安徽华信国际控股股份有限公司
2016年半年度报告
2016年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李勇、主管会计工作负责人孟繁明及会计机构负责人(会计主管人员)张娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
2016半年度报告 ................................................................................................................................. 1第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2第二节公司简介 ................................................................................................................................ 5第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7第四节董事会报告 ............................................................................................................................ 9第五节重要事项 .............................................................................................................................. 17第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 28第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 32第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 33第九节财务报告 .............................................................................................................................. 35第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 142
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司|指|安徽华信国际控股股份有限公司|
|||上海华信国际集团有限公司（曾用名：上海华信石油集团有限公司），|
|上海华信|指||
|||公司控股股东|
|上海天然气|指|华信天然气（上海）有限公司，公司全资子公司|
|福建华信|指|华信（福建）石油有限公司，公司全资子公司|
|上海保理|指|上海华信集团商业保理有限公司，公司全资子公司|
|洋浦能源|指|洋浦能源交易中心有限责任公司，公司控股子公司|
|海南金控|指|上海华信国际金融控股（海南）有限公司，公司全资子公司|
|上海石油|指|上海华信国际石油开发有限公司，公司全资子公司|
|香港天然气|指|华信天然气（香港）有限公司，公司全资孙公司|
|天然气投资|指|华信天然气投资有限公司，公司全资孙公司|
|DGT|指|Dostyk Gas Terminal LLP|
|香港保理|指|上海华信保理（香港）有限公司|
|洋浦石化|指|洋浦石化投资(上海)有限公司|
|香港财管|指|香港中华财务资产管理有限公司|
|华信控股|指|上海市华信金融控股有限公司|
|星诺化工|指|安徽星诺化工有限公司，公司合营公司|
|艾格瑞|指|艾格瑞国际有限公司，公司合营公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|公司章程|指|安徽华信国际控股股份有限公司章程|
|元|指|人民币元|
|董事会|指|安徽华信国际控股股份有限公司董事会|
|股东大会|指|安徽华信国际控股股份有限公司股东大会|

第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|华信国际|股票代码|002018|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|安徽华信国际控股股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|华信国际|||
|公司的外文名称（如有）|CEFC Anhui International Holding Co.,Ltd.|||
|公司的法定代表人|李勇|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|赵克斌|孙为民|
||上海市徐汇区天钥桥路327号嘉汇广场|上海市徐汇区天钥桥路327号嘉汇广场|
|联系地址|||
||C座3楼|C座3楼|
|电话|021-23571817|021-23571817|
|传真|021-23571817|021-23571817|
|电子信箱|zhaokebin@cefcih.com|sunweimin@cefcih.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√适用□不适用
|||
|-|-|
|公司注册地址|安徽省马鞍山市乌江镇|
|公司注册地址的邮政编码|238200|
|公司办公地址|上海市徐汇区天钥桥路327号嘉汇广场C座3楼|
|公司办公地址的邮政编码|200030|
|公司网址|www.cefcih.com|
|公司电子信箱|002018@cefcih.com|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如有）||

2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2015年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||企业法人营业执|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||照注册号|||
||2014年12月01|安徽省和县乌江||||
|报告期初注册|||340000000035598|340523705040002|70504000-2|
||日|镇||||
||2016年04月18|安徽省和县乌江|913400007050400|913400007050400|913400007050400|
|报告期末注册||||||
||日|镇|02U|02U|02U|
|临时公告披露的指定网站查||||||
|询日期（如有）||||||

第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||本报告期比上年同|
|||上年同期|||
||本报告期|||期增减|
|||调整前|调整后|调整后|
|营业收入（元）|5,265,546,857.54|2,248,224,323.78|2,268,888,565.34|132.08%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|106,328,111.65|39,053,017.13|42,716,431.80|148.92%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损|||||
||101,475,177.65|36,166,282.27|36,166,282.27|180.58%|
|益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-967,740,494.53|849,539,753.69|858,769,798.01|-212.69%|
|基本每股收益（元/股）|0.0467|0.03|0.0188|148.40%|
|稀释每股收益（元/股）|0.0467|0.03|0.0188|148.40%|
|加权平均净资产收益率|3.45%|1.33%|1.17%|2.28%|
|||||本报告期末比上年|
|||上年度末|||
||本报告期末|||度末增减|
|||调整前|调整后|调整后|
|总资产（元）|6,744,145,651.09|5,393,058,263.72|5,393,058,263.72|25.05%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|2,935,355,324.68|2,898,098,290.74|2,898,098,290.74|1.29%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|6,377,548.38||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|93,298.80||
|减：所得税影响额|1,617,711.80||
|少数股东权益影响额（税后）|201.38||
|合计|4,852,934.00|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
2016年上半年，在国内经济整体增速放缓的背景下，公司坚持改革创新，稳健发展，围绕“能源+金融”的战略构想，着力推进业务转型。上半年公司基本完成对原农化业务板块的整体剥离工作，将优质资源集中于能源、金融业务板块，优化能源业务结构，夯实主营业务的发展基础，并积极培育业绩新增长点。在中国汽车市场对天然橡胶的需求逐年增大的背景下，公司抓住市场机遇，积极开拓橡胶产品贸易。上半年总计完成橡胶贸易5万吨，销售收入超过5亿元。下半年计划加大开发轮胎厂等终端客户，加大终端市场占有率，提高贸易利润率。
1、能源板块：
能源业务板块在管理层统一部署下，油品内贸、转口贸易、天然气运输中转、运输等业务均稳步拓展，盈利能力进一步提升。
油品内贸方面，华信石油（福建）有限公司充分利用公司平台和品牌优势，在上游与油品供应商构建好战略互信关系、形成优势互补，在下游与油品销售企业发展销售合作、搭建互惠互利销售渠道。报告期内完成油品销售总量约17万吨，实现销售收入超过8亿元。
转口贸易方面，华信天然气（香港）有限公司，抓住国际油价逐步稳定并处于低位运行下的贸易机会，开拓上下游渠道客户，增加大宗贸易量，上半年转口贸易业务实现销售收入33亿元。
天然气贸易及运输方面，哈萨克斯坦DGT天然气运输量和贸易量稳步增长，实现净利润5384万元，未来DGT公司将进一步扩大其在哈萨克斯坦的液化石油气领域的影响力和市场占有率，为公司在哈萨克斯坦进行更广阔的能源合作奠定坚实基础。
2、金融板块：
保理业务方面，上海华信集团商业保理有限公司致力于提供石化产业链金融综合服务，沿产业链上下游开展应收账款保理服务，依托并服务于公司能源产业链，服务于公司整体战略。上半年，保理公司在着力于负债端压缩融资成本的基础上实现净利润7372万元。
电子交易平台建设方面，控股子公司洋浦国际能源交易中心有限责任公司能源综合类跨境电子商务交易平台已进入试运行。该平台立足海南洋浦，是面向亚太、东南亚的重要油气资源储运交易平台。未来，保理公司将加大与洋浦国际能源交易中心的协同，为交易中心客
户提供供应链金融服务。
产业并购方面，公司拟分别与中投证券旗下北京中投新兴产业股权资基金管理有限公司、上海实业（集团）有限公司下属直管子公司上海国际创投股权投资基金管理有限公司及交通银行股份有限公司下属控股子公司交烨投资管理（上海）有限公司分别成立三支并购基金。并购基金的设立将帮助公司通过并购重组等方式实现产业整合、外延式发展，未来并购基金将成为公司“能源+金融”双主业的有力支撑。
综上，公司将按照既定战略发展规划，开展能源相关资源的整合，加大对能源贸易业务的投入，全面夯实金融板块各公司的资金实力，拓展金融板块的业务范围，提升公司的盈利能力，确保公司的可持续发展。
二、主营业务分析
2016年上半年，公司实现营业总收入5,265,546,857.54元，同比增长132.08%；实现归属于上市公司股东的净利润106,328,111.65元，同比增加148.92%。公司报告期内营业收入及净利润同比增长较快，主要系公司剥离农化业务后，围绕“能源+金融”的发展战略，集中资源及加大投入，致报告期内能源及保理业务稳定增长，盈利能力进一步提升。另外报告期内新开展的橡胶业务拓展顺利，成为公司新的利润增长点。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||5,265,546,857.54|2,268,888,565.34||农化业务剥离后，能源|
|营业收入|||132.08%||
|||||与金融业务保持增长|
||4,945,753,666.15|2,139,828,402.86||农化业务剥离后，能源|
|营业成本|||131.13%||
|||||与金融业务保持增长|
||7,226,664.30|28,501,817.63||企业转型，销售人员减|
|销售费用|||-74.64%||
|||||少|
||38,799,879.21|43,955,375.17||企业农化板块剥离，人|
|管理费用|||-11.73%||
|||||员随之剥离而减少|
|财务费用|2,822,866.57|5,083,401.92|-44.47%|融资成本降低。|
||57,710,421.53|11,310,858.34||收入增加，费用减少，|
|所得税费用|||410.22%||
|||||利润总额较去年增加。|
|经营活动产生的现金流|-967,740,494.53|858,769,798.01||销售方式变化，应收账|
||||-212.69%||
|量净额||||款账期拉长，导致回款|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||速率降低。|
|投资活动产生的现金流|787,511,491.92|-1,419,903,378.02||主要系本期收回出售农|
||||155.46%||
|量净额||||化板块股权款。|
|筹资活动产生的现金流|324,075,336.84|662,163,884.64||本期偿还债务，进行利|
||||-51.06%||
|量净额||||润分配，偿还利息等。|
|现金及现金等价物净增|143,242,332.46|101,230,140.19||主要系本期收回出售农|
||||41.50%||
|加额||||化板块股权款。|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√适用□不适用
公司2015年度开展业务转型，将原有农化板块业务全部剥离，通过调整产业结构确立了“能源+金融”的发展战略，并以此为主营业务的业务架构，目前公司利润来源主要依靠能源和金融两大板块。本报告期公司能源板块产生的营业利润为11096.13万元，占本报告期公司营业利润的57.85%，主要业务是成品油贸易和燃料油贸易；公司金融板块产生的营业利润为9277.94万元，占本报告期公司营业利润的48.37%，主要业务是保理业务。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2016年上半年度，公司严格实施2015年年度报告中披露的公司发展战略、发展目标，坚持改革创新，稳健发展，围绕“能源+金融”的战略构想，在着力推进业务转型的同时，努力开拓新的盈利增长点。公司管理层根据市场变化及时调整经营策略，深化开源节流降本增效，上半年经营情况保持良好的发展态势。公司将继续坚持人才发展战略，打造专业高效团队，为公司业务转型后保持稳定良好的发展打下基础。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|能源|4,468,451,667.56|4,338,495,604.79|2.91%|2,295.60%|2,275.16%|0.84%|
|类金融|145,677,171.73|29,927,425.37|79.46%|604.97%|162.36%|34.66%|
|橡胶贸易|530,840,205.82|523,179,430.29|1.44%||||
|液化气销售及运|||||||
||120,577,812.43|54,151,205.70|55.09%|569.07%|272.71%|35.71%|
|输收入|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分产品|||||||
|成品油|3,860,327,068.96|3,743,337,360.88|3.03%|1,988.49%|1,966.55%|1.03%|
|燃料油|509,323,299.24|499,051,980.33|2.02%|30,048.87%|32,684.55%|-7.87%|
|保理收入|145,677,171.73|29,927,425.37|79.46%|604.97%|162.36%|34.66%|
|液化气销售及运|||||||
||120,577,812.43|54,151,205.70|55.09%|569.07%|272.71%|35.71%|
|输收入|||||||
|橡胶贸易|530,840,205.82|523,179,430.29|1.44%||||
|喷气燃料|98,801,299.36|96,106,263.58|2.73%||||
|分地区|||||||
|内销|1,813,590,882.61|1,630,817,859.18|10.08%|7.78%|2.51%|4.63%|
|出口|3,451,955,974.93|3,314,935,806.97|3.97%|3,338.19%|4,096.41%|-17.35%|

