浙江东方集团股份有限公司
600120
2014年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人高康、主管会计工作负责人王俊及会计机构负责人（会计主管人员）胡慧珺声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目 录
第一节释义 ................................................................................................................................... 4第二节公司简介 ........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 7第五节重要事项 ......................................................................................................................... 13第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 18第七节优先股相关情况 ............................................................................................................. 20第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 21第九节财务报告（未经审计） ................................................................................................. 22第十节备查文件目录 ............................................................................................................... 120
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|控股股东、浙江国贸|指|浙江省国际贸易集团有限公司|
|公司、本公司、浙江东方|指|浙江东方集团股份有限公司|
|国金租赁|指|浙江国金融资租赁股份有限公司|
|国贸东方资本|指|浙江国贸东方投资管理有限公司|
|报告期|指|2014年1月1日至2014年6月30日|
|元、万元、亿元|指|除特别指明币种，均指人民币|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|浙江东方集团股份有限公司|
|公司的中文名称简称|浙江东方|
|公司的外文名称|ZHEJIANG ORIENT HOLDINGS CO., LTD|
|公司的外文名称缩写|ZJOHCO|
|公司的法定代表人|高 康|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|王 俊|姬 峰|
|联系地址|杭州市西湖大道12号1806房间|杭州市西湖大道12号1806房间|
|电话|0571-87600383|0571-87600383|
|传真|0571-87600324|0571-87600324|
|电子信箱|invest@zjorient.com|invest@zjorient.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|杭州市西湖大道12号|
|公司注册地址的邮政编码|310009|
|公司办公地址|杭州市西湖大道12号|
|公司办公地址的邮政编码|310009|
|公司网址|www.zjorient.com|
|电子信箱|invest@zjorient.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|《上海证券报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|浙江省杭州市西湖大道12号浙江东方综合办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|浙江东方|600120|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|4,560,136,493.57|4,924,915,896.49|-7.41|
|归属于上市公司股东的净利润|292,295,981.98|268,791,331.70|8.74|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|29,389,423.51|-8,492,465.36|446.06|
|经营活动产生的现金流量净额|-584,510,325.21|-486,006,845.73|-20.27|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|3,750,917,320.68|4,354,545,689.58|-13.86|
|总资产|11,316,954,878.25|11,716,648,948.03|-3.41|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.58|0.53|9.43|
|稀释每股收益（元／股）|0.58|0.53|9.43|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.06|-0.02|400.00|
|加权平均净资产收益率（%）|7.05|7.15|减少0.1个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|0.71|-0.23|增加0.94个百分点|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|-800,854.41|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|12,425,225.76|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|308,101.65|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|302,808,707.23|
|对外委托贷款取得的损益|16,142,400.00|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-895,774.87|
|少数股东权益影响额|15,410,093.02|
|所得税影响额|-82,491,339.91|
|合计|262,906,558.47|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司认真贯彻落实董事会年初确定的发展目标，以提升运行质量、促进转型升级为目标，积极探索业务新模式，严格风险控制，夯实发展基础，提升质量效益，在严峻的外部经济形势下努力保持了各个板块的平稳运行。据海关统计，报告期内公司实现进出口总额37990万美元,同比下降4.14%；其中出口34475万美元,比上年同期增加1378万美元，增幅4.16%；
进口3515万美元，比上年同期减少3021万美元，降幅46.21%。报告期内，公司实现销售收入 456,013.65万元，同比减少7.41%；利润总额 40,984.52万元，同比增长7.72%；归属于母公司的净利润26,229.60万元，同比增长8.74%。
商贸流通板块，虽然国际市场需求有所回升，但是由于国内出口成本高企、外贸利润下滑，中低端服装订单向东南亚国家转移，传统外贸企业竞争进一步加剧；而国内经济增速持续放缓，大宗商品价格一直处于下跌趋势，贸易风险高发。面对种种困难，公司推出一系列措施强化支撑，努力提升商贸流通板块经营质量。公司管理层深入业务一线进行调研，努力提振发展信心；
加强自主研发设计，通过视频、网络、公众微信平台等渠道及时发布最新设计打样图片和国际流行趋势，为外贸企业提供设计延伸服务；加快"贸工一体化",推进业务联动发展;抓好进口结构调整，业务发展更加均衡；调整内贸经营策略，坚持以利润为中心，风险控制为核心，同时积极开拓银行授信，降低资金成本；筹备成立大宗贸易新平台，改善现有大宗贸易业务结构，提升业务质量。
生产实业板块，宁波狮丹努集团得益于其近年来坚定实施的产业转移和全球化发展布局，在应对新的外贸变局发挥重要的战略作用，降低生产成本的同时有力地带动了订单的增长。报告期内，公司继续支持宁波狮丹努集团推进"走出去"布局，在认真总结海外办厂经验基础上，进行狮丹努柬埔寨工厂二期扩建。目前，生产和管理均步入正轨。同时，经过多方考察、论证，拟在缅甸投资成衣制造厂以及在东南亚打造印染、织造、成衣产业链的规划，目前项目计划已顺利完成前期审批。
类金融板块，国金租赁公司在报告期内顺利完成了20%股权的挂牌摘牌事宜，我公司持股上升到75%，强化了对国金租赁的管理；出台了《业务开展指导意见》，明确了发展定位；积极尝试"强担保、全覆盖、低风险"的厂商租赁业务，丰富了业务模式。今年上半年，国金租赁共审批通过项目金额6.42亿元，实际完成投放4.42亿元，完成全年投放指标55.25%。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|4,560,136,493.57|4,924,915,896.49|-7.41|
|营业成本|4,158,979,303.00|4,567,934,644.53|-8.95|
|销售费用|147,484,802.99|116,456,218.52|26.64|
|管理费用|138,804,063.49|129,271,677.89|7.37|
|财务费用|58,348,079.88|42,507,459.46|37.27|
|经营活动产生的现金流量净额|-584,510,325.21|-486,006,845.73|-20.27|
|投资活动产生的现金流量净额|190,739,413.94|96,826,462.11|96.99|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,753,557.03|86,905,853.87|-96.83|
|资产减值损失|-34,256,420.94|38,367,374.81|-189.29|
|公允价值变动收益|-46,871,444.21|-20,153,319.27|-132.57|

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|营业税金及附加|9,240,297.74|13,902,505.93|-33.54|

营业收入变动原因说明：主要系公司及子公司本期商品流通收入减少所致
营业成本变动原因说明：主要系公司及子公司本期商品流通收入对应的成本减少所致
销售费用变动原因说明：主要系经营相关的费用较上期增加所致
管理费用变动原因说明：主要系管理相关的费用较上期增加所致
财务费用变动原因说明：主要系公司本期银行借款利息支出增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系支付其他与经营活动有关的现金较上期增加所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系收回投资收到的现金较上期增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系偿付利息支付的现金较上期增加所致
资产减值损失：主要系公司及子公司本期坏账准备冲回。
公允价值变动收益：主要系公司本期衍生金融工具产生的公允价值变动收益减少所致。
营业税金及附加：主要系子公司本期计缴的土地增值税减少所致。
2、其它
资产负债情况分析
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|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|变动原因说明|
|货币资金|819,601,550.01|1,236,600,969.67|-33.72%|主要系公司及子公司支付其他与经营活动有关的现金增加所致。|
|交易性金融资产|15,429,101.77|44,788,251.42|-65.55%|主要系子公司本期衍生金融资产减少所致。|
|应收票据|18,386,396.08|117,672,068.05|-84.37%|主要系公司及子公司期末未到期的银行承兑汇票减少所致。|
|预付款项|1,121,868,217.42|456,232,988.14|145.90%|主要系公司及子公司预付的货款增加所致。|
|应收利息|450,796.46|289,149.59|55.90%|主要系子公司定期存款利息增加所致。|
|一年内到期的非流动资产||129,140.44|-100.00%|主要系子公司本期待摊费用减少所致。|
|其它流动资产|43,953,937.66|113,409,702.82|-61.24%|主要系子公司银行理财产品解讫所致。|
|可供出售金融资产|1,923,854,999.32|2,863,188,020.44|-32.81%|主要系公司可供出售金融资产公允价值减少所致。|
|长期应收款|1,088,936,816.98|827,389,119.51|31.61%|主要系子公司国金租赁公司应收融资租赁款增加所致。|
|在建工程|127,773,046.22|91,854,942.19|39.10%|主要系公司总部大楼项目建设投入增加所致。|
|交易性金融负债|22,467,084.76|2,250,051.70|898.51%|主要系子公司衍生金融负债增加所致。|
|应付票据|245,631,058.43|73,075,621.83|236.13%|主要系子公司本期开立银行承兑汇票增加所致。|
|预收款项|503,506,442.26|261,943,846.22|92.22%|主要系子公司预收货款增加所致。|
|应交税费|190,958,479.93|293,992,465.94|-35.05%|主要系公司及子公司应交企业所得税减少所致。|
|应付利息|63,273,994.00|46,552,141.39|35.92%|主要系子公司应付银行借款利息增加所致。|
|应付股利|4,136,331.45|7,734,250.87|-46.52%|主要系应付子公司宁波狮丹努集团有限公司少数股东股利减少所致。|
|一年内到期非流动负债||51,787,674.00|-100.00%|主要系子公司本期一年内到期的长期借款减少所致。|
|长期借款|878,682,454.15|527,218,051.70|66.66%|主要系子公司本期长期借款增加所致。|

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|递延所得税负债|431,008,730.76|674,785,989.27|-36.13%|主要系公司本期可供出售金融资产公允价值减少所致。|
|资本公积|1,336,977,203.49|2,050,931,110.93|-34.81%|主要系公司本期可供出售金融资产公允价值减少所致。|

(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|商品流通|3,792,263,711.33|3,518,423,419.29|7.22|-11.55|-12.92|增加1.46个百分点|
|工业制造|685,870,912.11|593,023,855.69|13.54|33.23|32.80|增加0.28个百分点|
|房地产|21,714,055.00|16,047,505.78|26.10|-67.86|-72.89|增加13.71个百分点|
|货运代理及其他|14,402,182.01|11,457,477.93|20.45|32.99|34.70|减少1.01个百分点|
|融资租赁|35,254,319.36|17,183,783.60|51.26|0.43|60.79|减少18.30个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|纺织品及原料等|2,438,317,917.44|2,099,508,750.55|13.90|-1.54|-3.92|增加2.13个百分点|
|钢材等大宗材料|1,976,178,351.88|1,948,480,922.22|1.40|-8.58|-8.89|增加0.33个百分点|
|商品房等|21,714,055.00|16,047,505.78|26.10|-67.86|-72.89|增加13.71个百分点|
|代理进口设备|63,638,354.14|63,457,602.21|0.28|-61.24|-61.20|减少0.11个百分点|
|货运代理及其他|14,402,181.99|11,457,477.93|20.45|32.99|34.70|减少1.01个百分点|
|融资租赁|35,254,319.36|17,183,783.60|51.26|0.43|60.79|减少18.30个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|自营出口|1,922,091,554.78|-3.48|
|国内销售|2,627,413,625.03|-10.15|

(三)核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力没有重要变化，核心竞争力分析具体情况详见公司2013年年度报告。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
2014年1-6月公司发生对外投资8500万元，2013年1-6月公司发生对外投资7380.40万元，2014年1-6月投资额较2013年1-6月增加15.17%。2014年1-6月，公司对外投资主要情
况如下：
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|被投资公司名称|主要经营活动|占被投资公司权益比例|报告期内投资额|

杭州兆富投资合伙企业(有限合伙) 股权投资 29.02% 7500万
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|上海仲益哲忱杜坤合伙企业|股权投资|5.00%|1000万|

 (1)证券投资情况
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|序号|证券品种|证券代码|证券简称|最初投资金额（元）|持有数量（股）|期末账面价值（元）|占期末证券总投资比例（％）|报告期损益（元）|
|1|基金投资||中海-国贸 1 期集合信托计划|150,000,000.00|150,000,000.00|232,380,000.00|84.59||
|2|基金投资||大康牧业 2 号并购基金|12,120,000.00|12,000,000.00|12,120,000.00|4.41||
|3|基金投资||华安理财2号产品|5,000,000.00|4,999,900.00|5,122,397.55|1.86|20,999.58|
|4|基金投资||浙金汇元 1 号信托计划|10,000,000.00|10,000,000.00|||395,704.11|
|5|基金投资||天堂硅谷大康股权投资资金信托计划|10,100,000.00|10,000,000.00|10,100,000.00|3.68||
|6|基金投资||天堂硅谷九盈2号|10,546,500.00|10,551,225.00|10,546,500.00|3.84||
|7|基金投资||天堂硅谷九盈3号|4,453,500.00|4,454,902.85|4,453,500.00|1.62||
|合计||||202,220,000.00|/|274,722,397.55|100|416,703.69|

 (2)持有其他上市公司股权情况
单位：元
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|证券代码|证券简称|最初投资成本|期初持股比例（％）|期末持股比例（％）|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|002415|海康威视|26,529,315.60|2.85|2.43|1,654,254,999.32|332,622,085.19|-732,201,407.45|可供出售金融资产||
|合计||26,529,315.60|/|/|1,654,254,999.32|332,622,085.19|-732,201,407.45|/|/|

 (3)持有金融企业股权情况
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|所持对象名称|最初投资金额（元）|期初持股比例（%）|期末持股比例（%）|期末账面价值（元）|报告期损益（元）|报告期所有者权益变动（元）|会计核算科目|
|永安期货股份有限公司|356,451,733.19|16.3043|16.3043|356,451,733.19|||长期股权投资|
|华安证券有限责任公司|81,360,000.00|2.55|2.55|81,360,000.00|1,368,000.00||长期股权投资|
|广东发展银行股份有限公司|36,000,000.00|0.0987|0.0987|36,000,000.00|||长期股权投资|
|合计|473,811,733.19|/|/|473,811,733.19|1,368,000.00||/|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:元币种:人民币
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|借款方名称|委托贷款金额|贷款期限|贷款利率|抵押物或担保人|是否逾期|是否关联交易|是否展期|是否涉诉|预期收益|
|嘉凯城集团股份有限公司|150,000,000.00|12个月|12|浙江省商业集团有限公司|否|否|否|否|18,000,000.00|
|嘉凯城集团股份有限公司|150,000,000.00|24个月|12|浙江省商业集团有限公司|否|否|否|否|36,000,000.00|

(3)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析
单位:元币种:人民币
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|公司名称|业务性质|注册资本|资产规模|公司所占％|净利润|
|浙江国贸东方房地产有限公司|房地产|500,000,000.00|2,322,714,894.22|60.00|-7,366,651.95|
|浙江国金租赁股份有限公司|融资租赁|USD26,963,200.00|1,112,634,955.46|75.00|9,035,441.15|
|浙江新帝置业有限公司|房地产|120,000,000.00|520,375,437.44|61.00|1,523,414.65|
|浙江国安产融投资有限公司[注]|投资|100,000,000.00|320,480,432.37|100.00|1,893,023.97|
|杭州舒博特新材料科技有限公司[注]|商品流通|80,000,000.00|635,945,592.35|100.00|4,719,316.38|
|湖州东方蓬莱置业有限公司|房地产|50,000,000.00|67,210,314.86|100.00|105,226.32|
|宁波狮丹努集团有限公司|工业制造|30,000,000.00|1,568,687,693.53|45.00|48,557,009.35|
|浙江东方集团恒业进出口有限公司|商品流通|17,160,000.00|34,341,879.18|65.00|-145,919.71|
|浙江东方集团振业进出口有限公司|商品流通|16,380,000.00|75,690,878.54|61.00|2,588,983.67|
|浙江东方集团新业进出口有限责任公司|商品流通|13,671,000.00|47,194,304.38|56.25|1,761,274.22|
|浙江东方集团茂业进出口有限公司|商品流通|13,600,000.00|75,277,801.33|65.00|1,603,285.35|
|浙江东方集团华业进出口有限公司|商品流通|13,000,000.00|41,867,203.15|61.85|-381,131.24|
|浙江东方集团服装服饰进出口有限公司|商品流通|12,500,000.00|103,402,637.37|62.40|4,096,229.66|
|浙江东方集团嘉业进出口有限公司|商品流通|12,000,000.00|56,776,878.22|61.00|1,876,550.51|
|浙江东方集团浩业贸易有限公司|商品流通|10,000,000.00|512,804,809.76|55.00|2,981,573.45|
|浙江东方集团泓业进出口有限公司|商品流通|10,000,000.00|51,555,032.47|60.00|2,721,501.85|
|浙江东方集团凯业进出口有限公司|商品流通|9,020,000.00|128,273,891.74|65.00|2,545,522.20|

