厦门延江新材料股份有限公司
截至 2017年 3月 31日止三个月期间财务报表及审阅报告
厦门延江新材料股份有限公司
截至2017年3月31日止三个月期间财务报表及审阅报告
内容 页码
财务报表及审阅报告
审阅报告 1
合并资产负债表 2– 3
公司资产负债表 4– 5
合并利润表 6
公司利润表 7
合并现金流量表 8
公司现金流量表 9
合并股东权益变动表 10
公司股东权益变动表 11
财务报表附注 12– 39
财务报表补充资料 1
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|厦门延江新材料股份有限公司财务报表附注2012年度、2013年度、2014年度及截至 2015年 6月 30日止 6个月期间|
|(除特别注明外，金额单位为人民币元)|

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|厦门延江新材料股份有限公司合并资产负债表2017年3月31日|
|(除特别注明外，金额单位为人民币元)资 产 附 注 2017年3月31日 2016年12月31日流动资产货币资金 109,615,588 101,681,346|
|应收票据 1,192,952 1,072,844应收账款 六(1) 163,151,855 170,799,920预付款项 5,885,891 2,863,917其他应收款 六(2), 八(5)(a) 1,653,045 4,210,530存货 六(3) 75,653,440 68,647,806其他流动资产 13,008,871 9,090,244|
|流动资产合计 370,161,642 358,366,607非流动资产固定资产 六(4) 142,282,488 144,090,690在建工程 六(4) 15,978,374 4,786,941无形资产 六(5) 11,294,086 11,429,236长期待摊费用|
|5,441,611 5,434,766递延所得税资产 689,805 653,022其他非流动资产 15,581,720 14,512,771非流动资产合计 191,268,084 180,907,426资产总计 561,429,726 539,274,033|
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|厦门延江新材料股份有限公司合并资产负债表(续)2017年3月31日|
|(除特别注明外，金额单位为人民币元)负 债 及 股 东 权 益 附 注 2017年3月31日 2016年12月31日流动负债短期借款 119,575,927 119,664,484|
|应付票据 14,000,000 14,000,000应付账款 六(7) 60,506,051 41,670,540预收款项 1,279,130 1,201,380应付职工薪酬 5,388,920 13,520,854应交税费 25,582,126 15,650,439其他应付款 18,388,210 21,993,972|
|一年内到期的非流动负债 55,790,515 24,720,995流动负债合计 300,510,879 252,422,664非流动负债长期借款 1,864,000 2,038,750长期应付款 六(9) 9,426,930 28,480,866递延所得税负债|
|- -其他非流动负债 六(8) 988,612 5,721,811非流动负债合计 12,279,542 36,241,427负债合计 312,790,421 288,664,091股东权益股本 75,000,000 75,000,000|
|资本公积 43,328,353 42,524,792盈余公积 15,055,156 15,055,156未分配利润 112,918,426 115,735,575归属于母公司股东权益合计 246,301,935 248,315,523少数股东权益 2,337,370 2,294,419股东权益合计 248,639,305 250,609,942|
|负债及股东权益总计 561,429,726 539,274,033后附财务报表附注为财务报表的组成部分。|
|企业负责人：谢继华 主管会计工作的负责人：黄腾 会计机构负责人：康忠闻|
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|厦门延江新材料股份有限公司公司资产负债表2017年3月31日|
|(除特别注明外，金额单位为人民币元)资 产 附 注 2017年3月31日 2016年12月31日流动资产货币资金 98,838,384 97,070,662|
|应收票据 1,192,952 1,072,844应收账款 十(1) 153,910,206 157,953,569预付款项 4,043,093 1,589,830其他应收款 十(2) 34,871,218 36,719,846存货 71,320,082 64,337,787其他流动资产 12,721,655 8,625,419|
|流动资产合计 376,897,590 367,369,957非流动资产长期股权投资 十(3) 11,289,720 11,289,720固定资产 112,311,941 113,504,157在建工程 14,667,676 3,480,995无形资产|
|8,496,931 8,615,469长期待摊费用 4,000,827 4,067,829递延所得税资产 255,531 259,773其他非流动资产 20,565,543 14,029,366非流动资产合计 171,588,169 155,247,309资产总计 548,485,759 522,617,266|
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|厦门延江新材料股份有限公司公司资产负债表(续)2017年3月31日|
|(除特别注明外，金额单位为人民币元)负 债 及 股 东 权 益 附 注 2017年3月31日 2016年12月31日流动负债短期借款 108,725,927 108,814,484|
|应付票据 14,000,000 14,000,000应付账款 68,117,812 47,970,240预收款项 1,276,876 1,199,126应付职工薪酬 4,659,467 12,103,036应交税费 24,436,303 14,176,751其他应付款 19,161,403 22,429,818|
|一年内到期的非流动负债 53,030,330 21,764,795流动负债合计 293,408,118 242,458,250非流动负债长期应付款 9,426,930 27,988,101其他非流动负债 - 4,674,439非流动负债合计|
|9,426,930 32,662,540负债合计 302,835,048 275,120,790股东权益股本 75,000,000 75,000,000资本公积 42,727,279 41,944,916盈余公积 15,055,156 15,055,156|
|未分配利润 112,868,276 115,496,404股东权益合计 245,650,711 247,496,476负债及股东权益总计 548,485,759 522,617,266后附财务报表附注为财务报表的组成部分。|
|企业负责人：谢继华 主管会计工作的负责人：黄腾 会计机构负责人：康忠闻|
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|厦门延江新材料股份有限公司合并利润表截至2017年3月31日止三个月期间|
|(除特别注明外，金额单位为人民币元)截至2017年3月31日 截至2016年3月31日附 注止三个月期间 止三个月期间一、营业收入 六(10) 177,347,198 129,344,100|
|减：营业成本 六(10) (120,441,685) (78,144,795)税金及附加 (2,103,226) (1,246,933)销售费用 (11,970,011) (10,853,258)管理费用 (12,530,969) (12,414,956)财务费用 - 净额 六(11) (5,166,527) (3,407,129)资产减值损失 六(6) , 六(12) 2,233 (446,772)加：投资收益|
|443,366 -二、营业利润 25,580,379 22,830,257加：营业外收入 531,095 2,584,694其中：非流动资产处置利得 - -减：营业外支出 (98) (14,108)其中：非流动资产处置损失 - -|
|三、利润总额 26,111,376 25,400,843减：所得税费用 (3,886,210) (3,915,051)四、净利润 22,225,166 21,485,792- 归属于母公司股东的净利润 22,182,851 21,478,370- 少数股东损益 42,315 7,422|
