协鑫集成科技股份有限公司
2017年度内部控制自我评价报告
协鑫集成科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合协鑫集成科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展目标。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，据此董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之
间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括协鑫集成科技股份有限公司及控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的96.48%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的95.79%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、财务管理、筹资管理、投资管理、采购管理、资产管理、销售管理、工程项目管理、研究与开发、担保管理、业务外包管理、财
务报告、全面预算、合同管理、信息与沟通、信息系统、内部监督、关联交易及金融业务管理；重点关注的高风险领域主要包括采购管理、销售管理、资产管理、工程项目管理、业务外包管理、关联交易。具体内容如下：
（1）组织机构
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律规章及中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，建立了由股东大会、董事会、董事会下设各专门委员会、监事会、经理层构成的法人治理结构，形成了科学的决策机制、执行机制和监督机制，并形成了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》等规章制度。
股东大会是公司的最高权力机构；董事会是公司的常设决策机构，对股东大会负责；监事会是公司的内部监督机构，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，对股东大会负责；经理层由董事会聘任，组织公司的日常经营管理工作。
（2）发展战略
根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等制度有关规定，公司特设立董事会战略委员会，并制定了《董事会战略委员会工作规则》，明确了战略委员会的人员组成、职责权限、决策程序与议事规则。
未来公司战略将持续加强高效电池、智能制造的研发和工艺投入，保持电池效率、组件品质、产品成本全球领先水平，在保持国内分布式光伏系统集成领先地位的同时，积极拓展海外市场，拟通过合作、参股或并购等方式，与主流光伏系统集成商形成合作，打造成为全球领先的光伏系统集成服务提供商。同时，积极培育和发展储能、智能微网系统解决方案业务，为全面提供综合能源系统集成解决方案形成闭环，打造公司新的业务增长点。
（3）人力资源
公司按照国家相关法律法规的规定，不断健全和完善公司人力资源管理政策。2017年度，公司对原有《协鑫集成绩效考核管理标准》进行了修订以保证制度的有效性，通过对员工工作绩效进行评估和管理，提高组织整体工作效能，为人力资源工作的有序、合规开展提供了有力的制度保障。通过优化人才培养体系，不断提升员工素质，全面提升公司核心竞争力。
（4）社会责任
公司积极承担社会责任，积极参与扶贫助困、灾难援助、支持地方文化教育事业的发展。2017年，公司积极落实国家关于光伏扶贫的相关意见及政策，分别在安徽、江西、河南、广西等地区参与了光伏扶贫项目建设工作，主要包括农村户用分布式精准扶贫以及针对大型扶贫地面电站供应组件等，为当地脱贫工作做出一定贡献。在安全生产方面，公司定期/不定期开展安全培训，落实监督管理，切实防范各类安全事故的发生，保护员工的人身
安全以及各类合法权益。公司严格遵守企业所在国规定的排放方式和排放标准，坚持采用先进的、环保的技术工艺，实现零污染、零排放，实现企业与环境的和谐发展。
（5）企业文化
在“价值引领、竞争驱动、协同一家”三位一体核心价值观的引领下，秉承“创业、创新、争先、领先”的企业精神与“简单、成本、速度、协同、人才”的经营理念，积极培育员工价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神。公司组织形式多样的文化宣导活动，通过价值创造与价值分享以及榜样的力量，激发员工工作热情，传播正能量。
（6）财务管理
公司财务管理严格遵守《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求。为加强对资金与账户安全、票据、往来款及税务等业务规范，公司财经及资金管理部门已制定了16项内部管理制度。2017年，公司针对海外业务不断扩展海外费用不断增长的情况下，在原有《费用报销管理规定（海外试行版）》的基础上新增《费用报销管理标准(德国试行）》，加强海外人员费用管理。
（7）筹资管理