四、核心竞争力分析
1、广泛的资源整合能力
上海华信成为公司控股股东后，为公司引入了更为全局化的战略运筹方向、更为全球化的战略决策视角和更加专业化的战略实施团队。以此为依托，公司对内逐步建立起新的业务布局和组织架构，确立了“能源+金融”的发展战略。报告期内，公司将原有的农药化工资产全部置出，并实施了对海外油气项目的战略收购，以及对控股股东的金融业务资产的收购。公司对相关业务资源进行重新的优化配置，以公司为控股主体，以专业子公司为业务发展单元的产业布局结构逐渐清晰，为公司未来的战略实施奠定了坚实的基础。公司对外顺应国内外经济运行和行业发展的大势，与具有行业影响力的合作伙伴逐步建立了广泛深入的合作共赢关系。通过上述措施，公司已经逐步具备了在更广阔的视野内进行广泛资源整合的能力。
2、深入的战略合作能力
公司将构建“能源+金融”大平台，沿着一带一路，未来加大中西亚、中东欧、非洲等区域的油气能源投资，积极主动地与国内外能源大型企业建立长期良好的战略合作关系，以实现公司在能源产业链上的合理布局。公司将继续在金融服务领域加强与同行业金融服务机构进行互利互惠的战略合作，以拓展公司金融服务的业务规模，强化公司金融服务的业务能力。
公司将通过行业内的全方位的战略合作关系，实现以“能源业务为主，金融配套为辅，打造具备超强实力的跨国集团”的战略目标，实现跨越式发展。
3、优秀的核心管理团队
公司通过对原有农化资产的置出，构建了新的业务布局和组织架构。为配合公司的战略
实施，公司拥有并引进了适合公司新业务模式的高素质人才，逐步构建了优秀的核心管理团队，其中有能源领域的技术专家、金融服务及投融资方面的高端人才、企业管理的优秀干部。
公司将本着“以人为本”的管理理念，依靠优秀的核心管理团队，顺利实现公司业务转型及保证公司未来的可持续发展。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|2,078,059,019.00|1,307,654,016.57|58.92%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例|
||润滑油、润滑脂、润滑材料的生产和销||
|内蒙古蒙铁华信润滑油实业有限公司|售；三代、四代单级、多级柴机油生产|50.00%|
||和销售。||
|华信天然气（上海）有限公司|石油化工产品销售|100.00%|
|上海华信集团商业保理有限公司|金融保理服务|100.00%|
|华信天然气（香港）有限公司|天然气业务的开发，经营及投资|100.00%|
||出口保理，国内保理，与商业保理相关||
|国核商业保理股份有限公司||10.00%|
||的咨询服务||

（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||或服务|||||||
||||天然气业|||||||
|华信天然||||港币||||||
||||务的开发，||2,434,115,1|555,720,22|3,341,463,9|69,882,93|58,352,252.0|
|气（香港）|子公司|能源||492484945.||||||
||||经营及投||70.96|7.46|74.67|6.56|2|
|有限公司||||18||||||
||||资|||||||
|华信（福||||||||||
||||石油化工|人民币|450,675,82|268,441,26|618,422,22|40,706,30|31,067,237.8|
|建）石油有|子公司|能源||||||||
||||产品销售|200000000|8.89|0.74|7.33|6.85|2|
|限公司||||||||||
|上海华信||||||||||
|||||人民币||||||
|集团商业|||金融保理||2,686,723,8|1,626,857,5|145,677,17|92,779,39|73,721,471.3|
||子公司|类金融||150000000||||||
|保理有限|||服务||38.16|68.45|1.73|8.86|6|
|||||0||||||
|公司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||液化石油|||||||
|DOSTYK||||||||||
||||气贸易以|坚戈||||||
|GAS|||||333,060,87|316,602,60|120,577,81|58,492,67|53,838,252.2|
||子公司|能源|及液化石|111631000||||||
|TERMINA|||||2.76|5.18|2.43|9.26|6|
||||油气物流|00||||||
|L||||||||||
||||运输服务|||||||
|华信天然||||人民币||||||
||||石油化工||1,863,059,5|1,521,089,9||-76,515,8|-76,507,125.1|
|气（上海）|子公司|能源||257100000|||0.00|||
||||产品销售||27.11|79.18||14.21|4|
|有限公司||||0||||||
||||石油天然|||||||
|华油天然||||人民币||||||
||||气勘探开||11,667,102,|3,142,484,2|1,362,674,1|-347,585,|-349,738,225.|
|气股份有|参股公司|能源||208200000||||||
||||发分包技||599.09|14.95|02.93|661.78|27|
|限公司||||0||||||
||||术业务等|||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2016年1-9月经营业绩的预计
2016年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
|-|-|-|-|
|2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润变||||
||827.89%|至|877.50%|
|动幅度||||
|2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润变||||
||20,390|至|21,480|
|动区间（万元）||||
|2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万||||
||2,197.45|||
|元）||||
||预计公司能源、保理业务以及橡胶业务的营业收入增加导致净利润同比增|||
|业绩变动的原因说明||||
||长。|||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
2016年3月22日，公司召开了2015年度股东大会，审议通过了《公司 2015年度利润分配预案》。2015年度权益分派方案为：公司以 2015年末总股本 1,198,856,538股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利0.30元（含税），送红股 0股（含税），公积金转增股本，每10股转增9股。共计派发现金35,965,696.14元（含税）。2016年4月11日（除权除息日），公司2015年度权益分派实施完毕。公司2015年度利润分配预案决策程序合法合规，符合《公司章程》规定的利润分配政策，符合公司《利润分配政策及未来三年股东回报规划（2014-2016）》的规定和要求。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||不适用|
|明：||

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
|||||引信资本、中信证||
|||||券股份有限公司、||
||||||本次活动主要介绍了公司|
|||||上海中植东方资产||
||||||终止重大资产重组的原因|
|2016年04月20日|上海明天广场|实地调研|机构|管理有限公司、中||
||||||以及公司近期的经营情况|
|||||融国际信托有限公||
||||||等，未提供其他资料。|
|||||司等 58家机构，||
|||||共 70人。||

第五节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等要求，不断地建立和完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的文件。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的业务系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选举程序选举董事。公司全体董事能够严格按照《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作制度》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》等规定要求尽职尽责的开展工作，依法行使职权，积极参加相关知识培训，熟悉有关法律法规。公司董事会下设的各专门委员会能够勤勉尽责地履行权利、义务和责任。
4、关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》规定的监事选举程序选举，监事会组成人数和人员符合法律、法规的要求，公司监事认真履行诚信、勤勉、尽责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。
5、关于公司与投资者：为了加强与投资者的双向沟通，公司制定了《公司投资者关系管理制度》，在公司网站上设立了投资者关系栏目，并明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。
6、关于绩效评价与激励约束机制：公司有较完善的员工绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。公司未来还将探索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩效评价标准，更好地调动管理
人员的工作积极性，吸引和留住优秀管理人才和技术、业务骨干。
7、关于信息披露与透明度：公司制定了《公司信息披露管理制度》，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
8、关于相关利益者：公司重视社会责任，关注所在地区福利、环境保护、公益事业等问题，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
三、媒体质疑情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|媒体质疑事项说明|披露日期|披露索引|
|质疑公司2015年度人均薪酬飙升，公司|||
|分析认为可能是由于有关统计数据在计|||
|算公司 2015 年员工人均薪酬时，未考虑|||
|||巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn|
|公司 2015 年内置出农化板块的子公司|2016年04月19日||
|||2016-067号公告。|
|致员工人数减少 1637 人，而以总体薪酬|||
|发生额除以 2015 年期末公司实际人数|||
|所致。|||

四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期初||||||||||
|||||||资产出||||||||
|||||起至出||||||||||
|||||||售为上|||与交易|||||
|||||售日该||||||所涉及|所涉及|||
||||||出售对|市公司|||对方的|||||
||||交易价|资产为|||资产出|是否为||的资产|的债权|||
|交易对|被出售||||公司的|贡献的|||关联关|||披露|披露索|
|||出售日|格（万|上市公|||售定价|关联交||产权是|债务是|||
|方|资产||||影响（注|净利润|||系（适用|||日期|引|
||||元）|司贡献|||原则|易||否已全|否已全|||
||||||3）|占净利|||关联交|||||
|||||的净利||||||部过户|部转移|||
|||||||润总额|||易情形）|||||
|||||润（万||||||||||
|||||||的比例||||||||
|||||元）||||||||||
||||||转让股|||||||||
||||||权收益|||||||||
||||||为|||||||||
||||||-167.90||||||||巨潮资|
||||||万元，通||||||||讯网|
||||||过出售||||||||http://w|
|华信石||||||||||||2016||
||星诺化|2016年|||股权剥||||同受母||||ww.cni|
|油（广|||||||资产基|||||年08||
||工50%|5月30|5,650.84|0|离了不|-1.58%||是|公司控|是|是||nfo.com|
|东）有限|||||||础法|||||月06||
||股权|日|||良资产，||||制||||.cn|
|公司||||||||||||日||
||||||消除了||||||||2016-0|
||||||后期对||||||||84 号|
||||||公司净||||||||公告。|
||||||利润的|||||||||
||||||不良影|||||||||
||||||响。|||||||||

3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
√适用□不适用
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||转让资|||||||
||||||转让资||市场公||||||
|||||关联交||产的评||转让价|关联交|交易损|||
||关联关|关联交|关联交||产的账||允价值||||披露日|披露|
|关联方||||易定价||估价值||格（万|易结算|益（万|||
||系|易类型|易内容||面价值||（万元）||||期|索引|
|||||原则||（万元）||元）|方式|元）|||
||||||（万元）||（如有）||||||
|||||||（如有）|||||||
|||||||||||||巨潮|
|||||||||||||资讯|
||||向华信||||||||||
|||||||||||||网|
||||石油（广||||||||||
|华信石||||||||||||http://|
||同受母||东）有限||||||||2016年||
|油（广||资产出||资产基||||||||www.c|
||公司控||公司出||5,655.69|5,650.84||5,650.84|现金|-167.9|08月06||
|东）有限||售||础法||||||||ninfo.c|
||制||售星诺||||||||日||
|公司||||||||||||om.cn|
||||化工||||||||||
|||||||||||||2016-0|
||||50%股权||||||||||
|||||||||||||84 号|
|||||||||||||公告。|
|转让价格与账面价值或评估价值差异|||||||||||||
|||||不适用。|||||||||
|较大的原因（如有）|||||||||||||
|对公司经营成果与财务状况的影响情|||||||||||||
|||||通过出售股权剥离了不良资产，消除了后期对公司净利润的不良影响。|||||||||
|况|||||||||||||

3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否
应收关联方债权：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||是否存在非|||||||
|||||期初余额（万元）|本期新增金|本期收回金||本期利息|期末余额|
|关联方|关联关系|形成原因|经营性资金||||利率|||
||||||额（万元）|额（万元）||（万元）|（万元）|
||||占用|||||||
|关联债权对公司经营成||||||||||
|||无||||||||
|果及财务状况的影响||||||||||

应付关联方债务：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|形成原因|期初余额（万|本期新增金|本期归还金|利率|本期利息（万|期末余额（万|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||元）|额（万元）|额（万元）||元）|元）|
|海南银行股|控股股东参|流动资金贷|||||||
||||40,000|||6.69%|1,415.2|40,000|
|份有限公司|股方|款|||||||
|上海华信|控股股东|委托贷款|18,000||18,000|4.60%|582.03|0|
|华信石油（广|同受母公司|应退还股权|||||||
|||||266.39||||266.39|
|东）有限公司|控制|转让款|||||||
|关联债务对公司经营成果||应退还股权转让款占公司本期末负债的0.07%，对公司经营成果及财务状况无重大影响；上述|||||||
|及财务状况的影响||贷款对公司经营成果及财务状况产生积极影响。|||||||

5、其他关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度相||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|关公告披露|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||日期||||||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
||2016年03||2016年04月22||连带责任保||||
|上海保理||50,000||8,000||2年|否|否|
||月24日||日||证||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||50,000||||8,000|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||50,000||||8,000|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||50,000||||8,000|||
|（A1+B1+C1）||||计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计|||||
|||50,000||||8,000|||
|计（A3+B3+C3）||||（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||2.73%|||||
|其中：|||||||||

