东方网力科技股份有限公司
审计报告
天职业字[2014]5951号
目 录
审计报告 1 2013年度财务报表 3 2013年度财务报表附注 15
审计报告
天职业字[2014]5951号东方网力科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的东方网力科技股份有限公司（以下简称“东方网力公司”）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2013年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是东方网力公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，东方网力公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方网力公司2013年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。
[此页无正文]
中国注册会计师： 邱靖之
中国·北京
中国注册会计师： 乔国刚
二○一四年三月二十四日
中国注册会计师： 王亚彬
合并资产负债表
编制单位：东方网力科技股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
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|-|-|-|-|
|项 目|期末金额|期初金额|附注编号|
|流动资产||||
|货币资金|2 74,429,386.26|233,520,254.42|八、1|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|1 ,921,994.00|3,200,000.00|八、2|
|应收账款|1 64,667,071.51|103,434,019.04|八、3|
|预付款项|1 64,871,096.77|62,305,589.27|八、4|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|6 ,950,079.24|3,999,778.91|八、5|
|买入返售金融资产||||
|存货|9 6,296,956.58|47,630,511.51|八、6|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计|7 09,136,584.36|454,090,153.15||
|非流动资产||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款|8 4,799,982.05|51,726,154.02|八、7|
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产|2 5,674,587.13|21,511,243.94|八、8|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生物性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|7 09,656.31|928,598.01|八、9|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|1 6,060,975.31|5,783,824.90|八、10|
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产|2 0,062,620.78||八、12|
|非流动资产合计|1 47,307,821.58|79,949,820.87||
|资 产 总 计|8 56,444,405.94|5 34,039,974.02||

法定代表人：刘光 主管会计工作负责人：赵永军 会计机构负责人：钟玲
合并资产负债表（续）
编制单位：东方网力科技股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
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|-|-|-|-|
|项 目|期末金额|期初金额|附注编号|
|流动负债||||
|短期借款|249,236,230.40|1 51,406,603.79|八、14|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存款||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|89,721,388.50|1 5,886,921.30|八、15|
|应付账款|43,206,393.05|4 9,074,414.33|八、16|
|预收款项|486,653.00|9 42,924.34|八、17|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|6,004,605.71|6 ,384,578.18|八、18|
|应交税费|37,374,691.98|1 5,240,459.44|八、19|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款|3,166,088.62|1 ,606,601.04|八、20|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|20,000,000.00||八、21|
|其他流动负债||||
|流动负债合计|449,196,051.26|2 40,542,502.42||
|非流动负债||-||
|长期借款|41,880,000.00|3 0,000,000.00|八、22|
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计|41,880,000.00|3 0,000,000.00||
|负 债 合 计|491,076,051.26|2 70,542,502.42||
|所有者权益||||
|实收资本(或股本)|52,500,000.00|5 2,500,000.00|八、23|
|资本公积|40,401,755.66|4 0,401,755.66|八、24|
|减:库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|25,529,519.79|1 5,542,886.01|八、25|
|一般风险准备||||
|未分配利润|246,937,079.23|1 55,052,829.93|八、26|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计|365,368,354.68|2 63,497,471.60||
|少数股东权益||||
|所有者权益合计|365,368,354.68|2 63,497,471.60||
|负债及所有者权益合计|856,444,405.94|5 34,039,974.02||

法定代表人：刘光 主管会计工作负责人：赵永军 会计机构负责人：钟玲
合并利润表
编制单位：东方网力科技股份有限公司 2013年度 金额单位：元
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|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|附注编号|
|一、营业总收入|4 36,781,331.98|3 05,281,827.34||
|其中: 营业收入|4 36,781,331.98|3 05,281,827.34|八、27|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本|3 51,901,415.21|2 38,313,732.52||
|其中:营业成本|1 90,032,344.28|1 33,157,859.97|八、27|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|6 ,487,705.12|4 ,042,007.47|八、28|
|销售费用|6 0,718,255.66|3 7,996,899.13|八、29|
|管理费用|7 7,836,355.61|5 8,019,831.80|八、30|
|财务费用|1 5,209,801.40|3 ,978,183.92|八、31|
|资产减值损失|1 ,616,953.14|1 ,118,950.23|八、32|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益||||
|其中:对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|84,879,916.77|66,968,094.82||
|加: 营业外收入|3 0,094,685.53|2 4,057,095.80|八、33|
|减：营业外支出||||
|其中:非流动资产处置损失||||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|1 14,974,602.30|9 1,025,190.62||
|减：所得税费用|1 3,103,719.22|1 2,814,472.98|八、34|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|1 01,870,883.08|7 8,210,717.64||
|归属于母公司所有者的净利润|1 01,870,883.08|7 8,210,717.64||
|少数股东损益||||
|六、每股收益||||
|(一) 基本每股收益|1 .9404|1 .4897|八、35|
|(二) 稀释每股收益|1 .9404|1 .4897|八、35|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额|1 01,870,883.08|7 8,210,717.64||
|归属于母公司所有者的综合收益总额|1 01,870,883.08|7 8,210,717.64||
|归属于少数股东的综合收益总额||||

法定代表人：刘光 主管会计工作负责人：赵永军 会计机构负责人：钟玲
合并现金流量表
编制单位：东方网力科技股份有限公司 2013年度 金额单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|附注编号|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|408,481,776.13|267,690,955.20||
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还|17,644,193.15|23,490,953.30||
|收到其他与经营活动有关的现金|13,664,470.02|832,839.10|八、36|
|经营活动现金流入小计|439,790,439.30|292,014,747.60||
|购买商品、接受劳务支付的现金|230,508,858.39|150,800,523.36||
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金|70,076,018.02|35,642,563.92||
|支付的各项税费|39,749,852.69|45,626,492.90||
|支付其他与经营活动有关的现金|70,828,653.76|53,083,785.53|八、36|
|经营活动现金流出小计|411,163,382.86|285,153,365.71||
|经营活动产生的现金流量净额|28,627,056.44|6,861,381.89||
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,686.65||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计|-|2,686.65||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|85,058,292.26|42,829,550.70||
|投资支付的现金||||
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计|85,058,292.26|42,829,550.70||
|投资活动产生的现金流量净额|-85,058,292.26|-42,826,864.05||
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金|299,312,062.24|151,406,603.79||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计|299,312,062.24|151,406,603.79||
|偿还债务支付的现金|170,416,404.79|30,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|16,576,023.55|5,549,566.85||
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|35,628,059.02|13,612,314.04|八、36|
|筹资活动现金流出小计|222,620,487.36|49,161,880.89||
|筹资活动产生的现金流量净额|76,691,574.88|102,244,722.90||
|四、汇率变动对现金的影响|-8,904.51|-337.04||
|五、现金及现金等价物净增加额|20,251,434.55|66,278,903.70||
|加：期初现金及现金等价物的余额|213,679,000.42|147,400,096.72||
|六、期末现金及现金等价物余额|233,930,434.97|213,679,000.42||

法定代表人：刘光 主管会计工作负责人：赵永军 会计机构负责人：钟玲
合并股东权益变动表
编制单位：东方网力科技股份有限公司 2013年度 金额单位:元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|52,500,000.00|40,401,755.66|-||15,542,886.01||155,052,829.93|-||263,497,471.60|
|加：会计政策变更|-|-|-|||||-||-|
|前期差错更正|-|-|-||-||-|-|-|-|
|二、本年年初余额|52,500,000.00|40,401,755.66|-||15,542,886.01|-|155,052,829.93|-|-|263,497,471.60|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-||9,986,633.78|-|91,884,249.30|-|-|101,870,883.08|
|（一）净利润|-|-|-||-||101,870,883.08|-||101,870,883.08|
|（二）其他综合收益||||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-||-|-|101,870,883.08|-|-|101,870,883.08|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-||-|-|-|-|-|-|
|1.所有者投入资本|-|-|-||-||-|-|-|-|
|2.股份支付计入股东权益的金额|-|-|-||-||-|-|-|-|
|3.其他|-|-|-||-||-|-|-|-|
|（四）利润分配|-|-|-||9,986,633.78|-|-9,986,633.78|-|-|-|
|1.提取盈余公积|-|-|-||9,986,633.78||-9,986,633.78|-|-|-|
|2.提取一般风险准备|-|-|-||-||-|-|-|-|
|3.对所有者（或股东）的分配|-|-|-||-|||-||-|
|4.其他|-|-|-||-||-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-||-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）|-|-|-||-||-|-|-|-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-||-||-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-||-||-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-||-||-|-|-|-|
|(六)专项储备提取和使用||||||||||-|
|1.本年提取||||||||||-|
|2.本年使用||||||||||-|
|（七）其他|||||||||||
|四、本年年末余额|52,500,000.00|40,401,755.66|-||25,529,519.79|-|246,937,079.23|-|-|365,368,354.68|

法定代表人：刘光 主管会计工作负责人：赵永军 会计机构负责人：钟玲
合并股东权益变动表(续)
编制单位：东方网力科技股份有限公司 2013年度 金额单位:元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|52,500,000.00|40,401,755.66|-||7,339,551.10||85,045,447.20|-||1 85,286,753.96|
|加：会计政策变更|-|-|-|||||-||-|
|前期差错更正|-|-|-||-||-|-|-|-|
|二、本年年初余额|52,500,000.00|40,401,755.66|-||7,339,551.10|-|85,045,447.20|-|-|1 85,286,753.96|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-||8,203,334.91|-|70,007,382.73|-|-|7 8,210,717.64|
|（一）净利润|-|-|-||||78,210,717.64|-||7 8,210,717.64|
|（二）其他综合收益||||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-||-|-|78,210,717.64|-|-|7 8,210,717.64|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-||-|-|-|-|-|-|
|1.所有者投入资本|-|-|-||-||-|-|-|-|
|2.股份支付计入股东权益的金额|-|-|-||-||-|-|-|-|
|3.其他|-|-|-||-||-|-|-|-|
|（四）利润分配|-|-|-||8,203,334.91|-|-8,203,334.91|-|-|-|
|1.提取盈余公积|-|-|-||8,203,334.91||-8,203,334.91|-|-|-|
|2.提取一般风险准备|-|-|-||-||-|-|-|-|
|3.对所有者（或股东）的分配|-|-|-||-|||-|-|-|
|4.其他|-|-|-||-||-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-||-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）|-|-|-||-||-|-|-|-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-||-||-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-||-||-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-||-||-|-|-|-|
|(六)专项储备提取和使用||||||||||-|
|1.本年提取||||||||||-|
|2.本年使用||||||||||-|
|（七）其他|||||||||||
|四、本年年末余额|52,500,000.00|40,401,755.66|-||15,542,886.01|-|155,052,829.93|-||2 63,497,471.60|

法定代表人：刘光 主管会计工作负责人：赵永军 会计机构负责人：钟玲
母公司资产负债表
编制单位：东方网力科技股份有限公司 2013年度 金额单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|期末金额|期初金额|附注编号|
|流动资产||||
|货币资金|2 61,202,936.24|2 12,003,809.89||
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|1 ,121,994.00|3 ,200,000.00||
|应收账款|1 62,716,800.11|1 03,434,019.04|二十四、1|
|预付款项|1 64,832,563.43|6 2,123,243.67||
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|6 ,017,793.68|3 ,248,090.40|二十四、2|
|买入返售金融资产||||
|存货|1 07,264,010.67|6 0,267,467.49||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计|7 03,156,098.13|4 44,276,630.49||
|非流动资产||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款|8 4,799,982.05|5 1,726,154.02||
|长期股权投资|6 ,500,000.00|6 ,500,000.00|二十四、3|
|投资性房地产||||
|固定资产|2 4,321,029.13|1 9,834,126.98||
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生物性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|7 09,656.31|9 28,598.01||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|1 6,060,975.31|5 ,782,520.56||
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产|2 0,062,620.78|||
|非流动资产合计|1 52,454,263.58|8 4,771,399.57||
|资 产 总 计|8 55,610,361.71|5 29,048,030.06||

法定代表人：刘光 主管会计工作负责人：赵永军 会计机构负责人：钟玲
母公司资产负债表（续）
编制单位：东方网力科技股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|期末金额|期初金额|附注编号|
|流动负债||||
|短期借款|249,236,230.40|151,406,603.79||
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存款||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|89,721,388.50|15,886,921.30||
|应付账款|52,174,606.85|56,767,122.13||
|预收款项|486,653.00|942,924.34||
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|6,004,605.71|6,384,578.18||
|应交税费|36,854,303.54|13,666,469.64||
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款|11,976,179.00|6,583,353.73||
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|20,000,000.00|||
|其他流动负债||||
|流动负债合计|466,453,967.00|251,637,973.11||
|非流动负债||||
|长期借款|41,880,000.00|30,000,000.00||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计|41,880,000.00|30,000,000.00||
|负 债 合 计|508,333,967.00|281,637,973.11||
|所有者权益||||
|实收资本(或股本)|52,500,000.00|52,500,000.00||
|资本公积|40,401,755.66|40,401,755.66||
|减:库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|25,529,519.79|15,542,886.01||
|一般风险准备||||
|未分配利润|228,845,119.26|138,965,415.28||
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计|347,276,394.71|247,410,056.95||
|少数股东权益||||
|所有者权益合计|347,276,394.71|247,410,056.95||
|负债及所有者权益合计|855,610,361.71|529,048,030.06||

