北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
关于山东高速路桥集团股份有限公司
2015年度控股股东及其他关联方占用资金情况
之专项说明
目录
一、专项说明 1二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 3
北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
关于山东高速路桥集团股份有限公司
2015年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明中证天通（2016）证审字第0201006-2号山东高速路桥集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了山东高速路桥集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）合并及母公司财务报表，包括2015年12月31日的合并资产负债表和资产负债表， 2015年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于 2016年3月28日签发了中证天通（2016）证审字第0201006号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》》（证监发[2003]56号文）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的山东高速路桥集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用表”）。
编制和对外披露资金占用表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2015年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2015年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
截至2015年12月31日止，贵公司第一大股东山东高速集团有限公司（以下简称“高速集团”）及其附属企业资金占用累计余额为 211,691.86万元，贵公司子公司及其附属企业非经营资金占用累计余额 0.00万元，贵公司其他关联人及其附属企业资金占用累计余额为0.00万元。具体详见本专项说明所附的资金占用表。
本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方占用资金情况
之用，不得用作任何其他目的。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用
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资金情况，本专项说明所附的资金占用表应当与已审的财务报表一并阅读。
附表：山东高速路桥集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
中国注册会计师：
北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·北京 中国注册会计师：
2016年3月28日
山东高速路桥集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表2015年度山东高速路桥集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：山东高速路桥集团股份有限公司 金额单位：万元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年度期初占用资金余额|2015年度占用累计发生金额（不含利息）|2015年度占用资金的利息（如有）|2015年度偿还累计发生金额|2015年度期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|||||||||||
|前大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|||||||||||
|总计|||||||||||
|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年度期初占用资金余额|2015年度占用累计发生金额（不含利息）|2015年度占用资金的利息（如有）|2015年度偿还累计发生金额|2015年度期末占用资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|中国山东国际经济技术合作公司|同受高速集团控制|应收账款||14.70||14.70||工程款|经营性资金占用|
||云南锁蒙高速公路有限公司|同受高速集团控制|应收账款|678.58|1,478.97||855.43|1,302.12|工程款|经营性资金占用|
||锡林浩特鲁地矿业有限公司|同受高速集团控制|应收账款|7.74||||7.74|工程款|经营性资金占用|
||山东寿平铁路有限公司|同受高速集团控制|应收账款|2,701.16|774.28||1,013.59|2,461.85|工程款|经营性资金占用|
||山东利津黄河公路大桥有限公司|同受高速集团控制|应收账款|42.56|706.24||497.16|251.64|工程款|经营性资金占用|
||山东鄄菏高速公路有限公司|同受高速集团控制|应收账款||25,691.93||22,120.14|3,571.79|工程款|经营性资金占用|
||山东高速置业发展有限公司|同受高速集团控制|应收账款|2,249.12|8,460.54||5,986.66|4,723.00|工程款|经营性资金占用|
||山东高速章丘置业发展有限公司|同受高速集团控制|应收账款|132.17|418.43||309.19|241.41|工程款|经营性资金占用|
||山东高速云南发展有限公司|同受高速集团控制|应收账款|1,315.18|4,374.55||4,320.42|1,369.31|工程款|经营性资金占用|
||山东高速信息工程有限公司|同受高速集团控制|应收账款|3.92|112.17||33.92|82.17|工程款|经营性资金占用|

山东高速路桥集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表续前页