采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承||||||
|诺||||||
|||上市公司持有||||
|||的标的股权不||||
|||存在质押、司法||||
|||冻结或其他权||||
|||利受到限制的||||
|||情形，也不存在||||
|||任何权属纠纷；||||
|||不存在委托持|2015年09月23||严格履行了承|
||华信国际|||长期||
|||股、信托持股、|日||诺|
|||其他利益输送||||
|||安排及任何其||||
|||他可能使上市||||
|||公司持有的标||||
|||的股权存在争||||
|||议或潜在争议||||
|||的情况。||||
|||本公司及本公||||
|||司主要管理人||||
|||员最近五年内||||
|资产重组时所作承诺||||||
|||不存在受过行||||
|||政处罚、刑事处||||
|||罚、或者涉及与||||
|||经济纠纷有关||||
|||的重大民事诉||||
|||讼或仲裁的情||||
|||形； 不存在未||||
|||按期偿还大额||||
||华信石油（广||2015年09月23||严格履行了承|
|||债务、未履行承||最近五年||
||东）有限公司||日||诺|
|||诺、被中国证监||||
|||会采取行政监||||
|||管措施或受到||||
|||证券交易所纪||||
|||律处分的情况；||||
|||不存在泄漏本||||
|||次重大资产出||||
|||售内幕信息及||||
|||利用本次重大||||
|||资产出售内幕||||
|||信息进行内幕||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||交易的情形；不||||
||存在因涉嫌与||||
||本次重大资产||||
||重组相关的内||||
||幕交易被立案||||
||调查或者立案||||
||侦查的情形，最||||
||近 36 个月内||||
||不存在因参与||||
||重大资产重组||||
||相关的内幕交||||
||易被中国证监||||
||会作出行政处||||
||罚或者司法机||||
||关依法追究刑||||
||事责任的情形。||||
||对华星化工净||||
||资产注入过程||||
||中债务转移的||||
||承诺，广东华信||||
||将在债权人向||||
|华信石油（广||2015年09月23||严格履行了承|
||上市公司发出||长期||
|东）有限公司||日||诺|
||相关付款通知||||
||之日起 5 个工||||
||作日内将所需||||
||支付款项汇至||||
||上市公司账户。||||
||同意并支持广||||
||东华信与华信||||
||国际拟进行的||||
||股权转让行为，||||
||并积极督促广||||
||东华信按照《重||||
||大资产出售相||||
|上海华信及实|||||
||关协议》的约定||||
|际控制人苏卫||2015年10月14||严格履行了承|
||按时履行其支||股权交割日前||
|忠先生、郑雄斌||日||诺|
||付义务；如广东||||
|先生|||||
||华信无法按时||||
||支付华信国际||||
||股权转让款，本||||
||公司将自愿为||||
||广东华信提供||||
||资金支持，以促||||
||使本次交易顺||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||利完成。||||
|||本次发行完成||||
|||后，承诺人及承||||
||上海华信及其|||||
|||诺人控制的其||||
||控股股东华信|||||
|||他企业将不直||||
||控股以及实际||2012年09月11||严格履行了承|
|||接或间接从事||长期||
||控制人苏卫忠||日||诺。|
|||与上市公司业||||
||先生、郑雄斌先|||||
|||务构成或可能||||
||生|||||
|||构成同业竞争||||
|||的活动。||||
|||1、本次发行完||||
|||成后，本承诺人||||
|||以及本承诺人||||
|||实际控制或施||||
|||加重大影响的||||
|||公司与上市公||||
|||司之间不会产||||
|||生经常性关联||||
|||交易。2、承诺||||
|||人将尽量避免||||
|||承诺人以及承||||
||上海华信及其|诺人实际控制||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺||||||
||控股股东华信|或施加重大影||||
||控股以及实际|响的公司与上|2012年12月28||严格履行了承|
|||||长期||
||控制人苏卫忠|市公司之间产|日||诺。|
||先生、郑雄斌先|生偶发性关联||||
||生|交易事项，对于||||
|||不可避免发生||||
|||的偶发性关联||||
|||业务往来或交||||
|||易，将在平等、||||
|||自愿的基础上，||||
|||按照公平、公允||||
|||和等价有偿的||||
|||原则进行，交易||||
|||价格将按照市||||
|||场公认的合理||||
|||价格确定。||||
|||本次发行完成||||
|||||2013 年 5 月||
|||后，本公司将谨||||
||||2013年01月11|21 日至 2018|严格履行了承|
||上海华信|慎对待上市公||||
||||日|年 5 月 20|诺。|
|||司股权质押事||||
|||||日||
|||宜；如确实需||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||要对本公司所||||
|||持上市公司股||||
|||权进行质押的，||||
|||本公司保证本||||
|||次发行完成后||||
|||五年内，不会因||||
|||股权质押所带||||
|||来的后续影响||||
|||（包括但不限||||
|||于未及时清偿||||
|||相关债务）导致||||
|||上市公司实际||||
|||控制人发生变||||
|||化。||||
|||承诺自所持公||||
|||司股票解除限||||
|||售之日起十二||||
|||个月内（即 自||||
|||2016 年 5 月||||
|||21 日至 2017||||
|||年 5 月 20日）||||
|||不减持其持有||||
|||的公司股份，包||||
|||||2016年4月18||
|||括承诺期间因|2016年04月18||严格履行了承|
|其他对公司中小股东所作承诺|上海华信|||日至2017年4||
|||送股、公积金转|日||诺。|
|||||月17日||
|||增股本等权益||||
|||分派产生的股||||
|||份。若上海华信||||
|||违反承诺减持||||
|||股份，减持股份||||
|||所得收益将全||||
|||部归公司所有，||||
|||并承担由此引||||
|||发的法律责任。||||
|承诺是否及时履行|是|||||

十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
||728,685,0||||655,816,5|-1,384,501|-728,685,0|||
|一、有限售条件股份||60.78%||||||0|0.00%|
||18||||16|,534|18|||
||728,685,0||||655,816,5|-1,384,501|-728,685,0|||
|3、其他内资持股||60.78%||||||0|0.00%|
||18||||16|,534|18|||
||728,685,0||||655,816,5|-1,384,501|-728,685,0|||
|其中：境内法人持股||60.78%||||||0|0.00%|
||18||||16|,534|18|||
||470,171,5||||423,154,3|1,384,501,|1,807,655,|2,277,827||
|二、无限售条件股份||39.22%|||||||100.00%|
||20||||68|534|902|,422||
||470,171,5||||423,154,3|1,384,501,|1,807,655,|2,277,827||
|1、人民币普通股||39.22%|||||||100.00%|
||20||||68|534|902|,422||
||1,198,856,||||1,078,970,||1,078,970,|2,277,827||
|三、股份总数||100.00%||||0|||100.00%|
||538||||884||884|,422||

股份变动的原因
√适用□不适用
报告期内公司实施2015年年度权益分派，以2015年末总股本1,198,856,538股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增9股。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
经公司2016年2月29日第六届董事会第三十八次会议、2016年3月22日2015年年度股东大会分别审议通过了《2015年度利润分配方案》。
股份变动的过户情况
√适用□不适用
本次转股于2016年4月11日直接记入股东证券账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
||2016年1-3月||2015年1-12月||
|指标|原每股收益|追溯每股收益|原每股收益|追溯每股收益|
|基本每股收益|0.0407|0.0214|0.130|0.069|
|稀释每股收益|0.0407|0.0214|0.130|0.069|
||原每股净资产|追溯每股净资产|原每股净资产|追溯每股净资产|
|归属于公司普通股股东的每股净资产|2.46|1.29|2.42|1.27|

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
2016年4月，公司按2015年度股东大会决议,以2014年末总股本1,198,856,538股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增9股，共计转增1,078,970,884股,以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利人民币0.30元（含税），转增后公司总股本由1,198,856,538股增加至2,277,827,422股。
截止2016年6月30日，资产总额较年初增长了25.05%，负债总额较年初增长了55.22%，资产负债率由年初的42.89%增长为53.24%。
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限售股|本期增加限售股||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||数|数||||
|上海华信国际集|||||非公开发行限售|2016年05月21|
||1,384,501,534|1,384,501,534|0|0|||
|团有限公司|||||股|日|
|合计|1,384,501,534|1,384,501,534|0|0|--|--|

二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||报告期末表决权恢复的优先股|||||
|报告期末普通股股东总数||137,658|||||||0||
|||||||股东总数（如有）（参见注8）|||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况|||||||||||
|||||报告期末|报告期内||持有有限|持有无限|质押或冻结情况||
|股东名称|股东性质||持股比例|持有的普|增减变动||售条件的|售条件的|||
||||||||||股份状态|数量|
|||||通股数量|情况||普通股数|普通股数|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||量|量||||
|上海华信国际集团有限公司|境内非国有法人|60.78%|1,384,501,534|0|1,384,501,534||||
||||||||质押|804,770,143|
|石亚君|境内自然人|0.48%|10,893,863|0|10,893,863||||
|江天|境内自然人|0.39%|8,778,995|0|8,778,995||||
|朱世霞|境内自然人|0.32%|7,182,760|0|7,182,760||||
|新湖期货有限公司－新湖稳盈1号资产管理计划|其他|0.28%|6,469,082|0|6,469,082||||
|纪祖焕|境内自然人|0.26%|5,890,000|0|5,890,000||||
|安徽省科技产业投资有限公司|国有法人|0.23%|5,320,000|0|5,320,000||||
|刘涛|境内自然人|0.20%|4,471,264|0|4,471,264||||
|中国银行股份有限公司－长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金|其他|0.15%|3,342,816|0|3,342,816||||
|章小龄|境内自然人|0.13%|2,923,780|0|2,923,780||||
|上述股东关联关系或一致行动的|||||||||
|||上述所有股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。|||||||
|说明|||||||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况|||||||||
|||||||股份种类|||
|股东名称||报告期末持有无限售条件普通股股份数量|||||||
|||||||股份种类||数量|
|上海华信国际集团有限公司||1,384,501,534||||人民币普通股||1,384,501,534|
|石亚君||10,893,863||||人民币普通股||10,893,863|
|江天||8,778,995||||人民币普通股||8,778,995|
|朱世霞||7,182,760||||人民币普通股||7,182,760|
|新湖期货有限公司－新湖稳盈1号资产管理计划||6,469,082|||||||
|||||||人民币普通股||6,469,082|
|纪祖焕||5,890,000||||人民币普通股||5,890,000|
|安徽省科技产业投资有限公司||5,320,000||||人民币普通股||5,320,000|
|刘涛||4,471,264||||人民币普通股||4,471,264|

|||||
|-|-|-|-|
|中国银行股份有限公司－长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金|3,342,816|||
|||人民币普通股|3,342,816|
|章小龄|2,923,780|人民币普通股|2,923,780|
|前10名无限售条件普通股股东之||||
|间，以及前10名无限售条件普通||||
||上述所有股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。|||
|股股东和前10名普通股股东之间||||
|关联关系或一致行动的说明||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2015年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2016年02月23||
|陈斌|董事|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月03||
|陈斌|总经理|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月23||
|王海亮|董事|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月23||
|尹本友|董事|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月03||
|尹本友|副总经理|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月23||
|徐柏林|董事|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月03||
|徐柏林|副总经理|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月23||
|林燕|独立董事|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月23||
|庄建中|独立董事|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月03||
|李文明|监事|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月03||
|郁志高|副总经理|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月03||
|刘元声|副总经理|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月03||
|谢永清|副总经理|离任||个人原因辞职|
||||日||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||2016年02月03||
|赵永军|副总经理|离任||个人原因辞职|
||||日||
||||2016年02月04||
|孟繁明|总经理|聘任||公司聘任|
||||日||
||||2016年02月04||
|崔振初|副总经理|聘任||公司聘任|
||||日||
||||2016年02月04||
|黄茜|副总经理|聘任||公司聘任|
||||日||
||||2016年02月23||
|刘正东|独立董事|被选举||董事补选|
||||日||
||||2016年02月23||
|孙勇|独立董事|被选举||董事补选|
||||日||
||||2016年02月23||
|孟繁明|董事|被选举||董事补选|
||||日||
||||2016年02月23||
|赵克斌|董事|被选举||董事补选|
||||日||
||||2016年02月23||
|邢根苗|监事|被选举||监事补选|
||||日||
||||2016年02月03||
|邵艳|监事|被选举||监事补选|
||||日||

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽华信国际控股股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|493,778,408.59|113,536,076.13|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|4,427,536,460.88|2,732,476,156.55|
|预付款项|412,365,138.22|9,407,923.76|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|5,166,000.03|2,088,729.07|
|应收股利|||
|其他应收款|1,322,693.27|779,370,769.78|
|买入返售金融资产|||
|存货|11,245,895.37|2,496,610.70|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|71,367,563.31|267,256,391.40|
|流动资产合计|5,422,782,159.67|3,906,632,657.39|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|118,000,000.00||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|743,986,395.60|909,690,083.19|
|投资性房地产|||
|固定资产|209,995,240.21|210,324,964.62|
|在建工程|11,269,888.47|11,602,726.61|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|3,140,934.90|3,025,108.61|
|开发支出|||
|商誉|227,435,382.06|227,435,382.06|
|长期待摊费用|1,766,591.20|2,216,243.03|
|递延所得税资产|5,769,058.98|4,131,098.21|
|其他非流动资产||118,000,000.00|
|非流动资产合计|1,321,363,491.42|1,486,425,606.33|
|资产总计|6,744,145,651.09|5,393,058,263.72|
|流动负债：|||
|短期借款|991,000,000.00|630,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|419,729,682.76|178,500,001.60|

||||
|-|-|-|
|应付账款|2,056,102,407.71|1,340,512,266.64|
|预收款项|25,174,076.97|7,381,628.11|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|2,024,393.50|1,224,539.99|
|应交税费|51,098,217.82|108,114,460.66|
|应付利息|5,010,007.49|5,731,399.29|
|应付股利|||
|其他应付款|5,487,394.51|5,839,629.00|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|3,555,626,180.76|2,277,303,925.29|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|26,215,892.32|27,706,876.29|
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|8,469,008.90|7,983,996.81|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|34,684,901.22|35,690,873.10|
|负债合计|3,590,311,081.98|2,312,994,798.39|
|所有者权益：|||
|股本|2,277,827,422.00|1,198,856,538.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|94,489,939.82|1,173,460,823.82|
|减：库存股|||
|其他综合收益|24,640,202.81|57,746,273.61|
|专项储备|37,969,697.71|37,969,697.71|
|盈余公积|85,265,033.85|85,265,033.85|
|一般风险准备|||
|未分配利润|415,163,028.49|344,799,923.75|
|归属于母公司所有者权益合计|2,935,355,324.68|2,898,098,290.74|
|少数股东权益|218,479,244.43|181,965,174.59|
|所有者权益合计|3,153,834,569.11|3,080,063,465.33|
|负债和所有者权益总计|6,744,145,651.09|5,393,058,263.72|

