广东星河生物科技股份有限公司
2013年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告
关于募集资金2013年度存放与使用情况的专项报告 1-7
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, ChaoyangmenBeidajie,
Dongcheng District, Beijing, 传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2013GZA1036-2广东星河生物科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的广东星河生物科技股份有限公司（以下简称星河生物公司）关于募集资金2013年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
星河生物公司管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，星河生物公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了星河生物公司2013年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供星河生物公司2013年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一四年二月二十七日
2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
广东星河生物科技股份有限公司
董事会关于募集资金 2013年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1631号文《关于核准广东星河生物科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，由民生证券有限责任公司采用网下询价配售与网上定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股（A股）1700万股，每股发行价格为36.00元。截至2010年12月2日止，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票1700万股，募集资金总额612,000,000.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额567,887,500.00元。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司天健正信验（2010）综字第090034号《验资报告》验证。
（二）募集资金以前年度使用金额
截止2012年12月31日，公司已累计使用募集资金576,222,145.22元，募集资金专户余额为1,631,312.24元(其中：累计利息收入9,971,711.10元，手续费支出5,753.64元)。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
截止2013年12月31日，公司已累计使用募集资金577,512,753.22元，其中2013年发生额为1,290,608.00元，具体包括：使用超募资金用于投资西充富联一期、二期食用菌生产线及其他生产建设项目1,290,608.00元。
截止2013年12月31日止，募集资金专户余额为341,390.67元(其中：累计利息收入
9,974,395.03元，手续费支出7,751.14元)。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等相关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。
2010年12月24日，公司及保荐机构民生证券有限责任公司分别与募集资金专户所在银行兴业银行股份有限公司东莞塘厦支行、招商银行股份有限公司深圳松岗支行、中信银行股份有限公司深圳市民中心支行和东莞农村商业银行股份有限公司塘厦支行签订了《募集资金三方监管协议》；2011年4月11日，公司及保荐机构民生证券有限责任公司与募集资金专户所在银行中国农业银行股份有限公司辉县市支行签订了《募集资金三方监管协议》；
2012年1月11日，公司及保荐机构民生证券有限责任公司与募集资金专户所在银行中国建设银行股份有限公司南充分行签订了《募集资金三方监管协议》；2012年4月20日、2012年6月20日，公司及保荐机构民生证券有限责任公司与募集资金专户所在银行中国建设银行股份有限公司东莞塘厦支行签订了《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的存储和使用进行监管，该协议规定的履行不存在问题。
经2013年12月3日召开的公司第二届董事会第二十六次（临时）会议及2014年1月10召开的 2014年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司募集资金投资项目完工及将募集资金专用账户结余利息永久补充流动资金的议案》，将募集资金专用账户结余利息共25.81万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于永久补充公司日常经营所需的流动资金，同时注销相应的募集资金账户。
（二）募集资金专户存储情况
截至2013年12月 31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|开户银行|银行账号|余额|||
|||募集资金|利息收入|合计|
|中信银行股份有限公司深圳市民中心支行|7442410182600061941||162,423.55|162,423.55|
|招商银行股份有限公司深圳松岗支行|755917214610908||69,450.74|69,450.74|
|兴业银行股份有限公司东莞塘厦支行|395100100100011559||25,340.32|25,340.32|
|东莞农村商业银行股份有限公司塘厦支行|190010190010036409||70,143.43|70,143.43|
|中国建设银行股份有限公司东莞塘厦支行|44001779308059300143||13,909.10|13,909.10|
|中国建设银行股份有限公司南充分行|51001737336051501818||123.53|123.53|
|合 计|||341,390.67|341,390.67|

