科大国创软件股份有限公司
2017年度财务决算报告
科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）2017年度财务报表，业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现结合公司实际经营情况，将财务决算情况报告如下：
一、2017年度主要财务指标
2017年度，公司营业收入 60,785.75万元，较上年同期增长2.29%；归属于上市公司股东的净利润为 1,837.44万元，较上年同期下降67.72%。具体情况如下：
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|项 目|2017年|2016年|本年比上年增减|
|营业收入（元）|607,857,521.79|594,231,453.27|2.29%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|18,374,393.31|56,927,437.17|-67.72%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）|6,469,478.70|48,825,886.50|-86.75%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-3,235,178.77|114,707,087.80|-102.82%|
|基本每股收益（元/股）|0.09|0.33|-72.73%|
|稀释每股收益（元/股）|0.09|0.33|-72.73%|
|加权平均净资产收益率|3.44%|15.11%|-11.67%|
|项 目|2017年末|2016年末|本年末比上年末增减|
|资产总额（元）|1,263,333,466.91|1,033,861,455.46|22.20%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|563,244,055.77|527,398,044.19|6.80%|

公司2017年度经营业绩下降的主要影响因素是：
1、公司在报告期内终止了“2016年限制性股票激励计划”，根据《企业会计准则》的相关规定，本报告期累计摊销股份支付费用 3,116.34万元。
2、公司部分项目推进进度未达到预期，导致项目收入无法于报告期内确认。
3、随着公司募集资金项目建设不断推进，公司研发投入增长较大。报告期内，公司研发费用为 12,998.66万元，较上年同期数增加 4,848.98万元，增长
59.50%。
此外，报告期内日元汇率整体下跌亦对2017年度业绩产生一定影响。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产结构分析
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|项 目|金额（人民币万元）||增减比率（%）|占资产比重||
||2017年末|2016年末||2017年末|2016年末|
|货币资金|50,775.99|53,040.26|-4.27|40.19|51.3|
|应收票据|431.82|180.00|139.90|0.34|0.17|
|应收账款|37,138.08|27,944.78|32.90|29.4|27.03|
|预付款项|1,211.60|442.25|173.97|0.96|0.43|
|其他应收款|4,086.68|3,610.01|13.20|3.23|3.49|
|存货|15,262.52|3,990.42|282.48|12.08|3.86|
|其他流动资产|2,160.54|3,294.74|-34.42|1.71|3.19|
|长期股权投资|438.51|419.87|4.44|0.35|0.41|
|固定资产|3,784.84|3,890.80|-2.72|3|3.76|
|在建工程|9,077.61|4,771.17|90.26|7.19|4.61|
|无形资产|946.20|838.69|12.82|0.75|0.81|
|长期待摊费用|33.26|10.79|208.18|0.03|0.01|
|递延所得税资产|985.70|938.40|5.04|0.78|0.91|
|其他非流动资产|-|13.97|-100.00|0|0.01|
|资产总额|126,333.35|103,386.15|22.20|100|100|

2017年期末主要资产项目较上期发生重大变化的情况分析如下：
1、应收票据期末余额较期初余额增长139.90%，主要系期末收到未到期票据较上期增长所致；
2、应收账款期末账面价值较期初账面价值增长32.90%，主要系营业收入增长，以及部分应收账款未到合同付款期所致，同时公司客户主要为国有大中型企业以及政府部门、事业单位，该等客户执行严格预算管理制度，其资金拨付的审批流程较长对应收账款的增长也有一定影响；
3、预付款项期末余额较期初余额增长173.97%，主要系预付供应商货款增加所致；
4、存货期末余额较期初余额增长282.48%，主要是由于本期正在实施的 IT解决方案业务增加较大；
5、其他流动资产期末余额较期初余额下降34.42%，主要系上期理财产品到
期所致；
6、在建工程期末余额较期初余额增长90.26%，主要系本期软件研发生产楼投入以及营销服务网络建设所致；
7、长期待摊费用期末余额较期初余额增长208.18%，主要系本期装修费增长所致；
8、其他非流动资产期末余额较期初余额下降较大，主要系预付工程款按进度结算转入在建工程所致。
（二）负债结构分析
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|项 目|金额（人民币万元）||增减比率（%）|占负债比重||
||2017年末|2016年末||2017年末|2016年末|
|短期借款|16,900.00|-|100.00|24.26|-|
|应付票据|4,876.36|1,789.84|172.45|7.00|3.53|
|应付账款|15,598.66|10,272.91|51.84|22.39|20.26|
|预收款项|5,054.02|1,079.78|368.06|7.25|2.13|
|应付职工薪酬|2,147.33|1,961.07|9.50|3.08|3.87|
|应交税费|679.01|2,140.88|-68.28|0.97|4.22|
|应付利息|20.42|-|100.00|0.03||
|其他应付款|23,045.80|31,978.14|-27.93|33.08|63.07|
|其他流动负债|-|8.33|-100.00|-|0.02|
|长期借款|450.00|450.00|0.00|0.65|0.89|
|递延收益|876.92|990.82|-11.50|1.26|1.95|
|递延所得税负债|26.13|30.53|-14.41|0.04|0.06|
|负债总额|69,674.65|50,702.31|37.42|100.00|100.00|

