鞍钢股份有限公司
2015年第三季度报告
2015年 10月
第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人姚林、主管会计工作负责人张景凡及会计机构负责人(会计主管人员)车成伟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年度末||本报告期末比上年度末增减||
|总资产（百万元）|96,706||91,291||5.93%||
|归属于上市公司股东的净资产|46,977||47,793||||
||||||-1.71%||
|（百万元）|||||||
|||本报告期比上年同期||||年初至报告期末比上|
||本报告期|||年初至报告期末|||
|||增减||||年同期增减|
|营业收入（百万元）|12,571|-33.87%||41,563||-27.32%|
|归属于上市公司股东的净利润|-1,043|||-888|||
|||-401.45%||||-196.21%|
|（百万元）|||||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||||
||-1,062|-373.01%||-967||-203.64%|
|常性损益的净利润（百万元）|||||||
|经营活动产生的现金流量净额||||5,113|||
||--|--||||130.63%|
|（百万元）|||||||
|基本每股收益（元/股）|-0.144|-400.00%||-0.123||-196.09%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.144|-400.00%||-0.123||-196.09%|
|加权平均净资产收益率|-2.20%|下降2.93个百分点||-1.87%||下降3.82个百分点|

非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：百万元
|||
|-|-|
|项 目|年初至报告期期末金额|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-1|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府||
||73|
|补助除外）||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|34|
|减：所得税影响额|27|
|合计|79|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末普通股股东总数|136,338户，其中H股567户||||||||
|前10名普通股股东持股情况|||||||||
|||||||持有有限售条|质押或冻结情况||
|股东名称||股东性质|持股比例|持股数量|||||
|||||||件的股份数量|股份状态|数量|
|鞍山钢铁集团公司||国有法人|67.29%|4,868,547,330||-|||
||||||||-|-|
|香港中央结算（代理人）有限公司||境外法人|14.85%|1,074,174,022||-|||
||||||||-|-|
|中国证券金融股份有限公司||境内非国有法人|2.99%|216,322,910||-|||
||||||||-|-|
|中央汇金投资有限责任公司||境内非国有法人|1.00%|72,575,900||-|||
||||||||-|-|
|恒泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户||境内非国有法人|0.25%|18,114,629||-|||
||||||||-|-|
|工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划||其他|0.23%|16,652,700||-|||
||||||||-|-|
|中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划||其他|0.23%|16,652,700||-|||
||||||||-|-|
|博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划||其他|0.23%|16,652,700||-|||
||||||||-|-|
|大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划||其他|0.23%|16,652,700||-|||
||||||||-|-|
|嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划||其他|0.23%|16,652,700||-|||
||||||||-|-|
|前10名无限售条件普通股股东持股情况|||||||||
|股东名称|||持有无限售条件||股份种类||||