2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
三、本年度募集资金实际使用情况单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||56,788.75||本年度投入募集资金总额|||129.06|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||—||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||3,168.89||已累计投入募集资金总额|||57,751.27|||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||5.58%||||||||||
||是否已|募集资金承|调整后投资总|本年度|截至期末|截至期末|项目达到预|本年度|截至报告期|是否达|项目可行性是|
||变更项|诺投资总额|额（1）|投入金|累计投入|投资进度|定可使用状|实现的|末累计实现|到预计|否发生重大变|
|承诺投资项目和超募资金投向|目（含|||额|金额(2)|（%）|态日期|效益|的效益|效益|化|
||部分变|||||(3)＝||||||
||更）|||||(2)/(1)||||||
|承诺投资项目||||||||||||
|韶关食用菌生产线整体技术改造项目|否|8,000.00|8,000.00||8,078.24|100.98%|2012.10.30|-581.31|-363.25|否|否|
|塘厦食用菌工厂化生产线扩建项目|是|3,168.89|||||—|||否|是|
|工程技术研究开发中心技术改造项目|否|2,000.00|2,000.00||2,012.41|100.62%|2012.12.31||||否|
|承诺投资项目小计|—|13,168.89|10,000.00||10,090.65|—|—|-581.31|-363.25|—|—|
|超募资金投向||||||||||||
|新乡市星河生物科技有限公司食用菌生|||||||2013年12月|||||
||否|20,000.00|25,060.00||25,089.41|100.12%|||||是|
|产基地项目|||||||已停建|||||
|归还银行贷款|—|8,700.00|8,700.00||8,700.00|100.00%|—||||—|
|补充流动资金|—|8,700.00|8,700.00||8,700.00|100.00%|—||||—|
|西充富联食用菌科技有限公司增资控股|否|5,165.59|5,165.59|129.06|5,171.21|100.11%|—|-115.95|-363.25||否|
|超募资金投向小计|—|42,565.59|47,625.59|129.06|47,660.62|—|—|-115.95|-363.25|—|—|
|合计|—|55,734.48|57,625.59|129.06|57,751.27|—|—|-697.26|-479.20|—|—|

2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|
||1、韶关食用菌生产线整体技术改造项目未达预计收益要原因为：由于公司经营环境发生较大变化，募投项目韶关|
||食用菌生产线整体技术改造项目所生产的产品价格出现较大幅度下滑，致使公司募投项目投资效益未达到预期目|
||标；|
||2、西充富联增资控股项目未达预计收益要原因为：由于公司经营环境发生较大变化，西充星河增资控股项目所生|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|产的产品价格出现大幅度下滑，导致公司该超募项目投资效益未达到增资控股时预测的经济效益；|
||3、新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目未达计划进度的主要原因为：截至2013年12月31日公司累计|
||对新乡星河投入募集资金2.51亿元用于建设食用菌生产基地项目，由于市场环境发生变化，2013年12月26日公司第|
||二届董事会第二十七次会议、2014年1月10日公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于停止投资建设“新|
||乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目”及计提该项目资产减值准备的议案》，同意公司停止投资建设新|
||乡星河食用菌生产基地。|
||1、2012年5月14日公司第二届董事会第七次会议、2012年6月1日公司2012年第一次临时股东大会审议通过了|
||《关于终止<塘厦食用菌工厂化生产线扩建项目>的议案》，同意公司终止该项目并用自有资金置换已投入的募集资|
||金109.34万元。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明||
||2、2013年12月26日第二届董事会第二十七次会议决议，2014年1月10日，2014 年第一次临时股东大会决议|
||审议通过了《关于停止投资建设募投项目“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目”及计提该项目资产|
||减值准备的议案》，同意公司停止建设新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目。|
||公司超募资金为436,198,600.00元。|
||2010年12月23日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金人民币8700万元偿还银|
||行贷款》的决议，使用部分超募资金人民币87,000,000.00元偿还银行贷款。截至2013年12月31日止，公司已|
||累计使用超募资金偿还银行借款87,000,000.00元。|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|2011年3月16日，公司2010年年度股东大会审议通过了《部分超募资金使用计划的议案》的决议，同意使用部|
||分超募资金人民币200,000,000.00元投建新乡市星河生物科技有限公司(原名新乡市星河生物科技有限公司)，以|
||及使用部分超募资金人民币49,198,600.00元临时补充流动资金。|
||2011年12月7日，公司第二届监事会第三次会议全体监事审议，公司第二届董事会第三次会议全体董事审议通过|
||《关于归还临时流动资金到募集资金账户的议案》同意公司于2011年12月19日将临时补充流动资金|

