湖南投资集团股份有限公司 2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计 □是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南投资集团股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|236,192,022.33|256,694,179.61|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|59,629,526.03|28,446,818.30|
|预付款项|503,674,680.74|502,065,708.20|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|3,736,969.90|6,336,572.66|
|其他应收款|10,966,472.35|9,815,589.99|
|买入返售金融资产|||
|存货|392,758,323.10|387,010,504.94|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||292,518.83|
|流动资产合计|1,206,957,994.45|1,190,661,892.53|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|1,912,492.34|1,897,221.12|

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|-|-|-|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|35,465,754.53|34,271,135.29|
|投资性房地产|28,507,929.16|28,860,282.38|
|固定资产|233,162,920.41|244,166,772.65|
|在建工程|37,510,100.31|34,919,781.31|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|346,238,612.18|355,749,158.86|
|开发支出|||
|商誉|417,835.61|417,835.61|
|长期待摊费用|27,473,817.25|29,443,133.73|
|递延所得税资产|1,861,847.43|1,861,847.43|
|其他非流动资产|20,000,000.00|20,000,000.00|
|非流动资产合计|732,551,309.22|751,587,168.38|
|资产总计|1,939,509,303.67|1,942,249,060.91|
|流动负债：|||
|短期借款|210,000,000.00|125,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|13,069,884.21|12,419,823.47|
|预收款项|10,924,362.54|3,931,082.48|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|845,345.46|2,098,937.14|
|应交税费|4,941,032.72|3,203,717.48|
|应付利息||3,161,753.43|
|应付股利|34,823,527.98|44,806,093.70|
|其他应付款|102,063,413.30|98,588,976.33|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|50,000,000.00||
|其他流动负债||100,000,000.00|

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|-|-|-|
|流动负债合计|426,667,566.21|393,210,384.03|
|非流动负债：|||
|长期借款||50,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|514,824.37|514,824.37|
|递延所得税负债|250,909.35|247,091.54|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|765,733.72|50,761,915.91|
|负债合计|427,433,299.93|443,972,299.94|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|499,215,811.00|499,215,811.00|
|资本公积|479,014,873.68|479,003,420.27|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|99,025,311.83|99,025,311.83|
|一般风险准备|||
|未分配利润|404,048,410.00|393,992,332.29|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,481,304,406.51|1,471,236,875.39|
|少数股东权益|30,771,597.23|27,039,885.58|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,512,076,003.74|1,498,276,760.97|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,939,509,303.67|1,942,249,060.91|

法定代表人：张玉玺 主管会计工作负责人：谢冀勇 会计机构负责人：易建平2、母公司资产负债表
编制单位：湖南投资集团股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|125,769,980.33|107,794,396.58|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|14,268,034.09|6,617,391.04|
|预付款项|111,759,002.20|111,814,892.20|
|应收利息|||
|应收股利|29,710,039.40|42,319,642.16|
|其他应收款|702,686,815.71|705,406,611.38|

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|-|-|-|
|存货|68,627,845.06|68,442,108.73|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||292,518.83|
|流动资产合计|1,052,821,716.79|1,042,687,560.92|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|1,912,492.34|1,897,221.12|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|288,866,926.07|287,672,306.82|
|投资性房地产|||
|固定资产|110,470,448.39|115,150,895.18|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|337,300,387.73|346,410,793.87|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|14,512,985.30|15,285,357.10|
|递延所得税资产|887.73|887.73|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|753,064,127.56|766,417,461.82|
|资产总计|1,805,885,844.35|1,809,105,022.74|
|流动负债：|||
|短期借款|210,000,000.00|125,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|4,560,665.15|4,441,130.82|
|预收款项|9,408,806.98|2,421,061.76|
|应付职工薪酬|214,607.04|1,508,953.91|
|应交税费|2,932,128.79|800,636.03|
|应付利息||3,161,753.43|
|应付股利|16,468.00|16,468.00|
|其他应付款|32,943,106.97|32,362,100.50|
|一年内到期的非流动负债|50,000,000.00||
|其他流动负债||100,000,000.00|
|流动负债合计|310,075,782.93|269,712,104.45|
|非流动负债：|||
|长期借款||50,000,000.00|

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|-|-|-|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|514,824.37|514,824.37|
|递延所得税负债|250,909.35|247,091.54|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|765,733.72|50,761,915.91|
|负债合计|310,841,516.65|320,474,020.36|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|499,215,811.00|499,215,811.00|
|资本公积|480,144,570.46|480,133,117.05|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|99,025,311.83|99,025,311.83|
|一般风险准备|||
|未分配利润|416,658,634.41|410,256,762.50|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,495,044,327.70|1,488,631,002.38|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,805,885,844.35|1,809,105,022.74|

法定代表人：张玉玺 主管会计工作负责人：谢冀勇 会计机构负责人：易建平3、合并利润表
编制单位：湖南投资集团股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|106,177,409.30|125,535,753.49|
|其中：营业收入|106,177,409.30|125,535,753.49|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|89,222,646.79|107,991,685.89|
|其中：营业成本|35,808,774.19|47,592,843.64|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|4,870,823.80|7,651,161.78|

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|-|-|-|
|销售费用|8,742,521.51|8,793,877.14|
|管理费用|31,837,724.85|32,434,326.90|
|财务费用|7,610,522.42|11,393,542.36|
|资产减值损失|352,280.02|125,934.07|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|1,194,619.24|1,774,293.96|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|1,194,619.24|1,774,293.96|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|18,149,381.75|19,318,361.56|
|加：营业外收入|407,787.89|734,254.11|
|减：营业外支出|55,771.00|42,903.06|
|其中：非流动资产处置损失|55,763.45|42,207.59|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|18,501,398.64|20,009,712.61|
|减：所得税费用|4,713,609.27|5,021,885.27|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|13,787,789.37|14,987,827.34|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|10,056,077.71|9,885,623.77|
|少数股东损益|3,731,711.66|5,102,203.57|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.020|0.020|
|（二）稀释每股收益|0.020|0.020|
|七、其他综合收益|11,453.41|-322,379.37|
|八、综合收益总额|13,799,242.78|14,665,447.97|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|10,067,531.12|9,563,244.40|
|归属于少数股东的综合收益总额|3,731,711.66|5,102,203.57|

法定代表人：张玉玺 主管会计工作负责人：谢冀勇 会计机构负责人：易建平4、母公司利润表
编制单位：湖南投资集团股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|64,954,376.78|79,925,613.74|
|减：营业成本|21,637,111.96|32,947,657.78|
|营业税金及附加|2,574,335.76|5,151,081.90|
|销售费用|7,043,036.00|7,036,746.23|
|管理费用|19,313,819.05|18,855,439.47|
|财务费用|7,768,475.05|11,698,018.45|
|资产减值损失|4,669.81|60,739.10|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|1,194,619.24|1,774,293.96|

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|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|1,194,619.24|1,774,293.96|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|7,807,548.39|5,950,224.77|
|加：营业外收入|379,182.20|696,846.00|
|减：营业外支出|49,107.79|30,694.92|
|其中：非流动资产处置损失|49,107.79|30,401.91|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|8,137,622.80|6,616,375.85|
|减：所得税费用|1,735,750.89|1,186,545.14|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|6,401,871.91|5,429,830.71|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|11,453.41|-322,379.37|
|七、综合收益总额|6,413,325.32|5,107,451.34|

法定代表人：张玉玺 主管会计工作负责人：谢冀勇 会计机构负责人：易建平5、合并现金流量表
编制单位：湖南投资集团股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|74,133,465.63|105,113,436.61|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|9,655,401.91|3,380,444.40|
|经营活动现金流入小计|83,788,867.54|108,493,881.01|
|购买商品、接受劳务支付的现金|18,848,236.10|23,601,731.53|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||

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|-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金|26,336,122.61|26,451,258.58|
|支付的各项税费|9,498,824.66|15,283,240.52|
|支付其他与经营活动有关的现金|11,869,406.84|11,580,496.50|
|经营活动现金流出小计|66,552,590.21|76,916,727.13|
|经营活动产生的现金流量净额|17,236,277.33|31,577,153.88|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|2,599,602.77|1,973,426.72|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|16,930.00|6,920.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|2,616,532.77|1,980,346.72|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|4,192,630.80|7,168,805.60|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|4,192,630.80|7,168,805.60|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,576,098.03|-5,188,458.88|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|185,000,000.00|50,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||100,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|185,000,000.00|150,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|100,000,000.00|100,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|21,162,336.58|27,971,571.87|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|9,982,565.73|8,207,442.69|
|支付其他与筹资活动有关的现金|100,000,000.00|200,400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|221,162,336.58|328,371,571.87|
|筹资活动产生的现金流量净额|-36,162,336.58|-178,371,571.87|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-20,502,157.28|-151,982,876.87|
|加：期初现金及现金等价物余额|179,616,103.24|332,274,868.95|
|六、期末现金及现金等价物余额|159,113,945.96|180,291,992.08|

法定代表人：张玉玺 主管会计工作负责人：谢冀勇 会计机构负责人：易建平
6、母公司现金流量表
编制单位：湖南投资集团股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|58,106,798.52|67,557,629.74|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|11,835,352.73|14,725,871.74|
|经营活动现金流入小计|69,942,151.25|82,283,501.48|
|购买商品、接受劳务支付的现金|7,193,625.03|12,183,246.08|
|支付给职工以及为职工支付的现金|19,789,712.93|18,657,206.67|
|支付的各项税费|3,490,039.74|6,344,718.52|
|支付其他与经营活动有关的现金|6,404,529.73|8,261,835.30|
|经营活动现金流出小计|36,877,907.43|45,447,006.57|
|经营活动产生的现金流量净额|33,064,243.82|36,836,494.91|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|12,609,602.77|6,793,670.84|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|8,180.00|6,920.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|12,617,782.77|6,800,590.84|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|1,526,671.99|2,543,753.10|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,526,671.99|2,543,753.10|
|投资活动产生的现金流量净额|11,091,110.78|4,256,837.74|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|185,000,000.00|50,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||100,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|185,000,000.00|150,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|100,000,000.00|100,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|11,179,770.85|19,764,129.18|
|支付其他与筹资活动有关的现金|100,000,000.00|200,400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|211,179,770.85|320,164,129.18|
|筹资活动产生的现金流量净额|-26,179,770.85|-170,164,129.18|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|17,975,583.75|-129,070,796.53|
|加：期初现金及现金等价物余额|107,794,396.58|212,046,735.17|
|六、期末现金及现金等价物余额|125,769,980.33|82,975,938.64|

法定代表人：张玉玺 主管会计工作负责人：谢冀勇 会计机构负责人：易建平
7、合并所有者权益变动表
编制单位：湖南投资集团股份有限公司
本期金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||||减||||||||
|项目||||专|||||少数股东|所有者权|
||||：|||一般|||||
||实收资本|||项||||其|||
|||资本公积|库||盈余公积|风险|未分配利润||权益|益合计|
||（或股本）|||储||||他|||
||||存|||准备|||||
|||||备|||||||
||||股||||||||
|一、上年年末余额|499,215,811.00|479,003,420.27|||99,025,311.83||393,992,332.29||27,039,885.58|1,498,276,760.97|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|499,215,811.00|479,003,420.27|||99,025,311.83||393,992,332.29||27,039,885.58|1,498,276,760.97|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”|||||||||||
|||11,453.41|||||10,056,077.71||3,731,711.65|13,799,242.77|
|号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||10,056,077.71||3,731,711.66|13,787,789.37|
|（二）其他综合收益||11,453.41||||||||11,453.41|
|上述（一）和（二）小计||11,453.41|||||10,056,077.71||3,731,711.66|13,799,242.78|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||-0.01|-0.01|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||-0.01|-0.01|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|499,215,811.00|479,014,873.68|99,025,311.83|404,048,410.00|30,771,597.23|1,512,076,003.74|

