深圳康泰生物制品股份有限公司
2016年度财务决算报告
一、2016年度财务报表审计情况
公司2016年度财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师认为：深圳康泰生物制品股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳康泰生物制品股份有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况
单位：人民币元
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|项目|期末数|年初数|增减额|增减率|
|货币资金|110,883,999.15|149,518,536.31|-38,634,537.16|-25.84%|
|应收票据|-|5,733,573.23|-5,733,573.23|-100.00%|
|应收账款|279,611,802.30|153,602,897.06|126,008,905.24|82.04%|
|预付款项|11,738,221.59|6,040,358.47|5,697,863.12|94.33%|
|其他应收款|9,678,688.76|7,794,568.58|1,884,120.18|24.17%|
|存货|141,096,803.76|110,843,483.97|30,253,319.79|27.29%|
|其他流动资产|26,800,000.00|27,639,212.66|-839,212.66|-3.04%|
|流动资产合计|579,809,515.56|461,172,630.28|118,636,885.28|25.73%|
|投资性房地产|480,609.91|494,521.23|-13,911.32|-2.81%|
|固定资产|266,616,460.26|294,755,177.13|-28,138,716.87|-9.55%|
|在建工程|485,470,129.03|304,394,478.68|181,075,650.35|59.49%|
|无形资产|136,855,976.61|147,275,634.51|-10,419,657.90|-7.07%|
|开发支出|54,438,305.86|30,668,023.34|23,770,282.52|77.51%|
|长期待摊费用|6,172,070.69|8,449,285.60|-2,277,214.91|-26.95%|
|递延所得税资产|50,745,019.49|35,523,335.88|15,221,683.61|42.85%|
|其他非流动资产|20,310,544.06|51,093,230.06|-30,782,686.00|-60.25%|
|非流动资产合计|1,021,089,115.91|872,653,686.43|148,435,429.48|17.01%|
|资 产 总 计|1,600,898,631.47|1,333,826,316.71|267,072,314.76|20.02%|

应收票据期末较期初下降100%，主要是票据到期承兑所致；
应收账款期末较期初增长82.04%，主要是销售模式转变，回款周期延长所致；
预付款项期末较期初增长94.33%，主要是本期预付材料款增加所致；
存货期末较期初增长27.29%，主要是为应对厂房搬迁满负荷生产，导致库存增长所致；
在建工程期末较期初增长59.49%，主要是公司募集资金投资项目及自有在建项目建筑工程、安装工程及设备购置等支出增加所致；
开发支出期末较期初增长77.51%，主要是子公司23价肺炎球菌多糖疫苗和冻干人用狂犬病疫苗（MRC-5细胞）（巴斯德技术许可）资本化所致；
递延所得税资产期末较期初增长42.85%，主要是销售模式转变，计提销售服务费增长所致；
其他非流动资产期末较期初下降60.25%，主要是本期预付工程及设备款减少所致。
（二）负债情况
单位：人民币元
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|项 目|期末数|年初数|增减额|增减率|
|短期借款|33,500,000.00|-|33,500,000.00|100%|
|应付票据|13,235,448.20|-|13,235,448.20|100%|
|应付账款|22,637,538.25|38,294,141.18|-15,656,602.93|-40.89%|
|预收款项|51,239,830.45|55,544,109.88|-4,304,279.43|-7.75%|
|应付职工薪酬|10,047,104.93|9,153,704.03|893,400.90|9.76%|
|应交税费|9,104,144.94|6,972,787.30|2,131,357.64|30.57%|
|应付利息|538,939.45|422,716.81|116,222.64|27.49%|
|其他应付款|230,383,846.12|125,166,344.64|105,217,501.48|84.06%|
|一年内到期的非流动负债|34,356,422.00|76,212,000.00|-41,855,578.00|-54.92%|
|其他流动负债|4,296,000.00|3,169,745.66|1,126,254.34|35.53%|
|流动负债合计|409,339,274.34|314,935,549.50|94,403,724.84|29.98%|
|长期借款|281,363,812.08|187,865,289.68|93,498,522.40|49.77%|
|长期应付款|25,742,300.00|25,742,300.00|-|0.00%|
|预计负债|2,200,000.00|-|2,200,000.00|100%|
|递延收益|145,012,253.59|155,439,816.09|-10,427,562.50|-6.71%|

