目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页二、前次募集资金使用情况报告…………………………………第3—15页
天健审〔2014〕5886号
江苏辉丰农化股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的江苏辉丰农化股份有限公司（以下简称辉丰股份）董事会编制的截至2014年6月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供辉丰股份配股时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为辉丰股份配股的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
辉丰股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对辉丰股份董事会编制的上述报告
独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，辉丰股份董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了辉丰股份截至2014年6月30日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一四年七月二十五日
江苏辉丰农化股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500号）的规定，将本公司截至2014年6月30日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏辉丰农化股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2010〕1395号）核准，并经深圳证券交易所同意，江苏辉丰农化股份有限公司（以下简称本公司或公司）由主承销商平安证券有限责任公司采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合方式发行人民币普通股（A股）2,500万股（每股面值 1元），每股发行价格 48.69元，募集资金总额为 1,217,250,000.00元，坐扣承销费60,862,500.00元、保荐费3,000,000.00元后的募集资金为1,153,387,500.00元，已由主承销商平安证券有限责任公司于2010年11月1日汇入本公司在平安银行深圳分行营业部开立的人民币账户 6012700004694账号内。另扣除律师费、审计费、信息披露等发行费用11,493,933.60元后，公司募集资金净额1,141,893,566.40元，较原636,420,000.00元的募集资金计划超额募集505,473,566.40元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2010〕323号）。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2014年6月30日，本公司前次募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币万元
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|-|-|-|
|银行账号/存单号|初始存放金额|2014年6月30日余额|
|1109690129000107638|7,993.88|6.71|
|554742496019|13,933.53|1.08|
|554742496020|18,666.87|2,588.83|
|12870188000046703|11,975.32|8.61|
|32001737636052512532|6,056.60||

||||
|-|-|-|
|710000902018170075760|5,022.50|503.80|
|710000902018170075760||1,000.00|
|3209820521010000005199||86.32|
|3209820522010001065879||200.00|
|3209820522010001065860||800.00|
|3209820522010001050616||100.00|
|3209820522010001058244||100.00|
|3209820522010001065851||300.00|
|3209820522010000999854||100.00|
|3209820522010000999863||100.00|
|3209820522010000999872||500.00|
|3209820522010000987242||500.00|
|3209820522010000987251||500.00|
|3209825201201001216284|50,552.41||
|1781182229||77.29|
|1781182229||1,400.00|
|1781182237||85.40|
|1781182237||5,800.00|
||114,201.11[注3]|14,758.04|

[注1]：开立于中国银行股份有限公司大丰支行的年产 10,000吨辛酰溴苯腈原药项目的募集资金专户原银行账号为880308553518094001，2012年1月1日因银行系统升级变更账户账号为554742496019。
[注2]：开立于中国银行股份有限公司大丰支行的年产 13,000吨农药制剂加工项目的募集资金专户原银行账号为880308553538094001，2012年1月1日因银行系统升级变更账户账号为554742496020。
[注3]：公司实际由平安银行深圳分行营业部开立的人民币账户6012700004694账号中
划到上述七个账号中的款项合计114,201.11万元，与募集资金净额114,189.36万元的差额
11.75万元系产生的利息收入。
二、前次募集资金实际使用情况说明
(一)前次募集资金使用情况对照表
1.前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2.承诺投资募集资金项目情况
(1)承诺投资项目的情况介绍
公司前次发行承诺投资项目共6个，分别为本公司负责实施的年产3,000吨咪鲜胺原药项目、年产 10,000吨辛酰溴苯腈原药项目、年产 1,000吨氟环唑原药项目、年产 13,000吨农药制剂加工项目、农药基层营销网络建设项目、农药环保剂型与芳基化农药工程技术研究中心项目。
上述项目具体情况如下：
单位：人民币万元
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|-|-|-|
|项目实施单位|项目名称|项目总投资|
|辉丰股份|年产3,000吨咪鲜胺原药项目|7,993.00|
|辉丰股份|年产10,000吨辛酰溴苯腈原药项目|13,932.00|
|辉丰股份|年产1,000吨氟环唑原药项目|11,974.00|
|辉丰股份|年产13,000吨农药制剂加工项目|18,665.00|
|辉丰股份|农药基层营销网络建设项目|6,056.00|
|辉丰股份|农药环保剂型与芳基化农药工程技术研究中心项目|5,022.00|
|||63,642.00|

