百大集团股份有限公司
600865
2014年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人陈顺华、主管会计工作负责人杨成成及会计机构负责人（会计主管人员）沈红霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义 ................................................................................................................................... 4第二节公司简介 ........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 7第五节重要事项 ......................................................................................................................... 13第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 17第七节优先股相关情况 ............................................................................................................. 20第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 21第九节财务报告（未经审计） ................................................................................................. 22第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 87
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司\本公司|指|百大集团股份有限公司|
|浙江百大置业\浙江百大|指|浙江百大置业有限公司|
|杭州百大置业\杭州百大|指|杭州百大置业有限公司|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|百大集团股份有限公司|
|公司的中文名称简称|百大集团|
|公司的外文名称|BAIDA GROUP CO.,LTD.|
|公司的外文名称缩写|BAIDA GROUP|
|公司的法定代表人|陈顺华|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|彭永梅|方颖|
|联系地址|杭州市庆春东路1-1号西子联合大厦18楼|杭州市庆春东路1-1号西子联合大厦18楼|
|电话|0571-85823016|0571-85823016|
|传真|0571-85174900|0571-85174900|
|电子信箱|invest@baidagroup.com|invest@baidagroup.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|杭州市下城区延安路546号|
|公司注册地址的邮政编码|310006|
|公司办公地址|杭州市庆春东路1-1号西子联合大厦18楼|
|公司办公地址的邮政编码|310016|
|公司网址|http://www.baidagroup.com|
|电子信箱|baida@baidagroup.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|上海证券报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|百大集团|600865|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|527,778,070.95|685,314,422.35|-22.99|
|归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利润|92,574,175.84|44,098,981.42|109.92|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|40,237,378.03|43,354,726.73|-7.19|
|经营活动产生的现金流量净额|-2,396,245.59|494,568,787.65|不适用|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|1,275,083,516.04|1,220,133,371.80|4.50|
|总资产|2,200,694,360.42|2,811,823,665.56|-21.73|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.246|0.117|110.26|
|稀释每股收益（元／股）|0.246|0.117|110.26|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.107|0.115|-6.96|
|加权平均净资产收益率（%）|7.35|3.94|增加3.41个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|3.19|3.87|减少0.68个百分点|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|-70,281.38|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|2,350,744.51|
|对外委托贷款取得的损益|27,168,066.68|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|155,129.93|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|30,134,053.01|
|所得税影响额|-7,400,914.94|
|合计|52,336,797.81|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014年上半年，经济形势依然严峻，消费持续疲软，房地产市场持续低迷，给公司带来前所未有的压力。面对压力与挑战，公司充分发挥自身优势，积极稳妥地开展各项经营管理工作，稳中求进，较好地完成了各项经营指标。报告期，公司实现营业收入52,777.81万元，较同期下降22.99%,因非经营性收益的增加，实现归属于母公司股东的净利润9,257.42万元，较同期增长109.92%。
报告期内，杭州百货大楼因受消费环境和商场大规模装修影响，营业收入有所下降，但公司与浙江银泰百货有限公司签订的《委托管理协议》与《委托管理补充协议》履行顺利，不影响委托利润。
商居物业管理分公司上半年受宏观经济影响，物业租赁和收藏品市场经营持续低迷，但通过完成立体车库竣工验收并投入使用、收藏品市场提升硬件设施、配合和服务好租赁户促进出租等辅助手段，为全年经营指标的完成打下较好的基础。
杭州大酒店面对国内酒店餐饮业举步维艰的困境，积极拓宽营销思路，通过采取预付市场、线上合作、巩固商务公司、拓展旅行社批发渠道以及客房升级改造、成本管控等有利措施，使出租率和平均房价均与去年同期持平。
西子国际项目虽然受房地产市场环境影响，项目销售较去年同期有所下降，但西子国际项目仍以销售为核心，力克困难，迎难而上，创新营销模式、扩大推广力度、拓宽销售渠道，取得阶段性进展；工程方面攻坚克难，稳扎稳打，坚持以品质取胜。目前项目已完成主体结构的验收，其他主楼安装和幕墙安装工程均按计划有序推进。
报告期内，公司多渠道盘活存量资产，提高已有资产的收益率。同时，依靠公司品牌优势、平台优势，稳中求进，积极探索寻找新的利润增长点，不断提升经营效益。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|527,778,070.95|685,314,422.35|-22.99|
|营业成本|382,335,778.03|524,839,722.35|-27.15|
|销售费用|25,094,743.47|41,458,346.89|-39.47|
|管理费用|47,274,728.13|56,023,414.66|-15.62|
|财务费用|2,737,138.33|298,172.91|817.97|
|经营活动产生的现金流量净额|-2,396,245.59|494,568,787.65|不适用|
|投资活动产生的现金流量净额|673,130,192.41|46,337,859.15|1,352.66|
|筹资活动产生的现金流量净额|-624,586,108.97|-580,146,449.99|不适用|

营业收入变动原因说明：主要系本期下属分公司杭州百货大楼营业收入减少所致。
营业成本变动原因说明：主要系营业收入减少相应的成本减少所致
销售费用变动原因说明：主要系上年同期杭州百大置业开始预售，销售费用增加，本期杭州百大置业不再纳入合并报表，故本期销售费用较上年同期减少。
管理费用变动原因说明：主要系杭州百大置业本期不再纳入合并范围相应管理费用较去年同期减少所致。
财务费用变动原因说明：主要系本期黄金租赁利息较上年同期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期杭州百大置业预收房款增加，本期不再纳入合并报表所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系杭州百大置业归还往来款所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系归还银行借款较上年同期增加所致。
2、其它
(1)经营计划进展说明
报告期内公司经营计划进展情况详见上述“董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”部分。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|商品销售|486,521,755.42|378,036,312.97|22.30|-24.45|-27.25|增加3.00个百分点|
|旅游服务|37,734,876.19|4,299,465.06|88.61|-7.63|-13.83|增加0.82个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|内销收入|527,778,070.95|-22.93|

(三)核心竞争力分析
本公司作为浙江省重点流通企业和省服务业百强企业，在浙江省内具有较高的知名度。本公司位于杭州市武林广场的杭州百货大楼是公司的核心资产，随着杭州地铁 1号线的开通，以及延安路商业街提升改造的完成，周边商业氛围更加浓郁，市口更加良好，将为公司带来长期且稳定的收益。
近五年来，公司通过西子国际项目的开发，业已在商业综合体整体规划、工程营造、项目融资、成本控制、房产营销等专业领域汇集了一大批专业人才，并形成了一套符合公司实际及商业综合体开发规律的管控模式，公司的商业综合体骨干队伍和运营管理经验都将是公司在商业综合体方面发展的有利因素。
2014年是公司的关键年，市场充满挑战，也面临机遇，公司将进一步发挥资产优势，优化人力资源结构，提升内部管理与运营能力，确保公司能不断提升竞争力，提高经营效益，促进公司持续、稳定、健康发展。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内公司对外股权投资企业为 5家。经第七届董事会第二十次会议审议通过，同意将公司持有的杭州天都大酒店管理有限公司30％股权以10.5万元的价格进行转让，相关手续已办理完毕。
公司对外股权投资情况详见本报告财务附注五（九）1长期股权投资情况说明。
(1)持有金融企业股权情况
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|所持对象名称|最初投资金额（元）|期初持股比例（%）|期末持股比例（%）|期末账面价值（元）|报告期损益（元）|报告期所有者权益变动（元）|会计核算科目|股份来源|
|杭州银行股份有限公司|135,010,830.00|0.90|0.90|135,010,830.00|3,000,000|0|长期股权投资|长期股权投资|
|合计|135,010,830.00|/|/|135,010,830.00|3,000,000|0|/|/|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
委托理财产品情况
单位:元币种:人民币
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|合作方名称|委托理财产品类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|报酬确定方式|预计收益|实际收回本金金额|实际获得收益|是否经过法定程序|是否关联交易|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|
|中 国 农业 银 行浙 江 省分行|保本浮动型|56,000,000.00|2014年5月21日|2014 年7月1日|固定收益|276,778.08|56,000,000.00|276,778.08|是|否|否|否|
|合计|/|56,000,000.00|/|/|/|276,778.08|56,000,000.00|276,778.08|/|/|/|/|

上述购买银行理财产品的本金56,000,000.00元已于2014年7月1日到期收回，共计获得收益276,778.08元。报告期内公司累计滚动购买银行理财产品6.609亿元，获得收益2,350,744.51元。
(2)委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:元币种:人民币
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|借款方名称|委托贷款金额|贷款期限|贷款利率|借款用途|是否逾期|是否关联交易|是否展期|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|关联关系|预期收益|
|杭州百大置业有限公司|30,000,000|1年|8.78|项目建设|否|是|否|否|自 有 资金|联 营 公司|2,634,000|
|杭州百大置业有限公司|100,000,000|1年|8.78|项目建设|否|是|否|否|自 有 资金|联 营 公司|8,750,000|
|杭州百大置业有|120,000,000|1年|8.67|项目建设|否|是|否|否|自 有 资|联 营 公|10,404,000|

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|限公司|||||||||金|司||
|杭州百大置业有限公司|170,000,000|1年|7.63|项目建设|否|是|否|否|自 有 资金|联 营 公司|12,971,000|
|杭州百大置业有限公司|50,000,000|3年|10.98|项目建设|否|是|否|否|自 有 资金|联 营 公司|10,980,000|
|上虞市金嘉置业有限公司|180,000,000|1年|12|项目建设|否|否|否|否|自 有 资金|非 关 联方|17,606,350|

2013年8月30日，公司全资子公司浙江百大置业有限公司与上虞市金嘉置业有限公司（以下简称“金嘉置业”）、渤海银行股份有限公司杭州分行签署了《委托贷款合同》。浙江百大置业委托渤海银行向金嘉置业提供委托贷款1.8亿元，用于金嘉置业上虞时代香格里拉项目建设支出。
委托贷款可一次或多笔发放，但不可循环使用。每笔委托贷款期限不超过12个月，最后一笔委托贷款发放截止日期为2014年8月29日。委托贷款年利率为12%，按月计息。2013年9月6日，浙江百大置业委托渤海银行一次性向金嘉置业发放贷款1.8亿元。本报告期内金嘉置业累计提前归还委托贷款8,387万元，7月10日金嘉置业再次归还委托贷款236万元，截至本半年度报告披露日，本公司对上虞金嘉置业委托贷款余额为9,377万元，剩余委托贷款仍按《委托贷款合同》履行。
(3)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析
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|公司名称|业务性质|主要产品或服务|注册资本|总资产（元）|净资产（元）|净利润（元）|
|杭州百大广告公司|广告服务|设计、制作、代理、发布国内广告，室内美术装饰，空调器安装|50万元|4,877,449.03|4,521,755.78|1,153,504.00|
|浙江百大酒店管理有限公司|酒店管理|酒店管理、咨询策划|3,000万元|34,105,382.41|33,941,627.31|963,275.18|
|浙江百大置业有限公司|房产开发|房地产投资、物业管理|40,000万元|442,852,620.61|441,416,618.36|5,844,309.47|

