江苏国泰国际集团国贸股份有限公司审计报告及财务报表
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
审计报告及财务报表
（2016年1月1日至2016年12月31日止）
目录 页次
一、 审计报告 1-2二、 财务报表
合并资产负债表和公司资产负债表 1-4合并利润表和公司利润表 5-6合并现金流量表和公司现金流量表 7-8合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-115
审计报告
信会师报字[2017]第ZA13519号江苏国泰国际集团国贸股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏国泰国际集团国贸股份有限公司（以下简称：贵公司）财务报表，包括 2016年 12月 31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇一七年四月二十四日
审计报告第2页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
合并资产负债表
2016年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资产|附注五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|3,955,405,131.41|2,933,612,462.28|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|（二）|6,740,000.00|9,910,000.00|
|衍生金融资产||||
|应收票据|（三）|335,789,720.56|63,850,128.94|
|应收账款|（四）|3,615,577,942.92|3,251,510,790.72|
|预付款项|（五）|777,774,158.84|1,010,267,649.50|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|（六）|6,518,286.88|3,434,745.40|
|应收股利|||1,748,752.00|
|其他应收款|（七）|157,134,978.72|289,712,665.48|
|买入返售金融资产||||
|存货|（八）|1,587,229,138.15|1,331,722,622.68|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产|||151,226.64|
|其他流动资产|（九）|710,423,241.95|1,209,632,209.16|
|流动资产合计||11,152,592,599.43|10,105,553,252.80|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款|||78,400,000.00|
|可供出售金融资产|（十）|162,709,198.64|163,113,098.64|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（十一）|170,243,389.88|200,638,955.10|
|投资性房地产|（十二）|429,243,368.29|408,832,633.69|
|固定资产|（十三）|1,377,518,141.75|1,282,269,968.91|
|在建工程|（十四）|202,680,986.61|63,309,380.33|
|工程物资||507,300.93|454,219.29|
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（十五）|194,626,277.31|155,490,047.38|
|开发支出||||
|商誉|（十六）|4,088,228.44|4,088,227.44|
|长期待摊费用|（十七）|55,687,634.72|41,923,776.03|
|递延所得税资产|（十八）|154,665,627.64|148,252,327.19|
|其他非流动资产|（十九）|298,157,275.50|281,561,305.11|
|非流动资产合计||3,050,127,429.71|2,828,333,939.11|
|资产总计||14,202,720,029.14|12,933,887,191.91|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第1页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
合并资产负债表（续）
2016年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益|附注五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|（二十）|958,632,965.96|1,775,028,243.57|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放|（二十一）|1,062,167,175.05|1,109,016,771.19|
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|（二十二）|1,386,429,084.01|667,644,965.09|
|应付账款|（二十三）|3,419,692,634.14|2,984,334,039.71|
|预收款项|（二十四）|532,360,713.88|557,559,573.44|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（二十五）|458,054,333.13|337,141,378.73|
|应交税费|（二十六）|315,414,275.23|325,539,458.22|
|应付利息|（二十七）|812,923.27|565,882.95|
|应付股利|（二十八）|21,870,350.64|475,001.85|
|其他应付款|（二十九）|712,741,926.35|694,442,828.69|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||8,868,176,381.66|8,451,748,143.44|
|非流动负债：||||
|长期借款|（三十）|35,000,000.00||
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款|（三十一）|51,587,517.54|80,000,000.00|
|预计负债||||
|递延收益|（三十二）|81,406,408.15|36,467,310.38|
|递延所得税负债|（十八）|4,285,135.28|10,892,647.26|
|其他非流动负债|||2,000,000.00|
|非流动负债合计||172,279,060.97|129,359,957.64|
|负债合计||9,040,455,442.63|8,581,108,101.08|
|所有者权益：||||
|股本|（三十三）|999,578,080.00|360,000,000.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|（三十四）|1,004,689,759.69|708,946,878.81|
|减：库存股||||
|其他综合收益|（三十五）|2,630,190.18|19,500,551.06|
|专项储备|（三十六）|2,799,771.66|1,502,811.32|
|盈余公积|（三十七）|310,984,806.37|290,058,668.44|
|一般风险准备||6,225,861.20|6,225,861.20|
|未分配利润|（三十八）|1,430,509,364.45|1,273,414,450.87|
|归属于母公司所有者权益合计||3,757,417,833.55|2,659,649,221.70|
|少数股东权益||1,404,846,752.96|1,693,129,869.13|
|所有者权益合计||5,162,264,586.51|4,352,779,090.83|
|负债和所有者权益总计||14,202,720,029.14|12,933,887,191.91|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第2页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
资产负债表
2016年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资产|附注十四|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||148,321,964.10|368,314,285.60|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||100,000.00||
|应收账款|（一）|1,164,186,202.65|941,408,360.52|
|预付款项||409,778,288.61|437,890,016.43|
|应收利息||||
|应收股利||478,800.00|478,800.00|
|其他应收款|（二）|19,664,068.30|8,688,353.67|
|存货||371,872,041.85|292,763,959.51|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||210,022,644.08|221,293,905.00|
|流动资产合计||2,324,424,009.59|2,270,837,680.73|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||52,750,000.00|52,750,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（三）|4,011,875,359.24|475,611,091.32|
|投资性房地产||18,008,585.42|18,758,033.61|
|固定资产||169,977,385.14|172,753,259.60|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||385,072.44|396,315.48|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||29,126,331.46|48,914,442.31|
|其他非流动资产||23,750,000.00|23,750,000.00|
|非流动资产合计||4,305,872,733.70|792,933,142.32|
|资产总计||6,630,296,743.29|3,063,770,823.05|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第3页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
资产负债表（续）
2016年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益|附注十四|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||592,921,404.34|686,702,492.16|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|||8,048,000.00|
|应付账款||831,760,226.40|818,902,695.19|
|预收款项||58,108,619.23|47,814,390.74|
|应付职工薪酬||75,434,047.00|42,005,012.73|
|应交税费||15,898,992.78|26,631,170.88|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款||54,424,435.09|4,504,111.76|
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||1,628,547,724.84|1,634,607,873.46|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||||
|负债合计||1,628,547,724.84|1,634,607,873.46|
|所有者权益：||||
|股本||999,578,080.00|360,000,000.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积||3,144,513,551.92|58,049,392.32|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积||208,666,359.65|187,740,221.72|
|未分配利润||648,991,026.88|823,373,335.55|
|所有者权益合计||5,001,749,018.45|1,429,162,949.59|
|负债和所有者权益总计||6,630,296,743.29|3,063,770,823.05|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第4页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
合并利润表
2016年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项目|附注五|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||29,738,480,177.00|27,749,525,144.26|
|其中：营业收入|（三十九）|29,706,546,454.13|27,720,006,617.74|
|利息收入|（三十九）|31,633,179.51|29,472,108.89|
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入|（三十九）|300,543.36|46,417.63|
|二、营业总成本||28,473,048,396.50|27,004,411,558.71|
|其中：营业成本|（三十九）|26,175,815,669.70|24,890,678,865.61|
|利息支出|（三十九）|11,437,788.71|14,652,418.85|
|手续费及佣金支出|（三十九）|32,346.85|34,517.88|
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加|（四十）|37,798,830.40|23,631,450.64|
|销售费用|（四十一）|1,475,004,570.52|1,288,142,887.71|
|管理费用|（四十二）|634,488,257.25|533,885,029.96|
|财务费用|（四十三）|-23,634,604.03|48,754,622.43|
|资产减值损失|（四十四）|162,105,537.10|204,631,765.63|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|（四十五）|-511,696.41|1,590,018.97|
|投资收益（损失以“-”号填列）|（四十六）|81,072,859.06|195,737,825.66|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||32,783,829.56|48,650,852.87|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||1,345,992,943.15|942,441,430.18|
|加：营业外收入|（四十七）|53,242,749.81|55,937,037.15|
|其中：非流动资产处置利得||2,671,160.79|1,821,600.57|
|减：营业外支出|（四十八）|5,933,754.40|15,537,253.61|
|其中：非流动资产处置损失||1,680,787.04|6,897,161.74|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||1,393,301,938.56|982,841,213.72|
|减：所得税费用|（四十九）|345,978,150.69|226,738,489.88|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||1,047,323,787.87|756,102,723.84|
|归属于母公司所有者的净利润||540,738,601.51|422,424,086.96|
|少数股东损益||506,585,186.36|333,678,636.88|
|六、其他综合收益的税后净额||-15,517,007.46|-30,176,158.96|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-16,870,360.88|-30,335,581.54|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动||||
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-16,870,360.88|-30,335,581.54|
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益||-18,009,879.94|-30,470,505.27|
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4．现金流量套期损益的有效部分||||
|5．外币财务报表折算差额||1,139,519.06|134,923.73|
|6．其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||1,353,353.42|159,422.58|
|七、综合收益总额||1,031,806,780.41|725,926,564.88|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||523,868,240.63|392,088,505.42|
|归属于少数股东的综合收益总额||507,938,539.78|333,838,059.46|
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益（元/股）||0.75|0.70|
|（二）稀释每股收益（元/股）||0.74|0.69|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：194,422,989.64元，上期被合并方实
现的净利润为：196,463,699.31元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第5页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
利润表
2016年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项目|附注十四|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|（四）|8,779,461,238.41|7,267,362,705.50|
|减：营业成本|（四）|7,913,061,459.57|6,544,807,093.83|
|税金及附加||5,608,403.71|205,523.30|
|销售费用||460,991,085.41|433,579,467.14|
|管理费用||89,674,727.58|29,258,486.72|
|财务费用||30,226,242.38|13,481,493.59|
|资产减值损失||14,127,829.72|22,535,700.75|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|（五）|10,252,401.52|48,869,894.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-5,649,255.33|4,507,194.84|
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||276,023,891.56|272,364,834.17|
|加：营业外收入||5,461,836.42|10,040,292.99|
|其中：非流动资产处置利得||2,405,256.19||
|减：营业外支出||52,071.03|1,042,444.08|
|其中：非流动资产处置损失||52,071.03|1,042,444.08|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||281,433,656.95|281,362,683.08|
|减：所得税费用||72,172,277.69|59,795,326.45|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||209,261,379.26|221,567,356.63|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动||||
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4．现金流量套期损益的有效部分||||
|5．外币财务报表折算差额||||
|6．其他||||
|六、综合收益总额||209,261,379.26|221,567,356.63|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益（元/股）||||
|（二）稀释每股收益（元/股）||||

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
合并现金流量表
2016年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项目|附注五|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||30,675,839,948.88|28,718,267,285.29|
|客户存款和同业存放款项净增加额||-46,849,596.14|-261,084,149.67|
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||30,983,593.73|29,285,089.02|
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||2,788,578,115.68|2,441,868,632.54|
|收到其他与经营活动有关的现金|（五十）|133,503,861.02|533,086,614.68|
|经营活动现金流入小计||33,582,055,923.17|31,461,423,471.86|
|购买商品、接受劳务支付的现金||29,123,826,968.31|28,444,323,003.18|
|客户贷款及垫款净增加额||-80,000,000.00|-120,000,000.00|
|存放中央银行和同业款项净增加额||26,461,528.94|-36,937,440.97|
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||11,194,659.06|14,724,892.59|
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||1,447,297,333.98|1,092,874,973.25|
|支付的各项税费||594,583,884.36|403,760,435.66|
|支付其他与经营活动有关的现金|（五十）|1,104,427,758.29|1,058,240,038.26|
|经营活动现金流出小计||32,227,792,132.94|30,856,985,901.97|
|经营活动产生的现金流量净额||1,354,263,790.23|604,437,569.89|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||685,205,072.67|910,317,702.30|
|取得投资收益收到的现金||52,810,438.22|77,280,930.46|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||26,302,506.03|26,006,070.64|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-947,976.56|827,387.42|
|收到其他与投资活动有关的现金|（五十）|355,001,534.73|109,102,044.10|
|投资活动现金流入小计||1,118,371,575.09|1,123,534,134.92|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||335,686,744.85|320,687,586.78|
|投资支付的现金||136,561,399.90|653,903,957.53|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-4,425,348.62|24,610,410.23|
|支付其他与投资活动有关的现金|（五十）|180,131,175.40||
|投资活动现金流出小计||647,953,971.53|999,201,954.54|
|投资活动产生的现金流量净额||470,417,603.56|124,332,180.38|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||59,137,521.95|179,889,100.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||25,350,000.00|25,020,000.00|
|取得借款收到的现金||2,787,199,992.48|5,973,528,877.34|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|（五十）|86,446,672.83|390,387,711.24|
|筹资活动现金流入小计||2,932,784,187.26|6,543,805,688.58|
|偿还债务支付的现金||3,618,595,270.09|6,714,294,336.44|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||282,559,460.03|363,929,757.65|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||14,207,457.74|120,287,538.94|
|支付其他与筹资活动有关的现金|（五十）|105,224,572.09|18,835,470.27|
|筹资活动现金流出小计||4,006,379,302.21|7,097,059,564.36|
|筹资活动产生的现金流量净额||-1,073,595,114.95|-553,253,875.78|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||95,721,644.33|84,373,050.90|
|五、现金及现金等价物净增加额||846,807,923.17|259,888,925.39|
|加：期初现金及现金等价物余额||2,589,197,690.12|2,329,308,764.73|
|六、期末现金及现金等价物余额||3,436,005,613.29|2,589,197,690.12|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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现金流量表
2016年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||9,060,735,476.80|7,281,322,324.81|
|收到的税费返还||646,596,388.94|605,646,776.23|
|收到其他与经营活动有关的现金||9,443,250.86|4,553,610.48|
|经营活动现金流入小计||9,716,775,116.60|7,891,522,711.52|
