中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
自 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日止期间财务报表
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
合并资产负债表
2018年6月30日
(金额单位：人民币千元)
资产 附注 2018年6月30日2017年12月31日 2017年1月1日流动资产：
货币资金 四、1 5 ,077,690 5 ,596,314 6,325,998交易性金融资产 四、2 205,580 183,303 138,072衍生金融资产 四、3 7,645 11,577 3,088应收票据及应收账款 四、4 20,100,651 17,773,590 13,062,266预付款项 四、5 3 ,109,220 2 ,147,721 2,165,982其他应收款 四、6 8 ,738,693 8 ,283,236 9,399,096存货 四、7 20,027,718 19,258,327 17,409,515合同资产 四、8 1 ,534,133 —— ——持有待售资产 四、9 197,874 235,309 203,847一年内到期的非流动资产 四、10 4 ,115,494 4 ,314,250 3,941,689其他流动资产 四、11 999,688 1 ,198,296 702,478流动资产合计 6 4,114,386 5 9,001,923 5 3,352,031非流动资产：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 —— 318,534 325,187可供出售金融资产 —— 441,581 442,726其他债权投资 四、12 29,620 —— ——长期应收款 四、13 13,715,337 12,880,540 13,220,242长期股权投资 四、14 2 ,450,699 2 ,398,495 2,162,217其他权益工具投资 四、15 1 ,010,240 —— ——其他非流动金融资产 四、16 424,154 —— ——投资性房地产 四、17 1 ,681,270 1 ,679,189 1,752,608固定资产 四、18 22,836,076 23,088,682 22,167,311在建工程 四、19 23,466,394 22,194,585 22,769,189无形资产 四、20 4 ,620,905 4 ,711,244 4,654,757开发支出 四、21 80,469 67,399 4 9,990商誉 四、22 2 ,105,268 2 ,112,445 2,127,893长期待摊费用 四、23 242,813 205,239 246,574递延所得税资产 四、24 1 ,459,102 1 ,416,637 1,257,670其他非流动资产 四、25 31,626 87,886 8 6,353非流动资产合计 74,153,973 71,602,456 71,262,717资产总计 1 38,268,359 1 30,604,379 1 24,614,748
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
合并资产负债表(续)
2018年6月30日
(金额单位：人民币千元)
负债及股东权益 附注 2018年6月30日 2017年12月31日2017年1月1日流动负债：
短期借款 四、28 2 1,803,302 1 5,317,347 1 5,729,787衍生金融负债 四、3 1 65,647 3 ,025 1 41,806应付票据及应付账款 四、29 1 4,791,978 1 4,001,767 1 1,712,533预收款项 - 4 ,624,088 3 ,780,694合同负债 四、30 5 ,169,120 —— ——应付职工薪酬 四、31 2 ,483,816 2 ,713,482 2 ,115,108应交税费 四、32 1 ,202,339 1 ,363,986 1 ,092,030其他应付款 四、33 8 ,384,372 7 ,486,768 5 ,474,194持有待售负债 四、9 - 1 4,906 -一年内到期的非流动负债 四、34 3 ,385,098 4 ,085,579 3 ,667,872其他流动负债 四、35 1 ,015,204 5 95,907 1 ,687,762流动负债合计 5 8,400,876 5 0,206,855 4 5,401,786非流动负债：
长期借款 四、36 2 4,696,783 2 4,140,168 2 7,023,222应付债券 四、37 7 ,986,500 7 ,986,500 7 ,986,500其中：永续债 1 ,986,500 1 ,986,500 1 ,986,500长期应付款 四、38 3 11,130 3 61,396 5 39,076预计负债 四、39 1 ,248,939 1 ,214,904 8 47,429递延收益 四、40 8 54,763 8 46,232 8 39,738递延所得税负债 四、24 8 10,039 8 01,337 6 57,414其他非流动负债 四、41 2 ,313,288 1 ,809,553 2 ,184,791非流动负债合计 3 8,221,442 3 7,160,090 4 0,078,170负债合计 9 6,622,318 8 7,366,945 8 5,479,956股东权益：
股本 四、42 2 ,984,956 2 ,982,889 2 ,978,577其他权益工具 四、43 - 2 ,033,043 2 ,049,035其中：永续债 - 2 ,033,043 2 ,049,035资本公积 四、44 4 ,249,151 4 ,209,663 3 ,126,585其他综合收益 四、45 4 53,021 2 19,303 3 57,341盈余公积 四、46 3 ,281,535 3 ,281,535 3 ,279,379未分配利润 四、47 1 9,694,345 1 9,734,494 1 7,495,053归属于母公司股东及其他权益持有者的权益合计 3 0,663,008 3 2,460,927 2 9,285,970少数股东权益 1 0,983,033 1 0,776,507 9 ,848,822股东权益合计 4 1,646,041 4 3,237,434 3 9,134,792负债及股东权益总计 1 38,268,359 1 30,604,379 1 24,614,748后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
公司资产负债表
2018年6月30日
(金额单位：人民币千元)
资产 附注 2018年6月30日2017年12月31日2017年1月1日流动资产：
货币资金 十七、1 1,614,782 1 ,366,876 2,660,222其他应收款 十七、2 19,208,880 18,115,511 17,887,234其他流动资产 2,255 5,771 9,272流动资产合计 2 0,825,917 1 9,488,158 2 0,556,728非流动资产：
可供出售金融资产 —— 3 88,905 3 88,905长期股权投资 十七、3 10,491,588 9 ,583,886 9,375,276其他权益工具投资 十七、4 804,900 —— ——固定资产 十七、5 141,479 144,248 102,372在建工程 6 6,915 56,326 844无形资产 1 4,078 14,207 1 4,466长期待摊费用 2 4,427 29,627 4 0,730递延所得税资产 十七、14 7 1,769 73,140 5 2,280非流动资产合计 11,615,156 10,290,339 9,974,873资产总计 3 2,441,073 2 9,778,497 3 0,531,601
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公司资产负债表(续)
2018年6月30日
(金额单位：人民币千元)
负债及股东权益 附注 2018年6月30日2017年12月31日2017年1月1日流动负债：
短期借款 十七、6 3 ,675,000 350,000 2,710,000衍生金融负债 十七、7 1 01 614 65应付职工薪酬 2 86,974 291,949 205,760应交税费 十七、8 8 ,196 3,094 3,646其他应付款 十七、9 4 ,158,309 4,739,876 3,066,559预计负债 1 02,524 102,524 79,104一年内到期的非流动负债 十七、10 4 00,000 1,095,000 800,000其他流动负债 十七、11 1 ,000,000 - -流动负债合计 9 ,631,104 6 ,583,057 6 ,865,134非流动负债：
长期借款 十七、12 2 ,358,000 1 ,322,000 1 ,621,000应付债券 十七、13 7 ,986,500 7 ,986,500 7 ,986,500其中：永续债 1 ,986,500 1 ,986,500 1 ,986,500递延收益 2 1,304 2 5,171 3 7,429其他非流动负债 - - 3 ,296非流动负债合计 1 0,365,804 9 ,333,671 9 ,648,225负债合计 1 9,996,908 1 5,916,728 1 6,513,359股东权益：
股本 2 ,984,956 2 ,982,889 2 ,978,577其他权益工具 - 2 ,033,043 2,049,035其中：永续债 - 2 ,033,043 2,049,035资本公积 十七、15 3 ,336,904 3 ,330,895 3 ,287,149其他综合收益 十七、16 4 59,749 4 3,754 4 3,754盈余公积 3 ,281,535 3 ,281,535 3 ,279,379未分配利润 十七、17 2 ,381,021 2 ,189,653 2 ,380,348股东权益合计 1 2,444,165 1 3,861,769 1 4,018,242负债及股东权益总计 3 2,441,073 2 9,778,497 3 0,531,601后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
合并利润表
2018年1-6月
(金额单位：人民币千元)
附注 2018年1-6月 2017年1-6月项目
一、营业收入 四、48 43,560,398 33,387,152减：营业成本 四、48 37,552,731 27,241,564税金及附加 四、49 229,957 216,183销售费用 四、50 1,382,057 1,256,253管理费用 四、51 2,072,524 2,079,580研发费用 四、52 327,229 288,459财务费用-净额 四、53 392,524 594,251其中：利息费用 634,106 522,265利息收入 (222,248) (117,661)资产减值损失 四、55 9,753 4,688信用减值损失 四、55 74,812 229,749加：其他收益 四、56 120,979 91,032投资收益 四、57 195,771 (10,628)其中：对联营企业和合营企业的投资收益 25,375 2,538公允价值变动收益 四、58 (44,497) (32,626)资产处置收益 四、59 37,319 1 3,739二、营业利润 1,828,383 1,537,942加：营业外收入 四、60 21,893 53,216减：营业外支出 四、61 20,465 15,016三、利润总额 1,829,811 1,576,142减：所得税费用 四、62 513,854 509,633四、净利润 1,315,957 1,066,509按经营持续性分类
持续经营净利润 1,315,957 1,066,509终止经营净利润 - -按所有权归属分类
归属于母公司股东及其他权益持有者的净利润 965,397 796,898少数股东损益 350,560 269,611五、其他综合收益/(损失)的税后净额 四、45 (210,489) 81,627归属于母公司股东及其他权益持有者的其他综合收益
(222,577) 72,424的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 (50,744) -其他权益工具投资公允价值变动 (50,744) -（二）将重分类进损益的其他综合收益 (171,833) 7 2,424其他债权投资公允价值变动 1 ,065 -可供出售金融资产公允价值变动损益 - (241)现金流量套期储备 (2,504) 6,072外币报表折算差额 (170,394) 66,593归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 12,088 9,203六、综合收益总额 1,105,468 1,148,136归属于母公司股东及其他权益持有者的综合收益总额 742,820 869,322归属于少数股东的综合收益总额 362,648 278,814七、每股收益
(一)基本每股收益(元) 四、63 0 .3061 0 .2554(二)稀释每股收益(元) 四、63 0 .3038 0 .2544
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
公司利润表
2018年1-6月
(金额单位：人民币千元)
项目 附注 2018年1-6月 2017年1-6月一、营业收入 十七、18 159,174 96,917减：营业成本 十七、18 - 1 ,452税金及附加 2,581 -管理费用 130,539 129,167财务费用 十七、19 93,762 296,143其中：利息费用 235,069 250,631利息收入 (105,426) (162,503)加：其他收益 6,587 2,211投资收益 十七、20 1,084,269 359,040公允价值变动收益 十七、21 513 1,623资产处置收益 26,594 -二、营业利润 1,050,255 33,029加：营业外收入 十七、22 917 21减：营业外支出 十七、23 - 1,746三、利润总额 1,051,172 31,304减：所得税费用 十七、24 1,372 2,644四、净利润 1,049,800 28,660按经营持续性分类
持续经营净利润 1,049,800 28,660终止经营净利润 - -五、其他综合收益的税后净额 十七、16 - -六、综合收益总额 1,049,800 28,660后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
合并现金流量表
2018年1-6月
(金额单位：人民币千元)
附注 2018年1-6月 2017年1-6月项目
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 44,450,122 32,885,118收到的税费返还 1,947,132 1 ,044,746收到的其他与经营活动有关的现金 四、64（1） 364,782 7 09,660经营活动现金流入小计 46,762,036 3 4,639,524购买商品、接受劳务支付的现金 41,130,726 2 9,731,503支付给职工以及为职工支付的现金 3,283,595 3 ,003,021支付的各项税费 1,393,114 1 ,050,104支付的其他与经营活动有关的现金 四、64（2） 1,810,840 1 ,523,112经营活动现金流出小计 47,618,275 3 5,307,740经营活动产生的现金流量净额 四、65（1） (856,239) (668,216)二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 962,656 6 00取得投资收益收到的现金 51,338 2 1,903处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 51,228 3 7,940处置子公司收到的现金净额 四、65（3） 126,743 -投资活动现金流入小计 1,191,965 6 0,443购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,895,414 1 ,421,152投资支付的现金 802,196 1 42,020取得子公司支付的现金净额 四、65（2） 19,729 5 ,000支付的其他与投资活动有关的现金 四、64（3） 752,134 -投资活动现金流出小计 3,469,473 1 ,568,172投资活动产生的现金流量净额 (2,277,508) (1,507,729)三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 72,031 3 3,776其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 30,312 2 5,618取得借款收到的现金 28,140,054 2 8,533,395收到的其他与筹资活动有关的现金 四、64（4） 81,032 4 ,506筹资活动现金流入小计 28,293,117 2 8,571,677偿还债务支付的现金 22,228,750 2 5,735,139偿还永续债所支付的现金 2,000,000 -分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,319,124 8 79,262支付的其他与筹资活动有关的现金 四、64（5） - 8 1,616筹资活动现金流出小计 25,547,874 2 6,696,017筹资活动产生的现金流量净额 2,745,243 1 ,875,660四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (411,327) (97,959)五、现金及现金等价物净增加额 四、65（1） (799,831) (398,244)加：年初现金及现金等价物余额 5,442,857 6 ,338,667六、期末现金及现金等价物余额 四、65（4） 4,643,026 5 ,940,423后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
公司现金流量表
2018年1-6月
(金额单位：人民币千元)
项目 附注 2018年1-6月 2017年1-6月一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 160,860 92,944收到其他与经营活动有关的现金 7,807,370 2,750,305经营活动现金流入小计 7,968,230 2,843,249支付给职工以及为职工支付的现金 61,952 53,410支付的各项税费 30,518 13,625支付其他与经营活动有关的现金 10,749,157 4,157,049经营活动现金流出小计 10,841,627 4,224,084经营活动产生的现金流量净额 十七、25 (2,873,397) (1,380,835)二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 706,933 6,800,000取得投资收益所收到的现金 366,350 275,133处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,485 -处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 40,000 -投资活动现金流入小计 1,127,768 7,075,133购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,911 24,944投资支付的现金 500,000 6,886,616投资活动现金流出小计 512,911 6,911,560投资活动产生的现金流量净额 614,857 163,573三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 41,719 8,158取得借款收到的现金 5,517,000 4,070,000筹资活动现金流入小计 5,558,719 4,078,158偿还债务支付的现金 2,851,000 3,720,000分配股利、利润或偿付利息支付的现金 200,852 152,617支付其他与筹资活动有关的现金 745 -筹资活动现金流出小计 3,052,597 3,872,617筹资活动产生的现金流量净额 2,506,122 205,541四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,437 (3,909)五、现金及现金等价物净增加额 十七、25 253,019 (1,015,630)加：年初现金及现金等价物余额 335,730 1 ,715,470六、期末现金及现金等价物余额 十七、25 588,749 699,840后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
合并股东权益变动表
2018年1-6月(金额单位：人民币千元)
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注|2018年1-6月||||||||2017年度||||||||
|||归属于母公司股东及其他权益持有者的权益||||||少数股东权益|股东权益合计|归属于母公司股东及其他权益持有者的权益||||||少数股东权益|股东权益合计|
|||股本|其他权益工具|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|||股本|其他权益工具|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|||
|一、上年期末余额||2,982,889|2,033,043|4,209,663|219,303|3,281,535|19,734,494|10,776,507|43,237,434|2,978,577|2,049,035|3,126,585|357,341|3,279,379|17,495,053|9,848,822|39,134,792|
|加：会计政策变更||-|-|-|456,295|-|(147,114)|(25,084)|284,097|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额||2,982,889|2,033,043|4,209,663|675,598|3,281,535|19,587,380|10,751,423|43,521,531|2,978,577|2,049,035|3,126,585|357,341|3,279,379|17,495,053|9,848,822|39,134,792|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||||||
|(一) 综合收益总额||||||||||||||||||
|1. 净利润||-|51,900|-|-|-|913,497|350,560|1,315,957|-|87,808|-|-|-|2,421,434|649,173|3,158,415|
|2. 其他综合收益|四、45|-|-|-|(222,577)|-|-|12,088|(210,489)|-|-|-|(138,038)|-|-|(57,760)|(195,798)|
|综合收益总额合计||-|51,900|-|(222,577)|-|913,497|362,648|1,105,468|-|87,808|-|(138,038)|-|2,421,434|591,413|2,962,617|
|(二) 股东投入和减少资本||||||||||||||||||
|1. 公司的股份期权行使而投入的资本|四、42|2,067|-|24,866|-|-|-|-|26,933|4,312|-|43,746|-|-|-|-|48,058|
|2. 少数股东投入资本||-|-|-|-|-|-|46,139|46,139|-|-|1,001,904|-|-|-|985,173|1,987,077|
|3. 购买或设立子公司而增加的少数股东权益||-|-|-|-|-|-|7,967|7,967|-|-|-|-|-|-|108,352|108,352|
|4. 购买子公司少数股东权益而增加/(减少)的资本公积|四、44|-|-|2,212|-|-|-|(23,692)|(21,480)|-|-|(64,337)|-|-|-|(117,606)|(181,943)|
|5. 处置子公司股权(未丧失对子公司的控制权)|四、44|-|-|28,976|-|-|-|57,178|86,154|-|-|89,021|-|-|-|(28,391)|60,630|
|6.处置子公司股权（丧失对子公司的控制权）||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|7. 因子公司的股份期权行使而投入的资本|四、44|-|-|(1,411)|-|-|-|19,753|18,342|-|-|(799)|-|-|-|17,273|16,474|
|8. 股份支付计入股东权益的金额|九、2|-|-|2,164|-|-|-|2,271|4,435|-|-|10,789|-|-|-|5,535|16,324|
|9. 赎回其他权益工具|四、43|-|(1,981,143)|(18,857)|-|-|-|-|(2,000,000)|-|-|-|-|-|-|-|-|
|10. 确认授予少数股东的回购权|四、44|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|11. 其他综合收益结转留存收益||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|12. 其他|四、44|-|-|1,538|-|-|-|-|1,538|-|-|2,754|-|-|-|-|2,754|
|(三) 利润分配||||||||-|-||||||||-|
|1. 提取盈余公积|四、46|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|2,156|(2,156)|-|-|
|2. 对股东的分配||-|-|-|-|-|(806,532)|(240,654)|(1,047,186)|-|-|-|-|-|(179,837)|(634,064)|(813,901)|
|3.支付其他权益工具利息|四、47|-|(103,800)|-|-|-|-|-|(103,800)|-|(103,800)|-|-|-|-|-|(103,800)|
|四、本期期末余额||2,984,956|-|4,249,151|453,021|3,281,535|19,694,345|10,983,033|41,646,041|2,982,889|2,033,043|4,209,663|219,303|3,281,535|19,734,494|10,776,507|43,237,434|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
公司股东权益变动表
2018年1-6月(金额单位：人民币千元)
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注|2018年1-6月|||||||2017年度|||||||
|||股本|其他权益工具|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|股本|其他权益工具|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年期末余额||2 ,982,889|2 ,033,043|3 ,330,895|4 3,754|3 ,281,535|2 ,189,653|1 3,861,769|2 ,978,577|2 ,049,035|3 ,287,149|4 3,754|3 ,279,379|2 ,380,348|1 4,018,242|
|会计政策变更||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额||2 ,982,889|2 ,033,043|3 ,330,895|4 3,754|3 ,281,535|2 ,189,653|1 3,861,769|2 ,978,577|2 ,049,035|3 ,287,149|4 3,754|3 ,279,379|2 ,380,348|1 4,018,242|
|三、本期增减变动金额||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|(一) 综合收益总额||||||||||||||||
|净利润||-|5 1,900|-|-|-|9 97,900|1 ,049,800|-|8 7,808|-|-|-|( 8,702)|7 9,106|
|其他综合收益|十七、16|-|-|-|4 15,995|-|-|4 15,995|-|-|-|-|-|-|-|
|综合收益总额合计||-|5 1,900|-|4 15,995|-|9 97,900|1 ,465,795|-|8 7,808|-|-|-|( 8,702)|7 9,106|
|(二) 股东投入和减少资本||||||||||||||||
|其他权益工具持有者投入资本||-|( 1,981,143)|( 18,857)|-|-|-|( 2,000,000)|-|-|-|-|-|-|-|
|公司的股份期权行使而投入的资本||2 ,067|-|2 4,866|-|-|-|2 6,933|4 ,312|-|4 3,746|-|-|-|4 8,058|
|(三) 利润分配||||||||-||||||||
|提取盈余公积||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|2 ,156|( 2,156)|-|
|对股东的分配||-|-|-|-|-|( 806,532)|( 806,532)|-|-|-|-|-|( 179,837)|( 179,837)|
|已付其他权益工具利息||-|( 103,800)|-|-|-|-|( 103,800)|-|( 103,800)|-|-|-|-|( 103,800)|
|四、本期期末余额||2 ,984,956|-|3 ,336,904|4 59,749|3 ,281,535|2 ,381,021|1 2,444,165|2 ,982,889|2 ,033,043|3 ,330,895|4 3,754|3 ,281,535|2 ,189,653|1 3,861,769|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 公司基本情况
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身为“中国国际海运集装箱有限公司”，是由招商局轮船股份有限公司与丹麦宝隆洋行、美国海洋集装箱公司共同出资设立的中外合资经营企业。1992年12月，经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1992]1736号文和中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字(1992)第 261号文批准，由本公司的原法人股东作为发起人，将本公司改组为定向募集的股份有限公司，并更名为“中国国际海运集装箱股份有限公司”。于 1993年 12月 31日和 1994年 1月 17日，经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]925号文和深圳市证券管理办公室以深证办复[1994]22号文批准，本公司分别向境内、外社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票和境内上市外资股(B股)股票并上市交易。于 1995年 12月 1日，经国家工商行政管理局批准，本公司更名为“中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司”。本公司的注册地址和总部地址为中华人民共和国广东省深圳市南山区蛇口港湾大道2号8楼。
于 2012年 12月 19日，本公司境内上市外资股(B股)转换上市地，以介绍方式在香港联合交易所有限公司主板上市并挂牌交易，本公司原全部发行的B股转为境外上市外资股(H股)。
本公司及其子公司(以下统称“本集团”)主要从事现代化交通运输装备、能源、食品、化工等装备的制造及服务业务，其中主要包括：制造修理各种集装箱及其有关业务，利用现有设备加工制造各类零部件结构件和有关设备，并提供切割、冲压成型、铆接表面处理，包括喷沙喷漆、焊接和装配等加工服务；
开发、生产、销售各种高技术、高性能的专用汽车、重型卡车、空港设备、消防车、半挂车系列；集装箱租赁；压力容器、压缩机等高端燃气装备产品的研发、生产、销售及天然气输配系统的集成业务；静态储罐、罐式码头设备的生产；在LNG、LPG及其他石油化工气体的存贮、处理领域，为客户提供EP+CS(设计、采购和建造监工)等技术工程服务。除此之外，本集团还从事金融股权投资、物流服务、海洋工程、铁路货车制造、房地产开发等业务。
本公司下属子公司中集安瑞科控股有限公司(以下简称“安瑞科”)是香港联合交易所有限公司主板上市公司，主要从事能源、化工及流体食品行业的各式运输、储存及加工设备的设计、开发、制造、工程及销售，并提供有关技术检测保养服务。
本期纳入合并范围的主要子公司详见附注六，本期新纳入合并范围的子公司详见附注五、1，本期不再纳入合并范围的子公司详见附注五、2。
本财务报表由本公司董事会于2018年8月28日批准报出。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在金融工具的减值(附注二、9)、存货的计价方法(附注二、10)、长期资产发生减值的判断标准(附注二、19)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注二、13、16)、预计负债的计量(附注二、20)、投资性房地产的计量模式(附注二、12)、收入的确认时点(附注二、22)等。
本集团在运用重要的会计政策时所采用的关键判断详见附注二、33。
1、 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
新的香港《公司条例》于 2015年生效，本财务报表的若干披露已根据香港《公司条例》的要求进行调整。
2、 遵循企业会计准则的声明
本公司自2018年1月1日至2018年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的合并及公司财务状况以及2018年1-6月的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
3、 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、 记账本位币
本公司及子公司选定记账本位币时的依据是业务收支的主要币种。
本公司及境内子公司的记账本位币为人民币。香港及境外子公司的记账本位币为当地货币。记账本位币以外的货币为外币。
本公司编制合并财务报表的报告货币为人民币。部分子公司采用人民币以外的货币作为记账本位币，在编制合并财务报表时对这些子公司的财务报表进行了折算(参见附注二、8)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
5、 企业合并
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注二、17)；如为负数则计入当期损益。
为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指拥有被投资单位的权利，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权利影响其回报金额。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表，并将被合并子公司在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
6、 合并财务报表的编制方法(续)
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中资本公积中的股本溢价(或资本溢价)，资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，本集团终止确认与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
7、现金和现金等价物
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为记账本位币，其他交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率的近似汇率折合为记账本位币。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
8、 外币业务和外币报表折算(续)
即期汇率是根据人民银行公布的人民币外汇牌价套算的汇率。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的加权平均汇率。
期末外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。除与购建或者生产符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注二、15)外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、 金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(a) 金融资产
(i) 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
(a) 金融资产（续）
(i) 分类和计量（续）
以摊余成本计量：
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
衍生金融工具
衍生工具于合同签订之日进行初始确认并按公允价值进行初始和后续计量。衍生工具的公允价值为正反映为资产，为负反映为负债。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
9、金融工具(续)
(a) 金融资产（续）
(i) 分类和计量（续）
某些衍生工具被嵌入混合合同中，如可转换债券中的转股权。对于主合同是金融资产的混合合同，本集团对其整体进行分类和计量。对于主合同并非金融资产的混合合同，在符合以下条件时，将嵌入衍生工具拆分为独立的衍生工具处理：
-嵌入衍生工具与主合同的经济特征和风险并非紧密相关；
-具有相同条款但独立存在的工具满足衍生工具的定义；且
-混合工具并未以公允价值计量且其变动计入损益。
本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公允价值计量且其变动计入损益，或者选择将混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。
(ii) 减值
除以公允价值计量且其变动入当期损益的金融资产外，本集团以预期信用损失为基础对金融资产计提损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指企业按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
应收账款
对于应收账款，本集团采用企业会计准则第22号所允许的简化方法，该方法规定预期存续期损失须于贸易应收账款初始确认时予以确认。
本集团基本上先按不同信用风险特征把应收账款客户分类，考虑要素包括客户地区，业务规模，产品类型，信用评级，历史回款与坏账损失情况等，再根据应收账款客户类别，分别采用以下两种方式为基础评估预期信用损失。
1）性质独特的应收账款类别，如涉及项目规模巨大，有长期合作关系或合作关系有异常情况的客户等，本集团不考虑拨备矩阵，而是根据应收账款的具体信用风险特征，如客户信用评级，历史回款与坏账损失情况，行业及业务特点，于应收账款初始确认时按照整个存续期内预期信用损失的金额确认损失准备。
本集团于每个报告日重新评估应收账款余下的存续期内预期信用损失的金额变动，调整拨备。信用损失应为企业应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）其他性质一般的应收账款类别，本集团根据信用风险特征相似的应收账款预期存续期内的历史观察违约率厘定拨备矩阵，并就前瞻性估计做出调整。本集团于应收账款初始确认时，根据拨备矩阵，按逾期日数为应收账款的整个存续期的预期信用损失，计提拨备，并于每个报告日更新历史观察违约率，分析前瞻性估计的变动，重新评估拨备矩阵的合理性，如有需要调整拨备矩阵，按变动情况调整拨备矩阵，并计提拨备。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
9、金融工具(续)
(a) 金融资产（续）
(ii) 减值（续）
合同资产
对于合同资产，本集团采用企业会计准则第22号所允许的简化方法，该方法规定预期存续期损失须于合同资产初始确认时予以确认。拨备矩阵根据信用风险特征相似的合同资产预期存续期内的历史观察违约率厘定，并就前瞻性估计作出调整。本集团于每个报告日更新历史观察违约率，并分析前瞻性估计的变动。
租赁应收款
对租赁应收款，本集团拨备矩阵采用企业会计准则第22号所允许的简化方法，使用简易模型矩阵于应收租赁款初始确认时确认应收租赁款整个存续期预期风险，计算方法为违约概率*违约损失率*违约风险敞口。
其他应收款
其他应收款于初始确认时确认信用损失。
如果其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于其他应收款未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
如果其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若其他应收款的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
其他金融资产
对其他以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及财务担保合同，本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估。本集团在每个报告日确认相关的损失准备，采用的减值方法视信用风险自初始确认后是否显著增加。如信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备；如信用风险自初始确认后显著增加，则减值按照整个存续期预信用损失确认减值。
(iii) 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
9、金融工具(续)
(a) 金融资产（续）
(iii) 终止确认(续)
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(d)金融工具的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但是，同时满足下列条件的，应当以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
(i) 企业具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
(ii) 企业计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
10、存货
(1) 存货的分类
存货包括原材料、在产品、半成品、产成品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。可直接归属于符合资本化条件的存货生产的借款费用，亦计入存货成本(参见附注二、16)。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物等周转材料的摊销方法
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
11、长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
11、长期股权投资(续)
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
11、 长期股权投资(续)
(4) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二、19)。
12、投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入当期损益，转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
13、固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注二、15确定初始成本。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
13、固定资产(续)
(1) 固定资产确认条件(续)
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2) 固定资产的折旧方法
本集团对固定资产在其使用寿命内按年限平均法按其入账价值减去预计净残值后计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件(参见附注二、26。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。各类固定资产的预计使用寿命、预计残值率和年折旧率分别为：
类别 预计使用寿命(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)房屋及建筑物 20-30 10% 3-4.5%机器设备 10-12 10% 7.5-9%办公设备及其他设备 3-5 10% 18-30%运输工具 5 10% 18%船坞、码头 50 10% 1.8%海洋工程专用设备 15-30 10% 3-6%本集团至少在每年年度终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、19。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据和计价方法参见附注二、25(3)所述的会计政策。
