上海永鑫波纹管有限公司
2013年度
审计报告
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审计报告
公司财务报告
—资产负债表 1-2
—利润表 3
—现金流量表 4
—所有者权益变动表 5-6
—财务报表附注 7-36
资产负债表
2013年12月31日
编制单位：上海永鑫波纹管有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|年末金额|年初金额|
|流动资产：||||
|货币资金|五、1|5,164,028.80|8,110,205.50|
|交易性金融资产||||
|应收票据|五、2|1,911,016.00|1,180,000.00|
|应收账款|五、3|38,998,925.56|43,497,900.34|
|预付款项|五、4|164,518.65|655,895.18|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|五、5|11,788,123.81|809,175.89|
|存货|五、6|24,029,944.41|23,438,152.68|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||82,056,557.23|77,691,329.59|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|五、7|75,089.26|400,000.00|
|投资性房地产||||
|固定资产|五、8|7,135,543.25|7,949,414.41|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|五、9|1,210,631.63|1,478,877.83|
|递延所得税资产|五、10|1,906,548.93|1,781,434.08|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||10,327,813.07|11,609,726.32|
|资 产 总 计||92,384,370.30|89,301,055.91|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表(续)
2013年12月31日
编制单位：上海永鑫波纹管有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|年末金额|年初金额|
|流动负债：||||
|短期借款|五、12|13,000,000.00||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|五、13|37,436,307.70|39,739,636.83|
|预收款项|五、14|1,530,156.81|4,670,679.14|
|应付职工薪酬|五、15|2,518,083.03|3,634,078.01|
|应交税费|五、16|1,851,614.22|1,850,328.93|
|应付利息||||
|应付股利|五、17|804,102.01|804,102.01|
|其他应付款|五、18|530,989.70|2,857,156.14|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||57,671,253.47|53,555,981.06|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||-|-|
|负 债 合 计||57,671,253.47|53,555,981.06|
|所有者权益:||||
|实收资本|五、19|13,332,438.00|13,332,438.00|
|资本公积|五、20|248,915.03|248,915.03|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|五、21|6,004,855.00|6,004,855.00|
|一般风险准备||||
|未分配利润|五、22|15,126,908.80|16,158,866.82|
|所有者权益合计||34,713,116.83|35,745,074.85|
|负债和所有者权益总计||92,384,370.30|89,301,055.91|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表
2013年度
编制单位：上海永鑫波纹管有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本年金额|上年金额|
|一、营业收入|五、23|86,143,169.78|119,895,686.67|
|减：营业成本|五、23|70,046,004.74|97,728,300.54|
|营业税金及附加|五、24|396,893.39|557,390.84|
|销售费用|五、25|5,875,959.84|8,814,420.03|
|管理费用|五、26|9,924,354.69|9,680,351.74|
|财务费用|五、27|390,761.53|644,417.98|
|资产减值损失|五、28|501,871.37|3,078,553.95|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|五、29|-324,910.74||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|五、29|-324,910.74||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-1,317,586.52|-607,748.41|
|加：营业外收入|五、30|158,780.94|57,958.30|
|减：营业外支出||||
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-1,158,805.58|-549,790.11|
|减：所得税费用|五、31|-126,847.56|9,675.39|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-1,031,958.02|-559,465.50|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||-1,031,958.02|-559,465.50|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2013年度
编制单位：上海永鑫波纹管有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|本年金额|上年金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||100,104,179.79|136,346,058.29|
|收到的税费返还|||124,748.46|
|收到其他与经营活动有关的现金|五、32|4,381,828.07|37,467,392.29|
|经营活动现金流入小计||1 04,486,007.86|1 73,938,199.04|
|购买商品、接受劳务支付的现金||71,342,116.39|102,271,164.97|
|支付给职工以及为职工支付的现金||17,499,928.45|17,158,490.07|
|支付的各项税费||4,788,217.04|7,774,876.58|
|支付其他与经营活动有关的现金|五、32|25,992,025.10|19,641,090.03|
|经营活动现金流出小计||1 19,622,286.98|1 46,845,621.65|
|经营活动产生的现金流量净额||- 15,136,279.12|2 7,092,577.39|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额|||83,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||-|83,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||60,940.17|849,723.09|
|投资支付的现金|||400,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||6 0,940.17|1,249,723.09|
|投资活动产生的现金流量净额||- 60,940.17|-1,166,723.09|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||13,000,000.00||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||1 3,000,000.00|-|
|偿还债务支付的现金|||27,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||305,066.66|520,472.22|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||3 05,066.66|27,520,472.22|
|筹资活动产生的现金流量净额||1 2,694,933.34|- 27,520,472.22|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-357,812.01|-120,902.60|
|五、现金及现金等价物净增加额||- 2,860,097.96|- 1,715,520.52|
|加：期初现金及现金等价物余额||6,479,547.89|8,195,068.41|
|六、期末现金及现金等价物余额||3 ,619,449.93|6,479,547.89|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
所有者权益变动表
2013年度
编制单位：上海永鑫波纹管有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年金额||||||||
||实收资本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|13,332,438.00|248,915.03|||6,004,855.00||16,158,866.82|35,745,074.85|
|加：会计政策变更||||||||-|
|前期差错更正||||||||-|
|其他||||||||-|
|二、本年年初余额|13,332,438.00|248,915.03|-|-|6,004,855.00|-|16,158,866.82|35,745,074.85|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|-|-|-1,031,958.02|-1,031,958.02|
|（一）净利润|||||||-1,031,958.02|- 1,031,958.02|
|（二）其他综合收益||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|-1,031,958.02|-1,031,958.02|
|（三）所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.所有者投入资本||||||||-|
|2.股份支付计入所有者权益的金额||||||||-|
|3.其他||||||||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取盈余公积||||||||-|
|2.提取一般风险准备||||||||-|
|3.对股东的分配||||||||-|
|4.其他||||||||-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本||||||||-|
|2.盈余公积转增股本||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||-|
|4.其他||||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取||||||||-|
|2.本年使用||||||||-|
|（七）其他||||||||-|
|四、本年年末余额|13,332,438.00|248,915.03|-|-|6,004,855.00|-|15,126,908.80|34,713,116.83|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|所有者权益变动表（续）|||||||||
|2013年度|||||||||
|编制单位：上海永鑫波纹管有限公司||||||||单位：人民币元|
|项 目|上年金额||||||||
||实收资本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|13,332,438.00|248,915.03|||6,004,855.00||16,718,332.32|36,304,540.35|
|加：会计政策变更||||||||-|
|前期差错更正||||||||-|
|其他||||||||-|
|二、本年年初余额|13,332,438.00|248,915.03|-|-|6,004,855.00|-|16,718,332.32|36,304,540.35|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|-|-|-559,465.50|-559,465.50|
|（一）净利润|||||||-559,465.50|-559,465.50|
|（二）其他综合收益||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|-559,465.50|-559,465.50|
|（三）所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.所有者投入资本||||||||-|
|2.股份支付计入所有者权益的金额||||||||-|
|3.其他||||||||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取盈余公积||||||||-|
|2.提取一般风险准备||||||||-|
|3.对股东的分配||||||||-|
|4.其他||||||||-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本||||||||-|
|2.盈余公积转增股本||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||-|
|4.其他||||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取||||||||-|
|2.本年使用||||||||-|
|（七）其他||||||||-|
|四、本年年末余额|13,332,438.00|248,915.03|-|-|6,004,855.00|-|16,158,866.82|35,745,074.85|
|法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：|||||||||

