特 殊江苏苏亚金诚会计师事务所( )普通合伙苏亚审[2014] 410号
审计报告
徐工集团工程机械股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的徐工集团工程机械股份有限公司（以下简称徐工机械）财务报表，包括2013年12月31日的合并资产负债表及资产负债表、2013年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表和合并股东权益变动表及股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是徐工机械管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，徐工机械财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了徐工机械2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：周家文
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王直群
中国 南京市 二○一四年四月三日
一、审计报告
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|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年04月03日|
|审计机构名称|江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|苏 亚 审 [2014] 410 号|
|注册会计师姓名|周家文 王直群|

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|6,605,495,331.66|6,985,008,218.17|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|1,999,210,407.44|2,560,443,220.44|
|应收账款|20,792,438,379.30|17,755,199,180.37|
|预付款项|1,504,142,877.44|1,291,593,904.00|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|725,912,785.76|916,394,199.44|
|买入返售金融资产|||
|存货|6,744,115,694.47|6,575,666,112.43|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||48,500,000.00|
|流动资产合计|38,371,315,476.07|36,132,804,834.85|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|210,653,928.84|210,674,731.16|
|投资性房地产|||
|固定资产|6,128,726,385.03|5,874,091,607.98|
|在建工程|1,838,411,747.96|1,103,077,627.34|
|工程物资|||
|固定资产清理|||

||||
|-|-|-|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|2,151,799,277.89|1,919,998,764.68|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|9,580,475.05||
|递延所得税资产|386,255,870.71|311,181,810.45|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|10,725,427,685.48|9,419,024,541.61|
|资产总计|49,096,743,161.55|45,551,829,376.46|
|流动负债：|||
|短期借款|4,368,201,610.00|6,106,528,500.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|3,340,931,007.92|5,420,741,600.00|
|应付账款|7,721,343,654.20|6,304,856,361.36|
|预收款项|626,694,662.86|405,041,693.62|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|262,464,616.93|223,257,257.07|
|应交税费|187,995,244.84|349,999,605.47|
|应付利息|15,558,333.34|12,225,000.00|
|应付股利|9,700,127.87|8,994,540.07|
|其他应付款|1,861,608,814.83|2,462,679,331.30|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|1,196,562,541.20|7,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|19,591,060,613.99|21,301,323,888.89|
|非流动负债：|||
|长期借款|3,217,755,915.20|2,190,984,749.60|
|应付债券|6,549,346,135.28|4,480,213,333.33|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|26,410,612.43|27,726,392.28|
|非流动负债合计|9,793,512,662.91|6,698,924,475.21|
|负债合计|29,384,573,276.90|28,000,248,364.10|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,062,758,154.00|2,062,758,154.00|
|资本公积|7,514,376,447.73|6,831,362,827.28|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|694,155,650.49|596,897,342.87|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|9,111,711,785.37|7,968,611,379.07|
|外币报表折算差额|-7,059.20||
|归属于母公司所有者权益合计|19,382,994,978.39|17,459,629,703.22|
|少数股东权益|329,174,906.26|91,951,309.14|
|所有者权益（或股东权益）合计|19,712,169,884.65|17,551,581,012.36|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||49,096,743,161.55|45,551,829,376.46|
|益）总计|||

法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
2、母公司资产负债表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|4,809,927,205.56|2,224,142,583.17|
|交易性金融资产|||
|应收票据|808,165,671.61|499,611,369.42|
|应收账款|2,758,772,252.50|1,954,441,738.34|
|预付款项|156,031,781.53|271,808,833.90|
|应收利息|||
|应收股利|2,229,900,000.00|1,894,500,000.00|
|其他应收款|7,109,971,866.17|10,093,818,154.68|
|存货|2,117,038,165.82|1,949,633,678.60|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|19,989,806,943.19|18,887,956,358.11|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|4,497,142,818.54|3,792,142,818.54|
|投资性房地产|||
|固定资产|3,437,759,175.64|3,062,130,397.24|
|在建工程|301,522,501.83|638,998,492.55|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|920,594,915.94|957,686,349.53|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|9,580,475.05||
|递延所得税资产|28,086,227.29|112,740,566.28|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|9,194,686,114.29|8,563,698,624.14|
|资产总计|29,184,493,057.48|27,451,654,982.25|

||||
|-|-|-|
|流动负债：|||
|短期借款|1,731,000,000.00|2,499,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|1,366,230,000.00|2,468,423,000.00|
|应付账款|1,623,136,433.85|1,581,781,541.88|
|预收款项|143,462,178.53|156,884,884.48|
|应付职工薪酬|27,092,771.62|20,663,000.81|
|应交税费|19,975,802.89|96,024,880.50|
|应付利息|15,558,333.34|12,225,000.00|
|应付股利|9,700,127.87|8,994,540.07|
|其他应付款|1,883,405,254.00|2,752,567,531.42|
|一年内到期的非流动负债|850,000,000.00||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|7,669,560,902.10|9,596,564,379.16|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,355,000,000.00|850,000,000.00|
|应付债券|6,549,346,135.28|4,480,213,333.33|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|26,410,612.43|27,726,392.28|
|非流动负债合计|7,930,756,747.71|5,357,939,725.61|
|负债合计|15,600,317,649.81|14,954,504,104.77|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,062,758,154.00|2,062,758,154.00|
|资本公积|7,209,091,084.24|6,826,491,070.25|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|694,155,650.49|596,897,342.87|
|一般风险准备|||
|未分配利润|3,618,170,518.94|3,011,004,310.36|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|13,584,175,407.67|12,497,150,877.48|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||29,184,493,057.48|27,451,654,982.25|
|益）总计|||

法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
3、合并利润表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|26,994,743,024.79|32,183,814,234.69|
|其中：营业收入|26,994,743,024.79|32,183,814,234.69|
|利息收入|||
|已赚保费|||

||||
|-|-|-|
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|25,395,137,058.86|29,721,379,172.32|
|其中：营业成本|21,108,869,562.93|25,198,224,925.35|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备|||
|金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|131,894,457.26|152,420,842.26|
|销售费用|1,606,675,350.79|1,743,084,354.15|
|管理费用|1,418,625,767.19|1,789,829,030.99|
|财务费用|677,562,830.73|310,280,105.57|
|资产减值损失|451,509,089.96|527,539,914.00|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||10,638,532.42|3,257,359.35|
|―－‖号填列）|||
|其中：对联营企业和|||
||-20,802.32|-169,756.20|
|合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以―-‖|||
|号填列）|||
|三、营业利润（亏损以―－‖号填|||
||1,610,244,498.35|2,465,692,421.72|
|列）|||
|加：营业外收入|170,510,462.92|340,148,986.08|
|减：营业外支出|10,511,104.01|31,552,952.23|
|其中：非流动资产处|||
||1,979,484.87|17,808,930.04|
|置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以―－‖|||
||1,770,243,857.26|2,774,288,455.57|
|号填列）|||
|减：所得税费用|222,246,711.16|342,745,930.88|
|五、净利润（净亏损以―－‖号填|||
||1,547,997,146.10|2,431,542,524.69|
|列）|||
|其中：被合并方在合并前实|||
||-42,773,610.77|-32,998,295.92|
|现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净|||
||1,508,517,273.94|2,437,735,421.71|
|利润|||
|少数股东损益|39,479,872.16|-6,192,897.02|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.73|1.18|
|（二）稀释每股收益|0.72|1.18|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|1,547,997,146.10|2,431,542,524.69|
|归属于母公司所有者的综|||
||1,508,517,273.94|2,437,735,421.71|
|合收益总额|||
|归属于少数股东的综合收|||
||39,479,872.16|-6,192,897.02|
|益总额|||

法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
4、母公司利润表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|13,387,642,667.76|13,627,316,277.02|
|减：营业成本|11,581,590,927.87|10,950,373,908.04|
|营业税金及附加|30,722,744.83|51,531,737.25|
|销售费用|527,004,557.81|683,129,229.46|
|管理费用|576,372,107.38|976,472,634.14|
|财务费用|238,699,377.22|194,517,808.02|
|资产减值损失|17,976,817.99|232,593,654.30|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖|||
||535,400,000.00||
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以―－‖号填|||
||950,676,134.66|538,697,305.81|
|列）|||
|加：营业外收入|83,635,783.48|224,772,988.81|
|减：营业外支出|3,116,783.17|15,981,027.84|
|其中：非流动资产处置|||
||1,733,883.17|14,061,526.63|
|损失|||
|三、利润总额（亏损总额以―－‖|||
||1,031,195,134.97|747,489,266.78|
|号填列）|||
|减：所得税费用|58,612,058.75|65,845,224.51|
|四、净利润（净亏损以―－‖号填|||
||972,583,076.22|681,644,042.27|
|列）|||
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|972,583,076.22|681,644,042.27|

法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
5、合并现金流量表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|27,896,538,915.52|27,153,570,668.42|

||||
|-|-|-|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置交易性金融资产净增|||
|加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|856,967,889.91|667,470,804.75|
|收到其他与经营活动有关|||
||706,559,757.04|1,212,891,803.71|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|29,460,066,562.47|29,033,933,276.88|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||23,559,302,922.68|26,397,092,508.60|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||1,972,043,818.55|1,873,155,964.26|
|付的现金|||
|支付的各项税费|1,763,319,323.44|1,803,126,795.73|
|支付其他与经营活动有关|||
||2,548,461,070.72|2,438,237,690.45|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|29,843,127,135.39|32,511,612,959.04|
|经营活动产生的现金流量净额|-383,060,572.92|-3,477,679,682.16|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|61,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现|||
||10,659,334.74|3,838,988.29|
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||10,117,280.80|7,393,842.32|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|81,776,615.54|11,232,830.61|
|购建固定资产、无形资产和|2,237,037,002.89|2,585,379,760.18|

||||
|-|-|-|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|12,500,000.00|252,500,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|2,249,537,002.89|2,837,879,760.18|
|投资活动产生的现金流量净额|-2,167,760,387.35|-2,826,646,929.57|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|295,657,331.42|418,177,388.70|
|其中：子公司吸收少数股东|||
||116,662,973.94|77,809,208.21|
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|10,027,143,140.80|13,705,555,047.05|
|发行债券收到的现金|2,500,000,000.00|1,500,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|12,822,800,472.22|15,623,732,435.75|
|偿还债务支付的现金|9,549,136,324.00|9,732,962,006.35|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||1,016,963,077.77|979,985,820.01|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||50,046,000.00|7,600,000.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|10,616,145,401.77|10,720,547,826.36|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,206,655,070.45|4,903,184,609.39|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||-35,346,996.69|15,797,771.24|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-379,512,886.51|-1,385,344,231.10|
|加：期初现金及现金等价物|||
||6,985,008,218.17|8,370,352,449.27|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|6,605,495,331.66|6,985,008,218.17|

法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
6、母公司现金流量表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||14,582,429,786.80|14,428,561,115.73|
|现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关|||
||3,346,059,846.75|2,031,435,972.59|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|17,928,489,633.55|16,459,997,088.32|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||14,004,458,551.63|9,837,463,331.08|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||663,320,210.42|764,172,279.65|
|付的现金|||
|支付的各项税费|356,712,905.56|525,916,545.76|
|支付其他与经营活动有关|||
||1,583,353,403.27|6,917,735,517.92|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|16,607,845,070.88|18,045,287,674.41|
|经营活动产生的现金流量净额|1,320,644,562.67|-1,585,290,586.09|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||300,000.00|
|取得投资收益所收到的现|||
||200,000,000.00|980,000,000.00|
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||1,170,600.60|5,006,067.26|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|201,170,600.60|985,306,067.26|
|购建固定资产、无形资产和|||
||533,083,643.23|1,848,400,386.18|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|705,000,000.00|1,797,002,000.00|
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,238,083,643.23|3,645,402,386.18|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,036,913,042.63|-2,660,096,318.92|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|4,676,000,000.00|5,279,000,000.00|
|发行债券收到的现金|2,500,000,000.00|1,500,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|7,176,000,000.00|6,779,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|4,089,000,000.00|4,649,290,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||734,900,897.65|864,871,719.75|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||50,046,000.00|7,600,000.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|4,873,946,897.65|5,521,761,719.75|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,302,053,102.35|1,257,238,280.25|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|2,585,784,622.39|-2,988,148,624.76|
|加：期初现金及现金等价物|||
||2,224,142,583.17|5,212,291,207.93|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|4,809,927,205.56|2,224,142,583.17|

法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
7、合并所有者权益变动表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||2,062,|6,831,3|||596,89||7,968,6|||17,551,5|
||||||||||91,951,3||
|一、上年年末余额|758,15|62,827.|||7,342.||11,379.|||81,012.3|
||||||||||09.14||
||4.00|28|||87||07|||6|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||2,062,|6,831,3|||596,89||7,968,6|||17,551,5|
||||||||||91,951,3||
|二、本年年初余额|758,15|62,827.|||7,342.||11,379.|||81,012.3|
||||||||||09.14||
||4.00|28|||87||07|||6|
|||683,01|||97,258||1,143,1||||
|三、本期增减变动金额（减||||||||-7,059.|237,223,|2,160,58|
|||3,620.4|||,307.6||00,406.||||
|少以―－‖号填列）||||||||20|597.12|8,872.29|
|||5|||2||30||||
||||||||1,508,5||||
||||||||||39,479,8|1,547,99|
|（一）净利润|||||||17,273.||||
||||||||||72.16|7,146.10|
||||||||94||||
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||1,508,5||||
||||||||||39,479,8|1,547,99|
|上述（一）和（二）小计|||||||17,273.||||
||||||||||72.16|7,146.10|
||||||||94||||
|||355,68|||||||||
|（三）所有者投入和减少|||||||||205,280,|560,961,|
|||1,346.4|||||||||
|资本|||||||||234.95|581.42|
|||7|||||||||
||||||||||205,280,|560,961,|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||||||||||234.95|581.42|
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|||355,68|||||||||
|||||||||||355,681,|
|3．其他||1,346.4|||||||||
|||||||||||346.47|
|||7|||||||||
||||||97,258||-365,4||||
|||||||||||-268,158,|
|（四）利润分配|||||,307.6||16,867.||||
|||||||||||560.02|
||||||2||64||||
||||||97,258||-97,25||||
|1．提取盈余公积|||||,307.6||8,307.6||||
||||||2||2||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
||||||||-268,1||||
|3．对所有者（或股东）的||||||||||-268,158,|
||||||||58,560.||||
|分配||||||||||560.02|
||||||||02||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结||||||||
|转||||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|||327,33||||||
||||||-7,059.|-7,536,5|319,788,|
|（七）其他||2,273.9||||||
||||||20|09.99|704.79|
|||8||||||
||2,062,|7,514,3|694,15|9,111,7|||19,712,169,884.65|
||||||-7,059.|329,174,||
|四、本期期末余额|758,15|76,447.|5,650.|11,785.||||
||||||20|906.26||
||4.00|73|49|37||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||2,062,|6,435,8|||528,73||6,114,7|||15,154,8|
||||||||||12,798,4||
|一、上年年末余额|758,15|25,403.|||2,938.||29,900.|||44,884.5|
||||||||||87.96||
||4.00|83|||64||09|||2|
|加：同一控制下企业|||||||||||
|合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||2,062,|6,435,8|||528,73||6,114,7|||15,154,8|
||||||||||12,798,4||
|二、本年年初余额|758,15|25,403.|||2,938.||29,900.|||44,884.5|
||||||||||87.96||
||4.00|83|||64||09|||2|
|||395,53|||68,164||1,853,8||||
|三、本期增减变动金额（减|||||||||79,152,8|2,396,73|
|||7,423.4|||,404.2||81,478.||||
|少以―－‖号填列）|||||||||21.18|6,127.84|
|||5|||3||98||||
||||||||2,437,7||||
||||||||||-6,192,8|2,431,54|
|（一）净利润|||||||35,421.||||
||||||||||97.02|2,524.69|
||||||||71||||
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||2,437,7||||
||||||||||-6,192,8|2,431,54|
|上述（一）和（二）小计|||||||35,421.||||
||||||||||97.02|2,524.69|
||||||||71||||
|||340,26|||||||||
|（三）所有者投入和减少|||||||||77,809,2|418,078,|
|||9,683.4|||||||||
|资本|||||||||08.21|891.65|
|||4|||||||||
||||||||||77,809,2|77,809,2|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||||||||||08.21|08.21|
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|益的金额|||||||
|||340,26|||||
|||||||340,269,|
|3．其他||9,683.4|||||
|||||||683.44|
|||4|||||
||||68,164|-583,8|||
|||||||-515,689,|
|（四）利润分配|||,404.2|53,942.|||
|||||||538.50|
||||3|73|||
||||68,164|-68,16|||
|1．提取盈余公积|||,404.2|4,404.2|||
||||3|3|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|||||-515,6|||
|3．对所有者（或股东）的||||||-515,689,|
|||||89,538.|||
|分配||||||538.50|
|||||50|||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||
|转|||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|||55,267,|||7,536,50|62,804,2|
|（七）其他|||||||
|||740.01|||9.99|50.00|
||2,062,|6,831,3|596,89|7,968,6||17,551,5|
||||||91,951,3||
|四、本期期末余额|758,15|62,827.|7,342.|11,379.||81,012.3|
||||||09.14||
||4.00|28|87|07||6|

法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额实收资 所有者资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配本（或股 权益合积 股 备 积 险准备 利润本） 计||||||||
|||||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
|||||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
|||||||||计|
||2,062,758,154.00|||||||12,497,1|
|||6,826,49|||596,897,||3,011,00||
|一、上年年末余额||||||||50,877.4|
|||1,070.25|||342.87||4,310.36||
|||||||||8|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||2,062,758,154.00|6,826,49|||596,897,||3,011,00|12,497,1|
|二、本年年初余额|||||||||
|||1,070.25|||342.87||4,310.36|50,877.4|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||8|
|三、本期增减变动金额（减||382,600,|97,258,3|607,166,|1,087,02|
|少以―－‖号填列）||013.99|07.62|208.58|4,530.19|
|||||972,583,|972,583,|
|（一）净利润||||||
|||||076.22|076.22|
|（二）其他综合收益||||||
|||||972,583,|972,583,|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||076.22|076.22|
|（三）所有者投入和减少资||||||
|本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||
|益的金额||||||
|3．其他||||||
||||97,258,3|-365,416,|-268,158,|
|（四）利润分配||||||
||||07.62|867.64|560.02|
||||97,258,3|-97,258,3||
|1．提取盈余公积||||||
||||07.62|07.62||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||-268,158,|-268,158,|
|分配||||560.02|560.02|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|||382,600,|||382,600,|
|（七）其他||||||
|||013.99|||013.99|
||||||13,584,175,407.67|
||2,062,75|7,209,09|694,155,|3,618,17||
|四、本期期末余额||||||
||8,154.00|1,084.24|650.49|0,518.94||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
|||||||||12,331,1|
||2,062,75|6,826,49|||528,732,||2,913,21||
|一、上年年末余额||||||||96,373.7|
||8,154.00|1,070.25|||938.64||4,210.82||
|||||||||1|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|||||||||12,331,1|
||2,062,75|6,826,49|||528,732,||2,913,21||
|二、本年年初余额||||||||96,373.7|
||8,154.00|1,070.25|||938.64||4,210.82||
|||||||||1|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动金额（减|||68,164,4|97,790,0|165,954,|
|少以―－‖号填列）|||04.23|99.54|503.77|
|||||681,644,|681,644,|
|（一）净利润||||||
|||||042.27|042.27|
|（二）其他综合收益||||||
|||||681,644,|681,644,|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||042.27|042.27|
|（三）所有者投入和减少资||||||
|本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||
|益的金额||||||
|3．其他||||||
||||68,164,4|-583,853,|-515,689,|
|（四）利润分配||||||
||||04.23|942.73|538.50|
||||68,164,4|-68,164,4||
|1．提取盈余公积||||||
||||04.23|04.23||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||-515,689,|-515,689,|
|分配||||538.50|538.50|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||||||12,497,1|
||2,062,75|6,826,49|596,897,|3,011,00||
|四、本期期末余额|||||50,877.4|
||8,154.00|1,070.25|342.87|4,310.36||
||||||8|

