TCL集团股份有限公司
未审计财务报表
(2015年1月1日至2015年6月30日止)
目 录 页次
一、 未审财务报表
1．合并资产负债表 1-2
2．合并利润表 3
3．合并股东权益变动表 4-5
4．合并现金流量表 6-7
5．公司资产负债表 8-9
6．公司利润表 10
7．公司股东权益变动表 11-12
8．公司现金流量表 13-14
9．财务报表附注 15-166
二、 财务报表补充资料
1．净资产收益率及每股收益 AI-1
2．资产减值准备明细表 AI-2
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合并资产负债表
人民币千元
资产 附注五 2015年6月30日 2014年12月31日流动资产
货币资金 1 18,855,006 15,790,991以公允价值计量且其变动计入
2 1,057,442 2,168,963当期损益的金融资产
应收票据 3 4,288,861 4,736,771应收账款 4 14,796,223 13,308,814应收账款保理 5 185,347 290,377预付款项 6 630,281 569,220应收利息 7 119,131 177,512应收股利 8 60,831 828其他应收款 9 3,736,749 3,757,649存货 10 10,680,213 9,423,145其他流动资产 11 10,337,693 5,256,028流动资产合计 64,747,777 55,480,298非流动资产
可供出售金融资产 12 2,469,165 2,563,837长期股权投资 13 7,073,174 3,214,990投资性房地产 15 274,931 342,285固定资产 16 21,808,076 20,251,181在建工程 17 9,343,789 3,913,838无形资产 18 2,388,865 2,243,434开发支出 19 1,306,375 1,048,372商誉 20 663,307 663,307长期待摊费用 21 361,242 287,614递延所得税资产 22 654,033 579,698其他非流动资产 23 1,218,465 2,288,032非流动资产合计 47,561,422 37,396,588资产总计 112,309,199 92,876,886主管会计 会计机构
法定代表人： 李东生 工作负责人： 黄旭斌 负责人： 杨安明后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
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合并资产负债表(续)
人民币千元
负债及股东权益 附注五 2015年6月30日 2014年12月31日流动负债
短期借款 24 11,097,537 11,420,950保理借款 5 185,347 290,377向中央银行借款 25 118,670 245,217吸收存款及同业存放 26 215,012 155,046以公允价值计量且其变动计入
27 292,475 397,988当期损益的金融负债
应付票据 28 5,891,179 4,133,615应付账款 29 13,818,663 11,775,107预收款项 30 1,205,322 1,073,117应付职工薪酬 31 1,470,862 1,807,022应交税费 32 917,342 1,148,334应付利息 33 297,687 182,612应付股利 34 176,560 141,669其他应付款 35 11,626,622 9,870,300应付短期融资券 36 2,200,000 200,000一年内到期的非流动负债 37 3,486,686 4,003,682其他流动负债 38 1,185,157 1,131,243流动负债合计 54,185,121 47,976,279非流动负债
长期借款 39 13,345,412 9,097,655应付债券 40 3,615,315 3,115,355长期应付款 41 7,127 9,036长期应付职工薪酬 31 28,941 30,169递延收益 42 5,398,122 5,610,814递延所得税负债 22 194,254 170,854其他非流动负债 19,175 6,229非流动负债合计 22,608,346 18,040,112负债合计 76,793,467 66,016,391股本 43 12,224,549 9,452,413资本公积 44 5,277,033 2,552,466其他综合收益 58 175,637 20,235盈余公积 45 883,659 883,659一般风险准备 46 361 361未分配利润 47 5,930,389 5,285,215归属母公司股东权益合计 24,491,628 18,194,349少数股东权益 11,024,104 8,666,146股东权益合计 35,515,732 26,860,495负债及股东权益总计 112,309,199 92,876,886主管会计 会计机构
法定代表人： 李东生 工作负责人： 黄旭斌 负责人： 杨安明
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
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合并利润表
人民币千元
附注五 2015年1-6月 2014年1-6月一、营业总收入 46,855,275 43,895,662其中：营业收入 48 46,683,834 43,792,873利息收入 49 171,441 102,789二、营业总成本 46,075,050 43,227,362其中：营业成本 48 38,307,563 36,092,847利息支出 49 24,385 11,831营业税金及附加 50 166,803 238,960销售费用 4,174,242 3,949,309管理费用 3,061,019 2,445,188财务费用 51 237,221 303,311资产减值损失 52 103,817 185,916加：公允价值变动收益 53 (56,674) (64,430)投资收益 54 624,822 288,677其中：对联营企业和合营企业的投资收益 54 139,408 (58,633)汇兑收益/(损失) 49 (4,501) 965三、营业利润 1,343,872 893,512加：营业外收入 55 1,075,378 1,420,356其中：非流动资产处臵利得 55 2,999 6,960减：营业外支出 56 46,115 11,780其中：非流动资产处臵损失 56 25,742 3,796四、利润总额 2,373,135 2,302,088减：所得税费用 57 284,182 322,758五、净利润 2,088,953 1,979,330归属于母公司股东的净利润 1,621,393 1,473,745少数股东损益 467,560 505,585六、其他综合收益 58 59,741 (390,041)(一)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益 - -(二)以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的
59,741 (390,041)其他综合收益
七、综合收益总额 2,148,694 1,589,289归属于母公司股东的综合收益总额 1,776,795 1,181,256归属于少数股东的综合收益总额 371,899 408,033八、每股收益 59
(一)基本每股收益(人民币元) 0.1436 0.1667(二)稀释每股收益(人民币元) 0.1436 0.1665主管会计 会计机构
法定代表人： 李东生 工作负责人： 黄旭斌 负责人： 杨安明后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
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合并股东权益变动表
人民币千元
2015年1-6月
归属于母公司股东权益
一般风 少数股东权益 股东权益合计股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
险准备
一、上年期末余额
9,452,413 2,552,466 20,235 883,659 361 5,285,215 8,666,146 26,860,495加：会计政策变更
- - - - - - - -二、本期期初余额
9,452,413 2,552,466 20,235 883,659 361 5,285,215 8,666,146 26,860,495三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
2,772,136 2,724,567 155,402 - - 645,174 2,357,958 8,655,237(一)综合收益
- - 155,402 - - 1,621,393 371,899 2,148,694(二)股东投入和减少资本
2,772,136 2,724,567 - - - - 2,371,428 7,868,1311．股东投入资本
2,772,136 2,923,770 - - - - 2,372,781 8,068,6872．股份支付计入所有者权益的金额
- - - - - - - -3．其他
- (199,203) - - - - (1,353) (200,556)(三)利润分配
- - - - - (976,219) (385,369) (1,361,588)1．提取盈余公积
- - - - - - - -2．对股东的分配
- - - - - (976,219) (385,369) (1,361,588)3．其他
- - - - - - - -四、期末余额
12,224,549 5,277,033 175,637 883,659 361 5,930,389 11,024,104 35,515,732法定代表人： 李东生 主管会计工作负责人： 黄旭斌 会计机构负责人： 杨安明后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
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合并股东权益变动表(续)
人民币千元
2014年度
归属于母公司股东权益
一般风 少数股东权益 股东权益合计股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
险准备
一、上年期末余额
8,531,495 1,584,742 553,945 753,874 361 2,743,899 5,789,777 19,958,093加：会计政策变更
- - - - - - - -二、本期期初余额
8,531,495 1,584,742 553,945 753,874 361 2,743,899 5,789,777 19,958,093三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
920,918 967,724 (533,710) 129,785 - 2,541,316 2,876,369 6,902,402(一)综合收益
- - (533,710) - - 3,183,206 924,982 3,574,478(二)股东投入和减少资本
920,918 967,724 - - - - 2,298,669 4,187,3111．股东投入资本
920,918 1,056,602 - - - - 1,862,735 3,840,2552．股份支付计入所有者权益的金额
- 12,535 - - - - - 12,5353．其他
- (101,413) - - - - 435,934 334,521(三)利润分配
- - - 129,785 - (641,890) (347,282) (859,387)1．提取盈余公积
- - - 129,785 - (129,785) - -2．对股东的分配
- - - - - (512,105) (347,282) (859,387)四、期末余额
9,452,413 2,552,466 20,235 883,659 361 5,285,215 8,666,146 26,860,495法定代表人： 李东生 主管会计工作负责人： 黄旭斌 会计机构负责人： 杨安明后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
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合并现金流量表
人民币千元
附注五 2015年1-6月 2014年1-6月一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 49,940,009 46,602,230客户存款和同业存放款项净增加(减少)额 59,966 7,446向中央银行借款净增加(减少)额 (126,547) (294,861)收取利息、手续费及佣金的现金 171,530 102,822收到的税费返还 2,071,576 1,772,603收到的其他与经营活动有关的现金 60 728,318 328,556经营活动现金流入小计 52,844,852 48,518,796购买商品、接受劳务支付的现金 (37,091,638) (38,504,005)存放中央银行和同业款项净增加额 (167,030) 41,812支付给职工以及为职工支付的现金 (3,747,166) (3,285,568)支付的各项税费 (2,242,112) (1,915,026)支付的其他与经营活动有关的现金 61 (4,936,893) (1,769,293)经营活动现金流出小计 (48,184,839) (45,432,080)经营活动产生的现金流量净额 63 4,660,013 3,086,716二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,533,402 3,422,799取得投资收益收到的现金 329,166 167,225处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收
12,039 30,545回的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 124,769收到其他与投资活动有关的现金 78,538 -投资活动现金流入小计 7,953,145 3,745,338 -购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
(7,187,379) (2,822,700)现金
投资支付的现金 (15,238,719) (7,112,286)不合并子公司所减少的现金 (6,992) (197,892)投资活动现金流出小计 (22,433,090) (10,132,878)投资活动产生的现金流量净额 (14,479,945) (6,387,540)主管会计 会计机构
法定代表人： 李东生 工作负责人： 黄旭斌 负责人： 杨安明后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
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合并现金流量表(续)
人民币千元
附注五 2015年1-6月 2014年1-6月三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
8,168,909 2,480,159其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
2,473,003 467,843取得借款收到的现金
20,629,102 11,116,394发行债券收到的现金
2,500,000 -收到其他与筹资活动有关的现金
315,160 -筹资活动现金流入小计
31,613,171 13,596,553偿还债务支付的现金
(15,610,467) (9,873,497)分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
(1,901,327) (1,202,566)其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
(344,001) (268,862)支付其他与筹资活动有关的现金 62
(465,523) (6,328)筹资活动现金流出小计
(17,977,317) (11,082,391)筹资活动产生的现金流量净额
13,635,854 2,514,162四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
44,331 100,302五、现金及现金等价物净增加额
3,860,253 (686,360)加：期初现金及现金等价物余额
10,587,083 9,441,331六、期末现金及现金等价物余额 64
14,447,336 8,754,971主管会计 会计机构
法定代表人： 李东生 工作负责人： 黄旭斌 负责人： 杨安明
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
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公司资产负债表
人民币千元
资产 附注十一 2015年6月30日 2014年12月31日流动资产
货币资金 5,825,506 3,543,840以公允价值计量且其变动计
18,506 914,728入当期损益的金融资产
应收票据 100,230 60,399应收账款 1 811,940 856,439预付款项 1,032 2,421应收利息 82,590 128,722应收股利 515,189 1,606,538其他应收款 2 1,742,045 1,956,557存货 11,128 1,399其他流动资产 7,217,063 1,930,931流动资产合计 16,325,229 11,001,974非流动资产
可供出售金融资产 3 1,144,694 1,140,998长期股权投资 4 24,550,606 20,865,335投资性房地产 58,378 61,590固定资产 158,189 161,516无形资产 78,405 77,270长期待摊费用 885 1,042其他非流动资产 314,932 629,863非流动资产合计 26,306,089 22,937,614资产总计 42,631,318 33,939,588主管会计 会计机构
法定代表人： 李东生 工作负责人： 黄旭斌 负责人： 杨安明后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
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公司资产负债表(续)
人民币千元
负债及股东权益 附注十一 2015年6月30日 2014年12月31日流动负债
短期借款 622,532 962,393应付票据 186,009 16,916应付账款 547,469 731,165预收账款 37,807 2,345应付职工薪酬 6,383 27,097应交税费 85,838 47,680应付利息 252,765 100,406应付股利 1,082 1,082其他应付款 9,615,184 10,981,742应付短期融资券 2,200,000 200,000一年内到期的非流动负债 1,499,625 2,097,375流动负债合计 15,054,694 15,168,201非流动负债
长期借款 5,038,365 1,999,165应付债券 3,615,315 3,115,355长期应付款 4,327 5,536长期应付职工薪酬 28,941 30,169递延收益 63,881 89,641非流动负债合计 8,750,829 5,239,866负债合计 23,805,523 20,408,067股本 12,224,549 9,452,413资本公积 4,772,118 1,848,348盈余公积 681,595 681,595未分配利润 1,114,888 1,549,165其他综合收益 32,645 -股东权益合计 18,825,795 13,531,521负债及股东权益总计 42,631,318 33,939,588主管会计 会计机构
法定代表人： 李东生 工作负责人： 黄旭斌 负责人： 杨安明
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
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公司利润表
人民币千元
附注十一 2015年1-6月 2014年1-6月一、营业收入 5
1,184,073 1,012,598减：营业成本 5
1,094,229 953,336营业税金及附加 1,438 309销售费用 12,545 3,322管理费用 110,459 116,236财务费用 254,292 215,265加：公允价值变动收益/(损失) (683) (976)投资收益 6
821,570 101,394其中：对联营企业和合营企业投资收益 6
116,001 48二、营业利润 531,997 (175,452)加：营业外收入 10,125 1,203减：营业外支出 180 30三、利润总额 541,942 (174,279)减：所得税费用 - -四、净利润 541,942 ( 1 74,279)五、其他综合收益 32,645 -六、综合收益总额 574,587 (174,279)主管会计 会计机构
法定代表人： 李东生 工作负责人： 黄旭斌 负责人： 杨安明
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
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公司股东权益变动表
人民币千元
2015年1-6月
项目
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计一、上年期末余额
9,452,413 1,848,348 - 681,595 1,549,165 13,531,521加：会计政策变更
- - - - - -子公司转联营公司对前期利润的追溯调整
- - - - - -二、本期期初余额
9,452,413 1,848,348 - 681,595 1,549,165 13,531,521三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
2,772,136 2,923,770 32,645 - (434,277) 5,294,274(一)综合收益
- - 32,645 - 541,942 574,587(二)股东投入和减少资本
2,772,136 2,923,770 - - - 5,695,9061．所有者投入资本
2,772,136 2,923,770 - - - 5,695,9062．股份支付计入所有者权益的金额
- - - - - -3．其他
- - - - - -(三)利润分配
- - - - (976,219) (976,219)1．提取盈余公积
- - - - - -2．对股东的分配
- - - - (976,219) (976,219)四、期末余额
12,224,549 4,772,118 32,645 681,595 1,114,888 18,825,795法定代表人： 李东生 主管会计工作负责人： 黄旭斌 会计机构负责人： 杨安明后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
TCL集团股份有限公司
公司股东权益变动表(续)
人民币千元
2014年度
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计一、上年年末余额
8,531,495 616,795 551,810 935,478 10,635,578加：会计政策变更
- - - - -子公司转联营公司对前期利润的追溯调整
- - - (42,274) (42,274)二、本年年初余额
8,531,495 616,795 551,810 893,204 10,593,304三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)
920,918 1,231,553 129,785 655,961 2,938,217(一)综合收益
- - - 1,297,851 1,297,851(二)股东投入和减少资本
920,918 1,231,553 - - 2,152,4711．所有者投入资本
920,918 1,056,602 - - 1,977,5202．股份支付计入所有者权益的金额
- 12,535 - - 12,5353．其他
- 162,416 - - 162,416(三)利润分配
- - 129,785 (641,890) (512,105)1．提取盈余公积
- - 129,785 (129,785) -2．对股东的分配
- - - (512,105) (512,105)四、年末余额
9,452,413 1,848,348 681,595 1,549,165 13,531,521法定代表人： 李东生 主管会计工作负责人： 黄旭斌 会计机构负责人： 杨安明后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
TCL集团股份有限公司
公司现金流量表
人民币千元
附注
十一 2015年1-6月 2014年1-6月一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1,540,265 998,092收到的其他与经营活动有关的现金
6,225,408 3,741,098经营活动现金流入小计
7,765,673 4,739,190购买商品、接受劳务支付的现金
(1,294,621) (1,086,713)支付给职工以及为职工支付的现金
(49,964) (51,107)支付的各项税费
(7,626) (4,720)支付的其他与经营活动有关的现金
(898,759) (673,721)经营活动现金流出小计
(2,250,970) (1,816,261)经营活动产生的现金流量净额 7 5,514,703 2,922,929二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
4,884,162 1,459,530取得投资收益收到的现金
1,851,214 1,078,697处臵固定资产、无形资产和其他长期资
36 1产收回的现金净额
投资活动现金流入小计
6,735,412 2,538,228购建固定资产、无形资产和其他长期资
(11,717) (2,128)产支付的现金
投资所支付的现金
(18,992,702) (4,628,400)投资活动现金流出小计
(19,004,419) (4,630,528)投资活动产生的现金流量净额
(12,269,007) (2,092,300)主管会计 会计机构
法定代表人： 李东生 工作负责人： 黄旭斌 负责人： 杨安明后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
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公司现金流量表(续)
人民币千元
附注十一
2015年1-6月 2014年1-6月三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,695,906 2,012,316取得借款收到的现金 3,938,910 3,838,332发行债券收到的现金 2,500,000 -筹资活动现金流入小计 12,134,816 5,850,648偿还债务支付的现金 (1,809,135) (3,281,404)分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (1,261,256) (745,842)筹资活动现金流出小计 (3,070,391) (4,027,246)筹资活动产生的现金流量净额 9,064,425 1,823,402四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (28,532) 3,536五、现金及现金等价物净增加额 2,281,589 2,657,567加：期初现金及现金等价物余额 3,538,640 1,707,547六、期末现金及现金等价物余额 8 5,820,229 4,365,114主管会计 会计机构
法定代表人： 李东生 工作负责人： 黄旭斌 负责人： 杨安明后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-4为财务报表的组成部分。
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财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
一 公司基本情况
(一) 公司注册地及组织形式
TCL集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“公司法”)于1997年7月17日在中华人民共和国(以下简称“中国”)注册成立的有限责任公司，经广东省人民政府粤办函[2002]94号文、粤府函[2002]134号文及广东省经济贸易委员会粤经贸函[2002]112号文和粤经贸函[2002]184号文批准，本公司在原TCL集团有限公司基础上，整体变更为股份有限公司，注册资本人民币1,591,935,200元，并于2002年4月19日经广东省工商行政管理局核准注册，注册号为4400001009990。
经中国证券监督管理委员会2004年1月2日签发的证监发行字[2004]1号文批复，本公司获准于2004年1月7日向社会公开发行590,000,000股及向TCL通讯设备股份有限公司(以下简称“TCL通讯股份”)全体流通股股东换股发行404,395,944股人民币普通股股票(A股)，并于2004年1月30日于深圳证券交易所挂牌上市。向社会公开发行部分采用全部上网定价发行方式，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币4.26元，共募集资金人民币2,513,400,000元。此次发行结束后，本公司注册资本增加至人民币2,586,331,144元，并于2004年7月16日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为企股粤总字第003362号的企业法人营业执照。股权分臵改革完成且限售期满后，本公司外国投资者持股比例低于10%，并于2007年9月11日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会2009年1月7日签发的证监许可[2009]12号文批复，本公司于2009年4月23日采取非公开发行股票方式向特定投资者发行350,600,000股人民币普通股股票(A股)，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币2.58元，共募集资金人民币904,548,000元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币2,586,331,144元增加至人民币2,936,931,144元，并于2009年6月2日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会2010年5月27日签发的证监许可［2010］719号文批复，本公司于2010年7月26日采取非公开发行股票方式向特定投资者发行1,301,178,273股人民币普通股股票(A股)，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币3.46元，共募集资金人民币4,502,076,824.58元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币2,936,931,144元增加至人民币4,238,109,417元，并于2010年9月19日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。
本公司于 2011年 5月 19日以资本公积向全体股东每 10股转增股份 10股，共计转增4,238,109,417股，每股面值人民币1元，转增后，本公司注册资本由人民币4,238,109,417元增加至人民币8,476,218,834元，并于2011年6月27日经惠州市工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。
2013-2014年有 58,870,080份期权行权，公司股份数因此增加 58,870,080股，公司总股本由
8,476,218,834股增加为8,535,088,914股。
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财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
一 公司基本情况(续)
(一) 公司注册地及组织形式(续)
经中国证券监督管理委员会2014年2月13日签发的证监许可［2014］201号文批复，本公司于2014年4月30日采取非公开发行股票方式向特定投资者发行917,324,357股人民币普通股股票(A股)，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币2.18元，共募集资金人民币1,999,767,098.26元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币8,535,088,914元增加至人民币9,452,413,271元，并于2014年6月10日经惠州市工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。
报告期内，公司股票期权激励计划行权44,547,480股，以非公开发行股票方式发行股份2,727,588,511股，公司股本由9,452,413,271股增加至12,224,549,262股。
截至2015年6月30日，本公司累计发行股本总数为12,224,549,262股，详见附注五、43。
公司注册地址为：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区。
(二) 经营范围
本公司及其附属子公司(统称“本公司”)主要从事研究、开发、生产、销售电子产品及通讯设备、新型光电、液晶显示器件，五金交电，VCD、DVD视盘机，家庭影院系统，电子计算机及配件，电池，数字卫星电视接收机，建筑材料，普通机械；电子计算机技术服务；货运仓储；
影视器材维修；废旧物资回收；在合法取得的土地上进行房地产开发；货物、技术进出口；
创业投资业务及创业投资咨询，受托管理其他创业投资机构的创业投资资本，为创业企业提供创业管理服务，参与发起创业投资机构与投资管理顾问机构。
(三) 财务报告批准报出
本财务报表经本公司董事会于2015年8月13日决议通过及批准。
二 重要会计政策和会计估计
1 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。
2 持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
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2015年1月1日至6月30日
人民币千元
二 重要会计政策和会计估计(续)
3 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
4 会计期间
公司会计年采用公历年，自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
5 营业周期
公司未以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
6 记账本位币
记账本位币及编制本财务报表所采用的货币均为人民币，除有特别说明外，均以人民币千元为单位列示。
7 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
(a) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(b) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(c) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(d) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 同一控制下的企业合并
(a) 个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足的，调整留存收益。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
7 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续)
(2) 同一控制下的企业合并(续)
(a) 个别财务报表(续)
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处臵该项投资时采用与被投资单位直接处臵相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处臵该项投资时转入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。
被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
(b) 合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
7 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续)
(3) 非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(a) 在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处臵该项投资时采用与被投资单位直接处臵相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
(b) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
8 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司(包括母公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
编制合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处臵子公司，则该子公司期初至处臵日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处臵日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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9 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
本公司将同时具备持有期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转化为已知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资(包括三个月内到期的债券投资，但不包括权益性投资)，确定为现金等价物。
10 外币业务和外币报表折算
(1) 外币交易
本公司及附属公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合为本位币记账。
资产负债表日，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行折算，由此产生的折算差额，属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益；以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。
(2) 外币财务报表折算
本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表内所有发生额项目，采用交易发生当期平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处臵境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处臵当期损益。现金流量表所有发生额项目，采用交易发生当期平均汇率折算。所有期初数和上年实际数按上年折算后的数额列示。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
11 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1) 金融工具分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债)；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产。
(2) 金融工具的确认依据和计量方法
金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处臵该金融资产时可能发生的交易费用。但下列情况除外：持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
11 金融工具(续)
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法(续)
金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和，与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
(4) 金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
(5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
11 金融工具(续)
(6) 金融资产减值
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
(a) 持有至到期投资、贷款及应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款等以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。
应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。
(b) 可供出售金融资产减值损失的计量
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在
以后会计期间不得转回。
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11 金融工具(续)
(6) 金融资产减值(续)
(b) 可供出售金融资产减值损失的计量(续)
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
12 应收款项坏账准备的确认标准及计提方法
本公司对应收款项采用备抵消核算坏账损失。
(1) 应收款项坏账准备的确认标准
资产负债表日，本公司对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款项发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。出现下述情况之一时，表明应收款项存在减值迹象：(a)债务人发生严重的财务困难；
(b)债务人违反了合同条款，发生违约或逾期未履行偿债义务；
(c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；
(d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(e)其他表明应收款项发生减值的客观证据。
(2) 坏账的确认标准
(a)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；或
(b)债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回或收回可能性极小的应收款项。
对于确定无法收回的应收款项，在报经董事会批准后作为坏账转销。
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12 应收款项坏账准备的确认标准及计提方法(续)
(3) 坏账准备的计提方法
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额不重大的应收款项，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据应收款组合余额的一定比例计算确定的坏账准备，应能充分反映各项目实际发生的减值损失，计提比例要在该类组合实际损失率的基础上结合现时情况合理确定。类似信用风险特征组合由本公司及附属公司根据实际情况确定，包括但不限于行业分布、区域分布、逾期状态及账龄等。如果无法合理确定类似信用风险特征组合的，则须单独进行减值测试。
13 存货
(1) 存货的分类
本公司根据存货的持有目的将存货分为原材料、在产品、开发成本、产成品、发出商品、周转材料和预计受益期在一年以内的模具。周转材料包括低值易耗品及包装物等。
(2) 发出存货的计价方法
各类存货取得时均以实际成本入账，实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出采用加权平均法计价。
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13 存货(续)
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目或存货类别计提存货跌价准备，计入当期损益。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5) 周转材料的摊销方法
本公司周转材料采用一次摊销法摊销，受益期在一年以内的模具按预计受益期限在不超过一年的期限内摊销。
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14 长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1) 初始投资成本的确定
(a) 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本。合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与作为合并对价支付的资产、发生或承担负债的账面价值、以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减时调整留存收益。
非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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14 长期股权投资(续)
(2) 后续计量及损益确认方法
(a) 后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
(b) 损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
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14 长期股权投资(续)
(3) 分步处臵对子公司投资
处臵对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(d)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
企业因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一缆子交易的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(a)在个别财务报表中，对于处臵的股权，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处臵后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
(b)在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。企业应当在附注中披露处臵后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
处臵对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(a)在个别财务报表中，将各项交易作为一项处臵子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，企业处臵对子公司的投资，处臵价款与处臵投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期投资收益；
(b)在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处臵价款与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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(4) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(5) 减值测试及减值准备计提
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处臵费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
15 投资性房地产
本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，折旧或摊销方法采用与固定资产中建筑物及无形资产中土地使用权相同的摊销政策。
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16 固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
(a)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(b)该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、办公及电子设备、运输工具和符合资本化条件的固定资产装修。固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经济利益，适用于不同折旧率的，则分别将各组成部分确认为单项固定资产。
固定资产按成本进行初始计量。购臵固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃臵费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
(2) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：(a)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
(b)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
(c)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
(d)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。
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16 固定资产(续)
(3) 固定资产的折旧方法
固定资产按年限平均法计提折旧。各类固定资产按预计使用寿命和预计残值(预计残值率为原值的0-3%)确定折旧率，分类固定资产的折旧率如下：
资产类别 预计使用年限 年折旧率房屋及建筑物 20-50年 2-5%机器设备(不含模具) 5-11年 9-20%模具(受益期在一年以上) 1-3年 33-100%办公及电子设备 3-5年 20-33%运输设备 4-5年 20-25%其他设备 4-5年 20-25%固定资产装修在受益期限内平均摊销。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，所有固定资产都需计提折旧。
固定资产按月计提折旧，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧。无法为企业产生收益或暂时未使用(季节性停用除外)的固定资产，作为闲臵固定资产。闲臵固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
17 在建工程
在建工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。在建工程按单项工程进行明细核算。
在建工程达到预定可使用状态后，不论是否已办理竣工决算手续，均需转入固定资产或投资性房地产。
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18 借款费用
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货(仅指购建和生产过程超过一年的存货)等资产。
借款费用是指本公司因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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19 无形资产
无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销，摊销年限如下：
类别 摊销年限
土地使用权 土地使用权年限或公司经营年限较短者
知识产权及非专利技术 10年或使用年限、受益年限和法律规定有效年限较短者软件使用费 受益期
其他 受益期
本公司至少于每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，但每个会计期间，需对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限，则转为按使用寿命有限的无形资产处理。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段的支出与开发阶段的支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装臵、产品等。
本公司内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益；开发阶段的支出，仅在同时满足下列条件时，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)该无形资产能够带来经济利益；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不能同时满足上述条件的，于发生时计入当期损益。
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20 长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用，如以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
21 长期资产减值
本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：
资产负债表日，如果有证据表明资产被闲臵、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确应相应的商誉减值损失。
22 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
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23 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
(1) 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
(a)该义务是本公司承担的现时义务；
(b)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
(c)该义务的金额能够可靠地计量。
(2) 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
24 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(a) 短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(b) 离职后福利
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
(c) 辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(d) 其他长期职工福利
其他长期职工福利，指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的所有的职工福利。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
25 股份支付
本公司的股份支付主要为以权益结算的股份支付，职工在完成等待期内的服务后才可行权。
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值由外聘评估师或管理层根据二项分布法确定。可行权权益工具的最佳估计数由管理层根据资产负债表日可行权数及离职率的历史统计数据计算确定。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
26 收入确认
收入仅在经济利益很可能流入且收入的金额和相关的成本能够可靠计量，并同时满足下列条件时才确认：
(1) 销售商品
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，确认商品销售收入的实现。
(2) 销售房地产开发产品
房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时(通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排)确认销售收入的实现。
(3) 提供劳务
在提供的劳务交易结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。
(4) 利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确认。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
26 收入确认(续)
(5) 使用费用收入
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认。
27 政府补助
(1) 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2) 政府补助的确认
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(3) 会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
28 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但下述情况除外：
(1)由于企业合并产生的所得税调整商誉；
(2)与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。
本公司于资产负债表日，对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异，按照资产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认；或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
29 租赁
(1) 经营租赁会计处理
(a) 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
(b) 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(a) 融资租入资产
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
(b) 融资租出资产
公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
30 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
31 终止经营
终止经营为满足下列条件之一的已被处臵或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组成部分：(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；(二)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处臵计划的一部分；(三)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
32 主要会计政策、会计估计的变更
报告期内，本公司主要会计政策、会计估计没有变更。
33 前期会计差错更正
报告期内，本公司没有发生前期会计差错更正。
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三 税项
1 增值税
根据国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。主营产品收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
本公司进口货物，按照组成计税价格和《中华人民共和国增值税暂行条例》规定的税率计算应纳增值税税额，由海关代征。本公司直接出口的货物，一律先按照增值税的规定征税，然后由主管出口退税业务的税务机关在国家出口退税计划内依照规定的退税率审批退税。
本公司海外子公司按其所在地税法规定计缴相应的增值税。
2 营业税
根据国家有关税务法规，本公司按照属营业税征缴范围的营业收入及服务收入的5%计缴营业税。
3 城巿维护建设税
根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本公司内各公司的个别情况按国家规定的比例计缴城巿维护建设税。
4 教育费附加
根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本公司内各公司的个别情况按国家规定的比例计缴教育费附加。
5 堤围防护费
根据国家有关税务法规及当地有关规定计缴。
6 房产税
根据国家有关税务法规及当地有关规定，对拥有产权的房屋按国家规定的比例计缴房产税。
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三 税项(续)
7 企业所得税
本公司依照《中华人民共和国企业所得税法》，按应纳税所得额计算企业所得税。本公司内各公司情况不同，税率亦有所不同。本公司下属的境内企业，按《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定缴纳企业所得税。本公司各境外子公司(包括中华人民共和国香港特别行政区)按照当地税法要求适用之税种及税率计算并缴纳税款。
8 个人所得税
根据国家有关税务法规，本公司支付予职工的所得额由本公司代为扣缴个人所得税。
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四 企业合并及合并财务报表
1 纳入合并范围的子公司
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例T.C.L.实业控股(香港)有限公司 香港 投资控股 港币100% - 100% 100% 1,578,942,506
TCL多媒体科技控股有限公司 开曼 投资控股 港币 -63.29%63.29%63.29% 1,341,786,780
TCL信息产业(集团)有限公司 维尔京 投资控股 港币 - 100%63.29% 100% 35,010,000
TCL国际电子(BVI)有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100%63.29% 100% 1
TCL数字技术(惠州)有限公司 惠州 生产、销售数字(数码)显 港币 - 100%63.29% 100%示系统、显示器件、机顶 30,000,000
盒、家用数码小电器、
DVD家庭影院系统、可
兼容数字电视、高清晰度
电视、数码图像语音记录
及相关配套产品
广州数码乐华科技有限公司 广州 研制、开发、生产、销售 人民币 - 70%44.30% 70%系列彩电、视盘机、音响、 120,000,000
电子通讯设备、空调、冰
箱、洗衣机、数码相机、
显示器、电脑周边设备、
小家电产品，提供相关技
术咨询及其产品销售服
务
PT. TCL Indonesia 印度尼西亚贸易 美元 - 100%63.29% 100% 200,000
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四 企业合并及合并财报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例 TCL Moka International Limited 香港 投资控股 港币 - 100%63.29% 100% 1
US Moka Limited 美国 电视生产和销售 美元 - 100%63.29% 100% 0.1
TCL Moka Manufacturing, S.A.墨西哥 电视生产 比索 - 100%63.29% 100% de C.V.
