广州天赐高新材料股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
前次募集资金使用情况鉴证报告
广州天赐高新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告 1-5
前次募集资金使用情况对照表 6
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 7
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同专字（2015）第 110ZA2969号广州天赐高新材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广州天赐高新材料股份有限公司（以下简称天赐材料公司）截至 2014年 12月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是天赐材料公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对天赐材料公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合天赐材料公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。
我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，天赐材料公司董事会编制的截至 2014年 12月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定，如实反映了天赐材料公司前次募集资金使用情况。
本报告仅供天赐材料公司本次向中国证券监督管理委员会申请发行新股时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国〃北京 二Ｏ一五年六月二十五日
广州天赐高新材料股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
广州天赐高新材料股份有限公司（以下简称本公司）经中国证券监督管理委员证监许可（2014）7号文核准，于 2014年 1月 16日在深圳证券交易所采用网下向投资者询价配售与网上按市值申购向投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股，发行数量21,613,200股，发行价为每股13.66元。
2014年 1月 16日，国信证券股份有限公司（“国信证券”）将募集资金总额扣除承销费、保荐费 21,000,000元后的余额 274,236,312元汇入本公司在兴业银行股份有限公司广州环市东支行开立的 391050100100207567号账户内。扣除其他发行费用后，募集资金净额为264,797,575.05元。
上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具致同验字（2014）第110ZA0021号《验资报告》。
2014年 2月 16日，本公司、国信证券、相关募集资金专户开户银行签订了募集资金监管协议，本公司在相关银行开设募集资金专户，并将264,797,575.05元募集资金转入募集资金专户存储。
经本公司第二届董事会第二十五次会议审议通过，部分募集资金由相应募投项目的实施主体即本公司全资子公司九江天赐高新材料有限公司（“九江天赐”）开设募集资金专户存储；2014年 3月 6日，本公司、九江天赐、国信证券、相关募集资金专户开户银行签订了募集资金监管协议，原相关监管协议终止。
经本公司 2014年第二次临时股东大会审议通过，由九江天赐新设一个募集资金专项账户，存储募投项目—研发中心项目的部分募集资金；2014年 10月 8日，本公司、九江天赐、国信证券、相关募集资金专户开户银行签订了募集资金监管协议。
2014年 12月 5日，本公司聘请安信证券股份有限公司（“安信证券”）担任本公司 2014年度非公开发行股票的保荐机构，首次公开发行股票尚未使用完毕的募集资金督导职责由安信证券承继。为了保证募集资金督导工作的正常进行，2014年 12月 5日，就尚未使用完毕的募集资金，本公司、九江天赐、安
信证券、相关募集资金专户开户银行签订了募集资金监管协议，涉及国信证券的原监管协议终止。
截至2014年12月31日止，本公司募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元开户人 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额兴业银行股份有限公司
九江天赐 391050100100255642 募集资金专户 838.30广州环市东支行
中国工商银行股份有限
九江天赐公司广州经济技术开发 3602004929200164423募集资金专户 1,000,000.00区东区支行
上海浦东发展银行股份
九江天赐有限公司广州轻纺城支 82190154740003767 募集资金专户 2,901,592.15行
上海浦东发展银行股份
九江天赐 46010154500002585 募集资金专户 10,068,927.68有限公司九江支行
花旗银行（中国）有限
本公司 1762639226 募集资金专户 3,917,829.92公司广州分行
合计 17,889,188.05说明：上述募集资金账户期末余额包括扣减银行手续费支出后的募集资金银行存款利息收入及保本型理财产品收益2,136,931.65元。
二、前次募集资金的实际使用情况
见附件1。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
1、研发中心项目
经本公司第三届董事会第五次会议、2014年第二次临时股东大会审议通过，同意变更募集资金投资项目如下：
变更前承诺投资 变更后承诺投资 占前次募集
相关披露
资金总额的变更原因
投资金额 投资金额 情况
项目名称 项目名称 比例%
（万元） （万元）
研发中心 研发中心
3,150.00 3,106.10 11.73 注 已公告
项目 项目
注：九江天赐已逐渐成为本公司主要生产基地，为提高生产与研发之间的
协同效应，本公司将研发中心项目部分建设内容转由九江天赐实施，并相应调整了项目的实施主体、实施地点及投资金额，变更后项目具体情况如下：
实施主体 实施地点 项目内容 投资金额（万元）
本公司 广州市 实验室装修改造 290.00
本公司 广州市 仪器设备购臵安装 1,156.10
本公司 广州市 中试车间建设 660.00
小计 2,106.10
