共壹册第壹册宝湾物流（香港）有限公司拟收购
中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目资产评估报告书
中同华评报字（2014）第 428号
北京中同华资产评估有限公司
China Alliance Appraisal Co.,Ltd.
报告日期：2014年 8月 25日
地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院中海地产广场西塔3层
邮编：100077 电话：010-68090001 传真：010-68090099
宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书目录宝湾物流（香港）有限公司拟收购
中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目
资产评估报告书目录
注册资产评估师声明 .................................................. 1资产评估报告书摘要 .................................................. 2资产评估报告书 ...................................................... 4一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者 ................... 4二、评估目的 ............................................................................................................... 6三、评估对象和评估范围 ........................................................................................... 6四、价值类型及其定义 ............................................................................................... 8五、评估基准日 ........................................................................................................... 8六、评估依据 ............................................................................................................... 8七、评估方法 ............................................................................................................... 9八、评估程序实施过程和情况 ................................................................................. 10九、评估假设 ............................................................................................................. 11十、评估结论 ............................................................................................................. 11十一、特别事项说明 ................................................................................................. 12十二、评估报告使用限制说明 ................................................................................. 13十三、评估报告日 ..................................................................................................... 13资产评估报告书附件 ................................................. 15
北京中同华资产评估有限公司 i
宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·注册资产评估师声明宝湾物流（香港）有限公司拟收购
中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目
注册资产评估师声明
宝湾物流（香港）有限公司：
受贵公司委托，我们对中国汇通（香港）有限公司（以下简称“汇通香港”）于评估基准日2014年6月30日的股东全部权益价值进行评估，并作如下声明：
1.我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。
2.评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认；