|五、每股收益- 基本每股收益(人民币元/股) 六(13) 0.30 0.29- 稀释每股收益(人民币元/股) 六(13) 0.30 0.29六、其他综合收益 - -|
|七、综合收益总额 22,225,166 21,485,792- 归属于母公司股东的综合收益总额 22,182,851 21,478,370- 归属于少数股东的综合收益总额 42,315 7,422后附财务报表附注为财务报表的组成部分。|
|企业负责人：谢继华 主管会计工作的负责人：黄腾 会计机构负责人：康忠闻|
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|厦门延江新材料股份有限公司公司利润表截至2017年3月31日止三个月期间|
|(除特别注明外，金额单位为人民币元)截至2017年3月31日 截至2016年3月31日附 注止三个月期间 止三个月期间一、营业收入 十 (4) 171,111,051 124,433,703|
|减：营业成本 十 (4) (116,560,279) (74,541,891)税金及附加 (1,926,433) (1,246,933)销售费用 (11,673,927) (10,559,255)管理费用 (10,678,982) (11,720,238)财务费用 - 净额 (4,923,348) (3,021,987)资产减值损失 (23,436) (527,850)|
|加：投资收益 443,366 -二、营业利润 25,768,012 22,815,549加：营业外收入 531,095 2,584,694减：营业外支出 - (14,108)其中：非流动资产处置损失 - -三、利润总额 26,299,107 25,386,135|
|减：所得税费用 (3,927,235) (3,683,042)四、净利润 22,371,872 21,703,093五、其他综合收益 - -六、综合收益总额 22,371,872 21,703,093后附财务报表附注为财务报表的组成部分。|
|企业负责人：谢继华 主管会计工作的负责人：黄腾 会计机构负责人：康忠闻|
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|厦门延江新材料股份有限公司合并现金流量表截至2017年3月31日止三个月期间|
|(除特别注明外，金额单位为人民币元)截至2017年3月31日 截至2016年3月31日项 目 附注止三个月期间 止三个月期间一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 195,694,951 141,658,836|
|收到的税费返还 9,750,166 1,960,355收到其他与经营活动有关的现金 576,773 2,605,548经营活动现金流入小计 206,021,890 146,224,739购买商品、接受劳务支付的现金 (119,253,411) (68,595,001)支付给职工以及为职工支付的现金 (26,414,330) (24,031,333)支付的各项税费 (5,874,360) (2,519,556)支付其他与经营活动有关的现金 (22,012,719) (19,309,119)经营活动现金流出小计|
|(173,554,820) (114,455,009)经营活动产生的现金流量净额 32,467,070 31,769,730二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 61,000,000 -取得投资收益所收到的现金 443,366 -投资活动现金流入小计 61,443,366 -投资支付的现金 (61,000,000) (5,000,000)购建固定资产、无形资产和其他长期|
|资产支付的现金 (15,627,840) (4,977,949)投资活动现金流出小计 (76,627,840) (9,977,949)投资活动使用的现金流量净额 (15,184,474) (9,977,949)三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 - -取得借款收到的现金 70,492,421 55,083,465收到其他与筹资活动有关的现金 - -筹资活动现金流入小计 70,492,421 55,083,465|
|偿还债务所支付的现金 (58,399,534) (56,529,307)分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (23,803,793) (2,092,042)支付其他与筹资活动有关的现金 (4,941,828) (4,667,167)筹资活动现金流出小计 (87,145,155) (63,288,516)筹资活动产生/(使用)的现金流量净额 (16,652,734) (8,205,051)|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -五、现金及现金等价物净增加额 629,862 13,586,730加：期初现金及现金等价物余额 91,134,990 33,000,278六、期末现金及现金等价物余额 91,764,852 46,587,008|
|后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业负责人：谢继华 主管会计工作的负责人：黄腾 会计机构负责人：康忠闻|
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|厦门延江新材料股份有限公司公司现金流量表截至2017年3月31日止三个月期间|
|(除特别注明外，金额单位为人民币元)截至2017年3月31日 截至2016年3月31日项 目 附注止三个月期间 止三个月期间一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 190,236,803 129,211,942|
|收到的税费返还 9,750,166 1,960,355收到其他与经营活动有关的现金 574,124 2,302,345经营活动现金流入小计 200,561,093 133,474,642购买商品、接受劳务支付的现金 (114,762,823) (59,986,676)支付给职工以及为职工支付的现金 (23,637,441) (22,876,007)支付的各项税费 (5,064,314) (980,954)支付其他与经营活动有关的现金 (19,966,362) (19,206,511)经营活动现金流出小计 (163,430,940) (103,050,148)|
|经营活动产生的现金流量净额 37,130,153 30,424,494二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 61,000,000 -取得投资收益所收到的现金 443,366 -投资活动现金流入小计 61,443,366 -投资支付的现金 (67,879,800) (5,000,000)购建固定资产、无形资产和其他长期|
|资产支付的现金 (13,918,805) (4,811,781)投资活动现金流出小计 (81,798,605) (9,811,781)投资活动使用的现金流量净额 (20,355,239) (9,811,781)三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 - -取得借款收到的现金 67,492,421 52,083,465收到其他与筹资活动有关的现金 - -筹资活动现金流入小计 67,492,421 52,083,465|
|偿还债务所支付的现金 (55,224,784) (52,454,557)分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (23,563,565) (1,785,605)支付其他与筹资活动有关的现金 (4,146,844) (4,667,167)筹资活动现金流出小计 (82,935,193) (58,907,329)筹资活动产生/(使用)的现金流量净额 (15,442,772) (6,823,864)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -|
|五、现金及现金等价物净增加额 1,332,142 13,788,849加：期初现金及现金等价物余额 86,546,306 27,305,436六、期末现金及现金等价物余额 87,878,448 41,094,285后附财务报表附注为财务报表的组成部分。|
|企业负责人：谢继华 主管会计工作的负责人：黄腾 会计机构负责人：康忠闻|
