关于北京汇冠新技术股份有限公司2014年度募集资金存放和使用的核查意见长城证券股份有限公司
关于北京汇冠新技术股份有限公司首次公开发行
募集资金 2014年度存放和使用情况的核查意见
长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”或“本保荐机构”）作为北京汇冠新技术股份有限公司（以下简称“公司”、“汇冠股份”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对汇冠股份首次公开发行募集资金2014年度存放和使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
(一)首次公开发行募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京汇冠新技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可[2011]1939号)核准，由主承销商长城证券采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股11,510,000股，发行价格为每股17.20元。截至2011年12月22日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股 11,510,000股，募集资金总额人民币 197,972,000.00元，扣除承销费 14,000,000.00元后的募集资金为人民币183,972,000.00元，已由长城证券于2011年12月22日存入公司在中国民生银行股份有限公司北京电子城支行开立的账号为 0134014160000322的人民币账户 183,972,000.00元。已缴入募集的股款扣除公司为本次股票发行所支付的其他发行费用人民币10,960,832.87元，实际募集股款净额为人民币173,011,167.13元，上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2011）第82468号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。公司募集资金净额173,011,167.13元，较136,579,600.00元的募集资金投资项目资金需求超募资金36,431,567.13元。
(二)首次公开发行募集资金 2014年度使用情况及结余情况
关于北京汇冠新技术股份有限公司2014年度募集资金存放和使用的核查意见截至 2014年 12月 31日止，公司首次公开发行募集资金使用及结余情况如下：
项目 以前年度使用金额 本年度使用金额 合计
募集资金净额 173,011,167.13 173,011,167.13减：募集资金直接投入募投项目 67,778,543.63 50,092,717.27 117,871,260.90其中：红外式触摸屏技术改造项目 44,103,962.72 36,879,043.84 80,983,006.56 15,813,153.91光学影像式触摸屏开发及产业
15,813,153.91
化项目
研发中心项目 7,861,427.00 13,213,673.43 21,075,100.43减:使用超募资金永久性补充流动资金 14,560,000.00 14,560,000.00减：使用超募资金设立台湾子公司 2,754,796.00 2,754,796.00 9,460,111.47加:募集资金利息收入扣减手续费净额 3,942,845.70 5,517,265.77
尚未使用的募集资金余额 47,285,221.7二、首次公开发行募集资金管理情况
(一)募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制定了《北京汇冠新技术股份有限公司募集资金管理及使用制度》，对募集资金实行专户存储管理。公司于 2012年 1月5日、11日分别与保荐机构长城证券及募集资金存放银行招商银行股份有限公司大运村支行、交通银行股份有限公司北京慧忠里支行、中国民生银行北京电子城支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
为了加强募集资金管理，方便更加快捷高效的分项目反映募投项目投入情况，公司于2012年5月28日与保荐人长城证券及江苏银行股份有限公司北京德
关于北京汇冠新技术股份有限公司2014年度募集资金存放和使用的核查意见胜支行签订了《募集资金三方监管协议》，将原存放于民生银行北京电子城支行的用于红外式触摸屏技术改造项目、光学影像式触摸屏开发及产业化项目的募集资金拆分出5,800万元，存放于江苏银行股份有限公司北京德胜支行专门用于红外式触摸屏技术改造项目。
为维护公司和股东的利益，根据项目进展及项目资金需求情况，公司将部分募集资金分笔分期以银行定期存单方式存储。具体明细详见“募集资金专户存储情况”。
截止 2014年 12月 31日，交通银行北京慧忠里支行以及招商银行大运村支行内的募集资金为0元，公司办理了专户注销手续。该两个专户注销后，公司与长城证券、交通银行北京慧忠里支行签署的《募集资金三方监管协议》终止，公司与长城证券、招商银行大运村支行签署的《募集资金三方监管协议》终止。
(二)募集资金专户存储情况
截至 2014年 12月 31日，公司首次公开发行募集资金在银行专户存储情况如下：
单位：人民币元开户行 账户类型 账号 余额
民生银行北京电子城支行 活期专户 0134014160000322 391,183.21江苏银行北京德胜支行 活期专户 32210188000017369 1,747,322.13合 计 2,138,505.34截至2014年12月31日，公司募集资金在银行募集资金专户存单存储情况明细如下：
单位：人民币元开户行 账户类型 账号 余额 备注
民生银行北京电子城支行7天通知存款 701815974 32,900,000.00
合 计 32,900,000.00
三、首次公开发行募集资金本年度的实际使用情况
(一)募集资金使用情况
关于北京汇冠新技术股份有限公司2014年度募集资金存放和使用的核查意见公司2014年度募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
(二)超募资金实际使用情况
公司超募资金为 36,431,567.13元，2012年度公司使用超募资金永久性补充流动资金7,280,000.00元。
公司于 2012年 7月 16日召开第一届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金设立全资台湾子公司的议案》，同意公司利用上市募集的其他与主营业务相关的营运资金 280万元人民币在台湾投资设立全资子公司。2013年5月，由于受换汇因素影响，公司实际使用超募资金 2,754,796.00元设立全资子公司台湾汇冠触控科技有限公司。
公司于2013年7月8日召开第二届董事会第七次会议，会议审议通过了《使用超募资金永久补充流动资金及对红外及研发中心募集资金投资项目增加投资的议案》，同意公司使用超募资金 728万元永久补充流动资金及以剩余全部超募资金19,116,771.13元对红外及研发中心募集资金投资项目增加投资。其中：对红外式触摸屏技术改造项目增加场地投入12,976,771.13元、研发中心项目增加场地投入6,140,000.00元。
上述事项经公司董事会审议通过，监事会和独立董事、保荐机构均发表了同意意见，履行了必要的审批程序。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及情况
研发中心项目系新建研发中心办公用楼，无法单独核算经济效益。
(四)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司2014年度不存在变更募集资金投资项目的情况。