法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：孟繁明 会计机构负责人：张娟2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,372,992.51|22,047,767.33|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|142,941,972.29|573,600,765.44|
|预付款项|1,194.80|6,865,195.15|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|494,445,611.27|1,105,087,462.24|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|34,164,610.04|1,434,553.77|
|流动资产合计|673,926,380.91|1,709,035,743.93|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|3,455,510,435.28|1,818,033,951.40|
|投资性房地产|||
|固定资产|40,007,734.05|41,207,478.88|
|在建工程|549,656.02||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|200,075.47||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|238,080.77||
|递延所得税资产|146,530.93|1,519,887.55|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|3,496,652,512.52|1,860,761,317.83|
|资产总计|4,170,578,893.43|3,569,797,061.76|
|流动负债：|||
|短期借款||50,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|419,729,682.76|178,500,001.60|
|应付账款|798,585,277.08|386,858,027.52|
|预收款项||6,864,001.00|
|应付职工薪酬|186,424.48||
|应交税费|235,508.60|69,434,796.76|
|应付利息||81,156.23|
|应付股利|||
|其他应付款|116,101,552.56|4,726,140.65|
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,334,838,445.48|696,464,123.76|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|26,215,892.32|27,706,876.29|
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|26,215,892.32|27,706,876.29|
|负债合计|1,361,054,337.80|724,171,000.05|
|所有者权益：|||
|股本|2,277,827,422.00|1,198,856,538.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|135,732,083.72|1,214,702,967.72|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|41,702,170.83|41,702,170.83|
|盈余公积|83,021,379.58|83,021,379.58|
|未分配利润|271,241,499.50|307,343,005.58|
|所有者权益合计|2,809,524,555.63|2,845,626,061.71|
|负债和所有者权益总计|4,170,578,893.43|3,569,797,061.76|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|5,265,546,857.54|2,268,888,565.34|
|其中：营业收入|5,265,546,857.54|2,268,888,565.34|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|5,006,772,869.84|2,223,950,177.53|
|其中：营业成本|4,945,753,666.15|2,139,828,402.86|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|6,227,391.10|1,263,761.79|
|销售费用|7,226,664.30|28,501,817.63|
|管理费用|38,799,879.21|43,955,375.17|
|财务费用|2,822,866.57|5,083,401.92|
|资产减值损失|5,942,402.51|5,317,418.16|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-69,644,151.28|4,930,886.69|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||-67,965,158.67|3,259,636.69|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|189,129,836.42|49,869,274.50|
|加：营业外收入|6,470,847.18|3,600,690.85|
|其中：非流动资产处置利得||109.26|
|减：营业外支出||20,517.27|
|其中：非流动资产处置损失||13,106.00|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|195,600,683.60|53,449,448.08|
|减：所得税费用|57,710,421.53|11,310,858.34|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|137,890,262.07|42,138,589.74|
|归属于母公司所有者的净利润|106,328,111.65|42,716,431.80|

||||
|-|-|-|
|少数股东损益|31,562,150.42|-577,842.06|
|六、其他综合收益的税后净额|-28,154,151.38|-121,113.74|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||-33,106,070.80|-121,113.74|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||-33,106,070.80|-121,113.74|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|-44,215,012.80||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|11,108,942.00|-121,113.74|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
||4,951,919.42||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|109,736,110.69|42,017,476.00|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||73,222,040.85|42,595,318.06|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|36,514,069.84|-577,842.06|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0467|0.0188|
|（二）稀释每股收益|0.0467|0.0188|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：孟繁明 会计机构负责人：张娟
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|1,039,405,671.38|700,123,528.28|
|减：营业成本|1,021,493,593.59|627,702,996.08|
|营业税金及附加|94,697.48|2,726.45|
|销售费用|23,149.54|22,424,163.87|
|管理费用|15,855,154.53|30,099,879.86|
|财务费用|849,261.16|2,559,276.18|
|资产减值损失|-5,958,129.29|3,202,541.58|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-1,678,992.61|-1,046,745.04|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|||-1,046,745.04|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|5,368,951.76|13,085,199.22|
|加：营业外收入|273.68|2,273,807.97|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||5,369,225.44|15,359,007.19|
|列）|||
|减：所得税费用|5,505,724.61|1,938,873.69|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-136,499.17|13,420,133.50|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||

||||
|-|-|-|
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-136,499.17|13,420,133.50|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|5,004,495,787.54|3,036,337,852.52|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|861,548.38|8,704,196.20|
|收到其他与经营活动有关的现金|1,740,413,337.51|1,254,566,842.52|
|经营活动现金流入小计|6,745,770,673.43|4,299,608,891.24|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|4,251,980,951.56|2,133,579,131.39|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||16,258,833.36|62,835,756.39|
|金|||
|支付的各项税费|132,917,539.70|27,867,554.86|
|支付其他与经营活动有关的现金|3,312,353,843.34|1,216,556,650.59|
|经营活动现金流出小计|7,713,511,167.96|3,440,839,093.23|
|经营活动产生的现金流量净额|-967,740,494.53|858,769,798.01|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||45,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金||1,671,250.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||22,432.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||832,087,371.31||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||2,402,102.52|
|投资活动现金流入小计|832,087,371.31|49,095,784.52|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,575,879.39|165,160,883.52|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|43,000,000.00|1,303,067,857.02|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||770,422.00|
|投资活动现金流出小计|44,575,879.39|1,468,999,162.54|
|投资活动产生的现金流量净额|787,511,491.92|-1,419,903,378.02|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||220,199,641.80|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|591,000,000.00|705,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||421,600.00|
|筹资活动现金流入小计|591,000,000.00|925,621,241.80|
|偿还债务支付的现金|230,000,000.00|236,105,387.18|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||36,924,663.16|27,351,969.98|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|266,924,663.16|263,457,357.16|
|筹资活动产生的现金流量净额|324,075,336.84|662,163,884.64|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-604,001.77|199,835.56|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|143,242,332.46|101,230,140.19|
|加：期初现金及现金等价物余额|350,536,076.13|299,262,146.20|
|六、期末现金及现金等价物余额|493,778,408.59|400,492,286.39|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,627,755,284.32|448,325,140.16|
|收到的税费返还||8,644,196.20|
|收到其他与经营活动有关的现金|615,590,277.93|1,048,112,521.90|
|经营活动现金流入小计|2,243,345,562.25|1,505,081,858.26|
|购买商品、接受劳务支付的现金|458,537,101.76|307,971,779.89|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||1,995,124.83|47,308,741.22|
|金|||
|支付的各项税费|76,869,448.12|14,043,768.13|
|支付其他与经营活动有关的现金|743,485,737.74|501,369,159.30|
|经营活动现金流出小计|1,280,887,412.45|870,693,448.54|
|经营活动产生的现金流量净额|962,458,149.80|634,388,409.72|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||832,087,371.31||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||701,269.10|
|投资活动现金流入小计|832,087,371.31|701,269.10|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,280,491.01|145,004,386.61|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,726,000,000.00|1,139,770,657.02|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,727,280,491.01|1,284,775,043.63|
|投资活动产生的现金流量净额|-895,193,119.70|-1,284,073,774.53|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||650,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||650,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|50,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||36,924,663.16|14,392,520.67|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|86,924,663.16|14,392,520.67|
|筹资活动产生的现金流量净额|-86,924,663.16|635,607,479.33|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-15,141.76||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-19,674,774.82|-14,077,885.48|
|加：期初现金及现金等价物余额|22,047,767.33|154,611,381.69|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,372,992.51|140,533,496.21|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||1,198,||||1,173,4||||||||3,080,0|
||||||||57,746,|37,969,|85,265,||344,799|181,965||
|一、上年期末余额|856,53||||60,823.||||||||63,465.|
||||||||273.61|697.71|033.85||,923.75|,174.59||
||8.00||||82||||||||33|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||1,198,||||1,173,4||||||||3,080,0|
||||||||57,746,|37,969,|85,265,||344,799|181,965||
|二、本年期初余额|856,53||||60,823.||||||||63,465.|
||||||||273.61|697.71|033.85||,923.75|,174.59||
||8.00||||82||||||||33|
|三、本期增减变动|1,078,||||-1,078,9|||||||||
||||||||-33,106,||||70,363,|36,514,|73,771,|
|金额（减少以“－”|970,88||||70,884.|||||||||
||||||||070.80||||104.74|069.84|103.78|
|号填列）|4.00||||00|||||||||
|（一）综合收益总|||||||-33,106,||||106,328|36,514,|109,736|
|额|||||||070.80||||,111.65|069.84|,110.69|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
||||||||||||-35,965,||-35,965,|
|（三）利润分配||||||||||||||
||||||||||||006.91||006.91|
|1．提取盈余公积||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险|||||||||
|准备|||||||||
|3．对所有者（或||||||-35,965,||-35,965,|
|股东）的分配||||||006.91||006.91|
|4．其他|||||||||
||1,078,|-1,078,9|||||||
|（四）所有者权益|||||||||
||970,88|70,884.|||||||
|内部结转|||||||||
||4.00|00|||||||
||1,078,|-1,078,9|||||||
|1．资本公积转增|||||||||
||970,88|70,884.|||||||
|资本（或股本）|||||||||
||4.00|00|||||||
|2．盈余公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补|||||||||
|亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
||2,277,|||||||3,153,834,569.11|
|||94,489,|24,640,|37,969,|85,265,|415,163|218,479||
|四、本期期末余额|827,42||||||||
|||939.82|202.81|697.71|033.85|,028.49|,244.43||
||2.00||||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||1,198,||||1,194,3||||||||2,721,5|
|||||||||42,097,|62,132,||201,315|22,809,||
|一、上年期末余额|856,53||||82,173.||||||||94,772.|
|||||||||896.02|883.73||,978.37|303.66||
||8.00||||14||||||||92|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控|||||351,000||||2,249,5||18,334,|8,662,6|380,246|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|制下企业合并||,000.00|||20.37|242.27|86.89|,449.53|
|其他|||||||||
||1,198,|1,545,3||||||3,101,8|
|||||42,097,|64,382,|219,650|31,471,||
|二、本年期初余额|856,53|82,173.||||||41,222.|
|||||896.02|404.10|,220.64|990.55||
||8.00|14||||||45|
|三、本期增减变动||-219,77|||||||
||||-121,11|-437,85||30,727,|213,124|23,522,|
|金额（减少以“－”||0,657.0|||||||
||||3.74|9.04||866.42|,113.04|349.66|
|号填列）||2|||||||
|（一）综合收益总||||||42,716,|-577,84|42,138,|
|额||||||431.80|2.06|589.74|
|（二）所有者投入||653,781|||||213,883|214,537|
|和减少资本||.93|||||,625.72|,407.65|
|1．股东投入的普|||||||||
|通股|||||||||
|2．其他权益工具|||||||||
|持有者投入资本|||||||||
|3．股份支付计入|||||||||
|所有者权益的金|||||||||
|额|||||||||
|||653,781|||||213,883|214,537|
|4．其他|||||||||
|||.93|||||,625.72|,407.65|
|||-653,78||||-11,988,||-12,642,|
|（三）利润分配|||||||||
|||1.93||||565.38||347.31|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险|||||||||
|准备|||||||||
|3．对所有者（或||||||-11,988,||-11,988,|
|股东）的分配||||||565.38||565.38|
|||-653,78||||||-653,78|
|4．其他|||||||||
|||1.93||||||1.93|
|（四）所有者权益|||||||||
|内部结转|||||||||
|1．资本公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补|||||||||
|亏损|||||||||
|4．其他|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||-437,85||||-437,85|
|（五）专项储备|||||||||
|||||9.04||||9.04|
|1．本期提取|||||||||
|||||437,859||||437,859|
|2．本期使用|||||||||
|||||.04||||.04|
|||-219,77||||||-220,07|
||||-121,11||||-181,67||
|（六）其他||0,657.0||||||3,441.3|
||||3.74||||0.62||
|||2||||||8|
||1,198,|1,325,6||||||3,125,3|
||||-121,11|41,660,|64,382,|250,378|244,596||
|四、本期期末余额|856,53|11,516.||||||63,572.|
||||3.74|036.98|404.10|,087.06|,103.59||
||8.00|12||||||11|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||1,198,85||||1,214,702|||41,702,17|83,021,37|307,343|2,845,626|
|一、上年期末余额||||||||||||
||6,538.00||||,967.72|||0.83|9.58|,005.58|,061.71|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||1,198,85||||1,214,702|||41,702,17|83,021,37|307,343|2,845,626|
|二、本年期初余额||||||||||||
||6,538.00||||,967.72|||0.83|9.58|,005.58|,061.71|
|三、本期增减变动||||||||||||
||1,078,97||||-1,078,97|||||-36,101,|-36,101,5|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||0,884.00||||0,884.00|||||506.08|06.08|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-136,49|-136,499.|
|额||||||||||9.17|17|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||||-35,965,|-35,965,0|
|（三）利润分配|||||||
||||||006.91|06.91|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或|||||-35,965,|-35,965,0|
|股东）的分配|||||006.91|06.91|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|1,078,97|-1,078,97|||||
|内部结转|0,884.00|0,884.00|||||
|1．资本公积转增|1,078,97|-1,078,97|||||
|资本（或股本）|0,884.00|0,884.00|||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||2,277,82|135,732,0|41,702,17|83,021,37|271,241|2,809,524,555.63|
|四、本期期末余额|||||||
||7,422.00|83.72|0.83|9.58|,499.50||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||1,198,85||||1,194,382|||42,097,89|62,132,88|131,335|2,628,804|
|一、上年期末余额||||||||||||
||6,538.00||||,173.14|||6.02|3.73|,108.27|,599.16|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||1,198,85|1,194,382|42,097,89|62,132,88|131,335|2,628,804|
|二、本年期初余额|||||||
||6,538.00|,173.14|6.02|3.73|,108.27|,599.16|
|三、本期增减变动|||||||
|||653,781.9|-395,725.||1,431,5|1,689,624|
|金额（减少以“－”|||||||
|||3|19||68.12|.86|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总|||||13,420,|13,420,13|
|额|||||133.50|3.50|
|（二）所有者投入||653,781.9||||653,781.9|
|和减少资本||3||||3|
|1．股东投入的普||653,781.9||||653,781.9|
|通股||3||||3|
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||||-11,988,|-11,988,5|
|（三）利润分配|||||||
||||||565.38|65.38|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
||||||-11,988,|-11,988,5|
|3．其他|||||||
||||||565.38|65.38|
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
||||-395,725.|||-395,725.|
|（五）专项储备|||||||
||||19|||19|
|1．本期提取|||||||
||||395,725.1|||395,725.1|
|2．本期使用|||||||
||||9|||9|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他|||||||
||1,198,85|1,195,035|41,702,17|62,132,88|132,766|2,630,494|
|四、本期期末余额|||||||
||6,538.00|,955.07|0.83|3.73|,676.39|,224.02|

