长江润发医药股份有限公司
2018年半年度财务报告
2018年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：长江润发医药股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,272,206,108.74|1,488,400,644.32|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|48,727,757.04|75,966,387.08|
|应收账款|501,165,629.50|407,857,611.53|
|预付款项|94,709,058.91|124,041,284.73|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|365,876.69|1,815,068.49|
|应收股利|||
|其他应收款|39,128,401.59|1,434,435.47|
|买入返售金融资产|||
|存货|538,692,320.14|519,071,037.60|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产||12,353,529.00|
|其他流动资产|885,670,028.42|863,514,919.27|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|3,380,665,181.03|3,494,454,917.49|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|107,750,000.00|77,750,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|19,221,627.11|19,725,876.13|
|固定资产|1,000,630,553.25|1,009,791,962.19|
|在建工程|25,082,047.91|5,450,949.63|
|工程物资|||
|固定资产清理|35,723.20|44,578.55|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|224,105,544.87|229,788,060.45|
|开发支出|||
|商誉|1,894,224,863.54|1,894,224,863.54|
|长期待摊费用|3,568,070.04|3,987,843.00|
|递延所得税资产|46,517,880.16|40,493,476.99|
|其他非流动资产|6,565,511.40|41,181,386.95|
|非流动资产合计|3,327,701,821.48|3,322,438,997.43|
|资产总计|6,708,367,002.51|6,816,893,914.92|
|流动负债：|||
|短期借款|635,718,300.00|547,418,400.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|227,590,368.01|255,328,679.00|
|应付账款|354,512,777.61|350,025,486.65|
|预收款项|24,473,308.53|54,858,825.22|
|卖出回购金融资产款|||

||||
|-|-|-|
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|18,827,079.96|23,205,461.94|
|应交税费|62,888,848.29|94,879,127.09|
|应付利息|904,035.14|757,471.50|
|应付股利|||
|其他应付款|76,348,064.63|106,324,883.04|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债||17,719,291.97|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,401,262,782.17|1,450,517,626.41|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|4,861,154.27|5,157,441.59|
|递延所得税负债|17,784,602.34|18,490,732.00|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|22,645,756.61|23,648,173.59|
|负债合计|1,423,908,538.78|1,474,165,800.00|
|所有者权益：|||
|股本|834,320,551.00|490,776,795.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|3,817,942,184.68|4,161,485,940.68|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-499,219.23|-565,479.92|
|专项储备|||
|盈余公积|33,979,719.44|33,979,719.44|
|一般风险准备|||
|未分配利润|579,562,841.57|638,455,515.72|
|归属于母公司所有者权益合计|5,265,306,077.46|5,324,132,490.92|
|少数股东权益|19,152,386.27|18,595,624.00|
|所有者权益合计|5,284,458,463.73|5,342,728,114.92|
|负债和所有者权益总计|6,708,367,002.51|6,816,893,914.92|

法定代表人：郁霞秋 主管会计工作负责人：卢斌 会计机构负责人：张义2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|789,007,796.79|467,956,290.12|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|52,922,209.38|33,320,829.76|
|预付款项|859,756.98|1,566,383.35|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|221,469,805.58|263,353,746.25|
|存货|||
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|31,269,656.50|310,000,000.00|
|流动资产合计|1,095,529,225.23|1,076,197,249.48|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|47,750,000.00|47,750,000.00|
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|||
|长期股权投资|4,090,162,330.87|4,090,162,330.87|
|投资性房地产|19,221,627.11|19,725,876.13|
|固定资产|17,987,389.86|18,612,866.92|
|在建工程|11,896,442.81|724,528.16|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|11,949,148.80|12,087,826.12|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|6,813,571.42|6,184,155.94|
|其他非流动资产||16,650,328.80|
|非流动资产合计|4,205,780,510.87|4,211,897,912.94|
|资产总计|5,301,309,736.10|5,288,095,162.42|
|流动负债：|||
|短期借款|125,000,000.00|315,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|53,127,540.38|130,397.00|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|2,456,954.51|2,668,235.99|
|应交税费|1,482,415.64|915,747.12|
|应付利息|178,410.42|440,020.63|
|应付股利|||
|其他应付款|60,000,000.00|11,563,764.71|
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|242,245,320.95|330,718,165.45|

||||
|-|-|-|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|242,245,320.95|330,718,165.45|
|所有者权益：|||
|股本|834,320,551.00|490,776,795.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|3,995,481,998.67|4,339,025,754.67|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|33,979,719.44|33,979,719.44|
|未分配利润|195,282,146.04|93,594,727.86|
|所有者权益合计|5,059,064,415.15|4,957,376,996.97|
|负债和所有者权益总计|5,301,309,736.10|5,288,095,162.42|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|2,167,172,862.50|1,214,973,893.45|
|其中：营业收入|2,167,172,862.50|1,214,973,893.45|
|利息收入|||

||||
|-|-|-|
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,969,987,069.23|1,064,754,917.21|
|其中：营业成本|842,894,645.53|796,623,843.43|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|25,982,483.20|15,813,203.11|
|销售费用|995,733,678.16|166,385,147.22|
|管理费用|75,394,993.27|58,596,371.30|
|财务费用|9,010,251.84|5,237,565.50|
|资产减值损失|20,971,017.23|22,098,786.65|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||18,880,046.24|13,853,290.80|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|其他收益|5,253,069.43|3,870,429.61|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|221,318,908.94|167,942,696.65|
|加：营业外收入|117,509.95|44,606.24|
|减：营业外支出|510,683.94|145,167.60|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|220,925,734.95|167,842,135.29|
|减：所得税费用|33,873,249.33|16,868,887.51|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|187,052,485.62|150,973,247.78|
|（一）持续经营净利润（净亏损以|||
||187,052,485.62|150,973,247.78|
|“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者的净利润|186,495,723.35|152,438,311.60|
|少数股东损益|556,762.27|-1,465,063.82|
|六、其他综合收益的税后净额|66,260.69|-493,176.33|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||66,260.69|-493,176.33|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||66,260.69|-493,176.33|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|66,260.69|-493,176.33|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|187,118,746.31|150,480,071.45|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||186,561,984.04|151,945,135.27|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|556,762.27|-1,465,063.82|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.2235|0.1827|
|（二）稀释每股收益|0.2235|0.1827|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郁霞秋 主管会计工作负责人：卢斌 会计机构负责人：张义
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|45,622,594.26|207,542,953.70|
|减：营业成本|45,933,205.08|197,913,648.05|
|税金及附加|52,221.10|2,678,697.88|
|销售费用|8,452.20|4,504,226.25|
|管理费用|5,624,138.97|3,588,048.38|
|财务费用|4,154,011.51|3,579,325.71|
|资产减值损失|-239,784.98|12,764,123.13|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||356,313,389.48|5,431,686.74|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|346,403,739.86|-12,053,428.96|
|加：营业外收入|42,660.35|1,012,812.39|
|减：营业外支出||2,000.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||346,446,400.21|-11,042,616.57|
|列）|||
|减：所得税费用|-629,415.47|-3,956,242.02|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|347,075,815.68|-7,086,374.55|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||347,075,815.68|-7,086,374.55|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||

||||
|-|-|-|
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|347,075,815.68|-7,086,374.55|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,377,504,663.73|1,255,426,322.12|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||

||||
|-|-|-|
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|15,334,409.36|5,624,714.77|
|收到其他与经营活动有关的现金|12,100,081.83|14,843,683.97|
|经营活动现金流入小计|2,404,939,154.92|1,275,894,720.86|
|购买商品、接受劳务支付的现金|955,484,351.58|722,781,100.34|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||81,809,030.15|81,836,696.43|
|金|||
|支付的各项税费|273,418,726.51|134,862,858.11|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,037,246,308.55|146,660,978.94|
|经营活动现金流出小计|2,347,958,416.79|1,086,141,633.82|
|经营活动产生的现金流量净额|56,980,738.13|189,753,087.04|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||-450.00|-4,230.25|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,822,968,488.61|969,967,688.44|
|投资活动现金流入小计|2,822,968,038.61|969,963,458.19|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||21,806,852.19|82,948,268.26|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|30,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|2,835,200,000.00|1,938,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|2,887,006,852.19|2,020,948,268.26|
|投资活动产生的现金流量净额|-64,038,813.58|-1,050,984,810.07|

