酉投赍桑国有限兮司
申 计 报 告
偕申宇[201451ˉ0第0163号
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\`丶 E CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTs LLR``丨
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●审计报告 第⒈2页
●财务报表 第⒊14页
●财务报表
·……"…·…·…………"…¨¨……·¨
第 15。1QO页
●会计师 所营业执照、资格证书
审 计 报 告
大信审字1zOl钊 第s-0O1G3号
广西投资集团有 司薰事会:
“ ”
我们审计了后附广西投资集团有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括zO13年12月B1日的合并母公司资产负债表,zO1度3的年合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 司股东权益变动表,以及财务报表附注。
一
、管理层对财
编制和公允列报务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)照按企业会计准则的规走编制财 ,并使其实现公允反映:(2)计设、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师
我们的责任是 审计工作的基础上对财务报表发表审计意见口我们按照中国注册会计师审计准则的规 了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业逍德守则,计和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉 ∶审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进彳亍风险评估时, 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制9以设计恰当的审计程序,但回并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,贵公财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司201B1年2月3日的财务状况以及⒛13度年的经营成果和现金流量。
中国注册会计师:
一
二○四年四月十五日 2
表
裘犏获 秉莒Ii交曼债
编制 单位:人民币元百
掖 【鬯
附注 期末余额 年初佘额
、' ¨’
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流动资戊 /」
货币资湓ˇ ` (一) 10,328,286,126.98,2246,846,609.3ε△结算备伺确±f¨。°oj亠
尸 752,020,454,10480,421,775.1△拆出资金
交易性金融资产 (二) 1,313,981,870.321,536,862,302.6·应收票据 (三) 612,758,769.8∈200,2647.,414在应收账款 八、(四) 2j772,769877∶.7C 2,192,057,078,4ε预付款项 (五) 1,692,098,932,9C2j345,403,766.4ε△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
应收利息 `、、(六) 90,902,263.08101,146,003,5￡应收腹利
其他应收款 八、(七) 603,807,6625,钅618,561,837,2￡△买入返售金融资产 丿、、(九) 2,480,406,339.99 48,700,000.0(存货 5,060,840,817.224,065,615,549.3(其中:原材料 丿、、(、丿) 1,187i5019,,589】 1,354,947,408,6(库存商品 1,256,858,144.081,234,814,993,8(一
年内到期的非流动资产 十三 60,774,500.00
其他流动资产 八、(十) 3,285,559,590.310,271,449,274,4(流动资产合计 29,054,234,977,8233,107,331,341,2Cl0动流资产:
△发放贷款及垫款
一
可供出售金融资产 八、(十 ) 6茌9,199,,3556在 1,145,912,565.1持有至到期投资
长期应收款 八、(十二) 51,500,035.OC 34,000,035.00长朋股杈投资 八、〈十三) 9,147,781,817.19 8,225,391,210 02投资性房地产 八、(十四) 476,293,215.59499,175,828.5∈固定资产原价 八、(十五) 323冫:56氵52,70.座5C 28,316,870,708.5E减:累计折旧 八、(十五) 11,0281,1座,293.8510,28600、0,405.5t囤定资产净值 21,357,240,753.7118,036,270,303.0￡减:圃定资产减值准各 19,489,587.63 I9,489,587.6E圃定资产净额 21,337,751,166,0188,016,780,715.4C在建工程 八、(十六) 5,224,150,884,0C5,896,228,142.9C工程物资 八、(十七) 82,188,404,93 16,000,985.2(固定资产清理 八、(十八) 1,027,216,1 959,973.1生产性生物资产
