上海海得控制系统股份有限公司
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审计报告 1-2
合并及公司资产负债表 3-4
合并及公司利润表 5
合并及公司现金流量表 6
合并所有者权益变动表 7-8
公司所有者权益变动表 9-10
财务报表附注 11-111
审计报告
众会字(2017)第1006号上海海得控制系统股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海海得控制系统股份有限公司(以下简称海得控制股份公司)财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表，2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对合并及公司财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是海得控制股份公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，海得控制股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海得控制股份公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
（此页无正文）
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 赵蓉
中国注册会计师 汪静华
中国，上海 二〇一七年三月二十九日
上海海得控制系统股份有限公司
2016年12月31日合并及公司资产负债表
(金额单位为人民币元)
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|-|-|-|-|
|附注|2016年12月31日合并|2015年12月31日合并|2016年12月31日公司|
|5.1|191,031,877.64|181,051,090.19|90,132,313.42|
||-|-|-|
||-|-|-|
|5.2|262,357,116.16|267,203,230.11|45,491,154.01|
|5.3|799,228,877.53|748,653,268.54|363,238,507.06|
|5.4|29,916,129.82|36,650,254.56|5,454,641.72|
|5.5|727,500.00|-|727,500.00|
||-|-|-|
|5.6|29,340,926.72|13,046,793.89|110,848,830.60|
|5.7|305,785,993.44|324,862,411.61|56,457,134.28|
||-|-|-|
|5.8|36,464.68|-|-|
|5.9|60,740,062.82|3,746,421.65|50,000,000.00|
||1,679,164,948.81|1,575,213,470.55|722,350,081.09|
|5.10|510,000.00|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
|5.11|24,214,418.73|30,032,065.16|475,829,597.56|
|5.12|53,180,585.47|30,127,366.36|53,180,585.47|
|5.13|178,378,720.27|208,174,069.74|95,251,852.95|
|5.14|124,801,035.61|8,385,515.78|339,930.13|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
|5.15|36,920,772.66|31,809,773.70|7,255,120.60|
|5.16|8,111,848.77|13,037,010.13|1,464,152.07|
|5.17|7,012,909.85|7,012,909.85|-|
|5.18|138,084.41|305,372.74|48,875.15|
|5.19|43,847,334.61|35,071,155.92|10,898,198.53|
||-|-|-|
||477,115,710.38|363,955,239.38|644,268,312.46|
||2,156,280,659.19|1,939,168,709.93|1,366,618,393.55|

后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海海得控制系统股份有限公司
2016年12月31日合并及公司资产负债表(续)
(金额单位为人民币元)
|||||
|-|-|-|-|
|附注|2016年12月31日合并|2015年12月31日合并|2016年12月31日公司|
|5.20|258,723,849.65|420,616,151.80|93,457,832.77|
||-|-|-|
||-|-|-|
|5.21|101,173,338.76|185,823,224.81|9,000,000.00|
|5.22|451,829,657.76|289,318,747.87|222,945,354.99|
|5.23|30,735,764.15|42,918,000.12|55,365,927.48|
|5.24|10,609,857.40|9,546,404.00|3,170,637.29|
|5.25|28,562,606.66|29,793,434.85|8,032,087.02|
|5.26|387,109.37|639,219.96|97,370.38|
||-|-|-|
|5.27|5,015,434.13|8,605,217.02|3,013,192.63|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
||887,037,617.88|987,260,400.43|395,082,402.56|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
|5.28|5,536,526.02|8,035,570.14|-|
|5.29|12,739,912.04|8,928,428.31|8,944,888.92|
||-|-|-|
||-|-|-|
||18,276,438.06|16,963,998.45|8,944,888.92|
||905,314,055.94|1,004,224,398.88|404,027,291.48|
|5.30|239,393,449.00|220,000,000.00|239,393,449.00|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
|5.31|554,460,247.18|257,268,469.79|502,707,366.72|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
|5.32|52,660,005.11|50,769,371.42|52,660,005.11|
|5.33|263,641,794.44|285,105,497.49|167,830,281.24|
||1,110,155,495.73|813,143,338.70|962,591,102.07|
||140,811,107.52|121,800,972.35|-|
||1,250,966,603.25|934,944,311.05|962,591,102.07|
||2,156,280,659.19|1,939,168,709.93|1,366,618,393.55|

后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海海得控制系统股份有限公司
2016年度合并及公司利润表
(金额单位为人民币元)
|||||
|-|-|-|-|
|附注|2016年度合并|2015年度合并|2016年度公司|
|5.34|1,748,307,763.77|1,741,983,939.90|432,985,555.88|
|5.34|1,371,024,692.57|1,328,237,778.47|296,031,664.75|
|5.35|11,473,013.75|8,870,616.49|4,068,519.04|
|5.36|116,166,377.03|97,004,594.83|36,831,492.56|
|5.37|192,813,953.08|184,710,814.69|68,317,922.95|
|5.38|14,262,948.21|16,724,333.73|7,437,188.27|
|5.39|40,117,260.37|39,644,124.04|6,956,365.41|
||-|-|-|
|5.40|-1,861,285.53|4,309,217.96|-1,913,553.90|
||-2,865,816.35|4,309,217.96|-2,918,084.72|
||588,233.23|71,100,895.61|11,428,849.00|
|5.41|33,984,843.81|29,823,037.05|9,252,779.90|
||233,173.94|227,903.87|-|
|5.42|958,593.70|214,072.00|4,692.89|
||226,353.95|154,733.03|4,692.89|
||33,614,483.34|100,709,860.66|20,676,936.01|
|5.43|6,075,333.72|11,562,253.09|1,770,599.11|
||27,539,149.62|89,147,607.57|18,906,336.90|
||13,426,930.64|77,860,426.59|18,906,336.90|
||14,112,218.98|11,287,180.98|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
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||-|-|-|
||-|-|-|
||-|-|-|
||27,539,149.62|89,147,607.57|18,906,336.90|
||13,426,930.64|77,860,426.59|18,906,336.90|
||14,112,218.98|11,287,180.98|-|
|14.2|0.0580|0.3539|-|
|14.2|0.0580|0.3539|-|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 0.00元，上期被合并方实现的净利润为： 0.00元。
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海海得控制系统股份有限公司
2016年度合并及公司现金流量表
(金额单位为人民币元)
|||||
|-|-|-|-|
|附注|2016年度合并|2015年度合并|2016年度公司|
||1,935,418,820.55|1,570,551,165.13|449,540,548.34|
||20,167,156.63|21,153,964.38|7,058,671.85|
|5.44.1|20,818,334.23|14,827,625.38|30,342,727.02|
||1,976,404,311.41|1,606,532,754.89|486,941,947.21|
||1,577,391,036.43|1,225,087,705.12|232,954,073.86|
||160,371,252.48|142,726,673.06|59,302,869.98|
||115,948,133.50|114,900,250.70|36,733,438.23|
|5.44.2|136,253,271.50|110,745,983.55|101,829,694.89|
||1,989,963,693.91|1,593,460,612.43|430,820,076.96|
||-13,559,382.50|13,072,142.46|56,121,870.25|
||50,000,000.00|-|50,000,000.00|
||1,277,030.82|-|5,471,859.63|
||826,291.58|254,557.49|4,500.00|
||-|-|-|
|5.44.3|1,274,613.00|829,310.95|890,928.26|
||53,377,935.40|1,083,868.44|56,367,287.89|
||35,473,357.64|31,787,286.27|2,889,857.01|
||100,510,000.00|9,392,712.00|205,100,000.00|
||-|-|-|
|5.44.4|200,000.00|-|-|
||136,183,357.64|41,179,998.27|207,989,857.01|
||-82,805,422.24|-40,096,129.83|-151,622,569.12|
||320,506,431.50|-|315,606,431.50|
||5,100,000.00|-|-|
||1,259,652,894.89|1,084,192,659.40|229,263,350.58|
||-|-|-|
|5.44.5|108,279,213.32|55,402,593.74|77,200.00|
||1,688,438,539.71|1,139,595,253.14|544,946,982.08|
||1,421,298,172.87|929,300,993.98|426,583,009.94|
||47,602,093.24|55,752,691.19|41,045,310.77|
||-|-|-|
|5.44.6|143,787,116.86|68,417,066.51|40,310,211.10|
||1,612,687,382.97|1,053,470,751.68|507,938,531.81|
||75,751,156.74|86,124,501.46|37,008,450.27|
||186,531.91|168,127.44|-36,793.35|
||-20,427,116.09|59,268,641.53|-58,529,041.95|
||156,383,090.46|97,114,448.93|113,025,467.08|
||135,955,974.37|156,383,090.46|54,496,425.13|

后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海海得控制系统股份有限公司
2016年度合并所有者权益变动表
(金额单位为人民币元)
本期
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于公司所有者权益||||||||||少数股东权益|
|股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润||
||优先股|永续债|其他||||||||
|220,000,000.00|-|-|-|257,268,469.79|-|-|-|50,769,371.42|285,105,497.49|121,800,972.35|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|220,000,000.00|-|-|-|257,268,469.79|-|-|-|50,769,371.42|285,105,497.49|121,800,972.35|
|19,393,449.00|-|-|-|297,191,777.39|-|-|-|1,890,633.69|-21,463,703.05|19,010,135.17|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|13,426,930.64|14,112,218.98|
|19,393,449.00|-|-|-|297,191,777.39|-|-|-|-|-|4,897,916.19|
|19,393,449.00|-|-|-|296,212,982.50|-|-|-|-|-|4,700,000.00|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|1,176,711.08|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-197,916.19|-|-|-|-|-|197,916.19|
|-|-|-|-|-|-|-|-|1,890,633.69|-34,890,633.69|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|1,890,633.69|-1,890,633.69|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-||-33,000,000.00||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|239,393,449.00|-|-|-|554,460,247.18|-|-|-|52,660,005.11|263,641,794.44|140,811,107.52|

后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海海得控制系统股份有限公司
2016年度合并所有者权益变动表（续）
(金额单位为人民币元)
上期
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于公司所有者权益||||||||||少数股东权益|
|股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润||
||优先股|永续债|其他||||||||
|220,000,000.00|-|-|-|257,268,469.79|-|-|-|49,294,993.01|241,719,449.31|116,712,089.98|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|220,000,000.00|-|-|-|257,268,469.79|-|-|-|49,294,993.01|241,719,449.31|116,712,089.98|
|-|-|-|-|-|-|-|-|1,474,378.41|43,386,048.18|5,088,882.37|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|77,860,426.59|11,287,180.98|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|1,474,378.41|-34,474,378.41|-6,198,298.61|
|-|-|-|-|-|-|-|-|1,474,378.41|-1,474,378.41|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-33,000,000.00|-5,940,000.00|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-258,298.61|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|220,000,000.00|-|-|-|257,268,469.79|-|-|-|50,769,371.42|285,105,497.49|121,800,972.35|

后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海海得控制系统股份有限公司
2016年度公司所有者权益变动表
(金额单位为人民币元)
本期
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|
||优先股|永续债|其他|||||||
|220,000,000.00|-|-|-|205,317,673.14|-|-|-|50,769,371.42|183,814,578.03|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|220,000,000.00|-|-|-|205,317,673.14|-|-|-|50,769,371.42|183,814,578.03|
|19,393,449.00|-|-|-|297,389,693.58|-|-|-|1,890,633.69|-15,984,296.79|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|18,906,336.90|
|19,393,449.00|-|-|-|297,389,693.58|-|-|-|-|-|
|19,393,449.00|-|-|-|296,212,982.50|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|1,176,711.08|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|1,890,633.69|-34,890,633.69|
|-|-|-|-|-|-|-|-|1,890,633.69|-1,890,633.69|
|-|-|-|-|-|-|-|-||-33,000,000.00|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|239,393,449.00|-|-|-|502,707,366.72|-|-|-|52,660,005.11|167,830,281.24|

后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海海得控制系统股份有限公司
2016年度公司所有者权益变动表（续）
(金额单位为人民币元)
上期
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|
||优先股|永续债|其他|||||||
|220,000,000.00|-|-|-|205,317,673.14|-|-|-|49,294,993.01|203,545,172.31|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|220,000,000.00|-|-|-|205,317,673.14|-|-|-|49,294,993.01|203,545,172.31|
|-|-|-|-|-|-|-|-|1,474,378.41|-19,730,594.28|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|14,743,784.13|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|1,474,378.41|-34,474,378.41|
|-|-|-|-|-|-|-|-|1,474,378.41|-1,474,378.41|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-33,000,000.00|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|220,000,000.00|-|-|-|205,317,673.14|-|-|-|50,769,371.42|183,814,578.03|