||||
|-|-|-|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|461,977,850.00|449,166,450.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|461,977,850.00|449,166,450.00|
|偿还债务支付的现金|375,999,748.25|206,115,762.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||256,555,428.04|7,446,777.59|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|632,555,176.29|213,562,539.59|
|筹资活动产生的现金流量净额|-170,577,326.29|235,603,910.41|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||207,144.16|-682,988.06|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-177,428,257.58|-626,310,800.68|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,377,161,965.32|1,669,834,630.51|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,199,733,707.74|1,043,523,829.83|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|34,305,753.04|314,148,657.74|
|收到的税费返还||3,179,398.41|
|收到其他与经营活动有关的现金|879,491.17|2,260,071.90|
|经营活动现金流入小计|35,185,244.21|319,588,128.05|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,754,088.76|429,895,114.94|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||576,938.10|13,522,222.92|
|金|||
|支付的各项税费|-720,455.25|5,468,892.63|
|支付其他与经营活动有关的现金|-90,361,361.16|17,597,035.26|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|-88,750,789.55|466,483,265.75|
|经营活动产生的现金流量净额|123,936,033.76|-146,895,137.70|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|356,313,389.48||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||27,179.49|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|280,000,000.00|5,431,686.74|
|投资活动现金流入小计|636,313,389.48|5,458,866.23|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||-1,437,852.68|5,397,873.94|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||325,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|-1,437,852.68|330,397,873.94|
|投资活动产生的现金流量净额|637,751,242.16|-324,939,007.71|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|70,000,000.00|260,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|70,000,000.00|260,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|260,000,000.00|85,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||250,586,160.42|4,497,489.45|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|510,586,160.42|89,497,489.45|
|筹资活动产生的现金流量净额|-440,586,160.42|170,502,510.55|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-49,608.83|-115,391.19|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|321,051,506.67|-301,447,026.05|
|加：期初现金及现金等价物余额|467,956,290.12|900,617,360.08|
|六、期末现金及现金等价物余额|789,007,796.79|599,170,334.03|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||490,77||||4,161,4||||||||5,342,7|
||||||||-565,47||33,979,||638,455|18,595,||
|一、上年期末余额|6,795.||||85,940.||||||||28,114.|
||||||||9.92||719.44||,515.72|624.00||
||00||||68||||||||92|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||490,77||||4,161,4||||||||5,342,7|
||||||||-565,47||33,979,||638,455|18,595,||
|二、本年期初余额|6,795.||||85,940.||||||||28,114.|
||||||||9.92||719.44||,515.72|624.00||
||00||||68||||||||92|
|三、本期增减变动|343,54||||-343,54|||||||||
||||||||66,260.||||-58,892,|556,762|-58,269,|
|金额（减少以“－”|3,756.||||3,756.0|||||||||
||||||||69||||674.15|.27|651.19|
|号填列）|00||||0|||||||||
|（一）综合收益总|||||||66,260.||||186,495|556,762|187,118|
|额|||||||69||||,723.35|.27|,746.31|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
||||||||||||-245,38||-245,38|
|（三）利润分配||||||||||||||
||||||||||||8,397.5||8,397.5|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||0||0|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
||||||-245,38||-245,38|
|3．对所有者（或||||||||
||||||8,397.5||8,397.5|
|股东）的分配||||||||
||||||0||0|
|4．其他||||||||
||343,54|-343,54||||||
|（四）所有者权益||||||||
||3,756.|3,756.0||||||
|内部结转||||||||
||00|0||||||
||343,54|-343,54||||||
|1．资本公积转增||||||||
||3,756.|3,756.0||||||
|资本（或股本）||||||||
||00|0||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||834,32|3,817,9|||||5,284,458,463.73|
||||-499,21|33,979,|579,562|19,152,||
|四、本期期末余额|0,551.|42,184.||||||
||||9.23|719.44|,841.57|386.27||
||00|68||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||490,77||||4,137,0||||||||5,064,1|
||||||||427,435||33,979,||352,839|49,134,||
|一、上年期末余额|6,795.||||29,313.||||||||87,799.|
||||||||.45||719.44||,596.97|939.59||
||00||||27||||||||72|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差||||||||
|错更正||||||||
|同一控||||||||
|制下企业合并||||||||
|其他||||||||
||490,77|4,137,0|||||5,064,1|
||||427,435|33,979,|352,839|49,134,||
|二、本年期初余额|6,795.|29,313.|||||87,799.|
||||.45|719.44|,596.97|939.59||
||00|27|||||72|
|三、本期增减变动||||||||
|||24,456,|-992,91||285,615|-30,539|278,540|
|金额（减少以“－”||||||||
|||627.41|5.37||,918.75|,315.59|,315.20|
|号填列）||||||||
|（一）综合收益总|||-992,91||334,693|-4,082,|329,617|
|额|||5.37||,598.25|688.18|,994.70|
|（二）所有者投入||24,456,||||-26,456|-2,000,0|
|和减少资本||627.41||||,627.41|00.00|
|1．股东投入的普||||||-2,000,|-2,000,0|
|通股||||||000.00|00.00|
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|||24,456,||||-24,456||
|4．其他||||||||
|||627.41||||,627.41||
||||||-49,077,||-49,077,|
|（三）利润分配||||||||
||||||679.50||679.50|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或|||||-49,077,||-49,077,|
|股东）的分配|||||679.50||679.50|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||490,77|4,161,4|||||5,342,7|
||||-565,47|33,979,|638,455|18,595,||
|四、本期期末余额|6,795.|85,940.|||||28,114.|
||||9.92|719.44|,515.72|624.00||
||00|68|||||92|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||490,776,||||4,339,025||||33,979,71|93,594,|4,957,376|
|一、上年期末余额||||||||||||
||795.00||||,754.67||||9.44|727.86|,996.97|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||490,776,||||4,339,025||||33,979,71|93,594,|4,957,376|
|二、本年期初余额||||||||||||
||795.00||||,754.67||||9.44|727.86|,996.97|
|三、本期增减变动||||||||||||
||343,543,||||-343,543,|||||101,687|101,687,4|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||756.00||||756.00|||||,418.18|18.18|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||347,075|347,075,8|
|额||||||||||,815.68|15.68|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|||||-245,38||
||||||-245,388,|
|（三）利润分配||||8,397.5||
||||||397.50|
|||||0||
|1．提取盈余公积||||||
|||||-245,38||
|2．对所有者（或|||||-245,388,|
|||||8,397.5||
|股东）的分配|||||397.50|
|||||0||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|343,543,|-343,543,||||
|内部结转|756.00|756.00||||
|1．资本公积转增|343,543,|-343,543,||||
|资本（或股本）|756.00|756.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||834,320,|3,995,481|33,979,71|195,282|5,059,064,415.15|
|四、本期期末余额||||||
||551.00|,998.67|9.44|,146.04||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||490,776,||||4,339,025||||33,979,71|150,620|5,014,402|
|一、上年期末余额||||||||||||
||795.00||||,754.67||||9.44|,141.50|,410.61|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|错更正||||||
|其他||||||
||490,776,|4,339,025|33,979,71|150,620|5,014,402|
|二、本年期初余额||||||
||795.00|,754.67|9.44|,141.50|,410.61|
|三、本期增减变动||||||
|||||-57,025,|-57,025,4|
|金额（减少以“－”||||||
|||||413.64|13.64|
|号填列）||||||
|（一）综合收益总||||-7,947,7|-7,947,73|
|额||||34.14|4.14|
|（二）所有者投入||||||
|和减少资本||||||
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|||||-49,077,|-49,077,6|
|（三）利润分配||||||
|||||679.50|79.50|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||-49,077,|-49,077,6|
|股东）的分配||||679.50|79.50|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||490,776,|4,339,025|33,979,71|93,594,|4,957,376|
|四、本期期末余额||||||
||795.00|,754.67|9.44|727.86|,996.97|

