九芝堂股份有限公司
2014年半年度报告
（公告编号：2014-056）
2014年 07月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人张峥、主管会计工作负责人毛凤云及会计机构负责人(会计主管人员)龙晓声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2第二节公司简介................................................................................................................................ 5第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7第四节董事会报告............................................................................................................................ 9第五节重要事项.............................................................................................................................. 16第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 21第七节优先股相关情况 ................................................................................................................. 24第八节董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 25第九节财务报告.............................................................................................................................. 26第十节备查文件目录 ................................................................................................................... 105
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|湖南证监局|指|中国证券监督管理委员会湖南监管局|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|本公司、公司、九芝堂|指|九芝堂股份有限公司|
|控股股东、集团公司、九芝堂集团|指|长沙九芝堂（集团）有限公司|

第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|九芝堂|股票代码|000989|
|变更后的股票简称（如有）|无|||
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|九芝堂股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|九芝堂|||
|公司的外文名称（如有）|JIUZHITANG CO.,Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|无|||
|公司的法定代表人|张峥|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|徐向平|黄可|
|联系地址|湖南省长沙市桐梓坡西路339号|湖南省长沙市桐梓坡西路339号|
|电话|0731-84499762|0731-84499762|
|传真|0731-84499759|0731-84499759|
|电子信箱|dshbgs@hnjzt.com|dshbgs@hnjzt.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√适用□不适用
|||
|-|-|
|公司注册地址|湖南省长沙市桐梓坡西路339号|
|公司注册地址的邮政编码|410205|
|公司办公地址|湖南省长沙市桐梓坡西路339号|
|公司办公地址的邮政编码|410205|
|公司网址|http://www.hnjzt.com|
|公司电子信箱|hnjzt@hnjzt.com|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如有）|2014年03月04日|

|||
|-|-|
|临时公告披露的指定网站查询索引（如有）|2014-011|

2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2013年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||企业法人营业执|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||照注册号|||
||2012年08月24|长沙市芙蓉中路||||
|报告期初注册|||430000000008755|430105712191079|71219107-9|
||日|一段129号||||
||2014年06月26|长沙市高新区桐||||
|报告期末注册|||430000000008755|430105712191079|71219107-9|
||日|梓坡西路339号||||
||2014年4月18日，公司2014年第2次临时股东大会审议通过《关于修改<公司章程>的议案》，|||||
||变更公司住所：长沙市桐梓坡西路339号，邮政编码：410205 。相关公告于2014年4月19|||||
|临时公告披露的指定网站查|日公告在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站。|||||
|询索引（如有）|2014年6月10日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过《关于选举第五届董事会董事长|||||
||的议案》，选举张峥先生担任公司第五届董事会董事长，张峥先生当选董事长后为公司法定代|||||
||表人。相关公告于2014年6月11日公告在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站。|||||

第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|665,371,283.02|610,725,289.93|8.95%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|72,592,319.47|65,084,049.39|11.54%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||59,566,722.43|47,728,588.40|24.80%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|91,254,278.82|63,388,457.52|43.96%|
|基本每股收益（元/股）|0.24|0.22|9.09%|
|稀释每股收益（元/股）|0.24|0.22|9.09%|
|加权平均净资产收益率|4.69%|4.35%|上升0.34个百分点|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减|
|总资产（元）|1,850,801,712.75|1,891,084,260.76|-2.13%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,435,064,618.49|1,541,035,459.82|-6.88%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-16,479.14||

||||
|-|-|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|5,660,647.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|9,220,913.70||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|632,152.49||
|减：所得税影响额|2,471,095.61||
|少数股东权益影响额（税后）|541.40||
|合计|13,025,597.04|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
2014年上半年，面对医药行业日益复杂的外部环境，公司继续深化营销改革，加大技术改造升级，推进生产信息化自控管理，加强成本管控，增长势头良好。在保证传统品种稳步增长的情况下布局健康养生产品线，保证了公司正常的生产经营及未来的可持续发展。
截至报告期末，公司实现营业总收入66,537.13万元，较上年同期上升了8.95%，本公司年初至报告期末实现归属于母公司所有者的净利润7,259.23万元，比上年同期上升了11.54%。
（1）整合资源，拓宽渠道，进一步深化改革，力促销售稳步增长。
报告期内，公司通过加强目标管理、加大激励机制，强化渠道管控，实现了市场规范、销量上升的良好局面；分阶段组织的产品促销、专题活动、与消费者互动等措施在提高产品认知度的同时，使公司品牌影响力进一步扩大；加快大健康产品面市步伐，创立大健康产品品牌—“芝•怡伴”商标，自主开发了多款产品，同时进一步完善中药饮片，推出了各种盒装、罐装、袋装的饮片，为公司大品牌发展助力。
在传统销售领域外，公司积极寻求与新媒体的合作，拓展第三方网上药店销售，目前已授权四十多家网上药店销售公司OTC产品，同时借助微信、微博等新媒体快速提升品牌关注度。
下一步，公司将创新销售模式，规范市场布局，加快大健康产品的推出，继续加大新产品研究、广告宣传力度，力促全年销量的稳步增长。
（2）现代中药科技产业园顺利通过新版GMP认证。
报告期内，公司现代中药科技产业园（新基地）通过新版GMP认证，公司办公地址、生产车间陆续搬迁至新基地，新老基地生产顺利进行过渡，生产管理将全面实现信息化和自动化，先进设备的引进及传统工艺与现代科技的结合，有力保障了品质与品牌的双提升。
（3）稳中求优，集成创新，全面展开现代化管理。
2014年上半年，对医药企业影响较大的原药材价格有所回落，企业原材料成本压力有所缓解，但与此同时新版GMP、GSP的实施将增大企业整体资金的投入,使企业综合成本控制仍面临较大压力。
针对上述情况，公司积极采取各项措施，一方面通过预测市场、产地直采等方式对原材料进行战略储备，在保质保量的情况下有效控制原材料成本；另一方面通过生产的合理调度、内部信息系统的全面开发来有效平衡能源成本、人力成本的上升。
研发方面，公司除继续开展传统产品的二次开发外，还积极开展大健康产品的研制工作，目前公司大健康子品牌“芝·怡伴”旗下的产品正在开发中，即将上市销售。
各职能部门秉承精简高效的原则，通过电子信息办公化的全面上线及内部管理流程的梳理细化，有效挖掘内部资源，不断提升管理水平。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|665,371,283.02|610,725,289.93|8.95%||
|营业成本|295,878,900.23|270,548,944.88|9.36%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|销售费用|245,928,974.57|231,512,790.61|6.23%||
|管理费用|46,887,505.51|42,832,317.20|9.47%||
||15,579.55|-2,162,575.80||主要系本期利息收入较去|
|财务费用|||100.72%||
|||||年同期减少所致|
|所得税费用|10,898,881.20|15,299,349.62|-28.76%||
|研发投入|10,651,889.47|11,050,053.00|-3.60%||
||91,254,278.82|63,388,457.52||比上年同期增加主要是本|
|经营活动产生的现金流|||||
||||43.96%|期销售收入增加及支付的|
|量净额|||||
|||||费用和税金减少所致。|
||-318,909,013.11|-524,491,642.47||比上年同期增加主要是现|
|投资活动产生的现金流||||代中药科技园建设投资减|
||||39.20%||
|量净额||||少及购买银行理财产品减|
|||||少所致。|
|筹资活动产生的现金流|-173,680,612.09|-59,536,053.60||比上年同期减少主要是本|
||||-191.72%||
|量净额||||期分红增加所致。|
|现金及现金等价物净增|-401,335,346.38|-520,639,238.55|||
||||22.91%||
|加额|||||

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
□适用√不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上|毛利率比上年同期增|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|年同期增减|减|
|分行业|||||||
|医药工业|485,860,277.35|168,704,130.98|65.28%|3.61%|-3.73%|上升2.65个百分点|
|医药商业|175,552,743.84|127,366,045.43|27.45%|27.10%|34.13%|下降3.80个百分点|
|分产品|||||||
|中成药|470,235,855.91|173,380,466.92|63.13%|4.45%|-4.20%|上升3.33个百分点|
|西成药|156,892,389.61|119,514,956.25|23.82%|33.58%|39.39%|下降3.18个百分点|
|生物药品|33,228,159.98|2,586,477.40|92.22%|-13.23%|-10.65%|下降0.22个百分点|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|计生品|1,018,357.55|586,367.21|42.42%|-3.23%|-0.51%|下降1.57个百分点|
|其他|38,258.14|1,908.63|95.01%|1.78%||下降4.99个百分点|
|分地区|||||||
|湖南省|280,409,946.35|122,796,581.95|56.21%|19.14%|15.03%|上升1.57个百分点|
|广东省|54,340,430.99|24,381,451.56|55.13%|4.61%|5.45%|下降0.36个百分点|
|四川省|32,132,746.79|14,120,123.02|56.06%|-1.36%|-2.61%|上升0.57个百分点|
|上海市|20,839,504.35|9,225,473.46|55.73%|1.71%|-4.10%|上升2.68个百分点|
|浙江省|22,603,222.04|9,782,039.60|56.72%|-0.99%|-3.73%|上升1.23个百分点|
|江西省|15,133,576.25|6,957,376.65|54.03%|-4.60%|4.45%|下降3.98个百分点|
|湖北省|16,605,919.01|7,351,950.66|55.73%|14.56%|13.95%|上升0.24个百分点|
|其他|219,347,675.41|101,455,179.51|53.75%|2.73%|9.17%|下降2.73个百分点|

四、核心竞争力分析
（1）行业地位：国家重点中药企业、重点高新技术企业，湖南医药行业龙头企业。
（2）品牌优势：公司前身“劳九芝堂药铺”创建于1650年，“九芝堂”商标为中国驰名商标；“九芝堂”被国家商务部认定为“中华老字号”；九芝堂传统中药文化被列入国家级非物质文化遗产保护目录。
（3）产品优势：公司是国内中药领域领军品牌，至今已有三百多年的历史，公司拥有补益安神、妇科、呼吸、消化、清热、五官、耳鼻喉、骨科、皮肤、儿科等九大类别330余个品种，其中补益安神类产品有着较强的产品优势，并已形成了以驴胶补血颗粒为代表的补血，六味地黄丸为代表的补肾两大优势品类。其中九芝堂浓缩丸产品的市场占有率，一直处于国内领先水平。公司本着九芝堂古训“药者当付全力、医者当问良心”的宗旨，选料上乘，质量可靠，工艺先进，深得广大消费者青睐。
（4）规模优势：公司以中药制剂为核心，大力发展生物制剂，积极探索保健品领域。投资近7亿的新基地陆续投入使用，公司拥有规模化的生产能力与较强的采购竞争力，能进一步降低生产成本。
（5）营销优势：公司同时立足工业、发展商业、连锁，横跨OTC与处方药两大领域，布局健康养生产品线，搭建健康养生子品牌，营销网络遍布全国。
（6）技术、工艺优势：公司拥有较强的研发实力及专项工艺技术优势，丸剂制剂技术在国内处于领先地位，在丸剂的制丸、成型、抛光上均形成了独特的工艺。拥有博士后科研工作站、湖南省中药固体制剂工程技术中心、省级企业技术中心、中药验方湖南工程研究中心、国家创新型试点企业、国家中医药管理局重点学科建设单位等多个科技平台。
（7）研发优势：通过对公司重点品种驴胶补血颗粒、斯奇康、裸花紫珠片等产品进行技术升级，提升产品质量。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□适用√不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||最初投资|期初持股|期初持股|期末持股|期末持股|期末账面|报告期损|会计核算||
|证券品种|证券代码|证券简称|||||||||股份来源|
||||成本（元）|数量（股）|比例|数量（股）|比例|值（元）|益（元）|科目||
|||银行理财|290,000,0|||||290,000,0|9,220,913|||
|其他|||||||||||购入|
|||产品|00.00|||||00.00|.70|||
||||290,000,0|||||290,000,0|9,220,913|||
|合计||||0|--|0|--|||--|--|
||||00.00|||||00.00|.70|||
|证券投资审批董事会公告披露||||||||||||
||||2011年12月26日|||||||||
|日期||||||||||||
|证券投资审批股东会公告披露||||||||||||
||||2012年01月11日|||||||||
|日期（如有)||||||||||||

