安徽水利开发股份有限公司
600502
2013年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人赵时运、主管会计工作负责人朱元林及会计机构负责人（会计主管人员）李成建声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
2013年，本公司母公司报表实现净利润 607,207,619.43元，按照规定，提取10%的法定公积金60,720,761.94元，年初未分配利润为382,524,584.50元，扣除本年度已分配的利润 93,693,600.00元和本年度应当提取的法定公积金，2013年年末可供分配的未分配利润为835,317,841.99元。
根据相关规定和公司自身情况，公司拟定 2013年度利润分配方案为：以目前总股本50193万股为基数，每10股分配现金股利0.4元（含税），剩余未分配利润全部结转下一年度。本年度不送股、不进行资本公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4第二节公司简介 ........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 8第五节重要事项 ........................................................................................................................... 8第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 23第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 26第八节公司治理 ......................................................................................................................... 31第九节内部控制 ......................................................................................................................... 34第十节财务会计报告 ................................................................................................................. 35第十一节备查文件目录 ........................................................................................................... 131
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|本公司、公司|指|安徽水利开发股份有限公司|
|本报告|指|2013年年度报告|
|报告期|指|2013年1月1日至2013年12月31日|
|BT|指|building-transfer（建设-转让）的缩写。|
|工民建|指|工业与民用建筑|
|工法|指|运用系统工程的原理，把先进的技术和科学管理结合起来，经过工程实践形成的综合配套的施工方法。|
|《手册》|指|《安徽水利开发股份有限公司内部控制管理手册》|
|鲁班奖|指|全称为“中国建设工程鲁班奖(国家优质工程)”(简称“鲁班奖”)，是中国建筑行业的最高奖项。|
|上年、上年度|指|2012年度|

二、重大风险提示：
公司重大风险，详见本报告董事会报告“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”，敬请投资者关注。
第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|安徽水利开发股份有限公司|
|公司的中文名称简称|安徽水利|
|公司的外文名称|ANHUI WATER RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD.|
|公司的法定代表人|赵时运|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|赵作平|储诚焰|
|联系地址|安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧|安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧|
|电话|05523950553|05523950553|
|传真|05523950276|05523950276|
|电子信箱|ahslzqb@163.com|ahslzqb@163.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧|
|公司注册地址的邮政编码|233010|
|公司办公地址|安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧|
|公司办公地址的邮政编码|233010|
|公司网址|www.cahsl.com|
|电子信箱|ahslzqb@163.com|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|上海证券报、证券日报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司证券部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|安徽水利|600502|G水利|

六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见2003年年度报告--公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
2003年公司上市，主营业务为建筑工程施工、小水电和城乡供水。
2005年开始至2011年，公司主营业务为建筑工程施工和房地产开发。
2011年至今，公司主营业务为建筑工程施工、房地产开发和水力发电。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来控股股东未发生过变更。
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所名称（境内）|名称|华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市西城区西直门南大街2号2105|
||签字注册会计师|张全心|
|||胡朝进|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|6,812,234,363.34|6,490,194,471.07|4.96|5,312,933,832.86|
|归属于上市公司股东的净利润|202,862,551.81|257,774,681.59|-21.30|252,604,975.50|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|193,469,362.20|236,213,855.82|-18.10|254,177,022.10|
|经营活动产生的现金流量净额|-222,380,100.06|-91,507,030.55|不适用|-428,757,810.72|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|1,551,591,650.05|1,354,639,931.98|14.54|1,127,396,583.09|
|总资产|9,416,434,647.49|8,162,675,160.90|15.36|6,040,459,556.23|

单位：元币种：人民币
(二)主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.40|0.51|-21.57|0.50|
|稀释每股收益（元／股）|0.40|0.51|-21.57|0.50|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.39|0.47|-17.02|0.51|
|加权平均净资产收益率（%）|13.98|20.15|减少6.17个百分点|25.47|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|13.33|18.47|减少5.14个百分点|25.63|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|3,138,353.86|16,359,621.17|-3,707,682.34|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|13,403,672.82|13,723,288.00|4,050,727.00|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-4,017,773.87|-1,335,141.48|-2,442,443.65|
|少数股东权益影响额|||2,502.64|
|所得税影响额|-3,131,063.20|-7,186,941.92|524,849.75|
|合计|9,393,189.61|21,560,825.77|-1,572,046.60|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年，国内经济继续保持稳定增长，固定资产投资保持高速增长，房地产开发投资和销售大幅回升，经济增长和投资增速有所下降。报告期内，公司继续围绕“持续增长、和谐发展”的企业目标，按照2013年度经营计划确定的发展目标，强化工程施工业务，积极发展房地产业务，大力拓展水电业务，加快非主业和低效资产处置，进一步调整优化组织结构，提高运营效率,公司三大主业协调发展，收入实现较快增长，公司继续保持较高盈利水平，净利润有所下降但基本保持稳定。
（一）总体经营情况
2013年，公司实现营业收入 68.12亿元，同比增长4.96%；实现归属于上市公司股东的净利润2.03亿元，同比下降21.30%；实现每股收益0.40元，同比下降21.57%；全年新中标建筑工程合同136项，中标合同总金额90.90亿元，同比增长19.97%。截止2013年末，公司资产总额94.16亿元，同比增长15.36%；归属于上市公司股东的净资产15.52亿元，同比增长14.54%。
报告期内，公司主要经济指标运行良好，公司继续保持稳定运营。
（二）公司业务经营情况分析
报告期内，公司主营业务为建筑工程施工、房地产开发和水力发电。
1、工程施工
工程施工是公司的传统主业，公司始终坚持立足于工程施工的稳健发展战略，不断强化其主业龙头地位。报告期内，公司继续坚持“省内市场专业化，省外市场区域化”的市场经营战略，积极整合资源、调整组织机构，在原水利分公司部分项目基础上，成立了以西安为中心的西北分公司，公司省外市场的区域化布局基本实现；以经贸分公司部分沥青搅拌站设备出资成立了安徽水利路面工程有限公司，进一步增强公司的专业化施工能力；为控制 BT项目风险，成立了BT项目管理部，统一管理公司现有的BT项目。
在市场经营方面，公司审慎承接BT项目，全年未承接新的BT项目；继续坚持“小项目不做、最低价项目不做”的原则，努力承接“项目规模大、技术含量高、盈利能力强、社会影响力大”的“高、精、尖”项目。在项目管理方面，公司继续实行“重点工程重点管理”的管控办法，30项重大工程由公司总部重点管理；开展工程施工成本定额编制，进一步控制施工成本和风险，加强核算，提高利润率。
2013年，公司工程施工业务实现收入56.71亿元，同比增长5.51%；实现毛利6.10亿元，同比减少8.20%；毛利率为10.75%，同比降低1.61个百分点。报告期内，新中标施工合同继续增长，同时未承接BT项目，因此增速有所放缓；如不包含BT项目，公司2013年新中标合同同比增长42.92%，施工订单保持良好增长。
报告期内，公司共中标136个项目，超亿元项目35个，其中超2亿元项目10个；新中标施工项目合同总额90.90亿元，同比增加19.97%。新中标项目中，房建工程43.59亿元，占47.95%；
水利工程 21.05亿元，占23.16%；市政工程13.67亿元，占15.04%；公路、桥梁工程11.03亿元，占12.13%；其他工程1.56亿元，占1.72%。按地域划分，省内项目57.09亿元，占62.81%，省外项目33.81亿元，占37.19%。结转至2014年施工合同金额113.67亿元，同比增长12.10%，其中中标未开工的项目29.11亿元。
截止 2013年底，公司在建项目 236个，在建合同额 209.83亿元。按行业划分：工民建项目52个，水利项目87个，市政路桥项目69个，市政园林项目14个，金属结构等其它项目45个。按合同额划分：1000万元以下76个，1000-5000万元81个，5000万-1亿元39个，1-2亿 43个，2亿元以上 28个，单个项目金额增大。2013年公司建设工程共获得三项国优奖项，其中鲁班奖一项，中国电力优质奖一项，中国市政金奖一项。
2、房地产开发
房地产业务是公司的第二主业，公司坚持稳步发展房地产的发展战略，公司房地产项目主要分布于省内三、四线城市和县城。报告期内，国内房地产市场回暖，房地产开发投资和销售大幅增长，受此影响，公司地产业务销售和收入都有所增长。
2013年，公司房地产业务实现销售额 10亿元，销售额同比增长20%；实现营业收入 8.94亿元，同比增长5.11%；实现毛利3.87亿元，同比增长0.60%；毛利率43.31%，同比降低1.94百分点。同期，公司房地产业务新开工24万平米，开盘15万平米，实现交付22万平米。
2013年公司新获得蚌埠市高新区安徽水利工业园地块 74亩土地。公司清理了两家未开展房地产业务的房地产子公司，进一步加强管理，提高运营效率，降低了成本和风险。
3、水力发电
报告期内，公司现有运营水电站全年发电量1.5亿度，平均上网率98.78%；实现营业收入0.48亿元，同比增长20.90%；实现毛利0.24亿元，同比增长30.02%；毛利率50.05%，同比增长3.51个百分点。水利发电收入增加主要是发电量增加所致。
报告期内，公司小水电投资业务实现重大突破，成功收购云南贡山县恒远水电开发有限公司60%的股权，2014年将新增运营丹珠河一、二级电站，装机容量增加9.71万千瓦，年发电量约增加4.86亿度；未来将继续开发丹珠河三级与东月各河一、二级电站，新增装机容量 7.4万千瓦；所有电站完成后，云南贡山县恒远水电开发有限公司将实现水电装机容量17.11万千瓦，连同公司现有的白莲崖和流波电站（其中白莲崖电站装机容量5万千瓦，流波电站装机容量2.5万千瓦）7.5万千瓦装机容量，未来公司水电装机规模将达到22.61万千瓦。水电业务的突破，将为公司贡献稳定的现金流和收益，未来公司将继续跟踪国内小水电项目，力争实现更大突破。
4、其他业务
公司拥有 3家酒店，分别位于蚌埠市、六安市和合肥肥东县。报告期内，公司所属酒店实现营业收入0.55亿元，同比减少6.85%；实现毛利0.45亿元，同比减少4.71%；酒店毛利率81.28%，比上年增长1.83个百分点。受国家政策影响，酒店客房、会议、餐饮收入均有所下滑。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|6,812,234,363.34|6,490,194,471.07|4.96|
|营业成本|5,705,003,666.42|5,328,750,770.14|7.06|
|销售费用|31,111,481.79|26,350,445.77|18.07|
|管理费用|263,182,613.93|231,323,290.18|13.77|
|财务费用|125,898,983.84|191,804,736.26|-34.36|
|经营活动产生的现金流量净额|-222,380,100.06|-91,507,030.55||
|投资活动产生的现金流量净额|10,954,637.85|-357,708,587.06||
|筹资活动产生的现金流量净额|302,114,178.24|446,689,081.49|-32.37|
|研发支出|1,780,259.10|960,467.60|85.35|

2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，公司主业工程施工确认收入增幅较小，特别是工程施工中水利工程和省外工程业务确认收入降幅较大，导致公司2013年度营业收入增速较低。
(2)主要销售客户的情况
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|-|
|营业收入|
|590,147,038.27|

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|-|
|512,074,194.10|
|192,924,928.09|
|170,586,412.98|
|161,558,328.00|
|1,627,290,901.44|

3、成本
(1)成本分析表
单位:元
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|分行业情况|||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|建 筑施 工业|直接人工费|1,153,310,570.26|17.76|1,105,372,160.13|18.02|4.34|
||直接材料费|3,280,369,417.15|50.51|3,016,990,099.09|49.19|8.73|
||机械使用费|305,572,561.58|4.71|279,832,067.69|4.56|9.20|
||其他直接费|181,815,674.14|2.80|174,141,444.44|2.84|4.41|
||间接费|140,054,090.73|2.16|134,137,194.65|2.19|4.41|
||小计|5,061,122,313.86|77.93|4,710,472,966.00|76.81|7.44|
|房 地产业|土地拆迁费|153,336,641.60|2.36|133,090,569.34|2.17|15.21|
||前期工程费|37,119,375.02|0.57|33,412,532.61|0.54|11.09|
||建安工程费|205,489,704.37|3.16|218,071,448.54|3.56|-5.77|
||基础设施费|67,909,082.45|1.05|59,205,965.26|0.97|14.70|
||配套设施费|34,142,558.06|0.53|13,191,094.85|0.22|158.83|
||开发间接费|8,986,198.27|0.14|8,864,715.55|0.14|1.37|
||小计|506,983,559.77|7.81|465,836,326.15|7.60|8.83|
|水 力发 电业|折旧费|18,522,178.00|0.29|18,457,507.77|0.30|0.35|
||运营费|1,434,611.22|0.02|1,547,401.75|0.03|-7.29|
||维修费|314,717.20|0.00|363,512.37|0.01|-13.42|
||人工费|329,448.34|0.01|261,228.12|0.00|26.12|
||其他费用|3,416,639.72|0.05|631,272.27|0.01|441.23|
||小计|24,017,594.48|0.37|21,260,922.28|0.35|12.97|
|酒 店业|运营成本|10,270,760.39|0.16|12,102,848.43|0.20|-15.14|
||小计|10,270,760.39|0.16|12,102,848.43|0.20|-15.14|
|其 他业务|直接人工费|27,896,987.65|0.43|24,745,369.88|0.40|12.74|
||直接材料费|52,835,084.75|0.81|53,406,985.36|0.87|-1.07|
||机械使用费|5,364,805.32|0.08|4,695,682.79|0.08|14.25|
||其他直接费|8,583,688.51|0.13|8,233,697.36|0.13|4.25|
||间接费|5,364,805.32|0.08|5,585,116.50|0.09|-3.94|
||小计|100,045,371.55|1.54|96,666,851.89|1.58|3.50|
|合计||5,702,439,600.05|87.81|5,306,339,914.75|86.52|7.46|

(2)主要供应商情况
单位:元
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|前五名供应商|2013年|占比（%）|
|安徽省国路达道路新材料有限公司|67,417,922.80|2.00|
|蚌埠瑞康新型材料有限公司|62,817,891.60|1.86|
|安徽省金日金属材料有限公司|59,125,884.72|1.75|
|合肥旺坤物资有限公司|43,745,572.35|1.30|
|马鞍山鑫瑞经贸发展公司|36,520,330.71|1.08|
|合计|269,627,602.18|7.99|

4、费用
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|-|-|-|-|
|科目|2013年|2012年|变动比例(%)|
|销售费用|31,111,481.79|26,350,445.77|18.07|
|管理费用|263,182,613.93|231,323,290.18|13.77|
|财务费用|125,898,983.84|191,804,736.26|-34.36|

本年财务费用较上年减少了34.36%，主要系滁州BT工程项目回购，确认投资回报收益和利息收入所致。
5、研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
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|本期资本化研发支出|1,780,259.1|
|研发支出合计|1,780,259.1|
|研发支出总额占净资产比例（%）|0.09|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|0.03|

6、现金流
单位：元
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|-|-|-|-|-|
|科目|2013年|2012年|变动比例（%）|变动原因|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|收到其他与经营活动有关的现金|42,739,134.56|75,887,579.12|-43.68|收到的政府补助减少|
|支付给职工以及为职工支付的现金|334,537,598.22|274,795,838.34|21.74|职工工资增加所致|
|经营活动产生的现金流量净额|-222,380,100.06|-91,507,030.55|143.02||
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|300,000,000.00|-||转让子公司股权增加|
|取得投资收益收到的现金|-|330,000.00|-100.00|收到的联营单位现金红利减少|
|收到其他与投资活动有关的现金|20,684,938.45|32,719,566.35|-36.78|收到的利息收入减少|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|86,792,196.71|152,114,318.97|-42.94|固定资产投资金额减少|
|投资活动产生的现金流量净额|10,954,637.85|-357,708,587.06|-103.06||
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|-|200,000,000.00|-100.00|回购子公司股权减少|
|取得借款收到的现金|2,310,200,000.00|1,878,890,000.00|22.96|银行借款增加|

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|-|-|-|-|-|
|发行债券收到的现金|200,000,000.00|100,000,000.00|100.00|发行短期融资券增加|
|偿还债务支付的现金|1,874,090,000.00|1,458,400,000.00|28.50|偿还到期银行借款增加|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|310,466,145.65|241,525,133.09|28.54|利息支出增加|
|筹资活动产生的现金流量净额|302,114,178.24|446,689,081.49|-32.37||

7、其它
(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
经公司2012年7月30日召开的2012年第一次临时股东大会审议批准，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册额度不超过净资产40%、期限不超过5年的中期票据，用于补充生产流动资金。2013年12月末，公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注[2013]MTN378号），接受公司中期票据注册。公司本次中期票据注册金额为人民币3.95亿元,注册额度自交易商协会发出《接受注册通知书》之日起2年内有效,由交通银行股份有限公司主承销。目前，相关工作正在进行中。
(2)发展战略和经营计划进展说明
报告期内，公司发展战略稳步推进，公司运营平稳，工程施工和房地产业务协同发展，水电业务积极推进。年初，公司计划 2013年度内实现营业收入 77亿元，利润总额 3.4亿元。报告期内，公司实现营业收入68.12亿元，低于年初目标11.53%；利润总额3.39亿元，低于年初目标0.15%。报告期，公司营业收入未实现年初目标的原因是，2013年公司工程施工业务增长未达到预期水平。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|建筑施工行业|5,670,969,536.98|5,061,122,313.86|10.75|5.51|7.44|减少1.61个百分点|
|房地产|894,335,251.90|506,983,559.77|43.31|5.11|8.83|减少1.94个百分点|
|酒店|54,856,607.51|10,270,760.39|81.28|-6.85|-15.14|增加1.83个百分点|
|电力|48,083,779.45|24,017,594.48|50.05|20.90|12.97|增加3.51个百分点|
|其他|140,821,467.13|100,045,371.55|28.96|5.41|3.50|增加1.31个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|水利工程|1,386,058,415.77|1,250,128,826.74|9.81|-8.07|-8.58|增加0.50个百分点|
|工民建工程|1,829,619,220.09|1,693,856,571.02|7.42|4.00|4.06|减少0.06个百分点|
|市政工程|2,455,291,901.12|2,117,136,916.10|13.77|16.48|23.43|减少4.85个百分点|
|商品房销售|894,335,251.90|506,983,559.77|43.31|5.11|8.83|减少1.94个百分点|
|酒店经营|54,856,607.51|10,270,760.39|81.28|-6.85|-15.14|增加1.83个百分点|
|发电|48,083,779.45|24,017,594.48|50.05|20.90|12.97|增加3.51个百分点|
|建材销售|27,117,946.48|23,675,384.36|12.69|-20.66|-29.34|增加10.73个百分点|
|其他|113,703,520.65|76,369,987.19|32.83|14.37|20.92|减少3.64个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|

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|-|-|-|
|安徽省内|5,092,944,070.38|17.51|
|安徽省外|1,716,122,572.59|-19.20|

(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|预付款项|53,600,999.58|0.57|93,464,486.22|1.15|-42.65|
|长期应收款|982,103,464.43|10.43|418,676,682.87|5.13|134.57|
|在建工程|1,049,932.27|0.01|221,123,443.36|2.71|-99.53|
|无形资产|197,378,392.70|2.10|273,920,623.78|3.36|-27.94|
|开发支出|2,740,726.70|0.03|960,467.60|0.01|185.35|
|递延所得税资产|102,273,305.55|1.09|115,845,262.02|1.42|-11.72|
|应付职工薪酬|21,797,361.66|0.23|29,472,724.87|0.36|-26.04|
|应付股利|917,680.32|0.0097|1,147,100.40|0.0141|-20.00|
|一年内到期的非流动负债|233,800,000.00|2.48|374,400,000.00|4.59|-37.55|
|其他流动负债|200,000,000.00|2.12|100,000,000.00|1.23|100.00|
|长期借款|730,100,000.00|7.75|463,000,000.00|5.67|57.69|
|长期应付款|46,502,788.26|0.49|70,032,464.37|0.86|-33.60|
|其他非流动负债|15,234,518.32|0.16|22,274,712.00|0.27|-31.61|