浙江东方集团骏业进出口有限
商品流通 7,000,000.00 28,187,066.67 65.00 1,217,990.56公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|浙江东方集团盛业进出口有限公司|商品流通|5,500,000.00|19,410,993.57|65.00|427,605.79|
|浙江东方集团国际货运有限公司|服务业|5,500,000.00|112,559,043.51|56.50|3,778,164.09|
|浙江东方集团建业进出口有限公司|商品流通|5,000,000.00|29,806,514.87|60.00|1,271,730.31|
|香港东方国际贸易有限公司|商 品流通|HKD390,000.00|3,768,861.99|100.00|-179,419.32|

[注2]：本公司直接持有杭州舒博特新材料科技有限公司98.64%股权，通过持股90.00%的控股子公司浙江国安产融投资有限公司间接持有杭州舒博特新材料科技有限公司1.36%股权，同时，杭州舒博特新材料科技有限公司直接持有浙江国安产融投资有限公司10%股权，故本公司直接和间接分别持有杭州舒博特新材料科技有限公司和浙江国安产融投资有限公司100%股权。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014年3月27日，公司第六届董事会第三十五次会议审议通过了公司2013年度利润分配预案：以公司2013年末总股本505,473,454股为基数，每10股分配现金红利3.60元（含税），共计分配利润 181,970,443.44元，剩余未分配的利润 1,327,403,174.20元滚存至 2014年。本年度不进行资本公积转增股本。2014年4月21日公司2013年年度股东大会审议通过该利润分配方案。2014年6月18日利润分配方案实施完毕。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2012年8月18日，公司在上海证券交易所网站及上海证券报刊登了2012-临018号《浙江东方集团股份有限公司关联交易公告》，就公司与关联方共同委托控股子公司进行项目工程管理的关联交易进行了披露。本报告期内，公司各关联方合计向公司控股子公司支付项目管理费1,160,320.00元。
(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2014年3月7日，公司六届董事会第三十四次会议审议通过了《关于公司参与竞买浙江国金融资租赁股份有限公司20%股权的议案》，同意公司在3600万元的价格区间内，参与竞买江省五金矿产进出口有限公司通过浙江产权交易所公开挂牌转让的其所持有的20%浙江国金融资租赁股份有限公司的股权，并于3月11日在上海证券交易所网站及上海证券报刊登了2014-007号董事会决议公告。3月12日公司在在上海证券交易所网站及上海证券报刊登了2014-008号《关于竞拍购得浙江国金融资租赁股份有限公司20%股权的公告》，公司以3580万元的价格在浙江产权交易所竞买够得了浙江国金融资租赁股份有限公司20%的股权。2014年 4月 21日，浙江国金融资租赁股份有限公司完成了股权变更的工商登记。
根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第五十四条规定，“公司与关联人进行下述交易，可以向上海证券交易所申请豁免按照关联交易的方式进行审议和披露：（一）因一方参与面向不特定对象进行的公开招标、公开拍卖等活动所导致的关联交易；（二）一方与另一方之间发生的日常关联交易的定价为国家规定的。”依照上述规定，公司向上交所申请了公司参与竞买国金租赁股权事项免于依照关联交易的方式进行审议和披露。
(三)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|关于控股股东浙江省国际贸易集团有限公司向公司提供不超过11亿元年度借款额度的关联交易事项|详见刊载于2014年4月16日上海证券交易所网站以及上海证券报的 2014-015 号《浙江东方集团股份有限公司关联交易公告》。|

2、临时公告未披露的事项
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|向关联方提供资金|||关联方向上市公司提供资金|||
|||期初余额|发生额|期末余额|期初余额|发生额|期末余额|
|浙江省国际贸易集团有限公司|控股股东||||945,219,730.19|36,137,858.06|981,357,588.25|
|浙江省土产畜产进出口集团有限公司|母公司的控股子公司||||308,122,573.62|21,744,926.66|329,867,500.28|
|浙江省五金矿产进出口有限公司|母公司的控股子公司||||40,630,000.00|-40,630,000.00||
|浙江国贸新能源投资股份有限公司|母公司的控股子公司|140,000,000.00||140,000,000.00||||
|合计||140,000,000.00||140,000,000.00|1,293,972,303.81|17,252,784.72|1,311,225,088.53|
|报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）|||0|||||
|公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）|||140,000,000.00|||||
|关联债权债务形成原因|||公司与浙江国贸新能源投资公司之间的债权债务往来，系依照公司六届董事会第二十一次会议，按股权比例向其提供的配套资金合计 1.4 亿元，详见刊载于2013年5月11日、6月7日上海证券交易所网站以及上海证券报的2013-026号《浙江东方集团股份有限公司关于设立新能源投资公司后续进展情况的公告》。浙江国贸与公司的债权债务往来，系依照公司五届董事会第二十五次会议决议向公司全资子公司浙江国贸房产有限公司同比例提供的项目配套资金、依照公司六届董事会第二十次、第二十二次会议、第三十六次决议向公司及公司控股子公司提供的借款等。浙江土畜与公司的债权债务往来，系依照公司五届董事会第二十五次会议决议，向公司全资子公司浙江国贸房产有限公司同比例提供的项目配套资金。浙江五矿与公司的债权债务往来，系其依照公司六届董事会第十三次会议决议，向公司控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司同比例提供的项目配套资金40,630,000.00元。公司在依照六届董事会第三十四次会议决议通过浙江产权交易所公开竞买购得其浙江五矿持有的20%国金租赁的股权后，将其原提供的配套资金予以返还。具体情况见附注关联方及关联交易。|||||

六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型||担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|浙江东方集团股份有限公司|公司本部|浙江国贸新能源投资股份有限公司及其全资日本子公司|10,500||||||否|否||否|是|股东的子公司|
|宁波狮丹努集团有限公司|控股子公司|宁波海曙永鑫小额贷款股份有限公司|2,000||||||否|否||否|否||
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||||3,860.00|||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||||3,860.00|||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||||||59,026.06|||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）||||||||73,905.46|||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）|||||||||||||||
|担保总额（A+B）||||||||77,765.46|||||||
|其中：|||||||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||||||3,500.00|||||||
|直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）||||||||58,874.60|||||||
|担保总额超过净资产50％部分的金额（E）||||||||0|||||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||||||62,374.60|||||||

经公司2014年第一次临时股东大会审议通过，同意公司按照对浙江国贸新能源投资股份有限公司35%的出资比例为其及其全资日本子公司向相关金融机构提供最高额度为1.05亿元人民币的担保。
经公司2013年年度股东大会审议通过，同意子公司宁波狮丹努集团有限公司为其参股10%的参股公司宁波永鑫小额贷款股份有限公司向银行提供最高额为2000万元的额度担保。
经公司 2013年年度股东大会审议通过，同意公司为下属 5家子公司向银行提供总额度为128,800万元的额度担保。
(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|其他承诺|解决同业竞争|浙江省国际贸易集团有限公司|详见公司 2011年年度报告|2012年3月作出相关承诺|是|是|||

承诺履行事项的说明
浙江省国际贸易集团有限公司严格履行其相关承诺，已于2012年8月同本公司就浙江省纺织品进出口集团有限公司股权托管事项签订了《股权托管协议》，并按照该协议向本公司支付了相应年度托管费用。经浙江国贸集团统计，其下属的除浙江省纺织品进出口集团有限公司外的其他 12家从事外贸类经营的企业，2012年、2013年纺织品服装类的出口总额严格按照承诺函中的总量控制执行。浙江国贸集团及本公司也未出现其他违反承诺事项的情况。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规及通知的要求，认真执行公司治理相关制度，不断完善公司治理结构和内控制度，优化公司治理环境，提高公司规范运作水平。目前公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十、其他重大事项的说明
(一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
2014年1月3日公司第六届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司应收款项会计估计变更的议案》，决定对应收款项计提坏账准备的会计估计进行变更。
1、会计估计变更的具体内容
变更前公司的应收款项坏账政策为：
公司目前执行的应收款项坏账政策为余额百分比法加个别认定法，即合并报表范围内各公司之间的应收款项按照1%计提，其余的应收款项和其他应收款（不含应收出口退税、委托贷款）按照期末账面余额的10%计提坏账准备，对于有确凿证据表明可收回性存在问题的应收款项经相关程序后可补充计提专项坏账准备；对于其他的应收款项(包括应收票据、预付款项、其他应收款中的应收出口退税和委托贷款等)，经单独测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
变更后公司的应收款项坏账政策为：
公司拟新采用的应收款项坏账政策为账龄分析法加个别认定法，即合并报表范围内各公司之间的应收款项按照1%计提，其他的应收款项和其他应收款（不含应收出口退税、委托贷款）按照账龄分析法计提坏账准备（详见下表），对于有确凿证据表明可收回性存在问题的应收款项经相关程序后可补充计提专项坏账准备；对于其他的应收款项(包括应收票据、预付款项、其他应收款中的应收出口退税、委托贷款等)，经单独测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
变更后的账龄分析法坏账计提比例：
|||
|-|-|
|账龄分析|坏账计提比例|
|1年以内|5%|

|||
|-|-|
|1-2年|30%|
|2-3年|50%|
|3年以上|100%|

2、会计估计变更的原因
近年公司经过对既定战略规划的落实执行，已从外贸业务为主向“一体两翼”的产业布局转型，而商贸流通主业中，大宗商品贸易的比重也逐渐加大。鉴于大宗商品贸易的交易特点，公司对外应收款项的总量也相应有所增加。同时，公司为控制风险，在出口信用保险全覆盖的基础上，大宗商品贸易的应收账款信用保险也已进入实施阶段。因此，为适应公司目前的经营变化，更加真实、客观地反映公司的财务状况以及经营成果，公司决定对应收款项坏帐准备的会计估计进行变更。
3、会计估计变更对公司的影响
本次变更起始日期为2014年1月1日，根据《企业会计准则第28号：会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，本次会计估计的变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告
进行追溯调整，因此对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。
经公司财务部门测算，此次会计估计变更对公司财务状况有一定影响，依照目前公司应收账款账龄结构，与往年相比可能导致公司净利润略有增加。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||||34,118|||
|前十名股东持股情况|||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|浙江省国际贸易集团有限公司|国有法人|45.16|228,253,122|0|0|无|
|浙江锦鑫建设工程有限公司|未知|0.75|3,809,400|368,800|0|未知|
|浙江锦润机电成套设备有限公司|未知|0.62|3,113,000|1,692,000|0|未知|
|孙平|境内自然人|0.42|2,126,365|1,276,965|0|未知|
|金怡云|境内自然人|0.32|1,617,110|495,843|0|未知|
|方正证券股份有限公司|未知|0.32|1,616,600|-300,000|0|未知|
|王文洁|境内自然人|0.31|1,563,687|1,396,547|0|未知|
|李崇九|境内自然人|0.30|1,525,499|48,400|0|未知|
|许泽民|境内自然人|0.29|1,455,295|118,100|0|未知|
|王锦来|境内自然人|0.28|1,407,500|799,388|0|未知|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||
|股东名称||持有无限售条件股份的数量||股份种类及数量|||
|浙江省国际贸易集团有限公司||228,253,122||人民币普通股|||
|浙江锦鑫建设工程有限公司||3,809,400||人民币普通股|||
|浙江锦润机电成套设备有限公司||3,113,000||人民币普通股|||
|孙平||2,126,365||人民币普通股|||
|金怡云||1,617,110||人民币普通股|||
|方正证券股份有限公司||1,616,600||人民币普通股|||
|王文洁||1,563,687||人民币普通股|||
|李崇九||1,525,499||人民币普通股|||
|许泽民||1,455,295||人民币普通股|||
|王锦来||1,407,500||人民币普通股|||

|||
|-|-|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|未知上述股东是否存在关联关系或属于一致行动人。|

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
第九节 财务报告（未经审计）
合并资产负债表
2014年6月30日
编制单位:浙江东方集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||819,601,550.01|1,236,600,969.67|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||15,429,101.77|44,788,251.42|
|应收票据||18,386,396.08|117,672,068.05|
|应收账款||655,404,249.05|637,624,658.15|
|预付款项||1,121,868,217.42|456,232,988.14|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||450,796.46|289,149.59|
|应收股利||||
|其他应收款||747,028,539.61|733,836,921.25|
|买入返售金融资产||||
|存货||2,944,995,135.02|2,849,379,335.78|
|一年内到期的非流动资产|||129,140.44|
|其他流动资产||43,953,937.66|113,409,702.82|
|流动资产合计||6,367,117,923.08|6,189,963,185.31|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||1,923,854,999.32|2,863,188,020.44|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||1,088,936,816.98|827,389,119.51|
|长期股权投资||856,918,833.53|783,353,111.75|
|投资性房地产||53,732,023.46|54,796,570.69|
|固定资产||292,637,053.22|301,839,984.46|
|在建工程||127,773,046.22|91,854,942.19|
|工程物资||||
|固定资产清理||||

||||
|-|-|-|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|470,102,819.03|475,146,534.90|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|5,956,772.83|7,191,605.79|
|递延所得税资产|129,924,590.58|121,925,872.99|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|4,949,836,955.17|5,526,685,762.72|
|资产总计|11,316,954,878.25|11,716,648,948.03|
|流动负债：|||
|短期借款|2,100,946,128.65|2,088,102,105.44|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|22,467,084.76|2,250,051.70|
|应付票据|245,631,058.43|73,075,621.83|
|应付账款|685,686,351.01|973,467,307.52|
|预收款项|503,506,442.26|261,943,846.22|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|262,698,527.59|303,397,990.94|
|应交税费|190,958,479.93|293,992,465.94|
|应付利息|63,273,994.00|46,552,141.39|
|应付股利|4,136,331.45|7,734,250.87|
|其他应付款|1,191,600,040.06|1,095,985,338.09|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债||51,787,674.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|5,270,904,438.14|5,198,288,793.94|
|非流动负债：|||
|长期借款|878,682,454.15|527,218,051.70|
|应付债券|||
|长期应付款|249,446,451.71|206,190,561.30|
|专项应付款|||

||||
|-|-|-|
|预计负债|||
|递延所得税负债|431,008,730.76|674,785,989.27|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,559,137,636.62|1,408,194,602.27|
|负债合计|6,830,042,074.76|6,606,483,396.21|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|505,473,454.00|505,473,454.00|
|资本公积|1,336,977,203.49|2,050,931,110.93|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|289,513,325.16|289,513,325.16|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,619,699,156.18|1,509,373,617.64|
|外币报表折算差额|-745,818.15|-745,818.15|
|归属于母公司所有者权益合计|3,750,917,320.68|4,354,545,689.58|
|少数股东权益|735,995,482.81|755,619,862.24|
|所有者权益合计|4,486,912,803.49|5,110,165,551.82|
|负债和所有者权益总计|11,316,954,878.25|11,716,648,948.03|