持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
□适用√不适用
（2）募集资金承诺项目情况
□适用√不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
□适用√不适用
4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品或|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||服务|||||||
||||销售中成药、|||||||
||||化学制剂、抗|||||||
|九芝堂医||||||||||
||||生素制剂、生||173,812,79|107,521,19|217,493,71|-1,215,41||
|药贸易有|子公司|批发业||5000万元|||||1,119,594.56|
||||化药品、生物||7.53|0.39|7.67|3.26||
|限公司||||||||||
||||制品（限非冷|||||||
||||藏药品）|||||||
||||中药材、中成|||||||
||||药、中药饮|||||||
||||片、化学药制|||||||
||||剂、抗生素、|||||||
|湖南九芝|||生化药品、生|||||||
|||批发与零售|||115,529,01|50,930,824.|191,751,47|8,689,638||
|堂医药有|子公司||物制品、诊断|3500万元|||||5,784,493.75|
|||业|||7.87|09|2.00|.66||
|限公司|||药品的研发|||||||
||||和批发，一、|||||||
||||二、三类医疗|||||||
||||器械的经营|||||||
||||等|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|成都九芝|||生产中成药，|||||||
|堂金鼎药|||销售本公司||148,104,787.50|134,008,20|61,988,905.|21,590,67|17,728,518.9|
||子公司|医药制造业||8400万元||||||
|业有限公|||产品，房屋租|||4.53|86|9.16|8|
|司|||赁|||||||
||||免疫制剂生|||||||
||||产销售；生物|||||||
||||制药、生物制|||||||
|湖南斯奇||||||||||
||||剂的研究；自||102,951,117.13|88,197,795.|27,080,676.|4,750,784||
|生物制药|子公司|医药制造业||5200万元|||||6,373,957.52|
||||营和代理各|||62|89|.99||
|有限公司||||||||||
||||类商品和技|||||||
||||术的进出口|||||||
||||等|||||||
||||片剂、胶囊|||||||
||||剂、颗粒剂、|||||||
|海南九芝||||||||||
||||栓剂的生产||89,276,681.36|69,005,263.|46,563,140.|12,002,07|10,934,828.7|
|堂药业有|子公司|医药制造业||5200万元||||||
||||销售，主要产|||73|31|2.82|7|
|限公司||||||||||
||||品为裸花紫|||||||
||||珠片|||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末累计|||
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额||项目进度|项目收益情况|
||||实际投入金额|||
|现代中药科技产业||||||
|园中成药系列产品||||||
||12,268.69|1,642.68|10,818.62|85.00%|在建|
|生产线项目（自有资||||||
|金投入部分）||||||
|九芝堂麓谷物流中||||||
||9,786.32|360.86|9,059.35|98.00%|在建|
|心项目||||||
|重点剂型扩产及技||||||
||23,997.16|2,135.06|12,915.14|89.00%|在建|
|术升级改造项目||||||
|合计|46,052.17|4,138.6|32,793.11|--|--|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如||||||
|||2010年1月16日，2012年09月20日||||
|有）||||||
|临时公告披露的指定网站查询索引（如||||||
|||2010-001，2012-035||||
|有）||||||

六、对2014年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
1、公司的年度利润分配方案，严格依据《公司章程》的规定，由公司董事会提出预案后，报公司股东大会审议通过后执行，公司股东、包括中小股东均能充分表达其意见和诉求；独立董事对于公司的年度利润分配方案出具了同意的独立董事意见，发挥了应有的作用。
2、根据2013年度股东大会决议，报告期公司进行了2013年度权益分派，以公司现有总股本297,605,268股为基数，向全体股东每10股派6元人民币现金（含税）。权益分派股权登记日为：2014年5月27日，除权除息日为：2014年5月28日。报告期内已分派完成。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否||
||是|
|得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：|是|

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|媒体质疑事项说明|披露日期|披露索引|
|2月26日，有媒体刊载了标题为《九芝|||
|堂业绩蹉跎专注理财，涌金系思退华润|||
|有意接盘》的文章。报道传闻：九芝堂|||
|大东家可能易主。涌金系正在考虑撤退，|||
|||《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资|
|而华润医药有意接盘。|2 0 1 4 年 0 2 月 2 6 日||
|||讯网站《澄清公告》，公告编号2014-008|
|经核实，传闻不属实。|||
|经询问，本公司控股股东及实际控制人|||
|均无转让、抛售本公司股份的意向，不|||
|存在退出九芝堂股份有限公司的情况。|||

四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
公司第四届董事会第十六次会议审议通过《关于公司与长沙九芝堂（集团）有限公司续签<土地租赁合同>的议案》。
公司与集团公司于2011年4月19日在湖南长沙续签《土地租赁合同（补充协议）》，公司继续向集团公司租赁土地，以维持公司正常的生产经营，合同期限自2011年6月1日起至2014年5月31日止，租金每年560万元，三年共计1680万元。该合同报告
期内已到期，公司与集团公司不再续签。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|无|无||无|无|
|收购报告书或权益变动||||||
||无|无||无|无|
|报告书中所作承诺||||||
|资产重组时所作承诺|无|无||无|无|
|首次公开发行或再融资||||||
||无|无||无|无|
|时所作承诺||||||
|||公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于公司||||
|||控股股东给予房屋搬迁损失补偿费的关联交易的议||||
|||案》。根据公司2003年增发募集资金项目"现代中药||||
|||科技产业园中成药系列产品生产线项目"和"现代中||||
|||药科技产业园中药前处理生产线项目"（以下简称 "||||
|||项目"）的规划，公司将在项目建成后搬迁至新基地||||
|||生产。公司目前生产经营占用的大部分土地都是通过||||
|其他对公司中小股东所||向控股股东长沙九芝堂（集团）有限公司（以下简称|2008年12|公司搬迁|未到承诺|
||控股股东|||||
|作承诺||"集团公司"）以有偿租赁的方式取得的。因本公司搬|月29日|后|履行时点|
|||迁将造成租赁土地上房屋建筑物的损失，同时考虑到||||
|||房地分离的历史现状，集团公司承诺就公司由于未来||||
|||搬迁所造成的房屋建筑物的损失给予适当额外的补||||
|||偿，补偿金额为人民币1200万元整。该笔补偿费在||||
|||公司搬迁完毕后由集团公司向公司转账支付。该事项||||
|||于2008年12月30日公告在《中国证券报》、《证券||||
|||时报》及巨潮资讯网站。||||
|承诺是否及时履行|否|||||
|未完成履行的具体原因||||||
||尚未到承诺履行时点|||||
|及下一步计划（如有）||||||

十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□适用√不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、报告期内，公司现代中药科技产业园（新基地）通过新版GMP认证，公司办公地址、生产车间陆续搬迁至新基地，新老基地生产顺利进行过渡。
2、报告期内，本公司控股子公司长沙杜克投资管理有限公司无实际经营活动，已完成注销手续。自该公司注销之日起，不再纳入本公司合并报表合并范围。
3、报告期内，本公司获得由高新区工作委员会颁发的高新区质量奖奖牌。
4、报告期内，本公司获得由长沙市人民政府颁发的“利税过一亿元企业（长沙利税大户奖牌）”称号
5、报告期内，本公司获得由中国中药协会颁发的“企业信用AAA级信用企业”称号。
6、报告期内，本公司获得《品牌观察》杂志社颁发的“中国最有价值品牌500强”称号
7、报告期内，本公司获得由湖南知识产权局颁发的“湖南省知识产权优势企业培育工程示范企业”称号。
8、报告期内，本公司控股子公司海南九芝堂药业有限公司获得新版GMP证书。
9、报告期内，本公司控股子公司湖南九芝堂医药有限公司获得“中国连锁药店综合实力百强”和“中国连锁药店直营力百强”奖。
10、报告期内，本公司控股子公司成都九芝堂金鼎药业有限公司由四川省经信委确定为2013-2014年度四川省“小巨人”企业，是成都九芝堂连续三年荣获“小巨人”培育企业称号。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
|一、有限售条件股份|0|0.00%||||||0|0.00%|
||297,605,2|||||||297,605,2||
|二、无限售条件股份||100.00%|||||||100.00%|
||68|||||||68||
||297,605,2|||||||297,605,2||
|1、人民币普通股||100.00%|||||||100.00%|
||68|||||||68||
||297,605,2|||||||297,605,2||
|三、股份总数||100.00%|||||||100.00%|
||68|||||||68||

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期末表决权恢复的优先14股股东总数（如有）（参见注8|||0）|||
|报告期末普通股股东总数||35,6|||||||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||
||||||报告期内增减变动情况|持有有限|||质押或冻结情况||
|||||报告期末持|||持有无限售条件||||
|股东名称|股东性质||持股比例|||售条件的|||||
|||||股数量|||的股份数量||股份状态|数量|
|||||||股份数量|||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|长沙九芝堂(集团)有限公司|境内非国有法人|40.35%||120,090,769|120,090,769||
|刘鹏俊|境内自然人|0.83%||2,459,132|2,459,132||
|衢州市建筑设计院有限公司|境内非国有法人|0.47%||1,390,000|1,390,000||
|贾建明|境内自然人|0.31%||918,129|918,129||
|叶秀望|境内自然人|0.29%||852,983|852,983||
|高凤洁|境内自然人|0.25%||732,500|732,500||
|郑刚|境内自然人|0.24%||720,300|720,300||
|张霞|境内自然人|0.22%||653,031|653,031||
|郑妙銮|境内自然人|0.20%||604,500|604,500||
|何莉萍|境内自然人|0.20%||599,800|599,800||
|战略投资者或一般法人因配售新|||||||
|股成为前10名股东的情况（如有）||不适用|||||
|（参见注3）|||||||
|||（1）前十名股东中境内非国有法人股股东长沙九芝堂（集团）有限公司与其他股东之|||||
|上述股东关联关系或一致行动的||间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行|||||
|说明||动人；（2）公司前十名股东与前十名流通股东中未知其他股东是否存在关联关系，也未|||||
|||知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||
||||||股份种类||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件股份数量||||
||||||股份种类|数量|
|长沙九芝堂(集团)有限公司|||120,090,769||人民币普通股|120,090,769|
|刘鹏俊|||2,459,132||人民币普通股|2,459,132|
|衢州市建筑设计院有限公司|||1,390,000||人民币普通股|1,390,000|
|贾建明|||918,129||人民币普通股|918,129|
|叶秀望|||852,983||人民币普通股|852,983|
|高凤洁|||732,500||人民币普通股|732,500|
|郑刚|||720,300||人民币普通股|720,300|
|张霞|||653,031||人民币普通股|653,031|
|郑妙銮|||604,500||人民币普通股|604,500|
|何莉萍|||599,800||人民币普通股|599,800|
||||（1）前十名股东中境内非国有法人股股东长沙九芝堂（集团）有限公司与其他股东||||
|前10名无限售流通股股东之间，以|||||||
||||之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一||||
|及前10名无限售流通股股东和前10|||||||
||||致行动人；（2）公司前十名股东与前十名流通股东中未知其他股东是否存在关联关系，||||
|名股东之间关联关系或一致行动的|||||||
||||也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致||||
|说明|||||||
||||行动人。||||

|||
|-|-|
||上述股东中，贾建明通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司|
||股票918129股，叶秀望通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有|
|前十大股东参与融资融券业务股东||
||公司股票852983股，张霞通过中信证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证|
|情况说明（如有）（参见注4）||
||券账户持有公司股票653031股，何莉萍通过光大证券股份有限公司客户信用交易担|
||保证券账户持有公司股票599800股。|