所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。
3.我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。
4.我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。
5.我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
北京中同华资产评估有限公司 第1页
宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书摘要宝湾物流（香港）有限公司拟收购
中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目
资产评估报告书摘要
中同华评报字（2014）第428号
宝湾物流（香港）有限公司：
北京中同华资产评估有限公司（以下简称“中同华”或“我公司”）接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，按照必要的评估程序，以企业的持续经营和公开市场为前提，采用资产基础法，对宝湾物流（香港）有限公司拟实施股权收购行为涉及的中国汇通（香港）有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。
本次评估的评估对象为中国汇通（香港）有限公司的股东全部权益价值，评估范围是中国汇通（香港）有限公司申报的全部资产及负债，包括流动资产、非流动资产、流动负债，评估基准日为2014年6月30日，价值类型为市场价值。
本次评估选择资产基础法评估结果作为中国汇通（香港）有限公司股东全部权益在评估基准日市场价值的最终评估结论，具体评估结论如下：
资产评估结果汇总表
金额单位：人民币万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目||账面价值|评估价值|增减值|增值率%|
|||A|B|C=B-A|D=C/A×100|
|流动资产|1|2,265.51|2,266.35|0.84|0.04|
|非流动资产|2|20,219.39|20,125.88|-93.51|-0.46|
|其中：长期股权投资|3|20,219.39|20,125.88|-93.51|-0.46|
|资产总计|4|22,484.90|22,392.23|-92.67|-0.41|
|流动负债|5|23,146.61|23,146.61|-|-|
|非流动负债|6|-|-|||
|负债总计|7|23,146.61|23,146.61|-|-|
|净资产（所有者权益）|8|-661.71|-754.38|-92.67|-14.00|

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宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书摘要在使用本评估结论时，提请相关当事方关注以下事项：
本次评估，仅就企业提供的相关资产及负债的范围进行评估，未考虑可能存在的账外资产及负债对股东权益的影响。
本评估报告仅为评估报告中描述的经济行为提供价值参考依据，评估结论的使用有效期原则上为自评估基准日起一年。如果资产状况、市场状况与评估基准日相关状况相比发生重大变化，委托方应当委托评估机构执行评估更新业务或重新评估。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况，请认真阅读资产评估报告正文全文。
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宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书正文宝湾物流（香港）有限公司拟收购
中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目
资产评估报告书
中同华评报字（2014）第428号
宝湾物流（香港）有限公司：
北京中同华资产评估有限公司（以下简称“中同华”或“我公司”）接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，按照必要的评估程序，以企业的持续经营和公开市场为前提，采用资产基础法，对宝湾物流（香港）有限公司拟实施股权收购行为涉及的中国汇通（香港）有限公司股东全部权益在2014年6月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：
一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者
本次资产评估项目的委托方为：宝湾物流（香港）有限公司，被评估单位为中国汇通（香港）有限公司，业务约定书约定的其他评估报告使用者为法律规定的相关使用者。
（一）委托方概况
注册登记情况
名 称：宝湾物流（香港）有限公司
住 所：香港上环摩利臣街8-10号宏基商业大厦21楼
公司注册证书号码：2029280
商业登记证号码：62665262-000-01-14-6
董 事：刘伟于忠侠
股 东：宝湾物流控股有限公司
注册资本：300000港币
企业类型：有限责任公司
（二）被评估单位概况
1.注册登记情况
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宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书正文名 称：中国汇通（香港）有限公司
