莱茵达体育发展股份有限公司
2016年年度报告
2017年 03月
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人高继胜、主管会计工作负责人徐兰芝及会计机构负责人(会计主管人员)高天洁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中所涉及的发展战略、未来经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。
《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http//www.cninfo.com.cn）为本公司的指定信息披露媒体，公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准。敬请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 859,482,633股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.00元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 5股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 14第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 40第五节重要事项 .............................................................................................................................. 59第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 65第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 65第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 66第九节公司治理 .............................................................................................................................. 73第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 78第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 79第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 202
释义
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|释义项|指|释义内容|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|浙江证监局|指|中国证监会浙江监管局|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|本公司、公司或莱茵体育|指|莱茵达体育发展股份有限公司|
|莱茵达控股集团、集团、控股集团|指|莱茵达控股集团有限公司|
|华普天健会计师事务所|指|华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
|横琴基金|指|横琴莱茵达投资基金管理有限公司|
|莱茵国投|指|莱茵国际体育投资管理有限公司|
|浙江体育|指|浙江莱茵达体育文化发展有限公司|
|江苏体育|指|江苏莱茵达体育发展有限公司|
|黄山体育|指|黄山莱茵体育发展有限公司|
|莱茵场馆|指|莱茵达体育场馆管理有限公司|
|飞马健身|指|杭州飞马健身有限公司|
|新力源健身|指|杭州新力源健身有限公司|
|北京场馆|指|莱茵达（北京）体育场馆管理有限公司|
|绍兴场馆|指|莱茵达（绍兴）体育场馆管理有限公司|
|莱茵赛事|指|浙江莱茵体育赛事运营管理有限公司|
|莱茵足球|指|浙江莱茵达足球俱乐部有限公司|
|莱茵冰雪|指|浙江莱茵冰雪运动发展有限公司|
|体育生活|指|杭州莱茵达体育生活有限公司|
|闲林港|指|杭州莱茵达闲林港体育生活有限公司|
|南通体育|指|南通莱茵达体育文化发展有限公司|
|丽水体育|指|丽水莱茵达体育发展有限公司|
|澳门体育|指|莱茵达（澳门）文化体育赛事传播有限公司|
|浙江能源|指|浙江莱茵达新能源集团有限公司|
|洛克能源|指|浙江洛克能源集团有限公司|
|洛克物流|指|浙江洛克物流有限公司|
|洛茵能源|指|浙江洛茵能源科技有限公司|
|洛克泛道|指|浙江洛克泛道能源有限公司|

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|江苏能源|指|江苏莱茵达能源投资有限公司|
|上海能源|指|上海浙莱能源贸易有限公司|
|湖州能源|指|湖州莱茵达宏业燃气有限公司|
|长兴能源|指|长兴莱茵达新能源有限公司|
|蓝凯贸易|指|浙江蓝凯贸易有限公司|
|高胜置业|指|杭州高胜置业有限公司|
|枫潭置业|指|杭州莱茵达枫潭置业有限公司|
|杭州莱德|指|杭州莱德房地产开发有限公司|
|莱骏置业|指|杭州莱骏置业有限公司|
|勤飞置业|指|上海勤飞置业有限公司|
|上海莱德|指|上海莱德置业有限公司|
|南京置业|指|南京莱茵达置业有限公司|
|扬州置业|指|扬州莱茵达置业有限公司|
|西湖置业|指|扬州莱茵西湖置业有限公司|
|泰州置业|指|泰州莱茵达置业有限公司|
|南通置业|指|南通莱茵达置业有限公司|
|唐郡会馆|指|扬州唐郡名流会健身休闲有限公司|
|浙江投资|指|浙江莱茵达投资管理有限公司|
|香港投资|指|香港莱茵达投资有限公司|
|莱骏投资|指|杭州莱骏投资管理有限公司|
|电竞文化|指|浙江莱茵达电竞文化发展有限公司|
|贵州矿业|指|贵州莱茵达矿业发展有限公司|
|黄龙投资|指|浙江黄龙体育投资管理有限公司|
|外企莱茵|指|北京外企莱茵体育文化有限责任公司|
|莱茵鸿翔|指|浙江莱茵鸿翔体育产业有限公司|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|股票简称|莱茵体育|股票代码|000558|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|莱茵达体育发展股份有限公司|||
|公司的中文简称|莱茵体育|||
|公司的外文名称（如有）|Lander Sports Development Co.,Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|LANDER SPORTS|||
|公司的法定代表人|高继胜|||
|注册地址|杭州市文三路535号莱茵达大厦|||
|注册地址的邮政编码|310012|||
|办公地址|杭州市文三路535号莱茵达大厦|||
|办公地址的邮政编码|310012|||
|公司网址|www.lander.com.cn|||
|电子信箱|gufen@zjlander.com|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|徐超|李钢孟|
|联系地址|杭州市文三路535号莱茵达大厦20楼|杭州市文三路535号莱茵达大厦20楼|
|电话|0571-87851738|0571-87851738|
|传真|0571-87851739|0571-87851739|
|电子信箱|lyzy000558@126.com|lyzy000558@126.com|

三、信息披露及备置地点
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|-|-|
|公司选定的信息披露媒体的名称|《中国证券报》、《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http：//www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司证券事务部|

四、注册变更情况
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|-|-|
|组织机构代码|统一社会信用代码913300002434900169|
||2015年8月14日，公司取得新营业执照，经浙江省工商行政管理局核准，经营|
||范围由“一般经营项目：房地产开发及经营；实业投资；房地产租赁经营；家具、|
||日用杂品、建筑装饰材料、纺织原料、金属材料、化工原料（不含化学危险品及|
||易制毒品）的销售；物业管理；室内装饰工程的设计、施工、商务咨询；建筑技|
||术咨询；企业管理咨询；投资管理；仓储服务（不含危险品）”变更为“实业投资，|
|公司上市以来主营业务的变化情况（如||
||体育活动的组织、策划，体育场馆的设计、施工、管理及设备安装，体育用品的|
|有）||
||研发与销售，化工原料（不含化学危险品和易制毒品）的销售，体育经纪代理业|
||务，知识产权代理（除专利代理），会展服务，设计、制作、代理、发布国内各类|
||广告，设备租赁，物业管理，经济信息咨询，投资咨询，建筑技术咨询，企业管|
||理咨询，投资管理，仓储服务（不含危险品），资产管理。（依法须经批准的项目，|
||经相关部门批准后方可开展经营活动）”。|
||1998 年经财政部批准，原控股股东沈阳资产经营公司与沈阳万华建设投资有限公|
||司就定向转让公司股权签订协议，并与沈阳万华建设投资有限公司进行资产置换，|
||2001 年1 月17 日沈阳万华建设投资有限公司以协议转让方式将所持有的公司|
||限售流通股26,747,600 股，占总股本的22.83%，转让给辽宁韦叶物业发展有限公|
||司，沈阳万华建设投资有限公司仍持有公司限售流通股7,739,150 股占总股本|
||6.60%。2001 年5 月16 日辽宁韦叶物业发展有限公司以协议方式将所持有的公|
||司限售流通股26,747,600 股，占总股本的22.83%，转让给华顿国际投资有限公司。|
||2001年12 月20 日华顿国际投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司（现已更|
||名为“莱茵达控股集团有限公司”）签订公司股权转让协议,以协议方式将其所持有|
|历次控股股东的变更情况（如有）|的公司的限售流通股26,747,600 股，占总股本的22.83％，全部转让给莱茵达控|
||股集团。2002 年1 月22 日沈阳万华建设投资有限公司和莱茵达控股集团签订股|
||权转让协议，以协议方式将其所持有的公司的限售流通股7,739,150 股，占总股|
||本的6.60％，全部转让给莱茵达控股集团。莱茵达控股集团成为公司第一大股东，|
||共持有本公司总股本的29.43%。2007年，公司向莱茵达控股集团发行13,000 万|
||股股份收购其拥有的优质房地产资产，其持股比例提高至65.93%。2012 年10 月|
||19 日，莱茵达控股集团通过有偿协议出让本公司股份100,000,000 股给高靖娜女|
||士，持股本公司比例由65.93%降至50.07%，仍为本公司控股股东。2014年，公|
||司非公开发行股票229,213,483股，其中莱茵达控股集团认购94,382,022股，发行|
||完成后占公司总股本的47.70%，仍为本公司控股股东。|

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
|-|-|
|会计师事务所名称|华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦920－926|
|签字会计师姓名|吴宇、张立志|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2016年|2015年|本年比上年增减|2014年|
|营业收入（元）|3,800,255,086.51|2,528,139,940.19|50.32%|3,717,361,041.15|
|归属于上市公司股东的净利润|25,192,167.18|-358,385,593.52|||
||||107.03%|43,001,624.15|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||14,232,238.99|-358,855,667.92|103.97%|15,697,706.34|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|291,516,147.82|-48,488,234.62|||
||||701.21%|-119,903,593.90|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.03|-0.42|106.82%|0.06|
|稀释每股收益（元/股）|0.03|-0.42|106.82%|0.06|
|加权平均净资产收益率|1.95%|-24.43%|26.38%|3.71%|
||2016年末|2015年末|本年末比上年末增减|2014年末|
|总资产（元）|2,544,892,439.96|2,830,740,115.15|-10.10%|4,678,030,329.38|
|归属于上市公司股东的净资产|1,298,094,961.05|1,279,984,048.87|||
||||1.41%|1,646,099,612.38|
|（元）|||||

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|536,911,162.40|762,361,313.86|573,243,216.31|1,927,739,393.94|

||||||
|-|-|-|-|-|
|归属于上市公司股东的净利润|16,582,260.12|6,499,645.86|-2,100,543.90|4,210,805.10|
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||16,334,025.67|3,168,441.31|-2,561,792.11|-2,708,435.88|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|106,567,294.17|55,615,089.08|14,496,735.03|114,837,029.54|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2016年金额|2015年金额|2014年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|-1,333,169.86||||
|||-1,259,711.97|-380,540.95||
|值准备的冲销部分）|||||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、|46,916.76||||
|||251,902.85|126,543.30||
|减免|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|197,200.00||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||595,200.00|21,903,858.00||
|受的政府补助除外）|||||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金|185,010.12||||
|||3,259,785.51|6,226,624.00||
|占用费|||||
|债务重组损益|1,178,034.72||||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至|||||
||||5,614,069.43||
|合并日的当期净损益|||||
|对外委托贷款取得的损益|||3,489,024.00||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-404,539.57|-2,618,556.40|-4,736,893.38||
||14,531,134.14|||①2015年度已确认的期权成本10,344,788.29元于当期冲回，详见"十、股份支付"；②转让美国体育产生的投资收益4,186,345.85元。|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||||
|减：所得税影响额|3,600,146.58|57,155.00|6,657,153.74||
|少数股东权益影响额（税后）|-159,488.46|-298,609.41|-1,718,387.15||
|合计|10,959,928.19|470,074.40|27,303,917.81|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主营业务为体育运营、房地产销售及租赁、能源及贸易销售。
报告期内，公司围绕年初制定的各项指标，积极贯彻落实体育产业“416战略”，以“市场化、国际化、网络化、证券化”为指导方针，在“体育赛事、体育传媒、体育金融、体育网络、体育地产、体育教育”六大平台布局基础上，进一步聚焦发展“两大核心体系”——社会公共体育服务体系、优质IP运营体系，通过投资、并购重组、自建、合作等多种方式重点在足球、篮球、冰雪三大IP布局及产业链打造，致力于通过拿地自建、租赁改造、PPP等多种模式推进建设包含六大层级场馆体系的城市公共体育服务平台及户外体育服务体系，积极打造莱茵社会体育公共服务体系，在“两大核心体系”的带动融合下，体育产业生态圈逐步形成。
报告期内，公司加速推进并已基本完成住宅类地产资产去化工作，同时加大持有性物业的商业开发力度，受益于报告期内房地产市场回暖，地产板块业务的营收与利润取得了一定增长；公司旗下能源公司已具备独立运作的能力，报告期内能源板块贸易额与利润实现了稳步增长；同时，在地产销售及租赁业务的回笼资金及2015年底剥离的部分地产业务回流资金支持下，体育产业的投资布局尤其是体育赛事及体育地产、体育金融业务的开发运营模式渐趋成熟，为后续体育产业高效布局及创造持续盈利夯实基础。
报告期内，公司全资子公司莱茵达体育场馆管理有限公司布局运营10家场馆，其中包括大型综合馆1家（莱茵场馆北京大兴店——昆仑决世界搏击中心），LanderClub健身俱乐部9家（黄龙店、文三店、西湖店、新昌店、盛元店、江南店、福缘店、润缘店、郡缘店）。
公司子公司黄山莱茵体育发展有限公司之体育小镇项目——中国·黄山“国际户外运动基地”获得国开行专项发展基金6,000万元人民币投资用于基地建设，目前黄山莱茵体育正积极推进基地建设运营方案设计及修建性详规编制工作，经黄山市政府审批通过后，将尽快启动基地一期开工建设，并逐步推进户外运动项目落地。
报告期内，公司积极运营已有赛事IP并获取优质IP，公司控股子公司亚洲职业篮球管理发展有限公司在北京奥体中心体育馆举办“2016斯坦科维奇杯洲际篮球赛”；全资子公司莱茵国际体育投资管理有限公司举办及合作举办了莱茵体育·第五届京都飞镖群英会、中国成都·彭州龙门山国际山地户外运动挑战赛、全国家庭健身挑战赛（郑州、银川、长春、大连）、银川市西夏市民运动会、西夏国际户外运动季等全民健身活动；公司全资子公司浙江莱茵冰雪运动发展有限公司获得国际A类赛事——世界冰壶冠军巡回赛CCT的赛事视频版权中国区独家代理权、亚洲地区赛事视频版权分销权。
在发达国家，体育产业已经成为文化消费领域的一大支柱性产业，其产值超越了很多传统类行业，相比之下，我国体育行业还是一个新兴产业。但是近年来，在政策的支持下，加之资本青睐，体育产业已经快速发展。
未来，公司将坚持体育产业“416”发展战略、“两大核心体系”即“社会公共体育服务体系”及“优质IP赛事运营体系”建设，充分利用资本市场优势，力推改革，狠抓落地，确保公司行业兴起之际抓住历史性机遇，实现社会价值、股东价值最大化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|减少主要系公司本年度处置参股企业所致|
|固定资产|无重大变化|
|无形资产|无重大变化|
|在建工程|增加主要系子公司黄山体育建设国际户外运动基地所致|
|可供出售金融资产|增加主要系未纳入合并范围的控股子公司亚职篮于本报表科目列示所致；|
||减少主要系公司购买公司住宅地产剥离前之下属企业的商铺本期交付转入存货所|
|预付账款||
||致；|
|其他应收款|减少主要系收回往来款所致；|
||增加主要系本期公司将控股子公司高胜置业纳入合并范围所引起的开发产品增加|
|存货||
||及公司购买剥离住宅地产前之下属企业的商铺本期交付转入存货所致；|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）坚定的体育产业发展战略
历经扎实的转型实践及过程中的积极探索，在稳步落实并持续优化已有体育产业布局的基础上，管理层经过认真调研、充分论证，结合当下中国体育产业发展现状与公司体育产业布局核心优势，确定了莱茵体育长期发展的“两大核心体系”，即“社会公共体育服务体系”及“优质IP运营体系”。通过全力打造“赛事+场馆”两大核心平台，并联合境内外专业体育机构实施运营、推广，实现“体育赛事、体育传媒、体育金融、体育网络、体育地产、体育教育”六大业务平台融合发展的目标，最终建设成为一个具备上游IP资源、中游运营服务体系、下游多渠道变现通道的生态圈层，实现体育产业的长期可持续健康发展。
（二）良好的品牌影响力与市场认可度
在日趋激烈的市场化竞争中，良好的品牌形象将成为体育产业企业的核心竞争力，良好的品牌形象赋予公司较强的市场定价能力，建立公信力是品牌发展的根基。报告期内，公司获得了国家体育总局授予的“国家体育产业示范单位”称号，这充分表明了国家体育总局对公司体育产业的发展规划及战略、经营状况、经济效益和社会效益等方面的肯定，有助于提升公司品牌效应、公信力及市场影响力，增强公司在体育产业领域的竞争力。
（三）产业链上游优质IP资源
体育产业链上游的赛事、俱乐部及明星球员IP是体育产业链的核心环节。公司致力于通过投资、并购重组、合作、自
建等多种方式布局体育产业链上游具有核心价值的超级IP以及围绕全民健身展开的优质IP，公司已布局拥有或运营多项专
业赛事IP及群众赛事IP，包括：斯坦科维奇杯洲际篮球赛、亚洲职业篮球联赛、莱茵体育·第五届京都飞镖群英会、中国成
都·彭州龙门山国际山地户外运动挑战赛、全国家庭健身挑战赛、银川市西夏市民运动会、西夏国际户外运动季等全民健身活动、国际A类赛事——世界冰壶冠军巡回赛CCT的赛事视频版权中国区独家代理权及亚洲地区赛事视频版权分销权（作为国际A类赛事，CCT云集了全球顶级冰壶国家队，代表了职业冰壶运动的最高竞技水平）等。
（四）体育地产全产业链专业经营能力
体育物理空间是体育赛事活动开展及商业开发的重要载体，也是旅游、演艺、娱乐等内容产业的物质基础。公司拥有多年的地产开发、建设、运营资源与经验，同时积极顺应“互联网+”发展趋势，将移动互联、大数据等现代信息技术融入体育场馆服务中，通过与中国建筑设计院、中体联规划设计有限公司的优势互补，已成为一家拥有体育地产“规划、设计、开发、建设、运营”全产业链经营能力的专业体育地产运营公司。公司全资子公司浙江莱茵达体育文化发展有限公司聚焦构建莱茵体育“社会公共体育服务体系”，已在杭州本部、江苏区域、浙南区域、西部区域实现战略布局，通过与相关政府部门及国内知名优质企业展开项目合作，正积极推进布局项目包括闲林港体育生活馆项目、南京体育生活广场项目、重庆协信集团合作项目、下沙华媒科创园项目、信联文创园项目等；公司全资子公司莱茵场馆公司聚焦体育综合馆、单项球馆和健身房领域，目前已布局运营10家场馆，其中包括大型综合馆1家，LanderClub健身俱乐部9家，截止目前拟签约的各类场馆及健身俱乐部10余家；公司全资子公司黄山莱茵体育之体育小镇项目——中国·黄山“国际户外运动基地”取得阶段性成果，获得国开行专项发展基金投资，将积极推进启动基地一期开工建设及户外运动项目落地。结合公司专业的体育地产经营能力、优质的政府及市场资源以及打造的“优质IP运营体系”，致力于打造更贴近全民健身事业的“社会公共体育服务体系”。
（五）专业的体育人才队伍
事在人为，人力资源是构建企业核心竞争力的基础，体育产业未来竞争的关键在于人的竞争。基于主营业务的调整及体育行业的发展阶段，公司积极调整组织架构，大量引进优秀体育人才，全面培养复合型体育人才，已建立了各个业务板块的核心管理团队。公司新任总经理刘晓亮、副总经理秦吉宏、投资发展部负责人陈炜均为公司转型以来加入的体育产业专业人士，同时公司涌现了一批80后、90后的新生力量，在各个一级部门、子公司层面担任管理或业务职务，成为执行董事会、经营班子决策的中坚力量，逐步形成了一个知识结构和专业结构合理、实战经验丰富、具备战略发展眼光的管理团队，整个团队具有年轻化、高学历的优势，为公司长期可持续发展打下坚实基础。
（六）多层次体育金融服务平台
为推进公司体育产业两大核心体系的快速实现，公司积极利用金融化方式与资本市场力量发展体育产业，充分发挥浙江省体育产业基金、横琴莱茵达投资基金管理有限公司、产权交易中心、体育彩票等子平台的作用，利用政府资源、金融机构专业能力、上市公司资本平台等优势，在做好内生性发展的同时，通过外延式并购方式投资于体育产业及其衍生行业的优质标的，已基本实现了具有体育基金、保险、彩票等多种金融产品于一身的多层次、综合性体育金融服务平台的建设布局。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期内经营情况回顾
报告期内，公司实现营业收入3,800,255,086.51元，较上年同期增长50.32%；归属于上市公司股东的净利润为25,192,167.18元，实现扭亏为盈；归属于上市公司股东的净资产为1,298,094,961.05元，较上年度末增长1.41%。
报告期内，管理层紧紧围绕年初制定的各项指标，抓落实，促转型，在公司体育产业“416战略”的引领下，以“市场化、国际化、网络化、证券化”为指导方针，在“体育赛事、体育传媒、体育金融、体育网络、体育地产、体育教育”六大平台布局基础上，进一步聚焦发展“两大核心体系”——社会公共体育服务体系、优质IP运营体系，致力于通过并购重组、自建、合作等多种方式重点足球、篮球、冰雪三大IP布局及产业链打造，同时通过拿地自建、租赁改造、PPP等多种模式推进建设体育特色小镇（户外体育服务体系）及包含六大层级场馆体系的城市公共体育服务平台，积极打造莱茵社会体育公共服务体系，在“两大核心体系”的带动融合下，体育产业生态圈逐步形成。
报告期内，公司加速推进并已基本完成住宅类地产资产去化工作，同时加大持有性物业的商业开发力度，受益于报告期内房地产市场回暖，地产板块业务的营收与利润取得了一定增长；公司旗下能源公司已具备独立运作的能力，报告期内能源板块贸易额与利润实现了稳步增长；同时，在地产销售及租赁业务的回笼资金及2015年底剥离的部分地产业务回流资金支持下，体育产业的投资布局尤其是体育赛事及体育地产、体育金融业务的开发运营模式渐趋成熟，为后续体育产业高效布局及创造持续盈利夯实基础。
报告期内，公司全资子公司莱茵达体育场馆管理有限公司（以下简称“莱茵场馆公司”）聚焦体育综合馆、单项球馆和健身房领域，立足杭州，聚焦经济发达、体育氛围浓厚的一二线城市，在北京、绍兴等地率先落地，总计勘察场馆36家，其中球馆13家，健身馆23家；布局运营10家场馆，其中包括大型综合馆1家（莱茵场馆北京大兴店——昆仑决世界搏击中心），LanderClub健身俱乐部9家（黄龙店、文三店、西湖店、新昌店、盛元店、江南店、福缘店、润缘店、郡缘店）；截止目前拟签约的各类场馆及健身俱乐部10余家。
全资子公司黄山莱茵体育发展有限公司（以下简称“黄山莱茵体育”）之体育小镇项目——中国·黄山“国际户外运动基地”推进工作取得了阶段性成果，获得国开行专项发展基金6,000万元人民币投资用于基地建设，目前黄山莱茵体育正积极推进基地建设运营方案设计及修建性详规编制工作，经黄山市政府审批通过后，将尽快启动基地一期开工建设，并逐步推进户外运动项目落地。
报告期内，公司着重推进围绕全民健身展开的优质赛事IP运营工作，公司控股子公司亚洲职业篮球管理发展有限公司在北京奥体中心体育馆举办“2016斯坦科维奇杯洲际篮球赛”；全资子公司莱茵国际体育投资管理有限公司举办及合作举办了莱茵体育·第五届京都飞镖群英会、中国成都·彭州龙门山国际山地户外运动挑战赛、全国家庭健身挑战赛（郑州、银川、长春、大连）、银川市西夏市民运动会、西夏国际户外运动季等全民健身活动。
报告期内，公司通过投资、并购重组、合作等方式积极获取国际顶级赛事及俱乐部IP资源。公司全资子公司浙江莱茵冰雪运动发展有限公司（以下简称“莱茵冰雪公司”）获得国际A类赛事——世界冰壶冠军巡回赛CCT的赛事视频版权中国区独家代理权、亚洲地区赛事视频版权分销权；公司启动重大资产重组引入国际顶级足球俱乐部IP——英格兰足球超级联赛（PremierLeague）球队南安普顿足球俱乐部，截至本报告日，本次重大资产重组各项工作正在推进中。
（二）深入挖掘体育盈利模式，重点构建“两大核心体系”
历经扎实的转型实践及过程中的积极探索，在稳步落实并持续优化已有体育产业布局的基础上，管理层经过认真调研、充分论证，结合当下中国体育产业发展现状与公司体育产业布局核心优势，确定了莱茵体育长期发展的“两大核心体系”，即“社会公共体育服务体系”及“优质IP运营体系”。通过全力打造“赛事+场馆”两大核心平台，并联合境内外专业体育机构实施运营、推广，实现“体育赛事、体育传媒、体育金融、体育网络、体育地产、体育教育”六大业务平台融合发展的目标，最终建设成为一个具备上游IP资源、中游运营服务体系、下游多渠道变现通道的生态圈层，实现体育事业的长期可持续健康发
展。
1、重点布局足球、篮球、冰雪，构建“优质IP运营体系”
公司力争通过5年时间重点围绕“足球、篮球、冰雪”三大运动领域，充分运用上市公司资本市场及自有资金、地产库存等资源，通过收购、自建与合作等多种方式，积极获取“足球、篮球、冰雪”三大运动产业链上游具有核心价值的超级IP以及围绕全民健身展开的优质IP，以赛事及俱乐部头部IP资源为核心开展全产业链布局及全球化拓展，通过与国内外优秀的体育赛事运营商、媒介平台、营销公司等开展深度合作并形成IP运营体系，提升公司体育产业资源整合能力和营销传播能力，进行体育IP产业化规划、专业化培育和市场化运作，打通IP内容开发与创新、专业赛事及场馆运营、品牌推广、媒体传播和商业变现等各个环节的全产业链条，形成共生共赢的莱茵体育“优质IP运营体系”，实现IP商业价值最大化。
（1）引入国际顶级IP，打造足球全产业链
产业化的足球运动是世界上产值最高、受众最广泛、影响力最大的体育运动，为体育产业最大的单一项目。根据德勤的统计数据，世界范围内足球产业年生产总值达5000亿美元，被称为“世界第17大经济体”，超过了瑞士、比利时等国家和地区GDP，是当之无愧的是世界第一运动。足球运动占体育产业总产值的占比43%，远超橄榄球、篮球、排球等其他项目。
足球联赛及足球俱乐部在全球体育赛事及团体商业价值排名中均位于前列。
2016年4月，国家发展改革委发布《中国足球中长期发展规划（2016—2050年）》，标志着中国足球史上首次有了一部时间段明确的长远发展规划。规划将足球战略定位为“全民健身的重要事业、国民经济的重要产业、体育强国的重要基石、民族精神的重要载体”，将发展目标划分为近期、中期、远期三个阶段。近期目标（2016—2020年）提出努力实现中国足球保基本、强基层、打基础的发展目标，实现全国特色足球学校达到2万所，中小学生经常参加足球运动人数超过3000万人，全社会经常参加足球运动的人数超过5000万人，全国足球场地数量超过7万块，使每万人拥有0.5—0.7块足球场地等重要指标；中期目标（2021—2030年）提出奋力实现中国足球动力更足、活力更强、影响力更大，跻身世界强队的发展目标，实现每万人拥有1块足球场地，校园足球、社会足球、职业足球体系有效运行，足球成为体育产业的重要引擎，职业联赛组织和竞赛水平达到亚洲一流，国家男足跻身亚洲前列，女足重返世界一流强队行列，体育大国形象得到进一步提升等重要目标；远期目标（2031—2050年）提出全力实现足球一流强国的目标，中国足球实现全面发展，共圆中华儿女的足球梦想，为世界足球运动作出应有贡献。
2016年8月，国家体育总局印发《竞技体育“十三五”规划》，规划提出要以足球改革为龙头，加强对足、篮、排三大球等运动项目的研究和重点扶持；加大“走出去，请进来”的力度，学习国外先进经验，提高教练员执教水平，促进竞技水平的快速提高。完善三大球赛制，积极开发和培育本项目竞赛市场，提高本项目的市场化、社会化水平，提高项目市场价值的创造能力。
足球产业的市场趋势与政策支持，给了具备足球产业链上游顶级IP资源与专业运营实力的公司带来了巨大的发展契机。
①启动重大资产重组，收购英超南安普顿足球俱乐部
公司致力于通过投资并购方式引入国际顶级足球IP资源，已确定通过重大资产重组方式收购英格兰足球超级联赛
（PremierLeague）球队南安普顿足球俱乐部之母公司ST.MARY’S FOOTBALL GROUPLTD的部分股权。
截至本报告披露日，公司实际控制人、控股股东下属子公司已与境外自然人KatharinaLiebherr签署了正式股权收购协议，将收购ST.MARY’S FOOTBALL GROUPLTD的部分股权。公司控股股东、实际控制人与自然人KatharinaLiebherr将依据已签订的正式股权转让协议尽快办理完成ST.MARY’S FOOTBALL GROUPLTD的股权交割事项，股权交割完成后，公司控股股东、实际控制人将实际持有南安普顿足球俱乐部。同时上市公司正在组织中介机构开展尽职调查、审计、评估等各项工作，与相关各方就本次重大资产重组方案及相关事项进行进一步沟通、协商及论证，同时积极推进境外投资相关审批备案等各项重组工作。
待公司控股股东、实际控制人完成对ST.MARY’S FOOTBALL GROUPLTD的股权收购事项，同时本次重大资产重组方案确定并经证监会、交易所审批通过，以及关于本次收购的境外投资审批备案工作完成后，上市公司与公司实际控制人、控股股东将按照已签订的重组框架协议，由上市公司完成对公司实际控制人、控股股东下属子公司全部或部分股权的收购事项，完成本次重大资产重组后，由上市公司持有南安普顿足球俱乐部。
截至目前，本次重大资产重组各项工作正在推进中。
②市场化运作浙江女足，成绩取得历史性突破
与杭州市体育局体育发展集团携手女足战略发展合作以来，公司通过旗下专业足球俱乐部运营公司——浙江莱茵达足球俱乐部有限公司对浙江女足进行市场化运营，进行青训梯队建设，女足水平得到了极大的提升，成绩取得历史性突破。2017年2月，浙江莱茵达足球俱乐部U14获得浙江女足历史首冠——2017全国女子足球U14春季锦标赛冠军；同时，浙江莱茵达足球俱乐部在2016中国女子甲级联赛中获得亚军，新赛季目标夺冠并冲超成功。
基于公司在足球产业领域已有以及正收购置入的上游顶级IP、优质的政府与市场资源、专业的俱乐部与青训市场化运作能力以及多元化的融资渠道，公司将以顶级足球IP为核心，通过并购重组、投资、自建与合作等方式进行资源嫁接与并购整合，逐步联通IP的国内外市场，在进一步提升原有IP运营效率与市场价值的基础上，将国际顶级足球资源、经营管理模式及经验与国内足球产业现状及未来发展目标相结合，打造国内优质足球青训体系，积极探索并发展俱乐部运营、球员经纪等核心产业链，传媒、球迷社群、场馆、球员商业开发及其他衍生行业等外围产业链，同时结合公司基于“社会公共体育服务体系”打造的体育特色小镇（户外体育服务体系）与包含六大层级场馆体系的城市公共体育服务平台，与政府合作共建足球小镇，形成莱茵体育足球全产业链运营模式。
（2）持续开发提升已有篮球赛事IP价值
公司目前已拥有斯坦科维奇杯洲际篮球赛、亚洲职业篮球联赛两项优质IP赛事，公司将在控股子公司亚洲职业篮球管理发展有限公司丰富的国际篮球赛事资源和赛事运营经验基础上，进一步对两项赛事IP进行市场化开发和国际化开拓，在赛程设置、赛制安排、球队邀请等方面进行优化升级，进一步提高赛事运营举办效率与市场影响力，持续开发并提升IP价值。
（3）成立全资子公司布局冰雪产业
国家体育总局于2016年8月印发的《竞技体育“十三五”规划》，明确以筹办2022年北京第二十四届冬奥会为契机，大力推动冰雪运动开展，扩大我国冬季项目发展规模与布局，推进“冰雪运动南展西扩”战略，鼓励有条件的南方和西部省市积极开展冰雪运动；国家体育总局于2016年11月发布《冰雪运动发展规划（2016-2025年）》，提出到2020年，我国冰雪产业总规模达到6,000亿元，到2025年，冰雪运动普及度大幅提高，群众冰雪活动极大丰富，参与冰雪运动的人数稳步增加，直接参加冰雪运动的人数超过5,000万并“带动3亿人参与冰雪运动”，冰雪产业总规模达到10,000亿元。冬奥承办和政策支持成为双引擎，将成为我国滑雪产业未来快速发展的动力。
在国家政策支持下，为积极把握2022年北京冬季奥运会背景下中国冰雪运动推广与发展的良好契机，基于公司在冰雪运动领域的资源与人才储备，公司成立了定位于“冰雪运动赛事运营、球队经纪和品牌营销”的专业冰雪公司——浙江莱茵冰雪运动发展有限公司（以下简称“莱茵冰雪公司”），团队由具有国际金融、冰雪、传媒营销、冰雪赛事等领域优质资源与专业经验的人才组成。莱茵冰雪公司凭借莱茵体育产业资源优势，致力于将顶级冰雪赛事IP及瑞士旅游度假资源引进中国，逐步引进瑞士优质冰雪运动项目和管理经验，在国家“北冰南展西扩”的规划中提供全方位的技术支持，为中国企业品牌提供通向国际冰雪赛事的品牌营销通道。
目前，莱茵冰雪公司已获得国际A类赛事——世界冰壶冠军巡回赛CCT的赛事视频版权中国区独家代理权、亚洲地区赛事视频版权分销权（作为国际A类赛事，CCT云集了全球顶级冰壶国家队，代表了职业冰壶运动的最高竞技水平）；已与瑞士著名滑雪胜地达成战略合作协议，将积极推进冰雪运动与冰雪旅游项目；2017年，莱茵冰雪公司计划在哈尔滨与杭州两地各举办一场世界冰壶冠军巡回赛，同时通过引进CCT创始人ArminHarder的培训体系，为国内部分地区冰壶队提供技术支持，从而进一步推动与CCT的深度合作；结合公司基于“社会公共体育服务体系”打造的体育特色小镇（户外体育服务体系）与包含六大层级场馆体系的城市公共体育服务平台，公司将结合莱茵冰雪公司的冰雪产业布局，与各级地方政府与优秀市场主体开展合作积极打造冰雪小镇。
2、打造室内外体育空间，构建“社会公共体育服务体系”
体育场馆是体育赛事活动开展及商业开发的重要载体，也是旅游、演艺、娱乐等内容产业的物质基础。目前国内体育场馆除了人均体育场地面积较少外，还普遍面临利用率不高、效益提升困难的问题，主要有两个原因造成：一、体育场馆的功能设计单一，难以满足除大型赛事之外的文艺演出、文化博览等多元功能需求，使得场馆利用率难以提升；二、除少数专业性赛事之外，缺乏其他群众性、参与度高的赛事及活动体系作为场馆内容支撑。根据国务院《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》，截止到2025年，我国人均体育场地面积将达到2平方米，因此这一市场拥有极大的提升空间，也给拥有专业体育场馆开发、建设、运营能力的体育公司带来了高速发展的契机。
公司拥有多年的地产开发、建设、运营资源与经验，同时积极顺应“互联网+”发展趋势，将移动互联、大数据等现代信息技术融入体育场馆服务中，通过与中国建筑设计院、中体联规划设计有限公司的优势互补，已成为一家拥有体育地产“规划、设计、开发、建设、运营”全产业链经营能力的专业体育地产运营公司，结合公司打造的“优质IP运营体系”，致力于打造更贴近全民健身事业的“社会公共体育服务体系”。
基于大量的市场调研及一线实践经验，结合国家产业政策顶层设计、市场现状及前景，公司将以购地自建、租赁改造、PPP等多种模式，以“一城一地一品牌”为总体发展思路，结合当地体育产业发展阶段与主题特色，打造标志性体育地产或赛事活动项目，通过与各级政府及优秀市场主体合作，重点打造莱茵体育特色小镇（户外体育服务体系），同时积极打造包含六大层级场馆体系的城市公共体育服务平台。
体育特色小镇（户外体育服务体系）及涵盖六大层级场馆体系的城市公共体育服务平台，承载着莱茵体育未来的现金流、基础利润和优质资产来源，该体系将有效起到连接政府、资本、资源、IP的功能，公司将基于该体系积极与境内外专业运营类、招商类、服务类公司密切合作，联合打造能够满足专业赛事及人民群众多样化、复合性需求的“社会公共体育服务体系”。
（1）打造体育特色小镇（户外体育服务体系）
随着全民健身与大众体育消费需求的不断提升，“体育+旅游休闲”的消费趋势将逐渐超越“专业式”体育和“观光式”旅游，“大众式”体育和“体验式”旅游渐成主流。随着我国消费者对体育休闲、体验旅游方式的关注与青睐，更多的旅游休闲、娱乐文化、大健康等元素融入体育产业，形成体育产业的新业态——体育特色小镇。
2016年7月，国家发改委、住建部、财政部联合发出《关于开展特色小城镇培育工作的通知》，决定在全国范围开展特色小镇培育工作，并明确提出，到2020年，培育1000个左右各具特色、富有活力的休闲旅游、商贸物流、现代制造、教育科技、传统文化、美丽宜居等特色小镇。
2016年10月，国务院办公厅出台《关于加快发展健身休闲产业的指导意见》，提出以健身休闲重点运动项目和产业示范基地等为依托，鼓励地方积极培育一批以健身休闲为特色的服务贸易示范区。10月份，国家发改委发布《关于加快美丽特色小（城）镇建设的指导意见》，指出发展美丽特色小（城）镇是推进供给侧结构性改革的重要平台，是深入推进新型城镇化的重要抓手，有利于推动经济转型升级和发展动能转换，有利于促进大中小城市和小城镇协调发展，有利于充分发挥城镇化对新农村建设的辐射带动作用；10月份，住建部和中国农业发展银行联合下发《关于推进政策性金融支持小城镇建设的通知》，充分阐述了政策性金融在小镇建设中的作用，并在支持范围、贷款项目库、项目管理等方面做出了明确的要求。
2016年12月，国家旅游局、国家体育总局联合发布了《关于大力发展体育旅游的指导意见》，提出到2020年，将在全国建成100个具有重要影响力的体育旅游目的地，建成100家国家级体育旅游示范基地，推出100项体育旅游精品赛事，打造100条体育旅游精品线路，培育100家具有较高知名度和市场竞争力的体育旅游企业与知名品牌，体育旅游总人数达到10亿人次，占旅游总人数的15%，体育旅游总消费规模突破1万亿元。
在地方政策上，浙江、云南、河北、福建、重庆等多个省市都出台了有关特色小镇建设的政策措施。2017年2月，浙江省体育局印发《2017年全省体育产业工作要点》，明确提出要强化特色培育，打造一批体育小镇，启动省级运动休闲小镇创建工作，以健身休闲产业为重点，以乡镇（街道）为主体，打造一批体育特征鲜明、产业基础较好、产业融合潜力较大的小镇，形成一批“慢生活快运动”、“有味道有风情”、“细分领域特色彰显”的运动休闲小镇群。
在中国经济转型升级和以人为核心的新型城镇化进程中，特色小镇正扮演着越来越重要的角色，打造体育特色小镇是发展体育产业的重要载体之一，政策密集出台将促进“体育＋旅游休闲”产业的大发展。体育特色小镇是莱茵体育未来现金流、基础利润和优质资产的重要来源，基于公司在足球、篮球、冰雪等领域的优质IP、政府与市场资源、专业化的场馆经营与赛事活动运营经验，公司将结合各地体育、旅游休闲产业的发展阶段与特点，以“一城一地一品牌”为总体发展思路，以“生
产、生活、生态”为特色，通过与各级政府及优秀市场主体合作，以购地自建、租赁改造、PPP等多种模式，打造集“高端运动赛事场地、体育旅游服务中心、运动俱乐部基地、运动品牌集散地、运动主题公园”等多种核心产业的体育特色小镇。
公司将以创新为驱动，将体育和旅游等产业融合，集聚资源，组合项目，创新驱动，积极发展外延业态，实现公司和体育小镇经济的可持续发展。公司将以体育产业链的整合为主，突破单纯的项目推进和开发时序，在进行策划规划设计的同时，引入后期的建造、成熟项目、营销、管理、服务、投融资等资源，提升相关体育特色小镇的有效落地。同时，在发展体育特色小镇的过程，公司将与各地政府及市场主体积极合作，将体育、健康、文化、旅游等多重元素有机融合，小镇将涵盖足球场、篮球场、网球场、高尔夫练习场、泳池等在内的休闲运动场地，同时配套酒店、餐饮、书吧、各类体育俱乐部、竞技体育类项目、全民运动类项目、各类体育赛事IP等各类运动休闲项目。
（2）打造六大层级场馆体系，构建城市公共体育服务平台
公司将以全民健身市场化需求为导向，重点布局全民健身中心、城市体育生活广场、城市体育生活馆、城市单一专业性场馆、城市健身俱乐部、城市社区体育便利店六大层级的场馆体系，力争通过五年时间在全国经济发达经济区域及重点城市兴建270个多层级、具有巨大商业开发价值的体育综合体和健身场所，形成莱茵体育城市公共体育服务平台。
2017年3月6日，公司与杭州市桐庐县政府签署了战略合作协议，公司拟出资20亿元，在桐庐县建设国际足球小镇，作为承接2022年杭州亚运会相关赛事分赛场和中国女子足球超级联赛的主赛场。双方约定在桐庐县全面布局足球产业及相关产业，通过国际足球学校、足球俱乐部训练基地、冰上运动训练基地（含冰上竞赛场馆）、体育综合体、体育产业孵化园、足球总部基地及相应的商业、办公、住宅、足球主题酒店（拟引入国际知名足球俱乐部主题酒店）等配套设施的项目建设，引进高水平的国际和国内足球邀请赛、国际冰壶大师赛，并建设能承接2022年杭州亚运会部分赛事要求的场馆，同时结合
桐庐县当地独特的自然生态特征，在保护现有生态环境的基础上打造各类体验型、参与性、新颖型、无污染的深度休闲与体育旅游度假项目，布局体育旅游产业，形成具有桐庐特色的莱茵国际足球小镇。
公司全资子公司浙江莱茵达体育文化发展有限公司（以下简称“莱茵体育文化公司”）聚焦构建莱茵体育“社会公共体育服务体系”，已在杭州本部、江苏区域、浙南区域、西部区域实现战略布局，通过与相关政府部门及国内知名优质企业展开项目合作，正积极推进布局项目包括闲林港体育生活馆项目、富阳鹿山体育生活广场项目、南京体育生活广场项目、嘉兴秀洲区体育中心项目、南通新城体育生活馆项目、丽水体育中心、衢州东方集团合作项目、重庆协信集团合作项目、下沙华媒科创园项目、信联文创园项目等；公司全资子公司莱茵场馆公司聚焦体育综合馆、单项球馆和健身房领域，目前已布局运营10家场馆，其中包括大型综合馆1家，LandClub健身俱乐部9家，截止目前拟签约的各类场馆及健身俱乐部10余家；
公司全资子公司黄山莱茵体育之体育小镇项目——中国•黄山“国际户外运动基地”取得阶段性成果，获得国开行专项发展基金投资，将积极推进启动基地一期开工建设及户外运动项目落地。
（三）打造多层次体育金融服务平台，支撑两大核心体系快速发展
为推进公司体育产业“两大核心体系”的快速实现，公司将持续加大体育金融工具使用力度，充分发挥浙江省体育产业基金、横琴莱茵达投资基金管理有限公司、体育产权交易中心、体育彩票等子平台的作用，利用政府资源、金融机构专业能力、上市公司资本平台等优势，在做好内生性发展的同时，通过外延式并购方式投资于体育产业及其衍生行业的优质标的，最终形成一个具有体育基金、保险、彩票、融资租赁、体育权益产品等多种金融产品于一身的多层次、综合性体育金融服务平台。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2016年||2015年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|3,800,255,086.51|100%|2,528,139,940.19|100%|50.32%|
|分行业||||||
|体育运营|17,587,893.44|0.46%||||
|房地产销售|1,687,123,782.47|44.40%|1,123,718,916.44|44.45%|50.14%|
|能源及贸易销售|2,033,325,846.19|53.50%|1,356,791,900.44|53.67%|49.86%|
|租赁收入|61,566,238.74|1.62%|33,181,980.65|1.31%|85.54%|
|其他|651,325.67|0.02%|14,447,142.66|0.57%|-95.49%|
|分产品||||||
|体育运营|17,587,893.44|0.46%||||
|房地产销售|1,687,123,782.47|44.40%|1,123,718,916.44|44.45%|50.14%|
|能源及贸易销售|2,033,325,846.19|53.50%|1,356,791,900.44|53.67%|49.86%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|租赁收入|61,566,238.74|1.62%|33,181,980.65|1.31%|85.54%|
|其他|651,325.67|0.02%|14,447,142.66|0.57%|-95.49%|
|分地区||||||
|江苏地区|337,677,887.12|8.89%|236,820,444.18|9.37%|42.59%|
|浙江地区|2,788,069,127.38|73.37%|1,753,559,138.68|69.36%|58.99%|
|上海地区|393,388,369.59|10.35%|292,616,636.17|11.57%|34.44%|
|其他地区|281,119,702.42|7.40%|245,143,721.16|9.70%|14.68%|

