瑞华核字[2016]48400004号
目 录
····················································1···、·········鉴····证····报····告········ 12、关于募集资金年度存放与实际使用情况的··专·····项····报····告······ 3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔3-9层
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关于深圳市赢合科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2016]48400004号深圳市赢合科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市赢合科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2015年12月31日止的《深圳市赢合科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是深圳市赢合科技股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，深圳市赢合科技股份有限公司截至2015年 12月31日止的《董 1
事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供深圳市赢合科技股份有限公司2015年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔡晓东
中国·北京 中国注册会计师：彭玲
二〇一六年三月十日
深圳市赢合科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，深圳市赢合科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2015年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、年度募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]726号文核准，并经深圳证券交易所《关于深圳市赢合科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2015]194号），本公司本次发行由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股(A股)1,950万股，其中网下发行 195万股，网上发行 1,755万股，每股面值人民币 1元，发行价格为 12.41元/股。截至 2015年5月8日，本公司实际已发行人民币普通股（A股）19,500,000.00股，募集资金总额为241,995,000.00元，扣除证券承销费和保荐费人民币 26,400,000.00元后，本公司收到人民币215,595,000.00元，,已由主承销商平安证券有限责任公司于2015年5月8日汇入本公司如下账户：
金额单位：人民币元序号 开户行 账号 存入金额 1 平安银行深圳福永支行 11014761434004 215,595,000.00上述人民币215,595,000.00元,扣除本公司自行支付的中介机构费和其他发行费用人民币11,450,000.00元后，募集资金净额为人民币204,145,000.00元。
上述资金到位情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具瑞华验字[2015]48400006号验资报告。本公司对募集资金采取了专户存储制 3
度。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
金额单位：人民币元时间 募集资金专户发生情况募集资金金额 204,145,000.00减：截至2015年12月31日置换先期投入项目支出 29,728,000.00减：截至2015年12月31日直接投入募投项目支出 155,593,893.47减：截至2015年12月31日银行手续费支出 914.06加：截至2015年12月31日专户利息收入 980,222.43截至2015年12月31日专户余额 19,802,414.90注：截至 2015年 12月 31日，公司使用募集资金投入募投项目185,321,893.47元，其中：“研发中心项目”截至 2015年12月31日使用募集资金 30,205,393.00元；“年产 520套锂电自动化生产设备项目”截至 2015年 12月 31日使用募集资金 70,306,214.47元；“年产 180套锂电设备（涂布机、分切机）项目”截至2015年 12月31日使用募集资金84,810,286.00元。
二、年度募集资金存放和管理情况
（一）年度募集资金的管理情况
为了规范本公司募集资金的管理和使用，保护公司股东权益，根据《深交所创业板上市规则》、《深交所上市公司募集资金管理办法》等相关法律法规，以及公司《募集资金使用管理制度》的有关规定，公司设立募集资金专项账户用于存放募集资金，并严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
