控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2014]5892-2号北新集团建材股份有限公司董事会：
我们审计了北新集团建材股份有限公司（以下简称“北新建材”）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2014年3月18日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求的规定，北新建材编制了后附的2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是北新建材管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，北新建材汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解北新建材2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师： 文武兴
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·北京
二○一四年三月十八日
中国注册会计师： 莫伟
2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：元
非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
现大股东
及其附属
企业
小计
前大股东
及其附属
企业
小计
总计
||
|-|
|资金往来方名称|
|北新建材集团有限公司|

大股东及 北新建材集团有限公司济
本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 547,156.53 547,156.53货款 经营性其附属 南分公司
企业 北新建材集团有限公司石
本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 200,608.17 200,608.17货款 经营性家庄分公司
非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
北新建材集团有限公司厦
本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 11,971.80 11,971.80货款 经营性门销售中心
北新建材集团有限公司郑
本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 2,229,565.09 2,229,565.09货款 经营性州分公司
中联装备集团北新机械有
本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 100,000.00 100,000.00货款 经营性限公司
北新塑管有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 3,982.00 2,556,281.67 2,556,281.67 3,982.00货款 经营性中建材投资有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 1,700,000.02 200,000.00 1,500,000.02货款 经营性中建材（镇江）光电应用技
本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 420,000.00 420,000.00
术研究院有限公司
保定筑根新材公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 461,316.96 461,316.96货款 经营性北新集成房屋（北京）有限
本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 151,477.57 91,228.00 60,249.57货款 经营性公司
北京百安居装饰建材有限
本公司母公司之子公司之参股公司 应收账款 255,429.91 255,429.91货款 经营性公司
天津市世纪北新建材销售
本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 2,382,488.30 2,382,488.30货款 经营性公司
北新科技发展有限公司 本公司母公司之参股公司之子公司 应收账款 2,421,274.93 257,287.83 347,371.21 2,331,191.55货款 经营性连云港中复连众复合材料
本公司母公司之子公司 应收账款 300,150.00 300,150.00货款 经营性集团有限公司
非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
中复连众（沈阳）复合材料
本公司母公司之子公司 应收账款 211,640.01 211,640.01货款 经营性有限公司
中复连众（酒泉）复合材料
本公司母公司之子公司 应收账款 210,000.00 210,000.00货款 经营性有限公司
北京北新家园物业管理有
本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 335,545.00 1,125,903.00 1,461,448.00货款 经营性限公司
北京新型材料建筑设计研
本公司之参股公司 应收账款 762,600.00 762,600.00设计费 经营性究院有限公司
慈溪南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 37,174.80 37,174.80货款 经营性中建材国际贸易有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 371,541.20 345,002.54 26,538.66货款 经营性北新建材集团有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付账款 66,951.77 31,800.00 31,800.00 66,951.77材料款 经营性北新国际木业有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付账款 795,166.12 795,166.12
北新塑管有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付账款 1,110.07 1,110.07材料款 经营性中联装备集团北新机械有