(5) 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
14、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注二、15)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产并自次月起开始计提折旧，此前列于在建工程，且不计提折旧。期末，在建工程以成本减减值准备(参见附注二、19)在资产负债表内列示。
15、借款费用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销)： - 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
- 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资本支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资本的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
16、无形资产
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注二、19)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除残值和减值准备后按直线法或其他可以反映与无形资产有关的经济利益的预期实现方式的方法在预计使用寿命期内摊销，除非该无
形资产符合持有待售的条件(参见附注二、26)。
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16、无形资产(续)
各项无形资产的摊销年限分别为：
项目 摊销年限(年)土地使用权 20-50海域使用权 40-50生产专有技术和商标权 3-15森林开采权 20客户关系 4-10客户合约 3-4特许经营权 10-18对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销，并于每个资产负债表日进行减值测试。
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究产品生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对产品生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
- 产品生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
- 管理层已批准产品生产工艺开发的预算；
- 前期市场调研的研究分析说明产品生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
- 有足够的技术和资金支持，以进行产品生产工艺的开发活动及后续的大规模；以及
- 产品生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
17、商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，期末以成本减累计减值准备(参见附注二、19)在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
18、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。
各项费用的摊销期限分别为：
项目 摊销期限(年)租金 2-10其他 3-519、长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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20、预计负债及或有负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，本集团确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则本集团会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。
21、股份支付
(1) 股份支付的种类
本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
股份期权的公允价值使用二项式点阵模型进行估计。股份期权的合同期限已用作这个模型的输入变量。
二项式点阵模型也包含提早行使期权的预测。二项式点阵模型考虑以下因素：(1)期权的行权价格；(2)期权期限；(3)基础股份的现行价格；(4)股价的预计波动率；(5)股份的预计股利；(6)期权期限内的无风险利率。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
21、股份支付(续)
(4) 实施股份支付计划的相关会计处理
(a) 以权益结算的股份支付
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。
(b) 以现金结算的股份支付
对于以现金结算的股份支付，本集团承担以股份或其他权益工具为基础计算确定交付现金或其他资产来换取职工提供服务时，以相关权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量换取服务的价格。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本集团以对可行权情况的最佳估计数为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，并相应计入负债。
22、收入
收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团已考虑下列迹象：
-本集团就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
-本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
-本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
-本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
-客户已接受该商品；
-其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照为履行履约义务的投入确定履约进度。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
22、收入（续）
(1) 销售商品收入
a) 集装箱及空港装备销售收入
集装箱及空港装备在取得买方验收单后确认收入的实现。
b) 道路运输车辆及重卡销售收入
道路运输车辆及重卡分为国内销售及海外销售。国内销售在客户验收后确认收入的实现；海外销售在合同规定的装运港将货物装上买方指定的船只后确认收入。
c) 房地产销售收入
房地产销售收入中，在开发完成并将房产交付购房方时确认收入。
(2) 提供劳务收入
a) 货运代理
海运货代于船舶离港日(出口)或到港日(进口)确认收入的实现；陆运货运代理于货物到达指定的地点是确认收入的实现；船舶代理：于船舶离港日确认收入的实现。
b) 工程合同
海洋工程、能源化工食品工程合同，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中已完成劳务的进度按照发生成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本集团对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本集团按照履约进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，相应确认应收账款，其余部分确认为合同资产；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为履行合同而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度转入主营业务成本。本集团为获取合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本集团按照相关合同下确认收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本集团对超出的部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。于资产负债表日，本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产；对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
23、职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利等。
(1) 短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利
于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
24、政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
24、 政府补助（续）
与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： - 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体征收的所得税相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
26、经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(1) 经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。
(2) 经营租赁租出资产
经营租赁租出的除投资性房地产(参见附注二、12)以外的固定资产按附注二、13(2)所述的折旧政策计提折旧，按附注二、19所述的会计政策计提减值准备。对于其他经营租赁租出资产，采用直线法进行摊销。
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。
(3) 融资租赁租入资产
于租赁期开始日，本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注二、13(2)所述的折旧政策计提折旧，按附注二、19所述的会计政策计提减值准备。
对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理(参见附注二、15)。
资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。
(4) 融资租赁租出资产
于租赁期开始日，本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值；将最低租赁收款额、初始直接费用之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。资产负债表日，本集团将应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额，分别列入资产负债表中长期应收款项以及一年内到期的非流动资产。
有关应收融资租赁款项的终止确认及减值的会计政策参见附注二、9。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
27、持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：
a.根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
b.本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：
a.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
b.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
c.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
28、套期会计
套期会计方法，是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值或现金流量变动的抵销结果计入当期损益的方法。
被套期项目是使本集团面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。本集团指定为被套期的项目有使本集团面临外汇风险的预期以固定外币金额进行的销售。
套期工具是本集团为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融资产。
本集团持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否符合有效性要求。
套期工具的公允价值或现金流量变动大于或小于被套期项目的公允价值或现金流量变动的部分为套期无效部分。套期同时满足下列条件的，本集团认定套期关系符合套期有效性要求：
被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临
相同的被套期风险而发生方向相反的变动。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
28、套期会计(续)
- 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
- 套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
现金流量套期
现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，本集团直接将其计入股东权益，并单列项目反映。有效套期部分的金额为下列两项的绝对额中较低者： - 套期工具自套期开始的累计利得或损失；
- 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
对于套期工具利得或损失中属于无效套期的部分，则计入当期损益。
被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债的，本集团将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。但当本集团预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。
被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或金融负债的，本集团将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。但当本集团预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。
对于不属于上述情况的现金流量套期，原直接计入股东权益中套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
当套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使时或套期不再满足套期会计方法的条件时，本集团终止使用套期会计。在套期有效期间直接计入股东权益中的套期利得或损失不转出，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果预期交易预计不会发生，在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失立即转出，计入当期损益。
29、股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
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30、关联方
一方有能力控制、共同控制另一方或对另一方实施重大影响的，两方或两方以上同受一方控制或共同控制的，以及一方受第三方控制或共同控制而另一方受该第三方重大影响的，构成关联方。反之，仅受同一方重大影响的企业之间不构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本集团及本公司的关联方包括但不限于：
(a) 本公司的母公司；
(b) 本公司的子公司；
(c) 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
(d) 对本集团实施共同控制或重大影响的投资方；
(e) 与本集团同受一方控制、共同控制的企业或个人；
(f) 本集团的合营企业，包括合营企业的子公司；
(g) 本集团的联营企业，包括联营企业的子公司；
(h) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
(i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
(j) 本公司母公司的关键管理人员；
(k) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；及
(l) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本集团或本公司的关联方： (m)持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；
(n) 直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
(o) 在过去 12个月内或者根据相关协议安排在未来 12月内，存在上述(a)，(c)和(m)情形之一的企业；
(p) 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在(i)，(j)和(n)情形之一的个人；及 (q) 由(i)，(j)，(n)和(p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
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31、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：
- 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
- 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
- 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
- 各单项产品或劳务的性质；
- 生产过程的性质；
- 产品或劳务的客户类型；
- 销售产品或提供劳务的方式；
- 生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
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32、重要会计政策变更
（a）收入
财政部于 2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14号——收入》(以下简称“新收入准则”)，本集团已采用上述准则编制2018年度财务报表，对本集团财务报表的影响如下：
根据新收入准则的相关规定，本集团对于首次执行该准则的累积影响数调整 2018年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2017年度的比较财务报表未重列。
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额
（增加+减少-）
2018年1月1日
因执行新收入准则,本集团 存货 18,720
将原来按照履约进度确认收 应收账款 (28,799)
入的设计项目改为按控制转 递延所得税资产 2,520
移时点确认收入 未分配利润 (5,333)
少数股东权益 (2,226)
与原收入准则相比，执行新收入准则对2018年1-6月财务报表相关项目的影响如下：
2018年6月30日
（增加+减少-）
受影响的资产负债表项目 影响金额
合同资产 1,534,133
存货 (1,534,133)
合同负债 5,169,120
预收款项 (5,169,120)
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32、 重要会计政策变更（续）
(b) 金融工具(续)
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》等(以下合称“新金融工具准则”)，并于2018年颁布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)，本集团已采用上述准则和通知编制2018年度财务报表，对本集团报表的影响列示如下：
(i) 于2018年1月1日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表：
原金融工具准则 新金融工具准则
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|科目|计量类别|账面价值|科目|计量类别|账面价值|
|货币资金|摊余成本|5 ,596,314|货币资金|摊余成本|5 ,596,314|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|5 13,414|交易性金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|1 83,303|
||||衍生金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|1 1,577|
||||其他非流动金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|3 18,534|
|应收票据及应收账款|摊余成本|1 7,773,590|应收票据及应收账款|摊余成本|1 7,752,530|
||||其他流动资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益|2 1,060|
|其他应收款|摊余成本|8 ,283,236|其他应收款|摊余成本|8 ,283,236|
|可供出售金融资产|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (信托理财)|4 08,000|交易性金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益|4 08,000|
||以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (债务工具)|2 8,661|其他债权投资|以公允价值计量且其变动计入其他综合收益|2 8,661|
||以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具)|3 ,995|其他权益工具投资||8 69,215|
||以成本计量(权益工具)|4 08,925||||
|长期应收款|摊余成本|1 2,880,540|长期应收款|摊余成本|1 2,880,540|

于2018年6月30日及2018年1月1日，本集团均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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（b） 金融工具(续)
(ii) 于2018年1月1日，根据新金融工具准则下的计量类别，将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则的账面价值的调节表：
新金融工具准则下的计量类别 注释
以摊余成本计量的金融资产 表1
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 表2
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 表3
表1：新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产
注释 账面价值货币资金
2017年12月31日 5 ,596,314减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益的
-金融资产(新金融工具准则)
2018年1月1日 5 ,596,314应收款项(注释1)
3 8,937,3662017年12月31日
减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
(1) (21,060)的金融资产(新金融工具准则)
重新计量：预期信用损失合计 (177,573)2018年1月1日 3 8,738,733以摊余成本计量的金融资产合计(新金融工具准则) 4 4,335,047注释1：于2017年12月31日和2018年1月1日，应收款项余额包括应收票据及应收账款、其他应收款和长期应收款等报表项目。
表2：新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
注释 账面价值交易性金融资产
1 83,3032017年12月31日
加：自可供出售金融资产转入(原金融工具准则) 4 08,000 (2)
加：自货币资金转入(原金融工具准则) -加：自衍生金融资产转入(原金融工具准则) -重新计量：由摊余成本计量变为公允价值计量
2018年1月1日 5 91,303衍生金融资产(含其他非流动金融资产)
3 30,1112017年12月31日
减：转出至交易性金融资产(新金融工具准则) -2018年1月1日 3 30,111以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计 9 21,414(新金融工具准则)
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32、重要会计政策变更（续）
（b） 金融工具(续)
(ii) 于2018年1月1日，根据新金融工具准则下的计量类别，将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则的账面价值的调节表（续）：
表3：新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
注释 账面价值其他债权投资
—2017年12月31日
加：自可供出售金融资产转入(原金融工具准则) 2 8,661 (3)
加：自应收票据及应收账款转入(原金融工具准则)
重新计量：由摊余成本计量变为公允价值计量
2018年1月1日 2 8,661其他权益工具投资
—2017年12月31日
加：自可供出售金融资产转入(原金融工具准则) 4 12,920重新计量：由成本计量变为公允价值计量 4 56,295 (4)
2018年1月1日 8 69,215注释 账面价值可供出售金融资产(含其他流动资产) 8 49,5812017年12月31日
减：转出至以公允价值计量且其变动计入公允价值变动损益的金融资产(新金融工具准则) (408,000)减：转出至以摊余成本计量的金融资产(新金融工具准则)
减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(新金融工具准则) (441,581) (4)
2018年1月1日 —以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金额资产合计(新金融工具准则) 8 97,876 (1) 应收票据贴现和背书
本集团下属子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，其管理银行承兑汇票的业务模式既包括收取合同现金流量为目标又包括出售为目标，故于2018年1月1日，本集团将该子公司的银行承兑汇票人民币21,060千元，重分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他流动资产。
(2) 可供出售金融资产重分类至交易性金融资产
于2017年12月31日，本集团持有的信托理财产品账面价值为人民币408,000千元。本集团执行新金融工具准则后，由于信托计划投资属债务工具，其回报取决于标的资产的回报。由于其合同约定现金流并不代表收取合同现金流量为目标，故于 2018年 1月 1日，本集团将其重分类至交易性金融资产。
(3) 将权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
于2017年12月31日，本集团持有的以成本计量的非上市股权投资，账面金额为人民币411,990千元，累计计提减值准备人民币3,065千元。于2018年1月1日，出于战略投资的考虑，本集团选择将该股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。
相应地，本集团将公允价值与原账面价值的差额人民币456,295千元，调整期初其他综合收益。
(4) 可供出售金融资产重分类至其他债权投资
于2017年12月31日，本集团持有的债券投资账面价值为人民币28,661千元。本集团执行新金融工具准则后，由于该债券投资的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且其合同
现金流量特征与基本借贷安排相一致，故于2018年1月1日，本集团将其重分类至其他债权投资。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
32、重要会计政策变更（续）
（b） 金融工具(续)
(iii) 于2018年1月1日，将原金融资产减值准备调整为按照新金融工具准则规定的损失准备的调节表：按原金融工具准则计提
按照新金融工具准则计提计量类别 的损失准备/按或有事项 重分类 重新计量
的损失准备准则确认的预计负债
以摊余成本计量的金融资产—
应收票据及应收账款减值准备 757,177 - 79,611 836,788其他应收款减值准备 396,543 - 61,228 457,771长期应收款减值准备 864,992 - 36,734 901,726以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产—
可供出售金融资产减值准备 3,065 (3,065) - —合同资产减值准备 — 32,714 - 32,714合计 2,021,777 29,649 177,573 2,228,999 (iv) 因执行新金融工具准则，本集团还相应调增递延所得税资产人民币12,935千元。相关调整增加本集团合并财务报表中归属于母公司股东权益的金额为人民币314,514千元，其中减少未分配利润人民币141,781千元、增加其他综合收益人民币456,295千元；减少少数股东权益人民币22,858千元。
（c）报表格式
财政部于 2018年颁布了《财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)，本集团已按照上述通知编制截至2018年6月30日止6个月期间的财务报表，比较财务报表已相应调整，对财务报表的影响列示如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
2017年12月31日 2017年1月1日应收票据 (1,376,864) (1,536,191)本集团将应收票据和应收账款合并计入
应收票据及应收账款项目。
应收账款 (16,396,726) (11,526,075)应收票据及应收账款 17,773,590 13,062,266应收利息 (19,092) (9,250)本集团将应收利息、应收股利和其他应
收款合并计入其他应收款项目。
应收股利 (4,408) (41,959)其他应收款 23,500 51,209本集团将固定资产和固定资产清理合并固定资产 147,661 130,050
计入固定资产项目。
固定资产清理 (147,661) (130,050)
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
32、重要会计政策变更（续）
（c） 报表格式(续)
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
2017年12月31日 2017年1月1日应付账款 (12,216,311) (10,160,951)本集团将应付票据和应付账款合并计入
应付票据及应付账款项目。
应付票据 (1,785,456) (1,551,582)应付票据及应付账款 14,001,767 11,712,533应付利息 (377,793) (303,375)本集团将应付利息、应付股利和其他应
付款合并计入其他应付款项目。 应付股利 (254,434) (16,746)其他应付款 632,227 320,121长期应付款 14,127 9,704本集团将长期应付款和专项应付款合并
计入长期应付款项目。 专项应付款 (14,127) (9,704)会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
截至2017年6月30日
止6个月期间
研发费用 288,459
本集团将原计入管理费用项目的研发
费用单独列示为研发费用项目。 管理费用 (288,459)
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
33、主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除附注四、22、九和十五载有关于商誉减值、股份支付和公允价值的假设和风险因素的数据外，其他主要估计金额的不确定因素如下：
(1) 预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
(2) 长期资产减值
如附注二、19所述，本集团在资产负债表日对长期资产(包括商誉、固定资产及在建工程之在建船舶)进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。
可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、毛利率、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
如果管理层对资产(资产组)未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对长期资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对长期资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的长期资产减值损失。
(3) 存货跌价准备
如附注二、10所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑持有存货的目的，并以可得到的资料作为估计的基础，其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化，因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
33、主要会计估计及判断(续)
(4) 固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销
如附注二、13和 16所述，本集团对固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(5) 产品质量保证
如附注四、35所述，本集团会根据近期的产品维修经验，就出售产品时向客户提供售后质量维修承诺估计预计负债。由于近期的维修经验可能无法反映将来有关已售产品的维修情况，本集团管理层需要运用较多判断来估计这项准备。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
(6) 所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
本集团慎重评估各项交易的税务影响，并计提相应的所得税。本集团定期根据更新的税收法规重新评估这些交易的税务影响。递延所得税资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认。递延所得税资产只会在未来应纳税所得很有可能用作抵销有关递延所得税资产时确认，所以需要管理层判断获得未来应纳税所得的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如果预计未来很可能获得能利用的未来应纳税所得，将确认相应的递延所得税资产。
(7) 投资性房地产公允价值估计
本集团根据独立专业合资格评估师评定的估值或潜在独立第三方购买方的报价来确认投资性房地产的公允价值。评估投资性房地产的公允价值，如附注十五所述，需要使用若干重大判断及假设。
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三、 税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额
增值税(a) 部分为应交增值税 6%、10%及16%城市维护建设税 按应缴纳应交增值税计征 7%企业所得税 按应纳税所得额计征 注1按货物或劳务实现的销售收入为计税依据，并可申请抵
荷兰/澳大利亚劳务税扣或退还已经缴纳的购进货物的税款 10-19% (a) 根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号)及相关规定，自2018年5月1日起，本集团下属各业务板块的集装箱、车辆等交通能源装备制造、融资租赁等业务适用16%税率，不动产租赁、交通运输、房地产等行业适用10%税率，物流及辅助服务等现代服务业、堆场服务金融服务等业务适用6%税率。
注1：本公司及各重要子公司本期适用的所得税税率列示如下：
2018年度税率 2017年度税率本公司 25% 25%注册在中国的子公司 15-25% 15-25%注册在中国香港地区的子公司 16.5-25% 16.5-25%注册在英属维京群岛的子公司 - -注册在美国的子公司 15-36.65% 15-36.65%注册在德国的子公司 15.83-31.6% 15.83-31.6%注册在英国的子公司 19% 19%注册在澳大利亚的子公司 30% 30%注册在荷兰的子公司 25% 25%注册在比利时的子公司 34% 34%注册在丹麦的子公司 22% 22%注册在波兰的子公司 19% 19%注册在泰国的子公司 20% 20%注册在新加坡的子公司 17% 17%注册在瑞典的子公司 22% 22%注册在开曼群岛的子公司 - -注册在马来西亚的子公司 24% 24%注册在卢森堡的子公司 27.08% 27.08%
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三、 税项(续)
2、 税收优惠
享受税收优惠的各重要子公司资料列示如下：
所在地
子公司名称 法定税率优惠税率 优惠原因
2015年度继续被认定为高新技 1 南通中集特种运输设备制造有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 2 广东新会中集特种运输设备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 3 扬州润扬物流装备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度被认定为高新技术企 4 扬州通利冷藏集装箱有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 5 深圳中集专用车有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度继续被认定为高新技 6 驻马店中集华骏车辆有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 7 芜湖中集瑞江汽车有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度被认定为高新技术企 8 洛阳中集凌宇汽车有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 9 张家港中集圣达因低温装备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 10 安瑞科蚌埠压缩机有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 11 石家庄安瑞科气体机械有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度继续被认定为高新技 12 安瑞科廊坊能源装备集成有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度继续被认定为高新技 13 荆门宏图特种飞行器制造有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度继续被认定为高新技 14 南通中集罐式储运设备制造有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三、 税项(续)
2、 税收优惠(续)
享受税收优惠的各子公司资料列示如下(续)：
所在地
子公司名称 法定税率 优惠税率 优惠原因
2015年度继续被认定为高新技 15 辽宁哈深冷气体液化设备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 16 南通中集能源装备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度被认定为高新技术企 17 南通中集安瑞科食品装备有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 18 深圳中集天达空港设备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度被认定为高新技术企 19 民航协发机场设备有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2017年度被认定为高新技术企 20 深圳中集天达物流系统工程有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 21 深圳中集智能科技有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 22 湖南中集竹木业发展有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
2018年6月30日 2017年12月31日
库存现金 3 ,743 4,406
银行存款 4,435,440 4,863,666
其他货币资金 638,507 728,242
合计 5,077,690 5,596,314
其中：存放在境外的款项总额 2,058,834 3,149,051
于2018年6月30日，本集团使用受到限制的货币资金为人民币1,022,375,000元(2017年12月31日：人民币1,353,836,000元)，参见附注四、27。
于2018年6月30日，本集团上述受到限制的货币资金中包含本集团子公司财务公司存放于中国人民银行的款项共计人民币434,074,000.元(2017年 12月 31日：人民币 484,672,000元)。财务公司为一家经中国人民银行批准设立的金融机构。
2、 交易性金融资产
2018年6月30日 2017年12月31日
交易性权益工具投资
-上市公司 2 05,580 1 83,303
2 05,580 1 83,303
交易性权益工具为在香港联合交易所有限公司上市的证券，证券的公允价值根据上述交易所期末最后一个交易日收盘价确定。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
3、衍生金融资产和衍生金融负债
附注 2018年6月30日 2017年12月31日1.衍生金融资产
-外汇远期合约 (1) 6,084 8,078-外汇期权合约 (2) 1,236 2,135-利率掉期合约 (3) 325 4-套期工具 - 1,360合计 7 ,645 1 1,577附注 2018年6月30日 2017年12月31日2.衍生金融负债
-外汇远期合约 (1) 109,169 241-外汇期权合约 (2) 54,791 819-货币互换合约 (4) - 1,351-利率掉期合约 (3) 101 614-套期工具 1,586 -合计 1 65,647 3 ,025 (1) 外汇远期合约
本集团于2018年6月30日持有的外汇远期合约，主要为未结算的美元远期合约、人民币远期合约、日元远期合约、英镑远期合约、欧元远期合约及澳元远期合约，其名义金额分别为 501,823,000美元、238,632,000人民币、1,545,048,000日元、2,400,000英镑、21,333,000欧元及1,300,000澳元（2017年12月31日：持有的外汇远期合约其名义金额分别为26,000,000美元、696,890,000日元、5,600,000英镑及7,100,000欧元）。
(2) 外汇期权合约
本集团于2018年6月30日持有的外汇期权合约，主要为未结算的美元期权合约，其名义金额分别为259,450,000美元（2017年12月31日：41,400,000美元）。
(3) 利率掉期合约
本集团于2018年6月30日，持有尚未结算的以美元计价的利率掉期合约，其名义本金合计为1,800,141,000美元（2017年12月31日：1,452,170,000美元）。
(4) 货币互换合约
本集团于2018年6月30日，已无尚未结算的货币互换合约。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收票据及应收账款
2018年6月30日 2017年12月31日
应收票据(a) 1,357,684 1,376,864
应收账款(b) 18,742,967 16,396,726
20,100,651 17,773,590
