一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|762,109,528.63|406,981,386.13|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|242,065,638.13|196,695,248.65|
|应收票据|2,567,864.84||
|应收账款|299,909,402.14|563,451,534.85|
|预付款项|123,858,018.66|123,170,681.41|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|435,000.00|533,722.22|
|应收股利|||
|其他应收款|4,455,992.82|16,213,221.67|
|买入返售金融资产|||
|存货|496,676,569.48|720,817,338.27|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,077,506,416.56|1,458,713,303.19|
|流动资产合计|3,009,584,431.26|3,486,576,436.39|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|101,278,033.84||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|57,066,600.00|57,066,600.00|
|投资性房地产|14,317,052.46|14,631,025.74|
|固定资产|973,696,070.45|948,587,103.20|
|在建工程|196,741,544.24|154,392,824.70|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|293,473,770.84|214,373,879.46|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|4,641,640.17|5,827,810.13|
|递延所得税资产|16,640,613.36|17,789,547.06|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,657,855,325.36|1,412,668,790.29|
|资产总计|4,667,439,756.62|4,899,245,226.68|
|流动负债：|||
|短期借款|252,032,106.91|367,099,769.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|978,528,095.30|840,800,000.00|
|应付账款|266,310,278.44|392,346,636.08|
|预收款项|3,632,832.29|3,458,509.24|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|50,683,570.54|57,038,130.88|
|应交税费|26,834,991.33|28,865,542.20|

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|-|-|-|
|应付利息|2,062,104.60|836,144.33|
|应付股利|||
|其他应付款|42,499,778.71|47,628,598.30|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|13,363,660.00||
|流动负债合计|1,635,947,418.12|1,738,073,330.03|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|3,023,060.27|12,315,766.13|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|3,023,060.27|12,315,766.13|
|负债合计|1,638,970,478.39|1,750,389,096.16|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|478,183,847.00|478,183,847.00|
|资本公积|1,942,649,861.32|1,980,575,282.74|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|126,092,365.98|126,092,365.98|
|一般风险准备|||
|未分配利润|486,100,266.04|569,161,064.35|
|外币报表折算差额|-4,557,062.11|-5,156,429.55|
|归属于母公司所有者权益合计|3,028,469,278.23|3,148,856,130.52|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|3,028,469,278.23|3,148,856,130.52|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|4,667,439,756.62|4,899,245,226.68|

法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：王君君
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|577,274,962.53|303,854,839.76|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|309,501,632.40|567,201,473.34|
|预付款项|202,266,860.70|190,351,553.03|
|应收利息|435,000.00|533,722.22|
|应收股利|||
|其他应收款|548,260,560.30|367,076,946.87|
|存货|327,589,500.97|520,409,369.54|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|994,690,391.34|1,347,070,539.09|
|流动资产合计|2,960,018,908.24|3,296,498,443.85|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|100,275,281.03||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|772,368,959.92|692,368,959.92|
|投资性房地产|13,412,136.54|13,726,109.82|
|固定资产|550,212,266.94|559,769,142.47|
|在建工程|11,834,436.79|13,325,023.72|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|121,836,638.80|124,278,107.53|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|2,512,214.28|3,086,414.12|
|递延所得税资产|12,162,588.10|13,352,099.73|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,584,614,522.40|1,419,905,857.31|
|资产总计|4,544,633,430.64|4,716,404,301.16|
|流动负债：|||
|短期借款|147,032,106.91|367,099,769.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|924,538,095.30|773,030,000.00|
|应付账款|458,591,889.40|432,746,980.08|
|预收款项|2,627,294.08|3,191,961.61|
|应付职工薪酬|39,850,733.49|44,252,406.05|
|应交税费|24,940,043.57|26,691,411.47|
|应付利息|153,502.38|836,144.33|
|应付股利|||
|其他应付款|45,104,440.61|55,248,662.31|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|13,363,660.00||
|流动负债合计|1,656,201,765.74|1,703,097,334.85|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|2,021,015.26|11,322,825.00|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|2,021,015.26|11,322,825.00|
|负债合计|1,658,222,781.00|1,714,420,159.85|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|478,183,847.00|478,183,847.00|
|资本公积|1,920,312,806.72|1,958,240,980.95|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|126,092,365.98|126,092,365.98|
|一般风险准备|||

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|-|-|-|
|未分配利润|361,821,629.94|439,466,947.38|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,886,410,649.64|3,001,984,141.31|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|4,544,633,430.64|4,716,404,301.16|

法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：王君君
3、合并利润表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,883,627,033.85|2,042,614,734.97|
|其中：营业收入|1,883,627,033.85|2,042,614,734.97|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,658,827,757.35|1,692,832,401.45|
|其中：营业成本|1,476,608,174.01|1,505,787,250.16|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|7,837,895.37|8,356,084.08|
|销售费用|129,026,475.20|152,455,036.19|
|管理费用|104,365,174.49|98,030,124.58|
|财务费用|-39,485,311.21|-36,425,827.33|
|资产减值损失|-19,524,650.51|-35,370,266.23|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-32,073,159.24|-1,177,500.00|
|投资收益（损失以“－”号填列）|39,658,287.00|13,933,438.66|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|232,384,404.26|362,538,272.18|

||||
|-|-|-|
|加：营业外收入|2,322,119.45|35,408,513.44|
|减：营业外支出|6,238,835.77|17,243,804.21|
|其中：非流动资产处置损失|121,047.77|13,551.58|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|228,467,687.94|380,702,981.41|
|减：所得税费用|72,436,562.75|101,650,436.10|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|156,031,125.19|279,052,545.31|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|156,031,125.19|279,052,545.31|
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.33|0.58|
|（二）稀释每股收益|0.33|0.58|
|七、其他综合收益|-37,326,053.98|-20,883,782.39|
|八、综合收益总额|118,705,071.21|258,168,762.92|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|118,705,071.21|258,168,762.92|
|归属于少数股东的综合收益总额|||

法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：王君君
4、母公司利润表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1,800,974,909.10|1,958,899,313.79|
|减：营业成本|1,487,567,578.83|1,515,500,542.07|
|营业税金及附加|6,364,887.52|6,339,980.55|
|销售费用|90,612,966.15|111,173,185.64|
|管理费用|72,873,534.06|75,314,726.78|
|财务费用|-40,447,105.55|-37,582,539.16|
|资产减值损失|-18,117,264.26|-25,384,273.41|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-1,177,500.00|
|投资收益（损失以“－”号填列）|31,163,667.58|13,933,438.66|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|233,283,979.93|326,293,629.98|
|加：营业外收入|1,155,829.49|431,965.74|

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|-|-|-|
|减：营业外支出|5,442,957.31|16,667,291.45|
|其中：非流动资产处置损失|121,047.77|1,210.26|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|228,996,852.11|310,058,304.27|
|减：所得税费用|67,550,246.05|84,154,754.79|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|161,446,606.06|225,903,549.48|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.34|0.47|
|（二）稀释每股收益|0.34|0.47|
|六、其他综合收益|-37,928,174.23|-20,091,045.00|
|七、综合收益总额|123,518,431.83|205,812,504.48|

