金龙机电股份有限公司
2013年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和内部控制监管要求，结合金龙机电股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制评价管理制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对2013年度内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具内部控制评价报告如下：
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价工作情况
公司董事会是内部控制评价的最高决策机构,审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制评价情况，协调内部控制评价相关事宜等。内部控制评价报告经审计委员会审核，报董事会审议批准对外披露。
（一）内部控制评价依据和截止日
本报告以中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求为依据，结合公司《内部控制评价管理制度》，对公司截至 2013年 12月31日内部控制的设计有效性和运行有效性进行评价。
（二)内部控制评价范围
在2013年度内部控制评价工作中，公司结合实际情况，按照重要性原则，内部控制评价的范围涵盖公司重点关注高风险领域。公司纳入评价范围的业务和事项包括对财务报告相
关的：资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、关联交易、合同管理、财务报告、信息系统、研究与开发控制等方面。对非财务报告相关的治理结构、组织架构、人力资源、企业文化、社会责任等方面也进行评价。
（三）内部控制评价程序和方法
公司内部控制评价程序遵循《企业内部控制基本规范》及配套评价指引、公司《内部控制评价管理制度》等的规定和要求，在分析经营管理过程中的重要业务事项后，制定科学合理的评价工作实施方案，确定评价方法。
（四）内部控制缺陷认定
公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合本公司规模、行业特征、风险水平等因素，在公司《内部控制评价管理制度》中确定了认定缺陷的标准。
（五）内部控制评价情况
⑴内部环境
①治理结构、组织架构
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，形成科学有效的职责分工和制衡机制，维护广大投资者和公司利益。2013年度公司股东大会、董事会会议、监事会会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定。
公司健全了与生产经营管理相适应的管理机构，制定相关管理制度，明确各部门、各岗位的职责分工，并建立相应的授权、监督机制，形成职责明确、相互制约、有效运转的工作机构，确保董事会、经理层的决议和决定的严格执行。
②人力资源
公司制定了系统的人力资源管理制度，建立一套完善的绩效考核体系，对员工录用、培训、辞退与辞职、工资薪酬、福利保障、绩效考核、晋升与奖惩等进行详细规定。公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。
③社会责任
公司围绕安全生产、消防管理、安全防护用具管理、安全事故处理、产品服务质量管理等方面进行了相关的制度约束和风险控制，在安全生产方面，建立企业安全生产监督检查机制，落实专岗专人负责公司安全生产检查。安全生产责任落实到人，保证公司安全生产制度
彻底得到贯彻执行。在员工安全防护方面，加强对公司员工的安全保护力度，建立安全事故应急机制，定期的巡查解决各种安全隐患。
在质量管理方面，公司非常重视产品质量,定期召开质量专题协调会议,明确改善质量控制措施，到生产现场会解决质量问题。公司从进货检验、成品生产、产品出厂，到顾客沟通及信息反馈等主要环节按照管理程序指导书的规定加强质量管理，确保产品质量符合规定要求,禁止不合格品流向社会。
④企业文化
公司要求员工爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，并通过文化活动、刊物、年终总结表彰、员工交流会、竞技比赛等形式宣扬企业文化。以“能者上、平者中、庸者下”岗位竞争理念,加强干部的创新观念和进取意识,提供良好个人发展平台。
⑤内部审计
