广发证券股份有限公司关于深圳劲嘉彩印集团股份有限公司
募集资金 2014年年度存放与使用情况的专项核查意见
经中国证监会证监发行字[2007]402号文核准，深圳劲嘉彩印集团股份有限公司（以下简称“劲嘉股份”或“公司”）首次向社会公众公开发行普通股（A股）。作为首次公开发行的保荐机构，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）对劲嘉股份进行了持续督导。根据《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》等相关文件的要求，广发证券对劲嘉股份募集资金使用情况进行了核查，并发表独立意见如下：一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]402号文核准，本公司于2007年11月 12日向社会公众发行人民币普通股（A股）6,750万股，每股面值1.00元，每股发行价17.78元，共募集资金总额人民币120,015.00万元，扣除发行费用人民币4,828.05万元，实际募集资金净额为人民币 115,186.95万元。募集资金于2007年11月27日全部到位，业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并出具的深鹏所验字[2007]166号验资报告审验。
2、以前年度已使用金额、本年度(1-12月)使用金额及当前余额
单位：万元
本年使用金额
以前年度已 累计利息项目结余永久性
期末余额
投入
置换先期投 直接投入募 暂时补充流收入净额
补充流动资金
入项目金额 集资金项目 动资金
113,379.22 - - - 3,921.20 5,728.93 0
二、募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》）等相关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《深圳劲嘉彩印集团股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（简称“《募集资金管理制度》”，下同），经本公司股东大会2008年第一次
临时会议审议通过。
根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在深圳发展银行华侨城支行、交通银行深圳松岗支行、中国银行深圳宝安支行等分别设立了账号为11002904351023（项目已完成，专户已销户）、443066072018010023809（项目已完成，专户已销户）和811505532608092001（项目已完成，专户已销户）等三个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。本公司于2007年 12月 14日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2014年12月31日止，《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
公司未发生将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资现象，也不存在募集资金被占用或挪用现象。
截止2014年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
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|银行账号|初始存放金额|利息收入净额|已使用金额|
|811505532608092001|43,861.00|2,750.17|46,611.17|

该募集资金专户已于2014年10月21日办理注销手续。
三、募集资金实际使用情况
（一）募投项目建设投入情况
截止2014年12月31日，三个募投项目已经完成并注销了募集资金专户；“劲嘉集团包装印刷及材料加工项目”在2013年12月末基本完工并通过竣工验收，在2014年1-5月期间配套设施持续完善，与此同时，公司设备和人员陆续搬迁进入，2014年6月，开始投入使用。
根据公司于2012年12月26日召开的2012年第三次临时股东大会决议，审议通过了《关于以自有资金对募投项目追加投资的议案》，公司计划以自有资金对“劲嘉集团包装印刷及材料加工项目”追加投入约11,600万元。截至2014年12月31日，公司使用的自有资
金累计投入金额为12,060.08万元，该项目累计投入金额为58,671.25万元（未含搬迁设备
净值投入金额）。
（二）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
币种：人民币单位：万元
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|募集资金总额|||115,186.95||报告期内使用募集资金总额|||--|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||已累计使用募集资金总额|||113,379.22|||
|变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|报告期内投入金额|截至期末累计投资金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|报告期内实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|收购中丰田60%股权项目|否|38,000.00|38,000.00|--|35,977.05|94.68%|2008年07月31日|1,628.44|不适用|否|
|劲嘉集团包装印刷及材料加工项目|否|43,861.00|43,861.00|--|46,611.17|106.27%|2014年06月30日|19,596.00|是|否|
|贵阳新型印刷包装材料建设项目（一期）|否|23,998.00|23,998.00|--|21,463.05|89.44%|2009年05月30日|7,493.06|是|否|
|补充流动资金【注1】||9,327.95|9,327.95|--|9,327.95|100.00%||555.69|--|--|
|承诺投资项目小计||115,186.95|115,186.95|--|113,379.22|--|--|29,273.19|--|--|
|超募资金投向|||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||||"劲嘉集团包装印刷及材料加工项目"按公司首次公开发行招股说明书披露:原计划从2008年初开始实施前期准备工作,至2009年中期完成土建安装工程， 2009年7月份新增生产线开始正式生产。现实际进度由于原购置规划用地上拆迁工作部分受阻而影响建设，其中规划地块内有约26,600平米面积的土地政府未能完成征地手续，经2009年4月10日公司第二届董事会2009年第三次董事会决议，该项目进度比原计划延迟10个月以上。为了避免再影响项目的工程进展，公司多次向政府申请土地置换。2009年8月政府同意对该部分未能完成征收的土地进行置换。2009年11月17日深圳市规划局宝安分局重新核发了新的《建设用地规划许可证》（深规土许BA-2009-0171号），2010年12月21日，公司取得了《关于申请办理劲嘉彩印松岗工业园用地规划许可延期的复函》（深规土宝【2010】2049号），工程建设施工的行政审批手续全部办理完成，于2014年6月开始投入使用。该项目延期达成，截至目前已达到预计效益。|||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||无|||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||||无|||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||||无|||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||||为了拓展国际包装材料市场， 2008年1月4日，经本公司2008年第一次临时股东大会批准，原由本公司直接收购中丰田60%股权，调整为由本公司全资子公司中华香港国际烟草集团有限公司实施。|||||||