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|厦门延江新材料股份有限公司合并股东权益变动表截至2017年3月31日止三个月期间|
|(除特别注明外，金额单位为人民币元)归属于母公司股东权益 少数 股东项 目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 权益合计2015年12月31日余额 75,000,000 39,259,983 6,175,959 55,194,709 1,908,061 177,538,712|
|截至2016年3月31日止三个月期间增减变动额净利润 - - - 21,478,370 7,422 21,485,792所有者投入和减少的资本股份支付计入所有者权益的金额 - 816,203 - - 642 816,845|
|利润分配对所有者的分配 - - - - - -2016年3月31日余额 75,000,000 40,076,186 6,175,959 76,673,079 1,916,125 199,841,3492016年12月31日余额 75,000,000 42,524,792 15,055,156 115,735,575 2,294,419 250,609,942截至2017年3月31日止|
|三个月期间增减变动额净利润 - - - 22,182,851 42,315 22,225,166所有者投入和减少的资本股份支付计入所有者权益的金额 - 803,561 - - 636 804,197利润分配对所有者的分配 - - - (25,000,000) - (25,000,000)|
|2017年3月31日余额 75,000,000 43,328,353 15,055,156 112,918,426 2,337,370 248,639,305后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业负责人：谢继华 主管会计工作的负责人：黄腾 会计机构负责人：康忠闻|
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|厦门延江新材料股份有限公司公司股东权益变动表截至2017年3月31日止三个月期间|
|(除特别注明外，金额单位为人民币元)项 目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益合计2015年12月31日余额 75,000,000 38,766,892 6,175,959 55,583,633 175,526,484截至2016年3月31日止|
|三个月期间增减变动额净利润 - - - 21,703,093 21,703,093所有者投入和减少的资本所有者投入资本股份支付计入股东权益的金额 - 794,507 - - 794,507利润分配 -|
|对所有者的分配 - - - - -2016年3月31日余额 75,000,000 39,561,399 6,175,959 77,286,726 198,024,0842016年12月31日余额 75,000,000 41,944,916 15,055,156 115,496,404 247,496,476截至2017年3月31日止三个月期间增减变动额|
|净利润 - - - 22,371,872 22,371,872所有者投入和减少的资本所有者投入资本股份支付计入股东权益的金额 - 782,363 - - 782,363利润分配对所有者的分配 - - - (25,000,000) (25,000,000)|
|2017年3月31日余额 75,000,000 42,727,279 15,055,156 112,868,276 245,650,711后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业负责人：谢继华 主管会计工作的负责人：黄腾 会计机构负责人：康忠闻|
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|厦门延江新材料股份有限公司中期财务报表附注截至2017年3月31日止三个月期间|
|(除特别注明外，金额单位为人民币元)一 公司基本情况厦门延江新材料股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身厦门延江工贸有限公司(以下简称“原公司”)是于 2000 年 4 月 3 日由谢继华、谢继|
|权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、林彬彬六位自然人于中华人民共和国福建省厦门市注册成立的有限责任公司，注册资本为人民币 50 万元，其中：谢继华出资比例为 40%，谢继权出资比例为 20%，谢影秋出资比例为 10%，谢淑冬出资比例为10%，谢道平出资比例为10%，林彬彬出资比例为10%。于 2009 年 7 月，原公司吸收合并厦门天惠薄膜有限公司(以下简称“天惠薄|
|膜”)。天惠薄膜原是由谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、林彬彬六位自然人于 2006 年 8 月在中华人民共和国福建省厦门市注册成立的有限责任公司，注册资本为人民币 1,000 万元，其中：谢继华出资比例为40%，谢继权出资比例为 20%，谢影秋出资比例为 10%，谢淑冬出资比例为 10%，谢道平出资比例为 10%，林彬彬出资比例为 10%。吸收合并完成后，本公司的注册资本由人民币 50 万元增加至人民币 1,050 万元，各股东|
|出资比例未发生变化。2012 年 11 月 12 日，根据原公司股东会决议，新增注册资本人民币 3,000万元，其中谢继华投入人民币 1,200 万元，谢继权投入人民币 600 万元，谢影秋投入人民币 300万元，谢淑冬投入人民币 300万元，谢道平投入人民币300 万元，林彬彬投入人民币 300 万元。增资完成后，原公司的注册资本由|
|人民币1,050万元增加至人民币 4,050万元，各股东出资比例未发生变化。2013 年 5 月 6 日，根据原公司股东会决议，新增注册资本人民币 2,000 万元，其中谢继华投入人民币 800万元，谢继权投入人民币 400万元，谢影秋投入人民币 200万元，谢淑冬投入人民币 200万元，谢道平投入人民币 200万元，林彬彬投入人民币 200 万元。增资完成后，原公司的注册资本由人民币 万元增加至人民币 万元，各股东出资比例未发生变化。|
|4,050 6,0502015 年 5 月 14 日，根据原公司股东会决议和修改后的章程规定，谢继华和谢继权分别将所持有的 2%和 1%原公司股权转让给厦门市延兴投资管理合伙企业(有限合伙) (以下简称“厦门延兴”)；谢影秋、谢淑冬、谢道平、林彬彬各自将所持有 0.5%股权转让给厦门兴延投资管理合伙企业(有限合伙) (以下简称“厦门兴延”)。股权转让后，谢继华持|
|股比例为 38%，谢继权持股比例为 19%，谢影秋持股比例为 9.5%，谢淑冬持股比例为 9.5%，谢道平持股比例为 9.5%，林彬彬持股比例为 9.5%，厦门延兴持股比例为 3%，厦门兴延持股比例为 2%。原公司注册资本及实收资本未发生变化。|
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截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况(续)
2015年 6月 12日，根据原公司股东会决议和修改后的章程规定，谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、林彬彬分别将所持有1.6%、0.8%、0.4%、0.4%、0.4%、0.4%原公司股权转让给珠海乾亨投资管理有限公司(以下简称“珠海乾亨”)。股权转让后，谢继华持股比例为36.4%，谢继权持股比例为18.2%，谢影秋持股比例为9.1%，谢淑冬持股比例为9.1%，谢道平持股比例为9.1%，林彬彬持股比例为9.1%，珠海乾亨持股比例4%，厦门延兴持股比例为3%，厦门兴延持股比例为2%。原公司注册资本及实收资本未发生变化。
根据原公司股东于 2015年 6月 29日签署的股东会决议，决定整体变更设立股份有限公司，申请变更登记后的注册资本和股本为人民币 75,000,000元，每股面值 1元，共计 75,000,000股。由原公司 2014年 12月 31日的股东权益中 75,000,000元折股，剩余未折算为股本的股东权益 49,709,320元在根据相关税法代扣代缴个人所得税后计 37,381,131元计入资本公积。根据普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)于 2015年 6月 29日出具的验资报告(普华永道验字(2015)第 797号)验证，截至 2015年 6月 29日，原公司已根据上述发起人股东会决议进行会计处理。于 2015年 7月 17日，原公司获得新的营业执照，正式变更为股份有限公司。