|购买商品、接受劳务支付的现金||9,218,539,566.14|7,690,426,199.27|
|支付给职工以及为职工支付的现金||187,423,301.38|143,687,519.45|
|支付的各项税费||76,526,427.30|56,848,366.17|
|支付其他与经营活动有关的现金||206,864,797.38|271,965,588.69|
|经营活动现金流出小计||9,689,354,092.20|8,162,927,673.58|
|经营活动产生的现金流量净额||27,421,024.40|-271,404,962.06|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||16,745,921.05|44,107,611.44|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,466,257.77|215,769.23|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||182,265.03|
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||19,212,178.82|44,505,645.70|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||5,373,688.05|58,170,295.00|
|投资支付的现金|||118,073,171.50|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||5,373,688.05|176,243,466.50|
|投资活动产生的现金流量净额||13,838,490.77|-131,737,820.80|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||33,787,521.95||
|取得借款收到的现金||110,000,000.00|745,702,492.16|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||2,460,140.69||
|筹资活动现金流入小计||146,247,662.64|745,702,492.16|
|偿还债务支付的现金||203,781,087.82|300,981,257.20|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||206,081,897.94|74,545,435.91|
|支付其他与筹资活动有关的现金||452,805.15||
|筹资活动现金流出小计||410,315,790.91|375,526,693.11|
|筹资活动产生的现金流量净额||-264,068,128.27|370,175,799.05|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-316,898.11|17,553,785.30|
|五、现金及现金等价物净增加额||-223,125,511.21|-15,413,198.51|
|加：期初现金及现金等价物余额||365,849,811.49|381,263,010.00|
|六、期末现金及现金等价物余额||142,724,300.28|365,849,811.49|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并所有者权益变动表
2016年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|360,000,000.00||||708,946,878.81||19,500,551.06|1,502,811.32|290,058,668.44|6,225,861.20|1,273,414,450.87|1,693,129,869.13|4,352,779,090.83|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年年初余额|360,000,000.00||||708,946,878.81||19,500,551.06|1,502,811.32|290,058,668.44|6,225,861.20|1,273,414,450.87|1,693,129,869.13|4,352,779,090.83|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|639,578,080.00||||295,742,880.88||-16,870,360.88|1,296,960.34|20,926,137.93||157,094,913.58|-288,283,116.17|809,485,495.68|
|（一）综合收益总额|||||||-16,870,360.88||||540,738,601.51|507,938,539.78|1,031,806,780.41|
|（二）所有者投入和减少资本|458,219,305.00||||295,742,880.88|||||||-780,871,974.09|-26,909,788.21|
|1．股东投入的普通股|458,219,305.00||||1,459,180,055.51|||||||-781,663,441.44|1,135,735,919.07|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||-21,606,551.67||||||||-21,606,551.67|
|4．其他|||||-1,141,830,622.96|||||||791,467.35|-1,141,039,155.61|
|（三）利润分配|181,358,775.00||||||||20,926,137.93||-383,643,687.93|-15,603,552.96|-196,962,327.96|
|1．提取盈余公积|||||||||20,926,137.93||-20,926,137.93|||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配=|181,358,775.00||||||||||-362,717,550.00|-15,603,552.96|-196,962,327.96|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||1,296,960.34||||253,871.10|1,550,831.44|
|1．本期提取||||||||5,713,646.38||||1,118,407.15|6,832,053.53|
|2．本期使用||||||||4,416,686.04||||864,536.05|5,281,222.09|
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|999,578,080.00||||1,004,689,759.69||2,630,190.18|2,799,771.66|310,984,806.37|6,225,861.20|1,430,509,364.45|1,404,846,752.96|5,162,264,586.51|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第9页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2016年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|360,000,000.00||||547,679,083.05||49,836,132.60|2,985,745.19|235,818,823.18|6,225,861.20|1,005,599,870.77|1,464,574,879.08|3,672,720,395.07|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年年初余额|360,000,000.00||||547,679,083.05||49,836,132.60|2,985,745.19|235,818,823.18|6,225,861.20|1,005,599,870.77|1,464,574,879.08|3,672,720,395.07|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||161,267,795.76||-30,335,581.54|-1,482,933.87|54,239,845.26||267,814,580.10|228,554,990.05|680,058,695.76|
|（一）综合收益总额|||||||-30,335,581.54||||422,424,086.96|333,838,059.46|725,926,564.88|
|（二）所有者投入和减少资本|||||161,267,795.76||||-6,699,070.60|||10,845,669.98|165,414,395.14|
|1．股东投入的普通股|||||130,600,000.00|||||||19,420,000.00|150,020,000.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||30,801,160.03||||||||30,801,160.03|
|4．其他|||||-133,364.27||||-6,699,070.60|||-8,574,330.02|-15,406,764.89|
|（三）利润分配|||||||||60,938,915.86||-154,609,506.86|-115,799,772.94|-209,470,363.94|
|1．提取盈余公积|||||||||60,938,915.86||-60,938,915.86|||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-93,670,591.00|-115,799,772.94|-209,470,363.94|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||-1,482,933.87||||-328,966.45|-1,811,900.32|
|1．本期提取||||||||3,383,607.69||||750,602.18|4,134,209.87|
|2．本期使用||||||||4,866,541.56||||1,079,568.63|5,946,110.19|
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|360,000,000.00||||708,946,878.81||19,500,551.06|1,502,811.32|290,058,668.44|6,225,861.20|1,273,414,450.87|1,693,129,869.13|4,352,779,090.83|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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所有者权益变动表
2016年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|360,000,000.00||||58,049,392.32||||187,740,221.72|823,373,335.55|1,429,162,949.59|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|360,000,000.00||||58,049,392.32||||187,740,221.72|823,373,335.55|1,429,162,949.59|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|639,578,080.00||||3,086,464,159.60||||20,926,137.93|-174,382,308.67|3,572,586,068.86|
|（一）综合收益总额||||||||||209,261,379.26|209,261,379.26|
|（二）所有者投入和减少资本|458,219,305.00||||3,086,464,159.60||||||3,544,683,464.60|
|1．股东投入的普通股|458,219,305.00||||3,108,070,711.27||||||3,566,290,016.27|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||-21,606,551.67||||||-21,606,551.67|
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|181,358,775.00||||||||20,926,137.93|-383,643,687.93|-181,358,775.00|
|1．提取盈余公积|||||||||20,926,137.93|-20,926,137.93||
|2．对所有者（或股东）的分配|181,358,775.00|||||||||-362,717,550.00|-181,358,775.00|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|999,578,080.00||||3,144,513,551.92||||208,666,359.65|648,991,026.88|5,001,749,018.45|

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企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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所有者权益变动表（续）
2016年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|360,000,000.00||||27,248,232.29||||165,583,486.06|677,962,714.58|1,230,794,432.93|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|360,000,000.00||||27,248,232.29||||165,583,486.06|677,962,714.58|1,230,794,432.93|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||30,801,160.03||||22,156,735.66|145,410,620.97|198,368,516.66|
|（一）综合收益总额||||||||||221,567,356.63|221,567,356.63|
|（二）所有者投入和减少资本|||||30,801,160.03||||||30,801,160.03|
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||30,801,160.03||||||30,801,160.03|
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||22,156,735.66|-76,156,735.66|-54,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||22,156,735.66|-22,156,735.66||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-54,000,000.00|-54,000,000.00|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|360,000,000.00||||58,049,392.32||||187,740,221.72|823,373,335.55|1,429,162,949.59|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第12页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
2016年度
财务报表附注
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
二 O一六年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
(一) 公司概况
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司（以下简称：江苏国泰、本公司或公司）经江苏省人民政府苏政复[1998]28号文批准成立，股本总额为2,500万股，每股面值人民币1元，计人民币2,500万元，1998年5月7日在江苏省工商行政管理局办理工商登记，领取注册号为 320000000011425的企业法人营业执照，现统一社会信用代码为：91320000703675629U。
2000年2月经公司1999年度股东大会决议，并经江苏省人民政府苏政[2000]236号文批准，注册资本由人民币2,500万元变更为人民币3,000万元。
2002年 6月经公司 2001年度股东大会决议，并经江苏省人民政府苏政复[2002]82号文批准，以未分配利润送股增加注册资本人民币 3,000万元，变更后的注册资本为人民币6,000万元。
2004年 5月经公司 2003年度股东大会决议，并经江苏省人民政府苏政复[2004]69号文批准，以未分配利润转增注册资本人民币 2,700万元、以法定盈余公积金转增注册资本人民币900万元，变更后的注册资本为人民币9,600万元。
2006年11月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]123号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通股 3,200万股，每股发行价为人民币 8元，发行后总股本12,800.00万股(每股面值人民币1元)。本次发行后，江苏国泰国际集团有限公司（以下简称“国泰集团”）持有本公司4,320.00万股股份，占总股本的33.75%；张家港市永信咨询服务有限公司持有本公司961.28万股股份，占总股本的7.51%；张家港保税区合力经济技术服务有限公司持有本公司820.16万股股份，占总股本的6.41%；
张家港市仁通信息服务有限公司持有本公司858.56万股股份，占总股本的6.71%；
王永成等 39位自然人持有本公司 2,640.00万股股份，占总股本的20.62%；社会公众股3,200.00万股股份，占总股本的25.00%。
2007年公司实施了 2006年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案，以 2006年 12月 31日总股本为基础每 10股转增 2.50股，该方案实施后，总股本为 16,000万股。
2008年公司实施了 2007年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案，以 2007年12月31日总股本为基础每10股转增5股，该方案实施后，公司总股本为24,000.00万股。
财务报表附注第1页
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2016年度
财务报表附注
2010年公司实施了 2009年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案，以 2009年 12月 31日总股本为基础每 10股转增 2.50股，该方案实施后，公司总股本为30,000.00万股。
2011年公司实施了 2010年度股东大会审议通过的资本公积、未分配利润转增、送股本方案，以2010年12月31日总股本为基础每10股转1股送1股，该方案实施后，公司总股本为36,000.00万股。
截至2016年3月31日止，公司实施了2013年股东大会审议通过的股票股权激励计划，第一个行权期实际行权激励对象合计129名，实际行权数量为2,717,550份股票期权，每股面值人民币1元，行权后公司总股本为362,717,550股。
2016年公司实施了 2015年度股东大会决议审议通过的 2015年年度权益分派方案，以总股本 362,717,550.00为基数，向全体股东每 10股送红股 5股，共计送红股181,358,775股，每股面值人民币1元，该方案实施后，公司总股本变更为544,076,325股。
经公司2016年第六届董事会第十六次（临时）会议、第六届董事会第二十次（临时）会议、第六届董事会第二十二次（临时）会议、第六届董事会第二十三次（临时）会议、第六届董事会第二十五次（临时）会议和2016年第一次临时股东大会、2016年第二次临时股东大会审议通过的规定，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2950号《关于核准江苏国泰国际集团国贸股份有限公司向江苏国泰国际集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的批准，公司获准向国泰集团、张家港保税区盛泰投资有限公司、张家港保税区亿达投资管理企业（有限合伙）及张子燕、唐朱发等195名自然人非公开发行人民币普通股股票452,805,150股，每股面值人民币1元，每股发行价格人民币11.34元。2016年12月14日上述股票完成发行后，公司总股本为996,881,475股。
截至2016年12月31日止，公司实施了2013年股东大会审议通过的股票股权激励计划，第二个行权期实际激励对象合计128名，实际行权总数量为4,076,325份股票期权，2016年实际行权数量为 2,696,605份股票期权，每股面值人民币 1元，行权后公司总股本为999,578,080股。
本公司注册地为：江苏省张家港市。
本公司经营范围：国内贸易；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；服装、鞋帽、服饰、日用百货、针纺织品、皮革制品的生产加工及网络销售。对外派遣工程、生产及服务行业所需的劳务人员（不含海员），预包装食品的批发与零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主要子公司分别生产销售锂离子电池电解液、玩具、毛纺、服装等。
财务报表附注第2页
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2016年度
财务报表附注
本财务报表业经公司董事会于2017年4月24日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司
韩国国泰华荣有限会社
江苏国泰锂宝新材料有限公司
张家港国贸服装有限公司
张家港市国泰亚瑞服装有限公司
宁波国泰亚瑞服装有限公司
宁波国泰亚歆服装有限公司
张家港亚韵服装有限公司
淮安亚韵服装有限公司
淮安市国贸服装有限公司
宿迁苏韵服装有限公司
江苏泰韵制衣有限公司
宿迁鸿韵服装有限公司
沭阳国韵服装有限公司
泗阳国泰服装有限公司
睢宁鸿泰服装有限公司
张家港保税区左右易购网络科技有限公司
张家港保税区国泰纺织有限公司
江苏国泰（集团）如皋服装有限公司
苏州亲泰儿玩具有限公司
连云港奥申特玩具有限公司
连云港兴塔玩具有限公司
连云港亲泰儿玩具有限公司
赣榆亲之宝玩具有限公司
张家港瑞景帽业有限公司
沭阳翔泰服装有限公司（原名：沭阳国泰苏韵服装有限公司）
沭阳利莱服装有限公司
沭阳利达服装有限公司
财务报表附注第3页
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2016年度
财务报表附注
子公司名称
沭阳利泰服装有限公司
沭阳吉泰服装有限公司
江阴澄泰针织服装有限公司
泗洪国贸服装有限公司
泗洪国顺服装有限公司
江阴市亚瑞服装有限公司
江阴市亚歆服装有限公司
江西昌玖服饰有限公司
沭阳瑞泰服装有限公司
江苏国泰超威新材料有限公司
张家港保税区鸿泰国贸服饰有限公司
张家港保税区国博贸易有限公司
苏韵国际有限公司
张家港市亚源高新技术材料有限公司
张家港达巳时装设计中心有限公司
江苏国泰国盛实业有限公司
江苏国泰国贸实业有限公司
江苏国泰博创实业有限公司
江苏国泰力天实业有限公司
江苏国泰国际集团科技发展有限公司
江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司
GUOTAI (JAPAN) Co. Ltd
江苏国泰恒通进出口有限公司
香港联锋国际控股有限公司
张家港市永泰服饰有限公司
舒城国泰恒丰服饰有限公司
GUOTAI (USA) Co. Ltd
江苏国泰恒扬服饰有限公司
河南国泰恒广服饰有限公司
江苏国泰华盛实业有限公司
宿迁国泰盛宇制衣有限公司
财务报表附注第4页
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2016年度
财务报表附注
子公司名称
张家港锦兴制衣有限公司
江苏国泰盛大贸易有限公司
江苏国泰盛富能源有限公司
南京国泰盛扬服饰有限公司
江苏国泰盛天服饰有限公司
江苏国泰亿达实业有限公司
张家港国泰华创制衣厂有限公司
张家港市国泰华盛家居制品有限公司
裕泰国际亚洲有限公司
张家港市华茂毛纺有限公司
江苏国泰天堃贸易有限公司
张家港保税区华通国际贸易有限公司
江苏国泰亿达纺织有限公司
苏州久昇纺业有限公司
新沂国泰华溢制衣有限公司
苏州宇通丝绸服饰有限公司
靖江宇通服装有限公司
泰兴市宇通服装有限公司
扬州宇通服装有限公司
江苏国泰亿达（香港）有限公司
香港利威丝绸服饰有限公司
江苏国泰国华实业有限公司
张家港国泰国华服装打样中心有限公司
张家港国泰国华服装设计有限公司
张家港国泰国华服装技术中心有限公司
张家港保税区凯利华国际贸易有限公司
张家港国泰国华凯利华服装有限公司
张家港市兴泰制衣有限公司
扬州市艾力格斯制衣有限公司
睢宁国泰国华服装有限公司
宿迁市国泰国华制衣有限公司
财务报表附注第5页
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2016年度
财务报表附注
子公司名称
淮北国泰百特制衣有限公司
五河县泰华服装有限公司
张家港国泰国华纱线有限公司
砀山国泰国华服装有限公司
涟水国泰国华服饰有限公司
博佩有限责任公司
张家港圣泰服饰有限公司
SCEA塞尔维杜龙及拉维尼酒庄
张家港海坤服饰有限公司
新沂市国泰帝翼服饰有限公司
泗阳国华服装有限公司
富华伟业有限公司
国泰国华服装（缅甸）有限公司
江苏国泰紫金科技发展有限公司
江苏国泰盐城污水处理有限公司
江苏国泰盱眙污水处理有限公司
江苏国泰海外技术服务有限公司
江苏国泰国际集团华诚进出口有限公司
江苏国泰华博进出口有限公司
张家港保税区顺昌国际物流有限公司
无锡国泰华博进出口有限公司
嘉扬国际贸易发展有限公司
江苏国泰国际集团上海进出口有限公司
江苏国泰汉帛贸易有限公司
沭阳汉帛服饰有限公司
国泰汉帛服饰泰州有限公司
江苏国泰汉和贸易有限公司
张家港国泰汽车服务有限公司
江苏国泰慧贸通企业服务有限公司
上海慧贸通供应链管理有限公司
南京慧贸通电子商务服务有限公司
财务报表附注第6页
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2016年度
财务报表附注
子公司名称
苏州国泰慧贸通电子商务有限公司
慧贸通（香港）企业服务有限公司
江苏国泰财务有限公司
张家港市国泰投资有限公司
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
财务报表附注第7页
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财务报表附注
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
财务报表附注第8页
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财务报表附注
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权
财务报表附注第9页
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财务报表附注
时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
财务报表附注第10页
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(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
财务报表附注第11页
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(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；
应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值
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不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