住 所：香港上环摩利臣街8-12号宏基商业大厦21楼
公司注册证书号码：1798032
商业登记证号码：60338213-000-09-13-8
董 事：田俊彦郭颂华
股 东：南山开发（香港）有限公司
注册资本：1,000.00港币
企业类型：有限责任公司
经营期限：20年
经营范围：贸易、国际航运、运输代理、物流配送、投资管理。
2.公司概况
中国汇通(香港)有限公司（以下简称“汇通香港”或“被评估单位”）于2012年9月10根据《公司条例》（香港法例第32章）在香港注册成为有限公司，领取了编号为 1798032的公司注册证书。公司注册资本为 1,000.00港币，全部由南山开发（香港）有限公司以现金认缴出资，并于 2012年 9月 10日缴足出资。截至评估基准日，南山开发（香港）有限公司持有汇通香港100%股权。
3.近一年及评估基准日资产、财务、经营状况：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项 目|2014-6-30|2013-12-31|
|流动资产|2,265.51|2,242.15|
|非流动资产|20,219.39|19,584.18|
|资产合计|22,484.90|21,826.33|
|流动负债|23,146.61|21,728.74|
|非流动负债|||
|负债合计|23,146.61|21,728.74|
|净资产|-661.71|97.59|
|项 目|2014年1~6月|2013年度|
|营业收入|||
|利润总额|-765.56|19.56|
|净利润|-765.56|19.56|

以上2013年及评估基准日财务数据由大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
并出具了报告号为大华审字[2014] 011321号无保留意见审计报告。
4.委托方和被评估单位之间的关系。
北京中同华资产评估有限公司 第5页
宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书正文委托方拟收购被评估单位100%股权，若本次交易行为完成，委托方将成为被评估单位的股东。
二、评估目的
根据资产评估业务约定书，本评估报告的评估目的是为宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权提供价值参考意见。
三、评估对象和评估范围
本次资产评估对象为汇通香港的股东全部权益价值，涉及的范围为汇通香港申报的于评估基准日经大华会计师事务所(特殊普通合伙)专项审计后的资产和负债，具体资产类型和审计后账面价值见下表：
金额单位：人民币元
|||
|-|-|
|科目名称|账面价值|
|一、流动资产合计|22,655,091.34|
|货币资金|22,655,091.34|
|二、非流动资产合计|202,193,869.19|
|长期股权投资|202,193,869.19|
|三、资产总计|224,848,960.53|
|四、流动负债合计|231,466,110.86|
|其它应付款|231,466,110.86|
|五、非流动负债合计|-|
|六、负债合计|231,466,110.86|
|七、净资产（所有者权益）|-6,617,150.33|

具体评估范围以汇通香港申报，宝湾物流（香港）有限公司确认的资产评估申报明细表所列各项资产、负债为准，委托评估的资产、负债账面金额已经大华会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)审计确认。
于评估基准日汇通香港共计2家长期股权投资，价值202,193,869.19元，具体见下表：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|成立时间|法定代表人|实收资本（万港元）|持股比例|主营业务|净资产（万元）|
|1|无锡宝湾仓储设施有限公司|13.11|刘伟|16,400.00|100|仓储设施的租赁、仓储相关信息的咨询服务|12,840.93|
|2|镇江深基地仓储有限公司|13.09|刘伟|9,210.01|100|普通货物仓储和分包、装卸服务；供应链管理服务|7,258.31|

（1）无锡宝湾仓储设施有限公司简介
无锡宝湾仓储设施有限公司（以下简称“无锡宝湾”），系经江苏省工商管行政局批
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宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书正文准成立，成立于2013年11月，工商登记注册号为：320000400006049，无锡宝湾公司注册资本为50,375.00万港元，全部由中国汇通（香港）有限公司认领出资，首期出资额为公司领取营业执照之日起3个月内缴付注册资本的20%，其余部分在2年内缴清。
截至2014年6月30日，无锡宝湾公司已累计收到实缴的注册资本 16,400.00万港元。
无锡宝湾公司设立情况如下：
2013年11月初始设立时股权结构如下：
股东名称 认缴出资额（万港元） 实缴出资额（万港元） 持股比例（%）中国汇通（香港）有限公司 50,375.00 16,400.00 100.00合计 50,375.00 16,400.00 100.00以上出资经无锡方正事务所有限公司出具的锡方正（2013）验字1342号验资报告
以及锡方正（2014）增字052号验资报告予以验证。
截止评估基准日，无锡宝湾公司股权未发生变化。
（2）镇江深基地仓储有限公司
