华仁药业股份有限公司
2015年度
募集资金存放与实际使用情况专项审核报告
关于华仁药业股份有限公司
2015年度募集资金存放与实际使用情况
专项审核报告
中兴华核字（2016）第SD01-0001号
华仁药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的华仁药业股份有限公司（以下简称贵公司）编制的《2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称专项报告）进行了专项审核。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本审核报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项审核报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》的要求，如实编制和对外披露《2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的上述专项报告独立地发表审核意见。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作,以对募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行审核工作的过程中，我们实施了了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的
其他程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审核结论
我们认为，贵公司编制的《2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》、《创业板信息披露业务备忘录第 1号—超募资金使用》的规定。
附件：华仁药业股份有限公司 2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谭正嘉
中国注册会计师：韩文金
中国•青岛市 二○一六年四月十四日
华仁药业股份有限公司
2015年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金使用》和《华仁药业股份有限公司募集资金管理办法》等相关法律、法规和规范性文件的要求，本公司将2015年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
华仁药业股份有限公司（简称“公司”）经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1034号文核准，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）5360万股，发行价格为 13.99元/股。募集资金总额 74,986.4万元，实际募集资金净额为71,402.97413万元，超过计划募集资金（以下简称“超募资金”）37,791.97413万元。山东汇德会计师事务所有限公司已于2010年8月16日对公司本次募集资金到位情况进行了审验，并出具（2010）汇所验字第3-007号《验资报告》。
（二）2015年募集资金使用及结余情况
截止2015年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：元
||
|-|
|项目|
|实际募集资金净额|
|减：直接投入募投项目的金额|
|超募资金用于提前归还银行贷款|
|超募资金用于补充流动资金|
|加：利息收入扣除手续费净额|
|应结余额|
|实际余额|
|差额|

注：截止2015年12月31日，差额系募集资金账户应转出而实际未转出的未支付的
发行费用。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《创业板信息披露业务备忘录第 1号-超募资金使用》等相关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。
公司及保荐机构广发证券股份有限公司分别与募集资金专户所在银行中国农业银行股份有限公司青岛崂山支行、交通银行股份有限公司青岛市南第一支行、中国银行股份有限公司青岛四方支行、青岛银行股份有限公司延安三路支行签订了《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的存储和使用进行监管。签署的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，该协议规定的履行不存在问题。
（二）募集资金专户的存储情况
截止2015年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
|||
|-|-|
|银行账号/定期存单号|账户类别|
|38-090101040057389|募集资金专户|
|372005510018170051919|募集资金专户|
|372005510018170057881|募集资金专户|

|||
|-|-|
|228604115025|募集资金专户|
|802520200367902|募集资金专户|

三、募集资金的使用情况
（一）募集资金使用情况对照表（见附件）
（二）超募资金的使用情况
1、公司 2010年 9月 6日召开的第三届董事会第七次会议审议批准使用7,500万元超募资金永久性补充流动资金；2010年9月28日召开的2010年度第一次临时股东大会审议批准使用 20,591.44万元超募资金暂时性补充流动资金，提前归还银行贷款，使用期限为 6个月。2011年 3月 2日，公司归还了前述用于临时补充流动资金的20,591.44万元超募资金。
2、 2011年3月 29日召开了2010年年度股东大会审议批准使用 18,000万元投资建设非 PVC软包装腹膜透析液项目；因腹膜透析液项目为陆续投入，根据该决议，公司使用 20,000万元超募资金暂时性补充流动资金，提前归还银行贷款，使用期限不超过 6个月，2011年 9月 2日，公司归还了前述用于临时补充流动资金的20,000万元超募资金。