2013年在董事会和审计委员会的领导下，内部审计为公司财务年报按时披露组织实施内控评价、协助募集资金监管、对公司有关业务部门进行风险评估，为改善经营管理，规避经营风险发挥了重要作用。
⑵风险评估
公司董事会重视对风险的评估，建立了有效的风险评估机制，要求对经营活动中可能遇到的风险进行及时分析和评估，2013年审计部开展工程建设管理、企业社会责任、企业信息系统管理、企业文化等方面的风险评估，分析各项业务环节可能存在各种风险，提出应对风险的管控措施，有效防范、降低企业经营风险，以保证公司可持续发展。
⑶控制活动
①资金活动控制
公司围绕投资、融资、日常资金管理等方面进行有效控制。在投资管理方面，投资前必须进行可行性分析和论证，科学合理的设计投资计划和方案，对投资协议和合同进行法律、财务风险的识别和规避，同时正确进行会计记录。在融资管理方面，合理设计融资计划和方案，保证公司资金在能够维持日常运营需求，同时减少资金成本和降低偿债风险。在日常资金管理方面，利用会计系统严格的对资金收付过程进行管理控制，严格规范资金的收支程序和审批权限，保障资金支付得到有效管控。
②采购业务控制
为了促进公司合理采购，满足生产经营需要，建立供应商分类分级管理机制，严格对供应商进行筛选、评价监督和控制，确保供应商所提供的原材料符合公司的质量标准。建立采
购原材料的质量检查体系，由相关部门明确规定原材料验收标准和入库程序，对供应商提供的原材料进行质量检查，保证最终入库原材料符合公司质量标准。
③存货控制
公司对存货入库、保管、出库、验收、审批、计价、盘点等建立了严格的管理制度及授权审核程序，办理存货业务相关岗位人员存在相互制约关系，明确存货内控管理关键环节申购与审批、批准与执行、验收与保管、出库与记录等。
④固定资产控制
公司按照《固定资产管理制度》，《设备管理程序》的规定，对生产设备制定一般设备目录，重要设备目录，关键设备目录清单，建立设备运行管理的标准化档案，保证固定资产的安全性与完整性。对动力设备进行日常管理、维护、维修、保养工作，建立能源动力设备台账，记录维修、保养、检查、运行情况，将电力设备委托专业机构进行高压测试，确保公司使用的电力设备性能安全。对检测设备通过浙江省质量技术监局二级计量检测体系的认证，建立了本公司所需的计量标准，完善量值溯源系统，编制检测设备校准规范及大型、贵重、精密测量设备操作规程，保证了检测设备的准确性、可靠性。严格对测量设备的维护保养，对关键检测设备做到日常点检的运行记录，根据检测设备的检定计划,按时对检测设备进行委外检定和进行内部校准,确保在用检测设备的完好。建立测量设备管理总台帐，做到帐、物、卡相符。
⑤销售业务控制
公司结合公司实际情况,梳理销售业务流程,确定适当的销售政策和策略,明确销售、发货、收款等环节的职责和审批权限。制度的有效执行,有利于提高工作效率,加速资金的回笼,减少坏账损失的发生,促进公司销售业务稳定增长。报告期内,公司加强市场调查工作,合理确定定价机制和信用方式,根据市场变化及时调整销售策略,灵活运用销售策略和营销方式,促进了销售目标的实现。
⑥研究与开发控制
公司重视产品开发工作，根据公司发展需要、结合市场开拓和技术进步要求，科学制定工艺研发和产品开发计划，强化工艺研发和产品开发全过程管理，规范工艺研发和产品开发行为，促进新技术、新工艺和新产品成果的有效利用，不断提高公司的自主创新能力。
⑦合同管理控制
公司对外签订的合同，在订立合同前对合同主体、内容和形式是否合法进行审核。在合同执行过程中，公司一方面遵循诚实信用原则严格履行合同，同时实施监控对方合同履行情
况，强化对合同履行情况及效果的检查、分析和验收，确保合同全面有效履行。
⑧财务报告控制
公司根据国家相关法律法规要求和自身实际情况，明确财务报告各环节的职责分工和岗位分离，机构设置和人员配备基本科学合理。公司财务报告的编制方法、程序、内容及对外披露的审批程序严格遵循国家相关法规的要求，确保财务报告的真实完整，报告充分及时。
公司按照深交所财务报告编制要求编报财务报告，对财务报告所披露的信息进行有效分析。
⑨重要控制活动
●不相容职位分离控制
公司合理设置岗位分工，划分各岗位的职责权限，并实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
●授权审批控制
公司根据《公司章程》及《财务制度》等管理制度的规定，对于经常发生的销售业务、采购业务、工程管理、费用报销等业务采用授权审批；对于非经常性业务的外投资、资产重组、转让股权、担保、关联交易等重大交易，由公司董事长、董事会、股东大会审批。报告
期内公司严格按照授权对各项业务进行审批。
●会计系统控制