预付款项：预付账款年末余额较年初减少了42.65%，主要系预付设备款减少所致。
长期应收款：长期应收款年末余额较年初增加了134.57%，主要系应收马鞍山市公路管理局205国道公路改造BT工程款增加所致。
在建工程：在建工程年末余额较年初减少了99.53%，主要系合肥沃尔特会议中心、贝斯特厂房等在建工程完工转固所致。
无形资产：无形资产减少系房地产土地转开发成本增加所致。
开发支出：开发支出增长系研发费用增加所致。
递延所得税资产：递延所得税资产减少11.72%系确认的递延所得税资产减少所致。
应付职工薪酬：应付职工薪酬减少系支付上年未支付职工薪酬所致。
应付股利：应付股利增加系应付股东现金红利减少所致。
一年内到期的非流动负债：一年内到期的非流动负债较少系一年内到期的长期借款减少所致。
其他流动负债：年末其他流动负债较年初余额增加一倍，系增加发行1亿元短期融资券所致。
长期借款：年末长期借款余额较年初增加了57.69%，主要是公司大力发展 BT业务及房地产业务，资金需求大，增加借款所致。
长期应付款：长期应付款较少系支付的支付的融资租赁款增加所致。
其他非流动负债：其他非流动负债减少系本期确认递延收益导致非流动负债减少。
(四)核心竞争力分析
1、工程建设资质优势。截至目前，公司共拥有水利水电工程、房屋建筑工程、公路工程、
市政公用工程等四项工程施工总承包一级资质；拥有土石方、公路路面工程、公路路基工程、
建筑装修装饰工程等四项专业工程承包一级资质，以及港口与航道工程施工总承包、城市园林
绿化 2项国家二级资质，此外还拥有大中型水工金属结构制作与安装资质，并具有对外工程承包经营权。公司工程承包资质覆盖面较广，有利于公司在各项工程施工领域开展经营，提升公司工程施工业务优势、业务能力和综合竞争能力。
2、水电规模快速增长。报告期内，公司小水电投资业务实现重大突破，成功收购云南贡山县恒远水电开发有限公司60%的股权，待恒远公司所有电站建成后公司水电装机规模将达到22.61万千瓦。水电业务的突破，将为公司贡献稳定的现金流和收益。
3、技术水平提升。2013年公司建设工程共获得三项国优奖项，鲁班奖一项，中国电力优质奖一项，中国市政金奖一项，其中蚌埠龙子湖及周边综合治理和生态开发项目一期工程获得中国建筑最高奖项--鲁班奖。报告期内，公司增加关键施工装备的投资，累计投入5700余万元用于购置施工项目急需的施工装备，为公司重点项目的顺利实施提供了保障，公司施工能力和装备水平均有提高。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
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|-|-|-|-|
|2013年对外股权投资总额（万元）|上年同期金额（万元）|变动金额（万元）|变动比例(%)|
|9000|18847.89|-9847.89|-52.25|
|被投资公司名称|投资金额（万元）|主要业务|占被投资公司的权益比例（%）|
|安徽水利（蚌埠）和顺地产有限公司|3000|房地产开发|100.00|
|安徽水利路面工程有限公司|6000|路面工程施工、建材销售|100.00|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司|子公司类型|所处行业|主要产品和服务|注册资本（万元）|总资产(万元）|净资产（万元）|净利润（万元）|
|安徽白莲崖水库开发有限责任公司|全资子公司|水力发电|电力|20500|33198.24|18234.01|341.17|
|安徽金寨流波水力发电有限公司|控股子公司|水力发电|电力|4056|11256.91|3936.19|490.28|
|咸阳泾渭投资有限公司|控股子公司|建设项目投资|建设项目投资|51250|69026.42|47599.47|135.37|
|滁州和顺实业有限公司|控股子公司|建设项目投资|建设项目投资|15040|14476.34|12415.10|-1213.37|
|蚌埠龙子湖水资源治理开发有限公司（1）|控股子公司|水资源开发|水资源开发|40200|111338.72|40814.14|4143.53|
|安徽水利锦江大酒店有限公司（2）|全资子公司|酒店|酒店服务|4000|20865.81|8289.72|4077.76|
|南陵和顺实业发展有限公司|全资子公司|房地产|商品房|3000|37243.35|5929.59|1781.66|
|蚌埠清越置业发展有限公司（3）|全资子公司|房地产|商品房|5000|67808.11|10112.93|2956.85|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|六安和顺实业发展有限公司|全资子公司|房地产|商品房||3000|67984.17|6236.20|1627.96|
|合肥沃尔特置业发展有限公司|全资子公司|房地产|商品房||4000|37277.40|6541.32|305.20|
|2013年净利润超过公司净利润10%的子公司|||||营业收入（万元）||营业利润（万元）||
|蚌埠龙子湖水资源治理开发有限公司（1）|||||5484.79||4211.79||
|安徽水利锦江大酒店有限公司（2）|||||23456.16||4665.26||
|蚌埠清越置业发展有限公司（3）|||||15517.68||3946.16||
|2013年处置的子公司||处置目的||处置方式|对公司整体生产经营和业绩的影响||||
|安徽水建房地产开发有限公司||规范子公司管理||注销|注销前，该公司已无经营性资产，无经营活动，及时注销有利于规范子公司管理。||||
|贝斯（蚌埠）科技发展有限责任公司||规范子公司管理||注销|项目开发完成，已无经营活动，及时注销有利于规范子公司管理。||||

5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
建筑施工和房地产是公司两大主业，与国民经济发展形势和固定资产投资状况关联度较高。
短期看，建筑和地产作为国民经济的两大支柱产业，体量规模大，国内基础设施建设投资需求旺盛，国家城镇化进程进一步推进，两大产业规模将继续扩张。中长期看，国内经济增长速度下行趋势逐步明显，地方债务形势恶化，固定资产投资能力下降，房地产开发过热情况难以长期保持，且风险和泡沫累积加深；诸多不利因素将影响建筑和地产行业未来的成长速度。
1、建筑行业中长期内仍将持续增长，但增长将受限于经济发展和投资增长速度
建筑业是国民经济的基础产业，由于我国工业化和城市化进程短、水平低，国内基础设施建设和城市化人口的住房需求旺盛，为建筑业的持续增长的奠定了基础。但是以下因素将影响行业整体的发展趋势：一、国内经济增速下行影响行业未来的成长性。近年来，我国经济逐步告别了高增长，经济增长走入下行区间，经济高增长推动的行业长期高成长的基础将不复存在。
二、地方债务规模和风险积聚为行业带来更多不确定性。城市化建设和大型基础设施建设，带动了投资规模的快速扩张，但同时地方政府积聚了庞大的债务，未来随着地方财政的恶化，中央政府对地方政府的压力，将影响地方政府的投资能力和投资动力，此外债务风险的积累有可能影响前期投资项目的进行和预期的投资收益回收及资金链。三、行业集中度将进一步提高。
目前，央企集团和少数地方大型国资建工集团控制了行业绝大部分的市场份额，中小企业逐步被边缘化，甚至沦为大型集团的分包单位，未来整个行业有可能被数个大型集团瓜分。
2、房地产行业短期回暖后将进入长期的分化和调整阶段
2013年，国内房地产市场呈现回暖趋势，政策调控后房地产市场强力反弹，销售面积、销售额和开发规模同比大幅增长，但是增速逐步回落，回归正常区间，经过短期的调整后，未来房地产市场将进入长期的调整和逐步的分化阶段。一、房地产长期不断增长的基础逐步丧失。
国内城市化水平逐渐提高，人口城市化的空间虽然很大，但正快速减小；同时，由于国内住房持有率较高，城镇住宅存量累计规模较大，市场需求将逐步减少，供需矛盾弱化，地产行业长期增长的需求基础逐步丧失。二、品牌集中度上升，大型集团相互竞争，中小开发商将逐步退出行业。房地产行业是资本密集型行业，大型集团在品牌和资金实力方面具有绝对优势，成长速度快，市场认可度、占有率高，未来将成为行业内的主要供应商，行业集中度不断提高，中小地产商将逐步萎缩乃至大部分退出地产领域。
3、公司主要优势与存在的困难
公司的优势
（1）业务资质和施工能力优势。公司目前拥有包括水利水电、房屋建筑、市政公用、公路
工程施工总承包（壹级）在内的八项一级资质，先后承建了一批国家级、省市级水利、交通、
房建、市政重点项目，资质和品牌优势明显，经过近几年发展，公司年施工能力超过100亿元。
（2）主营业务互补优势。公司坚持以"工程施工为基础、房地产开发为重点"的主营业务协同战略，工程施工和房地产开发既自成体系，又相互补充、相互促进，协同效应明显，形成了一体化的产业格局。
（3）人才队伍优势。公司长期从事施工业务，积累了丰富的工程建设和项目管理经验，锻炼和培养了一支高素质的人才队伍，近三年公司共引进1000余名应届及往届大学毕业生，补充优化了公司人力队伍，为公司未来持续扩张奠定了基础。
公司存在的困难
（1）市场竞争激烈。建筑市场进入门槛低，业内竞争主体过多，在大型工程领域面临更大建筑承包商的规模优势，在中小工程领域面临中小承包商的低价优势，竞争激烈，市场经营压力大，新签合同增速减缓。
（2）成本不断上升，利润空间较小。各项建筑材料、机械、劳务成本逐年上升，工程业务毛利低，公司利润逐步被压缩。
（3）房地产业务发展较慢，规模偏小。房地产是资金密集型行业，受制于公司实力和政策影响，地产业务未能实现快速成长，规模偏小，品牌影响力有限，土地储备不足。面对大型地产商的综合优势，未来公司地产业务发展困难将更加明显。
（4）资金压力制约公司成长，融资成本吞噬业务利润。公司业务快速拓展，应收账款和快速存货增长，各项业务投资资金支出较大，资金压力较大。公司前期信托融资成本偏高，依靠负债支持业务发展，导致融资总量长期较大，财务费用支出较多，进一步吞噬了公司的利润。
（5）项目管理比较粗放，全面核算体系不够健全，成本控制不严，项目前期策划重视不够，劳务队伍的选择和管理不够规范，项目成本意识不强，导致项目实际成本与预算出入较大，影响项目利润率。
(三)经营计划
2014年，公司计划实现营业收入不少于81.6亿元，实现利润总额不少于3.8亿元。经营管理方面，施工板块新签合同额不少于120亿元，房地产板块实现销售额不少于13.5亿元，努力争取水利特级资质申报成功。为实现上述经营计划，公司计划采取以下策略和行动：
1、做强做优施工业
积极抢抓国家新型城镇化建设、支持民生、水利建设和西部大开发的政策机遇，进一步优化市场布局，调整经营模式，发挥资源优势，全力提高市场准入能力，细化分解经营指标，重点加强区域市场和战略客户的突破，确保全年 120亿元经营目标的实现。以推行项目目标考核为契机，加快推进内部定额管理办法和项目流程化管理的实施，通过项目事前、事中、事后的过程控制全面加强安全、质量、成本控制，提高履约能力，积极探索项目管理模式和传统施工模式改革，实施精细化管理，精益求精，努力提高每一个项目的产值利润率。
2、加快发展房地产业
一是加强土地收储。在充分调研的基础上，在经济发展较好，投资环境优裕的三四线城市乃至有潜力的县城增点布局，积极拿地，加快扩容，确保房地产业务的持续发展。盘活现有土地资源，加强与政府沟通对接，努力完成土地收储工作。二是加强市场研究，加快开发节奏。
正确把握宏观调控和市场形势，做好市场调研，采取积极营销策略，紧抓销售，确保全年开发目标。加快现有项目开发步伐，全面提速,缩短开发周期，加快销售回笼，加速资金周转，提高开发运作效率、效益。实现开工面积42万平米，开盘面积46万平米，交付面积18万平米，销售金额不少于 13.5亿元，确认收入不少于 10亿元。三是加强品牌管理，推行标准化建设。进一步完善品牌建设规划，统一形象，统一标志，打造品质地产、五星物业，努力形成规模效益，塑造安徽水利和顺地产品牌。
3、加强生产核算，努力控制成本
一、加强核算人员的培养和培训，完善和建立股份公司、分（子）公司、项目部三级核算体系，规范目标成本管理，实现目标成本编制的标准化、规范化。二、加强项目事前、事中、事后控制。进一步完善安全、质量、成本、资金、劳务、物资、设备管理方式，落实项目目标
责任体系，严格项目成本、风险防控、工程质量、安全生产等全方位的管理，严格奖惩兑现；
加强项目前期策划，突出抓好开工前施工方案或施工组织设计审批管控、项目资源配置和流程管控，尤其要抓好以施工预算和内部定额为基础的目标成本管控，保障内部定额落实到位，努力提高项目效益。
4、控制风险，审慎运作BT业务
一是抓好在手BT项目。继续坚持BT项目集中管理、规范管理，抓好进度、质量、移交和回购等关键节点工作,提高现有 BT项目运作水平。二是加大回购力度。加强与政府、银行、金融机构的沟通，采取积极措施，推进 BT债权回收工作，规避风险，确保收益实现。三是审慎运作新项目。充分发挥国有上市公司的品牌和平台优势，审慎选择投资区域，控制投资项目和规模，严把投资收益底线，集中资源运作政府信誉好、偿债能力强、含金量高的BT项目。
5、启动水利特级资质申报工作，争取年内突破。一是加强组织领导，明确目标、责任，加强资源配置，统筹推进；二是对照标准，加快完善有关重点工作，力争年内突破。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2014年，为满足业务发展的资金需求，公司计划向银行申请授信额度66.5亿元，其他资金需求将通过发行中期票据予以解决。
(五)可能面对的风险
1、宏观经济和市场风险
建筑施工和房地产行业受国家宏观经济影响较大，宏观经济运行和固定资产投资影响建筑市场的业务总量，政策调控及市场变化直接影响房地产行业的运行。
为应对经济和市场，公司2014年度主要采取以下措施：
一是把握机遇，优化市场布局。把握新型城镇化建设、旧城改造、基础设施建设、西部大开发等政策机遇，提前谋划，加强市场布局布点，积极抢占新市场。二是把握经营重点，做优做强重点市场。依托在建项目，充分利用区域优势和资源积累，以点带面，不断巩固和扩大经营成果。按照“大项目、大经营、大市场”的要求，统筹安排，抓好战略客户、战略市场和重点项目经营，集中精力抓战略市场、战略客户项目的跟进，尤其是西咸新区、两江新区、天府新区、兰州新区、贵安新区等五大新区专项经营，争取有较大突破。三是调整经营模式，优化业务结构。积极推动模式转型，整合、优化内外部资源，充分发挥各分子公司经营平台的主动性和创造性，采取灵活多样的经营方式，拓展市场经营工作的广度和深度。四是加大投入，探索海外市场，加强海外市场调研，采取多种形势和途径，培育海外市场，培养、锻炼海外人才。
五是强化基础管理，创造良好经营环境。进一步修订和完善市场经营管理办法，加强经营队伍建设，完善、落实激励机制，提高经营人员积极性。加强市场信息收集、沟通，最大程度实现资质、信息、人员、证件等资源共享。
地产方面，一是加强市场研究，加快开发节奏。正确把握宏观调控和市场形势，做好市场调研，采取积极营销策略，紧抓销售，确保全年开发目标。加快现有项目开发步伐，全面提速,缩短开发周期，加快销售回笼，加速资金周转，提高开发运作效率、效益。二是加强品牌管理，推行标准化建设。进一步完善品牌建设规划，统一形象，统一标志，打造品质地产、五星物业，努力形成规模效益，塑造安徽水利和顺地产品牌。
2、经营管理风险
公司施工项目总量多，合同总金额大，项目分布范围广，各项成本逐年上升，安全、质量、核算、成本控制等管理任务重，工程结算、资金回笼、合同管理、劳务分包等各阶段风险较大，经营管理难度增加。
为应对公司经营管理风险，2014年公司计划采取以下措施：
（1）加强核算体系建设。加强核算人员的培养和培训，完善和建立股份公司、分（子）公司、项目部三级核算体系，规范目标成本管理，实现目标成本编制的标准化、规范化。
（2）加强项目事前、事中、事后控制。进一步完善安全、质量、成本、资金、劳务、物资、
设备管理方式，落实项目目标责任体系，严格项目成本、风险防控、工程质量、安全生产等全方位的管理，严格奖惩兑现；加强项目前期策划，突出抓好开工前施工方案或施工组织设计审批管控、项目资源配置和流程管控，尤其要抓好以施工预算和内部定额为基础的目标成本管控，保障内部定额落实到位，努力提高项目效益。
（3）创新管理，努力降低管理成本和生产成本。一是推进项目管理模式改革。将项目管理成果与项目管理团队的利益挂钩，激发项目管理团队的主观能动性和创造性，实现项目管理效益最大化。二是推进传统施工模式改革。改变传统的“人海战术”，鼓励采用新工艺、新技术、新设备，充分发挥一线工人的发明创造力，改变传统操作技术和操作方法，通过降低构件成型工序，减少施工作业环节，推动工厂化、构件装配化等有效手段，切实降本增效。
（4)完善制度，加强劳务队伍管理。一是完善劳务队伍评价机制，建立劳务队伍信用档案，引进信誉好、实力强的劳务队伍，严把劳务队伍准入关。二是建章立制，规范管理，建立和完善劳务队伍管理办法，严格实行登记造册进场，严格实行劳务工资造表签字发放制度，规避劳务纠纷和政策风险。
（5）加快推进信息化建设。一是进一步加强信息化系统的应用和推广。按照总承包特级资质要求，加快新型信息化软件应用步伐，加快建立企业内部统一的信息网络，为公司提高办公效率、创新项目管理模式、优化资源配置提供服务支撑。二是完善功能，深化应用和管理。加强信息化制度建设，促进信息化在执行层、管理层、决策层与管理模式、管理流程的全面融合，提高管理效能和效率。
3、财务风险
公司资产负债率偏高，经营现金短缺，财务费用支出巨大，应收账款总量巨大，偿债风险较大。
为应对财务风险，公司在2014年将采取以下措施：
(1）深入推进全面预算管理。不断改进预算编制流程和方法，强化过程控制和考核监督，严格落实各层级的预算管理职责，增强预算的严肃性和约束力，提升控制成本的能力，实现开源节流，降本增效。（2）加大应收账款清理力度。对公司应收账款进行全面梳理分析，成立专项工作组，细化目标责任，落实到人，群策群力，确保应收账款及时回收到位。（3）加强融资创新。加强融资政策研究，深化银企合作，积极开拓融资渠道，创新融资方式，加强筹划搭建融资平台，特别是部分子公司的融资平台建设，把握机遇，在发行中期票据基础上，利用水电项目融资，在实施定向增发、以资产证券化融资方式协助BT项目资金回购等方面取得新突破4、BT项目风险
地方政府债务规模大，政府偿债压力大，公司在建的BT项目可能会受到部分程度的影响。
为应对BT项目风险，公司在2014年将采取以下措施：
一是抓好在手BT项目。继续坚持BT项目集中管理、规范管理，抓好进度、质量、移交和回购等关键节点工作,提高现有 BT项目运作水平。二是加大回购力度。加强与政府、银行、金融机构的沟通，采取积极措施，推进BT债权回收工作，规避风险。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、现金分红政策的制定和调整情况
公司按照中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求，重新修订《公司章程》中有关利润分配的条款，在新《公司章程》中明确了公司利润分配尤其是现金分红事项的决策和分配政策调整程序和机制，明确了利润分配形式、利润分配间隔尤其是现金分红间隔、现金分红条件和比例等事项，新修订的《公司章程》明确了在制定利润分配政策时充分发挥独立董事作用和听取中小股东意见方面所采取的措施。新《公司章程》经公司第五届董事会第二十四次会议审议通过并经公司2012年第一次临时股东大会表决通过。
以下是新修订《公司章程》利润分配条款：
第一百七十三条公司利润分配政策为：
（一）公司根据当年业绩和未来生产经营计划，综合考虑公司的长远、可持续发展和股东的回报期望，平衡分配弥补亏损和提取公积金后的公司可分配利润，保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司利润分配不得超过当年公司累计可分配利润的总额。
公司进行利润分配时，根据公司业绩、现金流量情况、公司未来发展计划和资金需求决定是否进行现金分红和现金分红的数量。
（二）公司利润分配的决策程序和机制：公司利润分配方案由公司董事会根据公司章程的规定，综合考虑公司业绩和未来生产经营计划及资金需求提出、拟定，独立董事对分配预案发表独立意见，分配预案经董事会审议通过后提交股东大会审议批准。
公司根据经营情况、投资计划和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策的，应以股东权益保护为出发点，按照公司章程的规定由董事会经过详细论证后拟定调整方案，分红政策调整方案由独立董事发表独立意见，经董事会审议通过后提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
公司应充分听取股东特别是中小股东对公司分红的意见和诉求，主动与中小股东沟通、交流，为中小股东提出意见提供便利，收集中小股东就利润分配的建议上报董事会，作为董事会拟定利润分配政策的参考。
（三）利润分配形式：公司利润分配的形式主要包括股票、现金、股票与现金相结合三种方式。
（四）利润分配期间间隔：公司在符合利润分配的条件下，可以按年度进行利润分配和现金分红，此外公司可以进行中期现金分红。
（五）利润分配的条件和比例：
股票股利分配条件：公司应注重股本规模与公司扩张同步，公司快速增长且未分配利润较多时，可以实施股票股利分配。
现金分红条件：在年度盈利情况下，综合考虑公司现金流量状况和未来生产经营及资金需求，进行现金分红，现金分红比例由董事会提出，报股东大会批准。
现金分红比例：公司在未分配利润为正的情况下，连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%，确因特殊情况不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。当公司经营活动现金流量连续两年为负数时，不得进行高比例现金分红。
2、现金分红政策的执行情况
根据公司2012年年度股东大会批准通过的2012年度利润分配及资本公积金转增股本方案，本公司以2012年末总股本334,620,000股为基数，向全体股东每10股送2股，转增3股，派发现金红利0.8元（含税）。上述股利已于2013年6月6日发放完毕。
2010-2012年度，公司连续三年进行现金分红，2010年度每 10股送 2股派送现金股利 0.7元（含税），2011年度每10股派送现金股利1元（含税），2012年每10股送2股并派发现金红利0.8元（含税）。
2010-2012年公司共实现归属于上市公司股东的净利润713,484,686.01元，年度平均可分配利润 237,828,228.67元，三年内共向股东分配现金股利 75,847,200.00元，占最近三年年度平均可分配利润的31.89%，连续三年累计分配现金股利总额超过三年平均可分配利润的30%，符合公司章程中现金分红政策的规定。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
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|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2013年|0|0.4|0|20,077,200|202,862,551.81|9.90|
|2012年|2|0.8|3|26,769,600|257,774,681.59|10.38|
|2011年|0|1|0|33,462,000|252,604,975.50|13.25|

