浙江天铁实业股份有限公司
2017年度财务决算报告
公司 2017年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的《审计报告》（天健审〔2018〕2308号）。结合公司2017年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果、现金流量以及公司实际情况，我们进行了认真的研究分析，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、报告期内主要财务数据
单位：万元
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|项目一|2017 年度|2016 年度|变动幅度（%）|
|营业总收入|31,754.93|29,027.70|9.40|
|归属于母公司所有者的净利润|7,115.74|7,052.77|0.89|
|基本每股收益（元/股）|0.68|0.90|-24.44|
|项目二|2017 年度|2016 年度|变动幅度（%）|
|资产总额|98,930.04|94,288.75|4.92|
|归属于母公司所有者权益|84,469.97|78,550.79|7.54|
|期末总股本（万股）|10,400.00|10,400.00|0.00|

二、2017年财务状况分析
1、资产情况
单位：万元
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|资产|2017年12月31日|2016年12月31日|变动幅度（%）|
|总资产|98,930.04|94,288.75|4.92|
|流动资产：|73,331.10|79,640.13|-7.92|
|其中：货币资金|8,469.29|43,580.38|-80.57|
|应收票据|3,032.10|3,842.09|-21.08|
|应收账款|36,780.61|28,272.18|30.09|
|预付款项|3,440.32|107.63|3,096.43|
|其他应收款|2,513.45|733.33|242.74|

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|存货|7,067.14|3,104.52|127.64|
|其他流动资产|12,028.19|-|100.00|
|非流动资产：|25,598.93|14,648.63|74.75|
|其中：可供出售金融资产|1,260.00|380.00|231.58|
|投资性房地产|396.58|421.86|-5.99|
|固定资产|7,426.43|7,744.43|-4.11|
|在建工程|8,668.94|1,360.13|537.36|
|长期待摊费用|53.82|-|100.00|
|其他非流动资产|3,522.89|-|100.00|
|无形资产|3,418.45|3,855.94|-11.35|
|递延所得税资产|851.82|886.28|-3.89|

（1）货币资金期末余额较期初余额减少35,111.09万元，减幅80.57%，主要系闲置募集资金购买理财产品及募投项目投入增加所致。
（2）应收账款期末余额较期初余额增加 8,508.43万元，增幅30.09%，主要系本期销售增加及合并范围增加所致。
（3）预付款项期末余额较期初余额增加 3,332.69万元，增幅3,096.43%，主要系本期材料、设备采购预付款增加及合并范围增加所致。
（4）其他应收款期末余额较期初余额增加 1,780.12万元，增幅242.74%，主要系销售投标保证金增加及合并范围增加所致。
（5）存货期末余额较期初余额增加3,962.62万元，增幅127.64%，主要系为销售订单备货及合并范围增加所致。
（6）其他流动资产期末余额较期初余额增加12,028.19万元，增幅100.00%，主要系闲置募集资金购买理财产品增加所致。
（7）可供出售金融资产期末余额较期初余额增加880.00万元，增幅231.58%，主要系公司对外投资增加所致。
（8）在建工程期末余额较期初余额增加7,308.81万元，增幅537.36%，主要系募投项目投入增加所致。
（9）长期待摊费用期末余额较期初余额增加 53.82万元，增幅100.00%，
主要系租赁费增加所致。
（10）其他非流动资产期末余额较期初余额增加 3,522.89万元，增幅100.00%，主要系预付土地购置款增加所致。
2、负债情况
单位：万元
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|负债|2017年12月31日|2016年12月31日|变动幅度（%）|
|负债合计|12,050.01|15,737.96|-23.43|
|流动负债：|11,390.55|15,047.04|-24.30|
|其中：短期借款|-|6,400.00|-100.00|
|应付票据|2,929.69|955.80|206.52|
|应付账款|4,340.31|3,141.69|38.15|
|预收款项|38.97|34.30|13.62|
|应付职工薪酬|676.53|628.45|7.65|
|应交税费|2,466.95|2,406.26|2.52|
|应付利息|-|9.53|-100.00|
|其他应付款|938.10|1,471.00|-36.23|
|非流动负债合计|659.45|690.92|-4.55|
|递延收益|659.45|690.92|-4.55|

