目 录
一、审计报告…………………………………………………………第1—2页二、财务报表…………………………………………………………第3—10页（一）合并资产负债表………………………………………………第3页（二）母公司资产负债表……………………………………………第4页（三）合并利润表……………………………………………………第5页（四）母公司利润表…………………………………………………第6页（五）合并现金流量表………………………………………………第7页（六）母公司现金流量表……………………………………………第8页（七）合并所有者权益变动表………………………………………第9页（八）母公司所有者权益变动表……………………………………第10页三、财务报表附注…………………………………………………第11—122页
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天健审〔2014〕8-121号
金科地产集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的金科地产集团股份有限公司（以下简称金科股份公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是金科股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列
报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，金科股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金科股份公司 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁正勇
中国·杭州 中国注册会计师：程兰
二〇一四年四月十八日
合并资产负债表
2013年12月31日
会合01表编制单位：金科地产集团股份有限公司 单位：人民币元
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|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|
|1234567891112131415161718|6,364,503,639.902,340,000.001,050,000.00210,514,538.671,191,785,760.111,823,074,182.3845,996,490,254.231,579,795,621.0857,169,553,996.3722,705,783.60804,998,882.412,778,096,875.94542,938,144.863,861,892.2548,858,096.687,368,391.7120,812,716.14995,860,472.355,225,501,255.94|9,191,083,896.415,996,390.082,500,000.00204,031,118.512,688,714,238.67942,818,108.7733,494,589,794.081,435,547,858.4047,965,281,404.9295,411,864.482,643,491,047.26468,697,284.588,487,122.5842,276,696.167,368,391.7118,036,141.46766,159,467.934,049,928,016.16|流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益：实收资本(或股本)资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计|2021222324252627282930183132333435|1,980,000,000.001,667,451,647.104,676,239,383.0118,668,331,885.17186,060,616.51876,080,517.34114,532,803.8723,912,698.463,377,557,908.155,673,860,000.0037,244,027,459.6112,660,654,672.00505,051,678.822,057,807,756.6615,223,514,107.4852,467,541,567.091,158,540,051.00734,946,022.63301,114,786.545,657,563,669.187,852,164,529.352,075,349,155.879,927,513,685.22|
||62,395,055,252.31|52,015,209,421.08|负债和所有者权益总计||62,395,055,252.31|

法定代表人：黄红云 主管会计工作的负责人：李华 会计机构负责人：罗亮
资产负债表
2013年12月31日
会企01表编制单位：金科地产集团股份有限公司 单位:人民币元
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|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|
|123|607,646,368.24466,603.16604,272,700.1818,585,274,622.91433,510,324.628,410,765.9020,239,581,385.017,347,713,887.441,309,198,073.359,531,138.787,829,404.859,752,838.0066,908,396.008,750,933,738.42|554,680,104.96481,253.822,332,677,148.6611,045,904,491.46920,467,350.05400,000,000.00100,805,841.3615,355,016,190.313,988,355,424.701,273,430,445.4812,058,804.91900,000.003,471,707.6910,310,970.0681,329,801.145,369,857,153.98|流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益：实收资本(或股本)资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计||200,000,000.00246,557,143.1197,362,576.0242,201,513.00197,148,293.5754,218,509.4320,773,492,932.731,375,800,000.0022,986,780,967.86880,000,000.00261,558,988.10301,104,400.001,442,663,388.1024,429,444,355.961,158,540,051.002,328,821,176.65157,728,312.61915,981,227.214,561,070,767.47|
||28,990,515,123.43|20,724,873,344.29|负债和所有者权益总计||28,990,515,123.43|

法定代表人：黄红云 主管会计工作的负责人：李华 会计机构负责人：罗亮
合并利润表
2013年度
会合02表编制单位：金科地产集团股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|
|注释号|本期数|
|11234567889101011121213|16,069,615,178.8216,069,615,178.8214,903,232,865.0711,886,281,912.991,625,381,132.31645,840,934.87636,295,217.4684,635,369.5824,798,297.8647,742,213.50-6,274,698.22-8,467,049.491,207,849,829.03103,135,282.5543,672,335.90374,948.001,267,312,775.68321,028,636.15946,284,139.53984,071,530.24-37,787,390.710.850.851,477,610.18947,761,749.71985,549,140.42-37,787,390.71|

法定代表人： 黄红云 主管会计工作的负责人：李华 会计机构负责人：罗亮
利 润 表
2013年度
会企02表编制单位：金科地产集团股份有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
|1122|1,760,311,646.05673,319,958.04173,412,680.687,458,562.41203,008,185.7310,622,329.753,979,060.8935,767,627.87301,502,155.334,376,255.331,025,780,651.7535,366,173.3910,925,400.2459,901.971,050,221,424.90191,952,913.58858,268,511.32858,268,511.32|

法定代表人：黄红云 主管会计工作的负责人：李华 会计机构负责人：罗亮
合并现金流量表
2013年度
会合03表编制单位：金科地产集团股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|
|注释号|本期数|
|12345|17,785,664,260.132,600,343,184.5320,386,007,444.6618,744,042,885.52880,744,767.172,030,629,008.263,248,596,837.8624,904,013,498.81-4,518,006,054.1596,692,393.2311,900,472.592,586,237.32111,179,103.1477,772,727.05615,000,000.00142,863,976.4328,692,773.83864,329,477.31-753,150,374.17929,643,294.12929,643,294.1220,000,580,000.006,054,273,645.9926,984,496,940.1113,023,635,328.001,889,171,246.308,578,032,000.0023,490,838,574.303,493,658,365.81-1,777,498,062.516,490,311,651.244,712,813,588.73|

法定代表人：黄红云 主管会计工作的负责人：李华 会计机构负责人：罗亮
现金流量表
2013年度
会企03表编制单位：金科地产集团股份有限公司 单位：人民币元
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|注释号|本期数|
||461,158,625.1018,943,201,046.7219,404,359,671.82141,420,236.79123,560,349.96109,162,017.5118,576,207,223.3718,950,349,827.63454,009,844.1911,900,472.59282,000.0012,182,472.598,940,545.36604,200,000.00613,140,545.36-600,958,072.771,270,000,000.001,270,000,000.0014,200,000.00337,766,420.73718,120,000.001,070,086,420.73199,913,579.2752,965,350.69554,423,277.48607,388,628.17|

法定代表人：黄红云 主管会计工作的负责人：李华 会计机构负责人：罗亮
合并所有者权益变动表
2013年度
会合04表编制单位：金科地产集团股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||少数股东权益|所有者权益合计|归属于母公司所有者权益||||少数股东权益|
|实收资本(或股本)|资本公积|盈余公积|未分配利润|||实收资本(或股本)|资本公积|盈余公积|未分配利润||
|1,158,540,051.00|697,013,275.06|215,287,935.41|4,875,172,995.17|1,013,143,874.40|7,959,158,131.04|1,158,540,051.00|110,393,358.02|198,043,439.75|3,728,896,279.76|217,278,373.12|
|1,158,540,051.00|697,013,275.06|215,287,935.41|4,875,172,995.17|1,013,143,874.40|7,959,158,131.04|1,158,540,051.00|110,393,358.02|198,043,439.75|3,728,896,279.76|217,278,373.12|
||37,932,747.57|85,826,851.13|782,390,674.01|1,062,205,281.47|1,968,355,554.18||586,619,917.04|17,244,495.66|1,146,276,715.41|795,865,501.28|
||||984,071,530.24|-37,787,390.71|946,284,139.53||||1,279,375,216.17|-31,385,031.73|
||1,477,610.18||||1,477,610.18||552,025,565.00||||
||1,477,610.18||984,071,530.24|-37,787,390.71|947,761,749.71||552,025,565.00||1,279,375,216.17|-31,385,031.73|
||36,455,137.39|||1,099,992,672.18|1,136,447,809.57||34,594,352.04|||827,250,533.01|
|||||1,174,643,294.10|1,174,643,294.10|||||824,430,000.00|
||36,455,137.39|||-74,650,621.92|-38,195,484.53||34,594,352.04|||2,820,533.01|
|||85,826,851.13|-201,680,856.23||-115,854,005.10|||17,244,495.66|-133,098,500.76||
|||85,826,851.13|-85,826,851.13|||||17,244,495.66|-17,244,495.66||
||||-115,854,005.10||-115,854,005.10||||-115,854,005.10||
|1,158,540,051.00|734,946,022.63|301,114,786.54|5,657,563,669.18|2,075,349,155.87|9,927,513,685.22|1,158,540,051.00|697,013,275.06|215,287,935.41|4,875,172,995.17|1,013,143,874.40|

法定代表人：黄红云 主管会计工作的负责人：李华 会计机构负责人：罗亮
所有者权益变动表
2013年度
会企04表编制单位：金科地产集团股份有限公司
单位：人民币元
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|本期数|||||||||
|实收资本(或股本)|资本公积|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|实收资本(或股本)|资本公积|盈余公积|未分配利润|
|1,158,540,051.00|2,328,821,176.65|71,901,461.48|259,393,572.12|3,818,656,261.25|1,158,540,051.00|2,328,821,176.65|54,656,965.82|220,047,116.33|
|1,158,540,051.00|2,328,821,176.65|71,901,461.48|259,393,572.12|3,818,656,261.25|1,158,540,051.00|2,328,821,176.65|54,656,965.82|220,047,116.33|
|||85,826,851.13|656,587,655.09|742,414,506.22|||17,244,495.66|39,346,455.79|
||||858,268,511.32|858,268,511.32||||172,444,956.55|
||||858,268,511.32|858,268,511.32||||172,444,956.55|
|||85,826,851.13|-201,680,856.23|-115,854,005.10|||17,244,495.66|-133,098,500.76|
|||85,826,851.13|-85,826,851.13||||17,244,495.66|-17,244,495.66|
||||-115,854,005.10|-115,854,005.10||||-115,854,005.10|
|1,158,540,051.00|2,328,821,176.65|157,728,312.61|915,981,227.21|4,561,070,767.47|1,158,540,051.00|2,328,821,176.65|71,901,461.48|259,393,572.12|

法定代表人：黄红云 主管会计工作的负责人：李华 会计机构负责人：罗亮
金科地产集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
金科地产集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身为重庆东源产业发展股份有限公司（原名重庆东源钢业股份有限公司），系经重庆市人民政府重府发（1986）290号文批准，于 1987年 3月 20日由原重庆钢铁公司第四钢铁厂改组设立，并于 1996年 11月28日在深圳证券交易所上市，上市时公司注册资本为18,711.08万元。
根据1996年度第一届股东大会决议，公司以1996年末总股本18,711.08万股为基数，每10股送1股，分红派息后股本总额为20,582.18万元。根据2006年第二次临时股东大会审议通过的《重庆东源产业发展股份有限公司关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权分置改革的议案》，公司以流通股份7,370万股为基数，以资本公积金向全体流通股股东转增4,422万股（每股面值人民币1元），变更后的注册资本为25,004.18万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆东源产业发展股份有限公司吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司的批复》（证监许可[2011]799号）核准，2011年公司以新增908,498,204股股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司。2011年6月30日，经公司股东大会审议通过，公司名称由“重庆东源产业发展股份有限公司”变更为“金科地产集团股份有限公司”。上述事项已在工商行政管理部门办妥工商变更登记手续，并取得变更后注册号为500000000007018的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本1,158,540,051元，股份总数 1,158,540,051股（每股面值 1元）。其中，有限售条件的流通股份 741,290,835股；无限售条件的流通股份417,249,216股。
本公司属房地产开发行业。经营范围：房地产开发、物业管理、机电设备安装（以上经营范围凭资质证书执业）；销售建筑、装饰材料和化工产品（不含危险化学品）、五金交电；
自有房屋租赁；企业管理咨询服务，货物及技术进出口。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与构建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结
清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部
分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
金额1,000万元（含1,000万元）以上
标准
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
关联组合 合并范围内关联方的应收款项
保证金组合 保证金款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账关联组合
面价值的差额计提坏账准备。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账保证金组合
面价值的差额计提坏账准备。
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|1|
|5|
|20|

||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|50|
|100|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备的计提方法
坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2.存货的计价方法
(1)发出材料采用月末一次加权平均法。
(2)项目开发时，开发土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3)开发产品按建筑面积平均法核算。
(4)意图出售而暂时出租的开发产品按资产的预计使用年限分期平均摊销。
(5)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有
关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开
发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再
按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存
货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资
成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
5.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原
有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：
(1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
(2)公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
公司对投资性房地产不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。公司将自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资
性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入资本公积。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 35 5 2.71
机器设备 10 5 9.5
电子设备 5 5 19
运输工具 5 5 19
其他设备 5 5 19
房屋及建筑物装修 6 16.67
家具设备 5 5 19
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、软件、商标权等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 30-50
软件 5
商标权 5
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十)维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(二十一)质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的
维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单
位。
(二十二)收入
1.房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，且同时
满足以下条件时确认销售收入：
1)开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，即办理了交房手续，或者可以根据销售合同约定的条件视同客户接收时；
3)收入的金额能够可靠地计量；
4)相关的经济利益很可能流入，即取得了买方付款证明（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）；
5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠
地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
2.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
3.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
4.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
5.建造合同
建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(二十三)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十四)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十六)持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1．已经就处置该非流动资产作出决议；2．与受让方签订了不可撤销的转让协议；3．该项转让很可能在一年内完成。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值
高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
三、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额|
|预缴计税依据：预收售楼款|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

[注]：香港特别行政区利得税率为16.5%。
(二)税收优惠及批文
根据财政部、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）及重庆市主管税务机关的批复，重庆凯尔辛基园林有限公司、重庆展弘园林有限公司、重庆天豪门窗有限公司、重庆市金科物业服务有限公司、重庆庆科商贸有限公司2013年度企业所得税暂按15%的税率计缴。
公司、重庆中讯物业发展有限公司、重庆天源盛置业发展有限公司、重庆市金科实业集团弘景房地产开发有限公司、重庆市金科上尊置业有限公司、重庆市金科实业集团科润房地产开发有限公司、重庆市金科星聚置业有限公司开发项目评审为绿色生态住宅小区，根据国家发展和改革委员会颁布的《产业结构调整指导目录（2005年本）》及财政部、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），暂按15%税率进行2012年度企业所得税汇算清缴。由于《西部地区鼓励类产业目录》尚未公布，受国家宏观调控政策影响是否能享受企业所得税优惠税率具有不确定性，公司及上述子公司暂
按25%税率计算确认所得税费用。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司的控股子公司|合川区南办处世纪大道162-2号|房地产业|2,000|房地产开发|
|控股子公司|曹妃甸唐山湾生态城|房地产业|1,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|无锡市新区江溪街道苏巷路1号|住宿和餐饮业|100|酒店管理|
|全资子公司的子公司|重庆市长寿区桃源大道 23 号13-10|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市北碚区蔡家岗镇凤栖路 8号|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市大足区智凤镇登云街道社区|房地产业|1,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市江津区几江时代购物广场B区B2幢9号|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|重庆市万盛区黑山镇农中社|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|重庆市渝北区新南路184号附12、13号金科星城|房地产业|19,607.84|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|内江市中区南环路西2巷9号|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|张家港保税区长谊大厦502室|房地产业|20,000|房地产开发|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司的子公司|南通苏通科技产业园纬 14 路 38号|房地产业|10,000|房地产开发|
|控股子公司|济南市愧荫区经十路 29851 号（愧荫区政务中心二楼D011厅）|房地产业|100,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|重庆市涪陵区中山路9号|房地产业|5,882|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|重庆市云阳县工业园区B区|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区新南路 184 号附10、11号金科星城|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区新南路184号附1、2号金科星城|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市沙坪坝区西永大道 28-2号|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|内江市东兴区中兴路51号9幢2单元|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|重庆市长寿区菩提大道91号|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|郴州市苏仙区观山洞街道下白水村六组（东城宾馆五楼）|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|长沙经济技术开发区长永高速南辅道与板仓交叉口东南角尚都花园城5栋3202|房地产业|15,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|遵义市新蒲新区新蒲新城开发建设指挥部|房地产业|5,000|房地产开发|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司的控股子公司|新疆五家渠市15 区长征路南新疆兵团第六师101 团机关办公大楼二楼|房地产业|20,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|新疆五家渠市15 区长征路南新疆兵团第六师101 团机关办公大楼二楼|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|新疆五家渠市15 区长征路南新疆兵团第六师101 团机关办公大楼二楼|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|张家港保税区长谊大厦508A室|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|如皋市如城街道城区社区四组|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|苏州高新区塔园路379号|房地产业|20,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市开县文峰街道中原村|住宿和餐饮业|100|酒店管理|
|控股子公司|重庆市黔江区城南街道办事处三台山公园（金冠酒店3栋1-2）|商业|30,000|文化、旅游、体育、房地产项目投资建设与运营|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区白桦路39号|商业|300|机电设备贸易|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区白桦路23号|商业|10|票务代理|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区人和金科天籁紫园第24幢|商业|50|资产管理、房地产市场研究|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区人和金科天籁城紫园第24幢|商业|50|物业管理|
|全资子公司的子公司|重庆市涪陵区中山路9号|商业|100|管理咨询|
|全资子公司的子公司|重庆市两江新区水土高新科技产业园云汉大道|商业|10|管理咨询|
|全资子公司的子公司|重庆市两江新区水土高新科技产业园云汉大道|商业|10|管理咨询|
|全资子公司的子公司|重庆市黔江区城西街道彩虹路409号|商业|100|管理咨询|
|全资子公司|英属维尔京群岛|商业|USD16|建筑材料、机电设备贸易|
|全资子公司的子公司|RMS1318-19,13/FHOLLYWOOD PLAZA 610NATHAN RD MONGKOKKL|商业|USD13|建筑材料、机电设备贸易|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|1,020||[注1]|[注1]|
|510||51|51|
|100||[注7]|[注7]|
|5,000||[注1]|[注1]|
|3,000||[注1]|[注1]|
|1,000||[注1]|[注1]|
|3,000||[注1]|[注1]|
|4,590||[注1]|[注1]|