后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海海得控制系统股份有限公司
2016年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1 公司基本情况
1.1公司概况
1.1.1注册地：上海市闵行区漕河泾开发区浦江高科技园新骏环路777号
1.1.2组织形式：股份有限公司(上市)
1.1.3总部地址：上海市闵行区漕河泾开发区浦江高科技园新骏环路777号
1.1.4公司设立情况
公司前身上海海得控制系统公司(以下简称“前公司”)系于1994年3月15日经上海市工商行政管理局批准，取得上海市工商行政管理局第3100001006410号《企业法人营业执照》，注册资本人民币壹佰贰拾万元整(CNY1,200,000.00)，分别由上海机电一体工程中心出资人民币贰拾万元整(CNY200,000.00)，占16.67%股份,许泓先生等八名自然人出资人民币壹佰万元整(CNY1,000,000.00)，占83.33%股份。
经过1998年12月1日和31日两次股权转让，除许泓先生和郭孟榕先生以外的自然人股东及上海机电一体工程中心分别将其持有的股权转让给许泓先生和郭孟榕先生；1999年 8月 31日和2000年3月7日许泓先生和郭孟榕先生分别将持有的部分股权赠与和转让给许百花女士等19名职工组成的公司职工持股会和赵大砥先生、何勤奋先生及上海景海国际贸易有限公司。
根据上海市人民政府沪府体改审[2000]001号文，前公司以截止2000年3月31日经审计的净资产[上海宏大会计师事务所沪宏会师报字(2000)第 12162号审计报告]整体改制并由前公司股东许泓先生(持股32.3%)、郭孟榕先生(持股29.45%)、赵大砥先生(持股7.125%)、何勤奋先生(持股7.125%)、公司职工持股会(持股19%)和上海景海国际贸易有限公司(持股5%)以其分别所持有的在前公司经审计确认后的全部净资产认购股份发起设立股份公司，认购价格为每股1元。公司于2000年4月26日办妥股份有限公司的工商注册登记，注册资本为人民币壹仟玖佰贰拾壹万壹仟元整(CNY19,211,000.00)。
上海海得控制系统股份有限公司
2016年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1 公司基本情况（续）
1.1公司概况（续）
1.1.4公司设立情况（续）
2000年9月29日，公司经股东大会决议，并经上海市浦东新区经济体制改革办公室沪浦体改办 (2000)42号批复和上海市经济体制改革办公室沪体改批字(2000)第 17号批复同意，撤销作为公司出资发起人之一的公司职工持股会，并将公司职工持股会持有的公司股份按职工持股会会员许百花女士等19名职工持股比例，还原为自然人持股；公司又分别据2001年3月22日、2002年3月30日和2003年9月6日股东大会决议，并经上海市人民政府经济体制改革办公室沪府体改批字(2001)第012号、(2002)第018号和沪府发改批（2003）第021号批复同意，以公司2000年度、2001年度和截止2003年6月30日经审计的可分配利润三次转增注册资本分别至人民币贰仟伍佰壹拾陆万陆仟肆佰壹拾元整(CNY25,166,410.00,总股本 2,516.641万股)、人民币叁仟捌佰万零壹仟贰佰柒拾玖元整(CNY38,001,279.00,总股本 3,800.1279万股)和人民币伍仟叁佰贰拾万零壹仟柒佰玖拾壹元整(CNY53,201,791.00,总股本 5,320.1791万股)；2003年 7月 7日经上海市人民政府经济体制改革办公室沪府体改批字(2003)第 025号文同意：公司股东杨岚先生分别将 28.5714万股转让给刘春娥女士，将 17.9337万股转让给陈海清先生；股东徐立辰先生分别将4.2857万股转让给陶卫华女士，将10.7143万股转让给石朝珠先生；股东徐芳欣女士分别将4.7458万股转让给朱友敞先生，将13.5714万股转让给高玉坤先生；股东王琪先生分别将6.82万股转让给朱友敞先生；将12.8521万股转让给李向东先生；股东卫伟先生将17.2095万股转让给方健先生；股东陈翀先生将14.0841万股转让给陈建兴先生。2005年4月30日经公司股东大会决议通过，并经上海市人民政府沪府发改批(2005)第02号批复同意，以2004年12月31日经审计的未分配利润转增资本至捌仟零叁拾叁万肆仟柒佰零肆元整(CNY80,334,704.00，总股本 80,334,704.00股)；2006年 12月 9日经公司股东大会决议通过，根据修改后章程的规定，增加股本壹佰陆拾陆万伍仟贰佰玖拾陆元整(CNY1,665,296.00元，计 1,665,296.00股)，增加的股份定向由自然人袁国民先生以现金溢价购入。公司股本增至捌仟贰佰万元整(CNY82,000,000.00，总股本82,000,000.00股)
2007年 11月 8日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]371号文核准，公开发行人民币普通股(A股)股票2,800万股，公司股本为人民币壹亿壹仟万元整(CNY110,000,000.00)，总股本为11,000万股。公司股票于2007年11月16日在深圳交易所中小板挂牌上市。
2008年度，根据股东大会决议和修改后章程，公司以2008年6月18日(转增基准日)总股本11,000万股为分配基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积向转增基准日股权登记在册的全体股东转增股份11,000万股，每股面值1元，计增加股本人民币11,000万元，公司股本为人民币贰亿贰仟万元整(CNY220,000,000.00)，总股本22,000万股。
上海海得控制系统股份有限公司
2016年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1 公司基本情况（续）
1.1公司概况（续）
1.1.4公司设立情况（续）
2009年度公司限售股份可上市流通数量为 30,553,198股，其中：转为无限售条件股份数量为28,064,876股，可上市流通时间为2009年11月16日；转为高管锁定股2,488,322股，承诺的限售期届满后，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%，离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。
2010年度公司限售股份可上市流通数量为 133,446,802股，其中：转为无限售条件股份数量为45,376,919股，可上市流通时间为2010年11月16日；转为高管锁定股88,069,883股，其中：1、控股股东许泓先生、郭孟榕先生、赵大砥先生、何勤奋先生、袁国民先生、方健先生、陈建兴先生及其关联人许志汉先生、劳红为女士承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份。2、袁国民先生同时承诺：本人持3,330,592股上海海得控制系统股份有限公司股份，自2006年12月27日起三十六个月内，不转让该部分股份，也不由上海海得控制系统股份有限公司回购该部分股份。
3、本公司作为股东的董事、监事、高级管理人员同时承诺：自本公司股票上市之日起一年内和离职后半年内，不转让其持有的本公司股份；在任职期间，每年转让的股份不得超过其持有的本公司股份总数的百分之二十五，并且在卖出后六个月内不得再行买入本公司股份，买入后六个月内不得再行卖出本公司股份。公司董事、监事和高级管理人员在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%。
2011年度公司股份总额不变，解除限售股数2,280,530股，增加限售股数150,000股。
2012年度公司股份总额不变，解除限售股数1,665,296股。
2013年度公司股份总额不变，限售份额未发生变动。
2014年度公司股份总数不变，解除限售股数351,698股。
2015年度公司股份总数不变，解除限售股数1,260,855股。
公司董事会于 2015年 1月 22日审议通过采取向特定对象非公开方式发行股票 19,393,449股，上述发行业经中国证券监督委员会发行审核委员会第七次会议审核通过，公司于 2016年 5月 6日收到非公开发行定向增发款并于2016年6月3日完成工商变更登记手续。
截止本报告期末，公司发行在外总股本为239,393,449元，每股面值1元，计239,393,449股，其中，限售股为104,312,369股。
公司董事会于2016年12月审议通过《关于<公司2016年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，定向公司股权激励对象发行人民币普通股（限售）。详见本附注10.1所示。
公司于南京设立上海海得控制系统股份有限公司南京分公司，并取得由南京市工商行政管理局颁发的320100000057386号《营业执照》。
上海海得控制系统股份有限公司
2016年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1 公司基本情况（续）
1.1公司概况（续）
1.1.4公司设立情况（续）
公司曾分别于武汉、广州及福州设立上海海得控制系统股份有限公司武汉分公司、上海海得控制系统股份有限公司广州分公司及上海海得控制系统股份有限公司福州分公司，业于2014年10月23日、2014年6月24日、2010年8月20日分别注销。
1.1.5企业的业务性质和主要经营活动
1.1.5.1业务性质：工业自动化领域的系统集成业务与产品分销业务。
1.1.5.2营业范围：工业自动化、电子电气及信息领域的系统集成和相关产品的研发、制造、销售、技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务，新能源发电工程的设计、开发、投资、建设和经营，机电安装工程承包，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），自有房屋租赁，附设分支机构。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
1.1.5.3主要经营活动
1.1.5.3.1工业电气产品分销业务
通过与国内外知名自动化产品制造商的分销合作，为客户提供所分销和代理品牌的自动化产品销售及相关配套服务，包括但不限于为长期合作的机械设备制造类客户定期提供产品配套及技术应用服务。
1.1.5.3.2智能制造业务
针对工厂自动化客户及基础设施项目型自动化客户的控制和工艺需求，设计控制系统解决方案，提供用户确认的组成完整控制系统的软硬件产品；并可根据设计方案，完成组装成套及安装调试，为工程公司、设备成套厂和业主提供全面的咨询、培训、开发和技术支持服务。
1.1.5.3.3新能源业务
依托公司电力电子的研发平台，将现代电力电子技术与工业IT技术相结合，精益求精，为整机企业提供稳定、可靠、高性价比的系列产品及技术服务。
1.1.6本财务报告的批准报出日：2017年3月29日。本公司的营业期限：1994年3月15日至不约定期限。
上海海得控制系统股份有限公司
2016年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1 公司基本情况（续）
1.2本年度合并财务报表范围
公司 持股 表决权 是否合公司全称 类型 注册地 注册资本 经营范围 比例（%）比例（%）并报表上海海得控制系统股份有限公司 工业自动化、电气工程；电子及信息领域的系统集成和相关产品的研
分公司 南京 - - - 是南京分公司 发、制造、销售、技术服务；机械、建筑材料、办公自动化设备销售。
新能源技术开发；新能源配套设备、部件销售；新能源技术咨询、技
吉林海得新能源科技有限公司（以有限
吉林 180.00 术服务（法律法规禁止的不得经营，法律法规规定应经专项审批的项 100.00 100.00 是下简称：吉林海得） 公司
目未获批准之前不得经营）
自动化控制系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；环保
福建海得自动化控制系统有限公有限
福州 500.00 设备、电力电子产品、计算机软硬件、机械设备、仪器仪表等的代购 67.00 67.00 是司（以下简称：福建海得） 公司
代销；计算机系统集成、自动化工程的设计、施工（以资质证书为准）
计算机、软件、母线槽、开关柜、电子产品的研究、开发、制造、销
售及技术服务；工业自动化控制系统工程、安全技术防范系统、建筑
成都海得控制系统有限公司（以下有限 智能化工程、房屋建筑工程（凭资质许可证从事经营）、环保工程、
简称：成都海得） 公司
成都 5,200.00
消防设施工程、市政公用工程、机电安装工程（不含电梯）、机场场
60.00 60.00 是道工程、机场空管工程及航站楼弱电系统工程、设计、施工；销售：
普通机械、电气设备、办公机械（不含彩色复印机）
新简疆称海：得新控疆制海系得统
）
有限公司（以下有公限
司
新疆 1,000.00
工业业，自市政动控工制程，系统污工水处程，理计；算电机子产系统品服的研务，发房及屋销建售筑，工销程售、：建机筑械安设备装
48.00 80.00(注1) 是工业自动化、电气工程、电子及信息领域的系统集成和相关产品的研
济南海得控制系统有限公司（以下有限
简称：济南海得） 公司
济南 210.00 发、制造、销售、技术服务；批发、零售；机械设备，建筑材料，办 67.00 67.00 是公自动化设备
软件开发、工业自动化、电气、电子、信息、计算机专业领域的技术
上海海得自动化控制软件有限公有限
司（以下简称：上海海得软件） 公司
上海 1,000.00开发、技术咨询、技术服务、技术转让，机电产品、电子产品、机械 100.00 100.00 是设备、建筑材料、办公自动化产品的销售
工业自动化系统、电气工业及电子工程系统、电子信息系统的研发、
浙江海得成套设备制造有限公司有限
桐乡 5,500.00生产、批发零售及技术服务；货物进出口、技术进出口；自有厂房出 100.00 100.00 是（以下简称：浙江海得成套） 公司
租
从事电器设备领域内的“四技”服务；电气控制板（箱）的制造、加
上海海得控制系统科技有限公司有限
上海 1,200.00工；从事货物及技术的进出口业务、转口贸易、保税区内企业间的贸 100.00 100.00 是（以下简称：上海海得科技） 公司
易及代理
工业自动化产品、机械产品、电子产品、电气产品的批发、进出口、
海得电气科技有限公司（以下简有限 佣金代理（拍卖除外）及系统集成；软件开发，销售自产产品；提供
上海 7,000.00 51.00 51.00 是称：海得电气） 公司 相关配套及技术服务（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按
照国家有关规定办理）
新能源、工业自动化及信息的系统集成和相关产品的研发、技术服务；
浙江海得新能源有限公司（以下简有限
称：浙江海得新能源） 公司
桐乡 28,000.00电气控制系统的生产销售；风力发电工程、太阳能发电工程及节能工 100.00 100.00 是程的设计、咨询、安装、施工；风能发电设备的维护
技术开发、技术服务、批发、零售：工业自动化系统、电气工程、电
杭州海得控制技术有限公司（以下有限
简称：杭州海得技术） 公司
杭州 500.00 子信息系统集成，其他无需报经审批的一切合法项目**（依法须经批 100.00 100.00 是准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
电力技术研发；智能技术服务；新能源技术、农业技术的开发、技术
咨询、技术服务、技术转让；软件开发、销售、技术服务；电力生产；
智能化系统的技术研发、安装、技术服务；信息系统集成服务；自动
化设备、机械设备、机电设备、仪器仪表、电力设备、工业自动控制
南京海得电力科技有限公司（以下有限 系统装置、电子产品、通信设备的技术开发、设计、制造、销售；初
简称：南京电力） 公司
南京 1,000.00
级农产品销售；蔬菜、花卉、苗木、水果种植、销售；水产养殖；电
51.00 51.00（注4） 是子自动化工程安装服务；电力工程、网络工程、建筑工程、消防工程、
机电安装工程的施工；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国
家限定企业经营和禁止进出口的商品和技术除外）；光伏设备制造。
(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动
太阳能发电与供应、太阳能照明系统、太阳能应用产品、太阳能景观
系列、太阳能礼品工艺品相关产品的生产和销售；与太阳能发电系统
建水云得太阳能科技有限公司（以有限
下简称：建水云得太阳能） 公司
云南 5,000.00相关的技术开发与咨询；鸡、猪、牛、羊、兔大宗畜禽动物的饲养、 100.00 100.00 是销售及相关的技术开发及咨询；畜禽饲料的生产和销售（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
上海海得控制系统股份有限公司
2016年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1 公司基本情况（续）
1.2本年度合并财务报表范围（续）
公司 持股 表决权 是否合公司全称 类型 注册地 注册资本 经营范围 比例（%）比例（%）并报表电气控制设备及配件销售;机电设备及配件、工业自动化控制软件技术
海得电气(大连)有限公司（以下简有限
称：大连电气） 公司
大连 315.7895开发、销售、安装、维修及相关技术咨询服务。（以上均不含专项审 48.45 95.00(注2) 是批）
武汉海得电气科技有限公司（以下有限
武汉 500.00
工业自动化产品、机械产品、电子产品、电气产品销售；系统集成；
51.00 100.00（注3）是简称：武汉电气） 公司 软件开发；提供相关配套设备及相关技术服务
电气产品、工业自动化产品、机械产品、电子产品的销售、配套、技
海得电气科技南京有限公司（以下有限 术服务；计算机软件开发、系统集成；节能环保技术服务；节能环保
南京 500.00 51.00 100.00（注3）是简称：南京电气） 公司 技术工程承接；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定
公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）
广州海得电气科技有限公司（以下有限
广州 500.00
研究和试验发展（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台
51.00 100.00（注3）是简称：广州电气） 公司 查询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
海得电气科技（无锡）有限公司（以有限
无锡 300.00
计算机网络系统集成、计算机软件开发；电气机械及器材、电子产品、
51.00 100.00（注3）是下简称：无锡电气） 公司 仪器仪表、计算机设备、通用机械及配件的销售
机械、电气、电气产品及相关产品的系统研发；机械、电气、电气产
浙江海得电气实业有限公司（以下有限 品及相关产品的批发及进出口业务，技术服务，佣金代理（拍卖除外），
桐乡 5,000.00 51.00 100.00（注3）是简称：浙江实业） 公司 上述商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可证、出口配额招标、
出口许可证等专项管理的商品
工业自动化产品、机械产品、电子产品、电器产品的批发，提供相关
杭州海得电气科技有限公司（以下有限
杭州 100.00 配套及相关技术服务。（涉及专项规定管理的商品按国家有关规定办 51.00 100.00（注3）是简称：杭州电气） 公司
理）
电气设备、机电产品的批发、佣金代理（拍卖除外）、进出口及相关
上海嘉仪实业有限公司（以下简 有限
配套业务；电器、电器成套柜的生产、加工、销售自产产品；电器、
杭州 200.00 电器成套柜、电气设备、机电产品的安装、维修及技术服务；商务信 51.00 100.00（注3）是称：嘉仪实业） 公司
息咨询；会务服务。（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证
管理商品的，按国家有关规定办理申请）
注1：为成都海得控制系统有限公司的子公司，直接持股比例为0%，间接持股比例为80%；
注2：为海得电气科技有限公司的子公司，直接持股比例为0%，间接持股比例为95%；
注3：均为海得电气科技有限公司的全资子公司，直接持股比例为0％，间接持股比例为100%。
注4：为本期新设成立控股子公司。
除本期新设子公司增加合并外未发生其他合并范围变更事项。
1.3本公司持股比例超过51%但未纳入合并财务报表合并范围的子公司情况
持股比例%
子公司全称 子公司简称
直接 间接广西富凯利源投资有限公司 富凯利源公司 51%
广西睿威新能源投资有限公司 睿威新能源公司 51%本公司之子公司南京海得电力科技有限公司于2016年11月4日实际出资广西富凯利源投资有限公司。广西睿威新能源投资有限公司为广西富凯利源投资有限公司的全资子公司。上述子公司系为建设光伏电站系统集成项目而设立的项目子公司，虽然截止2016年12月31日本公司对其持股比例为51%，但本公司已与该项目投资合作方签订协议，约定按照该合作方的要求建设电站，并在各项目子公司所投资建设的电站项目建成后将该子公司的股权分步转让给该合作方，且该项目子公司建设、运营、融资实际管控权限皆归该合作方，本公司无法通过参与该项目子公司的相关活动而享有可变回报，对该类子公司的投资不满足控制的定义，亦无重大影响，本公司权将该些投资计列金融资产项下。
2 财务报表的编制基础
2.1编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2 财务报表的编制基础（续）
2.2持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的 12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
3 重要会计政策及会计估计
3.1遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
3.2会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
3.3营业周期
12个月。
3.4记账本位币
记账本位币为人民币。
3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
3.5.1同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
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3 重要会计政策和会计估计(续)
3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（续）
3.5.2非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
3.5.3因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
3.6合并财务报表的编制方法
3.6.1合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
3.6.2控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
3.6.3决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
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3 重要会计政策和会计估计(续)
3.6合并财务报表的编制方法（续）
3.6.3决策者和代理人（续）
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
3.6.4投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
3.6.5合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
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3 重要会计政策和会计估计(续)
3.6合并财务报表的编制方法（续）
3.6.5合并程序（续）
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
3.6.6特殊交易会计处理
3.6.6.1购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
3.6.6.2不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
3.6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
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3.6合并财务报表的编制方法（续）
3.6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
3.7合营安排分类及共同经营会计处理方法
3.7.1合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
3.7.2共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
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3.8现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
3.9外币业务和外币报表折算
3.9.1外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
3.9.2外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
3.10金融工具
3.10.1金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
3.10.2金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
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3.10金融工具（续）
3.10.2金融资产的分类（续）
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。
3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
已与第三方签订合作协议，约定按照第三方的要求建设电站，并在各项目子公司所投资建设的电站项目建成后将该子公司的股权转让给第三方，公司无法通过参与项目子公司的相关活动而享有可变回报，对该类子公司的投资不能满足控制的定义，故本公司自合作协议生效日开始不再将其财务报表纳入本公司合并财务报表的合并范围，将对其出资额在“可供出售金融资产”科目核算。
4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
3.10.3金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
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3.10金融工具（续）
3.10.4金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。
服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
3.10.5金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
3.10.6金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
3.10.7金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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3.10.8金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
3.11应收款项
3.11.1单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
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|单项金额重大的判断依据或金额标准|对于单项金额(大于及等于100万元)重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。|
|单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法|根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。|

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3.11应收款项（续）
3.11.2按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
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|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法||
|组合1实际帐龄组合|对于单项金额重大或者非重大的系统集成业务信用风险特征组合的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按实际账龄作为信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。|
|组合2逾期帐龄组合|对于单项金额重大或者非重大的产品分销业务信用风险特征组合的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按逾期账龄作为信用风险特征划分为若干账龄组，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。|
|组合3等同收回组合|对于单项金额重大或者非重大的应收款项，不存在信用风险并且短期内可以收回的，不计提坏账准备。包括：应收子公司款项、应收保证金押金、应收员工借款等。|
|组合4其他应收款项组合|对于单项金额重大或者非重大的其他应收款项，与经单独测试后未减值的其他应收款项作为信用风险特征为一组合。|

按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 实际账龄分析法
组合2 逾期账龄分析法
组合3 不计提
组合4 余额百分比法
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3.11应收款项（续）
3.11.2按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：（续）
组合1采用实际账龄分析法计提坏账准备的：
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|实际账龄分析法 应收账款计提比例(%)|实际账龄分析法 应收账款计提比例(%)|
|智能制造业务账龄1年以内(含1年) 4.51—2年 352—3年 503年以上 100－ －|新能源业务账龄1年以内(含1年) 4.51—2年 152—3年 303—4年 504年以上 100|

组合2采用逾期账龄分析法计提坏账准备的：
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|逾期账龄分析法|应收账款计提比例(%)|
|逾期账龄未逾期逾期1-30天逾期30－90天逾期90－180天逾期180－360天逾期360天以上|0032550100|

组合4按余额百分比法计提坏账准备的：
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|-|-|
|其他应收款余额百分比法计提的比例(%)|5|

3.11.3单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
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|-|-|
|单独计提坏账准备的理由|对于单项金额不重大(小于100万元)的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。|
|坏账准备的计提方法|根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。|

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3 重要会计政策和会计估计(续)
3.12存货
3.12.1存货的类别
存货包括库存商品、工程成本、建造合同形成的已完工未结算资产、生产成本、发出商品、产成品、低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。
3.12.2发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
3.12.3确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；
材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司根据上述原则，并根据系统集成业务和商品分销业务存货周转期不同的特点，分别按下述不同的估算方法确定可变现净值。
(1)与系统集成业务相关的存货：以该些存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值。
(2)与商品分销业务相关的存货：以单品期末库存大于其前 12个月销售数量为基础确定其可变现净值。期末库存大于其前12个月销售数量时按下列方法确定可变现净值：
(a)采购入库库龄尚未超过6个月的存货的可变现净值为其账面值；
(b)为已确认的特定合同备货购入且待发的存货的可变现净值为其账面值；
(c)对于其他存货，根据以下方法确定可变现净值；
等于前12个月所销售数量的存货的可变现净值为其账面值；
超过前12个月销售数量1～2倍的期未存货的可变现净值为其账面值的50％；
超过前12个月销售数量2～3倍的期未存货的可变现净值为其账面值的20％；
超过前12个月销售数量3倍以上的期未存货的可变现净值为0。
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3.12存货（续）
3.12.4存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
3.12.5低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
3.13其他流动资产
其他流动资产系待抵扣增值税进项税、预缴所得税、理财产品本金等。按应交增值税借方余额填列。
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3.14长期股权投资
3.14.1共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
3.14.2初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3.14.3后续计量及损益确认方法
3.14.3.1成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
3.14.3.2权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；
长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
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3 重要会计政策和会计估计(续)
3.14长期股权投资（续）
3.14.3.2权益法后续计量（续）
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3.14.3.3因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
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3.14长期股权投资（续）
3.14.3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
3.14.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
3.14.3.6处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
3.15投资性房地产
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
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|-|-|-|-|
|类别|预计使用寿命（年）|预计净残值率（%）|年折旧(摊销)率（%）|
|房屋及建筑物|20-40|5|2.375-4.75|

