股票简称：博彦科技 股票代码：002649 编号：2018-068
博彦科技股份有限公司
公开发行可转换公司债券预案
（修订稿）
2018年 9月
博彦科技股份有限公司
公开发行可转换公司债券预案
（修订稿）
一、本次发行符合《上市公司证券发行管理办法》公开发行证券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《上市公司证券发行管理办法》等法律法规的规定，经博彦科技股份有限公司（以下简称“博彦科技”或“公司”）董事会对公司的实际情况逐项自查，认为公司各项条件满足现行法律法规和规范性文件中关于公开发行可转换公司债券的有关规定，具备公开发行可转换公司债券的条件。
二、本次发行概况
（一）本次发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司 A股股票的可转换公司债券。该可转换公司债券及未来转换的A股股票将在深圳证券交易所上市。
（二）发行规模
结合公司财务状况和投资计划，本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币57,581.52万元（含），具体募集资金数额由公司股东大会授权董事会在上述额度范围内确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币100元，按面值发行。
（四）债券期限
本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年。
（五）债券利率
本次发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，由公司股东大会授权董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况与保荐人（主承销商）协商确定。
（六）付息的期限和方式
1、年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：
I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：可转换公司债券的当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间
不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
（七）转股期限
本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。
（八）转股价格的确定及其调整
1、初始转股价格的确定依据
本次发行的可转换公司债券初始转股价格不低于募集说明书公告日前 20个交易日公司A股股票交易均价（若在该20个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前 1个交易日公司 A股股票交易均价，具体初始转股价格由股东大会授权公司董事会在发行前根据市场和公司具体情况与保荐人（主承销商）协商确定。
前 20个交易日公司股票交易均价=前 20个交易日公司股票交易总额/该 20个交易日公司股票交易总量；前 1个交易日公司股票交易均价=前 1个交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
2、转股价格的调整方式及计算公式
在本次发行之后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股或配股、派送现
金股利等情况（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本），将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
送红股或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0－D；
上述三项同时进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P0为调整前转股价，n为送股或转增股本率，k为增发新股或配股率，A为增发新股价或配股价，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）；当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
（九）转股价格向下修正
1、修正权限与修正幅度
在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续 30个交易日中至少有 15个交易日的收盘价低于当期转股价格的90%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于本次股东大会召开日前 20个交易日公司股票交易均价和前一个交易日均价之间的较高者。
若在前述 30个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
2、修正程序
如公司决定向下修正转股价格时，公司须在中国证监会指定的信息披露报刊及互联网网站上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度和股权登记日及暂停转股期间。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。
（十）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方式
可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍，其中：
V：指可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额；
P：指申请转股当日有效的转股价格。
可转换公司债券持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为一股的可转换公司债券部分，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转换公司债券的票面金额以及对应的当期应计利息。
（十一）赎回条款
1、到期赎回条款
在本次发行的可转换公司债券期满后5个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转换公司债券，具体赎回价格由股东大会授权董事会根据发行时市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
2、有条件赎回条款
在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：
（1）在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司 A股股票连续 30个交易日中至少有 15个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）；
（2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足 3,000万元时。
若在前述 30个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
（十二）回售条款
1、有条件回售条款
在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续 30个交易日的收盘价格低于当期转股价的70%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若在上述交易日内发生过转股价格因送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述“连续 30个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。
最后两个计息年度可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。
2、附加回售条款
若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不能再行使附加回售权。
（十三）转股年度有关股利的归属
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司 A股股票享有与原 A股股票同等的权益，在股利发放的股权登记日下午收市后登记在册的所有股东均享有当期股利。
（十四）发行方式及发行对象
本次可转换公司债券的具体发行方式由公司股东大会授权董事会与保荐人（主承销商）协商确定。本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。
（十五）向原A股股东配售的安排
本次发行的可转换公司债券向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。向原股东优先配售的具体比例由股东大会授权董事会根据发行时具体情况确定，并在本次发行的发行公告中予以披露。
（十六）债券持有人及债券持有人会议有关条款
在本次发行的可转换公司债存续期内，发生下列情形之一的，公司董事会应召集债券持有人会议：
1、拟变更可转换公司债券募集说明书的约定；
2、公司不能按期支付可转换公司债券本息；
3、公司减资（因股权激励回购股份导致的减资除外）、合并、分立、解散或者申请破产；
4、其他影响债券持有人重大权益的事项。
公司将在本次发行的可转换公司债券募集说明书和债券持有人会议规则中
约定保护债券持有人权利的办法，以及债券持有人会议的权利、程序和决议生效条件。
（十七）本次募集资金用途
本次发行的募集资金总额不超过人民币57,581.52万元（含），扣除发行费用后，将投资于以下项目：
单位：万元
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||||||拟投入募集资金|
||项目名称||拟投资总额|||
||||||总额|
|数据治理及金融大数据解决方案技术升级建设项目||41,888.00||25,484.07||
|园区运营、IT运维、舆情、数据标注与审核大数据解决方案技术升级建设项目||21,239.81||10,771.64||
|深圳交付中心扩建项目||4,927.92||4,096.80||
|前沿技术研发项目||30,002.15||17,229.01||
|合计||98,057.88||57,581.52||

