公司代码：603739 公司简称：蔚蓝生物
青岛蔚蓝生物股份有限公司
2018年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人黄炳亮、主管会计工作负责人乔丕远及会计机构负责人（会计主管人员）乔丕远声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以2019年3月31日公司总股本15,466.70万股为基数，向全体股东每10股派现金红利人民币2元（含税），共派发现金红利3,093.34万元。本次利润分配预案尚需提交公司2018年年度股东大会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中如涉及公司对未来计划与规划、发展战略或对事项的预判等前瞻性描述，其描述不构成公司对投资者的实质承诺或业绩承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 14第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 36第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 51第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 54第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 55第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 61第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 63第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 63第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 168
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
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|指|
|指|
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|指|
|指|
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|指|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称 青岛蔚蓝生物股份有限公司
公司的中文简称 蔚蓝生物
公司的外文名称 Qingdao Vland Biotech INC.
公司的外文名称缩写 Vland Biotech
公司的法定代表人 黄炳亮
二、联系人和联系方式
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|-|
|董事会秘书|
|姜勇|
|青岛市崂山区苗岭路29号山东高速大厦|
|0532-88978071|
|0532-88966609|
|vland@vlandgroup.com|

三、基本情况简介
公司注册地址 青岛城阳区王沙路1318号企业服务中心108室
公司注册地址的邮政编码 266109
公司办公地址 山东省青岛市崂山区苗岭路29号山东高速大厦12A公司办公地址的邮政编码 266100
公司网址 www.vlandgroup.com
电子信箱 vland@vlandgroup.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、公司股票简况
公司股票简况
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|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|上海证券交易所|蔚蓝生物|603739|

六、其他相关资料
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|名称|
|办公地址|
|签字会计师姓名|
|名称|
|办公地址|
|签字的保荐代表人姓名|
|持续督导的期间|

七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|2018年|2017年|本期比上年同期增减(%)|
|813,970,528.14|799,439,774.23|1.82|
|83,384,938.74|85,625,176.36|-2.62|
|71,179,380.25|68,548,080.24|3.84|
|85,751,379.17|121,900,844.83|-29.65|
|2018年末|2017年末|本期末比上年同期末增减（%）|
|569,693,159.34|544,259,346.82|4.67|
|945,321,200.81|883,545,074.74|6.99|

(二) 主要财务指标
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|-|-|-|
|2018年|2017年|本期比上年同期增减(%)|
|0.72|0.74|-2.70|
|0.72|0.74|-2.70|
|0.61|0.59|3.39|
|15.55|16.41|减少0.86个百分点|
|13.27|13.14|增加0.13个百分点|

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2018年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|第一季度|第二季度|第三季度|

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|-|-|-|
|（1-3月份）|（4-6月份）|（7-9月份）|
|179,741,149.13|205,298,389.39|205,670,875.74|
|10,009,196.18|24,872,133.87|17,430,323.02|
|8,149,464.30|20,700,956.26|14,618,445.93|
|-59,612,256.01|46,290,160.90|567,376.39|

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|
|2018年金额|附注（如适用）|2017年金额|
|-144,839.69||-784,507.18|
|16,392,727.77||20,870,847.46|
|-147,172.00|||
|22,409.64|||
|||1,653,960.00|
|18,011.57||-2,090,963.30|
|-3,277,510.95||-1,996,888.59|
|-658,067.85||-575,352.27|
|12,205,558.49||17,077,096.12|

十一、采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式
1、公司从事的主要业务
公司主要从事酶制剂、微生态制剂以及动物保健品的研发、生产和销售。公司以“生物科技还原生态世界”为宗旨，致力于为生物制造提供核心技术支持，为传统产业提供清洁节能技术，为食品安全提供绿色解决方案，全程服务农牧、纺织、食品等多个产业。
目前，公司的主要产品包括酶制剂，如饲料酶、工业酶、食品酶、生物催化用酶等；微生态制剂，如畜禽微生态、水产微生态、植物微生态、食品微生态等；动物保健品，如生物制品、中兽药、兽用化药。
2、主要产品及用途
（1）酶制剂产品
公司生产、销售的酶制剂主要为饲料酶、工业酶以及食品酶等,主要品种包括植酸酶、纤维素酶、木聚糖酶、葡萄糖氧化酶、葡萄糖转苷酶、脂肪酶以及复合酶等，其用途和主要客户群体如下：
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|-|
|产品用途|
|主要包括植酸酶、木聚糖酶、纤维素酶、葡萄糖氧化酶以及复合酶等，可促进动物对植酸磷、纤维素等难消化成份的消化、吸收，提高动物对饲料的利用率，减少饲料中磷、钙的添加，从而降低饲料成本，减少磷污染。|
|主要包括纤维素酶、木聚糖酶等，酶制剂应用于传统工业，能显著降低能耗、水耗和环境污染。在纺织行业，纺织酶主要应用于牛仔服、休闲服的酵磨；纯棉、混纺织物的生物退浆、除氧和抛光等工艺。纺织酶的使用能够显著节约用水，降低能耗和化学品的使用，减少环境污染。在洗涤行业，洗涤酶的主要功能包括增强洗衣粉去污渍、增白和柔软织物等能力。洗涤酶对人体没有毒害作用，且洗涤酶及其分解产物能够被微生物分解，不会污染环境。纤维素酶可以去除织物表面的微毛和绒球，使纤维变得柔软，同时具备增白效果。|
|主要包括葡萄糖氧化酶、葡萄糖转苷酶等，食品酶运用广泛、功能丰富，举例而言，在啤酒工业中，木聚糖酶|

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|-|
|产品用途|
|可显著降粘、葡聚糖酶可提高非生物稳定性；在果汁工业中，果浆酶可提高出汁率，改善果渣粘度。|
|主要包括脂肪酶和固定化脂肪酶等，用于油脂加工或其他产品催化过程，实现酯化水解或转酯功能。|

（2）微生态制剂产品
微生态制剂的作用主要包括调整肠道菌群平衡、生物拮抗、生物夺氧、调节免疫功能、抵御病原菌侵染以及促进消化吸收等。目前，微生态制剂己被应用于饲料、农业、食品、保健、医药等领域。
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|-|
|产品用途|
|通过改善动物肠道微生物平衡，保障肠道健康，增强机体免疫和抗应激能力，预防疾病，减少禽畜对抗生素的依赖，为低抗养殖提供必要的解决方案。同时，禽畜微生态制剂可以促进动物对饲料中营养物质吸收，减少动物对饲料的消耗，从而降低养殖成本。|
|改善机体代谢，促进营养物质的吸收，促进生长；提高动物机体免疫力，抑制有害微生物，提高存活率；水产微生态制剂亦可净化环境，改善水质，分解污染物。|
|植物微生态制剂是当代可持续农业、生态农业、有机农业发展的新肥源和新药肥，是生产无公害食品、绿色食品、有机食品的重要生产资料。产品施用后，活菌会从植物根、茎、叶的表面进入植物体内，在体内定植、繁殖、转移，建立种群优势，发生生理、生态作用，起到促生、增产、防病、增强抗逆性等效果，从而减少化学农药、化学肥料的使用，提高农产品的品质并减少环境污染。|
|主要应用于人体肠道内，能产生健康功效从而改善宿主微生态平衡、发挥有益作用的活性有益微生态制剂。人体、动物体内有益的细菌或真菌主要有：酪酸梭菌、乳杆菌、双歧杆菌、放线菌、酵母菌等。|

（3）动物保健品
所谓动物保健品，系指用于预防、治疗、诊断动物疾病或者有目的地调节动物生理机能的物质。公司是少数几家涵盖兽用生物制品、中兽药制剂和兽用化药的生产企业，其产品用途和主要客户群体如下：
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|-|
|产品用途|
|主要为动物疫苗，包括活疫苗及灭活疫苗，用于疾病免疫，减少疾病发生，提高禽畜的成活率和畜禽产品的合格率；除疫苗之外，还包含小部分抗体制剂等产品。|
|动物保健及疾病治疗，主要包括呼吸道类、营养保健类、生殖道类、消化道类、保肝护肾类等各类动物用药。|
|动物疾病治疗，主要包括消化道类、呼吸道类、生殖道类等各类动物用药及消毒剂产品。|

3、主要经营模式
（1）研发模式
公司坚定奉行“技术驱动发展”的战略，以市场需求为导向，采用自主研发为主，合作研发为辅的研发模式，持续加大新产品的研发投入和开发力度，为实现公司的可持续发展提供源源不断的技术驱动力。目前公司设有酶制剂技术中心、微生态技术中心、营养与健康技术中心、海洋与水产技术中心、兽用生物制品技术中心、国家动保工程技术研究中心、中兽药技术中心、兽用药物技术中心8大技术中心，研发人员172人；建立了“双长制”的管理模式，由首席科学家和总经理共同管理研发团队、研发项目，以充分配合产品经理对接市场，对接客户。公司的研发项目管理过程采用IPD系统，有利的推动了公司研发项目开展。同时，公司与中国农业科学院哈尔滨兽医研究所、中国科学院微生物研究所等20余家高校、科研院所以及42家大中型生产企业建立了良好的合作关系，在新产品开发、关键共性技术攻关、技术转让及成果转移等领域，形成了资源优势互补，技术成果快速转化的良好运行机制。
（2）采购模式
公司采用根据生产计划定时、定量的采购模式，以询价采购为主，招标采购为辅。公司各子公司生产所需物料存在较大差异，结合生产实际情况制定物料采购清单，各子公司采购部按照物料采购清单进行采购。对于各子公司通用材料，公司采取招标采购的方式进行采购，根据“比质比价，货比三家”的原则，保证为公司产品生产提供质量优良、价格合理、供应及时、货源稳定的原材料。
（3）生产模式
公司采取“以销定产”为主的生产模式，根据销售部门承接的客户订单和市场预测所制订的营销计划，结合现有库存、生产周期、安全库存要求编制生产计划，同时根据市场需求和安全库存适度备货，以确保在不影响市场销售的情况下尽量降低产成品库存，提高营运效率。
（4）销售模式
公司销售模式以直销为主，经销为辅。公司下游行业主要为饲料、肥料和养殖等行业。饲料、肥料行业以大型生产型企业为主，一般设有独立的采购部门，通常采用直销模式。养殖行业集中度相对较低，除了大型养殖企业外，存在大量中小养殖户，针对此类客户通常采取经销模式。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
1、行业发展阶段
酶制剂、微生态制剂等生物行业是我国战略性新兴产业，具备高效、安全、节能、环保等特点，是我国建设资源节约型、环境友好型社会的重要支撑。酶制剂、微生态制剂应用领域广泛，目前处于成长阶段，未来将主要受益于国家对安全环保、食品安全的逐步重视，市场前景广阔。
从安全环保的角度，酶制剂是安全、绿色、高效的生物催化剂，将会逐步取代传统的化工品，比如在纺织、造纸和皮革等领域的应用，能够大大减少了资源的耗费和环境污染物的排放。国家对于环保标准的提高也将会促进酶制剂的市场需求持续增长。
从食品安全的角度，近年来食品安全事件频发，政府和消费者对食品安全更加重视，酶制剂、微生态以及动物保健产品需求量将持续增长。我国畜牧行业一般通过在饲料中添加抗生素以帮助动物预防疾病、改善营养吸收系统，从而促进动物生长。但抗生素的滥用将导致动物性食品中出现药物残留，危害人体健康。微生态和酶制剂产品是饲料抗生素的替代产品，普及酶制剂和微生态制剂的使用有助于减少动物对抗生素的依赖，以满足消费者对安全和高质量食品的需求。
公司生产、销售的兽用生物制品、中兽药制剂及兽用化药属于动保行业。动保行业关乎食品安全、环境安全、公共卫生安全和人类健康。动保行业目前存在的主要问题是企业数量多（1644家）、产能过剩、产品同质化、研发实力薄弱。随着行业政策监管趋严、环保压力、规模化养殖对产品品质要求的提升，以及多变复杂的疫病爆发（如2018年8月始的非洲猪瘟），加剧了整个动保行业的洗牌，兼并、重组成为动保行业近几年的常态。拥有技术优势、品牌优势、规模优势和资本优势的领先企业，未来几年会获得持续增长。
目前动物保健品行业主要呈现出逐步减少和限制抗菌素、抗生素，及禁止抗生素促生产使用的趋势，鼓励中兽药、兽用生物制品等符合食品安全需求产品的使用。兽用化药行业将因此受到一定的负面影响，但中兽药、生物制品等行业将受益于动物疫病防控意识提升以及国家对食品安全的逐步重视，市场前景较好。
2、行业周期性特点
公司的产品应用于食品、纺织、造纸、养殖和饲料等多个领域。其中，纺织、造纸、食品等行业主要受宏观经济周期波动的影响，行业周期性不明显；而养殖行业具有较强的周期性。由于散养农户在养殖行业中仍占相当大的比重，对养殖形势缺乏计划性，由此加大了一定的跟风现象，
即在养殖行情好的时候补栏数量上升，在养殖行情差的时候补栏数量下降，导致市场竞争形势出现周期性波动。饲料行业受养殖行业的影响，也具有较强的周期性。受养殖和饲料行业的周期性影响，饲用酶制剂、动物用微生态和动保产品具备周期性特点。
3、公司所处的行业地位
（1）公司在酶制剂行业的地位
酶制剂属于知识、技术密集型产业。公司一直以来十分重视酶制剂的研发工作，取得了核心技术上的突破。公司已拥有新基因和微生物资源筛选技术、蛋白质表达系统改造技术、蛋白质工程技术、高通量筛选技术、发酵工艺及后处理技术、饲料营养价值体外评价技术、包衣微丸制备技术等核心技术，在行业内具备较高的研发水平和技术优势。
根据中国生物发酵产业协会发布的评审结果，公司下属子公司青岛蔚蓝生物集团有限公司分别荣获第三届、第四届“全国酶制剂行业重点生产企业”以及第五届“全国酶制剂行业重点生产企业”（2017年更名为“全国酶制剂行业十强企业”），公司在国内酶制剂行业处于领先地位。
（2）公司在微生态制剂行业的地位
公司属于国内较早进入微生态领域的企业，通过多年在研发上的积累和销售渠道建设，已具备一定的先发优势。
（3）公司在动物保健品行业的地位
公司是国家认定企业技术中心、动物保健品行业唯一的国家动物用保健品工程技术研究中心、农业部动物保健品工程技术重点实验室、科技部认定的示范型国际科技合作基地、高新技术企业、博士后科研工作站、院士专家工作站。依托强大的科技创新能力，公司对主要的产品做了战略布局和知识产权保护，截止报告期末，公司拥有动物保健品相关的发明专利65个，PCT国际申请2项，获得国家级新兽药证书34项，推动了公司动物保健品产品的技术升级，研发实力位居动保行业前列。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、技术开发和自主创新优势
公司始终坚持自主创新的理念，通过不断提高技术水平提升产品质量、改善产品结构、降低生产成本。2018年，公司研发费用占营业收入比重为8.56%，在行业中属于较高的水平。公司的研发以市场为导向，以新产品和新技术开发为目标，以应用研发为纽带，将实验室成果转化成市场需要的产品。强大的自主创新能力和技术实力是推动公司快速发展的核心竞争力。
2018年，公司及其子公司先后被评为“模范院士专家工作站”、“2018山东专利创新企业100强”、“2018山东饲料添加剂企业十强”、“山东饲料企业信用等级AAA级”、“山东省兽药行业AAA级信用等级兽药生产企业”、“青岛专利创新能力50强”。
2018年，公司及其子公司新增国内授权发明专利22件、美国授权专利1件、PCT国际申请2项，新兽药注册证书3个（包括国家二类新兽药2项）。同时，公司及其子公司参与国际合作专项、国家863课题等国家级项目2项。并主持、参与酶制剂、动物保健行业方面的国家和行业标准制定5项，其中3项已颁布，2项待颁布。
2、人才和团队优势
公司坚持“人才第一”的发展战略，在员工招聘、培训、激励以及晋升等方面建立了规范化的管理制度。通过多年的积累，公司建立起一支稳定、专业化的人才队伍。稳定的管理团队和专业化的人才队伍为公司持续快速发展提供了有力的保障。目前公司设有酶制剂技术中心、微生态技术中心、营养与健康技术中心、海洋与水产技术中心、兽用生物制品技术中心、国家动保工程中心、中兽药技术中心、兽用药物技术中心8大技术中心。公司有博士22人，研发人员172人。
同时，公司与高校、科研所以及其他企业建立了良好的合作关系。
3、技术领先优势
生物企业的核心技术是以基因改造、蛋白质工程为基础的微生物菌株构建和改造。其中，构建表达系统是微生物生产菌株开发的核心，是产品由实验室走向大规模生产的关键。公司通过持续大规模的研发投入，已构建了里氏木霉、毕赤酵母、黑曲霉、芽孢杆菌等四大高效蛋白质表达系统及对应的规模化发酵体系，搭建了行业领先的高通量筛选工作站，并建立了通用型的高通量基因筛选大数据模型与蛋白质工程改造等核心体系，大幅提高了酶制剂的催化效率和工业应用属性，提升了生物产业技术创新能力。
4、新产品开发优势
公司在已取得的基础研发优势上逐步进入了以应用研发为主的阶段。随着公司应用研发的不断深入，新产品开发能力不断提升带来的竞争优势逐步凸显。
相比饲料酶等产品，工业酶的市场空间更为广阔，且国内竞争对手相对较少，在全球工业酶领先企业的收入结构中也占据较高的比例。受技术因素的制约，国内同行业企业的产品主要以饲料酶为主，工业酶较少涉及。公司通过多年的研发，在工业酶领域不断推出新产品。
公司动保领域搭建了生物工程平台、大规模细胞悬浮培养平台、抗原浓缩纯化工艺平台等。
围绕疫病检测、诊断、防控及净化，开发了一系列基因工程亚单位疫苗、多联多价疫苗、抗体等产品。2018年公司子公司顺利通过山东省计量认证（CMA），并按照兽药临床试验质量管理规（GCP）要求完成相关体系文件建设及试验，目前正在积极筹备申报农业农村部验收，该资质申请为研制优质高效的疫苗产品奠定良好基础，将会大大提升公司的新产品开发竞争优势。
5、成本竞争优势
公司在微生态制剂领域具备全球领先的发酵工艺水平，在世界范围内具有较大的成本优势。
2018年11月，公司与赢创德固赛(中国)投资有限公司进一步签署战略合作备忘录，双方将加强在微生态制剂领域的创新研发、工艺和技术应用领域合作，进一步强化已有微生态制剂业务的合作，并进一步开发微生态制剂新业务。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018年，公司实现营业收入81,397.05万元，同比增长1.82%；实现净利润9,293.91万元，同比增长0.44%；实现扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润7,117.94万元，同比增长3.84%，整体保持了稳中有升的经营趋势。
2018年，公司面临的外部环境挑战与机遇并存。公司及时调整经营战略，聚焦生物产业，聚焦技术创新体系建设，升级生物制品、植物微生态制造系统的智能化和生产能力，主动收缩非战略业务，推动业务结构的升级优化。
（一）酶制剂业务优化结构，工业酶实现快速增长
2018年公司酶制剂业务实现销售收入25,934.47万元，同比增长1.31%。其中工业酶实现销售收入7,292.77万元，同比增长29.42%。
受非洲猪瘟疫情影响，下游产业低迷，饲料酶业务受到冲击。公司及时调整酶制剂业务的策略，聚焦工业酶，持续加大研发和市场推广力度。由于在工业酶领域积累了大量专利和专有技术，公司加强了应用研究，不断推出新产品。在工业酶领域，洗涤酶经过长期的研发技术积累，2018年业务实现快速增长。
（二）受益于绿色环保趋势，微生态制剂业务加速增长
2018年，公司微生态制剂业务实现销售收入17,961.45万元，同比增长18.94%，其中，植物微生态制剂同比增长64.04%，食品微生态同比增长53.22%。
国家连续出台相关政策，限制传统化肥使用量，引导肥料产品优化升级。同时，蔚蓝生物是较早进入微生态领域的公司，技术领先，产品齐全，公司植物微生态业务持续增长。公司拟通过募投项目“年产10000吨植物用微生态制剂系列产品项目”进一步提高植物微生态产能。一旦投产，将给公司带来显著的经济效益。
随着生活水平的提高，人们更加注重生活质量，在健康方面的需求和投入快速增长。公司生产、销售的食品微生态制剂-“益家美”产品主要应用于人体肠道内，能产生健康功效从而改善宿主微生态平衡、发挥有益作用的活性有益微生态制剂。2018年，公司加强了“益家美”产品的推广，同时受益于上述行业利好因素，产品销售额增长较快。
（三）下游养殖行业景气度差，动物保健品业务有所下降
2018年，公司动物保健品业务实现销售收入26,731.29万元,同比下降5.86%，主要因为：（1）禽畜养殖行业受行情、环保、疫情等因素影响，存栏量不高，抑制了动物保健品需求；（2）公司主动收缩非战略业务。
二、报告期内主要经营情况
详见“一、经营讨论与分析”
(一) 主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|-|-|
|本期数|上年同期数|
|813,970,528.14|799,439,774.23|
|409,564,772.32|384,612,066.86|
|141,721,868.35|147,750,808.37|
|80,764,880.77|83,010,184.78|
|69,693,177.46|70,615,521.18|
|3,391,854.51|4,319,808.80|
|85,751,379.17|121,900,844.83|
|-70,413,675.50|-54,625,997.70|
|-28,506,316.91|-17,051,217.53|