2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
||49,198,600.00元一次性归还，公司已经于2011年12月19日将临时补充流动资金49,198,600.00元归还到募集|
||资金账户。同时，还审议通过了《关于部分超募资金使用计划的议案》，同意使用超募资金87,000,000.00元永久|
||性补充流动资金，并使用超募资金人民币51,655,900.00元增资控股西充富联食用菌科技有限公司。截至2013年|
||12月31日止，公司已使用超募资金永久性补充流动资金87,000,000.00元，已投入西充富联项目51,712,151.26|
||元。|
||2012年5月14日公司第二届董事会第七次会议、2012年6月1日公司2012年第一次临时股东大会审议同意，将|
||终止“塘厦食用菌生产线技术扩建项目”的募集资金31,688,900.00元及该募集资金账户利息697,200.00元和尚|
||未披露使用计划的募集资金10,542,700.00元及其部分利息7,671,200.00元，一共50,600,000.00元以增资方式|
||投入“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地建设项目”。截至2013年12月31日，项目已累计投入募集|
||资金及利息250,894,069.67 元，其中：超募资金218,911,100.00元。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|无|
||1、2011年3月16日，公司2010年年度股东大会审议通过了《部分超募资金使用计划的议案》的决议，同意使用|
||部分超募资金人民币4,919.86万元临时补充流动资金。|
||2、2011年12月7日，公司第二届监事会第三次会议全体监事审议，公司第二届董事会第三次会议全体董事审议|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||
||通过《关于归还临时流动资金到募集资金账户的议案》同意公司于2011年12月19日将临时补充流动资金|
||49,198,600.00元一次性归还，公司已经于2011年12月19日将临时补充流动资金49,198,600.00元归还到募集|
||资金账户。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截止2013 年12 月31 日公司募集资金余额为341,390.67元，存放于公司募集资金账户中。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|截止期末投入进度大于100%系募投专户利息收入投入募投项目所致。|

2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表 单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||变更后项目拟|||截至期末投资|项目达到预||是否达|变更后的项目|
||||本年度实际投|截至期末实际累计|||本年度实|||
|变更后的项目|对应的原承诺项目|投入募集资金|||进度（%）|定可使用状||到预计|可行性是否发|
||||入金额|投入金额(2)|||现的效益|||
|||总额（1）|||(3)=(2)/(1)|态日期||效益|生重大变化|
|新乡市星河生物科技有限公|塘厦食用菌工厂化生|||||2013年12月||||
|||25,060.00|-|25,089.41|100.12%||-|-|否|
|司食用菌生产基地项目|产线扩建项目|||||已停建||||
||||变更原因：随着公司的发展，在塘厦基地建设白玉菇生产线已不符合目前市场变化需求，主要原因为白玉菇的售|||||||
||||价下滑幅度较大，同时基于公司未来的整体战略安排，亟待调整生产和整体布局以提高经济效益，为确保更加合|||||||
||||理、有效的使用募集资金，公司决定终止塘厦食用菌工厂化生产线扩建项目。|||||||
||||决策程序：2012年5月14日公司第二届董事会第七次会议、2012年6月1日公司2012年第一次临时股东大会审|||||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明||||||||||
||||议同意，将终止“塘厦食用菌生产线技术扩建项目”的募集资金3,168.89万元及该募集资金账户利息69.72万元|||||||
||||和尚未披露使用计划的超募资金1,054.27万元以及尚未披露使用计划超募资金的部分利息767.12万元，一共|||||||
||||5,060万元以增资方式投入“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地建设项目”。|||||||
||||信息披露情况：公司已在信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)公开披露上述信息。|||||||
||||截至2013年12月31日公司累计对新乡星河投入募集资金2.51亿元用于建设食用菌生产基地项目，由于市场环|||||||
||||境发生变化，2013年12月26日公司第二届董事会第二十七次会议、2014年1月10日公司2014年第一次临时股|||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||||||||||
||||东大会审议通过了《关于停止投资建设“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目”及计提该项目资产|||||||
||||减值准备的议案》，同意公司停止投资建设新乡星河食用菌生产基地。|||||||
||||由于市场环境发生变化，2013年12月26日公司第二届董事会第二十七次会议、2014年1月10日公司2014年第|||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|||一次临时股东大会审议通过了《关于停止投资建设“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目”及计提|||||||
||||该项目资产减值准备的议案》，同意公司停止投资建设新乡星河食用菌生产基地。|||||||

2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金管理不存在其他违规行为。
广东星河生物科技股份有限公司董事会
二○一四年二月二十七日