4、非募集资金项目情况
单位:元币种:人民币
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|项目名称|项目金额|项目进度|本报告期投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|浙江百大资产管理有限公司|200,000,000|公司于 2014年7月25日注册成立|200,000,000|200,000,000||
|合计|200,000,000|/|200,000,000|200,000,000|/|

2014年 7月 7日，公司第八届董事会第二次会议审议通过《关于设立浙江百大商业资产管理有限公司的议案》，同意公司全资子公司浙江百大置业有限公司以自有资金在宁波象山设立本公司的全资孙公司。
该孙公司已于2014年7月25日完成工商注册登记。相关内容详见刊登在2014年7月9日及2014年7月 29日《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《关于投资设立全资孙公司的公告》（临2014-019号）、《关于投资设立全资孙公司的进展公告》（临2014-021号）。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2013年度利润分配方案经2014年5月20日召开的2013年度股东大会审议通过。相关内容详见公司于2014年5月21日在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上刊登的《2013年度股东大会决议公告》（临2014－014）。
2013年度利润分配方案是以公司2013年末总股本376,240,316股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），即每股派发现金红利0.1元（含税），共计派发现金红利37,624,031.6元。股权登记日为2014年7月14日，除权（除息）日和现金红利发放日为2014年7月15日。相关内容详见刊登在2014年7月9日《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《2013年度利润分配实施公告》（临2014-020）。
上述利润分配方案已经实施完毕。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）公司 2009年度股东大会审议通过了《关于百大与银泰电子消费卡在对方商场互相消费使用的提案》，同意杭州百货大楼与浙江银泰百货电子消费卡在对方商场互相消费使用，在连续12个月内双方发行的电子消费卡在对方商场消费金额合计低于3亿元。
2010-2012年，由于市场环境、物价上涨等因素影响，杭州百货大楼与浙江银泰百货卡卡互通的年消费结算金额呈持续增长趋势。2013年5月21日，公司召开2012年度股东大会，同意重新授权公司下属杭州百货大楼与浙江银泰百货有限公司电子消费卡在对方商场互相消费使用的金额连续12个月内合计不超过6亿元。
本期银泰百货及其关联企业发售的电子消费卡在杭州百货大楼消费结算金额为155,726,133.31元，报告期末尚有9,566,743.00元未结清。本期杭州百货大楼发售的电子消费卡在银泰百货及其关联企业消费结算金额为17,823,671.35元，报告期末尚有2,884,586.50元未结清。
（2）2010年8月13日公司与西子联合控股有限公司签署《房屋租赁合同》。公司向西子联合租赁建筑面积为1130㎡的物业作为办公场所，租赁期限为六年，租赁价格为人民币2.565元/天/㎡，自租期开始之日起，租赁期内每三年递增8%，一直到租赁期限届满为止。
报告期内公司向西子联合控股有限公司支付房屋租金566,589.01元。
(二)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2013年 6月 6日，浙江百大置业有限公司、杭州大厦有限公司、绿城房地产集团有限公司与杭州百大置业有限公司签署了附条件生效的《关于杭州百大置业有限公司之投资合作暨股东协议之补充协议》，约定杭州百大对浙江百大及百大集团及其子公司的借款按《投资合作补充协议》所附的《还款计划》逐步归还。
本公司期初对杭州百大的其他应收款余额为1,137,904,533.73元，本期结算利息24,418,305.21元，本期累计已收回资金及利息共计627,099,365.33元，期末尚有535,223,473.61元未收回，账列"其他应收款"。
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
2008年1月30日公司与浙江银泰百货有限公司（以下简称银泰百货）签订《委托管理协议》，公司将杭州百货大楼、杭州百货大楼家电商场、计算机分公司、（杭州）百货大楼维修公司及杭州百大广告公司（不含该公司对外投资的企业）委托给银泰百货管理，管理期限自 2008月 3月 1日至 2028年 2月28日，共20个管理年度。委托管理合同内容详见2007年度报告财务报表附注第十三条"资产负债表日后事项中的非调整事项"。
2010年7月5日公司与浙江银泰百货有限公司签署《委托管理协议补充协议（一）》，主要内容包括调整管理年度时间区间、增加委托管理范围等事项。合同内容详见刊登在2010年7月7日《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告。
根据委托管理协议及补充协议的约定，公司本期应向银泰百货应付委托管理费14,859,899.92元，其中应付基本管理费8,648,976.67元，应付超额管理费6,210,923.25元。截至2014年6月30日，公司已实际支付基本管理费14,848,156.33元（包括年初未付款6,199,179.66元），尚有超额管理费6,210,923.25元未支付。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
2011年11月18日，公司与杭州嘉祥房地产投资有限公司签订《房屋租赁合同》，由杭州嘉祥承租公司位于杭州市文晖路419号（湖墅南路103号）商居分公司物业的指定部分16084㎡(建筑面积）用作商业经营。合同内容详见刊登在2011年11月22日《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的2011-034号公告。
由于传统商业不断遭受网商冲击，整体消费市场低迷，造成承租方杭州嘉祥经营情况欠佳，经双方友好协商，于2013年10月30日在杭州签署了《<房屋租赁合同>补充协议（二）对租赁期限和金额进行了调整。详见刊登在 2013年 10月 31日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的2013-026号公告。
报告期内杭州嘉祥房地产投资有限公司应付租金915万元全部收回。
(二)担保情况
单位:元币种:人民币
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|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|百大集团股份有限公司|公司本部|杭州百大置业有限公司|450,000,000|2014年 6月26日|2014 年 6月26日|2015 年6 月 25日|连带责任担保|否|否||否|是|联营公司|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）|||||450,000,000|||||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）|||||450,000,000|||||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保总额（A+B）|||||450,000,000|||||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)|||||36.88|||||||||
|其中：||||||||||||||
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）|||||450,000,000|||||||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|||||450,000,000|||||||||

2014年5月20日，公司2013年度股东大会审议通过了公司为参股公司杭州百大置业的银行借款按参股比例30%提供不超过人民币5亿元的银行授信保证担保，担保期限不超过三年。股东大会同意授权公司经营管理层在预计担保额度内，根据杭州百大置业实际资金需求情况，具体决定、审批各担保事项，并签署担保协议及相关法律文件。详见刊登在2014年4月29日、2014年5月21日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的2014-010、2014-014号公告。
报告期内本公司为杭州百大置业实际提供担保的情况详见本报告财务附注六（四）5“关联担保情况”。
(三)其他重大合同或交易
1、公司与中国农业银行杭州城东支行签订了抵押合同，将杭州百货大楼1幢抵押给农业银行作为本公司贷款融资的担保，详见刊登在2010年10月11日《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的2010-023号公告。
2、公司分别与中信银行、中国建设银行签订了抵押合同，将部分房产抵押给上述银行作为本公司贷款融资的担保。详见刊登在2010年11月2日、2011年4月7日《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的2010-024以及2011-006号公告。
上述抵押合同项下贷款已全部结清，其对应的资产抵押也相应解除。详见刊登在2014年8月2日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的2014-022号公告。
七、承诺事项履行情况
√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
报告期内上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、公司治理情况
1、控股股东与上市公司
公司股东认真履行诚信义务，行为合法规范，没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
2、股东与股东大会
公司公平对待所有股东，确保股东能充分行使权利，保护其合法权益；能够严格按照相关法律法规的要求召集、召开股东大会。
3、董事与董事会
公司董事勤勉尽责、恪尽职守，独立董事对重大事项均能够发表公正客观的独立意见。董事会设立战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业委员会，报告期内各专业委员会均充分履行了职责。
4、监事与监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，各位监事能严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行职责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、信息披露与透明度
公司严格按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露管理制度》的规定，认真做到披露信息真实、准确、完整、及时。
6、投资者关系管理
公司重视投资者关系管理。公司官方网站已开辟投资者关系管理专栏，对公司动态、会议情况、公告内容进行及时的更新发布；开通投资者咨询专线电话，认真做好来电接听和记录；股东大会做好接待工作，保证参会的中小股东与公司管理层能进行充分的交流。
7、关联交易与同业竞争
公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《关联交易决策管理制度》的相关规定，规范关联交易。报告期内公司与控股股东、关联企业之间不存在同业竞争。
综上所述，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中：境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|376,240,316|100||||||376,240,316|100|
|1、人民币普通股|376,240,316|100||||||376,240,316|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|376,240,316|100||||||376,240,316|100|

2、股份变动情况说明
截止2014年6月30日，公司总股本376,240,316股，全部为无限售条件流通股。报告期内公司未发生股份变动情况。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数(人)||||||29,284||||
|前十名股东持股情况||||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)||持股总数|报告期内增减|||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|西子国际控股有限公司|境内非国有法人|29.98||112,800,000|0|||0|无|
|西子联合控股有限公司|境内非国有法人|7.71||29,001,388|0|||0|无|
|杭州股权管理中心|国有法人|1.94||7,281,828|-161,250|||0|无|
|日信证券有限责任公司约定购回式证券交易专用证券账户|其他|1.19||4,483,943|4,483,943|||0|无|
|蒋玲玲|境内自然人|0.89||3,350,000|3,350,000|||0|无|
|诸暨贵银创业投资有限公司|境内非国有法人|0.48||1,800,000|1,800,000|||0|无|
|张莉|境内自然人|0.41||1,550,000|1,550,000|||0|无|
|周建勤|境内自然人|0.36||1,363,774|1,363,774|||0|无|
|屈广臣|境内自然人|0.35||1,323,815|100|||0|无|
|赵伟|境内自然人|0.35||1,311,266|19,000|||0|无|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量||||股份种类及数量|||
|西子国际控股有限公司|||112,800,000||||人民币普通股 112,800,000|||
|西子联合控股有限公司|||29,001,388||||人民币普通股 29,001,388|||
|杭州股权管理中心|||7,281,828||||人民币普通股 7,281,828|||
|日信证券有限责任公司约定购回式证券交易专用证券账|||4,483,943||||人民币普通股 4,483,943|||
|蒋玲玲|||3,350,000||||人民币普通股 3,350,000|||
|诸暨贵银创业投资有限公司|||1,800,000||||人民币普通股 1,800,000|||
|张莉|||1,550,000||||人民币普通股 1,550,000|||
|周建勤|||1,363,774||||人民币普通股 1,363,774|||
|屈广臣|||1,323,815||||人民币普通股 1,323,815|||

||||
|-|-|-|
|赵伟|1,311,266|人民币普通股 1,311,266|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|(1)公司实际控制人陈夏鑫先生在西子联合控股有限公司任总裁职务。（2）公司未知其他股东之间是否存在关联关系。||

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|期初持股数|期末持股数|报告期内股份增减变动量|增减变动原因|
|杨成成|董事、财务总监|34,500|34,500|0|/|
|蒋建华|副总经理|7,000|7,000|0|/|
|何美云|副董事长（离任）|4,325|4,325|0|/|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|陈顺华|总经理|离任|换届离任|
|何美云|副董事长|离任|换届离任|
|王天飞|独立董事|离任|换届离任|
|孙文秋|独立董事|离任|换届离任|
|陈劲|独立董事|离任|换届离任|
|成谦|董事|离任|换届离任|
|刘吉瑞|董事|离任|换届离任|
|李喜刚|董事|离任|换届离任|
|应政|副总经理|离任|换届离任|
|王晓茹|财务总监|离任|换届离任|
|徐建新|独立董事|选举|换届选举|
|王维安|独立董事|选举|换届选举|
|马骏|独立董事|选举|换届选举|
|朱燕萍|董事|选举|换届选举|
|应政|董事|选举|换届选举|
|董振东|董事|选举|换届选举|
|杨成成|董事|选举|换届选举|
|应政|总经理|聘任|换届聘任|
|杨成成|财务总监|聘任|换届聘任|
|彭永梅|董事会秘书|聘任|聘任|