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负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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(十一)应收款项坏账准备
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额人民币 100万元（含人民币100万元）以上的应收款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内的关联方组合 个别认定法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5.00 5.00
1-2年（含2年） 20.00 20.00
2-3年（含3年） 30.00 30.00
3-4年（含4年） 40.00 40.00
4-5年（含5年） 50.00 50.00
5年以上 100.00 100.00
组合中，属于合并范围内的关联方组合的：个别认定法。
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二)存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品等。
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2、发出存货的计价方法
（1）原材料及自制半成品按实际成本计价，发出时按加权平均法结转发出成本；
（2）在产品按实际成本计价，发出时按实际发生成本转入产成品；
（3）外购商品（进出口贸易）采用个别计价法结转销售成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十三)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
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同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
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（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十四)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
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(十五)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧方法 折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 年限平均法 20-30 4.00-5.00 3.17-4.80
机器设备 年限平均法 10 4.00-5.00 9.50-9.60
运输设备 年限平均法 5 3.00-5.00 19.00-19.40
电子设备 年限平均法 3-5 4.00-5.00 19.00-32.00
办公设备及其他设备 年限平均法 3-5 0.00-5.00 19.00-33.33
3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
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公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十六)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十七)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十八)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
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（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 摊销年限
土地使用权 按土地使用年限
非专利技术 按权属收益期限
商标使用权 按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中孰短软件 5年
BOT特许经营权 按特许权约定的年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(十九)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
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商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修改造费等。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
(二十一)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
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2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
4、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该等补充退休福利属于设定收益计划,资产负债表上确认的设定收益负债为设
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定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用（包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失）和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
(二十二)股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
2、对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
3、如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
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(二十三)收入
1、销售商品收入和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
（1）国内销售收入：公司按订单约定发货，经买方核对后，风险和报酬转移给买方，满足销售收入确认条件时确认销售收入。
（2）直接出口至国外销售收入：在货物已报关出口，合同协议条款约定的主要风险报酬已转移给买方且成本能可靠计量时确认销售收入。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
房屋租赁、设备租赁收入根据有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十四)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
与资产相关的政府补助之外的政府补助。
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对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时确认为递延收益，并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予以确认。其中：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十五)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
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当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十六)租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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(二十七)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
（1）执行《增值税会计处理规定》
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整
按政策执行 税金及附加
为“税金及附加”项目。
（2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生
的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从 调增税金及附加本年金额“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，按政策执行 15,827,965.66元，调减管理费2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比 用本年金额15,827,965.66元。
较数据不予调整。
2、重要会计估计变更
本报告期公司重要会计估计未发生变更。
四、税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
增值税 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差 6%、13%、17%
额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴
25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
苏韵国际有限公司 16.50%
博佩有限责任公司 33.33%
GUOTAI (USA) Co.Ltd 15%-35%累进税率
GUOTAI (JAPAN) Co.Ltd 30%-55%累进税率
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纳税主体名称 所得税税率
香港联锋国际控股有限公司 16.50%
SCEA塞尔维杜龙及拉维尼酒庄 33.33%
富华伟业有限公司 16.50%
一个会计年度取得2亿韩元以内的应税收入，税率为10%；2亿韩元至200亿韩元部分，税率为20%；超过200韩国国泰华荣有限会社
亿韩元的部分，税率为22%；此外，地方政府另征收地方企业所得税，税率为前述企业所得税总额的10%。
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 15.00%
江苏国泰超威新材料有限公司 15.00%
江苏国泰盐城污水处理有限公司 12.50%
新沂国泰华溢制衣有限公司 20.00%
(二) 税收优惠
1、根据国家税务总局《出口货物退（免）税管理办法（试行）》(国税发[2005]51号)精神，本公司自营出口货物增值税实行“退（免）税”办法。根据财政部、国家税务总局具体规定，不同产品适用不同的退税率。
2、经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准，江苏国泰控股子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司，2014年9月被认定为高新技术企业，减按15%的税率计缴企业所得税，有效期三年。
3、经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准，江苏国泰控股子公司江苏国泰超威新材料有限公司，2014年9月被认定为高新技术企业，取得“高新技术企业证书”，有效期三年，减按15%的税率计缴企业所得税。
4、根据《关于贯彻落实扩大小型微利企业减半征收企业所得税范围有关问题的公告（国家税务总局公告[2015]17号）》的相关规定，小型微利企业所得税优惠政策，包括企业所得税减按20%税率征收，江苏国泰控股子公司江苏国泰亿达实业有限公司的子公司新沂国泰华溢制衣有限公司符合小型微利企业条件，故减按20%的税率计缴企业所得税。
5、江苏国泰控股子公司江苏国泰紫金科技发展有限公司的子公司江苏国泰盱眙污水处理有限公司和江苏国泰盐城污水处理有限公司根据财税2008（156）号文的规定免征增值税，2014年度、2015年1-6月享受免征增值税的优惠政策，根据
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财税2015（78）号文规定，自2015年7月1日起享受增值税即征即退70%的优惠政策。
6、江苏国泰控股子公司江苏国泰紫金科技发展有限公司的子公司江苏国泰盐城污水处理有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，报告期内企业所得税实行“三免三减半”的优惠政策，2014年度、2015年度发生额为免税期，2016年度减按12.5%的税率计缴企业所得税。
7、根据《缅甸外国投资法》第十二章二十七（一）规定，制造业及服务业从开始经济运行第1年起连续5年免所得税。并视项目情况延长减免期限。因此江苏国泰控股子公司江苏国泰国华实业有限公司的子公司国泰国华服装（缅甸）有限公司本报告期内免纳企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
库存现金 5,411,678.96 1,617,536.16银行存款 3,418,479,980.94 2,672,965,950.02其他货币资金 531,513,471.51 259,028,976.10合计 3,955,405,131.41 2,933,612,462.28其中：存放在境外的款项总额 2,823,257.03 3,131,917.64其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 361,660,898.56 204,849,718.93信用证保证金 19,483,164.93 7,455,234.96用于担保的定期存款或通知存款 10,000,000.00已质押的定期存单 12,565,148.43保函保证金 12,729,230.40 10,028,989.05存放央行准备金 125,373,209.73 98,911,680.79其他 153,014.50 604,000.00合计 519,399,518.12 344,414,772.16货币资金质押事项详见本附注“五、（五十二）所有权或使用权受到限制的资产”。
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(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目 期末余额 年初余额
交易性金融资产 6,740,000.00 9,910,000.00其中：权益工具投资 6,740,000.00 9,910,000.00(三) 应收票据
1、应收票据分类列示
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 335,789,720.56 63,850,128.942、期末公司已质押的应收票据
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 216,248,279.683、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 155,602,796.314、期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
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(四) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 345,517,820.01 8.41 285,578,429.26 82.65 59,939,390.75 309,130,862.31 8.54 191,544,241.62 61.96 117,586,620.69应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 3,752,334,721.31 91.38 198,750,732.80 5.30 3,553,583,988.51 3,308,894,480.39 91.40 175,388,316.00 5.30 3,133,506,164.39应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 8,494,163.88 0.21 6,439,600.22 75.81 2,054,563.66 2,269,246.52 0.06 1,851,240.88 81.58 418,005.64的应收账款
合计 4,106,346,705.20 100.00 490,768,762.28 3,615,577,942.92 3,620,294,589.22 100.00 368,783,798.50 3,251,510,790.72财务报表附注第34页
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期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由宁波甬久商贸有限公司 239,149,445.08 215,243,560.00 90.00预计有收回风险张家港保税区联翔国际贸易有限公司 37,100,488.31 37,100,488.31 100.00预计无法收回张家港保税物流园区华芳物流有限公司 33,715,500.00 期后已全额回款，无坏账风险浙江诚盛实业集团有限公司 20,109,718.24 20,109,718.24 100.00预计无法收回苏州博恩进出口贸易有限公司 5,114,862.34 5,114,862.34 100.00预计无法收回金湖县雅达无纺布制品有限公司 4,636,011.35 2,318,005.68 50.00预计有收回风险上海丰环国际贸易有限公司 2,760,810.94 2,760,810.94 100.00预计无法收回 Chin Hung Fibres Limited 1,766,638.85 1,766,638.85 100.00预计无法收回厦门盛志成工贸有限公司 1,164,344.90 1,164,344.90 100.00预计无法收回合计 345,517,820.01 285,578,429.26
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内（含1年） 3,691,427,698.49 184,571,384.91 5.001-2年（含2年） 54,163,774.79 10,832,754.96 20.002-3年（含3年） 3,965,735.55 1,189,720.67 30.003-4年（含4年） 779,643.47 311,857.39 40.004-5年（含5年） 305,708.29 152,854.15 50.005年以上 1,692,160.72 1,692,160.72 100.00合计 3,752,334,721.31 198,750,732.80
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 129,852,741.89元，本期收回或转回坏账准备金额5,137,233.08元。
3、本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,883,174.574、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
排名
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 239,149,445.08 5.82 215,243,560.00第二名 101,848,556.58 2.48 5,092,427.83第三名 83,670,889.45 2.04 4,283,111.21第四名 77,798,835.09 1.89 3,889,941.75第五名 76,888,467.73 1.87 3,844,423.39合计 579,356,193.93 14.10 232,353,464.18
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(五) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内（含1年） 752,163,937.96 96.71 922,256,880.34 91.291-2年（含2年） 20,177,700.16 2.59 68,346,897.68 6.772-3年（含3年） 4,167,746.80 0.54 19,122,858.67 1.893年以上 1,264,773.92 0.16 541,012.81 0.05合计 777,774,158.84 100.00 1,010,267,649.50 100.002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
排名 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例
第一名 40,327,189.98 5.18第二名 36,054,780.93 4.64第三名 26,364,441.02 3.39第四名 25,296,223.35 3.25第五名 19,921,973.01 2.56合计 147,964,608.29 19.02(六) 应收利息
项目 期末余额 年初余额
定期存款 3,042,684.93 908,482.19应收存款利息 3,475,601.95 1,955,144.48应收贷款利息 571,118.73合计 6,518,286.88 3,434,745.40
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(七) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独计提坏账
53,657,965.29 23.81 44,857,965.29 83.60 8,800,000.00 38,311,082.84 11.11 18,848,151.01 49.20 19,462,931.83准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
166,251,075.28 73.77 20,650,359.52 12.42 145,600,715.76 304,935,990.84 88.44 35,465,066.49 11.63 269,470,924.35准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
5,463,108.47 2.42 2,728,845.51 49.95 2,734,262.96 1,547,235.98 0.45 768,426.68 49.66 778,809.30账准备的其他应收款
合计 225,372,149.04 100.00 68,237,170.32 157,134,978.72 344,794,309.66 100.00 55,081,644.18 289,712,665.48财务报表附注第38页
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期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由盛和国际集团有限公司 30,360,927.66 21,560,927.66 71.02预计有收回风险怀远县裕翔矿业商贸有限责任公司马头城铁矿 12,467,666.25 12,467,666.25 100.00确认无法收回营口市铁华矿业贸易有限公司 4,914,355.46 4,914,355.46 100.00确认无法收回王永健 2,520,000.00 2,520,000.00 100.00确认无法收回上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 2,395,015.92 2,395,015.92 100.00预计无法收回张家港市沃斯汀新材料研究所有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00确认无法收回合计 53,657,965.29 44,857,965.29
财务报表附注第39页
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财务报表附注
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 99,964,865.66 4,998,243.28 5.001-2年（含2年） 56,131,605.14 11,226,321.02 20.002-3年（含3年） 4,318,365.00 1,295,509.49 30.003-4年（含4年） 603,435.33 241,374.13 40.004-5年（含5年） 4,687,785.10 2,343,892.55 50.005年以上 545,019.05 545,019.05 100.00合计 166,251,075.28 20,650,359.52
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 38,304,870.26元，本期收回或转回坏账准备金额20,012,481.38元。
3、本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 4,970,835.774、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
往来款 203,225,260.38 309,344,696.61保证金 12,034,528.31 15,337,651.57备用金 8,227,196.19 17,831,330.73押金 1,256,167.45 1,866,785.18代扣代缴款项 177,239.85 375,597.57其他 451,756.86 38,248.00合计 225,372,149.04 344,794,309.66
财务报表附注第40页
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5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
排名 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额第一名 往来款 33,667,854.51 1年以内 14.94 6,069,020.01第二名 往来款 30,360,927.66 1年以内 13.47 21,560,927.66第三名 往来款 21,850,000.00 1-2年 9.70 4,370,000.00第四名 往来款 21,799,204.58 1年以内 9.67 1,089,960.23第五名 往来款 12,467,666.25 1年以内 5.53 12,467,666.25合计 120,145,653.00 53.31 45,557,574.15(八) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 242,588,190.51 7,315,086.21 235,273,104.30 175,710,151.53 6,001,900.64 169,708,250.89在产品 94,677,904.99 94,677,904.99 71,082,709.83 71,082,709.83库存商品 1,304,020,331.58 46,742,202.72 1,257,278,128.86 1,120,456,956.51 29,525,294.55 1,090,931,661.96合计 1,641,286,427.08 54,057,288.93 1,587,229,138.15 1,367,249,817.87 35,527,195.19 1,331,722,622.68财务报表附注第41页
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2、存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 年初余额 期末余额计提 其他 转回 转销