镇江深基地仓储有限公司（以下简称“镇江仓储”），系经镇江工商管行政局新区分局批准成立，成立于 2013年 9月，工商登记注册号为：321191400000270，镇江仓储公司注册资本为46,000.00万港元，全部由中国汇通（香港）有限公司认领出资，首期出资额为公司领取营业执照之日起3个月内缴付注册资本的20%，其余部分在2年内缴清。截至 2014年 6月 30日，镇江仓储公司已累计收到实缴的注册资本 9,210.01万港元。镇江仓储公司设立情况如下：
2013年11月初始设立时股权结构如下：
股东名称 认缴出资额（万港元） 实缴出资额（万港元） 持股比例（%）中国汇通（香港）有限公司 46,000.00 9,210.01 100.00合计 46,000.00 9,210.01 100.00以上出资经镇江中诚联合会计师事务所出具的镇中诚所外验字（2013）第 042号验资报告以及镇中诚所外验字（2013）第052号验资报告予以验证。
截止评估基准日，镇江仓储公司股权未发生变化。
其他需要说明的事项：
1.企业未申报账面记录或者未记录的无形资产；
2.企业未申报表外资产；
3.评估范围仅以被评估企业提供的评估申报表内容为准。
北京中同华资产评估有限公司 第7页
宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书正文四、价值类型及其定义
本次评估是为股权转让双方提供价值参考，一般为公开、公平市场条件下的价值，因此采用持续经营前提下的市场价值作为选定的价值类型，具体定义如下：
市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。
持续经营在本报告中是指被评估单位的生产经营活动会按其现状持续下去，并在可预见的未来，不会发生重大改变。
五、评估基准日
根据资产评估业务约定书之约定，本次评估的评估基准日为2014年6月30日。
本次评估工作中所采用的价格及其他参数均为评估基准日的标准。
以2014年6月30日作为评估基准日，是委托方根据实现经济行为的需要确定的。
六、评估依据
（一）经济行为依据
1.宝湾物流（香港）有限公司与中同华签订的《资产评估业务约定书》；
（二）法律法规依据
1.中华人民共和国主席令第42号《中华人民共和国公司法》（2005年10月27日）；
2.国土资源部国土资发[2002]195号《城镇土地估价规程》（GB/T18508-2001）；
3.中华人民共和国国务院令第 483号《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》（国务院第163次常务会议通过修订，2006年12月31日）；
4.第十届全国人民代表大会第五次会议通过《中华人民共和国企业所得税法》（2007年3月16日）；
5.其他与资产评估相关的法律、法规等。
（三）准则依据
1.财政部关于印发《资产评估准则－基本准则》和《资产评估职业道德准则－基本准则》的通知（财企[2004]20号，2004年2月25日）；
2.中国注册会计师协会关于印发《注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见》的通知（会协[2003]18号，2003年1月28日）；
北京中同华资产评估有限公司 第8页
宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书正文 3.中国资产评估协会关于印发《资产评估准则—企业价值》的通知（中评协[2011]227号，2011年12月31日）；
4.中国资产评估协会关于印发《资产评估准则—评估报告等 7项资产评估准则》的通知（中评协[2007]189号，2007年11月28日）；
5.中国资产评估协会《关于修改评估报告等准则中有关签章条款》的通知（中评协[2011]230号，2011年12月30日）；
6.财政部颁布的国内企业会计准则体系。
（四）权属依据
1.设备购置发票、建筑安装工程施工合同等；
2.下属长期投资单位章程/验资报告；
3.被评估单位提供的其他权属证明文件。
（五）取价依据
1.《最新资产评估常用数据与参数手册》（中国资产评估委，中国知识出版社2011.8）；
2.《2014年机电产品报价手册》（机械工业出版社）；
3.中华人民共和国国务院令第538号《中华人民共和国增值税暂行条例》；
4.中国人民银行现行贷款利率；
5.搜集的相关价格信息；
6.评估师现场察看和市场调查取得的与估价相关的资料。
（六）其他依据
1.被评估单位提供的各类《资产评估申报明细表》；
2.被评估单位提供的2013年及基准日审计报告、会计报表、会计凭证、财务经营方面的资料、银行对账单及余额调节表，以及有关协议、合同书、发票等财务资料；
3.被评估单位提供的其他有关资料。
七、评估方法
（一）评估方法的选择
企业价值评估的基本方法包括收益法、市场法和资产基础法。
收益法适用的前提条件是：（1）被评估对象的未来预期收益可以预测并可以用货币衡量；（2）资产拥有者获得预期收益所承担的风险也可以预测并可以用货币衡量；
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宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书正文（3）被评估对象预期获利年限可以预测。
市场法适用的前提条件是：（1）存在一个活跃的公开市场且市场数据比较充分；
（2）公开市场上有可比的交易案例。
资产基础法适用的前提条件是：（1）被评估对象处于继续使用状态或被假定处于继续使用状态；（2）能够确定被评估对象具有预期获利潜力；（3）具备可利用的历史资料。