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3.16固定资产
3.16.1固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
3.16.2各类固定资产的折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|直线法|20-40|5|2.375-4.75|
|自有房屋装修|直线法|5-10|0|10-20|
|机器及辅助设备|直线法|5-20|5|4.75-19|
|运输工具|直线法|5|5|19|
|计算机及电子设备|直线法|5|5|19|
|办公及其他设备|直线法|5|5|19|

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3.17在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
3.18借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
3.19无形资产
3.19.1计价方法、使用寿命及减值测试
无形资产包括土地使用权、软件、商标权、外购和自制非专利技术等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按使用年限40年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。软件按使用的有效年限10年平均摊销。商标权及外购非专利权按法律规定的有效年限10年平均摊销。自制非专利权，按工作量法及不少于3年的时间进行摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
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3.19无形资产（续）
3.19.2内部研究、开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
3.20长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
3.21长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
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|长期待摊费用性质|摊销方法|摊销年限|
|经营租入固定资产改良|直线法|5年或按租赁期限摊销|

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3 重要会计政策和会计估计(续)
3.22职工薪酬
3.22.1短期薪酬
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
3.22.2离职后福利
3.22.2.1设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
3.22.2.2设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
4）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
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3.22职工薪酬（续）
3.22.2.2设定受益计划（续）
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
3.22.3辞退福利
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
3.22.4其他长期职工福利
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
3.23预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
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3.24 股份支付及权益工具
3.24.1股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付 3.24.2权益工具公允价值的确定方法
本公司股票期权、限制性股票授于日的公允价值按授予日公允价值确定，估值时所选取的参数详见本附注10.2股份支付所述。
3.24.3确认可行权权益工具最佳估计的依据
以资产负债表日最新取得的可行权职工人数、报告年度经审计的可行权业绩指标完成情况等后续信息为可行权权益工具最佳估计的依据。
3.24.4实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
3.24.4.1限制性股票的会计处理
授予日：根据收到职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价)，按照职工缴纳的认股款，借记“银行存款”等科目，按照股本金额，贷记“股本”科目，按照其差额，贷记“资本公积——股本溢价”科目；同时,就回购义务确认负债(作收购库存股处理)，按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确定的金额，借记“库存股”科目，贷记“其他应付款——限制性股票回购义务”(包括未满足条件而须立即回购的部分)等科目。
锁定期内的每个资产负债表日：根据会计准则规定，在锁定期内的每个资产负债表日，将取得职工提供的服务计入成本费用，借记“管理费用”等科目，贷记“资本公积”科目。
解锁日：在解锁日，达到限制性股票解锁条件而无需回购的股票，按照解锁股票相对应的负债的账面价值，借记“其他应付款——限制性股票回购义务”等科目，按照解锁股票相对应的库存股的账面价值，贷记“库存股”科目，如有差额，则借记或贷记“资本公积——股本溢价”科目。
在解锁日，未达到限制性股票解锁条件而需回购的股票，按照应支付的金额，借记“其他应付款—限制性股票回购义务”等科目，贷记“银行存款”等科目；同时，按照注销的限制性股票数量相对应的股本金额，借记“股本”科目，按照注销的限制性股票数量相对应的库存股的账面价值，贷记“库存股”科目，按其差额，借记“资本公积——股本溢价”科目。
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3.25收入确认
3.25.1产品分销业务
以商品已发出且相关收入已经收到或取得了收款依据，及与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现；
3.25.2智能制造业务
以系统集成方案已提供和相应成套产品已发出且相关收入已经收到或取得了收款依据，及与销售该成套产品相关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现；
3.25.2.1工业自动化及通讯集成
以工业自动化及通讯集成产品已发出且相关收入已经收到或取得了收款依据，及与销售该产品相关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现；
3.25.2.2工业自动化及通讯产品
以工业自动化及通讯产品已发出且相关收入已经收到或取得了收款依据，及与销售该产品相关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现；
3.25.3新能源业务
以产品巳发出,并按合同约定的风险报酬转移至购买方的条件已满足,与交易相关的经济利益很可能流入企业,与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。(cid:10)
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3.25收入确认（续）
3.25.4其他收入
包括让渡资产使用权及其他由他人使用本公司资产（除现金及其等价物、债权、股权外的资产）所获得或所形成的收入，与其相应合同规定的生效条件均已满足，且与该项交易相关的经济利益能够流入并能可靠计量时确认其收入；
由他人使用本公司现金及其等价物、债权、股权资产所形成的收入，于其相关的经济利益能够流入并能可靠计量时确认为投资收益。
3.25.5建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计已完成的合同工作量占总合同预计总工作量的比例确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
3.26政府补助
3.26.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3.26.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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3 重要会计政策和会计估计(续)
3.27递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
3.28租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
3.28.1经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
3.28.2融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
3.29商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
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3 重要会计政策和会计估计(续)
3.30重要会计政策、会计估计的变更
3.30.1重要会计政策变更
本公司报告期无重要会计政策变更事项。
3.30.2重要会计估计变更
|||||
|-|-|-|-|
|会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注|
|为防范财务风险，更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，公司决定变更新能源产品业务的应收账款坏账准备计提比例。|董事会审议通过|董事会审议通过之日起|应收账款坏账准备减少38,608,026.34|
||||资产减值损失减少38,608,026.34|
||||递延所得税资产减少9,652,006.58|
||||应交税费增加5,791,203.95|
||||所得税费用减少3,860,802.63|

变更前后的新能源业务应收账款坏账准备计提比例如下：
变更前 变更后
应收款项－坏账准备
应收款项账龄 计提比例 应收款项账龄 计提比例1年以内 4.5% 1年以内 4.5%1-2年 35% 1-2年 15%2-3年 50% 2-3年 30%3年以上 100% 3-4年 50% - - 4年以上 100%
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4 税项
4.1主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税增值额|5%、6%、11%、17%|
|营业税|应税营业额|5%|
|城市维护建设税|应纳增值税、营业税、消费税额|按纳税人所在地，分别规定为市区 7%、县城和镇 5%、其他地区1%。|
|河道治理费|应纳增值税、营业税、消费税额|1%|
|企业所得税|应税所得额|15%、25%|

根据国家税务总局公告2012年第57号国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告，先汇总公司本部和分公司应纳税所得额，其中50％应纳税所得额在总机构预缴，50％应纳税所得额按经营收入、职工工资和资产总额三因素计算各分公司应分摊所得税额的比例，三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。各分公司按分摊的当期应纳税所得额和各自适用税率计缴企业所得税。
存在不同企业所得税税率纳税主体，披露情况如下：
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|上海海得控制系统股份有限公司|15%|
|上海海得控制系统股份有限公司南京分公司|15%|
|福建海得自动化控制系统有限公司|25%|
|新疆海得控制系统有限公司|15%|
|杭州海得控制技术有限公司|25%|
|济南海得控制系统有限公司|25%|
|浙江海得成套设备制造有限公司|25%|
|上海海得控制系统科技有限公司|25%|
|吉林海得新能源科技有限公司|25%|
|成都海得控制系统股份有限公司|15%|
|上海海得自动化控制软件有限公司|15%|
|浙江海得新能源有限公司|15%|
|建水云得太阳能科技有限公司|25%|
|南京海得电力科技有限公司|25%|
|海得电气科技有限公司|25%|
|大连海得电气科技有限公司|25%|
|武汉海得电气科技有限公司|25%|
|南京海得电气科技有限公司|25%|
|杭州海得控制系统有限公司|25%|
|浙江海得电气实业有限公司|25%|
|上海嘉仪实业有限公司|25%|
|广州海得电气科技有限公司|25%|
|无锡海得电气科技有限公司|25%|

