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|深圳市卫光生物制品股份有限公司|
|财务负责人管理制度|
|第一章 总 则|
|第一条 为规范深圳市卫光生物制品股份有限公司(以下简称“公司”)财务|
|负责人的行为，提高公司财务管理水平，发挥公司财务监督职能，建立健全公司|
|内部控制制度，保障公司规范运作和健康发展的需要，根据《中华人民共和国公|
|司法》（以下简称“公司法”）、《中华人民共和国会计法》（以下简称“会计|
|法”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“证券法”）、《深圳证券交易|
|所股票上市规则》及《深圳市卫光生物制品股份有限公司章程》（以下简称“公|
|司章程”）等有关规定，特制定本制度。|
|第二条 财务负责人是公司内对财务活动进行管理和监督的高级管理人员。|
|财务负责人定期参加公司总经理会议，对公司所有财务数据信息、财务报告的真|
|实性、合法性、完整性、公允性、及时性负责；向总经理、董事会及董事会审计|
|委员会报告工作，接受监事会的监督。|
|第三条 财务负责人必须严格遵守国家有关法律、法规和制度的规定，认真|
|履行职责，切实维护公司及全体股东的利益。|
|第二章 财务负责人的任职资格|
|第四条 公司设财务总监一名，是公司财务负责人，由总经理提名、董事会|
|聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。|
|第五条 财务负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事外的其他|
|职务，不得在控股股东及其关联方领薪；与公司控股股东、实际控制人和公司的|
|董事、监事、高级管理人员存在亲属关系的人员不得担任公司财务负责人。|
|第六条 财务负责人应具备以下条件:|

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|(一) 具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，坚持原则，遵|
|纪守法，具有较强的责任心和和较强的组织领导能力，维护公司、投资者和员工|
|的利益，身体健康，能胜任本职工作；|
|(二) 具有 5 年以上大中型企业全面财务管理工作经验，财务或会计专业本|
|科及以上学历，具有会计中级及以上职称或中国注册会计师资格；|
|(三) 具有较强的经济分析、财务分析、财务计划和管理、外汇管理和资本|
|运营能力，熟练掌握企业会计准则、税务法律法规、上市公司法律法规及其他相|
|关法规制度；|
|(四) 具备较强的业务敏感性和良好的判断、决策能力、较强的沟通能力和|
|文字表达能力。|
|第七条 凡有下列情形的，不得担任财务负责人:|
|(一) 无民事行为能力或者限制民事行为能力者；|
|(二) 与公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员构成亲属关系；|
|(三) 曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行|
|为者；|
|(四) 个人负有数额较大的到期未清偿债务者；|
|(五) 被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除者；|
|(六) 按照有关法律法规规定，不宜担任财务负责人者。|
|第三章 财务负责人的职责与权限|
|第八条 财务负责人的主要职责如下:|
|(一)负责定期或不定期向总经理、董事会报告工作，提出财务运作、财务管|
|理等方面的分析和建议；|
|(二)负责参与公司经营计划制定、重大资产购置、对外投资、企业并购、重|
|大经济合同签订等重大事项的研究、审议，协助管理层做好经营决策并负责财务|
|保障工作；|
|(三)负责建立健全和完善公司及子公司财务管理制度及会计监控机制，监|
|督、检查公司及子公司财务运作和资金收支情况，并对公司财务活动的合法性进|
|行监督；|

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|(四)负责审核公司财务报告，对财务报告的真实性、完整性、公允性、及时|
|性负责，配合监管部门、中介机构对公司财务报表的审计及其他审计鉴证工作；|
|(五)负责公司财务工作的合法性、真实性和有效性，及时发现和制止可能造|
|成公司重大损失的经营行为，制订相应防范的制度、流程并推动执行；|
|(六)负责对公司会计机构的设置、会计人员的配备、会计专业职务的设置和|
|聘任提出方案；|
|(七)根据总经理授权，负责拟定和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟|
|定资金筹措和使用方案；对股东大会、董事会批准的公司重大经营计划、方案的|
|执行情况进行财务监督，定期向董事会报告经济情况和财务状况；|
|(八)负责拟定公司资产核销、坏帐处理和年度财务预决算；负责监督子公司|
|建立全面预算制度，对年度预算的执行情况进行监督和检查；|
|(九)负责配合中介机构对公司资产的评估工作；|
|（十）负责与金融机构、税务机关、会计师事务所等部门的报告与沟通；|
|（十一）负责公司财务和经营管理信息化的规划、实施及管理。|
|第九条 财务负责人主要权限如下：|
|(一)财务决策参与权:参与公司对外投资、营销策略、产权转让、资产重组、|
|工程项目建设、筹融资、抵押担保、资金调度、利润分配、预算、重大经济合同|
|签订、业务流程再造等涉及财务收支的重要经济事项的决策和执行，从其合法性、|
|真实性、效益性等方面进行审查，协助管理层做好决策分析；|
|(二)财务机构建立及人员管理权：根据会计法规及公司实际需要，落实公司|
|会计机构设置及人员配备；|
|(三)财务收支审核权：审核对固定资产购置、对外投资、工程项目建设、商|
|品采购等事项的资金使用；审核物料采购、货款结算、税金计缴及各种费用的支|
|出报销；|
|(四)财务风险管理权：负责风险管理，审核诉讼赔偿，防范资产流失，参与|
|公司绩效考核制度制定与实施等；|
|(五)财务监督权：对公司各项收入、成本、费用开支的合法性和真实性进行|
|审核，有权制止和纠正违反财经法律法规的经济行为，维护资金安全。审核公司|

