招商局地产控股股份有限公司
2014年度
审计报告
索引页码
审计报告
公司财务报告
—合并资产负债表 3-4
—母公司资产负债表 5-6
—合并利润表 7
—母公司利润表 8
—合并现金流量表 9
—母公司现金流量表 10
—合并所有者权益变动表 11-12
—母公司所有者权益变动表 13-14
—财务报表附注 15-127
审计报告
XYZH/2014SZA1021招商局地产控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的招商局地产控股股份有限公司（以下简称招商地产公司）财务报表，包括 2014年12月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是招商地产公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，招商地产公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了招商地产公司2014年12月31日的合并及母公司财务状况以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国 北京 郭晋龙
中国注册会计师
王雅明
二○一五年三月九日
合并资产负债表
2014年12月31日
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|年末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|六、1|22,983,386,443.02|24,240,458,796.50|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|应收票据|六、2|4,390,000.00|4,000,000.00|
|应收账款|六、3|68,311,944.30|76,864,814.81|
|预付款项|六、4|3,619,194,870.49|2,815,967,507.79|
|应收利息||-|100,000.00|
|应收股利|六、5|64,195,980.00|-|
|其他应收款|六、6|8,941,860,794.39|13,683,883,876.17|
|存货|六、7|101,018,636,735.26|78,476,507,470.78|
|划分为持有待售的资产||-|-|
|一年内到期的非流动资产||-|4,175,229.58|
|其他流动资产|六、8|3,550,695,892.97|3,550,197,939.60|
|流动资产合计||140,250,672,660.43|122,852,155,635.23|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||-|-|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||-|-|
|长期股权投资|六、9|1,905,735,901.68|1,653,194,214.56|
|投资性房地产|六、10|5,447,243,949.46|5,661,844,333.88|
|固定资产|六、11|1,845,537,869.92|2,038,420,991.55|
|在建工程|六、12|84,973,050.61|104,895,578.36|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|无形资产|六、13|511,546,467.17|542,448,651.42|
|开发支出||-|-|
|商誉|六、14|159,560,861.23|159,560,861.23|
|长期待摊费用|六、15|247,265,491.47|257,668,842.73|
|递延所得税资产|六、16|1,239,828,866.61|770,257,880.69|
|其他非流动资产||-|-|
|非流动资产合计||11,441,692,458.15|11,188,291,354.42|
|资产总计||151,692,365,118.58|134,040,446,989.65|

附注为财务报告组成部分，本财务报告由下列负责人签署
法定代表人：孙承铭 主管会计工作负责人：吴振勤 会计机构负责人：李石芳
合并资产负债表(续)
2014年12月31日
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|附注|年末余额|年初余额||
|流动负债：|||||
|短期借款|六、17|3,886,900,000.00|4,250,000,000.00||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||-|-||
|应付票据|六、18|47,344,138.00|27,267,637.07||
|应付账款|六、19|15,213,477,059.40|12,010,832,454.50||
|预收款项|六、20|35,599,290,811.40|37,517,671,641.79||
|应付职工薪酬|六、21|398,745,343.32|385,894,712.53||
|应交税费|六、22|3,133,693,418.62|1,464,425,877.10||
|应付利息|六、23|192,136,769.30|152,361,058.07||
|应付股利|六、24|160,730,318.08|120,927,194.29||
|其他应付款|六、25|11,782,505,874.39|9,009,337,462.53||
|划分为持有待售的负债||-|-||
|一年内到期的非流动负债|六、26|5,970,100,938.48|6,331,007,932.13||
|其他流动负债|六、27|3,729,367,673.26|3,566,701,090.18||
|流动负债合计||80,114,292,344.25|74,836,427,060.19||
|非流动负债：|||||
|长期借款|六、28|24,666,515,200.02|17,051,917,894.42||
|应付债券|六、29|3,018,076,924.57|3,003,382,977.23||
|其中：优先股|||||
|永续债|||||
|长期应付款|六、30|104,353,146.52|102,745,035.90||
|长期应付职工薪酬||-|-||
|专项应付款||-|-||
|预计负债|六、31|-|10,473,360.10||
|递延收益|六、32|6,526,053.33|9,736,760.00||
|递延所得税负债|六、16|35,822,337.24|108,596,697.05||
|其他非流动负债||-|-||
|非流动负债合计||27,831,293,661.68|20,286,852,724.70||
|负 债 合 计||107,945,586,005.93|95,123,279,784.89||
|所有者权益：|||||
|股本|六、33|2,575,950,754.00|1,717,300,503.00||
|其他权益工具||-|-||
|其中：优先股||-|-||
|永续债||-|-||
|资本公积|六、34|8,529,757,654.36||8,458,826,075.70|
|减：库存股||-|-||
|其他综合收益|六、35|78,901,353.52|78,901,353.52||
|专项储备||-|-||
|盈余公积|六、36|1,246,228,257.72|1,133,515,392.99||
|未分配利润|六、37|18,663,578,091.22|15,336,958,642.03||
|归属于母公司股东权益合计||31,094,416,110.82|26,725,501,967.24||
|少数股东权益||12,652,363,001.83|12,191,665,237.52||
|股东权益合计||43,746,779,112.65|38,917,167,204.76||
|负债和股东权益总计||151,692,365,118.58|134,040,446,989.65||

母公司资产负债表
2014年12月31日
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|年末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||8,893,516,594.16|6,296,121,745.68|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|应收票据||-|-|
|应收账款||-|-|
|预付款项||-|193,000.00|
|应收利息||25,144,020.00|11,814,660.00|
|应收股利||2,037,168,805.28|1,186,411,976.56|
|其他应收款|十六、1|29,205,557,475.48|28,619,556,967.65|
|存货||-|-|
|划分为持有待售的资产||-|-|
|一年内到期的非流动资产||-|-|
|其他流动资产||-|-|
|流动资产合计||40,161,386,894.92|36,114,098,349.89|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||-|-|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||-|-|
|长期股权投资|十六、2|8,926,259,288.07|9,227,039,815.19|
|投资性房地产||-|-|
|固定资产||1,153,721.49|1,548,967.06|
|在建工程||-|-|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|无形资产||-|-|
|开发支出||-|-|
|商誉||-|-|
|长期待摊费用||-|-|
|递延所得税资产||-|-|
|其他非流动资产||-|-|
|非流动资产合计||8,927,413,009.56|9,228,588,782.25|
|资 产 总 计||49,088,799,904.48|45,342,687,132.14|

母公司资产负债表(续)
2014年12月31日
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|年末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||3,275,000,000.00|2,250,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||320,143,894.81||
|预收款项||||
|应付职工薪酬||9,402,578.82|9,010,550.63|
|应交税费||656,908.61|4,569,810.63|
|应付利息||139,423,235.44|90,378,579.30|
|应付股利||||
|其他应付款||14,165,111,926.02|15,791,231,019.71|
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||4,012,581,100.00|2,404,241,120.00|
|其他流动负债|||357,710.82|
|流动负债合计||21,922,319,643.70|20,549,788,791.09|
|非流动负债：||||
|长期借款||9,695,442,200.00|7,633,824,285.00|
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||9,695,442,200.00|7,633,824,285.00|
|负 债 合 计||31,617,761,843.70|28,183,613,076.09|
|所有者权益:||||
|股本||2,575,950,754.00|1,717,300,503.00|
|其他权益工具||-|-|
|其中：优先股||-|-|
|永续债||-|-|
|资本公积||8,077,543,540.86|8,927,054,193.00|
|减：库存股||-|-|
|其他综合收益||-|-|
|专项储备||-|-|
|盈余公积||1,195,276,864.72|1,082,563,999.99|
|未分配利润||5,622,266,901.20|5,432,155,360.06|
|股东权益合计||17,471,038,060.78|17,159,074,056.05|
|负债和股东权益总计||49,088,799,904.48|45,342,687,132.14|

合并利润表
2014年度
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|附注|本年发生额||上年发生额|
|一、营业总收入||43,385,058,201.09||32,567,813,857.52|
|其中:营业收入|六、38|43,385,058,201.09||32,567,813,857.52|
|二、营业总成本||35,401,691,445.07||25,209,872,088.20|
|其中：营业成本|六、38|27,189,241,648.40||19,045,102,287.65|
|营业税金及附加|六、39|5,417,546,136.10||4,577,575,494.22|
|销售费用|六、40|887,760,646.25||770,608,081.81|
|管理费用|六、41|547,186,542.29||555,894,821.96|
|财务费用|六、42|819,195,354.51||614,458,390.98|
|资产减值损失|六、43|540,761,117.52||-353,766,988.42|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-||-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|六、44|325,044,301.79||557,493,075.02|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|六、44||330,543,039.33|299,030,107.66|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||8,308,411,057.81||7,915,434,844.34|
|加：营业外收入|六、45|66,806,471.06||69,414,481.75|
|其中：非流动资产处置利得|六、45|57,109.85||604,183.76|
|减：营业外支出|六、46|49,173,505.26||29,447,080.00|
|其中：非流动资产处置损失|六、46|447,988.42||2,183,321.32|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||8,326,044,023.61||7,955,402,246.09|
|减：所得税费用|六、47|2,816,193,561.77||2,458,865,329.17|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||5,509,850,461.84||5,496,536,916.92|
|归属于母公司股东的净利润||4,263,636,555.36||4,190,374,825.04|
|少数股东损益||1,246,213,906.48||1,306,162,091.88|
|六、其他综合收益的税后净额||-||-266,154.33|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-||-9,505,824.86|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||-||-|
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||-||-|
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-||-|
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-||-9,505,824.86|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-||-|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||-||-|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||-||-|
|4.现金流量套期损益的有效部分||-||-|
|5.外币财务报表折算差额||-||-9,505,824.86|
|6.其他||-||-|
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-||9,239,670.53|
|七、综合收益总额||5,509,850,461.84||5,496,270,762.59|
|归属于母公司股东的综合收益总额||4,263,636,555.36||4,180,869,000.18|
|归属于少数股东的综合收益总额||1,246,213,906.48||1,315,401,762.41|
|八、每股收益：|||||
|（一）基本每股收益||1.66||1.63|
|（二）稀释每股收益||1.66||1.63|

母公司利润表
2014年度
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本年发生额|上年发生额|
|一、营业收入|十六、3|5,670,000.00|24,520,000.00|
|减：营业成本|十六、3|4,878,611.86|2,540,090.96|
|营业税金及附加||3,174,279.26|5,190,372.00|
|销售费用||-|-|
|管理费用||48,669,410.68|44,727,346.09|
|财务费用||83,314,177.16|360,885,008.65|
|资产减值损失||-|-|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|十六、4|1,261,963,792.81|1,455,330,648.13|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|十六、4|-805,433.81|-5,590,772.71|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||1,127,597,313.85|1,066,507,830.43|
|加：营业外收入||200,000.13|-|
|其中：非流动资产处置利得||-|-|
|减：营业外支出||668,666.67|9,163,879.51|
|其中：非流动资产处置损失||-|-|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||1,127,128,647.31|1,057,343,950.92|
|减：所得税费用||-|-|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||1,127,128,647.31|1,057,343,950.92|
|五、其他综合收益的税后净额||-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||-|-|
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||-|-|
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-|-|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||-|-|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||-|-|
|4.现金流量套期损益的有效部分||-|-|
|5.外币财务报表折算差额||-|-|
|6.其他||-|-|
|六、综合收益总额||1,127,128,647.31|1,057,343,950.92|

合并现金流量表
2014年度
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本年发生额|上年发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||41,608,963,264.17|42,524,900,792.38|
|收到的税费返还||-|15,808,867.22|
|收到其他与经营活动有关的现金|六、48|8,512,192,484.41|4,742,948,288.83|
|经营活动现金流入小计||50,121,155,748.58|47,283,657,948.43|
|购买商品、接受劳务支付的现金||39,881,908,800.65|31,779,772,963.55|
|支付给职工以及为职工支付的现金||1,787,414,090.41|1,462,218,085.03|
|支付的各项税费||8,058,164,657.57|7,793,961,358.12|
|支付其他与经营活动有关的现金|六、48|6,840,723,680.07|5,751,781,987.22|
|经营活动现金流出小计||56,568,211,228.70|46,787,734,393.92|
|经营活动产生的现金流量净额||-6,447,055,480.12|495,923,554.51|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||-|80,123.00|
|取得投资收益收到的现金||20,548,073.61|326,819,319.15|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||107,184.00|374,097.82|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||29,291,349.15|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|六、48|3,527,537.27|-|
|投资活动现金流入小计||53,474,144.03|327,273,539.97|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||55,918,249.25|324,441,222.50|
|投资支付的现金||76,671,105.19|33,964,976.91|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|154,796,235.07|
|支付其他与投资活动有关的现金|六、48|-|561,222,801.84|
|投资活动现金流出小计||132,589,354.44|1,074,425,236.32|
|投资活动产生的现金流量净额||-79,115,210.41|-747,151,696.35|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||1,596,048,344.17|1,610,886,152.23|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,596,048,344.17|1,610,886,152.23|
|取得借款所收到的现金||20,157,822,505.82|16,696,358,600.58|
|发行债券收到的现金||-|3,003,382,977.23|
|收到其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|筹资活动现金流入小计||21,753,870,849.99|21,310,627,730.04|
|偿还债务所支付的现金||13,296,874,838.87|12,914,869,820.00|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金||2,709,853,982.36|2,161,728,243.21|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||271,914,574.62|149,669,583.36|
|支付其他与筹资活动有关的现金|六、48|521,900,000.00|-|
|筹资活动现金流出小计||16,528,628,821.23|15,076,598,063.21|
|筹资活动产生的现金流量净额||5,225,242,028.76|6,234,029,666.83|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||13,007,999.54|34,372,878.81|
|五、现金及现金等价物净增加额||-1,287,920,662.23|6,017,174,403.80|
|加：期初现金及现金等价物余额||24,235,680,921.50|18,218,506,517.70|
|六、期末现金及现金等价物余额|六、48|22,947,760,259.27|24,235,680,921.50|

母公司现金流量表
2014年度
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本年发生额|上年发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||5,670,000.00|92,520,000.00|
|收到的税费返还||-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金||5,363,719,819.80|11,565,003,778.48|
|经营活动现金流入小计||5,369,389,819.80|11,657,523,778.48|
|购买商品、接受劳务支付的现金||-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金||30,248,918.14|21,215,403.93|
|支付的各项税费||6,930,551.31|38,460,491.31|
|支付其他与经营活动有关的现金||6,922,182,900.93|7,082,018,486.58|
|经营活动现金流出小计||6,959,362,370.38|7,141,694,381.82|
|经营活动产生的现金流量净额||-1,589,972,550.58|4,515,829,396.66|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||470,000,000.00|-|
|取得投资收益收到的现金||407,810,317.92|3,152,299,129.15|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额||-|-|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|49,966,963.90|
|收到其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流入小计||877,810,317.92|3,202,266,093.05|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||48,740.00|1,350,550.00|
|投资支付的现金||88,671,105.19|3,364,741,275.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流出小计||88,719,845.19|3,366,091,825.00|
|投资活动产生的现金流量净额||789,090,472.73|-163,825,731.95|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||-|-|
|取得借款收到的现金||9,754,325,750.00|5,894,463,250.00|
|发行债券收到的现金||-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|筹资活动现金流入小计||9,754,325,750.00|5,894,463,250.00|
|偿还债务支付的现金||5,062,074,000.00|7,972,050,460.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,296,895,486.17|1,255,902,247.76|
|支付其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|筹资活动现金流出小计||6,358,969,486.17|9,227,952,707.76|
|筹资活动产生的现金流量净额||3,395,356,263.83|-3,333,489,457.76|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,920,662.50|-200,338.56|
|五、现金及现金等价物净增加额||2,597,394,848.48|1,018,313,868.39|
|加：期初现金及现金等价物余额||6,296,121,745.68|5,277,807,877.29|
|六、期末现金及现金等价物余额||8,893,516,594.16|6,296,121,745.68|

合并所有者权益变动表
2014年度
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年|||||||||||||
||归属于母公司股东权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|1,717,300,503.00||||8,458,826,075.70||78,901,353.52||1,133,515,392.99||15,336,958,642.03|12,191,665,237.52|38,917,167,204.76|
|加：会计政策变更|-||||||||-|||-|-|
|前期差错更正|||||||||||||-|
|同一控制下企业合并|||||||||||||-|
|其他|||||||||||||-|
|二、本年年初余额|1,717,300,503.00|-|-|-|8,458,826,075.70|-|78,901,353.52|-|1,133,515,392.99|-|15,336,958,642.03|12,191,665,237.52|38,917,167,204.76|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|858,650,251.00|-|-|-|70,931,578.66|-|-|-|112,712,864.73|-|3,326,619,449.19|460,697,764.31|4,829,611,907.89|
|（一）综合收益总额|||||||||||4,263,636,555.36|1,246,213,906.48|5,509,850,461.84|
|（二）股东投入和减少资本|-|-|-|-|929,581,829.66|-|-|-|-|-|-|439,818,386.34|1,369,400,216.00|
|1.股东投入普通股||||||||||||1,360,260,617.14|1,360,260,617.14|
|2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||-|
|3.股份支付计入股东权益的金额|||||9,113,603.33||||||||9,113,603.33|
|4.其他|||||920,468,226.33|||||||-920,442,230.80|25,995.53|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|112,712,864.73|-|-937,017,106.17|-1,225,334,528.51|-2,049,638,769.95|
|1.提取盈余公积|||||||||112,712,864.73||-112,712,864.73||-|
|2.提取一般风险准备|||||||||||||-|
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||||||-824,304,241.44|-1,225,334,528.51|-2,049,638,769.95|
|4.其他|||||||||||||-|
|（四）股东权益内部结转|858,650,251.00|-|-|-|-858,650,251.00|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本|858,650,251.00||||-858,650,251.00||||||||-|
|2.盈余公积转增股本|||||||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||-|
|4.其他|||||||||||||-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取|||||||||||||-|
|2.本年使用|||||||||||||-|
|（六）其他|||||||||||||-|
|四、本年年末余额|2,575,950,754.00|-|-|-|8,529,757,654.36|-|78,901,353.52|-|1,246,228,257.72|-|18,663,578,091.22|12,652,363,001.83|43,746,779,112.65|