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|项 目|期末数|年初数|增减额|增减率|
|递延所得税负债|2,242,878.22|2,726,157.53|-483,279.31|-17.73%|
|非流动负债合计|456,561,243.89|371,773,563.30|84,787,680.59|22.81%|
|负 债 合 计|865,900,518.23|686,709,112.80|179,191,405.43|26.09%|

短期借款期末较期初增长100%，主要是本报告期新增保证借款和信用借款所致；
应付票据期末较期初增长100%，主要是本报告期新增货款结算方式所致；
应付账款期末较期初下降40.89%，主要是部分材料款用票据支付所致；
应交税费期末较期初增长30.57%，主要是主营业务收入增长，应交增值税增长所致；
其他应付款期末较期初增长84.06%，主要是销售模式转变，计提销售服务费增长所致；
一年内到期的非流动负债期末较期初下降54.92%，主要是一年内将要归还的长期借款减少所致；
其他流动负债期末较期初增长35.53%，主要是子公司“新型疫苗实验室创新能力建设”项目专项资金一年内将要结转损益的金额增长所致；
长期借款期末较期初增长49.77%，主要是专项长期借款增长所致；
预计负债期末较期初增长100%，主要是本报告期子公司民海生物可能向城建五支付未决诉讼款所致。
（三）股东权益情况
单位：人民币元
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|项 目|期末数|年初数|增减额|增减率|
|股本|369,000,000.00|369,000,000.00|-|0.00%|
|资本公积|197,276,100.73|195,608,729.99|1,667,370.74|0.85%|
|未分配利润|168,722,012.51|82,508,473.92|86,213,538.59|104.49%|
|归属于母公司股东权益合计|734,998,113.24|647,117,203.91|87,880,909.33|13.58%|
|负债和股东权益总计|1,600,898,631.47|1,333,826,316.71|267,072,314.76|20.02%|

未分配利润期末较期初增长104.49%，主要是本期净利润增加所致。
（四）经营成果情况
单位：人民币元
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|项目|本期金额|上期金额|增减额|增减率|
|一、营业总收入|551,940,979.06|452,742,197.99|99,198,781.07|21.91%|
|其中:主营业务收入|543,850,197.30|444,260,160.27|99,590,037.03|22.42%|
|其他业务收入|8,090,781.76|8,482,037.72|-391,255.96|-4.61%|
|二、营业总成本|467,028,688.42|386,269,075.01|80,759,613.41|20.91%|
|营业成本|118,293,486.17|165,462,458.58|-47,168,972.41|-28.51%|
|其中：主营业务成本|116,927,046.15|163,502,437.10|-46,575,390.95|-28.49%|
|其他业务成本|1,366,440.02|1,960,021.48|-593,581.46|-30.28%|
|税金及附加|4,597,942.11|1,798,399.43|2,799,542.68|155.67%|
|销售费用|219,735,858.75|102,820,848.04|116,915,010.71|113.71%|
|管理费用|102,969,952.59|104,593,921.37|-1,623,968.78|-1.55%|
|财务费用|1,830,179.70|7,487,873.71|-5,657,694.01|-75.56%|
|资产减值损失|19,601,269.10|4,105,573.88|15,495,695.22|377.43%|
|投资收益|766,635.23|2,684,758.35|-1,918,123.12|-71.44%|
|三、营业利润|85,678,925.87|69,157,881.33|16,521,044.54|23.89%|
|营业外收入|14,259,682.54|5,222,176.12|9,037,506.42|173.06%|
|其中：非流动资产处置利得|-|23,581.09|-23,581.09|-100.00%|
|营业外支出|958,466.42|3,287,902.17|-2,329,435.75|-70.85%|
|其中：非流动资产处置损失|317,548.67|365,080.78|-47,532.11|-13.02%|
|四、利润总额|98,980,141.99|71,092,155.28|27,887,986.71|39.23%|
|减：所得税费用|12,766,603.40|8,270,475.40|4,496,128.00|54.36%|
|五、净利润|86,213,538.59|62,821,679.88|23,391,858.71|37.24%|