上年金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||||减|||一般|||||
|项目|实收资本||：|专||||其|||
|||资本公积|库|项|盈余公积|风险|未分配利润||少数股东权益|所有者权益合计|
||（或股本）|||储||||他|||
||||存||||||||
|||||备||准备|||||
||||股||||||||
|一、上年年末余额|499,215,811.00|479,411,026.37|||97,660,342.15||409,725,785.09||42,946,141.28|1,528,959,105.89|
|加：同一控制下企业合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|499,215,811.00|479,411,026.37|||97,660,342.15||409,725,785.09||42,946,141.28|1,528,959,105.89|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-407,606.10|||1,364,969.68||-15,733,452.80||-15,906,255.70|-30,682,344.92|
|（一）净利润|||||||10,671,437.23||8,961,648.79|19,633,086.02|
|（二）其他综合收益||-407,606.10||||||||-407,606.10|
|上述（一）和（二）小计||-407,606.10|||||10,671,437.23||8,961,648.79|19,225,479.92|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||-15,045,856.56|-15,045,856.56|
|1．所有者投入资本|||||||||-15,045,856.56|-15,045,856.56|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||1,364,969.68||-26,404,890.03||-9,822,047.93|-34,861,968.28|
|1．提取盈余公积|||||1,364,969.68||-1,364,969.68||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-24,960,790.55||-9,822,047.93|-34,782,838.48|
|4．其他|||||||-79,129.80|||-79,129.80|
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|499,215,811.00|479,003,420.27|99,025,311.83|393,992,332.29|27,039,885.58|1,498,276,760.97|

法定代表人：张玉玺 主管会计工作负责人：谢冀勇 会计机构负责人：易建平8、母公司所有者权益变动表
编制单位：湖南投资集团股份有限公司
本期金额 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
||||减||||||
|||||专|||||
||||：|||一般|||
|项目|实收资本|||项|||未分配|所有者|
|||资本公积|库||盈余公积|风险|||
||（或股本）|||储|||利润|权益合计|
||||存|||准备|||
|||||备|||||
||||股||||||
|一、上年年末余额|499,215,811.00|480,133,117.05|||99,025,311.83||410,256,762.50|1,488,631,002.38|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|499,215,811.00|480,133,117.05|||99,025,311.83||410,256,762.50|1,488,631,002.38|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||11,453.41|||||6,401,871.91|6,413,325.32|
|（一）净利润|||||||6,401,871.91|6,401,871.91|
|（二）其他综合收益||11,453.41||||||11,453.41|
|上述（一）和（二）小计||11,453.41|||||6,401,871.91|6,413,325.32|
|（三）所有者投入和减少资本||0.00|||||0.00|0.00|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配||0.00|||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转||0.00||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||0.00||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|499,215,811.00|480,144,570.46|99,025,311.83|416,658,634.41|1,495,044,327.70|

上年金额 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||||减||||||
|||||专|||||
||||：|||一般|||
|项目|实收资本|||项|||未分配|所有者|
|||资本公积|库||盈余公积|风险|||
||（或股本）|||储|||利润|权益合计|
||||存|||准备|||
|||||备|||||
||||股||||||
|一、上年年末余额|499,215,811.00|480,540,723.15|||97,660,342.15||422,932,825.98|1,500,349,702.28|
|加：会计政策变更||||||||0.00|
|前期差错更正||||||||0.00|
|其他||||||||0.00|
|二、本年年初余额|499,215,811.00|480,540,723.15|||97,660,342.15||422,932,825.98|1,500,349,702.28|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-407,606.10|||1,364,969.68||-12,676,063.48|-11,718,699.90|
|（一）净利润|||||||13,649,696.75|13,649,696.75|
|（二）其他综合收益||-407,606.10|||||0.00|-407,606.10|
|上述（一）和（二）小计||-407,606.10|||0.00||13,649,696.75|13,242,090.65|
|（三）所有者投入和减少资本||0.00|||0.00||0.00|0.00|
|1．所有者投入资本||||||||0.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||0.00|
|3．其他||||||||0.00|
|（四）利润分配|||||1,364,969.68||-26,325,760.23|-24,960,790.55|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|||1,364,969.68|-1,364,969.68|0.00|
|2．提取一般风险准备|||||0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||-24,960,790.55|-24,960,790.55|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|499,215,811.00|480,133,117.05|99,025,311.83|410,256,762.50|1,488,631,002.38|

法定代表人：张玉玺 主管会计工作负责人：谢冀勇 会计机构负责人：易建平
三、公司基本情况
湖南投资集团股份有限公司（前身系长沙中意集团股份有限公司,以下简称公司或本公司）系经湖南省人民政府办公厅湘政办(1992)328号文件批准，并经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)57号文件复审同意，由原中意电器集团公司长沙电冰箱厂独家发起设立，以社会募集方式组建的股份有限公司。公司于1993年12月7日在湖南省工商行政管理局登记注册，取得注册号为18378356的《企业法人营业执照》。
2000年 4月 1日经股东大会审议通过，公司更名为湖南投资集团股份有限公司,《企业法人营业执照》注册号变更为4300001000747。公司股票于1993年12月20日在深圳证券交易所上市挂牌交易。经历次增资，公司现有注册资本499,215,811元，股份总数499,215,811股（每股面值 1元）。其中，有限售条件的流通股份 A股 101,415,323股，无限售条件的流通股份 A股397,800,488股。
本公司属公共设施服务业。经营范围：投资建设并收费经营公路、桥梁及其它城市基础设施；投资开发经营房地产业；投资经营酒店业、娱乐业（限由分支机构凭许可证经营）；加工、销售人造金刚石制品，生产、销售机械、电子设备、销售五金、交电、百货、建筑装饰材料（不含硅酮胶）。主要产品或提供的劳务：路桥收费、房地产开发、酒店经营。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则无
（2）“一揽子交易”的会计处理方法无
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法无
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务无
（2）外币财务报表的折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余
成本计量；②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a.按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：a.终止确认部分的账面价值；b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
①资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
②对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
③按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准无
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额100万元以上（含）的款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|组合1|账龄分析法|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|
|组合2|其他方法|应收路桥通行费|
|组合3|其他方法|合并报表范围内的应收款项|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例（%）|其他应收款计提比例（%）|
|1年以内（含1年）|5.00|5.00|
|1－2年|10.00|10.00|
|2－3年|30.00|30.00|
|3－4年|50.00|50.00|
|4－5年|80.00|80.00|
|5年以上|100.00|100.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
|组合2|进行减值测试后未发生减值的，不计提坏账准备。|
|组合3|进行减值测试后未发生减值的，不计提坏账准备。|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了|
|单项计提坏账准备的理由|减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单|
||独进行减值测试。|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提|
|坏账准备的计提方法||
||相应的坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
酒店业：存货包括原材料、物料用品、低值易耗品。
房地产业：存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、库存材料和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
制造业：存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
酒店业及制造业：发出存货采用月末一次加权平均法。
房地产行业：项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发
成本。开发产品按实际成本入账，发出开发产品按可售建筑面积平均法核算。公共配套设
施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决
算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施
晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完
工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(cid:10)公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(cid:10)
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。(cid:10)
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：(cid:10)
a.在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。(cid:10)
b.在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(cid:10)
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法无
（3）各类固定资产的折旧方法
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|40年|4.00|2.4|
|机器设备|8-20年|4.00|4.80至12.00|
|电子设备|5年|4.00|19.20|
|运输设备|8年|4.00|12.00|
|家 具|5年|4.00|19.20|
|公路及桥梁|25年|0.00|4|
|其 他|6-10年|4.00|9.60至16.00|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（5）其他说明无
16、在建工程
（1）在建工程的类别无
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
①在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。(cid:10)
②在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间无
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、生物资产无
19、油气资产无
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|广西桂林正翰辐照中心有限责任公司土地使用权|47年11个月|土地使用权证|
|君逸康年大酒店土地|44年|土地使用权证|
|专利权|20年|合同|
|国道绕城西南段公路收费权|30.25年|合同|
|浏阳河大桥收费权|25年|合同|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据无
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准无
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、附回购条件的资产转让无
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类无
（2）权益工具公允价值的确定方法无
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理无
25、回购本公司股份无
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。房地产销售收入：在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总
成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法无
27、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
①对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
②政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
③与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
①根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。②确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
①根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。②确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际
发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理无
（3）售后租回的会计处理无
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准无
（2）持有待售资产的会计处理方法无
31、资产证券化业务无
32、套期会计无
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □是√否（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更 □是√否（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更 □是√否34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错 □是√否（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □是√否（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □是√否35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 □适用√不适用五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率（%）|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17、6|
|营业税|应纳税营业额|3、5、20|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7|
|企业所得税|应纳税所得额|25|
||从价计征的，按房产原值一次减除30%||
|房产税|后余值的1.2%计缴；从租计征的，按|1.2、12|
||租金收入的12%计缴。||
|教育费附加|应缴流转税税额|3|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2|