于2017年3月31日，本公司股东信息详见附注八(1)。
本公司及其子公司(以下合称“本集团”)经批准的经营范围为新材料技术推广服务；塑料薄膜制造；非织造布制造；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(不另附进出口商品目录)，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；其他未列明专业技术服务业(不含需经许可审批的事项)；经营各类商品和技术的进出口(不另附进出口商品目录)，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
本财务报表由本公司于2017年4月20日批准报出。
二 财务报表的编制基础
本财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32号—中期财务报告》的要求进行列报和披露，应与本集团 2016年度财务报表一并阅读。本财务报表所采用的会计政策与本集团编制的 2016年度财务报表所采用的会计政策一致。
本财务报表以持续经营为基础编制。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三 遵循企业会计准则的声明
本公司截至 2017年 3月 31日止三个月期间财务报表符合《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求。
四 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
在编制本财务报表时，管理层采用本集团会计政策时作出的重大判断和估计不确定性的关键来源﹐与2016年度财务报表所采用的相同。
五 税项
本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 税率 计税依据
企业所得税 15%及25% 应纳税所得额
增值税 17% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税 5%及7% 缴纳的增值税
教育费附加 3% 缴纳的增值税
地方教育费附加 2% 缴纳的增值税
本公司于 2010年获得了厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局和福建省厦门市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201035100050)，该证书的有效期为三年。本公司分别于 2013年 7月和 2016年 11月通过了厦门市科学技术局的复审认定，并获得更新的高新技术企业证书(证书编号分别为 GF201335100036和GR201635100044)。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，于报告期内本公司适用的企业所得税税率为15%。
本公司其他子公司的企业所得税率均为25%。
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截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
(1) 应收账款
2017年 2016年3月31日 12月31日应收账款 166,145,609 173,789,273减：坏账准备 (2,993,754) (2,989,353) 163,151,855 170,799,920 (a) 应收账款账龄分析如下：
2017年 2016年3月31日 12月31日一年以内 162,835,830 171,569,129一到二年 1,544,861 1,290,018二到三年 1,268,549 378,159三到四年 283,793 253,573四年以上 212,576 298,394 166,145,609 173,789,273于2017年3月31日及2016年12月31日，本集团无已逾期但未减值的应收账款。
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截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
(1) 应收账款(续)
(b) 应收账款按类别分析如下：
2017年3月31日
账面余额 坏账准备
金额比例(%) 金额比例%单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - -按组合计提坏账准备
账龄分析法 164,867,401 99.23 (1,715,546) 1.04单项金额虽不重大但单独计提坏账准备 1,278,208 0.77 (1,278,208) 100.00 166,145,609 100.00 (2,993,754) 1.802016年12月31日
账面余额 坏账准备
金额比例(%) 金额比例%单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - -按组合计提坏账准备
账龄分析法 172,599,821 99.32 (1,799,901) 1.04单项金额虽不重大但单独计提坏账准备 1,189,452 0.68 (1,189,452) 100.00 173,789,273 100.00 (2,989,353) 1.72 (c) 按组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2017年3月31日
账面余额 坏账准备
金额 占总额比例% 金额 计提比例%一年以内 162,807,245 98.75 (814,036) 0.50一到二年 1,544,861 0.94 (386,215) 25.00二到三年 513,686 0.31 (513,686) 100.00三到四年 1,609 0.00 (1,609) 100.00 164,867,401 100.00 (1,715,546) 1.042016年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 占总额比例% 金额 计提比例%一年以内 170,685,837 98.89 (853,431) 0.50一到二年 1,290,018 0.75 (322,504) 25.00
二到三年 378,158 0.22 (378,158) 100.00
三到四年 245,808 0.14 (245,808) 100.00
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截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
172,599,821 100.00 (1,799,901) 1.04六 合并财务报表项目附注(续)
(1) 应收账款(续)
(d) 于 2017年 3月 31日，账面价值为 2,543,743美元(约合人民币 17,550,049元)的应收账款质押给银行作为取得短期保理借款的担保(2016年 12月 31日：3,247,953美元(约合人民币22,531,050元))。
(2) 其他应收款
2017年3月31日 2016年12月31日出口退税款 - 3,116,780其他 1,725,611 1,172,950减：坏账准备 (72,566) (79,200) 1,653,045 4,210,530 (a) 其他应收款账龄分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日一年以内 1,471,544 4,073,269一到二年 151,388 165,234二到三年 88,669 21,770三到四年 14,010 5,076四年以上 - 24,381 1,725,611 4,289,730于2017年3月31日及2016年12月31日，本集团无已逾期但未减值的其他应收款。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
(2) 其他应收款(续)
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2017年3月31日
账面余额 坏账准备金额比例(%) 金额计提比例%单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - -按组合计提坏账准备
