支机构经营）；道路普通货物运输。一般经营项目：磷肥、硫酸钾、复合肥、重晶石粉的生产销售；水泥、水泥熟料、预应力多孔板、加气砼砌块、水泥预制构件、石灰粉、石料、建筑涂料的生产销售；洗车服务；润滑油、汽车零配件、钢材、化工产品、建材、五金交电、机电设备、日用百货的销售；铸造件、通用零部件、机械设备安装；场地租赁。主要产品为水泥建材、化工产品。公司注册地及总部办公地均位于新疆阿克苏林园。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
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财务报表附注
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
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财务报表附注
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
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财务报表附注
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二（六）2、（4）“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①“一般处理方法”进行会计处理。
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（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
财务报表附注第6页
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(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下跌，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下跌趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：可供出售权益工具投资的公允价值累计下跌超过初始成本30%的情况下被认为严重下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：可供出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过12个月的情况下被认为下跌是“非暂时性”的。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额重大的具体标准为：应收款项金额100万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：
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单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账龄为组合计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合 账龄分析法
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法）
组合 按应收款项账龄计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|6|
|10|
|15|
|20|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由和计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账龄为组合计提坏账准备。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、产成品、在产品、库存商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价
准备。
财务报表附注第10页
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产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
财务报表附注第11页
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非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资
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时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
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(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限、净残值率和年折旧率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|净残值率（%）|
|20－40|3|
|10－20|3|
|8|3|
|10||
|3－10|3|

3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残
值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
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可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
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3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
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内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
||
|-|
|预计使用寿命|
|30-50年|
|10-30年|
|10年|
|5-10年|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截止资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形
资产减值准备。
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无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十八)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
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在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
(二十)预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
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所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十一)收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准：
公司主要产品销售收入的确认标准为：
a.对零星销售的产品以销售部门返回的由购货方签字的提货单为确认收入的依据，收到提货单即时确认销售收入。
b.对大额客户销售的产品，依据销售合同按期供货，月底由销售部门与客户对账，以客户签字的提货单为确认收入的依据，月底收到销售部门核对后的提货清单时确认销售收入。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
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按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(二十二)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：资产相关的政府补助是指取得的用于购建或其他形式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：收益相关的政府补助是指取得除与资产相关的政府补助之外，用于补偿已发生相关费用的或具有奖励性质的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：政府文件未明确规定补助对象的，按取得的资金是否对形成长期资产有补助性来区分，对形成长期资产具有补助性则认定为资产相关的政府补助；对形成长期资产不具有补助性则认定为收益相关的政府补助。
2、会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
财务报表附注第23页
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3、确认时点
（1）按实际收到政府补助的金额计量；
（2）对于按固定的定额标准拨付补助时或期末有确凿证据表明能够符合财政补助政策的规定，能可靠计量在预计时限内收到财政补助资金时，按应收的金额计量。
(二十三)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十四)经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
财务报表附注第24页
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2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十五)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(二十六)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
财务报表附注第25页
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财务报表附注
(二十七)前期会计差错更正
1、追溯重述法
本报告期采用追溯重述法的前期会计差错
金额单位：人民币元
|||
|-|-|
|批准处理情况|受影响的各个比较期间报表项目名称|
|公司董事会批准|长期股权投资、投资收益、留存收益|
|公司董事会批准|长期股权投资、投资收益、留存收益|

2、未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
(二十八)其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
金额单位：人民币元
|||
|-|-|
|变更原因|受影响的报表项目名称|
|持股比例 15%增持至24.51%|长期股权投资、投资收益、留存收益|

三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
||
|-|
|计税依据|
|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税|
|按应税营业收入计征|
|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征|
|按应纳税所得额计征|

财务报表附注第26页
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(二) 税收优惠及批文
1、根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（母公司）、库车青松水泥有限责任公司、和田青松建材有限责任公司、克州青松水泥有限责任公司、巴州青松绿原建材有限责任公司、乌苏市青松建材有限责任公司、新疆青松水泥有限责任公司、伊犁青松南岗建材有限责任公司、博乐南岗建材有限责任公司、哈密南岗建材有限公司主营业务属于中华人民共和国发展和改革委员会令第9号，《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类十二款建材第1条、利用现有2000吨/日及以上新型干法水泥窑炉处置工业废弃物、城市污泥和生活垃圾，纯低温余热发电；粉磨系统等节能改造和第11条、废矿石、尾矿和建筑废弃物的综合利用，上述公司经所在地主管税务机关核准备案按15%税率计缴企业所得税，在《西部地区鼓励类产业目录》正式公布后最终确定。
2、根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），公司全资子公司阿克苏青松商品混凝土有限责任公司主营业务属于《产业结构调整指导目录（2005年本）》鼓励类十八款建筑第10条、商品混凝土、商品砂浆及其施工技术开发，经主管税务机关阿克苏市国家税务局核准备案按15%税率计缴企业所得税，在《西部地区鼓励类产业目录》正式公布后最终确定。
3、根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），公司控股子公司阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司主营业务属于规定的产业项目，经主管税务机关阿克苏市国家税务局核准备案按15%税率计缴企业所得税，在《西部地区鼓励类产业目录》正式公布后最终确定。
4、根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），公司控股子公司阿克苏青松机械有限责任公司主营业务属于规定的产业项目，经主管税务机关阿克苏市国家税务局核准备案按15%税率计缴企业所得税，在《西部地区鼓励类产业目录》正式公布后最终确定。
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财务报表附注
5、根据财税[2011]53号《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》、财税[2011]60号《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录（试行）的通知》，公司全资子公司喀什青松新型建材有限责任公司符合财税[2011]60号文第十一项建材第13款新型墙体材料开发与生产要求，经主管税务机关喀什市国家税务局核准备案，自2011年1月1日至2012年12月31日止减免企业所得税，自2013年1月1日至2015年12月31日止减半征收企业所得税；公司全资子公司阿克苏青松商品混凝土有限责任公司的子公司克州青松商品混凝土有限责任公司符合财税[2011]60号文第十六项第2款商品混凝土、商品砂浆及其施工技术开发要求，经主管税务机关阿图什市国家税务局阿国税备[2012]004号税收优惠备案通知书核准备案，自2012年1月1日至2013年12月31日止减免企业所得税，自2014年1月1日至2016年12月31日止减半征收企业所得税.6、根据阿克苏市国家税务局阿市国税函[2012]2号批复，本公司生产销售的在水泥生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的42.5普通硅酸盐水泥、32.5复合硅酸盐水泥、通用硅酸盐水泥熟料自2012年1月至2014年1月止享受增值税即征即退的政策。
7、根据阿克苏市国家税务局阿克市国税减免字（2011）第6号减、免税批准通知书，本公司生产的42.5普通硅酸盐水泥、32.5复合硅酸盐水泥资源综合利用产品（利用资源：废石、粉煤灰、煤矸石、硫酸渣、炉渣），于2011年8月1日至2013年7月1日止减征增值税，减征幅度为100%。
8、根据财税[2009]163号文《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》和国税发〔2005〕129号文《国家税务总局关于印发〈税收减免管理办法（试行）〉通知》规定，经主管税务机关阿克苏市国家税务局（阿市）国税减免备字[2013]年103号税收减免登记备案告知书核准备案，公司采用旋窑法工艺生产的水泥自2013年8月1日至2015年7月31日止执行增值税即征即退政策。
9、根据阿克苏市国家税务局（阿市）国税减免备字（2011）年149号税收减免登记备案告知书，公司生产销售的除尿素以外的氮肥、除磷酸二铵以外的磷肥、钾肥以及以免税化肥为主要原料的复混肥（企业生产复混肥产品所用的免税化肥成本占原料中全部化肥成本的比重高于70%），自2011年10月1日起免征增值税。
10、根据阿克苏市国家税务局阿克市国税减免字（2011）第1号减、免税批准通知书，公司生产的原料中掺有煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到30%以上的加气混凝土砌块自2011年2月31日至2013年1月31日止减征增值税，减征幅度为100%。
财务报表附注第28页
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11、根据库车县国家税务局库县国税减免字（2011）第5号减、免税批准通知书，公司全资子公司库车青松水泥有限责任公司自2011年3月1日至2013年3月31日止减征增值税，减征幅度为100%。
12、根据财税[2009]163号文，经主管税务机关乌鲁木齐市米东区国家税务局核准备案，公司控股子公司新疆青松水泥有限责任公司销售的32.5R级复合水泥、32.5级复合水泥、42.5R级普通水泥、42.5级普通水泥、硅酸盐水泥熟料自2012年7月至2014年7月止享受增值税即征即退优惠政策。
13、根据新疆维吾尔自治区墨玉县国家税务局墨国税减免字[2013]年004号税收减免登记备案告知书，公司全资子公司和田青松建材有限责任公司生产和销售旋窑法工艺生产的水泥，自2013年4月1日至2015年3月31日止享受增值税即征即退优惠政策。
14、根据新疆维吾尔自治区墨玉县国家税务局（墨）国税减免字（2011）第2号减、免税批准通知书，公司全资子公司和田青松建材有限责任公司自2011年4月1日至2013年3月31日止减征增值税，减征幅度为100%。
15、根据阿图什市国家税务局阿什国税减免字（2011）第6号减、免税批准通知书，公司全资子公司克州青松水泥有限责任公司自2011年4月1日起减征增值税，减征幅度为100%。
16、根据财税[2008]156号文，经主管税务机关喀什市国家税务局核准备案，公司全资子公司喀什青松新型建材有限责任公司自2012年7月1日至2014年6月30日止按照生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的特定建材产品，实行增值税免征。
17、根据库尔勒市国家税务局（库）国税减免备字（2011）年090号税收减免登记备案告知书，公司控股子公司巴州青松绿原建材有限责任公司自2011年8月1日至2013年6月30日止生产的水泥执行财税（2008）156号增值税减免税政策。
18、根据财税[2009]163号文，经主管税务机关乌苏市国家税务局核准备案，公司控股子公司乌苏市青松建材有限责任公司自2012年10月至2014年6月止采用旋窑法工艺生产的水泥享受增值税即征即退优惠政策。
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19、根据财税[2009]163号文，经主管税务机关博乐市国家税务局核准备案，公司控股子公司博乐南岗建材有限责任公司生产的复合32.5级水泥、42.5级普通水泥、通用硅酸盐水泥熟料属于资源综合利用产品，自2013年1月至2014年6月止享受增值税即征即退优惠政策。
20、根据乌地税函（2012）3号《关于乌苏市青松建材有限责任公司免征土地使用税、房产税的复函》，公司控股子公司乌苏市青松建材有限责任公司符合新地税发（2002）103号转发的《关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见》（新政发（2002）29号）第五条第一款“区外投资企业（区外独资企业以及区外投资者出资额达到25%以上，经营期十年以上的合资、购并、参股企业，或承包、租赁在五年以上的企业，下同）在我区新办的生产性企业，自生产经营之日起，五年内免征企业所得税、车船使用税和房产税，期满后在2010年内，减按15%的税率征收企业所得税；建设期内免征土地使用税”的规定，经主管税务机关乌苏市地方税务局同意，减免乌苏市青松建材有限责任公司2011年7月至2016年6月房产税。
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四、 企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例（%）|表决权比例（%）|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|全资子公司|阿克苏市|工业|4,100.00|混凝土生产销售|4,564.55||100|100|是|||
|全资子公司|库车|工业|72,264.11|水泥生产销售|82,887.21||100|100|是|||
|全资子公司|和田市|工业|15,237.00|水泥生产销售|31,075.73||100|100|是|||
|全资子公司|阿图什市|工业|107,232.00|水泥生产销售|107,232.00||100|100|是|||
|全资子公司|阿克苏市|工业|15.00|纯净水生产销售|15.00||100|100|是|||
|控股子公司|库尔勒|工业|36,159.00|水泥生产销售|23,503.35||65|65|是|12,549.33||
|控股子公司|阿克苏市|工业|256.00|机械加工|166.40||65|65|是|216.39||
|控股子公司|阿克苏市|工业|490.00|编织袋生产销售|158.25||51.02|51.02|是|1,005.72||