法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：王君君
5、合并现金流量表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,210,823,877.33|2,394,873,955.17|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|251,068,469.32|238,852,733.15|
|收到其他与经营活动有关的现金|57,013,296.63|86,830,119.77|
|经营活动现金流入小计|2,518,905,643.28|2,720,556,808.09|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,253,298,605.29|988,815,365.06|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||

||||
|-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|215,620,120.11|179,314,150.69|
|支付的各项税费|134,218,353.35|176,290,574.06|
|支付其他与经营活动有关的现金|227,595,036.03|270,469,856.64|
|经营活动现金流出小计|1,830,732,114.78|1,614,889,946.45|
|经营活动产生的现金流量净额|688,173,528.50|1,105,666,861.64|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|738,953,624.56||
|取得投资收益所收到的现金|39,624,349.87|13,407,194.25|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现|||
||37,000.00|83,500.00|
|金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|317,000,000.00|408,050,000.00|
|投资活动现金流入小计|1,095,614,974.43|421,540,694.25|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现|||
||89,285,833.50|61,978,430.24|
|金|||
|投资支付的现金|760,977,155.32|4,399,920.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|11,256,759.20||
|支付其他与投资活动有关的现金|200,015,000.00|1,223,016,649.11|
|投资活动现金流出小计|1,061,534,748.02|1,289,394,999.35|
|投资活动产生的现金流量净额|34,080,226.41|-867,854,305.10|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|476,551,884.30|385,638,685.45|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|3,822,508.20|2,677,569.65|
|筹资活动现金流入小计|480,374,392.50|388,316,255.10|
|偿还债务支付的现金|699,383,240.22|366,254,699.70|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|242,891,786.14|164,312,394.82|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|22,161,600.00|63,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|964,436,626.36|593,567,094.52|
|筹资活动产生的现金流量净额|-484,062,233.86|-205,250,839.42|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|25,039,541.45|31,943,134.20|
|五、现金及现金等价物净增加额|263,231,062.50|64,504,851.32|
|加：期初现金及现金等价物余额|387,200,386.13|1,118,539,720.43|
|六、期末现金及现金等价物余额|650,431,448.63|1,183,044,571.75|

法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：王君君6、母公司现金流量表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,112,220,125.48|2,294,003,686.31|
|收到的税费返还|251,068,469.32|238,852,733.15|
|收到其他与经营活动有关的现金|40,537,349.64|84,649,456.92|
|经营活动现金流入小计|2,403,825,944.44|2,617,505,876.38|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,169,954,287.31|1,034,705,029.15|
|支付给职工以及为职工支付的现金|140,046,646.22|128,542,639.68|
|支付的各项税费|104,584,367.93|137,758,378.66|
|支付其他与经营活动有关的现金|189,311,157.87|226,896,218.40|
|经营活动现金流出小计|1,603,896,459.33|1,527,902,265.89|
|经营活动产生的现金流量净额|799,929,485.11|1,089,603,610.49|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|511,240,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|30,946,625.64|13,407,194.25|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现|||
||6,000.00||
|金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|317,000,000.00|356,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|859,192,625.64|369,407,194.25|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现|||
||15,061,947.94|21,963,467.20|
|金|||
|投资支付的现金|540,650,000.00|35,209,920.00|

||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|20,000,000.00||
|支付其他与投资活动有关的现金|200,015,000.00|1,223,016,649.11|
|投资活动现金流出小计|775,726,947.94|1,280,190,036.31|
|投资活动产生的现金流量净额|83,465,677.70|-910,782,842.06|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|446,551,884.30|323,851,685.45|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|105,622,508.20|56,358,913.15|
|筹资活动现金流入小计|552,174,392.50|380,210,598.60|
|偿还债务支付的现金|669,383,240.22|366,254,699.70|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|242,353,063.95|164,312,394.82|
|支付其他与筹资活动有关的现金|320,811,600.00|93,792,215.13|
|筹资活动现金流出小计|1,232,547,904.17|624,359,309.65|
|筹资活动产生的现金流量净额|-680,373,511.67|-244,148,711.05|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|25,775,391.63|33,608,945.48|
|五、现金及现金等价物净增加额|228,797,042.77|-31,718,997.14|
|加：期初现金及现金等价物余额|297,657,839.76|1,018,583,586.50|
|六、期末现金及现金等价物余额|526,454,882.53|986,864,589.36|

法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：王君君
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股||
||实收资本（或||减：库|||一般风险||||所有者权益合计|
|||资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|东权益||
||股本）||存股|||准备|||||
|一、上年年末余额|478,183,847.00|1,980,575,282.74|||126,092,365.98||569,161,064.35|-5,156,429.55||3,148,856,130.52|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|478,183,847.00|1,980,575,282.74|||126,092,365.98||569,161,064.35|-5,156,429.55||3,148,856,130.52|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-37,925,421.42|||||-83,060,798.31|599,367.44||-120,386,852.29|
|（一）净利润|||||||156,031,125.19|||156,031,125.19|
|（二）其他综合收益||-37,925,421.42||||||599,367.44||-37,326,053.98|
|上述（一）和（二）小计||-37,925,421.42|||||156,031,125.19|599,367.44||118,705,071.21|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他|||||||
|（四）利润分配||||-239,091,923.50||-239,091,923.50|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-239,091,923.50||-239,091,923.50|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|478,183,847.00|1,942,649,861.32|126,092,365.98|486,100,266.04|-4,557,062.11|3,028,469,278.23|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||||||||||少数股东权||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存|专项储备||一般风险准备||||所有者权益合计|
||||||盈余公积||未分配利润|其他|益||
||||股||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|一、上年年末余额|478,183,847.00|1,974,627,557.74|104,147,100.78|496,603,565.85|-4,774,395.60|3,048,787,675.77|
|加：同一控制下企业合并产生的追溯|||||||
|调整|||||||
|加：会计政策变更|||||||
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
|二、本年年初余额|478,183,847.00|1,974,627,557.74|104,147,100.78|496,603,565.85|-4,774,395.60|3,048,787,675.77|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填|||||||
|||-20,091,045.00||111,688,198.86|-792,737.39|90,804,416.47|
|列）|||||||
|（一）净利润||||279,052,545.31||279,052,545.31|
|（二）其他综合收益||-20,091,045.00|||-792,737.39|-20,883,782.39|
|上述（一）和（二）小计||-20,091,045.00||279,052,545.31|-792,737.39|258,168,762.92|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配||||-167,364,346.45||-167,364,346.45|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-167,364,346.45||-167,364,346.45|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|478,183,847.00|1,954,536,512.74|104,147,100.78|608,291,764.71|-5,567,132.99|3,139,592,092.24|