 (2)募集资金项目先期投入置换情况
公司于2011年3月23日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用前次发行募集资金置换年产3,000吨咪鲜胺原药项目以及年产10,000吨辛酰溴苯腈原药项目预先投入的自筹资金，金额合计人民币1,707.07万元。上述先期投入募集资金投资项目的自筹资金金额已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于2011年3月23日出具了《关于江苏辉丰农化股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2011〕1610号）。
公司实际完成的募集资金置换情况如下：
单位：人民币万元
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|-|-|
|项目名称|承诺募集资金投资额|
|年产3,000吨咪鲜胺原药项目|7,993.00|

|||
|-|-|
|年产10,000吨辛酰溴苯腈原药项目|13,932.00|
||21,925.00|

 3.前次超额募集资金的使用情况
公司前次超募资金的金额总计50,547.36万元，已计划用于项目投资31,087.08万元，永久补充流动资金5,101.64万元，用于归还贷款14,898.36万元。具体情况如下：
(1)经2010年11月22日公司第四届董事会第六次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金20,000.00万元用于归还银行贷款及永久补充公司流动资金，其中14,898.36万元归还银行贷款、5,101.64万元永久补充公司流动资金。
(2)经2011年6月15日公司第四届董事会第十一次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金投资盐城科菲特生化技术有限公司和盐城拜克化学工业有限公司，投资金额分别为3,000.00万元和3,855.00万元，持股比例分别为51.22%和48%，公司已于当年完成上述两项投资。
(3)经2011年10月20日公司第五届董事会第三次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金投资连云港市华通化学有限公司，投资金额 3,445.00万元，持股比例为52%，公司已于当年完成该项投资。
(4)经2011年10月20日公司第五届董事会第三次会议决议通过，并经2011年12月 13日公司第三次临时股东大会决议通过，同意公司使用超额募集资金 19,000.00万元投资兴建50万立方化工仓储物流项目，2011年12月19日公司之全资子公司江苏辉丰储运有限公司于江苏大丰农村商业银行股份有限公司设立募集资金账户。
(5)经2012年3月23日公司第五届董事会第七次会议决议通过，同意公司使用全部剩余超额募集资金（截至2012年3月22日，公司超额募集资金余额为1,787.28万元）投资设立盐城新宇辉丰环保科技有限公司。公司投入 3,366.00万元港元，持股比例为51%，对于剩余超额募集资金不足投资部分，由公司自有资金解决。公司已于当年完成该项投资。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况说明
1.年产13,000吨农药制剂加工项目变更情况
公司年产13,000吨农药制剂加工项目原实施地点为大丰市新丰镇龙堤村。由于项目原实施地点面积相对较小，临近居民区，或将对公司未来的持续发展造成一定瓶颈；而变更后的实施地点大丰市海洋经济综合开发区化学工业园片区为化工集中区，公用配套设施完备，且公司当时已取得该宗地块的土地使用权，将募投项目实施地点变更至该地，既能使公司获得较大的发展空间和优越的发展环境，也便于公司募投项目的实施与管理；变更后的实施地点为公司生产事业二部所在地，实施变更后有助于降低管理成本，提升管理效率，也符合公司逐步实施公司生产事业一部搬迁的长远发展规划。此外，此次变更实施地点符合2010年
8月 26日工业和信息化部、环境保护部、农业部、国家质量监督检验检疫总局联合发布的
《农业产业政策》中的优化布局政策。因此，公司决定将年产13,000吨农药制剂加工项目