(a) 应收票据
2018年6月30日 2017年12月31日
商业承兑汇票 1,251,599 1,241,308
银行承兑汇票 106,085 135,556
减：坏账准备 - -
1,357,684 1,376,864
(i) 于2018年6月30日，本集团已质押的应收票据如下：
银行承兑汇票 71,549
(b) 应收账款
2018年6月30日 2017年12月31日
应收账款 19,584,173 17,153,903
减：坏账准备 (841,206) (757,177)
18,742,967 16,396,726
(i) 于2018年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
占应收账款余额余额 坏账准备金额
总额比例余额前五名的应收账款总额 3,726,982 - 19.03% (ii) 因金融资产转移而终止确认的应收账款分析如下：
2018年1-6月，本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2017年1-6月：无)。
(c) 坏账准备
2018年6月30日 2017年12月31日
应收票据坏账准备 - -
应收账款坏账准备 841,206 757,177
841,206 757,177
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收票据及应收账款（续）
(c) 坏账准备(续)
(i) 于2018年6月30日，单项计提坏账准备的应收票据及应收账款分析如下：
整个存续期预期
账面余额 坏账准备 理由信用损失率
集装箱类 840,780 14.47% 121,660按照整个存续期内预道路运输车辆类 1,461,944 6.22% 90,883期信用损失的金额确能源、化工及液态食品装备类 291,864 34.70% 101,276认损失准备海洋工程类 501,872 0.24% 1,188
空港装备类 493,831 4.94% 24,413
物流服务类 288,991 3.28% 9,476
重卡类 781,843 4.95% 38,715
金融类 311,985 3.46% 10,785
其他 378,136 9.53% 36,022
5,351,246 8.12% 434,418
(ii) 于2018年6月30日，组合计提坏账准备的应收票据及应收账款分析如下：
组合—银行承兑汇票：
于2018年6月30日，本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备。本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
组合—应收账款：
组合—集装箱类：
2018年6月30日
账面余额 坏账准备
整个存续期预期
金额 金额信用损失率
未逾期 5,962,423 - -逾期1-30日 699,847 - -逾期31-90日 100,876 0.01% 7逾期超过90日 328,898 7.87% 25,890 7,092,044 25,897组合—道路运输车辆类：
2018年6月30日
账面余额 坏账准备
整个存续期预期
金额 金额信用损失率
未逾期 1,115,570 - -逾期1-30日 111,024 3.34% 3,709逾期31-90日 25,158 11.27% 2,836逾期超过90日 170,434 43.31% 73,808
1,422,186 80,353
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收票据及应收账款（续）
(c) 坏账准备(续)
(ii) 于2018年6月30日，组合计提坏账准备的应收票据及应收账款分析如下(续)：
组合—能源、化工及液态食品装备类：
2018年6月30日
账面余额 坏账准备
整个存续期预期
金额 金额信用损失率
未逾期 1,825,119 - -逾期1-30日 336,524 2.95% 9,918逾期31-90日 116,746 3.09% 3,611逾期超过90日 593,990 22.49% 133,559 2,872,379 147,088组合—海洋工程类：
2018年6月30日
账面余额 坏账准备
整个存续期预期
金额 金额信用损失率
未逾期 17,631 - -逾期1-30日 - - -逾期31-90日 - - -逾期超过90日 - - - 17,631 -组合—空港装备类：
2018年6月30日
账面余额 坏账准备
整个存续期预期
金额 金额信用损失率
未逾期 555,512 - -逾期1-30日 - - -逾期31-90日 18,236 - -逾期超过90日 301,441 17.05% 51,399 875,189 51,399
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收票据及应收账款（续）
(c) 坏账准备(续)
(ii) 于2018年6月30日，组合计提坏账准备的应收票据及应收账款分析如下(续)：
组合—物流服务类：
2018年6月30日
账面余额 坏账准备
整个存续期预期
金额 金额信用损失率
未逾期 941,121 - -逾期1-30日 34,457 4.88% 1,682逾期31-90日 23,969 4.76% 1,141逾期超过90日 86,170 57.14% 49,234 1,085,717 52,057组合—重卡类：
2018年6月30日
账面余额 坏账准备
整个存续期预期
金额 金额信用损失率
未逾期 292,211 - -逾期1-30日 230,240 16.43% 37,830逾期31-90日 2,583 50.02% 1,292逾期超过90日 11,445 82.87% 9,484 536,479 48,606组合—其他类：
2018年6月30日
账面余额 坏账准备
整个存续期预期
金额 金额信用损失率
未逾期 277,569 - -逾期1-30日 1,317 8.73% 115逾期31-90日 - - -逾期超过90日 52,416 2.43% 1,273 331,302 1,388 (iii) 2018年 1-6月，本集团计提的坏账准备金额为 42,037,000元(2017年 1-6月：人民币 79,347,000元)，其中收回或转回的坏账准备金额为 36,072,000元(2017年 1-6月：人民币53,359,000元)。
(d) 2018年 1-6月，本集团实际核销的应收账款金额为 985,000元(2017年 1-6月：人民 9,312,000
元)。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
5、 预付款项
(1) 预付款项分类分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日原材料(包括在建船舶设备款) 3 ,341,660 2 ,382,879在建船舶工程款 6 1 3 11其他 4 7,678 4 6,948小计 3 ,389,399 2 ,430,138减：减值准备 ( 280,179) ( 282,417)合计 3 ,109,220 2 ,147,721 (2) 预付款项账龄分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日金额比例(％) 金额 比例(％)1年以内(含1年) 2,277,34267.20% 1,392,338 57.29%1年至2年(含2年) 137,766 4.06% 111,465 4.59%2年至3年(含3年) 128,896 3.80% 197,438 8.12%3年以上 845,39524.94% 728,897 30.00%小计 3,389,399100.00% 2,430,138 100.00%减：减值准备 ( 280,179) 8.27% ( 282,417) 11.62%合计 3,109,22091.73% 2,147,721 88.38%账龄自预付账款确认日起开始计算。
其他账龄超过 1年的预付款项主要是本集团支付与海洋工程业务相关的原材料设备的预付款。由于海洋工程项目的生产周期通常为1年以上，因此该等预付款项尚未结算。
(3) 于2018年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：
占预付款项余额总
金额
额比例
余额前五名的预付款项总额 1,376,073 40.60%
于2017年12月31日，本集团前五名预付款项总额为人民币891,767,000元，占预付款项总额比例的36.70%。
(4) 期末预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
于2018年6月30日及2017年12月31日，预付款项余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
6、 其他应收款
2018年6月30日 2017年12月31日关联方资金拆借 1,065,660 3 95,750应收股权增资/转让款 3,916,058 4 ,312,910预付股权转让款及财务资助款 (i) 1 78,634 1 78,634借款 (ii) 585,836 3 63,518买入返售金融资产 (iii) 587,711 1 ,200,379押金、保证金 1,099,075 9 74,064应收拆迁补偿款 (iv) 104,513 7 4,212应收退税款 412,781 2 10,685应收利息 4,015 1 9,092应收股利 4,408 4 ,408其他 1 ,260,131 9 46,127小计 9 ,218,822 8 ,679,779减：坏账准备 (480,129) (396,543)合计 8 ,738,693 8 ,283,236 (i)于2015年8月27日，本集团之子公司安瑞科的间接全资附属公司中集安瑞科投资控股(深圳)有限公司(“安瑞科投资控股有限公司”)与 SOEG PTE LTD(“SOEG”)、江苏太平洋造船集团有限公司(“江苏太平洋”)及春和集团有限公司(“春和”)(统称“卖方”)订立协议，据此卖方同意出售以及安瑞科投资控股有限公司同意购入南通太平洋海洋工程有限公司(“南通太平洋”)100%的股权。其后，安瑞科、南通太平洋及春和订立财务资助框架协议(“财务资助协议”)，规管安瑞科以贷款及担保形式向南通太平洋提供的财务资助。
于 2016年，安瑞科董事会认为协议中的若干先决条件不能达成，卖方违反了协议若干重大条款。因此安瑞科投资控股向卖方发出了终止通知函，以终止协议。安瑞科评估了应收卖方的预付代价款及应收南通太平洋的款项的可回收性。截至 2016年12月31日，安瑞科分别对应收卖方的预付代价款全额计提了人民币 178,634,000元的坏账准备及对应收南通太平洋的款项实际计提了人民币 1,184,281,000元的坏账准备。
于 2017年，南通太平洋由中国法院委任的南通太平洋破产清算组(“管理人”)接管。截止 2017年 12月 31日，安瑞科根据管理人提供的偿还能力分析就应收南通太平洋的款项进一步计提了减值拨备人民币105,549,000元。
于 2017年 7月 5日，安瑞科投资控股、南通太平洋与管理人订立重整投资协议(“重整计划”)，据此，安瑞科投资控股(作为重整投资人)提呈要约，通过收购南通太平洋的全部股权，购买南通太平洋的重大资产，现金代价为人民币799,800,000元。其后，重整计划于2017年7月22日获南通太平洋债权人于债权人会议上正式批准及于2017年8月4日获中国法院正式批准，南通太平洋于2017年8月4日成为安瑞科投资控股的全资子公司。
(ii)借款主要包括车贷代偿款人民币 122,632,000元；财务公司同业拆借人民币 251,431,000元，到期日为2018年7月3日；以及第三方借款和员工备用金借款。
(iii)买入返售金融资产为本集团子公司财务公司与同业间的债券质押式逆回购业务。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
6、 其他应收款（续）
(iv)为满足上海市宝山区罗店大型居住社区项目的建设需要，本集团非全资控股子公司上海冷箱位于上海市宝山区沪太路 6888号(宗地面积 290.55亩)的土地、房屋、设备、辅助设施等需进行拆迁。于2016年12月20日，上海冷箱与上海市宝山区土地储备中心(以下简称“宝山区土地储备中心”)就本次拆迁土地及房屋的征迁补偿事项签订了《大型居住社区罗店基地(非居住)房屋拆迁补偿协议书》(以下简称“补偿协议”)，补偿金额为人民币 572,258,000元。上海冷箱在该拆迁中需要提交的被拆迁房屋的《房地产权证》或其他相关权属证明材料已经于合同签署日交给宝山区土地储备中心报有关部门办理财务监理审批、土地收储和产权注销手续，其他补偿协议约定的实质性义务也已经于 2016年度完成。截至2018年6月30日，该款项尚有人民币28,613,000元未收回。
于 2017年 6月 1日，天津滨海高新技术产业开发区土地储备中心与本集团全资控股子公司中集北洋签订《天津市土地整理储备项目补偿合同》，中集北洋在该拆迁中需要提交的被拆迁房屋的《房地产权证》或其他相关权属证明材料已经于合同签署日交给天津滨海高新技术产业开发区土地储备中心报有关部门办理财务监理审批、土地收储和产权注销手续，其他补偿协议约定的实质性义务也已经于 2017年度完成。截至2018年6月30日，该款项尚有人民币75,900,000元未收回。
(a) 于2018年6月30日，处于第一阶段的其他应收款的坏账准备分析如下：
未来12个月内预期
账面余额 坏账准备信用损失率
单项计提：
关联方资金拆借 1,065,660 0.00% -应收股权增资/转让款 3,916,058 0.00% -借款 413,347 1.07% 4,404买入返售金融资产 587,711 0.00% -押金、保证金 1,099,075 2.25% 24,745应收拆迁补偿款 104,513 0.00% -应收退税款 412,781 0.00% -应收利息 4,015 0.00% -应收股利 4,408 0.00% -其他 1,236,418 8.41% 1 03,937合计 8,843,986 1 33,086 (b) 于2018年6月30日，本集团不存在处于第二阶段的其他应收款
(c) 于2018年6月30日，处于第三阶段的其他应收款的坏账准备分析如下：
整个存续期预
账面余额 坏账准备期信用损失率
单项计提：
预付股权转让款及财务资助款 178,634 100.00% 1 78,634借款 172,489 83.92% 1 44,746其他 23,713 99.79% 23,663合计 374,836 3 47,043 (d) 本期计提的坏账准备金额为人民币31,709,000元；收回或转回的坏账准备金额为人民币2,562,000元。
无重要的收回或转回金额。
(e) 本期实际核销的其他应收款坏账准备金额为人民币6,317,000元，无重要的其他应收款核销。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
6、 其他应收款（续）
(f) 于2018年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收
性质 余额 账龄 坏账准备款总额比例
天津蓝水海洋工程有限合伙企业(“
应收股权增资款 3,575,000二年 38.78% -天津蓝水”)
碧桂园地产集团有限公司 资金拆借 647,857一年以内 7.03% -镇江中集润宇置业有限公司(“润宇
应收联营企业借款 351,930一至三年 3.82% -置业”)
中信银行 债券质押式逆回购 251,431一年以内 2.73% -华安证券 债券质押式逆回购 100,000一年以内 1.08% -合计 4,926,218 53.44% - (g)于2018年6月30日，本集团无按照应收金额确认的政府补助
7、 存货
(1) 存货分类
2018年6月30日 2017年12月31日
存货跌价准备
账面余额及合同履约成本 账面价值 账面余额存货跌价准备 账面价值减值准备
原材料 4,963,003 (186,229) 4,776,774 3,971,003 (193,787) 3,777,216在产品 3,421,694 (11,831) 3,409,863 3,001,600 (11,537) 2,990,063产成品及库存商品 4,432,117 (104,345) 4,327,772 4,485,352 (108,174) 4,377,178委托加工材料 301,281 (166) 301,115 240,432 (184) 240,248备品备件 166,058 (8,315) 157,743 204,266 (7,700) 196,566低值易耗品 38,270 (164) 38,106 30,433 (164) 30,269在途材料 40,049 - 40,049 38,228 - 38,228房地产已完工开发产品 768,587 (7,738) 760,849 824,295 (14,900) 809,395房地产在建开发产品 1,623,444 (4,794) 1,618,650 1,211,786 (4,992) 1,206,794海洋工程项目机器设备 4,608,680 (11,883) 4,596,797 4,540,022 (207) 4,539,815已完工尚未结算款 - - - 1,085,269 (32,714) 1,052,555合计 20,363,183 (335,465) 20,027,718 19,632,686 (374,359) 19,258,327于2018年6月30日，本集团存货余额中含借款费用资本化的金额为人民币320,406,000元(2017年 12月 31日：人民币 143,787,000元)。本集团本期用于确定借款利息资本化金额的资本化率为4.93%(2017年1-6月：3.39%)。
于2018年6月30日，本集团无所有权受到限制的存货(2017年12月31日：无)。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
7、 存货(续)
(2) 存货账面余额本期变动分析如下：
2017年 2018年 2018年12月31日 会计政策变更 1月1日 本期增加 本期减少 6月30日原材料 3,971,003 - 3,971,003 34,124,698 (33,132,698) 4,963,003在产品 3,001,600 18,720 3,020,320 37,201,533 (36,800,159) 3,421,694产成品及库存商品 4,485,352 - 4,485,352 36,581,437 (36,634,672) 4,432,117委托加工材料 240,432 - 240,432 1,948,379 (1,887,530) 301,281备品备件 204,266 - 204,266 346,685 (384,893) 166,058低值易耗品 30,433 - 30,433 153,365 (145,528) 38,270在途材料 38,228 - 38,228 24,044 (22,223) 40,049房地产已完工开发产品 824,295 - 824,295 11,040 (66,748) 768,587房地产在建开发产品 1,211,786 - 1,211,786 872,156 (460,498) 1,623,444海洋工程项目机器设备 4,540,022 - 4,540,022 102,720 (34,062) 4,608,680已完工尚未结算款 1,085,269 (1,085,269) - - - -合计 19,632,686 (1,066,549) 18,566,137 111,366,057 (109,569,011) 20,363,183 (3) 存货跌价准备
2017年 2018年 本期增加 本期减少 外币报表 2018年存货种类 12月31日会计政策变更 1月1日 计提 转回 转销折算影响数 6月30日原材料 193,787 - 193,787 872 (15) (5,606) (2,809) 186,229在产品 11,537 - 11,537 46 (204) - 452 11,831产成品及库存商品 108,174 - 108,174 581 (1,253) (2,939) (218) 104,345委托加工材料 184 - 184 - (18) - - 166备品备件 7,700 - 7,700 708 - (19) (74) 8,315低值易耗品 164 - 164 - - - - 164房地产已完工开发产品 14,900 - 14,900 - (7,162) - - 7,738房地产在建开发产品 4,992 - 4,992 - - (198) - 4,794海洋工程项目机器设备 207 - 207 11,726 - - (50) 11,883已完工尚未结算款 32,714 (32,714) - - - - - -合计 374,359 (32,714) 341,645 13,933 (8,652) (8,762) (2,699) 335,465
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
7、 存货(续)
(3) 存货跌价准备(续)
(a) 本期本集团计提的存货跌价准备主要是由于部分产品价格下滑和对呆滞或废旧物资而计提。
存货跌价准备本期转回/转销情况说明如下：
存货种类 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销存货跌价准备的原因原材料 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升在产品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升产成品及库存商品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升委托加工材料 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升备品备件 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升房地产已完工开发产品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升房地产在建开发产品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升8、 合同资产
2018年6月30日2017年12月31日
合同资产 1,549,622 —
减：合同资产减值准备 (15,489) —
1,534,133 —
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
9、 持有待售资产和持有待售负债
2018年6月30日
划分为持有待售 持有待售资产
账面价值
前的账面价值 减值准备
持有待售资产—
货币资金 -
- -
投资性房地产 26,401
- 26,401
固定资产 86,266
- 86,266
在建工程 -
- -
无形资产 85,207
- 85,207
合计 197,874
- 197,874
于 2016年 11月 11日，经董事会批准，本集团子公司秦皇岛车辆与秦皇岛经济技术开发区土地收购储备中心签订不可撤销的资产转让协议，将其持有的人民币 36,377,000元的固定资产和人民币74,954,000元的无形资产出售，该转让交易预计在2017年内完成。于2016年11月16日，经董事会批准，本集团子公司新疆车辆与乌鲁木齐高新技术产业开发区(新市区)人民政府、乌鲁木齐高新技术产业开发区(新市区)管理委员会签订不可撤销的资产转让协议，将其持有的人民币 26,401,000元的投资性房地产、人民币 55,892,000元的固定资产和人民币 10,223,000元的无形资产出售，由于无法控制的原因，上述交易未能完成，但子公司仍然将出售非流动资产，因此在2018年6月30日继续划分为持有待售类别，在资产负债表的流动资产中单独列示。
10、一年内到期的非流动资产
2018年6月30日 2017年12月31日
应收融资租赁款 5,773,722 6,260,716
减：未实现融资收益 (1,235,165) (1,299,850)
应收融资租赁款净值 4,538,557 4,960,866
委托贷款 159,918 -
分期收款销售商品 25,595 30,440
其他 9,906 2,930
小计 4,733,976 4,994,236
减：减值准备 (618,482) (679,986)
合计 4,115,494 4,314,250
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
11、其他流动资产
2018年6月30日 2017年12月31日
待抵扣/预缴税费 957,244 753,612
可供出售金融资产 - 408,000
应收票据 19,000
其他 23,444 36,684
合计 999,688 1,198,296
于2018年6月30日，本集团已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下：
已终止确认 未终止确认
银行承兑汇票 3 ,684,984 1 9,000
商业承兑汇票 4 8,860 -
合计 3 ,733,844 1 9,000
12、其他债权投资
2018年6月30日 2017年12月31日
债务工具投资 29,620 —
29,620 —
其中：
—成本 31,604 —
—累计公允价值变动 (1,984) —
29,620 —
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
13、长期应收款
2018年6月30日 2017年12月31日
应收融资租赁款 20,169,825 20,223,046
减：未实现融资收益 (6,485,363) (7,514,064)
应收融资租赁款净值 13,684,462 12,708,982
分期收款销售商品 67,159 83,048
其他 281,622 273,516
小计 14,033,243 13,065,546
减：坏账准备 (317,906) (185,006)
合计 13,715,337 12,880,540
于2018年06月30日，长期应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项(2017年12月31日：无)。
本集团于资产负债表日后将收到的最低租赁收款额按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按12月31日的现行利率)计算的利息)分析如下：
最低租赁收款额 2018年6月30日 2017年12月31日
1年以内(含1年) 5,773,722 6,260,716
1年以上2年以内(含2年) 3,901,812 3,240,272
2年以上3年以内(含3年) 2,202,144 2,254,953
3年以上 14,269,569 14,727,821
小计 26,147,247 26,483,762
减：未实现融资收益 (7,720,528) (8,813,914)
合计 18,426,719 17,669,848
于2018年6月30日，本集团无因金融资产转移而予以终止确认的长期应收款(2017年12月31日：1,255,723,000元)：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
14、长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
本集团与联营企业、合营企业之间不存在转移资金方面的重大限制。
(2) 对合营企业的长期股权投资：
本期增减变动
2017年追加或减少 按权益法其他综合其他权益宣告分派的外币报表2018年减值准备12月31日 投资调整的净损益收益调整 变动现金股利折算差额6月30日期末余额广西南方中集物流装备有限公司(“广西南方物流”) 4 5,328 - 3 ,763 - - - - 4 9,091 -超酷(上海)制冷设备有限公司 1 ,814 - - - - - - 1 ,814 -上海申毅专用车零部件有限公司 1 1,132 - 1 85 - - - 8 2 1 1,399 -日邮振华 6 6,134 - ( 66) - - - - 6 6,068 -川崎振华物流(天津)有限公司 2 5,111 - 8 11 - - - - 2 5,922 -青岛捷丰柏坚货柜维修有限公司 1 5,060 - 1 ,651 - - - 1 11 1 6,822 -大连集龙柏坚货柜维修有限公司 5 ,200 - 5 20 - - - 4 6 5 ,766 -上海柏坚德威集装箱维修有限公司 3 0,925 - 2 ,387 - - - 2 53 3 3,565 -天津金狮柏坚集装箱维修有限公司 7 ,226 - 3 46 - - - 3 7 7 ,609 -玉柴联合动力 2 12,776 - 1 2,908 - - - - 2 25,684 -深圳中集移动物联国际运营服务有限公司 7 8 - ( 78) - - - - - -宁波梅山保税港区创智联诚投资管理合伙企业
52,073 - (503) - - - - 5 1,570 -(有限合伙)
杭州映合投资管理合伙企业(有限合伙) 21,083 - (207) - - - - 20,876 - New Horizon Shipping UG 31,372 - - - - - 3 87 31,759 -合计 525,312 - 21,717 - - - 9 16 547,945 -在合营企业中的权益相关信息见附注六、2。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
14、长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资：
本期增减变动
2017年 联营公司 追加或按权益法调其他综合 其他宣告分派的 外币报表 计提 2018年减值准备其他
12月31日转为子公司减少投资整的净损益收益调整权益变动 现金股利 折算差额减值准备 6月30日期末余额新洋木业香港有限公司(“新洋木业”) 7 ,966 - - - - - - 4 9 - - 8 ,015 -厦门中集海投集装箱服务有限公司 2 3,234 - - 7 93 - - - 6 9 - - 2 4,096 -大连集龙物流有限公司 4 8,047 - - 8 83 - - - 3 07 - - 4 9,237 -森钜(江门)科技材料有限公司 4 4,066 - - 1 ,299 - - - - - - 4 5,365 - Eurotank Oy 8 ,871 - ( 9,555) 6 84 - - - - - - - -上海丰扬 1 11,433 - - - - - - - - - 1 11,433 - TSC 1 93,066 - - - - - - 1 ,622 - - 1 94,688 - MSC 2 - - - - - - - - - 2 ( 2)天珠(上海)物流有限公司 1 ,777 - - 1 7 - - - - - - 1 ,794 -利华能源 1 12,230 - - - - - - - - - 1 12,230 -江苏锐成机械有限公司(“江苏锐成”) 3 3,456 - - 3 ,077 - - - - - - 3 6,533 -酒泉市安瑞科昆仑深冷机械有限责任公司(“昆仑深冷”) 2 ,608 - - - - - - - ( 2,070) - 5 38 ( 2,070)纽敦光电科技(上海)有限公司(“纽敦光电”) 1 6,422 - - - - - - - - - 1 6,422 -徐州中集木业有限公司(“徐州木业”) 2 8,311 - - 8 8 - - - - - - 2 8,399 -天津首农东疆牧业有限责任公司 2 5,783 - - ( 1,349) - - - - - - 2 4,434 -青岛港国际贸易物流有限公司 4 5,151 - - 1 ,534 - - - - - - 4 6,685 -天津港首农食品进出口贸易有限公司 2 1,110 - - - - - - - - - 2 1,110 -
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
14、长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资(续)
本期增减变动
2017年 联营公司 追加或按权益法调其他综合 其他宣告分派的 外币报表 计提 2018年减值准备其他
12月31日转为子公司减少投资整的净损益收益调整权益变动 现金股利 折算差额减值准备 6月30日期末余额加华海运有限公司(“加华海运”) 1 19,246 - - - - - - 1 ,485 - - 1 20,731 -鑫都货运有限公司 1 ,132 - - 1 44 - - ( 579) - - - 6 97 -赤峰绿田园农场有限公司 6 ,296 - - - - - - - - - 6 ,296 - CIMC Arabia Factory Company Limited 2 ,971 - - - - - - - - - 2 ,971 - North searigsas ltd 1 2,781 - - - - - - - - - 1 2,781 -宁夏长明 1 8,290 - - ( 1,163) - - - - - - 1 7,127 -成都以达通信设备有限公司 2 ,226 - - ( 173) - - - - - - 2 ,053 -深圳市路演中网络科技有限公司(“深圳路演中”) 8 ,230 - - - - - - - - - 8 ,230 -北京集酷创展有限公司 1 3,093 - - ( 10) - - - - - - 1 3,083 -广州中浩控制技术有限公司 2 6,323 - - ( 195) - - - - - - 2 6,128 -中国消防企业集团有限公司(“中国消防”) 5 32,763 - - - - - - ( 5,652) - - 5 27,111 -上海罐联供应链科技发展有限公司 1 ,755 - - ( 57) - - - - - - 1 ,698 -浙江鑫隆竹业有限公司 1 3,150 - - - - - - - - - 1 3,150 -宁国广申竹木制品有限公司(“宁国广申”) 1 ,067 - - 1 8 - - - - - - 1 ,085 -福建省青晨竹业有限公司(“青晨竹业”) 2 ,988 - - 7 21 - - - - - - 3 ,709 - UC Storage LLC 5 ,740 - ( 5,740) - - - - - - - - -江苏宝京汽车部件有限公司 2 1,345 - - ( 507) - - - 1 21 - - 2 0,959 -森钜(上海)国际贸易有限公司(“森钜上海”) 909 - - 5 7 - - - - - - 9 66 -深圳市凯卓立液压设备股权有限公司(“凯卓立液压”) 1 9,272 - - - - - - - - - 1 9,272 -
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
14、长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资(续)
本期增减变动
2017年 联营公司 追加或按权益法调其他综合 其他宣告分派的外币报表 计提 2018年减值准备其他
12月31日转为子公司减少投资整的净损益收益调整权益变动 现金股利 折算差额减值准备 6月30日期末余额中亿新威 24,364 - - 1 ,035 - - - - - - 2 5,399 -河南一达天下物流科技有限公司(“河南一达”) 378 - - 1 85 - - - - - - 5 63 -中集冷云(北京)冷链科技有限公司 1,243 (1,243) - - - - - - - - - -前海瑞集科技有限公司 4,464 - 2 ,880 - - - - - - - 7 ,344 -首中投资管理有限公司(“首中投资”) 186,028 - ( 186,028) ( 2,290) - - - - - - ( 2,290) -世运伊博(北京)国际物流有限公司 3,120 - - - - - - - - - 3 ,120 -深圳市超级蓝领网络科技服务有限公司 5 - - - - - - - - - 5 -上海鑫百勤专用车辆有限公司 15,980 - - 2 70 - - - - - - 1 6,250 -深圳市中集天亿投资合伙企业（有限合伙） 2,529 - - - - - - - - - 2 ,529 -横琴中集睿德信创新创业投资基金(有限合伙) 30,539 - - - - - - - - - 3 0,539 -深圳市星火车联科技有限公司 1,522 - - ( 319) - - - - - - 1 ,203 -青岛港联华国际物流有限公司 8,306 - - 7 26 - - - - - - 9 ,032 -宁波华翔汽车新材料科技有限公司 2,398 - - ( 1,772) - - - - - - 6 26 -镇江神行太保科技有限公司 1,998 - - - - - - - - - 1 ,998 -深圳市信汇益金投资合伙企业（有限合伙） 28,774 - - - - - - - - - 2 8,774 -思蓝公司 19,954 - - ( 921) - - - - - - 1 9,033 - OOS International holding 2,884 - - - - - - - - - 2 ,884 -沈阳市北新机动车检测有限公司 5,589 - ( 6,792) - - - - - - - ( 1,203) -深圳中集光大物流股权投资基金合伙企业（有限合伙） - - 8 0,000 - - - - - - - 8 0,000 - Mangrove Capital Global Limited - - 9 36 - - - - - - - 9 36 -舟山长宏国际船舶修造有限公司(“舟山长宏”) - - 1 39,000 - - - - - - - 1 39,000 -地中海航运（香港）有限公司 - - 1 6,141 8 83 - - - - - - 1 7,024 -合肥创宇新能源科技有限公司 - - 3 ,032 - - - - - - - 3 ,032 - 1,873,185 (1,243) 33,874 3,658 - - (579) (1,999) (2,070) - 1,904,826 (2,072)在联营企业中的权益相关信息见附注六、2
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
14、长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资(续)
本集团对TSC、利华能源、江苏锐成、纽敦光电、凯卓立液压、中亿新威、河南一达、舟山长宏和深圳路演中的投资比例低于20%，但由于本集团已委派董事于该等公司，本集团认为本集团能够对该等公司施加重大影响，因此，本集团将对该等公司的权益性投资作为本集团的联营企业按权益法进行后续计量。
于2018年6月30日，根据对合营及联营企业长期股权投资的可回收金额与其账面价值比较得出的减值测试结果，本集团除对MSC、昆仑深冷无需对联营及合营企业长期股权投资计提减值准备(2017年12月31日：无)
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
15、其他权益工具投资
2018年6月30日 2017年12月31日权益工具投资
非上市公司股票
—交银施罗德基金管理有限公司 236,200 ——中铁联合国际有限公司 568,700 ——珠海云洲智能科技有限公司 25,300 ——象山华金股权投资合伙企业（有限合伙） 10 ——东莞中集菁英公寓管理有限公司 1 —上市公司股票
—首长国际企业有限公司 175,819 ——Otto Energy Limited 4,210 — 1,010,240 —
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
15、其他权益工具投资（续）
2018年6月30日 2017年12月31日交银施罗德基金管理有限公司
—成本 8,125 ——累计公允价值变动 273,775 — 281,900 —中铁联合国际有限公司
—成本 380,780 ——累计公允价值变动 142,220 — 523,000 —珠海云洲智能科技有限公司
—成本 20,000 ——累计公允价值变动 5,300 — 25,300 —象山华金股权投资合伙企业（有限合伙）
—成本 10 ——累计公允价值变动 - — 10
东莞中集菁英公寓管理有限公司
—成本 1 ——累计公允价值变动 - — 1
首长国际企业有限公司
—成本 191,722 ——累计公允价值变动 (15,903) — 175,819
Otto Energy Limited
—成本 4,582 ——累计公允价值变动 (372) — 4,210 —16、 其他非流动金融资产
附注 2018年6月30日 2017年12月31日衍生金融资产-利率掉期合约 四、3 424,154 —
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
17、投资性房地产
房屋建筑物及相
土地使用权 合计
关土地使用权
2017年1月1日 1,139,285 613,323 1,752,608
公允价值变动 5,344 - 5,344
固定资产转入 21,120 - 21,120
存货转入 90,231 - 90,231
在建工程转入 34,424 - 34,424
转入资产重估增值 6,681 - 6,681
转出至其他资产 (26,574) (150,800) (177,374)
本年处置 (5,045) (48,800) (53,845)
2017年12月31日 1,265,466 413,723 1,679,189
房屋建筑物及相
土地使用权 合计
关土地使用权
2018年1月1日 1,265,466 413,723 1,679,189
外币折算差 2,081 - 2,081
2018年6月30日 1,267,547 413,723 1,681,270
本期资本化计入投资性房地产的借款费用为：无(2017年1-6月：无)。
于2018年6月30日，账面价值约322,910,000元的房屋及建筑物(2017年12月31日：人民币 216,849,000元)由于手续原因尚未办妥房屋产权证，预计在 2018至 2019年办理房屋产权证。
2018年6月30日账面价值约208,760,000元的土地使用权尚未取得土地证(2017年12月31日：人民币208,760,000元)。
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
18、固定资产
2018年6月30日 2017年12月31日
固定资产(a) 22,675,284 22,941,021
固定资产清理(b) 160,792 147,661
合计 22,836,076 23,088,682
(a) 固定资产
房屋及 办公设备 海洋工程
建筑物 机器设备及其他设备运输工具 专用设备 船坞码头 合计原值
2017年12月31日 11,487,473 9,845,355 2,291,556 1,120,789 7,681,718 1 ,267,335 3 3,694,226企业合并增加 - - 432 63 - - 495本期增加 54,320 101,819 45,444 140,529 15,342 - 357,454在建工程转入 34,316 199,906 21,436 15,024 - - 270,682本期减少 (164,616) (87,055) (25,266) (30,366) - - (307,303)转出至投资性房地产 - - - - - - -划分为持有待售 - - - - - - -外币报表折算影响数 (8,211) (4,433) 11,561 340 78,733 9,023 87,0132018年6月30日 11,403,282 10,055,592 2,345,163 1,246,379 7,775,793 1,276,358 34,102,567累计折旧
2017年12月31日 2,933,679 4,396,754 1,168,294 543,978 1,158,593 2 61,887 1 0,463,185企业合并增加 - - 87 25 - - 112本期计提 165,583 309,504 110,266 56,310 152,003 12,002 805,668本期减少 (42,482) (39,942) (16,613) (18,660) - - (117,697)转出至投资性房地产 - - - - - - -划分为持有待售 - - - - - - -外币报表折算影响数 (1,577) (3,180) 4,784 55 13,762 2,219 16,0632018年6月30日 3,055,203 4,663,136 1,266,818 581,708 1,324,358 276,108 11,167,331减值准备
2017年12月31日 239,038 47,689 1,253 2,040 - - 290,020企业合并增加 - - - - - - -本期计提 - - - 4 - - 4处置转销 (21,082) (5,496) (98) - - - (26,676)外币报表折算影响数 (3,372) (101) 77 - - - (3,396)2018年6月30日 214,584 42,092 1,232 2,044 - - 259,952账面价值
2018年6月30日 8,133,495 5,350,364 1,077,113 662,627 6,451,435 1,000,250 22,675,2842017年12月31日 8,314,756 5,400,912 1,122,009 574,771 6,523,125 1 ,005,448 2 2,941,021
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
18、固定资产(续)
(a) 固定资产（续）
于 2018年 6月 30日，账面价值约为 255,395,000元(原价 406,211,000元)的机器设备作为500,000,000元长期应付款的抵押物(2017年12月31日：353,331,000元)，参见附注四、27。
账面价值2,163,000元（原价2,196,000元）的机器设备作为分期付款购买固定资产的抵押物（2017年12月31日：无）。
于2018年 1-6月，固定资产计提的折旧金额为805,668,000元(2017年1-6月：916,498,000元)，其中计入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为 674,744,000元、11,133,000元及119,791,000元(2017年1-6月：776,825,000元、9,897,000元及129,776,000元)。
于 2018年 1-6月，由在建工程转入固定资产的原价为 270,682,000元(2017年 1-6月：414,166,000元)。
(1) 暂时闲置的固定资产