上海永鑫波纹管有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
上海永鑫波纹管有限公司（以下简称公司或本公司）是于 1992年 12月 2日在上海市工商行政管理局注册成立的中外合资有限责任公司。营业执照号码310000400028772(宝山)：公司住所：上海市宝山区锦秋路 88号。公司注册资本为 243万美元，实收资本 243万美元，由上海会计师事务所审验并出具上会师报字（93）号第327号验资报告。公司法定代表人为：陆麟育。
公司股东及股权比例为：上海异型钢管有限公司出资 170万美元，持股比例为69.96%，日本金属软管株式会社出资73万美元，持股比例为30.34%。
公司经营范围包括：波纹管、波纹膨胀节和金属软管的研制、生产、销售自产产品，相关产品的技术开发，技术咨询服务；与上述同类商品的进出口、批发、佣金代理（拍卖除外）并提供相关配套服务（以上涉及行业许可的凭许可证经营）。
公司的控股股东为上海异型钢管有限公司，公司设置总经办、财务部、销售部、采购部、生产部、质量部、行政人事部、后勤部等管理职能机构，进行日常生产经营管理。
二、重要会计政策、会计估计
1.财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3.会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
上海永鑫波纹管有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。
6.现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
7.外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
8.应收款项坏账准备
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额大于 500万元（含 500万元）的应收账款、单项金额大于 200万元（含 200万元）的其他应收款视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值
上海永鑫波纹管有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
计提方法 的差额，计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
组合1 最终控制方合并范围内公司之间的应收账款、其他应收款
组合2 应收票据、预付账款和长期应收款
组合3 除单项金额重大并已单独计提或单项金额虽不重大但已单项计提坏账准备的应收款项和组合1、组合 2之外的应收款项，公司根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 按余额的3%计提坏账准备
组合2 个别认定法
组合3 账龄分析法
1）组合3采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|3%|
|5%|
|10%|
|20%|
|50%|
|100%|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明单项金额虽不重大，但已发生单项计提坏账准备的理由
了特殊减值
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备的计提比例
9.存货
（1）本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、库存商品、委托加工物资、发出商品等。
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）存货在取得时按实际成本计价，发出时的计价方法为加权平均法；低值易耗品和包装物发出计价采用一次转销法。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的实物盘存制度：采用永续盘存制。
10.长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
11.固定资产
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
固定资产包括房屋建筑物、构筑物、机器设备、运输设备、仪器设备、办公家具及电子设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|房屋建筑物|20-40|10|
|专用设备|3-20|10|
|运输设备|10-15|10|
|通用设备|5-20|10|