法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：王君君8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或股||||||||
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
||本）||||||||
|一、上年年末余额|478,183,847.00|1,958,240,980.95|||126,092,365.98||439,466,947.38|3,001,984,141.31|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|478,183,847.00|1,958,240,980.95|126,092,365.98|439,466,947.38|3,001,984,141.31|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-37,928,174.23||-77,645,317.44|-115,573,491.67|
|（一）净利润||||161,446,606.06|161,446,606.06|
|（二）其他综合收益||-37,928,174.23|||-37,928,174.23|
|上述（一）和（二）小计||-37,928,174.23||161,446,606.06|123,518,431.83|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||-239,091,923.50|-239,091,923.50|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-239,091,923.50|-239,091,923.50|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|478,183,847.00|1,920,312,806.72|126,092,365.98|361,821,629.94|2,886,410,649.64|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本（或股||||||||
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
||本）||||||||
|一、上年年末余额|478,183,847.00|1,952,293,255.95|||104,147,100.78||409,323,907.03|2,943,948,110.76|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|478,183,847.00|1,952,293,255.95|||104,147,100.78||409,323,907.03|2,943,948,110.76|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-20,091,045.00|||||58,539,203.03|38,448,158.03|
|（一）净利润|||||||225,903,549.48|225,903,549.48|
|（二）其他综合收益||-20,091,045.00||||||-20,091,045.00|
|上述（一）和（二）小计||-20,091,045.00|||||225,903,549.48|205,812,504.48|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-167,364,346.45|-167,364,346.45|
|1．提取盈余公积|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-167,364,346.45|-167,364,346.45|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|478,183,847.00|1,932,202,210.95|104,147,100.78|467,863,110.06|2,982,396,268.79|

法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：王君君
浙江永强集团股份有限公司
财务报表附注
2014年1月1日至2014年6月30日
金额单位：人民币元一、公司基本情况
浙江永强集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江永强集团有限公司整体变更设立，于2007年6月15日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001012206的《企业法人营业执照》，注册资本12,000万元，股份总数12,000万股（每股面值1元）。2010年9月14日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1273号文核准，公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票60,000,000股，公司股票已于 2010年 10月 21日在深圳证券交易所挂牌交易。经多次股本变更，现取得注册号为330000000047342的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本为人民币478,183,847.00元，其中：有限售条件的流通股份为 97,779,747股，占股份总数的20.45%，无限售条件的流通股份为380,404,100股，占股份总数的79.55%。
本公司属制造行业。经营范围：户外用品及家具、遮阳用品、工艺品、金属铁制品的制造、销售；经营进出口业务，投资管理。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）主要产品：户外家具、遮阳用品。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
公司及除MWHGmbh（以下简称德国永强）、YotrioCorporation（以下简称美国永强）、Sunvilla Corporation（以下简称美国尚唯拉）和永强（香港）有限公司（以下简称香港永强）外的其他子公司采用人民币为记账本位币；子公司香港永强及其设立的全资子公司德国永强、美国永强、美国尚唯拉注册地分别在香港、德国、美国和美国，因此分别以港币、欧元、美元和美元为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过 12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过 6个月（含 6个月）但未超过 12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十)应收款项
金额 1,000万元以上（含）且占应收款项账面余额10%单项金额重大的判断依据或金额标准
以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|10|
|20|
|30|
|100|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中
以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。
合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
5.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|20|5-10|4.75-4.50|
|通用设备|3-5|0-10|33.33-18.00|
|专用设备|3-10|5-10|31.67-9.00|
|运输工具|4-10|5-10|23.75-9.00|

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
财务软件 5-10
知识产权 10
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十)股份支付及权益工具
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金
额。
(二十一)回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(二十二)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；
3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司产品以出口为主，主要销售遮阳伞、户外家具等产品，国外销售主要执行 FOB价格。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收
入金额已确定，已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十三)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十四)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十六)套期会计
1.套期包括公允价值套期/现金流量套期。
2.对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：(1)在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；(2)该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；(3)对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；(4)套期有效性能够可靠地计量；(5)持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：(1)在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；(2)该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
3.套期会计处理
(1)公允价值套期
套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
(2)现金流量套期
1)套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。
2)被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。
其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
3)境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
末对美元收汇预期作出审核，根据预期美元收汇与相应远期外汇合同是否匹配来评价该套期的有效性。
三、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|从价计征的，按房产计税依据一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

境外子公司按所在地法律缴纳相应税费。
(二)其他说明
公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为16%、15%、13%、9%、5%。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|全资子公司|宁波|制造业|158万元|遮阳伞、帐篷、家具等制造、加工|
|全资子公司|香港|商业|3,905万港币|家具用品、旅游休闲用品等销售|
|全资子公司|加州|商业|1,000美元|户外家具贸易|
|全资子公司|诺伊斯市|商业|10万欧元|进出口贸易、批发零售，主营庭院家具|
|全资子公司|加州|商业|100万美元|户外家具贸易|
|全资子公司|宁波|商业|5,000万元|进出口贸易，休闲用品，家具，遮阳用品，工艺品，批发，零售|

||||||
|-|-|-|-|-|
|全资子公司|宁波|商业|8,000万元|户外用家具、遮阳伞、工艺品、金属制5品的制造、销售；投资与资产管理|
|全资子公司|宁波|制造业|17,000万元|户外用家具、遮阳伞、工艺品、金属制品的制造、组装、包装、配送、仓储、5销售；投资与资产管理|
|全资子公司|临海|商业|1,000万元|产品特征、特性检验服务；科技信息咨询服务|
|全资子公司|上海|商业|1,000万元|家居用品、运动器材、花卉苗木、工艺礼品、家具、建材、床上用品、饰品、玩具、办公用品、数码电子产品的销售，从事货物及技术的进出口业务，电子商务（不得从事增值电信、金融服务）、网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|1,424,036.92||100.00|100.00|
|30,857,220.00||100.00|100.00|
|7,029.20||100.00|100.00|
|25,714,350.00||100.00|100.00|
|6,118,400.00||100.00|100.00|
|50,000,000.00||100.00|100.00|
|100,000,000.00||100.00|100.00|
|380,000,000.00||100.00|100.00|
|10,000,000.00||100.00|100.00|
|10,000,000.00||100.00|100.00|

 2.同一控制下企业合并取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|全资子公司|宁波|制造业|9,628.72万元|遮阳伞、帐篷、家具等7制造、加工|
|全资子公司|宁波|制造业|375.00万美元|遮阳伞、帐篷、家具等7制造、加工|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际|实质上构成对子公司|持股比|表决权|

|||||
|-|-|-|-|
|出资额|净投资的其他项目余额|例(%)|比例(%)|
|92,310,103.00||100.00|100.00|
|20,711,000.00||73.33[注]|100.00|

[注]香港永强同时持有永强户外26.67%的股权。
3.非同一控制下企业合并取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|全资子公司|临海|制造业|2,000.00万元|钢管、工艺品、汽车零配件制造，钢带销售|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|20,000,000.00||100.00|100.00|

(二)合并范围发生变更的说明
1、本期香港永强于2014年2月向子公司美国尚唯拉出资完成，故自2014年2月起将其纳入合并财务报表范围。
2、本期子公司永信检测于 2014年 1月取得由临海市工商行政管理局出具的《企业法人营业执照》，注册号为331082000114018，故自2014年1月起将其纳入合并财务报表范围。
3、本期子公司上海优享于 2014年 2月取得由上海市工商行政管理局自由贸易试验区分局出具的《企业营业执照》，注册号为310141000058014（中国（上海）自由贸易试验区），故自2014年2月起将其纳入合并财务报表范围。
4、本期公司以现金2,000万元的价格收购自然人陈祖国持有的永金管业的100%股权，于2014年4月永金管业已在临海市工商行政管理局完成股权变更的工商登记手续，全部股权转让款也已汇入陈祖国指定的银行账户,并领取了新的《营业执照》，注册号为331082000103307，故自2014年5月起将其纳入合并财务报表范围。
5、本期原子公司上海卡迪休闲用品有限公司(以下简称上海卡迪)于 2013年9月取得由上海市工商行政管理局黄浦分局出具的编号为01000003201309250015号《准予注销登记通知书》，故自2013年10月起不再将其纳入合并财务报表范围。
(三)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本公司的境外经营实体包括美国永强、美国尚唯拉、德国永强和香港永强，报告期内主要报表项目的折算汇率如下：
|||
|-|-|
|美国永强、尚唯拉(美元兑人民币)|德国永强(欧元兑人民币)|
|6.1528|8.3946|

|||
|-|-|
|6.1249|8.4068|

五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|

库存现金：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||161,218.82|||
|1,431.56|6.1528|8,808.10|1,947.24|6.0969|
|717.53|8.3946|6,023.38|1,439.12|8.4189|
|||176,050.30|||

