中国南玻集团股份有限公司 独董意见中国南玻集团股份有限公司独立董事相关独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》及《中国南玻集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，作为中国南玻集团股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，对本公司第八届董事会第五次会议审议的事项发表如下独立意见：
一、独立董事对《关于计提资产减值准备及资产报废的议案》的独立意见
公司计提资产减值准备金及报废是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，规避财务风险，能公允反映公司的财务状况以及经营成果，符合企业实际情况，没有损害公司及中小股东利益，同意本次计提资产减值准备及报废。
二、独立董事对《关于会计政策变更的议案》的独立意见
本次会计政策变更是根据财政部《关于印发<企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会[2017]13号）和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财会[2017]30号）相关要求进行的合理变更，使公司的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，公司调整了财务报表的列报，对公司净资产和净利润不产生影响。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意本次会计政策变更。
三、独立董事对《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》的独立意见
我们认为：本次会计差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》和《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规定，有利于更加公允、客观的反映公司财务状况，同意该项会计差错更正的处理。此事虽然系前任高管及其主要负责人所致，但要求公司引以为戒，进一步加强管理，避免此类事项的发生；积极采取后续必要措施，切实维护广大投资者利益。
中国南玻集团股份有限公司 独董意见四、独立董事对《中国南玻集团股份有限公司 2017年度利润分配预案》的独立意见
公司 2017年度利润分配预案，符合《公司法》、《企业会计准则》、《公司章程》和《未来三年（2015-2017年）股东回报规划》等相关规定，相关决策程序和机制完备，没有损害公司和中小股东的合法权益。
五、独立董事对公司内部控制评价报告的独立意见
2017年度，公司内部控制工作运行有条不紊，公司治理层面和具体业务流程层面各项业务在风险受控的前提下有序开展，内控体系为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整以及经营效益和效果提供了合理保障。公司 2017年度内部控制的评价报告真实、客观、全面地反映了公司内部控制的情况。
六、独立董事关于公司资金占用及对外担保情况的专项说明和独立意见
（一）公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况；
（二）公司2017年度对外担保情况如下：
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||||||||||||
||||||||||||||||||是否为||
|担保对象名||担保额度相关公告||担保额||实际发生日期||实际担|||||||是否履||||
|||||||||||担保类型|||担保期||||关联方||
|称||披露日期||度||（协议签署日）||保金额|||||||行完毕||||
||||||||||||||||||担保||
|公司对子公司的担保情况|||||||||||||||||||
|||||||||||||||||||是否|
||||||||实际发生日期（协议签署日）|||||||||是否|||
||担保对象名||担保额度相关公||担保||||实际担|||担保类||||||为关|
|||||||||||||||担保期||履行|||
||称||告披露日期||额度||||保金额|||型||||||联方|
|||||||||||||||||完毕|||
|||||||||||||||||||担保|
|成都南玻玻||||||2017年08月16|||||连带责任||||||||
|||2017年07月31日||5,000||||5,000|||||1年||否||否||
|璃有限公司||||||日|||||保证||||||||
|东莞南玻工|||||||||||||||||||
|||||||2017年08月11|||||连带责任||||||||
|程玻璃有限||2017年07月31日||11,200||||10,000|||||1年||否||否||
|||||||日|||||保证||||||||
|公司|||||||||||||||||||
|东莞南玻工|||||||||||||||||||
|||||||2017年02月09|||||连带责任||||||||
|程玻璃有限||2017年01月13日||18,000||||13,000|||||1年||否||否||
|||||||日|||||保证||||||||
|公司|||||||||||||||||||
|咸宁南玻玻||||||2017年08月11|||||连带责任||||||||
|||2017年07月31日||7,000||||2,000|||||1年||否||否||
|璃有限公司||||||日|||||保证||||||||
|咸宁南玻玻||||||2017年09月12|||||连带责任||||||||
|||2017年07月31日||10,000||||1,000|||||1年||否||否||
|璃有限公司||||||日|||||保证||||||||
|四川南玻节||2017年07月31日||7,000||2017年08月11||2,000|||连带责任||1年||否||否||