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
12.长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1年以上(不含 1年)的装修费，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
13.职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提
供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，
计入当期损益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
14.收入确认原则
收入确认原则：本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
（1）销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
15.政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
16.递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
17.租赁
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
18.所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
19.重要会计估计的说明
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。
本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）固定资产减值准备的会计估计
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（4）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（5）固定资产、无形资产的可使用年限
本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
三、会计政策、会计估计变更和前期差错更正
本年度未发生主要会计政策、会计估计变更；未发生前期会计差错。
四、税项
本公司主要税种、税率及税收优惠：
||
|-|
|计税依据|
|应税销售额|
|应纳税所得额|

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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
五、财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2013年 1月 1日，“年末”系指 2013年 12月 31日，“本年”系指 2013年 1月 1日至 12月 31日，“上年”系指2012年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|原币|折算汇率|折合人民币|原币|折算汇率|
|||27,259.71|||
|||27,259.71|||
|||3,592,190.22|||
|||3,413,297.24|||
|29,341.61|6.0969|178,892.86|28,509.56|6.2855|
|2.00|0.0578|0.12|1.00|0.0730|
|||1,544,578.87|||
|||1,544,578.87|||
|—|—|5,164,028.80|—|—|

其中使用受到限制的货币资金明细如下：
||
|-|
|年末金额|
|1,544,578.87|

 2.应收票据
（1）应收票据种类
||
|-|
|年末金额|
|1,711,966.00|
|199,050.00|
|1,911,016.00|

（2）无年末已经背书给他方但尚未到期的票据；
（3）无年末用于质押的应收票据；
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）无出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据；无已贴现未到期的票据。
3.应收账款
（1）应收账款分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|—|—|—|—|—|—|—|
|40,724,681.06|88.16|1,725,755.50|4.24|45,077,733.69|89.18|1,579,833.35|
|40,724,681.06|88.16|1,725,755.50|4.24|45,077,733.69|89.18|1,579,833.35|
|5,471,557.13|11.84|5,471,557.13|100|5,471,557.13|10.82|5,471,557.13|
|46,196,238.19|—|7,197,312.63|—|50,549,290.82|—|7,051,390.48|

1）组合3，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|30,227,755.53|74.22|906,832.67|37,106,476.22|82.32|
|7,414,385.03|18.21|370,719.25|7,093,676.92|15.74|
|2,408,959.95|5.92|240,896.00|635,609.00|1.40|
|431,609.00|1.06|86,321.80|241,971.55|0.54|
|241,971.55|0.59|120,985.78|||
|40,724,681.06|—|1,725,755.50|45,077,733.69|—|

2）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|
|1,500,000.00|1,500,000.00|100.00|
|3,971,557.13|3,971,557.13|100.00|
|5,471,557.13|5,471,557.13|—|

（2）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款
||||
|-|-|-|
|年末金额|||
|欠款金额|计提坏账金额|欠款金额|
|3,048,678.62|1,576,637.75|2,554,208.59|
|3,048,678.62|1,576,637.75|2,554,208.59|

