科大讯飞股份有限公司
会审字[2015]1037号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
·
会审字[2015]1037号关于科大讯飞股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
科大讯飞股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的科大讯飞股份有限公司（以下简称“科大讯飞”）管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供科大讯飞年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为科大讯飞年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是科大讯飞管理层的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对科大讯飞管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，科大讯飞管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了科大讯飞2014年度募集资金实际存放与使用情况。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：张良文
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郁向军
中国·北京 中国注册会计师：万文娟
二〇一五年三月十六日
科大讯飞股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规定，将公司2014年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
非公开发行股票募集资金基本情况
1．实际募集资金金额、资金到位时间
(1)2011年非公开发行股票实际募集资金情况：
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011] 547号《关于核准安徽科大讯飞信息科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于2011年4月向特定投资者非公开发行人民币普通股股票（A股）1,095.38万股，募集资金总额 44,527.00万元，扣除发行费用 2,238.03万元，募集资金净额 42,288.97万元。上述资金已于 2011年 4月 28日全部到位，业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]4113号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
(2)2013年非公开发行股票实际募集资金情况：
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013] 166号《关于核准安徽科大讯飞信息科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于2013年4月向特定投资者非公开发行人民币普通股股票（A股）90,377,024.00股，募集资金总额 175,331.43万元，扣除发行费用 2,384.25万元，募集资金净额 172,947.18万元。
上述资金已于 2013年4月 16日全部到位，业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2013]1538号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
(1)2011年非公开发行股票募集资金项目使用及结余情况：
2014年，公司收回了于 2013年度用募集资金支付的保证金 100.00万元，公司2014年度直接投入募集资金项目 2,683.15万元。截至2014年12月31日止，公司累计使用募集资金 42,888.33万元，其中使用募集资金专户利息收入 618.27万元，均用于募集资金项目支出。
截至 2014年 12月 31日止，募集资金专户结余金额 980.27万元，其中募集资金结余金额18.91万元，募集资金专用账户利息收入结余961.36万元。
(2)2013年非公开发行股票募集资金项目使用及结余情况：
按照此次非公开发行股票募集资金的用途，公司已于 2013年5月10日将全部募集资金款172,947.18万元转入公司一般账户，用于补充流动资金。截至 2014年12月31日，公司尚未将募集资金专用账户杭州银行股份有限公司合肥分行的账户3401040160000009242注销，账户余额11.83万元，均为利息收入。
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2011年5月，本公司分别与中信银行合肥新站支行、招商银行合肥分行黄山路支行、杭州银行合肥分行、浦发银行合肥分行营业部及保荐机构国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）签署了《募集资金三方监管协议》。
本公司 2011年非公开发行股票募集资金其中之一项系用于向安徽讯飞智元信息科技有限公司（以下简称“讯飞智元”）增资，以实施海量信息智能分析与处理系统产业化项目，公司于2011年5月向讯飞智元募集资金专用账户划转资金 6,713.00万元。2011年 5月，本公司与讯飞智元、兴业银行合肥分行营业部及保荐机构国元证券签署了《募集资金四方监管协议》。
集资金三方监管协议》。
为了提高资金收益、合理降低财务费用，公司将募集资金专户的资金存入定期账户，对于定期存款，公司承诺存单到期后将及时转入募集资金专户进行管理、使用或者以存单的方式续存，并通知国元证券。
以上募集资金专户存储的三方（或四方）监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方（或四方）监管协议的履行不存在问题。
截至2014年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||募集资金||||
||募集年份|||银行名称|银行账号|账户余额|
||||投资项目名称||||
|||||中信银行合肥新|||
||||畅言系列语言教学||7326610182600025811|32,201.39|
|||||站支行|||
||||产品研发及产业化||||
|||||中信银行合肥新|||
||||项目||定期存单|1,100,000.00|
|||||站支行|||
|||||招商银行合肥分|||
||||电信级语音识别产||551900028310511|77,228.64|
|||||行黄山路支行|||
||||品研发及产业化项||||
|||||招商银行合肥分|||
||||目||定期存单|1,400,000.00|
|||||行黄山路支行|||
|||||杭州银行合肥分|||
||2011年非公||面向 3G 的音乐互||3401098128100014313|4,806.20|
|||||行|||
||开发行股票||动语音增值业务系||||
|||||杭州银行合肥分|||
||募集资金||统产业化项目||定期存单|1,590,000.00|
|||||行|||
|||||兴业银行合肥分|||
||||海量信息智能分析||499010100100285230|33,976.95|
|||||行营业部|||
||||与处理系统产业化||||
|||||兴业银行合肥分|||
||||项目||定期存单|2,600,000.00|
|||||行营业部|||
|||||浦发银行合肥分|||
||||||58010154700002043|64,458.96|
||||营销和服务平台建|行营业部|||
||||设项目|浦发银行合肥分|||
||||||定期存单|2,900,000.00|
|||||行营业部|||
|2013年非公开发行股票募集资金||补充流动资金|||||
|||||杭州银行合肥分|||
||||||3401040160000009242|118,328.77|
|||||行|||
|合计||||||9,921,000.91|