第九节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
2014年6月30日
编制单位:百大集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||335,152,747.28|327,318,363.90|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||12,331,616.05|16,473,542.01|
|预付款项||3,320,941.25|2,712,361.24|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||1,439,294.45|1,890,747.22|
|应收股利||||
|其他应收款||511,280,389.09|1,084,031,266.33|
|买入返售金融资产||||
|存货||2,948,073.11|9,178,271.20|
|一年内到期的非流动资产||50,000,000.00|50,000,000.00|
|其他流动资产||582,905,843.31|603,169,883.58|
|流动资产合计||1,499,378,904.54|2,094,774,435.48|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||335,422,469.76|344,042,443.05|
|投资性房地产||56,737,295.22|58,165,702.2|
|固定资产||174,819,426.45|177,734,026.22|
|在建工程||13,566,267.95|7,617,304.34|

||||
|-|-|-|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|88,339,420.02|90,478,919.34|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|31,044,107.09|34,828,854.63|
|递延所得税资产|1,386,469.39|4,181,980.30|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|701,315,455.88|717,049,230.08|
|资产总计|2,200,694,360.42|2,811,823,665.56|
|流动负债：|||
|短期借款||100,400,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|60,630,486.55|97,485,272.53|
|预收款项|68,863,451.59|85,657,746.43|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|8,226,591.44|20,210,137.58|
|应交税费|11,036,510.17|11,534,823.37|
|应付利息|1,042,728.91|1,743,973.77|
|应付股利|38,687,493.25|1,063,461.65|
|其他应付款|35,026,849.62|31,401,138.60|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|341,694,600.00|288,336,100.00|
|其他流动负债|101,395,644.05|474,652,955.20|
|流动负债合计|666,604,355.58|1,112,485,609.13|
|非流动负债：|||
|长期借款|192,500,000.00|412,567,800.00|

||||
|-|-|-|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|66,506,488.80|66,636,884.63|
|非流动负债合计|259,006,488.80|479,204,684.63|
|负债合计|925,610,844.38|1,591,690,293.76|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|376,240,316.00|376,240,316.00|
|资本公积|233,464,246.73|233,464,246.73|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|143,922,852.35|143,922,852.35|
|一般风险准备|||
|未分配利润|521,456,100.96|466,505,956.72|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,275,083,516.04|1,220,133,371.80|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|1,275,083,516.04|1,220,133,371.80|
|负债和所有者权益总计|2,200,694,360.42|2,811,823,665.56|

法定代表人：陈顺华主管会计工作负责人：杨成成会计机构负责人：沈红霞
母公司资产负债表
2014年6月30日
编制单位:百大集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||280,344,830.42|312,209,244.50|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||12,284,116.05|16,473,542.01|
|预付款项||3,320,941.25|2,712,361.24|
|应收利息||801,805.56|881,986.11|
|应收股利||||
|其他应收款||511,280,389.09|1,084,031,266.33|
|存货||2,948,073.11|9,178,271.20|
|一年内到期的非流动资产||50,000,000.00|50,000,000.00|
|其他流动资产||300,775,843.31|293,169,883.58|
|流动资产合计||1,161,755,998.79|1,768,656,554.97|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||566,754,680.00|566,817,156.47|
|投资性房地产||56,737,295.22|58,165,702.20|
|固定资产||174,819,426.45|177,734,026.22|
|在建工程||13,566,267.95|7,617,304.34|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||88,339,420.02|90,478,919.34|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||31,044,107.09|34,828,854.63|
|递延所得税资产||1,385,844.39|4,181,980.30|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||932,647,041.12|939,823,943.50|
|资产总计||2,094,403,039.91|2,708,480,498.47|

||||
|-|-|-|
|流动负债：|||
|短期借款||100,400,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|60,531,604.55|97,485,272.53|
|预收款项|68,863,451.59|85,657,746.43|
|应付职工薪酬|8,226,591.44|20,210,137.58|
|应交税费|9,180,241.57|9,317,836.71|
|应付利息|1,042,728.91|1,743,973.77|
|应付股利|38,687,493.25|1,063,461.65|
|其他应付款|35,026,549.62|31,400,838.60|
|一年内到期的非流动负债|341,694,600.00|288,336,100.00|
|其他流动负债|101,395,644.05|474,652,955.20|
|流动负债合计|664,648,904.98|1,110,268,322.47|
|非流动负债：|||
|长期借款|192,500,000.00|412,567,800.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|66,506,488.80|66,636,884.63|
|非流动负债合计|259,006,488.80|479,204,684.63|
|负债合计|923,655,393.78|1,589,473,007.10|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|376,240,316.00|376,240,316.00|
|资本公积|208,540,141.22|208,540,141.22|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|143,922,852.35|143,922,852.35|
|一般风险准备|||
|未分配利润|442,044,336.56|390,304,181.80|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,170,747,646.13|1,119,007,491.37|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,094,403,039.91|2,708,480,498.47|

法定代表人：陈顺华主管会计工作负责人：杨成成会计机构负责人：沈红霞
合并利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||527,778,070.95|685,314,422.35|
|其中：营业收入||527,778,070.95|685,314,422.35|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||438,086,748.24|639,230,094.76|
|其中：营业成本||382,335,778.03|524,839,722.35|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加||11,160,884.60|15,932,200.77|
|销售费用||25,094,743.47|41,458,346.89|
|管理费用||47,274,728.13|56,023,414.66|
|财务费用||2,737,138.33|298,172.91|
|资产减值损失||-30,516,524.32|678,237.18|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||24,128,837.90|3,436,821.92|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-3,806,397.65||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||113,820,160.61|49,521,149.51|
|加：营业外收入||155,540.88|717,000.87|
|减：营业外支出||598,470.05|756,512.47|
|其中：非流动资产处置损失||70,692.33|11,383.20|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||113,377,231.44|49,481,637.91|
|减：所得税费用||20,803,055.60|15,309,632.98|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||92,574,175.84|34,172,004.93|

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者的净利润|92,574,175.84|44,098,981.42|
|少数股东损益||-9,926,976.49|
|六、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.246|0.117|
|（二）稀释每股收益|0.246|0.117|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|||
|归属于母公司所有者的综合收益总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||

法定代表人：陈顺华主管会计工作负责人：杨成成会计机构负责人：沈红霞
母公司利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入||525,805,932.28|682,494,119.87|
|减：营业成本||381,963,843.01|523,550,784.61|
|营业税金及附加||11,148,944.59|14,764,411.81|
|销售费用||25,094,743.47|28,617,877.16|
|管理费用||47,222,330.01|54,721,792.55|
|财务费用||2,785,265.80|225,391.39|
|资产减值损失||-30,519,024.32|681,454.94|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||18,575,873.81|10,613,855.12|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||106,685,703.53|70,546,262.53|
|加：营业外收入||155,540.88|717,000.87|
|减：营业外支出||596,497.90|753,977.37|
|其中：非流动资产处置损失||70,692.33|11,383.20|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||106,244,746.51|70,509,286.03|
|减：所得税费用||16,880,560.15|17,021,196.25|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||89,364,186.36|53,488,089.78|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||||

法定代表人：陈顺华主管会计工作负责人：杨成成会计机构负责人：沈红霞
合并现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||600,392,640.45|1,430,762,417.61|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||14,433,197.99|47,434,045.60|
|经营活动现金流入小计||614,825,838.44|1,478,196,463.21|
|购买商品、接受劳务支付的现金||495,359,858.66|742,471,397.01|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付||||

||||
|-|-|-|
|款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|37,979,619.79|46,688,181.36|
|支付的各项税费|50,009,301.36|122,368,176.29|
|支付其他与经营活动有关的现金|33,873,304.22|72,099,920.90|
|经营活动现金流出小计|617,222,084.03|983,627,675.56|
|经营活动产生的现金流量净额|-2,396,245.59|494,568,787.65|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|742,875,000.00||
|取得投资收益收到的现金|34,733,714.75|3,558,369.33|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|80,420.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|859,199,365.33|62,401,000.00|
|投资活动现金流入小计|1,636,888,500.08|65,959,369.33|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|15,119,861.55|6,040,015.18|
|投资支付的现金|714,900,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|233,738,446.12|13,581,495.00|
|投资活动现金流出小计|963,758,307.67|19,621,510.18|

||||
|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|673,130,192.41|46,337,859.15|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||488,748,707.88|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|38,313,454.47|17,853,750.00|
|筹资活动现金流入小计|38,313,454.47|506,602,457.88|
|偿还债务支付的现金|269,659,628.89|955,296,290.69|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|25,680,758.29|93,138,472.71|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|367,559,176.26|38,314,144.47|
|筹资活动现金流出小计|662,899,563.44|1,086,748,907.87|
|筹资活动产生的现金流量净额|-624,586,108.97|-580,146,449.99|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|46,147,837.85|-39,239,803.19|
|加：期初现金及现金等价物余额|274,004,909.43|359,041,558.21|
|六、期末现金及现金等价物余额|320,152,747.28|319,801,755.02|

法定代表人：陈顺华主管会计工作负责人：杨成成会计机构负责人：沈红霞
母公司现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||598,352,173.45|691,570,065.51|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||14,383,733.12|20,080,953.84|
|经营活动现金流入小计||612,735,906.57|711,651,019.35|
|购买商品、接受劳务支付的现金||495,068,048.66|593,438,957.16|
|支付给职工以及为职工支付的现金||37,979,619.79|41,317,785.92|
|支付的各项税费||45,560,071.22|52,155,987.23|
|支付其他与经营活动有关的现金||33,871,476.82|37,032,338.16|
|经营活动现金流出小计||612,479,216.49|723,945,068.47|
|经营活动产生的现金流量净额||256,690.08|-12,294,049.12|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||360,105,000.00||
|取得投资收益收到的现金||19,430,735.75|10,402,800.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||80,420.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||859,199,365.33|854,082,963.20|
|投资活动现金流入小计||1,238,815,521.08|864,485,763.20|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付||15,119,861.55|6,005,230.18|

||||
|-|-|-|
|的现金|||
|投资支付的现金|360,000,000.00|120,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|232,917,200.25|556,713,856.46|
|投资活动现金流出小计|608,037,061.80|682,719,086.64|
|投资活动产生的现金流量净额|630,778,459.28|181,766,676.56|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||468,748,707.88|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|38,313,454.47|17,853,750.00|
|筹资活动现金流入小计|38,313,454.47|486,602,457.88|
|偿还债务支付的现金|269,659,628.89|635,296,290.69|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|25,680,758.29|61,321,387.70|
|支付其他与筹资活动有关的现金|367,559,176.26|38,314,144.47|
|筹资活动现金流出小计|662,899,563.44|734,931,822.86|
|筹资活动产生的现金流量净额|-624,586,108.97|-248,329,364.98|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|6,449,040.39|-78,856,737.54|
|加：期初现金及现金等价物余额|258,895,790.03|307,086,364.69|
|六、期末现金及现金等价物余额|265,344,830.42|228,229,627.15|