筹资活动产生的现金流量净额变动说明：主要系本年度偿还短期借款所致。
2.收入和成本分析
√适用□不适用
报告期，公司实现主营业务收入792,540,181.75元，较去年上涨1.91%，公司主营业务成本406,517,550.65元，较去年上涨6.79%，高于主营业务收入增长幅度，主要因本年度微生态制剂、生物制品产品销量同比增加，其销售单价下降，但单位成本相对稳定。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币主营业务分行业情况
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|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|
|521,348,863.34|268,994,278.01|48.40|6.57|9.97|
|271,191,318.41|137,523,272.64|49.29|-5.99|1.07|
|792,540,181.75|406,517,550.65|48.71|1.91|6.79|

主营业务分产品情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|
|259,344,714.28|125,803,358.86|51.49|1.31|0.81|
|179,614,488.78|85,363,648.18|52.47|18.94|33.22|
|267,312,882.82|135,155,216.92|49.44|-5.86|1.24|
|86,268,095.87|60,195,326.69|30.22|-0.57|3.24|

||||||
|-|-|-|-|-|
|792,540,181.75|406,517,550.65|48.71|1.91|6.79|

主营业务分地区情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|
|719,190,582.74|370,277,421.69|48.51|3.90|9.92|
|73,349,599.01|36,240,128.96|50.59|-14.24|-17.29|
|792,540,181.75|406,517,550.65|48.71|1.91|6.79|

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用□不适用
公司分产品类别收入情况变动分析：本年度微生态制剂产品收入较上年上涨18.94%，主要受国家相关利好政策的影响，植物微生态制剂产品收入增长所致。微生态制剂产品销量同比增加，销售单价降低，单位成本相对稳定，导致毛利率下降，营业成本同比增长幅度高于营业收入增长幅度。
(2).产销量情况分析表
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|生产量|销售量|库存量|生产量比上年增减（%）|销售量比上年增减（%）|
|12,303.56|12,313.15|1,210.97|-1.43|-4.68|
|17,980.17|17,378.88|1,084.98|35.77|36.44|
|2,049.29|2,077.33|139.39|6.48|1.16|
|1,666.71|1,649.06|93.88|-1.53|-3.67|
|56.27|52.69|11.89|8.21|-4.18|

产销量情况说明:
公司生产模式为“以销定产”，公司生产根据库存以及销售计划情况确定，库存总体处于合理水平。受国家相关利好政策的影响，公司植物微生态制剂产品收入增长较快，同时公司微生态制剂产品部分生产线转固，产能释放，部分解决了以前年度产能不足的情况，本年微生态制剂产品的生产量和销量相较上期上涨较多。
(3).成本分析表
单位：万元
分行业情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例|上年同期金额|上年同期占总成本|本期金额较上年同|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||(%)||比例(%)|期变动比例(%)|
|直接材料|14,513.48|68.73|11,719.35|66.94|23.84|
|直接人工|1,478.53|7.00|1,311.13|7.49|12.77|
|制造费用|5,124.69|24.27|4,476.72|25.57|14.47|
|直接材料|11,204.98|82.90|10,604.81|82.90|5.66|
|直接人工|1,280.62|9.48|1,183.12|9.25|8.24|
|制造费用|1,029.92|7.62|1,003.69|7.85|2.61|

分产品情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|直接材料|8,398.98|66.76|7,092.26|63.90|18.42|
|直接人工|810.55|6.44|714.98|6.44|13.37|
|制造费用|3,370.80|26.79|3,292.15|29.66|2.39|
|直接材料|6,114.49|71.63|4,627.09|72.21|32.15|
|直接人工|667.98|7.83|596.15|9.30|12.05|
|制造费用|1,753.90|20.55|1,184.57|18.49|48.06|
|直接材料|11,204.98|82.90|10,604.81|75.82|5.66|
|直接人工|1,280.62|9.48|1,183.12|12.57|8.24|
|制造费用|1,029.92|7.62|1,003.69|11.61|2.61|

成本分析其他情况说明
√适用□不适用
2018年度，公司针对酶制剂、微生态制剂、动物保健品的成本结构进行了分析，公司成本构成与收入变动以及收入结构相匹配，处于合理水平。
(4).主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
前五名客户销售额18,450.93万元，占年度销售总额22.67%；其中前五名客户销售额中关联方销售额1,830.32万元，占年度销售总额2.25%。
前五名供应商采购额5,396.24万元，占年度采购总额15.43%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。
其他说明
无
3.费用
□适用√不适用
4.研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
本期费用化研发投入 69,693,177.46
本期资本化研发投入 0.00
研发投入合计 69,693,177.46
研发投入总额占营业收入比例（%） 8.56%公司研发人员的数量 172研发人员数量占公司总人数的比例（%） 12.70研发投入资本化的比重（%） 0.00情况说明
□适用√不适用
5.现金流
√适用□不适用
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|85,751,379.17|121,900,844.83|
|-70,413,675.50|-54,625,997.70|
|-28,506,316.91|-17,051,217.53|

经营活动产生的现金流量净额变动说明：主要系本年度产品销售回款下降所致。
投资活动产生的现金流量净额变动说明：主要系本年度募投项目投资增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动说明：主要系本年度偿还短期借款所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|159,660,196.97|16.88|175,291,591.85|19.84|-8.92|
|158,429,772.10|16.75|142,811,720.11|16.16|10.94|
|20,243,131.07|2.14|17,588,337.33|1.99|15.09|
|22,623,828.69|2.39|14,565,522.03|1.65|55.32|
|98,569,418.72|10.42|87,333,147.55|9.88|12.87|
|22,742,353.66|2.40|22,742,353.66|2.57||
|220,043,491.44|23.27|212,349,860.94|24.03|3.62|
|146,605,638.27|15.50|115,998,976.07|13.13|26.39|

||||||
|-|-|-|-|-|
|76,336,221.08|8.07|75,507,123.44|8.55|1.10|
|9,896,630.08|1.05|9,896,630.08|1.12||
|7,934,089.04|0.84|7,825,382.19|0.89|1.39|
|105,000,000.00|11.10|75,000,000.00|8.49|40.00|
|67,674,363.07|7.16|65,211,304.38|7.38|3.78|
|4,867,227.88|0.51|6,086,905.49|0.69|-20.04|
|40,289,958.91|4.26|41,379,088.09|4.68|-2.63|
|10,952,212.18|1.16|12,109,816.35|1.37|-9.56|
|23,770,889.76|2.51|26,758,013.59|3.03|-11.16|
|1,680,000.00|0.18|3,000,000.00|0.34|-44.00|
|59,709,649.00|6.31|61,473,715.24|6.96|-2.87|

其他说明
无
2.截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3.其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
1、行业政策及其变动
（1）传统行业升级，新旧动能转化有利于工业生物技术推广与应用
根据《山东省人民政府关于印发山东省新旧动能转换重大工程实施规划的通知》（鲁政发〔2018〕7号），生物催化技术是工业生物技术的卡脖子环节。在新旧动能转化的大环境下，生物催化技
术将得到广泛的应用和推广，对于蔚蓝生物是个重大利好。
（2）减税政策的实施将增强公司的效益
2019年《政府工作报告》提出“深化增值税改革，将制造业等行业现行16%的税率降至13%”。
上述政策将为制造业减负增力，增强企业效益、活力、创新力。
（3）国家对环保、绿色农业的重视，将推动公司业务的发展
2018年8月31日，十三届全国人大常委会第五次会议全票通过了《土壤污染防治法》，自2019年1月1日起施行。为了防治土壤污染，保障食品安全和农业可持续发展，国家从法律层面规范化肥、农药施用，具体要求包括使用低毒、低残留农药以及先进喷施技术；使用符合标准的有机肥、高效肥；采用测土配方施肥技术、生物防治等病虫害绿色防控技术等。
2019年中央一号文件强调“开展农业节肥节药行动，实现化肥农药使用量负增长，推动农业绿色发展”。2019年2月，农业农村部等七部门联合印发《国家质量兴农战略规划（2018—2022年）》，要求绿色防控代替化学防治，建设300个绿色防控示范县，主要农作物病虫绿色防控覆盖率达到50%以上。
根据诺维信、孟山都联合发布的研究数据，2014年植物微生态制剂的销售规模约为18亿美元，随着全球对于可持续增长的愈加重视，植物微生态市场预计继续保持10%以上的年复合增长速度。
国家逐步规范化肥、农药施用，鼓励有机肥、生物农药发展，推动农业绿色发展，将直接带动公司植物微生态制剂业务快速增长。
（4）养殖端“减抗、限抗”、饲料端“禁抗”对公司酶制剂、微生态制剂、中兽药产品是重大利好
我国畜牧行业一般通过在饲料中添加抗生素以帮助动物预防疾病、改善营养吸收系统，从而促进动物生长。但抗生素的滥用将导致动物性食品中出现药物残留，危害人体健康。2018年4月20日，农业农村部公布《关于2018-2021年开展兽用抗菌药使用减量化行动试点工作的通知》，明确了养殖端减抗和限抗的时间表，2018-2021年将每年组织不少于100家规模养殖场开展兽用抗菌药使用减量化试点工作。2019年3月13日，农业农村部畜牧兽医局发布《关于<征求药物饲料添加剂退出计划（征求意见稿）>意见的函》，自2020年1月1日起，除中药外的所有促生长类药物饲料添加剂产品质量标准废止，兽药生产企业停止生产、进口兽药代理商停止进口相关兽药产品，同时注销相应的兽药产品批准文号和进口兽药注册证书。此前已生产、进口的相关兽药产品可流通使用至2020年底。上述政策意味着养殖端“减抗、限抗”、饲料端“禁抗”的大势已定。公司微生态制剂和酶制剂产品是饲料抗生素的替代产品，酶制剂和微生态制剂的普及有助于减少动物对抗生素的依赖，以满足消费者对安全和高质量食品的需求。国家限制抗生素使用的政策一定程度上将影响公司兽用化药的发展，但利好公司饲料酶制剂、禽畜微生态制剂、中兽药等业务。
医药制造行业经营性信息分析
1.行业和主要药(产)品基本情况
(1).行业基本情况
√适用□不适用
据最近一期《2017年度兽药行业发展报告》显示，截止2017年底，全国共有1644家企业生产动物药品，其中，生物制品企业94家，化学药品企业共1550家。全国兽药企业2017年度实现销售额473.11亿元，其中生物制品企业实现销售额133.64亿元，化药企业实现销售额为339.47亿元，动物用生物制品和化学药品行业基本情况如下：
（1）动物用生物制品行业发展基本情况
2017年我国兽用生物制品企业实现销售收入133.64亿元，较去年增长2.51亿元，占兽药市场容量的28.25%。我国兽用生物制品主要包括猪用生物和禽用生物制品，猪用生物制品市场规模为52.64亿元，占生物制品总规模的39.39%；禽用生物制品44.68亿元，占生物制品总规模的33.43%。
（2）动物用化学药品行业发展基本情况
2017年度我国化学药品企业实现销售收入339.47亿元，较上年度增长6.1亿元，占兽药市场容量的71.75%。兽用化学药品分为兽用化学制剂、中兽药和原料药，其中化学制剂市场规模为180.6亿元，中兽药市场规模为41.43亿元，原料药市场规模为117.44亿元。
(2).主要药（产）品基本情况
√适用□不适用
按细分行业划分的主要药（产）品基本情况
√适用□不适用
公司主要产品按细分行业主要包括兽用生物制品、化学药品和中药制剂，主要用于家禽、家畜的疫病预防与治疗。其中，兽用生物制品主要为各类疫苗、抗体，用于预防与控制家禽、家畜对流行疾病疫情的感染；兽用化学药品和中药制剂主要用于治疗畜禽的各种疫病。公司兽用药品品种齐全，基本涵盖了现阶段国内畜禽的主要疫病所需要的药品品类，具体情况如下：
|||
|-|-|
||主要产品|
|猪用灭活苗|猪圆环病毒2型灭活疫苗（LG株）、猪传染性胃肠炎、猪流行性腹泻二联灭活疫苗等|
|猪用活疫苗|猪瘟活疫苗、伪狂犬病活疫苗等|
|禽用活疫苗|鸡新城疫、传染性支气管炎二联活疫苗（HB1株+H120株）、鸡新城疫、传染性支气管炎二联活疫苗（La Sota株+H120株）、鸡新城疫活疫苗、鸡传染性支气管炎活疫苗、鸡传染性法氏囊病活疫苗（B87株）、鸡痘活疫苗、鸭病毒性肝炎弱毒活疫苗等|
|禽用灭活疫苗|鸡新城疫、禽流感（H9亚型）二联灭活疫苗、鸡新城疫、传染性支气管炎、禽流感（H9亚型）三联灭活疫苗、鸡新城疫、传染性支气管炎、减蛋综|

|||
|-|-|
||合征、禽流感（H9亚型）四联灭活疫苗、鸡传染性鼻炎（A型）灭活疫苗、鸭传染性浆膜炎、大肠杆菌病二联灭活疫苗等|
|禽用抗体|鸡传染性法氏囊病精制蛋黄抗体、鸭病毒性肝炎冻干蛋黄抗体等|
|化药制剂|阿莫西林可溶性粉、硫酸新霉素可溶性粉、癸氧喹酯溶液、硫氰酸红霉素可溶性粉、氟苯尼考溶液、盐酸大观霉素盐酸林可霉素可溶性粉、盐酸多西环素可溶性粉、硫酸安普霉素可溶性粉、替米考星溶液、卡巴匹林钙可溶性粉、硫酸黏菌素可溶性粉等|
||复合酚、二氯异氰脲酸钠烟熏剂|
|中药制剂|紫锥菊口服液、板青败毒口服液、双黄连口服液、板青颗粒、七清败毒颗粒、清瘟解毒口服液、杨树花口服液、芪板青颗粒、连翁颗粒、桑仁清肺口服液、黄芪多糖口服液等|
|中兽药|清瘟解毒口服液、板青败毒口服液、双黄连口服液、黄栀口服液、紫锥菊口服液、桑仁清肺口服液、黄芪多糖口服液、白头翁口服液、四逆汤、杨树花口服液、板青颗粒、芪贞增免颗粒、芪板青颗粒|

按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|药（产）品名称|所属药（产）品注册分类|是否属于报告期内推出的新药（产）品|报告期内的生产量|
|鸡新城疫活疫苗|-|否|8.04|
|新-支二联活疫苗|-|否|40.44|
|传支活疫苗|-|否|4.58|
|双黄连口服液|-|否|215.54|
|氟苯尼考溶液|-|否|114.31|
|氟苯尼考粉|-|否|360.86|
|单硫酸卡那霉素可溶性粉|-|否|160.34|
|硫酸安普霉素可溶性粉|-|否|205.50|
|二氯异氰脲酸钠烟熏剂|-|否|268.21|
|硫酸新霉素可溶性粉|-|否|253.13|

|||||
|-|-|-|-|
|硫酸黏菌素可溶性粉|-|否|584.88|
|双黄连口服液|-|否|709.46|
|银黄提取物口服液|-|否|109.59|
|芪板青颗粒|-|否|231.72|
|笃温康|-|否|222.88|
|诺益佳|-|否|233.88|

 (3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况
□适用√不适用
(4).公司驰名或著名商标情况
□适用√不适用
2.公司药（产）品研发情况
(1).研发总体情况
√适用□不适用
公司持续进行大规模的研发投入，加大生物制品生物反应器细胞悬浮培养技术及基因工程技术等工艺研发，猪疫苗将作为公司未来生物制品业务的重点。公司子公司蔚蓝生物制品已与中国农业科学院哈尔滨兽药研究所有限公司签订《合作研究协议》，参与了中国农业科学院哈尔滨兽药研究所有限公司开展的非洲猪瘟等畜禽动物疫苗的研究。目前该研发处于初始阶段，研发结果具有非常大的不确定性。公司会根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司行业信息披露指引第七号——医药制造（2018年修订）》等相关要求在取得相关资质许可时及时公告有关内容。
公司在畜禽及宠物疫病防控方向布局了系列新兽药产品。公司是国内首个中兽药一类新兽药、国内首个宠物用化药新兽药的研制单位。目前围绕疫病诊断、防控和净化开发了一系列新产品，如基因工程亚单位疫苗，多联多价疫病、抗体、干扰素、中兽药等。目前公司研发及注册新兽药34项，涵盖畜禽及宠物用生物制品、中兽药和化药。该系列产品的储备是公司未来业绩稳步增长的重要保障。
(2).研发投入情况
主要药（产）品研发投入情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|研发投入金额|研发投入费用化金额|研发投入资本化金额|研发投入占营业收入比例（%）|研发投入占营业成本比例（%）|本期金额较上年同期变动比例（%）|
|78.59|78.59|0|0.10|0.19|12.12|
|112.36|112.36|0|0.14|0.27|44.48|
|91.24|91.24|0|0.11|0.22|51.39|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|52.39|52.39|0|0.06|0.13|13.14|
|157.81|157.81|0|0.19|0.39|13.24|
|143.17|143.17|0|0.18|0.35|-20.58|
|49.27|49.27|0|0.06|0.12|1,090.10|
|88.77|88.77|0|0.11|0.22|23.02|
|69.10|69.10|0|0.08|0.17|15.15|

