五矿稀土股份有限公司
2014年第三季度报告
2014年 10月
第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人赵勇、主管会计工作负责人王宏源及会计机构负责人(会计主管人员)杨洪顺声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||本报告期末比上年|
|||上年度末|||
||本报告期末|||度末增减|
|||调整前|调整后|调整后|
|总资产（元）|2,935,232,841.53|2,883,812,762.78|3,550,835,966.99|-17.34%|
|归属于上市公司股东的净资产|2,536,193,980.36||2,929,914,481.09||
|||2,646,645,819.25||-13.44%|
|（元）|||||
|||本报告期比上年同期||年初至报告期末比|
||本报告期||年初至报告期末||
|||增减||上年同期增减|
|营业收入（元）|296,561,016.98|65.01%|499,476,254.07|4.00%|
|归属于上市公司股东的净利润|38,327,868.44||-3,681,525.29||
|||4.36%||-107.79%|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||37,149,462.48|59.13%|-13,539,648.04|-140.26%|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|||754,436,175.45||
||--|--||262.52%|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.039|5.41%|-0.004|-108.33%|
|稀释每股收益（元/股）|0.039|5.41%|-0.004|-108.33%|
|加权平均净资产收益率|1.40%|0.37%|-0.13%|-1.60%|

非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|年初至报告期期末金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-287,047.50||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||17,179,592.43||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损|||
||-4,331,674.30||
|益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|73,418.19||
|||本期863计划、973计划项目费|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-212,973.27||
|||用212,973.27元,与项目相关且|

