股票简称：金贵银业 股票代码：002716债券简称：14金贵债 债券代码：112231郴州市金贵银业股份有限公司
（住所：湖南省郴州市苏仙区白露塘镇福城大道 1号）
2014年公司债券
临时受托管理事务报告
（2019年第五期）
债券受托管理人
中国（上海）自由贸易试验区商城路 618号
声 明
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）编制本报告的内容及信息来源于郴州市金贵银业股份有限公司（以下简称“金贵银业”、“公司”或“发行人”）对外公布的公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以及发行人向国泰君安提供的资料。国泰君安按照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、《深圳证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》、《郴州市金贵银业股份有限公司与国泰君安证券股份有限公司关于郴州市金贵银业股份有限公司2014年发行公司债券之债券受托管理协议》（以下简称“《受托管理协议》”）等相关规定编制了本报告。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为国泰君安所作的承诺或声明。请投资者独立征询专业机构意见，在任何情况下，投资者不能将本报告
作为投资行为依据。
国泰君安提请投资者及时关注发行人的信息披露文件，并已督促发行人及时履行信息披露义务。
一、本期债券核准情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]1029号文核准，发行人获准发行不超过 7亿元的公司债券。郴州市金贵银业股份有限公司2014年公司债券（以下简称“本期债券”）发行总额为人民币 7亿元。
二、本期债券的主要条款
1、本期债券的名称及代码
郴州市金贵银业股份有限公司 2014年公司债券。债券简称为“14金贵债”，债券代码为“112231”。
2、本期债券的发行规模
本期债券发行规模为人民币 7亿元。
3、本期债券的票面金额
本期债券每张票面金额为 100元。
4、发行价格
本期债券按面值平价发行。
5、债券期限
本期公司债券的期限为 5年，债券存续期第 3年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
6、债券形式
本期债券为实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在登记机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券持有人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作。
7、债券利率
本期公司债券票面利率在债券存续期前 3年内固定不变，采取单利按年计息，不计复利，发行人按照债券登记机构相关业务规则将到期的利息和/或本金
足额划入债券登记机构指定的银行账户后，不再另计利息。本期公司债券存续期内前3年的票面利率将根据网下询价结果，由发行人与保荐机构（主承销商）按照国家有关规定协商一致，在利率询价区间内确定。
在本期债券存续期内第 3年末，如发行人行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券在债券存续期后 2年的票面利率为债券存续期前 3年票面年利率加上上调基点，在债券存续期后 2年执行新利率，新利率在后 2年固定不变，采取单利按年计息，不计复利；若发行人未行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券在债券存续期后 2年票面利率仍维持原有票面利率不变，采取单利按年计息，不计复利。
本期债券存续期前 3年的票面利率为7.05%，经存续期第 3年末上调票面利率后，存续期后2年的票面利率为7.55%。
8、起息日
本期债券的起息日为 2014年11月3日。
9、付息日
本期债券的付息日期为 2015年至 2019年每年的 11月 3日；若投资者行使回售选择权，则本期债券的付息日期为 2015年至 2017年每年的11月 3日。
如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日；每次付息款项不另计利息。
10、兑付日
本期债券的兑付日期为 2019年 11月 3日；若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为 2017年 11月 3日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息。
11、计息期限
本期债券的计息期限为 2014年11月3日至 2019年11月2日；若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的计息期限为 2014年 11月 3日至 2017年 11月2日。
本期债券还本付息发生逾期时违约金的相关标准：若本公司未按时支付本期债券的本金和/或利息，或发生其他违约情况时，对于逾期未付的利息或本金，发行人将根据逾期天数以及按本期债券票面利率上浮30%向债券持有人支付违约金。
12、还本付息的期限和方式
本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至利息登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。
13、发行人上调票面利率选择权