五、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
具体情况详见公司2014年3月12日在上海证券交易所网站披露的《安徽水利2013年度履行社会责任的报告》。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
√不适用
五、公司股权激励情况及其影响
√不适用
六、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
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|-|-|
|事项概述|查询索引|
|公司就 205 国道马鞍山段改建工程沥青路面施工进行专业（劳务）分包，经公开招标，最终确定关联方安徽省公路桥梁工程有限公司（公司间接控制人安徽建工集团有限公司控股子公司）为该项目中标单位，中标价为12420万元。|具 体 内 容 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网站 www.sse.com.cn2013年6月29日《安徽水利关于接受关联方劳务的关联交易公告》（临2013-018）。|

七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
|||
|-|-|
|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|47,127.72|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|43,159.40|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|43,159.40|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|27.82|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|0|
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）|5,380.00|
|担保总额超过净资产50％部分的金额（E）|0|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|5,380.00|

(三)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|
|与首次公开发行相关的承诺|解决同业竞争|控股股东安徽省水利建筑工程总公司|承诺人在公司发行上市时承诺：放弃与本公司进行同业竞争，保证今后不在中国境内从事与本公司有竞争或可能构成竞争的业务或活动；保证在经营范围和投资方向上，避免与本公司相同或相似；对本公司已建设或拟投资兴建的项目，将不会进行同样的建设或投资；在生产、经营和市场竞争中，不与本公司发生任何利益冲突；以公平、公允的原则处理关联交易；不利用其控股地位对公司财务、人事和经营决策等方面进行控制，不利用其在股份公司中的控股地位转移利润或以其他行为损害股份公司及其他股东的利益。|长期有效|否|是|

九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|是否改聘会计师事务所：||否||
|||现聘任||
|境内会计师事务所名称||华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）||
|境内会计师事务所报酬||75||
|境内会计师事务所审计年限||11||
|内部控制审计会计师事务所|名称||报酬|
||华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）||18|

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中： 境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中： 境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|334,620,000|100.00||66,924,000|100,386,000||167,310,000|501,930,000|100.00|
|1、人民币普通股|334,620,000|100.00||66,924,000|100,386,000||167,310,000|501,930,000|100.00|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|334,620,000|100.00||66,924,000|100,386,000||167,310,000|501,930,000|100.00|

2、股份变动情况说明
2013年 4月 16日，公司 2012年度股东大会审议批准了《公司 2012年度利润分配和资本公积金转增股本方案》，分配方案为：以334,620,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 0.8元（含税），送 2股,转增 3股。本次利润分配，送股增加公司股份 66,924,000股，资本公积金转增股本增加公司股份100,386,000股，合计增加公司股份167,310,000股。变动后，公司股份总数为501,930,000股。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
公司股份总数变动后，公司2012年每股收益由0.77元变为0.51元，每股净资产由4.05元变为2.70元。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|截止报告期末股东总数|63,461|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数|||||64,999|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告期内增减||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|安徽省水利建筑工程总公司|国有法人|12.05|60,473,813|3,491,271||0|42,000,000|
|国元证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户|未知|4.98|25,000,000|25,000,000||0|无|
|凤台县永幸河灌区管理处|国有法人|3.43|17,206,506|5,735,502||0|无|
|海通证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户|未知|2.93|14,699,424|6,869,424||0|无|
|金寨水电开发有限责任公司|国有法人|1.08|5,405,000|-474,616||0|无|
|中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金|未知|0.91|4,551,308|4,551,308||0|无|
|杨宝良|境外自然人|0.39|1,960,000|1,960,000||0|无|
|中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)|未知|0.36|1,799,851|1,799,851||0|无|
|中国农业银行－华夏复兴股票型证券投资基金|未知|0.30|1,500,000|1,500,000||0|无|
|肖克|境内自然人|0.26|1,284,222|1,284,222||0|无|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称||持有无限售条件股份的数量|||股份种类|||
|安徽省水利建筑工程总公司||60,473,813|||人民币普通股|||
|国元证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户||25,000,000|||人民币普通股|||
|凤台县永幸河灌区管理处||17,206,506|||人民币普通股|||
|海通证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户||14,699,424|||人民币普通股|||
|金寨水电开发有限责任公司||5,405,000|||人民币普通股|||
|中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金||4,551,308|||人民币普通股|||
|杨宝良||1,960,000|||人民币普通股|||
|中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)||1,799,851|||人民币普通股|||
|中国农业银行－华夏复兴股票型证券投资基金||1,500,000|||人民币普通股|||
|肖克||1,284,222|||人民币普通股|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||本公司控股股东和前十名其他股东没有关联关系,不存在一致行动关系，本公司未知前十名中其他无限售条件的股东是否存在关联关系或一致行动人。||||||

四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、法人
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|安徽省水利建筑工程总公司|
|单位负责人或法定代表人|赵时运|
|成立日期|1989年1月1日|
|组织机构代码|14986146-6|
|注册资本|7,592|
|主要经营业务|一般经营项目；建设项目投资；技术信息中介咨询。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|本报告期内，未控股或参股其他境内外上市公司。|

(二)实际控制人情况
1、法人
|||
|-|-|
|名称|安徽省国有资产监督管理委员会|
|单位负责人或法定代表人|许崇信|

2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
公司控股股东为安徽省水利建筑工程总公司，法定代表人为赵时运，注册资本7592万元，经营范围：一般经营项目；建设项目投资；技术信息中介咨询。持有本公司股份 65,473,813股，占公司总股本的12.05%。安徽省人民政府国有资产监督管理委员会为本公司实际控制人。
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|
|赵时运|董事长|男|52|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||3.6|
|杨广亮|副董事长、总经理|男|50|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||66.36|
|霍向东|副董事长|男|39|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||3.6|
|许克顺|董事|男|52|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||3.6|
|薛蕴春|董事|男|47|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||3.6|
|陈广明|董事|男|43|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||3.24|
|王德勇|独立董事|男|40|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||5|
|盛明泉|独立董事|男|51|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||5|
|周世虹|独立董事|男|51|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||5|
|张传明|独立董事|男|59|2010年5月29日|2013年7月26日|0|0|0||2.5|
|李明发|独立董事|男|51|2010年5月29日|2013年7月26日|0|0|0||2.5|
|牛曙东|监事会主席|男|51|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||2.88|
|程长祥|监事|男|55|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||2.88|
|袁国语|监事|男|59|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||3.24|
|汪乐生|职工监事|男|49|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||39.82|
|许业勇|职工监事|男|38|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||31.31|
|陈圣刚|常务副总经理|男|51|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||53.09|
|李振标|副总经理|男|51|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||48.66|
|陈修翔|副总经理|男|51|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||48.66|
|张晓林|副总经理|男|50|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||48.66|
|董传明|总工程师|男|50|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||48.66|
|朱元林|财务总监|男|39|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||44.24|
|李素平|总法律顾问|女|51|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||44.24|
|黄丽春|总策划师|女|39|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||44.24|
|张键|副总经理|男|40|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||44.24|
|赵作平|副总经理、董事会秘书|男|51|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||44.24|
|干戈|副总经理|男|42|2013年7月26日|2016年7月26日|0|0|0||44.24|
|合计|/|/|/|/|/|0|0|0|/|697.3|

赵时运：近五年来曾任中煤矿山建设集团有限责任公司党委副书记、副董事长、总经理，安徽建工集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理，现任本公司董事长，兼任安徽建工集团有限公司党委书记、董事长，安徽省水利建筑工程总公司党委书记、总经理。
杨广亮：近五年来一直担任本公司董事、总经理，现任本公司副董事长、总经理，安徽建工集团有限公司党委委员、董事，兼任蚌埠龙子湖水资源治理开发有限公司董事长。
霍向东：近五年来一直任本公司董事，曾任本公司副总经理；现任安徽建工集团有限公司党委
委员、副总经理，本公司副董事长。
许克顺：近五年来曾任本公司常务副总经理，现任本公司董事，安徽建工集团有限公司党委委
员、副总经理。
薛蕴春：近五年来一直担任本公司董事，金寨水电开发有限责任公司总经理。
陈广明：近五年来曾任凤台县永幸河灌区管理总站副站长、站长、本公司监事，现任现任凤台县永幸河灌区管理处主任、本公司董事。
王德勇：近五年来曾任中信证券股份有限公司研究部董事、房地产行业首席分析师，现任本公司及北京首都开发股份有限公司、龙光地产股份有限公司独立董事。
盛明泉：安徽财经大学教授、副处长，安徽财经大学会计学院院长。现任安徽财经大学科研处处长，本公司独立董事兼任安徽安凯汽车股份有限公司独立董事。
周世虹：近五年曾任安徽天瑞律师事务所合伙人，主任，安徽省律师协会副会长，合肥市律师协会常务副会长，安徽大学法学院兼职教授，安徽医科大学人文学院兼职教授、硕士生导师，本公司独立董事。
张传明：近五年来曾任安徽财经大学商学院院长，安徽财经大学继续教育学院院长，本公司、安徽恒源煤电股份有限公司、国元证券股份有限公司、安徽皖维高新材料股份有限公司独立董事。
李明发：近五年来曾任安徽大学法学院院长，安徽大学研究生院常务副院长，本公司、合肥百货大楼集团股份有限公司、铜陵有色金属集团有限公司、洽洽食品股份有限公司、安徽安凯客车股份有限公司、安徽鸿路钢构（集团）股份有限公司独立董事。
牛曙东：近五年曾任本公司副总经理，现任安徽建工集团有限公司纪委书记、党委委员、工会主席，本公司监事会主席。
程长祥：近五年来曾任金寨县地方电力集团公司董事、金寨县建筑安装工程公司总经理，现任金寨县水电开发有限责任公司副总经理、本公司监事。
袁国语：近五年来曾任凤台县永幸河灌区管理总站站长，现任本公司董事。近五年来曾任凤台县永幸河灌区管理总站站长、本公司董事，现任本公司监事。
汪乐生：近五年来曾任安徽水利开发股份有限公司投资公司副总经理，现任本公司职工代表监事。
许业勇：近五年曾任本公司蚌埠分公司副经理、经理，现任本公司监事会职工代表监事。
陈圣刚：近五年来曾任本公司副总经理，现任本公司常务副总经理。
李振标：近五年来曾任本公司蚌埠分公司经理、房地产管理公司总经理，现任本公司副总经理。
陈修翔：近五年来一直担任本公司副总经理，兼任滁州和顺实业有限公司和马鞍山和顺工程建设有限公司董事长。
张晓林：近五年来曾任安徽贝斯特实业发展有限公司董事长，现任本公司副总经理，兼任咸阳泾渭投资有限公司董事长。
董传明：近五年来曾任本公司副总经理，现任本公司总工程师，兼任安徽江河工程试验检测有限公司董事长。
朱元林：近五年来曾任本公司副总经理，现任本公司财务总监。
李素平：近五年来曾任本公司法律顾问处主任，现任本公司总法律顾问。
黄丽春：近五年来曾任本公司发展研究中心主任，现任本公司总策划师。
张键：近五年来曾任本公司租赁公司经理、本公司监事会职工代表监事，现任本公司副总经理，兼任安徽水利路面工程有限公司董事长。
赵作平：近五年来曾任安徽建工集团有限公司发展规划部、信息管理部主任，安徽建工第四工程有限公司董事长，现任本公司董事会秘书、副总经理。
干戈：近五年来曾任安徽建工集团有限公司人力资源部副主任、安徽建工集团海外发展公司副总经理、安徽皖建房地产公司副总经理、安徽九华房地产开发有限公司副总经理，现任本公司副总经理。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|赵时运|安徽省水利建筑工程总公司|总经理、党委书记|2010年4月1日||
|薛蕴春|金寨水电开发有限责任公司|总经理|2002年1月1日||
|陈广明|凤台县永幸河灌区管理处|主任|2012年3月1日||
|程长祥|金寨水电开发有限责任公司|副总经理|2002年1月1日||

(二)在其他单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|王德勇|北京东方兴业投资有限公司|董事长|2011年3月1日||
|王德勇|北京首都开发股份有限公司|独立董事|2012年11月22日||
|盛明泉|安徽财经大学科研处|处长|2013年7月1日||
|盛明泉|安徽安凯汽车股份有限公司|独立董事|2009年9月29日||
|周世虹|安徽天瑞律师事务所|合伙人|||
|周世虹|安徽大学法学院|兼职教授|||
|周世虹|安徽医科大学人文学院|兼职教授、硕士生导师|||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
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|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|由董事会薪酬与考核委员会提出高级管理人员薪酬与考核方案，经董事会审议通过后由股东大会审议批准。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|根据经股东大会审议批准的高级管理人员薪酬与考核方案确定。高级管理人员年薪由基本薪酬、绩效薪酬和单项工作奖组成，与公司业绩挂钩。独立董事薪酬根据公司独立董事工作制度确定。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|报告期末，公司共应支付董事、监事和高级管理人员报酬 697.3万元。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|报告期末，公司董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计697.3万元。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
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|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|陈广明|董事|聘任|第六届董事会换届选举|
|盛明泉|独立董事|聘任|第六届董事会换届选举|
|周世虹|独立董事|聘任|第六届董事会换届选举|
|袁国语|监事|聘任|第六届监事会换届选举|
|许业勇|职工监事|聘任|第六届监事会换届选举|
|袁国语|董事|离任|第六届董事会换届选举|
|张传明|独立董事|离任|第六届董事会换届选举|
|李明发|独立董事|离任|第六届董事会换届选举|
|陈广明|监事|离任|第六届监事会换届选举|

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，公司未发生核心技术团队或关键技术人员等对公司核心竞争力产生重大影响的人员变动情况。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
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|-|-|
|母公司在职员工的数量|3,528|
|主要子公司在职员工的数量|923|
|在职员工的数量合计|4,451|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|490|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|销售人员|105|
|财务人员|195|
|行政人员|185|
|工程管理与技术人员|2,697|
|管理人员|203|
|其他人员|1,066|
|合计|4,451|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|大学本科及以上|1,062|
|大学专科|1,765|
|中专|953|
|中专以下|671|
|合计|4,451|

(二)薪酬政策
1、薪酬分配主要形式：年薪制、岗位工资制、计件工资制
2、薪酬管理原则：
⑴、坚持工资增长与劳动生产率的增长相匹配、工资总额增长与经济效益增长相匹配原则
⑵、坚持以岗定薪，易岗易薪的原则；
⑶、坚持责、权、利相结合的原则；
⑷、坚持激励性与公平性相统一的原则；
⑸、坚持重视人才、吸引人才的原则；
⑹、坚持向专业技术人员和一线脏、苦、累、险岗位倾斜；
⑺、调动各分子公司二次分配，实行固定工资和浮动工资相结合，适当加大浮动工资的收入。
(三)培训计划
根据公司发展战略需要以及教育培训规划纲要，2014年度公司将进一步努力培养高素质的三支队伍---“以培养选拔优秀项目经理为重点，建设高素质的经营管理者队伍；以培养专业带头人为重点，建设高素质的专业技术干部队伍；以培养专业技能人才为重点，建设高素质的高技能技工队伍”，从而支撑企业发展目标的实现。
(四)专业构成统计图： (五)教育程度统计图：
(六)劳务外包情况
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|-|-|
|劳务外包的工时总数|8053.34万工时|
|劳务外包支付的报酬总额|153013.50万元|

第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，公司决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确、运作规范。报告期内，公司修订了《公司章程》和《高级管理人员薪酬考核办法》，明确了现金分红的比例和条件，完善了公司董事、监事和高级管理人员的薪酬考核办法。报告期内，公司按照要求，披露了公司《2012年度履行社会责任的报告》和《2012年度内部控制的自我评价报告》。报告期内，公司按照相关要求开展了公司内控评价工作，提升了公司治理水平。报告期内，公司治理的实际情况与中国证监会有关文件的要求基本一致。具体情况如下：
（1）关于股东与股东大会
公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利；公司严格按照《上市公司股东大会规则》的要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证；尽可能避免关联交易，通过各种努力将关联交易减少到最低限度；认真对待股东来访、咨询，使股东了解公司运作情况。
（2）控股股东与上市公司
控股股东行为规范，依法通过股东大会行使股东权利，未超越股东大会直接干预公司决策和经营；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会和管理层独立运作；公司高级管理人员均在本公司领取报酬。
（3）关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定选聘董事，董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司聘任了3名独立董事，占公司董事会成员总数1/3，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求；董事会按照《董事会议事规则》开展工作，各位董事以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，积极熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正确行使权利，确保董事会的高效运作和科学决策。
（4）关于监事与监事会
公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要求；公司监事会按照法律法规和《监事会议事规则》积极开展工作，能够本着股东利益，认真负责审议各事项，对公司董事、总经理及其他高管人员履行职责的合法合规性进行监督，对公司财务状况进行检查监督，对相关重大事项发表了监事会意见。
（5）关于绩效评价与激励约束机制
公司制定了对高管人员的绩效评价和激励约束机制，成立了董事会薪酬与考核委员会，负责制订、审查公司董事及高管人员的薪酬政策与方案；高管人员聘任程序公开、透明，符合法律法规的规定和公司利益的要求。
（6)关于利益相关者
公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康发展。
（7)关于信息披露与透明度
公司指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露、接待股东来访与咨询，加强与股东的交流；按照《信息披露事务管理制度》规范公司信息披露行为，履行信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够做到真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。
二、股东大会情况简介
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|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2012 年度股东大会|2013年4月16日|1、审议《2012 年度报告》正文及其摘要；2、审议《2012年度董事会工作报告》；3、审议《2012年度监事会工作报告》；4、审议《公司2012年度财务决算和2013年度财务预算报告》；5、审议《2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案》；6、审议《2012年独立董事述职报告》；7、审议《关于2013年度日常关联交易的议案》；8、审议《关于为控股子公司提供担保的议案》；9、审议《关于续聘会计师事务所和内部控制审计机构的议案》。|详见 2012 年度股东大会决议公告|www.sse.con.cn|2013年4 月 17日|
|2013 年第一次临时股东大会|2013年1月9日|1、《关于为控股子公司提供担保的议案》。|详见 2013 年第一次临时股东大会决议公告||2013年1 月 10日|
|2013 年第二次临时股东大会|2013年7月26日|1、 审议《关于修改公司章程的议案》；2、审议《关于接受关联方劳务的议案》；3、审议《关于董事会换届选举的议案》；4、审议《关于监事会换届选举的议案》。|详见 2013 年第二次临时股东大会决议公告||2013年7 月 27日|
|2013 年第三次临时股东大会|2013 年12月5日|审议《关于对贡山县恒远水电开发有限公司增资扩股的议案》。|详见 2013 年第三次临时股东大会决议公告||2013 年12 月 6日|

三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|赵时运|否|10|10|0|0|0|否|3|
|杨广亮|否|10|10|0|0|0|否|4|
|霍向东|否|10|10|0|0|0|否|4|
|许克顺|否|10|10|0|0|0|否|4|
|薛蕴春|否|10|10|5|0|0|否|3|
|陈广明|否|6|5|4|1|0|否|1|
|王德勇|是|10|9|5|1|0|否|1|
|盛明泉|是|6|6|3|0|0|否|1|
|周世虹|是|6|6|4|0|0|否|0|
|袁国语|否|4|4|1|0|0|否|3|
|张传明|是|4|3|1|1|0|否|2|
|李明发|是|4|2|1|2|0|否|0|