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用√不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
第七节优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□适用√不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□适用√不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□适用√不适用
2、优先股转换情况
□适用√不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□适用√不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□适用√不适用
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2013年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|||||报告期内，董事长魏锋先生辞去公司法定代表人、|
|魏锋|董事长|离任|2014年06月10日||
|||||董事长、董事、董事会战略委员会主任委员职务。|
|||||报告期内，董事谢超先生辞去公司董事、董事会战|
|谢超|董事|离任|2014年06月10日|略委员会委员及董事会提名、薪酬与考核委员会委|
|||||员职务|
|||||报告期内，选举张峥先生为公司董事、董事长，任|
|张峥|董事长|被选举|2014年06月10日||
|||||期与第五届董事会余下任期一致。|
|||||报告期内，选举徐迅先生为公司董事，任期与第五|
|徐迅|董事|被选举|2014年06月10日||
|||||届董事会余下任期一致。|
|||||报告期内，聘任俞沅先生担任公司副总经理，任期|
|俞沅|副总经理|聘任|2014年02月11日||
|||||与第五届董事会余下任期一致。|
|||||报告期内，聘任毛凤云女士担任公司财务总监，任|
|毛凤云|财务总监|聘任|2014年02月11日||
|||||期与第五届董事会余下任期一致。|

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：九芝堂股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|96,783,970.02|498,119,316.40|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|272,962,566.18|236,571,356.27|
|应收账款|104,056,980.62|102,483,981.34|
|预付款项|16,776,174.60|16,573,006.85|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|33,405,166.71|19,637,606.25|
|买入返售金融资产|||
|存货|175,078,013.94|196,847,130.55|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|699,062,872.07|1,070,232,397.66|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|290,000,000.00||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|5,174,443.75|5,273,608.87|
|固定资产|240,768,465.74|239,599,550.35|
|在建工程|423,719,479.64|389,994,917.67|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|131,020,157.05|132,694,151.44|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|10,020,943.15|10,663,096.81|
|递延所得税资产|51,035,351.35|42,626,537.96|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,151,738,840.68|820,851,863.10|
|资产总计|1,850,801,712.75|1,891,084,260.76|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|76,018,638.62|68,146,240.36|
|预收款项|8,300,657.40|17,853,346.15|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|8,463,285.39|8,677,869.06|
|应交税费|27,139,816.74|17,473,166.18|

||||
|-|-|-|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|252,045,154.56|193,443,167.84|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|371,967,552.71|305,593,789.59|
|非流动负债：|||
|长期借款|601,457.22|601,457.22|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|41,776,781.00|42,576,781.00|
|非流动负债合计|42,378,238.22|43,178,238.22|
|负债合计|414,345,790.93|348,772,027.81|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|297,605,268.00|297,605,268.00|
|资本公积|587,679,309.81|587,679,309.81|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|169,535,383.40|169,535,383.40|
|一般风险准备|||
|未分配利润|380,244,657.28|486,215,498.61|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,435,064,618.49|1,541,035,459.82|
|少数股东权益|1,391,303.33|1,276,773.13|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,436,455,921.82|1,542,312,232.95|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,850,801,712.75|1,891,084,260.76|

法定代表人：张峥 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓
2、母公司资产负债表
编制单位：九芝堂股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|65,414,923.64|433,539,603.45|
|交易性金融资产|||
|应收票据|183,242,601.09|165,512,890.65|
|应收账款|8,746,203.51|7,208,678.12|
|预付款项|100,419.88|1,523,132.33|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|21,241,110.99|10,854,492.34|
|存货|74,852,364.67|101,967,409.27|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|353,597,623.78|720,606,206.16|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|290,000,000.00||
|长期应收款|||
|长期股权投资|322,221,109.62|322,821,109.62|
|投资性房地产|11,863,993.80|12,049,875.96|
|固定资产|127,183,012.84|125,179,852.68|
|在建工程|411,868,985.54|378,059,359.53|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|105,689,867.86|106,985,467.84|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用||80,514.65|
|递延所得税资产|35,934,952.82|31,450,896.66|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,304,761,922.48|976,627,076.94|
|资产总计|1,658,359,546.26|1,697,233,283.10|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|153,098,046.57|23,601,649.15|
|预收款项|4,152,492.80|12,493,987.84|
|应付职工薪酬|2,805,537.20|3,173,149.94|
|应交税费|17,447,211.55|7,125,654.32|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|125,521,350.78|165,840,373.96|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|303,024,638.90|212,234,815.21|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|41,776,781.00|42,576,781.00|
|非流动负债合计|41,776,781.00|42,576,781.00|
|负债合计|344,801,419.90|254,811,596.21|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|297,605,268.00|297,605,268.00|
|资本公积|585,375,988.67|585,375,988.67|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|169,535,383.40|169,535,383.40|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|261,041,486.29|389,905,046.82|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,313,558,126.36|1,442,421,686.89|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,658,359,546.26|1,697,233,283.10|
|计|||

法定代表人：张峥 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓3、合并利润表
编制单位：九芝堂股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|665,371,283.02|610,725,289.93|
|其中：营业收入|665,371,283.02|610,725,289.93|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|597,262,786.20|551,005,022.53|
|其中：营业成本|295,878,900.23|270,548,944.88|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|7,647,311.14|7,229,655.91|
|销售费用|245,928,974.57|231,512,790.61|
|管理费用|46,887,505.51|42,832,317.20|
|财务费用|15,579.55|-2,162,575.80|
|资产减值损失|904,515.20|1,043,889.73|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||9,220,913.70|16,428,976.76|
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|77,329,410.52|76,149,244.16|
|加：营业外收入|6,518,123.71|5,007,789.99|
|减：营业外支出|241,803.36|688,633.04|
|其中：非流动资产处置损|||
||17,142.76|64,710.40|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||83,605,730.87|80,468,401.11|
|列）|||
|减：所得税费用|10,898,881.20|15,299,349.62|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|72,706,849.67|65,169,051.49|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|72,592,319.47|65,084,049.39|
|少数股东损益|114,530.20|85,002.10|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.24|0.22|
|（二）稀释每股收益|0.24|0.22|
|七、其他综合收益||-5,182,875.00|
|八、综合收益总额|72,706,849.67|59,986,176.49|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||72,592,319.47|59,901,174.39|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|114,530.20|85,002.10|

法定代表人：张峥 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓4、母公司利润表
编制单位：九芝堂股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|292,078,144.29|280,468,201.68|
|减：营业成本|126,711,208.82|131,532,406.81|
|营业税金及附加|3,850,563.96|3,321,451.44|
|销售费用|89,716,982.38|93,010,524.14|

||||
|-|-|-|
|管理费用|26,418,184.94|22,561,347.30|
|财务费用|-203,832.42|-2,263,117.17|
|资产减值损失|576,074.27|590,903.15|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||9,629,260.52|16,731,999.24|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|54,638,222.86|48,446,685.25|
|加：营业外收入|3,357,722.45|768,944.44|
|减：营业外支出|82,142.76|244,042.64|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||57,913,802.55|48,971,587.05|
|列）|||
|减：所得税费用|8,214,202.28|6,932,211.50|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|49,699,600.27|42,039,375.55|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.17|0.14|
|（二）稀释每股收益|0.17|0.14|
|六、其他综合收益||-5,182,875.00|
|七、综合收益总额|49,699,600.27|36,856,500.55|

法定代表人：张峥 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓5、合并现金流量表
编制单位：九芝堂股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|669,044,630.09|608,917,680.39|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|24,438,080.39|25,233,405.34|
|经营活动现金流入小计|693,482,710.48|634,151,085.73|
|购买商品、接受劳务支付的现金|271,025,782.84|214,997,168.29|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||84,853,138.03|71,161,057.96|
|金|||
|支付的各项税费|91,321,868.62|109,806,579.10|
|支付其他与经营活动有关的现金|155,027,642.17|174,797,822.86|
|经营活动现金流出小计|602,228,431.66|570,762,628.21|
|经营活动产生的现金流量净额|91,254,278.82|63,388,457.52|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|910,000,000.00|470,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|6,275,013.70|4,458,675.87|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||94,200.00|223,579.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||5,379,716.40|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|200,000.00||
|投资活动现金流入小计|916,569,213.70|480,061,971.27|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||35,478,226.81|164,553,613.74|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,200,000,000.00|840,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,235,478,226.81|1,004,553,613.74|
|投资活动产生的现金流量净额|-318,909,013.11|-524,491,642.47|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||173,680,612.09|59,536,053.60|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|||15,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|173,680,612.09|59,536,053.60|
|筹资活动产生的现金流量净额|-173,680,612.09|-59,536,053.60|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-401,335,346.38|-520,639,238.55|
|加：期初现金及现金等价物余额|498,119,316.40|610,307,318.07|
|六、期末现金及现金等价物余额|96,783,970.02|89,668,079.52|

法定代表人：张峥 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓6、母公司现金流量表
编制单位：九芝堂股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|270,344,929.16|291,604,352.02|

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|26,526,413.33|3,123,167.60|
|经营活动现金流入小计|296,871,342.49|294,727,519.62|
|购买商品、接受劳务支付的现金|70,950,839.45|120,589,812.05|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||48,188,254.35|36,991,119.15|
|金|||
|支付的各项税费|45,477,285.34|62,290,411.87|
|支付其他与经营活动有关的现金|14,077,965.38|20,335,454.23|
|经营活动现金流出小计|178,694,344.52|240,206,797.30|
|经营活动产生的现金流量净额|118,176,997.97|54,520,722.32|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|870,000,000.00|430,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|5,942,082.19|3,923,732.87|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||93,100.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||1,341,278.33|5,272,122.07|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|200,000.00||
|投资活动现金流入小计|877,576,460.52|439,195,854.94|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||30,197,526.21|152,817,702.03|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,160,000,000.00|760,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,190,197,526.21|912,817,702.03|
|投资活动产生的现金流量净额|-312,621,065.69|-473,621,847.09|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||173,680,612.09|59,521,053.60|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|173,680,612.09|59,521,053.60|
|筹资活动产生的现金流量净额|-173,680,612.09|-59,521,053.60|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-368,124,679.81|-478,622,178.37|
|加：期初现金及现金等价物余额|433,539,603.45|540,395,081.36|
|六、期末现金及现金等价物余额|65,414,923.64|61,772,902.99|

法定代表人：张峥 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓7、合并所有者权益变动表
编制单位：九芝堂股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||297,605|587,679,|||169,535||486,215,||1,276,773|1,542,312,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,268.00|309.81|||,383.40||498.61||.13|232.95|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||297,605|587,679,|||169,535||486,215,||1,276,773|1,542,312,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,268.00|309.81|||,383.40||498.61||.13|232.95|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-105,97||114,530.2|-105,856,3|
|以“－”号填列）|||||||0,841.33||0|11.13|
||||||||72,592,3||114,530.2|72,706,849|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||19.47||0|.67|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||72,592,3||114,530.2|72,706,849|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||19.47||0|.67|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||-178,56||-178,563,1|
|（四）利润分配|||||||
|||||3,160.80||60.80|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-178,56||-178,563,1|
|配||||3,160.80||60.80|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||297,605|587,679,|169,535|380,244,|1,391,303|1,436,455,921.82|
|四、本期期末余额|||||||
||,268.00|309.81|,383.40|657.28|.33||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||减：||||||少数股东|所有者权|
|||资本公||专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或股||库存|||||其他|权益|益合计|
|||积||备|积|险准备|利润||||
||本）||股||||||||
||297,605,|677,817,|||132,785||357,655,||1,291,333|1,467,155,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||268.00|559.81|||,872.64||555.38||.37|589.20|
|加：同一控制下企业合并产|||||||||||
|生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||297,605,|677,817,|132,785|357,655,|1,291,333|1,467,155,|
|二、本年年初余额|||||||
||268.00|559.81|,872.64|555.38|.37|589.20|
|三、本期增减变动金额（减少以||-90,138,|36,749,|128,559,|-14,560.2|75,156,643|
|“－”号填列）||250.00|510.76|943.23|4|.75|
|||||224,830,|221,458.9|225,051,96|
|（一）净利润|||||||
|||||507.59|1|6.50|
|||-90,138,||||-90,138,25|
|（二）其他综合收益|||||||
|||250.00||||0.00|
|||-90,138,||224,830,|221,458.9|134,913,71|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||250.00||507.59|1|6.50|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||
|金额|||||||
|3．其他|||||||
||||36,749,|-96,270,|-236,019.|-59,757,07|
|（四）利润分配|||||||
||||510.76|564.36|15|2.75|
||||36,749,|-36,749,|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||510.76|510.76|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|||||-59,521,|-236,019.|-59,757,07|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|||||053.60|15|2.75|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||297,605,|587,679,|169,535|486,215,|1,276,773|1,542,312,|
|四、本期期末余额|||||||
||268.00|309.81|,383.40|498.61|.13|232.95|

