关于大连华锐重工集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2019]25030002 号
目 录
1、专项审核报告····································································· 1
为了更好地理解大连重工公司2018年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供大连华锐重工集团股份有限公司 2018年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
李岩
中国·北京 中国注册会计师：
白洁
2019年4月18日
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附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：大连华锐重工集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生额|2018年末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|瓦房店轴承股份有限公司|实际控制人控制的法人|其他应收款|2.00||||2.00|保证金|非经营性占用|
||瓦房店轴承集团有限责任公司|实际控制人控制的法人|其他应收款|3.00|0.30||2.00|1.30|保证金|非经营性占用|
||大连金州热电有限公司|实际控制人控制的法人|其他应收款|19.00|||19.00|-|保证金|非经营性占用|
||大连市机电设备招标有限责任公司|实际控制人控制的法人|其他应收款||7.00||2.00|5.00|保证金|非经营性占用|
||大连市热电集团有限公司|实际控制人控制的法人|其他应收款||0.50|||0.50|保证金|非经营性占用|
||大连热电股份有限公司|实际控制人控制的法人|其他应收款|21.60||||21.60|保证金|非经营性占用|
|小 计|——|——|——|45.60|7.80|-|23.00|30.40|——|——|
|前大股东及其附属企业|||||||||||
|小 计|——|——|——|-|-|-|-|-|——|——|
|总 计|——|——|——|45.60|7.80|-|23.00|30.40|——|——|
|其它关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年初往来资金余额|2018年度往来累计发生金额（不含利息）|2018年度往来资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生额|2018年末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
||大连重工·起重集团有限公司|控股股东|应收账款||44.00||44.00|-|房屋租赁|经营性往来|
||大连市机电设备招标有限责任公司|实际控制人控制的法人|应收账款||1.73|||1.73|销售商品|经营性往来|
||瓦房店轴承集团有限责任公司|实际控制人控制的法人|应收票据及应收账款|130.50|121.50||130.50|121.50|销售商品|经营性往来|
||瓦房店轴承股份有限公司|实际控制人控制的法人|应收票据及应收账款|94.75|169.72||178.54|85.93|销售商品|经营性往来|
||瓦房店轴承股份有限公司轴承配件制造分公司|实际控制人控制的法人|应收账款|20.77|44.54||29.97|35.34|销售商品|经营性往来|
||瓦房店轴承集团风电轴承有限责任公司|实际控制人控制的法人|应收票据及应收账款|10.40|60.24||40.95|29.69|销售商品|经营性往来|
||瓦房店轴承集团国家轴承工程技术研究中心有限公司|实际控制人控制的法人|应收账款||1.98||1.32|0.66|销售商品|经营性往来|
||瓦房店轴承集团精密保持器有限公司|实际控制人控制的法人|应收账款|0.47|7.52||5.51|2.48|销售商品|经营性往来|
||瓦房店轴承集团精密滚动体有限公司|实际控制人控制的法人|应收账款|52.65|157.60||165.37|44.88|销售商品|经营性往来|
||瓦房店轴承精密锻压有限责任公司|实际控制人控制的法人|应收账款|4.29|27.16||4.68|26.77|销售商品|经营性往来|
||瓦房店轴承精密钢球制造有限责任公司|实际控制人控制的法人|应收账款||25.33||22.69|2.64|销售商品|经营性往来|
||瓦房店轴承集团特种精密轴承有限责任公司|实际控制人控制的法人|应收账款||1.39||0.93|0.46|销售商品|经营性往来|
||大连热电股份有限公司|实际控制人控制的法人|应收账款|137.89|2,585.77||1,316.70|1,406.96|销售商品|经营性往来|
||大连市热电集团有限公司|实际控制人控制的法人|应收账款||24.79||4.96|19.83|销售商品|经营性往来|
||大连金州热电有限公司|实际控制人控制的法人|应收账款|93.17||||93.17|销售商品|经营性往来|
||大连金州重型机器集团有限公司|实际控制人控制的法人|应收账款||26.50||25.17|1.33|销售商品|经营性往来|
||大连橡胶塑料机械有限公司|实际控制人控制的法人|应收账款|256.04|833.62||415.19|674.47|销售商品|经营性往来|

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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生额|2018年末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
||大连大橡机械制造有限责任公司|实际控制人控制的法人|应收账款|206.49|806.64||442.15|570.98|销售商品|经营性往来|
||大连市机电设备招标有限责任公司|实际控制人控制的法人|预付账款||9,682.94||6,199.21|3,483.73|采购商品|经营性往来|
||大连大橡机械制造有限责任公司|实际控制人控制的法人|预付账款||769.62||653.62|116.00|采购商品|经营性往来|
||瓦房店轴承股份有限公司|实际控制人控制的法人|预付账款|91.70|2,762.17||2,505.62|348.25|采购商品|经营性往来|
|上市公司的子公司及其附属企业|大连重工机电设备成套有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|9,504.33|165,911.89||168,562.23|6,853.99|资金往来|非经营性往来|
||大连华锐重工数控设备有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|515.70|116.23||129.34|502.58|资金往来|非经营性往来|
||大连华锐重工冶金设备制造有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|10,255.88|47,728.39||49,648.28|8,335.99|资金往来|非经营性往来|
||大连华锐船用曲轴有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|5,549.84|25,371.68||28,929.93|1,991.59|资金往来|非经营性往来|
||大连华锐重工特种备件制造有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|10,241.70|58,232.14||57,496.07|10,977.77|资金往来|非经营性往来|
||大连华锐重工起重机有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|20,618.69|76,932.87||81,894.96|15,656.60|资金往来|非经营性往来|
||大连华锐重工焦炉车辆设备有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|13,788.82|105,536.19||110,442.54|8,882.47|资金往来|非经营性往来|
||大连华锐特种传动设备有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|5,047.82|1,555.31||2,689.72|3,913.40|资金往来|非经营性往来|
||大连华锐重工铸业有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|7,735.45|29,981.20||21,681.80|16,034.84|资金往来|非经营性往来|
||大连大重风电技术服务有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|66.43|186.24||241.17|11.50|资金往来|非经营性往来|
||华锐重工（湛江）有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|23.23|69.39||0.93|91.70|资金往来|非经营性往来|
||大连华锐重工国际贸易有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|4.71||||4.71|资金往来|非经营性往来|
||大连大重机电安装工程有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款|6,596.41|17,575.80||19,951.87|4,220.34|资金往来|非经营性往来|
||大连重工国际工程有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款||47.84||43.22|4.62|资金往来|非经营性往来|
||大连大重检测技术服务有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他应收款||737.50||708.94|28.56|资金往来|非经营性往来|
||大连华锐船用曲轴有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他流动资产|60,000.00|55,600.00|2,014.24|60,000.00|55,600.00|委托贷款|非经营性往来|
||大连华锐重工铸业有限公司|控股子公司及其控制的法人|其他流动资产|38,750.00|28,800.00|1,607.72|38,750.00|28,800.00|委托贷款|非经营性往来|
|总 计|——|——|——|189,798.11|632,537.43|3,621.96|653,358.06|168,977.48|——|——|

法定代表人：丛红 主管会计工作的负责人：陆朝昌 会计机构负责人：王世及