关于广东温氏食品集团股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的
专项鉴证报告
广会专字[2016]G16001780290号
目录
报告正文…………………………………………………1-2广东温氏食品集团股份有限公司董事会关于2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告………………………3-16
关于广东温氏食品集团股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告
广会专字[2016]G16001780290号广东温氏食品集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东温氏食品集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会《2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。贵公司的责任是根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告
格式》等有关规定编制《2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，保证
《2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的内容真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行鉴证的基础上对贵公司董事会《2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对《2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司董事会《2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》、《深圳
证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定要求编制，该专项报告关于贵公司2015年度募集资金实际存放、使用情况
的披露与实际情况相符。
本专项报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：广东温氏食品集团股份有限公司董事会《2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈昭
中国注册会计师：胡敏坚
中国 广州 二〇一六年四月十五日
附件
广东温氏食品集团股份有限公司董事会
关于 2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
广东大华农动物保健品股份有限公司（以下简称“大华农”）经中国证券监督管理委员会
“证监许可［2011］236号”文核准，向社会公开发行人民币普通股（A股）6,700万股，每股面
值人民币1.00元，每股发行价为人民币22.00元，募集资金总额为人民币1,474,000,000.00元，扣除发行费用人民币61,289,100.00元，实际募集资金净额为人民币1,412,710,900.00元。上述募集资金已于2011年3月2日全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所有限公司验证，并出具了广会所验字【2011】第09006040235号验资报告。
2015年9月29日根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2217号文”《关于核准广东温氏食品集团股份有限公司吸收合并广东大华农动物保健品股份有限公司的批复》（以下简称
“2217号文”），广东温氏食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）以换股方式吸收合并广东大华农动物保健品股份有限公司（该项交易以下简称“吸收合并”）。公司作为存续公司承继及承接大华农的全部资产、负债、业务、人员、合同及其他一切权利与义务。大华农募集资金专户结余的资金相应由公司承接。
（二）2015年度募集资金使用金额及余额
截至2015年 12月 31日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元本年使用金额
加：累计到账
减：以前年度 偿还银
募集资金净额利息收入扣除 直接投入 补充流 期末余额
已使用金额 行
手续费净额 募集资金项目动资金
贷款
1,412,710,900.00 120,463,908.04 711,304,225.79 43,769,042.69 - - 778,101,539.56截至2015年 12月 31日，公司累计直接投入项目运用的募集资金575,073,268.48元（其中
包括以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金93,000,039.41元），补充流动资金180,000,000.00元，累计已使用募集资金755,073,268.48元；尚未使用的募集资金余额与募集资金专户中的期末资金余额相符。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。
根据《募集资金管理办法》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存储制度：
