无锡洪汇新材料科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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|江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)Jiangsu GongZheng Tianye Certified Public Accountants,SGP|

中国 .江苏 .无锡 Wuxi . Jiangsu . China
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
苏公W[2017]E1321号无锡洪汇新材料科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的无锡洪汇新材料科技股份有限公司（以下简称洪汇新材公司）《关于 2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供洪汇新材公司 2016年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为洪汇新材公司 2016年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
洪汇新材公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于 2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对洪汇新材公司董事会编制的
上述专项报告提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，洪汇新材公司董事会编制的《关于 2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了洪汇新材公司 2016年度募集资金实际存放与使用情况。
江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师：夏正曙（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王微中国·无锡
二○一七年四月二十六日
无锡洪汇新材料科技股份有限公司
关于 2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告
无锡洪汇新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求，编制了截至2016年12月31日止《关于 2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1182号”文核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）2,700万股，每股面值 1元，发行价格为每股9.52元，截至2016年6月24日止，公司募集资金总额为 257,040,000.00元，扣除发行费用 28,540,000.00元，实际募集资金净额为228,500,000.00元，以上募集资金已经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具了苏公W[2016]B099号《验资报告》。
（二）募集资金使用情况 金额单位：人民币元
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|项 目|2016年度金额|
|实际募集资金净额|228,500,000.00|
|减：置换预先投入募集项目资金|36,596,481.02|
|直接投入募集项目资金|5,177,842.80|
|加：利息收入|89,558.60|
|加：已收到的理财产品收益|477,193.61|
|减：手续费支出|147.00|
|募集资金余额|187,292,281.39|
|其中：尚未到期的理财产品|175,000,000.00|
|募集资金专用账户余额|12,292,281.39|

二、募集资金存放与管理情况
为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，本公司依照深圳证券交易所制定的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定，结合公司实际情况，制定了《无锡洪汇新材料科技股份有限公司募集资金管理制度》，并开设了二个募集资金存储专户。分别为：
（1）上海浦东发展银行股份有限公司无锡梅村支行，账号：84040154740003148；
（2）中国农业银行股份有限公司无锡厚桥支行，账号：651001040008534；
2016年7月10日，公司与东兴证券分别与中国农业银行股份有限公司无锡锡山支行、上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用和管理募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2016年 12月 31日，募集资金专户存储情况如下： 金额单位：人民币元
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|开户行|账号|账户类别|12月31日余额|
|上海浦东发展银行股份有限公司无锡梅村支行|84040154740003148|募集资金专户|3,503,654.14|
|中国农业银行股份有限公司无锡厚桥支行|651001040008534|募集资金专户|8,788,627.25|
|合 计|||12,292,281.39|

 2016年 7月 10日公司第二届董事会第八次会议决议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用最高额度不超过1.8亿元人民币的暂时闲置的募集资金（含收益）进行现金管理，投资保本型银行理财产品，该 1.8亿元额度可滚动使用，自股东大会审议通过之日起一年内有效。2016年7月28日，公司召开2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》
截至2016年 12月 31日，尚未到期理财产品余额如下： 金额单位：人民币元
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|银行|品种名称|类型|金额|购买日|预期收益率|
|浦发银行|上海浦东发展银行利多多对公结构性存款 2016年JG617期|保本保证收益型|110,000,000.00|2016/8/3|2.95%|
|浦发银行|财富班车4号|保本保证收益型|10,000,000.00|2016/10/26|2.75%|
|浦发银行|财富班车4号|保本保证收益型|10,000,000.00|2016/10/26|2.75%|
|农业银行|“本利丰·90 天”人民币理财产品|保本保证收益型|5,000,000.00|2016/10/26|2.80%|
|浦发银行|上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG903期|保本保证收益型|15,000,000.00|2016/11/4|2.90%|
|农业银行|“本利丰·90 天”人民币理财产品|保本保证收益型|10,000,000.00|2016/11/4|2.80%|
|浦发银行|利多多对公结构性存款固定持有期JG902|保本保证收益型|15,000,000.00|2016/12/12|3.20%|
||合 计||175,000,000.00|||