法定代表人：高康 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺
母公司资产负债表
2014年6月30日
编制单位:浙江东方集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||94,648,934.58|468,760,477.31|
|交易性金融资产||14,145,295.55|21,323,209.47|
|应收票据|||73,138,229.85|
|应收账款|||49,249,332.25|
|预付款项||54,989,229.36|63,000.00|
|应收利息||||
|应收股利||1,874,311.11|1,874,311.11|
|其他应收款||2,154,543,805.04|1,565,898,807.50|
|存货||46,877,167.49|67,023,507.20|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||5,582,698.14|8,775,000.17|
|流动资产合计||2,372,661,441.27|2,256,105,874.86|
|非流动资产：||||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|1,898,754,999.32|2,863,188,020.44|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,657,562,313.79|1,539,911,834.86|
|投资性房地产|61,570,125.65|64,291,790.93|
|固定资产|37,668,986.84|39,765,215.27|
|在建工程|32,889,614.64|18,643,701.24|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|435,632,701.20|441,441,137.22|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产||1,699,638.44|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|4,124,078,741.44|4,968,941,338.40|
|资产总计|6,496,740,182.71|7,225,047,213.26|
|流动负债：|||
|短期借款|1,141,318,996.07|1,065,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据||21,560,712.48|
|应付账款|200,648.31|5,221,852.70|
|预收款项|5,455,831.08|8,777,273.16|
|应付职工薪酬|131,134,752.17|190,469,677.07|
|应交税费|53,830,273.39|111,594,660.69|
|应付利息||1,926,222.22|
|应付股利|||
|其他应付款|1,153,887,333.73|988,242,545.92|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,485,827,834.75|2,392,792,944.24|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||

||||
|-|-|-|
|预计负债|||
|递延所得税负债|430,560,572.19|668,977,142.51|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|430,560,572.19|668,977,142.51|
|负债合计|2,916,388,406.94|3,061,770,086.75|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|505,473,454.00|505,473,454.00|
|资本公积|1,348,055,446.82|2,062,009,354.26|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|289,513,325.16|289,513,325.16|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,437,309,549.79|1,306,280,993.09|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,580,351,775.77|4,163,277,126.51|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|6,496,740,182.71|7,225,047,213.26|

法定代表人：高康 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺
合并利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||4,560,136,493.57|4,924,915,896.49|
|其中：营业收入||4,560,136,493.57|4,924,915,896.49|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||4,478,600,126.15|4,908,439,881.14|
|其中：营业成本||4,158,979,303.00|4,567,934,644.53|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加||9,240,297.74|13,902,505.93|
|销售费用||147,484,802.99|116,456,218.52|
|管理费用||138,804,063.49|129,271,677.89|
|财务费用||58,348,079.88|42,507,459.46|

||||
|-|-|-|
|资产减值损失|-34,256,420.95|38,367,374.81|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-46,871,444.21|-20,153,319.27|
|投资收益（损失以“－”号填列）|365,152,072.74|367,394,822.54|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|399,816,995.95|363,717,518.62|
|加：营业外收入|16,086,732.54|20,317,095.40|
|减：营业外支出|6,058,569.63|3,551,069.82|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|409,845,158.86|380,483,544.20|
|减：所得税费用|77,614,787.42|78,783,652.57|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|332,230,371.44|301,699,891.63|
|归属于母公司所有者的净利润|292,295,981.98|268,791,331.70|
|少数股东损益|39,934,389.46|32,908,559.93|
|六、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.58|0.53|
|（二）稀释每股收益|0.58|0.53|
|七、其他综合收益|-713,953,907.44|-35,757,598.08|
|八、综合收益总额|-381,723,536.00|265,942,293.55|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-421,657,925.46|233,033,733.62|
|归属于少数股东的综合收益总额|39,934,389.46|32,908,559.93|

法定代表人：高康 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺
母公司利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入||120,036,417.46|749,234,173.67|
|减：营业成本||122,856,700.65|733,353,704.96|
|营业税金及附加||692,116.81|705,027.21|
|销售费用||1,548,063.92|818,359.60|
|管理费用||26,285,986.66|27,245,959.81|
|财务费用||7,960,793.55|8,662,131.50|
|资产减值损失||-6,420,481.94|19,648,762.31|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-4,473,175.42|-6,465,763.77|
|投资收益（损失以“－”号填列）||412,555,261.23|419,991,617.28|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||375,195,323.62|372,326,081.79|
|加：营业外收入||5,051,137.84|8,208,030.05|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|331.00|32,208.02|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|380,246,130.46|380,501,903.82|
|减：所得税费用|67,247,130.32|69,504,760.52|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|312,999,000.14|310,997,143.30|
|五、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.62|0.62|
|（二）稀释每股收益|0.62|0.62|
|六、其他综合收益|-713,953,907.44|-35,733,426.77|
|七、综合收益总额|-400,954,907.30|275,263,716.53|

法定代表人：高康 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺
合并现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||4,883,205,936.04|4,737,075,613.20|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||34,192,188.77|22,658,868.12|
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||314,187,080.68|298,594,452.76|
|收到其他与经营活动有关的现金||945,504,709.36|991,663,870.25|
|经营活动现金流入小计||6,177,089,914.85|6,049,992,804.33|
|购买商品、接受劳务支付的现金||5,035,337,329.99|5,106,922,092.26|
|客户贷款及垫款净增加额||226,826,642.22|357,036,801.88|
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||192,127.50|
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||272,590,039.30|235,015,916.94|
|支付的各项税费||278,105,591.20|219,553,161.05|

||||
|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关的现金|948,740,637.35|617,279,550.43|
|经营活动现金流出小计|6,761,600,240.06|6,535,999,650.06|
|经营活动产生的现金流量净额|-584,510,325.21|-486,006,845.73|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|331,759,332.59|4,404,923.53|
|取得投资收益收到的现金|365,126,446.43|361,483,563.60|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|617,891.30|245,543.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|697,503,670.32|366,134,030.13|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|53,245,986.38|23,383,532.02|
|投资支付的现金|342,718,270.00|191,442,200.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|110,800,000.00|54,481,836.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|506,764,256.38|269,307,568.02|
|投资活动产生的现金流量净额|190,739,413.94|96,826,462.11|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||1,032,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,032,000.00|
|取得借款收到的现金|2,256,836,857.69|1,845,543,249.58|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|2,256,836,857.69|1,846,575,249.58|
|偿还债务支付的现金|1,944,316,106.03|1,545,746,402.51|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|309,767,194.63|213,922,993.20|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|23,758,768.89|24,981,196.25|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|2,254,083,300.66|1,759,669,395.71|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,753,557.03|86,905,853.87|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|87,643.20|-165,964.87|
|五、现金及现金等价物净增加额|-390,929,711.04|-302,440,494.62|

||||
|-|-|-|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,210,531,261.05|1,022,155,557.49|
|六、期末现金及现金等价物余额|819,601,550.01|719,715,062.87|

法定代表人：高康 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺
母公司现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||239,102,537.48|762,537,399.99|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||1,866,670,000.00|879,807,474.74|
|经营活动现金流入小计||2,105,772,537.48|1,642,344,874.73|
|购买商品、接受劳务支付的现金||184,218,507.17|641,359,226.33|
|支付给职工以及为职工支付的现金||103,880,134.86|107,333,316.92|
|支付的各项税费||133,241,282.00|50,111,947.78|
|支付其他与经营活动有关的现金||2,188,946,393.70|1,496,590,726.44|
|经营活动现金流出小计||2,610,286,317.73|2,295,395,217.47|
|经营活动产生的现金流量净额||-504,513,780.25|-653,050,342.74|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||324,103,547.85|256,282,809.08|
|取得投资收益收到的现金||407,671,357.79|412,175,141.31|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||731,774,905.64|668,457,950.39|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||23,075,184.11|16,199,414.92|
|投资支付的现金||317,618,270.00|191,442,200.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||110,800,000.00|35,000,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||451,493,454.11|242,641,614.92|
|投资活动产生的现金流量净额||280,281,451.53|425,816,335.47|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||966,318,996.07|875,133,069.06|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|966,318,996.07|875,133,069.06|
|偿还债务支付的现金|890,000,000.00|899,185,588.66|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|226,198,210.08|164,455,508.21|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|1,116,198,210.08|1,063,641,096.87|
|筹资活动产生的现金流量净额|-149,879,214.01|-188,508,027.81|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-374,111,542.73|-415,742,035.08|
|加：期初现金及现金等价物余额|468,760,477.31|539,991,423.85|
|六、期末现金及现金等价物余额|94,648,934.58|124,249,388.77|

法定代表人：高康 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺
合并所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|505,473,454.00|2,050,931,110.93|||289,513,325.16||1,509,373,617.64|-745,818.15|755,619,862.24|5,110,165,551.82|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|505,473,454.00|2,050,931,110.93|||289,513,325.16||1,509,373,617.64|-745,818.15|755,619,862.24|5,110,165,551.82|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-713,953,907.44|||||110,325,538.54||-19,624,379.43|-623,252,748.33|
|（一）净利润|||||||292,295,981.98||39,934,389.46|332,230,371.44|
|（二）其他综合收益||-713,953,907.44||||||||-713,953,907.44|
|上述（一）和（二）小计||-713,953,907.44|||||292,295,981.98||39,934,389.46|-381,723,536.00|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||-35,800,000.00|-35,800,000.00|
|1．所有者投入资本|||||||||-35,800,000.00|-35,800,000.00|
|2．股份支付计|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|入所有者权益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||-181,970,443.44||-23,758,768.89|-205,729,212.33|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-181,970,443.44||-23,758,768.89|-205,729,212.33|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|505,473,454.00|1,336,977,203.49|289,513,325.16|1,619,699,156.18|-745,818.15|735,995,482.81|4,486,912,803.49|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|505,473,454.00|1,820,999,236.86|||275,656,178.64||1,042,136,410.34|-433,874.59|749,173,029.48|4,393,004,434.73|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|505,473,454.00|1,820,999,236.86|||275,656,178.64||1,042,136,410.34|-433,874.59|749,173,029.48|4,393,004,434.73|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-35,733,426.77|||||142,422,968.20|-24,171.31|8,948,358.61|115,613,728.73|
|（一）净利润|||||||268,791,331.70||32,908,559.93|301,699,891.63|
|（二）其他综合收益||-35,733,426.77||||||-24,171.31||-35,757,598.08|
|上述（一）和（二）小计||-35,733,426.77|||||268,791,331.70|-24,171.31|32,908,559.93|265,942,293.55|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||1,032,000.00|1,032,000.00|
|1．所有者投入资本|||||||||1,032,000.00|1,032,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||-126,368,363.50||-24,992,201.32|-151,360,564.82|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-126,368,363.50||-24,992,201.32|-151,360,564.82|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|505,473,454.00|1,785,265,810.09|275,656,178.64|1,184,559,378.54|-458,045.90|758,121,388.09|4,508,618,163.46|

法定代表人：高康 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺
母公司所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|505,473,454.00|2,062,009,354.26|||289,513,325.16||1,306,280,993.09|4,163,277,126.51|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|505,473,454.00|2,062,009,354.26|||289,513,325.16||1,306,280,993.09|4,163,277,126.51|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-713,953,907.44|||||131,028,556.70|-582,925,350.74|
|（一）净利润|||||||312,999,000.14|312,999,000.14|
|（二）其他综合收益||-713,953,907.44||||||-713,953,907.44|
|上述（一）和（二）小计||-713,953,907.44|||||312,999,000.14|-400,954,907.30|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-181,970,443.44|-181,970,443.44|
|1．提取盈|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|余公积||||||
|2. 提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-181,970,443.44|-181,970,443.44|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|505,473,454.00|1,348,055,446.82|289,513,325.16|1,437,309,549.79|3,580,351,775.77|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|505,473,454.00|1,832,077,480.19|||275,656,178.64||786,600,258.26|3,399,807,371.09|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||
|二、本年年初余额|505,473,454.00|1,832,077,480.19|275,656,178.64|786,600,258.26|3,399,807,371.09|
|三、本期增减变动金额（ 减 少 以“－”号填列）||-35,733,426.77||184,628,779.80|148,895,353.03|
|（一）净利润||||310,997,143.30|310,997,143.30|
|（二）其他综合收益||-35,733,426.77|||-35,733,426.77|
|上述（一）和（二）小计||-35,733,426.77||310,997,143.30|275,263,716.53|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||-126,368,363.50|-126,368,363.50|
|1．提取盈余公积||||||
|2.提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-126,368,363.50|-126,368,363.50|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转 增 资 本（或股本）||||||
|2．盈余公积转 增 资 本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|505,473,454.00|1,796,344,053.42|275,656,178.64|971,229,038.06|3,548,702,724.12|

法定代表人：高康 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺
财务报表附注
2014年1-6月
金额单位：人民币元一、公司基本情况
浙江东方集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1992〕47号文批准，由原浙江省针棉织品进出口公司独家发起设立的股份有限公司，于1992年12月15日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000047262的《企业法人营业执照》，公司现有注册资本505,473,454.00元，股份总数505,473,454股(每股面值1元），均系无限售条件的流通股份。公司股票于1997年12月1日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属批发和零售贸易行业。经营范围：进出口贸易(按经贸部核定目录经营），承包境外工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员(不含海员），进口商品的国内销售，进出口商品的仓储、运输，实业投资开发，纺织原辅材料、百货、五金交电、工艺美术品、化工产品(不含危险品及易制毒化学品）、机电设备、农副产品(不含食品)的销售，经济技术咨询。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。)主要产品或提供的劳务：纺织品及原料、商品房、大宗商品、代理进口设备等。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
公司及除香港东方国际贸易有限公司（以下简称香港东方公司）、香港富泰国际有限公司（以下简称香港富泰公司）、SEDUNO INVESTMENT CAMBO FASHION CO.,LTD(以下简称柬埔寨服饰公司)和SEDUNO CAMBO KNITTING CO.,LTD(以下简称柬埔寨针织公司)外的其他子公司采用人民币为记账本位币；香港东方公司和香港富泰公司注册地均在香港，因此以港币为记账本位币；柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司注册地在柬埔寨，以美元为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本
公积。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过 12个月(含 12个月)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过 6个月(含 6个月)但未超过 12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本(因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整)；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数(不含估值日当天)
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 余额占应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
|||
|-|-|
|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|5|5|
|30|30|
|50|50|

|||
|-|-|
|100|100|
|1|1|

[注]：对于融资租赁业务形成的长期应收款根据相同客户对象长期应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。按实际风险敞口余额(实际风险敞口余额是指未收回本金余额扣除保证金后的余额，计算公式：实际风险敞口余额=长期应收款余额-未实现融资收益余额-长期应付款余额)的一定比例计提坏账准备，具体提取比例为：正常类1.5%；关注类3%；次级类30%；可疑类60%；损失类100%。
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、其他应收款中的应收出口退税、委托贷款和应收利息等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本等。
2.发出存货的计价方法
(1)购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账，发出原材料采用月末一次加权平均法核算，入库产成品(自制半成品)采用实际生产成本入账，生产企业发出产成品(自制半成品)采用月末一次加权平均法核算，从事外贸业务的控股子公司发出库存商品和产成品采用个别计价法核算。
(2)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(5)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产
品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发
生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
5.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相
关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 2-30 0、3、5、10 3.00-50.00
通用设备 3-8 3、5、10 11.25-32.33
专用设备 10-15 3、5、10 6.00-9.70
运输工具 5-12 3、5、10 7.50-19.40
其他设备 5-10 3、5、10 9.00-19.40
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。
(十七)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、管理软件、商标、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目 摊销年限(年)
土地使用权 40、50
管理软件 5
商标 5
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资
产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十)维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(二十一)质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
(二十二)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
(3)房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入
的实现。
(4)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物业收入的实现。
(5)其他业务收入
根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
2.收入确认的具体方法
(1)本公司销售商品收入确认时间的具体判断标准：
1)国外销售：
根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点的，按约定确认；若无明确约定的，按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规定确认。
公司主要以FOB、CIF、CFR等形式出口，在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司在同时具备下列条件后确认收入：1)产品已报关出口，取得装箱单、报关单和提单；2)产品出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回，并开具出口销售发票；3)出口产品的成本能够合理计算。
2)国内销售：
公司在同时具备下列条件后确认收入：1)根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户自行提货，获取客户的签收回单或客户确认的收货信息；2)产品销售收入货款金额已确定，销售发票已开具，或款项已收讫，或预计可以收回；3)销售产品的成本能够合理计算。
(2)本公司房地产开发产品收入确认时间的具体判断标准：
1)买卖双方签订合同并在相关政府部门备案；
2)房地产开发产品已竣工并验收合格；
3)公司收讫相应购房款或预计可以收回；
4)办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定视同交房时。
(二十三)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购
建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十四)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五)经营租赁、融资租赁
1.经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期
间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十六)公司主要会计估计变更说明
2014年1月3日公司第六届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司应收款项会计估计变更的议案》，决定对应收款项计提坏账准备的会计估计进行变更。
1、会计估计变更的具体内容
变更前公司的应收款项坏账政策为：
公司目前执行的应收款项坏账政策为余额百分比法加个别认定法，即合并报表范围内各公司之间的应收款项按照1%计提，其余的应收款项和其他应收款（不含应收出口退税、委托贷款）按照期末账面余额的10%计提坏账准备，对于有确凿证据表明可收回性存在问题的应收款项经相关程序后可补充计提专项坏账准备；对于其他的应收款项(包括应收票据、预付款项、其他应收款中的应收出口退税和委托贷款等)，经单独测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
变更后公司的应收款项坏账政策为：
公司拟新采用的应收款项坏账政策为账龄分析法加个别认定法，即合并报表范围内各公司之间的应收款项按照1%计提，其他的应收款项和其他应收款（不含应收出口退税、委托贷款）按照账龄分析法计提坏账准备（详见下表），对于有确凿证据表明可收回性存在问题的应收款项经相关程序后可补充计提专项坏账准备；对于其他的应收款项(包括应收票据、预付款项、其他应收款中的应收出口退税、委托贷款等)，经单独测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
变更后的账龄分析法坏账计提比例：
|||
|-|-|
|账龄分析|坏账计提比例|
|1年以内|5%|
|1-2年|30%|
|2-3年|50%|
|3年以上|100%|