三、公司基本情况
1．历史沿革
长江润发医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为张家港市润发机械有限公司，成立于1999年9月9日。
2005年11月28日，经苏州市张家港工商行政管理局核准，公司更名为长江润发（张家港）机械有限公司。2007年10月22日，股份公司创立大会召开，全体发起人以股东身份作出决议，公司名称变更为“长江润发机械股份有限公司”。2007年11月1日，经江苏省苏州工商行政管理局审核登记，长江润发机械股份有限公司注册成立。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]653号文《关于核准长江润发机械股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司于2010年6月首次公开发行人民币普通股股票3,300万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币15.50元，发行后股本总额为132,000,000.00元。公司于2010年6月18日在深圳证券交易所挂牌上市。根据公司2012年年度股东会决议和修改后的章程规定，公司按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额66,000,000.00股，每股面值1.00元，计增加股本66,000,000.00元。变更后注册资本（股本）为人民币198,000,000.00元。
根据公司2016年4月12日召开的第三届董事会第十六次会议及2016年4月25日召开的2015年度股东大会审议通过的《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的具体方案的议案》、中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2332号《关于核准长江润发机械股份有限公司向长江润发集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司申请非公开发行225,988,698股新股购买相关资产，同时非公开发行不超过72,859,741股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。截至2016年11月8日止，公司实际收到新增股本292,776,795.00元，其中购买资产新增股本225,988,698.00元，募集配套资金增加股本66,788,097.00元。
2017年5月26日公司名称由长江润发机械股份有限公司变更为长江润发医药股份有限公司。
根据2017年年度股东大会决议：以2017年12月31日深圳证券交易所收市后的总股本490,776,795股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），共计派发现金红利245,388,397.50元（含税）；同时，公司以公积金转增股本，向全体股东每10股转增7股,共计转增343,543,756股，转增后，公司总股本增加至834,320,551股。该方案已执行完毕：股权登记日为：2018年6月7日，除权除息日为：2018年6月8日。
2．企业注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式为股份有限公司，统一社会信用代码913205007141233790。注册地址（总部地址）为江苏省张家港市金港镇晨丰公路。董事长：郁霞秋。
3．企业的业务性质和主要经营活动
本公司属工业制造业。经营范围为医药原料药及制剂、生化药品及化工产品（危险化学品除外）、中成药、医疗器械的研发、生产和销售；进口药品分包及销售；医疗服务、医疗投资、健康产业投资；升降移动机械、港口门座起重机、电梯配件、汽车型材及配件制造、加工、销售；自有厂房、设施设备出租；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
4．母公司以及集团最终母公司的名称
本公司的母公司为长江润发集团有限公司。
5．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表由本公司董事会于2018年8月23日批准报出。
截至2018年6月30日止，合并财务报表范围内子公司如下：
|||
|-|-|
|子公司名称|简称|
|长江润发张家港保税区医药投资有限公司|长江医药投资公司|

|||
|-|-|
|长江润发（张家港）机械有限公司|长江润发机械公司|

本期合并财务报表范围变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”和“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司营业周期为12个月，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。
本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
A.不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法
对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。
对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
B.属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，相关会计政策见本附注“14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币记账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类、确认和计量
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值，活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；对于不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司因近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法：是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融负债），按照成本计量。
衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
权益工具：指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（3）金融负债的分类、确认和计量
本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（4）金融资产（此处不含应收款项）减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
G.权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益，该金融资产的减值损失一经确认不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
||本公司将金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的应|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||收款项确认为单项金额重大的应收款项。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独|
||测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失|
||的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项|
||组合中进行减值测试。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值|
|单项计提坏账准备的理由||
||的应收款项应进行单项减值测试。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|坏账准备的计提方法||
||值的差额计提坏账准备。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货分为原材料、在产品、库存商品和低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按先进先出法计价。资产负
债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
A.存货可变现净值的确定依据：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
B.存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货项目的可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制，并在期末对存货进行全面盘点，盘亏、毁损结果，在期末结账前处理完毕，经授权批准后计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用“一次摊销法”进行核算。
13、持有待售资产
（1）划分为持有待售的资产确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
（2）划分为持有待售的资产会计处理
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。资产负债表日，持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照下列两项金额中较低者进行计量：①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；②决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
（1）初始投资成本确定
A.企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本。
B.除企业合并形成的长期股权投资以外其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款。以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
A.成本法核算
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
B.权益法核算
投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资核算方法的转换
A.公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
B.公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
C.权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
D.成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部
分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
A.确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
B.确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程；
③向被投资单位派出管理人员；
④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤与被投资单位之间发生重要交易。
（5）长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：A.该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；B.该固定资产的成本能够可靠计量。
（2）折旧方法
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|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋建筑物|年限平均法|20|5|4.75|
|机械设备|年限平均法|10|5|9.50|
|运输工具|年限平均法|5|5|19|
|电子设备及其他资产|年限平均法|3-10|5|9.50-31.67|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。主要包括建筑工程和设备安装工程，按各项工程实际发生的成本计价，为工程所发生的借款利息支出和汇兑损益在工程达到预定可使用状态前计入工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
A.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
B.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
C.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
D.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）资本化期间资本化金额计算方法
A.借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B.占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率。
C.借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
A.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
B.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
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|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|土地尚可使用年限|土地使用证|

|||
|-|-|
|软件|3-10年|
|专利及生产技术|10年|

C.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值
损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值
损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
公司通常情况下销售商品收入，根据内外销单据不同，收入确认的具体方法如下：
A.国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭据或验收确认后确认收入。
B.出口销售：公司按照与客户签订的合同、订单等要求，办妥报关手续后，公司凭报关单确认收入。
（2）提供劳务
劳务收入的金额和已发生或将发生的成本能够可靠计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳务的完工程度能够可靠地确定时，公司按照完工百分比法确认提供劳务收入的实现。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
（4）建造合同收入
建造合同在一个会计年度内开始并完工的，在合同已完工，经竣工验收合格，收到价款或取得收取价款的证据时，确认合同收入；建造合同的开始和完工分属不同的会计年度的，在总合同收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益能够流入企业的前提下，在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入。建造合同的结果不能可靠估计的，应当分别下列情况处理：合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；
对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；
未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额||
|增值税|乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项|16%|
||税后的余额计算)||
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、15%|
|营业税|应纳税营业额|按营业税应税项目所适用的税率计缴|

||||
|-|-|-|
|教育费附加、地方教育费附加|应纳流转税额|3%、2%|
|利得税|应税利润|16.50%|
||从价计征的，按房产原值一次扣除30%||
|房产税|后余值的1.2%计缴；从租计征的，按房|1.2%、12%|
||租收入的12%计缴||
|堤围防洪费|应纳流转税额|1%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|西藏贝斯特药业有限公司|15%|
|贝斯特医药（亚洲）有限公司|16.50%|
|海南海灵化学制药有限公司|15%|
|本公司、长江医药投资、长江润发浦钢公司、长江润发机械||
||25%|
|公司、海南新合赛制药有限公司、上海益威实业有限公司||

2、税收优惠
2013年10月13日，本公司之子公司海南海灵化学制药有限公司被海南省科学技术厅、海南省财政厅、海南省国家税务局和海南省地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号GF201346000009，有效期为2013年10月至2016年10月。海南海灵化学制药有限公司通过高新技术企业复审，于2016年12月6日换发证书，证书编号为GR201646000044，有效期为三年。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|311,562.75|150,785.49|
|银行存款|1,257,708,218.99|1,297,864,539.52|
|其他货币资金|14,186,327.00|190,385,319.31|
|合计|1,272,206,108.74|1,488,400,644.32|
|其中：存放在境外的款项总额|19,677,494.81|14,777,250.47|