||||
|-|-|-|
|||与公司正常经营活动无关的支|
|||出|
|减：所得税影响额|3,646,111.38||
|少数股东权益影响额（税后）|-1,082,918.58||
|合计|9,858,122.75|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末普通股股东总数||52,844|||||
|前10名普通股股东持股情况|||||||
|||||持有有限售条件|质押或冻结情况||
|股东名称|股东性质|持股比例|持股数量||||
|||||的股份数量|股份状态|数量|
|五矿稀土集团有限公司|国有法人|23.98%|235,228,660|235,228,660|||
|中国五矿股份有限公司|国有法人|19.92%|195,366,600||||
|山西省经济建设投资公司|国有法人|2.63%|25,799,294||||
|华宝信托有限责任公司－单一类资金信托R2007ZX111|其他|1.57%|15,435,596||||
|中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深|其他|1.11%|10,887,109||||
|北京君道科技发展有限公司|其他|0.87%|8,537,657||||
|姜为|境内自然人|0.82%|8,048,338||||
|中国民生银行股|其他|0.69%|6,729,387||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|份有限公司－银华深证100指数分级证券投资基金||||||
|中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-005L-CT001深|其他|0.61%|5,954,711|||
|冯晓娜|境内自然人|0.58%|5,672,034|冻结|607,339|
|前10名无限售条件普通股股东持股情况||||||
|||||股份种类||
|股东名称||持有无限售条件普通股股份数量||||
|||||股份种类|数量|
|中国五矿股份有限公司||195,366,600||人民币普通股|195,366,600|
|山西省经济建设投资集团有限公司||25,799,294||人民币普通股|25,799,294|
|华宝信托有限责任公司－单一类资金信托R2007ZX111||15,435,596||||
|||||人民币普通股|15,435,596|
|中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深||10,887,109||||
|||||人民币普通股|10,887,109|
|北京君道科技发展有限公司||8,537,657||人民币普通股|8,537,657|
|姜为||8,048,338||人民币普通股|8,048,338|
|中国民生银行股份有限公司－银华深证100指数分级证券投资基金||6,729,387||||
|||||人民币普通股|6,729,387|
|中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-005L-CT001深||5,954,711||||
|||||人民币普通股|5,954,711|
|冯晓娜||5,672,034||人民币普通股|5,672,034|
|龙淑超||4,190,000||人民币普通股|4,190,000|
|||公司前10大股东中，五矿稀土集团有限公司与中国五矿股份有限公司存在关联关||||
|||系，其实际控制人均为中国五矿集团公司。中国五矿股份有限公司与公司前10名其他||||
|上述股东关联关系或一致行动的说||无限售流通股股东之间，以及与除五矿稀土集团有限公司之外的公司前10名其他股东||||
|明||之间，不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的||||
|||一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股||||
|||变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。||||
|||前10名无限售条件股东中姜为通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证||||
|||券账户持有公司股票8,048,338股，占公司总股本的0.82%；北京君道科技发展有限公||||
|前10名无限售条件普通股股东参与||司通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票7,819,657股，||||
|融资融券业务股东情况说明（如有）||总公司总股本的0.80%；冯晓娜通过东莞证券有限责任公司客户信用交易担保证券账||||
|||户持有公司股票5,064,695股，占公司总股本的0.52%；龙淑超通过安信证券股份有限||||
|||公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票4,190,000股，占公司总股本的0.43%。||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
第三节重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、新颁布或修订后的会计准则对本公司合并报表的影响
财政部于2014年陆续颁布或修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》等八项会计准则，本公司于2014年7月1日开始实施。上述会计准则的变动，对本公司合并报表的影响不大，具体说明如下：
（1）长期股权投资
修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资纳入《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的范围。本公司原在长期股权投资核算的截止2014年9月末账面价值为6,699,624.83元的投资转至可供出售金融资产报表项目列报，合并报表的年初数也相应进行了调整。
（2）离职后福利计划
本公司根据修订后的《企业会计准则第9号—职工薪酬》重新评估职工薪酬安排，公司不存在设定受益计划和其他长期职工福利，对合并财务报表无影响，无需进行追溯调整。
（3）合并范围
本公司根据修订后的《企业会计准则第33号—合并财务报表》重新评估合并财务报表的合并范围，公司依据准则要求合并范围没有发生变化，对合并财务报表无影响，无需进行追溯调整。
（4）合营安排
根据《企业会计准则第40号—合营安排》的规定，本公司不存在任何形式的合营安排，对合并报表无影响，无需进行追溯调整。
（5）准则其他变动的影响
除上述项目外，新颁布或修订的企业会计准则对本公司财务报表不会产生重大影响。
2、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
（1）资产负债表变动较大的项目原因说明 金额：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|变动比例|变动原因|
|货币资金|919,140,525.71|353,688,284.56|159.87%|系公司及子公司本期收回上年末销售货款所致|
|应收票据|98,391,000.00|5,000,000.00|1,867.82%|系公司子公司销售货物增加银行承兑汇票结算所致|
|应收账款|209,066,240.00|1,492,538,101.05|-85.99%|系公司及子公司本期收回上年末销售货款所致|
|预付款项|4,657,024.46|9,102,897.95|-48.84%|系公司子公司上年年末采购货物到库结算所致|
|其他应收款|482,773.21|100,977,699.09|-99.52%|系公司新增子公司从化建丰本期收回存在资金池款项所致|
|递延所得税资产|41,813,810.55|31,035,872.27|34.73%|系公司及子公司因计提存货跌价准备等致递延所得税资产增加|
|短期借款|57,000,000.00|||系公司新增子公司从化建丰本期增加对外借款所致|

||||||
|-|-|-|-|-|
|应付账款|25,990,550.96|18,805,755.10|38.21%|系公司子公司采购原料部分货款尚未支付所致|
|应交税费|9,865,971.41|243,358,141.07|-95.95%|系公司及子公司本期汇算清缴了上年年末应交税款以及因采购原料留抵的进项税较多所致|
|应付股利|41,581,355.21|248,181,355.21|-83.25%|系公司新增子公司从化建丰本期向原股东分配了大部分股利所致|
|其他应付款|150,302,373.51|3,376,269.96|4,351.73%|系公司尚欠部分收购五矿稀土集团所持从化建丰股权转让款|
|资本公积|757,019,628.35|1,153,117,686.02|-34.35%|系公司本期收购的从化建丰股权属于同一控制下的企业合并，年初因合并增加的净资产而增加资本公积所致|