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|房地产销售|1,687,123,782.47|1,470,355,364.90|12.85%|50.14%|67.28%|-8.93%|
|能源及贸易销售|2,033,325,846.19|2,008,219,608.69|1.23%|49.86%|50.10%|-0.15%|
|分产品|||||||
|房地产销售|1,687,123,782.47|1,470,355,364.90|12.85%|50.14%|67.28%|-8.93%|
|能源及贸易销售|2,033,325,846.19|2,008,219,608.69|1.23%|49.86%|50.10%|-0.15%|
|分地区|||||||
|浙江地区|2,788,069,127.38|2,586,647,417.10|7.22%|58.99%|64.32%|-3.00%|
|上海地区|393,388,369.59|388,768,949.70|1.17%|34.44%|72.93%|-22.00%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|单位|2016年|2015年|同比增减|
||销售量|平方米|95,622.95|83,037.29|15.16%|
|房地产|生产量|平方米|96,341.99|165,173.48|-41.67%|
||库存量|元|756,647,315.82|630,064,740.86|20.09%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
生产量下降，系公司已转型体育，房地产均系尾盘销售，无新增生产量，本期销售量和生产量基本为高胜置业本期纳入合并所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2016年||2015年|||
|行业分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|体育运营|体育运营|23,041,405.64|0.65%||||
|房地产销售|房地产销售|1,470,355,364.90|41.79%|878,998,403.08|39.35%|67.28%|
|能源及贸易销售|能源及贸易销售|2,008,219,608.69|57.08%|1,337,944,705.48|59.90%|50.10%|
|租赁|租赁|16,890,736.95|0.48%|9,868,071.21|0.44%|71.17%|
|其他|其他|||6,921,069.66|0.31%|-100.00%|

说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
本期新增子公司：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|子公司全称|子公司简称|本期纳入合并范围原因|
|1|浙江莱茵达体育文化发展有限公司|浙江体育|投资设立|
|2|江苏莱茵达体育发展有限公司|江苏体育|投资设立|
|3|杭州飞马健身有限公司|飞马健身|非同一控制企业合并|
|4|杭州新力源健身有限公司|新力源健身|投资设立|
|5|莱茵达（北京）体育场馆管理有限公司|北京场馆|投资设立|
|6|莱茵达（绍兴）体育场馆管理有限公司|绍兴场馆|投资设立|
|7|浙江莱茵体育赛事运营管理有限公司|莱茵赛事|投资设立|
|8|浙江莱茵达足球俱乐部有限公司|莱茵足球|投资设立|

|||||
|-|-|-|-|
|9|浙江莱茵冰雪运动发展有限公司|莱茵冰雪|投资设立|
|10|杭州莱茵达体育生活有限公司|体育生活|投资设立|
|11|杭州莱茵达闲林港体育生活有限公司|闲林港|投资设立|
|12|南通莱茵达体育文化发展有限公司|南通体育|投资设立|
|13|丽水莱茵达体育发展有限公司|丽水体育|投资设立|
|14|杭州高胜置业有限公司|高胜置业|注|

注：根据原投资协议，因信托持股业务结束，高胜置业股东杭州新坐标房地产有限公司将所代持的15%股权转让给本公司，转让后本公司持有高胜置业51%股权，本报告期纳入合并范围。
本期减少子公司：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|子公司全称|子公司简称|本期减少原因|
|1|莱茵达体育文化有限责任公司|美国体育|转让|
|2|杭州洛新能源开发有限公司|洛新能源|注销|
|3|南京莱茵达能源投资有限公司|南京能源|注销|

本期新增、减少子公司的具体情况详见第十节审计报告附注六、合并范围的变更。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|1,255,159,588.26|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|33.04%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比||
||0.00%|
|例||

公司前5大客户资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|浙江浩楠石化有限公司|794,211,933.35|20.90%|
|2|江西上能石油化工有限公司|123,500,531.31|3.25%|
|3|浙江舟山鸿鹏石油化工有限公司|115,123,487.49|3.03%|

|||||
|-|-|-|-|
|4|浙江东缘油脂有限公司|111,541,698.56|2.94%|
|5|扬州贝贝化工贸易有限公司|110,781,937.55|2.92%|
|合计|--|1,255,159,588.26|33.04%|

主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|1,252,170,534.81|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|48.96%|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额||
||0.00%|
|比例||

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|扬州贝贝化工贸易有限公司|497,839,498.93|19.46%|
|2|浙江浩楠石化有限公司|379,309,516.15|14.83%|
|3|上海市北能源公司|193,273,159.49|7.56%|
|4|海南盛莱石油化工有限公司|92,111,163.66|3.60%|
|5|上海华庆石油销售有限公司|89,637,196.58|3.50%|
|合计|--|1,252,170,534.81|48.96%|

主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2016年|2015年|同比增减|重大变动说明|
||25,219,069.54|64,716,846.91||销售费用减少主要系公司广告费、销|
|销售费用|||-61.03%||
|||||售服务费、业务宣传费减少所致|
||78,824,713.12|110,538,658.84||管理费用减少主要系工资及其附加、|
|管理费用|||-28.69%|房屋租赁费、物业管理费及期权成本|
|||||等项目减少所致|
||45,492,319.65|17,243,201.04||财务费用增加主要系支付银行借款|
|财务费用|||163.83%||
|||||利息且不再资本化所致|

4、研发投入
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2016年|2015年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|3,533,591,111.32|3,716,792,208.73|-4.93%|
|经营活动现金流出小计|3,242,074,963.50|3,765,280,443.35|-13.90%|
|经营活动产生的现金流量净|291,516,147.82|-48,488,234.62||
||||701.21%|
|额||||
|投资活动现金流入小计|973,908,897.07|132,227,640.68|636.54%|
|投资活动现金流出小计|934,744,602.99|81,759,890.19|1,043.28%|
|投资活动产生的现金流量净|39,164,294.08|50,467,750.49||
||||-22.40%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|740,000,000.00|1,101,179,548.73|-32.80%|
|筹资活动现金流出小计|1,125,610,907.82|1,065,018,557.82|5.69%|
|筹资活动产生的现金流量净|-385,610,907.82|36,160,990.91||
||||-1,166.37%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|-54,962,266.74|37,952,279.46|-244.82%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
经营活动现金流量净额大幅增加，主要系能源收入大幅增长、收到土增退还，且由于客户往来减少导致支付的其他与经营活动有关的现金大幅减少所致；
投资活动现金流入和流出均大幅增长，主要系购买和赎回理财产品所致；
筹资活动现金流入大幅减少，主要系银行借款减少所致；
筹资活动现金流量净额大幅减少，主要系银行借款减少而归还借款增加所致；
现金及现金等价物净增加额减少，主要系融资规模大幅降低所致；
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
报告期内，经营活动产生的现金净流量为2.9亿元，归属于母公司的净利润为2519.22万元，差异较大。主要系本期大幅度收回往来款所致，包含收回绿茵公司往来款1.18亿元，收回枫郡公司往来款4234万元，收回南通洲际公司往来款5145万元。
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2016年末||2015年末||||
|||占总资产比||占总资产比|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||例||例|||
||202,468,219.86||274,830,486.60|||减少主要系本期公司购买理财产品|
|货币资金||7.96%||9.71%|-1.75%||
|||||||所致|
||36,447,785.01||32,064,586.09|||增加主要系子公司杭州莱德确认应|
|应收账款||1.43%||1.13%|0.30%||
|||||||收账款所致|
||756,829,625.63||617,662,700.00|||增加主要系本期公司将控股子公司|
|||||||高胜置业纳入合并范围所引起的开|
|存货||29.74%||21.82%|7.92%|发产品增加及公司剥离住宅地产前|
|||||||购买的子公司企业商铺本期交付转|
|||||||入存货所致|
||736,247,302.54||508,332,722.25|||增加主要系公司及子公司部分开发|
|投资性房地产||28.93%||17.96%|10.97%||
|||||||产品由存货转为投资性房地产所致|
||28,372,073.27||41,799,391.28|||减少主要系公司本年度处置参股企|
|长期股权投资||1.11%||1.48%|-0.37%||
|||||||业所致|
||266,794,980.49||263,401,165.63|||增加主要系本年度新纳入合并范围|
|固定资产||10.48%||9.31%|1.17%|的飞马健身、高胜置业等子公司账面|
|||||||固定资产新增所致|
||956,500.00|||||增加主要系子公司黄山体育建设国|
|在建工程||0.04%|||0.04%||
|||||||际户外运动基地所致|
||30,000,000.00||186,892,000.00|||减少主要系子公司蓝凯贸易归还借|
|短期借款||1.18%||6.60%|-5.42%||
|||||||款所致|
||453,670,000.00||696,337,045.54|||减少主要系子公司的长期借款归还|
|长期借款||17.83%||24.60%|-6.77%||
|||||||所致|

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
||||
|-|-|-|
|项 目|期末账面价值|受限原因|
|存货|248,508,657.46|注1|
|投资性房地产|388,506,976.40|注2|
|合 计|637,015,633.86||

注1存货所有权受限具体情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|抵押物名称|期末账面余额(人民币|借款人|贷款银行|抵押金额(万|期末贷款余额|抵押期限|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||元)|||元)|(万元)||
|矩阵国际开发项目|248,508,657.46|杭州莱茵达枫潭置业有限公司|江苏银行股份有限公司杭州分行|33,567.00|33,567.00|2016-5-18/2028-5-15|
|合计|248,508,657.46|||33,567.00|33,567.00||

注2投资性房地产受限情况如下：
本报告期，公司全资子公司枫潭置业以位于杭州市拱墅区登云路—矩阵国际项目向江苏银行股份有限公司杭州分行申请人民币35,000万元借款提供最高额抵押担保，截至本报告期末，该担保范围借款余额为33,567万元。该抵押投资性房地产账面原值为333,750,452.24元，累计折旧为11,356,731.40元，账面价值为322,393,720.84元。
本报告期，公司全资子公司莱骏投资以持有位于杭州市西湖区文三路535号莱茵达大厦向浙江稠州商业银行股份有限公司杭州西湖支行申请人民币15,000万元借款提供最高额抵押担保，截至本报告期末，该担保范围借款余额为14,700万元。
该抵押投资性房地产账面原值为78,109,586.14元，累计折旧为11,996,330.58元，账面价值为66,113,255.56元。
五、投资状况
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|150,695,152.16|246,354,281.66|-38.83%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||截至资||||||
|被投资|||||||||产负债||||披露日|披露索|
||主要业|投资方|投资金|持股比|资金来||投资期|产品类||预计收|本期投|是否涉|||
|公司名||||||合作方|||表日的||||期（如|引（如|
||务|式|额|例|源||限|型||益|资盈亏|诉|||
|称|||||||||进展情||||有）|有）|
||||||||||况||||||
|莱茵国|||||||||||||||
|际体育|||||||||||||||
||投资管||10,560,|100.00|自有资||||||-3,470,||||
|投资管||新设||||无|不适用|不适用|已完成|||否|||
||理||990.00|%|金||||||962.99||||
|理有限|||||||||||||||
|公司|||||||||||||||
|浙江莱|||||||||||||||
||体育活||||||||||||||
|茵达体|||||||||||||||
||动的组||2,985,9|100.00|自有资||||||-1,155,||||
|育文化||新设||||无|不适用|不适用|已完成|||否|||
||织、策||00.00|%|金||||||575.66||||
|发展有|||||||||||||||
||划||||||||||||||
|限公司|||||||||||||||
|莱茵达|场馆运|新设|21,120,|82.00%|自有资|缪亮|不适用|不适用|已完成||-5,111,|否|2016年|http：|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|体育场|营||428.80||金|||||519.15||01月|//www.|
|馆管理||||||||||||04日|cninfo.|
|有限公|||||||||||||com.cn|
|司||||||||||||||
|浙江莱||||||||||||||
|茵体育||||||||||||||
|赛事运|体育赛||1,513,0|100.00|自有资|||||-1,393,||||
|||新设||||无|不适用|不适用|已完成||否|||
|营管理|事||00.00|%|金|||||787.45||||
|有限公||||||||||||||
|司||||||||||||||
|浙江莱||||||||||||||
||||||||||||||http：|
|茵达足|服务：|||||||||||2015年||
||||7,934,0|100.00|自有资|||||-7,044,|||//www.|
|球俱乐|体育活|新设||||无|不适用|不适用|已完成||否|10月||
||||00.00|%|金|||||460.55|||cninfo.|
|部有限|动策划|||||||||||09日||
||||||||||||||com.cn|
|公司||||||||||||||
|浙江莱||||||||||||||
||体育活|||||||||||||
|茵冰雪||||||||||||||
||动的组||500,00|100.00|自有资|||||-532,99||||
|运动发||新设||||无|不适用|不适用|已完成||否|||
||织、策||0.00|%|金|||||1.15||||
|展有限||||||||||||||
||划|||||||||||||
|公司||||||||||||||
|浙江莱||||||||||||||
|茵达投||||||||||||||
||投资管||17,060,|100.00|自有资|||||-298,77||||
|资管理||增资||||无|不适用|不适用|已完成||否|||
||理||733.36|%|金|||||6.55||||
|有限公||||||||||||||
|司||||||||||||||
|浙江莱||||||||||||||
||||||||||||||http：|
|茵达电|赛事\|||||||||||2015年||
||||5,198,0||自有资|||||-4,407,|||//www.|
|竞文化|活动策|增资||90.00%||蔡国锋|不适用|不适用|已完成||否|12月||
||||00.00||金|||||752.91|||cninfo.|
|发展有|划等|||||||||||24日||
||||||||||||||com.cn|
|限公司||||||||||||||
|横琴莱||||||||||||||
||||||||||||||http：|
|茵达投||||||||||||2015年||
||股权投||9,062,1|100.00|自有资|||||95,095.|||//www.|
|资基金||增资||||无|不适用|不适用|已完成||否|01月||
||资||00.00|%|金|||||15|||cninfo.|
|管理有||||||||||||14日||
||||||||||||||com.cn|
|限公司||||||||||||||
|长兴莱|新能源|||||||||||||
|茵达新|项目筹||400,00|100.00|自有资|||||-100,24||||
|||增资||||无|不适用|不适用|已完成||否|||
|能源有|建、能||0.00|%|金|||||4.42||||
|限公司|源贸易|||||||||||||
|香港莱||||||||||||||
||投资管||17,692,|100.00|自有资|||||-338,83||||
|茵达投||增资||||无|不适用|不适用|已完成||否|||
||理||500.00|%|金|||||7.27||||
|资有限||||||||||||||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司||||||||||||||
|杭州新||||||||||||||
|力源健|健身服||100,00|100.00|自有资|||||-1,939,||||
|||新设||||无|不适用|不适用|已完成||否|||
|身有限|务||0.00|%|金|||||611.03||||
|公司||||||||||||||
|杭州飞|||||||||||||http：|
||休闲健||||股权+|||||||2016年||
|马健身|||25,000,|100.00||||||-1,648,|||//www.|
||身及培|收购|||自有资|无|不适用|不适用|已完成||否|01月||
|有限公|||000.00|%||||||324.95|||cninfo.|
||训||||金|||||||04日||
|司|||||||||||||com.cn|
|江苏莱||||||||||||||
||体育活|||||南京坤||||||||
|茵达体||||||||||||||
||动的组||1,567,5||自有资|融投资||||-36,808||||
|育发展||新设||75.00%|||不适用|不适用|已完成||否|||
||织、策||00.00||金|管理有||||.58||||
|有限公||||||||||||||
||划|||||限公司||||||||
|司||||||||||||||
|||||||浙江黄||||||||
|||||||龙体育||||||||
|||||||发展有||||||||
|浙江黄||||||限公||||||||
||||||||||||||http：|
|龙体育||||||司、承||||||2015年||
||投资管||23,400,||自有资|||||-2,812,|||//www.|
|投资管||新设||39.00%||天嘉业|不适用|不适用|已完成||否|10月||
||理||000.00||金|||||059.05|||cninfo.|
|理有限||||||（北||||||26日||
||||||||||||||com.cn|
|公司||||||京）文||||||||
|||||||化投资||||||||
|||||||管理有||||||||
|||||||限公司||||||||
|||||||浙江纽||||||||
|||||||斯达体||||||||
|||||||育文化||||||||
|||||||有限公||||||||
|||||||司、海||||||||
|||||||宁鸿翔||||||||
||体育场|||||体育投||||||||
|浙江莱||||||||||||||
||馆开|||||资管理||||||||
|茵鸿翔||||||||||||||
||发、建||5,000,0||自有资|有限公||||-395,01||||
|体育产||新设||35.00%|||不适用|不适用|已完成||否|||
||设、运||00.00||金|司、莱||||1.19||||
|业有限||||||||||||||
||营、服|||||茵国际||||||||
|公司||||||||||||||
||务|||||体育投||||||||
|||||||资管理||||||||
|||||||有限公||||||||
|||||||司、北||||||||
|||||||京华奥||||||||
|||||||联投资||||||||
|||||||管理有||||||||

||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||限公司|||||||||
|北京外|||||||不适用||||||||
|企莱茵|组织文|||||北京外|||||||||
|体育文|化艺术||1,600,000.00||自有资|企投资|||||47,622.37||||
|||新设||40.00%||||不适用|已完成|||否|||
|化有限|交流活||||金|上海有|||||||||
|责任公|动|||||限公司|||||||||
|司|||||||||||||||
||||150,69||||||||||||
||||||||||||-30,544,005.38||||
|合计|--|--|5,152.1|--|--|--|--|--|--|0.00||--|--|--|
||||6||||||||||||

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期内|累计变更|累计变更||尚未使用||
||||本期已使|已累计使用募集资金总额||||尚未使用||闲置两年|
|||募集资金|||变更用途|用途的募|用途的募||募集资金||
|募集年份|募集方式||用募集资|||||募集资金||以上募集|
|||总额|||的募集资|集资金总|集资金总||用途及去||
||||金总额|||||总额||资金金额|
||||||金总额|额|额比例||向||
||||||||||存放于专||
|2014年|增发|57,850.91|0|48,318.83|0|0|0.00%|9,532.08||0|
||||||||||户||
|合计|--|57,850.91|0|48,318.83|0|0|0.00%|9,532.08|--|0|

||
|-|
|募集资金总体使用情况说明|
|公司严格按照《募集资金管理办法》使用募集资金。2016年2月24日，公司将原“余政挂出（2013）7号地块项目”用于|
|暂时补充流动资金的募集资金8,000.00万元与原“余政挂出（2010）128号地块项目” 用于暂时补充流动资金的募集资金|
|1,500.00万元归还至招商银行股份有限公司杭州分行之江支行（账号024900073910603）。2016年3月8日，公司第八届董|
|事会第二十八次会议和第八届监事会第十二次会议审议通过使用暂时闲置的募集资金补充流动资金，资金来源于招商银行|
|股份有限公司杭州分行之江支行（账号024900073910603），金额为9,500.00万元，该事项相关董事会和监事会决议已于|
|2016 年 3 月9日在深圳证券交易所网站及巨潮资讯网予以披露。截至2016年12月31日止，平安银行股份有限公司杭|
|州黄龙支行（账号11014666207002）已销户，平安银行股份有限公司杭州黄龙支行（账号11014666817007）已销户，上|
|海浦东发展银行股份有限公司杭州文晖支行（账号95140155000000709）已销户，上海浦东发展银行股份有限公司杭州文|
|晖支行（账号95140155000000694）余额为1.12万元，招商银行股份有限公司杭州分行之江支行（账号024900073910603）|
|余额为43.62万元。|