保证金(含押金)、退税款等无风险组合 1,219,464 70.67 - -账龄分析法 506,147 29.33 (72,566) 14.34单项金额虽不重大但单独计提提坏账准备 - - - - 1,725,611 100.00 (72,566) 2.042016年12月31日
账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额计提比例%单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - -按组合计提坏账准备
保证金(含押金)、退税款等无风险组合 3,644,013 84.95 - -账龄分析法 645,717 15.05 (79,200) 12.27单项金额虽不重大但单独计提提坏账准备 - - - - 4,289,730 100.00 (79,200) 1.85 (c) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：2017年3月31日
账面余额 坏账准备
金额 占总额比例% 金额 计提比例%一年以内 332,955 65.78 (1,665) 0.50一到二年 136,388 26.95 (34,097) 25.00二到三年 23,770 4.70 (23,770) 100.00三到四年 13,034 2.57 (13,034) 100.00四年以上 - - - - 506,147 100.00 (72,566) 14.34
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(2) 其他应收款(续)
(c) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：(续)2016年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 占总额比例% 金额 计提比例%一年以内 448,579 69.47 (2,237) 0.50一到二年 160,234 24.81 (40,059) 25.00二到三年 21,770 3.37 (21,770) 100.00三到四年 4,100 0.64 (4,100) 100.00四年以上 11,034 1.71 (11,034) 100.00 645,717 100.00 (79,200) 12.27 (3) 存货
(a) 存货分类如下：
2017年3月31日
账面余额 存货跌价准备 账面价值原材料 42,933,678 - 42,933,678在产品 578,773 - 578,773库存商品 22,095,986 - 22,095,986发出商品 10,045,003 - 10,045,003 75,653,440 - 75,653,4402016年12月31日
账面余额 存货跌价准备 账面价值原材料 38,516,298 - 38,516,298在产品 778,686 - 778,686库存商品 18,656,204 - 18,656,204发出商品 10,696,618 - 10,696,618 68,647,806 - 68,647,806 (b) 存货跌价准备分析如下：
于 2017年 3月 31日及 2016年 12月 31日，本集团存货不存在减值情况，故未计提存货跌价准备。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
(4) 固定资产
原价
2016年12月31日
196,295,098本期增加
购置
1,928,252在建工程转入
1,071,549本期减少
处置及报废
-2017年3月31日
199,294,899累计折旧
2016年12月31日
(52,204,408)本期增加
计提
(4,808,003)本期减少
处置及报废
-2017年3月31日
(57,012,411)账面价值
2017年3月31日
142,282,4882016年12月31日
144,090,690
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(4) 固定资产(续)
于 2017年 3月 31日，净值为 28,205,508元(原价为 40,857,011元)的房屋及建筑物作为本集团 61,100,000元短期借款的抵押物；上述房产中净值为 7,736,111元(原价 9,609,875元)的房屋及建筑物同时作为本集团 1,864,000元长期借款和699,000元一年内到期长期借款的抵押物。
于2016年12月31日，固定资产中净值为28,376,649元(原价为40,623,540元)的房屋及建筑物作为本集团65,100,000元短期借款的抵押物；上述房产中净值为 7,780,960元(原价 9,579,323元)的部分同时作为本集团 2,038,750元长期借款和699,000元一年内到期长期借款的抵押物。
(a) 融资租入的固定资产
于 2017年 3月 31日，账面价值 53,799,162元(原价为 62,221,117元)的固定资产系融资租入(2016年 12月 31日：账面价值为 58,934,305元，原价为68,208,426元)。具体分析如下：
2017年3月31日： 原价 累计折旧 减值准备 账面价值机器设备 62,221,117 (8,421,955) - 53,799,1622016年12月31日： 原价 累计折旧 减值准备 账面价值机器设备 68,208,426 (9,274,121) - 58,934,305 (b) 在建工程
2016年12月31日
4,786,941本期增加
12,262,982本期转入固定资产
(1,071,549)本期减少
-2017年3月31日
15,978,374
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(5) 无形资产
原价
2016年12月31日
12,890,575本期增加
购置
-本期减少
处置及报废
-2017年3月31日
12,890,575累计摊销
2016年12月31日
(1,461,339)本期增加
计提
(135,150)2017年3月31日
(1,596,489)账面价值
2017年3月31日
11,294,0862016年12月31日
11,429,236于 2017年 3月 31日，净值为 3,336,070元(原价为 4,073,574元)的土地使用权，作为本集团44,850,000元的短期借款的抵押物；净值为1,395,753元(原价为 1,615,552元)的土地使用权作为本集团 1,864,000元的长期借款和699,000元的一年内到期长期借款的抵押物。
于2016年12月31日，净值为3,357,182元(原价为4,073,574元)的土地使用权，作为本集团44,850,000元的短期借款的抵押物；净值为1,404,280元(原价为 1,615,552元)的土地使用权作为本集团 2,038,750元的长期借款和699,000元的一年内到期长期借款的抵押物。
(6) 资产减值准备
2016年 本期增加 本期减少 2017年12月31日
转回 转销
3月31日坏账准备 3,068,553 34,947 (37,180) - 3,066,320其中：应收账款坏账准备 2,989,353 32,508 (28,107) - 2,993,754其他应收款坏账准备 79,200 2,439 (9,073) - 72,566 3,068,553 34,947 (37,180) - 3,066,320
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(7) 应付账款
2017年3月31日 2016年12月31日应付原料款 60,506,051 41,670,540 (8) 其他非流动负债
2017年3月31日 2016年12月31日代扣代缴股改个税 4,674,439 -
未实现售后租回收益 988,612 1,047,372 988,612 5,721,811原递延缴纳的股改代扣代缴个人所得税 4,674,439元已于 2017年 4月提前缴纳，故于2017年3月31日列示为流动负债下的应交税费。
(9) 长期应付款
2017年3月31日 2016年12月31日委托借款 8,218,151 15,512,963应付融资租赁款 1,208,779 12,967,903 9,426,930 28,480,866按照原还款协议到期日为一年以上的 8,701,346元的融资租赁款和 17,842,872元的委托借款已于2017年4月提前偿还，故于2017年3月31日列示为一年内到期的非流动负债。
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(10) 营业收入和营业成本
