证券代码：002437 证券简称：誉衡药业 公告编号：2015-011哈尔滨誉衡药业股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，哈尔滨誉衡药业股份有限公司（以下简称“本公司”）对截至2014年9月30日止的前次募集资金的使用情况说明如下：
一、前次募集资金的数额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准哈尔滨誉衡药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]661号）核准，本公司于2010年6月7日采用网下向询价对象配售和网上资金申购定价相结合的方式发行人民币普通股（A股）3,500万股，由国信证券股份有限公司承销，每股发行价格为 50.00元，共计募集资金 175,000万元，扣除承销保荐费 6,375万元后的余额 168,625万元，已于 2010年 6月 10日存入本公司招商银行哈尔滨分行黄河路支行账号为 451902047910702的账户。另外，扣除其他上市费用775万元后，公司本次募集资金总额为167,850万元。
而利安达会计师事务所有限公司出具的利安达验字[2010]1040号《验资报告》审验的募集资金净额为 166,853.16万元，两者之间的差额 996.84万元是根据财会[2010]25号文，对相关上市费用进行调整的金额。
截至2014年9月30日，公司募集资金已全部使用完毕，募集资金账户余额为0万元，并已办理了注销手续，《募集资金三方监管协议》相应终止。具体账户情况如下：
单位：人民币万元
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|银行名称|账号|账户类别|初始存放金额|截止日余额|
|上海浦发银行哈尔滨分行营业部|65010154700010237|募集资金专户|42,871.96|-|
|招商银行哈尔滨分行黄河路支行|451902047910702|超募资金专户|124,978.04|-|
|合计|||167,850.00|-|

募集资金以前年度使用金额，本期使用金额及当前结余情况
1、2010年度使用金额及年末余额
单位：人民币万元
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|募集资金净额|本年度募集资金使用|||利息收入|2010年12月31日余额|
||募集资金投资项目使用|超募资金项目使用|银行手续费|||
|167,850.00|9,421.71|33,344.82|0.25|278.49|125,361.71|

2、2011年度使用金额及年末余额
单位：人民币万元
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|期初募集资金余额|本年度募集资金使用|||利息收入|2011年12月31日余额|
||募集资金投资项目使用|超募资金项目使用|银行手续费|||
|125,361.71|10,151.18|10,923.08|0.61|467.97|104,754.81|

3、2012年度使用金额及年末余额
单位：人民币万元
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|期初募集资金余额|本年度募集资金使用|||利息收入|2012年12月31日余额|
||募集资金投资项目使用|超募资金项目使用|银行手续费|||
|104,754.81|5,835.01|19,398.27|0.39|4,613.74|84,134.89|

注：2011年度超募资金项目使用资金应为11,940.15万元，实际支付10,923.08万元。因北京办公楼装修支出中用自有资金垫支1,017.07万元，本公司已于2012年利用超募资金进行置换。
4、2013年度使用金额及年末余额
单位：人民币万元
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|期初募集资金余额|本年募集资金使用|||利息收入|自有资金垫资超募项目支出|2013年12月31日余额|
||募集资金投资项目使用|超募资金项目使用|银行手续费||||
|84,134.89|6,730.87|46,760.98|0.45|1,555.62|800.00|32,998.21|

注：由于闲置超额募集资金部分资金定期存款尚未到期，公司使用自有资金800.00万元用于垫付蒲公英药业增资扩股款部分款项。
5、2014年1月至9月使用金额及期末余额
单位：人民币万元
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|期初募集资金余额|本年募集资金使用||||利息收入|2014年9月30日余额|
||募集资金投资项目使用|变更用途的募投资金使用|超募资金项目使用|银行手续费|||
|32,998.21|-|12,138.98|20,970.62|0.07|111.46|-|