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4 税项（续）
4.2税收优惠
4.2.1本公司母体及南京分公司于 2014年 9月 4日获得高新技术企业证书(证书编号：GR201431000561)，有效期三年。上海市地方税务局闵行分局第九税务所以《企业所得税优惠事先备案结果通知书》（沪地税闵九（2015）000012）确定，本公司母体及南京分公司2016年减按15%税率计缴企业所得税。
4.2.2本公司子公司除成都海得控制系统有限公司、上海海得自动化控制软件有限公司、新疆海得控制系统有限公司、浙江海得新能源有限公司外，2016年度按25%税率计缴企业所得税。
成都海得控制系统有限公司于2015年10月9日获得高新技术企业证书(证书编号：
GR201551000700)，有效期三年。成都高新技术产业开发区国家税务局以“税务事项通知书”(高国税通（2016）14022号)确定2016年度公司减按15%所得税税率征收企业所得税。
上海海得自动化控制软件有限公司于 2015年 8月 19日获得高新技术企业证书(证书编号：GF201531000169)，有效期三年。上海市地方税务局闵行分局第九税务所以《企业所得税优惠事先备案结果通知书》（沪地税闵九（2015）000032）确定 2016年度公司减按15%所得税税率征收企业所得税。
新疆海得控制系统有限公司于 2014年 5月 6日取得新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会“关于确认新疆海得控制系统有限公司主营业务符合国家鼓励类目录的函”（新经信产业函（2014）232号），确定公司自 2012年 1月 1日至 2020年 12月 31日减按15%的税率缴纳企业所得税。2016年度公司减按15%所得税税率征收企业所得税。
浙江海得新能源有限公司于 2014年 10月 27日获得高新技术企业证书（证书编号：GR201433000795），有效期三年。公司于 2015年 3月 27日在桐乡市国际税务局梧桐税务分局完成备案，2016年度公司减按15%所得税税率征收企业所得税。
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5 合并财务报表项目附注
5.1货币资金
项目 2016年12月31日 2015年12月31日库存现金
60,261.37 117,617.98银行存款
135,671,606.74 156,263,830.70其他货币资金
55,300,009.53 24,669,641.51合计
191,031,877.64 181,051,090.19其中：存放在境外的总额
- -5.1.1其他原因造成所有权受到限制的其他货币资金
项目 2016年12月31日 2015年12月31日履约保证金 34,093,685.72 170,064.14质量与维修保证金 444,888.25 726,587.15承兑汇票保证金 20,537,329.30 23,771,348.44合计 55,075,903.27 24,667,999.73货币资金年末数比年初数增加 9,980,787.45元，增加比例为5.51%，增加原因主要为：本年度收到定增款及归还银行借款共同影响所致。
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5 合并财务报表项目附注(续)
5.2应收票据
5.2.1应收票据分类列示
种类 2016年12月31日 2015年12月31日银行承兑汇票 167,126,252.60 234,511,876.04商业承兑汇票 95,230,863.56 32,691,354.07合计 262,357,116.16 267,203,230.11 5.2.2期末公司已质押的应收票据：
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 1,800,000.00商业承兑汇票 -合计 1,800,000.00截至2016年12月31日，上述银行承兑汇票作为附注5.21项下89,771,266.11元应付票据的质押物。
5.2.3期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑汇票 334,821,346.69 -商业承兑汇票 - 5,300,000.00合计 334,821,346.69 5,300,000.00 5.2.4期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
5.2.5期末公司已贴现附追索权且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 期末附追索权的已贴现应收票据
银行承兑汇票 -商业承兑汇票 5,000,000.00合计 5,000,000.00
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5 合并财务报表项目附注(续)
5.3应收账款
5.3.1应收账款分类披露：
2016年12月31日 2015年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别 账面 账面比例 比例 比例 比例金额 金额 价值 金额 金额 价值（%） （%） （%） （%）单项金额重大并
单独计提坏账准 4,402,238.32 0.49 4,402,238.32 100.00 - 3,274,521.79 0.39 1,376,237.72 42.03 1,898,284.07备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 896,559,194.91 99.43 97,330,317.38 10.86 799,228,877.53 826,538,420.61 99.52 79,783,436.14 9.65 746,754,984.47备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 758,965.57 0.08 758,965.57 100.00 - 758,965.57 0.09 758,965.57 100.00 -准备的应收账款
合计 901,720,398.80 100.00 102,491,521.27 - 799,228,877.53 830,571,907.97 100.00 81,918,639.43 - 748,653,268.54期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
2016年12月31日
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由上海珠淼科技有限公司 4,402,238.32 4,402,238.32 100.00% 预计无法收回合计 4,402,238.32 4,402,238.32
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
智能制造业务
2016年12月31日
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1年以内 179,033,700.79 8,056,516.51 4.50%1至2年 28,022,023.66 9,807,708.29 35.00%2至3年 6,783,389.64 3,391,694.83 50.00%3年以上 22,013,554.89 22,013,554.89 100.00%合计 235,852,668.98 43,269,474.52 -新能源业务
2016年12月31日
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1年以内 259,799,035.54 11,690,956.60 4.50%1至2年 168,273,206.68 25,240,981.00 15.00%2至3年 11,516,525.00 3,454,957.50 30.00%3至4年 5,300,160.00 2,650,080.00 50.00%4年以上 556,500.00 556,500.00 100.00%合计 445,445,427.22 43,593,475.10 -
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5.3应收账款(续)
5.3.1应收账款分类披露：（续）
确定该组合依据的说明：
对于单项金额重大或者非重大的系统集成业务信用风险特征组合的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按实际账龄作为信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
组合中，采用逾期账龄比法计提坏账准备的应收账款：
2016年12月31日
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例未逾期
143,288,667.95
-
-逾期0-30天
27,069,502.54
-
-逾期30-90天
23,897,146.90
716,914.44
3.00%逾期90-180天
5,863,337.40
1,465,834.36
25.00%逾期180-360天
3,046,671.38
1,523,335.71
50.00%逾期360天以上
6,761,283.25
6,761,283.25
100.00%合计 209,926,609.42 10,467,367.76 -确定该组合依据的说明：
对于单项金额重大或者非重大的产品分销业务信用风险特征组合的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按逾期账龄作为信用风险特征划分为若干账龄组，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2016年12月31日
其他方法
应收账款 坏账准备 计提比例等同收回组合 5,334,489.29 - -合计 5,334,489.29 - -确定该组合依据的说明：
对于单项金额重大或者非重大的应收款项，不存在信用风险并且短期内可以收回的，不计提坏账准备。
包括：应收子公司款项、应收保证金押金、应收员工借款、未开票收入预提销项等。
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5.3应收账款（续）
5.3.1应收账款分类披露：（续）
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
2016年12月31日
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由青岛用和恒立国际贸易有限公司 750,000.00 750,000.00 100.00% 预计无法收回济南天辰佳明工贸有限公司 8,965.57 8,965.57 100.00% 预计无法收回合计 758,965.57 758,965.57
5.3.2本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额26,623,560.46元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
5.3.3本期实际核销的应收账款情况：
项目 核销金额
实际核销的应收账款 6,050,678.62其中重要的应收账款核销情况：
款项是应收账 履行的核销程 否由关单位名称 核销金额 核销原因
款性质 序 联交易产生吉林大通集团有限公司 货款 1,585,200.00 事实坏账 董事长审核批准 否 CargotecFinlandOy 货款 1,417,281.22 事实坏账 董事长审核批准 否杭州起重机械有限公司 货款 1,125,000.00 事实坏账 董事长审核批准 否浙江上风风能有限公司 货款 658,770.00 事实坏账 董事长审核批准 否上海派恩科技有限公司 货款 371,000.00 事实坏账 董事长审核批准 否江苏华夏重工有限公司 货款 299,118.44 事实坏账 董事长审核批准 否江苏双良空调设备股份有限公司 货款 154,441.00 事实坏账 董事长审核批准 否青岛前湾集装箱码头有限责任公司 货款 130,458.05 事实坏账 董事长审核批准 否无锡鼎晶电光科技有限公司 货款 86,100.00 事实坏账 董事长审核批准 否浙江英之杰精密工业有限公司 货款 60,643.38 事实坏账 董事长审核批准 否伦茨(上海)传动系统有限公司 货款 32,715.51 事实坏账 董事长审核批准 否上海海曲港口设备工程有限公司 货款 30,000.00 事实坏账 董事长审核批准 否中船江南重工股份有限公司 货款 21,000.00 事实坏账 董事长审核批准 否连云港宝诚化工有限公司 货款 17,600.00 事实坏账 董事长审核批准 否上海联景聚氨酯工业有限公司 货款 11,000.00 事实坏账 董事长审核批准 否江苏中联风能机械有限公司 货款 10,000.00 事实坏账 董事长审核批准 否合计 6,010,327.60
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5.3应收账款（续）
5.3.4按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
与本公司 占应收账款 坏账准备单位名称 金额
关系 总额比例（%） 期末余额第一名 非关联方 177,671,047.00 19.70 12,543,762.99第二名 非关联方 63,443,000.00 7.04 4,608,540.00第三名 非关联方 55,012,725.00 6.10 9,332,917.50第四名 非关联方 54,983,200.00 6.10 6,991,417.50第五名 非关联方 28,288,000.00 3.14 6,271,502.57合计 379,397,972.00 42.08 39,748,140.565.3.5本报告期末应收账款中无持有公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
应收账款年末数比年初数增加50,575,608.99元，增加比例为6.76%，增加原因主要为：本期赊销比重增加导致期末未收取账款及对应坏账准备计提增加共同影响所致。
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5.4预付账款
5.4.1预付账款按账龄列示
2016年12月31日 2015年12月31日账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 25,402,635.10 84.91 32,978,575.22 89.981~2年 3,960,182.64 13.24 2,871,096.85 7.832~3年 324,215.53 1.08 504,660.03 1.383年以上 229,096.55 0.77 295,922.46 0.81合计 29,916,129.82 100.00 36,650,254.56 100.00账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 金额 未及时结算的原因湖南湘电房地产开发有限公司 3,480,000.00 未收回租赁款上海弗烈德电气科技有限公司 196,000.00 尚未完成结算新疆瑞辰电力设备安装有限公司 121,982.00 尚未完成结算上海沛达机电有限公司 98,162.00 尚未完成结算乌鲁木齐鑫新华盛线缆有限公司 72,556.00 尚未完成结算合计 3,968,700.00
5.4.2按预付对象归集的期末前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因湖南湘电房地产开发有限公司 非关联方 3,480,000.00 1-2年 未收回租赁款四川众璟建设工程有限公司 非关联方 1,519,372.00 1年以内 工程款待结算江苏省工业设备安装集团有限公司 非关联方 1,000,000.00 1年以内 工程款待结算 HirschmannAutomationandControlG 非关联方
842,490.74 1年以内 货未到 mbH
项目咨询款待结云南惠扬商贸有限责任公司 非关联方 800,000.00 1年以内
算合计 7,641,862.74
5.4.3本报告期预付账款中无持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
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5.5应收利息
5.5.1应收利息分类
项目 2016年12月31日 2015年12月31日理财产品利息 727,500.00 - 5.6其他应收款
5.6.1其他应收款分类披露：
2016年12月31日 2015年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面比例 比例 比例 比例金额 金额 价值 金额 金额 价值（%） （%） （%） （%）单项金额重大并
单独计提坏账准
- - - - - - - - - -备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准
29,390,464.11 96.61 49,537.39 0.17 29,340,926.72 13,069,054.50 93.43 22,260.61 0.17 13,046,793.89备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
1,030,000.00 3.39 1,030,000.00 100.00 - 919,015.04 6.57 919,015.04 100.00 -准备的其他应收
款
合计
30,420,464.11 100.00 1,079,537.39 - 29,340,926.72 13,988,069.54 100.00 941,275.65 - 13,046,793.89组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
2016年12月31日
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例其他应收款项组合 990,747.91 49,537.39 5%组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
2016年12月31日
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例等同收回组合 28,399,716.20 - -单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
2016年12月31日
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由深圳市广银信投资有限公司 900,000.00 900,000.00 100% 预计无法收回天猫商城 130,000.00 130,000.00 100% 预计无法收回合计 1,03 0,000.00 1,030,000.00
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5.6其他应收款（续）
5.6.2本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额138,261.74元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
5.6.3其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额关联方往来 - 145,700.41个人借款 2,404,485.75 6,529,131.85保证金押金 26,032,483.40 6,084,295.47咨询 900,000.00 948,000.00电费 71,628.86 147,791.81其他 1,011,866.10 133,150.00合计 30,420,464.11 13,988,069.54 5.6.4按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款款项的性 坏账准备期单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计质 末余额数的比例（%）广西富凯利源投资有限公司 保证金 10,000,000.00 1年以内 32.87 -中电投融和融资租赁有限公
保证金 10,000,000.00 1年以内 32.87 -司
深圳市广银信投资有限公司 咨询 9 0 0 , 0 0 0 .0 0 3年以上 2 . 9 6 900,000.00乌鲁木齐昆仑环保集团有限
保证金 865,000.00 1年以内 2.84 -公司
河南联创工程造价咨询代理
保证金 520,000.00 3年以上 1.71 -有限公司
合计 22,285,000.00 73.25 900,000.00
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5.7存货
5.7.1存货分类
2016年12月31日 2015年12月31日项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值库存商品
145,722,215.30 25,883,311.78 119,838,903.52 213,586,343.80 24,761,689.73 188,824,654.07发出商品
9,230,924.93 - 9,230,924.93 6,403,280.42 - 6,403,280.42工程成本
35,491,400.58 - 35,491,400.58 24,291,094.98 - 24,291,094.98建造合同形成的
已完工未结算资
30,735,950.84 - 30,735,950.84 - - -产
原材料
133,046,372.03 30,610,280.67 102,436,091.36 110,514,865.48 18,852,022.74 91,662,842.74生产成本
8,052,722.21 - 8,052,722.21 13,680,539.40 - 13,680,539.40合计 362,279,585.89 56,493,592.45 305,785,993.44 368,476,124.08 43,613,712.47 324,862,411.61 5.7.2存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额计提 其他 转回或转销 其他
库存商品
24,761,689.73 1,121,622.05 - - - 25,883,311.78发出商品 - - - - - -工程成本 - - - - - -建造合同形成的已
- - - - - -完工未结算资产
原材料
18,852,022.74 11,758,257.93 - - - 30,610,280.67生产成本
- - - - - -合计 43,613,712.47 12,879,879.98 - - - 56,493,592.45 5.7.3期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
项目 金额
累计已发生成本 132,839,651.97累计已确认毛利 49,609,312.56减：预计损失 -已办理结算的金额 151,713,013.69建造合同形成的已结算未完工项目 30,735,950.84 5.8一年内到期的非流动资产
项目 2016年12月31日 2015年12月31日房屋装修 36,464.68 -其他说明：长期待摊费用内房屋装修一年内到期金额
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5.9其他流动资产
项目 2016年12月31日 2015年12月31日待抵扣进项税 7,701,959.20 3,746,421.65预缴所得税 3,038,103.62 -理财产品本金 50,000,000.00 -合计 60,740,062.82 3,746,421.65 5.10可供出售金融资产
5.10.1可供出售金融资产情况：
2016年12月31日 2015年12月31日项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具 - - - - - -可供出售权益工具 510,000.00 - 510,000.00 - - -按公允价值计量 - - - - - -按成本计量 510,000.00 - 510,000.00 - - -其他 - - - - - -合计 510,000.00 - 510,000.00 - - - 5.10.2期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资单被投资 本期现金本期 本期 本期 本期 位持股比例单位 期初 期末 期初 期末 分红增加 减少 增加 减少 （%）广西富凯
利源投资 - 510,000.00 - 510,000.00 - - - - 51% -有限公司
合计 - 510,000.00 - 510,000.00 - - - - 51% -上述公司系本报告期为建设光伏电站系统集成项目而设立的项目子公司，其具体情况详见本附注1.3所述。
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5.11长期股权投资
本期增减变动
宣告发放现 减值准备被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合 其他权 计提减 期末余额追加投资 减少投资 金股利或利 其他 期末余额的投资损益 收益调整 益变动 值准备
润
1.合营企业
重庆佩特电
20,774,676.40 - - -1,671,720.97 - - -1,000,000.00 - - 18,102,955.43 -气有限公司
小计 20,774,676.40 - - -1,671,720.97 - - -1,000,000.00 - - 18,102,955.43 -2.联营企业
上海海斯科
网络科技有 9,257,388.76 - - -3,145,925.46 - - - - - 6,111,463.30 -限公司
小计 9,257,388.76 - - -3,145,925.46 - - - - - 6,111,463.30 -合计 30,032,065.16 - - -4,817,646.43 - - -1,000,000.00 - - 24,214,418.73 -长期股权投资年末数比年初数减少5,817,646.43元，减少比例为19.37%，减少原因为：本期收到股利及按权益法核算投资亏损共同影响所致。
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5.12投资性房地产
5.12.1采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 合计一、账面原值
1.期初余额 38,810,361.14 38,810,361.142.本期增加金额 28,080,395.92 28,080,395.92（1）存货\固定资产\在建工程转入 28,080,395.92 28,080,395.923.本期减少金额 - -4.期末余额 66,890,757.06 66,890,757.06二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 8,682,994.78 8,682,994.782.本期增加金额 5,027,176.81 5,027,176.81（1）计提或摊销 1,844,818.56 1,844,818.56（2）存货\固定资产\在建工程转入 3,182,358.25 3,182,358.253.本期减少金额 - -4.期末余额 13,710,171.59 13,710,171.59三、减值准备
1.期初余额 - -2.本期增加金额 - -3、本期减少金额 - -4.期末余额 - -四、账面价值
1.期末账面价值 53,180,585.47 53,180,585.472.期初账面价值 30,127,366.36 30,127,366.36截至2016年12月31日，投资性房地产净值为29,038,542.53元（原值33,519,164.84元）的房屋、建筑物作为附注 5.20.1项下 110,000,000.00元抵押借款及保证金额为 909,000.00元的预收账款退款保函的抵押物。
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5.13固定资产
5.13.1固定资产情况
机器及辅 自有房屋
项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 办公设备 合计助设备 装修
一、账面原值：
1.期初余额 170,167,841.96 30,900,142.24 12,472,087.41 24,757,788.67 5,200,699.26 44,439,077.49 287,937,637.032.本期增加金额 - 6,549,374.61 2,188,129.96 2,944,331.45 292,231.32 40,000.00 12,014,067.34（1）购置 - 6,281,543.82 2,188,129.96 2,465,883.92 292,231.32 40,000.00 11,267,789.02（2）在建工程转
- 267,830.79 - 478,447.53 - - 746,278.32入
3.本期减少金额 28,080,395.92 2,025,397.64 1,363,019.70 1,056,056.40 116,042.18 - 32,640,911.84（1）处置或报废 - 2,025,397.64 1,363,019.70 1,056,056.40 116,042.18 - 4,560,515.92（2）转入投资性
28,080,395.92 - - - - - 28,080,395.92房地产
4.期末余额 142,087,446.04 35,424,119.21 13,297,197.67 26,646,063.72 5,376,888.40 44,479,077.49 267,310,792.53二、累计折旧
1.期初余额 13,578,780.54 13,066,877.58 8,046,729.41 17,402,043.13 4,416,923.52 23,252,213.11 79,763,567.292.本期增加金额 3,542,005.96 3,287,149.53 1,252,180.97 3,625,673.42 341,078.30 4,022,450.69 16,070,538.87（1）计提 3,542,005.96 3,287,149.53 1,252,180.97 3,625,673.42 341,078.30 4,022,450.69 16,070,538.873.本期减少金额 3,182,358.25 1,406,096.83 965,596.19 1,139,026.61 208,956.02 - 6,902,033.90（1）处置或报废 - 1,406,096.83 965,596.19 1,139,026.61 208,956.02 - 3,719,675.65（2）转入投资性
3,182,358.25 - - - - - 3,182,358.25房地产
4.期末余额 13,938,428.25 14,947,930.28 8,333,314.19 19,888,689.94 4,549,045.80 27,274,663.80 88,932,072.26三、减值准备
1.期初余额 - - - - - - -2.本期增加金额 - - - - - - -（1）计提 - - - - - - -3.本期减少金额 - - - - - - -（1）处置或报废 - - - - - - -4.期末余额 - - - - - - -四、账面价值
1.期末账面价值 128,149,017.79 20,476,188.93 4,963,883.48 6,757,373.78 827,842.60 17,204,413.69 178,378,720.272.期初账面价值 156,589,061.42 17,833,264.66 4,425,358.00 7,355,745.54 783,775.74 21,186,864.38 208,174,069.74截至2016年12月31日，固定资产中净值约为63,031,482.07元(原值71,330,693.43元)的房屋、建筑物作为附注 5.20.1项下 110,000,000.00元抵押借款，附注 5.21项下 76,044,827.61元应付票据、保证金额为 909,000.00元的预收账款退款保函的抵押物。固定资产中净值约为 6,850,797.75元（原值 8,538,009.42元）的房屋、建筑物抵押给成都中小企业融资担保有限责任公司，作为附注 5.20.1项下5,000,000.00元保证借款的抵押物。
5.13.2公司董事会认为：上述期末固定资产未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提减值准备。
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5.14在建工程
5.14.1在建工程情况
2016年12月31日 2015年12月31日项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值建水县五里冲畜光互补电站项目 122,499,671.74 - 122,499,671.74 6,438,239.36 - 6,438,239.36JDE系统升级项目 - - - 192,000.00 - 192,000.00ERP和条码系统项目 1,532,707.52 - 1,532,707.52 1,055,707.52 - 1,055,707.52底座磨具 282,051.00 - 282,051.00 - - -嘉扬人力资源管理软件V8 170,085.47 - 170,085.47 - - -QSBI商业智能软件 169,844.66 - 169,844.66 - - -条码系统设备、软件及实施 133,000.00 - 133,000.00 133,000.00 - 133,000.00电驱项目研发测试平台 13,675.22 - 13,675.22 - - -机电事业部MES实验室 - - - 467,338.13 - 467,338.13OA系统软件升级 - - - 99,230.77 - 99,230.77合计 124,801,035.61 - 124,801,035.61 8,385,515.78 - 8,385,515.78 59
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5.14在建工程（续）
5.14.2重要在建工程项目本期变动情况
利息资 本期利本期转入固本期转入无本期其他 工程累计投入
项目名称 期初余额 本期增加金额 期末余额 工程进度本化累 息资本资金来源定资产金额形资产金额减少金额 占预算比例
计金额 化率建水县五里冲畜光互补
6,438,239.36 116,061,432.38 - - - 122,499,671.74 79.45% 93.91% - -自筹资金电站项目
JDE系统升级项目 192,000.00 128,000.00 - 320,000.00 - - 100.00% 100.00% - -自筹资金ERP和条码系统项目 1,055,707.52 477,000.00 - - - 1,532,707.52 100.00% 95.00% - -自筹资金条码系统设备、软件及
133,000.00 - - - - 133,000.00 42.22% 42.22% - -自筹资金实施
底座磨具 - 282,051.00 - - - 282,051.00 66.00% 66.00% - -自筹资金嘉扬人力资源管理软件
- 170,085.47 - - - 170,085.47 21.81% 21.81% - -自筹资金 V8
QSBI商业智能软件 - 169,844.66 - - - 169,844.66 65.81% 65.81% - -自筹资金电驱项目研发测试平台 - 106,803.43 88,376.08 - 4,752.13 13,675.22 12.80% 12.80% - -自筹资金60KW电机控制器 - 194,174.76 - 194,174.76 - - 100.00% 100.00% - -自筹资金电驱项目生产平台 - 171,642.75 168,343.60 - 3,299.15 - 100.00% 100.00% - -自筹资金上海耕达电子技术有限
- 6,666.67 6,666.67 - - - 100.00% 100.00% - -自筹资金公司
上海秉帆电器设备制造
- 4,444.44 4,444.44 - - - 100.00% 100.00% - -自筹资金有限公司
机电事业部MES实验室 467,338.13 11,109.40 478,447.53 - - - 100.00% 100.00% - -自筹资金OA系统软件升级 99,230.77 274,273.51 - 373,504.28 - - 100.00% 100.00% - -自筹资金合计 8,385,515.78 118,057,528.47 746,278.32 887,679.04 8,051.28 124,801,035.61 - - - -5.14.3公司董事会认为：上述期末在建工程未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提减值准备。
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5.15无形资产
5.15.1无形资产情况
外购非专利 自制非专利
项目 土地使用权 软件 商标权 合计技术 技术
一、账面原值
1.期初余额 11,825,886.13 6,246,226.00 56,181.76 3,564,102.70 33,763,782.16 55,456,178.752.本期增加金额 - 462,202.31 - 373,504.28 19,012,571.94 19,848,278.53(1)购置 - 268,027.55 - - - 268,027.55(2)内部研发 - - - - 18,692,571.94 18,692,571.94(3)在建工程转入 - 194,174.76 373,504.28 320,000.00 887,679.043.本期减少金额 - - - - - -(1)处置 - - - - - -4.期末余额 11,825,886.13 6,708,428.31 56,181.76 3,937,606.98 52,776,354.10 75,304,457.28二、累计摊销
1.期初余额 1,588,689.63 4,156,148.46 20,131.74 548,789.40 17,332,645.82 23,646,405.052.本期增加金额 397,748.85 535,461.01 5,618.18 1,403,262.21 11,919,631.13 14,261,721.38（1）计提 397,748.85 535,461.01 5,618.18 1,403,262.21 11,919,631.13 14,261,721.383.本期减少金额 - - - - - -(1)处置 - - - - - -4.期末余额 1,986,438.48 4,691,609.47 25,749.92 1,952,051.61 29,252,276.95 37,908,126.43三、减值准备
1.期初余额 - - - - - -2.本期增加金额 - - - - 475,558.19 475,558.19（1）计提 - - - - 475,558.19 475,558.193.本期减少金额 - - - - - -(1)处置 - - - - - -4.期末余额 - - - - 475,558.19 475,558.19四、账面价值
1.期末账面价值 9,839,447.65 2,016,818.84 30,431.84 1,985,555.37 23,048,518.96 36,920,772.662.期初账面价值 10,237,196.50 2,090,077.54 36,050.02 3,015,313.30 16,431,136.34 31,809,773.70本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例62.43%。
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5 合并财务报表项目附注(续)
5.15无形资产（续）
上述土地使用权分别系：
公司取得的桐乡经济开发区人民路工业地块的土地使用权（土地使用权证编号：桐国用（2014）第10925号、），土地使用权来源为出让，土地用途为工业用地，土地总面积为23,048.25平方米，使用期限至2060年5月17日止,抵押期限为2015年3月9日至2018年3月8日。
公司取得的桐乡经济开发区人民路工业用地的土地使用权（土地使用权证编号：桐国用（2011）第16452号），土地使用权来源为出让，土地用途为工业用地，土地面积为20,001.03平方米，使用期限至2058年12月25日止,抵押期限为2015年12月17日至2018年12月16日。
截至2016年12月31日，上述土地使用权作为附注5.20.1项下110,000,000.00元抵押借款的抵押物。
5.15.2公司董事会认为：结合公司产品的市场应用前景，客户的意向订单情况以及公司未来产品的销售预测、毛利预测等，对个别存在减值迹象的无形资产项目逐一进行减值测试，根据市场分析和减值测试结果，对报告期末该些个别项目计提部分减值准备，共计475,558.19元。
5.16开发支出
本期增加金额 本期减少金额
2015年 2016年项目 内部开发支 确认为无形转入当期损
12月31日 其他 12月31日出 资产 益
海得 MES工厂模型和设备性
- 3,108,734.44 - - - 3,108,734.44能分析关键技术研究项目
变桨1.5MW系统项目 849,823.25 1,634,740.26 - - - 2,484,563.51第二代H&iSERVER容错服务
- 1,464,152.07 - - - 1,464,152.07器的研发
60KW电机控制器项目 - 1,054,398.75 - - - 1,054,398.755.5MW双馈液冷项目 3,854,711.12 117,846.63 - 3,972,557.75 - -电池化成电源柜项目 3,338,513.32 2,125,530.88 - 5,464,044.20 - -RTG混合动力系统研发 1,828,791.97 611,444.48 - 2,440,236.45 - -基于 ARM Cortex-A9的可编
1,281,885.70 837,052.64 - 2,118,938.34 - -程序控制器(PLC)项目
变桨2.0MW系统项目 1,169,872.71 2,366,074.10 - 3,535,946.81 - -主控2.0MW系统项目 713,412.06 447,436.33 - 1,160,848.39 - -研究阶段项目小计
- 83,842,571.28 - - 83,842,571.28 -合计
13,037,010.13 97,609,981.86 - 18,692,571.94 83,842,571.28 8,111,848.77
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5.17商誉
5.17.1商誉账面原值
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额形成商誉的事项 企业合并形成 处置
上海嘉仪实业有限公司 8,283,278.28 - - 8,283,278.28合计 8,283,278.28 - - 8,283,278.28 5.17.2商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额形成商誉的事项 计提 处置
上海嘉仪实业有限公司 1,270,368.43 - - - - 1,270,368.43合计 1,270,368.43 - - - - 1,270,368.43本公司董事会认为：收购上海嘉仪实业有限公司时获得某品牌代理权、销售网络及人力资源等构成溢价的主要因素年末未发生不利变化，且其未来整体赢利能力也未发生不确定性。经测试商誉价值，本年未再减值而毋须增提减值准备。
5.18长期待摊费用
项目 2015年12月31日 本期增加 本期摊销 其他减少 2016年12月31日海得南京分公司装修费 87,975.11 - 39,099.96 - 48,875.15南京电气办公室装修费 87,975.11 - 39,099.96 - 48,875.15大连电气办公室装修费 36,000.00 - 12,000.00 - 24,000.00武汉仓新仓库装修费 - 20,054.51 7,520.40 - 12,534.11武汉电气长沙办办公室装修费 6,200.00 - 2,400.00 - 3,800.00广州电气办公室装修费 46,993.20 - 24,518.16 22,475.04 -新能源房屋装修费 29,750.00 - 21,000.00 8,750.00 -浙江实业办公室装修费 10,479.32 - 5,239.68 5,239.64 -合计 305,372.74 20,054.51 150,878.16 36,464.68 138,084.41其他说明：其他减少系一年内到期房屋装修转入一年内到期的非流动资产。
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5.19递延所得税资产/递延所得税负债
5.19.1未经抵消的递延所得税资产
2016年12月31日 2015年12月31日项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税差异 资产 差异 资产资产减值准备 152,577,522.76 38,144,380.70 121,915,917.39 30,478,979.36无形资产-累计摊销 16,474,297.57 4,118,574.39 9,851,548.40 2,462,887.13预计负债 5,536,526.02 1,384,131.51 8,035,570.14 2,008,892.54股权激励 1,176,711.08 176,506.66 - -其他非流动负债 - - 197,671.45 49,417.86内部交易未实现利润 158,275.67 23,741.35 472,798.55 70,979.03小计 175,923,333.10 43,847,334.61 140,473,505.93 35,071,155.92 5.19.2未确认递延所得税资产明细
项目 2016年12月31日 2015年12月31日计提资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异
7,487,128.35 4,557,710.16可抵扣亏损
10,670,441.64 9,794,132.16合计 18,157,569.99 14,351,842.32 5.19.3未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 2016年12月31日 2015年12月31日 备注 2016 - 733,110.29
2017 - 629,629.65
2018 1,078,028.42 1,957,656.19
2019 1,257,052.14 1,347,639.92
2020 2,186,250.24 5,126,096.11
2021 6,149,110.84 -
合计 10,670,441.64 9,794,132.16
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5.20短期借款
5.20.1短期借款分类