报告期内，无董事连续两次未亲自出席公司董事会的情况。
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|-|-|
|年内召开董事会会议次数|10|
|其中：现场会议次数|5|
|通讯方式召开会议次数|0|
|现场结合通讯方式召开会议次数|5|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内，董事会下设专门委员会（审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会）在履行职责时对所议事项未发生异议。其中，董事会审计委员会的履职情况详见公司同期披露在上海证券交易所网站的《安徽水利董事会审计委员会2013年履职情况报告》。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会在报告期内未发现公司存在风险。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立运行，能够保持自主经营。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司 2010年度股东大会审议通过了《高级管理人员薪酬考核办法》，并经 2012年 7月 30日召开的公司2012年第一次临时股东大会修订，确定了对高级管理人员绩效评价标准和程序，高级管理人员薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和单项工作考核奖构成，以工作目标和计划完成情况为依据，由薪酬委员会考核后发放。
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
（一）内部控制责任申明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。
（二）建立财务报告内部控制的依据
公司的内部控制评价工作依据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委于 2008年 6月 28日颁布的《企业内部控制基本规范》、2010年 4月 26日发布的《企业内部控制配套指引》。
（三）内部控制制度建设情况
根据《企业内部控制规范》、《企业内部控制配套指引》及相关文件的要求，公司于公布了公司《内部控制工作实施方案》，并聘请专业咨询机构会同公司制定了公司《内部控制管理手册》，建立了覆盖股份公司本部和子公司的控制框架，基本覆盖了公司所有业务、机构和人员，该《手册》经公司第五届董事会第三十次会议审议通过，并下发执行。
内部控制自我评价报告详见本公司2014年3月12日披露在上海证券交易所网站的《2013年度内部控制自我评价报告》。
内部控制自我评价报告详见附件
二、内部控制审计报告的相关情况说明
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了2013年内控审计报告。
内部控制审计报告详见本公司2014年3月12日披露在上海证券交易所网站的《2013年度内部控制审计报告》。
内部控制审计报告详见附件
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
2010年 3月 23日，经第四届董事会第二十六次会议决议通过，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司严格按照该制度执行。报告期内，公司未发生因重大差错追究责任的情况。
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师张全心、胡朝进审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
会审字[2014]0681号审计报告
安徽水利开发股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽水利开发股份有限公司（以下简称安徽水利公司）财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是安徽水利公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，安徽水利公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安徽水利公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：张全心
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：胡朝进
中国·北京
二〇一四年三月十日
二、财务报表
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位:安徽水利开发股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|五、1|1,021,706,144.26|931,080,204.69|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|五、2|11,600,000.00|11,240,365.00|
|应收账款|五、3|3,029,980,986.82|2,425,809,172.77|
|预付款项|五、4|53,600,999.58|93,464,486.22|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|五、5|569,298,195.59|465,717,144.14|
|买入返售金融资产||||
|存货|五、6|2,379,749,911.01|2,395,224,178.92|
|一年内到期的非流动资产|五、7|47,987,935.39|0.00|
|其他流动资产||||
|流动资产合计||7,113,924,172.65|6,322,535,551.74|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款|五、8|982,103,464.43|418,676,682.87|
|长期股权投资|五、9|67,306,096.56|58,503,491.50|
|投资性房地产|五、10|100,830,760.26|66,729,444.46|
|固定资产|五、11|848,827,796.37|684,380,193.57|
|在建工程|五、12|1,049,932.27|221,123,443.36|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|五、13|197,378,392.70|273,920,623.78|
|开发支出|五、13|2,740,726.70|960,467.60|
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产|五、14|102,273,305.55|115,845,262.02|
|其他非流动资产||||

|||||
|-|-|-|-|
|非流动资产合计||2,302,510,474.84|1,840,139,609.16|
|资产总计||9,416,434,647.49|8,162,675,160.90|
|流动负债：||||
|短期借款|五、16|1,561,500,000.00|1,151,890,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|五、17|192,921,670.20|175,529,130.00|
|应付账款|五、18|2,509,505,968.86|2,350,447,646.61|
|预收款项|五、19|1,112,746,838.28|900,841,740.68|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|五、20|21,797,361.66|29,472,724.87|
|应交税费|五、21|314,223,429.63|321,392,538.54|
|应付利息||1,384,773.64|0.00|
|应付股利||917,680.32|1,147,100.40|
|其他应付款|五、22|504,744,971.21|452,757,133.52|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|五、23|233,800,000.00|374,400,000.00|
|其他流动负债|五、24|200,000,000.00|100,000,000.00|
|流动负债合计||6,653,542,693.80|5,857,878,014.62|
|非流动负债：||||
|长期借款|五、25|730,100,000.00|463,000,000.00|
|应付债券||||
|长期应付款|五、26|46,502,788.26|70,032,464.37|
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|五、27|15,234,518.32|22,274,712.00|
|非流动负债合计||791,837,306.58|555,307,176.37|
|负债合计||7,445,380,000.38|6,413,185,190.99|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|五、28|501,930,000.00|334,620,000.00|
|资本公积|五、29|27,311,866.17|127,697,866.17|
|减：库存股||||
|专项储备|五、30|95,711,638.64|74,852,872.38|
|盈余公积|五、31|127,256,507.80|66,535,745.86|
|一般风险准备||||
|未分配利润|五、32|799,381,637.44|750,933,447.57|

||||
|-|-|-|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,551,591,650.05|1,354,639,931.98|
|少数股东权益|419,462,997.06|394,850,037.93|
|所有者权益合计|1,971,054,647.11|1,749,489,969.91|
|负债和所有者权益总计|9,416,434,647.49|8,162,675,160.90|

法定代表人：赵时运主管会计工作负责人：朱元林会计机构负责人：李成建
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位:安徽水利开发股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||612,096,826.69|516,678,862.27|
|交易性金融资产||||
|应收票据||11,500,000.00|12,390,365.00|
|应收账款|十一、1|3,057,073,856.48|2,313,819,120.39|
|预付款项||56,852,366.87|121,169,559.47|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|十一、2|1,244,291,084.90|984,619,113.21|
|存货||1,004,622,988.05|1,237,609,911.38|
|一年内到期的非流动资产||47,987,935.39||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||6,034,425,058.38|5,186,286,931.72|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||19,837,582.40|44,954,784.47|
|长期股权投资|十一、3|1,564,557,957.51|1,429,576,423.84|
|投资性房地产|||4,360,655.98|
|固定资产||73,890,704.29|107,525,777.90|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||121,050.38|6,164,340.93|
|开发支出||2,740,726.70|960,467.60|
|商誉||||
|长期待摊费用||||

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产|92,035,036.01|101,003,254.46|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,753,183,057.29|1,694,545,705.18|
|资产总计|7,787,608,115.67|6,880,832,636.90|
|流动负债：|||
|短期借款|1,328,000,000.00|986,890,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|95,301,670.20|102,162,500.00|
|应付账款|2,060,078,231.33|2,007,499,383.03|
|预收款项|735,259,723.79|517,909,743.45|
|应付职工薪酬|14,379,080.57|22,261,088.89|
|应交税费|279,190,839.99|249,226,782.43|
|应付利息|||
|应付股利|917,680.32|1,147,100.40|
|其他应付款|886,639,027.51|1,464,023,761.69|
|一年内到期的非流动负债|208,800,000.00|69,000,000.00|
|其他流动负债|200,000,000.00|100,000,000.00|
|流动负债合计|5,808,566,253.71|5,520,120,359.89|
|非流动负债：|||
|长期借款|369,700,000.00|336,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|6,596,519.57|9,888,658.96|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|15,234,518.32|22,274,712.00|
|非流动负债合计|391,531,037.89|368,163,370.96|
|负债合计|6,200,097,291.60|5,888,283,730.85|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|501,930,000.00|334,620,000.00|
|资本公积|42,106,257.03|142,492,257.03|
|减：库存股|||
|专项储备|80,900,217.25|66,376,318.66|
|盈余公积|127,256,507.80|66,535,745.86|
|一般风险准备|||
|未分配利润|835,317,841.99|382,524,584.50|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,587,510,824.07|992,548,906.05|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|7,787,608,115.67|6,880,832,636.90|

法定代表人：赵时运主管会计工作负责人：朱元林会计机构负责人：李成建
合并利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|五、33|6,812,234,363.34|6,490,194,471.07|
|其中：营业收入|五、33|6,812,234,363.34|6,490,194,471.07|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||6,494,087,177.12|6,132,956,864.03|
|其中：营业成本|五、33|5,705,003,666.42|5,328,750,770.14|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|五、34|267,338,255.31|272,970,908.56|
|销售费用|五、35|31,111,481.79|26,350,445.77|
|管理费用|五、36|263,182,613.93|231,323,290.18|
|财务费用|五、37|125,898,983.84|191,804,736.26|
|资产减值损失|五、38|101,552,175.83|81,756,713.12|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|五、39|8,802,605.06|-3,049,898.18|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||8,802,605.06|-3,049,898.18|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||326,949,791.28|354,187,708.86|
|加：营业外收入|五、40|16,933,158.12|23,626,316.32|
|减：营业外支出|五、41|4,408,905.31|1,940,848.98|
|其中：非流动资产处置损失||149,158.99|399,009.36|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||339,474,044.09|375,873,176.20|
|减：所得税费用|五、42|134,781,117.15|118,467,331.00|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||204,692,926.94|257,405,845.20|
|归属于母公司所有者的净利润||202,862,551.81|257,774,681.59|
|少数股东损益||1,830,375.13|-368,836.39|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|五、44|0.40|0.51|
|（二）稀释每股收益|五、44|0.40|0.51|
|七、其他综合收益|五、45|0.00|-5,899,642.78|

||||
|-|-|-|
|八、综合收益总额|204,692,926.94|251,506,202.42|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|202,862,551.81|251,875,038.81|
|归属于少数股东的综合收益总额|1,830,375.13|-368,836.39|

法定代表人：赵时运主管会计工作负责人：朱元林会计机构负责人：李成建
母公司利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|十一、4|5,551,929,698.35|5,393,347,816.45|
|减：营业成本|十一、4|4,911,737,709.69|4,768,656,159.38|
|营业税金及附加||168,218,209.89|174,253,487.24|
|销售费用||705,054.06|537,120.20|
|管理费用||124,258,068.78|106,323,474.56|
|财务费用||53,948,141.47|78,987,453.16|
|资产减值损失||63,401,747.24|71,132,830.40|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|十一、5|413,689,460.78|-7,895,873.98|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||8,802,605.06|-3,049,898.18|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||643,350,228.00|185,561,417.53|
|加：营业外收入||53,625,087.79|14,864,984.91|
|减：营业外支出||142,973.88|205,960.78|
|其中：非流动资产处置损失||142,789.53||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||696,832,341.91|200,220,441.66|
|减：所得税费用||89,624,722.48|50,170,339.97|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||607,207,619.43|150,050,101.69|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益|||-5,899,642.78|
|七、综合收益总额||607,207,619.43|144,150,458.91|

法定代表人：赵时运主管会计工作负责人：朱元林会计机构负责人：李成建
合并现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金||||

|||||
|-|-|-|-|
|流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||5,569,682,942.03|5,323,469,450.36|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|五、45|42,739,134.56|75,887,579.12|
|经营活动现金流入小计||5,612,422,076.59|5,399,357,029.48|
|购买商品、接受劳务支付的现金||4,973,530,907.45|4,758,634,232.82|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||334,537,598.22|274,795,838.34|
|支付的各项税费||416,580,379.47|353,557,553.99|
|支付其他与经营活动有关的现金|五、45|110,153,291.51|103,876,434.88|
|经营活动现金流出小计||5,834,802,176.65|5,490,864,060.03|
|经营活动产生的||-222,380,100.06|-91,507,030.55|

|||||
|-|-|-|-|
|现金流量净额||||
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||300,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金|||330,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||50,761,896.11|65,335,065.56|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|五、45|20,684,938.45|32,719,566.35|
|投资活动现金流入小计||371,446,834.56|98,384,631.91|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||86,792,196.71|152,114,318.97|
|投资支付的现金||273,700,000.00|303,978,900.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||360,492,196.71|456,093,218.97|
|投资活动产生的现金流量净额||10,954,637.85|-357,708,587.06|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金|||200,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||200,000,000.00|
|取得借款收到的现金||2,310,200,000.00|1,878,890,000.00|
|发行债券收到的现金||200,000,000.00|100,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||2,510,200,000.00|2,178,890,000.00|
|偿还债务支付的现金||1,874,090,000.00|1,458,400,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||310,466,145.65|241,525,133.09|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||3,517,416.00|2,940,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|五、45|23,529,676.11|32,275,785.42|

|||||
|-|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计||2,208,085,821.76|1,732,200,918.51|
|筹资活动产生的现金流量净额||302,114,178.24|446,689,081.49|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-62,776.46|52,283.90|
|五、现金及现金等价物净增加额|五、46|90,625,939.57|-2,474,252.22|
|加：期初现金及现金等价物余额|五、46|931,080,204.69|933,554,456.91|
|六、期末现金及现金等价物余额|五、46|1,021,706,144.26|931,080,204.69|

法定代表人：赵时运主管会计工作负责人：朱元林会计机构负责人：李成建
母公司现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||5,288,752,807.74|4,622,503,366.62|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||4,317,044.03|303,359,362.98|
|经营活动现金流入小计||5,293,069,851.77|4,925,862,729.60|
|购买商品、接受劳务支付的现金||4,592,043,591.92|4,187,094,901.27|
|支付给职工以及为职工支付的现金||237,564,472.96|192,090,695.66|
|支付的各项税费||221,303,266.51|181,783,631.82|
|支付其他与经营活动有关的现金||885,351,744.02|44,561,943.13|
|经营活动现金流出小计||5,936,263,075.41|4,605,531,171.88|
|经营活动产生的现金流量净额||-643,193,223.64|320,331,557.72|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||300,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金||365,660,984.00|3,390,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回||50,759,686.18|1,218,835.00|

|||||
|-|-|-|-|
|的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||80,804,065.33|94,024.20|
|收到其他与投资活动有关的现金||7,733,912.18|13,236,944.74|
|投资活动现金流入小计||804,958,647.69|17,939,803.94|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||38,700,720.88|28,899,101.96|
|投资支付的现金||433,857,122.22|472,962,927.78|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||472,557,843.10|501,862,029.74|
|投资活动产生的现金流量净额||332,400,804.59|-483,922,225.80|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||1,841,700,000.00|1,523,890,000.00|
|发行债券收到的现金||200,000,000.00|100,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||2,041,700,000.00|1,623,890,000.00|
|偿还债务支付的现金||1,427,090,000.00|1,354,400,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||205,044,700.68|148,374,194.57|
|支付其他与筹资活动有关的现金||3,292,139.39|13,689,173.12|
|筹资活动现金流出小计||1,635,426,840.07|1,516,463,367.69|
|筹资活动产生的现金流量净额||406,273,159.93|107,426,632.31|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-62,776.46|52,283.90|
|五、现金及现金等价物净增加额|十一、6|95,417,964.42|-56,111,751.87|
|加：期初现金及现金等价物余额|十一、6|516,678,862.27|572,790,614.14|
|六、期末现金及现金等价物余额|十一、6|612,096,826.69|516,678,862.27|

法定代表人：赵时运主管会计工作负责人：朱元林会计机构负责人：李成建
合并所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|334,620,000.00|127,697,866.17||74,852,872.38|66,535,745.86||750,933,447.57||394,850,037.93|1,749,489,969.91|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|334,620,000.00|127,697,866.17||74,852,872.38|66,535,745.86||750,933,447.57||394,850,037.93|1,749,489,969.91|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|167,310,000.00|-100,386,000.00||20,858,766.26|60,720,761.94||48,448,189.87||24,612,959.13|221,564,677.20|
|（一）净利润|||||||202,862,551.81||1,830,375.13|204,692,926.94|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||202,862,551.81||1,830,375.13|204,692,926.94|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||26,300,000.00|26,300,000.00|
|1．所有者投入资本|||||||||300,000,000.00|300,000,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||-273,700,000.00|-273,700,000.00|
|（四）利润分配|||||60,720,761.94||-87,490,361.94||-3,517,416.00|-30,287,016.00|
|1．提取盈余公积|||||60,720,761.94||-60,720,761.94||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-26,769,600.00|-3,517,416.00|-30,287,016.00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转|167,310,000.00|-100,386,000.00|||-66,924,000.00|||
|1．资本公积转增资本（或股本）|100,386,000.00|-100,386,000.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他|66,924,000.00||||-66,924,000.00|||
|（六）专项储备|||20,858,766.26||||20,858,766.26|
|1．本期提取|||108,430,451.14||||108,430,451.14|
|2．本期使用|||87,571,684.88||||87,571,684.88|
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|501,930,000.00|27,311,866.17|95,711,638.64|127,256,507.80|799,381,637.44|419,462,997.06|1,971,054,647.11|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|334,620,000.00|128,017,323.58||65,703,104.89|51,530,735.69||541,625,776.15|5,899,642.78|501,818,316.90|1,629,214,899.99|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|334,620,000.00|128,017,323.58||65,703,104.89|51,530,735.69||541,625,776.15|5,899,642.78|501,818,316.90|1,629,214,899.99|
|三、本期增减变动||-319,457.41||9,149,767.49|15,005,010.17||209,307,671.42|-5,899,642.78|-106,968,278.97|120,275,069.92|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|金额（减少以“－”号填列）|||||||
|（一）净利润|||257,774,681.59||-368,836.39|257,405,845.20|
|（二）其他综合收益||||-5,899,642.78||-5,899,642.78|
|上述（一）和（二）小计|||257,774,681.59|-5,899,642.78|-368,836.39|251,506,202.42|
|（三）所有者投入和减少资本|-319,457.41||||-103,659,442.58|-103,978,899.99|
|1．所有者投入资本|||||200,000,000.00|200,000,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|3．其他|-319,457.41||||-303,659,442.58|-303,978,899.99|
|（四）利润分配||15,005,010.17|-48,467,010.17||-2,940,000.00|-36,402,000.00|
|1．提取盈余公积||15,005,010.17|-15,005,010.17||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||-33,462,000.00||-2,940,000.00|-36,402,000.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||9,149,767.49||||9,149,767.49|
|1．本期提取|||66,255,742.08||||66,255,742.08|
|2．本期使用|||57,105,974.59||||57,105,974.59|
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|334,620,000.00|127,697,866.17|74,852,872.38|66,535,745.86|750,933,447.57|394,850,037.93|1,749,489,969.91|

法定代表人：赵时运主管会计工作负责人：朱元林会计机构负责人：李成建
母公司所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|334,620,000.00|142,492,257.03||66,376,318.66|66,535,745.86||382,524,584.50|992,548,906.05|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|334,620,000.00|142,492,257.03||66,376,318.66|66,535,745.86||382,524,584.50|992,548,906.05|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|167,310,000.00|-100,386,000.00||14,523,898.59|60,720,761.94||452,793,257.49|594,961,918.02|
|（一）净利润|||||||607,207,619.43|607,207,619.43|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||607,207,619.43|607,207,619.43|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配||||60,720,761.94|-87,490,361.94|-26,769,600.00|
|1．提取盈余公积||||60,720,761.94|-60,720,761.94||
|2.提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-26,769,600.00|-26,769,600.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|167,310,000.00|-100,386,000.00|||-66,924,000.00||
|1．资本公积转增资本（或股本）|100,386,000.00|-100,386,000.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|66,924,000.00||||-66,924,000.00||
|（六）专项储备|||14,523,898.59|||14,523,898.59|
|1．本期提取|||95,100,994.46|||95,100,994.46|
|2．本期使用|||80,577,095.87|||80,577,095.87|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|501,930,000.00|42,106,257.03|80,900,217.25|127,256,507.80|835,317,841.99|1,587,510,824.07|

单位:元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额|||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|外币折算报表差额|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|334,620,000.00|142,492,257.03||61,954,856.76|51,530,735.69||280,941,492.98|5,899,642.78|877,438,985.24|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||||
|二、本年年初余额|334,620,000.00|142,492,257.03|61,954,856.76|51,530,735.69|280,941,492.98|5,899,642.78|877,438,985.24|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||4,421,461.90|15,005,010.17|101,583,091.52|-5,899,642.78|115,109,920.81|
|（一）净利润|||||150,050,101.69|150,050,101.69||
|（二）其他综合收益||||||-5,899,642.78|-5,899,642.78|
|上述（一）和（二）小计|||||150,050,101.69|-5,899,642.78|144,150,458.91|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||15,005,010.17|-48,467,010.17||-33,462,000.00|
|1．提取盈余公积||||15,005,010.17|-15,005,010.17|||
|2.提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-33,462,000.00||-33,462,000.00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||4,421,461.90||||4,421,461.90|
|1．本期提取|||57,434,208.98||||57,434,208.98|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|||53,012,747.08|||53,012,747.08|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|334,620,000.00|142,492,257.03|66,376,318.66|66,535,745.86|382,524,584.50|992,548,906.05|