本公司、保荐机构平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）于 2015年 6月 3日分别与平安银行深圳分行（以下简称“平安银行”）、中国银行股份有限公司惠州分行（以下简称“中国银行”）签订了募集资金监管协议。平安银行专户仅用于“研发中心项目”，不得存放非募集资金，不得用于其他用途；中国银行专户仅用于“700套锂电自动化生产设备项目”，不得存放非募集资金， 4
不得用于其他用途。
截至报告期末，本公司、平安证券和各募集资金专项账户设立银行按《募集资金三方监管协议》管理和使用募集资金。
按照本公司、与保荐机构平安证券分别与平安银行和中国银行签订的《募集资金三方监管协议》，本公司已于 2015年 6月 4日分别汇入如下平安银行和中国银行募集资金专项账户：
金额单位：人民币元序号 开户行 账号 存入金额
1 平安银行深圳龙华支行 11014755294006 33,157,000.00 2 中国银行惠州分行 708165360747 171,099,000.00合计 204,256,000.00注：转入金额总额204,256,000.00元与募投资金净额204,145,000.00元之间差额111,000.00元系2015年5月8日至2015年6月4日之间产生的利息收入。
（二）年度募集资金专户存储情况
截至 2015年 12月 31日，公司签订监管协议的募集资金的专项账户存储如下：
金额单位：人民币元期限
银行名称 银行账号 期末余额 存储形式
存入日期 到期日平安银行深圳龙华支行 11014755294006 3,055,505.63 活期 -- --中国银行惠州分行 708165360747 16,746,909.27 活期 -- --合计 19,802,414.90
三、年度募集资金的实际使用情况
（一）年度募集资金使用情况对照情况
根据本公司公开发行股票 A股招股说明书披露的 A股募集资金运用方案，“本次A股发行募集资金扣除发行费用后，将用于“年产 700套锂电设备项目”和“研发中心项目”。后经 2015年第二次临时股东大会审议通过，将募投项目中的“年产700套锂电设备项目”拆分为“年产 180套锂电设备（涂布机、分 5
切机）项目”和“年产520套锂电设备项目”两个项目。
截至2015年12月31日，年度募集资金实际使用情况对照情况见附件“年度募集资金使用情况对照表”。
（二）年度募集资金变更情况
2015年 8月 5日本公司召开的 2015年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》。
1.“年产700套锂电自动化生产设备项目”的变更情况
着眼于公司未来发展战略，公司将募投项目中原“年产 700套锂电设备项目”拆分为“年产180套锂电设备（涂布机、分切机）项目”和“年产 520套锂电设备项目”两个项目。拆分后，“年产 180套锂电设备项目”的投资总额为 9,543.84万元，实施主体与实施地点不变，“年产 520套锂电设备项目”的投资总额为14,342.26万元（该下项目使用募集资金 7,566.06万元，不足部分使用公司自有资金解决），实施主体变更为惠州市赢合科技有限公司，实施地点变更为惠州市仲恺高新区惠南产业园。拆分后两个项目的投资总额合计为23,886.1万元，比原“年产 700套锂电设备项目”的投资总额 17,109.90万元增加了 6,776.20万元，主要系项目拆分后公司需要在惠州新建两栋厂房及三栋宿舍造成，增加的该部分投资公司使用自有资金解决。
2.“研发中心项目”的变更情况
为充分利用深圳及珠三角的便利条件，并保证研发和生产的紧密衔接，公司将“研发中心项目”实施主体变更为惠州市赢合科技有限公司，实施地点变更为惠州市仲恺高新区惠南产业园，其余不变。
上述募投项目本公司本次对“自建年产 700套锂电设备和研发中心两个项目”进行变更并做相应调整，是为了适应大环境的变化，以期达到更好的发展目的。第一，只是将原来的第一个项目拆分成了两个项目，内容不变、金额不变，第二个项目研发中心的内容、金额也都不变。第二，主要是部分变更了实施主体和实施地点。因此，公司此次募投项目变更属于形式变更，不属于实质变更，招股说明书对原募投项目的表述、分析、论证，均继续适用。故对公司整体经济指标预期不会产生大的影响，不影响公司的正常运营，不会对项目的实施产生实质性影响。
上述募投项目投资总额的变更主要基于以下原因：
宜于大规模投资建厂以开展锂电设备的研发与生产。但其作为“亚洲锂电之都”，积聚了相当一部分的锂电上下游企业。着眼于公司未来发展战略，公司计划将自主地位较强的涂布机、分切机项目落户宜春（即“年产 180套锂电设备项目”），后续会结合募投项目实施地周边配套情况及市场情况，逐步开展后续建设。
2.目前公司亟需解决产能不足的问题。惠州从地理上来说属于珠三角范畴，靠近创新大市——深圳和制造大市——东莞，经济相对发达、交通较为便利、工业配套较为齐全、招工便利，大规模投资风险相对较低。加上惠州市赢合科技有限公司前期已将部分基础设施建设完毕，可有效缩短募投项目整体建设周期，加快投产时间、解决产能瓶颈、快速实现收益，因此，公司决定将原计划在江西宜春的年产700套锂电设备中的 520套项目转移至惠州。
3.、公司如将大部分产能投放在惠州，在惠州设立研发中心，既有利于运用深圳及珠三角的其他便利条件，又能与生产基地相结合，保证研发和生产的紧密衔接，以便研发出来的新技术能够得到更直接的运用到生产中。
