中原证券股份有限公司
关于濮阳惠成电子材料股份有限公司
2016年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”或“保荐机构”）作为濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称“濮阳惠成”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对濮阳惠成2016年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准濮阳惠成电子材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2015】1184号）批准，公司首次公开发行人民币普通股股票 2,000万股，每股面值 1元，发行价格为 9.13元/股。截至 2015年 6月 25日，公司募集资金总额为人民币 182,600,000.00元，扣除发行相关费用 36,610,000.00元后，募集资金净额为人民币 145,990,000.00元。
上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具了信会师报字【2015】第114417号《验资报告》。
（二）募集资金使用金额及当前余额
金额单位：人民币元募集资金账户使用情况 发生金额
募集资金净额 145,990,000.001、募集资金账户资金的减少项 146,933,345.06（1）以募集资金置换预先投入 82,894,876.15（2）提取铺底流动资金 10,161,400.00
募集资金账户使用情况 发生金额
（3）节余募集资金永久补充流动资金 13,003,590.75（4）使用暂时闲置募集资金购买理财产品 40,873,478.162、募集资金账户资金的增加项 943,345.06（1）财务费用净收益 83,791.91（2）短期保本型理财产品收益 859,553.15募集资金期末净额 0.00二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的规定以及公司章程的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》的规定，对募集资金进行专户存储，并严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据有关法律法规的规定，公司及保荐机构中原证券股份有限公司于 2015年 7月 21日分别与中国银行股份有限公司濮阳开发区支行、中国工商银行股份有限公司濮阳分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截至2016年12月31日，公司募集资金专户详细情况如下：
金额单位：人民币元
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|-|-|
|账号|余额|
|1712020229200024762|0.00|
|263739026762|0.00|
||0.00|

三、2016年度募集资金的使用情况
（一）募集资金使用情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||14,599.00|||已累计使用募集资金总额：||||
|||3,999.00|||各年度使用募集资金总额：||||
|||27.39%|||2015年：||||
|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|1.5万吨/年顺酐酸酐衍生物扩产项目|1.5万吨/年顺酐酸酐衍生物扩产项目|10,600.00|10,600.00|9,305.63|10,600.00|10,600.00|9,305.63|1,294.37|
|研发中心项目|未实施|3,999.00|-|-|3,999.00|-|-|-|
|||14,599.00|10,600.00|9,305.63|14,599.00|10,600.00|9,305.63|1,294.37|

注1：经公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于提取募投项目铺底流动资金和募投项目节余资金永久补充流动资金的议案》，同意将募投项目节余资金12,943,703.85元永久补充流动资金。保荐机构同意该事项，并出具专项核查意见。
注2：经公司2016年1月26日召开的第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第八次会议审议通过《关于终止部分募投项目并将相关募集资金永久性补充流动资金的议案》，并经公司 2016年 2月 18日召开的 2016年第一次临时股东大会审议通过，同意将原募投项目“研发中心项目”尚未使用募集资金3,999.00万元，用于永久性补充流动资金，取消“研发中心项目”的建设。
（二）募集资金投资项目“研发中心项目”未实施的原因及情况
“研发中心项目”原计划实施地所处的市政规划条件发生变化，该地块已不再适合继续进行该项目的建设，致使该项目的建设延期。公司为保证研发工作的顺利进行，已对既有的研发组织架构及相关资源进行了调整和整合，已调剂出了研发中心建设所需的办公及试验场所，故无需再新建研发中心所需的办公及试验场所。公司并通过技改、临时调剂等手段提高对原有研发设备的使用效率，目前具备的研发能力已经能满足公司日常需求。终止该募投项目并将相关募集资金永久性补充流动资金事项已经公司董事会、监事会和股东大会决议通过。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2016年12月31日止，公司前次募集资金投资项目共变更了1个，涉及金额为人民币叁仟玖佰玖拾玖万元，占前次募集资金金额的27.39%。经公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第八次会议审议通过了《关于终止部分募投项目并将相关募集资金永久性补充流动资金的议案》，并经公司 2016年第一次临时股东大会审议通过，同意将原募投项目“研发中心项目”尚未使用募集资金 3,999.00万元，用于永久性补充流动资金，取消“研发中心项目”的建设，变更的原因如下：公司因原计划实施地所处的市政规划条件发生变化，该地块已不再适合继续进行该项目的建设，致使该项目的建设延期。为保证研发工作的顺利进行，对既有的研发组织架构及相关资源进行了调整和整合，已调剂出了研发中心建设所需的办公及试验场所，故无需再新建研发中心所需的办公及试验场所。同时公司通过技改、临时调剂等手段提高对原有研发设备的使用效率，目前具备的研发能力已经能满足公司日常需求。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本报告期不存在募集资金使用及披露方面的问题。
六、会计师对 2016年度募集资金存放和使用情况的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对濮阳惠成2016年度募集资金存放与实际使用情况专项报告进行了审核，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（信会师报字【2017】第ZB10446号）。会计师的鉴证意见为：濮阳惠成2016年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市
公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告【2012】44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上【2015】65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了濮阳惠成募集资金2016年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构的主要核查工作
保荐机构的保荐代表人通过查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用凭证、内部审计报告、公司关于募集资金使用情况的相关公告和底稿文件、年度募集资金存放与使用专项报告、会计师出具的募集资金年度使用情况鉴证报告等资料，现场检查，与公司管理层及相关人员就募集资金使用情况进行沟通交流，列席相关会议等多种方式，对濮阳惠成募集资金的管理、存放、使用及信息披露情况等方面进行了核查。
八、保荐机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为：濮阳惠成2016年度募集资金存放与使用符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定。濮阳惠成已披露的相关信息反映了其募集资金的使用情况，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对濮阳惠成2016年度募集资金存放与使用情况无异议。
（此页无正文，为《中原证券股份有限公司关于濮阳惠成电子材料股份有限公司2016年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字页）
保荐代表人签名：
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孟超 卫晓磊
年 月 日
（此页无正文，为《中原证券股份有限公司关于濮阳惠成电子材料股份有限公司2016年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之盖章页）
中原证券股份有限公司年 月 日