常州千红生化制药股份有限公司
反舞弊管理制度
第一章总则
第一条为了进一步有效防范公司经营管理中的各种风险，规范公司各类各层级人员的经营行为，减少违规舞弊事件的发生，强化公司治理和内部控制工作，最大限度地维护公司和股东合法权益，确保公司持续、健康、稳定发展，根据有关法律、法规的规定和要求以及《企业内部控制基本规范》，结合公司实际情况，制订本制度。
第二条本制度所称舞弊，是指管理层、治理层、员工或第三方使用欺骗手段获取不当或非法利益的故意行为，即：公司内、外人员采用欺骗等违法违规手段，损害公司正当经济利益谋取个人不正当利益的行为；或为谋取不当的公司经济利益，同时可能为个人带来不正当利益的行为；或为公司获取正当经济利益同时为个人谋取不正当利益的行为。
第二章主要职责
第四条 公司董事长负责审批对公司董监高人员舞弊事件的处理意见；公司总经理负责审批对其他人员舞弊事件的处理意见。对以上人员作出处理时应听取公司监事会和工会的意见。
第五条公司审计部是公司反舞弊工作的常设工作机构，在审计总监的领导下负责对公司及子公司范围内的反舞弊日常持续监督的实施，具体包括：
（一）负责监督有关反舞弊管理制度的制定与修改；
（二）组织舞弊事件的调查；
（三）出具处理意见并按本制度第四条规定向董事长和总经理报告；
（四）组织公司各部门、子公司对年度舞弊风险进行自我评估并出具书面报告；
（五）开展反舞弊预防宣传活动，受理相关舞弊举报工作。
第六条 各部门负责人是防范和制止部门内人员舞弊的第一责任人，负有部门内部控制，以防范、发现、纠正舞弊行为的职责。
第七条办公室（董事会、行政）应配合疑似舞弊事件的调查，并参与对舞弊人员的处理意见的实施及有关建档工作。
第八条 与舞弊事件相关的部门需协助和配合调查人员开展工作，提供与舞弊事件相关的资料。
第九条舞弊事件嫌疑人需接受有权部门的调查；公司员工发现舞弊现象时，有及时检举和揭发的义务，具体举报受理单位为公司审计部。
第十条舞弊类型包括但不限于以下情形：
（一）收受贿赂或索要回扣；
（二）贪污、挪用、盗窃公司资产；
（三）非法使用公司资产；
（四）将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给自己或他人；
（五）故意隐瞒、错报交易事项，使信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
（六）伪造、变造会计记录或凭证，提供虚假财务信息或报告；
（七）泄露公司商业或技术秘密；
（八）虚报资料、合同等骗取公司资产；
（九）在对外开展业务中，有意签订有损公司利益的合同或者协议；
（十）恶意散布损害公司利益和形象的信息；
（十一）虚构交易事项，骗取公司财产；
（十二）公司董事、监事、高级管理人员滥用职权以权谋私；
（十三）与相关机构或人员串通舞弊；
（十四）在对外开展业务中，在为公司获取正当经济利益同时为个人谋取不正当利益的行为；
（十五）其他损害公司经济利益或谋取组织不当经济利益的舞弊行为。
第四章舞弊行为的举报
shenjb@qhsh.com.cn；董事会秘书负责管理针对审计人员舞弊行为的投诉，举报电话号码： 0519-85156003，电子邮箱地址：dsh@qhsh.com.cn。办公室应将各类举报方式通过各种途径（包括公司宣传栏、网站、OA等）对外公布。
第十二条公司员工及与公司有直接或间接经济关系的社会各方均可以通过举报电话、电子邮箱等途径实名或匿名举报公司及其人员实际或疑似舞弊事件的信息，包括对公司及其人员违反职业道德情况的投诉、举报。审计部应建立举报台帐，将员工、外部第三方实名或匿名的举报信息留下书面记录供公司董事会、监事会或经理室查阅。
第十三条接受举报投诉或参与舞弊调查的工作人员，不得擅自向任何部门及个人提供投诉举报人的相关资料及举报内容；确因工作需要查阅投诉举报相关资料的，根据被举报人员的级别按本制度第四条规定，分别应得到总经理或董事长的授权，且查阅人员必须对查阅的内容、时间、查阅人员的有关情况在审计部进行登记备查并签订书面保密承诺书。
第十四条投诉、举报人和开展调查的工作人员在调查工作中应受到公司的保护。公司禁止任何报复行为，或对参与调查的工作人员采取敌对措施。对违规泄露检举人员信息或对举报人员采取打击报复的人员将予以撤职、解除劳动合同。触犯法律的，移送司法机关依法处理。
第五章反舞弊的调查
第十六条公司审计部组织舞弊事件的调查可以是在开展财务审计、内控审计、专项审计、管理审计以及干部离职（任）审计的同时同步进行反舞弊事件的调查，也可以专项的方式组织舞弊事件的调查。
