江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
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|中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China|
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
苏公W[2015]E1190号江苏飞力达国际物流股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏飞力达国际物流股份有限公司（以下简称“飞力达”）《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供飞力达年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为飞力达年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
飞力达管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对飞力达管理层编制的上
述报告提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，飞力达管理层编制的《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了飞力达募集资金2014年度实际存放与使用情况。
江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
刘勇
中国·无锡 中国注册会计师
陆新涛
二〇一五年四月七日
江苏飞力达国际物流股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第1号-超募资金使用》的规定，将本公司2014年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏飞力达国际物流股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]950号）核准，由主承销商东吴证券股份有限公司于 2011年 6月 27日采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，发行了普通股（A股）股票2,700万股，每股面值 1.00元，发行价格为每股人民币20.00元，公司共募集资金540,000,000.00元，扣除发行费用60,893,700.00元后，实际募集资金净额为 479,106,300.00元。该募集资金已于2011年6月 30日全部到位。
以上新股发行的募集资金业经江苏公证天业会计师事务所有限公司出具的苏公W[2011]B060号验资报告审验。
（二）2014年度募集资金使用情况及结余情况
截止2014年12月31日，公司募集资金使用情况及余额如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 479,106,300.00
减：累计使用募集资金金额 355,010,645.15
其中：以前年度金额 324,567,975.16
本年度金额 30,442,669.99
等于：尚未使用的募集资金金额 124,095,654.85
加：累计收到利息收入扣减手续费净额 10,349,974.51
其中：以前年度金额 8,641,009.75
本年度金额 1,708,964.76
等于：募集资金账户余额 134,445,629.36
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、深圳证券交易所发布的《上市公司募集资金管理办法》及《创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《江苏飞力达国际物流股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），根据《管理制度》的要求，公司对募集资金实行专户存储，在使用募集资金时，严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续，以保证专款专用。
公司为本次募集资金在以下5家银行开设了5个募集资金专项账户，分别为：1、中国工商银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行，活期存款账户1102023529005439082，该专户仅用于江苏飞力达国际物流股份有限公司超募资金使用计划项目；
2、中国建设银行股份有限公司昆山支行，活期存款账户32201986436051515518，该专户仅用于江苏飞力达国际物流股份有限公司昆山综合保税区物流园建设项目；
3、中国农业银行股份有限公司昆山城中支行，活期存款账户10-532101040028931，该专户仅用于江苏飞力达国际物流股份有限公司昆山现代物流中心建设项目；
4、中国银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行，活期存款账户527458324431，该专户仅用于江苏飞力达国际物流股份有限公司现代物流运营网点拓展建设项目；
5、中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行，活期存款账户732361082600431556，该专户仅用于江苏飞力达国际物流股份有限公司物流智能化资讯建设项目。
本公司、东吴证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行、中国建设银行股份有限公司昆山支行、中国农业银行股份有限公司昆山城中支行、中国银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行、中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行签署了《募集资金三方监管协议》。这些协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行
不存在问题。
协议约定：公司的募集资金专户若以存单方式存放募集资金时，公司承诺存单到期后将分别及时转入协议规定的募集资金专户进行管理或以存单方式续存，公司存单不得质押。
（二）募集资金专户存储情况
截止2014年12月31日，募集资金专项账户的余额如下： 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|
|开户名称|募集资金存储银行名称|银行账号|年末余额|存储方式|
|江苏飞力达国际物流股份有限公司|中国工商银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行|1102023529005439082|88,824,356.23|活期存款|
|江苏飞力达国际物流股份有限公司|中国建设银行股份有限公司昆山支行|32201986436051515518|18,409,935.49|活期存款|
|江苏飞力达国际物流股份有限公司|中国农业银行股份有限公司昆山城中支行|10-532101040028931|51,181.51|活期存款|
|江苏飞力达国际物流股份有限公司|中国银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行|527458324431|3,444,044.61|活期存款|
|江苏飞力达国际物流股份有限公司|中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行|732361082600431556|23,716,111.52|活期存款|
||合 计||134,445,629.36||

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
（二）超募资金实际使用情况
公司原定拟募集资金为29,178.41万元，实际募集资金净额为47,910.63万元，超募资金为18,732.22万元。
根据公司第二届董事会第二次会议决议，公司于2011年7月将超募资金2,000万元用于提前偿还银行贷款，公司将1,600万元用于永久性补充公司流动资金；根据公司第二届董事会第十七次会议决议，同意公司将募投项目“昆山现代物流中心项目”的仓库建筑面积由30,000平方米调整至37,918平方米，并使用超募资金1,960.91万元补充该项目因物价上涨、增加项目仓库建筑面积而形成的资金缺口；