|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|30,000||[注1]|[注1]|
|4,000||[注8]|[注8]|
|14,000||[注9]|[注9]|
|10,000||[注10]|[注10]|
|51,000||51|51|
|3,000||[注11]|[注11]|
|16,285.20||[注1]|[注1]|
|3,000||[注1]|[注1]|
|2,000||[注24]|[注24]|
|3,000||[注1]|[注1]|
|7,000||[注25]|[注25]|
|30,600||[注1]|[注1]|
|5,000||[注26]|[注26]|
|18,000||[注26]|[注26]|
|5,000||[注1]|[注1]|
|3,060||[注1]|[注1]|
|2,550||[注1]|[注1]|
|2,550||[注1]|[注1]|
|19,500||[注27]|[注27]|
|10,000||[注14]|[注14]|

|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|20,000||[注28]|[注28]|
|100||[注1]|[注1]|
|8,640||72%|72%|
|300||[注29]|[注29]|
|10||[注29]|[注29]|
|50||[注29]|[注29]|
|50||[注29]|[注29]|
|100||[注30]|[注30]|
|10||[注30]|[注30]|
|10||[注30]|[注30]|
|100||[注30]|[注30]|
|||100|100|
|||[注31]|[注31]|

（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|-352.92||
|464.91||
|4,046.59||
|28,206.20||
|268.66||
|5,295.54||

|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|47,541.71||
|2,646.12||
|10,990.83||
|2,967.24||
|29,310.08||
|2,859.99||
|2,188.51||
|2,403.64||
|10,312.36||
|3,273.43||

2.同一控制下企业合并取得的子公司
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司|重庆市渝北区人和镇双宁路161-197-2号|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市江北区五红路 19 号商务楼|房地产业|2,174.89|房地产开发|
|全资子公司|江北区建新东路 73 号金科香江家园3楼|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司|九龙坡区九龙园区A区火炬大道13号|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司|九龙坡区高新园区内|房地产业|3,000|房地产开发|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司|江北区五红路19号附1-27号三楼|房地产业|1,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市北部新区高新园星光大道62 号海王星科技大厦A区8楼|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司|九龙坡区九龙园区火炬大道16号|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市北部新区高新园星光大道 62 号海王星科技大厦B馆|房地产业|1,092|房地产开发|
|全资子公司|重庆市渝北区龙塔街道渝鲁大道737 号鲁能星城三街区13幢1-7|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市沙坪坝区曾家镇曾凤路2-1、2-2、2-5-1号|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市南岸区茶园新城区世纪大道99号A栋|房地产业|2,000|房地产开发|
|控股子公司|重庆市璧山县壁城街道金剑路129号2楼|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|永川区红河中路177号5号楼|房地产业|1,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|荣昌县昌元镇海棠大道国土局集资楼|房地产业|1,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|重庆市开县云枫滨湖路（金科开州城）|房地产业|9,000|房地产开发|
|全资子公司|成都市成华区青龙场致祥路44号1-5幢10号|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司|新津县五津镇五津西路105号3楼|房地产业|5,000|房地产开发|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司的子公司|成都市成华区龙潭寺西路109号|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司|无锡市广泽路100号|房地产业|56,425.50|房地产开发|
|全资子公司|无锡市新区江溪街道坊前新芳路|房地产业|58,824|房地产开发|
|全资子公司的子公司|无锡市南湖大道501号|房地产业|36,664|房地产开发|
|全资子公司|江阴市临港新城申港崇文路|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司|江阴市云亭街道敔山湾会所|房地产业|15,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|苏州高新区塔园路369号|房地产业|40,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市涪陵区中山路9号|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市涪陵区中山路9号|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司|北京市昌平区小汤山大柳树村西北龙泉阁二层|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司|北京市昌平区小汤山镇沙顺路68号翰宏花园会所|房地产业|20,000|房地产开发|
|全资子公司|北京市昌平区沙顺路 91 号院3号|房地产业|19,800|房地产开发|
|全资子公司|长沙市岳麓区青山村雷锋大道299号|房地产业|15,000|房地产开发|
|全资子公司|浏阳市集里马鞍山小区29号|房地产业|5,000|房地产开发|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司|重庆市涪陵区义和镇兴义南路（政府办公楼）|建筑业|10,000|城市公园、社区、公共区域的园林绿化工程等|
|全资子公司的子公司|重庆市江北区五红路 17 号金科花园|建筑业|4,500|城市园林绿化等|
|全资子公司|重庆市渝北区回兴街道服银锦路68号2幢1-1|建筑业|4,500|金属门窗工程专业承包壹级|
|全资子公司的子公司|重庆市涪陵区义和镇兴义南路88号4-3|建筑业|5,000|建筑装修装饰工程|
|全资子公司|重庆市涪陵区义和镇兴义南路88号|商业|5,000|销售五金交电等|
|全资子公司|重庆市涪陵区中山路9号|商业|500|商业管理、物业管理|
|全资子公司的子公司|无锡市新区江溪街道坊前新芳路19号|商业|100|商业管理、物业管理|
|全资子公司|重庆市江北区五里店五黄路侧“金科花园”|商业|510|物业管理|
|全资子公司|重庆市北部新区光电园|住宿和餐饮业|4,600|酒店管理|
|全资子公司的子公司|重庆市涪陵区滨江大道二段6号|住宿和餐饮业|2,000|酒店管理|
|全资子公司的子公司|苏州高新区塔园路369号|住宿和餐饮业|100|酒店管理|
|全资子公司的子公司|浏阳市集里马鞍山小区|住宿和餐饮业|1,000|酒店管理|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|9,071.97||100|100|

|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|4,998.51||100|100|
|3,000||100|100|
|6,493||100|100|
|10,387.09||100|100|
|3,941.81||100|100|
|17,220||100|100|
|17,966.46||100|100|
|3,340.01||100|100|
|40,030||100|100|
|3,000||[注1]|[注1]|
|2,000||100|100|
|16,000||55.56|55.56|
|1,000||[注1]|[注1]|
|1,000||[注1]|[注1]|
|34,000||[注1]|[注1]|
|27,170.03||[注2]|[注2]|
|60,000||[注12]|[注12]|
|2,000||[注13]|[注13]|
|62,542.97||100|100|
|60,000||[注6]|[注6]|

|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|180,000||[注14]|[注14]|
|10,000||[注3]|[注3]|
|15,000||[注4]|[注4]|
|40,000||[注5]|[注5]|
|10,000||100|100|
|5,000||100|100|
|14,000||100|100|
|264,885.65||[注16]|[注16]|
|10,000||100|100|
|15,000||100|100|
|5,000||[注17]|[注17]|
|10,000||100|100|
|4,500||[注15]|[注15]|
|5,053.83||100|100|
|5,000||[注1]|[注1]|
|5,000||[注18]|[注18]|
|500||100|100|
|100||[注7]|[注7]|
|510||100|100|
|6,060.29||100|100|
|2,000||[注19]|[注19]|

|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|100||[注20]|[注20]|
|1,000||[注21]|[注21]|

（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|12,437.43||
|31,020.52||

3.非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司|重庆市涪陵区义和镇兴义南路 88号5-7号|商业|5,000|室内装饰、室内设计|
|全资子公司的控股子公司|长沙市岳麓区望城坡商贸城D-7栋第18、19、20幢|房地产业|4,400|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|郴州市北湖区保和乡小埠村（南岭生态城会所四楼405室）|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市涪陵区兴华中路 55 号（宏富大厦）负1-1号|建筑业|5,000|建筑装修装饰工程|
|全资子公司的控股子公司|青岛市城阳区上马街道前程社区（正阳路北侧，双拥路西侧）|房地产业|18,075.78|房地产开发|
|控股子公司|西安市曲江新区雁南一路3号|房地产业|2,000|房地产开发|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|4,981||100|100|

|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|3,520||[注22]|[注22]|
|5,716.14||[注23]|[注23]|
|5,000||[注1]|[注1]|
|18,451.66||[注32]|[注32]|
|1,800||90|90|

（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|838.81||
|3,117.80||
|7,506.37||
|191.11||

[注1]:重庆金科为公司全资子公司，公司通过重庆金科，间接持有下述公司对应股权：
|||
|-|-|
|期末实际出资额（万元）|持股比例（%）|
|1,020|51|
|5,000|100|
|3,000|100|
|1,000|100|
|3,000|100|
|4,590|51|
|30,000|51|
|3,000|100|
|1,000|100|
|1,000|100|
|34,000|55.56|

|||
|-|-|
|期末实际出资额（万元）|持股比例（%）|
|5,000|100|
|5,000|100|
|16,285.20|60|
|3,000|100|
|3,000|100|
|30,600|51|
|5,000|100|
|3,060|51|
|2,550|51|
|2,550|51|
|100|100|

[注2]：公司、子公司弘景地产分别持有成都金科92.67%、7.33%的股权，公司通过弘景地产直接加间接合计持有成都金科100%的股权。
[注3]：公司、子公司佳乐九龙分别持有江阴金科99%、1%的股权，公司通过佳乐九龙直接加间接合计持有江阴金科100%的股权。
[注4]：公司、子公司江阴金科分别持有江阴置业98%、2%的股权，公司通过江阴金科直接加间接合计持有江阴置业100%的股权。
[注5]：公司、子公司无锡金科、江阴置业分别持有苏州金科5%、60%、35%的股权，公司通过无锡金科、江阴置业直接加间接合计持有苏州金科100%的股权。
[注6]：公司、子公司无锡金科分别持有无锡科润51%、49%的股权，公司通过无锡金科直接加间接合计持有无锡科润100%的股权。
[注7]：子公司无锡科润持有无锡金科大酒店、无锡庆科100%的股权，公司通过无锡科润间接持有无锡金科大酒店、无锡庆科100%的股权。
[注8]：子公司成都金科持有内江金科80%的股权，公司通过成都金科间接持有内江金科80%的股权。
[注9]：子公司无锡金科持有张家港金科70%的股权，公司通过无锡金科间接持有张
家港金科70%的股权。
[注10]：子公司江阴置业持有南通金科100%的股权，公司通过江阴置业间接持有南
通金科100%的股权。
[注11]：2013年8月，重庆康柏实业有限公司向汇宜地产增资2,882万元、持有汇宜地产49%的股权，增资完后，子公司重庆科润持有汇宜地产51%的股权，公司通过重庆科润间接持有汇宜地产51%的股权。
[注12]：公司、子公司成都金科分别持有成都江龙49%、51%的股权，公司通过成都金科直接加间接合计持有成都江龙100%的股权。
[注13]：子公司成都金科持有成都双翼100%的股权，公司通过成都金科间接持有成都双翼100%的股权。
[注14]：子公司无锡金科分别持有无锡嘉润、如皋金科100%的股权，公司通过无锡金科分别间接持有无锡嘉润、如皋金科100%的股权。
[注15]：子公司凯尔辛基持有展弘园林100%的股权，公司通过凯尔辛基间接持有展弘园林100%的股权。
[注16]：2013年 9月，公司将持有北京纳帕5%股权转让给北京纳帕投资有限公司，同月，北京纳帕投资有限公司将持有北京纳帕10%股权转让给公司。上述股权转让完成后，公司、子公司北京兴源分别持有北京纳帕55%、45%的股权，公司通过北京兴源直接加间接持有北京纳帕100%的股权。
[注17]：公司、子公司湖南金科分别持有浏阳置业90%、10%的股权，公司通过湖南金科直接加间接合计持有浏阳置业100%的股权。
[注18]：公司、子公司重庆金科分别持有庆科商贸52%、48%的股权，公司通过重庆金科直接加间接合计持有庆科商贸100%的股权。
[注19]：子公司坤合投资持有涪陵大酒店100%的股权，公司通过坤合投资间接持有涪陵大酒店100%的股权。
[注20]：子公司苏州金科持有苏州金科大酒店100%的股权，公司通过苏州金科间接持有苏州金科大酒店100%的股权。
[注21]：子公司湖南金科持有浏阳金科大酒店100%的股权，公司通过湖南金科间接持有浏阳金科大酒店100%的股权。
[注22]：子公司湖南金科持有靓兴地产80%的股权，公司通过湖南金科间接持有靓兴地产80%的股权。
[注23]：子公司湖南金科持有小埠地产60%的股权，公司通过湖南金科间接持有小埠地产60%的股权。
[注24]：子公司嘉辰地产持有顺星地产100%的股权，公司通过嘉辰地产间接持有顺星地产100%的股权。
[注25]：子公司成都金科持有内江弘峻70%的股权，公司通过成都金科间接持有内江弘峻70%的股权。
[注26]：子公司湖南金科分别持有郴州凯天、长沙金科100%的股权，公司通过湖南金科分别间接持有郴州凯天、长沙金科100%的股权。
[注27]：子公司无锡金科持有张家港置业65%的股权，公司通过无锡金科间接持有张家港置业65%的股权。
[注28]：子公司苏州金科持有苏州科润100%的股权，公司通过苏州金科间接持有苏州科润100%的股权。
[注29]:金科物业为公司全资子公司，公司通过金科物业，间接持有下述公司对应股权：
|||
|-|-|
|期末实际出资额（万元）|持股比例（%）|
|300|100|
|10|100|
|50|100|
|50|100|

[注30]:庆恒商贸为公司全资子公司，公司通过庆恒商贸，间接持有下述公司对应股权：
|||
|-|-|
|期末实际出资额（万元）|持股比例（%）|
|100|100|
|10|100|
|10|100|
|100|100|

