审计报告
一、审计报告
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|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年04月21日|
|审计机构名称|华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|会审字[2014] 1387号|
|注册会计师姓名|李晓刚、李进德|

审计报告正文
鞍山重型矿山机器股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的鞍山重型矿山机器股份有限公司（以下简称鞍重公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是鞍重公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，鞍重公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鞍重公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司
单位：元
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|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|307,406,426.18|388,651,402.13|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|32,764,062.42|35,870,428.15|
|应收账款|148,874,434.23|125,029,625.29|
|预付款项|6,591,337.46|9,465,747.11|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|3,869,844.80|5,151,172.28|
|应收股利|||
|其他应收款|11,495,129.63|1,942,839.13|
|买入返售金融资产|||
|存货|144,384,322.17|114,932,025.03|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|62,466,963.27|1,018,415.57|
|流动资产合计|717,852,520.16|682,061,654.69|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|96,681,204.52|96,341,317.37|
|在建工程|23,817,215.93|171,416.60|
|工程物资|||
|固定资产清理|||

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|-|-|-|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|39,786,101.89|32,189,571.30|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|3,828,163.64|2,698,055.94|
|其他非流动资产|4,189,538.90||
|非流动资产合计|168,302,224.88|131,400,361.21|
|资产总计|886,154,745.04|813,462,015.90|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|16,627,966.11|27,248,362.47|
|应付账款|39,504,342.22|31,084,093.98|
|预收款项|74,316,265.63|62,456,955.11|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|3,677,579.15|3,612,791.93|
|应交税费|6,948,464.07|4,256,134.45|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|725,662.66|218,909.02|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|120,909.00|120,909.00|
|其他流动负债|10,842,252.95|10,925,550.96|
|流动负债合计|152,763,441.79|139,923,706.92|
|非流动负债：|||

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|-|-|-|
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|725,455.00|846,364.00|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|15,480,123.95|6,874,131.23|
|非流动负债合计|16,205,578.95|7,720,495.23|
|负债合计|168,969,020.74|147,644,202.15|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|67,980,000.00|67,980,000.00|
|资本公积|398,829,676.35|397,059,897.57|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|26,691,477.40|20,744,937.79|
|一般风险准备|||
|未分配利润|223,684,570.55|179,849,930.18|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|717,185,724.30|665,634,765.54|
|少数股东权益||183,048.21|
|所有者权益（或股东权益）合计|717,185,724.30|665,817,813.75|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||886,154,745.04|813,462,015.90|
|计|||

法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴2、母公司资产负债表
编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|303,567,841.70|376,247,109.24|
|交易性金融资产|||
|应收票据|32,064,062.42|35,870,428.15|
|应收账款|154,213,744.17|125,029,625.29|

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|-|-|-|
|预付款项|6,063,213.05|9,276,856.27|
|应收利息|3,869,844.80|5,130,088.95|
|应收股利|||
|其他应收款|17,955,129.63|1,942,839.13|
|存货|128,078,522.89|114,823,029.84|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|60,000,000.00|1,018,415.57|
|流动资产合计|705,812,358.66|669,338,392.44|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|10,000,000.00|11,647,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|95,355,192.97|96,328,341.53|
|在建工程|23,817,215.93|171,416.60|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|39,786,101.89|32,189,571.30|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|3,933,916.09|2,698,055.94|
|其他非流动资产|4,189,538.90||
|非流动资产合计|177,081,965.78|143,034,385.37|
|资产总计|882,894,324.44|812,372,777.81|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|16,627,966.11|27,248,362.47|
|应付账款|38,084,187.07|31,084,093.98|
|预收款项|71,784,265.63|61,612,955.11|

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|-|-|-|
|应付职工薪酬|3,476,534.37|3,478,825.16|
|应交税费|6,948,383.54|4,256,066.74|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|715,196.66|234,243.83|
|一年内到期的非流动负债|120,909.00|120,909.00|
|其他流动负债|10,842,252.95|10,925,550.96|
|流动负债合计|148,599,695.33|138,961,007.25|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|725,455.00|846,364.00|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|15,480,123.95|6,874,131.23|
|非流动负债合计|16,205,578.95|7,720,495.23|
|负债合计|164,805,274.28|146,681,502.48|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|67,980,000.00|67,980,000.00|
|资本公积|398,829,676.35|397,059,897.57|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|26,691,477.40|20,744,937.79|
|一般风险准备|||
|未分配利润|224,587,896.41|179,906,439.97|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|718,089,050.16|665,691,275.33|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||882,894,324.44|812,372,777.81|
|计|||

法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴
3、合并利润表
编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|237,505,108.25|257,508,754.93|
|其中：营业收入|237,505,108.25|257,508,754.93|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|178,836,607.47|190,453,700.24|
|其中：营业成本|116,114,910.87|131,819,439.19|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|2,180,323.77|2,251,862.21|
|销售费用|31,989,163.87|30,390,109.74|
|管理费用|29,640,076.11|27,728,937.68|
|财务费用|-9,176,525.73|-6,902,842.12|
|资产减值损失|8,088,658.58|5,166,193.54|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||813,205.48||
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|59,481,706.26|67,055,054.69|
|加：营业外收入|9,535,604.03|11,829,862.92|
|减：营业外支出|296,836.03|1,393,564.54|
|其中：非流动资产处置损|||
||5,878.99|5,651.33|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||68,720,474.26|77,491,353.07|
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|10,101,934.41|11,126,528.27|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|58,618,539.85|66,364,824.80|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|58,618,579.98|66,375,472.43|
|少数股东损益|-40.13|-10,647.63|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.86|1.04|
|（二）稀释每股收益|0.86|1.04|
|七、其他综合收益|1,769,778.78||
|八、综合收益总额|60,388,318.63|66,364,824.80|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||60,388,358.76|66,375,472.43|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-40.13|-10,647.63|

法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴4、母公司利润表
编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|242,189,480.84|257,508,754.93|
|减：营业成本|120,886,384.30|131,819,439.19|
|营业税金及附加|2,180,323.77|2,251,862.21|
|销售费用|31,747,033.85|30,381,279.10|
|管理费用|28,443,384.16|27,540,659.86|
|财务费用|-9,186,851.94|-6,869,009.69|
|资产减值损失|8,709,674.89|5,319,193.54|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||813,278.20||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|60,222,810.01|67,065,330.72|
|加：营业外收入|9,535,604.03|11,829,862.92|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|296,836.03|1,393,564.54|
|其中：非流动资产处置损失|5,878.99|5,651.33|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||69,461,578.01|77,501,629.10|
|填列）|||
|减：所得税费用|9,996,181.96|11,126,384.28|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|59,465,396.05|66,375,244.82|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|1,769,778.78||
|七、综合收益总额|61,235,174.83|66,375,244.82|

法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴5、合并现金流量表
编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|224,047,844.76|202,063,438.92|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|39,232,823.80|13,823,116.67|
|经营活动现金流入小计|263,280,668.56|215,886,555.59|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|116,786,980.31|96,293,226.82|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||47,713,928.94|45,899,833.05|
|金|||
|支付的各项税费|31,092,951.89|37,248,995.80|
|支付其他与经营活动有关的现金|44,626,126.76|44,027,493.20|
|经营活动现金流出小计|240,219,987.90|223,469,548.87|
|经营活动产生的现金流量净额|23,060,680.66|-7,582,993.28|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|4,793,600.00||
|投资活动现金流入小计|4,793,600.00||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||36,090,122.79|9,837,867.98|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|60,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,871,455.52|789,797.61|
|投资活动现金流出小计|97,961,578.31|10,627,665.59|
|投资活动产生的现金流量净额|-93,167,978.31|-10,627,665.59|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||380,863,693.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||380,863,693.00|
|偿还债务支付的现金|120,909.00|20,120,909.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||8,869,320.00|7,442,099.63|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|183,008.08||
|筹资活动现金流出小计|9,173,237.08|27,563,008.63|
|筹资活动产生的现金流量净额|-9,173,237.08|353,300,684.37|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-192,252.92|-21,721.26|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-79,472,787.65|335,068,304.24|
|加：期初现金及现金等价物余额|375,200,540.47|40,132,236.23|
|六、期末现金及现金等价物余额|295,727,752.82|375,200,540.47|

法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴6、母公司现金流量表
编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|223,252,704.76|201,219,438.92|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|37,453,344.74|13,808,787.77|
|经营活动现金流入小计|260,706,049.50|215,028,226.69|
|购买商品、接受劳务支付的现金|102,066,403.98|96,104,335.98|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||45,407,726.04|45,747,013.56|
|金|||
|支付的各项税费|31,060,666.35|37,243,333.18|
|支付其他与经营活动有关的现金|53,031,536.11|44,009,786.40|
|经营活动现金流出小计|231,566,332.48|223,104,469.12|
|经营活动产生的现金流量净额|29,139,717.02|-8,076,242.43|
|二、投资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||1,646,298.49||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|4,793,600.00||
|投资活动现金流入小计|6,439,898.49||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||35,658,520.61|9,837,867.98|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|60,000,000.00|10,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,645,692.22|752,406.81|
|投资活动现金流出小计|97,304,212.83|20,590,274.79|
|投资活动产生的现金流量净额|-90,864,314.34|-20,590,274.79|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||380,863,693.00|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||380,863,693.00|
|偿还债务支付的现金|120,909.00|20,120,909.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||8,869,320.00|7,442,099.63|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|8,990,229.00|27,563,008.63|
|筹资活动产生的现金流量净额|-8,990,229.00|353,300,684.37|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-192,252.92|-21,721.26|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-70,907,079.24|324,612,445.89|
|加：期初现金及现金等价物余额|362,796,247.58|38,183,801.69|
|六、期末现金及现金等价物余额|291,889,168.34|362,796,247.58|

