募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2014]第410159号广东鸿特精密技术股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广东鸿特精密技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2013年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司2013年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司2013年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
广东鸿特精密技术股份有限公司2014年4月10日募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2014]第410159号第1页
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的2013年度《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2013年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：潘冬梅
中国注册会计师：彭云峰
中国·上海 二○一四年四月十日
广东鸿特精密技术股份有限公司2014年4月10日募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2014]第410159号第2页
广东鸿特精密技术股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，广东鸿特精密技术股份有限公司（以下简称“本公司”）将 2013年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]89号《关于核准广东鸿特精密技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股2,240万股（A股），每股发行价为人民币16.28元，共募集资金合计人民币 36,467.20万元，扣除发行费用人民币 3,110.52万元，募集资金净额为人民币 33,356.68万元。上述募集资金已经立信羊城会计师事务所有限公司于2011年2月1日审验，并出具(2011)羊验字第20506号验资报告。
截至2013年12月31日，本公司对募集资金项目累计投入 330,141,175.07元， 2013年度使用募集资金41,427,855.04（其中支付信用证保证金 7,943,711.52元），以前年度使用募集资金 288,713,320.03元，尚未使用资金余额为 5,236,428.40元。截至2013年12月31日，募集资金专户余额5,236,428.40元。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《广东鸿特精密技术股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称《募集资金使用管理办法》），对募集资金的存放、使用及管理等方面做出了明确的规定。《募集资金使用管理办法》于 2010年 1月 12日经第一届董事会第四次会议审议通过，于2011年3月22日第一届董事会第十三次会修改。
本公司一直严格按照《募集资金管理制度》的规定存放、使用、管理资金。
专项报告第1页
截至 2013年 12月 31日止，本公司严格执行《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关证券监管法规、《募集资金使用管理办法》以及本公司与开户银行、保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候，本公司严格履行相应的申请和审批手续，并且及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督，未发生违反相关规定及协议的情况。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日，募集资金在各银行专户的存储情况如下：
账号名称 开户银行 账号 金额（元）
广东鸿特精密技术股份 中国农业银行股份有限公
44647001040017664
25,472.29有限公司 司高要市支行
广东鸿特精密技术股份 佛山顺德农村商业银行股
10618800165570
96,652.88有限公司 份有限公司容桂支行
广东鸿特精密技术股份
华夏银行广州分行 10950000000613943
5,114,303.23有限公司
合计 5,236,428.40三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
2013年度，本公司募集资金的实际使用情况见附表《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况2013年度，本公司募投项目不存在无法单独核算效益的募投项目。
(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
2013年度，本公司不存在变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况。
(四) 募投项目先期投入及置换情况
2011年3月9日，第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议审议并且通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，全体董事、监事一致同意使用募集资金人民币 14,778.98万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。预先投入募集资金投资项目的资金业
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经立信羊城会计师事务所于 2011年 3月 5日出具（2011）羊专审字第 20706号《关于广东鸿特精密技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告》。
(五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、2011年3月9日，第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议审议并通过了《将 3,000万元的超募闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金 3,000万元用于补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6个月,到期将归还至募集资金专户。本次用于暂时性补充流动资金的3,000万元超募资金已于2011年9月7日全部归还至公司募集资金专用账户（开户行：顺德农村商业银行容桂支行；账号：10618800165570）。