（3）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|客户|3,971,557.13|4-5年|
|客户|3,939,385.64|1年以内|
|股东|3,048,678.62|1年以内|
|客户|2,423,858.77|1年以内|
|客户|2,077,405.71|1年以内|
||15,460,885.87||

（4）年末无应收其他关联方的应收账款；
（5）本年度实际核销的应收账款
||||
|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|
|货款|1,412.00|实际交货重量偏差超过合同约定比例|
||1,412.00||

4.预付款项
（1）预付款项账龄
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||||
|-|-|-|
|年末金额|||
|金额|比例（%）|金额|
|154,165.45|93.70|655,685.98|
|10,144.00|6.17|209.20|
|209.20|0.13||
|164,518.65|100.00|655,895.18|

（2）预付款项主要单位
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|供应商|36,150.00|1年内|
|供应商|36,000.00|1年内|
|供应商|28,500.00|1年内|
|供应商|15,975.20|1年内|
|供应商|9,000.00|1年内|
||125,625.20||

（3）年末预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款；
无预付其他关联方的款项。
5.其他应收款
（1）其他应收款分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|—|—|—|—|—|—|—|
|11,570,000.00|94.90|347,100.00|3.00||||
|585,977.53|4.81|20,753.72|3.54|838,053.50|95.99|28,877.61|
|12,155,977.53|99.71|367,853.72|3.03|838,053.50|95.99|28,877.61|

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||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|35,000.00|0.29|35,000.00|100.00|35,000.00|4.01|35,000.00|
|12,190,977.53|—|402,853.72|—|873,053.50|—|63,877.61|

1）组合3，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|569,758.03|97.23|17,092.74|793,753.50|94.71|
|13,219.50|2.26|660.98|41,300.00|4.93|
|3,000.00|0.51|3,000.00|3,000.00|0.36|
|585,977.53|—|20,753.72|838,053.50|—|

2）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|
|35,000.00|35,000.00|100.00|
|35,000.00|35,000.00|—|

（2）年末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款；
（3） 应收关联方款项：详见附注六(三)2。
6.存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|

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||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|5,919,457.16||5,919,457.16|4,226,393.93||
|3,098,575.70|15,561.11|3,083,014.59|2,045,803.75||
|5,593,623.25||5,593,623.25|4,971,227.27||
|8,550,388.73|10,468.24|8,539,920.49|11,298,945.25|10,468.24|
|893,928.92||893,928.92|906,250.72||
|24,055,973.76|26,029.35|24,029,944.41|23,448,620.92|10,468.24|

（2）存货跌价准备
|||||
|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少||
|||转回|其他转出|
||15,561.11|||
|10,468.24||||
|10,468.24|15,561.11|||

（3）存货跌价准备计提
|||
|-|-|
|计提依据|本年转回原因|
|成本高于可变现净值||
|成本高于可变现净值||

注：1）存货年末金额无借款费用资本化金额；2）不存在已被抵押、冻结的存货。
7.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||
|-|
|年末金额|
|75,089.26|
|75,089.26|

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||
|-|
|年末金额|
|75,089.26|

（2）权益法核算的长期股权投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|持股比例（%）|表决权比例（%）|投资成本|年初金额|本年增加|本年减少|年末金额|
|40.00|40.00|400,000.00|400,000.00||324,910.74|75,089.26|
|40.00|40.00|400,000.00|400,000.00||324,910.74|75,089.26|

（3）对联营企业投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例（%）|表决权比例（%）|年末资产总额|年末负债总额|年末净资产总额|本年营业收入总额|
|40.00|40.00|1,278,242.16|1,090,519.00|187,723.16|900,000.00|
|40.00|40.00|1,278,242.16|1,090,519.00|187,723.16|900,000.00|

 8.固定资产
（1）固定资产明细表
|||||
|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加||本年减少|
|18,505,335.25|60,940.17|||
|6,978,766.31||||
|7,202,902.12|60,940.17|||
|4,045,948.46||||
|277,718.36||||
||本年新增|本年计提||
|10,555,920.84||874,811.33||
|3,979,437.02||296,151.26||
|5,562,933.81||141,784.46||
|777,755.73||431,305.10||