的实施地点变更为大丰市海洋经济综合开发区化学工业园片区。
2011年8月21日，经公司第四届董事会第十二次会议决议通过，同意公司将年产13,000吨农药制剂加工项目实施地点由大丰市新丰镇龙堤村变更为大丰市海洋经济综合开发区化学工业园片区。
2.年产10,000吨辛酰溴苯腈原药项目变更情况
公司年产10,000吨辛酰溴苯腈原药项目变更前已经实施了年产5,000吨的装置及配套设施，并于2011年9月底投入试运行,基本能满足公司当时及未来两三年市场的需求，且公司当时占据国内同类市场份额超过80%，如继续实施募集项目，将会带来公司产能闲置，影响募集资金使用效率。为此，公司董事会决定暂停实施该项目未实施部分，在未来市场情形发生较大变化时，公司将使用自有资金续建该项目。
公司将要实施的 GLP实验室建设项目主要基于我国的农产品出口近年来曾经遭到过很大的损失和挫折，很多问题的发生都与农药和兽药残留有关，其中重要原因之一在于出口产品缺少GLP检测数据的支持，而目前国内仅有数家通过相关国际机构认证的GLP实验室。该项目建设顺应社会发展需求，因地制宜，合理开发并有效利用资源，可满足公司研发业务发展需求，具有良好的社会效益，并可从根本上解决公司研发、实验、商务办公等业务的用房需求，可为公司员工提供一个良好的工作环境，有益于公司员工劳动生产力的提高和创造力的提升。
2011年 11月 22日，经公司第五届董事会第四次会议决议通过，决定变更原计划年产10,000吨辛酰溴苯腈原药项目为年产5,000吨辛酰溴苯腈原药项目，剩余资金用于投资GLP实验室建设项目。截至 2011年 11月21日，公司原专项募集资金账户已使用3,719万元，已约定合同尚未支付款项为1,530万元，补充流动资金及原料储备3,133万元，上述金额合计为 8,382.00万元。2013年 6月 25日，公司之子公司上海焦点生物技术有限公司就 GLP实验室建设项目在花旗银行（中国）有限公司新开立募集资金专户。公司将原项目剩余募集资金及利息合计5,756.00万元投入到上海GLP实验室建设项目。
3.农药基层营销网络建设项目变更情况
由于项目变更时全国农药营销形态发生了较大变化，另外建设基层店的房租、运输、人员、有关设备等费用投入相比农民自营成本较大，以及大额的广告宣传费用，在基层建设全覆盖模式的营销网络将会加大公司未来运营成本，且难以到达预期效果。为了规避该项目建成后存在的市场风险，同时也为了提高募集资金使用效率，更好的维护公司和广大投资者的利益，公司决定变更该项目建设。
公司将要实施的上海营销中心建设项目，可以充分发挥现有人才、技术、产品、质量和品牌方面的优势，迅速扩展规模，提升市场占有率，快速做大做强；可以通过这一建设，提升公司满足不同区域市场差异化需求能力，加快响应市场的速度，进一步提高营销服务质量和服务水平，从而大幅提升公司产品的市场份额，提升公司整体的盈利能力。
2011年 11月 22日，经公司第五届董事会第四次会议决议通过，决定变更农药基层营销网络建设项目为上海营销中心建设项目。2012年11月9日，公司之子公司上海焦点生物技术有限公司就上海营销中心建设项目在花旗银行（中国）有限公司新开立募集资金专户。
公司将原项目募集资金及利息合计6,140万元投入到上海营销中心建设项目。
(三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
1.实际投资总额与承诺存在差异的情况
截至2014年6月30日，经变更后前次募集资金项目的实际投资金额与承诺的差异情况如下：
单位：人民币万元
||||
|-|-|-|
|项目名称|承诺投资金额|实际投资金额|
|年产 3,000 吨咪鲜胺原药项目|7,993.00|8,161.62|
|年产 5,000 吨辛酰溴苯腈原药项目|8,382.00|8,688.45|
|年产 1,000 吨氟环唑原药项目|11,974.00|12,666.59|
|年产13,000吨农药制剂加工项目|18,665.00|17,533.11|
|农药环保剂型与芳基化农药工程技术研究中心项目|5,022.00|3,825.34|
|上海营销中心建设项目|6,140.00|4,929.80|
|上海GLP实验室建设项目|5,756.00||
||63,932.00|55,804.91|