截至2017年3月31日止 截至2016年3月31日止三个月期间 三个月期间
收入 成本 收入 成本主营业务
销售打孔无纺布
118,644,261 (76,427,578) 81,614,654 (50,199,383)销售PE打孔膜
37,727,348 (25,053,508) 38,440,465 (20,838,176)销售无纺布腰贴
6,748,714 (5,459,725) 4,910,397 (3,544,561)复合膜
8,324,598 (8,033,454) 270,284 (206,514)其他
5,897,915 (5,464,195) 4,101,047 (3,356,161) 177,342,836 (120,438,460) 129,336,847 (78,144,795)其他业务
销售材料及加工
收入
590 (559) 1,159 -其他
3,772 (2,666) 6,094 - 4,362 (3,225) 7,253 -
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(11) 财务费用
截至2017年3月31日 截至2017年3月31日止三个月期间 止三个月期间利息支出 3,603,793 2,092,042减：利息收入 (45,678) (20,854)汇兑损益 391,602 584,894其他 1,216,810 751,047 5,166,527 3,407,129 (12) 资产减值损失
截至2017年3月31日 截至2016年3月31日止三个月期间 止三个月期间坏账损失 (2,233) 446,772 (13) 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算：
截至2017年3月31日截至2016年3月31日止三个月期间 止三个月期间归属于母公司普通股股东的合并
净利润 22,182,851 21,478,370本公司发行在外普通股的加权平
均数 75,000,000 75,000,000基本每股收益 0.30 0.29
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中期财务报表附注
截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 合并财务报表项目附注(续)
(b) 稀释每股收益(续)
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于截至 2017年 3月 31日止三个月期间和截至 2016年 3月 31日止三个月期间，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
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中期财务报表附注
截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 在其他主体中的权益
(1) 在子公司中的权益
(a) 企业集团的构成
子公司名称 主要经营地注册地 业务性质 持股比例 取得方式直接 间接
1.塑料薄膜制造；2.非织造布制造；3.经
营各类商品和技术的进出口（不另附进出
口商品目录），但国家限定公司经营或禁
厦门盛洁无纺布制品有限公司(“盛洁公司”)厦门 厦门 100% 0% 投资设立止进出口的商品及技术除外；4.自有房地
产经营活动；5.其他未列明的机械与设备
租赁（不含需经许可审批的项目）。
1.非织造布的制造、销售；2.聚乙烯塑
料、塑料制品销售；3.自营和代理各类商
南京延江无纺布制品有限公司(“南京延江”)南京 南京 100% 0% 投资设立品和技术的进出口业务，但国家限定公司
经营或禁止进出口的商品和技术除外。
1.生产、销售无纺布制品、塑料制品、复
合材料（不含商场零售）；2.经营各类商
厦门和洁无纺布制品有限公司(“和洁公司”)厦门 厦门 66.50% 0% 投资设立品和技术的进出口，但国家限定公司经营
或禁止进出口的商品和技术除外。
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截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易
(1)本公司股东
本公司的股东对本公司的持股比例和表决权比例如下：
2017年3月31日 2016年12月31日
持股比例表决权比例 持股比例表决权比例谢继华 36.40% 36.40% 36.40% 36.40%谢继权 18.20% 18.20% 18.20% 18.20%谢影秋 9.10% 9.10% 9.10% 9.10%谢淑冬 9.10% 9.10% 9.10% 9.10%谢道平 9.10% 9.10% 9.10% 9.10%林彬彬 9.10% 9.10% 9.10% 9.10%珠海乾亨 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%厦门延兴 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%厦门兴延 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%100.00% 100.00% 100.00% 100.00% (2)子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注七。
(3)其他关联方情况
与本集团的关系黄书强 和洁公司的个人股东沈庆红 谢继华的家庭成员魏纯滨 谢继权的家庭成员
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截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(4)关联交易
(a)接受担保
于2017年3月31日，银行抵押借款36,000,000元系由谢继华、谢继权、沈庆红、魏纯滨提供保证；银行抵押借款8,850,000元系由本公司、谢继华、谢继权提供保证；银行抵押借款3,300,000元系由谢继华、谢继权、沈庆红、魏纯滨以及本公司的子公司和洁公司提供保证；银行抵押借款4,950,000元系由谢继华、谢继权和本公司的子公司和洁公司提供保证；银行抵押借款12,000,000元系由谢继华和谢继权提供保证；银行保证借款25,000,000元系由谢继华和本公司的子公司和洁公司提供保证；银行保证借款2,000,000元系由本公司提供保证；银行保理借款2,533,000美元(约合人民币17,475,927元)系由谢继华、谢继权和本公司的子公司和洁公司提供保证；长期借款1,864,750元和一年内到期长期借款699,000元系由谢继权、魏纯滨、黄书强、王锦芬提供保证；一年以上到期的委托借款人民币8,218,151元和一年内到期的委托借款人民币5,100,494元，年利率为10.06%，由本公司提供130万元保证金担保，并由林彬彬、谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、厦门兴延、厦门延兴、本公司的子公司和洁公司、本公司的子公司盛洁公司、本公司的子公司南京延江提供保证；
一年内到期的委托借款人民币8,976,488元，年利率为8.31%，由本公司提供100万元保证金担保，并由林彬彬、谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平提供保证；一年内到期的委托借款人民币18,004,991元，年利率为7.94%，由本公司提供200万元保证金担保，并由林彬彬、谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平提供保证；一年内到期的长期应付融资租赁款15,013,184元系由谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平和林彬彬提供保证；一年内到期的长期应付融资租赁款3,723,278系由谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、林彬彬和本公司的子公司和洁公司及盛洁公司提供保证；长期应付融资租赁款1,208,779元和一年内到期的长期应付融资租赁款2,211,895元系由谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、林彬彬、本公司的子公司和洁公司及盛洁公司和厦门延兴及厦门兴延提供保证；一年内到期的长期应付融资租赁款2,061,185元系由谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、林彬彬、黄书强和本公司及本公司的子公司盛洁公司提供保证。