银行存款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||503,172,233.35|||
|33,255,815.80|6.1528|204,616,383.45|8,013,448.81|6.0969|
|1,180,146.78|8.3946|9,906,860.15|1,900,592.76|8.4189|
|||717,695,476.95|||

其他货币资金：
||
|-|
|44,238,001.38|
|44,238,001.38|
|762,109,528.63|

 (2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
项目 期末数
票据承兑保证金 37,428,000.00
保函保证金 2,100,000.00
定期存单质押 72,150,080.00
合计 111,678,080.00
2.交易性金融资产
||
|-|
|期末数|
|242,065,638.13|
|242,065,638.13|

(1)应收票据的分类
||
|-|
|期末数|
|2,567,864.84|
|2,567,864.84|

(2)已经背书给其他方但尚未到期的票据前5名情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|临海市东大休闲用品有限公司|2014-1-6|2014-9-19|1,550,000.00||
|浙江勤达旅游用品有限公司|2014-1-6|2014-8-26|1,090,000.00||
|四川中光防雷科技股份有限公司|2014-1-24|2014-7-24|400,000.00||
|浙江天晟家具有限公司|2014-1-21|2014-9-26|250,000.00||
|嘉兴市恒欣电力建设有限公司|2014-1-15|2014-7-15|200,000.00||
|合 计|||3,490,000.00||

4.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|339,942,919.47|100%|40,033,517.33|11.78%|627,811,932.96|100%|64,360,398.11|
|339,942,919.47|100%|40,033,517.33|11.78%|627,811,932.96|100%|64,360,398.11|
|339,942,919.47|100%|40,033,517.33|11.78%|627,811,932.96|100.00|64,360,398.11|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|291,538,797.84|85.76%|29,153,879.78|616,731,826.59|98.24|
|39,421,647.95|11.60%|7,884,329.59|9,347,150.00|1.49|
|8,553,093.88|2.52%|2,565,928.16|1,307,387.03|0.21|
|429,379.80|0.13%|429,379.80|425,569.34|0.06|

||||||
|-|-|-|-|-|
|339,942,919.47|100%|40,033,517.33|627,811,932.96|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位。
(3)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|77,358,904.90|1年以内|
|非关联方|31,179,621.95|1年以内|
|非关联方|15,918,834.16|1年以内|
|非关联方|15,017,261.96|1年以内|
|非关联方|13,130,978.06|1年以内|
||152,605,601.03||

(4)期末，已有账面余额31,162,993.47美元的应收账款用于借款担保。
(5)应收关联方账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|东都节能公司|同一最终控制方|184,266.11|0.05%|
|合计||184,266.11|0.05%|

5、预付账款
(1)账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|121,102,553.96|97.77||121,102,553.96|121,926,476.56|98.99||
|1,187,241.43|0.96||1,187,241.43|470,023.58|0.38||
|874,077.76|0.71||874,077.76|762,181.27|0.62||
|694,145.51|0.56||694,145.51|12,000.00|0.01||
|123,858,018.66|100.00||123,858,018.66|123,170,681.41|100.00||

 (2)预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|19,551,537.34|1年以内|
|非关联方|15,254,062.44|1年以内|
|非关联方|12,766,886.79|1年以内|

||||
|-|-|-|
|非关联方|12,971,221.19|1年以内|
|非关联方|13,181,470.42|1年以内|
||73,725,178.18||

(3)期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
6.应收利息
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|533,722.22|9,662,361.10|9,761,083.32|
|533,722.22|9,662,361.10|9,761,083.32|

 7.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|13,007,499.2|6 100.00|8,551,506.4|4 65.74|11,672,000.6|2 56.04|4,613,527.75|
|||||9,154,748.8|0 43.96||
|13,007,499.2|6 100.00|8,551,506.4|4|20,826,749.42|100.00|4,613,527.75|

2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|4,226,287.19|32.49|211,314.37|2,781,881.25|23.83|
|412,150.00|3.17|82,430.00|342,906.08|2.94|
|159,000.00|1.22|47,700.00|5,916,229.74|50.69|
|8,210,062.07|63.12|8,210,062.07|2,630,983.55|22.54|
|13,007,499.26|100.00|8,551,506.44|11,672,000.62|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司|账面|账龄|占其他应收款|

|||||
|-|-|-|-|
|关系|余额||余额的比例(%)|
|非关联方|2,764,077.40|3年以上|21.25|
|非关联方|2,615,000.00|3年以上|20.10|
|非关联方|2,100,000.00|3年以上|16.14|
|非关联方|392,702.00|3年以上|3.02|
|非关联方|300,000.00|1年以内|2.31|
||8,171,779.40||62.82|

8.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|165,367,142.16|2,007,337.32|163,359,804.84|161,765,749.77|2,007,337.32|
|103,230,944.63||103,230,944.63|224,779,016.95||
|235,509,070.87|9,121,042.91|226,388,027.96|340,358,807.49|8,710,389.55|
|2,635,080.79||2,635,080.79|3,055,065.69||
|1,062,711.26||1,062,711.26|1,576,425.24||
|507,804,949.71|11,128,380.23|496,676,569.48|731,535,065.14|10,717,726.87|

 (2)存货跌价准备
1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||转回|转销|
|2,007,337.32|-|-|-|
|8,710,389.55|864,251.58|-|453,598.22|
|10,717,726.87|864,251.58|-|453,598.22|

 2)本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例说明
|||
|-|-|
|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|
|预计可变现净值与成本的差异|-|
||-|
||-|

9.其他流动资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|7,808,780.00|
|200,000,000.00|
|685,510,000.00|
|150,000,000.00|
|32,203,489.73|
|1,872,287.15|
|111,859.68|
|1,077,506,416.56|

