湖州吉昌化学有限公司
目 录
一、审计报告…………………………………………………………第1—2页
二、财务报表…………………………………………………………第3—6页
（一）资产负债表……………………………………………………第3页
（二）利润表…………………………………………………………第4页
（三）现金流量表……………………………………………………第5页
（四）所有者权益变动表……………………………………………第6页
三、财务报表附注……………………………………………………第7—24页
审 计 报 告
天健审〔2017〕5779号
湖州吉昌化学有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖州吉昌化学有限公司（以下简称吉昌化学公司）财务报表，包括 2017年 2月 28日的资产负债表，2017年 1-2月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是吉昌化学公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，吉昌化学公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了吉昌化学公司2017年2月28日的财务状况，以及2017年1-2月的经营成果和现金流
量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕安吉
中国·杭州 中国注册会计师：徐晓阳
二〇一七年五月十日
资产 负 债 表
2017年2月28日
会企01表编制单位：湖州吉昌化学有限公司 单位:人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|
|12345678910|32,929,683.1212,177,448.4526,441,196.121,632,412.45297,127.743,722,123.4577,199,991.3313,911,763.97156,734.001,102,792.17211,626.2315,382,916.37|22,644,582.5916,595,647.0425,930,077.271,426,348.83179,960.335,222,529.8771,999,145.9313,816,727.40142,500.001,123,599.57205,590.6515,288,417.62|流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计|1112131415161718192021|3,382,993.7643,234.801,082,557.032,102,828.64135,488.384,102,058.8210,849,161.4310,849,161.4320,690,000.0027,399.88579,537.7012,605,672.3847,831,136.3181,733,746.27|
||92,582,907.70|87,287,563.55|负债和所有者权益总计||92,582,907.70|

法定代表人：施卫东 主管会计工作的负责人：施卫东 会计机构负责人：计小平
利 润 表
2017年1-2月
会企02表编制单位：湖州吉昌化学有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
|11234567|18,025,998.659,789,927.95156,059.461,503,495.251,512,874.76112,001.7735,646.654,915,992.81200,000.0010,000.005,105,992.811,092,154.694,013,838.124,013,838.12|

法定代表人：施卫东 主管会计工作的负责人：施卫东 会计机构负责人：计小平
现金流量表
2017年1-2月
会企03表编制单位：湖州吉昌化学有限公司 单位：人民币元
||
|-|
|本期数|
|19,536,239.352,007,467.5421,543,706.894,825,742.69926,539.512,910,810.412,138,431.4010,801,524.0110,742,182.88349,650.76349,650.76-349,650.76-107,431.5910,285,100.5322,644,582.5932,929,683.12|

法定代表人：施卫东 主管会计工作的负责人：施卫东 会计机构负责人：计小平
所有者权益变动表
2017年1-2月
会企04表编制单位：湖州吉昌化学有限公司 单位：人民币元
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||||||||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|
||优先股|永续债|其他|||||||||优先股|永续债|其他|||||||
|20,690,000.00||||27,399.88|||569,670.90|12,605,672.38|43,817,298.19|77,710,041.35|20,690,000.00||||27,399.88|||705,242.89|8,717,017.60|22,048,512.83|
|20,690,000.00||||27,399.88|||569,670.90|12,605,672.38|43,817,298.19|77,710,041.35|20,690,000.00||||27,399.88|||705,242.89|8,717,017.60|22,048,512.83|
||||||||9,866.80||4,013,838.12|4,023,704.92||||||||-135,571.99|3,888,654.78|21,768,785.36|
||||||||||4,013,838.12|4,013,838.12||||||||||38,886,547.84|
||||||||||||||||||||3,888,654.78|-17,117,762.48|
||||||||||||||||||||3,888,654.78|-3,888,654.78|
|||||||||||||||||||||-13,229,107.70|
||||||||9,866.80|||9,866.80||||||||-135,571.99|||
||||||||9,866.80|||9,866.80||||||||368,468.63|||
|||||||||||||||||||504,040.62|||
|20,690,000.00||||27,399.88|||579,537.70|12,605,672.38|47,831,136.31|81,733,746.27|20,690,000.00||||27,399.88|||569,670.90|12,605,672.38|43,817,298.19|