其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|48,727,757.04|75,966,387.08|
|合计|48,727,757.04|75,966,387.08|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|102,664,693.67||
|合计|102,664,693.67||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比||金额|比例|金额|计提比例||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||5.41%|||||||
||529,804,||28,639,3||501,165,6|431,109||23,252,15||407,857,61|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||5.39%||
||962.62||33.12||29.50|,762.33||0.80||1.53|
|应收账款|||||||||||
||529,804,||28,639,3|5.41%|501,165,629.50|431,109||23,252,15||407,857,611.53|
|合计||100.00%|||||100.00%||5.39%||
||962.62||33.12|||,762.33||0.80|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|516,470,207.35|25,823,510.37|5.00%|
|1至2年|12,913,971.41|2,582,794.28|20.00%|
|2至3年|357,328.73|178,664.37|50.00%|
|3至4年|42,855.10|34,284.08|80.00%|
|4至5年|2,600.03|2,080.02|80.00%|
|5年以上|18,000.00|18,000.00|100.00%|
|合计|529,804,962.62|28,639,333.12|5.41%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额187,216,133.96元，占应收账款期末余额合计数的比例35.34%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额9,360,806.70元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|94,343,115.27|99.61%|124,017,378.64|99.98%|
|1至2年|335,943.64|0.35%|||
|2至3年|30,000.00|0.03%|18,755.00|0.02%|
|3年以上||0.00%|5,151.09|0.00%|
|合计|94,709,058.91|--|124,041,284.73|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为83,091,484.47元，占预付款项期末余额合计数的比例为87.73%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|理财产品利息||1,815,068.49|
|借款应收利息|365,876.69||
|合计|365,876.69|1,815,068.49|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组|||||||||||
||41,395,9||2,267,57||39,128,40|1,735,3||300,869.8||1,434,435.4|
|合计提坏账准备的||100.00%||5.48%|||100.00%||0.05%||
||74.07||2.48||1.59|05.35||8||7|
|其他应收款|||||||||||
||41,395,9||2,267,57||39,128,401.59|1,735,3||300,869.8||1,434,435.47|
|合计||100.00%||5.48%|||100.00%||0.05%||
||74.07||2.48|||05.35||8|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|40,760,159.86|2,038,324.97|5.00%|
|1至2年|322,031.97|64,406.39|20.00%|
|2至3年|289,282.24|144,641.12|50.00%|
|3至4年|13,500.00|10,800.00|80.00%|
|4至5年|8,000.00|6,400.00|80.00%|
|5年以上|3,000.00|3,000.00|100.00%|
|合计|41,395,974.07|2,267,572.48|5.48%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金、押金|394,853.72|593,276.99|
|备用金|188,047.73|549,713.50|
|垫付款项|316,357.85|349,459.89|
|代扣代缴款|314,241.39|242,854.97|
|借款|40,000,000.00||
|其他|182,473.38||
|合计|41,395,974.07|1,735,305.35|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|湖南三清药业有限||||||
||借款|40,000,000.00|1年以内|96.63%|2,000,000.00|
|公司||||||
|BESTIME||||||
||垫付款|316,357.85|1-2年|0.76%|63,271.57|
|International Limited||||||
|代扣个人住房公积||||||
||住户公积金|302,841.66|1年以内|0.73%|15,142.08|
|金||||||
|Murdoch||||||
||定金|200,953.72|2-3年|0.49%|100,476.86|
|Investments Inc.||||||
|上海国际商品拍卖||||||
||其他|160,300.00|1年以内|0.39%|8,015.00|
|有限公司||||||
|合计|--|40,980,453.23|--|99.00%|2,186,905.51|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|283,107,211.09|3,286,874.02|279,820,337.07|239,481,680.32|3,445,484.01|236,036,196.31|
|在产品|44,517,674.29||44,517,674.29|53,707,492.74||53,707,492.74|
|库存商品|223,813,071.33|9,458,762.55|214,354,308.78|241,180,104.93|11,852,756.38|229,327,348.55|
|合计|551,437,956.71|12,745,636.57|538,692,320.14|534,369,277.99|15,298,240.39|519,071,037.60|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|3,445,484.01|3,457,093.30||3,615,703.29||3,286,874.02|
|库存商品|11,852,756.38|10,145,271.98||12,539,265.81||9,458,762.55|
|合计|15,298,240.39|13,602,365.28||16,154,969.10||12,745,636.57|

|||||
|-|-|-|-|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|本期转销存货跌价准备的原因|
|原材料|根据会计政策计提|本期无转回|本期生产已领用|
|库存商品|根据会计政策计提|本期无转回|本期已销售|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|租赁保证金||12,353,529.00|
|合计||12,353,529.00|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|理财产品|875,200,000.00|841,540,000.00|
|待抵扣的应交增值税进项税额|10,405,101.31|21,954,257.18|
|待摊销的房屋租金|44,400.00|20,662.09|
|预缴所得税|||
|车辆保险费|20,527.11||
|合计|885,670,028.42|863,514,919.27|

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|107,750,000.00||107,750,000.00|77,750,000.00||77,750,000.00|
|按成本计量的|107,750,000.00||107,750,000.00|77,750,000.00||77,750,000.00|
|合计|107,750,000.00||107,750,000.00|77,750,000.00||77,750,000.00|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|北京中科|||||||||||
|纳新印刷|23,000,000|||23,000,000|||||||
||||||||||9.44%||
|技术有限|.00|||.00|||||||
|公司|||||||||||
|上海天慈|||||||||||
||30,000,000|||30,000,000|||||||
|国际药业|||||||||3.00%||
||.00|||.00|||||||
|有限公司|||||||||||
|长江星辰|||||||||||
|张家港保|||||||||||
|税区医疗|24,750,000|||24,750,000|||||||
||||||||||19.80%||
|投资企业|.00|||.00|||||||
|（有限合|||||||||||
|伙）|||||||||||
|湖南三清|||||||||||
|||30,000,000||30,000,000|||||||
|药业有限|||||||||25.00%||
|||.00||.00|||||||
|公司|||||||||||
||77,750,000|30,000,000||107,750,00|||||||
|合计|||||||||--||
||.00|.00||0.00|||||||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间（个月）|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度||||

其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||

其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|19,037,232.75|4,735,544.22||23,772,776.97|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|19,037,232.75|4,735,544.22||23,772,776.97|
|二、累计折旧和累计摊|||||
|销|||||
|1.期初余额|3,171,101.58|875,799.26||4,046,900.84|
|2.本期增加金额|456,893.58|47,355.44||504,249.02|
|（1）计提或摊销|456,893.58|47,355.44||504,249.02|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|3,627,995.16|923,154.70||4,551,149.86|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||

