吉林利源精制股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
吉林利源精制股份有限公司（以下简称“公司”）依据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，结合自身经营实际，不断完善公司治理，强化内控建设，确保公司的稳健经营，有效防范了经营决策及管理风险，保证公司规范运作和健康发展，保护投资者的合法权益。现将公司 2014年度内部控制的基本情况报告如下：
一、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织实施公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现可持续发展。
二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
为促进公司规范运作与健康发展，健全自我约束机制，提高决策效率和公司盈利能力，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》等内部制度的相关规定，按照建立现代化企业制度的要求，制订了公司内部控制管理制度。
（一）公司建立内部控制制度的目标
公司建立内部控制制度的目的为保证公司经营合法合规，遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定，提高公司经营的效益及效率，保障公司资产的安全，确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平，促进公司发展战略的实现。
（二）公司建立内部控制制度应遵循的原则
1、全面性原则。公司内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。
2、重要性原则。公司内部控制在全面控制的基础上着重关注重要业务事项。
3、制衡性原则。公司内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则。公司内部控制的建立与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着公司实际情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则。公司在内部控制的建立与实施中，权衡实施成本与预期效益，以合理的成本实现有效控制。
四、公司内部控制的总体情况
（一）内部环境
1、公司治理结构
根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司逐步建立健全了与业务性质和规模相适应的治理结构。股东大会、董事会、监事会之间权责明确，各司其职、各尽其责，相互制衡、相互协调，形成了合理的分工和制衡，保证了公司治理结构、内部机构设置和运行机制的有效和规范。
公司的权力机构是股东大会，公司制定了《股东大会议事规则》，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权；监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。公司分别制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》，对董事会、监事会、总经理的职责、权限、议事程序等进行了规定。
公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，专门委员
会成员全部由董事组成，公司制定了相应的专门委员会制度对相关职责进行了规范。
公司在董事会审计委员会下设立审计部，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作，并制定了《内部审计制度》，形成了以董事会审计委员会为核心的三级内部检查、监督机制。审计部作为公司董事会审计工作的执行机构，审计部在董事会审计委员会指导和监督下独立开展审计工作，对公司财务管理、内控制度建立和执行情况进行内部审计监督。审计部行使审计权，不受其他部门或个人干涉。公司审计部配置专职内审工作人员三名，定期与不定期的对公司各部室、子公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，出具内部审计报告，并及时报告公司董事会审计委员会。保证公司各项经营活动的规范化运作，促进内部控制制度得到有效的贯彻。
2、公司内部组织机构
公司形成了在总经理领导下有效运作的生产经营管理体系，形成了由企管部、人事部、财务部、证券部、供应部、销售部、设备部、生产部、技质部、工程部等职能部门及辽源市利源装潢工程有限公司、辽源利源铝型材收购有限公司、辽源利源工程机械施工有限公司和东辽县辽东装饰材料销售有限公司4家全资控股子公司组成的内部组织机构；各职能部门之间职责明确，相互牵制，并有相关的制度做支撑。公司通过编制内部管理手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。
3、发展战略
