江苏润和软件股份有限公司
2017年度财务决算报告
公司2017年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了2017年12月31日的合并及母公司财务状况及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司财务报表已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了会审字[2018]1812号标准无保留意见的审计报告。为了使各位股东全面、详细地了解公司2017年的财务状况和经营成果，现将2017年度财务决算报告情况汇报如下：
一、经营情况说明
2017年公司合并实现营业收入161,197.44万元，较2016年度增长22.59%；
归属于母公司股东的净利润 24,941.11万元，较 2016年度减少17.84%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 22,558.51万元，较 2016年度增长29.68%。
报告期内，公司顺利完成年度经营计划，实现了销售收入和经营业绩的稳定增长，巩固了公司的行业及市场地位，提高了公司的品牌知名度。
二、2017年度主要财务数据：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2017年度|2016年度|增减变动幅度（％）|
|营业总收入|1,611,974,436.67|1,314,967,805.29|22.59%|
|营业利润|250,703,728.17|209,688,683.04|19.56%|
|利润总额|269,180,671.33|324,054,444.83|-16.93%|
|归属于上市公司股东的净利润|249,411,156.16|303,579,054.80|-17.84%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|225,585,118.92|173,953,579.61|29.68%|
|经营活动产生的现金流量净额|144,639,794.41|289,731,558.49|-50.08%|
|总资产|5,446,279,251.67|5,125,521,981.46|6.26%|
|归属于上市公司股东的所有者权益|3,733,194,509.66|3,523,469,826.66|5.95%|
|股本|715,466,700.00|357,851,850.00|99.93%|

三、2017年度主要财务指标：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2017年度|2016年度|增减变动幅度（％）|
|基本每股收益（元/股）|0.35|0.42|-16.67%|
|稀释每股收益（元/股）|0.35|0.42|-16.67%|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）|0.32|0.24|33.33%|
|加权平均净资产收益率（%）|6.93%|9.13%|-2.20%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|6.27%|5.23%|1.04%|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|0.20|0.81|-75.31%|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|5.22|9.85|-47.01%|
|资产负债率|31.44%|30.56%|0.88%|
|流动比率|1.93|1.50|28.67%|
|速动比率|1.92|1.45|32.41%|
|应收账款周转率|1.63|1.49|9.40%|
|总资产周转率|0.30|0.26|15.38%|

四、财务状况、经营成果和现金流量情况分析：
（一）报告期资产构成及变动情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017年末||2016年末||变动幅度|
||金额|所占比重|金额|所占比重||
|货币资金|882,943,137.49|16.21%|616,276,589.21|12.02%|43.27%|
|应收票据|11,921,522.74|0.22%|6,512,387.15|0.13%|83.06%|
|应收账款|1,029,155,159.36|18.90%|812,038,914.90|15.84%|26.74%|
|预付款项|18,885,374.85|0.35%|13,127,285.13|0.26%|43.86%|
|其他应收款|55,684,852.76|1.02%|120,163,953.50|2.34%|-53.66%|
|存货|0.00|0.00%|51,385,453.17|1.00%|-100.00%|
|其他流动资产|4,710,552.21|0.09%|2,071,627.64|0.04%|127.38%|
|流动资产合计|2,003,300,599.41|36.78%|1,621,566,210.70|31.64%|23.54%|
|可供出售金融资产|12,938,355.32|0.24%|4,140,000.00|0.08%|212.52%|
|长期股权投资|14,404,988.54|0.26%|51,256,189.31|1.00%|-71.90%|
|固定资产|608,629,342.95|11.18%|617,794,866.70|12.05%|-1.48%|
|在建工程|14,552,771.28|0.27%|1,952,796.86|0.04%|645.23%|
|无形资产|99,389,910.19|1.82%|92,739,562.34|1.81%|7.17%|
|开发支出|14,060,060.43|0.26%|34,065,520.23|0.66%|-58.73%|
|商誉|2,615,847,954.50|48.03%|2,627,404,596.36|51.26%|-0.44%|
|长期待摊费用|13,917,694.97|0.26%|16,274,288.24|0.32%|-14.48%|
|递延所得税资产|49,237,574.08|0.90%|58,327,950.72|1.14%|-15.58%|

非流动资产合计 3,442,978,652.26 63.22% 3,503,955,770.76 68.36% -1.74%
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|资产总计|5,446,279,251.67|100.00%|5,125,521,981.46|100.00%|6.26%|