同行业比较情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|研发投入金额|研发投入占营业收入比例（%）|
|73,460,949.44|12.08|
|67,437,574.00|4.14|
|98,322,661.67|8.26|

同行业平均研发投入金额 79,740,395.04公司报告期内研发投入金额 69,693,177.46公司报告期内研发投入占营业收入比 8.56例（%）
公司报告期内研发投入占净资产比例 12.23（%）
研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明
□适用√不适用
(3).主要研发项目基本情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|药（产）品基本信息|研发（注册）所处阶段|进展情况|累计研发投入|已申报的厂家数量|
|酚宝康|已结题|已结题|174.74|0|
|捷安康、恩诺沙星溶液|已结题|已结题|135.59|0|
|复方阿莫西林粉|中试阶段|中试阶段|52.39|0|
|酒石酸泰万菌素粉|中试阶段|中试阶段|42.24|0|
|双黄连口服液|中试阶段|中试阶段|38.07|0|
|用于预防鸡新城疫、禽流感（H9亚型）、腺病毒、法师囊病|注册阶段|注册阶段|509.05|5|

||||||
|-|-|-|-|-|
|用于预防鸡新城疫、禽流感（H9亚型）、腺病毒|注册阶段|注册阶段|139.27|6|
|用于预防鸡新城疫、禽流感（H9亚型）|临床前研究|临床前研究|46.58|3|
|抗病毒|注册阶段|注册阶段|147.24|4|
|用于预防猪圆环病毒病、副猪嗜血杆菌病、链球菌病。|注册阶段|注册阶段|506.60|4|
|用于预防猪伪狂犬病。|实验室研究|实验室研究|53.41|0|
|用于预防猪瘟。|实验室研究|实验室研究|47.51|0|
|柴芍口服液|样品质量复核阶段|进展顺利|173.03|4|
|五皮口服液|样品质量复核阶段|进展顺利|69.10|4|

研发项目对公司的影响
√适用□不适用
在生物制品方面：公司在鸡新城疫、禽流感（悬浮培养）二联灭活疫苗等系列悬浮技术研究领域将有较大的突破，猪圆环副猪链球菌三联灭活疫苗、猪蓝耳圆环支原体三联灭活疫苗等系列猪用重大产品，预计将陆续获得新兽药证书、临床批件等成果。在中兽药开发方面：委托国家动物保健品工程中心研发柴芍口服液，有望在2019年获得新兽药证书并上市；在兽用化药研发方面：重点研发项目有盐酸头孢噻呋注射液、美洛昔康注射液、替米考星预混剂（无味）、恩诺沙星粉（无味）、复方磺胺嘧啶混悬液等，预计2019年相关产品将陆续上市；
随着这些新产品的上市将进一步优化公司产品结构，提高公司的市场竞争力，对公司业绩提供有力的支撑。
(4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况
√适用□不适用
1.报告期内呈交监管部门审批、完成注册或者取得生产批文的药（产）品情况
|||||
|-|-|-|-|
|序号|兽药通用名|批准文号|有效期|
|康地恩动物药业||||
|1|酒石酸泰乐菌素可溶性粉|兽药字150342733|2023.04.24|
|2|盐酸大观霉素可溶性粉|兽药字150341338|2023.04.24|
|3|盐酸金霉素可溶性粉|兽药字150346197|2023.09.29|
|4|癸氧喹酯预混剂|兽药字150343120|2023.04.24|
||盐酸大观霉素盐酸林可霉素可溶|||
|5||兽药字150342602|2023.04.24|
||性粉|||
|6|黄芪多糖口服液|兽药字150345231|2023.06.03|
|7|阿莫西林可溶性粉30%|兽药字150342859|2023.10.08|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||产品通用名|||批准文号|有效期|
|菏泽普恩|||||||
|1||二氯异氰脲酸钠烟熏剂|||兽药字150586614|2023.06.10|
|2||替米考星溶液|||兽药字150582264|2023.07.23|
|3||硫酸新霉素可溶性粉|||兽药字150581524|2023.08.29|
|4||板青败毒口服液|||兽药字150586757|2023.02.12|
|5||双黄连口服液|||兽药字150585030|2023.02.12|
|6||黄栀口服液|||兽药字150586108|2023.04.12|
|7|维生素AD油|||兽药字150581383|||
|8|银黄提取物口服液|||兽药字150586557|||
|9|碘酸混合溶液|||兽药字150583223|||
|10||酒石酸泰乐菌素可溶性粉|||兽药字150582733|2023.10.18|
|11||酒石酸吉他霉素可溶性粉|||兽药字150581134|2023.10.24|
|序号||兽药通用名|||批准文号|有效期|
|生物制品|||||||
|||猪传染性胃肠炎、猪流行性腹泻二|||||
|1|||||兽药生字151181043|2023.01.09|
|||联灭活疫苗|||||
|2||鸭病毒性肝炎冻干蛋黄抗体|||兽药生字151182199|2023.01.24|
|3||禽流感（H9亚型）灭活疫苗（HN03|）||兽药生字151182294|2023.02.22|
|||鸡新城疫、传染性支气管炎二联活|||||
|4|||||兽药生字151182018|2023.12.13|
|||疫苗（La Sota株+H52株）|||||
|序号||产品通用名|||批准文号|有效期|
|潍坊诺达|||||||
|1||替米考星溶液|||兽药字150572264|2023.04.24|
|2||氟苯尼考可溶性粉|||兽药字150572861|2023.04.03|
|3||硫酸新霉素可溶性粉|||兽药字150571524|2023.04.03|
|4||阿莫西林可溶性粉|||兽药字150572859|2023.04.03|
|5||麻杏石甘颗粒|||兽药字150576161|2023.09.29|
|6||柏麻口服液|||兽药字150576090|2023.09.29|
|7|藿香正气口服液|||兽药字150576103||2023.08.29|
|8||芪贞增免颗粒||兽药字150576732||2023.10.31|
|9|维生素C可溶性粉(25%)|||兽药字150576075||2023.10.18|
|10|单硫酸卡那霉素可溶性粉|||兽药字150576287||2023.10.23|
|11||氨苄西林可溶性粉10%||兽药字150576286||2023.11.28|
|12|板青败毒口服液|||兽药字150576757||2023.12.24|

2、报告期内，公司取得的新兽药证书3项，具体情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|研制单位|许可证编号|颁 发 单位|新兽药名称|
|青岛蔚蓝生物股份有限公司、华秦源（北京）动物药业有限公司、郑州百瑞动物药业有限公司、河南中亚神鹏医药科技有限公司、青岛康地恩动物药业有限公司|（2018）新兽药字2号|农业部|芪草乳康散|

|||||
|-|-|-|-|
|青岛蔚蓝生物股份有限公司、河北远征禾木药业有限公司、河北远征药业有限公司、中牧实业股份有限公司黄冈动物药品厂、四川博发药业有限公司|（2018）新兽药证字59号|农业部|布他磷原料|
|青岛蔚蓝生物股份有限公司、河北远征禾木药业有限公司、河北远征药业有限公司、青岛康地恩动物药业有限公司、四川鼎尖动物药业有限责任公司、江西博莱大药厂有限公司、上海申亚动物保健品阜阳有限公司、郑州百瑞动物药业有限公司、江西傲新生物科技有限公司、重庆西农大科信动物药业有限公司、中牧南京动物药业有限公司|（2018）新兽药证字60号|农业部|复方布他磷注射液|

3.报告期内，公司研发项目获得临床批件7项，具体情况如下：
||||
|-|-|-|
|项目名称|批件号|申请单位名称|
|猪链球菌、副猪嗜血杆菌、猪圆环病毒 2 型三联灭活疫苗（2型QH株+5型LZ株+Cap蛋白）|20180033|山东农科院畜牧兽医研究所、山东农科院家禽研究所、山东滨州沃华生物工程有限公司、青岛蔚蓝生物制品有限公司|
|I群4型禽腺病毒精制卵黄抗体|20180034|青岛蔚蓝生物制品有限公司、重庆永健生物技术有限责任公司、青岛动保国家工程技术研究中心有限公司|
|重组犬α -干扰素|20180035|中国科学院微生物所、青岛动保国家工程技术研究中心有限公司、青岛蔚蓝生物制品有限公司、青岛蔚蓝生物股份有限公司|
|猪伪狂犬病病毒基因缺失灭活疫苗（LA-A株）临床试验|20180059|江苏省农业科学院动物免疫工程研究所、国家兽用生物制品工程技术研发中心、广西丽原生物股份有限公司、青岛蔚蓝生物制品有限公司|
|鸡新城疫、禽流感（H9亚型）、禽腺病毒病（I群4型）、传染性法氏囊病四联灭活疫苗（La Sota株+TA 株+LC株+VP2蛋白）|20180064|青岛动保国家工程技术研究中心有限公司、山东农科院家禽研究所、青岛蔚蓝生物制品有限公司、豪威生物科技有限公司、江苏南农高科技股份有限公司|
|青霉素v钾可溶性粉|鲁新兽药临床审批[2018]005号|青岛蔚蓝生物股份有限公司|
|盐酸多西环素溶液|鲁新兽药临床审批[2018]002号|青岛蔚蓝生物股份有限公司|

(5).报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况
□适用√不适用
(6).新年度计划开展的重要研发项目情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|研发项目名称|产品注册分类|产品适应症|
|新兽药五皮口服液研发|三类|行气，化湿，利水。用于鸡痛风的预防和治疗|
|二丁颗粒|三类|鸡呼吸道疾病|
|泻白散|三类|仔猪腹泻|
|复方阿莫西林可溶性粉|五类|猪消化道和呼吸道疾病|
|猪伪狂犬基因缺失疫苗|三类|预防猪伪狂犬病毒|
|猪伪狂犬抗血清|三类|用于猪伪狂犬病的净化|
|鸡新城疫、禽流感（H9亚型）、禽腺病毒、呼长孤病毒、滑液囊支原体五联灭活疫苗|三类|用于预防上述疾病|
|50%复方阿莫西林可溶性粉|五类|抗生素类药。用于鸡青霉素敏感菌引起的感染。|
|恩诺沙星注射液|-|氟喹诺酮类抗菌药。用于畜禽细菌性疾病和支原体感染。|
|氟苯尼考注射液|-|酰胺醇类抗生素。用于巴氏杆菌和大肠杆菌感染|
|美洛昔康注射液|-|犬：用于缓解急慢性肌肉骨骼疾病引起的炎症和疼痛，以及骨科或者软组织手术后疼痛及炎症。猫：用于缓解卵巢子宫切除术和小型软组织手术的术后疼痛。|
|头孢噻呋混悬液|-|头孢菌素类抗生素。用于治疗猪呼吸道细菌性感染，如猪副嗜血杆菌病。|
|鸡新城疫、禽流感（H9亚型）二联灭活疫苗（La Sota株+WL-s株，悬浮培养）|三类|用于预防鸡新城疫和H9亚型禽流感。|

3.公司药（产）品生产、销售情况
(1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|62,821,283.33|23,045,468.00|63.32|-14.51|-8.81|-2.29|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|9,487,380.59|3,285,293.52|65.37|-9.92|-27.72|8.53|
|195,004,218.90|108,824,455.40|44.19|-2.46|4.95|-3.94|
|3,878,435.59|2,368,055.72|38.94|-14.56|-7.41|-4.71|

情况说明
□适用√不适用
(2).公司主要销售模式分析
√适用□不适用
公司销售模式以直销为主，经销为辅。公司动物保健品的下游行业主要为养殖等行业。公司动物保健品的客户主要为大型养殖企业，通常采用直销模式销售，但由于养殖行业集中度相对较低，除了大型养殖企业外，还存在大量中小养殖户，针对此类客户公司通常采取经销模式。具体情况如下：
||
|-|
|客户|
|大型养殖集团、养殖场|
|各地经销商|

本年度，公司不同渠道的销售收入情况如下：
||||
|-|-|-|
|2018年|||
|金额|比例|金额|
|208,328,207.85|76.82|219,571,255.82|
|62,863,110.56|23.18|68,910,409.54|
|271,191,318.41|100.00|288,481,665.36|

 (3).在药品集中招标采购中的中标情况
□适用√不适用
情况说明
□适用√不适用
(4).销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|28,029,044.56|
|4,000,800.81|
|13,697,722.43|
|6,229,777.05|
|1,376,281.02|

||
|-|
|2,550,701.41|
|175,144.39|
|443,665.02|
|1,619,155.67|
|1,257,269.42|
|805,357.79|
|1,072,287.32|
|61,257,206.89|

同行业比较情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|销售费用|
|147,112,729.00|
|131,786,770.97|
|231,596,922.24|

同行业平均销售费用 170,165,474.07公司报告期内销售费用总额 61,257,206.89公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） 22.92销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
□适用√不适用
4.其他说明
□适用√不适用
食品行业经营性信息分析
1报告期内细分产品情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|产量（吨）|销量（吨）|库存量（吨）|产量比上年增减（%）|销量比上年增减（%）|
|12,303.56|12,313.15|1,210.97|-1.43|-4.68|
|17,980.17|17,378.88|1,084.98|35.77|36.44|

 2报告期内主营业务构成情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
报告期内主营业务按产品分项分
||||||
|-|-|-|-|-|
|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|
|259,344,714.28|125,803,358.86|51.49|1.31|0.81|
|179,614,488.78|85,363,648.18|52.47|18.94|33.22|
|82,389,660.28|57,827,270.97|29.81|0.20|3.73|
|521,348,863.34|268,994,278.01|48.40|6.57|9.97|

报告期内主营业务按销售模式分
||||||
|-|-|-|-|-|
|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|
|436,299,519.61|218,913,384.19|49.82|0.68|2.70|
|85,049,343.73|50,080,893.82|41.12|52.22|59.17|
|521,348,863.34|268,994,278.01|48.40|6.57|9.97|

报告期内主营业务按地区分部分
||||||
|-|-|-|-|-|
|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|
|447,999,264.33|232,754,149.05|48.05|10.98|15.91|
|73,349,599.01|36,240,128.96|50.59|-14.24|-17.29|
|521,348,863.34|268,994,278.01|48.40|6.57|9.97|
|521,348,863.34|268,994,278.01|48.40|6.57|9.97|

 3研发费用情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|研发投入费用化金额|研发投入资本化金额|研发投入占营业收入比例（%）|研发投入占营业成本比例（%）|本期金额较上年同期变动比例（%）|
|44,768,775.32|0|10.20|19.41|-1.93|