1、2011年3月30日，大华农第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于签订<募集资金三方监管协议>的议案》，根据上述议案，大华农与保荐机构招商证券股份有限公司分别和中国工商银行股份有限公司新兴支行、中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行、中国农业银行股份有限公司新兴县支行三家银行签订了《募集资金三方监管协议》。
2、经大华农2009年第一次临时股东大会、2010年第二次临时股东大会和大华农第一届董事会第十七次会议审议批准，通过了《关于增资肇庆大华农生物药品有限公司用于募集资金建设项目的议案》、《关于授权肇庆大华农生物药品有限公司设立募集资金专用账户并签订<募集资金四方监管协议>的议案》，募投项目“高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目”、“动物疫苗工程研发中心技术改造项目”由大华农全资子公司肇庆大华农生物药品有限公司（以下简称“肇庆大华农”）实施，该两个项目所需的资金16,000.00万元由大华农用募集资金对肇庆大
华农进行投入。根据上述议案，大华农、大华农全资子公司肇庆大华农与保荐机构招商证券股份有限公司分别和中国工商银行股份有限公司肇庆高新区支行、中国农业银行股份有限公司肇庆高新支行两家银行签订了《募集资金四方监管协议》。
3、2011年9月26日，大华农第二届董事会第四次会议审议通过了《关于签订<募集资金三方监管协议>的议案》，根据上述议案，大华农与保荐机构招商证券股份有限公司和中国工商银行股份有限公司新兴支行签订了《募集资金三方监管协议》。
4、2011年10月25日，大华农第二届董事会第五次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，根据上述议案，大华农拟使用超募资金2,860万元用于综合大楼建设项目，大华农与保荐机构招商证券股份有限公司和中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行签订了《募集资金三方监管协议》。
5、2012年1月13日，大华农2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于设立子公司和变更募投项目实施主体的议案》和《关于募投项目实施主体增加注册资本及变更注册地的议案》，根据上述议案，“动物保健品营销网络建设及改造项目”由新设子公司广东惠牧贸易有限责任公司实施。2012年5月17日，大华农、广东惠牧贸易有限责任公司与保荐机构招商证券股份有限公司及中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行签订了《募集资金四方监管协议》，将存放在大华农募集资金专项账户（账号：841250138308093001）的募集资金转入广东惠牧贸易有限责任公司开设的募集资金专项账户（账号：732858281983）中。
6、2011年9月7日，大华农第二届董事会第三次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，其中，“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”计划总投资9,002.94万元，项目拟建在肇庆大华农厂区内和广东省新兴县温氏科技园区内，其中肇庆大华农的厂区内建设饲料添加剂车间和中药提取车间、投资额7,657.24万元，温氏科技园内建设消毒剂液体车间和消毒剂固体车间、投资额1,345.70万元。其后，大华农开设募集资金专项账户（账号：2020003229200092420），该专户仅用于“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”中的消毒剂液体及固体车间的建设、使用，大华农将募集资金1,345.70万元转入该账户。2012年3月19日，大华农第二届董事会第七次会议审议通过了《关于变更超募项目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”实施地点的议案》，将超募资金项目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”的建设地点由“肇庆大华农生物药品有限公司厂区内和广东省新兴县温氏科技园区内”变更为“佛山顺德（云浮新兴新成）产业转移工业园（简称‘新成工业园’）内”。2012年5月2日，大华农与保荐机构招商证券股份有限公司和中国工商银行股份有限公司新兴支行签订了《募集资金三方监管补充协议》，将存放在募集资金专项账户2020003229200086893中的资
金7,657.24万元转入账户2020003229200092420中。
7、2013年1月3日大华农第二届董事会第十一次会议、2013年1月21日大华农2013年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用超募资金收购佛山市正典生物技术有限公司60%股权的议案》，根据上述议案，大华农与保荐机构招商证券股份有限公司和中国工商银行股份有限公司新兴支行签订了《募集资金三方监管协议》，将存放在募集资金专项账户2020003229200086893中的资金15,840.00万元转入账户2020003229200111907中。
8、2013年3月26日，大华农第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用超募资金建设动物药品研发与检测中心的议案》，2013年4月18日，大华农第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于签订<募集资金三方监管协议>的议案》，根据上述议案，大华农与保荐机构招商证券股份有限公司和中国农业银行股份有限公司新兴县支行签订了《募集资金三方监管协议》，将存放在募集资金专项账户44666101040006307中的资金1,952.00万元转入账户44666101040007867中。