50,000
TCL Moka, S. de R.L. de C.V. 墨西哥 电视生产和销售 比索 -99.97%62.27%99.97% 3,000
昇隆(香港)有限公司 香港 运作(投资控股) 港币 - 100%63.29% 100% 1
万创国际集团有限公司 香港 投资控股 港币 - 100%63.29% 100% 1
TCL光电科技(惠州)有限公司 惠州 新型显示器件制造、销售、 人民币 - 100%63.29% 100%维修及相关技术开发；来 576,000,000
料加工业务、进出口业务
惠州TCL璨宇光电有限公司 惠州 生产、销售背光模组及其 人民币 - 100%63.29% 100%他光学零组件，并提供售 32,000,000
后服务
TTE Corporation 维尔京 投资控股 港币 - 100%63.29% 100% 78,000
TCL控股(BVI)有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100%63.29% 100% 25,000
深圳TCL新技术有限公司 深圳 生产经营DVD家庭影院 港币 - 100%63.29% 100%系统、机顶盒、数字通 10,000,000
讯器材、卫星接收机；
TV软件开发和销售自
行开发的软件并提供技
术咨询和服务(以上均
不含限制项目)
深圳TCL数字技术有限公司 深圳 多媒体广播电视、数字 人民币 - 100%63.29% 100%电视产品开发和销售、 100,000,000
娱乐软件开发，并提供
产品的技术咨询和服务
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四 企业合并及合并财报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例TCL王牌电器(惠州)有限公司 惠州 研究、开发、生产、销 港币 - 100%63.29% 100%售数字(数码)电子类产 500,000,000
品，通讯设备(包括
VCD、DVD视盘机；模
拟、数字、及背投影彩
色电视机；机顶盒、家
庭影院系统、电子计算
机及配件、家庭电器、
空调制品、监视器)及相
关配套的注塑零部件
(涉及国家限制类及出
口许可证管理产品除
外)出口TCL集团股份
有限公司及成员企业自
产产品配套的相关或同
类商品。设备租赁信息
系统和软件服务，业务
流程管理服务。
内蒙古TCL光电科技有限公司呼和浩特数码电子类产品、通讯设 人民币 - 100%63.29% 100%备及相关配套注塑零部 100,000,000
件的研发、生产和销售
TCL王牌电器(南昌)有限公司 南昌 生产、销售彩色监视器、 港币 - 100%63.29% 100%显示器、高清晰度彩色电 20,000,000
视接收机、数字通讯器材
等(国家有专项规定的项
目除外)
TCL王牌电器(成都)有限公司 成都 研究开发及生产彩色电 港币 - 100%63.29%100%视机、数字电视机顶盒、 95,000,000
及相关配套的注塑零部
件，销售自产产品
惠州市科达精密部品有限公司 惠州 研究、开发、销售：多媒 人民币 - 100%63.29%100%体电子类产品(包括VCD、 7,000,000
DVD视盘机，模拟、数字
及背投影彩色电视机，机
顶盒，家庭影院系统，电
子计算机及配件，家庭电
器，空调制品，监视器)；
进出口贸易。
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四 企业合并及合并财报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例深圳爱思科微电子有限公司 深圳 设计、开发各类集成电 人民币 - 100%63.29%100%路，相关电子应用产品及 40,000,000
提供技术支持、服务，销
售自行开发产品。电子产
品的批发及进出口业务
(涉及配额许可证管理、专
项规定管理的商品按照
国家有关规定办理)
TCL王牌电器(无锡)有限公司 无锡 生产数字电视机、网络电 港币 - 70%44.30% 70%视机、电视机、显示器、 87,500,000
机顶盒、数字视频光盘
机、个人数字助理、电脑、
家庭影院设备、网络接入
设备、其他家用电器、销
售自产产品
TCL海外电子(惠州)有限公司 惠州 研究、开发、生产、销售 港币 - 100%63.29%100%数字(数码)电子类产品、 239,330,000
通讯设备(包括VCD、
DVD视盘机；模拟、数字、
及背投影彩色电视机；机
顶盒、家庭影院系统、电
子计算机及配件、家庭电
器、监视器)及相关配套的
注塑零部件产品。出口
TCL集团股份有限公司
及成员企业自产产品配
套的相关或同类的商品。
(依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开
展经营活动)
深圳前海茂佳软件科技有限公 深圳 从事多媒体广播电视、数
人民币
- 1 00%63.29%100%司 字电视产品开发和销售、 30,000,000
娱乐软件开发，并提供相
应产品的技术咨询和服
务
盛华企业有限公司 香港 TV销售 港币 - 100%63.29%100% 1
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四 企业合并及合并财报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例惠州TCL电器销售有限公司 惠州 从事家用电器、通讯产 人民币 - 100%63.29%100%品、电子产品、电子元器 30,000,000
件的批发、零售及家用电
器维修服务、计算机技术
服务;本集团国内劳务派
遣
河南美乐华纳电子有限责任公 新乡 电视机、家用电器、电 人民币 - 36.50%23.10%36.50%司(注1) 子产品、电子元件的批 30,000,000
发、零售；家用电器维
修服务
北京天天宜多媒体有限公司 北京 从事开发，生产或委托生 美元 - 100%63.29%100%产电视，数字电视接收 30,000,000
器，数字影碟机及音像产
品
东芝视频产品(中国)有限公司 惠州 在中国国内销售(包括批 人民币 - 70%44.30% 70%发和零售)“东芝”品牌 50,000,000
的电视机和其他映像机
器以及其相关产品、零
部件、配件、售后服务、
回收、咨询和进出口及
其他附随业务(不涉及国
营贸易管理商品，涉及
配额，许可证管理商品
的，按国家有关规定办
理申请)
深圳市七威科技开发有限公司 深圳 电子产品、网络产品的设 人民币 - 100%63.29%100%计、研发、技术咨询、销
6,000,000
售与上门维修；计算机软
硬件及辅助设备的技术
开发与销售；经营电子商
务；展览展示策划；会议
策划；市场营销策划；文
化活动策划；文化用品的
批发与零售；经营进出口
业务
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四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例TCL海外控股有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100%63.29% 100%50，000
TCL电子(香港)有限公司 香港 买卖影音产品、原材料 港币 - 100%63.29% 100%及零件 30,000,000
无锡TCL贸易有限公司 无锡 家用电器的批发 美元 - 100%63.29% 100% 27,000,000
TCL海外销售有限公司 维尔京 买卖影音产品 美元 - 100%63.29% 100% 1
TCL India Holdings Pvt. Ltd. 印度 进出口贸易 印度卢比 - 100%63.29% 100% 365,434,040
Brilliant Decade Ltd. 维尔京 投资控股 美元 - 100%63.29% 100% 1
TCL Overseas Consumer 香港 买卖音像产品 港币 - 100%63.29% 100% Electronics Limited
100
Luks Technology Development 维尔京 投资控股 美元 - 100%63.29% 100% Co. Ltd.
2
TCL (Vietnam) Corporation Ltd. 越南 生产及销售影音产品 美元 - 100%63.29% 100% 3,500,000
TTE (HK) Ltd. 香港 电视机贸易 港币 - 100%63.29% 100% 1
Braviar Holdings Limited 维尔京 投资控股 美元 - 100%63.29% 100% 1
TCL Electronics (Singapore) Pte. 新加坡 销售影音产品 新加坡元 -67.19%42.52%67.19% Inc.
900,000
TCL Electronics Australia Pty 澳大利亚进出口贸易 澳元 - 100%63.29% 100% Ltd.
4,000,000
TCL Electronics 马来西亚电子产品、数码产品的 林吉特 - 100%63.29% 100% (Malaysia)SDN. BHD
贸易 250,000
TCL Middle East FZE 迪拜 电子产品、数码产品及 迪拉姆 - 100%63.29% 100%通讯设备的贸易 1,000,000
TCL Pakistan (Private) Limited 巴基斯坦加工贸易(OEM)，品牌巴基斯坦卢比 - 100%63.29% 100%代理 500,000
TCL Electronics Pakistan 巴基斯坦进出口贸易，电视机制造巴基斯坦卢比 - 100%63.29% 100% (Private) Limited
等 96,150,000
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四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例 TCL Eletronicos do Brasil Ltda 巴西 进出口贸易 巴西雷亚尔 - 100%63.29% 100% 480,000
TCL Electronics (Thailand) Co., 泰国 进出口贸易 泰铢 - 100%63.29% 100% Ltd.
255,000,000
Renova Electronics Private 印度 进出口贸易，买卖影音 印度卢比 -99.90%63.23%99.90% Limited
产品及零件 1,769,543,000
TCL-Thomson Electronics 新加坡 提供研究开发服务 新加坡元 - 100%63.29% 100% Singapore Pte Limited
1,600,000
TCL Overseas Marketing 澳门 商业代办及中介服务； 澳门元 - 100%63.29% 100% (Macao Commercial
远距售卖业务；取得及 100,000
Offshore) Limited
提供商业咨讯；提供文
件服务；接待客户，为
其提供咨讯、预定、登
记及接洽订单服务；贸
易及管理顾问业务；行
政及档案支援业务
Thomson Televisiones De 墨西哥 电视机制造 美元 - 100%63.29% 100% Mexico, S.A. de C.V
14,412,718
Manufacturas Avanzadas, S.A. 墨西哥 电视机制造 美元 - 100%63.29% 100% de C.V.
15,866,637
TCL Operation Polska Sp.zo.o 波兰 生产销售影音产品 波兰兹罗提 - 100%63.29% 100% 126,716,000
TCL.Online Services 菲律宾 呼叫服务 菲律宾比索 - 100%63.29% 100% Incorporated
7,500,000
TTE Technology Inc. 美国 进出口贸易 美元 - 100%63.29% 100% 75,954,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例TCL通讯科技控股有限公司 开曼 投资控股 人民币 -61.99%61.99%61.99% 1,259,187,713
TCL Communication (BVI) 维尔京 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% Limited
1
TCL Mobile Communication 维尔京 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% Holdings Limited
1
Alpha Alliance Enterprises 维尔京 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% Limited
232
惠州TCL移动通信有限公司 惠州 开发、制造、销售移动通信 美元 - 100%61.99% 100%数字终端设备、电子计算机、 199,600,000
平板电脑、家庭网关、机顶
盒、调制解调器、电话设备
等产品及与各产品的相关附
件和其它关联产品，并提供
相关服务；从事本公司生产
产品的同类商品的批发、进
出口、佣金代理(拍卖除外)
及相关业务。
王牌通讯(香港)有限公司 香港 买卖移动电话及相关零件 港币 - 100%61.99% 100% 5,000,000
惠州TCL通讯电子有限公司 惠州 开发、制造、销售：移动通 人民币 - 100%61.99% 100%信数字终端设备、平板电 30,000,000
脑、家庭网关、机顶盒、调
制解调器、交换机、电话设
备与各产品的相关附件和
其他关联产品，并提供相关
服务
TCL移动通信(呼和浩特)有限公呼和浩特开发、制造、销售移动通信 人民币 - 100%61.99% 100%司 数字终端设备、有限通讯终 30,000,000
端设备(包含移动电话机)、电
子计算机、平板电脑、家庭
网关、宽带网络接入设备、
个人数字终端、手持无线产
品、机顶盒、调制解调器、
电话设备等产品及各产品的
相关附件和其他关联产品，
并提供相关服务；开发、销
售软件产品并提供相关服
务；从事本公司生产产品的
同类商品的批发、进出口、
佣金代理(拍卖除外)及相关
业务。)
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例惠州TCL通讯科技有限公司 惠州 手机软件、计算机软件、信 人民币 - 100%61.99% 100%息系统的开发、设计、经营、 10,000,000
生产、销售；技术咨询服务、
应用服务，产品在国内外市
场销售
深圳市TCL云创科技有限公司 深圳 计算机、云计算系统、移动
人民币
- 1 0 0%61.99% 100%电话软硬件的技术开发，技 60,000,000
术咨询，销售
惠州TCL云创科技有限公司 惠州 计算机与移动电话软件、硬 人民币 - 1 0 0%61.99% 100%件的技术开发及销售，系统 40,000,000
集成并提供相关技术与咨
询服务
JRD Communication Inc. 维尔京 从事计算机和移动电话软硬 港币 - 100%61.99% 100%件的研究、开发，销售自行 24,000,000
开发产品，系统集成并提供
相关的技术与咨询服务
JRD Communication 香港 从事计算机和移动电话软硬 港币 - 100%61.99% 100% (HongKong) Ltd 件的研究、开发，销售自行 10,000
开发产品，系统集成并提供
相关的技术与咨询服务
TCL通讯科技(成都)有限公司 成都 从事计算机及移动电话软硬 美元 - 100%61.99% 100%件的研究、开发，销售自行 12,000,000
开发产品；系统集成并提供
相关的技术与咨询服务
捷开通讯科技(上海)有限公司 上海 从事计算机和移动电话软 美元 - 100%61.99% 100%硬件的研究、开发，销售自 10,000,000
行开发产品，系统集成并提
供相关的技术与咨询服务
TCL移动通信科技(宁波)有限公 宁波 计算机和移动电话软硬件 美元 - 100%61.99% 100%司 的研究开发、系统集成，并 5,000,000
提供相关的技术和咨询服
务
Best Successor Limited 维尔京 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% 1
宁波研发香港有限公司 香港 投资控股 港币 - 100%61.99% 100% 1
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例TCL通讯(宁波)有限公司 宁波 研发用于各类移动电话的软 美元 - 100%61.99% 100%硬件产品和有关电子设备与 3,000,000
零部件，并提供与此有关的
技术服务
捷开通讯(深圳)有限公司 深圳 研究开发和销售计算机及移 美元 - 100%61.99% 100%动电话软件 10,000,000
TCT Mobile Ltd. 香港 投资控股 港币 - 100%61.99% 100% 10,000,000
NOVEL STATE LIMITED 维尔京 投资控股 港币 - 100%61.99% 100% 1
TCT MOBILE EUROPE 香港 投资控股 港币 - 100%61.99% 100% HOLDINGS LIMITED
10,000
TCT Mobile Europe SAS 法国 移动电话贸易 欧元 - 100%61.99% 100% 23,031,072
TCT Mobile Phones Germany 德国 移动电话贸易 欧元 - 100%61.99% 100% GmbH
25,000
TCT Mobile Austria GmbH 奥地利 移动电话贸易 欧元 - 100%61.99% 100% 17,500
TCT Mobile Phones Netherlands 荷兰 移动电话贸易 欧元 - 100%61.99% 100% B.V.
18,000
TCT Mobile Italy S.R.L 意大利 移动电话贸易 欧元 - 100%61.99% 100% 10,000
TCL天一移动通信(深圳)有限公 深圳 手机、通讯产品的技术开发； 港币 - 100%61.99% 100%司 货物及技术进出口业务(不含 25,000,000
分销业务)
ACE Business Holdings Ltd 维尔京 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% 1
TCT Mobile Multinational 香港 移动电话贸易 港币 - 100%61.99% 100% Limited. 1
Winning Synergy Ltd 维尔京 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% 1
TCT Mobile, Inc. 美国 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% 1
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 TCT Mobile (US) Inc. 美国 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% 1
TCT MOBILE OVERSEAS 香港 移动电话贸易 港币 - 100%61.99% 100% LIMITED 1
Most Success Holdings Ltd 维尔京 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% 1
Harvey Holdings Limited 香港 投资控股 港币 - 100%61.99% 100% 1
Good Vision Limited 香港 投资控股 港币 - 51%31.61% 51% 100
红品晶英科技(深圳)有限公司 深圳 研发、生产经营家电模具、 港币 - 100%61.99% 100%模型及汽车模具、模型，从 7,525,198
事货物及技术进出口
Jolly World Holdings Limited 香港 投资控股 港币 - 100%61.99% 100% 10,000
PRIME UNION INVESTMENTS维尔京 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% LIMITED
1
CUP COMMERCE COMPANY 香港 投资控股 人民币 - 60%37.19% 60% LIMITED
10,000,000
汇银通科技(深圳)有限公司 深圳 以承接服务外包方式从事 人民币 - 100%37.19% 100%系统应用管理和维护，信息 10,000,000
技术支持管理，银行后台服
务，财务结算，软件开发，
数据处理等信息技术和业
务流程外包服务
深圳市汇银通电子商务有限公 深圳 经营电子商务，计算机软件 人民币 - 100%37.19% 100%司 的开发，技术咨询 5,000,000
城彩环球有限公司 维尔京 投资控股
美元
- 51%31.61% 51% 1,000
Solar International Limited 香港 Investment Holding
港币
- 100%60.46% 100% 10,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例深圳市前海汇银通技术服务有广东省深圳以承接服务外包方式从事
美元
- 1 0 0%60.46% 100%限公司 市 系统应用管理和维护、信息 200,000
技术支持管理、数据处理等
信息技术和业务流程外包
服务；计算机及移动互联网
相关软硬件的技术研发
惠州市赛洛特通讯有限责任公 惠州 生产,销售通讯产品 人民币 40% 60%60.66% 100%司 10,000,000
惠州市赛洛特贸易有限责任公 惠州 销售:机械设备,五金交电,电 人民币 - 100%60.66% 100%司 子产品,日用百货,文化用品, 5,000,000
体育用品,化妆品,纺织品,服
装,家具,金银珠宝首饰,照相
器材,计算机、软件及辅助设
备,化工产品,代理进出品业
务,通讯设备及计算机软件的
开发、设计、技术咨询、技
术服务
深圳市前海汇银通支付科技有 深圳 电子支付、支付结算和清算 人民币 - 100%60.66% 100%限公司 系统的技术开发与技术咨 100,000,000
询；数据库及计算机网络服
务；在线数据处理。
TCT Mobile Worldwide Ltd. 香港 投资控股 港币 - 100%61.99% 100% 1
苏州TCL通讯科技有限公司 苏州 开发、制造移动通信数字终 美元 - 100%61.99% 100%端设备，电话设备和相关附 28,000,000
件及其他关联产品；开发软
件产品；销售本公司所生产
的产品及开发的软件并提供
相关售后服务；从事本公司
生产产品的同类商品及平板
电脑、宽带网络接入设备、
交换机和相关附件及其他关
联产品的批发、进出口、佣
金代理(拍卖除外)及相关业
务。
New Expert Holdings Limited 维尔京 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% 50,000
New Expert (Macao Commercial 澳门 遥距售卖业务 澳门元 - 100%61.99% 100% Offshore) Limited
100,000
“TMC Rus” Limited Liability 俄罗斯 移动电话贸易 俄罗斯卢布 - 99%61.37% 99% Company 10,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 TCT Mobile International Ltd 香港 移动电话贸易 港币 - 100%61.99% 100% 1
TCT Mobile Morocco 摩洛哥 移动电话贸易 迪拉姆 - 100%61.99% 100% 50,000
T&A Tunisia SARL 突尼斯 移动电话贸易 第纳尔 - 100%61.99% 100% 5,000
TCT MOBILE PHONES SOUTH 南非 移动电话贸易 南非兰特 - 100%61.99% 100% AFRICA (PROPRIETARY)
1,000
LIMITED
TCT Mobile Americas Holding 香港 投资控股 港币 - 100%61.99% 100% Ltd.