财务报表附注第31页
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财务报表附注
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例（%）|表决权比例（%）|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|全资子公司|喀什|工业|1,185.00|建材生产及销售|1,185.00||100|100|是|||
|控股子公司|阿拉尔|工业|30,000.00|化工产品生产及销售|28,125.00||93.75|93.75|是|1,847.29||
|全资子公司|乌鲁木齐|工业|119,889.79|水泥及水泥制品|119,889.79||100|100|是|||
|控股子公司的子公司|乌鲁木齐|商业|500.00|一般货物及技术的进出口经营|500.00||100|100|是|||
|控股子公司|乌鲁木齐|服务业|1,000.00|货物运输|510.00||51|51|是|489.46||
|控股子公司的子公司|乌鲁木齐|工业|500.00|机械设备制造与安装|500.00||100|100|是|||
|控股子公司的子公司|乌苏市|工业|15,776.00|水泥生产销售|9,466.00||60|60|是|7,478.86||
|控股子公司的子公司|五家渠|工业|6,000.00|水泥生产销售|6,000.00||100|100|是|||

财务报表附注第32页
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财务报表附注
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例（%）|表决权比例（%）|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|全资子公司的子公司|阿图什市|工业|2,000.00|混凝土生产销售|2,000.00||100|100|是|||
|控股子公司的子公司|乌鲁木齐|商业|100.00|销售石油制品、汽车配件等|100.00||55|55|是|-9.54||
|全资子公司的子公司|乌恰县|矿业|50.00|矿石销售|50.00||100|100|是|||

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2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例（%）|表决权比例（%）|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|全资子公司的子公司|阿克苏|工业|2,000|建筑材料生产及销售|2,000||100|100|是|||

3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例（%）|表决权比例（%）|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|控股子公司|乌鲁木齐|工业|26,500.00|水泥生产、销售|22,964.87||88.92|88.92|是|5,828.79||
|控股子公司|阿拉尔|工业|4,000.00|化工产品生产及销售|2,800.00||70|70|是|1,200.00||

财务报表附注第34页
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财务报表附注
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例（%）|表决权比例（%）|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|全资子公司的子公司|乌鲁木齐|矿业|50.00|采掘销售|50.00||100|100|是|||
|控股子公司|伊犁市|工业|27,418.09|水泥生产、销售|25,180.35||51|51|是|22,304.75||
|控股子公司的子公司|博乐市|工业|8,190.00|水泥生产、销售|4,177.00||51|51|是|3,042.51||
|控股子公司的子公司|伊犁市|工业|1,779.90|混凝土生产销售|924.00||51.91|51.91|是|1,321.24||
|控股子公司的子公司|霍尔果斯口岸|工业|1,000.00|混凝土生产销售|554.85||55.49|55.49|是|427.57||
|控股子公司的子公司|哈密市|工业|10,000.00|水泥生产、销售|4,800.00||48|48|是|5,427.52||
|控股子公司的子公司|塔城地区|工业|5,600.00|水泥生产、销售|3,165.20||56.52|56.52|是|3,393.79||

财务报表附注第35页
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财务报表附注
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例（%）|表决权比例（%）|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|控股子公司的子公司|奎屯市|工业|2,100.00|水泥生产、销售|2,100.00||100|100|是|||
|控股子公司的子公司|塔城地区|工业|5,000.00|水泥生产、销售|2,600.00||52|52|是|1,191.92||
|控股子公司的子公司|阿勒泰地区|工业|6,874.90|水泥生产、销售|3,506.20||51|51|是|2,672.32||

财务报表附注第36页
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(二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
(三) 合并范围发生变更的说明
1、与上年相比本年新增合并单位9家，原因为：
||
|-|
|投资比例(%)|
|51.00|
|51.00|
|51.91|
|55.49|
|48.00|
|56.52|
|100.00|
|52.00|
|51.00|

2、与上年相比本年减少合并单位2家，原因为：
||
|-|
|投资比例(%)|
|100.00|
|100.00|

(四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
金额单位：人民币元
||
|-|
|期末净资产|
|455,199,041.57|
|62,091,939.18|
|27,474,287.92|
|9,606,056.87|
|104,375,474.94|
|78,053,994.70|
|15,543,091.41|
|24,831,631.20|
|54,537,069.51|

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2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
金额单位：人民币元
||
|-|
|处置日净资产|
|1,041,841.49|
|124,948,490.41|

(五) 本期发生的同一控制下企业合并
公司本期未发生同一控制下企业合并
(六) 本期发生的非同一控制下企业合并
1、本期发生的非同一控制下企业合并的情况
本公司以2013年11月30日为购买日，支付现金人民币25,180.35万元，作为合并成本购买了伊犁青松南岗建材有限责任公司51.00%的权益、属于非同一控制下的企业合并，合并成本在购买日的总额为人民币25,180.35万元。
购买日的确定依据：
购买方实际取得对被购买方伊犁青松南岗建材有限责任公司控制权的日期为2013年11月30日。
2、被购买方可辨认资产和负债的情况
金额单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|购买日|||
|账面价值|公允价值|账面价值|
|429,900,071.51|429,900,071.51|779,833,920.05|
|702,728,166.46|883,177,977.72|1,016,309,131.16|
|1,132,628,237.97|1,313,078,049.23|1,796,143,051.21|
|842,581,386.04|842,581,386.04|1,299,902,186.46|
|290,046,851.93|470,496,663.19|496,240,864.75|

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3、被购买方自购买日至本期期末的经营情况
金额单位：人民币元
|||
|-|-|
|自购买日至本期期末的收入|自购买日至本期期末的净利润|
|11,623,727.04|-9,037,057.64|

(七) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
公司本期无出售丧失控制权的股权而减少子公司。
(八) 本期发生的反向购买
公司本期未发生反向购买。
(九) 本期发生的吸收合并
公司本期未发生吸收合并。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
||
|-|
|期末余额|
|73,158.01|
|281,856,750.96|
|42,262,601.46|
|324,192,510.43|

其中受限制的货币资金明细如下：
||
|-|
|期末余额|
|20,972,513.65|
|21,290,087.81|
|42,262,601.46|

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(二) 应收票据
1、应收票据的分类
||
|-|
|期末余额|
|221,563,409.12|
|400,000.00|
|221,963,409.12|

2、期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
|||
|-|-|
|出票日期|到期日|
|2013.12.17|2014.6.17|
|2013.12.26|2014.6.26|
|2013.08.14|2014.02.12|
|2013.09.30|2014.04.30|
|2013.12.25|2014.06.25|

(三) 应收股利
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|未收回原因|
||14,464,333.56||14,464,333.56|已宣告但尚未发放|
||14,464,333.56||14,464,333.56|已宣告但尚未发放|
||14,464,333.56||14,464,333.56||

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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(四) 应收账款
1、应收账款账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|467,822,401.09|85.98|28,069,344.08|6.00|143,415,027.10|80.58|8,600,675.14|
|41,404,484.44|7.61|4,140,448.44|10.00|23,168,483.35|13.02|2,332,868.34|
|18,001,351.93|3.31|2,700,202.80|15.00|6,169,645.75|3.47|925,446.86|
|16,887,467.64|3.10|7,376,144.08|43.68|5,213,308.36|2.93|1,619,576.16|
|544,115,705.10|100.00|42,286,139.40||177,966,464.56|100.00|13,478,566.50|

2、应收账款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|539,117,391.90|99.08|37,287,826.20|6.92|177,227,521.44|99.58|12,739,623.38|
|539,117,391.90|99.08|37,287,826.20|6.92|177,227,521.44|99.58|12,739,623.38|
|539,117,391.90|99.08|37,287,826.20|6.92|177,227,521.44|99.58|12,739,623.38|
|4,998,313.20|0.92|4,998,313.20|100.00|738,943.12|0.42|738,943.12|
|544,115,705.10|100.00|42,286,139.40||177,966,464.56|100.00|13,478,566.50|

财务报表附注第41页
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2013年度
财务报表附注
应收账款种类的说明：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|467,822,401.09|86.78|28,069,344.08|143,415,027.10|80.92|
|41,404,484.44|7.68|4,140,448.44|23,150,683.35|13.06|
|18,001,351.93|3.34|2,700,202.80|6,169,645.75|3.48|
|11,889,154.44|2.20|2,377,830.88|4,492,165.24|2.54|
|539,117,391.90|100.00|37,287,826.20|177,227,521.44|100.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|307,322.72|307,322.72|100.00%|
|19,440.00|19,440.00|100.00%|
|34,660.00|34,660.00|100.00%|
|74,265.00|74,265.00|100.00%|
|36,280.00|36,280.00|100.00%|
|118,758.50|118,758.50|100.00%|
|43,504.90|43,504.90|100.00%|
|66,530.00|66,530.00|100.00%|
|10,382.00|10,382.00|100.00%|
|28,750.00|28,750.00|100.00%|
|29,670.00|29,670.00|100.00%|
|9,240.45|9,240.45|100.00%|
|33,000.00|33,000.00|100.00%|
|8,500.00|8,500.00|100.00%|
|10,200.00|10,200.00|100.00%|
|63,021.00|63,021.00|100.00%|
|220,219.68|220,219.68|100.00%|
|187,477.20|187,477.20|100.00%|
|110,232.00|110,232.00|100.00%|
|95,408.50|95,408.50|100.00%|