由于汇通香港及其下属公司主要从事物流园区开发业务，但公司成立时间较短，用于物流园区开发的土地使用权取得手续正在办理，项目规划尚未进行，各项业务也未正式开展，未来投资情况尚不明确，对未来收益的预测具有较大不确定性，因此不宜采用收益法评估；同时由于公司尚未开展经营业务，缺乏相应的经营数据，也无法与同行业公司的经营数据或市场交易案例进行比较，因此也不宜采用市场法评估。
考虑以上因素，本次评估确定采用资产基础法进行评估。
（二）评估方法简介
资产基础法
企业价值评估中的资产基础法，是指以被评估企业评估基准日的资产负债表为基础，合理评估企业表内及表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。
（三）评估结论确定的方法
本次评估采用资产基础法评估结果作为最终的评估结论。
八、评估程序实施过程和情况
本次评估程序主要分四个阶段进行。
(一)评估准备阶段
与委托方洽谈，明确评估业务基本事项，对自身专业胜任能力、独立性和业务风险进行综合分析和评价，接受委托，签订资产评估业务约定书；确定项目负责人，组成评估项目组，编制评估计划；辅导被评估单位填报资产评估申报表，准备评估所需资料。
(二)现场调查及收集评估资料阶段
根据此次评估业务的具体情况，按照评估程序准则和其他相关规定的要求，评估人员通过询问、核对、监盘、勘查、检查、抽查等方式进行实地调查，从各种可能的途径获取评估资料，核实评估范围，了解评估对象现状，关注评估对象法律权属。
北京中同华资产评估有限公司 第10页
宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书正文(三)评定估算阶段
对收集的评估资料进行必要分析、归纳和整理，形成评定估算的依据；根据评估对象、价值类型、评估资料收集情况等相关条件，选择适用的评估方法，选取相应的公式和参数进行分析、计算和判断，形成初步评估结果。
(四)编制和提交评估报告阶段
根据各评估小组对各类资产的初步评估结果，编制相关评估说明，在核实确认相关评估说明具体资产项目评估结果准确无误，评估工作没有发生重复和遗漏情况的基础上，依据各资产评估说明进行资产评估汇总分析，确定最终评估结论，撰写资产评估报告书；根据相关法律、法规、资产评估准则和评估机构内部质量控制制度，对评估报告及评估程序执行情况进行必要的内部审核；与委托方或者委托方许可的相关当事方就评估报告有关内容进行必要沟通；按资产评估业务约定书的要求向委托方提交正式资产评估报告书。
九、评估假设
本次评估中，评估人员遵循了以下评估假设：
1．本次评估以本资产评估报告所列明的特定评估目的为基本假设前提；
2．本次评估假设评估基准日后外部经济环境不会发生不可预见的重大变化；
3．本次评估假设被评估单位的经营业务合法，并不会出现不可预见的因素导致其无法持续经营；
4．被评估单位和委托方提供的相关基础资料和财务资料真实、准确、完整；
5．本次评估，除特殊说明外，未考虑被评估单位股权或相关资产可能承担的抵押、担保事宜对评估价值的影响，也未考虑国家宏观经济政策发生变化以及遇有自然力和其它不可抗力对资产价格的影响；
当出现与上述假设条件不一致的事项发生时，本评估结果一般会失效。
十、评估结论
本次评估采用资产基础法对汇通香港股东全部权益价值进行评估。汇通香港经审计后资产账面价值为22,484.90万元，负债为23,146.61万元，净资产为-661.71万元。
采用资产基础法确定的汇通香港股东全部权益评估价值为-754.38万元，比审计后账面净资产减值92.67万元，减值率为14.00%。减值原因为：投资设立的长期股权投资单位尚未开展业务，前期费用开支导致公司账面有亏损，造成评估减值。
北京中同华资产评估有限公司 第11页
宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书正文资产基础法评估结果见下表：
资产评估结果汇总表（资产基础法）
金额单位：人民币万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目||账面价值|评估价值|增减值|增值率%|
|||A|B|C=B-A|D=C/A×100|
|流动资产|1|2,265.51|2,266.35|0.84|0.04|
|非流动资产|2|20,219.39|20,125.88|-93.51|-0.46|
|其中：长期股权投资|3|20,219.39|20,125.88|-93.51|-0.46|
|资产总计|4|22,484.90|22,392.23|-92.67|-0.41|
|流动负债|5|23,146.61|23,146.61|-|-|
|非流动负债|6|-|-|||
|负债总计|7|23,146.61|23,146.61|-|-|
|净资产（所有者权益）|8|-661.71|-754.38|-92.67|-14.00|

资产基础法评估结果详细情况见资产基础法评估明细表。
3.评估结论
委托评估的汇通香港股东全部权益价值采用资产基础法的评估值为-754.38万元。
本次评估选定以资产基础法评估结果作为汇通香港的股东全部权益价值的最终评估结论。
十一、特别事项说明
本评估报告存在如下特别事项，提请报告使用者予以关注：
1.本评估报告的评估结论是反映委托评估对象在持续经营、外部宏观经济环境不发生变化等假设前提下，于评估基准日所表现的本报告所列明的评估目的下的价值。
2.本评估报告是在委托方及相关当事方提供基础文件数据资料的基础上做出的。
提供必要的资料并保证所提供的资料的真实性、合法性、完整性是委托方及相关当事方的责任；注册资产评估师的责任是对评估对象在评估基准日特定目的下的价值进行分析、估算并发表专业意见。
3.本评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
4.本评估结论未考虑评估值增减可能产生的纳税义务变化。