原材料 6,001,900.64 2,581,158.05 1,267,972.48 7,315,086.21库存商品 29,525,294.55 21,916,969.45 4,626,383.60 73,677.68 46,742,202.72合计 35,527,195.19 24,498,127.50 4,626,383.60 1,341,650.16 54,057,288.93(九) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
应收出口退税 440,026,121.33 453,430,402.91留抵或预缴进项税 157,111,580.09 132,290,716.21一年内到期的可供出售金融资产 55,023,800.00 69,788,982.00理财产品 50,000,000.00 508,190,000.00预缴税金 7,370,540.24 11,115,654.17外汇掉期 31,364,088.00其他 891,200.29 3,452,365.87合计 710,423,241.95 1,209,632,209.16财务报表附注第42页
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(十) 可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具 172,500,218.64 9,791,020.00 162,709,198.64 172,904,118.64 9,791,020.00 163,113,098.64其中：按成本计量 172,500,218.64 9,791,020.00 162,709,198.64 172,904,118.64 9,791,020.00 163,113,098.642、期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备
在被投资单位
被投资单位 本期 本期 本期现金红利年初 本期增加 本期减少 期末 年初 期末 持股比例(%)
增加 减少
江苏国泰东方天地置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20.00
新疆天山农村商业银行股份有限公司 16,400,000.00 16,400,000.00 0.78 945,000.00怀远县裕翔矿业商贸有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 10.00
张家港市国泰华丰纺织有限公司 1,742,400.00 1,742,400.00
张家港市国泰高高毛纺有限公司（注） 200,000.00 200,000.00 40.00 24,000.00张家港好邻物流有限公司 600,000.00 600,000.00 3.85
朗诗集团股份有限公司 69,620,698.64 69,620,698.64 17.92 27,000,000.00上海朗绿建筑科技有限公司 1,800,000.00 1,338,500.00 3,138,500.00 18.00 -131,295.40紫金财产保险股份有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 1.60
财务报表附注第43页
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账面余额 减值准备
在被投资单位
被投资单位 本期 本期 本期现金红利年初 本期增加 本期减少 期末 年初 期末 持股比例(%)
增加 减少
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 12,750,000.00 12,750,000.00 12.25 1,531,250.00张家港富士制衣有限公司 382,500.00 382,500.00 382,500.00 382,500.00 7.50
张家港中野服饰有限公司 168,770.00 168,770.00 168,770.00 168,770.00 4.55
张家港国贸纺织有限公司 1,239,750.00 1,239,750.00 1,239,750.00 1,239,750.00 15.00
合计 172,904,118.64 1,338,500.00 1,742,400.00 172,500,218.64 9,791,020.00 9,791,020.00 29,368,954.60注：公司虽然对张家港市国泰高高毛纺有限公司出资，但未对其委派董事，不参与经营和财务管理，不具有重大影响。
(十一)长期股权投资
本期增减变动
本期计提减值准备被投资单位 年初余额 权益法下确认其他综合收其他权宣告发放现金 期末余额
追加投资 减少投资 其他 减值准备期末余额的投资损益 益调整 益变动 股利或利润
联营企业
苏州朗坤置业有限公司 18,735,399.17 23,125,628.59 41,861,027.76
舒城国泰恒丰服饰有限公司 303,718.17 -303,718.17
国泰众智（缅甸）服饰有限公司 1,036,500.00 1,036,500.00
张家港保税区国泰华盛贸易有限
3,635,964.75 3,005,454.53 6,641,419.28
公司
财务报表附注第44页
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本期增减变动
本期计提减值准备被投资单位 年初余额 权益法下确认其他综合收其他权宣告发放现金 期末余额
追加投资 减少投资 其他 减值准备期末余额的投资损益 益调整 益变动 股利或利润
江苏贝德华盛时装有限公司 5,002,236.24 -1,853,977.37 3,148,258.87
张家港市裕泰制衣有限公司 476,756.14 69,595.54 -344,653.16 201,698.52
刚果烨华公司 183,720.00 183,720.00
南通汉卓纺织科技有限公司 6,387,872.35 8,000,000.00 -943,946.68 13,443,925.67
缅甸汉德实业有限公司 8,960,017.91 2,600,400.00 -2,264,763.33 -315,646.07 8,980,008.51
张家港市国泰农村小额贷款有限
73,275,853.93 73,852,277.38 576,423.45
公司
张家港保税区国泰朗诗置业有限
56,926,502.81 14,479,922.10 71,406,424.91
公司
张家港保税区国贸毛纺有限公司 13,071,120.10 156,255.13 13,227,375.23
连云港安之泰玩具有限公司 60,684.05 152,024.65 212,708.70
广州锂宝新材料有限公司 13,619,109.48 -3,718,787.05 9,900,322.43
合计 200,638,955.10 11,636,900.00 73,852,277.38 32,783,829.56 -315,646.07 -344,653.16 -303,718.17 170,243,389.88
财务报表附注第45页
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(十二)投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋及建筑物
1．账面原值
（1）年初余额 515,824,213.88（2）本期增加金额 55,605,697.09—固定资产转入 50,636,419.88—企业合并增加 4,969,277.21（3）本期减少金额
（4）期末余额 571,429,910.972．累计折旧和累计摊销
（1）年初余额 29,870,061.48（2）本期增加金额 35,194,962.49—计提或摊销 21,457,422.10—固定资产转入 13,737,540.39（3）本期减少金额
（4）期末余额 65,065,023.973．减值准备
（1）年初余额 77,121,518.71（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额 77,121,518.714．账面价值
（1）期末账面价值 429,243,368.29（2）年初账面价值 408,832,633.69
财务报表附注第46页
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(十三)固定资产
1、固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其他设备 合计1．账面原值
（1）年初余额 1,333,755,285.48 279,097,953.03 54,490,046.95 11,272,858.67 50,722,160.13 1,729,338,304.26（2）本期增加金额 186,282,694.97 55,720,680.76 11,849,119.75 27,892,610.08 6,945,505.28 288,690,610.84—购置 8,841,028.38 34,026,522.80 11,298,535.41 25,007,546.93 2,674,768.34 81,848,401.86—在建工程转入 107,989,232.38 2,072,515.96 133,333.34 2,034,941.91 3,179,210.81 115,409,234.40—企业合并增加 5,217,034.21 19,621,642.00 417,251.00 850,121.24 1,091,526.13 27,197,574.58—本期其他增加 64,235,400.00 64,235,400.00（3）本期减少金额 90,391,059.48 10,386,790.14 10,220,522.71 598,409.61 296,097.21 111,892,879.15—处置或报废 39,754,639.60 10,386,790.14 10,220,522.71 598,409.61 296,097.21 61,256,459.27—本期转入投资性房地产 50,636,419.88 50,636,419.88（4）期末余额 1,429,646,920.97 324,431,843.65 56,118,643.99 38,567,059.14 57,371,568.20 1,906,136,035.952．累计折旧
（1）年初余额 248,003,394.47 130,820,658.88 35,566,343.89 5,872,494.66 26,805,443.45 447,068,335.35（2）本期增加金额 67,690,716.27 34,396,348.37 8,023,713.10 15,692,573.58 8,513,172.57 134,316,523.89—计提 65,659,686.59 24,609,325.33 7,782,817.74 14,944,395.45 7,830,268.34 120,826,493.45—企业合并增加 2,031,029.68 9,787,023.04 240,895.36 748,178.13 682,904.23 13,490,030.44财务报表附注第47页
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其他设备 合计（3）本期减少金额 37,984,368.79 5,865,385.90 8,249,863.42 560,690.61 106,656.32 52,766,965.04—处置或报废 24,246,828.40 5,865,385.90 8,249,863.42 560,690.61 106,656.32 39,029,424.65—本期转入投资性房地产 13,737,540.39 13,737,540.39（4）期末余额 277,709,741.95 159,351,621.35 35,340,193.57 21,004,377.63 35,211,959.70 528,617,894.203．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 1,151,937,179.02 165,080,222.30 20,778,450.42 17,562,681.51 22,159,608.50 1,377,518,141.75（2）年初账面价值 1,085,751,891.01 148,277,294.15 18,923,703.06 5,400,364.01 23,916,716.68 1,282,269,968.91财务报表附注第48页
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2、未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
金融广场 192,336,073.17 产证尚在办理中
国泰新世纪大厦B1001、
61,648,973.62 产证尚在办理中
B1101、B1201室
人才公寓 51,587,955.34 产证尚在办理中
苏州亲泰儿自建厂房 8,562,661.56 产证尚在办理中
如皋服装自建厂房 5,680,565.31 产证尚在办理中
华创宿舍食堂 2,362,047.33 产证尚在办理中
范庄花苑 4,260,215.16 产证尚在办理中
合计 326,438,491.49
财务报表附注第49页
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(十四)在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值国泰金融广场项目B座 167,300,000.00 167,300,000.00 42,957,590.68 42,957,590.68超威新材2800t/a电子化学品项目 32,364,257.49 32,364,257.49 5,012,907.83 5,012,907.83华荣化工新厂房及生产线工程 2,571,609.18 2,571,609.18 1,454,180.71 1,454,180.71沭阳瑞泰厂房 252,134.00 252,134.00 1,066,906.04 1,066,906.04亚源高新生产车间 4,783,346.72 4,783,346.72力天厂区改造工程 3,820,417.20 3,820,417.20张家港保税区消费品大厦工程 3,496,250.00 3,496,250.00其他零星工程 192,985.94 192,985.94 717,781.15 717,781.15合计 202,680,986.61 202,680,986.61 63,309,380.33 63,309,380.332、重要的在建工程项目本期变动情况
项目名称 预算数 年初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 资金来源国泰金融广场项目B座 200,000,000.00 42,957,590.68 124,342,409.32 167,300,000.00 自筹超威新材2800t/a电子化学品项目 220,000,000.00 5,012,907.83 96,308,567.52 68,957,217.86 32,364,257.49 自筹华荣化工新厂房及生产线工程 1,454,180.71 6,036,107.08 4,918,678.61 2,571,609.18 自筹财务报表附注第50页
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财务报表附注
项目名称 预算数 年初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 资金来源沭阳瑞泰厂房 1,066,906.04 2,333,366.12 3,148,138.16 252,134.00 自筹亚源高新生产车间 4,783,346.72 4,783,346.72 自筹力天厂区改造工程 31,410,000.00 3,820,417.20 36,570,186.71 36,702,378.77 3,688,225.14 拆迁补偿款张家港保税区消费品大厦工程 3,496,250.00 3,496,250.00 自筹其他零星工程 717,781.15 1,158,025.79 1,682,821.00 192,985.94 自筹合计 63,309,380.33 266,748,662.54 115,409,234.40 11,967,821.86 202,680,986.61(十五)无形资产
项目 土地使用权 非专利技术 商标使用权 软件 BOT特许经营权 合计1．账面原值
（1）年初余额 98,190,912.16 603,165.53 31,200.00 1,174,626.14 81,554,145.71 181,554,049.54（2）本期增加金额 414,800.63 17,798.06 46,924,143.45 1,951,080.21 49,307,822.35—购置 33,890.00 1,951,080.21 1,984,970.21—企业合并增加 360,000.00 46,924,143.45 47,284,143.45—本期其他增加 20,910.63 17,798.06 38,708.69（3）本期减少金额 6,072,265.63 6,072,265.63—处置 6,072,265.63 6,072,265.63（4）期末余额 92,533,447.16 620,963.59 46,955,343.45 3,125,706.35 81,554,145.71 224,789,606.26财务报表附注第51页
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财务报表附注
项目 土地使用权 非专利技术 商标使用权 软件 BOT特许经营权 合计2．累计摊销
（1）年初余额 12,486,399.08 143,041.36 17,160.00 619,321.81 12,798,079.91 26,064,002.16（2）本期增加金额 2,081,656.45 41,051.29 788,309.06 737,326.67 3,442,414.83 7,090,758.30—计提 2,007,856.45 41,051.29 788,309.06 737,326.67 3,442,414.83 7,016,958.30—本期其他增加 73,800.00 73,800.00（3）本期减少金额 2,991,431.51 2,991,431.51—处置 2,991,431.51 2,991,431.51（4）期末余额 11,576,624.02 184,092.65 805,469.06 1,356,648.48 16,240,494.74 30,163,328.953．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 80,956,823.14 436,870.94 46,149,874.39 1,769,057.87 65,313,650.97 194,626,277.31（2）年初账面价值 85,704,513.08 460,124.17 14,040.00 555,304.33 68,756,065.80 155,490,047.38财务报表附注第52页
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(十六)商誉
1、商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加企业合并形成的 本期减少处置 期末余额江苏国泰国际集团科技发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司 2,475,000.00 2,475,000.00张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 453,833.98 453,833.98苏州宇通丝绸服饰有限公司 826,271.61 826,271.61张家港保税区顺昌国际物流有限公司 3,634,393.46 3,634,393.46合计 9,563,227.44 826,271.61 10,389,499.052、商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期计提 本期减少处置 期末余额江苏国泰国际集团科技发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司 2,475,000.00 2,475,000.00苏州宇通丝绸服饰有限公司 826,270.61 826,270.61合计 5,475,000.00 826,270.61 6,301,270.61财务报表附注第53页
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(十七)长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修改造费 38,255,353.75 37,419,070.80 20,496,366.58 55,178,057.97租赁费 3,634,872.30 651,573.90 3,802,963.87 483,482.33网站建设费 33,549.98 7,455.56 26,094.42合计 41,923,776.03 38,070,644.70 24,306,786.01 55,687,634.72(十八)递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 597,255,266.00 138,989,363.08 446,333,900.22 110,583,947.26股份支付 46,272,815.44 11,568,203.86 136,807,523.19 34,201,880.80递延收益 25,294,984.19 4,108,060.70 22,957,310.38 3,443,596.56其他 91,610.28 22,902.57合计 668,823,065.63 154,665,627.64 606,190,344.07 148,252,327.19财务报表附注第54页
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2、未经抵销的递延所得税负债
期末余额 年初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债可供出售金融资产公允价值变动 5,840,038.48 1,460,009.62 29,853,212.00 7,463,303.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 40,000.00 10,000.00 551,696.41 137,924.10非同一控制下企业合并资产评估增值 641,030.64 2,815,125.66 13,165,680.64 3,291,420.16合计 6,521,069.12 4,285,135.28 43,570,589.05 10,892,647.26(十九)其他非流动资产
项目 期末余额 年初余额
预付工程款 298,157,275.50 259,054,472.78项目投资款 22,506,832.33合计 298,157,275.50 281,561,305.11财务报表附注第55页
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(二十)短期借款
项目 期末余额 年初余额
信用借款 191,348.94 9,723,122.51保证借款 528,974,400.00抵押借款 38,000,000.00 5,000,000.00质押借款 252,889,156.44押汇借款 920,441,617.02 978,441,564.62合计 958,632,965.96 1,775,028,243.57(二十一)吸收存款及同业存放
项目 期末余额 年初余额
活期存款 1,062,167,175.05 1,109,016,771.19(二十二)应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 1,386,429,084.01 667,644,965.09(二十三)应付账款
1、应付账款列示
项目 期末余额 年初余额
应付账款 3,419,692,634.14 2,984,334,039.712、期末余额中无账龄超过一年的重要应付账款。
(二十四)预收款项
项目 期末余额 年初余额
预收款项 532,360,713.88 557,559,573.44
财务报表附注第56页
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(二十五)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 336,426,059.15 1,526,008,226.06 1,405,179,891.30 457,254,393.91离职后福利-设定提存计
715,319.58 41,841,707.83 41,757,088.19 799,939.22划
辞退福利 730,270.04 730,270.04
合计 337,141,378.73 1,568,580,203.93 1,447,667,249.53 458,054,333.132、短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴
335,524,357.99 1,408,202,301.52 1,288,079,901.47 455,646,758.04和补贴
（2）职工福利费 11,836.95 68,211,954.79 67,763,076.62 460,715.12（3）社会保险费 317,502.79 21,392,285.96 21,301,699.40 408,089.35其中：医疗保险费 249,325.49 15,708,388.42 15,648,878.86 308,835.05工伤保险费 52,232.00 3,688,755.93 3,663,761.05 77,226.88生育保险费 15,945.30 1,086,241.50 1,080,159.38 22,027.42其他 908,900.11 908,900.11
（4）住房公积金 24,221,231.21 24,202,267.21 18,964.00（5）工会经费和职工教
572,361.42 3,980,452.58 3,832,946.60 719,867.40育经费
合计 336,426,059.15 1,526,008,226.06 1,405,179,891.30 457,254,393.913、设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 667,089.98 39,343,685.19 39,252,218.19 758,556.98失业保险费 48,229.60 2,498,022.64 2,504,870.00 41,382.24合计 715,319.58 41,841,707.83 41,757,088.19 799,939.22
财务报表附注第57页
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(二十六)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 24,549,575.15 9,569,021.29营业税 4,030,643.57企业所得税 275,980,076.96 302,349,565.90个人所得税 2,543,361.73 1,613,579.71城市维护建设税 1,185,281.34 1,381,258.13教育费附加 1,172,339.63 1,187,252.98印花税 2,866,289.15 165,700.03出口关税 4,735,682.21 1,065,076.38房产税 1,729,543.55 1,142,305.49土地使用税 309,958.72 351,973.20其他 342,166.79 2,683,081.54合计 315,414,275.23 325,539,458.22(二十七)应付利息
项目 期末余额 年初余额
应付存款利息 812,923.27 565,882.95(二十八)应付股利
项目 期末余额 年初余额
子公司应付其他股东股利 21,870,350.64 475,001.85(二十九)其他应付款
项目 期末余额 年初余额
往来款 481,428,052.17 560,526,809.21应付工程款 188,158,218.63
预提费用 21,360,605.25 117,882,120.16预提利息 11,778,182.74 7,158,507.37押金 4,406,652.39 4,269,794.95保证金 2,448,509.80 2,007,750.00代扣代缴个税 2,272,334.19 1,609,912.41
财务报表附注第58页
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项目 期末余额 年初余额
其他报销款 605,314.95 674,390.57代扣代缴社保 200,081.06 57,826.55其他 83,975.17 255,717.47合计 712,741,926.35 694,442,828.69(三十)长期借款
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 35,000,000.00