财务报表附注第42页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|81,482.09|81,482.09|100.00%|
|56,742.80|56,742.80|100.00%|
|50,000.00|50,000.00|100.00%|
|43,266.00|43,266.00|100.00%|
|41,435.10|41,435.10|100.00%|
|34,375.00|34,375.00|100.00%|
|34,035.00|34,035.00|100.00%|
|28,960.00|28,960.00|100.00%|
|19,200.00|19,200.00|100.00%|
|18,819.00|18,819.00|100.00%|
|10,600.00|10,600.00|100.00%|
|10,478.00|10,478.00|100.00%|
|10,250.00|10,250.00|100.00%|
|10,000.00|10,000.00|100.00%|
|8,380.00|8,380.00|100.00%|
|7,880.00|7,880.00|100.00%|
|5,635.00|5,635.00|100.00%|
|5,300.00|5,300.00|100.00%|
|4,476.06|4,476.06|100.00%|
|3,550.00|3,550.00|100.00%|
|2,700.00|2,700.00|100.00%|
|2,380.00|2,380.00|100.00%|
|2,220.00|2,220.00|100.00%|
|1,340.00|1,340.00|100.00%|
|1,250.00|1,250.00|100.00%|
|1,000.00|1,000.00|100.00%|
|500.00|500.00|100.00%|
|132.00|132.00|100.00%|
|2,995,065.20|2,995,065.20|100.00%|
|4,998,313.20|4,998,313.20||

财务报表附注第43页
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2013年度
财务报表附注
3、本期转回或收回应收账款情况
||||
|-|-|-|
|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据|转回或收回金额|
|收回|对方公司已不存在，无法收回|17,800.00|
|收回|对方公司已注销，无法收回|10,000.00|
|||27,800.00|

4、本报告期无实际核销的应收账款。
5、期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|年限|
|购销关系|14,209,031.90|一年以内|
|购销关系|14,204,536.86|一年以内|
|购销关系|13,644,854.85|1-2年|
|购销关系|10,309,366.17|一年以内|
|购销关系|8,345,131.77|2-3年|
||60,712,921.55||

7、应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|联营企业|935,770.83|
|同受一方控制|402,105.00|
|联营企业|14,148,045.74|
|联营企业|2,026,875.48|
|同受一方控制|1,056.44|
|同受一方控制|81,096.50|
||17,594,949.99|

财务报表附注第44页
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2013年度
财务报表附注
8、本期无终止确认的应收账款情况。
9、公司本期无以应收账款为标的进行证券化的情况。
(五) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|82,466,638.70|87.62|4,893,130.52|5.93|24,259,946.38|77.75|1,455,596.78|
|5,644,529.47|6.00|564,452.94|10.00|1,733,882.12|5.56|173,388.20|
|1,333,947.75|1.42|226,442.17|16.98|372,961.06|1.20|55,944.16|
|4,666,820.93|4.96|1,849,849.96|39.64|4,833,812.97|15.49|1,866,465.83|
|94,111,936.85|100.00|7,533,875.59||31,200,602.53|100.00|3,551,394.97|

2、其他应收款按种类披露：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|1,124,700.23|1.20|1,124,700.23|100.00|1,124,700.23|3.60|1,124,700.23|
|92,935,329.62|98.75|6,357,268.36|6.84|30,075,902.30|96.40|2,426,694.74|
|92,935,329.62|98.75|6,357,268.36|6.84|30,075,902.30|96.40|2,426,694.74|
|92,935,329.62|98.75|6,357,268.36|6.84|30,075,902.30|96.40|2,426,694.74|
|51,907.00|0.05|51,907.00|100.00||||
|94,111,936.85|100.00|7,533,875.59||31,200,602.53|100.00|3,551,394.97|

财务报表附注第45页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|1,124,700.23|1,124,700.23|100.00%|
|1,124,700.23|1,124,700.23||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|82,466,638.70|88.74|4,893,130.52|24,259,946.38|80.66|
|5,644,529.47|6.07|564,452.94|1,733,882.12|5.77|
|1,302,947.75|1.40|195,442.17|372,961.06|1.24|
|3,521,213.70|3.79|704,242.73|3,709,112.74|12.33|
|92,935,329.62|100.00|6,357,268.36|30,075,902.30|100.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|
|6,907.00|6,907.00|100.00|
|1,000.00|1,000.00|100.00|
|30,000.00|30,000.00|100.00|
|14,000.00|14,000.00|100.00|
|51,907.00|51,907.00||

3、本期转回或收回其他应收款情况
公司本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款的情况。
4、本报告期无实际核销的其他应收款情况
5、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
财务报表附注第46页
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2013年度
财务报表附注
6、其他应收款金额前五名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|政府机构|20,000,000.00|1年以内|21.25|
|非关联方|15,000,000.00|1年以内|15.94|
|非关联方|12,063,565.04|1年以内|12.82|
|非关联方|9,883,078.50|1年以内|10.50|
|政府机构|4,732,187.29|1年以内|5.03|
||61,678,830.83||65.54|

7、本期末应收关联方账款情况：
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|联营企业|3,322,296.99|

8、本期无终止确认的其他应收款情况。
9、本期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
10、应收政府补助
||||
|-|-|-|
|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|
|增值税退税|9,883,078.50|1年以内|
|退税收入|2,424,672.33|1年以内|
|利息补贴|20,000,000.00|1年以内|
||32,307,750.83||

财务报表附注第47页
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2013年度
财务报表附注
(六) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|账面余额|比例(%)|账面余额|
|114,283,323.25|68.05|155,809,393.04|
|50,628,587.84|30.14|14,207,091.93|
|1,112,587.12|0.66|1,882,991.12|
|1,926,158.14|1.15|851,807.77|
|167,950,656.35|100.00|172,751,283.86|

2、预付款项金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|时间|
|购房款|27,500,000.00|1-2年|
|熟料供应商|20,100,000.00|一年以内|
|预付技术服务款|10,664,000.00|1-2年|
|电费|6,405,408.22|一年以内|
|电费|6,330,729.49|一年以内|
||71,000,137.71||

3、期末预付款项中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
4、本期末预付关联方款项情况
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|账面余额|计提坏账金额|账面余额|
|||7,045,992.00|
|1,064,166.88||9,200,000.00|
|1,337,418.37||44,622.50|
|2,401,585.25||16,290,614.50|

财务报表附注第48页
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2013年度
财务报表附注
(七)存货
存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|573,703,643.75|211,815.94|573,491,827.81|407,629,728.91||
|4,898,647.89||4,898,647.89|5,180,422.66||
|565,311,349.73||565,311,349.73|409,710,549.71||
|162,895,063.79|569,915.83|162,325,147.96|90,530,045.00||
|1,306,808,705.16|781,731.77|1,306,026,973.39|913,050,746.28||

(八)长期股权投资
1、长期股权投资分类如下：
||
|-|
|期末余额|
|601,903,522.86|
|32,046,323.70|
|633,949,846.56|
|633,949,846.56|

财务报表附注第49页
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2013年度
财务报表附注
2、合营企业、联营企业相关信息
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|
|31.82|31.82|837,451,076.97|688,900,879.95|148,550,197.02|1,443,383,011.88|
|49.00|49.00|231,419,758.44|147,899,974.01|83,519,784.43|181,514,698.14|
|35.00|35.00|348,521,722.46|68,329,648.93|280,192,073.53|390,091,082.93|
|49.00|49.00|424,721,779.91|212,763,223.56|211,958,556.35||
|35.00|35.00|711,784,768.51|495,611,170.85|216,173,597.66|13,600,057.65|
|40.00|40.00|102,071,777.32|28,497,051.13|73,574,726.19|92,207,944.60|
|36.00|36.00|6,693,837.50|1,987,106.08|4,706,731.42|6,780,655.91|
|24.51|24.51|2,012,254,459.74|1,579,265,636.54|432,988,823.20|231,385,603.53|
|15.12|15.12|4,317,592.86|296,581.13|4,021,011.73|623,427.15|
|30.00|30.00|67,740,772.36|59,444,790.46|8,295,981.90|17,408,004.76|

财务报表附注第50页
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2013年度
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3、长期股权投资明细情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|年初余额|增减变动|其中：联营及合营企业其他综合收益变动中享有的份额|期末余额|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|权益法|28,000,000.00|50,244,349.21|-2,840,895.99||47,403,453.22|31.82|31.82||||
|权益法|11,458,829.18|34,302,726.50|2,141,069.37||36,443,795.87|49.00|49.00||||
|权益法|17,500,000.00|67,514,624.24|19,397,176.99||86,911,801.23|35.00|35.00||||
|权益法|104,247,500.00|59,642,192.61|44,217,500.00||103,859,692.61|49.00|49.00||||
|权益法|87,321,568.63|40,531,052.32|42,563,986.11||83,095,038.43|35.00|35.00||||
|权益法|20,000,000.00|25,447,478.26|3,982,412.22||29,429,890.48|40.00|40.00||||
|权益法|1,260,000.00|1,722,260.31|-27,837.00||1,694,423.31|36.00|36.00||||
|权益法|98,849,700.00|6,366,022.83|99,238,931.62||105,604,954.45|24.51|24.51||||
|权益法|712,668.00|678,598.47|-70,621.50||607,976.97|15.12|15.12||||
|权益法|3,000,000.00||2,488,794.57||2,488,794.57|30.00|30.00||||
|权益法|||104,363,701.72||104,363,701.72||||||
|||286,449,304.75|315,454,218.11||601,903,522.86||||||
|成本法|76,860,000.00|76,860,000.00|-76,860,000.00||||||||
|成本法|35,000,000.00|32,046,323.70|||32,046,323.70|43.75|-|无重大影响|||
|||108,906,323.70|-76,860,000.00||32,046,323.70||||||
|||395,355,628.45|238,594,218.11||633,949,846.56||||||