各分公司、分厂执行的所得税税率无
2、税收优惠及批文无
3、其他说明无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：元
从母公司所
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所|
||||||||||||||有者权益冲|
||||||||实质上|||||少数股|减子公司少|
||||||||构成对|||||东权益|数股东分担|
|||注|||||子公司||表决权|||中用于|的本期亏损|
|子公司|子公司||业务|注册|经营|||持股比||是否合||||
|||册||||期末实际投资额|净投资||比例||少数股东权益|冲减少|超过少数股|
|全称|类型||性质|资本|范围|||例（%）||并报表||||
|||地|||||的其他||（%）|||数股东|东在该子公|
||||||||项目余|||||损益的|司年初所有|
||||||||额|||||金额|者权益中所|
||||||||||||||享有份额后|
||||||||||||||的余额|
|广西桂|||||辐照加工应用；农副|||||||||
|林正翰|||||产品、医疗用品，食|||||||||
|辐照中|控股|广西|制造||品等保鲜杀菌，化工|||||||||
|||||50,000,000.00||32,000,000.00||64.00|64.00|是|7,985,339.06|||
|心有限|子公司|桂林|业||产品改性，加工，生|||||||||
|责任公|||||产，销售，商品养护，|||||||||
|司|||||三 废处理|||||||||
|长沙市||||||||||||||
|环路广|控股|湖南|广告||设计、制作、发布各|||||||||
|||||2,000,000.00||1,600,000.00||80.00|80.00|是|392,778.04|||
|告有限|子公司|长沙|业||类广告|||||||||
|公司||||||||||||||
|长沙中||||||||||||||
|意房地||||||||||||||
||全资|湖南|房地||二级房地产开发，经|||||||||
|产开发||||20,000,000.00||20,000,000.00||100.00|100.00|是||||
||子公司|长沙|产业||营|||||||||
|有限公||||||||||||||
|司||||||||||||||
|长沙君||||||||||||||
|逸物业|全资|湖南长|房地|||||||||||
|||||1,000,000.00|承担三级物业管理|1,000,000.00||100.00|100.00|是||||
|管理有|子公司|沙|产业|||||||||||
|限公司||||||||||||||
|长沙市||||||||||||||
||全资|||||||||||||
|8601人||||||||||||||
||子公司|湖南|建筑|||||||||||
|防工程||||10,000,000.00|人防工程的改、扩建|7,000,000.00||70.00|70.00|是|2,924,129.96|||
||的控股|长沙|业|||||||||||
|开发有||||||||||||||
||子公司|||||||||||||
|限公司||||||||||||||
|湖南锦||||||||||||||
|绣君逸||||||||||||||
||全资|湖南|房地|||||||||||
|房地产||||20,000,000.00|筹建房地产开发项目|20,000,000.00||100.00|100.00|是||||
||子公司|长沙|产业|||||||||||
|开发有||||||||||||||
|限公司||||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|湖南君||||||||||
||||酒店投|||||||
|逸酒店|全资|湖南||||||||
||||资 与|3,000,000.00|酒店业投资管理|3,000,000.00|100.00|100.00|是|
|管理有|子公司|长沙||||||||
||||管理|||||||
|限公司||||||||||
|湖南君|||||住宿，餐饮，二次供|||||
||全资子|||||||||
|逸山水|||||水，美容，美发，桑|||||
||公司的|湖南|住宿和|||||||
|大酒店||||2,000,000.00|拿， 足浴以及会议|2,000,000.00|100.00|100.00|是|
||全资子|长沙|餐饮业|||||||
|有限公|||||接待服务；服装，棉|||||
||公司|||||||||
|司|||||纺织品、香烟零售。|||||
|湖南君||||||||||
||||||从事房地产开发经营|||||
|逸房地||||||||||
||全资|湖南|房地||及物业管理，经营建|||||
|产开发||||20,000,000.00||20,000,000.00|100.00|100.00|是|
||子公司|长沙|产业||筑装饰材料，机电机|||||
|有限公||||||||||
||||||械产品|||||
|司||||||||||
||||||实业投资；房地产开|||||
|湖南浏|||||发经营、物业管理；|||||
|阳河城|||||建筑装饰材料销售；|||||
||全资|湖南|房地|||||||
|镇建设||||100,000,000.00|住宿、餐饮、洗浴、|100,000,000.00|100.00|100.00|是|
||子公司|浏阳|产业|||||||
|发展有|||||理发、美容保健服务；|||||
|限公司|||||道路工程建筑施工、|||||
||||||城市绿化工程施工。|||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明无
（2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质上构成对子公|||是否合并报表|少数股东权益||从母公司所有者权益|
|||||||||||||少数股东权益中用||
||||||||||||||冲减子公司少数股东|
|||||||||持股|表决权|||||
|子公司|子公司||业务||经营||||||||分担的本期亏损超过少|
|||注册地||注册资本||期末实际投资额|司净投资|比例|比例|||于冲减少||
|全称|类型||性质||范围||||||||数股东在该子公司年初|
||||||||的其他项目余额|（%）|（%）|||数股东损益的金额||
||||||||||||||所有者权益中所享有份额|
||||||||||||||后的余额|
|长沙湘||||||||||||||
||||||经营湘|||||||||
|江伍家|控股|湖南|路桥|||||||||||
|||||248,735,000|江伍家|75,301,171.54||50.05|50.05|是|19,469,350.17|||
|岭桥有|子公司|长沙|收费|||||||||||
||||||岭桥|||||||||
|限公司||||||||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者|
||||||||实质上|||||少数股||
|||||||||||是|少||权益冲减子公司|
||||||||构成对|||||东权益||
|||||||||||否|数||少数股东分担的|
||||||||子公司|持股|表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务|||期末||||合|股||本期亏损超过少|
|||注册地||注册资本|经营范围||净投资|比例|比例|||冲减少||
|全称|类型||性质|||实际投资额||||并|东||数股东在该子公|
||||||||的其他|（%）|（%）|||数股东||
|||||||||||报|权||司年初所有者权|
||||||||项目余|||||损益的||
|||||||||||表|益||益中所享有份额|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||后的余额|
|湖南现|全资子|||||||||||||
||||||房地产开发、经营， 酒店筹建，|||||||||
|代投资|公司|湖南长|房地产|||||||||||
|||||12,000,000.00|销售建 筑 材料，五金，交电，|12,000,000.00||100.00|100.00|是||||
|置业发|的全资|沙|业|||||||||||
||||||百货，针纺织品。|||||||||
|展公司|子公司|||||||||||||
|湖南泰|全资子|||||||||||||
|贞投资|公司|湖南长|房地产|||||||||||
|||||20,000,000.00|投资管理|12,000,001.00||100.00|100.00|是||||
|管理有|的全资|沙|业|||||||||||
|限公司|子公司|||||||||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 □适用√不适用3、合并范围发生变更的说明 □适用√不适用4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 □适用√不适用5、报告期内发生的同一控制下企业合并 □适用√不适用6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 □适用√不适用7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 □适用√不适用8、报告期内发生的反向购买 □适用√不适用9、本报告期发生的吸收合并 □适用√不适用10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 □适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金 单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|790,299.32|--|--|874,888.60|
|人民币|--|--|790,299.32|--|--|874,888.60|
|银行存款：|--|--|158,171,397.41|--|--|178,727,663.17|
|人民币|--|--|158,171,397.41|--|--|178,723,104.29|
|港元||||5,798.63|0.7862|4,558.88|
|其他货币资金：|--|--|77,230,325.60|--|--|77,091,627.84|
|人民币|--|--|77,230,325.60|--|--|77,091,627.84|
|合计|--|--|236,192,022.33|--|--|256,694,179.61|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末数和期初数的其他货币资金中有定期存款77,078,076.37元，该项资金系子公司湖南现代投资置业有限公司向交通银行长沙分行收取的购房定金及产生的存款利息，根据双方的约定，该存款作为履约保证金质押给交通银行长沙潇湘支行。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产 □适用√不适用（2）变现有限制的交易性金融资产 □适用√不适用（3）套期工具及对相关套期交易的说明 □适用√不适用3、应收票据
（1）应收票据的分类 □适用√不适用（2）期末已质押的应收票据情况 □适用√不适用（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 □适用√不适用4、应收股利 单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|账龄一年以内的应|||||||
||3,736,969.89|0.01||3,736,969.90|2013年度股利|未发生减值|
|收股利|||||||
|其中：|--||||--|--|
|其中：长沙湘江五一|||||||
||3,736,969.89|0.01||3,736,969.90|2013年度股利|未发生减值|
|路桥有限公司|||||||
|账龄一年以上的应|||||||
||2,599,602.77||2,599,602.77||||
|收股利|||||||
|其中：|--||||--|--|
|其中：长沙湘江五一|||||||
||2,599,602.77||2,599,602.77||||
|路桥有限公司|||||||
|合计|6,336,572.66|0.01|2,599,602.77|3,736,969.90|--|--|

说明：无
5、应收利息
（1）应收利息 □适用√不适用（2）逾期利息 □适用√不适用（3）应收利息的说明 □适用√不适用6、应收账款
（1）应收账款按种类披露 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|组合1|1,446,477.83|2.40|544,345.08|37.63|1,257,522.42|4.34|529,340.55|42.09|
|组合2|58,727,393.28|97.60|||27,718,636.43|95.66|||
|组合小计|60,173,871.11|100|544,345.08|0.90|28,976,158.85|100|529,340.55|1.83|
|合计|60,173,871.11||544,345.08||28,976,158.85|--|529,340.55|--|

应收账款种类的说明：无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √适用□不适用单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|642,019.00|44.38|32,100.95|511,086.06|40.64|25,554.30|
|1至2年|244,301.45|16.89|24,430.15|172,684.61|13.73|17,268.46|
|2至3年|96,799.00|6.69|29,039.70|109,016.37|8.67|32,704.91|
|3年以上|463,358.38|32.03|458,774.28|464,735.38|36.96|453,812.88|
|3至4年|1,635.00|0.11|817.50|21,845.00|1.74|10,922.50|
|4至5年|18,833.00|1.30|15,066.40||||
|5年以上|442,890.38|30.62|442,890.38|442,890.38|35.22|442,890.38|
|合计|1,446,477.83||544,345.08|1,257,522.42|--|529,340.55|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √适用□不适用单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|湖南省高速公路管理局|||
||1,550,000.00||
|长沙市深长快速干道有限公司|||
||1,159,909.30||
|长沙市路桥征费维护管理处|56,017,483.98||
|合计|58,727,393.28||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况 □适用√不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况 □适用√不适用（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用（5）应收账款中金额前五名单位情况 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|长沙市路桥征费维护管理处|非关联方|56,017,483.98|1年以内||
|||||93.09|
|湖南省高速公路管理局|非关联方||1年以内||
|||1,550,000.00||2.58|
|长沙市深长快速干道有限公司|关 联 方||1年以内||
|||1,159,909.30||1.93|
|贵州盛世龙方制药股份有限公司|非关联方|63,017.64|1年以内||
|||||0.10|
|贵州百灵药业有限公司|非关联方|58,056.00|1年以内||
|||||0.10|
|合计|--|58,848,466.92|--|97.80|

（6）应收关联方账款情况 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|长沙市深长快速干道有限公司|受同一母公司控制|1,159,909.30|1.93|
|合计|--|1,159,909.30|1.93|

（7）终止确认的应收款项情况 □适用√不适用（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||||比例|||||
||金额|比例(%)|金额||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|||||(%)|||||
|单项金额重大并单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收|7,171,351.99|54.52|1,423,408.72|19.85|7,171,351.99|61.19|1,431,408.72|19.96|
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|组合1|5,982,333.24|45.48|763,804.16|12.77|4,548,793.58|38.81|473,146.86|10.4|
|组合小计|5,982,333.24|45.48|763,804.16|12.77|4,548,793.58|38.81|473,146.86|10.4|
|合计|13,153,685.23||2,187,212.88||11,720,145.57|--|1,904,555.58|--|

其他应收款种类的说明：无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √适用□不适用单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|||||2007年子公司长沙市8601人防工程开发有限公司设立时，长沙市人防工程开发中心向子公司湖南泰贞投资管理有限公司借款300万元(不计|
|长沙市人防工程中心|3,000,000.00|526,917.10|17.56|息)，用于长沙市人防工程开发中心对长沙市8601|
|||||人防工程开发有限公司的出资。预计该款项可全额收回，期末根据其未来可收回金额的折现值低于其账面余额的差额计提坏账准备。|
|||||预计对湖南中邦房地产开发有限公司应收款项可|
|湖南中邦房地产开发有|||||
||4,171,351.99|896,491.62|21.49|以收回3,274,860.37元，期末根据其可收回金额的|
|限公司|||||
|||||折现值低于其账面余额的差额计提坏账准备。|
|合计|7,171,351.99|1,423,408.72|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √适用□不适用单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数|||
|账龄|账面余额||||账面余额|||
||||坏账准备||||坏账准备|
||金额|比例(%)|||金额|比例(%)||
|1年以内||||||||
|其中：||||||||
|1年以内小计|||||2,898,675.50|63.72|144,933.78|
||4,447,693.31|74.35||222,384.68||||
|1至2年|200,000.00|3.34||20,000.00|1,062,483.33|23.36|106,248.33|
|2至3年|||||520,600.00|11.44|156,180.00|
||765,314.93|12.79||229,594.48||||
|3年以上|569,325.00|9.52||291,825.00|67,034.75|1.48|65,784.75|
|3至4年|555,000.00|9.28||277,500.00|2,500.00|0.06|1,250.00|
|5年以上|14,325.00|||14,325.00|64,534.75|1.42|64,534.75|
|||0.24||||||
|合计|5,982,333.24|||763,804.16|4,548,793.58|--|481,146.86|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □适用√不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □适用√不适用（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 □适用√不适用（3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|市人民法院|代付诉讼费|2014年6月30日|30,005.00|已确认该笔诉讼费无法收回|否|
|员工|借款|2014年6月30日|24,613.19|员工已离职多年，无法收回|否|
|合计|--|--|54,618.19|--|--|

