中信建投证券股份有限公司
关于东莞铭普光磁股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为东莞铭普光磁股份有限公司（以下简称“铭普光磁”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对公司 2017年度募集资金存放与使用情况进行了核查。核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准东莞铭普光磁股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2017】1656号）核准，公司已向社会公众公开发行人民币普通股（A股）3,500万股，每股面值为人民币1.00元，每股发行价格为 14.13元（人民币元，下同），本次募集资金总额为 494,550,000.00元，扣除发行费用59,319,300.00元，实际募集资金净额为 435,230,700.00元。前述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2017年 9月 26日出具了《验资报告》（致同验字（2017）第 440ZC0321号）。公司对募集资金采取专户存储制度。
（二）2017年度募集资金使用及结余情况
截至2017年12月31日，公司本年度使用募集资金人民币15,902.78万元，累计使用募集资金总额人民币 15,902.78万元，尚未使用的募集资金余额共计人民币27,636.11万元（其中募集资金净额人民币27,620.29万元，已计入募集资金专户利息收入 16.68万元（其中 0.86万元专户利息收入已用于补充流动资金项目），已扣除手续费0.05万元）。
二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金采取了专户存储。2017年10月，公司、保荐机构分别与中国工商银行股份有限公司东莞石排支行、花旗银行（中国）有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司东莞市分行、广东南粤银行股份有限公司东莞南城支行签订《募集资金三方监管协议》；公司及公司全资子公司东莞市铭庆电子有限公司（以下简称“铭庆电子”）与保荐机构、中国工商银行股份有限公司东莞石排支行共同签订《募集资金三方监管协议》。
公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况进行一次现场调查。
（二）募集资金专户存储情况
截至2017年12月31日，公司募集资金的存储情况如下：
单位：万元
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|序号|开户银行|募集资金专项账号|募集资金存放金额|本年度使用金额|现金管理金额（注1）|置换金额|专户余额（注2）|
|1|中国工商银行股份有限公司东莞石排支行|2010024329200086110|18,679.52|1,098.58|14,500.00|2,700.00|380.94|
|2|中国建设银行股份有限公司东莞市分行|44050177740800000478|11,688.51|658.74|10,000.00|600.00|429.77|
|3|花旗银行（中国）有限公司深圳分行|1752393814|3,155.04|21.77|2,000.00|823.69|309.58|
|4|广东南粤银行股份有限公司东莞南城支行|940301230900008888|10,000.00|10,000.00|-|-|已注销|
|合计|||43,523.07|11,779.09|26,500.00|4,123.69|1,120.29|

注1：公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理已按照有关规定履行了相应的审批程序和信息披露义务；
注2：专户余额为募集资金本金余额，不含募集资金产生的利息收入；公司根据董事会
决议将补充流动资金已转入基本账户，现已使用完毕。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至2017年12月31日，公司本年度使用募集资金人民币15,902.78万元，累计使用募集资金总额人民币15,902.78万元。
公司各募投项目的投入情况及效益情况详见附件《2017年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2017年 11月 17日，公司召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于募投项目新增实施主体与实施地点、变更部分实施方式的议案》；2017年 12月 4日，公司召开 2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于募投项目新增实施主体与实施地点、变更部分实施方式的议案》。由于本次募投项目建设需要一定周期，公司为了更好安排生产经营计划及提高募集资金的使用效率，充分利用本次募投项目的生产能效，尽早实现募投项目对公司全体股东的经济价值与投资回报，公司拟在本次募投项目新建厂房修建完成之前，先行使用募集资金购买募投项目部分生产及研发设备安置于公司及公司全资子公司铭庆电子、泌阳县铭普电子有限公司（以下简称“泌阳铭普”）的现有厂房中，并用募集资金投入相应比例的铺底流动资金，加快募投项目实施。
募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的具体情况如下：
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|项目名称|变更前后|实施主体|实施地点|实施方式|
|通信磁性元器件产品生产项目|变更前|铭庆电子|东莞市石排镇东园大道|新建厂房|
||变更后|铭庆电子|东莞市石排镇东园大道；东莞市石排镇庙边王中九路|新建厂房、现有厂房|
|通信光电部件产品生产项目|变更前|铭普光磁|东莞市石排镇东园大道|新建厂房|
||变更后|铭普光磁|东莞市石排镇东园大道东莞市石排镇庙边王中九路|新建厂房、现有厂房|
|||泌阳铭普|泌阳县花园路西段南侧|现有厂房|
|研发中心建设项目|变更前|铭普光磁|东莞市石排镇东园大道|新建厂房|
||变更后|铭普光磁|东莞市石排镇东园大道；深圳市南山区西丽中山园路；东莞市石排镇庙边王中九路|新建厂房、现有厂房|