|||||
|-|-|-|-|
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价值|15,409,237.59|3,812,389.52|19,221,627.11|
|2.期初账面价值|15,866,131.17|3,859,744.96|19,725,876.13|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋建筑物|机械设备|运输工具|电子设备|其他资产|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|723,962,218.94|722,356,580.60|13,799,807.37|14,145,069.92|21,025,041.32|1,495,288,718.15|
|2.本期增加金|||||||
||32,933,623.77|6,653,041.04|1,181,947.27|663,132.59|394,902.76|41,826,647.43|
|额|||||||
|（1）购置|32,456,529.71|5,145,944.42|1,181,947.27|663,132.59|391,654.90|39,839,208.89|
|（2）在建工|||||||
||466,990.29|1,507,096.62|0.00|0.00|3,247.86|1,977,334.77|
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
|并增加|||||||
|（4）其他|10,103.77|0.00|0.00|0.00|0.00|10,103.77|
|3.本期减少金|||||||
||275,484.27|328,125.45|0.00|123,673.24|3,300.00|730,582.96|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||0.00|328,125.45|0.00|123,673.24|3,300.00|455,098.69|
|报废|||||||
|（2）其他|275,484.27|0.00|0.00|0.00|0.00|275,484.27|
|4.期末余额|756,620,358.44|728,681,496.19|14,981,754.64|14,684,529.27|21,416,644.08|1,536,384,782.62|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|164,594,184.89|294,384,543.47|7,803,709.51|7,017,261.77|11,662,558.64|485,462,258.28|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金|||||||
||17,343,497.91|30,254,476.76|757,277.58|1,083,706.41|1,226,124.48|50,665,083.14|
|额|||||||
|（1）计提|17,343,497.91|30,254,476.76|757,277.58|1,083,706.41|1,226,124.48|50,665,083.14|
|3.本期减少金|||||||
||-75.06|259,003.43|1,387.44|144,158.92|3,135.00|407,609.73|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||-75.06|259,003.43|1,387.44|144,158.92|3,135.00|407,609.73|
|报废|||||||
|4.期末余额|181,937,757.86|324,380,016.80|8,559,599.65|7,956,809.26|12,885,548.12|535,719,731.69|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额||||34,497.68||34,497.68|
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额||||34,497.68||34,497.68|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||574,682,600.58|404,301,479.39|6,422,154.99|6,693,222.33|8,531,095.96|1,000,630,553.25|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||559,368,034.05|427,972,037.13|5,996,097.86|7,093,310.47|9,362,482.68|1,009,791,962.19|
|值|||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|二期生产线车间房屋|45,502,007.20|办理中|
|三期车间、宿舍|71,796,532.59|办理中|
|基地三保安亭及库房|231,834.41|办理中|
|员工宿舍|21,550,766.53|办理中|

其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|第12号楼抗感染|||||||
||7,471,985.82||7,471,985.82|498,320.75||498,320.75|
|车间|||||||
|渠道管理云平台|3,330,410.97||3,330,410.97|1,715,026.35||1,715,026.35|
|软素rep@mobile|||||||
||566,037.72||566,037.72|283,018.86||283,018.86|
|软件|||||||
|氯吡格雷特许权|||||||
||477,675.00||477,675.00||||
|使用费|||||||
|GZPD压片机控|||||||
||431,623.94||431,623.94||||
|制系统|||||||
|FC7-水系统|6,168,979.66|5,860,530.68|308,448.98|6,168,979.66|5,860,530.68|308,448.98|
|水质在线自动监|||||||
||42,815.52||42,815.52||||
|测系统|||||||
|OA软件升级||||409,038.31||409,038.31|
|车棚钢结构项目||||218,446.60||218,446.60|
|天津二期|12,018,058.51||12,018,058.51|846,143.86||846,143.86|
|实心六车间自动|434,991.45||434,991.45|434,991.45||434,991.45|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|检测机1台|||||||
|实心六车间高精度电梯导轨金加工自动生产线1套|||||||
|||||262,450.07||262,450.07|
|排屑机1台||||11,182.17||11,182.17|
|实心六车间精整机|||||||
|||||13,230.00||13,230.00|
|六车间用电缆||||328,988.55||328,988.55|
|堆高机1台||||12,050.33||12,050.33|
|常州法尔林龙刨4台|||||||
|||||109,613.35||109,613.35|
|合计|30,942,578.59|5,860,530.68|25,082,047.91|11,311,480.31|5,860,530.68|5,450,949.63|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|第12号|||||||||||||
||60,000,0|498,320.|6,973,66|||7,471,98||||||募股资|
|楼抗感|||||||12.00%|12%|||||
||00.00|75|5.07|||5.82||||||金|
|染车间|||||||||||||
|渠道管|||||||||||||
||5,675,67|1,715,02|1,615,38|||3,330,41||||||募股资|
|理云平|||||||59.00%|59%|||||
||5.00|6.35|4.62|||0.97||||||金|
|台|||||||||||||
|OA软件|443,595.|409,038.|34,556.7|443,595.||||||||募股资|
||||||||100.00%|100%|||||
|升级|05|31|4|05||||||||金|
|天津二|25,000,0|846,143.|11,171,9|||12,018,0|||||||
||||||||48.00%|48%||||其他|
|期|00.00|86|14.65|||58.51|||||||
|实心六|||||||||||||
||3,000,00|1,172,50||737,514.||434,991.|||||||
|车间（设|||||||39.00%|39%||||其他|
||0.00|5.92||47||45|||||||
|备）|||||||||||||
||94,119,2|4,641,03|19,795,5|1,181,10||23,255,4|||||||
|合计|||||||--|--||||--|
||70.05|5.19|21.08|9.52||46.75|||||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|清理报废交通工具|35,723.20|44,578.55|
|合计|35,723.20|44,578.55|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|206,713,980.31|67,484,675.82|8,711,691.73|282,910,347.86|
|2.本期增加金|||||
||0.00||554,706.16|554,706.16|
|额|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|（1）购置|||||
|（2）内部研|||||
|发|||||
|（3）企业合|||||
|并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|206,713,980.31|67,484,675.82|9,266,397.89|283,465,054.02|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|29,439,940.63|19,643,917.07|4,038,429.71||
|2.本期增加金|||||
||1,270,160.56||244,450.98||
|额|||||
|（1）计提|2,163,986.38|3,396,184.98|677,050.38||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|31,603,927.01|23,040,102.05|4,715,480.09|59,359,509.15|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金|||||
|额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价|||||
||175,110,053.30|44,444,573.77|4,550,917.80|224,105,544.87|
|值|||||
|2.期初账面价|177,274,039.68|47,840,758.75|4,673,262.02|229,788,060.45|

||
|-|
|值|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
26、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|

其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|非同一控制下合|||||
||1,894,224,863.54|||1,894,224,863.54|
|并|||||
|合计|1,894,224,863.54|||1,894,224,863.54|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|机电安装改造工程|2,149,375.68||226,250.10||1,923,125.58|

|||||
|-|-|-|-|
|消防安装改造工程|668,200.05|70,336.86|597,863.19|
|土建安装改造工程|1,170,267.27|123,186.00|1,047,081.27|
|合计|3,987,843.00|419,772.96|3,568,070.04|

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|49,642,336.88|9,390,577.75|44,569,524.83|8,391,755.57|
|内部交易未实现利润|21,610,512.21|3,547,188.72|18,550,693.42|2,910,343.53|
|可抵扣亏损|131,403,762.20|32,850,940.55|113,671,046.59|28,417,761.65|
|递延收益|4,861,154.27|729,173.14|5,157,441.59|773,616.24|
|合计|207,517,765.56|46,517,880.16|181,948,706.43|40,493,476.99|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||108,748,180.14|17,784,602.34|112,909,246.61|18,490,732.00|
|产评估增值|||||
|合计|108,748,180.14|17,784,602.34|112,909,246.61|18,490,732.00|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||46,517,880.16||40,493,476.99|
|递延所得税负债||17,784,602.34||18,490,732.00|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|可抵扣暂时性差异|180,763.32|180,964.19|
|可抵扣亏损|44,287,642.42|41,623,788.83|
|合计|44,468,405.74|41,804,753.02|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2019年度|972,144.82|972,144.82||
|2020年度|10,726,927.54|10,726,927.54||
|2021年度|15,245,649.71|15,245,649.71||
|2022年度|12,489,223.59|12,489,223.59||
|2023年度|443,516.57|||
|香港贝斯特亏损|4,410,180.19|2,189,843.17||
|合计|44,287,642.42|41,623,788.83|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|购建长期资产的预付款项|6,565,511.40|41,181,386.95|
|合计|6,565,511.40|41,181,386.95|

其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|565,718,300.00|447,418,400.00|
|信用借款|70,000,000.00|100,000,000.00|
|合计|635,718,300.00|547,418,400.00|