中国南玻集团股份有限公司 独董意见
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|能玻璃有限|||日||保证||||
|公司|||||||||
|四川南玻节|||||||||
||||2017年04月11||连带责任||||
|能玻璃有限|2017年01月23日|5,000||2,000||1年|否|否|
||||日||保证||||
|公司|||||||||
|吴江南玻玻|||2017年03月07||连带责任||||
||2017年08月12日|10,000||5,000||1年|否|否|
|璃有限公司|||日||保证||||
|吴江南玻玻|||2017年11月30||连带责任||||
||2017年11月27日|10,000||3,000||1年|否|否|
|璃有限公司|||日||保证||||
|吴江南玻华|||||||||
||||2017年04月28||连带责任||||
|东工程玻璃|2017年08月12日|10,000||6,000||1年|否|否|
||||日||保证||||
|有限公司|||||||||
|吴江南玻华|||||||||
||||2017年11月30||连带责任||||
|东工程玻璃|2017年11月27日|10,000||3,000||1年|否|否|
||||日||保证||||
|有限公司|||||||||
|吴江南玻华|||||||||
||||2017年09月14||连带责任||||
|东工程玻璃|2017年07月31日|10,000||10,000||1年|否|否|
||||日||保证||||
|有限公司|||||||||
|东莞南玻太|||||||||
||||2017年12月14||连带责任||||
|阳能玻璃有|2017年07月31日|15,000||3,300||1年|否|否|
||||日||保证||||
|限公司|||||||||
|宜昌南玻显|||||||||
||||2017年06月02||连带责任||||
|示器件有限|2017年05月31日|3,648||3,600||1年|否|否|
||||日||保证||||
|公司|||||||||
|天津南玻节|||||||||
||||2017年02月14||连带责任||||
|能玻璃有限|2017年08月12日|10,000||2,000||1年|否|否|
||||日||保证||||
|公司|||||||||
|东莞南玻光|||||||||
||||2017年06月15||连带责任||||
|伏科技有限|2017年05月22日|10,000||4,680||1年|否|否|
||||日||保证||||
|公司|||||||||
|宜昌南玻硅|||||||||
||||2017年08月25||连带责任||||
|材料有限公|2017年08月07日|6,600||4,000||1年|否|否|
||||日||保证||||
|司|||||||||
|宜昌南玻硅|||||||||
||||2017年07月10||连带责任||||
|材料有限公|2017年06月23日|30,000||5,000||1年|否|否|
||||日||保证||||
|司|||||||||
|清远南玻节|||||||||
||||2017年09月22||连带责任||||
|能新材料有|2017年09月15日|5,000||3,410||1年|否|否|
||||日||保证||||
|限公司|||||||||
|湛江南玻新|||||||||
||||2017年09月26||连带责任||||
|能源有限公|2017年07月31日|9,000||9,000||3年|否|否|
||||日||保证||||
|司|||||||||
|咸宁南玻光|||2017年01月03||连带责任||||
||2017年08月12日|30,000||19,000||3年|否|否|
|电玻璃有限|||日||保证||||

中国南玻集团股份有限公司 独董意见
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|||||||||
|咸宁南玻光|||||||||
||||2017年09月07||连带责任||||
|电玻璃有限|2017年07月31日|20,000||3,500||3年|否|否|
||||日||保证||||
|公司|||||||||
|宜昌南玻光|||||||||
||||2017年05月26||连带责任||||
|电玻璃有限|2017年05月22日|5,472||5,400||3年|否|否|
||||日||保证||||
|公司|||||||||
|宜昌南玻光|||||||||
||||2017年05月23||连带责任||||
|电玻璃有限|2017年12月14日|2,432||2,400||1年|否|否|
||||日||保证||||
|公司|||||||||
|宜昌南玻光|||||||||
||||2017年05月31||连带责任||||
|电玻璃有限|2017年05月22日|10,032||10,000||3年|否|否|
||||日||保证||||
|公司|||||||||
|宜昌南玻硅|||||||||
||||2017年06月22||连带责任||||
|材料有限公|2017年05月22日|20,000||19,000||3年|否|否|
||||日||保证||||
|司|||||||||
|东莞南玻光|||||||||
||||2017年12月20||连带责任||||
|伏科技有限|2017年11月27日|20,000||20,000||3年|否|否|
||||日||保证||||
|公司|||||||||
|吴江南玻玻|||2017年09月13||连带责任||||
||2017年08月28日|30,000||30,000||3年|否|否|
|璃有限公司|||日||保证||||
|咸宁南玻玻|||2017年09月18||连带责任||||
||2017年08月28日|25,000||25,000||3年|否|否|
|璃有限公司|||日||保证||||
|东莞南玻太|||||||||
||||2017年09月22||连带责任||||
|阳能玻璃有|2017年08月07日|20,000||20,000||3年|否|否|
||||日||保证||||
|限公司|||||||||
|宜昌南玻硅|||||||||
||||2017年06月28||连带责任||||
|材料有限公|2017年06月23日|20,000||20,000||3年|否|否|
||||日||保证||||
|司|||||||||
|四川南玻节|||||||||
||||2017年09月30||连带责任||||
|能玻璃有限|2017年09月25日|15,000||15,000||3年|否|否|
||||日||保证||||
|公司|||||||||
|河北南玻玻|||2017年10月30||连带责任||||
||2017年10月10日|20,000||20,000||3年|否|否|
|璃有限公司|||日||保证||||
|成都南玻玻|||2017年09月28||连带责任||||
||2017年09月25日|20,000||20,000||3年|否|否|
|璃有限公司|||日||保证||||
|清远南玻节|||||||||
||||2017年12月14||连带责任||||
|能新材料有|2017年08月12日|5,000||735||1年|是|否|
||||日||保证||||
|限公司|||||||||
|吴江南玻玻|||2017年04月01||连带责任||||
||2017年08月12日|10,000||2,000||1年|是|否|
|璃有限公司|||日||保证||||
|咸宁南玻节|||||||||
||||2017年03月17||连带责任||||
|能玻璃有限|2017年01月05日|10,000||1,200||3年|是|否|
||||日||保证||||
|公司|||||||||