3、 2011年 7月 9日公司召开第三届董事会第十二次会议，审议通过使用 6,836.11万元投资建设血液净化工程技术中心项目，使用 3,000万元对外投资设立控股子公司进行软包装大输液生产项目。
4、 2011年 9月 26日公司召开 2011年第一次临时股东大会，审议批准使用 20,000万元超募资金暂时性补充流动资金，提前归还银行贷款，使用期限不超过6个月，2012年3月9日，公司归还了前述用于临时补充流动资金的 20,000万元超募资金。
5、 2011年 12月 7日，公司召开第四届董事会第五次会议审议通过使用
2,455.86万元超募资金永久性补充流动资金。至此，公司所有超募资金均已指定
用途。
6、2012年4月9日公司召开2011年年度股东大会，审议批准使用 18,000万元超募资金暂时性补充流动资金，提前归还银行贷款，使用期限不超过6个月， 2012年 8月 3日，公司归还了前述用于临时补充流动资金的 18,000万元超募资金。
7、 2012年 8月 22日公司召开 2012年第一次临时股东大会，审议批准使用 15,000万元超募资金暂时性补充流动资金，提前归还银行贷款，使用期限不超过6个月，2013年1月22日，公司归还了前述用于临时补充流动资金的15,000万元超募资金。
8、根据2013年第一次临时股东大会，公司于2013年2月21日起陆续使用8,000万元超募资金暂时性补充流动资金，提前归还银行贷款，使用期限不超过6个月，公司已于2013年7月22日归还了该部分超募资金。
9、2013年7月25日公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议批准使用5,000万元闲置募集资金暂时性补充流动资金，使用期限不超过 6个月，公司已于2014年1月24日归还了该部分超募资金。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司根据2011年7月9日第三届董事会第十二次会议使用3000万超募资金对外投资设立控股子公司进行软包装大输液生产的项目，由于合作单位为武汉同济医院，根据其单位性质，前期等待审批程序时间长且审批存在较大不确定性，因此公司决定将该部分超募资金用途全部变更为永久性补充流动资金。公司于2013年7月25日召开董事会审议通过了《关于变更部分超募资金用途的议案》，并于2013年8月15日第二次临时股东大会审议通过。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2015年度，公司已按《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
附：《华仁药业2015年募集资金使用情况对照表》
华仁药业股份有限公司
董事会
2016-4-14
华仁药业2015年募集资金使用情况对照表
单位：万元
||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||募集资金总额|||||71,402.97||||||||||||994.99|||||
|||||||||||||本年度投入募集资金总额|||||||||||
||报告期内变更用途的募集资金总额|||||0|||||||||||||||||
||累计变更用途的募集资金总额|||||3,000.00||||||||||||72,483.84|||||
|||||||||||||已累计投入募集资金总额|||||||||||
||累计变更用途的募集资金总额比例|||||4.20%|||||||||||||||||
||||是否||||||||||||||||||||
|||||||||||||||||项目||||||项目|
||||已变||||||||||||||||||||
|||||||||||||||截至期||达到||||||可行|
||||更项||募集资|||||||||||||||是否|||
||||||||调整后||本年度||截至期末|||末投资||预定||||||性是|
||承诺投资项目和超||目||金承诺||||||||||||本年度实|||达到|||
||||||||投资总||投入金||累计投入|||进度||可使||||||否发|
||募资金投向||(含||投资总||||||||||||现的效益|||预计|||
||||||||额(1)||额||金额(2)|||(%)(3)＝||用状||||||生重|
||||部分||额|||||||||||||||效益|||
|||||||||||||||(2)/(1)||态日||||||大变|
||||变||||||||||||||||||||
|||||||||||||||||期||||||化|
||||更)||||||||||||||||||||
||承诺投资项目||||||||||||||||||||||
|非PVC软包装大输液三期项目||否||22,153.00||22,153.00||156.47||22,415.25|||101.18%||2012年10月1日||2,202.90||否||否||
|SPC组合盖项目||否||6,203.00||6,203.00||283.53||6,093.14|||98.23%||2012年10月1日||1,333.96||否||否||
|非PVC输液包装膜材项目||否||5,255.00||5,255.00||224.06||5,312.42|||101.09%||2012年10月1日||219.06||否||否||
||承诺投资项目小计|-||33,611.00||33,611.00||664.06||33,820.81|||100.62%||-||3,755.92||-||-||
||超募资金投向||||||||||||||||||||||
|非PVC软包装腹膜透析液项目||否||18,000.00||18,000.00||330.93||18,392.59|||102.18%||2012年10月1日||0||否||否||
|血液净化工程技术中心项目||否||6,836.11||6,836.11||||7,314.58|||107.00%||2012年10月1日||0||不适用||否||
||补充流动资金（如|-||12,955.86||12,955.86||||12,955.86|||100.00%||-||-||-||-||