于2018年6月30日，账面价值约为318,572,000元(原值514,478,000元)的房屋及建筑物和机器设备(2017年12月31日：账面价值148,018,000元、原值214,983,000元)暂时闲置。具体分析如下：原价 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋、建筑物 362,278 (106,185) (6,629) 249,464
机器设备 112,100 (59,097) (12,274) 40,729
运输工具 5,987 (3,038) - 2,949
办公设备及其他设备 34,113 (8,629) (54) 25,430
514,478 (176,949) (18,957) 318,572
(2) 融资租入的固定资产：
2018年6月30日 2017年12月31日
账面原值 累计折旧外币影响数账面净值 账面原值 累计折旧外币影响数账面净值房屋、建筑物 - - - - - - - -机器设备 14,875 (1,415) (1) 13,459 14,779 ( 677) - 1 4,102海洋工程专用设备 218,603 (98,668) (2,722) 117,213 33,031 ( 14,377) - 1 8,654合计 233,478 (100,083) (2,723) 130,672 47,810 ( 15,054) - 3 2,756融资租入固定资产主要为来福士融资租入的海洋工程专用设备。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
18、固定资产(续)
(a) 固定资产（续）
(3) 未办妥产权证书的固定资产
账面价值 未办妥产权证书原因
厂房 369,601 已交付使用，正在办理中
办公楼 97,342 已交付使用，正在办理中
车间 327,220手续不齐全，正在重新办理中
员工宿舍、食堂 83,479 已交付使用，正在办理中
仓库 82,333 正在办理中
其他 72,369 正在办理中
合计 1,032,344
(b) 固定资产清理
2018年6月30日 2017年12月31日
房屋及建筑物 9 0,238 90,505
机器设备 6 9,065 55,833
运输工具 2 20 56
办公设备及其他设备 1 ,269 1 ,267
合计 1 60,792 1 47,661
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
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四、 合并财务报表项目注释(续)
19、在建工程
(1) 在建工程
2018年6月30日 2017年12月31日
账面原值 减值准备 账面净值 账面原值 减值准备账面净值中集租赁在建船舶项目 19,295,886 - 19,295,886 18,723,948 - 18,723,948来福士H273、H1284项目 2,828,966 - 2,828,966 2,750,212 - 2,750,212中集华骏灯塔项目 106,769 - 106,769 76,842 - 76,842财务信息系统建设项目 66,004 - 66,004 54,583 - 54,583冷链研究院工程项目 53,905 - 53,905 50,897 - 50,897东莞多式联运办公楼项目 18,265 - 18,265 18,030 - 18,030东莞南方中集凤岗项目前期工程 17,534 - 17,534 15,633 - 15,633东莞南方中集凤岗项目工程 228,065 - 228,065 - - -安瑞科车间工程项目 17,995 - 17,995 13,678 - 13,678宁波中集水性漆涂装线改造项目 11,704 - 11,704 11,522 - 11,522天津中集水性漆涂装生产线 - - - 11,414 - 11,414新会特箱生产线与动力设施改造工程 116,763 - 116,763 5,352 - 5,352太仓中集搬迁和改造项目 4,615 - 4,615 4,615 - 4,615东莞中集专用车物流装备项目 - - - 4,601 - 4,601来福士2000T回转起重机等大型设备 3,178 - 3,178 3,178 - 3,178联合重工生产设备项目 3,292 - 3,292 1,956 - 1,956其他 694,773 (1,320) 693,453 449,444 (1,320) 448,124合计 23,467,714 (1,320) 23,466,394 22,195,905 (1,320) 22,194,585于 2018年 6月 30日，本集团在建工程账面价值中包含借款费用资本化累计金额为 1,807,840,000元(2017年12月31日：1,548,112,000元)。本集团本期用于确定借款利息资本化金额的资本化率为4.91%(2017年度：3.53%)。
于2018年6月30日，本集团无所有权受到限制的在建工程(2017年12月31日：无)。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
19、在建工程(续)
(2) 重大在建工程项目本期变动情况
其中：本期本期利息
2017年 本期转入 2018年工程投入占 利息资本 外币报表预算数 本期增加 其他减少 工程进度 利息资本化资本化率资金来源12月31日 固定资产 6月30日预算比例(%) 化累计金额 折算影响数金额 (%)
中集租赁在建船舶项目 26,683,353 18,723,948 474,682 - - 19,295,886 92%28%-100% 1 ,515,255 1 94,105 4.91% 借款 9 7,256来福士H273、H1284项目 2,886,965 2,750,212 65,367 - - 2,828,966 98% 99% 2 92,585 6 5,623 4.91%自筹和借款 1 3,387中集华骏灯塔项目 148,870 76,842 31,737 (1,810) - 106,769 73% 73% - - 0.00% 自筹 -财务信息系统建设项目 181,160 54,583 11,421 - - 66,004 36% 36% - - 0.00% 自筹 -冷链研究院工程项目 60,000 50,897 3,008 - - 53,905 90% 90% - - 0.00% 自筹 -东莞多式联运办公楼项目 22,000 18,030 235 - - 18,265 83% 83% - 2 37 1.30%自筹和借款 -东莞南方中集凤岗项目前期工程 20,500 15,633 1,901 - - 17,534 86% 80% - - 0.00% 自筹 -东莞南方中集凤岗项目工程 1,224,722 - 228,065 - - 228,065 17% 80% - - 0.00% 自筹 -安瑞科车间工程项目 39,574 13,678 8,264 (3,339) (608) 17,995 99% 75% - - 0.00% 自筹 -宁波中集水性漆涂装线改造项目 20,050 11,522 182 - - 11,704 58% 75% - - 0.00% 自筹 -天津中集水性漆涂装生产线 60,000 11,414 48,357 (59,771) - - 100% 100% - - 0.00% 自筹 -新会特箱生产线与动力设施改造工程 156,550 5,352 111,411 - - 116,763 75% 75% - - 0.00% 自筹 -太仓中集搬迁和改造项目 69,970 4,615 - - - 4,615 60% 60% - - 0.00% 自筹 -东莞中集专用车物流装备项目 388,222 4,601 - (4,601) - - 80% 100% - - 0.00% 自筹 -来福士2000T回转起重机等大型设备 287,876 3,178 - - - 3,178 98% 98% - - 0.00% 自筹 -联合重工生产设备项目 6,935 1,956 2,045 (454) (255) 3,292 58% 60% - - 0.00% 自筹 -其他 - 448,124 447,332 (200,708) - 693,453 0% 0% - - - - (1,295)合计 - 22,194,585 1,434,007 (270,683) (863) 23,466,394 1 ,807,840 2 59,965 - - 109,348于2018年6月30日，本集团对在建工程计提减值准备人民币1,320,000元(2017年12月31日：人民币1,320,000元)。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
20、无形资产
(1) 无形资产
生产专有技
土地使用权 森林开采权客户关系客户合约海域使用权特许经营权 合计术和商标权
原值
2017年12月31日 4,114,542 2,074,462 136,177 417,030 332,104 111,700 111,987 7,298,002企业合并增加 - 69 - - - - - 69本期增加 83,882 29,263 - - - - - 113,145本期减少 (40,280) (21,419) - (806) - - - (62,505)转出至投资性房地产 - - - - - - - -划分为持有待售 - - - - - - - -外币报表折算影响数 952 (4,864) 1,168 (1,510) (334) 238 (16) (4,366)2018年6月30日 4,159,096 2,077,511 137,345 414,714 331,770 111,938 111,971 7,344,345 -累计摊销
2017年12月31日 749,016 1,162,841 32,510 227,677 208,219 31,339 11,849 2,423,451企业合并增加 - 18 - - - - - 18本期计提 47,127 81,852 - 10,515 16,100 865 1,688 158,148本期减少 (9,959) (10,489) - - - - - (20,448)转出至投资性房地产 - - - - - - - -划分为持有待售 - - - - - - - -外币报表折算影响数 1,072 (2,288) 277 (362) (394) 271 (16) (1,440)2018年6月30日 787,256 1,231,934 32,787 237,830 223,925 32,475 13,521 2,559,729 -减值准备
2017年12月31日 - 5,387 103,667 1,989 52,264 - - 163,307本期计提 - - - - - - - -本期减少 - - - - - - - -外币报表折算影响数 - (308) 891 (179) - - - 4042018年6月30日 - 5,079 104,558 1,810 52,264 - - 163,711账面价值
2018年6月30日 3,371,840 840,498 - 175,074 55,581 79,463 98,450 4,620,9052017年12月31日 3,365,526 906,234 - 187,364 71,621 80,361 100,138 4,711,244于2018年1-6月，无形资产的摊销金额为人民币158,148,000元(2017年1-6月：人民币175,343,000元)。
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20、无形资产（续）
(2) 于2018年6月30日，本集团未办妥产权证书的无形资产如下：
账面价值 未办妥产权
项目 等值人民币 证书原因
南方东部物流汤坑堆场土地使用权 54,163目前正在办理
联合重工土地使用权 43,000目前正在办理
南方东部物流员工宿舍 1,734目前正在办理
合计 98,897
经过本集团管理层的评估，上述未办妥产权证书的土地不存在减值的风险。
(3) 于2018年6月30日，本集团无所有权受到限制的无形资产(2017年12月31日：无)。
(4) 于 2018年 6月 30日，本集团使用寿命不确定的无形资产为加油站特许经营权，净值为人民币53,300,000元(2017年12月31日：人民币53,300,000元)。
21、开发支出
本集团开发支出列示如下：
确认为
本期增加
2017年12月31日 无形资产 2018年6月30日车辆技术开发项目 47,629 12,885 - 60,514其他 19,770 185 - 19,955 67,399 13,070 - 80,4692018年1-6月，本集团研究开发支出共计人民币340,299,000元(2017年1-6月：309,498,000元)：其中327,229,000元(2017年1-6月：人民币288,459,000元)于当期计入损益,13,070,000元于当期资本化(2017年 1-6月：21,039,000元)。2018年 1-6月，通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为0%(2017年1-6月：9.61%)。
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22、商誉
2017年 外币报表 2018年本期增加 本期减少
12月31日 折算影响数 6月30日安瑞科 625,390 - - (1,513) 623,877 Vehicles UK 344,664 - - (4,775) 339,889 TGESA 170,144 - - (2,106) 168,038扬子石化 86,558 - - - 86,558 Bassoe 132,245 - - - 132,245 Pteris 108,196 - - - 108,196联合重工 132,145 - - - 132,145哈深冷 103,530 - - - 103,530其他 (1) 582,696 4,060 - (512) 586,244小计 2,285,568 4,060 - (8,906) 2,280,722减：减值准备
联合重工 93,330 - - - 93,330哈森冷 38,000 - - - 38,000其他 41,793 2,087 - 244 44,124小计 173,123 2,087 - 244 175,454合计 2,112,445 1,973 - (9,150) 2,105,268 (1) 本期增加的商誉系北京精新相能科技有限公司收购北京中集智冷科技有限公司产生的商誉。
(2) 包含商誉的资产组的减值测试
分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉净额根据经营分部汇总如下：
2017年12月31日企业合并增加本期增加额本期摊销额外币报表折算影响数2018年6月30日堆场配套设施费 7,612 - 608 (1,686) (2) 6,532项目融资保费及手续费 103,724 - 41,291 (24,916) 1,478 121,577经营租入固定资产改良 16,172 - 5,086 (1,879) - 19,379
作业船改良支出 19,523 - 27,820 (13,593) 607 34,357
其他 58,208 - 18,826 (16,105) 39 60,968
小计 205,239 - 93,631 (58,179) 2,122 242,813
减：减值准备 - - - - -
合计 205,239 - 93,631 (58,179) 2,122 242,813
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四、 合并财务报表项目注释(续)
24、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 互抵后的递延所得税资产或负债及对应的可抵扣或应纳税暂时性差异
2018年6月30日 2017年12月31日
可抵扣或(应纳税) 递延所得税 可抵扣或(应纳税) 递延所得税暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)递延所得税资产：
资产减值准备 3,022,208 712,326 3,015,044 710,854预计负债 1,037,318 218,631 999,526 209,194应付职工薪酬 1,597,624 343,314 1,750,600 381,558预提费用 230,674 47,620 555,749 120,791可抵扣亏损 2,650,578 507,027 2,572,434 485,290以公允价值计量且其变动计入当期损益
163,734 37,227 1,063 266的金融资产的公允价值变动
以公允价值计量且其变动计入其他综合
3,048 762 3,048 762收益的金融资产的公允价值变动
集团内部未实现收益 19,816 4,335 18,136 4,534其他 210,082 42,017 318,960 74,698小计 8,935,082 1,913,259 9,234,560 1,987,947互抵金额 (115,404) (454,157) (2,285,238) (571,310)互抵后的金额 8,819,678 1,459,102 6,949,322 1,416,637其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 276,044 443,585预计于1年后转回的金额 1,183,058 973,052 1,459,102 1,416,637递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动计入当期损益
(7,759) (1,675) (5,563) (1,386)的金融资产的公允价值变动
投资性房地产公允价值调整 (422,627) (101,233) (611,525) (158,100)企业合并评估增值 (1,052,706) (240,396) (1,046,962) (239,756)债务重组收益 (1,819,792) (454,948) (2,274,744) (568,686)海外工程毛利(待完工时纳税) (575,750) (142,660) (550,204) (137,551)固定资产加速折旧 (229,210) (48,682) (380,036) (121,535)非居民外国企业向境内派息 (262,580) (65,645) (262,580) (65,645)其他 (1,046,367) (208,956) (234,564) (79,988)小计 (5,416,791) (1,264,195) (5,366,178) (1,372,647)互抵金额 115,404 454,157 2,285,238 571,310互抵后的金额 (5,301,387) (810,038) (3,080,940) (801,337)其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 (103,705) (165,263)预计于1年后转回的金额 (706,333) (636,074)
(810,038) (687,884)
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
24、递延所得税资产/递延所得税负债(续)
(2) 未确认递延所得税资产明细
2018年6月30日 2017年12月31日
可抵扣亏损 2,037,436 1,667,129
南通太平洋项目减值损失 367,116 367,116
森林开采权减值损失 23,053 23,053
其他 11,568 23,485
合计 2,439,173 2,080,783
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情况
2018年6月30日 2017年12月31日 备注
2018年 826,831 795,581
2019年 403,799 339,063
2020年 682,964 665,680
2021年 425,497 411,238
2021年以后 5,635,818 5,629,174 注1
合计 7,974,909 7,840,736
注1：2021年以后，5年及以上的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损均为境外公司的亏损。在中国香港地区、美国、英国及澳大利亚注册的公司产生的税务亏损允许以未来的应纳税所得无限期弥补；
在荷兰注册的公司产生的未弥补税务亏损允许以未来9年内的应纳税所得弥补。
除此之外，本期本集团并无未确认的递延所得税负债。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
25、 其他非流动资产
注 2018年6月30日 2017年12月31日
继续涉入资产 (i) 17,366 -
预付设备款 7,304 13,516
预付土地款 6,956 6,956
预付工程款 - 64,094
委托贷款 - 3,249
其他 - 71
合计 31,626 87,886
于 2018年 6月 30日，其他非流动资产中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的金额(2017年12月31日：无)。
注(i):为实现应收融资租赁款资产与其自身的破产风险相隔离，本公司子公司中集租赁发行华菁-中集 1号资产支持专项计划资产支持证券。
中集租赁持有该资产支持证券10.62%的次级资产支持证券(占全部15.00%次级资产支持证券的70.80%)，并对其提供的资产服务收取固定比例的服务报酬，由于中集租赁既没有转移也没有保留专项计划基础资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未放弃对该基础资产的控制，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
26、资产减值准备明细
外币报表
2017年 会计政策 2018年 本期 本期减少 2018年折算差
12月31日 变更 1月1日 增加 转回 转销 6月30日应收票据及应收账款坏账准备 757,177 79,611 836,788 42,037 (36,072) (985) (562) 841,206其他应收款坏账准备 396,543 61,228 457,771 31,709 (2,562) (6,317) (472) 480,129长期应收款减值准备 864,992 36,734 901,726 38,144 (2,758) (722) (2) 936,388可供出售金融资产减值准备 3,065 (3,065) — — — — - -合同资产减值准备 — 32,714 32,714 4,314 - (22,042) 503 15,489小计 2,021,777 207,222 2,228,999 116,204 (41,392) (30,066) (533) 2,273,212预付款项坏账准备 282,417 - 282,417 1,513 (1,202) (2,549) - 280,179存货跌价准备及合同履约成本
374,359 (32,714) 341,645 13,933 (8,652) (8,762) (2,699) 335,465减值准备
长期股权投资减值准备 2 — 2 2,070 - - - 2,072固定资产减值准备 290,020 — 290,020 4 - (26,676) (3,396) 259,952在建工程减值准备 1,320 — 1,320 - - - 1,320无形资产减值准备 163,307 — 163,307 - - - 404 163,711商誉减值准备 173,123 — 173,123 2,087 - - 244 175,454其他非流动资产减值准备 — - - - - -
小计 1,284,548 (32,714) 1,251,834 19,607 (9,854) (37,987) (5,447) 1,218,153合计 3,306,325 174,508 3,480,833 135,811 (51,246) (68,053) (5,980) 3,491,365有关各类资产本期确认减值损失的原因，参见有关各资产项目的附注。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
27、所有权受到限制的资产
于2018年6月30日，所有权受到限制的资产情况如下：
附注 2017年12月31日 本期增加 本期减少 外币报表2018年6月30日折算影响数
用于担保的资产
-货币资金 四、1 1,353,836 218,696 (550,157) - 1,022,375-应收票据 四、4 72,475 7,697 ( 8,623) - 71,549-其他流动资产 四、11 21,060 - ( 2,060) 19,000-长期应收款 四、13 8,015,023 - - - 8,015,023-固定资产 四、18 3 53,331 2,164 (97,937) - 2 57,558合计 9,815,725 228,557 (658,777) - 9,385,505其中长期应收款用于抵押贷款。应收票据用于再贴现、保函质押、票据池质押。本集团固定资产受限情况载于附注四、18。受到限制的固定资产为长期应付款的抵押物。本集团短期质押贷款分析载于附注四、28。受到限制的货币资金为保证金及子公司财务公司存放于中国人民银行款项。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
28、短期借款
(1) 短期借款分类：
附注 2018年6月30日 2017年12月31日
保证借款 (a)
美元 185,894 417,560
人民币 2,142,949 1,506,156
欧元 359,271 364,490
小计 2,688,114 2,288,206
质押借款 (b)
人民币 51,910 96,987
小计 51,910 96,987
抵押借款 (c)
美元 165,150 -
信用借款
美元 14,022,114 10,133,467
欧元 152,649 197,552
人民币 4,339,571 2,330,975
港币 309,213 2 49,100
其他币种 5 5,581 -
小计 18,879,128 12,911,094
贴现票据
人民币 19,000 21,060
小计 19,000 21,060
合计 21,803,302 15,317,347
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
28、短期借款(续)
(1) 短期借款分类(续)：
(a) 于2018年6月30日，子公司集瑞联合重工由本公司提供担保的保证借款人民币614,900,000元;子公司 Ziegler由本公司提供担保的保证借款欧元46,957,000(折合人民币 359,271,000元);子公司甘肃华骏由车辆集团提供担保的保证借款人民币 19,900,000元;子公司中集来福士由中集来福士海洋工程（新加坡）私人有限公司提供担保的保证借款人民币 1,200,278,000元、美元8,093,000(折合人民币 53,562,000元);子公司芜湖车辆由本公司提供担保的保证借款人民币 30,000,000元；子公司弘信租赁由子公司中集融资租赁及天津滨海新区弘信博格融资租赁有限公司提供担保的保证借款人民币 97,009,000元，子公司中集租赁由本公司提供担保的保证借款美元20,000,000（折合人民币132,332,000元），子公司集瑞卡车营销由本公司提供担保的保证借款人民币180,862,000元 (b) 于2018年6月30日，本集团的短期质押借款包括：子公司财务公司司以银行承兑汇票为质押条件向中国人民银行借款人民币51,910,000元；；
(c) 于 2018年 6月 30日，子公司青岛中集以发票融资为抵押条件向农业银行、渣打银行借款165,150,000元
(d) 于 2018年 6月 30日，本集团无来自本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的短期借款。
(e) 于 2018年 6月 30日，短期借款的利率区间为1.40%至6.80%(2017年 12月 31日：1.30%至6.09%)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
29、应付票据及应付账款
(1) 应付票据及应付账款情况如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
应付票据(a) 1,657,907 1,785,456
应付账款(b) 13,134,071 12,216,311
合计 14,791,978 14,001,767
（a）应付票据
2018年6月30日 2017年12月31日
银行承兑汇票 982,673 1,331,106
商业承兑汇票 675,234 454,350
合计 1,657,907 1,785,456
（b）应付账款
2018年6月30日 2017年12月31日
应付原材料采购款 11,322,547 10,124,956
物流综合服务款 621,072 559,737
工程合同款 400,171 341,552
工程采购款 124,922 387,357
设备采购款 388,731 579,407
运输费 92,205 81,816
加工费 79,818 43,661
其他 104,605 97,825
合计 13,134,071 12,216,311
应付账款的账龄分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
1年以内(含1年) 12,589,779 11,538,059
1至2年(含2年) 160,611 313,282
2至3年(含3年) 154,099 157,749
3年以上 229,582 207,221
合计 13,134,071 12,216,311
于2018年6月30日，账龄超过一年的应付账款为人民币544,292,000元(2017年12月31日：人民币 678,252,000元)，主要是本集团支付的与海洋工程业务及能源化工业务相关的应付款。由于海洋工程项目的生产周期及能源化工的工程项目周期通常为1年以上，所以该等款项尚未结算。
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
29、应付票据及应付账款(续)
(2) 期末应付账款期末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
30、合同负债
2018年6月30日 2017年12月31日
预收货款及劳务款 5,169,120 —
5,169,120 —
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
31、应付职工薪酬
注 2018年6月30日 2017年12月31日应付短期薪酬 (1) 2,454,137 2,678,016应付设定提存计划 (2) 27,617 31,862应付辞退福利 (3) 2,062 3,604 2,483,816 2,713,482 (1) 短期薪酬
2017年 本期增加 本期减少 外币报表折算影响数 2018年12月31日 6月30日工资、奖金、津贴和补贴 2,231,158 2,915,913 (3,089,513) (2,334) 2,055,224利润分享奖金 291,339 - (4,974) - 286,365住房公积金 24,851 86,761 (85,286) (19) 26,307工会经费和职工教育经费 64,044 19,488 (31,736) (140) 51,656社会保险费及其他 17,559 84,914 (86,599) (4) 15,870其中：医疗保险 13,444 71,289 (72,389) (4) 12,340工伤保险 2,079 8,478 (9,068) - 1,489生育保险 2,036 5,147 (5,142) - 2,041其他短期薪酬 49,065 342,191 (372,205) (336) 18,715合计 2,678,016 3,449,267 (3,670,313) (2,833) 2,454,137 (2) 设定提存计划
2017年 2018年12月31日 本期增加 本期减少 外币报表折算影响数 6月30日基本养老保险 27,846 207,412 (211,449) (20) 23,789失业保险费 3,810 4,820 (5,008) - 3,622企业年金 206 1,159 (1,159) - 206合计 31,862 213,391 (217,616) (20) 27,617 (3) 应付辞退福利
2018年6月30日 2017年12月31日
其他辞退福利(i) 2,062 3,604
(i)于2018年6月30日，本集团因解除劳动关系所提供的其他辞退福利为人民币2,062,000元。
工资、奖金、津贴与补贴中除当月计提下月发放的工资以外，其余部分金额主要为本集团下属各子公司根据集团年度业绩考核方案与结果计提的集团考核奖金。根据考核方案的要求，每年度计提的考核奖金分三年根据确定的比例发放，因此期末有一定金额结余。
企业年金计划是为保障职工退休之后的生活水平而制定基金计划。每年度单位按上年度工资总额的3%缴纳，个人按照基数1%缴纳。达到条件员工可以按照自身服务年限在0%~100%的范围选择一次性或者分期领取年金。另外，基金由专人管理，单位出现亏损或者特殊情况可以暂停缴费，后期也不补缴。
本公司每年根据各项考核指标完成情况确定是否计提利润分享及总裁奖励金及具体计提金额，该项利润
分享及总裁奖励金由总裁提出分配方案，并报集团正副董事长审批后发放。其余额为历年已经根据集团
考核结果计提，但尚未发放部分的利润分享及总裁奖励金。
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32、应交税费
2018年6月30日 2017年12月31日
未交增值税 3 07,322 1 86,770
应交企业所得税 4 97,128 8 22,993
代扣代缴个人所得税 3 6,335 3 2,777
应交城市建设维护税 1 8,330 2 6,230
应交教育费附加 1 2,741 1 6,385
应交土地增值税 1 91,491 1 84,597
其他
1 38,992 9 4,234
合计 1 ,202,339 1 ,363,986
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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33、其他应付款
(1) 其他应付款
2018年6月30日 2017年12月31日
押金及暂收款 2 ,114,497 2 ,272,430
预提费用 2 ,035,682 1 ,881,848
质保金 4 90,978 6 38,480
运费 5 62,643 3 14,679
应付设备及土地款 6 7,225 9 5,402
外部佣金 3 2,178 6 5,395
应付少数股东款项 1 11,859 7 60,942
保险费 1 9,828 2 0,755
特许权使用费 6 01 2 ,063
咨询、培训费 2 ,777 1 6,930
房屋维修金 4 74 2 80
应付洋山服务股权款 - 2 7,517
拆迁补偿款 3 98,872 2 39,828
预收造船进度款 6 05 -
应付利息 6 98,775 3 77,793
其中：战略投资者回购
2 49,980 1 99,980
权计提利息
短期借款利息 1 79,711 3 9,082
企业债券利息 2 19,554 8 6,241
长期借款利息 4 9,530 5 2,490
应付股利 8 69,201 2 54,434
其中：应付子公司少数
4 8,417 2 54,434
股东股利
应付普通股股利 8 20,784 -
其他 9 78,177 5 17,992
合计 8 ,384,372 7 ,486,768
(2) 账龄超过1年的大额其他应付款主要为尚未结算的质保金、车贷保证金、押金等。
(3) 期末其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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34、一年内到期的非流动负债
一年内到期的非流动负债分项目列示如下：
附注 2018年6月30日 2017年12月31日一年内到期的长期借款 四、36
-信用借款 1,467,644 2,134,980-抵押借款 1,771,992 1,476,028-保证借款 68,102 371,618 3,307,738 3,982,626一年内到期的长期应付款
应付融资租赁款 77,812 107,388减：未确认融资费用 (4,073) (14,034)应付融资租赁款净值 四、38 73,739 93,354其他 3,478 7,255 77,217 100,609其他 143 2,344合计 3,385,098 4,085,57935、其他流动负债
附注 2018年6月30日 2017年12月31日
超短期融资券 （1） 1,000,000 -
待转销项税额 14,288 -
发行的商业票据 （2） - 588,235
其他 916 7,672
1,015,204 595,907
(1) 本公司于2016年6月21日向中国银行间市场交易商协会申请注册，并于2016年7月28日收到中国银行间市场交易商协会发出的《接受注册通知书》（中市协注[2016]SCP206号）。根据该《接受注册通知书》，本公司超短期融资券的注册金额为人民币 150亿元，注册额度自《接受注册通知书》落款之日起两年内有效，在注册有效期内本公司可分期发行超短期融资券。2018年6月20日，本公司2018年度第一期超短期融资券（以下简称“本期超短期融资券”）发行完成，本期超短期融资券的募集资人民币10亿元已于当日全额到账。
(2) 商业票据为本集团子公司Fortune发行的商业票据。于2016年5月20日，Fortune与梅陇银行、高盛签订在伦敦发行 4.5亿美元商业票据项目合作框架协议，协议期限三年。Fortune已发行票据金额为美元90,000,000(折合人民币 588,235,000元)，发行日为 2017年 10月 17日，已于 2018年1月17日到期。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
36、长期借款
2018年6月30日 2017年12月31日
银行借款
-信用借款 1 2,292,554 1 0,668,493
-抵押借款 (1) 4 ,981,656 5 ,236,902
-保证借款 (2) 1 0,730,311 1 2,217,399
2 8,004,521 2 8,122,794
减:一年内到期的长期借款
-信用借款 1 ,467,644 2 ,134,980
-抵押借款 (1) 1 ,771,992 1 ,476,028
-保证借款 (2) 6 8,102 3 71,618
3 ,307,738 3 ,982,626
合计 2 4,696,783 2 4,140,168
(1)于 2018年 6月 30日，本集团的长期抵押借款为子公司中集租赁以其融资租赁的合同标的物为抵押向银行借款美元752,903,000(折合人民币 4,981,656,000元)，其中一年内到期的借款为美元267,810,000(折合人民币1,771,992,000元)。
(2)于 2018年 6月 30日，本集团的长期保证借款包括：子公司青岛环保由车辆集团提供担保的保证借款人民币14,900,000元；CIMC Vehicles UK Limited[ Vehicles UK]由本公司提供担保的保证借款英镑24,000,000(折合人民币207,792,000元)，其中一年内到期的长期借款为英镑6,094,000(折合人民币 52,678,000元）；东莞中集智能科技有限公司由子公司智能科技提供担保的借款人民币 6,878,000元；中集租赁由子公司中集香港提供担保的保证借款美元77,988,000（折合人民币 516,018,000元），其中一年内到期的长期借款为美元2,331,000(折合人民币 15,424,000元）；弘信博格由子公司中集租赁提供担保的保证借款人民币143,558,000元；子公司Fortune由本公司提供担保的保证借款美元1,487,000,000（折合人民币9,841,165,000元）。
(3)本期长期借款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的长期借款(2017年12月31日：无)
(4)于 2018年 6月 30日，长期借款的利率区间为1.20%至6.37%(2017年 12月 31日：1.20%至7.03%)。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
37、应付债券
2018年6月30日 2017年12月31日
中期票据 7,986,500 7,986,500
(1) 应付债券基本情况分析如下：
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
中期票据-16中票MTN1(i) 3,500,000 2016/8/113年 3,500,000
中期票据-16中票MTN2(i) 2,500,000 2016/8/223年 2,500,000
中期票据-16中票MTN3(ii) 2,000,000 2016/10/173+N年 1,986,500
合计 8,000,000 7,986,500
(i) 本公司可在全国银行间债券市场公开发行中期票据。中期票据的注册金额为人民币 60亿元，本公司于 2016年 8月 11日第一次发行中期票据，发行金额为人民币 35亿；每张中期票据的发行价格和面值均为人民币 100元；发行利率采用固定利率方式(年利率为3.07%)，于中期票据存续期内每年 8月 11日付息一次；本金于2019年8月11日交兑日一次偿还；不设担保，发行对象为银行间市场的机构投资者。
于2016年8月22日第二次发行，发行金额为人民币25亿元，每张中期票据的发行价格和面值均为人民币 100元；发行利率采用固定利率方式(年利率为3.15%)，于中期票据存续期内每年 8月 22日付息一次；本金于2019年8月22日交兑日一次偿还；不设担保，发行对象为银行间市场的机构投资者。
(ii) 于 2016年 10月 17日，本公司按面值发行人民币 20亿元中期票据，扣除发行费用后净额为人民币 1,986,500,000元。该中期票据为一般企业融资目的而发行。前 3个计息年度按照每年3.89%的利率计息，自2017年10月14日起每年支付一次且本公司可选择利息递延支付。自第4个计息年度起，每 3年重置一次票面利率。该中期票据并无固定到期日，且可由本公司选择于2019年10月14日或以后按其面值连同任何应计、未付或递延票息利息付款而可予赎回。在递延支付的利息清偿前(包括递延支付利息的利息)，发行人不能实施分红、减资、向偿付顺序劣后于本期中期票据的证券进行任何形式的兑付等行为。由于存在票据持有人的保护条款，在某些情况下如本公司及其持有80%及以上的子公司未能清偿到期应付的任何金融机构贷款达到或超过约定的金额，且未获得票据持有人豁免的，本公司须偿还本息。
因此，本中期票据作为负债处理。
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
38、长期应付款
2018年6月30日 2017年12月31日应付融资租赁款 202,449 229,806减：未确认融资费用 (4,956) (10,585)应付融资租赁款净值 197,493 219,221应付保证金 99,082 101,834专项应付款 14,055 14,127其他 500 26,214合计 311,130 361,396 (1) 应付融资租赁款明细
本集团于 2018年 6月 30日以后需支付的融资租赁最低付款额按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按6月30日的现行利率)计算的利息)分析如下：
最低租赁付款额 2018年6月30日 2017年12月31日1年以内(含1年) 77,812 107,3881年以上2年以内(含2年) 130,706 182,3882年以上3年以内(含3年) 53,379 5,4273年以上 18,364 41,991小计 280,261 337,194减：未确认融资费用 (9,029) (24,619)合计 271,232 312,575本集团本期无由独立第三方为本集团融资租赁提供担保。
(2) 期末长期应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。
(3) 专项应付款
2017年12月31日 本期增加 本期减少 2018年6月30日项目基金 14,127 200 (272) 14,055
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
39、预计负债
外币报表
附注2017年12月31日本期增加 本期偿付 本期转回 2018年6月30日折算影响
产品质量保证 (1) 9 17,415 2 38,553 ( 61,853) ( 135,338) ( 3,567) 9 55,210搬迁赔偿金 1 31,625 - - - - 1 31,625未决诉讼损失 1 45,148 - - ( 2,082) 4 24 1 43,490其他 (2) 2 0,716 1 ,465 ( 148) ( 2,975) ( 444) 1 8,614合计 1 ,214,904 2 40,018 ( 62,001) ( 140,395) ( 3,587) 1 ,248,939 (1)本集团向购买集装箱、车辆、压力容器、登机桥及海洋工程等产品的客户提供售后质量维修承诺，对集装箱售出后二至七年、车辆售出后一年、压力容器售出后一至七年、登机桥售出后一至两年、海洋工程船舶交船后一年内出现的非意外事件造成的故障和质量问题，本集团依照合同，承担保修责任。上述产品质量保证是按本集团预计为本年及以前年度售出的产品需要承担的产品质量保修费用计提的。
(2)本公司子公司车辆集团对部分购买其车辆产品的的客户提供银行车辆贷款担保，并根据车辆贷款的质量状况对期末车辆贷款担保余额计提相应的预计负债。
40、递延收益
2017年 2018年
附注 12月31日 本期增加 本期减少 6月30日 形成原因
已收到的政府补助尚待政府补助 (1) 841,086 34,838 (24,590) 851,334 未来确认收益
应收经营性租赁账款卖其他 5,146 289 (2,006) 3,429 断后在未来确认收益合计 846,232 35,127 (26,596) 854,763
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
40、递延收益(续)
(1) 政府补助
本期减少
计入营冲减营
2017年 冲减固计入其冲减管冲减财业外收业外支 2018年与资产相关/12月31日 本期增加定资产他收益理费用务费用 入 出 6月30日与收益相关烟台来福士国家发改委
关于下达产业升级转型