(五)募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司2014年度不存在募投项目先期投入及置换情况。
(六)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司2014年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(七)节余募集资金使用情况
光学影像式触摸屏开发及产业化项目已于2013年6月30日实施完毕，该项目计划在国内电子产业配套服务发达地区通过租赁房屋方式建设光学影像式触摸屏产品开发基地及组装调试中心，计划在2年内开发完成三大系列光学影像式触摸屏，建成年产量为 10万片光学影像式触摸屏的组装调试中心。截至 2013
关于北京汇冠新技术股份有限公司2014年度募集资金存放和使用的核查意见年 6月 30日，公司在深圳市龙华新区观澜街道桂花社区观光路美泰科技园一号租赁了厂房，建设了生产线。
该项目承诺投资44,177,300.00元，截至2013年6月30日，累计使用募集资金 15,813,153.91元，募集资金专户利息净收入 468,600.00元，结余资金 28,832,746.09元，主要原因为：（1）公司在面临市场良好态势的情况下，加快了项目实施进度；（2）公司严格控制各项支出，对市场进行充分调研，在保证项目质量的前提下，对部分设备进行集中采购，合理降低成本和费用；（3）公司充分结合自身技术优势和经验，尽量利用现有设备，改进了生产工艺，在资源充分利用的前提下，对募集资金所投项目的各个环节进行了优化，节约了项目投资。公司于 2013年 7月 8日召开第二届董事会第七次会议，会议审议通过了《使用光学项目结余募集资金对红外募集资金投资项目增加投资的议案》，同意使用光学项目结余资金补充投入红外式触摸屏技术改造项目。增加投资全部用于该项目场地投入。
(八)募集资金使用的其他情况
公司无需要披露的募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司2014年不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、保荐机构核查意见
经核查，汇冠股份2014年度的募集资金存放和使用均符合《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司募集资金管理办法》及《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，已按照公司《募集资金管理制度》的要求对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募集资金用途以及违规使用募集资金的情形，汇冠股份募集资金存放与使用合法合规。本保荐机构对汇冠股份2014年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
附表1：募集资金使用情况对照表
关于北京汇冠新技术股份有限公司2014年度募集资金存放和使用的核查意见（本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于北京汇冠新技术股份有限公司2014年度募集资金存放和使用的核查意见》的签字盖章页）
保荐代表人（签名）：
游进 林长华
长城证券股份有限公司 2014年 4月 日
附表1：
（一）2011年首次发行股票募集资金
募集资金使用情况对照表
编制单位：北京汇冠新技术股份有限公司 2014年度 单位：人民币元
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|募集资金总额|||173,011,167.13|||本年度投入募集资金总额|50,092,717.27||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||||||已累计投入募集资金总额|135,186,056.90||||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、红外式触摸屏技术改造项目|否|69,814,000.00|98,646,746.09|36,879,043.84|68,006,235.43|68.94|2014年12月|-7,325,108.18|否|否|
|2、光学影像式触摸屏开发及产业化目|否|44,177,300.00|15,813,153.91||15,813,153.91|100.00|2013年6月|-4,642,478.86|否|否|
|3、研发中心项目|否|22,588,300.00|22,588,300.00|13,213,673.43|14,935,100.43|66.12|2014年12月|0|不适用|否|
|承诺投资项目小计||136,579,600.00|137,048,200.00|50,092,717.27|98,754,489.77|72.06|||||
|超募资金投向|||||||||||

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|归还银行贷款（如有）||||||||||
|补充流动资金（如有）||14,560,000.00|14,560,000.00||14,560,000.00|100.00|0|不适用|否|
|设立台湾子公司||2,754,796.00|2,754,796.00||2,754,796.00|100.00|616,471.39|否|否|
|补充红外项目||12,976,771.13|12,976,771.13||12,976,771.13|100.00||||
|补充研发中心项目||6,140,000.00|6,140,000.00||6,140,000.00|100.00||||
|超募资金投向小计||36,431,567.13|36,431,567.13||36,431,567.13|100.00||||
|合计||173,011,167.13|173,479,767.13|50,092,717.27|135,186,056.90|||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|公司加快了新产品研发、试制、专利申请等投入，导致管理费用增加，深圳分公司扩大经营场地等原因导致租金增加，市场竞争的加剧，产品价格下滑，劳动力成本提升，产品盈利能力下降，致使公司募集资金投资项目未达到预期效益。|||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|项目可行性未发生重大变化|||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|详见专项报告三、（二）所述内容|||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|募集资金投资项目实施地点未变更|||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|募集资金投资项目实施方式未调整|||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|公司2014年度不存在募投项目先期投入及置换情况|||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|详见专项报告三、（七）所述内容|||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|详见专项报告三、（八）所述内容|||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|||||||||