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|227,590,368.01|255,328,679.00|
|合计|227,590,368.01|255,328,679.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|材料款|109,715,903.86|113,396,124.57|
|市场推广及咨询费|211,894,778.96|209,634,854.77|
|技术开发费|109,105.02|3,510,000.00|
|其他|9,109,823.20|8,046,691.43|
|设备及工程款|9,958,936.36|3,001,673.11|
|运费|7,310,908.90|6,214,141.47|
|镀锌费|6,413,321.31|6,222,001.30|
|合计|354,512,777.61|350,025,486.65|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收货款|24,473,308.53|54,858,825.22|
|合计|24,473,308.53|54,858,825.22|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|22,445,485.37|69,868,342.85|74,196,089.41|18,117,738.81|
|二、离职后福利-设定提|||||
||759,976.57|8,800,740.60|8,851,376.02|709,341.15|
|存计划|||||
|三、辞退福利||186,084.00|186,084.00||
|合计|23,205,461.94|78,855,167.45|83,233,549.43|18,827,079.96|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|16,795,900.64|58,142,483.39|62,492,698.53|12,445,685.50|

||||||
|-|-|-|-|-|
|补贴|||||
|2、职工福利费||4,456,870.92|4,456,631.93|238.99|
|3、社会保险费|372,538.18|4,323,440.53|4,341,389.32|354,589.39|
|其中：医疗保险费|302,649.23|3,637,523.94|3,682,466.23|257,706.94|
|工伤保险费|54,987.61|429,900.37|409,397.81|75,490.17|
|生育保险费|14,901.34|256,016.22|249,525.28|21,392.28|
|4、住房公积金|15,052.00|1,325,269.20|1,322,446.20|17,875.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||5,261,994.55|1,620,278.81|1,582,923.43|5,299,349.93|
|经费|||||
|合计|22,445,485.37|69,868,342.85|74,196,089.41|18,117,738.81|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|733,441.19|8,530,962.74|8,579,586.93|684,817.00|
|2、失业保险费|26,535.38|269,777.86|271,789.09|24,524.15|
|合计|759,976.57|8,800,740.60|8,851,376.02|709,341.15|

其他说明：
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|31,296,131.85|63,369,460.90|
|企业所得税|23,766,341.22|22,169,301.21|
|个人所得税|1,166,479.39|427,483.50|
|城市维护建设税|2,239,980.44|3,429,373.67|
|教育费附加|1,593,231.28|2,442,797.86|
|其他（房产税、车船使用税、印花税等）|2,826,684.11|3,040,709.95|
|合计|62,888,848.29|94,879,127.09|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|短期借款应付利息|904,035.14|732,108.67|
|融资租赁应付利息||25,362.83|
|合计|904,035.14|757,471.50|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证金、押金|76,129,294.03|103,692,173.69|
|代收代付款|171,247.10|1,334,610.44|
|其他|47,523.50|1,298,098.91|
|合计|76,348,064.63|106,324,883.04|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|浙江惠迪森药业有限公司|26,250,000.00|保证金未结算|
|合肥亿帆生物医药有限公司|5,001,200.00|保证金未结算|
|合计|31,251,200.00|--|

其他说明
42、持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期应付款||17,719,291.97|
|合计||17,719,291.97|

其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付融资租赁款||18,872,537.00|
|减：未确认融资费用||1,153,245.03|
|减：一年内到期的非流动负债||17,719,291.97|

其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|5,157,441.59||296,287.32|4,861,154.27|政府补助|
|合计|5,157,441.59||296,287.32|4,861,154.27|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增补||本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
||||额||||||
|综合制剂生|||||||||
|产车间新版|||||||||
||1,130,675.04|||31,849.98|||1,098,825.06|与资产相关|
|GMP改造项|||||||||
|目|||||||||
|设备补助|4,026,766.55|||264,437.34|||3,762,329.21|与资产相关|
|合计|5,157,441.59|||296,287.32|||4,861,154.27|--|

其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|490,776,795.00|||343,543,756.00||343,543,756.00|834,320,551.00|

其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|4,161,485,940.68||343,543,756.00|3,817,942,184.68|
|合计|4,161,485,940.68||343,543,756.00|3,817,942,184.68|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综|||||66,260.69||-499,219.|
||-565,479.92|66,260.69||||||
|合收益|||||||23|
||||||66,260.69||-499,219.|
|外币财务报表折算差额|-565,479.92|66,260.69||||||
||||||||23|
||-565,479.92|66,260.69|||66,260.69||-499,219.23|
|其他综合收益合计||||||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|33,979,719.44|||33,979,719.44|
|合计|33,979,719.44|||33,979,719.44|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|638,455,515.72|352,839,596.97|
|调整后期初未分配利润|638,455,515.72|352,839,596.97|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|186,495,723.35|334,693,598.25|
|应付普通股股利|245,388,397.50|49,077,679.50|
|期末未分配利润|579,562,841.57|638,455,515.72|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|2,158,947,841.07|835,787,381.64|1,210,751,969.04|794,061,672.33|
|其他业务|8,225,021.43|7,107,263.89|4,221,924.41|2,562,171.10|
|合计|2,167,172,862.50|842,894,645.53|1,214,973,893.45|796,623,843.43|

62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|12,299,653.54|6,193,926.49|
|教育费附加|8,786,441.71|4,473,457.08|
|房产税|2,585,523.22|1,944,282.30|
|土地使用税|1,072,804.69|891,697.34|
|车船使用税|7,530.00|6,189.90|
|印花税|1,230,301.24|2,303,650.00|
|环境保护税|228.80||
|合计|25,982,483.20|15,813,203.11|

其他说明：
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬费用|9,532,484.92|8,434,621.78|
|折旧|21,103.06|18,048.30|
|展览广告费|1,144,052.64|617,270.90|
|运输装卸费|17,226,629.87|16,952,819.14|
|业务费|1,708,213.27|1,787,358.15|
|市场推广费|906,624,491.46|111,417,603.10|
|会议费|647,109.43|1,084,311.34|

||||
|-|-|-|
|促销费|424,011.40|1,014,961.30|
|差旅费|1,612,997.00|1,254,313.30|
|办公费|153,537.29|84,205.93|
|咨询费|45,754,563.61|22,564,396.99|
|劳务费||83,200.00|
|商标使用费|10,185,122.68||
|其他|699,361.53|1,072,036.99|
|合计|995,733,678.16|166,385,147.22|

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|办公费|1,612,871.72|1,462,340.42|
|保险费|473,362.90|465,091.67|
|差旅费|1,071,958.79|963,961.09|
|聘请中介机构费用|3,337,476.13|984,541.25|
|汽车费用|827,606.05|581,830.83|
|水电费|1,832,385.91|2,059,406.22|
|通讯费|75,305.47|235,909.34|
|无形资产摊销|2,711,468.94|2,495,042.36|
|小税种税金|3,720.00|5,220.00|
|研发费用|22,503,987.02|13,451,959.62|
|业务费|2,528,471.05|2,698,243.07|
|折旧及修理|9,169,346.19|9,846,007.07|
|职工薪酬费用|19,805,952.88|18,413,078.75|
|房租|1,007,501.59|770,695.75|
|保安费|690,989.21|770,553.21|
|服务费|1,034,765.65|311,827.54|
|保洁费|298,377.38|296,611.16|
|长期待摊费用摊销|419,772.96||
|其他|4,877,520.43|2,784,051.95|
|存货损失|1,112,153.00||
|合计|75,394,993.27|58,596,371.30|

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|13,002,798.38|9,691,803.57|
|减： 利息收入|-5,330,498.25|-4,841,163.67|
|手续费|132,237.87|18,487.28|
|汇兑损益|805,781.17|34,362.04|
|其他|399,932.67|334,076.28|
|合计|9,010,251.84|5,237,565.50|

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|7,368,651.95|4,279,531.30|
|二、存货跌价损失|13,602,365.28|17,819,255.35|
|合计|20,971,017.23|22,098,786.65|

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|理财收入|18,880,046.24|13,853,290.80|
|合计|18,880,046.24|13,853,290.80|

其他说明：
69、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|固定资产处置利得（损失以“-”填列）||12,595.00|