注：根据2014年1月《关于变更部分募集资金投资项目及超募资金使用计划的公告》，剩余募集资金全部用于支付上海华拓医药科技发展有限公司部分股权转让款。2013年使用自有资金垫付的蒲公英药业增资扩股款800万元，不再由超募资金进行置换。
二、前次募集资金实际使用情况
1、募集资金投资项目实际使用情况
(1)GMP技改项目，项目预计总投资18,355.69万元，实际投入18,348.77万元，项目已于2013年1月28日达到预计可使用状态。
(2)异地建厂项目，项目预计总投资 24,516.27万元，截止到 2014年 9月 30日已投入 13,790.00万元。实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 10,726.27万元将由公司自有资金进行支付。
(3)根据本公司第二届董事会第二十次会议及2014年第一次临时股东大会审议通过，并且根据2014年誉衡药业《关于变更部分募集资金投资项目及超募资金使用计划的公告》，利用剩余募集资金用于支付上海华拓医药科技发展股份有限公司部分股权转让款，其他转让款来自于自有资金以及其他自筹资金。截止至2014年9月30日，募集资金账户实际已支付12,138.98万元。
2、超募资金实际使用情况
公司首次公开发行股票募集资金扣除上市费用后净额为 167,850.00万元，其中超募资金124,978.04万元。具体使用情况如下：
(1)根据本公司第一届董事会第十五次会议及2010年第二次临时股东大会审议通过，利用募集资金超额部分中9,200万元偿还银行借款。截止2010年11月26日已全部支付上述借款。
(2)根据本公司第一届董事会第十五次会议及2010年第二次临时股东大会审议通过，利用募集资金超额部分中 9,820万元增加全资子公司哈尔滨誉衡经纬医药发展有限公司注册资本。已于2010年9月2日全额支付上述款项。
(3)根据本公司第一届董事会第十五次会议及2010年第二次临时股东大会审议通过，利用募集资金超额部分中 13,758.00万元用于购置北京分公司及研发中心办公用地及房屋。截止2014年9月30日，已经支付12,942.15万元。
(4)根据本公司第一届董事会第十八次会议及2010年第三次临时股东大会审议
通过，利用募集资金超额部分中 6,500万元用于购买化合物 SX004及其衍生药物美迪替尼的所有权，截止2014年9月30日，实际已经支付5,460万元。
(5)根据本公司第一届董事会第二十次会议审议通过，利用募集资金超额部分中3,380万元用于购买广州市新花城生物科技有限公司20%的股权。截止2011年8月1日，实际已经支付3,380万元。
(6)根据本公司第一届董事会第二十五次会议审议通过，利用募集资金超额部分中1,000万元用于对山东竣博医药有限公司增资。已于2011年5月19日支付1,000万元。
(7)根据本公司第一届董事会第二十五次会议审议通过，利用募集资金超额部分中6,000万元投资设立山东誉衡药业有限公司。已于2011年5月19日支付6,000万元。
(8)根据本公司第二届董事会第十一次会议审议通过，利用募集资金超额部分中的 21,000万元对哈尔滨蒲公英药业有限公司进行增资扩股。截止至 2014年 9月 30日，已实际支付 20,625.00万元，其中，超募账户支付 19,825.00万元，自有资金支付800.00万元。
(9)根据本公司第二届董事会第十四次会议审议通过，利用募集资金超额部分中 42,000万元收购澳诺（中国）制药有限公司100%股权。截止至 2013年 12月 31日，已全额支付上述款项。
(10)根据本公司第二届董事会第二十次会议及 2014年第一次临时股东大会审议通过，并且根据2014年誉衡药业《关于变更部分募集资金投资项目及超募资金使用计划的公告》，超募募集资金用于支付上海华拓医药科技发展股份有限公司部分股权转让款，其他转让款来自于自有资金以及其他自筹资金。截止至 2014年 9月 30日，超募账户实际已支付20,970.62万元。
3、前次募集资金实际投资项目变更
根据本公司第二届董事会第二十次会议及2014年第一次临时股东大会审议通过以及2014年誉衡药业《关于变更部分募集资金投资项目及超募资金使用计划的公告》，公司拟将剩余募投项目资金及剩余超募资金全部用于支付部分上海华拓医药科技发展股份有限公司受让股权转让款，原有募投项目尚未支付完毕的款项，将由公司自有资金进行支付，募集资金及超募募集资金使用完毕后注销募集资金账户。
部分上海华拓医药科技发展股份有限公司受让股权转让款支付情况：
单位：万元
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|账户|金额（万元）|占前次募集资金比例|
|募集资金专户支付|12,138.98|7.23%|
|超募资金专户支付|20,970.62|12.49%|
|合计|33,109.60|19.73%|

4、募集资金投资项目先期投入及置换情况
截止2010年6月23日，募集资金到位前本公司利用自筹资金先期投入募集资金投资项目情况如下：
单位：人民币万元
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|序号|项目名称|已投入金额|
|1|哈尔滨誉衡药业股份有限公司GMP技改项目|2,764.38|
|2|哈尔滨誉衡药业股份有限公司异地扩建项目|983.40|
|合计||3,747.78|

上述募集资金项目先期投入情况已经利安达会计师事务所有限公司审核，并出具利安达专字[2010]第1411号审计报告。
根据本公司2010年第一届董事会第十五次会议及2010年第二次临时股东大会作出的决议，同意公司以募集资金置换已预先投入的自筹资金 3,747.78万元，本公司已于2010年9月2日划转了上述款项。
5、前次募集资金投资项目已对外转让或置换
截止2014年9月30日，本公司未发生前次募集资金投资项目对外转让或置换。
6、闲置募集资金临时用于其他用途
截止2014年9月30日，本公司未发生闲置募集资金临时用于其他用途。
7、未使用完毕的前次募集资金
截止2014年9月30日，募集资金已全部使用完毕并已注销账户。原有募投项目将继续按照计划进行建设，未支付完毕的款项由公司自有资金进行支付。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表如下：
单位：万元
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|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺达产效益|最近三年实现效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||2012年|2013年|2014年1月至9月|||
|1|GMP技改项目|30%|无|-|10,355.86|9,348.19|19,704.05|不适用|