4报告期内线上销售渠道的盈利情况
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
2018年8月29日，公司子公司青岛蔚蓝生物集团有限公司及青岛蔚蓝汇丰国际贸易有限公司共同出资14,453,280.00元设立了VLAND BIOTECHNOLOG YHOCHIMINH COMPANYLIMITED（胡志明蔚蓝生物科技有限公司），本公司间接持有70%股份。
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
□适用√不适用
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
2016年11月8日，本公司之子公司青岛蔚蓝生物集团有限公司（以下简称“蔚蓝生物集团”）与青岛市科学技术局签订了《青岛市科学研究智库联合基金设立协议》，用于支持产业导向的应用基础研究，围绕生物制造产业发展需求，着眼解决产业面临的共性、关键性问题。协议约定双方共同出资2,000万元，其中蔚蓝生物集团出资1,200万元，青岛市科学技术局出资800万元。
根据《青岛市科学研究智库联合基金设立协议》约定，青岛市科技局不参与权益分配。第一期出资蔚蓝生物集团450万元、青岛市科技局300万元已出资到位。2018年已拨付各研发项目330万元，其中归属于青岛科技局出资份额部分132万元已符合政府补助的确认条件，确认为递延收益随研发项目使用计入其他收益。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
1、酶制剂
酶制剂是技术密集型产业，应用领域广泛，随着工业生物技术的发展，酶制剂市场空间将会持续扩大。目前，全球酶制剂产业仍然以欧美公司为主导，中国酶制剂产业近年来不断加强研发投入，主动开拓全球市场，逐步在细分领域打破国际垄断。
未来，随着技术系统的升级以及更加广阔的应用空间，行业格局将会被打破。寡头垄断状态将会终结。
2、微生态制剂
我国对微生物的研究始于80年代，90年代已有企业进行工业化生产，产品也得到了市场的认同。进入新世纪以来，随着健康理念的深入和应用效果的确定，微生态制剂逐渐被人们接受，越来越多的企业进入这个领域。目前国内从事活性微生物饲料添加剂开发应用的企业大约有400家左右，获得农业部生产批文的约有140家，销售额在1亿元以上的不足5家，产品年销售额在3000万元以上不过几十家。大多数企业的年销售额在1000万元，甚至500万元以下。
随着微生态技术的进步，成本逐步降低，市场需求逐步扩大。近年，国家行业政策支持力度的加大、微生态应用新领域也逐渐扩大，目前已广泛用于人类健康、动物、植物、环保、水产等众多领域，该行业整体上处于快速发展期。
3、动物保健品
据最近一期《兽药产业发展报告》（2017年度）显示：2017年度，国内1644余家兽药生产企业完成生产总值522.45亿元，销售额473.11亿元，毛利166.91亿元，平均毛利率35.28%。近年来，我国兽药产业规模逐步扩大，产值、销售额逐年增长，产值年复合增长率为3.68%，销售额年复合增长率为3.36%。
产业集中度仍有较大的提高空间，总体来看，生物制品的产业集中度高于化学药品，具体情况如下：2017年，生物制品总销售额133.64亿元，销售额前10名企业的销售额为75.18亿元，占生物制品总销售额的56.26%；化学药品包括原料药、化药制剂、中兽药，其中原料药总销售额117.44亿元，销售额前10名企业的销售额为50.46亿元，占原料药总销售额的42.97%；化药制剂总销售额180.6亿元，销售额前10名企业的销售额为42.47亿元，占化药制剂总销售额的23.52%；
中药总销售额41.43亿元，销售额前10名企业的销售额为6.1亿元，占中药总销售额的14.72%。
动物疫病是畜牧养殖业面对的最大风险之一，目前疫病防控最有效的手段仍然是疫苗和化学药品。近年来，随着国家对养殖企业环保治理力度的加大以及大型养殖企业不断扩张，导致养殖企业的规模化程度持续提高，由于规模化养殖企业对疫病预防和动物健康管理的意识显著高于散养用户，导致兽药行业市场规模进一步扩容，同时也将会带动养殖企业对兽药行业品牌认同度的提高，未来能为养殖企业提供产品质量好、使用方便产品兽药企业将赢得客户的青睐，专业化、系统解决方案将成为客户的必然选择。
新兽药的研发为动保企业发展的核心，注重产品研发和技术创新、研发实力较强、具有自主创新能力的动保企业将成为兽药行业的主流。未来，规范与整合仍是兽药行业的主旋律，行业的集中度将进一步提高,公司将始终高度关注行业政策变化，并积极利用资本市场拓宽融资渠道，寻找兼并重组机会，在产业转型升级中占得先机。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
公司将持续专注于生物行业，以“生物科技还原生态世界”为宗旨，致力于为生物制造提供核心技术支持，为传统产业提供清洁节能技术，为食品安全提供绿色解决方案，全程服务农牧、食品、洗涤、纺织、健康、环保等多个产业，目标是发展成为世界级的高科技生物企业。
公司未来的发展战略为聚焦核心生物业务，收缩非战略性业务。以平台化的管理系统为主体，专注技术创新和全球布局，形成“一体两翼”的发展新格局。
公司未来将进一步加大生物制品方面的投入，生物制品将成为公司未来业务新的增长点，从环保角度、健康的角度，未来植物微生态、工业酶、食品酶、中兽药等也将进一步发展突破。
技术创新是公司的核心战略，2018年公司设立了8个技术中心，配备了8位首席科学家，建立了一个优秀的面向各个应用领域的产品经理队伍，形成了“双长制+产品经理”的研发组织管理模式；并继续实施基于IPD（集成产品开发）的项目负责制，建立了更为适应市场、更加强调应用的研发机制。技术创新将进一步推动公司新产品的开发与技术升级，成为公司快速发展的核心驱动力量。
全球布局是公司国际化的重要战略，公司融入全球产业体系，尊重国际规则，尊重知识产权，积极连接资源，主动布局产业和研发体系。2018年公司启动了首个海外产业基地的建设，2019年越南蔚蓝将会投产运营；2019年公司在继续加强与欧美合作伙伴深入合作的同时，将会积极响应一带一路，探索并布局东南亚、俄罗斯、非洲等地区。蔚蓝生物的国际业务已经处于国际领先地位。
(三) 经营计划
√适用□不适用
1、酶制剂业务的经营计划
公司酶制剂业务已形成比较完整的自主知识产权和创新体系，并且已开展了多个领域的应用和推广。在此基础上，公司将继续坚持高强度的研发投入，聚焦于核心技术的升级，实现关键技术突破，推出更多技术领先型产品进入更多应用领域。
（1）优化酶制剂产品结构，加大工业酶研发投入与市场推广，大力发展洗涤酶、能源用酶、造纸酶。
（2）聚焦食品酶业务，提升系统能力。未来食品酶的主要的新增长点在于围绕功能性食品配料加工过程和啤酒行业需求做产品深度开发。
（3）加强酿造用酶在相关领域的应用与推广。
（4）未来生物催化用酶的主要的新增长点在于大力发展酯化和转酯化用酶，特别是催化醇和酸的酯化反应。
（5）加快功能性饲料酶产品开发，优化工艺，降低饲料酶产品成本，提高产品竞争力。
（6）公司酶制剂国际业务已处于同行业领先地位，未来将会在此基础上深化全球布局，在东南亚、俄罗斯将会建立子公司，以此组建全球本土化的生产销售体系。深化与美国ADM在饲料酶领域的战略合作，加速双方在中美两地酶制剂研究合作，以推动产品尽快投放市场。
2、微生态业务的经营计划
公司作为微生态行业的先行者，已在研发水平、生产工艺、产品质量方面上建立了相对优势。
未来，公司将会形成“双基地+多品牌+全应用”的发展格局，基于上述前提，公司在微生态业务的计划如下：
（1）继续加强现有微生态业务两大技术中心的建设，重点做好菌种资源库建设，生产工艺技术创新以及各领域应用技术探索。
（2）加快募投项目建设，形成山东蔚蓝和山东康地恩两大基地，从产能和生产技术上实现突破，在成本和产品领域形成更大优势。
（3）在巩固提升现有植物、动物微生态业务优势的基础上，加强新应用领域的拓展：完善水产微生态应用技术体系，提升产品竞争力，加速产品升级迭代，推动业务发展；围绕营养与健康技术中心的能力提升，积极布局食品领域，立足未来，培育核心能力，使营养与保健领域业务成为未来的增长点；启动生物环保项目，组建技术体系和运营团队；
（4）以规范化的运营和自主知识产权体系为基础，公司已经在国际合作方面实现突破，目前公司是世界500强企业赢创的全球战略合作伙伴，公司将会加强国际合作，连接更多的跨国公司，实现业务合作。
3、动物保健品业务的经营计划
公司将会聚焦于生物制品业务发展，收缩非战略业务。加大重点疫苗产品的研发投入，推动新基地建设，尽快完善生物制品业务的创新体系，形成新的战略增长点。
（1）生物制品业务的经营计划
①加大生物制品新产品开发力度，提升产品竞争力。重点基于行业技术发展方向，进行了未来产品规划。比如在家禽的疫苗的开方面，新流二联灭活疫苗（悬浮培养）新产品开发已完成实验室研究工作，预期2019年申报临床；新流法腺四联灭活疫苗已获临床批件。在猪用疫苗方面，猪圆环副猪链球菌三联灭活疫苗已获临床批件；猪蓝耳圆环支原体三联灭活疫苗新产品开发正在进行实验室研究，预期2019年内申报临床。
②搭建细胞悬浮培养工艺开发平台，致力于行业新型技术开发。通过细胞悬浮培养技术和工艺开发的研究，为升级疫苗产品质量和生产效率，进一步提升疫苗的安全性、效力、稳定性及劳动生产率，降低生产成本，促进动物疫苗产品的升级换代做准备。
③加大家禽疫苗领域一条龙集团客户市场开拓力度，完善猪用疫苗市场网络布局；加强疫病防控的技术服务。
④加快筹建新的生物制品生产基地，筑基疫苗产业未来发展。着眼于疫苗行业未来的发展趋势，提前储备有竞争力的产品，并建设与之配套的先进生产线。
（2）兽药业务的发展计划
公司长期以来服务于动物健康产业，公司未来发展将在以下几个方面努力取得突破：
①中药业务生产工艺达到行业内领先水平，并开辟上游中药原料业务，通过上述方式降低生产成本，提升产品质量。②加强中药产品其它业务领域拓展。③同时加大对集团养殖客户的开发与维护，加强研发创新，加大研发投入。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、市场竞争风险
公司所处的酶制剂、微生态和动保行业都面临着日益激烈的市场竞争。若公司不能紧跟行业发展趋势，满足客户需求的变化，在新产品研发、技术创新和客户服务等方面进一步加强实力，则未来将面临市场竞争加剧导致业绩下滑的风险。
2、养殖疫病及自然灾害风险
禽畜养殖行业的重大疫情和自然灾害不仅会给养殖户造成直接的经济损失，而且当动物疫情发生时，消费者会出于食品安全的考虑减少肉类食品的消费，从而使养殖行业短时期内陷入低迷。
养殖疫情发生后，短期内会给养殖业造成较大经济损失，饲料产量和需求出现下降，从而影响上游的饲用酶、动物微生态和动保产品的需求。
3、销售周期性波动风险
公司的产品应用于食品、纺织、洗涤、养殖和饲料等多个领域。其中，食品、纺织、洗涤等行业主要受宏观经济周期波动的影响，行业周期性不明显；养殖行业具有较强的周期性。饲料行业受养殖行业的影响，也具有较强的周期性。养殖、饲料行业的波动将对公司未来业绩带来一定的影响。
4、原材料价格波动风险
原材料价格的波动对公司生产成本的影响较大。原材料的价格波动将加大公司采购管理和生产经营的难度，且原材料价格的上涨将提高公司产品的生产成本，降低公司的盈利水平。
5、汇率波动风险
由于公司出口产品主要以美元进行结算。若人民币汇率波动，会使企业面临汇兑损失的风险。
同时，若人民币对美元持续升值将会导致以美元计价的产品价格上升，降低公司出口产品价格竞争力，从而影响公司产品的出口销售。
(五) 其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司应当实施积极的利润分配政策。
（一）利润分配原则
公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展；
（二）利润分配方式
公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司应当优先推行现金分红方式，董事会认为必要时可以提出并实施股票股利分红。
（三）现金分红条件、间隔
在符合现金分红的条件下，公司应当采取现金分红的方式进行利润分配。符合现金分红的条件为：
1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）及累计未分配利润为正值；
2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
原则上每个会计年度进行一次利润分配，必要时也可实行中期现金分红或发放股票股利。
（四）现金分红比例
公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，在符合现金分红的条件下，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之十五。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（五）利润分配方案决策程序
1、公司每个年度的利润分配方案由董事会根据公司年度盈利及资金需求状况提出预案，独立董事发表明确独立意见，经董事会全体董事过半数以上表决同意，审议通过后提交股东大会审议批准。董事会未做出年度现金分红预案的，应当说明原因以及未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，独立董事应当对此发表独立意见；
2、董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见；独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议；
3、股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题；
4、在当年满足现金分红条件情况下，董事会未提出以现金方式进行利润分配预案或者按低于本章程规定的现金分红比例进进行利润分配的，还应说明原因并在年度报告中披露，独立董事应当对此发表独立意见。同时在召开股东大会时，公司应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与股东大会表决；
5、监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配预案的，就相关政策、规划执行情况发表审核意见；
6、股东大会应根据法律法规和本章程的规定对董事会提出的利润分配预案进行表决。
（六）利润分配政策的制订和修改
公司董事会在制订利润分配政策过程中，应当充分考虑公司正常生产经营的资金需求、公司的实际盈利状况和市场表现、股本结构、政策的持续性等因素。利润分配政策的制订和修改应当通过多种形式充分听取独立董事和中小投资者的意见。
若公司外部经营环境发生重大变化，或现有的利润分配政策影响公司可持续经营时，公司董事会可以根据内外部环境的变化向股东大会提交修改利润分配政策的方案。公司董事会提出修改利润分配政策，应当以股东利益为出发点，注重对投资者利益的保护，并在提交股东大会的利润分配政策修订议案中详细说明原因，修改后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。
公司利润分配政策的制订或修改应当经过董事会审议通过后提交股东大会审议，股东大会审议时，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。股东大会审议公司利润分配政策时，应当通过投资者咨询电话、现场调研、投资者互动平台等方式充分听取社会公众股东意见，并提供网络投票等方式为公众股东参与股东大会表决提供便利。
公司监事会应对公司董事会制订或修改的利润分配政策进行审议。监事会同时应对董事会和管理层执行公司分红政策进行监督。
2018年2月14日及2018年3月1日，公司分别召开第三届董事会第四次会议和2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，以公司总股本11,600万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），共计派送现金红利5,800万元（含税）。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润|
|0|5.00|0|58,000,000|83,384,938.74|
|0|5.00|0|58,000,000|85,625,176.36|
|0|4.31|0|50,000,000|82,550,442.31|

(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|
|解决同业竞争|控股股东康地恩实业、实际控制人张效成和黄炳亮|除蔚蓝生物及其控制的法人或其他组织之外，本人/公司及本人/公司所控制和拥有权益的其他法人或其他组织未直接或间接经营任何与蔚蓝生物经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，本人/公司也未参与投资任何与蔚蓝生物经营的业务构成竞争或可能竞争的任何法人或其他组织。本人/公司及本人/公司所控制和拥有权益的除蔚蓝生物以外的法人或其他组织将不直接或间接经营任何与蔚蓝生物经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，不参与投资任何与蔚蓝生物经营的业务构成竞争或可能竞争的其他任何法人或其他组织，或在该法人或其他组织中担任董事、监事、高级管理人员或核心技术人员。如蔚蓝生物进一步拓展其业务范围，本人/公司及本人/公司所控制和拥有权益的除蔚蓝生物以外的法人或其他组织将不与蔚蓝生物拓展后的业务相竞争；若与蔚蓝生物拓展后的业务相竞争，本人/公司及本人/公司所控制和拥有权益的法人或其他组织将采取以下方式避免同业竞争：（1）停止相关业务；（2）将相竞争的业务纳入蔚蓝生物；（3）向无关联关系的第三方转让该业务；（4）本人/公司通过股权转让的方式退出该法人或其他组织。如本承诺函未被遵守，本人/公司将向蔚蓝生物赔偿一切直接或间接损失。|2017年5月，长期|否|是|不适用|
|股份限售|控股股东康地恩实业|自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。|2019年1月16|是|是|不适用|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|
|||发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本公司所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。上述锁定期满后，本公司每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，但所持股份总数不超过1,000股的除外。本公司在锁定期满后两年内进行减持时，将在减持前三个交易日进行公告，减持价格（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。本公司将严格遵守《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》以及其他规范性文件关于股份转让的规定。|日 ，期限36个月，锁定期满两年||||
|股份限售|实际控制人张效成和黄炳亮|自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。上述锁定期满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让持有的公司股份数量不超过其直接或间接持有公司股份总数的25%，所持股份总数不超过1,000股的除外；在本人离职六个月内，不转让本人所持有的公司股份。本人在锁定期满后两年内进行减持时，将在减持前三个交易日进行公|2019年1月16日，期限：36个月/任职期间/离职六个月内/锁定期满后两年|是|是|不适用|

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|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|
|||告，减持价格（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。本人将严格遵守《公司法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》以及其他规范性文件关于股份转让的规定。|||||
|股份限售|董事贾德强|自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。上述锁定期满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让持有的公司股份数量不超过其直接或间接持有公司股份总数的25%，所持股份总数不超过1,000股的除外；在本人离职六个月内，不转让本人所持有的公司股份。本人在锁定期满后两年内进行减持时，将在减持前三个交易日进行公告，减持价格（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。本人将严格遵守《公司法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》以及其他规范性文件关于股份转让的规定|2019年1月16日，期限：12个月/任职期间/离职六个月内/锁定期满后两年|是|是|不适用|

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|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|
|股份限售|公司股权的董事、监事和高级管理人员陈刚、曹成、马向东、徐勇、原蕊、乔丕远|自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。上述锁定期满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让持有的公司股份数量不超过其直接或间接持有公司股份总数的25%，所持股份总数不超过1,000股的除外；在本人离职六个月内，不转让本人所持有的公司股份。本人在锁定期满后两年内进行减持时，将在减持前三个交易日进行公告，减持价格（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。本人将严格遵守《公司法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》以及其他规范性文件关于股份转让的规定。|2019年1月16日，期限：12个月/任职期间/离职六个月内/锁定期满后两年|是|是|不适用|
|股份限售|公司董事及总经理陈刚实际控制、持有本公司3%股|自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本公司所持发行人股票的锁定期限自动延长|2019年1月16日，期限：12个月/任职期间|是|是|不适用|

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|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|
||权的青岛康煜投资有限公司|六个月。上述锁定期满后，在本公司股东陈刚先生担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本公司每年转让持有的发行人股份数量不超过本公司直接或间接持有发行人股份总数的25%，所持股份总数不超过1,000股的除外；在陈刚先生自发行人离职六个月内，本公司不转让所持有的发行人股份。本公司在锁定期满后两年内进行减持时，将在减持前三个交易日进行公告，减持价格（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。本公司将严格遵守《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》以及其他规范性文件关于股份转让的规定。|/离职6个月内/两年||||
|股份限售|其他上市前持有公司股份的股东|自本人持有的发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。|2019年1月16日，期限/12个月|是|是|不适用|

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 600,000.00
境内会计师事务所审计年限 1年
境外会计师事务所名称 -
境外会计师事务所报酬 -境外会计师事务所审计年限 -
||
|-|
|名称|
|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|广发证券股份有限公司|

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十四、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二) 担保情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|

报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 293,500,000.00报告期末对子公司担保余额合计（B） 113,500,000.00公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 113,500,000.00担保总额占公司净资产的比例(%) 19.92%其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|资金来源|发生额|未到期余额|
|自有资金|81,550,000.00|0.00|
|自有资金|115,000,000.00|0.00|

其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托理财情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|委托理财类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|资金来源|资金投向|报酬确定方式|年化收益率|预期收益(如有)|实际收益或损失|实际收回情况|是否经过法定程序|未来是否有委托理财计划|
|保障收益型|50,000,000.00|2018-1-12|2018-3-15|自有资金||按天|4.80||407,600.41|已收回|是|是|

其他情况
□适用√不适用
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
3.其他情况
□适用√不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
(二)社会责任工作情况
√适用□不适用
蔚蓝生物以“生物科技还原生态世界”为宗旨，致力于为生物制造提供核心技术支持，为食品安全提供绿色解决方案，为传统产业提供清洁节能技术，全程服务于农牧、纺织、食品、洗涤等多个产业。
公司的酶制剂和微生态制剂在传统行业的应用可以实现资源消耗低、环境污染少的产业新结构和生产新方式。和石化路线相比，目前生物制造产品平均节能减排30％—50％，未来潜力将达到50％—70％，这对工业基础原材料的化石原料路线替代、高能耗高物耗高排放工艺路线替代以及传统产业升级，将产生重要的推动作用。
例如，作为国内最早进入微生态行业的企业之一，蔚蓝生物通过了ISO-9001、FAMI-QS认证，拥有先进的生物发酵设备和生产工艺，是微生态制剂领域的专业服务商。其中主营业务微生态是一种有益活菌制剂，可广泛应用于养殖业、种植业、食品行业等。在养殖业中，它能够替代抗生素促生长剂在饲料中的添加，减少抗生素在动物体内的残留，保障人类的食品安全。蔚蓝生物的微生态产品，在预防动物疾病、促进生产性能、改善产品品质以及减少环境污染方面都起到了积极作用，能够有效减少动物对抗生素的依赖，为低抗和无抗养殖提供必要的解决方案，响应了国家关于兽用抗菌药使用减量化的号召。
公司一直坚持“以人为本”的人才理念，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；注重员工素质提升，蔚
蓝生物打造了“技术商人”、“金牌蓝领计划”、“松树林计划”等学习发展活动，针对不同岗位提供不同培训，为优秀人才营造良好的工作环境，创造成长的空间，提供施展才能的平台。
蔚蓝生物不断构建简单公平的组织和阳光正向的文化氛围，通过双线路晋升通道，为不同岗位员工提供充分信任和宽松的发展空间，同时将提升全体员工幸福指数和打造幸福企业作为重要的使命。每年重阳节，蔚蓝生物都会组织“关爱父母健康体检活动”，另外蔚蓝生物还固化形成了“爱心基金救助”、“户外运动俱乐部”、“蔚蓝春节有礼”、“蔚蓝爸妈游天下”、“员工家庭日”、“宝贝夏令营”等各具特色的系列活动。
多年来，蔚蓝生物在江南大学、青岛农业大学等多所院校设置“蔚蓝奖学奖教金”，大量的优秀学子加盟公司，为公司的发展做出了突出的贡献。
自2012年起蔚蓝生物启动了“与您共成长”系列学习成长活动。通过这个平台，蔚蓝生物实现了与客户、同行、伙伴以及产学研合作方的共同学习成长。至今已成功举办“德国制造”欧洲研修班、“创新文化”美国研修班、“丰田模式”日本研修班、“职业素养与心智修缮”新加坡研修班、“丰田模式、华为模式”广深研修班、“和之缘-三星模式”韩国研修班等60期研修学习活动，为近2438余位合作伙伴和公司员工提供了研修学习机会。
(三)环境信息情况
1.属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
2.重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用□不适用
报告期内，蔚蓝生物及其子公司一直以来严格遵守国家环保方面相关的法律法规，规范生产运营，符合环保方面的相关规定。
3.重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
4.报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一)转债发行情况
□适用√不适用
(二)报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用
(三)报告期转债变动情况
□适用√不适用
报告期转债累计转股情况
□适用√不适用
(四)转股价格历次调整情况
□适用√不适用
(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六)转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 94年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 21,321(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 不适用股股东总数（户）
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||
|||||股份状态|数量|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|0|80,291,000|69.22|80,291,000|无|0|
|0|8,700,000|7.50|8,700,000|无|0|
|0|3,480,000|3.00|3,480,000|无|0|
|0|3,450,000|2.97|3,450,000|无|0|
|0|2,900,000|2.50|2,900,000|无|0|
|0|1,770,000|1.53|1,770,000|无|0|
|0|1,044,000|0.90|104,000|无|0|
|0|928,000|0.80|928,000|无|0|
|0|928,000|0.80|928,000|无|0|
|0|812,000|0.80|812,000|无|0|