法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴
7、合并所有者权益变动表
编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||67,980,|397,059,|||20,744,||179,849,||183,048.2|665,817,81|
|一、上年年末余额|||||||||||
||000.00|897.57|||937.79||930.18||1|3.75|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||67,980,|397,059,|||20,744,||179,849,||183,048.2|665,817,81|
|二、本年年初余额|||||||||||
||000.00|897.57|||937.79||930.18||1|3.75|
|三、本期增减变动金额（减少||1,769,77|||5,946,5||43,834,6||-183,048.|51,367,910|
|以“－”号填列）||8.78|||39.61||40.37||21|.55|
||||||||58,618,5|||58,618,539|
|（一）净利润|||||||||-40.13||
||||||||79.98|||.85|
|||1,769,77||||||||1,769,778.|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||8.78||||||||78|
|||1,769,77|||||58,618,5|||60,388,318|
|上述（一）和（二）小计|||||||||-40.13||
|||8.78|||||79.98|||.63|
||||||||||-183,008.|-183,008.0|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||||||||||08|8|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
||||||||||-183,008.|-183,008.0|
|3．其他|||||||||||
||||||||||08|8|
||||||5,946,5||-14,783,|||-8,837,400.|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||39.61||939.61|||00|
||||||5,946,5||-5,946,5||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||39.61||39.61||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-8,837,4|||-8,837,400.|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|配||||00.00|00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||67,980,|398,829,|26,691,|223,684,|717,185,724.30|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|676.35|477.40|570.55||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||50,980,|33,196,2|||14,107,||126,909,||193,695.8|225,387,29|
|一、上年年末余额|||||||||||
||000.00|04.57|||413.31||982.23||4|5.95|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||50,980,|33,196,2|||14,107,||126,909,||193,695.8|225,387,29|
|二、本年年初余额|||||||||||
||000.00|04.57|||413.31||982.23||4|5.95|
|三、本期增减变动金额（减少|17,000,|363,863,|||6,637,5||52,939,9||-10,647.6|440,430,51|
|以“－”号填列）|000.00|693.00|||24.48||47.95||3|7.80|
||||||||66,375,4||-10,647.6|66,364,824|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||72.43||3|.80|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||66,375,4||-10,647.6|66,364,824|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||72.43|3|.80|
||17,000,|363,863,||||380,863,69|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
||000.00|693.00||||3.00|
||17,000,|363,863,||||380,863,69|
|1．所有者投入资本|||||||
||000.00|693.00||||3.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
||||6,637,5|-13,435,||-6,798,000.|
|（四）利润分配|||||||
||||24.48|524.48||00|
||||6,637,5|-6,637,5|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||24.48|24.48|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-6,798,0||-6,798,000.|
|配||||00.00||00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||67,980,|397,059,|20,744,|179,849,|183,048.2|665,817,81|
|四、本期期末余额|||||||
||000.00|897.57|937.79|930.18|1|3.75|

法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴8、母公司所有者权益变动表
编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司
本期金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期金额|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||67,980,000|397,059,89|||20,744,937||179,906,43|665,691,27|
|一、上年年末余额|||||||||
||.00|7.57|||.79||9.97|5.33|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||67,980,000|397,059,89|||20,744,937||179,906,43|665,691,27|
|二、本年年初余额|||||||||
||.00|7.57|||.79||9.97|5.33|
|三、本期增减变动金额（减少||1,769,778.|||5,946,539.||44,681,456|52,397,774|
|以“－”号填列）||78|||61||.44|.83|
||||||||59,465,396|59,465,396|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.05|.05|
|||1,769,778.||||||1,769,778.|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||78||||||78|
|||1,769,778.|||||59,465,396|61,235,174|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||78|||||.05|.83|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||5,946,539.||-14,783,93|-8,837,400.|
|（四）利润分配|||||||||
||||||61||9.61|00|
||||||5,946,539.||-5,946,539.||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||61||61||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-8,837,400.|-8,837,400.|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
||||||||00|00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||67,980,000|398,829,67|26,691,477|224,587,89|718,089,050.16|
|四、本期期末余额||||||
||.00|6.35|.40|6.41||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||50,980,000|33,196,204|||14,107,413||126,966,71|225,250,33|
|一、上年年末余额|||||||||
||.00|.57|||.31||9.63|7.51|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||50,980,000|33,196,204|||14,107,413||126,966,71|225,250,33|
|二、本年年初余额|||||||||
||.00|.57|||.31||9.63|7.51|
|三、本期增减变动金额（减少以|17,000,000|363,863,69|||6,637,524.||52,939,720|440,440,93|
|“－”号填列）|.00|3.00|||48||.34|7.82|
||||||||66,375,244|66,375,244|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.82|.82|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||66,375,244|66,375,244|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.82|.82|
||17,000,000|363,863,69||||||380,863,69|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
||.00|3.00||||||3.00|
||17,000,000|363,863,69||||||380,863,69|
|1．所有者投入资本|||||||||
||.00|3.00||||||3.00|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||6,637,524.||-13,435,52|-6,798,000.|
|（四）利润分配|||||||||
||||||48||4.48|00|
||||||6,637,524.||-6,637,524.||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||48||48||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-6,798,000.|-6,798,000.|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
||||||||00|00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||67,980,000|397,059,89|20,744,937|179,906,43|665,691,27|
|四、本期期末余额||||||
||.00|7.57|.79|9.97|5.33|

法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴三、公司基本情况
鞍山重型矿山机器股份有限公司（以下简称公司或本公司）系鞍山重型矿山机器有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2007年7月5日取得鞍山市工商行政管理局核发的210300005004876号《企业法人营业执照》。根据中国证券监督管理委员会证监许可【2012】313号《关于核准鞍山重型矿山机器股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司2012年3月21日向社会公开发行人民币普通股股票1,700万股，并于2012年3月29日在深圳证券交易所挂牌交易。公司于2012年5月16日在鞍山市工商行政管理局办理了注册资本、实收资本变更登记。
截至2013年12月31日，公司注册资本为人民币6,798万元。
公司法定代表人：杨永柱。
公司注册地址：鞍山市立山区胜利北路900号。
经营范围：矿山、冶金、建筑专用设备制造、进出口业务（按生产企业自营进出口经营权登记证书所核准的经营范围经营），工矿配件、钢材改制、钢材调剂、沥青混合料搅拌设备、阀门、输送设备、粉碎机、除尘设备、机电设备安装、技术服务；房屋租赁、设备租赁；
机电产品、备件代理销售及服务。
公司的主要产品：高效单元振动筛、大型直线振动筛、温热物料振动筛、圆振动筛等。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的2013年年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了本公司2013年12月31日的财务状况、2013年年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
①同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、13长期股权投资
②同一控制下的吸收合并的会计处理方法
对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。
A.以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价值确认合并中取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的差额，记入资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润；
B.以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付的现金、非现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
①非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、13长期股权投资
②非同一控制下的吸收合并的会计处理方法
非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货币性资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的利润表；确定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额，如为借差确认为商誉，如为贷差计入企业合并当期的损益。
③商誉的减值测试
公司对企业合并所形成的商誉，在资产负债表日进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
母公司在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将库存现金及可以随时用于支付的存款确定为现金；将持有的期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确
认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按《企业会计准则第17号—借款费用》的规定处理。
（2）外币财务报表的折算
对于境外子公司或经营实体以外币表示的财务报表，公司按照下列规定将该外币报表折算为母公司记账本位币报表，并以折算后的报表编制合并财务报表：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
②利润表项目，按当期平均汇率折算，按照以上折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；
③现金流量表的现金流量项目按当期平均汇率折算，汇率变动对现金流量的影响，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②持有至到期投资
③贷款和应收款项
④可供出售金融资产
金融负债划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
②公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
A.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
B.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该项权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
A.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
B.与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
C.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照或有事项准则确定的金额；初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
①金融资产转移的确认
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产。
②金融资产转移的计量
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
①将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
②与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
③对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
④金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
⑤回购金融负债一部分的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，将活跃市场中的报价用于确定其公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
减值测试方法和减值准备计提方法：
①以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
②对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
③在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
④如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出，计入当期损益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||应收账款期末余额为500万元及以上;其他应收款期末余|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||额为100万元及以上。|
||单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，按|
||预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提减值；|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||经单独测试后未减值则包含在具有类似信用风险特征的|
||应收款项组合中计提减值，详见（2）。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|帐龄组合|账龄分析法|对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金|

||
|-|
|额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合，|
|根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基|
|础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账|
|准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5%|5%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|30%|30%|
|3－4年|50%|50%|
|4－5年|70%|70%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
||其余应收款项在资产负债表日有确凿证据表明其可收回性存在明显|
|应收款项|差异的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计提坏账准|
||备。|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析|
|单项计提坏账准备的理由||
||法计提的坏账准备不能反映实际情况。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减|
|坏账准备的计提方法||
||值损失，并据此计提相应的坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
公司根据存货存在的实际状态，将存货分为：原材料、周转材料、在产品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：
公司对发出的存货，按个别计价法或加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
公司存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
公司于资产负债表日对存货进行全面清查，发现存货成本高于其可变现净值的，按单项或类别计提存货跌价准备，计入当期损益。
资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议
约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定；E.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。①采用成本法核算的长期投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑被投资单位计提的折旧额、推销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。A.无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的。C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的。③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第13号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。
E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、投资性房地产
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、估计残值率、年折旧率如下：
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|20|5%|4.75|
|机器设备|3-10|5%|31.67-9.50|
|电子设备|3|5%|31.67|
|运输设备|3-5|5%|31.67-19.00|
|其他|5|5%|19.00|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
公司在工程建造完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，将账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款费用计入发生当期的损益。
（2）借款费用资本化期间
是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用在发生当期确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
借款费用暂停资本化期间是指符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断（不包括必要的中断程序）、且中断时间连续超过3个月的期间。此期间发生的借款费用暂停资本化，确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产在取得时按实际成本计价。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。
公司于资产负债表日对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50||
|专利权|10||
|软件及其他|5||

