关于云南铜业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2015]3095-4号云南铜业股份有限公司董事会：
我们审计了云南铜业股份有限公司财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2014年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2015年4月8日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，云南铜业股份有限公司编制了本专项说明所附的2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是云南铜业股份有限公司管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，云南铜业股份有限公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解云南铜业股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
中国注册会计师：
李雪琴
中国·北京
二○一五年四月八日
中国注册会计师：
陈智
2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：云南铜业股份有限公司 单位：人民币万元2014年度占用2014年度占用
非经营性资金 资金占 占用方与上市公上市公司核算2014年期初占 2014年度偿还2014年期末
累计发生金额资金的利息 占用形成原因 占用性质占用 用方名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额占用资金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及其
非经营性占用附属企业
小计
前大股东及其
非经营性占用附属企业
小计
总计
2014年度往
往来方与上 上市公司核 2014年期初 2014年度往 2014年度偿 2014年期末
其他关联资 资金往来方 来累计发生 往来形成原
市公司的关 算的会计科 往来资金余 来资金的利 还累计发生 往来资金余 往来性质金往来 名称 金额（不含利 因
联关系 目 额 息 金额 额
息）
大股东及其
附属企业
云南铜业（集 保证金、安全
母公司 其他应收款 51.3 69,691.51 65,553.93 4,188.88 经营性往来团）有限公司 风险抵押金
云南铜业（集
母公司 预付账款 17,495.61 16,011.88 1,483.73 货款 经营性往来团）有限公司
弥渡县九顶
同一最终控
山矿业有限 应收账款 942.24 15.57 363.16 594.65 货款 经营性往来制方
公司
中铝昆明铜 同一最终控 加工费、水电
其他应收款 256.26 256.26 经营性往来业有限公司 制方 费
云南楚雄思
同一最终控
远投资有限 应收账款 2896.96 971.18 135.56 3732.58 货款 经营性往来制方
公司
磨憨光明采
同一最终控
选有限责任 应收账款 15.11 10.46 25.57 货款 经营性往来制方
公司
磨憨光明采 同一最终控
预付账款 0.17 0.17 货款 经营性往来选有限责任 制方
2014年度往
往来方与上 上市公司核 2014年期初 2014年度往 2014年度偿 2014年期末
其他关联资 资金往来方 来累计发生 往来形成原
市公司的关 算的会计科 往来资金余 来资金的利 还累计发生 往来资金余 往来性质金往来 名称 金额（不含利 因
联关系 目 额 息 金额 额
息）
公司
云南柯泰实 同一最终控
应收账款 376.09 376.09 货款 经营性往来业有限公司 制方
云南迪庆有
同一最终控
色金属有限 应收账款 456.97 23.67 433.3 货款 经营性往来制方
责任公司
香格里拉县
同一最终控
洪鑫矿业有 应收账款 622.83 11.36 634.19 货款 经营性往来制方
限责任公司
玉溪云铜房
同一最终控
地产开发有 应收账款 250.00 250.00 项目转让款 经营性往来制方
限公司
云港投资有 同一最终控
应收账款 608.1 608.1 货款 经营性往来限公司 制方
中国有色金
属工业昆明 同一最终控
预付账款 280.38 260.28 20.10 勘查设计费 经营性往来勘察设计研 制方
究院
云南明晨进 同一最终控 预付账款 4,020.62 4,020.62 货款 经营性往来 3
2014年度往
往来方与上 上市公司核 2014年期初 2014年度往 2014年度偿 2014年期末
其他关联资 资金往来方 来累计发生 往来形成原
市公司的关 算的会计科 往来资金余 来资金的利 还累计发生 往来资金余 往来性质金往来 名称 金额（不含利 因
联关系 目 额 息 金额 额
息）
出口有限公 制方
司
云南明晨进
同一最终控
出口有限公 其他应收款 292.69 292.69 关税 经营性往来制方
司
中铝金属贸 同一最终控
预付账款 325.67 325.67 货款 经营性往来易有限公司 制方
禄丰云铜锌
同一最终控
业冶炼有限 预付账款 808.76 808.76 货款 经营性往来制方