1、货币资金期末余额比年初余额增长43.27%，主要原因是经营活动现金净流量增加以及长短期借款增加，货币资金期末余额增加。
2、应收票据期末余额比年初余额增长83.06%，主要原因是客户采用票据方式结算金额增加。
3、预付款项期末余额比年初余额增长43.86%，主要原因是公司本期预付款业务增加。
4、其他应收款期末余额比年初余额减少53.66%，主要原因是公司本期收回前期股权转让款及业务转让款。
5、存货期末余额比年初余额减少100%，主要原因是公司本期转让原控股
子公司江苏开拓部分股权后，江苏开拓不再纳入合并报表范围，减少其存货金额。
6、其他流动资产期末余额比年初余额增长127.38%，主要原因是公司本期增值税进项留抵税额增加。
7、可供出售金融资产期末余额比年初余额增长212.52%，主要原因是转让江苏开拓部分股权并将其剩余股权转列可供出售金融资产核算，以及公司本期新增对鑫合易家的投资。
8、长期股权投资期末余额比年初余额减少71.90%，主要原因是公司本期处置联营企业上海云角及润兰科技的股权。
9、在建工程期末余额比年初余额增长645.23%，主要原因是子公司外包园公司新增装修绿化工程。
10、开发支出期末余额比年初余额减少58.73%，主要原因是公司本期完成新一代银行核心系统等项目研发，确认为无形资产。
（二）报告期负债构成及变动情况：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2017年末|2016年末|变动幅度|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|短期借款|710,000,000.00|41.47%|641,000,000.00|40.92%|10.76%|
|应付票据|0.00|0.00%|5,539,600.00|0.35%|-100.00%|
|应付账款|44,193,756.16|2.58%|121,216,461.11|7.74%|-63.54%|
|预收款项|5,448,995.91|0.32%|7,963,970.04|0.51%|-31.58%|
|应付职工薪酬|77,473,598.32|4.53%|71,615,237.99|4.57%|8.18%|
|应交税费|36,504,723.23|2.13%|90,075,878.71|5.75%|-59.47%|
|应付利息|1,869,099.44|0.11%|1,601,596.08|0.10%|16.70%|
|其他应付款|31,612,607.55|1.85%|90,434,865.09|5.77%|-65.04%|
|一年内到期的非流动负债|70,000,000.00|4.09%|49,000,000.00|3.13%|42.86%|
|其他流动负债|60,947,371.45|3.56%||||
|流动负债合计|1,038,050,152.06|60.63%|1,078,447,609.02|68.84%|-3.75%|
|长期借款|660,000,000.00|38.55%|473,000,000.00|30.19%|39.53%|
|递延收益|11,362,500.00|0.66%|11,212,500.00|0.72%|1.34%|
|递延所得税负债|2,620,561.79|0.15%|3,910,614.08|0.25%|-32.99%|
|非流动负债合计|673,983,061.79|39.37%|488,123,114.08|31.16%|38.08%|
|负债合计|1,712,033,213.85|100.00%|1,566,570,723.10|100.00%|9.29%|

1、应付票据期末余额比年初余额大幅减少，主要原因是公司期末无应付票据结算业务。
2、应付账款期末余额比年初余额减少63.54%，主要原因是子公司外包园公司本期应付工程款减少。
3、预收款项期末余额比年初余额减少31.58%，主要原因是本期转让原子公司江苏开拓部分股权后，江苏开拓不再纳入合并报表范围，减少其预收款项金额。
4、应交税费期末余额比年初余额减少59.47%，主要原因是公司根据财政部“财会[2016]22”号文，将增值税待转销项税额的贷方余额在其他流动负债列示。
5、其他应付款期末余额比年初余额减少65.04%，主要原因是公司本期履行股份支付回购义务以及应支付的股权收购款减少。
6、一年内到期的非流动负债期末余额比年初余额增长42.86%，主要原因是公司一年内到期的长期借款增加。
7、其他流动负债期末余额比年初余额大幅增长，主要原因是公司根据财政
部“财会[2016]22”号文，将待转销项税额的贷方余额在其他流动负债列示。
8、长期借款期末余额比年初余额增长39.53%，主要原因是公司本期新增长期借款较多。
9、递延所得税负债期末余额比年初余额减少32.99%，主要原因是非同一控制下被合并方评估增值形成的递延所得税负债本期转入所得税费用。
（三）股东权益情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017年末||2016年末||变动幅度|
||金额|所占比重|金额|所占比重||
|股本|715,466,700.00|19.16%|357,851,850.00|10.05%|99.93%|
|资本公积|2,158,045,926.73|57.79%|2,531,027,027.87|71.12%|-14.74%|
|减：库存股|0.00|0.00%|50,758,080.00|1.43%|-100.00%|
|其他综合收益|-7,822,153.99|-0.21%|-4,290,521.97|-0.12%|-82.31%|
|盈余公积|62,954,020.27|1.69%|40,340,408.89|1.13%|56.06%|
|未分配利润|804,550,016.65|21.55%|649,299,141.87|18.24%|23.91%|
|归属于母公司所有者权益合计|3,733,194,509.66|99.97%|3,523,469,826.66|99.00%|5.95%|
|少数股东权益|1,051,528.16|0.03%|35,481,431.70|1.00%|-97.04%|
|所有者权益合计|3,734,246,037.82|100.00%|3,558,951,258.36|100.00%|4.93%|