油气资产
无形资产 八、(十九) 3,493J288,530.12J224,065176】.61开发支出
商誉 八、(二十) 320,455,337.51 316,318,5408ε—
长期待摊费用 八、(二十 107,461,038.7ε 107,896,191,6(递延所得税资产 八、(二十二) 773,025,598.07 544,541,102,51其他非流动资产 八、(二十三) 209,67139、5,1 46,813,615.5ξ其屮:特准储各物资
非流动资产合干 41,873,795,793.137jO74,076,529,2￡盗产合计 70,928j0300,9771。60,181,407,870.4￡企业负人:、 主管计工作负责人: 会计机构负责人:;害
GⅡ拙Ⅱ
各营蝥
⒛131年23月1日
367,917 380 315,529,657
21.101,751,339 17 281 568 113 704,381,219 704,381 219其中:个人资本
704,381,219 536,846.110
515 887,224 24
861,145,3959了
会计机构负贵人:
母公司资产负债表
20131年2月31日 人民币元 1,349,430,232, 880,917,248. 126)813,817,60213,195,478. 34,149,547,88 33,999,960.4 92,203,580.4170,793,90295。
1,133,811,191.602,262,204,813.英屮:原刺料
一
年内到期的非流动资
其他流动资产
流动资产合计 2,829,282,578,437,463,773,635.27非流动资产:
可供出售金融资产 305,882,589.75409,919,017,31持有至到期投资 950,000,000.00
79,398,762,0茌 113,298,398,长期股权投资 17,105,260,983.1643,259,2827.,7茌投资性房地产 356,066,971,00331,575,474.固定资产原价 199,967,177.50204,043,401.减:累计折旧 90,6142茌、2.2 87,324,603.75固定资产诤值 109,354,735.2 116,718,797.81减:固定资产减值准
圃定资产净额 109,354,735,2 116,718,797,81 1,781,841.固定资产清理
生产性生物资产
91,263,223.87106,723,42189。
其中:土地使用权 88,876,142.26104,633,167。
2,695,611,
递延所得税资产 291,155,632,15
英屮:特准储各物
19,291,778)508,1766,103,2349.,23生 121,061,087. 567,012,949.47企业负责人: 会计工作负责人 会计机构负责人:
印静
母公司资产负债表(续)
编制单位 ⒛131年23月1日 单位:人民币元 107.208,67 50,350,294.135,49608、7 77 10j004,786, 251,225,356,59 83,102,805Z、⊥zJ,Z丫J,JrVb。b tJJ士、dJ⊥,0⊥z,±⊥U一
年内到期的非
2,684,13?15,,1⊥72,111,000000、. 4,801,337,636.2272、17,3 74,869,390,
其中:特准储备
钅98,309.721, 7,350,821,721, 12,864,980,304.44
4,70348、1,219,8 4,704,381,219. z1,704,381,219.84,704,381,219.中:个人资本
13,333,344.02 285,808,991,9 536,846.110.7
其中:法定公积金
Zl,001,520,108,
茌,006,616,830. 9,256,080,782,79
-·
r,o1z.949.4/企业负责人: 工作负责 会计机构负责
合并利
莪
编制单位: zO1度3年
人民币元42,329,011.92在 41,020,797,678,437,31099、6,80在0,681,251935,、1886,30977、8 52
L60,516.340 1,592,913,294 15
53,020,,5470在4,4 43,144.563.467 38,588,688610、367,70599、7,078 05
42,696,326,81 77.018 ? 40,733,706,41△保单红利支出
营业税金及附加
349、17在,720,08
1,828,215,326 21
47,553 16 1,099,162 331,73342、4.572,48 346,522,68 l,799,897,821,38
27,59393、7.38 5,159,677,56
567,243,566 8 L99,611,412
△汇兑收益
(损失01—“″
-s15 q47 67
-154,992,224,:营业外收入
549,446,758,15
830,15‘7碴50 401,468 73
885,24112、0,z5417,86060、18ˇ5
418,681,39925361,174866、 77 -160,914,021,
964 1R7 Rss 4 484 67R 094企业负责人: 会计工作负贾人: 会计机构负责人:
磋P嚆争
圈
‰
母公司Tll表润
l,l限公徇司 ⒛13年度