 (2)其他说明
1)截至2014年06月30日，公司与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同中，以美元兑换人民币的合同本金合计21,900.00万美元；合同约定的到期汇率为6.2140至6.3400；合同将在2014年7月3日至2015年8月10日期间内到期。
以上远期外汇合同的公允价值根据远期外汇合同约定汇率与本报告期末交易银行提供的相同或相近到期日远期汇率的差额计算。
2)根据2014年1月25日，本公司与浙江利欧控股集团有限公司签订的《委托贷款协议》，本公司委托上海浦东发展银行股份有限公司台州分行向浙江利欧控股集团有限公司提供年利率为8.5%的委托贷款10,000.00万元，期限为2014年1月27日到2015年1月27日。
根据2014年2月18日，本公司与乔文东签订的《委托贷款协议》，本公司委托中国农业银行临海支行向乔文东提供年利率为9.3%的委托贷款5,000.00万元，期限为2014年2月25日至2015年2月24日。
根据2014年2月24日，本公司与浙江利欧控股集团有限公司签订的《委托贷款协议》，本公司委托上海浦东发展银行股份有限公司台州分行向浙江利欧控股集团有限公司提供年利率为8.5%的委托贷款 5,000.00万元，期限为2014年2月25日到2015年2月25日。
3）截至2014年06月30日，公司与银行已签订68,551万元的理财产品协议，购买了“中国建设银行浙江省分行“乾元”保本型人民币理财产品2013年第62期”等理财产品，理财产品协议将在2014年7月3日到2015年5月25日期间内到期。
4）根据2013年 11月13日，本公司与万向信托有限公司签订的《万向信托-浙江巨龙集团流动资金贷款单一资金信托合同》，本公司委托万向信托有限公司向浙江巨龙控股集团有限公司提供年利率为8.80%的信托投资 1亿
元，期限为2013年 11月14日-2014年11月 14日。
根据 2013年 11月 14日，本公司与万家共赢资产管理有限公司和宁波银行股份有限公司签订的《万家歌斐
恒大名都（四期）专项资产管理计划》，本公司认购由万家共赢作为资产管理人，由宁波银行股份有限公司作为资产托管人的“万家歌斐恒大名都（四期）专项资产管理计划” 5,000.00万元,向恒大地产集团有限公司提供预期年利率为9.00%的信托投资，期限为 2013年11月20日-2014年11月20日。
10.可供出售金融资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|其他|101,278,033.84||
|合计|101,278,033.84||

11.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|57,066,600.00|57,066,600.0|0|
||57,066,600.00|57,066,600.0|0|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|6.38|6.38||||
|6.38|6.38||||

 12.投资性房地产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|20,395,765.22|||
|15,022,093.10|||
|5,373,672.12|||
|5,764,739.48|313,973.28||
|4,430,719.80|228,892.02||
|1,334,019.68|85,081.26||
|14,631,025.74|-313,973.28||
|10,591,373.30|-228,892.02||
|4,039,652.44|-85,081.26||

|||
|-|-|
|14,631,025.74|-313,973.28|
|10,591,373.30|-228,892.02|
|4,039,652.44|-85,081.26|

本期折旧和摊销额为313,973.28元。
(2)其他说明
1)期末，已有账面原值20,395,765.22元的投资性房地产用于抵押担保。
2)根据本公司与临海市永强电镀有限公司签订的厂房租赁补充协议，公司将位于临海市古城街道办事处两水村的部分厂房租赁给临海市永强电镀有限公司使用，年租金128万元。租赁期限为2012年10月1日至2015年9月30日。
3)根据本公司与浙江东都节能技术股份有限公司、临海市众恒新能源有限公司、临海市科森热能设备有限公司签订的房屋租赁合同，公司将位于临海市古城街道办事处两水村的部分厂房租赁给上述承租方使用，年租金 72.74万元。租赁期为2013年8月1日至2018年7月31日。
13.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少|
|1,213,974,724.01|64,409,496.68||362,374.09|
|892,028,330.40|21,665,918.95||-|
|30,963,578.65|1,436,413.00||44,680.69|
|261,192,787.16|40,018,815.80||158,066.40|
|29,790,027.80|1,288,348.93||159,627.00|
|——|本 期转入|本期计提|——|
|265,387,620.81||39,196,174.74|258,019.40|
|153,003,361.13||21,689,024.32|29,583.96|
|19,295,576.87||2,220,723.35|33,069.15|
|75,773,315.81||13,543,827.82|48,262.94|
|17,315,367.00||1,742,599.26|147,103.35|
|948,587,103.20|——||——|
|739,024,969.27|——||——|
|11,668,001.78|——||——|
|185,419,471.35|——||——|

||||
|-|-|-|
|12,474,660.80|——|——|
||——|——|
||——|——|
||——|——|
||——|——|
||——|——|
|948,587,103.20|——|——|
|739,024,969.27|——|——|
|11,668,001.78|——|——|
|185,419,471.35|——|——|
|12,474,660.80|——|——|

本期折旧额为 39,196,174.74元；其中：本期收购永金管业，账面原值增加 35,051,268.30元，折旧额增加1,641,400.51元。账面价值增加33,409,867.79元。本期由在建工程转入固定资产原值为26,620,008.87元。
(2)未办妥产权证书的固定资产的情况
||
|-|
|未办妥产权证书原因|
|尚未办妥规划验收|
|尚未办妥规划验收|

(3)其他说明
期末，已有账面原值为251,035,988.23元的房屋及建筑物用于抵押担保。
14.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|200,000.00||200,000.00|2,333,902.36||
|66,083,067.00||66,083,067.00|37,931,366.00||
||||1,999,171.39||
|16,371,300.60||16,371,300.60|9,319,012.66||
|68,053,193.52||68,053,193.52|54,963,483.52||
|46,033,983.12||46,033,983.12|47,845,888.77||
|196,741,544.24||196,741,544.24|154,392,824.70||

 (2)增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数(万元)|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|

|||||
|-|-|-|-|
|43,824.64|2,333,902.36|1,726,773.00|3,860,675.36|
|20,000.00|37,931,366.00|28,151,701.00||
|14,292.76|1,999,171.39|1,595,014.00|3,594,185.39|
||9,319,012.66|18,664,940.06|11,612,652.12|
|9,450.00|54,963,483.52|13,089,710.00||
|43,500.00|47,845,888.77|5,468,394.35|7,280,300.00|
|8,700.00||272,196.00|272,196.00|
||154,392,824.70|68,968,728.41|26,620,008.87|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|
|99.75||||募集资金|
|33.04||||募集资金、其他来源|
|99.2||||募集资金、其他来源|
|||||其他来源|
|97.96||||募集资金|
|88.02||||募集资金|
|8.48||||募集资金|

 15.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|245,183,689.35|84,979,363.70||
|204,878,645.97|83,859,178.43||
|4,081,319.12|1,120,185.27||
|36,223,724.26|0.00||
|30,809,809.89|5,879,472.32||
|22,089,075.96|3,738,976.99||
|1,494,124.68|1,885,505.54||
|7,226,609.25|254,989.79||

||||
|-|-|-|
|214,373,879.46|——|——|
|182,789,570.01|——|——|
|2,587,194.44|——|——|
|28,997,115.01|——|——|
||——|——|
||——|——|
||——|——|
||——|——|
|214,373,879.46|——|——|
|182,789,570.01|——|——|
|2,587,194.44|——|——|
|28,997,115.01|——|——|

本期摊销额5,879,472.32元。
本期土地使用权原值增加83,859,178.43元，系收购永金管业转入土地使用权原值83,859,178.43元。
(2)其他说明
期末，已有账面原值128,151,215.88元的土地使用权用于抵押担保。
16.长期待摊费用
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|期末数|
|5,394,960.93||1,179,074.06||4,215,886.87|
|432,849.20||7,095.90||425,753.30|
|5,827,810.13||1,186,169.96||4,641,640.17|

