北京赛升药业股份有限公司
2016年度财务决算报告
一、2016年度财务报表的审计情况
公司 2016年度财务报表按照会计准则的编制，在所有重大方面公允反映了公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了致同审字（2017）第110ZA4781号标准无保留意见的审计报告。现将公司财务报表反映的主要财务数据报告如下：
二、2016年度财务决算情况
（一）资产情况
单位：元（人民币）
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|项目|2016年末|2016年初|年末比年初增减（%）|
|货币资金|1,039,147,197.76|999,404,287.92|3.98%|
|应收账款|13,325,601.85|14,375,404.35|-7.30%|
|应收票据|810,582.40|5,937,209.28|-86.35%|
|预付账款|19,425,112.39|789,936.21|2359.07%|
|其他应收款|351,580.54|124,327.06|182.79%|
|存货|75,080,189.94|61,124,464.97|22.83%|
|一年内到期的非流动资产|2,479,200.00|380,000.00|552.42%|
|其他流动资产|505,055,233.18|575,000,000.00|-12.16%|
|长期股权投资|210,094,911.61|105,000,551.25|100.09%|
|固定资产|86,640,691.06|96,117,041.24|-9.86%|

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|在建工程|131,442,789.60|12,780,903.48|928.43%|
|无形资产|53,293,781.86|54,782,504.01|-2.72%|
|开发支出|74,250,002.65|12,818,941.13|479.22%|
|商誉|1,642,854.64|1,642,854.64|0.00%|
|长期待摊费用|2,016,299.00|1,488,333.33|35.47%|
|递延所得税资产|571,017.10|706,576.32|-19.19%|
|其他非流动资产|960,530.00|2,337,000.00|-58.90%|
|资产合计|2,216,587,575.58|1,944,810,335.19|13.97%|

2016年期末资产总额为 2,216,587,575.58元，较年初增加 39,742,909.84元，增幅13.97%。其中流动资产为1,655,674,698.06元，占总资产的74.69%。
流动资产比年初减少1,460,931.73元，减幅0.09%。
（1）应收票据期末余额 810,582.40元，较年初减少 5,126,626.88元，减幅86.35%，主要原因是到期承兑及背书转让所致。
（2）预付帐款期末余额19,425,112.39元，较年初增加18,635,176.18元，增幅2359.07%，主要原因是预付原料款增加所致。
（3）其他应收款期末余额 351,580.54元，较年初增加 227,253.48元，增幅182.79%，主要原因是药品招标采购保证金及公租房押金。
（4）一年内到期的非流动资产期末余额 2,479,200.00元，较年初增加2,099,200.00元，增幅552.42%，主要是房租摊销。
（5）长期股权投资期末余额210,094,911.61元，较年初增加 105,094,360.36元，增幅100.09%，主要是对并购基金的二期投资所致。
（6）在建工程期末余额131,442,789.60元，较年初增加118,661,886.12元，增幅928.43%，主要是生产基地建设投入所致。
（7）开发支出期末余额74,250,002.65元，较年初增加61,431,061.52元，增
幅479.22%，主要是新增研发品种技术转让费。
（二）负债情况
单位：元（人民币）
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|项目|2016 年末|2016年初|年末比年初增减（%）|
|应付账款|66,667,081.00|12,771,393.09|422.00%|
|预收账款|24,678,441.37|22,255,657.59|10.89%|
|应付职工薪酬|6,667,481.00|7,304,351.03|-8.72%|
|应交税费|10,687,310.75|9,564,862.10|11.74%|
|其他应付款|9,182,296.10|8,885,206.33|3.34%|
|递延收益|745,097.95|1,215,686.23|-38.71%|
|负债合计|118,627,708.17|61,997,156.37|91.34%|

2016年末负债总额为118,627,708.17元，较年初增加56,630,551.80元，增幅91.34%。其中流动负债为117,882,610.22元，占总负债的99.37%。
（1）应付账款期末余额66,667,081.00元，较年初增长53,895,687.91元，增幅422.00%，主要为应支付生产基地工程款。
（三）股东权益情况
单位：元（人民币）
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|项目|2016年末|2016年初|年末比年初增减（%）|
|股本|240,000,000.00|120,000,000.00|100.00%|
|资本公积|1,030,495,288.47|1,150,495,288.47|-10.43%|
|盈余公积|85,930,782.05|60,000,000.00|43.22%|
|未分配利润|740,142,968.54|550,867,854.32|34.36%|