（2）利润表变动较大项目原因说明 金额：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期数（2014年1-9月）|上年同期数（2013年1-9月）|变动比例|变动原因|
|营业税金及附加|1,136,074.28|570,271.29|99.22%|系公司子公司从化建丰上年同期留抵进项税较多致未发生营业税金及附加|
|销售费用|2,684,607.03|1,751,541.26|53.27%|系公司子公司从化建丰仓储费因调价而上升,包装费因单一产品产量同比增加而上升所致|
|财务费用|-10,899,709.74|-5,509,263.11|97.84%|系公司本期资金存量较多致利息收入增加所致|
|资产减值损失|52,846,956.54|28,866,433.87|83.07%|系本期稀土产品销售价格持续下跌致部分产品出现明显减值迹象而计提了存货跌价准备同比增加所致|
|营业外收入|17,265,150.80|1,721,401.13|902.97%|系子公司本期收到的政府补助同比增加所致|
|营业外支出|290,876.69|221,940.78|31.06%|系子公司本期处置固定资产发生了损失同比增加所致|
|所得税费用|-4,017,879.99|16,615,186.01|-124.18%|系一方面公司利润总额同比大幅下降，另一方面本期计提资产减值准备递延所得税费用同比下降所致|

（3）现金流量表变动较大项目原因说明 金额：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期数|上年同期数|变动比例|变动原因|
|经营活动产生的现金流量净额|754,436,175.45|-464,215,198.60|-262.52%|系公司及子公司本期收回货款同比增加所致|
|筹资活动产生的现金流量净额|69,228,146.62|199,285,905.13|-65.26%|系公司上期非公开发行股份收到募集配套资金所致|

注：1、请各上市公司按照我部于2014年9月11日发布的《关于做好新颁布或修订的会计准则相关财务信息披露工作的通知》的要求，分析准则涉及的相关会计政策变动对自身财务状况及经营成果的影响，以及具有重要影响的准则变动对公司合并财务报表的影响，并在2014年三季度报告中，按上述《通知》的格式和内容要求予以披露。
2、上市公司报告期主要会计报表项目、财务指标与上年度期末或上年同期相比增减变动幅度超过30%的，应在本次季报中
说明变动情况及主要原因。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
2013年11月，公司披露了关于筹划关联交易的提示暨复牌公告，公司拟以现金方式取得广州建丰的控股权。
2014年6月26日，中国五矿总裁办公会审议通过五矿稀土集团拟向我司出售广州建丰75%股权事项。
2014年6月30日，广州建丰股东会同意本次交易涉及的广州建丰股权变化事宜，自然人股东张文海同意放弃优先购买权。
2014年9月5日，五矿稀土集团的股东五矿有色金属股份有限公司就本次交易涉及的资产出售事宜形成股东决定，同意本次交易。
2014年9月5日，本公司召开第六届董事会第八次会议，审议通过了上述关联交易事项。本次关联交易已经全体独立董事初步审阅及事前书面认可，独立董事同意实施本次关联交易并就交易相关事项发表独立意见，认为本次交易不会损害公司非关联股东的利益，对中小股东公平、合理，有利于公司的长远利益。
2014年9月5日，公司与公司第一大股东五矿稀土集团签署《股权转让协议》。
2014年9月15日，国务院国有资产监督管理委员会批准本次交易。
2014年9月22日，公司召开2014年第三次临时股东大会，审议通过了上述关联交易事项。
2014年9月30日，公司收购广州建丰75%股权事项已完成政府有关部门审批及工商变更登记手续，广州建丰75%股权已过户至公司名下，本次交易事项已经完成。
广州建丰系从事稀土分离冶炼业务的企业，与公司存在同业竞争，本次交易是中国五矿履行在我司重大资产重组时有关解决同业竞争承诺的重要组成部分，将减少五矿稀土与中国五矿在分离冶炼业务方面的同业竞争。
本次交易中中国五矿将国内稀土行业内市场影响力较大的领先企业广州建丰的控股股权注入我司，有利于我司进一步强化其在中重稀土行业的领先地位，提高行业集中度；有利于进一步增强五矿稀土的盈利能力，进一步巩固和提升我司可持续发展能力。
||||
|-|-|-|
|重要事项概述|披露日期|临时报告披露网站查询索引|
|公司以现金收购五矿稀土集团持有的广州建丰75%股权。||巨潮资讯网：关于筹划关联交易的提示|
||2013年11月07日||
|||暨复牌公告（公告编号：2013-049）|
|||巨潮资讯网：收购资产暨关联交易公告|
||2014年09月06日||
|||（公告编号：2014-039）|
|||巨潮资讯网：第六届董事会第八次会议|
||2014年09月06日||
|||决议公告（公告编号：2014-36）|
|||巨潮资讯网：2014年第三次临时股东大|
||2014年09月23日||
|||会决议公告（公告编号：2014-043）|
|||巨潮资讯网：关于收购资产暨关联交易|
||2014年10月08日||
|||完成的公告（公告编号：2014-045）|