人民币元十二二、(四丨)
172,810,oo6.14 L57,271,o2o,其中:芏菅亚务收入
其他业务收入
172,810,006,14157,271,02o,89十二、(四) 1,477,964, L,815,143.55其中:主营业务成本
其他业务成本
l,477,964. 1,815,143 5营业税金及附加
16,739,3o5,91 11,843,04o.3 105,259,559.25 97,530,469,2其中:研究与开发费
532,750,111,25 439,215,534.79其中:利息支出
536,047,093,44451,016,145,4侮20,1311,,3碴 21,539,.5928在汇兑净损失(汇兑收益以
“-”
号填歹刂) -2,123,183.砝 7资产减值损失
35:7冫161· -44,609j480.52加:公允价值变动收益(损失以
“
5,486,938,23 -16,484)557投资收益(损失以
“-”
号 十二、(五) 4806冫65,483,62 503,885,374,3其中:对联营企业和合营轮业的投资收益
263,38591,,钅二、曹业利润
(亏损以“-″
号填列)
2,376,771.16 138,877,130, 18,207,584,90
其中;非流动资产处置利
18j205,895.30
非货币性资产交
债务重组利得
减:营业外支出
其中:非流动资产处置损
110,547,非货币性资产交换
债务重组损失
三、利润总额
(亏损总额以“-″
号填
15,698,552 67 167,835,498,1减:所得税费用
-672,010,83-100,379j638,、净利润
(诤亏损以“-″
号丨填列)
L6,370,563.5268,215`136,(-)基本每股收益
(二)稀释每股收益
-146,994,628.43 -46,805)551,81 -lJO,6z4,o64.93
z21,409,584,45企业负贾人: 主管计工作负责
|
丨{∴i丨
合并现金流量表
编制 资 公司 ⒛13度年 单位:人民币元刘 岁
附洼 本期金额 上期金额
绶蓄鼢生的现蹬流蝥:cˇs,
捎售商品、提供劳务收到的现铲
55,210,014.5891 47,621,961,003,7.△客芦‰款厢同业存放款项诤增加密 -265,358,194,4(
259,985,9769{△向中央阑垴谵激诵刚黝口狮u岁7
△向其他金融机两界哭贸莶弘增加匍
△收到原倮险合同倮费取得的现金
△收到再保险业务现金洚额
△保户储金及投资款净增加额
△处置交易性命融资产净增加额
l,320,912,182.9{ 1,509,225,492,5(△收取利息、手续费及佣金的现金
l,719,544,570,6‘ l,256,39516⒋,2(△拆入资金净增加额
620,000,000,0( 100,000,000,0(△回购业务资金挣增加额 -3,647,122.8313~ -333,44876‘83【收到的税费返还
18,193,274,6( 18,721,653 9收到其他与经营活动有关的现金
3,057,646,056,4 2,185i207,388.9(经营浯动现佥蹁`小计
58,03⒊,829,648 11 52,618,568,004 1购买商品、接受劳务支付的现金
51,112,393,492.1(钅4,264,543,789,3·△客户贷款及垫款挣增加额
61,70000冫0 0(
△存放中央银行和同业款项净增加匍
△支付原保险合同赔付款顼的现金
△支付利息、手续费及佣金的现金
146,898,8028∶ 114`022,961~7【△支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现‘
2,154,730,6761∶ l,736`021,079 2支付的各项税赍
I,437,704,332 7 l,I52.214.8880·支付其他与经营活动有关的现金
4,654.153471、2∶ 3,237,115,0779[经营活动现金琉b小计 595‘67,564,845 1(50,503,917,796,2[经苜活动产生的现~流盘净额
L,533,735,196 9 2,114,650.207,8[二、投资活动产生的现金抗量::
收回投资收到的现金
9,533,614,104 21 7,641,465,639 7(取得投资收益收到的现金
358,363 266 8( 1626∶77,786,2z处置圊定资产、无形资产}和其他饣胡资产收回的现金诤额
3,116,834,0( 20,000,359 4(处置子公司及其他营业华位收到臼死金净额
收到其他与投资活动有关的现金
598,698,353,1( 425,515,701,3{砹贾活励蚬金浙`小计 ⊥V,/l3氵氵丫kJz5】58z彳 δ,z刂9.009.=0l,δ7购建固定资产、无肜资产和其他饣胡资产文付的现金
4,741,222,0970~ 4,078,623,263 1技资支付的现金 10,74‘,192,488,5( 7.954,751,800,8`△质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付出见金净额
支付英他与投资活动有关的现金 316,369,852 1 336,012,?823′投资活动现金蜿L小计 15,801,784,437 7( 12,369,387,846 3,&资活动产生的现‘流量净额 -5,307,991,879 51 -4,119,728,359,6(三、筹资活动产生的现金流量I