[注31]：子公司金裕控股持有香港俊德100%的股权，公司通过金裕控股间接持有香港俊德100%的股权。
[注32]：子公司北京兴源持有都顺置业70%的股权，公司通过北京兴源间接持有都顺置
业70%的股权。
4.其他说明
截至2013年12月31日，股权信托退出，但尚未完善子公司股权变更情况如下：
2011年6月，中诚信托有限责任公司（以下简称中诚信托）以集合信托资金59,710万元对子公司北京弘居增资，认缴注册资本 9,800万元。增资完成后，北京弘居注册资本为 19,800万元，上述事项业已办妥工商变更登记手续。公司以对北京弘居享有的股东借款债权中的40,000万元认购该项信托计划下的次级受益权，信托计划成立之日起满12个月至信托计划成立满33个月期间，北京弘居向中诚信托偿付标的债权及资金占用费，且由公司对货币形态的信托财产不足以支付实际发生的信托税费及信托费用的差额部分履行相应的补足义务后，优先受益人取得其全部投资回报后退出信托计划。该项信托计划于本期到期，公司已清偿完毕该项信托资金本金及利息，公司已于2014年3月24日完善北京弘居股权工商变更登记手续。
(二)合并范围发生变更的说明
1.报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1)因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
1）本期子公司重庆金科房地产开发有限公司（以下简称重庆金科）、无锡金科嘉润房地产开发有限公司（以下简称无锡嘉润）、重庆金科两江大酒店有限公司（以下简称涪陵大酒店）共同出资设立重庆市金科骏成房地产开发有限公司（以下简称骏成地产），于 2013年 10月 5日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 500235000301431的《企业法人营业执照》，该公司注册资本10,000万元，其中：重庆金科出资6,000万元、占其注册资本的60%；
无锡嘉润出资 2,700万元、占其注册资本的27%；涪陵大酒店出资 1300万元、占其注册资本的13%。2013年10月，无锡嘉润、涪陵大酒店分别将持有骏成地产27%、13%股权转让给重庆简兮投资发展有限公司。上述股权转让完成后，重庆金科出资6,000万元、占其注册资本的60%，仍拥有对骏成地产的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2）本期子公司重庆金科出资设立重庆金科嘉辰房地产开发有限公司（以下简称嘉辰地产），于2013年5月9日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500903000063946的《企业法人营业执照》。该公司注册资本3,000万元，重庆金科出资3,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
3）本期子公司嘉辰地产出资设立重庆金科顺星房地产开发有限公司，于2013年6月9日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500903000065819的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 2,000万元，嘉辰地产出资 2,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其的
实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
4）本期子公司重庆金科出资设立重庆金科郡威房地产开发有限公司，于2013年10月30日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500106000311858的《企业法人营业执照》。
该公司注册资本 3,000万元，重庆金科出资 3,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
5）本期子公司成都金科房地产开发有限公司（以下简称成都金科）出资设立内江金科弘峻房地产开发有限公司（以下简称内江弘峻），于2013年8月22日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为511000000017013的《企业法人营业执照》，该公司注册资本5,000万元，成都金科出资5,000万元，占其注册资本的100%。2013年9月，内江弘峻申请增加注册资本5,000万元，其中成都金科出资2,000万元、重庆市渝商投资控股集团股份有限公司出资3,000万元。增资完成后，该公司注册资本10,000万元，成都金科出资7,000万元，占其注册资本的70%，仍拥有对内江弘峻的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
6）本期子公司重庆金科与重庆市互融投资有限公司共同出资设立重庆市金科和煦房地产开发有限公司，于 2013年 3月 6日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500221000039792的《企业法人营业执照》。该公司注册资本10,000万元，重庆金科出资5,100万元，占其注册资本的51%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
7）本期子公司湖南金科房地产开发有限公司（以下简称湖南金科）出资设立郴州金科凯天房地产开发有限公司，于 2013年 9月 27日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 431003000008843的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 5,000万元，湖南金科房地产开发有限公司出资 5,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
8）本期子公司湖南金科与湖南铁建投资有限公司（以下简称湖南铁建）共同出资设立长沙金科房地产开发有限公司（以下简称长沙金科），于2013年1月8日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为430194000009109的《企业法人营业执照》，该公司注册资本15,000万元，湖南金科出资13,500万元，占其注册资本的90%。2013年8月，湖南铁建将持有长沙金科10%股权转让给湖南金科。上述股权转让完成后，湖南金科出资 15,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
9）本期子公司重庆金科出资设立遵义金科房地产开发有限公司，于2013年6月17日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为520390000010976的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 5,000万元，重庆金科出资 5,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
10）本期子公司重庆金科与重庆依云投资有限公司共同出资设立新疆金科宇泰房地产开发有限公司，于2013年6月4日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为659004030000845的《企业法人营业执照》。该公司注册资本20,000万元，由全体股东于该公司成立之日起两年内缴足，其中重庆金科认缴注册资本 10,200万元，占其注册资本的51%。本期首次出资6,000万元，其中重庆金科出资3,060万元，占本期认缴注册资本的51%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
11）本期子公司重庆金科与重庆依云投资有限公司共同出资设立五家渠金科房地产开发有限公司，于2013年6月24日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为659004050007209的《企业法人营业执照》。该公司注册资本5,000万元，重庆金科出资2,550万元，占其注册资本的51%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
12）本期子公司重庆金科与重庆依云投资有限公司共同出资设立新疆金科坤泰房地产开发有限公司，于2013年6月24日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为659004050007194的《企业法人营业执照》。该公司注册资本5,000万元，重庆金科出资2,550万元，占其注册资本的51%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
13）本期子公司无锡金科房地产开发有限公司（以下简称无锡金科）出资设立张家港保税区金科置业发展有限公司（以下简称张家港置业），于2013年8月7日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 320592000072257的《企业法人营业执照》，该公司注册资本 2,000万元，无锡金科出资2,000万元，占其注册资本的100%。2013年9月，无锡嘉润向张家港置业增资1,077万元、占其注册资本的35%；同月，无锡嘉润将持有张家港置业35%股权转让给张家港保税区瑞丰置业有限公司（以下简称张家港瑞丰）；2013年 10月，无锡金科、张家港瑞丰分别向张家港置业增资4,500万元、2,423万元。上述增资及股权转让完成后，该公司注册资本 10,000万元，无锡金科出资 6,500万元，占其注册资本的65%，仍拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
14）本期子公司无锡金科出资设立如皋金科房地产开发有限公司，于2013年6月6日
办妥工商设立登记手续，并取得注册号为320682000352213的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 10,000万元，无锡金科出资 10,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
15）本期子公司金科集团苏州房地产开发有限公司出资设立金科集团苏州科润房地产开发有限公司，于2013年2月4日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为320512000182498的《企业法人营业执照》。该公司注册资本20,000万元，苏州金科出资20,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
16）本期子公司重庆金科出资设立重庆市开县金科大酒店有限公司，于2013年9月25日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500234000275643的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 100万元，重庆金科出资 100万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
17）本期公司、重庆弘科投资有限公司、重庆上鼎城投资有限责任公司共同出资设立重庆市金科文化旅游投资有限责任公司，于2013年12月20日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500900000389147的《企业法人营业执照》。该公司注册资本30,000万元，由全体股东分三期于2015年11月30日前缴纳，其中公司认缴注册资本21,600万元，占其注册资本的72%。本期首次出资12,000万元,其中公司出资8,640万元，占本期认缴注册资本的72%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
18）本期子公司重庆市金科物业服务有限公司（以下简称金科物业）出资设立重庆骏华机电设备有限公司，于 2013年 6月 14日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 500903000065925的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 300万元，金科物业出资 300万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
19）本期子公司金科物业出资设立重庆康程航空票务代理有限公司，于2013年1月21日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500903000058952的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 50万元，金科物业出资 50万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
20）本期子公司金科物业出资设立重庆睿博资产管理咨询有限公司，于2013年6月14日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500903000065941的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 50万元，金科物业出资 50万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控
制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
21）本期子公司金科物业出资设立重庆俊友物业管理有限公司，于2013年6月3日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500903000065423的《企业法人营业执照》。该公司注册资本50万元，金科物业出资50万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
22）本期子公司重庆庆恒商贸有限公司（以下简称庆恒商贸）出资设立重庆典宜商务咨询服务有限公司，于 2013年 7月 24日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 500102000205960的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 100万元，庆恒商贸出资 100万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
23）本期子公司庆恒商贸出资设立重庆天劲商务咨询服务有限公司，于2013年7月26日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500905000208927的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 10万元，庆恒商贸出资 10万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
24）本期子公司庆恒商贸出资设立重庆贤宇商务咨询服务有限公司，于2013年7月26日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500905000209077的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 10万元，庆恒商贸出资 10万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
25）本期子公司庆恒商贸出资设立重庆骏御商务咨询服务有限公司，于2013年7月31日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500900000213076的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 100万元，庆恒商贸出资 100万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
26）本期公司出资设立金裕控股集团有限公司（以下简称金裕控股），于 2013年 4月23日在英属维尔京群岛办妥设立登记手续。该公司认缴投资总额16万美元，本公司持有其100%的股权，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
27）本期子公司金裕控股出资设立香港俊德国际贸易有限公司，于2013年5月6日办妥设立登记手续，并取得注册号为 1902334的《公司注册证书》。该公司认缴注册资本 13万美元，金裕控股持有其100%的股权，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(2)因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明
1）根据子公司北京金科兴源置业有限公司（以下简称北京兴源）与青岛海都集团有限公司（以下简称青岛海都）签订的《股权收购及合作协议书》，本期子公司北京兴源以 18,451.66万元受让青岛海都持有的青岛都顺置业有限公司70%股权。北京兴源已于 2013年12月初办理了相应的财产权交接手续，故自2013年12月起将其纳入合并财务报表范围。
2）根据公司与刘旺堂等五位自然人签订的《陕西昊乐府房地产开发有限公司股权转让协议书》，本期公司以1,800万元受让刘旺堂等五位自然人共同持有的陕西昊乐府房地产开发有限公司90%股权。公司已于2013年7月初办理了相应的财产权交接手续，故自2013年7月起将其纳入合并财务报表范围。
2.报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
(1)因其他原因减少子公司的情况说明
1）根据子公司江阴金科房地产开发有限公司（以下简称江阴金科）、江苏恒元房地产发展有限公司（以下简称江苏恒元）、吴江金科扬子置业发展有限公司（以下简称吴江金科扬子）于2013年10月30日签订的《项目合作开发补充协议》，吴江金科扬子董事会多数成员改由江苏恒元委派，自2013年10月30日起，吴江金科扬子由江苏恒元负责经营决策，故自2013年11月起不再将其纳入合并财务报表范围。
2）根据子公司重庆金科峻荣房地产开发有限公司（以下简称峻荣地产）股东会决议，峻荣地产不再经营，决议注销峻荣地产，峻荣地产于2013年7月23日办妥工商注销登记手续，并取得编号为渝涪登记内销字[2013]第 000436的《准予注销登记通知书》，故自 2013年8月起不再将其纳入合并财务报表范围。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1.本期新纳入合并范围的子公司
||
|-|
|期末净资产|
|274,770,739.69|
|29,994,351.43|
|20,000,046.74|
|29,706,250.83|
|98,908,142.31|
|598,164,884.40|
|49,784,557.60|

||
|-|
|期末净资产|
|143,656,678.89|
|46,409,475.12|
|58,367,225.52|
|44,663,490.12|
|49,053,871.79|
|294,638,742.48|
|94,424,780.14|
|191,560,665.31|
|3,079,530.28|
|38,909.18|
|493,521.82|
|996,987.51|
|98,901.27|
|98,902.20|
|998,447.33|
|116,908,289.29|
|497,299.10|
|988,938.46|
|1.83|
|-564.94|
|250,212,397.16|
|19,110,517.89|

 2.本期不再纳入合并范围的子公司
||
|-|
|处置日净资产|
|368,055,422.65|
|99,904,991.71|

[注]：本期子公司江阴金科丧失了对原有子公司吴江金科扬子的控制权，江阴金科持有
的吴江金科扬子50%股权在丧失控制权日的公允价值18,674.87万元、按照公允价值重新计
量产生的投资收益272.10万元。
(四)本期发生的非同一控制下企业合并
||
|-|
|商誉金额|
|无|
|无|

五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|

库存现金：
||
|-|
|3,505,688.92|

银行存款：
||||
|-|-|-|
|||4,708,283,206.99|
|168,067.84|6.0969|1,024,692.82|
|||4,709,307,899.81|

其他货币资金：
||
|-|
|1,651,690,051.17|
|6,364,503,639.90|

 (2)期末有账面余额165,169.01万元的货币资金用于担保。
2.交易性金融资产
||
|-|
|期末数|
|2,340,000.00|
|2,340,000.00|

3.应收票据
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|1,050,000.00||1,050,000.00|2,500,000.00||
|1,050,000.00||1,050,000.00|2,500,000.00||

 4.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|222,696,986.63|100.00|12,182,447.96|
|222,696,986.63|100.00|12,182,447.96|

（续上表）
期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|212,004,041.47|100.00|7,972,922.96|
|212,004,041.47|100.00|7,972,922.96|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|154,774,690.53|69.50|1,547,746.91|167,898,576.08|79.20|
|45,272,604.95|20.33|2,263,630.25|34,115,967.53|16.09|
|13,748,602.20|6.17|2,749,720.44|2,859,576.34|1.35|
|6,559,477.19|2.95|3,279,738.60|6,227,396.02|2.94|
|2,341,611.76|1.05|2,341,611.76|902,525.50|0.42|
|222,696,986.63|100.00|12,182,447.96|212,004,041.47|100.00|

(2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|23,737,579.16|1年以内|
|非关联方|17,178,603.15|1年以内|
|联营企业|11,349,530.25|1年以内|
|非关联方|6,983,372.63|1年以内|
|非关联方|5,724,340.14|1年以内|
||64,973,425.33||

 (4)应收其他关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|合营企业|3,462.00|
|股东的子公司|56,754.90|
|联营企业|1,613,777.00|
|联营企业|11,349,530.25|
||13,023,524.15|

 5.预付款项
(1)账龄分析
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|金额|比例(%)|金额|
|1,168,798,025.54|98.07|2,573,135,351.90|
|14,320,938.96|1.20|109,961,843.17|
|3,077,335.10|0.26|5,613,460.51|
|5,589,460.51|0.47|3,583.09|
|1,191,785,760.11|100.00|2,688,714,238.67|

 (2)预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|329,202,000.00|1年以内|

||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|161,420,000.00|1年以内|
|非关联方|129,723,000.00|1年以内|
|非关联方|108,000,000.00|1年以内|
|非关联方|95,000,000.00|1年以内|
||823,345,000.00||

[注1]：系子公司重庆金科支付的西永组团L分区L29-3/03、L29-4/03、L32-1/03、L34/03、L48-5/03、L48-2/03号宗地土地价款，详见本财务报表附注八（一）1及附注八（一）2。
[注2]：系子公司骏成地产支付的云阳县YUNYANG-1-出让-34、YUNYANG-1-出让-35号宗地土地价款，详见本财务报表附注八（一）3。
[注3]：系子公司如皋地产支付的如皋市GJ2007-46#地B区宗地的土地价款，详见本财务报表附注八（一）5。
[注4]：系子公司重庆科润支付的涪陵区两块宗地土地价款，详见本财务报表附注八（一）4。
[注5]：系公司支付的江津区两块宗地土地价款，详见本财务报表附注八（一）7及附注八（一）8。
(3)期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
6.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|190,000,000.00|10.12|3,000,000.00|
|1,087,760,904.63|57.96|50,705,369.93|
|599,018,647.68|31.92||
|1,686,779,552.31|89.88|50,705,369.93|
|1,876,779,552.31|100.00|53,705,369.93|

（续上表）
期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|190,000,000.00|19.47|3,000,000.00|
|350,262,570.36|35.88|30,266,528.10|
|435,822,066.51|44.65||
|786,084,636.87|80.53|30,266,528.10|
|976,084,636.87|100.00|33,266,528.10|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|190,000,000.00|3,000,000.00|1.58|
|190,000,000.00|3,000,000.00|1.58|