借款类别 2016年12月31日 2015年12月31日抵押借款 110,000,000.00 71,800,000.00保证借款 65,000,000.00 109,859,211.40信用借款 53,457,832.77 204,024,516.30资金池借款 30,266,016.88 34,932,424.10合计 258,723,849.65 420,616,151.80其中：年末欧元借款的金额为3,210,411.23欧元，折算汇率7.3068，折合人民币23,457,832.77元。
上述抵押借款的抵押物为附注5.12、5.13项下上海市浦江镇新骏环路777号3幢房产、5幢房产及桐乡市梧桐街道二环南路 1320号 1幢房产、2幢房产、3幢房产、4幢房产、5幢房产、6幢房产、7幢房产、8幢房产和附注5.15项下的桐乡开发区人民路工业地块。
上述保证借款中的 20,000,000.00元借款保证人为上海海得自动化控制软件有限公司，40,000,000.00元借款保证人为上海海得控制系统股份有限公司，5,000,000.00元借款保证人为成都中小企业融资担保有限责任公司、宁韬及刘海遥并以附注5.13项下成都市高新区天府大道北段1700号1栋3单元9层901号房产、903号房产、905号房产、907号房产作为抵押物。
短期借款年末数比年初数减少 161,892,302.15元，减少比例为38.49%，减少原因为：本年度抵押借款增加，保证借款、信用借款及资金池借款减少共同影响所致。
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5.21应付票据
种类 2016年12月31日 2015年12月31日商业承兑汇票 11,402,072.65 1,475,346.28银行承兑汇票 89,771,266.11 184,347,878.53合计 101,173,338.76 185,823,224.81本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
上述 89,771,266.11元银行承兑汇票的质押物为附注 5.2.2项下本公司已获取的银行承兑汇票、附注5.1.1项下承兑汇票保证金、附注5.12、5.13项下上海市浦江镇新骏环路777号3幢房产、5幢房产及桐乡市梧桐街道二环南路1320号1幢房产、2幢房产、3幢房产、4幢房产、5幢房产、6幢房产、7幢房产、8幢房产和附注5.15项下的桐乡开发区人民路工业地块。
应付票据年末数比年初数减少 84,649,886.05元，减少比例为45.55%，减少原因为：开具承兑汇票结算的货款减少。
5.22应付账款
5.22.1应付账款列示：
项目 2016年12月31日 2015年12月31日购货款 451,829,657.76 289,318,747.87 5.22.2账龄超过1年的重要应付账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因苏州市德惠机电设备有限公司 942,332.13
尚未完成结算深圳裕华盈峰科技有限公司 894,530.00
尚未完成结算上海辛宇自动化工程有限公司 559,606.50
尚未完成结算上海力辰电气有限公司 480,113.34
尚未完成结算启东市恒安防爆通信设备有限公
400,769.00
尚未完成结算司
合计 3,277,350.97
5.22.3本年末应付账款中无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项或关联方款项。
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5.23预收账款
5.23.1预收账款列示：
项目 2016年12月31日 2015年12月31日预收账款 30,735,764.15 42,918,000.12 5.23.2账龄超过1年的重要预收账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因江苏中泰桥梁钢构股份有限公司 1,709,401.70 尚未完成结算太原重工股份有限公司 652,564.10 尚未完成结算上海港务工程公司 4 0 1 ,521.60 尚未完成结算厦门银鹭集团有限公司 2 9 0 , 4 00.00 尚未完成结算上海申地自动化科技有限公司 260,664.66 尚未完成结算合计 3,314,552.06
5.23.3本年末预收款项中无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项或关联方款项。
5.24应付职工薪酬
5.24.1应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬 9,546,404.00 160,971,103.89 160,935,321.78 9,582,186.11二、离职后福利-设定提存
- 15,071,257.22 15,071,257.22 -计划
三、辞退福利 - 3,549,379.76 2,521,708.47 1,027,671.29四、一年内到期的其他福利 - - - -合计 9,546,404.00 179,591,740.87 178,528,287.47 10,609,857.40
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5.24应付职工薪酬（续）
5.24.2短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1.工资、奖金、津贴和补贴 9,350,000.00 128,138,597.57 127,978,434.73 9,510,162.842.职工福利费 - 10,931,714.66 10,931,714.66 -3.社会保险费 - 8,441,653.61 8,441,653.61 -其中：1.医疗保险费 - 7,033,459.47 7,033,459.47 -2.工伤保险费 - 486,216.86 486,216.86 -3.生育保险费 - 921,977.28 921,977.28 -4.住房公积金 16,148.00 6,576,275.80 6,563,839.80 28,584.005.工会经费和职工教育经费 180,256.00 2,715,564.78 2,852,381.51 43,439.276.短期带薪缺勤 - - - -7.短期利润分享计划 - - - - 8.聘用劳务工支出 - 3,663,764.75 3,663,764.75 - 9.其他短期薪酬 - 503,532.72 503,532.72 -合计 9,546,404.00 160,971,103.89 160,935,321.78 9,582,186.11 5.24.3设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1.基本养老保险 - 14,256,830.14 14,256,830.14 -2.失业保险费 - 814,427.08 814,427.08 -3.企业年金缴费 - - - -合计 - 15,071,257.22 15,071,257.22 - 5.25应交税费
税种 2016年12月31日 2015年12月31日增值税 11,820,378.29 8,199,792.96营业税 - 10,808.86城建税 624,248.40 770,529.94房产税 885,963.70 850,366.55所得税 13,914,776.76 18,392,599.15代扣个人所得税 798,107.69 521,115.29教育费附加 496,042.32 666,488.47副食品调控基金 - 13,737.70河道费 21,056.91 51,286.47水利建设基金 1,610.68 215,853.06土地使用税 421.91 100,856.40合计 28,562,606.66 29,793,434.85
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5.26应付利息
项目 2016年12月31日 2015年12月31日短期借款应付利息 387,109.37 639,219.96合计 387,109.37 639,219.96 5.27其他应付款
5.27.1按款项性质列示其他应付款
项目 2016年12月31日 2015年12月31日其他应付款 5,015,434.13 8,605,217.02合计 5,015,434.13 8,605,217.02 5.27.2账龄超过1年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因徐露女士 500,000.00 尚未完成结算中金支付有限公司 189,500.00 尚未完成结算亚都建设集团有限公司 100,000.00 尚未完成结算汕头保税区东京家屋设计装修有限公司 83,705.00 尚未完成结算浙江强强餐饮管理有限公司 50,000.00 尚未完成结算合计 923,205.00
5.28预计负债
项目 2016年12月31日 2015年12月31日 形成原因对外提供担保 - -
未决诉讼 - -
产品质量保证 5,536,526.02 8,035,570.14 计提维保费用重组义务 - -
待执行的亏损合同 - -
其他 - -
合计 5,536,526.02 8,035,570.14
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5.29递延收益
项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 形成原因政府补助 1,585,671.45 5,531,000.00 219,893.67 6,896,777.78
非专利技术
7,342,756.86 - 1,499,622.60 5,843,134.26
转让收益
合计 8,928,428.31 5,531,000.00 1,719,516.27 12,739,912.04
涉及政府补助的项目
本期新增补 本期计入营业 与资产相关/负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 与收益相关张江扶持资金 - 1,888,000.00 - - 1,888,000.00 与资产相关服务业发展引导资
金-智能制造远程监
- 1,300,000.00 - - 1,300,000.00 与资产相关控管理云平台关键
技术研究
基于数据驱动的协
1,200,000.00 - - - 1,200,000.00 与资产相关调化管理平台项目
2016年产业专项第
十一批-装备首台突 - 1,086,000.00 - - 1,086,000.00 与资产相关破
智能设备远程监控
- 585,000.00 - - 585,000.00 与资产相关管理云平台项目
水处理行业恒流供
188,000.00 - - - 188,000.00 与资产相关水系统项目
2016年上海产业转
型升级发展专项资 - 100,000.00 22,222.22 - 77,777.78 与资产相关金（品牌经济发展）
科委合作项目-融合
北斗的物流跟踪与
- 572,000.00 - - 572,000.00 与资产相关监控关键技术及示
范应用
小巨人项目 197,671.45 - 197,671.45 - - 与资产相关合计 1,585,671.45 5,531,000.00 219,893.67 - 6,896,777.78
2011年度收到的科研项目拨款中，高新技术产业开发区科技局给予子公司成都海得公司水处理行业恒温供水系统项目的拨款170,000.00元因项目尚未完工验收而延至以后收益年度。
2012年度收到的科研项目拨款：高新技术产业开发区科技局给予子公司成都海得水处理行业恒温供水系统项目的拨款18,000.00元因项目尚未完工验收而延至以后收益年度。
2012年度收到的非专利技术转让款：子公司海得新能源转让双馈风机变流器项目的技术秘密使用权给合营公司重庆佩特，合同金额5,000,000.00元，实施期限15年，根据实施期限分期确认递延收益，以前年度已确认1,060,020.92元，2016年度确认332,955.96元，剩余3,607,023.12元延至以后收益年度。
2013年度收到的科研项目拨款中，上海市科学技术委员会给予上海海得公司大型起重设备节能系统的研究课题拨款1,500,000.00元，2013该项目达到可使用状态，其中250,000.00元与收益相关转入损益， 1,250,000.00元与资产相关政府补助根据相关资产使用年限分期确认递延收益，以前年度已确认1,052,328.55元，2016年度确认197,671.45元。
2015年度收到科研项目拨款中，上海市经济和信息化委员会给予上海海得公司基于数据驱动的协同化管理平台的研究课题拨款1,200,000.00元，项目未达到可使用状态而暂挂递延收益项下。
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2016年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5 合并财务报表项目附注(续)
5.29递延收益（续）
2015年度收到的非专利技术转让款：上海海得公司转让自主交换机项目研发技术的技术秘密使用权给联营公司海斯科公司，合同金额为 3,500,000.00元，实施期限为 3年，根据实施期限分期确认递延收益，以前年度已确认97,222.22元2016年度确认1,166,666.64元，剩余2,236,111.14元延至以后收益年度。
2016年度收到的科研项目拨款中：上海市闵行财政局给予上海海得公司第二代H&ISERVER容错服务器项目的拨款1,888,000.00元，项目未达到可使用状态而暂挂递延收益项下。
2016年度收到的科研项目拨款中：上海市财政局给予上海海得公司智能制造远程监控管理云平台关键技术研究项目的拨款1,300,000.00元，项目未达到可使用状态而暂挂递延收益项下。
2016年度收到的科研项目拨款中：上海市经济和信息化委员会给予上海海得公司 2016年产业专项第十一批-装备首台突破项目的拨款1,086,000.00元，项目未达到可使用状态而暂挂递延收益项下。
2016年度收到的科研项目拨款中：上海市闵行财政局给予上海海得公司智能设备远程监控管理云平台项目项目的拨款585,000.00元，项目未达到可使用状态而暂挂递延收益项下。
2016年度收到的科研项目拨款中：上海市科委给予上海海得公司-融合北斗的物流跟踪与监控关键技术及示范应用研究项目的拨款572,000.00元，项目未达到可使用状态而暂挂递延收益项下。
2016年度收到的科研项目拨款中：上海市经济和信息化委员会给予上海海得公司 2016年上海产业转型升级发展专项资金（品牌经济发展）的拨款 500,000.00元，2016年该项目达到可使用状态，其中 400,000.00元与收益相关转入损益， 100,000.00元与资产相关政府补助根据相关资产使用年限分期确认递延收益，2016年度已确认22,222.22元，剩余77,777.78元延至以后收益年度。
上述项目俱尚在实施之中。
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5 合并财务报表项目附注(续)
5.30股本
2015年 本次变动增减（+、-） 2016年12月31日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 12月31日股份总数 220,000,000.00 19,393,449.00 - - - 19,393,449.00 239,393,449.00其他说明：
2015年 1月 22日，公司董事会审议通过《公司关于非公开发行股票方案的议案》，业经中国证券监督委员会发行审核委员会第七次会议审核通过，并于2016年2月4日取得中国证券监督管理委员“关于核准上海海得控制系统股份有限公司非公开发行股票的批复”。2016年5月6日公司收到本次非公开获配投资者认购股款合计人民币322,706,991.36元。其中，新增注册资本（股本）人民币19,393,449.00元，其余溢价扣减本次非公开发行股票交易费后计人民币 296,212,982.50元，计作公司资本公积。上述业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具众会字(2016)第4639号验资报告验证。
2016年12月7日，公司董事会审议通过《关于<公司2016年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，于 2016年 12月 23日召开 2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于<公司 2016年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，并于2016年12月27日第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，本次限制性股票激励计划的首次授予部分授予日定为2016年12月27日，定向公司股权激励对象发行人民币普通股（限售）。具体详见附注10.1所示。
5.31资本公积
项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日资本溢价
204,177,469.79 296,212,982.50 197,916.19 500,192,536.10（股本溢价）
其他资本公积
53,091,000.00 1,176,711.08 - 54,267,711.08合计
257,268,469.79 297,389,693.58 197,916.19 554,460,247.18其他说明：
资本溢价（股本溢价）本期增加数系收到定向增发溢价款计入资本公积，具体详见附注5.30所示。
资本溢价（股本溢价）本期减少数系子公司吉林海得少数股东撤资影响数，具体详见附注7.2所示。
其他资本公积本期增加数系限制性股票的本期激励成本影响数，具体详见附注10所示。
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5.32盈余公积
项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日法定盈余公积 50,769,371.42 1,890,633.69 - 52,660,005.11任意盈余公积 - - - -储备基金 - - - -企业发展基金 - - - -其他 - - - -合计 50,769,371.42 1,890,633.69 - 52,660,005.11盈余公积年末数比年初数增加1,890,633.69元，系按本年净利润10％计提法定盈余公积所致。
5.33未分配利润
项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 285,105,497.49 241,719,449.31调整期初未分配利润合计数(调增+，调
- -减-)
调整后期初未分配利润 285,105,497.49 241,719,449.31加：本期归属于公司所有者的净利润 13,426,930.64 77,860,426.59减：提取法定盈余公积 1,890,633.69 1,474,378.41提取任意盈余公积 - -应付普通股股利 33,000,000.00 33,000,000.00转作股本的普通股股利 - -期末未分配利润 263,641,794.44 285,105,497.49调整期初未分配利润明细：
5.33.1由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00元。
5.33.2由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00元。
5.33.3由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00元。
5.33.4由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00元。
5.33.5其他调整合计影响期初未分配利润 0.00元。
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5.34营业收入及营业成本
5.34.1营业收入和营业成本
2016年度 2015年度
项目
收入 成本 收入 成本主营业务 1,739,535,477.54 1,369,179,874.01 1,737,460,204.65 1,327,460,534.35其他业务 8,772,286.23 1,844,818.56 4,523,735.25 777,244.12合计 1,748,307,763.77 1,371,024,692.57 1,741,983,939.90 1,328,237,778.47 5.35税金及附加
项目 2016年度 2015年度营业税 127,211.19 287,563.95城市维护建设税 3,875,652.39 3,870,292.57教育费附加 3,196,837.98 3,178,271.36水利建设基金 879,904.79 1,496,281.15副食品调控基金 621.33 24,098.75江海堤防管理费 129,201.90 14,108.71河道费 59,473.11 -房产税 2,385,990.88 -土地使用税 460,196.48 -车船使用税 6,375.00 -印花税 351,548.70 -合计 11,473,013.75 8,870,616.49根据财政部会计司发布的《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》及财政部发布的《增值税会计处理规定》相关规定所示，原计入管理费用项下的房产税、土地使用税、车船税、印花税等自2016年5月1日起计入税金及附加科目核算。
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5.36销售费用
项目 2016年度 2015年度房租物业费 3,016,524.54 4,013,096.35固定资产折旧 469,875.59 476,061.83电话费 1,127,652.92 1,164,990.69办公邮寄费 4,198,540.09 4,062,301.62运输费 14,154,893.80 12,216,086.22进出口报关费 1,329,193.16 1,366,421.05修理费 201,155.51 428,211.29技术支持销售费用 2,220,936.75 1,249,285.16差旅费 19,126,454.98 16,629,649.43业务招待费 14,117,125.02 12,322,991.09工资奖金 47,065,197.36 36,632,790.20职工福利费 3,883,257.25 2,406,364.32业务推广费 26,699.00 70,077.72会务费 1,802,747.00 1,012,318.17其他 3,426,124.06 2,953,949.69合计 116,166,377.03 97,004,594.83
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5.37管理费用
项目 2016年度 2015年度房租物业费 8,585,641.25 7,076,192.85固定资产折旧 8,677,318.94 10,017,582.81电话费 711,679.44 688,606.35办公费 4,862,870.63 5,941,940.96咨询、审计费 2,223,625.13 2,384,865.05业务宣传费 778,677.26 702,904.41会务费 3,412,701.09 4,619,431.30资产摊销 643,122.69 1,061,795.88技术支持费 3,067,819.49 943,948.30差旅费 5,341,021.69 6,105,759.93业务招待费 3,427,001.61 3,456,047.90工资奖金及董事津贴 29,518,883.85 33,765,941.06职工福利费 5,221,385.81 5,677,779.59工会、职工教育经费 2,366,619.31 2,572,943.82社会保险费 4,944,928.06 4,723,998.83其他短期薪酬 683,319.78 525,988.93设定提存计划 9,213,996.89 8,781,176.28住房公积金 4,201,667.56 3,736,220.14土地、房产税 8,495.40 2,958,597.47技术开发费 83,842,571.28 70,567,597.85车辆使用费 4,037,293.50 4,672,812.42股权激励 1,176,711.08 -其他 5,866,601.34 3,728,682.56合计 192,813,953.08 184,710,814.69
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5.38财务费用
项目 2016年度 2015年度利息支出 20,853,504.25 22,470,386.18减:利息收入 1,415,613.00 974,010.95利息净支出 19,437,891.25 21,496,375.23汇兑损失 3,408,869.75 10,748,430.32减:汇兑收益 2,519,682.03 8,853,166.87汇兑净损失 889,187.72 1,895,263.45现金折扣 -7,853,363.40 -7,544,700.44银行手续费 1,789,232.64 877,395.49合计 14,262,948.21 16,724,333.73 5.39资产减值损失
项目 2016年度 2015年度一、坏账损失 26,761,822.20 25,200,414.25二、存货跌价损失 12,879,879.98 14,443,709.79三、无形资产减值损失 475,558.19 -合计 40,117,260.37 39,644,124.04 5.40投资收益
项目 2016年度 2015年度权益法核算的长期股权投资收益 -2,865,816.35 4,309,217.96处置长期股权投资产生的投资收益 - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的
- -金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
- -益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 - -可供出售金融资产等取得的投资收益 - -处置可供出售金融资产取得的投资收益 - -丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
- -量产生的利得
其他 1,004,530.82 -合计 -1,861,285.53 4,309,217.96
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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5.41营业外收入
5.41.1营业外收入
计入当期非经常项目 2016年度 2015年度
性损益的金额非流动资产处置利得合计 233,173.94 227,903.87 233,173.94其中：固定资产处置利得 233,173.94 227,903.87 233,173.94无形资产处置利得 - - -政府补助 33,054,406.47 27,636,559.84 12,891,604.03其他 697,263.40 1,958,573.34 697,263.40合计 33,984,843.81 29,823,037.05 13,822,041.37 5.41.2计入当期损益的政府补助
补助项目 2016年度 2015年度 与资产相关/收益相关增值税即征即退税费返还注 20,162,802.44 19,465,421.76 与收益相关浙江省桐乡经济开发区补充协议 4,010,933.70 - 与收益相关浙江省桐乡市经济开发区管理委员会企业扶持资金 2,642,836.30 3,564,900.00 与收益相关浙江省桐乡经济开发区补充协议（2014年） 505,254.60 - 与收益相关2015年度企业技术中心、装备制造业重点领域首台（套）产品专
500,000.00 - 与收益相关项奖励（补助）资金
2016年省级优秀工业新产品、装备制造业首台（套）产品省级专
500,000.00 - 与收益相关项资金
浦东新区镇级国库收付中心财政拨款 410,000.00 460,000.00 与资产相关2016年上海产业转型升级发展专项资金（品牌经济发展） 400,000.00 - 与收益相关上海市科委青年启明星计划项目-面向海上风力发电系统的中高
400,000.00 - 与收益相关压变流器研制
产业技术创新-产业转型升级专项第二批*大功率低压穿越 400,000.00 - 与收益相关2015年度上海市军民结合专项项目计划的通知 350,000.00 - 与收益相关2015年度桐乡市信息化建设（两化融合）项目奖励（补助） 280,000.00 - 与收益相关2015年企业职工职业培训补贴 240,600.00 35,600.00 与收益相关2015年度荣获桐乡市市长质量奖、名牌、标准制修订等奖励 200,000.00 - 与收益相关小巨人项目125万 197,671.45 371,410.08 与收益相关关于下达2016年获得省级及以上科技项目、平台、企业奖励经费
180,000.00 - 与资产相关的通知
税务事项通知书/国务院关于修改《中华人民共和国城镇土地使用
165,546.34 - 与收益相关税暂行条例》的决定
收到桐乡市经信局展组参组奖励桐经信服{2016}118号 150,000.00 - 与收益相关关于发放2015年1-8月浙江省知识产权（专利）保护和管理专项
150,000.00 - 与收益相关资金的通知
高新技术企业地方水利建设基金优惠 149,017.17 - 与收益相关2015年下半年光伏项目发电补助资金 110,000.00 - 与收益相关表彰2015年度“优胜”企业 100,000.00 - 与收益相关2015年度工业企业规模升级奖励 100,000.00 - 与收益相关关于下达2015年度支持企业“绿色”发展奖励资金的通知 100,000.00 - 与收益相关2016年度房产税减免退税税务事项通知 88,372.65 - 与收益相关2016年度土地使用税减免退税税务事项通知 82,973.72 - 与收益相关关于做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关事项的通知 52,385.44 - 与收益相关2015年度桐乡市优秀省级工业新产品专项奖励（补助）资金 50,000.00 - 与收益相关上海市宝山区罗泾镇人民政府企业扶持资金 50,000.00 50,000.00 与收益相关浦东新区财政局企业职工培训费补贴 49,657.94 - 与收益相关
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5 合并财务报表项目附注(续)
5.41营业外收入(续)
5.41.2计入当期损益的政府补助(续)
补助项目 2016年度 2015年度 与资产相关/收益相关闵行区人民政府地方教育附加专项资金 45,800.00 - 与收益相关上海市青年启明星闵行区配套的资金（闵科委内2016099号） 40,000.00 - 与收益相关专利技术资助 30,760.00 1,704.00 与收益相关2016年第二批专利申请资助经费 22,500.00 - 与收益相关2016年上海产业转型升级发展专项资金（品牌经济发展） 22,222.22 - 与收益相关关于下达桐乡市2016年第一批授权专利奖励资金的通知 21,200.00 - 与收益相关兑现2015年度科技创新奖励政策 20,000.00 - 与收益相关2015年桐乡市科技进步奖拟奖励项目 12,500.00 - 与收益相关关于下达桐乡市2016年专利奖励资金的通知 12,000.00 - 与收益相关2016年嘉兴市科学技术奖的通知 10,000.00 - 与收益相关鼓励拥有知识产权成果（资助软件著作权、植物新品种、集成电
8,000.00 - 与收益相关路布图设计登记）政策申报
上海市闵行区浦江镇社区事务受理服务中心人员补贴 8,000.00 - 与收益相关无锡市劳动就业管理中心失业保险基金稳岗补贴 7,320.00 - 与收益相关授权发明专利 5,000.00 - 与收益相关闵知局内(2016年第四批国内知识产权) 3,200.00 - 与收益相关关于举办桐乡市第二届“凤凰杯”工业设计大赛暨“衣柜桐乡”
3,000.00 - 与收益相关时尚设计大赛的通知
软件著作权登记费资助 2,400.00 - 与收益相关桐乡市科技创新券实施办法 1,000.00 - 与收益相关软件著作权资助 800.00 - 与收益相关上海市知识产权局 652.50 - 与收益相关总集成总承包扶持项目 - 619,000.00 与收益相关2014年光伏发电示范项目建设奖励（补助）资金 - 598,110.00 与收益相关2015年省工业与信息化发展财政专项资金 - 500,000.00 与收益相关上海经济信息委员会军民结合产业netscada-m软件项目研发补助 - 350,000.00 与收益相关2014年嘉兴市创业创新领军人才 - 300,000.00 与收益相关2015年获得省级及以上科技项目、平台、企业奖励经费 - 300,000.00 与收益相关2015年获得省级及以上科技项目、平台、企业奖励经费 - 200,000.00 与收益相关2015年闵行科委财政补贴/（2015MH017）基于中标麒麟操作系统
- 140,000.00 与收益相关的专用组态软件补贴
"014年度桐乡市信息化专项资金奖励补助" - 100,000.00 与收益相关2015年获得省级及以上科技项目、平台、企业奖励经费 - 100,000.00 与收益相关 2015年闵行科委财政补贴/闵行科委面向制药行业的机器视觉识
- 100,000.00 与收益相关别系统软件补贴
2014年桐乡市第二批授权专利奖励 - 80,400.00 与收益相关NetSCADA生产管理软件 - 76,792.00 与收益相关2014年科技创新奖励政策 - 60,000.00 与收益相关中共桐乡市委桐乡市人民政府关于促进经济转型升级创新发展若
- 36,000.00 与收益相关干政策意见
2014年省两化深度融合综合试点市财政补助资金 - 30,000.00 与收益相关"桐乡市2015年专利奖励资金" - 21,000.00 与收益相关"关于增强企业自主创新能力加快全区高新技术产业发展的奖励
- 20,000.00 与收益相关政策"
桐乡市散装水泥办公室（专项资金退款） - 14,222.00 与收益相关上海市商务委员会2015年第三/四黄标车淘汰补贴 - 11,000.00 与收益相关2015年嘉兴市科学技术奖 - 10,000.00 与收益相关
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5 合并财务报表项目附注(续)
5.41营业外收入(续)
5.41.2计入当期损益的政府补助(续)
补助项目 2016年度 2015年度 与资产相关/收益相关2015年浙江省第二批知识产权保护和管理专项资金 - 8,000.00 与收益相关2014年桐乡市进入实质审查阶段国内发明专利奖励 - 4,000.00 与收益相关"桐乡市2015年专利奖励资金" - 4,000.00 与收益相关嘉兴市工业设计协会首届红船杯工业设计大赛环保设计奖 - 3,000.00 与收益相关桐乡市2014年授权专利奖励资金 - 2,000.00 与收益相关合计 33,054,406.47 27,636,559.84
注：系根据根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税[2011]100号)收到的本期增值税即征即退税费返还，其中：上海海得控制系统股份有限公司收到7,058,671.85元，上海海得自动化控制软件有限公司收到 1,610,446.54元，浙江海得新能源有限公司收到 11,493,684.05元。
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5 合并财务报表项目附注(续)
5.42营业外支出
计入当期非经常性损项目 2016年度 2015年度
益的金额非流动资产处置损失合计 226,353.95 154,733.03 226,353.95其中：固定资产处置损失 226,353.95 154,733.03 226,353.95无形资产处置损失 - - -货款损失 260,171.66 - 260,171.66行政罚款及滞纳金 30,918.83 25,108.88 30,918.83对外捐赠 30,000.00 - 30,000.00其他 411,149.26 34,230.09 411,149.26合计 958,593.70 214,072.00 958,593.70 5.43所得税费用
5.43.1所得税费用表
项目 2016年度 2015年度当期所得税费用 16,871,805.88 27,656,918.34递延所得税费用 -8,776,178.69 -10,690,173.14以前年度所得税清算影响额 -2,020,293.47 -5,404,492.11合计 6,075,333.72 11,562,253.09 5.43.2会计利润与所得税费用调整过程
项目 2016年度
利润总额 33,614,483.34按法定/适用税率计算的所得税费用 5,042,172.50子公司适用不同税率的影响 3,928,095.14调整以前期间所得税的影响 -2,020,293.47非应税收入的影响 722,646.97不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,953,320.49使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,612,482.39本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
2,061,874.48亏损的影响
所得税费用 6,075,333.72
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5 合并财务报表项目附注(续)
5.44现金流量表项目
5.44.1收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2016年度 2015年度补贴收入 18,202,710.36 8,922,936.00收回职工暂支等往来 1,566,813.33 2,945,538.35其他 1,048,810.54 2,959,151.03合计 20,818,334.23 14,827,625.38 5.44.2支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2016年度 2015年度支付公司销售费用 59,098,879.60 50,893,878.13支付公司管理费用 51,501,391.68 55,264,623.92支付质保金 25,056,620.26 1,731,677.89公司职工暂支款 596,379.96 2,855,803.61合计 136,253,271.50 110,745,983.55 5.44.3收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2016年度 2015年度存款利息 1,274,613.00 829,310.95合计 1,274,613.00 829,310.95 5.44.4支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2016年度 2015年度减资款 200,000.00 -合计 200,000.00 -5.44.5收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2016年度 2015年度收到的银行保函保证金
94,191,878.41 4,916,799.45收到的银行承兑汇票保证金
14,087,334.91 50,485,794.29合计 108,279,213.32 55,402,593.74 5.44.6支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2016年度 2015年度支付的承兑汇票保证金
16,039,608.50 67,484,202.86支付的保函保证金
122,647,508.36 832,863.65中小企业融资担保费
100,000.00 100,000.00定向增发保证金
5,000,000.00 -合计 143,787,116.86 68,417,066.51
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5.45现金流量表补充资料
5.45.1现金流量表补充资料
项目 2016年度 2015年度1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 27,539,149.62 89,147,607.57加：资产减值准备 40,117,260.37 39,644,124.04固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
17,915,357.43 17,714,166.05产折旧
无形资产摊销 14,261,721.38 11,358,169.60长期待摊费用摊销 150,878.16 130,196.40处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-6,819.99 -73,170.84失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - -公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - -财务费用（收益以“-”号填列） 12,870,266.55 15,923,271.89投资损失（收益以“-”号填列） 1,861,285.53 -4,309,217.96递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -8,776,178.69 -10,690,173.14递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - -存货的减少（增加以“-”号填列） 6,196,538.19 -73,677,033.21经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -95,459,568.29 -254,557,892.74经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -33,357,813.92 180,721,280.17其他 3,128,541.16 1,740,814.63经营活动产生的现金流量净额 -13,559,382.50 13,072,142.46 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -一年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 135,955,974.37 156,383,090.46减：现金的期初余额 156,383,090.46 97,114,448.93加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的期初余额 - -现金及现金等价物净增加额 -20,427,116.09 59,268,641.53
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5.45现金流量表补充资料(续)
5.45.2现金和现金等价物的构成
项目 2016年12月31日 2015年12月31日一、现金 135,955,974.37 156,383,090.46其中：库存现金 60,261.37 117,617.98可随时用于支付的银行存款 135,671,606.74 156,263,830.70可随时用于支付的其他货币资金 224,106.26 1,641.78可用于支付的存放中央银行款项 - -存放同业款项 - -拆放同业款项 - -二、现金等价物 - -其中：三个月内到期的债券投资 - -三、期末现金及现金等价物余额 135,955,974.37 156,383,090.46其中：母公司或集团内子公司使用受限制
- -的现金和现金等价物
5.46所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因承兑汇票、履约保证金货币资金 55,075,903.27
及质量维修保证金应收票据 1,800,000.00 承兑汇票抵押物短期借款、预收账款退投资性房地产 29,038,542.53
款保函抵押物短期借款、承兑汇票、固定资产 69,882,279.82 预收账款退款保函抵押物短期借款、承兑汇票抵无形资产 15,956,693.34
押物合计 171,753,418.96
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5 合并财务报表项目附注(续)
5.47外币货币性项目
5.47.1外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币金额货币资金
其中：美元 1,668,891.69 6.9370 11,577,101.65欧元 84.90 7.3068 620.35应收账款
其中：美元 34,953.95 6.9370 242,475.55预付账款
其中：欧元 323,551.98 7.3068 2,364,129.57应付账款
其中：美元 778,610.77 6.9370 5,401,222.91其中：欧元 37.52 7.3068 274.15短期借款
其中：欧元 3,210,411.23 7.3068 23,457,832.77
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
6 合并范围的变更
6.1其他原因的合并范围变动
公司本期新设成立南京海得电力科技有限公司，并于2016年8月16日取得南京市雨花台区市场监察管理局颁发的统一社会信用代码为91320114MAIMRHRW6P《营业执照》。
7 在其他主体中权益的披露
7.1在子公司中的权益
7.1.1企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||取得方式|
|||||直接|间接||
|吉林海得新能源科技有限公司|吉林|吉林|电气设备销售|100.00|-|货币出资|
|福建海得自动化控制系统有限公司|福州|福州|电气设备销售|67.00|-|货币出资|
|成都海得控制系统有限公司|成都|成都|电气设备销售|60.00|-|货币及未分配利润出资|
|新疆海得控制系统有限公司|新疆|新疆|电气设备销售|-|48.00|货币出资|
|济南海得控制系统有限公司|济南|济南|电气设备销售|67.00|-|货币出资|
|上海海得自动化控制软件有限公司|上海|上海|电气设备销售|100.00|-|货币出资|
|浙江海得成套设备制造有限公司|桐乡|桐乡|电气设备销售|100.00|-|货币及实物出资|
|上海海得控制系统科技有限公司|上海|上海|电气设备销售|100.00|-|货币出资|
|浙江海得新能源有限公司|桐乡|桐乡|电气设备销售|100.00|-|货币、实物及债权出资|
|杭州海得控制技术有限公司|杭州|杭州|电气设备销售|100.00|-|货币出资|
|建水云得太阳能科技有限公司|云南|云南|电气设备销售|100.00|-|货币出资|
|海得电气科技有限公司|上海|上海|电气设备销售|51.00|-|货币出资|
|南京海得电力科技有限公司|南京|南京|电气设备销售|51.00|-|货币出资|
|海得电气(大连)有限公司|大连|大连|电气设备销售|-|48.45|货币出资|
|武汉海得电气科技有限公司|武汉|武汉|电气设备销售|-|51.00|货币出资|
|海得电气科技南京有限公司|南京|南京|电气设备销售|-|51.00|货币出资|
|广州海得电气科技有限公司|广州|广州|电气设备销售|-|51.00|货币出资|
|海得电气科技（无锡）有限公司|无锡|无锡|电气设备销售|-|51.00|货币出资|
|浙江海得电气实业有限公司|桐乡|桐乡|电气设备销售|-|51.00|货币出资|
|杭州海得电气科技有限公司|杭州|杭州|电气设备销售|-|51.00|货币出资|
|上海嘉仪实业有限公司|上海|上海|电气设备销售|-|51.00|货币出资|