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已变|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|更项目|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|(含部分|||投入金额||(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1. 余政挂出（2013）7|||||||||||
||否|30,681.35|30,681.35|0|22,642.37|73.80%||0|否|否|
|号地块项目|||||||||||
|2. 余政挂出（2010）|||||||||||
||否|27,169.56|27,169.56|0|25,676.46|94.50%||0|否|否|
|128号地块项目|||||||||||
|承诺投资项目小计|--|57,850.91|57,850.91|0|48,318.83|--|--|0|--|--|
|超募资金投向|||||||||||
|无|||||||||||
|超募资金投向小计|--|||||--|--|0|--|--|
|合计|--|57,850.91|57,850.91|0|48,318.83|--|--|0|--|--|
|未达到计划进度或预|||||||||||
|计收益的情况和原因|项目已处置。||||||||||
|（分具体项目）|||||||||||
|项目可行性发生重大|||||||||||
||项目已处置。||||||||||
|变化的情况说明|||||||||||
|超募资金的金额、用途|不适用||||||||||
|及使用进展情况|||||||||||
|募集资金投资项目实|适用||||||||||
|施地点变更情况|以前年度发生||||||||||

|||
|-|-|
||项目已处置|
||适用|
|募集资金投资项目实||
||以前年度发生|
|施方式调整情况||
||项目已处置|
||适用|
||截至 2016年 12月 31 日止，公司使用自筹资金对“余政挂出（2010）128号地块项目”募集资金项目累计已投入207,885,173.25元，公司以募集资金置换该预先已投入募集资金投资项目的自筹资金207,885,173.25元，该次置换已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具会审字[2015]0073 号《关于莱茵达置业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。|
|募集资金投资项目先||
|期投入及置换情况||
||适用|
||2016年3月8日，公司第八届董事会第二十八次会议和第八届监事会第十二次会议审议通过使用暂时闲置的募集资金补充流动资金，总额不超过人民币9,500.00万元（含本数），分别来源于“余政挂出（2010）128 号地块项目、余政挂出（2013）7 号地块项目”募集资金专户，使用期限为董事会审议批准该议案之日起不超过 12个月，到期归还到募集资金专户账户。上述事项相关董事会和监事会决议已于 2016 年 3 月9日在深圳证券交易所网站及巨潮资讯网予以披露。|
|用闲置募集资金暂时||
|补充流动资金情况||
|项目实施出现募集资|适用|
|金结余的金额及原因|项目已处置|
|尚未使用的募集资金||
||尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。|
|用途及去向||
|募集资金使用及披露||
||公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地|
|中存在的问题或其他||
||进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。|
|情况||

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|交易对|被出售||交易价|本期初|出售对|股权出|股权出|是否为|与交易|所涉及|是否按|披露日|披露索|
|||出售日||||||||||||
|方|股权||格（万|起至出|公司的|售为上|售定价|关联交|对方的|的股权|计划如|期|引|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||元）|售日该|影响|市公司|原则|易|关联关|是否已|期实|
|||||股权为||贡献的|||系|全部过|施，如|
|||||上市公||净利润||||户|未按计|
|||||司贡献||占净利|||||划实|
|||||的净利||润总额|||||施，应|
|||||润（万||的比例|||||当说明|
|||||元）|||||||原因及|
||||||||||||公司已|
||||||||||||采取的|
||||||||||||措施|
||莱茵达||||优化资|||否||||
|上海扬|体育文||||产结|||||||
|||2016年||||||||||
|隼投资|化有限||||构，大||评估定|||||
|||01月13|4,000|0||16.62%|||无|是|是|
|管理有|责任公||||力发展||价|||||
|||日||||||||||
|限公司|司100%||||体育产|||||||
||股权||||业|||||||

七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|杭州莱茵达|||||||||
|||||749,297,435.|185,529,117.|75,428,863.5|-15,551,796.|-23,807,310.|
|枫潭置业有|子公司|房地产开发|196000000||||||
|||||57|63|8|97|69|
|限公司|||||||||
|杭州莱骏置||||70,942,445.5|58,316,992.2|34,693,357.9|42,726,069.3|30,836,477.6|
||子公司|房地产开发|20000000||||||
|业有限公司||||4|4|0|3|5|
|南京莱茵达|||||||||
|||||187,767,240.|97,645,099.1|91,722,460.2|80,449,613.1|69,936,314.4|
|置业有限公|子公司|房地产开发|50000000||||||
|||||92|1|8|4|9|
|司|||||||||
|杭州高胜置||||267,407,306.|14,161,038.2|1,364,624,38|28,080,538.2|28,180,538.9|
||子公司|房地产开发|100000000||||||
|业有限公司||||05|3|7.35|7|4|
|杭州莱骏投|||||||||
|||投资咨询及||271,061,752.|116,026,712.|20,905,185.6|13,091,054.6||
|资管理有限|子公司||30000000|||||9,876,308.95|
|||管理||57|49|6|9||
|公司|||||||||
|||新能源项目|||||||
|浙江莱茵达|||||||||
|||的投资、开||282,821,157.|127,567,481.|1,794,554,07|||
|新能源集团|子公司||200000000||||4,329,068.31|4,054,875.07|
|||发、建设与||00|62|8.04|||
|有限公司|||||||||
|||经营|||||||
|浙江洛克能|子公司|批发零售天|50000000|32,348,265.9|-2,458,519.9|36,206,493.4|-4,494,689.1|-4,998,977.1|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|源集团有限||然气||7|2|9|0|3|
|公司|||||||||
|莱茵达体育|||||||||
|||||39,339,721.9|34,008,909.6||-5,111,652.8|-5,111,519.1|
|场馆管理有|子公司|场馆运营|100000000|||193,456.76|||
|||||6|5||9|5|
|限公司|||||||||
|莱茵国际体|||||||||
||||||||-3,470,963.0|-3,470,962.9|
|育投资管理|子公司|投资管理|100000000|8,614,599.26|5,500,349.11|1,067,961.17|||
||||||||0|9|
|有限公司|||||||||
|黄山莱茵体||体育活动组|||||||
|||||69,309,809.6|||-1,640,121.9|-1,640,121.9|
|育发展有限|子公司|织策划、场|200000000||8,318,379.02||||
|||||6|||8|8|
|公司||馆运营|||||||
|横琴莱茵达|||||||||
|投资基金管|子公司|股权投资|1000000|9,990,272.69|9,901,175.27|1,349,514.58|167,739.49|95,095.15|
|理有限公司|||||||||
|浙江莱茵达||体育、文化|||||||
||||||||-1,156,395.6|-1,155,575.6|
|体育文化发|子公司|活动的组|20000000|2,325,269.76|1,830,324.34|0.00|||
||||||||6|6|
|展有限公司||织、策划|||||||
|浙江莱茵冰|||||||||
|||体育活动的|||||||
|雪运动发展|子公司||20000000|51,870.07|-32,991.15||-532,991.15|-532,991.15|
|||组织、策划|||||||
|有限公司|||||||||
|浙江莱茵达|||||||||
|||服务：体育|||||-7,052,826.2|-7,044,460.5|
|足球俱乐部|子公司||10000000|1,113,245.70|889,539.45||||
|||活动策划|||||3|5|
|有限公司|||||||||
|杭州飞马健||休闲健身及|||-2,658,663.0|13,122,937.5|-1,655,780.6|-1,648,324.9|
||子公司||5000000|8,535,635.06|||||
|身有限公司||培训|||1|6|9|5|

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|浙江莱茵达体育文化发展有限公司|投资设立|公司转型，大力发展体育产业|
|江苏莱茵达体育发展有限公司|投资设立|公司转型，大力发展体育产业|
|杭州飞马健身有限公司|非同一控制企业合并|公司转型，大力发展体育产业|
|杭州新力源健身有限公司|投资设立|公司转型，大力发展体育产业|
|莱茵达（北京）体育场馆管理有限公司|投资设立|公司转型，大力发展体育产业|
|莱茵达（绍兴）体育场馆管理有限公司|投资设立|公司转型，大力发展体育产业|
|浙江莱茵体育赛事运营管理有限公司|投资设立|公司转型，大力发展体育产业|
|浙江莱茵达足球俱乐部有限公司|投资设立|公司转型，大力发展体育产业|
|浙江莱茵冰雪运动发展有限公司|投资设立|公司转型，大力发展体育产业|
|杭州莱茵达体育生活有限公司|投资设立|公司转型，大力发展体育产业|

||||
|-|-|-|
|杭州莱茵达闲林港体育生活有限公司|投资设立|公司转型，大力发展体育产业|
|南通莱茵达体育文化发展有限公司|投资设立|公司转型，大力发展体育产业|
|丽水莱茵达体育发展有限公司|投资设立|公司转型，大力发展体育产业|
||根据原投资协议，因信托持股业务结束，||
||高胜置业股东杭州新坐标房地产有限公||
|杭州高胜置业有限公司|司将所代持的15%股权转让给本公司，||
||转让后本公司持有高胜置业51%股权，||
||本报告期纳入合并范围||
|||优化资产结构，集中优势资源大力发展|
|莱茵达体育文化有限责任公司|转让||
|||体育产业|
|||优化资产结构，集中优势资源大力发展|
|杭州洛新能源开发有限公司|注销||
|||体育产业|
|||优化资产结构，集中优势资源大力发展|
|南京莱茵达能源投资有限公司|注销||
|||体育产业|

主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局与趋势
体育产业作为第三产业中的“朝阳产业”，从其发展规模和结构来看，随着我国经济水平的提升和科学技术的发展，居民生活水平的提高和消费观念的升级，以及市场预期和政策红利的共振，在未来将成为我国经济新的增长点，在国民经济中占据重要地位，并成为国民经济中的支柱产业之一。
1、四大趋势
（1）产品供给将不断丰富
随着全民健身与大众体育消费需求的不断提升，我国体育消费者对体育休闲与体验旅游方式的关注度越来越高，更多的旅游休闲、娱乐文化、大健康等元素将融入体育产业，形成体育产业的新业态——体育特色小镇。同时，体育场馆、体育赛事、体育用品、体育服务等软硬件方面在数量和质量上都将进一步提升，不断满足日益增长的爱好者需求。
（2）市场环境进一步优化
各地对于体育产业发展的政策在2016年陆续出台，2017年将是政策落实的关键之年，随着各地政府职能在体育产业领域中的转变，市场的决定作用将逐渐凸显，整体环境将得到改善。
（3）市场主体快速成长，分化逐渐形成
近两年市场涌现出多家体育上市企业，将迎来体育产业快速发展并分化的时期，这也是考验企业商业模式、运营管理、真实价值的关键一年。中小微体育企业的数量将继续攀升，体育创业的热情延续。体育社会组织的改革和基础建设将是今年的主旋律。
（4）体育消费粘性逐步增加
从发达国家的发展经验来看，当人均GDP超过5000美元时，体育消费开始迅速增长，当人均GDP达到8000美元时，体育
消费将加速发展。随着人们收入水平的不断提升，2017年我国的体育消费占比将继续增加，体育消费行为将成为我国居民的
常态化习惯。
2、四大重点领域
（1）体育特色小镇发展带动体育与地产的融合
根据住房城乡建设部、国家发展改革委、财政部决定在全国范围开展特色小镇培育工作精神，明确提出，到2020年，培育1000个左右各具特色、富有活力的休闲旅游、商贸物流、现代制造、教育科技、传统文化、美丽宜居等特色小镇。体育小镇是特色小镇的建设内容之一，随着生活水平的提高，大众对于体育的需求越来越大，而体育小镇能够集合体育、旅游、文化、健康等多种产业，对于带动地方社会经济发展作用显著。体育产业与房地产业融合力度将加大，房地产业供给侧改革的形态下体育产业作为供给侧形成一个重要突破口。特色小镇项下的体育特色小镇将会不断涌现，与地产产业高度关联性的体育主题旅游度假、体育场地设施建设，场馆运营、体育IP等迅猛发展。
（2）体育竞赛表演
足球、篮球、冰雪等项目的赛事IP仍将是热点。2017年全运会将是国内竞技体育的重头戏，各种商业赛事层出不穷。体育企业要紧紧抓住并围绕优质赛事IP进行发展，才能获得更好地长足发展。
（3）冰雪运动
随着冬奥会逐渐临近，冰雪产业越来越被重视。随着“三亿人上冰雪”口号的提出，冰雪器材和用品的需求量将激增，压雪机、造雪机等各类冰雪装备市场需求也将随之不断增长，冰雪设施企业将从中受益。同时冰雪运动培训和冰雪旅游业也将成为新的体育经济增长点。
（4）体育与大健康对接
在《健康中国2030规划纲要》中，大健康被预测为仅次于房地产的产业，是未来中国引导性产业之一，体育对接健康产业的未来空间巨大。体医结合将是值得体育企业关注的商业机会。
预计2017年体育产业投资更趋于理性，体育小镇、场馆运营和体育消费等将被重点关注，冰雪产业也将是企业、政府和资本关注的重点。
（二）发展战略与经营计划
1、深入挖掘体育盈利模式，重点构建“两大核心体系”
历经扎实的转型实践及过程中的积极探索，在稳步落实并持续优化已有体育产业布局的基础上，管理层经过认真调研、充分论证，结合当下中国体育产业发展现状与公司体育产业布局核心优势，确定了莱茵体育长期发展的“两大核心体系”，即“社会公共体育服务体系”及“优质IP运营体系”。通过全力打造“赛事+场馆”两大核心平台，并联合境内外专业体育机构实施运营、推广，实现“体育赛事、体育传媒、体育金融、体育网络、体育地产、体育教育”六大业务平台融合发展的目标，最终建设成为一个具备上游IP资源、中游运营服务体系、下游多渠道变现通道的生态圈层，实现体育事业的长期可持续健康发展。
（1）重点布局足球、篮球、冰雪，构建“优质IP运营体系”
公司力争通过5年时间重点围绕“足球、篮球、冰雪”三大运动领域，充分运用上市公司资本市场及自有资金、地产库存等资源，通过收购、自建与合作等多种方式，积极获取“足球、篮球、冰雪”三大运动产业链上游具有核心价值的超级IP以及围绕全民健身展开的优质IP，以赛事及俱乐部头部IP资源为核心开展全产业链布局及全球化拓展，通过与国内外优秀的体育赛事运营商、媒介平台、营销公司等开展深度合作并形成IP运营体系，提升公司体育产业资源整合能力和营销传播能力，进行体育IP产业化规划、专业化培育和市场化运作，打通IP内容开发与创新、专业赛事及场馆运营、品牌推广、媒体传播和商业变现等各个环节的全产业链条，形成共生共赢的莱茵体育“优质IP运营体系”，实现IP商业价值最大化。
① 引入国际顶级IP，打造足球全产业链
产业化的足球运动是世界上产值最高、受众最广泛、影响力最大的体育运动，为体育产业最大的单一项目。根据德勤的统计数据，世界范围内足球产业年生产总值达5000亿美元，被称为“世界第17大经济体”，超过了瑞士、比利时等国家和地区GDP，是当之无愧的是世界第一运动。足球运动占体育产业总产值的占比43%，远超橄榄球、篮球、排球等其他项目。足球联赛及足球俱乐部在全球体育赛事及团体商业价值排名中均位于前列。
足球产业的市场趋势与政策支持，给了具备足球产业链上游顶级IP资源与专业运营实力的公司带来了巨大的发展契机。
基于公司在足球产业领域已有以及正收购置入的上游顶级IP、优质的政府与市场资源、专业的俱乐部与青训市场化运作能力以及多元化的融资渠道，公司将以顶级足球IP为核心，通过并购重组、投资、自建与合作等方式进行资源嫁接与并购整合，逐步联通IP的国内外市场，在进一步提升原有IP运营效率与市场价值的基础上，将国际顶级足球资源、经营管理模式及经验
与国内足球产业现状及未来发展目标相结合，打造国内优质足球青训体系，积极探索并发展俱乐部运营、球员经纪等核心产业链，传媒、球迷社群、场馆、球员商业开发及其他衍生行业等外围产业链，同时结合公司基于“社会公共体育服务体系”打造的体育特色小镇（户外体育服务体系）与包含六大层级场馆体系的城市公共体育服务平台，与政府合作共建足球小镇，形成莱茵体育足球全产业链运营模式。
② 持续开发提升已有篮球赛事IP价值
公司目前已拥有斯坦科维奇杯洲际篮球赛、亚洲职业篮球联赛两项优质IP赛事，公司将在控股子公司亚洲职业篮球管理发展有限公司丰富的国际篮球赛事资源和赛事运营经验基础上，进一步对两项赛事IP进行市场化开发和国际化开拓，在赛程设置、赛制安排、球队邀请等方面进行优化升级，进一步提高赛事运营举办效率与市场影响力，持续开发并提升IP价值。
③ 成立全资子公司布局冰雪产业
国家体育总局于2016年8月印发的《竞技体育“十三五”规划》，明确以筹办2022年北京第二十四届冬奥会为契机，大力推动冰雪运动开展，扩大我国冬季项目发展规模与布局，推进“冰雪运动南展西扩”战略，鼓励有条件的南方和西部省市积极开展冰雪运动；国家体育总局于2016年11月发布《冰雪运动发展规划（2016-2025年）》，提出到2020年，我国冰雪产业总规模达到6,000亿元，到2025年，冰雪运动普及度大幅提高，群众冰雪活动极大丰富，参与冰雪运动的人数稳步增加，直接参加冰雪运动的人数超过5,000万并“带动3亿人参与冰雪运动”，冰雪产业总规模达到10,000亿元。冬奥承办和政策支持成为双引擎，将成为我国滑雪产业未来快速发展的动力。
莱茵冰雪公司凭借莱茵体育产业资源优势，致力于将顶级冰雪赛事IP及瑞士旅游度假资源引进中国，逐步引进瑞士优质冰雪运动项目和管理经验，在国家“北冰南展西扩”的规划中提供全方位的技术支持，为中国企业品牌提供通向国际冰雪赛事的品牌营销通道。2017年，莱茵冰雪公司计划在哈尔滨与杭州两地各举办一场世界冰壶冠军巡回赛，同时通过引进CCT创始人ArminHarder的培训体系，为国内部分地区冰壶队提供技术支持，从而进一步推动与CCT的深度合作；结合公司基于“社会公共体育服务体系”打造的体育特色小镇（户外体育服务体系）与包含六大层级场馆体系的城市公共体育服务平台，公司将结合莱茵冰雪公司的冰雪产业布局，与各级地方政府与优秀市场主体开展合作积极打造冰雪小镇。
（2）打造室内外体育空间，构建“社会公共体育服务体系”
体育场馆是体育赛事活动开展及商业开发的重要载体，也是旅游、演艺、娱乐等内容产业的物质基础。目前国内体育场馆除了人均体育场地面积较少外，还普遍面临利用率不高、效益提升困难的问题，主要有两个原因造成：一、体育场馆的功能设计单一，难以满足除大型赛事之外的文艺演出、文化博览等多元功能需求，使得场馆利用率难以提升；二、除少数专业性赛事之外，缺乏其他群众性、参与度高的赛事及活动体系作为场馆内容支撑。根据国务院《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》，截止到2025年，我国人均体育场地面积将达到2平方米，因此这一市场拥有极大的提升空间，也给拥有专业体育场馆开发、建设、运营能力的体育公司带来了高速发展的契机。
公司拥有多年的地产开发、建设、运营资源与经验，同时积极顺应“互联网+”发展趋势，将移动互联、大数据等现代信息技术融入体育场馆服务中，通过与中国建筑设计院、中体联规划设计有限公司的优势互补，已成为一家拥有体育地产“规划、设计、开发、建设、运营”全产业链经营能力的专业体育地产运营公司，结合公司打造的“优质IP运营体系”，致力于打造更贴近全民健身事业的“社会公共体育服务体系”。
基于大量的市场调研及一线实践经验，结合国家产业政策顶层设计、市场现状及前景，公司将以购地自建、租赁改造、PPP等多种模式，以“一城一地一品牌”为总体发展思路，结合当地体育产业发展阶段与主题特色，打造标志性体育地产或赛事活动项目，通过与各级政府及优秀市场主体合作，重点打造莱茵体育特色小镇（户外体育服务体系），同时积极打造包含六大层级场馆体系的城市公共体育服务平台。
体育特色小镇（户外体育服务体系）及涵盖六大层级场馆体系的城市公共体育服务平台，承载着莱茵体育未来的现金流、基础利润和优质资产来源，该体系将有效起到连接政府、资本、资源、IP的功能，公司将基于该体系积极与境内外专业运营类、招商类、服务类公司密切合作，联合打造能够满足专业赛事及人民群众多样化、复合性需求的“社会公共体育服务体系”。
①打造体育特色小镇（户外体育服务体系）
在中国经济转型升级和以人为核心的新型城镇化进程中，特色小镇正扮演着越来越重要的角色，打造体育特色小镇是发展体育产业的重要载体之一，政策密集出台将促进“体育＋旅游休闲”产业的大发展。体育特色小镇是莱茵体育未来现金流、基础利润和优质资产的重要来源，基于公司在足球、篮球、冰雪等领域的优质IP、政府与市场资源、专业化的场馆经营与赛事活动运营经验，公司将结合各地体育、旅游休闲产业的发展阶段与特点，以“一城一地一品牌”为总体发展思路，以“生
产、生活、生态”为特色，通过与各级政府及优秀市场主体合作，以购地自建、租赁改造、PPP等多种模式，打造集“高端运动赛事场地、体育旅游服务中心、运动俱乐部基地、运动品牌集散地、运动主题公园”等多种核心产业的体育特色小镇。
公司将以创新为驱动，将体育和旅游等产业融合，集聚资源，组合项目，创新驱动，积极发展外延业态，实现公司和体育小镇经济的可持续发展。公司将以体育产业链的整合为主，突破单纯的项目推进和开发时序，在进行策划规划设计的同时，引入后期的建造、成熟项目、营销、管理、服务、投融资等资源，提升相关体育特色小镇的有效落地。同时，在发展体育特色小镇的过程，公司将与各地政府及市场主体积极合作，将体育、健康、文化、旅游等多重元素有机融合，小镇将涵盖足球场、篮球场、网球场、高尔夫练习场、泳池等在内的休闲运动场地，同时配套酒店、餐饮、书吧、各类体育俱乐部、竞技体育类项目、全民运动类项目、各类体育赛事IP等各类运动休闲项目。
②打造六大层级场馆体系，构建城市公共体育服务平台
公司将以全民健身市场化需求为导向，重点布局全民健身中心、城市体育生活广场、城市体育生活馆、城市单一专业性场馆、城市健身俱乐部、城市社区体育便利店六大层级的场馆体系，力争通过五年时间在全国经济发达经济区域及重点城市兴建270个多层级、具有巨大商业开发价值的体育综合体和健身场所，形成莱茵体育城市公共体育服务平台。
2、打造多层次体育金融服务平台，支撑两大核心体系快速发展
为推进公司体育产业“两大核心体系”的快速实现，公司将持续加大体育金融工具使用力度，充分发挥浙江省体育产业基金、横琴莱茵达投资基金管理有限公司、体育产权交易中心、体育彩票等子平台的作用，利用政府资源、金融机构专业能力、上市公司资本平台等优势，在做好内生性发展的同时，通过外延式并购方式投资于体育产业及其衍生行业的优质标的，最终形成一个具有体育基金、保险、彩票、融资租赁、体育权益产品等多种金融产品于一身的多层次、综合性体育金融服务平台。
3、经营计划
综上，围绕已制定的体育特色小镇（户外体育服务体系）与六大层级的场馆体系，2017年公司应加快建设已有的黄山、南京、杭州等地的体育地产项目，同时体育文化公司与浙江莱茵达场馆双箭齐发，在已有的大型场馆、健身场馆基础上，持续拓展新场馆，形成一定的规模效应，在上述项目基础上，积极打造以足球、篮球、冰雪为核心的体育特色小镇产品系列。
力争2017年新建体育地产项目4项，新增体育场馆运营30家以上。同时通过已布局的丽水国际马拉松、斯塔科维奇杯洲际篮球赛等大型赛事及其他中小型赛事为基础，持续拓展足球、篮球、冰雪为核心的赛事平台，在运营好已有赛事的基础上，2017年力争新运营赛事20项。同时公司相关部门全力推进海外俱乐部项目的收购进程，通过外延式并购实现重大IP的引入。新能源集团应积极优化企业创新发展模式，深耕清洁能源行业，努力发展成为上市公司利润增长点，同时新能源集团要在贸易和创新两大板块继续深耕，同时加强内控管理和合作交流。
（三）可能面对的风险
1、政策与市场风险
公司体育产业发展面临宏观经济调整、政策变化、市场趋势转变及资本竞逐导致竞争加剧导致成本上升等风险。
2、产业处发展早期的风险
目前我国对发展体育产业进行大力扶持，但体育产业尚处市场化过程当中，国内赛事、场馆、俱乐部、运动员等领域相对欧美国家的商业化程度还较低，商业模式、盈利模式等处在探索阶段。
3、核心人员流失风险
体育属于人才密集型行业，拥有专业的团队及人才是公司具备市场竞争力的关键要素之一。公司采取了一系列吸引和稳定核心人员的措施，同时也制定了积极进取的人才培养及引进战略。但仍不排除因核心人员的流失，对公司未来经营和业务的稳定性造成的风险。
4、业务整合与管理风险
公司致力于通过内生性发展与外延式并购布局体育产业，存在着业务快速发展与人力资源匹配度、业务整合与管理等方面的风险。
5、重大资产重组不确定性风险
公司已确定通过重大资产重组方式收购英格兰足球超级联赛（PremierLeague）球队南安普顿足球俱乐部之母公司ST.MARY’S FOOTBALL GROUPLTD的部分股权。截至目前，本次重大资产重组各项工作正在积极有序推进中，尚存在重组实施的不确定性风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|接待时间|接待方式||接待对象类型|调研的基本情况索引|
|2016年03月24日|实地调研||机构|公司经营情况及发展战略|
|2016年05月11日|实地调研||机构|公司经营情况及发展战略|
|2016年05月11日|实地调研||个人|公司经营情况及发展战略|
|2016年09月28日|实地调研||机构|公司经营情况及发展战略|
|接待次数||3|||
|接待机构数量||20|||
|接待个人数量||2|||
|接待其他对象数量||0|||
|是否披露、透露或泄露未公开重大信息||否|||

第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
为进一步规范公司现金分红，增强现金分红透明度，切实维护投资者合法权益，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）等相关规定，公司董事会结合公司实际情况，修订了公司《章程》，对现金分红政策进行了进一步的细化，进一步强化回报股东意识，完善利润分配政策。
公司严格按照公司《章程》执行利润分配政策，公司现金分红政策制定及执行均符合公司《章程》的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事的职责明确并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了维护。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||是|
|明：||

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2014年度，以公司2014年12月31日总股本为基数，以截至2014年12月31日公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.21元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。
2015年度，由于公司存在对外投资计划，利润分配方案为：不分配，不转增。
2016年度，以公司总股本859,482,633股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表|占合并报表中归属|||
||现金分红金额（含|中归属于上市公司|于上市公司普通股|以其他方式现金分|以其他方式现金分|
|分红年度||||||
||税）|普通股股东的净利|股东的净利润的比|红的金额|红的比例|
|||润|率|||
|2016年|0.00|25,192,167.18|0.00%|||
|2015年|0.00|-358,385,593.52|0.00%|||

|||||
|-|-|-|-|
|2014年|18,049,135.30|43,001,624.15|41.97%|

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|0.00|
|每10股转增数（股）|5|
|分配预案的股本基数（股）|859,482,633|
|现金分红总额（元）（含税）|0.00|
|可分配利润（元）|-127,337,607.99|
|现金分红占利润分配总额的比例|0.00%|
|本次现金分红情况||
|其他||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|经公司第三届董事会第十七次会议审议决定，拟定公司 2016 年度利润分配预案为：以公司总股本859,482,633股为基数，||
|以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 5股。||

三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所|||||||
|作承诺|||||||
|资产重组时所作承诺|||||||
||||自莱茵达控||||
||||股集团有限||||
||||公司本次非||||
||莱茵达控股||||||
|||股份限售承|公开发行的|2014年09月|||
|首次公开发行或再融资时所作承诺|集团有限公||||36个月|正常履行中|
|||诺|股票上市之|25日|||
||司||||||
||||日起36个月||||
||||内，不转让本||||
||||公司所认购||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||的股份。||||
||||莱茵达控股||||
||||集团自身将||||
||||不再从事房|||为支持本公|
||||地产业务，未|||司战略转型，|
||||来所有房地|||莱茵达控股|
||||产业务将全|||本年度受让|
||||部交由莱茵|||公司住宅地|
||||置业经营。自|||产业务及资|
||||本承诺函出|||产，本公司合|
||||具之日起，莱|||并报表范围|
||||茵达控股集|||内已没有住|
||||团将认真履|||宅地产业务，|
||||行前述承诺|||不存在同业|
||莱茵达控股||||||
|||避免同业竞|并在其作为|2007年07月||竞争的情形；|
||集团及高继||||长期||
|||争承诺|莱茵置业第|20日||本公司战略|
||胜||||||
||||一大股东期|||转型后，目前|
||||间未来不会|||拥有的业务|
||||再以参股、控|||板块为体育、|
||||股、联营、合|||商业地产运|
||||作、合伙、承|||营管理及天|
||||包、租赁等方|||然气业务，莱|
||||式，直接、间|||茵达控股均|
||||接或代表任|||未涉及上述|
||||何人士、公司|||产业，不存在|
||||或单位在中|||同业竞争情|
||||国境内从事|||形。|
||||房地产开发||||
||||及销售业务。||||
|股权激励承诺|||||||
|其他对公司中小股东所作承诺|||||||
|承诺是否按时履行|是||||||
|如承诺超期未履行完毕的，应当详|||||||
|细说明未完成履行的具体原因及下|无||||||
|一步的工作计划|||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|盈利预测资产|||当期预测业绩|当期实际业绩|未达预测的原|原预测披露日|原预测披露索|
||预测起始时间|预测终止时间||||||
|或项目名称|||（万元）|（万元）|因（如适用）|期|引|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|莱骏投资100%|||||||http：|
||2013年11月|2016年12月||||2014年05月||
|的股权及嘉禾|||3,106.44|3,310.47|不适用||//www.cninfo.c|
||01日|31日||||20日||
|北京城商铺|||||||om.cn|

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√适用□不适用
经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，莱骏投资的100%股权和嘉禾北京城商铺资产在2013年11月-12月、2014年、2015年、2016年累计实现的净利润为3,310.47万元，高于承诺之3,106.44万元，完成业绩盈利承诺。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股东或关||||报告期新增|报告期偿还||预计偿还方|预计偿还金|预计偿还时|
||占用时间|发生原因|期初数|||期末数||||
|联人名称||||占用金额|总金额||式|额|间（月份）|
|杭州枫郡置业有限公司||往来款|4,234.3||4,234.3|0||||
|南通莱茵洲际有限公司||往来款|5,144.68||5,144.68|0||||
|浙江莱茵达智慧地产有限公司||股权转让款|10,354.48||10,354.48|0||||
|浙江莱茵达智慧地产有限公司||往来款利息|325.98|18.5|344.48|0||||
|合计|||20,059.44|18.5|20,077.94|0|--|0|--|
|期末合计值占最近一期经审计净资||||||||||
||||0.00%|||||||
|产的比例||||||||||
||||2015年12月1日，经第八届董事会第二十一次会议、第八届监事会第八次会议审议|||||||
|相关决策程序|||通过，2015年第五次临时股东大会审议通过了公司将部分房地产资产出售给控股股东|||||||
||||全资子公司的相关议案。|||||||
|当期新增大股东及其附属企业非经||||||||||
|营性资金占用情况的原因、责任人追|||公司将部分房地产子公司股权转让给控股股东之全资子公司，本公司与被转让子公司|||||||
|究及董事会拟定采取措施的情况说|||之间的往来款项变为与关联方之间的往来所导致|||||||
|明||||||||||
|未能按计划清偿非经营性资金占用||||||||||
||||已在规定时间内全部清偿完毕，同时已履行进展公告披露|||||||
|的原因、责任追究情况及董事会拟定||||||||||

|||
|-|-|
|采取的措施说明||
|注册会计师对资金占用的专项审核||
||2017年03月09日|
|意见的披露日期||
|注册会计师对资金占用的专项审核||
||巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）|
|意见的披露索引||

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
（一）非同一控制下企业合并
本期发生的非同一控制下企业合并
||||||
|-|-|-|-|-|
|被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例（%）|股权取得方式|
|杭州飞马健身有限公司|2016年1月1日|25,000,000.00|100.00|购买|

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|被购买方名称|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润|
|杭州飞马健身有限公司|2016年1月1日|投资协议约定的权益归属起止日期|13,122,937.56|-1,648,324.95|