法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
徐工集团工程机械股份有限公司(以下简称公司、本公司或徐工机械)原名徐州工程机械股份有限公司，系1993年6月15日经江苏省体改委苏体改生(1993)230号文批准，由徐州工程机械集团有限公司以其所属的工程机械厂、装载机厂和营销公司经评估确认后1993年4月30日的净资产出资组建的定向募集股
份有限公司。公司于1993年12月15日注册成立，注册资本为人民币95,946,600.00元。
1996年8月经中国证券监督管理委员会批准，公司向社会公开发行2,400.00万股人民币普通股(每股
面值为人民币1.00元)，发行后股本增至119,946,600.00元。1996年8月至2004年6月，经公司股东大会及
中国证监会批准，通过以利润、公积金转增或配股等方式，公司股本增至545,087,620.00元。公司名称变更为徐州工程机械科技股份有限公司。
2009年6月24日经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]554号文核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）322,357,031股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币16.47元，徐工集团工程机械有限公司(以下简称徐工有限)以其所拥有的徐州重型机械有限公司90%的股权、徐州工程机械集团进出口有限公司100%的股权、徐州徐工液压件有限公司50%的股权、徐州徐工专用车辆有限公司60%的股权、徐州徐工随车起重机有限公司90%的股权、徐州徐工特种工程机械有限公司90%的股权，以及所拥有的相关注册商标所有权、试验中心相关资产及负债等非股权资产认购公司非公开发行的股份。公司于2009年8月7日办理工商变更登记手续，变更后的注册资本为人民币867,444,651.00元。公司名称变更为徐工集团工程机械股份有限公司。
2010年8月4日经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1157号核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）163,934,426股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币30.50元。公司于2010年10月13日办理工商变更登记手续，变更后的注册资本为人民币1,031,379,077.00元。
根据公司2011年1月26日临时股东大会审议通过的2010年度利润分配方案，公司实施―10送10‖送股方案，增加股本1,031,379,077.00元，变更后公司的注册资本为人民币2,062,758,154.00元。
2、公司注册地址
江苏省徐州经济开发区工业一区（驮蓝山路26号）。
3、公司经营范围
公司主要从事工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、矿山机械、环卫机械、商用车、载货汽车、工程机械发动机、通用基础零部件、仪器、仪表制造、加工、销售；环保工程施工。
4、公司组织架构
股东大会为公司的最高权力机构；公司设董事会、监事会，对股东大会负责。公司内部下设董事长办公室、行政管理部、证券部、战略规划部、财务部、科技质量部、经营管理部、市场营销部、信息化管理部、人力资源部、安全督查室、法务部。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
公司在同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1、公司在非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债，以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
2、合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。
3、公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4、企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在年末进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规
定处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（一）合并范围的确定
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
（二）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
（三）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，由母公司编制。
（四）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。
（五）报告期内增减子公司的处理
1、报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的年初余额，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的年初余额，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
2、报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的年初余额，将该子公司期初至处置日的收
入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
1、外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。
2、资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：（1）外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（2）外币非货币性项目的会计处理原则
①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时，先将可变现净值折算为记账本位币，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
1、公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法
确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
比较财务报表的折算比照上述方法处理。
2、公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：
（1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
（2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
3、公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
1、金融资产的分类
公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）；（2）持有至到期投资；（3）应收款项；（4）可供出售金融资产。
2、金融负债的分类
公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1、金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2、金融工具的计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始计量金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付
的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时，将取得的价款与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
（3）应收款项：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权（包括应收票据、应收账款、其他应收款等），按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额；具有融资性质的，按照从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始入账金额。应收款项采用实际利率法确认利息收入，资产负债表日按照摊余成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该项应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入资本公积（其他资本公积）的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实际利率法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
1、金融资产终止确认条件
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的原则。
2、金融资产转移满足终止确认条件的处理
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①金融资产终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
3、金融资产转移不满足终止确认条件的处理
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
1、金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。
2、公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
3、金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4、公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
2、没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1、持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
2、可供出售金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或者在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重分类为可供出售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||单项金额重大的应收款项，是指期末余额在|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|100.00万元以上的应收账款和单项金额50.00万|
||元以上的其他应收款。|
||资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项|
||单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了|
||减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账|
||面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；|
||单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并|
||入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期末|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|余额，按照账龄分析法计提坏账准备。应收款项|
||发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务|
||人发生严重财务困难；（2）债务人违反了合同条|
||款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）|
||出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务|
||困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭|
||或进行其他债务重组。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的||
|组合名称||确定组合的依据|
||计提方法||
|||单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应|
|||收款项加上扣除单项计提坏账准备后的单项金额不|
|账龄组合|账龄分析法||
|||重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特|
|||征组合。|
|||公司财务报表合并范围内的应收款项。对于其他组|
|其他组合|其他方法||
|||合，公司不计提坏账准备。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|0%|0%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|50%|20%|
|3年以上|100%|50%|
|3－4年|100%|50%|
|4－5年|100%|50%|

||||
|-|-|-|
|5年以上|100%|50%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||单项金额不重大的应收款项是指单项金额在100.00万元以下的应收|
|单项计提坏账准备的理由||
||账款和单项金额50.00万元以下的其他应收款。|
||公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存|
||在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很|
||可能无法履行还款义务的应收款项等），单独进行减值测试，有客观|
|坏账准备的计提方法|证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
||值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项|
||计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为|
||类似信用风险特征组合计提坏账准备。|

11、存货
（1）存货的分类
公司存货分为在途物资、原材料、周转材料（包括包装物和低值易耗品）、委托加工物资、在产品（生产成本）、库存商品（产成品）、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1、存货可变现净值的确定依据
（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本
计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
2、存货跌价准备的计提方法
公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： （1）通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产、发生或承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 （2）通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，公司按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。其中： ①企业合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 ②在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，该或有对价也计入合并成本。 ③企业合并成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；企业合并成本小于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 2、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： （1）通过以支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券等方式取得的长期股权投资，公司以其公允价值作为其初始投资成本。 （2）投资者投入的长期股权投资，公司按照投资各方在投资合同或协议中约定的价值作为其初始投资成本，但投资合同或协议中约定价值不公允的，公司按照取得该项投资的公允价值作为其初始投资成本。 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（2）后续计量及损益确认
1、采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 （2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 （3）公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，但在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 2、采用权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，公司在被投资单位账面净损益的基础上经过适当调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（4）对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照应享有或应分担的份额调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1、确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。公司与其他投资方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 2、确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
公司按照长期股权投资项目计提减值准备。1、按成本法核算的、活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的长期股权投资，其账面价值高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现
确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。2、公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，其可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。3、因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2、该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
1、融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。2、融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。
（3）各类固定资产的折旧方法
1、除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。
2、公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。
3、固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|固定资产类别|预计使用寿命（年）|预计残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|20-44|4|2.18-4.80|
|机器设备|5-20|4|4.80-19.20|
|运输设备|4-8|4|12.00-24.00|
|其他设备|3-10|4|9.60-32.00|

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为
会计估计变更处理。
4、融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
1、固定资产的减值测试方法
（1）资产负债表日，公司判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（2）当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
（3）固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
（4）固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、固定资产减值准备的计提方法
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
1、在建工程的减值测试方法
（1）资产负债表日，公司判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（2）当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
（3）在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、在建工程减值准备的计提方法
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。公司难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
1、借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2、借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
（3）暂停资本化期间
1、借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
2、借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
1、借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。
2、借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3、汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
16、无形资产
（1）无形资产
（一）自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
（二）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1、使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|无形资产类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率(%)|年摊销率(%)|
|土地使用权|35-50|0|2-2.86|
|商标权|20|0|5|
|专有技术|10-20|0|5-10|
|计算机软件|5|0|20|

经复核，本年末无形资产的使用寿命和摊销方法与以前估计未有不同。
2、使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值测试。
|||
|-|-|
|无形资产类别|预计使用寿命(年)|
|土地所有权|不确定|

（三）无形资产使用寿命的估计
1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
2、合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期
限。
3、按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿
命不确定的无形资产。
（四）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
1、无形资产的减值测试方法
（1）对于使用寿命有限的无形资产，如有明显减值迹象的，资产负债表日进行减值测试；对于使用寿命不确定的无形资产，资产负债表日进行减值测试。
（2）对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（3）当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
（4）无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
（5）无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、无形资产减值准备的计提方法
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（五）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1、研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2、开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（六）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（七）土地使用权的处理
1、公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，将其转为投资性房地产。
2、公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
3、外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固定资产。
17、长期待摊费用
（一）长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项费用。
（二）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
（三）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
18、预计负债
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时，确认为预计负债：
1、该义务是公司承担的现时义务；
2、该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
（1）预计负债的确认标准
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
1、所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
2、在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
（2）预计负债的计量方法
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法1、提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
2、提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入：（1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。
20、政府补助
（1）类型
（一）政府补助的类型政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。（二）政府补助的确认原则 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： 1、公司能够满足政府补助所附条件； 2、公司能够收到政府补助。（三）
政府补助的计量 1、政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2、政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
（2）会计政策
1、与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2、与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接计入当期损益。
3、已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
（1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
（2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司采用资产负债表债务法核算所得税。（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认1、公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。2、递延所得税资产的确认依据（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
（3）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1、资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
2、适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。
3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
22、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本报告期会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计估计未发生变更。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|13%、17%|
|营业税|劳务收入、租赁收入等|3%、5%|
|城市维护建设税|应缴纳流转税额|1%、5%、7%|
|||Ⅰ、境内企业适用税率15%、|
|||25%，除―五、税项-2税收优惠及|
|||批文‖中所列公司享受税收优惠|
|||外，其他子公司适用25%的企业|
|||所得税。Ⅱ、境外子公司适用当|
|企业所得税|应纳税所得额|地所得税。徐工集团巴西投资有|
|||限公司、徐工集团巴西制造有限|
|||公司、徐工集团圣保罗销售服务|
|||有限公司适用巴西的企业所得税|
|||率：法定基本税15%，社会贡献|
|||税9%，附加税10%（年收入超|

||||
|-|-|-|
|||过240,000.00巴西雷亚尔）。徐工|
|||集团（香港）国际贸易有限公司|
|||适用企业所得税率为16.50%。|
|教育费附加|应缴纳流转税额|5%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
||||
|-|-|-|
|公司名称|适用税率|备注|
|徐工集团工程机|15%|江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2011〕14号文件，|
|械股份有限公司||认定为江苏省第二批复审通过的高新技术企业，自2011年1月1日起仍按照|
|||15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号：GR200832000589。|
|徐州重型机械有|15%|江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2011〕14号文件，|
|限公司||认定为江苏省第二批复审通过的高新技术企业，自2011年1月1日起仍按照|
|||15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号：GR200832000590。|
|徐州徐工筑路机|15%|江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2011〕14号文件，|
|械有限公司||认定为江苏省第二批复审通过的高新技术企业，自2011年1月1日起仍按照|
|||15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号：GR200832000576。|
|徐州徐工随车起|15%|江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2011〕14号文件，|
|重机有限公司||认定为江苏省第二批复审通过的高新技术企业，自2011年1月1日起仍按照|
|||15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号：GR200832000588。|
|徐州徐工特种工|15%|江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2012〕22号文件，|
|程机械有限公司||认定为江苏省第三批复审通过的高新技术企业，自2012年1月1日起仍按照|
|||15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号：GR200932000792，|
|徐州徐工液压件|15%|江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2012〕15号文件，|
|有限公司||认定为江苏省第二批复审通过的高新技术企业，自2012年1月1日起仍按照|
|||15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号：GR200932001257。|
|徐州徐工铁路装|15%|江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的《关于认定江苏省2012|
|备有限公司||年度第一批高新技术企业的通知》，认定为江苏省2012年度第一批高新技|
|||术企业，高新技术企业证书号：GR201232000787，有效期三年。|
|徐州徐工施维英|15%|江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2013〕11号文件，|
|机械有限公司||认定为江苏省第一批通过的高新技术企业，自2013年1月1日起按照15%税|
|||率计缴企业所得税。高新技术企业证书号：GR201332000598。|