前十名无限售条件股东持股情况
|||
|-|-|
|持有无限售条件流通股的数量||
||种类|

上述股东关联关系或一 陈刚100%控股青岛康煜投资有限公司
致行动的说明
表决权恢复的优先股股 不适用
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
|||||
|-|-|-|-|
|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||
|||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量|
|青岛康地恩实业有限公司|80,291,000|2022-1-15|0|
|贾德强|8,700,000|2020-1-15|0|
|青岛康煜投资有限公司|3,480,000|2020-1-15|0|
|马向东|3,450,000|2020-1-15|0|
|刘鲁民|2,900,000|2020-1-15|0|
|陈刚|1,770,000|2020-1-15|0|
|董红|1,044,000|2020-1-15|0|
|彭剑锋|9,280,000|2020-1-15|0|
|张望舒|9,280,000|2020-1-15|0|
|桑歆|812,000|2020-1-15|0|

上述股东关联关系或一致行动的 陈刚100%控股青岛康煜投资有限公司
说明
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
√适用□不适用
名称 青岛康地恩实业有限公司
单位负责人或法定代表人 张效成
成立日期 2004年6月2日
主要经营业务 一般经营项目:法律法规禁止的不得经营;法律法规规定审批的,凭许可证、资质证、资格证、批文经营;法律法规未作限制的,自主经营。(以上范围需经许可经营的,须凭许可证经营)。
报告期内控股和参股的其他境内外不适用
上市公司的股权情况
其他情况说明 不适用
2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二)实际控制人情况
1 法人
□适用√不适用
2 自然人
√适用□不适用
姓名 黄炳亮
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 公司董事长
过去 10年曾控股的境内外上市公 -
司情况
姓名 张效成
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 公司董事
过去 10年曾控股的境内外上市公 -
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
六、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）|
|董事长|男|64|2011-05-20|2020-05-20|0|0|0|-|36.00|
|董事|男|64|2011-05-20|2020-05-20|0|0|0|-|30.00|
|董事|男|49|2011-05-20|2020-05-20|8,700,000|8,700,000|0|-|30.00|
|董事|男|44|2014-05-12|2020-05-20|1,770,000|1,770,000|0|-|85.60|
|总经理|男|44|2012-11-30|2020-05-20||||||
|董事会秘书|男|45|2012-11-30|2019-03-14|600,000|600,000|0|-|54.20|
|董事|男|45|2017-05-20|2020-05-20||||||
|独立董事|女|56|2017-05-20|2020-05-20|0|0|0|-|6.00|
|独立董事|男|54|2017-03-27|2020-05-20|0|0|0|-|6.00|
|独立董事|男|56|2014-05-20|2020-05-20|0|0|0|-|6.00|
|监事会主席|男|47|2014-05-12|2020-05-20|3,450,000|3,450,000|0|-|31.00|
|职工代表监事|女|44|2011-05-20|2020-05-20|145,000|145,000|0|-|33.40|
|监事|男|47|2011-05-20|2020-05-20|232,000|232,000|0|-|44.85|
|董事会秘书|男|39|2019-03-22|2020-05-20|80,000.00|80,000.00|0|-|42.60|
|财务总监|男|42|2014-11-20|2020-05-20|400,000|400,000|0|-|61.45|
|/|/|/|/|/|15,377,000|15,377,000|0|/|467.10|

注：
黄炳亮自2011年5月20日起担任公司董事，自2017年5月20日起担任公司董事长；贾德强自2011年5月20日起担任公司董事长，2017年5月20日起不再担任董事长
姓名 主要工作经历
黄炳亮
本科毕业于莱阳农学院（现青岛农业大学），研究生毕业于广西农学院，硕士学历。历任莱阳农学院牧医系教师、山东六和集团有限公司（现更名为山东新希望六和集团有限公司）董事、新希望六和股份有限公司副董事长。现任青岛蔚蓝生物股份有限公司董事长，青岛康地恩实业有限公司董事。
张效成
本科毕业于莱阳农学院（现青岛农业大学），研究生毕业于中国人民大学，硕士学历。历任莱阳农学院动物科学院教师、山东六和集团有限公司（现更名为山东新希望六和集团有限公司）董事、执行总裁、副董事长兼总裁、执行董事长及首席代表、新希望六和股份有限公司副董事长。现任青岛蔚蓝生物股份有限公司董事，青岛康地恩实业有限公司董事长及法定代表人。
贾德强
1993年毕业于莱阳农学院（现青岛农业大学），本科学历。历任潍坊畜牧研究所技术员、山东六和集团有限公司业务员、平邑六和有限责任公司总经理、六和饲料股份有限公司副总经理、青岛康地恩实业有限公司总裁、青岛康地恩药业股份有限公司总裁、青岛蔚蓝生物股份有限公司董事长。现任青岛蔚蓝生物股份有限公司董事及其控股股东青岛康地恩实业有限公司董事兼总经理。
陈刚
1995年毕业于华东工业大学，2011年毕业于北京大学，硕士。历任沂源县民族经济开发区管委会职员、淄博大金元油脂有限公司经理、山东六和集团有限公司德州公司营销经理、山东六和集团有限公司嘉祥公司总经理、山东六和集团有限公司片区副总经理。现任青岛蔚蓝生物集团有限公司董事长兼总裁、青岛蔚蓝生物股份有限公司董事兼总经理，青岛市第十三届政协委员。
曹成
1997年毕业于山东经济学院，2005年毕业于复旦大学，硕士学历。历任齐鲁证券有限公司投资银行部员工、齐鲁证券有限公司上海营业中心总经理助理、上海易唯思咨询有限公司投资部总经理、青岛蔚蓝生物集团有限公司总裁助理、副总裁、青岛蔚蓝生物股份有限公司董事会秘书、财务总监。现任青岛蔚蓝生物股份有限公司董事。
洪晓明
2010年毕业于对外经济贸易大学商学院高级工商管理专业，硕士研究生学历，中级会计师职称，具备注册会计师职业资格。历任黑龙江省西林钢铁厂财务科员工、黑龙江省铁力市工业局财务部副科长和科长、山东青岛新华印刷厂财务部主管会计、海尔集团公司技术装备本部及家电工艺装备研究所财务部长、集团成本中心总经理、资产管理委员会主任、青岛海尔股份有限公司财务总监、中联重科股份有限公司副总裁及财务负责人。现任海联金汇科技股份有限公司董事、副总裁及财务总监、青岛康普顿科技股份有限公司独立董事、青岛蔚蓝生物股份有限公司独立董事。
李文立
2011年毕业于中国农业大学，博士研究生学历，教授职称。历任莱阳农学院动物科学系教师。现任青岛农业大学动物科技学院教师、青岛蔚蓝生物股份有限公司独立董事。
施炜
2005年毕业于华中科技大学，博士研究生学历。历任国家计划委员会工业信息局干部、深圳大学经济系讲师、深圳华高投资咨询有限公司副总经理、鹰牌控股有限公司独立董事、湖北华昌达智能装备股份有限公司独立董事、广东奥马电器股份有限公司独立董事。现
任北京可思企业管理顾问有限公司执行董事兼经理、天邦食品股份有限公司独立董事、青岛蔚蓝生物股份有限公司独立董事。
马向东
2006年毕业于南京农业大学，博士研究生学历，客座教授职称。历任黄海水产研究所生态室研究人员、山东六和农牧科技园有限公司技术部经理、山东蔚蓝生物科技有限公司饲料生物事业部总经理、青岛蔚蓝生物集团有限公司饲料生物事业部总经理。现任青岛澳蓝明东生物科技有限公司董事长、青岛蔚蓝生物股份有限公司监事会主席。
原蕊
1995年毕业于青岛大学，2010年毕业于北京外国语大学，硕士学历。历任山东六和集团有限公司职员、青岛蔚蓝生物股份有限公司采购部经理、青岛蔚蓝生物股份有限公司动保事业部副总经理，现任青岛康地恩动物药业有限公司任副总经理、青岛蔚蓝生物股份有限公司职工代表监事。
徐勇
1993年毕业于临沂商业学校，本科学历。历任山东郯城县政府经济技术协作办公室科员、惠民农牧科技园营销部业务员、菏泽普恩药业有限公司总经理、潍坊诺达药业有限公司营销部营销经理。现任潍坊诺达药业有限公司总经理、青岛蔚蓝生物股份有限公司监事。
姜勇 2004年毕业于东华理工大学，本科学历，注册会计师非执业会员。历任山东润德有限责任会计师事务所审计助理、项目经理，青岛蔚蓝生物集团有限公司财务主管，青岛蔚蓝生物股份有限公司证券事务代表。现任青岛蔚蓝生物股份有限公司董事会秘书。
乔丕远
2000年毕业于山东科技大学会计学专业，本科学历。历任潍坊六和饲料有限公司财务部职员、潍坊六和饲料有限公司财务经理、青岛蔚蓝生物集团有限公司财务部总经理、青岛蔚蓝生物股份有限公司财务部总经理。现任青岛蔚蓝生物股份有限公司财务总监。
其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|
|青岛康地恩实业有限公司|董事|2004-06-02|
|青岛康地恩实业有限公司|董事长|2007-02-13|

在股东单位任职情况的说明
(二)在其他单位任职情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|
|西藏思壮投资咨询有限公司|执行董事兼总经理/法人代表|2005-08-01|
|西藏蓝海基石股权投资有限公司|执行董事总经理/法人代表|2015-05-18|
|青岛崂山交银村镇银行股份有限公司|监事|2012-08-16|
|山东吉富房地产开发有限公司|监事|2006-08-10|
|北大荒宝泉岭农牧发展有限公司|董事|2017-03-10|
|青岛康地恩实业有限公司|董事长/法人代表|2007-02-13|
|西藏善诚投资咨询有限公司|执行董事兼总经理/法人代表|2005-08-01|
|青岛崂山交银村镇银行股份有限公司|董事|2012-08-16|
|青岛和之源教育科技有限公司|执行董事|2017-05-22|
|西藏蓝海基石股权投资有限公司|监事|2015-05-18|
|山东众邸中央厨房有限公司|董事|2016-06-01|
|山东吉富房地产开发有限公司|监事|2006-08-10|
|青岛善诚食品有限公司|执行董事/法定代表人|2017-11-29|
|吉安伟业农业开发有限公司|监事|2012-09-12|
|青岛康煜投资有限公司|总经理|2009-02-19|
|北京可思企业管理顾问有限公司|董事长|1999-01-30|
|天邦食品股份有限公司|独立董事|2013-08-30|
|云南云天化股份有限公司|独立董事|2016-07-26|
|湖南宇晶机器股份有限公司|独立董事|2019-01-18|
|青岛农业大学|教师|1990-07-15|
|海联金汇科技股份有限公司（002537）|副总经理,非独立董事,财务负责人|2015-09-29|
|青岛康普顿科技股份有限公司（603798）|独立董事|2017-04-26|
|青岛上市协会财总委员会|主任|2016-09-01|

在其他单位任职情
况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事薪酬由股东大会审议决定，高级管理人员薪酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 主要依据公司完成情况及本人绩效考核等确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情具体明细详见本节之“一、持股变动情况及报酬情况（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理况 人员持股变动及报酬情况”
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得税前报酬合计467.10万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
母公司在职员工的数量 81主要子公司在职员工的数量 1,273在职员工的数量合计 1,354母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 2人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 573销售人员 385技术人员 172财务人员 63行政人员 161合计 1,354教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 22硕士 211本科 309专科 323专科以下 489合计 1,354(二)薪酬政策
√适用□不适用
报告期内，公司制定了薪酬管理制度和绩效管理制度，执行“以岗定级，以级定薪、人岗匹配、易岗易薪”的薪酬结构，公司依行业特点及岗位特性划分七大类岗位级别及岗位薪酬总额，根据员工所属岗位级别调整薪资范围，并根据行业薪酬水平和社会平均工资的涨幅定期上调岗位薪酬总额。绩效管理制度将员工全年的工作业绩与全年总收入挂钩，确保了员工能力与收入的匹配性。
(三)培训计划
√适用□不适用
报告期内，在公司员工培训管理制度的架构下，根据年初制定的培训计划，定期组织多形式覆盖全员的学习和培训，针对不同层面不同类别的员工组织合适的培训。组织公司经营管理层不定期参加管理类相关培训和标杆企业的实地考察研修，开阔管理层的视野，提升管理水平；组织公司技术人员不定期参加行业学术会议和外部专业知识培训，并支持员工在职高校进修，提升个人专业知识水平；组织公司员工不定期参加与岗位相关性的培训，比如营销，精益生产，品控管理等多个方面，使其在本岗位工作上的技能得到提升。针对公司中层经理人启动“松树林计划”，定期组织综合管理技能的培训，以提升管理技能，建立完善的人才梯队建设，为公司发展储备人才。
(四)劳务外包情况
□适用√不适用
七、其他
□适用√不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构、持续提示督导公司规范运作，已形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层各司其职、相互制衡的公司治理结构。
1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司：公司和控股股东保持严格的独立性；公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作；公司在业务方面具有独立完整的业务体系及自主经营的能力；在财务方面有独立的会计核算体系、财务管理制度和银行帐户，并有独立的机构职能部门，控股股东未干涉公司财务、会计活动，不存在违规占用公司资金问题。
3、关于董事和董事会：根据《公司章程》的规定，本公司董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，公司在董事会下设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期，公司董事、独立董事遵守有关法律和《公司章程》的规定，履行了忠实和勤勉的职责，维护了公司利益。
4、关于监事和监事会：报告期，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》规定召集会议审议必要事项或履行相关程序；公司监事能够以认真负责的态度出席监事会并列席董事会会议，认真履行自己的职责。
5、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询；
公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息。
6、内幕信息知情人登记管理：报告期，公司严格按照《内幕信息管理制度》等有关制度的规定，对定期报告编制等相关重大事项进行了知情人登记。公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关人员在定期报告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间，都能严格遵守保密义务，没有发生泄密事件。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
|||
|-|-|
|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|

|||
|-|-|
|2018年3月1日|无|
|2018年5月24日|无|
|2018年6月28日|无|

股东大会情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司共召开三次股东大会，因公司于2019年1月16日在上海证券交易所挂牌上市,相关部分股东大会事项在公司首次公开发行股票招股书中予以披露。
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|是否独立董事|参加董事会情况||||||
||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|
|否|4|4|0|0|0|否|
|否|4|4|0|0|0|否|
|否|4|4|0|0|0|否|
|否|4|4|0|0|0|否|
|否|4|4|0|0|0|否|
|是|4|4|0|0|0|否|
|是|4|4|0|0|0|否|
|是|4|4|0|0|0|否|

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
年内召开董事会会议次数 4
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
□适用√不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
报告期内，公司薪酬与考核委员会负责制定公司高级管理人员的考核标准并进行考核。薪酬与考核委员会根据年度目标、年度计划的完成情况和高级管理人员的个人工作绩效，审议通过了《关于公司2018年董事、监事及高级管理人员薪酬议案》，进行年终综合考核实施。
公司将根据自身的发展情况不断完善对高级管理人员的考评和激励机制，有效调动管理者的积极性，从而更好地促进公司长期稳定发展。
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用√不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
经公司2017年度股东大会审议通过，续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度内部控制审计机构，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《公司2018年度内部控制审计报告》认为：公司2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
《公司2018年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站：www.sse.com.cn
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十一节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准的无保留意见|
|审计报告签署日期|2019年04月23日|
|审计机构名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|瑞华核字【2019】37110006号|
|注册会计师姓名|胡乃忠 刘东清|

审计报告正文
青岛蔚蓝生物股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了青岛蔚蓝生物股份有限公司（以下简称“蔚蓝生物”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了蔚蓝生物2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于蔚蓝生物，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
主营业务收入确认
1、事项描述
蔚蓝生物主营业务收入主要为酶制剂、微生态和动物保健品等产品的销售，如附注四、20“收入”及附注六、26“营业收入及成本”所述，本年蔚蓝生物主营业务收入为79,254.02万元，占营业收入的比重为97.36%，为公司收入的主要来源，其中，内销收入占主营业务收入的比例为90.74%，外销收入占主营业务收入的比例为9.26%。蔚蓝生物内销产品的销售主要是公司负责发货并运输，产品发出与到达客户指定地点存在一定时间间隔，公司收入的确认可能存在未在恰当期间确认的风险。
由于主营业务收入是蔚蓝生物的关键业绩指标之一，收入确认是否恰当对公司经营成果影响较大。因此，我们将蔚蓝生物主营业务收入确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
针对公司主营业务收入的确认，我们执行的主要审计程序包括：
（1）了解、评价和测试蔚蓝生物与收入确认相关内部控制设计和运行的有效性；
（2）评价与收入相关的会计政策合理性；
（3）通过实质性分析程序，结合上下游产品变动情况，分析蔚蓝生物收入变动原因是否合理；
（4）采取抽样方式，检查蔚蓝生物与产品销售收入相关的销售合同、销售发票、运输单、客户签收单等文件，结合函证程序验证产品销售收入的发生；
（5）对蔚蓝生物资产负债表日前后确认的产品销售收入，核对运输单、客户签收单等文件，检查产品销售收入是否计入恰当的会计期间；
（6）通过检查出口产品报关单，检查外销客户的回款情况，对外销客户进行函证，以验证外销收入的是否真实发生以及是否计入恰当会计期间。
四、其他信息
蔚蓝生物管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
蔚蓝生物管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估蔚蓝生物的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算蔚蓝生物、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督蔚蓝生物的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对蔚蓝生物持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致蔚蓝生物不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就蔚蓝生物中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）：
胡乃忠
中国·北京 中国注册会计师：
刘东清
2019年4月23日
二、财务报表
合并资产负债表
2018年12月31日
编制单位:青岛蔚蓝生物股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|附注|期末余额|
|七、1|159,660,196.97|
|七、4|156,478,887.70|
||9,826,336.60|
||146,652,551.10|
|七、5|20,583,131.07|
|七、6|22,623,828.69|
|七、7|98,569,418.72|
|七、10|2,579,278.14|
||460,494,741.29|
|七、11|22,742,353.66|
|七、16|220,043,491.44|
|七、17|147,508,685.40|
|七、20|76,336,221.08|
|七、22|9,896,630.08|
|七、24|8,299,077.86|
||484,826,459.52|
||945,321,200.81|

|||
|-|-|
|七、26|105,000,000.00|
|七、29|67,674,363.07|
|七、30|4,867,227.88|
|七、31|40,289,958.91|
|七、32|10,952,212.18|
|七、33|23,770,889.76|
||252,554,651.80|
|七、39|1,680,000.00|
|七、42|59,709,649.00|
||61,389,649.00|
||313,944,300.80|
|七、44|116,000,000.00|
|七、46|603,106.87|
|七、48|48,873.78|
|七、50|34,179,138.98|

|||
|-|-|
|七、51|418,862,039.71|
||569,693,159.34|
||61,683,740.67|
||631,376,900.01|
||945,321,200.81|