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(九) 固定资产
1、固定资产情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加||本期减少|
|4,556,026,703.37|4,265,910,634.78||42,497,516.29|
|1,453,519,677.75|1,512,627,204.92||81,766.08|
|2,920,296,080.66|2,662,638,787.39||29,090,794.48|
|158,023,380.82|76,912,582.41||12,862,936.94|
|3,396,875.81|642,900.00|||
|20,790,688.33|13,089,160.06||462,018.79|
||本期新增|本期计提||
|1,138,069,598.75|355,353,430.95|405,197,850.64|32,510,026.77|
|208,808,557.33|91,388,525.52|68,423,486.79|22,243.32|
|850,310,664.25|235,363,263.85|316,519,031.71|23,488,219.52|
|65,077,949.96|26,600,221.55|16,828,689.67|8,950,931.00|
|2,910,481.15||330,356.52||
|10,961,946.06|2,001,420.03|3,096,285.95|48,632.93|
|3,417,957,104.62|3,910,557,203.83||415,185,340.16|
|1,244,711,120.42|1,421,238,679.40||68,483,009.55|
|2,069,985,416.41|2,427,275,523.54||322,121,606.67|
|92,945,430.86|50,312,360.86||20,740,695.61|
|486,394.66|642,900.00||330,356.52|
|9,828,742.27|11,087,740.03||3,509,671.81|
|338,275.43|75,822.70|||
|54,843.00||||
|283,432.43|75,822.70|||
|3,417,618,829.19|3,910,557,203.83||415,261,162.86|
|1,244,656,277.42|1,421,238,679.40||68,483,009.55|
|2,069,701,983.98|2,427,275,523.54||322,197,429.37|
|92,945,430.86|50,312,360.86||20,740,695.61|
|486,394.66|642,900.00||330,356.52|
|9,828,742.27|11,087,740.03||3,509,671.81|

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本期折旧额405,197,850.64元。
本期由在建工程转入固定资产原价为2,236,230,810.81元。
期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为289,307,241.40元，详见附注八、（二）。
2、期末未办妥产权证书的固定资产情况
|||
|-|-|
|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|1,997,563,873.80|预转固定资产|

(十) 在建工程
1、在建工程情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|757,399.07||757,399.07|665,993.44||
||||15,492,311.72||
|14,797,147.20||14,797,147.20|55,860,016.75||
|3,366,655.57||3,366,655.57|682,799.49||
|10,136,971.86||10,136,971.86|8,828,925.81||
|112,129,897.79||112,129,897.79|692,451,332.49||
||||11,428,703.39||
|2,730,653.72||2,730,653.72|5,315,887.04||
||||4,461,360.27||
||||726,521.38||
|14,877,481.12||14,877,481.12|19,924,381.63||
|7,571,552.20||7,571,552.20|689,457,218.25||
|19,600,321.83||19,600,321.83|8,379,163.32||

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财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,004,675,762.60||1,004,675,762.60|545,034,077.16||
|19,923,764.89||19,923,764.89|11,364,025.99||
||||278,423,191.72||
||||51,012,606.62||
|33,447,198.64||33,447,198.64|||
|2,416,809.77||2,416,809.77|||
|2,644,340.00||2,644,340.00|||
|725,499.00||725,499.00|||
|123,498.00||123,498.00|||
|271,913.70||271,913.70|||
|2,479,054.47||2,479,054.47|||
|1,252,675,921.43||1,252,675,921.43|2,399,508,516.47||

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2、重大在建工程项目变动情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|预算数|年初余额|本期增加|转入固定资产|其他减少|工程投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
||665,993.44|4,483,367.43|4,391,961.80||||||||
||15,492,311.72||15,492,311.72||||||||
|72,100万元|55,860,016.75|33,545,316.55|74,608,186.10||||16,091,614.58||||
||682,799.49|17,020,990.38|14,337,134.30||||||||
||8,828,925.81|1,308,046.05|||||||||
|87,415万元|692,451,332.49|132,631,132.38|712,952,567.08|||100|11,644,189.44||||
||11,428,703.39|3,195,929.29|14,624,632.68||||||||
||5,315,887.04|7,316,402.19|9,901,635.51||||||||
||4,461,360.27||4,461,360.27||||||||

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||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|预算数|年初余额|本期增加|转入固定资产|其他减少|工程投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
||726,521.38|100,000.00|826,521.38||||||||
||19,924,381.63|60,230,260.70|65,277,161.21||||||||
|173,800万元|689,457,218.25|242,112,312.72|923,997,978.77||||60,361,310.17|29,680,097.05|||
||8,379,163.32|11,403,074.51||181,916.00|||645118.66|645,118.66|||
|16,670万元||22,144,154.77|22,144,154.77||||12,699,793.28||||
|202,095.27万元|545,034,077.16|470,954,974.77|2,250,166.48|9,063,122.85|||26,092,294.72|1,607,041.39|||
||11,364,025.99|8,650,130.07|90,391.17||||||||
||278,423,191.72|25,609,254.69|304,032,446.41||||7170625.15|7,170,625.15|||
||51,012,606.62|11,255,442.52|62,268,049.14||||2027821.85|2,027,821.85|||
|||33,447,198.64|||||||||
|||2,439,297.54|22,487.77||||||||

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2013年度
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||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|预算数|年初余额|本期增加|转入固定资产|其他减少|工程投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|||1,762,303.61|1,762,303.61||||||||
|||2,818,975.00|174,635.00||||||||
|||3,340,224.64|2,614,725.64||||||||
|||123,498.00|||||||||
|71,504.38万元||271,913.70|||||||||
|3,466.27万元||2,479,054.47|||||||||
||2,399,508,516.47|1,098,643,254.62|2,236,230,810.81|9,245,038.85|||136,732,767.85|41,130,704.10|||

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(十一) 工程物资
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|19,290,640.22|6,230,089.54|24,871,501.72|
|4,071.60|6,287,205.93|6,291,277.53|
|19,294,711.82|12,517,295.47|31,162,779.25|

(十二)无形资产
1、无形资产情况
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|364,621,466.76|121,846,822.96|33,439,140.00|
|279,817,430.62|103,131,523.29|33,439,140.00|
|81,206,061.69|17,350,865.86||
|3,597,974.45|1,364,433.81||
|25,834,515.39|16,683,849.32|222,927.60|
|9,311,835.52|8,809,615.16|222,927.60|
|15,939,465.41|7,457,244.70||
|583,214.46|416,989.46||
|338,786,951.37|121,846,822.96|49,900,061.72|
|270,505,595.10|103,131,523.29|42,025,827.56|
|65,266,596.28|17,350,865.86|7,457,244.70|
|3,014,759.99|1,364,433.81|416,989.46|
|338,786,951.37|121,846,822.96|49,900,061.72|
|270,505,595.10|103,131,523.29|42,025,827.56|
|65,266,596.28|17,350,865.86|7,457,244.70|
|3,014,759.99|1,364,433.81|416,989.46|

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本期摊销额16,683,849.32元。
期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为7,991,623.24元，详见附注八、（二）。
2、期末未办妥产权证书的无形资产情况
|||
|-|-|
|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|3,734,479.69|已获得土地出让合同，因土地出让金未缴纳完尚未办妥产证|
|12,159,000.00|土地出让合同已取得，在申办中|
|5,804,024.70|土地出让合同已取得，在申办中|
|112,922,200.00|土地出让合同已取得，在申办中|
|4,228,780.40|土地出让合同已取得，在申办中|
|138,848,484.79||

(十三)商誉
商誉账面价值
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
||11,850,168.95||11,850,168.95|

商誉的计算过程：公司于2013年度支付人民币251,803,467.18元合并成本收购了伊犁青松南岗建材有限责任公司51%的权益。合并成本超过按比例获得的伊犁青松南岗建材有限责任公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币11,850,168.95元，确认为与伊犁青松南岗建材有限责任公司相关的商誉。
伊犁青松南岗建材有限责任公司资产组可收回金额以资产组公允价值减去处置费用后净额的方法确定。本年上述资产组可收回金额的测算结果没有导致确认减值损失。
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(十四)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末余额|
|5,257,242.34|
|145,916.50|
|5,403,158.84|

2、应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
工资及福利
小计
可抵扣差异项目
减值准备 30,074,173.52工资及福利 972,776.64小计 31,046,950.16(十五)其他非流动资产
||
|-|
|期末余额|

(十六)资产减值准备
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少||
|||转 回|转 销|
|17,029,961.47|53,538,197.29|36,922,973.65|-16,174,829.88|
||569,915.83||-211,815.94|
|338,275.43|||-75,822.70|
|17,368,236.90|54,108,113.12|36,922,973.65|-16,462,468.52|

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(十七)短期借款
短期借款分类
||
|-|
|期末余额|
|13,800,000.00|
|831,800,000.00|
|266,800,000.00|
|1,112,400,000.00|

(十八)应付票据
||
|-|
|期末余额|
|104,000,000.00|

下一会计期间将到期的票据金额104,000,000.00元。
(十九)应付账款
1、应付账款明细如下：
期末余额 年初余额
1,513,638,732.97 971,710,350.192、期末数中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中欠关联方情况：
||
|-|
|期末余额|
|1,764,618.69|
|775,014.40|
|2,790,398.73|
|233,853.40|
|5,563,885.22|

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(二十)预收账款
1、预收款项情况：
期末余额 年初余额
52,387,756.64 39,043,016.732、期末数中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中预收关联方情况
||
|-|
|期末余额|
|130,757.33|
|336.00|
|16,006.40|
|46,031.90|
|193,131.63|

(二十一)应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|3,582,593.79|309,480,981.51|290,137,048.33|
|19,451.47|19,982,263.41|19,994,909.88|
|1,921,107.48|96,041,462.95|97,779,597.69|
|10,424.25|20,657,965.71|20,581,081.69|
|-7,530.50|52,216,515.31|52,207,829.87|
|1,917,796.05|13,289,668.48|15,113,439.74|
|289.08|5,040,014.11|5,040,158.81|
|87.93|3,974,695.65|3,974,492.49|
|40.67|862,603.69|862,595.09|
|367,563.59|25,218,687.55|24,158,128.43|
|3,294,822.08|7,478,110.66|7,128,797.79|
|9,185,538.41|458,201,506.08|439,198,482.12|

本期发生工会经费和职工教育经费金额6,097,657.36元。
财务报表附注第62页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(二十二)应交税费
||
|-|
|期末余额|
|-212,221,995.46|
|276,752.03|
|108,623.42|
|-93,583.88|
|1,427,171.79|
|55,837.01|
|633,678.50|
|400,099.56|
|63,483.81|
|567,333.50|
|139,599.45|
|-208,643,000.27|

(二十三)应付股利
|||
|-|-|
|期末余额|年初余额|
|67,801,771.86||
|446,658.19||
|554,358.01||
|23,240,465.70||
|7,138,942.00||
|2,894,268.38||
|94,334.74||
|162,534.02||
|32,506.80||
|102,365,839.70||