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用
寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在使用寿命内系统合理摊销。如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出符合无形资产确认条件的予以资本化。
③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
21、长期待摊费用
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
公司将承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关的经济利益很可能流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入。 公司的产品主要系按合同（订单）规定进行设计、加工制造并送达客户指定地点组装完成，通过客户验收合格后，最终实现产品的主要风险和报酬的转移。 公司国内产品销售收入的确认，按产品实际交付客户并经客户验收后确认产品销售收入实现；对于无法取得客户验收凭据的合同（订单），公司则根据实质重于形式的原则，通常按取得合同（订单）主要货款，以及所有权凭证的转移、实物的交付，最终实现产品的主要风险和报酬的转移确认产品销售收入实现。 公司国外产品销售收入的确认，是以取得提单并向银行办妥交单手续的日期确认产品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
（3）确认提供劳务收入的依据
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收入；如果劳务的开始和完成分属于不同的会计年度，且在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用
完工百分比法确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
27、政府补助
（1）类型
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
①政府补助的确认条件
公司在能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
②政府补助的计量
A.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
B.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
C.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
a.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
b.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
③确认为递延收益的政府补助的划分
递延收益中将于一年以内结转损益的政府补助，列报为其他流动负债；将于一年以上结转损益的政府补助，列报为其他非流动负债。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额；C.本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
报告期未发生会计政策、会计估计变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
报告期未发生会计政策变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
报告期未发生会计估计变更。
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
本报告期无采用追溯重述法的前期会计差错。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
本报告期无采用未来适用法的前期会计差错。
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应纳税额|17%、6%、3%|
|城市维护建设税|应缴纳的流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|房产税|房产租金收入或自有房产原值的70%|12%、1.2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
根据科技部、财政部、国家税务总局联合下发的国科发火【2008】172号《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》和国科发火【2008】362号《关于印发〈高新技术企业认定管理工作指引〉的通知》，以及辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局联合下发的《关于公布辽宁省2011年高新技术企业复审结果的通知》，本公司通过复审并被继续认定为高新技术企业，取得了GF201121000046号《高新技术企业证书》，有效期自2011年1月至2013年12月。根据企业所得税法第二十八条第二款规定，减按15％的税率征收企业所得税。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||矿山、|||||||||
||||||冶金、|||||||||
||||||建筑成|||||||||
||||||套设|||||||||
||||||备、机|||||||||
||||||电、环|||||||||
||||||保除|||||||||
|鞍山熠||||||||||||||
||||||尘、沥|||||||||
|腾重工|||有限公|100000||10,000,||||||||
||全资|鞍山市||||||100%|100%|是||||
||||||青拌和|||||||||
|科技有|||司|00||000.00||||||||
||||||站设备|||||||||
|限公司||||||||||||||
||||||技术研|||||||||
||||||发、制|||||||||
||||||作（不|||||||||
||||||含危险|||||||||
||||||化学|||||||||
||||||品）销|||||||||
||||||售、安|||||||||

||
|-|
|装、调|
|试、维|
|护、技|
|术咨询|
|服务；|
|钎焊、|
|机械加|
|工；钢|
|材改制|
|销售；|
|工程设|
|备销|
|售。|

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|期末实|实质上|持股比|表决权|是否合|少数股|少数股|从母公|
|||注册地||||||||||||
|全称|类型||质|本|围|际投资|构成对|例(%)|比例|并报表|东权益|东权益|司所有|

||||||
|-|-|-|-|-|
|额|子公司|(%)|中用于|者权益|
||净投资||冲减少|冲减子|
||的其他||数股东|公司少|
||项目余||损益的|数股东|
||额||金额|分担的|
|||||本期亏|
|||||损超过|
|||||少数股|
|||||东在该|
|||||子公司|
|||||年初所|
|||||有者权|
|||||益中所|
|||||享有份|
|||||额后的|
|||||余额|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司已于2013年5月8日经鞍山市工商行政管理局核准注销，根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的相关规定，将2013年1月1日至注销日期间的相关财务报表纳入本公司当期的合并财务报表范围。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位家，原因为
与上年相比本年（期）减少合并单位1家，原因为
中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司已于2013年5月8日经鞍山市工商行政管理局核准注销。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司|1,830,080.80|-401.27|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|5,922.44|--|--|5,468.13|
|人民币|--|--|5,922.44|--|--|5,468.13|
|银行存款：|--|--|295,721,830.38|--|--|375,195,072.34|
|人民币|--|--|295,151,905.52|--|--|372,648,029.34|
|美元|93,463.21|6.0969|569,835.84|405,225.20|6.2855|2,547,043.00|
|欧元|10.56|8.4189|88.90||||
|日元|2.00|0.0578|0.12||||
|其他货币资金：|--|--|11,678,673.36|--|--|13,450,861.66|
|人民币|--|--|10,587,556.86|--|--|13,450,861.66|
|美元|91,969.00|6.0969|560,725.80||||
|欧元|63,000.00|8.4189|530,390.70||||
|合计|--|--|307,406,426.18|--|--|388,651,402.13|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
（1）其他货币资金期末余额系本公司为开具银行保函、信用证、银行承兑汇票存入的保证金。
（2）除上述金额外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|32,664,062.42|35,870,428.15|
|商业承兑汇票|100,000.00||
|合计|32,764,062.42|35,870,428.15|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|四川银鸽竹浆纸业有限|||||
||2013年07月30日|2014年01月30日|1,000,000.00|背书付款|
|公司|||||
|米易和瑞贸易有限公司|2013年07月24日|2014年01月24日|300,000.00|背书付款|
|神华宁夏煤业集团有限|||||
||2013年07月12日|2014年01月12日|300,000.00|背书付款|
|责任公司|||||
|山西潞宝集团焦化有限|||||
||2013年08月28日|2014年02月28日|300,000.00|背书付款|
|公司|||||
|河北钢铁集团矿业有限|||||
||2013年11月14日|2014年05月14日|300,000.00|背书付款|
|公司|||||
|合计|--|--|2,200,000.00|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款|5,151,172.28|8,733,912.62|10,828,445.58|3,056,639.32|
|利多多理财产品利息||813,205.48||813,205.48|
|合计|5,151,172.28|9,547,118.10|10,828,445.58|3,869,844.80|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|以账龄作为信用风险特|171,292,86||22,418,428.||140,108,4||15,078,817.5||
|||100%||13.09%||100%||10.76%|
|征的组合|2.50||27||42.80||1||
||171,292,86||22,418,428.||140,108,4||15,078,817.5||
|组合小计||100%||13.09%||100%||10.76%|
||2.50||27||42.80||1||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||171,292,86|2--|2,418,428.||140,108,4||15,078,817.5||
|合计||||--||--||--|
||2.50||27||42.80||1||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|90,811,913.98|53.02%|4,540,595.70|87,260,589.89|62.28%|4,363,029.49|
|1年以内小计|90,811,913.98|53.02%|4,540,595.70|87,260,589.89|62.28%|4,363,029.49|
|1至2年|46,901,807.60|27.38%|4,690,180.76|36,118,420.82|25.78%|3,611,842.08|
|2至3年|23,955,949.29|13.99%|7,186,784.79|10,090,222.53|7.2%|3,027,066.76|
|3至4年|6,018,206.63|3.51%|3,009,103.32|4,269,594.95|3.05%|2,134,797.48|
|4至5年|2,044,071.00|1.19%|1,430,849.70|1,425,109.70|1.02%|997,576.79|
|5年以上|1,560,914.00|0.91%|1,560,914.00|944,504.91|0.67%|944,504.91|
|合计|171,292,862.50|--|22,418,428.27|140,108,442.80|--|15,078,817.51|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
|货款|债务重组|帐龄分析法|56,960.00|159,970.00|
|合计|--|--|56,960.00|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|
|承德京城矿业集团||||||
||销售款|2013年04月28日|130,000.00|债务重组|否|
|有限公司||||||
|中国京冶工程技术||||||
||销售款|2013年12月31日|17,960.00|债务重组|否|
|有限公司||||||
|内蒙古乌拉山矿业||||||
|有限公司乌拉特前|销售款|2013年05月28日|25,986.20|坏账损失|否|
|旗德尔斯台分公司||||||
|神木县三江煤化工||||||
||销售款|2013年08月31日|50,000.00|坏账损失|否|
|有限责任公司||||||
|鸡西矿业有限责任||||||
||销售款|2013年08月31日|12,331.12|坏账损失|否|
|公司||||||
|黑龙江龙煤矿业集||||||
|团有限责任公司鸡|销售款|2013年08月31日|14,500.00|坏账损失|否|
|西分公司||||||
|赤峰卓信商贸有限||||||
||销售款|2013年08月31日|33,792.00|坏账损失|否|
|责任公司||||||
|朔州市刘家口选煤||||||
||销售款|2013年08月31日|16,000.00|坏账损失|否|
|厂筹备处||||||
|大同汇海水煤浆有||||||
||销售款|2013年08月31日|29,343.00|坏账损失|否|
|限责任公司||||||
|其它|销售款|2013年05月27日|33,651.94|坏账损失|否|
|合计|--|--|363,564.26|--|--|