六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||期末|实质|||||少数|从母|
|子公|子公|||||||持股|表决|是否|少数|||
|||注册|业务|注册|经营|实际|上构|||||股东|公司|
|司全|司类|||||||比例|权比|合并|股东|||
|||地|性质|资本|范围|投资|成对|||||权益|所有|
|称|型|||||||(%)|例(%)|报表|权益|||
|||||||额|子公|||||中用|者权|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||司净|||||于冲|益冲|
||||||||投资|||||减少|减子|
||||||||的其|||||数股|公司|
||||||||他项|||||东损|少数|
||||||||目余|||||益的|股东|
||||||||额|||||金额|分担|
||||||||||||||的本|
||||||||||||||期亏|
||||||||||||||损超|
||||||||||||||过少|
||||||||||||||数股|
||||||||||||||东在|
||||||||||||||该子|
||||||||||||||公司|
||||||||||||||年初|
||||||||||||||所有|
||||||||||||||者权|
||||||||||||||益中|
||||||||||||||所享|
||||||||||||||有份|
||||||||||||||额后|
||||||||||||||的余|
||||||||||||||额|
||||||工程|||||||||
|徐州|||||机械|||||||||
|工程|||||整机|||||||||
|机械|有限|||45,000|及配|40,500||||||||
|||上海|||||||||9,522,|||
|上海|责任||贸易|,000.0|件销|,000.0||90%|90%|是||||
|||市|||||||||284.84|||
|营销|公司|||0|售、租|0||||||||
|有限|||||赁、维|||||||||
|公司|||||修业|||||||||
||||||务|||||||||
||||||工程|||||||||
||||||机械|||||||||
||||||整机|||||||||
||||||及配|||||||||
||||||件研|||||||||
||||||发、生|||||||||
||||||产、销|||||||||
|徐工||||||||||||||
||||||售及|||||||||
|重庆||||||||||||||
||有限|||150,00|技术|150,00||||||||
|工程||重庆||||||||||||
||责任||生产|0,000.|咨询、|0,000.||100%|100%|是||||
|机械||市||||||||||||
||公司|||00|售后|00||||||||
|有限||||||||||||||
||||||维修|||||||||
|公司||||||||||||||
||||||服务、|||||||||
||||||仓储|||||||||
||||||服务|||||||||
||||||（不|||||||||
||||||含危|||||||||
||||||险|||||||||
||||||品）、|||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||工程|||||
||||||机械|||||
||||||租赁|||||
||||||等|||||
||||||工程|||||
||||||机械|||||
||||||及铁|||||
||||||路施|||||
||||||工专|||||
||||||用设|||||
||||||备、城|||||
||||||市轨|||||
||||||道交|||||
|徐州|||||通和|||||
|徐工|||||场地|||||
||有限|||300,00||300,00||||
|铁路||徐州|||运输|||||
||责任||生产|0,000.||0,000.|100%|100%|是|
|装备||市|||车辆|||||
||公司|||00||00||||
|有限|||||等产|||||
|公司|||||品和|||||
||||||零部|||||
||||||件的|||||
||||||研发、|||||
||||||生产、|||||
||||||制造、|||||
||||||销售|||||
||||||及售|||||
||||||后服|||||
||||||务|||||
||||||经营|||||
||||||和代|||||
||||||理各|||||
||||||类商|||||
||||||品及|||||
||||||技术|||||
||||||的进|||||
|徐工|||||出口|||||
|集团|||||业务；|||||
|（香|||||普通|||||
|港）国|有限|||429,22|机械、|429,22||||
|际贸|责任|香港|贸易|4,922.|电子|4,922.|100%|100%|是|
|易有|公司|||08|产品、|08||||
|限公|||||工程|||||
|司[注|||||机械|||||
|1]|||||配件|||||
||||||销售；|||||
||||||工程|||||
||||||机械|||||
||||||维修、|||||
||||||租赁；|||||
||||||融资|||||
||||||租赁|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|徐工|||||||||||
|集团|||||投资||||||
|巴西|有限|||420,96|与资|399,91||||17,602|
|投资|责任|巴西|投资|7,544.|产管|9,166.|95%|95%|是|,787.7|
|有限|公司|||00|理；咨|80||||0|
|公司|||||询等||||||
|[注2]|||||||||||
|徐工|||||||||||
||||||机械||||||
|集团|||||||||||
||||||整机||||||
|巴西|有限|||53,095||53,094|||||
||||||及配|||||1,309.|
|制造|责任|巴西|制造|,763.6||,762.8|100%|100%|是||
||||||件制|||||93|
|有限|公司|||3||9|||||
||||||造与||||||
|公司|||||||||||
||||||销售||||||
|[注3]|||||||||||
||||||投资||||||
||||||与资||||||
||||||产管||||||
||||||理；企||||||
|徐州|||||业管||||||
|徐工|有限|||700,00|理服|700,00|||||
|||徐州|||||||||
|投资|责任||投资|0,000.|务；财|0,000.|100%|100%|是||
|||市|||||||||
|有限|公司|||00|务顾|00|||||
|公司|||||问业||||||
||||||务；商||||||
||||||品经||||||
||||||纪与||||||
||||||代理||||||
||||||工程||||||
|徐工|||||||||||
||||||机械||||||
|集团|||||||||||
||||||产品||||||
|沈阳|有限|||30,000||30,000|||||
|||沈阳|||与配||||||
|工程|责任||贸易|,000.0||,000.0|100%|100%|是||
|||市|||件销||||||
|机械|公司|||0||0|||||
||||||售、维||||||
|有限|||||||||||
||||||修服||||||
|公司|||||||||||
||||||务||||||
||||||工程||||||
|徐州|||||||||||
||||||机械||||||
|徐工|||||||||||
||有限|||100,00|设备|100,00|||||
|机械||徐州|||||||||
||责任||贸易|0,000.|及配|0,000.|100%|100%|是||
|营销||市|||||||||
||公司|||00|件的|00|||||
|有限|||||||||||
||||||销售、||||||
|公司|||||||||||
||||||维修||||||
|徐工|||||购买||||||
|集团|||||与销||||||
|圣保|||||售土||||||
|罗销|有限||||木工||||||
|||||6,324,||6,324,|||||
|售服|责任|巴西|贸易||程用||100%|100%|是||
|||||810.00||810.00|||||
|务有|公司||||机械；||||||
|限公|||||机械，||||||
|司[注|||||设备||||||
|4]|||||与配||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||件的||||||
||||||进出||||||
||||||口与||||||
||||||贸易；||||||
||||||对其||||||
||||||销售||||||
||||||产品||||||
||||||进行||||||
||||||维护||||||
||||||集团||||||
||||||产品||||||
||||||的销||||||
||||||售与||||||
||||||租赁；||||||
|徐工|||||三包||||||
|印度|||||期及||||||
||有限||||||||||
|机械||||3,149,|包外|3,149,|||||
||责任|印度|贸易||||100%|100%|是||
|有限||||990.00|的备|990.00|||||
||公司||||||||||
|公司|||||件供||||||
|[注5]|||||应以||||||
||||||及相||||||
||||||关的||||||
||||||进出||||||
||||||口业||||||
||||||务||||||
||||||混凝||||||
||||||土、工||||||
||||||业泵、||||||
||||||干混||||||
||||||砂浆、||||||
||||||混凝||||||
||||||土回||||||
||||||收机||||||
||||||械设||||||
|徐州|||||备以||||||
|徐工|||||及相||||||
|施维|||||关产||||||
||有限|||1,061,||797,33||||302,04|
|英机||徐州|||品和||||||
||责任||生产|268,03||6,870.|75%|75%|是|8,523.|
|械有||市|||零部||||||
||公司|||9.88||16||||79|
|限公|||||件的||||||
|司[注|||||研发、||||||
|6]|||||设计、||||||
||||||加工、||||||
||||||制造、||||||
||||||组装、||||||
||||||销售，||||||
||||||提供||||||
||||||售后||||||
||||||服务；||||||
||||||与自||||||
||||||产产||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||品同|||||
||||||类产|||||
||||||品的|||||
||||||批发、|||||
||||||进出|||||
||||||口与|||||
||||||贸易|||||
||||||代理，|||||
||||||并提|||||
||||||供配|||||
||||||套服|||||
||||||务。|||||
||||||对成|||||
||||||员单|||||
||||||位办|||||
||||||理财|||||
||||||务和|||||
||||||融资|||||
||||||顾问、|||||
||||||信用|||||
||||||鉴证|||||
||||||及相|||||
||||||关的|||||
||||||咨询、|||||
||||||代理|||||
||||||业务；|||||
||||||协助|||||
||||||成员|||||
||||||单位|||||
|徐工|||||实现|||||
|集团|有限||财务|500,00|交易|500,00||||
|||徐州||||||||
|财务|责任||投资|0,000.|款项|0,000.|100%|100%|是|
|||市||||||||
|有限|公司||等|00|的收|00||||
|公司|||||付；对|||||
||||||成员|||||
||||||单位|||||
||||||提供|||||
||||||担保；|||||
||||||办理|||||
||||||成员|||||
||||||单位|||||
||||||之间|||||
||||||的委|||||
||||||托贷|||||
||||||款；对|||||
||||||成员|||||
||||||单位|||||
||||||办理|||||
||||||票据|||||
||||||承兑|||||
||||||和贴|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||现；办|||||
||||||理成|||||
||||||员单|||||
||||||位之|||||
||||||间的|||||
||||||内部|||||
||||||转账|||||
||||||结算|||||
||||||及相|||||
||||||应的|||||
||||||结算、|||||
||||||清算|||||
||||||方案|||||
||||||设计；|||||
||||||吸收|||||
||||||成员|||||
||||||单位|||||
||||||的存|||||
||||||款；对|||||
||||||成员|||||
||||||单位|||||
||||||办理|||||
||||||贷款|||||
||||||及融|||||
||||||资租|||||
||||||赁；从|||||
||||||事同|||||
||||||业拆|||||
||||||借。|||||
||||||工程|||||
|福建||||||||||
||||||机械|||||
|徐工||||||||||
||有限||||设备|||||
|机械||霞浦||5,000,||5,000,||||
||责任||销售||及相||100%|100%|是|
|销售||县||000.00||000.00||||
||公司||||关零|||||
|有限||||||||||
||||||部件|||||
|公司||||||||||
||||||销售|||||
||||||工程|||||
|徐工||||||||||
||||||机械|||||
|俄罗||||||||||
||有限||||设备|||||
|斯有||莫斯||627,16||627,16||||
||责任||销售||及相||100%|100%|是|
|限公||科||0.00||0.00||||
||公司||||关零|||||
|司[注||||||||||
||||||部件|||||
|7]||||||||||
||||||销售|||||
||||||工程|||||
|徐州|||||机械、|||||
|徐工|||||建筑|||||
||有限|||200,00||200,00||||
|履带||徐州|||机械、|||||
||责任||生产|0,000.||0,000.|100%|100%|是|
|底盘||市|||矿山|||||
||公司|||00||00||||
|有限|||||机械|||||
|公司|||||设备|||||
||||||和履|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||带底|||||
||||||盘研|||||
||||||发、制|||||
||||||造、销|||||
||||||售|||||
||||||进口|||||
|徐工||||||||||
||||||和出|||||
|欧洲||||||||||
||||||口工|||||
|采购|有限|||||||||
||||采购、|204,97|程产|204,97||||
|中心|责任|德国|||||100%|100%|是|
||||销售|0.00|品及|0.00||||
|有限|公司|||||||||
||||||其他|||||
|公司||||||||||
||||||各类|||||
|[注8]||||||||||
||||||商品|||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
[注1]：徐工集团（香港）国际贸易有限公司的注册资本和期末实际出资额均为6,752.86万美元（折合人民币为42,922.49万元）。
[注2]：徐工集团巴西投资有限公司（XCMG Brasil InvestimentosLtda）的注册资本和期末实际出资额分别为13,007.00万巴西雷亚尔（折合人民币为42,096.75万元）和12,356.65万巴西雷亚尔（折合人民币为39,991.92万元）。
[注3]：徐工集团巴西制造有限公司（XCMG Brasil IndustriaLtda）的注册资本和期末实际出资额分别为1,650.00万巴西雷亚尔（折合人民币为5,309.58万元）和1,649.967万巴西雷亚尔（折合人民币为5,309.48万元）。
[注4]：徐工集团圣保罗销售服务有限公司的注册资本和期末实际出资额均为220.00万巴西雷亚尔（折合人民币为632.48万元）。
[注5]：徐工印度机械有限公司的注册资本和期末实际出资额均为2,755.96万印度卢比（折合人民币为315万元）。
[注6]：详见本―附注八、关联方及关联交易--5、关联方交易--（5）其他关联交易‖。
[注7]：徐工俄罗斯有限公司的注册资本和期末实际出资额均为300.50万俄罗斯卢布（折合人民币为62.72万元）。
[注8]：徐工欧洲采购中心的注册资本和期末实际出资额均为2.50万欧元（折合人民币为20.50万元）。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质|||||少数|从母|
||||||||上构|||||股东|公司|
||||||||成对|||||权益|所有|
|||||||期末||||||||
|子公|子公||||||子公|持股|表决|是否|少数|中用|者权|
|||注册|业务|注册|经营|实际||||||||
|司全|司类||||||司净|比例|权比|合并|股东|于冲|益冲|
|||地|性质|资本|范围|投资||||||||
|称|型||||||投资|(%)|例(%)|报表|权益|减少|减子|
|||||||额||||||||
||||||||的其|||||数股|公司|
||||||||他项|||||东损|少数|
||||||||目余|||||益的|股东|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||额||||金额|分担|
|||||||||||||的本|
|||||||||||||期亏|
|||||||||||||损超|
|||||||||||||过少|
|||||||||||||数股|
|||||||||||||东在|
|||||||||||||该子|
|||||||||||||公司|
|||||||||||||年初|
|||||||||||||所有|
|||||||||||||者权|
|||||||||||||益中|
|||||||||||||所享|
|||||||||||||有份|
|||||||||||||额后|
|||||||||||||的余|
|||||||||||||额|
||||||普通||||||||
||||||机械||||||||
||||||及配||||||||
||||||件、钢||||||||
|徐州|||||材、木||||||||
|徐工|||||材、建||||||||
||有限|||50,000||50,000|||||||
|物资||徐州|||筑材||||||||
||责任||贸易|,000.0||,000.0||100%|100%|是|||
|供应||市|||料等||||||||
||公司|||0||0|||||||
|有限|||||的销||||||||
|公司|||||售，普||||||||
||||||通机||||||||
||||||械制||||||||
||||||造、维||||||||
||||||修||||||||
||||||全液||||||||
||||||压汽||||||||
||||||车起||||||||
||||||重机、||||||||
||||||混凝||||||||
||||||土机||||||||
||||||械、轨||||||||
|徐州|||||道吊||||||||
|重型|有限|||800,00|车、立|800,00|||||||
|||徐州|||||||||||
|机械|责任||制造|0,000.|杆作|0,000.||100%|100%|是|||
|||市|||||||||||
|有限|公司|||00|业车、|00|||||||
|公司|||||登高||||||||
||||||平台||||||||
||||||消防||||||||
||||||车、履||||||||
||||||带起||||||||
||||||重机；||||||||
||||||轮式||||||||
||||||挖掘||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||机、泡|||||
||||||沫水|||||
||||||罐消|||||
||||||防车、|||||
||||||举高|||||
||||||喷射|||||
||||||消防|||||
||||||车、全|||||
||||||地面|||||
||||||汽车|||||
||||||起重|||||
||||||机制|||||
||||||造、销|||||
||||||售|||||
||||||经营|||||
||||||和代|||||
||||||理各|||||
||||||类商|||||
||||||品及|||||
||||||技术|||||
||||||的进|||||
||||||出口|||||
||||||业务|||||
||||||（国|||||
||||||家限|||||
||||||定公|||||
||||||司经|||||
||||||营或|||||
||||||禁止|||||
|徐州||||||||||
||||||进出|||||
|工程||||||||||
||||||口的|||||
|机械||||||||||
||有限|||500,00|商品|500,00||||
|集团||徐州||||||||
||责任||贸易|0,000.|或技|0,000.|100%|100%|是|
|进出||市||||||||
||公司|||00|术除|00||||
|口有||||||||||
||||||外）；|||||
|限公||||||||||
||||||与出|||||
|司||||||||||
||||||口自|||||
||||||产成|||||
||||||套设|||||
||||||备相|||||
||||||关的|||||
||||||境外|||||
||||||工程|||||
||||||的境|||||
||||||内国|||||
||||||际招|||||
||||||标工|||||
||||||程的|||||
||||||承包|||||
||||||及与|||||
||||||上述|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||境外|||||
||||||工程|||||
||||||相关|||||
||||||服务|||||
||||||的劳|||||
||||||务人|||||
||||||员对|||||
||||||外派|||||
||||||遣；承|||||
||||||办―三|||||
||||||来一|||||
||||||补‖业|||||
||||||务；普|||||
||||||通机|||||
||||||械、电|||||
||||||子产|||||
||||||品、工|||||
||||||程机|||||
||||||械配|||||
||||||件销|||||
||||||售；工|||||
||||||程机|||||
||||||械维|||||
||||||修、租|||||
||||||赁。主|||||
||||||营业|||||
||||||务：工|||||
||||||程机|||||
||||||械等|||||
||||||进出|||||
||||||口业|||||
||||||务|||||
||||||许可|||||
||||||经营|||||
||||||项目：|||||
||||||液压|||||
||||||件、工|||||
||||||程机|||||
||||||械配|||||
|徐州||||||||||
||||||件制|||||
|徐工||||||||||
||有限|||126,00|造，普|126,00||||
|液压||徐州||||||||
||责任||制造|0,000.|货运|0,000.|100%|100%|是|
|件有||市||||||||
||公司|||00|输；一|00||||
|限公||||||||||
||||||般经|||||
|司||||||||||
||||||营项|||||
||||||目：液|||||
||||||压件、|||||
||||||工程|||||
||||||机械|||||
||||||配件|||||
||||||销售|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||维修、|||||
||||||技术|||||
||||||服务、|||||
||||||电镀|||||
||||||加工，|||||
||||||高中|||||
||||||压液|||||
||||||压元|||||
||||||件系|||||
||||||统、密|||||
||||||封件、|||||
||||||钢材|||||
||||||销售|||||
||||||工程|||||
||||||机械|||||
||||||及专|||||
||||||用底|||||
|徐州|||||盘、特|||||
|徐工|||||种车|||||
||有限|||10,000||10,000||||
|专用||徐州|||辆、专|||||
||责任||制造|,000.0||,000.0|100%|100%|是|
|车辆||市|||用汽|||||
||公司|||0||0||||
|有限|||||车开|||||
|公司|||||发、制|||||
||||||造、销|||||
||||||售及|||||
||||||售后|||||
||||||服务|||||
||||||随车|||||
||||||起重|||||
||||||机、桥|||||
||||||梁检|||||
||||||测车、|||||
||||||高空|||||
||||||作业|||||
||||||车、道|||||
||||||路清|||||
|徐州||||||||||
||||||障车、|||||
|徐工||||||||||
||||||环卫|||||
|随车|有限|||100,00||100,00||||
|||徐州|||车辆|||||
|起重|责任||制造|0,000.||0,000.|100%|100%|是|
|||市|||及设|||||
|机有|公司|||00||00||||
||||||备、工|||||
|限公||||||||||
||||||程及|||||
|司||||||||||
||||||矿山|||||
||||||机械|||||
||||||配套|||||
||||||件产|||||
||||||品制|||||
||||||造、加|||||
||||||工、销|||||
||||||售。主|||||
||||||营业|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||务：汽|||||
||||||车随|||||
||||||车起|||||
||||||重机、|||||
||||||桥梁|||||
||||||检测|||||
||||||车的|||||
||||||制造|||||
||||||销售|||||
||||||工程|||||
||||||机械|||||
||||||及配|||||
||||||件、塑|||||
||||||料包|||||
||||||装机|||||
||||||械、风|||||
||||||动工|||||
||||||具、矿|||||
||||||用防|||||
|徐州||||||||||
||||||爆柴|||||
|徐工||||||||||
||||||油机|||||
|特种|有限|||100,00||100,00||||
|||徐州|||械及|||||
|工程|责任||制造|0,000.||0,000.|100%|100%|是|
|||市|||配件|||||
|机械|公司|||00||00||||
||||||制造、|||||
|有限||||||||||
||||||销售、|||||
|公司||||||||||
||||||维修。|||||
||||||主营|||||
||||||业务：|||||
||||||小型|||||
||||||装载|||||
||||||机、风|||||
||||||动工|||||
||||||具的|||||
||||||制造|||||
||||||销售|||||
||||||工程|||||
||||||机械|||||
||||||及专|||||
||||||用底|||||
||||||盘、建|||||
|上海|||||筑工|||||
|徐工|||||程机|||||
||有限|||10,000||10,000||||
|徐重||上海|||械、消|||||
||责任||贸易|,000.0||,000.0|100%|100%|是|
|经贸||市|||防机|||||
||公司|||0||0||||
|有限|||||械及|||||
|公司|||||设备、|||||
||||||环卫|||||
||||||机械、|||||
||||||环保|||||
||||||设备、|||||
||||||专用|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||汽车|||||
||||||底盘|||||
||||||销售、|||||
||||||租赁、|||||
||||||维修|||||
||||||服务；|||||
||||||各类|||||
||||||机械|||||
||||||原材|||||
||||||料及|||||
||||||零部|||||
||||||件采|||||
||||||购、销|||||
||||||售、起|||||
||||||重机|||||
||||||械销|||||
||||||售；货|||||
||||||运代|||||
||||||理；上|||||
||||||述项|||||
||||||目的|||||
||||||技术|||||
||||||咨询，|||||
||||||投资|||||
||||||咨询|||||
||||||许可|||||
||||||经营|||||
||||||项目：|||||
||||||汽油|||||
||||||柴油|||||
||||||零售。|||||
|徐州||||||||||
||||||一般|||||
|徐工|有限|||||||||
|||徐州||1,500,|经营|1,500,||||
|供油|责任||贸易||||100%|100%|是|
|||市||000.00|项目：|000.00||||
|有限|公司|||||||||
||||||润滑|||||
|公司||||||||||
||||||油、日|||||
||||||用百|||||
||||||货、日|||||
||||||杂用|||||
||||||品销|||||
||||||售|||||
||||||普通|||||
||||||机械|||||
|徐州||||||||||
||||||及配|||||
|工程||||||||||
||有限||||件；汽|||||
|机械||徐州||5,000,||5,000,||||
||责任||贸易||车零||100%|100%|是|
|保税||市||000.00||000.00||||
||公司||||部件、|||||
|有限||||||||||
||||||钢材|||||
|公司||||||||||
||||||及制|||||
||||||品等|||||
|徐州|有限|徐州|制造|150,00|工程|312,00|100%|100%|是|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|徐工|责任|市||0,000.|机械|0,000.||||
|筑路|公司|||00|及配|00||||
|机械|||||件、建|||||
|有限|||||筑机|||||
|公司|||||械、液|||||
||||||压附|||||
||||||件及|||||
||||||气动|||||
||||||元件|||||
||||||制造、|||||
||||||销售、|||||
||||||维修，|||||
||||||农业|||||
||||||机械|||||
||||||制造、|||||
||||||销售|||||
||||||研发、|||||
||||||制造、|||||
||||||批发、|||||
||||||维修|||||
||||||固定|||||
||||||式混|||||
||||||凝土|||||
||||||泵、混|||||
||||||凝土|||||
||||||泵车、|||||
||||||车载|||||
||||||泵等|||||
||||||并提|||||
|上海|||||供售|||||
|施维|||||后服|||||
|英机|有限|||91,913|务，销|91,913||||
|||上海||||||||
|械制|责任||制造|,219.7|售租|,219.7|100%|100%|是|
|||市||||||||
|造有|公司|||6|赁自|6||||
|限公|||||产产|||||
|司|||||品并|||||
||||||提供|||||
||||||售后|||||
||||||服务、|||||
||||||贸易|||||
||||||经济|||||
||||||代理；|||||
||||||从事|||||
||||||货物|||||
||||||及技|||||
||||||术的|||||
||||||进出|||||
||||||口业|||||
||||||务|||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
报告期内，公司投资设立了徐工集团财务有限公司、福建徐工机械销售有限公司、徐工俄罗斯有限公司、徐州徐工履带底盘有限公司和徐工欧洲采购中心有限公司，公司将其均纳入合并财务报表的合并范围。
报告期内，德国XS控股有限责任公司（以下简称XS控股）以其持有的上海施维英机械制造有限公司全部股权对徐州徐工施维英机械有限公司进行增资。XS控股及本公司均受徐州工程机械集团有限公司控制，因此，构成同一控制下的企业合并，本期将其新纳入合并范围（2012年已作追溯）。
□适用□不适用
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|徐工集团财务有限公司|580,084,992.18|80,084,992.18|
|福建徐工机械销售有限公司|4,998,208.01|-1,791.99|
|徐工俄罗斯有限公司|462,649.70|-164,510.30|
|徐州徐工履带底盘有限公司|199,939,802.03|-60,197.97|
|徐工欧洲采购中心有限公司|-219,334.78|-417,245.58|
|上海施维英机械制造有限公司|-14,205,482.82|-42,773,610.77|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|无|||

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无
4、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下||||合并本期至合并|
|||同一控制的实际|合并本期期初至|合并本期至合并||
|被合并方|企业合并的判断||||日的经营活动现|
|||控制人|合并日的收入|日的净利润||
||依据||||金流|
|上海施维英机械制||徐州工程机械集||||
||同一实际控制人||52,656,416.69|-42,773,610.77|3,276,981.59|
|造有限公司||团有限公司||||