法定代表人：张峥 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：九芝堂股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||297,605,26|585,375,98|||169,535,38||389,905,04|1,442,421,|
|一、上年年末余额|||||||||
||8.00|8.67|||3.40||6.82|686.89|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||297,605,26|585,375,98|||169,535,38||389,905,04|1,442,421,|
|二、本年年初余额|||||||||
||8.00|8.67|||3.40||6.82|686.89|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-128,863,5|-128,863,5|
|以“－”号填列）|||||||60.53|60.53|
||||||||49,699,600|49,699,600|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.27|.27|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||49,699,600|49,699,600|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.27|.27|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||||-178,563,1|-178,563,1|
|（四）利润分配|||||||||
||||||||60.80|60.80|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-178,563,1|-178,563,1|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
||||||||60.80|60.80|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||297,605,26|585,375,98|169,535,38|261,041,48|1,313,558,126.36|
|四、本期期末余额||||||
||8.00|8.67|3.40|6.29||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||297,605,26|675,514,23|||132,785,87||118,680,50|1,224,585,|
|一、上年年末余额|||||||||
||8.00|8.67|||2.64||3.63|882.94|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||297,605,26|675,514,23|||132,785,87||118,680,50|1,224,585,|
|二、本年年初余额|||||||||
||8.00|8.67|||2.64||3.63|882.94|
|三、本期增减变动金额（减少以||-90,138,25|||36,749,510||271,224,54|217,835,80|
|“－”号填列）||0.00|||.76||3.19|3.95|
||||||||367,495,10|367,495,10|
|（一）净利润|||||||||
||||||||7.55|7.55|
|||-90,138,25||||||-90,138,25|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||0.00||||||0.00|
|||-90,138,25|||||367,495,10|277,356,85|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||0.00|||||7.55|7.55|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||36,749,510||-96,270,56|-59,521,05|
|（四）利润分配|||||||||
||||||.76||4.36|3.60|
||||||36,749,510||-36,749,51||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||.76||0.76||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-59,521,05|-59,521,05|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||3.60|3.60|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||297,605,26|585,375,98|169,535,38|389,905,04|1,442,421,|
|四、本期期末余额||||||
||8.00|8.67|3.40|6.82|686.89|

法定代表人：张峥 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓三、公司基本情况
九芝堂股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经湖南省人民政府批准，由长沙九芝堂(集团)有限公司与国投药业投资有限公司、海南湘远经济贸易有限公司、湖南省医药公司、湖南长沙友谊(集团)有限公司共同发起设立，于1999年5月12日在湖南省工商行政管理局登记注册，取得注册号为430000000008755的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本297,605,268元，股份总数297,605,268股(每股面值1元)，均为无限售条件的流通股份A股。公司股票于2000年6月28日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属医药生产行业。经营范围：生产、销售(限自产)片剂、颗粒剂、茶剂、丸剂(蜜丸、水密丸、水丸、浓缩丸)、煎膏剂、糖浆剂、合剂、口服液、灌肠剂(含中药提取)、中药前处理(以上凭本企业许可证书在核定范围内经营)；生产、销售芝牌阿胶口服液；销售医疗器械、化学试剂；提供产品包装印刷及医药技术咨询服务、健康咨询服务；医药科技开发；医药产业投资；经营商品和技术的进出口业务(以上法律法规限制的除外)。本公司及控股子公司主要产品：驴胶补血颗粒、乙肝宁颗粒、浓缩六味地黄丸、斯奇康注射液、裸花紫珠片、补肾固齿丸、足光散等。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
□适用√不适用
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
□适用√不适用
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
□适用√不适用
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法□适用√不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
□适用√不适用
（2）外币财务报表的折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||金额100万元以上(含)或占应收款项账面余额10%以上的|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||款项。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法组合|账龄分析法|相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|15.00%|15.00%|
|3－4年|20.00%|20.00%|
|4－5年|30.00%|30.00%|
|5年以上|50.00%|50.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金|
|单项计提坏账准备的理由||
||流量现值存在显著差异。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
固定资产以取得时的实际成本入账
（3）各类固定资产的折旧方法
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|40|3.00%|2.43%|
|机器设备|18|3.00%|5.39%|
|电子设备|5|3.00%|19.4%|
|运输设备|10|3.00%|9.7%|
|其他设备|12|3.00%|8.08%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（5）其他说明
融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、生物资产
□适用√不适用
19、油气资产
□适用√不适用
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50|土地使用证|
|专利技术|5-10|预计受益年限|
|财务软件|10|预计受益年限|
|经营权|合同约定|合同|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段支出是指为获取新药生产而进行的独创性的有计划调查研究支出；开发阶段支出是进行商业性生产前将研究成果应用于生产新药的支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
无
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
25、回购本公司股份
□适用√不适用
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
无
27、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
（3）售后租回的会计处理
无
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
□适用√不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
□适用√不适用
31、资产证券化业务
□适用√不适用
32、套期会计
□适用√不适用
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
□适用√不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
□适用√不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
□适用√不适用
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|13%、17%、0%|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15% 25%|
||从价计征，按房产原值一次减除 %后||
|房产税|的余值的1.2%计缴；从租计征，按租|1.2%、12%|
||金收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税额|3% 5%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
1.母公司2014年按15%的税率计缴企业所得税。
2.子公司成都九芝堂金鼎药业有限公司2014年按15%税率计缴企业所得税。
3.子公司海南九芝堂药业有限公司2014年按15%的税率计缴企业所得税。
4.子公司斯奇公司2014年按15%的税率计缴企业所得税。
5.其他子公司按25%的税率计缴企业所得税。
2、税收优惠及批文
1.根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局下发的《关于长沙海赛电装科技股份有限公司等390家企业通过2011年度高新技术企业复审的通知》（湘科高办字[2012]13号），本公司已通过高新技术企业复审，发证日期为2011年11月4日，证书编号为GF201143000023，有效期三年。根据国家税务总局《关于高新技术企业2008
年度缴纳企业所得税问题的通知》（国税函［2008］985号），本公司本期按15%的税率计缴企业所得税。
2.根据中共中央、国务院《关于深入实施西部大开发战略的若干意见》（中发〔2010〕11号）、国家发改委《产业结
构调整指导目录》（2011年本）第一类“鼓励类”第十三项“医药”第1条“拥有自主知识产权的新药开发和生产，药物生产过程
中自控等技术开发与应用”、第4条“中药有效成分的提取、纯化、质量控制新技术开发和应用，中成药二次开发和生产”，第8条“基本药物质量和生产技术水平提升及降低成本”，以及四川省经济和信息化委员会《关于确认彭州市太平电站等16户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》（川经信产业函〔2012〕641号），子公司成都九芝堂金鼎药业有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，本期减按15%税率计缴企业所得税。
3.经2012年12月31日海南省科学技术厅、海南省财政厅、海南省国家税务局、海南省地方税务局联合发布的琼科〔2012〕137号文批复，子公司海南九芝堂药业有限公司被认定为高新技术企业。根据国家税务总局《关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得税问题的通知》(国税函〔2008〕985号)，海南九芝堂药业有限公司本期减按15%的税率计缴企业所得税。
4.经2010年3月15日湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合发布的湘科高办字〔2010〕25号文批复，子公司湖南斯奇生物制药有限公司被认定为高新技术企业并于2012年通过复审。根据国家税务总局《关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得税问题的通知》(国税函〔2008〕985号)，湖南斯奇生物制药有限公司本期按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他说明
□适用√不适用
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有|
||||||||实质上|||||少数股|者权益冲减子|
||||||||构成对|||||东权益|公司少数股东|
||子公|||||期末实|子公司|||||中用于|分担的本期亏|
|子公司||注册|业务|注册||||持股比|表决权|是否合|少数股|||
||司类||||经营范围|际投资|净投资|||||冲减少|损超过少数股|
|全称||地|性质|资本||||例|比例|并报表|东权益|||
||型|||||额|的其他|||||数股东|东在该子公司|
||||||||项目余|||||损益的|年初所有者权|
||||||||额|||||金额|益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
||||||经营保健食品；|||||||||
||||||批发预包装食|||||||||
||||||品；销售食品添|||||||||
|九芝堂||||||||||||||
||||||加剂、日用品、|||||||||
|芃茂科|控股|||||||||||||
|||北京||5,000|化妆品；技术推|50,000,||100.00|100.00|||||
|技股份|子公||商业|||||||是||||
|||市||万元|广；技术服务；|000.00||%|%|||||
|有限公|司|||||||||||||
||||||技术咨询；技术|||||||||
|司||||||||||||||
||||||转让；企业管理；|||||||||
||||||经济信息咨询|||||||||
||||||等。|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|九芝堂|||||||||||
||全资||||||||||
|医药贸||浏阳||5,000万元||50,000,|100.00|100.00|||
||子公||商业||销售药品等||||是||
|易有限||市||||000.00|%|%|||
||司||||||||||
|公司|||||||||||
|湖南九|||||||||||
||控股||||||||||
|芝堂医||长沙||3,500万元||34,973,||||727,805|
||子公||商业||销售药品等||98.57%|98.57%|是||
|药有限||市||||347.86||||.98|
||司||||||||||
|公司|||||||||||
|湖南九|控股||||||||||
|芝堂零|子公||||连锁零售药材、||||||
|||长沙||1,000万元||5,775,2||100.00|||
|售连锁|司的||商业||药品化学、试剂||98.71%||是||
|||市||||61.11||%|||
|有限公|子公||||等||||||
|司|司||||||||||
|湖南九|||||医药产品、食品、||||||
|芝堂医|全资||||保健用品、制剂||||||
|||长沙||1,000万元||10,000,|100.00|100.00|||
|药科技|子公||商业||工艺、生物技术||||是||
|||市||||000.00|%|%|||
|有限公|司||||的研究、开发及||||||
|司|||||相关的技术咨询||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
□适用√不适用
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
□适用√不适用
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||经营范围||||||||从母公司所|
||||||||||||||有者权益冲|
||||||||实质上||||||减子公司少|
||||||||构成对||||||数股东分担|
|||||||||||||少数股东权益||
|||||||期末实|子公司||||||的本期亏损|
|子公司|子公司||业务|注册||||持股比|表决权|是否合|少数股|中用于冲减少||
|||注册地||||际投资|净投资||||||超过少数股|
|全称|类型||性质|资本||||例|比例|并报表|东权益|数股东损益的||
|||||||额|的其他||||||东在该子公|
|||||||||||||金额||
||||||||项目余||||||司年初所有|
||||||||额||||||者权益中所|
||||||||||||||享有份额后|
||||||||||||||的余额|
|成都九||||||||||||||
||全资子||制造|8,400|生产销售中|81,486,||100.00|100.00|||||
|芝堂金||成都市||||||||是||||
||公司||业|万元|成药|688.15||%|%|||||
|鼎||||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|湖南斯|||||生物制药、生||||||
|奇生物|控股子||制造|5,200|物制剂的研|52,512,||||440,988|
|||浏阳市|||||99.50%|99.50%|是||
|制药有|公司||业|万元|究、开发、生|604.74||||.98|
|限公司|||||产与销售等||||||
|海南九|||||||||||
|芝堂药|控股子||制造|5,200|药品生产及|54,308,||100.00|||
|||海口市|||||99.99%||是||
|业有限|公司||业|万元|销售|075.12||%|||
|公司|||||||||||
|九芝堂|||||||||||
|商南植|||||||||||
||控股子||制造|100|植物药种植、|700,000||||222,508|
|物药业||商南县|||||70.00%|70.00%|是||
||公司||业|万元|收购、销售等|.00||||.36|
|有限公|||||||||||
|司|||||||||||
|常德九|||||||||||
||控股子||||中药材、饮片||||||
|芝堂医||||1,062||11,302,1||100.00|||
||公司的|常德市|商业||中成药、西药||98.71%||是||
|药有限||||万元||64.91||%|||
||子公司||||制剂||||||
|公司|||||||||||
||||||企业投资管||||||
|长沙杜|||||||||||
||||||理咨询、经济||||||
|克投资|控股子|||100||1,000,0||100.00|||
|||长沙市|商业||信息咨询、房||99.80%||是||
|管理有|公司|||万元||00.00||%|||
||||||地产信息咨||||||
|限公司|||||||||||
||||||询等||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
母公司对子公司的持股比例与其在子公司表决权比例不一致的原因：母公司对子公司的持股比例按直接持股与间接持股应享有的份额合计计算，其在子公司表决权比例则按直接表决权与间接表决权算术合计。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□适用√不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本期不再纳入合并范围的主体：长沙杜克投资管理有限公司，该公司处置日净资产：2,235,463.88元。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位家，原因为
与上年相比本年（期）减少合并单位1家，原因为
本期不再纳入合并范围的主体：长沙杜克投资管理有限公司，该公司处置日净资产：2,235,463.88元。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□适用√不适用
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|长沙杜克投资管理有限公司|2,235,463.88|1,845.86|