中国南玻集团股份有限公司 独董意见
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|吴江南玻华||||||||||||
||||2017年05月22||||连带责任|||||
|东工程玻璃|2017年12月14日|10,000|||1,000||||1年|是|否|
||||日||||保证|||||
|有限公司||||||||||||
|吴江南玻华||||||||||||
||||2017年01月28||||连带责任|||||
|东工程玻璃|2015年06月15日|15,000|||10,000||||1年|是|否|
||||日||||保证|||||
|有限公司||||||||||||
|东莞南玻工||||||||||||
||||2017年02月09||||连带责任|||||
|程玻璃有限|2017年01月13日|18,000|||7,000||||1年|是|否|
||||日||||保证|||||
|公司||||||||||||
|咸宁南玻玻|||2017年08月16||||连带责任|||||
||2017年08月12日|10,000|||800||||1年|是|否|
|璃有限公司|||日||||保证|||||
|咸宁南玻节||||||||||||
||||2017年08月16||||连带责任|||||
|能玻璃有限|2017年08月12日|10,000|||2,600||||1年|是|否|
||||日||||保证|||||
|公司||||||||||||
|东莞南玻工||||||||||||
||||2017年08月19||||连带责任|||||
|程玻璃有限|2017年08月12日|11,200|||10,000||||1年|是|否|
||||日||||保证|||||
|公司||||||||||||
|四川南玻节||||||||||||
||||2017年04月16||||连带责任|||||
|能玻璃有限|2017年03月23日|13,000|||2,000||||1年|是|否|
||||日||||保证|||||
|公司||||||||||||
|东莞南玻太||||||||||||
||||2017年08月19||||连带责任|||||
|阳能玻璃有|2017年03月23日|15,000|||1,400||||1年|是|否|
||||日||||保证|||||
|限公司||||||||||||
|东莞南玻太||||||||||||
||||2017年08月19||||连带责任|||||
|阳能玻璃有|2017年03月23日|15,000|||417||||1年|是|否|
||||日||||保证|||||
|限公司||||||||||||
|东莞南玻太||||||||||||
||||2017年08月19||||连带责任|||||
|阳能玻璃有|2017年03月23日|15,000|||1,483||||1年|是|否|
||||日||||保证|||||
|限公司||||||||||||
|东莞南玻工||||||||||||
||||2017年08月19||||连带责任|||||
|程玻璃有限|2017年08月12日|11,200|||10,000||||1年|是|否|
||||日||||保证|||||
|公司||||||||||||
||||||报告期内对子公司担|||||||
|报告期内审批对子公司担保额度||||||||||||
|||397,952|||保实际发生额合计||||376,925|||
|合计（B1）||||||||||||
||||||（B2）|||||||
||||||报告期末对子公司实|||||||
|报告期末已审批的对子公司担保||||||||||||
|||460,384|||际担保余额合计||||326,290|||
|额度合计（B3）||||||||||||
||||||（B4）|||||||
|子公司对子公司的担保情况||||||||||||
||||||||||||是否为|
|担保对象名|担保额度相关公告|担保额|实际发生日期（协|||实际担||||是否履||
||||||||担保类型||担保期||关联方|
|称|披露日期|度|议签署日）|||保金额||||行完毕||
||||||||||||担保|
|公司担保总额（即前三大项的合计）||||||||||||
|报告期内审批担保额度合计||397,952||报告期内担保实际发||||376,925||||

中国南玻集团股份有限公司 独董意见
|||||
|-|-|-|-|
|（A1+B1+C1）||生额合计（A2+B2+C2）||
|报告期末已审批的担保额度合计||报告期末实际担保余||
||460,384||326,290|
|（A3+B3+C3）||额合计（A4+B4+C4）||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||38.57%||
|其中：||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）||0||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的||||
|||0||
|债务担保余额（E）||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||0||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||0||
|对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带||如子公司未按约定履行还款责任，本公司须在保证||
|清偿责任的情况说明（如有）||范围内承担连带担保责任。||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||无||

1、公司没有为本公司以外的任何单位或个人提供担保；
2、截至2017年12月31日，公司为控股子公司的担保总额约326,290万元，占2017年12月31日经审计的归属母公司净资产的38.57%；
5、公司为控股子公司的所有担保已按照法律法规、公司章程和其他制度规定进行了必要的审议程序，所有担保均经过董事会或股东大会审议，并履行了信息披露义务；
6、公司制定了《对外担保管理办法》，明确规定了担保业务评审、审批、执行、风险控制、披露等各项内容，建立了完善的对外担保内部控制制度；
7、公司已充分揭示了为控股子公司的担保存在的风险，没有明显的迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。
综上所述，我们认为公司的对外担保符合中国证监会发布的“关于规范上市公司对外担保行为的通知”（证监发[2005]120号）的要求。
独立董事：靳庆军、詹伟哉、朱桂龙日期：2018年4月20日