数据治理及金融大数据解决方案技术升级建设项目由公司全资子公司博彦科技（上海）有限公司实施；园区运营、IT运维、舆情、数据标注与审核大数据解决方案技术升级建设项目由博彦科技股份有限公司实施；深圳交付中心扩建项目由公司全资子公司博彦科技（深圳）有限公司实施；前沿技术研发项目由公司全资子公司西安博彦信息技术有限公司实施。
若本次公开发行实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，公司将根据实际募集资金净额，按照项目的轻重缓急等情况，并根据项目的实际需求，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。在本次公开发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况需要另行筹措资金投入，并在募集资金到位之后按照法律、法规相关规定的程序予以置换。项目总投资金额高
于本次发行募集资金使用金额部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决，
并根据项目的实际需求，调整并最终决定项目总投资金额。
（十八）担保事项
本次发行的可转换公司债券不提供担保。
（十九）募集资金存管
公司已经制定《博彦科技股份有限公司募集资金专项管理制度》。本次发行的募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜在发行前由公司董事会确定。
（二十）本次发行可转换公司债券方案的有效期
本次发行可转换公司债券决议的有效期为公司股东大会审议通过本次发行方案之日起12个月。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015年度、2016年度和 2017年度财务报告进行了审计，分别出具了中汇会审〔2016〕0564号、中汇会审〔2017〕0736号和中汇会审〔2018〕0348号标准无保留意见的审计报告。公司2018年半年度财务报告未经审计。
公司编制 2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，公司对2015年度和2016年度中“营业外收入”、“营业外支出”、“资产处置收益”和“营业利润”等科目进行了追溯调整。
（一）公司最近三年及一期财务报表
1、合并财务报表
（1）合并资产负债表
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||单位：元|
||项目||2018/6/30||2017/12/31||2016/12/31||2015/12/31||
|流动资产：|||||||||||
|货币资金||871,945,793.32||1,068,566,810.23||1,005,699,915.73||844,619,427.54|||
|结算备付金|||||||||||
|拆出资金|||||||||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||23,266,448.68||25,118,446.00|||||||
|衍生金融资产|||||||||||
|应收票据||122,500.00|||||||||
|应收账款||764,069,980.61||561,052,697.64||431,868,933.66||393,117,564.75|||
|预付款项||13,532,462.93||8,883,893.75||14,262,910.19||6,680,003.62|||
|应收保费|||||||||||
|应收分保账款|||||||||||
|应收分保合同准备金|||||||||||
|应收利息||63,784.02||62,401.48||31,910.20|||||
|应收股利|||||||||||
|其他应收款||19,759,805.53||13,185,903.56||13,961,502.69||15,155,711.44|||
|买入返售金融资产|||||||||||
|存货||4,297,218.81||26,235.56||27,322.73||16,885.51|||
|持有待售资产|||||||||||
|一年内到期的非流动资产||||||||4,681,475.55|||
|其他流动资产||20,631,424.78||16,474,181.09||9,284,263.74||34,155,568.53|||
|流动资产合计||1,717,689,418.68||1,693,370,569.31||1,475,136,758.94||1,298,426,636.94|||
|非流动资产：||1,717,689,418.68|||||||||
|发放贷款及垫款|||||||||||
|可供出售金融资产||18,222,271.08||16,375,240.00||25,390,996.10||13,008,600.08|||
|持有至到期投资|||||||||||
|长期应收款|||||||||||
|长期股权投资||56,903,302.65||33,013,836.53||65,504,183.29||36,166,502.25|||
|投资性房地产||147,321,013.36||150,238,161.68||137,887,831.10||125,657,472.26|||
|固定资产||322,907,367.42||226,624,415.91||210,932,004.77||194,570,228.33|||
|在建工程||1,735,883.86||56,235,205.95||4,127,888.71||950,730.80|||
|工程物资|||||||||||
|固定资产清理|||||||||||
|生产性生物资产|||||||||||
|油气资产|||||||||||
|无形资产||104,873,204.91||110,634,093.14||105,658,308.81||109,602,323.02|||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2018/6/30||2017/12/31||2016/12/31||2015/12/31|
|开发支出||9,783,221.16||2,162,066.80||8,029,464.74||10,079,127.54||
|商誉||573,410,685.52||557,084,757.56||568,277,750.15||544,543,481.48||
|长期待摊费用||23,840,746.56||21,561,063.26||24,834,612.57||28,186,276.86||
|递延所得税资产||9,877,339.80||6,378,275.72||8,432,367.24||6,582,782.98||
|其他非流动资产||135,475.01||135,475.01||31,513,689.01||30,454.98||
|非流动资产合计||1,269,010,511.33||1,180,442,591.56||1,190,589,096.49||1,069,377,980.58||
|资产合计||2,986,699,930.01||2,873,813,160.87||2,665,725,855.43||2,367,804,617.52||
|流动负债：||||||||||
|短期借款||355,991,400.00||217,788,300.00||105,959,100.00||95,232,018.85||
|向中央银行借款||||||||||
|吸收存款及同业存放||||||||||
|拆入资金||||||||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||||||3,111,550.00||
|衍生金融负债||48,000.00||||627,514.74||||
|应付票据||||260,000.00||||||
|应付账款||43,862,837.79||39,320,576.14||40,809,254.30||26,832,216.25||
|预收款项||4,273,280.75||11,837,805.83||12,272,802.56||10,331,326.99||
|卖出回购金融资产款||||||||||
|应付手续费及佣金||||||||||
|应付职工薪酬||169,128,721.76||182,600,377.45||164,696,064.60||140,933,772.08||
|应交税费||29,821,963.94||33,313,274.47||27,860,739.28||28,670,512.19||
|应付利息||402,332.58||4,293,563.41||4,335,373.37||4,062,694.56||
|应付股利||||||||||
|其他应付款||126,241,140.12||157,262,693.80||323,282,070.88||211,494,976.39||
|应付分保账款||||||||||
|保险合同准备金||||||||||
|代理买卖证券款||||||||||
|代理承销证券款||||||||||
|持有待售负债||||||||||
|一年内到期的非流动负债||2,500,000.00||94,337,334.92||||||
|其他流动负债||21,796,217.64||14,795,037.39||8,670,294.08||123,600.00||
|流动负债合计||754,065,894.58||755,808,963.41||688,513,213.81||520,792,667.31||
|非流动负债：||||||||||
|长期借款||||||10,000,000.00||15,000,000.00||
|应付债券||||||98,860,695.12||98,107,464.36||
|其中：优先股||||||||||
|永续债||||||||||
|长期应付款||||||||||

||||||||||
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||项目|2018/6/30||2017/12/31||2016/12/31||2015/12/31|
|长期应付职工薪酬|||||||||
|专项应付款|||||||||
|预计负债|||2,450,325.00||||||
|递延收益||35,644.41|1,329,403.50||7,000,000.00||||
|递延所得税负债||1,499,523.27|645,905.02||1,553,269.83||13,120,592.35||
|其他非流动负债|||||||||
|非流动负债合计||1,535,167.68|4,425,633.52||117,413,964.95||126,228,056.71||
|负债合计||755,601,062.26|760,234,596.93||805,927,178.76||647,020,724.02||
|所有者权益（或股东权|||||||||
|益股本） ：||525,688,800.00|526,242,300.00||176,608,000.00||169,642,500.00||
|其它权益工具|||||||||
|其中：优先股|||||||||
|永续债|||||||||
|资本公积||888,078,891.44|890,116,120.82||1,247,968,447.33||1,063,038,375.22||
|减：库存股||55,683,943.75|117,275,518.75||223,973,370.37||62,674,237.56||
|其它综合收益||8,678,519.64|-1,407,970.04||32,337,559.15||1,691,012.71||
|专项储备|||||||||
|盈余公积||52,984,779.31|52,984,779.31||28,995,497.81||25,519,904.65||
|一般风险准备|||||||||
|未分配利润||796,419,395.39|762,585,650.84||598,795,940.66||523,464,813.63||
|归属于母公司所有者权益||2,216,166,442.03|2,113,245,362.18||1,860,732,074.58||1,720,682,368.65||
|合少数计股 东权益||14,932,425.72|333,201.76||-933,397.91||101,524.85||
|所有者权益合计||2,231,098,867.75|2,113,578,563.94||1,859,798,676.67||1,720,783,893.50||
|负债和所有者权益总计||2,986,699,930.01|2,873,813,160.87||2,665,725,855.43||2,367,804,617.52||

