目 录
一、国内外营销网络建设项目募集资金收支结余情况的鉴证报告……第1—2页二、关于国内外营销网络建设项目募集资金收支结余情况的说明……第3—5页
关于宁波戴维医疗器械股份有限公司
国内外营销网络建设项目募集资金收支结余情况的
鉴证报告
天健审〔2015〕1959号
宁波戴维医疗器械股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的宁波戴维医疗器械股份有限公司（以下简称戴维医疗公司）管理层编制的《关于国内外营销网络建设项目募集资金收支结余情况的说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
基于戴维医疗公司拟实施终止国内外营销网络建设项目并将节余募集资金永久性补充流动资金，本鉴证报告作为戴维医疗公司管理层为该特定事项提交董事会审议的附件材料及供对外披露时使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
戴维医疗公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等文件精神，编制《关于宁波戴维医疗器械股份有限公司国内外营销网络建设项目募集资金收支结余情况的鉴证报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对戴维医疗公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，戴维医疗公司管理层编制的《关于国内外营销网络建设项目募集资金收支结余情况的说明》符合相关文件的精神，如实反映了实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：卢娅萍
中国·杭州 中国注册会计师：王何成
二〇一五年四月八日
宁波戴维医疗器械股份有限公司
关于国内外营销网络建设项目募集资金收支结余情况的说明
本公司拟终止实施国内外营销网络建设项目并将节余募集资金永久性补充流动资金，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等文件精神，现将募集资金收支节余情况报告如下。
一、募集资金基本情况
公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕383号文核准，向社会公众发行人民币普通股2,000万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币20.00元，共募集资金人民币40,000万元，减除发行费用人民币3,402.65万元后，实际募集资金净额为人民币36,597.35万元，上述募集资金业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2012〕118号）。上述募集资金已全部存放于募集资金专户进行管理。
二、项目募集资金使用和结余情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《宁波戴维医疗器械股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构宏源证券股份有限公司于2012年5月30日分别与中国工商银行股份有限公司象山支行、中国建设银行股份有限公司象山石浦支行、交通银行股份有限公司宁波象山支行、中国农业银行股份有限公司象山石浦支行、中国银行股份有限公司象山石浦支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
根据中国证监会的批复，申银万国证券股份有限公司以换股方式吸收合并宏源证券股份有限公司（以下简称宏源证券），由其合并后所设立的申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称申万宏源）承继及承接宏源证券的全部资产、负债、业务、人员、合同及其他一
切权利与义务。根据以上情况，申万宏源接替宏源证券履行对本公司首次公开发行股票并在创业板上市的持续督导职责。据此，本公司已于2015年2月12日与申万宏源签署《关于申万宏源证券承销保荐有限责任公司承继原宏源证券股份有限公司与宁波戴维医疗器械股份有限公司协议项下全部权利义务之补充协议》。根据该协议的约定，公司于 2015年 2月 12日与申万宏源以及相应专户开户银行另行签订了募集资金三方监管补充协议。
（二）募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，国内外营销网络建设项目募集资金在银行专户的存储金额为22,558,126.08元。募集资金的存储情况如下：
单位：人民币元
||
|-|
|银行账号|
|39704001040008770|
|39704001040008770-00001|

（三）国内外营销网络建设项目募集资金投入情况
截至2014年12月31日，国内外营销网络建设项目募集资金投入情况详见下表：
单位：人民币万元
|||
|-|-|
|募集资金承诺投资总额|累计实际投入金额|
|2,214.60|89.39|

1.国内外营销网络建设项目的基本情况
国内外营销网络建设项目计划投资2,214.60万元，其中国内营销网络建设投资904.60万元，国外营销网络建设投资1,310万元，项目资金来源为募集资金。该项目国内营销网络建设计划分别在哈尔滨、沈阳、北京、乌鲁木齐、兰州、太原、西安、济南、郑州、武汉、长沙、南京、合肥、福州、成都、昆明、南宁、广州、石家庄、贵州等20个省会城市建立办事处，国际营销网络建设计划分别在巴西的圣保罗、秘鲁的利马、中东的迪拜、阿尔及利亚的阿尔及尔、马来西亚的吉隆坡、乌克兰的基辅、南非的约翰内斯堡、加拿大的温哥华等8个主要地区建立办事处。本项目旨在通过以市场为导向的销售模式的转变，充分利用企业
的品牌优势，在现有基础上对各区域市场进行精细化管理和深度营销，提高产品的市场渗透
率和市场覆盖率，提升企业的竞争力。
2．国内外营销网络建设项目实际实施情况
根据婴儿保育设备行业的发展变化趋势，并结合公司实际考虑，需对市场开发计划进行进一步的规划布局，如公司仍然按照原国内外营销网络建设项目的建设内容继续实施该项目，将会发生大量的房屋租金、人员开支和各项其他费用支出，从而加大公司财务风险，给公司经营业绩造成较大不确定性。为控制投资风险，避免投资损失，更好地维护公司和投资者的利益，经公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第九次会议决定，不再对本项目进行投入，并将根据现实需求情况和国内外市场实际状况开展营销网络建设工作。
截至2014年12月31日，该项目累计投入89.39万元，主要用于北京、武汉、广州、成都办事处的办公用房租赁、办公设备、交通工具等支出；该项目投资进度为4.04%，剩余募集资金2,255.81万元（含利息收入）。
（四）项目募集资金使用和结余情况
截至2014年12月31日，国内外营销网络建设项目募集资金使用情况表如下：
单位：人民币万元
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|-|-|-|
|募集资金总额|累计实际投入金额|利息收入净额|
|2,214.60|89.39|130.60|

注：上表中利息收入净额为利息收入与银行手续费的差额。
截至2014年12月31日，国内外营销网络建设项目的结余资金额为22,558,126.08元，为充分发挥募集资金的使用效率，公司拟将本项目的全部结余资金约计 22,558,126.08元（最终以实际转出日的资金余额为准）永久性补充流动资金，并将用于公司的主营业务方面。
宁波戴维医疗器械股份有限公司二〇一五年四月八日