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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加||本年减少|
|235,794.28||5,570.51||
|7,949,414.41|—||—|
|2,999,329.29|—||—|
|1,639,968.31|—||—|
|3,268,192.73|—||—|
|41,924.08|—||—|
|7,949,414.41|—||—|
|2,999,329.29|—||—|
|1,639,968.31|—||—|
|3,268,192.73|—||—|
|41,924.08|—||—|

本年增加的累计折旧中，本年计提 874,811.33元。年末固定资产无提供抵押或担保等情况。
9.长期待摊费用
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年摊销|本年其他减少|年末金额|
|1,478,877.83||268,246.20||1,210,631.63|
|1,478,877.83||268,246.20||1,210,631.63|

10.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|年末金额|
|1,906,548.93|
|1,906,548.93|
|1,906,548.93|

（2）可抵扣差异项目明细
项目 金额
应收账款坏账准备 7,197,312.63
其他应收款坏账准备 402,853.72
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项目 金额
存货跌价准备 26,029.35小计 7,626,195.70 11.资产减值准备明细表
|||||
|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少||
|||核销|其他转出|
|7,051,390.48|147,334.15|1,412.00||
|63,877.61|338,976.11|||
|10,468.24|15,561.11|||
|7,125,736.33|501,871.37|1,412.00||

 12.短期借款
（1）短期借款分类
||
|-|
|年末金额|
|13,000,000.00|
|13,000,000.00|

13.应付账款
（1）应付账款
||
|-|
|年末金额|
|37,436,307.70|

（2）年末无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。
14.预收款项
（1）预收款项
||
|-|
|年末金额|
|1,530,156.81|

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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）年末无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。
15.应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
||12,670,672.50|12,670,672.50|
|2,477,826.74||580,022.98|
||3,407,770.94|3,407,770.94|
||1,020,449.46|1,020,449.46|
||1,969,311.98|1,969,311.98|
||135,107.20|135,107.20|
||282,902.30|282,902.30|
|1,156,251.27||535,972.00|
||305,490.03|305,490.03|
|3,634,078.01|16,383,933.47|17,499,928.45|

注：无属于拖欠性质的应付职工薪酬。
16.应交税费
||
|-|
|年末金额|
|419,436.19|
|1,391,177.51|
|41,000.52|
|1,851,614.22|

 17.应付股利
|||
|-|-|
|年末金额|年初金额|
|804,102.01|804,102.01|
|804,102.01|804,102.01|

18.其他应付款
（1）其他应付款
||
|-|
|年末金额|
|530,989.70|

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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）年末无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。
（3）年末大额其他应付款
|||
|-|-|
|金额|账龄|
|444,705.00|1年以内|
|444,705.00||

19.实收资本
||||
|-|-|-|
|年初金额|本期增加|本期减少|
|4,005,218.00|||
|9,327,220.00|||
|13,332,438.00|||

注：实收资本由上海会计师事务所审验并出具以上会师报字（93）第 327号验资报告。
20.资本公积
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|193,596.00|||
|55,319.03|||
|248,915.03|||

 21.盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|2,481,326.72|||
|3,523,528.28|||
|6,004,855.00|||

 22.未分配利润
||
|-|
|金额|
|16,158,866.82|

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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|金额|
|16,158,866.82|
|-1,031,958.02|
|15,126,908.80|

23.营业收入、营业成本
||
|-|
|本年金额|
|85,828,630.22|
|314,539.56|
|86,143,169.78|
|70,046,004.74|
|70,046,004.74|

（1）主营业务—按产品分类
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|85,828,630.22|70,046,004.74|119,358,336.10|
|85,828,630.22|70,046,004.74|119,358,336.10|

（2）前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|19,455,440.50|
|6,868,724.79|
|6,537,307.69|
|3,196,762.00|
|2,777,777.78|
|38,836,012.76|

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24.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|6,573.65|10,347.75|
|177,418.06|248,655.95|
|177,418.07|248,655.96|
|35,483.61|49,731.18|
|396,893.39|557,390.84|

25.销售费用
||
|-|
|本年金额|
|5,875,959.84|
|1,862,211.78|
|1,089,054.24|
|717,935.70|
|729,882.08|
|494,193.20|

 26.管理费用
||
|-|
|本年金额|
|9,924,354.69|
|1,369,223.29|
|1,969,311.98|
|985,281.41|
|1,760,000.00|
|1,020,449.46|
|554,847.40|
|481,536.00|