法定代表人：陈顺华主管会计工作负责人：杨成成会计机构负责人：沈红霞
合并所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|376,240,316.00|233,464,246.73|||143,922,852.35||466,505,956.72|||1,220,133,371.80|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|376,240,316.00|233,464,246.73|||143,922,852.35||466,505,956.72|||1,220,133,371.80|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||54,950,144.24|||54,950,144.24|
|（一）净利润|||||||92,574,175.84|||92,574,175.84|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||92,574,175.84|||92,574,175.84|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配||||-37,624,031.6|-37,624,031.6|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-37,624,031.6|-37,624,031.6|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|376,240,316.00|233,464,246.73|143,922,852.35|521,456,100.96|1,275,083,516.04|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余|376,240,316.00|233,464,246.73|||141,144,681.42||347,323,895.84||357,545,479.93|1,455,718,619.92|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|额|||||||
|加：会计政策变更|||||||
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
|二、本年年初余额|376,240,316.00|233,464,246.73|141,144,681.42|347,323,895.84|357,545,479.93|1,455,718,619.92|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||44,098,981.42|-9,926,976.49|34,172,004.93|
|（一）净利润||||44,098,981.42|-9,926,976.49|34,172,004.93|
|（二）其他综合收益|||||||
|上述（一）和（二）小计||||44,098,981.42|-9,926,976.49|34,172,004.93|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|376,240,316.00|233,464,246.73|141,144,681.42|391,422,877.26|347,618,503.44|1,489,890,624.85|

法定代表人：陈顺华主管会计工作负责人：杨成成会计机构负责人：沈红霞
母公司所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|376,240,316.00|208,540,141.22|||143,922,852.35||390,304,181.80|1,119,007,491.37|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|376,240,316.00|208,540,141.22|||143,922,852.35||390,304,181.80|1,119,007,491.37|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||51,740,154.76|51,740,154.76|
|（一）净利润|||||||89,364,186.36|89,364,186.36|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||89,364,186.36|89,364,186.36|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-37,624,031.6|-37,624,031.6|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||
|2.提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-37,624,031.6|-37,624,031.6|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|376,240,316.00|208,540,141.22|143,922,852.35|442,044,336.56|1,170,747,646.13|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|376,240,316.00|208,540,141.22|||141,144,681.42||365,300,643.43|1,091,225,782.07|
|加：会计政策|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|变更||||||
|前期差错更正||||||
|其他||||||
|二、本年年初余额|376,240,316.00|208,540,141.22|141,144,681.42|365,300,643.43|1,091,225,782.07|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||53,488,089.78|53,488,089.78|
|（一）净利润||||53,488,089.78|53,488,089.78|
|（二）其他综合收益||||||
|上述（一）和（二）小计||||53,488,089.78|53,488,089.78|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2.提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|376,240,316.00|208,540,141.22|141,144,681.42|418,788,733.21|1,144,713,871.85|

法定代表人：陈顺华主管会计工作负责人：杨成成会计机构负责人：沈红霞
百大集团股份有限公司
财务报表附注（未经审计）
一、公司基本情况
百大集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1992〕 29号文批准，在原杭州百货大楼基础上改制设立，成立于1992年9月 30日，原注册名称为杭州百货大楼股份有限公司。1993年10月29日更名为百大集团股份有限公司（杭州），1996年9月19日更名为百大集团股份有限公司，已取得杭州市工商行政管理局注册号为3301001000524的《企业法人营业执照》，现注册号为330100000045374，现有注册资本为人民币 376,240,316.00元，股份总数 376,240,316股(每股面值1元)，均系无限售条件的流通股份A股。公司股票已于1994年8月9日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属批发和零售贸易行业。许可经营项目：停车服务；以下经营范围限分支机构凭有效许可证经营：食品(除盐)、音像制品、电子出版物、药品、烟、书刊的销售，住宿，非医疗性美容、美发，打字，复印，餐饮服务。一般经营范围：百货、五金交电、针纺织品、化工产品（除化学危险品及易制毒化学品）、工艺美术品、日用杂品、装饰材料、家具、一般劳保用品、汽车配件、金银饰品、无绳电话机的销售，自有房屋租赁，制作国内各类广告，摄影，照相冲洗，仓储(除化学危险品)；市场经营管理；
经营进出口业务（国家法律法规限制、禁止的除外）；以下经营范围限分支机构经营：家用电器、通讯器材、办公自动化设备、电讯设备、仪器仪表、电子计算机及外部设备、装饰材料、家具、汽车配件、话筒、医疗器械(限国产一类)的销售，棋牌，健身房，家用电器的安装、维修，儿童游艺服务，技术开发、咨询、服务、成果转让，物业管理。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
1.母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
2.对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 44
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 45
资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
时性下跌。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
提方法 差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 账龄分析法组合
按组合计提坏账准备的计提方法 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法组合
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5|
|20|
|50|
|100|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收
单项计提坏账准备的理由
款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
坏账准备的计提方法
差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在正常生产、开发经营过程中为出售或耗用而持有的产成品或商品、开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在生产、开
发过程中的在产品、开发成本。
2.发出存货的计价方法
(1)发出原材料采用月末一次加权平均法，发出库存商品采用先进先出法。
(2)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(5)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 48
本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
5.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处 49
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-35 3或5 4.750-2.771
通用设备 3-28 3或5 32.333-3.393
专用设备 5-20 3或5 19.400-4.750
运输工具 5-12 3或5 19.400-7.917
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 51
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 40
软件 5
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(二十)质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
(二十一)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 52
方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
(3)房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(4)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物业收入的实现。
(5)其他业务收入
根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售百货产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的 53
成本能够可靠地计量。
(二十二)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十三)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、税(费)项
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|-|-|-|
|税 种|计 税 依 据|税 率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17%、13%等|
||应纳税增值额（广告服务业务）|6%|
|消费税|应纳税销售额 (量)|黄金珠宝5%|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|土地增值税|有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额|按增值额与扣除项目金额的比率，实行四级超率累进税率（30%～60%）|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|房产税|从价计征的，按房产原值减除30%后的余值|1.2%|
||从租计征的，按房屋租金收入|12%|

四、企业合并及合并财务报表
(一)通过设立或投资等方式取得的子公司的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|组织机构代码|
|杭州百大广告公司|全资|浙江杭州|广告服务|50万元|设计、制作、代理、发布国内广告，室内美术装饰，空调器安装。|14309977-3|
|浙江百大置业有限公司|全资|浙江杭州|房产开发|40,000万元|房地产投资、物业管理。|69362010-5|
|浙江百大酒店管理有限公司|全资|浙江杭州|酒店管理|3,000万元|酒店管理、咨询策划。|57530840-1|

（续上表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|
|杭州百大广告公司|50万元||100|100|是|
|浙江百大置业有限公司|40,000万元||100|100|是|
|浙江百大酒店管理有限公司|3,000万元||100|100|是|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|子公司全称|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|杭州百大广告公司||||
|浙江百大置业有限公司||||
|浙江百大酒店管理有限公司||||

五、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
(1)明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
||人民币金额|人民币金额|
|现金：|42,296.66|54,348.23|
|人民币|42,296.66|54,348.23|
|银行存款：|320,104,200.28|273,944,220.24|
|人民币|320,104,200.28|273,944,220.24|
|其他货币资金：|15,006,250.34|53,319,795.43|
|人民币|15,006,250.34|53,319,795.43|
|合计|335,152,747.28|327,318,363.90|

 (2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
期末其他货币资金中15,000,000.00元系黄金租赁业务的保证金。
(二)应收利息：
1、应收利息
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|委托贷款利息|1,890,747.22|1,439,294.45|1,890,747.22|1,439,294.45|
|合计|1,890,747.22|1,439,294.45|1,890,747.22|1,439,294.45|

(三)应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|账龄分析法组合|12,980,648.48|100|649,032.43|5.00|17,340,570.54|100|867,028.53|5.00|
|合计|12,980,648.48|/|649,032.43|/|17,340,570.54|/|867,028.53|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|12,980,648.48|100|649,032.43|17,340,570.54|100|867,028.53|
|合计|12,980,648.48|100|649,032.43|17,340,570.54|100|867,028.53|

2、本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前5名情况
本公司主要从事商品零售业务，从单个客户取得的业务收入很低，因此对前五名客户应收款占公司全部应收账款比例很小。
4、期末无应收其他关联方账款。
(四)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|账 龄分 析法 组合|538,579,531.76|100|27,299,142.67|5.07|1,141,628,937.22|100|57,597,670.89|5.05|
|组 合小计|538,579,531.76|100|27,299,142.67|5.07|1,141,628,937.22|100|57,597,670.89|5.05|
|合计|538,579,531.76|/|27,299,142.67|/|1,141,628,937.22|/|57,597,670.89|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1 年以内|537,236,469.07|99.75|26,861,823.45|1,139,612,299.81|99.82|56,980,614.99|
|1 至 3年|1,125,304.34|0.21|225,060.87|1,608,879.06|0.14|321,775.81|
|3 至 5年|11,000.00|0.00|5,500.00|224,956.52|0.02|112,478.26|
|5 年以上|206,758.35|0.04|206,758.35|182,801.83|0.02|182,801.83|
|合计|538,579,531.76|100.00|27,299,142.67|1,141,628,937.22|100.00|57,597,670.89|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末数||期初数||
||金额|计提坏账金额|金额|计提坏账金额|
|西子联合控股有限公司|200,000.00|10,000.00|200,000.00|100,000.00|
|合计|200,000.00|10,000.00|200,000.00|100,000.00|

3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|杭州百大置业有限公司|关联方|535,223,473.61|1年以内|99.38|
|杭州市下城区百井坊地区综合改造工程指挥部|非关联方|1,000,000.00|1年以内|0.19|
|杭州嘉祥房地产投资有限公司|非关联方|770,977.79|1年以内|0.14|
|西子联合控股有限公司|关联方|200,000.00|1年以内|0.04|
|杭州城建档案馆|非关联方|110,000.00|5年以上|0.02|
|合计|/|537,304,451.40|/|99.77|

4、应收关联方款项
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收账款总额的比例（％）|
|杭州百大置业有限公司|联营企业|535,223,473.61|99.38|
|合计|/|535,223,473.61|99.38|

(五)预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|3,247,222.26|97.78|2,638,642.25|97.28|
|3年以上|73,718.99|2.22|73,718.99|2.72|
|合计|3,320,941.25|100|2,712,361.24|100|

2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|中国工商银行股份有限公司浙江省分行|非关联方|1,195,520.32|1年以内|预付黄金采购款|
|招商银行股份有限公司杭州分行|非关联方|316,775.31|1年以内|预付黄金租赁费|
|博西家用电器(中国)有限公司|非关联方|275,472.56|1年以内|预付货款|
|浙江省烟草公司杭州市公司|非关联方|208,451.10|1年以内|预付货款|
|重庆海尔家电销售有限公司杭州分公司|非关联方|73,391.16|1年以内|预付货款|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|/|2,069,610.45|/|/|