法定代表人：赵时运 主管会计工作负责人：朱元林 会计机构负责人：李成建
安徽水利开发股份有限公司
财务报表附注
截止2013年12月31日
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司的基本情况
安徽水利开发股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由安徽省水利建筑工程总公司、金寨水电开发有限责任公司、凤台县永幸河灌区管理总站、蚌埠市建设投资有限公司、安徽省水利水电勘测设计院等五家单位采用发起设立方式设立，经安徽省人民政府皖府股字[1998]第20号文批准，于1998年6月15日在安徽省工商行政管理局登记注册，注册资本 1,100万元，注册名称为安徽水建建设股份有限公司。
2000年 7月，公司 2000年度临时股东大会决定增资扩股，经安徽省人民政府皖府股字[2000]第 40号文批准，股本增至 6,200万股，2000年 11月，经安徽省工商行政管理局核准，公司更名为安徽水利开发股份有限公司。
2003年4月3日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]25号文核准，公司通过全部向二级市场投资者定价配售方式向社会公开发行了人民币普通股 5,800万股。公司于 2003年 4月办理了注册资本变更登记，变更后的注册资本为 12,000万元。
2004年3月，公司2003年度股东大会决定，以2003年末总股本12,000万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10股转增 2股，用未分配利润向全体股东每 10股送红股1股，转增和送红股共计3,600万股，公司总股本变更为15,600万股。
2006年6月根据公司召开的股权分置改革A股市场相关股东会议审议通过股权分置改革方案，即公司非流通股股东向全体流通股股东每 10股送3.2股普通股，公司总股本没有发生变化。
2007年 7月，公司 2006年度股东大会决定，以公司 2006年末总股本 15,600
万股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，共计1,560万股，公司总股本变更为17,160万股。
2008年 4月，公司 2007年度股东大会决定，以公司 2007年 12月 31日总股本 17,160万股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每 10股转增 3股，共计转增5,148万股。变更后公司总股本为22,308万股。
2011年4月，公司2010年股东大会决定，以公司2010年12月31日总股本22,308万股为基数，以未分配利润和资本公积转增股本，向全体股东每10股送2股、转增 3股，共计增加了11,154万股。变更后公司总股本为33,462万股。
2013年5月，公司2012年度股东大会决定，以公司2012年12月31日总股本 33,462万股为基数，以未分配利润和资本公积转增股本，向全体股东每 10股送 2股、转增3股，共计增加了16,731万股。变更后公司总股本为50,193万股。
公司经营范围：水利水电工程总承包（壹级），房屋建筑工程施工总承包（壹级），公路工程施工总承包（壹级），土石方工程专业承包（壹级），公路路面工程专业承包（壹级），公路路基工程专业承包（壹级），港口与航道工程施工总承包（贰级），市政公用工程施工总承包（壹级）；水利水电资源开发；金属结构加工、制作、安装；机电设备安装；房地产开发；建筑机械、材料租赁、销售。建筑装饰装修专业承包（贰级）、城市园林绿化施工。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
本公司下列主要会计政策、会计估计和前期差错更正根据《企业会计准则》制定。未提及的业务按《企业会计准则》中相关会计政策执行。
1.财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南和准则
解释的要求，真实完整地反映了本公司 2013年 12月 31日的财务状况、2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3.会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。
本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
(3)商誉的减值测试
公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
6.合并财务报表的编制方法
(1)合并报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
(2)分步处置对子公司的投资至丧失控制权，公司对“一揽子交易”判断标准本公司在分步处置对子公司的投资至丧失控制权过程中各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明本公司将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(3)分步处置对子公司的投资至丧失控制权，不属于“一揽子交易”的会计处理 A.个别财务报表的会计处理
在个别财务报表中，对于处置的股权，结转与所售股权相对应的长期股权投资，出售所得的价款与出售长期股权投资账面价值之间的差额，确认为投资收益（损失）；
同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
B.合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，丧失控制权之前的各交易将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，调整留存收益，但该部分留存收益的调整不确认为其他综合收益，在丧失控制权时不
转入丧失控制权当期损益。在丧失控制权日，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(4)分步处置对子公司的投资至丧失控制权，属于“一揽子交易”的会计处理 A.个别财务报表的会计处理，同附注二、5、（4）A。
B.合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7.现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.外币业务和外币报表折算
(1)本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇
率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
(2)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
9.金融工具
(1)金融资产划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与
初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③贷款和应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；
同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
(2)金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变
动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
(3)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
(4)金融资产转移
①已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值。
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
(5)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
A.交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
B.持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
C.可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下
降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
10.应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 2000万元以上应收账款，500万元以上其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
(2)按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：对除单项计提坏账准备之外的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：采用账龄分析法，根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
|||
|-|-|
|应收账款计提比例例|其他应收款计提比例|
|（%）5%|5%|
|8%|8%|
|10%|10%|
|50%|50%|

(3)单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
11.存货
(1)存货的分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、开发成本、工程施工、开发商品、周转材料等。
(2)发出存货的计价方法：
①原材料、库存商品发出采用加权平均法计价；
②周转材料根据实际使用情况分期分次摊销；
③工程成本核算以所订立的单项合同为对象。
(3)周转材料的摊销方法
于领用时按一次转销法摊销。
(4)存货的盘存制度：采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(5)开发成本
从事房地产开发业务的公司开发用土地的核算方法：已签订了不可撤销的土地出让合同或土地购置协议后，且已支付第一笔价款或实际施工已经开始时，按合同或协议确定的金额入账。
从事房地产开发业务的公司公共配套设施费用的核算方法：已签订了不可撤销的购买公共设施和劳务的合同且已支付第一笔价款或对方义务已履行时，按合同或协议确定的金额入账，并在相关的开发成本中按开发产品建筑面积的比例分摊。
从事房地产开发业务的公司出租开发产品、周转房的摊销方法：按自有房屋建筑物的折旧政策摊销。
(6)建造合同核算方法
①建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、机械使用费、其他直接费及相关的施工成本等。单个合同工
程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为资产；若单个合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为负债。
②建造合同完工进度的确定方法：采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例作为建造合同完工进度的确定方法。
③预计合同损失：年末，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计提预计合同损失准备。
(7)存货跌价准备的确认标准和计提方法
本公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计量；持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计量。
年末，按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
12.长期股权投资
(1)长期股权投资成本确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资
成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。
①采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。
A.无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具重要性的。
C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的。
③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下，如果仍有未确认的投资损失，应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第l3号—或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。
④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。
(4)长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13.投资性房地产
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包
括：
(1)已出租的土地使用权。
(2)持有并准备增值后转让的土地使用权。
(3)已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或摊销，计入当期损益。预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|40|5|2.38|

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
14.固定资产
(1)确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2)各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|

|||||
|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|30-40|3|3.23-2.43|
|机械设备|10-14|3|9.70-6.93|
|试验仪器|7-12|3|13.86-8.08|
|运输设备|6-12|3|16.17-8.08|
|其他设备|7-14|3|13.86-6.93|

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法：本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15.在建工程
(1)在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(3)在建工程减值测试方法、计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16.借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
17.无形资产
(1)无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
(2)无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
||
|-|
|预计使用寿命|
|50年、70年|
|3年|

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内按直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的
无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估
计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(3)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18.长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
19.预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： (1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计
数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20.收入
(1)销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现.
(2)提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4)建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；
预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
(5)BT项目收入的确认
①涉及的BT业务同时满足以下条件：
A.合同授予方为政府及其有关部门或政府授权进行招标的企业。
B.合同投资方为按照有关程序取得合同的企业（以下简称合同投资方）。合同投资方按照规定设立项目公司（以下简称项目公司）进行项目建设和运营。
C.合同中对所建造公共基础设施的质量标准、工期、移交的对象、合同总价款及其分期偿还等作出约定，同时在合同期满，合同投资方负有将有关公共基础设施移交给合同授予方或其指定的单位，并对基础设施在移交时的性能、状态等作出明确规定。
②与BT业务相关收入的确认
建造期间，项目公司对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入和费用。建造过程如发生借款利息，按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定处理。
A.项目公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定确认为金融资产。
B.BT业务所建造基础设施不作为项目公司的固定资产。
21.政府补助
(1)范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认的标准：本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。
与收益相关的政府补助确认的标准：本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
(2)政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
(3)政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
B.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
22.递延所得税资产和递延所得税负债
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
(1)递延所得税资产的确认
①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C.本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：
①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23.经营租赁和融资租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2)融资租赁
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁
付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入。
24.主要会计政策、会计估计的变更
(1)本年无重大会计政策变更事项。
(2)本年无重大会计估计变更事项。
三、税项
1.主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|营业收入|17%、6%、3%|
|营业税|营业收入|5%、3%|
|城市维护建设税|流转税额|7%、5%、1%|
|房产税|房屋建筑物余值或租金收入|1.2%、12%|
|教育费附加|流转税额|3%|
|地方教育费|流转税额|2%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|

1.营业税
本公司、子公司安徽普达建设工程有限公司（以下简称“普达建设”）、蚌埠
龙子湖水资源治理开发有限公司（以下简称“龙子湖水资源”）、马鞍山和顺工程
建设有限公司（以下简称“马鞍山和顺建设”）、南陵和顺建设工程有限公司（以下简称“南陵和顺建设”）、安徽水利嘉和机电设备安装有限公司（以下简称“嘉和机电”）、吉林省皖顺建筑工程有限公司（以下简称“吉林皖顺”）施工业务和子公司安徽贝斯特实业发展有限公司（以下简称“安徽贝斯特”）的钢结构建筑，执行3%的建筑业税率；子公司安徽东升建筑设计咨询有限公司（以下简称“东升设计”）、滁州和顺实业有限公司（以下简称“滁州和顺”）、咸阳泾渭投资有限公司（以下简称“泾渭投资”）提供的劳务执行5%的税率；芜湖和顺置业有限责任公司（以下简称“芜湖和顺”）、六安和顺实业发展有限公司（以下简称“六安和顺”）、安徽水建房地产开发有限责任公司（以下简称“水建房地产”）、马鞍山市和顺置业发展有限公司（以下简称“马鞍山和顺”）、合肥沃尔特置业发展有限公司（以下简称“合肥沃尔特”）、蚌埠清越置业发展有限公司（以下简称“蚌埠清越”）、安徽水利锦江大酒店有限公司（以下简称“锦江酒店”）、安徽水利（蚌埠）和顺地产有限公司（以下简称“和顺地产”）销售商品房执行5%的销售不动产税率；锦江酒店、六安和顺从事酒店服务执行5%的服务业税率；服务收入交纳5%的营业税。
2.增值税
子公司安徽金寨流波水力发电有限公司（以下简称“流波水电”）销售电力交纳3%的增值税；安徽白莲崖水库开发有限责任公司（以下简称“白莲崖水库”）销售电力交纳6%的增值税；子公司安徽人防设备有限公司（以下简称“人防设备厂”）、安徽贝斯特、嘉和机电按销售收入的17%缴纳增值税；子公司安徽江河工程试验检测有限公司（以下简称“江河检测”）租赁、服务收入交纳3%的增值税；
子公司安徽水利顺安起重设备安装有限公司（以下简称“顺安起重”）2013年9月之前按租赁、服务收入交纳3%的增值税，9月之后按销售收入的17%缴纳增值税。
3.城建税及教育费附加
本公司城建税按应纳营业税或增值税额计征，根据不同情况分别按7%、5%、1%交纳。教育费附加按应纳营业税或增值税额的3%交纳，地方教育费附加按应纳营业税或增值税额的2%交纳。
4.企业所得税
本公司及子公司所得税按25%税率计征。
5.其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
1.子公司情况
(1)通过设立或投资方式取得的子公司
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||实质上构成||
|||||||||||年末实际||||
|子公司|子公司||||注册资本|||||||对子公司净||
||||注册地|业务性质||||经营范围||出资额（万||||
|全称|类型||||（万元）|||||||投资的其他||
|||||||||||元）||||
|||||||||||||项目余额||
|安徽金寨流|||||||水开业|力发电、从事水力资|源产）|||||
||控股||金寨县张冲|水电||||||||||
|波水力发电|||||4,056.0|0||发、利用及其他相关||2,069.0|0||-|
||子公司||乡黄畈村|开发||||||||||
|有限公司||||||||（按法律法规允许经营||||||
||||||||水店筑造新开|利、市政工程投资；|酒建制类产|||||
|||||||||、房地产投资；各类||||||
|六安和顺实业|全资||六安市解放|房地产和||||轻钢结构件的设计、||||||
||||||3,000.0|0||||3,000.0|0||-|
|发展有限公司|子公司||南路新城区|酒店||||与安装业务，开发各||||||
|||||||||材料系列产品；房地||||||
|||||||||发||||||
||||||||一建室设及|般经营项目：工程咨询|、、观计|||||
|安徽东升建||||||||筑规划设计、城市设计||||||
||控股||蚌埠市胜利|建筑||||||||||
|筑设计咨询|||||200.0|0||内设计、建筑环境景||120.0|0||-|
||子公司||路85号|设计||||||||||
|有限公司||||||||计及其相关领域的设||||||
|||||||||咨询||||||
|蚌埠龙子湖||||||||||||||
||||蚌埠市防汛||||水环建|资源开发、房地产开发|、施|||||
|水资源治理|控股|||水资源||||||||||
||||调度指挥中||40,200.0|0||境治理、城市基础设||24,925.2|0||-|
|开发有限公|子公司|||开发||||||||||
||||心8楼|||||设||||||
|司||||||||||||||
||||||||房理用资|地产开发、工程建设|代民投|||||
|滁州和顺实|全资||滁州市扬子|||||、水利水电、工业与||||||
|||||建设投资|15,040.0|0||||16,835.8|2||-|
|业有限公司|子公司||路294号|||||建筑，基础设施建设||||||
||||||||水屋公石路路公属装销承|利水电工程总承包；|房；土路路政金安、业|||||
|||||||||建筑工程施工总承包||||||
|||||||||路工程施工总承包；||||||
|||||||||方工程专业承包；公||||||
|||1|合肥市蜀山|||||||||||
|安徽普达建||||||||面工程专业承包；公||||||
||全资||区合作化南|建筑||||||||||
|设工程有限|||||600.0|0||基工程专业承包；市||600.0|0||-|
||子公司||路合安花园|工程||||||||||
|公司||||||||用工程施工总承包；||||||
||||#601室|||||||||||
|||||||||结构安装；机电设备||||||
|||||||||；建筑机械及材料租赁||||||
|||||||||售；建筑装饰工程专||||||
|||||||||包；园林绿化工程||||||

||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|马鞍山市和||||慈湖经济开|||||||||||
|||全资||||房地产|||房设|地产开发、对城市基|础||||
|顺置业发展||||发区杨家村|||2,000.0|0||||1,997.8|9|-|
|||子公司||||开发||||施的投资建设|||||
|有限公司||||内|||||||||||
||||31|咸阳市渭城|||||||||||
|||||区人民东路|||||||||||
|咸阳泾渭投||控股||||建设项目|||||||||
|||||0 号秦峰大|||51,250.0|0|建|设项目投资||32,592.0|0|-|
|资有限公司||子公司||||投资|||||||||
|||||厦B栋10层|||||||||||
|||||0-1室|||||||||||
|安徽白莲崖||||霍山县大化|||||||||||
|||全资||||水电|||水旅|资源开发、发电、销售|；||||
|水库开发有||||坪镇吴家呼|||20,500.0|0||||21,913.9|0|-|
|||子公司||||开发||||游开发|||||
|限责任公司||||村|||||||||||
||||||||||钢毂机安|结构建筑、车辆配套|轮及、售||||
|安徽贝斯特|实公|||合肥市高新|9||||||||||
|||控股||||钢结构||||、新型轻质建材产品|||||
|业发展有限||||区海棠路36|||3,000.0|0||||2,800.0|0|-|
|||子公司||||建筑||||电一体化产品的设计|||||
|司||||号|||||||||||
|||||||||||装、开发、生产和销|||||
||||||||||许发产装产|可经营项目：房地产|开地、生||||
|||||蚌埠市大学||||||；一般经营项目：房|||||
|蚌埠清越置业||全资||||房地产|||||||||
|||||园龙湖春天|||5,000.0|0||投资管理及咨询；建材||6,680.0|0|-|
|发展有限公司||子公司||||开发|||||||||
|||||内||||||璜材料及机电产品|||||
|||||||||||、销售|||||
||||||||||许经屋计投|可经营项目：无。一|般房设的||||
|||||雨山区雨山|||||||||||
|马鞍山和顺||||||||||营项目：路桥工程、|||||
|||全资||经济开发区|||||||||||
|工程建设有||||||建筑工程|10,000.0|0||建筑工程、市政工程||10,000.0|0|-|
|||子公司||视聆通软件|||||||||||
|限公司||||||||||、施工；对建筑企业|||||
|||||园201室|||||||||||
|||||||||||资|||||
|安徽水利顺|||||||||||||||
|安起重设备||全资||蚌埠市华光||起重设备|||起租|重设备安装；机械设|备||||
||||||||500.0|0||||500.0|0|-|
|安装有限公||子公司||大道1188号||安装||||赁|||||
|司|||||||||||||||
|南陵和顺建||||南陵县籍山|1||||||||||
|||全资|||||||||||||
|设工程有限||||镇美食街||建筑工程|100.0|0|为|总公司的业务提供服|务|100.0|0|-|
|||子公司|||||||||||||
|公司||||号|||||||||||
||||||||||钢机材中与材设|结构建筑；金属结构|及筑、风温、售||||
|||||||||||电设备安装；新型建|||||
|安徽水利嘉|||||||||||||||
|||||||||||料及太阳能、建筑智能|||||
|和机电设备||全资|4|蚌埠嘉和路||钢结构|||||||||
||||||||2,000.0|0||水环保设备、空调通||2,000.0|0|-|
|安装有限公||子公司||88号||建筑|||||||||
|||||||||||给排水管道、外墙保|||||
|司|||||||||||||||
|||||||||||料、轻质隔墙的研发|||||
|||||||||||计、生产、安装和销|||||
||||||||||水水利与理与|资源综合治理与开发|，水资管产||||
|||||||||||业投资经营与管理；|||||
|南陵和顺实|||||||||||||||
|||全资||||房地产开||||、市政等基础设施投|||||
|业发展有限||||南陵县|||3,000.0|0||||3,000.0|0||
|||子公司||||发||||建设；房地产开发与|||||
|公司|||||||||||||||
|||||||||||；新型材料开发、生|||||
|||||||||||销售|||||
||||||||||水路口包承机发销承|利水电工程总承包，|公港承总，开、业工||||
|||||||||||中期工程专业承包，|||||
|||||||||||与航道工程施工总|||||
||||2|宽城区辽宁|||||||||||
|吉林省皖顺||||||||||，市政公用工程施工|||||
|||全资||路 1 号春铁|||||||||||
|建筑工程有||||||建筑工程|600.0|0||包，水利水电资源开发||600.0|0||
|||子公司||大厦 A 座|||||||||||
|限公司||||||||||电设备安装；房地产|||||
|||||406室|||||||||||
|||||||||||；建筑机械、材料租赁|||||
|||||||||||售，建筑装饰装修专|||||
|||||||||||包，城市园林绿化施|||||

安徽水利开发股份有限公司2013年年度报告
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||砼沙防程|、钢筋、砖、水泥、|黄、工|||
|安徽江河工|||||||||||
||全资|蚌埠市嘉和|||||、石子、土工、钢板||||
|程试验检测|||检测|100.0|0||||100.0|0|
||子公司|路488号|||||水材料的检测；建筑||||
|有限公司|||||||||||
||||||||检测||||
|安徽水利（蚌|||||||||||
||全资|蚌埠市东海|房地产开||||||||
|埠）和顺地产||||3,000.0|0|房|地产开发，房地产销|售|3,000.0|0|
||子公司|大道5183号|发||||||||
|有限公司|||||||||||
|||安徽省蚌埠||||道路施工养护、机械设备租赁|||||
|安徽水利路|全资|市龙子湖区|||||||||
||||建筑工程|6,000.0|0||||6,000.0|0|
|面工程公司|子公司|中环路与凤|||||||||
|||安路交叉口|||||||||