本公司母公司之最终控制方之子公司 预付账款 771,770.00 15,963,190.00 15,994,290.00 740,670.00设备款、材料款 经营性限公司
中国新型建材设计研
本公司母公司之最终控制方之子公司 预付账款 351,000.00 247,500.00 598,500.00
究院
中国建材检验认证集团股
本公司母公司之最终控制方之子公司 预付账款 211,680.00 345,670.00 552,350.00 5,000.00检验费 经营性份有限公司
中国建材检验认证集团浙
本公司母公司之最终控制方之子公司 预付账款 31,150.00 31,150.00
江有限公司
非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
北新建材集团有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应付账款 -2,781,814.35 -262,056.00 -993,460.21 -2,050,410.14材料款 经营性中国建材股份有限公司 本公司母公司 应付账款 -1,764,389.18 -83,766.58 -1,848,155.76土地租赁费 经营性北京筑根北新建材销售
本公司母公司之最终控制方之子公司 应付账款 -7,841.30 -7,841.30货款 经营性中心
北新塑管有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应付账款 -15,160.67 -716,578.37 -700,012.56 -31,726.48材料款 经营性中国新型建材设计研究院 本公司母公司之最终控制方之子公司 应付账款 -66,500.00 -8,000.00 -58,500.00设备款 经营性中国建材检验认证集团股
本公司母公司之最终控制方之子公司 应付账款 -147,923.00 -147,923.00
份有限公司
中联装备集团北新机械有
本公司母公司之最终控制方之子公司 应付账款 -3,128,556.34 -24,404,850.00 -22,461,701.00 -5,071,705.34设备款、材料款 经营性限公司
北京新型材料建筑设计研
本公司之参股公司 应付账款 -40,000.00 -40,000.00
究院有限公司
嘉善南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应付账款 -321,903.60 -321,903.60
中国建材检验认证集团浙
本公司母公司之最终控制方之子公司 应付账款 -2,580.00 -2,580.00
江有限公司
北京筑根北新建材销售
本公司母公司之最终控制方之子公司 预收账款 -7,500.00 -7,500.00货款 经营性中心
北新建材集团有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预收账款 -235,915.01 -595,374.83 -683,515.13 -147,774.71货款 经营性北新塑管有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预收账款 -215,442.84 -2,509,272.19 -2,695,268.37 -29,446.66货款 经营性 5
非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
北京百安居装饰建材有限
本公司母公司之子公司之参股公司 预收账款 -61,509.10 -61,509.10货款 经营性公司
北新科技发展有限公司 本公司母公司之参股公司之子公司 预收账款 -8,808.80 -8,808.80
中建材国际贸易有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预收账款 -2,683,991.94 -2,683,991.94
中联装备集团北新机械有
本公司母公司之最终控制方之子公司 预收账款 -22.47 -22.47货款 经营性限公司
北新集成房屋（北京）有限
本公司母公司之最终控制方之子公司 预收账款 -87,525.31 -442,055.29 -528,950.50 -630.10货款 经营性公司
北新集团巴布亚新几内亚
本公司母公司之子公司之海外子公司 预收账款 -91,147.61 -91,147.61
有限公司
北新建材集团有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 其他应付款 -3,748,241.62 -378,610.44 -8,500.00 -4,118,352.06往来款 非经营性北京北新家园物业管理有
本公司母公司之最终控制方之子公司 其他应付款 -699,344.74 -1,872,342.53 -141,425.40 -2,430,261.87代扣房水电费 经营性限公司
中国建材股份有限公司 本公司母公司 其他应付款 -292,498,090.00 -319,936,910.00 -320,375,000.00 -292,060,000.00借款 非经营性中建材投资有限公司 本公司母公司之子公司 其他应付款 -44,927.57 -312,735.33 -261,743.48 -95,919.42往来款 经营性中联装备集团北新机械有
本公司母公司之最终控制方之子公司 其他应付款 -60,750.00 -750.00 -60,000.00安全保证金 经营性限公司
山东泰和建材有限责
本公司子公司之少数权益股东 其他应付款 -16,000,000.00 -16,000,000.00借款 非经营性任公司
中国建材股份有限公司 本公司母公司 应付利息 -20,333,225.00 -4,598,900.00 -15,734,325.00利息费用 非经营性小计 -288,234,736.28 -348,355,549.23 -20,333,225.00 -334,546,727.69 -322,376,782.82
非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
北京北新晨龙装饰工程有
本公司之二级子公司 应收账款 123,654.01 123,654.01货款 经营性限公司
||
|-|
|北新房屋有限公司|
|北新建塑有限公司|
|广安北新建材有限公司|
|湖北北新建材有限公司|
|苏州北新矿棉板有限公司|
|太仓北新建材有限公司|
|肇庆北新建材有限公司|
|平邑北新建材有限公司|
|镇江北新建材有限公司|
|北新住宅产业有限公司|
|故城北新建材有限公司|
|新乡北新建材有限公司|
|苏州北新建材有限公司|
|淮南北新建材有限公司|
|宁波北新建材有限公司|
|北新建材（泉州）有限公司|
|中建材创新科技研究院有|
|限公司|