合并所有者权益变动表（续）
2014年度
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||上年|||||||||||||||
|||归属于母公司股东权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
|||股本|其他权益工具|||资本公积|||减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
||||优先股|永续债|其他||||||||||||
|一、上年年末余额||1,717,300,503.00|||||8,386,926,298.1|2||-||1,027,780,997.90||12,173,100,556.73|6,045,763,466.00|29,350,871,821.75|
|加：会计政策变更||||||||||88,407,178.38||||||88,407,178.38|
|前期差错更正||||||||||||||||-|
|同一控制下企业合并||||||||||||||||-|
|其他||||||||||||||||-|
|二、本年年初余额||1,717,300,503.00|-|-|-|8,386,926,298.12|||-|88,407,178.38|-|1,027,780,997.90|-|12,173,100,556.73|6,045,763,466.00|29,439,279,000.13|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）||-|-|-|-|71,899,777.58|||-|-9,505,824.86|-|105,734,395.09|-|3,163,858,085.30|6,145,901,771.52|9,477,888,204.63|
|（一）综合收益总额||||||||||-9,505,824.86||||4,190,374,825.04|1,315,401,762.41|5,496,270,762.59|
|（二）股东投入和减少资本||-|-|-|-|60,122,528.44|||-|-|-|-|-|-405,592,193.75|5,541,001,830.59|5,195,532,165.28|
||1.股东投入普通股||||||||||||||5,161,250,375.40|5,161,250,375.40|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||||-|
|3.股份支付计入股东权益的金额||||||||||||||||-|
|4.其他||||||60,122,528.44||||||||-405,592,193.75|379,751,455.19|34,281,789.88|
|（三）利润分配||-|-|-|-|-|||-|-|-|105,734,395.09|-|-620,924,545.99|-260,618,848.32|-775,808,999.22|
|1.提取盈余公积||||||||||||105,734,395.09||-105,734,395.09||-|
|2.提取一般风险准备||||||||||||||||-|
|3.对所有者（或股东）的分配||||||||||||||-515,190,150.90|-260,618,848.32|-775,808,999.22|
|4.其他||||||||||||||||-|
|（四）股东权益内部结转||-|-|-|-|-|||-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本||||||||||||||||-|
|2.盈余公积转增股本||||||||||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||||||||-|
|4.其他||||||||||||||||-|
|（五）专项储备||-|-|-|-|-|||-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取||||||||||||||||-|
|2.本年使用||||||||||||||||-|
|（六）其他||||||11,777,249.14|||||||||-449,882,973.16|-438,105,724.02|
|四、本年年末余额||1,717,300,503.00|-|-|-|8,458,826,075.70|||-|78,901,353.52|-|1,133,515,392.99|-|15,336,958,642.03|12,191,665,237.52|38,917,167,204.76|

母公司所有者权益变动表
2014年度
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|1,717,300,503.00||||8,927,054,193.00||||1,082,563,999.99|5,432,155,360.06|17,159,074,056.05|
|加：会计政策变更|||||||||||-|
|前期差错更正|||||||||||-|
|其他|||||||||||-|
|二、本年年初余额|1,717,300,503.00|-|-|-|8,927,054,193.00|-|-|-|1,082,563,999.99|5,432,155,360.06|17,159,074,056.05|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|858,650,251.00|-|-|-|-849,510,652.14|-|-|-|112,712,864.73|190,111,541.14|311,964,004.73|
|（一）综合收益总额||||||||||1,127,128,647.31|1,127,128,647.31|
|（二）股东投入和减少资本|-|-|-|-|9,139,598.86|-|-|-|-|-|9,139,598.86|
|1.股东投入普通股|||||||||||-|
|2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||-|
|3.股份支付计入股东权益的金额|||||9,113,603.33||||||9,113,603.33|
|4.其他|||||25,995.53||||||25,995.53|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|112,712,864.73|-937,017,106.17|-824,304,241.44|
|1.提取盈余公积|||||||||112,712,864.73|-112,712,864.73|-|
|2.对股东的分配||||||||||-824,304,241.44|-824,304,241.44|
|3.其他|||||||||||-|
|（四）股东权益内部结转|858,650,251.00|-|-|-|-858,650,251.00|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本|858,650,251.00||||-858,650,251.00||||||-|
|2.盈余公积转增股本|||||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||-|
|4.其他|||||||||||-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取|||||||||||-|
|2.本年使用|||||||||||-|
|（六）其他|||||||||||-|
|四、本年年末余额|2,575,950,754.00|-|-|-|8,077,543,540.86|-|-|-|1,195,276,864.72|5,622,266,901.20|17,471,038,060.78|

母公司所有者权益变动表（续）
2014年度
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年||||||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积||减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积||未分配利润||所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||||||||||
|一、上年年末余额|1,717,300,503.00|||||8,927,054,193.00|||||976,829,604.90||4,995,735,955.13|16,616,920,256.03|
|加：会计政策变更||||||||||||||-|
|前期差错更正||||||||||||||-|
|其他||||||||||||||-|
|二、本年年初余额|1,717,300,503.00|-|-|-|8,927,054,193.00||-|-|-|976,829,604.90||4,995,735,955.13||16,616,920,256.03|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|-||-|-|-|105,734,395.09||436,419,404.93||542,153,800.02|
|（一）综合收益总额|||||||||||||1,057,343,950.92|1,057,343,950.92|
|（二）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-||-|-|-|-||-||-|
|1.股东投入普通股||||||||||||||-|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||-|
|3.股份支付计入股东权益的金额||||||||||||||-|
|4.其他||||||||||||||-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-||-|-|-|105,734,395.09||-620,924,545.99||-515,190,150.90|
|1.提取盈余公积|||||||||||105,734,395.09|-105,734,395.09||-|
|2.对股东的分配|||||||||||||-515,190,150.90|-515,190,150.90|
|3.其他||||||||||||||-|
|（四）股东权益内部结转|-|-|-|-|-||-|-|-|-||-||-|
|1.资本公积转增股本||||||||||||||-|
|2.盈余公积转增股本||||||||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||||||-|
|4.其他||||||||||||||-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-||-|-|-|-||-||-|
|1.本年提取||||||||||||||-|
|2.本年使用||||||||||||||-|
|（六）其他||||||||||||||-|
|四、本年年末余额|1,717,300,503.00|-|-|-|8,927,054,193.00||-|-|-|1,082,563,999.99||5,432,155,360.06||17,159,074,056.05|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
招商局地产控股股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）原名“招商局蛇口控股股份有限公司”，系由招商局蛇口工业区有限公司（以下简称“蛇口工业区”）在原蛇口招商港务有限公司基础上改组设立的中外合资股份有限公司，于 1990年9月在中国深圳成立。
1993年2月，经深圳市人民政府深府办复（1993）358号文批准，本公司以募集设立方式向境内公开发行A股股票27,000,000股、向境外公开发行B股股票50,000,000股，发行后本公司股份总额达到 210,000,000股。本公司发行的 A股、B股于 1993年 6月在中国深圳证券交易所上市。
1995年7月，本公司部分B股以SDR(英文Singapore DepositoryReceipts缩写，中文译为“新加坡托管收据”)形式在新加坡证券交易所上市。
2004年6月，本公司更名为“招商局地产控股股份有限公司”。经过1994年至2004年的历次分红及配售，截至2004年12月31日止，本公司总股份增至618,822,672股。
2006年1月18日，本公司相关股东会议审议通过了A股股权分置改革方案，即本公司流通A股股东每持有10股A股流通股股份获得非流通股股东支付2股A股及现金人民币3.14元对价安排。股权分置改革方案实施后，本公司股份总数不变。
经中国证监会证监发字[2006]67号文核准，本公司于 2006年 8月 30日采用向原 A股股东全额优先配售，原A股股东放弃部分在网下对机构投资者定价发行的方式公开发行 15,100,000张可转换公司债券，每张可转换公司债券面值为人民币 100元。该部分可转换公司债券于2006年9月11日起在深圳证券交易所挂牌交易，简称“招商转债”，转股日为2007年3月1日。
2007年5月25日，招商转债停止交易和转股，未转股的招商转债全部被本公司赎回。
至此，本公司的可转换债券共计 15,093,841张(债券面值人民币 1,509,384,100元)被申请转股，共转增股份115,307,691股；剩余6,159张可转换债券(债券面值人民币615,900元)被本公司赎回。至此，本公司股份增至734,130,363股。
经中国证监会证监发行字[2007]299号文核准，本公司于2007年9月19日向本公司股东蛇口工业区非公开发行股票 110,736,639股。此次发行后，本公司总股份增至844,867,002股。
2008年3月17日，本公司2007年年度股东大会审议通过了2007年度利润分配及资本公积转增股本方案，以2007年12月31日总股份844,867,002股为基数，每10股送3
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
股红股，同时每 10股以资本公积转增 2股。送股及转增后，本公司总股份增至1,267,300,503股。
经中国证监会证监许可[2008]989号文核准，本公司于 2008年 11月 26日向原 A股股东公开发行股票450,000,000股，其中，本公司股东蛇口工业区认购279,349,288股。
此次发行后本公司总股份增至1,717,300,503股。
2014年4月14日，本公司2013年年度股东大会审议通过了2013年度利润分配及资本公积转增股本方案，以2013年末总股本1,717,300,503股为基数，每10股以资本公积转增普通股5股，共计转增858,650,251股，转增后总股本增至2,575,950,754股。
截至2014年12月31日，本公司总股本为2,575,950,754股，其中有限售条件股份1,337,166,998股，占总股本的51.91%；无限售条件股份1,238,783,756股，占总股本的48.09%。
本公司属房地产开发行业，本集团主要从事房地产开发经营、公用事业(供应电)和物业管理。
本公司控股股东为蛇口工业区，最终控制人为招商局集团有限公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司、深圳招商房地产有限公司等178家公司。与上年相比，本年因设立增加烟台招商局置业有限公司等 33家，因注销减少漳州招商鸿隆房地产有限公司1家。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、 财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
四、 重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
4.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
5.合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益”、“少数股东损益”、“归属于少数股东的其他综合收益”及“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积—股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
6.合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8.外币业务
本集团外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发生日即期汇率近似的汇率按交易发生当月月初即期汇率计算确定。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售外币非货币性项目（如股票）产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团指定的该类金融资产主要包括为短期内出售而持有的金融资产等。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
10.应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项
额标准
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生单项金额重大并单项计提坏账减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行准备的计提方法 减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
本组合按债务单位的信用风险特征划分，主要为经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收本集团关联组合一
方、政府部门及合作方、备用金、押金等类别的款项），此类款项发生坏账损失的可能性极小。
本组合为除组合一及单项计提坏账准备的应收款项之外的应收组合二 款项，本集团结合历史经验，按账龄分析法对本组合的应收款项计提坏账准备
按组合计提坏账准备的计提方法
组合一 不计提坏账准备
组合二 账龄分析法
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|2|
|5|
|20|
|50|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|100|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但有证明表明可能无法收回合同现金流量
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 11.存货
本集团存货主要包括房地产开发产品、原材料、库存商品、低值易耗品及其他等。
房地产开发产品主要为房地产在建开发产品（包括拟开发土地）、已完工开发产品（包括待售的已租房产）等。房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
房地产开发产品发出时采用个别计价法确定其实际成本。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
为订立建造合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
低值易耗品及其他存货采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，当房地产开发产品可变现净值低于成本时，应计提存货跌价准备。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及估计的销售费用及税金后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。转回的金额计入当期损益。
12.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投
资。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
合并成本以在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
13.投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的房屋建筑物、持有并准备以后出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限方法进行摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年摊销率如下：
||||
|-|-|-|
|资产类别细分|折旧年限|预计残值率（%）|
|——|土地使用权剩余使用年限|0|
|钢结构|30年或使用权年限孰低|5|
|钢筋混凝土结构|25年或使用权年限孰低|5|
|砖混结构|20年或使用权年限孰低|5|

14.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资
产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值
率、折旧率如下：
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|资产类别细分|折旧年限|预计残值率(%)|
|钢结构|30年或使用权年限孰低|5|
|钢筋混凝土结构|25年或使用权年限孰低|5|
|砖混结构|20年或使用权年限孰低|5|
|——|5–20年|5|
|乘用车|5年|5|
|生产用车|5-8年|5|
|车辆附属设备|5年|5|
|仪器|5年|5|
|办公用品|5年|5|
|计算机设备|3-10年|5|
|家具及家电|5年|5|
|其他|5-10年|5|

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
15.在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16.借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
在房地产开发项目中，本集团为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动是指用于房地产开发的土地使用权已取得，项目建造工程（如桩基工程或其他实
质性的建造活动）已开始；资产达到预定可使用或可销售状态是指房地产项目获取项目竣
工验收备案回执。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17.无形资产
本集团无形资产包括为建造自用物业所取得的土地使用权及软件等，为日常经营活动取得的土地使用权作为存货核算。无形资产按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
18.除商誉以外的非金融资产减值
本集团于每一资产负债表日检查长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产存在减值迹象时，本集团进行减值测试。
对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19.商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
无论是否存在减值迹象，每年末均对商誉进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
20.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括经营租赁固定资产改良支出及受益期超过 1年的其他费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。本公司不存在设定受益计划。
本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
22.预计负债
当与对外担保、未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
23.股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
24.收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括房地产开发产品销售收入、租赁收入、物业管理费收入、公用事业（电力供应）收入和建造合同收入，收入确认政策如下：
1）房地产开发产品在满足以下条件时确认收入：
A．买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；
B．房地产开发产品已竣工并验收合格；
C．公司收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面承诺函）；
D．办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。
2）租赁收入：对于投资性房地产租赁收入，按合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为租赁收入。
3）公用事业收入：在已经提供电力供应服务，与电力供应服务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认公用事业收入的实现。
4）物业管理费收入：在已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
25.政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
26.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
27.租赁
本集团的租赁业务属于经营租赁。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
28.重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
按照财政部关于印发修订《企业会计准则第2号——长期股权投资》等一系列会计准则的通知的要求，本公司在编制 2014年度报告时，执行了相关会计准则，并对比较报表进行了重述。
1）2014年以前，本集团对于权益法核算的被投资单位增资扩股导致本集团在被投资单位持股比例下降而产生的摊薄收益计入投资收益，根据修订《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定计入权益。本集团对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调减未分配利润 11,777,249.14元，调增资本公积 11,777,249.14元，资产总额无影响；2013年利润表中调减投资收益及净利润11,777,249.14元。
2）根据修订的《企业会计准则第30号——财务报表列报》规定，财务报表新增递延收益项目，本集团采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调减其他非流动负债 11,236,760.00元，调减其他应付款 4,710,020.00元，调增递延收益9,736,760.00元，调增其他流动负债6,210,020.00元，负债总额无影响。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3）根据修订的《企业会计准则第30号——财务报表列报》规定，财务报告中资产负债表新增其他综合收益项目，本集团采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，将外币报表折算差额列示为新增其他综合收益明细项目。
（2）重要会计估计变更
公司在原固定资产、投资性房地产折旧摊销的会计估计执行中，存在资产类别划分过粗导致同一类资产折旧年限、预计残值率选择过于宽泛，各公司在确认同一类资产折旧年限和残值率时差异较大等问题，导致折旧摊销会计估计不符合实际情况。为使资产折旧处理与资产实际使用情况更加接近，公司第七届董事会第十一次会议于2014年3月14日批准变更固定资产折旧、投资性房地产摊销的会计估计，并获得公司第七届监事会第十五次会议决议认可。
此次固定资产、投资性房地产折旧摊销会计估计变更情况：
1、固定资产会计估计
|||||
|-|-|-|-|
|资产类别细分|变更后|||
||折旧年限|预计残值率|折旧年限|
|钢结构|30年或使用权年限孰低|5%|10-50年|
|钢筋混凝土结构|25年或使用权年限孰低|5%|10-50年|
|砖混结构|20年或使用权年限孰低|5%|10-50年|
|——|5-20年|5%|10-20年|
|乘用车|5年|5%|5-10年|
|生产用车|5-8年|5%|5-10年|
|车辆附属设备|5年|5%|5-10年|
|仪器|5年|5%|5-10年|
|办公用品|5年|5%|5-10年|
|计算机设备|3-5年|5%|5-10年|
|家具及家电|5年|5%|5-10年|
|其他|5-10年|5%|5-10年|

