信永中和会计师事务所
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Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190前次募集资金使用情况鉴证报告
XYZH/2015BJA90077德尔国际家居股份有限公司全体股东：
我们对后附的德尔国际家居股份有限公司（以下简称德尔家居）于2011年7月募集的人民币普通股资金（以下简称前次募集资金）截至2015年6月30日止的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了鉴证工作。
德尔家居管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，德尔家居上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制，在所有重大方面如实反映了德尔家居截至2015年6月30日止前次募集资金的使用情况。
本鉴证报告仅供德尔家居向中国证券监督管理委员会申请发行新股之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周海涛
中国注册会计师：杨勇
中国 北京 二○一五年八月十日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
德尔国际家居股份有限公司
截至2015年6月30日止
前次募集资金使用情况报告
德尔国际家居股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）董事会根据中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》（中国证券监督管理委员会第30令）及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号），编制了本公司于2011年11月募集的人民币普通股资金截至2015年6月30日止的使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、前次募集资金情况
（一）募集资金数额及到账时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可（2011）1676号”文批准，本公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票4,000万股，每股面值1元，每股发行价人民币22元，共募集资金总额人民币88,000万元，扣除发行费用人民币4,530.97万元，实际募集资金净额为人民币83,469.03万元。该项募集资金已于2011年11月7日全部到位，并经信永中和会计师事务所审验并出具XYZH/2011A9009-4号验资报告。
（二）募集资金在专项账户的存放情况
截至2015年6月30日，公司募集资金余额为28,806.56万元（其中包含银行存款利息及银行理财产品收益净额4,211.52万元）。
其中（1）辽宁德尔地板有限公司年产600万平方米强化地板项目尚未使用金额3,245.40万元；（2）辽宁德尔新材料有限公司年产12万立方米中高密度纤维板项目尚未使用金额1.29万元；（3）四川德尔地板有限公司年产600万平方米强化地板项目尚未使用金额6,546.27万元；（4）四川德尔新材料有限公司年产12万立方米中高密度纤维板项目无尚未使用金额（该募集资金永久补充流动资金）；（5）超募资金尚未使用金额19,013.60万元。
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
截至2015年6月30日，本公司前次募集资金存放情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|公司名称|开户银行|银行账号|截止日余额|备注|
||中国建设银行股份有限|||超募集资金专|
|||32201997642059988888|6,682,011.48||
||公司吴江盛泽支行|||户|
||中国银行股份有限公司|||四川新材料募|
|||509259120958|-||
||吴江支行|||集资金专户|
||中国农业银行股份有限||||
|||544401040014196|1,819,251.43|超募理财专户|
||公司吴江谭丘支行||||
|德尔国际家|||||
||宁波银行股份有限公司||||
|居股份有限||75080122000038953|2,201.48|超募理财专户|
||吴中支行||||
|公司|||||
||交通银行股份有限公司||||
|||389683602018010084491|181,599,304.28|超募理财专户|
||吴江盛泽支行||||
||广发银行股份有限公司||||
|||136601505010000971|15,458.11|超募理财专户|
||苏州分行||||
||内蒙古银行通辽分行|102901201090049275|17,753.40|超募理财专户|
||南京银行股份有限公司||||
|||5060120210001341|658,755.78|募集资金专户|
|辽宁德尔地|北京分行||||
|板有限公司|交通银行股份有限公司||||
|||3896830602018010083019|31,795,211.57|理财专户|
||吴江盛泽支行||||
|辽宁德尔新|||||
||交通银行股份有限公司||||
|材料有限公||389683602018010062257|12,984.91|募集资金专户|
||吴江盛泽支行||||
|司|||||
||中国农业银行股份有限||||
|||544401040013388|2,697.15|募集资金专户|
|四川德尔地|公司吴江谭丘支行||||
|板有限公司|中国农业银行股份有限||||
|||544401040013388|65,460,000.00|理财产品|
||公司吴江谭丘支行||||
|合计|||288,065,629.59||

