广东德美精细化工集团股份有限公司
2017年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-3
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, ChaoyangmenBeidajie,
Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190关于广东德美精细化工集团股份有限公司
2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2018GZA30070广东德美精细化工集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了广东德美精细化工集团股份有限公司（以下简称德美化工）2017年度财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表、2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2018年 4月 25日出具了 XYZH/2018GZA30069号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文），以及深圳证券交易所相关披露的要求，德美化工编制了本专项说明所附的德美化工
2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是德美化工的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计德美化工2017年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对德美化工 2017年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计德美化工 2017年度财务报表时德美化工提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解德美化工2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供德美化工为2017年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同
意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖朝理
中国注册会计师：陈莹
中国 北京 二○一八年四月二十五日
附件一
2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：广东德美精细化工集团股份有限公司 单位：万元
非经营性资 占用方与上市公上市公司核算2017年期初占2017年度占用累计发2017年度占用2017年度偿还2017年期末占
资金占用方名称 占用形成原因占用性质金占用 司的关联关系 的会计科目 用资金余额生金额（不含利息）资金的利息累计发生金额用资金余额
现大股东及
其附属企业
小计 - - - - - - - - - -前大股东及
其附属企业
小计 - - - - - - - - - -总计 - - - - - - - - - -其它关联资 往来方与上市公上市公司核算2017年期初往2017年度往来累计发2017年度往来2017年度偿还2017年期末往
资金往来方名称 往来形成原因往来性质金往来 司的关联关系 的会计科目 来资金余额生金额（不含利息）资金的利息累计发生金额来资金余额
大股东及其佛山市顺德区德美化工实际控制人控制
其他应收款 - 4.65 - 3.06 1.59 房租租赁 经营性往来附属企业 集团有限公司 的企业
小计 - - - - 4.65 3.06 1.59 - -绍兴柯桥德美化工有限 代垫费用及往子公司 其他应收款 - 13,805.63 - 13,805.63 - 非经营性往来公司 来款无锡惠山德美化工有限 代垫费用及往子公司 其他应收款 - 3,501.96 - 3,501.96 - 非经营性往来公司 来款无锡市德美化工技术有
上市公司的
子公司 其他应收款 - 1.87 - 1.87 - 代垫费用非经营性往来限公司
子公司及其
附属企业
代垫费用及往上海德美化工有限公司 子公司 其他应收款 - 9,300.84 - 9,300.84 - 非经营性往来来款汕头德美实业有限公司 子公司 其他应收款 - 1.07 - 1.07 - 代垫费用非经营性往来福建省晋江新德美化工 代垫费用及往子公司 其他应收款 - 2,102.49 - 2,102.49 - 非经营性往来有限公司 来款
其它关联资 往来方与上市公上市公司核算2017年期初往2017年度往来累计发2017年度往来2017年度偿还2017年期末往
资金往来方名称 往来形成原因往来性质金往来 司的关联关系 的会计科目 来资金余额生金额（不含利息）资金的利息累计发生金额来资金余额
成都德美精英化工有限 代垫费用及往子公司 其他应收款 - 13,003.82 - 13,003.82 - 非经营性往来公司 来款石家庄德美化工有限公
子公司 其他应收款 - 0.78 - 0.78 - 代垫费用非经营性往来司
武汉德美精细化工有限
子公司 其他应收款 - 0.64 - 0.64 - 代垫费用非经营性往来公司
广东德美高新材料有限
子公司 其他应收款 - 20,000.39 - 20,000.39 - 代垫费用非经营性往来公司
山东德美化工有限公司 子公司 其他应收款 - 1.91 - 1.91 - 代垫费用非经营性往来绍兴柯桥德美精细化工
子公司 其他应收款 4,350.00 4,750.00 - 8,000.00 1,100.00资金往来款非经营性往来有限公司
浙江德美博士达高分子
子公司 其他应收款 - 2.19 - 2.19 -代垫费费用非经营性往来材料有限公司
上市公司的
明仁精细化工（嘉兴）有 代垫费用及往子公司及其 子公司 其他应收款 - 602.19 - 602.19 - 非经营性往来限公司 来款附属企业
广东德运创业投资有限
子公司 其他应收款 - 0.77 - 0.77 - 代垫费用非经营性往来公司
广东英农集团有限公司 子公司 其他应收款 - 8,400.00 - 8,000.00 400.00 代垫费用非经营性往来广东英农农牧有限公司 子公司 其他应收款 - 3.10 - 3.10 - 代垫费用非经营性往来广东英农食品有限公司 子公司 其他应收款 - 10.85 - 10.85 - 代垫费用非经营性往来深圳英农食品有限公司 子公司 其他应收款 - 4.90 - 4.90 - 代垫费用非经营性往来佛山市顺德区美龙环戊
子公司 其他应收款 - 0.47 - 0.47 - 代垫费用非经营性往来烷化工有限公司
濮阳市中炜精细化工有
子公司 其他应收款 4,000.00 15,000.00 - 19,000.00 -资金往来款非经营性往来限公司
四川亭江新材料股份有
子公司 其他应收款 7,500.00 3,500.00 - 11,000.00 -资金往来款非经营性往来限公司
其它关联资 往来方与上市公上市公司核算2017年期初往2017年度往来累计发2017年度往来2017年度偿还2017年期末往
资金往来方名称 往来形成原因往来性质金往来 司的关联关系 的会计科目 来资金余额生金额（不含利息）资金的利息累计发生金额来资金余额
广东德行四方科技有限
子公司 其他应收款 - 188.39 - 0.39 188.00资金往来款非经营性往来公司
广东英农农业文化产业
子公司 其他应收款 - 0.34 - 0.34 - 代垫费用非经营性往来有限公司
上市公司的
北京德美科创科技有限
子公司及其 子公司 其他应收款 - 350.69 - 0.69 350.00资金往来款非经营性往来公司
附属企业
佛山市顺德区粤亭新材
子公司 其他应收款 - 3,000.00 - 200.00 2,800.00资金往来款非经营性往来料有限公司
佛山市顺德区龙亭新材
子公司 其他应收款 - 2.92 - 2.92 - 代垫费用非经营性往来料有限公司
小计 15,850.00 97,538.21 - 108,550.21 4,838.00
关联自然人
及其及其控 - - - - - - - - - -制的法人
小计 - - - - - - - - - -其他关联人
及其附属企 - - - - - - - - - -业
小计 - - - - - - - - - -总计 - - - 15,850.00 97,542.86 - 108,553.27 4,839.59 - -企业负责人：黄冠雄 主管会计工作的负责人：何国英 会计机构负责人：周红艳