2、投资性房地产会计估计
|||||
|-|-|-|-|
|资产类别细分|变更后|||
||折旧年限|预计净残值|折旧年限|
|钢结构|30年或使用权年限孰低|5%|20年|
|钢筋混凝土结构|25年或使用权年限孰低|5%|20年|
|砖混结构|20年或使用权年限孰低|5%|20年|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本次固定资产、投资性房地产折旧摊销会计估计的变更自董事会批准之日起执行，导致本报告期计提的折旧摊销比变更前增加约985万元。
五、 税项
1.主要税种及税率
|||||
|-|-|-|-|
||计税依据|||
||应纳税所得额|||
||房地产销售收入、物业出租收入等|||
|增值税||注2商品销售收入及供电收入|17%|
||房地产销售收入－扣除项目金额|||
||土地使用权及房屋的受让金额|||
||注3房屋原值的70%或租金收入|||
||营业税(或已交增值税)|||
||营业税(或已交增值税)|||

注1：根据香港《税务条例》，本公司之香港地区子公司的利得税税率是16.5%，本公司及在中国大陆的子公司适用的所得税税率为25%。
注2：增值税额为销项税额扣除可抵扣进项税后的余额，销项税额按相关税法规定的销售收入额和相应税率计算。
注3：本公司及深圳地区子公司的固定资产房屋、出租物业按账面资产原值的70%及规定税率计缴房产税,其中新建房屋经税务机关备案后三年内免缴房产税；异地子公司的房产税按当地的有关规定执行。
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2014年1月1日，“年末”系指2014年12月31日，“本年”系指2014年1月1日至12月31日，“上年”系指2013年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
||
|-|
|年末余额|
|372,572.19|
|19,547,572,224.50|
|3,435,441,646.33|
|22,983,386,443.02|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|920,105,484.28|

注：其他货币资金中根据《预售资金监管办法》受监管的预收售楼款余额为 3,399,815,462.58元；受限货币资金金额为 35,626,183.75元，其中 20,700,990.50元为预售监管关联账户保证金存款。
2.应收票据
（1）应收票据种类
||
|-|
|年末余额|
|4,390,000.00|
|4,390,000.00|

 3.应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|6,974,970.60|8.17|6,974,970.60|100.00|
|5,872,817.05|6.88|5,872,817.05|100.00|
|33,254,915.38|38.96|||
|39,250,012.81|45.99|4,192,983.89|10.68|
|72,504,928.19|84.95|4,192,983.89|5.78|
|85,352,715.84|100.00|17,040,771.54||

续：
年初金额
类别
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|6,028,220.80|6.52|6,028,220.80|100.00|
|7,553,893.68|8.17|5,890,495.58|77.98|
|48,400,728.29|52.36|||
|30,463,772.65|32.95|3,663,084.23|12.02|
|78,864,500.94|85.31|3,663,084.23|4.64|
|92,446,615.42|100.00|15,581,800.61||

1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|6,974,970.60|6,974,970.60|100|
|6,974,970.60|6,974,970.60||

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|34,766,365.50|778,853.22|
|1,233,608.45|246,721.70|
|165,259.78|82,629.89|
|3,084,779.08|3,084,779.08|
|39,250,012.81|4,192,983.89|

（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额2,289,438.80元，本年收回或转回坏账准备金额829,967.86元。
（3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年末余额|账龄|占应收账款年末余额合计数的比例(%)|
|20,000,000.00|1年以内|23.43|
|8,769,800.51|1年以内|10.27|
|6,974,970.60|3年以上|8.17|
|4,472,118.20|3年以上|5.24|
|2,544,000.00|1年以内|2.98|
|42,760,889.31||50.09|

 4.预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|3,618,208,580.30|99.97|2,815,020,465.70|
|119,980.00|0.01|947,042.09|
|866,310.19|0.02||
|3,619,194,870.49|100.00|2,815,967,507.79|

预付账款年末较年初增加80,322.74万元，增幅29%，主要为预付土地款增加所致。
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
|||
|-|-|
|年末余额|账龄|
|1,520,000,000.00|1年以内|
|881,819,373.50|1年以内|
|522,000,000.00|1年以内|
|430,191,213.95|1年以内|
|123,250,000.00|1年以内|
|3,477,260,587.45||

 5.应收股利
（1）应收股利明细
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|40,195,980.00|
|24,000,000.00|
|64,195,980.00|

6.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末金额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|11,270,000.00|0.13|11,270,000.00|100.00|
|13,313.37||3,994.01|30.00|
|8,913,924,206.56|99.40|||
|42,763,207.56|0.47|14,835,939.09|34.69|
|8,956,687,414.12|99.87|14,835,939.09|0.17|
|8,967,970,727.49|100.00|26,109,933.10||

续：
年初金额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|11,270,000.00|0.08|11,270,000.00|100.00|
|13,313.37||3,994.01|30.00|
|13,657,904,323.94|99.63|||
|40,250,394.52|0.29|14,280,161.65|35.48|
|13,698,154,718.46|99.92|14,280,161.65|0.10|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初金额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|13,709,438,031.83|100.00|25,554,155.66||

1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|11,270,000.00|11,270,000.00|100.00|
|11,270,000.00|11,270,000.00||

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|22,659,100.59|515,908.56|
|4,265,633.15|853,126.62|
|4,743,139.84|2,371,569.93|
|11,095,333.98|11,095,333.98|
|42,763,207.56|14,835,939.09|

（2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 2,006,382.39元，本年收回或转回坏账准备金额1,451,104.95元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|4,782,132,352.57|
|1,712,390,760.99|
|977,673,455.25|
|865,536,014.75|
|602,933,039.29|
|27,305,104.64|
|8,967,970,727.49|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|转子公司股东往来款|1,160,000,000.00|3年以内|12.93|
|转子公司股东往来款|831,619,470.94|1-3年以上|9.27|
|代垫款|707,286,552.87|0-3年以上|7.89|
|联合营公司往来款|673,692,974.37|0-3年以上|7.51|
|转子公司股东往来款|662,679,044.12|1年以内|7.39|
||4,035,278,042.30||44.99|

7.存货
（1）存货分类
年末余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|89,269,182,505.62|528,579,913.07|
|12,450,610,550.75|186,041,798.10|
|7,371,922.75||
|6,256,448.97|162,981.66|
|101,733,421,428.09|714,784,692.83|

续：
年初余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|70,028,577,041.98||
|8,609,017,171.77|185,161,833.73|
|7,513,712.18||
|16,724,360.24|162,981.66|
|78,661,832,286.17|185,324,815.39|

存货年末较年初增加2,254,212.93万元，增幅29%，主要系本集团房地产项目增加
所致。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）存货构成
||||
|-|-|-|
|年初数|本年增加额|本年减少额|
|70,028,577,041.98|48,069,485,831.31|28,828,880,367.67|
|8,609,017,171.77|28,828,880,367.67|24,987,286,988.69|
|7,513,712.18|47,552,322.59|47,694,112.02|
|16,724,360.24|38,881,461.51|49,349,372.78|
|78,661,832,286.17|76,984,799,983.08|53,913,210,841.16|

 A.房地产在建项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|开工时间|预计下批竣工时间||预计总投资(万元)|期初余额|
|2007年1月|||359,494|517,394,155.19|
|2012年8月|2015年10月||512,700|2,111,257,001.68|
|2014年5月|2017年5月||239,282||
|2013年5月||2015年2月|82,220|203,325,256.40|
|2012年4月||2015年5月|140,367|933,152,636.23|
|2013年5月||2015年6月|507,456|259,174,212.36|
|2006年1月||2015年12月|448,505|501,183,199.19|
|2011年5月|2015年2月||133,329|158,906,079.57|
|2013年4月|2015年10月||347,581|148,301,132.07|
|2014年5月|2016年6月||142,015.63||
|2014年6月|2015年12月||175,818||
|2014年6月|2016年9月||483,351||
|2014年5月|2015年12月||308,068||
|2013年7月|2015年12月||135,000|540,833,533.26|
|2014年9月|2016年10月||296,712||
|2014年5月|2016年6月||151,175||
|2014年3月|2016年8月||262,855||
|2013年12月|2018年8月||436,058||
|2011年5月|2015年12月||621,044|2,981,543,426.67|
|2014年7月|2017年11月||151,457||
|2011年3月|||215,000|967,815,190.00|
|2013年3月|2015年12月||152,557|994,018,019.59|
|2013年6月|2015年7月||87,076|458,605,748.21|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|开工时间|预计下批竣工时间||预计总投资(万元)|期初余额|
|2010年3月|2015年11月||485,432|1,104,701,524.85|
|2014年2月|2016年6月||163,971||
|2011年5月|2015年10月||139,059|438,413,354.96|
|2010年10月|||303,342|1,619,057,055.04|
|2012年12月|2014年8月||144,300|1,178,422,820.66|
|2006年5月|2016年10月||187,254|1,410,089,918.17|
|2014年8月|2015年12月||151,400||
|2012年12月|2015年5月||335,945|2,193,241,119.30|
|2014年10月|2016年6月||71,142||
|2013年2月|2015年5月||300,031|775,718,949.71|
|2014年6月|2015年11月||145,998||
|2010年6月|2015年3月||44,205|97,506,634.50|
|2010年5月|2015年12月||332,501|1,078,851,560.65|
|2014年3月|2016年1月||92,306||
|2011年3月|2016年12月||256,949|1,081,038,717.30|
|2011年5月|2015年8月||233,354|1,495,403,744.30|
|2011年7月|||99,183|861,018,328.37|
|2012年3月|2017年5月||373,771|1,857,220,454.61|
|2014年10月|2015年8月||134,593||
|2014年10月|2016年3月||134,422||
|2014年5月|2016年3月||192,743||
|2011年5月|2019年12月||1,281,749|3,426,326,531.72|
|2011年8月|2015年6月||351,717|1,845,235,291.40|
|2014年5月|2017年4月||108,141||
|2014年7月|2019年12月||1,179,807||
|2013年1月|2016年3月||230,070|929,185,752.65|
|2012年4月||2015年12月|300,147|781,668,293.64|
|2014年7月||2017年3月|290,000||
|2012年4月||2015年7月|275,371|1,904,618,663.66|
|2014年2月||2016年6月|123,121||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|开工时间|预计下批竣工时间||预计总投资(万元)|期初余额|
|2009年12月|||151,667|795,320,613.02|
|2014年4月|2017年3月||129,425||
|2013年1月|2016年1月||208,088|51,583,724.98|
|2009年7月|2015年7月||670,181|996,703,463.16|
|2014年8月|2016年9月||229,802||
|2012年3月|2015年12月||289,176|1,963,425,999.76|
|2013年2月|2015年7月||89,197|276,038,549.14|
|2013年10月|2016年11月||210,869|878,602,934.91|
|2010年12月||2015年1月|113,487|334,308,921.45|
|2011年8月|||146,022|1,343,002,124.56|
|2013年9月||2015年12月|220,000|1,401,881,905.84|
|2014年3月||2016年2月|112,265||
|2014年2月||2016年3月|55,389||
|2014年4月||2015年11月|90,010||
|2011年2月|||6,918|53,526,164.81|
|2011年5月|||292,370|2,012,634,209.09|
|未定||未定|未定|269,113,953.75|
|2011年11月||2016年12月|735,678|3,917,668,541.84|
|2015年6月||2018年10月|171,582|37,556,658.80|
|未定||未定|未定||
|2013年4月||2015年11月|322,408|1,575,860,527.71|
|2013年6月||2015年12月|211,046|1,067,217,206.78|
|2013年7月||2016年2月|1,203,461|2,834,590,034.27|
|2013年3月|||600|5,742,046.60|
|2015年8月|2016年8月||24,013||
|2015年2月|2015年6月||3,887||
|2011年12月|||94,264|759,733,888.03|
|2013年5月|2015年5月||113,969|15,922,583.76|
|2013年7月|2015年12月||7,541||
|||||11,162,125.15|
|||||55,454,824,483.32|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注1:截止2014年12月31日，宁波江湾房地产开发有限公司原拟吸收复地（集团）股份有限公司和上海世茂股份有限公司投资的增资扩股事项终止实施，本期已对该公司实施控制，故将该公司纳入合并范围，取得宁波公园1872项目。
B.房地产拟开发项目
截至2014年12月31日止，本集团土地储备面积为441.95万平方米，土地成本金额15,972,775,090.33元。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预计开工时间||预计下批竣工时间|预计总投资(万元)||期初余额|
|2015年3月||2017年5月|191,537|||
||2015年5月|2017年5月|923,625||2,659,778,476.22|
|||2017年5月|347,581||556,342,750.32|
||2015年5月|||||
||2015年5月|2016年6月|493,351|||
||2015年10月|2017年10月|296,712|||
||2015年3月|2016年4月|86,950||341,150,180.95|
|2015年6月||2017年11月|340,000|||
|2015年3月||2017年4月|未定||49,562,123.13|
|2015年12月||2018年12月|未定|||
|2015年5月||2017年10月|323,490||1,217,517,401.97|
|2015年5月||2017年10月|226,219||922,306,172.00|
|2015年8月||2017年10月|226,172||769,788,038.50|
|2015年3月||2017年3月|90,029||341,064,823.18|
|2015年10月||2017年8月||1,179,807||
|2015年4月||2016年8月|340,000||262,616.00|
|2015年6月||2016年9月|308,068||1,253,365,941.20|
|2015年2月||2016年7月|136,176||368,300,700.00|
|2015年11月||2016年11月|67,298||284,799,443.85|
|2015年6月||2016年11月|145,429|||
|2015年6月||2017年11月|88,271.15|||
|2015年3月||2020年10月|未定||829,914,940.82|
|2015年5月||2018年7月|133,762|||
||||||4,979,598,950.52|
||||||14,573,752,558.66|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注1：2014年 12月，本公司通过收购金汇中国控股有限公司51%股权取得沈阳招商钻石山广场项目，该项目本期尚未开工。
注2：其他系本期已全部转入在建的项目，包括杭州雍华府、杭州雍景湾、苏州依云华府、厦门雍华府及南宁雍景湾等项目。
C.房地产开发产品列示如下
|||||
|-|-|-|-|
|最近一期竣工日期|期初金额|本期借方|本期贷方|
|2014年7月|146,820,760.37|1,123,575,578.84|416,665,118.15|
|2012年10月|169,749,194.87|2,123,086.53|6,250,584.22|
|2014年8月||940,046,670.22|744,540,338.89|
|2013年6月|14,459,901.01||9,537,757.17|
|2009年11月|1,907,351.03|||
|2014年5月||600,848,214.29|308,459,286.88|
|2014年7月|91,666,642.14|877,391,061.57|841,975,823.98|
|2010年9月|91,987,334.55||4,095,187.42|
|2013年7月|237,927,265.47||222,593,461.11|
|2014年7月|149,427,578.53|219,825,044.48|144,984,594.15|
|2014年7月|45,539,301.62|1,233,629,819.95|968,702,937.85|
|2014年11月|371,540,730.88|1,066,196,080.23|1,335,113,007.13|
|2009年12月|9,701,439.23||3,933,445.94|
|2014年12月|59,695,486.25|744,810,335.03|762,563,091.04|
|2014年6月|439,566,442.73|255,267,593.16|189,897,415.42|
|2014年8月|907,904,549.76|776,857,103.00|171,157,766.48|
|2014年5月|36,353,144.39|347,185,815.00|342,048,762.41|
|2014年8月||1,406,586,349.35|891,331,760.00|
|2013年12月|1,120,333,242.89||211,075,189.82|
|2010年10月|6,380,500.81||6,380,500.81|
|2014年6月|105,378,492.95|127,019,700.48|148,448,439.38|
|2013年6月|54,650,716.25||31,205,684.57|
|2006年6月|2,656,378.89|||
|2004年12月|1,439,657.00|||
|2013年11月|74,653,044.41||60,374,721.25|
|2014年8月|127,018,694.10|829,120,294.88|668,178,605.95|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|最近一期竣工日期||期初金额|本期借方|本期贷方|
|2014年4月||154,964,402.02|883,518,944.04|868,773,237.54|
|2014年12月|||1,230,611,149.30|472,460,627.78|
|2014年5月|||895,823,159.10|844,606,366.36|
|2014年9月||171,699,732.21|1,036,321,367.99|825,862,080.18|
|2013年9月||172,958,742.44||54,514,801.87|
||2014年4月||979,969,732.65|886,879,270.01|
|2014年9月||69,466,590.37|1,946,077,584.67|1,659,721,117.92|
|2012年9月||23,093,954.26||-3,211,928.03|
|2014年12月||74,584,020.48|812,590,577.45|342,615,597.74|
|2014年1月||283,791,082.74|938,217,227.34|731,555,216.40|
|2013年6月||420,050,667.82||156,957,935.37|
|2014年9月|||560,508,889.26|141,175,331.74|
|2014年6月|||782,901,753.32|667,508,181.22|
|2014年7月||903,252,545.76|1,469,595,900.03|1,965,002,955.58|
|2012年9月||211,110,517.09|-22,529,568.55|109,086,338.27|
|2013年6月||1,166,177,250.80||1,071,079,193.12|
|2014年9月||219,160,941.21|248,892,636.61|334,781,952.41|
|2010年10月||1,063,834.85|||
|2013年6月||20,277,468.26|||
||2014年8月||2,772,182,577.72|2,281,989,687.55|
|2014年12月|||24,455,984.38|24,455,984.38|
|2012年1月||280,919,862.26|5,655,793.31|214,873,273.71|
|2012年8月||53,870,232.20|12,014.81|52,167,423.91|
|2009年10月||13,440,925.00||13,440,925.00|
|2013年6月|||80,275,244.52|8,029,084.83|
|2014年6月|||2,565,238,329.74|1,945,748,840.38|
|2014年6月|||883,212,910.25|802,881,913.15|
|2011年5月||2,478,894.64||2,478,894.64|
|2014年12月|||77,717,929.82||
|2014年12月|||56,576,597.22||
|2014年12月|||42,825,888.41||
|2013年9月||98,363,670.23||14,594,208.37|
|||1,533,987.00|||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|最近一期竣工日期|期初金额|本期借方|本期贷方|
||8,609,017,171.77|28,828,880,367.67|24,987,286,988.69|