上述募投项目的变更情况业经本公司第二届董事会第七次会议审议通过，独立董事、监事会均对该事项发表了同意意见，平安证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）出具了《平安证券有限责任公司关于深圳市赢合科技股份有限公司变更部分募投项目的核查意见》，本公司 2015年第二次临时股东大会审议通过了上述变更事项。有关上述变更事项的相关文件已按照相关规定进行了披露。
募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明：
金额单位：人民币万元项目 承诺募集资实际投入募差异差异投资项目
总投资金投资总额集资金总额金额原因年产520套锂电自动化生产设备项目 14,342.26 7,566.06 7,030.62 535.44
详见年产180套锂电设备（涂布机、分切机）项目 9,543.84 9,543.84 8,481.03 1,062.81
注3研发中心项目 3,315.70 3,315.70 3,020.54 295.16
合计 27,201.80 20,425.60 18,532.19 1,893.41
注：1.其中“年产520套锂电自动化生产设备项目”及“年产 180套锂电设备（涂布机、分切机）项目”项目投资总额为变更后项目投资总额，详见本报告“三（二）、1”及“三（二）、2”部分的描述。
2.承诺募集资金投资总额 204,256,000.00元与募投资金净额204,145,000.00元之间差额111,000.00元系2015年5月8日至2015年6月4日之间产生的利息收入。
3.截至2015年12月31日，“年产 180套锂电设备（涂布机、分切机）项目”、“年产 520套锂电自动化生产设备项目”和“研发中心项目”均处于建设期，剩余金额为后续投入金额。
（三）已对外转让或置换的年度募集资金投资项目情况
根据于2015年5月4日签署的《深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称“招股说明书”），募集资金到位前，本公司将以自筹资金对“年产 700套锂电自动化生产设备项目”和“研发中心项目”进行前期投入，募集资金到位后将置换本公司的前期投入，截至 2014年12月31日，前述项目在建工程期末余额为 2,951.23万元。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司截至 2015年 5月 31日自筹资金预先投入募投项目的情况进行了审核并出具了编号为瑞华核字[2015]48400009号鉴证报告。
上述募投项目的先期投入及置换的情况业经本公司第二届董事会2015年第一次临时会议审议通过，独立董事、监事会均对该事项发表了同意意见，平安证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）出具了《平安证券有限责任公司关于深圳市赢合科技股份有限使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的核查意见》，有关上述变更事项的相关文件已按照相关规定进行了披露。
本公司截至2015年7月1日使用募集资金置换已投入资金2,972.80万元，本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过 6个月，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定；本次募集资金置换不会影响募集资金投资计划的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。
（四）临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
截至2015年12月31日，公司已累计投入募集资金投资项目18,532.19万元，尚未使用的募集资金 1,980.24万元（包含已投入项目但尚未实际使用的资金及利息收入）均存放在公司银行募集资金专户中，将全部用于主营业务，并根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划。公司实际使用募集资金前，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。
（五）年度募集资金投资项目实现效益情况对照情况
截至 2015年 12月 31日，“年产 180套锂电设备（涂布机、分切机）项目”、“年产 520套锂电自动化生产设备项目”和“研发中心项目”均处于建设期，还未竣工投产，尚未产生效益。
（六）以资产认购股份的情况
本公司年度募集资金中不存在以资产认购股份的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司年度募集资金投资项目只做了形式变更，未做实质变更，其变更情况详见本报告“三（二）、1”及“三（二）、2”部分的描述。
五、年度募集资金使用情况与已公开披露的信息对照情况
本公司年度募集资金实际使用情况与本公司其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
六、结论
董事会认为，本公司按 A股招股说明书披露的 A股募集资金运用方案使用了募集资金。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
附表：募集资金使用情况对照表
深圳市赢合科技股份有限公司董事会
二〇一六年三月十日