公司始终秉承“不断占领高端产品市场，延伸产业链”的发展理念，坚持“发挥比较优势、专注蓝海市场、服务领先客户、注重产品创新”的发展战略，综合考虑国家政策、国内外市场需求、行业发展特点、技术发展趋势、竞争对手状况和自身优势与劣势等影响因素，为把公司建设成为行业领先的知名企业，制定了科学合理的发展战略。近年来，公司借力资本市场进行了成功转型，不断朝着战略目标前进，2014年，公司提出了“实现从铝型材材料供应商到高端装备制造商转变”的战略目标。为保证战略目标的实现，公司每年制定年度经营计划，采取有效方式将发展战略分解并落实到内部各管理层级和全体员工。
4、人力资源政策
企业发展靠人才、人才靠培养，以人为本是企业发展的根本。公司坚持以人为本、和谐共赢的理念，以“使用一批、储备一批、培养一批，积极运作引进一批”作为基本原则，加大人才队伍建设，全力打造一支素质优良、结构合理、数量充足的技能型、创新型、复合型的高层次人才梯队。公司制定了比较完善的人力资源管理制度，不断更新《职位职责》、招聘、培训、评估和绩效考核等方面的规定，明确了相关部门和岗位的职责和权限，实现对人力资源从引进开发、激励约束、考核培训、使用退出等全过程的内部控制。2013年，为了提高员工素质和技术、技能，适应新一轮快发展的需要，制定了《实施技术等级的规定》，激励员工学习技术、业务；对《工艺安全操作规程》、《工作程序细则》进行了修改、补充，使之更加完善、科学、可行；制定了各车间的《工艺要求和质量标准》，便于员工学习和掌握。
5、企业文化
公司确立了“满足顾客要求，生产优质产品，力创世界名牌”的宗旨，形成了“以质量求生存，以效益求发展”的经营理念。通过组织各种运动会、文艺汇演、发布公司内刊、组织集体劳动等方式促进企业文化的建设与传播，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新及团队合作，形成了公司与员工相互信任、相互尊重的文化氛围。
6、社会责任
公司的长远发展离不开社会责任的承担，公司积极履行了包括安全生产、产品质量、环境保护、资源节约、促进就业、员工权益保护等社会义务。公司建立健全了各项安全生产管理制度、各岗位安全操作规程、各类设备标准操作程序及操作、检修、维护制度，从设备安全使用和定期检修、员工的安全培训、健康安全防护用品的发放等方面保证安全生产。公司制定了一套完整、严格的质量控制和管理体系，涵盖产品设计研制、生产、检验、销售全过程。公司切实履行促进就业和员工权益保护的社会责任，按照国家相关规定为职工缴纳各项社会保险统筹，企业发展的同时不断为社会提供人员就业岗位，并有相关的制度配套实施。
公司位于国家首批资源枯竭型城市转型试点之一吉林省辽源市，近年来上缴税费
在全市均名列前茅，连续多次被评为“辽源市纳税大户”。公司是带动当地经济转型的龙头企业，在加快当地经济结构调整、加快产业升级换代、解决劳动力就业等方面作出了突出贡献。
（二）风险评估
公司在生产经营过程的管理和风险控制方面形成了涵盖全过程的制度体系，其中包括《内部审计制度》、《公司印章管理制度》、《生产管理制度》、《技术质量管理制度》、《设备管理制度》、《供销管理制度》、《财务管理制度》等。通过上述制度的实施，公司将风险管理融入到日常管理之中。
公司在生产经营管理过程中会定期或不定期组织人员，根据公司的发展战略，结合行业的特点，对所面临的政策风险、行业风险、技术风险、经营风险、财务风险等内外部风险均进行充分的评估，结合公司风险承受度进行详尽分析，权衡风险与收益，确定风险应对策略，做到风险可控。报告期，公司对筹资活动、对外投资活动等均进行了有效的风险控制和规范。
（三）控制活动
公司的内部控制活动涵盖公司所有营运环节，包括：销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理、财务报告、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。公司还根据自身经营特点，在印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、担保管理、资金借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、信息系统安全管理等方面建立了专门管理制度。并对以下方面进行重点控制：
1、对控股子公司的管理
公司建立了对各控股子公司的控制制度，公司四家控股子公司均为全资控股子公司，并严格按公司法设立，法人治理结构健全。控股子公司的法人代表和财务负责人均由公司董事会委派，与公司在同一制度体系下开展生产经营活动。公司定期取得并分析各控股子公司的季度或月度报告,控股子公司的财务报表均纳入公司的合并报表，控股子公司除自身实行内部审计以外，公司内部审计部门组织专业人员对控股子公司进行定期或不定期的专项审计，及时掌握控股子公司的
实际经济运行情况，及时控制可能的风险。
2、关联交易
公司已按照有关法律、行政法规、部门规章以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求；公司已参照《深圳证券交易所股票上市规则》及其他有关规定，确定公司关联方的名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整；公司董事、监事及高级管理人员会不定期关注公司是否存在关联人占用资金等侵占公司利益的问题；公司独立董事、监事至少每季度查阅一次公司与关联人之间的资金往来情况。