法定代表人：刘光 主管会计工作负责人：赵永军 会计机构负责人：钟玲
母公司利润表
编制单位：东方网力科技股份有限公司 2013年度 金额单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|附注编号|
|一、营业总收入|4 35,578,156.28|3 05,097,956.73||
|其中: 营业收入|4 35,578,156.28|3 05,097,956.73|二十四、4|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本|3 51,038,378.05|2 31,860,234.05||
|其中:营业成本|2 16,410,289.21|1 49,531,199.67|二十四、4|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|6 ,042,057.43|3 ,376,115.68||
|销售费用|4 9,431,184.09|2 9,448,084.12||
|管理费用|6 2,370,683.26|4 4,324,913.60||
|财务费用|1 5,267,146.15|4 ,094,905.88||
|资产减值损失|1 ,517,017.91|1 ,085,015.10||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益||||
|其中:对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|84,539,778.23|73,237,722.68||
|加: 营业外收入|2 8,724,249.17|2 1,316,128.95||
|减：营业外支出||||
|其中:非流动资产处置损失||||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|1 13,264,027.40|9 4,553,851.63||
|减：所得税费用|1 3,397,689.64|1 2,520,502.56||
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|9 9,866,337.76|8 2,033,349.07||
|六、每股收益||||
|(一) 基本每股收益||||
|(二) 稀释每股收益||||
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额|9 9,866,337.76|8 2,033,349.07||

法定代表人：刘光 主管会计工作负责人：赵永军 会计机构负责人：钟玲
母公司现金流量表
编制单位：东方网力科技股份有限公司 2013年度 金额单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|附注编号|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|408,082,110.53|267,342,375.20||
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还|16,393,756.79|20,751,586.45||
|收到其他与经营活动有关的现金|13,478,082.27|706,492.89||
|经营活动现金流入小计|437,953,949.59|288,800,454.54||
|购买商品、接受劳务支付的现金|234,905,666.06|176,638,484.87||
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金|52,211,388.57|23,294,525.80||
|支付的各项税费|36,228,127.95|41,259,401.30||
|支付其他与经营活动有关的现金|77,786,349.06|40,281,850.25||
|经营活动现金流出小计|401,131,531.64|281,474,262.22||
|经营活动产生的现金流量净额|36,822,417.95|7,326,192.32||
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计|-|-||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|84,963,659.26|41,989,472.60||
|投资支付的现金||500,000.00||
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计|84,963,659.26|42,489,472.60||
|投资活动产生的现金流量净额|-84,963,659.26|-42,489,472.60||
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金|299,312,062.24|151,406,603.79||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计|299,312,062.24|151,406,603.79||
|偿还债务支付的现金|170,416,404.79|30,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|16,576,023.55|5,549,566.85||
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|35,628,059.02|13,612,314.04||
|筹资活动现金流出小计|222,620,487.36|49,161,880.89||
|筹资活动产生的现金流量净额|76,691,574.88|102,244,722.90||
|四、汇率变动对现金的影响|-8,904.51|-337.04||
|五、现金及现金等价物净增加额|28,541,429.06|67,081,105.58||
|加：期初现金及现金等价物的余额|192,162,555.89|125,081,450.31||
|六、期末现金及现金等价物余额|220,703,984.95|192,162,555.89||

法定代表人：刘光 主管会计工作负责人：赵永军 会计机构负责人：钟玲
母公司股东权益变动表
编制单位：东方网力科技股份有限公司 2013年度 金额单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|52,500,000.00|40,401,755.66|||15,542,886.01||138,965,415.28||247,410,056.95|
|加：会计政策变更|-|-|-||-|-||-|-|
|前期差错更正|-|-|-||-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|52,500,000.00|40,401,755.66|-||15,542,886.01|-|138,965,415.28|-|247,410,056.95|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-||9,986,633.78|-|89,879,703.98|-|99,866,337.76|
|（一）净利润|-|-|-||||99,866,337.76|-|99,866,337.76|
|（二）其他综合收益|||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-||-||99,866,337.76|-|99,866,337.76|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-||-|-|-|-|-|
|1.股东投入资本|-|-|-||-|-|-|-|-|
|2.股份支付计入股东权益的金额|-|-|-||-|-|-|-|-|
|3.其他|-|-|-||-|-|-|-|-|
|（四）利润分配|-|-|-||9,986,633.78|-|-9,986,633.78|-|-|
|1.提取盈余公积|-|-|||9,986,633.78|-|-9,986,633.78|-|-|
|2.提取一般风险准备|-|-|-||-|-|-|-|-|
|3.对所有者（或股东）的分配|-|-|-||-|-||-|-|
|4.其他|-|-|-||-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-||-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）|-|-|-||-|-|-|-|-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-||-|-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-||-|-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-||-|-|-|-|-|
|(六)专项储备提取和使用|||||||||-|
|1.本年提取|||||||||-|
|2.本年使用|||||||||-|
|（七）其他||||||||||
|四、本年年末余额|52,500,000.00|40,401,755.66|||25,529,519.79|-|228,845,119.26|-|347,276,394.71|

法定代表人：刘光 主管会计工作负责人：赵永军 会计机构负责人：钟玲
母公司股东权益变动表(续)
编制单位： 2013年度 金额单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上期金额|||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|52,500,000.00|4 0,401,755.66|-|-|7,339,551.10|-|65,135,401.12|-|165,376,707.88|
|加：会计政策变更|-|-|-||-|-||-|-|
|前期差错更正|-|-|-||-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|52,500,000.00|4 0,401,755.66|-||7,339,551.10|-|65,135,401.12|-|165,376,707.88|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-||8,203,334.91|-|73,830,014.16|-|82,033,349.07|
|（一）净利润|-|-|-||-||82,033,349.07|-|82,033,349.07|
|（二）其他综合收益|||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-||-||82,033,349.07|-|82,033,349.07|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-||-|-|-|-|-|
|1.股东投入资本|-|-|-||-|-|-|-|-|
|2.股份支付计入股东权益的金额|-|-|-||-|-|-|-|-|
|3.其他|-|-|-||-|-|-|-|-|
|（四）利润分配|-|-|-||8,203,334.91|-|-8,203,334.91|-|-|
|1.提取盈余公积|-|-|-||8,203,334.91|-|-8,203,334.91|-|-|
|2.提取一般风险准备|-|-|-||-|-|-|-|-|
|3.对所有者（或股东）的分配|-|-|-||-|-||-|-|
|4.其他|-|-|-||-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-||-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）|-|-|-||-|-|-|-|-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-||-|-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-||-|-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-||-|-|-|-|-|
|(六)专项储备提取和使用|||||||||-|
|1.本年提取|||||||||-|
|2.本年使用|||||||||-|
|（七）其他||||||||||
|四、本年年末余额|52,500,000.00|4 0,401,755.66|-||15,542,886.01|-|138,965,415.28|-|247,410,056.95|

法定代表人：刘光 主管会计工作负责人：赵永军 会计机构负责人：钟玲
东方网力科技股份有限公司
2013年度财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
1.公司概况
公司注册中文名称：东方网力科技股份有限公司
公司注册英文名称：NETPOSA TECHNOLOGIES LIMITED
注册资本与实收资本：人民币5,250万元
法定代表人：刘光
注册地址：北京市海淀区学院路35号世宁大厦4层408室
公司类型：股份有限公司
2.公司历史沿革
东方网力科技股份有限公司（以下简称“东方网力”或“本公司”或“公司”）前身北京东方网力科技有限公司（以下简称“有限公司”）系由自然人蒋宗文、施援、吴勇、杨海军及周晨天共同出资并于 2000年 9月 5日在北京市工商行政管理局登记注册，住所为北京市大兴县长子营镇政府东 200米，经营期限为 10年，注册资本与实收资本均为 50.00万元，由股东以货币资金出资设立。
2001年10月29日，有限公司股东会决议同意将注册资本由50.00万元增至800.00万元。
同时增加刘光为股东。
2007年12月13日，有限公司股东会决议，原股东施援、吴勇将持有公司155.68万元、168.64万元出资额转让给新增股东北京合源视讯科技有限公司，原股东蒋宗文将持有的150.00万元出资额转让给原股东刘光，变更后有限公司注册资本仍为800.00万元。
2008年4月7日，有限公司股东会决议，原股东周晨天将持有公司21.60万元出资额转让给原股东刘光，变更后有限公司注册资本仍为800.00万元。
2008年10月17日，有限公司股东会决议，原股东刘光将持有公司24.00万元出资额转让给深圳市天阔数码科技有限公司，变更后有限公司注册资本仍为800.00万元。
2009年12月2日，刘光将所持有限公司的40万元出资额分别转让给李京、徐燕、许晓阳、夏朝阳 4人，蒋宗文将所持有限公司的 40万元出资额转让给北京盛世景投资管理有限公司，
北京合源视讯科技有限公司将所持有限公司的 324.32万元出资额分别转让给合源视讯全体股东，并修订了公司章程。变更后有限公司注册资本仍为800.00万元。
2009年12月16日，有限公司股东会决议，新增股东广东中科白云创业投资有限公司和深圳市中科招商创业投资管理有限公司，增资额分别为80.00万元和20.00万元。有限公司注册资本增加到900.00万元。
2010年6月12日，有限公司股东会决议，熊轲将出资额1.60万元转让给刘光，刘光将出资额 9.80万元分别转让给赵永军、潘少斌、钟玲、任重、唐玉林、杨柏松、薛硕、冯升、杨志杰、贺贵川、郑旺等 11名自然人，同时增加股东英特尔产品（成都）有限公司，增资额为57.45万元。增资后有限公司注册资本变为957.45万元。
2010年8月17日，有限公司股东会决议通过，以有限公司截至2010年6月30日的净资产92,901,755.66元出资，按1:0.5651比例折为股份5,250万股，整体变更为股份有限公司。
天职国际会计师事务所有限公司为此次整体变更出具了审计报告（天职京审字[2010]1957号）和验资报告（天职京核字[2010]1965号），北京国友大正资产评估有限公司出具了国友大正评报字（2010）第 207号《评估报告》。公司于 2010年9月 30日取得北京市工商行政管理局颁发的注册号为 110108001656815的《企业法人营业执照》，公司名称变更为“东方网力科技股份有限公司”，注册资本为人民币5,250万元。
3.本公司所处行业、经营范围
公司所处行业为安防视频监控行业。
公司经营范围：许可经营项目：无
一般经营项目：技术推广；制造电子计算机外部设备；销售计算机、软件及辅助设备（不含零售）。
4.公司基本组织架构
股东大会
战略委员会
监事会
提名委员会
||
|-|
|提名委员会|
|审计委员会|