公司形成了严格的筹资审批授权程序，规范了公司筹资运营活动，有效地防范了筹资活动风险、提高了资金使用的效益。在募集资金方面为了规范管理和使用，保护投资者权益，公司依照证监会有关规定以及内部《协鑫集成科技股份有限公司募集资金
管理制度》，对募集资金的决策、存放、使用、投资项目的变更进行管理和监督。公司资金部门已对募集资金设立专户，建立筹资管理台账登记。公司董事会根据深交所中小板上市公司规范运作指引规定，对实际募集资金金额、资金到位情况、募集资金存放和管理情况、募集资金使用进行情况专项说明和披露。
（8）投资管理
公司对外投资严格遵守《公司章程》及外部法规要求，开展有效的投资评估、决策、投后管理及信息披露。为保障对外投资的保值、增值，切实防范重大投资风险，公司在原有《项目投资初评估管理标准》、《项目并购管理标准》管理制度的基础上，补充完善了《协鑫集成项目投资评审管理标准》、《协鑫集成投后项目管理标准》，对项目的终止和退出做出了明确的要求和规定。
（9）采购管理
公司对在采购方面建立了《供应商管理标准》、《招标管理标准》等管理制度，明确了请购、采购、验收、付款、采购后评估等环节的职责和审批权限，在满足公司生产经营需要的基础上，对大宗物资的采购实施统筹安排，制定合理采购计划，有效规范采购行为、降低采购成本、防范采购风险，使各部门在制度规定的职责范围内切实履行采购业务的各项具体工作。
（10）资产管理
公司在资产业务各环节的职责权限和岗位分离符合内部控
制要求。固定资产的请购、验收、登记、入账、调拨、维护、盘点等流程管理规范，成本核算、折旧、减值符合国家会计管理规定。无形资产方面，公司按照国家统一要求的无形资产成本核算、摊销等方法进行核算，保证无形资产财务信息的真实、准确。存货方面，公司建立了存货管理制度和相关业务的授权，明确了原辅料、备品备件、产成品入库出库、仓储保管、盘点清查、存货处置等相关活动的程序，保障存货信息的完整性、准确性。
（11）销售管理
2017年度，抓住国内光伏市场呈现整体利好的时机，公司建立了科学、灵活的产品销售策略和定价机制，努力提高企业经济效益。国内销售严格执行信控政策，加强过程控制，将应收账款回笼作为员工的重要绩效考核指标之一，加大应收账款的催讨力度；同时积极布局海外业务，提升海外市场业务占比。在产品质量和售后服务方面，公司对各个作业环节按照作业指导书和质量检验标准严格要求，并依托事业部管理架构，建立了良好的售后服务体系，及时妥善处理客户投诉和建议。
（12）工程项目管理
公司在对外承接光伏项目以及内部工程建设项目的管理中，针对各个环节可能存在的风险点，规范项目立项、预算、招标、施工、监理、验收等工作流程，合理设置岗位的职责权限。项目建设期内，建立督办机制，强化工程建设全过程监控，确保工程项目的质量、进度和资金安全。项目建设完工后，及时进行竣工
结算、决算、移交，确保资产和收入的及时入账，保证财务报表的真实准确。
（13）研究与开发
公司高度重视产品开发工作，以市场为导向，结合发展战略和技术进步要求，制定研发计划。2017年公司新增《科技项目考核激励管理标准》，促进科技项目输出的新品或技术方案市场效益转化，提高员工积极性和自身潜能。同时，公司通过徐州鑫宇电池生产基地，进行高效组件技术的实验，实现公司光伏产品性能的不断突破，差异化竞争力持续提升。
（14）担保管理
根据《公司法》、《担保法》及其他相关法律法规要求，公司制定了《对外担保管理制度》，对公司对外担保风险加以控制，保证公司资产安全。目前公司对所属子公司担保已根据授权提交经董事会审议通过，如有需要需在审议通过后提交股东大会审批并披露，不存在对外部公司的担保事项。同时，担保事项已建立相关财务档案，定期向董事会报告。
（15）业务外包管理
为满足公司销售和经营管理需要，提高公司生产外包管理的规范性，公司已出台了一系列的政策，严格审核代外包供应商的资质、生产能力、品质管理等方面，规范外包供应商的准入。再组件代工业务方面，公司在与代工方签订代工协议后，严格要求代工厂按照代工生产计划进行生产，严格按照技术规范进行产品
验收，定期或不定期对代工厂的生产过程进行现场监督，并对代工物资进行抽查盘点，确保外包生产保质保量。
（16）财务报告
为规范公司财务报告，保证财务报告的真实、完整，提高会计核算、信息披露质量，公司依据国家会计准则及相关法律法规的要求对财务报告编制与审核、会计账务处理等主要业务流程进行了规范，制定了财务管理及会计核算相关制度，明确相关工作流程和要求，规范职责分工、权限范围和审批程序，确保财务报告合法合规、真实完整。
（17）全面预算
公司建立了《预算管理标准》，明确了预算编制、审批、执行、考核等各部门的工作程序和具体要求，通过事前预算、事中控制和事后差异分析，将整个预算工作全面贯穿公司经营管理活动的各个环节。财经管理部定期对预算执行情况进行回顾，从预算的角度对公司经营情况进行分析，辅助管理层及时对管理方向、目标做出调整，提升公司整体效益和管理水平。
（18）合同管理
在合同管理方面，公司按照《合同法》及其它相关法律法规，在原有《合同管理办法》的基础上，制定了《重大合同管理标准》，强化对重大合同管理。法务部制定了《销售合同担保操作指引》，指导销售业务的开展，防范销售风险。公司各部门、各业务单位在法务部门的指导和监督下，规范合同的谈判、审核、签订、执
行等过程，切实维护公司的合法权益。
（19）信息与沟通