财务报表附注第63页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(二十四)其他应付款
1、其他应付款情况：
期末余额 年初余额
299,883,343.46 102,166,822.082、期末无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
3、期末欠关联方情况
||
|-|
|期末余额|
|262,396.27|
|696,701.22|
|4,680,564.96|
|5,639,662.45|

4、金额较大的其他应付款
||
|-|
|期末余额|
|3,320,221.95|
|5,700,000.00|
|32,000,000.00|
|4,680,564.96|
|10,000,000.00|
|7,000,000.00|

(二十五)一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债明细
||
|-|
|期末余额|
|137,900,000.00|

财务报表附注第64页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
2、一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款
||
|-|
|期末余额|
|40,000,000.00|
|20,000,000.00|
|77,900,000.00|
|137,900,000.00|

财务报表附注第65页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
（2）金额前五名的一年内到期的长期借款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|币种|利率(%)|期末余额|
|||||本币金额|
|2009年9月22日|2014年6月22日|人民币|5.76|45,000,000.00|
|2009年11月16日|2014年11月15日|人民币|6.40|40,000,000.00|
|2010年1月12日|2014年1月12日|人民币|6.40|25,000,000.00|
|2009年11月20日|2014年6月10日|人民币|6.40|10,000,000.00|
|2009年11月20日|2014年12月10日|人民币|6.40|10,000,000.00|
|||||130,000,000.00|

财务报表附注第66页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(二十六)长期借款
1、长期借款分类
||
|-|
|期末余额|
|25,000,000.00|
|147,500,000.00|
|30,379,280.30|
|202,879,280.30|

财务报表附注第67页
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2013年度
财务报表附注
2、金额前五名的长期借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|期末余额|
|||||本币金额|
|2012年11月28日|2017年11月27日|人民币|7.04|49,000,000.00|
|2013年1月18日|2018年1月17日|人民币|7.04|49,000,000.00|
|2013年9月16日|2018年9月15日|人民币|7.04|30,000,000.00|
|2013年6月6日|2018年6月5日|人民币|7.04|19,500,000.00|
|2009年11月20日|2015年6月10日|人民币|6.40|15,000,000.00|
|||||162,500,000.00|

(二十七)应付债券
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|面值|发行日期|债券期限|发行金额|年初应付利息|本期应计利息|本期已付利息|期末应付利息|
|2,200,000,000.00|2012年12月5日|7年|2,210,230,000.00|10,230,000.00|136,400,000.04|136,400,000.00|10,230,000.04|
||||-27,130,694.08||3,917,789.76|||
|2,200,000,000.00|||2,183,099,305.92|10,230,000.00|140,317,789.80|136,400,000.00|10,230,000.04|

财务报表附注第68页
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2013年度
财务报表附注
(二十八)长期应付款
||
|-|
|期末余额|
|411,890.00|
|1,170,630.50|
|20,971,601.46|
|365,754.17|
|2,256,014.92|
|2,145,760.26|
|5,309,800.00|
|32,631,451.31|

(二十九)专项应付款
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|250,000.00|||250,000.00|
||26,387,500.00|26,387,500.00||
||90,000.00||90,000.00|
||50,000.00||50,000.00|
||100,000.00||100,000.00|
||100,000.00||100,000.00|
||100,000.00||100,000.00|
||26,750,000.00||26,750,000.00|
||6,910,000.00||6,910,000.00|
||4,430,000.00||4,430,000.00|
||7,515,200.00||7,515,200.00|
|250,000.00|72,432,700.00|26,387,500.00|46,295,200.00|

财务报表附注第69页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
注1、该专项应付款为新疆生产建设兵团农一师按照师市财企发［2009］444号文规定拨付的安全措施项目贷款贴息。
注2、该专项应付款为新疆生产建设兵团农一师按照师财企发［2013］252号文规定拨付的“双五千”补助。
注3、该专项应付款为新疆生产建设兵团农一师按照师财预发［2013］403号文规定拨付的首席专家项目款。
注4、该专项应付款为新疆生产建设兵团农一师按照师财预发［2013］402号文规定拨付的水泥工程技术研究中心科研项目资金。
注5、该专项应付款为新疆生产建设兵团农一师按照师财预发［2013］402号文规定拨付的解决工业废渣硅灰在熟料和水泥生产中的应用科研项目资金。
注6、该专项应付款为新疆生产建设兵团农一师按照师财预发［2013］402号文规定拨付的工业废渣电石渣替代石灰质原料在新型干法窑煅烧熟料科研项目资金。
注7、该专项应付款为新疆生产建设兵团农一师按照师财预发［2013］402号文规定拨付的解决工业废渣铝石膏在水泥中的应用科研项目资金。
注8、该专项应付款为新疆生产建设兵团农一师按照师财建发［2013］433号文规定拨付的廉租房建设项目资金。
注9、该专项应付款为新疆生产建设兵团农一师按照师财企发［2013］252号文规定拨付的保障性住房补贴款。
注10、该专项应付款为新疆生产建设兵团农一师按照师财建发【2012】326号文规定拨付的排污治理补助。
注11、该专项应付款为新疆生产建设兵团农一师按照师财综发【2013】279号文规定拨付的公共租赁住房专项补助资金。
(三十)其他非流动负债
||
|-|
|期末余额|
|10,677,333.41|
|3,999,997.33|
|705,000.00|
|7,666,666.65|
|1,783,333.38|
|1,164,583.25|
|1,100,000.00|
|1,500,000.00|
|5,891,272.78|

财务报表附注第70页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
||
|-|
|期末余额|
|4,900,000.00|
|10,000,000.00|
|30,000,000.00|
|10,102,214.70|
|41,478,761.00|
|120,000.00|
|5,048,774.91|
|474,999.98|
|2,705,899.88|
|639,933.25|
|1,400,000.00|
|146,666.67|
|2,948,883.89|
|472,500.00|
|13,125.15|
|533,333.36|
|1,333,851.13|
|2,005,833.45|
|148,812,964.17|

其他非流动负债说明：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|12,085,333.37||1,407,999.96||10,677,333.41|
|4,166,665.33||166,668.00||3,999,997.33|
|885,000.00||180,000.00||705,000.00|
|8,000,000.00||333,333.35||7,666,666.65|
|1,883,333.34||99,999.96||1,783,333.38|
|1,229,583.29||65,000.04||1,164,583.25|

财务报表附注第71页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
||1,100,000.00|||1,100,000.00|
||1,500,000.00|||1,500,000.00|
||5,891,272.78|||5,891,272.78|
||4,900,000.00|||4,900,000.00|
||10,000,000.00|||10,000,000.00|
||30,000,000.00|||30,000,000.00|
||12,102,214.70|2,000,000.00||10,102,214.70|
|18,158,400.00|23,729,580.00|409,219.00||41,478,761.00|
|135,000.00||15,000.00||120,000.00|
|5,155,251.73||106,476.82||5,048,774.91|
||500,000.00|25,000.02||474,999.98|
|3,115,899.92||410,000.04||2,705,899.88|
|661,133.29||21,200.04||639,933.25|
||1,400,000.00|||1,400,000.00|
|200,000.00||53,333.33||146,666.67|
|3,333,520.85||384,636.96||2,948,883.89|
|562,500.00||90,000.00||472,500.00|
|15,625.11||2,499.96||13,125.15|
|800,000.00||266,666.64||533,333.36|
||1,500,000.00|166,148.87||1,333,851.13|
|2,420,833.41||414,999.96||2,005,833.45|
|62,808,079.64|92,623,067.48|6,618,182.95||148,812,964.17|

财务报表附注第72页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(三十一)股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本期变动增（+）减（－）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|210,700,000.00||||-210,700,000.00|-210,700,000.00|
|133,800,000.00||||-133,800,000.00|-133,800,000.00|
|76,900,000.00||||-76,900,000.00|-76,900,000.00|
|76,900,000.00||||-76,900,000.00|-76,900,000.00|
|210,700,000.00||||-210,700,000.00|-210,700,000.00|
|478,695,043.00|||689,395,043.00|210,700,000.00|900,095,043.00|
|478,695,043.00|||689,395,043.00|210,700,000.00|900,095,043.00|
|689,395,043.00|||689,395,043.00||689,395,043.00|

财务报表附注第73页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(三十二)专项储备
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|16,662,688.02|4,561,278.39|1,247,746.91|

(三十三)资本公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|3,881,225,938.24|||
|3,881,225,938.24|||
|8,511,411.86|1,369,368.27||
|8,511,411.86|1,369,368.27||
|||689,395,043.00|
|3,889,737,350.10|1,369,368.27|689,395,043.00|

经本公司 2012年度股东大会决议，本公司于 2013年 6月 4日以资本公积人民币689,395,043.00元转增股本。
(三十四)盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|106,879,473.95|7,436,283.76||

(三十五)未分配利润
||
|-|
|金 额|
|663,618,431.64|
|86,638,629.52|
|7,436,283.76|
|68,939,504.30|
|673,881,273.10|

财务报表附注第74页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(三十六)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
||
|-|
|本期金额|
|2,318,809,593.51|
|106,679,437.03|
|2,107,327,011.01|

2、主营业务（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|2,318,809,593.51|2,004,931,099.77|2,231,458,886.97|

3、主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|2,059,280,455.42|1,757,751,962.86|1,973,944,233.62|
|175,929,305.01|153,167,596.76|186,842,756.14|
|31,090,645.79|29,337,542.51|43,972,469.77|
|52,509,187.29|64,673,997.64|26,699,427.44|
|2,318,809,593.51|2,004,931,099.77|2,231,458,886.97|

4、公司前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入总额|
|69,231,208.89|
|57,060,612.06|
|51,910,509.40|
|45,884,454.88|
|42,047,533.59|
|266,134,318.82|

财务报表附注第75页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(三十七)营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|1,585,052.09|2,056,777.52|
|9,698,620.34|6,661,245.81|
|7,653,370.64|5,173,326.57|
|64,140.11|53,015.17|
|19,001,183.18|13,944,365.07|

(三十八)财务费用
||
|-|
|本期金额|
|145,828,389.61|
|6,562,097.09|
|-1,643.36|
|557,088.07|
|139,821,737.23|

(三十九)投资收益
1、投资收益明细情况
||
|-|
|本期金额|
|46,737,044.61|
|-270,679.65|
|46,466,364.96|

财务报表附注第76页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
2、按权益法核算的长期股权投资收益：
||
|-|
|本期金额|
|11,623,437.57|
|19,397,177.00|
|42,417.48|
|2,141,069.37|
|-5,000.00|
|-27,837.00|
|3,982,412.21|
|-70,621.50|
|9,260,274.37|
|393,715.11|
|46,737,044.61|