（2）合并利润表
单位：元
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||项目||2018年1-6月||2017年度||2016年度||2015年度|
|一、营业总收入||1,255,968,507.52||2,250,498,129.79||1,933,996,050.69||1,718,089,182.82||
|其中：营业收入||1,255,968,507.52||2,250,498,129.79||1,933,996,050.69||1,718,089,182.82||
|利息收入||||||||||
|已赚保费||||||||||
|手续费及佣金收入||||||||||
|二、营业总成本||1,180,987,155.95||2,055,392,631.58||1,820,558,873.51||1,575,604,276.24||
|其中：营业成本||941,719,429.33||1,596,540,541.59||1,361,438,969.70||1,157,327,545.67||
|利息支出||||||||||
|手续费及佣金支出||||||||||
|退保金||||||||||
|赔付支出净额||||||||||

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||项目||2018年1-6月||2017年度||2016年度||2015年度|
|提取保险合同准备金净额||||||||||
|保单红利支出||||||||||
|分保费用||||||||||
|税金及附加||7,781,210.98||14,760,734.66||14,731,605.33||4,579,927.69||
|销售费用||42,602,765.95||71,594,745.67||67,982,125.65||48,344,272.65||
|管理费用||180,393,602.38||327,146,862.65||385,473,360.98||372,422,491.44||
|财务费用||3,188,595.17||42,805,743.04||-11,245,578.85||-11,438,327.50||
|资产减值损失||5,301,552.14||2,544,003.97||2,178,390.70||4,368,366.29||
|加：公允价值变动收益||-1,851,997.32||485,433.38||||-3,111,550.00||
|投资收益||1,889,466.12||9,388,137.37||2,407,610.07||-3,006,881.59||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||1,889,466.12||645,901.81||2,298,810.07||-3,006,881.59||
|汇兑收益||||||||||
|资产处置收益||-764,788.36||-240,941.13||-1,911,522.59||-1,320,995.44||
|其他收益||12,662,613.56||32,860,045.38||||||
|三、营业利润||86,916,645.57||237,598,173.21||113,933,264.66||135,045,479.55||
|加：营业外收入||3,190,561.99||8,982,587.43||51,668,731.37||75,843,671.40||
|减：营业外支出||18,380.60||3,126,580.69||33,169,360.02||607,492.70||
|四、利润总额||90,088,826.96||243,454,179.95||132,432,636.01||210,281,658.25||
|减：所得税费用||10,681,687.20||24,443,643.81||16,977,125.81||29,585,140.83||
|五、净利润||79,407,139.76||219,010,536.14||115,455,510.20||180,696,517.42||
|（一）持续经营净利润||79,407,139.76||219,010,536.14||115,455,510.20||180,696,517.42||
|（二）终止经营净利润||||||||||
|归属于母公司所有者的净利润||77,506,203.61||217,644,511.93||117,179,840.83||180,921,355.70||
|少数股东损益||1,900,936.15||1,366,024.21||-1,724,330.63||-224,838.28||
|六、其他综合收益的税后净额||10,103,813.08||-33,699,028.15||31,335,954.31||16,073,604.47||
|归属母公司股东的其他综合收益的税后净额||10,086,489.68||-33,745,529.19||30,646,546.44||16,087,060.34||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||||||||
|1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||||||||
|2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||10,086,489.68||-33,745,529.19||30,646,546.44||16,087,060.34||

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||项目||2018年1-6月||2017年度||2016年度||2015年度|
|1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||||||
|2、可供出售金融资产公允价值变动损益||||||||||
|3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||||||||
|4、现金流量套期损益的有效部分||-40,800.00||533,387.53||-533,387.53||||
|5、外币财务报表折算差额||10,127,289.68||-32,482,922.27||29,383,939.52||16,087,060.34||
|6、其他||||-1,795,994.45||1,795,994.45||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||17,323.40||46,501.04||689,407.87||-13,455.87||
|七、综合收益总额||89,510,952.84||185,311,507.99||146,791,464.51||196,770,121.89||
|归属于母公司普通股东综合收益总额||87,592,693.29||183,898,982.74||147,826,387.27||197,008,416.04||
|归属于少数股东的综合收益总额||1,918,259.55||1,412,525.25||-1,034,922.76||-238,294.15||
|八、每股收益：||||||||||
|（一）基本每股收益||0.15||0.43||0.70||1.09||
|（二）稀释每股收益||0.15||0.42||0.69||1.09||

（3）合并现金流量表
单位：元
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||项目||2018年1-6月||2017年度||2016年度||2015年度|
|一、经营活动产生的现金流量：||||||||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,097,244,697.87||2,166,044,190.36||1,948,769,376.66||1,742,546,584.30||
|客户存款和同业存放款项净增加额||||||||||
|向中央银行借款净增加额||||||||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||||||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||||||||
|收到再保险业务现金净额||||||||||
|保户储金及投资款净增加额||||||||||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2018年1-6月||2017年度||2016年度||2015年度|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||||||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||||||||
|拆入资金净增加额||||||||||
|回购业务资金净增加额||||||||||
|收到的税费返还||523,184.04||239,495.74||9,950,106.75||11,504,541.88||
|收到其他与经营活动有关的现金||39,089,058.22||81,167,110.10||106,282,447.28||73,078,048.59||
|经营活动现金流入小计||1,136,856,940.13||2,247,450,796.20||2,065,001,930.69||1,827,129,174.77||
|购买商品、接受劳务支付的现金||104,780,849.11||216,243,649.50||256,950,203.12||215,539,926.39||
|客户贷款及垫款净增加额||||||||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||||||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||||||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||||||||
|支付保单红利的现金||||||||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||972,052,060.31||1,566,474,021.66||1,327,080,160.58||1,163,370,422.31||
|支付的各项税费||68,794,204.35||103,067,117.50||94,216,207.42||95,502,931.86||
|支付其他与经营活动有关的现金||117,652,198.64||191,819,255.76||208,684,320.85||168,856,284.17||
|经营活动现金流出小计||1,263,279,312.41||2,077,604,044.42||1,886,930,891.97||1,643,269,564.73||
|经营活动产生的现金流量净额||-126,422,372.28||169,846,751.78||178,071,038.72||183,859,610.04||
|二、投资活动产生的现金流量：||||||||||
|收回投资收到的现金||||15,371,141.50||108,800.00||||
|取得投资收益收到的现金||||3,467,800.17||||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||206,147.57||74,938.17||2,746,057.39||1,103,616.68||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||||||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||10,910,080.13||12,249,400.00||28,051,500.00||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2018年1-6月||2017年度||2016年度||2015年度|
|投资活动现金流入小计||206,147.57||29,823,959.97||15,104,257.39||29,155,116.68||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||25,768,814.46||85,864,440.99||96,515,257.50||54,448,061.54||
|投资支付的现金||23,613,231.74||||61,262,181.57||37,004,560.07||
|质押贷款净增加额||||||||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||16,648,510.58||37,793,089.48||8,192,380.51||58,097,007.18||
|支付其他与投资活动有关的现金||2,500,000.00||674,228.30||19,188,646.02||24,828,170.33||
|投资活动现金流出小计||68,530,556.78||124,331,758.77||185,158,465.60||174,377,799.12||
|投资活动产生的现金流量净额||-68,324,409.21||-94,507,798.80||-170,054,208.21||-145,222,682.44||
|三、筹资活动产生的现金流量：||||||||||
|吸收投资收到的现金||||||178,600,975.00||45,180,625.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||||||||
|取得借款收到的现金||282,039,928.57||212,000,000.00||72,853,465.00||108,583,073.65||
|发行债券收到的现金||||||||98,600,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金||260,000.00||87,250.00||||||
|筹资活动现金流入小计||282,299,928.57||212,087,250.00||251,454,440.00||252,363,698.65||
|偿还债务支付的现金||242,043,253.50||115,330,000.00||68,003,498.64||133,459,868.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||50,354,426.32||43,941,108.98||50,660,187.11||56,082,718.78||
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||||||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||4,069,910.41||21,024,011.75||15,370,481.53||1,411,296.15||
|筹资活动现金流出小计||296,467,590.23||180,295,120.73||134,034,167.28||190,953,882.93||
|筹资活动产生的现金流量净额||-14,167,661.66||31,792,129.27||117,420,272.72||61,409,815.72||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||10,053,426.24||-37,723,937.75||41,086,534.96||20,709,226.36||
|五、现金及现金等价物净增加额||-198,861,016.91||69,407,144.50||166,523,638.19||120,755,969.68||
|加：年初现金及现金等价物余额||1,068,300,810.23||998,893,665.73||832,370,027.54||711,614,057.86||
|六、年末现金及现金等价物余额||869,439,793.32||1,068,300,810.23||998,893,665.73||832,370,027.54||