（3）存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加||本年减少||
||计提|其他|转回或转销|其他转出|
||528,579,913.07||||
|185,161,833.73|10,166,456.07||9,286,491.70||
|162,981.66|||||
|185,324,815.39|538,746,369.14||9,286,491.70||

注1：计算存货可变现净值时所采用的估计售价区分已预售及未售，已预售部分按照实际签约金额确认估计售价，未售部分按照近期平均签约价格或类似产品的市场销售价格确定。
注2：本期末，本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司、成都招商龙城房地产开发有限公司、招商局地产（杭州）有限公司、烟台招商局置业有限公司和青岛中润德汽车贸易有限公司按照目前市场价格状况和项目实际销售情况，对项目可变现净值进行测试后，对其开发的依云华苑、依云上城一期、杭州雍华府、招商东岸项目、青岛LAVIE公社分别计提了存货跌价准备 111,900,000.00元、82,413,630.74元、106,680,000.00元、106,453,300.34元和121,132,981.99元。
注3：本公司之子公司上海静园房地产开发有限公司根据当时市场情况，对其开发的上海佘山珑原项目计提了存货跌价准备 207,957,544.04元，以前年度因结转销售配比转销22,795,710.31元。本期末，该公司按照目前市场价格状况和上海佘山珑原项目实际销售情况，对该项目可变现净值进行测试后补提存货跌价准备10,166,456.07元，且本期因结转销售配比转销已计提的减值损失9,286,491.70元。
（4） 房地产开发成本中累计资本化的利息支出为1,929,803,212.63元，其中本年计入房地产开发成本的利息支出为790,506,393.96元。
（5） 用作抵押的存货如下：
||||
|-|-|-|
|贷款机构|借款金额|其中：一年内到期长期借款金额|
|银行|153,000,000.00|153,000,000.00|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|贷款机构|借款金额|其中：一年内到期长期借款金额|
|银行|79,800,000.00|21,000,000.00|
|银行|148,928,563.46|97,728,563.46|
|银行|65,000,000.00|30,000,000.00|
|银行|200,000,000.00||
|银行|250,000,000.00||
|银行|20,000,000.00||
|银行|50,000,000.00|10,000,000.00|
||966,728,563.46|311,728,563.46|

8.其他流动资产
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|3,535,041,730.18|3,547,427,010.52|
|15,654,162.79|2,770,929.08|
|3,550,695,892.97|3,550,197,939.60|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9.长期股权投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|13,439,089.52|||-715,894.58||||||12,723,194.94|
|500,000.00|||-500,000.00|||||||
|3,191,981.20|||766,062.05||||||3,958,043.25|
|29,025,146.81||||||||-29,025,146.81||
||18,000,000.00||-4,862,837.23||||||13,137,162.77|
|655,896,945.76|||240,880,545.06|||-320,548,073.60|||576,229,417.22|
|313,093,571.68|||-3,123,380.31||||||309,970,191.37|
|56,329,128.55|||57,241,901.19||||||113,571,029.74|
|163,856,555.45|||-1,780,287.00||||||162,076,268.45|
|2,490,529.24|||27,570.99||||||2,518,100.23|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|104,079,030.05|||50,383.59||||||104,129,413.64|
|217,515,645.59|||5,785,741.96|||-40,195,980.00|||183,105,407.55|
||75,281,982.35||-2,116,496.88||||||73,165,485.47|
||90,435,568.55||-3,653,571.10||||||86,781,997.45|
|298.75|89,832,662.75||-1,214,858.16||||||88,618,103.34|
|298.75|45,217,633.55||-862,460.38||||||44,355,471.92|
|93,775,993.21|||44,621,242.71|||-24,000,000.00|||114,397,235.92|
||17,000,000.00||-621.58||||||16,999,378.42|
|1,653,194,214.56|335,767,847.2||330,543,040.33|||-384,744,053.60||-29,025,146.81|1,905,735,901.68|

注1：因权益法核算账面价值减至为零的长期股权投资如下：
|||
|-|-|
|持股比例|投资成本|
|50%|50,000,000.00|
|34%|6,258,825.01|
|49%|25,484,900.00|

注2：2013年 7月 16日，本公司投资设立宁波江湾房地产开发有限公司，注册资本为 3000万元，持股比例为100%。由于该公司拟进行增资扩股，吸收复地（集团）股份有限公司和上海世茂股份有限公司两家合作方共同经营，根据宁波江湾房地产开发有限公司章程及相关协议约定本公
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
司表决权比例为34%，故2013年未将该公司纳入合并范围；截止2014年12月31日，宁波江湾房地产开发有限公司终止实施上述增资扩股，本期本公司已对该公司实施控制，转为子公司管理。
注3：2014年5月20日，本公司之子公司上海招商置业有限公司与上海外高桥保税区开发股份有限公司共同出资设立上海自贸试验区浦深置业有限公司，注册资本为人民币3,000万元，上海招商置业有限公司出资人民币1,800万元，享有60%的权益性资本。根据上海自贸试验区浦深置业有限公司公司章程及相关协议约定，该公司由股东双方共同控制，故上海招商置业有限公司不能对该公司实施控制，本公司亦未将该公司纳入合并财务报表的合并范围。
注4：2014年5月30日，本公司之子公司天津招胜房地产有限公司与天津荣鸿盛隆实业有限公司、天津万科投资有限公司共同投资设立天津睦南秋实实业有限公司，注册资本为人民币5,100万元，天津招胜房地产有限公司出资人民币1,700万元，享有33.33%权益性资本。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10.投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
|||
|-|-|
|房屋、建筑物|土地使用权|
|4,619,714,535.01|2,461,979,489.81|
|179,130,995.33|70,098,884.57|
|139,169,744.82|26,705,525.20|
|39,961,250.51|43,393,359.37|
|183,135,280.56|50,790,095.90|
|34,222,158.65||
|21,764,215.32|11,559,384.47|
|127,148,906.59|39,230,711.43|
|4,615,710,249.78|2,481,288,278.48|
|1,171,893,770.58|247,955,920.36|
|181,540,116.23|68,495,506.20|
|163,706,082.19|63,858,398.68|
|17,834,034.04|374,686.73|
||4,262,420.79|
|19,896,739.33|233,995.24|
|14,869,980.01||
|764,338.51|233,995.24|
|4,262,420.81||
|1,333,537,147.48|316,217,431.32|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|房屋、建筑物|土地使用权|
|3,282,173,102.30|2,165,070,847.16|
|3,447,820,764.43|2,214,023,569.45|

（2）未办妥产权证书的投资性房地产
||
|-|
|账面价值|
|1,151,936,374.69|
|375,742,209.32|
|355,054,031.01|
|353,838,017.05|
|246,632,233.88|
|47,234,540.25|
|29,654,475.70|
|22,675,905.25|
|11,976,939.02|
|476,592.11|
|36,117,268.40|
|13,658,943.20|
|7,048,679.69|
|1,370,057.60|
|422,986.14|
|66,135.30|
|56,859.77|
|49,373,376.22|
|45,401,572.23|
|36,850,937.68|
|19,973,745.90|
|14,611,743.67|
|4,528,556.57|
|3,179,540.73|
|2,271,208.84|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|账面价值|
|193,994.99|
|89,070.81|
|919,353.60|
|36,169.40|
|2,831,391,519.02|

11.固定资产
（1）固定资产明细表
|||||
|-|-|-|-|
|房屋建筑物|机器设备|运输设备|办公设备|
|1,875,320,557.09|315,079,590.79|92,297,631.00|139,435,209.74|
|70,506,501.75|16,681,357.47|21,663,678.47|57,405,836.02|
||388,943.40|14,347,334.05|22,624,146.41|
|16,696,967.44|16,054,364.07||942,557.25|
|||1,048,000.00|515,270.80|
|29,509,212.59||||
|24,300,321.72|238,050.00|6,268,344.42|33,323,861.56|
|173,148,617.94|54,639,359.72|3,960,726.50|8,553,571.80|
|54,051.51|1,131,055.88|3,520,781.50|7,324,525.54|
|136,295,040.98||||
|36,799,525.45|53,508,303.84|439,945.00|1,229,046.26|
|1,772,678,440.90|277,121,588.54|110,000,582.97|188,287,473.96|
|121,026,820.32|155,336,824.02|47,442,026.52|59,906,326.21|
|78,247,768.47|30,412,070.35|15,523,136.98|52,637,959.43|
|72,907,355.32|30,294,432.10|13,685,478.95|30,760,161.09|
|||37,429.92|22,966.68|
|764,338.51||||
|4,576,074.64|117,638.25|1,800,228.11|21,854,831.66|
|17,871,806.00|28,952,092.41|3,353,479.39|7,805,338.05|
|37,771.96|1,049,947.35|3,353,479.39|6,873,130.47|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|房屋建筑物|机器设备|运输设备|办公设备|
|17,834,034.04||||
||27,902,145.06||932,207.58|
|181,402,782.79|156,796,801.96|59,611,684.11|104,738,947.59|
|1,591,275,658.11|120,324,786.58|50,388,898.86|83,548,526.37|
|1,754,293,736.77|159,742,766.77|44,855,604.48|79,528,883.53|

（2）未办妥产权证书的固定资产
||
|-|
|账面价值|
|119,632,046.62|
|629,888,013.23|
|5,842,504.28|
|20,419,497.77|
|16,476,660.24|
|7,744,997.27|
|701,070.92|
|6,510,028.90|
|1,451,296.86|
|16,483,580.03|
|4,746,096.01|
|1,059,848.43|
|830,955,640.56|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12.在建工程
（1）在建工程明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|77,450,226.12||77,450,226.12|97,696,226.79||
|2,936,043.39||2,936,043.39|2,936,043.39||
|4,586,781.10||4,586,781.10|4,263,308.18||
|84,973,050.61||84,973,050.61|104,895,578.36||

（2）重大在建工程项目变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少||
|||转入固定资产|其他减少|
|73,747,859.97|9,744,413.03|16,696,967.44||
|4,263,308.18|323,472.92|||
|10,272,068.26||10,272,068.26||
|88,283,236.41|10,067,885.95|26,969,035.70||

（续表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数|工程累计投入占预算比例（%）|工程进度（%）|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率（%）|
|135,000,000.00|61.85|80.00||||
|7,363,308.18|62.29|95.00||||
|17,200,000.00|59.72|100.00||||
|159,563,308.18||||||

13.无形资产
（1）无形资产明细
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|560,127,109.65|6,822,128.00|
|12,055,879.47|828,620.00|
||828,620.00|
|12,055,879.47||
|28,326,815.15|12,300.00|
|28,326,815.15|12,300.00|
|543,856,173.97|7,638,448.00|
|21,427,208.41|3,073,377.82|
|16,604,182.89|1,902,673.37|
|16,370,187.65|1,902,673.37|
|233,995.24||
|3,056,987.69|2,300.00|
|3,056,987.69|2,300.00|
|34,974,403.61|4,973,751.19|
|508,881,770.36|2,664,696.81|
|538,699,901.24|3,748,750.18|

14.商誉
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）商誉原值
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|159,560,861.23|||
|159,560,861.23|||

（2）本集团以预计商誉资产组未来现金净流量的现值与该资产组的账面价值之差
额，确认为商誉资产组减值损失。经减值测试，商誉未发生减值。
15.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年摊销|本年其他减少|
|198,031,614.61|10,453,980.68|19,266,320.89||
|59,637,228.12|36,233,540.30|37,824,551.35||
|257,668,842.73|46,687,520.98|57,090,872.24||

 16.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|19,921,208.20|4,980,302.05|20,247,980.42|
|3,019,735,278.84|754,933,819.71|2,960,884,621.18|
|1,831,111,563.40|457,777,890.85||
|88,547,416.00|22,136,854.00|99,898,921.16|
|4,959,315,466.44|1,239,828,866.61|3,081,031,522.76|

递延所得税资产年末较年初增加46,957.10万元，增幅61%，主要系投资性房地产作价出资，形成资产评估增值的可抵扣暂时性差异。
注1：2014年 4月 15日，经本公司第七届董事会第十二次会议审议通过，以深圳招商商置投资有限公司所拥有的蛇口科技大厦、招商科技大厦二期、花园城数码大厦、蛇口花园城商业中心、新时代广场五项资产账面价值合计14.91亿元及300万现金出资设立五家子公司。
公司聘请专业评估机构对上述五项资产及其成立的五家子公司100%股权进行价值评
估，评估基准日为2014年4月30日，评估增值18.70亿元。五家子公司依法成立后，其
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
100%股权将在产权交易所进行公开挂牌并转让。截止至2014年12月31日，深圳招商商置投资有限公司已与受让方签订股权转让协议，转让该五家子公司100%股权，股权价款合计33.87亿元。
本集团将上述资产评估增值扣减子公司多计提折旧的部分按照税率确定递延所得税资产。
（2）未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|644,221,885.52|35,822,337.24|1,127,065,853.48|
|644,221,885.52|35,822,337.24|1,127,065,853.48|

（3）未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|年末余额|
|520,839,909.32|
|3,001,387,433.54|
|701,035,574.42|
|4,223,262,917.28|

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||
|-|-|
|年末金额|年初金额|
||9,070,705.50|
|17,196,247.51|73,616,726.44|
|164,439,209.37|187,868,641.92|
|581,372,066.72|743,689,981.13|
|620,681,602.32|866,201,628.62|
|1,617,698,307.62||
|3,001,387,433.54|1,880,447,683.61|

17.短期借款
（1）短期借款分类
借款类别 年末余额 年初余额
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|650,000,000.00|
|3,236,900,000.00|
|3,886,900,000.00|

注1：本公司之子公司深圳招商建设有限公司向银行借款共计人民币 6.5亿元，其中由本公司提供担保6亿元，由蛇口工业区提供担保0.5亿元。
18.应付票据
||
|-|
|年末余额|
|15,573,202.50|
|31,770,935.50|
|47,344,138.00|

年末不存在已到期未支付的应付票据。
19.应付账款
（1）应付账款
||
|-|
|年末余额|
|8,862,113,986.73|
|4,886,745,741.64|
|455,793,894.81|
|794,692,588.57|
|214,130,847.65|
|15,213,477,059.40|
|1,503,999,912.80|

应付账款年末较年初增加320,264.46万元，增幅27%，主要系房地产项目增加导致应付工程款及保修金增加。
注1：股权收购款主要是本公司收购项目的应付余款，包括沈阳金道项目、哈尔滨贝肯山项目、上海海德项目、深圳招商润德项目。
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|191,687,015.91|
|173,878,120.35|
|84,911,965.13|
|75,503,636.42|
|70,650,000.00|
|65,000,000.00|
|44,805,911.31|
|40,360,055.63|
|36,345,741.13|
|32,323,238.05|
|29,946,100.90|
|29,284,772.49|
|25,553,031.58|
|25,532,625.63|
|23,606,887.48|
|22,848,116.36|
|22,652,958.39|
|20,666,819.30|
|20,338,053.01|
|19,965,215.95|
|18,289,452.98|
|17,965,808.92|
|17,578,947.75|
|16,034,121.86|
|16,018,200.95|
|15,963,665.89|
|15,029,233.86|
|15,003,812.60|
|14,676,540.99|
|14,669,711.76|
|12,508,822.09|
|10,916,346.21|
|10,557,121.46|
|10,530,182.16|
|9,545,912.44|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|9,180,978.90|
|7,186,500.57|
|7,053,721.78|
|6,854,339.59|
|6,442,544.23|
|6,053,515.08|
|5,632,830.34|
|5,171,817.42|
|1,324,724,394.85|