同一控制下企业合并的其他说明
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|758,570.27|--|--|693,183.04|
|人民币|--|--|417,440.28|--|--|508,325.38|
|美元|10,091.00|6.0969|61,523.82|10,090.00|6.2855|63,420.70|
|欧元|15,074.36|8.4189|126,909.53|14,600.00|8.3176|121,436.96|
|巴西雷亚尔|59,157.23|2.5812|152,696.64||||
||||4,128,458,524.0||||
|银行存款：|--|--||--|--|4,465,853,515.05|
||||4||||
||||3,645,025,647.5||||
|人民币|--|--||--|--|3,152,681,380.45|
||||1||||
|||||126,742,286.3|||
|美元|52,681,068.38|6.0969|321,191,205.80||6.2855|796,638,641.10|
|||||9|||
|日元|55,692,188.00|0.05777|3,217,393.48|702,176.00|0.073049|51,293.25|
|欧元|7,851,748.36|8.4189|66,103,084.28|51,018,511.78|8.3176|424,351,573.58|
|巴西雷亚尔|27,763,453.00|2.5812|71,663,024.88|29,024,317.45|3.0696|89,093,044.84|
|港币|365,938.28|0.7862|287,700.67|275,610.84|0.8108|223,465.27|
|澳元|3,339,473.98|5.4301|18,133,677.66|43.36|6.54|283.57|
|卢比|27,458,821.75|0.0987|2,709,828.74|24,704,415.98|0.1139|2,813,832.99|
|卢布|685,534.65|0.1852|126,961.02||||
||||2,476,278,237.3||||
|其他货币资金：|--|--||--|--|2,518,461,520.08|
||||5||||
||||2,365,810,694.4||||
|人民币|--|--||--|--|2,518,461,520.08|
||||8||||
|美元|3,250,000.00|6.0969|19,814,925.00||||
|巴西雷亚尔|35,120,338.55|2.5812|90,652,617.87||||
||||6,605,495,331.66|||6,985,008,218.17|
|合计|--|--||--|--||

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
[注]其他货币资金期末余额中主要包括银行承兑汇票等保证金1,406,149,413.99元，定期存单
813,320,465.00元，按揭保证金35,107,744.87元，保函保证金84,247,413.31元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|1,962,013,807.44|2,540,443,220.44|
|商业承兑汇票|37,196,600.00|20,000,000.00|
|合计|1,999,210,407.44|2,560,443,220.44|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|甲单位|2013年11月14日|2014年05月13日|5,000,000.00|银行承兑汇票1张|
|乙单位|2013年07月31日|2014年01月31日|3,000,000.00|银行承兑汇票1张|
|丙单位|2013年07月26日|2014年01月26日|2,000,000.00|银行承兑汇票1张|
|丁单位|2013年08月25日|2014年02月25日|2,000,000.00|银行承兑汇票1张|
|戊单位|2013年12月04日|2014年06月04日|2,000,000.00|银行承兑汇票1张|
|合计|--|--|14,000,000.00|--|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|无|||||

说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|甲单位|2013年06月28日|2014年06月27日|62,000,000.00|银行承兑汇票1张|
|己单位|2013年08月31日|2014年02月28日|60,000,000.00|银行承兑汇票1张|
|己单位|2013年09月13日|2014年03月13日|50,000,000.00|银行承兑汇票5张|
|庚单位|2013年09月30日|2014年03月30日|38,000,000.00|银行承兑汇票1张|
|己单位|2013年11月04日|2014年05月04日|30,091,400.00|银行承兑汇票1张|
|合计|--|--|240,091,400.00|--|

说明
期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据总额为4,726,945,436.62元。其中位列前五名情况见上表。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项|302,062,388.79||||||||
||||302,062,3||178,704,||178,704,81||
|计提坏账准备的应收||1.36%||100%||0.95%||100%|
||||88.79||817.52||7.52||
|账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||18,533,8||||
||21,870,63||1,078,194||||778,695,10||
|账龄分析法组合||98.58%||4.93%|94,284.6|98.99%||4.2%|
||2,725.14||,345.84||||4.23||
||||||0||||
||||||18,533,8||||
||21,870,63||1,078,194||||778,695,10||
|组合小计||98.58%||4.93%|94,284.6|98.99%||4.2%|
||2,725.14||,345.84||||4.23||
||||||0||||
|单项金额虽不重大但|||||||||
||12,650,05||12,650,05||10,751,0||10,751,020.||
|单项计提坏账准备的||0.06%||100%||0.06%||100%|
||5.17||5.17||20.73||73||
|应收账款|||||||||
||||||18,723,3||||
||22,185,34||1,392,906||||968,150,94||
|合计||--||--|50,122.8|--||--|
||5,169.10||,789.80||||2.48||
||||||5||||

应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|按揭回购（逾期）|302,062,388.79|302,062,388.79|100%|收回可能性小|
|合计|302,062,388.79|302,062,388.79|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
||18,133,563,240.9|||15,622,065,939.|||
|||82.91%|||84.29%||
||3|||33|||
||18,133,563,240.9|||15,622,065,939.|||
|1年以内小计||82.91%|||84.29%||
||3|||33|||
|||||2,218,880,212.9|||
|1至2年|2,646,646,841.39|12.1%|264,664,684.15||11.97%|221,888,021.29|
|||||4|||
|2至3年|553,785,962.30|2.53%|276,892,981.17|272,282,098.80|1.47%|136,141,049.41|
|3年以上|536,636,680.52|2.46%|536,636,680.52|420,666,033.53|2.27%|420,666,033.53|
||21,870,632,725.1|||18,533,894,284.|||
|合计||--|1,078,194,345.84||--|778,695,104.23|
||4|||60|||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|按揭回购（逾期）|12,650,055.17|12,650,055.17|100%|收回可能性小|
|合计|12,650,055.17|12,650,055.17|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计||
|||确定原坏账准备的依据|||
|应收账款内容|转回或收回原因||已计提坏账准备金|转回或收回金额|
||||额||
|||挂账时间长，收回可能性小|||
|客户F|已收回货款||1,237,975.63|1,237,975.63|
|合计|--|--|1,237,975.63|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|无|||||

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||产生|
|无||||||

应收账款核销说明
无
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例(%)|
|客户A|关联方|698,256,623.37|1年以内|3.15%|
|客户B|非关联方|375,642,390.34|2年以内|1.69%|
|客户C|非关联方|359,756,405.34|1年以内|1.62%|
|客户D|非关联方|354,365,533.35|1年以内|1.6%|
|客户E|非关联方|341,420,019.00|1年以内|1.54%|
|合计|--|2,129,440,971.40|--|9.6%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额||
||||(%)|
|江苏徐工工程机械租赁||||
||关联方|193,986,049.30|0.87%|
|有限公司||||
|徐州徐工挖掘机械有限||||
||关联方|698,256,623.37|3.15%|
|公司||||
|徐州徐工基础工程机械||||
||关联方|61,469,885.58|0.28%|
|有限公司||||
|徐工广联租赁机械有限||||
||关联方|187,404,658.00|0.84%|
|公司||||
|徐州建机工程机械有限||||
||关联方|5,805,960.00|0.03%|
|公司||||
|南京徐工汽车制造有限||||
||关联方|3,257,409.83|0.01%|
|公司||||
|Schwing GmbH（及其境||||
||关联方|29,242,159.00|0.14%|
|外关联公司）||||
|江苏公信资产经营管理||||
||关联方|119,859,800.00|0.54%|
|有限公司||||
|合计|--|1,299,282,545.08|5.86%|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|
|无追索保理|2,132,220,081.00|-78,972,789.91|
|合计|2,132,220,081.00|-78,972,789.91|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单||||50%|||||
||7,478,619.2||3,739,309.6||5,622,034.3||||
|项计提坏账准备的||1.02%||||0.61%|2,811,017.15|50%|
||5||3||0||||
|其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||723,699,81||2,587,767.9|0.36%|914,906,73||||
|账龄分析法组合||98.68%||||99.26%|1,905,160.66|0.21%|
||5.93||4||2.07||||
||723,699,81||2,587,767.9|0.36%|914,906,73||||
|组合小计||98.68%||||99.26%|1,905,160.66|0.21%|
||5.93||4||2.07||||
|单项金额虽不重大||||51.22%|||||
||2,175,913.5||1,114,485.4||1,195,145.2||||
|但单项计提坏账准||0.3%||||0.13%|613,534.40|51.34%|
||7||2||8||||
|备的其他应收款|||||||||
||733,354,34||7,441,562.9|--|921,723,91||||
|合计||--||||--|5,329,712.21|--|
||8.75||9||1.65||||

其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|预付款转入|7,478,619.25|3,739,309.63|50%|挂账时间较长|
|合计|7,478,619.25|3,739,309.63|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|||97.81|||99.21||
||707,886,061.65|||907,641,497.13|||
|||%|||%||
|||97.81|||99.21||
|1年以内小计|707,886,061.65|||907,641,497.13|||
|||%|||%||
|1至2年|11,724,175.92|1.62%|1,172,417.59|4,123,193.94|0.45%|412,319.40|
|2至3年|2,098,129.48|0.29%|419,625.90|260,597.47|0.03%|52,119.49|
|3年以上|1,991,448.88|0.28%|995,724.45|2,881,443.53|0.31%|1,440,721.77|
|合计|723,699,815.93|--|2,587,767.94|914,906,732.07|--|1,905,160.66|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|预付款转入|2,122,856.31|1,061,428.16|50%|挂账时间较长|
|其他零星户|53,057.26|53,057.26|100%|挂账时间较长|
|合计|2,175,913.57|1,114,485.42|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||确定原坏账准备的依据|转回或收回前累计||
|其他应收款内容|转回或收回原因||已计提坏账准备金|转回或收回金额|
||||额||
|无|||||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|无|||||

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产生|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
|无||||||

其他应收款核销说明
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例(%)|
|无||||

说明
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例(%)|
|往来单位A|非关联方|529,437,912.09|一年以内|72.17%|
|往来单位B|非关联方|16,502,542.65|一年以内|2.25%|
|往来单位C|非关联方|9,000,272.89|一年以内|1.23%|
|往来单位D|非关联方|5,208,427.50|一年以内|0.71%|
|往来单位E|非关联方|4,381,360.47|一年以内|0.6%|
|合计|--|564,530,515.60|--|76.96%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||占其他应收款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额||
||||(%)|
|徐州建机工程机械有限公司||||
||关联方|6,064,000.00|0.83%|
|合计|--|6,064,000.00|0.83%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|1,411,610,112.34|93.85%|1,274,232,120.65|98.66%|
|1至2年|85,577,699.95|5.69%|12,448,248.23|0.96%|
|2至3年|3,473,158.45|0.23%|4,288,975.33|0.33%|
|3年以上|3,481,906.70|0.23%|624,559.79|0.05%|
|合计|1,504,142,877.44|--|1,291,593,904.00|--|

预付款项账龄的说明
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|供应商A|关联方|406,932,526.35|一年以内|尚在合同交货期内|
|供应商B|非关联方|52,356,434.56|一年以内|尚在合同交货期内|
|供应商C|非关联方|43,075,579.33|一年以内|尚在合同交货期内|
|供应商D|非关联方|33,019,215.25|一年以内|尚在合同交货期内|
|供应商E|非关联方|31,753,453.98|一年以内|尚在合同交货期内|
|合计|--|567,137,209.47|--|--|

预付款项主要单位的说明
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（4）预付款项的说明
无
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
||1,927,864,926.2|77,160,030.2|1,850,704,896.|2,186,000,988.||2,127,335,509.|
|原材料|||||58,665,479.12||
||4|4|00|80||68|
|||10,279,165.7|968,881,182.4|1,083,249,287.||1,080,264,827.|
|在产品|979,160,348.17||||2,984,459.86||
|||3|4|16||30|
||3,992,586,531.4|68,056,915.4|3,924,529,616.|3,438,090,216.||3,368,065,775.|
|库存商品|||||70,024,441.01||
||8|5|03|46||45|
||6,899,611,805.8|155,496,111.|6,744,115,694.47|6,707,340,492.|131,674,379.9|6,575,666,112.43|
|合计|||||||
||9|42||42|9||

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|58,665,479.12|20,548,778.18||2,054,227.06|77,160,030.24|
|在产品|2,984,459.86|7,294,705.87|||10,279,165.73|
|库存商品|70,024,441.01|-1,967,525.56|||68,056,915.45|
|合 计|131,674,379.99|25,875,958.49||2,054,227.06|155,496,111.42|

7、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||||
|||||||||||本期计||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|例与表|减值准||本期现|
|||||||||||提减值||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|表决权|决权比|备||金红利|
|||||||||||准备||
|||||||例(%)|比例(%)|例不一||||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|上海高||||||||||||
|校科技||||||||||||
|||16,920,6|16,920,6||16,920,6||||16,920,6|||
|创新投|成本法|||||15%|15%|||||
|||37.70|37.70||37.70||||37.70|||
|资有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|青海路||||||||||||
|桥建设||30,000,0|30,000,0||30,000,0||||30,000,0|||
||成本法|||||10.37%|10.37%|||||
|股份有||00.00|00.00||00.00||||00.00|||
|限公司||||||||||||
|中国重||||||||||||
|型汽车||111,000.|111,000.||111,000.||||111,000.|||
||成本法|||||微小|微小|||||
|工业财||00|00||00||||00|||
|务公司||||||||||||
|徐州特||||||||||||
|||3,100,00|6,635,56|-1,227,8|5,407,68|||||||
|许机器|权益法|||||50%|50%|||||
|||0.00|6.79|81.22|5.57|||||||
|有限公||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司|||||||||||
|重庆昊|||||||||||
|融投资||4,000,00|4,039,16|1,207,07|5,246,24||||||
||权益法|||||40%|40%||||
|有限公||0.00|4.37|8.90|3.27||||||
|司|||||||||||
|重庆昊|||||||||||
|融睿工|||||||||||
|||200,000,|200,000,||200,000,|||||10,557,7|
|投资中|成本法||||||||||
|||000.00|000.00||000.00|||||92.58|
|心(合伙|||||||||||
|企业)|||||||||||
|||254,131,|257,706,|-20,802.|257,685,||||47,031,6|10,557,7|
|合计|--|||||--|--|--|||
|||637.70|368.86|32|566.54||||37.70|92.58|

（2）长期股权投资减值准备增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|期初余额|本期增加额|本期减少额|期末余额|
|上海高校科技创新投资有限公司|16,920,637.70|||16,920,637.70|
|青海路桥建设股份有限公司|30,000,000.00|||30,000,000.00|
|中国重型汽车工业财务公司|111,000.00|||111,000.00|
|合计|47,031,637.70|||47,031,637.70|

8、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
||7,389,709,294.8||||8,146,213,751.9|
|一、账面原值合计：||848,609,253.87||92,104,796.76||
||4||||5|
||3,501,184,039.7||||3,730,910,486.3|
|其中：房屋及建筑物||231,567,374.75||1,840,928.21||
||8||||2|
||3,574,732,975.8||||4,022,421,266.3|
|机器设备||520,739,459.97||73,051,169.49||
||6||||4|
|运输工具|104,292,606.26|16,184,847.91||11,934,432.36|108,543,021.81|
|其他设备|209,499,672.94|80,117,571.24||5,278,266.70|284,338,977.48|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
||1,512,171,802.1||||2,014,038,073.1|
|二、累计折旧合计：|||549,802,408.36|47,936,137.30||
||3||||9|
|其中：房屋及建筑物|450,901,042.01||163,560,306.10|849,469.07|613,611,879.04|
||||||1,210,025,292.9|
|机器设备|922,249,075.52||326,631,148.18|38,854,930.77||
||||||3|
|运输工具|48,991,287.51||19,977,260.57|5,356,298.39|63,612,249.69|
|其他设备|90,030,397.09||39,633,693.51|2,875,439.07|126,788,651.53|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值|5,877,537,492.7||||6,132,175,678.7|
|||--||||
|合计|1||||6|
||3,050,282,997.7||||3,117,298,607.2|
|其中：房屋及建筑物||--||||
||7||||8|

|||||
|-|-|-|-|
||2,652,483,900.3||2,812,395,973.4|
|机器设备||--||
||4||1|
|运输工具|55,301,318.75|--|44,930,772.12|
|其他设备|119,469,275.85|--|157,550,325.95|
|四、减值准备合计|3,445,884.73|--|3,449,293.73|
|机器设备|3,038,790.44|--|3,042,199.44|
|其他设备|407,094.29|--|407,094.29|
|五、固定资产账面价值|5,874,091,607.98||6,128,726,385.03|
|||--||
|合计||||
||3,050,282,997.7||3,117,298,607.2|
|其中：房屋及建筑物||--||
||7||8|
||2,649,445,109.9||2,809,353,773.9|
|机器设备||--||
||0||7|
|运输工具|55,301,318.75|--|44,930,772.12|
|其他设备|119,062,181.56|--|157,143,231.66|

本期折旧额549,802,408.36元；本期由在建工程转入固定资产原价为827,466,306.46元。
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|工程机械新工艺驾驶室|||||||
||629,401.71||629,401.71|790,931.62||790,931.62|
|等薄板件技改项目|||||||
|徐工机械研发平台提升|122,944,068.||122,944,068.|221,975,326.||221,975,326.0|
|扩建项目|27||27|04||4|
|徐工机械研发能力提升|94,338,267.3||94,338,267.3|29,246,910.7|||
|||||||29,246,910.75|
|项目|5||5|5|||
|工程机械关键液压元件|||||||
||75,223,470.1||75,223,470.1|83,033,251.2|||
|核心技术提升及产业化||||||83,033,251.27|
||2||2|7|||
|投资项目|||||||
|工程机械新型传动箱关||||203,453,909.||203,453,909.0|
||7,667,132.42||7,667,132.42||||
|键零部件技改项目||||03||3|
|混凝土搅拌机械升级项|91,247,131.3||91,247,131.3|11,958,806.3|||
|||||||11,958,806.38|
|目|3||3|8|||
|混凝土建设机械产业化|188,135,402.||188,135,402.|108,377,662.||108,377,662.1|
|基地项目|93||93|19||9|
|大吨位全地面起重机及|||||||
||177,756,741.||177,756,741.|76,640,483.6|||
|特种起重机产业化基地||||||76,640,483.68|
||55||55|8|||
|项目|||||||
|发展全地面起重机建设|80,442,156.8||80,442,156.8|115,635,447.||115,635,447.9|
|项目|7||7|99||9|
|装载机制造智能化升级||||16,016,225.3|||
||1,310,031.24||1,310,031.24|||16,016,225.39|
|项目||||9|||
||196,300,047.||196,300,047.|39,927,196.0|||
|履带底盘建设项目||||||39,927,196.06|
||58||58|6|||
|||||15,923,288.0|||
|平地机铣刨机质量及产|6,598,021.93||6,598,021.93|||15,923,288.04|
|||||4|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|能提升项目|||||||
|徐工重型其他零星工程|17,607,497.2||17,607,497.2||||
|||||7,770,656.51||7,770,656.51|
|机设备安装等|5||5||||
|随车起重机公司建筑工|||||||
||9,224,006.99||9,224,006.99|5,958,856.11||5,958,856.11|
|程|||||||
|附件搬迁改造技改项目||||2,424,357.03||2,424,357.03|
|10000台装载机技术改|11,706,156.0||11,706,156.0||||
|||||6,904,650.99||6,904,650.99|
|造|8||8||||
|重庆生产基地（二期）技|77,414,032.5||77,414,032.5||||
|术改造项目|3||3||||
|大型筑路机械产业基地|37,088,529.8||37,088,529.8||||
|项目|8||8||||
|进出口下属公司厂房以|578,201,013.||578,201,013.|71,602,169.8|||
|||||||71,602,169.81|
|及机器设备安装|54||54|1|||
||65,296,838.3||64,578,638.3|86,155,698.4|||
|其他非重大工程||718,200.00|||718,200.00|85,437,498.45|
||9||9|5|||
||1,839,129,94||1,838,411,747.96|1,103,795,82||1,103,077,627.34|
|合计||718,200.00|||718,200.00||
||7.96|||7.34|||