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|募集资金投资项目先期投入及置换情况|在募集资金到位前，公司利用银行贷款及自有资金对募集资金项目累计已投入8,479.92万元。募集资金到位后，置换出了先期投入的垫付资金8,479.92万元。本次置换业经2007年12月17日公司第二届董事会2007年第六次会议审议通过。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|1、经公司董事会分别于2007年12月17日、2008年7月10日、2009年1月9日、2009年6月10日、2009年12月2日、2010年4月、2010年9月、2011年3月和2012年2月，公司九次使用11,000万元的闲置募集资金补充流动资金，并按期归还，使用期限均未超过6个月。2012年7月，经董事会同意，公司使用暂时闲置募集资金10,000.00万元补充流动资金，并按期归还。2、2012年12月26日，公司第三届董事会2012年第十二次会议审议通过《关于公司继续使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司使用5,000万元的闲置募集资金继续补充流动资金，使用期限不超过6个月。公司于2012年12月27日从募集资金中使用5,000万元补充了流动资金，并于2013年2月1日、4月11日、5月14日分别归还3,000万元、1,000万元、1,000万元，截止期末，未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|1、收购中丰田光电科技（珠海）有限公司60%股权项目结余资金2,022.95万元，系由于中华香港国际烟草集团有限公司与BETTER VALUE LIMITED签署合同时间与实际购买外汇时间的美元汇率差异所致。经2008年11月14日2008年第三次临时股东大会会议决议通过，公司将收购中丰田60%股权项目结余募集资金2,591.67万元（含利息）转为流动资金。2、根据公司、施工方以及贵州省建筑设计研究院三方结算结果，贵阳新型印刷包装材料建设项目（一期）结余资金3,002.10 万元。经2010 年 10 月 13 日2010 年第一次临时股东大会决议通过，公司将贵阳新型印刷包装材料建设项目（一期）结余募集资金3,137.26万元（含利息）转为流动资金。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|无|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

【注1】补充流动资金系募集资金净额超出募集资金投资计划的9,327.95万元用于补充公司的流动资金，本年度实现的效益系根据中国人民银行规定的一年期贷
款基本利率计算，2014年1月1日-11月22日基准利率为6.00%，11月23日-12月31日基准利率为5.6%。
四、变更募集资金投资项目情况
2014年1-12月，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了2014年1-12月募集资金的存放与使用情况。
六、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
瑞华会计师事务所对公司截至 2014年 12月 31日《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，出具了《募集资金 2014年度存放与使用情况的鉴证报告》，认为，劲嘉股份截至 2014年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
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|七、保荐机构主要核查程序|
|报告期内，保荐机构通过资料审阅、电话沟通、发送邮件等方式，对劲嘉股|
|份募集资金的使用及募集资金投资项目实施情况进行了重点核查。主要核查内容|
|包括：查阅了公司募集资金使用银行对账单、募集资金专户注销文件、中介机构|
|报告等资料；与公司相关人员沟通交流。|
|八、保荐机构结论意见|
|经保荐机构核查，劲嘉股份 2014 年度募集资金使用和管理规范，募集资金|
|已使用完毕，已注销募集资金专户并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具|
|体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。|
|保荐机构对劲嘉股份2014年度募集资金使用与存放情况无异议。|

（以下无正文，接《广发证券股份有限公司关于深圳劲嘉彩印集团股份有限
公司募集资金2014年年度使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
（此页无正文，仅为《广发证券股份有限公司关于深圳劲嘉彩印集团股份有限公司募集资金2014年年度使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
朱项平 谭旭
保荐机构：广发证券股份有限公司
二〇一五年四月九日