董事会办公室
薪酬与考核委员会
总经理
技术委员会
||
|-|
|研发中心|

||||
|-|-|-|
|PVG研发中心|NVR研发中心|财务部|

|||
|-|-|
|人力资源部|重庆子公司|

5.公司的母公司以及最终控制方
公司无母公司，公司的实际控制人为刘光。
6．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
公司财务报告已经公司2014年3月24日第二届董事会第五次会议决议批准。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月 15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
四、重要会计政策、会计估计
1.会计期间
公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
2.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。报告期内无计量属性发生变化的报表项目。
4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5.外币业务核算方法
公司及子公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为人民币记账。在资产负债表日，外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额，除固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
6.金融资产
（1）金融资产的分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出售金融资产等四类。
（2）金融资产的计量
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产公允价值的确定
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产减值
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（6）金融资产减值损失的计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
C、应收款项坏账确认标准、坏账准备核算方法：
a、坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
b、坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
ⅰ．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
ⅱ．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项目 计提方法
账龄 账龄分析法
其中：1年以内 账龄分析法
1至2年 账龄分析法
2至3年 账龄分析法
3至4年 账龄分析法
4年以上 账龄分析法
单项金额重大不计提坏账准备应收款项 个别认定
单项金额不重大不计提坏账准备应收款项 个别认定
账龄 半年以内 半年至一年 一至二年 二至三年 三至四年 四年以上计提比例 - 5% 10% 30% 50% 100%③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
c、坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
7.存货的核算方法
（1）存货的分类
存货分为原材料、库存商品、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价及摊销
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价；低值易耗品于其领用时采用一次摊销法。
（3）存货盘存制度
存货盘存采用永续盘存制。
（4）存货可变现净值的依据及存货跌价准备计提方法
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货可变现净值低于成本的部分，提取存货跌价准备，计入当期损益。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
8.固定资产的核算方法
（1）固定资产的标准及确认条件
本公司固定资产系为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用寿命超过一年的有形资产。
固定资产同时满足下列条件的，予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产分类
研发用电脑设备、办公设备、生产设备、运输工具。
（3）固定资产的计量和折旧
本公司固定资产按照成本进行初始计量。
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
研发用电脑设备 5年 3% 19.40%
办公设备 5年 3% 19.40%
生产设备 5年 3% 19.40%
运输工具 10年 3% 9.70%
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，预计数与原先估计数有差异的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
（4）固定资产后续支出
固定资产的后续支出，如与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业且该固定资产的成本能够可靠地计量，则计入固定资产成本，如有被替换的部分，扣除其账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
（5）固定资产减值准备按“本附注四、11”资产减值规定处理。
9.在建工程的核算方法
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2）在建工程的核算
在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。如果达到预定可使用状态时，尚未办理竣工结算的，按估计价值结转，待办理竣工结算手续后再作调整。
（3）在建工程减值准备按“本附注四、11”资产减值规定处理。
10.无形资产的核算方法
（1）无形资产的计价、使用寿命和摊销
公司无形资产按照成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起，在使用寿命期内分期平均摊销，计入损益。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；没有明确的合同或法律规定的无形资产,根据专家论证、同行业的情况以及历史经验等来确定使用寿命。如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限,再将其作为使用寿命不确定的无形资产。
如果预计某项无形资产已不能为企业带来未来经济利益的，将该无形资产的账面价值全部转入管理费用。
本公司无形资产包括计算机软件等，计算机软件按照3-5年进行摊销。
本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
（2）无形资产的减值准备
无形资产减值准备按“本附注四、11”资产减值规定处理。
（3）研究开发费用核算方法
A、研究阶段支出是指为获得并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出。
公司内部研究项目的研究阶段支出，于发生时计入当期损益。
B、开发阶段支出是在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等过程中所发生的支出。
公司内部研究项目的开发阶段支出，同时满足下列条件时确认为无形资产，否则计入当期损益：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
11.资产减值的核算方法
（1）减值测试的范围
除存货、投资性房地产及金融资产外，本公司对于长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产，每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
（2）资产减值损失的确认
资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。
另外，成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，将该投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（3）预计可收回金额的确定方法
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（4）资产组的认定及减值
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失；账面价值包括商誉分摊额的，减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
12.长期股权投资的核算
（1）长期股权投资的投资成本计量政策
A、同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B、非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买日按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。
C、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
D、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
E、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
F、非货币性资产交换取得长期股权投资，如该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其投资成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。
如该项交换不具有商业实质或换入资产或换出资产的公允价值不能够可靠地计量，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资成本，不确认损益。
G、债务重组取得的长期股权投资的成本按其公允价值入账。
（2）长期股权投资的后续计量及收益确定方法
A、能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。编制合并财务报表时按照权益法进行调整；
B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；
C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为投资成本的收回。
自 2009年 1月 1日起，采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
采用权益法核算的长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）具有共同控制、重大影响的确定依据
A、共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共同控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
B、重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
C、在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
13.长期待摊费用的核算方法
公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用均在各费用项目的预计受益期间内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
14.商誉的核算方法
非同一控制下企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。视企业合并方式不同，控股合并情况下，该差额是指合并财务报表中应列示的商誉；吸收合并情况下，该差额是购买方在其账簿及个别财务报表中应确认的商誉。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉在确认以后，持有期间不进行摊销。
商誉减值准备按“本附注四、11.资产减值规定处理。
15.金融负债的核算方法
（1）金融负债的分类
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。
（2）金融负债的计量
A、初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
(3)金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。
(4)金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
16.借款费用的核算
（1）借款费用资本化的确认原则
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化。
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用，以当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
一般借款的利息费用，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
允许的资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
17.职工薪酬的核算
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本或当期损益。
18.政府补助的核算方法
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
19.收入确认核算
（1）商品销售收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额和相关的成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
（2）提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
完工百分比确认方法：以与客户签订的合同或确认函约定的服务期限为准，以已提供服务的时间占服务总期限的比例来确定完工进度，依据项目预算的总成本及确认的完工进度来确定项目成本。
如果在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的，区分以下情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，则不确认提供劳务收入。
20.所得税核算
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（1）递延所得税资产的确认
A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
A、商誉的初始确认；
B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
A、企业合并；
B、直接在所有者权益中确认的交易或事项。
21.分部报告
业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本集团内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。
由于公司采取统一的内部组织与管理结构，基于管理需求分开列示的各类产品的销售风险与报酬方式均一致，各类产品集成后构成交付客户的最终产品，故公司以整体作为单一经营分部进行报告。
五、企业合并及合并财务报表
（一）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制指一个公司能够决定另一个公司的财务和经营政策，并能据以从另一个公司的经营活动中获取利益的权力。
在报告期内因同一控制下企业合并增加子公司，编制合并财务报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，并将现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司，编制合并财务报表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，并将现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内处置子公司，编制合并财务报表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，并将现金流量纳入合并现金流量表。
公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
公司为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（二）本公司子公司情况
1．通过设立或投资等方式取得的子公司
期末实际子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额重庆网力视界科
有限责任 视频监控软 视频监控设备开发、生产、销售；计算
技有限公司（简 重庆市 200万元 200万元公司 硬件销售 机软硬件开发销售
称“重庆网力”）
从事电子、信息技术、物联网、计算机
贵州网力视联科
有限责任 视频监控软 领域内的软硬件开发、销售；视频监控
技有限公司（简 贵阳市 500万元 500万元公司 硬件销售 设备开发、生产、销售；信息系统集成；
称“贵州网力”）
计算机网络工程及其周边设备销售。
（续上表）
实质上构成对子 少数股东权益中用从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担持股 表决权比是否合少数股
公司净投资的 于冲减少数股东损 的本期亏损超过少数股东在该子公司期比例(%) 例(%)并报表东权益
其他项目余额 益的金额 初所有者权益中所享有份额后的余额 - 100.00 100.00 是 - - -
- 100.00 100.00 是 - - -
注1：重庆网力于 2008年 3月 25日在重庆市工商行政管理局登记注册，注册号为500903000005630，法定代表人为冯程，注册资本与实收资本均为人民币 200万元，公司类型为有限责任公司（法人独资）。
注2：贵州网力于 2010年 11月 25日经贵阳市工商行政管理局登记注册，注册号为520115000037447，法定代表人为冯程，注册资本为2,200万元，成立时实收资本为444万元，公司类型为有限责任公司。根据贵州网力的公司章程，贵州网力申请的注册资本为2,200万元，其中，本公司认缴 1,980万元，持股比例为90%，重庆网力认缴 220万元，持股比例为10%。
贵州网力注册资本共分二次到位，第一次出资到位444万元，第二次出资1,756万元，将于2012年9月30日前缴足。
2012年9月7日，贵州网力股东会决议同意减少注册资本 1700万元，注册资本减至 500万元。贵州网力修改了原公司章程，根据修改后章程，本公司出资额为450万元，持股比例为90%；重庆网力出资额为 50万元，持股比例为10%。2012年9月27日，各股东分别补足各方认缴出资额，贵州义博会计师事务所有限公司于 2012年 10月 29日对本次实收资本的变更出具了黔义博会验字（2012）第0355号《验资报告》。2012年11月5日，贵州网力变更企业法人营业执照，变更后的营业执照注册号为520115000037447，法定代表人为冯程，注册资本和实收资本均为500万元。