公司重视关联交易的内控管理，为规范公司关联交易，保证关联交易在公允的前提下完成，公司制定并实施了《关联交易决策制度》，对关联人的范围、关联交易事项、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等内容作了详细规定，建立了较为完善的防范风险机制。
3、对外担保
公司已按照有关法律、行政法规、部门规章以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，在《公司章程》中明确股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，以及违反审批权限和审议程序的责任追究机制。
报告期，公司没有发生过任何违规担保行为，也不存在大股东违规占用公司资金的情况。
4、募集资金
公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金存储、审批程序、用途、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。公司对募集资金进行专户存储管理，与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，保证专款专用，确保募集资金投资项目按计划实施，同时及时知会保荐机构，接受保荐代表人的监督。报告期，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，未有违规使用募集资金的情形。
5、重大投资
公司已按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定建立健全并保持重大投资内部控制的有效；公司已在《公司章程》中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定相应的审议程序。报告期内，公司严格遵循了上述规定。
6、信息披露
公司制定了《信息披露管理制度》和《重大信息内部报告制度》，明确了信息披露的基本原则、信息披露的内容、信息的传递、审核与披露的界定及相应的程序和保密措施，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。公司成立了证券部，负责管理对外信息披露和内部信息的沟通。公司实施信息披露责任制，将信息披露的责任落实到位，确保信息披露责任人知悉公司各种信息并及时、准确、完整、公平地对外披露。
报告期，公司信息披露工作保密机制完善，未发生泄密事件和内幕交易行为；
定期报告均及时披露，没有出现推迟情况；对公司的生产经营可能产生重大影响、对公司股价有重大影响的信息，公司均按照《深圳证券交易所股票上市规则》以及公司《信息披露管理制度》的规定进行了信息披露。
7、资金管理
筹资管理：公司根据年度经营计划和项目开发运营计划，严格按照公司预算，合理确定筹资规模和筹资结构，选择恰当的筹资方式，严格控制财务风险，以降低资金成本。根据公司业务发展需要、项目进度、用款特点等，及时编制公司资金日报和公司年度、月度的资金计划，在月末对下个月资金安排重新根据实际情况调整计划，达到计划和实际完成情况相匹配，实现了公司筹资有效的控制，满足了业务需要。
营运资金管理：公司通过《公司章程》、《财务管理制度》等制度及规定，规范了内部资金支付审批权限及审批程序。按业务的不同类别分别确定审批责任人、审批权限和审批程序。对资金支付申请、审批权限、复核和办理支付等环节进行细化。
8、采购与付款
公司制定了《物资采购管理制度》、《物资入库验收及出库领料管理制度》、《对原辅材料供应方进行综合评价的管理制度》等一系列的管理制度，对公司供应商的评估与选择、供应商后续管理、采购需求预测与采购计划、采购申请与审批、采购合同订立、到货验收入库、采购付款等流程和授权审批事宜进行了明确的规定。公司的供应商评估、采购、货物验收和保管由不同的部门进行，财会部门负责采购款项的结算、支付、记录和监督管理等，保证了不相容岗位相分离。
公司内部审计部定期或不定期对上述制度的执行情况进行审查与评估。
9、销售与收款
公司根据《企业内部控制基本规范》以及国家有关法律法规，制定了《销售价格管理制度》、《销售服务管理制度》、《销售业务管理制度》、《销售合同评审管理制度》等，建立科学严密的销售、发货过程控制制度，特别是建立了合同的订立与审批、客户的信用评价、内部发货控制、货款催收、往来款项对帐、订价政策与审批、赊销政策、销售折扣、坏帐核销等方面一系列的控制制度；建立客户信用等级评定制度，每年至少对客户资信情况进行一次评估；制订业务员考核细则，对销售业务人员定期进行考核。
10、存货管理
公司制定了《存货管理制度》、《产成品管理制度》、《成品库管理制度》、《成品库装车管理制度》、《成品库出入库管理制度》等存货相关的管理制度，明确存货的范围和分类、库房及物资的划分，规定原辅料、包装材料、在产品、产成品、等存货的出入库流程，对存货的验收入库、领用发出、清查盘点、日常保管、退换货及废料处置等关键环节进行有效的控制。
11、合同管理
公司通过《对原辅材料供应方进行综合评价的管理制度》和《销售合同评审管理制度》等管理制度，对公司与其他主体签订的合同，实行集中管理、统一审查。公司建立合同级授权管理制度，设置法律专员具体负责审核合同条款的权利义务对等，编制合同标准文本。各部门作为合同的承办部门负责在职责范围内承