1
TCT Mobile SA de CV 墨西哥 移动电话贸易 墨西哥比索 - 100%61.99% 100% 116,594,000
TCT Mobile - Telefones LTDA 巴西 移动电话贸易 巴西雷亚尔 - 100%61.99% 100% 104,088,757
翠成投资有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% 1
TCL Mobile HK Limited 香港 投资控股 港币 - 100%61.99% 100% 10,000
TCL Communication Japan Inc. 日本 移动电话贸易 日元 - 100%61.99% 100% 100,000,000
TCT Mobile Canada Limited 加拿大 移动电话贸易 加拿大元 - 100%61.99% 100% 1
TCT Mobile Malaysia Sdn. Bhd 马来西亚移动电话贸易 马来西亚林吉 - 100%61.99% 100% 100,000
TCL Communication Limited 香港 销售移动电话、平板电脑 港币 - 100%61.99% 100% 1
TCL Communication (Korea) 韩国 销售移动电话、平板电脑等 韩元 - 100%61.99% 100% Company Limited 350,000,000
富道有限公司 香港 投资控股
港币
- 80%49.59% 80% 1
Superb Strength Global Limited 维尔京 投资控股 美元 - 100%61.99% 100% 1
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 Prosper Fortune Enterprises 维尔京 投资控股
美元
- 100%61.99% 100% Limited
1
深圳市华星光电技术有限公司 深圳 在光明新区高新技术产业园 人民币85.43%0.27%85.70%85.70%区筹建第8.5代薄膜晶体管液 16,323,897,764
晶显示器件生产线；薄膜晶
体管液晶显示器件相关产品
及其配套产品的研发与销
售；货物及技术进出口
华星光电国际(香港)有限公司 香港 电子器件、技术进出口的业 美元 - 100%85.70% 100%务 9,000,000
深圳华映显示科技有限公司 深圳 生产经营、维修液晶显示屏 美元 - 100%85.70% 100%模块 30,000,000
广州华睿光电材料有限公司 广州 批发业 人民币 - 100%85.70% 100% 30,000,000
武汉华星光电技术有限公司 武汉 第六代低温多晶硅/液晶 人民币 - 50%42.85% 50%(注2)
显示器/有机发光二极管 7,000,000,000
显示面板及模组的设计、
开发、制造和销售。
广东聚华印刷显示技术有限公 广州 新材料技术推广服务；新 人民币 - 100%85.70% 100%司
材料技术开发服务；新材 100,000,000
料技术咨询、交流服务；
新材料技术转让服务
惠州TCL家电集团有限公司 惠州 家电技术开发,销售家用电 人民币 100% - 100% 100%器,机电产品,照明电器,电器 448,000,000
产品原材料,电器维修服务,
空调及照明工程安装
TCL空调器(中山)有限公司 中山 生产变频、模糊、智能分体 美元 - 80% 80% 80%式空调器和静音窗式空调器 62,311,649
及其零配件(不含压缩机)及
自产产品维修，并提供相应
的配套服务和技术咨询
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例TCL空调器(武汉)有限公司 武汉 各类空调器、调温装臵、洗 人民币 - 100% 80% 100%衣机、电冰箱、小家电、空 110,878,990
调压缩机、电动机、空气压
缩机、商用空调、中央空调、
特种空调系列、热泵热水机
组、电热水器、太阳能热水
器及以上产品配件的开发、
设计、制造、加工、销售并
提供安装维修服务；铜管、
铝箔、钣金件等产品零配件
的销售；空调、电器工程的
设计施工，并提供相应的服
务和技术咨询；厂房、仓库
及其设备的租赁；自营或代
理各类商品或技术的进出口
业务。
TCL家用电器有限公司 香港 销售家用电器、机电产品、 港币 - 100% 80% 100%照明电器、电器产品原材料 10,000
等
TCL家用电器(香港)有限公司 香港 销售家用电器、机电产品、 港币 - 100% 80% 100%照明电器、电器产品原材料 100,000
等
TCL家用电器(北美)有限公司 美国 家用电器销售等 美元 - 100% 80% 100% 100,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 DL-TCL Holdings (HK) 香港 投资控股 港币 - 50% 40% 50%Limited(注3) 38,770,026
TCL德龙家用电器(中山)有 中山 生产、组装、包装和销售移 美元 - 100% 40% 100%限公司 动空调和移动除湿机及其前 5,000,000
述产品的零配件
深圳幸福树电器贸易有限公 深圳 电子产品、家用电器、电 人民币 100% 80% 100%司 子元器件、仪器仪表、通 100,000,000
信设备、五金交电的销售;
电子电器产品维修服务
中山TCL制冷设备有限公司 中山 生产经营变频、模糊、智能 人民币 -100% 80% 100%分体式空调器、移动式空 20,000,000
调、调湿装臵和静音式空调
器及零配件、商用空调、特
种空调系列等，从事上述产
品的设计、维修、工程安装、
销售
中山海倍瑞智能软件科技有 中山 软件技术及产品开发、设
人民币
1 0 0% - 80% 100%限公司 计、测试；电子信息技术及 5,000,000
产品、周边技术及附属设备
产品、信息咨询、维护、服
务、销售；数据处理及存储
服务；集成电路设计；知识
产权授权使用及技术转让；
货物及技术进出口。
佛山市南海TCL家用电器 佛山 生产、销售：家用电器、燃 人民币 -100% 100% 100%有限公司 气热水器、燃气灶具、燃气 10,000,000
用具；货物进出口、技术进
出口(法律、行政法规禁止
经营的项目不得经营，法
律、行政法规限制经营的项
目须取得许可后方可经营)
TCL家用电器(中山)有限公 中山 研发、生产、销售：家用电 人民币 -100% 100% 100%司 器、水处理设备、空气净化 80,000,000
设备、环保科技设备、燃气
热水器、燃气灶具、燃气用
具；商用净水设备、污水处
理设备的生产、安装、销售；
仓储及配送(不含化学危险
品)；货运经营；电器产品
推广；货物进出口、技术进
出口
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例武汉TCL家电有限公司 武汉 各类空调器、调温装臵、洗 人民币 -100% 100% 100%衣机、电冰箱、小家电、空 100,000,000
调压缩机、电动机、空气压
缩机、灯具、光源、照明电
器、浴霸及电气成套设备开
发、设计、制造、加工销售
相关产品维修服务，产品原
材料销售、空调、照明、电
器工程的设计施工，以及产
品的销售
TCL家用电器(合肥)有限公 合肥 研发、生产、销售家用电器、 人民币100% - 100% 100%司 电子产品、五金交电、上下 300,000,000
游产业相关产品及上述产
品的设计、维修、售后服务、
工程安装、物流服务、技术
咨询等相应的配套服务和
产品境内外销售
TCL家用电器(惠州)有限公 惠州 家用洗衣机、家电冰箱、小 人民币 -100% 100% 100%司 家电产品以及电器(涉证产 58,000,000
品除外)的应用研究、开发、
设计、制造、加工、销售维
修服务(制造、加工项目需经
有关部门审批的，经批准后
方可进行制造、加工)
TCL智能科技(合肥)有限公 合肥 电子信息技术及产品、周边 人民币 -100% 100% 100%司 技术及附属设备产品、软件 1,000,000
技术及产品开发、设计、测
试验证、信息咨询、维护、
服务、销售、数据处理及存
储服务、集成电路设计、知
识产权授权使用及技术转
让、自营和代理各类商品和
技术进出口业务(但国家限
定企业经营和禁止的商品和
技术除外)。
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例通力电子控股有限公司 维尔京 投资控股 港币 -50.26%50.26%50.26% 249,162,626
通力国际有限公司 开曼 投资控股 港币 - 100%50.26% 100% 776
通力电子有限公司 维尔京 投资控股 港币 - 100%50.26% 100% 105,800,000
TCL通力科技(香港)有限公司 香港 买卖影音产品、原材料及零件 港币 - 100%50.26% 100% 50,000,000
TCL通力电子(惠州)有限公司 惠州 研发、生产、销售卫星电视广 人民币 - 100%50.26% 100%播地面接收设备、数字电视机 161,500, 000
机顶盒、系统设备与相关软
件、信息技术设备(包括IPTV、
OTT、数字媒体播放器、ADSL
等)、音频、视频及类似电子
设备(包括激光视盘机、投影
仪、音响、数字电视机等)、
低压电源及变压设备、移动通
信(讯)手持设备、移动电话配
件、声系统设备(包括电声产
品、耳机、音箱等)，以上产
品配套的软件及模具注塑零
部件(全部产品包括整机、
SKD组件、CKD散件)，产品
在国内外市场销售。提供电子
产品设备的安装及调试(上述
涉及专项规定、资质经营、许
可经营的按国家有关规定办
理)。
广东瑞捷光电股份有限公司 惠州 生产、研发、销售：五金塑 人民币 - 60%30.16% 60%胶、精密模具、通讯设备、 50,000,000
光学板材、光学薄膜、导光
板、光学零组件及配件，货
物及技术进出口
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例惠州TCL音视频电子有限公司 惠州 研发、生产、销售数字电视 人民币 - 100%50.26% 100%机顶盒、网络通讯产品、移 25,000,000
动智能终端产品，无线路由
产品、无线模块、LTE网关、
宽带接入产品、信息技术设
备(包括IPTV、OTT、数字
媒体播放器、ADSL等)、音
频、视频及类似电子设备
(包括激光视盘机、投影仪、
音响、数字电视机)、低压
电源及变压设备、声系统设
备(包括电声产品、耳机、
音箱等)，以上产品配套的
软件及模具注塑零部件(全
部产品包括整机、SKD组
件、CKD散件)。产品在国
内外市场销售。提供电子产
品设备的安装及调试
深圳市通力科技开发有限公 深圳 电声产品、激光视盘机、计算 人民币 - 100%50.26% 100%司 机网络音响播放机、扬声器、 10,000,000
数字电视机机顶盒、卫星电视
广播地面接收设备、便携电视
机、家庭影院、HIFI音响、汽
车音响、迷你音响、音箱、投
影仪的软件研究、开发、销售
及技术咨询
TCLOEM销售有限公司 香港 买卖影音产品 港币 - 100%50.26% 100% 2
西安TCL软件开发有限公司 西安 电子产品的软件研究，开发 美元 - 100%50.26% 100%和销售；电子产品的技术咨 2,000,000
询和服务
TCL商用信息科技(惠州)股份 惠州 开发、生产、销售电子产品、 人民币 80% - 80% 80%有限公司 LED屏、影音及视听设备、 100,000,000
数码产品、通讯器材及周边
设备、零部件；软件开发，
硬件安装与维护，软硬件升
级及技术咨询，网络通讯服
务，工程安装服务
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例TCL新技术(惠州)有限公司 惠州 电子技术研发及电子产品生 人民币 - 100% 80% 100%产、销售 80,000,000
TCL数码科技(深圳)有限责 深圳 生产经营数码照相机、数码 港币 - 100% 100% 100%任公司 摄像机、MP3、MP4、U盘 48,000,000
惠州TCL照明电器有限公司 惠州 开发、生产、销售直管荧光 人民币 80% - 80% 80%灯、节能灯、镇流器、室内 70,000,000
灯具、户外灯具、多功能取
暖器(浴霸)、消防灯具及特种
灯具等相关照明产品
TCL照明电器(武汉)有限公 武汉 开发、生产、销售节能灯、 人民币 - 100% 80% 100%司 镇流器、消防灯具、室内灯 70,000,000
具、户外灯具、多功能取暖
器(浴霸)、特种灯具及光源等
相关照明产品、照明工程的
设计与施工
TCL光源节能科技(惠州)有 惠州 开发、生产、销售直管荧光 人民币 - 100% 80% 100%限公司 灯、节能灯、镇流器、室内 20,000,000
灯具、户外灯具、多功能取
暖器(浴霸)、消防灯具及特种
灯具等相关照明产品，照明
工程的设计及施工
TCL照明电器(龙门)有限公 惠州 节能灯、镇流器、消防灯具、 人民币 - 100% 80% 100%司 室内灯具、户外灯具、多功 10,000,000
能取暖器(浴霸)、LED照明产
品、LED应用产品、特种灯
具及光源照明产品的开发、
生产、销售；照明工程的设
计及施工；节能技术研发、
转让；节能技术推广和咨询
服务
华瑞光电(惠州)有限公司 惠州 发光二极(LED)管器件封装 人民币 51% - 51% 51%的研发、制造、销售；LED 200,000,000
应用产品(背光模组、LED
照明模组等)及配套产品的
研发、制造、销售
惠州市华瑞光源科技有限公 惠州 发光二极管(LED)器件封装 人民币 - 100% 51% 100%司 的研发、制造、销售 100,000,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例永富投资有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 78% 68.50% 78% 24,000,000
Warwick Limited 开曼 投资控股
美元
- 80%54.80% 80% 1
Star Base Management Limited 香港 投资控股
港币
- 100%54.80% 100% 1
广州科天智慧云信息科技有 广州 计算机技术开发、技术服
美元
- 100%54.80% 100%限公司 务；计算机零部件制造；计 200,000,000
算机整机制造；软件开发；
信息技术咨询服务；信息系
统集成服务；专用设备销
售；信息系统集成服务；信
息技术咨询服务；软件等等
广州视畅信息科技有限公司 广州
软件和信息技术服务业 人民币
- 100%54.80% 100% 10,000,000
TCL医疗控股有限公司 香港 投资，发展及研究医疗器材
美元
- 1 00%66.67% 100% 74,060,000
广州TCL医疗设备有限公司 广州 研究和试验发展 人民币66.67% -66.67%66.67% 200,000,000
TCL医疗技术控股有限公司 香港 高强超导型磁共振成像设 港币 - 100%66.67% 100%备，X线计算机断层成像设
10,000
备，数字化彩色超声诊断设
备等的研发，技术转让，业
务咨询及相关业务
北京唯迈医疗设备有限公司 北京 I类医疗器械的批发、佣金代 人民币 - 60%40.00% 60%理；技术开发、技术咨询、 1,000,000
技术转让、技术服务、服务
培训；货物进出口、技术进
出口、代理进出口
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例TCL医疗核磁技术(无锡)有限 无锡 I类医疗器械的批发、佣金
美元
- 1 00%66.67% 100%公司 代理(拍卖除外)、进出口业 30,000,000
务(以上商品进出口不涉及
国营贸易管理商品，涉及配
额、许可证管理商品的，按
国家有关规定办理申请)；
技术开发、技术咨询、技术
转让、技术服务、技术进出
口、代理进出口；Ⅲ医疗器
械产品研发
TCL医疗超声技术(无锡)有限 无锡 I类医疗器械的批发、佣金
美元
- 100%66.67% 100%公司 代理(拍卖除外)和进出口业
30,000,000
务；技术开发、技术咨询、
技术转让、技术服务、技术
进出口；I类医疗器械的产
品研发
北京国药恒瑞美联信息技术 北京 许可经营项目：生产医疗器 人民币65.25%34.75%88.42% 100%有限公司 械II、III类；一般经营项目：
31,645,600
提供技术咨询、技术服务；
佣金代理；技术进出口、代
理进出口、货物进出口
北京恒瑞美联科技咨询有限 北京 咨询与调查 人民币 - 100%88.42% 100%公司
2,850,000
TCL医疗国际(新加坡)有限公 新加坡 医疗设备贸易、技术服务 新加坡元 - 100%88.42% 100%司 100,000
惠州泰科立集团股份有限公 惠州 电子技术研发,销售电子显
人民币 55%
- 55% 55%司 示器件,电池,光存储,电子配
72,009,400
套产品,五金产品
惠州市升华工业有限公司 惠州 各式电路板(含柔性线路板、 人民币 - 100%66.25% 100%硬性线路板等)、数字高频头 95,360,000
等精密金属制品、电子配件、
LED显示板、仪器用接插件
及其配套的塑胶制品制造
华庆国际有限公司 香港 投资控股 美元 - 100%66.25% 100% 50,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例惠州市安达模具塑胶有限公 惠州 生产经营各类塑胶制品、电 人民币 - 100%66.25% 100%司 子元件、金属配件以及各种 6,400,000
模具的开发、制造
呼和浩特市TCL升华工业有限呼和浩特生产五金制品、线束、发泡 人民币 - 100%66.25% 100%公司 胶等电器配套产品(销售仅 5,000,000
限本公司自产产品)
泰洋光电(惠州)有限公司 惠州 设计、生产、销售液晶显示 人民币 - 70%38.50% 70%类精密金属零件及相关配 70,000,000
件、精密金属模具
泰瑞(香港)有限公司 香港 进出口贸易 人民币 - 100% 55% 100% 100,000
惠州TCL金能电池有限公司 惠州 锂电子系列电池产品、碱性 人民币 - 100% 55% 100%电池产品及应用产品制造 56,425,065
泰和电路科技(惠州)有限公司 惠州 液晶显示类高精密单层、多 人民币 - 65%35.75% 65%层、柔性及软硬结合电路板 90,000,000
的研发、制造及销售。产品
在国内外市场销售
TCL显示科技控股有限公司 百慕大 投资控股 港币 - 25.03%25.03%25.03% 400,000,000
TaiXing Investment Limited 百慕大 投资控股 港币5,000,000 - 100% 25.03% 100% TaiJia Investment Limited 香港 投资控股 人民币 - 100% 25.03% 100% 10,000
TCL智显电子有限公司 百慕大 投资控股 港币 - 100% 25.03% 100% 100
TCL显示科技(BVI)有限公司 维尔京 投资控股 港币 - 100% 25.03% 100% 1
TCL显示科技(香港)有限公司 香港 投资控股 港币 - 100% 25.03% 100% 1
TCL显示科技(惠州)有限公司 惠州 研发、生产、销售各种显示 人民币 - 100% 25.03% 100%器件及相关配套产品 100,000,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例惠州TCL环保资源有限公司 惠州 环保及相关产业投资，环保 人民币100% - 100% 100%技术咨询，实业投资，房地 300,000,000
产开发，物业管理，进出口
业务
TCL奥博(天津)环保发展有限 天津 废旧家电及电子产品回收、 人民币 - 60% 60% 60%公司 拆解加工；废旧五金、废旧 150,000,000
资料回收、拆解加工；废水、
废液回收处理；货物进出口、
技术进出口；对环保项目进
行投资
蜂网(天津)再生资源回收利用 天津 废旧金属收购;废旧物资回收 人民币 -100% 60% 100%有限公司 (废旧汽车除外);货物进出口, 500,000
技术进出口
深圳市TCL环境科技有限公 深圳 化工产品、电子产品、电子 人民币 -100% 100% 100%司 辅助材料、五金交电的销售； 10,000,000
环保产品技术开发；环保技
术咨询；经营进出口业务，
投资兴办实业
惠州TCL环境科技有限公司 惠州 凭《危险废品经营许可证》 人民币 - 51% 51% 51%及《道路运输经营许可证》 110,000,000
核定的范围经营，生产性、
生活性废旧物资、废旧金属、
废线路板、废电子电器的收
购、销售、加工；销售：化
工产品(不含危险化学品)、电
子产品、电子辅助材料、五
金交电、环保产品技术开发
汕头市TCL德庆环保发展有 汕头 废弃电器电子产品拆解处理 人民币 - 51% 51% 51%限公司 (筹办)，普通废旧物资回收 50,000,000
(不含危险废弃物)；环保技术
咨询管理，环保工程设计、
承包施工
惠州新大都合成材料科技有 惠州 新材料研发及生产；生物降 人民币 - 55% 55% 55%限公司 解技术研发；技术咨询及转 20,000,000
让；塑料改性；塑料制品，
包装材料(不含印刷)，新型
建材的生产加工
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例TCL教育网有限公司 维尔京 提供远程教育服务 港币 -100% 100% 100% 42,819,044
深圳TCL教育科技有限责任公 深圳 从事计算机软件、教育软 港币 -100% 100% 100%司 件、硬件及信息网络的技术 31,000,000
开发、并提供相应的技术服
务；销售自行开发的产品；
经济信息咨询
孔子学院(北京)远程教育技术 北京 技术开发、服务、推广、转 人民币 - 80% 80% 80%中心有限公司 让；教育咨询(不含中介)； 39,000,000
计算机方面的技术培训；计
算机系统服务；基础软件服
务
Golive Limited 维尔京 投资控股 美元 -100% 100% 100% 3,000,000
Golive Movies Limited 维尔京 投资控股
美元
-50.32%50.32% 50.32% 50,000
全球播有限公司 香港 计算机软件技术开发、技术 港币 -100% 50.32% 100%咨询、技术服务、技术推广、 1
技术转让；销售自行研发的
产品
全球播科技(北京)有限公司 北京 计算机软件技术开发、技术 人民币 -100% 50.32% 100%咨询、技术服务；转让自有 30,834, 300
技术；销售自行开发的产
品。
全影科技(北京)有限公司 北京 计算机软件、通信技术、网
美元
- 1 0 0%50.32% 100%络技术开发；技术咨询；技 750,000
术服务；投资咨询；企业管
理咨询；市场营销咨询；经
济贸易咨询
TCL Smart Home Technologies 香港 投资控股
人民币
1 0 0%73.78% 100% Co., Limited
30,000,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例深圳TCL智能家庭科技有限公 深圳 各类家庭智能设备，智能家
人民币
- 1 0 0%73.78% 100%司 庭系统集成解决方案研发 90,000,000
和销售自主研发的产品，互
联网应用技术与服务，电子
商务技术的研发和咨询服
务
TCL文化传媒(深圳)有限公司 深圳 一般经营项目：从事文化交 人民币100% - 100% 100%流；从事广告业务；企业形 50,000,000
象策划；文化活动策划；文
化用品、工艺美术品、电子
产品、礼品的购销及其他国
内贸易；装潢设计；展览展
示；美术设计、电脑动画设
计；经营电子商务；国内贸
易；经营货物及技术进出
口；计算及软件设计；商务
信息咨询；企业管理咨询；
会务服务；公共策划；展览
展示策划。许可经营项
目：电影制作、发行单位
惠州酷友网络科技有限公司 惠州 电子商务，计算机平面及立 人民币49.94%45.00%82.96% 94.94%体设计制作；企业管理咨 500,000,000
询，企业营销策划，广告经
营；批发、零售：电子产品，
五金交电，通讯产品，电子
元器件，计算机软硬件，汽
车零配件，服装鞋帽，针纺
织品，日用百货，工艺品
惠州客音商务服务有限公司 惠州 经济信息咨询、酒店预定， 人民币 -100%82.96% 100%票务代理；电器电脑、通讯 100,000,000
设备、办公用品、五金交电
的设计安装、修理维修业务
以及以上设备、器材及相关
零部件的销售。租赁服务；
软件开发，计算机信息技术、
物流信息、业务咨询服务
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例深圳速必达商务服务有限公司 深圳 计算机信息技术服务、电子 人民币 -100%82.96% 100%商务系统维护与服务、信息
100,000,000
咨询、客户服务中心、物流
信息处理及相关咨询业务，
利用计算机网络管理和运作
公司内部物流业务；经营道
路普通货物运输、道路集装
箱运输(不含危险品)；经营
仓储业务(不含危险品)；从
事电器、电脑、数码类产品、
通讯设备、办公用品、五金
交电及相关附件、零配件的
批发(涉及配额许可证管理、
专项规定管理的商品按国家
有关规定办理)
翰林汇信息产业股份有限公司 北京 应用软件服务；技术开发、 人民币73.69% -73.69% 73.69%技术服务、技术咨询；销售 130,000,000
计算机、软件及辅助设备、
首饰、工艺品、针纺织品、
文化用品、日用品、工艺品、
电子产品、五金交电、家用
电器、机械设备
北京尚派正品科技有限公司 北京 技术开发、技术转让、技术 人民币 - 60%44.21% 60%咨询、技术服务；销售计算 20,000,000
机、软件、及辅助设备，通
讯设备、电子产品
湖南尚派正品科技有限公司 长沙 软件开发，软件技术的转让、 人民币 - 51%22.55% 51%咨询、服务；计算机辅助设 2,000,000
备及辅助设备、通讯设备、
电子产品的销售
四川尚派正品科技有限公司 成都 计算机技术开发、技术转让、 人民币 -99.99%44.21% 99.99%技术咨询、技术服务；销售： 2,800,000
计算机软硬件及辅助设备、
通讯设备(不含无线电发射
设备)、电子产品
云南尚派正品科技有限公司 昆明 计算机及其配件的租赁；计 人民币 -99.99%44.21% 99.99%算机整机及其周边设备、零 10,000,000
配件和软件开发及计算机系
统开发与维护；硬件安装与
维修；系统集成、软硬件升
级与技术咨询、通讯器材等
的批发、零售、代购、代销
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例玉溪尚派正品科技有限公司 昆明 计算机系统开发与维护；硬 人民币 - 80%35.37% 80%件安装与维修；系统集成、 1,200,000
计算机软硬件升级与技术咨
询、计算机及配件租赁；通
讯器材的批发、零售
曲靖尚派正品科技有限公司 昆明 计算机、办公设备、通讯器 人民币 -99.99%44.21%99.99%材及耗材批发、零售；计算 2,000,000
机整机及其周边设备零配件
和软件开发及计算机系统开
发与维护工程；硬件安装与
维修；系统集成、软硬件升
级与技术咨询，计算机及其
配件的租赁，代购代销
陕西尚派正品科技有限公司 西安 技术开发、转让、咨询、服 人民币 - 51%22.55% 51%务；计算机软件及辅助设备、 5,000,000
通讯设备、电子产品的批发
零售
贵州尚派正品科技有限公司 贵阳 计算机软硬件开发及相关技 人民币 -99.99%44.21%99.99%术服务;计算机系统集成;综 2,000,000
合布线;计算机及配件租赁;
批零兼营;通讯设备及器材;
数码音响产品
新疆尚派正品电子科技有限公乌鲁木齐电子技术开发、技术转让、 人民币 - 51%22.55% 51%司 技术咨询、技术服务；销售： 3,000,000
计算机软硬件及辅助设备、
通讯设备、电子产品
北京和诚诺信科技有限公司 北京 技术开发及转让、技术服 人民币 -100%44.21% 100%务；销售计算机软件及外围 5,000,000
设备(不含计算机信息系统
安全的专用产品)、通讯产
品、电子产品
陕西替替电子科技有限公司 西安 计算机软硬件及辅助设备、 人民币 -99.80%44.12% 100%通讯设备、电子产品的批 5,000,000
发、零售。
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例深圳TCL房地产有限公司 深圳 在合法取得的土地上从事房 人民币 70% - 70% 70%地产单项开发、经营 100,000,000
深圳TCL光电科技有限公司 深圳 从事新型电子元器件的研究 人民币 - 60% 42% 60%开发、生产销售，并提供相 200,000,000
关的技术转让、咨询服务
惠州市泰通臵业投资有限公 惠州 臵业投资；实业开发；房产 人民币 - 51%35.70% 51%司 租赁；物业管理 50,010,000
深圳市鸿业建筑装饰工程有 深圳 建筑室内外装饰装修工程， 人民币 -100% 70% 100%限公司 建筑幕墙工程，钢筋链接工 1,000,000
程，建设工程咨询，水电安
装，机电安装，空调安装
惠州TCL工业园臵业管理有 惠州 工业园区开发与管理，工程 人民币 -100% 70% 100%限公司 建设管理，工程项目监理及 3,000,000
技术咨询，物业经营、租赁
与管理
惠州市TCL国际酒店有限公 惠州 酒店投资管理服务，实业投 人民币100% -100% 100%司 资，臵业投资，房地产开发 50,000,000
经营，自有物业租赁，物业
管理
TCL集团财务有限公司 惠州 对成员单位办理财务和融资 人民币 82% 18%93.34% 100%顾问、信用鉴证及相关的咨 1,500,000,000
询、代理业务；协助成员单
位成员实现交易款项的收
付；经批准的保险代理业务；
对成员单位提供担保；办理
成员单位之间的委托贷款及
委托投资；对成员单位办理
票据承兑与贴现；办理成员
单位之间的内部转帐结算及
相应的结算、清算方案设计；
吸收成员单位的存款；对成
员单位办理贷款及融资租
赁；从事同业拆借；承销成
员单位的企业债券；对金融
机构的股权投资；有价证券
投资，投资范围限于银行间
市场国债、央行票据、短期
融资券、金融债、企业债、
货币市场基金、新股申购；
成员单位产品的消费信贷、
买方信贷及融资租赁。
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例TCL商业保理(深圳)有限公司 深圳 保付代理(非银行融资类)； 人民币 1 0 0% -100% 100%与商业保理有关的咨询服 100,000,000
务；受托资产管理(不含金
融、保险、证券、期货及其
他限制项目)；投资业办实业
(具体项目另行申报)；投资
管理、投资咨询；股权投资；
企业管理咨询；经济信息咨
询，供应链管理；国内贸易、
经营进出口业务
新疆TCL股权投资有限公司 惠州 创业投资业务，代理其他创 人民币100% - 100% 100%业投资企业等机构或个人的 200,000,000
创业投资业务，创业投资咨
询业务，为创业企业提供创
业管理服务业务，参与设立
创业投资企业与创业投资管
理顾问机构
无锡TCL创动投资有限公司 无锡 创业投资；代理其他创业投 人民币 58% - 58% 58%资企业等机构或个人的创业 3,000,000
投资业务；创业投资咨询业
务；为创业企业提供创业管
理服务业务；参与设立创业
投资企业与创业投资管理顾
问机构。
TCL资源控股有限公司 维尔京 投资控股 美元 -100%100% 100% 10,500
亚太石油有限公司(注4) 维尔京 投资控股 美元 - 45% 45% 45% 8,000
亚太石油(香港)有限公司 香港 投资控股 港币 -100% 45% 100% 1
保光投资有限公司 开曼 投资控股 美元 -100% 45% 100% 1
亚太辰昊(北京)石油技术有限 北京 投资控股 美元 -100% 45% 100%公司 1,500,000
PETRO AP S.A. 阿根廷 投资控股 比索 - 1 0 0% 45% 100% 100,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 ALIANZA PETROLERA 阿根廷 投资控股 比索 - 1 0 0% 45% 100% ARGENTINA S.A. 8,095,555
PT EKSINDO TELAGA SAID 印尼 投资控股 印尼盾 -100% 45% 100% DARAT 136,050,000,000
TCL通讯设备(惠州)有限公司 惠州 研究开发、生产、销售有线 港币 75% 25%100% 100%及无线通讯终端产品、宽带 100,000,000
网络接入设备、个人数字终
端，及提供相关产品的技术
服务、售后服务。产品在国
内外市场销售
TCL通讯设备(国际)有限公司 香港 销售电话机及有关的零件 港币 -100%100% 100% 15,000,000
惠州TCL东讯通讯工业有限 惠州 集团电话、数字环路载波机 人民币 - 75% 75% 75%公司 等通讯设备制造 10,858,480
TCL通讯技术(香港)有限公司 香港 投资控股 港币 - 90% 90% 90% 1,000,000
TCL网络设备(深圳)有限公司 深圳 信息终端设备的技术开发 港币 -100%100% 100%和研究 29,800,000
广州TCL科技发展有限公司 广州 数字彩色电视机、显示器、 人民币100% - 100% 100%手机、冰箱、空调、洗衣机、 230,000,000
小家电产品、数字音频广播
设备、新型发光半导体器件、
医疗器械的技术开发、研究、
销售；信息网络技术、微电
子技术、软件技术的开发、
技术服务；家电批发；货物
进出口；自有资金对外投资；
房地产开发；房屋租赁
深圳市TCL高新技术开发有 深圳 信息产品的技术开发和销 人民币100% -100% 100%限公司 售(不含国家专营、专控、 20,000,000