应收账款核销说明：无
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容 □适用√不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|湖南中邦房地产开发有限公司|非关联方|4,171,351.99|3-4年|31.71%|
|长沙市人防工程中心|非关联方|3,000,000.00|4-5年|22.81%|
|长沙湘江五一路桥有限公司|关 联 方|2,007,238.36|1年以内|15.26%|
|桂林正翰科技开发有限责任公司|关 联 方|1,890,314.93|1-3年|14.37%|
|长沙电业局|非关联方|301,127.90|1年以内|2.29%|
|合计|--|11,370,033.18|--|86.44%|

（7）其他应收关联方账款情况 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|桂林正翰科技开发有限责任公司|本公司的联营企业|1,890,314.93|14.37|
|长沙湘江五一路桥有限公司|本公司的合营企业|2,007,238.36|15.26|
|合计|--|3,897,553.29|29.63|

（8）终止确认的其他应收款项情况 □适用√不适用（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用（10）报告期末按应收金额确认的政府补助 □适用√不适用8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|||371,859.00|0.07|
||1,935,151.54|0.38|||
|1至2年|-||||
|2至3年|-||||
|3年以上|||501,693,849.20|99.93|
||501,739,529.20|99.62|||
|合计|503,674,680.74||502,065,708.20|--|

预付款项账龄的说明：无
（2）预付款项金额前五名单位情况 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|浏阳市城市建设集团有限公司|非关联方|390,000,000.00|[注1]||
|长沙市经开区土地项目|非关联方|111,759,002.20|[注2]||
|西南勘探设计研究院|非关联方|1,097,722.00|1年以内|设计费|
|长沙市国土局|非关联方|450,019.04|1年以内|土地租金|
|湖南陋园宾馆|非关联方|250,937.50|1年以内|房租|
|合计|--|503,557,680.74|--|--|

预付款项主要单位的说明：
注1：其中账龄 3-4年的款项金额为 6,000.00万元，4-5年的款项金额为 3,000.00万元，5
年以上的款项金额为30,000.00万元。
注2：其中账龄1年以内的款项金额为1.95万元，账龄1-2年的款项金额为4.57万元，账龄4-5年的款项金额为16.90万元，5年以上的款项金额为11,152.48万元。
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用（4）预付款项的说明
①本公司2007年12月18日与浏阳市人民政府签定《浏阳河中路项目土地一级开发整理合同书》(以下简称合同)，约定由本公司投入资金与浏阳市人民政府共同参与浏阳河中路（约1147.68亩）土地的一级开发整理。合同的主要约定事项如下：
a.本公司按每亩 80万元的标准向浏阳市人民政府投入土地整理款，共需投入资金约 9.18亿元。
b.土地整理完成后，由浏阳市人民政府分三期在土地交易机构公开挂牌出让，挂牌起始价不得低于本公司投入的综合成本，第一期约为308亩，第二期约为386亩，第三期约为236亩。
c.若地块出让成功，浏阳市人民政府应将所收取的土地出让价款全部返还给本公司，若地块实际出让价超过起始价的，浏阳市人民政府同意按溢出部分：第一期90%归本公司所有，另10%归浏阳市人民政府所有；第二期70%归本公司所有，另30%归浏阳市人民政府所有；第三期50%归本公司所有，另50%归浏阳市人民政府所有。
d.若地块挂牌后无人竞买，且挂牌连续逾期达30天的，本公司有权单方解除合同，并有权要求浏阳市人民政府将公司已投入的投资款和收益返还给本公司，同时支付相应的利息。
目前，该项目已被列入浏阳市重点工程建设项目，第一期300余亩土地自2010年开始进入拆迁实施阶段。截至2014年6月30日止，本公司累计已向浏阳市人民政府（浏阳市城市建设集团有限公司）支付土地整理款3.9亿元。
②2004年长沙市人民政府以[2004]10号市长办公会议决定，长沙市金霞经济开发区拆迁安置问题由本公司负责解决，作为安置补偿，本公司以缴纳土地出让金的形式受让金霞经济开发区1,094.60亩土地使用权。2013年11月4日长沙市人民政府以长府阅〔2013〕193号会议纪要明确，上述地块及收益属政府，土地出让必须进行招拍挂，本公司前期所投入的成本及资金利息由长沙市财政局和长沙市国资委负责偿付,在土地出让后实现的收益优先归还,利息计算截止到经费拨付之日。截至2014年6月30日，本公司已累计支付该宗土地的出让金、土地征转税费等共计11,175.90万元，其中直接向财政预交土地出让金3,000万元，预付金霞经济开发区购地款3,210万元，土地转用、征收税费4,145.16万元，预付基础设施配套费654万元，其他间接费用166.74万元。目前，该项目政府尚未启动征拆工作。
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|1,999,367.85||1,999,367.85|1,354,430.43||1,354,430.43|
|库存商品|45,957,271.15|31,014,551.15|14,942,720.00|48,829,726.11|32,978,806.11|15,850,920.00|
|周转材料||||834,575.04||834,575.04|
|开发成本|375,816,235.25||375,816,235.25|368,970,579.47||368,970,579.47|
|合计|423,772,874.25|31,014,551.15|392,758,323.10|419,989,311.05|32,978,806.11|387,010,504.94|

（2）存货跌价准备 单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|库存商品|32,978,806.11|||1,964,254.96|31,014,551.15|
|合 计|32,978,806.11|||1,964,254.96|31,014,551.15|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||准备的原因|末余额的比例（%）|
|库存商品||销售车位|4.27|

存货的说明:期末存货账面价值中包含借款利息资本化金额81,993,452.38元。
10、其他流动资产 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预缴企业所得税||292,518.83|
|合计||292,518.83|

其他流动资产说明：无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售权益工具|1.912.492.34|1,897,221.12|
|合计|1.912.492.34|1,897,221.12|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额0.00元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例0%。
可供出售金融资产的说明：无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资 □适用√不适用（3）可供出售金融资产的减值情况 □适用√不适用（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用√不适用（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 □适用√不适用12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况 □适用√不适用（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 □适用√不适用13、长期应收款 □适用√不适用14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投|期末|期末|期末|||
|被投资|本企业|||||本期营业||
|||资单位表决权|资产|负债|净资产||本期净利润|
|单位名称|持股比例(%)|||||收入总额||
|||比例(%)|总额|总额|总额|||
|一、合营企业||||||||
|长沙湘江五一||||||||
||20.05|20.05|138,083,928.41|37,759,469.96|100,324,458.45|23,349,000.00|8,821,258.53|
|路桥有限公司||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、联营企业||||||||
|湖南网路信息||||||||
|技术有限责任|29.97|29.97|22,306,525.79|21,787,009.90|519,515.89|0.00|-444,875.44|
|公司||||||||
|桂林正翰科技||||||||
||20.00|20.00|44,429,858.41|8,373,946.90|36,055,911.51|69,350.43|-2,203,569.66|
|开发有限公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：无
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况 单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股|减|本期||
|||||||在被投资单位持股比例(%)|||||本期|
|被投资|||||||单位表决|比例与表|值|计提||
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额||||||现金|
|单位|||||||权比例|决权比例|准|减值||
||||||||||||红利|
||||||||(%)|不一致的|备|准备||
|||||||||说明||||
|长沙湘江||||||||||||
|五一路桥|权益法|48,874,128.00|26,456,461.23||2 8 ,2 2 5 ,123.57|20.05|20.05|||||
|有限公司||||1,768,662.34||||||||
|[注]||||||||||||
|湖南网路||||||||||||
|信息技术||||||||||||
||权益法|3,800,000.00|152,951.23||1 9 , 622.06|29.97|29.97|||||
|有限责任||||-133,329.17||||||||
|公司||||||||||||
|桂林正翰||||||||||||
|科技开发|权益法|10,000,000.00|7,661,722.83||7 ,2 2 1 , 008.90|20.00|20.00|||||
|||||-440,713.93||||||||
|有限公司||||||||||||
|合计|--|62,674,128.00|34,271,135.29||3 5,465,754.53|--|--|--||||
|||||1,194,619.24||||||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
长期股权投资的说明：公司不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|31,564,975.65|||31,564,975.65|
|1.房屋、建筑物|31,564,975.65|||31,564,975.65|
|二、累计折旧和累计摊销合计|2,704,693.27|352,353.22||3,057,046.49|
|1.房屋、建筑物|2,704,693.27|352,353.22||3,057,046.49|
|三、投资性房地产账面净值合计|28,860,282.38|-352,353.22||28,507,929.16|
|1.房屋、建筑物|28,860,282.38|-352,353.22||28,507,929.16|
|五、投资性房地产账面价值合计|28,860,282.38|-352,353.22||28,507,929.16|
|1.房屋、建筑物|28,860,282.38|-352,353.22||28,507,929.16|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|352,353.22|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0|

（2）按公允价值计量的投资性房地产 □适用√不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况 单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|500,164,899.61|690,425.31||2,706,111.73|498,149,213.19|
|其中：房屋及建筑物|135,198,999.74|||154,245.96|135,044,753.78|
|机器设备|47,864,281.37|245,873.00||480,982.47|47,629,171.90|
|运输工具|15,311,449.78|28,695.81||220,737.00|15,119,408.59|
|电子设备|13,004,908.30|126,180.50||1,092,312.17|12,038,776.63|
|家具|14,598,176.11|52,466.00||115,689.60|14,534,952.51|
|公路及桥梁|268,524,529.20||||268,524,529.20|
|其他|5,662,555.11|237,210.00||642,144.53|5,257,620.58|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|255,998,126.96||10,586,852.39|1,598,686.57|264,986,292.78|
|其中：房屋及建筑物|40,112,814.43||2,604,324.96||42,717,139.39|
|机器设备|22,431,353.87||1,027,783.60|291,649.41|23,167,488.06|
|运输工具|10,321,995.88||729,339.53|192,041.19|10,859,294.22|
|电子设备|9,964,647.21||479,654.47|1,060,606.21|9,383,695.47|
|家具|9,275,824.08||102,001.01|21,772.50|9,356,052.59|
|公路及桥梁|159,148,865.66||5,556,521.46||164,705,387.12|
|其他|4,742,625.83||87,227.36|32,617.26|4,797,235.93|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|244,166,772.65|--|||233,162,920.41|
|其中：房屋及建筑物|95,086,185.31|--|||92,327,614.39|
|机器设备|25,432,927.50|--|||24,461,683.84|
|运输工具|4,989,453.90|--|||4,260,114.37|
|电子设备|3,040,261.09|--|||2,655,081.16|
|家具|5,322,352.03|--|||5,178,899.92|
|公路及桥梁|109,375,663.54|--|||103,819,142.08|
|其他|919,929.28|--|||460,384.65|
|五、固定资产账面价值合计|244,166,772.65|--|||233,162,920.41|
|其中：房屋及建筑物|95,086,185.31|--|||92,327,614.39|
|机器设备|25,432,927.50|--|||24,461,683.84|
|运输工具|4,989,453.90|--|||4,260,114.37|
|电子设备|3,040,261.09|--|||2,655,081.16|
|家具|5,322,352.03|--|||5,178,899.92|
|公路及桥梁|109,375,663.54|--|||103,819,142.08|
|其他|919,929.28|--|||460,384.65|