三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承||||||
|诺||||||
|资产重组时所作承诺|中国五矿集团|避免同业竞争|2012年08月15|长期有效|正在履行|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||公司||日|||
||中国五矿集团|减少及规范关|2012年08月15|||
|||||长期有效|正在履行|
||公司|联交易|日|||
||中国五矿集团|保持上市公司|2012年08月15|||
|||||长期有效|正在履行|
||公司|独立性|日|||
||五矿稀土集团||2012年08月22|||
|||避免同业竞争||长期有效|正在履行|
||有限公司||日|||
||五矿稀土集团|持有股权无争|2012年09月13|||
|||||长期有效|正在履行|
||有限公司|议的承诺|日|||
|||||2013年2月8||
|||||日至2016年2||
||五矿稀土集团|认购股份锁定|2012年08月22|||
|||||月8日（前提为|正在履行|
||有限公司|的承诺|日|||
|||||盈利补偿协议||
|||||的履行完毕）||
|||||2013年2月8||
||五矿稀土集团|盈利预测补偿|2012年09月27|日至盈利补偿||
||||||正在履行|
||有限公司|的约定|日|协议履行完毕||
|||||后||
|首次公开发行或再融资时所作承诺||||||
|其他对公司中小股东所作承诺||||||
|承诺是否及时履行|是|||||
||中国五矿及五矿稀土集团关于避免同业竞争的承诺，将在公司重大资产重组|||||
||完成后的三至五年左右，在符合法律法规、法定程序的前提下，通过资产重组、|||||
||业务重组或放弃控制权等方式，消除同业竞争。|||||
||2014年9月5日，公司与公司第一大股东五矿稀土集团签署了附条件生效的|||||
||《股权转让协议》，公司拟以现金38,633.00万元人民币收购五矿稀土集团持有的|||||
||广州建丰75%股权。相关交易事项已经公司第六届董事会第八次会议及2014年第|||||
||三次临时股东大会审议通过（内容详见公司于2014年9月6日和2014年9月23|||||
|未完成履行的具体原因及下一步计划||||||
||日刊登于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上的相关公告）。|||||
|（如有）||||||
||截至2014年9月30日，公司收购广州建丰75%股权事项已完成政府有关部|||||
||门审批及工商变更登记手续，广州建丰75%股权已过户至公司名下，本次交易事|||||
||项已经完成。|||||
||中国五矿及五矿稀土集团目前持有的与本公司构成同业竞争的其他资产和业|||||
||务尚不满足相关资产重组条件，或中国五矿及五矿稀土集团仍未放弃其控制权，|||||
||因此相关承诺事项仍在履行过程中。相关方将在同业资产满足相关条件时，继续|||||
||适时推动解决同业竞争事宜。|||||

四、对2014年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
五、证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
|2014年1月1日|||||公司经营、生产、战略发|
|-2014年09月30|公司|电话沟通|个人|若干|展等情况。公司未提供公|
|日|||||告之外的其它资料。|
||||||公司的原料采购情况、公|
|||||海通证券施毅、招||
||||||司对整合五矿集团相关稀|
|||||商基金张晓泉、景||
||||||土资产的情况以及目前稀|
|2014年05月27日|公司|实地调研|机构|顺长城张勇、哈勃||
||||||土行业及产品价格等相关|
|||||投资赵建波、哈勃||
||||||情况。公司未提供公告之|
|||||投资罗颖等||
||||||外的其它资料。|
||||||公司如何看待下半年的经|
||||||营情况以及参与国家稀土|
|||||广发证券陈子坤、||
|2014年06月05日|公司|实地调研|机构||收储情况、同业竞争的相|
|||||中再资产凌云||
||||||关情况等。公司未提供公|
||||||告之外的其它资料。|
|||||广发证券陈子坤、||
|||||东方证券刘文杰、||
|||||东方证券孙涛、国|公司目前指令性生产计划|
|||||海富兰克林基金何|情况；广州建丰并入后指|
|||||景风、银河基金江|令性计划变化情况；目前|
|2014年09月10日|公司|实地调研|机构|||
|||||宇昆、中银基金蒋|稀土打黑情况情况等。公|
|||||志刚、景顺长城基|司未提供公告之外的其它|
|||||金张勇、中再资产|资料。|
|||||程振江、彭华基金||
|||||李剑飞等||