2、会计估计变更的原因
近年公司经过对既定战略规划的落实执行，已从外贸业务为主向“一体两翼”的产业布局
转型，而商贸流通主业中，大宗商品贸易的比重也逐渐加大。鉴于大宗商品贸易的交易特点，
公司对外应收款项的总量也相应有所增加。同时，公司为控制风险，在出口信用保险全覆盖的基础上，大宗商品贸易的应收账款信用保险也已进入实施阶段。因此，为适应公司目前的经营变化，更加真实、客观地反映公司的财务状况以及经营成果，公司决定对应收款项坏帐准备的会计估计进行变更。
3、会计估计变更对公司的影响
本次变更起始日期为2014年1月1日，根据《企业会计准则第28号：会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，本次会计估计的变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告
进行追溯调整，因此对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。
经公司财务部门测算，此次会计估计变更对公司财务状况有一定影响，依照目前公司应收账款账龄结构，与往年相比可能导致公司净利润略有增加。
三、税项
(一)主要税种及税率
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|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税销售额|
|应纳税营业额|
|有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额|
|从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

[注1]：从事外贸业务的控股子公司出口货物实行“免、退”税政策，本期出口退税率为5%-17%；从事生产业务的控股子公司出口货物实行“免、抵、退”税政策，本期出口退税率为16%。
[注2]：根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售
普通标准住宅增值额，未超过扣除项目金额之和20%的，免缴土地增值税；增值额超过20%
的，按四级超率累进税率计缴。根据国家税务总局国税发〔2010〕53号文和房地产项目开发所
在地地方税务局的有关规定，从事房地产开发的控股子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后可向税务机关申请清算。
[注3]：控股子公司宁波狮丹努品牌管理有限公司(以下简称狮丹努品牌管理公司)系小型微利企业，本期减按20%的税率计缴企业所得税；控股子公司香港东方公司和香港富泰公司按16.5%的税率计缴企业所得税；控股子公司柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司设立在柬埔寨金边，免缴企业所得税；公司及其他控股子公司按25%的税率计缴企业所得税。
(二)税收优惠及批文
1.增值税
控股子公司宁波鸿发服饰有限公司(以下简称鸿发服饰公司)系经浙江省民政厅认定的社会福利企业，根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92号)和国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发〔2007〕67号)的规定，鸿发服饰公司本期按实际安置残疾人员的人数每人每年3.50万元的限额即征即退增值税。
2.企业所得税
控股子公司鸿发服饰公司系经浙江省民政厅认定的社会福利企业，根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92号)和国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发〔2007〕 67号)的规定，本期按25%的税率计缴企业所得税，并按支付给残疾人员的实际工资成本加计扣除办法减免企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|控股子公司|杭州|房地产|500,000,000.00|房地产开发|
|控股子公司|湖州|房地产|500,000,000.00|房地产开发|
|控股子公司|杭州|融资租赁|USD26,963,200.00|融资租赁|
|控股子公司|杭州|房地产|120,000,000.00|房地产开发|
|控股子公司|杭州|投资|100,000,000.00|投资|
|控股子公司|杭州|商品流通|80,000,000.00|国内贸易|
|控股子公司|湖州|房地产|50,000,000.00|房地产开发|
|控股子公司|丽水|商品流通|50,000,000.00|煤炭批发经营|

||||||
|-|-|-|-|-|
|控股子公司|宁波|工业制造|30,000,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|宁波|服务业|20,000,000.00|房地产开发|
|控股子公司|杭州|商品流通|16,380,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|宁波|工业制造|15,000,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|杭州|商品流通|13,671,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|杭州|商品流通|13,600,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|杭州|商品流通|13,000,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|杭州|商品流通|12,500,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|杭州|商品流通|12,000,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|杭州|商品流通|12,000,000.00|国内贸易|
|控股子公司|柬埔寨金边|工业制造|USD1,650,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|杭州|商品流通|10,000,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|宁波|商品流通|10,000,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|杭州|商品流通|10,000,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|杭州|商品流通|10,000,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|宁波|工业制造|10,000,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|芜湖|工业制造|10,000,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|杭州|商品流通|9,020,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|杭州|工业制造|8,000,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|杭州|商品流通|7,000,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|柬埔寨金边|工业制造|USD1,000,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|杭州|商品流通|5,500,000.00|进出口贸易|
|控 股 子公司|杭州|服务业|5,500,000.00|货运代理|
|控股子公司|杭州|商品流通|5,000,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|宁波|商品流通|5,000,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|宁波|商品流通|5,000,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|芜湖|商品流通|5,000,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|宁波|工业制造|3,800,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|宁波|工业制造|USD600,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|宁波|服务业|3,000,000.00|管理服务|
|控股子公司|宁波|工业制造|2,580,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|宁波|服务业|2,000,000.00|技术服务|
|控股子公司|宁波|工业制造|USD250,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|宁波|工业制造|1,500,000.00|服装生产销售|

||||||
|-|-|-|-|-|
|控股子公司|宁波|工业制造|1,000,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|宁波|工业制造|1,000,000.00|服装生产销售|
|控股子公司|杭州|商品流通|5,000,000.00|进出口贸易|
|控股子公司|香港|商品流通|USD50,000.00|贸易|
|全资子公司|香港|商品流通|HKD390,000.00|贸易|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际投资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|319,005,470.00||60.00|60.00|
|300,000,000.00||[注1]|[注1]|
|USD18,750,000.00||75.00|75.00|
|73,200,000.00||61.00|61.00|
|97,000,000.00||100.00[注2]|100.00[注2]|
|74,966,400.00||100.00[注2]|100.00[注2]|
|55,457,438.78||100.00|100.00|
|45,000,000.00||90.00[注3]|90.00[注3]|
|14,328,230.00||45.00|45.00|
|9,000,000.00||[注4]|[注4]|
|9,991,800.00||61.00|61.00|
|3,442,500.00||[注4]|[注4]|
|7,689,937.50||56.25|56.25|
|8,840,000.00||65.00|65.00|
|8,040,000.00||61.85|61.85|
|7,800,000.00||62.40|62.40|
|7,320,000.00||61.00|61.00|
|6,120,000.00||51.00[注3]|51.00[注3]|
|USD410,400.00||[注4]|[注4]|
|6,000,000.00||60.00|60.00|
|5,100,000.00||51.00[注3]|51.00[注3]|

||||
|-|-|-|
|4,550,000.00|65.00|65.00|
|3,850,000.00|55.00|55.00|
|3,015,000.00|[注4]|[注4]|
|2,295,000.00|[注4]|[注4]|
|5,863,000.00|65.00|65.00|
|2,340,000.00|[注5]|[注5]|
|4,550,000.00|65.00|65.00|
|USD315,000.00|[注4]|[注4]|
|3,575,000.00|65.00|65.00|
|3,107,500.00|56.50|56.50|
|3,000,000.00|60.00|60.00|
|2,250,000.00|[注4]|[注4]|
|2,250,000.00|[注4]|[注4]|
|1,147,500.00|[注4]|[注4]|
|1,710,000.00|[注4]|[注4]|
|USD269,985.00|[注4]|[注4]|
|1,026,000.00|[注4]|[注4]|
|944,280.00|[注6]|[注6]|
|900,000.00|[注4]|[注4]|
|USD83,250.00|[注4]|[注4]|
|438,750.00|[注4]|[注4]|
|624,000.00|[注7]|[注7]|
|624,000.00|[注8]|[注8]|
|565,000.00|[注9]|[注9]|
|USD22,500.00|[注4]|[注4]|
|HKD370,500.00|100.00|100.00|

(续上表)
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|201,518,939.54||
|46,622,296.74||
|133,778,646.64||
|16,078,361.05||
|237,996,684.01||
|12,249,440.88||
|12,005,687.71||
|11,061,301.25||
|7,832,413.19||
|13,543,469.13||
|11,520,115.98||
|5,625,705.63||
|6,121,792.38||
|10,813,150.62||
|6,702,443.60||

||
|-|
|4,208,403.58|
|3,424,375.37|
|4,777,478.20|
|7,873,246.99|

[注1]：湖州国贸东方房地产有限公司(以下简称湖州国贸东方公司)系控股子公司浙江国贸东方房地产有限公司(以下简称浙江国贸东方公司)持有100%股权的公司。
[注2]：本公司直接持有杭州舒博特新材料科技有限公司(以下简称舒博特公司)98.64%股权，通过持股97%的控股子公司浙江国安产融投资有限公司(以下简称国安产融公司)间接持有舒博特公司1.36%股权，同时，舒博特公司直接持有国安产融公司3%股权，故本公司直接和间接分别持有舒博特公司和国安产融公司100%股权。
[注3]：控股子公司国安产融公司分别持有浙江东方燃料有限公司(以下简称东方燃料公
司)、浙江东方和仁供应链管理有限公司(以下简称东方和仁公司)、宁波国鑫再生金属有限公
司(以下简称宁波国鑫公司)90%、51%、51%股权，故本公司间接持有东方燃料公司、东方和仁公司、宁波国鑫公司90%、51%、51%股权。
[注4]：宁波狮丹努集团有限公司(以下简称狮丹努集团公司)分别持有宁波狮丹努置业有限公司(以下简称狮丹努置业公司)、宁波狮丹努控股有限公司(以下简称狮丹努控股公司)、宁波东方宏业进出口有限公司(以下简称宏业进出口公司)、宁波狮丹努进出口有限公司(以下简称狮丹努进出口公司)、宁波凯文服饰有限公司(以下简称凯文服饰公司)、宁波东方宏业针织有限公司(以下简称东方宏业针织公司)、宁波狮丹努服饰有限公司(以下简称狮丹努服饰公司)、狮丹努品牌管理公司、宁波和祥质量技术服务有限公司(以下简称宁波和祥公司)、宁波狮丹努针织有限公司(以下简称狮丹努针织公司)、鸿发服饰公司100%、51%、100%、100%、67%、100%、54.55%、76%、100%、74%、65%股权，狮丹努控股公司分别持有芜湖狮丹努服饰有限公司(以下简称芜湖服饰公司)和柬埔寨针织公司100%、82%股权，芜湖服饰公司持有芜湖狮丹努进出口有限公司(以下简称芜湖狮丹努进出口公司)100%股权，狮丹努集团公司持有香港富泰公司100%股权，香港富泰公司持有柬埔寨服饰公司70%股权。同时，本公司直接持有狮丹努服饰公司20.45%股权。
[注5]：杭州高盛制衣有限公司(以下简称高盛制衣公司)系控股子公司浙江东方集团茂业进出口有限公司(以下简称东方茂业公司)持有45%股权的公司。
[注6]：宁波品格服饰有限公司（以下简称宁波品格公司）系控股子公司浙江东方集团嘉业进出口有限公司（以下简称东方嘉业公司）持有60%股权的公司。
[注7]：宁波加美特斯针织工贸有限公司（以下简称宁波加美特斯公司）系控股子公司浙江东方集团服装服饰进出口有限公司（以下简称服装服饰公司）持有100%股权的公司。
[注8]：宁波加米施时装有限公司（以下简称宁波加米施公司）系控股子公司浙江东方集团服装服饰进出口有限公司（以下简称服装服饰公司）持有100%股权的公司。
[注9]：浙江东方运联进出口有限公司(以下简称东方运联公司)系控股子公司浙江东方集团国际货运有限公司持有100%股权的公司。
2．其他说明
母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因
本公司持有狮丹努集团公司45%股权，系该公司第一大股东，根据公司与该公司有关股东的约定，公司将其纳入合并财务报表范围。
东方茂业公司持有高盛制衣公司45%股权，系该公司第一大股东，高盛制衣公司董事会成员 5名，东方茂业公司派出 3名，东方茂业公司对高盛制衣公司拥有实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
(二)合并范围发生变更的说明
报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
控股子公司服装服饰公司本期出资设立宁波加米施时装有限公司，于2014年2月27日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330212000377312的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 100万元，均由服装服饰公司出资，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(三)本期新纳入合并财务报表范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司
||
|-|
|当期期末净资产|
|967,655.90|

(四)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
全资子公司香港东方公司、控股子公司香港富泰公司、柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司期末对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当月期初和期末的平均汇率折算。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|

库存现金：
||||
|-|-|-|
|765,704.08|||
||5,147.73|6.0969|
|765,704.08|||

银行存款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||559,198,792.23|||
|15,582,094.43|6.1528|95,873,510.61|26,314,166.11|6.0969|
|298,178.59|8.3946|2,503,089.99|1,003,395.73|8.4189|
|290,604.22|0.79375|230,667.10|5,168,254.22|0.78623|
|50,578.57|5.8064|293,679.41|482,352.06|5.4301|

||||||
|-|-|-|-|-|
|0.94|10.4978|9.87|3,866.21|10.0556|
|||658,099,749.21|||

其他货币资金：
||||
|-|-|-|
|160,736,096.72|||
||90,000.00|6.0969|
|160,736,096.72|||
|819,601,550.01|||

 (2)期末其他货币资金中包括存出投资款 8,830,589.25元，银行承兑汇票保证金26,532,680.00元，信用卡存款633,529.91元和信用证保证金14,390,170.00元。
(3)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
期末受限的货币资金余额包括控股子公司银行承兑汇票保证金 26,532,680.00元，信用证保证金14,390,170.00元。
2.交易性金融资产
||
|-|
|期末数|
|10,251,939.22|
|5,122,397.55|
|54,765.00|
|15,429,101.77|

[注]：其中期货合约尚未平仓浮动收益8,968,133.00元。
3.应收票据
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|18,386,396.08||18,386,396.08|117,672,068.05||
|18,386,396.08||18,386,396.08|117,672,068.05||

 (2)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前5名情况）
||||
|-|-|-|
|出票日|到期日|金额|

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
||||
|-|-|-|
|2014-02-26|2014-08-26|1,200,000.00|
|2014-01-17|2014-07-17|900,000.00|

||||
|-|-|-|
|2014-01-03|2014-07-03|500,000.00|
|2014-01-20|2014-07-20|500,000.00|
|2014-01-03|2014-07-03|100,000.00|
|||3,200,000.00|

4.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|||||698,802,916.09|97.63|69,880,291.61|
|685,026,923.11|98.28|36,598,674.06|5.34||||
|685,026,923.11|98.28|36,598,674.06|5.34|698,802,916.09|97.63|69,880,291.61|
|12,009,992.66|1.72|5,033,992.66|41.92|16,969,651.11|2.37|8,267,617.44|
|697,036,915.77|100.00|41,632,666.72|5.97|715,772,567.20|100.00|78,147,909.05|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|680,681,231.25|99.37|34,034,061.56|||
|867,198.69|0.13|260,159.61|||
|2,348,080.56|0.34|1,174,040.28|||
|1,130,412.61|0.16|1,130,412.61|||
|685,026,923.11|100.00|36,598,674.06|||