2．同一控制下企业合并取得的子公司
公司本期无同一控制下企业合并取得的子公司。
3.非同一控制下企业合并取得的子公司
公司本期无非同一控制下企业合并取得的子公司。
（三)特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
公司本期无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
（四）本期合并范围发生变更的说明
公司本期未发生合并范围变更的情况。
六、税项
1、流转税及附加
税种 计税基础 税率
增值税 销售商品收入、服务收入 17%、6%
营业税 服务收入 5%、3%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%
地方教育费附加 应纳增值税及营业税额 2%
注：依据国发【2000】18号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》、财税【2000】 25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》、国发【2011】4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》、财税【2011】100号《关于软件产品增值税政策的通知》、京财税【2011】2325号《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》和财税【2008】1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，在我国境内开发生产软件产品，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过3%的部分即征即退；所退税款由公司用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为公司所得税应税收入，不予征收企业所得税。
公司和公司之子公司重庆网力根据财政部、国家税务总局财税字【1999】273号“关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》有关税收问题的通知”，对经科技和税务部门审核认定的部分技术服务合同收入享受免征营业税。
依据财税【2012】71号《财政部国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》，公司于2012年9月1日，对原征收营业税的现代服务业应税项目改按增值税税率缴纳税款，该增值税税率为6%。
依据财税【2013】37号《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》，子公司重庆网力和贵州网力自2013年8月1日起，对原征收营业税的现代服务业应税项目改按增值税税率缴纳税款，该增值税税率为6%。
2、企业所得税
公司于 2011年 10月 11日通过北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局的高新技术企业复审，取得《高新技术企业证书》(证书编号：GF201111001132)，有效期为三年，2011年度、2012年度、2013年度减按15%的税率征收企业所得税。
重庆网力于 2009年3月 25日获得渝R-2009-0002号《软件企业认定证书》，被认定为软件企业，2009年度、2010年度享受免征企业所得税的优惠，2011年度、2012年度、2013年度执行12.5%的优惠税率。
本财务报告期间内，其他子公司的企业所得税税率均为25%。
3、其他税项按照国家和地方有关规定计算缴纳。
七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
1.会计政策的变更
公司本期无会计政策变更情况。
2.会计估计的变更
公司本期无会计估计变更情况。
3.前期会计差错更正
公司本期无前期会计差错更正情况。
八、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2013年1月1日，期末指2013年12月31日，上期指2012年度，本期指2013年度。
1.货币资金
（1）分类列示
期末余额 期初余额
项目
原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币现金 22,420.97 48,010.72其中：人民币 22,420.97 1.0000 22,420.97 48,010.72 1.0000 48,010.72银行存款 233,908,014.00 213,630,989.70其中：人民币 233,602,617.11 1.0000 233,602,617.11 213,303,736.97 1.0000 213,303,736.97美元 50,090.52 6.0969 305,396.89 52,064.71 6.2855 327,252.73其他货币资金 40,498,951.29 19,841,254.00其中：人民币 40,498,951.29 1.0000 40,498,951.29 19,841,254.00 1.0000 19,841,254.00合计 274,429,386.26 233,520,254.42（2）对变现有限制的款项情况
1）期末货币资金存在变现受限制的款项共计40,498,951.29元，详细情况如下：
序号 分类 金额 用途 备注
定期存单起止时间自2012年11月16日至2014年11月16日，利定期存款 长期借款
① 3,000,000.00 率为3.75%，已于2012年12月17日向交通银行东单支行申请质押，质押 反担保质押
质权人为中关村科技担保有限公司。
公司委托招商银行大运村支行开立关于“唐山市公安局社会治安科② 保证金 1,076,250.00保函保证金 技防范系统运营维护及运营成果服务项目”合同项下以深圳市博康系统工程有限公司为受益人，金额为3,587,500.00元的质量保函。
公司委托招商银行大运村支行开具关于“南岸区社会公共安全视频③ 保证金 240,000.00保函保证金 图像信息系统项目平台设备采购”合同项下开立不可撤销的履约保函，金额为800,000.00元。
公司委托招商银行大运村支行开立关于“唐山市社会治安科技防范④ 保证金 4,000,000.00保函保证金 系统运营维护及运营成果服务项目”合同项下以深圳市博康系统工程有限公司为受益人，金额为80,000,000.00元的质量保函。
银行承兑汇票
⑤ 保证金 180,000.00 承兑银行：光大银行亚运村支行
保证金
序号 分类 金额 用途 备注
银行承兑汇票
⑥ 保证金 3,798,696.80 承兑银行：交通银行东单支行
保证金
银行承兑汇票
⑦ 保证金 25,557,427.19 承兑银行：浦发银行世纪城支行
保证金
⑧ 保证金 958,764.60信用证保证金 承兑银行：浦发银行世纪城支行
⑨ 保证金 1,687,812.70利息保证金 承兑银行：招商银行大运村支行
合计 40,498,951.29
2）期初货币资金存在变现受限制的款项共计19,841,254.00元，详细情况如下：
序号 分类 金额 用途 备注
定期存单起止时间自2012年11月16日至2014年11月16日，利定期存款 长期借款
① 3,000,000.00 率为3.75%，已于2012年12月17日向交通银行东单支行申请质质押 反担保质押
押，质权人为中关村科技担保有限公司。
公司根据与中国电信集团系统集成有限责任公司重庆分公司签订的销② 保证金 1,019,886.00保函保证金
售合同约定执行所致，销售合同金额为5,099,425.00元。
公司委托招商银行大运村支行开立关于“唐山市公安局社会治安科③ 保证金 1,076,250.00保函保证金 技防范系统运营维护及运营成果服务项目”合同项下以深圳市博康系统工程有限公司为受益人，金额为3,587,500.00元的质量保函。
公司委托招商银行大运村支行开具关于“南岸区社会公共安全视频④ 保证金 240,000.00保函保证金 图像信息系统项目平台设备采购”合同项下开立不可撤销的履约保函，金额为800,000.00元。
本公司委托招商银行大运村支行开立关于“唐山市社会治安科技防⑤ 保证金 4,000,000.00保函保证金 范系统运营维护及运营成果服务项目”合同项下以深圳市博康系统工程有限公司为受益人，金额为80,000,000.00元的质量保函。
银行承兑汇票
⑥ 保证金 4,076,854.00 承兑银行：招商银行大运村支行
保证金
银行承兑汇票
⑦ 保证金 6,428,264.00 承兑银行：浦发银行世纪城支行
保证金
合计 19,841,254.00
（3）期末无存放在境外的款项。
2.应收票据
（1）分类列示
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,921,994.00 3,200,000.00
票据种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
合计 1,921,994.00 3,200,000.00
（2）期末贴现的银行承兑汇票金额
商业汇票 贴现率
付款人名称 承兑人名称 票面金额 出票日 到期日 贴现日 贴现净额号码 （%）
314000512江苏亿通高科技江苏常熟农村商业
3,000,000.00 2013/8/13 2014/2/13 2013/9/4 8.60 2,881,750.00 4009168 股份有限公司 银行
309000532动力盈科实业兴业银行深圳新安
5,000,000.00 2013/10/18 2014/4/18 2013/10/30 6.50 4,843,819.44 5680516 (深圳)有限公司支行
671000512深圳市博康系统渣打银行（中国）
5,622,538.00 2013/12/25 2014/6/25 2013/12/31 9.50 5,356,951.17 0040057 工程有限公司 有限公司深圳分行
671000512深圳市博康系统渣打银行（中国）
8,000,000.00 2013/12/25 2014/6/25 2013/12/31 9.50 7,622,111.11 0040058 工程有限公司 有限公司深圳分行
671000512深圳市博康系统渣打银行（中国）
8,000,000.00 2013/12/25 2014/6/25 2013/12/31 9.50 7,622,111.11 0040059 工程有限公司 有限公司深圳分行
671000512深圳市博康系统渣打银行（中国）
8,000,000.00 2013/12/25 2014/6/25 2013/12/31 9.50 7,622,111.11 0040060 工程有限公司 有限公司深圳分行
（3）期末无已质押的应收票据。
（4）期末金额较期初金额变动30%以上的原因
应收票据期末金额较期初金额减少1,278,006.00元，减幅39.94%，变动原因系公司期末未到期票据贴现所致。
3.应收账款
（1）按类别列示
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
以账龄作为信用风险特征组合 168,258,290.34 100.00 3,591,218.83 2.13单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 168,258,290.34 100.00 3,591,218.83
（续上表）
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
以账龄作为信用风险特征组合 105,562,662.50 100.00 2,128,643.46 2.02单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 105,562,662.50 100.00 2,128,643.46
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备1年以内（含1年）
其中：半年以内 124,711,295.16 74.12 79,839,419.22 75.63
半年至1年 25,484,903.48 15.15 1,274,245.17 19,567,660.33 18.54 978,383.021年以内小计 150,196,198.64 89.27 1,274,245.17 99,407,079.55 94.17 978,383.021至2年（含2年） 16,298,723.08 9.69 1,629,872.31 3,743,077.32 3.55 374,307.732至3年（含3年） 1,095,547.32 0.64 328,664.20 2,274,133.03 2.15 682,239.913至4年（含4年） 618,768.30 0.37 309,384.15 89,319.60 0.08 44,659.804年以上 49,053.00 0.03 49,053.00 49,053.00 0.05 49,053.00合计 168,258,290.34 100.00 3,591,218.83 105,562,662.50 100.00 2,128,643.46（3）本期无实际核销的应收账款情况。
（4）本期末应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。
（5）期末应收账款金额前五名情况
占应收账款总额单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（%）深圳市博康系统工程有限公司 非关联方 27,953,872.78 1年以内 16.61动力盈科实业（深圳）有限公司 非关联方 23,677,542.21 1年以内 14.07中投租赁有限责任公司 非关联方 14,377,000.00 1年以内 8.54山阴县人民政府 非关联方 11,436,530.02 1年以内 6.80山西科泰微技术有限公司 非关联方 9,519,985.00 1年以内 5.66合计 86,964,930.01 51.68
（6）本期末无应收关联方款项情况。
（7）本期末无终止确认的应收账款情况。
（8）质押情况
详见本附注八、13.（2）
（9）期末金额较期初金额变动30%以上的原因。
应收账款期末原值较期初增长62,695,627.84元，增幅59.39%，变动原因系公司销售额增长所致。
4.预付款项
（1）按账龄列示
账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%）1年以内（含1年） 132,404,251.41 80.31 58,017,250.64 93.121-2年（含2年） 28,439,627.08 17.25 2,733,531.84 4.382-3年（含3年） 2,694,366.36 1.63 1,549,806.79 2.493年以上 1,332,851.92 0.81 5,000.00 0.01合计 164,871,096.77 100.00 62,305,589.27 100.00（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因北京东环望京房地产有限公司 非关联方 69,588,241.001年以内、1至2年房产尚未交付珠海市威思德信息技术有限公司 非关联方 21,539,037.531年以内 预付款未到货北京网信未来信息技术有限公司 非关联方 11,614,682.041年以内 预付款未到货东莞市林威通讯科技有限公司 非关联方 10,000,000.001年以内 服务工程未完工山西泰龙网络工程有限公司 非关联方 9,503,975.101年以内 服务工程未完工合计 122,245,935.67
（3）本期末预付款项中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。
（4）期末金额较期初金额变动30%以上的原因
预付款项期末金额较期初金额增加102,565,507.50元，增幅164.62%，变动原因系公司本期预付房款及预付采购、工程服务款增加而未达结算条件所致。
5.其他应收款
（1）按类别列示
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
以账龄作为信用风险特征组合 7,315,154.08 100.00 365,074.84 4.99单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 7,315,154.08 100.00 365,074.84
（续上表）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
以账龄作为信用风险特征组合 4,210,475.98 100.00 210,697.07 5.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 4,210,475.98 100.00 210,697.07
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备1年以内（含1年）
其中：半年以内 4,446,796.05 60.79 2,643,804.58 62.79
半年至1年 1,329,307.33 18.17 66,465.37 590,663.00 14.03 29,533.151年以内小计 5,776,103.38 78.96 66,465.37 3,234,467.58 76.82 29,533.151至2年（含2年） 1,107,014.70 15.13 110,701.47 620,193.00 14.73 62,019.302至3年（含3年） 295,550.00 4.04 88,665.00 293,815.40 6.98 88,144.623至4年（含4年） 74,486.00 1.02 37,243.00 62,000.00 1.47 31,000.004年以上 62,000.00 0.85 62,000.00
合计 7,315,154.08 100.00 365,074.84 4,210,475.98 100.00 210,697.07（3）本期无实际核销的其他应收款情况。
（4）本期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。
（5）期末其他应收款金额前五名情况
占其他应收款单位名称 款项性质 与本公司关系 金额 年限
总额的比例（%）北京科伦大厦有限公司 房租押金 非关联方 851,973.93 1年以内 11.65张强 项目备用金 非关联方 344,235.88 1年以内 4.71沧州海昊安防工程有限公司 押金及保证金 非关联方 320,000.00 1年以内 4.37北京北航科技园有限公司 房租押金 非关联方 240,981.00 1至2年 3.29朔州市朔通工程设备招标有限公司投标保证金 非关联方 238,500.00 1至2年 3.26合计 1,995,690.81 27.28（6）本期末无应收关联方款项情况。
（7）本期末无终止确认的其他应收款情况。
（8）本期末无应收政府补助情况。
（9）期末金额较期初金额变动30%以上的原因
其他应收款期末原值较期初增加3,104,678.10元，增幅73.74%，变动原因系随着公司业务量增加及办事处的增加，项目备用金及房屋押金增加所致。
6.存货
（1）存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 6,616,156.67 6,616,156.67 3,300,152.79 3,300,152.79库存商品 88,845,619.42 88,845,619.42 43,528,935.35 43,528,935.35委托加工物资 418,094.00 418,094.00 801,423.37 801,423.37周转材料 417,086.49 417,086.49
合计 96,296,956.58 96,296,956.58 47,630,511.51 47,630,511.51（2）期末金额较期初金额变动30%以上的原因
存货期末金额较期初金额增加48,666,445.07元，增幅102.17%，变动原因系公司随业务量的增加而项目备货随之增加所致。
7.长期应收款
（1）按类别列示
