深圳康泰生物制品股份有限公司
截至 2019年 3月 31日止
前次募集资金使用情况鉴证报告
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前次募集资金使用情况鉴证报告
前次募集资金使用情况报告 1-7
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190前次募集资金使用情况鉴证报告
XYZH/2019SZA40763深圳康泰生物制品股份有限公司全体股东：
我们对后附的深圳康泰生物制品股份有限公司（以下简称康泰生物）于2017年1月首次公开发行股票募集的人民币普通股资金以及2018年2月公开发行可转换公司债券募集资金（以下简称前次募集资金）截至2019年3月31日止的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了鉴证工作。
康泰生物管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制前次募集资金使用情况报告。
这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，康泰生物上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制，在所有重大方面如实反映了康泰生物截至2019年3月31日止前次募集资金的使用情况。
本鉴证报告仅供康泰生物本次向中国证券监督管理委员会申请发行新股时使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：古范球
中国注册会计师：王瑞霞
中国 北京 二○一九年五月十五日
深圳康泰生物制品股份有限公司
截至2019年3月31日前次募集资金使用情况的报告
深圳康泰生物制品股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，现将深圳康泰生物制品股份有限公司（以下简称“公司”）截至2019年3月31日的前次募集资金使用情况报告如下:
一、前次募集资金基本情况
（一）前次募集资金的金额、资金到位情况
1、首次公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳康泰生物制品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]39号）核准，公司于2017年1月20日首次公开发行人民币普通股（A股）4,200万股，发行价格为每股 3.29元，募集资金总额人民币 13,818.00万元，扣除发行费用人民币 2,706.05万元后，募集资金净额为 11,111.95万元。上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具“广会验字[2017]G17002850011号”《验资报告》。
2、公开发行可转换公司债券募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳康泰生物制品股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]42号）核准，公司于 2018年 2月 1日公开发行 356万张可转换公司债券，发行价格为每张 100元，募集资金总额为人民币 35,600万元，扣除承销费、保荐费及其他发行费用人民币 908.06万元后，募集资金净额为人民币 34,691.94万元。上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了广会验字[2018]G17002850056号《验资报告》。
（二）前次募集资金在专项账户的存放情况
1、首次公开发行股票募集资金存放情况:
首次公开发行股票的募集资金已使用完毕，公司注销了首次公开发行股票的募集资金专项账户，并于2018年1月23日披露了《关于注销募集资金账户的公告》。
2、公开发行可转换公司债券募集资金存放情况
截至2019年3月31日，公司可转换公司债券募集资金在专项账户的存放情况如下：
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截至2019年3月31日前次募集资金使用情况的报告
金额单位：人民币万元
|||||
|-|-|-|-|
|银行名称|银行账号|初始存放金额|截止日余额|
|中国建设银行股份有限公司深圳国会大厦支行|44250100015500001445|34,880.00||
|招商银行股份有限公司深圳科发支行|755901638110115||2,562.84|
|中国光大银行股份有限公司深圳后海支行|39100188000090775||5,128.32|
|中国工商银行股份有限公司北京地安门支行|0200022319068135317||21.53|
|杭州银行股份有限公司北京大兴支行|1101040160000794635||2,889.65|
|—|—|34,880.00|10,602.34|