2017年期末主要负债项目较上期发生重大变化的情况分析如下：
1、短期借款期末余额较期初余额增长较大，主要系因资金周转需要增加借款所致；
2、应付票据期末余额较期初余额增长172.45%，主要系本期用票据结算货款增长所致；
3、应付账款期末余额较期初余额增长51.84%，主要系随着公司业务规模的增长，采购金额增加较大，相应尚未达到结算条件的货款增加较大所致；
4、预收账款期末余额较期初余额增长368.06%，主要系本期收到尚未完工的IT解决方案业务的货款增长所致；
5、应交税费期末余额较期初余额下降68.28%，主要系应交企业所得税下降
较大所致。
（三）股东权益结构分析
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|项 目|金额（人民币万元）||增减比例（%）|占股东权益比重（%）||
||2017年末|2016年末||2017年末|2016年末|
|股本|20,240.00|9,607.50|110.67|35.72|18.24|
|资本公积|16,453.12|42,200.89|-61.01|29.04|80.1|
|减：库存股|-|18,031.88|-100.00||34.23|
|其他综合收益|14.87|31.42|-52.67|0.03|0.06|
|盈余公积|1,559.91|1,334.16|16.92|2.75|2.53|
|未分配利润|18,056.50|17,597.71|2.61|31.87|33.4|
|归属于母公司所有者权益合计|56,324.41|52,739.80|6.80|99.41|100.11|
|少数股东权益|334.29|-55.97|697.27|0.59|-0.11|
|所有者权益合计|56,658.70|52,683.83|7.54|100|100|

本期净资产增加系公司经营业绩积累所致，净资产结构中股本、资本公积发生较大变动，主要系本期资本公积转增股本、限制性股票终止注销以及分配现金股利所致。
（四）盈利情况分析
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|项目|金额（人民币万元）||增减比例（%）|
||2017年度|2016年度||
|营业收入|60,785.75|59,423.15|2.29|
|营业成本|35,793.37|37,507.66|-4.57|
|税金及附加|353.96|216.87|63.21|
|销售费用|5,688.04|3,451.22|64.81|
|管理费用|18,404.19|12,124.75|51.79|
|财务费用|-99.31|-54.29|-82.91|
|资产减值损失|1,053.74|963.17|9.40|
|投资收益|250.25|105.36|137.53|
|其他收益|1,224.23||100.00|
|营业外收入|-|955.19|-100.00|
|营业外支出|2.20|10.00|-78.00|
|所得税费用|-846.81|843.34|-200.41|

2017年期末主要盈利项目较上期发生重大变化的情况分析如下：
1、税金及附加本期发生额较上期增长63.21%，主要系本期城市维护建设税和印花税增长较多所致；
2、销售费用本期发生额较上期增长64.81%，主要系公司加大市场开拓力度
所致；
3、管理费用本期发生额较上期增长51.79%，主要系随着公司募投项目建设不断推进，公司研发投入增长较大所致；
4、财务费用本期发生额较上期下降82.91%，主要系本期利息收入增长较大所致；
5、投资收益本期发生额较上期增长137.53%，主要系本期银行理财产品收益增长所致；
6、营业外收入本期发生额较上期下降较大，主要系根据财政部《企业会计准则第 16号——政府补助》（修订）的规定，公司自 2017年 1月 1日起，对于原在营业外收入中核算的与公司日常活动相关的政府补助调整至其他收益项目单独进行列报所致；
7、所得税费用本期发生额较上期下降200.41%，主要系本期利润总额减少导致当期所得税费用下降所致。
（五）现金流量分析
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|项目|金额（人民币万元）||增减比例（%）|
||2017年度|2016年度||
|经营活动产生的现金流量净额|-323.52|11,470.71|-102.82|
|投资活动产生的现金流量净额|-3,517.98|-1,674.95|-110.04|
|筹资活动产生的现金流量净额|-2,221.46|31,642.16|-107.02|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|14.90|247.6|-93.98|
|现金及现金等价物净增加额|-6,048.07|41,685.52|-114.51|

1、2017年度公司实现经营活动产生的现金流量净额较上年下降102.82%，主要是由于本期正在实施的IT解决方案业务增加较大，导致货款支付增加；
2、投资活动产生的现金流量净额较上期下降110.04%，主要系本期软件研发生产楼投入以及营销网络建设所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上期下降107.02%，主要系因回购限制性股票、资金周转需要增加借款及股利分配所致。
科大国创软件股份有限公司二〇一八年三月二十四日