(四十)资产减值损失
||
|-|
|本期金额|
|16,615,223.64|
|569,915.83|
|17,185,139.47|

(四十一)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|238,652.72|533,175.76|
|238,652.72|533,175.76|
|196,190,914.19|79,486,790.89|
|1,452,793.49|768,758.12|
|2,080,455.82|908,772.38|
|199,962,816.22|81,697,497.15|

财务报表附注第77页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
2、政府补助明细
|||||
|-|-|-|-|
|具体性质和内容|形式|取得时间|本期金额|
|税费返还|货币资金|2013年度|131,281,871.24|
|补助金|货币资金|2013年度|15,162,700.00|
|政府补助|货币资金|2011年12月30日|384,636.96|
|补助资金|货币资金|2013年12月3日|430,000.00|
|专项基金|货币资金|2010年度|333,333.35|
||货币资金|2010年12月29日||
|专项基金|货币资金|2005年度|166,668.00|
|专项基金|货币资金|2005年度|180,000.00|
|专项基金|货币资金|2009年度|65,000.04|
|住房补贴|货币资金|2013年12月28日|4,314,800.00|
|专项基金|货币资金|2013年12月25日|300,000.00|
|专项基金|货币资金|2012年||
|专项基金|货币资金|2012年|99,999.96|
|专项基金|货币资金|2012年||
|安全生产专项资金|货币资金|2011年12月9日|15,000.00|
|土地出让金返还|货币资金|2011年7月1日|106,476.82|
|应急救援装备款|货币资金|2013年6月18日|25,000.02|
|政府补助|货币资金|2011年5月18日|53,333.33|
|专项基金|货币资金|2010年12月|410,000.04|
|政府补助|货币资金|2012年12月31日|266,666.64|
|政府补助|货币资金|2011年12月13日|2,499.96|

财务报表附注第78页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|具体性质和内容|形式|取得时间|本期金额|
|政府补助|货币资金|2010年12月29日|90,000.00|
|政府补助|货币资金|||
|土地出让金返还|货币资金|2013年|414,999.96|
||货币资金||-|
|企业发展基金|货币资金|2010年11月23日|1,407,999.96|
|单位污染治理补助|货币资金|2013年12月26日|70,000.00|
|土地配套设施返还|货币资金|2012年12月1日|374,400.00|
|政府补助|货币资金|2013年|20,000,000.00|
|政府补助|货币资金|2013年|166,148.87|
|政府补助|货币资金|2013年|20,000,000.00|
|专项基金|货币资金|2011年12月|21,200.04|
|政府补助|货币资金|2013年|34,819.00|
||货币资金|||
|就业补贴|货币资金|2013年5月23日|13,360.00|
||||196,190,914.19|

(四十二)营业外支出
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|1,557,843.58|1,174,142.28|
|1,557,843.58|1,174,142.28|
|2,151,965.51|730,208.80|
||281,250.00|
|753,672.24|688,700.89|
|288,542.82|990,154.00|
|1,367,908.52|665,879.57|
|6,119,932.67|4,530,335.54|

财务报表附注第79页
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2013年度
财务报表附注
(四十三)所得税费用
||
|-|
|本期金额|
|16,173,524.22|
|-2,446,027.20|
|13,727,497.02|

(四十四)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||
|-|
|本期金额|
|86,638,629.52|
|1,378,790,086.00|
|0.06|

财务报表附注第80页
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2013年度
财务报表附注
普通股的加权平均数计算过程如下：
||
|-|
|本期金额|
|689,395,043.00|
|689,395,043.00|
|1,378,790,086.00|

注：上期金额，按《企业会计准则第34号——每股收益》规定进行了调整计算。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||
|-|
|本期金额|
|86,638,629.52|
|1,378,790,086.00|
|0.06|

(四十五)其他综合收益
||
|-|
|本期金额|
|1,369,368.27|
|1,369,368.27|

(四十六)现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
收回往来款、代垫款 272,080,242.50专项补贴、补助款 55,051,347.87利息收入 5,713,387.88营业外收入 2,729,995.84
合计 335,574,974.09
财务报表附注第81页
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2013年度
财务报表附注
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
企业间往来 394,739,848.79销售、管理费用支出 92,190,480.05财务费用－手续费支出等其他 656,066.43营业外支出 2,817,551.34合 计 490,403,946.613、收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
政府专项补助金 16,825,200.00合计 16,825,200.004、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
购买少数股东权益支付的现金 4,000,000.00合计 4,000,000.00(四十七)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|85,737,231.52|
|17,185,139.47|
|405,197,850.64|
|16,683,849.32|
|1,319,190.90|
|145,826,746.25|
|-46,466,364.96|

财务报表附注第82页
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2013年度
财务报表附注
||
|-|
|本期金额|
|-3,300,651.42|
|-2,138,897.72|
|-116,659,637.98|
|-721,942,304.96|
|342,364,401.90|
|2,769,553.49|
|126,576,106.45|
|301,586,676.68|
|3,230,477,476.30|
|-2,928,890,799.62|

2、现金和现金等价物的构成：
||
|-|
|期末余额|
|301,586,676.68|
|73,158.01|
|281,856,750.96|
|19,656,767.71|
|301,586,676.68|

现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
财务报表附注第83页
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财务报表附注
六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况： （金额单位：人民币万元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|
|控股股东|国有独资|阿拉尔市|常俊刚|股权投资管理|152,629.24|26.21|26.21|农一师国有资产监督管理委员会|

(二) 本公司的子公司情况： （金额单位：人民币万元）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|控股子公司|法人企业|乌鲁木齐市|高华|工业|26,500.00|88.92|88.92|
|全资子公司|法人企业|阿克苏市|周连民|工业|4,100.00|100.00|100.00|
|全资子公司|法人企业|乌鲁木齐|程志军|工业|119,889.79|100.00|100.00|
|控股子公司|法人企业|阿拉尔市|金光荣|工业|30,000.00|93.75|93.75|
|控股子公司|法人企业|阿克苏市|尹华军|工业|490.00|51.02|51.02|
|全资子公司|法人企业|库车县|王建清|工业|72,264.11|100.00|100.00|
|控股子公司|法人企业|阿克苏市|李建民|工业|256.00|65.00|65.00|
|全资子公司|法人企业|和田市|宁沉浮|工业|15,237.00|100.00|100.00|
|全资子公司|法人企业|阿图什市|彭炫铭|工业|107,232.00|100.00|100.00|

财务报表附注第84页
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2013年度
财务报表附注
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|控股子公司|法人企业|库尔勒|高忠良|工业|36,159.00|65.00|65.00|
|全资子公司|法人企业|喀什市|贾传臣|工业|1,185.00|100.00|100.00|
|全资子公司|法人企业|阿克苏市|李新超|工业|15.00|100.00|100.00|
|全资子公司|法人企业|乌鲁木齐市|罗光明|商业|500.00|100.00|100.00|
|控股子公司|法人企业|乌鲁木齐市|李长明|货物运输|1,000.00|51.00|51.00|
|全资子公司|法人企业|乌鲁木齐市|杨国旗|工业|500.00|100.00|100.00|
|控股子子公司|法人企业|乌苏市|唐光强|工业|15,776.00|60.00|60.00|
|全资子子公司|法人企业|五家渠市|温安利|工业|6,000.00|100.00|100.00|
|控股子公司|法人企业|乌鲁木齐市|姜军凯|商业|100.00|55.00|55.00|
|全资子子公司|法人企业|阿图什市|周连民|工业|2,000.00|100.00|100.00|
|控股子公司|法人企业|阿拉尔|苏发|工业|4,000.00|70.00|70.00|
|全资子子公司|法人企业|乌鲁木齐|邹超|矿业|50.00|100.00|100.00|
|全资子子公司|法人企业|乌恰县|彭炫铭|矿业|50.00|100.00|100.00|
|全资子子公司|法人企业|阿克苏|左明星|工业|2,000.00|100.00|100.00|
|控股子公司|法人企业|伊宁县|杨国星|工业|27,418.09|51.00|51.00|
|控股子子公司|法人企业|博乐市|胡习泉|工业|8,190.00|51.00|51.00|
|控股子子公司|法人企业|伊犁市|李大旻|工业|1,779.90|51.91|51.91|
|控股子子公司|法人企业|霍尔果斯口岸|魏天宝|工业|1,000.00|55.49|55.49|

财务报表附注第85页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|控股子子公司|法人企业|哈密市|旷方毅|工业|10,000.00|48.00|48.00|
|控股子子公司|法人企业|塔城地区|李新福|工业|5,600.00|56.52|56.52|
|全资子子公司|法人企业|奎屯市|陈志坚|工业|2,100.00|100.00|100.00|
|控股子子公司|法人企业|塔城地区|李新福|工业|5,000.00|52.00|52.00|
|控股子子公司|法人企业|阿勒泰地区|李新福|工业|6,874.90|51.00|51.00|

(三) 本公司的合营和联营企业情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|关联关系|
|有限责任公司|阿拉尔市|张忠其|施工企业|88,000,482.00|35.89|35.89|联营企业|
|有限责任公司|库尔勒市|陈刚|工业|50,000,000.00|35.00|35.00|联营企业|
|有限责任公司|库车县|汪波|工业|23,000,000.00|49.00|49.00|联营企业|
|有限责任公司|库车县|韦春侠|工业|167,750,000.00|49.00|49.00|联营企业|
|有限责任公司|吐鲁番市|凃扬举|工业|202,820,000.00|35.00|35.00|联营企业|

财务报表附注第86页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|关联关系|
|有限责任公司|乌鲁木齐市|尹华军|工业|3,500,000.00|36.00|36.00|联营企业|
|有限责任公司|喀什市|库热西·艾孜孜|工业|50,000,000.00|40.00|40.00|联营企业|
|有限责任公司|博乐市|罗光明|工业|4,712,668.00|20.94|20.94|联营企业|
|有限责任公司|新源县|丁高峰|工业|10,000,000.00|30.00|30.00|联营企业|
|有限责任公司|阿克苏市|韦春侠|工业|369,348,000.00|24.51|24.51|联营企业|

财务报表附注第87页
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2013年度
财务报表附注
(四) 本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司的关系|
|同受一方控制|
|同受一方控制|
|同受一方控制|
|同受一方控制|
|同受一方控制|
|参股公司|

(五) 关联交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、采购商品/接受劳务情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期金额|||
|||金额|占同类交易比例(%)|金额|
|电力|市场公允价|61,222,362.17|15.14|57,046,104.29|
|煤|市场公允价|1,562,089.30|0.52|1,199,347.62|
|编织袋|市场公允价|5,772,171.03|11.37|11,497,800.30|
|建筑劳务|市场公允价|34,237,820.48|9.28||