5、报告期内发生的同一控制下企业合并
□适用√不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
□适用√不适用
9、本报告期发生的吸收合并
□适用√不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|65,636.26|--|--|224,033.23|
|人民币|--|--|65,636.26|--|--|224,033.23|
|银行存款：|--|--|96,718,333.76|--|--|497,895,283.17|
|人民币|--|--|96,718,333.76|--|--|497,895,283.17|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|--|96,783,970.02|--|--|498,119,316.40|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|272,962,566.18|236,571,356.27|
|合计|272,962,566.18|236,571,356.27|

（2）期末已质押的应收票据情况
□适用√不适用
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
□适用√不适用
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|湖南鑫和医药有限责任|||||
||2014年05月09日|2014年11月09日|550,000.00|24203299|
|公司|||||
|益丰大药房连锁股份有|||||
||2014年04月24日|2014年10月24日|500,000.00|20386148|
|限公司|||||
|湖南天士力民生药业有|||||
||2014年04月30日|2014年10月30日|400,000.00|94432835|
|限公司|||||
|邵阳市海联电器有限公|||||
||2014年01月17日|2014年07月17日|300,000.00|23416541|
|司|||||
|江西信德医药有限公司|2014年03月27日|2014年09月27日|250,000.00|27276411|
|合计|--|--|2,000,000.00|--|

4、应收股利
□适用√不适用
5、应收利息
□适用√不适用
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||109,805,37||5,748,398.5||108,101,4||||
|账龄分析法组合||99.50%||5.24%||99.34%|5,617,428.77|5.20%|
||9.16||4||10.11||||
||109,805,37||5,748,398.5||108,101,4||||
|组合小计||99.50%||5.24%||99.34%|5,617,428.77|5.20%|
||9.16||4||10.11||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
||||||720,759.0||||
|项计提坏账准备的应收|555,155.92|0.50%|555,155.92|100.00%||0.66%|720,759.05|100.00%|
||||||5||||
|账款|||||||||
||110,360,53||6,303,554.4||108,822,1||||
|合计||--||--||--|6,338,187.82|--|
||5.08||6||69.16||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|107,671,866.34|98.06%|5,383,593.32|106,599,948.66|98.61%|5,329,997.43|
|1至2年|1,321,943.07|1.20%|132,194.31|774,792.76|0.72%|77,479.27|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2至3年|226,027.06|0.21%|33,904.06|124,239.81|0.11%|18,635.97|
|3至4年|206,256.62|0.19%|41,251.32|308,110.80|0.29%|61,622.16|
|4至5年|160,937.51|0.15%|48,281.25|87,325.52|0.08%|26,197.66|
|5年以上|218,348.56|0.20%|109,174.28|206,992.56|0.19%|103,496.28|
|合计|109,805,379.16|--|5,748,398.54|108,101,410.11|--|5,617,428.77|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|母公司客户|223,413.72|223,413.72|100.00%|收回可能性极小|
|分子公司客户|331,742.20|331,742.20|100.00%|收回可能性极小|
|合计|555,155.92|555,155.92|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□适用√不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|
|安徽朗诺医药有限||||||
||货款|2014年01月31日|22,488.97|无法收回|否|
|公司||||||
|合计|--|--|22,488.97|--|--|

（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|长沙市医保特门|非关联方|8,465,515.54|1年以内|7.67%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|常德市一人民医院西药房|非关联方|6,498,082.98|1年以内|5.89%|
|湖南省医保特门|非关联方|2,947,189.14|1年以内|2.67%|
|中南大学湘雅二医院-中药房|非关联方|2,713,336.75|1年以内|2.46%|
|上海雷允上药业有限公司药品|||||
||非关联方|2,481,529.00|1年以内|2.25%|
|销售分公司|||||
|合计|--|23,105,653.41|--|20.94%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|株洲千金药业股份有限公司|公司董事兼任|809,503.58|0.73%|
|合计|--|809,503.58|0.73%|

（7）终止确认的应收款项情况
□适用√不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||36,008,198.9||||21,509,026.7||||
|账龄分析法组合||100.00%|2,603,032.19|7.23%||100.00%|1,871,420.54|8.70%|
||0||||9||||
||36,008,198.9||||21,509,026.7||||
|组合小计||100.00%|2,603,032.19|7.23%||100.00%|1,871,420.54|8.70%|
||0||||9||||
||36,008,198.9||||21,509,026.7||||
|合计||--|2,603,032.19|--||--|1,871,420.54|--|
||0||||9||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|28,293,772.22|78.58%|1,414,688.61|14,530,121.52|67.55%|726,506.08|
|1至2年|5,522,730.45|15.34%|552,273.05|5,161,493.04|24.00%|516,149.30|
|2至3年|1,100,289.38|3.06%|165,043.41|337,506.38|1.57%|50,625.96|
|3至4年|247,301.00|0.69%|49,460.20|171,659.07|0.80%|34,331.82|
|4至5年|2,430.00|0.01%|729.00|551,580.02|2.56%|165,474.00|
|5年以上|841,675.85|2.34%|420,837.92|756,666.76|3.52%|378,333.38|
|合计|36,008,198.90|--|2,603,032.19|21,509,026.79|--|1,871,420.54|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□适用√不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□适用√不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|销售部借支|非关联方|10,129,209.58|1年以内|28.13%|
|发出商品销项税|非关联方|5,656,242.68|1年以内|15.71%|
|中国石油化工股份有限|||||
|公司湖南长沙石油分公|非关联方|917,301.76|1年以内|2.55%|
|司|||||
|房租借支|非关联方|675,558.90|1年以内|1.88%|
|长沙信丰房地产开发有|||||
||非关联方|200,000.00|1年以内|0.56%|
|限公司（药铺租房押金）|||||
|合计|--|17,578,312.92|--|48.83%|

（7）其他应收关联方账款情况
□适用√不适用
（8）终止确认的其他应收款项情况
□适用√不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|16,650,752.79|99.25%|15,729,181.69|94.91%|
|1至2年|68,032.61|0.41%|711,335.86|4.29%|
|2至3年|2,900.00|0.02%|77,550.10|0.47%|
|3年以上|54,489.20|0.32%|54,939.20|0.33%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|16,776,174.60|--|16,573,006.85|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|太极集团重庆涪陵制药|||||
||非关联方|1,393,276.97|1年以内|货未到|
|厂有限公司|||||
|山东丹红制药有限公司|||||
|（原菏泽步长制药有限|非关联方|990,841.14|1年以内|货未到|
|公司）|||||
|广东富晖药业有限公司|非关联方|853,927.11|1年以内|货未到|
|湖南万众药品销售有限|||||
||非关联方|756,059.83|1年以内|货未到|
|公司|||||
|中国药材公司|非关联方|547,146.60|1年以内|货未到|
|合计|--|4,541,251.65|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（4）预付款项的说明
□适用√不适用
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|32,574,559.23|222,061.34|32,352,497.89|37,303,191.94|222,061.34|37,081,130.60|
|在产品|19,987,566.47||19,987,566.47|27,713,614.81||27,713,614.81|
|库存商品|112,547,046.50|374,796.69|112,172,249.81|116,403,112.48|320,562.60|116,082,549.88|
|自制半成品|1,810,675.35||1,810,675.35|3,820,053.16||3,820,053.16|
|发出商品|8,755,024.42||8,755,024.42|12,149,782.10||12,149,782.10|
|合计|175,674,871.97|596,858.03|175,078,013.94|197,389,754.49|542,623.94|196,847,130.55|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|222,061.34||||222,061.34|
|库存商品|320,562.60|185,047.94||130,813.85|374,796.69|
|合 计|542,623.94|185,047.94||130,813.85|596,858.03|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
|库存商品|可变现净值低于成本|||

存货的说明
期末无用于担保或抵押事项的存货。
10、其他流动资产
□适用√不适用
11、可供出售金融资产
□适用√不适用
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|理财产品|290,000,000.00|0.00|
|合计|290,000,000.00|0.00|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
□适用√不适用
13、长期应收款
□适用√不适用
14、对合营企业投资和联营企业投资
□适用√不适用
15、长期股权投资
□适用√不适用
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|5,534,631.83|||5,534,631.83|
|1.房屋、建筑物|4,379,530.24|||4,379,530.24|
|2.土地使用权|1,155,101.59|||1,155,101.59|
|二、累计折旧和累计|||||
||261,022.96|99,165.12||360,188.08|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|199,319.28|84,963.05||284,282.33|
|2.土地使用权|61,703.68|14,202.07||75,905.75|
|三、投资性房地产账|||||
||5,273,608.87|-99,165.12||5,174,443.75|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|4,180,210.96|-84,963.05||4,095,247.91|
|2.土地使用权|1,093,397.91|-14,202.07||1,079,195.84|
|五、投资性房地产账|||||
||5,273,608.87|-99,165.12||5,174,443.75|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|4,180,210.96|-84,963.05||4,095,247.91|
|2.土地使用权|1,093,397.91|-14,202.07||1,079,195.84|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|99,165.12|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
□适用√不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|540,963,844.44|15,218,293.30||3,486,880.93|552,695,256.81|
|其中：房屋及建筑物|339,896,685.41|190,545.85||0.00|340,087,231.26|
|机器设备|163,501,212.76|10,420,428.36||314,424.00|173,607,217.12|
|运输工具|10,499,612.19|1,161,117.45||828,030.80|10,832,698.84|
|计算机及电子设备|13,091,263.07|1,631,248.05||1,720,877.60|13,001,633.52|
|其他设备|13,975,071.01|1,814,953.59||623,548.53|15,166,476.07|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|228,548,705.27||12,827,944.72|2,265,447.74|239,111,202.25|
|其中：房屋及建筑物|126,305,782.07||4,710,329.00|0.00|131,016,111.07|
|机器设备|81,400,429.67||5,335,031.69|246,411.72|86,489,049.64|
|运输工具|4,373,654.97||490,241.87|717,788.04|4,146,108.80|
|计算机及电子设备|7,974,024.67||1,288,554.78|807,156.57|8,455,422.88|
|其他设备|8,494,813.89||1,003,787.38|494,091.41|9,004,509.86|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|312,415,139.17|--|||313,584,054.56|
|其中：房屋及建筑物|213,590,903.34|--|||209,071,120.19|
|机器设备|82,100,783.09|--|||87,118,167.48|
|运输工具|6,125,957.22|--|||6,686,590.04|
|计算机及电子设备|5,117,238.40|--|||4,546,210.64|
|其他设备|5,480,257.12|--|||6,161,966.21|
|四、减值准备合计|72,815,588.82|--|||72,815,588.82|
|其中：房屋及建筑物|52,876,595.85|--|||52,876,595.85|
|机器设备|19,154,398.48|--|||19,154,398.48|
|运输工具|441,993.54|--|||441,993.54|
|计算机及电子设备|130,318.05|--|||130,318.05|
|其他设备|212,282.90|--|||212,282.90|

|||||
|-|-|-|-|
|五、固定资产账面价值合计|239,599,550.35|--|240,768,465.74|
|其中：房屋及建筑物|160,714,307.49|--|156,194,524.34|
|机器设备|62,946,384.61|--|67,963,769.00|
|运输工具|5,683,963.68|--|6,244,596.50|
|计算机及电子设备|4,986,920.35|--|4,415,892.59|
|其他设备|5,267,974.22|--|5,949,683.31|