法定代表人：施卫东 主管会计工作的负责人：施卫东 会计机构负责人：计小平
湖州吉昌化学有限公司
财务报表附注
2017年度1-2月
金额单位：人民币元一、公司基本情况
湖州吉昌化学有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖州市外商投资管理局批准，由湖州吉昌化工厂、W LFalcon,INC投资设立的中外合资企业，于1998年12月18成立，取得企合浙湖总副字第000632号企业法人营业执照。经湖州市南浔区商务局浔商务审外资许〔2014〕5号文批准，公司由中外合资企业变更为内资有限责任公司，并于2015年4月13日在湖州市南浔区工商行政管理局办妥工商变更登记。经历次股权转让及增资后，现由浙江金科娱乐文化股份有限公司（以下简称金科娱乐公司）、湖州市菱湖吉昌化学有限公司（以下简称菱湖吉昌公司）共同投资，现持有统一社会信用代码为913305037044530081的营业执照，注册资本为人民币2,069万元。
本公司经营范围：生产和销售2-乙基蒽醌、四丁基脲、聚合氯化铝、无水三氯化铝。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2017年1月1日起至2017年2月28日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(五)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(六)应收款项
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1年以内（含，下同）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对于其他应收款项（包括应收票据、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(七)存货
1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货采用月末一次加权平均法。
3.资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度为永续盘存制。
5.周转材料按照一次转销法进行摊销。
(八)固定资产
1.固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
||||
|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|年限平均法|20|10|
|年限平均法|5|10|
|年限平均法|10|10|
|年限平均法|5|10|

3.资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(九)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十一)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 30
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十二)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十三)收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十四)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(十五)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
四、税（费）项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

(二)税收优惠
根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组浙高企认﹝2015﹞02号文，本公司通过高新技术企业复审，认定有效期三年，自2015年至2017年。本期按15%的税率计缴企业所得税。
五、财务报表项目注释
(一)资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
项目 期末数
库存现金 25,910.22
银行存款 32,903,772.90
合计 32,929,683.12
(2)货币资金——外币货币资金
期末数
项目
|||
|-|-|
|原币及金额|汇率|
|USD1,216,515.35|6.875|

2.应收票据
种类 期末数
银行承兑汇票 12,177,448.45
合计 12,177,448.45
3.应收账款
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|27,720,864.46|99.53|1,386,043.22|
|72,768.20|0.26|7,276.82|
|58,405.00|0.21|17,521.50|

||||
|-|-|-|
|27,852,037.66|100.00|1,410,841.54|

(2)应收关联方账款
关联方名称 期末数
浙江金科双氧水有限公司[注] 576,000.00
湖州龙祥染整有限公司[注] 329,472.27
浙江金科日化原料有限公司[注] 22,800.00
小计 928,272.27
[注]：浙江金科双氧水有限公司、湖州龙祥染整有限公司、浙江金科日化原料有限公司以下分别简称金科双氧水公司、龙祥染整公司、金科日化公司。
(3)应收账款——外币应收账款
期末数
币种
|||
|-|-|
|原币金额|汇率|
|USD1,248,741.80|6.875|

4.预付款项
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|632,412.45|38.74||
|1,000,000.00|61.26||
|1,632,412.45|100.00||

(2)期末无预付关联方款项。
5.其他应收款
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|283,471.41|84.70|14,173.57|
|39,757.00|11.88|11,927.10|
|11,447.00|3.42|11,447.00|

||||
|-|-|-|
|334,675.41|100.00|37,547.67|

(2)应收关联方账款
关联方名称 期末数
施卫东 7,500.00
小计 7,500.00
6.存货
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|2,485,084.52||
|801,752.08||
|435,286.85||
|3,722,123.45||

7.固定资产
(1)明细情况
账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|10,674,917.88|8,036.00||
|881,201.45|||
|10,638,579.34|337,529.43||
|2,298,563.73|||
|24,493,262.40|345,565.43||

累计折旧
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|4,423,874.70|64,755.40||
|606,028.66|23,332.46||
|3,646,805.54|158,267.00||
|1,999,826.10|4,174.00||
|10,676,535.00|250,528.86||

账面价值
||
|-|
|期初数|
|6,251,043.18|
|275,172.79|
|6,991,773.80|
|298,737.63|
|13,816,727.40|

(2)未办妥产权证书的固定资产的情况说明
截至2017年2月28日，公司有原值为4,803,046.41元（账面价值为3,740,154.41元）的房屋建筑物尚未办妥房产证，正在办理中。
8.在建工程
(1)明细情况
期末数
工程名称
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|156,734.00||
|156,734.00||

(2)在建工程增减变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期转入固定资产|本期其他减少|
|142,500.00|14,234.00|||
|142,500.00|14,234.00|||

 9.无形资产
账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|3,745,332.00|||
|3,745,332.00|||