公司
中铝国际贸 同一最终控
其他应收款 1,516.85 1,516.85 货款 经营性往来易有限公司 制方
受本公司重
云晨期货有 大影响同时
其他应收款 6,520.76 6,520.76 期货保证金 经营性往来限责任公司 为同一最终
控制方
云南云铜锌
同一最终控
业股份有限 其他应收款 41.79 41.79 水电费 经营性往来制方
公司
2014年度往
往来方与上 上市公司核 2014年期初 2014年度往 2014年度偿 2014年期末
其他关联资 资金往来方 来累计发生 往来形成原
市公司的关 算的会计科 往来资金余 来资金的利 还累计发生 往来资金余 往来性质金往来 名称 金额（不含利 因
联关系 目 额 息 金额 额
息）
云南云铜稀
同一最终控
贵新材料有 其他应收款 1.55 1.55 货款 经营性往来制方
限公司
凉山矿业股 同一最终控
应收账款 6,426.12 6,426.12 货款 经营性往来份有限公司 制方
云南铜业古
同一最终控
河电气有限 其他应收款 0.81 0.81 货款 经营性往来制方
公司
小计 37,500.16 77,407.56 92,171.96 22,735.76
上市公司的
子公司及其
附属企业
云南景谷矿 流动资金周 非经营性往冶股份有限 全资子公司 其他应收款 1,571.96 1,571.96 转 来公司
云南迪庆矿 流动资金周 非经营性往业开发有限 控股子公司 其他应收款 14,100.00 6,700.00 4,200.00 16,600.00 转 来责任公司
2014年度往
往来方与上 上市公司核 2014年期初 2014年度往 2014年度偿 2014年期末
其他关联资 资金往来方 来累计发生 往来形成原
市公司的关 算的会计科 往来资金余 来资金的利 还累计发生 往来资金余 往来性质金往来 名称 金额（不含利 因
联关系 目 额 息 金额 额
息）
云南楚雄矿 流动资金周 非经营性往全资子公司 其他应收款 2,013.00 1,500.00 3,513.00
冶有限公司 转 来楚雄滇中有 流动资金周 非经营性往色金属有限 全资子公司 其他应收款 33,889.00 7,551.34 5,000.00 36,440.34 转 来责任公司
昆明西科工 流动资金周 非经营性往全资子公司 其他应收款 1,000.00 1,000.00
贸有限公司 转 来德钦维科矿 流动资金周 非经营性往山技术开发 全资子公司 其他应收款 3,328.91 3,328.91 转 来有限公司
小计 51,573.96 20,080.25 12,713.00 58,941.21
其他关联方
及其附属企
业
小计
关联自然人
小计
总计 89,074.12 97,487.81 104,884.96 81,676.97
2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制基础和有关用语：
一、“现大股东及其附属企业”是指云南铜业股份有限公司（以下简称“本公司”）的现控股股东及其附属企业或实际控制人及其附属企业。
二、“前大股东及其附属企业”是指本公司前控股股东及其附属企业或前实际控制人及其附属企业。
三、“大股东及其附属企业”包括“现大股东及其附属企业”和“前大股东及其附属企业””
四、“上市公司的子公司及其附属企业”是指本公司的子公司及其控制的法人或本公司的其他附属企业。
五、“关联自然人”包括《股票上市规则》第10.1.5条、第10.1.6条以及《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第二章认定的关联自然人。若关联自然人同时是本公司控股股东或实际控制人的，相关资金占用情况在“大股东及其附属企业”占用资金中列示。
六、“其他关联方及其附属企业”包括《股票上市规则》第10.1.3条、第10.1.6条以及《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第二章认定的关联法人，包括但不限于：1．根据与本公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者安排生效后，或在未来十二个月内，将具有《股票上市规则》第10.1.3条规定的情形之一的；
2．过去十二个月内，曾经具有《股票上市规则》第10.1.3条规定的情形之一的（不含本公司原控股股东、原实际控制人及其附属企业）；
3．持有本公司5%以上股份的法人或其他组织（不含控股股东）；
4．联营企业或合营企业及其控制的法人；
5．根据实质重于形式原则认定的其他与本公司有特殊关系，可能导致本公司利益对其倾斜的法人或其他组织，包括持有对本公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人或其他组织等。
七、其他资金往来中，“大股东及其附属企业”列示其与本公司之间的经营性资金往来；
“上市公司的子公司及其附属企业”、“关联自然人”和“其它关联方及其附属企业”列示其与本公司之间非经营性资金往来。本公司先向有关关联人借入资金，其后向该债权人归还资金的，不在此汇总表中列示。
八、在上述汇总表中，除“上市公司的子公司及其附属企业”一项外，其他项目中的“上市公司”包括本公司以及本公司控制的企业。
九、在上述汇总表中，除“上市公司的子公司及其附属企业”栏外均按合并口径填列。