应收账款核销说明
本期通过债务重组方式核销的应收账款账面余额147,960.00元，坏账账备56,960.00元；因无法收回原因核销的应收账款账面余额215,604.26元，已计提坏账准备115,647.22元。
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|山西西山煤电贸易有限|||||
||非关联方|6,126,500.00|2年以内|3.58%|
|责任公司|||||
|铁法煤业（集团）有限|||||
|责任公司物资供应分公|非关联方|5,885,250.88|2年以内|3.44%|
|司|||||
|承德天宝矿业集团有限|||||
||非关联方|5,152,264.00|3年以内|3.01%|
|公司|||||
|约翰芬雷工程技术（北|||||
||非关联方|4,797,460.00|4年以内|2.8%|
|京）有限公司|||||
|平顶山天安煤业股份有|||||
||非关联方|4,126,413.99|3年以内|2.4%|
|限公司|||||
|合计|--|26,087,888.87|--|15.23%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|以账龄作为信用风险特|12,289,792.3||||||||
|||100%|794,662.67|6.47%|2,161,061.20|100%|218,222.07|10.1%|
|征的组合|0||||||||
||12,289,792.30||||||||
|组合小计||100%|794,662.67|6.47%|2,161,061.20|100%|218,222.07|10.1%|
||12,289,792.30||||||||
|合计||--|794,662.67|--|2,161,061.20|--|218,222.07|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|11,647,851.30|94.78%|582,392.57|1,673,281.20|77.44%|83,664.07|
|1年以内小计|11,647,851.30|94.78%|582,392.57|1,673,281.20|77.44%|83,664.07|
|1至2年|263,011.00|2.14%|26,301.10|264,830.00|12.25%|26,483.00|
|2至3年|227,830.00|1.85%|68,349.00|68,500.00|3.17%|20,550.00|
|3至4年|18,000.00|0.15%|9,000.00|102,950.00|4.76%|51,475.00|
|4至5年|81,600.00|0.66%|57,120.00|51,500.00|2.38%|36,050.00|
|5年以上|51,500.00|0.42%|51,500.00||||
|合计|12,289,792.30|--|794,662.67|2,161,061.20|--|218,222.07|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例(%)|
|||代管固定资产投资补助||
|鞍山市财政局|9,000,000.00||73.23%|
|||资金||
|合计|9,000,000.00|--|73.23%|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|鞍山市财政局|非关联方|9,000,000.00|1年以内|73.23%|
|鞍山市立山区沙河镇人|||||
||非关联方|1,000,000.00|1年以内|8.14%|
|民政府|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|中冶北方（大连）工程|||||
||非关联方|200,000.00|1年以内|1.63%|
|技术有限公司|||||
|河北钢铁集团矿业有限|||||
||非关联方|144,000.00|1年以内|1.17%|
|公司|||||
|河北筑城工程招标咨询|||||
||非关联方|113,000.00|1年以内|0.92%|
|有限公司|||||
|合计|--|10,457,000.00|--|85.09%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|
||高效、节能、环|||||||
||保型大型振动|9,000,000.0||||鞍财指经||
|鞍山市财政局|||1年以内||9,000,000.00|||
||筛系列产品产|0||||[2013]464号||
||业化|||||||
|||9,000,000.0||||||
|合计|--||--|--|9,000,000.00|--|--|
|||0||||||

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|6,485,095.36|98.39%|9,465,747.11|100%|
|1至2年|106,242.10|1.61%|||
|合计|6,591,337.46|--|9,465,747.11|--|

预付款项账龄的说明
预付款项期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|鞍钢股份有限公司|原材料款|2,637,683.15|1年以内|预付款|
|鞍山市昊兴金属材料有|||||
||原材料款|781,519.16|1年以内|预付款|
|限公司|||||
|沈阳德赛威机电设备有|||||
||原材料款|302,254.36|1年以内|预付款|
|限公司|||||
|佳木斯防爆电机有限公|||||
||原材料款|189,634.31|1年以内|预付款|
|司|||||
|卓尔能机电设备（上海）|||||
||原材料款|170,880.00|1年以内|预付款|
|有限公司|||||
|合计|--|4,081,970.98|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|57,870,040.67||57,870,040.67|50,665,111.30||50,665,111.30|
|在产品|86,514,281.50||86,514,281.50|64,266,913.73||64,266,913.73|
|合计|144,384,322.17||144,384,322.17|114,932,025.03||114,932,025.03|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例（%）|

存货的说明
公司将期末存货可变现净值与存货成本进行比较，未发现存货存在可能发生减值的情况，故未对存货计提跌价准备。
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|理财产品|60,000,000.00||
|待抵扣增值税进项税|2,466,963.27|1,018,415.57|
|合计|62,466,963.27|1,018,415.57|

其他流动资产说明
期末余额系本公司向上海浦东发展银行股份有限公司鞍山分行购买的―上海浦东发展银行利多多公司理财计划2013年HH381期‖（产品代码：2101130381）本金。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或已收利息||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益|||对于成本的|||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值||持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）|||下跌幅度|||差额计提减值的理由说明|
||||（%）||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例（%）|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例(%)||||额|总额||
|||比例(%)||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

单位：元
||
|-|
|本期|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变|处置|转为自用房||
||值|购置|||||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|131,111,803.95|12,566,297.21||3,298,725.12|140,379,376.04|
|其中：房屋及建筑物|69,905,544.53|58,173.00||2,253,974.81|67,709,742.72|
|机器设备|49,917,886.98|9,268,963.65||423,694.31|58,763,156.32|
|运输工具|7,080,708.31|1,940,286.19||598,878.00|8,422,116.50|
|电子设备|1,989,057.33|1,098,430.81||21,418.00|3,066,070.14|
|其他|2,218,606.80|200,443.56||760.00|2,418,290.36|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|34,770,486.58||10,347,598.35|1,419,913.41|43,698,171.52|
|其中：房屋及建筑物|7,660,988.09||3,308,341.39|643,312.54|10,326,016.94|
|机器设备|20,997,255.09||4,788,472.76|202,114.73|25,583,613.12|
|运输工具|3,920,049.59||1,452,625.45|553,669.87|4,819,005.17|
|电子设备|1,274,406.47||508,539.51|20,347.10|1,762,598.88|
|其他|917,787.34||289,619.24|469.17|1,206,937.41|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
|三、固定资产账面净值合计|96,341,317.37|--|96,681,204.52|
|其中：房屋及建筑物|62,244,556.44|--|57,383,725.78|
|机器设备|28,920,631.89|--|33,179,543.20|
|运输工具|3,160,658.72|--|3,603,111.33|
|电子设备|714,650.86|--|1,303,471.26|
|其他|1,300,819.46|--|1,211,352.95|
|电子设备||--||
|其他||--||
|五、固定资产账面价值合计|96,341,317.37|--|96,681,204.52|
|其中：房屋及建筑物|62,244,556.44|--|57,383,725.78|
|机器设备|28,920,631.89|--|33,179,543.20|
|运输工具|3,160,658.72|--|3,603,111.33|
|电子设备|714,650.86|--|1,303,471.26|
|其他|1,300,819.46|--|1,211,352.95|

本期折旧额10,347,598.35元；本期由在建工程转入固定资产原价为53,338.00元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|
|机器设备|7,639,444.64|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|

固定资产说明
A、本期因公司所属鞍山市立山区鞍辽路西、秋实街北的一处土地使用权被收回，而减少房屋及建筑物原值2,253,974.81元、累计折旧643,312.54元，详见本年度报告第十节财务报告七、50。
B、2013年8月25日，本公司与中铁十一局集团济南至乐陵高速公路LMSG01标段项目经理部签订了一份《机械设备租赁合同》，将本公司生产的2套4000型全新沥青混凝土拌合站出租给中铁十一局集团济南至乐陵高速公路LMSG01标段项目经理部，截止2013年12月31日，设备已到达现场尚未完成安装调试。
C、本期末无未办妥产权证书的固定资产情况。
D、期末公司对固定资产进行清查后，未发现固定资产存在可能发生减值的迹象，故未对固定资产计提减值准备。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|灵山二期|1,189,878.63||1,189,878.63|20,000.00||20,000.00|
|灵山三期|4,954,770.50||4,954,770.50|151,416.60||151,416.60|
|在安装设备|16,167,463.23||16,167,463.23||||
|厂房改造|1,491,353.57||1,491,353.57||||
|高新厂区道路|13,750.00||13,750.00||||
|合计|23,817,215.93||23,817,215.93|171,416.60||171,416.60|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投|||其中：本||||
|||||||||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减|入占预|工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少|算比例|度||资本化||源||
|||||||||计金额||化率(%)|||
|||||||(%)|||金额||||
|灵山二|87,000,0|20,000.0|1,169,87|||||||||1,189,87|
|||||||1.37%|1.37%||||自筹||
|期|00.00|0|8.63|||||||||8.63|
|灵山三|23,000,0|151,416.|4,803,35|||21.54%|21.54%||||自筹|4,954,77|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期|00.00|60|3.90|||||0.50|
||110,000,|171,416.|5,973,23|||||6,144,64|
|合计||||--|--|--|--||
||000.00|60|2.53|||||9.13|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
期末公司对在建工程进行清查后，未发现在建工程存在可能发生减值的迹象，故未对在建工程计提减值准备。
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|39,985,691.19|9,216,362.93|158,186.01|49,043,868.11|
|土地使用权|33,622,191.49|9,193,286.00|158,186.01|42,657,291.48|
|专利权|5,030,700.00|||5,030,700.00|
|软件及其他|1,332,799.70|23,076.93||1,355,876.63|
|二、累计摊销合计|7,796,119.89|1,482,474.47|20,828.14|9,257,766.22|
|土地使用权|2,656,977.73|793,701.66|20,828.14|3,429,851.25|
|专利权|4,401,862.50|503,070.00||4,904,932.50|
|软件及其他|737,279.66|185,702.81||922,982.47|
|三、无形资产账面净值合计|32,189,571.30|7,733,888.46|137,357.87|39,786,101.89|
|土地使用权|30,965,213.76|8,399,584.34|137,357.87|39,227,440.23|
|专利权|628,837.50|-503,070.00||125,767.50|
|软件及其他|595,520.04|-162,625.88||432,894.16|
|土地使用权|||||
|专利权|||||
|软件及其他|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|无形资产账面价值合计|32,189,571.30|7,733,888.46|137,357.87|39,786,101.89|
|土地使用权|30,965,213.76|8,399,584.34|137,357.87|39,227,440.23|
|专利权|628,837.50|-503,070.00||125,767.50|
|软件及其他|595,520.04|-162,625.88||432,894.16|