 7.1.2重要的非全资子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|成都海得控制系统有限公司|40%|82,254.71|-|13,474,047.08|
|新疆海得控制系统有限公司|52%|10,687.44|-|1,292,515.16|
|济南海得控制系统有限公司|33%|-482,166.42|-|-498,310.38|
|海得电气科技有限公司|49%|253,692.57|-|87,585,464.02|
|南京海得电力科技有限公司|49%|562,700.20|-|5,462,700.20|

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
7 在其他主体中权益的披露（续）
7.1.3重要非全资子公司的主要财务信息
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|2016年12月31日||||||2015年12月31日||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|成都海得控制系统有限公司|52,594,936.53|12,611,312.39|65,206,248.92|31,333,131.21|188,000.00|31,521,131.21|56,162,103.29|13,145,550.43|69,307,653.72|35,640,172.78|188,000.00|35,828,172.78|
|新疆海得控制系统有限公司|8,024,408.70|261,557.13|8,285,965.83|5,800,359.76|-|5,800,359.76|7,697,227.61|387,029.99|8,084,257.60|5,619,204.30|-|5,619,204.30|
|济南海得控制系统有限公司|16,896,788.01|371,357.13|17,268,145.14|18,778,176.58|-|18,778,176.58|17,433,924.55|369,391.86|17,803,316.41|17,852,237.48|-|17,852,237.48|
|海得电气科技有限公司|103,963,652.78|83,448,745.40|187,412,398.18|8,666,553.25|-|8,666,553.25|100,011,147.63|84,292,273.17|184,303,420.80|4,804,947.38|-|4,804,947.38|
|南京海得电力科技有限公司|187,250,092.68|1,654,712.55|188,904,805.23|177,756,437.48|-|177,756,437.48|-|-|-|-|-|-|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|2016年12月31日||||2015年12月31日||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|成都海得控制系统有限公司|19,746,332.45|205,636.77|205,636.77|-178,638.95|51,283,369.42|660,030.54|660,030.54|11,506,751.44|
|新疆海得控制系统有限公司|5,090,918.29|20,552.77|20,552.77|-248,776.70|9,944,479.73|135,899.14|135,899.14|891,353.15|
|济南海得控制系统有限公司|29,933,792.10|-1,461,110.37|-1,461,110.37|199,541.29|31,590,569.80|392,836.95|392,836.95|-894,004.66|
|海得电气科技有限公司|201,066,591.72|517,739.94|517,739.94|248,310.43|226,456,464.31|8,301,420.86|8,301,420.86|-1,012,189.89|
|南京海得电力科技有限公司|160,293,445.58|1,148,367.75|1,148,367.75|36,148,502.02|-|-|-|-|