3)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|8,720,000.00|1,744,000.00|20.00|
|3,289,992.66|3,289,992.66|100.00|
|12,009,992.66|5,033,992.66||

(2)无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|68,019,844.22|1年以内|
|非关联方|63,135,922.74|1年以内|
|非关联方|30,560,454.52|1年以内|
|非关联方|20,122,279.63|1年以内|
|非关联方|16,845,170.44|1年以内|
||198,683,671.55||

5.预付款项
(1)账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|1,085,452,262.96|96.75||1,085,452,262.96|417,032,234.72|91.41||
|664,247.22|0.06||664,247.22|4,018,754.15|0.88||
|35,751,707.24|3.19||35,751,707.24|35,113,599.27|7.70||
|||||68,400.00|0.01||
|1,121,868,217.42|100.00||1,121,868,217.42|456,232,988.14|100.00||

 (2)预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|444,433,500.00|1年以内|
|非关联方|167,975,645.89|1年以内|
|非关联方|78,840,000.00|1年以内|
|非关联方|19,937,512.80|2-3年|
|非关联方|13,691,600.00|1年以内|
||724,878,258.69||

(3)无预付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(4)账龄1年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明
||
|-|
|期末数|
|19,937,512.80|
|7,799,208.00|
|6,933,682.50|

小计 34,670,403.30
6.应收利息
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|289,149.59|161,646.87||
|289,149.59|161,646.87||

 7.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|450,665,927.05|58.11|||521,245,115.38|68.22||
|||||227,432,332.09|29.77|22,743,233.21|
|321,322,248.57|41.43|26,730,588.94|8.32||||
|321,322,248.57|41.43|26,730,588.94|8.32|227,432,332.09|29.77|22,743,233.21|
|3,582,463.79|0.46|1,811,510.86|50.57|15,379,050.69|2.01|7,476,343.70|
|775,570,639.41|100.00|28,542,099.80|3.68|764,056,498.16|100.00|30,219,576.91|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|300,000,000.00|||
|150,665,927.05|||
|450,665,927.05|||

委托贷款明细情况如下：
||||
|-|-|-|
|实际贷款人|委托贷款金额|贷款期限|
|嘉凯城集团股份有限公司|300,000,000.00|2014-4-21至2015-04-21/2016-04-21|
||300,000,000.00||

[注]：根据2014年4月公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行(以下简称民生银行杭州分行)签订的《委托贷款合同》以及《委托贷款保合同补充协议》，公司通过民生银行杭州分行向嘉凯城集团股份有限公司(以下简称嘉凯城公司)发放委托贷款30,000万元。该委托贷款本息由嘉凯城公司控股股东浙江省商业集团有限公司提供连带责任保证担保。
3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|288,668,502.75||14,433,425.14|||
|20,174,417.14||6,052,325.14|||
|12,468,980.04||6,234,490.02|||
|10,348.64||10,348.64|||
|321,322,248.57||26,730,588.94|||

4)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|3,582,463.79|1,811,510.86|50.57|
|3,582,463.79|1,811,510.86|50.57|

(2)无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|非关联方|300,000,000.00|1年以内|38.68|
|非关联方|150,665,927.05|1年以内|19.43|
|联营企业|140,000,000.00|1年以内|18.05|
|联营企业|16,231,836.00|1-2年|2.09|
|联营企业|15,000,000.00|1年以内|1.93|
||62,1897,763.05||80.18|

(4)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|联营企业|140,000,000.00|
|联营企业|16,231,836.00|
|联营企业|13,250,000.00|
||169,481,836.00|

8.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|147,499,703.18||147,499,703.18|153,339,140.62||
|12,021,195.04|14,450.48|12,006,744.56|8,258,814.55|273,309.66|
|34,718,057.18||34,718,057.18|33,502,050.65||
|2,118,035,203.04||2,118,035,203.04|2,027,369,861.87||
|229,548,082.76|6,227,679.21|223,320,403.55|137,518,514.81|7,575,566.47|
|396,398,588.72||396,398,588.72|472,589,181.76||
|12,082,621.43||12,082,621.43|24,298,418.23||
|933,813.36||933,813.36|352,229.42||
|2,951,237,264.71|6,242,129.69|2,944,995,135.02|2,857,228,211.91|7,848,876.13|

 (2)存货跌价准备
1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||转回|转销[注]|
|273,309.66|||258,859.18|
|7,575,566.47|||1,347,887.26|
|7,848,876.13|||1,606,746.44|

[注]：均系公司销售原材料和库存商品相应转销存货跌价准备。
2)本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例说明
|||
|-|-|
|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|
|年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市价扣减相关费用及税金||

(3)其他说明
1)借款费用资本化情况
开发成本和开发产品期末余额中利息资本化金额197,003,825.06元。
2）存货——开发成本
|||||
|-|-|-|-|
|开工时间|预计竣工时间|预计总投资|期初数|
|[注]|[注]|[注]|1,826,207,689.11|
|2013年12月|2016年10月|45,000万元|201,162,172.76|
||||2,027,369,861.87|

[注]:湖州市仁皇山分区RHS(N)-09-3地块已于2012年10月开工，预计2015年5月竣工，预计总投资76,000万元；湖州市仁皇山分区RHS(N)-09-1地块和湖州市仁皇山分区RHS(N)-09-2地块尚在前期开发阶段。
3）存货——开发产品
|||||
|-|-|-|-|
|竣工时间|期初数|本期增加|本期减少|
|2011年3月|428,006,464.64||74,881,338.61|
|2009年11月|44,582,717.12||1,309,254.43|
||472,589,181.76||76,190,593.04|

4）期末，控股子公司已有账面原值 944,359,434.67元的存货用于抵押担保，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
9.一年内到期的非流动资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
||||129,140.44||
||||129,140.44||

 10.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|37,690,541.91|
|2,562,777.07|
|179,394.36|
|76,883.25|
|51,255.52|
|3,393,085.55|

||
|-|
|43,953,937.66|

11.可供出售金融资产
||
|-|
|期末数|
|1,923,854,999.32|
|1,923,854,999.32|

[注]：公司持有杭州海康威视数字技术股份有限公司无限售条件的流通股份97,653,778.00股，期末价值1,654,254,999.32元；其余均系持有《外贸信托·天堂硅谷大康2号股权投资集合资金信托计划》等信托产品。
12.长期应收款
||
|-|
|期末数|
|1,271,899,421.88|
|153,497,009.61|
|29,465,595.29|
|1,088,936,816.98|

[注]：详见本财务报表附注或有事项之说明。
13.对联营企业投资
（单位：元）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比 例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|

联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|29.02|29.02|427,833,864.98||427,833,864.98||
|35.00|35.00|735,485,943.23|548,934,047.13|186,551,896.10|130,176,011.97|
|33.50|33.50|||||
|24.59|24.59|75,978,132.83||75,978,132.83||
|25.00|25.00|71,288,180.68|52,061,886.80|19,226,293.88||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|49.00|49.00|19,737,286.17|6,752,414.98|12,984,871.19|7,450,461.36|
|32.50|32.50|12,350,728.35|1,634,073.84|10,716,654.51|2,780,249.60|
|20.00|20.00|22,232,299.68|3,815,100.41|18,417,199.27|4,142,438.95|
|41.67|41.67|8,683,972.20|8,371,141.56|312,830.64|3,763,976.95|

[注]：根据合伙协议，公司认缴出资比例29.02%，实际出资比例25.57%。
14.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|初始投资成本|期初余额|增减变动|
|权益法|150,000,000.00|73,373,003.59|75,000,000.00|
|权益法|70,000,000.00|73,745,319.34||
|权益法|10,140,100.00|1,240,257.97|-1,240,257.97|
|权益法|19,322,200.00|18,950,039.03||
|权益法|5,000,000.00|4,806,573.47||
|权益法|4,900,000.00|5,227,589.60||
|权益法|3,250,000.00|3,446,020.25|-196,020.25|
|权益法|2,532,173.08|3,329,851.07||
|权益法|500,000.00|122,040.56||
|成本法|356,451,733.19|356,451,733.19||
|成本法|81,360,000.00|81,360,000.00||
|成本法|50,000,000.00|50,000,000.00||
|成本法|36,000,000.00|36,000,000.00||
|成本法|25,000,000.00|25,000,000.00|-5,000,000.00|
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||
|成本法|16,000,000.00|16,000,000.00||
|成本法|12,760,000.00|12,760,000.00||
|成本法|10,000,000.00||10,000,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|成本法|7,000,000.00|7,000,000.00||
|成本法|4,999,500.00|4,999,500.00||
|成本法|4,998,000.00|4,998,000.00|-4,998,000.00|
|成本法|2,866,850.00|2,866,850.00||
|成本法|3,000,000.00|3,000,000.00||
|成本法|900,000.00|900,000.00||
|成本法|587,797.20|587,797.20||
|成本法|400,000.00|400,000.00||
|成本法|147,000.00|147,000.00||
||918,115,353.47|826,711,575.27|73,565,721.78|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|29.02|29.02||||
|35.00|35.00||||
|33.50|33.50||||
|24.59|24.59||||
|25.00|25.00||||
|49.00|49.00||||
|32.50|32.50||||
|20.00|20.00||||
|41.67|41.67||||
|16.30|16.30||||
|2.55|2.55||42,958,463.52||
|2.13|2.13||||
|0.10|0.10||||
|[注2]|[注2]||||
|10.00|10.00||||

||||
|-|-|-|
|12.21|12.21||
|11.85|11.85||
|6.38|6.38||
|5.00|5.00||
|9.95|9.95||
|16.50|16.50||
|3.63|3.63||
|10.00|10.00||
|15.00|15.00||
|0.21|0.21||
|0.31|0.31||
|0.01|0.01|400,000.00|
|4.90|4.90||
|||43,358,463.52|

[注1]：根据合伙协议，公司认缴出资比例29.02%，实际出资比例25.57%。
[注2]：公司及控股子公司狮丹努集团公司分别持有浙江东翰高投长三角股权投资合伙企业(有限合伙)16.47%、4.12%股权。
[注3]：根据合伙协议，公司认缴出资比例12.21%，实际出资比例12.59%。
[注4]：截至 2014年 6月 30日，公司及控股子公司国安产融公司已根据《合伙协议》出资，浙江天堂硅谷元金创业投资合伙企业（有限合伙）尚未办妥工商变更登记手续。
[注5]：根据合伙协议，公司认缴出资比例9.95%，实际出资比例9.27%。
15.投资性房地产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|70,034,660.86|||
|55,554,383.25|||
|14,480,277.61|||
|15,238,090.17|1,064,547.23||

|||
|-|-|
|12,440,524.09|919,744.43|
|2,797,566.08|144,802.80|
|54,796,570.69|-1,064,547.23|
|43,113,859.16|-919,744.43|
|11,682,711.53|-144,802.80|
|54,796,570.69|-1,064,547.23|
|43,113,859.16|-919,744.43|
|11,682,711.53|-144,802.80|

本期折旧和摊销额1,064,280.23元。
(2)期末投资性房地产均已办妥产权过户手续。
16.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加[注]||本期减少|
|529,347,539.91|9,389,485.51||6,484,989.09|
|329,282,742.38|1,041,302.00|||
|24,274,659.27|995,872.22||813,042.59|
|86,864,880.65|3,758,795.54||3,195,865.37|
|73,881,947.25|3,562,071.31||2,430,926.13|
|15,043,310.36|31,444.44||45,155.00|
||本期转入|本期计提||
|226,135,879.78||17,222,322.06|4,155,515.20|
|112,636,809.92||8,368,721.02||
|16,390,473.32||1,312,486.02|589,397.30|
|43,329,924.44||3,427,665.59|1,427,168.54|
|43,200,567.54||3,747,994.76|2,130,469.88|
|10,578,104.56||365,454.67|8,479.48|
|303,211,660.13||||
|216,645,932.46||||
|7,884,185.95||||
|43,534,956.21||||
|30,681,379.71||||
|4,465,205.80||||
|1,371,675.67|||959,379.20|

|||
|-|-|
|1,239,428.65|959,379.20|
|132,247.02||
|301,839,984.46||
|216,645,932.46||
|7,884,185.95||
|42,295,527.56||
|30,549,132.69||
|4,465,205.80||

[注]:本期固定资产账面原值增加中包括在建工程转入986,159.00元。
本期计提折旧额为17,222,322.06元。
(2)期末，公司房屋及建筑物和运输工具均已办妥产权过户手续。
(3)期末，控股子公司已有账面原值108,221,500.00元的固定资产用于抵押担保，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
17.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准|
|31,897,421.64||31,897,421.64|14,936,226.05|备|
|83,400,966.98||83,400,966.98|71,510,258.95||
|12,251,657.60||12,251,657.60|4,894,457.19||
|223,000.00||223,000.00|514,000.00||
|127,773,046.22||127,773,046.22|91,854,942.19||

 (2)增减变动情况
1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数(万元)|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
|38,560.00|14,936,226.05|16,961,195.59|||
|9,154.71|71,510,258.95|11,890,708.03|||

|||||
|-|-|-|-|
|2,743.61[注]|4,894,457.19|7,357,200.41||
||514,000.00|695,159.00|986,159.00|
|50,458.32|9 1,854,942.19|36,904,263.03|986,159.00|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|
|||||自筹资金|
|||||自筹资金|
|||||自筹资金|
|||||自筹资金|

[注]：柬埔寨针织公司生产制造基地项目预算450.00万美元。
18.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|504,278,505.28|1,349,844.82||
|502,033,197.84|503,945.91||
|2,236,240.69|845,898.91||
|9,066.75|||
|29,131,970.38|6,393,560.69||
|27,951,508.88|6,192,535.83||
|1,171,394.75|201,024.86||
|9,066.75|||
|475,146,534.90|-5,043,715.87||
|474,081,688.96|-5,688,589.92||
|1,064,845.94|644,874.05||
|475,146,534.90|-5,043,715.87||
|474,081,688.96|-5,688,589.92||
|1,064,845.94|644,874.05||

本期摊销额6,393,560.69元。
(2)其他说明
期末无形资产原值中控股子公司有11,046,500.00元用于抵押担保，详见本财务报表附注
其他重要事项之说明。
19.长期待摊费用
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|期末数|
|7,191,605.79||1,234,832.96||5,956,772.83|
|7,191,605.79||1,234,832.96||5,956,772.83|

20.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末数|
|18,770,149.06|
|302,530.42|
|29,546,249.81|
|81,305,661.29|
|129,924,590.58|
|355,020.30|
|430,560,572.19|
|93,138.27|
|431,008,730.76|

 (2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
应收款项坏账准备 77,249,977.15存货跌价准备 1,210,121.68预提的土地增值税 118,184,999.24合并财务报表抵销未实现内部销售损益 302,755,560.41交易性金融工具公允价值变动
小计 499,400,658.48应纳税差异项目
交易性金融工具公允价值变动 1,420,081.20
可供出售金融资产公允价值变动 1,722,242,288.76
其他 372,553.08小计 1,724,034,923.04 21.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少||
|||转回|转销|
|134,310,607.77|6,681,545.58|41,351,791.54||
|7,848,876.13|216,852.21||1,823,598.65|
|43,358,463.52||||
|1,371,675.67|959,379.20||1,918,758.40|
|186,889,623.09|7,857,776.99|41,351,791.54|3,742,357.05|

 22.短期借款
||
|-|
|期末数|
|1,234,712,295.10|
|133,155,375.52|
|648,226,550.16|
|47,357,094.62|
|37,494,813.25|
|2,100,946,128.65|

[注]：期末数详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
23.交易性金融负债
||
|-|
|期末数|
|22,467,084.76|
|22,467,084.76|

24.应付票据
||
|-|
|期末数|
|245,631,058.43|
|245,631,058.43|

下一会计期间将到期的金额为245,631,058.43元。
25.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|618,495,578.96|
|65,120,602.05|
|2,070,170.00|
|685,686,351.01|

