上海凯利泰医疗科技股份有限公司
鉴证报告
信会师报字[2015]第113171号上海凯利泰医疗科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2014年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O一五年四月二十二日
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上海凯利泰医疗科技股份有限公司
2014年度
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
上海凯利泰医疗科技股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2014年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2012]629号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）于 2012年 6月 5日向社会公众首次公开发行人民币普通股（A股）1,300万股（面值人民币 1元/股），发行价格为29.09元/股，募集资金总额为378,170,000.00元，扣除承销费和保荐费人民币43,598,700.00元后，实收人民币334,571,300.00元，于2012年6月8日由主承销商国金证券存入本公司在招商银行上海分行张江支行(账号:121907926210908)；扣除其他相关发行费用人民币8,356,566.97元后，募集资金净额为人民币326,214,733.03元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2012]第113380号验资报告。
根据本公司2013年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2014]444号”《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向张家港市金象医用器械有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司于2014年12月16日，采取非公开发行股份方式向中国对外经济贸易信托有限公司、财通基金管理有限公司、浙江浙商证券资产管理有限公司、海通证券股份有限公司、第一创业证券股份有限公司和广东恒健投资控股有限公司发行股份 6,256,665股（每股面值 1元），每股发行价格为 28.13元，募集资金总额为人民币 162,999,986.45元（已扣除发行费人民币 13,000,000.00元），扣除验资费人民币37,735.85元，实际募集资金净额为人民币162,962,250.60元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2014]第 114654号验资报告。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司 2012年度累计投入募投项目金额为 2,536,993.56元，利息收入扣除手续费净额为536,468.88元，2012年年末募集资金专用户余额为324,214,208.35元。上述募投资金使用情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2013]第110141号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告。
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2014年度
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
本公司 2013年度累计投入募投项目金额为 137,139,386.59元，利息收入扣除手续费净额为5,196,556.56元，2013年年末募集资金专用户余额为194,271,903.00元。上述募投资金使用情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2014]第112558号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告。
2014年度，公司募集资金使用总额为161,168,738.27元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为11,921,261.85元。截至2014年12月31日止，公司尚未使用募集资金余额为207,986,677.18元，募集资金专户实际余额为208,024,413.03元，差异系验资费37,735.85元。募集资金具体使用情况如下：
单位：人民币元项目 金额
2014年年初募集资金余额 194,271,903.00加：2014年度募集资金净额 162,962,250.60加：募集资金利息收入扣除手续费净额 11,921,261.85减：2014年度投入募投项目 161,168,738.271、椎体成形球囊手术系统生产技术改造及扩产建设项目 11,023,660.072、产品研发机构建设项目 12,570,490.533、国内外营销网络及培训平台建设项目 2,574,587.674、支付江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司股权款 135,000,000.00尚未使用募集资金余额 207,986,677.18募集资金专户实际余额 208,024,413.03二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
本公司根据《中华人民共和国公司法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律、法规的规定，结合公司实际情况，特制定了《上海凯利泰医疗科技股份限公司募集资金使用管理制度》（以下简称“管理制度”）。该《管理制度》经本公司2012年第一次临时股东大会通过，对募集资金建立专户存储，并对其管理，使用和变更进行监督和责任追究。对募集资金使用的申请、分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序等内容严格履行审批手续，保证专款专用。公司和保荐机构国金证券于2012年7月2日和2012年7月3日分别与中国农业银行股份有限公司上海青浦支行、中国民生银行股份有限公司上海分行和招商银行股份有限公司上海张江支行三家银行签订了《募集资金三方监管协议》，于2014年12月8日与中国民
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生银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金三方监管协议》。监管协议签订以来，得到有效履行，专户银行定期向公司和保荐机构寄送对账单。
(二) 募集资金专户存储情况
单位：人民币元年末余额
用户银行名称 银行账号 账户类型
募集资金余额
中国农业银行上海青浦支行 03880660040018564 活期存款 63,388,190.18中国民生银行上海分行 0201014180005848 活期存款 9,048.95中国民生银行上海分行 0201014180005830 活期存款 20,317.67中国民生银行上海分行 701848511 7天通知存款 38,182,000.00中国民生银行上海分行 701848431 7天通知存款 15,969,000.00中国民生银行上海分行 692847759 活期存款 28,003,964.41招商银行上海分行张江支行 121907926210608 活期存款 62,451,891.82合计 208,024,413.03三、2014年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
(二) 超募集资金实际使用情况
2012年6月8日，公司共收到募集资金净额为人民币326,214,733.03元，募集资金运用项目总投资额为人民币170,762,190.00元，超募资金为人民币155,452,543.03元。
截至2014年12月31日止，公司以超募资金永久性补充流动资金30,000,000.00元，支付收购易生科技（北京）有限公司股权款69,865,500.00元，共计支出99,865,500.00元，剩余超募资金以活期或定期存款形式存放于招商银行股份有限公司上海张江支行的募集资金专户中，金额为人民币 62,451,891.82元（含利息收入扣除银行手续费等的净额为人民币6,864,848.79元）。
四、变更募投项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。
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2014年度
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(二)变更募集资金投资项目的具体原因