[注]：系根据公司与嘉溢华公司签订的《协议书》及《补充协议书》，参与嘉溢华公司的土地项目整治支付的合作款项。鉴于目前该土地联合整治工作正在按政府统一部署积极推进，同时公司股东重庆市金科投资控股（集团）有限责任公司（以下简称金科投资）与黄红云、陶虹遐承诺若届时公司无法收回或不能足额收回该笔应收款项，则所造成的损失及相关费用由金科投资、黄红云、陶虹遐无条件地连带承担，该笔应收款项基本不存在回收风险，公司对其单项计提坏账准备300万元。截至财务报告日，公司已收回8,000万元。
3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|970,797,159.00|89.25|9,707,971.59|260,782,960.39|74.45|
|64,106,328.14|5.89|3,205,316.41|40,848,437.00|11.66|
|8,043,114.55|0.74|1,608,622.92|15,853,396.05|4.53|
|17,261,687.88|1.59|8,630,843.95|20,664,359.00|5.90|
|27,552,615.06|2.53|27,552,615.06|12,113,417.92|3.46|
|1,087,760,904.63|100.00|50,705,369.93|350,262,570.36|100.00|

(2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|联营企业|345,187,468.41|1年以内|18.39|
|非关联方|260,691,000.00|1年以内|13.89|
|非关联方|200,093,635.00|1年以内|10.66|
|非关联方|190,000,000.00|5年以上|10.12|
|非关联方|173,060,037.50|1年以内|9.22|
||1,169,032,140.91||62.28|

[注1]:系子公司江阴金科对原并表控股子公司吴江金科杨子的往来款及利息，因丧失对吴江金科杨子的控制权而转化为联营企业欠款，详见本财务报表附注六（二）4（3）。
[注2]:系子公司重庆金科支付的大渡口区八桥项目竞买保证金。
[注3]:系根据公司与浏阳市人民政府签订的《土地联合整治协议书》及《补充协议》支付的浏阳仙人湖水库项目土地综合整治费用，浏阳市人民政府指定公司将该款项划入浏阳市农业发展有限公司。仙人湖水库项目土地招拍挂后，若公司未能竞得仙人湖水库项目地块的土地使用权，则浏阳市政府在该宗土地出让后的20日内负责全额退还公司所支付的综合整治包干费用及道路、管网、绿化等基础设施建设费用、三通一平费用等全部费用；无论公司是否竞得仙人湖水库项目地块的土地使用权，对该项目的土地整治增值收益由浏阳市人民政府及公司按1:9的比例分配。
[注4]：详见本财务报表附注五（一）6（1）2)。
[注5]：系根据子公司成都金科与内江市市中区人民政府、内江兴诚投资有限责任公司签订的《内江市太子路片区旧城改造项目一级整治合作协议》支付的内江市太子路片区旧城改造项目一级整治款及应收的资金占用费。
(4)其他应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|合营企业|200,000.00|
|联营企业|345,187,468.41|
||345,387,468.41|

7.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|13,630,452.92||13,630,452.92|20,356,661.74||
|422,780.12||422,780.12|662,585.28||
|90,840,884.13||90,840,884.13|43,691,487.26||
|36,898,744,032.94||36,898,744,032.94|29,060,323,578.81||
|1,268,717,524.40||1,268,717,524.40|858,487,461.75||
|7,443,623,834.40||7,443,623,834.40|3,284,738,959.63||
|210,112,828.52||210,112,828.52|96,670,089.37||
|70,397,916.80||70,397,916.80|129,658,970.24||
|45,996,490,254.23||45,996,490,254.23|33,494,589,794.08||

 (2)其他说明
1)借款费用资本化情况
公司本期借款费用资本化金额合计183,427.23万元。
2)期末，已有账面价值1,787,890.55万元的存货用于担保。
3)存货——开发成本
|||||
|-|-|-|-|
|开工时间|预计竣工时间[注1]|预计总投资（万元）|期末数|
|2011年10月|2014年11月|256,670.00|741,160,308.61|
|2010年10月|2014年5月|506,253.00|2,754,053,001.22|
|2010年4月|2014年5月|214,000.00|934,402,864.45|
|2011年7月|2014年10月|127,700.00|647,405,151.33|
|2012年12月|2015年10月|134,085.00|626,452,521.32|
|2009年1月|2015年11月|137,776.00|488,195,091.93|
|2009年4月|2014年5月|199,930.00|165,915,329.08|
|2013年8月|2015年10月|286,975.00|563,673,327.39|
|2012年11月|2014年6月|116,452.27|292,260,428.14|
|2011年3月|2014年12月|423,974.00|774,070,309.19|

|||||
|-|-|-|-|
|开工时间|预计竣工时间[注1]|预计总投资（万元）|期末数|
|2013年4月|2015年12月|956,673.00|2,171,345,491.72|
|2010年5月|2014年12月|175,933.00|439,476,199.17|
|2012年4月|2014年11月|139,452.00|649,566,032.96|
|2013年10月|2016年3月|360,095.00|606,679,195.21|
|2012年7月|2014年10月|180,000.00|654,910,151.82|
|2013年7月|2015年12月|114,192.00|417,984,371.14|
|2010年9月|2015年6月|370,598.00|803,777,816.40|
|2013年4月|2015年10月|158,618.00|737,648,204.98|
|2010年6月|2014年8月|525,200.00|1,821,776,825.51|
|2010年8月|2014年8月|203,599.00|328,903,330.27|
|2010年8月|2014年11月|80,692.00|30,639,260.58|
|2013年1月|2016年1月|144,310.00|697,853,272.54|
|2013年11月|2016年4月|210,000.00|732,642,846.92|
|2013年6月|2015年12月|197,737.00|33,167,125.08|
|2013年6月|2015年9月|90,520.00|88,483,088.66|
|2013年6月|2015年12月|153,693.00|81,652,021.48|
|2013年8月|2015年12月|112,552.00|315,364,753.42|
|2012年7月|2014年12月|187,276.00|755,525,179.51|
|2013年7月|2015年11月|617,496.00|1,258,246,097.74|
|2010年7月|2014年4月|174,999.00|1,073,747,355.77|

|||||
|-|-|-|-|
|开工时间|预计竣工时间[注1]|预计总投资（万元）|期末数|
|2013年4月|2015年8月|182,585.77|535,106,321.62|
|2012年10月|2015年8月|200,813.52|479,919,513.60|
|2011年7月|2014年4月|465,241.91|782,492,898.07|
|2010年7月|2014年4月|712,469.00|2,043,660,366.28|
|2009年11月|2014年4月|164,674.00|286,497,950.47|
|2013年4月|2015年11月|387,420.00|1,276,346,586.47|
|2012年9月|2014年9月|32,000.00|82,324,636.70|
|2013年6月|2015年4月|84,097.00|280,856,046.07|
|2012年1月|2014年6月|162,177.00|1,402,159,385.26|
|2011年7月|2014年9月|359,831.00|1,890,365,214.68|
|2011年11月|2014年5月|213,108.00|693,980,676.16|
|2012年12月|2015年5月|278,991.62|677,932,724.92|
|2009年9月|2015年5月|100,597.92|28,335,093.28|
|2013年4月|2015年5月|180,530.00|535,039,595.72|
|2012年3月|2014年6月|112,358.00|718,689,737.61|
|2013年8月|2015年10月|330,000.00|84,031,429.77|
|2011年8月|2016年10月|267,714.00|148,149,749.11|
|2011年10月|2014年8月|430,914.00|941,898,509.33|

|||||
|-|-|-|-|
|开工时间|预计竣工时间[注1]|预计总投资（万元）|期末数|
|2010年12月|2014年12月|184,561.00|367,416,134.99|
|2010年8月|2014年5月|154,244.00|13,918,068.14|
|2013年6月|2017年2月|501,800.00|832,558,766.27|
|2012年7月|2014年8月|160,539.00|945,525,192.61|
|2013年11月|2016年6月|276,348.00|164,562,482.27|
|||13,500,465.01|36,898,744,032.94|

[注1]：如项目为分期开发交房，预计竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间。
4)存货——拟开发产品
|||||
|-|-|-|-|
|预计开工时间|预计竣工时间[注1]|预计总投资（万元）|期末数|
|2014年2月|2016年4月|164,113.80|121,693,170.54|
|2014年4月|2016年9月|175,000.00|293,725,570.61|
|2014年4月|2016年3月|505,149.00|706,640,151.00|
|2014年2月|2016年10月|524,310.78|146,658,632.25|
|||1,368,573.58|1,268,717,524.40|

[注1]：如项目为分期开发交房，预计竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间。
5)存货——开发产品
|||||
|-|-|-|-|
|竣工时间[注1]|期初数|本期增加|本期减少|
|2013年11月||1,379,717,740.21|1,361,434,790.39|
|2013年11月||914,992,159.58|272,307,779.31|
|2012年6月|52,955,053.18||21,034,945.65|

|||||
|-|-|-|-|
|竣工时间[注1]|期初数|本期增加|本期减少|
|2013年6月|179,630,945.84|334,704,606.58|194,394,902.65|
|2013年6月||323,666,419.39|213,832,706.71|
|2012年12月|74,979,700.08||3,362,756.33|
|2013年3月|123,182,915.18|372,384,054.65|303,866,513.00|
|2012年10月|23,322,263.57||1,852,087.50|
|2013年12月|128,311,686.77|836,302,457.05|630,712,305.37|
|2012年6月|17,017,695.83||7,683,937.04|
|2013年10月|514,372,583.76|863,520,980.00|543,139,321.61|
|2013年12月|431,364,121.73|1,476,805,609.97|792,284,783.07|
|2013年1月|78,883,439.16|119,797,766.80|127,064,621.63|
|2013年1月|70,161,812.77|187,079,681.53|192,187,170.80|
|2013年12月||904,134,853.35|729,489,423.03|
|2012年8月|119,848,951.94||11,505,534.74|
|2013年1月|13,452,330.70|812,373,928.65|624,396,022.73|
|2008年11月|31,136,875.68||2,418,165.38|
|2010年6月|9,211,448.60||1,828,636.25|
|2012年11月|86,836,438.85||40,979,014.05|
|2013年11月||407,617,556.08|363,908,121.90|
|2003年12月|120,652.58|||
|2013年11月||577,901,374.15|532,951,985.05|
|2013年10月|214,313,583.57|1,080,729,565.01|939,894,906.99|
|2013年11月|166,145,240.47|316,973,727.72|346,192,737.06|
|2013年10月|140,036,544.90|270,159,795.36|238,852,558.11|
|2012年3月|151,986,075.70||24,837,918.02|

|||||
|-|-|-|-|
|竣工时间[注1]|期初数|本期增加|本期减少|
|2013年12月|98,691,605.44|837,113,806.38|646,115,008.20|
|2006年8月|15,545,015.76|||
|2009年6月|5,878,234.48||2,171,589.68|
|2007年11月|27,165,744.34|16,458,121.04|7,556,400.68|
|2008年4月|29,493,686.45||719,870.22|
|2009年11月|41,548,005.58||102,007.34|
|2002年9月|3,141,252.49||412,549.14|
|2010年1月|13,270,959.00||4,913,640.69|
|2010年1月|59,124,539.57||5,228,390.77|
|2005年10月|44,298,685.41||503,622.03|
|2005年10月|6,775,550.07||56,556.95|
|2013年10月||1,208,313,941.79|957,065,025.85|
|2013年10月|408,451.50|326,973,333.58|53,449,638.35|
|2012年9月|205,871,226.55||126,837,491.09|
|2013年9月|2,958,774.03|352,894,519.48|354,191,894.20|
|2013年12月||267,750,991.23|213,381,619.23|
|2013年11月||414,685,042.47|197,269,878.37|
|2013年10月||581,772,993.27|248,686,176.10|
|2013年12月|103,296,868.10|722,941,622.45|407,806,769.74|
||3,284,738,959.63|15,907,766,647.77|11,748,881,773.00|

[注1]：如项目为分期开发交房，竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间。
[注2]：本期由投资性房地产转入存货16,458,121.04元。
6)存货——出租开发产品
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|3,770,346.29||102,337.92|

||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|9,662,789.83||323,797.20|
|4,655,538.17||149,333.52|
||20,790,495.28||
||25,027,527.35|112,709.88|
||23,391,494.90|687,094.08|
|25,337,137.68|5,206,407.32|782,798.04|
|16,058,503.65||3,882,494.19|
|34,358,601.52||1,105,058.76|
||6,639,777.41|119,225.48|
|2,827,172.23||75,463.41|
||39,727,349.37||
|96,670,089.37|120,783,051.63|7,340,312.48|

 8.其他流动资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,527,760,421.08|
|52,035,200.00|
|1,579,795,621.08|

 (2)其他说明
1）公司对于未结转收入的商品房预收销售款按照法定税率计缴的营业税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加及土地增值税作为其他流动资产列报。
2）期末账面价值 5,203.52万元的地票系子公司重庆金科已购买尚未使用的 213,333平方米用地指标。
9.可供出售金融资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|22,705,783.60|
|22,705,783.60|

(2)其他说明
其他系购买理财产品。
10.对合营企业和联营企业投资
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|

合营企业
||||||
|-|-|-|-|-|
|50|50|1,801.14|3.72|1,797.42|

联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|18.216|18.216|360,518.17|42,522.95|317,995.22|13,807.57|
|47.62|47.62|53,109.65|50,178.88|2,930.77|519.29|
|5.51|5.51|298,752.32|164,574.52|134,177.79|22,136.99|
|50.00|50.00|190,860.02|160,397.84|30,462.18|46,536.03|

[注1]：该公司于 2013年 11月起不再纳入合并财务报表范围，由纳入合并财务报表范围的子公司转为联营企业，详见本财务报表附注四（二）2（1）1）；本期指 2013年 11月1日-2013年12月31日。
11.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|权益法|50,000,000.00|24,226,856.14|-10,271,171.81|
|权益法|71,185,008.34|71,185,008.34|2,746,954.55|
|权益法|10,000,000.00||8,987,076.59|

|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|权益法|560,000,000.00||579,260,089.65|
|权益法|200,000,000.00||128,864,068.95|
||891,185,008.34|95,411,864.48|709,587,017.93|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|47.62|47.62||||
|5.51|5.51||||
|50|50||||
|18.216|18.216||||
|50|50||||

 12.投资性房地产
(1)明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|||本期减少||
||购置|自用房地产或存货转入|公允价值变动损益|处置|转为自用房地产或存货|
|971,514,150.91||103,110,136.69|||13,754,821.86|
|971,514,150.91||103,110,136.69|||13,754,821.86|
|1,671,976,896.35||1,264,363.31|46,689,449.72||2,703,299.18|
|1,671,976,896.35||1,264,363.31|46,689,449.72||2,703,299.18|
|2,643,491,047.26||104,374,500.00|46,689,449.72||16,458,121.04|
|2,643,491,047.26||104,374,500.00|46,689,449.72||16,458,121.04|

(2)其他说明
1)期末，已有账面价值127,309.63万元的投资性房地产用于担保。
2）期末，账面价值137,547.18万元的房屋建筑物未办妥产权证书。
3)其他
根据经营需要，经公司管理委员会研究决定，本期将重庆涪陵•金科世界走廊B区合计27,821.60平方米商业物业（含车库）长期持有出租，将其转为投资性房地产；本期将重庆•绿韵康城原拟长期持有的合计 2,295.62平方米综合楼改为出售，将其转为存货—开发产品。
公司在期末委托重庆华康资产评估土地房地产估价有限公司对自持投资性房地产进行评估以确定投资性房地产的公允价值，出具了《金科地产集团股份有限公司确定投资性房地产公允价值的资产评估项目资产评估报告书》（重康评报字（2014）第55号）。
13.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少|
|615,307,523.83|117,099,825.65||12,095,775.89|
|314,515,119.80|13,351,150.21|||
|14,157,333.84|13,980,185.93||179,164.00|
|59,941,791.19|18,741,301.64||2,312,006.88|
|41,447,200.33|12,315,318.17||8,105,653.13|
|20,181,925.46|5,162,926.25||806,403.63|
|155,108,099.39|45,762,965.91|||
|9,956,053.82|7,785,977.54||692,548.25|
|——|本期转入|本期计提|——|
|146,610,239.25||38,993,659.19|8,230,469.71|
|14,171,346.21||8,515,076.40||
|6,742,748.43||1,913,620.94|67,061.32|
|32,797,817.85||8,280,169.10|1,393,630.82|
|18,944,764.35||6,732,385.27|5,480,889.20|
|12,809,704.71||2,702,754.50|722,244.12|
|55,735,420.63||8,831,649.49||

|||||
|-|-|-|-|
|5,408,437.07||2,018,003.49|566,644.25|
|468,697,284.58||||
|300,343,773.59|——||——|
|7,414,585.41|——||——|
|27,143,973.34|——||——|
|22,502,435.98|——||——|
|7,372,220.75|——||——|
|99,372,678.76|——||——|
|4,547,616.75|——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
|468,697,284.58||||
|300,343,773.59|——||——|
|7,414,585.41|——||——|
|27,143,973.34|——||——|
|22,502,435.98|——||——|
|7,372,220.75|——||——|
|99,372,678.76|——||——|
|4,547,616.75|——||——|