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|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年度期初占用资金余额|2015年度占用累计发生金额（不含利息）|2015年度占用资金的利息（如有）|2015年度偿还累计发生金额|2015年度期末占用资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|山东高速西城置业有限公司|同受高速集团控制|应收账款|449.72|6.99||4.89|451.82|工程款|经营性资金占用|
||山东高速物流集团有限公司|同受高速集团控制|应收账款|18.93|24.53||37.73|5.73|工程款|经营性资金占用|
||山东高速文化传媒有限公司|同受高速集团控制|应收账款|575.28|||288.33|286.95|工程款|经营性资金占用|
||山东高速潍莱公路有限公司|同受高速集团控制|应收账款|1,473.08|2,936.43||3,035.32|1,374.19|工程款|经营性资金占用|
||山东高速投资发展有限公司|同受高速集团控制|应收账款|11.18|13.82|||25.00|工程款|经营性资金占用|
||山东高速四川产业发展有限公司|同受高速集团控制|应收账款|134.38||||134.38|工程款|经营性资金占用|
||山东高速青岛海湾大桥投资发展有限公司|同受高速集团控制|应收账款|10,176.52|3,713.13||3,975.00|9,914.65|工程款|经营性资金占用|
||山东高速青岛公路有限公司|同受高速集团控制|应收账款|3,026.52|23,653.79||22,287.82|4,392.49|工程款|经营性资金占用|
||山东高速青岛发展有限公司|同受高速集团控制|应收账款|14,718.64|5,830.52||4,845.37|15,703.79|工程款|经营性资金占用|
||山东高速齐鲁建设集团公司|同受高速集团控制|应收账款|7,263.69|1,074.98||2,099.11|6,239.56|工程款|经营性资金占用|
||山东高速绿城置业投资有限公司|同受高速集团控制|应收账款|239.92|741.49||918.08|63.33|工程款|经营性资金占用|
||山东高速绿城莱芜雪野湖开发有限公司|同受高速集团控制|应收账款|2,285.18|1,173.75||1,993.10|1,465.83|工程款|经营性资金占用|
||山东高速科技发展集团有限公司|同受高速集团控制|应收账款|3.64|||3.64||工程款|经营性资金占用|
||山东高速交通物流投资有限公司|同受高速集团控制|应收账款|17.77|||17.77||工程款|经营性资金占用|
||山东高速集团有限公司|母公司|应收账款|19,244.14|217,208.35||143,781.25|92,671.24|工程款|经营性资金占用|
||山东高速集团四川乐自公路有限公司|同受高速集团控制|应收账款|6,993.95|19,953.51||18,542.30|8,405.16|工程款|经营性资金占用|
||山东高速集团四川乐宜公路有限公司|同受高速集团控制|应收账款|18,785.53|6,421.65||8,496.63|16,710.55|工程款|经营性资金占用|
||山东高速集团河南许亳公路有限公司|同受高速集团控制|应收账款|634.63|2,641.02||2,097.36|1,178.29|工程款|经营性资金占用|
||山东高速红河交通投资有限公司|同受高速集团控制|应收账款||21,494.27||21,494.27||工程款|经营性资金占用|
||山东高速集团河南许禹公路有限公司|同受高速集团控制|应收账款|341.43|346.02||458.82|228.63|工程款|经营性资金占用|
||山东高速轨道设备材料有限公司|同受高速集团控制|应收账款|15.92|||1.16|14.76|工程款|经营性资金占用|

山东高速路桥集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表续前页
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|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年度期初占用资金余额|2015年度占用累计发生金额（不含利息）|2015年度占用资金的利息（如有）|2015年度偿还累计发生金额|2015年度期末占用资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|山东高速轨道交通集团有限公司|同受高速集团控制|应收账款|79.02|367.41||79.02|367.41|工程款|经营性资金占用|
||山东高速股份有限公司|同受高速集团控制|应收账款|6,083.91|16,334.39||13,411.35|9,006.95|工程款|经营性资金占用|
||山东高速公路运营管理有限公司|同受高速集团控制|应收账款|1,983.95|10,806.95||10,197.65|2,593.25|工程款|经营性资金占用|
||山东省高速公路服务区管理总公司|同受高速集团控制|应收账款|11.87|0.58|||12.45|工程款|经营性资金占用|
||山东高速标准箱物流有限公司|同受高速集团控制|应收账款||54.05|||54.05|工程款|经营性资金占用|
||乐山万润投资开发有限公司|同受高速集团控制|应收账款||372.98||372.98||工程款|经营性资金占用|
||莱州市北莱公路投资有限公司|同受高速集团控制|应收账款|515.65|3,090.71||-340.26|3,946.62|工程款|经营性资金占用|
||湖南衡邵高速公路有限公司|同受高速集团控制|应收账款|323.27|2,204.49||1,644.13|883.63|工程款|经营性资金占用|
||湖北武荆高速公路发展有限公司|同受高速集团控制|应收账款|1,039.45|5,079.19||5,391.11|727.53|工程款|经营性资金占用|
||河南中州铁路有限责任公司|同受高速集团控制|应收账款|1,024.18|268.94||853.66|439.46|工程款|经营性资金占用|
||云南锁蒙高速公路有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|188.82|||94.18|94.64|保证金|经营性资金占用|
||山东寿平铁路有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|4,270.54|||4,270.54||保证金|经营性资金占用|
||山东鄄菏高速公路有限公司|同受高速集团控制|其他应收款||135.23|||135.23|保证金|经营性资金占用|