（续上表）
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||从母公司所有者权益冲||
|||||||||||||||减子公司少数股东分担||
|||||||||||||少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额||||
||||持股比例||表决权 比||是否合并报表|||||||的本年亏损超过少数股||
|子公司全称|||||||||少数股东权益|||||||
||||(%)||例(%)|||||||||东在该子公司期初所有||
|||||||||||||||者权益中所享有份额后||
|||||||||||||||的余额||
|安徽金寨流波水||||||||||||||||
||||51.01||51.01||是||18,409,167.5|7||-|||-|
|力发电有限公司||||||||||||||||
|六安和顺实业发||||||||||||||||
||||100.00||100.00||是|||-||-|||-|
|展有限公司||||||||||||||||
|安徽东升建筑设||||||||||||||||
||||60.00||60.00||是||471,114.4|2||328,885.58|||-|
|计咨询有限公司||||||||||||||||
|蚌埠龙子湖水资||||||||||||||||
|源治理开发有限|||50.25||50.25||是||200,000,000.0|0||-|||-|
|公司||||||||||||||||
|滁州和顺实业有||||||||||||||||
||||100.00||100.00||是|||-||-|||-|
|限公司||||||||||||||||
|安徽普达建设工||||||||||||||||
||||100.00||100.00||是|||-||-|||-|
|程有限公司||||||||||||||||
|马鞍山市和顺置||||||||||||||||
||||100.00||100.00||是|||-||-|||-|
|业发展有限公司||||||||||||||||
|咸阳泾渭投资有||||80.49||是||||||||||
|限公司||80.49||||||200,000,000.00|||-||-|||
|安徽白莲崖水库||||||||||||||||
|开发有限责任公|||100.00||100.00||是|||-||-|||-|
|司||||||||||||||||
|安徽贝斯特实业|发|||||||||||||||
||||93.33||93.33||是||582,715.0|7||1,417,284.93|||-|
|展有限公司||||||||||||||||
|蚌埠清越置业发|||||100.00|||||||||||
||||100.00||||是|||-||-|||-|
|展有限公司|||||[注1]|||||||||||
|马鞍山和顺工程||||||||||||||||
||||100.00||100.00||是|||-||-|||-|
|建设有限公司||||||||||||||||
|安徽水利顺安起||||||||||||||||
|重设备安装有限|||100.00||100.00||是|||-||-|||-|
|公司||||||||||||||||
|南陵和顺建设工||||||||||||||||
||||100.00||100.00||是|||-||-|||-|
|程有限公司||||||||||||||||
|安徽水利嘉和机||||||||||||||||
|电设备安装有限|||100.00||100.00||是|||-||-|||-|
|公司||||||||||||||||
|南陵和顺实业发|||||100.00|||||||||||
||||100.00||||是|||-||-|||-|
|展有限公司|||||[注 2]|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|吉林省皖顺建筑||||||||
|||100.00|100.00|是|-|-|-|
|工程有限公司||||||||
|安徽江河工程试||||||||
|||100.00|100.00|是|-|-|-|
|验检测有限公司||||||||
|安徽水利（蚌埠|）|||||||
|和顺地产有限公||100.00|100.00|是|-|-|-|
|司||||||||
|安徽水利路面工||||||||
|||100.00|100.00|是|-|-|-|
|程公司||||||||

[注1]：子公司龙子湖水资源持有蚌埠清越38.70%股权转让给本公司，本公司持股比例为100.00%。
[注2]：子公司芜湖和顺置业有限责任公司将其持有的南陵和顺实业发展有限公司股权全部转让给本公司。
(2)同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本（万元）|||经营范围|
|||蚌埠市高新区东海||||住销娱|宿，餐饮，烟、酒、饮料|
|安徽水利锦江大|有限责|||||||
|||大道张公山公园南|酒店|4,000.0|0||售；豆制品及熟食销售；|
|酒店有限公司|任公司|||||||
|||门|||||乐性野外拓展训练|
|合肥沃尔特置业发|有限责|||||||
|||肥东县新城开发区|房地产|4,000.0|0|房|地产开发与经营|
|展有限公司|任公司|||||||
|安徽水建房地产||||||许（器|可经营项目：房地产开发|
||有限责|东海大道锦江大酒||||||
|开发有限责任公|||房地产|1,020.0|0||三级）；建筑建材、水暖|
||任公司|店西侧||||||
|司|||||||材、装饰材料的销售|

（续上表）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||实质上构成对子|||||||||
||年末实际出资额||||||||是否合|少数股东权||
|子公司全称|||公司净投资的其||持股比例(%|)|表决权比例(%|)||||
||（万元）||||||||并报表|益||
||||他项目余额|||||||||
|安徽水利锦江大酒店|||||||100.00|||||
||4,000.0|0||-|100.00||||是||-|
|有限公司|||||||[注 1]|||||
|合肥沃尔特置业发展有限||||||||||||
||5,534.6|7||-|100.00||100.00||是||-|
|公司||||||||||||
|安徽水建房地产开发||||||||||||
||1,074.0|6||-|100.00||100.00||是||-|
|有限责任公司||||||||||||

[注1]：子公司水建房地产持有锦江酒店28.50%股权转让给本公司，公司持股比例为100.00%。
(3)非同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||子公司||业务|注册资本||
|子公司全称||注册地|||经营范围|
||类型||性质|（万元）||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||人防工程防护设备，建筑设备器|
|安徽人防设备有|有限责|||人防||||
|||蚌|埠市嘉和路488号||1,000.0|0|材，机电产品，空调通风设备的|
|限公司|任公司|||设备||||
||||||||生产、加工、销售及安装|

（续上表）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||实质上构成对子公|||||||
||年末实际出资||||持股比例|表决权比|是否合并|少数股东||
|子公司全称|||司净投资的其他项|||||||
||额（万元）||||(%)|例(%)|报表|权益||
||||目余额|||||||
|安徽人防设备有限||||||||||
||1,002.8|8||-|100.00|100.00|是||-|
|公司||||||||||

2.合并范围发生变更的说明
本年新设子公司安徽水利（蚌埠）和顺地产有限公司、安徽水利路面工程公司，注销子公司芜湖和顺置业有限责任公司、贝斯（蚌埠）科技发展有限公司。
3.本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体
(1)本年新纳入合并范围的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|公司名称|年末净资产||2013年1-12月净利润||
|安徽水利（蚌埠）和顺地产有限公司|27,727,959.4|2|-2,272,040.5|8|
|安徽水利路面工程公司|58,651,248.8|2|-1,348,751.1|8|

 (2)本年不再纳入合并范围的子公司
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|处置日净资产||期初至处置日净利润|
|芜湖和顺置业有限责任公司|100,053,325.0|8|17,352,987.41|
|贝斯（蚌埠）科技发展有限公司|37,539,104.2|5|8,000,175.11|

五、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|-|-|2,582,476.03|-|-|
|-|-|2,582,476.03|-|-|
|-|-|749,265,600.29|-|-|
|-|-|749,155,184.59|-|-|
|18,110.14|6.0969|110,415.70|18,180.82|6.2961|
|-|-|269,858,067.94|-|-|
|-|-|269,858,067.94|-|-|
|-|-|1,021,706,144.26|-|-|

(1)年末其他货币资金具体明细如下表：
资金项目 金额
保函保证金 139,087,655.48银票保证金 66,576,082.34按揭保证金 64,194,330.12合计 269,858,067.94 (2)除上述保证金外，年末货币资金中无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2.应收票据
(1)应收票据分类
||
|-|
|2013.12.31|
|11,600,000.00|
|11,600,000.00|

 (2)年末应收票据中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据，无应收其他关联方单位的票据。
(3)年末公司已背书给第三方尚未到期的银行承兑汇票金额为 10,100,000.00元，其中金额前5名的应收票据如下：
|||
|-|-|
|出票日期|到期日|
|2013年10月25日|2014年4月25日|
|2013年7月2日|2014年1月2日|
|2013年8月6日|2014年2月6日|
|2013年7月10日|2014年1月10日|
|2013年8月7日|2014年2月7日|

 3.应收账款
(1)应收款账按种类列示
2013.12.31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|77,748,594.91|2.34|77,748,594.91|
|3,242,550,789.85|97.58|212,569,803.03|
|2,837,352.18|0.08|2,837,352.18|

||||
|-|-|-|
|3,323,136,736.94|100.00|293,155,750.12|

（续上表）
2012.12.31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|77,748,594.91|2.91|77,748,594.91|
|2,590,074,305.60|97.08|164,265,132.83|
|365,100.03|0.01|365,100.03|
|2,668,188,000.54|100.00|242,378,827.77|

①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|
|77,748,594.91|77,748,594.91|100.00|
|77,748,594.91|77,748,594.91||

②采用账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|2,425,028,936.60|74.79|121,251,446.82|1,847,170,993.90|71.32|
|592,778,347.62|18.28|47,422,267.81|676,889,088.27|26.13|
|171,189,161.17|5.28|17,118,916.11|38,129,139.19|1.47|
|53,554,344.46|1.65|26,777,172.29|27,885,084.24|1.08|
|3,242,550,789.85|100.00|212,569,803.03|2,590,074,305.60|100.00|

③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|
|365,100.03|365,100.03|100.00|
|2,472,252.15|2,472,252.15|100.00|
|2,837,352.18|2,837,352.18|100.00|

(2)本年实际核销应收账款8,702.00元。
(3)年末应收账款中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(4)应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|

||||
|-|-|-|
|非关联方|919,253,656.90|两年以内|
|非关联方|498,128,474.43|一年以内|
|非关联方|253,022,222.03|一年以内|
|非关联方|150,411,511.21|三年以内|
|非关联方|107,992,020.99|一年以内|
||1,928,807,885.56||

(5)应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|实际控制人的控股子公司|7,797,895.22|
|母公司的控股子公司|6,706,262.65|
|母公司的控股子公司|374,325.77|
|实际控制人|130,571.80|
||15,009,055.44|

 4.预付款项
(1)预付账款
①预付款项按账龄列示
||||
|-|-|-|
|2013.12.31|||
|金额|比例(%)|金额|
|30,247,087.66|56.43|59,019,582.16|
|11,610,096.43|21.66|11,702,649.66|
|1,126,239.91|2.10|12,204,411.06|
|10,617,575.58|19.81|10,537,843.34|
|53,600,999.58|100.00|93,464,486.22|

②预付款项金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|非关联方|6,000,000.00|1年以内|
|非关联方|4,957,425.25|1年以内|
|非关联方|4,765,913.00|3年以上|
|非关联方|4,000,000.00|1年以内|
|非关联方|2,506,597.12|3年以上|
||22,229,935.37||

(2)年末预付款项中无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款
项情况。
(3)预付关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|母公司的控股子公司|6,536.04|
|母公司的控股子公司|366.00|
||6,902.04|

 (4)预付账款年末余额较年初减少了42.65%，主要系预付设备款于本年结算所致。
5.其他应收款
(1)其他应收款按种类列示
①采用账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款
2013.12.31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|
|631,787,654.93|99.99|62,489,459.34|
|70,749.00|0.01|70,749.00|
|631,858,403.93|100.00|62,560,208.34|

（续上表）
2012.12.31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|
|507,224,348.96|100.00|41,507,204.82|
|-|-|-|
|507,224,348.96|100.00|41,507,204.82|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|442,448,375.37|70.03|22,122,418.77|365,833,190.97|72.12|

||||||
|-|-|-|-|-|
|85,626,188.81|13.55|6,850,095.11|65,571,564.30|12.93|
|45,849,000.01|7.26|4,584,900.00|49,849,942.00|9.83|
|57,864,090.74|9.16|28,932,045.46|25,969,651.69|5.12|
|631,787,654.93|100.00|62,489,459.34|507,224,348.96|100.00|

②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|
|70,749.00|70,749.00|100.00|
|70,749.00|70,749.00|100.00|

(2)年末其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项，无应收其他关联方单位款项。
(3)其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|非关联方|56,817,924.70|3年以内|
|非关联方|35,689,952.00|1年以内|
|非关联方|30,000,000.00|1年以内|
|非关联方|27,520,000.00|3到4年|
|非关联方|19,374,374.94|1年以内|
||169,402,251.64||

 6.存货
(1)存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|50,268,090.65|-|50,268,090.65|41,895,949.12|-|
|35,740,666.44|6,619.50|35,734,046.94|47,853,223.69|6,619.50|
|8,547,113.22|-|8,547,113.22|9,475,685.15|-|
|522,782,668.51|-|522,782,668.51|348,854,675.53|-|
|682,099,862.93|-|682,099,862.93|702,017,743.68|-|
|1,080,318,128.76|-|1,080,318,128.76|1,245,133,521.25|-|
|2,379,756,530.51|6,619.50|2,379,749,911.01|2,395,230,798.42|6,619.50|

 (2)存货跌价准备
|||||
|-|-|-|-|
|2012.12.31|本年计提额|本年减少||
|||转回|转销|
|6,619.50|-|-|-|
|6,619.50|-|-|-|

(3)2013年末建造合同形成的资产的情况列示如下：
||
|-|
|2013.12.31|
|16,010,489,617.03|
|2,143,233,130.01|
|17,073,404,618.28|
|1,080,318,128.76|

 7.一年内到期的非流动资产
||
|-|
|2013.12.31|
|50,770,130.73|
|2,782,195.34|
|47,987,935.39|

一年内到期的非流动资产系应收蚌埠市公路管理局关于蚌埠市南出口公路改造工程的 BT款净值4,386,398.41元；滁州市国家安居工程开发建设中心关于滁州公租房项目的BT投资回报款净值8,241,047.79元；应收滁州市公安局关于滁州公安科技信息指挥中心项目的BT投资回报款净值6,811,662.75元；应收滁州市教育局关于滁州中学体育馆项目的BT投资回报款净值9,761,115.85元；应收滁州市重点工程建设管理局关于滁州城北城东五条路项目 BT投资回报款净值18,787,710.59元。
8.长期应收款
||
|-|
|2013.12.31|
|1,036,764,963.79|
|2,823,251.17|
|51,838,248.19|
|982,103,464.43|

长期应收款系应收滁州市国家安居工程开发建设中心关于滁州公租房项目的BT投资回报款净值7,093,968.50元；应收滁州市公安局关于滁州公安科技信息指挥中心项目的 BT投资回报款净值5,863,540.92元；应收滁州市教育局关于滁州中学体育馆项目的 BT投资回报款净值2,942,345.93元；应收滁州市重点工程建设管理局关于滁州城北城东五条路项目BT投资回报款净值3,937,727.05元；应收马鞍山市公路管理局关于205国道公路改造工程的BT款净值962,265,882.03元。
长期应收款年末余额较年初增加了134.57%，主要系应收马鞍山市公路管理局 205国道公路改造BT工程款增加所致。
9.长期股权投资
(1)账面价值
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面成本|减值准备|账面价值|账面成本|减值准备|
|47,702,837.56|-|47,702,837.56|38,900,232.50|-|
|22,000,000.00|2,396,741.00|19,603,259.00|22,000,000.00|2,396,741.00|
|69,702,837.56|2,396,741.00|67,306,096.56|60,900,232.50|2,396,741.00|

 (2)长期股权投资明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|2012.12.31|增减变动|
|权益法|24,161,758.10|21,245,222.86|9,832,512.72|
|权益法|3,865,589.56|3,670,098.49|216,533.84|
|权益法|20,871,669.35|13,984,911.15|-1,246,441.50|
|成本法|12,000,000.00|12,000,000.00|-|
|成本法|10,000,000.00|10,000,000.00|-|
||70,899,017.01|60,900,232.50|8,802,605.06|

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本年计提减值准备|
|40.00|40.00|-|-|-|
|33.00|33.00|-|-|-|
|45.00|45.00|-|-|-|
|40.00|40.00|母子公司合并持有40%股权，但无重大影响|2,396,741.00|-|
|0.39|0.39|-|-|-|
|-|-|-|2,396,741.00|-|

 (3)对合营企业投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|年末资产总额|年末负债总额|年末净资产总额|本年营业收入总额|
|33.00|33.00|16,761,426.66|5,482,131.35|11,279,295.31|15,004,654.87|
|40.00|40.00|136,737,075.21|60,584,968.32|76,152,106.89|6,127,658.04|
|45.00|45.00|36,752,782.07|10,997,666.67|25,755,115.40|2,216,352.87|

 10.投资性房地产
(1)按成本计量的投资房地产
||||
|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少|
|77,546,738.60|41,316,442.38|4,818,085.04|

||||
|-|-|-|
|71,675,194.30|41,316,442.38|4,818,085.04|
|5,871,544.30|-|-|
|10,817,294.14|2,971,318.80|574,277.26|
|9,701,700.45|2,853,887.92|574,277.26|
|1,115,593.69|117,430.88|-|
|66,729,444.46|-|-|
|61,973,493.85|-|-|
|4,755,950.61|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|66,729,444.46|-|-|
|61,973,493.85|-|-|
|4,755,950.61|-|-|

(2)本年计提折旧摊销额2,971,318.80元。
(3)本年由在建工程转入投资性房地产原价为36,780,423.50元。
(4)报告期内无改变计量模式的投资性房地产。
(5)年末投资性房产无可变现净值低于成本的情形，故未计提投资性房地产减值准备。
(6)本年新增的投资性房地产主要是子公司合肥沃尔特将本年完工转固的国际会议中心部分出租给安徽金满楼餐饮股份有限公司以及子公司六安和顺出租和顺名都城幼儿园。
(7)本年减少的投资性房地产主要系本期水利工业园拆迁，根据安徽水利与蚌埠高新技术产业开发区管理委员会关于华光大道安徽水利工业园土地变性上市工作协议书约定，公司于 2013年进行搬迁，完成相关资产搬迁清理工作，本年处置投资性房地产净值4,243,807.78元。
11.固定资产
(1)固定资产情况
|||||
|-|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加||本年减少|
|916,870,094.40|254,409,689.61||42,883,452.51|
|552,711,958.47|172,883,408.73||21,957,340.66|
|280,200,240.72|63,024,821.93||12,462,590.52|
|4,440,718.25|1,913,993.00||112,000.00|
|18,838,842.46|1,687,504.39||2,229,287.35|
|60,678,334.50|14,899,961.56||6,122,233.98|
||本年新增|本年计提||
|229,203,723.13|-|69,568,152.93|22,489,518.63|
|76,759,149.92|-|23,243,314.67|3,305,475.02|
|118,544,752.32|-|36,544,376.32|10,296,561.04|
|2,287,219.69|-|717,430.20|11,549.29|
|2,690,209.36|-|1,879,197.02|1,702,516.89|
|28,922,391.84|-|7,183,834.72|7,173,416.39|
|687,666,371.27|-||-|
|475,952,808.55|-||-|
|161,655,488.40|-||-|
|2,153,498.56|-||-|
|16,148,633.10|-||-|
|31,755,942.66|-||-|
|3,286,177.70|-||-|
|-|-||-|
|3,286,177.70|-||-|
|-|-||-|
|-|-||-|
|-|-||-|
|684,380,193.57|-||-|
|475,952,808.55|-||-|
|158,369,310.70|-||-|
|2,153,498.56|-||-|
|16,148,633.10|-||-|
|31,755,942.66|-||-|

 (2)年末由在建工程转入固定资产原价为193,548,971.84元。
(3)本年减少固定资产主要系本期水利工业园拆迁，根据安徽水利与蚌埠高新技术产业开发区管理委员会关于华光大道安徽水利工业园土地变性上市工作协议书约定，公司于2013年进行搬迁，完成相关资产搬迁清理工作，本年处置固定资产净值14,843,616.74元。
(4)融资租入的固定资产情况
|||
|-|-|
|账面原值|累计折旧|
|41,370,347.69|4,943,899.05|
|84,766,960.09|23,863,255.44|

(5)固定资产用于抵押、担保、其他所有权受限的情况说明：
||||
|-|-|-|
|财产所有人|贷款使用人|抵押物评估作价|
|安徽水利锦江大酒店|安徽水利|16,177.96万元|
|安徽水利锦江大酒店|安徽水利|11,431.95万元|

年末除上述固定资产用于抵押外，其他固定资产无所有权受限的情况。
12.在建工程
(1)在建工程账面余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|
|-|-|-|205,661,353.72|-|
|-|-|-|9,151,339.83|-|
|904,302.27|-|904,302.27|6,310,749.81|-|
|145,630.00|-|145,630.00|-|-|
|1,049,932.27|-|1,049,932.27|221,123,443.36|-|

 (2)工程项目变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算金额|2012.12.31|本年增加|转入固定资产|本年减少|
|216,000,000.00|205,661,353.72|2,411,558.85|171,292,489.07|36,780,423.50|
|21,661,573.00|9,151,339.83|1,960,427.34|11,111,767.17|-|
|30,000,000.00|6,310,749.81|4,237,004.51|9,643,452.05|-|
|39,270,000.00|-|145,630.00|-|-|
|-|-|1,377,163.55|1,377,163.55|-|
|-|-|124,100.00|124,100.00|-|
|-|221,123,443.36|10,255,884.25|193,548,971.84|36,780,423.50|