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7 在其他主体中权益的披露（续）
7.2在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
7.2.1在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
根据协议，吉林海得新能源科技有限公司于2016年11月10日减少注册资本至180万元，少数股东吉林省新能源投资有限公司减资至零。减资后公司持股比例从90%变更至100%。
7.2.2交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
|||
|-|-|
|项目|吉林海得新能源科技有限公司|
|购买成本/处置对价|200,000.00|
|--现金|200,000.00|
|--非现金资产的公允价值|-|
|购买成本/处置对价合计|200,000.00|
|减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|2,083.81|
|差额|197,916.19|
|其中：调整资本公积|197,916.19|
|调整盈余公积|-|
|调整未分配利润|-|

 7.3在合营安排或联营企业中的权益
7.3.1重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|重庆佩特电气有限公司|重庆|重庆|风电产品销售|40.67|9.33|权益法|
|上海海斯科网络科技有限公司|上海|上海|网络安全和软硬件产品销售|49.00|-|权益法|

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7 在其他主体中权益的披露（续）
7.3在合营安排或联营企业中的权益（续）
7.3.2重要合营企业的主要财务信息
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||重庆佩特电气有限公司|重庆佩特电气有限公司|
|流动资产|61,493,114.27|157,819,738.39|
|其中：现金和现金等价物|10,890,335.16|357,062.07|
|非流动资产|5,373,553.43|6,332,470.62|
|资产合计|66,866,667.70|164,152,209.01|
|流动负债|19,487,018.06|115,332,777.60|
|非流动负债|-|-|
|负债合计|19,487,018.06|115,332,777.60|
|少数股东权益|-|-|
|归属于母公司所有者权益|47,379,649.64|48,819,431.41|
|按持股比例计算的净资产份额|23,689,824.82|24,409,715.70|
|调整事项|||
|--商誉||-|
|--内部交易未实现利润|5,622,154.50|3,670,324.42|
|--其他||-|
|对合营企业权益投资的账面价值|18,067,670.32|20,739,391.28|
|存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值|-|-|
|营业收入|47,582,421.17|186,056,948.14|
|财务费用|-13,717.53|143,282.93|
|所得税费用|-|1,170,416.66|
|净利润|560,218.23|8,889,082.40|
|终止经营的净利润|-|-|
|其他综合收益|-|-|
|综合收益总额|560,218.23|8,889,082.40|
|本年度收到的来自合营企业的股利|1,000,000.00|-|

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
7 在其他主体中权益的披露（续）
7.3在合营安排或联营企业中的权益（续）
7.3.3重要联营企业的主要财务信息
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||上海海斯科网络科技有限公司|上海海斯科网络科技有限公司|
|流动资产|9,438,940.68|15,607,041.43|
|非流动资产|3,110,902.14|3,462,777.78|
|资产合计|12,549,842.82|19,069,819.21|
|流动负债|77,468.74|177,189.09|
|非流动负债|-|-|
|负债合计|77,468.74|177,189.09|
|少数股东权益|||
|归属于母公司所有者权益|12,472,374.08|18,892,630.12|
|按持股比例计算的净资产份额|6,111,463.30|9,257,388.76|
|调整事项|||
|--商誉|-|-|
|--内部交易未实现利润|-|-|
|--其他|-|-|
|对联营企业权益投资的账面价值|6,111,463.30|9,257,388.76|
|存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值|-|-|
|营业收入|474,717.99|-|
|净利润|-6,420,256.04|-276,169.88|
|终止经营的净利润|-|-|
|其他综合收益|-|-|
|综合收益总额|-6,420,256.04|-276,169.88|
|本年度收到的来自联营企业的股利|-|-|

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7 在其他主体中权益的披露（续）
7.4在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本公司之子公司南京海得电力科技有限公司于2016年11月4日实际出资广西富凯利源投资有限公司。
广西睿威新能源投资有限公司为广西富凯利源投资有限公司的全资子公司。上述子公司系为建设光伏电站系统集成项目而设立的项目子公司，虽然截止2016年12月31日本公司对其持股比例为51%，但本公司已与该项目投资合作方签订协议，约定按照该合作方的要求建设电站，并在各项目子公司所投资建设的电站项目建成后将该子公司的股权分步转让给该合作方，且该项目子公司建设、运营、融资实际管控权限皆归该合作方，本公司无法通过参与该项目子公司的相关活动而享有可变回报，对该类子公司的投资不满足控制的定义，亦无重大影响，本公司权将该些投资计列金融资产项下。截止2016年12月31日，工商记录显示本公司对广西富凯利源投资有限公司持股比例为100%。
8 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、预收账款、应付账款、银行存款等。相关金融工具详见各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险、流动风险。本公司管理层管理及监控该风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。
8.1信用风险
2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体是合并资产负债表中已确认金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本公司采用控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已大为降低。此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
8.2市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
8.2.1利率风险
本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
8.2.2外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率变动中的风险。本公司所承受外汇风险主要与持有美元、欧元的借款及银行存款、以美元、欧元结算的购销业务有关，由于美元、欧元与本公司的功能货币之间的汇率变动使公司面临外汇风险。于资产负债表日，有关外币资产及外币负债的余额情况参见附注5.47所示。
8.2.3其他价格风险
无
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8 与金融工具相关的风险
8.3流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司将银行借款作为重要的资金来源，本公司随着经济条件的改变管理并调整其资本结构。
9 关联方及关联交易
9.1本公司的母公司情况
本公司无母公司。
本公司最终控制方是：许泓先生和郭孟榕先生 。
9.2本公司的子公司情况
本公司子公司情况详见本附注1.2所示。
9.3本公司合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见附注7.3所示。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
重庆佩特电气有限公司 合营企业
上海海斯科网络科技有限公司 联营企业
9.4其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
重庆华渝电气集团有限公司 重庆佩特电气有限公司合营方中船重工(重庆)海装风电设备有限公司 重庆佩特电气有限公司合营方的其他关联方广西富凯利源投资有限公司 其他关联方
广西睿威新能源投资有限公司 其他关联方
HOCIIB.V 海得电气科技有限公司的少数股东方重庆科凯前卫风电设备有限责任公司 其他关联方
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9 关联方及关联交易（续）
9.5关联交易情况
9.5.1购销商品、提供和接受劳务的关联交易
9.5.1.1采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 定价政策 2016年度 2015年度重庆佩特电气有限公司 服务采购 按协议价 971,131.57 227,924.53上海海斯科网络科技有限公司 产品采购 按协议价 474,717.99 -9.5.1.2出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 定价政策 2016年度 2015年度重庆佩特电气有限公司（注1） 许可使用权转让 按协议价 332,955.96 332,955.96重庆佩特电气有限公司（注2） 产品销售 按协议价 47,033,959.67 174,182,302.36重庆佩特电气有限公司 服务费收入 按协议价 15,900.00 -上海海斯科网络科技有限公司 固定资产转让 按协议价 - 60,000.00上海海斯科网络科技有限公司（注3） 许可使用权转让 按协议价 1,166,666.64 97,222.22上海海斯科网络科技有限公司 IT及其他服务费收入 按协议价 50,596.64 -上海海斯科网络科技有限公司 房租收入 按协议价 184,555.68 -重庆科凯前卫风电设备有限责任
产品销售 按协议价 512,820.51 -公司
广西睿威新能源投资有限公司（注4） 项目销售 按协议价 49,692,786.94 -中电投融和融资租赁有限公司（注4） 项目销售 按协议价 102,020,226.75 -注1：公司 2012年度转让给重庆佩特电气有限公司 HD01DF2000AAL型双馈风电变流器无形资产普通许可使用权，使用费总额为500万元，使用期限为15年。
注2：重庆佩特电气有限公司 2016年度共计销售给中船重工(重庆)海装风电设备有限公司 11,054,023.93元，按协议定价。
注3：公司2015年度转让给上海海斯科网络科技有限公司自主交换机项目研发技术的普通许可使用权，使用费总额为350万元，使用期限为3年。
注4：本公司与列于金融资产项下项目子公司的交易情况如下：
子公司全称 对应的项目名称
第三方（购买方） 合同含税总金 2016年度收入名称 额（万元） 金额（万元）广西睿威新能源投资 广西北海农业光伏 上海电力新能源发
19,941.05 15,171.30有限公司 大棚项目 展有限公司
广西北海农业光伏大棚项目本期合计确认 15,171.30万元营业收入，根据广西睿威新能源投资有限公司与中电投融和融资租赁有限公司签订融资租赁协议，部分货款以融资租赁款形式支付，本期对广西睿威新能源投资有限公司及中电投融和融资租赁有限公司分别确认收入 4,969.28万元及10,202.02万元，分别形成应收账款5,497.81万元及813.63万元。
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9 关联方及关联交易（续）
9.5关联交易情况（续）
9.5.2关联担保情况
9.5.2.1本公司作为担保方
担保是否已被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕海得电气及其子公司 24,942,503.32 2015-12-9 2016-12-24 是海得电气及其子公司 14,916,708.08 2015-4-22 2016-3-11 是浙江海得新能源有限公司 20,000,000.00 2015-6-19 2016-6-17 是浙江海得新能源有限公司 9,800,000.00 2015-8-7 2016-2-7 是浙江海得新能源有限公司 10,000,000.00 2016-8-18 2017-6-15 否浙江海得新能源有限公司 20,000,000.00 2016-7-20 2017-6-15 否浙江海得新能源有限公司 40,000,000.00 2016-9-20 2017-9-18 否浙江海得新能源有限公司 10,000,000.00 2016-4-18 2017-4-17 否浙江海得新能源有限公司 30,000,000.00 2016-11-16 2017-5-16 否浙江海得新能源有限公司 3,999,749.63 2015-6-23 2018-6-22 是浙江海得新能源有限公司 47,865,011.95 2016-12-7 2019 -12- 6 否浙江海得新能源有限公司 18,361,614.08 2016-12-16 2017-12-16 否浙江海得新能源有限公司 13,456,811.85 2015-3-9 2016-3-8 是浙江海得新能源有限公司 12,366,563.63 2015-10-13 2018-10-12 是浙江海得新能源有限公司 6,011,308.70 2015-6-23 2018-6-22 否从法院向原告被告及相关单位送达财
产保全的民事裁定书时起到执行保全
海得电气（大连）有限公司 17,131,000.00 措施的人民法院向协助执行单位下达 是解除财产保全的民事裁定书及协助执
行通知书为止
9.5.2.2本公司作为被担保方
担保是否担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行完毕上海海得自动化控制软件
20,000,000.00 2016-1-28 2017-1-27 否有限公司
9.5.2.3其他连带责任事项
是否已经履连带责任单位 连带责任金额 起始日 到期日
行完毕南京海得电力科技有限公
司、广西睿威新能源投资有 300,000,000.00 详见附注11.2.2所示 否限公司
9.5.3关键管理人员报酬
项目 2016年度 2015年度关键管理人员报酬 568.87万元 478.62万元
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9 关联方及关联交易（续）
9.6关联方应收应付款项
9.6.1应收项目
2016年12月31日 2015年12月31日项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备广西睿威新能源
预付账款
2,616,000.00 - - -投资有限公司
重庆佩特电气有
应收账款 18,695,462.21 841,295.80 110,716,814.78 4,982,256.67限公司
重庆科凯前卫风
应收账款 电设备有限责任 600,000.00 27,000.00 - -公司
广西睿威新能源
应收账款（注） 54,978,144.52 2,474,016.50 - -投资有限公司
中电投融和融资
应收账款（注）
8,136,344.00 366,135.48 - -租赁有限公司
中电投融和融资
其他应收款 10,000,000.00 - - -租赁有限公司
广西富凯利源投
其他应收款 10,000,000.00 - - -资有限公司
上海海斯科网络
其他应收款 - - 145,700.41 7,285.02科技有限公司
注：见附注9.5.1.2注4所述。
9.6.2应付项目
2016年12月31日 2015年12月31日项目名称 关联方
账面余额 账面余额重庆佩特电气有限
其他应付款 96,900.00 -公司
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10 股份支付
10.1 股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 5,668,000.00公司本期行权的各项权益工具总额 -公司本期失效的各项权益工具总额 -公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围
11.74元、3年和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的
无范围和合同剩余期限
10.2以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日公允价值可行权权益工具数量的确定依据 根据本年末取得的可行权职工人数、可行权业绩指标完成情况等后续信息进行估计。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,176,771.08本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,176,771.08 10.3股份支付的修改、终止情况
公司拟在财务报告批准报出日后减少限制性股票的授予数。
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10 股份支付(续)
10.4其他
本公司于2016年12月7日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过《关于<公司2016年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，会议决定授予本公司 139位激励对象合计 708.50万份股票期权，其中：首次授予566.80万股，预留141.7万股。股票期权的授予日为2016年12月27日。根据股票期权激励计划，计划有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过48个月，限售期分别为自授予日起12个月、24个月、36个月。
本激励计划首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
||||
|-|-|-|
|解除限售安排|解除限售时间|解除限售比例|
|首次授予的限制性股票第一个解除限售期|自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予日起24个月内的最后一个交易日止|25%|
|首次授予的限制性股票第二个解除限售期|自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个月内的最后一个交易日止|35%|
|首次授予的限制性股票第三个解除限售期|自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个月内的最后一个交易日止|40%|

本激励计划预留的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
||||
|-|-|-|
|解除限售安排|解除限售时间|解除限售比例|
|预留的限制性股票第一个解除限售期|自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予日起24个月内的最后一个交易日止|50%|
|预留的限制性股票第二个解除限售期|自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个月内的最后一个交易日止|50%|