本期折旧额12,827,944.72元；本期由在建工程转入固定资产原价为8,612,027.28元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|房屋及建筑物|3,464,529.67|1,312,421.23|32,706.67|2,119,401.77||
|机器设备|4,366,160.45|3,354,816.72|489,970.47|521,373.26||
|运输工具|0.00|0.00|0.00|0.00||
|其他设备|672,764.13|524,699.91|607.65|147,456.57||
|小 计|8,503,454.25|5,191,937.86|523,284.79|2,788,231.60||

（3）通过融资租赁租入的固定资产
□适用√不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
□适用√不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|现代中药科技产业园中成药|||||||
||191,460,461.65||191,460,461.65|177,682,475.22||177,682,475.22|
|系列产品生产线项目|||||||
|现代中药科技产业园中药前|||||||
||49,900,000.00||49,900,000.00|49,900,000.00||49,900,000.00|
|处理生产线项目|||||||
|麓谷物流中心项目|46,111,248.63||46,111,248.63|42,502,601.02||42,502,601.02|
|重点剂型扩产及技术升级改|||||||
||124,324,625.69||124,324,625.69|107,800,779.02||107,800,779.02|
|造|||||||
|提取车间工程|10,923,276.14||10,923,276.14|11,594,658.14||11,594,658.14|
|其他技改项目|999,867.53||999,867.53|514,404.27||514,404.27|
|合计|423,719,479.64||423,719,479.64|389,994,917.67||389,994,917.67|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
||||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
|项目名称|预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
||||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|现代中药科技产|||||||||||募集资||
||308,680,|177,682,|16,426,8|2,648,82||||||||191,460,|
|业园中成药系列||||||82.98%|85.00%||||金及其||
||000.00|475.22|07.05|0.62||||||||461.65|
|产品生产线项目|||||||||||他||
|现代中药科技产|||||||||||||
||49,900,0|49,900,0|||||||||募集资|49,900,0|
|业园中药前处理|||0.00|0.00||100.00%|95.00%||||||
||00.00|00.00|||||||||金|00.00|
|生产线项目|||||||||||||
|麓谷物流中心项|97,863,2|42,502,6|3,608,647.61|||||||||46,111,2|
|||||||94.88%|98.00%||||其他||
|目|00.00|01.02||||||||||48.63|
|重点剂型扩产及|239,971,|107,800,|21,350,5|4,826,73||||||||124,324,|
|||||||68.71%|89.00%||||其他||
|技术升级改造|600.00|779.02|84.96|8.29||||||||625.69|
||||||||||||募集资||
||16,800,0|11,594,6|288,618.|960,000.||||||||10,923,2|
|提取车间工程||||||70.73%|70.00%||||金及其||
||00.00|58.14|00|00||||||||76.14|
||||||||||||他||
|||514,404.|695,159.|176,468.|33,227.4|||||||999,867.|
|其他改造项目|||||||||||其他||
|||27|03|37|0|||||||53|
||713,214,|389,994,|42,369,8|8,612,02|33,227.4|||||||423,719,|
|合计||||||--|--|||--|--||
||800.00|917.67|16.65|7.28|0|||||||479.64|

（3）在建工程减值准备
□适用√不适用
（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|现代中药科技产业园中成药系列产品生产线项目|85.00%||
|现代中药科技产业园中药前处理生产线项目|95.00%||
|麓谷物流中心项目|98.00%||
|重点剂型扩产及技术升级改造|89.00%||

（5）在建工程的说明
□适用√不适用
19、工程物资
□适用√不适用
20、固定资产清理
□适用√不适用
21、生产性生物资产
□适用√不适用
22、油气资产
□适用√不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|150,476,664.32|1,700.00|15,400.00|150,462,964.32|
|土地使用权|147,701,734.12|0.00|0.00|147,701,734.12|
|管理信息化软件|2,714,930.20|1,700.00|15,400.00|2,701,230.20|
|中药纯化微滤膜专利|60,000.00|0.00|0.00|60,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、累计摊销合计|17,782,512.88|1,675,694.39|15,400.00|19,442,807.27|
|土地使用权|16,588,968.68|1,485,136.27|0.00|18,074,104.95|
|管理信息化软件|1,144,544.20|179,558.12|15,400.00|1,308,702.32|
|中药纯化微滤膜专利|49,000.00|11,000.00|0.00|60,000.00|
|三、无形资产账面净值合计|132,694,151.44|-1,673,994.39|0.00|131,020,157.05|
|土地使用权|131,112,765.44|-1,485,136.27|0.00|129,627,629.17|
|管理信息化软件|1,570,386.00|-177,858.12|0.00|1,392,527.88|
|中药纯化微滤膜专利|11,000.00|-11,000.00|0.00|0.00|
|无形资产账面价值合计|132,694,151.44|-1,673,994.39|0.00|131,020,157.05|
|土地使用权|131,112,765.44|-1,485,136.27|0.00|129,627,629.17|
|管理信息化软件|1,570,386.00|-177,858.12|0.00|1,392,527.88|
|中药纯化微滤膜专利|11,000.00|-11,000.00|0.00|0.00|

本期摊销额1,675,694.39元。
（2）公司开发项目支出
□适用√不适用
24、商誉
□适用√不适用
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修费|5,435,122.32|1,019,902.43|1,201,482.83||5,253,541.92||
|租赁费|5,147,459.84||450,573.24||4,696,886.60||
|固定资产改良费|80,514.65||10,000.02||70,514.63||
|合计|10,663,096.81|1,019,902.43|1,662,056.09|0.00|10,020,943.15|--|

26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|12,408,150.15|12,458,531.09|
|期初股权投资差额调整|3,243,383.42|3,243,383.42|
|内部销售未实现利润|3,775,997.27|4,322,054.68|
|预提费用|23,690,352.05|14,565,100.31|
|递延收益|6,266,517.15|6,386,517.15|
|固定资产折旧|1,650,951.31|1,650,951.31|
|小计|51,035,351.35|42,626,537.96|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
□适用√不适用
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|51,035,351.35|331,423,689.30|42,626,537.96|280,239,223.04|

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
□适用√不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
□适用√不适用
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|8,209,608.36|719,467.26||22,488.97|8,906,586.65|
|二、存货跌价准备|542,623.94|185,047.94||130,813.85|596,858.03|
|七、固定资产减值准备|72,815,588.82||||72,815,588.82|
|合计|81,567,821.12|904,515.20|0.00|153,302.82|82,319,033.50|

28、其他非流动资产
□适用√不适用
29、短期借款
□适用√不适用
30、交易性金融负债
□适用√不适用
31、应付票据
□适用√不适用
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|69,968,961.03|64,171,169.43|
|1-2年|2,974,504.52|1,878,316.05|
|2-3年|1,127,966.45|254,317.25|
|3年以上|1,947,206.62|1,842,437.63|
|合计|76,018,638.62|68,146,240.36|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
□适用√不适用
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
□适用√不适用
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|7,870,119.63|17,629,651.81|
|1-2年|214,658.93|60,540.57|
|2-3年|54,482.19|24,574.59|
|3年以上|161,396.65|138,579.18|
|合计|8,300,657.40|17,853,346.15|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
□适用√不适用
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
□适用√不适用
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||5,474,590.38|52,970,448.89|53,009,962.08|5,435,077.19|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|0.00|3,753,491.36|3,753,491.36|0.00|
|三、社会保险费|547,995.89|14,993,144.36|14,817,543.97|723,596.28|
|其中：医疗保险费|176,509.27|3,865,355.04|3,892,733.13|149,131.18|
|基本养老保险费|386,998.42|9,481,634.35|9,307,529.08|561,103.69|
|失业保险费|-116.13|931,925.28|927,862.18|3,946.97|
|工伤保险费|-23,259.34|446,880.98|425,769.06|-2,147.42|
|生育保险费|7,863.67|267,348.71|263,650.52|11,561.86|
|四、住房公积金|57,552.00|3,175,229.00|3,062,621.00|170,160.00|
|六、其他|2,597,730.79|1,668,101.27|2,131,380.14|2,134,451.92|
|合计|8,677,869.06|76,560,414.88|76,774,998.55|8,463,285.39|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额1,668,101.27元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付工资期末余额主要系计提的绩效工资等，于2014年7月发放完毕。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|11,159,646.15|3,675,325.88|
|营业税|279,780.55|269,761.21|
|企业所得税|13,853,027.98|12,378,584.33|
|个人所得税|57,845.40|60,528.65|
|城市维护建设税|774,163.80|374,919.59|
|房产税|66,094.53|3,857.93|
|土地使用税|89,155.17|74,732.12|
|印花税|259,056.03|330,804.21|
|教育费附加|601,047.13|304,652.26|
|合计|27,139,816.74|17,473,166.18|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
□适用√不适用
37、应付股利
□适用√不适用
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金保证金|21,037,296.34|19,268,662.22|
|应付费用|160,820,141.37|138,151,893.58|
|其他|70,187,716.85|36,022,612.04|
|合计|252,045,154.56|193,443,167.84|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
□适用√不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
□适用√不适用
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
□适用√不适用
40、一年内到期的非流动负债
□适用√不适用
41、其他流动负债
□适用√不适用
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|601,457.22|601,457.22|
|合计|601,457.22|601,457.22|

（2）金额前五名的长期借款
□适用√不适用
43、应付债券
□适用√不适用
44、长期应付款
□适用√不适用
45、专项应付款
□适用√不适用
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|41,776,781.00|42,576,781.00|
|合计|41,776,781.00|42,576,781.00|

其他非流动负债说明
本期递延收益增加，主要系长沙市科学技术院士专家工作站建设经费（长政办函【2013】221号）拨付金额20万元，减少相为长沙市财政局-中药创新关键技术研究及产业化科技计划项目资金（中药大品种的质量标准化关键技术研究及产业化）金额100万元转入营业外收入。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补|本期计入营业|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||助金额|外收入金额|||与收益相关|
|长沙市环境保护局拨付中央环境保护专|||||||
||1,200,000.00||||1,200,000.00|与收益相关|
|项资金|||||||
|现代中药科技产业园建设-基本药物GMP|||||||
|质量升级改造建设项目，长发改[2012]191|16,000,000.00||||16,000,000.00|与资产相关|
|号，湘发改工[2012]376号|||||||
|收长沙高新技术产业开发区管委会划拨|||||||
|九芝堂现代中药科技产业园产业发展专|20,940,000.00||||20,940,000.00|与资产相关|
|项资金，长高新管发[2012]60号|||||||
|长沙市财政局支付的第四批科技计划项|||||||
|目资金--中药创新关键技术研究及产业化|1,000,000.00||||1,000,000.00|与资产相关|
|科技计划项目资金,长财企指[2012]63号|||||||
|长沙市财政局高新区分局2013年湖南省|||||||
|战略新兴产业科技攻关和重大科技成果|||||||
||936,781.00||||936,781.00|与资产相关|
|转化项目资金-治疗结核中裸花紫珠的研|||||||
|究|||||||
|长沙市财政局-中药创新关键技术研究及|||||||
|产业化科技计划项目资金（中药大品种的|1,000,000.00||1,000,000.00||0.00|与资产相关|
|质量标准化关键技术研究及产业化）|||||||
|长沙市财政局高新区分局2013年第二批|||||||
|培育发展战略性新兴产业专项引导资金-|1,500,000.00||||1,500,000.00|与资产相关|
|新版GMP技术认证改造|||||||
|长沙市科学技术院士专家工作站建设经||200,000.00|||200,000.00|与收益相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|费（长政办函【2013】221号）||||||
|合计|42,576,781.00|200,000.00|1,000,000.00|41,776,781.00|--|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|297,605,268.00||||||297,605,268.00|