发行人在本期债券第 3个计息年度付息日前的第 30个交易日，在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告，发行人有权决定是否在本期债券存续期的第 3年末上调本期债券后 2年的票面利率，上调幅度为 0至 100个基点，其中一个基点为0.01%。若发行人未行使上调票面利率选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
14、投资者回售选择权
发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券第 3个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。本期债券第 3个计息年度付息日即为回售支付日，公司将按照深交所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。公司发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告之日起 5个交易日内，行使回售权的债券持有人可通过指定的交易系统进行回售申报，债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券份额将被冻结交易；回售申报期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。
2017年 11月 3日，本期债券投资者回售实施完毕，回售有效申报数量为 148,021张，剩余债券数量为 6,851,979张。
15、信用等级
经东方金诚国际信用评估有限公司（以下简称“东方金诚”）出具的《郴州市金贵银业股份有限公司 2014年公司债券信用评级报告》（东方金诚债评[2014]084号），本期债券发行时，公司的主体信用级别为AA，本期债券的信用级别为AA。
根据相关跟踪评级安排，东方金诚对金贵银业及“14金贵债”信用状况进行了跟踪评级。2015年 5月 28日、2016年 5月 4日、2017年 6月 28日、 2018年 6月 12日，东方金诚分别出具了跟踪评级报告，维持金贵银业的主体信用等级为AA，评级展望为稳定；维持“14金贵债”信用等级为AA。
2019年 3月 21日，东方金诚出具了《东方金诚国际信用评估有限公司关于下调郴州市金贵银业股份有限公司主体及“14金贵债”信用等级的公告》（东方金诚公告[2019]92号），下调公司主体信用等级至AA-，评级展望为负面；下调“14金贵债”信用等级至AA-。
16、付息、兑付方式
本期债券本息支付按照本期债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照登记机构的相关规定办理。
17、担保条款
本期公司债券采用无担保形式发行。
三、本期债券的重大事项
2019年6月14日，公司公告了《关于收到解除担保责任确认函的公告》和《独立董事关于公司有关事项的独立意见》，对公司因实际控制人曹永贵在没有召开董事会、股东大会等内部决策审批流程的情况下违规私自加盖金贵银业公司公章，从而让金贵银业对郴州金江房地产开发有限公司（以下简称“金江房地产”）向上海汐麟投资管理有限公司（以下简称“上海汐麟”）1.6亿元借款提供了连带
责任保证担保事宜的进展披露如下：
（一）关于该担保事项的最新进展
2018年10月，上海汐麟向北京市第三中级人民法院起诉，要求公司对金江房地产公司与上海汐麟之间的借款承担连带担保责任，并于 2018年 11月 6日向北京市第三中级人民法院申请财产保全，冻结了金贵银业 5个银行账号共 1,937万元银行存款。2019年3月18日，上海汐麟、金江房地产公司、曹永贵及其配偶许丽签订《执行和解协议》，约定金江房地产公司应不晚于 2019年6月 28日前分四次归还尚欠上海汐麟公司款项。2019年 6月 13日，金江地产已向上海汐麟偿还借款1.6亿元本金及相应的利息，金江地产与上海汐麟的所有债权债务已经偿清。同时，上海汐麟已于 2019年 6月 13日出具《解除担保责任确认函》。
上海汐麟公司于2019年6月13日出具《解除担保责任确认函》，具体内容如下：
根据签署日期为 2017年 6月 13日，落款为郴州市金贵银业股份有限公司（以下简称“金贵银业”）及曹永贵的《保证合同》（以下简称“《保证合同》”）的约定，金贵银业为郴州市金江房地产开发有限公司所欠本公司的壹亿陆仟万元人民币借款本金及相应利息等债权提供连带责任保证担保，担保期限为被担保债务的履行期限届满之日起两年。
本公司现就相关担保解除事宜不可撤销地确认如下：
1、自本确认函签署之日起，解除金贵银业在《保证合同》项下向上海汐麟提供的连带责任保证担保，《保证合同》同时终止，金贵银业在任何情况下都无需向上海汐麟承担保证责任，上海汐麟将不会因此追究金贵银业的任何责任。
2、上海汐麟确认：除上述担保外，上海汐麟与金贵银业不存在其他任何纠纷。
（二）关于该担保的内部处罚及整改措施
1、根据公司《员工违纪违规处理办法》的内部制度，公司给予曹永贵先生
严重警告处分，向公司董事会作出深刻检讨。
2、进一步加强了公司相关内部控制，有针对性修改完善了相关制度，全面加强公章审批管理，涉及关联方有关事项盖章，必须严格按照中国证监会和深交所有关法律法规及公司管理制度执行。
3、加强董监高的证券法律法规学习，提高法律意识、规范意识，提高公司治理水平。
（三）独立董事意见
上海汐麟的上述单方面解除公司对外担保责任的行为不存在损害公司和股东利益的情形。因此，公司独立董事同意公司接受上海汐麟关于解除公司担保责任的行为。
国泰君安将密切关注发行人“14金贵债”债券本息偿付及其他对“14金贵债”债券持有人权益有重大影响的事项，并严格按照《公司债券受托管理人执业行为准则》、本期债券《受托管理协议》等规定或约定履行债券受托管理人的职责。特此提请投资者关注上述相关事项，并请投资者对相关事项做出独立判断。