三、2014年度募集资金的实际使用情况
表1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
除附表 1中列示募集资金投资项目实施地点的变更情况以外，本公司未发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
附表1：2011年向特定投资者非公开发行募集资金项目的资金使用情况对照表
科大讯飞科技股份有限公司董事会二〇一五年三月十六日
附表1：
2011年向特定投资者非公开发行募集资金项目的资金使用情况对照表
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||42,288.97|||本年度投入募集资金总额|2,683.15||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-|||已累计投入募集资金总额|42,888.33||||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度 （ % ） (3) ＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益*1|是否达到预计效益*2|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|畅言系列语言教学产品研发及产业化项目|否|12,819.00|12,819.00|-|1 3,257.77|103.42%|2013年4月|4,674.61|—|否|
|电信级语音识别产品研发及产业化项目|否|8,308.00|8,308.00|-|8,410.87|101.24%|2013年4月|3,129.74|—|否|
|面向 3G 的音乐互动语音增值业务系统产业化项目|否|7,573.00|7,573.00|244.19|7,623.64|100.67%|2013年4月|3,684.00|—|否|
|海量信息智能分析与处理系统产业化项目|否|6,713.00|6,713.00|418.67|6,694.09|99.72%|2013年4月|3,519.08|—|否|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|营销和服务平台建设项目|否|6,876.00|6,876.00|2,020.29|6,901.96|100.38%|—||—|—|否|
|承诺投资项目小计||42,289.00|42,289.00|2,683.15|42,888.33||—||—|—|—|
|超募资金投向|不适用|||||||||||
|超募资金投向小计|—|—|—|—|—|—|—|—||—|—|
|合计|—|42,289.00|42,289.00|2,683.15|42,888.33|—|—|—||—|—|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|—|||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|—|||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|—|||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|以前年度发生：募集资金投资项目中原实施地点位于合高新国用（2009）第90号地块的项目，实施地点变更为合肥国家科技创新型试点市示范区编号为 KB5-2-2 地块，该地块土地使用面积为 25.80 亩。本次变更的 KB5-2-2 地块与原合高新国用（2009）第 90号地块同处于国家智能语音高新技术产业化基地规划区域，两地块地理位置相邻，其中合高新国用（2009）第90号地块紧邻合肥市主干道望江西路，根据市政府有关规划设计调整的要求，为进一步优化产业基地区域功能布局，使项目建设地点更适于科研和办公环境，公司对募集资金项目中在合高新国用（2009）第 90 号地块的项目实施地点进行变更。公司于 2012 年 4 月 1 日第二届董事会第二十次会议审议通过《关于变更募集资金项目实施地点的议案》并进行了公告，公告编号 2012-009、2012-014 号，保荐机构亦发表了同意意见。|||||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|—|||||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|—|||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|—|||||||||||

|||
|-|-|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|公司募集资金账户结余金额合计980.27万元，其中募集资金产生的利息收入结余金额为961.36万元，实际结余的募集资金金额为18.91万元。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截至2014年12月31日止，公司结余的募集资金全部存放于募集资金专户。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|—|

注*：募集资金项目实现效益计算方法：募投项目产品实现的营业收入，扣除相应的营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用和资产减值损 1
失，加上营业外收入中的退税收入，并按适用税率扣除所得税后计算得出，其中营业税金及附加、销售费用、管理费用、资产减值损失以及退税收入按该项目营业收入占营业收入总额的比例进行分摊。
注*：募集资金项目第一个达产年度为2013年5月至2014年4月，各项目预计效益与实际效益对比情况如下：
2
畅言系列语言教学产品研发及产业化项目：预计效益为777.30万元，实际效益为1,034.13万元；
电信级语音识别产品研发及产业化项目:预计效益为481.00万元，实际效益为2,064.16万元；
面向3G的音乐互动语音增值业务系统产业化项目:预计效益为1,633.80万元，实际效益为2,052.50万元；
海量信息智能分析与处理系统产业化项目:预计效益为465.40万元，实际效益为2,437.19万元；
第一个达产年度，各募集资金项目实际效益均已达到了预计效益。
截至2014年12月31日止，募集资金项目尚未到达第二个完整达产年度，故不予比较。