专卖商品及限制项目)
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财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例广东易家通数字家庭技术发 广州 数字家庭相关产品技术开 人民币 80% 20%92.66% 100%展有限公司 发、技术咨询、技术服务及 10,000,000
产品销售(国家外商投资产
业政策禁止的，不得经营；
法律、法规规定需要审批和
国家外商投资产业政策限制
经营的项目，未获批准前不
得经营)
惠州市福盛发展投资有限公 惠州 实业投资，园林绿化工程， 人民币100% - 100% 100%司 市政工程，销售：建筑材料、 3,000,000
五金交电
惠州市广雄发展投资有限公 惠州 实业投资，园林绿化工程， 人民币100% - 100% 100%司 市政工程，销售：建筑材料、 1,500,000
五金交电
惠州市泰创投资发展有限公 惠州 实业投资、臵业投资、自有
人民币
100% -100% 100%司 物业租赁与管理，物流业管
50,000,000
理服务，国内贸易
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财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接 有效 比例深圳TCL工业研究院有限公 深圳 电子、通讯、视听产品、 人民币 35% 65% 100% 100%司 计算机软件及系统集成 50,000,000
的技术研究开发;自有物
业租赁
西安TCL工业研究院有限公 西安 电子产品,通讯产品,视听产 人民币100% - 100% 100%司 品的技术研究开发;计算机 150,000,000
软件及系统集成的技术研
究开发,房屋租赁,物业管理
TCL Research America Inc. 美国 技术开发 美元 - 100% 100% 100% 10
TCL工业研究院(香港)有限公 香港 技术开发 港币 - 100% 100% 100%司 30,000,000
台湾梯西爱尔电器股份有限 台湾 电器、电信器材、电子材 台币 - 100% 100% 100%公司 料批发，电信器材、电子 100,000,000
材料零售、产品设计
东茗工业(惠州)有限公司 惠州 投资控股 人民币 - 90% 90% 90% 8,066,794
惠州市万迪美电子工业有限 惠州 生产经营税控机、收款机 人民币 - 100% 100% 100%公司 及其零配件产品，并提供 6,000,000
产品的售后服务
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财务报表附注
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人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
被投资 注册资本 拥有权益比例 表决权单位名称 注册地 经营范围 单位：元直接 间接有效 比例TCL交通控股有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100%100% 100% 1
Broomdate Profits Ltd. 维尔京 投资控股 美元 - 100%100% 100% 1
亿兆控股有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100%100% 100% 10
德清控股有限公司 香港 工业地产投资控股
港币
- 100%100% 100% 1
禧永投资有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100%100% 100% 1
雅高投资有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100%100% 100% 1
卓轩海外有限公司 香港 投资控股 港币 -100%100% 100% 500,000
颂扬有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100% 100% 100% 1
碧瑶控股有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100% 100% 100% 1
翠盈投资有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100% 100% 100% 1
兆荣国际有限公司 香港 投资控股 港币 -100%100% 100% 1
雄华投资有限公司 香港 投资控股
港币
- 100%100% 100% 1
明晖国际有限公司 香港 投资控股 港币 -100%100% 100% 1
冠荣企业有限公司 维尔京 投资控股 美元 -100%100% 100% 1
TCL智显控股有限公司 维尔京 投资控股 美元 - 100% 100% 100% 1
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财务报表附注
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人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的子公司(续)
注 1 河南美乐华纳电子有限公司(以下简称“美乐公司”)，其股东惠州市仁仁巨实业有限公司(持有美乐公司60%股权)的90%股份的所有人，于2012年3月26日公司成立日签发一致行动确认函，承诺与惠州TCL电器销售有限公司(持有美乐公司36.5%股权)保持一致行动。因惠州TCL电器销售有限公司能对其实行控制，故将其作为子公司纳入合并范围。
注 2 武汉华星光电技术有限公司公司(以下简称“武汉华星”)注册资本人民币70亿元，其中深圳市华星光电技术有限公司(以下简称“深圳华星”)出资人民币人民币35亿元，持有其50%的股权。武汉华星关键管理人员由深圳华星派出，深圳华星能决定其经营方针和财务政策，并实质控制武汉华星，故将其作为子公司纳入合并报表范围。
注3 本公司之全资子公司TCL家用电器有限公司与DL Trading Ltd签订的协议，TCL家用电器有限公司对DL-TCL Holdings (HK)Limited的经营和财务政策拥有实质控制权，本公司通过TCL家用电器有限公司对其实行控制，故将其作为子公司纳入合并范围。
注4 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股(香港)有限公司为亚太石油有限公司第一大股东，董事会席位占半数以上，T.C.L.实业控股(香港)有限公司对亚太石油有限公司的经营和财务政策拥有实质控制权，故将其作为子公司纳入合并范围。
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财务报表附注
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四 企业合并及合并财务报表(续)
2 不纳入合并范围的子公司
被投资 注册资本 投资额 拥有权益比例单位名称 注册地经营范围 单位：元单位：元直接间接 有效惠州TCL通讯实业有限公司(注1) 惠州 生产经营寻呼机、集团电话 人民币 人民币 -100%100%机、管理电话机、传真机、调 5,000,000 5,000,000
制解调器、以及提供相应的服
务和技术咨询
惠州TCL信息技术有限公司(注1) 惠州 开发、生产及经营计算机软硬 人民币 人民币75%25%100%件、电子元器件及原材料、网 10,000,000 7,500,000
络接入设备、有线电视加解扰
系统及相关的零部件
惠州TCL联讯移动通讯设备有限公惠州 生产经营寻呼机及其配件产 人民币 人民币 -100%100%司(注1) 品，并提供相应的服务及技术 41,500,000 16,600,000
咨询
深圳市TCL通信技术有限公司 深圳 生产经营通信器材及插件(不 人民币 人民币 -90% 90%(注1) 含国家限制项目)，从事通信 64,200,000 47,957,400
设备技术开发
金科集团控股有限公司(注2) 维尔京投资控股 美元 美元 -75.5%75.5% 200,000 151,000
金科集团香港有限公司(注2) 香港 投资控股及贸易 港币 港币 -100%75.5% 2 2
成都金科计算机技术有限公司 成都 电脑软件、电脑、网络产品以 人民币 人民币 -100%75.5%(注2) 及配件开发，销售本公司产品 2,119,000 2,119,000
福州金科计算机技术有限公司 福州 开发生产计算机及其配件、 人民币 人民币 -100%75.5%(注2) 通讯网卡、路由器、集线器、 10,180,471 10,180,471
调制解调器及其网络配件
金金科计算机技术(北京)有限公 北京 研究、开发、生产计算机软 人民币 人民币 -100%75.5%司(注2) 件、硬件；通讯网卡、路由 12,736,324 12,736,324
器、集线器及网络产品配件；
自产产品的技术咨询、技术
培训、技术服务；销售自产
产品
兰州金科计算机技术有限公司 兰州 小型、微型计算机及外部设 人民币 人民币 -100%75.5%(注2) 备的制造与销售、计算机网 642,900 642,900
络技术服务。计算机图像处
理及医用装臵制造、销售。
计算机系统集成及网络工
程、软件开发、计算机网络
技术服务及信息技术培训
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财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
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四 企业合并及合并财务报表(续)
2 不纳入合并范围的子公司(续)
注1 该等公司已被工商部门吊销营业执照，本公司已无法对其进行有效控制，依据企业会计准则及其相关补充规定，该等公司未纳入合并范围。本公司已对该等公司的长期投资账面价值减记至零。
注2 根据与Gardex EnterprisesLtd.签订的股权转让协议，本公司已于2004年4月转让金科集团控股有限公司及其下属子公司(以下简称“金科集团”)的股权。转让协议签署后，本公司对金科集团的经营及财务不再实施控制，本公司从2004年4月起停止合并金科集团的财务报表。因Gardex EnterprisesLtd.未按协议进度支付全部股权转让款，股权变更手续暂未办理。本公司已对金科集团的长期投资全额计提长期投资减值准备。
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2015年1月1日至6月30日
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四 企业合并及合并财务报表(续)
3 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的主体
被投资单位名称 合并期间 变更原因 期末净资产报告期净利润惠州TCL云创科技有限公司 2015年1-6月 新设立 22,148 (17,852)深圳市TCL云创科技有限公司 2015年1-6月 新设立 21,246 (38,754)TCL家用电器(中山)有限公司 2015年1-6月 新设立 (13,758) (13,758)亚太石油有限公司(注1) 2015年1-6月 获得控制权 530,239 (13,604)亚太石油(香港)有限公司(注1) 2015年1-6月 获得控制权 (17,463) (6,794)保光投资有限公司(注1) 2015年1-6月 获得控制权 (67) (4)亚太辰昊(北京)石油技术有限公司(注1) 2015年1-6月 获得控制权 31,960 714Petroaps.A.(注1) 2015年1-6月 获得控制权 110,798 (2,721) Alianza Petrolera ArgentinaS.A.(注1) 2015年1-6月 获得控制权 146,070 3,758 PT Eksindo Telaga SaidDarat(注1) 2015年1-6月 获得控制权 52,499 (5,780)TCL医疗控股有限公司 2015年3-6月 新设立 406,319 490TCL医疗核磁技术(无锡)有限公司 2015年3-6月 新设立 35,870 (878)TCL医疗超声技术(无锡)有限公司 2015年3-6月 新设立 30,575 (94)兴运企业有限公司 2015年3-6月 新设立 (541) (562) TCL Smart Home TechnologiesCo., Limited 2015年3-6月 新设立 29,952 35全影科技(北京)有限公司 2015年4-6月 新设立 (39) (39)深圳TCL智能家庭科技有限公司 2015年4-6月 新设立 28,712 (1,288)深圳前海茂佳软件科技有限公司 2015年4-6月 新设立 28,522 (1,478)富道有限公司 2015年4-6月 新设立 77,561 59TCL显示科技控股有限公司 2015年4-6月 购买 198,230 (59) TaiXing Investment Limited 2015年4-6月 购买 43,535 - TaiJia Investment Limited 2015年4-6月 购买 184 (1)中山海倍瑞智能软件科技有限公司 2015年5-6月 新设立 4,590 (410)惠州市泰创投资发展有限公司 2015年5-6月 新设立 50,027 27
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
3 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的主体(续)
被投资单位名称 合并期间 变更原因期末净资产报告期净利润 Warwick Limited 2015年5-6月 新设立 183,408 - Star Base Management Limited 2015年5-6月 新设立 184,971 1,644广州科天智慧云信息科技有限公司 2015年5-6月 新设立 49,731 (11,362)广州视畅信息科技有限公司 2015年5-6月 新设立 (305) (305) Golive Movies Limited 2015年6月 新设立 59,784 (1,417)城彩环球有限公司 2015年6月 新设立 (7,784) - Solar International Limited 2015年6月 新设立 (3) (3)雄华投资有限公司 2015年6月 新设立 - -德清控股有限公司 2015年6月 新设立 (1) (1)深圳市前海汇银通技术服务有限公司 2015年6月 新设立 86,602 -TCL商业保理(深圳)有限公司 2015年6月 新设立 50,000 -注1 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股(香港)有限公司为亚太石油有限公司第一大股东，董事会席位占半数以上，T.C.L.实业控股(香港)有限公司对亚太石油有限公司的经营和财务政策拥有实质控制权，故将其作为子公司纳入合并范围。
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
四 企业合并及合并财务报表(续)
3 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体(续)
(2) 本期不再纳入合并范围的主体
不再纳入 变更 转让日/注销 合并期被投资单位名称 合并范围的时间 原因 日净资产内净利润惠州高盛达科技有限公司(注1) 2015年3月1日 转让 77,365 1,129注1 惠州高盛达科技有限公司已于2015年2月转让，在股权转让以前，该子公司已适当的纳入本公司合并报表。
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财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
五 合并财务报表项目附注
1 货币资金
2015年6月30日 2014年12月31日
原币金额 汇率折合人民币金额 原币金额 汇率折合人民币金额现金 5,391 5,601银行存款－ 17,616,065 14,721,026人民币存款 13,826,792 1.0000 13,826,792 11,579,225 1.0000 11,579,225美元存款 537,071 6.1136 3,283,437 447,552 6.1190 2,738,571港币存款 280,773 0.7886 221,418 234,980 0.7888 185,352欧元存款 14,853 6.8436 101,648 16,381 7.4459 121,971俄罗斯卢布 222,381 0.1097 24,395 174,876 0.1101 19,254巴西雷亚尔存款 6,871 1.9610 13,474 7,450 2.3025 17,154其他币种存款 144,901 59,499存放中央银行款项 1,155,712 988,682其他货币资金－ 77,838 75,682人民币存款 70,234 1.0000 70,234 74,140 1.0000 74,140美元存款 1,244 6.1136 7,604 252 6.1190 1,542合计
18,855,006 15,790,991 (1) 其他货币资金分性质
2015年6月30日 2014年12月31日保证金存款 70,536 68,940信用证保证金 2,102 1,542海关保证金 5,200 5,200合计 77,838 75,682
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财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
五 合并财务报表项目附注(续)
1 货币资金(续)
(2) 使用权受到限制的货币资金：
2015年6月30日 2014年12月31日应收账款保理抵押存款
29,122 44,464质押借款保证金
3,144,998 4,095,080财务公司存放中央银行法定存款准备金
1,155,712 988,682其他货币资金
77,838 75,682小计
4,407,670 5,203,908于2015年6月30日，本公司银行存款中折人民币3,144,998千元(2014年末：人民币4,095,080千元)质押于银行作为本公司借款之抵押，详见附注五、24和五、39；折人民币29,122千元(2014年末：折人民币44,464千元)为应收账款保理抵押存款；人民币1,155,712千元(2014年末：人民币988,682千元)为本公司之子公司TCL集团财务有限公司存放于中央银行的法定存款准备金。
于2015年6月30日，本公司存放于境外的货币资金折合人民币1,902,851千元(2014年末：人民币1,546,611千元)，全部为本公司的境外子公司拥有之货币资金。
2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2015年6月30日 2014年12月31日衍生金融资产 243,184 348,339货币基金 814,258 1,820,624 1,057,442 2,168,963本公司衍生金融资产的公允价值以外汇市场即时报价确定，按照合约价格与资产负债表日外汇市场即时报价的远期汇率之差额计算确定衍生金融资产的公允价值变动。
本公司交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
3 应收票据
2015年6月30日 2014年12月31日银行承兑汇票 4,171,299 4,637,019商业承兑汇票 117,562 99,752合计 4,288,861 4,736,771于2015年6月30日，本账户余额中不存在已贴现未到期的商业承兑汇票，无持有本公司5%或以上表决权股
份的股东欠款。本账户余额中应收关联方款项为2,959千元(2014年末：无)。
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财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
五 合并财务报表项目附注(续)
4 应收账款
2015年6月30日 2014年12月31日应收账款
15,052,858 13,577,569减：坏账准备
256,635 268,755 14,796,223 13,308,814 (1) 应收账款账龄分析如下：
2015年6月30日 2014年12月31日
金额 比例 坏账 计提 金额 比例 坏账 计提准备 比例 准备 比例1年以内
14,735,650 97.90% 36,791 0.25% 13,227,048 97.42% 31,975 0.24%1至2年
137,284 0.91% 56,266 40.99% 166,629 1.23% 69,779 41.88%2至3年
63,666 0.42% 52,187 81.97% 61,659 0.45% 51,164 82.98%3年以上
116,258 0.77% 111,391 95.81% 122,233 0.90% 115,837 94.77% 15,052,858100.00% 256,635 1.70% 13,577,569100.00% 268,755 1.98% (2) 应收账款按类别分析如下：
2015年6月30日 2014年12月31日
金额 比例 坏账 计提 金额 比例 坏账 计提准备 比例 准备 比例单项金额重大
11,639,319 77.32% 222,4101.91% 11,192,853 82.44% 242,802 2.17%单项金额不重
大但按信用
风险特征组 - - - - - - -
合后该组合
风险较大
其他不重大
3,413,539 22.68% 34,2251.00% 2,384,716 17.56% 25,953 1.09% 15,052,858 100.00% 256,6351.70% 13,577,569 100.00% 268,755 1.98%单项金额重大应收账款的标准：单项金额折合50万美元(含)以上的应收账款。
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
五 合并财务报表项目附注(续)
4 应收账款(续)
(3) 应收账款坏账准备分析如下:
2015年1-6月 2014年1-6月期初数
268,755 258,943本期计提
16,751 22,679本期转回
(5,639) (184)本期冲销
(16,850) (10,139)减少子公司
(5,785) (7,688)汇兑调整
(597) 3,330期末数
256,635 266,941 (4) 于2015年6月30日，本账户余额中应收关联方款项为人民币51,379千元(2014年末:人民币75,608千元)，占应收账款总金额的0.34%(2014年末：0.56%)，详见附注六。本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
(5) 于2015年6月30日，余额前五名的应收账款如下：
2015年6月30日 2014年12月31日前五名欠款金额合计
3,186,514 2,719,310占应收账款总额比例
21.17% 20.03% 5 应收账款保理/保理借款
截至2015年6月30日，本公司之子公司于本期内与银行签订协议，将应收账款合计人民币185,347千元(2014年末:人民币290,377千元)保理取得银行借款。按照各保理协议规定，由于本公司之子公司保留与应收账款相关的部分风险(客户不付款或延迟付款风险)，本公司将应收账款保理及保理取得之银行借款反映于资产负债表。
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6 预付款项
(1) 预付款项分析如下：
2015年6月30日 2014年12月31日1年以内
630,281 569,220 (2) 于2015年6月30日，余额前五名的预付款项：
2015年6月30日 2014年12月31日前五名欠款金额合计
246,944 210,549占预付款项总额比例
39.18% 36.99% (3) 于 2015年 6月 30日，本账户余额中预付关联方款项为人民币1,041千元(2014年末:无)，占预付账款0.17%。本账户余额中亦无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
7 应收利息
2015年6月30日 2014年12月31日银行存款利息
119,131 177,512 8 应收股利
2015年6月30日 2014年12月31日TCL智驿科技(惠州)有限公司
828 828花样年控股集团有限公司
36,708 -乐金电子(惠州)有限公司
23,295 - 60,831 828
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9 其他应收款
2015年6月30日 2014年12月31日其他应收账款
3,907,110 3,930,291减：坏账准备
170,361 172,642 3,736,749 3,757,649 (1) 其他应收款账龄分析如下：
2015年6月30日 2014年12月31日
金额 比例坏账准备计提比例 金额 比例坏账准备计提比例1年以内
3,032,643 77.62% 14,692 0.48% 3,265,039 83.08% 9,633 0.30%1至2年
610,426 15.62% 45,190 7.40% 429,659 10.93% 50,700 11.80%2至3年
119,945 3.07% 46,616 38.86% 117,521 2.99% 49,959 42.51%3年以上
144,096 3.69% 63,863 44.32% 118,072 3.00% 62,350 52.81% 3,907,110 100.00% 170,361 4.36% 3,930,291100.00% 172,642 4.39% (2) 其他应收款按类别分析如下：
2015年6月30日 2014年12月31日
金额 比例 坏账 计提 金额 比例 坏账 计提准备 比例 准备 比例单项金额重大
3,092,680 79.16% 145,808 4.71% 2,999,015 76.31% 151,295 5.04%单项金额不重
大但按信用
风险特征组 - - - - - - - -合后该组合
风险较大
其他不重大
814,430 20.84% 24,553 3.01% 931,276 23.69% 21,347 2.29% 3,907,110 100.00% 170,361 4.36% 3,930,291 100.00% 172,642 4.39%本公司其他应收款余额主要是应收出口退税、应收政府补助款、存出保证金及押金等款项。
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9 其他应收款(续)
(3) 其他应收款坏账准备分析如下：
2015年1-6月 2014年1-6月期初数
172,642 126,400增加子公司
- 45,313本期计提
2,369 674本期转回
(43) (22)本期冲销
(4,155) (1,175)减少子公司
(380) (1,047)汇兑调整
(72) 648期末数
170,361 170,791 (4) 于2015年6月30日，本账户余额中其他应收关联方款项为人民币273,876千元(2014年末:人民币273,370千元)，占其他应收款总金额的7.01%(2014年末：6.96%)。详见附注六。本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
(5) 于2015年6月30日，余额前五名的其他应收款：
2015年6月30日 2014年12月31日前五名欠款金额合计
2,120,673 2,173,349占其他应收款总额比例
54.28% 55.30% (6) 于2015年6月30日，本账户余额中无不符合终止确认条件的其他应收款项的转移，无以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的交易安排，无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。
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10 存货
(1) 存货分类如下：
2015年6月30日 2014年12月31日
账面 存货跌 账面 账面 存货跌 账面余额 价准备 价值 余额 价准备 价值原材料 2,949,187 274,988 2,674,199 2,524,532 278,082 2,246,450在产品 528,207 50,838 477,369 367,297 50,858 316,439产成品 7,443,314 307,236 7,136,078 6,765,540 269,091 6,496,449周转材料 148,264 1,979 146,285 136,275 2,002 134,273模具 246,282 - 246,282 229,717 183 229,534 11,315,254 635,041 10,680,213 10,023,361 600,216 9,423,145于2015年6月30日，本公司无用于债务担保之存货。
(2) 存货跌价准备分析如下：
2015年 本期 减少 2015年1月1日 计提 本期转销 子公司 汇兑调整 6月30日原材料 278,082 8,391 (10,957) (488) (40) 274,988在产品 50,858 102 (122) - - 50,838产成品 269,091 83,257 (44,145) (888) (79) 307,236周转材料 2,002 223 (245) - (1) 1,979模具 183 - (183) - - - 600,216 91,973 (55,652) (1,376) (120) 635,041
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11 其他流动资产
2015年6月30日 2014年12月31日理财产品(注1)
8,046,712 1,742,195增值税留抵税额
1,636,099 1,760,308票据转贴现金额
291,606 1,333,560资金信托合同
20,000 20,000对花样年一年内的债权(注2)
343,276 399,965 10,337,693 5,256,028注1：为提高闲臵资金使用效益，本公司利用自有闲臵资金进行低风险投资理财，详见本公司于2014年2月25日在指定信息披露媒体披露的《TCL集团股份有限公司关于进行低风险投资理财的公告》。
注2：本公司应收花样年债权款中一年内到期部分反映至本科目，详见附注23、其他非流动资产注1。
12 可供出售金融资产
2015年6月30日 2014年12月31日可供出售权益工具——以公允价值计量(1)
994,525 1,172,577可供出售权益工具——以成本计量(2)
1,474,640 1,391,260 2,469,165 2,563,837 (1) 可供出售权益工具——以公允价值计量
成本 公允价值变动 期末公允价值敦泰电子(TW.3545)
10,083 65,043 75,126百勤油服(HK.02178)
97,025 (26,767) 70,258天华阳光(NASDAQ.SKYS)
33,469 3,158 36,627万达商业(HK.03699)
617,575 176,429 794,004迪信通(HK.06188)
18,692 (942) 17,750华泰证券(HK.06886)
861 (101) 760 777,705 216,820 994,525
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12 可供出售金融资产(续)
(2) 可供出售权益工具——以成本计量
所占权益 实际投入金额
2015年 2014年被投资企业名称 直接 间接
6月30日 12月31日TCL磁电制品有限公司 5.00% - 76 76联合信源数字音视频技术(北京)有限公司 7.52% - 5,000 5,000闪联信息技术工程中心有限公司 19.23% - 10,000 10,000苏州三星电子液晶显示科技有限公司 10.00% - 625,949 625,950惠州农村商业银行股份有限公司 7.66% - 203,669 199,972北京上云创展投资中心(有限合伙) 10.00% - 50,000 50,000国开思远(北京)投资基金有限公司 3.95% - 200,000 200,000昆山万通开元股权投资中心(有限合伙) 5.00% - 50,000 50,000瑞智精密机械(惠州)有限公司 - 7.14% 21,753 21,753 Screlec S.A. - 9.80% 266 289 Remedia Consortium - 0.23% 24 26广州TCL数码存储科技有限公司 -25.00% 3,495 3,495深圳市中彩联科技有限公司 - 11.50% 1,153 1,153深圳数字电视国家工程实验室股份有限公司 - 6.00% 6,000 6,000上海数字电视国家工程研究中心有限公司 - 4.26% 2,400 2,400中科创达软件科技(北京)有限公司 - 1.28% 5,075 5,075 Sierra Ventures X.LP. - 11.00% 86,323 75,270北京博升优势科技发展有限公司 - 0.91% 20,410 20,410西藏山南星澜创业投资管理合伙企业(有限合伙) - 0.52% 385 385西藏山南星涌创业投资管理合伙企业(有限合伙) - 0.51% 826 553西藏山南星源创业投资管理合伙企业(有限合伙) - 0.50% 888 888 China Broadband Capita lParterners IIILP. -10.00% 77,907 45,768中导光电设备有限公司 - 2.63% 9,738 9,738北京太美慧谷文化传媒有限公司 -10.00% 6,000 6,000 West Eagle Vent -33.33% 6,588 - Cannan Partners -12.72% 3,271 - Mango International Group (BVI) - 3.48% 30,937 30,937北京睿创投资管理中心(有限合伙) -10.00% 10,000 10,000 Lewa Inc. - 2.78% 10,122 10,122纳晶科技股份有限公司 - 4.00% 26,385 - 1,474,640 1,391,260