|||||
|-|-|-|-|
||普通股股份数量|股份种类|数量|
|鞍山钢铁集团公司|4,868,547,330|||
|||人民币普通股|4,868,547,330|
|香港中央结算（代理人）有限公司|1,074,174,022|||
|||境外上市外资股|1,074,174,022|
|中国证券金融股份有限公司|216,322,910|||
|||人民币普通股|216,322,910|
|中央汇金投资有限责任公司|72,575,900|||
|||人民币普通股|72,575,900|
|恒泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户|18,114,629|||
|||人民币普通股|18,114,629|
|工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划|16,652,700|||
|||人民币普通股|16,652,700|
|中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划|16,652,700|||
|||人民币普通股|16,652,700|
|博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划|16,652,700|||
|||人民币普通股|16,652,700|
|大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划|16,652,700|||
|||人民币普通股|16,652,700|
|嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划|16,652,700|||
|||人民币普通股|16,652,700|
||本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||
||司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
第三节重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
（1）本报告期营业收入比上年同期减少人民币6,438百万元，主要原因一是钢材价格下降影响，二是钢材销量下降影响。
（2）本报告期财务费用比上年同期增加人民币117百万元，主要原因是公司美元借款产生的汇兑损失影响。
（3）本报告期投资收益比上年同期减少人民币81百万元，主要原因是公司的合营公司利润下降影响。
（4）本报告期营业外支出比上年同期减少人民币86百万元，主要原因是公司固定资产报废损失减少影响。
（5）本报告期所得税费用比上年同期减少人民币258百万元，主要原因是公司本期利润下降影响。
（6）本报告期营业利润、利润总额、净利润、归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少，主要原因是三季度钢材价格加速下滑，而矿石、煤炭价格相对稳定，外部市场因素吞噬公司盈利空间，尽管公司内部持续加大降本增效工作力度，但是不足以弥补钢价深幅下跌带来的效益损失，同时确认汇兑损失人民币98百万元，致使公司本报告期陷入亏损局面。
（7）货币资金比上年末增加人民币7,891百万元，主要原因是由于经营活动形成现金净流入人民币5,113百万元；投资活动形成现金净流出人民币2,246百万元；筹资活动形成现金净流入人民币5,028百万元及汇率变动减少人民币4百万元影响。
（8）其他应收款比上年末增加人民币17百万元，主要原因是投标保证金增加影响。
（9）在建工程比上年末增加人民币2,037百万元，主要原因是本期发生工程支出，尚未办理工程决算影响。
（10）工程物资比上年末增加人民币156百万元，主要原因是公司采购的工程物资到货，工程尚未领用消耗影响。
（11）应付票据比上年末增加人民币2,337百万元，主要原因是公司本期开出银行承兑汇票增加影响。
（12）应交税费比上年末减少人民币169百万元，主要原因是应交增值税减少影响。
（13）其他流动负债比上年末增加人民币6,000百万元，主要原因是公司发行短期融资券影响。
（14）一年内到期的非流动负债比上年末减少人民币809百万元，主要原因是公司偿还借款影响。
（15）长期借款比上年末减少人民币688百万元，主要原因是将一年内到期的长期借款转入一年内到期的非流动负债影响。
（16）专项储备比上年末增加人民币40百万元，主要原因是本公司计提安全生产费增加影响。
（17）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加人民币2,896百万元，主要原因一是由于钢材价格下降，公司销售商品、提供劳务收到的现金减少，使经营活动现金流入减少人民币13,298百万元；二是由于原燃料采购价格及采购量下降，购买商品、接受劳务支付的现金减少，使经营活动现金流出减少人民币16,194百万元。
（18）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加人民币1,956百万元，主要原因是本期取得借款收到的现金大于上年同期影响。
（19）现金及现金等价物净增加额增加人民币5,388百万元，主要原因一是由于本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加人民币2,896百万元影响；二是取得投资收益收到的现金增加及对外投资支付的现金减少，使投资活动产生的现金净流出额比上年同期减少人民币539百万元影响；三是由于本期取得借款收到的现金大于上年同期，使筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加人民币1,956百万元影响；四是由于汇率变动影响现金及现金等价物减少人民币3百万元。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||2007年5月20日，根据国家钢铁行业政策及国内钢铁||||
|||行业发展现状，鞍山钢铁向本公司出具了《鞍山钢铁||||
|||集团公司避免同业竞争承诺函》：（1）鞍山钢铁及其||||
|||下属全资、控股公司在避免同业竞争方面符合国家有||||
|||关规定。（2）鞍山钢铁及其下属全资、控股公司未从||||
|||事对你公司钢铁主业构成直接或间接竞争的业务。（3）||||
|||鞍山钢铁承诺给予你公司在同等条件下优先购买鞍山||||
|||钢铁或鞍山钢铁的全资、控股公司拟出售的与你公司||||
|||钢铁主业有关的资产、业务的权利。（4）如鞍山钢铁||||
|||参股企业所生产产品或所从事业务与你公司构成或可||||
|||能构成竞争，鞍山钢铁承诺，在你公司提出要求时，||||
|||鞍山钢铁将出让鞍山钢铁所持该等企业的全部出资、||||
|||股份或权益，并承诺在同等条件下给予你公司优先购||||
|||买该等出资、股份或权益的权利。（5）如果鞍山钢铁||||
|||及其下属全资、控股公司存在与你公司钢铁主业构成||||
|||或可能构成同业竞争的资产和业务，在你公司提出收||||
|||购要求时，鞍山钢铁及其下属全资、控股公司将以合|||报告期|
|其他对公司||理的价格及条件按照法律规定的程序优先转让给你公|||内，承诺|
||鞍山钢铁集|||||
|中小股东所||司。（6）在本承诺有效期内，鞍山钢铁与你公司具有|2007年05月20日|长期有效|人没有违|
||团公司|||||
|作承诺||同等投资资格的前提下，对于新业务机会，鞍山钢铁|||反相关承|
|||应先通知你公司。如你公司接受该新业务机会，鞍山|||诺的情况|
|||钢铁需无偿将该新业务机会转让给你公司。如你公司||||
|||明确拒绝该新业务机会，鞍山钢铁及其下属全资、控||||
|||股公司才有权进行投资。此后若你公司提出收购要求，||||
|||鞍山钢铁及其下属全资、控股公司仍需将新业务机会||||
|||所形成的资产和业务以合理的价格及条件优先转让给||||
|||你公司。（7）采取其他有效措施避免和消除同业竞争。||||
|||上述承诺并不限制鞍山钢铁及其全资、控股公司从事||||
|||或继续从事与你公司不构成竞争的业务，特别是提供||||
|||你公司经营所需相关材料或服务的业务。鞍山钢铁所||||
|||有承诺均以符合国家规定为准，可依据国家规定对承||||
|||诺的内容做相应调整，国家规定不予禁止的事项鞍山||||
|||钢铁有权从事。该承诺自出具之日起生效，直至发生||||
|||下列情形之一时终止：（1）鞍山钢铁不再作为你公司||||
|||的控股股东；（2）你公司的股份终止在任何证券交易||||
|||所上市（但你公司的股票因任何原因暂停买卖除外。||||
|||（3）国家规定对某项承诺的内容无要求时，相应部分||||