(2)账龄超过1年的大额应付账款主要系控股子公司应付客户货款。
26.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|412,956,695.06|
|89,429,747.20|
|1,120,000.00|
|503,506,442.26|

(2)预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项
||
|-|
|期末数|
|247,308.00|
|107,989.00|
|89,903.00|
|80,973.00|
|53,957.00|
|580,130.00|

(3)账龄超过 1年的大额预收款主要系控股子公司浙江新帝置业有限公司(以下简称新帝
置业公司)预收售房款，以及控股子公司东方浩业公司因代理进口合同暂停执行收到的委托方支
付的货款。
(4)其他说明
预售房产收款情况
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|竣工时间|
|210,000.00|340,000.00|2009年11月|
|57,458,379.20|60,523,839.20|2011年3月|
|31,761,368.00|16,809,289.00|2014年12月|
|89,429,747.20|77,673,128.20||

27.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|286,234,646.54|232,040,265.44|267,837,462.02|
|4,906,893.90|7,011,041.70|6,839,921.94|
|1,780,371.29|19,206,255.64|19,881,275.98|
|686,043.56|5,662,296.76|5,926,557.07|
|858,264.30|8,274,404.36|8,598,627.64|
|124,798.24|1,145,784.70|1,192,102.28|
|25,831.93|506,658.65|516,892.03|
|85,433.26|532,403.90|562,389.69|
||3,084,707.27|3,084,707.27|
||4,112,778.00|4,112,778.00|
|7,170,116.07|3,157,290.46|7,472,977.94|
|1,792,097.94|390,289.60|472,968.31|
|1,513,865.20|82,930.00|82,930.00|
||225,198.68|225,198.68|
|303,397,990.94|266,226,049.52|306,925,512.87|

[注]：控股子公司狮丹努服饰公司和狮丹努针织公司系中外合资经营企业，职工福利费余额主要系根据其利润分配方案计提的职工奖励及福利基金支用后的余额。
应付职工薪酬期末无拖欠性质职工薪酬。
28.应交税费
||
|-|
|期末数|
|4,691,938.31|
|5,797,569.77|
|55,821,249.88|
|7,702,123.67|
|1,295,617.83|
|112,465,905.14|
|705,173.08|
|270,323.91|
|576,684.44|
|378,985.40|
|1,109,354.83|
|143,553.67|
|190,958,479.93|

29.应付利息
||
|-|
|期末数|
|9,719,260.99|
|53,554,733.01|
|63,273,994.00|

30.应付股利
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
|4,136,331.45|7,734,250.87|
|4,136,331.45|7,734,250.87|

31.其他应付款
(1)明细情况
项目 期末数 期初数
||
|-|
|2,301,762.50|
|364,823,921.05|
|819,090,315.12|
|5,384,041.39|
|1,191,600,040.06|

(2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|873,057,588.25|
|149,367,500.28|
|30,000,000.00|
|805,413.32|
|725,230.19|
|483,454.07|
|1,054,439,186.11|

[注]:详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
(3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
账龄较长的大额其他应付款主要系控股子公司押金保证金和拆借款。
32.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|

 (2)一年内到期的长期借款
1)明细情况
||
|-|
|期末数|

 2)金额前5名的一年内到期的长期借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款|借款|币种|年利率|期末数|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|起始日|到期日|(%)|原币金额|折人民币金额|原币金额|
||||||30,500,000.00|
||||||18,300,000.00|
||||||3,800,000.00|

 33.长期借款
(1)长期借款情况
||
|-|
|期末数|
|150,000,000.00|
|337,600,000.00|
|158,367,882.52|
|232,714,571.63|
|878,682,454.15|

[注1]：均系关联方提供给控股子公司湖州国贸东方公司的委托贷款，详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
[注2]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(2)金额前5名的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率(%)|期末数|||
|||||原币金额|折人民币金额|原币金额|
|2013-04-28|2015-04-27|RMB|11.00|180,500,000.00|180,500,000.00|180,500,000.00|
|2013-04-29|2015-04-28|RMB|11.00|108,300,000.00|108,300,000.00|108,300,000.00|
|2013-09-13|2015-08-06|RMB|7.38|158,367,882.52|158,367,882.52|34,379,212.05|
|2014-03-06|2016-03-03|RMB|6.77|100,000,000.00|100,000,000.00||
|2014-05-12|2017-05-04|RMB|6.77|50,000,000.00|50,000,000.00||
|2013-12-03|2015-09-15|RMB|5.535|||38,850,000.00|
|2013-12-31|2015-04-16|RMB|5.535|||30,000,000.00|
|||||597,167,882.52|597,167,882.52|392,029,212.05|

34.长期应付款
期末余额均系控股子公司融资租赁保证金。金额前5名的长期应付款如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期限|初始金额|年利率(%)|应计利息|期末数|
|36月|44,000,000.00|0.40|177,446.57|44,177,446.57|
|36月|24,000,000.00|||24,000,000.00|
|60月|21,000,000.00|||21,000,000.00|
|36月|20,530,000.00|||20,530,000.00|
|36月|18,000,000.00|||18,000,000.00|
||127,530,000.00||177,446.57|127,707,446.57|

35.股本
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|505,473,454|||

36.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|40,714,439.08|||
|2,010,216,671.85||713,953,907.44|
|2,050,931,110.93||713,953,907.44|

(2)其他说明
本期减少均系公司持有的可供出售金融资产公允价值变动扣除递延所得税负债后的净额减少713,953,907.44元。
37.盈余公积
明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|252,736,727.00|||
|36,776,598.16|||
|289,513,325.16|||

38.未分配利润
(1)明细情况
||
|-|
|金 额|
|1,509,373,617.64|
|1,509,373,617.64|
|292,295,981.98|
|181,970,443.44|
|1,619,699,156.18|

(2)其他说明
根据2014年4月21日公司2013年年度股东大会审议通过的2013年年度利润分配方案，向全体股东每10股派发现金股利3.60元(含税)。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|4,549,505,179.81|
|10,631,313.76|
|4,158,979,303.00|

(2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|3,792,263,711.33|3,518,423,419.29|4,287,350,958.74|
|685,870,912.11|593,023,855.69|514,813,407.55|
|21,714,055.00|16,047,505.78|67,556,041.00|
|14,402,182.01|11,457,477.93|10,829,149.66|
|35,254,319.36|17,183,783.60|35,104,308.49|

||||
|-|-|-|
|4,549,505,179.81|4,156,136,042.29|4,915,653,865.44|

(3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|2,438,317,917.44|2,099,508,750.55|2,476,443,235.06|
|1,976,178,351.88|1,948,480,922.22|2,161,534,171.59|
|21,714,055.00|16,047,505.78|67,556,041.00|
|63,638,354.14|63,457,602.21|164,186,959.64|
|14,402,181.99|11,457,477.93|10,829,149.66|
|35,254,319.36|17,183,783.60|35,104,308.49|
|4,549,505,179.81|4,156,136,042.29|4,915,653,865.44|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,922,091,554.78|1,612,882,728.04|1,991,306,799.81|
|2,627,413,625.03|2,543,253,314.25|2,924,347,065.63|
|4,549,505,179.81|4,156,136,042.29|4,915,653,865.44|

(5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|678,803,378.20|
|400,373,145.08|
|214,244,643.77|
|152,473,082.50|
|136,801,022.57|
|1,582,695,272.12|

2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|3,001,606.92|4,715,482.06|
|43,190.00|3,997,890.22|

|||
|-|-|
|3,102,238.76|2,701,668.50|
|1,410,839.88|1,207,361.23|
|747,900.30|478,318.66|
|934,521.88|801,785.26|
|9,240,297.74|13,902,505.93|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|69,993,678.31|
|19,726,244.86|
|5,269,992.32|
|3,709,601.86|
|7,939,428.62|
|2,521,064.74|
|1,338,392.04|
|2,669,100.01|
|931,449.90|
|338,172.78|
|33,047,677.55|
|147,484,802.99|

4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|70,643,544.73|
|15,603,586.13|
|4,018,452.58|
|4,789,684.09|
|4,842,844.33|
|4,990,830.31|
|1,567,199.96|
|796,691.86|
|1,638,552.14|
|852,289.60|

||
|-|
|29,060,387.76|
|138,804,063.49|

5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|107,041,461.39|
|-39,376,485.52|
|-17,645,152.23|
|8,328,256.24|
|58,348,079.88|

6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|-35,432,652.36|
|216,852.21|
|959,379.20|
|-34,256,420.95|

7.公允价值变动收益
||
|-|
|本期数|
|-46,871,444.21|
|-46,871,444.21|

8.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|3,768,000.00|
|417,526.77|

||
|-|
|12,155,501.92|
|333,017,789.30|
|15,284,303.74|
|508,951.01|
|365,152,072.74|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|2,400,000.00|2,400,000.00|
|1,368,000.00||
|3,768,000.00|2,400,000.00|

(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|83,746.44|210,118.80|
|83,746.44|210,118.80|
|12,425,225.76|19,539,340.72|
|265,246.30|368,711.72|
|3,000,000.00||
|198,729.46|3,600.00|
|113,784.58|195,324.16|
|16,086,732.54|20,317,095.40|

 (2)政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本期数|上年同期数|与资产相关/与收益相关|
|75,509.60|6,313,000.00|与收益相关|
|4,806,430.47|44,633.72|与收益相关|
||5,090,000.00|与收益相关|

||||
|-|-|-|
|7,543,285.69|8,091,707.00|与收益相关|
|12,425,225.76|19,539,340.72||

10.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|930,248.40|160,042.36|
|930,248.40|160,042.36|
|4,242,182.20|3,237,107.50|
|410,000.00|40,000.00|
|24,012.62|60,955.70|
|3,495.00|2,805.00|
|448,631.41|50,159.26|
|6,058,569.63|3,551,069.82|

 11.所得税费用
||
|-|
|本期数|
|92,242,150.10|
|-14,627,362.68|
|77,614,787.42|

 12.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|

||
|-|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

 (2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13.其他综合收益
||
|-|
|本期数|
|-951,938,543.25|
|-237,984,635.81|
|-713,953,907.44|

||
|-|
|-713,953,907.44|

(三)合并现金流量表项目注释
1.收取利息、手续费及佣金的现金
项目 本期数
控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司收到融资租赁收入 34,192,188.77
合计 34,192,188.77
2.收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
公司及控股子公司收到浙江省国际贸易集团有限公司借款 802,000,000.00
收回定期存款 75,000,000.00
收到关联方代建款项 26,088,000.00
收到与收益相关的政府补助 12,310,297.50
收到银行存款等利息收入 8,906,320.34
收到房屋租赁收入 4,684,176.38
收到履约保证金等 4,612,907.40
收到其他非关联方往来款 4,561,515.45
其他 7,341,492.29
合计 945,504,709.36
3.客户贷款及垫款净增加额
项目 本期数
控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司客户融资租赁款净
226,826,642.22
增加额
合计 226,826,642.22
4.支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
公司及控股子公司归还浙江省国际贸易集团有限公司借款 760,000,000.00
销售费用付现支出 47,666,023.15
控股子公司支付浙江省五金矿产进出口有限公司借款 40,000,000.00
关联方暂收暂付款 40,000,000.00
管理费用付现支出 28,324,303.19
支付其他非关联方往来款 16,901,406.60
财务费用付现支出 5,749,172.20
支付保证金等 442,275.40
支付供应商暂借款 4,490,000.00
其他 5,167,456.81
合计 948,740,637.35
5.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|332,230,371.44|
|-34,256,420.94|
|18,286,602.29|
|6,393,560.69|
|1,234,832.96|
|846,501.96|
|46,871,444.21|
|67,664,975.87|
|-365,152,072.74|
|-7,998,717.59|
|-243,777,258.51|
|-97,222,545.68|
|-527,865,001.40|
|218,233,402.23|

||
|-|
|-584,510,325.21|
|819,601,550.01|
|1,210,531,261.05|
|-390,929,711.04|

 (2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||
|-|
|本期数|
|110,800,000.00|
|110,800,000.00|
|110,800,000.00|

(3)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|819,601,550.01|
|765,704.08|
|658,099,749.21|
|160,736,096.72|
|819,601,550.01|

 (4)现金流量表补充资料的说明
2013年度现金流量表中现金期末数为1,210,531,261.05元，与2013年12月31日资产负债表中货币资金期末数为1,236,600,969.67元，差额26,069,708.62元，系现金流量表中现金期末数扣除了控股子公司不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 4,000,000.00元，远期结售汇保证金 598,289.23元，信用证保证金 460,000.00元，冻结的货币资金 87.49元，质押的定期存款21,011,331.90元。
六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|
|第一大股东|国有独资企业|杭州|丁康生|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|注册资本(万元)|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|
|98,000.00|45.16|45.16|浙江省人民政府国有资产监督管理委员会|

2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3.本公司的联营企业情况
|||||
|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|
|有限合伙|杭州|郑韶辉|股权投资|
|有限责任|香港|MR.Ivan SABIC|贸易|
|有限责任|杭州|何卫红|投资管理咨询|
|有限责任|金华|许洪涛|物流|
|有限责任|连云港|陈锡桥|房地产|
|有限责任|六安|李水波|工业制造|
|股份有限|杭州|陈云贵|投资、贸易|
|有限合伙|杭州|江侃|投资管理咨询|
|有限责任|罗马尼亚||光伏发电|
|有限责任|杭州|朱文平|贸易|

[注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
（续上表）
||||
|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|关联关系|
|29.02|29.02|联营企业|
|33.50|33.50|联营企业|
|49.00|49.00|联营企业|
|20.00|20.00|联营企业|

||||
|-|-|-|
|25.00|25.00|联营企业|
|41.67|41.67|联营企业|
|35.00|35.00|联营企业|
|24.59|24.59|联营企业|
|23.00|23.00|联营企业|
|32.50|32.50|联营企业|

4.本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|同一股东|
|同一股东|
|同一股东|
|同一股东|
|同一股东|
|同一股东|
|第一大股东之联营企业|

(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|期货交易|市场价|17,963,321.12|14.84|24,349,469.02|

 (2)出售商品和提供劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|期货交易|市场价|17,097,850.93|14.79|60,467,852.65|
|工程项目管理费|市场价|494,592.00|42.63||
|工程项目管理费|市场价|179,872.00|15.50||

|||||
|-|-|-|-|
|工程项目管理费|市场价|161,952.00|13.96|
|工程项目管理费|市场价|107,968.00|9.31|
|工程项目管理费|市场价|215,936.00|18.61|

[注]：根据2012年9月20日公司、关联方浙江省国际贸易集团有限公司(以下简称浙江国贸集团)、浙商金汇信托股份有限公司(以下简称浙商金汇公司)、浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司(以下简称东方机电公司)、大地期货有限公司(以下简称大地期货公司)和中韩人寿保险有限公司(以下简称中韩人寿公司)共同与控股子公司浙江国贸东方公司签定的《国贸集团总部大楼项目委托管理合同》，浙江国贸东方公司受托管理钱江新城 A-04-1号地块的国贸集团总部大楼建设项目。受托管理费按工程建安总投资额(暂定80,000.00万元，最终按决算并经审计的数据为准)的2.8%计2,240.00万元。管理费分5年支付，前4年每年支付总金额的20%，最后一期的约20%待项目竣工交付，且经审计结束后，再行支付。管理费的支付分担比例暂由六家委托单位按照各自已付购地款比例分担，待今后各委托单位确定认购物业分布后，再根据所分割的物业价值制定分担比例。浙江国贸东方公司自 2012年 10月开始管理国贸集团总部大楼建设项目，本期浙江国贸集团、中韩人寿公司、浙商金汇公司、东方机电公司、大地期货公司向控股子公司浙江国贸东方公司支付管理费494,592.00元、215,936.00元、179,872.00元、 161,952.00元、107,968.00元，浙江国贸东方公司按照本年管理时间确认管理费收入2,240,000.00元。
截至 2014年 6月 30日，上述六家单位向浙江国贸东方公司核拨建设资金合计46,088,000.00元(其中浙江国贸集团代中韩人寿公司核拨建设资金4,442,900.00元)，浙江国贸东方公司已支付国贸集团总部大楼项目前期工程设计费等 38,259,713.36元，尚余核拨建设资金9,838,676.57元未支付。
2.关联托管和承包情况
根据2012年8月17日公司董事会六届十四次会议决议和公司与浙江国贸集团就浙江省纺织品进出口集团有限公司(以下简称浙江纺织品公司)签订的《股权托管协议》，浙江国贸集团将其持有的浙江纺织品公司 3,734.40万股(占浙江纺织品公司总股本的57.6296%)的股权交由公司托管，托管期限自2012年8月1日起至2017年7月31日止，托管股权的管理费用按浙江纺织品公司经审计后归属于浙江国贸集团的当年净利润的5%(最高不超过 100万元人民币)计算。
3.关联租赁情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据|

||||||
|-|-|-|-|-|
|浙江国贸东方投资管理有限公司|房屋及建筑物|2012-12-01|2015-11-30|市场价|

4.关联方资金拆借
||||
|-|-|-|
|拆借金额|起始日|到期日|
|928,600,000.00|2011-12-19至2014-05-15|2011-12-18至2017-04-21|
|211,000,000.00|2011-04-28至2012-05-08|2014-05-07至2015-04-27|
|30,000,000.00|2013-11-07|2014-11-06|
|140,000,000.00|2013-04-27至2013-06-07|2014-11-09至2014-12-06|