本期折旧额10,586,852.39元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
（2）暂时闲置的固定资产情况 □适用√不适用（3）通过融资租赁租入的固定资产 □适用√不适用（4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|
|房屋及建筑物|7,237,077.78|

（5）期末持有待售的固定资产情况 □适用√不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
固定资产说明：期末，本公司账面价值64,448,118.96元（面积为30,968.11平方米）的房屋建筑物用于银行借款抵押。
18、在建工程
（1）在建工程情况 单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|银盆岭大桥加固项目|37,510,100.31||37,510,100.31|34,919,781.31||34,919,781.31|
|合计|37,510,100.31||37,510,100.31|34,919,781.31||34,919,781.31|

（2）重大在建工程项目变动情况 单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||转入|||||其中:|本期|||
|||||||工程投||利息|||资||
||||||||||本期|利息|||
|项目|||||其他|入占预|工程|资本化|||金||
||预算数|期初数|本期增加|固定|||||利息|资本||期末数|
|名称|||||减少|算比例|进度|累计|||来||
|||||资产|||||资本化|化率|||
|||||||(%)||金额|||源||
||||||||||金额|(%)|||
|银盆岭|||||||||||||
||||||||||||自||
|大桥加|44,895,285.00|34,919,781.31|2,590,319.0|0||83.55|95.00|||||37,510,100.31|
||||||||||||筹||
|固项目|||||||||||||
|合计|44,895,285.00|34,919,781.31|2,590,319.0|0||--|--|||--|--|37,510,100.31|

（3）在建工程减值准备 □适用√不适用（4）重大在建工程的工程进度情况 □适用√不适用（5）在建工程的说明 □适用√不适用19、工程物资 □适用√不适用20、固定资产清理 □适用√不适用21、生产性生物资产
（1）以成本计量 □适用√不适用（2）以公允价值计量 □适用√不适用22、油气资产 □适用√不适用23、无形资产
（1）无形资产情况 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|547,824,759.49|||547,824,759.49|
|浏阳河大桥44.45%收费经营权|100,000,000.00|||100,000,000.00|
|绕城南段收费经营权|410,000,000.00|||410,000,000.00|
|制备功能性纤维新方法的发明权|10,000,000.00|||10,000,000.00|
|桂林辐照土地使用权|2,026,000.00|||2,026,000.00|
|君逸康年土地使用权|23,218,759.49|||23,218,759.49|
|氨基膦酸基螯合纤维的制备的专有|||||
||2,580,000.00|||2,580,000.00|
|技术|||||
|二、累计摊销合计|192,075,600.63|9,510,546.68||201,586,147.31|
|浏阳河大桥44.45%收费经营权|53,000,000.00|2,000,000.00||55,000,000.00|
|绕城南段收费经营权|131,038,657.62|6,776,388.90||137,815,046.52|
|制备功能性纤维新方法的发明权|4,541,667.03|250,000.02||4,791,667.05|

|||||
|-|-|-|-|
|桂林辐照土地使用权|295,967.98|21,140.52|317,108.50|
|君逸康年土地使用权|2,769,308.00|334,017.24|3,103,325.24|
|氨基膦酸基螯合纤维的制备的专有||||
||430,000.00|129,000.00|559,000.00|
|技术||||
|三、无形资产账面净值合计|355,749,158.86||346,238,612.18|
|浏阳河大桥44.45%收费经营权|47,000,000.00||45,000,000.00|
|绕城南段收费经营权|278,961,342.38||272,184,953.48|
|制备功能性纤维新方法的发明权|5,458,332.97||5,208,332.95|
|桂林辐照土地使用权|1,730,032.02||1,708,891.50|
|君逸康年土地使用权|20,449,451.49||20,115,434.25|
|氨基膦酸基螯合纤维的制备的专有||||
||2,150,000.00|||
|技术|||2,021,000.00|
|无形资产账面价值合计|355,749,158.86||346,238,612.18|
|浏阳河大桥44.45%收费经营权|47,000,000.00||45,000,000.00|
|绕城南段收费经营权|278,961,342.38||272,184,953.48|
|制备功能性纤维新方法的发明权|5,458,332.97||5,208,332.95|
|桂林辐照土地使用权|1,730,032.02||1,708,891.50|
|君逸康年土地使用权|20,449,451.49||20,115,434.25|
|氨基膦酸基螯合纤维的制备的专有||||
||2,150,000.00||2,021,000.00|
|技术||||

本期摊销额9,510,546.68元。
（2）公司开发项目支出 □适用√不适用24、商誉 单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|湖南泰贞投资管理有限公司|417,835.61|||417,835.61||
|合计|417,835.61|||417,835.61||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：无
25、长期待摊费用 单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|君逸山水酒店装修改造|14,157,776.63||1,196,944.68||12,960,831.95||
|君逸康年酒店基建支出|8,098,799.34||210,648.86||7,888,150.48||
|君逸康年大堂装修改造|2,563,120.00|92,898.00|64,078.02||2,591,939.98||
|大桥维修加固工程|2,595,279.76||432,546.60||2,162,733.16||
|绕南河东车辙整治工程|2,028,158.00|210,035.00|368,031.32||1,870,161.68||
|合计|29,443,133.73|302,933.00|2,272,249.48||27,473,817.25|--|

长期待摊费用的说明：无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|887.73|887.73|
|可抵扣亏损|1,860,959.70|1,860,959.70|

||||
|-|-|-|
|小计|1,861,847.43|1,861,847.43|
|递延所得税负债：|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|250,909.35|247,091.54|
|小计|250,909.35|247,091.54|

未确认递延所得税资产明细 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|35,409,151.32|35,409,151.32|
|可抵扣亏损|24,151,725.48|24,151,725.48|
|合计|59,560,876.80|59,560,876.80|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用√不适用应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可供出售金融资产公允价值变动影响|1,003,637.38|988,366.16|
|小计|1,003,637.38|988,366.16|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|3,550.92|3,550.92|
|可弥补亏损|7,443,838.80|7,443,838.80|
|小计|7,447,389.72|7,447,389.72|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|1,861,847.43||1,861,847.43||
|递延所得税负债|250,909.35||247,091.54||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 □适用√不适用27、资产减值准备明细 单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|2,433,896.13|352,280.02||54,618.19|2,731,557.96|
|二、存货跌价准备|32,978,806.11|||1,964,254.96|31,014,551.15|
|合计|35,412,702.24|352,280.02|0.00|2,018,873.15|33,746,109.11|

资产减值明细情况的说明：无
28、其他非流动资产 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预缴营业税|20,000,000.00|20,000,000.00|
|合计|20,000,000.00|20,000,000.00|

其他非流动资产的说明：无
29、短期借款
（1）短期借款分类 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|160,000,000.00|75,000,000.00|
|信用借款|50,000,000.00|50,000,000.00|
|合计|210,000,000.00|125,000,000.00|

短期借款分类的说明：无
（2）已到期未偿还的短期借款情况 □适用√不适用30、交易性金融负债 □适用√不适用31、应付票据 □适用√不适用32、应付账款
（1）应付账款情况 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|维修款|39,732.40|34,963.00|
|工程款|3,838,821.94|4,541,857.88|
|通行管理费|7,446,990.63|5,971,620.63|
|材料采购款|1,744,339.24|1,750,152.95|
|其他|-|121,229.01|
|合计|13,069,884.21|12,419,823.47|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
□适用√不适用（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末账龄超过1年的大额应付账款为2,281,828.70元，主要为未结算的工程及设备款。
33、预收账款
（1）预收账款情况 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|梅溪湖投资（长沙）有限公司补偿款|6,000,000.00||
|预收酒店消费款|4,204,136.05|3,328,070.48|
|其他|720,226.49|603,012.00|
|合计|10,924,362.54|3,931,082.48|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
□适用√不适用（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 □适用√不适用34、应付职工薪酬 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||1,372,340.10|22,028,355.19|23,311,697.52|88,997.77|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|450,245.25|1,126,169.76|1,137,507.22|438,907.79|
|三、社会保险费|1,666.78|2,374,551.63|2,329,475.79|46,742.62|
|其中：医疗保险费||674,187.96|662,645.67|11,542.29|
|基本养老保险费|91.32|1,464,338.36|1,436,668.71|27,760.97|

||||||
|-|-|-|-|-|
|失业保险费|1,518.43|160,305.81|154,441.91|7,382.33|
|工伤保险费|23.76|46,594.59|46,594.59|23.76|
|生育保险费|33.27|29,124.91|29,124.91|33.27|
|其他||-|-|-|
|四、住房公积金|76,406.86|762,587.00|727,730.00|111,263.86|
|六、其他|198,278.15|582,321.41|621,166.14|159,433.42|
|工会经费|187,062.22|515,139.15|529,752.34|172,449.03|
|职工教育经费|11,215.93|55,549.80|57,729.80|9,035.93|
|其他||11,632.46|33,684.00|-22,051.54|
|合计|2,098,937.14|26,873,984.99|28,127,576.67|845,345.46|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额570,688.95元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：按月发放。
35、应交税费 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|22,759.71|22,759.71|
|营业税|776,150.17|869,385.05|
|企业所得税|2,796,142.47|1,637,286.36|
|个人所得税|198,858.77|254,720.52|
|城市维护建设税|53,804.68|60,345.92|
|房产税|858,723.12|60,858.19|
|土地使用税|197,100.90|251,422.50|
|教育费附加|37,492.90|43,468.98|
|其他|-|3,470.25|
|合计|4,941,032.72|3,203,717.48|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：无
36、应付利息 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期融资券利息||3,161,753.43|
|合计||3,161,753.43|

应付利息说明：无
37、应付股利 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|法人股|15,948.00|15,948.00|暂时无法支付|
|社会流通股东|520.00|520.00|暂时无法支付|
|长沙市城市建设投资公司|4,124,630.50|5,270,630.50|子公司伍家岭桥公司对少数股东的分红款和归还投资款|
|长湘伍家岭路桥投资有限公司|30,682,429.48|39,518,995.20|子公司伍家岭桥公司对少数股东的分红款和归还投资款|
|合计|34,823,527.98|44,806,093.70|--|

应付股利的说明：无
38、其他应付款
（1）其他应付款情况 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|工程款|497,262.16|1,099,841.67|
|应付暂收款|15,586,869.64|14,544,188.57|
|押金保证金|4,099,696.56|3,448,863.00|
|购房定金|70,142,000.00|70,142,000.00|
|其他|11,737,584.94|9,354,083.09|
|合计|102,063,413.30|98,588,976.33|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
□适用√不适用（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
截至2014年6月30日止，账龄超过1年的其他应付款为80,142,000.00元，主要系购房定金及暂收应付款,因开发项目尚未完成，该等款项尚未结算。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|交通银行长沙分行|70,142,000.00|购房定金|
|长沙市芙蓉区浏正街办事处|10,000,000.00|暂收应付款|
|小计|80,142,000.00||

39、预计负债 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|对外提供担保|514,824.37|||514,824.37|
|合计|514,824.37|||514,824.37|

预计负债说明：无
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|50,000,000.00||
|合计|50,000,000.00||

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|50,000,000.00||
|合计|50,000,000.00||