70、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|企业扶持金|4,378,547.21|2,445,316.36|
|海口市科学技术工业信息化局设备资助|||
||296,287.32||
|确认|||
|海口国家高新技术产业开发区管理委员|||
||500,000.00||
|会发放科技奖励资金|||
|高端人才奖励|46,645.90||
|代扣代缴手续费返还|31,589.00||
|2016年度纳税十强企业奖金||100,000.00|
|设备资助||207,880.26|
|工业十佳企业扶持资金||100,000.00|
|海口市2016年度社会治安综合治理工作|||
|||5,000.00|
|先进集体奖励奖金|||
|再融资奖励||1,000,000.00|
|2016年科技保险补贴||12,232.99|

71、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|其他|117,509.95|44,606.24|117,509.95|
|合计|117,509.95|44,606.24|117,509.95|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|

其他说明：
72、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|对外捐赠|155,000.00||155,000.00|
|非流动资产处置损失||87,728.03||
|其他|355,683.94|57,439.57|355,683.94|
|合计|510,683.94|145,167.60|510,683.94|

其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|40,507,201.72|34,449,249.25|
|递延所得税费用|-6,633,952.39|-17,580,361.74|
|合计|33,873,249.33|16,868,887.51|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|220,925,734.95|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|55,231,433.73|
|子公司适用不同税率的影响|-23,014,052.21|
|调整以前期间所得税的影响|245,230.83|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|933,402.22|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||477,234.76|
|损的影响||
|所得税费用|33,873,249.33|

其他说明
74、其他综合收益
详见附注57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到技改贷款贴息、奖励等政府补助|2,687,660.35|1,217,232.99|
|保证金及押金|5,278,000.00|8,939,430.52|
|存款利息收入|3,496,662.92|4,330,605.55|
|其他|637,758.56|356,414.91|
|合计|12,100,081.83|14,843,683.97|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用及管理费用支出|994,835,396.74|141,148,999.40|
|往来款|41,273,616.60|4,632,639.67|
|其他|1,137,295.21|879,339.87|
|合计|1,037,246,308.55|146,660,978.94|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|理财产品利息收入|21,428,488.61|11,967,688.44|
|理财产品本金收回|2,801,540,000.00|958,000,000.00|
|合计|2,822,968,488.61|969,967,688.44|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|理财产品本金|2,835,200,000.00|1,938,000,000.00|
|合计|2,835,200,000.00|1,938,000,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|187,052,485.62|150,973,247.78|
|加：资产减值准备|4,816,048.13|18,502,933.67|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||53,885,468.57|42,626,174.98|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|7,160,376.44|6,068,150.60|
|长期待摊费用摊销|419,772.96||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
|||-263,764.66|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|78,948.65|293.16|
|财务费用（收益以“－”号填列）|11,956,633.94|9,531,296.44|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-18,880,046.24|-13,853,290.80|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-5,683,364.82|-16,874,232.08|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-706,129.66|-706,129.66|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-17,068,678.72|-10,879,488.60|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-54,225,356.74|-249,867,626.31|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-111,752,396.42|254,495,522.52|
|列）|||

||||
|-|-|-|
|其他|-73,023.58||
|经营活动产生的现金流量净额|56,980,738.13|189,753,087.04|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,199,733,707.74|1,043,523,829.83|
|减：现金的期初余额|1,377,161,965.32|1,669,834,630.51|
|现金及现金等价物净增加额|-177,428,257.58|-626,310,800.68|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,199,733,707.74|1,377,161,965.32|
|其中：库存现金|311,562.75|150,785.49|
|可随时用于支付的银行存款|1,185,235,817.99|1,297,864,539.52|
|可随时用于支付的其他货币资金|14,186,327.00|70,546,640.31|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,199,733,707.74|1,377,161,965.32|

其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|86,658,728.00|应付票据承兑保证金及外汇协议保证金|
|其他非流动资产|70,200,000.00|理财质押开据票据|
|合计|156,858,728.00|--|

其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|6,887,464.31|
|其中：美元|975,367.92|6.5563|6,394,822.10|
|欧元|15.05|7.6518|115.16|
|港币|335,461.19|0.8431|282,827.33|
|日元|3,500,012.00|0.0599|209,699.72|
|应收账款|--|--|15,723,332.99|
|其中：美元|2,347,199.12|6.6166|15,530,477.70|
|欧元|25,204.90|7.6515|192,855.29|
|港币||||
|长期借款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|其他应收款|||517,311.57|
|其中：港币|613,582.70|0.8431|517,311.57|
|预收款项|||1,200,823.48|
|其中：港币|864,000.00|0.8431|728,438.40|

|||||
|-|-|-|-|
|美元（增加）|71,393.93|6.6166|472,385.08|
|其他应付款|||120,159.97|
|其中：港币|142,521.61|0.8431|120,159.97|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
||
|-|
|合并成本|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
|||
|-|-|
|购买日公允价值|购买日账面价值|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|长江润发（张家|||||||
||张家港市金港镇|张家港市金港镇|||||
|港）机械有限公|||制造业|100.00%||设立|
||晨丰公路|晨丰公路|||||
|司|||||||
|长江润发（张家|||||||
||江苏省张家港市|||||同一控制下企业|
|港）浦钢有限公||金港镇长江村|制造业||100.00%||
||金港镇长江村|||||合并|
|司|||||||
|长江润发张家港|张家港保税区长|张家港保税区长|||||
|||||||同一控制下企业|
|保税区医药投资|江润发大厦|江润发大厦|投资|100.00%|||
|||||||合并|
|有限公司|1408A室|1408A室|||||
|长江润发（苏州）|||||||
||苏州工业园区新|苏州工业园区新|||||
|医药科技有限公|||研发||100.00%|设立|
||平街388号|平街388号|||||
|司|||||||
|长江润发有限公|||||||
||毛里求斯|毛里求斯|贸易||100.00%|设立|
|司|||||||
||SUITE 606|SUITE 606|||||
||WEST WING|WEST WING|||||
||TSIM SHAT SUI|TSIM SHAT SUI|||||
|贝斯特医药（亚||||||同一控制下企业|
||CENTRE 66|CENTRE 66|贸易||100.00%||
|洲）有限公司||||||合并|
||MODY ROAD|MODY ROAD|||||
||TSIMSHATSUI|TSIMSHATSUI|||||
||EAST KL.|EAST KL.|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|海南海灵化学制|海南省海口市南|海南省海口市南|||同一控制下企业|
||||制造业|100.00%||
|药有限公司|海大道281号|海大道281号|||合并|
|海南新合赛制药|海南省海口市药|海南省海口市药|||同一控制下企业|
||||制造业|100.00%||
|有限公司|谷三横路6号|谷三横路6号|||合并|
||拉萨经济技术开|拉萨经济技术开||||
|西藏贝斯特药业|发区林琼岗路16|发区林琼岗路16|||同一控制下企业|
||||贸易|98.00%||
|有限公司|号孵化园区1号|号孵化园区1号|||合并|
||厂房第二层以北|厂房第二层以北||||
||中国上海市金山|中国上海市金山||||
|上海益威实业有|||||同一控制下企业|
||区金山大道4683|区金山大道4683|制造业|65.00%||
|限公司|||||合并|
||号|号||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
根据公司2017年4月27日召开的第四届董事会第三次会议审议通过的《关于长江润发张家港保税区医药投资有限公司设立全资子公司的议案》，公司全资子公司长江润发张家港保税区医药投资有限公司以自有资金2,000万元投资设立了全资子公司长江润发（苏州）医药科技有限公司。成立日期为2017年5月8日，公司尚未实际出资。
长江润发有限公司为公司全资子公司长江润发张家港保税区医药投资有限公司在毛里求斯设立的全资子公司，注册日期为2017年12月11日，尚未开展业务。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|西藏贝斯特药业有限公|||||
||2.00%|639,027.98||4,520,321.61|
|司|||||
|上海益威实业有限公司|35.00%|-36,848.01||12,277,456.66|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|西藏贝|||||||||||
|斯特药|452,258,|9,367,44|461,626,|235,610,|235,610,|222,556,|8,803,65|231,360,|37,295,910.85|37,295,9|
|业有限|814.64|7.28|261.92|181.56|181.56|935.95|6.36|592.31||10.85|
|公司|||||||||||
|上海益|||||||||||
|威实业|13,449,2|88,069,2|101,518,|55,445,8|55,445,8|10,994,6|91,207,3|102,201,|56,024,093.39|56,024,0|
|有限公|21.66|23.98|445.64|54.62|54.62|21.41|43.03|964.44||93.39|
|司|||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|西藏贝斯特|||||||||
||368,850,565.|31,951,398.9|31,951,398.9|117,607,197.||||18,147,897.9|
|药业有限公||||||3,378,993.99|3,378,993.99||
||81|0|0|41||||3|
|司|||||||||
|上海益威实|12,917,326.87||||||||
|||-105,280.03|-105,280.03|4,277,866.81|30,769.24|-7,017,294.81|-7,017,294.81|-3,929,479.29|
|业有限公司|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称||||持股比例||对合营企业或联|
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
（一）信用风险
信用风险指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
为降低信用风险，本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，应收票据主要为银行承兑汇票，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施控制过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，已计提充分的坏账准备。本公司不存在重大的信用风险。
（二）流动风险
流动风险指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的资金财务部集中控制。资金财务部通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
（三）市场风险
市场风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
1．利率风险
利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
本公司借款系固定利率的一年以内到期的短期借款，管理层认为无人民币基准利率变动风险。
2．外汇风险
外汇风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。本公司面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如注释79、外币货币性项目所述。
3．其他价格风险
本公司没有持有其他上市公司的权益投资，管理层认为投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|||普通货运；房地产开||||
|||发；投资、管理及收||||
|||益，医疗投资、健康||||
|||产业投资；医药、医||||
|||疗器械、升降移动机||||
|||械、型钢、港口机械、||||
|||船舶、汽车型材、铝||||
|||型材、镀锌板、纱线、||||
|||石墨及碳素制品的||||
|||研发、加工、销售；||||
|长江润发集团有限|江苏省张家港市金|水电安装服务；仓||||
||||368880000|37.61%|37.61%|
|公司|港镇长江西路98号|储；酒店管理，物业||||
|||管理；国内旅游，票||||
|||务服务；医院诊疗服||||
|||务（凭有效许可证经||||
|||营）；医院管理咨询||||
|||服务、企业管理咨询||||
|||服务；商业物资供销||||
|||业，自营和代理各类||||
|||商品及技术的进出||||
|||口业务；技术研究、||||
|||开发、转让、咨询、||||