项目 期末余额 期初余额
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品 84,799,982.05 51,726,154.02
分期收款提供劳务
合计 84,799,982.05 51,726,154.02
注：长期应收款期末余额由以下项目构成：
（1）“唐山市社会治安科技防范系统运营维护及运营成果服务”项目，该项目中公司与中投租赁有限责任公司（以下简称“中投租赁）签订了销售合同，合同中的设备价款为 50,000,000.00元，并约定设备价款分五年支付，折现年利率为7.05%（央行同期公布的五年期贷款利率）。其中设备价款10,000,000.00元，确认为应收账款，已经于2012年收到，剩余 40,000,000.00元确认为长期应收款原值。截至本期末,原长期应收款原值中 10,000,000.00元已经收回，剩余的长期应收款原值30,000,000.00元，未实现融资收益为1,606,526.31元，长期应收款净值为28,393,473.69元。
（2）“贵阳数字化城市综合管理系统二期工程视频监控系统建设”项目，该项目中公司与中国电信股份有限公司贵阳分公司（以下简称“贵阳电信”）签订了销售合同，合同总额为 18,816,800.00元，并约定自项目支付时间点开始，每半年支付一次，分九次支付完毕，折现年利率为6.40%（央行同期公布的五年期贷款利率）。长期应收款原值14,296,636.78元，截至本期末，原长期应收款原值中 2,090,755.00元转入应收账款，剩余长期应收款原值12,205,881.78元，未实现融资收益1,459,073.77元，长期应收款净值10,746,808.01元。
（3）“晋中市区公共安全视频监控系统工程”项目，该项目中公司与晋中市公安局、山西省晋中广播电视网络有限公司、中星电子股份有限公司签订四方合同，合同总额为13,000,000.00元，其中按照合同约定8,730,000.00元确认为应收账款，剩余款项分五年支付，折现年利率为6.40%（央行同期公布的五年期贷款利率）。确认长期应收款原值 3,333,333.35元。截至本期末，长期应收款原值中 410,000.00元转入应收账款，剩余长期应收款原值2,923,333.35元，未实现融资收益377,598.76元，长期应收款净值2,545,734.59元。
（4）“智慧山阴平安城市”及“智慧山阴综合信息化平台”项目（项目编号：山发改发[2012]184号）。该项目中公司与山阴县人民政府签定建设项目实施合同书，合同总金额79,950,529.26元，合同约定付款进度共分十期，每期799.52万元，其中前两期付款于项目系统验收合格并运行满一个月前，剩余款项于每满6个月之日起5日内支付。按照折现利率6.40%（央行同期公布的五年期贷款利率）确认长期应收款50,029,213.10元，截至本期末，长期应收款原值中 7,995,180.00元转入应收账款，剩余长期应收款原值 42,034,033.10元，未实现融资收益4,733,438.95元，长期应收净值37,300,594.15元。
（5）“灞桥区应急联动指挥中心二期设备采购项目合同”项目，该项目中公司与联通系统集成有限公司陕西分公司签订设备采购合同，合同金额 980.00万元，合同约定分五期付款，每年向公司支付 196万元。合同约定首次付款日为2013年10月 30日，剩余四期以第一次付款日为准每满12个月的前5日支付。按照折现率6.40%（央行同期公布的五年期贷款利率）确认长期应收款原值 6,700,854.70元，确认未实现融资收益 887,483.09元，长期应收款净值5,813,376.61元。
（2）质押情况
详见本附注八、13.（2）
（3）期末金额较期初金额变动30%以上的原因
长期应收款期末金额较期初增加33,073,828.03元，增幅63.94%，变动原因系公司本期增加“智慧山阴平安城市”及“智慧山阴综合信息化平台”项目和“灞桥区应急联动指挥中心二期设备采购项目合同”项目所致。
8.固定资产
固定资产情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、原价合计 29,927,551.92 9,658,932.83 4,871.79 39,581,612.96研发用电脑设备 15,117,119.19 7,298,616.95 4,871.79 22,410,864.35办公设备 5,268,126.31 857,005.88 6,125,132.19生产设备 1,691,565.34 2,890.00 1,694,455.34运输工具 7,850,741.08 1,500,420.00 9,351,161.08本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 8,416,307.98 5,492,214.29 1,496.44 13,907,025.83研发用电脑设备 5,061,431.17 3,335,752.22 1,496.44 8,395,686.95办公设备 1,461,021.25 1,031,342.17 2,492,363.42生产设备 820,001.61 314,392.69 1,134,394.30运输工具 1,073,853.95 810,727.21 1,884,581.16三、减值准备累计金额合计
研发用电脑设备
办公设备
生产设备
运输工具
四、账面价值合计 21,511,243.94 25,674,587.13研发用电脑设备 10,055,688.02 14,015,177.40
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额办公设备 3,807,105.06 3,632,768.77生产设备 871,563.73 560,061.04运输工具 6,776,887.13 7,466,579.92注：本期折旧额5,492,214.29元。
9.无形资产
无形资产情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、原值合计 1,634,281.53 112,051.29 1,746,332.82电脑软件 905,768.71 112,051.29 1,017,820.00存储管理软件 728,512.82 728,512.82二、累计摊销额合计 705,683.52 330,992.99 1,036,676.51电脑软件 256,433.96 185,290.43 441,724.39存储管理软件 449,249.56 145,702.56 594,952.12三、无形资产账面价值合计 928,598.01 709,656.31电脑软件 649,334.75 576,095.61存储管理软件 279,263.26 133,560.70注：本期摊销额330,992.99元。
10.长期待摊费用
（1）按项目列示
项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额1）装修工程 12,991,633.03 5,726,941.30 2,628,508.09 3,228,277.64 5,127,171.752）方恒5层电量增容 76,000.00 2,000.00 2,000.00
3）消防工程 236,290.00 53,579.26 32,040.94 21,538.324）贵州网力租房装修 90,317.00 1,304.34 1,304.34
5）三五邮箱使用费 75,000.00 75,000.00 24,999.96 50,000.046）山阴项目运维费 12,296,904.00 12,296,904.00 1,434,638.80 10,862,265.20合计 25,766,144.03 5,783,824.90 15,000,412.09 4,723,261.68 16,060,975.31
注：本期主要增加的山阴项目运维费是指本公司将“智慧山阴平安城市”及“智慧山阴综合信息化平台”项目五年期运行维护业务进行外包支付的费用，其中支付给山西泰龙网络工程有限公司 10,800,000.00元的运营维护费，支付给中国联合网络通信有限公司山阴县分公司1,496,904.00元的运营维护费。
（2）期末金额较期初金额变动30%以上的原因
长期待摊费用期末金额较期初金额增加 10,277,150.41元，增幅177.69%，变动原因主要系公司本期增加的山阴项目的待摊运营维护费所致。
11.资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期计提 期末余额转回 转销 合计
坏账准备-应收账款 2,128,643.46 1,462,575.37 3,591,218.83坏账准备-其他应收款 210,697.07 154,377.77 365,074.84合计 2,339,340.53 1,616,953.14 3,956,293.6712.其他非流动资产
（1）按类别列示
项目 期末余额 期初余额
东莞市公交站亭视频监控系统项目 20,062,620.78
合计 20,062,620.78
注：本公司与中国电信东莞分公司合作建设的东莞市公交站亭视频监控系统项目，最终用户为东莞市政府和东莞市公安局，中国电信东莞分公司在项目建成后使用期内按年支付使用费。
该项目中工程施工及维护费9,600,000.00元，设备费10,462,620.78元。其中工程施工及维护本公司委托珠海市威思德信息技术有限公司进行。该项目于2013年11月25日经国家安全防范报警系统产品质量监督检验中心（北京）公安部安全与警用电子产品质量检测中心验收合格。
13.所有权受到限制的资产
（1）所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值1）其他货币资金 19,841,254.00 58,131,995.94 37,474,298.65 40,498,951.292）质押的应收款项 27,664,816.93 71,956,600.00 99,621,416.933）保理的应收账款 19,851,120.00 9,691,120.00 10,160,000.00合计 67,357,190.93 130,088,595.94 47,165,418.65 150,280,368.22
（2）资产所有权受到限制的原因
1）本期末所有权受到限制的资产中其他货币资金的明细情况详见本附注八、1.（2）。
2）本期末质押的应收款项明细情况如下：
a、2011年7月18日，公司与交通银行北京东单支行签订了流动资金保证借款合同，与北京中关村科技担保有限公司签订委托保证合同为公司提供保证，借款金额分别为 15,000,000.00元和 35,000,000.00元。贷款起止日期分别为 2011年 7月 22日至 2012年 7月20日和2011年7月20日至2014年6月29日。同时，公司以应收账款作为质押物，签订了合同号为2011年QZY404-1号和2011年QZY404-2号的《反担保（应收账款质押）》合同，其中包括浙江三基智能科技有限公司的应收账款 4,520,600.00元、新疆蓝达安科信息技术有限公司的应收账款 2,069,619.00元、国际商业机器全球服务（中国）有限公司的应收账款1,922,162.50元等，质押的应收账款总金额为27,664,816.93元。
b、2013年10月，公司与北京银行北太平庄支行签订编号为“0184161”的《借款合同》，与北京中关村科技融资担保有限公司签订编号为2013年WT1146号的委托保证合同为公司提供保证，借款金额为人民币24,000,000.00元，贷款起止日期为2013年11月22日至2016年11月22日。同时，公司以应收账款作为质押物，签订了编号为2013年QZY1146号的《反担保（应收账款抵押）》合同，以公司所持有的项目编号为山发改发【2012】184号的“智慧山阴平安城市”及“智慧山阴综合信息化平台”建设项目应收款项71,956,600.00元提供质押反担保；公司法定代表人刘光提供保证反担保和编号为2013年BZ1146号的《反担保（保证）》合同。
3）本期末保理的应收账款系公司与浦发银行北京分行于 2013年 6月 24日签订编号为“91302013280077”的保理协议书。2013年6月26日，公司以动力盈科实业（深圳）有限公司的应收账款10,160,000.00元向浦发银行世纪城支行申请预收息方式的保理融资，预扣利息及相关手续费后，实际融资金额为9,611,106.00元。
14.短期借款
（1）借款类别
借款类别 期末余额 期初余额
保证借款 60,000,000.00
抵押借款 10,160,000.00 17,866,008.00
信用借款 179,076,230.40 133,540,595.79
合计 249,236,230.40 151,406,603.79
（2）短期借款情况
1）期末情况
序号 贷款单位 借款类型 贷款本金 贷款期限
序号 贷款单位 借款类型 贷款本金 贷款期限
1 北京银行北太平庄支行（注1） 保证借款 30,000,000.00 2013/08/27-2014/08/27 2 浦发银行北京分行 信用借款 13,490,804.92 2012/10/24-2013/10/23 3 浦发银行北京分行 信用借款 14,500,625.55 2013/05/24-2014/05/23 4 浦发银行北京分行 信用借款 2,330,000.00 2013/06/03-2014/06/02 5 浦发银行北京分行 信用借款 12,423,000.00 2013/06/17-2014/06/16 6 浦发银行北京分行 信用借款 7,205,778.66 2013/06/20-2014/06/19 7 浦发银行北京世纪城支行(注2) 抵押借款 10,160,000.00 2013/06/26-2014/05/31 8 浦发银行北京分行 信用借款 17,489,413.27 2013/09/11-2014/09/10 9 浦发银行北京分行 信用借款 12,120,000.00 2013/11/29-2014/11/28 10 光大银行北京亚运村支行 信用借款 361,608.00 2013/03/29-2014/03/28 11 光大银行北京亚运村支行 信用借款 14,630,000.00 2013/04/18-2014/04/17 12 光大银行北京亚运村支行 信用借款 14,000,000.00 2013/10/22-2014/9/24 13 民生银行总行营业部 信用借款 10,000,000.00 2013/12/09-2014/06/12 14 民生银行总行营业部 信用借款 5,000,000.00 2013/07/23-2014/06/12 15 交通银行北京东单支行 信用借款 2,000,000.00 2013/03/14-2014/03/14 16 交通银行北京东单支行 信用借款 28,000,000.00 2013/03/19-2014/03/19 17 招商银行北京大运村支行(注3) 保证借款 30,000,000.00 2013/06/28-2014/06/26 18 招商银行北京分行 信用借款 25,000,000.00 2013/08/02-2014/08/01 19 招商银行北京分行 信用借款 176,200.00 2013/08/29-2014/08/28 20 招商银行北京分行 信用借款 348,800.00 2013/09/10-2014/09/09 249,236,230.40
注1：公司与北京银行北太平庄支行于2013年8月21日签订合同编号为“0175998”的借款合同，向北京银行北太平庄支行申请贷款人民币 3,000.00万元用于补充流动资金；同日，公司法定代表人刘光与北京银行北太平庄支行签订保证合同对该项借款提供保证。
注2：公司与浦发银行北京分行于2013年6月24日签订编号为“91302013280077”的保理协议书。2013年6月26日，公司以动力盈科实业（深圳）有限公司的应收账款10,160,000.00元向浦发银行世纪城支行申请预收息方式的保理融资，预扣利息及相关手续费后，实际融资金额为9,611,106.00元。
注3：公司与中信信托有限责任公司（以下简称“中信信托“）签订合同编号为[P2013M17SZGC0002-0032]的借款合同，向贷款人申请贷款人民币 3,000万元用于补充流动资金周转需要，并由北京中关村科技融资担保有限公司提供保证。同时，公司法定代表人刘光为该借款事项承担反担保（保证）责任，并与北京中关村科技融资担保有限公司签订了 2013年BZ0489号《反担保（保证）合同》。2013年6月27日，公司收到中信信托发放的贷款3,000.00
万元。2013年 6月 28日，中信信托与招商银行北京大运村支行签订编号为[P2013M17SZGC0002-0035]的信贷资产转让（买断）合同，将合同编号为[P2013M17SZGC0002-0032]的信贷资产转让予招商银行北京大运村支行。同日，公司与招商银行北京大运村支行和北京中关村科技融资担保有限公司三方签订编号为“2013年大流字第001号”的《信贷资产转让合同补充协议》，约定上述《借款合同》下贷款人及《保证合同》下债权人由中信信托变更为招商银行北京大运村支行。公司已知晓上述债权转让事项，并承诺继续履行《借款合同》项下的全部借款人义务。
2）期初情况：
序号 贷款单位 借款类型 贷款本金 贷款期限
1 招商银行北京大运村支行 信用借款 25,000,000.00 2012/06/29-2013/06/28 2 北京银行北太平庄支行 信用借款 30,000,000.00 2012/08/13-2013/08/13 3 浦发银行北京分行 信用借款 17,489,413.27 2012/09/04-2013/09/03 4 浦发银行北京分行 信用借款 13,490,804.92 2012/10/24-2013/10/23 5 浦发银行北京分行 信用借款 8,503,592.00 2012/11/16-2013/11/15 6 浦发银行北京分行 信用借款 3,983,463.00 2012/11/28-2013/11/27 7 浦发银行北京分行 信用借款 73,322.60 2012/12/07-2013/12/06 8 民生银行北京成府路支行 信用借款 15,000,000.00 2012/12/12-2013/12/12 9 交通银行北京东单支行 信用借款 20,000,000.00 2012/12/19-2013/12/13 10 交通银行北京东单支行(注) 抵押借款 3,891,542.40 2012/12/26-2013/03/05 11 交通银行北京东单支行(注) 抵押借款 5,837,313.60 2012/12/26-2013/04/20 12 交通银行北京东单支行(注) 抵押借款 3,777,894.00 2012/12/26-2013/03/06 13 交通银行北京东单支行(注) 抵押借款 4,359,258.00 2012/12/26-2013/03/06合计 151,406,603.79
注：公司与交通银行北京东单支行于 2012年 12月 17日签订编号为“06210254”的国内保理合同，融资额度金额为人民币 30,000,000.00元，公司于2012年 12月 26日分别以广州巨安电子科技有限公司的应收账款10,809,840.00元和动力盈科实业（深圳）有限公司的应收账款 9,041,280.00元,合计金额 19,851,120.00元，向交通银行北京东单支行申请保理融资，融资金额为17,866,008.00元。
（3）本期末无已到期未偿还的短期借款情况。
（4）期末金额较期初金额变动30%以上的原因
短期借款期末金额较期初金额增加97,829,626.61元，增幅64.61%，变动原因系公司随营业规模的增长，所需投入到研发、采购环节的流动资金需求增加所致。
15.应付票据
（1）按种类列示
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 89,721,388.50 15,886,921.30
商业承兑汇票
合计 89,721,388.50 15,886,921.30
（2）期末金额较期初金额变动30%以上的原因
应付票据期末金额较期初金额增加73,834,467.20元，增幅464.75%，变动原因系公司随业务规模的扩大，以票据结算的采购增加所致。
16.应付账款