根据公司控股子公司莱茵场馆与飞马健身及自然人缪亮签署的股权转让协议，莱茵场馆以2,500万元收购飞马健身100%股权，并完成工商登记变更，飞马健身成为公司全资子公司。
（二）其他原因的合并范围变动
1.本期子公司增加情况
（1）本报告期，公司于2016年8月15日投资设立浙江莱茵达体育文化发展有限公司，注册资本2,000万元，公司占其注册资本的100.00%，主要经营体育场馆的经营管理、体育活动的组织、策划等，本报告期将其纳入合并范围。
（2）本报告期，公司全资子公司浙江体育于2016年8月25日投资设立江苏莱茵达体育发展有限公司，注册资本5,000万
元，浙江体育占其注册资本的75%，主要经营体育活动的组织、策划及场馆设计等，本报告期将其纳入合并范围。
（3）本报告期，公司控股子公司莱茵场馆于2016年2月15日投资设立杭州新力源健身有限公司，注册资本10万元，莱茵
场馆占其注册资本的100%，主要经营健身服务等，本报告期将其纳入合并范围。
（4）本报告期，公司控股子公司莱茵场馆于2016年10月12日投资设立莱茵达（北京）体育场馆管理有限公司，注册资本500万元，莱茵场馆占其注册资本的100%，主要经营体育场馆管理、体育运动项目经营、组织体育活动等，本报告期将其纳入合并范围。
（5）本报告期，公司控股子公司莱茵场馆于2016年11月8日投资设立莱茵达（绍兴）体育场馆管理有限公司，注册资本200万元，莱茵场馆占其注册资本的100%，主要经营体育场馆管理、健身服务及咨询等，本报告期将其纳入合并范围。
（6）本报告期，公司于2016年6月14日投资设立浙江莱茵体育赛事运营管理有限公司，注册资本2,000万元，公司占其注册资本的100%，主要经营体育赛事、体育活动的组织策划等，本报告期将其纳入合并范围。
（7）本报告期，公司于2016年1月28日投资设立浙江莱茵达足球俱乐部有限公司，注册资本1,000万元，公司占其注册资本的100%，主要经营体育活动策划等，本报告期将其纳入合并范围。
（8）本报告期，公司于2016年9月8日投资设立浙江莱茵冰雪运动发展有限公司，注册资本2,000万元，公司占其注册资本的100%，主要经营体育活动的组织、策划，体育场馆的设计等，本报告期将其纳入合并范围。
（9）本报告期，公司全资子公司浙江体育于2016年12月5日投资设立杭州莱茵达体育生活有限公司，注册资本2,000万元，浙江体育占其注册资本的100%，主要经营体育场馆管理等，本报告期将其纳入合并范围。
（10）本报告期，公司全资子公司浙江体育于2016年12月5日投资设立杭州莱茵达闲林港体育生活有限公司，注册资本100万元，浙江体育占其注册资本的100%，主要经营体育场馆管理等，本报告期将其纳入合并范围。
（11）本报告期，公司全资子公司浙江体育之控股子公司江苏体育于2016年12月26日投资设立南通莱茵达体育文化发展有限公司，注册资本2,000万元，江苏体育占其注册资本的100%，主要经营体育活动的组织、策划等，本报告期将其纳入合并范围。
（12）本报告期，公司全资子公司浙江体育于2016年12月30日投资设立丽水莱茵达体育发展有限公司，注册资本1,000万元，浙江体育占其注册资本的75%，主要经营体育场地管理等，本报告期将其纳入合并范围。
（13）本报告期，根据原投资协议，因信托持股业务结束，高胜置业股东杭州新坐标房地产有限公司将所代持的15%股权转让给本公司，转让后本公司持有高胜置业51%股权，本报告期纳入合并范围。
2、本期子公司减少情况
（1）注销
本报告期，公司控股子公司洛克能源注销1家其控股子公司：于2016年9月12日将洛新能源予以注销，注册资本1,000万元，洛克能源占其注册资本51.00%。
本报告期，公司全资子公司浙江能源注销1家其全资子公司，于2016年8月10日将南京能源予以注销，注册资本1,000万元，浙江能源占其注册资本100.00%。
（2）转让
2016年1月13日，公司与上海扬隼投资管理有限公司签署《莱茵达体育文化有限责任公司股权转让协议》，根据上述合同约定，公司以4,000万元的价格转让原全资子公司美国体育100%股权，公司已收到4,000万元转让款。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|95|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|15|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|吴宇、张立志|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
本年度，公司聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，支付报酬为25万元。
本年度，公司因筹划重大资产重组事项，聘请西南证券股份有限公司担任本次重组的独立财务顾问，北京观韬中茂律师事务所担任法律顾问，华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任审计机构，中通诚资产评估有限公司担任评估机构，目前尚未支付相关费用。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
（一）股票期权激励计划
2015年7月31日，公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第五次会议审议并通过了《莱茵达体育发展股份有限公司股票期权激励计划（草案）》及其摘要、《莱茵达体育发展股份有限公司股票期权激励计划实施考核管理办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》。
2015年8月18日，公司召开2015年第四次临时股东大会审议通过了《莱茵达体育发展股份有限公司股票期权激励计划（草案）》及其摘要、《莱茵达体育发展股份有限公司股票期权激励计划实施考核管理办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法（试行）》以及《股票期权激励计划（草案）》的相关授予条件，本次股票期权激励计划授予条件已满足。
根据《股票期权激励计划（草案）》，公司将授予激励对象1,270万份股票期权，每份股票期权拥有在可行权日以预先确定的行权价格和行权条件购买1股本公司人民币普通股的权利。公司本次授予股票期权1,150万份，占本激励计划拟授予股票期权数量总额的90.55%。公司本次股权激励计划预留股票期权120万份，预留部分占本激励计划拟授予股票期权数量总额
的9.45%，公司本次股权激励计划预留股份的股票期权授予及行权将另行依照国家相关法律、法规履行详尽法定程序。
根据《上市公司股权激励管理办法》以及《莱茵达体育发展股份有限公司股票期权激励计划（草案）》中关于授权日的相关规定，公司本次股权激励计划已获批准，经公司股东大会授权，公司董事会将按照《莱茵达体育发展股份有限公司股票期权激励计划（草案）》向激励对象授予股票期权，2015年9月16日，公司召开第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于确定公司股票期权激励计划授予相关事项的议案》，本次股票期权授权日确定为2015年9月16日。
上述事项及相应公告已于2015年8月1日、9月17日、11月6日公司刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
本次激励计划首次授予的股票期权分三期行权，行权考核年度为 2016年-2018年，公司将对激励对象分年度进行绩效考核，每个会计年度考核一次，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件之一。业绩考核目标为：首次授予股票期权第一个行权期，2016年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于 1.5亿元人民币；首次授予股票期权第二个行权期/预留股票期权第一个行权期，2017年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于 2.8亿元人民币；首次授予股票期权第三个行权期/预留股票期权第二个行权期，2018年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于 4.8亿人民币。行权条件之二股票期权等待期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
本年度为首次授予股票期权第一个行权期，经审计2016年度归属于上市公司股东的净利润2,519.22万元低于授予日前最近三个会计年度（2012年-2014年）归属于上市公司股东的净利润平均水平（5,820.59万元），因此首个行权期业绩考核指标即不满足上述行权条件之二限定的股票期权等待期内各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负的考核指标，故该股权激励计划因未满足行权条件而自动作废。
（二）员工持股计划
经公司2016年第二次临时股东大会及第八届董事会第二十九次会议审议通过，公司根据《莱茵达体育发展股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（修订稿）及摘要（修订稿）》实施了员工持股计划。
本员工持股计划设立后委托财通证券资产管理有限公司成立财通证券资管莱茵体育1号集合资产管理计划进行管理，本集合计划主要投资范围为购买和持有莱茵体育股票。
2016年3月23日，公司员工持股计划的管理人财通证券资产管理有限公司通过定向大宗交易买入的方式完成股票购买，购买均价15.33元/股，购买数量39,080,000股，占公司总股本的比例为4.55%，该计划所购买的股票锁定期为自员工持股计划购买完成之公告日起12个月。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交|占同类|获批的|||可获得|||
|||||关联交|||||是否超|关联交||||
|关联交易|关联关|关联交|关联交||关联交|易金额|交易金|交易额|||的同类|披露日|披露索|
|||||易定价|||||过获批|易结算||||
|方|系|易类型|易内容||易价格|（万|额的比|度（万|||交易市|期|引|
|||||原则|||||额度|方式||||
|||||||元）|例|元）|||价|||
||||||||||||||http：|
|莱茵达控|||莱茵达|||||||||2016年||
||控股股||||4元/平/||||||4元/平/||//www.|
|股集团有||租赁|大厦22|市场价||137.58|49.36%|137.58|否|电汇||4月27||
||东||||天||||||天||cninfo.c|
|限公司|||层|||||||||日||
||||||||||||||om.cn|
|莱茵达控|控股股|租赁|莱茵达|市场价|4元/平/|43.16|15.48%|43.16|否|电汇|4元/平/|2016年|http：|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股集团有|东||大厦21||天||||||天|4月27|//www.|
|限公司|||层2101|||||||||日|cninfo.c|
||||||||||||||om.cn|
||||||||||||||http：|
|莱茵达控|||莱茵达|||||||||2016年||
||控股股||||4元/平/||||||4元/平/||//www.|
|股集团有||租赁|大厦5|市场价||32.63|11.71%|32.63|否|电汇||4月27||
||东||||天||||||天||cninfo.c|
|限公司|||层503|||||||||日||
||||||||||||||om.cn|
|浙江莱茵|||||||||||||http：|
||同受控||莱茵达|||||||||2016年||
|达智慧地|||||4元/平/||||||4元/平/||//www.|
||股股东|租赁|大厦21|市场价||65.38|23.45%|65.38|否|电汇||4月27||
|产有限公|||||天||||||天||cninfo.c|
||控制||层2102|||||||||日||
|司|||||||||||||om.cn|
|合计||||--|--|278.75|--|278.75|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||无||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交||||||||||||||
|易进行总金额预计的，在报告期内的||||无||||||||||
|实际履行情况（如有）||||||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大||||||||||||||
|||||公司按市场价出租，不存在差异。||||||||||
|的原因（如适用）||||||||||||||

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否
应收关联方债权
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||是否存在非|||||||
|||||期初余额|本期新增金|本期收回金||本期利息|期末余额|
|关联方|关联关系|形成原因|经营性资金||||利率|||
|||||（万元）|额（万元）|额（万元）||（万元）|（万元）|
||||占用|||||||
|浙江省二||||||||||
||子公司少|||||||||
|轻房地产||往来款|是|2,205|3,427|4,064|||1,568|
||数股东|||||||||
|开发有限||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司||||||||
|杭州莱茵||||||||
|达枫凯置|同受一方|||||||
|||购买商铺|否|15,146.6||1,028.71|0|
|业有限公|控制|||||||
|司||||||||
|杭州枫郡||||||||
||同受一方|||||||
|置业有限||购买商铺|否|32,229.09||17,154.82|15,074.27|
||控制|||||||
|公司||||||||
|浙江省二||||||||
|轻房地产|子公司少|||||||
|||出售商铺|否|0|1,028.71||1,028.71|
|开发有限|数股东|||||||
|公司||||||||
|浙江万马||||||||
|房地产集|子公司少|||||||
|||往来款|是|980|1,372||2,352|
|团有限公|数股东|||||||
|司||||||||
|贵州黔南||||||||
|华益矿业|参股公司|往来款|是|2,663.39|||2,663.39|
|有限公司||||||||
||子公司少|||||||
|赵青松||往来款|是|303.42|||303.42|
||数股东|||||||
|浙江莱茵||||||||
|达智慧地|同受一方|股权转让款||||||
||||是|10,680.46|18.5|10,698.96|0|
|产有限公|控制|及利息||||||
|司||||||||
|杭州枫郡||||||||
||同受一方|||||||
|置业有限||往来款|是|4,234.3||4,234.3|0|
||控制|||||||
|公司||||||||
|南通莱茵||||||||
||同受一方|||||||
|洲际有限||往来款|是|5,144.68||5,144.68|0|
||控制|||||||
|公司||||||||
|关联债权对公司经营成||上述与相关关联方的债权债务是日常经营过程中发生的，不会对公司的经营成果及财务状况产生||||||
|果及财务状况的影响||影响。||||||

应付关联方债务
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期初余额|本期新增金|本期归还金||本期利息|期末余额（万|
|关联方|关联关系|形成原因||||利率|||
||||（万元）|额（万元）|额（万元）||（万元）|元）|
|杭州高运房地|||||||||
||子公司少数||||||||
|产开发有限公||往来款||17,853.6|16,938|||915.6|
||股东||||||||
|司|||||||||
|浙江轻纺集团|子公司少数|应付股利|350|||||350|

||||
|-|-|-|
|轻工业有限公|股东||
|司|||
|关联债务对公司经营成果||上述与相关关联方的债权债务是日常经营过程中发生的，不会对公司的经营成果及财务状况产|
|及财务状况的影响||生影响。|

5、其他重大关联交易
√适用□不适用
根据莱茵达集团与公司签署的相关《商标使用许可合同》，莱茵达集团许可公司及其下属公司无偿使用其持有的第1559968、1511887、4139700、4139749号商标。莱茵达集团已就许可公司使用该等商标向国家工商行政管理总局商标局提交备案申请，许可期限至该等商标有效期届满之日。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|关于关联交易事项的公告|2016年04月27日|巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）|

十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|杭州枫郡置业有限公|2013年11||2013年11月27||连带责任保||||
|||26,000||15,080||3年|是|是|
|司|月27日||日||证;质押||||
|杭州中尚蓝达置业有|2014年01||2014年04月04||连带责任保||||
|||20,000||4,120||2年|是|是|
|限公司|月06日||日||证;质押||||
|报告期内审批的对外担保额度合||||报告期内对外担保实际发|||||
|||0||||0|||
|计（A1）||||生额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额度||||报告期末实际对外担保余|||||
|||19,200||||0|||
|合计（A3）||||额合计（A4）|||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|杭州莱骏投资管理有|2015年01||2015年01月19||连带责任保||||
|||20,000||19,000||10年|是|是|
|限公司|月19日||日||证;抵押||||
|浙江洛克能源集团有|2015年08||2015年08月12||连带责任保||||
|||2,000||2,000||1年|是|是|
|限公司|月07日||日||证||||
|浙江洛克能源集团有|2015年07||2015年07月16||连带责任保||||
|||1,500||1,500||1年|是|是|
|限公司|月09日||日||证||||
|浙江蓝凯贸易有限公|2015年03||2015年04月15||连带责任保||||
|||4,000||4,000||1年|是|是|
|司|月26日||日||证||||
|浙江蓝凯贸易有限公|2015年09||2015年10月14||连带责任保||||
|||3,000||3,000||6个月|是|是|
|司|月19日||日||证||||
|浙江蓝凯贸易有限公|2015年03||2015年04月23||连带责任保||||
|||2,000||2,000||1年|是|是|
|司|月26日||日||证||||
|浙江蓝凯贸易有限公|2014年12||2015年01月29||连带责任保||||
|||6,189.2||6,189.2||1年|是|是|
|司|月25日||日||证||||
|杭州莱茵达枫潭置业|2015年05||2015年05月20||连带责任保||||
|||50,000||50,000||2年|是|是|
|有限公司|月19日||日||证;抵押||||
|香港莱茵达投资有限|2015年08||2015年08月21||连带责任保||||
|||1,633.7||1,633.7||18个月|是|是|
|公司|月21日||日||证||||
|杭州莱骏投资管理有|2016年07||2016年07月06||连带责任保||||
|||15,000||15,000||4个月|是|是|
|限公司|月05日||日||证||||
|浙江莱茵达新能源集|2016年05||2016年05月13||连带责任保||||
|||5,000||3,000||1年|否|是|
|团有限公司|月12日||日||证||||
|杭州莱茵达枫潭置业|2016年05||2016年05月20||连带责任保||||
|||35,000||33,567||12年|否|是|
|有限公司|月19日||日||证;抵押||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|杭州莱骏投资管理有|2016年07||2016年08月22||连带责任保||||
|||30,000||14,700||9年半|否|是|
|限公司|月05日||日||证;抵押||||
|报告期内审批对子公司担保额度||||报告期内对子公司担保实|||||
|||85,000||||66,267|||
|合计（B1）||||际发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担保||||报告期末对子公司实际担|||||
|||170,322.9||||51,267|||
|额度合计（B3）||||保余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|报告期内审批对子公司担保额度||||报告期内对子公司担保实|||||
|||0||||0|||
|合计（C1）||||际发生额合计（C2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担保||||报告期末对子公司实际担|||||
|||0||||0|||
|额度合计（C3）||||保余额合计（C4）|||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额|||||
|||85,000||||66,267|||
|（A1+B1+C1）||||合计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合计||||报告期末实际担保余额合|||||
|||189,522.9||||51,267|||
|（A3+B3+C3）||||计（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||39.49%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）||||0|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务|||||||||
|||||51,267|||||
|担保余额（E）|||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||||3,100|||||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||51,267|||||
|对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿|||||||||
|||||无|||||
|责任的情况说明（如有）|||||||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||无|||||

采用复合方式担保的具体情况说明
1）公司对枫潭公司在江苏银行的贷款33,567万元，除承担连带责任保证外，还用矩阵国际的房产进行抵押。2）公司对莱骏投资公司在稠州银行的贷款14,700万元，除承担连带责任保证外，还用莱茵达大厦进行抵押。
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||报告期|
||||||||本期实际|计提减值||报告期实||
|受托人名|是否关联||委托理财|||报酬确定|||||损益实|
|||产品类型||起始日期|终止日期||收回本金|准备金额|预计收益|际损益金||
|称|交易||金额|||方式|||||际收回|
||||||||金额|（如有）||额||
||||||||||||情况|
|||||2016年|2016年|||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益||||||
||否||1,300|03月10|03月17||1,300||0.51|0.51|0.51|
|延安支行||收益型||||率2.4%||||||
|||||日|日|||||||
|||||2016年|2016年|||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益||||||
||否||1,200|03月10|04月13||1,200||2.6|2.6|2.6|
|延安支行||收益型||||率2.4%||||||
|||||日|日|||||||
|||||2016年|2016年|||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益||||||
||否||2,000|03月10|04月26||2,000||6.05|6.05|6.05|
|延安支行||收益型||||率2.4%||||||
|||||日|日|||||||
|||||2016年|2016年|||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益||||||
||否||3,000|03月10|04月28||3,000||9.47|9.47|9.47|
|延安支行||收益型||||率2.4%||||||
|||||日|日|||||||
|||||2016年|2016年|||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益||||||
||否||2,000|03月24|04月28||2,000||3.43|3.43|3.43|
|延安支行||收益型||||率2.6%||||||
|||||日|日|||||||
|||||2016年|2016年|||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益||||||
||否||3,000|04月01|04月28||3,000||5.15|5.15|5.15|
|延安支行||收益型||||率2.6%||||||
|||||日|日|||||||
|||||2016年|2016年|||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益||||||
||否||2,000|04月06|04月28||2,000||3.44|3.44|3.44|
|延安支行||收益型||||率2.6%||||||
|||||日|日|||||||
|||||2016年|2016年|||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益||||||
||否||2,000|04月07|04月28||2,000||3.44|3.44|3.44|
|延安支行||收益型||||率2.6%||||||
|||||日|日|||||||
|||||2016年|2016年|||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益||||||
||否||2,800|04月11|04月28||2,800||4.81|4.81|4.81|
|延安支行||收益型||||率2.6%||||||
|||||日|日|||||||
|||||2016年|2016年|||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益||||||
||否||3,000|04月26|05月13||3,000||2.07|2.07|2.07|
|延安支行||收益型||||率2.4%||||||
|||||日|日|||||||
|中信银行|否|保本浮动|500|2016年|2016年|年化收益|500||0.35|0.35|0.35|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|延安支行||收益型||04月29|05月13|率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||6,000|05月13|05月13||6,000|4.12|4.12|4.12|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||2,000|05月13|05月25||2,000|1.58|1.58|1.58|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||10,000|04月29|05月12||10,000|9.26|9.26|9.26|
|延安支行||收益型||||率2.6%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||1,500|05月24|05月26||1,500|0.21|0.21|0.21|
|延安支行||收益型||||率2.6%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||8,500|05月24|06月02||8,500|5.45|5.45|5.45|
|延安支行||收益型||||率2.6%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||2,800|05月27|05月30||2,800|0.55|0.55|0.55|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||700|06月03|06月07||700|0.18|0.18|0.18|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||500|06月03|06月15||500|0.39|0.39|0.39|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||200|06月03|06月17||200|0.18|0.18|0.18|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||400|06月03|06月20||400|0.45|0.45|0.45|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||400|06月03|07月21||400|1.24|1.24|1.24|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||2,000|06月03|07月29||2,000|7.32|7.32|7.32|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|中信银行||保本浮动||2016年|2016年|年化收益|||||
||否||1,000||||1,000|7.25|7.25|7.25|
|延安支行||收益型||06月03|09月27|率2.4%|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||1,700|06月04|08月08||1,700|0.67|0.67|0.67|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||200|06月03|11月14||200|1.96|1.96|1.96|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||300|08月02|09月26||300|0.89|0.89|0.89|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||200|08月26|09月26||200|0.58|0.58|0.58|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||900|08月26|09月27||900|1.84|1.84|1.84|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||900|08月26|10月12||900|1.95|1.95|1.95|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||2,500|09月12|10月12||2,500|5.43|5.43|5.43|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||100|09月13|10月12||100|0.22|0.22|0.22|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||150|09月13|10月20||150|0.35|0.35|0.35|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||500|09月13|10月24||500|1.29|1.29|1.29|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||250|09月13|10月26||250|0.68|0.68|0.68|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||100|09月13|11月04||100|0.15|0.15|0.15|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||2,700|10月11|11月04||2,700|4.17|4.17|4.17|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||200|10月18|11月04||200|0.31|0.31|0.31|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||250|10月18|11月09||250|0.35|0.35|0.35|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||2,100|10月18|11月14||2,100|3.57|3.57|3.57|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||1,800|11月17|11月28||1,800|0.87|0.87|0.87|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||700|11月21|11月28||700|0.75|0.75|0.75|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||390|11月21|12月14||390|0.62|0.62|0.62|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||150|11月21|12月19||150|0.33|0.33|0.33|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||1,060|11月21|12月20||1,060|1.59|1.59|1.59|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||2,050|12月01|12月20||2,050|3.07|3.07|3.07|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2016年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||660|12月09|12月20||660|0.99|0.99|0.99|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2017年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||2,600|06月03|02月17|||||0|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2017年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||1,450|12月09|01月05|||||0|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2017年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||2,680|12月29|01月05|||||0|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|中信银行|否|保本浮动|700|2016年|2017年|年化收益||||0|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|延安支行||收益型||12月29|02月24|率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2017年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||200|12月29|02月10|||||0|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2017年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||80|12月29|02月17|||||0|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|||||2016年|2017年||||||
|中信银行||保本浮动||||年化收益|||||
||否||1,340|12月29|02月28|||||0|
|延安支行||收益型||||率2.4%|||||
|||||日|日||||||
|合计|||87,710|--|--|--|78,660|112.13|112.13|--|
|委托理财资金来源|||自有资金||||||||
|逾期未收回的本金和收益累计|||||||||||
||||0||||||||
|金额|||||||||||
|涉诉情况（如适用）|||无||||||||
|委托理财审批董事会公告披露|||||||||||
||||2016年02月19日||||||||
|日期（如有)|||||||||||
|委托理财审批股东会公告披露|||||||||||
|日期（如有)|||||||||||
|未来是否还有委托理财计划|||是||||||||

（2）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□适用√不适用
2、履行其他社会责任的情况
1、公司不断完善治理结构，严格管理，不存在违规担保、关联方违规占用资金、内幕交易等损害投资者债权人等利益
相关者的行为；
2、公司积极承担社会责任，投身社会公益事业，在保护股东利益的同时，公司积极维护债权人和职工的合法权益；
3、公司发展体育产业促进全民体质提升，同时通过积极打造社会公共体育服务体系创造良好的社会环境；
4、公司开展的清洁能源业务为积极关注环保，防治污染，坚持节能减排，保护生态环境，促进公司与全社会的协调、和谐、可持续发展。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□是√否
十九、其他重大事项的说明
√适用□不适用
2017年1月12日，公司与公司实际控制人高继胜、控股股东莱茵达控股集团有限公司签署了重大资产重组框架协议——《莱茵达体育发展股份有限公司与高继胜、莱茵达控股集团有限公司关于资产转让之合作框架协议》，约定莱茵体育拟以发行股份或现金购买等方式购买本次重大资产重组涉及的标的资产，标的资产为公司实际控制人、控股股东下属子公司（以下简称“标的公司”）的全部或部分股权，同时标的公司正在收购第三方体育类资产（如因政策、商务谈判等事项的影响，将由公司实际控制人、控股股东新设子公司完成对第三方体育类资产的收购）。
2017年1月26日，公司披露了《关于筹划重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2017-016），公司实际控制人、控股股东下属的本次重组标的公司已与境外自然人KatharinaLiebherr签署了正式股权收购协议，将收购其所持有的ST.MARY’S FOOTBALL GROUPLTD的部分股权，该公司持有英格兰足球超级联赛（PremierLeague）球队南安普顿足球俱乐部。本次重组标的公司正在收购的第三方体育资产即为南安普顿足球俱乐部，目前上述股权收购事项正在办理中。
由于本次重大资产重组涉及的工作量较大，与本次重大资产重组相关的尽职调查、审计和评估等各项工作仍在进行当中，为确保本次重大资产重组披露的资料真实、准确、完整，维护投资者利益，避免公司股票价格异常波动，根据《上市公司重大资产重组管理办法》及深圳证券交易所的相关规定，公司已于2017年1月16日召开2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于继续停牌筹划重大资产重组事项的议案》，经公司申请，公司股票已于2017年1月17日开市起继续停牌，并承诺公司股票因筹划各类事项的连续停牌时间自停牌之日起不超过6个月。目前公司股票处于重组资产重组继续停牌中。
截至本公告披露日，公司及有关各方正在推进本次重大资产重组涉及的相关工作。
二十、公司子公司重大事项
√适用□不适用
公司及公司子公司黄山莱茵体育发展有限公司（简称“黄山莱茵体育公司”）与黄山市徽文化产业投资有限责任公司（以下简称“黄山文投公司”）签署《国开发展基金投资合同》。为承接国开行专项发展基金，根据黄山市财政局、黄山市城市建设投资（集团）有限公司与国开发展基金签署的《国开发展基金投资合同》（合同编号：3410201506100000306）和补充协议，以及黄山文投公司与黄山市城市建设投资（集团）有限公司签订的《国开基金代投资协议》的约定，与公司及黄山莱茵体育公司签署投资合同后，黄山文投公司将按照投资合同的条款及条件以人民币6,000万元对黄山莱茵体育公司进行增资，本次增资的款项将全部用于中国黄山国际户外运动基地项目。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
||94,923,42|||||||95,030,63||
|一、有限售条件股份||11.04%||||107,216|107,216||11.06%|
||0|||||||6||
||94,923,42|||||||95,030,63||
|3、其他内资持股||11.04%||||107,216|107,216||11.06%|
||0|||||||6||
||94,732,13|||||||94,732,13||
|其中：境内法人持股||11.02%||||0|0||11.03%|
||3|||||||3||
|境内自然人持股|191,287|0.02%||||107,216|107,216|298,503|0.03%|
||764,559,2|||||||764,451,9||
|二、无限售条件股份||88.96%||||-107,216|-107,216||88.94%|
||13|||||||97||
||764,559,2|||||||764,451,9||
|1、人民币普通股||88.96%||||-107,216|-107,216||88.94%|
||13|||||||97||
||859,482,6|||||||859,482,6||
|三、股份总数||100.00%||||0|0||100.00%|
||33|||||||33||

股份变动的原因
√适用□不适用
1、2016年1月4日，公司董事陶椿女士按规定解除高管锁定股11,709股；
2、2016年1月29日，基于对目前资本市场形势的认识及对公司未来发展的信心，公司部分董监高通过二级市场增持公司股票,按规定锁定75%，合计63,225股；
3、2016年2月1日，公司副总经理兼董事会秘书通过二级市场增持公司股票28,000股，按照规定锁定75%，合计21,000股；
4、2016年6月16日，黄国梁先生因离任董事一职满6个月，其所持有的16,800股有限售流通股解除限售；
5、2016年7月14日，公司职工代表监事周小霞女士因工作调动原因辞去董事一职，按规定，其持有的本公司51,500股无限售流通股锁定6个月，锁定期满其所持股份转为无限售条件流通股。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限售股|本期增加限售股||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||数|数||||
|陶椿|80,437|11,709|0|68,728|高管锁定股|2017年1月4日|
|||||||任职期内执行董|
|刘晓亮|0|0|42,075|42,075|高管锁定股||
|||||||监高限售规定|
|||||||任职期内执行董|
|徐兰芝|9,450|0|21,150|30,600|高管锁定股||
|||||||监高限售规定|
|||||||任职期内执行董|
|徐超|9,450|0|21,000|30,450|高管锁定股||
|||||||监高限售规定|
|||||||2016年6月16|
|黄国梁|16,800|16,800|0|0|高管锁定股||
|||||||日|
|||||||任职期内执行董|
|周小霞|0|0|51,500|51,500|高管锁定股||
|||||||监高限售规定|
|合计|116,137|28,509|135,725|223,353|--|--|

二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||年度报告披露日|||
||||||||报告期末表决权||||||||
||||年度报告披露日|||||||||前上一月末表决|||
|报告期末普通|||||||恢复的优先股股||||||||
||88,393||前上一月末普通||88,398|||||0||权恢复的优先股||0|
|股股东总数|||||||东总数（如有）（参||||||||
||||股股东总数|||||||||股东总数（如有）|||
||||||||见注8）||||||||
|||||||||||||（参见注8）|||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||||||
|||||||报告期内||持有有限|持有无限||质押或冻结情况||||
||||||报告期末||||||||||
|股东名称||股东性质||持股比例||增减变动||售条件的|售条件的||||||
||||||持股数量||||||股份状态||数量||
|||||||情况||股份数量|股份数量||||||
|莱茵达控股集团有限公司||境内非国有法人||47.70%|409,946,787|||94,382,022|315,564,765||||||
||||||||||||质押||314,650,000||
|高靖娜||境内自然人||6.16%|52,920,000||||52,920,000||||||
|财通证券资管－南京银行－财通证券资管莱茵体育1号集合资产管理计划||其他||4.55%|39,080,000||||39,080,000||||||
|全国社保基金四一七组合||其他||0.79%|6,803,003||||6,803,003||||||
|中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金||其他||0.77%|6,592,720||||6,592,720||||||
|中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-005L-CT001深||其他||0.51%|4,399,901||||4,399,901||||||
|刘玮巍||境内自然人||0.34%|2,939,300||||2,939,300||||||
|招商证券股份有限公司－富国中证移动互联网指数分级证券投资基金||其他||0.31%|2,685,973||||2,685,973||||||
|蔡迪敏||境内自然人||0.29%|2,483,147||||2,483,147||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|须佳雯|境内自然人|0.29%|2,474,917|2,474,917|||
|战略投资者或一般法人因配售新股|||||||
|成为前10名股东的情况（如有）（参||无|||||
|见注3）|||||||
|||前十名股东中第一大股东莱茵达控股集团有限公司与高靖娜女士为一致行动人关系，|||||
|上述股东关联关系或一致行动的说||与其他股东之间不存在关联，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》|||||
|明||中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于|||||
|||《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||
||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||
||||||股份种类|数量|
|莱茵达控股集团有限公司||315,564,765|||人民币普通股|315,564,765|
|高靖娜||52,920,000|||人民币普通股|52,920,000|
|财通证券资管－南京银行－财通证券资管莱茵体育1号集合资产管理计划||39,080,000|||||
||||||人民币普通股|39,080,000|
|全国社保基金四一七组合||6,803,003|||人民币普通股|6,803,003|
|中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金||6,592,720|||||
||||||人民币普通股|6,592,720|
|中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-005L-CT001深||4,399,901|||||
||||||人民币普通股|4,399,901|
|刘玮巍||2,939,300|||人民币普通股|2,939,300|
|招商证券股份有限公司－富国中证移动互联网指数分级证券投资基金||2,685,973|||||
||||||人民币普通股|2,685,973|
|蔡迪敏||2,483,147|||人民币普通股|2,483,147|
|须佳雯||2,474,917|||人民币普通股|2,474,917|
|前10名无限售流通股股东之间，以||前十名股东中第一大股东莱茵达控股集团有限公司与高靖娜女士为一致行动人关系，|||||
|及前10名无限售流通股股东和前10||与其他股东之间不存在关联，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》|||||
|名股东之间关联关系或一致行动的||中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于|||||
|说明||《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||||
|||上述股东中，股东“刘玮巍”通过“国都证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户”|||||
|前10名普通股股东参与融资融券业|||||||
|||持有2,939,300股；股东“须佳雯”通过“中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保|||||
|务情况说明（如有）（参见注4）|||||||
|||证券账户”持有2,474,917股。|||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单位负||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
||责人||||
|||||实业投资，燃料油（不含|
|||||成品油）、纺织原料、建筑|
|||||材料、金属材料、化工原|
|||||料（不含危险品及易制毒|
|||||品）、装饰材料、五金交电、|
||||统一社会信用代码||
|莱茵达控股集团有限公司|高继胜|1995年04月20日||电梯、家用电器、煤炭（无|
||||913300002539065131||
|||||储存）、矿产品、木材、木|
|||||浆、机械设备的销售，物|
|||||业管理及仓储服务，计算|
|||||机软件设计及系统集成工|
|||||程，经营进出口业务。|
|控股股东报告期内控股和参|||||
|股的其他境内外上市公司的|无||||
|股权情况|||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境外自然人
实际控制人类型：自然人
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|高继胜|中国|是|
|主要职业及职务|莱茵达控股集团有限公司董事长、莱茵达体育发展股份有限公司董事长||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持|||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||其他增减|期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量|||
||||||日期|日期|数（股）|||变动（股）|数（股）|
|||||||||（股）|（股）|||
||||||2002年|2018年||||||
|高继胜|董事长|现任|男|65|02月28|04月08||||||
||||||日|日||||||
||||||2002年|2018年||||||
|陶椿|董事|现任|女|45|02月28|04月08|91,637||||91,637|
||||||日|日||||||
||||||2016年|2018年||||||
|刘晓亮|董事|现任|男|49|01月06|04月08|0|56,100|||56,100|
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
|刘晓亮|总经理|现任|男|49|12月16|04月08||||||
||||||日|日||||||
||||||2016年|2018年||||||
|许忠平|董事|现任|男|56|01月06|04月08|87,600||||87,600|
||||||日|日||||||
||||||2003年|2018年||||||
|高建平|董事|现任|男|58|05月16|04月08||||||
||||||日|日||||||
||||||2012年|2018年||||||
|郦琦|董事|现任|女|41|05月08|04月08|12,600||||12,600|
||||||日|日||||||
||||||2012年|2018年||||||
|黄董良|独立董事|现任|男|62|05月08|04月08||||||
||||||日|日||||||
||||||2016年|2018年||||||
|黄海燕|独立董事|现任|男|36|09月20|04月08||||||
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
|徐林德|独立董事|现任|男|55|04月08|04月08||||||
||||||日|日||||||
|朱仁华|独立董事|离任|男|53|2012年|2016年||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||05月08|05月04|||||
||||||日|日|||||
||||||2012年|2018年|||||
|丁士威|监事|现任|男|43|05月08|04月08|||||
||||||日|日|||||
||||||2016年|2018年|||||
|陈炜|监事|现任|男|34|07月14|04月08|||||
||||||日|日|||||
||||||2015年|2018年|||||
|朱恩良|监事|现任|男|40|04月08|04月08|||||
||||||日|日|||||
||||||2012年|2016年|||||
|周小霞|监事|离任|女|39|05月08|07月14|0|51,500||51,500|
||||||日|日|||||
||||||2016年|2018年|||||
|秦吉宏|副总经理|现任|男|46|01月08|04月08|0|48,900||48,900|
||||||日|日|||||
||||||2016年|2018年|||||
|王银海|副总经理|现任|男|44|12月23|04月08|||||
||||||日|日|||||
||||||2015年|2018年|||||
|徐超|副总经理|现任|男|35|08月20|04月08|12,600|7,844,000||7,856,600|
||||||日|日|||||
||||||2012年|2018年|||||
||董事会秘||||||||||
|徐超||现任|男|35|04月05|04月08|||||
||书||||||||||
||||||日|日|||||
||||||2016年|2018年|||||
|徐兰芝|副总经理|现任|女|40|09月29|04月08|12,600|7,844,200||7,856,800|
||||||日|日|||||
||||||2014年|2018年|||||
|徐兰芝|财务总监|现任|女|40|09月26|04月08|||||
||||||日|日|||||
|||||||||15,844,70||16,061,73|
|合计|--|--|--|--|--|--|217,037||0||
|||||||||0||7|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2016年05月03||
|朱仁华|独立董事|离任||个人原因|
||||日||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||2016年07月14||
|周小霞|监事|离任||工作调动|
||||日||