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13 长期股权投资
2015年6月30日 2014年12月31日账面 减值 账面 账面 减值 账面余额 准备 价值 余额 准备 价值未合并子公司(1) 20,373 20,373 - 20,373 20,373 -按权益法核算的长期股权投资 7,145,393 72,219 7,073,174 3,287,209 72,219 3,214,990其中：联营公司(2) 6,869,064 72,219 6,796,845 3,017,821 72,219 2,945,602合营公司(3) 276,329 - 276,329 269,388 - 269,388 7,165,766 92,592 7,073,174 3,307,582 92,592 3,214,990于2015年6月30日，本公司已对经营不善、资不抵债的被投资单位金额计提长期投资减值准备，除此之外，长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
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13长期股权投资(续)
(1)未合并子公司
损益调整
被投资公司名称
占其注册 投资准备 2015年资本比率 初始投资额 本期损益变动 累计损益变动 本期增加额 累计增加额 6月30日 a b c d=a+b+c惠州TCL通讯实业有限公司 100.00% 3,750 - (3,750) - - -惠州TCL信息技术有限公司 100.00% 7,500 - (7,500) - - -惠州TCL联讯移动通讯设备有限公司 100.00% 16,600 - (16,600) - - -深圳市TCL通信技术有限公司 90.00% 47,957 - (47,957) - - -惠州TCL音像制品有限公司 75.00% 4,307 - (4,307) - - -金科集团控股有限公司 75.50% 20,373 - - - - 20,373 100,487 (80,114) 20,373
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13长期股权投资(续)
(2)联营公司
权益调整
被投资公司名称
占其注册资 初始 累计追加本期损益本期分得 累计损益
投资准备 2015年本比率 投资额 投资额 变动现金股利 变动 本期变动额累计变动额 其他增减额 6月30日 a b c d e f=a+b+c+d+e乐金电子(惠州)有限公司 20.00% 6,380 21,367 3,420 (23,295) 57,047 - - (5,316) 79,478广州欢网科技有限责任公司 27.39% 14,100 - (1,547) - (5,011) - - 6,224 15,313惠州市航道投资建设有限公司 32.00% 51,200 - 1,409 - 1,784 - - - 52,984TCL康钛汽车信息服务(深圳)有限公司 33.33% 12,000 1,332 (758) - (8,718) - - 1,211 5,825天津七一二通信广播有限公司(注1) 10.84% 276,463 - 715 - 715 - - - 277,178深圳前海启航供应链管理有限公司 40.00% 40,000 - (191) - (191) - - - 39,809上海银行股份有限公司(注2) 3.73% 3,338,538 - 119,937 - 119,937 - - 32,645 3,491,120惠州市仲恺TCL智融科技小额贷款股份有限公司 30.00% 60,000 - 635 - 871 - - - 60,871湖北消费金融股份有限公司 20.00% 60,000 - (273) - (273) - - - 59,727惠州高盛源科技有限公司 20.00% 21,798 - 709 - 709 - - - 22,507TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 22.22% 23,798 48,672 9,746 - 131,346 - - - 203,816TCL家用电器(青岛)有限公司 20.00% - - - - - - - - -东芝家用电器销售(南海)有限公司 49.00% 16,208 - - - (16,208) - - - - Pride Telecom Limited 21.00% 1,654 - - - - - (30) - 1,624亚太石油有限公司 - 53,297 221,492 - - - - - (274,789) -TCL明创(西安)有限公司 26.00% 1,452 - - - (189) - - (1,263) -惠州智翔光电有限公司 49.00% 39,932 - (20) - (3,543) - (74) (19,031) 17,284 Amlogic,Inc. 17.59% 178,154 757 (14,571) - (48,120) - - (108) 130,683上海自然道信息科技有限公司 25.60% 19,985 1,880 619 - (18,116) - - 239 3,988 T2Mobile Limited 25.00% 2,484 - (2,037) - (1,902) - - - 582仪征市泽宇电光源有限公司
25.00% 3,333 - (116) - (714) - - - 2,619
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13 长期股权投资(续)
(2) 联营公司(续)
权益调整
被投资公司名称
占其注册 初始 累计追加本期损益本期分得 累计损益
投资准备 2015年资本比率 投资额 投资额 变动现金股利 变动 本期变动额累计变动额 其他增减额 6月30日 a b c d e f=a+b+c+d+e China United Magnesium Co.,Ltd. 44.16% 149,532 - 837 - (42,080) - - - 107,452无锡TCL投资咨询有限公司 20.00% 100 - (223) (8) 1,399 - - - 1,499无锡TCL创业投资合伙企业(有限合伙) 49.95% 14,985 84,915 (113) - (4,393) - - 37,282 132,789宜兴江南天源创业投资企业(有限合伙) 30.37% 12,000 43,000 (1,896) - (6,876) - - - 48,124北京创动投资咨询有限公司 40.00% 400 - (266) - (317) - - - 83上海创祥投资管理有限公司 40.00% 400 - 124 - (276) - - - 124北京创动创业投资中心(有限合伙) 49.00% 11,700 30,150 (170) - (901) - - - 40,949上海创祥创业投资合伙企业(有限合伙) 46.00% 4,600 40,009 497 - (1,339) - - (55) 43,215南京创动股权投资基金管理有限公司 30.00% 300 - 275 - 251 - - - 551乌鲁木齐TCL创动股权投资管理有限公司 30.00% 600 - 260 - 227 - - - 827南京紫金创动投资合伙企业(有限合伙) 32.78% 9,735 34,396 1,692 - (464) - - 40 43,707惠州市恺创创业投资合伙企业(有限合伙) 49.50% - 36,731 (400) - (8,486) - - 54,524 82,769深圳市创动新兴产业投资基金企业(有限合伙) 29.50% - 22,677 (1,149) - (2,586) - - - 20,091西藏融鑫创业投资管理有限公司 49.00% - 4,900 (7) - (7) - - - 4,893西藏融星创业投资合伙企业(有限合伙) 40.00% - 10,000 (3) - (3) - - - 9,997TCL南洋电器(广州)有限公司 44.50% 16,991 - (4,082) - (9,015) - - - 7,976花样年控股集团有限公司 17.12% 960,770 457,380 34,238 (41,995) 145,881 - - 44,983 1,609,014 China Foshan Holding I Ltd. 20.00% 32,480 7,383 (1,251) - (5,679) - - (380) 33,804深圳坪山招商房地产有限公司 30.00% 36,788 - (1,829) - (9,950) - - - 26,838惠州市恺萌天使投资合伙企业(有限合伙) 36.25% 2,900 - (17) - (45) - - - 2,855惠州TCL资源投资有限公司 49.00% 269,500 - (4,235) - (12,249) - - (71,152) 186,099 5,744,557 1,067,041 139,959 (65,298) 252,516 - (104) (194,946) 6,869,064
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13 长期股权投资(续)
(2) 联营公司(续)
注1 报告期内本公司以2.76亿元对价收购天津七一二通信广播有限公司10.84%的股权，由公司提名的两名董事已在七一二公司任职。公司于7月14日受让天津七一二通信广播有限公司11.07%股权，累计收购其股权21.91%，对其具有重大影响，对该项长期股权投资采用权益法核算。
注2 报告期内本公司认购上海银行股份有限公司3.73%股权，为其第六大股东，在其董事会中占有1个席位。本公司委派董事担任上海银行董事会风险管理委员会委员，对其具有重大影响，对该项长期股权投资采用权益法核算。
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13 长期股权投资(续)
(3) 合营公司
权益调整
被投资公司名称
占其注 初始累计追加 本期损 本期分得累计损益
投资准备 2015年资本比率投资额 投资额 益变动 现金股利 变动 本期变动额累计变动额 其他增减额 6月30日 a b c d e f=a+b+c+d+e TCL Sun, Inc. 50.00% 1,419 4,335 (1,634) - (3,329) - (14) (410) 2,001电大在线远程教育技术有限公司 50.00% 30,000 32,500 16,283 - 158,833 - (7,141) 545 214,737 South Mountain Technologies Ltd. 50.00% 82,737 - - - (81,275) - (1,462) - -山西TCL汇融创业投资有限公司 50.00% 20,000 - - - 420 - - - 20,420山西TCL汇融创业投资管理有限公司 50.00% 410 90 - - (8) - - - 492惠州市TCL恺创企业管理有限公司 50.00% 500 - (174) - (360) - - - 140 TCL-IMAX Entertainment Co., Limited 50.00% 8,956 46,551 (13,688) - (28,980) - - - 26,527TCL智驿科技(惠州)有限公司 50.00% 2,000 - 693 - 1,672 - - (826) 2,846惠州市TCL太东石化投资有限公司 50.00% 5,000 7,500 (2,031) - (3,334) - - - 9,166合计
151,022 90,976 (551) - 43,639 - (8,617) (691) 276,329合营公司之注册资本请参见附注五、14。
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2015年1月1日至6月30日
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五 合并财务报表项目附注(续)
13 长期股权投资(续)
(5) 长期股权投资减值准备
2015年 本期 本期 2015年 计提1月1日 增加 减少 6月30日 原因 Pride Telecom Limited 1,624 - - 1,624
注1上海自然道信息科技有限公司 2,221 - - 2,221
注2金科集团控股有限公司 20,373 - - 20,373
注3 China United Magnesium Co.,Ltd. 68,374 - - 68,374
注1 92,592 92,592
注1 该等公司由于经营不善，发生持续经营亏损，故按可收回金额计提长期投资减值准备。
注2 上海自然道信息科技有限公司由于经营不善，发生持续经营亏损，故按可收回金额计提长期投资减值准备。
注3 根据与Gardex EnterprisesLtd.签订的股权转让协议，本公司已于2004年4月转让金科集团控股有限公司及其下属子公司(以下简称“金科集团”)的股权。转让协议签署后，本公司对金科集团的经营及财务不再实施控制，本公司从2004年4月起停止合并金科集团的财务报表。因Gardex EnterprisesLtd.未按协议进度支付全部股权转让款，股权变更手续暂未办理。本公司已对金科集团的长期投资全额计提长期投资减值准备。
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14 对合营企业和联营企业投资
(1) 合营企业
注册地/主 注册资本
拥有权益比例
表决权
期末 期末 期末 本期 本期被投资单位名称 要经营地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润 TCL Sun, Inc. 菲律宾消费电子产品批发 菲律宾比索 -50.00%31.65% 50.00% 51,649 47,648 4,001 90,620 (3,268) 100,000,000
电大在线远程教育技术有 北京开发、生产计算机软件、硬件，远程 人民币 -50.00%50.00% 50.00% 1,456,886 1,019,205 437,681 473,904 32,567限公司 教育软件；信息网络的技术开发；有 125,000,000
关自产产品的技术咨询、技术服务；
销售自产产品
South Mountain 开曼研究、开发、设计、生产经营背投电 美元 -50.00%50.00% 50.00% - - - - - Technologies Ltd. 视光机，运用数字光学处理液晶显示 20,000,000
及其他显示技术的前头光机、前投影
机及相关部件及产品，并提供售后服
务及相关支持服务
山西TCL汇融创业投资管理 太原创业投资咨询与管理 人名币 -50.00%50.00% 50.00% 991 7 984 - -有限公司 1,000,000
山西TCL汇融创业投资有限 太原创业投资业务，创业投资咨询业务， 人民币 -50.00%50.00% 50.00% 42,848 2,007 40,841 - -公司 为创业企业提供创业管理服务，参与 200,000,000
设立创业投资企业与创业投资管理
顾问机构
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14 对合营企业和联营企业投资(续)
(1) 合营企业(续)
注册资本 拥有权益比例 表决权 期末 期末 期末 本期 本期被投资单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润惠州市TCL恺创企业管理有 惠州企业管理咨询，经济信息咨询 人民币 -50.00%50.00% 50.00% 1,396 1,117 279 971 (349)限公司 1,000,000
TCL-IMAX Entertainment 香港4K私人电影院的生产、设计、开发、 美元 -50.00%31.65% 50.00% 85,526 17,052 68,474 - (27,375) Co., Limited 销售和服务；同时为全球高端私人影 20,500,000
院提供结合硬件、软件、服务和内容
的全方位的超高端影音显示技术解
决方案
TCL智驿科技(惠州)有限公 惠州经营电子产品、LED屏、影音及视听 人民币 -50.00%50.00% 50.00% 22,669 16,980 5,689 12,595 1,388司 设备、数码产品、通讯器材、及周边 10,000,000
设备、零部件和软件的开发、硬件安
装与维护、软硬件升级与技术咨询、
电子商务、信息资源与网络通讯服
务、工程安装与服务、日用百货、电
子产品租赁等业务
惠州市TCL太东石化投资有 惠州实业投资；投资管理咨询；石化产品 人民币 -50.00%50.00% 50.00% 11,122 291 10,831 - (4,064)限公司 购销及代理；国内贸易。 25,000,000
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14 对合营企业和联营企业投资(续)
(2) 联营企业
注册资本 拥有权益比例 表决权 期末 期末 期末 本期 本期被投资单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润乐金电子(惠州)有限 惠州各式收音、音响设备、CD、VCD、 美元 20.00% -20.00% 20.00% 901,805 504,418 397,387 1,350,867 17,101公司 CD-ROM放音设备及相关的零配件制造 22,000,000
广州欢网科技有限责 广州计算机技术开发、技术服务;计算机零配 人民币 27.39% -27.39% 27.39% 85,573 20,854 64,717 33,052 (4,478)任公司 件批发;计算机零售;软件批发;软件零售; 32,647,059
软件开发;软件服务;软件测试服务;游戏
软件设计制作;企业自有资金投资;广告
业;数字动漫制作;商品批发贸易;商品零
售贸易。许可经营项目：增值电信服务;
网络游戏服务;网络音乐服务;网上动漫
服务
惠州市航道投资建设 惠州港口、航道的疏浚开挖及维护；港口与 人民币 32.00% -32.00% 32.00% 577,455 430,758 146,697 4,705 4,402有限公司 航道疏浚工程；海岸与近海工程；筑堤 160,000,000
与吹填造地工程；堆场道路和陆域构筑
物施工；水下基地及基础工程；河湖整
治与区划工程；航道整治施工；商贸技
术咨询服务
花样年控股集团有限 开曼投资控股 港币 -17.12%17.12% 17.12% 44,226,976 32,877,261 11,349,715 3,629,667 207,640公司 800,000,000
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14 对合营企业和联营企业投资(续)
(2) 联营企业(续)
注册资本 拥有权益比例 表决权 期末 期末 期末 本期 本期被投资单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润TCL康钛汽车信息服 深圳车联网业务运营平台开发和业务运营、 人民币 33.33% -33.33% 33.33% 19,496 2,020 17,476 1,883 (2,274)务(深圳)有限公司 技术咨询、技术服务、信息服务；网上 36,000,000
从事电子商务业务；计算机软硬件应用
及技术服务，科研项目开发，技术成果
转让，经济信息咨询服务，国内贸易，
自营和代理各类商品及技术的进出口业
务；车载电子系列产品、设备、配件的
研发、生产、销售和租赁
天津七一二通信广播 天津电子产品、通信设备、模具、机械零件、 人民币 10.84% -10.84% 10.84% 2,688,331 1,389,024 1,299,307 461,748 16,248有限公司 计算机软件、硬件及外围设备、机械设 102,000,000
备和配件、家用电器、汽车电子配件加
工、制造、维修、批发兼零售；电子产
品、通信设备、模具、表面处理、机械
零件、计算机软件、硬件及外围设备、
生产技术设备、家用电器、汽车电子配
件的技术开发、技术转让、技术服务、
技术咨询；房屋租赁；自由设备租赁；
进出口业务；移动电话机、环境监测专
业仪器仪表、环境及安全监测设备的加
工、制造、维修、批发兼零售；移动电
话机、环境监测专用仪器仪表、环境及
安全监测设备的技术开发、技术转让、
技术服务、技术咨询；建筑智能化系统
工程设计、施工；机器设备安装工程；
软件开发及计算机信息系统集成
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14 对合营企业和联营企业投资(续)
(2) 联营企业(续)
注册资本 拥有权益比例 表决权 期末 期末 期末 本期 本期被投资单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润上海银行股份有限公
上海
吸收公众存款；发放短期、中期和长期 人民币 3.73% - 3.73% 3.73% 1,365,170,817 1,279,081,288 86,089,529 15,657,501 6,635,383司 贷款；办理国内外结算；办理票据承兑
5,404,000,000
与贴现；发行金融债券；代理发行、代
理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、
金融债券；从事同业拆借；买卖、代理
买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用
证服务及担保；代理收付款项及代理保
险业务；提供保管箱服务；提供资信调
查、咨询、见证业务；经监管机构批准
的其他业务。
深圳前海启航供应链
深圳
国内贸易；经营进出口；供应链管理及 人民币 40.00% - 40.00% 40.00% 317,023 246,713 70,310 498,652 (479)管理有限公司 相关配套服务；财务咨询服务；接受金
100,000,000
融机构委托从事金融外包服务；投资业
办实业
惠州高盛源科技有限 惠州生产经营：电子调谐器、电子调制器、 人民币 20.00% - 20.00% 20.00%
404,162 326,279 77,883 168,412 3,546公司 硅高频头等射频产品，WIFI产品、蓝牙
39,500,000
产品、3G、4G、Zigbee等无线传输产品；
路由器、机顶盒、监控、智能开关等智
能家居家电和物联网产品；光电板、电
视主板、电源板、平板电脑主板、手机
主板等板卡类产品；进出口贸易
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14 对合营企业和联营企业投资(续)
(2) 联营企业(续)
注册资本 拥有权益比例 表决权 期末 期末 期末 本期 本期被投资单位名称 注册地 经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润TCL瑞智(惠州)制冷 惠州研究开发、生产、销售、安装、维 美元 - 22.22%17.78% 22.22% 1,349,973 413,381 936,592 681,954 43,863设备有限公司 修机电设备及配件(电动机、制冷设 150,000,000
备、压缩机及配件、工量刀具)、机
械设备及配件、空调机、干衣机、
热水器、冷热共生热泵系统产品、
及前述产品之零配件，并提供相应
的服务和技术咨询。产品在国内、
外市场销售。
TCL家用电器(青岛) 青岛家用洗衣机、家用冰箱、小家电产 人民币 - 20.00%20.00% 20.00% 263,228 309,261 (46,033) 153,047 (2,174)有限公司 品以及电器的应用研究、开发、设 18,725,490
计、制造、加工、销售维修服务，
货物进出口
东芝家用电器销售 佛山在中国国内进行“东芝”牌的冰箱、洗 美元 - 49.00%49.00% 49.00% 39,878 189,207 (149,329) 24,841 (18,926)(南海)有限公司 衣机、冷柜、钦水机、葡萄酒储藏 8,155,000
柜、洗涤干燥机、衣物干燥机、干
燥机架及其相关产品及其零部件、
附件的批发及售后服务；上述的其
他附随业务：产品安装、保养保修
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14 对合营企业和联营企业投资(续)
(2) 联营企业(续)
注册资本
拥有权益比例
表决权
期末 期末 期末 本期 本期被投资单位名称 注册地经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润 Pride Telecom Limited 韩国发展电话机业务 人民币 - 21.00%21.00% 21.00% - - - - - 7,809,524
TCL明创(西安)有限公 西安新型电子元器件、电气设备、电工材 人民币 - 26.00%26.00% 26.00% - - - - -司 料、电子产品、过电压保护产品、电 2,000,000
阻器、中高压电器元件及附件、接地
装臵、成套装臵的研发、制造、销售
自产产品
惠州智翔光电有限公 惠州从事液晶显示屏、液晶显示器等新型 美元 - 49.00%31.01% 49.00% 35,902 630 35,272 - (1,854)司 显示器件及光电周边产品与相关零 6,000,000
部件的研发、生产、加工、组装、销
售及维修，并提供相关技术及售后服
务(含非本企业所生产的同类产品的
维修)，产品在国内外市场销售。从
事上述同类产品的批发及进出口业
务、佣金代理
Amlogic, Inc. 美国半导体技术研发与销售 不适用 17.59%11.13% 17.59% 457,230 268,228 189,002 119,441 (41,124) -
上海自然道信息科技 上海提供理財軟件及相關服務 人民币 - 25.60%15.87% 25.60% 10,729 460 10,269 1,717 2,740有限公司 20,000,000
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14 对合营企业和联营企业投资(续)
(2) 联营企业(续)
注册资本
拥有权益比例
表决权
期末 期末 期末 本期 本期被投资单位名称 注册地经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润 T2Mobile Limited 香港提供移动手持终端软件服务 美元 - 25.00%15.50% 25.00% 12,695 2,772 9,923 11,816 (305) 1,620,000
仪征市泽宇电光源有 扬州一般经营项目:照明灯具制造、销售； 人民币 - 25.00%20.00% 25.00% - - - - -限公司 灯头、灯丝、镇流器加工、销售；自 13,333,333
营和代理各类商品的进出口业务
China United 开曼投资控股 美元 - 44.16%44.16% 44.16% 264,882 134,437 130,445 - 1,895 Magnesium Co.,Ltd. 38,392,736
无锡TCL投资咨询有 无锡一般经营项目：投资信息咨询服务 人民币 - 20.00%20.00% 20.00% 14,439 4,000 10,439 - (1,115)限公司 (不含证券、期货类)；投资管理 500,000
无锡TCL创业投资合 无锡创业投资业务；代理其他创业投资企 人民币 - 49.95%49.95% 49.95% 366,616 53,973 312,643 - (226)伙企业(有限合伙) 业等机构或个人的创业投资业务；创 200,000,000
业投资咨询业务；为创业企业提供创
业管理服务业务；参与设立创业投资
机构与创业投资管理顾问机构
宜兴江南天源创业投 无锡一般经营项目：创业投资业务；代理 人民币 - 30.37%30.37% 30.37% 165,058 6,600 158,458 - (6,247)资企业(有限合伙) 其他创业投资企业等机构或个人的 330,300,000
创业投资业务；创业投资咨询业务；
为创业企业提供创业管理服务业务；
参与设立创业投资企业与创业投资
管理顾问机构
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五 合并财务报表项目附注(续)
14 对合营企业和联营企业投资(续)
(2) 联营企业(续)
注册资本
拥有权益比例
表决权
期末 期末 期末 本期 本期被投资单位名称 注册地经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润北京创动投资咨询有 北京一般经营项目：投资咨询；投资管理 人民币 - 40.00%40.00% 40.00% 1,127 921 206 748 (666)限公司 1,000,000
上海创祥投资管理有 上海投资管理及咨询(不得从事经纪，不 人民币 - 40.00%40.00% 40.00% 1,324 1,182 142 971 309限公司 含证券期货类)。 1,000,000
北京创动创业投资中 北京创业投资业务；代理其他创业投资企 人民币 - 49.00%49.00% 49.00% 83,569 - 83,569 - (346)心(有限合伙) 业等机构或个人的创业投资业务；创 100,000,000
业投资咨询业务；为创业企业提供创
业管理服务业务；参与设立创业投资
企业与创业投资管理顾问机构
上海创祥创业投资合 上海创业投资；实业投资；投资咨询 人民币 - 46.00%46.00% 46.00% 89,460 - 89,460 - 1,081伙企业(有限合伙) 100,000,000
南京创动股权投资基 南京受托管理私募期权投资基金，从事投 人民币 - 30.00%30.00% 30.00% 1,972 132 1,840 1,748 916金管理有限公司 资管理及相关咨询服务 1,000,000
TCL集团股份有限公司
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2015年1月1日至6月30日
人民币千元
五 合并财务报表项目附注(续)
14 对合营企业和联营企业投资(续)
(2) 联营企业(续)
注册资本
拥有权益比例
表决权
期末 期末 期末 本期 本期被投资单位名称 注册地经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润乌鲁木齐TCL创动股 乌鲁接受委托管理股权投资项目，参与股 人民币 - 30.00%30.00% 30.00% 2,905 146 2,759 4,000 866权投资管理有限公司 木齐权投资、为非上市公司及已上市公司 2,000,000
提供直接融资的相关服务
南京紫金创动投资合 南京创业投资；投资咨询；投资管理 人民币 - 32.78%32.78% 32.78% - - - - -伙企业(有限合伙) 180,000,000
惠州市恺创创业投资 惠州创业投资，创业投资咨询，股权投资， 不适用 - 49.50%49.50% 49.50% 191,641 21,774 169,867 - (808)合伙企业(有限合伙) 项目投资，为创业企业提供管理服
务，参与设立创业投资企业或创业投
资顾问机构
深圳市创动新兴产业 深圳创业投资业务；代理其他创业投资企 人民币 - 29.50%29.50% 29.50% 89,904 21,798 68,106 - (3,894)投资基金企业(有限合 业等机构或个人的创业投资业务 200,000,000
伙)
西藏融鑫创业投资管 拉萨接受创业投资人委托管理营运创业 人民币 49.00%49.00% 49.00% 9,987 - 9,987 - (13)理有限公司 投资企业；投资管理咨询、创业投资 10,000,000
咨询
西藏融星创业投资合 拉萨创业投资业务咨询；创业管理服务业 人民币 40.00%40.00% 40.00% 29,803 4,811 24,992 - (8)伙企业(有限合伙) 务(依法须经批准的项目，经相关部 505,000,000
门批准后方可开展经营活动)
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2015年1月1日至6月30日
人民币千元
五 合并财务报表项目附注(续)
14 对合营企业和联营企业投资(续)
(2) 联营企业(续)
注册资本
拥有权益比例
表决权
期末 期末 期末 本期 本期被投资单位名称 注册地经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 资产总额负债总额 净资产营业收入 净利润TCL南洋电器(广州) 广州开发、设计、生产输电产品(包括高 人民币 19.50% 25.00%44.50% 44.50% 29,548 11,622 17,926 10,235 (9,171)有限公司 中低压电气成套设备)，销售本企业 60,000,000
产品及相关售后服务
China Foshan Holding I开曼投资控股 美元 - 20.00%20.00% 20.00% 837,750 603,862 233,888 1,782 (6,253) Ltd.