法定代表人：黄炳亮主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：乔丕远
母公司资产负债表
2018年12月31日
编制单位:青岛蔚蓝生物股份有限公司
单位:元 币种:人民币
|||
|-|-|
|附注|期末余额|
||46,645,175.64|
|十七、1|4,686,218.45|
||300,000.00|
||4,386,218.45|
||553,564.66|
|十七、2|305,260,060.91|
||60,000,000.00|
||12,155.18|
||357,157,174.84|
|十七、3|334,856,599.84|
||3,536,572.63|
||839,105.68|
||2,564,083.67|

||
|-|
|341,796,361.82|
|698,953,536.66|
|105,000,000.00|
|1,232,669.79|
|3,070,761.54|
|93,007.71|
|197,513,668.93|
|306,910,107.97|
|2,370,329.95|
|2,370,329.95|
|309,280,437.92|
|116,000,000.00|
|185,328,100.55|
|33,244,563.79|
|55,100,434.40|
|389,673,098.74|
|698,953,536.66|

法定代表人：黄炳亮主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：乔丕远
合并利润表
2018年1—12月
编制单位:青岛蔚蓝生物股份有限公司
单位:元 币种:人民币
|||
|-|-|
|附注|本期发生额|
||813,970,528.14|
|七、52|813,970,528.14|
||719,510,354.94|
|七、52|409,564,772.32|
|七、53|9,900,757.87|
|七、54|141,721,868.35|
|七、55|80,764,880.77|
|七、56|69,693,177.46|
|七、57|3,391,854.51|
||4,355,419.74|
||-188,260.55|
|七、58|4,473,043.66|
|七、59|13,382,727.77|
|七、60|1,145,068.53|
|七、62||
||108,987,969.50|
|七、63|3,321,032.93|
|七、64|572,623.24|
||111,736,379.19|
|七、65|18,797,327.51|
||92,939,051.68|

|||
|-|-|
||92,939,051.68|
||9,554,112.94|
||83,384,938.74|
|七、66|69,819.68|
|七、66|48,873.78|
|七、66|48,873.78|
|七、66|48,873.78|
|七、66|20,945.90|
||93,008,871.36|
||83,433,812.52|
||9,575,058.84|
||0.72|
||0.72|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：黄炳亮主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：乔丕远
母公司利润表
2018年1—12月
编制单位:青岛蔚蓝生物股份有限公司
单位:元 币种:人民币
|||
|-|-|
|附注|本期发生额|
|十七、4|77,928,703.49|
|十七、4|51,242,874.97|

|||
|-|-|
||558,833.99|
||9,618,769.64|
||13,836,986.84|
||5,564,627.32|
||3,812,935.90|
||3,821,485.82|
||-61,444.50|
||-52,456.07|
||1,611,458.77|
|十七、5|60,309,094.20|
||55,266,683.87|
||3,003,860.80|
||0.02|
||58,270,544.65|
||58,270,544.65|
||58,270,544.65|
||58,270,544.65|

||
|-|
|0.50|
|0.50|

法定代表人：黄炳亮主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：乔丕远
合并现金流量表
2018年1—12月
编制单位:青岛蔚蓝生物股份有限公司
单位：元 币种：人民币
|||
|-|-|
|附注|本期发生额|
||851,672,507.24|
||3,090,394.40|
|七、67|17,759,392.42|
||872,522,294.06|
||399,935,113.66|
||174,047,215.95|
||66,050,281.42|
|七、67|146,738,303.86|
||786,770,914.89|

|||
|-|-|
||85,751,379.17|
||1,145,068.53|
||5,303.83|
|七、67|50,000,000.00|
||51,150,372.36|
||71,564,047.86|
|七、67|50,000,000.00|
||121,564,047.86|
||-70,413,675.50|
||6,511,797.05|
||6,511,797.05|
||153,500,000.00|
|七、67||
||160,011,797.05|
||123,500,000.00|
||65,018,113.96|
||2,670,000.00|
|七、67||
||188,518,113.96|
||-28,506,316.91|
||69,819.68|
||-13,098,793.56|
||172,504,137.85|
||159,405,344.29|

法定代表人：黄炳亮主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：乔丕远
母公司现金流量表
2018年1—12月
编制单位:青岛蔚蓝生物股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|附注|本期发生额|
||88,552,331.14|
||169,128,530.73|
||257,680,861.87|
||63,661,653.42|
||18,660,949.82|
||2,367,563.33|
||255,099,821.17|
||339,789,987.74|
||-82,109,125.87|
||69,000,000.00|
||309,094.20|
||69,309,094.20|
||2,035,885.33|
||2,035,885.33|
||67,273,208.87|
||153,500,000.00|

||
|-|
|153,500,000.00|
|88,500,000.00|
|61,821,485.82|
|150,321,485.82|
|3,178,514.18|
|-11,657,402.82|
|58,047,725.78|
|46,390,322.96|

法定代表人：黄炳亮主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：乔丕远
合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币项目 本期
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|
|股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||
||优先股|永续债|其他|||||||||
|116,000,000.00||||603,106.87||||28,352,084.51||399,304,155.44|48,266,884.78|
|116,000,000.00||||603,106.87||||28,352,084.51||399,304,155.44|48,266,884.78|
|||||||48,873.78||5,827,054.47||19,557,884.27|13,416,855.89|
|||||||48,873.78||||83,384,938.74|9,575,058.84|
||||||||||||6,511,797.05|
||||||||||||6,511,797.05|
|||||||||5,827,054.47||-63,827,054.47|-2,670,000.00|
|||||||||5,827,054.47||-5,827,054.47||
|||||||||||-58,000,000.00|-2,670,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|116,000,000.00|603,106.87|48,873.78|34,179,138.98|418,862,039.71|61,683,740.67|

项目 上期
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|
|股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||
||优先股|永续债|其他|||||||||
|116,000,000.00||||457,773.11||||21,646,192.96||378,384,870.63|41,477,254.85|
|116,000,000.00||||457,773.11||||21,646,192.96||378,384,870.63|41,477,254.85|
|||||145,333.76||||6,705,891.55||20,919,284.81|6,789,629.93|

||||||
|-|-|-|-|-|
||||85,625,176.36|6,904,963.69|
||145,333.76|||2,434,666.24|
|||||2,580,000.00|
||145,333.76|||-145,333.76|
|||6,705,891.55|-64,705,891.55|-2,550,000.00|
|||6,705,891.55|-6,705,891.55||
||||-58,000,000.00|-2,550,000.00|
|116,000,000.00|603,106.87|28,352,084.51|399,304,155.44|48,266,884.78|

法定代表人：黄炳亮主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：乔丕远
母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币项目 本期
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|
||优先股|永续债|其他|||||||
|116,000,000.00||||185,328,100.55||||27,417,509.32|60,656,944.22|
|116,000,000.00||||185,328,100.55||||27,417,509.32|60,656,944.22|
|||||||||5,827,054.47|-5,556,509.82|
||||||||||58,270,544.65|
|||||||||5,827,054.47|-63,827,054.47|
|||||||||5,827,054.47|-5,827,054.47|
||||||||||-58,000,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|116,000,000.00|185,328,100.55|33,244,563.79|55,100,434.40|

项目 上期
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|
||优先股|永续债|其他|||||||
|116,000,000.00||||185,328,100.55||||20,711,617.77|58,303,920.23|
|116,000,000.00||||185,328,100.55||||20,711,617.77|58,303,920.23|
|||||||||6,705,891.55|2,353,023.99|
||||||||||67,058,915.54|
|||||||||6,705,891.55|-64,705,891.55|

|||||
|-|-|-|-|
|||6,705,891.55|-6,705,891.55|
||||-58,000,000.00|
|116,000,000.00|185,328,100.55|27,417,509.32|60,656,944.22|

法定代表人：黄炳亮主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：乔丕远
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
青岛蔚蓝生物股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为青岛普康药业有限公司，成立于2005年2月23日注册成立，，系由青岛康地恩实业有限公司、自然人张效成、自然人黄炳亮共同出资组建。公司于2019年1月16日在上海证券交易所上市，现公司统一社会信用代码：913702007702752624，注册地址为青岛城阳区王沙路1318号企业服务中心108室。
本公司及各子公司主要从事酶制剂、微生态制剂和动物保健品的研发、生产和销售。
本财务报表业经本公司董事会于2019年4月23日决议批准报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共23户、特殊目的主体1户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加1户，详见本附注七“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月
15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
√适用□不适用
自报告期末起 12个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风险，这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司及各子公司从事酶制剂、微生态制剂和动物保健品的研发、生产和销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、委托外部研发支出、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、10“应收款项”、14“固定资产”、17“无形资产”、20“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、24“重大会计判断和估计”。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2.会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司以及特殊目的主体。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当年年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
特殊目的主体中归属于其他权益持有人的权益作为负债，归属于其他权益持有人的收益作为费用（财务费用）列示，不作为少数股东权益和少数股东损益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。
年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险计提方法
特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
无风险组合 不计提坏账
一般风险组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5.00|
|10.00|
|40.00|
|100.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
坏账准备的计提方法 全额计提
12.存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品、周转材料、发出商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，但对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13.持有待售资产
√适用□不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14.长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
15.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
无
16.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限（年）|残值率|
|年限平均法|20|5|
|年限平均法|5－10|5|
|年限平均法|5－8|5|
|年限平均法|3－5|5|

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17.在建工程
√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18.借款费用
√适用□不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19.生物资产
□适用√不适用
20.油气资产
□适用√不适用
21.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）委托外部研发支出
本公司对于委托外部机构研发的项目，根据研发过程中相关风险和报酬的承担情况，判断该交易的经济实质属于自行开发相关技术（研发劳务外包）还是属于外购技术，并根据交易的经济实质，分别按照研究与开发支出的规定和外购无形资产的规定处理。
交易经济实质属于外购技术的，研发支出先由预付账款科目归集，项目达到目标后确认为无形资产，项目达不到预定目标的情况下，调整至其他应收款。
（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
22.长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23.长期待摊费用
□适用√不适用
24.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25.预计负债
□适用√不适用
26.股份支付
□适用√不适用
27.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28.收入
√适用□不适用
（1）商品销售收入
①确认原则
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②本公司具体确认原则
A.内销收入
a.公司负责发货并运输的，产品发出到达客户指定地点并经客户签收确认，完成产品所有权上的主要风险和报酬转移，确认收入的实现。
b.由对方自提货物的，产品出库手续办理完毕并经客户签收确认，完成产品所有权上的主要风险和报酬转移，确认收入的实现。
B.外销收入
a.执行离岸价销售(FOB)
公司按照合同约定的运输方式发运，产品在完成出口报关手续经海关放行并取得报关单和装运提单，完成产品所有权上的主要风险和报酬转移，确认收入的实现。
b.执行到岸价(CIF、C&F)或到客户工厂（DAP）销售
公司按照合同约定的运输方式发运，产品在完成出口报关手续经海关放行并取得报关单和装运提单，货物到达合同约定的目的地，完成产品所有权上的主要风险和报酬转移，确认收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29.政府补助
√适用□不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期间税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
32.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（4）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
33.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用√不适用
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
34.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||
|-|
|计税依据|
|应税收入按征收率计税或按应税收入的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。|
|按实际缴纳的流转税计缴。|
|按应纳税所得额的计缴。|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
青岛蔚蓝生物股份有限公司 25%青岛康地恩动物药业有限公司 15%菏泽普恩药业有限公司 25%潍坊诺达药业有限公司 25%青岛六和畜药销售有限公司 25%山东鼎诺中药科技有限公司 25%青岛蔚蓝生物制品有限公司 15%青岛动保国家工程技术研究中心有限公司 25%青岛蔚蓝生物集团有限公司 25%潍坊康地恩生物科技有限公司 15%山东蔚蓝生物科技有限公司 15%青岛玛斯特生物技术有限公司 15%上海康地恩生物科技有限公司 15%山东康地恩生物科技有限公司 15%青岛蔚蓝天成生物科技有限公司 25%青岛冠泰生物科技有限公司 10%山东蔚蓝绿源生物科技有限公司 25%青岛蔚蓝汇丰国际贸易有限公司 25%青岛澳蓝明东生物科技有限公司 10%青岛至宠生物科技有限公司 10%青岛蔚蓝康成生物科技有限公司 10% VLANDBIOTECHNOLOGYHOCHIMINHCOMPANYLIMITED 0% VlandBiotechUSALLC 未实际经营济宁康地恩菱花肥业科技有限公司 已终止经营 2.税收优惠
√适用□不适用
（1）增值税税收优惠
根据《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》(财税〔2001〕121号)规定，公司及子公司生产销售复合预混料免征增值税。
根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定，公司提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。
（2）所得税税收优惠
2017年12月4日，青岛康地恩动物药业有限公司被青岛市科学技术局认定为高新技术企业，证书编号：GR201737100570，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2017-2019），企业所得税按15%的税率征收。
2015年9月2日，财政部和国家税务总局联合发布的《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，自2015年10月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%
的税率缴纳企业所得税；2017年6月6日，财政部和国家税务总局联合发布的《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，自2017年1月1日起至2019年12月31日，将小型微型企业的年应纳税所得额上限由30万元提高至50万元，对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微型企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。山东鼎诺中药科技有限公司、青岛动保国家工程技术研究中心有限公司、青岛澳蓝明东生物科技有限公司按该通知执行。
2016年12月2日，青岛蔚蓝生物制品有限公司被青岛市科学技术局认定为高新技术企业，证书编号：GR201637100498，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2016-2018），企业所得税按15%的税率征收。
2017年12月28日，潍坊康地恩生物科技有限公司被山东省科学技术厅认定为高新技术企业，证书编号：GR201737000559，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2017-2019），企业所得税按15%的税率征收。
2018年11月30日，山东蔚蓝生物科技有限公司被山东省科学技术厅认定为高新技术企业，证书编号：GR201837001019，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2018-2020），企业所得税按15%的税率征收。
2016年12月2日，青岛玛斯特生物技术有限公司被青岛市科学技术局认定为高新技术企业，证书编号：GR201637100137，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2016-2018），企业所得税按15%的税率征收。
2018年8月16日，山东康地恩生物科技有限公司被山东省科学技术厅认定为高新技术企业，证书编号：GR201837000131，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2018-2020），企业所得税按15%的税率征收。
2018年11月2日，上海康地恩生物科技有限公司被上海市科学技术委员会认定为高新技术企业，证书编号：GR201831000357，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2018-2020），企业所得税按15%的税率征收。
根据2014年6月18日胡志明市财政部《企业在工业区实施新投资项目收入的通函》
78/2014/TT-BTC号第19条第4款对于企业实施新投资项目收入规定的2年免税，之后4年内扣减50%的应纳税额（社会经济有利条件的工业区除外）。VLAND BIOTECHNOLOGY HO CHI MINH COMPANYLIMITED为2018年在胡志明市新投资项目，免征所得税。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|163,550.45|
|159,241,793.84|
|254,852.68|
|159,660,196.97|
|9,969,526.64|

其他说明
注：期末其他货币资金包含承兑汇票保证金254,852.68元
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据及应收账款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|9,826,336.60|
|146,652,551.10|
|156,478,887.70|

其他说明：
□适用√不适用
应收票据
(2).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|5,594,148.60|
|4,232,188.00|
|9,826,336.60|

 (3).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末终止确认金额|
|16,113,382.38|
|3,889,673.72|
|20,003,056.10|

(5).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|2,014,762.00|1.20|2,014,762.00|100.00|0.00|||||
|164,856,690.49|98.59|18,204,139.39|11.04|146,652,551.10|150,747,824.24|99.52|16,297,013.39|10.81|
|349,474.00|0.21|349,474.00|100.00|0.00|721,000.00|0.48|721,000.00|100.00|
|167,220,926.49|/|20,568,375.39|/|146,652,551.10|151,468,824.24|/|17,018,013.39|/|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
应收账款 期末余额
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|2,014,762.00|2,014,762.00|100.00|
|2,014,762.00|2,014,762.00|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|

1年以内
其中：1年以内分项
|||
|-|-|
|141,972,378.55|7,098,618.92|
|141,972,378.55|7,098,618.92|
|9,761,322.07|976,132.21|
|4,989,336.02|1,995,734.41|
|8,133,653.85|8,133,653.85|
|164,856,690.49|18,204,139.39|

确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注五、11“应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额3,723,806.52元；本期收回或转回坏账准备金额173,444.52元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 173,444.52其中重要的应收账款核销情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|货款|39,000.00||总经理审批|
|货款|80,180.00||总经理审批|
|货款|15,859.38||总经理审批|
|货款|15,650.00||总经理审批|
|货款|22,755.14||总经理审批|
||/ 173,444.52|/|/|

应收账款核销说明：
√适用□不适用
临朐联亿慧饲料有限公司、青州全成饲料有限公司为超期3年以上无法收回的应收货款，江苏省南通市如东县杨莉莉、无锡瑞顺水产养殖科技有限公司、莱阳万第镇南寨庄头村王海生经核
实无法收回，经审批做坏账核销。
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为21,590,362.01元，占应收账款年末余额合计数的比例为12.91%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,087,018.10
元。
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|17,146,597.90|83.30|12,315,251.69|
|2,266,789.86|11.01|608,726.00|
|67,782.67|0.33|163,033.49|
|1,101,960.64|5.35|4,501,326.15|
|20,583,131.07|100.00|17,588,337.33|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
||
|-|
|期末余额|
|5,000,000.00|

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为11,719,564.67元，占预付账款期末余额合计数的比例为56.94%。
其他说明
□适用√不适用
6、其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|

||
|-|
|22,623,828.69|
|22,623,828.69|

其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(2).应收利息分类
□适用√不适用
(3).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|31,725,821.06|100.00|9,101,992.37|28.69|22,623,828.69|22,894,602.16|100.00|8,329,080.13|36.38|
|31,725,821.06|/|9,101,992.37|/|22,623,828.69|22,894,602.16|/|8,329,080.13|/|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|

1年以内
其中：1年以内分项
|||
|-|-|
|16,041,415.57|802,070.78|
|16,041,415.57|802,070.78|
|7,498,587.78|749,858.78|
|1,059,591.50|423,836.60|
|7,126,226.21|7,126,226.21|
|31,725,821.06|9,101,992.37|

确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注五、11“应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
(6).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末账面余额|
|7,498,151.43|
|4,753,496.35|
|2,146,965.07|
|1,389,682.73|
|9,439,083.74|
|5,000,000.00|
|1,498,441.74|
|31,725,821.06|

 (7).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 772,912.24元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(8).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|
|技术研究经费|2,160,000.00|1-2年|6.81|
|借款|2,000,000.00|1年以内|6.30|

|||||
|-|-|-|-|
|技术研究经费|2,000,000.00|3年以上|6.30|
|保证金|1,954,890.00|1-2年|6.16|
|借款|1,300,000.00|1年以内、1-2年|4.10|
|/|9,414,890.00|/|29.67|

(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|30,554,752.00|132,812.00|30,421,940.00|31,196,177.06|264,476.49|
|27,655,700.52||27,655,700.52|19,902,171.05||
|32,307,490.96|233,799.77|32,073,691.19|27,437,712.36|285,254.52|
|7,613,453.23|9,555.84|7,603,897.39|8,010,400.43|18,477.66|
|843,178.91|28,989.29|814,189.62|1,383,884.61|28,989.29|
|98,974,575.62|405,156.90|98,569,418.72|87,930,345.51|597,197.96|

