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报备防伪号: BOAO6FEE60363820
报告文号:闽
华兴所
(2015)专
审字Ⅱ003号
报告日期:2015年12月
30日
报各时间:2015年12月
30日1⒍2⒐“
:刘 ,陈
签字注师 延东 依航
福建东百集团股份有限公司
专项审计报告
事务所名称福建华兴会计师事务所
(特
殊普通合伙)
:
事务所电话o591ˉ87858259
:
传 真o591¨87842345
:
通信地址福州市湖东路152号中山大厦B痤⒎9层
:
如对上述报各资料有疑问的,请与福建省注册会计师协会联系会计师事务所对以上数据的真实性负法律责任
防伪查询:llup∶匆咖
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注协电话:0591ˉ8⒛97009
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福州市煳东路152号中山大及B痤七-九褛 电话lTeI):0”
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传央lFax):Os9187840354 7-9/P Block B,152HudongRo⒏d,I’uzhou,Puj】εn,ChinaH饣tp∶ 叉,hxc9a com郎9廴翩
eos饣code);350003^dd∶ `/ws q
前次募集资金存放与使用情况鉴证报告
闽华兴所0015)专审宇艹003号福建东百集团股份有限公司全体股东
:
我们审核了后附的福建东百集团股份有限公司(以下简称贵公司)《前次募集资金使用情况报告》。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《关子前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字〔⒛
07〕
500号)的规定编制《前次募集资金使用情况报告》,这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制,保证募集资金存放与实际使用情况专项报告的真实、准确和完整,以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
.
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核的基础上对贵公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号
一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作。以对《前次募集资金使用情况报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
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球苷迫合狄丿 speciaI GeneralPar(Ⅱ ership)地址:福琏镭橘州市湖东路152号中山大废B座七¨九褛
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eΙ):0”l冖8,8s“74
传央lFax):0s9⒈田840a‘4Ad⒍ 9”/PBlo砝B,199HlldoagRo&d,Puzhou,Fujian,Chinε
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邯政编玛
eos‘codel”500咖三、鉴证结论
经审核,我们认为,贵公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会
《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字
匚⒛07)500号)有关规定,在所有重大方面如实反映了贵公司截至⒛15年9月
30日
止前次募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股票时使用,不得用作任何其他目的,我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请非公开发行股票必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。
附件:福建东百集团股份有限公司《前次募集资金使用情况报告》中国注册会计师
:
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:
二○
一
五年十
二
月三十日
福建东百集团股份有限公司
前次募集资全使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会印发的
《大于前次募集资全便用怙况报告的规定》(证监(2007)5O0号
)的规定,现将本公司截至2015年9月30日
的前次募集资全使川情发行字
况报告如卜
;
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况(一)前次募集资金的数额、资全到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]142逐
号
《关于核准福建东百集团股份有限公司‖公开发行股票的批复》文件核准,公司由主承销商华福证券有限公司采用iⅡ公开发行方式,向福建丰琪投资有限公司及魏立平
薛建、李鹏、宋克均、刘夷、孙军、聂慧`翁相翔、刘晓鸣等九名自然人特定投资者非公,F发行普逦股105,891,980股
,每股面值人民币16"元
元,每股发行价格人氐币
,
截至⒛15年3月26日L|,公
司募集资全总狈为“6,999,99780元
,扣涂支付给承销商华福证券有限公司的承销保荐费6,如9,cc998元、以及其他中介机构的法律顾闸费、财务审核、验资费娴8,0O000元后,实
/J募集资金净额为6+0,091,∞
7即元,其中新增股本000元
,新增资本公积534,⒛0,01782元,上述募集资全的到位情况已经榀建】05,891,⒅
华兴会计师事务所
(特殊普逦合伙)审验并出具jl华兴所
(2015)验字AO01号《验资报告》。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2015年9月30日
’公司前次募集资金在银行账户的存储情况如下
:
单位;万元中国民生银行股份有lP
622336669
40,041 63
3,669 76公司福川l分行
⊥海Ⅲ,东发l·银行股份
43010157870000032
23,967 57
32·l 91有限公司福州分行
64,0O9 20
前次募集资金实际使用情况说明
=、
(一〉前次募集资全使用情况刘照表
前次募集资全使用怙况对照表详见本lll告附件 1.