48、库存股
□适用√不适用
49、专项储备
□适用√不适用
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|583,904,258.02|||583,904,258.02|
|其他资本公积|3,775,051.79|||3,775,051.79|
|合计|587,679,309.81|||587,679,309.81|

51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|169,535,383.40|||169,535,383.40|
|合计|169,535,383.40|||169,535,383.40|

52、一般风险准备
□适用√不适用
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|486,215,498.61|--|
|调整后年初未分配利润|486,215,498.61|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|72,592,319.47|--|
|应付普通股股利|178,563,160.80||
|期末未分配利润|380,244,657.28|--|

调整年初未分配利润明细：
□适用√不适用
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|661,413,021.19|607,062,651.69|
|其他业务收入|3,958,261.83|3,662,638.24|
|营业成本|295,878,900.23|270,548,944.88|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|医药工业|485,860,277.35|168,704,130.98|468,944,765.27|175,242,048.30|
|医药商业|175,552,743.84|127,366,045.43|138,117,886.42|94,960,636.96|
|合计|661,413,021.19|296,070,176.41|607,062,651.69|270,202,685.26|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|中成药|470,235,855.91|173,380,466.92|450,220,299.46|180,979,681.03|
|西成药|156,892,389.61|119,514,956.25|117,456,360.51|85,738,732.05|
|生物药品|33,228,159.98|2,586,477.40|38,296,069.85|2,894,908.49|
|计生品|1,018,357.55|586,367.21|1,052,331.87|589,363.69|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他|38,258.14|1,908.63|37,590.00|0.00|
|合计|661,413,021.19|296,070,176.41|607,062,651.69|270,202,685.26|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|湖南省|280,409,946.35|122,796,581.95|235,354,923.73|106,756,127.24|
|广东省|54,340,430.99|24,381,451.56|51,946,865.73|23,121,472.84|
|四川省|32,132,746.79|14,120,123.02|32,575,294.55|14,499,215.26|
|上海市|20,839,504.35|9,225,473.46|20,490,073.18|9,620,101.16|
|浙江省|22,603,222.04|9,782,039.60|22,828,207.97|10,160,801.49|
|江西省|15,133,576.25|6,957,376.65|15,863,137.84|6,660,659.11|
|湖北省|16,605,919.01|7,351,950.66|14,495,692.10|6,452,011.04|
|其他|219,347,675.41|101,455,179.51|213,508,456.59|92,932,297.12|
|合计|661,413,021.19|296,070,176.41|607,062,651.69|270,202,685.26|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|湖南同安医药有限公司|10,944,586.94|1.64%|
|华润湖南医药有限公司|8,920,418.39|1.34%|
|华润湖南双舟医药有限公司|8,718,660.95|1.31%|
|湖南鑫和医药有限责任公司|8,615,880.27|1.29%|
|广州医药有限公司|8,243,329.98|1.24%|
|合计|45,442,876.53|6.82%|

55、合同项目收入
□适用√不适用
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|416,799.37|142,479.36|应纳税营业额（5%）|

|||||
|-|-|-|-|
|城市维护建设税|4,091,189.95|4,034,186.60|应缴流转税税额（5%、7%）|
|教育费附加|3,139,321.82|3,052,989.95|应缴流转税税额（3%、5%）|
|合计|7,647,311.14|7,229,655.91|--|

57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|广告费|13,455,402.79|17,308,678.67|
|差旅费|29,903,537.34|21,195,263.55|
|薪酬福利|31,878,223.44|27,666,603.89|
|会务费|22,885,299.86|31,217,536.02|
|市场维护及促销费|115,375,943.83|98,866,276.55|
|物流运输费用|10,598,770.96|11,093,490.08|
|折旧费|696,077.15|600,201.63|
|办公费|5,261,661.49|6,650,234.82|
|电话费|3,152,528.65|3,665,237.87|
|宣传费用|7,611,983.64|10,075,017.01|
|其他|5,109,545.42|3,174,250.52|
|合计|245,928,974.57|231,512,790.61|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|16,116,190.79|16,354,920.04|
|技术开发费|6,223,945.76|5,315,930.74|
|税金|4,048,268.10|2,099,070.68|
|折旧费|3,413,379.17|2,884,951.30|
|租赁费|2,530,054.33|3,369,236.84|
|无形资产摊销|1,675,694.39|1,586,264.02|
|办公费|1,539,185.83|1,874,304.65|
|差旅费|1,007,087.99|995,927.55|
|业务招待费|514,883.72|658,452.90|
|修理费|1,073,635.16|1,018,685.56|
|其他|8,745,180.27|6,674,572.92|

||||
|-|-|-|
|合计|46,887,505.51|42,832,317.20|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|-673,365.97|-2,538,471.69|
|手续费|688,945.52|374,798.48|
|其他||1,097.41|
|合计|15,579.55|-2,162,575.80|

60、公允价值变动收益
□适用√不适用
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益||6,714,463.07|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益||562,500.00|
|持有至到期投资取得的投资收益|9,220,913.70|9,152,013.69|
|合计|9,220,913.70|16,428,976.76|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□适用√不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
□适用√不适用
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|719,467.26|962,922.87|
|二、存货跌价损失|185,047.94|80,966.86|

||||
|-|-|-|
|合计|904,515.20|1,043,889.73|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|663.62|368,573.80|663.62|
|其中：固定资产处置利得|663.62|368,573.80|663.62|
|政府补助|5,660,647.00|4,438,982.39|5,660,647.00|
|罚没收入|18,651.60|45,267.05|18,651.60|
|其他|838,161.49|154,966.75|838,161.49|
|合计|6,518,123.71|5,007,789.99|6,518,123.71|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|医药产业扶持基金|2,359,840.00|1,925,000.00|与收益相关|是|
|各类优秀工作奖励|1,038,000.00|175,000.00|与收益相关|是|
|收成都市龙泉驿区科学|||||
||19,400.00||与收益相关|是|
|技术局资助费|||||
|知识产权局拨付专利补|||||
||42,300.00||与收益相关|是|
|助及工程经费|||||
|各类项目经费支持|200,000.00||与收益相关|是|
|长沙市财政局-中药创|||||
|新关键技术研究及产业|1,000,000.00||与资产相关|是|
|化科技计划项目资金|||||
|市财政局提质改造|1,000,000.00||与收益相关|是|
|其他|1,107.00|114,982.39|与收益相关|是|
|工业经济奖励资金||724,000.00|与收益相关|是|
|海南省财政局及科学技|||||
|||1,500,000.00|与收益相关|是|
|术工业信息局拨款|||||
|合计|5,660,647.00|4,438,982.39|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|17,142.76|64,710.40|17,142.76|
|其中：固定资产处置损失|17,142.76|64,710.40|17,142.76|
|罚款支出|16,426.43|81,382.83|16,426.43|
|其他|208,234.17|542,539.81|208,234.17|
|合计|241,803.36|688,633.04|241,803.36|

65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|21,363,405.35|23,934,763.91|
|递延所得税调整|-10,464,524.15|-8,635,414.29|
|合计|10,898,881.20|15,299,349.62|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额||-6,097,500.00|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响||-914,625.00|
|小计||-5,182,875.00|
|合计||-5,182,875.00|

68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|673,369.97|
|政府补助|4,660,647.00|
|其他往来款项|19,104,063.42|
|合计|24,438,080.39|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|销售费用中付现部分|123,708,956.27|
|管理费用中付现部分|19,002,192.35|
|银行手续费|688,945.52|
|其他往来款项|11,627,548.03|
|合计|155,027,642.17|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府拨付与资产相关的递延收益|200,000.00|
|合计|200,000.00|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|72,706,849.67|65,169,051.49|
|加：资产减值准备|904,515.20|1,043,889.73|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|12,827,944.72|7,376,437.23|
|无形资产摊销|1,675,694.39|1,479,960.61|
|长期待摊费用摊销|1,662,056.09|1,277,522.94|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||16,479.14|-368,573.80|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||64,710.40|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-9,220,913.70|-16,428,976.76|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-8,408,813.39|-9,542,549.23|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|21,714,882.52|7,231,724.18|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-6,484,849.28|-28,172,287.88|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|3,860,433.46|34,257,548.61|
|经营活动产生的现金流量净额|91,254,278.82|63,388,457.52|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|96,783,970.02|89,668,079.52|
|减：现金的期初余额|498,119,316.40|610,307,318.07|
|现金及现金等价物净增加额|-401,335,346.38|-520,639,238.55|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．处置子公司及其他营业单位的价格||5,379,716.40|
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||5,379,716.40|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|96,783,970.02|498,119,316.40|
|其中：库存现金|65,636.26|224,033.23|
|可随时用于支付的银行存款|96,718,333.76|497,895,283.17|
|三、期末现金及现金等价物余额|96,783,970.02|498,119,316.40|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
□适用√不适用
八、资产证券化业务的会计处理
□适用√不适用
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|长沙九芝|||||||||||
|||||||||||18384459|
|堂(集团)|控股股东|民营企业|长沙市|魏锋|商品销售|9,565万元|40.35%|40.35%|陈金霞||
|||||||||||8|
|有限公司|||||||||||

2、本企业的子公司情况
□适用√不适用
3、本企业的合营和联营企业情况
□适用√不适用
4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|株洲千金药业股份有限公司|公司董事兼任|712102451|

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|株洲千金药业股份|||||||
||购买中成药及药材|市场价|23,995.24|0.01%|148,382.68|0.05%|
|有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|株洲千金药业股份|||||||
||销售中成药及药材|市场价|2,178,390.76|0.33%|2,395,487.60|0.39%|
|有限公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
□适用√不适用
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|
||长沙九芝堂(集||2013年01月01|2014年12月31|||
|本公司||办公室|||协议价|0.00|
||团)有限公司||日|日|||

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的租赁费|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|长沙九芝堂(集|||2009年06月01|2014年05月31|||
||本公司|土地使用权|||协议价|2,333,333.33|
|团)有限公司|||日|日|||

（4）关联担保情况
□适用√不适用
（5）关联方资金拆借
□适用√不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
（7）其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||株洲千金药业股份|||||
|应收账款||809,503.58|40,475.18|300,836.41|15,041.82|
||有限公司|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|株洲千金药业股份有限公司|282,623.34|394,356.50|