17.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末数|
|8,824,293.53|
|3,340,915.00|
|4,475,404.83|
|16,640,613.36|
|1,952,195.00|

||
|-|
|68,820.26|
|1,002,045.01|
|3,023,060.27|

 (2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
计入资本公积的现金流量套期工具公允价值变动 7,808,780.00计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 278,033.84其他 2,947,191.20小计 11,034,005.04可抵扣差异项目
资产减值准备 35,297,174.10计入资本公积的现金流量套期工具公允价值变动 13,363,660.00其他 10,610,354.33小计 59,271,188.4318.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少||
|||转回|转销|
|68,973,925.86|-20,388,902.09|||
|10,717,726.87|864,251.58||453,598.22|
|79,691,652.73|-19,524,650.51|-|453,598.22|

 19.短期借款
||
|-|
|期末数|
|49,000,000.00|
|55,000,000.00|
|148,032,106.91|
|252,032,106.91|

 20.应付票据
||
|-|
|期末数|
|978,528,095.30|
|978,528,095.30|

下一会计期间将到期的金额617,907,000.00元
21．应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|226,061,798.67|
|40,248,479.77|
|266,310,278.44|

(2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况无
22.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|3,331,169.99|
|301,662.30|
|3,632,832.29|

(2)预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况无
23.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|48,356,937.64|203,461,225.08|208,507,880.81|
|45,853.21|9,272,131.05|9,172,931.67|
|238,988.49|18,641,255.48|18,653,538.06|
|14,871.56|4,462,060.78|4,475,708.00|
|221,074.25|11,028,508.38|11,027,294.88|
|3,042.68|1,200,405.85|1,200,254.71|
||1,472,044.01|1,472,044.01|
||478,236.46|478,236.46|
||-|-|
|5,006,663.11|480,892.54|755,528.37|
|3,389,688.43|26,950.00|1,147,135.58|
||-|-|
|57,038,130.88|231,882,454.15|238,237,014.49|

(2)应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴预计将在2014年第三、四季度发放。
24.应交税费
||
|-|
|期末数|
|805,368.62|
|19,163,934.43|
|1,070,375.68|
|3,063,730.98|
|25,692.78|
|517,509.61|
|1,313,027.55|
|875,351.68|
|26,834,991.33|

 25.应付利息
||
|-|
|期末数|
|2,062,104.60|
|2,062,104.60|

 26.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|37,605,821.09|
|1,688,646.10|
|919,000.00|
|2,286,311.52|
|42,499,778.71|

 (2)期末无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
27.其他流动负债
（1）明细情况
||
|-|
|期末数|
|13,363,660.00|

合计 13,363,660.00
（2）其他说明
截至2014年06月30日，公司与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同中，以美元兑换人民币的合同本金合计20,100.00万美元；合同约定的到期汇率为6.0785至6.2610；合同将在2014年9月11日至2015年6月22日期间内到期。
以上远期外汇合同的公允价值根据远期外汇合同约定汇率与本报告期末交易银行提供的相同或相近到期日远期汇率的差额计算。
28.股本
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|478,183,847.00|||

 29.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,938,266,807.74|||
|42,308,475.00|-2,540,046.42|35,385,375.00|
|1,980,575,282.74|-2,540,046.42|35,385,375.00|

 (2)其他说明
本期其他资本公积增加-2,540,046.42元，系公司本期期末新增远期外汇合同其公允价值变动归属有效套期部分-3,665,680元，扣除相应确认的递延所得税负债净额-916,420元后的余额-2,749,260元确认为其他资本公积。另系本期新增可供出售金融资产产生的公允价值变动收益 278,033.84元，扣除相应确认的递延所得税负债净额68,820.26元后的余额209,213.58元确认为其他资本公积。
公司对于2013年末确认的远期外汇合同公允价值变动归属有效套期部分，扣除相应的递延所得税负债确认的资本公积，因在本期交割转入财务费用，故公司将该部分资本公积35,385,375.00元相应转出。
30.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|126,092,365.98|||
|126,092,365.98|||

 31.未分配利润
||
|-|
|金 额|
|569,161,064.35|

||
|-|
|569,161,064.35|
|156,031,125.19|
|239,091,923.50|
|486,100,266.04|

(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|1,869,713,494.00|
|13,913,539.85|
|1,476,608,174.01|

(2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,849,070,142.23|1,443,724,283.50|2,024,533,937.79|
|20,643,351.77|20,806,455.61||
|1,869,713,494.00|1,464,530,739.11|2,024,533,937.79|

(3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,430,242,688.52|1,131,347,260.12|1,598,262,950.48|
|418,827,453.71|312,377,023.38|426,270,987.31|
|20,643,351.77|20,806,455.61||
|1,869,713,494.00|1,464,530,739.11|2,024,533,937.79|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|932,965,860.45|760,928,435.49|1,059,436,508.11|
|817,018,154.35|601,322,961.57|924,016,163.82|

||||
|-|-|-|
|22,528,750.73|18,635,923.08|9,095,653.80|
|21,692,180.66|16,462,617.96|8,924,389.75|
|52,075,868.92|47,720,156.07|9,398,999.40|
|23,392,781.67|19,431,016.77|13,621,142.97|
|39,897.22|29,628.17|41,079.94|
|1,869,713,494.00|1,464,530,739.11|2,024,533,937.79|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|275,387,561.12|
|156,226,885.17|
|106,158,920.07|
|91,042,967.70|
|76,550,399.65|
|705,366,733.71|

 2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|1,047,820.20|589,997.08|
|3,949,150.35|4,530,217.43|
|1,704,554.89|1,941,521.77|
|1,136,369.93|1,294,347.80|
|7,837,895.37|8,356,084.08|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|22,561,053.55|
|5,057,921.71|
|1,483,331.05|
|553,553.47|
|64,705,006.54|
|5,184,221.49|
|15,318,175.33|
|9,316,708.54|

||
|-|
|4,846,503.52|
|129,026,475.20|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|38,091,566.59|
|4,050,974.77|
|1,458,080.03|
|6,194,248.78|
|4,793,013.41|
|8,291,291.83|
|3,353,714.53|
|2,420,128.41|
|1,854,012.21|
|26,344,894.19|
|7,513,249.74|
|104,365,174.49|

 5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|-13,088,515.87|
|5,871,907.93|
|7,543,081.30|
|-40,624,298.51|
|812,513.94|
|-39,485,311.21|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|-20,388,902.09|
|864,251.58|
|-19,524,650.51|

 7.公允价值变动收益
||
|-|
|本期数|
|-32,073,159.24|

合计 -32,073,159.24 -1,177,500.00 8.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|4,826,250.00|
|7,294,271.51|
|9,662,361.10|
|8,698,888.89|
|9,176,515.50|
|39,658,287.00|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|4,826,250.00|4,387,500.00|
|4,826,250.00|4,387,500.00|

(3)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|24,743.14|83,486.30|
|24,743.14|83,486.30|
|928,440.00|504,475.00|
||3,326.30|
|400,463.60|237,330.53|
||34,301,644.60|
|949,570.60|258,120.80|
|18,902.11|20,129.91|
|2,322,119.45|35,408,513.44|

[注]详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(2)政府补助明细
||
|-|
|本期数|
|12,000.00|
|700,000.00|
|216,440.00|
|928,440.00|

10.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|121,047.77|13,551.58|
|121,047.77|13,551.58|
|3,820,000.00|601,005.00|
|2,157,268.65|2,037,728.73|
|69,000.00|11,600.15|
|64,603.44|14,579,918.57|
|6,915.91|0.18|
|6,238,835.77|17,243,804.21|