报告期内，营业成本同比下降28.51%，主要是本期销售的产品成本下降所致；
税金及附加同比增加155.67%，主要是根据财会[2016]22号文规定，重分类印花税、车船税、房产税、城镇土地使用税所致；
销售费用同比增加113.71%，主要是销售模式转变，计提销售服务费增长所致；
财务费用同比下降75.56%，主要是利息支出减少所致；
资产减值损失同比增加377.43%，主要是受“山东济南非法经营疫苗系列案
件”的影响，部分客户应收账款回款风险较大并单项计提坏账准备所致；
投资收益同比下降71.44%，主要是闲置资金较少，购买银行理财产品较少所致；
营业外收入同比增加173.06%，主要是本期收到的直接计入损益的政府补助及验收通过与收益相关的政府补助增加所致；
营业外支出同比下降70.85%，主要是本期诉讼利息支出减少所致；
所得税费用同比增加54.36%，主要是本报告期利润总额增长所致。
（五）现金流量情况
单位:人民币元
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|项目|本期金额|上期金额|增减额|增减率|
|经营活动现金流入小计|437,651,990.02|581,738,853.10|-144,086,863.08|-24.77%|
|经营活动现金流出小计|359,328,437.21|303,884,179.78|55,444,257.43|18.25%|
|经营活动产生的现金流量净额|78,323,552.81|277,854,673.32|-199,531,120.51|-71.81%|
|投资活动现金流入小计|766,635.23|2,715,758.35|-1,949,123.12|-71.77%|
|投资活动现金流出小计|178,432,346.85|127,673,245.13|50,759,101.72|39.76%|
|投资活动产生的现金流量净额|-177,665,711.62|-124,957,486.78|-52,708,224.84|-42.18%|
|筹资活动现金流入小计|205,688,091.33|81,631,897.94|124,056,193.39|151.97%|
|筹资活动现金流出小计|149,518,384.97|307,487,640.32|-157,969,255.35|-51.37%|
|筹资活动产生的现金流量净额|56,169,706.36|-225,855,742.38|282,025,448.74|124.87%|
|现金及现金等价物净增加额|-43,172,108.13|-72,961,303.19|29,789,195.06|40.83%|

报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比变动-71.81%，主要是受山东疫苗事件影响本期销售回款减少及政府补助减少所致；
投资活动产生的现金流量净额同比变动-42.18%，主要是购买银行理财产品减少及支付募投项目工程款和设备款增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额同比变动124.87%，主要是本期借款增加所致；
受上述原因的影响，使得现金及现金等价物净增加额较上年变动40.83%。
三、主要财务指标
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|项目|财务指标|2016 年|2015 年|同比增减幅度%|
|偿债能力|流动比率(倍)|1.42|1.46|-2.74|

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|项目|财务指标|2016 年|2015 年|同比增减幅度%|
||速动比率（倍）|1.07|1.11|-3.60|
||资产负债率%|54.09%|51.48%|2.61|
|营运能力|应收帐款周转率（次/年）|2.25|2.75|-18.18|
||存货周转率（次/年）|0.92|1.24|-25.81|
|盈利能力|基本每股收益(元/股)|0.23|0.17|35.29|
||加权平均净资产收益率%|12.49%|10.21%|2.28|

公司财务状况良好，资产负债率较低，偿债能力强。期末资产负债率同比上涨2.61%，主要是报告期末借款及其他应付款中销售服务费增加所致；
应收账款周转率同比下降18.18%，主要是报告期受销售模式转变的影响，回款周期较长所致；
存货周转率同比下降25.81%,主要是受搬迁计划的影响，生产量及库存量增加所致；
基本每股收益同比上涨35.29%，主要是本期公司收入上涨且成本费用下降所致。
深圳康泰生物制品股份有限公司董事会2017年4月23日