十、股份支付
□适用√不适用
十一、或有事项
□适用√不适用
十二、承诺事项
□适用√不适用
十三、资产负债表日后事项
□适用√不适用
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、企业合并
□适用√不适用
4、租赁
□适用√不适用
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
□适用√不适用
6、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
7、外币金融资产和外币金融负债
□适用√不适用
8、年金计划主要内容及重大变化
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||97.64|||||||
|账龄分析法组合|9,243,081.27||496,877.76|5.38%|7,614,214.18|95.04%|405,536.06|5.33%|
|||%|||||||
|||97.64|||||||
|组合小计|9,243,081.27||496,877.76|5.38%|7,614,214.18|95.04%|405,536.06|5.33%|
|||%|||||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|||||100.00||||100.00|
|项计提坏账准备的应收|223,413.72|2.36%|223,413.72||397,164.49|4.96%|397,164.49||
|||||%||||%|
|账款|||||||||
|合计|9,466,494.99|--|720,291.48|--|8,011,378.67|--|802,700.55|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|8,979,966.09|97.15%|448,998.30|7,549,065.94|99.14%|377,453.30|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|计|||||||
|1至2年|207,133.18|2.24%|20,713.32|9,166.24|0.12%|916.62|
|2至3年|2,356.74|0.03%|353.51|2,356.74|0.03%|353.51|
|4至5年||0.00%|||||
|5年以上|53,625.26|0.58%|26,812.63|53,625.26|0.71%|26,812.63|
|合计|9,243,081.27|--|496,877.76|7,614,214.18|--|405,536.06|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|宿州市康源药业有限公司北苑|||||
||58,885.50|58,885.50|100.00%|收回可能性极小|
|分公司|||||
|泸州科伦医药贸易有限公司|5,097.02|5,097.02|100.00%|收回可能性极小|
|四川永正药业有限公司|1,556.00|1,556.00|100.00%|收回可能性极小|
|重庆市康中王医药有限公司|15,258.47|15,258.47|100.00%|收回可能性极小|
|大庆福瑞邦药房连锁有限公司|3,453.75|3,453.75|100.00%|收回可能性极小|
|哈尔滨人民同泰医药连锁店|16,924.46|16,924.46|100.00%|收回可能性极小|
|佳木斯市嘉诚医药有限公司|10,350.48|10,350.48|100.00%|收回可能性极小|
|大庆福斯特医药连锁有限公司|430.57|430.57|100.00%|收回可能性极小|
|黑龙江省蓝天虹医药有限责任|||||
||24,102.45|24,102.45|100.00%|收回可能性极小|
|公司|||||
|牡丹江博搏医药有限责任公司|6,540.20|6,540.20|100.00%|收回可能性极小|
|鸡西市龙泰医药有限责任公司|10,007.23|10,007.23|100.00%|收回可能性极小|
|鹤岗市久康医药有限责任公司|14,610.19|14,610.19|100.00%|收回可能性极小|
|吉林九鑫药业集团有限公司|3,741.98|3,741.98|100.00%|收回可能性极小|
|大连森奥药业有限公司|7,975.30|7,975.30|100.00%|收回可能性极小|
|大连硕康药业有限公司|2,627.64|2,627.64|100.00%|收回可能性极小|
|新疆伊犁九州通药业有限公司|5,658.20|5,658.20|100.00%|收回可能性极小|
|山东康泰药业有限公司|19,476.71|19,476.71|100.00%|收回可能性极小|
|山东康源医药集团有限公司|16,717.57|16,717.57|100.00%|收回可能性极小|
|合计|223,413.72|223,413.72|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□适用√不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
□适用√不适用
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|华润湖南医药有限公司|||||
|（原长沙双鹤医药有限|非关联方|859,449.37|1年内|9.08%|
|责任公司）|||||
|洛阳鼎信御安药业有限|||||
||非关联方|644,533.91|1年内|6.81%|
|公司|||||
|福建同春药业有限公司|非关联方|623,898.84|1年内|6.59%|
|重庆科渝药品经营有限|||||
||非关联方|327,875.22|1年内|3.46%|
|责任公司|||||
|国药控股重庆有限公司|非关联方|310,704.21|1年内|3.28%|
|合计|--|2,766,461.55|--|29.22%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|株洲千金药业股份有限公司|公司董事兼任|127,244.92|1.34%|
|合计|--|127,244.92|1.34%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||22,789,345.23|100.0||||100.0|||
|账龄分析法组合|||1,548,234.24|6.79%|11,929,291.18||1,074,798.84|9.01%|
|||0%||||0%|||
||22,789,345.23|100.0||||100.0|||
|组合小计|||1,548,234.24|6.79%|11,929,291.18||1,074,798.84|9.01%|
|||0%||||0%|||
|合计|22,789,345.23 -|-|1,548,234.24|--|11,929,291.18|--|1,074,798.84|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|20,677,102.88|90.73%|1,033,855.14|6,697,763.44|56.15%|334,888.17|
|1至2年|470,882.49|2.07%|47,088.25|4,326,341.88|36.27%|432,634.19|
|2至3年|851,179.38|3.73%|127,676.91|171,926.38|1.44%|25,788.96|
|3至4年|184,921.00|0.81%|36,984.20|79,680.00|0.67%|15,936.00|
|4至5年|0.00|0.00%|0.00|306,191.10|2.57%|91,857.33|
|5年以上|605,259.48|2.66%|302,629.74|347,388.38|2.90%|173,694.19|
|合计|22,789,345.23|--|1,548,234.24|11,929,291.18|--|1,074,798.84|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□适用√不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□适用√不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例|
|销售部借支|非关联方|7,892,720.96|1年内|34.63%|
|发出商品税金|非关联方|1,488,354.15|1年内|6.53%|
|中国石油化工股份有限公司|||||
||非关联方|917,301.76|1年内|4.03%|
|湖南长沙石油分公司|||||
|杭州星友健康管理有限公司|非关联方|600,000.00|2-3年内|2.63%|
|国网湖南省电力公司长沙供|||||
||非关联方|575,489.27|1年内|2.53%|
|电分公司|||||
|合计|--|11,473,866.14|--|50.35%|

（7）其他应收关联方账款情况
□适用√不适用
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投资|在被投资|在被投资单位持股||本期计||
||||||||||减值||本期现|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决|比例与表决权比例||提减值||
||||||||||准备||金红利|
|||||||比例|权比例|不一致的说明||准备||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|湖南九芝堂||||||||||
|||625,793.5|625,793.5||625,793.5|||||
|零售连锁有|成本法|||||10.00%|10.00%|||
|||8|8||8|||||
|限公司||||||||||
|九芝堂商南||||||||||
|||700,000.0|700,000.0||700,000.0||||543,49|
|植物药有限|成本法|||||70.00%|70.00%|||
|||0|0||0||||1.92|
|公司||||||||||
|湖南斯奇生||||||||||
|||49,818,17|52,512,60||52,512,60|||||
|物制药有限|成本法|||||99.50%|99.50%|||
|||7.43|4.74||4.74|||||
|公司||||||||||
|成都九芝堂||||||||||
|||49,533,78|79,460,82||79,460,82|||||
|金鼎药业有|成本法|||||97.76%|97.76%|||
|||6.70|8.25||8.25|||||
|限公司||||||||||
|海南九芝堂||||||||||
|||53,467,35|53,467,35||53,467,35|||||
|药业有限公|成本法|||||98.46%|98.46%|||
|||1.38|1.38||1.38|||||
|司||||||||||
|常德九芝堂||||||||||
|||1,224,675|1,224,675||1,224,675|||||
|医药有限公|成本法|||||10.00%|10.00%|||
|||.73|.73||.73|||||
|司||||||||||
|湖南九芝堂||||||||||
|||34,750,00|34,973,34||34,973,34|||||
|医药有限公|成本法|||||98.57%|98.57%|||
|||0.00|7.86||7.86|||||
|司||||||||||
|九芝堂医药||||||||||
|||45,000,00|45,000,00||45,000,00|||||
|贸易有限公|成本法|||||90.00%|90.00%|||
|||0.00|0.00||0.00|||||
|司||||||||||
|湖南九芝堂||||||||||
|||9,800,000|9,800,000||9,800,000|||||
|医药科技有|成本法|||||98.00%|98.00%|||
|||.00|.00||.00|||||
|限公司||||||||||
|九芝堂芃茂||||||||||
|||45,000,00|45,000,00||45,000,00|||||
|科技股份公|成本法|||||90.00%|90.00%|||
|||0.00|0.00||0.00|||||
|司||||||||||
|长沙杜克投||||||||||
|||600,000.0|600,000.0|600,000.0||||||
|资管理有限|成本法||||0.00|0.00%|0.00%|||
|||0|0|0||||||
|公司||||||||||
|||290,519,7|323,364,6|600,000.0|322,764,6||||543,49|
|合计|--|||||--|--|--||
|||84.82|01.54|0|01.54||||1.92|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|287,227,716.50|280,324,889.88|
|其他业务收入|4,850,427.79|143,311.80|
|合计|292,078,144.29|280,468,201.68|
|营业成本|126,711,208.82|131,532,406.81|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|医药工业|287,227,716.50|126,877,746.87|280,324,889.88|131,328,385.21|
|合计|287,227,716.50|126,877,746.87|280,324,889.88|131,328,385.21|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|中成药|287,227,716.50|126,877,746.87|280,324,889.88|131,328,385.21|
|合计|287,227,716.50|126,877,746.87|280,324,889.88|131,328,385.21|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|湖南省|104,364,465.52|46,101,150.68|98,673,592.76|47,696,128.02|
|广东省|17,532,362.89|7,744,610.19|17,312,448.23|7,970,651.17|
|四川省|12,367,554.51|5,463,147.74|9,879,963.65|4,548,735.26|
|上海市|3,444,484.55|1,521,539.93|2,049,471.27|943,576.57|
|浙江省|11,890,523.21|5,252,427.63|12,552,406.53|5,779,127.97|
|江西省|10,585,454.20|4,675,936.55|11,227,071.66|5,168,943.79|
|湖北省|6,620,998.43|2,924,708.57|6,260,813.32|2,882,478.45|
|其他|120,421,873.19|53,194,225.58|122,369,122.46|56,338,743.98|
|合计|287,227,716.50|126,877,746.87|280,324,889.88|131,328,385.21|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|湖南同安医药有限公司|10,944,586.94|3.75%|
|华润湖南医药有限公司|8,920,418.39|3.05%|
|华润湖南双舟医药有限公司|8,718,660.95|2.99%|
|湖南鑫和医药有限责任公司|8,615,880.27|2.95%|
|湖南康恩特医药有限公司|7,076,570.86|2.42%|
|合计|44,276,117.41|15.16%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||6,410,128.25|
|处置长期股权投资产生的投资收益|741,278.33|1,399,138.12|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益||562,500.00|
|持有至到期投资取得的投资收益|8,887,982.19|8,360,232.87|
|合计|9,629,260.52|16,731,999.24|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□适用√不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
□适用√不适用
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|49,699,600.27|42,039,375.55|

||||
|-|-|-|
|加：资产减值准备|576,074.27|590,903.15|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|5,501,551.37|5,023,497.32|
|无形资产摊销|1,295,599.98|1,352,394.15|
|长期待摊费用摊销|80,514.65|96,617.64|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||17,142.76||
|填列）|||
|投资损失（收益以“－”号填列）|-9,629,260.52|-16,731,999.24|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-4,484,056.16|-4,863,097.30|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|27,060,810.51|9,082,701.73|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-3,973,675.33|-34,143,549.53|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|52,032,696.17|52,073,878.85|
|经营活动产生的现金流量净额|118,176,997.97|54,520,722.32|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|65,414,923.64|61,772,902.99|
|减：现金的期初余额|433,539,603.45|540,395,081.36|
|现金及现金等价物净增加额|-368,124,679.81|-478,622,178.37|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
□适用√不适用
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-16,479.14||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政|||
||5,660,647.00||
|府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负|||
|债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融|9,220,913.70||
|资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|632,152.49||
|减：所得税影响额|2,471,095.61||

||||
|-|-|-|
|少数股东权益影响额（税后）|541.40||
|合计|13,025,597.04|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|72,592,319.47|65,084,049.39|1,435,064,618.49|1,541,035,459.82|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|72,592,319.47|65,084,049.39|1,435,064,618.49|1,541,035,459.82|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□适用√不适用
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.69%|0.24|0.24|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||3.85%|0.20|0.20|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目
1、货币资金：比年初下降80.57%，减少50,133.53万元。主要系本期现代中药科技产业园在建工程支出增加以及购买银
行理财产品。
2、其他应收款：比年初增长67.41%，主要系销售部个人借支、医药门店备用金的增加。
3、预收账款：比年初下降53.51%，主要系收到的商品预收款减少所致。
4、应交税费：比年初增长55.32%，主要系本期的应交未缴所得税增加所致。
5、其他应付款：比年初增长30.29%，主要系应付而未付的营业费用的增加所致。
利润表项目
6、财务费用：比上年同期增长100.72%，主要系本期利息收入较去年同期下降所致。
7、营业外收入：比上年同期增长30.16%，主要系本期收到的政府补助增加所致。
8、营业外支出：比上年同期下降64.89%，主要系上年同期的房屋退租扣押金增加所致。
现金流量表
9、经营活动产生的现金流量净额：比上年同期增长43.96%，主要系本期销售收入增加及支付的费用和税金减少所致。
10、投资活动产生的现金流量净额：比上年同期增长39.20%，主要系现代中药科技园建设投资减少所致。
11、筹资活动产生的现金流量净额：比上年同期下降191.72%，主要系本期分红增加所致。
第十节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
四、上述文件的备置地点：公司董事会办公室。
法定代表人：张峥
董事会批准报送日期：2014年7月28日