本期折旧额为38,993,659.19元；本期重庆涪陵•金科世界走廊A区办公楼竣工，由存货转入固定资产原值为11,264,961.21元，该项资产尚未办妥产权证书；本期由在建工程转入固定资产原值为42,218,615.53元。
(2)其他说明
期末，已有账面价值28,419.78万元的固定资产用于担保。
14.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|3,861,892.25||3,861,892.25|2,540,168.43||
||||5,946,954.15||
|3,861,892.25||3,861,892.25|8,487,122.58||

 (2)增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
||2,540,168.43|6,197,696.76|4,875,972.94||
||5,946,954.15|31,395,688.44|37,342,642.59||
||8,487,122.58|37,593,385.20|42,218,615.53||

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|
|||||自筹|

 15.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|49,453,905.02|10,812,411.37|25,120.00|
|36,024,185.87|1,700,283.87||
|13,370,519.15|9,102,127.50|25,120.00|
|59,200.00|10,000.00||
|7,177,208.86|4,207,565.53|1,674.68|
|1,254,145.64|972,027.05||

||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|5,916,156.53|3,222,031.73|1,674.68|
|6,906.69|13,506.75||
|42,276,696.16|||
|34,770,040.23|——|——|
|7,454,362.62|——|——|
|52,293.31|——|——|

本期摊销额4,207,565.53元；本期重庆涪陵•金科世界走廊A区办公楼竣工，由存货转入无形资产原值为1,700,283.87元，该项资产尚未办妥产权证书。
(2)其他说明
期末，已有账面价值2,710.82万元的无形资产用于担保。
16.商誉
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|98,151.81|||98,151.81|
|30,000.00|||30,000.00|
|859,680.06|||859,680.06|
|2,525,698.65|||2,525,698.65|
|3,869,524.97|||3,869,524.97|
|113,488.03|||113,488.03|
|7,496,543.52|||7,496,543.52|

 17.长期待摊费用
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|期末数|
|16,916,974.93|8,971,194.85|6,024,620.13||19,863,549.65|
|1,119,166.53||170,000.04||949,166.49|
|18,036,141.46|8,971,194.85|6,194,620.17||20,812,716.14|

(2)其他说明
装修费系公司及子公司租赁办公场所装修费用。
18.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末数|
|14,959,175.59|
|398,452,050.22|
|126,633,033.28|
|35,228,851.13|
|126,645,589.52|
|24,919,845.17|
|269,021,927.44|
|995,860,472.35|
|470,912,205.81|
|34,139,473.01|
|505,051,678.82|

 (2)未确认递延所得税资产的明细
||
|-|
|期末数|
|3,150,857.14|
|16,882,518.29|
|128,151.81|
|20,161,527.24|

 (3)已确认可抵扣差异和应纳税差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
资产减值准备 62,736,960.75
项目 金额
房地产企业预售收入计算的预计利润 1,593,808,200.86可抵扣亏损 511,206,525.76未实现内部交易利润 140,915,404.50土地溢价摊销 506,582,358.06应付职工薪酬 106,718,449.98其他[注] 1,076,087,709.59小计 3,998,055,609.50应纳税差异项目
采用公允价值模式计量投资性房地产 1,883,648,823.21其他 136,557,892.01小计 2,020,206,715.22[注]：系可抵扣费用、未入库税金、递延收益等暂时性差异项目。
19.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少||
|||转回|转销|
|41,239,451.06|24,798,297.86||149,931.03|
|128,151.81||||
|41,367,602.87|24,798,297.86||149,931.03|

 20.短期借款
||
|-|
|期末数|
|1,310,000,000.00|
|190,000,000.00|
|480,000,000.00|
|1,980,000,000.00|

21.应付票据
||
|-|
|期末数|
|1,667,451,647.10|
|1,667,451,647.10|

下一会计期间将到期的金额为1,667,451,647.10元。
22.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|4,295,374,342.20|
|380,865,040.81|
|4,676,239,383.01|

 (2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|480,584.57|
|39,244,449.10|
|18,526,373.78|
|161,736.63|
|58,413,144.08|

 23.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|18,568,922,206.70|
|99,409,678.47|
|18,668,331,885.17|

 (2)预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|1,335,455.00|

小计 1,335,455.00 1,335,455.00 (3)其他说明
预售商品房收款情况
||
|-|
|期末数|
|835,150,559.00|
|1,343,564,836.10|
|2,895,340.52|
|511,952,828.54|
|838,836,339.00|
|1,117,084.60|
|453,760,693.00|
|57,547,599.00|
|46,375,773.00|
|38,889,658.00|
|450,203,802.00|
|1,302,986.00|
|425,754,215.49|
|2,085,112.00|
|287,392,753.10|
|567,553,083.00|
|23,608,282.00|
|189,202,509.78|
|180,701,235.00|
|489,778,911.64|
|19,808,646.00|
|1,486,673.01|
|191,389,109.50|
|4,396,530.00|
|220,547,080.00|

||
|-|
|期末数|
|9,315,872.00|
|47,682,040.00|
|782,404,473.00|
|487,363.46|
|2,145,783.80|
|8,608,157.00|
|94,229,255.06|
|999,795,494.00|
|250,000.00|
|189,980,971.00|
|178,914,459.00|
|1,087,287,636.30|
|2,065,533,395.00|
|8,585,012.00|
|173,101,614.00|
|22,856,238.00|
|82,822,788.20|
|251,220,248.00|
|19,290,441.44|
|2,202,074.58|
|2,367,458.69|
|3,048,483.56|
|1,535,491.72|
|88,401,097.00|
|477,100.00|
|217,001.00|
|3,632,387.83|
|1,491,360.52|

||
|-|
|期末数|
|7,297,829.40|
|862,734,933.00|
|643,148,291.56|
|726,683,767.00|
|227,559,710.00|
|31,776.03|
|230,289.60|
|142,043,679.71|
|102,945.88|
|6,718,201.09|
|127,099,700.40|
|705,335,678.20|
|57,074,335.00|
|6,067,971.09|
|449,056,507.51|
|295,853,974.30|
|334,243,304.29|
|664,453,977.20|
|18,568,922,206.70|

 24.应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|106,926,785.73|779,218,487.44|738,820,753.42|
||18,624,797.31|18,624,797.31|
|472,805.92|82,773,642.70|82,748,298.79|
|214,670.13|23,136,262.30|23,100,198.17|
|201,853.12|51,176,247.80|51,184,999.86|
|43,448.68|3,701,793.47|3,707,734.92|

||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|7,860.42|2,552,318.70|2,551,334.66|
|4,973.57|2,207,020.43|2,204,031.18|
|497,527.37|27,980,936.01|27,767,297.21|
|11,206,483.05|14,755,389.07|6,253,295.93|
|11,790,573.72|11,466,586.29|5,438,955.44|
||1,091,369.07|1,091,369.07|
|130,894,175.79|935,911,207.89|880,744,767.17|

应付职工薪酬期末数中无拖欠性质的款项，期末应付职工薪酬中应付工资、奖金、津贴等主要系提取的工资、奖金，将于下一年度支付。
25.应交税费
||
|-|
|期末数|
|126,464,669.04|
|7,955,085.01|
|10,456,411.39|
|4,131,636.81|
|2,198,413.62|
|80,633,541.91|
|632,261,351.67|
|5,192,941.12|
|1,137,929.36|
|1,770,524.65|
|3,878,012.76|
|876,080,517.34|

 26.应付利息
||
|-|
|期末数|
|83,047,423.87|

||
|-|
|期末数|
|31,485,380.00|
|114,532,803.87|

 27.应付股利
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
|23,912,698.46|23,912,698.46|
|23,912,698.46|23,912,698.46|

28.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|304,154,748.01|
|876,261,147.49|
|786,736,020.77|
|456,667,541.65|
|953,738,450.23|
|3,377,557,908.15|

 (2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|225,637,191.89|
|324,694.00|
|150,027,967.69|
|375,989,853.58|

(3)金额较大的其他应付款性质或内容的说明
||
|-|
|期末数|
|509,958,346.89|
|225,637,191.89|
|163,317,000.00|
|150,027,967.69|
|112,764,460.02|
|1,161,704,966.49|

29.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|5,444,880,000.00|
|228,980,000.00|
|5,673,860,000.00|

 (2)一年内到期的长期借款
1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|2,474,000,000.00|
|154,780,000.00|
|954,900,000.00|
|1,861,200,000.00|
|5,444,880,000.00|

 2)金额前5名的一年内到期的长期借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率|期末数|
|2012/12/10|2014/12/10|人民币|固定利率11.8%|599,800,000.00|
|2012/10/30|2014/10/30|人民币|固定利率12%|480,000,000.00|
|2012/7/23|2014/7/23|人民币|固定利率14%|476,000,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率|期末数|
|2013/4/27|2014/4/26|人民币|基准利率上浮20%|320,000,000.00|
|2013/4/27|2014/4/26|人民币|固定利率11%|320,000,000.00|
|2010-7-22|2013-9-10|人民币|基准利率||
|2012-3-12|2013-12-27|人民币|基准利率上浮5%||
|2010-3-22|2013-3-18|人民币|基准利率||
|2010-11-18|2013-11-18|人民币|固定利率5.88%||
|2010-6-29|2013-6-27|人民币|基准利率||
|||||2,195,800,000.00|

 (3)一年内到期的债权及股权信托资金
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率（%）|期末数|
|2013-2-1|2014-2-1|人民币|13|228,980,000.00|
|||||228,980,000.00|

[注]：根据公司、庆科商贸、成都江龙及长安国际信托股份有限公司（以下简称长安信托）签订的《庆科商贸应收账款转让及收购合同》，庆科商贸将对成都江龙40,000万元债权转让给长安信托，由成都江龙按固定年利率13%支付资金占用费，此笔应收款项转让期限为24个月，到期后由公司按合同约定支付价款受让成都江龙债权。截至2013年12月31日，公司已支付收购款17,102万元。此项债权转让及收购事项由公司及子公司弘景地产以持有成都金科的全部股权提供质押担保，同时公司股东重庆市金科投资控股（集团）有限责任公司及公司实际控制人黄红云、陶虹遐夫妇提供连带责任保证担保。
30.长期借款
(1)长期借款明细情况
||
|-|
|期末数|
|2,280,800,000.00|
|4,462,254,672.00|
|5,412,600,000.00|

||
|-|
|期末数|
|500,000,000.00|
|5,000,000.00|
|12,660,654,672.00|

 (2)金额前5名的长期借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率|期末数|
|2013-8-13|2016-8-12|人民币|固定利率7.3%|850,000,000.00|
|2013-2-6|2015-2-6|人民币|固定利率8.7%|500,000,000.00|
|2013-4-27|2015-4-26|人民币|基准利率上浮20%|480,000,000.00|
|2013-4-27|2015-4-26|人民币|固定利率11%|480,000,000.00|
|2013-6-4|2016-5-30|人民币|固定利率7.995%|450,000,000.00|
|2012-12-10|2014-12-10|人民币|固定利率11.8%||
|2012-6-25|2014-7-20|人民币|基准利率上浮10%||
|2012-10-30|2014-10-30|人民币|固定利率12%||
|2012-7-23|2014-7-23|人民币|固定利率14%||
|2009-8-12|2019-8-11|人民币|基准利率下浮5%||
|||||2,760,000,000.00|

 31.其他非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,800,000,000.00|
|62,807,756.66|
|195,000,000.00|
|2,057,807,756.66|

 (2)其他说明
1)债权及股权收益权信托资金项目明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率（%）|期末数|
|2013-4-1|2015-4-15|人民币|7.55|500,000,000.00|
|2013-9-26|2015-9-25|人民币|10.90|500,000,000.00|
|2013-12-9|2015-12-9|人民币|8.00|200,000,000.00|
|2013-3-29|2015-3-29|人民币|12.00|300,000,000.00|
|2013-9-18|2015-9-16|人民币|9.816|150,000,000.00|
|2013-9-18|2015-9-16|人民币|9.816|150,000,000.00|
|||||1,800,000,000.00|

[注1]：根据公司、庆科商贸、湖南金科及兴业国际信托有限公司（以下简称兴业信托）签订的《应收债权转让及收购合同》，庆科商贸对湖南金科50,000万元债权转让给兴业信托，由湖南金科按固定年利率7.55%支付资金占用费，此笔应收款项转让期限为 24个月，到期后由公司按合同约定支付价款受让湖南金科债权。此项债权转让事项由公司股东重庆市金科投资控股（集团）有限责任公司（以下简称金科投资）及公司实际控制人黄红云、陶虹遐夫妇提供连带责任保证担保。
[注2]：根据公司、湖南金科、靓兴地产及中国东方资产管理公司郑州办事处（以下简称东方管理公司）签订的《债权转让协议》，湖南金科对靓兴地产50,100万元债权作价50,000万元转让给东方管理公司，由靓兴地产按固定利率10.90%支付资金占用费，此笔应收款项转让期限为24个月，到期后由公司按合同约定支付价款受让靓兴地产债权。此项债权转让事项由湖南金科以持有靓兴地产的80%股权提供质押担保，同时由公司实际控制人黄红云、陶虹遐夫妇提供连带责任保证担保。
[注3]：根据庆科商贸、星聚置业及四川信托有限公司（以下简称四川信托）签订的《应收款转让及回购合同》，庆科商贸对星聚置业50,000万元债权中的20,000万元债权转让给四川信托，由庆科商贸按固定利率8%支付资金占用费，此笔应收款项转让期限为24个月，到期后由庆科商贸按合同约定支付价款受让星聚置业债权。此项债权转让事项由公司股东金科投资及公司实际控制人黄红云、陶虹遐夫妇提供连带责任保证担保。
[注4]：根据公司、庆科商贸、星聚置业及重庆国际信托有限公司（以下简称重庆信托）签订的《应收款收购协议》，庆科商贸将对星聚置业50,000万元债权转让给重庆信托，由星
聚置业按固定年利率12%支付资金占用费，此笔应收款项转让期限为 24个月，到期后由公
司按合同约定支付价款受让星聚置业债权。截至2013年12月31日，庆科商贸已收到重庆
信托第一期债权受让款30,000万元。此项债权转让事项由公司股东金科投资及公司实际控制人黄红云、陶虹遐夫妇提供连带责任保证担保。
[注5]：根据公司、凯尔辛基、金科投资、黄红云及天津信托有限责任公司（以下简称天津信托）签订的《凯尔辛基股权收益权转让（回购）合同》，公司将持有凯尔辛基100%股权收益权以15,000万元转让给天津信托，由公司按固定年利率9.816%支付资金占用费，此股权收益权转让期限为24个月，到期后由公司按约定支付价款受让上述股权收益权。此股权收益权回购事项由公司股东金科投资及黄红云提供连带责任保证担保。
[注6]：根据公司、天豪门窗、金科投资、黄红云及天津信托签订的《天豪门窗股权收益权转让（回购）合同》，公司将持有天豪门窗100%股权收益权以 15,000万元转让给天津信托，由公司按固定年利率9.816%支付资金占用费，此股权收益权转让期限为24个月，到期后由公司按约定支付价款受让上述股权收益权。此股权收益权回购事项由公司股东金科投资及黄红云提供连带责任保证担保。
2)递延收益62,807,756.66元，其中：重庆涪陵•金科世界走廊A区项目累计尚未结转配套费专项财政补贴21,277,407.08元；重庆•金科阳光小镇、重庆•金科世界城、重庆•金科东方王府、重庆•金科廊桥水乡、重庆•金科太阳海岸、重庆•金科雷家桥项目尚未结转地下车库财政补贴合计41,530,349.58元。
3)其他，详见本财务报表附注六（二）4（2）。
32.股本
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,158,540,051.00|||