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率(%)|资金来源|
|已完工|-|-|-|自筹|
|已完工|-|-|-|自筹|
|72.96%|-|-|-|自筹|
|0.37%|-|-|-|自筹|

||||||
|-|-|-|-|-|
|已完工|-|-|-|自筹|
|已完工|-|-|-|自筹|
|-|-|-|-|-|

 (1)年末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
(2)年末在建工程无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。
(3)在建工程年末余额较年初减少了99.53%，主要系合肥沃尔特会议中心、贝斯特厂房等在建工程完工转固所致。
(4)本年减少在建工程系转入投资性房地产。
13.无形资产
(1)无形资产情况
||||
|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少|
|293,304,026.82|201,960.00|76,720,689.58|
|292,380,818.42|-|76,019,436.58|
|220,777.40|201,960.00|-|
|702,431.00|-|701,253.00|
|19,383,403.04|4,320,298.47|4,296,796.97|
|18,561,826.78|4,181,929.71|3,595,543.97|
|155,376.08|103,188.32|-|
|666,200.18|35,180.44|701,253.00|
|273,920,623.78|-|-|
|273,818,991.64|-|-|
|65,401.32|-|-|
|36,230.82|-|-|
|-|-|-|
|273,920,623.78|-|-|
|273,818,991.64|-|-|
|65,401.32|-|-|
|36,230.82|-|-|

本年摊销额为4,320,298.47元。
(2)公司开发项目支出
|||||
|-|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少||
|||计入当期损益|确认为无形资产|
|960,467.60|1,780,259.10|-|-|
|-|20,333.00|20,333.00|-|
|960,467.60|1,800,592.10|20,333.00|-|

(3)无形资产用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况说明
公司为取得南陵县农行 1,000万元短期借款，以评估价 5,069.68万元的南陵和顺的土地使用权抵押，另外公司为取得13,200万元借款，以土地使用权抵押的情况见本附注五、11。
14.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|2013.12.31|
|78,389,441.17|
|1,654.88|
|-|
|-|
|-|
|-|
|23,882,209.50|
|102,273,305.55|
|-|
|-|

 (2)未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|2013.12.31|
|96,778,637.29|
|-|
|-|
|25,818,752.97|
|122,597,390.26|

(3)可抵扣差异项目明细
||
|-|
|2013.12.31|
|313,557,764.70|
|6,619.50|
|-|
|-|
|-|
|-|
|95,528,838.01|
|409,093,222.21|

15.资产减值准备明细
||||
|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少|

|||||
|-|-|-|-|
|||转回|转销|
|313,066,933.80|101,552,175.83|-|4,282,707.64|
|6,619.50|-|-|-|
|2,396,741.00|-|-|-|
|3,286,177.70|-|-|-|
|318,756,472.00|101,552,175.83|-|4,282,707.64|

 16.短期借款
(1)短期借款分类：
||
|-|
|2013.12.31|
|297,000,000.00|
|60,000,000.00|
|1,204,500,000.00|
|1,561,500,000.00|

①年末质押借款系本公司以应收蚌埠市经济开发区管委会工程款向中国工商银行蚌埠分行质押，取得29,700.00万元借款。
②年末抵押借款系本公司以安徽水利锦江大酒店有限公司房地产权证号房地权蚌自字第018711、017530、017531号及建设用地使用权蚌国用（出让）第010049号为抵押物，取得借款 5,000.00万元；子公司南陵和顺实业发展有限公司以其土地使用权南国土资国用（2009）第3-（5）-5为抵押物，取得1,000.00万元抵押借款。
③年末保证借款系安徽建工集团有限公司为本公司借款提供保证，取得 8,100.00万元借款；安徽省水利建筑工程总公司为本公司借款提供保证，取得90,500.00万元借款；陕西省西咸区沣西新城开发建设（集团）有限公司为本公司借款提供保证，取得 5,000.00万元借款；本公司为子公司短期借款提供保证，取得16,850.00万元保证借款。
(2)年末无已到期未偿还的借款。
17.应付票据
||
|-|
|2013.12.31|
|192,921,670.20|
|192,921,670.20|

 (1)本公司开具银行承兑汇票，按照承兑协议缴存银行一定比例的保证金，其余为保证人提供保证担保。其中，本公司为子公司开具票据提供 6,209.11万元保证；
安徽省水利建筑工程总公司为本公司开具票据提供6,425.45万元保证。
(2)年末应付票据均为不带息票据，年末无已到期未兑付的应付票据。
(3)年末应付票据中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据，无应付其他关联方的票据。
18.应付账款
(1)账面余额
||
|-|
|2013.12.31|
|1,707,761,414.30|
|708,323,331.72|
|64,725,500.70|
|28,695,722.14|
|2,509,505,968.86|

 (2)年末应付账款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(3)应付关联方款项情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|母公司的控股子公司|10,604,664.70|
|联营企业|1,724,262.26|
|母公司的控股子公司|468,085.96|
||12,797,012.92|

 (4)年末账龄超过一年以上的应付账款801,744,554.56元，主要系施工业务周期较长，未支付的材料款和施工劳务费所致。
19.预收款项
(1)账面余额
||
|-|
|2013.12.31|
|1,082,721,322.80|
|27,354,338.26|
|1,796,438.68|
|874,738.54|
|1,112,746,838.28|

 (2)年末预收款项中预收持5%（含5%）表决权股东单位安徽省水利建筑工程总公司款项金额27,626.70元，预收其他关联方安徽建工集款项236,527.42元，除此之外，无预收其他关联方款项情况。
(3)年末一年以上的预收款项为30,025,515.48元，主要系预收尚未实现销售的商
品房款。
20.应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少|
|29,239,697.06|242,469,956.29|250,420,490.98|
|-|13,739,225.79|13,739,225.79|
|1,303.12|39,976,822.81|39,804,900.23|
|-11,049.48|12,263,967.27|12,208,831.11|
|17,706.99|24,519,932.93|24,421,446.27|
|-5,354.39|1,526,986.04|1,508,686.28|
|-|774,216.76|774,216.76|
|-|891,719.81|891,719.81|
|30,350.92|27,143,394.19|27,134,003.89|
|200,917.58|1,444,646.97|1,351,888.37|
|456.19|2,088,188.96|2,087,088.96|
|29,472,724.87|326,862,235.01|334,537,598.22|

年末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的工资。
21.应交税费
||
|-|
|2013.12.31|
|108,617,847.70|
|162,319,808.53|
|13,938,256.35|
|2,648,778.93|
|5,047,078.43|
|6,164,597.76|
|4,721,508.02|
|2,497,739.65|
|7,299,597.34|
|943,581.07|
|24,635.85|
|314,223,429.63|

 22.其他应付款
(1)账面余额
||
|-|
|2013.12.31|
|273,095,303.02|
|178,441,329.15|
|30,486,713.53|
|22,721,625.51|
|504,744,971.21|

(2)年末其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项为应付安徽省水利建筑工程总公司款项金额 698,900.00元，除此之外，无应付其他关联方的款项。
(3)年末一年以上其他应付款金额为231,649,668.19元，主要系应付蚌埠经济开发区管理委员会的代建款及劳务承包方缴纳的保证金。
(4)金额较大的其他应付款
|||
|-|-|
|2013.12.31|款项性质|
|95,080,000.00|代建款|
|10,800,000.00|保证金|
|6,800,300.00|保证金|
|5,988,643.52|保证金|
|5,621,299.36|保证金|
|124,290,242.88||

23.一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债分类
||
|-|
|2013.12.31|
|233,800,000.00|
|233,800,000.00|

 (2)一年内到期的长期借款
①一年内到期的长期借款
||
|-|
|2013.12.31|
|-|
|144,000,000.00|
|7,800,000.00|
|82,000,000.00|
|233,800,000.00|

一年内到期的长期借款中无逾期借款。
②金额前五名的一年内到期的长期借款
||||
|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|利率（%）|
|2012.1.18|2014.1.17|4.86|
|2012.1.31|2014.1.31|4.86|
|2012.2.29|2014.2.28|5.27|
|2012.2.29|2014.2.28|6.65|
|2012.3.7|2014.3.7|6.65|

③年末保证借款系安徽省水利建筑工程总公司提供保证担保，取得 11,900.00万元保证借款；本公司为子公司提供保证，取得2,500.00万元的保证借款；
④年末抵押借款系本公司以安徽水利锦江大酒店有限公司房地产房地权蚌字第 017058号及建设用地使用权蚌国用（出让）第 2012022号为抵押物，取得借款 8,200.00万元；
⑤年末信用借款系马鞍山农商银行提供780.00万元信用借款。
(3)年末一年内到期的非流动负债余额较年初减少37.55%，主要原因系归还一年内到期的长期借款所致。
24.其他流动负债
||
|-|
|2013.12.31|
|200,000,000.00|
|200,000,000.00|

年末其他流动负债系公司发行由兴业银行承销的一年期短期融资券 100,000,000.00元及由浦发银行承销的一年期短期融资券100,000,000.00元。
25.长期借款
(1)长期借款分类
||
|-|
|2013.12.31|
|-|
|583,500,000.00|
|146,600,000.00|
|730,100,000.00|

①年末保证借款系安徽省水利建筑工程总公司为公司借款提供保证，取得 48,350.00万元保证借款，本公司为子公司长期借款提供保证，取得 10,000.00万元保证借款。
②年末信用借款系马鞍山农商银行提供 11,120.00万元信用借款及安徽省康源电力集团有限公司委托农行蚌埠新城支行向本公司贷款3,540.00万元
(2)金额前五名的长期借款
||||
|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|利率(%)|
|2013-9-19|2015-9-18|7.98|

||||
|-|-|-|
|2013-4-16|2016-4-15|6.15|
|2013-5-6|2016-5-6|6.15|
|2013-6-14|2016-6-13|6.15|
|2013-7-16|2016-7-15|6.15|

 (3)年末无到期未偿还的长期借款。
(4)年末长期借款余额较年初增加了57.69%，主要是公司大力发展 BT业务及房地产业务，资金需求大，增加借款所致。
26.长期应付款
||
|-|
|2013.12.31|
|51,247,832.39|
|4,745,044.13|
|46,502,788.26|

长期应付款系应付融资租赁款，详见本附注五、11。
27.其他非流动负债
||
|-|
|2013.12.31|
|15,234,518.32|
|15,234,518.32|

其中：递延收益明细如下：
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|
|22,274,712.00|-|7,040,193.68|
|22,274,712.00|-|7,040,193.68|

根据公司与马鞍山市慈湖高新技术产业开发区管委会签订《马鞍山慈湖经济开发区基础设施建设协议书》的补充协议，享有马土让 2012-23号地块超出36万元/亩转让溢价款分成，马鞍山慈湖高新技术产业开发区管委会和安徽水利开发股份有限公司的分成比例为3:7，本年按工程进度比例确认营业外收入 7,040,193.68元。
28.股本
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本次变动前||本次变动增减（＋，－）||||||
|数量（万股）|比例(%)|发行新股|送股（万股）|公积金转股（万股）|其他|小计|数量（万股）|

一、有限售条件股份
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|

二、无限售条件流通
股份
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|33,462.00|100.00|-|6,692.40|10,038.60|-|16,731.00|50,193.00|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|33,462.00|100.00|-|6,692.40|10,038.60|-|16,731.00|50,193.00|
|33,462.00|100.00|-|6,692.40|10,038.60|-|16,731.00|50,193.00|

股本本年增加系以未分配利润和资本公积转增股本，2013年 5月，公司 2012年度股东大会决定，以公司 2012年 12月 31日总股本 33,462万股为基数，向全体股东每 10股送 2股、转增 3股，共计增加了 16,731万股，该增资经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具会验字[2013]2009号验资报告。
29.资本公积
||||
|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少|
|91,608,908.24|-|91,608,908.24|
|36,088,957.93|-|8,777,091.76|
|127,697,866.17|-|100,386,000.00|

资本公积本期减少系以资本公积转增股本，详细情况见本附注五、28。
30.专项储备
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2012.12.31|本年增加|本年减少|2013.12.31|
|安全生产费|74,852,872.38|108,430,451.14|87,571,684.88|95,711,638.64|
|合 计|74,852,872.38|108,430,451.14|87,571,684.88|95,711,638.64|

 31.盈余公积
||||
|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少|
|66,535,745.86|60,720,761.94|-|
|66,535,745.86|60,720,761.94|-|

本年盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本年净利
润10％提取法定盈余公积金。
32.未分配利润
||
|-|
|2013年|
|750,933,447.57|
|-|
|750,933,447.57|
|202,862,551.81|
|-|
|-|
|60,720,761.94|
|-|
|-|
|26,769,600.00|
|66,924,000.00|
|799,381,637.44|

 33.营业收入及营业成本
(1)营业收入
||
|-|
|2013年|
|6,809,066,642.97|
|3,167,720.37|
|6,812,234,363.34|
|5,702,439,600.05|
|2,564,066.37|
|5,705,003,666.42|

 (2)主营业务（分行业）
||||
|-|-|-|
|2013年|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|5,670,969,536.98|5,061,122,313.86|5,374,811,103.10|
|894,335,251.90|506,983,559.77|850,868,366.70|
|54,856,607.51|10,270,760.39|58,890,949.46|
|48,083,779.45|24,017,594.48|39,771,179.55|
|140,821,467.13|100,045,371.55|133,597,809.62|
|6,809,066,642.97|5,702,439,600.05|6,457,939,408.43|

 (3)主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|2013年|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|1,386,058,415.77|1,250,128,826.74|1,507,711,234.11|
|1,829,619,220.09|1,693,856,571.02|1,759,256,551.00|
|2,455,291,901.12|2,117,136,916.10|2,107,843,317.99|

||||
|-|-|-|
|894,335,251.90|506,983,559.77|850,868,366.70|
|54,856,607.51|10,270,760.39|58,890,949.46|
|48,083,779.45|24,017,594.48|39,771,179.55|
|27,117,946.48|23,675,384.36|34,180,377.67|
|113,703,520.65|76,369,987.19|99,417,431.95|
|6,809,066,642.97|5,702,439,600.05|6,457,939,408.43|

 (4)主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|2013年|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|5,092,944,070.38|4,143,636,324.80|4,333,901,399.50|
|1,716,122,572.59|1,558,803,275.25|2,124,038,008.93|
|6,809,066,642.97|5,702,439,600.05|6,457,939,408.43|

 (5)公司前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|590,147,038.27|
|512,074,194.10|
|192,924,928.09|
|170,586,412.98|
|161,558,328.00|
|1,627,290,901.44|

 34.营业税金及附加
|||
|-|-|
|2013年|2012年|
|220,985,348.54|220,229,472.02|
|14,566,962.11|14,315,581.61|
|10,803,912.31|10,668,210.52|
|20,982,032.35|27,757,644.41|
|267,338,255.31|272,970,908.56|

 35.销售费用
||
|-|
|2013年|
|15,055,910.15|
|8,705,460.50|
|3,305,356.17|
|551,970.22|
|873,096.70|
|324,693.86|
|216,767.84|
|48,638.37|
|-|
|2,029,587.98|

合计 31,111,481.79 26,350,445.77 36.管理费用
||
|-|
|2013年|
|131,708,403.37|
|28,376,332.36|
|15,830,748.31|
|15,908,216.01|
|13,454,672.41|
|10,538,588.84|
|11,920,865.96|
|10,211,521.06|
|7,407,045.29|
|4,320,298.47|
|4,321,214.00|
|2,510,247.30|
|3,783,584.05|
|2,890,876.50|
|263,182,613.93|

 37.财务费用
||
|-|
|2013年|
|236,509,699.46|
|116,659,446.42|
|62,776.46|
|5,612,534.03|
|373,420.31|
|125,898,983.84|

本年财务费用较上年减少了34.36%，主要系滁州 BT工程项目回购，确认投资回报收益和利息收入所致。
38.资产减值损失
||
|-|
|2013年|
|101,552,175.83|
|101,552,175.83|

 39.投资收益
(1)投资收益明细
||
|-|
|2013年|
|-|
|8,802,605.06|
|-|

合计 8,802,605.06 -3,049,898.18 (2)按权益法核算的长期股权投资投资收益
||
|-|
|2013年|
|216,533.84|
|9,832,512.72|
|-1,246,441.50|
|8,802,605.06|

 (3)以上投资收益的收回均不存在重大限制。
40.营业外收入
(1)营业外收入明细
|||
|-|-|
|2013年|2012年|
|3,287,512.85|9,696,330.18|
|3,287,512.85|1,263,742.11|
|-|-|
|-|8,432,588.07|
|4,500.00|4,000.00|
|13,403,672.82|13,723,288.00|
|237,472.45|202,698.14|
|16,933,158.12|23,626,316.32|

 (2)政府补助明细
|||
|-|-|
|2013年|2012年|
|7,040,193.68|9,913,288.00|
|4,245,600.00||
|1,772,205.14||
|345,674.00||
||3,200,000.00|
||610,000.00|
|13,403,672.82|13,723,288.00|

注：1、根据公司与马鞍山市慈湖高新技术产业开发区管委会签订《马鞍山慈湖经济开发区基础设施建设协议书》的补充协议，享有马土让 2012-23号地块超出 36万元/亩转让溢价款分成，马鞍山慈湖高新技术产业开发区管委会和安徽水利开发股份有限公司的分成比例为3:7，本期按工程进度比例确认营业外收入 7,040,193.68元；
注：2、根据蚌埠市财政局财预【2013】163号文件收到市财政局拨付税收奖励
3,438,000.00元；根据蚌埠高新区管委会办公会议纪要（第8期）收到蚌埠高新区财
政局奖励 307,600.00元；根据蚌埠市住建委的财政局文件建政【2013】114号收到蚌埠市财政支付中心财政局国库支付中心拨付财政奖励500,000.00元；
注：3、收到蚌埠高新技术产业开发区财政局拨付的1,772,205.14元拆迁补偿款。
41.营业外支出
|||
|-|-|
|2013年|2012年|
|149,158.99|399,009.36|
|149,158.99|399,009.36|
|1,406,571.51|964,203.97|
|1,889,792.90|453,813.00|
|963,381.91|123,822.65|
|4,408,905.31|1,940,848.98|

本年营业外支出较上年增加了127.16%，主要系赔偿款及滞纳金增加所致。
42.所得税费用
(1)所得税费用的组成
||
|-|
|2013年|
|121,209,160.68|
|13,571,956.47|
|134,781,117.15|

 (2)当期所得税费用与会计利润的关系
||
|-|
|2013年|
|339,474,044.09|
|145,935,395.35|
|572,796.72|
|484,836,642.72|
|25%|
|121,209,160.68|
|-|
|121,209,160.68|
|-13,571,956.47|
|134,781,117.15|

 43.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
||
|-|
|2013年|
|202,862,551.81|
|193,469,362.20|
|334,620,000.00|
|167,310,000.00|
|-|

||
|-|
|-|
|-|
|12|
|-|
|-|
|501,930,000.00|
|0.40|
|0.39|

基本每股收益=P0/S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
||
|-|
|2013年|
|202,862,551.81|
|-|
|-|
|0.25|
|-|
|0.40|
|0.39|
|-|

*1上年按净利润计算的基本每股收益 0.77元/股，扣除非经常性损益后基本每股收益0.71元，2014年因公积金转增股本和股票股利分配增加股份数167,310,000.00股，根据《企业会计准则34号——每股收益》的规定按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
44.其他综合收益
||
|-|
|2013年|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|

||
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|

 45.现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|2013年|
|35,796,924.54|
|6,363,479.14|
|241,972.45|
|336,758.43|
|42,739,134.56|

 (2)支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|2013年|
|15,805,385.80|
|84,472,728.01|
|5,612,534.03|
|4,262,643.67|
|-|
|110,153,291.51|

 (3)收到的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|2013年|
|20,684,938.45|
|20,684,938.45|

 (4)支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|2013年|
|23,529,676.11|
|23,529,676.11|

 46.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|2013年|
|204,692,926.94|
|101,543,473.83|
|72,539,471.73|
|4,320,298.47|
|-|
|-3,138,353.86|
|-|
|-|
|119,913,029.50|
|-8,802,605.06|
|13,571,956.47|
|-|
|87,778,645.25|
|-1,252,214,196.67|
|416,556,487.08|
|20,858,766.26|
|-222,380,100.06|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|1,021,706,144.26|
|931,080,204.69|
|-|
|-|
|90,625,939.57|