（1）按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 35,776,713.95 82.80 46,715,997.43 95.191至2年 6,902,619.51 15.98 1,927,520.63 3.932至3年 386,883.81 0.90 290,720.49 0.593年以上 140,175.78 0.32 140,175.78 0.29合计 43,206,393.05 100.00 49,074,414.33 100.00（2）本期末应付账款中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况。
（3）本期末无账龄超过1年的大额应付账款。
17.预收款项
（1）按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 174,930.40 35.95 442,640.00 46.951至2年 163,926.60 33.68 432,539.99 45.872至3年 114,580.00 23.54 67,744.35 7.183年以上 33,216.00 6.83
合计 486,653.00 100.00 942,924.34 100.00
（2）本期末预收款项中无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况。
（3）本期末无账龄超过1年的大额预收款项。
18.应付职工薪酬
（1）按类别列示
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 5,913,108.75 54,422,528.92 54,331,031.96 6,004,605.71二、职工福利费 5,345,808.78 5,345,808.78
三、社会保险费 367,777.43 6,583,862.17 6,951,639.60
其中：1．医疗保险费 106,859.88 1,985,277.08 2,092,136.96
2．基本养老保险费 241,123.12 4,099,987.73 4,341,110.85
3．年金缴费
4．失业保险费 10,122.32 248,824.80 258,947.12
5．工伤保险费 2,637.97 90,213.59 92,851.56
6．生育保险费 7,034.14 159,558.97 166,593.11
四、住房公积金 103,692.00 2,599,138.44 2,702,830.44
五、工会经费 752,184.06 752,184.06
六、职工教育经费 57,684.00 57,684.00
七、非货币性福利
八、因解除劳动关系给予的补偿
九、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 6,384,578.18 69,761,206.37 70,141,178.84 6,004,605.71（2）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
（3）期末应付职工薪酬金额已经于2014年1月发放。
19.应交税费
（1）按类别列示
税费项目 期末余额 期初余额
增值税 21,687,958.94 5,115,538.15
营业税 1,066,870.72 -28,333.33
税费项目 期末余额 期初余额
城市维护建设税 1,571,563.30 358,624.58
企业所得税 11,682,032.90 9,375,150.55
个人所得税 228,479.91 163,319.09
教育费附加 1,137,786.21 256,160.40
合计 37,374,691.98 15,240,459.44
（2）期末金额较期初金额变动30%以上的原因
应交税费期末金额较期初金额增加22,134,232.54元，增幅145.23%，变动原因系公司本期随营业收入增长及应税所得增加，流转税及企业所得税增加所致。
20.其他应付款
（1）按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 3,093,728.62 97.72 1,574,201.04 97.981至2年 40,360.00 1.27
2至3年 17,000.00 1.063年以上 32,000.00 1.01 15,400.00 0.96合计 3,166,088.62 100.00 1,606,601.04 100.00（2）本期末其他应付款中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况。
（3）期末金额较期初金额变动30%以上的原因
其他应付款期末金额较期初金额增加1,559,487.58元，增幅97.07%，变动原因系公司本期末资金周转往来款增加所致。
21.一年内到期的非流动负债
（1）按项目列示
项目 期末余额 期初余额
1年内到期的长期借款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
借款类别 期末余额 期初余额
信用借款
抵押借款
保证借款 20,000,000.00
质押借款
合计 20,000,000.00
①金额前五名的一年内到期的长期借款
借款起始日借款终止日 期末余额
贷款单位
利率（%） 币种 外币金额 本币金额交通银行北京东单支行 2011/7/20 2014/7/19 6.65 人民币 20,000,000.00注：1年内到期的长期借款情况详见本附注八、22。
②本期末无一年内到期的长期借款逾期借款情况。
22.长期借款
（1）按类别列示
借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 17,880,000.00
保证借款 24,000,000.00 30,000,000.00
合计 41,880,000.00 30,000,000.00
注1：2011年 7月 18日，公司与交通银行北京东单支行签订借款合同，与北京中关村科技担保有限公司签订委托保证合同为公司提供保证，借款金额为3,500.00万元，期限为36个月，利率为贷款发放日的基准利率，需分别于2012年6月29日还款500.00万元、2013年 6月29日还款1,000.00万元、2014年6月29日还款2,000.00万元。同时，公司以应收账款作为质押物，签订了 2011年 QZY404-2号《反担保（应收账款质押）合同》，质押的应收账款明细情况详见本附注八、13.（2）。公司法定代表人刘光以自有房屋所有权作为抵押物，签订了2011年DYF404-2号《反担保（房地产抵押）合同》，房屋所有权证编号为：X京房权证朝字第631687号；公司法定代表人刘光、公司股东高军、钟宏全为该借款事项承担反担保（保证）责任，签订了2011年BZ404-2号《反担保（保证）合同》。
2012年12月，公司与北京中关村科技担保有限公司进行协商，解除DYF404-2号《反担保（房地产抵押）合同》中的房地产抵押(公司于2012年12月19日解除房地产抵押),改为以公司所有的300.00万元定期存单进行质押，公司于2012年12月17日同北京中关村科技担保有限公司签订了 2011年 QZYCD404-3号《反担保（存单质押）合同》，同时修订了原与北京中关村科技担保有限公司签订的委托保证合同。
2012年6月29日，公司按照借款合同约定已偿还借款500.00万元。2013年7月1日，公司偿还1,000.00万元。截至本期末，尚未归还的借款2,000.00万元将于一年内到期。本期末将其于“一年内到期的非流动负债”中列示。
注2：2013年 10月 18日，公司与北京银行北太平庄支行签订编号为[0184161]的《借款合同》，向该行借款人民币 2,400.00万元，期限为 3年（自2013年 11月22日至 2016年 11月22日），利率以基准利率为基础上浮5%，分六期偿还，分别于2014年8月22日偿还200.00万元，于2014年11月22日偿还200.00万元，于2015年5月22日偿还400.00万元，于2015年11月22日偿还400.00万元，于2016年5月22日偿还600.00万元，于2016年11月22日偿还600.00万元，按季度付息。同日，公司以应收账款作为质押物，签订了编号为2013年QZY1146号的《反担保（应收账款抵押）》合同，以公司所持有的项目编号为山发改发[2012]184号的“智慧山阴平安城市”及“智慧山阴综合信息化平台”建设项目应收账款 71,956,600.00元提供质押反担保；公司法定代表人刘光提供保证反担保，并签订了编号为2013年BZ1146号的《反担保（保证）》合同。
注 3:2013年 10月 21日，公司与招商银行北京大运村支行签订流动资金贷款合同，借款金额为 1,200.00万元，利率为基准利率上浮30%，借款期限自 2013年 10月 21日至 2016年10月15日，还款计划为放款后每半年等额还本100.00万元。
注 4:2013年 11月 13日，公司与招商银行北京大运村支行签订流动资金贷款合同，借款金额为588.00万元，利率为基准利率上浮30%，借款期限自2013年11月13日至2016年10月15日，还款计划为每年等额还本人民币196.00万元。
（2）金额前五名长期借款情况
期末余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日
利率（%） 币种 外币金额 本币金额北京银行北太平庄支行 2013/11/22 2016/11/22 6.460 人民币 24,000,000.00招商银行大运村支行 2013/10/21 2016/10/15 7.995 人民币 12,000,000.00招商银行大运村支行 2013/11/13 2016/10/15 7.995 人民币 5,880,000.0023.股本
期初余额 增加 减少 期末余额投资者名称
金额 所占比例% 金额 金额 金额 所占比例%刘光 20,650,165.00 39.3336 20,650,165.00 39.3336蒋宗文 6,097,446.00 11.6142 6,097,446.00 11.6142广东中科白云创业投资有限公司 4,386,652.00 8.3555 4,386,652.00 8.3555高军 3,158,389.00 6.0160 3,158,389.00 6.0160英特尔产品（成都）有限公司 3,150,164.00 6.0003 3,150,164.00 6.0003
期初余额 增加 减少 期末余额投资者名称
金额 所占比例% 金额 金额 金额 所占比例%北京盛世景投资管理有限公司 2,193,326.00 4.1778 2,193,326.00 4.1778钟宏全 1,623,061.00 3.0915 1,623,061.00 3.0915深圳市天阔数码科技有限公司 1,315,996.00 2.5067 1,315,996.00 2.5067张玉萍 1,315,996.00 2.5067 1,315,996.00 2.5067中科招商投资管理集团有限公司 1,096,663.00 2.0889 1,096,663.00 2.0889程滢 1,039,637.00 1.9803 1,039,637.00 1.9803郭军 1,008,930.00 1.9218 1,008,930.00 1.9218李京 877,330.00 1.6711 877,330.00 1.6711甘亚西 701,864.00 1.3369 701,864.00 1.3369北京意元斯路软件技术有限公司 614,131.00 1.1698 614,131.00 1.1698徐燕 438,665.00 0.8356 438,665.00 0.8356许晓阳 438,665.00 0.8356 438,665.00 0.8356夏朝阳 438,665.00 0.8356 438,665.00 0.8356赵永军 219,333.00 0.4178 219,333.00 0.4178冯程 175,466.00 0.3342 175,466.00 0.3342潘少斌 175,466.00 0.3342 175,466.00 0.3342杨志杰 109,666.00 0.2089 109,666.00 0.2089钟玲 109,666.00 0.2089 109,666.00 0.2089张新跃 87,733.00 0.1671 87,733.00 0.1671张秀峰 87,733.00 0.1671 87,733.00 0.1671袁道强 87,733.00 0.1671 87,733.00 0.1671田海燕 87,733.00 0.1671 87,733.00 0.1671陈鉴平 87,733.00 0.1671 87,733.00 0.1671夏黎明 87,733.00 0.1671 87,733.00 0.1671郭明尧 87,733.00 0.1671 87,733.00 0.1671洪宇 87,733.00 0.1671 87,733.00 0.1671贺贵川 65,800.00 0.1253 65,800.00 0.1253任重 65,800.00 0.1253 65,800.00 0.1253郑旺 57,026.00 0.1086 57,026.00 0.1086王志强 43,867.00 0.0836 43,867.00 0.0836孙余顺 43,867.00 0.0836 43,867.00 0.0836唐玉林 43,867.00 0.0836 43,867.00 0.0836薛硕 43,867.00 0.0835 43,867.00 0.0835
期初余额 增加 减少 期末余额投资者名称
金额 所占比例% 金额 金额 金额 所占比例%杨柏松 43,867.00 0.0835 43,867.00 0.0835冯升 32,900.00 0.0626 32,900.00 0.0626刘见钺 21,933.00 0.0417 21,933.00 0.0417合计 52,500,000.00 100.0000 52,500,000.00 100.000024.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 40,401,755.66 40,401,755.66合计 40,401,755.66 40,401,755.6625.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 15,542,886.01 9,986,633.78 25,529,519.79合计 15,542,886.01 9,986,633.78 25,529,519.7926.未分配利润
项目 本期金额 上期金额
上期期末未分配利润 155,052,829.93 85,045,447.20期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 155,052,829.93 85,045,447.20加：本期归属于母公司所有者的净利润 101,870,883.08 78,210,717.64减：提取法定盈余公积 9,986,633.78 8,203,334.91提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 246,937,079.23 155,052,829.93注：根据本公司2013年12月20日召开的2013年第三次临时股东大会决议，公司公开发行完成前形成的滚存未分配利润由发行完成后的新老股东按其所持股份比例共同享有。
27.营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 436,781,331.98 305,281,827.34
其他业务收入
合计 436,781,331.98 305,281,827.34
主营业务成本 190,032,344.28 133,157,859.97
其他业务成本
合计 190,032,344.28 133,157,859.97
（2）主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本PVG网络视频管理平台 219,581,491.44 67,641,019.84 197,332,158.66 72,248,191.28网络硬盘录像机 80,962,305.30 41,848,791.46 62,114,808.50 33,108,422.91网络视频编解码器 21,568,929.75 11,841,959.75 18,247,484.43 9,824,349.28技术服务 63,675,223.73 26,233,933.02 11,326,335.96 4,029,571.04其它 50,993,381.76 42,466,640.21 16,261,039.79 13,947,325.46合计 436,781,331.98 190,032,344.28 305,281,827.34 133,157,859.97本公司营业收入主要分为五类，分别为PVG网络视频管理平台、网络硬盘录像机、网络视频编解码器、技术服务及其它。
其中：PVG网络视频管理平台是一套软硬件一体的大型分布式网络视频管理系统，能够提供城市视频监控管理平台管理控制及应用部分需要的各种功能；网络硬盘录像机是一套进行网络视频图像存储处理的计算机系统，能够提供城市视频监控管理平台记录部分的各种功能；网络视频编解码器是一种对音视频数据压缩/解压缩的专业网络传输设备，能够满足城市视频监控管理平台数字化部分的功能；技术服务指为客户提供后续技术服务与支持；其它主要为部分项目采购的相关视频及存储设备。
（3）主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本北方区 263,230,858.52 124,988,941.47 183,928,279.16 91,545,679.85华东区 65,762,917.57 26,536,213.80 39,588,297.14 10,547,935.00西南区 49,137,759.22 18,904,612.32 47,086,799.12 18,172,388.60华南区 58,649,796.67 19,602,576.69 34,678,451.92 12,891,856.52合计 436,781,331.98 190,032,344.28 305,281,827.34 133,157,859.97
主要区域类别划分标准：
①北方区：北京、天津、河北、山西、山东、内蒙古、陕西、辽宁、吉林、黑龙江；
②华东区：上海、浙江、江苏、安徽；
③西南区：重庆、四川、云南、贵州、西藏、新疆；
④华南区：广东、广西、福建、海南、深圳。
（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）深圳市博康系统工程有限公司 137,744,404.45 31.54
山阴县人民政府 57,885,331.54 13.25
动力盈科实业（深圳）有限公司 39,483,024.75 9.04
广州巨安电子科技有限公司 35,987,051.20 8.24
太原群欣安防科技有限公司 19,497,059.01 4.46
合计 290,596,870.95 66.53
（5）营业收入、营业成本变动幅度达30%以上的原因
营业收入本期较上期增加131,499.504.64元，增幅43.07%，营业成本本期较上期增加56,874,484.31元，增幅42.71%，变动原因系随着公司在城市视频监控管理平台市场中技术研发能力和行业应用能力的不断提升，销售业务迅速增长，相应营业成本也随着上升所致。
28.营业税金及附加
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 1,461,354.05 368,149.82 应税收入的5%或3%
城市维护建设税 2,921,097.53 2,118,362.02 应纳营业税与增值税的7%教育费附加附加 应纳营业税与增值税的3% 2,105,253.54 1,555,495.63
地方教育费附加 应纳营业税与增值税的2%合计 6,487,705.12 4,042,007.47
（2）营业税金及附加变动幅度达30%以上的原因
营业税金及附加本期较上期增加2,445,697.65元，增幅60.51%，变动原因系公司随营业额增加，其流转税及其附加税费相应增加所致。
29.销售费用
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 26,361,494.43 14,953,865.52
市场宣传费 3,393,227.57 3,060,388.11
差旅、交通费 8,988,559.93 4,875,575.25
租赁费 6,958,965.80 3,445,863.62
办公招待费 9,257,340.35 7,284,647.99