5.本评估结论未考虑控股权等因素产生的溢价影响。
6.委托方及相关当事方对所提供的评估对象法律权属等资料的真实性、合法性和
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宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书正文完整性承担责任；注册资产评估师的责任是对该资料及其来源进行必要的查验和披露，不代表对本次委估资产的权属提供任何保证。
十二、评估报告使用限制说明
本评估报告有如下使用限制：
1.本评估报告只能由评估报告载明的评估报告使用者使用，且只能用于本评估报告载明的评估目的和用途。评估报告使用者应按有关法律、法规，以及资产评估业务约定书的要求正确、恰当地使用本评估报告，任何不正确或不恰当地使用报告所造成的不便或损失，将由报告使用者自行承担责任。
2.未征得我公司书面同意，本评估报告的内容不得被摘抄、引用或披露于公开媒体。
3.本评估报告结论的使用有效期原则上为自评估基准日起一年。如果资产状况、市场状况与评估基准日相关状况相比发生重大变化，委托方应当委托评估机构执行评估更新业务或重新评估。
十三、评估报告日
本评估报告日为2014年8月25日。
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宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书正文（本页无正文）
评估机构法定代表人
中国注册资产评估师：季珉
中国注册资产评估师：石俍
北京中同华资产评估有限公司
二〇一四年八月二十五日
北京中同华资产评估有限公司 第14页
宝湾物流（香港）有限公司拟收购中国汇通（香港）有限公司100%股权评估项目·资产评估报告书附件宝湾物流（香港）有限公司拟收购
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资产评估报告书附件
目 录
附件一：有关经济行为文件复印件
1.资产评估业务约定书复印件
附件二：评估基准日专项审计报告正文及所附财务报表复印件
附件三：委托方、被评估单位注册证书及商务登记证复印件
附件四：评估对象涉及的主要权属证明资料复印件
1.下属长期投资单位营业执照\公司章程\验资报告
附件五：委托方、被评估单位承诺函原件
附件六：签字注册资产评估师承诺函原件
附件七：评估机构资格证书复印件
附件八：评估机构法人营业执照副本复印件
附件九：签字注册资产评估师资格证书复印件
北京中同华资产评估有限公司 第15页
委托方承诺函
北京中同华资产评估有限公司：
因我公司为股权收购的需要，特委托贵公司对股权收购行为所涉及的中国汇通（香港）有限公司的全部资产和负债进行评估，评估基准日为 2014年 6月 30日。为确保资产评估机构客观、公正、合理地进行资产评估，本公司承诺如下并承担相应的法律责任：
1.评估目的所对应的经济行为符合国家法律规定；
2.所提供的与资产评估相关资料真实、准确、完整；
3.负责委托具备合法资质的会计师事务所对被评估单位评估基准日的资产、负债进行了审计；
4.负责协调被评估单位为贵公司及时提供符合评估规范要求的基础资料；
5.被评估单位提供的评估明细表所载内容为经过我公司确认的评估范围；
6.按照资产评估业务约定书之约定向贵公司及时足额支付评估费用；
7.我公司及我公司主要负责人和协助评估工作的人员均与评估机构和评估机构参与本次评估的工作人员没有任何利益冲突或存在损害评估独立性的关系；
8.不干预评估机构和评估人员独立、客观、公正地执业。
法定代表人签字：
宝湾物流（香港）有限公司（盖章）
二〇一四年八月二十五日
被评估单位承诺函
北京中同华资产评估有限公司：
因本公司为股权转让的需要，同意接受委托方委托贵公司对该经济行为所涉及的本公司申报的全部资产和负债进行评估，评估基准日为 2014年 6月 30日。为确保资产评估机构客观、公正、合理地进行资产评估，本公司承诺如下并承担相应的法律责任：
1.评估目的所对应的经济行为符合国家法律规定；
2.本公司（包括控股子公司）所提供的财务会计及其他与评估相关的资料真实、准确、完整、合规；
3.本公司有关资产的抵押、质押、担保、诉讼及其他或有负债等重大事项等在“关于进行资产评估有关事项说明”中已揭示充分，无任何隐瞒事项；
4.所提供的企业经营管理资料客观、真实、完整、合理；
5.纳入评估范围的资产与经济行为涉及的资产范围一致，不重复、不遗漏；
6.纳入评估范围内的资产权属明确，出具的资产权属证明文件合法、有效；
7.纳入评估范围的资产在评估基准日至评估报告提交日期间发生影响评估行为及结果的事项，对其披露及时、完整；
8.不干预评估机构和评估人员独立、客观、公正地执业；
9.本公司及本公司主要负责人和协助评估工作的人员均与评估机构和评估机构参与本次评估的工作人员没有任何利益冲突或存在损害评估独立性的关系。
法定代表人签字：
中国汇通（香港）有限公司
二〇一四年八月二十五日
注册资产评估师承诺函
宝湾物流（香港）有限公司：
受贵公司委托，我们对贵公司拟实施股权收购行为所涉及的中国汇通（香港）有限公司股东全部权益，以2014年6月30日为基准日进行了评估，形成了资产评估报告。
在本报告中披露的假设条件成立的前提下，我们承诺如下：
1.具备相应的执业资格。
2.评估对象和评估范围与评估业务约定书的约定一致。
3.对评估对象及其所涉及的资产进行了必要的核实。
4.根据资产评估准则和相关评估规范选用了评估方法。
5.充分考虑了影响评估价值的因素。
6.评估结论合理。
7.评估工作未受到干预并独立进行。
中国注册资产评估师：季珉
中国注册资产评估师：石俍
二〇一四年八月二十五日