二、前次募集资金实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告“附件1”。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明
2013年5月24日，2012年度股东大会审议通过了《关于公司终止募投项目“四川德尔新材料有限公司年产12万立方米中高密度纤维板项目”的议案》，鉴于实施客观环境和可行性已经发生较大变化，继续进行募投项目“四川德尔新材料有限公司年产12万立方米中高密度纤维板项目”已经无法到达理想的投资回报，并存在较大风险，公司经过慎重研究决定终止实施。2015年4月30日，2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于终止募投项目“四川德尔新材料有限公司年产12万立方米中高密度纤维板项目”募集资金永久性补充流动资金的议案》，以上事项履行完毕。
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
1、“辽宁德尔地板有限公司年产600万平方米强化地板项目”部分配套工程尚未完工，已完工工程部分工程款尚未支付。
2、“辽宁德尔新材料有限公司年产12万立方米中高密度纤维板项目”已投产，投资差异系存款利息及理财产品收益。
3、“四川德尔地板有限公司年产600万平方米强化地板项目”正在建设中，尚未完工。
4、“四川德尔新材料有限公司年产12万立方米中高密度纤维板项目”已终止。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。
（五）募集资金先期投入及置换情况
2011年12月20日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金7,568.77万元，其中：辽宁德尔新材料有限公司置换5,224.17万元，辽宁德尔地板有限公司置换2,344.60万元，以上事项已履行完毕。
（六）超募资金使用情况
公司首次公开发行股票超募资金为25,848.29万元，2011年11月28日，公司第一届董事会第六次会议审议通过了《关于使用超募资金永久性补充流动资金和偿还银行贷款的议案》，同意公司使用部分超募资金用于永久性补充流动资金和偿还银行贷款，其中7,000万元用于永久性补充流动资金，2,000万元用于偿还银行贷款。
（七）闲置募集资金情况说明
2015年4月17日，2014年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和超募资金购买银行理财产品的议案》，为提高闲置募集资金和超募资金的使用效率，公司及子公司拟使用不超过 55,000万元人民币闲置募集资金和超募资金购买短期保本型银行理财产品，在该额度内，资金可以滚动使用，授权期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。根据股东大会授权，公司在中国农业银行股份有限公司吴江谭丘支行购买短期保本型银行理财产品6,546.00万元。
（八）未使用完毕的前次募集资金
尚未使用的募集资金28,806.56万元（含利息收入），其中6,546.00万元用于购买短期保本型银行理财产品。
（九）其他需说明事项
无。
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告“附件2”。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明1、“辽宁德尔地板有限公司年产600万平方米强化地板项目”和“辽宁德尔新材料有限公司年产12万立方米中高密度纤维板项目”承诺投产后第一年达到生产能力70%，第二年以后达到100%。截止2015年6月30日承诺效益为7,320*70%/12*4=1,708万元，实际实现净利润681.08万元，未达到预计效益。主要系（1）该项目于2015年3月开始投产，从投产运行到全面达产需一定时间，项目产能处于逐步释放阶段，项目收益能力未完全体现；（2）木地板行业在销售上具有一定的季节性，下半年相对上半年销售量较大。
2、“四川德尔地板有限公司年产 600万平方米强化地板项目”2012年至 2014年尚在建设期，因此未产生效益。
3、2013年5月24日，本公司2012年度股东大会审议通过了《关于公司终止募投项目“四川德尔新材料有限公司年产12万立方米中高密度纤维板项目”的议案》，鉴于实施客观环境和可行性已经发生较大变化，继续进行募投项目“四川德尔新材料有限公司年产12万立方米中高密度纤维板项目”已经无法到达理想的投资回报，并存在较大风险，公司经过慎重研究决定终止实施。
四、认购股份资产的运行情况
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况与公司信息披露文件中有关内容比较
前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
附件：1、前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
德尔国际家居股份有限公司董事会
二○一五年八月十日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
附件1
前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
|||
|-|-|
|83,469.03|已累计使用募集资金总额：|

各年度使用募集资金总额：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||19,794.94||||2011年：||||
|||23.72%||||2012年：||||
|||||||2013年：||||
|||||||2014年：||||
|||||||2015年1-6月：||||
||||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目||募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|辽宁德尔地板有限公司年产600万平方米强化地板项目|辽宁德尔地板有限公司年产600万平方米强化地板项目||9,106.28|9,106.28|6,566.72|9,106.28|9,106.28|6,566.72|-2,539.56|
|辽宁德尔新材料有限公司年产 12万立方米中高密度纤维板项目|辽宁德尔新材料有限公司年产 12 万立方米中高密度纤维板项目||19,551.84|19,551.84|20,078.35|19,551.84|19,551.84|20,078.35|526.51|
|四川德尔地板有限公司年产600万平方米强化地板项目|四川德尔地板有限公司年产600万平方米强化地板项目||9,167.68|9,167.68|3,433.98|9,167.68|9,167.68|3,433.98|-5,733.70|
|四川德尔新材料有限公司年产 12万立方米中高密度纤维板项目|||19,794.94|||19,794.94||||
||||57,620.74|37,825.80|30,079.05|57,620.74|37,825.80|30,079.05|-7,746.75|

（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
超募资金投向
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|-|2,000.00|2,000.00|-|2,000.00|2,000.00|
|-|7,000.00|7,000.00|-|7,000.00|7,000.00|
|-|9,000.00|9,000.00|-|9,000.00|9,000.00|

变更募集资金投向
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||23,205.03|23,205.03||23,205.03|23,205.03||
|57,620.74|70,030.83|62,284.08|57,620.74|70,030.83|62,284.08|-7,746.75|

（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年一期实际效益||||截止日累计实现效益|
|项目名称|||2012|2013|2014|2015年1-6月||
|辽宁德尔地板有限公司年产600万平方米强化地板项目|3.25%|净利润7,320.00|-|-|-|净利润107.52|净利润107.52|
|辽宁德尔新材料有限公司年产 12 万立方米中高密度纤维板项目|46.73%||-|-|-|净利润573.56|净利润573.56|
|四川德尔地板有限公司年产600万平方米强化地板项目||净利润7,320.00|-|-|-|-|-|
|四川德尔新材料有限公司年产 12 万立方米中高密度纤维板项目|||-|-|-|-|-|
||||-|-|-|净利润681.08|净利润681.08|