9、经2014年8月25日大华农第三届董事会第二次会议、2014年11月12日2014年第二次临时股东大会审议通过，终止“动物保健品营销网络建设及改造项目”，终止后结余的募集资金及利息收入已转入超募资金专用账户中。
2015年10月28日，公司与大华农签订《广东温氏食品集团股份有限公司与广东大华农动物保健品股份有限公司资产交割确认书》，公司及全资子公司广东温氏大华农生物科技有限公司（以下简称“温氏大华农”）已就大华农转入的募集资金开设专项账户，对募集资金进行专项管理，同时大华农名下的专项募集资金账户已全部完成销户手续。
2015年11月21日，公司第一届董事会第三十一次会议、第一届监事会第七次会议，2015年12月10日，公司2015年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于签订募集资金监管协议的议案》。公司、温氏大华农、肇庆大华农与商业银行、中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）已按规定完成了募集资金监管协议的签署，具体如下：
1、公司、中国农业银行股份有限公司新兴县支行以及中金公司签署了《募集资金三方监管协议》：募集资金专项账户账号为44666101040009954，截止2015年12月31日，专户余额为123,893,631.62元。该专户仅用于公司与主营业务相关的营运资金的项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
2、公司、中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行以及中金公司签署了《募集资金三方监管协议》：募集资金专项账户账号为719866312162，截止2015年12月31日，专户余额为
295,636,305.46元。该专户仅用于公司与主营业务相关的营运资金的项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
3、公司、中国工商银行股份有限公司新兴支行以及中金公司签署了《募集资金三方监管协议》：募集资金专项账户账号为2020003229200142651，截止2015年12月31日，专户余额为298,010,568.35元。该专户仅用于公司与主营业务相关的营运资金的项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
4、公司、中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行以及中金公司签署了《募集资金三方监管协议》：募集资金专项账户账号为671766328154，截止2015年12月31日，专户余额为11,796,740.14元。该专户仅用于公司收购佛山正典60%股权，不得用作其他用途。
5、公司、温氏大华农、中国农业银行股份有限公司新兴县支行以及中金公司签署了《募集资金四方监管协议》：募集资金专项账户账号为44666101040009913，截止2015年12月31日，专户余额为20,008.83元。该专户仅用于温氏大华农建设猪蓝耳病活疫苗产业化技术改造项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
6、公司、温氏大华农、中国农业银行股份有限公司新兴县支行以及中金公司四方签署了《募集资金四方监管协议》：募集资金专项账户账号为44666101040009939，截止2015年12月31日，专户余额为35,222,381.76元。该专户仅用于温氏大华农建设年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
7、公司、温氏大华农、中国农业银行股份有限公司新兴县支行以及中金公司四方签署了《募集资金四方监管协议》：募集资金专项账户账号为44666101040009921，截止2015年12月31日，专户余额为10,525,742.43元。该专户仅用于温氏大华农建设动物药品研发与检测中心项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
8、公司、肇庆大华农、中国农业银行股份有限公司肇庆高新支行以及中金公司四方重新签订了《募集资金四方监管协议》：募集资金专项账户账号为44-650101040006396，截止2015年12月31日，专户余额为413,213.49元。该专户仅用于肇庆大华农建设高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
9、公司、肇庆大华农、中国工商银行股份有限公司肇庆高新区支行以及中金公司四方重新签订了《募集资金四方监管协议》：募集资金专项账户账号为2017023829022152764，截止2015年12月31日，专户余额为2,582,947.48元。该专户仅用于肇庆大华农建设动物疫苗工程研发中心技术改造项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
截至2015年12月31日，公司严格按照《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
截至2015年12月31日，公司募集资金在银行专户的存储金额为778,101,539.56元。募集资
金的存储情况如下：