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款 □适用√不适用一年内到期的长期借款中的逾期借款 □适用√不适用
（3）一年内到期的应付债券 □适用√不适用
（4）一年内到期的长期应付款 □适用√不适用
41、其他流动负债 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|短期融资券||100,000,000.00|
|合计||100,000,000.00|

其他流动负债说明：公司于2013年5月9日在银行间债券市场发行2013年度第一期短期融资券100,000,000.00元已于2014年5月8日一次性偿还。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款||50,000,000.00|
|合计||50,000,000.00|

长期借款分类的说明：无
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|招商银行股|||||||||
||2012年|2015年|||||||
|份有限公司|||人民币元|6.98||0||50,000,000.00|
||3月21日|1月20日|||||||
|长沙分行|||||||||
|合计|--|--|--|--|--||--|50,000,000.00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：无
43、应付债券 □适用√不适用44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况 □适用√不适用（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 □适用√不适用45、专项应付款 □适用√不适用46、其他非流动负债 □适用√不适用47、股本 单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|499,215,811.00||||||499,215,811.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：无
48、库存股 □适用√不适用
49、专项储备 □适用√不适用
50、资本公积 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|442,901,525.69|||442,901,525.69|
|其他资本公积|36,101,894.58|11,453.41||36,113,347.99|
|合计|479,003,420.27|11,453.41||479,014,873.68|

资本公积说明：无
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|99,025,311.83|||99,025,311.83|
|合计|99,025,311.83|||99,025,311.83|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：无
52、一般风险准备 □适用√不适用53、未分配利润 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|393,992,332.29|--|
|调整后年初未分配利润|393,992,332.29|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|10,056,077.71|--|
|减：提取法定盈余公积|||
|应付普通股股利|||
|提取职工福利基金|||
|期末未分配利润|404,048,410.00|--|

调整年初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
（2）由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
（3）由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
（5）其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：无
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|106,177,409.30|125,535,753.49|
|营业成本|35,808,774.19|47,592,843.64|

（2）主营业务（分行业） 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|路桥收费|69,809,239.69|29,165,115.56|70,046,729.01|30,234,115.05|
|酒店|29,084,283.37|2,282,169.04|32,443,991.00|2,258,881.21|

||||||
|-|-|-|-|-|
|房产及土地出售|1,700,000.00|908,200.00|18,656,500.00|12,104,111.90|
|辐照加工|1,012,058.91|812,075.96|1,124,277.63|1,145,093.52|
|其他|4,571,827.33|2,641,213.63|3,264,255.85|1,850,641.96|
|合计|106,177,409.30|35,808,774.19|125,535,753.49|47,592,843.64|

（3）主营业务（分产品） 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|路桥收费|69,809,239.69|29,165,115.56|70,046,729.01|30,234,115.05|
|酒店|29,084,283.37|2,282,169.04|32,443,991.00|2,258,881.21|
|房产及土地出售|1,700,000.00|908,200.00|18,656,500.00|12,104,111.90|
|辐照加工|1,012,058.91|812,075.96|1,124,277.63|1,145,093.52|
|其他|4,571,827.33|2,641,213.63|3,264,255.85|1,850,641.96|
|合计|106,177,409.30|35,808,774.19|125,535,753.49|47,592,843.64|

（4）主营业务（分地区） 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|湖南长沙地区|105,165,350.39|34,996,698.23|124,411,475.86|46,447,750.12|
|广西桂林地区|1,012,058.91|812,075.96|1,124,277.63|1,145,093.52|
|合计|106,177,409.30|35,808,774.19|125,535,753.49|47,592,843.64|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|长沙华盛泰餐饮管理有限公司|1,580,000.00|1.49|
|苏宁电器|1,226,500.00|1.16|
|幸福人寿股份有限公司湖南分公司|1,000,000.00|0.94|
|桂林紫竹乳胶制品有限公司|657,460.00|0.62|
|康帝足浴会所|500,000.00|0.47|
|合计|4,963,960.00|4.68|

营业收入的说明：无
55、合同项目收入 □适用√不适用56、营业税金及附加 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|4,349,853.45|5,213,189.39||
|城市维护建设税|303,477.71|351,857.65||
|教育费附加|217,492.64|260,659.22||
|土地增值税||1,825,455.52|按土地增值税法有关规定计缴|
|合计|4,870,823.80|7,651,161.78|--|

营业税金及附加的说明：无
57、销售费用 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|3,737,981.04|3,638,276.09|
|折旧摊销|3,577,495.04|3,636,281.49|
|维修费及清洁费|739,044.82|970,533.67|
|招待费、差旅费及办公费|339,384.69|121,456.78|
|订房费|222,108.68|179,985.29|
|其他|126,507.24|247,343.82|
|合计|8,742,521.51|8,793,877.14|

58、管理费用 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|15,127,457.67|15,215,197.89|
|办公费及会议费|1,783,489.11|2,086,728.14|
|业务招待费及差旅费|1,197,349.72|1,931,446.25|
|水电气费|2,517,549.85|2,755,756.41|
|折旧摊销|2,982,394.18|3,168,789.98|
|税费|1,081,076.29|795,928.26|
|租赁费|3,489,881.46|3,437,738.43|
|维修费与保养费|801,707.80|637,565.31|
|汽车费|989,451.94|884,532.51|
|聘请中介机构费|955,978.00|956,929.00|
|其他|911,388.83|563,714.72|
|合计|31,837,724.85|32,434,326.90|

59、财务费用 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|8,018,017.42|12,071,197.68|
|利息收入|-782,005.06|-1,369,809.25|
|汇兑损失|||
|汇兑收益|||
|其他|374,510.06|692,153.93|
|合计|7,610,522.42|11,393,542.36|

60、公允价值变动收益 □适用√不适用61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|1,194,619.24|1,774,293.96|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|合计|1,194,619.24|1,774,293.96|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□适用√不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|长沙湘江五一路桥有限公司|||该合营企业本期收入减少,导致利润减少|
||1,768,662.34|2,356,033.23||
|湖南网路信息技术有限责任公司||||
||-133,329.17|-138,892.20||
|桂林正翰科技开发有限公司||||
||-440,713.93|-442,847.07||
|合计|||--|
||1,194,619.24|1,774,293.96||

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应出说明：无
62、资产减值损失 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|352,280.02|125,934.07|
|合计|352,280.02|125,934.07|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|13,695.00|14,734.96|13,695.00|
|其中：固定资产处置利得|13,695.00|14,734.96|13,695.00|
|无法支付的款项|282,196.20||282,196.20|
|其他|111,896.69|719,519.15|111,896.69|
|合计|407,787.89|734,254.11|407,787.89|

营业外收入说明：无
（2）计入当期损益的政府补助 □适用√不适用64、营业外支出 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|55,763.45|42,207.59|55,763.45|
|其中：固定资产处置损失|55,763.45|42,207.59|55,763.45|
|其他|7.55|695.47|7.55|
|合计|55,771.00|42,903.06|55,771.00|

营业外支出说明：无
65、所得税费用 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|4,713,609.27|5,045,860.60|
|递延所得税调整||-23,975.33|
|合计|4,713,609.27|5,021,885.27|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|2014年1-6月|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|10,056,077.71|
|非经常性损益|B|264,012.67|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|9,792,065.04|
|期初股份总数|D|499,215,811.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G||
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|12|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×/K-H×/K-J|499,215,811.00|
|基本每股收益|M=A/L|0.02|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|0.02|

（2）稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
67、其他综合收益 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|15,271.22|-429,839.16|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|3,817.81|-107,459.79|
|小计|11,453.41|-322,379.37|
|合计|11,453.41|-322,379.37|

其他综合收益说明：无
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|存款利息|782,005.06|
|梅溪湖投资（长沙）有限公司补偿款|6,000,000.00|
|施工保证金|1,695,444.76|
|预收水电费|388,251.53|
|其他|789,700.56|
|合计|9,655,401.91|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|银行手续费|374,510.06|
|销售费用中的付现费用|1,427,045.43|
|管理费用中的付现费用|10,067,851.35|
|合计|11,869,406.84|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金 □适用√不适用（4）支付的其他与投资活动有关的现金 □适用√不适用（5）收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用√不适用（6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|偿还短期融资券|100,000,000.00|
|合计|100,000,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料 单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|13,787,789.37|14,987,827.34|
|加：资产减值准备|352,280.02|125,934.07|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|10,939,205.61|11,297,975.62|
|无形资产摊销|9,510,546.68|9,510,546.68|
|长期待摊费用摊销|2,272,249.48|1,491,234.30|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|42,068.45|27,472.63|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|8,018,017.42|12,071,197.68|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,194,619.24|-1,774,293.96|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）||-131,435.12|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|3,817.81||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-5,747,818.16|7,331,350.93|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-29,187,008.01|-10,371,165.71|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|8,439,747.90|-12,989,490.58|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|17,236,277.33|31,577,153.88|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：||--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：||--|
|现金的期末余额|159,113,945.96|180,291,992.08|
|减：现金的期初余额|179,616,103.24|332,274,868.95|
|现金及现金等价物净增加额|-20,502,157.28|-151,982,876.87|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 □适用√不适用（3）现金和现金等价物的构成 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|159,113,945.96|179,616,103.24|
|其中：库存现金|790,299.32|874,888.60|
|可随时用于支付的银行存款|158,171,397.41|178,727,663.17|

||||
|-|-|-|
|可随时用于支付的其他货币资金|152,249.23|13,551.47|
|三、期末现金及现金等价物余额|159,113,945.96|179,616,103.24|

现金流量表补充资料的说明：无
70、所有者权益变动表项目注释 □适用√不适用八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 □适用√不适用2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 □适用√不适用九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||法定代表人|||母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对|||
|母公司|关联|企业||||||本企业的|本企业最|组织|
||||注册地||业务性质|注册资本|||||
|名称|关系|类型||||||表决权比|终控制方|机构代码|
|||||||||例(%)|||
|长沙市环||||张玉玺|||||长沙市国有资产监督管理委员会||
|||国有|||||||||
|路建设开|控股||湖南||环线公路建设，||||||
|||独资||||53699000|0 30.31|30.31||70720280-2|
|发有限公|股东||长沙||维护收费及管理||||||
|||公司|||||||||
|司|||||||||||