||
|-|
|服务。（依法须经批|
|准的项目，经相关部|
|门批准后方可开展|
|经营活动）|

本企业的母公司情况的说明
长江润发集团有限公司成立于1994年5月28日，公司经苏州市张家港市工商行政管理局核准注册登记，统一社会信用代码91320582251550349E，法定代表人为郁全和。
本企业最终控制方是郁全和、郁霞秋、邱其琴及黄忠和。
其他说明：
本公司的实际控制人为郁全和、郁霞秋、邱其琴及黄忠和共四位自然人，其间存在亲属关系。其中，郁霞秋为郁全和之女，邱其琴为郁全和的堂侄女婿，黄忠和为郁全和的妻侄。上述四人均为本公司的董事。
郁全和等四位自然人合计直接持有本公司30,373,044股股份，占本公司总股本的3.64%。同时郁全和等四人合计持有长江润发集团有限公司13,600万股股份，占长江润发集团有限公司注册资本的36.87%，为长江润发集团的实际控制人。因此郁全和等四人通过控制长江润发集团有限公司而间接控制本公司37.61%的股权。截至2018年6月30日止，郁全和等四人通过直接和间接方式合计控制本公司41.25%的股权，为本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|长江润发（张家港）水电安装有限公司|同一控股股东|
|张家港市长江大酒店有限公司|同一控股股东|
|长江润发（张家港保税区）国际贸易有限公司|同一控股股东|
|张家港长江壹号娱乐总汇有限公司|同一控股股东|
|张家港保税区长江润发仓储有限公司|同一控股股东|
|长江润发（宿迁）集团有限公司|同一控股股东|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|长江润发（张家港）||||||
|水电安装服务有限|采购|1,776,160.15|3,000,000.00|否|2,216,200.00|
|公司||||||
|张家港市长江大酒||||||
||餐费、住宿|1,141,990.00|2,500,000.00|否|713,474.00|
|店有限公司||||||
|长江润发（张家港||||||
|保税区）国际贸易|采购|8,964,148.79|23,000,000.00|否|9,586,017.05|
|有限公司||||||
|张家港保税区长江||||||
||运费|96,890.00|500,000.00|否|11,400.00|
|润发仓储有限公司||||||
|张家港长江壹号娱||||||
||服务|85,905.00|1,000,000.00|否|242,931.00|
|乐总汇有限公司||||||
|长江润发（宿迁）||||||
||采购|3,924.00||||
|集团有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：电梯部件制造分部、医药制造分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|电梯部件制造分部|医药制造分部|分部间抵销|合计|
|营业收入|642,590,490.24|1,524,582,372.26||2,167,172,862.50|
|营业成本|615,175,878.37|227,718,767.16||842,894,645.53|
|资产总额|5,745,690,172.22|4,481,792,609.23|3,519,115,778.94|6,708,367,002.51|
|负债总额|706,938,052.57|816,017,115.21|99,046,629.00|1,423,908,538.78|
|净利润|331,211,760.48|205,840,725.14|350,000,000.00|187,052,485.62|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|||||||32,449,||||32,449,488.|
|独计提坏账准备的|||||||96.70%||||
|||||||488.26||||26|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||52,922,2||||52,922,20|1,106,8||235,549.3|||
|合计提坏账准备的||100.00%|||||3.30%||21.28%|871,341.50|
||09.38||||9.38|90.80||0|||
|应收账款|||||||||||
||52,922,2||||52,922,209.38|33,556,||235,549.3||33,320,829.76|
|合计||100.00%|||||100.00%||0.70%||
||09.38|||||379.06||0|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|||||||263,273||||263,273,26|
|独计提坏账准备的|||||||99.97%||||
|||||||,268.43||||8.43|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||221,469,||||221,469,8|87,713.|||||
|合计提坏账准备的||100.00%|||||0.03%|7,235.68|8.25%|80,477.82|
||805.58||||05.58|50|||||
|其他应收款|||||||||||
||221,469,||||221,469,805.58|263,360||||263,353,746.25|
|合计||100.00%|||||100.00%|7,235.68|0.00%||
||805.58|||||,981.93|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金、押金||3,000.00|
|备用金||84,713.50|
|往来款及其他|221,469,805.58|263,273,268.43|
|合计|221,469,805.58|263,360,981.93|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|4,090,162,330.87||4,090,162,330.87|4,090,162,330.87||4,090,162,330.87|
|合计|4,090,162,330.87||4,090,162,330.87|4,090,162,330.87||4,090,162,330.87|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|长江润发机械公|||||||
||670,093,180.93|||670,093,180.93|||
|司|||||||
|长江润发医药投|||||||
||3,420,069,149.94|||3,420,069,149.94|||
|资公司|||||||
|合计|4,090,162,330.87|||4,090,162,330.87|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|45,622,594.26|45,622,594.26|204,813,793.33|195,400,398.05|
|其他业务|||2,729,160.37|2,513,250.00|
|合计|45,622,594.26|45,622,594.26|207,542,953.70|197,913,648.05|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|子公司分红|350,000,000.00||
|理财收入|6,313,389.48|5,431,686.74|
|合计|356,313,389.48|5,431,686.74|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-78,948.65|固定资产处置损益|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|5,253,069.43|主要为财政补助及奖励|
|受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|18,880,046.24||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-314,225.34||
|减：所得税影响额|4,603,097.14||
|少数股东权益影响额|48,465.78||
|合计|19,088,378.76|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.52%|0.2235|0.2235|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||3.16%|0.2007|0.2007|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他