(三十一)专项应付款
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
国泰服装工业园拆迁款 80,000,000.00 46,676,789.20 76,652,077.05 50,024,712.15苏州宇通丝绸服饰有限公
1,887,257.39 324,452.00 1,562,805.39司拆迁款
合计 80,000,000.00 48,564,046.59 76,976,529.05 51,587,517.54(三十二)递延收益
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
政府补助 24,780,000.00 1,600,000.00 7,937,500.00 18,442,500.00搬迁补偿款 11,687,310.38 53,203,602.29 1,927,004.52 62,963,908.15合计 36,467,310.38 54,803,602.29 9,864,504.52 81,406,408.15
财务报表附注第59页
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涉及政府补助的项目：
本期新增 本期计入 与资产相关/补助项目 年初余额 其他变动 期末余额
补助金额 营业外收入金额 与收益相关200吨/年高性能比长寿命动力锂电池关键材料LiTFSI研发及产
6,000,000.00 6,000,000.00 资产相关业化
5000吨/年锂离子动力电池电解液产业化专项资金 6,000,000.00 1,200,000.00 4,800,000.00 资产相关基础建设工程 2,500,000.00 2,500,000.00 资产相关3000吨/年高性能、低成本锂离子动力电池电解液研究开发及产
2,190,000.00 547,500.00 1,642,500.00 资产相关业化专项资金
新型5伏锂离子电池电解液研发 1,100,000.00 1,100,000.00 资产相关新型高电压超级电容器电解液的研究开发 800,000.00 800,000.00 资产相关江苏国泰慧贸通企业服务有限公司外贸综合服务平台建设 1,000,000.00 200,000.00 800,000.00 资产相关汽车动力电源超级电容器用电解质材料的产业化 600,000.00 600,000.00 资产相关高性能比长寿命动力锂电池关键材料LiTFSI研发及产业化 200,000.00 200,000.00 资产相关六氟磷酸锂项目拨款 5,320,000.00 -5,320,000.00 资产相关高性能超级电容器电解质材料研究开发与产业化 670,000.00 670,000.00 资产相关合计 24,780,000.00 1,600,000.00 2,617,500.00 -5,320,000.00 18,442,500.00
财务报表附注第60页
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(三十三)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 360,000,000.00 459,578,080.00 180,000,000.00 639,578,080.00 999,578,080.00说明：本期变动原因说明详见本附注“一（一）公司概况”。
(三十四)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 654,183,101.44 1,459,180,055.52 1,141,830,622.97 971,532,533.99其他资本公积 54,763,777.37 3,064,600.00 24,671,151.67 33,157,225.70合计 708,946,878.81 1,462,244,655.52 1,166,501,774.64 1,004,689,759.69本期变动原因说明
1、股本溢价：公司本期股权激励行权产生股本溢价人民币 28,373,366.95元，相应已发生的股权激励成本由“其他资本公积”转入金额为人民币16,869,473.02元。公司通过定向增发及现金对江苏国泰力天实业有限公司、江苏国泰华盛实业有限公司等11家公司（以下简称：标的公司）形成同一控制下合并，发行股份产生资本溢价人民币4,657,703,768.85元，公司向同一控制方收购支付对价高于享有净资产差额人民币1,594,875,897.55元冲减资本公积。向集团外少数股东收购股权支付对价与享有净资产份额的差额冲减资本公积1,648,890,655.76，年初同一控制下标的公司追溯调整合并，本年净资产转入冲减资本公积人民币1,141,830,622.97元
2、其他资本公积：本公司实施首次股票期权激励，本期确认股票期权费用人民币3,064,600.00元。累计确认的股票期权费用为人民币30,124,600.00元。本期末预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用累计额为人民币 8,254,422.11元，本期确认人民币-7,801,878.65元。本期股权激励行权，相应已发生的股权激励成本由“其他资本公积”转入人民币16,869,473.02元。
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(三十五)其他综合收益
本期发生额
减：前期计入其
项目 年初余额 本期所得税前 税后归属于母税后归属于少 期末余额他综合收益当 减：所得税费用
发生额 公司 数股东
期转入损益
以后将重分类进损益的其他综合收益 19,500,551.06 -21,520,301.04 -6,003,293.58 -16,870,360.88 1,353,353.42 2,630,190.18其中：可供出售金融资产公允价值变动损益 22,389,909.00 -24,013,173.52 -6,003,293.58 -18,009,879.94 4,380,029.06外币财务报表折算差额 -2,889,357.94 2,492,872.48 1,139,519.06 1,353,353.42 -1,749,838.88(三十六)专项储备
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,502,811.32 5,713,646.37 4,416,686.03 2,799,771.66(三十七)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 290,058,668.44 20,926,137.93 310,984,806.37财务报表附注第62页
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(三十八)未分配利润
项目 本期 上期
年初未分配利润 1,273,414,450.87 1,005,599,870.77加：本期归属于母公司所有者的净利润 540,738,601.51 422,424,086.96减：对所有者的分配 181,358,775.00 93,670,591.00提取法定盈余公积 20,926,137.93 60,938,915.86转作股本的普通股股利 181,358,775.00
期末未分配利润 1,430,509,364.45 1,273,414,450.87(三十九)营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 29,631,955,663.58 26,136,557,058.60 27,545,286,348.84 24,761,142,994.31其他业务 74,590,790.55 39,258,611.10 174,720,268.90 129,535,871.30利息 31,633,179.51 11,437,788.71 29,472,108.89 14,652,418.85手续费及佣
300,543.36 32,346.85 46,417.63 34,517.88金收入支出
合计 29,738,480,177.00 26,187,285,805.26 27,749,525,144.26 24,905,365,802.34(四十)税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
印花税 7,240,067.57
房产税 6,869,343.24
土地税 1,718,554.85
营业税 1,671,370.45 5,517,884.41城市维护建设税 10,409,869.44 9,182,866.08教育费附加 9,435,365.94 7,704,849.88其他 454,258.91 1,225,850.27合计 37,798,830.40 23,631,450.64
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(四十一)销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 639,515,687.32 453,967,672.68运费 367,460,779.21 345,263,520.78实验检验费 85,765,901.34 90,251,540.23邮电通讯费 74,435,129.24 60,432,735.72差旅费 70,417,174.89 65,944,613.87打样费 61,719,438.74 97,559,152.63业务招待费 35,581,259.60 50,431,109.63保险费 22,757,593.71 14,664,825.10样品费 12,793,074.28 20,211,177.25广告费 7,389,040.61 11,865,927.85租赁费 4,976,658.00 3,046,991.57折旧 1,867,649.14 1,281,328.16其他 90,325,184.44 73,222,292.24合计 1,475,004,570.52 1,288,142,887.71(四十二)管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 291,464,191.29 268,461,693.45折旧费 92,652,367.27 76,902,814.87中介咨询费 37,337,819.40 4,590,087.62研发支出 36,215,574.06 23,635,128.51办公费 27,501,504.39 36,054,516.71租赁费 22,227,069.11 14,823,554.54差旅费 21,097,012.04 17,830,523.24摊销费 19,583,830.13 7,022,334.84业务招待费 19,287,170.32 13,115,565.78税金 8,520,201.28 22,628,137.33水电费 6,117,438.22 4,538,582.60邮电通讯费 3,953,530.46 5,724,932.27维修费 4,090,536.08 3,597,898.97
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项目 本期发生额 上期发生额
股权激励 3,064,600.00 7,220,000.00保险费 2,686,407.03 3,959,405.03运输费 1,638,307.79 1,630,078.93其他 37,050,698.38 22,149,775.27合计 634,488,257.25 533,885,029.96(四十三)财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 66,170,823.06 146,284,794.80减：利息收入 7,021,340.50 53,047,574.48汇兑损益 -116,610,098.86 -84,373,050.90手续费等 33,826,012.27 39,890,453.01合计 -23,634,604.03 48,754,622.43(四十四)资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 143,007,522.59 140,901,050.66贷款减值损失 -1,600,000.00 1,600,000.00存货跌价损失 19,871,743.90 25,624,129.49可供出售金融资产减值损失 2,400,000.00投资性房地产减值损失 34,102,602.98固定资产减值损失 3,982.50商誉减值损失 826,270.61
合计 162,105,537.10 204,631,765.63(四十五)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -511,696.41 1,590,018.97
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(四十六)投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 32,783,829.56 48,650,852.87处置长期股权投资产生的投资收益 1,849,433.75 30,663,551.25可供出售金融资产在持有期间的投资收益 31,273,446.61 35,765,358.99处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
-1,051,314.07 2,533,842.66产取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 10,202,429.20 54,452,455.25其他 6,015,034.01 23,671,764.64合计 81,072,859.06 195,737,825.66(四十七)营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 2,671,160.79 1,821,600.57其中：固定资产处置利得 2,664,760.79 1,821,600.57无形资产处置利得 6,400.00
政府补助 36,517,496.14 29,058,573.04赔偿/罚款收入 6,389,690.25 8,680,268.38无法支付的应付款 909,918.84 5,307,234.50搬迁补偿 2,923,284.56 7,630,634.90债务重组利得 130,000.01代收代缴所得税手续费返还 215,525.71其他 3,831,199.23 3,093,200.04合计 53,242,749.81 55,937,037.15计入当期损益的政府补助明细如下：
与资产相关/与收补助项目 本期发生金额 上期发生金额
益相关
外经贸发展资金 11,121,121.25 13,323,848.50 与收益相关出口信保补贴 9,961,219.86 7,696,586.00 与收益相关税费返还 7,512,342.23 4,112,853.54 与收益相关省重点领域质量攻关招标项目 2,300,000.00 与收益相关
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与资产相关/与收补助项目 本期发生金额 上期发生金额
益相关
5000吨/年锂离子动力电池电解液产业化
1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关专项资金
企业科技创新积分资助 935,000.00 与收益相关高性能超级电容器电解质材料研究开发
670,000.00 与资产相关与产业化
行业标准化补助 550,000.00 与收益相关3000吨/年高性能、低成本锂离子动力电
547,500.00 547,500.00 与资产相关池电解液研究开发及产业化专项资金
市服务外包专项扶持资金 300,000.00 与收益相关科技型中小企业技术创新基金无偿资助
210,000.00 与收益相关项目合同
超级电容器系统开发研究 430,000.00 与收益相关2013年度省"双创计划"第一期资助资金 200,000.00 与收益相关双比双促奖励资金 708,300.00 与收益相关领军人才贷款贴息 306,250.00 与收益相关市人才办2013年度省"双创计划" 150,000.00 与收益相关科技创新成果奖励 35,000.00 与收益相关其他 1,210,312.80 348,235.00 与收益相关合计 36,517,496.14 29,058,573.04
(四十八)营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 1,680,787.04 6,897,161.74其中：固定资产处置损失 1,680,787.04 6,897,161.74对外捐赠 172,500.00
赔偿支出 1,697,472.76 3,333,103.42债务重组损失 51,161.75罚款支出 781,216.30 329,051.79其他 1,601,778.30 4,926,774.91合计 5,933,754.40 15,537,253.61
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(四十九)所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 372,178,128.44 265,410,859.96递延所得税费用 -26,199,977.75 -38,672,370.08合计 345,978,150.69 226,738,489.88(五十)现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,817,459.67 71,696,263.02现金收到补贴收入 26,494,053.91 22,768,219.50其他营业外收入 10,220,889.48 11,988,994.13收到保证金 23,338,536.35 138,398,370.96其他单位往来 68,632,921.61 288,234,767.07合计 133,503,861.02 533,086,614.682、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付的期间费用 662,565,549.76 831,446,347.99营业外支出 4,252,967.36 5,653,628.41收到的保证金额 144,787,495.55 3,114,557.93收到的个人及往来款 292,821,745.62 218,025,503.93合计 1,104,427,758.29 1,058,240,038.263、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到合作建房款 301,506,832.33
收到政府补助 53,494,702.40 96,050,178.00收回委托投资款 13,000,000.00退回工程款 51,866.10合计 355,001,534.73 109,102,044.10
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4、支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付合作建房款 180,000,000.00
退回多分股利 131,175.40
合计 180,131,175.40
5、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金 86,446,672.83 390,387,711.246、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付保证金 104,771,766.94 18,835,470.27股份股权登记费 452,805.15
合计 105,224,572.09 18,835,470.27(五十一)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,047,323,787.87 756,102,723.84加：资产减值准备 162,105,537.10 204,631,765.63固定资产等折旧 142,283,915.55 112,556,875.77无形资产摊销 7,016,958.30 5,982,859.24长期待摊费用摊销 24,306,786.01 16,342,509.27处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-990,373.75 9,748,878.03益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,163,400.90公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 511,696.41 -1,590,018.97财务费用（收益以“－”号填列） -51,176,496.86 61,911,743.90投资损失（收益以“－”号填列） -81,072,859.06 -195,737,825.66递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,413,300.45 -62,241,556.68递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -604,218.60 -19,599,963.74
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补充资料 本期金额 上期金额
贷款的减少（增加以“－”号填列） 80,000,000.00 120,000,000.00存货的减少（增加以“－”号填列） -259,687,972.18 226,958,730.57经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -895,282,833.46 -626,644,811.44经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,372,980,641.17 250,843,836.43存款的增加（减少以“－”号填列） -46,849,596.14 -261,084,149.67其他 -140,187,881.68 1,092,572.47经营活动产生的现金流量净额 1,354,263,790.23 604,437,569.892、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 3,436,005,613.29 2,589,197,690.12减：现金的期初余额 2,589,197,690.12 2,329,308,764.73现金及现金等价物净增加额 846,807,923.17 259,888,925.392、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额
一、现金 3,436,005,613.29 2,589,197,690.12其中：库存现金 5,411,678.96 1,617,536.16可随时用于支付的银行存款 3,418,479,980.94 2,574,054,269.23可随时用于支付的其他货币资金 12,113,953.39 13,525,884.73二、期末现金及现金等价物余额 3,436,005,613.29 2,589,197,690.12(五十二)所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 519,399,518.12 保证金
应收票据 216,248,279.68 质押
可供出售金融资产 20,000,000.00 质押
固定资产及投资性房地产 124,929,106.07 抵押
无形资产 31,802,227.10 抵押
固定资产 1,413,996.87 查封
合计 913,793,127.84
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(五十三)外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 1,498,380,371.53其中：美元 213,827,702.12 6.9370 1,483,322,769.61欧元 221,237.68 7.3068 1,616,539.48日币 122,037,105.00 0.0596 7,273,411.46英镑 18,818.56 8.5094 160,134.65港币 3,307,212.87 0.8945 2,958,301.91越南盾 3,994,000.00 0.0003 1,198.20加拿大元 4,392.40 5.1406 22,579.57韩元 494,831,979.00 0.0058 2,870,025.48新台币 1,100.00 0.2156 237.16新加坡元 32,200.00 4.7995 154,543.90缅币 123,550.00 0.0051 630.11应收账款 3,214,507,529.70其中：美元 462,876,854.95 6.9370 3,210,976,742.79港币 1,440.78 0.8945 1,288.78欧元 64,152.56 7.3068 468,749.93日元 51,354,835.52 0.0596 3,060,748.20预付款项 165,881,506.83其中：美元 20,593,954.64 6.9370 142,860,263.34港币 33,503.65 0.8945 29,969.01欧元 2,644,517.11 7.3068 19,322,957.62日元 477,403.00 0.0596 28,453.22澳元 42,278.91 5.0157 212,058.33俄罗斯卢布 5,691,035.62 0.1151 655,038.20加拿大元 539,385.89 5.1406 2,772,767.11其他应收款 1,821,261.91其中：美元 183,690.29 6.9370 1,274,259.54港币 611,517.46 0.8945 547,002.37短期借款 165,522,445.31
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 15,938,144.00 6.9370 110,562,904.93欧元 6,344,747.00 7.3068 46,359,797.38加拿大 1,672,906.47 5.1406 8,599,743.00应付账款 460,259,084.18其中：美元 62,898,275.58 6.9370 436,325,337.70欧元 2,685,511.18 7.3068 19,622,493.09日元 56,257,620.00 0.0596 3,352,954.15加拿大元 3,034.60 5.1406 15,599.66英镑 110,783.32 8.5094 942,699.58预收款项 133,120,027.68其中：美元 19,150,703.96 6.9370 132,848,433.37港币 204,669.88 0.8945 183,077.21欧元 188.00 7.3068 1,373.68日元 1,462,138.00 0.0596 87,143.42其他应付款 57,928,243.35其中：美元 3,776,627.79 6.9370 26,198,466.98港币 35,120,278.59 0.8945 31,415,089.20日元 5,279,986.00 0.0596 314,687.17
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六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
本期发生的非同一控制下企业合并的情况
股权取得时 股权取得 购买日至期末被 购买日至期末被被购买方名称 股权取得成本 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据
点 比例（%） 购买方的收入 购买方的净利润控制权转移并办理
香港利威丝绸服饰有限公司 2016.10.31 55,620,000.00 90.00支付现金取得 2016.10.31 60,865,782.86 -226,124.27相关手续
控制权转移并办理
苏州宇通丝绸服饰有限公司 2016.8.31 5,580,000.00 90.00支付现金取得 2016.8.31 57,018,594.98 1,652,468.88相关手续
舒城国泰恒丰服饰有限公司 控制权转移并办理
2016.3.11 580,000.00 30.00支付现金取得 2016.3.11 2,878,042.41 -323,019.96（注） 相关手续
注：本公司的孙公司江苏国泰恒扬服饰有限公司（以下简称：恒扬服饰）原持有舒城国泰恒丰服饰有限公司（以下简称：舒城恒丰）50%股权，2016年恒扬服饰向舒城恒丰另一股东上海环特实业发展有限公司购买其所持有的舒城恒丰30%的股权。股权交割于2016年3月11日完成。自此，舒城恒丰纳入本公司合并范围。
(二) 同一控制下企业合并
1、本期发生的同一控制下企业合并
企业合并中取得构成同一控制下企业 合并当期期初至合并合并当期期初至合并日 比较期间被合并 比较期间被合并被合并方名称 合并日 合并日的确定依据