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投|||其中：|本期利|||
|||||||||利息资|||||
|项目名|||本期增|转入固|其他减|入占预|工程进||本期利|息资本|资金来||
||预算数|期初数||||||本化累||||期末数|
|称|||加|定资产|少|算比例|度||息资本|化率|源||
|||||||||计金额|||||
|||||||(%)|||化金额|(%)|||
|工程机|||||||||||||
|械新工|||||||||||||
||270,00||||||||||||
|艺驾驶||790,93|1,003,1|1,164,6||||||||629,40|
||0,000.0|||||100%|100.00||||募投||
|室等薄||1.62|48.00|77.91||||||||1.71|
||0||||||||||||
|板件技|||||||||||||
|改项目|||||||||||||
|徐工机|||||||||||||
|械研发|433,06|221,975,326.04||134,77||||||||122,94|
||||35,739,||||||||||
|平台提|6,000.0|||0,765.1||100%|100.00||||募投|4,068.2|
||||507.40||||||||||
|升扩建|0|||7||||||||7|
|项目|||||||||||||
|徐工机|||||||||||||
||353,18||124,15||||||||自筹及||
|械研发||29,246,910.75||59,059,||||||||94,338,|
||0,000.0||0,493.0|||43.43%|70.00||||可转债||
|能力提||||136.40||||||||267.35|
||0||0||||||||募投||
|升项目|||||||||||||
|工程机|||||||||||||
|械关键|||||||||||||
|液压元|||||||||||||
||450,88||||||||||||
|件核心||83,033,|80,250,|88,060,||||||||75,223,|
||0,000.0|||||100%|85.00||||募投||
|技术提||251.27|606.93|388.08||||||||470.12|
||0||||||||||||
|升及产|||||||||||||
|业化投|||||||||||||
|资项目|||||||||||||
|工程机|510,00|203,45|93,764,|288,76|787,91|||||||7,667,1|
|||||||100%|100.00||||募投||
|械新型|0,000.0|3,909.0|205.13|3,067.2|4.54|||||||32.42|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|传动箱|0|3||0|||||||||
|关键零|||||||||||||
|部件技|||||||||||||
|改项目|||||||||||||
|混凝土|||||||||||||
|搅拌机|1,019,8||||||||||自筹及||
|||11,958,|85,459,|6,170,9||||11,895,|660,43|||91,247,|
|械升级|70,000.|||||87.7%|67.00|||6%|可转债||
|||806.38|265.11|40.16||||941.44|6.50|||131.33|
|建设项|00||||||||||募投||
|目|||||||||||||
|混凝土|||||||||||||
|建设机|960,00|108,37||||||||||188,13|
||||92,460,|12,703,|||||||||
|械产业|0,000.0|7,662.1||||100%|95.00||||募投|5,402.9|
||||937.01|196.27|||||||||
|化基地|0|9||||||||||3|
|项目|||||||||||||
|大吨位|||||||||||||
|全地面|||||||||||||
|起重机|||||||||||||
||1,000,0||125,52|||||||||177,75|
|及特种||76,640,||24,403,|||||||||
||00,000.||0,186.5|||82.55%|98.00||||募投|6,741.5|
|起重机||483.68||928.65|||||||||
||00||2|||||||||5|
|产业化|||||||||||||
|基地项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|发展全|||||||||||||
||1,992,7||||||||||自筹及||
|地面起||115,635|49,577,|7,159,6|77,610,|||||||80,442,|
||90,000.|||||60.61%|51.00||||可转债||
|重机建||,447.99|080.91|14.13|757.90|||||||156.87|
||00||||||||||募投||
|设项目|||||||||||||
|装载机|||||||||||||
||1,500,0||||||||||||
|制造智||16,016,|22,954,|37,660,||||66,511,|8,300,5|||1,310,0|
||00,000.|||||93.26%|99.00|||6%|自筹||
|能化升||225.39|549.62|743.77||||836.76|21.19|||31.24|
||00||||||||||||
|级项目|||||||||||||
|履带底|599,96||156,37||||||||自筹及|196,30|
|||39,927,||||||7,691,2|7,691,2||||
|盘建设|0,000.0||2,851.5|||32.72%|43.00|||6%|可转债|0,047.5|
|||196.06||||||93.56|93.56||||
|项目|0||2||||||||募投|8|
||9,089,7|907,05|867,25|659,91||||||||1,035,9|
||||||78,398,|||86,099,|16,652,||||
|合计|46,000.|6,150.4|2,831.1|6,457.7||--|--|||--|--|93,851.|
||||||672.44|||071.76|251.25||||
||00|0|5|4||||||||37|

在建工程项目变动情况的说明
预算数不包括项目流动资金预算。
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
|其他非重大工程|718,200.00|||718,200.00||
|合计|718,200.00|||718,200.00|--|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|无|||

（5）在建工程的说明
无
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|2,131,714,528.39|305,168,932.04||2,436,883,460.43|
|商标权|762,263,500.00|||762,263,500.00|
|土地使用权|1,131,258,510.29|99,387,725.25||1,230,646,235.54|
|土地所有权|220,619,193.00|||220,619,193.00|
|计算机软件|5,773,325.10|3,281,206.79||9,054,531.89|
|专有技术|11,800,000.00|202,500,000.00||214,300,000.00|
|二、累计摊销合计|211,715,763.71|73,368,418.83||285,084,182.54|
|商标权|130,220,014.58|38,113,175.00||168,333,189.58|
|土地使用权|71,919,739.46|24,415,050.76||96,334,790.22|
|土地所有权|||||
|计算机软件|1,316,009.79|1,222,693.03||2,538,702.82|
|专有技术|8,259,999.88|9,617,500.04||17,877,499.92|
|三、无形资产账面净值|||||
||1,919,998,764.68|231,800,513.21||2,151,799,277.89|
|合计|||||
|商标权|632,043,485.42|||593,930,310.42|
|土地使用权|1,059,338,770.83|||1,134,311,445.32|
|土地所有权|220,619,193.00|||220,619,193.00|
|计算机软件|4,457,315.31|||6,515,829.07|
|专有技术|3,540,000.12|||196,422,500.08|
|商标权|||||
|土地使用权|||||
|土地所有权|||||
|计算机软件|||||
|专有技术|||||
|无形资产账面价值合计|1,919,998,764.68|231,800,513.21||2,151,799,277.89|
|商标权|632,043,485.42|||593,930,310.42|
|土地使用权|1,059,338,770.83|||1,134,311,445.32|
|土地所有权|220,619,193.00|||220,619,193.00|
|计算机软件|4,457,315.31|||6,515,829.07|
|专有技术|3,540,000.12|||196,422,500.08|

本期摊销额73,368,418.83元。
11、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||其他减少的原|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数||
|||||||因|

||||||
|-|-|-|-|-|
|办公家具|4,776,640.05|734,586.82|4,042,053.23||
|热力接入专项|||||
||6,097,345.12|558,923.30|5,538,421.82||
|费用|||||
|合计|10,873,985.17|1,293,510.12|9,580,475.05|--|

长期待摊费用的说明
无
12、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|260,012,987.94|188,176,676.16|
|可抵扣亏损|35,548,389.10|24,752,530.38|
|暂时未抵税的费用|51,225,390.17|67,742,091.75|
|因合并抵销而调整的递延所得税资产|39,469,103.50|30,510,512.16|
|小计|386,255,870.71|311,181,810.45|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|无|||

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|无||||

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额期末 期初||
|项目|||
|||期初|
|应纳税差异项目|||
|减值准备|1,607,043,595.64|1,156,350,757.11|
|暂时未抵税的费用|339,025,330.47|448,192,099.47|
|可抵扣亏损|142,193,556.40|99,010,121.52|
|未实现利润|162,123,918.85|141,543,939.14|
|小计|2,250,386,401.36|1,845,096,917.24|
|可抵扣差异项目|||

13、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|973,480,654.69|425,629,722.47|-1,237,975.63||1,400,348,352.7|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||9|
|二、存货跌价准备|131,674,379.99|25,875,958.49||2,054,227.06|155,496,111.42|
|五、长期股权投资减值准|||||47,031,637.70|
||47,031,637.70|||||
|备||||||
|七、固定资产减值准备|3,445,884.73|3,409.00|||3,449,293.73|
|九、在建工程减值准备|718,200.00||||718,200.00|
||||||1,607,043,595.6|
|合计|1,156,350,757.11|451,509,089.96|-1,237,975.63|2,054,227.06||
||||||4|

资产减值明细情况的说明
无
14、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|410,931,060.00|1,000,000,000.00|
|保证借款|436,735,550.00|50,000,000.00|
|信用借款|3,520,535,000.00|5,056,528,500.00|
|合计|4,368,201,610.00|6,106,528,500.00|

短期借款分类的说明
保证借款：截止2013年12月31日，徐工机械为徐州徐工筑路机械有限公司提供保证的借款金额为20,000,000.00元；徐工机械为徐工欧洲采购中心有限公司出具保函提供保证的借款金额为4,950.00万欧元（折合人民币416,735,550.00元）。
质押借款：截止2013年12月31日，徐州工程机械集团进出口有限公司以出口发票融资或贴现等方式取得的借款金额为6,740.00万美元（折合人民币410,931,060.00元）。
15、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|101,800,000.00|72,550,000.00|
|银行承兑汇票|3,239,131,007.92|5,348,191,600.00|
|合计|3,340,931,007.92|5,420,741,600.00|

下一会计期间将到期的金额3,340,931,007.92元。
应付票据的说明
无
16、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|一年以内|6,728,787,806.76|6,112,835,954.38|
|一至二年|909,934,764.53|153,330,736.04|
|二至三年|53,720,979.56|12,424,273.28|
|三年以上|28,900,103.35|26,265,397.66|
|合计|7,721,343,654.20|6,304,856,361.36|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|无|||

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
17、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|565,201,199.48|363,764,726.85|
|一至二年|61,493,463.38|41,276,966.77|
|合计|626,694,662.86|405,041,693.62|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|无|||

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过一年以上的预收款项系客户预付的产品定制款。
18、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、|||||
||142,747,654.31|1,301,598,426.46|1,267,313,745.57|177,032,335.20|
|津贴和补贴|||||
|二、职工福利费||111,646,512.64|111,646,512.64||
|三、社会保险费|8,483,265.89|411,712,799.34|411,652,712.89|8,543,352.34|
|其中：1．医疗保|||||
||658,172.71|119,151,404.95|119,167,001.08|642,576.58|
|险费|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|2．基本养老保险|||||
||6,895,394.31|241,436,335.43|241,418,305.97|6,913,423.77|
|费|||||
|3．年金缴费|||||
|4．失业保险费|221,354.67|32,701,224.23|32,701,224.23|221,354.67|
|5．工伤保险费|531,550.63|11,366,817.79|11,340,166.59|558,201.83|
|6．生育保险费|176,793.57|7,057,016.94|7,026,015.02|207,795.49|
|四、住房公积金|2,469,149.72|135,975,345.00|135,623,281.00|2,821,213.72|
|五、辞退福利||5,995,334.59|5,995,334.59||
|六、其他|69,557,187.15|44,322,760.38|39,812,231.86|74,067,715.67|
|其中：1．工会经|||||
||5,242,479.84|27,743,511.87|22,783,570.27|10,202,421.44|
|费|||||
|2．职工教育经费|64,314,707.31|16,579,248.51|17,028,661.59|63,865,294.23|
|合计|223,257,257.07|2,011,251,178.41|1,972,043,818.55|262,464,616.93|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
公司严格按照与职工签订的《劳动合同书》支付劳动报酬。
19、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-76,772,217.16|-55,843,027.02|
|营业税|3,074,402.08|1,548,020.47|
|企业所得税|195,420,143.66|346,972,922.73|
|个人所得税|33,051,747.78|35,362,713.91|
|城市维护建设税|5,604,082.02|4,183,891.08|
|房产税|16,219,593.01|9,565,745.28|
|土地使用税|6,395,748.51|4,401,728.76|
|教育费附加|3,907,241.54|2,890,069.44|
|印花税|1,094,503.40|917,540.82|
|合计|187,995,244.84|349,999,605.47|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
无
20、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|企业债券利息-11徐工02公司债券|12,225,000.00|12,225,000.00|
|企业债券利息-可转换公司债券|3,333,333.34||
|合计|15,558,333.34|12,225,000.00|

应付利息说明
无
21、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|应付普通股股东股利|9,700,127.87|8,994,540.07||
|合计|9,700,127.87|8,994,540.07|--|

应付股利的说明
无
22、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|1,340,627,876.47|2,214,290,514.25|
|一至二年|463,156,877.05|101,960,748.48|
|二至三年|15,656,711.14|117,424,591.05|
|三年以上|42,167,350.17|29,003,477.52|
|合计|1,861,608,814.83|2,462,679,331.30|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|无|||

（3）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|项目（内容）|期末金额|占期末其他应付款总额的比例（%）|
|计提出口佣金|566,062,778.20|30.41|
|计提海运费|160,757,499.45|8.63|
|计提市场开拓费|124,799,560.76|6.70|
|计提中间商代理费|111,607,324.14|6.00|
|计提维修服务费|106,808,927.80|5.74|
|合计|1,070,036,090.35|57.48|

23、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|1,196,562,541.20|7,000,000.00|
|合计|1,196,562,541.20|7,000,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|332,514,091.20注1||
|保证借款|11,000,000.00注2|7,000,000.00|
|信用借款|853,048,450.00||
|合计|1,196,562,541.20|7,000,000.00|

注1：截止 2013年 12月 31日，徐州工程机械集团进出口有限公司以定期存单作为质押向银行借款37,000,000.00美元和41,426,000.00巴西雷亚尔。
注2：截止 2013年 12月 31日，徐工机械为徐工特种工程机械有限公司提供保证担保的借款余额6,000,000.00元；徐工机械为徐工随车起重机有限公司提供保证担保的借款余额为5,000,000.00元。
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||借款起始|借款终止|||期末数||期初数||
|贷款单位|||币种|利率（%）|||||
||日|日|||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国进出|2012年11|2014年11||||450,000,00|||
||||人民币元|4.2%|||||
|口银行|月27日|月28日||||0.00|||
|中国进出|2012年11|2014年05||||400,000,00|||
||||人民币元|4.2%|||||
|口银行|月20日|月20日||||0.00|||
|德意志银|||||||||
||2012年05|2014年05|||20,000,000.|121,938,00|||
|行上海分|||美元|3.7%|||||
||月29日|月29日|||00|0.00|||
|行|||||||||
|德意志银|||||||||
||2012年09|2014年09|||17,000,000.|103,647,30|||
|行上海分|||美元|3.15%|||||
||月13日|月12日|||00|0.00|||
|行|||||||||
|德意志银|||||||||
||2012年12|2014年12|巴西雷亚||20,801,000.|53,691,541.|||
|行巴西分||||8%|||||
||月12日|月15日|尔||00|20|||
|行|||||||||
|||||||1,129,276,8|||
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||41.20|||

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||逾期未偿还原||
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率(%)|借款资金用途||预期还款期|
||||||因||
|无|||||||

资产负债表日后已偿还的金额0.00元。
一年内到期的长期借款说明
无
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|118,273,165.20|359,724,749.60|
|保证借款|630,500,000.00|222,000,000.00|
|信用借款|2,468,982,750.00|1,609,260,000.00|
|合计|3,217,755,915.20|2,190,984,749.60|

长期借款分类的说明
质押借款：截止2013年12月31日，徐州工程机械集团进出口有限公司以定期存单作为质押向银行借款45,821,000.00巴西雷亚尔。
保证借款：截止2013年12月31日，徐工机械为徐工特种工程机械有限公司提供保证担保的借款金额138,000,000.00元；徐工机械为徐工随车起重机有限公司提供保证担保的借款金额为92,500,000.00元；
徐州工程机械集团有限公司为徐工机械提供保证担保的借款金额为400,000,000.00元。
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||借款起始日|借款终止|||期末数||期初数||
|贷款单位|||币种|利率（%）|||||
|||日|||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国进出|2013年05|2015年11||||500,000,00|||
||||人民币元|4.2%|||||
|口银行|月08日|月07日||||0.00|||
|中国进出|2013年05|2016年05||||450,000,00|||
||||人民币元|4.2%|||||
|口银行|月08日|月07日||||0.00|||
|中国进出|||||||||
||2013年12月04日|2015年06||||400,000,00|||
|口银行南|||人民币元|4.2%|||||
|||月03日||||0.00|||
|京分行|||||||||
|中国国家|||||||||
|开发银行|2012年06|2015年05|||15,000,000.|91,453,500.|15,000,000.|94,282,500.|
||||美元|3.94%|||||
|江苏省分|月08日|月14日|||00|00|00|00|
|行|||||||||
|中国国家|||||||||
|开发银行|2012年08|2015年05|||15,000,000.|91,453,500.|15,000,000.|94,282,500.|
||||美元|3.92%|||||
|江苏省分|月03日|月14日|||00|00|00|00|
|行|||||||||
|||||||1,532,907,0||188,565,00|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00.00||0.00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
无
25、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付|本期应计|本期已付|期末应付|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||利息|利息|利息|利息||
|11徐工01|3,000,000,|2011年12||2,984,450,||161,400,0|161,400,0||2,990,670,000.00|
||||5年期|||||||
|公司债券|000.00|月29日||000.00||00.00|00.00|||
|11徐工02|1,500,000,|2012年10||1,492,400,|12,225,00|73,350,00|73,350,00|12,225,00|1,494,173,|
||||5年期|||||||
|公司债券|000.00|月26日||000.00|0.00|0.00|0.00|0.00|333.33|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2,500,000,|2013年10||2,430,068,000.00|3,333,333.|3,333,333.|2,064,502,|
|徐工转债|||6年期|||||
||000.00|月25日|||34|34|801.95|

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
经中国证劵监督管理委员会证监许可[2011]2078号文件批准，公司发行债券56亿元：期限5年，每年付息，到期一次还本。其中：第一期发行债券票面总额3,000,000,000.00元，票面年利率为5.38%，第一期债券发行费用15,550,000.00元，2013年摊销发行费用3,110,000.00元，累计摊销6,220,000.00元；第二期发行债券票面总额1,500,000,000.00元，票面年利率为4.89%，第二期债券发行费用7,600,000.00元，2013年摊销发行费用1,520,000.00元，累计摊销1,773,333.33元。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕1204号文批准，公司发行可转换公司债券25亿元（简称：徐工转债）：期限6年，每年付息，到期一次还本。可转换公司债券票面总额2,500,000,000.00元，其中：负债成分价值2,106,409,034.59元，权益成分价值393,590,965.40元。徐工转债第一年至第六年票面利率分别为0.80%、1.30%、1.70%、2.3%、2.50%、2.50%。徐工转债发行费用69,932,000.00元，其中:负债成分分摊58,941,048.59元，权益成分分摊10,990,951.41元。2013年11-12月摊销可转换公司债券-利息调整13,833,900.30元，摊销发行费用等1,742,582.31元，计提利息补偿金1,458,333.33元。
26、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|工业和信息化部重点产业振兴和技术改|||
||7,645,998.60|7,645,998.60|
|造资金|||
|国家863计划制造技术领域课题专项经|||
||5,361,481.00|11,000,000.00|
|费|||
|江苏省重大科技成果转化项目资金|13,000,000.00|9,000,000.00|
|其 他|403,132.83|80,393.68|
|合计|26,410,612.43|27,726,392.28|