20.预收款项
（1）预收款项
||
|-|
|年末余额|
|35,599,290,811.40|
|4,411,610,430.80|

注：预收账款主要为预收售楼款，账龄超过1年未结转的预收账款为尚未竣工验收楼盘的预售楼款。
（2）预收款项中预收售楼款
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|预计竣工时间|
|128,418,004.00|2,513,448,128.72|已竣工|
|22,606,271.00|477,153,092.00|已竣工|
|167,045.00|5,867,917.00|已竣工|
|411,402,611.75|612,503,010.00|2015年|
|263,907,134.00|4,041,470.00|2015年|
|443,409.00|8,167,103.00|已竣工|
|230,583,050.08||2016年|
|444,019,034.52|254,743,936.00|已竣工|
|389,398,545.00||2016年|
|44,781,812.94|64,133,341.74|2015年|
|133,735,308.00||2015年|
|28,669,149.00||2015年|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|预计竣工时间|
|86,089,259.00|336,531,075.00|2015年|
|354,631,079.00|104,020,254.00|2015年|
|219,234,939.00||2016年|
|1,508,430,536.00|1,025,262,637.00|2015年|
|196,029,163.00|164,839,893.00|2015年|
|715,461,752.00|1,104,974,625.00|2015年|
|349,677,488.00|122,907,095.00|2015年|
|78,625,082.11||2016年|
|3,335,751,999.82|1,185,606,983.56|2015年|
|57,192,099.86||2016年|
||13,697,123.80|已竣工|
|28,724,940.69|81,034,908.03|已竣工|
|256,804,595.52|1,009,300,474.03|2015年|
|218,095,171.00||2016年|
|10,706,787.00||2015年|
|307,367,922.00|130,421,353.00|2015年|
|1,753,131,248.21|1,068,144,545.32|2015年|
|865,817,249.38|90,317,988.00|2015年|
|296,166,734.00||2016年|
|1,377,423,670.00|605,767,868.00|2015年|
|59,818,068.03|1,157,626,344.00|已竣工|
|2,940,000.00||2016年|
|181,988,399.00||2016年|
|1,193,238,299.00|1,507,876,002.00|2015年|
|1,952,288,013.57|1,684,807,638.57|2015年|
|25,567,577.00||2016年|
|2,024,714.20|35,159,236.20|已竣工|
|282,985,711.26|225,182,206.24|已竣工|
|1,371,272,755.21|1,109,021,632.16|2015年|
|1,079,491,952.00|718,119,183.00|2015年|
|13,908,980.00|945,441,379.00|已竣工|
|129,891,750.46||2016年|
|58,260,929.00|79,310,504.00|已竣工|
|25,266,310.00||2015年|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|预计竣工时间|
|78,624,903.93|703,275,279.23|2015年|
|751,598,184.30|772,714,786.31|2015年|
|5,000,000.00|5,000,000.00|已竣工|
|163,324,242.00||2016年|
|611,167,659.65|1,450,106,403.20|2015年|
|606,208,960.00|481,515,592.00|2015年|
|565,746,889.10||2015年|
|69,468,321.00||2016年|
|33,228,661.00||2015年|
|60,020,372.00||2016年|
|91,381,308.00||2015年|
|60,029,110.00||2015年|
|45,082,629.92|996,710,467.73|已竣工|
|38,291,024.00|363,928,689.63|已竣工|
|436,319,911.00|1,815,818,056.00|已竣工|
|351,179,700.00|297,758,971.00|2015年|
|79,793,457.00||2016年|
|45,000,000.00||2016年|
|2,471,609,158.92|2,409,381,921.15|2015年|
|1,373,895,995.44|428,617,599.35|2015年|
|173,923,714.00|1,142,120,726.00|已竣工|
|957,081,135.00|3,890,394,171.00|已竣工|
||86,525,110.00|已竣工|
|916,294.00|916,294.00|已竣工|
|41,454,328.00|350,047.00|已竣工|
|6,756,284.00|23,097,053.00|已竣工|
|2,082,993,734.60|356,504,453.00|2015年|
|1,823,269,341.19||2015年|
|9,306,522.00|41,930,540.00|已竣工|
|1,728,058,899.00|3,365,465,960.00|2016年|
|64,865,615.00|75,999,203.00|已竣工|
|57,514,019.17|292,375,822.00|已竣工|
|79,440,000.00|||
|2,980,153.88|11,650,416.24||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|预计竣工时间|
|35,457,967,075.71|37,457,586,507.21||

（3）账龄超过1年的重要预收款项
||
|-|
|年末余额|
|1,286,353,246.86|
|1,185,606,983.56|
|1,129,380,019.25|
|346,190,796.00|
|251,795,592.57|
|130,421,353.00|
|16,924,687.00|
|15,836,519.00|
|11,836,242.67|
|11,509,681.00|
|4,385,855,120.91|

21.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|384,388,615.45|1,658,598,274.54|1,647,415,006.14|
|226,097.08|139,076,191.55|137,225,801.42|
|1,280,000.00|2,828,221.35|3,011,249.09|
|385,894,712.53|1,800,502,687.44|1,787,652,056.65|

（2）短期薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|353,649,099.38|1,384,634,817.46|1,377,858,265.80|
||98,439,041.08|98,439,041.08|
|356,385.37|57,145,979.41|57,042,559.01|
|177,255.63|43,113,063.35|43,055,495.25|
||6,417,259.70|6,417,259.70|
|91,825.09|3,776,749.80|3,744,486.47|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|87,304.65|3,838,906.56|3,825,317.59|
|1,275,942.10|61,831,240.44|61,485,229.80|
|22,134,025.25|43,998,011.70|34,953,175.75|
|6,973,163.35|12,549,184.45|17,636,734.70|
|384,388,615.45|1,658,598,274.54|1,647,415,006.14|

（3）设定提存计划
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|502,294.03|106,651,646.26|105,859,414.49|
|149,519.01|6,709,350.88|6,709,047.20|
|-425,715.96|25,715,194.41|24,657,339.73|
|226,097.08|139,076,191.55|137,225,801.42|

 22.应交税费
||
|-|
|年末余额|
|2,716,968,054.61|
|132,380,068.16|
|116,989,102.66|
|9,782,656.35|
|-8,028,492.66|
|7,455,038.25|
|6,740,627.63|
|151,406,363.62|
|3,133,693,418.62|

应交税费年末较年初增加166,926.75万元，增幅114%，主要系本集团之子公司年末结转利润增加及处置资产所致。
23.应付利息
（1）应付利息分类
||
|-|
|年末余额|
|184,805,572.64|
|6,834,583.27|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|496,613.39|
|192,136,769.30|

 24.应付股利
||
|-|
|年末余额|
|160,730,318.08|
|160,730,318.08|

注：超过1年未支付的金额为1.20亿，系与合作方协商暂缓支付。
25.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|9,212,749,641.79|
|893,701,823.10|
|530,709,209.31|
|894,937,739.43|
|250,407,460.76|
|11,782,505,874.39|
|3,654,937,124.85|

其他应付款年末较年初增加277,316.84万元，增幅31%，主要系本集团规模扩大，下属子公司少数股东对项目前期垫款增加所致。
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
||
|-|
|年末余额|
|581,035,301.95|
|520,905,285.78|
|499,991,710.00|
|479,722,021.97|
|242,398,734.65|
|222,820,768.56|
|199,837,605.52|
|177,686,803.57|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|2,924,398,232.00|

26.一年内到期的非流动负债
||
|-|
|年末余额|
|5,970,100,938.48|
|2,955,112,375.02|
|2,703,260,000.00|
|311,728,563.46|
|5,970,100,938.48|

一年内到期的长期借款说明详见本附注“六、28长期借款”。
27.其他流动负债
（1）其他流动负债分类
||
|-|
|年末余额|
|3,720,770,853.26|
|8,596,820.00|
|3,729,367,673.26|

（2）政府补助项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|4,710,020.00||4,710,020.00|4,710,020.00|4,710,020.00|
|1,500,000.00||1,500,000.00|||
||||3,380,000.00|3,380,000.00|
||||506,800.00|506,800.00|
|6,210,020.00||6,210,020.00|8,596,820.00|8,596,820.00|

注：其他变动系从递延收益转入的预计一年内结转利润表的政府补助。
28.长期借款
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）长期借款分类
||
|-|
|年末余额|
|655,000,000.00|
|15,927,176,000.02|
|7,347,477,200.00|
|736,862,000.00|
|24,666,515,200.02|

长期借款年末较年初增加761,459.73万元，增幅45%，主要系本集团业务规模扩大，按照资金需求量增加长期借款所致。
注1：详见本附注“六、7存货（5）”。
注2：保证借款明细如下表
||||
|-|-|-|
|贷款机构|借款金额|其中：一年内到期长期借款金额|
|华泰资产管理有限公司|4,500,000,000.00||
|各银行|1,854,500,000.00|818,600,000.00|
|各银行|1,393,500,000.00|363,000,000.00|
|各银行|411,700,000.00|250,000,000.00|
|各银行|116,500,000.00|116,500,000.00|
|各银行|183,570,000.00||
|各银行|480,000,000.00|20,000,000.00|
|各银行|150,000,000.00|20,000,000.00|
|各银行|240,000,000.00|40,000,000.00|
|各银行|400,000,000.00||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|贷款机构|借款金额|其中：一年内到期长期借款金额|
|各银行|318,500,000.02|109,200,000.00|
|各银行|250,000,000.00||
|各银行|48,000,000.00|30,000,000.00|
|各银行|192,000,000.00|10,010,000.00|
|各银行|6,204,666,000.00|305,950,000.00|
|各银行|292,000,000.00|10,000,000.00|
|各银行|50,000,000.00|1,000,000.00|
|各银行|150,000,000.00|2,000,000.00|
|各银行|199,500,000.00|1,000,000.00|
|各银行|100,000,000.00|2,000,000.00|
|各银行|746,000,000.00|4,000,000.00|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|贷款机构|借款金额|其中：一年内到期长期借款金额|
|各银行|600,000,000.00|600,000,000.00|
||18,880,436,000.02|2,703,260,000.00|

注3：根据广州依云房地产有限公司与银行及深圳联新投资管理有限公司签署的《委托贷款合同》，深圳联新投资管理有限公司委托银行向广州依云房地产有限公司提供委托贷款人民币736,862,000.00元。
注4：人民币长期借款的利率区间为同期贷款基准利率下浮10%至基准利率上浮15%，外币长期借款的利率区间为Libor+1%至Libor+4%。
29.应付债券
（1）应付债券分类
||
|-|
|年末余额|
|3,018,076,924.57|
|3,018,076,924.57|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）应付债券的增减变动
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|面值总额|发行日期|债券期限|发行金额|年初余额|本年发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本年偿还|汇兑影响|
|3,048,450,000.00|2013-12-11|5年|3,003,382,977.23|3,003,382,977.23||123,457,098.35|3,788,736.72|123,432,413.64|10,905,210.62|
|3,048,450,000.00|||3,003,382,977.23|3,003,382,977.23||123,457,098.35|3,788,736.72|123,432,413.64|10,905,210.62|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
30.长期应付款
（1）长期应付款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|103,153,146.52|
|1,200,000.00|
|104,353,146.52|

 31.预计负债
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
||10,473,360.10|
||10,473,360.10|

预计负债系本公司之子公司珠海源丰房地产有限公司因售楼纠纷被部分业主起诉，本年诉讼案件结案。
32.递延收益
（1）递延收益分类
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|9,420,040.00|6,094,000.00|8,987,986.67|6,526,053.33|
|316,720.00||316,720.00||
|9,736,760.00|6,094,000.00|9,304,706.67|6,526,053.33|

（2）政府补助项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|9,420,040.00|||-4,710,020.00|4,710,020.00|
||3,560,000.00|180,000.00|-3,380,000.00||
||2,534,000.00|211,166.67|-506,800.00|1,816,033.33|
|9,420,040.00|6,094,000.00|391,166.67|-8,596,820.00|6,526,053.33|

注：其他变动是预计一年内结转利润表的政府补助款转入其他流动负债。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
33.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年变动增减（+、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|1,717,300,503.00|||858,650,251.00||858,650,251.00|

 34.资本公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|8,272,422,487.12|921,307,988.93|859,516,009.13|
|104,411,758.00|||
|81,991,830.58|9,139,598.86||
|8,458,826,075.70|930,447,587.79|859,516,009.13|

注1：资本公积股本溢价本年减少主要为资本公积转增股本所形成，本公司于 2014年4月14日召开的2013年年度股东大会审议通过2013年度利润分配及资本公积转增股本方案，以截止2013年12月31日总股份1,717,300,503股为基数，每10股以资本公积转增普通股5股，共计转增858,650,251股。2014年5月30日，本公司施行了上述资本公积转增股本方案，转增后，共计减少资本公积-股本溢价858,650,251.00元。
资本公积股本溢价本年增加主要为子公司股权变动产生的摊薄收益。其中因子公司吸收少数股东投入增加资本公积35,628,318.09元；因非全资子公司招商局置地有限公司同一控制下收购子公司增加资本公积885,679,670.84元。
注2：其他资本公积本期增加主要为未行权的股份支付，详见本附注“十一、股份支付”。
35.其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年发生额|||||
||本年所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|78,901,353.52||||||
|78,901,353.52||||||
|78,901,353.52||||||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
36.盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|993,395,354.99|112,712,864.73||
|140,120,038.00|||
|1,133,515,392.99|112,712,864.73||

 37.未分配利润
||
|-|
|本年|
|15,336,958,642.03|
|15,336,958,642.03|
|4,263,636,555.36|
|112,712,864.73|
|824,304,241.44|
|18,663,578,091.22|

注1：根据公司章程规定，本公司按净利润的10%计提法定盈余公积。
注2：根据本公司于2014年4月14日召开的2013年年度股东大会审议通过的2013年度利润分配及资本公积转增股本方案，本公司以截止 2013年 12月 31日总股份1,717,300,503股为基数，每10股派4.80元现金(含税)，共派发现金股利824,304,241.44元；按2013年末总股本1,717,300,503股为基数，每10股以资本公积转增普通股5股，共计转增858,650,251股，转增后总股本增至2,575,950,754股。
38.营业收入、营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|43,385,058,201.09|27,189,241,648.40|32,567,813,857.52|
|43,385,058,201.09|27,189,241,648.40|32,567,813,857.52|

营业收入本年较上年增加1,081,724.43万元，增幅33%；营业成本本年较上年增加814,413.94万元，增幅43%，主要系房地产结转面积增加所致。
（1）营业收入按行业分类
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
房地产业 41,943,973,983.20 25,974,868,212.96 31,226,483,959.90 17,937,788,624.00
||||
|-|-|-|
|684,056,646.09|538,211,629.54|641,537,370.95|
|757,027,571.80|676,161,805.90|699,792,526.67|
|43,385,058,201.09|27,189,241,648.40|32,567,813,857.52|

（2）前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|227,885,442.00|
|124,120,990.00|
|111,025,364.00|
|86,037,547.00|
|65,561,188.00|
|614,630,531.00|

 39.营业税金及附加
||
|-|
|本年发生额|
|3,003,265,101.44|
|2,158,174,609.50|
|142,874,601.98|
|107,239,886.53|
|5,991,936.65|
|5,417,546,136.10|

营业税金及附加本年较上年增加83,997.06万元，增幅18%，系因收入增加导致相应的税金增加。
40.销售费用
||
|-|
|本年发生额|
|471,755,931.67|
|381,347,893.84|
|34,656,820.74|
|887,760,646.25|

 41.管理费用
||
|-|
|本年发生额|
|357,388,540.96|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|88,576,752.53|
|34,591,063.49|
|21,785,067.19|
|37,973,571.19|
|6,871,546.93|
|547,186,542.29|

 42.财务费用
||
|-|
|本年发生额|
|1,074,508,377.21|
|289,949,402.76|
|-5,866,220.20|
|40,502,600.26|
|819,195,354.51|

财务费用本年较上年增加20,473.70万元，增幅33%，主要系业务规模扩大增加有息债务导致利息支出增加，以及汇率变动导致汇兑收益减少所致。
43.资产减值损失
||
|-|
|本年发生额|
|2,014,748.38|
|538,746,369.14|
|540,761,117.52|

资产减值损失本年较上年增加89,452.81万元，增幅253%，系因本年末本集团按照目前市场价格状况和项目实际销售情况，对房地产项目的可变现净值进行测试后计提存货跌价准备所致。
44.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|330,543,040.33|
|-3,606,376.47|
|-1,892,362.07|
|325,044,301.79|

45.营业外收入
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|57,109.85|604,183.76|
|57,109.61|496,385.30|
|43,659,552.98|33,800,048.66|
|14,409,491.10|13,678,690.64|
|8,680,317.13|21,331,558.69|
|66,806,471.06|69,414,481.75|

（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
||22,486,300.00|重庆市危旧房改造补贴通知|
|4,710,020.00|4,710,020.00|招商局漳州开发区土地储备中心补助合同书|
||2,200,000.64|天津市河东区财政局纳税大户奖励通知|
|2,539,600.00|1,301,400.00|苏州吴中开发区纳税大户奖励通知|
|2,534,317.31|753,765.22|关于发放 2013-2014 采暖季供热燃料补贴资金第一笔的通知|
||680,000.00|2013 年廉租房预算财政拨款通知，文件号为黑发改投资（2013）472号|
|1,020,500.00|624,797.80|虹嘉招2013（D149）号|
||296,780.00|天津市南开区财政局纳税大户奖励通知|
|219,549.00|273,585.00|珠海市财政局纳税大户奖通知|
|200,000.00|130,000.00|关于优秀入区企业表彰的决定|
|47,000.00|103,400.00|成都市成华区人民政府建设路街道办事处的通知|
||240,000.00|关于建筑节能示范项目的公示|
|211,166.67||成都市成华区人民政府双水碾街道办事处发的通知|
|20,000,000.00||深圳市南山区财政局|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|3,000,000.00||深圳市南山区财政局|
|2,000,000.00||深圳市南山区财政局|
|168,000.00||深圳市南山区经济发展专项基金|
|49,800.00||深圳市南山区特色街区环境提升经费|
|1,800,000.00||深圳市文化事业建设费及宣传文化事业发展专项资金使用管理办法|
|2,000,000.00||深圳市南山区自主创新产业发展专项资金管理办法|
|2,629,600.00||重庆市城市建设配套费管理办公室|
|350,000.00||苏州纳税奖励通知|
|180,000.00||广州市财政局国库支付分局|
|43,659,552.98|33,800,048.66||