三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
高继胜，董事长，男，1952年10月出生，本科学历，毕业于上海师范大学。现为清华大学房地产EMBA班特聘教授，浙江大学经济学院兼职教授，萧山作协名誉主席。1970年至1977年服役于上海武警总队，历任班长、技师；1977年至1989年在浙江萧山二轻系统工作，历任工会主席、副厂长、书记、供销公司经理、二轻工业局副局长、二轻总公司副总经理； 1989年至1990年受浙江省政府派遣前往日本进修；1990年至1994年担任萧山市国营工业总公司总经理/副书记；1995年至今创办莱茵达控股集团有限公司。现任莱茵达控股集团有限公司董事长。
陶椿，董事，女，1972年7月出生，硕士学历。1998年至1999年受浙江省政府派遣到日本福井县学习进修；1999年至2007年历任浙江莱茵达房地产有限公司总经理；南京莱茵达置业有限公司总经理；扬州莱茵达置业有限公司董事长；扬州莱茵西湖置业有限公司总经理；莱茵达控股集团有限公司常务副总裁。现任莱茵达控股集团副董事长，杭州市西湖区政协委员。
刘晓亮，董事、总经理，男，1968年6月出生，本科学历，毕业于中国青年政治学院，高级职称。1990年至1993年任共青团宁夏回族自治区委员会秘书；1993年至1999年中国体育杂志社历任编辑、中国体育杂志社俱全策划公司总经理；杂志副主编、执行主编；1999年至2015年中国体育报业总社历任杂志总编辑、出版人，中体联（北京）建筑规划设计有限公司董事长。现任本公司董事、总经理。
许忠平，董事，男，1961年10月出生，大专文化。曾任浙江省轻工业公司副总经理，浙江省轻纺集团轻工业有限公司副总经理，南通莱茵达置业有限公司总经理，莱茵达体育发展股份有限公司副总经理、财务总监，现任莱茵达控股集团副总裁。
高建平，董事，男，1958年8月出生，大专学历，会计师。1980年至1995年就职于萧山长途汽车运输有限公司。1996年至2002年就职于莱茵达控股集团有限公司，任财务总监。现任莱茵达控股集团有限公司副总裁。
郦琦，董事，女，1976年2月出生，大学文化。曾就职于浙江省轻工业公司财务部、航天通信控股集团有限公司财务部。
历任莱茵达控股集团有限公司财务部副经理、经理，现任莱茵达控股集团有限公司副总裁，财务总监。
黄董良，独立董事，男，1955年9月出生，大学文化，教授，高级会计师，中国注册税务师，中国注册会计师。1978年12月参加工作，历任浙江财政学院教研室副主任，浙江财经学院财政系副主任、科研处处长、教务处处长、会计学院院长、会计学院总支书记。现任浙江财经大学校长助理、东方学院院长，浙江省会计学会副秘书长。
黄海燕，独立董事，男，1981年9月出生，体育学博士学位，上海财经大学应用经济学博士后，美国佐治亚大学国际体育管理研究中心博士后，教育部新世纪优秀人才，上海市浦江人才，全国体育事业突出贡献奖获得者，持有体育经纪人国家职业资格培训师资证书。历任上海体育学院讲师、副教授、中国体育科学学会体育产业分会秘书处主任。现为上海体育学院体育产业发展研究院副院长、教授、博士生导师，中国体育科学学会体育产业分会副秘书长。
徐林德，独立董事,男，1962年12月出生，大学文化，教授级高级工程师，国家注册咨询工程师和国家注册公用设备工程师。历任浙江城建煤气热电设计院院长。现为浙江城建煤气热电设计院有限公司院长、浙江省能源联合会副会长、浙江省勘察设计行业协会理事。
2、监事会成员
丁士威，监事，男，1973年2月出生，大专文化，中级会计师，注册会计师，中共党员，曾就职于浙江亚卫通科技有限公司，美都置业浙江有限公司，现任莱茵达控股集团有限公司财务金融部经理。
陈炜，职工代表监事，男，汉族，1983年5月出生，硕士学历，体育发展管理专业，毕业于University of Gloucestershire,UK，持有篮球国家二级裁判证。曾任职于奥的斯电梯管理（上海）有限公司北亚太地区业务发展经理、西子奥的斯电梯有限公司业务发展高级经理，负责亚太地区及国内的并购业务。现任公司总经理助理、战略投资部总经理
朱恩良，监事，男，1977年11月出生，大学文化，中级会计师，曾就职于实事集团有限公司审计部经理，浙江昆仑建设
集团股份公司财务部副经理，现任职于莱茵达控股集团有限公司财务经理。
3、高级管理人员
刘晓亮，详见董事会成员简历。
秦吉宏，男，1971年9月出生，硕士学位，毕业于北京体育大学。1995年参加工作，历任国家体育总局社会体育指导中心业务部副主任、办公室主任、社会体育指导员工作部主任、工会副主席，曾任职中国轮滑协会秘书长、亚洲轮滑联合会司库、中国钓鱼运动协会常委、中国社会体育指导员协会秘书长兼司库，现任本公司副总经理。
王银海，男，1973年10月出生，大学文化。曾担任南京莱茵达置业有限公司工程部经理，莱茵达置业股份有限公司成本部副经理、运营总监，扬州莱茵达置业有限公司总经理，莱茵达置业股份有限公司副总经理，杭州莱茵达枫潭置业有限公司总经理、杭州枫郡置业有限公司总经理、浙江莱茵达智慧地产有限公司总经理，现担任浙江莱茵达体育文化发展有限公司总经理，莱茵达体育发展股份有限公司副总经理
徐超，男，1982年6月出生，大学文化。曾任浙江富轮集团信息化管理中心主任、董事长秘书，莱茵达置业股份有限公司证券事务部经理、信息管理部经理，证券法务部经理，现任公司副总经理兼董事会秘书。
徐兰芝，女，1977年11月出生，大学文化。2001年进入莱茵达系统工作，2005年任职于浙江莱茵达房地产有限公司，2010年担任杭州莱骏置业有限公司常务副总经理一职，2013年起担任莱茵达置业股份有限公司财务副总监，现担任公司副总经理兼财务总监。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位|||在股东单位是否|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||领取报酬津贴|
|高继胜|莱茵达控股集团有限公司|董事长|||是|
|陶椿|莱茵达控股集团有限公司|副董事长|||是|
|许忠平|莱茵达控股集团有限公司|副总裁|||是|
|高建平|莱茵达控股集团有限公司|副总裁|||是|
|||副总裁兼财||||
|郦琦|莱茵达控股集团有限公司||||是|
|||务总监||||
|||财务金融部||||
|丁士威|莱茵达控股集团有限公司||||是|
|||经理||||
|朱恩良|莱茵达控股集团有限公司|财务部经理|||是|
|在股东单位任||||||
||无|||||
|职情况的说明||||||

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位担任的职务|||在其他单位是否领取报酬津贴|
|任职人员姓名|其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||校长助理、东方学院院长||||
|黄董良|浙江财经大学||||是|
|||体育产业发展研究院副院长、教授、博士生导师||||
|黄海燕|上海体育学院||||是|
|徐林德|浙江城建煤气热电设计院有限公司|院长|||是|

|||
|-|-|
|在其他单位任||
||上表中任职人员均为公司独立董事。|
|职情况的说明||

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规定的标准确定。
本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为222.14万元。
独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为8万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的税|是否在公司关联|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||前报酬总额|方获取报酬|
|高继胜|董事长|男|65|现任|48|是|
|陶椿|董事|女|45|现任||是|
|刘晓亮|董事、总经理|男|49|现任|40|否|
|许忠平|董事|男|56|现任||是|
|高建平|董事|男|58|现任||是|
|郦琦|董事|女|41|现任||是|
|黄董良|独立董事|男|62|现任|8|否|
|黄海燕|独立董事|男|36|现任|2.67|否|
|徐林德|独立董事|男|55|现任|8|否|
|朱仁华|独立董事|男|53|离任|2|否|
|丁士威|监事|男|43|现任||是|
|陈炜|监事|男|34|现任|14.58|否|
|朱恩良|监事|男|40|现任||是|
|周小霞|监事|女|39|离任|12.49|否|
|秦吉宏|副总经理|男|46|现任|32.4|否|
|王银海|副总经理|男|44|现任|2|否|
||副总经理、董事||||||
|徐超||男|35|现任|27|否|
||会秘书||||||
||副总经理、财务||||||
|徐兰芝||女|40|现任|27|否|
||总监||||||
|合计|--|--|--|--|224.14|--|

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||报告期内||||报告期新|限制性股||
|||报告期内|报告期内||报告期末|期初持有|本期已解|||期末持有|
|||||已行权股||||授予限制|票的授予||
|姓名|职务|可行权股|已行权股||市价（元/|限制性股|锁股份数|||限制性股|
|||||数行权价||||性股票数|价格（元/||
|||数|数||股）|票数量|量|||票数量|
|||||格（元/股）||||量|股）||
|高继胜|董事长|0|0|0|14.75|0|0|0||0|
|陶椿|董事|0|0|0|14.75|0|0|0||0|
|刘晓亮|董事|0|0|0|14.75|0|0|0||0|
|许忠平|董事|0|0|0|14.75|0|0|0||0|
|高建平|董事|0|0|0|14.75|0|0|0||0|
|郦琦|董事|0|0|0|14.75|0|0|0||0|
|王银海|副总经理|0|0|0|14.75|0|0|0||0|
||副总经理、||||||||||
|徐超|董事会秘|0|0|0|14.75|0|0|0||0|
||书||||||||||
||副总经理、||||||||||
|徐兰芝||0|0|0|14.75|0|0|0||0|
||财务总监||||||||||
|合计|--|0|0|--|--|0|0|0|--|0|
|备注（如有）||无|||||||||

五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|51|
|主要子公司在职员工的数量（人）|128|
|在职员工的数量合计（人）|179|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|179|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|4|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|0|
|销售人员|28|
|技术人员|118|
|财务人员|15|
|行政人员|18|

|||
|-|-|
|合计|179|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|本科以上|138|
|本科以下|41|
|合计|179|

2、薪酬政策
明确薪酬分配的导向和分配规则，吸引优秀人才，留住关键员工，提高公司的竞争力和工作效率，并分享公司发展所带来的收益，公司薪酬水平保持在具有相对市场竞争力的水平上，公司内部不同职务序列、不同部门、不同职位员工之间的薪酬相对公平合理，根据员工的贡献度决定员工的薪酬，切实有效地优化落实公司薪酬激励体系。
3、培训计划
公司十分注重人才培养，旨在建设与公司发展相匹配的优秀团队，建立了员工培训和再教育机制，制定并实施与公司业务相关的培训计划。公司对员工培训进行考核，建立了员工培训档案，员工的培训评价结果由人力资源部记录备案，并作为年终绩效考核及岗位或职务调整的依据。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，建立了较为完善的公司法人治理结构和企业管理制度。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司规范性文件的要求。不断建立和完善法人治理结构，规范公司运作，保证公司股东大会、董事会、监事会和经营层权责明确，并确保信息披露真实、准确、完整、公平、及时，切实维护公司广大股东的合法权益。截止报告期末，公司的治理状况具体如下：
1.股东与股东大会：根据《公司章程》规定，公司股东按其持有的股份享有权利并承担相应义务。报告期内，公司召开1次年度股东大会和3次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》和《莱茵达体育发展股份有限公司股东大会议事规则》的相关规定，规范的召集、召开股东大会，并聘请律师进行现场见证；平等对待所有的股东特别是中小股东能行使权利，充分行使自己的合法权益，不存在损害中小股东利益的情形。
2.董事与董事会：报告期内，公司共召开23次董事会，公司董事会认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职责，积极听取公司管理层工作汇报，确保公司科学决策。公司内部董事严格遵守其公开做出的承诺，忠实、勤勉地履行职责，董事会对公司日常经营管理进行决策，对股东大会负责并报告工作。董事会下设的战略与发展委员会、审计、提名与薪酬、战略与投资等四个专门委员会，均按公司有关制度履行了相关各项职能。
3.监事与监事会：报告期内，公司共召开8次监事会，公司监事会严格按照《公司章程》、《莱茵达体育发展股份有限公司监事会议事规则》的规定，认真履行规定的职责，对公司董事会的规范运作、公司财务制度和经营情况、公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
4.控股股东与上市公司：公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开，公司自主经营、自负盈亏。
公司控股股东严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定行使股东权利，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，在人员、资产、财务、机构、业务做到了五独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。没有超越股东大会直接或间接干预公司生产经营和重大决策的情况。
5.总经理与经营领导班子：报告期内，公司经营领导班子定期召开总经理办公会议，切实按照《公司章程》的规定履行职责，严格执行董事会决议。公司经营领导班子在日常经营过程中，规范运作，诚信经营，不存在未能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。
6.信息披露与透明度：报告期内，公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及公司制定的《莱茵达置业股份有限公司信息披露管理制度》等相关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。报告期内，公司严格按照《信息披露管理制度》的规定，定期报告等重大披露事项的内幕信息知情人进行了登记备案，并进行事前提醒，杜绝了相关内幕知情人利用内幕信息进行交易的行为发生。报告期内，未发生任何泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为。
公司治理是一项长期的系统工作，公司将一如既往根据有关规定及时完善公司制度建设，持续提高公司治理水平和规范运作意识，促进公司持续、健康、稳定发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与大股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面五分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，实行独
立核算，大股东没有超越股东大会权限直接或间接干涉公司的生产经营。
（一）业务方面：本公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务上完全独立于公司控股股东。
（二）人员方面：本公司在劳动、人事、工资管理等方面与本公司控股股东完全分开，公司总裁及副总裁、财务负责人、董事会秘书均在本公司领取薪酬，不在控股股东单位担任任何职务。
（三）机构方面：本公司依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定，建立了完全独立于控股股东的适应公司发展需要的组织机构。
（四）资产方面：本公司的资产与控制人产权关系明确，拥有独立的经营体系。完全独立于控股股东，不存在控股股东占用上市公司资产的情况。
（五）财务方面：本公司建立独立的财务部，建立了一整套的财会体系和财务管理制度，取得独立的银行帐号和税务登记号，独立经营纳税，独立核算，完全与控股股东独立分开。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
||||||《中国证券报》、《证|
|2016年第一次临时|||||券时报》及巨潮资讯|
||临时股东大会|59.35%|2016年01月06日|2016年01月07日||
|股东大会|||||网公告编号|
||||||2016-005|
||||||《中国证券报》、《证|
|2016年第二次临时|||||券时报》及巨潮资讯|
||临时股东大会|59.34%|2016年02月16日|2016年02月17日||
|股东大会|||||网公告编号|
||||||2016-024|
||||||《中国证券报》、《证|
|2015年年度股东大|||||券时报》及巨潮资讯|
||年度股东大会|56.50%|2016年05月18日|2016年05月19日||
|会|||||网公告编号|
||||||2016-068|
||||||《中国证券报》、《证|
|2016年第三次临时|||||券时报》及巨潮资讯|
||临时股东大会|53.86%|2016年09月20日|2016年09月21日||
|股东大会|||||网公告编号|
||||||2016-090|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|黄董良|23|4|19|0|0|否|
|黄海燕|6|1|5|0|0|否|
|徐林德|23|4|19|0|0|否|
|朱仁华|17|3|14|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||2|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法规、制度要求，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，积极与公司董事、监事、管理层沟通交流，密切关注公司的经营动态。对报告期内公司日常经营决策、公司规范运作、高管聘任、公司与关联方资金往来及对外担保情况、再融资、募集资金使用、关联交易等方面提出专业性建议，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。各专门委员会依据工作细则规定的职权范围，在报告期内勤勉尽职，规范公司运作，提高了公司的治理水平。
战略发展委员会通过积极研究宏观经济的变化，加强对市场形势的研判，有效引导公司及时应对市场变化，进一步明确了公司发展的战略构想，有效地推动了公司战略的实施，对公司未来的发展部署发挥了重要作用。
提名委员会严格按照中国证监会、深圳证券交易所有关规定，认真勤勉地履行职责，提名委员会对于董监高的任职资格和胜任能力进行严格的审核。
审计委员会参与制定年审计划、审核年度审计报告并对公司财务报告发表了审阅意见、督促审计工作的进展；审计委员
会负责指导、推进、监督公司内部控制规范工作实施方案及相关配套管理制度的制定、实施；评价公司内部控制体系的完整
性、安全性、有效性；为公司选聘审计机构发表相关意见。
薪酬与考核委员会切实履行职责，负责对激励对象进行考核，结合公司的实际情况，制定了公司高管人员的考核标准，
并对公司高管人员的薪酬情况进行了审核。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据公司薪酬制度，对于公司引进高管人员或对公司有杰出贡献的人员，其个人报酬由董事会或总裁决定，公司独立董事应对该薪酬方案发表意见。年终按照高管人员绩效考评，发放绩效奖金；高管人员的个人绩效奖金与公司经营目标挂钩；
完成公司年度经营目标后，对上述人员进行个人绩效奖金发放。在每个完整的会计年度结束后，董事会薪酬与考核委员会根据上年生产经营计划对公司高管人员进行考核，在不超过规定的年薪总额度范围内，具体确定各高管人员的年薪数额及发放方式。任何高管人员都未参与其自身薪酬的决定过程。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
||||
|-|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期|2017年03月10日||
|内部控制评价报告全文披露索引|巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）||
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表资产总额的比例|||
|纳入评价范围单位营业收入占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表营业收入的比例|||
|缺陷认定标准|||
|类别|财务报告|非财务报告|
||（1）重大缺陷：①控制环境无效；②高级|（1）重大缺陷:①决策程序导致重大失|
||管理层中的任何程度的舞弊行为；③注册|误；②重要业务缺乏制度控制或系统性|
||会计师发现当期财务报告存在重大错报，|失效,且缺乏有效的补偿性控制；③中|
||而内部控制在运行过程中未能发现该错|高级管理人员和高级技术人员流失严|
|定性标准|||
||报；④公司更正已公布的财务报告；⑤公|重；④内部控制评价的结果特别是重大|
||司审计委员会和内部审计部对内部控制的|缺陷未得到整改；⑤其他对公司产生重|
||监督无效。（2）重要缺陷：①未依照公认|大负面影响的情形。（2）重要缺陷:①|
||会计准则选择和应用会计政策；②未建立|决策程序导致出现一般性失误；②重要|

||||
|-|-|-|
||反舞弊程序和控制措施；③对于非常规或|业务制度或系统存在缺陷；③关键岗位|
||特殊交易的账务处理没有建立相应的控制|业务人员流失严重；④内部控制评价的|
||机制或没有实施且没有相应的补偿性控|结果特别是重要缺陷未得到整改；⑤其|
||制；④对于期末财务报告过程的控制存在|他对公司产生较大负面影响的情形。|
||一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财|（3）一般缺陷:未构成重大缺陷、重要|
||务报表达到真实、准确的目标。（3）一般|缺陷标准的其他内部控制缺陷。|
||缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的||
||其他内部控制缺陷。||
||重大缺陷：错报金额为公司利润总额的|（1）重大缺陷：造成直接财产损失占|
||5%及以上或公司总资产的1%及以上； 重|公司资产总额1%及以上的为重大缺|
||要缺陷：重大缺陷除外，错报金额为公司|陷。（2）重要缺陷：造成直接财产损失|
|定量标准|利润总额的3%及以上或公司总资产的|占公司资产总额0.5%至1%的为重要|
||0.5%及以上； 一般缺陷：错报金额为公司|缺陷。（3）一般缺陷：造成直接财产损|
||利润总额的3%以下且公司总资产的0.5%|失占公司资产总额0.5%以下的为一般|
||以下。|缺陷。|
|财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|财务报告重要缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0||

十、内部控制审计报告
√适用□不适用
|||
|-|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段||
|华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)认为，莱茵体育于2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在||
|所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。||
|内控审计报告披露情况|披露|
|内部控制审计报告全文披露日期|2017年03月10日|
|内部控制审计报告全文披露索引|http：//www.cninfo.com.cn|
|内控审计报告意见类型|标准无保留意见|
|非财务报告是否存在重大缺陷|否|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准的无保留意见|
|审计报告签署日期|2017年03月09日|
|审计机构名称|华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|会审字[2017] 0893号|
|注册会计师姓名|吴宇、张立志|

审计报告正文
审计报告
莱茵达体育发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的莱茵达体育发展股份有限公司（以下简称莱茵体育）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是莱茵体育管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，莱茵体育财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了莱茵体育2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：莱茵达体育发展股份有限公司
2016年12月31日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|202,468,219.86|274,830,486.60|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|1,927,780.70|5,051,294.28|
|应收账款|36,447,785.01|32,064,586.09|
|预付款项|251,588,956.24|576,318,493.68|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|74,051,417.02|483,573,709.40|
|买入返售金融资产|||
|存货|756,829,625.63|617,662,700.00|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|102,552,130.98|2,401,991.29|
|流动资产合计|1,425,865,915.44|1,991,903,261.34|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|40,581,022.81|10,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|28,372,073.27|41,799,391.28|
|投资性房地产|736,247,302.54|508,332,722.25|

||||
|-|-|-|
|固定资产|266,794,980.49|263,401,165.63|
|在建工程|956,500.00||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|26,707.39|35,608.31|
|开发支出|||
|商誉|26,281,280.81|270,942.75|
|长期待摊费用|8,709,826.69|1,090,009.70|
|递延所得税资产|11,056,830.52|23,897,013.89|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,119,026,524.52|838,836,853.81|
|资产总计|2,544,892,439.96|2,830,740,115.15|
|流动负债：|||
|短期借款|30,000,000.00|186,892,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|222,804,619.84|263,677,722.18|
|预收款项|206,557,441.75|194,501,824.70|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|5,033,277.56|6,730,468.70|
|应交税费|86,221,206.62|61,056,142.07|
|应付利息|1,038,530.48|353,160.55|
|应付股利|5,936,694.76|5,936,694.76|
|其他应付款|67,207,648.15|50,202,672.01|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||

||||
|-|-|-|
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|29,000,000.00|10,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|653,799,419.16|779,350,684.97|
|非流动负债：|||
|长期借款|453,670,000.00|696,337,045.54|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|60,000,000.00||
|非流动负债合计|513,670,000.00|696,337,045.54|
|负债合计|1,167,469,419.16|1,475,687,730.51|
|所有者权益：|||
|股本|859,482,633.00|859,482,633.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|499,790,440.11|510,135,228.40|
|减：库存股|||
|其他综合收益|3,263,533.29||
|专项储备|||
|盈余公积|62,895,962.64|62,895,962.64|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-127,337,607.99|-152,529,775.17|
|归属于母公司所有者权益合计|1,298,094,961.05|1,279,984,048.87|
|少数股东权益|79,328,059.75|75,068,335.77|

||||
|-|-|-|
|所有者权益合计|1,377,423,020.80|1,355,052,384.64|
|负债和所有者权益总计|2,544,892,439.96|2,830,740,115.15|

法定代表人：高继胜 主管会计工作负责人：徐兰芝 会计机构负责人：高天洁2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|8,755,735.59|68,473,976.17|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||4,041,267.75|
|应收账款||594,119.03|
|预付款项|153,306,950.00|474,056,960.00|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|380,994,267.88|480,923,811.64|
|存货|132,977,854.54|38,986,750.00|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|98,836,340.33||
|流动资产合计|774,871,148.34|1,067,076,884.59|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|959,437,079.93|851,177,844.30|
|投资性房地产|272,557,690.97|36,955,052.85|
|固定资产|230,316,228.27|236,346,225.85|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||

||||
|-|-|-|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|12,903.33|32,258.33|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,153,636.00||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产||15,000,000.00|
|非流动资产合计|1,463,477,538.50|1,139,511,381.33|
|资产总计|2,238,348,686.84|2,206,588,265.92|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|10,706,935.00||
|预收款项|1,854,078.96||
|应付职工薪酬|1,127,903.30|1,622,800.00|
|应交税费|2,474,229.49|3,421,353.98|
|应付利息|||
|应付股利|2,436,694.76|2,436,694.76|
|其他应付款|669,564,254.77|810,748,533.70|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|688,164,096.28|818,229,382.44|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||

||||
|-|-|-|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|688,164,096.28|818,229,382.44|
|所有者权益：|||
|股本|859,482,633.00|859,482,633.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|515,251,807.58|525,596,595.87|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|63,607,911.99|63,607,911.99|
|未分配利润|111,842,237.99|-60,328,257.38|
|所有者权益合计|1,550,184,590.56|1,388,358,883.48|
|负债和所有者权益总计|2,238,348,686.84|2,206,588,265.92|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|3,800,255,086.51|2,528,139,940.19|
|其中：营业收入|3,800,255,086.51|2,528,139,940.19|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|3,690,390,921.04|2,837,155,103.71|
|其中：营业成本|3,518,507,116.18|2,239,426,154.04|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||

||||
|-|-|-|
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|105,352,724.68|156,023,980.12|
|销售费用|25,219,069.54|64,716,846.91|
|管理费用|78,824,713.12|110,538,658.84|
|财务费用|45,492,319.65|17,243,201.04|
|资产减值损失|-83,005,022.13|249,206,262.76|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||3,978,983.05|-23,116,813.88|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||-1,218,308.79|-63,680,820.91|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|113,843,148.52|-332,131,977.40|
|加：营业外收入|4,365,966.49|1,733,116.69|
|其中：非流动资产处置利得||60,000.00|
|减：营业外支出|4,681,524.44|4,764,282.21|
|其中：非流动资产处置损失|1,333,169.86|1,319,711.97|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|113,527,590.57|-335,163,142.92|
|减：所得税费用|58,551,458.40|16,996,825.06|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|54,976,132.17|-352,159,967.98|
|归属于母公司所有者的净利润|25,192,167.18|-358,385,593.52|
|少数股东损益|29,783,964.99|6,225,625.54|
|六、其他综合收益的税后净额|3,263,533.29|158.32|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||3,263,533.29|158.32|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||

||||
|-|-|-|
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||3,263,533.29|158.32|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|3,263,533.29|158.32|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|58,239,665.46|-352,159,809.66|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||28,455,700.47|-358,385,435.20|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|29,783,964.99|6,225,625.54|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.03|-0.42|
|（二）稀释每股收益|0.03|-0.42|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：高继胜 主管会计工作负责人：徐兰芝 会计机构负责人：高天洁4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|11,530,015.81|4,490,782.85|
|减：营业成本|3,788,946.96|4,243,070.04|
|税金及附加|297,367.89|91,673.82|
|销售费用|1,987,260.07|1,701,125.00|
|管理费用|18,503,034.82|45,103,329.47|

||||
|-|-|-|
|财务费用|9,035,510.42|-9,171,644.02|
|资产减值损失|719,391.58|17,823,788.04|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||194,918,868.70|-214,131,587.61|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-1,096,703.03|-48,683,010.50|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|172,117,372.77|-269,432,147.11|
|加：营业外收入|224,015.96|524,417.52|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|170,893.36|2,223,419.32|
|其中：非流动资产处置损失||235,519.32|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||172,170,495.37|-271,131,148.91|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|172,170,495.37|-271,131,148.91|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||

||||
|-|-|-|
|6.其他|||
|六、综合收益总额|172,170,495.37|-271,131,148.91|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,978,082,735.13|2,627,466,495.80|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|44,439,768.47|251,902.85|
|收到其他与经营活动有关的现金|511,068,607.72|1,089,073,810.08|
|经营活动现金流入小计|3,533,591,111.32|3,716,792,208.73|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,557,616,217.29|2,126,381,035.38|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||44,348,343.99|45,319,236.69|
|金|||
|支付的各项税费|144,631,791.28|165,473,778.49|
|支付其他与经营活动有关的现金|495,478,610.94|1,428,106,392.79|
|经营活动现金流出小计|3,242,074,963.50|3,765,280,443.35|
|经营活动产生的现金流量净额|291,516,147.82|-48,488,234.62|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|103,544,830.61|35,300,000.00|
|取得投资收益收到的现金|5,042,051.47|34,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||652,005.00|2,138,808.46|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||40,817,651.78|60,788,832.22|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|823,852,358.21||
|投资活动现金流入小计|973,908,897.07|132,227,640.68|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||22,084,602.99|2,675,314.30|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|35,560,000.00|79,084,575.89|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|877,100,000.00||
|投资活动现金流出小计|934,744,602.99|81,759,890.19|
|投资活动产生的现金流量净额|39,164,294.08|50,467,750.49|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||5,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|||5,000,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|680,000,000.00|1,044,179,548.73|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|60,000,000.00|52,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|740,000,000.00|1,101,179,548.73|
|偿还债务支付的现金|1,061,209,014.00|883,540,888.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||64,401,893.82|164,077,669.82|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|||34,300,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||17,400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|1,125,610,907.82|1,065,018,557.82|
|筹资活动产生的现金流量净额|-385,610,907.82|36,160,990.91|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-31,800.82|-188,227.32|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-54,962,266.74|37,952,279.46|
|加：期初现金及现金等价物余额|257,430,486.60|219,478,207.14|
|六、期末现金及现金等价物余额|202,468,219.86|257,430,486.60|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|17,374,470.45|4,490,782.85|
|收到的税费返还||9,217.35|
|收到其他与经营活动有关的现金|1,136,932,182.21|2,871,419,688.81|
|经营活动现金流入小计|1,154,306,652.66|2,875,919,689.01|
|购买商品、接受劳务支付的现金||3,637,080.39|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||7,901,141.68|9,678,995.31|
|金|||
|支付的各项税费|2,624,323.11|2,294,225.52|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,119,891,145.28|2,752,894,636.17|
|经营活动现金流出小计|1,130,416,610.07|2,768,504,937.39|
|经营活动产生的现金流量净额|23,890,042.59|107,414,751.62|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|118,553,618.31|83,670,894.16|
|取得投资收益收到的现金|10,403,935.17|34,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||877,200.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|804,000,000.00||