的权益比例（%） 合并的依据 日被合并方的收入 被合并方的净利润 方的收入 方的净利润江苏国泰力天实业有限 控制权转移并办理相关
26.20 同受国泰集团控制 2016.11.30 2,620,050,183.51 68,634,645.42 3,069,844,857.03 22,070,495.40公司 手续
江苏国泰华盛实业有限 控制权转移并办理相关
25.00 同受国泰集团控制 2016.11.30 4,641,570,201.73 159,928,268.86 5,446,081,438.01 64,988,267.25公司 手续
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企业合并中取得构成同一控制下企业 合并当期期初至合并合并当期期初至合并日 比较期间被合并 比较期间被合并被合并方名称 合并日 合并日的确定依据
的权益比例（%） 合并的依据 日被合并方的收入 被合并方的净利润 方的收入 方的净利润江苏国泰亿达实业有限 控制权转移并办理相关
25.00 同受国泰集团控制 2016.11.30 2,238,983,908.80 100,107,295.66 2,269,799,828.29 80,820,756.95公司 手续
江苏国泰国华实业有限 控制权转移并办理相关
25.00 同受国泰集团控制 2016.11.30 3,148,891,499.01 126,718,543.52 3,100,208,299.05 99,400,633.01公司 手续
江苏国泰紫金科技发展 控制权转移并办理相关
100.00 同受国泰集团控制 2016.11.30 27,520,831.60 26,227,654.68 34,458,824.61 77,368,492.36有限公司 手续
江苏国泰国际集团华诚 控制权转移并办理相关
20.00 同受国泰集团控制 2016.11.30 422,480,564.00 11,979,375.09 438,315,928.12 9,825,740.23进出口有限公司 手续
江苏国泰华博进出口有 控制权转移并办理相关
51.00 同受国泰集团控制 2016.11.30 2,762,947,132.25 13,052,395.58 2,053,441,559.60 13,312,692.23限公司 手续
江苏国泰国际集团上海 控制权转移并办理相关
44.44 同受国泰集团控制 2016.11.30 84,188,291.63 18,119,680.08 78,746,765.94 14,018,265.78进出口有限公司 手续
江苏国泰汉帛贸易有限 控制权转移并办理相关
25.00 同受国泰集团控制 2016.11.30 3,224,983,069.72 143,049,934.46 3,664,652,152.80 85,641,217.93公司 手续
江苏国泰慧贸通企业服 控制权转移并办理相关
70.00 同受国泰集团控制 2016.11.30 211,403,633.02 -10,442,310.24 411,809,650.87 -2,217,498.01务有限公司 手续
控制权转移并办理相关
江苏国泰财务有限公司 60.00 同受国泰集团控制 2016.11.30 43,057,379.86 19,109,763.29 59,819,796.04 21,459,910.74手续
新沂市国泰帝翼服饰有 控制权转移并办理相关
100.00 同受国泰集团控制 2016.1.22 399,556.97 8,741,338.41 195,213.51限公司 手续
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(三) 其他原因的合并范围变动
1、新设子公司
序号 单位名称
1 国泰国华服装（缅甸）有限公司
2 江苏国泰亿达（香港）有限公司
3 江阴市亚歆服装有限公司
4 江西昌玖服饰有限公司
5 泗洪国顺服装有限公司
6 宿迁国泰盛宇制衣有限公司
7 慧贸通（香港）企业服务有限公司
8 江苏国泰国盛实业有限公司（注）
9 江苏国泰国贸实业有限公司（注）
10 江苏国泰博创实业有限公司（注）
11 江苏泰韵制衣有限公司
12 宿迁鸿韵服装有限公司
13 泗阳国华服装有限公司
14 沭阳吉泰服装有限公司
15 江苏国泰海外技术服务有限公司
注：截至2016年12月31日止，公司尚未完成出资。截至报告出具日，公司已完成对上述公司出资。
2、清算子公司
序号 单位名称
1 张家港达巳时装设计中心有限公司
2 裕泰国际亚洲有限公司
3 江苏国泰国际集团恒通进出口有限公司
4 香港联锋国际控股有限公司
5 张家港市永泰服饰有限公司
6 江苏国泰锂宝新材料有限公司
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七、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 81.84 9.30 投资设立韩国国泰华荣有限会社 韩国 韩国 生产经营 100.00 投资设立张家港国贸服装有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立张家港市国泰亚瑞服装有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立宁波国泰亚瑞服装有限公司 象山县 象山县 生产经营 100.00 投资设立宁波国泰亚歆服装有限公司 象山县 象山县 生产经营 100.00 投资设立张家港亚韵服装有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立淮安亚韵服装有限公司 淮安市 淮安市 生产经营 100.00 投资设立淮安市国贸服装有限公司 淮安市 淮安市 生产经营 75.50 非同一控制下合并宿迁苏韵服装有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00 投资设立江苏泰韵制衣有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00 非同一控制下合并宿迁鸿韵服装有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00 投资设立沭阳国韵服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立泗阳国泰服装有限公司 泗阳县 泗阳县 生产经营 100.00 投资设立睢宁鸿泰服装有限公司 睢宁县 睢宁县 生产经营 100.00 投资设立财务报表附注第76页
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持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
张家港保税区左右易购网络科技有限公司 张家港市 张家港市 电子商务 91.00 投资设立张家港保税区国泰纺织有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立江苏国泰（集团）如皋服装有限公司 如皋县 如皋县 生产经营 90.00 投资设立苏州亲泰儿玩具有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 97.57 投资设立连云港奥申特玩具有限公司 连云港市 连云港市 生产经营 98.14 投资设立连云港兴塔玩具有限公司 连云港市 连云港市 生产经营 54.93 投资设立连云港亲泰儿玩具有限公司 连云港市 连云港市 生产经营 95.37 投资设立赣榆亲之宝玩具有限公司 赣榆县 赣榆县 生产经营 63.64 投资设立张家港瑞景帽业有限公司 张家港 张家港市 生产经营 100.00 投资设立沭阳翔泰服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 50.98 49.02 投资设立沭阳利莱服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立沭阳利达服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立沭阳利泰服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立沭阳吉泰服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立江阴澄泰针织服装有限公司 江阴市 江阴市 生产经营 100.00 投资设立泗洪国贸服装有限公司 泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00 投资设立泗洪国顺服装有限公司 泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00 投资设立江阴市亚瑞服装有限公司 江阴市 江阴市 生产经营 100.00 投资设立财务报表附注第77页
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持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
江阴市亚歆服装有限公司 江阴市 江阴市 生产经营 100.00 投资设立江西昌玖服饰有限公司 九江市 九江市 生产经营 100.00 投资设立沭阳瑞泰服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立江苏国泰超威新材料有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 50.17 非同一控制下合并张家港保税区鸿泰国贸服饰有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立张家港保税区国博贸易有限公司 张家港市 张家港市 国际贸易 100.00 投资设立苏韵国际有限公司 香港 香港 国际贸易 100.00 投资设立张家港市亚源高新技术材料有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 90.50 投资设立江苏国泰国盛实业有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 投资设立江苏国泰国贸实业有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 投资设立江苏国泰博创实业有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 投资设立江苏国泰力天实业有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 51.05 同一控制下合并江苏国泰国际集团科技发展有限公司 张家港市 张家港市 综合类 100.00 同一控制下合并江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司 张家港市 张家港市 综合类 63.00 非同一控制下合并 GUOTAI(JAPAN)Co.Ltd 日本 日本 商品贸易 100.00 同一控制下合并舒城国泰恒丰服饰有限公司 舒城县 舒城县 生产经营 80.00 非同一控制下合并GUOTAI（USA）Co.Ltd 美国 美国 商品贸易 51.00 同一控制下合并江苏国泰恒扬服饰有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 非同一控制下合并财务报表附注第78页
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持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
河南国泰恒广服饰有限公司 信阳市 信阳市 生产经营 80.00 同一控制下合并江苏国泰华盛实业有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 同一控制下合并宿迁国泰盛宇制衣有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 70.00 同一控制下合并张家港锦兴制衣有限公司 张家港市 张家港 生产经营 75.00 同一控制下合并江苏国泰盛大贸易有限公司 张家港市 张家港 商品贸易 100.00 同一控制下合并江苏国泰盛富能源有限公司 张家港市 张家港 煤炭购销 100.00 非同一控制下合并南京国泰盛扬服饰有限公司 南京市 南京市 生产经营 100.00 同一控制下合并江苏国泰盛天服饰有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并江苏国泰亿达实业有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 同一控制下合并张家港国泰华创制衣厂有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并张家港市国泰华盛家居制品有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 80.00 同一控制下合并张家港市华茂毛纺有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 55.00 同一控制下合并江苏国泰天堃贸易有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 97.00 同一控制下合并张家港保税区华通国际贸易有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 100.00 同一控制下合并江苏国泰亿达纺织有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 70.00 同一控制下合并苏州久昇纺业有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并新沂国泰华溢制衣有限公司 新沂市 新沂市 生产经营 100.00 同一控制下合并苏州宇通丝绸服饰有限公司 苏州市 苏州市 生产经营 90.00 非同一控制下合并财务报表附注第79页
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持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
靖江宇通服装有限公司 靖江市 靖江市 生产经营 100.00 非同一控制下合并泰兴市宇通服装有限公司 泰兴市 泰兴市 生产经营 100.00 非同一控制下合并扬州宇通服装有限公司 高邮市 高邮市 生产经营 100.00 非同一控制下合并江苏国泰亿达（香港）有限公司 香港 香港 商品贸易 100.00 同一控制下合并香港利威丝绸服饰有限公司 香港 香港 商品贸易 90.00 非同一控制下合并江苏国泰国华实业有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 59.83 同一控制下合并张家港国泰国华服装打样中心有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并张家港国泰国华服装设计有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并张家港国泰国华服装技术中心有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并张家港保税区凯利华国际贸易有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 100.00 非同一控制下合并张家港国泰国华凯利华服装有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并张家港市兴泰制衣有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并扬州市艾力格斯制衣有限公司 扬州市 扬州市 生产经营 100.00 同一控制下合并睢宁国泰国华服装有限公司 徐州市 徐州市 生产经营 90.00 同一控制下合并宿迁市国泰国华制衣有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 99.00 同一控制下合并淮北国泰百特制衣有限公司 淮北市 淮北市 生产经营 99.00 同一控制下合并五河县泰华服装有限公司 蚌埠市 蚌埠市 生产经营 99.36 同一控制下合并张家港国泰国华纱线有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并财务报表附注第80页
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持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
砀山国泰国华服装有限公司 砀山县 砀山县 生产经营 99.00 同一控制下合并涟水国泰国华服饰有限公司 涟水县 涟水县 生产经营 99.00 同一控制下合并博佩有限责任公司 法国巴黎 法国巴黎 生产经营 100.00 同一控制下合并张家港圣泰服饰有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 非同一控制下合并SCEA塞尔维杜龙及拉维尼酒庄 法国波尔多 法国波尔多 生产经营 100.00 非同一控制下合并张家港海坤服饰有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并新沂市国泰帝翼服饰有限公司 新沂市 新沂市 生产经营 100.00 同一控制下合并泗阳国华服装有限公司 泗阳县 泗阳县 生产经营 100.00 同一控制下合并富华伟业有限公司 香港 香港 商品贸易 100.00 同一控制下合并国泰国华服装（缅甸）有限公司 缅甸 缅甸 生产经营 100.00 同一控制下合并江苏国泰紫金科技发展有限公司 南京市 南京市 计算机软件 100.00 同一控制下合并江苏国泰盐城污水处理有限公司 盐城市 盐城市 污水处理 100.00 同一控制下合并江苏国泰盱眙污水处理有限公司 盱眙县 盱眙县 污水处理 100.00 同一控制下合并江苏国泰海外技术服务有限公司 张家港市 张家港市 咨询 100.00 同一控制下合并江苏国泰国际集团华诚进出口有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 59.82 同一控制下合并江苏国泰华博进出口有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 51.00 同一控制下合并张家港保税区顺昌国际物流有限公司 张家港市 张家港市 仓储 100.00 同一控制下合并无锡国泰华博进出口有限公司 无锡市 无锡市 商品贸易 100.00 同一控制下合并财务报表附注第81页
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持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
嘉扬国际贸易发展有限公司 香港 香港 商品贸易 100.00 同一控制下合并江苏国泰国际集团上海进出口有限公司 上海市 上海市 商品贸易 60.00 同一控制下合并江苏国泰汉帛贸易有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 同一控制下合并沭阳汉帛服饰有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 同一控制下合并国泰汉帛服饰泰州有限公司 泰州市 泰州市 生产经营 100.00 同一控制下合并江苏国泰汉和贸易有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 100.00 同一控制下合并张家港国泰汽车服务有限公司 张家港市 张家港市 维修经营 100.00 同一控制下合并江苏国泰慧贸通企业服务有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 70.00 同一控制下合并上海慧贸通供应链管理有限公司 上海市 上海市 货运 51.00 同一控制下合并南京慧贸通电子商务服务有限公司 南京市 南京市 电子商务 100.00 同一控制下合并苏州国泰慧贸通电子商务有限公司 苏州市 苏州市 电子商务 55.00 同一控制下合并慧贸通（香港）企业服务有限公司 香港 香港 商品贸易 100.00 同一控制下合并江苏国泰财务有限公司 张家港市 张家港市 财务融资、担保咨询 80.00 同一控制下合并张家港市国泰投资有限公司 张家港市 张家港市 投资 76.74 同一控制下合并财务报表附注第82页
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2、重要的非全资子公司
子公司名称 少数股东持股比例（%） 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 8.86 12,773,866.26 1,647,057.74 61,035,754.80江苏国泰力天实业有限公司 48.95 57,000,003.24 180,223,231.44江苏国泰华盛实业有限公司 40.00 124,404,381.64 238,685,350.66江苏国泰亿达实业有限公司 40.00 70,601,107.26 156,515,080.55江苏国泰国华实业有限公司 40.17 102,459,474.58 207,320,814.89江苏国泰华博进出口有限公司 49.00 8,467,823.36 60,832,357.96江苏国泰汉帛贸易有限公司 40.00 109,819,568.04 147,117,095.043、重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额 年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计张家港市国泰
华荣化工新材 869,204,500.70 177,643,386.30 1,046,847,887.00 339,457,395.90 18,499,353.48 357,956,749.38 505,115,407.28 181,366,927.71 686,482,334.99 102,094,720.50 20,977,310.38 123,072,030.88料有限公司
江苏国泰力天
825,019,020.07 636,785,852.98 1,461,804,873.05 991,972,162.05 98,893,636.11 1,090,865,798.16 933,784,594.94 628,575,460.44 1,562,360,055.38 1,187,054,278.04 82,000,000.00 1,269,054,278.04实业有限公司
江苏国泰华盛
1,356,199,120.20 320,880,155.46 1,677,079,275.66 1,065,837,918.56 1,876,456.78 1,067,714,375.34 1,234,362,702.50 304,025,322.22 1,538,388,024.72 1,107,124,521.65 1,107,124,521.65实业有限公司
财务报表附注第83页
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财务报表附注
期末余额 年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计江苏国泰亿达
839,781,116.50 327,690,179.98 1,167,471,296.48 774,508,256.00 2,824,479.32 777,332,735.32 622,344,299.27 309,754,377.29 932,098,676.56 630,908,379.80 630,908,379.80实业有限公司
江苏国泰国华
1,122,390,537.32 334,406,871.97 1,456,797,409.29 940,298,258.28 10,000.00 940,308,258.28 1,093,541,284.08 358,826,850.19 1,452,368,134.27 1,081,167,438.52 137,924.10 1,081,305,362.62实业有限公司
江苏国泰华博
进出口有限公 941,574,226.07 53,973,361.90 995,547,587.97 868,745,050.63 2,654,868.00 871,399,918.63 632,438,926.53 55,816,285.92 688,255,212.45 578,329,324.93 3,094,518.39 581,423,843.32司
江苏国泰汉帛
876,336,766.90 349,597,326.20 1,225,934,093.10 858,141,355.51 858,141,355.51 810,930,057.29 89,767,691.76 900,697,749.05 681,932,103.12 681,932,103.12贸易有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 1,066,782,186.13 144,174,562.73 144,421,474.42 -52,376,162.52 509,684,980.18 95,182,204.85 95,023,289.43 70,865,367.36江苏国泰力天实业有限公司 2,932,876,869.81 75,135,742.67 75,637,852.30 43,122,244.69 3,069,844,857.03 28,887,550.03 29,032,766.96 161,796,151.41江苏国泰华盛实业有限公司 5,037,283,958.37 178,101,397.25 178,101,397.25 502,529,244.42 5,446,081,438.01 67,209,611.88 67,209,611.88 46,804,550.54江苏国泰亿达实业有限公司 2,509,800,871.28 86,877,372.97 87,594,745.93 -10,232,237.03 2,269,799,828.29 79,434,784.75 79,434,784.75 83,801,552.42江苏国泰国华实业有限公司 3,407,959,301.04 145,656,244.84 146,655,072.03 345,151,260.30 3,100,208,299.05 99,028,572.04 99,028,572.04 54,690,226.29江苏国泰华博进出口有限公司 2,961,608,709.38 17,281,272.18 17,316,300.21 79,553,074.14 2,053,441,559.60 13,312,692.23 13,312,692.23 39,803,553.30财务报表附注第84页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
2016年度
财务报表附注
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量江苏国泰汉帛贸易有限公司 3,529,668,639.58 149,342,737.73 149,027,091.66 256,196,748.49 3,664,652,152.80 85,641,217.93 85,641,217.93 56,403,304.59(二) 本公司无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
(三) 在合营安排或联营企业中的权益
1、重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 的会计处理方法张家港保税区国泰朗诗置业有限公司 张家港市 张家港市 房地产开发 45.00 权益法
苏州朗坤置业有限公司 苏州市 苏州市 房地产开发 22.50 权益法
2、重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
苏州郎坤置业有限公司 张家港保税区国泰朗诗置业有限公司 苏州郎坤置业有限公司 张家港保税区国泰朗诗置业有限公司流动资产 2,718,592,070.17 504,081,720.96 1,546,727,192.70 900,156,970.29非流动资产 7,620,442.60 654,132.12 5,108,058.48 526,999.56资产合计 2,726,212,512.77 504,735,853.08 1,551,835,251.18 900,683,969.85流动负债 2,293,163,500.50 346,054,908.84 1,337,771,178.86 774,747,101.49非流动负债 247,000,000.00 129,000,000.00
负债合计 2,540,163,500.50 346,054,908.84 1,466,771,178.86 774,747,101.49财务报表附注第85页
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2016年度
财务报表附注
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
