浙江众成包装材料股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2016]第610022号浙江众成包装材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江众成包装材料股份有限公司（以下简称“众成公司”）董事会编制的 2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供众成公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为众成公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
众成公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对众成公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，众成公司董事会编制的 2015年度《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了众成公司募集资金 2015年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O一六年一月三十一日
鉴证报告第2页
浙江众成包装材料股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2015年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1664号文核准，本公司于2010年12月 6日由主承销商（保荐人）广发证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）2,667万股，发行价格为每股人民币30.00元，募集资金总额为人民币80,010.00万元，扣除主承销商承销佣金及保荐费3,200.40万元后，于2010年12月6日存入本公司募集资金专用账户76,809.60万元；另扣减其余发行费用1,151.74万元后，实际募集资金净额为75,657.86万元。
以上新股发行的募集资金业经立信会计师事务所有限公司于2010年12月6日出具的信会师报字（2010）第25608号验资报告审验。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1559号文《关于核准浙江众成包装材料股份有限公司配股的批复》核准，本公司以总股本 170,672,000股为基数，按照每10股配3股的比例向全体股东配售股票，可配售股票总数为51,201,600股。本次实际由主承销商（保荐人）广发证券股份有限公司通过深圳证券交易所交易系统采用网上定价发行的方式，向截至股权登记日2014年1月9日深圳证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东配售发行人民币普通股（A股）50,148,550股，发行价格为每股人民币 6.25元，配股募集资金总额为人民币 313,428,437.50元，扣除主承销商承销保荐费及其余发行费用人民币13,032,258.95元后，实际募集资金净额为人民币300,396,178.55元。
以上配股发行的募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2014年 1月20日出具的信会师报字[2014]第610001号验资报告审验。
(二) 2015年度募集资金使用情况及结余情况
2015年度公司募集资金实际使用情况为：募集资金专户支出231.80万元，其中前次募集资金直接投入承诺投资项目231.80万元。募集资金项目本年投入231.80万元，其中直接投入承诺投资项目231.80万元。
截止2015年12月31日，本公司募集资金实际使用情况为：置换募集资金到位前公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入的2,482.25万元，直接投入承诺投资项目86,083.10万元。
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截止2015年12月31日，本公司募集资金专用账户余额为22,752.07万元，募集资金余额应为17,132.13万元，差异5,619.94万元，原因系收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额，其中 2010年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 17.16万元，2011年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,458.63万元，2012年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,589.77万元，2013年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为808.67万元，2014年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为871.11万元，2014年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为874.60万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的有关规定要求制定了《浙江众成包装材料股份有限公司募集资金专项存储管理制度》，对募集资金实行专户存储管理。本公司董事会为本次募集资金批准开设了中国工商银行股份有限公司嘉善支行、中信银行股份有限公司嘉兴分行、嘉兴银行股份有限公司嘉善支行、中信银行股份有限公司嘉兴分行四个专项账户，其中公司中国工商银行股份有限公司嘉善支行活期存款账户为：1204070029300028420；公司中信银行股份有限公司嘉兴分行活期存款账户为： 7333510182100022095、7333510182100022763；公司嘉兴银行股份有限公司嘉善支行活期存款账户为：905101201900024747。
2013年5月17日，公司第二届董事会第十三次会议及公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金及募集资金利息投资建设“年产7000吨高阻隔 PVDC热收缩膜建设项目”的议案》，本公司董事会为该项目批准开设了中国工商银行股份有限公司嘉善支行专项账户和中信银行股份有限公司嘉兴分行专用账户，中国工商银行股份有限公司嘉善支行活期存款账户为：1204070029300110784，中信银行股份有限公司嘉兴分行活期存款账户为7333510182100024971。
本公司董事会为配股募集资金批准开设了中国工商银行股份有限公司嘉善支行专用账户，活期存款账户为：1204070029300117923。
本公司已与保荐人广发证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司嘉善支行、中信银行股份有限公司嘉兴分行、嘉兴银行股份有限公司嘉善支行、中信银行股份有限公司嘉兴分行签订了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
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(二) 募集资金专户存储情况
截止2015年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
募集资金存储银行名称 银行账号 账户性质 期末余额（元）
||
|-|
|6,505,237.54|
|8,000,000.00|
|188,000,000.00|
|202,505,237.54|
|3,015,413.28|
|22,000,000.00|
|25,015,413.28|
|227,520,650.82|

注：为提高资金使用效率，合理利用闲置超募资金，在不影响公司正常经营的情况下，公司将闲置超募资金进行保本型的短期理财产品投资，以及存入专户开立银行的定期户或通知存款户。
根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算范围内，由项目负责人根据实际实施使用的情况提出申请，财务部门核实、财务总监审核、董事长签批。募集资金使用情况由本公司审计部门进行日常监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
1、众成包装研发制造中心建设项目因系研发项目，无法单独计算效益。
2、公司配股融资用于补充流动资金有利于改善公司未来两年的财务状况，
无法单独计算效益。
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(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司2015年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