为促进公司生产经营管理信息在内部有效沟通和充分利用，公司建立了《重大事项内部报告、评价、审核、处置制度》等相关制度及完善的内部沟通渠道，包括各类会议、ERP系统等方式，明确各类信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。
（20）信息系统
内部目前财务管理主要使用NC用友系统，生产、采购、库存分别使用MES、WMS等多个管理系统。针对系统安全管理和运行维护，公司建立了相应的规章制度和控制程序，包括《ERP系统运行管理办法》、《信息化工作管理标准》等。公司合理利用ERP系统，实现了业务与财务信息的集成和流转，确保各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递及时、有效。
（21）内部监督
公司董事会审计委员会向董事会负责并接受董事会领导，负责内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督。内审部负责对公司内部控制制度的建立健全和运行情况、财务信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果进行监督与审计，对审计过程中发现的内控缺陷，提出审计建议及改进措施后监督落实，并向董事会报告。公司通过内部审计监督，完善内部自我约束机制，维护公司经济利益和健康发展。
（22）关联交易
公司根据内部《关联交易决策制度》以及深交所披露要求，对关联方以及关联交易进行统计和确认。公司关联交易的决策权限、关联交易决策程序、关联交易信息披露等均已有较为明确的规定。公司与关联方之间的关联交易符合公平、公开、公正的原则，关联交易定价公允，保障公司全体股东特别是中小股东的合法权益。
（23）金融业务管理
2017年随着公司战略目标的明确，为实现战略聚焦，集中优势资源提升主营业务的经营能力；同时，考虑到互联网金融市场监管政策尚待进一步明确，面临的监管形势和行业环境错综复杂，行业风险突出。在综合考虑上述因素及公司的实际情况，经经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司将持有的苏州国鑫所投资有限公司85%股权转让给协鑫金控（上海）有限公司。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺
陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的1%但小于2%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的2%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷:一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。
如：
(1)董事、监事和高级管理人员舞弊；
(2)公司更正已经公布的财务报表；
(3)外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司在运行
过程中未能发现该错报；
(4)企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
(5)重要业务缺乏制度性控制；
(6)违反决策程序导致重大决策失误。
重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超
过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。如：
(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
(2)未建立反舞弊程序和控制措施；
(3)对于非日常交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有相应的控制；
(4)重要信息泄露并对公司业务运作带来重大损失；
(5)对于期末财务报告过程的控制不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷：未构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
非财务报告内部控制缺陷的定量标准以实际损失总额作为
衡量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的实际损失金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过资产总额的1%，则认定为重大缺陷。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；公司中高级管理人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到有效整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。
重要缺陷：重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；
其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
协鑫集成科技股份有限公司2018年4月27日