3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六)存货：
1、存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|584,576.01||584,576.01|552,830.63||552,830.63|
|库存商品|2,363,497.10||2,363,497.10|8,625,440.57||8,625,440.57|
|合计|2,948,073.11||2,948,073.11|9,178,271.20||9,178,271.20|

(七)一年内到期的非流动资产
(1)明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|委托贷款|50,000,000.00||50,000,000.00|50,000,000.00||50,000,000.00|
|合 计|50,000,000.00||50,000,000.00|50,000,000.00||50,000,000.00|

 (2)委托贷款明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|受托人|借款人|借款起始日|借款终止日|利率|本金|
|中国农业银行杭州城东新城支行|杭州百大|2012.5.3|2015.5.2|10.98%|50,000,000.00|
|小 计|||||50,000,000.00|

(八)其他流动资产：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|委托贷款|516,130,000.00|600,000,000.00|
|短期理财产品|56,000,000.00||
|预缴增值税|9,653,476.59|2,716,388.53|
|预缴城建税|630,269.74|115,201.00|
|预缴教育费附加|270,115.72|49,371.82|
|预缴地方教育费附加|180,076.99|32,914.49|
|预缴房产税|41,904.27|256,007.74|
|合计|582,905,843.31|603,169,883.58|

截至2014年06月30日，委托贷款的情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|受托人|借款人|借款期限|利率|本金|
|中国农业银行笕|杭州百大|一年|8.78%|30,000,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|桥支行|||||
|中国农业银行杭州城东新城支行|杭州百大|一年|8.75%|100,000,000.00|
|宁波银行杭州西湖支行|杭州百大|一年|8.67%|120,000,000.00|
|宁波银行杭州西湖支行|杭州百大|一年|7.63%|170,000,000.00|
|渤海银行杭州西湖支行|上虞市金嘉置业有限公司|一年|12.00%|96,130,000.00|
|小计||||516,130,000.00|

(九)长期股权投资:
1、长期股权投资情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|期末数|
|杭州百大置业有限公司|按权益法核算|220,370,625.21|207,725,286.58|-8,557,496.82|199,167,789.76|
|杭州银行股份有限公司|按成本法核算|135,010,830.00|135,010,830.00||135,010,830.00|
|浙江省富阳百货大楼股份有限公司|按成本法核算|1,063,850.00|1,063,850.00||1,063,850.00|
|天津华联商厦股份有限公司|按成本法核算|180,000.00|180,000.00||180,000.00|
|杭州天都大酒店管理有限公司|按成本法核算|105,000.00|62,476.47|-62,476.47||
|合 计||356,730,305.21|344,042,443.05|-8,619,973.29|335,422,469.76|

(续上表)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|杭州百大置业有限公司|30|30|||||
|杭州银行股份有限公司|0.90|0.90||||3,000,000.00|
|浙江省富阳百货大楼股份有限公司|10|10||||125,000.00|
|天津华联商厦股份有限公司|0.043|0.043|||||
|杭州天都大酒店管理有限公司|30|30|||||
|合 计||||||3,125,000.00|

（1）2013年 11月起，本公司失去对杭州百大的控制权，对杭州百大的长期股权投资由成本法转变为权益法核算。
（2）根据本公司与钱涛签订的《股权转让协议》，本公司将持有的杭州天都大酒店管理有限公司30%
的股权转让给钱涛，转让价款为 10.5万元。本次股权转让后，本公司不再持有杭州天都大酒店管理有
限公司的股权。
(十)投资性房地产:
1、按成本计量的投资性房地产
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加额|本期减少额|期末账面余额|
|一、账面原值合计|103,406,654.67|||103,406,654.67|
|1.房屋、建筑物|85,820,299.47|||85,820,299.47|
|2.土地使用权|17,586,355.20|||17,586,355.20|
|二、累计折旧和累计摊销合计|45,240,952.47|1,428,406.98||46,669,359.45|
|1.房屋、建筑物|37,821,605.03|1,217,457.84||39,039,062.87|
|2.土地使用权|7,419,347.44|210,949.14||7,630,296.58|
|三、投资性房地产账面净值合计|58,165,702.20||1,428,406.98|56,737,295.22|
|1.房屋、建筑物|47,998,694.44||1,217,457.84|46,781,236.60|
|2.土地使用权|10,167,007.76||210,949.14|9,956,058.62|
|四、投资性房地产减值准备累计金额合计|||||
|1.房屋、建筑物|||||
|2.土地使用权|||||
|五、投资性房地产账面价值合计|58,165,702.20||1,428,406.98|56,737,295.22|
|1.房屋、建筑物|47,998,694.44||1,217,457.84|46,781,236.60|
|2.土地使用权|10,167,007.76||210,949.14|9,956,058.62|

本期折旧和摊销额：1,428,406.98元。
2、其他说明
期末已有账面价值为51,522,189.41元的投资性房地产用于抵押担保。
(十一)固定资产:
1、固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|394,392,934.38|4,919,793.59||429,235.11|398,883,492.86|
|其中：房屋及建筑物|254,437,649.36||||254,437,649.36|
|机器设备||||||
|运输工具|4,201,370.97|878,204.54||71,841.00|5,007,734.51|
|通用设备|101,570,945.45|4,041,589.05||306,204.11|105,306,330.39|
|专用设备|34,182,968.60|||51,190.00|34,131,778.60|
|||本期新增|本期计提|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|二、累计折旧合计：|216,658,908.16||7,405,158.25||224,064,066.41|
|其中：房屋及建筑物|123,091,540.49||4,094,638.53||127,186,179.02|
|机器设备||||||
|运输工具|2,965,687.76||155,193.83||3,120,881.59|
|通用设备|61,943,124.65||2,223,414.45||64,166,539.10|
|专用设备|28,658,555.26||931,911.44||29,590,466.70|
|三、固定资产账面净值合计|177,734,026.22|/||/|174,819,426.45|
|其中：房屋及建筑物|131,346,108.87|/||/|127,251,470.34|
|机器设备||/||/||
|运输工具|1,235,683.21|/||/|1,886,852.92|
|通用设备|39,627,820.80|/||/|41,139,791.29|
|专用设备|5,524,413.34|/||/|4,541,311.90|
|四、减值准备合计||/||/||
|其中：房屋及建筑物||/||/||
|机器设备||/||/||
|运输工具||/||/||
|五、固定资产账面价值合计|177,734,026.22|/||/|174,819,426.45|
|其中：房屋及建筑物|131,346,108.87|/||/|127,251,470.34|
|机器设备||/||/||
|运输工具|1,235,683.21|/||/|1,886,852.92|
|通用设备|39,627,820.80|/||/|41,139,791.29|
|专用设备|5,524,413.34|/||/|4,541,311.90|

本期折旧额：7,405,158.25元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：3,755,038.94元。
2、未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|百货大楼北楼加层项目|因设定抵押，办证程序较长|2014年12月31日|

期末，已有账面价值为97,454,912.41元的固定资产用于抵押担保。
(十二)在建工程：
1、在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|在建工程|13,566,267.95||13,566,267.95|7,617,304.34||7,617,304.34|

2、在建工程项目变动情况：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|工程名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|工程投入占预算比例(%)|
|百货大楼商场装修改造工程|2,800万||4,710,705.73|||16.82|
|百货大楼自动扶梯改造工程|400万||2,399,466.90|||59.99|
|商居分公司改造工程|1,000万|5,013,585.00||||97.15|
|其他工程||2,603,719.34|4,125,104.61|3,755,038.94|1,531,274.69||
|合 计||7,617,304.34|11,235,277.24|3,755,038.94|1,531,274.69||

(续上表)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|工程名称|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|期末数|
|百货大楼商场装修改造工程|16.82||||自筹|4,710,705.73|
|百货大楼自动扶梯改造工程|60||||自筹|2,399,466.90|
|商居分公司改造工程|95||||自筹|5,013,585.00|
|其他工程|||||自筹|1,442,510.32|
|合 计||||||13,566,267.95|

其他减少系转入长期待摊费用1,531,274.69元。
(十三)无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|128,879,923.00|||128,879,923.00|
|土地使用权|128,879,923.00|||128,879,923.00|
|二、累计摊销合计|38,401,003.66|2,139,499.32||40,540,502.98|
|土地使用权|38,401,003.66|2,139,499.32||40,540,502.98|
|三、无形资产账面净值合计|||||
|土地使用权|90,478,919.34||2,139,499.32|88,339,420.02|
|四、减值准备合计|||||
|五、无形资产账面价值合计|90,478,919.34||2,139,499.32|88,339,420.02|
|土地使用权|90,478,919.34||2,139,499.32|88,339,420.02|

本期摊销额：2,139,499.32元。
期末，无形资产均已用于抵押担保。
(十四)长期待摊费用:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|装修费|34,828,854.63|1,531,274.69|5,316,022.23|31,044,107.09|
|合计|34,828,854.63|1,531,274.69|5,316,022.23|31,044,107.09|

(十五)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|结余工资及附加|328,411.53|3,249,663.15|
|职工辞退福利|895,799.75|715,560.02|
|应收账款坏账准备|162,258.11|216,757.13|
|小计|1,386,469.39|4,181,980.30|

 (2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|可抵扣差异项目：||
|结余工资及附加|1,313,646.12|
|职工辞退福利|3,583,199.00|
|应收账款坏账准备|649,032.44|
|小计|5,545,877.56|

(十六)资产减值准备明细:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|58,464,699.42|-30,516,524.32|||27,948,175.10|
|合计|58,464,699.42|-30,516,524.32|||27,948,175.10|

(十七)短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款||100,000,000.00|
|信用借款||400,000.00|
|合计||100,400,000.00|

(十八)应付账款：
1、应付账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付工程款|1,749,721.76|4,041,299.47|
|应付商品采购款|58,880,764.79|93,443,973.06|
|合计|60,630,486.55|97,485,272.53|

2、本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、期末无账龄超过1年的大额应付账款。
(十九)预收账款：
1、预收账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收货款|68,863,451.59|85,657,746.43|
|合计|68,863,451.59|85,657,746.43|

2、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|浙江银泰百货有限公司及其关联门店|1,112,410.80|849,353.00|
|合计|1,112,410.80|849,353.00|

3、期末无账龄超过1年的大额预收账款。
(二十)应付职工薪酬
1、明细情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|12,998,652.62|13,718,546.07|24,682,593.63|2,034,605.06|
|二、职工福利费||1,410,634.01|1,410,634.01||
|三、社会保险费|1,439,577.58|7,306,760.22|8,147,337.93|598,999.87|
|医疗保险费|574,550.49|2,616,493.80|2,954,326.15|236,718.14|
|基本养老保险费|699,452.79|3,474,318.22|3,885,592.39|288,178.62|
|失业保险费|99,921.88|496,331.20|555,084.67|41,168.41|
|工伤保险费|19,984.37|99,266.22|111,016.91|8,233.68|
|生育保险费|45,668.05|297,798.68|318,765.71|24,701.02|
|补充医疗保险||322,552.10|322,552.10||
|四、住房公积金||2,928,860.00|2,928,860.00||
|五、辞退福利|2,862,240.08|635,980.55|635,980.55|2,862,240.08|
|六、其他|||||
|工会经费|262,343.91|447,274.67|583,905.54|125,713.04|
|职工教育经费|2,647,323.39||42,290.00|2,605,033.39|
|合计|20,210,137.58|26,448,055.52|38,431,601.66|8,226,591.44|