1、股本 2017年末余额比年初余额增长99.93%，主要原因是公司以总股本 357,733,350股为基数，用母公司资本公积金向全体股东每 10股转增 10股，共计转增357,733,350股，转增后公司总股本将增加至 715,466,700股。
2、资本公积 2017年末余额比年初余额减少14.74%，主要原因是公司本年以总股本 357,733,350股为基数，用母公司资本公积金向全体股东每 10股转增10股，共计转增357,733,350股。
3、库存股2017年末余额比年初余额减少100%，主要原因是截止2017年末，公司所有授予员工的限制性股票均已满足解锁条件。
4、其他综合收益 2017年末余额比年初余额减少82.31%，原因是外币报表折算差额减少。
5、少数股东权益 2017年末余额比年初余额减少97.04%，主要原因是本年度公司转让原控股子公司江苏开拓部分股权并将其剩余股权转列可供出售金融
资产核算，其对应的少数股东权益不再纳入合并报表。
（四）经营情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017年度||2016年度||变动幅度|
||金额|所占比重|金额|所占比重||
|营业收入|1,611,974,436.67|100.00%|1,314,967,805.29|100.00%|22.59%|
|营业成本|908,111,909.75|56.34%|770,438,027.98|58.59%|17.87%|
|税金及附加|15,774,735.59|0.98%|12,173,783.94|0.93%|29.58%|
|销售费用|48,258,780.76|2.99%|47,375,904.27|3.60%|1.86%|
|管理费用|304,902,841.95|18.91%|264,419,652.29|20.11%|15.31%|
|财务费用|70,251,069.09|4.36%|58,860,467.02|4.48%|19.35%|
|资产减值损失|27,699,697.69|1.72%|937,328.89|0.07%|2855.17%|
|公允价值变动收益|0.00|0.00%|32,825.00|0.00%|-100.00%|
|投资收益|5,750,002.16|0.36%|48,655,868.87|3.70%|-88.18%|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|464,759.69|0.03%|237,348.27|0.02%|95.81%|
|其他收益（损失以“-”号填列）|7,513,564.48|0.47%|0.00|0.00%||
|营业利润|250,703,728.17|15.55%|209,688,683.04|15.95%|19.56%|
|营业外收入|18,789,289.83|1.17%|115,856,209.65|8.81%|-83.78%|
|营业外支出|312,346.67|0.02%|1,490,447.86|0.11%|-79.04%|
|利润总额|269,180,671.33|16.70%|324,054,444.83|24.64%|-16.93%|
|所得税|20,524,306.96|1.27%|16,518,936.05|1.26%|24.25%|
|净利润|248,656,364.37|15.43%|307,535,508.78|23.39%|-19.15%|

1、营业收入2017年度比2016年度增长22.59%，营业成本2017年度比2016年度增长17.87%，毛利2017年度比2016年度增长29.26%，公司整体盈利能力的持续上涨。
2、税金及附加2017年度比2016年度增长29.58%，主要原因是业务量增加相应的税金及附加增加。
3、管理费用2017年度比2016年度增长15.31%，主要原因是研发投入持续增加。
4、资产减值损失2017年度比2016年度大幅增长，主要原因是公司本期应收款余额增长，相应计提的坏账准备金额增加。
5、投资收益2017年度比2016年度减少88.18%，主要原因是公司本期处置
长期股权投资产生的投资收益减少。
6、其他收益 2017年度比 2016年度大幅增长，主要原因是本公司按照《企
业会计准则第16号——政府补助》（修订）的相关规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。
7、营业外收入2017年度比2016年度减少83.78%，主要原因是上年同期发生处置新智能流通业务利得以及转让子公司股权收益较大。
8、营业外支出2017年度比2016年度减少79.04%，主要原因是本期发生的公益性捐赠减少。
（五）报告期内现金流量变化情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2017年度|2016年度|增减变动幅度（％）|
|经营活动现金流入小计|1,534,848,528.47|1,492,596,579.10|2.83%|
|经营活动现金流出小计|1,390,208,734.06|1,202,865,020.61|15.57%|
|经营活动产生的现金流量净额|144,639,794.41|289,731,558.49|-50.08%|
|投资活动现金流入小计|164,584,159.43|239,143,775.02|-31.18%|
|投资活动现金流出小计|159,184,986.61|216,250,274.50|-26.39%|
|投资活动产生的现金流量净额|5,399,172.82|22,893,500.52|-76.42%|
|筹资活动现金流入小计|1,349,800,000.00|871,710,000.00|54.85%|
|筹资活动现金流出小计|1,226,837,562.63|964,516,476.19|27.20%|
|筹资活动产生的现金流量净额|122,962,437.37|-92,806,476.19|232.49%|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|-6,734,856.32|6,743,781.28|-199.87%|
|现金及现金等价物净增长额|266,266,548.28|226,562,364.10|17.52%|

1、经营活动产生的现金流量净额2017年度比2016年度减少50.08%，主要原因是报告期支付职工薪酬金额增加。
2、投资活动产生的现金流量净额2017年度比2016年度减少76.42%，主要原因是报告期处置子公司及其他经营单位收到的现金净额较上年同期大幅减少。
3、筹资活动产生的现金流量净额2017年度比2016年度增长232.49%，主要原因报告期公司银行借款增加。
江苏润和软件股份有限公司
董事会
2018年3月27日