单位：人民币元开户银行 开户账号 余额
中国农业银行股份有限公司肇庆高新支行 44-650101040006396 413,213.49中国农业银行股份有限公司新兴县支行 44666101040009913 20,008.83中国农业银行股份有限公司新兴县支行 44666101040009939 35,222,381.76中国工商银行股份有限公司肇庆高新区支行 2017023829022152764 2,582,947.48中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行 671766328154 11,796,740.14中国农业银行股份有限公司新兴县支行 44666101040009921 10,525,742.43中国工商银行股份有限公司新兴支行 2020003229200142651 298,010,568.35中国农业银行股份有限公司新兴县支行 44666101040009954 123,893,631.62中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行 719866312162 295,636,305.46合计 778,101,539.56
三、本年募集资金的实际使用情况
（一）募集资金项目的资金使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元募集资金净额 141,271.09 本年度投入募集资金总额 4,376.90变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 75,507.33变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 截至期末累截至期末投项目达到预 是否可项目可行性承诺投资项目和超 募集资金承调整后投资本年度投入 本年度实
项目（含部 计投入金额 入进度 定可使用状 达到预是否发生重募资金投向 诺投资总额总额（1） 金额 现的效益
分变更） （2） (3)=(2)/(1)态日期 计效益 大变化高致病性禽流感疫
2014年12月
苗产业化技术改造 否 10,000.00 10,000.00 322.63 9,325.82 93.26% 6,808.97 是 否31日
项目
家禽多联系列灭活
2013年10月
疫苗产业化技术改 否 7,000.00 7,000.00 14.68 4,510.49 64.44% 442.03 否 否30日
造项目
猪蓝耳病活疫苗产 2013年6月
否 7,000.00 7,000.00 293.21 5,694.60 81.35% 3,632.99 否 否30日
业化技术改造项目
是否已变更 截至期末累截至期末投项目达到预 是否可项目可行性承诺投资项目和超 募集资金承调整后投资本年度投入 本年度实
项目（含部 计投入金额 入进度 定可使用状 达到预是否发生重募资金投向 诺投资总额总额（1） 金额 现的效益
分变更） （2） (3)=(2)/(1)态日期 计效益 大变化年生产 8000吨中
2015年12月
兽药产业化技术改 否 7,000.00 7,000.00 579.91 4,062.89 58.04% 2,366.76 否 否31日
造项目
动物保健品营销网 项目已否 6,000.00 6,000.00 0 616.45 10.27% 项目已经终止 - 是经终止络建设及改造项目
不直接动物疫苗工程研发 2014年12月
否 6,000.00 6,000.00 1,317.17 4,519.98 75.33% - 产生效 否31日
中心技术改造项目
益其他与主营业务相
- - - - - - -
关的营运资金项目
承诺投资项目小计 43,000.00 43,000.00 2,527.60 28,730.23 13,250.75
不直接永久补充流动资金 否 18,000.00 18,000.00 - 18,000.00 100% 不适用 - 产生效 否益饲料添加剂、兽用
2014年12月
药物制剂改扩建及 否 9,002.94 9,002.94 190.53 9,176.67 101.93% 1,889.56 是 否31日
新建项目
不直接广州营销中心建设 2012年10月
否 1,464.00 1,464.00 972.22 66.41% - 产生效 否31日
项目
益
是否已变更 截至期末累截至期末投项目达到预 是否可项目可行性承诺投资项目和超 募集资金承调整后投资本年度投入 本年度实
项目（含部 计投入金额 入进度 定可使用状 达到预是否发生重募资金投向 诺投资总额总额（1） 金额 现的效益
分变更） （2） (3)=(2)/(1)态日期 计效益 大变化不直接2014年12月
综合大楼建设项目 否 2,860.00 2,860.00 2,892.39 101.13% - 产生效 否31日
益收购佛山市正典生
2013年2月1
物技术有限公司 否 15,840.00 15,840.00 1,056.00 14,784.00 93.33% 1,944.12 否 否日
60%股权项目
动物药品研发与检 2016年6月 项目未否 1,952.00 1,952.00 602.77 951.82 48.76% - 否测中心项目
30日 完工超募资金投向小计 49,118.94 49,118.94 1,849.30 46,777.10 3,833.68
合计 92,118.94 92,118.94 4,376.90 75,507.33 17,084.43
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 详见本专项报告三、（二）的说明
项目可行性发生重大变化的情况说明 详见本专项报告三、（三）的说明