三、公司基本情况
安徽华信国际控股股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“华信国际”，前身为安徽华星化工股份有限公司）系经安徽省人民政府皖府股字[1998]第1号文批准，由和县农药厂及其内部职工庆祖森等263名自然人共同发起设立，并于1998年2月13日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记，股本为1,008万元。根据第六、七次股东大会决议，本公司于2001年5月、9月先后办理了股权结构的变更手续，变更后的股东由庆祖森等17名自然人组成。2001年12月31日，根据第八次股东大会决议，经安徽省人民政府皖政股字[2001]第16号文批准，公司在安徽省工商行政管理局办理了增资扩股的变更登记，变更后的股东由庆祖森等17名自然人、安徽省科技产业投资有限公司和江苏省高科技产业投资有限公司组成，变更后注册资本为4,500万元。2004年6月10日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]93号文批准，公司向社会公开发行社会公众股2,000万股，并于2004年7月13日在深圳证券交易所挂牌交易，2004年8月3日在安徽省工商行政管理局办理了变更登记，变更后的公司股本为6,500万元。
2005年10月28日完成股权分置改革，有限售条件的流通股3,700万元，无限售条件的流通股2,800万元。2006年4月根据公司2005年度股东大会决议，用资本公积转增股本，变更后的公司股本为7,800万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]174号文核准，公司2007年1月向10名特定投资者非公开发行了人民币普通股(A股)1,860万股，2007年4月根据公司2006年度股东大会决议，用资本公积转增股本，变更后的公司股本为12,558万元。2008年3月根据公司2007年度股东大会决议，用资本公积转增股本，变更后的公司股本为16,325.40万元。2009年4月根据公司2008年度股东大会决议，用资本公积转增股本，变更后的公司股本为24,488.10万元。2010年4月根据公司2009年度股东大会决议，用资本公积转增股本，变更后的公司股本为29,385.72万元。2013年4月根据2012年度股东大会决议，用资本公积转增股本及送红股，变更后的公司股本为47,017.15万元。经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】202号文核准，公司2013年5月21日向上海华信石油集团有限公司（现更名为上海华信国际集团有限公司，以下简称“上海华信”）非公开发行人民币普通股(A股)72,868.50万
股，变更后公司股本为119,885.65万元。2016年4月根据2015年度股东大会决议，用资本公积
转增股本，变更后的公司股本为227,782.74万元。
公司的经营地址：安徽省和县乌江镇。法定代表人：李勇。
公司经营范围：能源产业投资；自营和代理各类商品及技术进出口业务；化工产品（不含危险品）生产、销售；本企业自产产品及相关技术出口；本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术进口；项目投资；仓储服务；天然橡胶及橡胶制品销售。
（以上涉及前置许可项目的，凭许可证经营）
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司第七届董事会第二次会议于2016年8月17日决议批准报出。
（1）本公司本期纳入合并范围的子（孙）公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|子（孙）公司全称|子（孙）公司简称|持股比例%||
||||直接|间接|
|1|华信天然气（上海）有限公司|上海天然气|100%|—|
|2|华信（福建）石油有限公司|华信福建|100%|—|
|3|上海华信集团商业保理有限公司|上海保理|100%|—|
|4|洋浦能源交易中心有限责任公司|洋浦能源|85%|—|
|5|上海华信国际金融控股（海南）有限公司|海南金控|100%|—|
|6|上海华信国际石油开发有限公司|上海石油|100%|—|
|7|华信天然气（香港）有限公司|香港天然气|—|100%|
|8|Dostyk Gas Terminal LLP|DGT|—|40%|
|9|上海华信保理（香港）有限公司|香港保理|—|100%|
|10|洋浦石化（投资）上海有限公司|洋浦石化|—|85%|
|11|香港中华财务资产管理有限公司|香港财管|—|100%|
|12|华信天然气投资有限公司|天然气投资|—|100%|

注：公司通过上海天然气持有DGT40%的股份，但将其纳入合并报表范围的主要原因为：DGT合伙人之一RopitonHoldingB.V.将其持有的10%DGT合伙人份额托管至上海天然气，由上海天然气代为行使投票权，上海天然气合计拥有DGT40%的合伙人份额以及50%的投票权；根据DGT公司章程和相关投资协议，DGT董事会由5名成员构成，上海天然气拥有其中4名董事（包括董事长和首席副董事长）的提名权，所以上海天然气实际拥有对DGT的控制权。
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”；
（2）本公司本期合并财务报表范围变化：
2016年5月30日，公司子公司上海天然气新设全资子公司华信天然气投资有限公司，自设立之日起公司合并其财务报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。
在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资
本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。
在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用
实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；
如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交
付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。
转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减
值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相
关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将300万元以上应收账款、300万元以上其他应收|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||款确定为单项金额重大。|
||对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有|
||客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低|
||于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很|
||小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量|
||进行折现。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项||
|金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组|账龄分析法|
|合。||
|根据《非银行金融机构资产风险分类指导原则（试行）》的规||
||其他方法|
|定对应收保理款按风险分类法计提坏账准备。||
|个别认定法|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|其中：大单业务6个月以内（含6个月）|0.00%|0.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3年以上|50.00%|50.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|风险分类法（正常类）|1.00%||
|风险分类法（关注类）|2.00%||
|风险分类法（次级类）|25.00%||
|风险分类法（可疑类）|50.00%||
|风险分类法（损失类）|100.00%||

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收|
||款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本|
|单项计提坏账准备的理由||
||公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账|
||面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。|
|坏账准备的计提方法|个别认定法|

12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法、个别计价法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货
的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得了股东大会或相应权力机构的批准；
③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
④该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
1.企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
1.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|10-30|3%|9.70-3.23|

||||||
|-|-|-|-|-|
|机器设备|年限平均法|10|3%|9.70|
|其他|年限平均法|5|3%|19.40|

17、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产，具体根据试生产情况确定。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法：按取得时的实际成本入账。
无形资产使用寿命及摊销：
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
|||
|-|-|
|项目|预计使用寿命|
|土地使用权|50年|
|计算机软件|5年|

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在
预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关
资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
21、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
（1）预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允
价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
25、收入
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
2.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入。
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负
债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的
相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；
除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务业务收入。
29、其他重要的会计政策和会计估计
无。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|天然橡胶、橡胶制品、液化气、金融利|6%、13%、12%、17%|

||||
|-|-|-|
||息||
|营业税|金融利息|5%|
|城市维护建设税|应纳增值税、营业税|1%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、16.5%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|DGT公司|20%|
|香港天然气公司|16.5%|

2、税收优惠
无。
3、其他
孙公司DGT公司按照哈萨克斯坦共和国税法执行12%的增值税税率和20%的所得税税率；香港天然气公司根据香港特别行政区相关规定执行16.5%利得税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|12,256.55||
|银行存款|493,766,152.04|113,536,076.13|
|合计|493,778,408.59|113,536,076.13|
|其中：存放在境外的款项总额|117,744,858.65|60,853,826.52|

其他说明
货币资金中无因质押或者冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备金额 计提比||账面余额||坏账准备|||
|||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额||金额|比例|金额|计提比例||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||0.44%||2,744,8|||||
||4,447,08||19,551,7||4,427,536|||13,425,17||2,731,392,7|
|合计提坏账准备的||100.00%||||17,912.|99.96%||0.49%||
||8,225.53||64.65||,460.88|||5.84||37.10|
|应收账款||||||94|||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|||||||1,099,2||||1,083,419.4|
|单独计提坏账准备|||||||0.04%|15,786.30|1.44%||
|||||||05.75||||5|
|的应收账款|||||||||||
|||||0.44%|4,427,536,460.88|2,745,9||||2,732,476,156.55|
||4,447,08||19,551,7|||||13,440,96|||
|合计||100.00%||||17,118.|100.00%||0.49%||
||8,225.53||64.65|||||2.14|||
|||||||69|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|4,447,088,225.53|19,551,764.65|0.44%|
|其中：大单业务0-6个月|2,580,852,932.60|||
|保理业务|1,844,000,000.00|18,440,000.00|1.00%|
|其他|22,235,292.93|1,111,764.65|5.00%|
|1年以内小计|4,447,088,225.53|19,551,764.65|0.44%|
|合计|4,447,088,225.53|19,551,764.65|0.44%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 19,511,500.00元；本期收回或转回坏账准备金额13,400,697.49元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|长城石化（营口）有限公司|3,291,964.75|全额收回款项|
|南京大生农化有限公司|3,073,035.23|全额收回款项|
|厦门宙航船舶燃料有限公司|2,650,000.00|全额收回款项|

||||
|-|-|-|
|烟台华福农资有限公司|2,100,000.00|全额收回款项|
|青岛保税中社国际贸易有限公司|1,600,000.00|全额收回款项|
|合计|12,714,999.98|--|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|
|JIZHONG ENERGY GROUPINTERNATIONAL LOGISTICS(HONGKONG)CO.,LIMITED|803,563,377.19|18.07%|
|GUANGXI INVESTMENT GROUPINTERNATIONAL COMPANY LIMITED|755,332,759.83|16.98%|
|SAN TONG ENERGY CHAOCHUANGMINING GROUP (TAILAND) CO.,LTD|682,938,346.15|15.36%|
|海口国能商业有限公司|400,000,000.00|8.99%|
|镇江润得国际贸易有限公司|278,000,000.00|6.25%|
|合计|2,919,834,483.17|65.66%|

（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
应收账款期末余额较期初余额增长61.95%，主要系业务转型后能源贸易增长较快所致。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|412,365,138.22|100.00%|9,407,923.76|100.00%|
|合计|412,365,138.22|--|9,407,923.76|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计
数的比例
北方石油化工（集团）有限公司 408,468,098.09 99.05%
КазгермунайСПТОО 1,325,230.27 0.32%
ПремиумОйлТрансТОО 1,223,953.51 0.30%
КТЖКазакстанТемірЖолы 618,745.13 0.15%
ДостыкТемирЛогистик 144,880.94 0.04%
合计 411,780,907.94 99.86%
其他说明：
预付款项期末余额较期初余额增加4283.17%，主要系能源大单业务采购增加所致。
4、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|委托贷款||66,687.50|
|保理款利息及服务费|5,166,000.03|2,022,041.57|
|合计|5,166,000.03|2,088,729.07|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单||||||776,278|99.58%|||776,278,97|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|独计提坏账准备的||||||,971.31||||1.31|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组||||1.19%|||||||
||1,338,63||15,941.0||1,322,693|3,291,9||200,127.3||3,091,798.4|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||0.42%||6.08%||
||4.27||0||.27|25.77||0||7|
|其他应收款|||||||||||
||1,338,63||15,941.0|1.19%|1,322,693.27|779,570||200,127.3||779,370,769.78|
|合计||100.00%|||||100.00%||0.03%||
||4.27||0|||,897.08||0|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
||655,823.71|15,941.00|2.43%|
|1年以内小计|655,823.71|15,941.00|2.43%|
|1至2年|250,300.30|||
|2至3年|432,510.26|||
|合计|1,338,634.27|15,941.00|1.19%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额6,576.53元；本期收回或转回坏账准备金额190,762.83元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|||对蒙铁华信投资完成，转回计提的坏账|
|内蒙古蒙铁华信润滑油实业有限公司|100,000.00||
|||准备。|
|上海华信国际集团有限公司|17,000.00|款项全额收回。|
|合计|117,000.00|--|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
||0.00|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|股权转让款||776,278,971.31|
|其他|1,338,634.27|3,291,925.77|
|合计|1,338,634.27|779,570,897.08|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|上海陆家嘴金融贸||||||
|易区开发股份有限|押金|498,765.39|2－3年|37.26%||
|公司||||||
|上海天安中心大厦||||||
||押金|197,094.20|1年以内|14.72%||
|有限公司||||||
|厦门泰地置业有限||||||
||押金|101,015.40|1年以内|7.55%|5,050.77|
|公司||||||
|洋浦控股酒店有限||||||
||押金|100,000.00|2－3年|7.47%||
|公司||||||
|上海陆家嘴物业管||||||
||押金|83,645.17|1－2年|6.25%||
|理有限公司||||||
|合计|--|980,520.16|--|73.25%|5,050.77|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
其他应收款期末余额较期初减少99.83%，主要系期初应收华信石油（广东）有限公司股权转让款已全部收回所导致。
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|1,124,477.39||1,124,477.39|950,994.99||950,994.99|
|库存商品|10,121,417.98||10,121,417.98|1,545,615.71||1,545,615.71|
|合计|11,245,895.37||11,245,895.37|2,496,610.70||2,496,610.70|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|银行理财产品|43,000,000.00|237,000,000.00|
|待抵扣进项税|1,231,541.23|28,910,133.74|
|可退还税金|25,588,866.08||
|其他|1,547,156.00|1,346,257.66|
|合计|71,367,563.31|267,256,391.40|