46.营业外支出
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|447,988.42|2,183,321.32|
|447,988.42|2,183,321.32|
|3,010,666.67|4,000,000.00|
|17,219,026.41|4,509,217.04|
|8,868,779.63|5,312,929.45|
|5,144,321.92|4,828,272.49|
|14,482,722.21|8,613,339.70|
|49,173,505.26|29,447,080.00|

 47.所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本年发生额|
|3,358,538,907.50|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|-542,345,345.73|
|2,816,193,561.77|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
本年合并利润总额 8,326,044,023.61按法定/适用税率计算的所得税费用 2,081,511,005.90子公司适用不同税率的影响 11,357,331.61调整以前期间所得税的影响 -3,296,572.36非应税收入的影响 -82,162,669.57不可抵扣的成本、费用和损失的影响 38,833,586.60使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -57,187,419.50本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 404,424,576.91税率低于25%子公司待分配利润相应的递延税影响 27,906,381.76未确认应纳税暂时性差异的纳税影响 -562,700.81其他 395,370,041.23所得税费用 2,816,193,561.77 48.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|7,361,138,516.35|
|399,255,108.87|
|289,950,527.71|
|384,563,180.06|
|77,285,151.42|
|8,512,192,484.41|

2）支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|5,738,294,800.97|
|402,084,851.81|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|408,391,081.08|
|178,612,054.36|
|113,340,891.85|
|6,840,723,680.07|

3）收到的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|3,527,537.27|
|3,527,537.27|

4）支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|

5）支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|521,900,000.00|
|521,900,000.00|

（2）合并现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|5,509,850,461.84|
|540,761,117.52|
|375,211,908.33|
|18,272,861.02|
|57,090,872.24|
|390,878.57|
|1,074,508,377.21|
|-325,044,301.79|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|-469,570,985.92|
|-72,774,359.81|
|-22,542,129,264.48|
|3,946,560,636.22|
|5,439,816,318.93|
|-6,447,055,480.12|
|22,947,760,259.27|
|24,235,680,921.50|
|-1,287,920,662.23|

（3）当年支付的取得子公司的现金净额
项目 本年金额
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 3,527,537.27其中：沈阳金道汇通房地产开发有限公司 224,075.82宁波江湾房地产开发有限公司 3,303,461.45加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 -3,527,537.27（4）当年收到的处置子公司的现金净额
项目 本年金额
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 29,291,349.15其中：漳州招商鸿隆房地产有限公司 29,291,349.15减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 29,291,349.15
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）现金和现金等价物
||
|-|
|年末余额|
|22,947,760,259.27|
|372,572.19|
|19,547,572,224.50|
|3,399,815,462.58|
|22,947,760,259.27|

49.所有者权益变动表项目
（1）上年所有者权益变动表中“其他”项目系对于权益法核算的被投资单位增资扩股导致本集团在被投资单位持股比例下降而产生的摊薄收益计入资本公积。
（2）本期所有者权益变动中“其他”项主要为资本公积变动，详见本附注“六、34.资本公积”。
50.所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|年末账面价值|
|35,626,183.75|
|4,099,699,479.28|

51.外币货币性项目
（1）外币货币性项目
|||
|-|-|
|年末外币余额|折算汇率|
|241,370,084.59|6.1190|
|56,560,533.59|0.7889|
|136,680.00|0.7889|
|99,771.61|0.7889|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|年末外币余额|折算汇率|
|9,331,245.80|6.1190|
|12,486,960.08|0.7889|
|1,429,700,000.00|6.1190|
|250,354.24|0.7889|
|40,630.00|0.7889|
|1,127,750.30|6.1190|
|87,508,735.31|6.1190|
|11,483,419.47|0.7889|
|493,230,417.48|6.1190|

（2）境外经营实体
本集团重要的境外经营实体包括瑞嘉投资实业有限公司及招商局置地有限公司，由于该等公司为投资公司，其投资实体的主要经营活动均在中国大陆，且以人民币作为记账本位币，因此选择人民币为记账本位币。
七、 合并范围的变化
1.非同一控制下企业合并
（1）本年发生的非同一控制下企业合并
|||
|-|-|
|股权取得时点|股权取得成本|
|2014年12月31日|128,265,000.00|

续：
||||
|-|-|-|
|购买日|购买日的确定依据|购买日至年末被购买方的收入|
|2014年12月31日|取得被收购方控制权||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）合并成本及商誉
沈阳金道汇通房地产开发项目
有限公司
现金 128,265,000.00合并成本合计 128,265,000.00减：取得的可辨认净资产公允价值份额 128,265,000.00商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
经中通诚资产评估有限公司对沈阳金道汇通房地产开发有限公司截至2014年6月30日的100%股东权益进行评估（中通评报字[2014]205号评估报告)，以资产基础法确定的股东权益评估价值为25,152.07万元，在此基础上，交易各方协商确定沈阳金道汇通房地产开发有限公司100%的股东权益作价为25,150.00万元。2014年8月28日，招商局集团出具（招产函字（2014）319号）批复，对评估结果进行确认和备案。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
沈阳金道汇通房地产开发有限公司
项目
||
|-|
|购买日公允价值|
|224,075.82|
|18,024.20|
|513,975,335.54|
|14,650.00|
|3,454,177.00|
|1,373,311.20|
|257,904,597.36|
|251,500,000.00|
|123,235,000.00|
|128,265,000.00|

在评估价值的基础上，对 12月 31日可辨认资产、负债的增加变化进行调整，计算确认沈阳金道汇通房地产开发有限公司购买日51%可辨认净资产的公允价值为 12,826.50万元。
2.其他原因的合并范围变动
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）本期新增子公司
||
|-|
|新纳入合并范围的原因|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|见本附注六、9|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|
|新设|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）本期合并范围减少1家子公司，系因漳州招商鸿隆房地产有限公司进行清算，清算后该公司不再纳入合并报表范围。
八、 在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质||
||||直接|

同一控制下企业合并取得的子公司
|||||
|-|-|-|-|
|香港|香港|投资|100|
|漳州|漳州|房地产|51|
|漳州|漳州|物业管理|100|
|深圳|深圳|房地产|100|
|深圳|深圳|房地产||
|深圳|深圳|供电|95|
|深圳|深圳|计量检定||
|深圳|深圳|物业管理|90|
|深圳|深圳|物业管理||
|深圳|深圳|物业管理||
|深圳|深圳|物业管理||

非同一控制下企业合并取得的子公司
|||||
|-|-|-|-|
|开曼群岛|开曼群岛|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|天津|天津|房地产|100|
|天津|天津|房地产||
|天津|天津|房地产||
|哈尔滨|哈尔滨|房地产|50|
|哈尔滨|哈尔滨|房地产||
|青岛|青岛|房地产|51|
|上海|上海|房地产||
|上海|上海|房地产||
|昆明|昆明|房地产||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质||
||||直接|
|佛山|佛山|房地产||
|深圳|深圳|酒店服务||
|深圳|深圳|房地产||
|深圳|深圳|房地产||
|深圳|深圳|房地产||
|沈阳|沈阳|房地产|51|
|深圳|深圳|贸易||

其他方式取得的子公司
||||
|-|-|-|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资|
|香港|香港|投资|
|香港|香港|投资|
|香港|香港|投资|
|香港|香港|投资|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质||
||||直接|
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|物业管理||
|香港|香港|物业管理||
|香港|香港|物业管理||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|房地产||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|香港|香港|投资||
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资||
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资||
|北京|北京|房地产|90|
|北京|北京|物业管理||
|北京|北京|房地产||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质||
||||直接|
|北京|北京|房地产||
|北京|北京|房地产||
|天津|天津|房地产|60|
|天津|天津|房地产||
|天津|天津|房地产||
|天津|天津|房地产||
|大连|大连|房地产||
|青岛|青岛|房地产||
|青岛|青岛|房地产||
|日照|日照|房地产|100|
|烟台|烟台|房地产|100|
|烟台|烟台|房地产||
|杭州|杭州|房地产||
|杭州|杭州|房地产|100|
|南京|南京|物业管理||
|南京|南京|房地产||
|南京|南京|房地产||
|南京|南京|房地产||
|南京|南京|房地产||
|南京|南京|房地产||
|上海|上海|房地产|10|
|上海|上海|物业||
|上海|上海|房地产||
|上海|上海|房地产||
|上海|上海|房地产|10|
|上海|上海|房地产||
|上海|上海|房地产||
|苏州|苏州|房地产|90|
|苏州|苏州|房地产|60|
|苏州|苏州|房地产||
|苏州|苏州|房地产||
|苏州|苏州|房地产||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质||
||||直接|
|镇江|镇江|房地产|60|
|镇江|镇江|房地产|1|
|镇江|镇江|房地产||
|常州|常州|房地产|100|
|常熟|常熟|房地产||
|武汉|武汉|房地产|100|
|武汉|武汉|物业管理||
|武汉|武汉|房地产||
|武汉|武汉|房地产||
|武汉|武汉|房地产||
|武汉|武汉|房地产||
|西安|西安|房地产||
|成都|成都|房地产|100|
|成都|成都|房地产|100|
|成都|成都|房地产||
|成都|成都|房地产||
|毕节|毕节|房地产|100|
|毕节|毕节|房地产||
|毕节|毕节|物业管理||
|重庆|重庆|房地产|90|
|重庆|重庆|房地产|100|
|重庆|重庆|房地产||
|重庆|重庆|房地产||
|重庆|重庆|房地产||
|厦门|厦门|房地产|50|
|厦门|厦门|房地产|100|
|厦门|厦门|房地产||
|佛山|佛山|房地产||
|佛山|佛山|房地产||
|佛山|佛山|房地产||
|佛山|佛山|房地产||
|佛山|佛山|房地产||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质||
||||直接|
|佛山|佛山|房地产||
|佛山|佛山|房地产||
|佛山|佛山|房地产||
|佛山|佛山|房地产||
|广州|广州|房地产||
|广州|广州|房地产||
|广州|广州|房地产||
|珠海|珠海|房地产||
|珠海|珠海|房地产||
|珠海|珠海|房地产||
|南宁|南宁|房地产|70|
|琼海|琼海|房地产|60|
|三亚|三亚|房地产||
|深圳|深圳|房地产|100|
|深圳|深圳|房地产|60|
|深圳|深圳|房地产|70|
|深圳|深圳|投资||
|深圳|深圳|房产中介|20|
|深圳|深圳|酒店服务||
|深圳|深圳|投资||
|深圳|深圳|房地产||
|深圳|深圳|房地产||
|深圳|深圳|酒店管理||
|深圳|深圳|房地产||
|深圳|深圳|房地产||
|宁波|宁波|房地产|100|
|昆明|昆明|房地产||
|昆明|昆明|房地产||
|深圳|深圳|物业管理||
|深圳|深圳|商业物业经营管理||
|深圳|深圳|商业物业经营管理||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质||
||||直接|
|深圳|深圳|商业物业经营管理||
|深圳|深圳|商业物业经营管理||
|深圳|深圳|商业物业经营管理||
|深圳|深圳|商业物业经营管理||

注1：本公司直接或间接持有该公司50%股权。由于本公司在该等公司董事会中占多数表决权，从而能够对其财务和经营决策实施控制，本公司将其纳入合并财务报表的合并范围。
（2）重要的非全资子公司
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本年归属于少数股东的损益|本年向少数股东宣告分派的股利|
|25.65|451,086,853.38|490,728,828.53|
|50|126,202,095.40||
|49|51,532,477.64|26,855,860.98|
|40|65,645,503.50||
|40|93,468,397.62|93,468,397.62|
|50|362,303,023.25|293,849,855.81|
|30|-8,367,091.68||
|45|-32,607,691.29||
|40|24,153,979.13|108,000,000.00|
|15|-17,116,579.77||
|66|135,145,223.48||
|50|152,888,551.42|50,000,000.00|
|50|39,798,831.75|55,000,000.00|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
年末余额
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|33,539,447,928.83|338,228,600.36|33,877,676,529.19|15,536,340,838.55|7,658,056,192.24|
|2,838,946,822.74|357,184.90|2,839,304,007.64|419,505,976.18||
|3,759,214,583.30|329,725,990.00|4,088,940,573.30|3,369,398,182.21|4,710,020.00|
|2,609,455,120.69|393,501.28|2,609,848,621.97|2,173,868,279.21|51,800,000.00|
|2,694,670,376.64|166,533,923.57|2,861,204,300.21|2,594,845,727.47||
|4,537,073,720.52|187,694.31|4,537,261,414.83|2,945,306,361.43|524,800,000.00|
|2,439,434,828.29|132,370.60|2,439,567,198.89|2,198,042,846.40||
|2,584,444,398.15|11,329,997.73|2,595,774,395.88|1,805,771,622.07||
|3,023,256,132.44|39,834.76|3,023,295,967.20|2,744,873,802.01||
|2,566,332,861.61|1,217,817.84|2,567,550,679.45|2,162,224,835.66||
|3,369,559,717.49|2,744,538.24|3,372,304,255.73|3,266,526,884.51|200,000,000.00|
|2,654,504,450.53|69,860.39|2,654,574,310.92|2,644,649,528.92||
|2,800,676,300.42|30,232,429.23|2,830,908,729.65|2,053,801,219.50||

续1：
年初余额
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|28,704,838,191.17|416,462,064.16|29,121,300,255.33|12,927,216,440.02|4,806,772,411.51|
|4,146,425,253.22|507,662.13|4,146,932,915.35|1,679,539,074.69|300,000,000.00|
|2,577,790,613.56|9,420,040.00|2,587,210,653.56|2,287,473,873.39|9,420,040.00|
|2,418,681,689.95|106,582.82|2,418,788,272.77|2,101,593,125.30|97,128,563.46|
|1,993,839,054.74|163,207,728.86|2,157,046,783.60|1,255,753,671.45||
|4,671,136,940.32|5,985,259.96|4,677,122,200.28|3,533,680,067.94|190,131,275.02|
|2,412,884,686.64|249,261.14|2,413,133,947.78|2,109,314,515.17||
|1,611,384,304.09|187,096.55|1,611,571,400.64|1,219,691,281.99||
|4,006,439,814.17|5,007,014.41|4,011,446,828.58|2,618,485,073.13|1,308,000,000.00|
|1,967,046,314.97|1,495,088.59|1,968,541,403.56|1,773,214,204.53||
|2,473,199,503.03|4,200.00|2,473,203,703.03|2,469,315,800.00||
|1,971,910,694.55|50,296.36|1,971,960,990.91|1,970,934,203.30||
|3,083,423,709.33|30,438,640.52|3,113,862,349.85|1,255,753,671.45||

续2：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本年发生额|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|7,450,421,657.14|715,180,059.32|715,180,059.32|-5,339,949,118.45|7,015,840,769.02|1,437,564,605.32|2,034,886,787.43|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本年发生额|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|615,966,884.00|252,404,190.80|252,404,190.80|-493,753,234.46|3,718,891,901.00|962,832,133.21|962,832,133.21|
|526,587,717.91|105,168,321.92|105,168,321.92|146,871,385.01|581,855,971.97|59,679,691.08|59,679,691.08|
|1,063,219,042.00|164,113,758.75|164,113,758.75|262,757,498.78||-72,962,041.08|-72,962,041.08|
|1,246,779,489.00|233,670,994.06|233,670,994.06|98,940,024.92|2,024,486,670.00|424,326,454.06|424,326,454.06|
|3,712,902,466.00|737,559,035.93|737,559,035.93|-467,106,709.43||-31,392,077.19|-31,392,077.19|
|127,193,199.00|-62,295,080.12|-62,295,080.12|92,339,267.57|77,473,793.00|-25,020,107.40|-25,020,107.40|
|660,013,167.00|60,384,947.82|60,384,947.82|429,440,809.15|63,950,833.00|13,658,812.92|13,658,812.92|
|1,057,276,200.00|193,460,409.74|193,460,409.74|1,224,454,607.25||-10,160,845.23|-10,160,845.23|
|1,219,680,579.00|309,998,644.76|309,998,644.76|339,191,814.56|1,036,783,339.00|243,945,846.24|243,945,846.24|
||-114,110,531.81|-114,110,531.81|200,908,406.51||-109,663.41|-109,663.41|
||-27,890,305.61|-27,890,305.61|549,446,007.16|1,440,000.00|-12,973,212.39|-12,973,212.39|
|1,507,728,465.00|72,798,831.75|72,798,831.75|1,000,700,299.24|175,828,334.00|256,205,244.08|256,205,244.08|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况
1）本公司原持有南宁招商浩田房地产有限公司51%股权。2014年 3月，本公司与广西浩田置业有限公司签订股权转让协议，受让其持有的南宁招商浩田房地产有限公司19%股权。此次股权转让后，本公司合计持有南宁招商浩田房地产有限公司70%权益性资本，本公司对该公司的控制权未发生变化。
2）本公司原持有深圳坪山招商房地产有限公司100%股权。2014年3月，本公司与深圳TCL房地产有限公司签订增资扩股协议。增资扩股完成后，本公司实际出资1400万元，持有深圳坪山招商房地产有限公司70%股权，本公司对该公司的控制权未发生变化。
3）本公司原持有杭州筑家房地产开发有限公司100%股权。2014年 7月，本公司与苏州耀龙投资管理有限公司签订增资扩股协议。增资扩股完成后，本公司实际出资1亿元，持有杭州筑家房地产开发有限公司50%股权，本公司对该公司的控制权未发生变化。
4）本公司原持有常熟招商熙城房地产有限公司100%股权。2014年 10月，本公司与上海五牛杰赢投资中心（有限合伙）签订增资扩股协议。增资扩股完成后，本公司实际出资 16,800万元，持有常熟招商熙城房地产有限公司60%股权，本公司对该公司的控制权未发生变化。
（2）在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响
||||
|-|-|-|
|南宁招商浩田房地产有限公司|深圳坪山招商房地产有限公司|杭州筑家房地产开发有限公司|
|3,800,000.00|||
|3,800,000.00|||
|2,934,241.87|25,443,773.72|7,868,244.12|
|865,758.13|-25,443,773.72|-7,868,244.12|
|865,758.13|-25,443,773.72|-7,868,244.12|