办相关合同，并负担合同调查、谈判、订立、履行和终结责任等。同时，建立健全合同管理考核与责任追究制度，开展合同评估，对合同订立、履行过程中出现的违法违规行为，追究相关人员的责任。
12、研究与开发
公司高度重视技术研发工作，由技质部具体负责产品开发、工艺管理以及质量检验等职责。公司建立研究与开发流程的相关制度，明确了相关部门和岗位在研究与开发过程中的职责和权限，对立项、各阶段的研究成果、权利的申请等方面均制定了严格的控制程序。公司制定了保密制度，与研发人员签订了保密协议，以保障公司的利益。
13、固定资产
公司通过制定《设备管理制度》对固定资产管理的相关事项进行规定，包括对固定资产进行定期盘点，不定期抽检，每年至少组织一次全面的固定资产盘点，在盘点过程中不仅核对固定资产的账实相符情况，同时对固定资产的使用效率、保养维护情况均进行检查核实，并对盘点中发现的问题及时进行处理。
14、工程项目
公司工程项目集中审批并组织或授权实施，企管中心主要负责受理有关工程项目的申请和项目建议，组织项目的可行性论证和评估，编制工程概预算、组织或委托招标，对重大工程通过招、投标代理公司公开招标，办理工程开工的前期工作等；财务部组织会计核算。严格控制项目变更，必要的项目变更应经过相关部门或中介机构的审核，按权限履行相应的审批程序后方可办理变更手续。工程项目施工完毕后，由公司企管中心、审计部一起组织有关人员进行竣工决算审计。
15、财务报告
公司建立财务报告编制流程的相关制度，如《年报报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等，明确了相关部门和岗位在财务报告编制过程中的职责和权限，加强对账、调账、差错更正、结账等流程的控制，加强对起草财务报告、校验、编制财务情况说明书、审核批准等流程的规范，确保会计信息的真实可靠。
（四）信息与沟通
公司建立了相应的信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。公司要求相关职能部门对内部控制涉及的公司财务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项信息、内部刊物、办公网络等进行管理，以确保内部信息记录的真实性、完整性，以及获取的及时性、准确性；要求相关对口部门通过与行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位等的沟通、市场调查、来信来访、网络媒体以及有关监管部门等渠道，获取外部信息；对收集的各种内部信息和外部信息进行合理筛选、核对、整合，提高信息的有用性。
公司通过每周例会、月度办公会、季度总结会、办公系统软件、公司网站等形式实现内部控制相关信息在公司内部各管理级次、责任单位、业务环节之间进行沟通和反馈，保证问题的及时发现和解决；公司通过召开见面会、公司网站、证券交易所信息披露平台、电子邮件、电话通信等多种方式实现公司与外部投资者、债权人、客户、供应商、中介机构和监管部门等有关方面之间的沟通和反馈，以便问题的发现和解决。
公司利用信息技术促进信息的集成与共享，充分发挥信息技术在信息与沟通中的作用；同时，加强对信息系统开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制，保证信息系统安全稳定运行。
公司建立了反舞弊机制，坚持惩防并举、重在预防的原则，明确反舞弊工作的重点领域、关键环节和有关机构在反舞弊工作中的职责权限，规范舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序。
公司建立了举报投诉制度和举报人保护制度，确保举报、投诉成为企业有效掌握信息的重要途径。
（五）内部监督
监事会从切实维护公司利益和中小股东权益出发，认真履行监事会的职能，对公司的资本运作、经营管理、公司募集资金使用情况、公司关联交易情况及对外担保情况、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方面进行全面监督。
董事会审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制的自我评价情况，指导和监督内部审计部门的工作，协调内部审计部门与外部审计单位的关系等。董事会薪酬与考核委员会主要负责对公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履职情况进行审查，并对其进行年度绩效考评。
公司独立董事勤勉尽职，恪尽职守，积极参加董事会会议及股东大会，认真审议各项议案，深入了解公司发展及经营情况，就公司关联交易、对外担保、审计机构聘任、内部控制自我评价等重要事项，利用自身的专业知识做出独立、公正的判断，发表了独立意见，对公司决策的科学性起到积极的作用，促进公司治理结构的日益完善，维护了公司的整体利益和全体投资者的合法权益。
内部审计部门作为审计委员会的日常办事机构，负责在审计委员会的授权范围内，对公司及子公司的经济活动、财务收支、重大事项、各部门内部控制制度执行情况等进行定期和不定期的审计，确保内部控制制度的贯彻执行。公司董事会审计委员会于每季度定期召开会议，审议审计部的审计计划执行情况，对公司内部审计工作提供持续的监督和指导。