项目预算报告 188,540 - - - - - - - 188,540与资产相关安瑞科搬迁补偿款 177,121 - - (3,566) - - - - 173,555与资产相关安瑞科新建工厂政府补
助 76,927 - - (1,735) - - - - 75,192与资产相关陕西车辆产业园投资土
地返还款 46,384 - - (1,573) - - - - 44,811与资产相关宁波中集产业扶持资金 38,000 - - - - - - - 38,000与资产相关天达空港装备产业基地
项目 28,612 - - (793) - - - - 27,819与资产相关联合重工三山区人民政
府联合大厦所有权转让 27,321 - - (462) - - - - 26,859与资产相关青岛冷箱世行发泡设备
项目 27,537 - - (1,155) - - - - 26,382与资产相关海工研究院补贴项目 6,301 21,700 - (4,922) - - - - 23,079与资产相关烟台来福士海洋工程装
备试验检测平台建设 14,840 - - - - - - - 14,840与资产相关青冷特箱世行发泡设备
项目 13,484 - - (566) - - - - 12,918与资产相关太仓特种装备政府补贴
项目 11,092 - - (152) - - - - 10,940与资产相关太仓中集政府补贴项目 9,599 - - (131) - - - - 9,468 与资产相关新会特箱珠江西岸先进
装备制造业专项资金 8,440 - - - - - - - 8,440 与资产相关海工研究院深水半潜式
支持平台项目 8,205 - - - - - - - 8,205 与资产相关重庆中集返款补贴项目 7,820 - - (100) - - - - 7,720 与资产相关振华集团甩挂项目 7,573 - - (536) - - - - 7,037 与资产相关烟台来福士海工装备虚
拟现实培训研发中心 7,022 - - - - - - - 7,022 与资产相关高端海洋工程装备创新
能力建设项目 7,000 - - - - - - - 7,000 与资产相关天达空港信息技术产业
发展专项资金 6,080 - - (80) - - - - 6,000 与资产相关南通特种箱重大成果转
化项目 8,000 - - (2,319) - - - - 5,681 与资产相关海工研究院支持产业创
新专项资金 5,520 - - - - - - - 5,520 与资产相关深圳超大型豪华游艇研
发设计工程试验室项目 4,915 - - (427) - - - - 4,488 与资产相关烟台来福士第七代超深
水钻井平台(船)创新专项 4,087 - - - - - - - 4,087 与资产相关山东车辆无偿取得土地
配套资金及技术研发经
费 4,045 - - (112) - - - - 3,933 与资产相关多种通讯接口的特种装
备控制器及系统产业化
项目 4,180 - - (500) - - - - 3,680 与资产相关深圳星基装备物联技术
工程实验室项目 4,083 - - (500) - - - - 3,583 与资产相关扬州润扬江苏省科技成
果转化项目 2,031 - - (113) - - - - 1,918 与资产相关集瑞重工设备融资租赁
补贴 2,013 - - (263) - - - - 1,750 与资产相关天达空港科技研发资金
项目 789 - - (48) - - - - 741 与资产相关与资产/收益其他 83,525 13,138 - (4,537) - - - - 92,126 相关合计 841,086 34,838 - (24,590) - - - - 851,334
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41、其他非流动负债
附注 2018年6月30日 2017年12月31日
战略投资者增资款 (1) 1,249,826 1,249,826
对少数股东的承诺分红 487,632 487,632
预收租金 12,286 11,607
衍生金融负债
-利率掉期合约 1,118
财务担保合同 38,283 37,807
其他 524,143 22,681
2,313,288 1,809,553
(1) 于 2015年 12月 18日，上海太富祥中股权投资基金合伙企业(有限合伙)、南山大成新材料投资合伙企业(有限合伙)、住友商事株式会社和深圳市龙源港城企业管理中心(有限合伙)(曾用名：深圳市龙源港城投资发展有限责任公司)(合称“新战略投资者”)与本公司、华润深国投信托有限公司和中集香港(合称“原股东”)及车辆集团签署关于关于车辆集团的增资协议，新战略投资者分别于 2016年 1月增资美元166,173,000(按 2016年 1月 22日汇率折合人民币 1,089,580,000元)、美元15,233,000(折合人民币 100,000,000元)；于 2015年 12月增资美元9,288,117(按 2015年 12月 18日汇率折合人民币 60,246,000元)以及人民币 100,000,000元，分别占增资后车辆集团股份的16.822%、1.544%、0.929%及1.544%。同时协议约定若车辆集团未能在2020年12月31日前实现合格IPO，则新战略投资者中除深圳市龙源港城企业管理中心(有限合伙)外均有权要求本公司以现金方式回购其所持有的车辆集团股权。回购对价应为以下两项款项之和：(a)该投资人在本次投资过程中所实际支付的认缴对价；
(b)该认缴对价在实际投资期限(自认缴对价支付之日起至本公司实际全额支付回购价款日止之间的天数)内按每年单利8%计算之利息。
由于存在回购权，回购权对应的车辆集团权益部分需要全额确认负债，于2018年6月30日确认相关的负债为人民币1,249,826,000元(2017年12月31日：人民币1,249,826,000元)。
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42、股本
2017年 本期 本期 限售 2018年12月31日 增加额 减少额 股份解冻 6月30日千股 千股 千股 千股 千股有限售条件股份
境内自然人持股 4 99 - - 381 8 80无限售条件股份
人民币普通股 1 ,265,813 2 ,067 - (381) 1 ,267,499境外上市外资股 1 ,716,577 - - - 1 ,716,577合计 2 ,982,889 2 ,067 - - 2 ,984,9562016年 本年 本年 限售 2017年12月31日 增加额 减少额 股份解冻 12月31日千股 千股 千股 千股 千股有限售条件股份
境内自然人持股 6 99 - - (200) 4 99无限售条件股份
人民币普通股 1 ,261,301 4 ,312 - 200 1 ,265,813境外上市外资股 1 ,716,577 - - 1 ,716,577合计 2 ,978,577 4 ,312 - - 2 ,982,889以上股份每股面值人民币1.00元。
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43、其他权益工具
2017年12月31日 本期其他增加 本期支付 2018年6月30日永续债 2,033,043 5 1,900 (2,084,943) -2016年12月31日 本年其他增加 本年其他减少 2017年12月31日永续债 2,049,035 8 7,808 (103,800) 2,033,043于2015年6月16日，本公司按面值发行人民币20亿元无担保永续债，扣除发行费用后净额为人民币 1,981,143,000元。该权益工具为一般企业融资目的而发行。该权益工具前 3个计息年度按照每年5.19%的利率计息，自2016年6月16日起每年支付一次且本公司可选择利息递延支付。自第4个计息年度起，每3年重置一次票面利率。该权益工具并无固定到期日，且可由本公司选择于2018年6月16日或以后按其面值连同任何应计、未付或递延票息利息付款而可予赎回。在递延支付的利息清偿前(包括递延支付利息的利息)，发行人不能实施分红、减资、向偿付顺序劣后于本期中期票据的证券进行任何形式的兑付等行为。
本公司已于2018年6月19日，即该笔债券第三个付息日按面值加应付利息行使2015年度第一期中期票据的赎回权，全额赎回持有人所持债券，并已完成该期中期票据本息兑付工作。
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44、资本公积
2017年 2018年本期增加 本期减少
12月31日 6月30日股本溢价 3,664,244 40,569 - 3,704,813其他资本公积：
-外币资本折算差额 692 - - 692-接受捐赠非现金资产准备 257 - - 257-股份支付计入股东权益的金额 400,716 2,164 (15,703) 387,177-因子公司的股份期权行使而增加的少数股东
15,168 - (1,411) 13,757权益
-少数股东投入资本产生的资本公积 1,437,005 - - 1,437,005-处置子公司部分股权(未丧失对子公司的控制
989,052 28,976 - 1,018,028权)
-集团内重组对资本公积的影响 (42,696) - - (42,696)-因收购子公司少数股东权益而冲减的资本公
(311,006) - 2,212 (308,794)积
-因少数股东投入股本而减少的资本公积 (58,964) - - (58,964)-本位币变更的影响 (406,795) - - (406,795)-购买或设立子公司而增加的少数股东权益 (51,925) - - (51,925)-确认授予少数股东的回购权 (1,549,826) - - (1,549,826)处置子公司部分股权(丧失对子公司的控制权) - - - -其他 123,741 - (17,319) 106,422合计 4,209,663 71,709 (32,221) 4,249,1512016年 本年增加 本年减少 2017年12月31日 12月31日股本溢价 3,590,421 73,823 - 3,664,244其他资本公积：
-外币资本折算差额 692 - - 692-接受捐赠非现金资产准备 257 - - 257-股份支付计入股东权益的金额 420,004 10,789 (30,077) 400,716-因子公司的股份期权行使而增加的少数股东 15,967 - (799) 15,168权-少益数股东投入资本产生的资本公积
435,101 1,001,904 - 1,437,005-处置子公司部分股权(未丧失对子公司的控制 900,031 4,869 - 904,900权-集)团内重组对资本公积的影响
(42,696) - - (42,696)-因收购子公司少数股东权益而冲减的资本公 (246,669) - (280,185) (526,854)积-因少数股东投入股本而减少的资本公积
(58,964) - - (58,964)-本位币变更的影响 (406,795) - - (406,795)-购买或设立子公司而增加的少数股东权益 (51,925) - - (51,925)-确认授予少数股东的回购权 (1,549,826) 3 00,000 - (1,249,826)其他 120,987 2,754 - 123,741合计 3,126,585 1,394,139 (311,061) 4,209,663
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45、 其他综合收益
2018年1-6月
2017年会计政策本期所得税 减：所得 税后归属税后归属于 2018年12月31日 变更 前发生额 税费用 于母公司 少数股东 6月30日重述
—资产评估增值准备 43,754 - - - - - 43,754—其他权益工具投资公允价值变动净额 (489) - (50,744) - (50,744) - (51,233)—现金流量套期工具产生的其他综合收益 3,734 - (2,946) 442 (2,504) - 1,230—其他权益工具投资会计政策变更 - 456,295 - - - - 456,295—外币报表折算差额 (288,833) - (158,306) - (170,394) 12,088 (459,227)—其他债权投资公允价值变动净额 (2,287) - 1,331 (266) 1,065 - (1,222)—投资性房地产出售其他综合收益转出 (39,086) - - - - - (39,086)—权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
16,448 - - - - - 16,448综合收益中享有的份额
-固定资产及无形资产转换为投资性房地产在转换日公
486,062 - - - - - 486,062允价值大于账面价值的部分
219,303 4 56,295 (210,665) 176 (222,577) 12,088 453,0212017年度
2016年 本年所得税 减：所得 税后归属税后归属于 2017年12月31日 前发生额 税费用 于母公司 少数股东 12月31日以后将重分类进损益的其他综合收益
-资产评估增值准备 43,754 - - - - 43,754-可供出售金融资产公允价值变动净额 (3,344) 862 (294) 568 - (2,776)-现金流量套期工具产生的其他综合收益 80 4,299 (645) 3,654 - 3,734-外币报表折算差额 (164,200) (182,393) - (124,633) (57,760) (288,833)投资性房地产出售其他综合收益转出 - (52,115) 1 3,029 (39,086) - (39,086)权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
- 16,448 - 16,448 - 16,448收益中享有的份额
-固定资产及无形资产转换为投资性房地产在转换日公
481,051 6,681 (1,670) 5,011 - 486,062允价值大于账面价值的部分
357,341 (206,218) 10,420 (138,038) (57,760) 219,30346、盈余公积
2017年 2018年
本期增加 本期减少
12月31日 6月30日
法定盈余公积 1 ,491,443 - - 1 ,491,443
任意盈余公积 1 ,790,092 - - 1,790,092
合计 3 ,281,535 - - 3 ,281,535
2016年 2017年
本年增加 本年减少
12月31日 12月31日
法定盈余公积 1 ,489,287 2,156 - 1 ,491,443
任意盈余公积 1 ,790,092 - - 1 ,790,092
合计 3 ,279,379 2 ,156 - 3 ,281,535
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
46、盈余公积(续)
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润(包含母公司股东及其他权益持有者)的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
47、未分配利润
注 2018年1-6月 2017年度
年初未分配利润 19,734,494 17,495,053
会计政策变更影响 (147,114) -
年初未分配利润 19,587,380 17,495,053
加：本期归属于母公司股东及其他权
965,397 2,509,242
益持有者的净利润
减：本公司所发行永续债的影响 (51,900) (87,808)
减：提取盈余公积 - (2,156)
减：应付普通股股利 (1) (806,532) (179,837)
期末未分配利润 19,694,345 19,734,494
(1) 股利分配
2018年1-6月 2017年度
期末已提议但尚未派发的股利 8 06,532
当期提议派发的股利合计 1 79,837
根据 2018年 6月 8日股东大会批准，本公司于 2018年 7月 20日向普通股股东派发现金股利，每股0.27元(2017年：每股0.06元)，共人民币806,532,000元(2017年：人民币179,837,000元)。
48、营业收入、营业成本
注 2018年1-6月 2017年1-6月
主营业务收入 (1) 42,561,350 32,656,928
其他业务收入 (2) 999,048 730,224
合计 43,560,398 33,387,152
主营业务成本 37,052,230 26,911,617
其他业务成本 500,501 329,947
合计 37,552,731 27,241,564
本集团建造合同项目中，无单项合同本期确认收入超过营业收入10%以上的项目情况。
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
48、营业收入、营业成本(续)
(1) 主营业务收入按地区分类
主营业务分地区营业收入和营业成本是按提供服务或销售产品企业的所在地进行划分。
2018年1-6月 2017年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本中国 37,531,525 33,191,967 27,745,363 22,723,465欧洲 2,653,406 2,274,982 2,752,566 2,371,653美洲 1,800,838 1,182,121 1,649,559 1,394,104亚洲(中国以外地区) 428,127 284,365 378,592 317,409其他 147,454 118,794 130,848 104,986合计 42,561,350 37,052,229 32,656,928 26,911,617 (2) 其他业务收入和其他业务成本
2018年1-6月 2017年1-6月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本劳务收入 807,057 327,202 532,435 239,624销售材料 191,991 173,299 197,789 90,323合计 999,048 500,501 730,224 329,947道路运输车辆能源、化工及液物流服务空港装备 海洋工程
集装箱业务 重卡业务金融业务 房地产业务其他业务 合计业务态食品装备业务 业务 业务 业务
主营业务收入 15,406,716 11,160,589 5,941,211 4,021,325 1,698,707 1,551,810 1,043,616 563,738 152,355 1,021,283 42,561,350其中：
在某一时点确认 1 5,406,716 1 1,160,589 3 ,748,200 4 ,021,325 1 ,431,972 1 ,551,810 - - 1 52,355 1 ,021,283 3 8,494,250在某一时段内确认 - - 2 ,193,011 - 2 66,735 - - 5 63,738 - - 3 ,023,484融资租赁收入 - - - - - - 1 ,043,616 - - - 1 ,043,616
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四、 合并财务报表项目注释(续)
49、税金及附加
2018年1-6月 2017年1-6月 计缴标准
城市维护建设税 4 7,877 4 4,238缴纳增值税的7%
转让房地产所取得的增值额
土地增值税 2 5,687 1 7,849
和规定的税率计算
教育费及附加 3 5,991 3 5,470缴纳增值税的3%
土地使用税 5 6,100 5 7,577实际使用的土地面积和规定的单位税额计算房产税 3 6,341 3 7,406房产余值或房产租金收入和规定的税率计算应税凭证所载金额或凭证的件数
印花税 1 8,222 1 3,490
和规定的税率或者单位税率计算
其他 9 ,739 1 0,153
合计 2 29,957 2 16,183
50、销售费用
2018年1-6月 2017年1-6月
人工费用 398,621 352,785
运输及装卸费用 592,702 521,157
销售业务费 133,678 149,651
产品质量保修金 85,488 44,637
产品外部销售佣金 23,596 27,038
堆存费 18,320 5,857
广告费 24,447 17,489
其他 105,205 137,639
合计 1,382,057 1,256,253
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51、管理费用
||||
|-|-|-|
||2018年1-6月|2017年1-6月|
|行政人员费用|1,094,734|1,004,200|
|摊销|127,608|113,415|
|折旧|119,791|134,408|
|中介费|112,120|110,796|
|租金|82,007|75,806|
|考核奖金及利润分享奖金|68,232|165,200|
|税费及规费|56,379|34,293|
|材料消耗及低值品|46,776|49,006|
|股份支付确认的费用|4,435|9,583|
|办公费、招待费及其他|360,442|382,873|
|合计|2,072,524|2,079,580|

52、研发费用
2018年1-6月 2017年1-6月技术发展费 327,229 288,45953、财务费用-净额
2018年1-6月 2017年1-6月
利息支出 897,655 779,849
减：资本化的利息支出 263,549 257,584
减：利息收入 222,248 117,661
净汇兑(收益)/亏损 (58,230) 111,742
其他财务费用 38,896 77,905
合计 392,524 594,251
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54、费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：
2018年1-6月 2017年1-6月
产成品及在产品存货变动 (366,859) (741,628)
耗用的原材料和低值易耗品等 33,956,670 24,492,423
职工薪酬费用 3,662,658 3,216,847
折旧费和摊销费用 1,021,995 1,152,911
运输及装卸费 654,186 560,202
财务费用 392,524 594,251
租金 172,986 130,874
研发费用 327,229 288,459
加工及修理费 353,509 294,912
动力费 382,215 283,549
销售业务费 133,678 149,651
其他费用-其他制造费用 248,483 164,295
其他费用-其他销售费用 226,841 209,567
其他费用-其他管理费用 560,951 663,795
41,727,066 31,460,108
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55、资产减值及信用损失
2018年1-6月 2017年1-6月
信用损失
应收票据及应收账款坏账损失 5,965 25,988
其他应收款坏账损失 29,147 141,923
长期应收款减值损失 35,386 61,838
合同资产减值损失 4,314 -
小计 74,812 229,749
资产减值损失
预付款项坏账损失 3 11 6,675
存货跌价损失及合同履约成本减
值损失 5,281 (3,521)
长期股权投资减值损失 2,070 -
固定资产减值损失 4 1,534
商誉减值损失 2,087 -
小计 9,753 4,688
合计 84,565 234,437
56、其他收益
2018年1-6月 2017年1-6月与资产相关/与收益相关财政补贴 93,505 57,088与资产/收益相关
税收返还 16,378 27,472与收益相关
其他 11,096 6,472与收益相关
合计 120,979 91,032
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57、投资收益
2018年1-6月 2017年1-6月处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产取得的投资收益 33,557 (1,830)其他权益工具投资在持有期间取得的投资收益 6,906 4,106处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 533权益法核算的长期股权投资收益 25,375 2,538处置长期股权投资产生的投资收益/(损失) 116,892 (25,460)其他 13,041 9,485合计 195,771 (10,628)58、公允价值变动收益
2018年1-6月 2017年1-6月以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-本期公允价值变动
1.交易性权益工具投资产生的公允价值变动收益 21,284 29,8342.衍生金融工具产生的公允价值变动收益/(损失) 129,930 (73,769)-因资产终止确认而转出至投资收益 (33,557) 1,830小计 117,657 (42,105)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-本期公允价值变动
衍生金融工具产生的公允价值变动收益/(损失) (162,154) 9,479小计 (162,154) 9,479合计 (44,497) (32,626)59、资产处置收益
2018年1-6月 2017年1-6月 2018年1-6月计入
非经常性损益的金额
固定资产处置利得 37,319 6,804 3 7,319
无形资产处置利得 - 6,935 -
合计 37,319 13,739 37,319
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60、营业外收入
营业外收入分项目情况如下：
2018年1-6月 2017年1-6月 2018年1-6月计入
非经常性损益的金额
无法支付的应付款项 2,344 2,694 2,344
索赔收入 1,301 5,868 1,301
罚款收入 4,191 7,348 4,191
其他 14,057 37,306 14,057
合计 21,893 53,216 21,893
61、营业外支出
|||||
|-|-|-|-|
||2018年1-6月|2017年1-6月||
|捐赠支出|5 07|3 52|5 07|
|罚款支出|2 ,956|1 ,699|2 ,956|
|赔款支出|6 ,181|1 1,486|6 ,181|
|非常损失|9 43|6 79|9 43|
|其他|9 ,878|8 00|9 ,878|
|合计||||

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62、所得税费用
2018年1-6月2017年1-6月
按税法及相关规定计算的当期所得税 5 47,793 4 99,609
递延所得税的变动 (33,939) 1 0,024
合计 5 13,854 5 09,633
所得税费用与会计利润的关系如下
2018年1-6月 2017年1-6月税前利润 1 ,829,811 1 ,576,142按适用税率计算的所得税 4 51,757 3 95,233税收优惠影响 ( 78,348) ( 63,499)不可抵扣的支出 1 3,606 2 0,714其他非应税收入 ( 76,982) ( 90,621)本期利用以前年度未确认递延所得税资产
( 21,020) ( 5,941)的税务亏损的税务影响
未确认的税务亏损 1 68,984 1 12,902本期利用以前年度未确认递延所得税资产
5 8,317 1 42,126的可抵扣暂时性差异的税务影响
因税率变更导致的递延税项差异 ( 1,307) ( 735)年度汇算清缴退税 ( 1,153) ( 546)本期所得税费用 5 13,854 5 09,633
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四、 合并财务报表项目注释(续)
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：2018年1-6月 2017年1-6月归属于本公司普通股股东及其他权益持有者的合并净利润 965,397 796,898本公司所发行永续债的影响 (51,900) (35,908)归属于本公司普通股股东的合并净利润(调整后) 913,497 760,990本公司发行在外普通股的加权平均数(千股) 2 ,984,385 2 ,979,059基本每股收益(元/股) 0.3061 0 .2554其中：持续经营基本每股收益 0.3061 0 .2554 (2) 稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2018年1-6月 2017年1-6月归属于本公司普通股股东及其他权益持有者的合并净利润 965,397 796,898本公司所发行永续债的影响 (51,900) (35,908)本公司之子公司股份支付计划的影响 (4,113) (1,371)归属于本公司普通股股东的合并净利润(调整后) 909,384 759,619本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)(千股)(调整后) 2 ,993,179 2,986,410稀释每股收益(元/股) 0.3038 0 .2544 (a) 普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下：
2018年1-6月 2017年1-6月本公司发行在外普通股的加权平均数(千股) 2,984,385 2 ,979,059本公司股份期权的影响(千股) 8,794 7 ,351本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)(千股) 2,993,179 2 ,986,410本公司董事会获授权授予本公司高级管理人员及其他职工6,000万份股份期权，占本期本公司已发行股份2,984,384,669股的2.01%。本公司股份期权的信息参见附注九。
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64、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
2018年1-6月 2017年1-6月本期收到的政府补助 2 91,227 5 95,255本期收到的罚款收入 4 ,191 2 4,192本期收到的索赔收入 1 ,301 6 ,935其他 6 8,063 8 3,278合计 3 64,782 7 09,660 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
2018年1-6月 2017年1-6月本期支付的运输装卸费用 5 92,702 5 20,417本期支付的租金、保险费等与销售相关的杂费 8 2,007 7 5,806本期支付的技术发展费 3 27,229 2 88,459本期支付的保修金 6 1,853 4 4,543本期支付的外部销售佣金 2 3,596 2 4,163本期支付的办公费、业务招待费等 3 60,442 4 22,873其他 3 63,011 1 46,851合计 1 ,810,840 1 ,523,112 (3) 支付的其他与投资活动有关的现金
2018年1-6月 2017年1-6月本期支付给少数股东的款项 7 52,134 -合计 7 52,134 - (4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
2018年1-6月 2017年1-6月本期收到的股份期权行使的少数股东权益 1 8,332 4 ,506本期处置子公司(未丧失控制权)收到的现金 6 2,700 -合计 8 1,032 4 ,506 (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
2018年1-6月 2017年1-6月本期购买少数股东股权支付的现金 - 8 1,616合计 - 8 1,616
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65、现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量：
2018年1-6月 2017年1-6月净利润 1,315,957 1,066,509加：资产减值准备 84,565 2 34,437固定资产折旧 805,668 9 16,498无形资产摊销 158,148 1 75,734长期待摊费用摊销 58,179 6 0,679处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失/(收益) (37,319) (13,739)公允价值变动损失/(收益) 44,497 32,626财务费用 457,520 404,604投资(收益)/损失 (195,771) 10,628股份支付确认的费用 4,435 9,583递延所得税资产的(增加)/减少 (42,907) (19,246)递延所得税负债的增加 8,968 30,470存货的增加 1,815,656 9 22,591经营性应收项目的减少 (6,805,317) (6,337,636)经营性应付项目的(减少)/增加 1,471,482 1,838,046经营活动产生的现金流量净额 (856,239) (668,216) (b) 现金及现金等价物净变动情况：
2018年1-6月 2017年1-6月现金及现金等价物的期末余额 4 ,643,026 5 ,940,423减：现金及现金等价物的年初余额 5 ,442,857 6 ,338,667现金及现金等价物净增加/（减少）额 (799,831) (398,244)
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
65、现金流量表相关情况(续)
(2) 本期取得子公司及其他营业单位的相关信息
2018年1-6月 2017年1-6月一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
本年发生的企业合并于本年支付的现金和现金等价物 1 9,729 5 ,000减：购买日子公司持有的现金和现金等价物 - -取得子公司支付/(收到)的现金净额 1 9,729 5 ,000 (3) 本期处置子公司的相关信息
2018年1-6月 2017年1-6月一、处置子公司的有关信息：
本期处置子公司于本期收到的现金和现金等价物 1 26,743 -减：购买日子公司持有的现金和现金等价物 - -取得子公司支付/(收到)的现金净额 1 26,743 - (4) 现金和现金等价物的构成
2018年1-6月 2017年1-6月一、现金
其中：库存现金 3 ,743 1 55,947可随时用于支付的银行存款 3 ,634,285 4 ,686,435可随时用于支付的其他货币资金 4 17,287 7 7,875二、财务公司买入返售金融资产 5 87,711 1 ,020,166三、期末现金及现金等价物余额 4 ,643,026 5 ,940,423注：以上披露的现金和现金等价物不含使用权受限制的货币资金的金额。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
66、外币货币性项目
2018年6月30日
外币余额 折算汇率 人民币余额
货币资金-
欧元 197,005 7.6511 1,507,302
美元 495,300 6.6181 3,277,943
港币 377,446 0.8431 318,225
英镑 7,203 8.6580 62,366
泰铢 388,749 0.1998 77,672
澳元 3,599 4.8638 17,504
日元 208,130 0.0599 12,467
其他币种 133,244
5,406,723
应收账款-
美元 2,298,107 6.6181 15,209,105
欧元 167,994 7.6511 1,285,339
英镑 49,831 8.6580 431,439
日元 509,933 0.0599 30,545
港币 38,189 0.8431 32,197
澳元 6,132 4.8638 29,827
泰铢 32,988 0.1998 6,591
其他币种 267,811
17,292,854
其他应收款-
美元 121,784 6.6181 805,981
欧元 23,434 7.6511 179,298
英镑 4,265 8.6580 36,930
港币 21,862 0.8431 18,432
澳元 304 4.8638 1,477
泰铢 3,884 0.1998 776
其他币种 80,653
1,123,547
长期应收款-
美元 50,460 6.6181 333,952
英镑 25,067 8.6580 217,030
港币 48,795 0.8431 41,139
其他币种 6,415
598,536
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
66、外币货币性项目(续)
2018年6月30日
外币余额 折算汇率 人民币余额
短期借款-
美元 2,173,306 6.6181 14,383,158
欧元 66,908 7.6511 511,920
其他币种 347,293
15,242,371
应付账款-
美元 230,507 6.6181 1,525,517
英镑 52,741 8.6580 456,632
欧元 149,913 7.6511 1,146,996
港币 67,031 0.8431 56,514
澳元 6,856 4.8638 33,345
泰铢 92,888 0.1998 18,559
其他币种 200,988
3,438,551
其他应付款-
美元 151,340 6.6181 1,001,586
欧元 40,722 7.6511 311,569
英镑 9,425 8.6580 81,599
日元 207,396 0.0599 12,423
港币 9,768 0.8431 8,235
澳元 1,393 4.8638 6,774
泰铢 17,593 0.1998 3,515
其他币种 153,531
1,579,232
长期借款-
美元 3,266,680 6.6181 21,619,216
英镑 17,916 8.6580 155,114
澳元 4.8638 123
21,774,453
长期应付款-
美元 23,137 6.6181 153,120
上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币。(其范围与附注十四(1)(a)中的外币项目不同)
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五、 合并范围的变更
1、 非同一控制下的企业合并
本期未发生重大的非同一控制下企业合并。
2、 处置子公司
本期未发生重大的子公司处置。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
本集团所有子公司均通过设立、投资或通过非同一控制下企业合并取得，无同一控制下企业合并取得的子公司。
于2018年6月30日，本集团纳入合并范围的公司共计约623家。除以下列示的重要子公司外，本集团尚有其他子公司346家，其注册资本总额约人民币 702,229,906.84元。该等子公司主要包括经营规模较小、并且注册资本在人民币2,000万元或300万美元以下的生产型或服务类企业，及以持股为目的无其他自营业务的设于香港、英属维京群岛或其他中国境外的投资控股公司。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
(i) 境内子公司
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 1 深圳南方中集集装箱制造有限公司 企业法人 广东深圳广东深圳 制造、修理和销售 人民币13,769.87万 100.00% -(“南方中集”) 集装箱,集装箱
堆存业务
2 深圳南方中集东部物流装备制造 企业法人 广东深圳广东深圳 制造、修理集装箱, 美元8,000万 - 100.00%有限公司(“南方东部物流”) 公路、港口新型
特种机械设备
设计与制造
3 新会中集集装箱有限公司 企业法人 广东江门广东江门 制造、修理和销售 美元2,400万 - 70.00%(“新会中集”) 集装箱
4 南通中集顺达集装箱有限公司 企业法人 江苏南通江苏南通 制造、修理和销售 美元770万 - 71.00%(“南通中集”) 集装箱
5 天津中集集装箱有限公司 企业法人 天津 天津 制造、销售集装箱 美元5,000万 - 100.00%(“天津中集”) 及相关技术咨询；
集装箱堆存业务
6 大连中集特种物流装备有限公司 企业法人 辽宁大连辽宁大连 制造、销售集装箱 美元3,995.64万 18.50% 81.50%(“大连中集”) 及相关技术咨询；
集装箱堆存业务
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 7宁波中集物流装备有限公司 企业法人 浙江宁波浙江宁波 制造、销售集装箱箱 美元1,500万 - 100.00%(“宁波中集”) 及相关技术咨询；
集装堆存业务
8太仓中集集装箱制造有限公司 企业法人 江苏太仓江苏太仓 制造、修理集装箱 美元3,100万 - 100.00%(“太仓中集”)
9扬州润扬物流装备有限公司 企业法人 江苏扬州江苏扬州 制造、修理和销售 美元2,000万 - 100.00%(“扬州润扬”) 集装箱
10上海中集洋山物流装备有限公司 企业法人 上海 上海 制造、销售集装箱 美元2,948万 - 100.00%(“洋山物流”) 及相关技术咨询
11上海中集冷藏箱有限公司 企业法人 上海 上海 制造、销售冷藏集装箱、 美元3,100万 72.00% 20.00%(“上海冷箱”) 冷藏车和保温车
的冷藏保温装置
12南通中集特种运输设备制造有限公司企业法人 江苏南通江苏南通 制造、销售和修理各类特 美元1,000万 - 71.00%(“南通特种箱”) 种槽、罐及各类专用
贮运设备及其部件
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质已 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 1 3广东新会中集特种运输设备有限公司企业法人 广东江门广东江门 制造、销售各类集装箱、 美元65,49.8958万 - 100.00%(“新会特箱”) 集装箱半成品、
相关零部件租赁、维修
14南通中集罐式储运设备制造有限公司企业法人 江苏南通江苏南通 制造、销售各类集装 美元3,500万 - 70.31%(“南通罐式运输设备”) 箱、集装箱半成
品相关零部件
15南通中集安瑞科食品装备有限公司 企业法人 江苏南通江苏南通 设计和生产销售储罐及 美元4,770万 - 70.31%(“南通食品装备”) 相关部件、承接储罐
涉及的总承包项目
16深圳中集专用车有限公司 企业法人 广东深圳广东深圳 开发生产及销售各 人民币20,000万 - 63.33%(“深圳专用车”) 种运输车辆及
其零部件
17青岛中集专用车有限公司 企业法人 山东青岛山东青岛 开发生产和销售各种 人民币6,288万 44.34% 35.25%(“青岛专用车”) 专用车、半挂车
及其零部件
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 1 8佛山中集物流装备有限公司 企业法人 广东佛山广东佛山 物流器具及工装设备 人民币300万 - 100.00%(“佛山物流”) 的设计、制造销
售、改造、维修
19上海中集车辆物流装备有限公司 企业法人 上海 上海 仓储及配套设施的开发建 人民币9,020.41万 - 63.33%(“装备园”) 设、经营、出租、出售
物业管理及相关服务
20深圳市中集新材料科技发展 企业法人 广东深圳广东深圳 集装箱木地板及其相关 人民币3,000万 12.00% 74.76%有有限限公公司司 产品生产销售并
((““深深圳圳木新业材””)) 提供相关服务
21中集车辆(辽宁)有限公司 企业法人 辽宁营口辽宁营口 开发生产各种专用运输 人民币6,000万 - 63.33%(“辽宁车辆”) 车辆及其零部件
并提供相关服务
22天津港中集振华物流有限公司 企业法人 天津 天津 国内及国际货物 人民币10,000万 - 61.50%(“天津港振华”) 运输代理
23中集陕汽重卡(西安)用车有限公司 企业法人 陕西西安陕西西安 开发生产各种专用车 人民币5,000万 - 47.50%(“西安陕汽”) 及其零部件并提供
相关技术服务
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 24甘肃中集华骏车辆有限公司 企业法人 甘肃白银甘肃白银 专用车改装、挂车汽 人民币2,500万 - 63.33%(“甘肃华骏”) 车及配件制造及
相关产品
25中集车辆(江门市)有限公司 企业法人 广东江门广东江门 生产开发及加工销售各 人民币12,900万 - 63.33%(“江门车辆”) 类塑料、塑料合金
等复合板材制品
26青岛中集环境保护设备有限公司 企业法人 山东青岛山东青岛 垃圾处理车辆及其零 人民币13,793万 - 63.33%(“青岛环保”) 部件的研发、制
造、销售及服务
27上海中集专用车有限公司 企业法人 上海 上海 开发、生产厢式半挂 人民币1,000万 - 63.33%(“上海专用车”) 车、厢式汽车、及
相关的机械产品
28中集融资租赁有限公司 企业法人 广东深圳广东深圳 融资租赁业务；租赁财产 美元7,000万 75.00% 25.00%(“中集租赁”) 残值处理及维修；租赁
交易咨询和担保
29青岛中集冷藏运输设备有限公司 企业法人 山东青岛山东青岛 制造并销售各类冷藏 美元2,940.50万 - 75.80%(“青岛冷藏车”) 、保温车和其他运
输设备及其备件
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 30南通中集能源装备有限公司 企业法人 江苏南通江苏南通 大型储罐的制造修理, 人民币6,994.56万 - 70.31%(“南通能源装备”) 种承压罐式车、特各种
槽、罐及部件生产
31深圳中集天达空港设备有限公司 企业法人 广东深圳广东深圳 生产经营各种机场用 美元1,350万 - 54.70%(“天达空港”) 机电设备产品
32新会中集木业有限公司 企业法人 广东江门广东江门 集装箱用木地板及其 人民币12,831万 - 100.00%(“新会木地板”) 关产品生产销售相并
提供相关服务
33内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司 企业法人 内蒙古 内蒙古 生产销售集装箱木 人民币25,952万 - 100.00%(“内蒙古木业”) 地板及运输装备
所需木制品