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截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(4)关联交易
(a)接受担保
于 2016年 12月 31日，银行抵押借款 39,000,000元系由谢继华、谢继权、沈庆红、魏纯滨提供保证；银行抵押借款 5,850,000元系由本公司、谢继华、谢继权提供保证；银行抵押借款20,250,000元系由谢继华、谢继权和本公司的子公司和洁公司提供保证；银行保证借款25,000,000元系由谢继华和本公司的子公司和洁公司提供保证；银行保理借款 2,532,000美元(约合人民币 17,564,484元)系由谢继华、谢继权和本公司的子公司和洁公司提供保证；一年以上到期的委托借款人民币 8,791,285元和一年内到期的委托借款人民币 5,133,066元系由林彬彬、谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、厦门兴延、厦门延兴、本公司的子公司和洁公司、本公司的子公司盛洁公司、本公司的子公司南京延江提供保证；一年以上到期的委托借款人民币 6,721,678元和一年内到期的委托借款人民币 2,974,978元系由林彬彬、谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平提供保证；长期应付融资租赁款10,505,351元和一年内到期的长期应付融资租赁款 6,435,854元系由谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平和林彬彬提供保证；长期应付融资租赁款 183,114元和一年内到期的长期应付融资租赁款 5,087,024系由谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、林彬彬和本公司的子公司和洁公司及盛洁公司提供保证；长期应付融资租赁款 1,786,674元和一年内到期的长期应付融资租赁款 2,147,046元系由谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、林彬彬、本公司的子公司和洁公司及盛洁公司和厦门延兴及厦门兴延提供保证；长期应付融资租赁款 492,764元和一年内到期的长期应付融资租赁款 2,244,027元系由谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平、林彬彬、黄书强和本公司及本公司的子公司盛洁公司提供保证。
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中期财务报表附注
截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 关联方关系及其交易(续)
(4) 关联交易(续)
(b) 关键管理人员薪酬
截至2017年3月31日截至2016年3月31日止三个月期间 止三个月期间关键管理人员薪酬 2,578,970 2,340,275上述金额不包含截至2017年3月31日止三个月期间及截至2016年3月31日止三个月的股份支付计划中涉及的关键管理人员薪酬。
(5) 关联方应收、应付款项余额
(a) 其他应收款
2017年3月31日 2016年12月31日谢继华 25,810 24,090谢继权 6,305 51,657 32,116 75,747
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中期财务报表附注
截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
九 资产负债表日后事项
(1) 重要事项
本公司首次公开发行股票并上市的申请已于 2017年 4月 18日获得中国证券监督委员会创业板发行审核委员会2017年第31次会议审核通过。
十 公司财务报表附注
(1) 应收账款
2017年 2016年3月31日 12月31日应收账款 156,775,059 160,785,912减：坏账准备 (2,864,853) (2,832,343) 153,910,206 157,953,569 (a) 应收账款账龄分析如下：
2017年 2016年3月31日 12月31日一年以内 153,601,669 158,712,157一到二年 1,473,308 1,218,465二到三年 1,203,713 303,323三到四年 283,793 253,573四年以上 212,576 298,394 156,775,059 160,785,912
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中期财务报表附注
截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十 公司财务报表附注(续)
(1) 应收账款(续)
(b) 应收账款按类别分析如下：
2017年3月31日
账面余额 坏账准备计提金额比例(%) 金额 比例%单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - -按组合计提坏账准备
应收合并范围内公司款项组合 1,440 - - -账龄分析法 155,495,411 99.18 (1,586,645) 1.02单项金额虽不重大但单独计提提坏账准备 1,278,208 0.82 (1,278,208) 100.00 156,775,059 100.00 (2,864,853) 1.832016年12月31日
账面余额 坏账准备
计提金额比例(%) 金额 比例%单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - -按组合计提坏账准备
账龄分析法 159,596,460 99.26 (1,642,891) 1.03单项金额虽不重大但单独计提提坏账准备 1,189,452 0.74 (1,189,452) 100.00 160,785,912 100.00 (2,832,343) 1.76
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中期财务报表附注
截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十 公司财务报表附注(续)
(1) 应收账款(续)
(c) 按组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2017年3月31日
账面余额 坏账准备
金额 占总额比例% 金额计提比例%一年以内 153,571,644 98.76 (767,859) 0.50一到二年 1,473,308 0.95 (368,327) 25.00二到三年 360,248 0.23 (360,248) 100.00三到四年 90,211 0.06 (90,211) 100.00 155,495,411 100.00 (1,586,645) 1.022016年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 占总额比例% 金额计提比例%一年以内 157,828,864 98.89 (789,144) 0.50一到二年 1,218,465 0.76 (304,616) 25.00二到三年 303,323 0.19 (303,323) 100.00三到四年 245,808 0.16 (245,808) 100.00 159,596,460 100.00 (1,642,891) 1.03
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截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十 公司财务报表附注(续)
(2) 其他应收款
2017年3月31日 2016年12月31日集团内资金往来 31,464,194 30,839,949出口退税款 - 3,116,780其他 3,472,050 2,837,216减：坏账准备 (65,026) (74,099) 34,871,218 36,719,846 (a) 其他应收款账龄分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日一年以内 15,263,720 19,578,322一到二年 7,123,663 17,165,372二到三年 12,535,827 21,770三到四年 13,034 4,100四年以上 - 24,381 34,936,244 36,793,945于2017年3月31日及2016年12月31日，本公司无已逾期但未减值的其他应收款。
