证券代码：002292 证券简称：奥飞娱乐 公告编号：2019-017债券代码：112652 债券简称：18奥飞01
奥飞娱乐股份有限公司
关于“18奥飞01”本息兑付暨摘牌公告
公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
奥飞娱乐股份有限公司本次兑付的奥飞娱乐股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（债券代码：112652；债券简称：18奥飞01）将于2019年2月12日支付自2018年2月12日至2019年2月 11日期间的利息及本期债券的本金。
债券摘牌日：2019年2月12日
债权登记日：2019年2月11日
本息兑付日：2019年2月12日
根据《奥飞娱乐股份有限公司关于“18奥飞 01”回售申报登记情况的公告》（公告编号：2019-004），奥飞娱乐股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”、“18奥飞01”）投资者回售数为 1,000,000张，回售金额为 107,500,000元（包含利息），剩余债券托管数量为0张。
奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）将在2019年2月12日对有效申报回售的“18奥飞01”债券持有人支付回售本金及自 2018年 2月 12日至 2019年 2月 11日期间的应计利息。
一、本期债券的基本情况
1、债券名称：奥飞娱乐股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（债券代码：112652；债券简称：18奥飞01）。
2、发行人：奥飞娱乐股份有限公司。
4、债券品种和期限：本期债券期限为 2年期，附第 1年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
5、债券利率：本期债券票面利率由发行人和主承销商采取网下面向合格机构投资者簿记建档的方式发行；发行人有权决定是否在本期债券存续期的第1年末调整本期债券后1年的票面利率。如发行人行使在第1年末调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内第1年票面利率加调整基点，在债券存续期第2年固定不变。债券的利率将不超过国务院限定的利率水平。
6、还本付息的期限和方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利；每年付息一次、到期一次还本，最后一期利息随本金一同支付。本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面利率的乘积；
于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。
7、发行首日或起息日：2018年2月12日。
8、付息日：本期债券的付息日期为2019年至2020年每年的2月12日。若投资者在本期债券第1年末行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2019年2月12日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；每次付息款项不另计利息。
9、本金兑付日：本期债券的兑付日期为 2020年 2月 12日。若投资者在本期债券第 1年末行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为2019年2月12日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日。
10、发行人调整票面利率选择权：发行人有权决定是否在本期债券存续期的第1年末调整本期债券后1年的票面利率；发行人将于本期债券第1个计息年度付息日前的第20个交易日，在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否调整票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使票面利率调整选择权，则后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
11、投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券的第 1个计息年度付息日将持有的本期债券按票面金额全部或部分回售给发行人。本期债券第1个计息年度付息日即为回售支付日，发行人将按照深交所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。
不能撤销，相应的公司债券面值总额将被冻结交易；回售登记期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的决定。
13、债券受托管理人：广发证券股份有限公司。
14、募集资金用途：本次发行债券所募集的资金扣除发行费用后，拟用于偿还金融机构借款等有息债务。
15、信用级别：经中诚信证券评估有限公司综合评定，公司主体长期信用等级为AA，本期债券的信用等级为AA。
16、债券担保情况：本期债券为无担保债券。
二、本次债券兑付方案
公司分别于2019年1月8日、2019年1月 9日、2019年1月10日发布《关于“18奥飞01”票面利率不调整和债券持有人回售实施办法的第一次提示性公告》（公告编号：2019-001）、《关于“18奥飞01”票面利率不调整和债券持有人回售实施办法的第二次提示性公告》（公告编号：2019-002）和《关于“18奥飞01”票面利率不调整和债券持有人回售实施办法的第三次提示性公告》（公告编号：2019-003）。投资者有权决定在回售申报期内选择将持有的“18奥飞01”全部或部分回售给公司，回售价格为人民币 100元/张（不含利息）。“18奥飞01”回售申报期为2019年1月8日至1月14日（仅限交易日）。
2019年1月16日，公司发布《奥飞娱乐股份有限公司关于“18奥飞 01”回售申报登记情况的公告》（公告编号：2019-004），根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，“18奥飞01”的回售数为 1,000,000张，回售金额为 107,500,000元（包含利息），剩余债券托管数量为0张。2019年2月12日为回售资金发放日，公司将对有效申报回售的“18奥飞01”债券持有人支付回售本金及自 2018年 2月 12日至 2019年 2月 11日期间的应计利息。
按照《奥飞娱乐股份有限公司 2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）票面利率公告》（公告编号：2018-018），“18奥飞01”的票面利率为7.50%，每10张面值1,000.00元的本期债券（每手）派发利息为人民币 75.00元（含税），兑付本金为1,000.00元，本息合计人民币 1,075.00元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债券持有人实际每手（面值 1,000元）派发本息为人民币1,060.00元。非居民企业（包含QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。
三、债券摘牌日、债权登记日、除息日及本息兑付日
1、债券摘牌日：2019年2月12日
2、债权登记日：2019年2月11日
3、除息日：2019年2月12日
4、本息兑付日：2019年2月12日
四、付息兑付对象
截至2019年2月11日（该日为债权登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称：中国结算深圳分公司）登记在册的全体“18奥飞01”持有人。
五、兑付兑息办法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次兑付兑息。
在本次兑付日2个交易日前，公司会将本期债券本次利息及兑付本金足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次利息及兑付本金划付给相应的兑付网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
本公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定，如本公司未按时足额将债券利息及兑付本金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户，则后续兑付工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的相关公告为准。
六、摘牌安排
本期债券将于 2019年 2月 12日摘牌。根据《深圳证券交易所债券上市规则（2015年修订）》，本次债券到期日为2019年2月12日，摘牌日为2019年2月12日，即自摘牌日起再深圳证券交易所交易系统终止交易。
七、关于本次兑付对象缴纳公司债券利息所得税的说明
1、个人投资者缴纳企业债券利息个人所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息收入个人所得税，征税税率为利息额
的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各兑付网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3号）、《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税〔2018〕108号）等规定，2018年11月7日至2021年11月6日期间，本期债券非居民企业（包含QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
对于其他债券持有者的债券利息所得税自行缴纳。
八、相关机构
1、发行人：奥飞娱乐股份有限公司
法定代表人：蔡东青
联系人：高丹
联系地址：广州市天河区珠江新城金穗路 62号侨鑫国际金融中心37楼
联系电话：020-38983278
传真号码：020-38336260
邮政编码：510623
2、主承销商、债券受托管理人：广发证券股份有限公司
法定代表人：孙树明
经办人：陈光、林峰、俞渊铭
联系地址：广州市天河区天河北路 183-187号大都会广场5楼
联系电话：020-87555888
传真号码：020-87553574
邮政编码：510620
3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
联系地址：深圳市福田区深南大道2012号深圳证券交易所广场 28楼
联系人：赖兴文
电话：0755-21899321
特此公告
奥飞娱乐股份有限公司董 事 会二〇一九年二月二日