出售商品/提供劳务情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期金额|||
|||金额|占同类交易比例(%)|金额|
|水泥|市场公允价|8,352,440.58|0.41|21,662,359.79|
|水泥|市场公允价|221,880.35|0.01|12,214,279.19|

财务报表附注第88页
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2013年度
财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期金额|||
|||金额|占同类交易比例(%)|金额|
|水泥|市场公允价|28,803,053.21|1.40|37,829,408.48|
|水泥|市场公允价|24,641,972.77|1.20||
|水泥|市场公允价|29,543,059.77|1.43|23,442,140.85|
|化工产品|市场公允价|1,788,738.49|5.75||
|水泥|市场公允价|580,380.36|0.03|704,031.28|
|电力|市场公允价|797,242.31|5.99|186,768.54|

3、 关联担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|新疆青松水泥有限责任公司|8,750,000.00|2008年12月11日|2013年9月23日|
|阿拉尔青松化工有限责任公司|40,000,000.00|2011年5月12日|2013年1月5日|
|阿拉尔青松化工有限责任公司|16,000,000.00|2011年5月26日|2013年1月5日|
|新疆青松建材有限责任公司|200,000,000.00|2012年1月13日|2013年1月11日|
|新疆青松建材有限责任公司|200,000,000.00|2012年4月17日|2013年1月21日|
|新疆青松建材有限责任公司|200,000,000.00|2012年9月7日|2013年2月6日|
|本公司|14,000,000.00|2009年3月26日|2013年7月17日|

财务报表附注第89页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|本公司|20,000,000.00|2009年3月31日|2015年3月29日|
|本公司|20,000,000.00|2009年4月7日|2015年3月29日|
|本公司|20,000,000.00|2009年4月16日|2015年3月29日|
|本公司|10,000,000.00|2009年4月27日|2013年11月13日|
|哈密南岗建材有限公司|25,000,000.00|2013年1月31日|2013年12月25日|
|哈密南岗建材有限公司|4,000,000.00|2013年3月4日|2014年3月3日|
|博乐南岗建材有限责任公司|25,000,000.00|2013年8月19日|2015年1月15日|
|博乐南岗建材有限责任公司|15,000,000.00|2013年4月26日|2014年4月26日|
|伊犁南岗混凝土制品有限责任公司|4,000,000.00|2013年8月26日|2014年8月25日|

4、其他关联交易
关键管理人员薪酬 （金额单位：万元）
||
|-|
|本期发生额|
|888.97|

5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|国电阿克苏河流域水电开发有限公司|935,770.83|56,146.25|1,112,670.83|
|新疆塔里木农业综合开发股份有限公司|402,105.00|24,126.30|92,936.50|

财务报表附注第90页
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2013年度
财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司|14,148,045.74|848,882.74|3,313,098.15|
|库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司|2,026,875.48|121,612.53|332,980.00|
|新疆生产建设兵团农一师电力公司|81,096.50|4,865.79|34,406.40|
|阿克苏塔河矿业有限责任公司|1,056.44|63.39|712.00|
|新疆生产建设兵团农一师电力公司|||7,045,992.00|
|新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司|1,064,166.88||9,200,000.00|
|新疆青松塑业有限责任公司|1,337,418.37||44,622.50|
|新源县双新环保新型建材有限责任公司|3,322,296.99|||

上市公司应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末余额|
|新疆生产建设兵团农一师电力公司|1,764,618.69|
|新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司|775,014.40|
|新源县双新环保新型建材有限责任公司|2,790,398.73|
|新疆青松塑业有限责任公司|233,853.40|
|新疆西建青松建设有限责任公司|130,757.33|
|阿克苏塔河矿业有限责任公司|336.00|
|新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司|16,006.40|
|新源县双新环保新型建材有限责任公司|46,031.90|
|阿克苏塔河矿业有限责任公司|262,396.27|
|新疆塔里木农业综合开发股份有限公司|696,701.22|
|新疆生产建设兵团农一师电力公司||
|新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司|4,680,564.96|

财务报表附注第91页
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2013年度
财务报表附注
七、 或有事项
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2013年12月31日止公司无重大未决诉讼情况。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1、为控股子公司提供债务担保：
详见本附注六－（五）。
2、公司未对除控股子公司以外的单位提供债务担保。
八、 承诺事项
(一) 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
1、公司于2007年10月26日与中国国电集团公司、中国水电建设集团十五工程局有限公司、中国水电顾问集团西北勘测设计研究院签订了《国电阿克苏河流域水电开发有限公司股东协议书》，共同出资组建国电阿克苏河流域水电开发有限公司，以该公司为主体，开发库玛拉克河吐木秀克水电站和阿克苏河流域大石峡水电站、小石峡水电站，总装机容量约750MW，总投资暂定为50亿元人民币。投资期限为九年。公司占其股份总数的24.51%。截止2013年12月31日，公司已累计投资9,884.97万元。
2、公司于2008年1月31日与国电新疆电力有限公司签订了《国电青松库车矿业开发有限公司(下称：矿业公司)股东协议书》，双方共同出资组建矿业公司，以矿业公司为主体，开发大平滩煤矿。建设分期进行，一期开采能力90万吨/年产矿，投资估算为35,000万元人民币，注册资本金12,250万元，其中公司出资6,002.50万元，占注册资本的49%。
原计划投资期限为三年，由于项目未按原计划取得煤矿项目许可，故未按原计划投资到位，之后会陆续投资到位。截止2013年12月31日公司已累计投资10,424.75万元。
3、公司于2009年4月24日与国电新疆电力有限公司签订了《国电青松吐鲁番新能源有限公司股东协议书》，共同出资组建国电青松吐鲁番新能源有限公司，以该公司为主体，一期开发建设风电5万千瓦、水电5万千瓦、太阳能热发电1.2万千瓦，总投资约为12亿元；中长期规划达到太阳能热发电30万千瓦、水电5万千瓦、热电冷联产66万千瓦、风电50万千瓦、煤炭2,000万吨/年。公司首期出资700万元，占该公司注册资本的35%。本期公司按比例增加注册资本1,960万元。项目资本金由股东各方根据注册资本金比例分期注入，每一项目最后一期项目资本金必须在该项目工程竣工决算前注入。截止2013年12月31日，公司已累计出资8,732.16万元。
财务报表附注第92页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(二) 其他重大财务承诺事项
抵押资产情况
1、公司控股子子公司伊犁南岗混凝土制品有限责任公司以账面价值7,490,414.71元的运输设备作为抵押物，向中国建设银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行取得借款4,000,000.00元，目前借款余额4,000,000.00元，将于2014年8月25日到期。
2、公司控股子子公司哈密南岗建材有限公司以账面价值10,713,601.27元的机器设备作为抵押物，向乌鲁木齐商业银行股份有限公司天山支行取得借款9,800,000.00元，目前借款余额9,800,000.00元，将于2014年1月17日到期。
3、公司控股子公司伊犁青松南岗建材有限责任公司以账面价值268,412,954.42元的机器设备作为抵押物，向中国建设银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行取得借款80,000,000.00元，目前借款余额40,000,000.00元，将于2014年11月15日到期。
4、公司控股子子公司博乐南岗建材有限责任公司以账面价值2,690,271.00元的房屋建筑物和账面价值7,991,623.24元的土地使用权作为抵押物，向博乐市农村信用合作联社取得借款14,000,000.00元、向巴里坤县农村信用合作联社取得借款5,000,000.00元、向和田市农村信用合作联社取得借款6,000,000.00元，目前借款余额共计25,000,000.00元，将于2015年1月15日到期。
九、 资产负债表日后事项
(一) 短期融资券情况说明
为拓宽融资渠道，优化融资结构，降低融资成本，满足公司发展对资金的需求，经公司第四届董事会第三十二次会议和2014年第一次临时股东大会审议通过，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请发行额度不超过人民币22亿元的短期融资券，募集资金主要用于生产经营所需的流动资金及归还银行贷款。
(二) 利润分配预案
根据2014年4月1日召开的公司第四届董事会第三十五次会议通过的2013年度利润分配预案。2013年度利润分配预案为:以2013年12月31日总股本1,378,790,086股为基数,向全体股东每10股派送现金红利0.5元(含税)。
以上预案经董事会审议后，提交公司2013年年度股东大会审议。
十、 其他重要事项说明
年金计划主要内容及重大变化
公司制定了企业年金方案，参加企业年金的人员为2,129名，缴费方式、时间和比例计提为：企业缴费每年按上年度职工工资总额的5%，个人缴费按员工个人社会保险缴费基数的5%，个人缴费及企业缴费均按每月缴纳。
财务报表附注第93页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
上述企业年金方案已经新疆生产建设兵团劳动和社会保障局兵劳社函[2011]85号予以确认，登记号为652901911002，托管人为中国农业银行股份有限公司、投资管理人和账户管理人由中国人寿养老保险股份有限公司兼任。
公司（简称甲方）于2011年11月23日与中国人寿养老保险股份有限公司（简称乙方）签订了《企业年金基金受托管理合同》，委托乙方进行企业年金基金的托管管理等服务。
2013年公司共计提年金20,607,909.41元，其中：公司承担13,901,642.35元、个人承担6,706,267.06元。共缴纳2013年年金20,607,909.41元。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|69,486,277.69|73.81|4,169,176.67|6.00|57,782,119.51|76.73|3,466,927.18|
|7,649,399.63|8.12|764,939.96|10.00|10,509,196.27|13.95|1,050,919.63|
|10,299,726.27|10.94|1,544,958.94|15.00|5,547,437.31|7.37|832,115.59|
|6,708,237.42|7.13|1,910,561.97|28.48|1,470,112.19|1.95|870,936.93|
|94,143,641.01|100.00|8,389,637.54||75,308,865.28|100.00|6,220,899.33|

2、应收账款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|93,432,497.89|99.24|7,678,494.42|8.22|74,587,722.16|99.04|5,499,756.21|
|93,432,497.89|99.24|7,678,494.42|8.22|74,587,722.16|99.04|5,499,756.21|

财务报表附注第94页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|711,143.12|0.76|711,143.12|100.00|721,143.12|0.96|721,143.12|
|94,143,641.01|100.00|8,389,637.54||75,308,865.28|100.00|6,220,899.33|