本公司限制性股票采用授予日的公允价值，后作为限制性股票的公允价值。公司于董事会当日运用该模型以2016年12月27日为计算的基准日，对首次授予的限制性股票的公允价值进行预测算。
11 承诺及或有事项
11.1重要承诺事项
11.1.1资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
11.1.1.1根据关于批准与索能达集团签署合资合同补充协议的董事会决议，双方于2008年签署《合作经营企业合同》，公司同意并支持索能达集团未来数年后拥有子公司海得电气51％股份的意向。双方同意在针对截止于2013年12月31日的账户完成审计后的下一个月内向索能达集团提供其成为大股东的机会。2013年5月15日经公司年度股东大会决议通过，在原《合作经营企业合同》的基础上做出补充约定，同意延长期限约定，自2012年12月31日至2015年12月31日期间的会计年度结束后，且海得电气完成审计后的3个月，公司同意向索能达集团提供其成为海得电气控股股东的机会。本期经双方友好协商，再次做出补充约定，据适用的中国法律及上市规则在针对截止于2018年12月31日或经双方同意的之前任一年度的12月31日的帐户完成审计后的下三个月内，公司同意向索能达集团提供成为海得电气大股东的机会。上述约定已于2014年4月25日经公司2013年度股东大会决议通过。
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11 承诺及或有事项（续）
11.1.1.2截止2016年12月 31日，本公司为子公司在 2016年度申请综合授信业务提供连带责任担保，有效期为自股东大会通过后，相关协议签署之日起一年，担保额度分别为：为浙江海得成套设备制造有限公司的短期借款提供担保 3,000万元，为上海海得控制系统科技有限公司的短期借款提供担保 2,000万元，为上海海得自动化控制软件有限公司的短期借款提供担保 2,000万元，为成都海得控制系统有限公司及其子公司的短期借款提供担保 1,500万元，为浙江海得新能源有限公司的短期借款提供担保 35,000万元，为海得电气科技有限公司及其子公司的短期借款提供担保 15,000万元。截止本年末，尚有40,276.21万元担保额度未使用。
11.1.1.3本公司于2016年7月27日经董事会审议通过《关于拟参与投资设立股权投资基金的议案》。
公司与北京利德华福节能投资有限公司、北京华胜天成科技股份有限公司、深圳市引导基金投资有限公司、深圳市欧华君汇资本管理有限公司、深圳市优尼科投资管理合伙企业（有限合伙），共同投资设立深圳市南山阿斯特创新投资基金。股权投资基金采用有限合伙企业形式，基金规模为人民币 70,200万元，公司作为有限合伙人以自有资金 10,000万元认缴出资。合伙人首次出资之日起四年内缴足其认缴的出资额，首次缴纳额为合伙协议认缴金额的20%。截止本年末，公司尚未实缴出资。
11.1.1.4公司控股子公司南京海得电力科技有限公司和上海电力新能源发展有限公司共同协商，共同投资设立山西上电海得新能源开发有限公司，注册资本为800万元人民币，其中：南京海得电力科技有限公司占51%股份，上海中电投融和新能源投资管理中心（有限合伙）占49%股份。截止本年末，公司尚未实缴出资。
除上述事项外，截至 2016年 12月 31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重大承诺事项。
11.2或有事项
11.2.1资产负债表日存在的重要或有事项
11.2.1.1截止2016年12月31日，以存出保证金34,093,685.72元获得价值189,984,015.78元履约保证函，形成或有负债155,890,330.06元。
11.2.22016年11月10日，中电投融和融资租赁有限公司、广西睿威新能源投资有限公司、南京海得电力科技有限公司、江苏省工业设备安装集团有限公司及上海电力新能源发展有限公司就“广西北海农光互补光伏发电项目”签订五方合作协议。协议约定，中电投融和融资租赁有限公司对广西睿威新能源投资有限公司融资总额度不超过人民币叁亿元，南京海得电力科技有限公司在本协议项下与广西睿威新能源投资有限公司就“广西北海农光互补光伏发电项目”承担一切连带责任和义务。
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11 承诺及或有事项（续）
11.2或有事项（续）
同日，中电投融和融资租赁有限公司及南京海得电力科技有限公司就“广西北海农光互补光伏发电项目”签订保证金协议。协议约定，南京海得电力科技有限公司作为保证人同意向债权人中电投融和融资租赁有限公司支付保证金壹仟万元。保证人担保的融资合同债权本金为叁亿元保证金用于保证：项目融资租赁合同中履约担保，包括但不限于本金、利息、手续费、违约金等相关费用。如涉及融资合同中的任何违约，保证人同意该保证金作为违约金支付给债权人。在融资合同项下债权人的所有债权全部偿付后或在上海电力新能源发展有限公司对广西富凯利源投资有限公司（广西睿威新能源投资有限公司母公司）控股以后（以工商登记为准），且未发生任何违约事件，则债权人将上述保证金数额的本金（债权人不承担保证金占用过程中产生的任何占用成本或利息）返还给保证人。
同日，中电投融和融资租赁有限公司与广西富凯利源投资有限公司签订股权质押合同，广西富凯利源投资有限公司作为质押人愿意以其持有广西睿威新能源投资有限公司100%的股权作为质押人实现的权利提供质押担保，并赋予质权人第一顺位受偿质押权。质押人同意接受该股权作为质押物。
同日，中电投融和融资租赁有限公司与广西睿威新能源投资有限公司签订电费收费权质押合同，广西睿威新能源投资有限公司作为出质人愿意就“广西北海40兆瓦农业光伏大棚”项目产生的所有电费收入作为质押财产。
除上述事项外，本公司无其他对外担保情况，对合并范围内子公司的担保情况详见附注9.5.2.1所示。
11.2.3本公司就中国航天系统工程有限公司在日常业务往来中拖欠货款一事向北京市丰台区人民法院提起诉讼，并获得其受理。北京市丰台区人民法院已出具（2016）京0106民初16913号民事调解书。截至报告日，案件处于执行阶段。
11.2.4本公司之子公司浙江海得新能源有限公司就上海珠淼科技有限公司有限公司在日常业务往来中拖欠货款一事向上海市浦东新区人民法院起诉，并获得其受理。截至报告日，案件处于执行阶段。
11.2.5本公司就象王重工股份有限公司在日常业务往来中拖欠货款一事向江苏省建湖县人民法院起诉，并获得其受理。苏省建湖县人民法院已出具（2016）苏 0925号民初 2754号民事判决书。
截至报告日，案件处于申请执行阶段。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
11 承诺及或有事项（续）
11.2或有事项（续）
11.2.6本公司就象王重工股份有限公司在日常业务往来中拖欠货款一事向广东省广州市天河区人民法院提起诉讼，并获得其受理。广东省广州市天河区人民法院已出具（2016）粤0106民初13809号民事调解书。截至报告日，案件处于执行阶段。
11.2.7本公司就铜陵市旋力特殊钢有限公司在日常业务往来中拖欠货款一事向安徽省铜陵市义安区人民法院提起诉讼，并获得其受理。安徽省铜陵市义安区人民法院已出具（2016）皖0706民初2345号民事调解书。截至报告日，案件处于执行阶段。
11.2.8本公司之子公司新疆海得控制系统有限公司就青岛用和恒立国际贸易有限公司在日常业务往来中拖欠货款一事向昌吉回族自治州中级人民法院起诉，并获得其受理。截至报告日，案件处于一审结束等待判决书阶段。
11.2.9本公司子公司武汉电气科技有限公司就万洲电气股份有限公司在日常业务中拖欠货款一事向襄阳市樊城区人民法院诉讼，并获得其受理。襄阳市樊城区人民法院已出具（2017）鄂0606民初171号民事调解书，判决归还全部欠款。截至报告日，对方公司已支付部分货款。
除上述事项外，截至2016年12月31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重大或有事项。
12 资产负债表日后事项
12.1重要的非调整事项
对财务状况和经营成果的 无法估计影项目 内容
影响数 响数的原因股票和债券的发行（注1） 期后完成限制性 本期发生以权益结算的股 不适用股票激励 份支付计入资本公积及确
认的费用金额均为
1,176,771.08元。
重要的对外投资（注2） 拟成立合资公司 无法估计影响数 尚未成立重要的对外投资（注3） 拟成立合资公司 无法估计影响数 尚未成立重要的对外投资（注4） 拟成立合资公司 无法估计影响数 尚未成立注1：公司于2016年12月7日第六届董事会第十八次会议，审议通过《关于<公司2016年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》；贵公司于2016年12月23日召开的2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于<公司 2016年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，并于2016年12月27日第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，本次限制性股票激励计划的首次授予部分授予日定为2016年12月27日，定向贵公司股权激励对象合计139人发行人民币普通股（限售）566.80万股，每股发行价人民币11.74元/股。公司拟在财务报告批准报出日后减少限制性股票的授予数。
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12 资产负债表日后事项（续）
12.1重要的非调整事项（续）
注2：公司控股子公司南京海得电力科技有限公司和上海中电投融和新能源投资管理中心（有限合伙）共同协商，拟共同投资设立上海融和海得新能源科技有限公司，注册资本为 10000万元人民币，其中：南京海得电力科技有限公司占51%股份，上海中电投融和新能源投资管理中心（有限合伙）占49%股份。双方于2035年10月1日之前完成出资。截止报告日，公司尚未实缴出资。
注3：公司和上海麒至智能科技有限公司签订《关于共同出资设立合资公司之协议》，双方拟共同投资设立上海海得麒至智能科技有限公司，注册资本为1000万元人民币，其中：公司占51%，上海麒至智能科技有限公司占49%。截止报告日，公司尚未实缴出资。
注4：公司控股子公司南京海得电力科技有限公司收购湖南晶尧分布式能源服务有限公司，注册资本为500万元人民币，南京海得电力科技有限公司占100%股份。截止报告日，公司尚未实缴出资。
12.2利润分配情况
拟分配的利润或股利：
本年度公司不送红股，不以公积金转增股本。以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金1元(含税)，即每1股派发现金0.1元(含税)。
公司正在实施的股权激励计划拟向139名激励对象授予不超过5,668,000股，故公司实施完股权激励授予工作后，公司股本预计变更后不超过245,061,449股（最终股本总数将根据激励对象实际认购数量及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的数据为准），按照上述利润分配方案，公司2016年度预计分配现金股利24,506,144.9元（含税），未超过财务报表上可供分配的范围。
上述利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。
13 其他重要事项
13.1分部信息
13.1.1报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以业务性质及类型分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
公司所有分、子公司俱设立于中华人民共和国境内，其所处经济、政治环境无异而不划分地区分部。
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13 其他重要事项（续）
13.1.2报告分部的财务信息
工业电气产 智能制造业
项目 分部间抵消 合计品分销业务 新能源业务 务
1,748,307,763.7主营业务收入
953,006,412.69 466,634,500.70 592,681,790.07 -264,014,939.69 7 1,371,024,692.5主营业务成本
842,470,148.99 322,119,577.56 461,042,308.56 -254,607,342.54 7 1,719,301,614.6 2,156,280,659.1资产总额
413,971,426.54 942,029,842.69 1 -919,022,224.65 9负债总额
162,699,444.05 591,919,635.13 616,637,486.59 -465,942,509.83 905,314,055.94 14 公司财务报表项目附注
14.1应收账款
14.1.1应收账款分类披露：
2016年12月31日 2015年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面比例 比例 比例 比例金额 金额 价值 金额 金额 价值（%） （%） （%） （%）单项金额重大
并单独计提坏
- - - - - - - - - -账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的应收
394,631,152. 81
100.00 31,392,645.12 7.95 363,238,507.06
330,142,890. 85
100.00 28,203,384.01 8.54 301,939,506. 75账款
单项金额不重
大但单独计提
- - - - - - - - - -坏账准备的应
收账款
合计 394,631,152. 81
100.00 31,392,645.12 - 363,238,507.06
330,142,890. 85
100.00 28,203,384.01 - 301,939,506. 75
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
14 公司财务报表项目附注(续)
14.1应收账款(续)
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
智能制造业务
2016年12月31日
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1年以内 82,846,466.95 3,728,091.01 4.50%1至2年 16,666,096.79 5,833,133.88 35.00%2至3年 4,202,420.86 2,101,210.43 50.00%3年以上 16,875,049.80 16,875,049.80 100.00%合计 120,590,034.40 28,537,485.12 -新能源业务
2016年12月31日
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1年以内 - - -1至2年 19,034,400.00 2,855,160.00 15.00%2至3年 - - -3至4年 - - -4年以上 - - -合计 19,034,400.00 2,855,160.00 -确定该组合依据的说明：
对于单项金额重大或者非重大的系统集成业务信用风险特征组合的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按实际账龄作为信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2016年12月31日
其他方法
应收账款 坏账准备 计提比例等同收回组合 255,006,717.78 - -合计 255,006,717.78 - -确定该组合依据的说明：
对于单项金额重大或者非重大的应收款项，不存在信用风险并且短期内可以收回的，不计提坏账准备。
包括：应收子公司款项、应收保证金押金、应收员工借款、未开票收入预提销项等。
14.1.2本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额6,951,197.00元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00元。
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14.1应收账款（续）
14.1.3本期实际核销的应收账款情况：
项目 核销金额
实际核销的应收账款 3,761,935.89其中重要的应收账款核销情况：
款项是否应收账
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序 由关联交款性质
易产生吉林大通集团有限公司 货款 1,585,200.00 事实坏账 董事长审核批准 否杭州起重机械有限公司 货款 1,125,000.00 事实坏账 董事长审核批准 否上海派恩科技有限公司 货款 371,000.00 事实坏账 董事长审核批准 否江苏华夏重工有限公司 货款 299,118.44 事实坏账 董事长审核批准 否江苏双良空调设备股份有限公司 货款 154,441.00 事实坏账 董事长审核批准 否青岛前湾集装箱码头有限责任公 货款
130,458.05 事实坏账 董事长审核批准 否司
伦茨(上海)传动系统有限公司 货款 32,715.51 事实坏账 董事长审核批准 否上海海曲港口设备工程有限公司 货款 30,000.00 事实坏账 董事长审核批准 否中船江南重工股份有限公司 货款 21,000.00 事实坏账 董事长审核批准 否合计 3,748,933.00
14.1.4按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款
坏账准备单位名称 与本公司关系 金额 总额比例
期末余额（%）
第一名 关联方 114,694,375.00 29.06 -第二名 关联方 78,627,458.13 19.92 -第三名 关联方 19,370,178.56 4.91 -第四名 非关联方 19,034,400.00 4.82 2,855,160.00第五名 关联方 16,121,202.01 4.09 -合计 247,847,613.70 62.80 2,855,160.00
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14 公司财务报表项目附注(续)
14.2其他应收款
14.2.1其他应收款分类披露：
2016年12月31日 2015年12月31日类别
账面余额 坏账准备
账面
账面余额 坏账准备账面金额
比例
金额
比例
价值 金额
比例
金额
比例价值（%） （%） （%） （%）单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他 - - - - - - - - - -应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 110,866,582.99 100.00 17,752.39 0.02 110,848,830.60 49,070,087.86 100.00 19,519.50 0.04 49,050,568.36应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其 - - - - - - - - - -他应收款
合计 110,866,582.99 100.00 17,752.39 - 110,848,830.60 49,070,087.86 100.00 19,519.50 - 49,050,568.36组合中，按余额百分比法计计提坏账准备的其他应收款：
2016年12月31日
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例其他应收款项组合 355,047.91 17,752.39 5%组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
2016年12月31日
其他方法
其他应收款 坏账准备 计提比例等同收回组合 110,511,535.08 - -合计 110,511,535.08 - -
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14.2其他应收款(续)
14.2.2本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,767.11元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
14.2.3其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额关联方往来 107,160,726.94 41,292,946.78保证金押金 2,133,227.92 4,489,577.92个人借款 1,217,580.22 2,988,051.35电费 - 147,791.81其他 355,047.91 151,720.00合计 110,866,582.99 49,070,087.86 14.2.4按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
款期末总额 坏账准备期单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 末余额例（%）
1年以内、
浙江海得新能源有限公司 关联方往来 49,556,784.00 44.70 -1-2年
南京海得电力科技有限公司 关联方往来 45,290,241.20 1年以内 40.85 -上海海得自动化控制软件有 1年以内、
关联方往来 6,597,583.46 5.95 -限公司 1-2年
海得电气科技有限公司 1年以内、
关联方往来 4,747,056.30 4.28 -1-2年
河南联创工程造价咨询代理
保证金 520,000.00 3年以上 0.47 -有限公司
合计 106,711,664.96 96.25 - 14.3长期股权投资
14.3.1长期股权投资情况表
2016年12月31日 2015年12月31日项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 450,364,578.62 - 450,364,578.62 345,264,578.62 - 345,264,578.62对联营、合营企业投资 25,465,018.94 - 25,465,018.94 29,196,503.66 - 29,196,503.66合计 475,829,597.56 - 475,829,597.56 374,461,082.28 - 374,461,082.28
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14.3长期股权投资（续）
14.3.2对子公司投资
本期计提 减值准备被投资单位 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日
减值准备 期末余额成都海得 9,000,000.00 - - 9,000,000.00 - -杭州海得技术 7,007,578.62 - - 7,007,578.62 - -济南海得 1,407,000.00 - - 1,407,000.00 - -上海海得软件 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - -浙江海得成套 55,000,000.00 - - 55,000,000.00 - -上海海得科技 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 - -海得电气 35,700,000.00 - - 35,700,000.00 - -浙江海得新能源 180,000,000.00 100,000,000.00 - 280,000,000.00 - -福建海得 3,350,000.00 - - 3,350,000.00 - -吉林海得 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 - -建水云得 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - -南京电力 - 5,100,000.00 - 5,100,000.00 - -合计 345,264,578.62 105,100,000.00 - 450,364,578.62 - - 10 7
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14.3长期股权投资（续）
14.3.3对联营、合营企业投资
本期增减变动
宣告发放 减值准备被投资单位 期初余额 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 计提减 期末余额追加投资 现金股利 其他 期末余额投资 的投资损益 收益调整 益变动 值准备
或利润
1.合营企业
重庆佩特
19,939,114.90 - - 227,840.74 - - -813,400.00 - - 19,353,555.64 -小计 19,939,114.90 - - 227,840.74 - - -813,400.00 - - 19,353,555.64 -2.联营企业
海斯科
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14.4营业收入及营业成本
2016年度 2015年度
项目
收入 成本 收入 成本主营业务 416,951,305.33 294,186,846.19 414,840,767.63 312,003,028.06其他业务 16,034,250.55 1,844,818.56 5,740,478.54 777,244.12合计 432,985,555.88 296,031,664.75 420,581,246.17 312,780,272.18 14.5投资收益
项目 2016年度 2015年度成本法核算的长期股权投资收益 - 19,828,841.42权益法核算的长期股权投资收益 -2,918,084.72 3,479,866.57处置长期股权投资产生的投资收益 - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的
- -金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
- -益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 - -可供出售金融资产在持有期间的投资收益 - -处置可供出售金融资产取得的投资收益 - -丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
- -量产生的利得
理财产品 1,004,530.82 -合计 -1,913,553.90 23,308,707.99
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15 补充资料
15.1当期非经常性损益明细表
项目 2016年度 说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的
6,819.99
冲销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
-
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 12,891,604.03
量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 -
价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
-
减值准备
债务重组损益 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
-
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
-
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
-
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
-
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
-
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 -34,976.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
所得税影响额 2,156,110.89
少数股东权益影响额（税后） 1,245,503.00
合计 9,461,833.78
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15 补充资料（续）
15.2净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期净利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 1.3673 0.0580 0.0580扣除非经常性损益后归属于公司
0.4038 0.0171 0.0171普通股股东的净利润
16 财务报表之批准
本财务报表业经本公司董事会批准通过。
上海海得控制系统股份有限公司
法定代表人：
主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
日期：2017年3月29日