累计摊销
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|2,621,732.43|20,807.40||

|||
|-|-|
|2,621,732.43|20,807.40|

账面价值
||
|-|
|期初数|
|1,123,599.57|
|1,123,599.57|

10.递延所得税资产
(1)明细情况
项目 期末数
资产减值准备 211,626.23
合计 211,626.23
(2)引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项目 暂时性差异金额
资产减值准备 1,410,841.54
小计 1,410,841.54
11.应付账款
期末无应付关联方款项。
12.预收款项
期末无预收关联方款项。
13.应付职工薪酬
(1)明细情况
项目 期末数
短期薪酬 1,039,197.13
离职后福利—设定提存计划 43,359.90
合计 1,082,557.03
(2)短期薪酬明细情况
项目 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 845,548.00
社会保险费 29,773.80
其中：医疗保险费 24,570.61
工伤保险费 3,757.86
生育保险费 1,445.33
工会经费和职工教育经费 163,875.33
小计 1,039,197.13
(3)设定提存计划明细情况
项目 期末数
基本养老保险 40,469.24
失业保险费 2,890.66
小计 43,359.90
14.应交税费
项目 期末数
企业所得税 1,366,984.76
增值税 503,422.59
城市维护建设税 115,024.21
教育费附加 69,014.52
地方教育附加 46,009.67
印花税 2,372.89
合计 2,102,828.64
15.应付股利
单位名称 期末数
W L Falcon,INC 135,488.38
合计 135,488.38
16.其他应付款
应付关联方款项
关联方名称 期末数
湖州菱化物流有限公司[注] 43,100.00
小计 43,100.00
[注]：湖州菱化物流有限公司以下简称湖州菱化公司。
17.实收资本
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|8,276,000.00|||
|12,414,000.00|||
|20,690,000.00|||

 18.资本公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|27,399.88|||
|27,399.88|||

19.专项储备
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|569,670.90|9,866.80||
|569,670.90|9,866.80||

 (2)其他说明
本期专项储备增加系根据《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的相关规定，按本公司三氯化铝销售额的一定比例提取的安全生产费用。
20.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|12,605,672.38|||
|12,605,672.38|||

21.未分配利润
项目 金额
期初未分配利润 43,817,298.19
加：本期净利润 4,013,838.12
期末未分配利润 47,831,136.31
(二)利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
收入
项目 本期数
主营业务收入 17,779,838.79
其他业务收入 246,159.86
合计 18,025,998.65
成本
项目 本期数
主营业务成本 8,712,498.41
其他业务成本 1,077,429.54
合计 9,789,927.95
(2)主营业务收入/主营业务成本
本期数
项目
|||
|-|-|
|收 入|成 本|
|12,140,854.96|6,715,961.46|
|5,002,281.14|1,679,574.18|
|469,523.20|170,358.98|
|167,179.49|146,603.79|
|17,779,838.79|8,712,498.41|

2.税金及附加
项目 本期数
城市维护建设税 75,657.62
教育费附加 45,394.57
地方教育附加 30,263.05
印花税 4,744.22
合计 156,059.46
3.管理费用
项目 本期数
研发费用 503,836.62
职工薪酬 391,145.00
差旅费及业务招待费 219,334.90
办公费 212,522.28
折旧及摊销 47,903.86
其他 138,132.10
合计 1,512,874.76
4.资产减值损失
项目 本期数
坏账损失 35,646.65
合计 35,646.65
5.营业外收入
(1)明细情况
项目 本期数
政府补助 200,000.00
合计 200,000.00
(2)政府补助说明
本期政府补助系收到的行业污染整治补助款，共计200,000.00元。
6.营业外支出
项目 本期数
捐赠支出 10,000.00
合计 10,000.00
7.所得税费用
项目 本期数
当期所得税费用 1,098,190.27
递延所得税费用 -6,035.58
合计 1,092,154.69
(三)现金流量表项目注释
1.现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|4,013,838.12|
|35,646.65|
|250,528.86|
|20,807.40|
|107,431.59|
|-6,035.58|
|1,500,406.42|
|3,448,202.06|
|1,361,490.56|

||
|-|
|9,866.80|
|10,742,182.88|
|32,929,683.12|
|22,644,582.59|
|10,285,100.53|

 2.现金和现金等价物
||
|-|
|期末数|
|32,929,683.12|
|25,910.22|
|32,903,772.90|
|32,929,683.12|

六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
关联方名称 与本公司的关系
金科娱乐公司 控股股东
金科双氧水公司 同受控股股东控制的企业
金科日化公司 同受控股股东控制的企业
施卫东 总经理兼董事
龙祥染整公司 施卫东关系密切的家庭成员控制的企业
湖州菱化物流 施卫东参与投资的企业
(二)关联方交易情况
1.销售货物
关联方名称 金额
金科双氧水公司 246,153.85
龙祥染整公司 10,529.23
金科日化公司 19,487.18
小计 276,170.26
2.关联方未结算项目金额详见本财务报表相关项目注释。
3.水电费
本期龙祥染整公司使用本公司水电，本公司向其结算相关费用112,523.25元。
4.接受劳务
本期湖州菱化物流为本公司提供运输服务，本公司向其结算运费38,828.83元。
七、其他重要事项
无其他需要说明的重大承诺事项及其他重要事项。
湖州吉昌化学有限公司二〇一七年五月十日