公司财务部门按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等要求，制定了财务管理制度，明确各项会计工作流程、核算办法。划分职责权限，岗位合理分工，现金出纳和会计核算、业务经办和会计记录、会计记录和财产的保管等不相容职务分离控制。
●财产保护控制
公司对货币资金、应收账款、存货、固定资产、无形资产等主要资产建立了管理制度和相关管理程序，严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，通过上述制度的执行，保证公司的各项资产有确定的管理部门和完善的记录，公司通过定期盘点与清查各项资产、与往来单位定期核对与函证，采取账实核对措施，确保公司资产安全完整。
●.信息披露控制
公司在信息披露方面严格执行《信息披露管理制度》,规范信息披露工作,2013年度证券部遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则披露和公告专项报告及公司相关信息。
●募集资金控制
为规范公司的募集资金管理，提高其使用效率，维护全体股东的合法利益，建立了完整的募集资金专用账户使用、管理、监督程序，对募集资金专户存储、使用、管理监督和责任
追究等方面进行了明确规定。募集资金的使用严格履行申请和审批手续。
●关联交易控制
公司严格依据监管部门有关规定及《公司章程》、《关联交易制度》等相关规定，对关联交易的内容、关联交易的定价原则、关联交易决策程序和审批权限等进行规范，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公开、公正的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和全体股东的利益。
●对外担保控制
根据《公司法》、《公司章程》等相关法律法规要求，公司建立《对外担保管理制度》，规定了担保工作职责、担保的工作内容、担保的工作程序，加强了担保管理，全面规范了公司担保行为，防范经营风险。
●重大投资控制
在重大投资方面公司内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。公司相关部门会同专业中介机构，对投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事项进行专门研究和评估，公司董事会按照审议程序进行审议及时对外披露信息。
⑷信息与沟通
①信息质量与沟通制度
首先，公司建立了一系列针对内部和外部的信息交流与沟通制度，作为内部控制有效运行的保障，报告期内，严格遵守监管部门法律法规及《公司信息披露管理制度》的规定并严格履行了相关的报告、传递、审核和披露程序；其次，公司建立了多种沟通渠道进行信息传递，在日常管理中宣传栏、网站、报刊等对公司的重大事件和企业文化进行报道和交流；其三，在生产经营管理中，通过周例会、月度经营分析会等使管理层及时了解公司经营情况，保证公司良性运作；其四，公司通过电子邮箱及咨询电话、传真等多种渠道，加强与投资者的沟通和交流，增进投资者对公司的了解。
②信息系统
公司高度重视信息系统在内部控制中的作用，根据内部控制要求，制定信息系统建设整体规划，加大投入力度，有序组织信息系统开发、运行与维护，优化管理流程，防范经营风险。利用信息技术促进信息集成与共享，重视对于信息系统部门人员分工及权限、组织和管理、软件开发和维护、文件资料与数据备份和保管、系统设备维护、程序运行检查、网络安全防护等方面控制，保证信息系统安全稳定运行。
⑸内部监督
公司董事会下设有审计委员会，负责公司审计和内部控制工作的组织、沟通、监督和核查，依据《审计委员会实施细则》开展工作，重点对与财务报告相关的内部控制的执行情况进行监督。公司独立董事按照《公司章程》和《独立董事工作制度》及相关法律法规的要求，勤勉尽职，积极参加年内召开的董事会和股东大会，了解公司发展及经营状况，对公司高管的聘任、关联交易等重大事项发表了独立意见。公司监事会认真履行了诚信、勤勉的义务，通过列席股东大会、董事会等，对公司财务及公司董事、高管履行职责的合法合规性进行了深入了解和监督，促进了公司内部控制的有效实施。
三、内部控制评价结论
公司董事会认为，公司2013年度已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的内部控制，未发现报告期内存在内部控制设计和运行方面的重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
金龙机电股份有限公司董事会 2014年 2月 18日