 3.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业/联营企业
|||||
|-|-|-|-|
|主要|注册|业务|持股比例（%）|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|经营地|地|性质|直接|间接|
|北京|北京|房地产||34.00|
|深圳|深圳|房地产||50.00|
|上海|上海|房地产||20.00|

（2）重要的合营企业的主要财务信息
年末余额 /本年发生额
|||
|-|-|
|北京广盈房地产开发有限公司|深圳招商华侨城投资有限公司|
|4,475,122,752.97|1,958,555,507.72|
|971,023,679.17|355,994,281.28|
|769,654.20|336,830,699.55|
|4,475,892,407.17|2,295,386,207.27|
|4,283,676,784.96|1,344,918,256.65|
|398,285,000.00||
|4,681,961,784.96|1,344,918,256.65|
|-206,069,377.79|950,467,950.62|
|-206,069,377.79|950,467,950.62|
|-70,063,588.45|475,233,975.31|
||100,995,441.89|
||576,229,417.22|
|207,500.00|2,815,849,817.76|
|-3,824,312.76|-7,323,852.58|
||265,146,536.29|
|-57,404,819.18|481,761,090.10|
|-57,404,819.18|481,761,090.10|
|-57,404,819.18|481,761,090.10|
||320,548,073.60|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
续
年初余额 /上年发生额
|||
|-|-|
|北京广盈房地产开发有限公司|深圳招商华侨城投资有限公司|
|2,964,680,729.51|2,924,485,277.06|
|308,047,731.98|93,616,344.20|
|264,283.93|504,804,402.93|
|2,964,945,013.44|3,429,289,679.99|
|625,324,572.05|2,633,165,191.03|
|2,488,285,000.00||
|3,113,609,572.05|2,633,165,191.03|
|-148,664,558.61|796,124,488.96|
|-148,664,558.61|796,124,488.96|
|-50,545,949.93|398,062,244.48|
||257,834,701.28|
||655,896,945.76|
|9,000.00|2,244,688,271.37|
|175,877,723.38|-13,434,343.10|
||214,096,452.31|
|-200,936,470.21|477,727,389.53|
|-200,936,470.21|477,727,389.53|
|-200,936,470.21|477,727,389.53|
||310,621,968.60|

调整事项系取得合营企业时其可辩认净资产与账面价值存在差异，按公允价值持续计量所致。
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 年末余额 /本年发生额年初余额 /上年发生额
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额 / 本年发生额|
|29,818,400.96|
|-9,833,443.39|
|-9,833,443.39|
|1,186,117,053.76|
|37,690,053.66|
|37,690,053.66|

（4）合营企业或联营企业向公司转移资金能力不存在的重大限制。
（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损
|||
|-|-|
|累积未确认的以前年度损失|本年未确认的损失（或本年分享的净利润）|
|50,545,949.93|19,517,638.52|
||4,705,243.55|
|10,477,931.55|-53,328.33|
|9,433,416.68|43,452.86|

（6）与合营企业投资不存在相关的未确认承诺。
（7）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本公司对招商局光明科技园有限公司借入的资金按持股比例承担连带责任保证，实际担保金额为109,153,992.50元人民币，担保期限自借款合同项下的借款期限届满之次日起两年，该事项对本集团本年度及资产负债表日后财务状况无重大影响。
九、 与金融工具相关风险
公司应披露金融工具产生的信用风险、流动性风险、市场风险等各类风险，包括风险
敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和程序、计量风险的方法，以及上述信息在本期
发生的变化；期末风险敞口的量化信息，以及有助于投资者评估风险敞口的其他数据。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“六、合并财务报表主要项目注释”。
与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元和港币有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2014年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额和港币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
||
|-|
|2014年12月31日|
|241,370,084.59|
|56,560,533.59|
|136,680.00|
|99,771.61|
|9,331,245.80|
|12,486,960.08|
|1,429,700,000.00|
|250,354.24|
|40,630.00|
|1,127,750.30|
|87,508,735.31|

其他应付款-港币 11,483,419.47 8,100,183.56
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|2014年12月31日|
|493,230,417.48|

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2014年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币和美元计价的浮动利率借款合同，金额合计为2,052,689.42万元（2013年12月31日：1,572,142.59万元），及人民币计价的固定利率借款合同，金额为1,399,662.20万元（2013年12月31日：996,350.00万元），及美元计价的应付债券301,807.69万元（2013年12月31日：300,338.30万元）
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。
对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。
本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险
本集团以市场价格销售房地产商品，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于2014年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一
单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管
理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：42,760,889.31元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2014年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为2,620,895.64万元，（2013年12月31日：2,337,755.94万元）其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币96,500.00万元（2013年12月31日：无）。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2014年12月31日金额：
|||||
|-|-|-|-|
|一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|
|22,983,386,443.02||||
|4,390,000.00||||
|68,311,944.30||||
|8,941,860,794.39||||
|3,886,900,000.00||||
|47,344,138.00||||
|15,213,477,059.40||||
|11,782,505,874.39||||
|160,730,318.08||||
|192,136,769.30||||
|398,745,343.32||||

一年内到期的
5,970,100,938.48 5,970,100,938.48
非流动负债
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|
||10,921,185,200.00|11,154,330,000.02|2,591,000,000.00|
|||3,018,076,924.57||
||104,353,146.52|||

 2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
|||||
|-|-|-|-|
|汇率变动|2014年度|||
||对净利润的影响|对所有者权益的影响|对净利润的影响|
|对人民币升值5%|-536,468,358.10|-536,468,358.10|-332,044,694.32|
|对人民币贬值5%|536,468,358.10|536,468,358.10|332,044,694.32|

（2）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损
益和权益的税后影响如下：
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|利率变动|2014年度|||
||对净利润的影响|对所有者权益的影响|对净利润的影响|
|增加1%|-8,142,921.03|-8,142,921.03|-5,149,307.64|
|减少1%|8,142,921.03|8,142,921.03|5,149,307.64|

十、 关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|对本公司的持股比例(%)|
|深圳|兴办并管理各类企业等|2,236,000,000.00|40.38|
|北京|兴办并管理各类企业等|12,150,000,000.00|40.38|

（2）控股股东的注册资本及其变化
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|2,236,000,000.00|||

（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|年末余额|年初余额|年末比例|
|1,040,128,975.00|693,419,317.00|40.38|

蛇口工业区直接持有本公司股份1,040,128,975股，通过其子公司间接持有本公司股份296,564,159股，合计持有本公司股份1,336,693,134股，占本公司总股份的51.89%。
2.子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
天津兴海房地产开发有限公司 联营企业
惠州市泰通置业投资有限公司 联营企业
上海新南山房地产开发有限公司 联营企业
上海乐都置业有限公司 联营企业
广州市番禺创新科技园有限公司 联营企业
深圳招商华侨城投资有限公司 联营企业
Holly Profit Limited 联营企业
Jones Tech Limited 联营企业
天津睦南秋实实业有限公司 联营企业
深圳德瀚投资发展有限公司 合营企业
上海自贸试验区浦深置业有限公司 合营企业
佛山招商珑原房地产有限公司 合营企业
北京广盈房地产开发有限公司 合营企业
4.其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
招商局国际（中国）投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招商前海湾置业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国深圳外轮代理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳招商理财服务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局漳州开发区有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
Blue Cove International Limited 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
Powerwise International Limited 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局集团（香港）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局（上海）投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商银行股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招商创业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局国际信息技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
上海招商局广场置业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系
深圳蛇口工业区职工住宅有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招商国际船舶代理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局产业园区（青岛）发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商证券股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局国际（中国）投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
蛇口集装箱码头有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市西海道市政工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
达峰国际股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
赣州远康投资合伙企业 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商昆仑股权投资管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
公司董事、总经理及副总经理等关键管理人员 其他关联关系方
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|购地支出|4,953,939,868.49|
|借款利息|110,682,562.18|
|银行服务手续费|8,406,734.38|
|资金占用|28,625,075.66|
|中介费用|2,000,000.00|
||5,103,654,240.71|

（2）销售商品/提供劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|利息收入|47,000,010.11|
|代建工程管理费收入|5,088,000.00|
|工程承包|4,450,625.86|
|工程承包|4,298,571.31|
|工程收入|4,039,657.15|
|供电服务|22,641,444.50|
|物业管理费|17,137,756.05|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
||112,440,161.88|

 2.关联出租情况
（1）出租情况
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁收益|
|招商局集团有限公司|厂房|2,200,182.5|
|蛇口工业区|写字楼/别墅|14,303,654.41|
|招商局国际(中国)投资有限公司|写字楼|6,254,634.77|
|招商局集团（香港）有限公司|写字楼|3,678,541.00|
|招商局国际信息技术有限公司|厂房/写字楼|2,089,428.00|
|深圳蛇口工业区职工住宅有限公司|写字楼|1,497,822.00|
|深圳市招商创业有限公司|写字楼|1,104,929.65|
|深圳市西海道市政工程有限公司|写字楼|909,884.00|
|蛇口集装箱码头有限公司|写字楼|572,420.00|
|深圳市招商国际船舶代理有限公司|写字楼|522,330.00|
|其他小额合计|写字楼|2,699,548.00|

（2）承租情况
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁费|
|深圳招商商置投资有限公司|写字楼|21,308,845.36|
|深圳招商商置投资有限公司|土地使用权|6,382,860.20|
|深圳招商供电有限公司|土地使用权|2,363,143.32|
|深圳招商房地产有限公司|厂房|5,327,211.70|
|上海招商闵盛置业有限公司|写字楼||
|上海丰扬房地产开发有限公司|写字楼|849,244.80|
|上海静园房地产开发有限公司|写字楼|570,864.00|
|上海招商虹发置业有限公司|写字楼|792,872.40|
|深圳招商物业管理有限公司|宿舍|5,027,621.20|
|深圳招商物业管理有限公司|土地使用权|395,781.40|
|深圳招商房地产有限公司|土地使用权|684,480.00|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.关联担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方名称|担保金额|起始日|到期日|
|瑞嘉投资实业有限公司|305,950,000.00|2013.12.16|2015.06.28|
|瑞嘉投资实业有限公司|122,380,000.00|2013.10.31|2016.10.31|
|瑞嘉投资实业有限公司|305,950,000.00|2013.09.30|2016.09.30|
|瑞嘉投资实业有限公司|611,900,000.00|2013.12.18|2016.12.18|
|瑞嘉投资实业有限公司|611,900,000.00|2014.09.26|2017.06.30|
|瑞嘉投资实业有限公司|611,900,000.00|2014.07.18|2017.07.18|
|瑞嘉投资实业有限公司|305,950,000.00|2013.03.05|2016.03.01|
|瑞嘉投资实业有限公司|611,900,000.00|2013.04.29|2016.04.25|
|瑞嘉投资实业有限公司|305,950,000.00|2014.09.25|2017.10.14|
|瑞嘉投资实业有限公司|1,187,086,000.00|2013.12.23|2016.12.23|
|瑞嘉投资实业有限公司|122,380,000.00|2013.03.26|2015.06.15|
|瑞嘉投资实业有限公司|1,101,420,000.00|2013.04.11|2015.06.15|
|本公司|2,000,000,000.00|2010.04.20|2019.04.19|
|本公司|2,500,000,000.00|2014.09.26|2023.09.26|
|本公司|196,000,000.00|2012.12.19|2017.12.19|
|本公司|106,000,000.00|2012.12.24|2017.12.24|
|本公司|77,500,000.00|2013.01.29|2018.01.29|
|本公司|48,000,000.00|2013.07.31|2018.07.31|
|本公司|99,000,000.00|2014.06.25|2019.06.25|
|本公司|199,000,000.00|2014.06.25|2019.06.25|
|本公司|500,000,000.00|2013.03.29|2017.03.29|
|本公司|299,000,000.00|2014.03.28|2019.03.28|
|本公司|200,000,000.00|2014.12.25|2019.12.25|
|本公司|130,000,000.00|2014.12.29|2019.12.29|
|深圳招商房地产有限公司|116,500,000.00|2013.01.29|2017.01.29|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方名称|担保金额|起始日|到期日|
|武汉奥明房地产开发有限公司|11,000,000.00|2013.11.19|2018.11.19|
|武汉奥明房地产开发有限公司|13,000,000.00|2013.12.06|2018.11.19|
|武汉奥明房地产开发有限公司|21,000,000.00|2014.01.13|2018.11.19|
|武汉奥明房地产开发有限公司|27,000,000.00|2014.03.11|2018.11.19|
|武汉奥明房地产开发有限公司|20,000,000.00|2014.04.16|2018.11.19|
|武汉奥明房地产开发有限公司|100,000,000.00|2014.08.29|2017.08.28|
|佛山顺德依云德胜房地产有限公司|150,000,000.00|2014.07.16|2018.07.08|
|深圳招商建设有限公司|50,000,000.00|2014.08.29|2017.08.28|
|北京康拉德房地产开发有限公司|127,400,000.00|2012.05.15|2019.05.15|
|深圳蛇口海上世界酒店管理有限公司|235,200,000.00|2013.10.22|2020.10.20|
|青岛招商海德置业发展有限公司|23,520,000.00|2014.04.29|2019.04.28|
|深圳金域融泰投资发展有限公司|75,000,000.00|2014.06.27|2021.06.27|
|招商局光明科技园有限公司|109,153,992.50|2012.03.30|2020.05.18|

4.关联方资金拆借
|||||
|-|-|-|-|
|拆入/拆出|拆借金额|起始日|到期日|
|拆出|161,090,143.61|2014.09|2015.09|
|拆出|673,692,974.37|2011.01|2015.12|
|拆出|105,481,042.96|2014.12|2015.12|
|拆出|26,139,294.31|2014.03|2015.03|

 5.共同对外投资的关联交易
（1）报告期内，本公司与蛇口工业区共同投资设立 Station FortuneLtd、Chief
Master Ltd两家公司，本公司和蛇口工业区分别持有其49%和51%的股权。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
Station Fortune Ltd全资设立招商局产业园区（青岛）创业有限公司（以下简称“青岛创业”），青岛创业的注册资本为14,900万美元，本公司与蛇口工业区分别以对Station Fortune Ltd的持股比例对青岛创业投资，本公司对青岛创业投资7,301万美元。
Chief Master Ltd全资设立招商局青岛蓝湾网谷投资有限公司（以下简称“青岛蓝湾”），青岛蓝湾的注册资本为7,500万美元，本公司与蛇口工业区分别以对Chief MasterLtd的持股比例对青岛蓝湾投资，本公司对青岛蓝湾投资3,675万美元。
（2）经公司第七届董事会2014年第十四次临时会议审议批准，本公司与赣州远康投资合伙企业共同投资收购沈阳金道汇通房地产开发有限公司，本公司对沈阳金道汇通房地产开发有限公司投资人民币17,850万元，持有该公司51%的股权。
（3）经公司第七届董事会2014年第十八次临时会议审议批准，本公司之子公司成都招商北湖置地有限公司（以下简称“招商北湖”）、本公司之子公司深圳招商商置投资有限公司与招商昆仑股权投资管理有限公司（以下简称“招商昆仑”）共同收购成都中冶文投置业有限公司的100%股权以及全部股东债权，并共同从事成都大魔方项目的开发与运营。其中，招商北湖占被收购公司股权31%，招商商置占被收购公司股权20%，招商昆仑占被收购公司股权49%。收购价为人民币18亿元。截止2014年12月31日，该收购事项尚未完成。
（4）经公司第七届董事会2014年第十八次临时会议审议批准，本公司与蛇口工业区、深圳招商商置投资有限公司共同投资设立公司（以下简称“合资公司”，最终名称以公司登记机关核准为准）。合资公司注册资本人民币1,000万元，本公司出资人民币400万元，持股比例40%；蛇口工业区出资人民币300万元，持股比例30%；深圳招商商置投资有限公司出资人民币 300万元，持股比例30%。截止 2014年 12月 31日，合资公司设立工作尚未完成。
6.关键管理人员薪酬
||
|-|
|本年发生额|
|39,321,335.00|