公司已按规定将上述募集资金的借出和归还情况通知保荐机构国金证券及其保荐代表人。
2、2011年 10月 11日，第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第九次会议审议通过了《关于闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金 3,000万元用于补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月,到期将归还至募集资金专户。本次暂时用于补充流动资金的3,000万元闲置募集资金于 2012年4月10已归还至公司募集资金专用账户。
3、2012年 7月 2日，第一届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》。全体董事同意使用部分闲置募集资金3,000万元暂时补充流动资金，认为用闲置募集资金暂时补充流动资金有利于提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，提升公司经营效益，符合本公司发展的需要，符合维护全体股东利益的需要。
本公司于 2012年12月 31日已将 3,000.00万元人民币归还至募集资金专用账户。
4、2013年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(六) 项目实施出现募集资金结余的金额及原因
轻合金精密成型工程中心建设项目，计划使用募集资金 2,000万元，实际使用 1,527.03万元，截止 2013年 12月 31日出现结余资金 511.43万元。主要原因一是公司原计划新建一栋办公楼，其中拟划出一层做为轻合金精密成型工程中心建设项目的建设场所，并使用轻合金精密成型工程中心建设项目的募集资金用来分摊该层办公楼建设及装修的费用。但由于公司现有场地及产能较为紧张，为了将公司现阶段有限的资源集中用到产能建设上，节约其他非生产性的
专项报告第3页
开支，公司取消了办公大楼的建设，将该办公大楼用地改建生产厂房，从而节约了办公楼建设及装修的资金和用地，轻合金精密成型工程中心建设项目目前已安排到同一厂区内的其他场所；同时在在不影响研发能力的基础上对研发设备进行了优化，节约了部分资金。该部分节余资金372.67万元。二是由于部分设备采用分期付款，尚有100.30万元尾款未支付，该笔尾款将在该项目节余募集资金转成流动资金后以流动资金支付；三是累计收到利息净收入 38.46万元（利息收入扣除手续费）。
(七) 超募资金使用情况
1、本公司于2011年3月9日召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议，审议并通过了使用部分超募资金提前归还银行贷款的议案。本公司用超募资金偿还流动资金贷款 2100万元。
2、经2011年9月2日第一届董事会第十九次会议和2011年9月21日的2011年第一次临时股东大会审议通过，本公司将超募资金 86,909,184.63元用于第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目。
第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目自 2011年 9月开始建设，建设周期2.5年，预计到2014年投产。
第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目实行边建设边生产、边运营的方式。
项目第2年投产并达到设计能力的30%，第3年达到设计能力的60%，第4年达到设计能力的100%。
第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目总投资18,535万元，利用超募资金及自有资金解决，具体投资计划如下：
单位：万元
计算期
项目 合计
2011 2012 2013 2014
建设投资 16,535 4,140 6,580 5,815 0铺底流动资金 2,000 770 771 459总投资 18,535 4,140 7,350 6,586 4592013年实际使用资金明细如下：
单位：万元
项目 金额
购买机器设备 2,700.12厂房建设 310.70合计 3,010.82
专项报告第4页
(八) 尚未使用的募集资金用途和去向
截至 2013年 12月 31日，尚未使用的募集资金全部存储在募集资金专户中，并无用于其他用途。
(九) 募集资金使用的其他情况
2013年度募集资金使用并无上述情况外的其他情况存在。
四、变更募投项目的资金使用情况
2013年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见经核查，严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至本核查意见出具之日，鸿特精密不存在变更募集资金用途、置换预先投入、改变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对鸿特精密募集资金存放与使用情况无异议。
七、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2014年4月10日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
广东鸿特精密技术股份有限公司董事会二〇一四年四月十日
专项报告第5页
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东鸿特精密技术股份有限公司 2013年度 单位：人民币万元本年度投入募集
募集资金总额 33,356.68 4,142.79
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集 33,014.12
累计变更用途的募集资金总额
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 项目可行性截至期末投入进 项目达到预 是否达承诺投资项目和超 更项目 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 本年度实现 是否发生重度（%） 定可使用状 到预计募资金投向 （含部分 投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 大变化(3)＝(2)/(1) 态日期 效益变更）
承诺投资项目
汽车精密压铸加工