||||
|-|-|-|
|||自行终止。鉴于目前鞍山钢铁不存在与你公司构成同|
|||业竞争的、已投产的钢铁主业生产项目，因此，本承|
|||诺出具之日前，鞍山钢铁就其与你公司之间竞争关系|
|||的一切承诺，如有与本承诺相抵触之处，以本承诺为|
|||准。|
|承诺是否及|||
||是||
|时履行|||

四、对2015年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
五、证券投资情况
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||最初投资成本|期初持股数量|期初|期末持股数量|期末|期末账面值|报告期损益|会计核算|股份|
|证券品种|证券代码|证券简称||||||||||
||||（百万元）|（百万股）|持股比例|（百万股）|持股比例|（百万元）|（百万元）|科目|来源|
||||||||||||非公开|
|||||||||||可供出售||
|股票|600961|株冶集团|81|10|1.90%|5|0.88%|45|51||发行认|
|||||||||||金融资产||
||||||||||||购|
|合计|||81|10|--|5|--|45|51|--|--|

六、持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、衍生品投资情况
√适用□不适用
单位：百万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||期末投资||
|衍生品||||||||||||
|||||衍生品投||||计提减值||金额占公|报告期|
|投资操|关联|是否关|衍生品投资||起始|终止|期初投资||期末投资|||
|||||资初始投||||准备金额||司报告期|实际损|
|作方|关系|联交易|类型||日期|日期|金额||金额|||
|||||资金额||||（如有）||末净资产|益金额|
|名称||||||||||||
|||||||||||比例||
|鞍钢|||||2015年2月|||||||
||无|否|期货投资|50||--|0|--|52.50|0.11%|-5.53|
|股份|||||13日|||||||
|合计||||50|--|--|0|--|52.50|0.11%|-5.53|
|衍生品投资资金来源||||自有资金||||||||
|衍生品投资审批董事会公告披露日||||||||||||
|||||2015年02月13日||||||||
|期（如有)||||||||||||