其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|118,000,000.00||118,000,000.00||||
|按成本计量的|118,000,000.00||118,000,000.00||||
|合计|118,000,000.00||118,000,000.00||||

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|国核商业|||||||||||
|||118,000,00||118,000,00|||||||
|保理股份|||||||||10.00%||
|||0.00||0.00|||||||
|有限公司|||||||||||
|||118,000,00||118,000,00|||||||
|合计|||||||||--||
|||0.00||0.00|||||||

9、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单位||||权益法下|||宣告发放||||减值准备期末余额|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他|||
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|安徽星诺|55,523,51||55,523,51|||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|化工有限|6.12||6.12|||||
|公司||||||||
|艾格瑞国||||||||
||545,859.0|||||545,859.0|545,859.0|
|际有限公||||||||
||6|||||6|6|
|司||||||||
||56,069,37||55,523,51|||545,859.0|545,859.0|
|小计||||||||
||5.18||6.12|||6|6|
|二、联营企业||||||||
|华油天然||||||||
||913,445,2|||-67,901,1|-44,215,0|801,329,0|59,278,65|
|气股份有||||||||
||19.07|||14.28|12.80|91.99|2.00|
|限公司||||||||
|内蒙古蒙||||||||
|铁华信润||2,000,000||-64,044.3||1,935,955||
||0.00|||||||
|滑油实业||.00||9||.61||
|有限公司||||||||
||913,445,2|2,000,000||-67,965,1|-44,215,0|803,265,0|59,278,65|
|小计||||||||
||19.07|.00||58.67|12.80|47.60|2.00|
||969,514,5|2,000,000|55,523,51|-67,965,1|-44,215,0|803,810,9|59,824,51|
|合计||||||||
||94.25|.00|6.12|58.67|12.80|06.66|1.06|

其他说明
2016年5月完成所持安徽星诺化工有限公司50%股权的转让。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|其他|合计|
|一、账面原值：|||||
|1.期初余额|206,643,406.80|57,150,387.21|11,181,083.69|274,974,877.70|
|2.本期增加金额|4,016,709.71|1,935,465.78|1,799,369.64|7,751,545.13|
|（1）购置||58,226.63|1,181,029.95|1,239,256.58|
|（2）在建工程转入||1,385,583.61||1,385,583.61|
|（3）企业合并增加|||||
|（4）其他（汇|||||
||4,016,709.71|491,655.54|618,339.69|5,126,704.94|
|率变动）|||||
|3.本期减少金额|37,983.47|113,320.35|1,513,018.49|1,664,322.31|
|（1）处置或报废|37,983.47|113,320.35|1,513,018.49|1,664,322.31|

||||||
|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|210,622,133.04|58,972,532.64|11,467,434.84|281,062,100.52|
|二、累计折旧|||||
|1.期初余额|34,970,798.68|26,171,502.78|3,507,611.62|64,649,913.08|
|2.本期增加金额|4,138,549.47|2,213,765.70|1,499,535.58|7,851,850.75|
|（1）计提|3,842,774.49|2,310,906.74|1,106,271.77|7,259,953.00|
|（2）其他（汇|||||
||295,774.98|-97,141.04|393,263.81|591,897.75|
|率变动）|||||
|3.本期减少金额||2,261.56|1,432,641.96|1,434,903.52|
|（1）处置或报废||2,261.56|1,432,641.96|1,434,903.52|
|4.期末余额|39,109,348.15|28,383,006.92|3,574,505.24|71,066,860.31|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|171,512,784.89|30,589,525.72|7,892,929.60|209,995,240.21|
|2.期初账面价值|171,672,608.12|30,978,884.43|7,673,472.07|210,324,964.62|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明
1、期末无融资租赁租入的固定资产，无经营租赁租出的固定资产。
2、固定资产期末未发生可收回金额低于账面价值的情形，故未计提减值准备。
3、截至2016年6月30日止，本公司无固定资产用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|Dostyk加气站|10,720,232.45||10,720,232.45|11,602,726.61||11,602,726.61|
|系统软件|549,656.02||549,656.02||||
|合计|11,269,888.47||11,269,888.47|11,602,726.61||11,602,726.61|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|Dostyk|67,209,7|11,602,7|58,140.0|99,983.1|840,651.|10,720,2|||||||
||||||||31.30%|31.30|||||
|加气站|00.00|26.61|9|6|09|32.45|||||||
||67,209,7|11,602,7|58,140.0|99,983.1|840,651.|10,720,2|||||||
|合计|||||||--|--||||--|
||00.00|26.61|9|6|09|32.45|||||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
在建工程期末未发生可收回金额低于账面价值的情形，故未计提减值准备。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|554,366.27||2,539,412.99|3,093,779.26|
|2.本期增加金|||||
||27,976.08||300,562.25|328,538.33|
|额|||||
|（1）购置|12,587.22||229,584.90|242,172.12|
|（2）内部研|||||
|发|||||
|（3）企业合|||||
|并增加|||||
|（4）其|||||
||15,388.86||70,977.35|86,366.21|
|他（汇率变动）|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|582,342.35||2,839,975.24|3,422,317.59|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|||68,670.65|68,670.65|
|2.本期增加金|||||
||||212,712.04|212,712.04|
|额|||||
|（1）计提|||151,194.91|151,194.91|
|（2）其|||||
||||61,517.13|61,517.13|
|他（汇率变动）|||||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|||281,382.69|281,382.69|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||

|||||
|-|-|-|-|
|2.本期增加金||||
|额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价||||
||582,342.35|2,558,592.55|3,140,934.90|
|值||||
|2.期初账面价||||
||554,366.27|2,470,742.34|3,025,108.61|
|值||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|非同一控制下企|||||
|业合并取得|||||
||227,435,382.06|||227,435,382.06|
|DOSTYK GAS|||||
|TERMINAL|||||
|合计|227,435,382.06|||227,435,382.06|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
14、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费|2,216,243.03|357,121.15|806,772.98||1,766,591.20|
|合计|2,216,243.03|357,121.15|806,772.98||1,766,591.20|

其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|20,104,889.08|5,026,222.27|13,564,806.81|3,391,187.41|
|预提费用|3,714,183.55|742,836.71|3,679,264.93|739,910.80|
|合计|23,819,072.63|5,769,058.98|17,244,071.74|4,131,098.21|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|固定资产账面价值大于|||||
||42,345,044.50|8,469,008.90|39,919,984.05|7,983,996.81|
|计税基础|||||
|合计|42,345,044.50|8,469,008.90|39,919,984.05|7,983,996.81|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产|5,769,058.98|4,131,098.21|
|递延所得税负债|8,469,008.90|7,983,996.81|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|200,344,816.87|132,444,164.90|
|可抵扣亏损|34,887,491.21|20,334,247.15|
|合计|235,232,308.08|152,778,412.05|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017年度|474,339.21|474,339.21||
|2018年度|897,053.59|897,053.59||
|2019年度|3,884,037.69|3,884,037.69||
|2020年度|15,078,816.66|15,078,816.66||
|2021年度|14,553,244.06|||
|合计|34,887,491.21|20,334,247.15|--|

其他说明：
16、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付投资款||118,000,000.00|
|合计||118,000,000.00|

其他说明：
根据本公司之子公司上海保理与国核商业保理股份有限公司（以下简称“国核保理”）签订的投资协议，上海保理拟向国核保理增资1.18亿元，其中1.00亿元计入国核保理股本，剩余部分计入资本公积。截止2016年6月30日，股权变更的内部审批程序已经走完，工商变更正在办理中。
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|80,000,000.00||
|信用借款|911,000,000.00|630,000,000.00|
|合计|991,000,000.00|630,000,000.00|

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
短期借款期末余额较期初增长57.30%，主要系子公司上海保理公司融资借款增加所致。
18、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|419,729,682.76|178,500,001.60|
|合计|419,729,682.76|178,500,001.60|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付货款|2,050,570,146.27|1,338,377,195.54|
|其他|5,532,261.44|2,135,071.10|
|合计|2,056,102,407.71|1,340,512,266.64|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
应付账款期末余额较期初增长53.38%，主要系能源贸易业务采购增长所致。
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收货款|25,174,076.97|7,381,628.11|
|合计|25,174,076.97|7,381,628.11|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|1,059,334.74|12,094,414.84|11,417,829.79|1,735,919.79|
|二、离职后福利-设定提|||||
||165,205.25|1,698,952.74|1,575,684.28|288,473.71|
|存计划|||||
|合计|1,224,539.99|13,793,367.58|12,993,514.07|2,024,393.50|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||840,482.49|10,124,972.42|9,587,482.49|1,377,972.42|
|补贴|||||
|2、职工福利费||343,107.23|343,107.23||

||||||
|-|-|-|-|-|
|3、社会保险费|78,003.18|701,330.66|649,416.78|129,917.06|
|其中：医疗保险费|69,814.34|634,775.86|586,785.54|117,804.66|
|工伤保险费|2,769.42|16,810.77|17,309.60|2,270.59|
|生育保险费|5,419.42|49,744.03|45,321.64|9,841.81|
|4、住房公积金|85,869.28|866,985.72|810,999.00|141,856.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||54,979.79|58,018.81|26,824.29|86,174.31|
|经费|||||
|合计|1,059,334.74|12,094,414.84|11,417,829.79|1,735,919.79|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|154,734.30|1,614,819.71|1,495,442.73|274,111.28|
|2、失业保险费|10,470.95|84,133.03|80,241.55|14,362.43|
|合计|165,205.25|1,698,952.74|1,575,684.28|288,473.71|

其他说明：
22、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|1,254,161.74|408,075.85|
|营业税||3,266,304.33|
|企业所得税|48,758,026.95|102,737,926.61|
|个人所得税|631,309.47|240,526.76|
|城市维护建设税|47,833.87|32,663.05|
|土地使用税|179,413.77|1,073,664.32|
|房产税|124,872.26|159,243.70|
|教育费附加|89,653.03|163,392.99|
|其他税费|12,946.73|32,663.05|
|合计|51,098,217.82|108,114,460.66|

其他说明：
应交税费期末余额较期初减少52.74%，主要系2015年度所得税汇算清缴已完成所致。
23、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期借款应付利息|5,010,007.49|5,731,399.29|
|合计|5,010,007.49|5,731,399.29|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|
||0.00||

其他说明：
24、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|往来款|4,735,777.71|4,791,120.65|
|其他|751,616.80|1,048,508.35|
|合计|5,487,394.51|5,839,629.00|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明
26、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|搬迁补偿|27,706,876.29||1,490,983.97|26,215,892.32||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|27,706,876.29|1,490,983.97|26,215,892.32|--|

其他说明：
截至2016年6月30日止，本公司共收到老厂区整体搬迁补偿款6,353.50万元，已累计用于补偿已搬迁的固定资产损失3,731.91万元。
27、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||1,198,856,538.00|||1,078,970,884.||1,078,970,884.|2,277,827,422.00|
|股份总数||||||||
|||||00||00||

其他说明：
2016年4月根据2015年度股东大会决议，用资本公积转增股本，变更后的公司股本为227,782.74万元。
28、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,164,740,606.88||1,078,970,884.00|85,769,722.88|
|其他资本公积|8,720,216.94|||8,720,216.94|
|合计|1,173,460,823.82||1,078,970,884.00|94,489,939.82|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016年4月根据2015年度股东大会决议，用资本公积转增股本。
29、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综|57,746,273.6|-28,154,151|||-33,106,070.80|4,951,919.4|24,640,20|
|合收益|1|.38||||2|2.81|
|其中：权益法下在被投资单位以后|123,260,088.|-44,215,012|||-44,215,012.80||79,045,07|
|将重分类进损益的其他综合收益中|00|.80|||||5.20|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|享有的份额||||||
||-65,513,814.|3 16,060,861.|11,108,942.00|4,951,919.4|-54,404,8|
|外币财务报表折算差额||||||
|||9 42||2|72.39|
||57,746,273.|6 -28,154,1511 .38|-33,106,070.80|4,951,919.42|24,640,202.81|
|其他综合收益合计||||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额系华油天然气公司的可供出售金融资产中持有的厚普股份（股票代码：300471）公允价值变动损益。
30、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|37,969,697.71|||37,969,697.71|
|合计|37,969,697.71|||37,969,697.71|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|85,265,033.85|||85,265,033.85|
|合计|85,265,033.85|||85,265,033.85|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|344,799,923.75|201,315,978.37|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）|0.00|18,229,136.96|
|调整后期初未分配利润|344,799,923.75|219,545,115.33|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|106,328,111.65|158,131,869.65|
|减：提取法定盈余公积||20,888,495.85|
|对所有者（或股东）的分配|35,965,006.91|11,988,565.38|
|期末未分配利润|415,163,028.49|344,799,923.75|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|5,265,546,857.54|4,945,753,666.15|2,266,474,231.52|2,139,600,741.83|
|其他业务|||2,414,333.82|227,661.03|
|合计|5,265,546,857.54|4,945,753,666.15|2,268,888,565.34|2,139,828,402.86|