2、工会经费和职工教育经费金额2,730,746.43元，非货币性福利金额1,410,634.01元。
3、应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的金额。
4、应付工资奖金余额系本期按绩效考核计提的年终奖金，预计于本年末清算后发放。
(二十一)应交税费：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|37,105.55|28,844.99|
|消费税|580,261.75|887,288.36|
|营业税|69,359.20|183,367.90|
|企业所得税|10,160,925.43|10,176,579.00|
|个人所得税|99,212.88|101,385.29|
|城市维护建设税|2,597.39|2,019.15|
|教育费附加|1,113.17|865.35|
|地方教育费附加|742.11|576.90|
|印花税|7,921.38|28,060.62|
|水利建设基金|59,347.21|110,351.38|
|文化事业建设费|17,924.10|15,484.43|
|合计|11,036,510.17|11,534,823.37|

(二十二)应付利息：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|1,042,728.91|1,532,250.66|
|短期借款应付利息||211,723.11|
|合计|1,042,728.91|1,743,973.77|

(二十三)应付股利：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过1年未支付原因|
|国家股股利|1,060,635.70|1,060,635.70|尚未领取|
|浙江省兰溪市百货大楼|2,825.95|2,825.95|尚未领取|
|普通股股利|37,624,031.60|||
|合计|38,687,493.25|1,063,461.65|/|

(二十四)其他应付款：
1、其他应付款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金保证金|18,334,525.05|18,422,052.78|
|应付暂收款|15,676,444.51|11,078,408.22|
|其他|1,015,880.06|1,900,677.60|
|合计|35,026,849.62|31,401,138.60|

2、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|浙江银泰百货有限公司及关联门店|9,095,509.75|6,247,490.46|

||||
|-|-|-|
|合计|9,095,509.75|6,247,490.46|

3、账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|宁波高新区玫瑰科技有限公司杭州分公司|2,000,000.00|结算保证金|
|小 计|2,000,000.00||

4、金额较大的其他应付款性质或内容的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|浙江银泰百货有限公司及关联门店|9,095,509.75|委托管理费及电子消费卡|
|杭州嘉祥房地产投资有限公司|2,200,000.00|履约保证金|
|宁波高新区玫瑰科技有限公司杭州分公司|2,000,000.00|结算保证金|
|武林建筑工程有限公司|1,014,548.00|履约保证金|
|丝芙兰（上海）化妆品销售有限公司|800,000.00|质量保证金|
|小 计|15,110,057.75||

(二十五)1年内到期的非流动负债：
1、1年内到期的非流动负债情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|341,694,600.00|288,336,100.00|
|合计|341,694,600.00|288,336,100.00|

2、1年内到期的长期借款
(1)明细情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|341,694,600.00|288,336,100.00|
|合计|341,694,600.00|288,336,100.00|

3、金额前5名的一年内到期的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款到期日|币种|年利率(%)|期末数||
||||||原币金额|折人民币金额|
|中国建设银行杭州天水支行|2011.4.2|2016.4.1|RMB|6.4000|150,000,000.00|150,000,000.00|
|中信银行杭州天水支行|2012.1.6|2015.3.28|RMB|8.3200|52,567,800.00|52,567,800.00|
|中信银行杭州天水支行|2011.11.30|2014.9.28|RMB|8.3200|51,486,100.00|51,486,100.00|
|中国建设银行杭州天水支行|2011.4.2|2014.4.1|RMB|6.4000|||
|中信银行杭州天水支行|2011.9.27|2014.3.28|RMB|8.3200|||
|中信银行杭州天水支行|2012.1.6|2014.12.28|RMB|8.3200|27,432,200.00|27,432,200.00|
|中信银行杭州天水支行|2011.9.27|2014.6.28|RMB|8.3200|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|中信银行杭州天水支行|2011.11.30|2014.12.28|RMB|8.3200|25,208,500.00|25,208,500.00|
|小 计|||||306,694,600.00|306,694,600.00|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|贷款单位|期初数||
||原币金额(人民币)|折人民币金额|
|中国建设银行杭州天水支行|||
|中信银行杭州天水支行|||
|中信银行杭州天水支行|51,486,100.00|51,486,100.00|
|中国建设银行杭州天水支行|49,600,000.00|49,600,000.00|
|中信银行杭州天水支行|49,252,400.00|49,252,400.00|
|中信银行杭州天水支行|27,432,200.00|27,432,200.00|
|中信银行杭州天水支行|27,051,500.00|27,051,500.00|
|中信银行杭州天水支行|||
|小 计|204,822,200.00|204,822,200.00|

本期前5名一年内到期的长期借款在披露日前均已归还。
(二十六)其他流动负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|黄金租赁融资款及顾问费|101,395,644.05|474,652,955.20|
|合计|101,395,644.05|474,652,955.20|

截至2014年6月30日，公司黄金租赁业务取得融资款明细如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|融资单位|数量（千克）|交易开始日|交易结束日|融资金额|
|招商银行杭州分行|366.00|2013.8.26|2014.8.25|101,395,644.05|
|小计||||101,395,644.05|

(二十七)长期借款：
1、长期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|192,500,000.00|412,567,800.00|
|合计|192,500,000.00|412,567,800.00|

2、金额前5名的长期借款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款到期日|币种|年利率|期末数||
||||||原币金额|折人民币金额|
|中国农业银行浙江省分行营业部|2010.10.28|2020.9.28|RMB|(%)6.550|137,500,000.00|137,500,000.00|
|中国农业银行浙江省分行营业部|2011.3.18|2020.9.28|RMB|6.550|34,375,000.00|34,375,000.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|中国农业银行浙江省分行营业部|2010.9.29|2020.9.28|RMB|6.550|20,625,000.00|20,625,000.00|
|中国建设银行杭州天水支行|2011.4.2|2016.4.1|RMB|6.400|||
|中信银行杭州天水支行|2012.1.6|2015.3.28|RMB|8.320|||
|小 计|||||192,500,000.00|1 9 2 , 5 0 0 ,0 0 0.00|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|贷款单位|期初数||
||原币金额(人民币)|折人民币金额|
|中国农业银行浙江省分行营业部|150,000,000.00|150,000,000.00|
|中国农业银行浙江省分行营业部|37,500,000.00|37,500,000.00|
|中国农业银行浙江省分行营业部|22,500,000.00|22,500,000.00|
|中国建设银行杭州天水支行|150,000,000.00|150,000,000.00|
|中信银行杭州天水支行|52,567,800.00|52,567,800.00|
|小 计|412,567,800.00|412,567,800.00|

(二十八)其他非流动负债：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|期末账面余额|
|供热改造项目补贴款|2,477,520.84|
|丁桥拆迁补贴|64,028,967.96|
|合计|66,506,488.80|

政府补助明细：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|供热改造项目补贴款|2,607,916.67||130,395.83||2,477,520.84|与资产相关|
|丁桥仓库搬迁补偿款|64,028,967.96||||64,028,967.96|与资产相关|
|小 计|66,636,884.63||130,395.83||66,506,488.80||

(二十九)股本：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初数|本次变动增减（+、-）|||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|376,240,316.00||||||376,240,316.00|

(三十)资本公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|163,487,599.29|||163,487,599.29|
|其他资本公积|69,976,647.44|||69,976,647.44|
|合计|233,464,246.73|||233,464,246.73|

(三十一)盈余公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|137,497,531.12|||137,497,531.12|
|任意盈余公积|6,314,266.33|||6,314,266.33|
|其他|111,054.90|||111,054.90|
|合计|143,922,852.35|||143,922,852.35|

(三十二)未分配利润：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例（％）|
|调整前 上年末未分配利润|466,505,956.72|/|
|调整后 年初未分配利润|466,505,956.72|/|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|92,574,175.84|/|
|应付普通股股利|37,624,031.60||
|期末未分配利润|521,456,100.96|/|

(三十三)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|491,136,829.01|650,533,805.97|
|其他业务收入|36,641,241.94|34,780,616.38|
|营业成本|382,335,778.03|524,839,722.35|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|商品销售业务|470,120,059.69|378,036,312.97|630,971,147.76|520,955,944.28|
|旅游服务业务|21,016,769.32|2,879,659.86|19,562,658.21|2,272,085.97|
|合计|491,136,829.01|380,915,972.83|650,533,805.97|523,228,030.25|

3、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|国内收入|491,136,829.01|380,915,972.83|650,533,805.97|523,228,030.25|
|合计|491,136,829.01|380,915,972.83|650,533,805.97|523,228,030.25|

本公司主要从事商品零售业务，从单个客户取得的业务收入很低，因此向前五名客户销售的收入总额占公司主营业务收入比例很小。
(三十四)营业税金及附加：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税|4,524,113.45|7,115,403.92|详见本财务报表附注税项之说明|
|营业税|2,783,857.74|3,748,146.44||
|城市维护建设税|954,381.50|1,710,357.46||
|教育费附加|474,289.47|733,010.34||
|地方教育费附加|316,193.02|488,673.50||
|房产税|2,108,049.42|2,136,609.11||
|合计|11,160,884.60|15,932,200.77|/|

(三十五)销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|10,004,276.35|13,655,012.67|
|能源费|5,388,269.55|4,797,619.89|
|广告宣传费|2,614,426.79|14,047,191.26|
|劳务费|1,630,255.16|1,950,029.97|
|修理费|1,776,375.44|1,214,184.13|
|绿化环保费|1,002,979.04|926,860.55|
|物料消耗|360,727.50|573,989.24|
|折旧费|79,928.36|117,519.87|
|办公费用|74,182.12|264,667.24|
|业务招待费|3,630.00|350,347.70|
|促销费用|1,636.38|960,387.50|
|其他|2,158,056.78|2,600,536.87|
|合计|25,094,743.47|41,458,346.89|

(三十六)管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|10,796,091.83|12,242,992.87|
|委托管理费|14,859,899.92|19,319,386.00|
|折旧费|8,115,993.29|8,695,659.51|
|修理费|4,590,209.03|4,392,281.51|
|税费|2,515,348.23|2,589,464.95|
|无形资产摊销|1,714,263.78|1,714,263.78|
|业务招待费|817,173.67|1,001,254.30|
|办公费用|118,712.11|228,754.27|

||||
|-|-|-|
|董事会费|108,382.29|243,294.09|
|其他|3,638,653.98|5,596,063.38|
|合计|47,274,728.13|56,023,414.66|

(三十七)财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|-1,547,017.89|-2,307,552.28|
|银行刷卡手续费等|1,908,341.14|2,605,725.19|
|黄金租赁费|2,375,815.08||
|合计|2,737,138.33|298,172.91|

(三十八)投资收益：
1、投资收益明细情况：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|3,125,000.00|3,090,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|-3,806,397.65||
|处置长期股权投资产生的投资收益|42,523.53||
|理财产品收益|2,350,744.51|346,821.92|
|委贷收益|22,416,967.51||
|合计|24,128,837.90|3,436,821.92|