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流入小计|932,957,553.48|118,548,094.16|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||11,258,855.03|1,814,329.91|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|99,335,152.16|145,069,213.50|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|877,100,000.00||
|投资活动现金流出小计|987,694,007.19|146,883,543.41|
|投资活动产生的现金流量净额|-54,736,453.71|-28,335,449.25|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||11,471,829.46|26,223,733.90|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||17,400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|11,471,829.46|43,623,733.90|
|筹资活动产生的现金流量净额|-11,471,829.46|-43,623,733.90|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-42,318,240.58|35,455,568.47|
|加：期初现金及现金等价物余额|51,073,976.17|15,618,407.70|
|六、期末现金及现金等价物余额|8,755,735.59|51,073,976.17|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|其他||||||||东权益||
||||||积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||859,48||||-152,52||1,355,0|
|||510,135||62,895,||75,068,||
|一、上年期末余额|2,633.||||9,775.1||52,384.|
|||,228.40||962.64||335.77||
||00||||7||64|
|加：会计政策||||||||
|变更||||||||
|前期差||||||||
|错更正||||||||
|同一控||||||||
|制下企业合并||||||||
|其他||||||||
||859,48||||-152,52||1,355,0|
|||510,135||62,895,||75,068,||
|二、本年期初余额|2,633.||||9,775.1||52,384.|
|||,228.40||962.64||335.77||
||00||||7||64|
|三、本期增减变动||||||||
|||-10,344,|3,263,5||25,192,|4,259,7|22,370,|
|金额（减少以“－”||||||||
|||788.29|33.29||167.18|23.98|636.16|
|号填列）||||||||
|（一）综合收益总|||3,263,5||25,192,|29,783,|58,239,|
|额|||33.29||167.18|964.99|665.46|
|（二）所有者投入||-10,344,||||11,225,|880,970|
|和减少资本||788.29||||758.99|.70|
|1．股东投入的普||||||18,000,|18,000,|
|通股||||||000.00|000.00|
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|||-10,344,|||||-10,344,|
|所有者权益的金||||||||
|||788.29|||||788.29|
|额||||||||
|||||||-6,774,2|-6,774,2|
|4．其他||||||||
|||||||41.01|41.01|
|||||||-36,750,|-36,750,|
|（三）利润分配||||||||
|||||||000.00|000.00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||-36,750,|-36,750,|
|股东）的分配||||||000.00|000.00|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||859,48||||-127,33||1,377,423,020.80|
|||499,790|3,263,5|62,895,||79,328,||
|四、本期期末余额|2,633.||||7,607.9|||
|||,440.11|33.29|962.64||059.75||
||00||||9|||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||859,48||||||||||||1,749,1|
||||||499,790|||25,781.|62,895,||223,904|103,016||
|一、上年期末余额|2,633.||||||-158.32||||||16,429.|
||||||,440.11|||36|962.64||,953.59|,817.25||
||00||||||||||||63|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||859,48||||||||||||1,749,1|
||||||499,790|||25,781.|62,895,||223,904|103,016||
|二、本年期初余额|2,633.||||||-158.32||||||16,429.|
||||||,440.11|||36|962.64||,953.59|,817.25||
||00||||||||||||63|
|三、本期增减变动|||||10,344,|||-25,781.|||-376,43|-27,948|-394,06|
||||||||158.32|||||||
|金额（减少以“－”|||||788.29|||36|||4,728.7|,481.48|4,044.9|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|号填列）||||6||9|
|||||-358,38||-352,15|
|（一）综合收益总|||||6,225,6||
|||158.32||5,593.5||9,809.6|
|额|||||25.54||
|||||2||6|
|（二）所有者投入|10,344,||||150,663|10,495,|
|和减少资本|788.29||||.30|451.59|
|1．股东投入的普|||||5,000,0|5,000,0|
|通股|||||00.00|00.00|
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
||10,344,|||||10,344,|
|所有者权益的金|||||||
||788.29|||||788.29|
|额|||||||
||||||-4,849,|-4,849,3|
|4．其他|||||||
||||||336.70|36.70|
|||||-18,049,|-34,300|-52,349,|
|（三）利润分配|||||||
|||||135.24|,000.00|135.24|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或||||-18,049,|-34,300|-52,349,|
|股东）的分配||||135.24|,000.00|135.24|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
||||-25,781.||-24,770|-50,551.|
|（五）专项储备|||||||
||||36||.32|68|
||||-25,781.||-24,770|-50,551.|
|1．本期提取|||||||
||||36||.32|68|
|2．本期使用|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他|||||||
||859,48|||-152,52||1,355,0|
|||510,135|62,895,||75,068,||
|四、本期期末余额|2,633.|||9,775.1||52,384.|
|||,228.40|962.64||335.77||
||00|||7||64|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||859,482,||||525,596,5||||63,607,91|-60,328,|1,388,358|
|一、上年期末余额||||||||||||
||633.00||||95.87||||1.99|257.38|,883.48|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||859,482,||||525,596,5||||63,607,91|-60,328,|1,388,358|
|二、本年期初余额||||||||||||
||633.00||||95.87||||1.99|257.38|,883.48|
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||-10,344,7|||||172,170|161,825,7|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||88.29|||||,495.37|07.08|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||172,170|172,170,4|
|额||||||||||,495.37|95.37|
|（二）所有者投入|||||-10,344,7||||||-10,344,7|
|和减少资本|||||88.29||||||88.29|
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
||||||-10,344,7||||||-10,344,7|
|所有者权益的金||||||||||||
||||||88.29||||||88.29|
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||859,482,|515,251,8|63,607,91|111,842,|1,550,184,590.56|
|四、本期期末余额||||||
||633.00|07.58|1.99|237.99||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||859,482,||||515,278,4||||63,607,91|228,852|1,667,220|
|一、上年期末余额||||||||||||
||633.00||||24.65||||1.99|,026.77|,996.41|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||859,482,||||515,278,4||||63,607,91|228,852|1,667,220|
|二、本年期初余额||||||||||||
||633.00||||24.65||||1.99|,026.77|,996.41|
|三、本期增减变动||||||||||-289,18||
||||||10,318,17||||||-278,862,|
|金额（减少以“－”||||||||||0,284.1||
||||||1.22||||||112.93|
|号填列）||||||||||5||
|（一）综合收益总||||||||||-271,13|-271,131,|
|额||||||||||1,148.9|148.91|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||1||
|（二）所有者投入||10,318,17|||10,318,17|
|和减少资本||1.22|||1.22|
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|||10,344,78|||10,344,78|
|所有者权益的金||||||
|||8.29|||8.29|
|额||||||
|||-26,617.0|||-26,617.0|
|4．其他||||||
|||7|||7|
|||||-18,049,|-18,049,1|
|（三）利润分配||||||
|||||135.24|35.24|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||-18,049,|-18,049,1|
|股东）的分配||||135.24|35.24|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||859,482,|525,596,5|63,607,91|-60,328,|1,388,358|
|四、本期期末余额||||||
||633.00|95.87|1.99|257.38|,883.48|

三、公司基本情况
1.公司概况
莱茵达体育发展股份有限公司（以下简称本公司或公司）原为沈阳房天股份有限公司，是经沈阳市房产管理局沈
房字[1992]183号《关于市房产经理公司进行股份制企业改造的批复》和沈阳市体改委沈体改发[1992]33号《关于改组设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股份的批复》批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1988年在沈阳市工商行政管理局登记注册成立，取得注册号为2101001104242的企业法人营业执照，公司设立时的注册资本为人民币6,000万元。1993年12月11日至1994年1月5日公司公开发行人民币普通股2000万股，并在深圳证券交易所上市交易，发行后公司注册资本变更为人民币8,000万元。2002年3月26日，公司更名为“莱茵达置业股份有限公司”。2015年8月12日，公司更名为“莱茵达体育发展股份有限公司”。
经过历次变更，截止2016年12月31日，公司总股本为859,482,633股，2015年8月12日取得浙江省工商行政管理局换发的企业法人营业执照，2016年7月12日，换发企业企业营业执照，统一社会信用代码为913300002434900169。
公司的注册地址为杭州市西湖区文三路535号莱茵达大厦。法定代表人为高继胜。
本公司经营范围包括：实业投资，体育活动的组织、策划，体育场馆的设计、施工、管理及设备安装，体育用品的研发与销售，化工原料（不含化学危险品和易制毒品）的销售，体育经纪代理业务，知识产权代理（除专利代理），会展服务，设计、制作、代理、发布国内各类广告，设备租赁，物业管理，经济信息咨询，投资咨询，建筑技术咨询，企业管理咨询，投资管理，仓储服务（不含危险品），资产管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司的母公司为莱茵达控股集团有限公司（以下简称“莱茵达集团”），公司实际控制人为高继胜先生。
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2017年3月9日决议批准报出。
1.合并财务报表范围
本公司本期纳入合并范围的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|子公司全称|子公司简称|持股比例%||
||||直接|间接|
|1|莱茵国际体育投资管理有限公司|莱茵国投|100.00||
|2|浙江莱茵达体育文化发展有限公司|浙江体育|100.00||
|3|江苏莱茵达体育发展有限公司|江苏体育||75.00|
|4|黄山莱茵体育发展有限公司|黄山体育|100.00||
|5|莱茵达体育场馆管理有限公司|莱茵场馆|82.00||
|6|杭州飞马健身有限公司|飞马健身||100.00|
|7|杭州新力源健身有限公司|新力源健身||100.00|
|8|莱茵达（北京）体育场馆管理有限公司|北京场馆||100.00|
|9|莱茵达（绍兴）体育场馆管理有限公司|绍兴场馆||100.00|
|10|浙江莱茵体育赛事运营管理有限公司|莱茵赛事|100.00||
|11|浙江莱茵达足球俱乐部有限公司|莱茵足球|100.00||
|12|浙江莱茵冰雪运动发展有限公司|莱茵冰雪|100.00||
|13|杭州莱茵达体育生活有限公司|体育生活||100.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|14|杭州莱茵达闲林港体育生活有限公司|闲林港||100.00|
|15|南通莱茵达体育文化发展有限公司|南通体育||100.00|
|16|丽水莱茵达体育发展有限公司|丽水体育||75.00|
|17|莱茵达（澳门）文化体育赛事传播有限公司|澳门体育|70.00|30.00|
|18|浙江莱茵达新能源集团有限公司|浙江能源|100.00||
|19|浙江洛克能源集团有限公司|洛克能源||51.00|
|20|浙江洛克物流有限公司|洛克物流||100.00|
|21|浙江洛茵能源科技有限公司|洛茵能源||100.00|
|22|浙江洛克泛道能源有限公司|洛克泛道||100.00|
|23|江苏莱茵达能源投资有限公司|江苏能源||100.00|
|24|上海浙莱能源贸易有限公司|上海能源||100.00|
|25|湖州莱茵达宏业燃气有限公司|湖州能源||75.00|
|26|长兴莱茵达新能源有限公司|长兴能源||100.00|
|27|浙江蓝凯贸易有限公司|蓝凯贸易|80.00|20.00|
|28|杭州高胜置业有限公司|高胜置业|51.00||
|29|杭州莱茵达枫潭置业有限公司|枫潭置业|50.00|50.00|
|30|杭州莱德房地产开发有限公司|杭州莱德||51.00|
|31|杭州莱骏置业有限公司|莱骏置业|51.00||
|32|上海勤飞置业有限公司|勤飞置业|100.00||
|33|上海莱德置业有限公司|上海莱德|100.00||
|34|南京莱茵达置业有限公司|南京置业|100.00||
|35|扬州莱茵达置业有限公司|扬州置业|48.16|51.84|
|36|扬州莱茵西湖置业有限公司|西湖置业|100.00||
|37|泰州莱茵达置业有限公司|泰州置业|100.00||
|38|南通莱茵达置业有限公司|南通置业|90.00||
|39|扬州唐郡名流会健身休闲有限公司|唐郡会馆||100.00|
|40|浙江莱茵达投资管理有限公司|浙江投资|100.00||
|41|香港莱茵达投资有限公司|香港投资||100.00|
|42|杭州莱骏投资管理有限公司|莱骏投资|100.00||

|||||
|-|-|-|-|
|43|浙江莱茵达电竞文化发展有限公司|电竞文化|90.00|
|44|贵州莱茵达矿业发展有限公司|贵州矿业|100.00|
|45|横琴莱茵达投资基金管理有限公司|横琴基金|100.00|

上述子公司具体情况详见“本附注七、在其他主体中的权益”。
3.本公司本期合并财务报表范围变化。
本期新增子公司：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|子公司全称|子公司简称|本期纳入合并范围原因|
|1|浙江莱茵达体育文化发展有限公司|浙江体育|投资设立|
|2|江苏莱茵达体育发展有限公司|江苏体育|投资设立|
|3|杭州飞马健身有限公司|飞马健身|非同一控制企业合并|
|4|杭州新力源健身有限公司|新力源健身|投资设立|
|5|莱茵达（北京）体育场馆管理有限公司|北京场馆|投资设立|
|6|莱茵达（绍兴）体育场馆管理有限公司|绍兴场馆|投资设立|
|7|浙江莱茵体育赛事运营管理有限公司|莱茵赛事|投资设立|
|8|浙江莱茵达足球俱乐部有限公司|莱茵足球|投资设立|
|9|浙江莱茵冰雪运动发展有限公司|莱茵冰雪|投资设立|
|10|杭州莱茵达体育生活有限公司|体育生活|投资设立|
|11|杭州莱茵达闲林港体育生活有限公司|闲林港|投资设立|
|12|南通莱茵达体育文化发展有限公司|南通体育|投资设立|
|13|丽水莱茵达体育发展有限公司|丽水体育|投资设立|
|14|杭州高胜置业有限公司|高胜置业|注|

注：根据原投资协议，因信托持股业务结束，高胜置业股东杭州新坐标房地产有限公司将所代持的15%股权转让给本公司，转让后本公司持有高胜置业51%股权，本报告期纳入合并范围。
本期减少子公司：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|子公司全称|子公司简称|本期减少原因|
|1|莱茵达体育文化有限责任公司|美国体育|转让|

|||||
|-|-|-|-|
|2|杭州洛新能源开发有限公司|洛新能源|注销|
|3|南京莱茵达能源投资有限公司|南京能源|注销|

本期新增、减少子公司的具体情况详见“八、合并范围的变更”。
1.合并财务报表范围
本公司本期纳入合并范围的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|子公司全称|子公司简称|持股比例%||
||||直接|间接|
|1|莱茵国际体育投资管理有限公司|莱茵国投|100.00||
|2|浙江莱茵达体育文化发展有限公司|浙江体育|100.00||
|3|江苏莱茵达体育发展有限公司|江苏体育||75.00|
|4|黄山莱茵体育发展有限公司|黄山体育|100.00||
|5|莱茵达体育场馆管理有限公司|莱茵场馆|82.00||
|6|杭州飞马健身有限公司|飞马健身||100.00|
|7|杭州新力源健身有限公司|新力源健身||100.00|
|8|莱茵达（北京）体育场馆管理有限公司|北京场馆||100.00|
|9|莱茵达（绍兴）体育场馆管理有限公司|绍兴场馆||100.00|
|10|浙江莱茵体育赛事运营管理有限公司|莱茵赛事|100.00||
|11|浙江莱茵达足球俱乐部有限公司|莱茵足球|100.00||
|12|浙江莱茵冰雪运动发展有限公司|莱茵冰雪|100.00||
|13|杭州莱茵达体育生活有限公司|体育生活||100.00|
|14|杭州莱茵达闲林港体育生活有限公司|闲林港||100.00|
|15|南通莱茵达体育文化发展有限公司|南通体育||100.00|
|16|丽水莱茵达体育发展有限公司|丽水体育||75.00|
|17|莱茵达（澳门）文化体育赛事传播有限公司|澳门体育|70.00|30.00|
|18|浙江莱茵达新能源集团有限公司|浙江能源|100.00||
|19|浙江洛克能源集团有限公司|洛克能源||51.00|
|20|浙江洛克物流有限公司|洛克物流||100.00|
|21|浙江洛茵能源科技有限公司|洛茵能源||100.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|22|浙江洛克泛道能源有限公司|洛克泛道||100.00|
|23|江苏莱茵达能源投资有限公司|江苏能源||100.00|
|24|上海浙莱能源贸易有限公司|上海能源||100.00|
|25|湖州莱茵达宏业燃气有限公司|湖州能源||75.00|
|26|长兴莱茵达新能源有限公司|长兴能源||100.00|
|27|浙江蓝凯贸易有限公司|蓝凯贸易|80.00|20.00|
|28|杭州高胜置业有限公司|高胜置业|51.00||
|29|杭州莱茵达枫潭置业有限公司|枫潭置业|50.00|50.00|
|30|杭州莱德房地产开发有限公司|杭州莱德||51.00|
|31|杭州莱骏置业有限公司|莱骏置业|51.00||
|32|上海勤飞置业有限公司|勤飞置业|100.00||
|33|上海莱德置业有限公司|上海莱德|100.00||
|34|南京莱茵达置业有限公司|南京置业|100.00||
|35|扬州莱茵达置业有限公司|扬州置业|48.16|51.84|
|36|扬州莱茵西湖置业有限公司|西湖置业|100.00||
|37|泰州莱茵达置业有限公司|泰州置业|100.00||
|38|南通莱茵达置业有限公司|南通置业|90.00||
|39|扬州唐郡名流会健身休闲有限公司|唐郡会馆||100.00|
|40|浙江莱茵达投资管理有限公司|浙江投资|100.00||
|41|香港莱茵达投资有限公司|香港投资||100.00|
|42|杭州莱骏投资管理有限公司|莱骏投资|100.00||
|43|浙江莱茵达电竞文化发展有限公司|电竞文化|90.00||
|44|贵州莱茵达矿业发展有限公司|贵州矿业|100.00||
|45|横琴莱茵达投资基金管理有限公司|横琴基金|100.00||

上述子公司具体情况详见“本附注七、在其他主体中的权益”。
3.本公司本期合并财务报表范围变化。
本期新增子公司：
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|序号|子公司全称|子公司简称|本期纳入合并范围原因|

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|-|-|-|-|
|1|浙江莱茵达体育文化发展有限公司|浙江体育|投资设立|
|2|江苏莱茵达体育发展有限公司|江苏体育|投资设立|
|3|杭州飞马健身有限公司|飞马健身|非同一控制企业合并|
|4|杭州新力源健身有限公司|新力源健身|投资设立|
|5|莱茵达（北京）体育场馆管理有限公司|北京场馆|投资设立|
|6|莱茵达（绍兴）体育场馆管理有限公司|绍兴场馆|投资设立|
|7|浙江莱茵体育赛事运营管理有限公司|莱茵赛事|投资设立|
|8|浙江莱茵达足球俱乐部有限公司|莱茵足球|投资设立|
|9|浙江莱茵冰雪运动发展有限公司|莱茵冰雪|投资设立|
|10|杭州莱茵达体育生活有限公司|体育生活|投资设立|
|11|杭州莱茵达闲林港体育生活有限公司|闲林港|投资设立|
|12|南通莱茵达体育文化发展有限公司|南通体育|投资设立|
|13|丽水莱茵达体育发展有限公司|丽水体育|投资设立|
|14|杭州高胜置业有限公司|高胜置业|注|

注：根据原投资协议，因信托持股业务结束，高胜置业股东杭州新坐标房地产有限公司将所代持的15%股权转让给本公司，转让后本公司持有高胜置业51%股权，本报告期纳入合并范围。
本期减少子公司：
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|-|-|-|-|
|序号|子公司全称|子公司简称|本期减少原因|
|1|莱茵达体育文化有限责任公司|美国体育|转让|
|2|杭州洛新能源开发有限公司|洛新能源|注销|
|3|南京莱茵达能源投资有限公司|南京能源|注销|

四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，
在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司对自本报告期末起12个月内的持续经营能力进行了评估，未发现影响公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
1）合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
2）抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
3）抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
4）站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
1）子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
2）“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
3）因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
4）本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
5）子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
1）购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
2）通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈
余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
3）本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
4）本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5）因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
3）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综
合收益”。
4）外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
（1）金融资产的分类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2)持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3)委托贷款和应收款项
委托贷款采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
4)可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
本公司可供出售金融资产为权益投资工具时，如在公开市场交易的股票，期末公允价值按照资产负债表日的收盘价确定。
(2)金融负债的分类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
2）其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩
余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金
融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金
融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
B．可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况
下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负责公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
1）估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
2）公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将500万元以上应收账款，500万元以上其他应收款确|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||定为单项金额重大。|
||对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观|
||证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其|
||账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，|
||在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折|
||现。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|合并范围内关联方企业之间的应收款项以及根据业务性质和||
||其他方法|
|客户的历史交易情况，认定无回款风险的应收款项||
|对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金||
||账龄分析法|
|额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3年以上|50.00%|50.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|50.00%|50.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|合并范围内关联方企业之间的应收款项|||
|以及根据业务性质和客户的历史交易情|0.00%|0.00%|
|况，认定无回款风险的应收款项|||

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收|
|单项计提坏账准备的理由||
||款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|坏账准备的计提方法||
||值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品（开发成本）、产成品（开发产品）、库存商品、周转材料等。
房地产及自建用于自用或出租的体育场馆（以下统称“房地产”）开发产品指已建成、待出售的物业；房地产开发成本是指尚未建成、以出售为目的物业。
房地产开发成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
（2）发出存货的计价方法:
房地产开发产品：采用个别计价法；其他存货：采用加权平均法计价。
(3)开发土地的核算方法：
1）土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他开发支出记入“开发成本—土地开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。
2）房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实际成本记入“开发成本—房屋开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际建筑面积分摊计入“开发产品”。
（4）公共配套设施费用的核算方法：
1）不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例分配计入商品房成本。
2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。
（5）开发成本按照实际成本入账，项目完工并验收合格后，若项目尚未决算的，按预计成本计入开发产品，并在决算后按照实际发生数与预计成本的差额调整开发产品。
（6）开发产品按实际成本入账，发出开发产品按实际销售面积占可销售面积比例结转相应的开发产品成本。
（7）存货的盘存制度：采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（8）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
3）存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
4）资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（9）周转材料的摊销方法：
1）低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
2）包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
（2）本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得了股东大会或相应权力机构的批
准；
（3）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；
若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的部分，以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
1）已出租的土地使用权；
2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
3）已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，按估计可使用年限计算折旧或摊销，计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-50|10|4.5-1.8|
|机器设备|年限平均法|11|10|8.18|
|电子设备|年限平均法|3-5|10|30-18|
|运输设备|年限平均法|9-10|10|10-9|
|健身设备|年限平均法|5-10|10|18-9|
|其他设备|年限平均法|3-11|10|30-8.18|

体育场馆由于经常举办大型赛事，观众多，损耗大，且经常会变更用途，故采取房屋建筑物折旧年限20年-40年。
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借
款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转
入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程
预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理
竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
1）资产支出已经发生；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
2)无形资产使用寿命及摊销
A使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|40-70年|法定使用权|
|游戏版权|-|按照游戏预计为企业带来经济利益的年限、合同规定的收益年限和法律规定的有效年限三者中较短者|
|计算机软件|3-5年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命|

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
B无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。
C无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理直线法摊销，摊销金额按受益
项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形
资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
1)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
B在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
C公司根据网络游戏项目开发管理的流程，将其内部研究开发项目划分研究阶段和开发阶段。其中，项目策划阶段与项目立项阶段作为研究阶段；项目计划阶段、项目实施与执行阶段和项目验收阶段作为开发阶段。研究阶段起点为游戏策划，终点为立项评审通过，表明公司研发中心判断该项目在技术上、商业上等具有可行性；开发阶段的起点为项目开发计划，终点为项目相关测试完成后可进入商业运营。
D研究阶段的项目支出直接记入当期损益；进入开发阶段的项目支出，则予以资本化，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，可商业运营时，再转入“无形资产”科目分项目进行明细核算。
E不满足下述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
2)开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(3)域名使用权
1）计价方法
本公司自行申请或购入的域名，按其申请或购入的实际成本计价，包括注册费、手续费、买价、域名买卖代理商的利润和其它支出等实际成本入账。其他单位作为资本投入或者合作条件投入的域名，根据评估确认的价值作为域名的入账价值。
接受捐赠的域名的成本，根据域名的市场价格，或根据所提供的有关凭证确认的价值和接受捐赠时所发生的各项费用确定。
2）后续计量
公司在按期交纳域名使用费时，先通过“预付账款’进行核算，每期摊销时计入管理费用。
对于外购的域名，不作摊销，也不根据使用年限降低该项无形资产的账面价值。为了对其进行价值补偿，公司设置“无形资产准备—域名”账户，做为“无形资产—域名”的备抵账户，每年根据本公司相应产品销售收入，按一定比例提取准备金，并摊销成本。计提的准备金达到了该域名的入账价值后，不再计提。
若某项域名不想继续使用时，本公司需借记“无形资产准备—域名”，贷记“无形资产—域名”，其差额计入“资本公积”。
20、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
(6)商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
21、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金融
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
①本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
(1)预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、股份支付
(1)股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
(5)股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
(6)股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价
值的部分，计入当期损益。
25、维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品预售或销售时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
26、质量保证金的核算方法
质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留计入应付款项，在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金，在开发产品约定的保修期到期后，将质量保证金余额支付给施工单位。
27、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）收入确认
1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：A.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
4）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例\已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例\实际测定的完工进度确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
（2）具体收入确认
1）体育产业收入
A.体育赞助管理业务及体育赛事运营管理业务，按照体育赛事实际发生时点及赛事权益期确认，跨年的赛事按各权益期比例分摊。
B.体育媒体内容管理业务，版权或媒体收入按版权或媒体推广收益所属期确认，跨年版权按各权益期比例分摊。
2）房地产销售收入
开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并达到了销售合同约定的交付条件，相关的收入已经收到或取得了可以收款的证据，并且相关的成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。
3）能源销售收入
在能源类产（商）品已经交付客户，销售收入已经收到或取得了可以收款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时，确认能源销售收入的实现。
4）出租物业收入
按租赁合同或协议规定的租赁期间与租赁金额，在相关租金收入已经收到或取得了可以收款的证据时，确认出租物业收入的实现。
5）物业管理收入
在物业管理服务已经提供，相关的收入已经收到或取得了可以收款的证据，并且物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。
6）游戏经营收入
本公司游戏运营模式主要包括自营模式和授权模式。因各方承担的责任不同，在收入确认时首先需要根据各参与方签订的合作协议判断公司在相关游戏中承担责任的重要程度，考虑采用总额法亦或净额法。一般情况下，渠道商的收入为游戏的总流水收入，而发行商和研发商分别按扣除上游厂商分成后的净额确认收入。
玩家充值取得虚拟货币（如钻石、金币等）时，不直接将相关金额确认为收入，而需要根据虚拟货币的实际消耗以及其所兑换成的道具类型分别进行确认，其中：一次性的消耗虚拟物品（包含药水等）在使用时刻确认收入；有使用期限的消耗性虚拟物品（包含如有时限的坐骑、装备、装饰、属性加成等）在使用期限内摊销；永久性虚拟物品需综合考虑玩家与游戏产品的生命周期等因素，在合理期限内分期摊销确认收入。
对于游戏中常见的虚拟货币赠送、道具赠送、买赠等行为，需将其视为销售折扣，对虚拟货币、道具等的单位价值进行调整。
28、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确
认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
2）本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
32、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|按销售商品、提供劳务收入计征|3%、5%、6%、11%、13%、17%|
|城市维护建设税|营业税(或已交增值税)|1%-7%|
|企业所得税|应纳税所得额|20%、25%|
||按建筑业、服务业及销售无形资产、不||
|营业税||5%、3%|
||动产、文化体育等收入||
|教育费附加、地方教育费附加|营业税(或已交增值税)|5%|
||房产租金收入的房产税按收入的12%计||
|房产税|缴房产税；自有房产的房产税按应税房|12%、1.2%|
||产原值一定比例1.2%计缴。||
|土地使用税|按使用土地面积计征|2-9元/年/平方米|
|||预征率2%-4%，按超率累进税率|
|土地增值税|房地产销售收入-扣除项目金额||
|||30%-60%|
|契税|土地使用权及房屋的受让金额|3%-4%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|上海浙莱能源贸易有限公司|20%|

2、税收优惠
根据财政部和国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知(财税[2015]34号)，自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据财政部和国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知(财税[2015]99号)，自2015年10月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。上海能源2016年度符合上述条件，享受税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|160,847.71|159,495.94|
|银行存款|202,307,372.15|257,270,990.66|
|其他货币资金||17,400,000.00|
|合计|202,468,219.86|274,830,486.60|

其他说明
1）期末货币资金中无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2）本报告期末货币资金中存放在境外的款项详见“七、48.外币货币性项目”。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|1,927,780.70|5,051,294.28|
|合计|1,927,780.70|5,051,294.28|

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

|||
|-|-|
|银行承兑票据|3,128,003.62|
|合计|3,128,003.62|

（3）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
截至本报告期末，公司无因出票人未履约而将其转至应收账款的票据。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||36,896,3||448,609.||36,447,78|33,886,||1,821,702||32,064,586.|
|合计提坏账准备的||93.59%||1.22%|||96.20%||5.38%||
||94.92||91||5.01|288.93||.84||09|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||2,527,95||2,527,95|||1,339,7||1,339,712|||
|单独计提坏账准备||6.41%||100.00%|0.00||3.80%||100.00%|0.00|
||0.56||0.56|||12.50||.50|||
|的应收账款|||||||||||
||39,424,3||2,976,56||36,447,785.01|35,226,||3,161,415||32,064,586.09|
|合计||100.00%||7.55%|||100.00%||8.97%||
||45.48||0.47|||001.43||.34|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|1,491,191.34|74,559.58|5.00%|
|1年以内小计|1,491,191.34|74,559.58|5.00%|
|1至2年|604,278.20|60,427.82|10.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|2至3年|1,045,408.38|313,622.51|30.00%|
|合计|3,140,877.92|3,140,877.92|14.28%|

确定该组合依据的说明：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额184,854.87元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称（或款项性质）|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|潘琳琳|客户|18,692,462.00|1年以内|47.41|
|浙江省二轻房地产开发有限公司|其他关联方|10,287,055.00|1年以内|26.09|
|任蕾|客户|4,776,000.00|1年以内|12.11|
|沈阳莱德家居有限公司|客户|1,200,000.00|5年以上|3.04|

||||||
|-|-|-|-|-|
|沈阳供暖（集团）有限公司|客户|1,188,238.06|5年以上|3.01|
|合 计||36,143,755.06||91.66|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|91,240,739.56|36.27%|575,452,800.32|99.85%|
|1至2年|160,348,216.68|63.73%|686,552.83|0.12%|
|2至3年|||134,632.73|0.02%|
|3年以上|||44,507.80|0.01%|
|合计|251,588,956.24|--|576,318,493.68|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
预付账款主要包括预付能源款、购置资产款等。账龄超过一年的预付账款主要为预付莱茵达集团所属企业杭州枫郡置业有限公司的购置资产（商铺）款，该款项将于2017年根据房屋产权办理情况进行交付结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例（%）|
|杭州枫郡置业有限公司|150,742,675.00|59.92|
|浙江中夏鼎能源有限公司|42,685,191.50|16.97|
|上海市北能源公司|29,092,812.50|11.56|
|湖州宏业石油有限公司|9,355,610.00|3.72|
|新华粤石化（深圳）股份有限公司|7,110,873.20|2.83|
|合计|238,987,162.20|95.00|

其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||47,306,9||47,306,9|||47,306,||47,306,91|||
|独计提坏账准备的||32.99%||100.00%|0.00||8.47%||100.00%|0.00|
||14.09||14.09|||914.09||4.09|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||86,864,7||12,813,3||74,051,41|499,394||15,821,08||483,573,70|
|合计提坏账准备的||60.58%||14.75%|||89.45%||3.17%||
||32.71||15.69||7.02|,790.18||0.78||9.40|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||9,208,92||9,208,92|||11,620,||11,620,85|||
|单独计提坏账准备||6.43%||100.00%|0.00||2.08%||100.00%|0.00|
||3.77||3.77|||857.13||7.13|||
|的其他应收款|||||||||||
||143,380,||69,329,1||74,051,417.02|558,322||74,748,85||483,573,709.40|
|合计||100.00%||48.35%|||100.00%||13.39%||
||570.57||53.55|||,561.40||2.00|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|贵州黔南华益矿业有限|||||
||26,633,948.85|26,633,948.85|100.00%|收回可能性小|
|公司|||||
|杭州南能实业有限公司|20,672,965.24|20,672,965.24|100.00%|收回可能性小|
|合计|47,306,914.09|47,306,914.09|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内|46,158,603.72|2,307,930.18|5.00%|
|1年以内小计|46,158,603.72|2,307,930.18|5.00%|
|1至2年|19,640,097.83|1,964,009.78|10.00%|
|2至3年|9,958,199.38|2,987,459.82|30.00%|
|3年以上|11,107,831.78|5,553,915.91|50.00%|
|合计|86,864,732.71|12,813,315.69|14.75%|