34、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|4,787,845.39|1,122,623.97|
|城市维护建设税|590,705.45|50,160.91|
|教育费附加|770,618.60|80,644.79|
|河道费|78,221.66|10,332.12|
|合计|6,227,391.10|1,263,761.79|

其他说明：
35、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|6,459,655.60|9,474,145.11|
|职工薪酬|281,707.52|9,853,199.74|
|推广费||5,468,778.97|
|差旅及会议费|199,595.14|2,202,197.74|
|广告宣传费||11,600.00|
|业务招待费|177,932.10|658,362.17|

||||
|-|-|-|
|其它|107,773.94|833,533.90|
|合计|7,226,664.30|28,501,817.63|

其他说明：
36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|16,211,615.78|19,632,313.47|
|税费|4,769,299.72|5,941,150.06|
|折旧与摊销费|1,746,295.17|7,848,846.49|
|中介机构服务费|9,312,366.59|1,739,795.91|
|租赁费|2,162,589.07|1,414,595.74|
|差旅汽车费用等|2,511,135.86|1,526,652.47|
|业务招待费|600,628.27|1,093,995.90|
|其它|1,485,948.75|4,758,025.13|
|合计|38,799,879.21|43,955,375.17|

其他说明：
37、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|878,503.70|4,059,800.00|
|减：利息收入|655,142.21|1,555,625.81|
|银行手续费|83,044.97|660,669.94|
|汇兑损失|2,527,084.15|3,369,793.84|
|减：汇兑收益|10,624.04|1,451,236.05|
|合计|2,822,866.57|5,083,401.92|

其他说明：
38、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|5,942,402.51|3,048,236.96|
|二、存货跌价损失||2,269,181.20|

||||
|-|-|-|
|合计|5,942,402.51|5,317,418.16|

其他说明：
39、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-67,965,158.67|3,259,636.69|
|处置长期股权投资产生的投资收益|-1,678,992.61||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益||1,671,250.00|
|合计|-69,644,151.28|4,930,886.69|

其他说明：
40、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计||109.26||
|其中：固定资产处置利得||109.26||
|政府补助|6,377,548.38|2,520,465.00|6,377,548.38|
|其他|93,298.80|1,080,116.59|93,298.80|
|合计|6,470,847.18|3,600,690.85|6,470,847.18|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|烟嘧、精喹、|||特定行业、产||||||
|草甘膦和吡||补助|业而获得的|是|是||629,500.00|与资产相关|
|虫啉项目|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|高浓度有机|||因从事国家||||||
|废水浓缩焚|||鼓励和扶持||||||
|烧处理项目||补助|特定行业、产|是|是||243,500.00|与资产相关|
|专项补助资|||业而获得的||||||
|金|||补助（按国家||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|啶虫咪、高效|||特定行业、产||||||
|氯氟氰菊酯||补助|业而获得的|是|是||159,000.00|与资产相关|
|原药项目|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|年产150吨|||||||||
||||特定行业、产||||||
|精恶唑禾草|||||||||
|||补助|业而获得的|是|是||120,500.00|与资产相关|
|灵原药技术|||||||||
||||补助（按国家||||||
|改造项目|||||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|产业政策财|||||||||
|||补助|资等地方性|是|是||669,600.00|与收益相关|
|政奖扶资金|||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|财政补贴款||补助|资等地方性|是|是|6,377,548.38|698,365.00|与收益相关|
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|合计|--|--|--|--|--|6,377,548.38|2,520,465.00|--|

其他说明：
41、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计||13,106.00||
|其中：固定资产处置损失||13,106.00||
|其他||7,411.27||
|合计||20,517.27||

其他说明：
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|58,465,824.53|13,366,577.99|
|递延所得税费用|-755,403.00|-2,055,719.65|
|合计|57,710,421.53|11,310,858.34|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|195,600,683.60|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|48,900,170.90|
|子公司适用不同税率的影响|-15,908,792.42|
|调整以前期间所得税的影响|503,387.84|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||24,215,655.21|
|损的影响||
|所得税费用|57,710,421.53|

其他说明
43、其他综合收益
详见附注29。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|6,377,548.38|1,307,965.00|
|往来净额|1,733,733,450.72|1,252,178,761.53|
|其他|302,338.41|1,080,115.99|
|合计|1,740,413,337.51|1,254,566,842.52|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|435,380.47|9,474,145.11|
|咨询服务费|5,262,775.32|1,728,590.89|
|推广费|14,634.36|5,468,778.97|
|租赁费|971,401.66|270,800.00|
|差旅及会议费|1,382,005.57|3,633,511.72|
|业务招待费|714,687.44|1,713,894.07|
|广告宣传费|0.00|11,600.00|
|银行手续|63,502.68|657,659.92|
|其它|3,303,509,455.84|1,193,597,669.91|
|合计|3,312,353,843.34|1,216,556,650.59|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入||2,402,102.52|
|合计||2,402,102.52|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|科尔农业的借款||770,422.00|
|合计||770,422.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他||421,600.00|
|合计||421,600.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|137,890,262.07|42,138,589.74|
|加：资产减值准备|5,942,402.51|5,317,418.16|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||7,259,953.00|19,759,915.86|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|151,194.91|2,117,023.92|
|长期待摊费用摊销|806,772.98|400,830.65|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
|||13,106.00|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|2,822,866.57|5,135,970.57|
|投资损失（收益以“－”号填列）|69,644,151.28|-4,930,886.69|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,637,960.77|-2,092,139.40|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|485,012.09|36,419.75|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-8,749,284.67|5,704,716.43|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-2,096,539,419.51|809,486,060.02|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||914,745,825.91|-37,348,562.20|
|列）|||
|其他|-562,270.90|13,031,335.20|
|经营活动产生的现金流量净额|-967,740,494.53|858,769,798.01|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|493,778,408.59|400,492,286.39|

||||
|-|-|-|
|减：现金的期初余额|113,536,076.13|299,262,146.20|
|减：现金等价物的期初余额|237,000,000.00||
|现金及现金等价物净增加额|143,242,332.46|101,230,140.19|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|775,578,971.31|
|其中：|--|
|处置子公司收到的现金净额|775,578,971.31|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|493,778,408.59|113,536,076.13|
|其中：库存现金|12,256.55|149,084.65|
|可随时用于支付的银行存款|493,766,152.04|350,386,991.48|
|二、现金等价物||237,000,000.00|
|三、期末现金及现金等价物余额|493,778,408.59|350,536,076.13|

其他说明：
46、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|35,833.42|6.6312|237,618.57|
|港币|2,029.55|0.85467|1,734.60|
|坚戈|6,030,935,290.68|0.019487|117,524,836.01|
|其中：美元|367,140,847.35|6.6312|2,434,584,386.95|
|坚戈|245,235,487.77|0.019487|4,778,903.95|
|其他应收款||||
|其中：坚戈|430,033,546.80|0.019487|8,380,063.73|
|应付账款||||
|其中：美元|279,235,508.10|6.6312|1,851,666,501.31|
|坚戈|237,097,454.35|0.019487|4,620,318.09|
|其他应付款||||
|其中：坚戈|35,787,880.71|0.019487|697,398.43|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|境外经营实体|境外主要经营地|记账本位币|
|DOST YK GAS TERMINAL LLP|哈萨克斯坦|坚戈|
|香港天然气|香港|港币|

48、其他
无。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2016年5月30日，公司子公司上海天然气新设全资子公司华信天然气投资有限公司，自设立之日起公司合并其财务报表。该公司本期尚未出资，未开展业务，尚未编制财务报表。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|华信（福建）石|||石油化工产品销|||同一控制下企业|
||福建厦门|福建厦门||100.00%|||
|油有限公司|||售|||合并|
|华信天然气（上|||石油化工产品销|||同一控制下企业|
||上海市|上海市||100.00%|||
|海）有限公司|||售|||合并|
|DOST YK GAS|||液化石油气贸易||||
|||||||非同一控制下企|
|TERMI NAL|哈萨克斯坦|哈萨克斯坦|以及液化石油气||40.00%||
|||||||业合并|
|LLP|||物流运输服务||||
||||石油天然气勘探||||
|上海华信国际石|||||||
||上海市|上海市|开发领域内的技|100.00%||出资设立|
|油开发有限公司|||||||
||||术服务||||
|华信天然气（香|||天然气业务的开||||
||香港|香港|||100.00%|出资设立|
|港）有限公司|||发，经营及投资||||
|上海华信集团商|||||||
||上海市|上海市|金融服务|100.00%||同一控制下合并|
|业保理有限公司|||||||
|上海华信保理|||||||
|||||||同一控制下企业|
|（香港）有限公|香港|香港|金融服务||100.00%||
|||||||合并|
|司|||||||
|洋浦国际能源交|||||||
|易中心有限责任|海南洋浦|海南洋浦|能源|85.00%||同一控制下合并|
|公司|||||||
|洋浦石化（投资）|||||||
||上海市|上海市|投资||85.00%|同一控制下合并|
|上海有限公司|||||||
|上海华信国际金|||||||
|融控股（海南）|海南海口|海南海口|金融服务|100.00%||同一控制下合并|
|有限公司|||||||
|香港中华财务资||||||同一控制下企业|
||香港|香港|金融服务||100.00%||
|产管理有限公司||||||合并|
|华信天然气投资|香港|香港|投资||100.00%|出资设立|

||
|-|
|有限公司|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司通过上海天然气持有DGT40%的股份但仍控制DGT的主要原因为：DGT合伙人之一RopitonHoldingB.V.将其持有的10%DGT合伙人份额托管至上海天然气，由上海天然气代为行使投票权，上海天然气合计拥有DGT40%的合伙人份额以及50%的投票权；根据DGT公司章程和相关投资协议，DGT董事会由5名成员构成，上海天然气拥有其中4名董事的提名权，所以上海天然气实际拥有对DGT的控制权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司通过上海天然气持有DGT40%的股份但仍控制DGT的主要原因为：DGT合伙人之一RopitonHoldingB.V.将其持有的10%DGT合伙人份额托管至上海天然气，由上海天然气代为行使投票权，上海天然气合计拥有DGT40%的合伙人份额以及50%的投票权；根据DGT公司章程和相关投资协议，DGT董事会由5名成员构成，上海天然气拥有其中4名董事的提名权，所以上海天然气实际拥有对DGT的控制权。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|洋浦国际能源交易中心|||||
||15.00%|-740,800.94||27,868,289.86|
|有限责任公司|||||
|DOST YK GAS TERMI|||||
||60.00%|32,302,951.36||190,610,954.57|
|NAL LLP|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|子公司|期末余额|期初余额|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|洋浦国|||||||||||||
|际能源|||||||||||||
|交易中|62,881,2|7,033,41|69,914,6|3,126,04||3,126,04|64,793,6|8,439,62|73,233,2|1,506,016.12||1,506,01|
|心有限|21.45|9.25|40.70|1.67||1.67|65.94|2.15|88.09|||6.12|
|责任公|||||||||||||
|司|||||||||||||
|DOST|||||||||||||
|YK GAS|||||||||||||
||155,101,|177,959,|333,060,|7,989,25|8,469,00|16,458,2|88,565,4|177,905,|266,470,|3,975,46|7,983,99|11,959,4|
|TERMI|||||||||||||
||538.28|334.48|872.76|8.68|8.90|67.58|96.45|118.56|615.01|4.31|6.81|61.12|
|NAL|||||||||||||
|LLP|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|洋浦国际能|||||||||
|源交易中心|||||||||
|||-4,938,672.94|-4,938,672.94|-4,491,062.26||-1,820,277.05|-1,820,277.05|-3,513,031.68|
|有限责任公|||||||||
|司|||||||||
|DOST YK|||||||||
||120,577,812.|53,838,252.2|62,091,451.2|58,621,243.4|18,021,782.3|||21,841,290.9|
|GAS TERMI||||||1,213,785.88|1,213,785.88||
||43|6|9|9|4|||0|
|NAL LLP|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称||||持股比例||对合营企业或联|
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|华油天然气股份有限公司|||||||
||四川成都|四川成都|天然气销售|19.67%||权益法|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||华油天然气股份有限公司|华油天然气股份有限公司|
|流动资产|1,022,931,226.90|1,391,224,464.37|
|非流动资产|10,644,171,372.19|10,932,055,877.66|
|资产合计|11,667,102,599.09|12,323,280,342.03|
|流动负债|7,524,353,897.44|6,855,504,567.74|
|非流动负债|1,000,264,486.70|1,761,209,070.22|
|负债合计|8,524,618,384.14|8,616,713,637.96|
|少数股东权益|547,591,585.31|567,074,355.56|
|归属于母公司股东权益|2,594,892,629.64|3,706,566,704.07|
|按持股比例计算的净资产份额|510,415,380.30|617,538,144.95|
|对联营企业权益投资的账面价值|742,050,439.99|854,166,567.07|
|营业收入|1,362,674,102.93|1,724,475,712.99|
|净利润|-349,738,225.27|-397,382,287.92|
|其他综合收益|-224,784,000.00||
|综合收益总额|-574,522,225.27|-397,382,287.92|