 33.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|697,013,275.06|37,932,747.57||
|697,013,275.06|37,932,747.57||

 (2)其他说明
其他资本公积本期增加37,932,747.57元，其中：重庆涪陵•金科世界走廊B区部分商
业物业从存货转换为投资性房地产增加资本公积948,272.48元；子公司重庆金科、弘景地产可供出售金融资产公允价值变动增加资本公积529,337.70元；转让子公司骏成地产及张家港置业少数股权、收购子公司长沙金科少数股权、转让及收购北京纳帕少数股权、子公司内江弘峻及汇宜地产少数股东增资权益性交易增加资本公积36,455,137.39元。
34.盈余公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|215,287,935.41|85,826,851.13||
|215,287,935.41|85,826,851.13||

 (2)其他说明
本期按母公司净利润的10%提取法定盈余公积85,826,851.13元。
35.未分配利润
||
|-|
|金 额|
|4,875,172,995.17|
|984,071,530.24|
|85,826,851.13|
|115,854,005.10|
|5,657,563,669.18|

[注]:根据公司2012年年度股东大会决议审议通过的《公司2012年度利润分配预案》，公司以2012年 12月 31日总股本1,158,540,051.00为基数，每 10股派送人民币 1.00元（含税）现金红利，共派送现金红利 115,854,005.10元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|15,933,064,691.54|

||
|-|
|本期数|
|136,550,487.28|
|11,886,281,912.99|

[注]：公司本期其他业务收入136,550,487.28元，其他业务成本7,916,859.09元，其他业务毛利较高，主要系由于公司投资性房地产的后续计量模式为公允价值模式计量，对出租投资性房地产不计提折旧所致。
(2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|15,383,837,201.12|11,512,023,339.60|9,654,055,818.83|
|308,294,159.82|252,975,000.32|212,550,875.61|
|154,039,128.00|42,039,980.58|193,235,700.69|
|496,635,938.37|499,893,920.13|456,061,701.79|
|102,609,241.41|92,308,911.39|117,136,737.52|
|33,087,472.44|31,612,729.81|34,928,357.03|
|622,899,136.60|585,084,141.38|231,895,388.42|
|-1,168,337,586.22|-1,137,572,969.31|-697,488,246.49|
|15,933,064,691.54|11,878,365,053.90|10,202,376,333.40|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|9,627,458,689.87|6,900,413,719.00|6,232,315,868.57|
|478,013,379.02|429,339,479.67|654,371,150.80|
|4,617,949,813.34|3,704,323,049.11|3,121,090,623.65|
|2,000,600,944.57|1,667,510,778.90|505,785,766.63|
|377,379,450.96|314,350,996.53|386,301,170.24|
|-1,168,337,586.22|-1,137,572,969.31|-697,488,246.49|
|15,933,064,691.54|11,878,365,053.90|10,202,376,333.40|

 (4)公司前5名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
||
|-|
|48,677,383.00|
|33,506,326.00|
|33,331,510.00|
|30,295,051.00|
|29,829,863.00|
|175,640,133.00|

 2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|829,960,891.86|539,750,849.28|
|54,402,886.76|35,998,305.19|
|25,331,729.94|15,850,650.57|
|15,735,066.61|7,834,109.53|
|692,200,777.30|500,323,431.82|
|7,238,314.66|6,462,506.31|
|511,465.18|2,754,931.37|
|1,625,381,132.31|1,108,974,784.07|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|344,685,349.87|
|174,269,893.17|
|126,885,691.83|
|645,840,934.87|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|343,743,736.65|
|130,917,359.36|

||
|-|
|本期数|
|66,919,447.13|
|22,021,458.52|
|72,693,215.80|
|636,295,217.46|

 5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|119,761,404.52|
|63,090,235.62|
|27,964,200.68|
|84,635,369.58|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|24,798,297.86|
|24,798,297.86|

 7.公允价值变动收益
||
|-|
|本期数|
|1,052,763.78|
|46,689,449.72|
|47,742,213.50|

 8.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|-8,467,049.49|
|2,721,031.90|

||
|-|
|本期数|
|-528,680.63|
|-6,274,698.22|

[注]：详见本财务报表附注四（三）2。
(2)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|-10,271,171.81|-8,171,981.52|
|-1,012,923.41||
|19,260,089.65||
|14,647,427.14||
|-31,090,471.06||
|-8,467,049.49|-8,171,981.52|

(3)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|517,095.03|3,344,610.31|
|517,095.03|3,344,610.31|
|77,258,290.98|46,293,231.46|
|18,980,402.59|10,420,870.25|
||65,625.81|
||1,327,368.31|
|6,379,493.95|5,878,615.28|
|103,135,282.55|67,330,321.42|

[注]：公司在购买日将合并成本小于合并中取得的昊乐府地产可辨认净资产公允价值份
额的差额3,959,436.27元计入本期营业外收入。
(2)政府补助明细
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|60,285,867.00|41,106,373.00|
|16,972,423.98|5,186,858.46|
|77,258,290.98|46,293,231.46|

[注]：系公司收到长沙经济技术开发区财政补贴款、子公司重庆科润及坤合投资收到重庆市涪陵区人民政府财政补贴款。
10.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|374,948.00|397,462.99|
|374,948.00|397,462.99|
|25,193,914.86|15,463,540.00|
|14,197,170.22|5,212,947.82|
|111,270.27|834,671.78|
|3,795,032.55|3,558,350.46|
|43,672,335.90|25,466,973.05|

 11.所得税费用
||
|-|
|本期数|
|546,420,567.99|
|-225,391,931.84|
|321,028,636.15|

 12.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
项目 序号 2013年度
||
|-|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/(D+F)|
|N=C/L|

(2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13.其他综合收益
||
|-|
|本期数|
|1,264,363.31|
|316,090.83|
|948,272.48|
|705,783.60|
|176,445.90|
|529,337.70|
|1,477,610.18|

(三)合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
单位资金往来 1,187,672,164.00代收代缴客户款 514,357,374.75保证金 406,320,783.42财政补贴款 98,273,098.75资金利息收入 63,090,235.62其他 330,629,527.99合计 2,600,343,184.532．支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
单位资金往来 1,036,303,500.00代收代缴客户款 434,768,018.90保证金 723,959,853.90付现费用 648,255,790.36其他 405,309,674.70合计 3,248,596,837.863．支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
处置子公司及其他营业单位的现金净额 28,692,773.83合计 28,692,773.834．收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
筹资性质票据贴现收款 4,089,078,856.08
项目 本期数
单位借款 787,671,237.00贷款及筹资性质票据的定期存单质押及保证金减少净额 1,177,523,552.91合计 6,054,273,645.995．支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
筹资性质票据承兑增加净额 4,422,575,000.00股权信托本金 1,968,590,000.00单位借款 1,682,250,000.00其他 504,617,000.00合计 8,578,032,000.00 6.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|946,284,139.53|
|24,798,297.86|
|38,993,659.19|
|4,207,565.53|
|6,194,620.17|
|-142,147.03|
|-47,742,213.50|
|119,761,404.52|
|6,274,698.22|
|-246,260,907.33|

||
|-|
|20,868,975.50|
|-12,008,384,512.47|
|111,678,007.82|
|6,505,462,357.84|
|-4,518,006,054.15|
|4,712,813,588.73|
|6,490,311,651.24|
|-1,777,498,062.51|

 (2)本期取得子公司或处置子公司的相关信息
||
|-|
|本期数|
|202,516,600.00|
|143,000,000.00|
|136,023.57|
|142,863,976.43|
|273,942,184.88|
|1,000,497,084.09|
|6,533.49|
|726,561,432.70|

||
|-|
|28,692,773.83|
|-28,692,773.83|
|467,960,414.36|
|2,662,378,268.47|
|11,528,795.95|
|2,105,946,650.06|
|100,000,000.00|

[注]：本期取得子公司的情况详见本财务报表附注四（二）1（2），本期处置子公司的情况详见本财务报表附注四（二）2（1）。
(3)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|4,712,813,588.73|
|3,505,688.92|
|4,709,307,899.81|
|4,712,813,588.73|

 (4)现金流量表补充资料的说明
截至2013年12月31日，其他货币资金含质押定期存款477,410,000.00元，银行承兑汇票保证金 911,011,847.97元，信用证保证金 180,016,447.09元，按揭保证金69,527,226.40元，保函保证金13,724,529.71元。公司在编制现金流量表时，对以上不符合现金及现金等价物的项目已从现金流量表中剔除。
六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的控股股东情况
|||||
|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|
|控股股东|有限公司|重庆市涪陵区义和镇兴义南路88号|黄红云|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|注册资本（万元）|控股股东对本公司的持股比例(%)|控股股东对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|
|5,000|21.82|21.82|黄红云、陶虹遐夫妇|

[注]：截至 2013年 12月 31日，重庆市金科投资控股（集团）有限责任公司（以下简称金科投资）、黄红云、陶虹遐分别持有公司21.82%、17.79%、8.66%的股份，为公司前三大股东；黄红云、陶虹遐夫妇合计持有金科投资100%的股份，金科投资为公司控股股东，黄红云、陶虹遐夫妇为公司实际控制人。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本（万元）|持股比例(%)|表决权比例(%)|关联关系|
|有限公司|昆明市小板桥镇中街10号|高亢|房地产业|2,000|50.00|50.00|合营企业|
|有限公司|重庆市涪陵区义和镇人民政府办公楼|李勇|建筑业|10,500|47.62|47.62|联营企业|
|股份公司|重庆市北碚区蔡家岗镇凤栖路8号|黄红云|投资、建筑业|307,860|18.216|18.216|联营企业|
|有限公司|北部新区星光大道62号|张子春|金融业|97,919.52|5.51|5.51|联营企业|
|有限公司|吴江市松陵镇花园路2518号鼎盛银座商务楼401室|陈宇|房地产业|40,000|50.00|50.00|联营企业|

4.本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|股东的子公司|
|股东的子公司|

||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|股东的子公司|
|股东的子公司|
|股东单位的实际控制人控制的公司|

(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)明细情况
1)采购商品和接受劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|接受劳务|市场价|23,330,316.34|0.22|5,666,637.91|
|接受劳务|市场价|||374,130.00|
|购买商品|市场价|58,000.00||189,300.00|

2)出售商品和提供劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|提供劳务|市场价|786,550.20|0.07|1,044,366.30|
|提供劳务|市场价|1,324,681.28|0.12||
|提供劳务|市场价|4,515,572.47|0.41||
|提供劳务|市场价|3,462.00|||
|提供劳务|市场价|2,488,015.65|0.23||

[注]：本期指2013年11月1日-2013年12月31日。
2.关联租赁情况
红星美凯龙租赁公司位于重庆市渝北区天宫殿街道新南路 888号建筑面积为106,927.62平方米的红星美凯龙家居广场，租赁期限自2006年7月1日起至2026年12月
31日止，本期公司取得租金收益42,748,069.12元。
3.关联担保情况
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额（万元）|担保起始日|担保到期日|
|中俊地产|43,000.00|2013-9-27|2018-9-28|
|星聚置业|11,965.00|2012-3-24|2014-8-21|
|星聚置业|3,035.00|2012-3-24|2014-8-21|
|星聚置业|48,000.00|2012-10-30|2014-10-29|
|宸居置业|19,000.00|2013-2-28|2015-2-28|
|成都江龙、公司|22,898.00|2013-2-1|2014-2-1|
|公司|3,600.00|2013-7-4|2014-8-27|
|公司|3,400.00|2013-11-26|2014-8-27|
|公司|15,000.00|2013-9-18|2015-9-16|
|公司|15,000.00|2013-9-18|2015-9-16|
|景绎地产|500.00|2013-10-14|2016-9-14|
|景绎地产|18,000.00|2013-1-11|2015-1-8|
|公司|20,000.00|2013-7-30|2014-7-29|
|公司|30,000.00|2013-7-30|2015-7-29|
|公司|40,000.00|2013-2-28|2015-2-27|
|公司|47,600.00|2012-7-23|2014-7-23|
|公司|22,000.00|2012-9-28|2014-9-28|
|公司|59,980.00|2012-12-10|2014-12-10|
|湖南金科、公司|50,000.00|2013-4-17|2015-4-15|
|靓兴地产、湖南金科、公司|50,000.00|2013-9-26|2015-9-25|
|靓兴地产|44,000.00|2013-9-24|2015-9-24|
|天豪门窗|5,000.00|2013-3-15|2014-3-14|
|天豪门窗|3,000.00|2013-11-8|2014-11-7|
|天豪门窗|2,000.00|2013-11-8|2014-11-7|
|天豪门窗|2,000.00|2013-11-8|2014-11-7|
|天豪门窗|15,000.00|2013-6-17|2014-6-16|

|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额（万元）|担保起始日|担保到期日|
|天豪门窗|10,000.00|2013-7-24|2014-7-23|
|天豪门窗|19,000.00|2013-11-6|2014-5-5|
|天豪门窗|9,000.00|2013-7-19|2014-1-14|
|苏州金科|1,000.00|2012-3-8|2014-6-22|
|苏州金科|10,000.00|2012-3-8|2014-12-23|
|苏州金科|4,000.00|2012-6-29|2014-10-20|
|苏州金科|200.00|2013-3-20|2014-3-20|
|苏州金科|200.00|2013-3-20|2014-3-20|
|苏州金科|14,600.00|2013-3-20|2014-8-19|
|苏州金科|10,000.00|2013-3-21|2014-8-19|
|上尊置业|7,000.00|2012-5-9|2014-3-31|
|庆科商贸|5,000.00|2013-9-4|2014-9-4|
|庆科商贸|7,760.00|2013-9-5|2014-3-5|
|庆科商贸|8,500.00|2013-9-5|2014-3-5|
|庆科商贸|3,740.00|2013-9-5|2014-3-5|
|庆科商贸|20,000.00|2013-12-9|2015-12-9|
|星聚置业、公司|30,000.00|2013-3-29|2015-3-29|
|庆科商贸|19,500.00|2013-4-3|2015-4-3|
|凯尔辛基|5,000.00|2013-6-18|2014-6-17|
|凯尔辛基|7,000.00|2013-10-21|2014-10-21|
|凯尔辛基|7,000.00|2013-12-18|2014-12-17|
|凯尔辛基|5,000.00|2013-12-26|2014-12-26|
|凯尔辛基|5,000.00|2013-8-21|2014-2-21|
|凯尔辛基|6,000.00|2013-10-22|2014-4-22|
|凯尔辛基|10,000.00|2013-11-21|2014-5-21|
|凯尔辛基|3,000.00|2013-11-14|2014-5-14|
|凯尔辛基|3,000.00|2013-10-15|2014-4-13|

|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额（万元）|担保起始日|担保到期日|
|凯尔辛基|12,000.00|2013-9-24|2014-3-24|
|展弘园林|2,300.00|2013-1-15|2014-1-14|
|展弘园林|10,700.00|2013-1-23|2014-1-22|
|展弘园林|10,000.00|2013-6-18|2014-6-17|
|展弘园林|4,000.00|2013-6-28|2014-6-27|
|展弘园林|5,000.00|2013-8-20|2014-2-20|
|展弘园林|5,000.00|2013-12-26|2014-6-26|
|展弘园林|9,000.00|2013-7-22|2014-1-14|
|金科酒店|29,200.00|2012-3-20|2014-3-20|
|金科酒店|15,000.00|2013-3-13|2014-3-12|
|吴江金科扬子|4,800.00|2012-8-16|2014-1-20|