募集资金投资项目实施地点变更情况 详见本专项报告三、（四）的说明
募集资金投资项目实施方式调整情况 详见本专项报告三、（五）的说明
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本专项报告三、（六）的说明
超募资金的金额、用途及使用进展情况 详见本专项报告三、（七）的说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本专项报告三、（八）的说明
高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目、家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目、猪项目实施出现募集资金结余的金额及原因 蓝耳病活疫苗产业化技术改造项目、动物疫苗工程研发中心技术改造项目、广州营销中心建设项目；饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目、综合大楼建设项目、年生产 8000
是否已变更 截至期末累截至期末投项目达到预 是否可项目可行性承诺投资项目和超 募集资金承调整后投资本年度投入 本年度实
项目（含部 计投入金额 入进度 定可使用状 达到预是否发生重募资金投向 诺投资总额总额（1） 金额 现的效益
分变更） （2） (3)=(2)/(1)态日期 计效益 大变化吨中兽药产业化技术改造项目已经完成。因公司本着厉行节约、合理有效的原则使用募集资金，共计节余6286.39万元。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中。
募集资金其他使用情况 无
（二）募集资金项目未达到计划进度或预计收益的情况和原因
1、募集资金项目未达到计划进度的情况和原因
2015年12月28日，经公司第二届董事会第二次会议审议通过，公司的全资子公司温氏大华农承接运营的动物药品研发与检测中心项目由于雨水天气、园区公共道路铺设、水电供应、消防调整，并结合公司与温氏大华农的产业规划，公司拟进一步优化功能布局和设备，因此调整项目的实施进度时间，将项目完工时间从2015年12月31日调整至2016年6月30日。
2、募集资金项目未达到预计收益的原因
（1）家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目：该项目未达到预计效益的原因主要为家禽存栏量与销售价格未达到预期目标，而新产品知名度的提升、市场开拓需要较长时间。
（2）猪蓝耳病活疫苗产业化技术改造项目：由于产品投入市场时间不长，产品的知名度需要一定的时间累积，产生效益需要一些时间，因此，该项目暂未达到预计收益。
（3）年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目：该项目分两期进行，由于第二期工程到2015年12月才全部完成，导致2015年该项目实际投产未能达到原设计产能，因此未实现预期收益。
（4）收购佛山市正典生物技术有限公司60%股权项目：由于球虫疫苗市场增长比预测增长速度慢，故影响了利润完成。
（三）项目可行性发生重大变化的情况说明
动物保健品营销网络建设及改造项目实施几年多以来，大华农一直进行积极探索，经过了几次实施主体、方式的变更。但由于近年来动物保健品的市场格局及经营店建设模式、经营环境发生了较大变化，如大华农仍然按照原建设内容继续实施，在预定的时间内较难达到原定开设120个GSP直营店的目标，同时，项目资金投入较缓慢，影响募集资金使用效率，因此，为提高募集资金使用效率，大华农决定终止“动物保健品营销网络建设及改造项目”。相关议案已于2014年8月25日经大华农第三届董事会第二次会议、2014年11月12日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过，大华农独立董事、大华农保荐机构招商证券股份有限公司已经分别出具了独立意见、核查意见。终止后结余的募集资金及利息已经转入超募资金专用账户中。
（四）募集资金投资项目实施地点变更情况
2012年3月19日，大华农第二届董事会第七次会议审议通过了《变更超募项目“饲料添加
剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”实施地点的议案》，将超募资金项目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”的建设地点由“肇庆大华农生物药品有限公司厂区内和广东省新兴县温氏科技园区内”变更为“佛山顺德（云浮新兴新成）产业转移工业园（简称‘新成工业园’）内”，具体地点为新兴县新成工业园B5-02-03地块，大华农已取得该宗土地的权属证书，土地用途为工业用地，面积26,747.1平方米，购买该宗土地资金来源为大华农自有资金。
2012年10月23日，大华农第二届董事会第十次会议审议通过了《关于“年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目”增加实施地点和调整实施进度的议案》，将募集资金项目“年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目”实施地点除新兴县温氏科技园区以外增加“佛山顺德（云浮新兴新成）产业转移工业园（简称‘新成工业园’）”，具体地点为新成工业园B5-02-04地块，大华农已取得该宗土地的权属证书，土地用途为工业用地，面积27,259.4平方米，购买该宗土地资金来源为大华农自有资金。
（五）募集资金投资项目实施方式调整情况