本期摊销额1,482,474.47元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|

长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|3,469,363.64|2,294,555.94|
|可抵扣亏损||22,950.00|
|递延收益（政府补助）|358,800.00|380,550.00|

||||
|-|-|-|
|小计|3,828,163.64|2,698,055.94|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|-1,276,065.59|-56,943.65|
|应收账款坏账准备|-84,000.00||
|合计|-1,360,065.59|-56,943.65|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2017年|-56,943.65|-56,943.65||
|2018年|-1,219,121.94|||
|合计|-1,276,065.59|-56,943.65|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|应收账款坏账准备|22,418,428.27|15,078,817.51|
|其他应收款坏账准备|794,662.67|218,222.07|
|递延收益（政府补助）|2,392,000.00|2,537,000.00|
|可抵扣亏损（中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造|||
|||153,000.00|
|有限公司）|||
|小计|25,605,090.94|17,987,039.58|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|3,828,163.64||2,698,055.94||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
未确认递延所得税资产明细项目皆来源于本公司之子公司鞍山熠腾重工科技有限公司。
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|15,297,039.58|8,088,658.58||172,607.22|23,213,090.94|
|合计|15,297,039.58|8,088,658.58||172,607.22|23,213,090.94|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付工程设备款|4,189,538.90||
|合计|4,189,538.90||

其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|2,766,209.25|6,769,261.56|
|银行承兑汇票|13,861,756.86|20,479,100.91|
|合计|16,627,966.11|27,248,362.47|

下一会计期间将到期的金额16,627,966.11元。
应付票据的说明
期末应付票据将于2014年6月30日前全部到期。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|36,932,500.94|28,846,076.97|
|1至2年|1,540,041.60|1,606,200.93|
|2至3年|464,378.00|127,226.76|
|3年以上|567,421.68|504,589.32|
|合计|39,504,342.22|31,084,093.98|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的大额应付账款主要系未结算采购货物款。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|1年以内|50,406,915.35|51,954,548.03|
|1至2年|17,437,658.20|5,906,961.70|
|2至3年|2,866,856.70|2,494,919.00|
|3年以上|3,604,835.38|2,100,526.38|
|合计|74,316,265.63|62,456,955.11|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过1年的大额预收账款系收取的合同进度款，因合同未完成尚未结转收入。
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||2,557,263.14|32,724,892.44|32,623,676.16|2,658,479.42|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|15,715.11|3,859,951.60|3,875,666.71||
|三、社会保险费|816,228.89|8,536,967.99|8,554,366.14|798,830.74|
|其中：医疗保险费|170,792.11|1,999,933.23|1,978,375.80|192,349.54|
|基本养老保险费|536,565.53|5,654,632.10|5,641,627.54|549,570.09|
|失业保险费|52,538.40|488,288.84|513,348.74|27,478.50|
|工伤保险费|35,317.49|246,490.38|263,366.66|18,441.21|
|生育保险费|21,015.36|147,623.44|157,647.40|10,991.40|
|四、住房公积金|171,473.00|2,000,484.00|2,004,353.00|167,604.00|
|六、其他|52,111.79|904,053.00|903,499.80|52,664.99|
|工会经费|52,111.79|543,024.10|542,470.90|52,664.99|
|职工教育经费||361,028.90|361,028.90||
|合计|3,612,791.93|48,026,349.03|47,961,561.81|3,677,579.15|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额904,053.00元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给
予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
本项目期末余额已于2014年1月支付完毕。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|1,891,579.75|695,457.44|
|企业所得税|4,270,222.35|3,057,117.31|
|个人所得税|311,104.96|196,771.09|
|城市维护建设税|132,545.21|48,735.85|
|房产税|63,774.67|63,739.88|
|教育费附加及地方教育费|94,675.14|34,811.32|
|其他|184,561.99|159,501.56|
|合计|6,948,464.07|4,256,134.45|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

应付利息说明
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|585,587.64|81,087.02|
|1至2年|2,253.02|95.00|
|2至3年|95.00|97,780.00|
|3年以上|137,727.00|39,947.00|
|合计|725,662.66|218,909.02|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期应付款|120,909.00|120,909.00|
|合计|120,909.00|120,909.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率(%)|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利息|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
|||||||息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|
|鞍山市立山区财|||||||
||2006.1-2020.12|1,330,000.00|||120,909.00|专项借款|
|政局|||||||

一年内到期的长期应付款的说明
1年内到期的长期应付款说明：期末余额系分期偿还的国债资金，详见本附注七、44。
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|高效、节能、大型直线振动筛研发|147,071.84|196,095.76|
|56平方米巨型振动筛产业化项目|5,634,000.00|3,750,000.00|
|高频振动细筛|170,083.72|230,618.36|
|研发高频网振筛|2,689,696.07|3,038,210.87|
|高效、节能、大型直线振动筛研发|120,000.00|160,000.00|
|企业扶持资金|857,766.76|2,000,000.00|
|灵山厂区技术改造|680,000.00|720,000.00|
|购置关键设备补贴资金|149,627.28|169,577.04|
|无故障高可靠性直线振动筛产业化项目||267,041.65|
|技术改造项目贷款财政贴息资金|72,000.00|72,000.00|
|技术改造项目|73,000.00|73,000.00|
|重置厂房拆迁补偿款|249,007.28|249,007.28|
|合计|10,842,252.95|10,925,550.96|

其他流动负债说明
递延收益明细如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2012-12-31|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|
|与收益相关的政|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|府补助：|||||
|高效、节能、大型直线振动筛研发|196,095.76||49,023.92||
|56平方米巨型振动筛产业化项目|3,750,000.00|4,700,000.00|2,816,000.00||
|高频振动细筛|230,618.36||60,534.64||
|研发高频网振筛|3,038,210.87||348,514.80||
|高效、节能、大型直线振动筛研发|160,000.00||40,000.00||
|企业扶持资金|2,000,000.00||1,142,233.24||
|灵山厂区技术改造|720,000.00||40,000.00||
|购置关键设备补贴资金|169,577.04||19,949.76||
|无故障高可靠性直线振动筛产业化项目|267,041.65||267,041.65||
|企业扶持（发展）资金||2,000,000.00|2,000,000.00||
|企业发展资金||1,750,000.00|1,750,000.00||
|专利补助项目||500,000.00|500,000.00||
|国际市场开拓资金||12,000.00|12,000.00||
|与资产相关的政府补助：|||||
|技术改造项目贷款财政贴息资金|72,000.00||72,000.00|72,000.00|
|技术改造项目|73,000.00||73,000.00|73,000.00|
|重置厂房拆迁补偿款|249,007.28||249,007.28|249,007.28|
|合计|10,925,550.96|8,962,000.00|9,439,305.29|394,007.28|

42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|
|鞍山市立山区财|||||||
||2006.1-2020.12|1,330,000.00|||725,455.00|专项借款|
|政局|||||||

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
鞍山市立山区财政局于2005年12月30日下发了《关于签订国债转贷资金协议的函》（鞍立财发【2005】2号）并与本公司签订了《使用国债资金建设大型直线振动筛项目的协议》，协议约定本次利用国债转贷资本金额为400万元，属于有偿使用的国债资金为133万元，第5年起至第15年止偿还本金。
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|技术改造项目贷款财政贴息资金|1,152,000.00|1,224,000.00|
|技术改造项目|1,095,000.00|1,168,000.00|
|重置厂房拆迁补偿款|4,233,123.95|4,482,131.23|
|高效、节能、环保型大型振动筛系列产品产业|||
||9,000,000.00||
|化|||
|合计|15,480,123.95|6,874,131.23|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|技术改造项目贷款|||||||
||1,224,000.00|||72,000.00|1,152,000.00|与资产相关|
|财政贴息资金|||||||
|技术改造项目|1,168,000.00|||73,000.00|1,095,000.00|与资产相关|
|重置厂房拆迁补偿|||||||
||4,482,131.23|||249,007.28|4,233,123.95|与资产相关|
|款|||||||
|高效、节能、环保型|||||||
|大型振动筛系列产||9,000,000.00|||9,000,000.00|与资产相关|
|品产业化|||||||
|合计|6,874,131.23|9,000,000.00||394,007.28|15,480,123.95|--|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|67,980,000.00||||||67,980,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况2013年3月29日，根据相关法律法规的要求，以及相关规定，中国—比利时直接股权投资基金（持有500万股）、芜湖瑞业股权投资基金（有限合伙）（持有258万股）、上海金涣鞍重投资管理企业（有限合伙）（持有40万股）、阮春娟（持有220万股）、甘霖（持有80万股）
合计持有本公司1098万股限售股份解除并流通上市。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|396,941,337.57|||396,941,337.57|
|其他资本公积|118,560.00|1,769,778.78||1,888,338.78|
|合计|397,059,897.57|1,769,778.78||398,829,676.35|