实验中心装修改造及研发
九江天赐 九江市 600.00
大楼土建
九江天赐 九江市 仪器设备购臵 120.00
九江天赐 九江市 中试车间建设 280.00
小计 1,000.00
合计 3,106.10
2、1,000t/a锂离子电池电解质材料项目
经本公司第三届董事会第十一次会议审议通过，由于受设备采购延期及春节假期影响，1,000t/a锂离子电池电解质材料项目投产时间由 2015年 3月 31日调整至2015年5月31日。
经本公司第三届董事会第十四次会议审议通过，由于受九江天赐生产车间火灾事故影响，1,000t/a锂离子电池电解质材料项目投产时间再次延期调整至2015年7月31日。
四、前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况
前次募集资金投资项目不存在对外转让或臵换的情况。
五、临时闲臵募集资金情况
经本公司第三届董事会第二次会议、2013年度股东大会审议通过，本公司临时使用不超过 1亿元闲臵募集资金购买保本型银行理财产品，截至 2014年 12月31日购买理财产品具体情况如下：
使用闲臵资金
用途 使用时间 收回情况
（万元）
购买银行理财产品 5,000.00 2014.5.13-2014.6.30 到期收回
购买银行理财产品 1,800.00 2014.5.13-2014.6.12 到期收回
购买银行理财产品 1,800.00 2014.6.18-2014.6.26 到期收回
购买银行理财产品 5,000.00 2014.7.3-2014.9.9 到期收回
购买银行理财产品 1,500.00 2014.7.7-2014.8.6 到期收回
购买银行理财产品 1,200.00 2014.8.12-2014.9.10 到期收回
购买银行理财产品 5,000.00 2014.9.11-2014.10.16 到期收回
购买银行理财产品 1,000.00 2014.9.15-2014.9.29 到期收回
购买银行理财产品 4,500.00 2014.10.17-2014.11.24 到期收回
购买银行理财产品 900.00 2014.10.20-2014.12.30 到期收回
购买银行理财产品 4,000.00 2014.11.25-2014.12.30 到期收回
截至2014年12月31日未收
购买银行理财产品 600.00 2014.10.15-
回
六、尚未使用募集资金情况
截至 2014年 12月 31日止，本公司前次募集资金净额 26,479.76万元，实际使用募集资金 18,240.33万元，尚未使用募集资金 8,239.43万元，募集资金账户存储余额与尚未使用募集资金关系如下：
项目 金额（万元）募集资金账户存储余额 1,788.92
加：协定存款 4,564.20
理财产品 600.00
定期存款 1,500.00
减：扣减银行手续费支出后的募集资金银行存
213.69
款利息收入及保本型理财产品收益
尚未使用募集资金 8,239.43
尚未使用募集资金占前次募集资金净额的31.12%。
尚未使用的原因：
根据募集资金投入计划，1,000t/a锂离子电池电解质材料项目、研发中心项目等两个募投项目仍在实施或建设中，尚需继续投入或付款。
剩余资金的使用计划和安排：
按募集资金投入计划投入募投项目。
七、前次募集资金投资项目实现效益情况
见附件2。
八、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况
前次募集资金中不存在资产认购股份的情况。
九、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照
本公司已披露的与前次募集资金使用情况相关的报告、信息主要包括：《广州天赐高新材料股份有限公司 2014年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《广州天赐高新材料股份有限公司 2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《广州天赐高新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告》（截至2014年9月22日）等，本报告与其对照，不存在不一致情形。
附件：
1、前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
广州天赐高新材料股份有限公司
董事会
2015年6月25日
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|附件2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表单位： 人民币万元|||||||||
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率注1|承诺效益注2|最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益注3|
|序号|项目名称|||2012年度|2013年度|2014年度|||
|1|6,000t/a锂电池和动力电池材料项目（二期）|38.72%|2,812.00|-|-|1,344.39|1,344.39|是|
|2|1,000t/a锂离子电池电解质材料项目|-|1,084.00|-|-|-|-|不适用|
|3|3,000t/a水溶性聚合物树脂材料项目|47.04%|2,810.42|-|-|840.42|840.42|是|
|4|研发中心项目|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|注1：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，按投资项目的实际产量折算为全年产量与预计达产后全年设计产能之比。注2：系《首次公开发行股票招股说明书》相关效益分析测算的募投项目达产当年新增净利润，实际效益的计算口径、计算方法与承诺效益一致。注3：（1）6,000t/a锂电池和动力电池材料项目（二期）2014年6月起按月平均计算的实现效益已达到承诺效益（投产当年承诺达产率为70%，月均承诺效益164.03万元，2014年6-12月平均实现效益192.06万元）；（2）3,000t/a水溶性聚合物树脂材料项目2014年7月起按月平均计算的实现效益已达到承诺效益（投产当年承诺达产率为40%，月均承诺效益93.68万元，2014年7-12月平均实现效益140.07万元）；（3）截至本报告截止日，1,000t/a锂离子电池电解质材料项目尚未达产。|||||||||