34嘉兴中集木业有限公司 企业法人 浙江嘉兴浙江嘉兴 生产销售集装箱木 美元500万 - 88.71%(“嘉兴木业”) 地板及运输装备
所需木制品
35深圳南方中集集装箱服务有限公司 企业法人 广东深圳广东深圳 各类集装箱中转、 美元500万 - 100.00%(“南方服务公司”) 堆存、拆拼箱和
维修与保养
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 36 宁波中集集装箱服务有限公司 企业法人 浙江宁波 浙江宁波 货物运输业务；货物包 人民币3,000万 - 100.00%(“宁波服务”) 装、分拣、验货
及物流咨询服务
37 中集申发建设实业有限公司 企业法人 上海 上海 基础建设投资、建 人民币20,412.30万 98.53% 1.47%(“中集申发”) 设与经营；房地产
开发与经营
38 中集车辆(集团)新疆有限公司 企业法人 新疆 新疆 机械设备的生产、 人民币8,000万 - 63.33%(“新疆车辆”) 乌鲁木齐 乌鲁木齐 销售及相关
技术开发
39 中集车辆(集团)有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 开发、生产、销售 美元21,222.51万 44.33% 19.00%(“车辆集团”) 各种专用车、
半挂车系列
40 青岛中集特种冷藏设备有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 生产冷藏箱、保温箱、 美元3,918.41万 - 100.00%(“青冷特箱”) 铝制集装箱和厢
式半挂车机器配件
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 41天津中集物流装备有限公司 企业法人 天津 天津 物流装备及零部设计 美元1,000万 - 83.50%(“天津物流”) 制造、销售、维修、
及相关技术咨询
42大连中集物流装备有限公司 企业法人 辽宁大连 辽宁大连 物流装备和压力容器 美元2,012万 - 100.00%(“大连物流”) 的设计制造、销售、
维修及技术咨询
43中集(重庆)物流装备制造有限公司 企业法人 重庆 重庆 集装箱、物流机械设备 美元800万 75.00% 25.00%(“重庆中集”) 及零部件等设计
制造、租赁维修等
44大连中集重化装备有限公司 企业法人 辽宁大连 辽宁大连 国际及转口贸易、压力 美元4,517万 62.70% 37.30%(“大连重化”) 容器设计制造和销
售及相关技术咨询
45深圳中集智能科技有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 设计、开发、销售和 人民币7,029.4188万 59.46% 8.54%(“智能科技”) 代理智能电子产品、
软件和系统
46太仓中集冷藏物流装备有限公司 企业法人 江苏太仓 江苏太仓 研究、开发、生产、 人民币45,000万 - 100.00%(“太仓冷箱”) 销售冷藏集装箱及
其他特种集装箱
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 4 7湖南中集竹木业发展有限公司 企业法人 湖南绥宁 湖南绥宁 竹木结构产品的精深 人民币2,800万 - 85.60%(“湖南木业”) 加工、经营及销售
48中集冀东(秦皇岛)车辆制造有限公司企业法人 河北秦皇岛河北秦皇岛 销售汽车、汽车配件 人民币7,000万 - 47.50%(“秦皇岛车辆”)
49深圳南方中集物流有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 物流服务 人民币8,000万 - 100.00%(“南方物流”)
50中集管理培训(深圳)有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 市场营销策划、组 人民币5,000万 100.00% -(“中集培训”) 织学术和商业交
流会议和展览
51扬州利军工贸有限公司 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 机械设备、零部件 人民币7,000万 - 100.00%(“扬州利军”) 制造、销售；技
术咨询和服务
52扬州泰利特种装备有限公司 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 包装集装箱、方舱及零配 人民币7,000万 - 100.00%(“扬州泰利”) 件的设计制造维修
及相关咨询和服务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 53中集海洋工程研究院有限公司 企业法人 山东烟台 山东烟台 研究、开发海洋作业 人民币15,000万 75.00% 25.00%(“海工研究院”) 平台及其他海洋
工程相关业务
54上海利帆集装箱服务有限公司 企业法人 上海 上海 集装箱维修、改装； 人民币100万 - 70.00%(“上海利帆”) 集装箱信息化
管理和咨询服务
55中集新型环保材料股份有限公司 企业法人 广东东莞 广东东莞 开发、生产及销售各 人民币9,224.91万 63.71% 21.24%(“中集新材”) 种现代运输装备
用木及竹木制品
56深圳市中集产城发展集团有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 房地产开发经营 人民币33,951.21万 - 61.50%(“中集产城”)
57扬州中集昊宇置业有限公司 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 房地产开发；房 人民币2,500万 - 76.90%(“扬州昊宇置业”) 产销售、租赁
58宁波中集润信物流有限公司 企业法人 浙江宁波 浙江宁波 集装箱清洗、修理、保 人民币500万 - 60.00%(“宁波货柜”) 管、装箱、拆箱服务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 59成都中集产业园投资开发有限公司 企业法人 四川成都 四川成都 仓储及配套设施的开发 人民币6,000万 - 63.33%(“成都产业园”) 建设、经营、出租；销
售汽车、汽车配件等
60中集集团财务有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 经营集团内部成员单 人民币50,000万 100.00% -(“财务公司”) 位的本外币业务
61深圳中集投资控股有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、集装箱、集 人民币7,500万 100.00% -(“中集投资控股”) 装箱房屋销售及租赁
62驻马店市中集华骏汽车贸易有限公司企业法人 河南驻马店河南驻马店 汽车、挂车、摩托车、农用 人民币1,000万 - 63.33%(“华骏汽贸”) 车及配件销售、汽车修理、
汽车装饰、汽车货运
63驻马店中集华骏铸造有限公司 企业法人 河南驻马店河南驻马店 从事车用铸造件和矿 人民币29,776.20万 - 63.33%(“华骏铸造”) 山机械用铸造就件
64中集船舶海洋工程设计院研究院 企业法人 上海 上海 研究、开发海洋作业 人民币5,000万 - 100.00%有限公司 平台及其他海洋
(“上海船舶研究院”) 工程相关业务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 65深圳中集投资有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、投资管理 人民币14,000万 100.00% -(“深圳中集投资”) 及相关投资业务
66深圳天亿投资有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、投资管理 人民币20,000万 95.00% 5.00%(“天亿投资”) 及相关投资业务
67宁波西马克贸易有限公司 企业法人 浙江宁波 浙江宁波 防毒面具，塑料制品 人民币1,000万 - 100.00%(“宁波西马克贸易”)
68中集集团集装箱控股有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、投资管理 人民币529,282.89万 100.00% -(“集装箱控股”) 及相关投资业务
69成都中集交通装备制造有限公司 企业法人 四川成都 四川成都 化工液体罐车 人民币1,500万 - 63.33%(“成都交通装备”) 和半挂车
70陕西中集车辆产业园投资开发有限公司企业法人 陕西咸阳 陕西咸阳 各类专用汽车生产 人民币8,000万 - 63.33%(“陕西车辆产业园”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 71中集模块化建筑投资有限公司 企业法人 广东江门 广东江门 股权投资、投资管 人民币15,000万 - 100.00%(“模块化建筑投资”) 理房地产投资
72中集模块化建筑设计研发有限公司 企业法人 广东江门 广东江门 建筑模块化设计、 人民币5,000万 - 73.05%(“模块化建筑设计”) 装饰工程设计
73中集冷链研究院有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 标准海运冷藏箱、 人民币5,000万 - 100.00%(“冷链研究院”) 特种冷藏箱
74中集集团冷链投资有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 实业投资、项目投资 人民币97,900万 - 100.00%(“冷链投资”)
75沈阳中集产业园投资开发有限公司 企业法人 辽宁沈阳 辽宁沈阳 投资管理、资 人民币5,000万 - 63.33%(“沈阳车辆产业园”) 产受托管理
76深圳中集天达物流系统工程有限公司企业法人 广东深圳 广东深圳 自动化物流系统工程、 人民币6,000万 - 54.70%(“天达物流”) 实时物流管理系统
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 7 7东莞中集创新产业园发展有限公司 企业法人 广东东莞 广东东莞 投资创新产业园、房 人民币6,451.6129万 - 61.50%(“东莞创新产业园”) 地产开发和经营
78浙江中集腾龙竹业有限公司 企业法人 浙江衢州 浙江衢州 竹木制品的销售、竹 人民币600万 - 43.32%(“浙江腾龙竹业”) 木技术研发、咨询
79深圳市中集低轨卫星物联网 企业法人 深圳 深圳 卫星相关系统、模块及相关 人民币10,000万 - 58.43%产业园发展有限公司 元器件的技术咨询、技术服务
(“中集低轨”) 及技术转让，运营产业园区等
80上海新之途物流有限公司 企业法人 上海 上海 国际货物运输代理、 人民币1,000万 - 100.00%(“上海新之途”) 普通货物运输
,
81中集前海融资租赁(深圳)有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 融资租赁业务、租赁 人民币100,000万 - 100.00%(“前海融资租赁”) 交易咨询及担保
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 8 2沈阳中集物流装备有限公司 企业法人 辽宁沈阳 辽宁沈阳 物流装备的制造.研发.设计、 人民币600万 - 100.00%(“沈阳物流”) 销售.安装.及技术咨询
83廊坊中集空港设备有限公司 企业法人 河北廊坊 河北廊坊 生产经营各种机场和港 人民币1,000万 - 54.70%(“廊坊空港”) 口用机电设备产品
84烟台铁中宝钢铁加工有限公司 企业法人 山东烟台 山东烟台 研发、加工桩腿结构 美元915.02万 - 65.00%(“铁中宝”) 件销售自产产品
85青岛中集创新产业园发展有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 房地产开发经营，物业管理， 人民币1,000万 - 52.67%(“青岛创新产业园”) 房地产信息咨询服务
投资信息咨询服务
86安徽联合飞彩车辆有限公司 企业法人 安徽宣城 安徽宣城 专用车销售生产、 人民币15,800万 - 70.06%(“安徽联合飞彩”) 销售工程机械
87天津振华集装箱服务有限公司 企业法人 天津 天津 国内及国际货物运输代理 人民币8,576.13万 - 75.00%(“天津集装箱服务”) 业务及相关咨询服务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
主要 业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 88昆山中集物流自动化设备有限公司 企业法人 江苏昆山 江苏昆山 自动化物流系统航 人民币8,000万 - 50.31%(“昆山物流设备”) 空货物处理系统
89中集天达(龙岩)投资发展有限公司 企业法人 福建龙岩 福建龙岩 停车场业的投资及资产管 人民币2,000万 - 32.82%(“天达(龙岩)投资”) 理、房地产开发经营
90齐格勒消防及救援车辆销售服务(北京)企业法人 北京 北京 消防车、救援车及相关配 欧元150万 - 60.00%有限公司 件、机械设备货物进
(“北京齐格勒”) 出口、代理进出口
91深圳中集科技有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 自动识别产品、射频识别系 人民币1,500万 - 34.45%(“中集科技”) 统及产品、提供咨询服务
92中集圣达因低温装备南通有限公司 企业法人 江苏南通 江苏南通 低温装备、化工冶金 人民币2,000万 - 70.31%(“张家港圣达因低温设备”) 设备的制造、销售
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 93东莞中集专用车有限公司 企业法人 广东东莞 广东东莞 开发、生产、销售专用车、改 人民币20,000万 - 63.33%(“东莞专用车”) 装车、特种车半挂车系列
94东莞集望产业园有限公司 企业法人 广东东莞 广东东莞 项目投资、房地产开发、 人民币3,000万 100.00% -(“东莞集望产业园”) 房屋及场地租赁和销售
95振华(天津)供应链管理有限公司 企业法人 天津 天津 仓储服务；物流分拨、 人民币7,947.50万 - 75.00%(“振华供应链管理”) 配货、装卸、搬运
96中集技术有限公司 企业法人 广东江门 广东江门 智能装备技术研发 人民币35,886.07万 - 100.00%(“中集技术”) 投资办实业
97深圳中集车辆园投资管理有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 投资管理、资产 人民币15,250万 - 63.33%(“深圳车辆产业园”) 受托管理
98中集现代物流发展有限公司 企业法人 天津 天津 国际、国内货运代理 人民币104,922.67万 100.00% -(“现代物流”) 报检业务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 9 9东莞南方中集物流装备制造有限公司企业法人 广东东莞 广东东莞 制造、修理集装箱 人民币60,000万 - 100.00%(“东莞南方中集”) 集装箱堆存业务
100宁波中集集装箱制造有限公司 企业法人 宁波 宁波 制造、生产及销售 人民币50,000万 - 100.00%(“宁波中集集装箱制造”) 集装箱
101深圳中集鹏丰创业投资有限公司 企业法人 深圳 深圳 股权投资 人民币5,000万 - 100.00%(“鹏丰创业投资”)
102深圳三华卓悦投资有限公司 企业法人 深圳 深圳 投资控股 人民币3,000万 - 70.06%(“深圳三华卓悦投资”)
103深圳前海中集投资发展有限公司 企业法人 深圳 深圳 产业园项目投资、咨询、运营 人民币3,000万 - 100.00%(“前海中集”)
104扬州中集宏宇置业有限公司 企业法人 扬州 扬州 房地产开发、房产销售 人民币2,500万 - 61.50%(“扬州中集宏宇置业”) 租赁，对酒店
进行投资
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 105扬州中集达宇置业有限公司 企业法人 扬州 扬州 房地产开发、房产销 人民币2,500万 - 61.50%(“扬州达宇置业”) 售、租赁
106扬州中集华宇酒店投资有限公司 企业法人 扬州 扬州 餐饮服务、企业管理 人民币3,500万 - 61.50%(“扬州中集华宇酒店投资”) 咨询、投资管理
107太仓中集特种物流装备有限公司 企业法人 江苏太仓 江苏太仓 生产及制造特箱装备 美元2,000万 - 100.00%(“太仓特种装备”)
108郑州恒润能源有限责任公司 企业法人 郑州 郑州 资产管理 人民币4,300万 - 66.00%(“郑州恒润能源”)
109中集安瑞科投资控股(深圳)有限公司企业法人 深圳 深圳 投资控股 美元8,000万 - 70.31%(“安瑞科投资控股”)
110张家港中集圣达因特种装备有限公司企业法人 张家港 张家港 深冷设备、石油化 人民币3,000万 - 63.50%(“张家港圣达因特种装备”) 工机械设备、金属制品
及零部件制造、加工、
销售及相关技术服务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 111天津滨海新区弘信博格融资租赁 企业法人天津市 天津市 融租租赁 人民币24,000万 - 51.00%有限公司(“天津弘信博格”)
11 2中集多式联运发展有限公司 企业法人深圳 深圳 提供多式联运物流服务 人民币10,000万 - 80.00%(“中集多式联运”)
113深圳市中集星联科技有限公司 企业法人深圳 深圳 软件、信息技术服务业 人民币10,000万 - 58.43%(“中集星联”)
114深圳中集同创供应链有限公司 企业法人深圳 深圳 投资控股 人民币20,000万 - 60%(“中集同创”)
115中集海洋工程有限公司 企业法人深圳 深圳 投资控股 人民币233,500万 100.00% -(“中集海控”)
116深圳中集天达吉荣航空制冷有限公司企业法人深圳 深圳 生产航空制冷设备 人民币5,000万 - 38.29%(“天达吉荣”) 类商品及技术的进出
及技术的进出口业务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 11 7天津永旺机械设备租赁有限公司 企业法人中国天津中国天津 金融服务 人民币650,000万 - 15.00%(“天津永旺”)
11 8广东中集建筑制造有限公司 企业法人广东 广东 模块供应 人民币5,000万 - 100.00%(“广东建筑制造”)
119中集凯通物流发展有限公司 企业法人江苏南京江苏南京 物流服务 人民币15,000万元 - 51.00%(“中集凯通”)
12 0江苏凯通航运有限公司 企业法人南京 南京 物流服务 人民币2,000万 - 51.00%(“江苏凯通”)
12 1中集安瑞科能源装备(苏州)有限公司 企业法人江苏 江苏 能源装备设计、研发、销 人民币3,000万 - 70.31%(“安瑞利能源装备(苏州)”) 售技术咨询；自营及代理
各类商品及技术的进出
及技术的进出口业务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
· 业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 122深圳市中集冷链科技有限公司 企业法人深圳 深圳 冷链设备设计、研发、 人民币2,000万 - 70.00%(“冷链科技”) 销售、租赁、物流服务及
技术咨询
12 3江苏挂车帮租赁有限公司 企业法人江苏 江苏 机器设备、汽车的租赁；租赁 人民币20,000万 - 50.66%(“江苏挂车帮”) 设备及设施维修；信息系统集
成服务；搬运卸载服务等
124广州中集车辆销售有限公司 企业法人广州 广州 批发业 人民币3,001万 - 63.33%(“广州销售”)
12 5驻马店中集万佳车轴有限公司 企业法人驻马店 驻马店 车辆车轴及其他汽车零配件的 人民币2,000万 - 63.33%(“万佳车轴”) 设计、生产、销售及技术服务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行持股股本比例 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接
||
|-|
|100%|

企业管理咨询等
127深圳中集鹰谷供应链有限公司 企业法人 深圳 深圳 包装设备、容器及材料的研发、设计、销售、人民币7,000万 - 51.00%(“中集鹰谷”) 租赁、维修和残值处理；国内货运代理等
12 8中集凯通(陕西)物流发展有限公司 企业法人 西安 西安 物流服务人民币2,000万 - 30.60%(“凯通陕西”)
12 9中集振洋(上海)物流有限公司 企业法人 上海 上海 物流服务人民币3,000万 - 100.00%(“上海振洋”)
13 0中集凯通江苏国际多式联运有限公司企业法人 南京 南京 物流服务人民币2,000万 - 33.15%(“凯通江苏国际”)
131中集东瀚(上海)航运有限公司 企业法人 上海 上海 国内水路运输,道路货物运输,国际货物运输代理人民币2,000万 - 30.60%(“中集东瀚”) 货物运输代理,国际船舶代理,国内船舶代理等
132安捷汇物联信息技术(苏州)有限公司 企业法人 江苏苏州江苏苏州电信业务经营；计算机软硬件、计算机网络技术人民币3,000万 70.31%
(“安捷汇物”) 计算机系统集成、手机软件的技术开发等
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接
||
|-|
|31.37%|

展览展示服务；会务服务等
134上海中集菁鹰置业有限公司 企业法人 上海 上海 房地产开发；企业管理咨询；物业管理；人民币2,000万 -100.00%(“上海菁鹰”) 酒店管理；房地产经纪；餐饮企业管理等
13 5中集集新物流发展有限公司 企业法人 上海 上海 集装箱、普通机械设备租赁；物业管理；人民币1,0000万 -100.00%(“中集集新”) 国际货物运输代理；报关业务等
13 6深圳中集汇杰供应链有限公司 企业法人 深圳 深圳 供应链管理及相关配套服务；涂料、颜料人民币1,0000万 - 85%(“中集汇杰”) 化工材料的技术开发与销售；橡胶制品等
137烟台中集蓝海洋科技有限公司 企业法人 烟台 烟台 海洋渔业养殖；渔业装备及构筑物的研发、 人民币5,000万 - 80%(“烟台蓝海洋”) 设计、及咨询服务；渔业装备配套设备的销售等
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 138上海中集天照清洁能源有限公司 企业法人上海 上海 清洁能源科技、分布式能源 人民币3,000万 - 70.31%(“上海天照”) 科技、能源互联网科技领域
内的综合开发与利用等
13 9中集绿建环保科技有限公司 企业法人南通 南通 非金属废料和碎屑加工处理、 人民币2,100万 - 70.31%(“中集绿建”) 建筑材料制造、粘土砖瓦及
建筑砌块制造等
140上海智飞置业有限公司 企业法人上海 上海 房地产开发；房地产经纪；企 人民币10,000万 - 100.00%(“上海智飞”) 业管理咨询；物业管理；酒店
管理；餐饮企业管理等
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 14 1 CIMC Holdings (B.V.I .) Limited 企业法人 英属 英属 投资控股 美元5万 - 100.00% (“CIMC BVI”) 维京群岛 维京群岛
142 CIMC Tank Equipment Investment 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币468万 - 100.00% Holdings Co., Ltd.
(“中集罐式储运装备”)
143中集车辆(泰国)有限公司 企业法人 泰国 泰国 生产经营各 泰铢26,000万 - 51.93%(“中集泰国”) 种专用车
144 CIMC Vehicle Investment Holding 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 美元1元 - 63.33% Co., Ltd.
(“CIMC Vehicle BVI”)
145 CIMC Europe BVBA 企业法人 比利时 比利时 投资控股 欧元18,550 - 100.00% (“BVBA”)
146 China International Marine 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币200万 100.00% - Containers (Hong Kong) Limited
(“中集香港”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 14 7 CIMC Burg B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元9万 - 100.00% (“Burg”)
14 8 Charm Wise Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 美元5万 - 100.00% (“Charm Wise”)
149 Gold Terrain Assets Limited 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 投资控股 美元5万 - 100.00% (“GTA”)
15 0 Full Medal Ltd. 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 投资控股 美元5万 - 70.31% (“Full Medal”)
15 1 Charm Ray Holdings Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币1万 - 70.31% (“Charm Ray”)
15 2 Charm Beat Enterprises Limited 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 投资控股 美元5万 - 63.33% (“Charm Beat”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 15 3 Sharp Vision Holdings Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币1元 - 100.00% (“Sharp Vision”)
154 Sound Winner Holdings Limited 企业法人 英属维京群岛英属维京群岛 投资控股 美元5万 - 70.31% (“Sound Winner”)
15 5 Grow Rapid Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币1元 - 100.00% (“Grow Rapid”)
15 6 Powerlead Holding Ltd. 企业法人 英属维京群岛英属维京群岛 投资控股 美元10元 - 100.00% (“Powerlead”)
157Coöperatie Vela Holding U.A. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元7,500万 - 70.31%(“Coöperatie Vela Holding U.A. ”)
158 Innovate Alliance Limited 企业法人 香港 香港 投资控股 港币1 - 100.00% (“Innovate”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 15 9 CIMC Financial Leasing (HK) 企业法人 中国香港 中国香港 融资租赁 港币50万 - 100.00% Co Ltd. (“Financial Leasing (HK) ”)
16 0 CIMC Offshore Holdings Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币223,485.5万 - 85.00% (“CIMC Offshore”) 及人民币100,000万
16 1 Cooperatie CIMC U.A. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元2,550万 99.00% 1.00% (“COOP”)
16 2 North Sea Rigs Holding Ltd 企业法人 英属维京群岛英属维京群岛 融资租赁项目公司 美元6,000 - 48.97% (“NSR”)
16 3中集天达空港设备(香港)有限公司 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币100万 - 54.70%(“天达香港”)
16 4 CIMC Development (Australia) Pty Ltd企业法人 澳大利亚 澳大利亚 项目总包 澳元800万 - 100.00% (“Development Australia”)
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 16 5 Beacon holdings Group Ltd 企业法人 英属维京群岛英属维京群岛 融资租赁项目公司 美元2,400 - 100.00% (“Beacon holdings”)
16 6 Lihua Logistics Company Limited 企业法人 香港 香港 物流 美元485万 - 75.00% (“Lihua”)
16 7 Beacon Pacific Group Ltd. 企业法人 英属维京群岛英属维京群岛 融资租赁项目公司 美元4,250万 - 100.00% (“Beacon Pacific”)
16 8 CIMC Holdings Australia Pty Ltd 企业法人 澳大利亚 澳大利亚 投资控股 澳元872.40万 - 63.33% (“Holdings Aus”)
16 9 CIMC Trailer Poland SP Zoo 企业法人 波兰 波兰 投资控股 欧元300万 - 63.33% (“Trailer Poland SP Zoo”)
17 0 CIMC MBS Hong Kong Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币5万 - 100.00% (“MBS (HK)”)
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 17 1 CIMC FORTUNE HOLDINGS LIMITED企业法人 中国香港 中国香港 金融服务 美元200万 100.00% - (“Fortune”)
17 2 CIMC Modula Building Systmes 企业法人 澳洲 澳洲 模块供应 澳元50万 - 100.00% (Australia) Pty Ltd(“MBS AU”)
17 3 EVERISE CAPITAL PTY LTD 企业法人 澳洲 澳洲 投资控股 澳元10 - 100.00% (“EVERISE”)
17 4 GLOBAL PLUS PTY LTD 企业法人 澳洲 澳洲 投资控股 澳元1 - 100.00% (“GLOBAL”)
17 5 HARVEST AVENUE PTY LTD 企业法人 澳洲 澳洲 投资控股 澳元1 - 100.00% (“HARVEST”)
17 6中集智能(香港)有限公司 企业法人 香港 香港 研发终端智能终端 港币1万 - 68.00%(“香港智能”) 设备、提供物联网方案
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 17 7 Adventure Explorer Limited 企业法人 香港 香港 投资控股 港币1 - 100.00% (“Adventure”)
17 8 Glamor East Limited 企业法人 香港 香港 投资控股 港币1 - 100.00% (“Glamor”)
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(2) 本集团无同一控制下企业合并取得的子公司
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
(i) 境内子公司
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 1洛阳中集凌宇汽车有限公司 企业法人 河南洛阳 河南洛阳 生产销售客运汽车,罐人民币12,274.57万 - 45.26% (“中集凌宇”) 式运输车辆及机械
加工，进出口业务
2芜湖中集瑞江汽车有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 开发生产和销售专用人民币20978.61万 - 45.76% (“芜湖车辆”) 车，一般机械产
品及金属结构件
3梁山中集东岳车辆有限公司 企业法人 山东梁山 山东梁山 生产、销售拌车、特 人民币9,000万 - 44.39% (“梁山东岳”) 种车及其零部件
4青岛中集集装箱制造有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 制造、修理集装箱,加 美元2,784万 - 100.00% (“青岛中集”) 工制造相关机械部
件、结构件和设备
5青岛中集冷藏箱制造有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 制造销售冷藏箱、冷藏车 美元8,684.668万 - 100.00% (“青岛冷箱”) 车和保温车等冷藏保温
装置并提共相关服务
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 6天津中集北洋集装箱有限公司 企业法人 天津 天津 制造销售集装箱、箱 美元1,546.93万 47.50% 52.50%(“中集北洋”) 用车船、设备及
集装箱售后服务
7上海中集宝伟工业有限公司 企业法人 上海 上海 制造、销售集装箱 美元2,850万 - 94.74%(“上海宝伟”) 及相关技术咨询
8中集车辆(山东)有限公司 企业法人 山东章丘 山东章丘 开发制造各类专用车 美元1,893.01万 - 55.10%(“山东车辆”) 及各种系列产品
9漳州中集集装箱有限公司 企业法人 福建漳州 福建漳州 制造、销售集装箱 美元2,300万 - 100.00%(“漳州中集”) 及相关技术咨询
10扬州中集通华专用车有限公司 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 开发、生产、销售各种人民币43,430.08万 - 63.33%(“扬州通华”) 专用车、改装车、特
种车、半挂车系列
11驻马店中集华骏车辆有限公司 企业法人 河南驻马店 河南驻马店 专用车辆改装，销 人民币20,534万 - 63.33%(“中集华骏”) 售各种汽车的
相关产品物料
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 12张家港中集圣达因低温装备有限公司 企业法人 江苏 江苏 开发制造安装深冷设备、人民币79,553.20万 - 70.31%(“张家港圣达因低温装备”) 张家港 张家港 石油化工机械设备、
罐箱、压力容器
13东华集装箱综合服务有限公司 企业法人 上海 上海 集装箱货物拆装箱、揽货、 美元450万 - 70.00%(“上海东华”) 分拨及报关业务
集装箱修理、堆存等
14扬州通利冷藏集装箱有限公司 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 制造销售冷藏箱、特种 美元3,410万 - 100.00%(“扬州通利”) 箱并提供相关技术
咨询、维修服务
15青岛恒丰物流有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 集装箱仓储、推存、 人民币2,000万 - 80.00%(“青岛恒丰”) 拆装、装卸、
清洗、修理业务
16安瑞科(蚌埠)压缩机有限公司 企业法人 安徽蚌埠 安徽蚌埠 制造销售压缩机 港币6,080.84万 - 70.31%(“蚌埠压缩机”) 及相关产品
17石家庄安瑞科气体机械有限公司 企业法人 河北石家庄 河北石家庄 制造销售压缩 美元3,200万 - 70.31%(“石家庄气体机械”) 气体机械
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 18安瑞科(廊坊)能源装备集成有限公司 企业法人 河北廊坊 河北廊坊 能源设备的 港币11,500万 - 70.31%(“廊坊能源装备”) 研制开发
19北京安瑞科新能源技术有限公司 企业法人 北京 北京 能源设备的 港币4,000万 - 70.31%(“北京新能源”) 研制开发
20中集安瑞科(荆门)能源装备有限公司 企业法人 湖北荆门 湖北荆门 化工、燃气机械及设备 港币5,000万 - 70.31%(“荆门能源装备”) 销售及售后服务，
节能源技术研发
21荆门宏图特种飞行器制造有限公司 企业法人 湖北荆门 湖北荆门 飞行器生产技术开发 人民币10,000万 - 56.25%(“宏图特种飞行器”) 销售，专用汽车、
罐体和压力容器设
计、制造及销售
22宁国中集竹木制品有限公司 企业法人 安徽宁国 安徽宁国 生产和销售自产的胶合 人民币988.46万 - 50.97%(“宁国木业”) 板、地板、装饰板
及相关竹木制品
收购生产用的竹木
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 23烟台中集来福士海洋工程有限公司 企业法人 山东烟台 山东烟台 建造大型船坞；设计制造 人民币229,119万 - 83.20%(“烟台来福士”) 各类船舶；生产销售
各种压力容器及海上
石油工程设施等
24烟台中集莱佛士船业有限公司 企业法人 山东烟台 山东烟台 涉及、建造和修理各种 人民币12,598万 - 70.95%(“烟台中集莱佛士船业”) 船舶及与之配套舾装
件、生产销售各种压
力容器、海上石油工
程设施、管道及各
钢结构混凝土产品
25海阳中集来福士海洋工程有限公司 企业法人 山东海阳 山东海阳 建造大型船坞；设计制 人民币20,000万 - 83.20%(“海阳中集来福士”) 造各类船舶；生产销
售各种压力容器及海
上石油工程设施等
26龙口中集来福士海洋工程有限公司 企业法人 山东龙口 山东龙口 海洋工程建设和 人民币29,000万 - 83.20%(“龙口中集来福士”) 工程物资供应
27山东万事达专用汽车制造有限公司 企业法人 山东济宁 山东济宁 生产销售拌车、特 人民币6,600万 - 44.39%(“山东万事达”) 种车及其零部件
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 28民航协发机场设备有限公司 企业法人 北京 北京 机场摆渡车 人民币2,500万 - 38.29%(“民航协发”)
29阳江市中集房地产开发有限公司 企业法人 广东阳江 广东阳江 房地产开发经营、房地 人民币1,000万 - 49.20%(“阳江中集地产开发”) 产策划咨询建筑材料
销售及室内装修工程
30南京扬子石油化工设计工程有限责任公司企业法人 江苏南京 江苏南京 石油化工为主的工程 人民币8,800万 - 70.31%(“扬子石化”)
31振华物流集团有限公司 企业法人 天津 天津 天津港集装箱及杂货 美元5,195.60万 - 75.00%集散运输、修箱
32厦门弘信博格融资租赁有限公司 企业法人 福建厦门 福建厦门 融资租赁业务、 美元2,130万 - 51.00%(“弘信博格”) 租赁业务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 33天津振华海晶物流有限公司 企业法人 天津 天津 仓储设施建设、经营 人民币14,500万 - 45.00%(“振华海晶”) 集装箱中转站经营
34天津振华国际物流运输有限公司 企业法人 天津 天津 无船承运、货物运输代理 人民币13,397万 - 75.00%(“天津国际物流”)
35天津振华报关行有限公司 企业法人 天津 天津 报关及相关咨询、服务业务 人民币1,251.64万 - 75.00%(“天津报关行”)
36振华国际船务代理(青岛)有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 国际船舶代理业务 人民币1,000万 - 75.00%(“青岛国际船代”)
37天津振华国际船舶代理有限公司 企业法人 天津 天津 国际船舶代理业务 人民币1,000万 - 75.00%(“天津国际船代”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 38上海振华国际船务代理有限公司 企业法人 上海 上海 国际船舶代理业务 人民币1,000万 - 75.00%(“上海国际船代”)
39振华东疆(天津)有限公司 企业法人 天津 天津 普通货运、货物专用运输 人民币5,000万 - 75.00%(“天津振华东疆”)
40天津振华国际贸易保税仓储有限公司 企业法人 天津 天津 货物运输代理服务 人民币562.88万 - 75.00%(“天津保税仓”)
41柏坚货柜机械维修(深圳)有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 提供集装箱及船舶的维 港币750万 - 70.00%(“深圳柏坚货柜机械维修”) 修服务及相关的技
术咨询服务
42柏坚货柜机械维修(上海)有限公司 企业法人 上海 上海 集装箱、船舶及其零 美元51.3万 - 70.00%(“上海柏坚货柜机械维修”) 部件的机械维修、保养
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 43天津港保税区凯昌石油销售有限公司 企业法人 天津 天津 石油制品销售 人民币3,000万 - 45.00%(“天津凯昌石油销售”) 仓储销售
44集瑞联合卡车营销服务有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币50,000万 - 70.06%(“集瑞卡车营销”) 车专用车、工程机械、汽
车底盘发动机及零部件
45佳景科技有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 汽车及零部件产品为主的 人民币1,000万 - 70.06%(“佳景科技”) 工业设计和新技术开发
46芜湖幸福地产有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币2,500万 - 45.69%(“芜湖幸福地产”) 车专用车、工程机械
47瑞集物流(芜湖)有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币2,049.21万 - 83.12%(“芜湖瑞集物流”) 车专用车、工程机械
48集瑞联合重工有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币157,000万 70.06% -(“集瑞联合重工”) 车专用车、工程机械
49安徽飞彩(集团)有限公司 企业法人 安徽宣城 安徽宣城 农用运输车及其配件、农机 人民币15,800万 - 70.06%(“安徽飞彩集团”) 、及其配件的制造和销售
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 50辽宁中集哈深冷气体液化设备有限公司企业法人 辽宁 辽宁 天然气液化装置、煤层气 人民币5,000万 - 42.19%(“辽宁哈深冷”) 液化设备设备及辅助设备
的设计、生产、销售
51中世运(北京)投资有限公司 企业法人 北京 北京 投资管理；资产管理； 人民币3,500万 - 50.00%(“北京中世运投资”) 投资咨询；企业管理
52中世运(北京)国际物流有限公司 企业法人 北京 北京 海上国际货物运输 人民币3,000万 - 50.00%(“北京中世运投国际物流”) 代理业务
53青岛力达化学有限公司 企业法人 山东 山东 密封胶制品制造、销售；橡胶 人民币3,000万 - 59.47%(“力达化学”) 零件、塑料零件及水性涂料
加工销售
54郑州金特物流自动化系统有限公司 企业法人 河南郑州 河南郑州 分拣机研发，制造 人民币2,000万 - 54.70%(“郑州金特”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 55青岛力达新橡塑制品有限公司 企业法人 山东 山东 橡胶零部件、塑料零部件、 人民币100万 - 59.47%(“力达新橡塑”) 金属结构制造及销售；
集装箱部件研发等
56南通中集太平洋海洋工程有限公司 企业法人 南通 南通 海洋石油、天然气行业中液化人民币102,396.68万 - 70.31%(“南通太平洋”) 气的运输与存储，海工吊车、
海工模块、液货系统
等高端装备制造
57北京中集天晟科技有限公司 企业法人 北京 北京 集成建筑 人民币2,000万 - 50.00%(“中集天晟”)
58上海中集智城企业发展有限公司 企业法人 上海 上海 企业管理咨询；房地产开发； 人民币10,000万 - 61.50%(“上海智城”) 物业管理；商务信息咨询；
市场营销策划；展览展示服务；
建材材料的销售等
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 5 9 CIMC Rolling Stock Au stralia Pty Ltd. 企业法人 澳大利亚 澳大利亚 销售车辆 澳元50,000 - 74.33% (“CIMC Rolling Stock Australia”)
6 0中集安瑞科控股有限公司 企业法人 开曼群岛 开曼群岛 投资控股 港币12,000万 - 70.31%(“安瑞科控股”)
6 1 Burg Industries B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元841,267 - 100.00% (“Burg Industries”)
62 CIMC ENRIC Tank and Process B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元1,404万 - 70.31% 6 3 Ziemann Holvrieka B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 销售罐式设备 欧元13.62万 - 70.31% (“Holvrieka B.V.”)