根据公司第二届董事会第二十一次会议决议，同意公司使用部分超募资金3600万
元永久性补充公司流动资金，并经2013年第一次临时股东大会审议通过。剩余
9,571.31万元超募资金的使用计划将妥善安排并及时披露。
具体使用超募资金情况如下：
1、2011年7月28日归还银行贷款2,000万元。
2、公司于2011年7月28日将1,600万元的超募资金转入公司自有资金账户，用于永久性补充流动资金。
3、2013年3月6日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金补充募投项目资金缺口的议案》，同意公司将募投项目“昆山现代物流中心项目”的仓库建筑面积由30,000平方米调整至37,918平方米，并使用超募资金1,960.91万元补充该项目因物价上涨、增加项目仓库建筑面积而形成的资金缺口。
4、2013年8月5日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金3600万元永久性补充公司流动资金，并经2013年第一次临时股东大会审议通过。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及情况
2014年募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
（四）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2014年募集资金投资项目无实施地点、实施方式变更的情况。
（五）募集资金投资项目先期投放及置换情况
2014年度募集资金投资项目金额不存在先期投入及置换情况。
（六）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2014年不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司2014年度募集资金投资项目的资金使用未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2014年4月7日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
江苏飞力达国际物流股份有限公司
二〇一五年四月七日
附表：
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏飞力达国际物流股份有限公司 2014年度 单位：人民币万元
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|募集资金总额|||47,910.63|||本年度投入募集资金总额||||3,044.27|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0.00||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||0.00|||已累计投入募集资金总额||||35,501.06|||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0.00%||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)||截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益||是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||||
|昆山综合保税区物流园项目|否|14,603.50|14,603.50|1,808.44|13,057.46||89.41%|2013年9月30日|101.27||否|否|
|昆山现代物流中心项目|否|9,258.63|9,258.63||9,323.80||100.7%|2012年6月30日|503.3||否|否|
|现代物流运营网点拓展项目|否|1,727.67|1,727.67||1,400.00||81.03%|2013年12月31日|-8.9||否|否|
|物流智能化资讯项目|否|3,588.61|3,588.61|1,235.83|3,517.75||98.03%|2014年6月30日|-||不适用|否|
|承诺投资项目小计|-|29,178.41|29,178.41|3,044.27|27,299.01||-|-|595.67||-|-|
|超募资金投向|||||||||||||
|昆山现代物流中心项目||1,960.91|1,960.91||1,002.05||51.10%||||||
|归还银行贷款（如有）|-|2,000.00|2,000.00||2,000.00||100%|-|-||-|-|
|补充流动资金（如有）|-|5,200.00|5,200.00||5,200.00||100%|-|-||-|-|
|超募资金投向小计|-|9,160.91|9,160.91||8,202.05||-|-|-||-|-|
|合计|-|38,339.32|38,339.32|3,044.27|35,501.06||-|-|595.67||-|-|

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|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|截至报告期末，以上募集资金投资项目均已建设完成，按照合同约定尚有部分款项未支付。昆山现代物流中心项目和昆山综合保税区物流园项目均为建造仓库项目，已分别于2012年底和2013年9月建成并逐步投入生产。近年受大环境及昆山与周边地区IT产业西迁的影响，昆山地区呈现仓储需求逐步下降、部分仓库空置、仓库利用率下降、仓储业务毛利率下滑等趋势，导致公司募投项目仓库未能到达预计产能和效益。现代物流运营网点拓展项目主要包括泰州运营网点、吴中运营网点和重庆运营网点建设。其中泰州运营网点于2013年年底设立，设立时间较短，业务处于初步拓展阶段；吴中运营网点由于主要客户伟创力的业务量大幅下滑导致亏损；重庆网点因主要客户富士康打印机订单下降较大，新客户业务增长缓慢，对重庆网点业务造成了一定的影响，截至报告期末，已成功实现盈利。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|未发生重大变化|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|适用|
||超募资金金额为18,732.22万元，用于与主营业务相关的营运资金项目。2011年7月18日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款和永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金2000万元用于提前偿还银行贷款，使用1600万元永久性补充公司流动资金。2013年3月6日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金补充募投项目资金缺口的议案》，同意公司将募投项目“昆山现代物流中心项目”的仓库建筑面积由30,000平方米调整至37,918平方米，并使用超募资金1,960.91万元补充该项目因物价上涨、增加项目仓库建筑面积而形成的资金缺口。2013年8月5日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金3600万元永久性补充公司流动资金，并经2013年第一次临时股东大会审议通过。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|适用|
||2011年7月18日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金6,216.51万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截止报告期末，公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金使用专户管理，将用于募投项目的建设。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|公司已及时、准确、真实、完整披露了募集资金的存放和使用情况。|