第四节财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：五矿稀土股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|919,140,525.71|353,688,284.56|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|应收票据|98,391,000.00|5,000,000.00|
|应收账款|209,066,240.00|1,492,538,101.05|
|预付款项|4,657,024.46|9,102,897.95|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|482,773.21|100,977,699.09|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,199,668,894.04|1,083,207,026.48|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|19,976.18||
|流动资产合计|2,431,426,433.60|3,044,514,009.13|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|6,699,624.83|6,699,624.83|
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|||
|长期股权投资|13,123,966.00|13,123,966.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|179,310,233.41|193,912,554.90|
|在建工程|||
|工程物资|113,461.54|113,461.54|
|固定资产清理|204,174.80||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|15,442,044.93|14,337,386.45|
|开发支出|||
|商誉|247,099,091.87|247,099,091.87|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|41,813,810.55|31,035,872.27|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|503,806,407.93|506,321,957.86|
|资产总计|2,935,232,841.53|3,550,835,966.99|
|流动负债：|||
|短期借款|57,000,000.00||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|25,990,550.96|18,805,755.10|
|预收款项|399,000.00|40,000.00|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|10,041,161.52|7,997,053.31|
|应交税费|9,865,971.41|243,358,141.07|
|应付利息|||
|应付股利|41,581,355.21|248,181,355.21|
|其他应付款|150,302,373.51|3,376,269.96|

||||
|-|-|-|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|7,036,132.89|1,345,725.32|
|流动负债合计|302,216,545.50|523,104,299.97|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|3,008,935.56|3,394,298.64|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|3,008,935.56|3,394,298.64|
|负债合计|305,225,481.06|526,498,598.61|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|980,888,981.00|980,888,981.00|
|资本公积|757,019,628.35|1,153,117,686.02|
|减：库存股|||
|专项储备|30,795,105.96|24,736,023.73|
|盈余公积|159,252,190.22|159,252,190.22|
|一般风险准备|||
|未分配利润|608,238,074.83|611,919,600.12|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|2,536,193,980.36|2,929,914,481.09|
|少数股东权益|93,813,380.11|94,422,887.29|
|所有者权益（或股东权益）合计|2,630,007,360.47|3,024,337,368.38|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,935,232,841.53|3,550,835,966.99|
|计|||

法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：王宏源 会计机构负责人：杨洪顺
2、母公司资产负债表
编制单位：五矿稀土股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|256,378,873.23|31,371,770.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款||184,595,400.00|
|预付款项||19,976.18|
|应收利息|||
|应收股利|450,000,000.00||
|其他应收款|||
|存货|43,610,253.05|35,917,945.36|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|19,976.18||
|流动资产合计|750,009,102.46|251,905,091.54|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,754,080,221.43|2,472,640,081.11|
|投资性房地产|||
|固定资产|2,549.03|3,423.92|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|36,785.23|51,901.63|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,754,119,555.69|2,472,695,406.66|
|资产总计|3,504,128,658.15|2,724,600,498.20|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|744,488.10|1,478,145.00|
|应交税费|24,315,375.23|25,571,476.41|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|146,853,041.77|750,000.00|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|171,912,905.10|27,799,621.41|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|171,912,905.10|27,799,621.41|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|980,888,981.00|980,888,981.00|
|资本公积|2,464,205,698.44|2,578,863,615.79|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|122,903,926.10|122,903,926.10|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-235,782,852.49|-985,855,646.10|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|3,332,215,753.05|2,696,800,876.79|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||3,504,128,658.15|2,724,600,498.20|
|计|||