资本公积说明
2013年5月13日，鞍山市土地储备中心、鞍山市立山区人民政府与本公司签订了《鞍山市国有土地使用权收回补偿协议》，将本公司所属鞍山市立山区鞍辽路西、秋实街北的一处土地使用权收回，给予本公司补偿人民币5,793,600.00元，截止2013年12月31日，本公司已完成腾迁事宜，余款扣除应缴税款后的净额计入资本公积。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|20,744,937.79|5,946,539.61||26,691,477.40|
|合计|20,744,937.79|5,946,539.61||26,691,477.40|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
报告期内发生额系本公司根据《公司法》及本公司章程有关规定，按母公司年度净利润的10％提取的法定盈余公积金。
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|179,849,930.18|--|
|调整后年初未分配利润|179,849,930.18|--|

||||
|-|-|-|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|58,618,579.98|--|
|减：提取法定盈余公积|5,946,539.61||
|本期分配现金股利|8,837,400.00||
|期末未分配利润|223,684,570.55|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数根据本公司2013年5月8日召开股东大会审议通过的《公司2012年度利润分配预案的议案》，以截至2012年12月31日的总股本6,798万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.30元（含税），合计派发现金股利883.74万元，并于2013年5月30日发放完毕。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|223,884,709.58|245,721,386.54|
|其他业务收入|13,620,398.67|11,787,368.39|
|营业成本|116,114,910.87|131,819,439.19|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|煤炭|114,506,719.68|54,666,535.77|138,555,931.85|68,593,342.67|
|钢铁|13,622,423.05|6,991,143.02|9,692,007.72|5,982,392.76|
|矿山|54,450,676.86|27,533,615.33|53,735,561.63|28,603,537.42|
|筑路|15,480,511.22|9,263,545.58|23,766,273.75|14,832,186.39|
|其他|25,824,378.77|12,362,195.93|19,971,611.59|10,613,865.83|
|合计|223,884,709.58|110,817,035.63|245,721,386.54|128,625,325.07|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|高效单元振动筛|5,353,781.20|2,220,913.91|9,224,786.32|3,191,441.45|
|大型直线振动筛|98,464,521.39|48,941,191.48|115,947,770.35|60,785,873.83|
|温热物料振动筛|12,407,846.24|6,940,677.34|15,908,026.83|9,516,198.60|
|圆振动筛|52,653,548.00|28,118,826.40|49,354,148.68|26,817,473.97|
|其他产品|11,499,618.99|7,794,630.04|11,163,035.23|7,758,387.33|
|备件|43,505,393.76|16,800,796.46|44,123,619.13|20,555,949.89|
|合计|223,884,709.58|110,817,035.63|245,721,386.54|128,625,325.07|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|东北|29,729,050.26|14,774,060.35|40,034,399.72|21,538,621.92|
|华北|97,809,877.16|47,152,893.30|94,320,119.02|49,292,962.17|
|华东|28,964,942.12|15,388,993.57|48,199,397.86|26,345,818.97|
|华南|3,390,534.18|1,967,693.85|1,025,035.04|425,874.14|
|华中|17,220,500.06|8,810,260.25|17,551,910.78|8,194,846.37|
|西北|29,226,972.49|13,650,580.34|25,102,725.52|12,202,384.83|
|西南|17,542,833.31|9,072,553.97|14,405,135.03|7,252,454.03|
|其他|||252,584.00|128,884.95|
|国外|||4,830,079.57|3,243,477.69|
|合计|223,884,709.58|110,817,035.63|245,721,386.54|128,625,325.07|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|中钢设备股份有限公司|9,940,170.95|4.19%|
|甘肃丰汇矿业有限责任公司|6,495,726.51|2.73%|
|乌海德晟千里山冶金炉料有限公|||
||5,487,179.48|2.31%|
|司|||

||||
|-|-|-|
|阜新矿业集团物资有限公司|5,191,887.14|2.19%|
|承德天宝矿业集团有限公司|4,874,435.94|2.05%|
|合计|31,989,400.02|13.47%|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|8,196.00||5%|
|城市维护建设税|1,267,074.50|1,313,586.28|7%|
|教育费附加|543,031.94|562,965.55|3%|
|地方教育费|362,021.33|375,310.38|2%|
|合计|2,180,323.77|2,251,862.21|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售人员薪酬|14,657,149.11|15,863,843.78|
|差旅费|2,324,125.65|1,705,595.80|
|招待费|627,693.00|328,578.20|
|安装费|1,139,403.78|580,397.90|
|运费|9,578,924.28|9,653,710.32|
|广告宣传费|1,238,825.16|1,111,069.67|
|投标费用|290,530.15|467,792.00|
|其他销售费用|2,132,512.74|679,122.07|
|合计|31,989,163.87|30,390,109.74|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|管理人员薪酬|3,698,323.58|3,610,771.87|
|差旅费|630,507.07|824,624.20|
|办公费|2,009,869.35|1,915,054.82|
|招待费|1,702,309.81|1,322,510.80|
|车费|1,430,120.80|1,267,731.52|
|中介机构费|710,949.81|373,378.00|
|研发费|13,141,699.11|13,148,269.95|
|折旧费用|1,753,741.32|1,533,378.53|
|税费|2,379,628.56|2,015,611.34|
|其他管理费用|2,182,926.70|1,717,606.65|
|合计|29,640,076.11|27,728,937.68|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|31,920.00|644,099.63|
|减：利息收入|-9,538,965.40|-7,697,802.43|
|汇兑损益|230,416.22|75,055.26|
|其他|100,103.45|75,805.42|
|合计|-9,176,525.73|-6,902,842.12|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

|||
|-|-|
|其他|813,205.48|
|合计|813,205.48|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
本项目发生额详见本附注之七、5。
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|8,088,658.58|5,166,193.54|
|合计|8,088,658.58|5,166,193.54|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|96,298.74|129,009.62|96,298.74|
|其中：固定资产处置利得|96,298.74|129,009.62|96,298.74|
|政府补助|9,439,305.29|11,700,853.30|9,439,305.29|
|合计|9,535,604.03|11,829,862.92|9,535,604.03|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|

||||||
|-|-|-|-|-|
|技术改造项目|73,000.00|73,000.00|与资产相关|是|
|高效、节能、大型直线|||||
||40,000.00|40,000.00|与收益相关|是|
|振动筛研发|||||
|高效、节能、大型直线|||||
||49,023.92|103,904.24|与收益相关|是|
|振动筛研发|||||
|高效、节能、大型直线|||||
|||1,500,000.00|与收益相关|是|
|振动筛研发|||||
|灵山厂区技术改造|40,000.00|40,000.00|与收益相关|是|
|购置关键设备补贴资金|19,949.76|19,949.75|与收益相关|是|
|高频振动细筛|60,534.64|934,936.33|与收益相关|是|
|高频振动细筛||1,000,000.00|与收益相关|是|
|研发高频网振筛|348,514.80|348,514.79|与收益相关|是|
|无故障高可靠性直线振|||||
||267,041.65|417,027.70|与收益相关|是|
|动筛产业化项目|||||
|技术改造项目贷款财政|||||
||72,000.00|72,000.00|与资产相关|是|
|贴息资金|||||
|56平巨型振动筛产业化|||||
||2,816,000.00|1,250,000.00|与收益相关|是|
|项目|||||
|企业扶持（发展）资金|3,142,233.24||与收益相关|是|
|企业发展资金|1,750,000.00||与收益相关|是|
|专利补助项目|500,000.00||与收益相关|是|
|国际市场开拓资金|12,000.00||与收益相关|是|
|重置厂房拆迁补偿款|249,007.28|1,525,720.49|与资产相关|是|
|中小企业发展基金||1,200,000.00|与收益相关|是|
|奖励资金||1,000,000.00|与收益相关|是|
|奖励资金||1,000,000.00|与收益相关|是|
|展位费||18,060.00|与收益相关|是|
|展位费||7,740.00|与收益相关|是|
|名牌奖||50,000.00|与收益相关|是|
|奖励资金||1,000,000.00|与收益相关|是|
|省名牌产品企业奖励资|||||
|||100,000.00|与收益相关|是|
|金|||||
|合计|9,439,305.29|11,700,853.30|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|5,878.99|5,651.33|5,878.99|
|其中：固定资产处置损失|5,878.99|5,651.33|5,878.99|
|债务重组损失|91,000.00|106,200.00|91,000.00|
|对外捐赠|100,000.00|5,000.00|100,000.00|
|核销坏账损失|99,957.04||99,957.04|
|拆迁支出||1,276,713.21||
|合计|296,836.03|1,393,564.54|296,836.03|

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|11,232,042.11|11,887,417.31|
|递延所得税调整|-1,130,107.70|-760,889.04|
|合计|10,101,934.41|11,126,528.27|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益的计算 2013年度 2012年度
P0归属于公司普通股股东的净利润 58,618,579.98 66,375,472.43P0归属于公司普通股股东的净利润(扣除非 50,080,694.99 57,480,107.72经常性损益）
S0期初股份总数 67,980,000.00 50,980,000.00S1报告期因公积金转增股本或股票股利分
配等增加股份数
Si报告期因发行新股或债转股等增加股份 17,000,000.00数
Sj报告期因回购等减少股份数
Sk报告期缩股数
M0报告期月份数 12.00 12.00Mi增加股份次月起至报告期期末的累计月 9.00数
Mj减少股份次月起至报告期期末的累计月
数
S发行在外的普通股加权平均数 67,980,000.00 63,730,000.00
基本每股收益（归属于公司普通股股东的净 0.86 1.04
利润）
基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于 0.74 0.90公司普通股股东的净利润）
基本每股收益=P0/S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
稀释每股收益的计算
P1考虑稀释性潜在普通股的影响后归属于 （同P0） （同P0）公司普通股股东的净利润或扣除非经常性
损益后归属于公司普通股股东的净利润
X1已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
X2稀释性潜在普通股转换时将产生的收益
或费用
R所得税率 15% 15%所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的
加权平均数
稀释每股收益（归属于公司普通股股东的净 0.86 1.04利润）
稀释每股收益（扣除非经常性损益后归属于 0.74 0.90公司普通股股东的净利润）
稀释每股收益=P1/(S+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|5.其他|2,082,092.68||
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|312,313.90||
|小计|1,769,778.78||
|合计|1,769,778.78||