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|1,935,955.61||

||||
|-|-|-|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|-64,044.39||
|--综合收益总额|-64,044.39||
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
3、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
5、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理
目标和政策的制度由本公司管理层负责，并对风险管理目标和政策承担最终责任。
1.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销和保理业务导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，对每一客户均设置了赊销限额和保理业务追索权，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
3.市场风险
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。本期银行短期借款为固定利率，无利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的外汇风险主要来源于境外孙公司以美元和坚戈计价的金融资产和金融负债，汇率变动可能会对本公司的经营业绩产生影响。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|上海华信国际集团||||||
||上海市|贸易|10,000,000,000.00|60.78%|60.78%|
|有限公司||||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是苏卫忠、郑雄斌。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
本期不存在与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业。
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|华信石油（广东）有限公司|同受母公司控制|
|上海华信集团财务有限公司|母公司的参股公司|
|海南华信国际控股有限公司|同受母公司控制|
|上海华信集团（香港）有限公司|同受母公司控制|
|上海市华信金融控股有限公司|母公司的持股5%以上股东|
|海南银行股份有限公司|母公司参股企业|
|上海国货贸发控股有限公司|关联自然人控制的法人|
|上海华信石油集团国际贸易有限公司|同受母公司控制|
|上海华信证券有限责任公司|同受母公司控制|
|上海华信资产经营有限公司|同受母公司控制|
|华信石油（厦门）有限公司|同受母公司控制|
|华信石油（浙江）有限公司|同受母公司控制|
|上海华信技术工业有限公司|同受母公司控制|
|上海华信石化交易网络有限公司|同受母公司控制|
|上海华信集团（天津）有限公司|同受母公司控制|
|海南华信国际石油有限公司|同受母公司控制|
|上海华信集团英国有限公司|同受母公司控制|
|上海华信国际集团岳阳石化有限公司|同受母公司控制|
|深圳华信国际控股有限公司|同受母公司控制|
|华信万达期货股份有限公司|同受母公司控制|

|||
|-|-|
|上海华信集团（新疆）有限公司|同受母公司控制|
|海南华信石油基地有限公司|同受母公司控制|
|上海盛懿投资管理有限公司|同受母公司控制|
|上海盛懿投资中心（有限合伙人）|同受母公司控制|
|安徽科尔农业生产资料有限公司|同受母公司控制|
|安徽年年富现代农业有限公司|同受母公司控制|
|安徽华建化工有限公司|同受母公司控制|
|广州华信石油有限公司|同受母公司控制|
|广州市锦恒置业有限公司|同受母公司控制|
|深圳市华信能源开发有限公司|同受母公司控制|
|福建华信商业有限公司|同受母公司控制|
|华信商业有限公司|同受母公司控制|
|青岛保税港区能源基地有限公司|同受母公司控制|
|Samstrong International Ltd|同受母公司控制|
|Yicld Commence Ltd|同受母公司控制|
|中国华信石油有限公司|同受母公司控制|
|中国华信基金有限公司|同受母公司控制|
|中华社有限公司|同受母公司控制|
|大大置业（上海）有限公司|同受母公司控制|
|百安赛贸易有限公司|同受母公司控制|
|Prikopy Property Development,a.s.|同受母公司控制|
|SK Slsvia Praha-fotbal a.s|同受母公司控制|
|SIIX Cayman Company Limited|同受母公司控制|
|上海华信资本投资有限公司|同受母公司控制|
|广东金控华信投资有限公司|同受母公司控制|
|CEFC Shanghai International Group (Singapore)|同受母公司控制|
|安徽华星化工有限公司|同受母公司控制|
|CEFC Investment(europe)Companya.s.|同受母公司控制|
|Tactic AllyLtd|同受母公司控制|
|Wise Source International Ltd|同受母公司控制|
|Dunhan Ventures Ltd|同受母公司控制|
|CEFC Assets Management & Equity Investment HK Co, Ltd|同受母公司控制|
|华信国际（沈阳）石油有限公司|同受母公司控制|
|Hanxing Investment Ltd|同受母公司控制|

|||
|-|-|
|广东鼎新资产管理有限公司|同受母公司控制|
|上海明天金砖股权投资基金有限公司|同受母公司控制|
|上海华信国际集团（黑龙江）贸易有限公司|同受母公司控制|
|苏卫忠|最终控制方|
|郑雄斌|最终控制方|
|上海中安联合投资基金股份有限公司|母公司的间接控股股东|
|上海金砖股权投资基金有限公司|母公司的间接股东|
|中国华信国际股权投资有限公司|母公司的间接控股股东|
|上海能源基金投资有限公司|母公司的间接控股股东|
|北京华信国际控股集团有限公司|受同一控制人控制|
|山东华信国际控股集团有限公司|受同一控制人控制|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|||||公司之子公司上海保理|
|||||与上海华信参股企业海|
|||||南银行股份有限公司|
|||||（以下简称“海南银|
|||||行”）签订流动资金贷款|
|||||合同，贷款金额40,000|
|海南银行股份有限公司|400,000,000.00|2015年12月11日|2016年12月10日|万元，利率6.96%（银|
|||||行基准贷款利率），期限|
|||||为1年（2015年12月|
|||||11日—2016年12月10|
|||||日）。本期利息金额|
|||||1415.20万元，期末贷款|
|||||余额40,000万元。|
|||||本公司的全资子公司华|
|上海华信|180,000,000.00|2015年09月01日|2016年08月10日||
|||||信保理与上海华信签订|

|||
|-|-|
||编号为|
||Z15080R15650537的委|
||托贷款合同，上海华信|
||委托银行贷款31,000万|
||元给上海保理，利率|
||4.6 %，期限为1年（2015|
||年9月1日—2016年8|
||月10日），上海保理于|
||2015年12月25日偿还|
||13,000万元，2016年2|
||月18日偿还贷款余额|
||18,000万元，本期利息|
||金额582.03万元。|
|拆出||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||华信石油（广东）有|||||
|其他应收款||||776,278,971.31||
||限公司|||||
||上海华信国际集团|||||
|其他应收款||||340,000.00|17,000.00|
||有限公司|||||
||内蒙古蒙铁华信润|||||
|其他应收款||||2,000,000.00|100,000.00|
||滑油实业有限公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应付款|上海华信集团财务有限公司||15,000.00|
||上海市华信金融控股有限公|||
|其他应付款||50,000.00|50,000.00|
||司|||
|其他应付款|安徽华星化工有限公司|1,182,668.10|4,726,120.65|
||上海华信集团（香港）有限公|||
|其他应付款||9,204.80||
||司|||
|其他应付款|华信石油（广东）有限公司|2,663,876.49||

7、关联方承诺
8、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2015年6月，本公司与上海华信集团（香港）有限公司（以下简称“香港华信”）签署《关于大势融资租赁（上海）有限公司的股份转让协议》；使用自有资金收购香港华信持有的大势融资租赁（上海）有限公司100%股权，本次转让价格以上海众华资产评估有限公司出具的沪众评报字〔2015〕第315号《资产评估报告》为作价依据，股权转让价款为1.00元。截止2016年6月30日，股权收购相关的工商变更尚未完成，股权收购相关款项尚未支付。
8、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||
|-|-|-|
|类别|期末余额|期初余额|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|142,982,236.94|||0.03%|||||||
||||40,264.6||142,941,9|579,582||5,981,393||573,600,76|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||1.03%||
||||5||72.29|,159.38||.94||5.44|
|应收账款|||||||||||
||142,982,236.94||40,264.6|0.03%|142,941,972.29|579,582||5,981,393||573,600,765.44|
|合计||100.00%|||||100.00%||1.03%||
||||5|||,159.38||.94|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|142,982,236.94|40,264.65|0.03%|
|其中：大单业务0-6个月|142,176,944.01|||
|非大单业务|805,292.93|40,264.65|5.00%|
|1年以内小计|142,982,236.94|40,264.65|0.03%|
|合计|142,982,236.94|40,264.65|0.03%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额835.51元；本期收回或转回坏账准备金额5,941,964.75元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|长城石化（营口）有限公司|3,291,964.75|收回货款|
|厦门宙航船舶燃料有限公司|2,650,000.00|收回货款|
|合计|5,941,964.75|--|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例|
|成都国元石化有限公司|142,176,944.01|99.44%|
|OOO BELIN|805,292.93|0.56%|
|合计|142,982,236.94|100.00%|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单||||||1,104,7|||||
||494,064,||||494,064,8|||||1,104,764,4|
|独计提坏账准备的||99.92%||||64,462.|99.97%||||
||823.52||||23.52|||||62.24|
|其他应收款||||||24|||||
|按信用风险特征组|380,787.|0.08%|||380,787.7|340,000|0.03%|17,000.00|5.00%|323,000.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计提坏账准备的|75||5|.00|||||
|其他应收款|||||||||
||494,445,611.27||494,445,611.27|1,105,1||||1,105,087,462.24|
|合计||100.00%||04,462.|100.00%|17,000.00|0.00%||
|||||24|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|6个月以内|380,787.75|||
|1年以内小计|380,787.75|||
|合计|380,787.75|||

确定该组合依据的说明：
全部为备用金及押金，预计无回收风险，未计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额17,000.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|上海华信国际集团有限公司|17,000.00|全额收回款项|
|合计|17,000.00|--|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|股权转让款||776,278,971.31|
|往来款|494,157,423.52|328,825,490.93|
|其他|288,187.75||
|合计|494,445,611.27|1,105,104,462.24|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|华信天然气（上海）||||||
||其他往来|340,620,090.93|1年以内|68.89%||
|有限公司||||||
|华信（福建）石油有||||||
||其他往来|153,444,732.59|1年以内|31.03%||
|限公司||||||
|上海天安中心大厦有||||||
||房租押金|197,094.20|1年以内|0.04%||
|限公司||||||
|上海华信国际金融控||||||
||其他往来|82,600.00|1年以内|0.02%||
|股（海南）有限公司||||||
|徐萍萍|备用金|44,933.25|1年以内|0.01%||
|合计|--|494,389,450.97|--|99.99%||

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|3,455,510,435.28|0.00|3,455,510,435.28|1,762,510,435.28|0.00|1,762,510,435.28|
|对联营、合营企业投资|||||||
||545,859.06|545,859.06|0.00|56,069,375.18|545,859.06|55,523,516.12|
|合计|3,456,056,294.34|545,859.06|3,455,510,435.28|1,818,579,810.46|545,859.06|1,818,033,951.40|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|华信天然气（上|||||||
||1,070,285,961.37|593,000,000.00||1,663,285,961.37|||
|海）有限公司|||||||
|华信（福建）石油|||||||
||220,374,300.13|||220,374,300.13|||
|有限公司|||||||
|上海华信集团商|||||||
||428,092,061.26|1,100,000,000.00||1,528,092,061.26|||
|业保理有限公司|||||||
|洋浦国际能源交|||||||
|易中心有限责任|43,758,112.52|||43,758,112.52|||
|公司|||||||
|上海华信国际金|||||||
|融控股（海南）有|||||||
|限公司|||||||
|合计|1,762,510,435.28|1,693,000,000.00||3,455,510,435.28||0.00|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动|||||||||减值准备|
|投资单位|期初余额|||||||||期末余额||
|||追加投资|减少投资|权益法下|其他综合|其他权益|宣告发放|计提减值|其他||期末余额|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||确认的投|收益调整|变动|现金股利|准备|||
||||资损益|||或利润||||
|一、合营企业||||||||||
|艾格瑞国||||||||||
||545,859.0|||||||545,859.0|545,859.0|
|际有限公||||||||||
||6|||||||6|6|
|司||||||||||
|安徽星诺||||||||||
||55,523,51|55,523,51||||||||
|化工有限||||||||||
||6.12|6.12||||||||
|公司||||||||||
||56,069,37|55,523,51||||||545,859.0|545,859.0|
|小计||||||||||
||5.18|6.12||||||6|6|
|二、联营企业||||||||||
||56,069,375.18|55,523,51||||||545,859.06|545,859.06|
|合计||||||||||
|||6.12||||||||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,039,405,671.38|1,021,493,593.59|698,076,502.25|627,697,524.15|
|其他业务|||2,047,026.03|5,471.93|
|合计|1,039,405,671.38|1,021,493,593.59|700,123,528.28|627,702,996.08|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益||-1,046,745.04|
|处置长期股权投资产生的投资收益|-1,678,992.61||
|合计|-1,678,992.61|-1,046,745.04|

6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|6,377,548.38||
|受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|93,298.80||
|减：所得税影响额|1,617,711.80||
|少数股东权益影响额|201.38||
|合计|4,852,934.00|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.62%|0.0467|0.0467|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||3.45%|0.0445|0.0445|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无。
4、其他
第十节备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
法定代表人：李勇
安徽华信国际控股股份有限公司
二〇一六年八月十九日