非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
||
|-|
|北新建材（嘉兴）有限公司|
|北新建材（上海）有限公司|
|北新建材（天津）有限公司|
|北新轻钢房屋（北京）有限|
|公司|
|北新房屋有限公司|
|太仓北新建材有限公司|
|肇庆北新建材有限公司|
|平邑北新建材有限公司|
|北新建塑有限公司|
|北新住宅产业有限公司|
|故城北新建材有限公司|
|广安北新建材有限公司|
|湖北北新建材有限公司|
|宁波北新建材有限公司|
|苏州北新建材有限公司|
|苏州北新矿棉板有限公司|
|太仓北新建材有限公司|
|新乡北新建材有限公司|

非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
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|-|
|淮南北新建材有限公司|
|肇庆北新建材有限公司|
|镇江北新建材有限公司|
|平邑北新建材有限公司|
|中建材创新科技研究院有|
|限公司|
|北新建材（天津）有限公司|
|北京北新晨龙装饰工程有|
|限公司|
|北新建材（嘉兴）有限公司|
|北新房屋有限公司|
|湖北泰山建材有限公司|
|山东泰和光能有限公司|
|泰山（银川）石膏有限公司|
|泰山石膏（包头）有限公司|
|泰山石膏（广东）有限公司|
|泰山石膏（河南）有限公司|
|泰山石膏（衡水）有限公司|
|泰山石膏（江西）有限公司|
|泰山石膏（平山）有限公司|

非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
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|-|
|泰山石膏（铜陵）有限公司|
|泰山石膏（温州）有限公司|
|泰山石膏（湘潭）有限公司|
|泰山石膏（四川）有限公司|
|泰山石膏（湖北）有限公司|
|泰山石膏（陕西）有限公司|
|泰山石膏（南通）有限公司|
|泰山石膏（潍坊）有限公司|
|泰山石膏（云南）有限公司|
|泰山石膏（威海）有限公司|
|泰山石膏（宣城）有限公司|
|泰山石膏（巢湖）有限公司|
|泰山石膏（重庆）有限公司|
|泰安泰山环保建材有限|
|公司|
|泰山石膏（辽宁）有限公司|
|泰山石膏（福建）有限公司|
|泰山石膏（聊城）有限公司|
|贵州泰福石膏有限公司|

非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
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|-|
|泰山石膏（宿迁）有限公司|
|泰山石膏（济源）有限公司|
|泰山石膏（龙岩）水泥缓凝|
|剂有限公司|
|宁波北新建材有限公司|
|肇庆北新建材有限公司|
|广安北新建材有限公司|
|太仓北新建材有限公司|
|湖北北新建材有限公司|
|镇江北新建材有限公司|
|新乡北新建材有限公司|
|平邑北新建材有限公司|
|淮南北新建材有限公司|
|苏州北新建材有限公司|
|北新建材（天津）有限公司|
|中建材创新科技研究院有|
|限公司|
|北新建材（嘉兴）有限公司|
|宁波北新建材有限公司|
|湖北北新建材有限公司|

非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
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|-|
|广安北新建材有限公司|
|北新住宅产业有限公司|
|苏州北新建材有限公司|
|泰安市金盾建材有限公司|
|故城北新建材有限公司|
|淮南北新建材有限公司|
|太仓北新建材有限公司|
|肇庆北新建材有限公司|
|新乡北新建材有限公司|
|镇江北新建材有限公司|
|北新房屋有限公司|
|北京北新晨龙装饰工程有|
|限公司|
|烁光特晶科技发展有限|
|公司|
|湖北北新建材有限公司|
|北京新材料孵化器有限|
|公司|
|北新建材（泉州）有限公司|
|北京东联投有限公司|

非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
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|-|
|北京北新晨龙装饰工程有|
|限公司|
|北京天地人居文化发展有|
|限公司|
|烁光特晶科技发展有限|
|公司|
|阜新泰山石膏建材有限|
|公司|
|泰山石膏（邳州）有限公司|
|秦皇岛泰山建材有限公司|
|泰山石膏（江阴）有限公司|
|泰山石膏（南通）有限公司|
|泰山石膏（湘潭）有限公司|
|泰山石膏（平山）有限公司|
|泰山石膏（陕西）有限公司|
|泰山石膏（云南）有限公司|
|泰安市泰山纸面石膏板有|
|限公司|
|湖北泰山建材有限公司|
|泰山（银川）石膏有限公司|

非经营性 上市公司核算的2013年期初占用资金2013年度占用累计发生2013年度占用资 2013年度偿还累计 2013年期末
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质资金占用 会计科目 余额 金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生金额 占用资金余额
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|-|
|泰山石膏（四川）有限公司|
|北新建材（天津）有限公司|
|北京北新晨龙装饰工程有|
|限公司|
|北新建材（嘉兴）有限公司|
|中建材创新科技研究院有|
|限公司|
|北新建材（泉州）有限公司|

关联自
然人
小计
其他关联
方及其附
属企业
小计
合计 1,905,643,603.48 5,966,754,494.11 39,555,122.45 6,249,299,834.27 1,662,653,385.77