2、按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|杭州银行股份有限公司|3,000,000.00|3,000,000.00||
|浙江省富阳百货大楼股份有限公司|125,000.00|90,000.00|本期分红增加|
|合计|3,125,000.00|3,090,000.00|/|

3、按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|杭州百大置业有限公司|-3,806,397.65||失去控制权后由成本法改权益法|
|合计|-3,806,397.65||/|

(三十九)资产减值损失：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-30,516,524.32|678,237.18|
|合计|-30,516,524.32|678,237.18|

(四十)营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|政府补助|130,395.83|680,395.83|130,395.83|
|其他|25,145.05|36,605.04|25,145.05|
|合计|155,540.88|717,000.87|155,540.88|

2、政府补助明细
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|说明|
|杭州主城区供热方式调整单位热用户经济补贴|130,395.83|130,395.83|根据杭州市人民政府办公厅杭政办函〔2008〕233号文件拨入|
|2012商贸服务业发展项目财政资助||550,000.00|根据杭州市财政局、杭州市贸易局杭财企（2012）1592 号文件拨入|
|合计|130,395.83|680,395.83|/|

计入当期损益的政府补助
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|
|杭州主城区供热方式调整单位热用户经济补贴|130,395.83|130,395.83|与资产相关|
|合计|130,395.83|130,395.83|/|

(四十一)营业外支出：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|70,692.33|11,383.20|70,692.33|
|其中：固定资产处置损失|70,692.33|11,383.20|70,692.33|
|对外捐赠||27,000.00||
|水利基金|527,777.72|685,029.27||
|罚款支出||19,100.00||
|其他||14,000.00||
|合计|598,470.05|756,512.47|70,692.33|

(四十二)所得税费用：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|18,007,544.69|12,510,564.21|
|递延所得税调整|2,795,510.91|2,799,068.77|
|合计|20,803,055.60|15,309,632.98|

(四十三)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
1.基本每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|92,574,175.84|
|非经常性损益|B|52,336,797.81|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|40,237,378.03|
|期初股份总数|D|376,240,316.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G||
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|6|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F ×G/K-H×I/K-J|376,240,316.00|
|基本每股收益|M=A/L|0.246|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|0.107|

2.稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
(四十四)现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到的各项保证金|415,241.93|
|收现的其他业务收入|11,956,839.48|
|收到的银行利息收入|608,859.62|
|其他收现增加|1,452,256.96|
|合计|14,433,197.99|

2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付的委托管理费|8,648,976.67|
|支付的水电煤气等能源费|4,566,121.03|
|支付的广告宣传促销费|2,614,426.79|
|支付的信用卡刷卡手续费等|1,886,413.38|
|支付劳务费|1,868,511.50|
|支付的绿化环保费|1,205,296.14|
|支付的业务招待费|750,968.60|
|支付的办公费|230,008.33|
|其他付现的期间费用等|12,102,581.78|
|合计|33,873,304.22|

3、收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收回杭州百大的拆借资金及利息|859,199,365.33|
|合计|859,199,365.33|

4、支付的其他与投资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付给杭州百大的往来资金|232,100,000.00|
|支付的委贷利息收入流转税|1,638,446.12|
|合计|233,738,446.12|

5、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收回的黄金租赁业务保证金|38,313,454.47|
|合计|38,313,454.47|

6、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|归还的黄金租赁融资款及支付的租赁费|367,559,176.26|
|合计|367,559,176.26|

(四十五)现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|92,574,175.84|34,172,004.93|
|加：资产减值准备|-30,516,524.32|678,237.18|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|9,190,491.31|10,222,416.56|
|无形资产摊销|2,139,499.32|2,350,448.46|
|长期待摊费用摊销|5,316,022.23|4,985,935.14|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|70,692.33|11,383.20|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|2,375,815.08||
|投资损失（收益以“－”号填列）|-24,128,837.90|-3,436,821.92|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|2,795,510.91|-2,408,360.40|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|6,230,198.09|-70,288,533.07|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|3,955,212.18|-38,244,766.98|

||||
|-|-|-|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-72,398,500.66|556,526,844.55|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-2,396,245.59|494,568,787.65|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|320,152,747.28|319,801,755.02|
|减：现金的期初余额|274,004,909.43|359,041,558.21|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|46,147,837.85|-39,239,803.19|

2、现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|320,152,747.28|274,004,909.43|
|其中：库存现金|42,296.66|54,348.23|
|可随时用于支付的银行存款|320,104,200.28|273,944,220.24|
|可随时用于支付的其他货币资金|6,250.34|6,340.96|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|320,152,747.28|274,004,909.43|

3、现金流量表补充资料的说明
|||||
|-|-|-|-|
|时 点|会计科目|金额|差异内容|
|2014年06月30日|其他货币资金|15,000,000.00|黄金租赁业务保证金|
|2013年12月31日|其他货币资金|53,313,454.47|黄金租赁业务保证金|

六、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|本企业最终控制方|组织机构代码|
|西 子国 际控 股有 限公司|有 限责 任公司|上海|陈夏鑫|实业投资等|400,000,000.00|29.981|29.981|陈夏鑫|08205898-5|

(二)本企业的合营和联营企业的情况
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|组织机构代码|
|二、联营企业|||||||||
|杭州百大置业有限公司|有限责任公司|浙江杭州|陈顺华|房地产开发|530,000,000.00|30|30|69705326-7|

(三)本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|组织机构代码|
|西子联合控股有限公司|持股5%以上的股东|74716850-6|
|浙江银泰百货有限公司|重大资产的受托管理方|14294455-X|
|浙江西子富沃德电机有限公司|其他|76201926-9|
|杭州西子石川岛停车设备有限公司|其他|75724656-3|
|杭州锅炉集团股份有限公司|其他|14304175-8|
|新华园房产集团有限公司（原浙江西子房产集团有限公司）|其他|25542422-7|
|浙江西子重工机械有限公司|其他|75706127-8|
|西子电梯集团有限公司|其他|71541337-8|
|浙江西子工业研究院有限公司|其他|66174721-6|
|浙江西子联合工程有限公司|其他|78235472-6|
|浙江绿西房地产集团有限公司|其他|79436955-4|
|浙江西子航空产业有限公司|其他|55265304-2|
|杭州信翔保险经纪有限公司|其他|78827654-6|
|沈阳西子航空工业有限公司|其他|691983201|
|浙江三农物流有限公司|其他|66173223-3|

(四)关联交易情况
1、采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|占同类交易金额的比例（%）|
|西子奥的斯电梯有限公司|电梯维保|协议价|129,800.13||96,686.87||
|杭州西子石|立体车库维|协议价|24,000.00||48,000.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|川岛停车设备有限公司|保||||
|西子联合控股有限公司|停车服务|协议价|49,260.00|90,000.00|
|浙江绿西物业管理有限公司|物业管理|协议价|43,880.00|128,222.52|

2、销售商品、提供服务情况
公司向西子联合控股有限公司、浙江西子富沃德电机有限公司、杭州西子石川岛停车设备有限公司、杭州锅炉集团股份有限公司、新华园房产集团有限公司、浙江西子重工机械有限公司、西子电梯集团有限公司、浙江西子工业研究院有限公司、浙江西子联合工程有限公司、浙江绿西房地产集团有限公司、浙江西子航空产业有限公司、杭州信翔保险经纪有限公司、沈阳西子航空产业有限公司、浙江三农物流有限公司等提供酒店服务，本期合计结算金额164,463.12元。
3、关联托管/承包情况
根据 2008年 1月本公司与浙江银泰百货有限公司(以下简称银泰百货)签订的《委托管理协议》及之后一系列补充协议，本公司将杭州百货大楼、杭州百货大楼家电商场、计算机分公司、（杭州）百货大楼维修公司及杭州百大广告公司（不含该公司对外投资的企业）（上述五个分子公司以下简称分公司）委托给银泰百货管理，管理期限自2008年3月1日至2028年2月28日，共20个管理年度。第一至第四管理年度为每年的3月1日至次年的2月底，第五管理年度区间为2012年3月1日至2012年12月31日，第六至第十九管理年度区间为每年（2013年至2026年）的1月1日至12月31日，第二十管理年度区间为2027年1月1日至2028年2月29日。
税前委托经营利润约定如下：第一个委托管理年度不低于8,150万元；第二个委托管理年度不低于9,128万元；第三个委托管理年度不低于10,223.36万元；第四个委托管理年度不低于12,149.51万元；第五个委托管理年度不低于8,403.30万元；第六至第十九个委托管理年度不低于10,083.96万元；第二十个委托管理年度不低于11,764.63万元。
分公司在完成向公司上缴委托经营利润基数的基础上，银泰百货可获得一定的管理报酬。具体由两部分组成：
一部分为基本管理费。基本管理费为分公司委托经营收入的2%。若分公司在完成向公司上缴利润基数后的剩余利润不足年度委托经营收入的2%，银泰百货可获得的该年度基本管理费则以分公司在完成向公司上缴利润基数后的剩余利润为限。
另一部分为超额管理费。如分公司在完成向公司上缴委托经营利润基数、向银泰百货支付2%的基本管理费后，该年度还有超额利润的，则银泰百货还可就超额利润以超额累进制方式收取超额管理费。
根据上述委托管理协议及补充协议的约定，公司本期应向银泰百货支付委托管理费 14,859,899.92元，其中应付基本管理费8,648,976.67元，应付超额管理费6,210,923.25元。截至2014年6月30日，公司已实际支付基本管理费14,848,156.33元（包括年初未付款6,199,179.66元），尚有超额管理费6,210,923.25元未支付。
4、关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|年度确认的租赁费|
|西子联合控股有限公司|本公司|房产|2010-8-13|2016-8-12|协议价|566,589.01|

5、关联担保情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保期限|是否履行完毕|
|百大集团股份有限公司|杭州百大置业有限公司|450,000,000|2014 年 6 月 26 日～2015年6月25日|否|

6、关联方资金拆借
(1)资金拆借
本公司期初对杭州百大的其他应收款余额为1,137,904,533.73元，本期结算利息24,418,305.21元，本期累计已收回资金及利息共计627,099,365.33元，期末尚有535,223,473.61元未收回，账列“其他应收款”。
(2)关联委托贷款情况
截至2014年06月30日，本公司及子公司为关联方杭州百大提供委托贷款金额为47,000万元。
7、其他关联交易
（1）关联方结算
2009年 12月，杭州百货大楼与银泰百货签订电子消费卡在双方商场互相消费使用《协议书》，银泰百货同意杭州百货大楼发行的电子消费卡在银泰百货下属商场消费使用，杭州百货大楼同意银泰百货发行的电子消费卡在杭州百货大楼消费使用。本期银泰百货及其关联企业发售的电子消费卡在杭州百货大楼消费结算金额为155,726,133.31元，报告期末尚有9,566,743.00元未结清。本期杭州百货大楼发售的电子消费卡在银泰百货及其关联企业消费结算金额为17,823,671.35元，报告期末尚有2,884,586.50元未结清。
(五)关联方应收应付款项
应收关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末||期初||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|其他应收款|西子联合控股有限公司|200,000.00|10,000.00|200,000.00|100,000.00|
|其他应收款|杭州百大置业有限公司|535,223,473.61|26,761,173.68|1,137,904,533.73|56,895,226.69|