[注1]：系为本期信托资金受让（转让）公司子公司债权事项提供连带责任保证担保，详见本财务报表附注五（一）29（3）及附注五（一）31（2）1）；
[注2]：系为公司子公司开具银行承兑汇票敞口部分提供连带责任保证担保；
[注3]：公司控股股东金科投资以持有公司限售流通股5,000万股提供质押担保；
[注4]：系为公司子公司开具信用证敞口部分提供连带责任保证担保；
[注5]：详见本财务报表附注六（二）4（2）；
[注6]：系为本期信托资金转让（回购）公司子公司股权收益权事项提供连带责任保证担保，详见本财务报表附注五（一）31（2）1）；
[注7]：系子公司江阴金科为原并表控股子公司吴江金科扬子提供连带责任保证担保，因丧失对吴江金科扬子的控制权而转化为对联营企业提供连带责任保证担保。
（2）本期公司控股股东金科投资及实际控制人黄红云、陶虹遐为公司融资提供担保，双方公司遵照市场惯例，根据其独立提供担保或联合提供担保时风险的大小，协商确定按不超过1%的担保费率计算支付担保费，本期公司累计结算支付金科投资融资担保费2,500万元。
4.关联方资金拆借
（1）根据公司及下属子公司分别与控股股东金科投资签订的借款协议，金科投资为公
司及下属子公司提供信用借款，按年利率10.90%（2013年7月新增借款的年利率为10.90%）、
13.8%计算收取资金占用费，本期公司及下属子公司累计收到金科投资借款本金 31,000万元，累计偿付借款本金67,800万元，结算应付金科投资资金占用费5,556.03万元，支付资金占用费5,250万元。
（2）根据公司子公司庆科商贸与重庆银海融资租赁有限公司（以下简称银海租赁）签订的融资租赁合同，本期庆科商贸通过融资方式向银海租赁拆借资金20,000万元，合同期限为 2年，年综合资金成本为9.90%。本期结算应付银海租赁资金占用费 1,694.44万元，支付资金占用费1,694.44万元；本期偿付拆借本金500万元。该项拆借事项同时由公司控股股东金科投资与公司实际控制人黄红云提供连带责任保证担保。
（3）吴江金科扬子于2013年11月起不再纳入合并财务报表范围，由纳入合并财务报表范围的子公司变为联营企业。根据子公司江阴金科、江苏恒元房地产发展有限公司（以下简称江苏恒元）、吴江金科扬子签订的《项目合作开发补充协议》，江阴金科向吴江金科扬子提供借款29,600万元（2011年12月之前提供），按年利率7%计算收取资金占用费，吴江金科扬子本期结算应付未付资金占用费2,092.14万元，江苏恒元及其担保人江苏扬子江船业集团公司对吴江金科扬子归还上述借款及资金占用费承担连带担保责任。
5.共同对外投资
（1）本期公司子公司弘景地产和天源盛置业合计出资 56,000万元、中科控股出资20,000万元，与66家其他股东共同投资设立渝商集团。渝商集团注册资本307,860万元，其中弘景地产和天源盛置业合计出资 56,000万元、合计持有渝商集团18.216%股权；中科控股出资20,000万元、持有渝商集团6.496%股权。
（2）本期渝商集团向内江弘峻增资 3,000万元、持有内江弘峻30%股权；同时向内江弘峻提供资金15,000万元，该款项已于2014年1月20日转为对内江弘峻的资本公积。上述增资情况详见本财务报表附注四（二）1（1）5）。
(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|展禾农业|||1,386,885.64|
|中科集团|56,754.90|567.55|153,463.70|

|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|渝商集团|1,613,777.00|16,137.77||
|云南金科|3,462.00|34.62||
|吴江金科扬子|11,349,530.25|113,495.30||
||13,023,524.15|130,235.24|1,540,349.34|
|云南金科|200,000.00|2,000.00||
|吴江金科扬子|345,187,468.41|3,451,874.68||
||345,387,468.41|3,453,874.68||

2．应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|神龙建设|480,584.57|
|中科集团|39,244,449.10|
|江龙建设|18,526,373.78|
|展禾农业|161,736.63|
||58,413,144.08|
|中科集团|1,335,455.00|
||1,335,455.00|
|金科投资|225,637,191.89|
|红星美凯龙||
|中科集团|324,694.00|
|展禾农业||
|陶虹遐||
|渝商集团|150,027,967.69|
||375,989,853.58|

七、或有事项
(一)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
(二)其他或有事项
公司及子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担保类型为阶段性担保，担保期限自保证合同生效之日起至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。截至2013年12月31日，公司及子公司承担的阶段性担保金额为人民币234,739.17万元。
八、承诺事项
(一)尚未完全履行的重大土地购买事项
1.根据《国有建设用地使用权成交确认书》（渝地交易出[2013]193号），子公司重庆金科联合重庆市中熙贸易有限公司（以下简称中熙贸易）于2013年12月3日以总价91,580万元竞得沙坪坝区西永组团L分区L29-3/03、L29-4/03、L32-1/03、L34/03、L48-5/03号宗地的国有建设用地使用权，该地块位于重庆市沙坪坝区西永组团，宗地面积206,126平方米，容积率≤2.36，用地性质为商业用地、商务用地、二类居住用地。根据双方约定，上述土地价款由双方共同支付，其中重庆金科支付54,948万元。截至2013年12月31日，重庆金科已支付上述土地价款27,474万元。
2.根据《国有建设用地使用权成交确认书》（渝地交易出[2013]192号），子公司重庆金科联合中熙贸易于2013年12月3日以总价18,154万元竞得沙坪坝区西永组团L分区 L48-2/03号宗地的国有建设用地使用权，该地块位于重庆市沙坪坝区西永组团，宗地面积35,249平方米，容积率≤2.5，用地性质为二类居住用地。根据双方约定，上述土地价款由双方共同支付，其中重庆金科支付10,892.40万元。截至2013年12月31日，重庆金科已支付上述土地价款5,446.20万元。
3.根据子公司骏成地产于2013年11月25日、2013年12月12日与云阳县国土资源和房屋管理局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，骏成地产以总价59,866.77万元受让重庆市云阳县四块宗地的土地使用权，受让宗地信息明细如下：
|||||
|-|-|-|-|
|宗地编号|位置|面积（㎡）|容积率|
|YUNYANG-1-出让-32|云阳县青龙街道杨沙村|40,588.88|≤2.68|

|||||
|-|-|-|-|
|YUNYANG-1-出让-33|云阳县青龙街道杨沙村|128,282.92|≤1.84|
|YUNYANG-1-出让-34|云阳县青龙街道杨沙村|107,150.67|≤1.92|
|YUNYANG-1-出让-35|云阳县青龙街道杨沙村|53,892.79|≤3.67|

截至2013年12月31日，骏成地产累计支付上述四宗土地价款29,952万元。
4.根据子公司重庆科润于2013年5月29日与涪陵区国土资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，重庆科润以总价21,030万元受让重庆市涪陵区二块宗地的土地使用权，受让宗地信息明细如下：
|||||
|-|-|-|-|
|宗地编号|位置|面积（㎡）|容积率|
|FLXCS-2013-06|涪陵新城区太乙门社区居委一组|28,600.03|≤2.16|
|FLXCS-2013-07|涪陵新城区太乙门社区居委一组|146,575.33|≤2.16|

截至2013年12月31日，重庆科润累计支付上述二宗土地价款10,800万元。
5.根据子公司如皋金科于2013年5月27日与如皋市国土资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，如皋金科以总价51,912.88万元受让江苏省如皋市三块宗地的土地使用权，受让宗地信息明细如下：
|||||
|-|-|-|-|
|宗地编号|位置|面积（㎡）|容积率|
|GJ2007-46#地B区|如城镇怡年路以南、桃源路以西、志颐路以东|78,620.00|2.0＜容积率＜3.0|
|GJ2011-139#地B地块Ⅰ区|宁海西路以北、志颐路以西|43,895.00|2.0＜容积率＜2.4|
|GJ2011-139#地B地块Ⅱ区|宁海西路以北、志颐路以西|43,895.00|2.0＜容积率＜2.4|

截至2013年12月31日，如皋金科累计支付上述三宗土地价款38,940.58万元。
6.根据子公司合竣置业于2013年12月4日与合川区国土资源和房屋管理局签订的《国有建设用地使用权出让合同》（渝地[2013]（合川）103号），合竣置业以18,867.49万元受让宗地编号为HC13-003-15的土地使用权，该地块位于南津街街道南园路西南侧，宗地面积41,467平方米，容积率≤3.5。截至2013年12月31日，合竣置业累计支付上述土地价款11,174.40万元。
7.根据《江津区国有建设用地使用权出让挂牌成交确认书》（滨江新城 A6-04-2/02
号），公司于2013年7月31日以总价25,565万元竞得津交易公告字[2013]41号滨江新城
A6-04-2/02号地块，该地块位于重庆市江津区滨江新城，宗地面积 268.908亩，容积率≤2.0，用地性质为二类居住用地。截至2013年12月31日，公司已支付上述土地价款5,000万元。
8.根据子公司国竣置业于2013年10月22日与重庆市江津区国土资源和房屋管理局签订的《国有建设用地使用权出让合同》（渝地（2013）江津第166号），国竣置业以20,627万元受让宗地编号为 JJ2013-002-174的土地使用权，该地块位于重庆市江津区滨江新城A6-04-5/02，宗地面积144,616平方米，容积率≤2.0。截至2013年12月31日，公司代国竣置业支付上述土地价款4,500万元。
9.根据子公司众玺置业于 2012年 11月 26日与璧山县国土资源和房屋管理局签订的《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号渝地[2012]（璧山）第89号），众玺置业以人民币26,800万元受让宗地编号为BS12-1J-049的土地使用权，该地块位于璧山县璧泉街道原大岚村一、九社，占地面积 85,041.39平方米，容积率≤2.6。截至 2013年 12月 31日，众玺置业累计支付上述土地价款13,400万元。
10.根据子公司长沙金科于2012年12月28日与长沙县国土资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，长沙金科以52,630万元受让宗地编号为0020020001002的土地使用权，该地块位于长沙经济技术开发区向阳路以北、南山路以南、板仓路以西，占地面积 94,117.8平方米，1.0≤容积率≤4.5。截至 2013年 12月 31日，累计支付上述土地价款37,145.12万元。
11.根据子公司和煦地产于2013年2月25日与重庆市长寿区国土资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，和煦地产以115,573.06万元受让重庆市长寿区三块宗地的土地使用权，受让宗地信息明细如下：
|||||
|-|-|-|-|
|宗地编号|位置|面积（㎡）|容积率|
|12CS-4-021|北部片区B15-4/02号地块|117,581|≤2.6|
|12CS-4-022|北部片区B15-5/02号地块|139,189|≤2.6|
|12CS-4-020|北部片区B15-2/02号地块|85,061|≤2.6|

截至2013年12月31日，和煦地产累计支付上述三宗土地价款77,788万元。
12.根据子公司遵义金科于2013年9月22日、2013年12月24日与遵义市国土资源
局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，遵义金科以31,034.00万元受让贵州省遵义市
四块宗地的土地使用权，受让宗地信息明细如下：
|||||
|-|-|-|-|
|宗地编号|位置|面积（㎡）|容积率|
|2013-GP-09|新浦新区新铺镇文武村|162,805.22|≤2.8|
|2013-GP-08|新浦新区新铺镇文武村|42,366.33|≤3.0|
|2013-GP-10|新浦新区新铺镇文武村|96,150.12|≤1.96|
|2013-GP-11|新浦新区新铺镇文武村|100,397.99|≤2.29|

截至2013年12月31日，遵义金科累计支付上述四宗土地价款15,518万元。
13.根据子公司成都金科于2013年8月7日与内江市国土资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》（510900-2013-B-0217），成都金科以总价93,150.56万元受让宗地编号为内地拍（2013）13的土地使用权，该地块位于新城中心组团F1-1至F1-15地块，宗地面积为160,881.8平方米，1.0≤容积率≤3.8，土地规划用途为居住用地可兼容商业、商务设施用地；根据子公司内江弘峻于2013年9月6日与成都金科、内江市国土资源局签订的《国有土地使用权变更合同书》，上述《国有建设用地使用权出让合同》（510900-2013-B-0217）中的受让人变更为内江弘峻。截至2013年12月31日，内江弘峻累计支付上述土地价款52,495.77万元。
14.根据子公司湖南金科于2013年9月17日与郴州市国土资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》（049357）及郴州凯天于2013年11月6日与郴州市国土资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，郴州凯天以总价23,500万元受让宗地编号为2013DG42的土地使用权，该地块位于湖南省郴州市郴州大道北侧，宗地面积136,333.90平方米，容积率＜3，土地用途为商业、住宅用地。截至2013年12月31日，郴州凯天累计支付上述土地价款12,000万元。
15.根据子公司金科郡威于2013年11月21日与重庆市国土资源和房屋管理局签订的《国有建设用地使用权出让合同》（渝地（2013）合字（沙区）第354号），金科郡威以总价138,717万元受让宗地编号为SPB-19-023的土地使用权，该地块位于重庆市沙坪坝区西永组团L分区，宗地面积277,443平方米，最大计容建筑规模为753,647平方米，用地性质为商业用地、商务用地、二类居住用地。截至2013年12月31日，金科郡威累计支付上述土地价款69,359万元。
16.根据《国有土地使用权挂牌出让成交确认书》，公司于2013年12月30日以总价
11,785万元竞得重庆市万盛区四宗地的土地使用权，竞得宗地信息明细如下：
|||||
|-|-|-|-|
|宗地编号|位置|面积（㎡）|容积率|
|10号|重庆市万盛经开区黑山北门|17,264|1≤容积率≤1.2|
|11号|重庆市万盛经开区黑山北门|22,141|1≤容积率≤1.2|
|12号|重庆市万盛经开区黑山北门|10,337|1≤容积率≤1.2|
|13号|重庆市万盛经开区黑山北门|107,320|1≤容积率≤1.2|