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|各经营部门年度(季度、月度)经营计划完成情况及各项年度预算计划执行情况，|
|按照公司制定的规章制度，实施考核、监督、控制和奖惩；|
|(六)财务信息化实施权：主持公司财务信息化实施，负责财务应用软件与业|
|务应用系统对接。对业务流转环节和核算环节实施监控，确保系统安全、有效运|
|行。|
|第四章 考核与离任|
|第十条 每年度末，公司财务负责人须接受董事会薪酬与考核委员会的考核;|
|同时接受总经理定期和任期的绩效考核，考核的形式为季度考核与年终考核相结|
|合的办法，考核的内容包括遵纪守法、财务决策、财务监督、制度建设、团队建|
|设、工作态度、工作效率、业务能力、财务支持等等，考核结果作为续聘、解聘|
|和奖惩的重要依据。|
|第十一条 出现下列情形的之一的，考核不得评为合格：|
|(一)在履行职务时出现重大错误或疏漏，给公司造成重大损失；|
|(二)违反国家法律、政策法规、公司规章制度，给公司造成重大损失。|
|第十二条 公司财务负责人离任|
|(一)公司财务负责人在任职期间可以向董事会提出辞职，但应提前一个月以|
|书面形式向董事会提交辞职报告，经董事会批准后离任。若未经董事会正式批准|
|擅自离职给公司造成损失的，财务负责人应负赔偿责任。|
|(二)公司解聘财务负责人时，财务负责人有权就被公司解聘的有关的情况，|
|向董事会提交个人申诉报告。|
|(三)公司财务负责人离任前，应当接受董事会审计委员会的离任审查，将有|
|关档案文件、正在办理或待办理事项，在公司审计部的监督下移交。|
|第十三条 公司在聘任财务负责人时应与其签订保密协议，遵守公司相关信|
|息保密制度，不得擅自泄露公司秘密。除非国家或《公司章程》规定或经股东大|
|会、董事会批准，财务负责人不得对外披露公司信息。|

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|第五章 财务负责人责任追究|
|第十四条 财务负责人未能履行工作职责，公司应追究相关责任人的责任。|
|第十五条 财务负责人责任追究范围:|
|(一)违反《会计法》、《证券法》等相关法律法规及公司相关制度规定；|
|(二)未执行《企业会计准则》及相关规定，财务信息未能真实、公允、及时|
|地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量等情况；|
|(三)为严格执行信息披露编报规则等相关要求，财务报告信息披露出现重大|
|错误或重大遗漏的；|
|(四)有渎职、贪污、受贿等行为，或弄虚作假，虚报、瞒报、迟报重大突发|
|事件和重要情况；|
|(五)未能认真履行其职责，管理松懈，措施不到位或不作为，导致工作目标，|
|工作任务不能完成，影响公司总体工作的；|
|(六)重大事项违反决策程序，主观盲目决策，造成重大经济损失；|
|(七)对下属部门或人员滥用职权徇私舞弊等行为包庇、袒护、纵容；|
|(八)因公司财务问题受到证监、税务等部门处罚及其他监管机构处罚；|
|(九)其他因工作错误或疏漏，给公司造成不良后果或经济损失的。|
|第十六条 当发生责任追究所涉及事项时，公司审计部应调查责任原因，进|
|行责任认定，并拟定处罚意见和整改措施，并提交总经理和董事会认定并形成处|
|罚决议。|
|第十七条 责任追究主要形式：|
|(一)警告、责令改正；|
|(二)公司内通报批评；|
|(三)调离原工作岗位、停职、降职、撤职；|
|(四)经济处罚；|
|(五)解除劳动合同。|
|第十八条 财务负责人受到责任追究的同时，给公司造成经济损失的，追究|
|其经济赔偿责任；构成犯罪的，公司有权向有关司法机关举报，由司法机关依法|
|追究其刑事责任。|

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|第六章 附 则|
|第十九条 本制度由公司董事会负责解释和修订。|
|第二十条 本制度经公司董事会审议通过之日起生效施行。|
|深圳市卫光生物制品股份有限公司|
|二零一七年八月|