[注1]其他系专项储备本年增加额。
(2)本年取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||
|-|
|2013年|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|

||
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|137,592,429.33|
|139,477,670.25|
|26,648.98|
|1,911,889.90|
|-|

 (3)现金和现金等价物构成情况
||
|-|
|2013年|
|1,021,706,144.26|
|2,582,476.03|
|749,265,600.29|
|269,858,067.94|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|1,021,706,144.26|

 47.股东权益变动表项目注释
根据公司 2012年度利润分配方案经 2013年 4月 16日召开的公司股东大会审议通过，以334,620,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税），送 2股，转增 3股，共计派发现金股利 26,769,600.00元，以未分配利润转增股本 66,924,000.00元，以资本公积转增股本100,386,000.00元。
六、关联方关系及其交易
关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方。
1.本公司的母公司情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本(万元)|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|
|本公司母公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|赵时运|建设|7,592.00|12.05|17.03|安徽省国资委|

||
|-|
|投资|

安徽省水利建筑工程总公司（以下简称“水建总公司”）于 2013年 12月 28日通过约定购回式证券交易将本公司2500万股出售给国元证券股份有限公司，交易期限为 182天。待购回期间，标的股份对应的出席公司股东大会、提案、表决等股东或持有人权利，由证券公司按照水建总公司的意见行使，标的股份产生的相关权益（包括现金分红、债券兑息、送股、转增股份、老股东配售方式的增发、配股和配售债券等）归属于水建总公司。
上述交易完成后，安徽省水利建筑工程总公司持有本公司股份为 60,473,813股，占公司总股本的12.05%。
2.本公司的子公司情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本(万元)|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|控股子公司|有限责任公司|安徽省合肥市|董传明|钢结构建筑|3,000.00|93.33|93.33|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省六安市|张贵武|房地产和酒店|3,000.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|林伟忠|房地产和酒店|4,000.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|王亚勇|房地产开发|5,000.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省合肥市|王洪波|房地产开发|4,000.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|陈圣刚|房地产开发|1,020.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省南陵县|高立久|房地产开发|3,000.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省芜湖市|霍向东|房地产开发|5,250.00|100.00|100.00|
|控股子公司|有限责任公司|安徽省滁州市|陈修翔|建设投资|15,040.00|51.00|51.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省马鞍山市|高立久|房地产开发|2,000.00|100.00|100.00|
|控股子公司|有限责任公司|安徽省六安市|林伟忠|水电开发|4,056.00|51.01|51.01|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省六安市|侯祥林|水电开发|20,500.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|杨广亮|水资源开发|40,200.00|50.25|50.25|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|控股子公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|董传明|建筑设计|200.00|60.00|60.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|王成民|房地产开发|1,955.63|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|王孝虎|钢结构建筑|2,000.00|100.00|100.00|
|控股子公司|有限责任公司|陕西咸阳市|张晓林|建设项目投资|51,250.00|60.98|60.98|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省合肥市|殷博|建筑工程|600.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|王孝虎|人防设备|1,000.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省马鞍山市|陈修翔|建筑工程|10,000.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|赵豹|起重设备安装|500.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省南陵县|许业勇|建筑工程|100.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|吉林省吉林市|钱照飞|建筑工程|600.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|董传明|检测|100.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|王成民|房地产开发|3,000.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有限责任公司|安徽省蚌埠市|张键|道路施工养护|6,000.00|100.00|100.00|

3.本公司的联营企业情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本(万元)|本公司持股比例(%)|本公司在被投资单位表决权比例(%)|
|有限责任公司|安徽省蚌埠市|赵 桥|建筑材料|1,000.00|33.00|33.00|
|有限责任公司|安徽省芜湖市|徐友修|商品混凝土|6,000.00|40.00|40.00|
|有限责任公司|安徽省合肥市|徐友修|商品混凝土|4,000.00|45.00|45.00|

4.本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|本公司股东|
|本公司股东|
|同一母公司|
|同一母公司|

||
|-|
|实际控制人|
|实际控制人的全资子公司|
|实际控制人的控股子公司|

5.关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品、接受劳务情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|2013年|||
|||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|
|接受劳务|市价|641,452.00|100.00|571,721.80|
|接受劳务|市价|-|-|3,730.00|
|购买商品|市价|62,817,891.60|5.86|61,651,937.60|
|接受劳务|市价|90,451,417.55|7.65|-|

出售商品、提供劳务情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|2013年|||
|||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|
|销售材料|市价|24,342,504.65|89.77|15,346,162.07|
|提供劳务|市价|24,385,321.83|0.48|-|
|提供劳务|市价|150,053.88|-|-|

(2)关联租赁情况
出租情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据|
|本公司|面积45,016.02平方米和13,224.00平方米的土地租赁|2009年1月1日|2020年12月31日|市价|

6.关联方应收应付款项
(1)应收关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|2013.12.31|
|安徽瑞特新型材料有限公司|374,325.77|
|安徽康特新型建材有限责任公司|-|
|蚌埠瑞康新型材料有限公司|6,706,262.65|
|安徽建工集团有限公司|130,571.80|
|马鞍山安建建设投资有限公司|7,797,895.22|
|蚌埠瑞康新型材料有限公司|6,536.04|
|安徽瑞特新型材料公司|366.00|

 (2)应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|2013.12.31|
|蚌埠瑞康新型材料有限公司|10,604,664.70|
|合肥瑞特新型建材有限公司|-|
|安徽康特新型建材有限责任公司|1,724,262.26|
|安徽瑞特新型材料公司|468,085.96|
|安徽建工集团有限公司|236,527.42|
|安徽省水利建筑工程总公司|27,626.70|
|安徽省水利建筑工程总公司|698,900.00|

七、或有事项
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
根据公司与华融国际信托有限责任公司、安徽国元信托有限责任公司、中信信托有限责任公司签订的股权回购协议，将于2014年回购子公司股权10,000.00万元， 2015年回购子公司股权30,000.00万元。
除上述事项外，截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的其他承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1.为进一步开拓小水电业务，开发西南地区水电资源，公司与贡山县恒远水电开发有限公司（以下简称“恒远公司”）及其股东云南瑞能投资有限公司（以下简称“云南瑞能”）三方协商，对恒远公司进行增资扩股，由本公司以现金对恒远公司增
资36300万元。公司于2014年元月8日完成现金增资，增资完成后，恒远公司注册
资本增至 60500万元，本公司对恒远公司出资比例为60%，恒远公司原股东云南瑞能出资比例为40%，恒远公司成为本公司的控股子公司。
2.根据 2014年 3月 10日召开的第六届董事会第八次会议决议，向全体股东每 10股派现金0.4元，不送股，不转增。
除上述事项外，截至 2014年 3月 10日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
公司本部于2011年2月1日与华融金融租赁股份有限公司（以下简称“华融公司”）签订《融资租赁合同》（华融租赁（10）回字第 1029203100号），根据合同约定融资租赁的方式为回购，并签订《回租物品转让协议》；根据《回租物品转让协议》公司将购进原价为 19,218,000.00元的资产以 17,000,000.00元的价格转让给华融公司。根据《融资租赁合同》约定，租赁期限为60个月，月租息率为0.51833%，如遇人民银行调整贷款基准利率，则合同租息率按与合同约定的租期相同期限档次的贷款基准利率调整基点进行调整；约定服务费850,000.00元，保证金2,210,000.00元，名义货价255,000.00元（如公司按时足额支付租金，则名义货价优惠至 1.00元），第一期租金支付日定于起租日所在月后第3个月之15日支付，以后每3个月支付一期租金，共20期。
流波水电于2011年2月1日与华融金融租赁股份有限公司签订《融资租赁合同》（华融租赁（10）回字第 1029403100号），根据合同约定融资租赁的方式为回购，并签订《回租物品转让协议》；根据《回租物品转让协议》公司将购进原价为 41,519,919.97元的资产以 35,000,000.00元的价格转让给华融公司。根据《融资租赁合同》约定，租赁期限为60个月，月租息率为0.51833%，如遇人民银行调整贷款基准利率，则合同租息率按与合同约定的租期相同期限档次的贷款基准利率调整基点进行调整；约定服务费1,750,000.00元，保证金4,550,000.00元，名义货价525,000.00元（如公司按时足额支付租金，则名义货价优惠至1.00元），第一期租金支付日定于起租日所在月后第3个月之15日支付，以后每3个月支付一期租金，共20期。
白莲崖水库于 2011年 3月 18日与华融金融租赁股份有限公司签订《融资租赁合同》（华融租赁（10）回字第1029303100号），根据合同约定融资租赁的方式为回购，并签订《回租物品转让协议》；根据《回租物品转让协议》公司将购进原价为 65,399,387.81元的资产以 60,000,000.00元的价格转让给华融公司。根据《融资租赁合同》约定，租赁期限为 60个月，月租息率为0.5375%，如遇人民银行调整贷款基准利率，则合同租息率按与合同约定的租期相同期限档次的贷款基准利率调整基点进行调整；约定服务费3,000,000.00元，保证金7,800,000.00元，名义货价900,000.00元（如公司按时足额支付租金，则名义货价优惠至1.00元），第一期租金支付日定于起租日所在月后第3个月之15日支付，以后每3个月支付一期租金，共20期。
(1)售后租回资产账面价值见本附注五、11。
(2)公司发生的融资租赁费用，服务费计入当期的财务费用，租赁资产计提的折旧按照原确认方法计入成本、损益，按照实际利率摊销的未确认融资费用计入财务费用，支付的保证金冲减长期应付款。
(3)融资租赁的具体情况：
①长期应付款、未确认融资费用
||||
|-|-|-|
|长期应付款|||
|初始金额|期末余额|初始金额|
|71,660,065.35|27,689,536.70|11,660,065.35|
|41,666,563.38|14,027,039.59|6,666,563.38|
|20,238,045.01|10,823,415.07|3,238,045.01|
|133,564,673.74|52,539,991.36|21,564,673.74|

②资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的最低租赁付款额 27,007,200.16元，其中：白莲崖水库每年应支付 14,740,456.56元，流波水电每年应支付8,256,462.04元，公司本部每年应支付4,010,281.56元。
除上述事项外，截至2013年12月31日止本公司无需要披露的其他重要事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
(1)应收账款按种类列示
2013. 12. 31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|77,748,594.91|2.33|77,748,594.91|
|-|-|-|
|3,256,326,510.29|97.58|199,252,653.81|
|3,256,326,510.29|97.58|199,252,653.81|
|2,837,352.18|0.09|2,837,352.18|
|3,336,912,457.38|100.00|279,838,600.90|

（续上表）
2012.12.31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|127,311,182.08|5.00|77,748,594.91|
|-|-|-|
|2,419,148,946.95|94.99|154,892,413.73|
|2,419,148,946.95|94.99|154,892,413.73|
|365,100.03|0.01|365,100.03|
|2,546,825,229.06|100.00|233,006,108.67|

①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|
|77,748,594.91|77,748,594.91|100.00|
|77,748,594.91|77,748,594.91||

②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|
|365,100.03|365,100.03|100.00|
|2,472,252.15|2,472,252.15|100.00|
|2,837,352.18|2,837,352.18||

③组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄 2013.12.31 2012.12.31
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|2,743,256,914.20|84.24|137,162,845.71|1,699,844,838.31|70.26|
|321,006,282.82|9.86|25,680,502.62|660,637,357.18|27.31|
|149,055,877.94|4.58|14,905,587.79|30,710,481.28|1.27|
|43,007,435.33|1.32|21,503,717.69|27,956,270.18|1.16|
|3,256,326,510.29|100.00|199,252,653.81|2,419,148,946.95|100.00|

(2)年末应收账款中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。
(3)应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|关联方|773,969,989.42|1年以内|
|关联方|522,460,380.49|1至2年|
|非关联方|244,128,474.43|1年以内|
|关联方|154,214,481.87|1年以内|
|非关联方|150,411,511.21|1年以内|
||1,845,184,837.42||

 (4)应收其他关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|实际控制人|130,571.80|
|母公司的控股子公司|333,765.77|
|母公司的控股子公司|6,706,262.65|
|实际控制人的子公司|7,797,895.22|
|子公司|41,349.72|
|子公司|649,330.46|
|子公司|154,214,481.87|
|子公司|50,087,812.49|
|子公司|3,153,171.35|
|子公司|2,446,945.33|
|子公司|19,875,993.23|
|子公司|522,460,380.49|
|子公司|773,969,989.42|
|子公司|10,356,478.32|
||1,552,224,428.12|

 2.其他应收款
(1)其他应收款按种类列示
①采用账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款
2013.12.31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|
|-|-|-|
|1,328,547,008.24|99.99|84,255,923.34|
|1,328,547,008.24|99.99|84,255,923.34|
|70,749.00|0.01|70,749.00|
|1,328,617,757.24|100.00|84,326,672.34|

（续上表）
2012.12.31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|
|-|-|-|
|1,051,659,002.12|100.00|67,039,888.91|
|1,051,659,002.12|100.00|67,039,888.91|
|-|-|-|
|1,051,659,002.12|100.00|67,039,888.91|

②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|
|70,749.00|70,749.00|100.00|
|70,749.00|70,749.00|100.00|

（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|1,101,675,686.24|82.92|55,083,784.32|926,231,604.49|88.08|
|148,786,289.52|11.20|11,902,903.16|75,309,194.70|7.16|
|54,433,201.09|4.10|5,443,320.11|25,888,820.99|2.46|
|23,651,831.39|1.78|11,825,915.75|24,229,381.94|2.30|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1,328,547,008.24|100.00|84,255,923.34|1,051,659,002.12|100.00|

 (3)年末其他应收款中应收无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(4)其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|关联方|191,074,341.00|1年以内|
|关联方|177,381,746.42|1年以内|
|关联方|170,117,429.41|1年以内|
|关联方|76,766,691.30|1-2年|
|关联方|75,333,043.97|1年以内|
||690,673,252.10||

 (5)关联方其他应收款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|子公司|39,089,809.01|
|子公司|177,381,746.42|
|子公司|65,493,762.97|
|子公司|170,117,429.41|
|子公司|16,670,051.58|
|子公司|24,446,256.02|
|子公司|191,074,341.00|
|子公司|100,000.00|
|子公司|76,766,691.30|
|子公司|75,343,043.97|
|子公司|371,183.99|
|子公司|5,444,814.73|
||842,299,130.40|

 3.长期股权投资
(1)长期股权投资账面价值
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面成本|减值准备|账面价值|账面成本|减值准备|
|47,702,837.56|-|47,702,837.56|42,280,130.68|-|
|1,517,454,305.20|599,185.25|1,516,855,119.95|926,312,448.81|599,185.25|
|1,565,157,142.76|599,185.25|1,564,557,957.51|968,592,579.49|599,185.25|

 (2)长期股权投资明细
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|2012.12.31|增减变动|
|权益法|24,161,758.10|21,245,222.86|9,832,512.72|

|||||
|-|-|-|-|
|权益法|20,871,669.35|13,984,911.15|-1,246,441.50|
|权益法|3,891,210.13|3,670,098.49|216,533.84|
|成本法|28,000,000.00|28,000,000.00|-|
|成本法|207,923,155.20|207,923,155.20|41,328,888.89|
|成本法|1,200,000.00|1,200,000.00|-|
|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00|-|
|成本法|10,740,600.00|10,740,600.00|-|
|成本法|41,578,193.61|41,578,193.61|-41,578,193.61|
|成本法|43,430,000.00|43,430,000.00|23,370,000.00|
|成本法|76,700,000.00|76,700,000.00|91,658,233.33|
|成本法|19,978,900.00|19,978,900.00|-|
|成本法|55,346,700.00|55,346,700.00|-|
|成本法|28,600,000.00|28,600,000.00|11,400,000.00|
|成本法|219,139,027.78|219,139,027.78|-|
|成本法|6,000,000.00|6,000,000.00|-|
|成本法|425,920,000.00|425,920,000.00|-100,000,000.00|
|成本法|20,690,000.00|20,690,000.00|-|
|成本法|3,000,000.00|3,000,000.00|-|
|成本法|10,028,800.00|10,028,800.00|-|
|成本法|1,000,000.00|1,000,000.00|-|
|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00|-|
|成本法|100,000,000.00|100,000,000.00|-|
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00|-|
|成本法|6,000,000.00|6,000,000.00|-|
|成本法|1,000,000.00|1,000,000.00|-|
|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00|-|
|成本法|30,000,000.00|-|30,000,000.00|
|成本法|60,000,000.00|-|60,000,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|成本法|10,000,000.00|-|10,000,000.00|
||1,540,200,014.17|1,430,175,609.09|134,981,533.67|

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|与被投资单位持股比例与表决权比例不一致说明|减值准备|本年计提减值准备|
|40.00|40.00|-|-|-|
|45.00|45.00|-|-|-|
|33.00|33.00|-|-|-|
|93.33|93.33|-|-|-|
|50.25|50.25|-|-|-|
|60.00|60.00|-|-|-|
|100.00|90.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|80.76|80.76|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|60.98|60.98|-|-|-|
|51.01|51.01|-|-|-|
|10.00|10.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|

||||||
|-|-|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|0.7037|0.7037|-|-|-|

4.营业收入及营业成本
(1)营业收入：
||
|-|
|2013年|
|5,551,929,698.35|
|-|
|5,551,929,698.35|
|4,911,737,709.69|
|-|
|4,911,737,709.69|

 (2)主营业务（分行业）
||||
|-|-|-|
|2013年|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|5,506,623,497.67|4,880,298,481.80|5,338,849,082.00|
|45,306,200.68|31,439,227.89|54,498,734.45|
|5,551,929,698.35|4,911,737,709.69|5,393,347,816.45|

 (3)主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|2013年|||
|主营业务收入|主营业务成本|主务营业收入|
|1,386,058,415.77|1,250,128,826.74|1,507,711,234.11|
|1,921,086,762.25|1,783,350,546.75|1,831,416,221.82|
|2,199,478,319.65|1,846,819,108.31|1,999,721,626.07|
|27,117,946.48|23,675,384.36|34,180,377.67|
|18,188,254.20|7,763,843.53|20,318,356.78|
|5,551,929,698.35|4,911,737,709.69|5,393,347,816.45|

 (4)主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|2013年|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|3,840,828,696.96|3,354,958,683.24|3,278,390,660.81|

||||
|-|-|-|
|1,711,101,001.39|1,556,779,026.45|2,114,957,155.64|
|5,551,929,698.35|4,911,737,709.69|5,393,347,816.45|

 (5)公司前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入总额|
|535,299,138.27|
|512,074,194.10|
|192,924,928.09|
|170,586,412.98|
|161,558,328.00|
|1,572,443,001.44|

 5.投资收益
(1)投资收益明细
||
|-|
|2013年|
|365,660,984.00|
|8,802,605.06|
|39,225,871.72|
|413,689,460.78|

 (2)成本法核算的长期股权投资投资收益
||
|-|
|2013年|
|3,660,984.00|
|7,000,000.00|
|67,430,000.00|
|21,000,000.00|
|32,000,000.00|
|60,000,000.00|
|82,000,000.00|
|92,570,000.00|
|365,660,984.00|

本年按照子公司分红的数额确认投资收益。
(3)按权益法核算的长期股权投资投资收益
||
|-|
|2013年|
|216,533.84|
|9,832,512.72|
|-1,246,441.50|
|8,802,605.06|

本年按照被投资单位的损益变动确认投资收益。
6.现金流量表补充资料
||
|-|
|2013年|
|607,207,619.43|
|63,401,747.24|
|24,077,916.11|
|212,755.83|
|-|
|-42,124,876.20|
|-|
|-|
|49,644,096.47|
|-413,689,460.78|
|8,968,218.45|
|-|
|277,187,644.88|
|-933,327,903.88|
|-299,274,879.78|
|14,523,898.59|
|-643,193,223.64|
|-|
|-|
|-|
|-|
|612,096,826.69|
|516,678,862.27|
|-|
|-|
|95,417,964.42|

十二、补充资料
1.当期非经常性损益明细表
|||
|-|-|
|2013年|2012年|
|3,138,353.86|16,359,621.17|
|-|-|
|13,403,672.82|13,723,288.00|
|-|-|

|||
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-4,017,773.87|-1,335,141.48|
|-|-|
|-|-|
|-3,131,063.20|-7,186,941.92|
|9,393,189.61|21,560,825.77|

2.净资产收益率及每股收益
(1)2013年度
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|13.98|0.40|
|13.33|0.39|

(2)2012年度
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|20.15|0.51|
|18.47|0.47|

3.财务报表的批准
本财务报表于2014年3月10日由董事会通过及批准发布。
第十一节 备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内在《上海证券报》、《证券日报》上披露过的所有公司文件的正文及公告原件。
董事长：赵时运安徽水利开发股份有限公司2014年3月10日