[注1]：浙江国贸集团委托农业银行保俶支行发放贷款给控股子公司湖州国贸东方公司，期初贷款余额 126,600,000.00元，期末贷款余额 126,600,000.00元，应付其委托贷款利息6,965,530.67元，计入本期开发成本。
本公司本期与浙江国贸集团发生资金往来，期初应付贷方余额621,600,000.00元，本期发生借方往来 632,591,111.11元(其中归还以协议约定方式借入的资金 61,000万元)，本期发生贷方往来 812,991,111.11元(其中以协议约定方式借入资金 80,200万元)，期末应付贷方余额802,000,000.00元。本期按约定利率应支付资金占用费22,591,111.11元，计入财务费用。
控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司(以下简称国金租赁公司)本期与浙江国贸集团发生资金往来，期初应付贷方余额158,800,000.00元，本期发生借方往来159,119,608.34元(其中归还以协议约定方式借入的资金15,000万元)，本期发生贷方往来319,608.34元，期末无应付余额。本期按约定利率应支付资金占用费319,608.34元，计入主营业务成本。
控股子公司湖州国贸东方公司本期与浙江国贸集团发生资金往来，期初应付贷方余额37,761,475.00元，本期发生贷方往来31,742,919.17，期末应付贷方余额为68,063,737.92元。
本期按约定利率应支付资金占用费1,742,919.17元，计入本期开发成本。
[注2]：浙江省土产畜产进出口集团有限公司(以下简称浙江土畜集团)委托农业银行保俶支行发放贷款给控股子公司湖州国贸东方公司，期初贷款余额211,000,000.00元，期末贷款余额211,000,000.00元，应付其委托贷款利息11,609,217.78元，计入本期开发成本。
控股子公司湖州国贸东方公司本期与浙江土畜集团发生资金往来，期初应付贷方余额 97,122,573.62,905,715.28元，本期发生贷方往来 54,569,301.66元，期末应付贷方余额
149,367,500.28元。本期按约定利率应支付资金占用费4,570,551.66元，计入本期开发成本。
[注3]：控股子公司湖州国贸东方公司本期与浙江省工艺品进出口有限公司发生资金往来，
期初应付贷方余额30,000,000.00元，本期发生借方往来1,206,666.67元，本期发生贷方往来 1,206,666.67元，期末应付贷方余额 30,000,000.00元。本期按约定利率应支付资金占用费1,206,666.67元，计入本期开发成本。上述以协议约定方式借入的资金由浙江国贸集团为湖州国贸东方公司提供担保。
[注4]：控股子公司国金租赁公司本期与浙江省五金矿产进出口有限公司发生资金往来，期初应付贷方余额40,630,000.00元，本期发生借方往来41,221,111.11元(其中归还以协议约定方式借入的资金 4,000万元)，本期发生贷方往来 591,111.11元，期末无应付余额。本期按约定利率应支付资金占用费591,111.11元，计入主营业务成本。
[注5]：本公司本期与浙江国贸新能源投资股份有限公司(以下简称国贸新能源公司)发生资金往来，期初应收借方余额140,373,333.33元，本期发生借方往来108,873,333.34元(其中以协议约定方式借出的资金 10,500万元)，本期发生贷方往来 109,246,666.67元(其中以协议约定方式借入资金10,500万元)，期末应收借方余额140,000,000.00元。本期按约定利率应收取资金占用费4,246,666.67元，计入财务费用。
(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|浙江省粮油食品进出口股份有限公司|||0.08|
|六安市东庆服装工贸有限公司|700,000.00|35,000.00|700,000.00|
|连云港和华置业有限公司|13,250,000.00|662,500.00|13,250,000.00|
|New Solar Energy S.R.L.|16,231,836.00|811,591.80|16,231,836.00|
|浙江国贸新能源投资股份有限公司|140,000,000.00|7,000,000.00|140,373,333.33|
||210,181,836.00|10,509,091.80|170,555,169.41|

2．应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|浙江省国际贸易集团有限公司|247,308.00|
|中韩人寿保险有限公司|107,989.00|
|浙商金汇信托股份有限公司|89,903.00|
|浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司|80,973.00|
|大地期货有限公司|53,957.00|
|浙江省国际贸易集团有限公司|873,057,588.25|
|浙江省土产畜产进出口集团有限公司|149,367,500.28|
|浙江省五金矿产进出口有限公司||

|||
|-|-|
|浙江省工艺品进出口有限公司|30,000,000.00|
|浙商金汇信托股份有限公司|805,413.32|
|浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司|725,230.19|
|大地期货有限公司|483,454.07|
|浙江省土产畜产进出口集团有限公司||
|浙江省国际贸易集团有限公司||
|浙江省土产畜产进出口集团有限公司|180,500,000.00|
|浙江省国际贸易集团有限公司|108,300,000.00|
||1,343,819,316.11|

(四)其他
根据2014年3月7日公司董事会六届三十四次会议决议，公司董事会同意在3,600万的价格区间内参与竞买关联方浙江省五金矿产进出口有限公司（以下简称浙江五矿公司）持有的本公司控股子公司国金租赁公司20%股权。2014年3月20日公司与关联方浙江五矿公司及浙江产权交易所有限公司三方签订《浙江国金融资租赁股份有限公司20%股权交易合同》，公司以3,580万的价格竞得上述股权。截至本财务报表批准报出日，上述股权转让事项已经办理完毕。
七、或有事项
(一)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
1.根据2013年2月控股子公司国金租赁公司与浙江青铁铁路器材有限公司(以下简称浙江青铁公司)签订的《融资租赁合同》，国金租赁公司将设备出租给浙江青铁公司。因浙江青铁公司未按合同约定履行付款义务，2013年10月11日国金租赁公司向杭州市上城区人民法院提起诉讼，同时申请对上述出租设备和担保单位亚达科技集团有限公司（以下简称亚达科技公司）、浙江瑞朗汽车用品集团有限公司（以下简称浙江瑞朗公司）的土地使用权等资产进行诉讼保全。
根据杭州市上城区人民法院下达的《民事判决书》，浙江青铁公司共需支付国金租赁公司租金30,213,031.80元、名义货价600,000.00元及违约金，亚达科技公司和浙江瑞朗公司对浙江青铁公司付款义务承担连带责任。国金租赁公司已经申请强制执行并已于2014年1月24日由杭州市上城区法院受理，目前正在执行阶段。截至2014年6月30日，因款项收回具有重大不确定性，国金租赁公司根据会计政策按实际风险敞口余额 18,941,571.03元计提60%坏账准备计11,364,942.62元。
2.根据 2013年 3月控股子公司国金租赁公司与爱德华重工有限公司（以下简称爱德华公
司）签订的《融资租赁合同》，国金租赁公司将设备出租给爱德华公司。因爱德华公司未按合同
约定履行付款义务，2013年 10月 8日公司向杭州市中级人民法院提起诉讼，要求爱德华公司
支付租金83,476,568.45元、名义货价800,000.00元及违约金，担保单位常州龙源港机重工集团有限公司（以下简称常州龙源公司）、扬中龙源港机制造有限公司（以下简称扬州龙源公司）、王洪元、顾琴仙对爱德华公司付款义务承担连带责任。同时申请对出租设备和担保单位常州龙源港公司、扬中龙源公司进行诉讼保全。由于爱德华公司进入破产清算程序，国金租赁公司目前正在参与破产分配。截至2014年6月30日，因上述款项收回具有不确定性，国金租赁公司根据会计政策及可收回性按实际风险敞口余额 60,649,147.35元计提10%坏账准备计6,064,914.74元。
3.根据 2012年 9月控股子公司国金租赁公司与新永茂科技有限公司（以下简称新永茂公司）签订的《融资租赁合同》，国金租赁公司将设备出租给新永茂公司。因新永茂公司未按合同约定履行付款义务，2014年5月6日公司向杭州市上城区人民法院提起诉讼，要求新永茂公司支付租金、违约金、名义货价在扣除保证金后共 15,684,656.45元，担保人浙江新瑞薄板有限公司、承租人法定代表人朱海良对新永茂公司付款义务承担连带责任。随后对三被告财产进行了诉讼保全，目前该案尚在诉讼过程中。截止2014年6月30日，因上述款项收回具有不确定性，国金租赁公司根据会计政策及可收回性按实际风险敞口余额13,017,285.58元计提3%坏账准备计390,518.56元。
4.控股子公司狮丹努集团公司及狮丹努服饰公司 2010年向上海系方实业有限公司(以下简称上海系方公司)及永大纺织集团股份有限公司(以下简称永大纺织公司)采购棉纱，上海系方公司及永大纺织公司未按合同约定提供相应棉纱，经多次协商调解未果， 2012年 4月 6日狮丹努集团公司向宁波市海曙区人民法院提起诉讼，同时申请诉讼保全。根据宁波市海曙区人民法院下达的《民事裁定书》，上海系方公司应支付结余货款11,841,554.02元（其中狮丹努集团公司7,243,819.62元，狮丹努服饰公司4,597,734.40元），永大纺织公司及其与上海系方公司共同经理顾乃芳承担连带清偿责任，并查封上海系方公司及永大纺织公司部分房产及土地。截至2014年6月30日，狮丹努集团公司累计收回3,300,000.00元，因剩余款项收回仍具有不确定性，狮丹努集团公司及狮丹努服饰公司已根据会计政策计提100%坏账准备计8,541,554.02元。
5. 2011年控股子公司舒博特公司与浙江仁睿物资有限公司(以下简称仁睿物资公司)签署11份《钢材购销合同》，因仁睿物资公司未按合同约定履行付款责任，舒博特公司于2012年4月向杭州市下城区人民法院提起诉讼，要求仁睿物资公司支付剩余货款 4,315,084.22元和逾期经济损失180,307.36元。杭州市下城区人民法院于2012年6月调解结案，确认由仁睿物资公司支付剩余货款和逾期经济损失。截至本财务报表批准报出日，仁睿物资公司尚未支付上述款项，公司已根据会计政策计提60%坏账准备计2,589,050.53元。
6.2012年8月21日控股子公司东方浩业公司向浙江省义乌市人民法院提起诉讼，要求义乌市开心线带有限公司(以下简称开心线带公司)返还其误汇入该公司的款项334,858.00元。截
至2014年6月30日，开心线带公司尚未返还该款项，东方浩业公司向浙江省义乌市人民法院申请扣押开心线带公司的部分机器设备，因价值较低，东方浩业公司已根据会计政策计提全额坏账准备。
7．2013年 4月 15日控股子公司东方浩业公司因卡姆丹克太阳能(江苏)有限公司(以下简称卡姆丹克公司)未按照合同约定履行交货向江苏省南通市中级人民法院提起诉讼，要求卡姆丹克公司支付合同违约金5,979,750.00元。根据2013年11月20日江苏省南通市中级人民法院出具的《民事判决书》(〔2013〕通中商初字第0218号)，卡姆丹克公司应向东方浩业公司支付合同违约金 3,700,000.00元并承担东方浩业公司已支付的律师费用 246,392.50元。判决后东方浩业公司及卡姆丹克公司均不服上述一审判决并分别向江苏省高级人民法院提起上诉。
2014年4月23日江苏省高级人民法院下达《民事判决书》（〔2014〕苏商终字第0028号），判决浩业公司胜诉。截至2014年6月30日，卡姆丹克公司已向浩业公司支付6,226,142.50元及南通市中院诉讼费 55,383.00元。卡姆丹克公司所欠的违约金、律师费和一审案件受理费已经全部付清。
(二)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2014年6月30日，公司对外担保情况如下(单位：万元)
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保单位|担保方式|贷款金融机构|担保借款余额|借款到期日|
|宁波海曙永鑫小额贷款股份有限公司|保证|中国银行股份有限公司宁波市海曙支行|100.00|2014-01-20至2014-07-26|
|宁波海曙永鑫小额贷款股份有限公司|保证|国家开发银行股份有限公司|700.00|2014-10-21-至2014-10-23-|
||||800.00||

[注]：由狮丹努集团公司按照对宁波海曙永鑫小额贷款股份有限公司10%持股比例承担相应的连带责任保证。
(三)其他或有事项
1．根据控股子公司新帝置业公司与杭州住房公积金管理中心和有关按揭贷款银行签署的协议，新帝置业公司为部分购房者办妥相关房产抵押手续前的按揭贷款提供连带责任保证。
2.根据控股子公司狮丹努控股公司、控股子公司芜湖服饰公司分别与安徽省南陵县国土资源局、安徽省南陵县人民政府签订的《国有建设用地使用权出让合同》和《项目投资合同补充协议》，芜湖服饰公司约定以6.5万元/亩受让位于南陵县经济技术开发区B-07地块国有土地使用权。截至2014年6月30日，芜湖服饰公司已按3万元/亩交纳土地出让金，共计366.57
万元，按上述协议约定投产后各项税收累计达到一定额度，芜湖服饰公司无需支付剩余3.5万
元/亩的土地出让金。
八、承诺事项
(一)截至2014年6月30日，公司及部分控股子公司已开证未到期的不可撤销进口信用证情况如下：
项目 金额
已开证未到期的不可撤销进口信用证人民币 11,000,000.00
已开证未到期的不可撤销进口信用证 欧元 7,719,800.00
已开证未到期的不可撤销进口信用证 美元 7,143,600.00
(二)截至2014年6月30日，公司及部分控股子公司已委托未交割的远期结售汇和无本金交割远期外汇交易合计金额为 481,706,100.00美元、2,648,400.00欧元；已委托未交割的掉期交易合计金额 10,927,000.00澳元。截至本财务报表批准报出日，已根据远期汇率与约定汇率的差额确认交易性金融负债22,467,084.76元。
九、其他重要事项
(一)截至2014年6月30日，公司财产抵押情况(单位：万元)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被担保单位|抵押物|抵押权人|抵押物||担保借款金额|
||||账面原值|账面价值||
|宁波狮丹努集团有限公司|存 货|中国进出口银行宁波分行|17,357.57|17,357.57|8,000.00|
|宁波狮丹努服饰有限公司|土地使用权房屋及建筑物|中国银行股份有限公司宁波市分行|2,555.95|1,436.10|1,814.00|
|芜湖狮丹努服饰有限公司|房屋及建筑物|中国银行股份有限公司宁波市分行|9,370.85|8,669.66|4,000.00|
|浙江国贸东方房地产有限公司|存 货|中国银行股份有限公司浙江省分行|77,078.37|77,078.37|15,836.79|
||||106,362.74|104,541.70|29,650.79|