注：中国建设银行股份有限公司深圳国会大厦支行初始存放金额包含未划转的发行费用188.06万元。该账户募集资金已按计划转至对应的募集资金专项账户，账户不再使用，公司已于2018年12月将账户注销。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表，见附件1。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、首次公开发行股票募集资金先期投入及置换情况：
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金使用计划，在募集资金到位前，公司根据募集资金投资项目实际进度需要，使用自筹资金对项目进行先期投入，以保证项目正常实施，待募集资金到位后进行置换。
截至 2017年 1月 31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 19,530.84万元。公司本次拟以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金金额为11,111.95万元。
2017年3月3日，公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集
资金人民币 11,111.95万元置换公司前期已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币
11,111.95万元。
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司上述自筹资金预先投入募集资
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金投资项目的事项出具了《关于深圳康泰生物制品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（广会专字[2017]G17002850033号）。公司保荐机构、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。
2、公开发行可转换公司债券募集资金先期投入及置换情况:
根据公司《创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金使用计划，在本次募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法规规定的程序予以置换。截至 2018年 2月 14日，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为人民币 61,125,343.75元。
2018年 3月 13日，公司第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 61,125,343.75元置换预先已投入募投项目的自筹资金。
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目情况进行了专项审核，并出具了“广会专字[2018]G17002850068号”《关于深圳康泰生物制品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。公司保荐机构、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。
（三）募集资金投资项目调整情况
公司不存在调整前次募集资金投资项目的情形。
（四）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）前次募集资金投资项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
公司前次募集资金投资项目的实际投资总额与承诺投资总额不存在差异。
（六）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况的说明
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表，见附件2。
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四、前次募集资金用于认购股份的资产运行情况说明
公司前次募集资金中不存在用于认购股份的资产。
五、前次募集资金尚未使用资金情况
截至 2019年 3月 31日，首次公开发行股票的募集资金已使用完毕；尚未使用的公开发行可转换公司债券募集资金为10,602.34万元，全部存放于募集资金专项账户。
六、前次募集资金实际使用情况与公司其他文件披露的信息对照情况
公司前次募集资金实际使用情况与公司其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1、前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
深圳康泰生物制品股份有限公司董事会二○一九年五月十五日
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截至2019年3月31日前次募集资金使用情况的报告
附件1: 前次募集资金使用情况对照表
1、首次公开发行股票募集资金
金额单位：人民币万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||13,818.00|||已累计使用募集资金总额：||||
|||-|||各年度使用募集资金总额：||||
|||-|||其中：2017年：||||
|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|康泰生物光明疫苗研发生产基地一期|康泰生物光明疫苗研发生产基地一期|11,111.95|11,111.95|11,111.95|11,111.95|11,111.95|11,111.95|0.00|

注：募集资金总额为人民币13,818.00万元，扣除发行费用2,706.05万元，募集资金净额为11,111.95万元
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前次募集资金使用情况对照表 -续
2、公开发行可转换公司债券募集资金
金额单位：人民币万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||35,600.00注1|||已累计使用募集资金总额：||||
|||-|||各年度使用募集资金总额：||||
|||-|||其中：2018年：2019年1-3月||||
|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|研发生产楼建设项目|研发生产楼建设项目|27,000.00|27,000.00|24,271.50|27,000.00|27,000.00|24,271.50|2,728.50|
|预填充灌装车间建设项目|预填充灌装车间建设项目|7,691.94|7,691.94|428.38|7,691.94|7,691.94|428.38|7,263.56|
|||34,691.94|34,691.94|24,699.88|34,691.94|34,691.94|24,699.88|9,992.06注2|

注1：募集资金总额为人民币35,600.00万元，扣除发行费用908.06万元，募集资金净额为34,691.94万元；
注2：研发生产楼建设项目和预填充灌装车间建设项目处于建设中，差额为项目尚需使用的建设资金。
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附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
1、首次公开发行股票募集资金
金额单位：人民币万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年一期实际效益||||截止日累计实现效益|
|项目名称|||2019年1-3月|2018年|2017年|2016年|-|
|康泰生物光明疫苗研发生产基地一期|-|-|-||||-|

注：康泰生物光明疫苗研发生产基地一期投资总额为49,000.00万元，其中使用募集资金投资11,111.95万元。2019年1月31日，公司分别召开第六届董事会第六次会议、第六届监事会第五次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》，因公司为确保国家免疫规划疫苗产品的稳定供应，防止国内乙肝疫苗市场供应紧缺，增加了乙肝疫苗的生产任务，延长南山区生产基地生产时间，南山区生产基地未按照原计划搬迁，部分设备搬迁延迟。同时，产品生产工艺验证、质量研究、现场检查及GMP认证期限较长，导致康泰生物光明疫苗研发生产基地一期的建设进度与原计划存在一定差异，因此将该募集资金投资项目预计达到预定可使用状态的日期调整为2020年3月31日。
2、公开发行可转换公司债券募集资金
金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年一期实际效益||||截止日累计实现效益|
|项目名称|||2019年1-3月|2018年|2017年|2016年|-|
|研发生产楼建设项目|-|-|-||||-|
|预填充灌装车间建设项目|-|-|-||||-|

注：研发生产楼建设项目和预填充灌装车间建设项目目前处于项目建设期。