64 Ziemann Holvrieka International B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 生产、装配、销 欧元682,500 - 70.31% (“Ziemann Holvrieka International B.V.”) 售罐式设备
6 5 Pteris Global Sdn. Bhd 企业法人 马来西亚 马来西亚 销售服务马来西亚林吉特800万 - 78.14% (“Pteris Global Sdn. Bhd”)
6 6 Noordkoel B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 销售罐式设备 欧元50万 - 70.31%
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 6 7 Beheermaatschappij Bu rg B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元123,155.95 - 100.00% 6 8 Burg Carrosserie B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 生产道路运输车辆 欧元18,151.21 - 63.33% 6 9 Exploitatiemaatschappi j Intraprogres B.V 企业法人 荷兰 荷兰 道路运输车辆贸易 欧元15,925 - 63.33%、融资及租赁
7 0 Hobur Twente B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 生产、销售石油、 欧元45,378.02 - 100.00%天然气罐式设备
7 1 Burg Service B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 道路运输车辆、罐 欧元15万 - 70.31%式设备的装配
7 2 LAG Trailers N.V. 企业法人 比利时 比利时 生产挂车 欧元3,245,000 - 63.33% 7 3 Ziemann Holvrieka N.V . 企业法人 比利时 比利时 生产罐式设备 欧元99.16万 - 70.31% 7 4 Immoburg N.V. Bree 企业法人 比利时 比利时 生产道路运输车辆 欧元248,000 - 63.33% 7 5 Ziemann Holvrieka A/S 企业法人 丹麦 丹麦 生产罐式设备 丹麦克朗100万 - 70.31%
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 76 Direct Chassis LLC 企业法人 美国 美国 生产、销售各 美元1,000万 - 63.33% (“DCEC”) 种专用车
7 7 CIMC TGE Gas Investm ents SA 企业法人 卢森堡 卢森堡 投资控股 欧元5万 - 60.00% (“TGE SA”)
7 8 TGE Gas Engineering G mbH 企业法人 德国 德国 在LNG、LPG及其他石 欧元100万 - 60.00% (“TGE Gas Engineering GmbH”) 油化工气体的存贮、处
理领域，为客户提供
EP+CS(设计、采购和
建造监工)等技术
7 9 CIMC Raffles Offshore( Singapore) Limited企业法人 新加坡 新加坡 为离岸石油和天然气市场新加坡元594,416,915 - 85.00% (“Offshore (Singapore)”) 建造各种船舶，包括自 及
升式钻井平台、半潜式 美元303,122,013
钻井平台、浮式生产储
油卸油船(FPSO)、
浮式储油船(FSO)
8 0 CIMC Raffles Investme nts Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币2 - 85.00% 8 1 CIMC Raffles Leasing P te.Ltd. 企业法人 新加坡 新加坡 海洋船舶租赁经营 新加坡元2 - 85.00%
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 8 2 Caspian Driller Pte. Ltd . 企业法人 新加坡 新加坡 海洋船舶租赁经营 美元3,000万 - 85.00% 83 T echnodyne International Limited 企业法人 英国 英国 能源设备的研制开发 英镑100 - 60.00% (“Technodyne”)
84 Gadidae AB. 企业法人 瑞典 瑞典 投资控股 瑞典克朗100万 - 85.00% 85 Perfect Victor Investments Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 美元1 - 100.00% (“Perfect Victor”)
86 Ziemann Holvrieka GmbH 企业法人 德国 德国 生产、销售及设计 欧元1,600万 - 70.31% (“Ziemann Holvrieka GmbH”) 啤酒发酵设备及
服务
87 Albert Ziegler GmbH 企业法人 德国 德国 海洋工程设计 欧元1,354.30万 - 60.00% (“Ziegler”)
88 Bassoe Technology AB 企业法人 瑞典 瑞典 海洋工程设计 瑞典克朗100万 - 100.00% (“Bassoe”)
89 CIMC MBS LIMITED 企业法人 英国 英国 模块供应 英镑3,884,303 - 100.00% (“Verbus Systems”)
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 90振华物流(香港)有限公司 企业法人 香港 香港 物流 美元660万 - 75.00%(“香港振华物流”)
91 CIMC Australia Road Transport Equipment Pty Ltd企业法人 澳大利亚 澳大利亚 投资控股 澳元830万 - 63.33% (“Australia Road Transport Equipment Pty”)
92栢坚国际控股有限公司 企业法人 香港 香港 投资控股 港币1,000万 - 70.00%(“栢坚国际控股”)
93栢坚货柜机械维修有限公司 企业法人 香港 香港 集装箱修复和翻 港币500万 - 70.00%(“栢坚货柜机械维修”) 新、集装箱贸易
94 P teris Global Ltd 企业法人 新加坡 新加坡 投资控股新加坡元10,478.1万 - 78.14% 95 V erbus Internetional Limited 企业法人 英国 英国 投资控股 英镑1,108 - 100.00% (“VIL”)
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 96 CIMC Developments Limited 企业法人 英国 英国 项目总包 英镑1 - 100.00% (“CDL”)
97 V erbus Systems Ltd 企业法人 英国 英国 模块供应 英镑1 - 100.00% (“VSL”)
98 Briggs Group Limited 企业法人 英国 英国 啤酒、蒸馏、制药、酵 英镑338.5万 - 70.31%生物燃料等行业母提、供
工程设计和部分关键装备
99 R etlan Manufacturing Limited 企业法人 英国 英国 生产半挂车 英镑692,041 - 63.33%
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(4) 本期发生重大对子公司股权的部分处置(未丧失控制权)
本期不存在重大对子公司股权的部分处置(未丧失控制权)。
(5) 本期发生的重大少数股东交易事项
本期未发生重大少数股东交易事项。
2、 在合营企业和联营企业中的权益
重要合营企业和联营企业的基础信息
对集团活动是否
主要经营地注册地 业务性质 具有战略性
持股比例-直接 持股比例-间接合营企业–
日邮振华 天津 天津 物流辅助业务 否 38.25% 38.25%玉柴联合动力安徽芜湖 安徽芜湖生产、销售重型发动机及是 35.03% 35.03%其零部件
联营企业–
利华能源 河北霸州 河北霸州燃气储运业务 否 15.58% 15.58%上海丰扬 上海 上海 房地产业务 是 40.00% 40.00% TSC 休斯顿(美国)开曼群岛陆地和海洋钻井平台业务是 13.12% 13.12%加华海运 香港 香港 物流辅助业务 否 30.00% 30.00%中国消防 成都 开曼群岛消防设备 是 30.00% 30.00%首中投资 北京 北京 投资管理 否 45.00% 45.00%本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
七、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本期无重大未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易
1、 本公司无控股母公司。
2、 本公司子公司情况参见附注六、1。
3、 本公司的合营和联营企业情况参见附注六、2。
除附注六中已披露的重要合营和联营企业的情况外，其余与本集团发生关联交易的其他合营企业和联营企业的情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||主要|注册地|业务性质|对集团活动是否具有战略性|持股比例-直接|持股比例-间接|
||经营地||||||
|合营企业–|||||||
|大连集龙柏坚货柜维修有限公司|大连|大连|物流服务|否|-|50.00%|
|上海柏坚德威集装箱维修有限公司|上海|上海|物流服务|否|-|35.00%|
|天津金狮柏坚集装箱维修有限公司|天津|天津|物流服务|否|-|35.00%|
|玉柴联合动力股份有限公司|安徽芜湖|安徽芜湖|重卡|否|-|35.03%|
|联营企业–|||||||
|江苏宝京汽车部件有限公司|镇江|镇江|车辆|否|-|30.40%|
|厦门中集海投集装箱服务有限公司|厦门|厦门|物流服务|否|-|45.00%|
|深圳市星火车联科技有限公司|深圳|深圳|车辆|否|-|22.16%|
|浙江鑫隆竹业有限公司|浙江|浙江|竹木业|否|-|30.00%|
|润宇置业|镇江|镇江|房地产|否|-|12.30%|

4、 其他关联方情况
|||
|-|-|
|关联方名称|关联方关系|
|Florens Container Corporation S.A.|重要股东的子公司|
|Florens Container Services ltd.|重要股东的子公司|
|SUMITOMO CORPORATION|子公司的少数股东|
|东方国际集装箱(广州)有限公司|重要股东的子公司|
|陕西重型汽车有限公司|子公司的少数股东|
|中策橡胶集团有限公司|子公司的少数股东|
|Gasfin Investment S.A.|子公司的少数股东|

注：重要股东是指持有本公司5%(含5%)以上股份的股东。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况
下列与关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行并遵循一般非关联方交易的审批程序。
(1) 采购商品/接受劳务
本集团
2018年1-6月 2017年1-6月关联方 关联交易类型 金额 金额玉柴联合动力股份有限公司 采购商品 2 63,028 3 09,000 TSC 采购商品 5 5,580 -陕西重型汽车有限公司 采购商品 3 1,051 4 9,559江苏宝京汽车部件有限公司 采购商品 1 9,589 -福建省青晨竹业有限公司 采购商品 7 ,306 8 ,259中策橡胶集团有限公司 采购商品 6 ,831 -其他关联方 采购商品 1,220 4 ,007小计 采购商品 3 84,605 3 70,825其他关联方 接受劳务 4 ,065 1 5,681本公司
本公司董事、监事及及高级管理人员薪酬详见附注八、5(4)。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(2) 出售商品/提供劳务
本集团
2018年1-6月 2017年1-6月关联方 关联交易类型 金额 金额 Florens Container Services ltd. 销售商品 830,168 1 2,624陕西重型汽车有限公司 销售商品 576,742 9 3,174 Florens Container Corporation S.A. 销售商品 445,226 2 5,676东方国际集装箱(连云港)有限公司 销售商品 40,681 4 ,965东方国际集装箱(广州)有限公司 销售商品 30,299 -东方国际集装箱(锦州)有限公司 销售商品 19,991 - SUMITOMO CORPORATION 销售商品 9,929 3 0,061利华能源储运股份有限公司 销售商品 1,191 3 ,587其他关联方 销售商品 1,172 9 7,823小计 销售商品 1 ,955,399 2 67,910其他关联方 提供劳务 4 7,881 2 0,078 (3) 关联方资金拆借
本集团
2018年度1-6月确
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明认的利息收入/支出
拆入
Gasfin Investment S.A. 23,031 2008年9月19日到期日未约定 412同比例股东经营借款青岛碧桂园博林置业有限公司 51,491 2018年6月25日到期日未约定 同比例股东经营借款鹤山市共和碧桂园房地产开发有限公司 30,980 2018年5月30日到期日未约定 同比例股东经营借款 105,502
拆出
碧桂园地产集团有限公司 647,857 2018年6月22日到期日未约定 - 股东经营借款镇江中集润宇置业有限公司 351,930 2012年12月31日到期日未约定 3,457同比例股东经营借款上海丰扬 34,204 2007年12月25日到期日未约定 -同比例股东经营借款新洋木业 14,407 2006年06月20日到期日未约定 -同比例股东经营借款其他关联方 17,262
1,065,660
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易
(i) 本公司于2010年9月28日起实行一项股份期权计划(详见附注九)。于2018年6月30日，关键管理人员持有的未行使的期权情况如下：
姓名 职务未行使期权数量(万份)麦伯良 CEO兼总裁、执行董事 285高翔 常务副总裁 37.5吴发沛 副总裁 75李胤辉 副总裁 75副总裁兼董事会秘书
于玉群 75、公司秘书
曾邗 财务管理部总经理 28.9合计 576.4本公司部分关键管理人员除获授予上述本公司期权外，还获授予本公司子公司安瑞科期权。于 2018年6月30日，该等关键管理人员持有的未行使安瑞科期权情况如下：
姓名 职务未行使期权数量(万份)高翔 常务副总裁 190吴发沛 副总裁 50于玉群 副总裁兼董事会秘书、公司秘书 129.8曾邗 财务管理部总经理 25合计 394.8注：2018年 3月 27日，本公司高管刘学斌先生、于亚先生、张宝清先生离任。截至 2018年 6月 30日，刘学斌先生持有尚未行使的99.7万份本公司A股股票期权，于亚先生持有尚未行使的65万份本公司A股股票期权，张宝清先生持有尚未行使的75万份本公司A股股票期权，以及于亚先生尚未行使的为25万份的中集安瑞科期权。
有关上述获授予股份期权于授予日的公允价值信息载于附注九。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬
2018年1-6月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
其他津贴
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴养老金计划供款 奖金 合计
福利
董事
王宏 - - - - - -
王宇航 - - - - - -
麦伯良 1,428,000 36,451 - 225,840 1,690,291
王志贤 - - - - - -
胡贤甫 - - - - - -
刘冲 - - - - - -
潘承伟 106,667 - - - - 106,667
王桂埙 106,667 - - - - 106,667
潘正啟 106,667 - - - - 106,667
小计 320,001 1,428,000 36,451 - 225,840 2,010,292
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2018年1-6月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下（续）：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
其他津贴
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴养老金计划供款 奖金 合计
福利
监事
熊波 - 178,640 21,435 54,000 6,816 260,891
张铭文 - - - - - -
吕胜洲 - - - - - -
王洪源 - - - - - -
小计 - 178,640 21,435 54,000 6,816 260,891
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2018年1-6月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下（续）
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴养老金计划供款 奖金其他津贴福利 合计
其他高级管理人员
高翔 - 749,200 59,650 - 14,922 8 23,772
吴发沛 - 662,200 58,161 - 17,952 7 38,313
李胤辉 - 430,781 56,815 - 17,952 5 05,548
于玉群 注释(i) - 696,000 36,451 - 17,952 7 50,403
黄田化 注释(i) - 270,700 26,306 - 8,976 3 05,982
曾邗 - 482,400 44,838 - 17,952 5 45,190
李贵平 注释(i) - 360,400 14,171 - 6,732 3 81,303
刘学斌 注释(ii) - 345,000 28,859 - 8,976 3 82,835
张宝清 注释(iii) - 331,500 - - - 3 31,500
于亚 注释(iii) - 375,000 - - - 3 75,000
杨榕 - 190,500 19,176 - 5,984 2 15,660
小计 - 4,893,681 344,428 - 117,398 5 ,355,507
合计 320,001 6,500,321 402,314 54,000 350,054 7,626,690
注释(i)：于2018年3月27日，经本公司第八届董事会2018年度第六次会议批准，聘任于玉群先生、李贵平先生、黄田化先生为公司副总裁。
注释(ii):于2018年3月27日，经本公司第八届董事会2018年度第六次会议批准，刘学斌先生因身体原因，辞去本公司副总裁职务
注释(iii):于2018年3月27日，经本公司第八届董事会2018年度第六次会议批准，于亚先生和张宝清先生因任期届满离任
2018年1-6月本集团薪酬最高的前五位已反映在上表中。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2017年1-6月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴养老金计划供款 奖金入职奖金房屋津贴其他福利 合计
董事
王宏 - - - - - - - -
王宇航 - - - - - - - -
麦伯良 - 1,350 42 - - - 223 1,615
王志贤 - - - - - - - -
刘冲 - - - - - - - -
潘承伟 100 - - - - - - 100
王桂埙 100 - - - - - - 100
潘正启 100 - - - - - - 100
小计 300 1,350 42 - - - 223 1,915
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴养老金计划供款 奖金入职奖金房屋津贴其他福利 合计
监事
熊波 - 86 21 - - - 6 113
林鋈鎏 注释(i) - - - - - - - -
张铭文 - - - - - - - -
吕胜洲 注释(i) - - - - - - - -
小计 - 86 21 - - - 6 113
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
养老金计
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 奖金入职奖金房屋津贴 其他福利 合计划供款
其他高级管理人员
吴发沛 - 661 55 - - - 16 7 32李胤辉 - 401 54 - - - 16 4 71刘学斌 - 688 55 - - - 16 7 59张宝清 - 661 - - - - - 6 61于亚 - 375 - - - - - 3 75高翔 - 718 45 - - - 11 7 74金建隆 注释(ii) - 330 - - - - - 3 30曾邗 注释(ii) - 170 22 - - - 8 2 00杨榕 - 568 48 - - - 16 6 32于玉群 - 660 42 - - - 16 7 18小计 - 5,232 321 - - - 99 5 ,652合计 300 6,668 384 - - - 328 7 ,680注释(i)：于2016年12月20日，经本公司2016年第一次临时股东大会批准，林鋈鎏先生因工作变动原因辞职，同时委任吕胜洲先生为本公司第八届监事会代表股东的监事。
注释(ii)：经本公司第八届董事会2017年度第一次会议审议，金建隆先生因任期满离任，同时聘任曾邗先生为本公司财务管理部总经理。
2017年1-6月本集团薪酬最高的前五位已反映在上表中。
其他福利主要包括住房公积金、养老保险、医疗保险等。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(iii) 董事的终止福利
2018年1-6月，本公司及本公司之子公司无就提前终止委任董事做出的补偿(2017年1-6月：无)。
(iv) 就获得董事服务而向第三方支付的对价
2018年1-6月，本公司无就获得董事服务而向第三方支付的对价(2017年1-6月：无)。
(v) 向董事、受董事控制的法人及董事的关连人士提供的贷款、准贷款和其他交易
于2018年6月30日，本公司无向董事、受董事控制的法人及董事的关连人士提供的贷款、准贷款及担保(2017年12月31日：无)。
(vi) 董事在交易、安排或合同中的重大权益
本期，本公司没有签订任何与本集团之业务相关而本公司的董事直接或间接在其中拥有重大权益的重要交易、安排或合同。(2017年1-6月：无)。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
6、 关联方应收应付款项
（1） 应收关联方款项：
（a）应收账款
2018年6月30日 2017年12月31日
占应收账款总额的 占应收账款总
单位名称 与本集团关联关系 金额 坏账准备 金额 坏账准备比例(%) 额的比例(%)
利华能源储运股份有限公司 本集团联营公司 6 1,385 0.32% - - - -宁夏长明天然气开发有限公司 本集团联营公司 3 3,368 0.17% - 6 0,750 0.35% -东方国际集装箱(连云港)有限公司本集团重要股东的子公司 3 0,585 0.16% - 2 4,129 0.14% -陕西重型汽车有限公司 本集团子公司的少数股东 7 ,911 0.04% - 7 2,974 0.43% - Florens Container Services
本集团重要股东的子公司 6 ,130 0.03% - 9 9,973 0.58% - ltd.
东方国际集装箱(锦州)有限公司 本集团重要股东的子公司 4 ,812 0.03% - - - -广西南方中集物流装备有限公司 本集团合营公司 2 ,144 0.01% - 3 ,018 0.02% - SUMITOMO CORPORATION 本集团子公司的少数股东 1 ,926 0.01% - 1 ,572 0.01% - Florens Container Investment
本集团重要股东的子公司 1 ,612 0.01% - 1 30,145 0.76% - (SPV) Limited
中策橡胶集团有限公司 本集团子公司的少数股东 1 ,058 0.01% - - - -日邮振华物流（天津）有限公司 本集团合营公司 9 79 0.01% - 2 ,914 0.02% - Florens Container Corporation
本集团重要股东的子公司 5 58 0.01% - 4 0,100 0.23% - S.A.
其他关联方 9 57 0.01% - 1 09,191 0.62% -合计 153,425 0.82% 541,748 3.16%
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
6、 关联方应收应付款项（续）
（1） 应收关联方款项（续）：
(b) 其他应收款
2018年6月30日 2017年12月31日占其他应收款 占其他应收款单位名称 与本集团关联关系 金额 性质 坏账准备 金额 性质 坏账准备总额的比例(%) 总额的比例(%)碧桂园地产集团有限公司 本集团子公司少数股东 6 47,857 资金拆借 7.03% - - - - -润宇置业 本集团联营企业 3 51,930 资金拆借 3.82% - 3 31,250 资金拆借 3.82% -招商地产控股股份有限公司 本集团重要股东的子公司 7 0,650股权转让款 0.77% - 70,650股权转让款 0.82% -上海丰扬房地产开发有限公司(“上海丰扬”) 本集团联营企业 3 4,204 资金拆借 0.37% - 34,204 资金拆借 0.40% -新洋木业香港有限公司(“新洋香港”) 本集团联营企业 1 4,407 资金拆借 0.16% - - - 0.00% -南通新洋环保板业有限公司(“南通新洋”) 本集团联营企业 - - 0.00% - 13,813 资金拆借 0.16% -其他关联方 1 8,706 0.19% - 19,328 0.22% -合计 1 ,137,754 12.34% - 4 69,245 5.42% - (c) 预付账款
2018年6月30日 2017年12月31日
单位名称
占预付款项总额 占预付款项总
与本集团关联关系 金额 坏账准备 金额 坏账准备
的比例(%) 额的比例(%)
江苏宝京汽车部件有限公司 本集团的联营公司 12,341 0.36% - 8,000 0.33% -
陕西重型汽车有限公司 子公司的少数股东 318 0.01% - 3 ,922 0.16% -
TSC Group Holdings Limited 本集团的联营公司 - - - 41 0.00% -
合计 12,659 0.37% - 11,963 0.49% -
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、关联方关系及其交易(续)
6、 关联方应收应付款项（续）
（1）应收关联方款项（续）：
(d) 一年内到期的非流动资产
单位名称 与本集团关联关系 2018年6月30日 2017年12月31日
利华能源储运有限公司
(“利华能源”) 本集团联营公司 58,207 77,192
宁夏长明 本集团联营公司 3,358 21,045
玉柴联合动力股份有限公司
(“玉柴联合动力”) 本集团合营公司 7,531 15,488
中亿新威 本集团联营公司 - 11,273
New Horizon Shipping UG 本集团合营公司 8,177 3,738
合计 77,273 128,736
(e) 长期应收款
单位名称 与本集团关联关系 2018年6月30日 2017年12月31日
New Horizon Shipping UG 本集团合营企业 559,050 138,335
利华能源 本集团联营企业 38,193 63,873
玉柴联合动力 本集团合营企业 16,326 16,326
宁夏长明 本集团联营企业 3,693 3,661
中亿新威 本集团联营企业 - 4,148
合计 617,262 226,343
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、关联方关系及其交易(续)
6、 关联方应收应付款项(续)
（2）应付关联方款项
（a）应付账款
2018年6月30日 2017年12月31日
占应付账款总 占应付账款总
单位名称 与本集团关联关系 金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
陕西重汽 本集团子公司的少数股东 60,113 0.46% 20,300 0.17%
玉柴联合动力 本集团合营公司 44,925 0.34% 45,506 0.37%
青晨竹业 本集团联营公司 29,120 0.22% 17,097 0.14%
宁国广申 本集团联营公司 13,024 0.10% 16,999 0.14%
招商蛇口 本集团重要股东的子公司 10,717 0.08% - -
徐州木业 本集团联营公司 9,623 0.07% 14,813 0.12%
TSC 本集团联营公司 1,236 0.01% 7,959 0.07%
广西南方物流 本集团合营公司 - 0.00% 8,884 0.07%
宁夏长明 本集团联营公司 - 0.00% 2,931 0.02%
Asahi Trading Co.,Ltd 本集团子公司少数股东 - 0.00% 2,162 0.02%
其他关联方 5,817 0.04% 1,844 0.01%
合计 174,575 1.32% 138,495 1.13%
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、关联方关系及其交易(续)
6、 关联方应收应付款项(续)
（2）应付关联方款项（续）
（b） 其他应付款
2018年6月30日 2017年12月31日
占其他应付款 占其他应付款单位名称 与本集团关联关系 金额 金额
总额的比例(%) 总额的比例(%)青岛碧桂园博林置业有限公司 本集团子公司少数股东 51,491 0.76% - 0.00%利华能源 本集团联营公司 33,605 0.49% 3 3,605 0.49%鹤山市共和碧桂园房地产开发有限公司 本集团子公司少数股东 30,980 0.45% - 0.00%上海丰扬 本集团联营公司 26,390 0.39% 2 6,390 0.39% Gasfin 本集团子公司少数股东 23,031 0.34% 5 1,329 0.75%玉柴联合动力 本集团合营公司 12,829 0.19% 1 2,729 0.19%宁夏长明 本集团联营公司 11,900 0.17% 1 1,900 0.17% Inland Services B.V. (Netherlands) 本集团子公司少数股东 5 ,579 0.08% 1 ,757 0.03%北京博维 本集团子公司少数股东 7 78 0.01% 7 13 0.01%厦门中集海投集装箱服务有限公司 本集团联营公司 2 9 0.00% - 0.00%碧桂园地产集团有限公司(“碧桂园地产”) 本集团子公司少数股东 - 0.00% 7 07,143 10.32%中亿新威 本集团联营公司 - 0.00% 3 ,500 0.05%新洋木业 本集团联营公司 - 0.00% 3 ,118 0.05% OOS-International B.V. 本集团联营公司 - 0.00% 1 ,568 0.02%其他关联方 1 0.00% 260 0.00%合计 196,613 2.88% 854,012 12.47%7、关联方承诺
于2018年6月30日，本集团无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九、 股份支付
1、 股份支付总体情况
|||
|-|-|
|本集团本期授予的各项权益工具总额|本公司及安瑞科本期授予的期权总额为0股。|
|本集团本期行权的各项权益工具总额|本公司本期行权总额为 2,067 千股，安瑞科本期行权总额为7,254千股。|
|本集团本期失效的各项权益工具总额|本公司本期无失效或作废的权益工具，安瑞科本期失效/作废的总额为940千股。|
|本集团期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限|1.安瑞科分别于 2009 年度、2011 年度和 2014 年度授予的以权益结算的股份期权：行权价格分别为港币 4元、港币 2.48元和港币 11.24 元，合同剩余期限分别为 1.36 年、3.33 年和5.93年。2.本公司分别于2010年度和2011年度授予的以权益结算的股份期权：行权价格分别为人民币 10.49 元(调整后)及人民币16.02元(调整后)，合同剩余期限均为2.24年。|
|本集团期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|无|

本期发生的股份支付费用如下：
2018年1-6月 2017年1-6月以权益结算的股份支付 4,435 9,583
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九、 股份支付(续)
2、 以权益结算的股份支付情况
(1) 安瑞科股份支付情况
根据本公司子公司安瑞科股东大会于 2009年 11月 11日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，该公司董事获授权酌情授予该公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权，以认购该公司股份。股份期权的权利在授予日起一年后可行权50%，满两年后可行权100%。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。授予数量为4,375万份，行权价格为每份港币4元。
根据本公司子公司安瑞科股东大会于 2011年 10月 28日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，该公司董事获授权酌情授予该公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权，以认购该公司股份。股份期权的权利在授予日起一年后可行权40%，满两年后可行权70%，满三年后可行权100%。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。授予数量为 3,820万份，行权价格为每份港币2.48元。
根据本公司子公司安瑞科股东大会于 2014年 6月 5日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，该公司董事获授权酌情授予该公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权，以认购该公司股份。股份期权的权利在授予日起两年后可行权40%，满三年后可行权70%，满四年后可行权100%。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。授予数量为 3,842万份，行权价格为每份港币11.24元。
安瑞科期权变动如下：
2018年1-6月 20171-6月千股 千股期初数量 76,374 83,572本期行权 (7,254) (5,814)本期作废 (345) (417)本期失效 (595) (967)期末数量 68,180 76,374
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九、 股份支付(续)
2、 以权益结算的股份支付情况(续)
(2) 本公司股份支付情况
本公司股东大会于2010年9月28日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，本公司董事获授权酌情授予本公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权，以认购本公司股份。该股份期权计划的有效期为自股份期权首次授权日起十年。股份期权的权利分两期行权：第一个行权期自授予日起 24个月后的首个交易日至授予日起 48个月内的最后一个交易日，可以行权不超过获授期权总量25%的股份期权，第二个行权期自授权日起 48个月后的首个交易日至本计划的最后一个交易日，可以行权不超过获授期权总量75%的股份期权。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。另外，股票期权持有人行使股票期权还必须同时满足如下全部条件：
(a)股票期权持有人上一年度考核合格。
(b)行权前一年度公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润较其上年增长不低于6%；
行权前一年度公司扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于10%。
(c)股票期权等待期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授权日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
2015年5月12日，经第七届董事会2015年度第八次会议审议通过，第一批股票期权第二个行权期达到行权条件，实际行权期为 2015年 6月 2日至 2020年 9月 27日，可行权总数为 39,660,000份。
2015年10月9日，经第七届董事会2015年度第十四次会议审议通过，第二批股票期权第二个行权期达到行权条件，实际行权期为2015年10月24日至2020年9月27日，可行权总数为4,132,500份。
授予股份期权总数为6,000万份，其中首次授予数量为5,400万份，行权价格为每份人民币12.39元；
其余600万份股份期权作为预留期权。
本公司董事会按照上述股份期权计划的规定，对上述2010年9月28日授予的5,400万份股份期权行权价格根据授予期后实施的年度分红派息方案进行相应的调整，调整后的股份期权行权价格为每份人民币10.22元。
本公司股东大会于2011年9月22日审议批准，授予2010年9月28日本公司股东大会批准的股份期权计划中的600万份预留股份期权，行权价格为每股人民币17.57元。上述期权行权价格根据授予期后实施的年度分红派息方案调整为人民币15.75元。
本公司期权变动如下：
2018年1-6月 2017年1-6月千股 千股期初数量 20,917 25,229本期行权 (2,067) (4,312)期末数量 18,850 20,917
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九、 股份支付(续)
2、 以权益结算的股份支付情况(续)
(3) 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法如下：
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上年估计无重大差异。
于2018年6月30日，资本公积中确认以权益结算的股份支付的累计金额 387,177本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
其中：
-本公司股份支付 --安瑞科股份支付 4,435 4,435十、 或有事项
1、 或有负债
本集团子公司中集来福士与船东签订钻井平台建造合同中。船东认为中集来福士未能按照合同要求如期完成交付，已向中集来福士发出了中止合同的通知，并要求赔偿美元 37,400,000元（折合人民币247,518,000元）。截止2016年12月31日，中集来福士将预收工程款美元18,700,000元（折合人民币 123,759,000元）重分类至其他应付款。截止本报告日，该事项仍在仲裁中。管理层预计相关仲裁赔付风险较低，未计提相关负债。
本集团子公司扬州通华为某些客户以按揭贷款方式购买搅拌车提供担保，该等客户付款严重逾期，管理层预计很可能代客户偿还银行贷款，因此根据已经追偿贷款和预计需要代偿的贷款金额计提相关预计负债人民币3,459,000元(2017年12月31日：人民币3,096,000元)。
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十、 或有事项(续)
2、 对外提供担保
本集团的子公司中集来福士为其客户提供船舶租赁担保。于 2018年 6月 30日，担保额约为人民币238,750,000元(2017年12月31日：人民币258,646,000元)。
本集团的子公司沈阳车辆产业园和陕西车辆产业园分别与中国建设银行和陕西咸阳秦都农村商业银行进行按揭授信合作并签署房屋贷款保证合同，为相关银行给予两家公司的客户所购房产获取的贷款提供阶段性保证担保。于2018年6月30日，由沈阳车辆产业园和陕西车辆产业园提供担保的客户融资贷款项共计约人民币11,850,000元(2017年12月31日：人民币11,850,000元)。
本集团的子公司车辆集团与招商银行、徽商银行、交通银行、兴业银行等开展车辆买方信贷业务并签署车辆贷款保证合同，为相关银行给予车辆集团及其控股子公司之经销商及客户购买车辆产品的融资提供信用担保。于2018年6月30日，由车辆集团及其控股子公司提供担保的经销商及客户融资款项共计约人民币1,153,798,000元。(2017年12月31日：人民币808,421,000元)。
本集团的子公司中集产城及其控股子公司与外部银行开展为商品房承购人提供抵押按揭贷款担保。于2018年6月30日，金额合计为人民币694,951,000元(2017年12月31日：人民币627,323,000元)。
本集团的子公司集瑞联合重工及其控股子公司与外部银行开展车辆买方信贷业务并签署车辆贷款保证合同，为相关银行给予其之经销商及客户购买车辆产品的融资提供信用担保。于2018年6月30日，由集瑞联合重工及其控股子公司提供担保的经销商及客户融资款项共计约人民币550,791,000元(2017年 12月31日：人民币339,442,000元)。
3、 已开具未入账的应付票据、已开具未到期的信用证和已开具未到期的履约保函
本集团开出保证金性质的应付票据和信用证时暂不予确认。于货物送达日或票据到期日(两者较早者)，本集团在账上确认相应的存货或预付账款和应付票据。于2018年6月30日，本集团无已开具未入账的应付票据，已开具未到期的信用证为人民币123,643,000元(2017年12月31日：人民币 278,433,000元)。
于2018年6月30日，本公司为本集团下属子公司开出的尚未到期的保函金额为人民币968,309,000元(2017年12月31日：人民币976,022,000元)。
于2018年6月30日，本集团子公司由银行开出的尚未到期的保函金额为人民币137,598,000元，其中履约保函余额为人民币 50,560,000元，付款保函余额为人民币 9,000,000元，质量保函余额为人民币 12,442,000元，海关保函余额为人民币 7,000,000元，预付款保函余额为人民币 40,078,000元，投标保函余额为人民币 900,000元，一般关税保函余额为人民币 60,000元，总担保保函余额人民币 1,300,000元，保证金余额人民币 2,523,000元，业主支付保函余额人民币 13,735,000元(2017年 12月31日：人民币90,121,000元)。
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十、 或有事项(续)
3、 已开具未入账的应付票据、已开具未到期的信用证和已开具未到期的履约保函(续)
于2018年6月30日，本集团子公司天达空港由银行开出的尚未到期的保函余额为人民币 727,608,000元，其中履约保函余额为人民币264,528,000元，预付款保函余额为人民币269,965,000元，其它非融资性保函余额为人民币 1,024,000元，税款保函余额为人民币 16,515,000元，投标保函余额为人民币18,872,000元，预留金/留置金保函余额为人民币 2,951,000元，质量保函余额为人民币33,159,000元，备用信用证余额人民币120,594,000元(2017年12月31日：人民币857,578,000元)。
于 2018年 6月 30日，本集团子公司安瑞科及其子公司由银行开出的尚未到期的保函余额为人民币 1,543,740,000元，其中履约及质量保函余额为人民币 329,458,000元，预付保函余额为人民币 427,483,000元,进度款保函余额为人民币 115,100,000元，母公司保函余额为人民币 36,500,000元，付款保函为人民币 20,000,000元，税款保函为人民币 4,976,000元，项目保函余额为人民币607,223,000元，其他保函人民币3,000,000元(2017年12月31日合计：人民币994,460,000元)。
于 2018年 6月 30日，本集团子公司中集来福士由银行开出的尚未到期的保函余额为美元70,360,000(折合人民币 465,651,000元)，其中履约保函余额为美元47,960,000(折合人民币 317,405,000元)，预付款保函余额为美元22,400,000(折合人民币 148,246,000元）(2017年 12月 31日：人民币20,321,000元)。
于2018年6月30日，本集团子公司中集集团财务公司为本集团下属子公司开出的尚未到期的保函余额为人民币40,936,000元，其中履约保函余额为人民币1,736,000元，质量保函余额为人民币 3,964,000元，付款保函余额为人民币 21,500,000元，业主支付保函余额为人民币 13,735,000元(2017年 12月31日：人民币7,559,000元)。
于 2018年 6月 30日，本集团子公司 Pteris由银行开出的尚未到期的保函余额为人民币 653,624,000元，其中履约保函余额为人民币 371,304,000元，预付保函余额人民币 3,688,000元，保证金保函余额人民币 1,881,000元，备用信用余额人民币 269,701,000元，其他保函人民币 7,050,000元（2017年12月31日：无）。
4、 重大未决诉讼事项
2018年1月23日，上海市第二中级人民法院做出(2016)沪02民初473号《民事判决书》，上海馨舟船舶物资有限公司(《上海馨舟”海提出本公司需对该案件中的被告上海南联贸易有限公司和南通太平洋应付上海馨舟的货款及相应的逾期利息等款项承担连带清偿责任。尽管本公司已就该判决提出上诉，但本公司出于谨慎性原则的考虑，管理层预计赔付风险较高，截至2018年6月30日止，本公司已计提金额为人民币102,525,000元的预计负债。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十一、承诺事项
1、 重大承诺事项
(1) 资本承担
2018年6月30日 2017年12月31日已签订尚未履行或尚未完全履行的固定资产购建合同 220,845 98,366已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同 - 10建造用于销售或出租的船舶 57,999 4 4,342合计 278,844 142,718 (2) 经营租赁承担
根据不可撤销的有关房屋、固定资产等经营租赁协议，本集团于2018年6月30日以后应支付的最低租赁付款额如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
1年以内(含1年) 89,865 54,387
1年以上2年以内(含2年) 24,939 24,211
2年以上3年以内(含3年) 8,018 10,288
3年以上 48,294 49,855
合计 171,116 138,741
2018年1-6月计入当期损益的经营租赁租金为48,871,000元(2017年1-6月：50,717,000元)。
十二、资产负债表日后事项
1、本公司于2016年6月21日向中国银行间市场交易商协会申请注册，并于2016年7月28日收到中国银行间市场交易商协会发出的《接受注册通知书》（中市协注[2016]SCP206号）。根据该《接受注册通知书》，本公司超短期融资券的注册金额为人民币150亿元，注册额度自《接受注册通知书》落款之日起两年内有效，在注册有效期内本公司可分期发行超短期融资券。
2018年7月11日，本公司2018年度第三期超短期融资券发行完成，本次发行总额为人民币20亿，期限125天，计息方式为固定利率、到期一次还本付息，起息日为2018年7月11日。
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三、分部报告
本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了集装箱业务、道路运输车辆业务、能源、化工及液态食品装备业务、海洋工程业务、空港装备业务、物流服务业务、金融业务、房地产开发业务以及重卡业务共九个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。本集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
1、 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负债、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动资产，但不包括递延所得税资产及其它未分配的总部资产。分部负债包括归属于各分部的应付款、银行借款、预计负债、专项应付款及其他负债等，但不包括递延所得税负债。
分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的转移定价按照与其它对外交易相似的条款计算。
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三、分部报告(续)
1、 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息(续)
下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润(亏损)、资产和负债时运用了下列数据，或者未运用下列数据但定期提供给本集团管理层的：道路运输 能源、化工 海洋工程 空港装备 物流服务与 金融 房地产 重卡
项目 集装箱 车辆分部及食品装备分部 分部 分部 装备分部 分部 分部 分部 其他分部 分部间抵销 合计2018年1-6月2018年1-6月2018年1-6月2018年1-6月2018年1-6月 2018年1-6月 2018年1-6月2018年1-6月2018年1-6月2018年1-6月2018年1-6月2018年1-6月对外交易收入 15,764,844 11,390,058 6,139,092 657,297 1,749,181 4,026,556 1,048,934 159,037 1,563,850 1,061,549 - 43,560,398分部间交易收入 329,302 139,403 46,588 130,893 - 36,060 - 918 56,256 1,075,039 (1,814,459) -主营业务成本 14,276,958 9,681,145 4,981,095 768,146 1,361,623 3,683,847 604,527 90,704 1,475,869 1,759,910 (1,631,594) 37,052,230对联营和合营企业的投资
- 893 (57) - (921) 13,043 (10) - 13,096 (669) - 25,375收益/（损失）
