关于湖南南岭民用爆破器材股份有限公司
2015年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明
天职业字[2016]7491-1号湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会：
我们审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆”）财务报表，包括2015年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2015年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2016年4月7日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定，南岭民爆编制了后附的2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南岭民爆管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，南岭民爆汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解南岭民爆2015年度非经营性资金占用及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师： 傅成钢
中国·北京
二○一六年四月七日
中国注册会计师： 周 曼
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|2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表|||||||||||
|编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司|||||||||单位：人民币万元||
|||||2015年期初||||2015年期末|||
|非经营性资金||占用方与上市公司的|上市公司核算||2015年度占用累计发|2015年度占用|2015年度偿还||占用形成||
||资金占用方名称|||占用资金余||||占用资金余||占用性质|
|占用||关联关系|的会计科目||生金额（不含利息）|资金的利息|累计发生金额||原因||
|||||额||||额|||
|现大股东及其|||||||||||
|附属企业|||||||||||
|小计|||||||||||
|前大股东及其|||||||||||
|附属企业|||||||||||
|小计|||||||||||
|总计|||||||||||
|||往来方与上市公司的|上市公司核算|2015年初往|2015年度往来累计发|2015年度往来|2015年度偿还|2015年末往|往来形成||
||资金往来方名称|||||||||往来性质|
|||关联关系|的会计科目|来资金余额|生金额（不含利息）|资金的利息|累计发生金额|来资金余额|原因||
||湖南省南岭化工集团有限||||||||||
|||控股股东|预付款项||5,188.08||5,187.58|0.50|预付货款|经营性占用|
||公司||||||||||
||湖南省南岭化工集团有限||||||||||
|其它关联资金|||||||||||
|||控股股东|应收款项|2.32|12.78||15.10||应收货款|经营性占用|
||公司||||||||||
|往来|||||||||||
||岳阳县湘荣发展实业公司|实际控制人附属企业|应收款项||256.19||256.19||应收货款|经营性占用|
||岳阳县湘荣发展实业公司|实际控制人附属企业|预付款项||1,257.19||1,257.19||预付货款|经营性占用|
||岳阳县湘荣福利工厂|实际控制人附属企业|应收款项||0.01|||0.01|应收货款|经营性占用|

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||湖南神斧杰思投资管理有||||||||||
|||实际控制人附属企业|预付款项||60.00|||60.00|预付货款|经营性占用|
||限公司||||||||||
||湖南金能科技股份有限公||其他非流动资||||||||
|||实际控制人附属企业||400.60|22.40||400.60|22.40|预付货款|经营性占用|
||司||产||||||||
||湖南金能科技股份有限公||||||||||
|||实际控制人附属企业|预付款项|68.01|732.20||800.21||预付货款|经营性占用|
||司||||||||||
|大股东及其附|||||||||||
|属企业|||||||||||
||新晃南岭民爆器材经营有|||||||||非经营性往|
|||子公司|其他应收款|405.00||23.83|23.83|405.00|资金往来||
||限公司|||||||||来|
|上市公司的子|||||||||||
||湖南新天地南岭经贸有限|||||||||非经营性往|
|公司及其附属||子公司|其他应收款||11,453.17|115.97|7,471.97|4,097.17|资金往来||
||责任公司|||||||||来|
|企业|||||||||||
|||||||||||非经营性往|
||湖南鸿欣达物流有限公司|子公司|其他应收款|500.00||50.00|50.00|500.00|资金往来||
|||||||||||来|
|关联自然人|||||||||||
|其他关联方及|怀化市物联民爆器材有限||||||||||
|||联营企业|应收款项|240.69|5,423.98||4,549.76|1,114.91|应收货款|经营性占用|
|其附属企业|公司||||||||||
|其他关联方及|株洲震春民用爆破器材有||||||||||
|||联营企业|应收款项|140.17|4,326.99||4,463.04|4.12|应收货款|经营性占用|
|其附属企业|限公司||||||||||
|其他关联方及|中铁物资集团铁建民爆器||||||||||
|||联营企业|应收款项|148.60|2,132.68||2,159.07|122.21|应收货款|经营性占用|
|其附属企业|材专营有限公司||||||||||

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||其他关联方及||娄底市娄联民爆器材有限||||||||||||应收管理|||
||||||联营企业||应收款项||32.14|36.70||58.33|10.51||||经营性占用|
||其附属企业||公司||||||||||||费|||
|其他关联方及其附属企业||新邵县三阳民爆器材专营有限公司||联营企业||应收款项||11.00|||11.00|||应收货款||经营性占用||
||其他关联方及|||||||||||||||||
||||娄底市娄联民爆有限公司||联营企业||预付款项|||2,082.32||1,904.71|177.61||预付货款||经营性占用|
||其附属企业|||||||||||||||||
||其他关联方及||株洲震春民用爆破器材有|||||||||||||||
||||||联营企业||预付款项||489.81|1,227.90||1,317.71|400.00||预付货款||经营性占用|
||其附属企业||限公司|||||||||||||||
||其他关联方及||怀化市物联民爆器材有限|||||||||||||||
||||||联营企业||预付款项||300.00|970.25||995.88|274.37||预付货款||经营性占用|
||其附属企业||公司|||||||||||||||
||其他关联方及||株洲市震春民用爆破器材|||||||||||||||
||||||联营企业||其他应收款|||7.00|||7.00||应收款项||经营性占用|
||其附属企业||有限公司|||||||||||||||
||其他关联方及||怀化市物联民爆器材有限|||||||||||||||
||||||联营企业||其他应收款|||2.00|||2.00||应收款项||经营性占用|
||其附属企业||公司|||||||||||||||
||其他关联方及||湖南百安消防科技有限公|||||||||||||||
||||||联营企业||应收账款|||23.01||14.26|8.75||应收货款||经营性占用|
||其附属企业||司|||||||||||||||
||其他关联方及||湖南百安消防科技有限公|||||||||||||||
||||||联营企业||预付款项|||21.92||6.92|15.00||预付货款||经营性占用|
||其附属企业||司|||||||||||||||

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|其他关联方及|湖南南岭澳瑞凯民用爆破||||||||||
|||联营企业|应收款项||10.30||9.14|1.16|应收运费|经营性占用|
|其附属企业|器材有限责任公司||||||||||
|其他关联方及|湖南南岭澳瑞凯民用爆破||其他非流动资|||||||非经营性占|
|||联营企业||5,390.00||437.19|437.19|5,390.00|委托贷款||
|其附属企业|器材有限责任公司||产|||||||用|
|总计||||8,128.34|35,247.07|626.99|31,389.68|12,612.72|||