27,000,000
深圳坪山招商房地产有限深圳在合法取得的地块上从事房地产开 人民币 - 30.00%21.00% 30.00% 3,441,853 3,438,026 3,827 - (6,098)公司 发经营，物业管理，自有房屋租赁， 20,000,000
室内外装潢及设计服务，商务信息咨
询，停车场管理服务。
惠州市恺萌天使投资合伙惠州创业投资业务、创业投资咨询、股权 人民币
- 36.25%36.25% 36.25% 8,074 200 7,874 - (47)企业(有限合伙) 投资、项目投资、为创业企业提供创 8,000,000
业管理服务
惠州 TCL资源投资有限惠州资源项目投资业务、为资源投资项目 人民币
49.00% -49.00% 49.00% 724,467 350,704 373,763 - (8,642)公司 提供业务咨询 550,000,000
TCL集团股份有限公司
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14 对合营企业和联营企业投资(续)
(2) 联营企业(续)
注册资本
拥有权益比例
表决权
期末 期末 期末 本期 本期被投资单位名称 注册地经营范围 单位：元 直接 间接 有效 比例 资产总额负债总额 净资产营业收入 净利润惠州市仲恺 TCL智融科惠州办理各项小额贷款；其他经批准业务 人民币 30% - 30% 30% 326,089 123,186 202,903 6,653 2,117技小额贷款股份有限公司 200,000,000
湖北消费金融股份有限公武汉发放个人消费贷款、接受股东境内子 人民币 20% - 20% 20% 645,042 346,406 298,636 2,989 (1,364)司 公司及境内股东存款；向境内金融机 300,000,000
构借款；经批准发行金融债券；境内
同业拆借；与消费金融相关的咨询、
代理业务；代理代销与消费贷款相关
的保险产品；固定收益类证券业务；
经银监会批准的其他业务。(涉及许可
经营项目，应取得相关部门许可后方
可经营)
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15 投资性房地产
房屋及建筑物 土地使用权 合计原值:
2015年1月1日 1,220,969 4,134 1,225,103增加
固定资产及无形资产转入 - 814 814在建工程转入 3,733 - 3,733减少
转出至固定资产及无形资产 (66,630) (306) (66,936)2015年6月30日 1,158,072 4,642 1,162,714累计折旧和累计摊销:
2015年1月1日 881,602 1,216 882,818增加
本期增加 22,112 374 22,486固定资产及无形资产转入 9 9减少
转出至固定资产及无形资产 (17,432) (98) (17,530)2015年6月30日 886,282 1,501 887,783投资性房地产净值:
2015年6月30日 271,790 3,141 274,9312015年1月1日 339,367 2,918 342,285
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16 固定资产
房屋及 固定资 办公及
建筑物 产装修 机器设备 电子设备 运输工具 合计原值:
2015年1月1日 7,273,778 502,538 21,584,890 954,463 128,894 30,444,563增加
增加子公司 1,200 - 470,656 997 1,147 474,000购臵 4,256 30,763 345,609 100,496 7,803 488,927投资性房地产转入 66,630 - - - - 66,630在建工程转入 2,287,890 1,531 90,502 46,913 444 2,427,280减少
减少子公司 (7,415) (5,214) (63,298) (32,311) (1,153) (109,391)出售及报废 (33,512) (8,865) (351,196) (38,022) (4,656) (436,251)汇兑调整 (4,034) (129) (3,887) (2,353) (153) (10,556)2015年6月30日 9,588,793 520,624 22,073,276 1,030,183 132,326 33,345,202累计折旧:
2015年1月1日 1,167,624 365,296 7,898,839 564,013 84,611 10,080,383增加
增加子公司 396 - 55,773 1,099 140 57,408计提 149,639 21,622 1,433,928 81,480 8,556 1,695,225投资性房地产转入 17,432 - - - - 17,432减少
减少子公司 (3,154) (1,966) (30,459) (24,233) (871) (60,683)出售及报废 (198) (7,772) (322,937) (32,480) (4,613) (368,000)汇兑调整 (116) (182) (113) (383) (305) (1,099)2015年6月30日 1,331,623 376,998 9,035,031 589,496 87,518 11,420,666固定资产净值:
2015年6月30日 8,257,170 143,626 13,038,245 440,687 44,808 21,924,5362015年1月1日 6,106,154 137,242 13,686,051 390,450 44,283 20,364,180减值准备:
2015年1月1日 38,526 - 73,350 1,123 - 112,999增加子公司 - - 4,460 - - 4,460减少子公司 - - (855) (47) - (902)本期转销 - - (83) (14) - (97)2015年6月30日 38,526 - 76,872 1,062 - 116,460固定资产净额:
2015年6月30日 8,218,644 143,626 12,961,373 439,625 44,808 21,808,0762015年1月1日 6,067,628 137,242 13,612,701 389,327 44,283 20,251,181
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16 固定资产(续)
有关固定资产抵押之材料请参阅附注五、39。于2015年6月30日，本公司暂时闲臵的固定资产账面价值为人民币183千元；已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为140,740千元。
期末未办妥产权证书的固定资产：
预计办结产账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值
权证书时间房屋及建筑物(注) 1,220,656 75,630 - 1,145,0262015年12月注：于2015年6月30日，本公司未办妥产权证书的固定资产主要是合肥基地及通讯产业化基地建成投入使用的房屋及建筑物。
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17 在建工程
2015年 本期 本期转入 本期转入 2015年 工程 工程投入占工程名称 预算数 1月1日 增加投资性房地产 固定资产 其他减少 6月30日 进度 预算数比例 资金来源液晶面板t2线 22,400,000 2,995,758 6,337,103 - (2,329,518) (2,166) 7,001,177
42% 42%募集资金及贷款液晶面板t3线 14,500,000 117,590 1,149,970 - - - 1,267,560
9% 9%自有资金及贷款西丽项目 1,050,000 341,474 65,618 - - - 407,092
39% 39% 自有资金数字化X射线机项目 150,000 99,849 26,309 - - - 126,158
84% 84% 自有资金环境科技惠台基地项目 300,000 187,195 32,451 - (1,984) (5,600) 212,062
80% 80% 自有资金其他 不适用
171,972 258,221 (3,733) (95,778) (942) 329,740
不适用 不适用 自有资金 3,913,838 7,869,672 (3,733) (2,427,280) (8,708) 9,343,789
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18 无形资产
土地使用权 非专利技术/专利权 商标使用权 其他 合计原值：
2015年1月1日 1,522,133 666,464 316,788 636,516 3,141,901增加
增加子公司 - - - - -购臵 66,626 97,251 - 93,711 257,588投资性房地产转入 306 - - - 306开发支出转入 - 14,106 - - 14,106减少
出售及清理 - - - (16,516) (16,516)转出至投资性房地产 (814) - - - (814)减少子公司 (2,421) (1,155) (3,576)汇兑调整 (92) (181) (79) (196) (548)2015年6月30日 1,585,738 777,640 316,709 712,360 3,392,447累计摊销：
2015年1月1日 220,072 294,441 68,750 305,623 888,886增加
增加子公司 - - - - -计提 31,306 37,855 9,585 41,094 119,840投资性房地产转入 98 - - - 98减少 -出售及清理 - - - (11,149) (11,149)转出至投资性房地产 (9) - - - (9)减少子公司 (2,421) - - (1,023) (3,444)汇兑调整 (49) (15) (37) (120) (221)2015年6月30日 248,997 332,281 78,298 334,425 994,001无形资产净值：
2015年6月30日 1,336,741 445,359 238,411 377,935 2,398,4462015年1月1日 1,302,061 372,023 248,038 330,893 2,253,015减值准备：
2015年1月1日 - 2,288 - 7,293 9,581计提 - - - - -本期转销 - - - - -汇兑调整 - - - - -2015年6月30日 - 2,288 - 7,293 9,581无形资产净额：
2015年6月30日 1,336,741 443,071 238,411 370,642 2,388,8652015年1月1日 1,302,061 369,735 248,038 323,600 2,243,434
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19 开发支出
本集团开发支出列示如下：
2015年6月30日 2014年12月31日手机产品
836,285 698,384液晶面板产品
440,415 318,622其他
29,675 31,366 1,306,375 1,048,372 20 商誉
初始 2015年 2015年
被投资公司名称/业务名称 金额 1月1日 6月30日 原因 TCL (Vietnam) Corporation Ltd.
1,947 778 778 注1王牌通讯(香港)有限公司
310 124 124
TCL多媒体科技控股有限公司
11,419 4,567 4,567 注2TCL多媒体科技控股有限公司
(5,409) (2,705) (2,705) 注3TCL多媒体科技控股有限公司
39,130 19,565 19,565 注4TCL多媒体科技控股有限公司
28,017 15,409 15,409 注5TCL多媒体科技控股有限公司
8,952 5,372 5,372 注6惠州升华工业有限公司
16,125 11,020 11,020 注7TCL多媒体科技控股有限公司
36,259 25,381 25,381 注8TCL通讯科技控股有限公司
316,893 194,551 194,551 注9 JRD Communication Inc.
134,968 134,968 134,968 注10卓轩海外有限公司
31,097 31,097 31,097 注11北京国药恒瑞美联信息技术有限公司
28,967 28,967 28,967 注12惠州TCL环境科技有限公司
92,952 92,952 92,952 注13TCL通讯(宁波)有限公司
89,196 89,196 89,196 注14东芝视频产品(中国)有限公司
- 12,065 12,065 注15 663,307 663,307
注1. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL多媒体科技控股有限公司(以下简称“TCL多媒体”)之全资子公司TCL海外控股有限公司于2000年11月增购TCL(Vietnam)CorporationLtd.(以下简称“TCLVietnam”)100%股权，价格为港币 10,690千元。于此次增购股权的交割日，TCL海外控股有限公司持有TCL Vietnam100%股权所对应的累计投入金额与TCLVietnam于该股权交割日所有者权益中所占份额
的差额(折合人民币1,947千元)，记入本科目。
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20 商誉(续)
注2. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2000年增购TCL多媒体19,220,000股股票，价格为港币29,872千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL多媒体共计51.82%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币11,419千元)，记入本科目。
注3. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2001年增购TCL多媒体32,556,000股股票，价格为港币30,608千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL多媒体共计55.15%股权所对应的累计投入金额与 TCL多媒体于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币-5,409千元)，记入本科目。
注4. 根据本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL多媒体之全资子公司TCL控股(BVI)有限公司与T.C.L.实业控股就收购TCL电脑科技于2000年底订立之有条件协议，TCL多媒体向T.C.L.实业控股以每股港币1.78元的价格发行105,619,289股代价股份。于此次交易日，T.C.L.实业控股持有TCL多媒体共计53.86%股权所对应的累计投入金额与 TCL多媒体于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币39,130千元)，记入本科目。
注5. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2002年增购TCL多媒体39,610,000股股票，价格为港币76,719千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL多媒体共计54.15%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币28,017千元)，记入本科目。
注6. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2003年增购TCL多媒体37,080,000股股票，价格为港币62,304,820元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL多媒体共计54.51%股权所对应的累计投入金额与 TCL多媒体于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币 8,952千元)，记入本科目。
注7. 本公司于2003年10月12日以人民币89,595千元购买惠州市升华工业有限公司(以下简称“升华工业”)之57.86%的股权。于此项交易日，本公司持有升华工业75%股权所对应的总计投入金额与升华工业于该交易日所有者权益中本公司所占份额的差额(折合人民币16,125千元)，记入本科目。
注8. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2004年增购TCL多媒体50,436,000股股票，价格为港币126,814千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL多媒体共计54.83%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币36,259千元)，记入本科目。
注9. 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于 2004年以对价人民币 1,510,016千元取得其子公司 TCL通讯之57.4%股权。于此次交易日，T.C.L.实业控股持有 TCL通讯57.4%的股权所对应的累计投入金额与 TCL通讯于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币316,893千元)，记入本科目。
注10.本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司 TCL通讯于 2007年 7月购买其他股东持有的 JRD CommunicationInc.(以下简称“JRDC”)之61.46%股份，总代价为美元39,313千元(折合人民币约296,584
千元)。于此次交易日，TCL通讯持有的JRDC100%股权所对应的累计投入金额与JRDC于该股权交割日
可辨认净资产公允价值的差额(折合人民币约134,968千元)，记入本科目。
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20 商誉(续)
注11.本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2008年以人民币66,752千元购买卓轩海外有限公司(以下简称“卓轩海外”)100%股权。于此次交易日，T.C.L.实业控股持有的卓轩海外100%股权所对应的累计投入金额与卓轩海外于该股权交割日可辨认净资产公允价值的差额(人民币31,097千元)，记入本科目。
注12.本公司于 2010年以人民币 52,319千元取得了北京国药恒瑞美联信息技术有限公司(以下简称“恒瑞美联”)51.82%股权。于此次交易日，本公司持有的恒瑞美联51.82%股权所对应的累计投入金额与恒瑞美联于该股权交割日可辨认资产公允价值的差额(人民币28,967千元)，记入本科目。
注13.本公司之子公司惠州TCL环保资源有限公司(以下简称“环保资源”)于2010年以人民币98,024千元取得了惠州TCL环境科技有限公司(以下简称“环境科技”)100%股权。于此次交易日，环保资源持有的环境科技100%股权所对应的累计投入金额与环境科技于该股权交割日之可辨认净资产公允价值的差额(人民币92,952千元)，记入本科目。
注14.本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL通讯于2011年5月以1100万欧元(折合人民币102,690千元)取得了 TCL通讯(宁波)有限公司(以下简称“宁波研发”)100%股权。于此次交易日，TCL通讯持有的宁波研发100%股权所对应的累计投入金额与宁波研发于该股权交割日可辨认净资产公允价值的差额(折合人民币89,196千元)，记入本科目。
注15.本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL多媒体之子公司惠州TCL电器销售有限公司(以下简称“惠州销司”)于 2014年 5月以 0元人民币取得了东芝视频产品(中国)有限公司(以下简称“东芝视频”)21%股权。于此次交易日，惠州销司持有的东芝视频股权所对应的累计投入金额与东芝视频于该股权交割日可辨认净资产公允价值的差额(折合人民币12,065千元)，记入本科目。
于2015年6月30日，本公司对包含商誉在内的资产组组合进行减值测试，经测试商誉没有发生减值。
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21 长期待摊费用
2015年 2015年1月1日 本期增加减少子公司本期摊销 其他6月30日租入固定资产改良支出
255,576 85,655 (33,348) (9,584) 534 298,833其他
32,038 42,355 - (11,343) (641) 62,409 287,614 128,010 (33,348) (20,927) (107) 361,242 22 递延所得税资产和递延所得税负债
(1) 递延所得税资产
2015年 本期变动 本期变动 减少 2015年1月1日(计入损益表)(计入权益) 子公司 其他 6月30日集团内未实现利润 112,706 323 - - (3) 113,026预计负债 159,294 62,012 - - (479) 220,827可抵扣税务亏损 71,758 2,369 - - (5,578) 68,549研发费用资本化摊销 83,035 8,440 - - (35) 91,440资产减值准备 52,870 5,174 - 1,021 (3) 59,062以公允价值计量的金融工具 33,188 - (6,610) (455) 88 26,211其他 66,847 9,682 - 1,835 (3,446) 74,918 579,698 88,000 (6,610) 2,401 (9,456) 654,033 (2) 递延所得税负债
2015年 本期变动 本期变动 增加 2015年其他
1月1日(计入损益表)(计入权益) 子公司 6月30日购买子公司之公允价值调整 22,918 (666) - 20,196 (412) 42,036以公允价值计量的金融工具 2,362 - 11,246 - 46 13,654可供出售金融资产 46,062 (1) (46,061) - - -开发支出 74,850 5,299 - - (32) 80,117政府补贴调整 - 32,371 - - (4) 32,367其他 24,662 1,155 - - 263 26,080 170,854 38,158 (34,815) 20,196 (139) 194,254
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23 其他非流动资产
2015年 2015年1月1日 本期增加 本期减少 6月30日应收花样年债权款(注1)
629,863 - (314,931) 314,932预付设备及土地使用权款(注2)
1,534,225 2,447,125 (3,212,877) 768,473BT项目融资建设款(注3)
38,751 - (352) 38,399信托理财产品
50,164 - (31) 50,133其他
35,029 11,527 (28) 46,528 2,288,032 2,458,652 (3,528,219) 1,218,465注1 本公司、T.C.L.实业控股(香港)有限公司(简称“TCL实业控股”)、深圳市海谷州臵业发展有限公司(简称“海谷洲”)与深圳市花样年地产集团有限公司(简称“花样年地产”)、胜图控股有限公司(简称“花样年香港”)签订《惠州 TCL房地产开发有限公司股权及债权转让协议》，各方有条件同意由本公司、TCL实业控股、海谷州向花样年地产、花样年香港转让惠州TCL房地产开发有限公司的全部股权及债权。对于该部分债权款反映至本科目。
注2 本公司将在预付账款科目中反映的预付设备款和土地使用权款重分类至其他非流动资产项目。
注3 BT项目融资建设款为本公司之子公司惠州 TCL照明电器有限公司承担的惠州市市政工程在建设期间发生的建造支出，确认为“其他非流动资产”。
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
五 合并财务报表项目附注(续)
24 短期借款
(1) 短期借款分类
2015年6月30日 2014年12月31日质押借款
3,750,897 5,213,992信用借款
7,346,640 6,206,958 11,097,537 11,420,950 (2) 短期借款分币种明细
币种 2015年6月30日
原币 汇率 折合人民币质押借款 人民币
1,618,929 1.0000 1,618,929质押借款 美元
221,298 6.1136 1,352,925质押借款 港币
391,001 0.7886 308,343质押借款 巴西雷亚尔
240,031 1.9610 470,700信用借款 人民币
1,495,409 1.0000 1,495,409信用借款 美元
937,085 6.1136 5,728,965信用借款 港币
155,042 0.7886 122,266 11,097,537于2015年6月30日，本公司无短期抵押借款。
于2015年6月30日，银行质押借款折合人民币3,750,897千元(2014年末:人民币5,213,992千元)，其中折合人民币2,699,931千元(2014年末:折合人民币3,936,071千元)的借款是以折人民币存款2,963,548千元作为质押；折合人民币 577,570千元(2014年末:折合人民币 880,774千元)的借款是以本公司等额信用证作为质押；折合人民币308,343千元(2014年末:折合人民币308,421千元)的借款是以本公司持有之上市公司股票为质押；折合人民币 165,053千元(2014年末:折合人民币 88,726千元)的借款是以本公司等额出口发票为质押。
于2015年6月30日本公司不存在已到期未归还的短期借款。
25 向中央银行借款
截止2015年6月30日，本公司之子公司TCL集团财务有限公司向中央银行借款余额人民币118,670千元(2014年末:人民币245,217千元)。
TCL集团股份有限公司
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2015年1月1日至6月30日
人民币千元
五 合并财务报表项目附注(续)
26 吸收存款及同业存放
2015年6月30日 2014年12月31日吸收存款及同业存放
215,012 155,046吸收存款及同业存放是本公司之子公司TCL集团财务有限公司吸收的联营及合营企业存款。
27 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
2015年6月30日 2014年12月31日衍生金融负债-远期外汇合约
149,478 248,027衍生金融负债-利率掉期合约
142,997 149,961 292,475 397,988本公司交易性金融负债的公允价值以外汇和利率公开市场即时报价确定，按照合约价格与资产负债表日外汇和利率公开市场即时报价的远期汇率和利率之差额计算确定交易性金融负债的公允价值变动。
28 应付票据
2015年6月30日 2014年12月31日银行承兑汇票
3,446,897 1,914,706商业承兑汇票
2,444,282 2,218,909 5,891,179 4,133,615于2015年6月30日，本账户余额中无应付关联方的票据(2014年末:人民币1,000千元)。本账户余额中并无应付持本公司5%或以上表决权股份的股东款项。
29 应付账款
应付账款主要是本公司应付原材料款和外购零部件款，于2015年6月30日，超过一年的应付账款为人民币177,202千元(2014年末:人民币142,587千元)，约占全部应付账款的1.28%(2014年末：1.21%)。
于2015年6月30日，本账户余额中应付关联方款项为人民币110,036千元(2014年末:人民币10,934千元)，占应付账款总金额的0.80%(2014年末：0.09%)，详见附注六。本账户余额中并无应付持本公司5%或以上表决权股份的股东款项。
30 预收款项
期末预收款项主要是本公司预收客户的商品销售款项。于2015年6月30日，本公司并无账龄超过一年的大额预收账款。
于2015年6月30日，本账户余额中无预收关联方的款项。本账户余额中并无预收持本公司5%或以上
表决权股份的股东款项。
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2015年1月1日至6月30日
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五 合并财务报表项目附注(续)
31 应付职工薪酬和长期应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬
2015年6月30日 2014年12月31日应付短期薪酬(注)
1,453,825 1,782,709应付设定提存计划
10,379 7,039应付辞退福利
6,658 17,274 1,470,862 1,807,022(注) 应付短期薪酬
2015年 本期 本期 2015年1月1日 增加 减少 6月30日工资、奖金、
1,647,936 2,889,771 (3,262,955) 1,274,752津贴和补贴
职工福利费
23,518 122,325 (110,727) 35,116社会保险费
22,228 145,989 (144,950) 23,267住房公积金
3,089 80,321 (75,619) 7,791工会经费
24,191 12,702 (12,761) 24,132职工教育经费
60,760 27,453 (17,293) 70,920其他职工薪酬
987 115,725 (98,865) 17,847 1,782,709 3,394,286 (3,723,170) 1,453,825本公司应付职工薪酬余额中无拖欠性质的应付款。
(2) 长期应付职工薪酬
2015年6月30日 2014年12月31日补充养老保险(注)
28,941 30,169注：该项目为应付离退休人员的补充养老保险金。