其他非流动负债说明
无
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补|本期计入营业|||与资产相关/与|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||助金额|外收入金额|||收益相关|
|工业和信息化部|||||||
||||||7,645,998.6||
|重点产业振兴和|7,645,998.60|||||与收益相关|
||||||0||
|技术改造资金|||||||
|国家863计划制|||||||
|||||10,352,498.|5,361,481.0||
|造技术领域课题|11,000,000.00|4,713,979.00||||与收益相关|
|||||00|0||
|专项经费|||||||
|江苏省重大科技|||||||
||||||13,000,000.||
|成果转化项目资|9,000,000.00|4,000,000.00||||与收益相关|
||||||00||
|金|||||||
|其 他|80,393.68|972,000.00||649,260.85|403,132.83|与收益相关|
|||||11,001,758.8|26,410,612.||
|合计|27,726,392.28|9,685,979.00||||--|
|||||5注1|43||

注1：主要系转付其他单位的款项。
27、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||2,062,758,154.00||||||2,062,758,154.00|
|股份总数||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
无
28、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|6,399,873,747.36|||6,399,873,747.36|
|其他资本公积|431,489,079.92|738,281,360.46|55,267,740.01|1,114,502,700.37|
|合计|6,831,362,827.28|738,281,360.46|55,267,740.01|7,514,376,447.73|

资本公积说明
本期增加：⑴德国XS控股有限责任公司对徐工机械原全资子公司徐州徐工混凝土机械有限公司增资，按照合同、章程以及出资协议约定由徐工机械享有的355,681,346.47元；⑵―徐工转债‖权益成分净增加其他资本公积382,600,013.99元。
本期减少：系本年新增同一控制下合并上海施维英机械制造有限公司，追溯2012年后本年转回的金额。
29、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|596,897,342.87|97,258,307.62||694,155,650.49|
|合计|596,897,342.87|97,258,307.62||694,155,650.49|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无
30、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|7,968,611,379.07|--|
|调整后年初未分配利润|7,968,611,379.07|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|1,508,517,273.94|--|
|减：提取法定盈余公积|97,258,307.62||
|应付普通股股利|268,158,560.02注1||
|期末未分配利润|9,111,711,785.37|--|

注1：2013年4月18日，公司股东大会决议通过2012年度利润分配议案，每10股派现金红利1.30元，共计分派现金股利268,158,560.02元。
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润-28,569,848.43元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
不适用
31、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|26,307,186,697.49|30,408,241,057.04|
|其他业务收入|687,556,327.30|1,775,573,177.65|
|营业成本|21,108,869,562.93|25,198,224,925.35|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工程机械行业|26,307,186,697.49|20,549,595,819.54|30,408,241,057.04|23,667,954,520.38|
|合计|26,307,186,697.49|20,549,595,819.54|30,408,241,057.04|23,667,954,520.38|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|1.起重机械|8,942,157,217.30|6,684,475,030.47|13,164,018,055.32|9,796,098,634.40|
|2.铲运机械|5,313,292,096.42|4,274,512,650.96|5,471,762,558.34|4,470,704,920.24|
|3.压实机械|1,289,539,649.54|1,018,524,178.76|1,098,306,964.78|864,452,788.39|
|4.混凝土机械|3,410,082,431.78|2,260,612,901.95|3,875,867,984.45|2,652,015,417.31|
|5.路面机械|415,177,181.56|314,138,223.98|446,505,757.31|333,603,317.66|
|6.消防机械|854,555,769.37|457,256,842.32|708,559,745.10|370,573,110.40|
|7.其他工程机械|2,775,271,095.52|2,469,753,636.20|2,326,263,271.72|1,997,984,744.24|
|8.工程机械备件及其他|3,307,111,256.00|3,070,322,354.90|3,316,956,720.02|3,182,521,587.74|
|合计|26,307,186,697.49|20,549,595,819.54|30,408,241,057.04|23,667,954,520.38|

（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|客户A|3,691,974,095.73|13.68%|
|客户B|339,797,667.35|1.26%|
|客户C|330,236,514.59|1.22%|
|客户D|322,626,780.10|1.2%|
|客户E|314,565,811.87|1.16%|
|合计|4,999,200,869.64|18.52%|

营业收入的说明
无
32、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
||||详见本报告―第十节财务报告|
|营业税|17,105,706.11|10,227,485.33||
||||----五、税项‖章节|
||||详见本报告―第十节财务报告|
|城市维护建设税|66,960,542.31|83,538,240.13||
||||----五、税项‖章节|
||||详见本报告―第十节财务报告|
|教育费附加|47,828,208.84|58,655,116.80||
||||----五、税项‖章节|
|合计|131,894,457.26|152,420,842.26|--|

营业税金及附加的说明
无
33、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|370,274,078.14|299,005,415.68|
|广告宣传费|119,602,398.24|225,269,142.36|
|三包费用|348,572,321.02|287,498,068.19|
|中间商费用|203,529,624.92|328,285,911.11|
|其他费用|564,696,928.47|603,025,816.81|
|合计|1,606,675,350.79|1,743,084,354.15|

34、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|576,462,275.17|518,506,511.95|
|折旧及摊销|164,405,764.31|115,105,487.20|
|技术开发费|421,320,181.83|863,263,099.46|
|税费|61,988,414.12|45,567,143.91|
|其他费用|194,449,131.76|247,386,788.47|
|合计|1,418,625,767.19|1,789,829,030.99|

35、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|730,107,446.06|473,513,092.85|
|减：利息收入（以负数表示）|-215,300,575.20|-168,203,171.40|
|加：汇兑损失|140,995,947.51|-20,177,627.84|
|手续费支出|21,648,669.48|25,108,747.41|
|其他|111,342.88|39,064.55|
|合计|677,562,830.73|310,280,105.57|

36、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|10,557,792.58注1|2,048,350.68|
|权益法核算的长期股权投资收益|-20,802.32|-169,756.20|
|其他|101,542.16|1,378,764.87|
|合计|10,638,532.42|3,257,359.35|

注1：依据重庆昊融睿工投资中心（有限合伙）合伙人决议，公司收到其分配的利润等10,557,792.58元。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|重庆昊融睿工投资中心|10,557,792.58|2,048,350.68|被投资单位分配的利润增加|
|合计|10,557,792.58|2,048,350.68|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|徐州特许机器有限公司|-1,227,881.22|-208,920.57|被投资单位净利润等减少|
|重庆昊融投资有限公司|1,207,078.90|39,164.37|被投资单位净利润增加|
|合计|-20,802.32|-169,756.20|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
无
37、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、坏账损失|425,629,722.47|501,298,177.12|
|二、存货跌价损失|25,875,958.49|25,993,824.79|
|七、固定资产减值损失|3,409.00|247,912.09|
|合计|451,509,089.96|527,539,914.00|

38、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置利得合计|2,762,764.12|1,990,144.06|2,762,764.12|
|其中：固定资产处置利得|2,762,764.12|1,990,144.06|2,762,764.12|
|政府补助|160,621,392.12|331,087,942.98|160,621,392.12|
|罚款净收入|520,504.39|50,450.00|520,504.39|
|违约金收入|3,056,379.25|2,142,511.62|3,056,379.25|
|其他|3,549,423.04|4,877,937.42|3,549,423.04|
|合计|170,510,462.92|340,148,986.08|170,510,462.92|

营业外收入说明
政府补助明细如下：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|与资产相关/|备注|
|||与收益相关||
|项目扶持资金及奖励款|126,841,392.12|与收益相关|徐州金山桥开发区财政局|
|2012年智能制造装备发展专项资金|22,000,000.00|与收益相关|苏财建[2012]358号|
|全地面大吨位起重机技术改造项目转型升级专|9,500,000.00|与收益相关|徐财工贸[2013]37号|
|项资金||||
|徐州市科学技术局拨第十四届中国专利奖|1,000,000.00|与收益相关|徐财教{2013}63号|
|大型及超大型智能化登高平台消防车研发与产|250,000.00|与收益相关|徐财教{2013}104号|
|业化||||
|江苏省企业知识产权推进专项资金|300,000.00|与收益相关||
|2012年度第二批商务发展专项资金支持外经贸|200,000.00|与收益相关|徐财工贸〔2013〕6号|
|转型升级||||
|2010-2011年度推进技术标准战略先进单位奖|200,000.00|与收益相关|徐政发{2013}4号|
|励||||
|2012年度第二批商务发展专项资金支持外经贸|200,000.00|与收益相关|徐财工贸[2013]6号|
|转型||||
|2013年度企业职工岗位技能提升培训省补助资|80,000.00|与收益相关|徐财社〔2013〕112号|
|金||||
|2012年度省第四期―333工程‖科研项目资助计|50,000.00|与收益相关||
|划||||
|合计|160,621,392.12|||

续
|||||
|-|-|-|-|
|项目|上期发生额|与资产相关/|备注|
|||与收益相关||
|项目扶持资金及奖励款|263,129,611.49|与收益相关|徐州金山桥开发区财政局|

|||||
|-|-|-|-|
|160至1200吨大型全地面起重机研发与产业化|35,000,000.00|与收益相关|财建[2011]171号、苏经信|
||||科技[2011]652号|
|中大吨位起重机产业化基地技改项目|7,000,000.00|与收益相关|徐州经济开发区财政局重|
||||大项目建设奖励|
|装载机制造智能化升级扩建项目|6,600,000.00|与收益相关|苏财工贸[2012]119号、苏|
||||经信综合[2012]769号|
|工程机械新型传动箱关键零部件生产线技改项|5,000,000.00|与收益相关|2011年苏发改投资发|
|目|||[2011]1370号苏经信投资|
||||[2011]767号|
|增值税先征后返|3,199,931.49|与收益相关|财税[2009]67号|
|平地机铣刨机质量及产能提升技术改造项目|3,100,000.00|与收益相关|徐经信投[2012]152号、徐|
||||财工贸[2012]21号、苏财工|
||||贸[2012]129号|
|企业发展扶持资金|1,165,400.00|与收益相关|徐州经济技术开发区财政|
||||局|
|发展大型履带式起重机技改项目|1,000,000.00|与收益相关|苏经贸投资[2009]389号|
|大型及超大型智能化登高平台消防车研发及产|1,000,000.00|与收益相关|苏财教[2012]195号|
|业化||||
|信息系统集成平台转型升级专项资金|1,000,000.00|与收益相关|苏财工贸[2011]209号、苏|
||||经信综合[2011]1178号|
|900吨轮胎式提梁机项目|1,000,000.00|与收益相关|苏科审[2011]78号|
|重载起重设备核心部件轻量化设计制造关键技|800,000.00|与收益相关|苏财教[2011]152号|
|术||||
|QAY1000全地面起重机项目|500,000.00|与收益相关|国科发财[2012]917号|
|挖掘机活塞杆镍铬复核电镀线技改项目|700,000.00|与收益相关|苏财工贸[2012]129号|
|工程机械用高压轴向柱塞泵/马达关键技术成|273,000.00|与收益相关|2011年国家重大科技成果|
|果转化项目|||转化项目合作协议|
|徐州市财政资金补助|200,000.00|与收益相关|苏经信装备[2012]18号|
|XZJ5320JQJ22桁桥式桥梁检测车项目|200,000.00|与收益相关|苏财工贸[2012]119号、苏|
||||经信综合[2012]769号|
|2009年度省企业知识产权战略推进计划专项资|100,000.00|与收益相关|苏财教[2009]126号|
|金||||
|徐州市财政局企业研发机构奖励补助款|90,000.00|与收益相关||
|2011年科技创新先进单位|30,000.00|与收益相关||
|合计|331,087,942.98|||

39、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|1,979,484.87|17,808,930.04|1,979,484.87|
|其中：固定资产处置损失|1,979,484.87|17,808,930.04|1,979,484.87|
|综合基金|7,075,328.90|7,639,916.82|7,075,328.90|
|经营性罚款支出|587,542.35|193,410.65|587,542.35|
|其他|868,747.89|5,910,694.72|868,747.89|
|合计|10,511,104.01|31,552,952.23|10,511,104.01|

营业外支出说明
无
40、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|297,320,771.42|479,161,116.31|
|递延所得税调整|-75,074,060.26|-136,415,185.43|
|合计|222,246,711.16|342,745,930.88|

41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上年同期发生额|
|归属于公司普通股股东的净利润|1,508,517,273.94|2,437,735,421.71|
|期初股份总数|2,062,758,154.00|2,062,758,154.00|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|||
|报告期因发行新股或债转股等增加股份数|||
|报告期因回购等减少股份数|||
|报告期缩股数|||
|报告期月份数|12|12|
|新增股份下一月份起至报告期期末的月份数|||
|减少股份下一个月份起至报告期末的月份数|||
|发行在外的普通股加权平均数|2,062,758,154.00|2,062,758,154.00|
|基本每股收益|0.73|1.18|
|非经常性损益|122,310,891.66|253,421,812.04|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|1,386,206,382.28|2,184,313,609.67|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的每股收益|0.67|1.06|

（2）稀释每股收益计算如下：
||||
|-|-|-|
|报告期利润|稀释每股收益||
||本期发生额|上期发生额|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.72|1.18|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.66|1.06|

42、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|存款利息收入|215,300,575.20|
|拨款及补助|160,621,392.12|
|往来及其他|330,637,789.72|
|合计|706,559,757.04|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|办公费及通讯费|11,135,773.45|
|差旅费|91,117,789.67|
|车辆及运输费|59,972,564.09|
|业务招待费|36,612,083.90|
|劳务费|63,585,534.69|
|宣传及展览费|119,602,398.24|
|三包费用等|348,572,321.02|
|会议经费|30,666,796.64|
|机物料消耗等|34,291,567.85|
|费用化研发支出等|421,320,181.83|
|水电费|93,368,865.38|
|往来及中间商费用等|1,238,215,193.96|
|合计|2,548,461,070.72|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|可转换公司债券发行费用|50,046,000.00|
|合计|50,046,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|1,547,997,146.10|2,431,542,524.69|
|加：资产减值准备|451,509,089.96|527,539,914.00|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产|||
||549,802,408.36|348,427,433.59|
|折旧|||
|无形资产摊销|73,368,418.83|60,365,724.40|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失|||
||-783,279.25|15,232,845.35|
|（收益以―－‖号填列）|||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|730,107,446.06|473,513,092.85|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-10,638,532.42|-3,257,359.35|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-75,074,060.26|-149,676,782.47|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-192,271,313.47|179,153,703.17|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-2,693,224,745.08|-9,900,405,609.11|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-763,853,151.75|2,539,884,830.72|
|经营活动产生的现金流量净额|-383,060,572.92|-3,477,679,682.16|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|6,605,495,331.66|6,985,008,218.17|
|减：现金的期初余额|6,985,008,218.17|8,370,352,449.27|
|现金及现金等价物净增加额|-379,512,886.51|-1,385,344,231.10|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|6,605,495,331.66|6,985,008,218.17|
|其中：库存现金|758,570.27|693,183.04|
|可随时用于支付的银行存款|4,128,458,524.04|4,465,853,515.05|
|可随时用于支付的其他货币资金|2,476,278,237.35|2,518,461,520.08|
|三、期末现金及现金等价物余额|6,605,495,331.66|6,985,008,218.17|

现金流量表补充资料的说明
无
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司|母公司|本企业||
|母公司|关联关|企业类||法定代|业务性|注册资||||组织机|
||||注册地||||对本企|对本企|最终控||
|名称|系|型||表人|质|本||||构代码|
||||||||业的持|业的表|制方||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||股比例|决权比|||
||||||||(%)|例(%)|||
|徐工集||||||||||741312853|
||||||||||徐州市||
|团工程|控股股|有限责|江苏徐||生产及|1,253,01|||||
|||||王民|||49.26%|49.26%|人民政||
|机械有|东|任公司|州||贸易|3,513.00|||||
||||||||||府||
|限公司|||||||||||
|徐州工||有限责||||||||134785261|
||||||||||徐州市||
|程机械|实际控|任公司|江苏徐|||2,034,87|||||
|||||王民|生产||||人民政||
|集团有|制人|（国有|州|||0,000.00|||||
||||||||||府||
|限公司||独资）|||||||||