应收账款种类的说明：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|69,486,277.69|74.37|4,169,176.67|57,782,119.51|77.47|
|7,649,399.63|8.19|764,939.96|10,509,196.27|14.09|
|10,299,726.27|11.02|1,544,958.94|5,547,437.31|7.44|
|5,997,094.30|6.42|1,199,418.85|748,969.07|1.00|
|93,432,497.89|100.00|7,678,494.42|74,587,722.16|100.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备金额|计提比例|
|307,322.72|307,322.72|100.00%|
|19,440.00|19,440.00|100.00%|
|34,660.00|34,660.00|100.00%|
|74,265.00|74,265.00|100.00%|
|36,280.00|36,280.00|100.00%|
|118,758.50|118,758.50|100.00%|
|43,504.90|43,504.90|100.00%|
|66,530.00|66,530.00|100.00%|
|10,382.00|10,382.00|100.00%|
|711,143.12|711,143.12||

财务报表附注第95页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
3、本期转回或收回应收账款情况
||||
|-|-|-|
|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据|转回或收回金额|
|收回|对方公司已注销，无法收回|10,000.00|

4、本报告期实际核销的应收账款情况
本报告期无实际核销的应收账款情况。
5、期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|年限|
|购销关系|14,197,036.86|1年以内|
|购销关系|5,921,550.40|2-3年|
|购销关系|2,382,522.02|3-4年|
|购销关系|6,740,330.08|1年以内|
|购销关系|5,980,410.75|1年以内|
|购销关系|3,812,061.47|1年以内|
||39,033,911.58||

7、应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|参股公司|935,770.83|
|同受一方控制|1,056.44|
|联营企业|607,848.24|
|同受一方控制|402,105.00|
||1,946,780.51|

8、公司无不符合终止确认条件的应收账款的转移。
财务报表附注第96页
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2013年度
财务报表附注
9、公司无以应收账款为标的资产进行资产证券化的情况。
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|1,834,152,011.28|99.75|110,049,120.68|6.00|1,113,746,841.64|99.64|66,824,810.50|
|882,519.79|0.05|88,251.98|10.00|152,833.00|0.01|15,283.30|
|49,183.00|0.00|7,377.45|15.00|106,776.10|0.01|16,016.41|
|3,715,218.47|0.20|1,642,803.87|44.22|3,786,995.79|0.34|1,657,159.34|
|1,838,798,932.54|100.00|111,787,553.98||1,117,793,446.53|100.00|68,513,269.55|

2、其他应收款按种类披露：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|1,124,700.23|0.06|1,124,700.23|100.00|1,124,700.23|0.10|1,124,700.23|
|1,837,674,232.31|99.94|110,662,853.75|6.02|1,116,668,746.30|99.90|67,388,569.32|
|1,837,674,232.31|99.94|110,662,853.75|6.02|1,116,668,746.30|99.90|67,388,569.32|
|1,838,798,932.54|100.00|111,787,553.98||1,117,793,446.53|100.00|68,513,269.55|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例（％）|
|1,124,700.23|1,124,700.23|100.00|

财务报表附注第97页
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2013年度
财务报表附注
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|1,834,152,011.28|99.81|110,049,120.68|1,113,746,841.64|99.74|
|882,519.79|0.05|88,251.98|152,833.00|0.01|
|49,183.00|0.00|7,377.45|106,776.10|0.01|
|2,590,518.24|0.14|518,103.64|2,662,295.56|0.24|
|1,837,674,232.31|100.00|110,662,853.75|1,116,668,746.30|100.00|

3、本期转回或收回其他应收款情况
公司无本报告前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
4、本报告期无实际核销的其他应收款情况。
5、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款金额前五名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|控股子公司|793,157,673.30|1年以内|43.13|
|控股子子公司|338,689,939.80|1年以内|18.42|
|全资子公司|278,519,338.69|1年以内|15.15|
|控股子公司|204,276,777.78|1年以内|11.11|
|控股子公司|91,416,041.51|1年以内|4.97|
||1,706,059,771.08||92.78|

财务报表附注第98页
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2013年度
财务报表附注
7、公司本期末应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|全资子公司|278,519,338.69|
|控股子公司|36,115,952.00|
|控股子子公司|338,689,939.80|
|全资子公司|30,699,854.17|
|全资子公司|14,900,439.91|
|控股子公司|91,416,041.51|
|控股子公司|793,157,673.30|
|全资子公司|23,946,062.35|
|控股子公司|204,276,777.78|
||1,811,722,079.51|

8、公司无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。
9、公司无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的情况。
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2013年度
财务报表附注
(三) 长期股权投资
长期股权投资明细情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|年初余额|增减变动|其中：联营及合营企业其他综合收益变动中享有的份额|期末余额|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|权益法|28,000,000.00|50,244,349.21|-2,840,895.99||47,403,453.22|31.82|31.82||||
|权益法|11,458,829.18|34,302,726.50|2,141,069.37||36,443,795.87|49.00|49.00||||
|权益法|17,500,000.00|67,514,624.24|19,397,176.99||86,911,801.23|35.00|35.00||||
|权益法|104,247,500.00|59,642,192.61|44,217,500.00||103,859,692.61|49.00|49.00||||
|权益法|87,321,568.63|40,531,052.32|42,563,986.11||83,095,038.43|35.00|35.00||||
|权益法|20,000,000.00|25,447,478.26|3,982,412.22||29,429,890.48|40.00|40.00||||
|权益法|1,260,000.00|1,722,260.31|-27,837.00||1,694,423.31|36.00|36.00||||
|权益法|98,849,700.00|6,366,022.83|99,238,931.62||105,604,954.45|24.51|24.51||||
|||285,770,706.28|208,672,343.32||494,443,049.60||||||
|成本法|229,648,650.00|229,648,650.00|||229,648,650.00|88.92|88.92||||
|成本法|45,645,459.78|45,645,459.78|||45,645,459.78|100.00|100.00||||
|成本法|813,014,300.00|813,014,300.00|385,883,600.00||1,198,897,900.00|100.00|100.00||||

财务报表附注第100页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|年初余额|增减变动|其中：联营及合营企业其他综合收益变动中享有的份额|期末余额|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|成本法|1,582,522.19|1,582,522.19|||1,582,522.19|51.02|51.02||||
|成本法|828,872,053.74|828,872,053.74|||828,872,053.74|100.00|100.00||||
|成本法|1,664,000.00|1,664,000.00|||1,664,000.00|65.00|65.00||||
|成本法|310,757,275.29|310,757,275.29|||310,757,275.29|100.00|100.00||||
|成本法|1,072,320,000.00|1,072,320,000.00|||1,072,320,000.00|100.00|100.00||||
|成本法|235,033,500.00|235,033,500.00|||235,033,500.00|65.00|65.00||||
|成本法|281,250,000.00|281,250,000.00|||281,250,000.00|93.75|93.75||||
|成本法|11,850,000.00|11,850,000.00|||11,850,000.00|100.00|100.00||||
|成本法|150,000.00|150,000.00|||150,000.00|100.00|100.00||||
|成本法|24,000,000.00|24,000,000.00|4,000,000.00||28,000,000.00|60.00|60.00||||
|成本法|123,528,422.56|123,528,422.56|||123,528,422.56|100.00|100.00||||
|成本法|||251,803,467.18||251,803,467.18|65.19|65.19||||
|成本法|||5,100,000.00||5,100,000.00|51.00|51.00||||
|成本法|76,860,000.00|76,860,000.00|-76,860,000.00||||||||
|成本法|35,000,000.00|32,046,323.70|||32,046,323.70|43.75|||||
|||4,088,222,507.26|569,927,067.18||4,658,149,574.44|1,383.63|1,339.88||||
|||4,373,993,213.54|778,599,410.50||5,152,592,624.04|1,383.63|1,339.88||||

财务报表附注第101页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
||
|-|
|本期金额|
|545,135,903.89|
|63,035,406.05|
|502,258,374.00|

2、主营业务（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|545,135,903.89|455,170,822.27|525,843,394.30|

3、主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|484,035,631.36|399,511,475.73|447,893,334.35|
|16,699,020.20|15,585,296.89|24,713,046.83|
|31,090,645.79|29,532,674.82|43,972,469.77|
|13,310,606.54|10,541,374.83|9,264,543.35|
|545,135,903.89|455,170,822.27|525,843,394.30|

4、公司前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入总额|
|33,667,594.86|
|23,731,254.49|
|23,545,227.74|
|23,173,733.59|
|21,428,969.36|

财务报表附注第102页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(五) 投资收益
1、投资收益明细
||
|-|
|本期金额|
|90,934,780.00|
|46,413,951.00|
|137,348,731.00|

2、按成本法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期金额|
|17,784,800.00|
|2,499,980.00|
|70,000,000.00|
|650,000.00|
|90,934,780.00|

3、按权益法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期金额|
|11,623,437.57|
|19,397,177.00|
|2,141,069.37|
|-5,000.00|

财务报表附注第103页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
||
|-|
|本期金额|
|42,417.48|
|3,982,412.21|
|-27,837.00|
|9,260,274.37|
|46,413,951.00|

(六) 现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|74,362,837.63|
|45,443,022.64|
|91,288,731.86|
|1,161,656.51|
|-168,090.88|
|78,423,644.91|
|-137,348,731.00|
|-6,962,369.90|
|-2,138,897.72|
|-34,214,299.82|
|-554,103,020.32|
|221,574,109.12|
|948,267.80|
|-221,733,139.17|

财务报表附注第104页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
||
|-|
|本期金额|
|128,356,291.95|
|2,927,764,395.13|
|-2,799,408,103.18|

十二、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
||
|-|
|本期金额|
|-1,319,190.86|
|64,909,042.95|
|-1,028,839.78|
|-9,456,069.50|
|-1,398,323.80|
|51,706,619.01|

(二) 净资产收益率及每股收益：
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|1.62|0.06|
|0.65|0.03|

(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
||||
|-|-|-|
|期末余额（或本期金额）|年初余额（或上期金额）|变动比率|
|324,192,510.43|3,237,793,736.17|-89.99%|

财务报表附注第105页
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2013年度
财务报表附注
||||
|-|-|-|
|期末余额（或本期金额）|年初余额（或上期金额）|变动比率|
|501,829,565.70|164,487,898.06|205.09%|
|86,578,061.26|27,649,207.56|213.13%|
|1,306,026,973.39|913,050,746.28|43.04%|
|6,912,914,870.16|3,417,618,829.19|102.27%|
|1,252,675,921.43|2,399,508,516.47|-47.79%|
|633,949,846.56|395,355,628.45|60.35%|
|11,850,168.95|||
|3,201,711,675.37|3,889,737,350.10|-17.69%|
|139,821,737.23|94,664,255.26|47.70%|
|13,727,497.02|21,833,792.18|-37.13%|

十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年4月1日批准报出。
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
二〇一四年四月一日
财务报表附注第106页