（1）短期借款 2017年期末余额较期初余额减少 6,400.00万元，减幅100.00%，主要系银行借款归还所致。
（2）应付票据 2017年期末余额较期初余额增加 1,973.89万元，增幅206.52%，主要系本期使用票据结算材料采购款增加所致。
（3）应付账款2017年期末余额较期初余额增加1,198.62万元，增幅38.15%，主要系本期未支付采购款增加所致。
（4）应付利息2017年期末余额较期初余额减少9.53万元，减幅100.00%，主要系期末借款减少相应计提利息减少所致。
（5）其他应付款2017年期末余额较期初余额减少532.90万元，减幅36.23%，主要系支付发行费用所致。
3、权益情况
单位：万元
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|股东权益|2017年12月31日|2016年12月31日|变动幅度（%）|
|股本|10,400.00|10,400.00|0.00|
|资本公积|47,284.49|47,129.05|0.33|
|盈余公积|3,350.45|2,636.47|27.08|
|未分配利润|23,435.04|18,385.27|27.47|
|归属于母公司所有者权益合计|84,469.97|78,550.79|7.54|

（1）盈余公积期末余额较期初增加 713.98万元，增幅27.08%，主要系利润增加计提盈余公积所致。
（2）未分配利润期末余额较期初增加 5,049.77万元，增幅27.48%，主要系报告期内公司保持了良好的盈利能力，净利润增加所致。
三、2017年经营成果分析
单位：万元
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|项目|2017年度|2016年度|变动幅度（%）|
|营业收入|31,754.93|29,027.70|9.40|
|营业成本|12,141.21|8,489.42|43.02|
|税金及附加|394.41|430.76|-8.44|
|销售费用|4,602.79|4,111.96|11.94|
|管理费用|6,688.76|5,776.61|15.79|
|财务费用|-71.19|342.59|-120.78|
|资产减值损失|-115.19|1,210.10|-109.52|
|投资收益|137.02|-|100.00|
|资产处置收益|196.03|-4.31|4,648.26|
|营业外收入|0.30|113.41|-99.74|
|营业外支出|29.61|51.07|-42.02|
|利润总额|8,755.55|8,724.30|0.36|
|所得税费用|1,662.71|1,671.52|-0.53|
|归属于母公司所有者的净利润|7,115.74|7,052.77|0.89|

（1）营业成本较上年同期增加43.02%，主要系销售产品结构变化，低毛率
的产品销售占比上升成本增加所致。
（2）财务费用较上年同期减少120.78%，主要系银行借款减少相应利息支出减少所致。
（3）资产减值损失较上年同期减少109.52%，主要系货款回收,应收账款坏账准备计提减少所致。
（4）投资收益较上年同期增加100.00%，主要系闲置募集资金购买理财产品利息收入增加所致。
（5）资产处置收益较上年同期增加4,648.26%，主要系无形资产转让收益增加所致。
（6）营业外收入较上年同期减少99.74%，主要系根据财政部相关规定将与公司日常经营相关的政府补助计入其他收益。
（7）营业外支出较上年同期减少42.02%，主要系本期对外捐赠支出下降及水利建设专项资金减免所致。
四、2017年现金流量情况分析
单位：万元
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|项目|2017年度|2016年度|变动幅度（%）|
|经营活动现金流入小计|25,183.02|23,854.98|5.57|
|经营活动现金流出小计|27,124.95|18,287.59|48.32|
|经营活动产生的现金流量净额|-1,941.93|5,567.39|-134.88|
|投资活动现金流入小计|11,691.35|49.25|23,638.78|
|投资活动现金流出小计|35,847.80|750.08|4,679.20|
|投资活动产生的现金流量净额|-24,156.46|-700.84|-3,346.79|
|筹资活动现金流入小计|98.00|41,058.15|-99.76|
|筹资活动现金流出小计|8,533.88|10,267.07|-16.88|
|筹资活动产生的现金流量净额|-8,435.88|30,791.08|-127.40|

（1）经营活动产生的现金流量净额较上年减少134.88%，主要系预付、存
货等经营性现金流出增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年减少3,346.79%，主要系募投项
目投入增加及对外投资增加所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年减少127.40%，主要系资金相对充裕，对外筹资减少所致。
浙江天铁实业股份有限公司董事会2018年4月19日