2、母公司财务报表
（1）母公司资产负债表
单位：元
||||||
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|项目|2018/6/30|2017/12/31|2016/12/31|2015/12/31|
|流动资产：|||||
|货币资金|118,131,804.84|361,444,011.08|457,075,065.82|484,166,339.18|
|以公允价值计量且其变动|||||
||23,266,448.68|25,118,446.00|||
|计入当期损益的金融资产|||||
|衍生金融资产|||||
|应收票据|122,500.00||||
|应收账款|293,585,430.66|226,861,076.27|150,711,759.15|119,196,363.19|
|预付款项|4,509,418.84|3,190,981.61|6,441,251.07|812,812.80|
|应收利息|||||
|应收股利||||13,806,257.83|
|其他应收款|539,208,682.56|480,330,972.00|46,691,874.81|46,908,064.31|
|存货|990,439.51||||
|持有待售资产|||||
|一年内到期的非流动资产||||3,473,809.49|
|其他流动资产|13,514,520.84|6,560,256.85|2,533,355.01|26,472,671.33|
|流动资产合计|993,329,245.93|1,103,505,743.81|663,453,305.86|694,836,318.13|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|||||
|持有至到期投资|||||
|长期应收款|||||
|长期股权投资|1,361,238,277.13|1,261,384,756.41|1,470,830,564.82|977,490,676.70|
|投资性房地产|113,468,786.31|115,865,591.51|98,057,120.48|87,857,538.71|
|固定资产|142,067,936.07|144,668,681.47|163,979,076.17|155,195,443.52|
|在建工程|1,319,390.30|849,099.10|430,481.76|950,730.80|
|工程物资|||||
|固定资产清理|||||
|生产性生物资产|||||
|油气资产|||||
|无形资产|84,305,222.15|90,287,096.38|88,305,085.64|92,598,333.66|
|开发支出|7,187,629.12|2,162,066.80|6,192,500.21|5,006,640.41|
|商誉|||||
|长期待摊费用|11,841,172.00|13,414,141.91|15,671,557.97|14,087,193.42|
|递延所得税资产|4,995,697.45|2,689,481.58|4,548,699.53|938,303.69|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2018/6/30|2017/12/31|2016/12/31|2015/12/31|
|其他非流动资产|135,475.01|135,475.01|135,475.01||
|非流动资产合计|1,726,559,585.54|1,631,456,390.17|1,848,150,561.59|1,334,124,860.91|
|资产合计|2,719,888,831.47|2,734,962,133.98|2,511,603,867.45|2,028,961,179.04|
|流动负债：|||||
|短期借款|350,000,000.00|212,000,000.00|100,000,000.00|30,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动|||||
|计入当期损益的金融负债|||||
|衍生金融负债|||||
|应付票据||260,000.00|||
|应付账款|5,010,465.96|6,723,990.50|7,858,273.43|5,209,344.30|
|预收款项|1,281,341.76|5,569,906.28|6,339,724.68|4,616,106.24|
|应付职工薪酬|17,417,944.54|20,836,759.85|27,110,552.14|33,587,807.27|
|应交税费|820,160.64|3,666,085.02|2,699,392.93|6,029,901.85|
|应付利息|402,332.58|4,293,563.41|4,335,373.37|3,972,873.31|
|应付股利|||||
|其他应付款|677,054,906.82|745,297,368.59|922,938,159.42|520,709,066.48|
|持有待售负债|||||
|一年内到期的非流动负债|2,500,000.00|94,337,334.92|||
|其他流动负债|9,502,577.68|6,619,427.34|4,611,118.19||
|流动负债合计|1,063,989,729.98|1,099,604,435.91|1,075,892,594.16|604,125,099.45|
|非流动负债：|||||
|长期借款|||10,000,000.00|15,000,000.00|
|应付债券|||98,860,695.12|98,107,464.36|
|其中：优先股|||||
|永续债|||||
|长期应付款|||||
|长期应付职工薪酬|||||
|专项应付款|||||
|预计负债|||||
|递延收益|||||
|递延所得税负债||||11,857,287.35|
|其他非流动负债|||||
|非流动负债合计|||108,860,695.12|124,964,751.71|
|负债合计|1,063,989,729.98|1,099,604,435.91|1,184,753,289.28|729,089,851.16|
|所有者权益：|||||
|股本|525,688,800.00|526,242,300.00|176,608,000.00|169,642,500.00|
|其他权益工具|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2018/6/30|2017/12/31|2016/12/31|2015/12/31|
|其中：优先股|||||
|永续债|||||
|资本公积|924,185,161.07|926,222,390.45|1,284,074,716.96|1,099,144,644.85|
|减：库存股|55,683,943.75|117,275,518.75|223,973,370.37|62,674,237.56|
|其他综合收益|||||
|专项储备|||||
|盈余公积|52,984,779.31|52,984,779.31|28,995,497.81|25,519,904.65|
|未分配利润|208,724,304.86|247,183,747.06|61,145,733.77|68,238,515.94|
|所有者权益合计|1,655,899,101.49|1,635,357,698.07|1,326,850,578.17|1,299,871,327.88|
|负债和所有者权益总计|2,719,888,831.47|2,734,962,133.98|2,511,603,867.45|2,028,961,179.04|