折旧与摊销 3,563,336.02 2,040,290.96
其他 2,195,331.56 2,336,267.68
合计 60,718,255.66 37,996,899.13
（2）销售费用变动幅度达30%以上的原因
销售费用本期较上期增加22,721,356.53元，增幅59.80%，变动原因系公司随着公司业务持续增长，扩大了营销队伍、加大了对市场的投入力度,租赁费、销售人员薪资、差旅、业务招待等费用随之增长。
30.管理费用
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 42,857,551.20 24,645,932.87
办公招待费 9,201,801.72 6,178,143.75
差旅、交通费 4,805,844.41 2,969,628.22
租赁费 9,244,781.27 6,713,577.59
实验与器材 3,245,870.32 9,705,546.68
中介机构费 2,285,882.79 1,876,161.02
折旧与摊销 5,329,176.31 5,091,048.81
其它 865,447.59 839,792.86
合计 77,836,355.61 58,019,831.80
（2）管理费用变动幅度达30%以上的原因
管理费用本期较上期增加19,816,523.81元，增幅34.15%，变动原因系公司为了不断提高核心竞争力，持续增加了研发人员，研发人力成本增加；管理成本增加，由于公司业务快速增长，管理成本（如：办公费、差旅费、交通费、房屋租赁费等）也相应增加，公司资产增加使得折旧费、长期待摊费用摊销等管理费用也随之增长。
31.财务费用
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额
利息支出 16,576,023.55 5,549,566.85减：利息收入 4,560,962.21 1,823,440.59其中：融资收益收入 3,926,492.19 1,155,143.99担保费用 1,808,508.00
手续费支出 1,377,327.55 251,720.62汇兑损益 8,904.51 337.04合计 15,209,801.40 3,978,183.92（2）财务费用变动幅度达30%以上的原因
财务费用本期较上期增加11,231,617.48元，增幅282.33%，变动原因系公司银行借款增加而支付的借款利息、担保费用等增加所致。
32.资产减值损失
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额
坏账损失-应收账款 1,462,575.37 1,025,662.81坏账损失-其他应收款 154,377.77 93,287.42合计 1,616,953.14 1,118,950.23（2）资产减值损失变动幅度达30%以上的原因
资产减值损失本期较上期增加498,002.91元，增幅44.51%,变动原因系公司部分应收款项账龄有所增加所致。
33.营业外收入
（1）按项目列示
本期金额 上期金额
项目 计入当期非经常性 计入当期非经常性金额 金额
损益的金额 损益的金额1．非流动资产处置利得小计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
本期金额 上期金额
项目 计入当期非经常性 计入当期非经常性金额 金额
损益的金额 损益的金额2．非货币性资产交换利得
3．债务重组利得
4．政府补助 30,094,685.53 13,030,000.00 24,057,095.80 566,142.505．盘盈利得
6．捐赠利得
7．其他
合计 30,094,685.53 13,030,000.00 24,057,095.80 566,142.50（2）政府补助明细
与资产相关/与补助项目 本期金额 上期金额
收益相关1、上市改制补助 1,700,000.00 与收益相关2、POSA网络视频平台项目二期 400,000.00 与收益相关3、中小企业技术创新基金无偿资助项目 330,000.00 105,000.00 与收益相关4、软件增值税退税 17,064,685.53 23,353,193.30 与收益相关5、技术服务营业税退税 137,760.00 与收益相关6、利息补贴收入 53,542.50 与收益相关7、中关村企业信用促进会补贴 6,000.00 与收益相关8、节能补贴 1,600.00 与收益相关9、2013年北京市高新技术成果转化专项资金 3,000,000.00 与收益相关10、分布式智能视频监控管理平台研发及产业化项目 8,000,000.00 与收益相关合计 30,094,685.53 24,057,095.80
1)根据《中关村国家自主创新示范区支持企业改制上市资助资金管理办法》，公司2013年收到中关村科技园区管理委员会给予上市改制补助170.00万元。
2)公司于2011年12月收到北京市海淀区科学技术委员会补助资金60.00万元，系“基于POSA开放架构的分布式网络视频管理平台二期”项目款，按项目的执行期间2011年7月1日至2012年12月31日，公司于2012年确认40.00万元营业外收入。
3)公司2009年10月与科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心、北京市科学技术委员会签订了《科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目合同》，支持的项目为“基于POSA开放架构的分布式网络视频管理平台”。公司分别于2012年收到款项10.50万元,2013年收到
款项21.00万元。
根据《科技型中小企业技术创新基金初创期小企业创新项目合同》的相关规定，子公司重庆网力于2013年3月12日收到重庆北部新区财政局补助12.00万元，以支持科技型中小企业技术创新基金初创期小企业创新项目“网力手机移动视频监控系统”。
4)公司于2003年3月18日取得编号为京R-2003-0026号软件企业认定证书。根据财税【2000】25号文件，自2000年6月24日起至2010年底以前，对销售其自行开发生产的软件产品，或将进口的软件进行本地化改造后对外销售的软件产品按17%的法定税率征税后，其实际税负超过3%的部分，增值税实行即征即退。2011年1月1日起，根据国发【2011】4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》和财税【2011】100号《关于软件产品增值税政策的通知》的规定，继续实施软件增值税优惠政策。公司于2012年收到增值税退税为23,353,193.30元,2013年收到增值税退税17,064,685.53元。
5)公司及子公司重庆网力根据财政部、国家税务总局“关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》有关税收问题的通知”（财税字【1999】273号）的规定，对经科技和税务部门审核认定的部分技术服务合同收入享受免征营业税。根据上述规定，子公司重庆网力于2012年收到的营业税退税为137,760.00元。
6)根据中关村科技园区管委会的“瞪羚计划”，公司于2012年收到中关村担保公司补贴公司利息支出53,542.50元。
7)根据《中关村国家自主创新示范区企业购买中介服务支持资金管理办法》，公司为评定信用评级，支付12,000.00元中介费。公司于2012年11月2日获得北京中关村企业信用促进会50%的补贴款项计6,000.00元。
8)子公司重庆网力购买固定资产—海信电视，于2012年收到节能补贴1,600.00元。
9)根据《北京市科学技术委员会关于下达“2013年北京市高新技术成果转化专项资金”经费的通知》，公司于2013年收到北京市科学技术委员会的专项资金300.00万元，用于“全市统筹经费——2013年北京市高新技术成果转化专项资金”。
10)根据《北京市发展和改革委员会转发国家发展改革委关于2012年物联网技术研发及产业化专项第一批项目复函文件的通知》（京发改【2012】1814号），公司获得该项目下国家资金800.00万元，根据北京市海淀区发展和改革委员会《关于东方网力科技股份有限公司分布式智能视频监控管理平台研发及产业化项目政府补助资金给予核拨的函》（海发改【2013】796号），公司于2013年收到北京市海淀区发展和改革委员会办公室拨付的该项资金800.00万元。
34.所得税费用
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额
所得税费用 13,103,719.22 12,814,472.98
项目 本期金额 上期金额
其中：当期所得税 14,333,914.22 12,814,472.98
递延所得税
所得税费用调整（注） -1,230,195.00
注：所得税费用调整系：1）公司于2013年5月进行企业所得税汇算清缴时，获得税务部门关于研发费用加计扣除批准，导致实际缴纳企业所得税与原计提的所得税费用差异-936,224.58元而进行所得税费用调整；2）子公司重庆网力于2013年5月进行企业所得税汇算清缴时，获得税务部门关于研发费用加计扣除批准，导致实际缴纳企业所得税与原计提的所得税费用差异-293,970.42元而进行所得税费用调整。上述事项对企业所得税费用的影响合计为-1,230,195.00元。
（2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明
项目 本期金额 上期金额
利润总额 114,974,602.30 91,025,190.62按法定[或适用]税率计算的所得税费用 17,246,190.35 13,653,778.59某些子公司适用不同税率的影响 102,729.83 -31,995.57对以前期间当期所得税的调整 -1,230,195.00
无须纳税的收入 -2,528,441.93 -2,740,973.57（内部交易未实现利润影响） -250,485.28 862,492.10不可抵扣的费用 1,999,998.75 1,071,171.43未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 -282,714.71
研发费用加计扣除金额的影响 -1,953,362.79
所得税费用合计 13,103,719.22 12,814,472.9835.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。基本每股收益和稀释每股收益计算如下：项目 序号 本期金额 上期金额归属于母公司股东的净利润 1 101,870,883.08 78,210,717.64归属于母公司所有者的非经常性损益（税后） 2 12,308,695.00 481,261.12归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 89,562,188.08 77,729,456.52
项目 序号 本期金额 上期金额期初股份总数 4 52,500,000.00 52,500,000.00公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 7
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10 12 1211=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数 52,500,000.00 52,500,000.00÷10-8×9÷10
基本每股收益 12=1÷11 1.9404 1.4897扣除非经常性损益（税后）后的基本每股收益 13=3÷11 1.7059 1.4806已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
转换费用 15
所得税率（%） 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
18=[1+（14-15）×
稀释每股收益 1.9404 1.4897（1-16）]÷（11+17）
19=[3+（14-15）×
扣除非经常性损益（税后）后稀释每股收益 1.7059 1.4806（1-16）]÷（11+17）
36.现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
政府补助、利息收入等 13,664,470.02 832,839.10
合计 13,664,470.02 832,839.10
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
房租物业水电费 16,203,747.07 10,159,441.21
办公费 18,674,342.07 13,462,791.74
交通差旅费 13,794,404.34 7,845,203.47
实验器材与研发 3,251,592.02 9,705,546.68
市场宣传、印制费 3,393,227.57 3,060,388.11
项目 本期金额 上期金额
中介机构费 2,285,882.79 1,876,161.02
其它 13,225,457.90 6,974,253.30
合计 70,828,653.76 53,083,785.53
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
担保费用、银行承兑汇票保证金、定
35,510,976.60 13,505,118.00期存款质押
保理业务手续费 117,082.42 107,196.04合计 35,628,059.02 13,612,314.0437.现金流量表补充资料
（1）净利润调节为经营活动现金流量
项目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 101,870,883.08 78,210,717.64加：资产减值准备 1,616,953.14 1,118,950.23固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,492,214.29 3,623,702.10无形资产摊销 330,992.99 275,647.05长期待摊费用摊销 4,723,261.68 3,231,990.62处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,466,943.87 4,501,955.94投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -48,666,445.07 -24,563,436.83经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -153,715,093.79 -112,076,293.88经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 102,507,346.25 52,538,149.02其他
项目 本期金额 上期金额
经营活动产生的现金流量净额 28,627,056.44 6,861,381.89二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 233,930,434.97 213,679,000.42减：现金的期初余额 213,679,000.42 147,400,096.72加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,251,434.55 66,278,903.70（2）现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 233,930,434.97 213,679,000.42其中：1.库存现金 22,420.97 48,010.722.可随时用于支付地银行存款 233,908,014.00 213,630,989.703.可随时用于支付的其他货币资金
4.可用于支付的存放中央银行款项
5.存放同业款项
6.拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 233,930,434.97 213,679,000.42其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
价物
九、关联方关系及其交易
1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2.公司的主要投资者有关信息
投资人名称 与本公司关系 持股比例（%）
2013年12月31日 2012年12月31日刘光 股东与法定代表人 39.33 39.33
蒋宗文 股东 11.61 11.61
广东中科白云创业投资有限公司股东 8.36 8.36
高军 股东 6.02 6.02
英特尔产品（成都）有限公司 股东 6.00 6.00
合计 71.32 71.32
3.本公司的子公司情况
公司名称 子公司类型 注册地 法人代表
重庆网力视界科技有限公司 控股子公司 重庆市 冯程
贵州网力视联科技有限公司 控股子公司 贵阳市 冯程
接上表：
组织机
业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%）
构代码
视频监控软硬件销售 200万 100.00 100.00 67335964-0视频监控软硬件销售 500万 100.00 100.00 56501972-94．关联担保（保证）情况
a.2011年7月18日，公司与交通银行北京东单支行签订了流动资金保证借款合同，由北京中关村科技担保有限公司为公司提供保证，借款金额为 1,500万元，贷款起止日期为 2011年7月22日至2012年7月20日。同时，公司以应收账款作为质押物，签订了合同号为2011年 QZY404-1号的《反担保（应收账款质押）》合同，质押的应收账款明细情况详见本附注八、13.（2）；公司法定代表人刘光、公司股东高军、钟宏全为该借款事项承担反担保（保证）责任，签订了2011年BZ404-1号《反担保（保证）合同》。
b.2011年7月18日，公司与交通银行北京东单支行签订了流动资金保证借款合同，由北京中关村科技担保有限公司为公司提供保证，借款金额为 3,500万元，贷款起止日期为 2011年7月20日至2014年6月29日。同时，公司以应收账款作为质押物，签订了2011年QZY404-2号《反担保（应收账款质押）合同》，质押的应收账款明细情况详见本附注八、13.（2）。公司法定代表人刘光以自有房屋所有权作为抵押物，签订了2011年DYF404-2号《反担保（房地产抵押）合同》，房屋所有权证编号为：X京房权证朝字第631687号；公司法定代表人刘光、公司股东高军、钟宏全为该借款事项承担反担保（保证）责任，签订了 2011年 BZ404-2号《反担保（保证）合同》。
2012年12月，公司与中关村担保公司进行协商，解除DYF404-2号《反担保（房地产抵押）合同》中的房地产抵押(公司于2012年12月19日解除房地产抵押),改为以公司所有的300万元定期存单进行质押，公司于2012年12月17日同北京中关村科技担保有限公司签订了2011年QZYCD404-3号《反担保（存单质押）合同》，同时修订了原与北京中关村科技担保有限公司签订的委托保证合同。
c.2011年8月，公司与招商银行大运村支行签订“2011年大授字第007号”《授信协议》，合同约定招招商银行大运村支行向公司提供1,000万元的授信额度，授信期间为一年。中关村担保为上述借款合同提供连带责任保证，公司向北京中关村科技担保有限公司提供应收账款质押作为反担保，签订了 2011年 QZY449号《应收账款质押合同》，公司法定代表人刘光、董事钟宏全、核心技术人员高军向北京中关村科技担保有限公司提供保证反担保。
d.2012年12月12日，刘光与民生银行总行营业部签订“个高保字第1200000019017号”《最高额担保合同》，约定刘光为公司与民生银行总行营业部签订的“公授信字第1200000019017号”《综合授信合同》提供最高债权额为5,000万元的担保。