 (2).存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||
||计提|其他|转回或转销|其他|
|264,476.49|||131,664.49||
|285,254.52|202,422.48||253,877.23||
|18,477.66|||8,921.82||
|28,989.29|||||
|597,197.96|202,422.48||394,463.54||

 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
8、持有待售资产
□适用√不适用
9、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
其他说明
无
10、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|1,048,098.04|
|1,531,180.10|
|2,579,278.14|

其他说明
无
11、可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|22,742,353.66||22,742,353.66|22,742,353.66||
|22,742,353.66||22,742,353.66|22,742,353.66||
|22,742,353.66||22,742,353.66|22,742,353.66||

 (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||
|792,353.66|||792,353.66|||||19.99|
|1,950,000.00|||1,950,000.00|||||19.50|
|20,000,000.00|||20,000,000.00|||||10.00|
|22,742,353.66|||22,742,353.66|||||/|

(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
12、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
13、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
14、长期股权投资
□适用√不适用
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
不适用
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
16、固定资产
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|220,043,491.44|
|220,043,491.44|

其他说明：
□适用√不适用
固定资产
(2).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子设备及其他|
|162,632,609.81|203,859,902.63|5,001,782.83|30,608,302.76|
|10,445,166.88|22,687,083.64|1,598,605.16|3,393,157.22|
|2,253,750.21|8,336,511.29|1,598,605.16|3,393,157.22|
|8,191,416.67|14,350,572.35|||
|313,604.08|928,424.80|||
|313,604.08|928,424.80|||
|172,764,172.61|225,618,561.47|6,600,387.99|34,001,459.98|
|51,053,994.04|114,265,664.17|2,540,067.72|21,175,782.46|
|8,762,621.40|15,605,091.00|632,130.11|5,260,912.19|
|8,762,621.40|15,605,091.00|632,130.11|5,260,912.19|
|206,875.04|396,453.21|||
|206,875.04|396,453.21|||
|59,609,740.40|129,474,301.96|3,172,197.83|26,436,694.65|
|252,400.60|456,542.22||8,285.88|
|12,530.71|456,542.22|||

|||||
|-|-|-|-|
|12,530.71|456,542.22|||
|239,869.89|||8,285.88|
|112,914,562.32|96,144,259.51|3,428,190.16|7,556,479.45|
|111,326,215.17|89,137,696.24|2,461,715.11|9,424,234.42|

 (3).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(5).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(6).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
17、在建工程
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|147,508,685.40|
|147,508,685.40|

其他说明：
□适用√不适用
在建工程
(2).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|105,151,481.12||105,151,481.12|91,850,864.29||
|4,884,275.20||4,884,275.20|||
|17,842,448.74||17,842,448.74|12,715,294.44||
|10,501,427.66||10,501,427.66|||
|4,203,500.00||4,203,500.00|||

||||
|-|-|-|
|||7,148,548.23|
|4,925,552.68|4,925,552.68|4,284,269.11|
|147,508,685.40|147,508,685.40|115,998,976.07|

 (3).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|
|110,000,000.00|91,850,864.29|13,300,616.83|||105,151,481.12|96%|96%|2,289,099.99|||
|60,970,000.00||4,884,275.20|||4,884,275.20|8%|8%||||
|192,520,000.00|12,715,294.44|14,143,476.41|9,016,322.11||17,842,448.74|14%|14%||||
|20,000,000.00||10,501,427.66|||10,501,427.66|53%|53%||||
|7,000,000.00||4,203,500.00|||4,203,500.00|60%|60%||||
|14,726,000.00|7,148,548.23|945,111.02|8,093,659.25|||55%|55%||||
||4,284,269.11|6,073,291.23|5,432,007.66||4,925,552.68||||||
|405,216,000.00|115,998,976.07|54,051,698.35|22,541,989.02||147,508,685.40|/|/|2,289,099.99||/|

(4).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
(5).工程物资情况
□适用√不适用
18、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
19、油气资产
□适用√不适用
20、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|土地使用权|软件|专利/商标权|非专利技术|特许使用权|
|62,014,698.73|3,049,017.98|1,559,327.00|33,079,321.93|1,846,735.04|
|265,714.00|844,000.00||5,148,299.19||
|265,714.00|844,000.00||5,148,299.19||
|62,280,412.73|3,893,017.98|1,559,327.00|38,227,621.12|1,846,735.04|
|7,704,292.80|1,651,410.09|890,400.49|13,298,918.47|731,928.22|
|1,213,545.86|236,041.21|249,334.80|3,589,731.92|140,261.76|
|1,213,545.86|236,041.21|249,334.80|3,589,731.92|140,261.76|
|8,917,838.66|1,887,451.30|1,139,735.29|16,888,650.39|872,189.98|
|1,273,360.30|||491,666.87||
|1,273,360.30|||491,666.87||
|52,089,213.77|2,005,566.68|419,591.71|20,847,303.86|974,545.06|
|53,037,045.63|1,397,607.89|668,926.51|19,288,736.59|1,114,806.82|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
21、开发支出
□适用√不适用
22、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
||企业合并形成的|处置|
|9,896,630.08|||
|9,896,630.08|||

 (2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用□不适用
本年，本公司评估了商誉的可收回金额，确定 与子公司玛斯特相关的商誉未发生减值。
资产组玛斯特的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的2019年至2023年的财务预算确定，并采用10％的折现率。资产组玛斯特超过超过5年的现金流量保持稳定。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组玛斯特的账面价值合计超过其可收回金额。
(5).商誉减值测试的影响
√适用□不适用
商誉经测试，没有发生减值。
其他说明
□适用√不适用
23、长期待摊费用
□适用√不适用
24、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|28,867,277.10|5,321,048.97|25,453,393.48|
|3,629,860.40|392,144.66|2,975,122.45|

||||
|-|-|-|
|17,116,175.67|2,585,884.23|15,940,820.24|
|49,613,313.17|8,299,077.86|44,369,336.17|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|29,554,543.66|
|129,041,850.45|
|158,596,394.11|

 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|期末金额|期初金额|
||10,404,965.75|
|11,281,603.70|11,281,603.70|
|84,301,448.05|84,301,448.05|
|7,107,745.51|7,295,910.38|
|12,133,143.71|12,583,910.71|
|14,217,909.48||
|129,041,850.45|125,867,838.59|

其他说明：
□适用√不适用
25、其他非流动资产
□适用√不适用
26、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|75,000,000.00|
|30,000,000.00|
|105,000,000.00|

短期借款分类的说明：
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
28、衍生金融负债
□适用√不适用
29、应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|637,131.70|
|67,037,231.37|
|67,674,363.07|

其他说明：
□适用√不适用
应付票据
(2).应付票据列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|637,131.70|
|637,131.70|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
应付账款
(3).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|60,373,508.30|
|1,477,269.99|
|2,926,253.96|
|2,260,199.12|
|67,037,231.37|

(4).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|785,614.05|
|685,366.48|
|1,470,980.53|

其他说明
□适用√不适用
30、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|4,279,182.91|
|296,394.11|
|136,032.15|
|155,618.71|
|4,867,227.88|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
31、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|41,358,867.35|162,579,103.07|163,802,815.84|
|20,220.74|9,947,081.70|9,948,498.11|
||431,902.00|295,902.00|
|41,379,088.09|172,958,086.77|174,047,215.95|

(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|31,987,394.13|144,059,772.19|144,045,773.05|
||4,734,726.30|4,734,726.30|
|9,539.70|5,363,396.73|5,363,680.41|
|8,698.24|4,398,845.85|4,401,256.65|
|402.77|268,092.77|266,588.03|
|438.69|696,458.11|695,835.73|
|27,045.20|4,381,523.92|4,384,455.86|

||||
|-|-|-|
|9,334,888.32|4,039,683.93|5,274,180.22|
|41,358,867.35|162,579,103.07|163,802,815.84|

(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|16,016.38|9,581,428.18|9,581,890.58|
|4,204.36|365,653.52|366,607.53|
|20,220.74|9,947,081.70|9,948,498.11|

其他说明：
√适用□不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工社会保险缴费基数的18%（部分子公司为19%、20%、21%）、1%（部分公司为0.5%、1.5%、2%）每月向该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务，相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
32、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|4,197,786.02|
|4,661,310.08|
|308,243.17|
|280,452.28|
|727,503.84|
|348,765.73|
|126,067.81|
|83,340.26|
|57,931.69|
|18,549.37|
|142,261.93|
|10,952,212.18|

其他说明：
无
33、其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
||
|-|
|23,770,889.76|
|23,770,889.76|

其他说明：
□适用√不适用
应付利息
(2).分类列示
□适用√不适用
应付股利
(3).分类列示
□适用√不适用
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|106,467.26|
|4,983,735.98|
|6,682,275.53|
|2,662,430.56|
|7,222,882.32|
|2,113,098.11|
|23,770,889.76|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|1,000,000.00|
|588,855.24|
|377,960.95|
|232,501.77|
|2,199,317.96|

其他说明：
□适用√不适用
34、持有待售负债
□适用√不适用
35、1年内到期的非流动负债
□适用√不适用
36、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
37、长期借款
(1).长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
38、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、长期应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|1,680,000.00|
|1,680,000.00|

其他说明：
□适用√不适用
长期应付款
(2).按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用
专项应付款
(3).按款项性质列示专项应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|3,000,000.00||1,320,000.00|1,680,000.00|
|3,000,000.00||1,320,000.00|1,680,000.00|

其他说明：
注：2016年11月8日，本公司之子公司青岛蔚蓝生物集团有限公司（以下简称“蔚蓝生
物集团”）与青岛市科学技术局签订了《青岛市科学研究智库联合基金设立协议》，用于支
持产业导向的应用基础研究，围绕生物制造产业发展需求，着眼解决产业面临的共性、关键
性问题。协议约定双方共同出资2,000万元，其中蔚蓝生物集团出资1,200万元，青岛市科学
技术局出资800万元。根据《青岛市科学研究智库联合基金设立协议》约定，青岛市科技局
不参与权益分配。第一期出资蔚蓝生物集团450万元、青岛市科技局300万元已出资到位。2018
年已拨付各研发项目330万元，其中归属于青岛科技局出资份额部分132万元已符合政府补助
的确认条件，确认为递延收益随研发项目使用计入其他收益。
40、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
(1).长期应付职工薪酬表
□适用√不适用
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用√不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用√不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用√不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
41、预计负债
□适用√不适用
42、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|61,473,715.24|7,798,435.00|9,562,501.24|59,709,649.00|

|||||
|-|-|-|-|
|61,473,715.24|7,798,435.00|9,562,501.24|59,709,649.00|

涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|
|12,595,820.24|||270,146.88||12,325,673.36|
|6,580,000.00|||||6,580,000.00|
|6,183,489.42|||487,156.76||5,696,332.66|
|6,283,332.79|||1,160,000.04||5,123,332.75|
|4,906,824.23|||53,247.01||4,853,577.22|
|4,180,000.00|||-||4,180,000.00|
|3,295,000.00|||492,000.00||2,803,000.00|
|2,900,000.10|||579,999.96||2,320,000.14|
|3,489,750.20|||1,170,249.84||2,319,500.36|
|1,849,484.43|||209,850.76||1,639,633.67|
|1,000,000.00|||30,666.65||969,333.35|
|731,500.12|||132,999.96||598,500.16|
||549,000.00||||549,000.00|
|635,617.43|||135,767.16||499,850.27|
|176,400.00|150,000.00||||326,400.00|
|300,000.00|||||300,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|844,042.28|115,200.00|271,545.57|687,696.71|
||2,421,165.00|115,293.57|2,305,871.43|
|1,337,701.17|480,000.00|900,036.32|917,664.85|
||1,000,000.00|155,555.52|844,444.48|
|852,242.54||426,121.20|426,121.34|
||400,000.00||400,000.00|
||400,000.00||400,000.00|
|439,962.28|49,970.00|161,708.91|328,223.37|
|2,892,548.01|2,233,100.00|2,810,155.13|2,315,492.88|
|61,473,715.24|7,798,435.00|9,562,501.24|59,709,649.00|

其他说明：
□适用√不适用
43、其他非流动负债
□适用√不适用
44、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本次变动增减（+、一）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|116,000,000.00||||||

其他说明：
无
45、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
46、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|603,106.87|||
|603,106.87|||

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
47、库存股
□适用√不适用
48、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期发生金额|||||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
||69,819.68|||48,873.78|20,945.90|
||69,819.68|||48,873.78|20,945.90|

||||
|-|-|-|
|69,819.68|48,873.78|20,945.90|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
49、专项储备
□适用√不适用
50、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|28,352,084.51|5,827,054.47||
|28,352,084.51|5,827,054.47||

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
51、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期|
|399,304,155.44|
|399,304,155.44|
|83,384,938.74|
|5,827,054.47|
|58,000,000.00|
|418,862,039.71|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
52、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|792,540,181.75|406,517,550.65|777,704,369.50|
|21,430,346.39|3,047,221.67|21,735,404.73|
|813,970,528.14|409,564,772.32|799,439,774.23|

53、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|2,284,508.35|
|1,782,339.37|
|1,385,267.55|
|2,877,278.27|
|351,906.19|
|951,877.00|
|267,581.14|
|9,900,757.87|

其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
54、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|57,378,623.97|
|18,136,671.46|
|16,582,857.98|
|10,939,696.21|
|9,454,439.56|
|4,472,868.90|
|8,096,844.24|
|1,582,379.02|
|3,625,244.20|
|2,906,538.37|
|2,175,584.69|
|1,686,477.96|
|4,683,641.79|
|141,721,868.35|

其他说明：
无
55、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|47,967,136.90|
|13,366,624.00|
|5,297,701.03|
|4,412,722.43|
|2,861,599.57|
|1,839,618.46|
|1,177,679.76|
|3,841,798.62|
|80,764,880.77|

其他说明：
无
56、研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|34,649,673.07|
|3,800,716.05|
|16,323,936.78|
|4,881,782.72|
|929,121.04|
|9,107,947.80|
|69,693,177.46|

其他说明：
无
57、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|4,355,419.74|
|-188,260.55|
|90,307.74|
|-1,326,879.84|
|436,844.14|
|24,423.28|
|3,391,854.51|

其他说明：
无
58、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|4,496,718.76|

||
|-|
|-23,675.10|
|4,473,043.66|

其他说明：
无
59、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|9,562,501.24|
|500,000.00|
|400,000.00|
|300,000.00|
|300,000.00|
|243,000.00|
|200,000.00|
|1,877,226.53|
|13,382,727.77|

其他说明：
无
60、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|1,145,068.53|
|1,145,068.53|

其他说明：
无
61、公允价值变动收益
□适用√不适用
62、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|

其他说明：
无
63、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|3,010,000.00|5,119,245.97|
|3,230.29|413.86|
||32,520.00|
|307,802.64|703,738.29|
|3,321,032.93|5,855,918.12|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|本期发生金额|上期发生金额|
|10,000.00||
||1,000,000.00|
||519,300.00|
||466,000.00|
||300,000.00|
||300,000.00|
||289,000.00|
||194,300.00|
||185,000.00|
||175,400.00|
||150,000.00|
||150,000.00|
||150,000.00|
||115,700.00|
||111,600.00|
||108,400.00|
||100,000.00|
||100,000.00|
||100,000.00|
||80,000.00|
||60,000.00|
||60,000.00|
||54,653.36|
||50,000.00|
||50,000.00|
||50,000.00|
||47,169.81|
||40,000.00|
||23,234.00|
||23,000.00|
||22,680.00|
||16,808.80|
||11,000.00|

|||
|-|-|
||6,000.00|
||5,000.00|
||4,000.00|
||1,000.00|
|10,000.00|5,119,245.97|

其他说明：
□适用√不适用
64、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|104,759.47|11,000.00|
|148,069.98|821,309.66|
|99,546.20|1,690,481.05|
|220,247.59|1,239,864.79|
|572,623.24|3,762,655.50|

其他说明：
无
65、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|19,271,023.18|
|-473,695.67|
|18,797,327.51|

 (2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 111,736,379.19按法定/适用税率计算的所得税费用 27,934,094.80子公司适用不同税率的影响
-9,248,737.68调整以前期间所得税的影响 78,298.64非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,211,245.02使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
3,554,477.37
差异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额 399,756.50
的变化
税法规定的额外可扣除费用的影响 -7,131,807.14所得税费用
18,797,327.51其他说明：
□适用√不适用
66、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注七、48。
67、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|14,618,661.53|
|155,043.95|
|2,985,686.94|
|17,759,392.42|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|436,844.14|
|28,717,608.39|
|18,136,671.46|
|26,782,719.64|
|16,582,857.98|
|9,454,439.56|
|8,945,737.80|
|10,985,607.07|
|3,757,963.71|
|3,625,244.20|
|19,312,609.91|
|146,738,303.86|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||
|-|
|本期发生额|
|50,000,000.00|
|50,000,000.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|50,000,000.00|
|50,000,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
68、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期金额|
|92,939,051.68|
|4,473,043.66|
|30,260,754.70|
|5,428,915.55|
|144,839.69|

||
|-|
|4,355,419.74|
|-1,145,068.53|
|-473,695.67|
|-11,044,230.11|
|-32,736,243.27|
|-4,687,342.03|
|-1,764,066.24|
|85,751,379.17|
|159,405,344.29|
|172,504,137.85|
|-13,098,793.56|

 (2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|159,405,344.29|
|163,550.45|
|159,241,793.84|

||
|-|
|159,405,344.29|

其他说明：
√适用□不适用
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
70、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末账面价值|
|254,852.68|
|254,852.68|

其他说明：
无
71、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|1,500,300.94|6.8632|
|1,446.18|7.8473|
|10,409,864,825.00|0.0003|
|2,256,660.40|6.8632|

其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
72、套期
□适用√不适用
73、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|金额|列报项目|
|814,200.00|递延收益|
|6,984,235.00|递延收益|
|3,820,226.53|其他收益|
|3,010,000.00|营业外收入|