本企业的母公司情况的说明
徐州工程机械集团有限公司持有徐工集团工程机械有限公司100.00%的股权，间接控制本公司。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全|子公司类|||法定代表|||持股比例|表决权比|组织机构|
|||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||||
|称|型|||人|||(%)|例(%)|代码|
|徐工重庆||||||||||
||控股子公|有限责任||||150,000,0|||79072452|
|工程机械|||重庆市|杨东升|生产||100%|100%||
||司|公司||||00.00|||-0|
|有限公司||||||||||
|徐州重型||||||||||
||控股子公|有限责任||||800,000,0|||13644227|
|机械有限|||徐州市|王民|生产||100%|100%||
||司|公司||||00.00|||-0|
|公司||||||||||
|徐州工程||||||||||
|机械集团|控股子公|有限责任||||500,000,0|||13644057|
||||徐州市|王岩松|贸易||100%|100%||
|进出口有|司|公司||||00.00|||-4|
|限公司||||||||||
|徐州徐工||||||||||
||控股子公|有限责任||||126,000,0|||13637314|
|液压件有|||徐州市|孙建忠|生产||100%|100%||
||司|公司||||00.00|||-8|
|限公司||||||||||
|徐州徐工||||||||||
||控股子公|有限责任||||10,000,00|||13638846|
|专用车辆|||徐州市|王民|生产||100%|100%||
||司|公司||||0.00|||-2|
|有限公司||||||||||
|徐州徐工||||||||||
|随车起重|控股子公|有限责任||||100,000,0|||73376299|
||||徐州市|施克元|生产||100%|100%||
|机有限公|司|公司||||00.00|||-3|
|司||||||||||
|徐州徐工||||||||||
|特种工程|控股子公|有限责任||||100,000,0|||73782522|
||||徐州市|杨勇|生产||100%|100%||
|机械有限|司|公司||||00.00|||-6|
|公司||||||||||
|上海徐工||||||||||
||控股子公|有限责任||||10,000,00|||77520365|
|徐重经贸|||上海市|孙建忠|贸易||100%|100%||
||司|公司||||0.00|||-5|
|有限公司||||||||||
|徐州徐工||||||||||
||控股子公|有限责任||||1,500,000.|||70356704|
|供油有限|||徐州市|李前进|贸易||100%|100%||
||司|公司||||00|||-6|
|公司||||||||||
|徐州工程||||||||||
||控股子公|有限责任||||5,000,000.|||13642050|
|机械保税|||徐州市|王岩松|贸易||100%|100%||
||司|公司||||00|||-6|
|有限公司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|徐州工程||||||||||
|机械上海|控股子公|有限责任||||45,000,00|||63172314|
||||上海市|杨勇|贸易||90%|90%||
|营销有限|司|公司||||0.00|||-1|
|公司||||||||||
|徐州徐工||||||||||
||控股子公|有限责任||||50,000,00|||70357152|
|物资供应|||徐州市|王岩松|贸易||100%|100%||
||司|公司||||0.00|||-0|
|有限公司||||||||||
|徐州徐工||||||||||
||控股子公|有限责任||||300,000,0|||55464533|
|铁路装备|||徐州市|杨东升|生产||100%|100%||
||司|公司||||00.00|||-7|
|有限公司||||||||||
|徐州徐工||||||||||
||控股子公|有限责任||||150,000,0|||78271112-|
|筑路机械|||徐州市|杨东升|生产||100%|100%||
||司|公司||||00.00|||1|
|有限公司||||||||||
|徐工集团||||||||||
||||||||||52128668|
|（香港）|控股子公|有限责任||||429,224,9||||
||||香港||贸易||100%|100%|-000-04-1|
|国际贸易|司|公司||||22.08||||
||||||||||3-9|
|有限公司||||||||||
|徐工集团||||||||||
||控股子公|有限责任||||420,967,5||||
|巴西投资|||巴西||投资||95%|95%||
||司|公司||||44.00||||
|有限公司||||||||||
|徐工集团||||||||||
||控股子公|有限责任||||53,095,76||||
|巴西制造|||巴西||制造||100%|100%||
||司|公司||||3.63||||
|有限公司||||||||||
|徐州徐工||||||||||
||控股子公|有限责任||||700,000,0|||58661185|
|投资有限|||徐州市|王民|投资||100%|100%||
||司|公司||||00.00|||-2|
|公司||||||||||
|徐工集团||||||||||
|沈阳工程|控股子公|有限责任||||30,000,00|||59411208|
||||沈阳市|孙建忠|贸易||100%|100%||
|机械有限|司|公司||||0.00|||-4|
|公司||||||||||
|徐州徐工||||||||||
|施维英机|控股子公|有限责任||||1,061,268,|||05867086|
||||徐州市|施克元|生产||75%|75%||
|械有限公|司|公司||||039.88|||-7|
|司||||||||||
|徐州徐工||||||||||
||控股子公|有限责任||||100,000,0|||05865904|
|机械营销|||徐州市|孙建忠|贸易||100%|100%||
||司|公司||||00.00|||-3|
|有限公司||||||||||
|徐工集团||||||||||
|圣保罗销|控股子公|有限责任||||6,324,810.||||
||||巴西||贸易||100%|100%||
|售服务有|司|公司||||00||||
|限公司||||||||||
|徐工印度||||||||||
||控股子公|有限责任||||3,149,990.||||
|机械有限|||印度||生产||100%|100%||
||司|公司||||00||||
|公司||||||||||
|徐工集团||||||||||
||控股子公|有限责任||||500,000,0|||06954120|
|财务有限|||徐州市|吴江龙|财务等||100%|100%||
||司|公司||||00.00|||-0|
|公司||||||||||
|福建徐工||||||||||
||控股子公|有限责任||||5,000,000.|||07087404|
|机械销售|||霞浦县|孙建忠|销售||100%|100%||
||司|公司||||00|||-5|
|有限公司||||||||||
|徐工俄罗|控股子公|有限责任|俄罗斯||销售|627,160.0|100%|100%||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|斯有限公|司|公司||||0||||
|司||||||||||
|徐州徐工||||||||||
||控股子公|有限责任||||200,000,0|||07635143|
|履带底盘|||徐州市|杨东升|生产||100%|100%||
||司|公司||||00.00|||-X|
|有限公司||||||||||
|徐工欧洲|控股子公|有限责任||||204,970.0||||
||||德国||采购销售||100%|100%||
|采购中心|司|公司||||0||||
|上海施维||||||||||
|英机械制|控股子公|有限责任||||91,913,21|||60730700|
||||上海市|陈维|生产||100%|100%||
|造有限公|司|公司||||9.76|||-9|
|司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在|||
|||||||本企业持||||
|被投资单|||法定代表||||被投资单||组织机构|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|股比例||关联关系||
|位名称|||人||||位表决权||代码|
|||||||(%)||||
||||||||比例(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|徐州特许||||||||||
||有限责任||||6,200,000.||||60800113-|
|机器有限||徐州市|孙建忠|生产||50%|50%|合营企业||
||公司||||00||||2|
|公司||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|重庆昊融||||||||||
||有限责任||||10,000,00||||59227132|
|投资有限||重庆市|桂松蕾|投资||40%|40%|联营企业||
||公司||||0.00||||-1|
|公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
||同受徐工集团工程机械有限公司||
|南京徐工汽车制造有限公司||24969883-8|
||控制||
||同受徐州工程机械集团有限公司||
|江苏徐工工程机械租赁有限公司||66579572-5|
||控制||
||同受徐工集团工程机械有限公司||
|徐州徐工挖掘机械有限公司||67701249-2|
||控制||
||同受徐工集团工程机械有限公司||
|徐州徐工基础工程机械有限公司||55122966-1|
||控制||
||徐工集团工程机械有限公司的联||
|徐州罗特艾德回转支承有限公司||73529613-x|
||营企业||
||徐工集团工程机械有限公司的联||
|徐州美驰车桥有限公司||60800301-5|
||营企业||
||徐工集团工程机械有限公司的合||
|徐州赫思曼电子有限公司||79196178-x|
||营企业||
||徐工集团工程机械有限公司的联||
|力士（徐州）回转支承有限公司||76825385-7|
||营企业||
||徐工集团工程机械有限公司的合||
|徐州派特控制技术有限公司||60800051-9|
||营企业||
||同受徐州工程机械集团有限公司||
|徐州回转支承公司||13637312-1|
||控制||

||||
|-|-|-|
||同受徐工集团工程机械有限公司||
|徐工广联租赁机械有限公司||58660437-X|
||控制||
||同受徐工集团工程机械有限公司||
|徐州建机工程机械有限公司||78991831-X|
||控制||
||徐工集团工程机械有限公司的合||
|徐州徐工斗山发动机有限公司||69672699-2|
||营企业||
||同受徐州工程机械集团有限公司||
|江苏公信资产经营管理有限公司||57537952-5|
||控制||
||同受徐州工程机械集团有限公司||
|XS Holding GmbH|||
||控制||
||同受徐州工程机械集团有限公司||
|Fluitronics GmbH|||
||控制||
|Amca Beheer B.V.（及其境内外关|同受徐州工程机械集团有限公司||
|联公司）|控制||
||同受徐州工程机械集团有限公司||
|XCMG Europe GmbH|||
||控制||
|XCMG European Research Center|同受徐州工程机械集团有限公司||
|GmbH|控制||
|Schwing GmbH（及其境外关联公|同受徐州工程机械集团有限公司||
|司）|控制||

本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价||占同类||占同类|
|关联方|关联交易内容|方式及决策程||交易金||交易金|
||||金额||金额||
|||序||额的比||额的比|
|||||例（%）||例（%）|
|徐州特许机器有|||||||
||材料|市场价格|1,583,551.18|0.01%|3,967,345.29|0.02%|
|限公司|||||||
|徐州美驰车桥有|||||||
||材料|市场价格|264,803,534.18|1.35%|475,359,287.69|1.97%|
|限公司|||||||
|徐州赫思曼电子|||||||
||材料|市场价格|189,833,014.89|0.97%|308,141,504.68|1.28%|
|有限公司|||||||
|力士（徐州）回|||||||
||材料|市场价格|114,280,040.17|0.58%|143,684,660.69|0.59%|
|转支承有限公司|||||||
|南京徐工汽车制|||||||
||材料、产品|市场价格|423,056,670.76|2.16%|383,097,350.90|1.59%|
|造有限公司|||||||
|徐州派特控制技|||||||
||材料|市场价格|75,542,294.39|0.39%|59,109,773.82|0.24%|
|术有限公司|||||||
|徐州徐工斗山发|||||||
||材料|市场价格|71,076.92||71,076.92|0%|
|动机有限公司|||||||
|Amca Beheer|||||||
||材料|市场价格|5,391,378.35|0.02%|||
|B.V（. 及其境内外|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联公司）|||||||
|Schwing GmbH|||||||
|（及其境外关联|材料|市场价格|21,684,536.94|0.11%|32,232,527.24|0.13%|
|公司）|||||||
|XCMG Europe|||||||
||其他|市场价格|1,279,363.31|0.01%|||
|GmbH|||||||
|Fluitronics|||||||
||材料|市场价格|453,943.76||||
|GmBH|||||||
|Fluitronics|||||||
||其他|市场价格|2,573,396.67|0.01%|||
|GmBH|||||||
|XCMG European|||||||
|Research Center|其他|市场价格|5,044,440.00|0.03%|||
|GmbH|||||||
|徐州徐工基础工|||||||
||产品|市场价格|140,358,371.53|0.72%|162,406,278.09|0.67%|
|程机械有限公司|||||||
|徐州建机工程机|||||||
||产品|市场价格|32,788,803.42|0.16%|5,962,127.35|0.03%|
|械有限公司|||||||
|徐州徐工挖掘机|||||||
||产品|市场价格|725,727,798.07|3.71%|916,718,803.13|3.79%|
|械有限公司|||||||
|江苏徐工工程机|||||||
||产品|市场价格|40,675,213.66|0.21%|||
|械租赁有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价||占同类||占同类|
|关联方|关联交易内容|方式及决策程||交易金||交易金|
||||金额||金额||
|||序||额的比||额的比|
|||||例（%）||例（%）|
|江苏徐工工程机|||||||
||产品|市场价格|562,549,728.35|2.08%|649,811,527.64|2.02%|
|械租赁有限公司|||||||
|江苏徐工工程机|||||||
||材料|市场价格|||4,273.50||
|械租赁有限公司|||||||
|徐州特许机器有|||||||
||材料|市场价格|1,579,851.33|0.01%|||
|限公司|||||||
|徐州徐工挖掘机|||||||
||材料|市场价格|1,368,874,471.38|5.07%|1,464,217,903.07|4.55%|
|械有限公司|||||||
|徐州徐工挖掘机|||||||
||产品|市场价格|120,583,546.04|0.45%|8,547,008.53|0.03%|
|械有限公司|||||||
|徐州徐工基础工|||||||
||材料|市场价格|388,939,688.07|1.44%|242,518,806.00|0.75%|
|程机械有限公司|||||||
|徐州徐工基础工|||||||
||产品|市场价格|88,342,786.30|0.33%|3,744,017.09|0.01%|
|程机械有限公司|||||||
|徐工广联租赁机|||||||
||材料|市场价格|||16,756.41||
|械有限公司|||||||
|徐工广联租赁机|||||||
||产品|市场价格|236,768,680.79|0.87%|125,565,326.17|0.39%|
|械有限公司|||||||
|南京徐工汽车制|||||||
||材料|市场价格|181,574,033.53|0.67%|90,081,938.26|0.28%|
|造有限公司|||||||
|南京徐工汽车制|||||||
||产品|市场价格|31,267,222.28|0.12%|||
|造有限公司|||||||
|南京徐工汽车制|其他|市场价格|107,000.85||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|造有限公司|||||||
|徐州派特控制技|||||||
||材料|市场价格|78,308,755.26|0.29%|40,276,460.62|0.12%|
|术有限公司|||||||
|徐州美驰车桥有|||||||
||材料|市场价格|||414,570.09||
|限公司|||||||
|徐州建机工程机|||||||
||材料|市场价格|178,448,858.35|0.66%|||
|械有限公司|||||||
|徐州建机工程机|||||||
||产品|市场价格|225,641.04||862,905.98||
|械有限公司|||||||
|徐州建机工程机|||||||
||其他|市场价格|1,392,549.03|0.01%|2,564,102.56|0.01%|
|械有限公司|||||||
|Schwing GmbH|||||||
|（及其境外关联|材料|市场价格|32,571,602.87|0.12%|34,250,989.91|0.11%|
|公司）|||||||
|江苏公信资产经|||||||
||产品|市场价格|420,439,680.26|1.56%|||
|营管理有限公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||托管收益/承|本报告期确认|
|委托方/出包|受托方/承包|受托/承包资|受托/承包起|受托/承包终|||
||||||包收益定价依|的托管收益/|
|方名称|方名称|产类型|始日|止日|||
||||||据|承包收益|
|徐州建机工程|徐州重型机械|其他资产（经|2013年01月|2013年12月|||
||||||市场价格|2,000,000.00|
|机械有限公司|有限公司|营管理）托管|01日|31日|||

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认|
|委托方/出包|受托方/承包|受托/出包资|委托/出包起|委托/出包终|托管费/出包||
|||||||的托管费/出|
|方名称|方名称|产类型|始日|止日|费定价依据||
|||||||包费|
|无|||||||

关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价|本报告期确认|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||依据|的租赁收益|
||徐州工程机械||2013年01月|2014年12月|||
|徐工机械||办公楼|||市场价格|90,000.00|
||集团有限公司||01日|31日|||
|徐州重型机械|徐州建机工程||2013年01月|2013年12月|||
|||办公楼|||市场价格|2,400,000.00|
|有限公司|机械有限公司||01日|31日|||

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁费定价依|本报告期确认|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|的租赁费|

||
|-|
|无|

关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||行完毕|
|徐州工程机械集|||2013年12月04|2015年06月04||
||徐工机械|400,000,000.00|||否|
|团有限公司|||日|日||
|徐工集团工程机|||2011年12月29|2018年12月29||
||徐工机械|3,000,000,000.00|||否|
|械有限公司|||日|日||
|徐工集团工程机|||2012年10月26|2019年10月26||
||徐工机械|1,500,000,000.00|||否|
|械有限公司|||日|日||

关联担保情况说明
无
（5）其他关联交易
1.商标使用
2009年7月31日前―徐工‖商标所有权归属于徐工有限，徐工有限许可本公司、徐州重型机械有限公司、徐州工程机械集团进出口有限公司、徐州徐工液压件有限公司、徐州徐工专用车辆有限公司、徐州徐工特种工程机械有限公司、徐州徐工随车起重机有限公司以及徐工有限其他子公司等无偿使用―徐工‖商标。
2009年7月31日公司非公开发行完成后，―徐工‖商标所有权归属于本公司，公司许可南京徐工汽车制造有限公司、徐州徐工基础工程机械有限公司、徐州徐工挖掘机有限公司有偿使用―徐工‖商标。南京徐工汽车制造有限公司每年向公司支付―徐工‖商标使用费45.00万元，徐州徐工基础工程机械有限公司每年向公司支付―徐工‖商标使用费75.00万元，徐州徐工挖掘机械有限公司每年向公司支付―徐工‖商标使用费100.00万元。上述三方2013年的商标使用费公司已收取。
2.与关联方共同投资设立徐州徐工施维英机械有限公司
根据徐工集团工程机械股份有限公司和德国XS控股有限责任公司(以下简称:XS控股)关于设立中外合资经营企业徐州徐工施维英机械有限公司的《合资经营合同》的有关规定，徐工集团工程机械股份有限公司于2012年12月5日成立全资的内资公司徐州徐工混凝土机械有限公司，其注册资本为人民币100,000,000.00元（折合12,345,000.00欧元）；并将其在中国境内的全部混凝土生产线业务的资产和负债注入徐州徐工混凝土机械有限公司。之后，由XS控股对徐州徐工混凝土机械有限公司增资，其组织形式变更为中外合资企业。
北京中企华资产评估有限责任公司对徐州徐工混凝土机械有限公司2012年12月5日的全部权益价值进行了评估，并出具了中企华评报字（2012）第1309号的评估报告。截止2012年12月5日，徐州徐工混凝土机械有限公司的全部权益价值为人民币2,858,100,000.00元。
上述合资经营合同约定：双方在合资公司注册资本所占的比例，应在境内公司资产评估的基础上
予以确认。如上所述，2012年12月5日（原）徐州徐工混凝土机械有限公司全部权益评估价值为人民币
2,858,100,000.00元，按双方约定的8.1:1的汇率，折合352,851,851.85欧元；XS控股应投入110,000,000.00
欧元；徐州徐工施维英机械有限公司全部权益价值即为462,851,851.85欧元。其中：徐工集团工程机械股份有限公司占全部权益价值的76.23%，XS控股占全部权益价值的23.77%。
2012年12月17日，经江苏省人民政府批准（批准号：商外资苏府资字[2012]95749号），徐州徐工混凝土机械有限公司变更为中外合资企业（即：徐州徐工施维英机械有限公司）；2013年3月13日，徐州徐工施维英机械有限公司取得徐州工商行政管理局经济技术开发区分局颁发企业法人营业执照（注册号：320301000042352）。现注册资本为欧元129,845,000.00元（分次出资）。
截止2013年12月31日，徐州徐工施维英机械有限公司累计实缴注册资本为129,845,000.00欧元，占已登记注册资本的100%。根据协议、公司章程及相关规定等，徐工机械享有实缴注册资本出资额为97,383,750.00欧元，占注册资本总额的75.00%（占累计实收资本的75.00%）；德国XS控股有限责任公司享有实缴注册资本出资额为32,461,250.00欧元，占注册资本总额的25.00%（占累计实收资本的25.00%）。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||江苏徐工工程机|||||
|应收票据||93,500,000.00||500,910,000.00||
||械租赁有限公司|||||
||徐州徐工挖掘机|||||
|应收票据||900,000.00||4,700,000.00||
||械有限公司|||||
||徐州徐工基础工|||||
|应收票据||47,100,000.00||3,600,000.00||
||程机械有限公司|||||
||徐工广联租赁机|||||
|应收票据||5,300,000.00||2,250,000.00||
||械有限公司|||||
||徐州建机工程机|||||
|应收票据||2,800,000.00||100,000.00||
||械有限公司|||||
||江苏公信资产经|||||
|应收票据||165,500,000.00||||
||营管理有限公司|||||
||江苏徐工工程机|||||
|应收账款||193,986,049.30||248,774,305.62||
||械租赁有限公司|||||
||徐州徐工挖掘机|||||
|应收账款||698,256,623.37||397,831,980.68||
||械有限公司|||||
||徐州徐工基础工|||||
|应收账款||61,469,885.58||31,946,190.29||
||程机械有限公司|||||
||徐工广联租赁机|||||
|应收账款||187,404,658.00||81,979,806.00||
||械有限公司|||||
||徐州建机工程机|||||
|应收账款||5,805,960.00||515,000.00||
||械有限公司|||||
||南京徐工汽车制|||||
|应收账款||3,257,409.83||||
||造有限公司|||||
||Schwing GmbH|||||
|应收账款|（及其境外关联|29,242,159.00||674,652.98||
||公司）|||||
||江苏公信资产经|||||
|应收账款||119,859,800.00||||
||营管理有限公司|||||

|||||
|-|-|-|-|
||徐州特许机器有|||
|预付款项||583,234.94||
||限公司|||
||徐州赫思曼电子|||
|预付款项|||379,630.00|
||有限公司|||
||南京徐工汽车制|||
|预付款项||122,856,002.99|69,077,087.62|
||造有限公司|||
||徐州建机工程机|||
|预付款项||7,292,382.36|515,100.00|
||械有限公司|||
||徐州徐工斗山发|||
|预付款项||1,505,000.00||
||动机有限公司|||
||XS Holding|||
|预付款项||406,932,526.35||
||GmbH|||
||Amca Beheer B.V.|||
|预付款项|（及其境内外关|3,889,504.98||
||联公司）|||
||徐州罗特艾德回|||
|预付款项||34,237.00||
||转支承有限公司|||
||徐州建机工程机|||
|其他应收款||6,064,000.00||
||械有限公司|||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|徐州美驰车桥有限公司|134,594,381.93||
|应付账款|徐州特许机器有限公司|88,758.99||
||徐州赫思曼电子有限公|||
|应付账款||94,347,082.52|102,401,476.18|
||司|||
||徐州徐工挖掘机械有限|||
|应付账款||491,067,230.87|3,880,415.34|
||公司|||
|应付账款|徐州回转支承公司|4,864,003.56|4,864,003.56|
||南京徐工汽车制造有限|||
|应付账款||34,881,720.56|55,242,927.07|
||公司|||
||徐州徐工基础工程机械|||
|应付账款||60,461,932.29|102,476,153.40|
||有限公司|||
||力士（徐州）回转支承|||
|应付账款||124,108,551.10||
||有限公司|||
||徐州派特控制技术有限|||
|应付账款||6,675,420.17|9,254,823.71|
||公司|||
||徐州徐工斗山发动机有|||
|应付账款||166,320.00|143,160.00|
||限公司|||
||徐州建机工程机械有限|||
|应付账款||5,033,900.00|2,965,000.00|
||公司|||
||Schwing GmbH（及其境|||
|应付账款||24,145,200.59|35,332,621.10|
||外关联公司）|||
|应付账款|XCMG Europe GmbH|416,534.00||
||XCMG European|||
|应付账款||4,463.28||
||Research Center GmbH|||
||Amca Beheer B.V.（及其|||
|应付账款||714,942.00||
||境内外关联公司）|||
||徐州罗特艾德回转支承|||
|应付账款||75,600.00||
||有限公司|||
|预收款项|江苏徐工工程机械租赁|21,343,651.60||

|||||
|-|-|-|-|
||有限公司|||
||徐州徐工基础工程机械|||
|预收款项|||28,916,030.76|
||有限公司|||
||徐州徐工挖掘机械有限|||
|预收款项||82,447,286.02|8,490,000.00|
||公司|||
||徐工广联租赁机械有限|||
|预收款项||265,494.00|1,491,500.00|
||公司|||
||江苏公信资产经营管理|||
|预收款项||9,274,753.84||
||有限公司|||
|其他应付款|徐州特许机器有限公司|50,000.00||
|其他应付款|徐州美驰车桥有限公司|30,000.00||
||江苏公信资产经营管理|||
|其他应付款||53,376,993.69|99,328,000.00|
||有限公司|||