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32 应交税费
2015年6月30日 2014年12月31日增值税
143,134 140,029企业所得税
368,143 639,948城建税
54,486 70,833个人所得税
137,271 54,786堤围费
60,391 57,478教育费附加
41,249 53,510营业税
6,444 6,426废弃电器电子产品处理基金
35,006 36,691其他
71,218 88,633 917,342 1,148,334应交税金各项税金计提标准及税率请参见附注三。
33 应付利息
2015年6月30日 2014年12月31日中期票据应付利息
192,817 89,889短期融资券应付利息
12,241 1,197银行借款应付利息
92,629 91,526 297,687 182,612 34 应付股利
2015年6月30日 2014年12月31日三星电子株式会社
- 120,000其他
176,560 21,669 176,560 141,669
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35 其他应付款
2015年6月30日 2014年12月31日专利及特许权使用费
1,765,674 2,273,819工程及设备款
3,080,030 1,762,000一般往来款项
2,057,499 1,365,917押金及保证金
310,971 516,172科技发展基金及挖潜基金
126,364 123,650合营及联营企业存款
29,197 30,252股权转让款
47,213 47,212维修费
487,292 247,128安装费
191,721 116,741研究开发费
237,019 148,792广告费
380,722 432,128运输及仓储费
359,929 381,264水电燃料费
102,296 89,884租赁费
60,408 13,743促销费
448,845 435,824中介机构费
107,402 170,778调价补差
206,354 169,373销售佣金及返利
971,188 952,733软件及网络服务费
1,978 1,260差旅及办公费
65,082 50,875保险费
33,706 37,314其他
555,732 503,441 11,626,622 9,870,300于2015年6月30日，本账户余额中应付关联方款项为人民币226,221千元(2014年末:人民币91,710千元)，占其他应付款总金额的1.95%(2014年末：0.93%)，详见附注六。本账户余额中并无应付给持有本公司5%或以上表决权股份的股东款项。
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36 应付短期融资券
2015年6月30日 2014年12月31日应付短期融资券
2,200,000 200,000 37 一年内到期的非流动负债
附注五 2015年6月30日 2014年12月31日长期借款(注1)
40 1,987,061 2,506,307应付中期票据(注2)
1,499,625 1,497,375 3,486,686 4,003,682注1 一年内到期的长期借款中包括信用借款折合人民币409,480千元及抵押借款折合人民币1,577,582千元。
注2 期末将于一年以内到期的中期票据人民币1,499,625千元重分类至本科目。
(1) 一年内到期的长期借款前五名：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 2015年6月30日国开行贷款专户 2011年2月 2015年11月 美元
3.01% 1,565,082银团贷款(中行/渣打) 2013年8月 2016年5月 美元LIBOR+2.41% 358,433南洋商业银行 2012年9月 2015年8月 美元 3.00% 25,523南洋商业银行 2013年1月 2015年8月 美元 3.00% 25,523上海浦东发展银行 2010年8月 2015年8月 美元 5.18% 12,500 1,987,061 38 其他流动负债
2015年 本期 本期 2015年1月1日 增加 减少 6月30日产品售后服务费(注1)
1,090,224 348,618 (313,215) 1,125,627其它
41,019 81,892 (63,381) 59,530 1,131,243 430,510 (376,596) 1,185,157注1 本公司产品售后服务费预计将于一年内使用或支付，在流动负债中列示，产品售后服务费预计负债的增加数为本期计提的产品售后服务费，减少数为本期使用和支付的产品售后服务费。
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39 长期借款
2015年6月30日 2014年12月31日
币种 原币折合人民币 币种 原币 折合人民币抵押借款 人民币
1,737,500 1,737,500
人民币
1,798,021 1,798,021美元
1,250,782 7,646,783
美元
1,024,000 6,265,856质押借款 美元
25,742 157,374
美元
25,742 157,513信用借款 人民币
2,200,000 2,200,000
人民币
1,500,000 1,500,000美元
587,349 3,590,816
美元
307,660 1,882,572 15,332,473 11,603,962其中：一年内到期长期借款
(1,987,061) (2,506,307) 13,345,412 9,097,655本公司长期借款到期期限为2015年至2023年。
于2015年6月30日，长期抵押借款折合人民币9,384,283千元，其中折合人民币7,659,283千元的借款是以约合人民币13,512,274千元的建筑物、机器设备和土地使用权作为抵押；折合人民币1,725,000千元的借款是以本公司持有的深圳市华星光电技术有限公司、T.C.L.实业控股(香港)有限公司股权以及本公司之全资子公司T.C.L.实业控股(香港)有限公司持有的TCL多媒体股权作为抵押。
于2015年6月30日，长期质押借款其中折合人民币157,374千元(2014年末:折合人民币157,513千元)的借款是以折人民币存款181,450千元作为质押。
长期借款前五名：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 2015年6月30日银团贷款(国开行/进出口行等) 2011年2月 2019年2月 美元LIBOR+2.5% 3,912,704银团贷款(国开行等) 2015年3月 2023年3月 美元 4.00% 2,168,997渣打银行 2015年1月 2018年1月 美元 2.36% 611,331中国进出口银行 2015年6月 2018年6月 人民币 2.73% 600,000银团贷款(中国银行/渣打银行) 2013年8月 2016年8月 美元LIBOR+2.41% 549,039 7,842,071
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40 应付债券
2015年6月30日 2014年12月31日应付中期票据
3,615,315 3,115,355于2010年8月2日，本公司发行了期限五年期中期票据人民币15亿元，重分类至一年内到期的非流动负债。于2011年11月2日，本公司发行了期限五年中期票据人民币11.4亿元。于2012年11月14日，本公司发行了期限五年中期票据人民币10亿元。于2013年1月17日，本公司发行了期限五年中期票据人民币5亿元。于2013年8月20日，本公司发行了期限5年中期票据人民币5亿元。于2015年4月2日，本公司发行了期限5年中期票据人民币5亿元。
期末将于一年内到期的中期票据人民币1,499,625千元(2014年末：人民币1,497,375千元)重分类至“一年内到期的非流动负债”科目。
41 长期应付款
2015年6月30日 2014年12月31日其他
7,127 9,036 42 递延收益
2015年6月30日 2014年12月31日与收益相关的政府补助
602,545 556,291与资产相关的政府补助(注)
4,795,577 5,054,523 5,398,122 5,610,814注： 与资产相关的政府补助主要包括战略新兴产业建设补助，在相关资产使用寿命期内平均分配，计入当期收益。
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43 股本
2015年1月1日 本期增减变动 2015年6月30日(单位：千股) 数量 比例 发行新股 公积金转股 其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份
1,317,429 13.94% 2,727,589 - (815,883) 1,911,706 3,229,135 26.42%1、国家持股
- - - - - - - -2、国有法人持股
105,505 1.12% 1,244,019 - (105,505) 1,138,514 1,244,019 10.18%3、其他内资持股
1,211,924 12.82% 1,483,570 - (687,266) 796,304 2,008,228 16.43%其中：境内非国有法人持股
687,266 7.27% 1,483,570 - (687,266) 796,303 1,483,569 12.14%境内自然人持股
524,658 5.55% - - - - 524,659 4.29%4、外资持股
- - - - - - - -其中：境外法人持股
- - - - - - - -境外自然人持股
- - - - - - - -二、无限售条件股份
8,134,984 86.06% - - 860,430 860,430 8,995,414 73.58%1、人民币普通股
8,134,984 86.06% - - 860,430 860,430 8,995,414 73.58%2、境内上市的外资股
- - - - - - - -3、境外上市的外资股
- - - - - - - -4、其他
- - - - - - - -三、股份总数
9,452,413 100.00% 2,727,589 44,547 2,772,136 12,224,549 100%
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43 股本(续)
注 本公司报告期内股票期权激励计划共有 44,547,480份期权行权，公司股份数因此增加44,547,480股。
经中国证券监督管理委员会2015年1月28日签发的证监许可［2015］151号文批复，本公司于2015年2月12日完成非公开发行股票方式向特定投资者发行人民币普通股股票，公司股份数因此增加2,727,588,511股。
截至2015年6月30日止，本公司累计发行股本总数为12,224,549,262股。
除本公司董事长李东生先生通过认购非公开发行的股份持有有限售条件股份外，本公司其它现任董事、监事和高级管理人员未持有股权分臵改革或非公开发行产生的有限售条件的股份，其持有的股份将继续依照《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的相关规定予以部分冻结。该等股份的交易和信息披露将严格遵循有关法律、法规、规则的规定进行。
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44 资本公积
2015年1月1日 本期增加 本期减少 2015年6月30日股本溢价(注1)
2,151,798 2,954,647 - 5,106,445其他资本公积
400,668 - (230,080) 170,588 2,552,466 2,954,647 (230,080) 5,277,033注1：报告期内，公司定向增发发行股票产生股本溢价人民币2,890,420千元，股票期权激励计划行权产生股本溢价人民币33,350千元，等待期内确认的其他资本公积转入股本溢价人民币30,877千元。
45 盈余公积
2015年1月1日 本期提取 本期减少 2015年6月30日法定盈余公积金
700,789 - - 700,789任意盈余公积金
182,870 - - 182,870 883,659 - - 883,659根据中国公司法及公司章程，本公司及其若干子公司须按适用于本公司的中国会计准则及规定计算净利润的10%提取法定盈余公积金，直至该储备已达公司注册资本的50%。在符合中国公司法及公司章程的若干规定下，部分法定公积金可转为本公司的股本，而留存的法定公积金余额不可低于注册资本的25%。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年亏损或增加股本。
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46 一般风险准备
2015年1月1日 本期提取 本期减少 2015年6月30日一般风险准备
361 - - 361依据财政部颁布的《金融企业财务通则》、《金融企业财务通则实施指南》及《TCL集团财务有限公司章程》之规定，本公司之子公司TCL集团财务有限公司按净利润的1％提取一般风险准备。
47 未分配利润
2015年1-6月 2014年1-6月年初未分配利润
5,285,215 2,743,899本期净利润
1,621,393 1,473,745本期减少数
(976,219) (512,105)其中：提取盈余公积
- -分配普通股股利
(976,219) (512,105)期末未分配利润
5,930,389 3,705,539
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48 营业收入和营业成本
2015年1-6月 2014年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本主营业务
45,580,347 37,432,137 43,053,910 35,615,395其他业务
1,103,487 875,426 738,963 477,452 46,683,834 38,307,563 43,792,873 36,092,847 (1) 主营业务分产业
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利2015年 2014年 2015年 2014年 2015年 2014年1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月TCL多媒体 12,171,374 12,040,632 10,152,415 10,056,311 2,018,959 1,984,321TCL通讯 10,530,182 9,671,003 7,956,623 7,126,657 2,573,559 2,544,346华星光电 8,167,177 8,505,915 6,581,185 7,618,733 1,585,992 887,182家电集团 6,116,977 5,955,598 5,063,357 4,910,308 1,053,620 1,045,290通力电子 1,804,414 1,846,838 1,558,723 1,624,500 245,691 222,338部品及材料 2,224,595 2,031,400 2,044,086 1,900,573 180,509 130,827销售及物流服务 8,936,716 7,602,195 8,491,907 7,281,668 444,809 320,527其他及抵消 (4,371,088) (4,599,671) (4,416,159) (4,903,355) 45,071 303,684 45,580,347 43,053,910 37,432,137 35,615,395 8,148,210 7,438,515 (2) 主营业务分地区
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利2015年 2014年 2015年 2014年 2015年 2014年1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月内销 23,873,174 22,528,891 20,070,841 18,709,404 3,802,333 3,819,487外销 21,707,173 20,525,019 17,361,296 16,905,991 4,345,877 3,619,028 45,580,347 43,053,910 37,432,137 35,615,395 8,148,210 7,438,515本公司向前五大客户销售的收入总额于2015年1-6月及2014年1-6月分别为人民币4,922,728千元及人民币6,486,604千元，分别占主营业务收入的10.80%及15.07%。
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49 利息收入、利息支出与汇兑损益
2015年1-6月 2014年1-6月利息收入
171,441 102,789利息支出
24,385 11,831汇兑收益/(损失)
(4,501) 965以上项目为本公司之子公司 TCL集团财务有限公司发生的利息收入、利息支出与汇兑损益，按照金融类企业的报表列报要求单独列示。
50 营业税金及附加
2015年1-6月 2014年1-6月营业税
17,626 25,184城市维护建设税
46,949 74,792教育费附加
27,480 45,256巴西商品流通税
66,946 81,803其他
7,802 11,925 166,803 238,960营业税金及附加的计缴标准已于附注三列示。
51 财务费用
2015年1-6月 2014年1-6月利息支出
608,762 519,339利息收入
(239,411) (208,279)汇兑收益
(197,420) (51,142)其他
65,290 43,393 237,221 303,311
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52 资产减值损失
2015年1-6月 2014年1-6月坏账损失
13,438 23,147存货跌价损失
91,973 162,719票据转贴现减值损失
(1,594) -固定资产减值损失
- 50 103,817 185,916 53 公允价值变动收益/(损失)
2015年1-6月 2014年1-6月以公允价值计量且其变动计入当期损益
(63,702) (77,613)的金融资产/负债-远期外汇合约
以公允价值计量且其变动计入当期损益
6,964 11,048的金融负债-利率掉期合约
以公允价值计量且其变动计入当期损益
64 2,135的金融资产-货币基金投资
(56,674) (64,430)
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54 投资收益
2015年1-6月 2014年1-6月处臵理财产品投资收益
164,032 77,622处臵衍生金融资产/负债收益/(亏损)
15,456 (23,139)货币基金投资收益
18,569 16,121分占联营公司本期利润/(亏损)
139,959 (70,219)分占合营公司本期利润/(亏损)
(551) 11,586处臵长期股权投资之净收益
6,596 263,064处臵可供出售金融资产的投资收益
252,017 -可供出售金融资产持有期间取得的投资收益
28,744 13,642 624,822 288,677
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55 营业外收入
2015年1-6月 2014年1-6月非流动资产处臵利得
2,999 6,960其中：固定资产处臵利得
2,972 6,789软件产品等增值税退税
192,585 234,100战略新兴产业建设补助
346,643 346,643生产性水电费返还等
175,604 181,870负商誉(注)
61,588 311,195其他
295,959 339,588 1,075,378 1,420,356注 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股(香港)有限公司投资花样年控股集团有限公司，投资成本小于取得投资时应享有的花样年可辨认净资产公允价值份额产生的收益人民币61,588千元计入本科目。
56 营业外支出
2015年1-6月 2014年1-6月非流动资产处臵损失
25,742 3,796其中：固定资产处臵损失
20,939 3,414其他
20,373 7,984 46,115 11,780 57 所得税费用
2015年1-6月 2014年1-6月当期所得税费用
334,024 337,323递延所得税费用(注)
(49,842) (14,565) 284,182 322,758注：本期损益表内确认的递延所得税费用详见附注五、22。
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58 其他综合收益
(1) 其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况
2015年1-6月 2014年1-6月权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益
101,060 -中享有的份额
可供出售金融资产利得(损失)金额
(85,110) (138,410)计入其他综合收益的所得税影响金额
46,061 7,803小计
(39,049) (130,607)现金流量套期工具当期利得(损失)金额
305,177 (81,347)前期计入其他综合收益当期转入利润金额
(241,664) (21,750)当年计入其他综合收益的所得税影响金额
(17,856) 15,797小计
45,657 (87,300)外币财务报表折算差额
(47,927) (172,134)合计
59,741 (390,041) (2) 其他综合收益各项目的调节情况
归属于母公司股东权益
权益法下
在被投资
单位以后
少数股东其他综合收将重分类
权益 益合计进损益的可供出售
其他综合金融资产现金流量
收益中享公允价值套期工具外币报表
有的份额变动损益变动损益折算差额 小计
2013年12月31日 10,313 454,100 26,163 63,369 553,945 108,725 662,6702014年增减变动 (238) (254,357) (114,390) (164,725) (533,710) (124,539) (658,249)2014年12月31日 10,075 199,743 (88,227) (101,356) 20,235 (15,814) 4,4212015年增减变动
101,060 17,499 65,032 (28,189) 155,402 (95,661) 59,741
2015年6月30日
111,135 217,242 (23,195) (129,545) 175,637 (111,475) 64,162
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59 每股收益
(1) 基本每股收益
2015年1-6月 2014年1-6月归属于母公司股东的净利润
1,621,393 1,473,745发行在外普通股的加权平均数(千股)
11,289,740 8,840,265基本每股收益(人民币元/股)
0.1436 0.1667 (2) 稀释每股收益
2015年1-6月 2014年1-6月归属于母公司股东的净利润
1,621,393 1,473,745调整后发行在外普通股的加权平均数(千股)
11,293,856 8,852,146其中：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股
4,116 11,881而增加的普通股股数(千股)
稀释每股收益(人民币元/股)
0.1436 0.1665 60 收到其他与经营活动有关的现金
本公司合并现金流量表中收到的其他与经营活动有关的现金人民币728,318千元，主要为收到的其他往来款项和财政资金补助款。
61 支付其他与经营活动有关的现金
本公司合并现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金人民币4,936,893千元，主要为销售费用与管理费用。
62 支付其他与筹资活动有关的现金
本公司合并现金流量表中支付的其他与筹资活动有关的现金人民币465,523千元，主要为购买子公司TCL通讯科技控股有限公司及其他子公司少数股权的款项。
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63 经营活动现金流量
将净利润调节为经营活动现金流量
2015年1-6月 2014年1-6月净利润
2,088,953 1,979,330加：资产减值准备
103,817 185,916固定资产折旧
1,717,711 1,651,558无形资产摊销
119,840 103,798长期待摊费用摊销
20,927 31,832处臵固定资产、无形资产和其他长期资产
22,743 (3,164)的损失/(收益)
公允价值变动损失/(收益)
56,674 64,430财务费用
440,228 479,075投资收益
(624,822) (288,677)递延所得税资产减少/(增加)
(74,335) (16,711)递延所得税负债增加/(减少)
23,400 (382)存货的减少/(增加)
(1,349,041) 1,834,972经营性应收项目的减少/(增加)
(794,801) (1,328,835)经营性应付项目的增加/(减少)
3,077,897 (1,702,559)其他货币资金及存放中央银行款项的减少/(增加)
(169,178) 96,133经营活动产生的现金流量净额
4,660,013 3,086,716 64 现金及现金等价物净变动情况
2015年1-6月 2014年1-6月现金及现金等价物的期末余额
14,447,336 8,754,971减：现金的期初余额
(10,587,083) (9,441,331)现金及现金等价物净增加额
3,860,253 (686,360)现金及现金等价物期末余额分析如下：
货币资金期末余额
18,855,006 13,362,847减：非现金等价物期末余额(注)
(4,407,670) (4,607,876)现金及现金等价物的期末余额
14,447,336 8,754,971注：期末非现金等价物主要为质押借款保证金、应收账款保理抵押存款、财务公司存放中央银行的法定准备金及其他货币资金，详见附注五、1。
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六 关联方关系及其交易
1 本公司第一大股东情况
经济性质或
注册地 主营业务 与本公司关系 类型 法定代表人惠州市投资控股 广东省惠州市惠州市政府授权 主要股东 国有 刘斌有限公司 范围内的国有资
产的经营管理
2001年12月29日，本公司之股东惠州市人民政府以惠府函[2001]148号文决定，以惠州市人民政府持有本公司的股权和部分现金作为出资成立惠州市投资控股有限公司，代表惠州市人民政府持有本公司的国有股份。
与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
2 本公司第一大股东的注册资本及其变化
2015年1月1日 本期增加 本期减少 2015年6月30日惠州市投资控股有限公司 731,999 - - 731,999 3 本公司第一大股东所持股份或权益变化
(单位：千股) 2015年1月1日 本期增加 本期减少 2015年6月30日股数 % 股数 股数 股数 %惠州市投资控股有限公司 830,572 8.79 47,848 - 878,420 7.19注：报告期内，公司完成非公开发行股票2,727,588,511股，股票期权激励计划行权44,547,480股，总股本由9,452,413,271股增加为12,224,549,262股，第一大股东所持股份比例由8.79%下降至7.19%。
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六 关联方关系及其交易(续)
4 不存在控制关系的关联方性质
与本公司发生关联方交易而不存在控制关系的关联方资料如下：
公司名称 与本集团的关系广州欢网科技有限责任公司 联营公司惠州智翔光电有限公司 联营公司TCL家用电器(青岛)有限公司 联营公司乐金电子(惠州)有限公司 联营公司仪征市泽宇电光源有限公司 联营公司 Opta Corporation 联营公司TCL南洋电器(广州)有限公司 联营公司TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 联营公司上海创祥投资管理有限公司 联营公司北京创动投资咨询有限公司 联营公司乌鲁木齐TCL创动股权投资管理有限公司 联营公司南京创动股权投资基金管理有限公司 联营公司 T2Mobile Limited 联营公司TCL康钛汽车信息服务(深圳)有限公司 联营公司花样年控股集团有限公司 联营公司 China Foshan Holding I Ltd. 联营公司惠州TCL资源投资有限公司 联营公司惠州高盛源科技有限公司 联营公司深圳前海启航供应链管理有限公司 联营公司启航进出口有限公司 联营公司惠州市仲恺TCL智融科技小额贷款股份有限公司 联营公司科融创有限公司 联营公司惠州市TCL太东石化投资有限公司 合营公司电大在线远程教育技术有限公司 合营公司 TCL Sun. Inc. 合营公司惠州市TCL恺创企业管理有限公司 合营公司TCL智驿科技(惠州)有限公司 合营公司高威达数码科技(惠州)有限公司 联营公司之子公司新疆TCL煤业有限公司 联营公司之子公司惠州TCL房地产开发有限公司 联营公司之子公司深圳坪山招商房地产有限公司 联营公司之子公司TCL家庭电器(南海)有限公司 联营公司之子公司上海畅联智融通讯科技有限公司 联营公司之子公司广东(惠州)TCL工业文化创意园发展有限公司 联营公司之子公司惠州市TCL鸿融臵业有限公司 联营公司之子公司惠州高盛达科技有限公司 联营公司之子公司
北京奥鹏远程教育中心有限公司 合营公司之子公司
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六 关联方关系及其交易(续)
5 本公司与关联方主要关联交易
2015年1-6月
占同类 2014年1-6月 占同类交易比率 交易比率 (1) 销售原材料和产成品 注1
TCL Sun,Inc.