 (2).政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明：
无
74、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
(2).合并成本及商誉
□适用√不适用
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用√不适用
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
(6).其他说明
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
一揽子交易
□适用√不适用
非一揽子交易
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
2018年8月29日公司子公司青岛蔚蓝生物集团有限公司及青岛蔚蓝汇丰国际贸易有限公司共同出资14,453,280.000元设立了VLAND BIOTECHNOLOG YHOCHIMINH COMPANYLIMITED（胡志明蔚蓝生物科技有限公司），本公司间接持有70%股份，纳入合并范围。
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|青岛市崂山区|青岛市崂山区|经营酶制剂、微生态等业务子公司的控股主体|100||
|山东省胶州市|山东省胶州市|水产改良剂的生产与销售||90|
|山东省胶州市|山东省胶州市|水产预混料的生产与销售||57|
|山东省惠民县|山东省惠民县|微生态的生产与销售||100|
|山东省费县|山东省费县|微生态、酶制剂的生产与销售||100|
|山东省惠民县|山东省惠民县|微生物菌剂、生物有机肥的生产与销售||51|
|青岛市崂山区|青岛市崂山区|饲料添加剂销售||90|
|青岛市崂山区|青岛市崂山区|酶制剂的国际贸易||100|
|上海市自贸区|上海市自贸区|纺织酶等工业酶的销售||68|
|山东省高密市|山东省高密市|酶制剂的生产与销售||100|
|山东省胶州市|山东省胶州市|水产饲料原料的销售||100|
|青岛市高新区|青岛市高新区|生物制品的生产与销售|100||
|山东省菏泽市高新区|山东省菏泽市高新区|兽药的生产与销售|100||
|青岛市城阳区|青岛市城阳区|兽药的生产与销售|100||
|山东省青州市经济开发区|山东省青州市经济开发区|兽药的生产与销售|75||
|青岛市高新区|青岛市高新区|动物保健业务研究||70|
|青岛市城阳区|青岛市城阳区|兽药的销售||70|
|山东省青州市经济开发区|山东省青州市经济开发区|中兽药的销售||100|
|USA|USA|尚未实际经营||100|

||||||
|-|-|-|-|-|
|青岛|青岛|酶制剂的销售||100|
|青岛|青岛|宠物器械销售|60||
|越南胡志明|越南胡志明|微生态的生产销售||70|
|济宁市任城区|济宁市任城区|已停产||51|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
2016年11月8日，本公司之子公司青岛蔚蓝生物集团有限公司（以下简称“蔚蓝生物集团”）与青岛市科学技术局签订了《青岛市科学研究智库联合基金设立协议》，用于支持产业导向的应用基础研究，围绕生物制造产业发展需求，着眼解决产业面临的共性、关键性问题。协议约定双方共同出资2,000万元，其中蔚蓝生物集团出资1,200万元，青岛市科学技术局出资800万元。根据《青岛市科学研究智库联合基金设立协议》约定，青岛市科技局不参与权益分配。
根据协议约定，公司控制该主体且纳入合并范围。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
2011年起，济宁康地恩菱花肥业科技有限公司已停产。
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|
|43|4,746,033.85|-1,720,000.00|
|25|1,952,795.16||
|32|2,294,621.58|-800,000.00|
|10|327,086.40|-150,000.00|
|25|30,517.93||

|||
|-|-|
|49|578,772.22|
|30|-285,017.83|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|32,853,785.10|48,543,850.93|81,397,636.03|5,550,758.34|3,503,000.00|9,053,758.34|46,605,690.31|26,127,779.83|72,733,470.14|3,831,880.48|3,595,000.00|
|51,445,924.13|11,190,358.79|62,636,282.92|10,757,681.01|184,578.81|10,942,259.82|41,655,240.12|11,784,552.38|53,439,792.50|9,556,950.04||
|24,943,932.55|311,391.53|25,255,324.08|7,892,791.80||7,892,791.80|21,543,810.20|400,995.21|21,944,805.41|9,252,965.56||
|18,426,181.20|1,910,574.04|20,336,755.24|8,748,887.64||8,748,887.64|13,856,396.91|2,369,838.89|16,226,235.80|6,409,232.20||
|7,527,808.66|1,146,309.00|8,674,117.66|1,475,472.96|2,425,740.72|3,901,213.68|7,654,567.50|283,139.74|7,937,707.24|3,986,834.68|4,266,529.69|
|3,977,762.10|5,870,048.82|9,847,810.92|2,569,767.82||2,569,767.82|2,200,438.75|6,641,620.49|8,842,059.24|2,745,183.94||
|10,938,947.11|11,214,480.31|22,153,427.42|1,465,542.99||1,465,542.99||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本期发生额|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|51,697,231.07|11,037,288.03|11,037,288.03|7,165,928.85|53,694,612.17|11,377,945.93|11,377,945.93|
|55,301,426.98|7,811,180.64|7,811,180.64|531,195.38|47,683,170.91|4,342,447.14|4,342,447.14|
|81,468,698.00|7,170,692.43|7,170,692.43|3,845,224.62|62,900,249.94|4,138,074.99|4,138,074.99|
|23,461,588.22|3,270,864.00|3,270,864.00|-2,240,589.13|19,729,781.24|2,429,766.76|2,429,766.76|
|5,745,000.00|101,726.43|101,726.43|1,950,256.16|3,710,000.00|-405,738.62|-405,738.62|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|14,906,695.49|1,181,167.80|1,181,167.80|174,424.97|5,634,488.09|-661,473.90|-661,473.90|
||-47,012.30|22,807.38|-140,632.79||||

其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
√适用□不适用
青岛科学研究智库联合基金按照约定用途专款专用，不得用于清偿除特殊目的主体之外的企业集团债务。
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用√不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六、相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关，除本公司的几个下属子公司以美元、欧元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31日，除下表所述资产或负债为美元、欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
|||
|-|-|
|币种|年末数|
|美元|2,503,108.62|
|欧元|1,446.18|
|越南盾|10,409,864,825.00|
|美元|2,256,660.40|
|欧元||

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注六、13、短期借款)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2018年12月31日本公司的带息债务为以人民币计价的浮动利率借款合同金额合计为10,500.00万元（2017年12月31日：7,500.00万元）。
利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。本公司董事认为未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。
于2018年12月31日，如果带息债务计算的借款利率上升或下跌10%，而其他因素保持不变，则本报告期利润将减少或增加约456,750.00元人民币（2017年度：人民币257,040.32元），主要由于利息支出的增加和减少。
2、信用风险
（1）报告期内无重大信用风险敞口，无重大逾期金融负债。
（2）资产负债表日，单项确定已发生减值的应收单位款项包括河南大用实业有限公司（经营困难、预计无法收回）、山西昌鑫生物农业科技有限公司（经营困难、资不抵债）、梁山县恒鑫化工有限公司（已胜诉，款项未到账）的单位款项共计2,364,236.00元，由于上诉原因，本公司已全额计提坏账准备。除此之外无重大单项减值的金融资产。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
2018年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币381,000,000.00元（2017年12月31日：人民币316,000,000.00元）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|
|山东省青岛市||71,000,000.00|69.22|

本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是张效成、黄炳亮。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
黄炳亮 实际控制人之一、董事长
张效成 实际控制人之一、董事
实际控制人之一张效成持有60%股权，妻子曲善珊持西藏善诚投资咨询有限公司
有40%股权，张效成担任执行董事兼总经理
实际控制人之一黄炳亮持有60%股权，妻子苗薇薇持西藏思壮投资咨询有限公司 有20%股权，儿子黄煌持有20%股权，黄炳亮担任执行董事兼总经理
实际控制人张效成、黄炳亮各持有33.33%股权，张西藏蓝海基石股权投资有限公司
效成担任执行董事，黄炳亮担任监事
西藏蓝海基石股权投资有限公司持有48.72%股权，山东众邸中央厨房有限公司
张效成担任董事长、法定代表人，贾德强担任董事实际控制人张效成持有25%股权、黄炳亮持有20%股青岛玉智和祥实业有限公司
权
阜新和康畜牧发展有限公司 蔚蓝生物控股股东原控制的企业
实际控制人控制的西藏善诚投资咨询有限公司、西藏青岛鑫诚旭经贸有限公司
思壮投资咨询有限公司各持有25%股权
潍坊云织商贸有限公司 青岛康地恩实业有限公司持有100%的股权
青岛善诚食品有限公司 实际控制人张效成担任执行董事兼总经理
马鞍山盛航基石股权投资合伙企业(有限
实际控制人黄炳亮担任执行事务合伙人
合伙)
陈刚 董事兼总经理
曹成 董事
洪晓明 独立董事
李文立 独立董事
施炜 独立董事
马向东 监事会主席
徐勇 监事
原蕊 监事
乔丕远 财务总监
黄莉 控股股东监事
姜勇 2019年3月22日被聘任为董事会秘书
实际控制人黄炳亮儿子黄煌、张效成儿子张永尧各持青岛智信投资管理有限公司
有50%股权
西藏智信摇篮投资合伙企业（有限合伙）青岛智信投资管理有限公司担任普通合伙人
西藏智康诚壮投资合伙企业（有限合伙）青岛智信投资管理有限公司担任普通合伙人
实际控制人张效成配偶曲善珊持有60%股权，儿子张西藏玉珊永淳工贸发展有限公司
永尧持股40%
实际控制人黄炳亮配偶苗薇薇持有90%股权，儿子黄西藏方亦圆工贸发展有限公司
煌持股10%
昌邑鹏程投资咨询有限公司 实际控制人张效成、黄炳亮担任监事的企业
公司持股5%以上股东、董事贾德强配偶张伟持有西藏玖瑞投资发展有限公司
55.80%股权并担任执行董事
青岛康煜投资有限公司 公司董事兼总经理陈刚控股，持有公司3%股权
北京可思企业管理顾问有限公司 独立董事施炜持有80%股权并担任董事长
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 实际控制人之一张效成担任董事
青岛和之源教育科技有限公司 实际控制人之一张效成担任执行董事
拉萨开发区和之望实业有限公司 实际控制人之一黄炳亮原担任董事长兼总经理
青岛和之望实业有限公司 实际控制人之一黄炳亮担任总经理
北大荒宝泉岭农牧发展有限公司 实际控制人之一黄炳亮担任董事
青岛海立美达股份有限公司 独立董事洪晓明担任董事、副总裁及财务总监
青岛康普顿科技股份有限公司 独立董事洪晓明担任独立董事
天邦食品股份有限公司 独立董事施炜担任独立董事
云南云天化股份有限公司 独立董事施炜担任独立董事
TAN TAN PTY LTD 张效成儿媳的母亲担任董事
ZYQ PTY LTD 张效成弟弟担任董事
广州育奇兽药科技有限公司 贾德强原担任董事
西藏康地恩创业投资合伙企业（有限合
张效成、黄炳亮共同控制的企业
伙）
上海永红汽车零部件有限公司 马向东配偶姐姐原担任董事
青岛嘉虞投资管理合伙企业(有限合伙) 实际控制人黄炳亮之子担任执行事务合伙人
青岛嘉澍资产管理咨询合伙企业(有限合
实际控制人黄炳亮配偶苗薇薇控制的企业
伙)
李德发 公司原独立董事，2017年3月离职
黄强 公司原独立董事，2017年5月换届
张晓云 控股股东原监事，2017年4月离职
青岛中谷智能设备有限公司 张效成、黄炳亮及陈刚原控制64%股权
青岛坤和企业管理咨询有限责任公司 原独立董事黄强持有100%股权并担任董事
青岛德银资本管理有限公司 原独立董事黄强担任董事
青岛德银海富资产管理有限公司 黄强担任董事
青岛致中和工贸有限公司 控股股东原监事张晓云担任执行董事兼总经理
深圳锦绣大地企业管理顾问有限公司 施炜原持有99%股权
山东和实集团有限公司及其下属子公司 原为实际控制人控制的企业
山东玖瑞农业集团有限公司及其下属子 蔚蓝生物董事贾德强先生的配偶张伟女士担任山东公司 玖瑞农业集团有限公司董事长
山东惠和源农牧科技有限公司及其下属
原为实际控制人控制的企业
子公司
公司持股5%以上股东、董事贾德强配偶张伟原担任青岛玖瑞农牧有限公司
执行董事的企业
沈阳凯奥生物科技有限公司 原为前员工董兴刚、盛柱设立的公司
其他说明
无
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期发生额|
|接受劳务||
|采购商品||
|采购设备|6,500.00|

出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期发生额|
|销售商品||
|销售商品|54,110.00|
|销售商品||
|销售商品|18,303,243.41|
|销售商品||
|销售商品|966,743.36|
|销售商品|7,281.55|
|销售商品|553,291.24|
|销售商品|1,974,474.13|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用□不适用
注：1、青岛中谷智能设备有限公司为本公司实际控制人张效成、黄炳亮及总裁陈刚原控制的企业，2017年2月16日已减资退出。2018年关联交易仅包含2018年1-2月交易。
2、青岛玖瑞农牧有限公司为公司持股5%以上股东、董事贾德强配偶张伟原担任执行董事的企业，已于2017年9月18日离职，公司与其2018年关联交易数据仅包含2018年1-9月数据。
3、2017年6月1日，天邦食品股份有限公司（以下简称“天邦股份”）全资收购青岛七好生物科技有限公司。因此，与天邦股份之间2017年、2018年的关联交易数据包含了对青岛七好生物科技股份有限公司2017年、2018年的销售金额。
4、2017年9月后，本公司不再将新希望六和股份有限公司视同关联方。本公司与新希望六和股份有限公司及其子公司一般于年初签署年度框架合同，2017年度本公司向新希望六和股份有限公司销售商品金额为110,270,436.95元。
5、黑龙江北三峡养殖有限公司为北大荒宝泉岭农牧发展有限公司的子公司。
6、山东和实集团有限公司、山东玖瑞农业集团有限公司、山东惠和源农牧科技有限公司为原实际控制人控制的企业、沈阳凯奥生物科技有限公司为原前员工设立的公司，上述公司关联关系已于2017年5-6月解除关联关系，至2018年6月本公司将其视同关联方，本公司与上述公司关联交易数据仅包含2018年1--6月交易额。
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|93,500,000.00|2016-5-3|2021-5-3|
|60,000,000.00|2017-9-26|2018-9-26|
|50,000,000.00|2018-5-28|2019-5-28|

关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|4,671,000.00|

 (8).其他关联交易
√适用□不适用
|||
|-|-|
|关联交易内容|2018年|
|采购蛋氨酸||
|采购玉米、乌洛托品||

|||
|-|-|
|采购氨基酸|4,000.00|
|采购蛋氨酸锌等||
|采购胎牛血清||
|接受餐饮服务|474,562.20|

6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|山东惠和源农牧科技有限公司及其子公司|||30,625.00|
|山西恒远康和药业有限公司|||2,591,690.00|
|阜新和康畜牧发展有限公司|2,418,963.81|143,705.17|1,518,077.56|
|山东玖瑞农业集团有限公司及其子公司|||517,150.00|
|青岛玖瑞农牧有限公司及其子公司|||60,000.00|
|山东和实集团有限公司及其子公司|||61,414.25|
|天邦食品股份有限公司|42,639.95|2,132.00|475,234.40|
|黑龙江北三峡养殖有限公司|2,899,067.00|144,953.35|639,150.00|
|合计|5,360,670.76|290,790.52|5,914,341.21|

 (2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|关联方|期末账面余额|
|青岛中谷智能设备有限公司||
|青岛玖瑞农牧有限公司||
|山东玖瑞农业集团有限公司||
|山东惠和源农牧科技有限公司||
|山东玖瑞农业集团有限公司||

7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
根据公司2017年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1961号文《关于核准青岛蔚蓝生物股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司分别于2019年1月3日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）386.00万股，2019年1月3日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）3,480.70万股，共计公开发行人民币普通股（A股）3,866.70万股，每股发行价格为人民币10.19元。公司发行后社会公众股为3,866.70万股，出资方式全部为货币资金。本次发行后公司的注册资本为人民币154,667,000.00元。
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利 30,933,400.00经审议批准宣告发放的利润或股利 30,933,400.003、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
(1)、财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017
年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。经本公司第三届董事会第十一次会议于2019年4月23日决议通过，本公司将于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。
以下为所涉及的会计政策变更的主要内容及影响：
在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。
在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
(2)、2019年03月12日，公司之子公司青岛蔚蓝生物制品有限公司投资设立青岛蔚之蓝生物科技有限公司，注册资金7000万元，统一社会信用代码：91370222MA3P9TL82D。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
根据公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，公司的经营业务划分为2个经营分部，公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上公司确定了2个报告分部，分别为生物分部和动保分部。生物分部主要包含酶制剂和微生态业务，动保分部主要包含兽用化药、中兽药和生物制品业务。这些报告分部是以生产经营及管理为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2).报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|生物分部|动保分部|分部间抵销|
|522,810,440.90|273,005,102.39|3,275,361.54|
|270,945,419.24|138,847,492.95|3,275,361.54|
|80,464,661.46|61,257,206.89||
|42,525,106.13|38,239,774.64||
|44,768,775.32|24,924,402.14||
|77,085,738.43|15,853,313.25||
|795,478,995.88|149,863,424.12|21,219.19|
|260,916,999.60|53,048,520.39|21,219.19|

 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|300,000.00|
|4,386,218.45|

合计 4,686,218.45 8,320,676.25其他说明：
□适用√不适用
应收票据
(2).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|100,000.00|
|200,000.00|
|300,000.00|

 (3).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(5).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|4,839,374.77|100|453,156.32|9.36|4,386,218.45|7,373,843.11|100|603,166.86|8.18|
|4,839,374.77||453,156.32||4,386,218.45|7,373,843.11||603,166.86||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|4,302,894.68|215,144.73|
|4,302,894.68|215,144.73|
|323,365.00|32,336.50|
|12,400.00|4,960.00|
|200,715.09|200,715.09|
|4,839,374.77|453,156.32|

确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注五、11“应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额150,010.54元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,758,901.00元，占应收账款期末余额合计数的比例40.10%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额87,945.05元。
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
||
|-|
|60,000,000.00|
|245,260,060.91|
|305,260,060.91|

其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(2).应收利息分类
□适用√不适用
(3).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(4).应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|
|60,000,000.00|
|60,000,000.00|

 (5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|246,302,914.56|100|1,042,853.65|0.42|245,260,060.91|251,419,307.61|100|945,299.18|0.38|
|246,302,914.56|100|1,042,853.65|0.42|245,260,060.91|251,419,307.61|100|945,299.18|0.38|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|1,322,361.6|66,118.08|
|1,322,361.6|66,118.08|
|61,684.01|6,168.40|
|406,349.72|162,539.89|
|808,027.28|808,027.28|
|2,598,422.61|1,042,853.65|

确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注五、11“应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末账面余额|
|1,113,938.69|
|29,116.00|
|243,704,491.95|
|631,433.97|
|823,933.95|
|246,302,914.56|

 (3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额97,554.47元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的|

|||||
|-|-|-|-|
||||比例(%)|
|往来款|300,000.00|1年以内|0.12|
|其他|280,000.00|2至3年|0.11|
|其他|241,581.09|5年以上|0.10|
|备用金借款|200,000.00|5年以上|0.08|
|备用金借款|184,000.00|1年以内|0.07|
||1,205,581.09||0.48|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|334,856,599.84||334,856,599.84|334,856,599.84||
|334,856,599.84||334,856,599.84|334,856,599.84||

 (1).对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|
|211,185,215.00|||211,185,215.00||
|4,074,044.16|||4,074,044.16||
|34,400,882.72|||34,400,882.72||
|72,000,000.00|||72,000,000.00||
|11,846,457.96|||11,846,457.96||
|1,350,000.00|||1,350,000.00||
|334,856,599.84|||334,856,599.84||

(2).对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明：
无
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|65,804,560.01|48,663,999.59|115,815,440.40|
|12,124,143.48|2,578,875.38|14,349,727.90|
|77,928,703.49|51,242,874.97|130,165,168.30|

其他说明：
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|本期发生额|
|60,000,000.00|
|309,094.20|
|60,309,094.20|

6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|金额|
|-144,839.69|
|16,392,727.77|
|-147,172.00|

||
|-|
|22,409.64|
|18,011.57|
|-658,067.85|
|-3,277,510.95|
|12,205,558.49|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|15.55|0.72|
|13.27|0.61|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十二节查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人备查文件目录
员）签字并盖章的会计报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公备查文件目录
告底稿。
董事长：黄炳亮董事会批准报送日期：2019年4月23日修订信息
□适用√不适用