九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止2013年12月31日，公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2013年12月31日，公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
其他或有负债及其财务影响
截止2013年12月31日，公司无需要披露的其他或有负债。
十、承诺事项
重大承诺事项
（一）2013年3月19日，徐工机械第六届董事会第三十九次会议决议批准公司以―银企商‖方式为按揭销售业务提供回购担保，每笔担保期限不超过5年，担保额度不超过人民币50亿元，担保额度使用期限一年。
报告期内公司以承诺回购产品方式为客户购买公司产品的按揭贷款提供担保的金额为100,422.82万元,其中：徐工机械87,941.17万元，徐工重型机械有限公司10,799.50万元,徐州徐工筑路机械有限公司1,009.75万元，徐州徐工随车起重机有限公司672.40万元。
截止2013年12月31日，公司以承诺回购产品方式为客户按揭贷款提供担保，购买公司产品的客户按揭贷款余额为202,205.32万元,其中：徐工机械137,834.23万元，徐工重型机械有限公司62,901.01万元,徐州徐工筑路机械有限公司905.83万元，徐州徐工随车起重机有限公司564.25万元。
（二）徐工机械与国银金融租赁有限公司签署关于工程机械设备融资租赁的合作协议，国银金融
租赁有限公司以融资租赁方式为徐工机械及其下属子公司的工程机械系列产品销售回款提供配套租赁
服务，合作额度总额为76亿元。
报告期内公司为承租人应付的融资租赁款承诺―权益购买义务‖的金额为76,653.78万元,其中：徐工机械63,892.22万元，徐工重型机械有限公司12,761.56万元。
截止2013年12月31日，公司为承租人应付的融资租赁款承诺―权益购买义务‖的余额为71,768.28万元,其中：徐工机械59,765.34万元，徐工重型机械有限公司12,002.94万元。
十一、资产负债表日后事项
1、利润分配事项说明
经公司第七届董事会第九次会议审议通过2013年度利润分配预案，公司拟以每10股派发现金1.00元（含税），共计分派现金股利206,275,815.40元，该项分配议案尚需提交股东大会审议通过。
公司发行的可转换公司债券自2014年4月25日开始转股，决议做出后至实际分红期间，公司可转换公司债券持有人可能要求转股，目前尚无法预计A股股权登记日时本公司的总股本，实际派发的现金股利金额将根据股权登记日登记在册的总股本确定。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||2,835,964,12|100|||2,012,408,57||||
|账龄分析法组合|||77,191,868.97|2.72%||100%|57,966,841.01|2.88%|
||1.47|%|||9.35||||
||2,835,964,12|100|||2,012,408,57||||
|组合小计|||77,191,868.97|2.72%||100%|57,966,841.01|2.88%|
||1.47|%|||9.35||||
||2,835,964,12||||2,012,408,57||||
|合计||--|77,191,868.97|--||--|57,966,841.01|--|
||1.47||||9.35||||

应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|||87.95%|||86.92||
||2,494,101,656.21|||1,749,210,110.98|||
||||||%||
|1年以内小||87.95%|||86.92||
||2,494,101,656.21|||1,749,210,110.98|||
|计|||||%||
||||||10.57||
|1至2年|271,962,248.77|9.59%|27,196,224.88|212,640,927.23||21,264,092.72|
||||||%||
|2至3年|39,809,144.81|1.4%|19,904,572.41|27,709,585.70|1.38%|13,854,792.85|
|3年以上|30,091,071.68|1.06%|30,091,071.68|22,847,955.44|1.13%|22,847,955.44|
|合计|2,835,964,121.47|--|77,191,868.97|2,012,408,579.35|--|57,966,841.01|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例(%)|
|客户A|全资子公司|437,460,616.31|1年以内|15.43%|
|客户B|关联方|186,682,494.00|1年以内|6.58%|
|客户C|非关联方|167,906,233.35|1年以内|5.92%|
|客户D|非关联方|148,331,700.00|1年以内|5.23%|
|客户E|关联方|119,859,800.00|1年以内|4.23%|
|合计|--|1,060,240,843.66|--|37.39%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额||
||||(%)|
|徐州工程机械集团进出||||
||全资子公司|437,460,616.31|15.43%|
|口有限公司||||
|江苏徐工工程机械租赁||||
||关联方|186,682,494.00|6.58%|
|有限公司||||
|江苏公信资产经营管理||||
||关联方|119,859,800.00|4.23%|
|有限公司||||
|江苏徐工广联机械租赁||||
||关联方|64,228,537.00|2.26%|
|有限公司||||

|||||
|-|-|-|-|
|徐工重庆工程机械有限|全资子公司|||
|||10,816,641.98|0.38%|
|公司||||
|徐州徐工挖掘机械有限|关联方|||
|||680,000.00|0.02%|
|公司||||
|徐州徐工随车起重机有|全资子公司|||
|||5,000.00|0%|
|限公司||||
|合计|--|819,733,089.29|28.9%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
||金额|比例||比例||比例||比例|
||||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||7,110,152,636.8|100|||10,093,818,15|100|||
|账龄分析法组合|||180,770.69||||||
||6|%|||4.68|%|||
||7,110,152,636.8|100|||10,093,818,15|100|||
|组合小计|||180,770.69||||||
||6|%|||4.68|%|||
||7,110,152,636.86||||10,093,818,15||||
|合计||--|180,770.69|--||--||--|
||||||4.68||||

其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|||99.97|||||
||7,108,344,929.95|||10,093,818,154.68|100%||
|||%|||||
|||99.97|||||
|1年以内小计|7,108,344,929.95|||10,093,818,154.68|100%||
|||%|||||
|1至2年|1,807,706.91|0.03%|180,770.69||||
|合计|7,110,152,636.86|--|180,770.69|10,093,818,154.68|--||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例(%)|
|徐州徐工施维英机|||||
||控股子公司|2,445,827,201.56|一年以内|34.4%|
|械有限公司|||||
|徐工集团财务有限|||||
||全资子公司|2,205,102,711.81|一年以内|31.01%|
|公司|||||
|徐州重型机械有限|||||
||全资子公司|1,267,200,662.31|一年以内|17.82%|
|公司|||||
|徐州徐工液压件有|||||
||全资子公司|522,145,007.17|一年以内|7.34%|
|限公司|||||
|徐工重庆工程机械|||||
||全资子公司|214,015,464.25|一年以内|3.01%|
|有限公司|||||
|合计|--|6,654,291,047.10|--|93.58%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||占其他应收款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额||
||||(%)|
|徐州徐工施维英机械有||||
||控股子公司|2,445,827,201.56|34.4%|
|限公司||||
|徐工集团财务有限公司|全资子公司|2,205,102,711.81|31.01%|
|徐州重型机械有限公司|全资子公司|1,267,200,662.31|17.82%|
|徐州徐工液压件有限公||||
||全资子公司|522,145,007.17|7.34%|
|司||||
|徐工重庆工程机械有限||||
||全资子公司|214,015,464.25|3.01%|
|公司||||
|徐州徐工物资供应有限||||
||全资子公司|159,413,164.34|2.24%|
|公司||||
|徐州工程机械保税有限||||
||全资子公司|100,020,645.12|1.41%|
|公司||||
|徐工集团沈阳工程机械||||
||全资子公司|55,842,050.78|0.79%|
|有限公司||||
|徐州徐工特种工程机械||||
||全资子公司|33,891,934.99|0.48%|
|有限公司||||
|徐州工程机械集团进出||||
||全资子公司|6,855,150.00|0.1%|
|口有限公司||||

|||||
|-|-|-|-|
|徐州建机工程机械有限公司||||
||关联方|5,964,000.00|0.08%|
|徐州徐工筑路机械有限公司||||
||全资子公司|3,839,252.02|0.05%|
|徐州徐工随车起重机有限公司||||
||全资子公司|3,691,520.51|0.05%|
|徐州徐工铁路装备有限公司||||
||全资子公司|3,240,000.00|0.05%|
|合计|--|7,027,048,764.86|98.83%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||||
|||||||||||本期计||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|例与表|减值准||本期现|
|||||||||||提减值||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|表决权|决权比|备||金红利|
|||||||||||准备||
|||||||例(%)|比例(%)|例不一||||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|徐州徐||||||||||||
|工专用||112,602,|112,602,||112,602,|||||||
||成本法|||||60%|60%|||||
|车辆有||244.89|244.89||244.89|||||||
|限公司||||||||||||
|徐州徐||||||||||||
|工液压||71,343,2|71,343,2||71,343,2||||||15,000,0|
||成本法|||||50%|50%|||||
|件有限||06.47|06.47||06.47||||||00.00|
|公司||||||||||||
|徐州徐||||||||||||
|工随车||||||||||||
|||105,469,|105,469,||105,469,||||||14,400,0|
|起重机|成本法|||||96%|96%|||||
|||048.02|048.02||048.02||||||00.00|
|有限公||||||||||||
|司||||||||||||
|徐州徐||||||||||||
|工特种||||||||||||
|||98,066,0|98,066,0||98,066,0|||||||
|工程机|成本法|||||97.6%|97.6%|||||
|||05.01|05.01||05.01|||||||
|械有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|徐州重||||||||||||
|型机械||1,459,98|1,459,98||1,459,98||||||443,000,|
||成本法|||||96.25%|96.25%|||||
|有限公||6,506.53|6,506.53||6,506.53||||||000.00|
|司||||||||||||
|徐州工||||||||||||
|程机械||||||||||||
|||512,958,|512,958,||512,958,||||||37,000,0|
|集团进|成本法|||||100%|100%|||||
|||208.58|208.58||208.58||||||00.00|
|出口有||||||||||||
|限公司||||||||||||
|徐工重||139,000,|139,000,||139,000,|||||||
||成本法|||||92.67%|92.67%|||||
|庆工程||000.00|000.00||000.00|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|机械有||||||||||
|限公司||||||||||
|徐州工||||||||||
|程机械||||||||||
|||40,500,0|40,500,0||40,500,0|||||
|上海营|成本法|||||90%|90%|||
|||00.00|00.00||00.00|||||
|销有限||||||||||
|公司||||||||||
|徐州徐||||||||||
|工物资||44,951,8|44,951,8||44,951,8||||8,000,00|
||成本法|||||100%|100%|||
|供应有||09.97|09.97||09.97||||0.00|
|限公司||||||||||
|徐州徐||||||||||
|工铁路||300,000,|100,000,|200,000,|300,000,||||1,000,00|
||成本法|||||100%|100%|||
|装备有||000.00|000.00|000.00|000.00||||0.00|
|限公司||||||||||
|上海高||||||||||
|校科技||||||||||
|||16,920,6|16,920,6||16,920,6|||16,920,6||
|创新投|成本法|||||15%|15%|||
|||37.70|37.70||37.70|||37.70||
|资有限||||||||||
|公司||||||||||
|青海路||||||||||
|桥建设||30,000,0|30,000,0||30,000,0|||30,000,0||
||成本法|||||10.37%|10.37%|||
|股份有||00.00|00.00||00.00|||00.00||
|限公司||||||||||
|徐州徐||||||||||
|工筑路||177,265,|177,265,||177,265,||||16,000,0|
||成本法|||||100%|100%|||
|机械有||789.07|789.07||789.07||||00.00|
|限公司||||||||||
|徐州徐||||||||||
|工投资||700,000,|700,000,||700,000,||||1,000,00|
||成本法|||||100%|100%|||
|有限公||000.00|000.00||000.00||||0.00|
|司||||||||||
|徐工集||||||||||
|团沈阳||||||||||
|||30,000,0|30,000,0||30,000,0|||||
|工程机|成本法|||||100%|100%|||
|||00.00|00.00||00.00|||||
|械有限||||||||||
|公司||||||||||
|徐州徐||||||||||
|工机械||100,000,|100,000,||100,000,|||||
||成本法|||||100%|100%|||
|营销有||000.00|000.00||000.00|||||
|限公司||||||||||
|徐州徐||||||||||
|工施维||||||||||
|||100,000,|100,000,||100,000,|||||
|英机械|成本法|||||75%|75%|||
|||000.00|000.00||000.00|||||
|有限公||||||||||
|司||||||||||
|徐工集||||||||||
|团财务||500,000,||500,000,|500,000,|||||
||成本法|||||100%|100%|||
|有限公||000.00||000.00|000.00|||||
|司||||||||||
|福建徐|成本法|5,000,00||5,000,00|5,000,00|100%|100%|||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|工机械||0.00||0.00|0.00||||||
|销售有|||||||||||
|限公司|||||||||||
|||4,544,06|3,839,06|705,000,|4,544,06||||46,920,6|535,400,|
|合计|--|||||--|--|--|||
|||3,456.24|3,456.24|000.00|3,456.24||||37.70|000.00|

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|11,345,257,805.18|11,244,164,446.51|
|其他业务收入|2,042,384,862.58|2,383,151,830.51|
|合计|13,387,642,667.76|13,627,316,277.02|
|营业成本|11,581,590,927.87|10,950,373,908.04|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工程机械行业|11,345,257,805.18|9,951,374,532.06|11,244,164,446.51|8,877,275,353.48|
|合计|11,345,257,805.18|9,951,374,532.06|11,244,164,446.51|8,877,275,353.48|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|1.起重机械|1,381,388,390.57|1,203,433,897.74|1,100,280,097.21|970,088,057.91|
|2.铲运机械|4,305,316,007.16|3,511,256,353.08|4,419,243,885.23|3,663,122,859.41|
|3.压实机械|1,289,684,437.41|1,026,037,272.74|1,093,284,756.37|872,252,666.26|
|4.混凝土机械|3,264,644,212.22|3,302,061,398.08|3,847,401,708.89|2,762,600,613.12|
|5.路面机械|416,578,686.69|323,003,813.41|430,130,029.92|321,485,593.32|
|6.其他工程机械|300,341,476.09|273,303,824.32|210,283,170.67|170,999,844.81|
|7.工程机械备件及其他|387,304,595.04|312,277,972.69|143,540,798.22|116,725,718.65|
|合计|11,345,257,805.18|9,951,374,532.06|11,244,164,446.51|8,877,275,353.48|

（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收|
|客户名称|营业收入总额||
|||入的比例(%)|
|客户A|1,485,953,801.59|11.1%|
|客户B|468,155,253.76|3.5%|

||||
|-|-|-|
|客户C|458,529,316.24|3.43%|
|客户D|322,467,745.97|2.41%|
|客户E|207,643,441.15|1.54%|
|合计|2,942,749,558.71|21.98%|

营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|535,400,000.00||
|合计|535,400,000.00||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|徐州徐工液压件有限公司|15,000,000.00|||
|徐州徐工随车起重机有限公司|14,400,000.00|||
|徐州重型机械有限公司|443,000,000.00|||
|徐州工程机械集团进出口有限公司|37,000,000.00|||
|徐州徐工物资供应有限公司|8,000,000.00|||
|徐州徐工铁路装备有限公司|1,000,000.00|||
|徐州徐工筑路机械有限公司|16,000,000.00|||
|徐州徐工投资有限公司|1,000,000.00|||
|合计|535,400,000.00||--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|972,583,076.22|681,644,042.27|
|加：资产减值准备|17,976,817.99|232,593,654.30|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|258,557,193.40|135,866,828.45|
|无形资产摊销|37,827,900.27|47,052,074.13|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||35,949.37|13,941,189.22|
|以―－‖号填列）|||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|467,447,925.43|346,183,439.94|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-535,400,000.00||
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|84,654,338.99|-50,464,121.15|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-167,213,482.19|629,174,315.83|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|1,996,704,927.00|-8,111,543,154.04|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-1,812,530,083.81|4,490,261,144.96|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|1,320,644,562.67|-1,585,290,586.09|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|4,809,927,205.56|2,224,142,583.17|
|减：现金的期初余额|2,224,142,583.17|5,212,291,207.93|
|现金及现金等价物净增加额|2,585,784,622.39|-2,988,148,624.76|

十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲|||
||783,279.25||
|销部分）|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|||
||160,621,392.12||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|10,557,792.58||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的|||
||-42,773,610.77||
|当期净损益|||
|受托经营取得的托管费收入|2,000,000.00||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,405,312.46||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|101,542.16||
|减：所得税影响额|15,626,211.75||
|少数股东权益影响额（税后）|-8,052,020.53||
|合计|122,310,891.66|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|8.35%|0.73|0.72|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||7.7%|0.67|0.66|
|股股东的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|期末/本期数|期初/上期数|增减幅度(%)|原因说明|
|1|在建工程|1,838,411,747.96|1,103,077,627.34|66.66|主要系公司募集资金项目及自筹项目增加投入所致|
|2|应付票据|3,340,931,007.92|5,420,741,600.00|-38.37|主要系报告期内支付到期承兑汇票所致|
|3|预收款项|626,694,662.86|405,041,693.62|54.72|主要系收到客户预交的定金和定制款增加所致|
|4|应交税费|187,995,244.84|349,999,605.47|-46.29|主要系报告期内交纳了2012年度所得税等所致|
|5|一年内到期的非流动负债|1,196,562,541.20|7,000,000.00|16,993.75|系―长期借款中一年内到期的金额本期增加‖所致|
|6|长期借款|3,217,755,915.20|2,190,984,749.60|46.86|主要系部分境外投资及进出口贸易项下长期借款增加所致|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|7|应付债券|6,549,346,135.28|4,480,213,333.33|46.18|主要系报告期内发行可转换公司债券|
|8|财务费用|677,562,830.73|310,280,105.57|118.37|主要系报告期内公司债增加而形成的利息支出增加所致|
|9|投资收益|10,638,532.42|3,257,359.35|226.60|主要系子公司徐工投资对外投资项目（委托管理资产等）产生的投资收益增加所致|
|10|营业外收入|170,510,462.92|340,148,986.08|-49.87|主要系报告期内收到的政府补助同比减少所致|
|11|营业外支出|10,511,104.01|31,552,952.23|-66.69|主要系报告期内处置非流动资产损失同比减少所致|
|12|所得税费用|222,246,711.16|342,745,930.88|-35.16|主要系报告期内利润总额同比下降所致|
|13|净利润|1,547,997,146.10|2,431,542,524.69|-36.34|主要系报告期内利润总额同比下降所致|