（2）母公司利润表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2018年1-6月|2017年度|2016年度|2015年度|
|一、营业收入|478,055,918.01|850,699,612.86|761,017,845.63|680,222,202.59|
|减：营业成本|382,340,647.30|671,043,012.17|590,091,225.62|517,890,127.73|
|税金及附加|3,531,897.50|5,457,303.18|7,079,500.10|1,325,477.32|
|销售费用|6,325,938.57|10,396,722.01|7,903,046.05|4,133,986.98|
|管理费用|66,413,384.35|119,692,426.36|147,437,953.95|139,068,497.18|
|财务费用|12,487,253.84|31,710,737.53|-6,580,953.25|-5,909,375.40|
|资产减值损失|1,924,316.46|-1,125,459.13|1,748,036.64|-134,005.86|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||||
||-1,851,997.32|485,433.38|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||||
|||219,176,586.83|125,656.95|15,005,132.98|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||||
|||||1,198,875.15|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|||||
||-351,244.59|-157,626.14|-652,372.23|-411138.55|
|其他收益||5,296,199.78|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|||||
||2,829,238.08|238,325,464.59|12,812,321.24|38,441,489.07|
|加：营业外收入|108,150.72|3,644,231.89|12,674,482.01|10,982,512.35|
|减：营业外支出||1,760,738.51|225,514.10|240,178.95|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|||||
||2,937,388.80|240,208,957.97|25,261,289.15|49,183,822.47|
|减：所得税费用|-2,275,628.06|316,142.93|-9,494,642.48|775,982.32|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|||||
||5,213,016.86|239,892,815.04|34,755,931.63|48,407,840.15|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2018年1-6月|2017年度|2016年度|2015年度|
|（一）持续经营净利润（净|||||
||5,213,016.86|239,892,815.04|34,755,931.63|48,407,840.15|
|亏损以“－”号填列）|||||
|（二）终止经营净利润（净|||||
|亏损以“－”号填列）|||||
|五、其他综合收益的税后净|||||
|额|||||
|（一）以后不能重分类进损|||||
|益的其他综合收益|||||
|1.重新计量设定受益计划净|||||
|负债或净资产的变动|||||
|2.权益法下在被投资单位不|||||
|能重分类进损益的其他综|||||
|合收益中享有的份额|||||
|（二）以后将重分类进损益|||||
|的其他综合收益|||||
|1.权益法下在被投资单位以|||||
|后将重分类进损益的其他|||||
|综合收益中享有的份额|||||
|2.可供出售金融资产公允价|||||
|值变动损益|||||
|3.持有至到期投资重分类为|||||
|可供出售金融资产损益|||||
|4.现金流量套期损益的有效|||||
|部分|||||
|5.外币财务报表折算差额|||||
|6.其他|||||
|六、综合收益总额|5,213,016.86|239,892,815.04|34,755,931.63|48,407,840.15|

（3）母公司现金流量表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2018年1-6月|2017年度|2016年度|2015年度|
|一、经营活动产生的现金流|||||
|量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的|||||
||353,712,445.74|693,149,705.51|735,752,019.15|644,400,421.39|
|现金|||||
|收到的税费返还|||7,070,091.15|6,544,088.90|
|收到其他与经营活动有关|||||
||189,823,180.26|57,081,148.64|52,581,645.02|53,597,212.52|
|的现金|||||
|经营活动现金流入小计|543,535,626.00|750,230,854.15|795,403,755.32|704,541,722.81|
|购买商品、接受劳务支付的|||||
||336,747,478.93|474,851,688.59|472,289,263.34|373,021,468.78|
|现金|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2018年1-6月|2017年度|2016年度|2015年度|
|支付给职工以及为职工支|||||
||103,315,846.26|177,304,241.13|203,565,570.83|224,556,431.95|
|付的现金|||||
|支付的各项税费|18,967,162.11|14,149,095.13|22,667,615.19|22,509,272.01|
|支付其他与经营活动有关|||||
||203,011,973.66|63,418,446.22|52,625,076.02|52,108,932.85|
|的现金|||||
|经营活动现金流出小计|662,042,460.96|729,723,471.07|751,147,525.38|672,196,105.59|
|经营活动产生的现金流量|||||
||-118,506,834.96|20,507,383.08|44,256,229.94|32,345,617.22|
|净额|||||
|二、投资活动产生的现金流|||||
|量：|||||
|收回投资收到的现金|6,550,000.00|123,451,039.43||20,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金||214,651,497.10|13,806,257.83||
|处置固定资产、无形资产和|||||
|其他长期资产收回的现金|6,967.56|2,878,448.28|191,668.43|363,864.93|
|净额|||||
|处置子公司及其他营业单|||||
|位收到的现金净额|||||
|收到其他与投资活动有关|||||
|||4,191,080.13|||
|的现金|||||
|投资活动现金流入小计|6,556,967.56|345,172,064.94|13,997,926.26|20,363,864.93|
|购建固定资产、无形资产和|||||
||11,778,320.24|17,389,058.55|38,163,435.39|36,289,984.67|
|其他长期资产支付的现金|||||
|投资支付的现金|99,352,137.20|52,773,600.00|505,536,690.00|115,505,159.89|
|取得子公司及其他营业单|||||
|位支付的现金净额|||||
|支付其他与投资活动有关|||||
|的现金|||||
|投资活动现金流出小计|111,130,457.44|70,162,658.55|543,700,125.39|151,795,144.56|
|投资活动产生的现金流量|||||
||-104,573,489.88|275,009,406.39|-529,702,199.13|-131,431,279.63|
|净额|||||
|三、筹资活动产生的现金流|||||
|量：|||||
|吸收投资收到的现金|||178,600,975.00|45,180,625.00|
|取得借款收到的现金|250,000,000.00|212,000,000.00|100,000,000.00|45,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||98,600,000.00|
|收到其他与筹资活动有关|||||
||260,000.00||263,257,864.96||
|的现金|||||
|筹资活动现金流入小计|250,260,000.00|212,000,000.00|541,858,839.96|188,780,625.00|
|偿还债务支付的现金|210,003,324.93|115,330,000.00|35,000,000.00|83,459,868.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2018年1-6月|2017年度|2016年度|2015年度|
|分配股利、利润或偿付利息|||||
||50,191,861.81|43,580,504.38|48,836,978.86|53,949,604.94|
|支付的现金|||||
|支付其他与筹资活动有关|||||
||4,069,910.41|428,654,610.30|15,370,481.53|1,311,296.15|
|的现金|||||
|筹资活动现金流出小计|264,265,097.15|587,565,114.68|99,207,460.39|138,720,769.09|
|筹资活动产生的现金流量|||||
||-14,005,097.15|-375,565,114.68|442,651,379.57|50,059,855.91|
|净额|||||
|四、汇率变动对现金及现金|||||
||-5,966,784.25|-15,848,729.53|15,703,316.26|6,270,108.68|
|等价物的影响|||||
|五、现金及现金等价物净增|||||
||-243,052,206.24|-95,897,054.74|-27,091,273.36|-42,755,697.82|
|加额|||||
|加：期初现金及现金等价物|||||
||361,178,011.08|457,075,065.82|484,166,339.18|526,922,037.00|
|余额|||||
|六、期末现金及现金等价物|||||
||118,125,804.84|361,178,011.08|457,075,065.82|484,166,339.18|
|余额|||||