2011年10月25日，大华农第二届董事会第五次会议审议通过了《关于设立子公司和变更募投项目实施主体的议案》；2012年1月13日，大华农2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于设立子公司和变更募投项目实施主体的议案》和《关于募投项目实施主体增加注册资本及变更注册地的议案》，根据上述议案，原由大华农实施的“动物保健品营销网络建设及改造项目”改由大华农新设的全资子公司广东惠牧贸易有限责任公司实施。
2013年3月26日大华农第二届董事会第十二次会议、2013年4月18日大华农2012年度股东大会均审议通过了《关于募投项目“动物保健品营销网络建设及改造项目”调整实施方式和实施进度的议案》，根据上述议案，由原计划的广东惠牧贸易有限责任公司独资设立子公司调整为视各地情况采取部分合资、部分独资的方式设立子公司开设GSP直营店。如以合资方式设立的子公司，广东惠牧贸易有限责任公司的持股比例需为51%以上；由于实施方式调整，项目建设完成时间由2014年4月30日调整为2015年12月31日。
2014年8月25日大华农第三届董事会第二次会议、2014年11月12日2014年第二次临时股东大会均审议通过了《关于终止动物保健品营销网络建设及改造项目的议案》，项目终止后，结余的募集资金及利息收入已转入超募资金专用账户中。
（六）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2011年4月25日，大华农第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十二次会议审议通过，将募集资金9,300.00万元置换截至2011年3月31日预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金，其中：高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目4,369.13万元，家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目3,636.65万元，年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目820.99万元，动物疫苗工程研发中心技术改造项目473.23万元。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事务所有限公司审核，并出具“广会所专字[2011]第09006040291号”鉴证报告。
（七）超募资金使用情况
2011年4月11日，大华农第一届董事会第十八次会议决议通过了《关于使用超募资金永久
补充流动资金的议案》，将超募资金中的18,000万元用于永久补充流动资金。大华农独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至2015年 12月 31日，超募资金中的18,000.00万元已
用于永久补充流动资金。
2011年9月7日，大华农第二届董事会第三次会议决议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，将超募资金中的9,002.94万元用于公司饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目，1,464.00万元用于公司广州营销中心建设项目。大华农独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至2015年12月31日，已使用超募资金支付饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目支出9,176.67万元，支付广州营销中心项目支出972.22万元。
2011年10月25日，大华农第二届董事会第五次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，将超募资金中的2,860.00万元用于公司综合大楼建设项目。大华农独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至2015年 12月 31日，已使用超募资金支付综合大楼建设项目
支出2,892.39万元。
2013年1月21日，大华农2013年第一次临时股东大会通过了《关于使用超募资金收购佛山
市正典生物技术有限公司60%股权的议案》，大华农使用超募资金15,840万元收购谭志坚等43名自然人持有的佛山市正典生物技术有限公司60%股权。大华农独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至2015年12月31日，已使用超募资金支付佛山市正典生物技术有限公司股权收购款14,784.00万元。
2013年3月26日，大华农第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用超募资金建设
动物药品研发与检测中心的议案》，将超募资金中的1,952万元用于建设动物药品研发与检测
中心。大华农独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至2015年12月31日，已使用超募资金支付动物药品研发与检测中心建设支出951.82万元。
（八）闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
无。
（九）募集资金投向变更的情况
2015年度，公司不存在募集资金投向变更情况。
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
广东温氏食品集团股份有限公司董事会
二〇一六年四月十五日