恒泰证券股份有限公司
关于江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关文件的规定，恒泰证券股份有限公司（以下简称“恒泰证券”）作为江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司（以下简称“广东甘化”或“公司”）的保荐机构，对广东甘化2013年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，核查的具体情况如下：
一、恒泰证券进行的核查工作
恒泰证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计人员、注册会计师等人员交谈，查询了募集资金专用账户银行对账单、大额交易付款凭证、相关的合同和发票以及募集资金专用账户资金使用情况表，查阅了内部审计报告、公司董事会出具的《年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、审计机构出具的《2013年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
经中国证监会《关于核准江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1584号）核准，广东甘化向控股股东德力西集团有限公司非公开发行普通股12,000万股，每股发行价为6.78元（人民币，下同），募集资金总额为81,360万元，扣除1,933,10万元发行费用后，募集资金净额为
79,426.99万元。上述募集资金已于2013年4月22日全部到位，并已经广东正中珠江会计师事务所有限公司验证并出具“广会所验字[2013]第12005530098号
《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
三、募集资金的存放及管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理制度》等相关规定，广东甘化在江门融和农村商业银行股份有限公司及中国农业银行股份有限公司江门蓬江支行开设了募集资金专项账户，项目实施主体广东德力光电有限公司（以下简称“德力光电”）及广东江门生物技术开发中心有限公司（以下简称“生物中心”）也分别在上述银行开设了对应的资金使用专户；广东甘化及两家项目实施主体分别与开户银行、恒泰证券签订了《募集资金三方监管协议》。2013年度，三方监管协议得到切实履行。
截至2013年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
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|开户主体|募集资金存放银行|银行账号|存放余额|
|广东甘化|中国农业银行股份有限公司江门蓬江支行|375001040013075|22.32|
|广东甘化|江门融和农村商业银行营业部|80020000005367839|465.65|
|生物中心|中国农业银行股份有限公司江门蓬江支行营业部|44-375001040013083|1,816.81|
|德力光电|江门融和农村商业银行营业部|80020000005369359|157.94|
|合 计|||2,462.72|

四、募集资金实际使用情况
公司使用募集资金具体情况详见附表“募集资金使用情况对照表”。
五、募集资金投资项目变更的情况
经核查，截至2013年12月31日，公司不存在募集资金投资项目变更情况。
六、募集资金使用及披露过程中存在的问题
经核查，2013年度，公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见广东正中珠江会计师事务所出具的《关于江门甘蔗化工厂（集团）股份有限
公司2013年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》（广会专字
[2014]G14000860058号）认为：广东甘化董事会编制的《关于2013年度募集资
金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面如实反映了广东甘化2013年度募集资金的存放与使用情况。
八、保荐机构核查意见
经核查、保荐机构认为：广东甘化2013年度募集资金的存放与使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及公司《募集资金使用管理制度》等相关文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相变更募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（本页无正文，为《恒泰证券股份有限公司关于江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）保荐代表人：
朱永华
保荐代表人：
吴国平
恒泰证券股份有限公司2014年3月11日
募集资金使用情况对照表
附表：
2013年度
编制单位：江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|募集资金总额:|79,426.99||||本年度投入募集资金总额:|||52,992.40|||
|报告期内变更用途的募集资金总额:|无||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额：|无||||已累计投入募集资金总额:|||52,992.40|||
|累计变更用途的募集资金总额比例:|无||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度(%) (3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、生物中心酵母生物工程技改扩建项目|否|19,000.00|19,000.00|3,206.69|3,206.69|16.88%|不确定|0.00|未完工|否|
|2、德力光电LED外延片生产项目|否|60,000.00|60,000.00|49,785.71|49,785.71|82.98%|不确定|0.00|未完工|否|
|承诺投资项目小计||79,000.00|79,000.00|52,992.40|52,992.40|67.08%|||||
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款（如有）|||||||||||
|补充流动资金（如有）|||||||||||
|超募资金投向小计|||||||||||
|合 计||79,000.00|79,000.00|52,992.40|52,992.40|67.08%|||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|不适用||||||||||

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|项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|
|募集资金项目先期投入及置换情况|截至 2013年4月30日止，公司募集资金投资项目预先已投入自筹资金的实际投资金额共为25,687.34万元，分别用于：LED外延片生产项目的土地使用权购置、厂房建设和设备投资投入22,935.62万元；酵母生物工程技改扩建项目的土建和设备投资投入2,751.72万元。公司第七届董事会第二十九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意以本次募集资金25,687.34万元置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|根据项目实施计划及募集资金使用的进度情况，公司预计将有超过39,000万元的募集资金暂时闲置，为提高募集资金的使用效率，降低公司运营成本，维护公司和股东的利益，在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常实施的前提下，公司2012年度股东大会审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金总额为人民币39,000万元，使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过12个月，到期前归还到募集资金专用账户。截至2013年12月31日，累计已归还资金人民币14,900万元，实际使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金余额为人民币24,100万元。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金余额为2,462.72万元（含募集资金本期产生利息收入128.47万元），全部存放于公司各募集资金专户。|
|募集资金使用的其他使用情况|公司披露的募集资金使用情况与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。|