（二）合并报表范围的变化情况
1、2018年1-6月合并报表范围的变化情况
（1）合并范围增加
2018年 4月 1日，公司之子公司博彦科技（上海）有限公司以增资及股权转让方式取得苏州捷安信息科技有限公司51%股权，自股权取得之日起将其纳入合并财务报表范围。
2018年2月12日，公司之子公司博彦科技（上海）有限公司设立全资公司南通博彦信息技术有限公司，持有其100%股权，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
（2）合并范围减少
由于业务调整，本公司之子公司Triaxil,Inc、TPG Consulting,LLC和Piraeus Data,LLC三家公司已分别于 2018年 3月 5日、2018年 3月 13日和 2018年 4
月17日办妥注销手续。故自注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。
2、2017年度合并报表范围的变化情况
（1）合并范围增加
2017年6月8日，公司之子公司 Beyondsoft Consulting Inc在美国设立全资公司GrowthmindsetLLC，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
（2）合并范围减少
由于业务调整，公司决定解散江苏博彦信息技术有限公司，该公司已于2017年9月5日清算完毕，并办妥注销手续。故自注销之日起，不再将其纳入合并财务报表范围。
3、2016年度合并报表范围的变化情况
（1）合并范围增加
2016年3月21日，本公司之子公司Beyondsoft ConsultingInc与自然人Jordan Farrer, Jared Turner, Richard Uhl签订《股权收购协议》，受让 1 Strategy,LLC70%股权。公司于 2016年 3月 31日拥有对其的实质控制权，自 2016年 4月 1日起将其纳入合并财务报表范围。
2016年 2月 5日，公司之子公司北京博彦投资管理有限公司与公司董事、总经理马强先生共同出资设立北京博瑞惠佳资产管理中心（有限合伙），公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2016年5月24日，公司设立全资公司博彦科技（承德）有限公司，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2016年5月24日，公司之子公司博彦科技（上海）有限公司和北京博彦投资管理有限公司共同出资设立承德浩云瀚海科技中心（有限合伙），公司拥有对
其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2016年7月18日，公司设立全资公司山东博彦集智科技有限公司，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2016年7月14日，公司之子公司北京博彦投资管理有限公司和承德浩云瀚海科技中心（有限合伙）共同出资设立博彦多彩数据科技有限公司，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2016年6月9日，公司之子公司 Beyondsoft International (Singapore) Pte Ltd.在美国设立全资公司Triaxil,Inc，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
（2）合并范围减少
2016年度公司未发生合并范围减少。
4、2015年度合并报表范围的变化情况
（1）合并范围增加
2015年9月9日，公司设立 Beyondsoft International (Singapore) PteLtd.。公司对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2015年10月6日，公司之子公司 Eastern Software Systems Private Limited和Eastern SoftwareSystems(FZE)共同出资设立Eastern Software Systems AfricaLimited，公司对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2015年5月26日，Beyondsoft ConsultingInc与自然人Cheng E.Chin和Sean W. Clemmons签订《股权收购协议》，受让 Piraeus Data, LLC100%股权。公司在2015年6月1日已拥有该公司的实质控制权，自2015年6月1日起将其纳入合
并财务报表范围。
2015年6月15日，北京博彦投资管理有限公司与自然人屈伟、李伟志、卞晓瑜、赵增社和顾震宇签订《股权转让协议》，受让红麦聚信（北京）软件技术有限公司100%股权。双方确定 2015年 8月 18日为购买日，自 2015年 8月 18日起将其纳入合并财务报表范围。
（2）合并范围减少
2014年6月30日，公司决议解散博彦科技服务（天津）有限公司，该公司已于2015年4月14日清算完毕，并于2015年4月15日办妥注销手续。故自该公司注销之日起，不再将其纳入合并财务报表范围。
（三）公司最近三年及一期的主要财务指标
1、公司最近三年及一期的主要财务指标
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2018/6/30||2017/12/31||2016/12/31||2015/12/31|
|流动比率（倍）||2.28||2.24||2.14||2.49||
|速动比率（倍）||2.27||2.24||2.14||2.49||
|资产负债率（合并）||25.30%||26.45%||30.23%||27.33%||
|每股净资产（元/股）||4.24||4.02||10.53||10.14||
||项目||2018年1-6月||2017年度||2016年度||2015年度|
|总资产周转率（次）||0.43||0.81||0.77||0.77||
|流动资产周转率（次）||0.74||1.42||1.39||1.42||
|应收账款周转率（次）||1.90||4.53||4.69||4.46||
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）||-0.24||0.32||1.01||1.08||
|每股净现金流量（元/股）||-0.38||0.13||0.94||0.71||

注：
1.公司于2017年5月以资本公积金向全体股东每10股转增20股，导致2017年度每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额和每股净现金流量同比下降幅度较大。
2.上述指标的计算公式如下：
流动比率=流动资产/流动负债
速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
资产负债率＝（负债总额÷资产总额）×100%
每股净资产=期末净资产/期末股本总额
总资产周转率=营业收入/总资产平均余额
流动资产周转率=营业收入/流动资产平均余额
应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动的现金流量净额/期末普通股份总数
每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末普通股份总数
2、最近三年及一期扣除非经常性损益前后的每股收益和净资产收益率
根据《企业会计准则第 34号——每股收益》及中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告〔2010〕2号）的规定，公司最近三年及一期的净资产收益率和每股收益计算如下：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||加权平均||每股收益（元/股）||
||期间||报告期利润||净资产收||基本|稀释每股收益|
||||||益率||每股收益||
|2018年1-6月||归属于公司普通股股东的净利润||3.51%||0.15||0.15|
|||扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润||3.01%||0.13||0.13|
|2017年度||归属于公司普通股股东的净利润||10.95%||0.43||0.42|
|||扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润||8.90%||0.35||0.34|
|2016年度||归属于公司普通股股东的净利润||6.07%||0.70||0.69|
|||扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润||6.03%||0.70||0.69|
|2015年度||归属于公司普通股股东的净利润||11.13%||1.09||1.09|
|||扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润||7.82%||0.76||0.76|