本企业的母公司情况的说明：无
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股|表决权||
||子公司|企业||法定|||||组织|
|子公司全称|||注册地||业务性质|注册资本|比例|比例||
||类型|类型||代表人|||||机构代码|
||||||||(%)|(%)||
||||||辐照加工应用；农|||||
|广西桂林正|||||副 产品、医疗用品，|||||
|翰辐照中心|控股||||食 品等保鲜杀菌，|||||
|||制造业|广西桂林|裴建科||50,000,000.00|64.00|64.00|76584104-7|
|有限责任公|子公司||||化工 产品改性，加|||||
|司|||||工，生产，销售，商|||||
||||||品养护，三 废处理|||||
|长沙市环路||||||||||
||控股||||设计、制作、发|||||
|广告有限公||广告业|湖南长沙|肖珊||2,000,000.00|80.00|80.00|70722190-7|
||子公司||||布各 类广告|||||
|司||||||||||
|长沙中意房||||||||||
||控股|房地|||二级房地产开|||||
|地产开发有|||湖南长沙|裴建科||20,000,000.00|100.00|100.00|70722276-6|
||子公司|产业|||发，经 营|||||
|限公司||||||||||
|长沙君逸物||||||||||
||控股|房地|||承担三级物业管|||||
|业管理有限|||湖南长沙|唐晓丹||1,000,000.00|100.00|100.00|70722189-4|
||子公司|产业|||理|||||
|公司||||||||||
|长沙市||||||||||
|8601人防|控股||||人防工程的改、||||66856800-|
|||建筑业|湖南长沙|皮钊||10,000,000.00|70.00|70.00||
|工程开发有|子公司||||扩建||||X|
|限公司||||||||||
|湖南锦绣君||||||||||
||控股|房地|||筹建房地产开发||||66399259-|
|逸房地产开|||湖南长沙|谭应球||20,000,000.00|100.00|100.00||
||子公司|产业|||项目||||X|
|发有限公司||||||||||
|湖南君逸酒||酒店||||||||
||控股|||||||||
|店管理有限||投资|湖南长沙|晏良荣|酒店业投资管理|3,000,000.00|100.00|100.00|77226630-0|
||子公司|||||||||
|公司||与管理||||||||
||||||住宿，餐饮，二次供|||||
|湖南君逸山|||||水，美容，美发，桑|||||
||控股|住宿和||||||||
|水大酒店有|||湖南长沙|晏良荣|拿， 足浴以及会议|2,000,000.00|100.00|100.00|79030173-9|
||子公司|餐饮业||||||||
|限公司|||||接待服务；服装，棉|||||
||||||纺织品、香烟零售。|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从事房地产开发经|||||
|湖南君逸房||||||||||
||控股||||营及物业管理，经营|||||
|地产开发有||房地产业|湖南长沙|谭应球||20,000,000.00|100.00|100.00|76803102-3|
||子公司||||建 筑装饰材料，机电|||||
|限公司||||||||||
||||||机 械产品|||||
||||||实业投资；房地产|||||
||||||开 发经营、物业管|||||
||||||理； 建筑装饰材料|||||
|湖南浏阳河||||||||||
||控股||||销售； 住宿、餐饮、|||||
|城镇建设发||房地产业|湖南浏阳|谭应球||100,000,000.00|100.00|100.00|55074569-9|
||子公司||||洗浴、 理发、美|||||
|展有限公司||||||||||
||||||容保健服务；道路工|||||
||||||程建筑施工、 城市绿|||||
||||||化工程施工。|||||
|长沙湘江伍||||||||||
||控股||||经营湘江伍家岭||||4301004000|
|家岭桥有限||路桥收费|湖南长沙|王靖琪||248,735,300.00|50.05|50.05||
||子公司||||桥||||03148|
|公司||||||||||
||||||房地产开发、经营，|||||
|湖南现代投||||||||||
||控股||||酒店筹建，销售建|||||
|资置业发展||房地产业|湖南长沙|裴建科||12,000,000.00|100.00|100.00|73474235-3|
||子公司||||筑 材料，五金，交电，|||||
|公司||||||||||
||||||百货，针纺织品。|||||
|湖南泰贞投||||||||||
||控股|||||||||
|资管理有限||房地产业|湖南长沙|裴建科|投资管理|20,000,000.00|100.00|100.00|79474101-0|
||子公司|||||||||
|公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|||||||本企业||||
|被投资单||注册|法定||||投资单位表||组织机构代|
||企业类型|||业务性质|注册资本|持股比例||关联关系||
|位名称||地|代表人||||决权比例||码|
|||||||（%）||||
||||||||（%）|||
|一、合营企业||||||||||
|长沙湘江||||||||||
|||湖南||路桥维修、||||||
|五一路桥|中外合作||王靖琪||248,735,300.00|20.05|20.05|合营企业|61660413-6|
|||长沙||收费||||||
|有限公司||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|湖南网路||||高速公路机||||||
|信息技术|有限责任|湖南||电工程通||||||
||||陈小松||12,680,000.00|29.97|29.97|联营企业|71707003-0|
|有限责任|公司|长沙||信、收费系||||||
|公司||||统建设||||||
|桂林正翰||||新材料系统||||||
|科技开发|有限责任|广西||及其配套设||||||
||||谭应球||50,000,000.00|20.00|20.00|联营企业|71885096-0|
|有限责任|公司|桂林||备的开发、||||||
|公司||||生产、销售||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|长沙市深长快速干道有限公司|受同一母公司控制|71216935-7|

本企业的其他关联方情况的说明无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表 □适用√不适用出售商品、提供劳务情况表 □适用√不适用（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表 □适用√不适用
公司委托管理/出包情况表 □适用√不适用
（3）关联租赁情况
公司出租情况表 单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方|承租方|租赁|租赁|租赁|租赁收益|本报告期|
|名称|名称|资产种类|起始日|终止日|定价依据|确认的租赁收益|
||长沙市环路建设|君逸康年|||||
|本公司|||2013年1月1日|2014年12月31日|市场公允价|900,000.00|
||开发有限公司|大酒店9楼|||||

公司承租情况表 □适用√不适用关联租赁情况说明：无
（4）关联担保情况 □适用√不适用（5）关联方资金拆借 □适用√不适用（6）关联方资产转让、债务重组情况 □适用√不适用（7）其他关联交易
①关联方销售：本期长沙市环路建设开发有限公司在本公司酒店消费金额为 450,000.00元。
②关联方代收代付情况：本期长沙市深长快速干道有限公司代本公司收取车辆通行费收入7,472,798.05元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项 单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|长沙市深长快速干道有限公司|1.159.909.30||1,300,152.45||
|其他应收款|桂林正翰科技开发有限责任公司|1,890,314.93|523,094.48|1,270,314.93|228,031.49|
|其他应收款|长沙湘江五一路桥有限公司|2,007,238.36|100,361.92|2,007,238.37|100,361.92|

上市公司应付关联方款项 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|其他应付款|长沙市深长快速干道有限公司|1,368,709.27|1,025,144.06|
||长沙湘江五一路桥有限公司||24,135.13|
||湖南网路信息技术有限责任公司|978,480.00|1,178,480.00|

十、股份支付
1、股份支付总体情况 □适用√不适用2、以权益结算的股份支付情况 □适用√不适用3、以现金结算的股份支付情况 □适用√不适用4、以股份支付服务情况 □适用√不适用5、股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 □适用√不适用
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 □适用√不适用
十二、承诺事项
1、重大承诺事项：截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况：截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的前期承诺履行事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明 □适用√不适用2、资产负债表日后利润分配情况说明 □适用√不适用3、其他资产负债表日后事项说明 □适用√不适用十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换 □适用√不适用2、债务重组 □适用√不适用3、企业合并 □适用√不适用4、租赁 □适用√不适用5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 □适用√不适用6、以公允价值计量的资产和负债 单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允|计入权益的|本期|本期|本期||
|项目|期初数|价值变动|累计公允|计提的|购买|出售|期末数|
|||损 益|价值变动|减值|金额|金额||
|金融资产||||||||
|1.以公允价值计量且其变动计入当期损||||||||
|益的金融资产（不含衍生金融资产）||||||||
|2.衍生金融资产||||||||
|3.可供出售金融资产|1,897,221.12||15,271.22||||1.912.492.34|
|金融资产小计|1,897,221.12||15,271.22||||1.912.492.34|
|上述合计|1,897,221.12||15,271.22||||1.912.492.34|
|金融负债|0.00|||||||

7、外币金融资产和外币金融负债 单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值|计入权益的累计|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||变动损益|公允价值变动|||
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00||||0.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化：无
9、其他
（1）本公司2007年12月18日与浏阳市人民政府签定《浏阳河中路项目土地一级开发整理合同书》(以下简称合同)，约定由本公司投入资金与浏阳市人民政府共同参与浏阳河中路（约1147.68亩）土地的一级开发整理。合同的主要约定事项如下：
①本公司按每亩 80万元的标准向浏阳市人民政府投入土地整理款，共需投入资金约 9.18
亿元。
②土地整理完成后，由浏阳市人民政府分三期在土地交易机构公开挂牌出让，挂牌起始价不得低于本公司投入的综合成本，第一期约为308亩，第二期约为386亩，第三期约为236亩。
③若地块出让成功，浏阳市人民政府应将所收取的土地出让价款全部返还给本公司，若地块实际出让价超过起始价的，浏阳市人民政府同意按溢出部分：第一期90%归本公司所有，另10%归浏阳市人民政府所有；第二期70%归本公司所有，另30%归浏阳市人民政府所有；第三期50%归本公司所有，另50%归浏阳市人民政府所有。
④若地块挂牌后无人竞买，且挂牌连续逾期达30天的，本公司有权单方解除合同，并有权要求浏阳市人民政府将公司已投入的投资款和收益返还给本公司，同时支付相应的利息。
目前，该项目已被列入浏阳市重点工程建设项目，第一期300余亩土地自2010年开始进入拆迁实施阶段。截至2014年6月30日止，本公司累计已向浏阳市人民政府（浏阳市城市建设集团有限公司）支付土地整理款3.9亿元。
（2）2004年长沙市人民政府以[2004]10号市长办公会议决定，长沙市金霞经济开发区拆迁安置问题由本公司负责解决，作为安置补偿，本公司以缴纳土地出让金的形式受让金霞经济开发区1,094.60亩土地使用权。2013年11月4日长沙市人民政府以长府阅〔2013〕193号会议纪要明确，上述地块及收益属政府，土地出让必须进行招拍挂，本公司前期所投入的成本及资金利息由长沙市财政局和长沙市国资委负责偿付,在土地出让后实现的收益优先归还,利息计算截止到经费拨付之日。截至2014年6月30日，本公司已累计支付该宗土地的出让金、土地征转税费等共计11,175.90万元，其中直接向财政预交土地出让金3,000万元，预付金霞经济开发区购地款3,210万元，土地转用、征收税费4,145.16万元，预付基础设施配套费654万元，其他间接费用166.74万元。目前，该项目政府尚未启动征拆工作。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|组合1|61,424.54|0.43|3,071.23|5.00|71,018.01|1.07|3,550.90|5.00|
|组合2|14,209,680.78|99.57|||6,549,923.93|98.93|||
|组合小计|14,271,105.32|100.00|3,071.23|0.02|6,620,941.94|100.00|3,550.90|0.05|
|合计|14,271,105.32||3,071.23||6,620,941.94|--|3,550.90|--|

应收账款种类的说明：无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □适用√不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √适用□不适用单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|61,424.54|100|3,071.23|71,018.01|100|3,550.90|
|合计|61,424.54||3,071.23|71,018.01|--|3,550.90|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √适用□不适用单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|长沙市路桥征费维护管理处|11,499,771.48|0.00|
|湖南省高速公路管理局||0.00|
||1,550,000.00||
|长沙市深长快速干道有限公司||0.00|
||1,159,909.30||
|合计|14,209,680.78|0.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □适用√不适用（2）本报告期转回或收回的应收账款情况 □适用√不适用期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
□适用√不适用（3）本报告期实际核销的应收账款情况 □适用√不适用（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 □适用√不适用（6）应收账款中金额前五名单位情况 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|长沙市路桥征费维护管理处|非关联方||1年以内||
|||11,499,771.48|||
|||||80.58|
|湖南省高速公路管理局|非关联方||1年以内||
|||1,550,000.00||10.86|
|长沙市深长快速干道有限公司|关 联 方||1年以内||
|||1,159,909.30||8.13|
|湖南省国土资源规划院|非关联方|43,644.16|1年以内||
|||||0.31|
|上海携程公司|非关联方|15,512.00|1年以内||
|||||0.10|
|合计|--||--||
|||14,268,836.94||99.98|