e.2013年6月，公司与中信信托有限责任公司（以下简称“中信信托“）签订合同编号为[P2013M17SZGC0002-0032]的借款合同，向贷款人申请贷款人民币 3,000万元用于补充流动资金周转需要，并由北京中关村科技融资担保有限公司提供保证。同时，公司法定代表人刘光为该借款事项承担反担保（保证）责任，并与北京中关村科技融资担保有限公司签订了 2013年BZ0489号《反担保（保证）合同》。2013年6月28日，中信信托与招商银行北京大运村支行签订编号为[P2013M17SZGC0002-0035]的信贷资产转让（买断）合同，将合同编号为[P2013M17SZGC0002-0032]的信贷资产转让与招商银行北京大运村支行，同日，公司与招商银行北京大运村支行和北京中关村科技融资担保有限公司三方签订编号为“2013年大流字第001号”的《信贷资产转让合同补充协议》，约定上述《借款合同》下贷款人及《保证合同》下债权人由中信信托变更为招商银行北京大运村支行。
f.公司与北京银行北太平庄支行于2013年8月21日签订合同编号为“0175998”的借款合同，向北京银行北太平庄支行申请贷款人民币3,000万元用于补充流动资金；同日，公司法定代表人刘光与北京银行北太平庄支行签订保证合同对该项借款提供保证。
g.2013年10月，公司与北京银行北太平庄支行签订编号为“0184161”的《借款合同》，与北京中关村科技融资担保有限公司签订编号为2013年WT1146号的委托保证合同为公司提供保证，借款金额为人民币24,000,000.00元，贷款起止日期为2013年11月22日至2016年11月22日。同时，公司以应收账款作为质押物，签订了编号为2013年QZY1146号的《反担保（应收账款抵押）》合同，以公司所持有的项目编号为山发改发【2012】184号的“智慧山阴平安城市”及“智慧山阴综合信息化平台”建设项目应收款项71,956,600.00元提供质押反担保；公司法定代表人刘光提供保证反担保和编号为2013年BZ1146号的《反担保（保证）》合同。
5.董事、监事、高级管理人员薪酬情况
（单位：万元）
期末持股 2013年 2012年度姓名 职务
比例(%) 税前薪酬总额 税前薪酬总额刘光 董事长兼总经理 39.3336 30.40 25.78 DABINZHU 董事 -
程滢 董事 1.9803
钟宏全 董事兼副总经理 3.0915 31.17 29.37于小云 董事 -
ALBERT SHIH TSE CHANG 董事 - 24.76
郇绍奎 独立董事 - 7.74 7.14杨骅 独立董事 - 7.74 7.14张宇峰 独立董事 - 7.74 7.14董事会秘书
潘少斌 0.3342 31.14 29.19兼副总经理
甘亚西 监事会主席 1.3369 29.63 27.46金林海 监事 - 0.00
尹丽 监事 12.61
冯程 副总经理 0.3342 26.27 24.50任重 副总经理 0.1253 26.34 30.78杨志杰 副总经理 0.2089 31.44 29.48张新跃 副总经理 0.1671 31.11 29.40赵永军 副总经理兼财务总监 0.4178 31.20 29.31郭军 研发总监 1.9218 29.91 26.65高军 技术总监 6.0160 26.03 24.50蒋宗文 信息系统建设小组负责人 11.6142 30.79 29.066.本公司的其他关联方情况
公司无其他关联方情况。
十、股份支付
公司本期无股份支付事项。
十一、或有事项
公司无需要在财务报表附注中说明的或有事项。
十二、承诺事项
公司无需要在财务报表附注中说明的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1．公开发行股份募集资金事项
根据公司于2013年12月20日召开的2013年第三次临时股东大会通过的发行人民币普通股股票及上市决议，以及2014年1月3日中国证券监督管理委员会证监许可[2014]20号文的核准，公司向社会公开发售的人民币普通股股票每股面值为人民币1元，发行股份总量1,470.25万股，其中发行新股631万股，公司股东公开发售股份（简称“老股转让”）839.25万股。发行价格为每股人民币49.90元，募集资金总额为人民币314,869,000.00元，扣除发行费用人民币28,348,000.00元，募集资金净额为人民币286,521,000.00元。
根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2014]2058号《验资报告》，截止2014年1月24日，公司已收到募集资金净额人民币286,521,000.00元。
截至本财务报告批准报出日，相关工商营业执照正在变更过程中。
2.投资设立联营企业事项
根据2014年2月28日本公司第二届董事会第四次会议决议，鉴于奇虎三六零软件（北京）有限公司在互联网安全和存储领域的品牌、运营模式与经验等方面具备优势条件，公司在视频监控、安防解决等方面拥有丰富的行业经验和技术优势，双方拟在中国北京市合资设立一家有限责任公司（以下简称“合资公司”），并通过该合资公司平台共同发展安防业务。合资公司注册资本2,500.00万元，其中奇虎三六零软件（北京）有限公司拟出资1,500.00万元，占合资公司注册资本的60%；公司拟出资1,000.00万元，占合资公司注册资本的40%。公司董事会审议通过上述事宜，并授权公司管理层与奇虎三六零软件（北京）有限公司洽谈具体合作事宜、签订协议等。公司管理层已于2014年3月14日与奇虎三六零软件（北京）有限公司正式签署了《奇虎三六零软件（北京）有限公司与东方网力科技股份有限公司之设立合资公司的合资协议》。
3.利润分配预案
2014年3月24日本公司召开的第二届董事会第五次会议审议通过了2013年度利润分配预案，拟以公司2014年2月28日总股本5,881万股为基数，每10股派发现金股利2元（含税），合计派发现金红利人民币11,762,000.00元。同时，以资本公积转增股本，每10股转增6股，合计转增股本3,528.60万股；每10股派发红股4股，合计送红股2,352.40万股。上述利润分配预案尚需2013年度股东大会审议。
十四、非货币性资产交换
公司无需要在财务报表附注中说明的非货币性资产交换事项。
十五、债务重组
公司无需要在财务报表附注中说明的债务重组事项。
十六、借款费用
公司无需要在财务报表附注中说明的借款费用资本化的事项。
十七、外币折算
1.本期计入损益的汇兑损益为8,904.51元。
2.本期无处置境外经营对外币财务报表折算差额的影响。
十八、租赁
公司无需要在财务报表附注中说明的租赁的事项。
十九、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
公司期末无发行在外的、可转换为股份的金融工具。
二十、以公允价值计量的资产和负债
公司期末无以公允价值计量的资产和负债。
二十一、外币金融资产和外币金融负债
公司期末无外币金融资产和外币金融负债。
二十二、终止经营
公司期末无终止经营情况。
二十三、分部报告
公司无需要披露的分部报告。
二十四、母公司财务报表项目注释
1.应收账款
（1）按类别列示
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
以账龄作为信用风险特征组合 166,208,018.94 100.00 3,491,218.83 2.10单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 166,208,018.94 100.00 3,491,218.83
（续上表）
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
以账龄作为信用风险特征组合 105,562,662.50 100.00 2,128,643.46 2.02单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 105,562,662.50 100.00 2,128,643.46
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备1年以内（含1年）
其中：半年以内 124,661,023.76 75.00 79,839,419.22 75.63
半年至1年 23,484,903.48 14.13 1,174,245.17 19,567,660.33 18.54 978,383.021年以内小计 148,145,927.24 89.13 1,174,245.17 99,407,079.55 94.17 978,383.021至2年（含2年） 16,298,723.08 9.81 1,629,872.31 3,743,077.32 3.55 374,307.732至3年（含3年） 1,095,547.32 0.66 328,664.20 2,274,133.03 2.15 682,239.913至4年（含4年） 618,768.30 0.37 309,384.15 89,319.60 0.08 44,659.804年以上 49,053.00 0.03 49,053.00 49,053.00 0.05 49,053.00合计 166,208,018.94 100.00 3,491,218.83 105,562,662.50 100.00 2,128,643.46
（3）本期无实际核销的应收账款情况。
（4）本期末应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。
（5）期末应收账款金额前五名情况
占应收账款总额单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（%）深圳市博康系统工程有限公司 非关联方 27,953,872.78 1年以内 16.82动力盈科实业（深圳）有限公司 非关联方 23,677,542.21 1年以内 14.25中投租赁有限责任公司 非关联方 14,377,000.00 1年以内 8.65山阴县人民政府 非关联方 11,436,530.02 1年以内 6.88山西科泰微技术有限公司 非关联方 9,519,985.00 1年以内 5.73合计 86,964,930.01 52.33（6）期末无应收关联方款项情况。
（7）期末无终止确认的应收账款情况。
（8）质押情况
详见本附注八、13.（2）
2.其他应收款
（1）按类别列示
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款：
以账龄作为信用风险特征组合 6,335,603.92 100.00 317,810.24 5.02单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 6,335,603.92 100.00 317,810.24
（续上表）
期初余额
种类
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款：
以账龄作为信用风险特征组合 3,411,458.10 100.00 163,367.70 4.79单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 3,411,458.10 100.00 163,367.70
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备1年以内（含1年）
其中：半年以内 3,684,747.89 58.16 2,256,537.10 66.14
半年至1年 1,329,307.33 20.98 66,465.37 296,800.00 8.70 14,840.001年以内小计 5,014,055.22 79.14 66,465.37 2,553,337.10 74.84 14,840.001至2年（含2年） 953,348.70 15.05 95,334.87 606,543.00 17.78 60,654.302至3年（含3年） 295,450.00 4.66 88,635.00 189,578.00 5.56 56,873.403至4年（含4年） 10,750.00 0.17 5,375.00 62,000.00 1.82 31,000.004年以上 62,000.00 0.98 62,000.00
合计 6,335,603.92 100.00 317,810.24 3,411,458.10 100.00 163,367.70（3）本期无实际核销的其他应收款情况。
（4）本期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。
（5）期末其他应收款金额前五名情况
与本公司 占其他应收款单位名称 款项性质 金额 年限
关系 总额的比例（%）北京科伦大厦有限公司 房租押金 非关联方 851,973.931年以内 13.45张强 项目备用金 非关联方 344,235.881年以内 5.43沧州海昊安防工程有限公司 押金及保证金 非关联方 320,000.001年以内 5.05北京北航科技园有限公司 房租押金 非关联方 240,981.001至2年 3.80朔州市朔通工程设备招标有限公司投标保证金 非关联方 238,500.001至2年 3.77合计 1,995,690.81 31.50（6）期末无应收政府补助情况。
（7）期末无终止确认的其他应收款情况。
3.长期股权投资
（1）按明细列示
期初账面 本期 本期 期末账面被投资单位 核算方法 投资成本
金额 增加 减少 金额重庆网力视界科技有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00贵州网力视联科技有限公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00合计 6,500,000.00 6,500,000.00接上表：
在被投资单位的持在被投资单位表在被投资单位的持股比例与 减值 本期计提资
现金红利股比例（%） 决权比例（%） 表决权比例不一致的说明 准备 产减值准备
100.00 100.00
90.00 90.00
合计 -（2）公司无向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。
4.营业收入、营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 435,578,156.28 305,097,956.73其他业务收入
合计 435,578,156.28 305,097,956.73主营业务成本 216,410,289.21 149,531,199.67其他业务成本
合计 216,410,289.21 149,531,199.67（2）主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本PVG网络视频管理平台 218,516,258.98 72,820,002.03 197,233,868.05 76,817,782.83网络硬盘录像机 80,875,125.77 41,848,791.46 62,114,808.50 37,699,624.75
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本网络视频编解码器 21,556,622.06 11,841,959.75 18,247,484.43 12,542,616.62技术服务 63,646,169.40 47,442,216.14 11,240,755.96 8,519,571.04其它 50,983,980.07 42,457,319.83 16,261,039.79 13,951,604.43合计 435,578,156.28 216,410,289.21 305,097,956.73 149,531,199.67（3）主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本北方区 263,230,858.52 130,572,053.68 183,928,279.16 105,108,909.69华东区 65,762,917.57 26,536,213.80 39,514,297.14 13,199,612.94西南区 47,934,583.52 39,699,445.04 46,976,928.51 17,039,175.78华南区 58,649,796.67 19,602,576.69 34,678,451.92 14,183,501.26合计 435,578,156.28 216,410,289.21 305,097,956.73 149,531,199.67注：主要区域类别划分标准：
①北方区：北京、天津、河北、山西、山东、内蒙古、陕西、辽宁、吉林、黑龙江；
②华东区：上海、浙江、江苏、安徽；
③西南区：重庆、四川、云南、贵州、西藏、新疆；
④华南区：广东、广西、福建、海南、深圳。
（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）深圳市博康系统工程有限公司 137,744,404.45 31.62
山阴县人民政府 57,885,331.54 13.29
动力盈科实业（深圳）有限公司 39,483,024.75 9.06
广州巨安电子科技有限公司 35,987,051.20 8.26
太原群欣安防科技有限公司 19,497,059.01 4.48
合计 290,596,870.95 66.71
5.现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
项目 本期金额 上期金额
净利润 99,866,337.76 82,033,349.07加：资产减值准备 1,517,017.91 1,085,015.10固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,061,156.61 3,239,433.71无形资产摊销 330,992.99 275,647.05长期待摊费用摊销 4,721,957.34 2,899,438.46处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,466,943.87 4,501,955.94投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -46,996,543.18 -30,457,763.21经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -150,815,236.65 -112,370,201.57经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 108,669,791.30 56,119,317.77其他
经营活动产生的现金流量净额 36,822,417.95 7,326,192.32二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 220,703,984.95 192,162,555.89减：现金的期初余额 192,162,555.89 125,081,450.31加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 28,541,429.06 67,081,105.58二十五、补充资料
1.净资产收益率和每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
2013年 2012年 2013年 2012年 2013年 2012年归属于公司普通股股东的净利润 32.40% 34.85% 1.9404 1.4897 1.9404 1.4897扣除非经常性损益后归属于公司
28.48% 34.64% 1.7059 1.4806 1.7059 1.4806普通股股东的净利润
2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求，报告期非经常性损益情况
（1）报告期非经常性损益明细
非经常性损益明细 本期金额 上期金额（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
13,030,000.00 566,142.50策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,230,195.00
非经常性损益明细 本期金额 上期金额非经常性损益合计 14,260,195.00 566,142.50减：所得税影响金额 1,951,500.00 84,881.38扣除所得税影响后的非经常性损益 12,308,695.00 481,261.12其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 12,308,695.00 481,261.12归属于少数股东的非经常性损益
东方网力科技股份有限公司二○一四年三月二十四日