（四）公司财务状况分析
1、资产分析
公司最近三年及一期的资产结构情况如下所示：
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||||单位：万元|
||||2018-6-30||||2017-12-31||||2016-12-31||||2015-12-31||
||项目||||||||||||||||
||||金额||占比||金额||占比||金额||占比||金额|占比|
|流动资产：|||||||||||||||||
|货币资金||87,194.58||29.19%||106,856.68||37.18%||100,569.99||37.73%||84,461.94||35.67%|
|以公允价值计量且||2,326.64||0.78%||2,511.84||0.87%||-||-||-||-|

|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||2018-6-30||||2017-12-31||||2016-12-31||||2015-12-31|||
||项目|||||||||||||||||
||||金额||占比||金额||占比||金额||占比||金额||占比|
|其变动计入当期损益的金融资产||||||||||||||||||
|应收票据||12.25||0.00%||-||-||-||-||-||-||
|应收账款||76,407.00||25.58%||56,105.27||19.52%||43,186.89||16.20%||39,311.76||16.60%||
|预付款项||1,353.25||0.45%||888.39||0.31%||1,426.29||0.54%||668||0.28%||
|应收利息||6.38||0.00%||6.24||0.00%||3.19||0.00%||-||-||
|其他应收款||1,975.98||0.66%||1,318.59||0.46%||1,396.15||0.52%||1,515.57||0.64%||
|存货||429.72||0.14%||2.62||0.00%||2.73||0.00%||1.69||0.00%||
|一年内到期的非流动资产||-||-||-||-||-||-||468.15||0.20%||
|其他流动资产||2,063.14||0.69%||1,647.42||0.57%||928.43||0.35%||3,415.56||1.44%||
|流动资产合计||171,768.94||57.51%||169,337.06||58.92%||147,513.68||55.34%||129,842.66||54.84%||
|非流动资产：||||||||||||||||||
|可供出售金融资产||1,822.23||0.61%||1,637.52||0.57%||2,539.10||0.95%||1,300.86||0.55%||
|长期股权投资||5,690.33||1.91%||3,301.38||1.15%||6,550.42||2.46%||3,616.65||1.53%||
|投资性房地产||14,732.10||4.93%||15,023.82||5.23%||13,788.78||5.17%||12,565.75||5.31%||
|固定资产||32,290.74||10.81%||22,662.44||7.89%||21,093.20||7.91%||19,457.02||8.22%||
|在建工程||173.59||0.06%||5,623.52||1.96%||412.79||0.15%||95.07||0.04%||
|无形资产||10,487.32||3.51%||11,063.41||3.85%||10,565.83||3.96%||10,960.23||4.63%||
|开发支出||978.32||0.33%||216.21||0.08%||802.95||0.30%||1,007.91||0.43%||
|商誉||57,341.07||19.20%||55,708.48||19.38%||56,827.78||21.32%||54,454.35||23.00%||
|长期待摊费用||2,384.07||0.80%||2,156.11||0.75%||2,483.46||0.93%||2,818.63||1.19%||
|递延所得税资产||987.73||0.33%||637.83||0.22%||843.24||0.32%||658.28||0.28%||
|其他非流动资产||13.55||0.00%||13.55||0.00%||3,151.37||1.18%||3.05||0.00%||
|非流动资产合计||126,901.05||42.49%||118,044.26||41.08%||119,058.91||44.66%||106,937.80||45.16%||
|资产总计||298,669.99||100.00%||287,381.32||100.00%||266,572.59||100.00%||236,780.46||100.00%||

 2015年末、2016年末、2017年末和 2018年 6月末，公司资产总额分别为 236,780.46万元、266,572.59万元、287,381.32万元和 298,669.99万元，流动资产占总资产比例分别为54.84%、55.34%、58.92%和57.51%，规模及比例总体呈增长趋势，符合发行人的经营方式和行业特点。公司流动资产主要由货币资金、应收账款、预付款项、其他应收款及其他流动资产构成；非流动资产主要由长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产及商誉构成。
2、负债分析
公司最近三年及一期的负债结构情况如下所示：
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||||||单位：万元|
||||2018-6-30||||2017/12/31||||2016/12/31||||2015/12/31|||
||项目|||||||||||||||||
||||金额||占比||金额||占比||金额||占比||金额||占比|
|流动负债：||||||||||||||||||
|短期借款||35,599.14||47.11%||21,778.83||28.65%||10,595.91||13.15%||9,523.20||14.72%||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||-||-||-||-||-||-||311.16||0.48%||
|衍生金融负债||4.80||0.01%||-||-||62.75||0.08%||-||-||
|应付票据||-||-||26.00||0.03%||-||-||-||-||
|应付账款||4,386.28||5.81%||3,932.06||5.17%||4,080.93||5.06%||2,683.22||4.15%||
|预收款项||427.33||0.57%||1,183.78||1.56%||1,227.28||1.52%||1,033.13||1.60%||
|应付职工薪酬||16,912.87||22.38%||18,260.04||24.02%||16,469.61||20.44%||14,093.38||21.78%||
|应交税费||2,982.20||3.95%||3,331.33||4.38%||2,786.07||3.46%||2,867.05||4.43%||
|应付利息||40.23||0.05%||429.36||0.56%||433.54||0.54%||406.27||0.63%||
|其他应付款||12,624.11||16.71%||15,726.27||20.69%||32,328.21||40.11%||21,149.50||32.69%||
|一年内到期的非流动负债||250.00||0.33%||9,433.73||12.41%||-||-||-||-||
|其他流动负债||2,179.62||2.88%||1,479.50||1.95%||867.03||1.08%||12.36||0.02%||
|流动负债合计||75,406.59||99.80%||75,580.90||99.42%||68,851.32||85.43%||52,079.27||80.49%||
|非流动负债：||-||-||||||||||||||
|长期借款||-||-||-||-||1,000.00||1.24%||1,500.00||2.32%||
|应付债券||-||-||-||-||9,886.07||12.27%||9,810.75||15.16%||
|预计负债||-||-||245.03||0.32%||-||-||-||-||
|递延收益||3.56||0.00%||132.94||0.17%||700||0.87%||-||-||
|递延所得税负债||149.95||0.20%||64.59||0.08%||155.33||0.19%||1,312.06||2.03%||
|非流动负债合计||153.52||0.20%||442.56||0.58%||11,741.40||14.57%||12,622.81||19.51%||
|负债总计||75,560.11||100.00%||76,023.46||100.00%||80,592.72||100.00%||64,702.07||100.00%||

 2015年末、2016年末、2017年末和 2018年 6月末，公司负债总额分别为 64,702.07万元、80,592.72万元、76,023.46万元和 75,560.11万元，流动负债占总负债比例分别为80.49%、85.43%、99.42%和99.80%。公司流动负债主要由短期借款、应付账款、应付职工薪酬、其他应付款、一年内到期的非流动负债构成。
3、偿债及营运能力分析
2015年末、2016年末、2017年末和 2018年 6月末，公司流动比率、速动
比率及资产负债率如下所示：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2018-6-30||2017-12-31||2016-12-31|2015-12-31|
|流动比率（倍）||2.28||2.24||2.14||2.49|
|速动比率（倍）||2.27||2.24||2.14||2.49|
|资产负债率（合并）||25.30%||26.45%||30.23%||27.33%|

最近三年及一期，公司偿债指标总体未发生重大变化，且均处于合理水平。
截至 2015年末、2016年末、2017年末和 2018年 6月末，公司流动比率分别为2.49、2.14、2.24和2.28；速动比率分别为2.49、2.14、2.24和2.27，流动比率及速动比率均大于2。
截至 2015年末、2016年末、2017年末和 2018年 6月末，公司合并资产负债率分别为27.33%、30.23%、26.45%和25.30%，财务风险较低。
（五）公司运营能力分析
报告期内，公司主要资产周转能力指标如下：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2018年1-6月||2017年度||2016年度|2015年度|
|总资产周转率（次）||0.43||0.81||0.77||0.77|
|流动资产周转率（次）||0.74||1.42||1.39||1.42|
|应收账款周转率（次）||1.90||4.53||4.69||4.46|