|||
|-|-|
|衍生品投资审批股东会公告披露日||
||无|
|期（如有)||
||（1）市场风险，持仓品种为钢铁产业相关品种，与公司现货经营具有高度的相关性，|
||定期对市场进行分析预测，但对市场判断可能存在偏差，具有一定的风险性，但有期|
|报告期衍生品持仓的风险分析及控|现货对冲后，风险可控。|
|制措施说明（包括但不限于市场风|（2）持仓品种流动性充裕，无流动性风险。|
|险、流动性风险、信用风险、操作|（3）期货交易所对持仓品种进行信用担保，信用风险较小。|
|风险、法律风险等）|（4）完全按照套期保值相关规定执行，持仓数量和时间符合公司批准。|
||（5）公司已对相关法律风险进行评估，按国家期货交易法律法规开展业务，风险可|
||控。|
||参考上海期货交易所螺纹钢主力合约结算价、大连商品交易所焦煤主力合约和铁矿石|
|已投资衍生品报告期内市场价格或|主力合约结算价，2015年7月14日螺纹钢主力合约结算价为2018元/吨，2015年4|
|产品公允价值变动的情况，对衍生|月29日焦煤主力合约结算价为670元/吨，2015年7月14日铁矿石主力合约结算价|
|品公允价值的分析应披露具体使用|为429.5元/吨；截止2015年8月31日，螺纹钢主力合约结算价1960元/吨，与期初|
|的方法及相关假设与参数的设定|比减少58元/吨，截止2015年9月30日，焦煤主力合约结算价为568.5元/吨，与期|
||初比减少101.5元/吨，铁矿石主力合约结算价为366.5元/吨，与期初比减少63元/吨。|
|报告期公司衍生品的会计政策及会||
|计核算具体原则与上一报告期相比|不适用|
|是否发生重大变化的说明||
||（1）公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展期货套期保值业务履行|
||了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，有利于公|
||司降低经营风险，不存在损害公司和全体股东利益的情况。|
|独立董事对公司衍生品投资及风险||
||（2）公司建立了《鞍钢股份有限公司商品期货套期保值管理办法》，明确了业务操|
|控制情况的专项意见||
||作流程、审批流程及风险防控等内部控制程序，对公司控制期货风险起到了保障的作|
||用。（3）公司确定的年度套期保值保证金的最高额度和交易品种合理，符合公司的|
||实际生产经营情况，有利于公司合理的控制交易风险。|

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
九、违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、期后事项:会计估计变更
2015年10月16日公司第六届董事会第四十二次会议做出决议，对部分固定资产重新核定了实际使用年限，从2015年11月1日起对公司部分固定资产折旧年限进行调整，具体调整方案如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|目前折旧年限|调整后折旧年限|
|传导设备|19|24|
|机械设备|19|24|
|动力设备|12|17|
|运输设备|10|12|

第四节财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：鞍钢股份有限公司
2015年09月30日
单位：百万元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|9,603|1,712|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融资产|||
|应收票据|6,620|8,607|
|应收账款|1,401|1,835|
|预付款项|3,340|3,587|
|应收股利|6||
|其他应收款|35|18|
|存货|10,299|10,865|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|31,304|26,624|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|833|869|
|长期股权投资|2,512|3,135|
|投资性房地产|||
|固定资产|45,435|46,122|
|在建工程|7,970|5,933|
|工程物资|194|38|
|无形资产|6,124|6,234|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|2,334|2,336|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|65,402|64,667|
|资产总计|96,706|91,291|
|流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|短期借款|16,267|14,672|
|衍生金融负债|1||
|应付票据|2,693|356|
|应付账款|6,586|8,289|
|预收款项|2,824|3,332|
|应付职工薪酬|296|228|
|应交税费|-93|76|
|应付利息|256|203|
|其他应付款|1,968|1,894|
|一年内到期的非流动负债|892|1,701|
|其他流动负债|12,000|6,000|
|流动负债合计|43,690|36,751|
|非流动负债：|||
|长期借款|683|1,371|
|应付债券|3,992|3,983|
|长期应付职工薪酬|1|1|
|递延收益|938|969|
|递延所得税负债|18|20|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|5,632|6,344|
|负债合计|49,322|43,095|
|所有者权益：|||
|股本|7,235|7,235|
|资本公积|31,519|31,154|
|其他综合收益||7|
|专项储备|70|30|
|盈余公积|3,580|3,580|
|未分配利润|4,573|5,787|
|归属于母公司所有者权益合计|46,977|47,793|
|少数股东权益|407|403|
|所有者权益合计|47,384|48,196|
|负债和所有者权益总计|96,706|91,291|