 11.所得税费用
||
|-|
|本期数|
|67,906,136.12|
|4,530,426.63|
|72,436,562.75|

 12.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|

||
|-|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

 (2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13.其他综合收益
||
|-|
|本期数|
|278,033.84|
|68,820.26|
|209,213.58|
|-3,665,680.00|
|-916,420.00|
|35,385,375.00|
|-38,134,635.00|
|599,367.44|
|599,367.44|
|-37,326,053.98|

(三)合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
收回银行承兑票据保证金 40,181,000.00收到利息收入 9,547,277.76收到社保费和工伤赔款等 2,446,579.34收到房租租赁收入 1,196,993.66收到财政补助 928,440.00
其他 2,713,005.87
合计 57,013,296.63
2．支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
支付运费 74,347,369.73支付银行承兑票据保证金 59,928,000.00支付办公、招待和差旅费 12,695,364.11支付研究开发费 12,182,738.56支付佣金 10,930,085.98支付服务检测费 9,508,317.45支付租赁、保险和中介咨询费 8,595,361.28支付广告展览费和设计修饰费 5,661,177.58支付水电、汽车和维修费 4,000,029.40其他 29,746,591.94合计 227,595,036.033．收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期数收回委托贷款 100,000,000.00收回信托投资 217,000,000.00合计 317,000,000.004．支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
支付委托贷款 200,000,000.00委托贷款手续费 15,000.00合计 200,015,000.005.收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
收到证券公司退回代扣代缴个人所得税 3,822,508.20合计 3,822,508.20 6.支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
支付用于质押的定期存款 22,161,600.00合计 22,161,600.00
7.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|156,031,125.190|
|-19,524,650.510|
|38,287,279.790|
|4,799,225.410|
|1,186,169.960|
|96,304.630|
|32,073,159.240|
|-27,139,209.580|
|-39,658,287.000|
|4,489,848.700|
|9,103.880|
|267,930,228.810|
|438,325,229.640|
|-168,731,999.66|
|688,173,528.50|
|650,431,448.63|
|387,200,386.13|
|263,231,062.50|

(2)现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
||
|-|
|650,431,448.63|
|176,050.30|
|645,545,396.95|
|4,710,001.38|
|650,431,448.63|

(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||
|-|
|本期数|
|20,000,000.00|
|20,000,000.00|
|8,743,240.80|
|11,256,759.20|
|13,780,821.57|
|172,964,033.91|
|110,252,312.50|
|269,435,524.84|

(3)现金流量表补充资料的说明
货币资金中不属于现金及现金等价物的款项
||
|-|
|期末数|
|37,428,000.00|
|2,100,000.00|
|72,150,080.00|
|111,678,080.00|

六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|

|||||
|-|-|-|-|
|控股股东|有限责任公司|临海|谢先兴|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|
|8,000万|41.12|41.12|谢氏父子[注]|

本公司的母公司情况说明
[注]谢氏父子指谢先兴以及其子谢建勇、谢建平和谢建强，合计持有临海市永强投资有限公司100%的股权。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3.本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|同一最终控制方|
|东都节能公司全资子公司|
|东都节能公司全资子公司|

(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品和接受劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|燃料|协议价|4,008,653.30|12.79||
|燃料|协议价|238,033.84|0.76||
|||4,246,687.14|||

出售商品和提供劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|用电|协议价|241,284.32|44.80||
|用电|协议价|12,725.92|2.36||
|用电|协议价|284,513.68|52.84||
|||538,523.92|100||

||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据|
|东都节能公司|房屋|2013-08-01|2018-07-31|协议价|
|科森热能公司|房屋|2013-08-01|2018-07-31|协议价|
|众恒新能源公司|房屋|2013-08-01|2018-07-31|协议价|

3.关联担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|本公司|45,000,000.00|2014-2-24|2014-9-3|
|永金管业|7,700,000.00|2013-11-29|2014-12-4|

(三)关联方应收应付款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|众恒新能源公司||
|东都节能公司|599,993.68|
||599,993.68|
|众恒新能源公司||
|科森热能公司|6,662.30|
|东都节能公司||
||6,662.30|
|东都节能公司|184,266.11|
||184,266.11|

七、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大财务承诺事项。
九、资产负债表日后事项
(一)资产负债表日后利润分配情况说明
拟分配的利润或股利 无
(二)其他资产负债表日后事项说明
资扩股的议案》，同意公司以自有资金参与浙江东都节能技术股份有限公司（简称“东都节能”）的增资计划，于2014年7月10日公司完成了对东都节能的增资，实际出资2,169.6万元认购东都节能678万股，每股价格3.2元。公司持有东都节能股份678万股，占东都节能总股本的21.12%。东都节能现已完成了本次增资的工商登记变更手续，注册资本由2,210.53万元变更为3,210.53万元，并由台州市工商行政管理局换发了新的《营业执照》。
2、2014年7月1日公司利用闲置募集资金与中国工商银行股份有限公司签订6,220万元的理财产品协议，购买了“工银理财共赢3号保本型（定向浙江）2014年第237期”理财产品，理财产品协议将在2015年6月28日到期。
3、2014年7月20日子公司宁波强邦利用闲置募集资金与中国农业银行股份有限公司宁波杭州湾新区支行签订3,500万元的理财产品协议，购买了“中国农业银行“金钥匙•本利丰”2014年第1263期人民币理财产品，理财产品协议将在2015年8月26日到期。
十、其他重要事项
(一)企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二)租赁
经营租出固定资产详见本财务报表附注五（一）投资性房地产之说明。
(三)以公允价值计量的资产和负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
||||
|-|-|-|
|196,695,248.65|-32,073,159.24||
|45,291,300.00||-38,134,635.00|
|||209,213.58|
|241,986,548.65|-32,073,159.24|-37,925,421.42|

(四)外币金融资产和外币金融负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
|||
|-|-|
|659,898,000.52|-19,140,407.05|
|659,898,000.52|-19,140,407.05|
|324,421,791.68||

(五)其他
1.本公司控股股东临海市永强投资有限公司持有本公司196,648,349股，截至2014年06月30日，其将持有的 1,150万股本公司股票质押给中国农业银行股份有限公司临海市支行，将持有的 2,360万股本公司股票质押给上海浦东发展银行台州临海支行，将持有的6,540万股本公司股票质押给中信证券股份有限公司。
2.根据2013年10月26日公司三届四次董事会决议，拟注销浙江永强集团股份有限公司厦门分公司(以下简称厦门分公司)，厦门分公司的债权债务由本公司承担，该项注销于2014年5月21日取得由厦门市湖里区工商行政管理局出具了准予厦门分公司注销的《准予注销登记通知书》。
十一、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|151,151,480.99|45.35|||188,557,291.6|4 30.91||
|177,656,076.94|53.30|23,804,833.08|13.40|412,882,948.0|2 67.69|42,790,791.21|
|328,807,557.93|98.65|23,804,833.08|7.24|601,440,239.6|6 98.60|42,790,791.21|
|4,498,907.55|1.35|||8,552,024.89|1.40||
|333,306,465.48|100%|23,804,833.08|7.14|609,992,264.55|100.00|42,790,791.21|