应付关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|预收账款|浙江银泰百货有限公司及其关联门店|1,112,410.80|849,353.00|
|其他应付款|浙江银泰百货有限公司及其关联门店|9,095,509.75|6,247,490.46|

七、股份支付：
无
八、或有事项：
无
九、承诺事项：
无
十、其他重要事项：
(一)其他
关于设立浙江百大资产管理有限公司事项
根据2014年7月7日公司第八届董事会第二次会议审议通过《关于设立浙江百大商业资产管理有限公司的议案》，公司全资子公司浙江百大置业有限公司以自有资金人民币2亿元出资成立全资子公司浙江百大资产管理有限公司，2014年7月25日完成工商注册登记。
十一、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款：
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|账龄分析法组合|12,930,648.48|100|646,532.43|5.00|17,340,570.54|100|867,028.53|5.00|
|组合小计|12,930,648.48|100|646,532.43|5.00|17,340,570.54|100|867,028.53|5.00|
|合计|12,930,648.48|/|646,532.43|/|17,340,570.54|/|867,028.53|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|12,930,648.48|100|646,532.43|17,340,570.54|100|867,028.53|
|合计|12,930,648.48|100|646,532.43|17,340,570.54|100|867,028.53|

2、本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款
3 本公司主要从事商品零售业务，从单个客户取得的业务收入很低，因此对前五名客户应收款占公司全部应收账款比例很小。
(二)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|账 龄|538,579,531.76|100|27,299,142.67|5.07|1,141,628,937.22|100|57,597,670.89|5.05|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|分 析法 组合|||||||||
|合计|538,579,531.76|/|27,299,142.67|/|1,141,628,937.22|/|57,597,670.89|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|537,236,469.07|99.75|26,861,823.45|1,139,612,299.81|99.82|56,980,614.99|
|1至3年|1,125,304.34|0.21|225,060.87|1,608,879.06|0.14|321,775.81|
|3至5年|11,000.00|0.00|5,500.00|224,956.52|0.02|112,478.26|
|5年以上|206,758.35|0.04|206,758.35|182,801.83|0.02|182,801.83|
|合计|538,579,531.76|100|27,299,142.67|1,141,628,937.22|100|57,597,670.89|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末数||期初数||
||金额|计提坏帐金额|金额|计提坏帐金额|
|西子联合控股有限公司|200,000.00|10,000.00|200,000.00|100,000.00|
|合计|200,000.00|10,000.00|200,000.00|100,000.00|

3、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收账款总额的比例(%)|
|杭州百大置业有限公司|关联方|535,223,473.61|1年以内|99.38|
|杭州市下城区百井坊地区综合改造工程指挥部|非关联方|1,000,000.00|1至2年|0.19|
|杭州嘉祥房地产投资有限公司|非关联方|770,977.79|1年以内|0.14|
|西子联合控股有限公司|关联方|200,000.00|1年以内|0.04|
|杭州城建档案馆|非关联方|110,000.00|5年以上|0.02|
|合计|/|537,304,451.40|/|99.77|

4、其他应收关联方款项情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收账款总额的比例(%)|

|||||
|-|-|-|-|
|杭州百大置业有限公司|联营企业|535,223,473.61|99.38|
|合计|/|535,223,473.61|99.38|

(三)长期股权投资
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|期末数|
|浙江百大置业有限公司|成本法核算|400,000,000.00|400,000,000.00||400,000,000.00|
|浙江百大酒店管理有限公司|成本法核算|30,000,000.00|30,000,000.00||30,000,000.00|
|杭州百大广告公司|成本法核算|500,000.00|500,000.00||500,000.00|
|杭州银行股份有限公司|成本法核算|135,010,830.00|135,010,830.00||135,010,830.00|
|浙江省富阳百货大楼股份有限公司|成本法核算|1,063,850.00|1,063,850.00||1,063,850.00|
|天津华联商厦股份有限公司|成本法核算|180,000.00|180,000.00||180,000.00|
|杭州天都大酒店管理有限公司|成本法核算|105,000.00|62,476.47|-62,476.47||
|合 计||566,859,680.00|566,817,156.47|-62,476.47|566,754,680.00|

(续上表)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|浙江百大置业有限公司|100|100|||||
|浙江百大酒店管理有限公司|100|100|||||
|杭州百大广告公司|100|100|||||
|杭州银行股份有限公司|0.90|0.90||||3,000,000.00|
|浙江省富阳百货大楼股份有限公司|10|10||||125,000.00|
|天津华联商厦股份有限公司|0.043|0.043|||||
|杭州天都大酒店管理有限公司|30|30|||||
|合 计||||||3,125,000.00|

根据本公司与钱涛签订的《股权转让协议》，本公司将持有的杭州天都大酒店管理有限公司30%的股权转让给钱涛，转让价款为 10.5万元。本次股权转让后，本公司不再持有杭州天都大酒店管理有限公司的股权。
(四)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|489,164,690.34|647,713,503.49|
|其他业务收入|36,641,241.94|34,780,616.38|
|营业成本|381,963,843.01|523,550,784.61|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|行业名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|商品销售业务|470,120,059.69|378,036,312.97|628,150,845.28|519,667,006.54|
|旅游服务业务|19,044,630.65|2,507,724.84|19,562,658.21|2,272,085.97|
|合计|489,164,690.34|380,544,037.81|647,713,503.49|521,939,092.51|

3、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内收入|489,164,690.34|380,544,037.81|647,713,503.49|521,939,092.51|
|合计|489,164,690.34|380,544,037.81|647,713,503.49|521,939,092.51|

本公司主要从事商品零售业务，从单个客户取得的业务收入很低，因此向前五名客户销售的收入总额占公司主营业务收入比例很小。
(五)投资收益：
1、投资收益明细
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|3,125,000.00|3,090,000.00|
|处置长期股权投资产生的投资收益|42,523.53||
|理财产品收益|1,712,869.99|346,821.92|
|委贷收益|13,695,480.29|7,177,033.20|
|合计|18,575,873.81|10,613,855.12|

2、按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|杭州银行股份有限公司|3,000,000.00|3,000,000.00||
|浙江省富阳百货大楼股份有限公司|125,000.00|90,000.00|系本期分红增加|
|合计|3,125,000.00|3,090,000.00|/|

(六)现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|89,364,186.36|53,488,089.78|
|加：资产减值准备|-30,519,024.32|681,454.94|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|9,190,491.31|9,691,873.45|
|无形资产摊销|2,139,499.32|2,350,448.46|
|长期待摊费用摊销|5,316,022.23|4,789,175.04|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|70,692.33|11,383.20|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|2,375,815.08|-1,342,115.62|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-18,575,873.81|-10,613,855.12|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|2,796,135.91|2,799,131.27|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|6,230,198.09|1,421,906.54|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|3,784,716.08|-5,839,038.91|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-71,916,168.50|-69,732,502.15|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|256,690.08|-12,294,049.12|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|265,344,830.42|228,229,627.15|
|减：现金的期初余额|258,895,790.03|307,086,364.69|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|6,449,040.39|-78,856,737.54|

十二、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|-70,281.38|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|2,350,744.51|
|对外委托贷款取得的损益|27,168,066.68|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|155,129.93|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|30,134,053.01|
|所得税影响额|-7,400,914.94|
|合计|52,336,797.81|

(二)净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|7.35|0.246|0.246|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|3.19|0.107|0.107|

(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、报告期末，资产负债表项目大幅度变动及原因： 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|
|其他应收款|511,280,389.09|1,084,031,266.33|-52.84%|
|存货|2,948,073.11|9,178,271.20|-67.88%|
|在建工程|13,566,267.95|7,617,304.34|78.10%|
|递延所得税资产|1,386,469.39|4,181,980.30|-66.85%|
|短期借款||100,400,000.00|-100.00%|
|应付账款|60,630,486.55|97,485,272.53|-37.81%|
|应付职工薪酬|8,226,591.44|20,210,137.58|-59.29%|
|应付利息|1,042,728.91|1,743,973.77|-40.21%|
|应付股利|38,687,493.25|1,063,461.65|3537.88%|
|其他流动负债|101,395,644.05|474,652,955.20|-78.64%|

(1)其他应收款减少，主要系杭州百大置业归还拆借款所致。
(2)存货减少，主要系下属分公司杭州百货大楼存货减少所致。
(3)在建工程增加，主要系本期下属分公司杭州百货大楼商场进行装修改造所致。
(4)递延所得税资产减少，主要系本期发放以前年度计提的工资所致。
(5)短期借款减少，主要系本期归还短期银行借款所致。
(6)应付账款减少，主要系百货大楼本年度6月销售收入比2013年12月销售收入减少所致。
(7)应付职工薪酬减少，主要系本期发放2013年度计提的年终奖所致。
(8)应付利息减少，主要系本期银行借款减少，相应应付的利息减少所致。
(9)应付股利增加，主要系2013年红利未发放所致。
(10)其他流动负债减少，主要系本期归还黄金租赁融资款所致。
2、报告期末，利润表项目大幅度变动及原
因： 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|利润表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|
|销售费用|25,094,743.47|41,458,346.89|-39.47%|
|财务费用|2,737,138.33|298,172.91|817.97%|
|资产减值损失|-30,516,524.32|678,237.18|不适用|
|投资收益|24,128,837.90|3,436,821.92|602.07%|
|营业外收入|155,540.88|717,000.87|-78.31%|

|||||
|-|-|-|-|
|所得税费用|20,803,055.60|15,309,632.98|35.88%|
|少数股东损益|0.00|-9,926,976.49|不适用|

(1)销售费用减少，主要系上年同期杭州百大置业开始预售，销售费用增加，本期杭州百大置业不再纳入合并报表，故本期销售费用较上年同期减少。
(2)财务费用增加，主要系本期黄金租赁利息增加所致。
(3)资产减值损失减少，主要系本期计提坏账准备减少所致。
(4)投资收益增加，主要系本期杭州百大置业不再纳入合并报表，对其委贷收益不再合并抵消所致。
(5)营业外收入减少，主要系本期财政补助较上年同期减少所致。
(6)所得税费用增加，主要系本期计提所得税增加所致。
(7)少数股东损益变化，主要系本期不再将杭州百大置业纳入合并报表所致。
3、报告期末，现金流量表项目大幅度变动及原因： 单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年1-6月|2013年1-6月|增减额|增减比例%|
|经营活动产生的现金流量净额|-2,396,245.59|494,568,787.65|-496,965,033.24|不适用|
|投资活动产生的现金流量净额|673,130,192.41|46,337,859.15|626,792,333.26|13.53倍|
|筹资活动产生的现金流量净额|-624,586,108.97|-580,146,449.99|-44,439,658.98|不适用|

(1)经营活动产生的现金流量净额减少，主要系本期不再将杭州百大置业纳入合并报表所致。
(2)投资资活动产生的现金流量净额增加，主要系本期杭州百大置业归还拆借款所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额减少，主要系本期归还银行借款较上年同期增加所致。
第十节 备查文件目录
（一）载有公司董事长签名的半年度报告及其摘要；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：陈顺华百大集团股份有限公司2014年8月8日 87