 2.实际投资总额与承诺存在差异的原因
(1)年产3,000吨咪鲜胺原药项目已于2013年5月达到预定可使用状态，项目承诺投资总额为7,993万元，截至2014年6月30日实际投入金额为8,161.62万元，实际投入金额比承诺投资总额多168.62万元，主要系与预期相比设备、材料以及人工费等支出价格有较大幅度增长所致。
(2)年产5,000吨辛酰溴苯腈原药项目已于2012年3月达到预定可使用状态，项目承诺投资总额为8,382万元，截至2014年6月30日实际投入金额为8,688.45万元，实际投入金额比承诺投资总额多306.45万元，主要系与预期相比设备、材料以及人工费等支出价格有较大幅度增长所致。
(3)年产1,000吨氟环唑原药项目已于2012年11月达到预定可使用状态，项目承诺投
资总额为11,974万元，截至2014年6月30日实际投入金额为12,666.59万元，实际投入
金额比承诺投资总额多675.05万元，主要系与预期相比设备、材料以及人工费等支出价格
有较大幅度增长所致。
(4)年产13,000吨农药制剂加工项目、农药环保剂型与芳基化农药工程技术研究中心项目及上海营销中心建设项目承诺投资总额分别为18,665万元、5,022万元及6,140万元，截至2014年6月30日，实际投入金额分别为17,533.11万元、3,825.34万元及4,929.80万元，实际投入金额与承诺差异的原因为募集资金投资项目尚在建设中，部分工程款尚未结算。
(5)上海GLP实验室建设项目承诺投资总额为5,756.00万元，由于该项目基础部分与上海营销中心建设项目共用，为便于募集资金管理，该部分支出统一由上海营销中心建设项目募集资金支付，截止2014年6月30日，该项目募集资金尚未有实际支付。
(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
(五)闲置募集资金情况说明
1.闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明
(1)经2011年5月28日公司第四届董事会第十次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金 10,000.00万元临时补充公司流动资金，期限为 6个月，公司已于 2011年 11月 7日将上述资金归还募集资金专户。
(2)经2012年10月26日公司第五届董事会第十二次会议决议通过，同意公司以“50万立方化工仓储物流项目”闲置资金中的 10,000.00万元临时补充流动资金。2012年临时补充公司流动资金5,500.00万元，2013年临时补充流动资金4,500.00万元。截止2013年12月31日，上述补充流动资金共计10,000.00万元已全部归还。
(3)经2013年6月26日公司第五届董事会第十八次会议决议通过，同意1)公司以“50万立方化工仓储物流项目”闲置资金中的5,000.00万元用于临时补充流动资金；2)使用“年产 1.3万吨制剂项目”中部分闲置募集资金临时补充公司流动资金，补充金额不超过6,000.00万元。截止2013年12月31日，上述补充流动资金共计11,000.00万元已全部归还。
(六)尚未使用的募集资金用途及去向
截至2014年6月30日，公司前次募集资金尚有14,758.04万元未投入使用，其中含前次募集资金银行存款利息扣除银行手续费等的净额4,831.71万元。
公司剩余募集资金将继续用于募投项目建设，已达到预定可使用状态的募集资金项目结余资金将由公司管理层根据公司实际经营需要做出合理安排。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计
算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
不存在项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产。
五、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
江苏辉丰农化股份有限公司二〇一四年七月二十五日
附件1
前次募集资金使用情况对照表
截至2014年6月30日
编制单位：江苏辉丰农化股份有限公司 单位：人民币万元募集资金总额：114,189.36 已累计使用募集资金总额：104,263.03
变更用途的募集资金总额：19,988.00 各年度使用募集资金总额：
2010年：20,000.00
变更用途的募集资金总额比例：17.50% 2011年：22,269.91
2012年：28,395.11
2013年：18,773.34
2014年1-6月：14,824.67
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|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|年产3,000吨咪鲜胺原药项目|年产3,000吨咪鲜胺原药项目|7,993.00|7,993.00|8,161.62|7,993.00|7,993.00|8,161.62|168.62|
|年产 10,000吨辛酰溴苯腈原药项目||13,932.00|||13,932.00||||
||年产5,000吨辛酰溴苯腈原药项目||8,382.00|8,688.45||8,382.00|8,688.45|306.45|