(二)截至2014年6月30日，公司财产质押情况(单位：元)
|||||
|-|-|-|-|
|质押物|质押权人|质押物金额|担保借款金额|
|应收账款|交通银行杭州杭大路支行|RMB 247,827,587.86|RMB 173,923,083.19|
|应收账款|杭州银行股份有限公司保俶支行|RMB 48,000,000.00|RMB 16,992,414.15|
|应收账款|中信银行股份有限公司杭州分行|RMB 113,768,891.60|RMB 64,954,449.81|

(三)企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(四)租赁
融资租出
公司未确认融资收益期末余额为153,497,009.61元，以后年度将收到的最低租赁收款额如下：
剩余租赁期 金额[注]
1年以内 524,147,376.23
1-2年 419,215,912.38
2-3年 196,271,178.04
3年以上 132,264,955.23
小计 1,271,899,421.88
[注]:详见本财务报表附注或有事项之说明。
(五)以公允价值计量的资产和负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
||||
|-|-|-|
|5,101,397.97|2 0 , 9 9 9 . 5 8||
|39,653,973.45|- 2 9 , 4 0 2 , 0 3 4 . 2 3||
|2,863,188,020.44||-939,333,021.12|
|2,907,943,391.86|- 2 9 , 3 8 1 , 0 3 4 . 65|-939,333,021.12|
|32,880.00|2 1 , 8 8 5.00||
|2,907,976,271.86|- 2 9 , 3 5 9 ,149.65|-939,333,021.12|
|2,250,051.70|-20,217,033.06||

(六)其他
1.公司及控股子公司与索日新能源股份有限公司(以下简称索日股份公司)和上海索日新能源科技有限公司(以下简称上海索日公司)的交易
(1)公司及控股子公司东方浩业公司与索日股份公司交易
根据2012年6月25日公司及控股子公司东方浩业公司与索日公司签订的《协议书》，约定由公司或东方浩业公司先行采购原材料，并转售给索日股份公司，索日股份公司生产后通过
东方浩业公司对外出口太阳能电池板。2014年1-6月公司和东方浩业公司与索日股份公司的交
易情况如下：
||||
|-|-|-|
|采购金额|销售金额|定价政策|
|26,983,216.54|51,967,292.46|市场价|
|26,983,216.54|51,967,292.46||

东方浩业公司2014年1-6月从索日股份公司采购太阳能电池板后销售给国外客户明细情况如下：
|||
|-|-|
|销售金额(外币)|折合人民币|
|EUR 1,164,850.40|9,946,820.09|
|USD 80,490.00|781,840.73|
|USD 3,413,754.00|20,737,277.06|
||31,465,937.88|

根据2014年1-6月各方签订的《代付协议》，各方代付情况如下：
||
|-|
|代付金额|
|USD 1,312,688.50|
|USD 1,285,551.92|

(2)东方和仁公司与索日股份公司交易
||||
|-|-|-|
|采购金额|销售金额|定价政策|
||29,845,440.00|市场价|

(3)国金租赁公司与上海索日公司交易
||||
|-|-|-|
|租赁物金额|租金总额|本期收取租金|
|38,000,000.00|44,506,045.12|7,789,322.32|

（4）舒博特公司与上海索日公司交易
||||
|-|-|-|
|采购金额|销售金额|定价政策|
||29,308,299.84|市场价|

2.根据2011年6月30日双方签订的《响水县房地产合作开发协议书》，控股子公司狮丹努置业公司与宁波和盛达控股集团有限公司(本期更名为宁波海达控股集团有限公司，以下简称宁波海达集团)等共同投资开发位于江苏省响水县的 2011T-12地块，由宁波和盛达公司负责相关筹备事项。该地块的项目公司盐城盛利达置业有限公司于2012年7月31日成立，注册资本2,000万元，其中狮丹努置业公司出资300万元。2013年8月，宁波狮丹努置业有限公司收回原支付的宁波海达集团项目合作款 1,500万元，同时狮丹努集团与盐城盛利达置业有限公司签订借款协议，由狮丹努集团向其借款1,500万元，该借款暂不计收资金占用费。
根据2012年7月23日双方签订的《灌云项目前期事项合作投资开发协议》，控股子公司狮
丹努置业公司与宁波海达集团等共同投资开发位于江苏省连云港市灌云县的 2012-24号地块，
由宁波和盛达公司负责相关筹备事项。该地块的项目公司连云港和华置业有限公司(以下简称和华置业公司)于 2012年 11月 20日成立，注册资本 2,000万元，其中狮丹努置业公司出资 500万元。2013年 11月，狮丹努置业公司收回原支付的宁波海达集团与连云港和华置业有限公司项目合作款 1,200万元，同时狮丹努集团与连云港和华置业有限公司签订借款协议，由狮丹努集团向其借款1,325万元，该借款暂不计收资金占用费。
3.控股子公司新帝置业公司开发的新帝•朗郡项目已竣工，部分房产已交付业主使用。该公司与浙江省建工集团有限公司工程款尚未全部决算，按照与其签订工程合同的初步决算结果计算项目开发成本。
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，控股子公司新帝置业公司及控股子公司湖州蓬莱置业公司按照房款收入计提土地增值税，土地增值税清算金额存在不确定性。
4.根据控股子公司浙江东方集团凯业进出口有限公司(以下简称东方凯业公司)与建德市德欣家纺有限公司(以下简称德欣家纺公司)签订的《协议》，东方凯业公司以650万元的价格受让德欣家纺公司已抵押给中国银行股份有限公司杭州市庆春支行的位于建德市杨林桥镇岭脚开发区的房屋及建筑物和土地使用权。在上述资产未成功交易前，东方凯业公司承租上述资产，租赁期从2012年11月起计算，年租金25万元。本期根据协议约定共计提租金12.50万元。
十一、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|||||54,721,480.28|100.00|5,472,148.03|
|||||54,721,480.28|100.00|5,472,148.03|
|||||54,721,480.28|100.00|5,472,148.03|

(2)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|591,733,906.21|27.19|||587,301,414.54|36.97||
|1,435,664,392.87|65.97|14,356,643.93|1.00|1,001,349,852.37|63.03|22,752,459.41|
|148,949,631.46|6.84|7,447,481.57|5.00||||
|1,584,614,024.33|72.81|21,804,125.50|1.38|1,001,349,852.37|63.03|22,752,459.41|
|2,176,347,930.54|100.00|21,804,125.50|1.00|1,588,651,266.91|100.00|22,752,459.41|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|591,733,906.21|||
|591,733,906.21|||

委托贷款明细情况如下：
||||
|-|-|-|
|实际贷款人|委托贷款金额|贷款期限|
|嘉凯城集团股份有限公司|300,000,000.00|2014-04-21至2016-04-21|
|湖州国贸东方房地产有限公司|255,100,000.00|2012-11-7至2017-04-21|
||555,100,000.00||

[注]：根据 2014年 4月公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行(以下简称民生银行杭州分行)签订的《委托贷款合同》以及《委托贷款保合同补充协议》，公司通过民生银行杭州分行向嘉凯城集团股份有限公司(以下简称嘉凯城公司)发放委托贷款 30,000万元。该委托贷款本息由嘉凯城公司控股股东浙江省商业集团有限公司提供连带责任保证担保。
3)组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款
|||
|-|-|
|账面余额|计提比例(%)|

|||
|-|-|
|1,435,664,392.87|1.00|
|1,435,664,392.87|1.00|

4）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|148,949,631.46||7,447,481.57|||
|148,949,631.46||7,447,481.57|||

(2)无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|关联方|697,037,658.00|1年以内|43.62|
||252,350,000.00|1-2年||
|非关联方|300,000,000.00|1年以内|13.78|
|关联方|258,066,266.15|1年以内|11.86|
|关联方|140,571,388.88|1年以内|6.46|
|关联方|140,000,000.00|1年以内|6.43|
||1,788,025,313.03||82.15|

(4)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|控股子公司|949,387,658.00|
|控股子公司|258,066,266.15|
|控股子公司|207,046,203.70|
|控股子公司|140,571,388.88|
|联营企业|140,000,000.00|
|控股子公司|52,511,875.11|
|控股子公司|41,064,959.33|
|控股子公司|28,631,403.05|
|控股子公司|11,921,804.90|
|控股子公司|9,104,340.99|
|控股子公司|5,502,335.30|
|控股子公司|5,212,190.31|
|控股子公司|5,095,696.32|

|||
|-|-|
|控股子公司|5,034,092.87|
|控股子公司|4,659,606.20|
|控股子公司|1,978,299.04|
|控股子公司|1,358,305.54|
|控股子公司|214,493.26|
|控股子公司|125,891.31|
|控股子公司|74,488.82|
||1,867,561,299.08|

3.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|初始投资成本|期初余额|增减变动|
|成本法|319,005,470.00|319,005,470.00||
|成本法|97,000,000.00|97,000,000.00||
|成本法|122,964,000.00|87,164,000.00|35,800,000.00|
|成本法|74,966,400.00|74,966,400.00||
|成本法|73,200,000.00|73,200,000.00||
|成本法|55,457,438.78|55,457,438.78||
|成本法|14,328,230.00|14,328,230.00||
|成本法|9,991,800.00|9,991,800.00||
|成本法|8,840,000.00|8,840,000.00||
|成本法|8,040,000.00|8,040,000.00||
|成本法|7,800,000.00|7,800,000.00||
|成本法|7,689,937.50|7,689,937.50||
|成本法|7,320,000.00|7,320,000.00||
|成本法|6,000,000.00|6,000,000.00||
|成本法|5,863,000.00|5,863,000.00||
|成本法|4,550,000.00|4,550,000.00||
|成本法|4,550,000.00|4,550,000.00||
|成本法|3,850,000.00|3,850,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
|成本法|3,575,000.00|3,575,000.00||
|成本法|3,107,500.00|3,107,500.00||
|成本法|3,000,000.00|3,000,000.00||
|成本法|392,825.00|392,825.00||
|权益法|150,000,000.00|73,373,003.59|75,000,000.00|
|权益法|70,000,000.00|73,745,319.34||
|权益法|19,322,200.00|18,950,039.03||
|权益法|4,900,000.00|5,227,589.60||
|权益法|2,532,173.08|3,329,851.07||
|权益法|1,015,526.55|2,493,364.08|850,478.93|
|成本法|356,451,733.19|356,451,733.19||
|成本法|81,360,000.00|81,360,000.00||
|成本法|50,000,000.00|50,000,000.00||
|成本法|36,000,000.00|36,000,000.00||
|成本法|16,000,000.00|20,000,000.00|-4,000,000.00|
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||
|成本法|15,000,000.00|15,000,000.00||
|成本法|12,760,000.00|12,760,000.00||
|成本法|10,000,000.00||10,000,000.00|
|成本法|7,000,000.00|7,000,000.00||
|成本法|900,000.00|900,000.00||
|成本法|587,797.20|587,797.20||
|成本法|400,000.00|400,000.00||
||1,695,721,031.30|1,583,270,298.38|117,650,478.93|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|

|||
|-|-|
|60.00|60.00|
|97.00|97.00|
|75.00|75.00|
|98.64|98.64|
|61.00|61.00|
|100.00|100.00|
|45.00|45.00|
|61.00|61.00|
|65.00|65.00|
|61.85|61.85|
|62.40|62.40|
|56.25|56.25|
|61.00|61.00|
|60.00|60.00|
|65.00|65.00|
|65.00|65.00|
|65.00|65.00|
|55.00|55.00|
|65.00|65.00|
|56.50|56.50|
|60.00|60.00|
|100.00|100.00|
|29.02|29.02|
|35.00|35.00|
|24.59|24.59|
|49.00|49.00|
|20.00|20.00|

||||
|-|-|-|
|20.45|20.45||
|16.30|16.30||
|2.55|2.55|42,958,463.52|
|2.13|2.13||
|0.10|0.10||
|16.47|16.47||
|12.21|12.21||
|11.11|11.11||
|6.38|6.38||
|5.00|5.00||
|9.95|9.95||
|0.21|0.21||
|0.31|0.31||
|0.01|0.01|400,000.00|
|||43,358,463.52|

[注1]：根据《合伙协议》，公司认缴出资比例29.02%，实际出资比例25.57%。
[注2]：根据《合伙协议》，公司认缴出资比例12.21%，实际出资比例12.59%。
[注3]：截至 2014年 6月 30日，公司与控股子公司国安产融公司已根据《合伙协议》出资，浙江天堂硅谷元金创业投资合伙企业（有限合伙）尚未办妥工商变更登记手续。
[注4]：根据《合伙协议》，公司认缴出资比例9.95%，实际出资比例9.27%。
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|116,062,485.46|
|3,973,932.00|
|122,856,700.65|

(2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|116,062,485.46|120,135,035.37|745,185,807.05|
|116,062,485.46|120,135,035.37|745,185,807.05|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|||168,206,686.93|
|116,062,485.46|120,135,035.37|576,979,120.12|
|116,062,485.46|120,135,035.37|745,185,807.05|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|116,062,485.46|120,135,035.37|745,185,807.05|
|116,062,485.46|120,135,035.37|745,185,807.05|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|41,388,888.90|
|17,097,850.93|
|16,435,897.43|
|10,564,778.76|
|8,844,217.13|
|94,331,633.15|

2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|37,139,440.12|
|850,478.93|
|12,155,501.92|
|333,017,789.30|

||
|-|
|29,392,050.96|
|412,555,261.23|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益(前五名)
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|7,393,932.00|9,991,800.00|
|5,040,000.00||
|4,611,600.00|6,222,000.00|
|3,978,000.00|11,315,200.00|
|3,250,000.00||
|24,273,532.00|27,529,000.00|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|850,478.93|925,216.81|
|850,478.93|925,216.81|

(4)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三)母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|312,999,000.14|
|-6,420,481.93|
|4,936,205.52|
|5,808,436.02|
|331.00|
|4,473,175.42|

||
|-|
|8,513,864.28|
|-412,555,261.23|
|1,699,638.44|
|-238,416,570.32|
|20,146,339.71|
|-521,183,664.80|
|315,485,207.50|
|-504,513,780.25|
|94,648,934.58|
|468,760,477.31|
|-374,111,542.73|

十二、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|-800,854.41|
|12,425,225.76|
|308,101.65|

||
|-|
|302,808,707.23|
|16,142,400.00|
|-895,774.87|
|329,987,805.36|
|82,491,339.91|
|-15,410,093.02|
|262,906,558.47|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|7.05|0.58|
|0.71|0.06|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|

|||
|-|-|
||B|
||C=A-B|
||D|
||E|
||F|
||G|
||H|
|可供出售金融资产产生的收益净额|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|购买少数股权的投资金额与购买日净资产差异净额|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
|外币财务报表折算差额|I3|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3|
|提取职工奖励及福利基金|I4|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J4|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|变动幅度|
|819,601,550.01|1,236,600,969.67|-33.72%|
|15,429,101.77|44,788,251.42|-65.55%|

||||
|-|-|-|
|18,386,396.08|117,672,068.05|-84.37%|
|1,121,868,217.42|456,232,988.14|145.90%|
|450,796.46|289,149.59|55.90%|
||129,140.44|-100.00%|
|43,953,937.66|113,409,702.82|-61.24%|
|1,923,854,999.32|2,863,188,020.44|-32.81%|
|1,088,936,816.98|827,389,119.51|31.61%|
|127,773,046.22|91,854,942.19|39.10%|
|22,467,084.76|2,250,051.70|898.51%|
|245,631,058.43|73,075,621.83|236.13%|
|503,506,442.26|261,943,846.22|92.22%|
|190,958,479.93|293,992,465.94|-35.05%|
|63,273,994.00|46,552,141.39|35.92%|
|4,136,331.45|7,734,250.87|-46.52%|
||51,787,674.00|-100.00%|
|878,682,454.15|527,218,051.70|66.66%|
|431,008,730.76|674,785,989.27|-36.13%|
|1,336,977,203.49|2,050,931,110.93|-34.81%|
|本期数|上年同期数|变动幅度|
|9,240,297.74|13,902,505.93|-33.54%|
|58,348,079.88|42,507,459.46|37.27%|
|-34,256,420.94|38,367,374.81|-189.29%|
|-46,871,444.21|-20,153,319.27|-132.57%|
|6,058,569.63|3,551,069.82|70.61%|