 27.财务费用
||
|-|
|本年金额|
|305,066.66|
|285,101.66|

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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|357,812.01|
|12,984.52|
|390,761.53|

 28.资产减值损失
||
|-|
|本年金额|
|486,310.26|
|15,561.11|
|501,871.37|

 29.投资收益
（1）投资收益来源
||
|-|
|本年金额|
|-324,910.74|
|-324,910.74|

30.营业外收入
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
||57,958.30|
|105,869.00||
|52,911.94||
|158,780.94|57,958.30|

（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本年金额|上年金额|来源和依据|
|26,300.00||2011节能减排配套市级技改项目资金|
|79,569.00||职业培训财政补贴|
|105,869.00|||

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31.所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本年金额|
|-1,732.71|
|-125,114.85|
|-126,847.56|

（2）当年所得税
项目 金额
本年利润总额 -1,158,805.58
加：纳税调整增加额 1,668,849.36
减：纳税调整减少额 841,798.86
加：境外应税所得弥补境内亏损
减：弥补以前年度亏损
本年应纳税所得额 -331,755.08
法定所得税税率（25%） 25%
本年应纳所得税额
减：减免所得税额
减：抵免所得税额
本年应纳税额
加：境外所得应纳所得税额
减：境外所得抵免所得税额
加：其他调整因素 -1,732.71
当年所得税 -1,732.71
32.现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
保函保证金收回 1,630,657.61企业间往来 2,329,487.86
利息收入 285,101.66
专项补贴、补助款及其他奖励 105,869.00
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项目 本年金额
其他营业外收入 30,711.94合计 4,381,828.07（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
费用性支出 8,506,049.37企业间往来 15,941,396.86保函保证金支付 1,544,578.87合计 25,992,025.10（3）现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|-1,031,958.02|
|501,871.37|
|874,811.33|
|268,246.20|
|662,878.67|
|324,910.74|
|-125,114.85|
|-607,352.84|
|-6,719,612.61|
|-9,284,959.11|
|-15,136,279.12|
|3,619,449.93|
|6,479,547.89|
|-2,860,097.96|

（4）现金和现金等价物
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|3,619,449.93|
|27,259.71|
|3,592,190.22|
|3,619,449.93|

六、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
上海异型钢管有限公司是公司的第一大股东，持股69.96%，是本公司的控制股东；
上海异型钢管有限公司是上海宽频科技股份有限公司的全资子公司，故本公司的最终控制方是上海宽频科技股份有限公司。
（2）控股股东的所持股份或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|年末金额|年初金额|年末比例|
|9,327,220.00|9,327,220.00|69.96|

2.其他关联方
|||
|-|-|
|关联方名称|主要交易内容|
|上海异型钢管制品有限公司|金属制品加工、销售|
|上海永鑫物业管理有限公司|物业管理|
|日本金属软管株式会社||

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（二）关联交易
1.销售商品
||||
|-|-|-|
|本年|||
|金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|
|1,539,808.94|1.79|1,719,841.97|
|1,539,808.94|1.79|1,719,841.97|
|1,539,808.94|1.79|1,719,841.97|

 2.承租情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|
|上海永鑫波纹管有限公司|房屋|2013-4-1|2016-3-31|市价|

3.关联担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方名称|担保金额|起始日|到期日|
|上海永鑫波纹管有限公司|13,000,000.00|2013-8-9|2016-8-8|

4.向关联方收取利息
||
|-|
|本期金额|
|265,145.83|

（三）关联方往来余额
1.关联方应收账款
关联方（项目） 年末金额 年初金额
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|账面余额|
|3,048,678.62|1,576,637.75|2,554,208.59|
|3,048,678.62|1,576,637.75|2,554,208.59|
|3,048,678.62|1,576,637.75|2,554,208.59|

 2.关联方其他应收款
||||
|-|-|-|
|年末金额|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|
|11,570,000.00|347,100.00||
|||400,000.00|
|11,570,000.00|347,100.00|400,000.00|

 3.关联方其他应付款
||
|-|
|年末金额|
|9,431.00|
|9,431.00|

 4.关联方应付股利
||
|-|
|年末金额|
|804,102.01|
|804,102.01|

七、或有事项
本公司无需要披露的重大或有事项。
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
八、承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
本公司无需要披露的其他事项。
十一、财务报告批准
本财务报告于2014年5月15日由本公司董事会批准报出。
上海永鑫波纹管有限公司二○一四年五月十五日