公司代码：603160 公司简称：汇顶科技
深圳市汇顶科技股份有限公司
2017年度内部控制评价报告
深圳市汇顶科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括
汇顶科技股份有限公司本部及公司各独立核算或虽不独立核算但有经营目标、负经济责任等实施经营行为的内部机构、控股子公司、分公司。
2.纳入评价范围的单位占比：
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||指标||占比（%）|
|纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比||100||

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|纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比|100|

 3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
组织结构、发展战略、企业文化、社会责任、内部信息沟通、风险评估、内部监督、研究与开发管理、供应链管理、营销管理、资金管理、税务管理、财务报告、存货管理、资产管理（包含工程项目）、人力资源管理、信息系统、对子公司管理、关联方管理、募集资金管理、信息披露、担保业务等。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
研究与开发管理、供应链管理、营销管理、资金管理、存货管理。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及本公司内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|经营收入潜在错报||潜在错报金额>合并会计报表经营收入的1%||合并会计报表经营收入的0.5%<潜在错报金额≤合||潜在错报金额≤合并会计报表经营收入的0.5%||

|||||
|-|-|-|-|
|||并会计报表经营收入的1%||
|资产总额潜在错报金额|潜在错报金额>合并会计报表资产总额的1%|合并会计报表资产总额的0.5%<潜在错报金额≤合并会计报表资产总额的1%|潜在错报金额≤合并会计报表资产总额的0.5%|
|利润总额潜在错报金额|潜在错报金额>合并会计报表利润总额的2%|合并会计报表利润总额的1%<潜在错报金额≤合并会计报表利润 总额的2%|潜在错报金额≤合并会计报表利润总额的1%|

说明:
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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|-|-|-|-|
||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||1、 公司会计报表、财务报告及信息披露等方面发生重大违规事件；2、 公司审计委员会和内部审计机构未能有效发挥监督职能；3、 注册会计师对公司财务报表出具无保留意见之外的其他三种意见审计报告。||
|重要缺陷||1、 公司会计报表、财务报告编制不完全符合企业会计准则和披露要求，导致财务报表出现重要错报；2、 公司以前年度公告的财务报告出现重要错报需要进行追溯调整。||
|一般缺陷||未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。||

说明：
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|直接财产损失金额||直接财产损失金额>合并会计报表资产总额的0.5%||合并会计报表资产总额的0.3%<直接财产损失金额≤合并会计报表资产总额的0.5%||直接财产损失金额≤合并会计报表资产总额的0.3%||

说明：
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
|||||
|-|-|-|-|
||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||1、 公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；2、 信息系统的安全存在重大隐患；3、 内控评价重大缺陷未完成整改。||
|重要缺陷||1、 公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效；2、 信息系统的安全存在隐患；||

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|-|-|
||3、 内控评价重要缺陷未完成整改。|
|一般缺陷|未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。|

说明：
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，公司内部控制流程在日常运营中存在个别一般控制缺陷。公司内控架构上采用内控部门与内部审计部门双重监督，一般缺陷在发现后已立即开始积极、有效的整改措施。报告期内公司非财务报告内部控制一般缺陷的风险在可控范围之内，不影响公司非财务报告内部控制目标的实现。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：张帆深圳市汇顶科技股份有限公司2018年4月25日