法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：王宏源 会计机构负责人：杨洪顺3、合并本报告期利润表
编制单位：五矿稀土股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|296,561,016.98|179,727,516.54|
|其中：营业收入|296,561,016.98|179,727,516.54|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|259,437,648.06|129,355,160.03|
|其中：营业成本|253,410,269.22|120,410,257.60|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|87.14|1,307.05|
|销售费用|860,538.25|709,974.25|
|管理费用|8,744,774.32|9,689,113.58|
|财务费用|-3,460,568.85|-1,455,492.45|
|资产减值损失|-117,452.02||

||||
|-|-|-|
|加 ：公允价值变动收益（损失|||
|以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|37,123,368.92|50,372,356.51|
|加 ：营业外收入|5,285,718.88|1,339,971.43|
|减 ：营业外支出|1,008.51|62,347.13|
|其中：非流动资产处置损|||
||-2.88||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||42,408,079.29|51,649,980.81|
|列）|||
|减：所得税费用|5,195,002.06|10,674,485.77|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|37,213,077.23|40,975,495.04|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
||-4,459,164.82|16,999,643.07|
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|38,327,868.44|36,725,584.27|
|少数股东损益|-1,114,791.21|4,249,910.77|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.039|0.037|
|（二）稀释每股收益|0.039|0.037|
|七、其他综合收益|4,984.10||
|其中：以后会计期间不能重分类进损|||
||4,984.10||
|益的其他综合收益项目|||
|以后会计期间在满足规定条件|||
|时将重分类进损益的其他综合收益项|||
|目|||
|八、综合收益总额|37,218,061.33|40,975,495.04|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||38,332,852.54|36,725,584.27|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-1,114,791.21|4,249,910.77|

法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：王宏源 会计机构负责人：杨洪顺
4、母公司本报告期利润表
编制单位：五矿稀土股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|0.00|0.00|
|减：营业成本|0.00|0.00|
|营业税金及附加|||
|销售费用|||
|管理费用|1,099,511.44|1,513,958.89|
|财务费用|-747,761.26|-305,431.33|
|资产减值损失|-123,015.07||
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||750,000,000.00||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|749,771,264.89|-1,208,527.56|
|加：营业外收入|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||749,771,264.89|-1,208,527.56|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|749,771,264.89|-1,208,527.56|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|4,984.10||
|其中：以后会计期间不能重分类进损|||
||4,984.10||
|益的其他综合收益项目|||
|以后会计期间在满足规定条件|||
|时将重分类进损益的其他综合收益项|||
|目|||
|七、综合收益总额|749,776,248.99|-1,208,527.56|

法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：王宏源 会计机构负责人：杨洪顺5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：五矿稀土股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|499,476,254.07|480,259,498.52|
|其中：营业收入|499,476,254.07|480,259,498.52|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|525,272,852.04|414,058,713.33|
|其中：营业成本|436,182,261.69|351,938,015.51|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,136,074.28|570,271.29|
|销售费用|2,684,607.03|1,751,541.26|
|管理费用|43,322,662.24|36,441,714.51|
|财务费用|-10,899,709.74|-5,509,263.11|
|资产减值损失|52,846,956.54|28,866,433.87|
|加 ：公允价值变动收益（损失|||
|以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||40,000.00|521,200.00|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
||0.00|0.00|
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-25,756,597.97|66,721,985.19|
|加 ：营业外收入|17,265,150.80|1,721,401.13|

||||
|-|-|-|
|减 ：营业外支出|290,876.69|221,940.78|
|其中：非流动资产处置损|||
||288,715.30||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-8,782,323.86|68,221,445.54|
|列）|||
|减：所得税费用|-4,017,879.99|16,615,186.01|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-4,764,443.87|51,606,259.53|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
||-4,331,674.30|17,454,934.03|
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|-3,681,525.29|47,242,526.02|
|少数股东损益|-1,082,918.58|4,363,733.51|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.004|0.048|
|（二）稀释每股收益|-0.004|0.048|
|七、其他综合收益|4,984.10||
|其中：以后会计期间不能重分类进损|||
||4,984.10||
|益的其他综合收益项目|||
|以后会计期间在满足规定条件|||
|时将重分类进损益的其他综合收益项|||
|目|||
|八、综合收益总额|-4,759,459.77|51,606,259.53|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-3,676,541.19|47,242,526.02|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-1,082,918.58|4,363,733.51|