法定代表人：姚林 主管会计工作负责人：张景凡 会计机构负责人：车成伟
2、母公司资产负债表
单位：百万元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|8,369|548|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融资产|||
|应收票据|6,576|8,553|
|应收账款|2,485|3,122|
|预付款项|2,555|3,108|
|应收股利|60||
|其他应收款|33|17|
|存货|8,721|9,436|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|28,799|24,784|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|833|869|
|长期股权投资|4,379|4,727|
|投资性房地产|||
|固定资产|44,966|45,983|
|在建工程|6,923|5,441|
|工程物资|193|37|
|无形资产|5,750|5,862|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|2,283|2,286|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|65,327|65,205|
|资产总计|94,126|89,989|
|流动负债：|||
|短期借款|15,865|14,322|
|衍生金融负债|1||
|应付票据|2,693|339|
|应付账款|6,369|8,024|
|预收款项|2,311|3,043|

||||
|-|-|-|
|应付职工薪酬|292|228|
|应交税费|172|309|
|应付利息|254|203|
|其他应付款|1,474|1,855|
|一年内到期的非流动负债|871|1,701|
|其他流动负债|12,000|6,000|
|流动负债合计|42,302|36,024|
|非流动负债：|||
|长期借款|1|1,272|
|应付债券|3,992|3,983|
|长期应付职工薪酬|1|1|
|递延收益|725|755|
|递延所得税负债|18|20|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|4,737|6,031|
|负债合计|47,039|42,055|
|所有者权益：|||
|股本|7,235|7,235|
|资本公积|31,565|31,200|
|其他综合收益||7|
|专项储备|70|30|
|盈余公积|3,570|3,570|
|未分配利润|4,647|5,892|
|所有者权益合计|47,087|47,934|
|负债和所有者权益总计|94,126|89,989|

法定代表人：姚林 主管会计工作负责人：张景凡 会计机构负责人：车成伟
3、合并本报告期利润表
单位：百万元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|12,571|19,009|
|其中：营业收入|12,571|19,009|
|二、营业总成本|13,716|18,505|
|其中：营业成本|11,843|16,528|
|营业税金及附加|39|43|
|销售费用|558|600|
|管理费用|447|485|
|财务费用|431|314|
|资产减值损失|398|535|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-1||
|投资收益（损失以“－”号填列）|65|146|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|67|145|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-1,081|650|
|加：营业外收入|26|29|
|减：营业外支出||86|
|其中：非流动资产处置损失|2|85|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-1,055|593|
|减：所得税费用|-10|248|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-1,045|345|
|归属于母公司所有者的净利润|-1,043|346|
|少数股东损益|-2|-1|
|六、其他综合收益的税后净额|-15|26|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-15|26|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的|||
|变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益|||
|的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-15|26|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损|||
||-1||
|益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-14|26|

||||
|-|-|-|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资|||
|产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|七、综合收益总额|-1,060|371|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-1,058|372|
|归属于少数股东的综合收益总额|-2|-1|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益（元/股）|-0.144|0.048|
|（二）稀释每股收益（元/股）|-0.144|0.048|

法定代表人：姚林 主管会计工作负责人：张景凡 会计机构负责人：车成伟
4、母公司本报告期利润表
单位：百万元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|12,288|19,160|
|减：营业成本|11,682|16,588|
|营业税金及附加|38|42|
|销售费用|550|592|
|管理费用|435|475|
|财务费用|432|315|
|资产减值损失|399|530|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-1||
|投资收益（损失以“－”号填列）|63|146|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|67|145|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-1,186|764|
|加：营业外收入|25|29|
|减：营业外支出||86|
|其中：非流动资产处置损失|2|85|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-1,161|707|
|减：所得税费用|-10|249|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-1,151|458|
|五、其他综合收益的税后净额|-15|26|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他|||
|综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-15|26|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其|||
||-1||
|他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-14|26|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-1,166|484|

法定代表人：姚林 主管会计工作负责人：张景凡 会计机构负责人：车成伟
5、合并年初到报告期末利润表
单位：百万元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|41,563|57,186|
|其中：营业收入|41,563|57,186|
|二、营业总成本|42,850|56,313|
|其中：营业成本|37,245|50,682|
|营业税金及附加|187|118|
|销售费用|1,749|1,634|
|管理费用|1,358|1,316|
|财务费用|1,049|993|
|资产减值损失|1,262|1,570|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-1||
|投资收益（损失以“－”号填列）|292|551|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|237|465|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-996|1,424|
|加：营业外收入|118|110|
|减：营业外支出|12|123|
|其中：非流动资产处置损失|8|117|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-890|1,411|
|减：所得税费用|4|489|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-894|922|
|归属于母公司所有者的净利润|-888|923|
|少数股东损益|-6|-1|
|六、其他综合收益的税后净额|-7|22|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-7|22|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产|||
|的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损|||
|益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-7|22|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进|||
||-2||
|损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-5|22|

||||
|-|-|-|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融|||
|资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|七、综合收益总额|-901|944|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-895|945|
|归属于少数股东的综合收益总额|-6|-1|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益（元/股）|-0.123|0.128|
|（二）稀释每股收益（元/股）|-0.123|0.128|