截至2013年12月31日，公司已支付上述四宗土地价款5,900万元。
九、资产负债表日后事项
(一)重要的资产负债表日后事项说明
|||
|-|-|
|内容|对财务状况和经营成果的影响数|
|子公司重庆金科和重庆市中熙贸易有限公司共同出资设立重庆金科宏瑞房地产开发有限公司，该公司注册资本10,000万元，重庆金科出资6,000万元，持有其60%的股权，该公司于2014年4月9日取得注册号为500106000544092的《营业执照》。|不适用|
|子公司重庆金科和重庆坤基房地产开发有限公司共同出资设立重庆金科坤基房地产开发有限公司，该公司注册资本10,000万元，重庆金科出资5,100万元，持有其51%的股权，该公司于2014年4月9日取得注册号为500905000546216的《营业执照》。|不适用|
|子公司成都金科出资设立内江金科利居房地产开发有限公司，该公司注册资本 5,000 万元，成都金科出资5,000万元，持有其100%的股权，该公司于2014年3月5日取得注册号为511000000017744的《营业执照》。|不适用|
|子公司庆科商贸出资 100 万元设立重庆汇典商业管理管理有限公司，持有其100%的股权，该公司于2014年2月17日取得注册号为500900000434832的《企业法人营业执照》，注册资本100万元。|不适用|
|根据《成交确认书》，子公司成都金科于 2014 年 2月 14 日以总价 30,262.15 万元竞得四川省内江市“内市中地拍（2014）01号”总面积57,973.47㎡的土地使用权。|不适用|
|根据《成交确认书》，公司于2014年4月8日以总价 35,656 万元竞得重庆市永川新城区 A8-8-3 号总面积126,978㎡的土地使用权。|不适用|

|||
|-|-|
|内容|对财务状况和经营成果的影响数|
|根据《国有建设用地使用权成交确认书》（渝地交易出[2014]29号），子公司重庆金科及汪建萍等三位自然人于2014年2月17日以总价43,623万元联合竞得重庆市两江新区两路组团 A 标准分区 A120/03、A110-1/03号总面积129,256㎡的土地使用权。|不适用|
|根据《北京市国有建设用地使用权挂牌出让成交确认书》（京土整储挂函（兴）[2014]026号），子公司北京兴源于2014年4月18日以总价236,000万元竞得北京市大兴区生物医药基地 0505-070、076、066、077地块F1住宅混合公建用地、R53托幼用地、U43粪便垃圾设施用地（配建公共租赁住房）的土地使用权。|不适用|
|经公司2014年1月28日第八届董事会第四十二次会议决议批准，公司拟向社会公开发行公司债券，发行规模不超过人民币38亿元（含38亿元），债券期限不超过10年（含10年），债券利率为固定利率债券，募集资金扣除发行费用后拟用于调整债务结构、补充流动资金、项目建设以及未来可能的收购兼并项目等。上述议案已经公司2014年2月13日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过。|不适用|
|根据公司于2014年1月8日与银华财富资本管理（北京）有限公司（以下简称银华资本）签订的《人民币委托贷款合同》，银华资本通过中国银行内江分行向公司提供人民币 100,000 万元的委托贷款，由公司按综合融资成本 11.30%支付资金占用费，期限为24 个月。此项委托贷款事项由公司以持有成都金科92.67%股权提供质押担保；同时由公司控股股东金科投资及公司实际控制人黄红云、陶虹遐夫妇提供连带责任保证担保。|不适用|
|根据公司、湖南金科、长沙金科于 2014 年 3 月 14日与中国东方资产管理公司郑州办事处（以下简称东方管理公司）签订的《债权转让协议》，湖南金科对长沙金科 80,180 万元债权作价 80,000 万元转让给东方管理公司，由长沙金科按综合融资成本11.30%支付资金占用费，此笔应收款项转让期限为24 个月，到期后由长沙金科一次性还款或由公司按合同约定价格支付价款受让长沙金科债权。此项债权转让事项由公司控股股东金科投资及公司实际控制人黄红云、陶虹遐夫妇提供连带责任保证担保；由湖南金科以持有长沙金科 100%股权提供质押担保。|不适用|

|||
|-|-|
|内容|对财务状况和经营成果的影响数|
|根据天源盛置业、弘景地产于2014年4月4日分别与隆鑫控股有限公司（以下简称隆鑫控股）签订的《股权转让协议》，天源盛置业和弘景地产将合计持有渝商集团14.968%股权转让给隆鑫控股，转让价款约为50,177.67万元。|不适用|
|根据子公司重庆金科于2014年1月13日与重庆佳韵投资有限公司（以下简称佳韵投资）签订的《重庆市金科骏耀房地产开发有限公司股权收购协议书》，重庆金科以总价 53,500 万元收购佳韵投资持有的骏耀地产44.44%股权。|不适用|

(二)资产负债表日后利润分配情况说明
拟分配的利润或股利 拟分配现金股利139,024,806.12元
经审议批准宣告发放的利润或股利 无
十、其他重要事项
(一)企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二)以公允价值计量的资产和负债
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|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
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|-|-|-|
|5,996,390.08|1,052,763.78||
|||529,337.70|
|5,996,390.08|1,052,763.78|529,337.70|
|2,643,491,047.26|46,689,449.72|561,928,013.24|
|2,649,487,437.34|47,742,213.50|562,457,350.94|

(三)其他
1.股东股权质押情况
截至2013年12月31日，公司股份质押冻结情况如下：
||||
|-|-|-|
|冻结股数|质权人名称|冻结类型|
|88,720,000.00|方正东亚信托有限责任公司|质押|
|54,280,000.00|重庆国际信托有限公司|质押|
|50,000,000.00|中国工商银行股份有限公司重庆渝北支行|质押|
|30,000,000.00|东吴证券股份有限公司|质押|
|19,000,000.00|中国民生银行股份有限公司上海分行|质押|
|1,720,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|570,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|98,245.00|四川岳池县人民法院2011岳池执字112-1号|司法|
|65,496.00|四川省岳池县人民法院2011岳池执字112-1号|司法|
|1,964,744.00|重庆文化产业融资担保有限责任公司|质押|
|26,750,000.00|重庆国际信托有限公司|质押|
|568,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|377,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|189,500.00|国信证券股份有限公司|质押|
|30,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|25,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|15,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|10,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|2,000,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|610,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|35,000,000.00|重庆国际信托有限公司|质押|
|12,240,000.00|重庆国际信托有限公司|质押|
|6,000,000.00|重庆国际信托有限公司|质押|
|6,700,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|

||||
|-|-|-|
|冻结股数|质权人名称|冻结类型|
|2,040,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|7,900,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|2,400,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|630,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|410,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|1,100,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|350,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|

2.股东业绩承诺
公司股东重庆市金科投资控股（集团）有限责任公司（以下简称金科投资）、黄红云、陶虹遐于2011年4月18日出具了《关于利润预测补偿的承诺函》，承诺如下：根据重庆华康资产评估土地房产估价有限责任公司于2009年6月26日出具的《资产评估报告书》（重康评报字(2009)第31号），原重庆市金科实业（集团）有限公司（以下简称金科集团）全部股东持有的金科集团100%权益在利润补偿期间三年（2011-2013年）的净利润预测数合计金额为209,883.81万元。
如出现原补偿协议约定需由金科投资、黄红云、陶虹遐补足利润差额的情形时，金科投资、黄红云、陶虹遐同意由公司以人民币1.00元总价回购本次吸收合并中的金科投资、黄红云、陶虹遐持有的部分新增股份并予以注销。
2011-2013年盈利预测实现情况详见天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于金科地产集团股份有限公司盈利预测实现情况的鉴证报告》（天健审〔2014〕8-125号）。
3.非公开发行股票情况
2013年8月12日，公司第八届董事会第三十五次会议决议审议通过了《关于公司2013年度非公开发行股票方案的议案》，根据该议案：本次发行的股票全部采取向特定对象非公开发行的方式，发行股份数量不超过40,000万股（含40,000万股），发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的百分之九十，即不低于10.81元/股，募集资金总额不超过432,000万元，用于西安凤城二路项目、重庆开州财富中心项目、重庆江津世界城项目、补充流动资金，项目总投资 694,416.14万元。上述议案已经公司 2013年 8月 28日召开的2013年第四次临时股东大会决议审议通过。
2013年 10月 25日，公司第八届董事会第三十九次会议决议审议通过了《关于调整公司2013年非公开发行股票募集资金投资项目具体安排的议案》，根据该议案：公司就本次
非公开发行股票募集资金投资项目具体安排进行调整，调整为：发行股份数量不超过29,066
万股（含29,066万股），募集资金总额不超过314,200万元，用于重庆开州财富中心项目、
重庆江津世界城项目、补充流动资金，项目总投资477,599.29万元。
十一、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|770,226.41|100.00|303,623.25|
|770,226.41|100.00|303,623.25|

（续上表）
期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|766,038.92|100.00|284,785.10|
|766,038.92|100.00|284,785.10|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|86,834.49|11.28|868.34|48,779.00|6.37|
|48,779.00|6.33|2,438.95|216,987.00|28.33|
|134,340.00|17.44|26,868.00|||
|453,649.92|58.90|226,824.96|453,649.92|59.22|
|46,623.00|6.05|46,623.00|46,623.00|6.08|
|770,226.41|100.00|303,623.25|766,038.92|100.00|

(2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|190,000,000.00|1.02|3,000,000.00|
|71,089,965.56|0.38|14,482,913.76|
|18,225,498,171.11|97.97||
|116,169,400.00|0.63||
|18,412,757,536.67|98.98|14,482,913.76|
|18,602,757,536.67|100.00|17,482,913.76|

（续上表）
期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|190,000,000.00|1.72|3,000,000.00|
|60,000,455.54|0.54|10,522,691.02|
|10,607,307,326.94|95.91||
|202,119,400.00|1.83||
|10,869,427,182.48|98.28|10,522,691.02|
|11,059,427,182.48|100.00|13,522,691.02|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|190,000,000.00|3,000,000.00|1.58|
|190,000,000.00|3,000,000.00|1.58|

[注]：详见本财务报表附注五（一）6（1）2)。
3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|23,536,180.48|33.11|235,361.80|45,951,724.46|76.59|
|34,799,538.00|48.95|1,739,976.90|1,013,686.00|1.69|
|107,593.00|0.15|21,518.60|420,586.24|0.70|
|321,195.24|0.45|160,597.62|5,372,173.24|8.95|
|12,325,458.84|17.34|12,325,458.84|7,242,285.60|12.07|
|71,089,965.56|100.00|14,482,913.76|60,000,455.54|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|子公司|3,891,933,802.43|1年以内|20.92|
|子公司|2,743,466,002.54|1年以内|14.75|
|子公司|2,370,576,936.62|1年以内|12.74|
|子公司|2,324,791,089.05|1年以内|12.50|
|子公司|2,081,722,628.96|1年以内|11.19|
||13,412,490,459.60||72.10|

(4)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|子公司|3,891,933,802.43|
|子公司|2,743,466,002.54|
|子公司|2,370,576,936.62|
|子公司|2,324,791,089.05|
|子公司|2,081,722,628.96|
|子公司|1,117,747,312.43|
|子公司|453,918,447.77|
|子公司|417,939,126.32|
|子公司|398,636,821.99|

|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|子公司|341,825,849.96|
|子公司|333,692,158.72|
|子公司|316,879,847.79|
|子公司|235,692,606.66|
|子公司|234,609,302.90|
|子公司|170,119,332.08|
|子公司|160,044,671.15|
|子公司|147,289,996.48|
|子公司|92,835,048.31|
|子公司|65,894,653.27|
|子公司|51,002,742.74|
|子公司|48,420,000.00|
|子公司|43,796,945.42|
|子公司|43,528,895.99|
|子公司|38,623,277.66|
|子公司|28,815,440.08|
|子公司|20,093,870.92|
|子公司|13,771,622.14|
|子公司|12,317,001.50|
|子公司|6,902,940.48|
|子公司|6,633,760.05|
|子公司|6,217,738.74|
|子公司|2,272,000.00|
|子公司|2,206,597.60|
|子公司|984,206.00|
|子公司|224,519.58|
|子公司|50,000.00|

|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|子公司|18,976.78|
|子公司|2,000.00|
||18,225,498,171.11|

 3.长期股权投资
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|49,810,000.00|49,810,000.00||
|成本法|5,100,000.00|5,100,000.00||
|成本法|269,500,273.09|17,800,000.00|251,700,273.09|
|成本法|625,429,734.00|625,429,734.00||
|成本法|45,000,000.00|45,000,000.00||
|成本法|50,000,000.00|50,000,000.00||
|成本法|60,602,877.20|60,602,877.20||
|成本法|300,000,000.00|300,000,000.00||
|成本法|26,000,000.00|26,000,000.00||
|成本法|150,000,000.00|150,000,000.00||
|成本法|99,000,000.00|99,000,000.00||
|成本法|147,000,000.00|147,000,000.00||
|成本法|140,000,000.00|140,000,000.00||
|成本法|100,000,000.00|100,000,000.00||
|成本法|400,300,000.00|400,300,000.00||
|成本法|100,000,000.00|100,000,000.00||
|成本法|50,538,329.81|50,538,329.81||
|成本法||47,874,100.00|-47,874,100.00|
|成本法|90,719,700.00|90,719,700.00||
|成本法|33,400,100.00|33,400,100.00||

|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|39,418,063.00|39,418,063.00||
|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00||
|成本法|64,930,000.00|64,930,000.00||
|成本法|172,200,000.00|172,200,000.00||
|成本法|49,985,097.87|49,985,097.87||
|成本法|103,870,945.98|103,870,945.98||
|成本法|179,664,612.36|179,664,612.36||
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||
|成本法|100,000,000.00|100,000,000.00||
|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00||
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||
|成本法|160,000,000.00|160,000,000.00||
|成本法|5,100,000.00|5,100,000.00||
|成本法|394,000,000.00|394,000,000.00||
|成本法|510,000,000.00|10,200,000.00|499,800,000.00|
|成本法|18,000,000.00||18,000,000.00|
|成本法|2,558,856,506.91||2,558,856,506.91|
|成本法|86,400,000.00||86,400,000.00|
|权益法|71,185,008.34|71,185,008.34|2,746,954.55|
|权益法|50,000,000.00|24,226,856.14|-10,271,171.81|
||7,381,011,248.56|3,988,355,424.70|3,359,358,462.74|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|92.67|92.67||||
|100.00|100.00||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|90.00|90.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|51.00|51.00||||
|52.00|52.00||||
|100.00|100.00||||
|99.00|99.00||||
|98.00|98.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|5.00|5.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|55.56|55.56||||
|51.00|51.00||||
|49.00|49.00||||
|51.00|51.00||||
|90.00|90.00||||
|55.00|55.00||||
|72.00|72.00||||
|5.51|5.51||||
|47.62|47.62||||

[注]：本期公司将持有展弘园林100%股权转让给子公司凯尔辛基。
(2)其他说明
公司以持有子公司搏展地产的股权为其子公司搏展地产借款提供了质押担保；公司以子公司成都金科的股权为其子公司成都江龙借款提供了质押担保；子公司湖南金科以靓兴地产的股权为其子公司靓兴地产借款提供了质押担保。
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|1,474,005,748.74|
|286,305,897.31|
|673,319,958.04|

[注]：其他业务收入286,305,897.31元，主要系公司向子公司收取的咨询费收入及资金占用费收入。
(2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|

||||
|-|-|-|
|1,474,005,748.74|671,270,198.82|887,541,294.00|
|1,474,005,748.74|671,270,198.82|887,541,294.00|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,474,005,748.74|671,270,198.82|887,541,294.00|
|1,474,005,748.74|671,270,198.82|887,541,294.00|

 2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|300,000,000.00|
|4,376,255.33|
|-2,874,100.00|
|301,502,155.33|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|300,000,000.00||
|300,000,000.00||

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|-10,271,171.81|-8,171,981.52|
|14,647,427.14||
|4,376,255.33|-8,171,981.52|

(4)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三)母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|858,268,511.32|
|3,979,060.89|
|3,561,109.96|
|1,934,929.14|
|2,191,613.83|
|-36,018.83|
|-35,767,627.87|
|238,133,285.16|
|-301,502,155.33|
|14,421,405.14|
|8,468,172.87|
|463,971,753.35|
|-7,228,473,464.40|
|6,424,859,268.96|
|454,009,844.19|
|607,388,628.17|
|554,423,277.48|

||
|-|
|52,965,350.69|

十二、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|142,147.03|
|77,258,290.98|
|15,703,437.50|
|3,959,436.27|
|524,083.15|
|46,689,449.72|
|-21,896,927.63|
|2,721,031.90|
|125,100,948.92|
|29,668,967.96|
|1,245,414.41|
|94,186,566.55|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|

|||
|-|-|
|13.34|0.85|
|12.07|0.77|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
|||
|-|-|
||序号|
||A|
||B|
||C=A-B|
||D|
||E|
||F|
||G|
||H|
|存货转换为投资性房地产|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|可供出售金融资产公允价值变动|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
|转让骏成地产少数股权权益性交易|I3|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3|
|少数股东向内江弘峻增资权益性交易|I4|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J4|
|少数股东向汇宜地产增资权益性交易|I5|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J5|
|转让北京纳帕少数股权及收购其少数股权权益性交易|I6|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J6|

|||
|-|-|
|收购长沙金科少数股权权益性交易|I7|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J7|
|转让张家港置业少数股权权益性交易|I8|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J8|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|变动幅度|
|6,364,503,639.90|9,191,083,896.41|-30.75|
|45,996,490,254.23|33,494,589,794.08|37.33|
|4,676,239,383.01|2,151,080,221.89|117.39|
|12,660,654,672.00|9,188,680,000.00|37.79|
|本期数|上年同期数|变动幅度|
|16,069,615,178.82|10,348,655,744.64|55.28|
|11,886,281,912.99|6,636,406,632.73|79.11|
|1,625,381,132.31|1,108,974,784.07|46.57|

金科地产集团股份有限公司
二〇一四年四月十八日