（7）应收关联方账款情况 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|长沙市深长快速干道有限公司|受同一母公司控制|1,159,909.30|8.13|
|合计|--|1,159,909.30|8.13|

（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0.00元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：无
2、其他应收款
（1）其他应收款 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|组合1|2,522,241.85|0.36|126,112.09|5.00|2,408,793.59|0.34|168,172.36|6.98|
|组合3|700,290,685.95|99.64|||703,165,990.15|99.66|||
|组合小计|702,812,927.80|100.00|126,112.09|0.02|705,574,783.74|100.00|168,172.36|0.02|
|合计|702,812,927.80||126,112.09||705,574,783.74|--|168,172.36|--|

其他应收款种类的说明：无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □适用√不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √适用□不适用单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|2,522,241.85|100.00|126,112.09|2,304,315.44|95.66|115,215.77|
|1至2年||||57,168.40|2.37|5,716.84|
|2至3年||||100.00||30.00|
|3年以上||||47,209.75|1.97|47,209.75|
|5年以上||||47,209.75|1.97|47,209.75|
|合计|2,522,241.85||126,112.09|2,408,793.59|--|168,172.36|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √适用□不适用单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|长沙湘江伍家岭桥有限公司|||
||10,054,267.46||
|湖南浏阳河城镇建设发展有限公司|||
||302,000,000.00||
|湖南泰贞投资管理有限公司|||
||167,618,630.14||
|湖南君逸房地产开发有限公司|||
||123,727,977.28||
|长沙市环路广告有限公司|||
||26,649.49||
|湖南君逸山水大酒店有限公司|||
||19,659,986.63||
|广西桂林正翰辐照中心有限责任公司|||
||18,900,000.00||
|长沙中意房地产开发有限公司|||
||18,903,174.95||
|湖南现代投资置业发展公司|||
||39,400,000.00||
|合计|||
||700,290,685.95||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 □适用√不适用期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
□适用√不适用（3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||其他应收款性质||||是否因关联交易产生|
|单位名称||核销时间|核销金额|核销原因||
|||||已确认该笔诉讼费||
|市人民法院|代付诉讼费|2014年6月30日|30,005.00||否|
|||||无法收回。||
|||||员工已离职多年，||
|员工|借款|2014年6月30日|17,204.75||否|
|||||无法收回。||
|合计|--|--|47,209.75|--|--|

其他应收款核销说明:无
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用（5）金额较大的其他应收款的性质或内容 □适用√不适用（6）其他应收款金额前五名单位情况 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|湖南浏阳河城镇建设发展有限公司|子公司|302,000,000.00|3-4年||
|||||42.97|
|湖南泰贞投资管理有限公司|子公司||4-5年||
|||167,618,630.14|||
|||||23.85|
|湖南君逸房地产开发有限公司|子公司||1年以内||
|||123,727,977.28|||
|||||17.60|
|湖南现代投资置业发展公司|子公司|39,400,000.00|1年以内||
|||||5.61|
|湖南君逸山水大酒店有限公司|子公司|19,659,986.63|1年以内||
|||||2.80|
|合计|--||--||
|||652,406,594.05||92.83|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|长沙湘江五一路桥有限公司|合营企业|2,007,238.36|0.29|
|合计|--|2,007,238.36|0.29|

（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：无
3、长期股权投资 单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被||在被投资|||本|
|||||||投资|在被投|单位持股|减|本期|期|
|被投资|核算方法|||增减|期末|单位|资单位|比例与表|值|计提|现|
|||投资成本|期初余额|||||||||
|单位||||变动|余额|持股|表决权|决权比例|准|减值|金|
|||||||比例|比例(%|) 不一致的|备|准备|红|
|||||||(%)||说明|||利|
|长沙市环||||||||||||
|路广告有|成本法|1,600,000.00|1,600,000.00||1,600,000.00|80.00|80.0|0||||
|限公司||||||||||||
|长沙君逸||||||||间接||||
|物业管理|成本法|800,000.00|800,000.00||800,000.00|80.00|100.0|0 持股||||
|有限公司||||||||20%||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|长沙中意||||||||间接|
|房产开发|成本法|19,000,000.00|19,000,000.00||19,000,000.00|95.00|100.00|持股|
|有限公司||||||||5%|
|湖南君逸||||||||间接|
|酒店管理|成本法|2,700,000.00|2,700,000.00||2,700,000.00|90.00|100.00|持股|
|有限公司||||||||10%|
|广西桂林|||||||||
|正翰辐照|||||||||
||成本法|32,000,000.00|32,000,000.00||32,000,000.00|64.00|64.00||
|中心有限|||||||||
|责任公司|||||||||
|湖南君逸|||||||||
|||||||||间接|
|房地产开|||||||||
||成本法|14,000,000.00|14,000,000.00||14,000,000.00|70.00|100.00|持股|
|发有限公|||||||||
|||||||||30%|
|司|||||||||
|湖南锦绣|||||||||
|||||||||间接|
|君逸房地|||||||||
||成本法|18,000,000.00|18,000,000.00||18,000,000.00|90.00|100.00|持股|
|产开发有|||||||||
|||||||||10%|
|限公司|||||||||
|长沙湘江|||||||||
|伍家岭桥|成本法|124,429,018.00|75,301,171.53|0.01|75,301,171.54|50.05|50.05||
|有限公司|||||||||
|湖南浏阳|||||||||
|||||||||间接|
|河城镇建|||||||||
||成本法|90,000,000.00|90,000,000.00||90,000,000.00|90.00|100.00|持股|
|设发展有|||||||||
|||||||||10%|
|限公司|||||||||
|长沙湘江|||||||||
|五一路桥|权益法|48,874,128.00|26,456,461.23|1,768,662.34|28,225,123.57|20.05|20.05||
|有限公司|||||||||
|湖南网路|||||||||
|信息技术|||||||||
||权益法|3,800,000.00|152,951.23|-133,329.17|19,622.06|29.97|29.97||
|有限责任|||||||||
|公司|||||||||
|桂林正翰|||||||||
|科技开发|权益法|10,000,000.00|7,661,722.83|-440,713.93|7,221,008.90|20.00|20.00||
|有限公司|||||||||
|合计|--|365,203,146.00|287,672,306.82|1,194,619.25|288,866,926.07|--|--|--|

长期股权投资的说明：无
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|64,954,376.78|79,925,613.74|
|合计|64,954,376.78|79,925,613.74|
|营业成本|21,637,111.96|32,947,657.78|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|路桥收费|46,460,239.69|19,629,745.45|40,927,649.01|19,070,014.30|
|酒店|18,494,137.09|2,007,366.51|20,501,464.73|1,893,531.58|
|土地出让收入|||18,496,500.00|11,984,111.90|
|合计|64,954,376.78|21,637,111.96|79,925,613.74|32,947,657.78|

（3）主营业务（分产品） 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|路桥收费|46,460,239.69|19,629,745.45|40,927,649.01|19,070,014.30|
|酒店|18,494,137.09|2,007,366.51|20,501,464.73|1,893,531.58|
|土地出让收入|||18,496,500.00|11,984,111.90|
|合计|64,954,376.78|21,637,111.96|79,925,613.74|32,947,657.78|

（4）主营业务（分地区） 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|长沙地区|64,954,376.78|21,637,111.96|79,925,613.74|32,947,657.78|
|合计|64,954,376.78|21,637,111.96|79,925,613.74|32,947,657.78|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例(%)|
|长沙华盛泰餐饮管理有限公司|980,000.00|1.51|
|幸福人寿股份有限公司湖南分公司|1,000,000.00|1.54|
|长沙市环路建设开发有限公司|450,000.00|0.69|
|林守存|410,000.00|0.63|
|康帝足浴会所|500,000.00|0.77|
|合计|3,340,000.00|5.14|

营业收入的说明：无
5、投资收益
（1）投资收益明细 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|1,194,619.24|1,774,293.96|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|合计|1,194,619.24|1,774,293.96|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益 □适用√不适用（3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|长沙湘江五一路桥有限公司|1,768,662.34|2,356,033.23|净利润下降|
|湖南网路信息技术有限责任公司|-133,329.17|-138,892.20||
|桂林正翰科技开发有限公司|-440,713.93|-442,847.07||
|合计|1,194,619.24|1,774,293.96|--|

投资收益的说明：无
6、现金流量表补充资料 单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|6,401,871.91|5,429,830.71|
|加：资产减值准备|4,669.81|60,739.10|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|4,152,438.23|4,175,252.77|
|无形资产摊销|9,110,406.14|9,110,406.14|
|长期待摊费用摊销|1,075,304.80|197,379.72|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||41,147.79|23,481.91|
|填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|8,018,017.42|12,071,197.68|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,194,619.24|-1,774,293.96|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）||-131,435.12|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|3,817.81||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-185,737.33|8,559,747.26|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-2,888,505.43|-2,998,903.53|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|8,525,431.91|2,113,092.23|
|经营活动产生的现金流量净额|33,064,243.82|36,836,494.91|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：||--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|125,769,980.33|82,975,938.64|
|减：现金的期初余额|107,794,396.58|212,046,735.17|
|现金及现金等价物净增加额|17,975,583.75|-129,070,796.53|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 □适用√不适用反向购买形成长期股权投资的情况 □适用√不适用十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-42,068.45||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易|||
|性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负|||
|债和可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|||
||394,085.34||

||||
|-|-|-|
|减：所得税影响额|||
||88,004.22||
|少数股东权益影响额（税后）|||
|合计||--|
||264,012.67||

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|10,056,077.71|9,885,623.77|1,481,304,406.51|1,471,236,875.39|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|10,056,077.71|9,885,623.77|1,481,304,406.51|1,471,236,875.39|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明：无
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润||0.02|0.02|
||0.68|||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润||0.02|0.02|
||0.67|||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|变动原因说明|
||||（%）||
|应收账款|59,629,526.03|28,446,818.30|109.62|主要系路桥通行费应收款所致。|
|应收股利|3,736,969.90|6,336,572.66|-41.03|主要系收回股利款所致。|
|短期借款|210,000,000.00|1 25,000,000.00|68.00|主要系一年期银行借款增加所致。|
|预收款项|10,924,362.54|3,931,082.48|177.90|主要系预收梅溪湖公司款项所致。|
|应付职工薪酬|845,345.46|2,098,937.14|-59.73|主要系支付年初薪酬余额所致。|
|应交税费|4,941,032.72|3,203,717.48|54.23|主要系计提税费所致。|
|应付利息|0|3,161,753.43|-100.00|主要系支付年初利息额所致。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|50,000,000.00||100.00|主要系将一年内将到期的长期借款转至本科目。|
|其他流动负债|0|10 0,000,000.00|-100.00|主要系归还短期融资劵所致。|
|长期借款||50,000,000.00|-100.00|主要系将一年内将到期的长期借款转至一年内到期的非流动负债科目。|
|利润表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|变动原因说明|
|营业税金及附加|4,870,823.80|7,651,161.78|-36.34|主要系上年同期计提土地转让相关税费248万元所致。|
|财务费用|7,610,522.42|11,393,542.36|-33.20|主要系融资额减少，计提的利息减少所致。|
|资产减值损失|352,280.02|125,934.07|179.73|主要系计提的坏账准备增加所致。|
|营业外收支净额|352,016.89|691,351.05|-49.08|主要系上年同期收到场地租赁收入 47万元。|

湖南投资集团股份有限公司二○一四年八月二十九日