苏州郎坤置业有限公司 张家港保税区国泰朗诗置业有限公司 苏州郎坤置业有限公司 张家港保税区国泰朗诗置业有限公司少数股东权益
归属于母公司股东权益 186,049,012.27 158,680,944.24 85,064,072.32 125,936,868.36按持股比例计算的净资产份额 41,861,027.76 71,406,424.91 19,139,416.27 56,671,590.76对联营企业权益投资的账面价值 41,861,027.76 71,406,424.91 18,735,399.17 56,926,502.81营业收入 785,240,419.53 312,684,967.82 646,577,454.00财务报表附注第86页
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财务报表附注
八、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次 第二层次 第三层次
合计
公允价值计量公允价值计量公允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计
6,740,000.00 6,740,000.00入当期损益的金融资产
权益工具投资 6,740,000.00 6,740,000.00（二）可供出售金融资产 55,023,800.00 55,023,800.00权益工具投资 55,023,800.00 55,023,800.00持续以公允价值计量的资产总额 61,763,800.00 61,763,800.00九、关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司对本 母公司对本业务性
母公司名称 注册地 注册资本 公司的持股 公司的表决质
比例(%) 权比例(%)
国泰集团 张家港市综合 80,000万元 40.57 40.57本公司的母公司情况的说明：
国泰集团系于1992年2月8日经江苏省工商行政管理局登记注册，公司的企业法人营业执照统一社会信用代码：91320000134850828X。法定代表人为孙岩纹。经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，针纺织品、百货的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。注册地址：江苏省张家港市杨舍镇国泰大厦。
本公司最终控制方是：江苏省张家港市国有资产监督管理委员会。
财务报表附注第87页
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2016年度
财务报表附注
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的联营企业情况
本公司重要的联营企业详见本附注“五（十一）、长期股权投资”。
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
张家港富士制衣有限公司 本公司的参股公司
张家港中野服饰有限公司 本公司的参股公司
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰国际集团实业管理有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰绿尚服饰有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰南园宾馆有限公司 同一控制下的关联方
苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 同一控制下的关联方
张家港国贸旅行社有限公司 同一控制下的关联方
张家港国泰物业管理有限公司 同一控制下的关联方
张家港市华通投资开发有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰国际集团东方文化传播有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰华鼎投资有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰华联文化传播有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰华泰实业有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰新点软件有限公司 母公司的参股公司
江苏进口商品集采分销中心有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰东方国际物流有限公司 母公司的参股公司控制的公司
江苏国泰东方天地置业有限公司 母公司的参股公司控制的公司
江苏纽斓纺织科技有限公司 母公司的参股公司控制的公司
上海绿尚服饰有限公司 母公司的参股公司控制的公司
张家港保税港区国泰华懋品牌策划有限公司 母公司的参股公司控制的公司
张家港国泰联创制衣有限公司 母公司的参股公司控制的公司
张家港华裕制衣有限公司 母公司的参股公司控制的公司
财务报表附注第88页
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2016年度
财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
张家港保税区盛泰投资有限公司 持股5%以上的股东
张家港电子口岸有限公司 子公司的少数股东
上海海惠国际物流有限公司 孙公司的少数股东控制的公司
张家港市巨桥毛纺织染有限公司 孙公司的少数股东
张家港市雪儿服饰有限公司 子公司高管控股公司
江苏国泰国际集团恒源投资发展有限公司 孙公司的少数股东参股的公司
刘金华 自然人股东
曾煜宏 自然人股东
丁彩彬 自然人股东
丁岳 自然人股东
孙凌 自然人股东
蔡晓东 子公司的高管
张斌 监事
(五) 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务等的关联交易
采购商品、接受劳务等情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
张家港保税区国泰华盛贸易有限公司 采购商品 437,972,341.86 693,780,125.44张家港市雪儿服饰有限公司 采购商品 65,437,277.79
张家港国泰联创制衣有限公司 采购商品 45,583,778.00 81,601,998.89江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 采购商品 43,902,153.83
江苏贝德华盛时装有限公司 采购商品 38,779,056.91 26,756,748.01张家港市裕泰制衣有限公司 采购商品 26,527,178.21 30,753,957.50张家港保税区国贸毛纺有限公司 采购商品 19,427,664.19 3,630,614.32张家港富士制衣有限公司 采购商品 3,441,743.07
上海绿尚服饰有限公司 采购商品 565,049.00
国泰集团 采购商品 200,000.00
江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 采购商品 75,980.71 39,007.70张家港中野服饰有限公司 采购商品 51,020.92
江苏国泰绿尚服饰有限公司 采购商品 9,136.75 478,860.20张家港华裕制衣有限公司 采购商品 4,143,435.47
财务报表附注第89页
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2016年度
财务报表附注
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
连云港安之泰玩具有限公司 采购商品 896,017.93张家港保税港区国泰华懋品牌策划有限公司 采购商品 571,027.81江苏纽斓纺织科技有限公司 采购商品 78,735.04国泰集团 担保费 1,700,400.00 4,669,776.70张家港市华通投资开发有限公司 工程款 124,342,409.32 42,957,590.68江苏国泰新点软件有限公司 工程款 3,256,939.30张家港国泰物业管理有限公司 工程款 850,687.11张家港市华通投资开发有限公司 采购固定资产 167,300,000.00国泰集团 采购固定资产 44,877,849.00江苏国泰绿尚服饰有限公司 采购固定资产 839,648.22江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 接受劳务 3,877,944.43 1,658,236.22江苏国泰国际集团实业管理有限公司 接受劳务 2,021,505.88
张家港国泰物业管理有限公司 接受劳务 1,600,918.91 411,138.64张家港电子口岸有限公司 接受劳务 283,018.87
江苏国泰东方天地置业有限公司 接受劳务 95,400.00
张家港国贸旅行社有限公司 接受劳务 11,519.81国泰集团 利息支出 9,644,231.84 34,559,527.38江苏国泰华鼎投资有限公司 利息支出 487,077.22 454,852.97江苏进口商品集采分销中心有限公司 利息支出 352,849.62 569,449.91张家港市华通投资开发有限公司 利息支出 253,082.22 548,411.83江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 利息支出 150,030.01 23,893.53江苏国泰南园宾馆有限公司 利息支出 130,837.26 20,623.72江苏国泰新点软件有限公司 利息支出 105,079.60 54,344.49苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 利息支出 91,006.66 24,917.06江苏国泰华泰实业有限公司 利息支出 77,586.19 184,195.29张家港市国泰农村小额贷款有限公司 利息支出 71,085.79 77,404.55江苏国泰国际集团实业管理有限公司 利息支出 28,055.32 15,779.57江苏国泰东方天地置业有限公司 利息支出 21,329.58
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 利息支出 9,476.03 4,194.95江苏国泰国际集团东方文化传播有限公司 利息支出 9,332.34 26,005.49江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 利息支出 6,534.17 11,994.59江苏国泰绿尚服饰有限公司 利息支出 194.86 316,921.04
财务报表附注第90页
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2016年度
财务报表附注
出售商品、提供劳务等情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
张家港保税区国泰华盛贸易有限公司 出售商品 152,184,547.41 262,246,606.40张家港市雪儿服饰有限公司 出售商品 28,196,919.79
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 出售商品 28,322,082.03
张家港国泰联创制衣有限公司 出售商品 15,254,587.87 42,390,083.52上海海惠国际物流有限公司 出售商品 10,008,755.80 17,000,602.27张家港保税区国贸毛纺有限公司 出售商品 8,110,068.19 3,630,614.32江苏贝德华盛时装有限公司 出售商品 5,551,108.69 3,204,658.05张家港保税港区国泰华懋品牌策划有限公司 出售商品 5,374,145.54 4,104,012.28张家港市巨桥毛纺织染有限公司 出售商品 1,281,002.17
江苏纽斓纺织科技有限公司 出售商品 615,755.23 328,336.70江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 出售商品 442,096.45 9,138.46国泰集团 出售商品 348,314.53 249,107.69张家港中野服饰有限公司 出售商品 217,729.31
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 出售商品 168,232.30 191,907.69江苏国泰南园宾馆有限公司 出售商品 119,815.38
江苏国泰新点软件有限公司 出售商品 40,615.40 47,723.09张家港市国泰农村小额贷款有限公司 出售商品 10,153.85 20,307.69张家港华裕制衣有限公司 出售商品 1,946,697.79江苏国泰绿尚服饰有限公司 出售商品 747,771.64江苏国泰东方天地置业有限公司 利息收入 3,499,000.02
江苏国泰华鼎投资有限公司 利息收入 929,359.38
国泰集团 利息收入 769,449.06 5,019,833.34江苏国泰国际集团东方文化传播有限公司 利息收入 720,360.00
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 利息收入 641,391.67
江苏国泰华泰实业有限公司 利息收入 2,014,444.44江苏国泰国际集团恒源投资发展有限公司 利息收入 544,000.00张家港市华通投资开发有限公司 利息收入 12,307.51
财务报表附注第91页
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2016年度
财务报表附注
2、关联租赁情况
本公司作为出租方：
承租方名称 承租资产种类 本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入江苏国泰新点软件有限公司 房屋建筑物 1,155,450.96
国泰集团 房屋建筑物 990,476.19
本公司作为承租方：
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费上期确认的租赁费国泰集团 房屋建筑物 562,934.87 346,666.64张家港市华通投资开发有限公司 房屋建筑物 325,800.00
3、关联担保情况
本公司作为被担保方：
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕国泰集团 4,305,000.00 2016/7/6 2017/1/4 是
国泰集团 1,470,000.00 2016/10/11 2017/1/10 是
国泰集团 1,612,800.00 2016/1/20 2017/1/19 是
国泰集团 8,470,000.00 2016/7/21 2017/1/19 是
国泰集团 9,216,572.96 2016/7/22 2017/1/20 是
国泰集团 840,756.70 2016/1/27 2017/1/27 是
国泰集团 357,000.00 2016/9/28 2017/1/27 是
国泰集团 9,625,000.00 2016/10/31 2017/1/31 是
国泰集团 720,006.00 2016/2/2 2017/2/1 是
国泰集团 4,760,000.00 2016/11/8 2017/2/8 是
国泰集团 400,000.00 2016/11/10 2017/2/9 是
国泰集团 726,320.00 2016/9/28 2017/2/17 是
国泰集团 7,105,000.00 2016/8/25 2017/2/23 是
国泰集团 7,264,000.00 2016/11/23 2017/2/23 是
国泰集团 603,540.00 2016/8/26 2017/2/25 是
国泰集团 761,600.00 2016/9/28 2017/2/27 是
国泰集团 6,280,000.00 2016/11/29 2017/2/28 是
国泰集团 767,900.00 2016/11/30 2017/2/28 是
财务报表附注第92页
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2016年度
财务报表附注
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕国泰集团 910,000.00 2016/9/30 2017/2/28 是
国泰集团 8,155,000.00 2016/9/3 2017/2/28 是
国泰集团 4,620,000.00 2016/9/8 2017/3/6 是
国泰集团 3,675,745.40 2016/9/13 2017/3/12 是
国泰集团 1,552,000.00 2016/12/12 2017/3/12 是
国泰集团 8,540,000.00 2016/9/19 2017/3/13 是
国泰集团 350,000.00 2016/12/16 2017/3/15 是
国泰集团 719,970.16 2016/9/28 2017/3/17 是
国泰集团 5,237,712.69 2016/9/21 2017/3/20 是
国泰集团 1,400,000.00 2016/12/26 2017/3/26 是
国泰集团 8,260,000.00 2016/9/30 2017/3/27 是
国泰集团 556,150.00 2016/9/28 2017/3/27 是
国泰集团 694,003.10 2016/3/28 2017/3/28 是
国泰集团 5,324,085.90 2016/4/15 2017/4/14 是
国泰集团 1,610,000.00 2016/10/11 2017/4/10 是
国泰集团 11,410,000.00 2016/10/20 2017/4/18 是
国泰集团 9,280,000.00 2016/11/2 2017/5/1 否
国泰集团 2,380,000.00 2016/11/3 2017/5/1 否
国泰集团 8,480,000.00 2016/11/10 2017/5/9 否
国泰集团 8,280,000.00 2016/11/17 2017/5/16 否
国泰集团 700,000.00 2016/11/23 2017/5/22 否
国泰集团 1,666,000.00 2016/11/30 2017/3/29 是
国泰集团 951,986.00 2016/5/16 2017/5/16 否
国泰集团 755,440.00 2016/9/28 2017/5/17 否
蔡晓东（注） 5,000,000.00 2016/5/25 2017/5/25 否
国泰集团 5,212,482.80 2016/5/30 2017/5/30 否
国泰集团 152,880.00 2016/11/30 2017/5/29 否
国泰集团 1,449,000.00 2016/12/2 2017/6/1 否
国泰集团 350,000.00 2016/12/7 2017/6/7 否
国泰集团 5,586,000.00 2016/12/12 2017/6/12 否
国泰集团 2,100,000.00 2016/12/16 2017/6/15 否
财务报表附注第93页
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财务报表附注
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕国泰集团 2,639,000.00 2016/12/21 2017/6/21 否
国泰集团 12,320,000.00 2016/12/26 2017/6/26 否
国泰集团 5,236,000.00 2016/12/27 2017/6/26 否
国泰集团 2,128,000.00 2016/12/29 2017/6/29 否
国泰集团 3,763,200.00 2016/7/13 2017/7/12 否
注：本公司的孙公司江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司（以下简称：恒联进出口）2016年 5月 25日向上海浦东发展银行股份有限公司张家港支行贷款人民币500.00万元。恒联进出口股东蔡晓东及其配偶、子女共同为该笔贷款提供抵押担保。
4、资金占用情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
国泰集团 利息支出 4,741,138.09 34,599,527.38国泰集团 利息收入 5,019,833.34张家港保税区盛泰投资有限公司 利息收入 1,750,191.785、关联方资产转让、债务重组情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏国泰华联文化传播有限公司 房产转让 64,235,400.00
江苏国泰华联文化传播有限公司 股权转让 56,634,588.12
江苏国泰华鼎投资有限公司 股权转让 655,026.64
6、关键管理人员薪酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 12,476,031.00 11,557,459.00
7、其他事项
2016年7月28日国家开发基金有限公司（以下简称：国开基金）向江苏国泰控股子公司江苏国泰超威新材料有限公司（以下简称：超威新材）增资2500.00万元投资款，在 8年的投资期限内按照每年1.2%的投资收益率收取利息，江苏国泰与超威新材对国开基金在该投资期限内的收益相互承担连带责任。同时国泰集团对国开基金所增资的本金及固定收益提供连带责任保证。
财务报表附注第94页
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财务报表附注
(六) 关联方应收应付款项
1、应收项目
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备发放贷款及垫款
国泰集团 80,000,000.00 1,600,000.00应收账款
南通汉卓纺织科技有限公司 1,950,391.60 97,519.58
上海海惠国际物流有限公司 1,413,072.72 70,653.64
连云港安之泰玩具有限公司 796,364.63 39,818.23 1,071,983.33 53,599.17国泰集团 609,880.00 30,494.00
江苏国泰新点软件有限公司 606,611.75 30,330.59
江苏国泰绿尚服饰有限公司 327,780.70 16,389.04 327,780.70 16,389.04上海绿尚服饰有限公司 140,194.00 7,009.70
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 109,295.80 5,464.79
缅甸汉德实业有限公司 6,643,837.10 332,191.86张家港保税区国贸毛纺有限公司 3,018,929.49 150,946.47张家港保税区国泰华盛贸易有限公司 1,486,444.80 74,322.24张家港市裕泰制衣有限公司 159,810.50 7,990.53江苏国泰南园宾馆有限公司 150,000.00 7,500.00江苏纽斓纺织科技有限公司 331.35 16.57财务报表附注第95页
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财务报表附注
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备预付款项
张家港中野服饰有限公司 10,500,215.50
江苏国泰国际集团恒源投资发展有限公司 4,859,390.59
江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 492,340.40
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 426,614.29 400,000.00
国泰集团 200,000.00 173,333.36
张家港市巨桥毛纺织染有限公司 52,017.78
张家港保税区国贸毛纺有限公司 997,665.05
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 88,780.00
其他应收款
张家港国泰物业管理有限公司 200,000.00 70,000.00
江苏国泰华联文化传播有限公司 116,191,988.12 19,340,818.77江苏国泰华鼎投资有限公司 9,000,159.10
曾煜宏 6,060,000.00 2,396,618.27丁岳 4,702,540.00 1,881,016.00江苏国泰绿尚服饰有限公司 2,597,304.62 129,865.23孙凌 840,000.00 168,000.00丁彩彬 296,000.00 9,200.00应收利息
国泰集团 22,233.33
财务报表附注第96页
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财务报表附注
2、应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额吸收存款
国泰集团 766,356,296.95 855,890,397.26江苏国泰新点软件有限公司 143,305,122.39 38,218,786.18江苏国泰华鼎投资有限公司 51,120,626.28 72,817,769.75江苏国泰南园宾馆有限公司 27,209,146.66 7,326,045.06江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 19,362,698.33 14,751,698.81江苏进口商品集采分销中心有限公司 14,243,804.04 43,581,920.62江苏国泰华泰实业有限公司 11,677,076.69 9,312,894.11张家港市国泰农村小额贷款有限公司 11,109,720.11 74,161.01苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 7,104,024.56 3,361,051.27张家港市华通投资开发有限公司 5,737,762.92 58,433,987.71江苏国泰国际集团实业管理有限公司 2,276,141.98 489,196.75江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 795,928.54 203,492.13江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 723,500.86 429,143.48江苏国泰东方天地置业有限公司 612,493.69
江苏国泰国际集团东方文化传播有限公司 372,212.94 603,269.72江苏国泰绿尚服饰有限公司 160,618.11 9,487.28应付账款
张家港国泰联创制衣有限公司 9,174,522.69 14,052,098.43张家港市雪儿服饰有限公司 4,331,580.77
财务报表附注第97页
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财务报表附注
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额张家港保税区国贸毛纺有限公司 3,866,164.13 1,522,085.68张家港保税区国泰华盛贸易有限公司 3,705,484.21 25,957,242.70张家港保税港区国泰华懋品牌策划有限公司 2,048,344.73 2,147,175.49张家港市裕泰制衣有限公司 1,639,733.29 8,748,874.12江苏贝德华盛时装有限公司 1,298,116.73 1,429,271.79张家港市国泰高高毛纺有限公司 223,333.13
江苏国泰国际集团实业管理有限公司 167,752.46 25,453.72江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 11,000.00
江苏国泰绿尚服饰有限公司 1,450.00 22,302.05南通汉卓纺织科技有限公司 4,520,026.90江苏国泰新点软件有限公司 3,005,613.30江苏国泰国际集团恒源投资发展有限公司 2,574,773.37江苏贝德华盛时装有限公司 1,429,271.79江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 110,486.00江苏国泰东方国际物流有限公司 397.74应付票据
张家港保税区国泰华盛贸易有限公司 41,089,031.83 2,104,595.00张家港市裕泰制衣有限公司 1,500,000.00 36,000,000.00张家港市雪儿服饰有限公司 500,000.00
预收款项
连云港安之泰玩具有限公司 1,680,881.30
财务报表附注第98页
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财务报表附注
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额江苏纽斓纺织科技有限公司 83,531.44
国泰集团 66,040.00
其他应付款