第十七条公司审计部在组织舞弊事件的调查时，被审计单位或部门应积极配合调查工作，提供必要的工作条件；需要查阅财务人事、劳资等信息资料和数据时，相关部门应予以配合。公司审计部在进行舞弊调查过程中，公司所有员工有义务配合调查，在调查过程中不得有阻挠、设置障碍、进行虚假陈述、试图隐瞒真相的行为。
第十八条公司审计部在组织舞弊事件的调查时，根据需要可跨部门组织专业人员共同组成调查小组，但应由审计部人员担任组长；
若牵涉到公司董、监、高人员，审计部应报吿公司董事会，由董事长组织相关人员共同组成调查小组进行联合调查，亦可聘请外部专家参与协助调查，审计总监担任调查小组组长。
第十九条公司审计部可以与公司外部有关机构（如地方政府有关部门、证券监管部门、证券交易所、公司外聘的审计机构等）建立联系，交流信息，以利于舞弊事件调查的开展。
第二十条舞弊人员为党员的，还应邀请公司党委纪律检查委员会协同调查，纪委应根据党章相关规定并按照其程序同时作出处理意见。
和反舞弊技术能力水平，保持应有的职业谨慎，积极要求并主动接受反舞弊法律法规、行业准则、知识技能的培训，主动了解公司生产经营发展状况及计划、会计政策、财务管理制度和其他有关规章制度。
第二十二条涉及审计部工作人员存在舞弊行为的，由董事长指定专门人员组成特别调查小组进行调查，形成独立报告并向董事会报告。
第六章反舞弊的调查处理程序
第二十三条舞弊事件的调查流程：
1、调查组织。调查小组或特别调查小组根据舞弊情况组织展开调查，获取相关证据资料和笔录，笔录需并经当事人和证人签字确认。
2、出具《调查报告》。调查小组应在 1个月内完成调查，将舞弊事件发生的过程、调查取证情况、事实结论及处理意见等形成书面报告，并经调查小组或特别调查小组成员签字确认；确需延长调查时间的，按权限经董事长或总经理批准后适当延长，但延长时间不超过 15天。
3、汇报。调查小组或特别调查小组组长将调查报告，根据本制度规定的权限，分别向董事长或总经理进行汇报。
第二十四条舞弊事件的处理流程
理或由董事长、总经理指定专门人员另行调查处理。涉及董监高人员的处理应向董事会报告。
2、公告：办公室应在收到批准处理意见后的三个工作日内在公司内部进行公告，公告时间为三个工作日。
3、执行：公告期满，办公室应根据批准的处理决定执行。
涉及追究法律责任的，由办公室负责移送处理。
4、材料归档：办公室负责将所有调查及处理相关材料归档保存。
5、根据舞弊行为的性质，处理完毕后由董事会或经理室在全公司范围内组织警示教育，以儆效尤。
第七章舞弊的预防和控制
第二十五条公司董事会和经理室应倡导诚信守法的企业文化，营造反舞弊的企业文化环境，评估舞弊风险并建立控制程序和机制，以减少舞弊发生的机会。公司审计部作为反舞弊工作常设机构，进行舞弊举报的接收、调查、报告和提出处理意见，并接受董事会的工作领导和监事会的工作监督。
第二十六条公司诚信守法的企业文化包括：
（一）公司董、监、高坚持以身作则，并以实际行动遵守法律法规及公司各项规章制度；
（二）公司经理室应以多种形式（员工手册、公司规章制度发布、宣传或网络等方式）在公司内部进行有效沟通或培训，确保每位员工接受有关法律法规、职业道德规范的培训，使其知晓行为准则；帮助
员工识别合法与违法、诚信道德与非诚信道德的行为；
（三）鼓励员工在日常工作和生活中遵纪守法和坚守诚信道德底线，帮助员工正确处理工作生活中发生的利益冲突、抵御不正当利益的诱惑；
（四）将企业倡导的遵纪守法和诚信道德的企业文化和核心价值观以适当形式告知每位员工及与企业直接或间接发生关系的社会各方。
第二十七条公司各级员工应杜绝各种形式的主（被）动舞弊行为的发生。审计部是舞弊财物的收缴归口管理部门，若舞弊嫌疑人在调查小组立案前后主动向审计部上交各类舞弊所得财物，视情节轻重公司可减轻处罚或不追究相关责任。若在被立案调查后被动上交舞弊财物的，视同舞弊行为已经发生。
第二十八条审计部应对上交的各类舞弊财物建立台帐。每年 12月 31日前，审计总监应对台帐和实物进行盘点并签字确认，并向董事长报告请示处理意见。
第八章舞弊行为的通报、处罚和举报奖励
第三十条在公司所有招投标过程中发生舞弊行为的，应立即取消投标单位竞标资格；
第三十一条所有涉及犯有舞弊行为的员工，公司将根据事实依据及情节轻重给予记过、降级或者撤职、留用察看或者开除等相应的处罚，并应退出全部舞弊财物并处以舞弊财物金额的20%的经济处罚。
触犯刑律的，应移送司法机关依法处理。
第三十二条 对检举、揭发、配合调查有重大贡献的员工，公司予以相应的奖励及为其保密。
第九章附则
第三十三条本制度由公司董事会负责解释。
第三十四条本制度自公司董事会审议通过之日起施行，之前公司有关规定、制度与此有冲突的以本制度规定为准。
常州千红生化制药股份有限公司
二〇一五年四月二十五日