资产减值损失 (80) (6,558) 6,473 13,723 557 5 - (4,367) - - - 9,753折旧和摊销费用 193,516 136,413 136,157 178,259 34,307 71,127 127,021 11,895 71,244 62,056 - 1,021,995利息收入 100,760 41,206 11,130 22,704 1,923 15,461 153,621 27,470 7,572 819,386 (978,985) 222,248利息费用 49,753 64,679 30,617 373,605 9,700 19,799 73,253 9,542 48,150 781,338 (826,330) 634,106利润总额/（亏损总额） 312,967 802,804 390,988 (705,633) 111,465 124,322 334,886 48,502 4,761 169,634 235,115 1,829,811所得税费用 99,403 176,604 92,355 (55) 25,997 40,806 28,678 10,493 (684) 32,605 7,652 513,854净利润/（净亏损） 213,564 626,200 298,633 (705,578) 85,468 83,516 306,208 38,009 5,445 137,029 227,463 1,315,957资产总额 24,923,503 16,985,460 15,619,139 33,190,649 4,437,244 4,674,408 42,481,469 5,006,675 4,331,696 40,278,300 (53,660,184) 138,268,359负债总额 16,362,266 9,767,937 10,383,698 32,024,876 2,691,628 2,526,181 34,231,111 2,259,200 4,058,267 50,619,557 (68,302,403) 96,622,318其他重要的非现金项目：
-折旧费和摊销费以外的其
112,652 (803) (21,860) 21,620 321 (5,077) 64,237 (37) 73 (93,757) (6,537) 70,832他非现金费用/（收益）
-联营企业和合营企业的长
113,595 119,806 166 31,759 546,144 529,099 439,476 140,207 229,282 301,165 - 2,450,699期股权投资
-长期股权投资以外的其他
526,079 298,958 216,198 115,351 72,423 72,280 3,805,860 820 29,282 206,425 (3,438,636) 1,905,040非流动资产增加额
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三、分部报告(续)
1、 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息(续)
下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润(亏损)、资产和负债时运用了下列数据，或者未运用下列数据但定期提供给本集团管理层的(续)：
道路运输 能源、化工 海洋工程 空港装备 物流服务与 金融 房地产 重卡
项目 集装箱分部 车辆分部及食品装备分部 分部 分部 装备分部 分部 分部 分部 其他分部 分部间抵销 合计2017年1-6月2017年1-6月2017年1-6月2017年1-6月2017年1-6月 2017年1-6月 2017年1-6月2017年1-6月2017年1-6月2017年1-6月2017年1-6月2017年1-6月对外交易收入 9,887,481 9,626,148 4,981,930 5 37,143 1,180,919 3 ,737,122 1,148,040 2 68,459 1,250,276 769,634 - 3 3,387,152分部间交易收入 1 61,574 9 3,453 7 8,581 6 77,366 - 14,080 - 2 9,205 3 2,925 624,543 ( 1,711,727) -主营业务成本 8,044,284 7,907,269 4,100,021 1,325,117 9 32,468 3 ,351,524 4 98,703 1 61,286 1,199,321 1 ,159,432 ( 1,767,808) 2 6,911,617对联营和合营企业的投资
(739) 1,185 (1,225) - - ( 2,787) 2,592 - 6,149 ( 2,637) - 2 ,538收益/（损失）
资产减值损失 1 3,753 3 7,921 1 17,644 (290) 545 1 ,821 6 2,000 (141) ( 43) 1 ,652 ( 425) 234,437折旧和摊销费用 1 91,681 1 39,505 2 18,251 2 70,460 3 3,707 48,507 9 4,243 5,604 6 8,783 82,170 - 1 ,152,911利息收入 5 9,361 3 4,139 2 5,883 3 1,978 1,104 7 ,530 1 09,934 8,802 1,530 674,061 (836,661) 117,661利息费用 3 8,065 5 2,448 5 6,079 2 49,726 6,036 15,047 6 5,219 5,628 3 8,641 690,237 (694,861) 522,265利润总额/（亏损总额） 9 04,024 7 16,090 1 15,972 ( 549,219) 1,912 89,396 5 51,309 7 3,097 ( 43,117) (385,962) 102,640 1 ,576,142所得税费用 2 22,922 1 48,074 6 3,709 1,202 6,085 32,056 3 5,212 8,062 (303) 6 ,584 (13,970) 509,633净利润/（净亏损） 6 81,102 5 68,016 5 2,263 ( 550,421) (4,173) 57,340 5 16,097 6 5,035 ( 42,814) (392,546) 116,610 1 ,066,509资产总额 18,705,203 15,766,465 13,731,880 33,175,397 3,894,988 4 ,212,124 36,093,645 3,248,466 4,287,682 4 0,611,475 ( 44,228,471) 129,498,854负债总额 10,242,842 8,147,509 9,127,079 31,811,543 2,416,166 2 ,714,511 28,524,362 1,616,268 3,872,629 4 4,880,485 ( 53,726,423) 8 9,626,971-折旧费和摊销费以外的其
1 21,423 8 2,465 1 28,878 ( 60,348) 4,745 7 ,411 5 8,820 (141) 213 129,992 (178,406) 295,052他非现金费用/（收益）
-联营企业和合营企业的长
2 9,470 1 22,966 9,162 3 3,289 5 33,598 493,166 4 02,522 1 04,191 2 02,304 318,762 - 2 ,249,430期股权投资
-长期股权投资以外的其他
1 62,230 1 06,945 3 04,593 1 13,416 6 1,185 46,283 2 52,235 1 8,152 2 4,105 178,622 1 ,020,953 2 ,288,719非流动资产增加额
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三、分部报告(续)
2、 地区信息
本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产及长期应收款，下同)的信息见下表。对外交易收入是按接受服务或购买产品的客户所在地进行划分。非流动资产是按照资产实物所在地(对于固定资产而言)或被分配到相关业务的所在地(对无形资产和商誉而言)或合营及联营企业的所在地进行划分。
地区信息(按接受方划分)
项目 对外交易收入总额 非流动资产总额
2018年1-6月 2017年1-6月2018年6月30日2017年12月31日中国 19,512,621 14,794,349 54,535,887 53,560,445亚洲（除中国以外） 2,936,111 3,384,378 700,680 696,672美洲 13,334,479 6,645,230 366,096 359,408欧洲 7,200,593 7,341,001 1,875,146 1,863,541其他 5 76,594 1,222,194 6 7,331 6 5,098合计 43,560,398 33,387,152 57,545,140 56,545,164十四、金融风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险(主要为外汇风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险(续)
1、 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
于2018年6月30日及2017年12月31日，本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2018年6月30日
美元项目 其他外币项目 合计外币金融资产—
货币资金 1,373,436 1,242,375 2,615,811应收款项 9,393,908 698,424 10,092,332 10,767,344 1,940,799 12,708,143外币金融负债—
短期借款 (5,008,267) (291,712) (5,299,979)应付款项 (612,799) (275,474) (888,273) (5,621,066) (567,186) (6,188,252)2017年12月31日
美元项目 其他外币项目 合计外币金融资产—
货币资金 198,895 1,451,344 1,650,239应收款项 8,252,516 317,585 8,570,101 8,451,411 1,768,929 10,220,340外币金融负债—
短期借款 (4,751,668) (220,620) (4,972,288)应付款项 (1,132,382) (172,118) (1,304,500)长期借款 (7,743,325) - (7,743,325) (13,627,375) (392,738) (14,020,113)
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险(续)
1、 市场风险(续)
(a) 外汇风险（续）
于 2018年 6月 30日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值4%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润人民币 154,388,000元(2017年 12月 31日：人民币155,279,000元)。
于2018年6月30日及2017年12月31日，本集团内记账本位币为美元的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2018年6月30日
人民币项目 其他外币项目 合计外币金融资产—
货币资金 412,839 7,880 420,719应收款项 391,756 - 391,756 - 804,595 7,880 812,475外币金融负债—
应付款项 (592,995) (67,007) (660,002) - (592,995) (67,007) (660,002)2017年12月31日
人民币项目 其他外币项目 合计外币金融资产—
货币资金 540,230 12,802 553,032应收款项 747,766 - 747,766 1,287,996 12,802 1,300,798外币金融负债—
短期借款 (1,849,227) - (1,849,227)应付款项 (511,352) (71,268) (582,620) (2,360,579) (71,268) (2,431,847)
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险(续)
1、 市场风险(续)
(a) 外汇风险(续)
于2018年6月30日，对于本集团各类人民币金融资产和人民币金融负债，如果人民币对美元升值或贬值4%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润人民币 6,348,000元(2017年 12月 31日：人民币32,177,000元)。
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年6月30日，本集团长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为人民币 21,466,710,000元(2017年 12月 31日：人民币20,611,021,000元)。
本集团持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2018年1-6月及2017年度本集团并无利率互换安排。
于2018年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，其他因素保持不变，则本集团的净利润会减少或增加人民币26,833,000元(2017年12月31日：人民币25,764,000元)。
(c) 其他价格风险
本集团其他价格风险主要产生于交易性权益工具投资和其他权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
于2018年6月30日，如果本集团各类权益工具投资的预期价格上涨或下跌5%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润人民币7,496,000元(2017年12月31日：人民币7,093,000元)，增加或减少其他综合收益约人民币8,445,000元。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险及(续)
2、 信用风险
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；
资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保所需支付的最大金额人民币2,650,140,000元。
本集团货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据及应收账款、其他应收款和合同资产等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。
本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
于2018年6月30日，本集团无重大的作为抵押持有的担保物和其他信用增级。
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险(续)
3、 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2018年6月30日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计短期借款 21,803,302 - - - 21,803,302衍生金融负债 165,647 - - - 165,647应付票据及应付账款 14,791,978 - - - 14,791,978其他应付款 8,384,372 - - - 8,384,372其他流动负债 1,015,204 - - - 1,015,204长期借款 2,126,450 3,999,965 18,502,305 1,084,336 25,713,056应付债券 264,000 6,101,930 2,233,400 - 8,599,330长期应付款 - 265,300 60,397 - 325,697 48,550,953 10,367,195 20,796,102 1,084,336 80,798,5862017年12月31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计短期借款 15,317,347 - - - 15,317,347衍生金融负债 3,025 - - - 3,025应付票据及应付账款 14,001,767 - - - 14,001,767其他应付款 7,486,768 - - - 7,486,768其他流动负债 588,235 - - - 588,235长期借款 1,015,960 4,860,647 20,562,836 831,199 27,270,642应付债券 264,000 6,210,029 2,233,400 - 8,707,429长期应付款 - 187,698 184,283 - 371,981 38,677,102 11,258,374 22,980,519 831,199 73,747,194于资产负债表日，本集团对外提供的财务担保的最大担保金额按照相关方能够要求支付的最早时间段列示如下：
2018年6月30日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
1,555,680 840,409 254,051 - 2,650,140
2017年12月31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
1,276,703 495,032 273,947 - 2,045,682
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十五、公允价值估计
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
1、 持续的以公允价值计量的资产和负债
于2018年6月30日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产
交易性金融资产—
交易性债券投资 - - - -交易性权益工具投资 205,580 - - 205,580结构性存款 - - - -指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
- - - -资产
衍生金融资产—
外汇远期合约 - 6,084 - 6,084外汇期权合约 - 1,236 - 1,236利率掉期合约 - 325 - 325套期工具 - - - -其他流动资产—
应收票据 - - 19,000 19,000其他非流动金融资产—
利率掉期合约 - 424,154 - 424,154其他债权投资—
债务工具投资 - 29,620 - 29,620其他权益工具投资—
上市公司权益工具 180,029 - - 180,029非上市公司权益工具 - - 830,211 830,211金融资产合计 385,609 461,419 849,211 1,696,239非金融资产
投资性房地产—
已竣工投资物业 - - 1,267,547 1,267,547土地使用权 - - 413,723 413,723非金融资产合计 - - 1,681,270 1,681,270资产合计 385,609 461,419 2,530,481 3,377,509
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十五、公允价值估计（续）
1、 持续的以公允价值计量的资产和负债（续）
于2018年6月30日，持续的以公允价值计量的负债按上述三个层次列示如下：
第一层次 第二层次 第三层次 合计金融负债
衍生金融负债—
外汇远期合约 - (109,169) - (109,169)外汇期权合约 - (54,791) - (54,791)货币互换合约 - - - -利率掉期合约 - (101) - (101)套期工具 - (1,586) - (1,586)其他非流动负债—
利率掉期合约 - (1,118) - (1,118)财务担保合同 - - (38,283) (38,283)金融负债合计 - (166,765) (38,283) (205,048)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十五、公允价值估计(续)
1、 持续的以公允价值计量的资产和负债(续)
于2017年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产—
交易性权益工具投资 183,303 - - 183,303衍生金融资产—
外汇远期合约 - 8,078 - 8,078外汇期权合约 - 2,135 - 2,135利率掉期合约 - 318,538 - 318,538套期工具 - 1,360 - 1,360可供出售金融资产—
可供出售权益工具 3,995 - - 3,995信托理财产品 - 408,000 - 408,000债券 - 28,661 - 28,661金融资产合计 187,298 766,772 - 954,070非金融资产
投资性房地产—
已竣工投资物业 - - 1,265,466 1,265,466土地使用权 - - 413,723 413,723非金融资产合计 - - 1,679,189 1,679,189资产合计 187,298 766,772 1,679,189 2,633,259于2017年12月31日，持续的以公允价值计量的负债按上述三个层次列示如下：
第一层次 第二层次 第三层次 合计金融负债
衍生金融负债—
外汇远期合约 - (241) - (241)外汇期权合约 - (819) - (819)货币互换合约 - (1,351) - (1,351)利率掉期合约 - (614) - (614)其他非流动负债—
财务担保合同 - - (37,807) (37,807)金融负债合计 - (3,025) (37,807) (40,832)本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。2018年 1-6月无第一层次与第二层次间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。
对于投资性房地产，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括租金收益模型和可比市场法等。所使用的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十五、公允价值估计(续)
1、 持续的以公允价值计量的资产和负债(续)
上述第三层次资产和负债变动如下：
2018年6月30日仍持有的当期利得或损失总额
转入第转出第 资产计入2018年1-6月损2017年12月31日会计政策变更2018年1月1日 增加 减少 2018年6月30日
三层次三层次 益的未实现利得或损失的计入当期损益的计入其他综合收益
利得或损失(a) 的利得或损失
变动—公允价值变动损益其他流动资产—
应收票据 - 21,060 21,060 - (2,060) - - - - 19,000 -其他权益工具投资—
非上市公司权益工具 408,925 456,295 865,220 1 (10) - - - (35,000) 830,211 -金融资产合计 408,925 477,355 886,280 1 (2,070) - - - (35,000) 849,211 -投资性房地产(b)—
已竣工投资物业 1,265,466 - 1,265,466 - - - - - 2,081 1,267,547 -土地使用权 413,723 - 413,723 - - - - - - 413,723 -资产合计 2,088,114 477,355 2,565,469 1 (2,070) - - - (32,919) 2,530,481 -其他非流动负债—
财务担保合同 (37,807) - (37,807) - - - - - (476) (38,283) -负债合计 (37,807) - (37,807) - - - - - (476) (38,283) -
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十五、公允价值估计(续)
1、 持续的以公允价值计量的资产和负债(续)
2017年12月31日当期利得或损失总额 仍持有的资产计入转入第三 转出第三 2017年度损益的2017年1月1日 增加 减少 2017年12月31日
层次 层次
计入其他综合 未实现利得或损失计入当期损益
收益的利得或 的变动—公允价值的利得或损失
损失 变动损益投资性房地产—
已竣工投资物业 1,139,285 145,775 (31,619) - - 5,344 6,681 1,265,466 -土地使用权 613,323 - (199,600) - - - - 413,723 -资产合计 1,752,608 145,775 (231,219) - - 5,344 6,681 1,679,189 -其他非流动负债—
财务担保合同 (57,419) - - - - 16,782 2,830 (37,807) -负债合计 (57,419) - - - - 16,782 2,830 (37,807) -
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十五、公允价值估计(续)
1、 持续的以公允价值计量的资产和负债(续)
上述第三层次资产和负债变动如下(续)：
(a)计入当期损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动收益、投资收益、资产减值损失等项目。
(b)本集团由财务管理部门负责金融资产及金融负债的估值工作，同时委托外部独立评估师对本集团投资性房地产的公允价值进行评估。上述估值结果由本集团财务管理部门进行独立验证及账务处理，并基于经验证的估值结果编制与公允价值有关的披露信息。
第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2018年6月30日 输入值
估值技术 范围/加 可观察/不公允价值 名称 与公允价值之间的关系
权平均值 可观察其他流动资产—
现金流量折 无风险利率越高，公允
应收票据 19,000 无风险利率 8%-12% 不可观察现模型 值越低
其他权益工具投资—
市场报价(人民币 市场报价越高，公允值
3-550 不可观察市场可比公 元/股) 越高
非上市公司权益工具 830,211
司模型 缺乏流动性折价越高，
缺乏流动性折价20%-40% 不可观察公允值越低
投资性房地产—
回报率/资本化率越高，
回报率/资本化率 6%-8% 不可观察公允值越低
月租（人民币元/平
7-98 月租越高，公允值越高 不可观察已竣工投资物业 1,267,547 收益法 方米/月）
将产生的预算建筑
将产生的预算建筑成本
成本（人民币元/平 650-4,600 不可观察越高，公允值越低
方米）
发展商预计利润率越
成本法发展商预计利润率 9%-12% 不可观察高，公允值越低
土地使用权 413,723
市场报价(人民币元 市场报价越高，公允值
直接比较法 450-2,200 不可观察/平方米) 越高
2,530,481
2017年12月31日 输入值
估值技术 范围/加 可观察/不公允价值 名称 与公允价值之间的关系
权平均值 可观察投资性房地产—
回报率/资本化率越高，
回报率/资本化率 6%-8% 不可观察公允值越低
月租（人民币元/平
7-98 月租越高，公允值越高 不可观察已竣工投资物业 1,265,466 收益法 方米/月）
将产生的预算建筑
将产生的预算建筑成本
成本（人民币元/平 650-4,600 不可观察越高，公允值越低
方米）
发展商预计利润率越
成本法发展商预计利润率 9%-12% 不可观察高，公允值越低
土地使用权 413,723
市场报价(人民币元 市场报价越高，公允值
直接比较法 450-2,200 不可观察/平方米) 越高
1,679,189
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十五、公允价值估计(续)
2、 非持续的以公允价值计量的资产
持有待售的非流动资产，以原账面价值与公允价值减去出售费用孰低的金额计量。于2018年6月30日，本集团划分为持有待售的资产中包括投资性房地产 26,401,000元、固定资产 86,266,000元以及无形资产 85,207,000元，以公允价值减去出售费用计量。该等公允价值基于预计未来现金流量的现值进行估值，属于第三层次的公允价值计量。
3、 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款等。
于2018年6月30日，本集团其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值，属于第一层次。长期借款、长期应付款以及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值，属于第三层次。
4、 公允价值确定方法和假设
(a) 股票投资
对于存在活跃市场的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债(不含衍生工具)、其他权益工具投资，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(b) 应收款项
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
(c) 借款、应付债券和长期应付款及其他非衍生金融负债
对于借款、应付债券和长期应付款及其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。
(d) 衍生工具
远期外汇合同的公允价值是根据市场报价确定，或根据合同远期外汇价格的现值与资产负债表日即期外汇价格之间的差额来确定。利率掉期合同的公允价值是基于经纪人的报价。本集团会根据每个合同的条款和到期日，采用类似衍生工具的市场利率将未来现金流折现，以验证报价的合理性。
(e) 财务担保合同
对外提供财务担保的公允价值，在有关信息能够获得时是参考公平交易中同类服务收取的费用确定的；
或者在能够可靠估计的情况下通过参考有担保贷款和无担保贷款的利率差异而进行的估值。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。
本集团利用资产负债率监控其资本。该比率是总负债除以总资产。
于2018年，本集团的策略为将资产负债率不超过70%(2017年：资产负债率不超过70%)。于2018年6月30日及2017年12月31日，本集团的资产负债率如下﹕
2018年6月30日 2017年12月31日
总负债 96,622,318 87,366,945
总资产 138,268,359 130,604,379
资产负债率 69.88% 66.89%
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金
2018年6月30日 2017年12月31日
银行存款 1,608,344 1,360,476
其他货币资金 6,438 6,400
1,614,782 1,366,876
其中：存放在境外的款项总额 - -
于2018年6月30日，本公司所有权受到限制的货币资金为人民币26,033,000元(2017年12月31日：人民币31,141,000元)。
于2018年6月30日，本公司定期存放在本集团子公司财务公司的货币资金为人民币1,000,000,000元(2017年12月31日：人民币1,000,000,000元)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十七、母公司财务报表主要项目注释(续)
2、 其他应收款
(1) 其他应收款按客户类别分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
应收关联方款项 14,305,647 13,104,034
押金、保证金 14,739 14,739
应收子公司股利 4,850,716 4,918,369
其他 42,358 82,949
小计 19,213,460 18,120,091
减：坏账准备 (4,580) (4,580)
合计 19,208,880 18,115,511
(2) 于2018年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下
占其他应收账款
性质 余额 账龄 坏账准备总额的比例(%)
中集香港 资金往来、日常往来 4 ,224,405 1年以内、1到2年 21.99% -中集租赁 资金往来 1 ,916,545 1到2年 9.98% -中集来福士 资金往来 1 ,739,858 1到2年 9.06% -1年以内、1到2年、
集瑞联合重工 资金往来 1 ,421,301 7.40% -2到3年、3年以上
弘信博格 资金往来 1 ,098,748 1到2年 5.72% - 1 0,400,857 54.15% -
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十七、母公司财务报表主要项目注释(续)
3、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
子公司 10,491,588 9,583,886
减：减值准备 - -
合计 10,491,588 9,583,886
本公司不存在长期投资变现的重大限制。
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财务报表附注
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十七、母公司财务报表主要项目注释(续)
3、 长期股权投资(续)
(2) 子公司：
公司名称 2017年12月31日 增减变动 2018年6月30日在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)减值准备本期现金红利
南方中集 1 10,831 249,146 3 59,977 100.00% 100.00% - 2 49,146
新会中集 36,500 (36,500) - 100.00% 100.00% - -
中集北洋 77,704 - 77,704 100.00% 100.00% - -
大连中集 48,764 - 48,764 100.00% 100.00% - -
重庆中集 39,499 - 39,499 100.00% 100.00% - -
上海冷箱 2 00,892 - 2 00,892 92.00% 92.00% - 2 4,138
中集香港 1,690 - 1,690 100.00% 100.00% - 6 28,362
中集申发 1 62,686 - 1 62,686 100.00% 100.00% - -
车辆集团 6 06,912 - 6 06,912 63.33% 63.33% - 1 28,253
智能科技 41,526 - 41,526 68.00% 68.00% - -
中集木业发展 54,817 - 54,817 100.00% 100.00% - 2 0,788
中集培训 48,102 - 48,102 100.00% 100.00% - -
大连重化 1 82,136 - 1 82,136 100.00% 100.00% - -
海工研究院 1 11,703 - 1 11,703 100.00% 100.00% - -
中集木业 3,472 - 3,472 100.00% 100.00% - 749
深圳控股 72,401 - 72,401 100.00% 100.00% - -
财务公司 4 82,590 - 4 82,590 100.00% 100.00% - 3 4,348
中集租赁 4 22,363 - 4 22,363 100.00% 100.00% - -
青岛专用车 26,912 - 26,912 79.59% 79.59% - 681
中集投资 1 40,000 - 1 40,000 100.00% 100.00% - -
天亿投资 90,000 100,000 1 90,000 100.00% 100.00% - -
大连铁路装备 69,806 (69,806) - 100.00% 100.00% - -
集装箱控股 4 ,378,821 664,862 5 ,043,683 100.00% 100.00% - -
COOP 2 05,022 - 2 05,022 99.00% 99.00% - -
中集现代物流 8 03,904 - 8 03,904 100.00% 100.00% - 5 5,800
联合重工 9 80,593 - 9 80,593 70.06% 70.06% - -
海工控股公司 35,000 - 35,000 100.00% 100.00% - -
海外控股公司 13,160 - 13,160 100.00% 100.00% - -
广东车辆园投资公司 30,000 - 30,000 100.00% 100.00% - -
模块化投资公司 1 06,080 - 1 06,080 100.00% 100.00% - -
小计 9,583,886 907,702 1 0,491,588 - 1 ,142,265
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十七、母公司财务报表主要项目注释(续)
4、 其他权益工具投资
2018年6月30日 2017年12月31日权益工具投资
非上市公司股票
—交银施罗德基金管理有限公司 281,900 -—中铁联合国际有限公司 523,000 - 804,900 -2018年6月30日 2017年12月31日交银施罗德基金管理有限公司
—成本 8,125 -—累计公允价值变动 273,775 - 281,900 -中铁联合国际有限公司
—成本 380,780 -—累计公允价值变动 142,220 - 523,000 -5、 固定资产
房屋及建筑物 运输工具 办公设备及其他 合计原价
2017年12月31日 148,745 27,756 131,989 308,490在建工程转入 - 819 4,050 4,869本期减少 (2,681) - (6) (2,687)2018年6月30日 146,064 28,575 136,033 310,672累计折旧
2017年12月31日 (52,423) (19,628) (93,308) (165,359)本期计提 (2,232) (802) (3,925) (6,959)本期减少 2,002 - 6 2,0082018年6月30日 (52,653) (20,430) (97,227) (170,310)固定资产清理
2017年12月31日 - - 1,117 1,117本年增加 679 - 1 680本期减少 (679) - (1) (680)2018年6月30日 - - 1,117 1,117净值
2017年12月31日 96,322 8,128 39,798 144,2482018年6月30日 93,411 8,145 39,923 141,4792018年1-6月，固定资产计提的折旧金额计入管理费用的金额为人民币6,959,000元(2017年1-6月：人民币6,370,000元)。2018年1-6月，由在建工程转入固定资产的原价为人民币4,869,000元(2017年
1-6月：人民币5,570,000元)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十七、母公司财务报表主要项目注释(续)
6、 短期借款
(1) 短期借款分类：
2018年6月30日 2017年12月31日
银行借款
-信用借款 3,675,000 3 50,000
于 2018年 6月 30日，短期借款的利率区间为4.35%至5.00%。(2017年 12月 31日：4.57%至4.79%)。
7、 衍生金融负债
2018年6月30日 2017年12月31日
流动部分
利率掉期合约 1 01 6 14
101 614
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十七、母公司财务报表主要项目注释(续)
8、 应交税费
2018年6月30日 2017年12月31日
应交增值税 5,037 2
应交所得税 1,867 1,867
代扣代缴个人所得税金 1,244 1,113
其他 48 112
8,196 3,094
9、 其他应付款
(1) 其他应付款情况如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
应付子公司款项 3,096,863 4,622,950
应付普通股股利 820,784 -
企业债券利息 219,555 86,241
短期借款利息 4,800 492
应付软件使用费 3,347 8,367
长期借款利息 2,957 2,562
质保金 651 647
预提费用 - 4,870
其他 9,352 13,747
合计 4,158,309 4,739,876
(2) 账龄超过1年的其他应付款
账龄超过1年的其他应付款主要为尚未支付的质保金等。
(3) 于2018年6月30日及2017年12月31日，其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。
(4) 应付关联方情况如下：
单位名称 与本集团关联关系 2018年6月30日 2017年12月31日应付子公司合计 本公司的子公司 3 ,096,863 4,622,950
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十七、 母公司财务报表主要项目注释(续)
10、一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债分项目情况如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
一年内到期的长期借款
信用借款 4 00,000 1 ,095,000
合计 400,000 1,095,000
(2) 一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额(2017年12月31日：无)。
11、其他流动负债
2018年6月30日 2017年12月31日
超短期融资券 1 ,000,000 -
合计 1,000,000 -
12、长期借款
(1) 长期借款分类：
2018年6月30日 2017年12月31日
信用借款 2 ,358,000 1 ,322,000
于2018年6月30日，本公司无因逾期借款获得展期形成的长期借款(2017年12月31日：无)。
于2018年6月30日，长期借款的利率区间为1.20%至5.46%(2017年12月31日：1.20%至4.45%)。
13、应付债券
本公司应付债券详情参见附注四、37
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十七、母公司财务报表主要项目注释(续)
14、递延所得税资产
(1) 互抵后的递延所得税资产或负债及对应的可抵扣或应纳税暂时性差异
2018年6月30日 2017年12月31日
可抵扣或(应纳税) 递延所得税资产 可抵扣或(应纳税) 递延所得税资产暂时性差异 /(负债) 暂时性差异 /(负债)递延所得税资产：
应付职工薪酬 2 86,975 7 1,744 291,949 72,986以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债的公允价 1 01 2 5 614 154值变动
小计 2 87,076 7 1,769 2 92,563 7 3,140互抵金额 - - - -互抵后的金额 2 87,076 7 1,769 292,563 73,140
|||
|-|-|
|71,769|73,140|

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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15、资本公积
2017年12月31日 本期增加 本期减少 2018年6月30日股本溢价 3 ,675,678 40,569 3 ,716,247其他资本公积 -外币资本折算差额 6 87 - - 6 87接受捐赠非现金资产准备 8 7 - - 8 7股份支付计入股东权益的金额 2 22,935 - ( 15,703) 2 07,232其他 ( 568,492) - ( 18,857) ( 587,349) 3,330,895 40,569 (34,560) 3,336,9042016年12月31日 本年增加 本年减少 2017年12月31日股本溢价 3,601,855 73,823 - 3,675,678其他资本公积：
-外币资本折算差额 687 - - 687-接受捐赠非现金资产准备 87 - - 87-股份支付计入股东权益的金额 253,012 - (30,077) 222,935其他 (568,492) - - (568,492)合计 3,287,149 73,823 (30,077) 3,330,89516、其他综合收益
本年发生金额
本期所得税前 税后归属于
2017年12月31日 2018年6月30日发生额 母公司
以后将重分类进损益的其他综合
收益
-资产评估增值准备 43,754 - - 43,754本年发生金额
2016年12月31日 本期所得税前 税后归属于 2017年12月31日发生额 母公司
以后将重分类进损益的其他综合
收益
-资产评估增值准备 43,754 - - 43,754
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17、未分配利润
2018年1-6月 2017年度
年初未分配利润 2,189,653 2 ,380,348
加：本期净利润 1,049,800 7 9,106
减：本公司所发行永续债的影响 (51,900) (87,808)
减：提取法定盈余公积 - (2,156)
应付普通股股利 (806,532) (179,837)
期末未分配利润 2,381,021 2,189,653
根据 2018年 6月 8日股东大会批准，本公司于 2018年 7月 20日向普通股股东派发现金股利，每股0.27元(2017年：每股0.06元)，共人民币806,532,000元(2017年：人民币179,837,000元)。
18、营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本
2018年1-6月 2017年1-6月
其他业务收入 1 59,174 9 6,917
其他业务成本 - 1 ,452
(2) 其他业务收入和其他业务成本
2018年1-6月 2017年1-6月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本佣金收入 1 58,570 - 95,451 -其他 604 - 1,466 1 ,452合计 1 59,174 - 96,917 1 ,45219、财务费用/(收益)-净额
2018年1-6月 2017年1-6月
利息支出 235,069 250,631
减：利息收入 (105,426) (162,503)
汇兑损益 (41,732) 205,317
其他 5,851 2,698
合计 93,762 296,143
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十七、母公司财务报表主要项目注释(续)
20、投资收益
(1) 投资收益分项目情况
2018年1-6月 2017年1-6月
成本法核算的长期股权投资收益 1 ,142,265 3 48,431
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 6 ,000 4 ,000
处置长期股权投资收益 (64,306) -
其他投资收益 3 10 6 ,609
合计 1,084,269 359,040
21、公允价值变动收益
2018年1-6月 2017年1-6月以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-本期公允价值变动 5 13 1 ,623合计 513 1,62322、营业外收入
(1) 营业外收入分项目情况如下：
2018年1-6月 2017年1-6月
其他 917 21
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自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十七、母公司财务报表主要项目注释(续)
23、营业外支出
2018年1-6月 2017年1-6月
非常损失 - 3 96
固定资产处置损失 - 5 86
其他 - 7 64
- 1,746
24、所得税(收入)/费用
2018年1-6月 2017年1-6月
按税法及相关规定计算的当期所得税 - -
递延所得税的变动 1 ,372 2,644
合计 1 ,372 2 ,644
将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
2018年1-6月 2017年1-6月税前利润 1 ,051,172 3 1,304按适用税率计算的所得税 2 62,793 7 ,826不可抵扣的支出 4 63 8 03未确认递延所得税资产的当年亏损的税务影响 2 5,182 8 2,123其他非应税收入 ( 287,066) ( 88,108)本期所得税费用 1 ,372 2 ,644
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25、现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料：
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量：
2018年1-6月 2017年1-6月
净利润 1 ,049,800 2 8,661
加：资产减值准备 - -
固定资产折旧 6 ,959 6 ,370
无形资产摊销 1 29 1 29
长期待摊费用摊销 5 ,182 5 ,517
待摊费用的减少 - 3 ,000
预提费用增加 ( 4,870) ( 7,592)
非流动资产处置损失 ( 17,538) 5 86
公允价值变动损失/(收益) ( 513) ( 1,623)
财务费用 1 61,488 3 00,050
投资损失/(收益) ( 1,084,269) ( 359,040)
递延所得税资产的减少/(增加) 1 ,372 2 ,644
经营性应收项目的减少/(增加） ( 1,554,133) 1 85,423
经营性应付项目的（减少）/增加 ( 1,437,004) ( 1,544,959)
经营活动产生的现金流量净额 ( 2,873,397) ( 1,380,835)
(b) 现金及现金等价物净变动情况：
2018年1-6月 2017年1-6月
现金及现金等价物的年末余额 5 88,749 6 99,840
减：现金及现金等价物的年初余额 3 35,730 1 ,715,470
现金及现金等价物净增加额 2 53,019 ( 1,015,630)
(2) 现金和现金等价物的构成
2018年6月30日 2017年6月30日
一、现金
其中：可随时用于支付的银行存款 5 88,749 6 98,935
可随时用于支付的其他货币资金 - 9 05
二、期末可随时变现的现金及现金等价物余额 5 88,749 6 99,840
注： 以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的货币资金的金额。
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财务报表补充资料
自2018年1月1日至2018年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 非经常性损益明细表
2018年1-6月 2017年1-6月非流动性资产处置收益/(损失) 37,319 13,739计入当期损益的政府补助 1 20,979 91,032除同本集团正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公
9,007 (20,332)允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益，以及采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
处置长期股权投资的净收益/(损失) 1 16,892 (25,460)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,428 38,201其他符合非经常性损益定义的损益项目 - (105,549)小计 2 85,625 (8,369)所得税影响额 (2,803) (30,200)少数股东权益影响额（税后） (37,441) (29,616)合计 2 45,381 (68,185)注： 上述各非经常性损益项目按税前金额列示。
非经常性损益明细表编制基础
根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号—非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与本公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对本公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
二、 净资产收益率及每股收益
本公司按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如下：