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截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(2) 其他应收款(续)
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2017年3月31日
账面余额 坏账准备
金额比例(%) 金额计提比例%单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - -按组合计提坏账准备
应收合并范围内公司款项组合 31,464,194 90.06 - -保证金(含押金)、退税款等无风险组合 3,003,875 8.60 - -账龄分析法 468,175 1.34 (65,026) 13.89 34,936,244 100.00 (65,026) 0.192016年12月31日
账面余额 坏账准备
金额比例(%) 金额计提比例%单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - -按组合计提坏账准备
应收合并范围内公司款项组合 30,839,949 83.82 - -保证金(含押金)、退税款等无风险组合 5,349,500 14.54 - -账龄分析法 604,496 1.64 (74,099) 12.26 36,793,945 100.00 (74,099) 0.20
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中期财务报表附注
截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十 公司财务报表附注(续)
(2) 其他应收款(续)
(c) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：2017年3月31日
账面余额 坏账准备
金额 占总额比例% 金额 计提比例%一年以内 324,983 69.41 (1,625) 0.50一到二年 106,388 22.72 (26,597) 25.00二到三年 23,770 5.08 (23,770) 100.00三到四年 13,034 2.79 (13,034) 100.00四年以上 - - - - 468,175 100.00 (65,026) 13.892016年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 占总额比例% 金额 计提比例%一年以内 427,358 70.70 (2,136) 0.50一到二年 140,234 23.20 (35,059) 25.00二到三年 21,770 3.60 (21,770) 100.00三到四年 4,100 0.68 (4,100) 100.00四年以上 11,034 1.82 (11,034) 100.00 604,496 100.00 (74,099) 12.26 (3) 长期股权投资
2017年3月31日 2016年12月31日子公司(a) 11,289,720 11,289,720减：长期股权投资减值准备 - - 11,289,720 11,289,720
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截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十 公司财务报表附注(续)
(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
本期增减变动
2016年 2017年 本期宣告分派12月31日 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 3月31日减值准备 的现金股利和洁公司 5,320,000 - - - - 5,320,000 - -盛洁公司 5,469,720 - - - - 5,469,720 - -南京延江 500,000 - - - - 500,000 - - 11,289,720 - - - - 11,289,720 - -
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中期财务报表附注
截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十 公司财务报表附注(续)
(4) 营业收入和营业成本
截至2017年3月31日止 截至2016年3月31日止三个月期间 三个月期间主营业务收入 170,595,353 124,426,450其他业务收入 515,698 7,253 171,111,051 124,433,703主营业务成本 116,045,718 74,541,891其他业务成本 514,561 - 116,560,279 74,541,891 (a) 主营业务收入和主营业务成本
截至2017年3月31日止 截至2016年3月31日止三个月期间 三个月期间主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本销售打孔无纺布 118,645,492 (77,350,083) 81,614,654 (50,199,383)销售PE打孔膜 37,727,348 (25,053,508) 38,440,465 (20,838,176)复合膜 8,324,598 (8,033,454) 270,284 (206,514)其他 5,897,915 (5,608,673) 4,101,047 (3,297,818) 170,595,353 (116,045,718) 124,426,450 (74,541,891) (b) 其他业务收入和其他业务成本
截至2017年3月31日止 截至2016年3月31日止三个月期间 三个月期间其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本销售材料 590 (559) 1,159 -其他 515,108 (514,002) 6,094 - 515,698 (514,561) 7,253 -
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中期财务报表补充资料
截至2017年3月31日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 非经常性损益明细表
截至2017年 截至2016年3月31日止 3月31日止三个月期间 三个月期间非流动资产处置损益 - -计入当期损益的政府补助 69,915 2,450,906计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 - -同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益 - -与本集团正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -除同本集团正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益 443,366 -单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益 - -根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响 - -除上述各项之外的其他营业外收入和支出 461,082 119,680其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 974,363 2,570,586所得税影响额 (146,169) (385,588)少数股东权益影响额(税后) - - 828,194 2,184,998根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
二 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益截至2017年截至2016年 截至2017年截至2016年截至2017年 截至2016年3月31日止3月31日止 3月31日止 3月31日止 3月31日止 3月31日止三个月期间 三个月期间 三个月期间 三个月期间 三个月期间 三个月期间归属于公司普通股股东 8% 11% 0.30 0.29 0.30 0.29的净利润
扣除非经常性损益后归 8% 10% 0.28 0.26 0.28 0.26属于公司普通股股东
的净利润