其他综合收益说明
详见本附注之七、50。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|退回投标保证金|4,313,023.00|
|银行保证金|13,519,919.55|

|||
|-|-|
|财政补助|8,962,000.00|
|利息收入|11,633,498.36|
|往来款|804,382.89|
|合计|39,232,823.80|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|运费|9,578,924.28|
|安装费|1,139,403.78|
|投标费|290,530.15|
|研发费|3,262,543.73|
|差旅费|2,954,632.72|
|办公费用|2,464,873.55|
|招待费|2,330,002.81|
|车费|1,430,120.80|
|中介机构费|710,949.81|
|其他|4,494,933.77|
|银行保证金|11,678,673.36|
|投标保证金|4,290,538.00|
|合计|44,626,126.76|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|腾迁土地补偿款|4,793,600.00|
|合计|4,793,600.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
详见本附注之七、50。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付其他与投资活动有关的现金|1,871,455.52|
|合计|1,871,455.52|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
本期发生额主要系公司所属鞍山市立山区鞍辽路西、秋实街北的一处土地使用权被收回而发生的腾迁费用。详见本附注之七、50。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付其他与筹资活动有关的现金|183,008.08|
|合计|183,008.08|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
根据中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司2013年度第一次股东会决议，以及相关规定，中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司予以注销并对剩余净资产1,830,080.80元按股东出资比例进行了分配返还：返还本公司货币资金1,646,298.49元、非货币资产（固定资产净值）774.23元，返还中国冶金矿业鞍山冶金设计研究院有限责任公司货币资金183,008.08元。
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|58,618,539.85|66,364,824.80|
|加：资产减值准备|8,088,658.58|5,166,193.54|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|10,347,598.35|9,485,005.10|
|无形资产摊销|1,482,474.47|1,325,902.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-91,007.25|-123,358.29|
|以―－‖号填列）|||

||||
|-|-|-|
|固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）|587.50||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|31,920.00|644,099.63|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-813,205.48||
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-1,130,107.70|-760,889.04|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-29,452,297.14|-21,742,821.60|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-27,387,049.18|-54,730,763.79|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|3,364,568.66|-13,211,185.63|
|经营活动产生的现金流量净额|23,060,680.66|-7,582,993.28|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|295,727,752.82|375,200,540.47|
|减：现金的期初余额|375,200,540.47|40,132,236.23|
|现金及现金等价物净增加额|-79,472,787.65|335,068,304.24|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|295,727,752.82|375,200,540.47|
|其中：库存现金|5,922.44|5,468.13|
|可随时用于支付的银行存款|295,721,830.38|375,195,072.34|
|三、期末现金及现金等价物余额|295,727,752.82|375,200,540.47|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|||||||母公司对|母公司对|||
|||||法定代表|||本企业的|本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|||||人|||持股比例|表决权比|终控制方|代码|
||||||||(%)|例(%)|||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股比例|表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本||||
||||||||(%)|(%)|码|
|鞍山熠腾重||||||||||
|||||||10,000,000.|||05566033-|
|工科技有限|控股子公司|有限公司|鞍山市|杨琪|机械制造||100%|100%||
|||||||00|||X|
|公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|投资单位表||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称|||人|||比例(%)|决权比例||码|
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|杨永柱|董事长||
|温萍|董事、总经理||

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|本报告期确认的|

||
|-|
|租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
||鞍山重型矿山机器|||||
|杨永柱||20,000,000.00|2013年06月01日|2014年06月01日|否|
||股份有限公司|||||

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例（%）||比例（%）|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
（1）截至2013年12月31日止，中信银行鞍山分行为本公司出具了尚在履约期内的贰份合计179,800.00元人民币保函。
（2）截至2013年12月31日止，工商银行汇发支行为本公司出具了尚在履约期内的壹份69,969.00美元外币备用信用证。
（3）截至2013年12月31日止，上海浦发银行鞍山分行为本公司出具了尚在履约期内的22,000.00美元和63,000.00欧元的贰份国际信用证。
（4）截至2013年12月31日止，杨永柱与中信银行鞍山分行签订了尚在履约期内的编号为（2013）信鞍开银最保字第000118-1号2,000万元人民币《最高额保证合同》，无偿用于本公司向中信银行鞍山分行取得流动资金贷款、开立银行承兑汇票、开立国内信用证及保函等。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2013年12月31日止，本公司无应披露的承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|5,370,420.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|5,370,420.00|

3、其他资产负债表日后事项说明
2014年1月10日，根据本公司2013年8月6日第二届董事会第十四次会议审议通过的《关于使用自有资金投资成立合资子公司的议案》、2013年11月28日第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于变更对新设子公司投资方案的议案》，以及相关规定，本公司出资490万元人民币、北京格林雷斯环保科技有限公司出资510万元人民币、自然人李子宸出资150万元人民币、自然人杨琪出资100万元人民币共同设立了北京翔科城市垃圾设备有限公司，注册资本为1,250万元人民币，法定代表人为李子宸，截止本财务报告批准报出之日止，北京翔科城市垃圾设备有限公司实收资本250万元人民币。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|上述合计|0.00||||0.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00||||0.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|以账龄作为信用风险特|||||||||
||176,913,188.75|100%|22,699,444.58|12.83%|140,108,442.80|100%|15,078,817.51|10.76%|
|征的组合|||||||||
|组合小计|176,913,188.75|100%|22,699,444.58|12.83%|140,108,442.80|100%|15,078,817.51|10.76%|
|合计|176,913,188.75|--|22,699,444.58|--|140,108,442.80|--|15,078,817.51|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|96,432,240.23|54.51%|4,821,612.01|87,260,589.89|62.28%|4,363,029.49|
|1年以内小|||||||
||96,432,240.23|54.51%|4,821,612.01|87,260,589.89|62.28%|4,363,029.49|
|计|||||||
|1至2年|46,901,807.60|26.51%|4,690,180.76|36,118,420.82|25.78%|3,611,842.08|
|2至3年|23,955,949.29|13.54%|7,186,784.79|10,090,222.53|7.2%|3,027,066.76|
|3至4年|6,018,206.63|3.4%|3,009,103.32|4,269,594.95|3.05%|2,134,797.48|
|4至5年|2,044,071.00|1.16%|1,430,849.70|1,425,109.70|1.02%|997,576.79|
|5年以上|1,560,914.00|0.88%|1,560,914.00|944,504.91|0.67%|944,504.91|
|合计|176,913,188.75|--|22,699,444.58|140,108,442.80|--|15,078,817.51|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|货款|债务重组|帐龄分析法|56,960.00|159,970.00|
|合计|--|--|56,960.00|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|
|承德京城矿业集团||||||
||销售款|2013年04月28日|130,000.00|债务重组|否|
|有限公司||||||
|中国京冶工程技术||||||
||销售款|2013年12月31日|17,960.00|债务重组|否|
|有限公司||||||
|内蒙古乌拉山矿业||||||
|有限公司乌拉特前|销售款|2013年05月28日|25,986.20|坏账损失|否|
|旗德尔斯台分公司||||||
|神木县三江煤化工||||||
||销售款|2013年08月31日|50,000.00|坏账损失|否|
|有限责任公司||||||
|鸡西矿业有限责任||||||
||销售款|2013年08月31日|12,331.12|坏账损失|否|
|公司||||||
|黑龙江龙煤矿业集||||||
|团有限责任公司鸡|销售款|2013年08月31日|14,500.00|坏账损失|否|
|西分公司||||||
|赤峰卓信商贸有限||||||
||销售款|2013年08月31日|33,792.00|坏账损失|否|
|责任公司||||||
|朔州市刘家口选煤||||||
||销售款|2013年08月31日|16,000.00|坏账损失|否|
|厂筹备处||||||
|大同汇海水煤浆有||||||
||销售款|2013年08月31日|29,343.00|坏账损失|否|
|限责任公司||||||
|其它|销售款|2013年05月27日|33,651.94|坏账损失|否|
||||||否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|--|363,564.26|--|--|