否 20,600.00 20,600.00 0.00 20,604.27 100.02% 2012年 31,122.82 是 否件扩产建设项目
轻合金精密成型工
否 2,000.00 2,000.00 1,131.97 1,527.03 76.35% 2013年 0不适用 否程中心建设项目
承诺投资项目小计 22,600.00 22,600.00 1,131.97 22,131.30 31,122.82
超募资金投向
归还银行贷款 否 2,100.00 2,100.00 0.00 2,100.00 100% 不适用 不适用不适用 不适用补充流动资金 否
第二期汽车精密压
铸加工件扩产建设 否 8,656.68 8,656.68 3,010.82 8,782.82 101.46% 2014年 22,028.93 是 否项目
超募资金投向小计 10,756.68 10,756.68 3,010.82 10,882.82 22,028.93
合计 33,356.68 33,356.68 4,142.79 33,014.12 53,151.75
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无此情况发生
大变化的情况说明
1、本公司于2011年3月9日召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议，审议并通过了使用部分超募资金提前归还银行贷款的议案。本公司用超募超募资金的金额、
资金偿还流动资金贷款2100万元。
用途及使用进展情
2、经2011年9月2日第一届董事会第十九次会议和2011年9月21日的2011年第一次临时股东大会审议通过，本公司将超募资金86,909,184.63元用于第二期汽车况
精密压铸加工件扩产建设项目。
募集资金投资项目
无此情况发生
实施地点变更情况
募集资金投资项目
无此情况发生
实施方式调整情况
募集资金投资项目2011年3月9日，第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议审议并且通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，先期投入及置换情全体董事、监事一致同意公司使用募集资金人民币14,778.98万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。预先投入募集资金投资项目的资金业经立信羊城会况 计师事务所于2011年3月5日出具（2011）羊专审字第20706号《关于广东鸿特精密技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告》。
2011年3月9日，第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议审议并通过了《将3,000万元的超募闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金3,000万元用于补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月,到期将归还至募集资金专户。本次用于暂时性补充流动资金的3,000万元超募资金已于2011年9月7日全部归还至公司募集资金专用账户（开户行：顺德农村商业银行容桂支行；账号：10618800165570）。公司已按规定将上述募集资金的借出和归还情况通知保荐机构国金证券及其保荐代表人。
用闲置募集资金暂 2011年10月11日，第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第九次会议审议通过了《关于闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资时补充流动资金情金3,000万元用于补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月,到期将归还至募集资金专户。本次暂时用于补充流动资金的3,000万元闲置募集资金于况 2012年4月10已归还至公司募集资金专用账户。
2012年7月2日，第一届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》。全体董事同意使用部分闲置募集资金3,000万元暂时补充流动资金，认为用闲置募集资金暂时补充流动资金有利于提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，提升公司经营效益，符合本公司发展的需要，符合维护全体股东利益的需要。
本公司于2012年12月31日已将3,000.00万元人民币归还至募集资金专用账户。
轻合金精密成型工程中心建设项目，计划使用募集资金2,000万元，实际使用1,527.03万元，截止2013年12月31日出现结余资金511.43万元。主要原因一是公司原计划新建一栋办公楼，其中拟划出一层做为轻合金精密成型工程中心建设项目的建设场所，并使用轻合金精密成型工程中心建设项目的募集资金用来分摊该层办公项目实施出现募集楼建设及装修的费用。但由于公司现有场地及产能较为紧张，为了将公司现阶段有限的资源集中用到产能建设上，节约其他非生产性的开支，公司取消了办公大楼的资金结余的金额及
建设，将该办公大楼用地改建生产厂房，从而节约了办公楼建设及装修的资金和用地，轻合金精密成型工程中心建设项目目前已安排到同一厂区内的其他场所；同时原因
在在不影响研发能力的基础上对研发设备进行了优化，节约了部分资金。该部分节余资金372.67万元。二是由于部分设备采用分期付款，尚有100.30万元尾款未支付，该笔尾款将在该项目节余募集资金转成流动资金后以流动资金支付；三是累计收到利息净收入38.46万元（利息收入扣除手续费）
尚未使用的募集资
截至2013年12月31日，尚未使用的募集资金全部存储在募集资金专户中，并无用于其他用途。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或2013年度的募集资金使用并无上述情况外的其他情况存在。
其他情况
注：1、本年度实现的效益是指增加的销售额；
2、第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目本年投入包含支付的信用证保证金794.37万元。
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：广东鸿特精密技术股份有限公司2013年度 单位：人民币万元
对应的原承 本年度实际 截至实际累计 截至期末投资进项目达到预定可本年度实现是否达到预变更后的项目可行性变更后的项目 变更后项目拟投入募集资金总额(1)
诺项目 投入金额 投入金额(2) 度（%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化合计
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。