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|归属于母公司股东权益合计|2,096,569,039.06|1,881,363,142.79|11.44%|
|少数股东权益|1,390,828.35|1,450,036.03|-4.08%|
|股东权益合计|2,097,959,867.41|1,882,813,178.82|11.43%|

2016年末股东权益总额为 2,097,959,867.41元 ,较年初增长215,146,688.59元，增幅11.43%。
(1)股本期末余额 240,000,000.00元，较期初增加 120,000,000.00元，增幅100%，主要原因为公司资本公积转增股本所致。
（2）盈余公积期末余额 85,930,782.05元，较期初增加 25,930,782.05元，增幅43.22%，主要原因为2016年按实现净利润的10%计提盈余公积。
（3）未分配利润期末余额740,142,968.54元，较期初增加189,275,114.22元，增幅34.36%，主要原因为 2016年 4月分配现金利润及 2016年按实现净利润的10%计提盈余公积后计入未分配利润。
（四）经营情况
单位：元（人民币）
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|项目|2016 年|2015年|年末比年初增减（%）|
|营业收入|616,238,487.47|607,138,310.74|1.50%|
|营业成本|203,291,454.05|238,273,836.35|-14.68%|
|税金及附加|8,416,992.07|8,174,826.89|2.96%|
|销售费用|88,828,723.74|78,253,670.98|13.51%|
|管理费用|69,879,075.86|68,019,543.97|2.73%|
|财务费用|-1,279,604.98|-4,867,914.99|-73.71%|
|资产减值损失|-22,066.31|456,013.14|-104.84%|
|投资收益|51,831,245.83|23,715,600.10|118.55%|

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|营业利润|298,955,158.87|242,543,934.50|23.26%|
|营业外收入|1,687,032.78|817,272.34|106.42%|
|营业外支出|448,722.56|118,914.30|277.35%|
|利润总额|300,193,469.09|243,242,292.54|23.41%|
|所得税费用|41,846,780.50|34,013,588.68|23.03%|
|净利润|258,346,688.59|209,228,703.86|23.48%|

（1）财务费用期末余额-1,279,604.98元，较期初减少 3,588,310.01元，减幅73.71%，主要原因为理财收益转入投资收益核算。
（2）资产减值损失期末余额-22,066.31元，较期初减少-478,079.45元，减幅-104.84%，主要原因为转回坏账准备。
（3）营业外支出期末余额1,687,032.78元，较期初增加329,808.26元，增幅277.35%，主要原因为控股子公司缴纳罚款。
（五）现金流量情况
单位：元（人民币）
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|项目|2016年|2015年|年末比年初增减（%）|
|经营活动现金流入小计|729,266,580.24|679,718,936.43|7.29%|
|经营活动现金流出小计|516,373,105.64|510,361,860.87|1.18%|
|经营活动产生的现金净流量|212,893,474.60|169,357,075.56|25.71%|
|投资活动现金流入小计|122,050,671.88|28,728,777.01|324.84%|
|投资活动现金流出小计|252,001,236.64|711,652,813.27|-64.59%|
|投资活动产生的现金净流量|-129,950,564.76|-682,924,036.26|-80.97%|
|筹资活动现金流入小计|-|1,095,840,700.00|-100.00%|

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|筹资活动现金流出小计|43,200,000.00|64,996,000.00|-33.53%|
|筹资活动产生的现金净流量|-43,200,000.00|1,030,844,700.00|-104.19%|

（1）投资活动产生的现金流量本期净额-129,950,564.76元，较上期增加 552,973,471.50元，同比变化80.97%。主要原因是购买理财产品取得收益及生产基地工程项目收取工程保证金。
（2）筹资活动产生的现金流量本期净额-43,200,000.00元，较上期减少 -1,074,044,700.00元，同比变化-104.19%，主要原因为 2015年度 IPO募集资金增加所致。
（六）主要财务指标
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|项目|2016 年|2015年|本年比上年增减|
|流动比率|14.05|27.26|-48.48%|
|速动比率|9.10|16.79|45.80%|
|资产负债率|5.35%|3.19%|2．16%|
|应收账款周转率|44.49|58.59|-24.06%|
|存货周转率|2.99|4.45|-32.92%|

总体来讲，2016年度公司经营业绩增长，资产质量优良、财务状况良好、偿债能力强，财务风险较小，具有较强的盈利能力和成长性。
北京赛升药业股份有限公司
董事会
2017年4月24日