法定代表人：姚林 主管会计工作负责人：张景凡 会计机构负责人：车成伟
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：百万元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|41,196|56,980|
|减：营业成本|36,968|50,436|
|营业税金及附加|185|117|
|销售费用|1,710|1,581|
|管理费用|1,332|1,294|
|财务费用|1,049|994|
|资产减值损失|1,258|1,565|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-1||
|投资收益（损失以“－”号填列）|290|551|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|237|465|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-1,017|1,544|
|加：营业外收入|113|109|
|减：营业外支出|12|123|
|其中：非流动资产处置损失|8|117|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-916|1,530|
|减：所得税费用|3|488|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-919|1,042|
|五、其他综合收益的税后净额|-7|22|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他|||
|综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-7|22|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其|||
||-2||
|他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-5|22|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-926|1,064|

法定代表人：姚林 主管会计工作负责人：张景凡 会计机构负责人：车成伟
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：百万元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|38,520|51,980|
|收到的税费返还||19|
|收到其他与经营活动有关的现金|300|119|
|经营活动现金流入小计|38,820|52,118|
|购买商品、接受劳务支付的现金|27,183|43,906|
|支付给职工以及为职工支付的现金|3,098|2,927|
|支付的各项税费|1,444|716|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,982|2,352|
|经营活动现金流出小计|33,707|49,901|
|经营活动产生的现金流量净额|5,113|2,217|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|93||
|取得投资收益收到的现金|735|536|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|2|1|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|260|102|
|投资活动现金流入小计|1,090|639|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|3,174|2,710|
|投资支付的现金|162|677|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||37|
|投资活动现金流出小计|3,336|3,424|
|投资活动产生的现金流量净额|-2,246|-2,785|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|10|343|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|10|343|
|取得借款收到的现金|27,796|20,383|
|收到其他与筹资活动有关的现金||1|
|筹资活动现金流入小计|27,806|20,727|
|偿还债务支付的现金|21,407|16,363|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|1,364|1,292|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|7||
|筹资活动现金流出小计|22,778|17,655|
|筹资活动产生的现金流量净额|5,028|3,072|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-4|-1|
|五、现金及现金等价物净增加额|7,891|2,503|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,712|1,126|
|六、期末现金及现金等价物余额|9,603|3,629|

法定代表人：姚林 主管会计工作负责人：张景凡 会计机构负责人：车成伟
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：百万元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|38,151|51,673|
|收到的税费返还||18|
|收到其他与经营活动有关的现金|293|93|
|经营活动现金流入小计|38,444|51,784|
|购买商品、接受劳务支付的现金|26,904|43,721|
|支付给职工以及为职工支付的现金|3,058|2,897|
|支付的各项税费|1,425|697|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,922|2,307|
|经营活动现金流出小计|33,309|49,622|
|经营活动产生的现金流量净额|5,135|2,162|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|93||
|取得投资收益收到的现金|735|536|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资|||
||1|1|
|产收回的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|95|100|
|投资活动现金流入小计|924|637|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资|||
||2,169|2,448|
|产支付的现金|||
|投资支付的现金|192|1,500|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金|||
||30||
|净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|2,391|3,948|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,467|-3,311|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|26,681|20,364|
|收到其他与筹资活动有关的现金||1|
|筹资活动现金流入小计|26,681|20,365|
|偿还债务支付的现金|21,002|16,363|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|1,322|1,289|
|支付其他与筹资活动有关的现金|200||
|筹资活动现金流出小计|22,524|17,652|
|筹资活动产生的现金流量净额|4,157|2,713|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-4|-1|
|五、现金及现金等价物净增加额|7,821|1,563|
|加：期初现金及现金等价物余额|548|873|
|六、期末现金及现金等价物余额|8,369|2,436|

法定代表人：姚林 主管会计工作负责人：张景凡 会计机构负责人：车成伟二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
鞍钢股份有限公司董事会2015年10月30日