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||GLP实验室建设项目||5,756.00|||5,756.00||5,756.00|
|年产1,000吨氟环唑原药项目|年产1,000吨氟环唑原药项目|11,974.00|11,974.00|12,666.59|11,974.00|11,974.00|12,666.59|692.59|
|年产 13,000吨农药制剂加工项目|年产 13,000吨农药制剂加工项目|18,665.00|18,665.00|17,533.11|18,665.00|18,665.00|17,533.11|-1,131.89|
|农药基层营销网络建设项目||6,056.00|||6,056.00||||
||上海营销中心建设项目||6,140.00|4,929.80||6,140.00|4,929.80|-1,210.20|
|农药环保剂型与芳基化农药工程技术研究中心项目|农药环保剂型与芳基化农药工程技术研究中心项目|5,022.00|5,022.00|3,825.34|5,022.00|5,022.00|3,825.34|-1,196.66|
|承诺投资项目小计||63,642.00|63,932.00|55,804.92|63,642.00|63,932.00|55,804.92|3,384.91|
|超募资金投向|||||||||
||投资盐城科菲特生化技术有限公司||3,000.00|3,000.00||3,000.00|3,000.00||
||投资盐城拜克化学工业有限公司||3,855.00|3,855.00||3,855.00|3,855.00||
||投资连云港市华通化学有限公司||3,445.00|3,445.00||3,445.00|3,445.00||
||投资 50 万立方化工仓储物流项目||19,000.00|16,364.89||19,000.00|16,364.89|-2,635.11|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||归还银行贷款||14,898.36|14,898.36|14,898.36|14,898.36||
||补充流动资金||5,101.64|5,101.64|5,101.64|5,101.64||
||投资盐城新宇环保科技有限公司||1,787.28|1,793.22|1,787.28|1,793.22|5.94|
|超募资金投向小计|||51,087.28|48,458.11|51,087.28|48,458.11|-2,629.17|
|合 计||63,642.00|115,019.28|104,263.03|115,019.28|104,263.03|755.74|

附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2014年6月30日
编制单位：江苏辉丰农化股份有限公司 单位：人民币万元
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||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益(净利润)|最近三年及一期实际效益||||截止日累计实现效益|
|项目名称|||2011年|2012年|2013年|2014年1-6月||
|年产 3,000 吨咪鲜胺原药项目|85%|1,599||63.21|1,300.27|741.58|2,105.06|
|年产 1,000 吨氟环唑原药项目|75%|2,820|||2,961.26|1398.32|4,359.58|
|年产 13,000 吨农药制剂加工项目||||||||
|农药环保剂型与芳基化农药工程技术研究中心项目||||||||
|年产 5,000 吨辛酰溴苯腈原药项目|65%|||384.56|832.68|407.68|1,624.92|
|GLP实验室建设项目||||||||
|上海营销中心建设项目||||||||
|投资盐城科菲特生化技术有限公司||||||||
|投资盐城拜克化学工业有限公司||||||||
|投资连云港市华通化学有限公司||||||||
|投资 50 万立方化工仓储物流项目||||||||

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|投资盐城新宇环保科技有限公司|

[注1]：该项目于2012年5月开始试生产，在2013年5月完成最终改造与调试，2013年全年实现收入10,835.59万元，净利润为1,300.27万元实现承诺效益的81.32%,2014年1-6月实现全年收入5,297万元，净利润为741.58万元，实现承诺效益的46.38%，总体上看未能完全实现项目承诺效益，主要由于同行业竞争导致整体价格有所下降，另外本期普通规格咪鲜胺销售占比与去年同期相比增长较大；
[注2]：该项目于2012年一季度完工并投入试运营，2013年实现收入10,408.56万元，实现净利润832.68万元,2014年1-6月份实现收入3,136.00万元，净利润407.68万元。公司该项目由年产10,000吨辛酰溴苯腈原药项目变更而来，公司年产10,000吨辛酰溴苯腈原药项目承诺效益为净利润3,710.00万元，该项目变更后，公司并未单独承诺年产5,000吨辛酰溴苯腈原药项目效益，其收益与年产10,000吨辛酰溴苯腈原药项目不具可比性，但由于近年来同行业竞争导致公司产量未达到预期，其效益情况未达到公司的总体预期。