2014年8月25日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于调整首次公开发行股份募投项目的议案》，为提高公司生产设备及募集资金的使用效率，公司对募投项目“椎体成形球囊手术系统生产技术改造及扩产建设项目”进行调整，调整减少项目投资金额共计 35,150,162.40元，并将该项目预定可使用状态的日期延期到 2016年 7月 1日。同时，公司拟终止募投项目“产品研发机构建设项目”以及“国内外营销网络及培训平台建设项目”，分别调整减少的项目投资金额共计34,332,435.84元以及14,919,615.00元。调整方案于2014年9月12日经公司2014年第二次临时股东大会审议通过。经上述调整后的结余募集资金继续存放于公司募集资金专用账户中。
2014年 11月 27日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分募投项目结余资金收购易生科技（北京）有限公司股权及永久性补充流动资金的议案》，为提高募集资金的使用效率和提升募集资金回报，把握行业化发展的有利时机，公司拟使用首次公开发行股份结余募集资金（包括截至2014年10月31日公司首次公开发行股份结余募集资金89,302,550.73元以及已终止的募投项目2014年10月31日以后产生的孳息）中的85,000,000.00元用于收购易生科技27.22%的股权，其余用于永久性补充流动资金。公司使用部分募投项目结余资金收购易生科技27.22%的股权，使易生科技从公司的参股子公司变更为控股子公司，有助于增强公司对于易生科技的控制力，提高公司在介入医疗器械领域的市场占有率，增强公司的企业综合竞争力，公司使用剩余募投项目结余资金用于永久性补充公司流动资金有利提高公司资金使用效率。上述议案于2014年12月16日经公司2014年第三次临时股东大会审议通过。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2014年度，公司严格按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定，使用募集基金，并及时、真实、准确、完整地进行相关信息的披露工作，不存在违规使用募集资金的情况。
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六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2015年4月22日批准报出。
附表1：募集资金使用情况对照表
附表2：变更募集资金投资项目情况表
上海凯利泰医疗科技股份股份有限公司董事会2015年4月22日
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附表1：
募集资金使用情况对照表
2014年度
编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司 单位：人民币万元本年度投入募集资
募集资金总额 48,917.70 16,116.88金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 8,440.22
已累计投入募集资 29,830.81累计变更用途的募集资金总额 8,440.22
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 17.25
是否已变更 截至期末投入进度 是否达项目可行性是否募集资金承调整后投资 本年度投入 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部分 （%） 到预计 发生重大变化诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 使用状态日期 现的效益
变更） (3)＝(2)/(1) 效益
承诺投资项目
1.椎体成形球囊手术系统生产技术改造及
是
8,884.88
5,369.87 1,102.37 3,078.13 57.322016年7月1日 否扩产建设项目
2、产品研发机构建设项目 是
5,982.48
2,549.23 1,257.05 2,549.23 100.00 是3、国内外营销网络及培训平台建设项目 是
2,208.86
716.90 257.46 716.90 100.00 是4、收购易生科技（北京）有限公司27.22%
8,500.00 8,500.00 2015年2月 否股权
5、收购江苏艾迪尔医疗科技股份有限公
16,296.23 16,296.23
13,500.00 13,500.00 82.84 2014年9月 1,882.72 是 否司股权
承诺投资项目合计
41,872.45
33,432.23 16,116.88 19,844.26
超募资金投向
2、补充流动资金 3,000.00
超募资金投向小计 9,986.55
合计 16,116.88 29,830.81
未达到计划进度或预计收益的情况和原
不适用
因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
2012年度，公司募集基金净额为32,621.47万元，除在招股说明书上列示的募投项目17,076.22万元外，尚有超募资金15,545.25万元。2013年度永久性补充流动资金超募资金的金额、用途及使用进展情况 3,000万元，支付收购易生科技（北京）有限公司股权款6,986.55万元，共计支出9,986.55万元，2014年末剩余6,245.18万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司收购江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司股权前期投入自筹资金3,300万元，预先投入以募集资金置换须经公司董事会审议通过并履行信息披露义务后实施。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原
不适用
因
报告期内，尚未使用的募集资金存放在募集资金专用账户中；公司拟使用首次公开发行股份结余募集资金（包括截至2014年10月31日公司首次公开发行股份结余尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金89,330,500.47元以及已终止的募投项目2014年10月31日以后产生的利息）中的85,000,000.00元用于收购易生科技27.22%的股权，其余用于永久性补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其
公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
他情况
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2014年度
单位：人民币万元
变更后项目拟投入募 本年度实际 截至实际累计投截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性变更后的项目 对应的原承诺项目
集资金总额(1) 投入金额 入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化椎体成形球囊手术系统
生产技术改造及扩产建
收购易生科技
设项目
（北京）有限公 8,500.00 否产品研发机构建设项目
司27.22%股权
国内外营销网络及培训
平台建设项目
（1）为提高公司生产设备及募集资金的使用效率，公司决定对募投项目“椎体成形球囊手术系统生产技术改造及扩产建设项目”进行调整，调整减少项目投资金额共计35,150,162.40元，并将该项目预定可使用状态的日期延期到2016年7月1日。同时，公司决定终止募投项目“产品研发机构建设项目”以及“国内外营销网络及培训平台建设项目”，分别调整减少的项目投资金额共计34,332,435.84元以及 14,919,615.00元。公司合计调整首次公开发行股份募投项目共涉及调减募投项目承诺投资总额共计84,402,213.24元。上述募投项目调整变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
事项已经公司第二届董事会第十三次会议以及2014年第二次临时股东大会审议通过。
（2）为提高募集资金的使用效率和提升募集资金回报，把握行业化发展的有利时机，公司拟使用首次公开发行股份结余募集资金（包括截至2014年10月31日公司首次公开发行股份结余募集资金89,302,550.73元以及已终止的募投项目2014年10月31日以后产生的孳息）中的85,000,000.00元用于收购易生科技27.22%的股权，使易生科技从公司的参股子公司变更为控股子公司，有助于增强公司对于易生科
技的控制力，提高公司在介入医疗器械领域的市场占有率，增强公司的企业综合竞争力；其余用于永久性补充流动资金以提高公司资金使用效率。上述使用部分募投项目结余资金议案已经公司第二届董事会第十五次会议以及2014年第三次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。