2015年 4月 24日，公司 2014年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司募投项目为“年产7,000吨高阻隔PVDC热收缩膜建设项目”计划延期两年完成，即将完成日期从2015年6月延期至2017年6月。
(四) 募投项目先期投入及置换情况
本公司2015年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司2015年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(六) 节余募集资金使用情况
募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
(七) 超募资金使用情况
1、 2011年 3月 30日公司第一届董事会第十二次会议以及公司 2010年度股东大会审议通过《关于使用部分超募资金投资“新型 3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”的议案》，公司使用首次公开发行股票募集的超募资金 23,789.00万元用于投资建设“新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”,2013年4月 23日公司第二届董事会第十一次会议及公司 2012年年度股东大会决议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，由超额募集资金投入增加“新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”投资金额，新增投资2,530.00万元。
截止 2015年 12月 31日，公司实际使用超募资金投资新型 3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目金额为25,904.99万元。
2、2012年6月29日公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于使用部分超募资金对外投资设立子公司“浙江众大包装设备有限公司”的议案》，公司拟使用首次公开发行股票募集的超募资金3,750.00万元用于投资设立子公司“浙江众大包装设备有限公司”。2012年 8月，公司使用超募资金向浙江众大包装设备有限公司支付首次出资投资款1,500.00万元；
3、2013年4月23日公司第二届董事会第十一次会议及公司2012年度股东大会决议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，
（1）公司终止使用部分超募资金对外投资设立子公司“浙江众大包装设备有限公司”，已使用的募集资金1,500.00万元及相应的利息17.26万元，由公司用自有资金补足并继续投资，相应公司于 2013年 4月、5月分别从自有资金账户转入中国工商银行股份有限公司嘉善支行募集资金专户
专项报告第4页
1204070029300028420内1,500.00万元、17.26万元；
（2）由超额募集资金投入增加“新型 3.4米聚烯烃热收缩膜生产线项目”投资金额，新增投资2,250.00万元；
（3）由超额募集资金投入增加“新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”投资金额，新增投资2,530.00万元。
4、 2013年 5月 17日公司第二届董事会第十三次会议及公司 2013年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金及募集资金利息投资建设“年产7000吨高阻隔PVDC热收缩膜建设项目”的议案》，公司使用首次公开发行股票募集的超募资金及募集资金利息21,123.00万元（其中超募资金17,662.86万元，募集资金利息3,460.14万元）用于投资建设“年产7000吨高阻隔PVDC热收缩膜建设项目”。
截止 2015年 12月 31日，公司实际使用超募资金投入“年产 7000吨高阻隔PVDC热收缩膜建设项目”项目金额为231.80万元。
(八) 尚未使用的募集资金用途和去向
公司尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户。
(九) 募集资金使用的其他情况
无。
四、变更募投项目的资金使用情况
本公司2015年度不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2016年1月31日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
浙江众成包装材料股份有限公司董事会二O一六年一月三十一日
专项报告第5页
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：浙江众成包装材料股份有限公司 2015年度 单位：人民币万元募集资金总额 105,697.48本年度投入募集资金总额 231.80报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
88,565.35累计变更用途的募集资金总额 0.00已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目达到预定本年度实现 项目可行性是承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目募集资金承诺 截至期末累计投入截至期末投入进度（%） 是否达到调整后投资总额(1) 本年度投入金额 可使用状态日 的效益 否发生重大变投向 （含部分变更） 投资总额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 预计效益期 注1 化承诺投资项目
1.新型3.4米聚烯烃热收缩
否 21,133.50 23,383.50 23,406.48 100.10 2013年6月 2,279.14 否 否膜生产线项目
2.年产2,000吨印刷膜生产
否 4,112.50 4,112.50 4,798.96 116.69 2013年12月 1,134.59 是 否线建设项目
3.众成包装研发制造中心建
否 4,180.00 4,180.00 4,183.50 100.08 2013年9月 注2 否设项目
4.配股融资补充流动资金 否 30,039.62 30,039.62 30,039.62 100.00 注3 否承诺投资项目小计 59,465.62 61,715.62 62,428.56
超募资金投向
1.新型3.4米聚烯烃热收缩
2.年产7,000吨高阻隔PVDC
21,123.00 21,123.00 231.80 231.80 1.10 2017年6月 注4 否热收缩膜建设项目
超募资金投向小计 44,912.00 47,442.00 231.80 26,136.79
合计 104,377.62 109,157.62 231.80 88,565.35
未达到计划进度或预计收公司新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线一期项目和新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目未实现预期效益主要项目因采用自制设备，设备调试磨合期相对较长，且POF普通膜竞争激烈，POF益的情况和原因（分具体项交联膜市场推广比预期进度慢，公司的生产未能实现规模效益，毛利率低于预期水平，且费用发生较预期增加。
目）
项目可行性发生重大变化
本公司2015年度不存在募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况。
的情况说明
超募资金的金额、用途及使
超募资金的金额、用途及使用进展情况详见上述三、（七）
用进展情况
募集资金投资项目实施地
本公司2015年度不存在募集资金投资项目实施地点发生变更的情况。
点变更情况
募集资金投资项目实施方
募集资金投资项目实施方式调整的情况详见上述三、（三）。
式调整情况
募集资金投资项目先期投
本公司2015年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充
本公司2015年度不存在用募集资金暂时补充流动资金的情况。
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
本公司2015年度不存在项目实施出现募集资金结余的情况。
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
尚未使用的募集资金用途及去向详见上述三、（八）
及去向
募集资金使用及披露中存
本公司2015年度募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况。
在的问题或其他情况
注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注2：募集资金用于“众成包装研发制造中心建设项目”，其经济效益体现在总体效益之中，无法单独计算效益。
注3：该次配股融资用于补充流动资金有利于改善公司未来两年的财务状况，无法单独计算效益。
注4：年产7,000吨高阻隔PVDC热收缩膜建设项目处于建设阶段，故本年度尚未实现效益。