60,387 0.13% 56,223 0.13%惠州高盛达科技有限公司
25,380 0.06% - -乐金电子(惠州)有限公司
17,567 0.04% 14,578 0.03%TCL智驿科技(惠州)有限公司
12,956 0.03% 5,164 0.01%深圳前海启航供应链管理有限公司
304 0.00% - -TCL康钛汽车信息服务(深圳)有限公司
4 0.00% 10 0.00%东芝视频产品(中国)有限公司
- - 74,478 0.17%惠州智翔光电有限公司
- - 347 0.00% 116,598 0.26% 150,800 0.34% (2) 采购原材料和产成品 注2
深圳前海启航供应链管理有限公司
176,180 0.47% - -惠州高盛达科技有限公司
107,801 0.29% - -TCL家用电器(青岛)有限公司
26,011 0.07% 37,359 0.10%仪征市泽宇电光源有限公司
2,024 0.01% 1,183 0.00%TCL南洋电器(广州)有限公司
650 0.00% - -TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司
506 0.00% - -东芝视频产品(中国)有限公司
- - 6,773 0.02%TCL德龙家用电器(中山)有限公司
- - 57,946 0.16% 313,172 0.84% 103,261 0.28%
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六 关联方关系及其交易(续)
5 本公司与关联方主要关联交易(续)
2015年1-6月 2014年1-6月 (3) 获得资金 注3
深圳前海启航供应链管理有限公司
30,600 -惠州市仲恺TCL智融科技小额贷款股份有限公司
16,500 -广州欢网科技有限责任公司
10,417 384北京奥鹏远程教育中心有限公司
5,470 4,579启航进出口有限公司
3,437 -惠州TCL资源投资有限公司
2,148 -电大在线远程教育技术有限公司
785 1,994新疆TCL煤业有限公司
188 -TCL南洋电器(广州)有限公司
106 370TCL家用电器(青岛)有限公司
6 2惠州市TCL鸿融臵业有限公司
6 6广东(惠州)TCL工业文化创意园发展有限公司
2 108惠州TCL房地产开发有限公司
- 1,614亚太石油有限公司(注c)
- 29,435TCL康钛汽车信息服务(深圳)有限公司
- 8 69,665 38,500注c本公司之全资子公司T.C.L.实业控股(香港)有限公司为亚太石油有限公司第一大股东，董事会席位占半数以上，T.C.L.实业控股(香港)有限公司对亚太石油有限公司的经营和财务政策拥有实质控制权，故将其作为子公司纳入合并范围。
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六 关联方关系及其交易(续)
5 本公司与关联方主要关联交易(续)
(4)
提供资金
惠州市仲恺TCL智融科技小额贷款股份有限公司 172,000 - (5) 提供或接受劳务
提供劳务
3,667 9,344接受劳务
90 12,204 (6) 服务使用费 注4
广州欢网科技有限责任公司
20,134 7,206 (7) 收取或支付利息 注3
收取利息
1,059 -支付利息
1,027 353 (8) 租赁
租金收入
3,435 5,887租金支出
- 2,255
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六 关联方关系及其交易(续)
5 本公司与关联方主要关联交易(续)
注1. 销售原材料和产成品
本公司以市场价向集团下属合营公司、联营公司销售原材料、备件、辅助材料及产成品，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本公司利润无重大影响，但对本公司的持续经营活动起重要作用。
注2. 采购原材料和产成品
本公司从下属合营公司、联营公司购买原材料及产成品，其购买价格参照向独立第三方购买的采购价格，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本公司利润无重大影响，但对本公司的持续经营活动起重要作用。
注3. 提供或获得资金并收取或支付利息
本公司于1997年设立结算中心，2006年设立TCL集团财务有限公司(以下统称“财务结算中心”)。财务结算中心主要负责本公司的财务、资金的运用及调配。财务结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中结算资金并支付利息给相关公司。另外，财务结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中存放的资金中，调拨予各企业并收取利息。本公司与之由此产生的利息收入及支出以中国人民银行规定的利率为计算依据。除以下“注4”所列示内容外，“提供资金”金额为财务结算中心对关联方的借款余额，“获得资金”金额为各关联方在本公司财务结算中心的存款余额。
注4. 服务使用费
广州欢网科技有限责任公司为本公司之控股子公司惠州 TCL电器销售有限公司生产销售的互联网电视在中国区的服务提供商，惠州 TCL电器销售有限公司针对互联网电视按一定比例向广州欢网科技有限责任公司支付服务使用费。
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六 关联方关系及其交易(续)
6 关联方应收应付款余额
(1) 应收账款
2015年6月30日 2014年12月31日 TCL Sun, Inc. 37,361 59,235TCL智驿科技(惠州)有限公司
8,314 8,663乐金电子(惠州)有限公司
4,507 5,206广州欢网科技有限责任公司
744 2,000TCL康钛汽车信息服务(深圳)有限公司
194 -惠州TCL房地产开发有限公司 173 173科融创有限公司
85 31惠州市TCL鸿融臵业有限公司
1 -北京奥鹏远程教育中心有限公司
- 300 51,379 75,608 (2) 应付账款
2015年6月30日 2014年12月31日深圳前海启航供应链管理有限公司
55,955 -惠州高盛达科技有限公司
51,302 -仪征市泽宇电光源有限公司
1,400 320TCL家用电器(青岛)有限公司
820 9,498TCL南洋电器(广州)有限公司
559 276惠州智翔光电有限公司
- 840 110,036 10,934
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至6月30日
人民币千元
六 关联方关系及其交易(续)
6 关联方应收应付款余额(续)
(3) 其他应收款
2015年6月30日 2014年12月31日惠州市仲恺TCL智融科技小额贷款股份有限公司
170,280 -深圳前海启航供应链管理有限公司
41,533 -惠州TCL资源投资有限公司
31,800 31,800惠州高盛源科技有限公司
20,542 -TCL家庭电器(南海)有限公司
8,549 13,269上海创祥投资管理有限公司
1,100 1,102科融创有限公司
63 80TCL智驿科技(惠州)有限公司
7 36乐金电子(惠州)有限公司
2 -亚太石油(香港)有限公司(注c)
- 122,380深圳坪山招商房地产有限公司
- 104,289北京创动投资咨询有限公司
- 403惠州市TCL恺创企业管理有限公司
- 5乌鲁木齐TCL创动股权投资管理有限公司
- 3南京创动股权投资基金管理有限公司
- 3 273,876 - 273,370
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2015年1月1日至6月30日
人民币千元
六 关联方关系及其交易(续)
6 关联方应收应付款余额(续)
(4) 其他应付款
2015年6月30日 2014年12月31日深圳坪山招商房地产有限公司 74,202 -电大在线远程教育技术有限公司 72,279 147 Opta Corporation 30,768 30,776惠州TCL房地产开发有限公司 17,597 16,022惠州高盛达科技有限公司 15,571 -惠州TCL资源投资有限公司 6,273 10,272启航进出口有限公司 4,091 -广州欢网科技有限责任公司 3,860 3,635TCL南洋电器(广州)有限公司 765 1,787上海畅联智融通讯科技有限公司 454 -北京奥鹏远程教育中心有限公司 213 210TCL康钛汽车信息服务(深圳)有限公司 126 126惠州市仲恺TCL智融科技小额贷款股份有限公司 7 -惠州市TCL鸿融臵业有限公司 6 6TCL家用电器(青岛)有限公司 5 8广东(惠州)TCL工业文化创意园发展有限公司 2 5高威达数码科技(惠州)有限公司 2 -亚太石油有限公司(注c) - 22,411亚太石油(香港)有限公司(注c) - 6,147惠州智翔光电有限公司 - 158 226,221 91,710
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六 关联方关系及其交易(续)
6 关联方应收应付款余额(续)
(5) 应收票据
2015年6月30日 2014年12月31日惠州高盛达科技有限公司
2,959 - (6) 应付票据
2015年6月30日 2014年12月31日TCL家用电器(青岛)有限公司
- 1,000 (7) 预付款项
2015年6月30日 2014年12月31日惠州高盛达科技有限公司
1,041 - (8) 预收款项
2015年6月30日 2014年12月31日TCL康钛汽车信息服务(深圳)有限公司
1,163 - (9) 应收股利
2015年6月30日 2014年12月31日花样年控股集团有限公司
36,708 -乐金电子(惠州)有限公司
23,295 -TCL智驿科技(惠州)有限公司
828 828 60,831 828 (10) 应收利息
2015年6月30日 2014年12月31日亚太石油(香港)有限公司(注c)
- 3,763
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六 关联方关系及其交易(续)
6 关联方应收应付款余额(续)
(11) 吸收存款
2015年6月30日 2014年12月31日深圳前海启航供应链管理有限公司 30,600
-惠州市仲恺TCL智融科技小额贷款股份有限公司 16,500 140,811惠州高盛达科技有限公司 16,226
-广州欢网科技有限责任公司 10,417 405北京奥鹏远程教育中心有限公司 5,340 2,084惠州TCL资源投资有限公司 1,420 5,306电大在线远程教育技术有限公司 640 1,882新疆TCL煤业有限公司 188 265TCL南洋电器(广州)有限公司 101 246广东(惠州)TCL工业文化创意园发展有限公司 - 8亚太石油(香港)有限公司(注c)
- 57 81,432 151,064吸收存款是本公司之子公司TCL集团财务有限公司吸收的关联企业存款。
应收及应付关联方款项除下属公司存放于财务结算中心或由财务结算中心向下属公司调剂资金的往来款需计利息，其余均不计息、无抵押，且无固定还款期。
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七 承诺事项
1 租赁承诺
于资产负债表日，本公司已签订的不可撤销经营租赁合约在资产负债表日后会计期间需支付的最低租赁付款额如下：
2015年6月30日 2014年12月31日第一年
92,715 145,335第二年
70,165 58,071第三年
29,824 30,860以后年度
140,273 149,615 332,977 383,881 2 资本承诺
2015年6月30日 2014年12月31日已签约但未拨备 注1
6,531,221 6,197,485已经董事会批准但未签约 注2
7,420,776 548,075 13,951,997 6,745,560注1.本期已签约但未拨备之资本承诺主要为投资项目建设款以及对外投资款。
注2.本期已经董事会批准但未签约之资本承诺主要为华星液晶面板项目。
截至2015年6月30日，除上述已披露的事项外，本公司无其他须作披露的重大承诺事项。
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八 或有事项
1 对外担保
(1) 为联营企业银行贷款和商业汇票提供的对外担保：人民币129,859千元。
截至 2015年 6月 30日，本公司估计上述担保事项引致重大损失的可能性不大，未于财务报告内计提准备。
九 资产负债表日后事项
1 2015年7月2日，本公司制定公司股份回购计划长效机制，计划首期回购金额上限为人民币7.95亿元、回购价格上限10.05元/股，按全额回购测算可回购不少于7910万股，占公司总股本约0.65%。于2015年7月17日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于首期回购部分社会公众股份的预案》，并于2015年7月24日公告了《关于首期回购公司部分社会公众股份的报告书》。
2015年7月28日，公司首次实施了回购股份的方案，根据《深圳证券交易所上市公司以集中竞价方式回购股份业务指引》的有关规定，公司已回购股份 8,458,400股，占公司总股本的比例为0.069%，成交价为人民币4.48-4.87元/股，支付的总金额为人民币39,998,132.87元。
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十 其他重要事项
1 2015年 2月3日，本公司接到中国证券监督管理委员会证监许可[2015]151号文《关于核准 TCL集团股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过272,759万股新股。2015年2月12日，本公司采取非公开发行股票方式向特定投资者发行了2,727,588,511股人民币普通股股票(A股)，每股面值1元，每股发行价为人民币2.09元，共募集资金人民币5,700,659,987.99元，扣除各项发行费用后的募集资金净额为人民币 5,618,009,150.78元。报告期内，本公司股票期权激励行权 44,547,480股,本公司注册资本由人民币9,452,413,271元增加至人民币12,224,549,262元。
2 根据2015年3月24日股东大会审议通过的《公司2014年度利润分配预案》，本公司于2015年4月8日按当时的总股本 12,202,723,782股，向全体股东每 10股派发现金人民币 0.80元(含税)，共计派发现金人民币976,217,902.56元。上述股利已于报告期内支付完毕。
3 2015年 4月 3日，本公司与上海银行股份有限公司(以下简称“上海银行”)签订《上海银行股份有限公司与 TCL集团股份有限公司定向增发股份认购协议》。报告期内公司以现金形式按每股人民币 16.57元的价格认购 201,480,876股上海银行定向增发的股份，持有上海银行约3.73%股份，成为上海银行第六大股东，并按照上海银行的公司章程规定派出 1名董事。中国银监会上海监管局以沪银监复【2015】340号文批复，同意上海银行注册资本变更，并在上海市工商行政管理局办理完成注册资本的工商变更登记手续。
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十一公司财务报表主要项目注释
1 应收账款
2015年6月30日 2014年12月31日
坏账 计提 坏账 计提金额 比例 准备 比例 金额 比例 准备 比例1年以内
811,940100.00% - - 856,439100.00% - -于2015年6月30日，本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
2 其他应收款
2015年6月30日 2014年12月31日
坏账 计提 坏账 计提金额 比例 准备 比例 金额 比例 准备 比例1年以内
1,000,021 56.68% - - 1,193,222 60.30% - -1至2年
335,820 19.03% - - 387,966 19.60% - -2至3年
322,727 18.29% - - 325,486 16.45% - -3年以上
105,851 6.00% 22,374 21.14% 72,257 3.65% 22,374 30.96% 1,764,419100.00% 22,374 1.27% 1,978,931100.00% 22,374 1.13%其他应收款余额主要为关联公司的往来款。于2015年6月30日，本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
本公司其他应收款前五名的金额约合人民币 610,042千元(2014年末：人民币 917,996千元)，占本公司其他应收款总额的比例为34.57%(2014年末：46.39%)。
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十一公司财务报表主要项目注释(续)
3 可供出售金融资产
被投资企业名称 持股比例 2015年6月30日 2014年12月31日TCL磁电制品有限公司 5.00% 76 76联合信源数字音视频技术(北京)有限公司 7.52% 5,000 5,000闪联信息技术工程中心有限公司 19.23% 10,000 10,000苏州三星电子液晶显示科技有限公司 10.00% 625,950 625,950惠州农村商业银行股份有限公司 7.66% 203,668 199,972北京上云创展投资中心(有限合伙) 10.00% 50,000 50,000昆山万通开元股权投资中心(有限合伙) 5.00% 50,000 50,000国开思远(北京)投资基金有限公司 3.95% 200,000 200,000 1,144,694 1,140,998 4 长期股权投资
2015年6月30日 2014年12月31日账面余额减值准备 账面价值 账面余额减值准备 账面价值按权益法核算的长期股权投资 4,363,571 - 4,363,571 493,921 - 493,921其中：联营公司(1) 4,354,405 - 4,354,405 490,224 - 490,224合营公司(1) 9,166 - 9,166 3,697 - 3,697子公司(2) 20,187,035 - 20,187,035 20,371,414 - 20,371,414 24,550,606 - 24,550,606 20,865,335 - 20,865,335于2015年6月30日，本公司长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
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4 长期股权投资(续)
(1) 联营合营公司
权益调整
占其注册 累计追加投
初始投资额 本期损益变动本期分得现金股利累计损益变动其他增减额2015年6月30日资本比率 资额
乐金电子(惠州)有限公司
20.00% 6,380 21,367 3,420 (23,295) 57,047 (5,316) 79,478广州欢网科技有限责任公司
27.39% 14,100 - (1,544) - (5,011) 6,225 15,314TCL南洋电器(广州)有限公司
19.50% 7,680 - (1,788) - (4,185) - 3,495天津七一二通信广播有限公司
10.84% 276,463 - 712 - 712 - 277,175惠州高盛源科技有限公司
20.00% 21,798 - 709 - 709 - 22,507惠州市航道投资建设有限公司
32.00% 51,200 - 1,409 - 1,784 - 52,984TCL康钛汽车信息服务(深圳)有限公司
33.33% 12,000 1,332 (759) - (8,718) 1,211 5,825惠州TCL资源投资有限公司
49.00% 269,500 - (4,235) - (12,249) (71,151) 186,100惠州市仲恺TCL智融科技小额贷款股份
30.00% 60,000 - 635 - 871 - 60,871有限公司
深圳前海启航供应链管理有限公司
40.00% 40,000 - (191) - (191) - 39,809上海银行股份有限公司
3.73% 3,338,538 - 119,937 - 119,937 32,645 3,491,120
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2015年1月1日至6月30日
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十一公司财务报表主要项目注释(续)
4 长期股权投资(续)
(1) 联营合营公司
权益调整
占其注册 累计追加投
初始投资额 本期损益变动本期分得现金股利累计损益变动其他增减额2015年6月30日资本比率 资额
湖北消费金融股份有限公司
20.00% 60,000 - (273) - (273) - 59,727惠州市赛洛特通讯有限责任公司 40.00% 60,000 - - - - - 60,000惠州市TCL太东石化投资有限公司 50.00% 5,000 7,500 (2,031) - (3,334) - 9,166 4,222,659 30,199 116,001 (23,295) 147,099 (36,386) 4,363,571
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十一 公司财务报表主要项目注释(续)
4 长期股权投资(续)
(2) 子公司
表决权 2015年 2015年比例 1月1日 本期增加 本期减少 6月30日T.C.L.实业控股(香港)有限公司 100.00% 1,344,042 - - 1,344,042深圳市华星光电技术有限公司 85.43% 14,763,008 - - 14,763,008惠州TCL家电集团有限公司 100.00% 448,000 - - 448,000TCL商用信息科技(惠州)股份有限公司 80.00% 80,000 - - 80,000惠州酷友网络科技有限公司 49.94% 175,000 72,330 - 247,330深圳速必达商务服务有限公司 - 11,250 - (11,250) -惠州泰科立集团股份有限公司 55.00% 124,850 - (86,897) 37,953新疆TCL股权投资有限公司 100.00% 200,000 - - 200,000无锡TCL创动投资有限公司 58.00% 27,070 - (25,329) 1,741广州TCL医疗设备有限公司 - 133,333 - (133,333) -北京国药恒瑞美联信息技术有限公司 65.25% 58,497 - - 58,497惠州TCL环保资源有限公司 100.00% 300,000 - - 300,000翰林汇信息产业股份有限公司 73.69% 95,800 - - 95,800深圳市TCL工业研究院有限公司 35.00% 17,500 - - 17,500TCL通讯设备(惠州)有限公司 75.00% 79,500 - - 79,500深圳幸福树电器贸易有限公司 - 99,900 - (99,900) -广东易家通数字家庭技术发展有限公司 80.00% 8,000 - - 8,000TCL集团财务有限公司 82.00% 1,256,003 - - 1,256,003深圳市TCL高新技术开发有限公司 100.00% 20,000 - - 20,000惠州市TCL鸿创科技有限公司 100.00% 5,000 - - 5,000惠州市TCL国际酒店有限公司 100.00% 49,993 - - 49,993广州TCL科技发展有限公司 100.00% 230,000 - - 230,000西安TCL工业研究院有限公司 100.00% 150,000 - - 150,000TCL家用电器(合肥)有限公司 100.00% 300,000 - - 300,000惠州TCL照明电器有限公司 80.00% 40,037 - - 40,037华瑞光电(惠州)有限公司 51.00% 102,000 - - 102,000惠州市福盛发展投资有限公司 100.00% 1,000 - - 1,000惠州市广雄发展投资有限公司 100.00% 500 - - 500深圳TCL房地产有限公司 70.00% 201,131 - - 201,131泰创投资发展有限公司 100.00% - 50,000 - 50,000TCL商业保理(深圳)有限公司 100.00% - 50,000 - 50,000TCL文化传媒(深圳)有限公司 100.00% 50,000 - - 50,000 20,371,414 172,330 (356,709) 20,187,035子公司之注册资本及占子公司之权益比例请参见附注四。
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5 营业收入和营业成本
2015年1-6月 2014年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本主营业务
879,779 870,782 959,371 948,929其他业务
304,294 223,447 53,227 4,407 1,184,073 1,094,229 1,012,598 953,336 6 投资收益
2015年1-6月 2014年1-6月处臵理财产品投资收益
153,973 26,724处臵衍生金融资产/负债收益
331 878货币基金投资收益
4,461 258取得子公司分配股息收益
557,638 38,510分占联营公司本期利润
118,032 48分占合营公司本期利润
(2,031) -可供出售金融资产持有期间取得的投资收益
27,689 12,889处臵长期投资之净收益/(损失)
(38,523) 22,087 821,570 101,394于2015年6月30日，本公司投资收益的汇回均无重大限制。
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7 经营活动现金流量
将净利润调节为经营活动现金流量 2015年1-6月 2014年1-6月净利润
541,942 (174,279)加：固定资产折旧
10,826 12,833无形资产摊销
1,708 1,462长期待摊费用摊销
158 576处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收益
(105) (2)公允价值变动损失
683 976财务费用
353,582 338,976投资收益
(821,570) (101,394)存货的减少/(增加)
(9,729) 14,564经营性应收项目的减少
254,642 2,482,220经营性应付项目的增加
5,182,566 346,997经营活动产生的现金流量净额
5,514,703 2,922,929
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8 现金及现金等价物净变动情况
2015年1-6月 2014年1-6月现金及现金等价物的期末余额 5,820,229 4,365,114减：现金及现金等价物的期初余额 (3,538,640) (1,707,547)现金及现金等价物净增加额
2,281,589 2,657,567现金及现金等价物期末余额分析如下：
货币资金期末余额
5,825,506 4,365,114减：非现金等价物期末余额
(5,277) -现金及现金等价物的期末余额
5,820,229 4,365,114 9 或有负债
于2015年6月30日，未于财务报告内计提准备之或有负债如下：
2015年6月30日 2014年12月31日为子公司提供之商业汇票和保函担保
7,188,430 5,891,254为子公司之银行借款提供担保
6,035,148 1,579,616为联营企业之银行借款和商业汇票提供担保
129,859 64,000截至2015年6月30日，本公司估计上述担保事项引致重大损失的可能性不大。
十二比较数字
若干比较数字已重新分类，以符合本期之呈报方式。
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附注：财务报表补充资料
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一 加权平均计算的净资产收益率及每股收益
项目 报告期 加权平均净 每股收益(人民币)净利润 资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
1,621,393 6.70% 0.1436 0.1436扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
1,207,430 4.99% 0.1069 0.1069本公司按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》的规定计算净资产收益率及每股收益。
每股收益按照本公司发行在外的普通股加权平均数进行计算。
其中：非经常性损益项目和金额
2015年1-6月 2014年1-6月非流动性资产处臵损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
(16,147) 265,067计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
511,336 560,372国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 61,588 311,195享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
(41,282) (12,300)融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处臵交
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
13,774 23,594所得税影响额
(60,450) (101,402)少数股权影响数
(54,856) (120,741)归属于母公司普通股股东的非经常性损益
413,963 925,785本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会发布的(2008)43号文《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》的规定执行。
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二 资产减值准备明细表
1 合并资产减值明细表
2015年 本期增加 本期减少 2015年项目 1月1日本期计提增加子公司 本期转回本期转销减少子公司汇兑调整 合计 6月30日一、坏账准备
441,397 19,120 - (5,682) (21,005) (6,165) (668) (33,520) 426,997其中：应收账款
268,755 16,751 - (5,639) (16,850) (5,785) (597) (28,871) 256,635其他应收款
172,642 2,369 - (43) (4,155) (380) (71) (4,649) 170,362二、存货跌价准备
600,216 91,973 - - (55,652) (1,376) (120) (57,148) 635,041三、长期股权投资减值准备
92,592 - - - - - - - 92,592四、固定资产减值准备
112,999 - 4,460 - (97) (902) - (999) 116,460五、无形资产减值准备 9,581 - - - - - - - 9,581六、票据贴现坏账准备 3,896 - - (1,594) - - - (1,594) 2,302 1,260,681 111,093 4,460 (7,276) (76,574) (8,443) (788) (93,261) 1,282,973 2 公司资产减值明细表
本期减少
项目 2015年1月1日 本期增加 本期转回 本期转销 合计 2015年6月30日坏账准备
22,374 - - - - 22,374其中：其他应收款
22,374 - - - - 22,374
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三 财务报表项目数据的变动分析
1 合并财务报表项目数据的变动分析
与 2014年 12月 31日的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额相比，本集团2015年6月30日的余额减少了人民币1,111,521千元(约51%)，主要由于本集团投资的货币基金减少所致。
与 2014年 12月 31日的其他流动资产余额相比，本集团 2015年 6月 30日的其他流动资产余额增加了人民币5,081,665千元(约97%)，主要由于本集团投资的银行理财产品增加所致。
与 2014年 12月 31日的长期股权投资余额相比，本集团 2015年 6月 30日的长期股权投资余额增加了人民币3,858,184千元(约120%)，主要由于本集团投资上海银行增加所致。
与 2014年 12月 31日的在建工程相比，本集团 2015年 6月 30日的在建工程余额增加了人民币5,429,951千元(约139%)，主要由于本集团液晶面板t2和t3生产线投资建设所致。
与 2014年 12月 31日的开发支出相比，本集团 2015年 6月 30日的开发支出余额增加了人民币258,003千元(约25%)，主要由于本集团之子公司TCL通讯移动终端及华星光电液晶面板开发项目增加所致。
与 2014年 12月 31日的其他非流动资产相比，本集团 2015年 6月 30日的其他非流动资产余额减少了人民币1,069,567千元(约47%)，主要由于本集团应收花样年债权款及预付设备及土地使用权款减少所致。
与 2014年 12月 31日的向中央银行借款余额相比，本集团 2015年 6月 30日的向中央银行借款余额减少了人民币126,547千元(约52%)，主要由于本集团之子公司TCL集团财务有限公司向中央银行借款减少所致。
与 2014年 12月 31日的应付票据余额相比，本集团 2015年 6月 30日的应付票据余额增加了人民币1,757,564千元(约43%)，主要由于开出的承兑汇票增加所致。
与 2014年 1-6月的投资收益发生额相比，本集团 2015年 1-6月的投资收益发生额增加了人民币336,145千元(约116%)，主要由于报告期内处臵可供出售金融资产及低风险理财收益增加所致。
与 2014年 1-6月的经营活动产生的现金流量净额相比，本集团 2015年 1-6月的经营活动产生的现金流量净额增加了人民币1,573,297千元(约51%)，主要由于报告期内销售商品提供劳务收到的现金增加所致。
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三 财务报表项目数据的变动分析(续)
2 公司财务报表项目数据的变动分析
与 2014年 12月 31日的货币资金余额相比，本公司 2015年 6月 30日的货币资金余额增加了人民币2,281,666千元(约64%)，主要由于本公司结算中心吸收子公司的存款同比增加所致。
与 2014年 12月 31日的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额相比，本公司2015年6月30日余额减少了人民币896,222千元(约98%)，主要由于本公司投资的货币基金减少所致。
与 2014年 12月 31日的其他流动资产余额相比，本公司 2015年 6月 30日的其他流动资产余额增加了人民币5,286,132千元(约274%)，主要由于本公司投资的银行理财产品增加所致。
与 2014年 12月 31日的应付短期融资券余额相比，本集团 2015年 6月 30日的应付短期融资券余额增加了人民币2,000,000千元(约1000%)，主要由于本公司发行的短期融资券增加所致。
与 2014年 12月 31日的长期借款余额相比，本集团 2015年 6月 30日的长期借款余额增加了人民币3,039,200千元(约152%)，主要由于本公司对外借款增加所致。
与 2014年 1-6月的投资收益发生额相比，本集团 2015年 1-6月的投资收益发生额增加了人民币720,176千元(约710%)，主要由于报告期内子公司分配股息及分占联营企业收益增加所致。
公司名称：TCL集团股份有限公司日期：2015年8月13日第1页至第166页的财务报表及附注及补充资料AI-1至AI-4由下列负责人签署：
主管会计 会计机构
法定代表人： 李东生 工作负责人： 黄旭斌 负责人： 杨安明
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