吸收投资收到的现金 2,707,097,305 0( 666,600.000,0(其中:子公司吸收少数股东投收到的现金 2,707,097,305 0( 666,600,000.0(取得借款收到的现金 18,054,150,475 6(11,644,337`243,l△发行偾券收到的玑金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,108,091,0889[ 9339丿15,0818(筹资活动现佥毓`小计
22`869`338,869,71 13,244,852,324 9'偿还债务支付的现金
11,564,381,5256￡ 8,500,514,616 51分配股利、利洄或偿付利息支付〃见金 2,1I7,773,8375ξ 1,921,306,?02 8(其申:子公司支付给少数股东|股利、利润 205.666,475.67 118,515)201,亻支付其他与筹资活动有关的现金 1,559,374,007 2( 1,061,326,614 91筹资活动现全锍日小计 15,241,529,370 5( 11,483,147,934 4(箸资活动产生的现‘流蛰净额 7‘627,809,499 24 1,761.704,390 51刂、狂半殳动河珧佥及现金等浙物IFJ膨 -θ,·110,40z2
δ ¨90o0‘10 91丘、现金及现金籍价物净螬加颧 776,671,9699￡ -244.362,272 0,灿:年初现佥及现金等价物余额
9,267,305.173,0[ 9,511,667,445.1z弋、期秉咖 余额 10,043,977,1430[ 9,267,305,1730{
母公司现金流量表
编
zO1度3年 单位:人民币元·′
\`/′砜卢
目 附注 本期金额 上期金额一
、经罾抽咄穸簿搬玑佥崦橐宇
销售商品、翟供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,30271冫39037.4(3’5732冫26,431.4(经营活动现金氵入小计 7,307,213在,0037。3,573,226,431.4(购买商晶、接受劳务支付的现金 202,500,00 15,100,0(支付给职工以及为职I支付的现金 65,682`693,73 51,751,62￡6在支付的各项税费 11,108,080.1 28,411,951.2.支付其他与经营活动有关的现金 5,9969,9茌,013.99 3,785,432,924.5(经营活动现金朝出小计 6,073,492,287,93I,865,6L1,240.4~经营沽动严生的圳诳痂堇渖钡 1,z3s,720,t9±,告9
-292,6δ4,δ08,9C二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 8,284,824,925,780,|38,516,168.6(取得投资收益收到的现金 347,839,045.64293,887,906.8处置固定资产、无形资产和其itκ期资产收回的现金狰额
39,800.0(处置子公司及其他营业单位收到的刀金诤额
收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000,00
投资活动现金氵入小计 8,65626氵3,971.348,3在2,4在3,875.4i购建固定资产、无形资产和其他长爿资产支付的现金 71,142,908.89 14,672,271.6(投资支付的现金 10,956,703,838.82,3651,729,359.0(取得子公司及其他营业单位支付的刀金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,574,0C投贫沽动现佥氵出小计 11,0z7,846,4⒎7 12 6,θ60,钅⊥0,204,OC投资活动产生的现釜流量诤额
-2,375,182,775 7-82337972,329.1三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投纟收到的现金
取得借款收到的现金 3,595,000,000.020,292,698,000.0(收到其他与筹资活动有关的现金 570,000,000.00
筹资活动现金宅入小计 在,165,000,000.020,292,698,000,0(偿还债务支付的玑金 2,059,698,000.010,348,000,000.0(分配股利、利润或偿付利息支付的刀金 482,934,702.59431,094,615.2(其中:子公司支付给少数股东自股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 212,392,287,00 7,500,0C筹资活动玑金氵出小计 2,755,024,989.519,7797102,115,2g筹资活动产生的现釜流量净额 1,409,975,010,45113,595,884,71四、汇率变动对现金及现金等价物的影Ⅱ
五、现金及现金等价物净增加额 268,512,。1928在
-12,761,253,4(如:年初现金及现逄笠狁吻余额 880,917,248 86893,678,502,2(人、期末现金锪 汆额
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愀 a0,232.98 880,917,248,8(企业负责人:涮 管会计
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