确定该组合依据的说明：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额3,007,765.09元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|贵州黔南华益矿业|往来款|26,633,948.85|3年以上|18.58%|26,633,948.85|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||
|浙江万马房地产集||||||
||往来款|23,520,000.00|1年以内、1-2年|16.40%|1,666,000.00|
|团有限公司||||||
|杭州南能实业有限||||||
||往来款|20,672,965.24|1-2年|14.42%|20,672,965.24|
|公司||||||
|浙江省二轻房地产||||||
||往来款|15,680,000.00|1年以内|10.94%|784,000.00|
|开发有限公司||||||
||||1年以内、1-2年、|||
|南通海洲建设集团|往来款|6,345,334.09||4.43%|2,179,825.56|
||||2-3年、3年以上|||
|合计|--|92,852,248.18|--|64.77%|51,936,739.65|

（5）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

无
（6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|182,309.81||182,309.81|4,710,074.54||4,710,074.54|
|库存商品|3,651,487.30||3,651,487.30|3,489,029.97||3,489,029.97|

||||||
|-|-|-|-|-|
|开发成本|17,505,576.03|17,505,576.03|5,627,546.48|5,627,546.48|
|开发产品|735,490,252.49|735,490,252.49|603,836,049.01|603,836,049.01|
|合计|756,829,625.63|756,829,625.63|617,662,700.00|617,662,700.00|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|开发成本|||79,897,664.64|79,897,664.64|||
|合计|||79,897,664.64|79,897,664.64|||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额含有借款费用资本化金额为67,670,328.95元。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行理财产品|90,500,000.00||
|待抵扣税金|12,052,130.98|2,401,991.29|
|合计|102,552,130.98|2,401,991.29|

其他说明：
注：银行理财产品全部为公司购买的固定期限、固定收益、可赎回、到期期限在一年以内的银行理财产品。
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|43,709,998.81|3,128,976.00|40,581,022.81|3,138,976.00|3,128,976.00|10,000.00|
|按成本计量的|43,709,998.81|3,128,976.00|40,581,022.81|3,138,976.00|3,128,976.00|10,000.00|
|合计|43,709,998.81|3,128,976.00|40,581,022.81|3,138,976.00|3,128,976.00|10,000.00|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|上海越过|||||||||||
|山丘汽车||5,000,000.||5,000,000.|||||||
||||||||||6.25%|0.00|
|服务有限||00||00|||||||
|公司|||||||||||
|杭州永淳|||||||||||
|股权投资|||||||||||
|基金管理||2,060,000.||2,060,000.|||||||
||||||||||38.50%|0.00|
|合伙企业||00||00|||||||
|（有限合|||||||||||
|伙）|||||||||||
|珠海致胜|||||||||||
|股权投资|||||||||||
||10,000.00|||10,000.00|||||0.01%|0.00|
|基金（有|||||||||||
|限合伙）|||||||||||
|亚洲职业|||||||||||
|篮球管理||33,511,022||33,511,022|||||||
||||||||||55.00%|0.00|
|发展有限||.81||.81|||||||
|公司|||||||||||
|沈阳航空|||||||||||
||3,128,976.|||3,128,976.|3,128,976.|||3,128,976.|||
|工业学院||||||||||0.00|
||00|||00|00|||00|||
|学生宿舍|||||||||||
||3,138,976.|40,571,022||43,709,998|3,128,976.|||3,128,976.|||
|合计|||||||||--|0.00|
||00|.81||.81|00|||00|||

（3）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度|（个月）|||

其他说明
注1：本公司全资子公司横琴基金于2016年6月与自然人来军鸿、费海炳及上海菁葵创业投资中心（有限合伙）签订《关于上海越过山丘汽车服务有限公司之增资扩股协议书》，向上海越过山丘汽车服务有限公司投资500万元，增资后横琴基金持有其6.25%股权。
注2：本公司全资子公司横琴基金于2016年11月与联营企业浙江黄龙体育投资管理有限公司（以下简称“黄龙投资”）、自然人周英章签订《杭州永淳股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）合伙协议》（以下简称“永淳基金合伙协议”）并成立杭州永淳股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“永淳基金”），永淳基金注册资本为535万元，其中：横琴基金出资206万元，占比38.50%；黄龙投资出资20万元，占比3.74%。根据合伙协议规定：横琴基金为有限合伙人，不执行合伙企业事务，不得参与管理或控制合伙企业的投资业务及其他以合伙企业名义进行的活动、交易和业务；合伙企业的投资事项由执行事务合伙人黄龙投资独立决定，但黄龙投资的决策权仅限于永淳基金合伙协议约定的合伙目的所既定的投资项目，其他一切投资行为需由全体合伙人一致同意。因此，横琴基金不能够与其他方（联营企业黄龙投资）一起拥有对被投资单位的权力，不能通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，没有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额，同时没有对被投资单位的财务和经营政策参与决策的权力，故本公司对被投资单位不构成控制和重大影响。
注3：本公司全资子公司横琴基金于2015年12月与万家共赢资产管理有限公司、杭州执力资产管理有限公司、莱茵达集团签订《珠海致胜股权投资基金（有限合伙）合伙协议》（以下简称“合伙协议”）并成立珠海致胜股权投资基金（有限合伙）（以下简称“致胜基金”），注册资本为6,500万元，横琴基金出资1万元，占比0.01%。根据合伙协议规定，横琴基金为普通合伙人并代表致胜基金执行合伙事务，合伙企业经营决策实行合伙人一人一票并经全体合伙人通过的表决方法，合伙企业的利润分配、亏损分担均由合伙人依照出资比例分配、分担，故本公司对被投资单位不构成控制和重大影响。
注4：本公司全资子公司香港投资于2015年7月与程万琦签署了《关于亚洲职业篮球管理发展有限公司之股权转让协议》，以3,746.30万港币（本报告期末，折算成人民币3,351.10万元）价格收购亚洲职业篮球管理发展有限公司（以下简称“亚职篮”）55%股权。根据协议规定，在2016年12月31日之前，亚职篮的经营决策由卖方程万琦推荐并经董事会委任的人员为主负责；自2017年1月1日起，亚职篮的经营决策由买方香港投资推荐并经董事会委任的人员为主负责。因此，报告期内公司不能通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，没有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额，同时没有对被投资单位的财务和经营政策参与决策的权力，故对被投资单位不构成控制，报告期未将亚职篮纳入合并范围。
9、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|浙江黄龙||||||||||||
|体育投资||23,400,00||-1,096,70||||||22,303,29||
|管理有限||0.00||3.03||||||6.97||
|公司||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|北京外企||||||
|莱茵体育||1,600,000|||1,619,048|
|||||19,048.95||
|文化有限||.00|||.95|
|责任公司||||||
|浙江莱茵||||||
|鸿翔体育||3,500,000||-138,253.|3,361,746|
|产业有限||.00||92|.08|
|公司||||||
|贵州黔南||||||
||1,090,382||||1,087,981|
|华益矿业||||-2,400.79||
||.06||||.27|
|有限公司||||||
|NERE||||||
|MIDTO||||||
|WN|35,809,00||35,809,00|||
|DEVELO|9.22||9.22|||
|PMENT||||||
|LLC||||||
|浙江黄龙||||||
|莱茵体育||||||
||4,900,000||4,900,000|||
|赛事运营||||||
||.00||.00|||
|管理有限||||||
|公司||||||
||41,799,39|28,500,00|40,709,00|-1,218,30|28,372,07|
|小计||||||
||1.28|0.00|9.22|8.79|3.27|
||41,799,39|28,500,00|40,709,00|-1,218,30|28,372,07|
|合计||||||
||1.28|0.00|9.22|8.79|3.27|

其他说明
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|522,968,761.71|||522,968,761.71|
|2.本期增加金额|244,579,095.24|||244,579,095.24|
|（1）外购|||||

||||
|-|-|-|
|（2）存货\固定资产|||
||244,579,095.24|244,579,095.24|
|\在建工程转入|||
|（3）企业合并增加|||
|3.本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|767,547,856.95|767,547,856.95|
|二、累计折旧和累计摊|||
|销|||
|1.期初余额|14,636,039.46|14,636,039.46|
|2.本期增加金额|16,664,514.95|16,664,514.95|
|（1）计提或摊销|16,664,514.95|16,664,514.95|
|3.本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|31,300,554.41|31,300,554.41|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|736,247,302.54|736,247,302.54|
|2.期初账面价值|508,332,722.25|508,332,722.25|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
无
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||浑河大市场2#||
|项目|房屋及建筑物|机器设备|电子设备|运输工具|健身设备||合计|
|||||||厅||
|一、账面原值：||||||||
|1.期初余额|57,234,330.76|7,382,068.12|10,365,930.53|22,877,607.45||255,460,885.49|353,320,822.35|
|2.本期增加||||||||
||149,988.37|5,096,703.48|2,864,447.79|946,801.06|9,147,212.06||18,205,152.76|
|金额||||||||
|（1）购置|149,988.37|5,070,903.48|2,238,709.79|827,293.16|6,668,238.06||14,955,132.86|
|（2）在建||||||||
|工程转入||||||||
|（3）企业||||||||
|||25,800.00|625,738.00|119,507.90|2,478,974.00||3,250,019.90|
|合并增加||||||||
|3.本期减少||||||||
||502,245.87|869,230.77|450,936.51|1,234,109.27|||3,056,522.42|
|金额||||||||
|（1）处置||||||||
||502,245.87|869,230.77|450,936.51|1,234,109.27|||3,056,522.42|
|或报废||||||||
|4.期末余额|56,882,073.26|11,609,540.83|12,779,441.81|22,590,299.24|9,147,212.06|255,460,885.49|368,469,452.69|
|二、累计折旧||||||||
|1.期初余额|6,230,141.97|1,714,723.76|6,983,660.99|6,319,889.98||68,449,787.59|89,698,204.29|
|2.本期增加||||||||
||1,483,037.95|896,459.08|1,610,583.32|2,343,043.33|1,916,736.65|4,598,295.94|12,848,156.27|
|金额||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（1）计提|1,483,037.95|892,374.06|1,221,933.00|2,316,552.41|305,785.71|4,598,295.94|10,817,979.07|
|企业合并增加||4,085.02|388,650.32|26,490.92|1,610,950.94||2,030,177.20|
|3.本期减少||||||||
||66,677.46|132,474.34|401,074.11|493,114.88|||1,093,340.79|
|金额||||||||
|（1）处置||||||||
||66,677.46|132,474.34|401,074.11|493,114.88|||1,093,340.79|
|或报废||||||||
|4.期末余额|7,646,502.46|2,478,708.50|8,193,170.20|8,169,818.43|1,916,736.65|73,048,083.53|101,453,019.77|
|三、减值准备||||||||
|1.期初余额|||29,695.30|191,757.13|||221,452.43|
|2.本期增加||||||||
|金额||||||||
|（1）计提||||||||
|3.本期减少||||||||
|金额||||||||
|（1）处置||||||||
|或报废||||||||
|4.期末余额|||29,695.30|191,757.13|||221,452.43|
|四、账面价值||||||||
|1.期末账面||||||||
||49,235,570.80|9,130,832.33|4,556,576.31|14,228,723.68|7,230,475.41|182,412,801.96|266,794,980.49|
|价值||||||||
|2.期初账面||||||||
||51,004,188.79|5,667,344.36|3,352,574.24|16,365,960.34||187,011,097.90|263,401,165.63|
|价值||||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|浑河大市场2#厅|255,460,885.49|73,048,083.53||182,412,801.96||

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明
无
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|中国黄山国际户外运动基地项目|||||||
||956,500.00||956,500.00||||
|合计|956,500.00||956,500.00||||

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|中国黄|||||||||||||
|山国际||||||||前期规|||||
||1,000,00||956,500.|||956,500.|||711,500.|711,500.00|||
|户外运|||||||0.10%|划设计|||100.00%|其他|
||0,000.00||00|||00|||00||||
|动基地||||||||阶段|||||
|项目|||||||||||||
||1,000,00||956,500.|||956,500.|||711,500.|711,500.00|||
|合计|||||||--|--|||100.00%|--|
||0,000.00||00|||00|||00||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
无
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件及其他|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额||||2,595,600.00|2,595,600.00|
|2.本期增加金||||||
|||||20,000.00|20,000.00|
|额||||||
|（1）购置||||||
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|||||20,000.00|20,000.00|
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额||||2,615,600.00|2,615,600.00|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额||||2,559,991.69|2,559,991.69|
|2.本期增加金||||||
|||||28,900.92|28,900.92|
|额||||||
|（1）计提||||28,900.92|28,900.92|
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||

||||
|-|-|-|
|4.期末余额|2,588,892.61|2,588,892.61|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金|||
|额|||
|（1）计提|||
|3.本期减少金|||
|额|||
|（1）处置|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价|||
||26,707.39|26,707.39|
|值|||
|2.期初账面价|||
||35,608.31|35,608.31|
|值|||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|杭州飞马健身有|||||
|||26,010,338.06||26,010,338.06|
|限公司|||||
|浙江洛克能源集|||||
||12,846,423.80|||12,846,423.80|
|团有限公司|||||
|上海勤飞置业有|||||
||28,320,000.00|||28,320,000.00|
|限公司|||||
|浙江莱茵达投资|||||
||270,942.75|||270,942.75|
|管理有限公司|||||
|合计|41,437,366.55|26,010,338.06||67,447,704.61|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|浙江洛克能源集|||||
||12,846,423.80|||12,846,423.80|
|团有限公司|||||
|上海勤飞置业有|||||
||28,320,000.00|||28,320,000.00|
|限公司|||||
|合计|41,166,423.80|||41,166,423.80|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司商誉全部为非同一控制下企业合并形成的，股权收购定价以双方协议并参考第三方评估价值后确定，股权收购溢价无法分摊至相关的资产组，因此以各子公司的整体作为资产组组合进行资产减值测试。
按照相关子公司未来3年盈利预测的净利润及同期银行贷款率折现计算预计可收回金额，加上相关子公司资产组的账面净资产与商誉和资产组账面净资产的和比较，进行商誉减值测试。
其他说明
15、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|办公楼装修工程|1,090,009.70|3,262,895.30|1,136,261.79||3,216,643.21|
|场馆装修工程||6,083,747.58|590,564.10||5,493,183.48|
|合计|1,090,009.70|9,346,642.88|1,726,825.89||8,709,826.69|

其他说明
无
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|145,275.00|36,318.75|31,108,161.93|7,777,040.50|
|内部交易未实现利润|22,595,979.88|5,648,994.97|21,146,943.08|5,286,735.77|
|可抵扣亏损|||38,313,362.71|9,578,340.67|

||||||
|-|-|-|-|-|
|预收账款|21,486,067.20|5,371,516.80|5,019,587.78|1,254,896.95|
|合计|44,227,322.08|11,056,830.52|95,588,055.50|23,897,013.89|

（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|72,160,439.02|83,053,362.71|
|可抵扣亏损|633,904,975.87|500,911,325.97|
|合计|706,065,414.89|583,964,688.68|

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016||6,744,854.20||
|2017|26,822,927.09|26,764,679.47||
|2018|48,420,437.30|49,467,814.63||
|2019|123,469,342.91|151,495,847.94||
|2020|314,050,271.73|266,438,129.73||
|2021|121,141,996.84||主要系部分子公司亏损所致|
|合计|633,904,975.87|500,911,325.97|--|

其他说明：
注1：根据国家税务总局有关文件（国税发[2009]31号文及相关规定等），房地产企业按取得预售房款一定比例扣除预交税金后计入当期应纳税所得额，计缴企业所得税，公司确认收入后，转回抵缴企业所得税，属于可抵扣暂时性差异，故形成递延所得税资产。
注2：主要为部分子公司发生了可弥补的应纳税所得额亏损，公司预计近期内可以转回抵缴企业所得税，属于可抵扣亏损差异，故形成递延所得税资产。
本报告期末无递延所得税资产和递延所得税负债相互抵销的情况。
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款||121,892,000.00|

||||
|-|-|-|
|保证借款|30,000,000.00|65,000,000.00|
|合计|30,000,000.00|186,892,000.00|

短期借款分类的说明：
（2）本报告期末无已到期未偿还的短期借款情况。
（3）资产负债表日后无已偿还的短期借款。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|材料款|8,353,294.18|16,135,912.11|
|工程款|212,326,904.07|246,914,950.22|
|其他|2,124,421.59|626,859.85|
|合计|222,804,619.84|263,677,722.18|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|南通五建宏业建设工程有限公司|6,995,530.12|根据结算期于下一年度结算|
|南通建工集团股份有限公司（总雅苑）|6,270,198.51|根据结算期于下一年度结算|
|棕榈园林股份有限公司上海分公司|2,997,579.33|根据结算期于下一年度结算|
|浙江银建装饰工程有限公司|2,791,313.57|根据结算期于下一年度结算|
|浙江贝利建设集团有限公司|2,627,821.00|根据结算期于下一年度结算|
|合计|21,682,442.53|--|

其他说明：
本报告期末账龄超过1年的大额应付账款主要是根据合同约定尚未结算的工程尾款，将于下一年度结算。
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|83,744,212.75|141,213,979.45|
|1-2年|122,813,229.00|48,099,000.93|
|2-3年||3,970,734.32|
|3年以上||1,218,110.00|
|合计|206,557,441.75|194,501,824.70|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|||期末账龄超过1年的大额预收款项情况|
|预收房款|120,911,184.26|主要为高胜置业、南京置业等开发项目|
|||的预收房款|
|||预收的会籍费、私教费为根据卡种期限|
|预收会籍费、私教费|1,902,044.74||
|||尚未使用的健身费|
|合计|122,813,229.00|--|

20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|6,173,592.12|40,370,140.34|41,816,014.22|4,727,718.24|
|二、离职后福利-设定提|||||
||97,617.58|1,435,878.62|1,514,692.88|18,803.32|
|存计划|||||
|三、辞退福利|459,259.00|874,204.68|1,046,707.68|286,756.00|
|合计|6,730,468.70|42,680,223.64|44,377,414.78|5,033,277.56|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||6,116,777.86|34,097,944.29|35,647,060.85|4,567,661.30|
|补贴|||||
|2、职工福利费|27,200.00|2,946,471.67|2,833,213.67|140,458.00|
|3、社会保险费|6,832.61|1,067,854.74|1,073,464.06|1,223.29|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：医疗保险费|4,942.93|942,530.36|947,419.40|53.89|
|工伤保险费|788.82|42,382.95|42,593.07|578.70|
|生育保险费|1,100.86|82,941.43|83,451.59|590.70|
|4、住房公积金|22,781.65|1,557,259.00|1,561,665.00|18,375.65|
|5、工会经费和职工教育|||||
|||99,965.42|99,965.42||
|经费|||||
|其他||600,645.22|600,645.22||
|合计|6,173,592.12|40,370,140.34|41,816,014.22|4,727,718.24|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|97,287.43|1,335,493.09|1,413,669.65|19,110.87|
|2、失业保险费|330.15|100,385.53|101,023.23|-307.55|
|合计|97,617.58|1,435,878.62|1,514,692.88|18,803.32|

其他说明：
截至本报告期末，应付职工薪酬中无属于拖欠性质的应付职工款项。
21、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|3,799,426.37|541,982.24|
|企业所得税|28,430,427.38|20,172,242.14|
|个人所得税|378,134.43|330,617.21|
|城市维护建设税|142,370.08|120,745.63|
|营业税|-1,814,385.61|-1,081,345.68|
|教育费附加|100,746.26|38,766.22|
|土地增值税|48,592,289.84|38,359,504.82|
|土地使用税|1,549,311.78|1,530,271.22|
|房产税|4,910,464.07|787,755.80|
|印花税|62,997.91|20,050.47|
|地方政府各项基金|69,424.11|235,552.00|
|合计|86,221,206.62|61,056,142.07|

其他说明：
22、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|265,405.48|353,160.55|
|短期借款应付利息|47,125.00||
|融资财务顾问费|726,000.00||
|合计|1,038,530.48|353,160.55|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
截至本报告期末，无已逾期未支付利息情况。
23、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|限售流通股股利|47,652.91|47,652.91|
|流通股股利|2,389,041.85|2,389,041.85|
|子公司少数股东股利|3,500,000.00|3,500,000.00|
|合计|5,936,694.76|5,936,694.76|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
注1：本报告期末，公司应付限售流通股股利和流通股股利合计为2,436,694.76元。其中1,160,872.08元为在1995年对1994年利润进行分配时因法人股东各方面原因未能支付的股利，其中1,275,822.68元为公司在2011年实施的2010年利润分配方案中未支付的股利。
注2：本报告期末，公司应付少数股东股利3,500,000.00元，为公司控股子公司南通置业在2010年分配155,000,000.00元股利中尚未支付给少数股东浙江轻纺集团轻工业有限公司的股利（累计已支付12,000,000.00元）。
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|往来款|41,773,445.86|27,664,252.53|

||||
|-|-|-|
|代收代缴款项|9,217,195.26|9,093,402.13|
|保证金|15,010,583.63|12,131,127.41|
|其他|1,206,423.40|1,313,889.94|
|合计|67,207,648.15|50,202,672.01|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|浙江高新建设有限公司|6,036,000.00|维修工程尚未交付|
|合计|6,036,000.00|--|

其他说明
（3）金额较大的其他应付款
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|款项性质|账龄|
|杭州高运房地产开发有限公司|9,156,000.00|往来款|1年以内|
|浙江高新建设有限公司|6,036,000.00|代收维修基金款|2至3年|
|浙江省长城建设集团有限公司|2,133,120.00|保证金|1年以内|
|南通五建宏业建设工程有限公司|2,000,000.00|保证金|2至3年|
|浙江中南建设集团有限公司|1,796,355.00|保证金|1年以内|
|合 计|21,121,475.00|||

25、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|29,000,000.00|10,000,000.00|
|合计|29,000,000.00|10,000,000.00|

其他说明：
（1）1年内到期的长期借款
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|29,000,000.00|10,000,000.00|
|保证借款|||

||||
|-|-|-|
|信用借款|||
|合 计|29,000,000.00|10,000,000.00|

1年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的借款。
（2）金额前五名的1年内到期的长期借款
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|期末余额||期初余额||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|浦发银行杭州文晖支行|2015年1月19日|2016年1月19日|人民币|6.77||||10,000,000.00|
|江苏银行股份有限公司杭州分行|2016年5月18日|2017年5月18日|人民币|5.88||20,000,000.00|||
|浙江稠州商业银行股份有限公司杭州西湖支行|2016年8月22日|2017年8月22日|人民币|6.50||9,000,000.00|||
|合 计||||||29,000,000.00||10,000,000.00|

26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款|453,670,000.00|680,000,000.00|
|保证借款||16,337,045.54|
|合计|453,670,000.00|696,337,045.54|

长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率(%)|期末余额||期初余额||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|澳 门 国际 银 行股 份 有限公司|2015年7月8日|2017年1月8日|人民币|2.60|||19,499,935.00|16,337,045.54|
|中 国 民|2015年5月|2017年5|人民币|10.50||||500,000,000.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|生 银 行股 份 有限 公 司杭 州 分行|19日|月19日||||||
|上 海 浦东 发 展银 行 股份 有 限公 司 杭州 文 晖支行|2015年1月19日|2025年1月19日|人民币|6.77|||180,000,000.00|
|江 苏 银行 股 份有 限 公司 杭 州分行|2016年5月18日|2028年5月15日|人民币|5.88|315,670,000.00|||
|浙 江 稠州 商 业银 行 股份 有 限公 司 杭州 西 湖支行|2016年8月22日|2026年1月23日|人民币|6.50|138,000,000.00|||
|合 计|||||453,670,000.00|19,499,935.00|696,337,045.54|

（3）本报告期末无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
其他说明，包括利率区间：
无
27、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|债权性融资|60,000,000.00||
|合计|60,000,000.00||

其他说明：
根据公司及本公司全资子公司黄山体育与黄山市徽文化产业投资有限责任公司（以下简称“徽文化投资”）签订的投资
合同，由徽文化投资向黄山体育以股权形式提供资金6000万元，并以不依赖于项目公司的经营成果为前提，按照约定的标准
向资金使用方黄山体育定期收取资金收益，并约定黄山体育于项目期满后按照既定价格回购本项目资金。
28、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|859,482,633.00||||||859,482,633.00|

其他说明：
注1：经中国证券监督管理委员会《关于核准莱茵达体育发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]767号文）（以下简称“证监会批复”）核准，同意公司非公开发行股份。本次发行后，公司新增股本229,213,483.00元，其中新增有限售条件的境内法人持股228,797,753股，新增有限售条件的境内自然人持股415,730股。本次增资业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年9月11日出具的会验字[2014]2974号验资报告验证。2014年9月，公司在中国证券登记结算有限责任公司完成本次非公开发行股份登记。
截至本报告期末，尚余有限售条件的境内法人持股94,732,133股未上市流通。
截至本报告期末，有限售条件的境内自然人持股中，公司高管人员陶椿、刘晓亮、许忠平、郦琦、徐超、徐兰芝分别持有68,728股、42,075股、65,700股、9,450股、30,450股、30,600股，自然人周小霞持有51,500股，其他自然人均已解售。
注2：截至本报告期初，莱茵达集团共持有283,107,015股无限售条件流通股（占总股本的32.94%）被冻结或质押，持有94,375,000股有限售条件流通股被冻结或质押（占总股本的10.98%）。截至本报告期末，莱茵达集团共持有220,275,000股无限售条件流通股（占总股本的25.63%）被冻结或质押，94,375,000股有限售条件流通股被冻结或质押（占总股本的10.98%）。
注3：截至本报告期初，公司股东高靖娜女士共持有100,000,000股无限售条件流通股（占总股本的11.63%）被冻结或质押。截至本报告期末，公司股东高靖娜女士不存在所持无限售条件流通股被冻结或质押的情况。
说明：以上注释占总股本比例的计算中，质押比例根据期末总股本计算。
29、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|477,189,416.57|||477,189,416.57|
|其他资本公积|32,945,811.83||10,344,788.29|22,601,023.54|
|合计|510,135,228.40||10,344,788.29|499,790,440.11|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本报告期资本公积变动详见“股份支付”。
30、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综||3,263,533.29|||3,263,533.29||3,263,533|
|合收益|||||||.29|
|||3,263,533.29|||3,263,533.29||3,263,533|
|外币财务报表折算差额||||||||
||||||||.29|
|||3,263,533.29|||3,263,533.29||3,263,533.29|
|其他综合收益合计||||||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
31、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|62,895,962.64|||62,895,962.64|
|合计|62,895,962.64|||62,895,962.64|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|-152,529,775.17|223,904,953.59|
|调整后期初未分配利润|-152,529,775.17|223,904,953.59|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|25,192,167.18|-358,385,593.52|
|应付普通股股利||18,049,135.24|
|期末未分配利润|-127,337,607.99|-152,529,775.17|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|3,800,255,086.51|3,518,507,116.18|2,521,254,446.60|2,233,732,249.43|
|其他业务|||6,885,493.59|5,693,904.61|
|合计|3,800,255,086.51|3,518,507,116.18|2,528,139,940.19|2,239,426,154.04|

34、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|6,949,928.66|4,315,076.25|
|教育费附加|4,959,690.65|3,083,408.30|
|营业税|15,231,125.65|58,650,227.42|
|土地增值税|7,370,085.25|89,975,268.15|
|其他|70,841,894.47||
|合计|105,352,724.68|156,023,980.12|

其他说明：
其他系根据2016年发布的《增值税会计处理规定》将原管理费用中核算的部分税金调整至本项列示所致。
35、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及附加|5,169,980.18|10,735,081.49|
|办公费|644,048.84|2,164,878.19|
|折旧及摊销|2,626,063.76|2,088,662.76|
|健身活动推广费|191,610.22||
|业务宣传费|3,860,789.43|12,214,307.32|
|广告费|1,056,791.42|23,825,888.10|
|销售服务费|6,461,130.15|11,185,349.88|
|其他|5,208,655.54|2,502,679.17|
|合计|25,219,069.54|64,716,846.91|

其他说明：
36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及附加|28,889,061.45|35,458,110.72|
|办公费|4,523,887.81|4,908,811.77|
|折旧及摊销|9,269,142.02|9,537,977.87|
|业务招待费|3,895,966.27|4,237,711.81|
|交通差旅费|6,311,588.80|3,522,914.97|
|房屋租赁费|2,440,424.64|4,651,206.96|
|中介服务费|16,207,743.19|14,923,402.20|
|车辆费用|699,289.91|1,724,653.91|
|会议费|650,372.59|1,036,159.16|
|股份支付|-10,344,788.29|10,344,788.29|
|税金及附加|12,132,531.35|10,138,637.40|
|其他|4,149,493.38|10,054,283.78|
|合计|78,824,713.12|110,538,658.84|

其他说明：
37、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|46,846,562.03|30,086,934.98|
|减：利息收入|1,727,958.22|15,019,959.60|
|利息净支出|45,118,603.81|15,066,975.38|
|汇兑损失|73.06|1,144,672.30|
|减：汇兑收益||761.91|
|汇兑净损失|73.06|1,143,910.39|
|手续费支出|373,642.78|1,032,315.27|
|其他|||
|合计|45,492,319.65|17,243,201.04|

其他说明：
38、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-3,107,357.49|49,965,348.95|
|二、存货跌价损失|-79,897,664.64|158,074,490.01|
|十三、商誉减值损失||41,166,423.80|
|合计|-83,005,022.13|249,206,262.76|

其他说明：
39、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,218,308.79|-70,161,957.44|
|处置长期股权投资产生的投资收益|4,076,026.87|47,045,143.56|
|其他(理财产品利息)|1,121,264.97||
|合计|3,978,983.05|-23,116,813.88|

其他说明：
（1）本报告期无成本法核算的长期股权投资投资收益。
（2）按权益法核算的长期股权投资投资收益
||||
|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|
|杭州中尚蓝达置业有限公司||-17,011,050.09|
|南通沿海莱茵达投资有限公司||902,782.62|
|杭州高胜置业有限公司||-54,050,220.66|
|贵州黔南华益矿业有限公司|-2,400.79|-3,695.94|
|NERE MIDTOWN DEVELOPMENTLLC||226.63|
|浙江黄龙体育投资管理有限公司|-1,096,703.03||
|北京外企莱茵体育文化有限责任公司|19,048.95||
|浙江莱茵鸿翔体育产业有限公司|-138,253.92||
|合 计|-1,218,308.79|-70,161,957.44|

40、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计||60,000.00||
|其中：固定资产处置利得||60,000.00||
|债务重组利得|1,178,034.72||1,178,034.72|
|接受捐赠|8,400.00||8,400.00|
|政府补助|197,200.00|595,200.00|197,200.00|
|税收返还|1,646,377.52|251,902.85|1,646,377.52|
|其他|1,335,954.25|826,013.84|1,335,954.25|
|合计|4,365,966.49|1,733,116.69|1,335,954.25|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||杭州市西湖||特定行业、产||||||
|事业扶持基|||||||||
||区翠苑街道|补助|业而获得的|否|否|170,000.00||与收益相关|
|金|||||||||
||办事处||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||杭州市上城||||||||
||||特定行业、产||||||
|再就业补助|区湖滨街道||||||||
|||补助|业而获得的|否|否|17,600.00||与收益相关|
|费|综合服务中||||||||
||||补助（按国家||||||
||心||||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|促进就业专|杭州市西兴||||||||
|||补助|业而获得的|否|否|9,600.00||与收益相关|
|项资金|街道办事处||||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|利用资本市|西湖区财政|补助|因符合地方|否|否||450,700.00|与收益相关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|场扶持资金|局||政府招商引||||||
||||资等地方性||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
||杭州市西湖||||||||
|街道补助||补助|资等地方性|否|否||4,500.00|与收益相关|
||区翠苑街道||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||杭州市西湖||||||||
||||政府招商引||||||
|楼宇租赁工|区人民政府||||||||
|||奖励|资等地方性|否|否||140,000.00|与收益相关|
|作奖励|翠苑街道办||||||||
||||扶持政策而||||||
||事处||||||||
||||获得的补助||||||
|合计|--|--|--|--|--|197,200.00|595,200.00|--|

其他说明：
其他项中主要包含违约金收益1,319,603.05元。
41、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|1,333,169.86|1,319,711.97|1,333,169.86|
|其中：固定资产处置损失|1,333,169.86|1,319,711.97|1,333,169.86|
|对外捐赠||9,000.00||
|其他|3,348,354.58|3,435,570.24|3,348,354.58|
|合计|4,681,524.44|4,764,282.21|4,681,524.44|