张家港市华通投资开发有限公司 186,798,218.63 125,355,809.31国泰集团 21,706,272.10 455,285,362.70张家港市巨桥毛纺织染有限公司 6,051,000.00
刘金华 2,760,000.00 2,760,000.00张家港电子口岸有限公司 1,300,000.00
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 365,861.00
张家港市国泰农村小额贷款有限公司 20,815.00 20,815.00张家港保税区国泰朗诗置业有限公司 147,356,894.25张斌 18,928.76应付利息
国泰集团 323,305.60
3、其他项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额其他非流动资产
江苏国泰东方天地置业有限公司 166,235,360.50 138,790,713.22苏州朗坤置业有限公司 22,506,832.33国泰集团 23,750,000.00 7,324,682.00财务报表附注第99页
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十、股份支付
(一) 股份支付总体情况
1、公司授予的各项权益工具总额：8,980,000份。
2、公司本期行权的各项权益工具总额：5,414,155份。
本公司首期授予股票期权第一个行权期行权条件满足，经2015年5月13日召开的公司第六届董事会第十三次会议审议通过，130名激励对象在第一个行权期内（自授权日起24个月后的首个交易日起至授权日起36个月内的最后一个交易日当日止，即2015年3月13日至2016年3月11日止）可行权总数量为2,753,850份股票期权，本期实际行权人数129名，实际行权数量2,717,550份。
公司于2016年5月16日召开第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于注销部分激励对象股票期权和调整公司股票期权激励计划所涉股票期权行权价格以及期权数量的议案》。根据公司股东大会授权，公司召开第六届董事会第二十一次会议，对公司首期授予股票期权尚未行权的股票期权数量进行调整，经过调整，公司首期授予尚未行权的期权数量调整为8,276,175份，其中第二个行权期数量调整为4,076,325万份。第二个行权期本期实际行权人数为93人，实际行权数量为2,696,605份。
3、公司本期失效的各项权益工具总额 110,000份，累计失效的各项权益工具总额：745,000份。
4、公司期末授予的各项权益工具总额：5,579,570份。
5、公司期末尚处等待期的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限：
首期授予的股票期权行权价格为8.07元，若在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项，应对股票期权数量进行相应的调整；
若在行权前公司有派息、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项，应对行权价格进行相应的调整。公司在 2013年实施 2012年权益分派方案，向全体股东每 10股派发现金股利 1.2元（含税），每股行权的价格调整为 7.95元；2014年实施2013年权益分派方案，向全体股东每10股派发现金股利1.2元（含税），每股行权的价格调整为7.83元；2015年实施了2014年度权益分派方案，向全体股东每10股派发现金股利1.5元（含税），每股行权价格调整为7.68元；2016年实施了2015年度权益分派方案，以总股本362,717,550为基数，向全体股东每 10股派发现金股利 5元、每10股送红股5股，每股行权价格调整为4.79元。
首期授予的股票期权自首期授予日（2013年3月13日）起满24个月后，激励对象应在未来 36个月内按33%:33%:34%的行权比例分三次行权，有效期为自股票期权授权日起10年。
6、公司期末无其他权益工具。
财务报表附注第100页
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(二) 以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法：
首期授予的股票期权的行权价格取下述两个价格中的较高者：
1、股票期权激励计划草案摘要公告前一个交易日的公司股票收盘价；
2、股票期权激励计划草案摘要公告前30个交易日公司股票算术平均收盘价。
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额为32,890,329.13元。
因以权益结算的股份支付而确认的费用本期为3,064,600.00元，累计为30,124,600.00元。
(三) 股份支付的修改、终止情况
2014年 3月 17日本公司第六届董事会第三次会议通过《关于公司股票期权激励计划部分股票期权注销的议案》，同意注销陈志荣、闵蓉、周颖健、陶顶松、王伟、李立飞、陈新、蒋健等8人持有的股票期权575,000份。
2015年5月13日召开第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于注销部分激励对象股票期权和调整公司股票期权激励计划所涉股票期权行权价格的议案》。由于施骏、陆晓林因个人原因离职,按照激励计划的相关规定，上述人员已不具备激励对象主体资格，董事会决定将上述2人持有的股票期权 6万份进行注销，注销后，公司股票期权激励计划所涉股票期权数量变更为8,345,000份，授予股票期权激励对象人数减少至130人。
截至2016年3月11日止，本期公司首期授予股票期权第一个行权期行权期结束，已行权 2,717,550份，姚正亚放弃行权 36,300份，公司股票期权激励计划所涉股票期权数量变更为5,591,150份。
公司于2016年5月16日召开第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于注销部分激励对象股票期权和调整公司股票期权激励计划所涉股票期权行权价格以及期权数量的议案》。由于张烁、李红明离职，按照激励计划的相关规定，上述人员已不具备激励对象主体资格，根据公司股票期权激励计划的相关规定，董事会决定将上述 2人持有的已授予但尚未行权的股票期权 73,700份进行注销，注销后，公司股票期权激励计划所涉尚未行权的股票期权数量变更为5,517,450份，首期授予股票期权第二个行权期激励对象人数减少至 128人。此次董事会会议对公司首期授予股票期权尚未行权的股票期权数量进行调整，经过调整，公司首期授予尚未行权的期权数量调整为8,276,175份，截至报告期末已行权2,696,605份，尚未行权5,579,570份。
财务报表附注第101页
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财务报表附注
十一、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、抵押、质押资产汇总情况
截至2016年12月31日止，公司资产抵押、质押情况见本附注“五（五十二）所有权或使用权受到限制的资产”。
明细情况列示：
（1）已用于质押的资产情况：
①截至2016年12月31日止，本公司控股子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司（以下简称：华荣化工）与中国农业银行张家港分行签订的《票据池融资服务协议》约定，将票据交由中国农业银行张家港分行统一管理，并进行票据质押融资，截至2016年12月31日，尚有金额人民币216,248,279.68元的银行承兑汇票处于质押状态。
②截至2016年12月31日止，本公司控股子公司江苏国泰华盛实业有限公司（以下简称：华盛实业）与国泰集团签署保证合同约定，就江苏国泰东方天地置业有限公司向国泰集团申请的人民币 9,700.00万元总额中的人民币 970.00万元提供担保。同时，华盛实业将可供出售金融资产中持有的江苏国泰东方天地置业有限公司账面成本为人民币1,000万元的1,000万股股权质押给国泰集团，质押期限自2016年9月12日至2017年3月11日止。截至报告出具日，上述质押已解除。
③截至2016年12月31日止，本公司控股子公司江苏国泰力天实业有限公司（以下简称：力天实业）与国泰集团签署保证合同约定，就江苏国泰东方天地置业有限公司向国泰集团申请的人民币 9,700.00万元贷款总额中的人民币970.00万元提供担保。同时，力天实业将可供出售金融资产中持有的江苏国泰东方天地置业有限公司账面成本为人民币1,000万元的1,000万股股权质押给国泰集团，质押期限自2016年10月20日至2017年3月27日止。截至报告
出具日，上述质押已解除。
（2）已用于抵押的资产情况：
①截至2016年12月31日止，本公司以固定资产及投资性房地产核算的自有房产为抵押物，与中国银行张家港分行签订最高额抵押合同，合同额度为人民币10,000万元。用于抵押的房产账面价值为人民币37,917,785.98元，抵押期限自2016年1月1日至2018年4月1日止。
②截至2016年12月31日止，本公司以固定资产核算的自有房产为抵押物，与中国农业银行张家港分行签订最高额抵押合同，合同额度为人民币140,348,500.00元。用于抵押的房产账面价值为人民币42,467,383.24元，抵押期限自2016年1月1日至2018年3月2日止。
财务报表附注第102页
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财务报表附注
③截至2016年12月31日止，华荣化工以自有房产及土地使用权为抵押物，与中国农业银行张家港分行签订最高额抵押合同，合同额度为人民币4,780万元。用于抵押的房产账面价值为人民币 40,427,762.73元，用于抵押的土地使用权账面价值为人民币13,148,668.20元，抵押期限自2015年8月27日至2018年8月27日止。
④截至2016年12月31日止，亿达实业的子公司张家港市华茂毛纺有限公司以自有房产及土地使用权为抵押物，对其向中国农业银行张家港分行借款进行担保，用于抵押的房产账面价值人民币2,470,363.60元；土地使用权账面价值人民币为540,000.00元。
⑤截至2016年12月31日止，本公司的控股子公司张家港保税区国泰纺织有限公司以自有房产及土地使用权为抵押物，与中国农业银行张家港分行签订最高额抵押合同，合同额度为人民币 950.00万元。用于抵押的房产账面价值为人民币1,645,810.52元，用于抵押的土地使用权账面价值为人民币310,770.25元，抵押期限自2015年11月12日至2018年11月12日止。
⑥截至2016年12月31日止，超威新材以自有土地使用权为抵押物，向中国工商银行张家港后塍支行借款人民币 3,500.00万元，其中人民币 250.00万元借款期限自2016年12月14日至2018年6月12日止；人民币250.00万元借款期限自2016年12月14日至2018年12月12日止；人民币500.00万元借款期限自2016年12月14日至2019年6月12日止；人民币500.00万元借款期限自2016年12月14日至2019年12月12日止；人民币500.00万元借款期限自2016年12月14日至2020年6月12日止；人民币500.00万元借款期限自2016年12月14日至2020年12月12日止；人民币750.00万元借款期限自2016年12月14日至2021年6月12日止；人民币250.00万元借款期限自2016年12月14日至2021年12月12日止。用于抵押的土地使用权账面价值为人民币17,802,788.65元。
2、其他承诺事项
根据国开基金对超威新材的投资合同约定，自2016年7月28日至2017年7月27日止的投资宽限期满后，国开基金有权要求江苏国泰按照约定的时间、比例和价格回购国开基金持有的超威新材股权，国贸股份在每个回购交易日前应当支付的股权回购价款按该次回购的标的股权的实际投资额为基础确定，有关回购计划如下：
财务报表附注第103页
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序号 回购交割日 标的股权回购价款（万元）
1 2018/7/27 250.00 2 2020/7/27 500.00 3 2022/7/27 1,500.00 4 2024/7/27 250.00(二) 或有事项
本公司无需披露的或有事项。
十二、资产负债表日后事项
(一) 实收资本变动
根据公司 2016年第一次临时股东大会、2016年第二次临时股东大会决议通过并报经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】2950号文核准，非公开发行不超过207,309,319股新股募集配套资金。此次发行委托中信证券股份有限公司承销，股票面值为人民币 1元，溢价发行，发行价为每股人民币 13.52元，实际发行股份数量为207,309,319股。截至2017年1月23日止，承销机构中信证券股份有限公司收到申购款人民币 2,802,821,992.88元，于 2017年 1月 23日止，中信证券股份有限公司扣除承销费、顾问费人民币 62,042,329.89元，向公司实际缴入股款人民币 2,740,779,662.99元，均为货币资金。同时扣除公司为非公开发行股票所需支付的验资等其他发行费用人民币 150,000.00元，实际募集股款为人民币 2,740,629,662.99元，其中增加注册资本（股本）人民币贰亿零柒佰叁拾万零玖仟叁佰壹拾玖元（人民币 207,309,319.00元），溢价部分计入资本公积。募集资金后公司股本变更为1,206,887,399股。
(二) 资产负债表日后股份支付情况
2016年5月16日召开的公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，128名激励对象在第二个行权期内可行权总数量为407.6325万份股票期权。截至2017年4月24日止实际行权数量为 1,379,720份股票期权，每股面值 1元，行权后公司总股本为1,208,267,119股。
财务报表附注第104页
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(三) 资产负债表日后利润分配情况说明
2017年 4月 24日公司第七届董事会第四次会议决议，公司以总股本 1,208,267,119股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利 2元（含税）；同时，公司向全体股东以每10股转增3股进行资本公积转增股本。该方案待股东大会决议后实施。
(四) 投资子公司
1、本公司于2016年12月23日与张家港保税区永通信息咨询合伙企业（有限合伙）、张家港保税区永嘉信息咨询合伙企业（有限合伙）及张家港保税区永和信息咨询合伙企业（有限合伙）签订了《股东出资协议》，约定共同出资设立江苏国泰亿盛实业有限公司（以下简称：亿盛实业），投资总额为人民币6,000.00万元，本公司持股60.00%。亿盛实业于2017年1月10日工商设立，本公司于2017年2月21日出资完成。
2、华盛实业于2017年2月13日股东会决议，同意成立美国洛杉矶全资子公司“G-Tex ApparelInc.”，投资共美元28.00万元，截止报告日尚未出资。
十三、其他重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
财务报表附注第105页
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十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
按信用风险特征组合计
1,227,143,660.76 100.00 62,957,458.11 5.13 1,164,186,202.65 991,382,320.93 100.00 49,973,960.41 5.04 941,408,360.52提坏账准备的应收账款
财务报表附注第106页
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财务报表附注
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内（含1年） 1,217,013,537.05 60,850,676.85 5.001-2年（含2年） 9,322,558.55 1,864,511.71 20.002-3年（含3年） 807,565.16 242,269.55 30.00合计 1,227,143,660.76 62,957,458.11
2、本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额15,729,063.07元。
3、本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,745,565.374、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
期末余额
排名
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 85,662,224.23 6.98 4,283,111.21第二名 58,658,187.59 4.78 2,932,909.38第三名 51,799,194.08 4.22 2,589,959.70第四名 44,886,331.48 3.66 2,244,316.57第五名 41,381,482.51 3.37 2,069,074.13合计 282,387,419.89 23.01 14,119,370.99
财务报表附注第107页
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(二) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比例 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） （%）
单项金额重大并单独计提
2,395,015.92 10.44 2,395,015.92 100.00 7,921,408.44 88.68 7,921,408.44坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
3,241,171.10 14.13 224,036.76 6.91 3,017,134.34 1,010,897.15 11.32 243,951.92 24.13 766,945.23坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
17,296,983.45 75.43 650,049.49 3.76 16,646,933.96
提坏账准备的其他应收款
合计 22,933,170.47 100.00 3,269,102.17 19,664,068.30 8,932,305.59 100.00 243,951.92 8,688,353.67财务报表附注第108页
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期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 2,395,015.92 2,395,015.92 100.00预计无法收回组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内（含1年） 2,845,716.38 142,285.82 5.001-2年（含2年） 368,854.72 73,770.94 20.002-3年（含3年） 26,600.00 7,980.00 30.00合计 3,241,171.10 224,036.76
2、本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,025,150.25元。
3、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
合并关联方往来 16,646,933.96
往来款 3,449,704.83 397,367.48保证金 2,326,656.98 7,861,371.41备用金 509,874.70 673,566.70合计 22,933,170.47 8,932,305.59
财务报表附注第109页
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4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
排名 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款合计数的比例(%) 坏账准备期末余额第一名 往来款 8,796,043.96 1年以内 38.36
第二名 往来款 7,000,000.00 1年以内 30.52
第三名 往来款 2,395,015.92 3-4年 10.44 2,395,015.92第四名 保证金 1,261,000.00 1年以内 5.50 63,050.00第五名 往来款 850,890.00 1年以内 3.71
合计 20,302,949.88 88.53 2,458,065.92(三) 长期股权投资
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 3,955,523,023.07 3,955,523,023.07 301,989,690.49 301,989,690.49对联营、合营企业投资 56,352,336.17 56,352,336.17 173,621,400.83 173,621,400.83合计 4,011,875,359.24 4,011,875,359.24 475,611,091.32 475,611,091.32财务报表附注第110页
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1、对子公司投资
被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 106,790,132.02 106,790,132.02
张家港国贸服装有限公司 77,066,000.00 77,066,000.00
张家港保税区国泰纺织有限公司 15,403,237.00 15,403,237.00
江苏国泰（集团）如皋服装有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00
苏州亲泰儿玩具有限公司 19,927,817.27 19,927,817.27
张家港瑞景帽业有限公司 500,000.00 500,000.00
沭阳翔泰服装有限公司 3,401,840.00 3,401,840.00
江阴澄泰针织服装有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
泗洪国贸服装有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
江阴市亚瑞服装有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
沭阳瑞泰服装有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
张家港保税区鸿泰国贸服饰有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
张家港保税区国博贸易有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
苏韵国际有限公司 15,556,400.00 15,556,400.00
张家港达巳时装设计中心有限公司 844,264.20 844,264.20
江苏国泰力天实业有限公司 439,064,537.23 439,064,537.23
江苏国泰华盛实业有限公司 729,396,979.60 729,396,979.60
江苏国泰亿达实业有限公司 469,231,346.24 469,231,346.24
江苏国泰国华实业有限公司 706,591,454.04 706,591,454.04
财务报表附注第111页
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被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额江苏国泰紫金科技发展有限公司 131,693,464.69 131,693,464.69
江苏国泰国际集团华诚进出口有限公司 60,623,705.80 60,623,705.80
江苏国泰华博进出口有限公司 61,144,011.51 61,144,011.51
江苏国泰国际集团上海进出口有限公司 74,652,531.41 74,652,531.41
江苏国泰汉帛贸易有限公司 526,044,756.77 526,044,756.77
江苏国泰慧贸通企业服务有限公司 9,455,572.18 9,455,572.18
江苏国泰财务有限公司 446,479,237.31 446,479,237.31
合计 301,989,690.49 3,654,377,596.78 844,264.20 3,955,523,023.07
财务报表附注第112页
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2、对联营、合营企业投资
本期增减变动
本期计提减减值准备被投资单位 年初余额 追加 减少 权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金股 期末余额
其他 值准备 期末余额投资 投资 的投资损益 收益调整益变动 利或利润
联营企业
张家港保税区国贸毛纺有限公司 13,071,120.10 156,255.13 13,227,375.23
广州锂宝新材料有限公司 6,809,554.75 -1,859,393.53 4,950,161.22
江苏国泰财务有限公司 107,797,856.67 3,821,952.66 -111,619,809.33
张家港市亚源高新技术材料有限公司 29,325,738.20 -8,274,325.62 21,051,412.58
江苏国泰超威新材料有限公司 16,617,131.11 506,256.03 17,123,387.14
合计 173,621,400.83 -5,649,255.33 -111,619,809.33 56,352,336.17
财务报表附注第113页
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(四) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,779,461,238.41 7,913,061,459.57 7,262,295,966.74 6,544,807,093.83其他业务 5,066,738.76
合计 8,779,461,238.41 7,913,061,459.57 7,267,362,705.50 6,544,807,093.83(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 15,214,671.05 41,726,383.66权益法核算的长期股权投资收益 -5,649,255.33 4,507,194.84处置长期股权投资产生的投资收益 -844,264.20 -97,712.28可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,531,250.00 1,531,250.00银行理财投资收益 1,202,777.78合计 10,252,401.52 48,869,894.00十五、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额
非流动资产处置损益 1,541,781.64计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
14,751,363.94享受的政府补助除外）
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -20,270,000.00同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 194,422,989.64除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 6,018,298.02债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 467,903.62所得税影响额 -1,064,510.54少数股东权益影响额 -1,899,492.31合计 193,968,334.01
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(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益（元）
报告期利润
益率（%） 基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 19.17 0.75 0.74扣除非经常性损益后归属于公司普通
19.19 0.72 0.71股股东的净利润
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