2)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|

||
|-|
|108,886,931.78|
|42,264,549.21|
|151,151,480.99|

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|129,251,955.31|72.75%|12,925,195.53|402,569,925.68|97.50|
|39,421,647.95|22.19%|7,884,329.59|8,580,065.97|2.08|
|8,553,093.88|4.81%|2,565,928.16|1,307,387.03|0.32|
|429,379.80|0.24%|429,379.80|425,569.34|0.10|
|177,656,076.94|100%|23,804,833.08|412,882,948.02|100.00|

 4)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|3,237,264.59|||
|1,261,642.96|||
|4,498,907.55|||

(2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|关联方|108,886,931.78|1年以内|
|关联方|42,264,549.21|1年以内|
|非关联方|15,918,834.16|1年以内|
|非关联方|15,017,261.96|1年以内|
|非关联方|13,130,978.06|1年以内|
|--|195,218,555.17|--|

(4)其他应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|子公司|108,886,931.78|
|子公司|42,264,549.21|

|||
|-|-|
|子公司|3,237,264.59|
|子公司|1,261,642.96|
|同一最终控制方|184,266.11|
||155,834,654.65|

2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|544,388,875.00|98.86|||354,888,875.00|96.05||
|4,403,741.41|0.8|2,402,228.11|54.55|4,210,936.89|1.14|2,397,785.82|
|548,792,616.41|99.66|2,402,228.11|0.44|359,099,811.89|97.19|2,397,785.82|
|重坏 1,870,172.00|0.34|||10,374,920.80|2.81||
|550,662,788.41|100.00|2,402,228.11|0.44|369,474,732.69|100.00|2,397,785.82|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|324,388,875.00|||
|150,000,000.00|||
|70,000,000.00|||
|544,388,875.00|||

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|1,900,308.74|43.15|95,015.44|1,672,845.34|39.73|
|106,150.00|2.41|21,230.00|140,810.00|3.34|
|159,000.00|3.61|47,700.00|159,000.00|3.78|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2,238,282.6|7 50.83|2,238,282.67|2,238,281.55|53.15|
|4,403,741.4|1 100.00|2,402,228.11|4,210,936.89|100.00|

 4)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|1,870,172.00|||
|1,870,172.00|||

(2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|关联方|324,388,875.00|1年以内、1-2年和3年以上|58.91|
|关联方|150,000,000.00|1年以内|27.24|
|关联方|70,000,000.00|1年以内|12.71|
|非关联方|2,100,000.00|3年以上|0.38|
|关联方|1,870,172.00|1年以内和3年以上|0.34|
||548,359,047.00||99.58|

(4)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|子公司|324,388,875.00|
|子公司|150,000,000.00|
|子公司|70,000,000.00|
|子公司|1,870,172.00|
||546,259,047.00|

3.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|1,424,036.92|1,424,036.92||
|成本法|30,857,220.00|30,857,220.00||
|成本法|92,310,103.00|92,310,103.00||
|成本法|20,711,000.00|20,711,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
|成本法|50,000,000.00|10,000,000.00|40,000,000.00|
|成本法|57,066,600.00|57,066,600.00||
|成本法|100,000,000.00|100,000,000.00||
|成本法|380,000,000.00|380,000,000.00||
|成本法|10,000,000.00||10,000,000.00|
|成本法|10,000,000.00||10,000,000.00|
|成本法|20,000,000.00||20,000,000.00|
||772,368,959.92|692,368,959.92|80,000,000.00|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|73.33|100.00||||
|100.00|100.00||||
|6.38|6.38||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|1,788,667,191.30|
|12,307,717.80|
|1,487,567,578.83|

(2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,788,667,191.30|1,475,219,773.06|1,942,883,403.10|
|1,788,667,191.30|1,475,219,773.06|1,942,883,403.10|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,384,653,707.42|1,149,775,726.36|1,535,187,256.92|
|404,013,483.88|325,444,046.70|407,696,146.18|
|1,788,667,191.30|1,475,219,773.06|1,942,883,403.10|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|918,143,134.24|756,975,206.92|1,043,838,720.40|
|753,502,740.59|618,547,374.49|847,227,651.85|
|22,528,750.73|19,475,982.55|9,095,653.80|
|21,692,180.66|16,667,163.70|8,924,389.75|
|32,416,911.19|27,142,353.74|9,229,250.32|
|40,343,576.67|36,381,811.78|24,526,657.04|
|39,897.22|29,879.88|41,079.94|
|1,788,667,191.30|1,475,219,773.06|1,942,883,403.10|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|631,719,582.81|
|106,158,920.07|
|91,042,967.70|
|76,550,399.65|
|74,658,444.51|
|980,130,314.74|

2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|4,826,250.00|
|7,976,167.59|
|9,662,361.10|
|8,698,888.89|
|31,163,667.58|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|4,826,250.00|4,387,500.00|
|4,826,250.00|4,387,500.00|

(3)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三)母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|161,446,606.060|
|-18,117,264.260|
|24,596,455.500|
|3,320,050.850|
|574,199.840|
|121,047.770|
|-28,574,436.200|
|-31,163,667.580|
|4,530,426.630|
|191,955,616.990|

||
|-|
|313,318,849.430|
|177,921,600.080|
|799,929,485.11|
|--|
|--|
|526,454,882.53|
|297,657,839.76|
|228,797,042.77|

十二、其他补充资料
(一)非经常性损益
非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|-96,304.63|
|928,440.00|
|-24,778,887.73|

||
|-|
|9,662,361.10|
|-2,591,583.04|
|17,875,404.39|
|999,430.09|
|6,127,336.27|
|-5,127,906.18|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|4.99%|0.33|
|5.15%|0.34|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
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||序号|
||A|
||B|
||C=A-B|
||D|
||E|
||F|
||G|
||H|
|外币折算差额增加额|I1|

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|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|远期外汇合同公允价值变动归属于有效套期部分净增加额|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
|可供出售金融资产确认的资本公积增加额|I3|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3|
||K|
||L= D+A/2+E×F/K-G×H/K+I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
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|-|-|-|
|期末数|期初数|变动幅度|
|762,109,528.63|406,981,386.13|87.26%|
|242,065,638.13|196,695,248.65|23.07%|
|299,909,402.14|563,451,534.85|-46.77%|
|4,455,992.82|16,213,221.67|-72.52%|
|496,676,569.48|720,817,338.27|-31.10%|
|1,077,506,416.56|1,458,713,303.19|-26.13%|
|101,278,033.84|||
|196,741,544.24|154,392,824.70|27.43%|
|293,473,770.84|214,373,879.46|36.90%|
|252,032,106.91|367,099,769.00|-31.35%|
|978,528,095.30|840,800,000.00|16.38%|
|266,310,278.44|392,346,636.08|-32.12%|
|本期数|上年同期数|变动幅度|
|1,883,627,033.85|2,042,614,734.97|-7.78%|

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|-|-|-|
|1,476,608,174.01|1,505,787,250.16|-1.94%|
|129,026,475.20|152,455,036.19|-15.37%|
|-19,524,650.51|-35,370,266.23|-44.80%|
|-32,073,159.24|-1,177,500.00|2623.84%|
|39,658,287.00|13,933,438.66|184.63%|

浙江永强集团股份有限公司二〇一四年八月二十二日