报告期内，公司总资产周转率分别为0.77、0.77、0.81和0.43；流动资产周转率分别为1.42、1.39、1.42和0.74；应收账款周转率分别为4.46、4.69、4.53和1.90，整体保持平稳。
（六）公司盈利能力分析
报告期内，公司盈利情况如下所示：
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||单位：万元|
||||2018年||||||||||||
||||||2017年度||||2016年度||||2015年度||
||项目||1-6月||||||||||||
||||金额||金额||增幅||金额||增幅||金额||
|主营业务收入||123,858.84||222,247.47||16.63%||190,555.08||11.84%||170,384.37|||
|其他业务收入||1,738.01||2,802.34||-1.48%||2,844.52||99.68%||1,424.55|||
|净利润||7,940.71||21,901.05||89.69%||11,545.55||-36.11%||18,069.65|||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||2018年|||||||||||
||||||2017年度||||2016年度||||2015年度|
||项目||1-6月|||||||||||
||||金额||金额||增幅||金额||增幅||金额|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润||6,660.81||17,690.26||52.08%||11,631.93||-8.45%||12,705.98||

报告期内，公司主要为企业级客户在研发工程、产品及解决方案、IT运营维护和企业运营服务等领域提供优质服务，支持和满足客户的 IT需求，主营业务收入占营业收入总额的比例均在99%左右，主营业务突出。公司主营业务收入2016年度和2017年度分别同比增长11.84%和16.63%，保持稳定增长。
2015年度、2016年度、2017年度和 2018年 1-6月，公司净利润分别为18,069.65万元、11,545.55万元、21,901.05万元和7,940.71万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为 12,705.98万元、11,631.93万元、17,690.26万元和6,660.81万元，公司具有良好的盈利能力和成长性。
四、本次公开发行的募集资金用途
本次发行的募集资金总额不超过人民币57,581.52万元（含），扣除发行费用后，将投资于以下项目：
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目名称||拟投资总额||拟投入募集资金总额|
|数据治理及金融大数据解决方案技术升级建设项目||41,888.00||25,484.07||
|园区运营、IT 运维、舆情、数据标注与审核大数据解决方案技术升级建设项目||21,239.81||10,771.64||
|深圳交付中心扩建项目||4,927.92||4,096.80||
|前沿技术研发项目||30,002.15||17,229.01||
|合计||98,057.88||57,581.52||

数据治理及金融大数据解决方案技术升级建设项目由公司全资子公司博彦科技（上海）有限公司实施；园区运营、IT运维、舆情、数据标注与审核大数
据解决方案技术升级建设项目由博彦科技股份有限公司实施；深圳交付中心扩建
项目由公司全资子公司博彦科技（深圳）有限公司实施；前沿技术研发项目由公司全资子公司西安博彦信息技术有限公司实施。
若本次公开发行实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，公司将根据实际募集资金净额，按照项目的轻重缓急等情况，并根据项目的实际需求，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。在本次公开发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况需要另行筹措资金投入，并在募集资金到位之后按照法律、法规相关规定的程序予以置换。项目总投资金额高于本次发行募集资金使用金额部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决，并根据项目的实际需求，调整并最终决定项目总投资金额。
募集资金投资项目具体情况详见公司同日公告的《博彦科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金运用的可行性分析报告（修订稿）》（公告编号：2018-069）。
五、公司利润分配情况
（一）公司现行利润分配政策
根据《公司章程》，公司的利润分配政策如下：
1、利润分配原则
公司每年将根据当期经营情况和项目投资的资金需求计划，在充分考虑股东的利益的基础上，正确处理公司的短期利益及长远发展的关系，确定合理的利润分配方案；公司依照同股同利的原则，按各股东所持股份数分配利润；公司重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配的连续性和稳定性。
2、利润分配的具体政策
（1）利润分配形式
公司采用现金、股票或者法律允许的其他方式分配股利，公司原则上按年度实施利润分配，在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
（2）公司发放现金股利的具体条件
当公司年度实现的可分配利润为正数，且年度内无重大投资计划或重大现金支出事项（募集资金投资项目除外）发生，公司进行利润分配时优先采用现金分红方式，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。如因重大投资计划或重大现金支出等事项，董事会未提出现金分红方案或现金分红方案低于本章程规定的分配比例的，应在利润分配方案及年度报告中详细披露原因及留存资金的用途和使用计划，独立董事应当对此发表独立意见。
上述重大投资计划或重大现金支出是指公司发生如下情形：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%。
（3）公司发放股票股利的具体条件
公司有扩大股本规模需要，且公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足公司章程规定的现金分红的条件下进行股票股利分配。
3、利润分配的决策程序
公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，董事会在制定利润分配方案尤其是现金分红方案时应充分考虑独立董事和中小股东的意见；独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红议案，并直接提交董事会审议；利润
分配方案经董事会过半数同意通过后提交股东大会审议；独立董事应当对利润分配方案进行审核并发表独立意见，监事会应对利润分配方案进行审议并发表意见。
公司股东大会对利润分配方案进行审议前，公司应通过多种渠道与社会公众股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求。
4、利润分配政策的变更
遇到战争、自然灾害等不可抗力对公司生产经营造成重大影响或者公司自身经营状况发生重大变化时，公司可对利润分配政策进行调整，但调整后的利润分配政策不得违反相关法律、行政法规、部门规章和政策性文件的规定。董事会制定调整利润分配政策的议案时，应经过详细论证、充分考虑中小股东的意见，并详细说明调整理由，经全体董事过半数表决通过方可提交股东大会审议；股东大会审议制定或修改利润分配相关政策时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上表决通过；在召开股东大会时，为保护公众投资者的利益，控股股东、实际控制人应回避表决；独立董事应对利润分配政策的调整或变更事项发表明确独立意见，监事会发表审核意见。
（二）最近三年公司利润分配情况
公司最近三年以现金方式累计分配的利润共计 11,191.67万元，占最近三年实现的年均可分配利润17,191.52万元的65.10%，具体分红实施方案如下：
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2017||2016||2015|
|合并报表中归属于上市公司股东的净利润||21,764.45||11,717.98||18,092.14||
|现金分红（含税）||4,367.81||2,986.55||3,837.31||

|||||
|-|-|-|-|
|当年现金分红占归属于上市公司股东的净利润的比例|20.07%|25.49%|21.21%|
|最近三年累计现金分配合计|11,191.67|||
|最近三年实现的年均可分配利润|17,191.52|||
|最近三年累计现金分配利润占最近三年实现的年均可分配利润的比例|65.10%|||

特此公告。
博彦科技股份有限公司董事会2018年9月6日