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况说Fll
公司不存在变更募集资全投资项目的情况
.
(三)前次募集资全投资项目对外转让或置换情况说明
公司不存在募集资金投资项目对外转让的情况。
l、
前次募集资全项目先朋投人及置换惜况
2、
厦闸蔡塘社区发展中心项目在募集资全实际至刂位之前己由公司利川白筹资全先行投人从,92311万元。公司于20∫
5匀:4月
23日第八扁苤iH会第九次会议审议逦过了《关T使用募集资全置换预尤己投人募投项目的自筹资全的议案》,同意使+l募集资全4,92311万元置换预先已投入募投项目的自筹资佥.上述白箔资全预先投入募投项日的情况已经福建华兴会计师芋务所(特殊Fi通合伙)鉴证并出具了《夫f福建东白集团有限公司以自筹资金预先投人募投项目的鉴证报告》〈±l华兴所(2015)鉴证宇艹001号
)。
本次公司以募集资全置换预先投人的自筹资全芋项已经履行了相0的审批程序,且置换时间距募集资全到账时间未超过6个月,符合相关法律、法规及屮国证券监督管理委员会、上海证券交易所相大监管要求
.
(四)前次募集资全项目的实lr投资总额与承诺的差异内容和原因说明
公司不存在薯集资全项目实际投资额与承诺存在寿异的情况
.
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〈五)闲置募集资金使用情况说明
公司于2015午4月23日第八属童事会第九次会议、第八属监事会第九次会议,审议通过了《关
公司使用部分闲置募集资金进行现金管迎的议案》,同意公司在确倮不影响募集l∴
资金投资项日正常实施进度情况卜,对部分nF’时闲置募集资全进行现金管理,用T办理通知 l存款,购买lIl限不超过12个月的低风险、保本l。理财产品利结构性存款,累计循环使用额度不超过人民币
45亿元.并授权公司董事K自董事会审议通过该议案乏日起一午内行使该项投资,t策权并签署相关合同文‖,由财务总监负责纤织实施刀管理
.
公司于2015年5月13日使川l闪置募集资全购买中国氏生银行股份有限公司福州分行33天9△财产品37,50000万元,6|l15日收冂本息37,mO7o万元;2015年
7月9日使用闲置募集资金购买中国民生银行股份有限公冂褊州分行a5大理则产Rn36,00000万元,8月13日
收回本冒36,13290万元.截至⒛15年9月30日,公司募集资金专户尚有理财产品33,000刀元未收回,具体如卜
:
丿竽号 理则产甜 全额(万元 )民生很行非少L资产眢i△ 安赢笫O65Hl理财
"天 15,O00 O0 1 (2015 09 10-15]O 14)
民生银行非凡资产管埋61天安bl
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065期ll则
2 10,000 00〈2015 09 09-151【 09)
民生很行非凡资产管J△
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8,000 00〈2015 091O—15 10 14)
合凵
33,000 0o公司以暂时闲置的募集资全进行现金管理的事项己经履行了相应的市批TT序,且投资产 nn
lj赖度和朋限符合相大法律、法规及中国证券监督管ll委员会、上海刂E券交易所桕关监管耍求
.
前次募集资全投资项目实现效益情况说明
=、
(-)前
次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项日实拟l效斋情/t对照表详见本报告附什2(对照表中实I,L效斋的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计H方法一致
,· )。
(二)前次募集资全投资顼目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在前次募集资金投资项日无法单独核算效斋的情况
.
(三)前
次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺2啷(含2啷)以上的情况说明公司前玖募l+资金投资项日累计实现收益低T承诺2咖(含2咖
)情
况说明详见本报箐附刊|2《前次募集资全投资项目实现效nmx情况对照表》
.
四、其他差异说明
公司前次募集资全实际便用情况与本公司各年疫定川报告和其他信息被露文件中披露的内容不存在羊异白
附件;l、前次募集资金使川情况对照表
前次募集资全投资项日实现效斋情况对照表
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