除上述变更外，本次募集资金的投资项目、投资金额等均不改变。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司于2015年4月17日召开了2015年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司申请首次公开发行股票并上市募集资金投资项目的议案》，同意公司募集资金到位前，公司（或铭庆电子）可根据各项目的建设进度和资金需求，先行以自筹资金支持募投项目的实施，待募集资金到位后再予以置换。
为了募投项目顺利进行，在募集资金到位前，公司已使用自筹资金对本次募集资金投资项目进行了先期投入。截至2017年10月30日，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为51,261,537.63元，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于东莞铭普光磁股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字(2017)第440ZA5277号），对募集资金投资项目预先投入自筹资金的情况进行了核验和确认。根据上述鉴证报告及实际置换情况，截至
2017年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的置换情况（单位：人民币万元）如下：
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|序号|募投项目|募集资金总额|拟置换金额|已置换金额|尚未转出金额|
|1|通信磁性元器件产品生产项目|18,679.52|3,571.78|2,700.00|871.78|
|2|通信光电部件产品生产项目|11,688.51|730.68|600.00|130.68|
|3|研发中心建设项目|3,155.04|823.69|823.69|--|
|合计||33,523.07|5,126.15|4,123.69|1,002.46|

注：截止本核查意见出具之日，尚未转出金额1,002.46万元已置换完毕
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）用闲置募集资金投资产品情况
公司于2017年10月22日召开了第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，本
着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目
建设和募集资金使用的情况下，同意使用不超过28,000万元的暂时闲置募集资金
进行现金管理，用于购买保本型理财产品或进行定期存款、结构性存款，并授权经营管理层行使投资决策并签署相关合同文件，上述额度自董事会审议通过之日起的12个月内，可循环使用。公司独立董事及保荐机构就该事项发表了明确的同意意见。
使用暂时闲置募集资金购买理财产品的主要情况（单位：人民币万元）如下：
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|委托人名称|受托人名称|产品名称|委托理财金额|起始日|终止日|预期年化收益率|
|铭普光磁|中国建设银行股份有限公司东莞石排支行|“乾元-众盈”保本型2017年第177期人民币理财产品|10,000.00|2017.10.25|2018.1.23|3.99%|
|铭庆电子|中国工商银行股份有限公司东莞石排支行|工银理财共赢3号保本型（定向浙江）2017年第121期|10,000.00|2017.11.2|2018.2.1|3.70%|
|铭庆电子|兴业银行股份有限公司东莞分行|兴业银行企业金融结构性存款（封闭式）|4,500.00|2017.12.6|2018.3.6|4.33%或4.35%或4.37%|
|铭普光磁|广东南粤银行股份有限公司东莞南城支行|广东南粤银行结构性存款产品|2,000.00|2017.12.12|2018.3.22|1.54%-4.30%|
|合计|||26,500.00||||

（六）节余募集资金使用情况
截至 2017年 12月 31日，募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
（八）尚未使用的募集资金用途和去向
截至2017年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额共计人民币27,636.11万元（其中募集资金净额人民币 27,620.29万元，已计入募集资金专户利息收入16.68万元（其中0.86万元专户利息收入已用于补充流动资金项目），已扣除手
续费 0.05万元）。该等尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺的募投项
目。
（九）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露情况
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017年度募集资金存放与实际使用情况进行了专项审核，并出具了《关于东莞铭普光磁股份有限公司 2017年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（致同专字（2018）第 440ZA2762号）。
经审核，会计师认为：铭普光磁董事会编制的《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
七、保荐机构核查程序
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查谈等多种方式对铭普光磁募集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查内容包括：审阅了公司审议通过的《东莞铭普光磁股份有限公司关于 2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于东莞铭普光磁股份有限公司 2017年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（致同专字（2018）第 440ZA2762号），公司募集资金存管银行出具的银行对账单等资料；现场检查募集资金项目的实施进度。
八、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：铭普光磁 2017年度募集资金使用和管理规范，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》
及公司《募集资金管理制度》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。公司董事会编制的《东莞铭普光磁股份有限公司关于 2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了公司募集资金2017年度实际存放与使用情况。
（以下无正文）
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于东莞铭普光磁股份有限公司2017年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
龙敏 郑晓明
中信建投证券股份有限公司年 月 日
附件：2017年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
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|募集资金总额|||43,523.07||本年度投入募集资金总额||||15,902.78||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额||||15,902.78||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0.00%||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|通信磁性元器件产品生产项目|否|18,679.52|18,679.52|3,798.58|3,798.58|20.34%|2019年9月26日|-||否|
|通信光电部件产品生产项目|否|11,688.51|11,688.51|1,258.74|1,258.74|10.77%|2019年9月26日|-|-|否|
|研发中心建设项目|否|3,155.04|3,155.04|845.46|845.46|26.80%|2019年9月26日|-|-|否|
|补充流动资金|否|10,000.00|10,000.00|10,000.00|10,000.00|100.00%|-|-|-|否|
|合计|-|43,523.07|43,523.07|15,902.78|15,902.78|-|-|-|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||||不适用|||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||不适用|||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||||不适用|||||||

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|募集资金投资项目实施地点变更情况|详见本报告三、（二）|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|详见本报告三、（二）|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|详见本报告三、（三）|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|用闲置募集资金投资产品情况|详见本报告三、（五）|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|详见本报告三、（八）|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|不适用|