（三）关联方往来余额
1.应收项目
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|招商局(上海)投资有限公司|2,544,000.00||5,088,000.00|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|PowerwiseInternational Limited|||89,026,933.80|
|Blue CoveInternational Limited|||44,812,215.00|
|北京广盈房地产开发有限公司|161,090,143.61||912,320,960.74|
|佛山招商珑原房地产有限公司|673,692,974.37||673,449,850.06|
|宁波江湾房地产开发有限公司|||1,350,815,887.80|
|上海新南山房地产开发有限公司|||149,343,672.94|
|Jones Tech Limited|||62,432,109.67|
|Holly Profit Limited|||92,550,643.25|
|深圳德瀚投资发展有限公司|105,481,042.96|||
|上海自贸试验区浦深置业有限公司|26,139,294.31|||
|惠州市泰通置业投资有限公司|11,270,000.00|11,270,000.00|11,270,000.00|
|深圳市招商创业有限公司|1,000,000.00|||
|其他小额汇总|519,508.09|||

2.应付项目
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|蛇口工业区|2,553,939,868.49|
|蛇口工业区|163,260.40|
|上海乐都置业有限公司|246,012,803.57|
|上海新南山房地产开发有限公司|44,878,417.38|
|深圳招商华侨城投资有限公司|479,722,021.97|
|天津兴海房地产开发有限公司|106,081,398.67|
|深圳招商理财服务有限公司|811,061,941.40|
|招商局漳州开发区有限公司|380,000,000.00|
|达峰国际股份有限公司|209,947,096.50|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|天津睦南秋实实业有限公司|17,000,000.00|
|招商局国际（中国）投资有限公司|1,431,110.40|
|深圳市招商创业有限公司|1,200,000.00|
|招商局集团（香港）有限公司|925,395.28|
|招商局集团有限公司|517,690.00|
|其他小额汇总|614,711.51|

3.关联方存款与借款
||
|-|
|年末金额|
|6,116,282,679.72|
|3,017,628,563.46|
|9,133,911,243.18|

十一、股份支付
1．股份支付总体情况
项目 情况
公司本年授予的各项权益工具总额 23,228,300.00公司本年行权的各项权益工具总额
公司本年失效的各项权益工具总额
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩行权价格 11.24元，合同剩余期限 80余期限 个月
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
2．以权益结算的股份支付情况
项目 情况
授予日权益工具公允价值的确定方法
采用布莱克-舒尔茨（Black-Scholes）模型对授予的股票期权成本进行估计
第七届董事会 2014年第十一次临时会议和第七届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于调整股票期权首次授予对可行权权益工具数量的确定依据 计划激励对象及授予数量的议案》及 2014年第一次临时股东大会审议通过
了《关于审议公司股票期权首次授予计
划（草案修订稿）及摘要的议案》
本年估计与上年估计有重大差异的原因 无
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 9,113,603.33本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,113,603.33十二、或有事项
1.对外提供担保形成的或有负债
（1）本集团向银行提供商品房按揭贷款担保的金额为人民币 5,724,511,479.44元（2013年 12月 31日：789,375,735.34元），该事项对本集团本年度及资产负债表日后财务状况无重大影响。
（2）本公司对招商局光明科技园有限公司借入的资金按持股比例承担连带责任保证，实际担保金额为 109,153,992.50元人民币，担保期限自借款合同项下的借款期限届满之次日起两年，该事项对本集团本年度及资产负债表日后财务状况无重大影响。
2.除存在上述或有事项外，截至2014年12月31日，本集团无其它重大或有事项。
十三、承诺事项
1.重大承诺事项
1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于2014年12月31日(T)，本集团签订的不可撤销经营租赁和融资租赁所需于下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁
T+1年 51,821,101.62T+2年 45,795,233.43T+3年 45,490,068.58T+3年以后 305,528,652.38合计 448,635,056.012）其他重大财务承诺
||
|-|
|期末数|
|19,015,645,000.79|
|19,015,645,000.79|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.除上述承诺事项外，截至2014年12月31日，本集团无其他重大承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
1.发行中期票据情况说明
本公司于2014年10月24日召开的2014年第二次临时股东大会审议批准发行不超过人民币50亿元债务融资工具事项。2014年12月15日，中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）出具的《接受注册通知书》（中市协注[2014]MTN458号），同意接受公司中期票据注册，注册金额为 50亿元，注册额度自交易商协会发出《接受注册通知书》之日起2年内有效。
2015年2月4日，本公司成功发行了2015年度第一期中期票据，发行结果如下：发行要素
名称 招商局地产控股股份有限公司2015年度第一期中期票据
简称 15招商地产MTN001
代码 101573001
期限 5年期，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权
起息日 2015年2月5日
2020年2月5日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息。如投资者行使回售选择权，则其回售部分中期票兑付日
据的兑付日为2018年2月5日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间不另计息
计划发行总额 10亿元
实际发行总额 10亿元
发行价格 100元/百元面值
票面利率 4.55%（发行日1年期SHIBOR-24bp）
簿记管理人 中信证券股份有限公司
主承销商 中信证券股份有限公司
联席主承销商 招商银行股份有限公司
2.利润分配情况
根据本公司于2015年3月6日召开的董事会决议通过的2014年度利润分配预案，本公司以截止2014年12月31日总股份2,575,950,754股为基数，每10股派3.20元现金（含税），共计派送现金股利人民币824,304,241.28元。该利润分配预案尚待股东大会批准。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 内容
拟分配的利润或股利 824,304,241.48
3.除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1. 发行可转换公司债券
2014年10月28日，本公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司公开发行A股可转换公司债券发行方案的议案》等相关议案，拟公开发行A股可转换公司债券，募集资金总额不超过80亿元。
2014年11月，本公司收到实际控制人招商局集团的通知，招商局集团已收到国务院国资委于2014年11月24日下发的《关于招商局地产控股股份有限公司发行A股可转换公司债券有关问题的批复》（国资产权[2014]1090号），国务院国资委原则同意本公司发行不超过80亿元A股可转换公司债券的总体方案。
2014年12月2日，本公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司公开发行A股可转换公司债券发行方案的议案》等相关议案。
2014年12月25日，本公司收到中国证监会下发的141796号《中国证监会行政许可申请受理通知书》。中国证监会依法对本公司提交的《发行可转换公司债券审批》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
2. 分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
A.房地产行业，包括从事房地产开发建设、房地产投资、商业物业经营管理、地产中介业务和酒店业务的公司，具体见本附注“八、1在子公司的权益（1）”中业务性质为以上四类的公司。
B．公共事业行业，指从事供电业务的深圳招商供电有限公司。
C．物业管理行业，包括从事物业管理业务的招商局物业管理有限公司等，具体见本
附注“八、1.在子公司的权益（1）”中业务性质为物业管理的公司。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
D．未分配分部，包括从事除以上业务的其他业务的公司。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）本年度报告分部的财务信息
||||||
|-|-|-|-|-|
|未分配分部|物业管理行业|公共事业行业|房地产行业|抵销|
||1,056,148,057.06|694,579,335.59|41,943,973,983.20|-309,643,174.76|
||757,027,571.80|684,056,646.09|41,943,973,983.20||
||299,120,485.26|10,522,689.50||-309,643,174.76|
|135,157,867.10|1,024,217,819.02|544,933,160.31|34,007,025,773.40|-309,643,174.76|
|1,126,805,925.71|34,186,005.06|149,646,175.28|10,540,770,076.14|-3,542,997,124.38|
|49,088,799,904.48|719,794,451.65|3,674,171,606.80|176,748,297,059.62|-78,538,697,903.97|
|31,617,761,843.70|576,816,777.20|2,226,457,641.78|129,907,275,664.62|-56,382,725,921.37|
|91,460.00|5,043,465.98|15,785,868.76|429,783,491.95||
|486,705.57|4,877,152.87|14,085,024.25|79,213,693.16||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十六、母公司财务报表主要项目注释
1. 其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|29,205,557,475.48|100|||
|29,205,557,475.48|100|||
|29,205,557,475.48|100|||

续：
年初金额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|28,619,556,967.65|100.00|||
|28,619,556,967.65|100.00|||
|28,619,556,967.65|100.00|||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|28,684,829,085.12|
|135,416,900.00|
|378,610,249.09|
|514,500.00|
|1,299,469.09|
|4,887,272.18|
|29,205,557,475.48|

（3）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|子公司往来款|2,241,506,503.60|1年以内|7.67|
|子公司往来款|1,758,144,001.34|1年以内|6.02|
|子公司往来款|1,908,377,008.92|1年以内|6.53|
|子公司往来款|1,850,021,965.34|1年以内|6.33|
|子公司往来款|1,633,458,500.00|1年以内|5.59|
||9,391,507,979.20||32.14|

2. 长期股权投资
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|8,764,183,019.62||8,764,183,019.62|9,034,158,112.93||
|162,076,268.45||162,076,268.45|192,881,702.26||
|8,926,259,288.07||8,926,259,288.07|9,227,039,815.19||

（2）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|3,551,473,965.31|5,755,129.58||3,557,229,094.89||
|119,791,232.79|||119,791,232.79||
|36,460,596.83|||36,460,596.83||
|20,822,211.48|||20,822,211.48||
|1,301,324,500.00|435,542.44||1,301,760,042.44||
|27,000,000.00|388,566.33||27,388,566.33||
|27,000,000.00|180,750.69||27,180,750.69||
|27,000,000.00|||27,000,000.00||
|14,700,000.00|160,839.52||14,860,839.52||
|18,000,000.00|93,952.22||18,093,952.22||
|120,000,000.00|||120,000,000.00||
|229,500,000.00|46,976.11||229,546,976.11||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|30,000,000.00|||30,000,000.00||
|50,000,000.00|||50,000,000.00||
|10,000,000.00|113,863.41||10,113,863.41||
|50,000,000.00|113,863.41||50,113,863.41||
|25,000,000.00|||25,000,000.00||
|30,000,000.00|113,863.41||30,113,863.41||
|7,586,275.00|||7,586,275.00||
|183,731,836.00|||183,731,836.00||
|30,000,000.00|66,887.30||30,066,887.30||
|1,883,367,495.52|442,696.16||1,883,810,191.68||
|80,250,000.00|||80,250,000.00||
|30,000,000.00|||30,000,000.00||
|240,000,000.00|||240,000,000.00||
|30,000,000.00|||30,000,000.00||
|14,000,000.00|||14,000,000.00||
|300,550,000.00|||300,550,000.00||
|10,200,000.00|3,800,000.00||14,000,000.00||
|500,000,000.00|46,976.11|470,000,000.00|30,046,976.11||
|30,000,000.00|||30,000,000.00||
|400,000.00|||400,000.00||

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|3,000,000.00|||3,000,000.00||
|3,000,000.00|||3,000,000.00||
||30,000,000.00||30,000,000.00||
||128,265,000.00||128,265,000.00||
||30,000,000.00||30,000,000.00||
|9,034,158,112.93|200,024,906.69|470,000,000.00|8,764,183,019.62||

（3）对联营、合营企业投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|163,856,555.45|||-1,780,287.00||||||162,076,268.45|
|29,025,146.81||||||||-29,025,146.81||
|192,881,702.26|||-1,780,287.00|||||-29,025,146.81|162,076,268.45|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|5,670,000.00|4,878,611.86|24,520,000.00|
|5,670,000.00|4,878,611.86|24,520,000.00|

 4. 投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|1,258,567,146.64|
|-805,433.81|
|4,202,079.98|
|1,261,963,792.81|

财务报告批准
本财务报告于2015年3月6日由本公司董事会批准报出。
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1.本年非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团2014年度非经常性损益如下：
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|-3,997,255.04|256,255,563.72|
|43,659,552.98|33,800,048.66|
||11,630,003.67|

招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014年1月1日至2014年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|-25,635,708.61|-3,883,513.02|
|-156,839,259.39||
|-142,812,670.06|297,802,103.03|
|-10,134,034.67|-7,253,985.40|
|-143,168.25|-11,574,272.10|
|-153,089,872.98|278,973,845.53|

注1：非流动资产处置损益中包含本期清算子公司漳州招商鸿隆房地产有限公司股权收益-3,606,376.47元，详见本附注“七、2.其他原因的合并范围变动”。
注2：“其他符合非经常性损益定义的损益项目”系根据招商华侨城投资有限公司2014年实际结转面积对本期投资收益的修正。招商华侨城投资有限公司于 2013年4月 1日因丧失控制权由子公司变为联营公司，并对剩余股权按公允价值重新计量，剩余股权公允价值与原账面价值的差额主要为该公司存货的评估增值，因此本公司按照当期该公司实际结转面积对投资收益进行修正。
2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团2014年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|14.68|1.6552|
|15.20|1.7146|

3.会计政策变更相关补充资料
公司根据财政部2014年发布的《企业会计准则第2号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013年 1月 1日、2013年12月31日、2014年12月31日合并资产负债表如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2013年1月1日|2013年12月31日|2014年12月31日|项目|2013年1月1日|2013年12月31日|
||||流动负债：|||
|18,239,272,247.93|24,240,458,796.50|22,983,386,443.02|短期借款|2,105,000,000.00|4,250,000,000.00|
||||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|5,748,800.00|4,000,000.00|4,390,000.00|应付票据|47,610,662.59|27,267,637.07|
|162,099,162.73|76,864,814.81|68,311,944.30|应付账款|11,796,898,896.95|12,010,832,454.50|
|8,287,184.01|2,815,967,507.79|3,619,194,870.49|预收款项|28,463,966,430.34|37,517,671,641.79|
|269,583.30|100,000.00||应付职工薪酬|334,040,494.12|385,894,712.53|
|||64,195,980.00|应交税费|1,951,582,353.18|1,464,425,877.10|
|8,183,491,572.92|13,683,883,876.17|8,941,860,794.39|应付利息|119,767,822.92|152,361,058.07|
|73,637,940,073.11|78,476,507,470.78|101,018,636,735.26|应付股利|290,165,059.98|120,927,194.29|
||||其他应付款|8,502,352,593.09|9,009,337,462.53|
|16,756,858.87|4,175,229.58||划分为持有待售的负债|||
|2,818,269,943.98|3,550,197,939.60|3,550,695,892.97|一年内到期的非流动负债|7,380,992,296.97|6,331,007,932.13|
||||其他流动负债|4,256,735,641.00|3,566,701,090.18|
|103,072,13|122,852,15|140,250,67|流动负债合计|65,249,112|74,836,427|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2013年1月1日|2013年12月31日|2014年12月31日|项目|2013年1月1日|2013年12月31日|
|5,426.85|5,635.23|2,660.43||,251.14|,060.19|
||||非流动负债：|||
||||长期借款|14,378,013,872.78|17,051,917,894.42|
||||应付债券||3,003,382,977.23|
|49,721,270.00|||其中：优先股|||
|1,083,249,770.92|1,653,194,214.56|1,905,735,901.68|永续债|||
|3,117,335,984.24|5,661,844,333.88|5,447,243,949.46|长期应付款|100,207,107.75|102,745,035.90|
|435,194,977.76|2,038,420,991.55|1,845,537,869.92|预计负债|14,017,011.26|10,473,360.10|
|88,458,273.58|104,895,578.36|84,973,050.61|递延收益|16,613,440.00|9,736,760.00|
||||递延所得税负债||108,596,697.05|
||542,448,651.42|511,546,467.17|其他非流动负债|||
||||非流动负债合计|14,508,851,431.79|20,286,852,724.70|
|159,560,861.23|159,560,861.23|159,560,861.23|负债合计|79,757,963,682.93|95,123,279,784.89|
|249,438,693.12|257,668,842.73|247,265,491.47|所有者权益：|||
|942,147,425.36|770,257,880.69|1,239,828,866.61|股本|1,717,300,503.00|1,717,300,503.00|
||||资本公积|8,386,926,298.12|8,458,826,075.70|
|6,125,107,256.21|11,188,291,354.42|11,441,692,458.15|减：库存股|||
||||其他综合收益|88,407,178.38|78,901,353.52|
||||盈余公积|1,027,780,|1,133,515,|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2013年1月1日|2013年12月31日|2014年12月31日|项目|2013年1月1日|2013年12月31日|
|||||997.90|392.99|
||||未分配利润|12,173,100,556.73|15,336,958,642.03|
||||归属于母公司所有者权益合计|23,393,515,534.13|26,725,501,967.24|
||||少数股东权益|6,045,763,466.00|12,191,665,237.52|
||||所有者权益合计|29,439,279,000.13|38,917,167,204.76|
|109,197,242,683.06|134,040,446,989.65|151,692,365,118.58|负债和所有者权益总计|109,197,242,683.06|134,040,446,989.65|

招商局地产控股股份有限公司二○一五年三月十日