||山东高速置业发展有限公司|同受高速集团控制|其他应收款||107.98||102.98|5.00|保证金|经营性资金占用|
||山东高速章丘置业发展有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|30.00||||30.00|保证金|经营性资金占用|
||山东高速云南发展有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|80.31|4,231.35||444.18|3,867.48|保证金|经营性资金占用|
||山东高速物资集团总公司|同受高速集团控制|其他应收款|0.72||||0.72|保证金|经营性资金占用|
||山东高速物业管理有限公司|同受高速集团控制|其他应收款||0.05|||0.05|保证金|经营性资金占用|
||山东高速潍莱公路有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|2.00|6.15||4.70|3.45|保证金|经营性资金占用|
||山东高速投资发展有限公司|同受高速集团控制|其他应收款||5.00|||5.00|保证金|经营性资金占用|
||山东高速泰东公路有限公司|同受高速集团控制|其他应收款||160.00|||160.00|保证金|经营性资金占用|

山东高速路桥集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表续前页
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|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年度期初占用资金余额|2015年度占用累计发生金额（不含利息）|2015年度占用资金的利息（如有）|2015年度偿还累计发生金额|2015年度期末占用资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|山东高速四川产业发展有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|122.53||||122.53|保证金|经营性资金占用|
||山东高速青岛嘉业资产管理有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|0.30||||0.30|保证金|经营性资金占用|
||山东高速齐鲁建设集团公司|同受高速集团控制|其他应收款|321.83|||269.63|52.20|保证金|经营性资金占用|
||山东高速绿城置业投资有限公司|同受高速集团控制|其他应收款||6.00||6.00||保证金|经营性资金占用|
||山东高速绿城莱芜雪野湖开发有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|3.00|3.00||3.00|3.00|保证金|经营性资金占用|
||山东高速集团有限公司|母公司|其他应收款|7,100.94|-27.70||245.00|6,828.24|保证金|经营性资金占用|
||山东高速集团四川乐自公路有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|3,216.83|8.96||255.00|2,970.79|保证金|经营性资金占用|
||山东高速集团四川乐宜公路有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|392.09|-0.01||103.00|289.08|保证金|经营性资金占用|
||山东高速集团河南许亳公路有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|2.20|3.40||2.60|3.00|保证金|经营性资金占用|
||山东高速红河交通投资有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|5,316.63|282.78||50.00|5,549.41|保证金|经营性资金占用|
||山东高速集团河南许禹公路有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|4.20|2.00||4.00|2.20|保证金|经营性资金占用|
||山东高速股份有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|143.97|172.93||113.00|203.90|保证金|经营性资金占用|
||山东高速公路运营管理有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|29.30|19.30||11.30|37.30|保证金|经营性资金占用|
||湖南衡邵高速公路有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|20.00|||20.00||保证金|经营性资金占用|
||河南中州铁路有限责任公司|同受高速集团控制|其他应收款|1.00|||1.00||保证金|经营性资金占用|
||山东高速置业滕州发展有限公司|同受高速集团控制|其他应收款|20.00|||20.00||保证金|经营性资金占用|
||山东高速信息工程有限公司|同受高速集团控制|预付账款||30.00||30.00||工程款|经营性资金占用|
||山东高速建设材料有限公司|同受高速集团控制|预付账款|219.61|||200.00|19.61|材料款|经营性资金占用|
||山东高速工程检测有限公司|同受高速集团控制|预付账款|20.00|||20.00||材料款|经营性资金占用|
||小计|||126,108.60|392,992.17||307,408.91|211,691.86|||

山东高速路桥集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表续前页
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|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年度期初占用资金余额|2015年度占用累计发生金额（不含利息）|2015年度占用资金的利息（如有）|2015年度偿还累计发生金额|2015年度期末占用资金余额|往来形成原因|往来性质|
|上市公司的子公司及其附属企业|||||||||||
|关联自然人及其控制的法人|||||||||||
|其他关联人及其附属企业|||||||||||
|总计||||126,108.60|392,992.17||307,408.91|211,691.86|||