四、内部控制评价的依据、范围、程序和方法
（一）内部控制评价的依据
本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的要求，结合公司内部控制管理制度和评价的办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2014年 12月 31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
（二）内部控制评价的范围
内部控制评价的范围涵盖了公司及所属部门、子公司的各项业务和事项。纳入评价范围的业务和事项包括：内部环境、风险评估、内部结构、内部监督、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、信息与沟通。
上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（三）内部控制评价的程序和方法
公司内部控制评价工作严格遵循《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》的要求，在分析经营管理过程中的高风险领域和重要业务事项后，制定科学合理的评价工作方案，确定检查评价方法，并严格执行。
公司授权内部审计部门负责内部控制评价的具体组织实施工作。公司内部控制评价程序主要包括：制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等环节。
评价过程中，综合运用个别访谈、问卷调查、专题讨论、抽样检查、穿行测试、实地查验和比较分析等方法和手段，充分收集公司内部控制设计和运行的有效证据，如实填写评价工作底稿，研究分析内部控制缺陷。
五、公司内部控制存在的问题及整改计划
公司已按照《公司法》、《企业内部控制规范》、《企业内部控制应用指引》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，建立了适应公司实际情况的内控制度，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。但随着外部环境的变化、业务的快速发展和管理要求的不断提高，公司内部控制制度仍需要不断进行完善，主要表现在：
1、需要不断对员工进行了全面、严格的业务技能培训，对关键控制岗位人员实行考核上岗，对重点业务流程进行了合理的优化，更大程度地保证了人员业务素质满足业务流程控制的需要。
2、通过培训进一步加强了全体员工，特别是董事、监事、高级管理人员对规范运作和诚信意识的认识和理解，牢固树立公司规范化运作的理念。
公司充分征求了各位独立董事的意见，发挥了他们的专业特长，取得了良好的效果，提高了公司治理水平和公司决策、管理的科学性。
4、进一步强化和完善内审部门的监督职能。以审计委员会主导，以内部审计部门为实施部门，对内部控制建立与实施情况进行常规、持续的日常监督检查；
同时加强对内部控制重要方面进行有针对性的专项监督检查。进一步完善内部控制评价机制，及时发现内部控制缺陷，及时加以改进，保证内部控制的有效性。
5、加强风险评估体系建设。应全面系统的收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估。采取相应措施，实现对风险的有效控制。
六、公司内部控制情况的总体评价
报告期内，公司建立健全了公司的内部控制体系，并保证了公司内部控制的有效运行，在所有重大方面建立了相应的管理制度、控制程序，并通过了组织机构保障、明确了职工分工、内部审计等保证上述制度和程序得到遵循。根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等规定对公司内部控制设计的合理性和运行的有效性进行评估，公司认为：报告期内公司内部控制制度健全、执行有效，在所有重大方面合理保证了公司合法经营、经营效率、资产安全及财务报告及相关信息真实完整。
随着公司的不断发展，公司所处环境的变化，内部控制必将不断更新以适应发展的实际需要。公司将继续强化内部控制，进一步健全和完善内控体系，使内控检查监督方法、评价标准更加科学。
七、公司董事会对公司内部控制自我评价的意见
根据财政部《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关规定，公司董事会对公司内部控制自我评价报告发表意见如下：
（一）公司已建立了完善的治理结构与组织架构和相关控制制度，配备业务能力和职业道德均能满足内部控制需要的业务人员，在业务流程管理、资金管理、会计系统管理、人力资源与薪酬管理、信息沟通与披露管理等方面形成了较完整的内部控制体系。
（二）公司内部控制流程基本涵盖所有部门、岗位和人员，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节，保证了公司各项业务活动的规范运行。
（三）报告期内，公司未有违反财政部《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司内部控制制度的情形发生。
综上所述，公司《2014年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。
吉林利源精制股份有限公司董事会2015年2月27日