||有）||||||||||||||||||||||
||超募资金投向小计|-||37,791.97||37,791.97||330.93||38,663.03|||-||-||-||-||-||
||合计|-||71,402.97||71,402.97||994.99||72,483.84|||-||-||3,755.92||-||-||
||||1、非PVC软包装大输液三期项目：2015年受国家政策影响，输液市场增量空间较小，同时公司上半年在募投||||||||||||||||||||
||||项目车间准备TGA认证，在募投项目车间排产较少，因此2015年，非PVC软袋包装大输液三期项目效益未达||||||||||||||||||||
||||到预计收益。||||||||||||||||||||
||||2、SPC组合盖项目：SPC组合盖是配套公司双管双阀软袋输液产品，因2015年输液整体增量未达预期，因此，||||||||||||||||||||
||未达到计划进度或预||SPC组合盖项目未达到预计收益。||||||||||||||||||||
||计收益的情况和原因||3、非PVC输液包装膜材项目：公司于2014年10月23日取得三层共挤输液用膜制袋的《药品包装用材料和容||||||||||||||||||||
||（分具体项目）||器注册证》（Ⅰ类），并开始逐步配套至公司的非PVC软袋输液产品，输液膜用量稳步上升，报告期非PVC输液||||||||||||||||||||
||||包装膜材项目未达到预期收益。||||||||||||||||||||
||||4、非PVC软包装腹膜透析液项目于2013年1月通过新版GMP认证并投产，由于处于产品导入期，前期投入||||||||||||||||||||
||||较大，全国的招标工作比预期要慢，市场的拓展进度受到影响，未实现预计效益。||||||||||||||||||||
||||5、血液净化工程技术中心项目已投入使用，该项目未单独直接产生效益，其效益共同体现于公司最终产品和服||||||||||||||||||||

|||
|-|-|
||务，相关项目不适于单独核算，因此本报告未提供该项目实现的效益数据。|
||公司根据2011年7月9日第三届董事会第十二次会议使用3,000万超募资金对外投资设立控股子公司进行软包|
||装大输液生产的项目，由于合作单位为华中科技大学同济医学院附属同济医院，根据其单位性质，前期等待审批|
|项目可行性发生重大||
||程序时间长且审批存在较大不确定性，因此公司决定将该部分超募资金用途全部变更为永久性补充流动资金。公|
|变化的情况说明||
||司于2013年7月25日召开董事会审议通过了《关于变更部分超募资金用途的议案》，并于2013年8月15日第|
||二次临时股东大会审议通过。|
||适用|
||公司2010年超募资金37,791.97万元，已经董事会、股东大会审议后用于以下项目：使用7,500万元超募资金|
|超募资金的金额、用途||
||永久性补充流动资金；使用18,000万元投资建设非PVC软包装腹膜透析液项目；使用6,836.11万元投资建设血|
|及使用进展情况||
||液净化工程技术中心项目；使用3,000万元对外投资设立控股子公司进行软包装大输液生产项目；使用2,455.86|
||万元超募资金永久性补充流动资金。上述对外投资设立控股子公司进行软包装大输液生产项目的3,000万元超募|
||资金用途变更为永久性补充流动资金。|
|募集资金投资项目实||
||不适用|
|施地点变更情况||
|募集资金投资项目实||
||不适用|
|施方式调整情况||
|募集资金投资项目先||
||不适用|
|期投入及置换情况||
||根据2010年第一次临时股东大会决议，公司于2010年9月30日起陆续使用20,591.44万元超募资金暂时补充|
||流动资金，使用期限为6个月。2011年3月2日，公司将20,591.44万元资金归还并存入公司超募资金专户。 根|
||据2010年年度股东大会决议，公司于2011年3月30日起陆续使用20,000万元超募资金暂时补充流动资金提前|
||归还银行贷款，使用期限为6个月。2011年9月2日，公司将20,000万元资金归还并存入公司超募资金专户。|
||根据2011年第二次临时股东大会决议，公司于2011年9月27日起陆续使用20,000万元超募资金暂时补充流动|
||资金提前归还银行贷款，使用期限为6个月，该部分超募资金已于2012年3月9日归还并存入公司超募资金专|
|用闲置募集资金暂时|户。 根据2011年年度股东大会，审议批准使用18,000万元超募资金暂时性补充流动资金，提前归还银行贷款，|
|补充流动资金情况|使用期限不超过6个月，2012年8月3日，公司归还了前述用于临时补充流动资金的18,000万元超募资金。 根|
||据2012年第一次临时股东大会，公司于2012年8月23日陆续使用15,000万元超募资金暂时性补充流动资金，|
||提前归还银行贷款，使用期限不超过6个月，2013年1月22日，公司归还了前述用于临时补充流动资金的15,000|
||万元超募资金。根据2013年第一次临时股东大会，公司于2013年2月21日起陆续使用8,000万元超募资金暂|
||时性补充流动资金，提前归还银行贷款，使用期限不超过6个月，公司已于2013年7月22日归还了该部分超募|
||资金。2013年7月25日公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议批准使用5,000万元闲置募集资金暂时性|
||补充流动资金，使用期限不超过6 个月，公司已于2014年1月24日归还了该部分超募资金。|
|项目实施出现募集资||
||不适用|
|金结余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金||
||存放于募集资金专户。|
|用途及去向||
|募集资金使用及披露||
||非PVC软包装大输液三期项目、非PVC输液包装膜材项目、非PVC软包装腹膜透析液项目、血液净化工程技|
|中存在的问题或其他||
||术中心项目实际投入超出计划投资总额部分，是从募集资金专户产生的利息中支付。|
|情况||