三、 本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
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|募集资金总额||||22,850.00|本年度投入募集资金总额||||4,177.43||
|报告期变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额||||4,177.43||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目( 含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度(3) ＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益(万元)|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|年产6万吨水性工业涂料基料——氯乙烯共聚乳液项目|否|19,899.20|19,899.20|3,591.62|3,591.62|18.05%|2018年8月||不适用|否|
|新材料研发中心项目|否|2,950.80|2,950.80|585.81|585.81|19.85%|2017年12月||不适用|否|
|承诺投资项目小计||22,850.00|22,850.00|4,177.43|4,177.43||||||
|合计||22,850.00|22,850.00|4,177.43|4,177.43||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||由于新材料研发中心项目的研发大楼规划在“年产6万吨水性工业涂料基料—氯乙烯共聚乳液项目”的建设用地上，且先行建设，公用工程等配套设施未同步到位，原计划2017年1月建设完成的“新材料研发中心项目”建设未达到计划进度；目前，研发大楼已通过了无锡市锡山区住房和城乡建设局"房屋建筑工程和市政基础设施工程"的竣工验收，并已取得不动产权证书（证书编号：苏（2017）无锡市不动产权第0037769号，宗地面积49030.00㎡/房屋建筑面积3677.81㎡），其他相关设施正在购置中，预计该项目于2017年12月前可投入使用。|||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||报告期内，项目可行性未发生重大变化|||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||不适用|||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||报告期内，公司募集资金投资项目实施地点未变更。|||||||||

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|募集资金投资项目实施方式调整情况|报告期内，公司募集资金投资项目实施方式未调整。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|截至 2016年6月30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 3,659.648102 万元，已经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具苏公W[2016]E1505号《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证确认。2016年7月10日公司第二届董事会第八次会议审议并通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司用募集资金3,659.648102万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。其中“年产6万吨水性工业涂料基料—氯乙烯共聚乳液项目”的金额为人民币3,107.24万元；“新材料研发中心项目”的金额为人民币552.408102万元。公司独立董事发表了独立意见，并经第二届监事会第六次会议审议通过，东兴证券发表了核查意见。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截至2016年12月31日，尚未使用的募集资金187,292,281.39元（含收益），其中用于购买保本型银行理财产品175,000,000.00元，存于银行专户12,292,281.39元。公司将根据项目投资计划，结合公司实际生产经营需要，将上述募集资金陆续用于募集资金投资项目支出。|
|募集资金使用其他情况|为提高资金使用效率，降低资金使用成本，更好地保障公司及股东利益，2016年7月10日，公司第二届董事会第八次会议审议并通过《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项的议案》。同意公司可以使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项支付，并从募集资金专户划转等额资金至一般账户。截至2016年12月31日，本报告期内公司使用银行承兑汇票支付“年产6万吨水性工业涂料基料—氯乙烯共聚乳液项目”项目款项合计1,000,000.00元，并从募集资金专户划转等额资金至一般账户。|

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无
五、募集资金使用及披露中存在的问题
由于财务部操作人员疏忽，公司于2016年8月9日误将以自有资金购买的700万元理财产品通过农行募集资金专户划出，划出后，公司及时发现了该等疏忽，于2016年8月11日分两笔（200万元和500万元）将该笔款项转回募集资金专户。公司于2016年12月13日在《关于使用自有闲置资金购买银行理财产品误操作的公告》中披露该事项。根据深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》，该事项不符合募集资金使用的规定且未及时进行披露，但由于公司及时进行了弥补，并未对公司造成实质性损失。上述事项发生后，公司进一步加强了募集资金划转的监管，并细化审批流程，增加内审部复核机制，将内审部事后检查调整为事前审核，同时加强了对操作人员的培训，以杜绝类似事项的再次发生。
无锡洪汇新材料科技股份有限公司董事会
二○一七年四月二十六日