应收账款核销说明
本期通过债务重组方式核销的应收账款账面余额147,960.00元，坏账账备56,960.00元；因无法收回原因核销的应收账款账面余额215,604.26元，已计提坏账准备115,647.22元。
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|鞍山熠腾重工科技有限|||||
||关联方|7,300,326.25|1年内|4.13%|
|公司|||||
|山西西山煤电贸易有限|||||
||非关联方|6,126,500.00|2年以内|3.46%|
|责任公司|||||
|铁法煤业（集团）有限|||||
|责任公司物资供应分公|非关联方|5,885,250.88|2年以内|3.33%|
|司|||||
|承德天宝矿业集团有限|||||
||非关联方|5,152,264.00|3年以内|2.91%|
|公司|||||
|约翰芬雷工程技术（北|||||
||非关联方|4,797,460.00|4年以内|2.71%|
|京）有限公司|||||
|合计|--|29,261,801.13|--|16.54%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|鞍山熠腾重工科技有限公司|关联方|7,300,326.25|4.13%|
|合计|--|7,300,326.25|4.13%|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
||金额|比例||比例||比例||比例|
||||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|以账龄作为信用风险特征|||||||||
||19,089,792.30|100%|1,134,662.67|5.94%|2,161,061.20|100%|218,222.07|10.1%|
|的组合|||||||||
|组合小计|19,089,792.30|100%|1,134,662.67|5.94%|2,161,061.20|100%|218,222.07|10.1%|
|合计|19,089,792.30 -|-|1,134,662.67|--|2,161,061.20|--|218,222.07|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|18,447,851.30|96.64%|922,392.57|1,673,281.20|77.44%|83,664.07|
|1年以内小计|18,447,851.30|96.64%|922,392.57|1,673,281.20|77.44%|83,664.07|
|1至2年|263,011.00|1.38%|26,301.10|264,830.00|12.25%|26,483.00|
|2至3年|227,830.00|1.19%|68,349.00|68,500.00|3.17%|20,550.00|
|3至4年|18,000.00|0.09%|9,000.00|102,950.00|4.76%|51,475.00|
|4至5年|81,600.00|0.43%|57,120.00|51,500.00|2.38%|36,050.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|5年以上|51,500.00|0.27%|51,500.00||||
|合计|19,089,792.30|--|1,134,662.67|2,161,061.20|--|218,222.07|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例(%)|
|鞍山市财政局|9,000,000.00|代管固定资产投资补助资金|47.15%|

（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|鞍山市财政局|非关联方|9,000,000.00|1年以内|47.15%|
|鞍山熠腾重工科技有限|||||
||关联方|6,800,000.00|1年以内|35.62%|
|公司|||||
|鞍山市立山区沙河镇人|||||
||非关联方|1,000,000.00|1年以内|5.24%|
|民政府|||||
|中冶北方（大连）工程|||||
||非关联方|200,000.00|1年以内|1.05%|
|技术有限公司|||||
|河北钢铁集团矿业有限|||||
||非关联方|144,000.00|1年以内|0.75%|
|公司|||||
|合计|--|17,144,000.00|--|89.81%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|鞍山熠腾重工科技有限公司|关联方|6,800,000.00|35.62%|
|合计|--|6,800,000.00|35.62%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|中国冶金||||||||||||
|||1,800,000|1,800,000|-1,800,00||||||||
|矿业鞍山|成本法|||||90%|90%|||||
|||.00|.00|0.00||||||||
|院冶金设||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|备制造有|||||||||
|限公司|||||||||
|鞍山熠腾|||||||||
|||10,000,00|10,000,00||10,000,00||||
|重工科技|成本法|||||100%|100%||
|||0.00|0.00||0.00||||
|有限公司|||||||||
|||11,800,00|11,800,00|-1,800,00|10,000,00||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||0.00|0.00|0.00|0.00||||

长期股权投资的说明
中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司于2013年5月8日经鞍山市工商行政管理局核准注销。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|223,665,538.64|245,721,386.54|
|其他业务收入|18,523,942.20|11,787,368.39|
|合计|242,189,480.84|257,508,754.93|
|营业成本|120,886,384.30|131,819,439.19|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|煤炭|114,506,719.68|54,666,535.77|138,555,931.85|68,593,342.67|
|钢铁|13,622,423.05|6,991,143.02|9,692,007.72|5,982,392.76|
|矿山|54,450,676.86|27,533,615.33|53,735,561.63|28,603,537.42|
|筑路|12,848,032.59|7,037,076.84|23,766,273.75|14,832,186.39|
|其他|28,237,686.46|14,452,296.43|19,971,611.59|10,613,865.83|
|合计|223,665,538.64|110,680,667.39|245,721,386.54|128,625,325.07|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|高效单元振动筛|5,353,781.20|2,220,913.91|9,224,786.32|3,191,441.45|
|大型直线振动筛|98,464,521.39|48,941,191.48|115,947,770.35|60,785,873.83|
|温热物料振动筛|12,407,846.24|6,940,677.34|15,908,026.83|9,516,198.60|
|圆振动筛|52,653,548.00|28,118,826.40|49,354,148.68|26,817,473.97|
|其他产品|11,280,448.05|7,658,261.80|11,163,035.23|7,758,387.33|
|备件|43,505,393.76|16,800,796.46|44,123,619.13|20,555,949.89|
|合计|223,665,538.64|110,680,667.39|245,721,386.54|128,625,325.07|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|东北|32,142,357.95|16,864,160.85|40,034,399.72|21,538,621.92|
|华北|95,177,398.53|44,926,424.56|94,320,119.02|49,292,962.17|
|华东|28,964,942.12|15,388,993.57|48,199,397.86|26,345,818.97|
|华南|3,390,534.18|1,967,693.85|1,025,035.04|425,874.14|
|华中|17,220,500.06|8,810,260.25|17,551,910.78|8,194,846.37|
|西北|29,226,972.49|13,650,580.34|25,102,725.52|12,202,384.83|
|西南|17,542,833.31|9,072,553.97|14,405,135.03|7,252,454.03|
|其他|||252,584.00|128,884.95|
|国外|||4,830,079.57|3,243,477.69|
|合计|223,665,538.64|110,680,667.39|245,721,386.54|128,625,325.07|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|
|中钢设备股份有限公司|9,940,170.95|4.1%|
|鞍山熠腾重工科技有限公司|7,322,953.79|3.02%|
|甘肃丰汇矿业有限责任公司|6,495,726.51|2.68%|
|乌海德晟千里山冶金炉料有限公司|5,487,179.48|2.27%|
|阜新矿业集团物资有限公司|5,191,887.14|2.15%|
|合计|34,437,917.87|14.22%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益|72.72||
|其他|813,205.48||
|合计|813,278.20||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
本项目发生额详见本附注之七、5。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|59,465,396.05|66,375,244.82|
|加：资产减值准备|8,709,674.89|5,319,193.54|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|10,104,042.81|9,482,715.40|
|无形资产摊销|1,482,474.47|1,325,902.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号|||
||-91,007.25|-123,358.29|
|填列）|||
|固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）|587.50||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|31,920.00|644,099.63|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-813,278.20||
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-1,235,860.15|-760,889.04|

||||
|-|-|-|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-13,255,493.05|-21,633,826.41|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-31,078,094.42|-54,520,789.62|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-4,180,645.63|-14,184,534.46|
|经营活动产生的现金流量净额|29,139,717.02|-8,076,242.43|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|291,889,168.34|362,796,247.58|
|减：现金的期初余额|362,796,247.58|38,183,801.69|
|现金及现金等价物净增加额|-70,907,079.24|324,612,445.89|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|90,419.75||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||9,439,305.29||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|债务重组损益|-91,000.00||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-199,957.04||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|813,205.48||
|减：所得税影响额|1,514,088.49||
|合计|8,537,884.99|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|58,618,579.98|66,375,472.43|717,185,724.30|665,634,765.54|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|58,618,579.98|66,375,472.43|717,185,724.30|665,634,765.54|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|8.5%|0.86|0.86|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||7.26%|0.74|0.74|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
比较合并财务报表各科目金额变动幅度超过30%，或占合并财务报表2013年12月31日资产总额5%或占合并财务报表2013年度利润总额10%以上的主要项目列示如下：
①资产负债表项目：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|资产负债表项目|2013-12-31|2012-12-31|变动|占资产|说明|
||||幅度|总额比例||
|货币资金|307,406,426.18|3 88,651,402.13|-20.90%|-9.17%|主要系期末用于增加投资理财产品所致|
|预付款项|6,591,337.46|9,465,747.11|-30.37%|-0.32%|主要系期末预付货款减少所致|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他应收款|11,495,129.63|1,942,839.13|491.67%|1.08%|主要系本期新增固定资产投资补助资金由当地财政局代管所致|
|其他流动资产|62,466,963.27|1,018,415.57|6033.74%|6.93%|主要系提高资金利用而投资理财产品所致|
|在建工程|23,817,215.93|171,416.60|13794.35%|2.67%|系在建工程项目、待安装设备增加所致|
|递延所得税资|3,828,163.64|2,698,055.94|41.89%|0.13%|主要系期末账龄较长的应收款项增加导致计提坏账准备增加所致|
|产||||||
|其他非流动资|4,189,538.90|||0.47%|系预付工程设备款增加所致|
|产||||||
|应付票据|16,627,966.11|27,248,362.47|-38.98%|-1.20%|系期末待结清的应付票据减少所致|
|应交税费|6,948,464.07|4,256,134.45|63.26%|0.30%|主要系期末应交企业所得税、应交增值税增加所致|
|其他非流动负|15,480,123.95|6,874,131.23|125.19%|0.97%|系本期收到的政府补助增加而未结转当期损益所致|
|债||||||

②利润表项目：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|利润表项目|2013年度|2012年度|变动|占利润|说明|
||||幅度|总额比例||
|营业收入|237,505,108.25|2 57,508,754.93|-7.77%|-29.11%|主要系期末未验收合同增加导致本期确认收入减少所致|
|营业成本|116,114,910.87|1 31,819,439.19|-11.91%|-22.85%|主要系期末未验收合同增加、本期确认收入减少导致当期存货结转营业成本减少所致|
|财务费用|-9,176,525.73|-6,902,842.12|-32.94%|-3.31%|主要系当期利息收入增加所致|
|资产减值损失|8,088,658.58|5,166,193.54|56.57%|4.25%|主要系期末账龄较长的应收款项增加导致计提坏账准备增加所致|
|投资收益|813,205.48|||1.18%|系本期投资理财产品的应收利息增加所致|
|营业外支出|296,836.03|1,393,564.54|-78.70%|-1.60%|主要系本期拆迁支出减少所致|