法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：王宏源 会计机构负责人：杨洪顺6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：五矿稀土股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|0.00|0.00|
|减：营业成本|0.00|0.00|
|营业税金及附加|||
|销售费用|||
|管理费用|3,588,423.47|4,031,673.84|

||||
|-|-|-|
|财务费用|-2,053,027.32|78,159.07|
|资产减值损失|-1,608,189.76|215.07|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||750,000,000.00|270,000,000.00|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|750,072,793.61|265,889,952.02|
|加：营业外收入|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||750,072,793.61|265,889,952.02|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|750,072,793.61|265,889,952.02|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|4,984.10||
|其中：以后会计期间不能重分类进损|||
||4,984.10||
|益的其他综合收益项目|||
|以后会计期间在满足规定条件|||
|时将重分类进损益的其他综合收益项|||
|目|||
|七、综合收益总额|750,077,777.71|265,889,952.02|

法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：王宏源 会计机构负责人：杨洪顺7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：五矿稀土股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,639,637,597.39|509,654,623.72|
|客户存款和同业存放款项净增加|||

||||
|-|-|-|
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|35,172,338.28|15,338,895.85|
|经营活动现金流入小计|1,674,809,935.67|524,993,519.57|
|购买商品、接受劳务支付的现金|628,797,812.45|623,635,275.18|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||37,944,986.16|34,544,273.11|
|金|||
|支付的各项税费|241,019,613.28|310,403,311.53|
|支付其他与经营活动有关的现金|12,611,348.33|20,625,858.35|
|经营活动现金流出小计|920,373,760.22|989,208,718.17|
|经营活动产生的现金流量净额|754,436,175.45|-464,215,198.60|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|40,000.00|521,200.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||572,245.00|300.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流入小计|612,245.00|521,500.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||8,824,325.92|10,960,243.91|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|250,000,000.00|6,616,096.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||206,751,008.70|
|投资活动现金流出小计|258,824,325.92|224,327,348.61|
|投资活动产生的现金流量净额|-258,212,080.92|-223,805,848.61|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||215,529,997.50|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|84,000,000.00|46,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|188,382,433.07|54,058,160.98|
|筹资活动现金流入小计|272,382,433.07|315,588,158.48|
|偿还债务支付的现金|27,000,000.00|76,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||88,652,677.78|447,520.00|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|87,501,608.67|39,854,733.35|
|筹资活动现金流出小计|203,154,286.45|116,302,253.35|
|筹资活动产生的现金流量净额|69,228,146.62|199,285,905.13|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|565,452,241.15|-488,735,142.08|
|加：期初现金及现金等价物余额|353,688,284.56|946,054,789.03|
|六、期末现金及现金等价物余额|919,140,525.71|457,319,646.95|

法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：王宏源 会计机构负责人：杨洪顺
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：五矿稀土股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|186,460,000.00||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|2,055,680.53|5,022,312.79|
|经营活动现金流入小计|188,515,680.53|5,022,312.79|
|购买商品、接受劳务支付的现金|9,300,000.00|110,746,180.00|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||1,706,924.00|283,540.00|
|金|||
|支付的各项税费|36,508.10|3,390,861.44|
|支付其他与经营活动有关的现金|2,470,129.30|6,994,919.16|
|经营活动现金流出小计|13,513,561.40|121,415,500.60|
|经营活动产生的现金流量净额|175,002,119.13|-116,393,187.81|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|300,000,000.00|255,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|300,000,000.00|255,000,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
|||73,625.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|250,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||206,751,008.70|
|投资活动现金流出小计|250,000,000.00|206,824,633.70|
|投资活动产生的现金流量净额|50,000,000.00|48,175,366.30|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||215,529,997.50|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|4,984.10||
|筹资活动现金流入小计|4,984.10|215,529,997.50|
|偿还债务支付的现金||30,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|||396,000.00|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||304,236.38|
|筹资活动现金流出小计||30,700,236.38|
|筹资活动产生的现金流量净额|4,984.10|184,829,761.12|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|225,007,103.23|116,611,939.61|
|加：期初现金及现金等价物余额|31,371,770.00|125,866.14|
|六、期末现金及现金等价物余额|256,378,873.23|116,737,805.75|

法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：王宏源 会计机构负责人：杨洪顺二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
董事长：赵勇
五矿稀土股份有限公司
二〇一四年十月二十日