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|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺达产效益|最近三年实现效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||2012年|2013年|2014年1月至9月|||
|2|异地扩建|尚未完工|无|-|-|-||不适用|
|3|偿还银行贷款|不适用|不适用|||||不适用|
|4|投资哈尔滨誉衡经纬医药发展有限公司|销售公司，不适用|无|701.06|1,412.93|470.83|2,584.82|不适用|
|5|购买空港Max企业园区房产|不适用|无|||||不适用|
|6|购买美迪替尼专利|未投产|无|||||不适用|
|7|收购广州新花城生物科技有限公司股权|未投产|无|-433.01|-192.08|-307.49|-932.58|不适用|
|8|投资菏泽市牡丹区竣博医药公司|2013年出售|无|21.51|||21.51|不适用|
|9|投资山东誉衡药业有限公司|未投产|无|-106.42|469.06|-161.45|201.19|不适用|
|10|收购哈尔滨蒲公英药业有限公司股权|83.13%|无||1,557.88|3,252.89|4,810.77|不适用|
|11|收购澳诺（中国）制药有限公司股权|78.15%|无||2,703.74|4,410.12|7,113.86|不适用|
|12|收购上海华拓医药科技发展股份有限公司股权|41.19%|无|||11,255.10|11,255.10|不适用|
||合计|||183.14|16,307.39|28,268.19|44,758.72||

四、资产认购股份后资产运行情况
截止2014年9月30日，本公司无资产认购股份事项。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2014年度，本公司按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格式指引的规定及本公司募集资金使用管理制度规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况。募集资金管理不存在违规情形。
附件：募集资金使用情况对照表
哈尔滨誉衡药业股份有限公司董事会二〇一五年一月二十三日
哈尔滨誉衡药业股份有限公司
前次募集资金使用情况对照表
截至2014年9月30日
单位：人民币万元
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|募集资金总额|||167,850.00||已累计投入募集资金总额：||||||174,875.52|
|变更用途的募集资金总额|||12,138.98||各年度使用募集资金总额：|||||||
||||||2010年：||||||42,766.53|
||||||2011年：||||||21,074.26|
|变更用途的募集资金总额比例|||7.23%||2012年：||||||25,233.28|
||||||2013年：||||||52,691.85|
||||||2014年1月至9月：||||||33,109.60|
|投资项目||||募集资金投资总额|||截止至2014年9月30日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目||募集前承诺投资项目金额|募集后承诺投资项目金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|GMP 技改项目|GMP 技改项目||18,355.69|18,355.69|18,348.77|18,355.69|18,355.69|18,348.77|-6.92|2013年1月18日|
|2|异地建厂|异地建厂||24,516.27|24,516.27|13,790.00|24,516.27|24,516.27|13,790.00|-10,726.27|（实际投入部分）2014年12月31日|
|3||偿还银行贷款|||9,200.00|9,200.00||9,200.00|9,200.00|-|100%|
|4||投资哈尔滨誉衡经纬医药发展有限公司|||9,820.00|9,820.00||9,820.00|9,820.00|-|2010年9月17日|
|5||购买空港Max企业园区房产|||13,758.00|12,942.15||13,758.00|12,942.15|-815.85|2013年12月31日|
|6||购买专利|||6,500.00|5,460.00||6,500.00|5,460.00|-1,040.00|2011年9月30日|
|7||收购广州新花城生物科技有限公司股权|||3,380.00|3,380.00||3,380.00|3,380.00|-|2012年9月30日|
|8||投资菏泽市牡丹区竣博医药公司|||1,000.00|1,000.00||1,000.00|1,000.00|-|2011年6月30日|
|9||投资山东誉衡药业有限公司|||6,000.00|6,000.00||6,000.00|6,000.00|-|2011年6月30日|
|10||收购哈尔滨蒲公英药业有限公司股权|||21,000.00|19,825.00||21,000.00|19,825.00|-1175.00|2013年3月3日|
|11||收购澳诺（中国）制药有限公司股权|||42,000.00|42,000.00||42,000.00|42,000.00|-|2013年6月|
|12||收购上海华拓医药科技发展股份有限公司股权|||33,109.60|33,109.60||33,109.60|33,109.60|-|2014年2月|
|合计||||42,871.96|188,639.56|174,875.52|42,871.96|188,639.56|174,875.52|-13,764.04||

公司首次公开发行股票募集资金扣除上市费用后净额167,850万元，历年账户累计利息收入7,027.29万元，累计项目支出174,875.52万元，扣除银行手续费1.77万元，
募集资金账户截至2014年9月30日余额0万元。