其他说明：
其他项中主要包含本公司全资子公司泰州置业的诉讼费2,580,000.00元。
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|45,711,275.03|27,136,226.81|
|递延所得税费用|12,840,183.37|-10,139,401.75|
|合计|58,551,458.40|16,996,825.06|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|113,527,590.57|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|28,381,897.61|
|子公司适用不同税率的影响|-43,058.25|
|调整以前期间所得税的影响|13,306,077.88|
|非应税收入的影响|-9,939,403.06|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|845,934.62|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-264,743.41|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||26,264,753.01|
|损的影响||
|所得税费用|58,551,458.40|

其他说明
43、其他综合收益
详见附注30。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的客户(或关联方)往来款|494,538,219.67|1,060,795,842.78|
|收到的客户保证金|9,039,290.81|11,182,295.61|
|收到的存款利息|1,727,958.22|12,218,013.45|
|收到的个人往来款（或备用金返还）|4,962,583.28|3,917,352.27|
|其他|800,555.74|960,305.97|
|合计|511,068,607.72|1,089,073,810.08|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
收到的客户（或关联方）往来款中大额的包含收到莱茵达集团所属企业杭州枫郡置业有限公司往来款42,343,009.56元、收到莱茵达集团所属企业南通莱茵洲际有限公司往来款51,446,841.91元、收到子公司少数股东浙江省二轻房地产开发有限公司往来款40,640,000.00元。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的客户（或关联方）往来款|429,600,895.61|1,318,069,023.62|
|退回（或支付）的保证金|14,358,040.31|18,321,258.98|
|支付的广告费及业务宣传费|4,917,580.85|33,824,195.42|
|健身活动推广费|191,610.22||
|支付的销售服务费|6,461,130.15|11,185,349.88|
|支付的业务招待费|3,895,966.27|4,237,711.81|
|支付的审计及咨询费|16,207,743.19|14,923,402.20|
|支付的办公经费|5,167,936.65|7,073,689.96|
|支付的交通差旅费|6,311,588.80|3,522,914.97|
|支付的租赁费|2,440,424.64|4,651,206.96|
|支付的车辆费|699,289.91|1,724,653.91|
|其他|5,226,404.34|10,572,985.08|
|合计|495,478,610.94|1,428,106,392.79|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的客户（或关联方）往来款中大额的包含支付子公司少数股东浙江省二轻房地产开发有限公司34,270,000.00元、支付子公司少数股东杭州高运房地产开发有限公司107,730,000.00元、支付浙江万马房地产集团有限公司往来款13,720,000.00元、支付江西上能石油化工有限公司10,000,000.00元。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|赎回理财产品|804,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位收到的现金|||
||19,852,358.21||
|净额|||

|||
|-|-|
|收到的委托贷款利息||
|合计|823,852,358.21|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买理财产品|877,100,000.00||
|合计|877,100,000.00||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|定期存单到期||10,000,000.00|
|票据保证金到期||42,000,000.00|
|其他|60,000,000.00||
|合计|60,000,000.00|52,000,000.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|定期存单存款||17,400,000.00|
|合计||17,400,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|54,976,132.17|-352,159,967.98|

||||
|-|-|-|
|加：资产减值准备|-83,005,022.13|249,206,262.76|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||27,482,494.02|20,130,486.12|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|24,900.92|65,930.97|
|长期待摊费用摊销|1,726,825.89|1,298,294.75|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||1,333,169.86|1,162,824.83|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||96,887.14|
|财务费用（收益以“－”号填列）|46,846,635.09|30,086,934.98|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-3,978,983.05|23,116,813.88|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|12,840,183.37|-10,139,401.75|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|898,117,025.21|903,034,971.91|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||815,997,166.61|-564,852,998.42|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-1,470,499,591.85|-359,829,510.42|
|列）|||
|其他|-10,344,788.29|10,294,236.61|
|经营活动产生的现金流量净额|291,516,147.82|-48,488,234.62|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|202,468,219.86|257,430,486.60|
|减：现金的期初余额|257,430,486.60|219,478,207.14|
|现金及现金等价物净增加额|-54,962,266.74|37,952,279.46|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|202,468,219.86|257,430,486.60|
|其中：库存现金|160,847.71|159,495.94|
|可随时用于支付的银行存款|202,307,372.15|257,270,990.66|
|三、期末现金及现金等价物余额|202,468,219.86|257,430,486.60|

其他说明：
46、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
本报告期“资本公积－其他”为本公司股票期权激励计划因未满足行权条件所减少的资本公积，具体详见“本附注十三、股份支付”。
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|存货|248,508,657.46|注1|
|投资性房地产|388,506,976.40|注2|
|合计|637,015,633.86|--|

其他说明：
注1存货所有权受限具体情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|抵押物名称|期末账面余额(人民币元)|借款人|贷款银行|抵 押 金额(万元)|期末贷款余额(万元)|抵押期限|
|矩阵国际开发项目|248,508,657.46|杭州莱茵达枫潭置业有限公司|江苏银行股份有限公司杭州分行|33,567.00|33,567.00|2016-5-18/2028-5-15|
|合计|248,508,657.46|||33,567.00|33,567.00||

注2投资性房地产受限情况如下：
本报告期，公司全资子公司枫潭置业以位于杭州市拱墅区登云路—矩阵国际项目向江苏银行股份有限公司杭州分行申请人民币35,000万元借款提供最高额抵押担保，截至本报告期末，该担保范围借款余额为33,567万元。该抵押投资性房地产账面原值为333,750,452.24元，累计折旧为11,356,731.40元，账面价值为322,393,720.84元。
本报告期，公司全资子公司莱骏投资以持有位于杭州市西湖区文三路535号莱茵达大厦向浙江稠州商业银行股份有限公司杭州西湖支行申请人民币15,000万元借款提供最高额抵押担保，截至本报告期末，该担保范围借款余额为14,700万元。该抵押投资性房地产账面原值为78,109,586.14元，累计折旧为11,996,330.58元，账面价值为66,113,255.56元。
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|388,113.64|
|港币|433,884.07|0.89451|388,113.64|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
本公司全资子公司浙江投资于2014年1月投资设立香港投资，注册资本港币6,740万元，由浙江投资全部认缴。香港投资主要经营地在香港特别行政区，记账本位币为港币。
本报告期末编制合并报表时已根据相应汇率折算为人民币。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|杭州飞马健身有限公司|||||2016年01月01日|投资协议约定的权益归属起止日期|13,122,937.56|-1,648,324.95|
||2016年01月|25,000,000.0|||||||
||||100.00%|购买|||||
||01日|0|||||||

其他说明：
根据公司控股子公司莱茵场馆与飞马健身及自然人缪亮签署的股权转让协议，莱茵场馆以2,500万元收购飞马健身100%股权，并完成工商登记变更，飞马健身成为公司全资子公司。
（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本|杭州飞马健身有限公司|
|--现金|7,000,000.00|

|||
|-|-|
|--非现金资产的公允价值|18,000,000.00|
|合并成本合计|25,000,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|-1,010,338.06|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金||
||26,010,338.06|
|额||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
公司控股子公司莱茵场馆收购飞马健身100%股权，其中现金出资7,000,000.00元、莱茵场馆股权作价出资18,000,000.00元，无或有对价安排。
大额商誉形成的主要原因：
本次合并成本合计为25,000,000.00元，被购买方于购买日可辨认净资产的公允价值合计为-1,010,338.06元，差额26,010,338.06元形成商誉，原因系被收购公司飞马健身为轻资产类企业，现有净资产价值无法反映企业价值和未来获利能力。
根据资产评估机构报告，上述被收购公司评估的价值与本次合并成本基本一致。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||杭州飞马健身有限公司||
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|货币资金|39,279.05|39,279.05|
|应收款项|6,460.00|6,460.00|
|固定资产|1,043,306.92|1,043,306.92|
|预付账款|727,424.00|727,424.00|
|其他应收款|1,672,570.00|1,672,570.00|
|长期待摊费用|1,551,813.80|1,551,813.80|
|应付款项|18,774.50|18,774.50|
|预收账款|5,968,452.70|5,968,452.70|
|应交税费|63,964.63|63,964.63|
|净资产|-1,010,338.06|-1,010,338.06|
|取得的净资产|-1,010,338.06|-1,010,338.06|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
以被购买方购买日账面资产、负债为基础，识别可明确辨认的净资产部分，参考第三方评估价值确认可辨认净资产的
公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本期子公司增加情况
1)本报告期，公司于2016年8月15日投资设立浙江莱茵达体育文化发展有限公司，注册资本2,000万元，公司占其注册资本的100.00%，主要经营体育场馆的经营管理、体育活动的组织、策划等，本报告期将其纳入合并范围。
2)本报告期，公司全资子公司浙江体育于2016年8月25日投资设立江苏莱茵达体育发展有限公司，注册资本5,000万元，浙江体育占其注册资本的75%，主要经营体育活动的组织、策划及场馆设计等，本报告期将其纳入合并范围。
3)本报告期，公司控股子公司莱茵场馆于2016年2月15日投资设立杭州新力源健身有限公司，注册资本10万元，莱茵场馆占其注册资本的100%，主要经营健身服务等，本报告期将其纳入合并范围。
4)本报告期，公司控股子公司莱茵场馆于2016年10月12日投资设立莱茵达（北京）体育场馆管理有限公司，注册资本500万元，莱茵场馆占其注册资本的100%，主要经营体育场馆管理、体育运动项目经营、组织体育活动等，本报告期将其纳入合并范围。
5)本报告期，公司控股子公司莱茵场馆于2016年11月8日投资设立莱茵达（绍兴）体育场馆管理有限公司，注册资本200万元，莱茵场馆占其注册资本的100%，主要经营体育场馆管理、健身服务及咨询等，本报告期将其纳入合并范围。
6)本报告期，公司于2016年6月14日投资设立浙江莱茵体育赛事运营管理有限公司，注册资本2,000万元，公司占其注册资本的100%，主要经营体育赛事、体育活动的组织策划等，本报告期将其纳入合并范围。
7)本报告期，公司于2016年1月28日投资设立浙江莱茵达足球俱乐部有限公司，注册资本1,000万元，公司占其注册资本的100%，主要经营体育活动策划等，本报告期将其纳入合并范围。
8)本报告期，公司于2016年9月8日投资设立浙江莱茵冰雪运动发展有限公司，注册资本2,000万元，公司占其注册资本的100%，主要经营体育活动的组织、策划，体育场馆的设计等，本报告期将其纳入合并范围。
9)本报告期，公司全资子公司浙江体育于2016年12月5日投资设立杭州莱茵达体育生活有限公司，注册资本2,000万元，浙江体育占其注册资本的100%，主要经营体育场馆管理等，本报告期将其纳入合并范围。
10)本报告期，公司全资子公司浙江体育于2016年12月5日投资设立杭州莱茵达闲林港体育生活有限公司，注册资本100万元，浙江体育占其注册资本的100%，主要经营体育场馆管理等，本报告期将其纳入合并范围。
11)本报告期，公司全资子公司浙江体育之控股子公司江苏体育于2016年12月26日投资设立南通莱茵达体育文化发展有限公司，注册资本2,000万元，江苏体育占其注册资本的100%，主要经营体育活动的组织、策划等，本报告期将其纳入合并范围。
12)本报告期，公司全资子公司浙江体育于2016年12月30日投资设立丽水莱茵达体育发展有限公司，注册资本1,000万元，浙江体育占其注册资本的75%，主要经营体育场地管理等，本报告期将其纳入合并范围。
13)本报告期，根据原投资协议，因信托持股业务结束，高胜置业股东杭州新坐标房地产有限公司将所代持的15%股权转让给本公司，转让后本公司持有高胜置业51%股权，本报告期纳入合并范围。
(2)本期子公司减少情况
1)注销
本报告期，公司控股子公司洛克能源注销1家其控股子公司：于2016年9月12日将洛新能源予以注销，注册资本1,000万元，洛克能源占其注册资本51.00%。
本报告期，公司全资子公司浙江能源注销1家其全资子公司，于2016年8月10日将南京能源予以注销，注册资本1,000万元，浙江能源占其注册资本100.00%。
2)转让
2016年1月13日，公司与上海扬隼投资管理有限公司签署《莱茵达体育文化有限责任公司股权转让协议》，根据上述合同约定，公司以4,000万元的价格转让原全资子公司美国体育100%股权，公司已收到4,000万元转让款。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|莱茵国际体育投|||||||
||北京|北京|投资管理|100.00%||投资设立|
|资管理有限公司|||||||
|浙江莱茵达体育|||体育场馆的经营||||
|文化发展有限公|杭州市|杭州市|管理、体育活动|100.00%||投资设立|
|司|||的组织、策划等||||
||||体育活动的组||||
|江苏莱茵达体育|||||||
||南京|南京|织、策划及场馆||75.00%|投资设立|
|发展有限公司|||||||
||||设计等||||
|黄山莱茵体育发|||体育活动组织策||||
||黄山市|黄山市||100.00%||投资设立|
|展有限公司|||划、场馆运营||||
|莱茵达体育场馆|||||||
||杭州市|杭州市|场馆运营|82.00%||投资设立|
|管理有限公司|||||||
|杭州飞马健身有||||||非同一控制下企|
||杭州市|杭州市|休闲健身及培训||100.00%||
|限公司||||||业合并|
|杭州新力源健身|||||||
||杭州市|杭州市|健身服务等||100.00%|投资设立|
|有限公司|||||||
|莱茵达（北京）|||体育场馆管理、||||
|体育场馆管理有|北京|北京|体育运动项目经||100.00%|投资设立|
|限公司|||营、组织体育活||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||动等||||
|莱茵达（绍兴）|||体育场馆管理、||||
|体育场馆管理有|绍兴市|绍兴市|健身服务及咨询||100.00%|投资设立|
|限公司|||等||||
|浙江莱茵体育赛|||体育赛事、体育||||
|事运营管理有限|杭州市|杭州市|活动的组织策划|100.00%||投资设立|
|公司|||等||||
|浙江莱茵达足球|||经营体育活动策||||
||桐庐|桐庐||100.00%||投资设立|
|俱乐部有限公司|||划等||||
||||体育活动的组||||
|浙江莱茵冰雪运|||||||
||杭州市|杭州市|织、策划，体育|100.00%||投资设立|
|动发展有限公司|||||||
||||场馆的设计等||||
|杭州莱茵达体育|||||||
||杭州市|杭州市|体育场馆管理等||100.00%|投资设立|
|生活有限公司|||||||
|杭州莱茵达闲林|||||||
|港体育生活有限|杭州市|杭州市|体育场馆管理等||100.00%|投资设立|
|公司|||||||
|南通莱茵达体育|||||||
||||体育活动的组||||
|文化发展有限公|南通市|南通市|||100.00%|投资设立|
||||织、策划等||||
|司|||||||
|丽水莱茵达体育|||||||
||丽水市|丽水市|体育场地管理等||75.00%|投资设立|
|发展有限公司|||||||
|莱茵达（澳门）|||||||
|文化体育赛事传|澳门|澳门|文体经营|70.00%|30.00%|投资设立|
|播有限公司|||||||
||||新能源项目的投||||
|浙江莱茵达新能|||||||
||杭州市|杭州市|资、开发、建设|100.00%||投资设立|
|源集团有限公司|||||||
||||与经营||||
|浙江洛克能源集||||||非同一控制下企|
||杭州市|杭州市|批发零售天然气||51.00%||
|团有限公司||||||业合并|
|浙江洛克物流有|||货运、液化天然||||
||杭州市|杭州市|||100.00%|投资设立|
|限公司|||气批发||||
|浙江洛茵能源科|||能源设备研发、||||
||杭州市|杭州市|||100.00%|投资设立|
|技有限公司|||能源批发零售||||
|浙江洛克泛道能|||||||
||杭州市|杭州市|能源批发||100.00%|投资设立|
|源有限公司|||||||
|江苏莱茵达能源|||实业投资、天然||||
||扬州市|扬州市|||100.00%|投资设立|
|投资有限公司|||气项目技术开发||||
|上海浙莱能源贸|上海市|上海市|能源贸易||100.00%|投资设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|易有限公司|||||||
|湖州莱茵达宏业|||燃气母站项目的||||
||湖州市|湖州市|||75.00%|投资设立|
|燃气有限公司|||筹建||||
|长兴莱茵达新能|||新能源项目筹||||
||湖州市|湖州市|||100.00%|投资设立|
|源有限公司|||建、能源贸易||||
|浙江蓝凯贸易有|||||||
||杭州市|杭州市|商品贸易|80.00%|20.00%|投资设立|
|限公司|||||||
|杭州高胜置业有|||||||
||杭州市|杭州市|房地产开发|51.00%||投资设立|
|限公司|||||||
|杭州莱茵达枫潭|||||||
||杭州市|杭州市|房地产开发|50.00%|50.00%|投资设立|
|置业有限公司|||||||
|杭州莱德房地产|||||||
||杭州市|杭州市|房地产开发||51.00%|投资设立|
|开发有限公司|||||||
|杭州莱骏置业有|||||||
||杭州市|杭州市|房地产开发|51.00%||投资设立|
|限公司|||||||
|上海勤飞置业有||||||非同一控制下企|
||上海市|上海市|房地产开发|100.00%|||
|限公司||||||业合并|
|上海莱德置业有|||||||
||上海市|上海市|房地产开发|100.00%||投资设立|
|限公司|||||||
|南京莱茵达置业||||||同一控制下企业|
||南京市|南京市|房地产开发|100.00%|||
|有限公司||||||合并|
|扬州莱茵达置业||||||同一控制下企业|
||扬州市|扬州市|房地产开发|48.16%|51.84%||
|有限公司||||||合并|
|扬州莱茵西湖置||||||同一控制下企业|
||扬州市|扬州市|房地产开发|100.00%|||
|业有限公司||||||合并|
|泰州莱茵达置业|||||||
||泰州市|泰州市|房地产开发|100.00%||投资设立|
|有限公司|||||||
|南通莱茵达置业||||||同一控制下企业|
||南通市|南通市|房地产开发|90.00%|||
|有限公司||||||合并|
|扬州唐郡名流会|||||||
|健身休闲有限公|扬州市|扬州市|餐饮服务||100.00%|投资设立|
|司|||||||
|浙江莱茵达投资|||股权投资管理咨|||非同一控制下企|
||杭州市|杭州市||100.00%|||
|管理有限公司|||询|||业合并|
|香港莱茵达投资|||||||
||香港|香港|投资管理||100.00%|投资设立|
|有限公司|||||||
|杭州莱骏投资管||||||同一控制下企业|
||杭州市|杭州市|投资咨询及管理|100.00%|||
|理有限公司||||||合并|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|浙江莱茵达电竞||||||
||||赛事、活动策划|||
|文化发展有限公|杭州市|杭州市||90.00%|投资设立|
||||等|||
|司||||||
|贵州莱茵达矿业发展有限公司||||||
||贵阳市|贵阳市|矿业投资|100.00%|投资设立|
|横琴莱茵达投资||||||
|基金管理有限公|珠海市|珠海市|股权投资|100.00%|投资设立|
|司||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|浙江洛克能源集团有限|||||
||49.00%|-2,448,604.05||-1,204,674.76|
|公司|||||
|杭州高胜置业有限公司|49.00%|13,808,464.08||6,938,908.73|
|杭州莱德房地产开发有|||||
||49.00%|4,355,626.87|36,750,000.00|20,670,648.89|
|限公司|||||
|杭州莱骏置业有限公司|49.00%|15,109,874.05||28,575,326.20|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|浙江洛||||||||||46,193,500.00|||
|克能源|7,350,00|24,998,3|32,348,3|34,806,8||34,806,8|24,102,4|24,536,2|48,638,6|||46,193,5|
||||||0.00||||||0.00||
|集团有|0.00|00.00|00.00|00.00||00.00|00.00|00.00|00.00|||00.00|
|限公司|||||||||||||
|杭州高|267,262|, 144,900.|267,407,|253,246,|0.00|253,246,|1,333,44|192,500.|1,333,63|1,347,65|0.00|1,347,65|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|胜置业|400.00|00|300.00|300.00||300.00|7,300.00|00|9,800.00|9,300.00||9,300.00|
|有限公|||||||||||||
|司|||||||||||||
|杭州莱|||||||||||||
|德房地|||||||||||||
||79,685,1||79,685,100.00|37,500,1||37,500,1|182,839,|983,000.|183,822,|75,526,9||75,526,9|
|产开发||0.00|||0.00||||||0.00||
||00.00|||00.00||00.00|800.00|00|800.00|00.00||00.00|
|有限公|||||||||||||
|司|||||||||||||
|杭州莱|||||||||||||
|骏置业|70,936,8||70,942,400.00|12,625,5||12,625,5|81,235,4|2,518,90|83,754,3|56,273,8||56,273,8|
|||5,600.00|||0.00||||||0.00||
|有限公|00.00|||00.00||00.00|00.00|0.00|00.00|00.00||00.00|
|司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|浙江洛克能|||||||||
||36,206,500.00|||37,287,600.0|51,974,400.0|-34,908,100.0|-34,908,100.0||
|源集团有限||-4,999,000.00|-4,999,000.00|||||4,221,400.00|
|||||0|0|0|0||
|公司|||||||||
|杭州高胜置|1,364,624,40|28,180,500.0|28,180,500.0|11,208,200.0||-105,980,800.|-105,980,800.|725,357,900.|
||||||0.00||||
|业有限公司|0.00|0|0|0||00|00|00|
|杭州莱德房|||||||||
||163,312,600.00|||-30,169,700.0|548,817,100.|47,851,800.0|47,851,800.0|63,739,800.0|
|地产开发有||8,889,000.00|8,889,000.00||||||
|||||0|00|0|0|0|
|限公司|||||||||
|杭州莱骏置|34,693,400.0|30,836,500.0|30,836,500.0||218,628,300.|||13,741,900.0|
|||||-9,431,400.00||662,800.00|662,800.00||
|业有限公司|0|0|0||00|||0|

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|浙江黄龙体育投|||||||
||杭州|杭州|投资管理|39.00%||权益法|
|资管理有限公司|||||||
|浙江莱茵鸿翔体|||||||
||海宁|海宁|体育经营||35.00%|权益法|
|育产业有限公司|||||||
|北京外企莱茵体|||||||
|育文化有限责任|北京|北京|体育经营||40.00%|权益法|
|公司|||||||
|贵州黔南华益矿|||||||
||贵州|贵州|矿业开发||35.00%|权益法|
|业有限公司|||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||期初余额/上期发生|
||期末余额/本期发生额|||||
||||||额|
||黄龙投资|鸿翔体育|北京外企|华益矿业|华益矿业|
|流动资产|51,836,700.00|9,671,100.00|3,285,800.00|9,971,500.00|10,046,500.00|
|非流动资产|482,300.00|||29,246,000.00|29,246,000.00|
|资产合计|52,319,000.00|9,671,100.00|3,285,800.00|39,217,500.00|39,292,500.00|
|流动负债|5,131,100.00|66,200.00|38,200.00|4,301,900.00|4,356,900.00|
|非流动负债||||30,000,000.00|30,000,000.00|
|负债合计|5,131,100.00|66,200.00|38,200.00|34,301,900.00|34,356,900.00|
|归属于母公司股东||||||
||47,187,900.00|9,604,900.00|3,247,600.00|4,915,600.00|4,935,600.00|
|权益||||||
|按持股比例计算的||||||
||18,403,300.00|3,361,700.00|1,299,000.00|1,720,500.00|1,727,500.00|
|净资产份额||||||
|--内部交易未实现||||||
|||||-632,500.00|-637,100.00|
|利润||||||
|--其他|3,900,000.00||320,000.00|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|对联营企业权益投||||||
||22,303,300.00|3,361,700.00|1,619,000.00|1,088,000.00|1,090,400.00|
|资的账面价值||||||
|营业收入||39,500.00|1,005,600.00|||
|净利润|-2,812,100.00|-395,000.00|47,600.00|-30,500.00|-10,500.00|
|综合收益总额|-2,812,100.00|-395,000.00|47,600.00|-30,500.00|-10,500.00|

其他说明
（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
截至本报告期末，无合营企业或联营企业发生的超额亏损。
（5）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
截至本报告期末，无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、预收账款、应付账款、银行存款等。相关金融工具详情见各附注披露。
这些金融工具导致的主要风险是信用风险和流动风险。本公司管理层管理及监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。
1．信用风险
截至2016年12月31日止，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体是合并资产负债表中已确认金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
2．流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低
现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司随着经济条件的改变管理
并调整其资本结构。
本公司通过生产经营、银行借款等多渠道确保拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司的政策是确保拥有足够的现金
以偿还到期借款。流动性风险由本公司的财务部门集中控制，财务部门通过检测现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有足够的资金偿还债务。
本公司持有的非衍生金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
期末余额
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|1年以内|1-2年|2-3年以上|3年以上|合计|
|短期借款|30,000,000.00||||30,000,000.00|
|应付账款|179,583,712.29|25,998,695.67|9,747,144.67|7,475,067.21|222,804,619.84|
|其他应付款|34,266,890.40|9,358,317.66|8,542,004.30|15,040,435.79|67,207,648.15|
|合计|243,850,602.69|35,357,013.33|18,289,148.97|22,515,503.00|320,012,267.99|

（续上表）
期初余额
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|1年以内|1-2年|2-3年以上|3年以上|合计|
|短期借款|186,892,000.00||||186,892,000.00|
|应付账款|179,966,735.89|70,229,509.81|2,297,512.95|11,183,963.53|263,677,722.18|
|其他应付款|22,388,011.35|9,528,737.50|3,878,310.07|14,407,613.09|50,202,672.01|
|合计|389,246,747.24|79,758,247.31|6,175,823.02|25,591,576.62|500,772,394.19|

十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|莱茵达控股集团有||||||
||杭州|实业投资等|10,000万元|47.70%|47.70%|
|限公司||||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是高继胜。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|赵青松|子公司少数股东|
|浙江省轻纺集团轻工业有限公司|子公司少数股东|
|杭州高运房地产开发有限公司|子公司少数股东|
|浙江省二轻房地产开发有限公司|子公司少数股东|
|浙江万马房地产集团有限公司|子公司少数股东|
|浙江莱茵达智慧地产有限公司|同受一方控制|
|杭州枫郡置业有限公司|同受一方控制|
|杭州莱茵达枫凯置业有限公司|同受一方控制|
|南通莱茵洲际置业有限公司|同受一方控制|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围内的子公司，其相互间的交易及母子公司之间的交易已作抵销，另外，公司控股子公司杭州莱德向少数股东浙江省二轻房地产开发有限公司报告期按照市场价格出售商铺、车位，金额10,287,055.00元。除此之外，本报告期内未发生其他购销商品、提供和接受劳务的关联交易。
存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围内的子公司，其相互间的交易及母子公司之间的交易已作抵销。除此之外，本报告期内未发生其他购销商品、提供和接受劳务的关联交易。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|莱茵达控股集团有限公司|莱茵达大厦22层|1,375,772.60|2,061,339.40|
|莱茵达控股集团有限公司|莱茵达大厦21层2101|431,595.33||
|莱茵达控股集团有限公司|莱茵达大厦5层503|326,280.80||
|浙江莱茵达智慧地产有限公||||
||莱茵达大厦21层2102|653,762.01||
|司||||

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|杭州枫郡置业有限公司|150,800,000.00|2013年11月21日|2016年11月20日|是|
|杭州中尚蓝达置业有限|||||
||41,200,000.00|2014年04月04日|2016年04月04日|是|
|公司|||||
|杭州莱骏投资管理有限|190,000,000.00|2015年01月19日|2025年01月19日|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司|||||
|浙江洛克能源集团有限|||||
||20,000,000.00|2015年08月12日|2016年08月11日|是|
|公司|||||
|浙江洛克能源集团有限|||||
||15,000,000.00|2015年07月16日|2016年07月14日|是|
|公司|||||
|浙江蓝凯贸易有限公司|40,000,000.00|2015年04月15日|2016年04月14日|是|
|浙江蓝凯贸易有限公司|30,000,000.00|2015年10月14日|2016年04月04日|是|
|浙江蓝凯贸易有限公司|20,000,000.00|2015年04月23日|2016年04月22日|是|
|浙江蓝凯贸易有限公司|61,892,000.00|2015年01月29日|2016年01月28日|是|
|杭州莱茵达枫潭置业有|||||
||500,000,000.00|2015年05月19日|2017年05月19日|是|
|限公司|||||
|香港莱茵达投资有限公|||||
||16,337,000.00|2015年07月08日|2017年01月08日|是|
|司|||||
|杭州莱骏投资管理有限|||||
||150,000,000.00|2016年07月16日|2016年10月31日|是|
|公司|||||
|浙江莱茵达新能源集团|||||
||30,000,000.00|2016年05月13日|2017年05月13日|否|
|有限公司|||||
|杭州莱茵达枫潭置业有|||||
||335,670,000.00|2016年05月18日|2028年05月15日|否|
|限公司|||||
|杭州莱骏投资管理有限|||||
||147,000,000.00|2016年08月22日|2026年01月23日|否|
|公司|||||

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|高继胜夫妇、高靖娜夫|||||
||190,000,000.00|2015年01月19日|2025年01月19日|是|
|妇|||||
|莱茵达控股集团有限公|||||
||150,000,000.00|2016年07月06日|2016年10月31日|是|
|司|||||

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|杭州莱茵达枫凯置业有|||||
||151,466,040.00|2015年11月01日|2016年10月31日||
|限公司|||||

|||||
|-|-|-|-|
|南通莱茵洲际有限公司|51,446,841.91|2015年11月01日|2016年01月06日|
|杭州枫郡置业有限公司|42,343,009.56|2015年11月01日|2016年01月06日|
|杭州枫郡置业有限公司|171,548,245.00|2015年11月01日|2016年10月31日|
|浙江莱茵达智慧地产有||||
||106,804,616.12|2015年11月21日|2016年09月18日|
|限公司||||
|浙江黄龙体育投资管理||||
||152,629.00|2016年01月13日|2016年04月06日|
|有限公司||||
|杭州高胜置业有限公司|107,057,054.63|2015年02月10日|2016年01月01日|
|浙江省二轻房地产开发||||
||40,640,000.00|2015年10月14日|2016年10月14日|
|有限公司||||
|杭州高运房地产开发有||||
||178,536,000.00|2016年01月01日|2016年11月28日|
|限公司||||
|拆出||||
|浙江黄龙体育投资管理||||
||152,629.00|2016年01月13日|2016年04月06日|
|有限公司||||
|浙江省二轻房地产开发||||
||34,270,000.00|2015年10月14日|2016年10月14日|
|有限公司||||
|浙江省二轻房地产开发||||
||10,287,055.00|2016年04月21日|2017年04月15日|
|有限公司||||
|杭州高运房地产开发有||||
||169,380,000.00|2016年01月01日|2016年11月28日|
|限公司||||
|浙江万马房地产集团有||||
||13,720,000.00|2015年11月30日|2017年11月30日|
|限公司||||

6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||浙江省二轻房地产|||||
|应收账款||10,287,055.00||||
||开发有限公司|||||
||杭州莱茵达枫凯置|||||
|预付账款||||151,466,040.00||
||业有限公司|||||
||杭州枫郡置业有限|||||
|预付账款||150,742,675.00||322,290,920.00||
||公司|||||
|其他应收款|杭州高胜置业有限|||107,057,054.63||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||公司|||||
||浙江省二轻房地产|||||
|其他应收款||15,680,000.00|784,000.00|22,050,000.00|1,102,500.00|
||开发有限公司|||||
||浙江万马房地产集|||||
|其他应收款||23,520,000.00|1,666,000.00|9,800,000.00|490,000.00|
||团有限公司|||||
||贵州黔南华益矿业|||||
|其他应收款||26,633,948.85|26,633,948.85|26,633,948.85|26,633,948.85|
||有限公司|||||
|其他应收款|赵青松|3,034,167.00|3,034,167.00|3,034,167.00|3,034,167.00|
||浙江莱茵达智慧地|||||
|其他应收款||||106,804,616.12||
||产有限公司|||||
||杭州枫郡置业有限|||||
|其他应收款||||42,343,009.56||
||公司|||||
||南通莱茵洲际有限|||||
|其他应收款||||51,446,841.91||
||公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
||杭州高运房地产开发有限公|||
|其他应付款||9,156,000.00||
||司|||
||浙江轻纺集团轻工业有限公|||
|应付股利||3,500,000.00|3,500,000.00|
||司|||

十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|10,344,788.29|

其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
||采用 Black-Scholes（布莱克－斯科尔斯）模型（简称―BS‖|
|授予日权益工具公允价值的确定方法||
||模型）计算|
|可行权权益工具数量的确定依据|根据预计失效期权计算|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|-10,344,788.29|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|-10,344,788.29|

其他说明
3、股份支付的修改、终止情况
经本公司2015年度第四次临时股东大会审议，公司实施股票期权激励计划，计划分两次授予激励对象1,270万份股票期权，首次授予1,150万份，预留120万份。激励计划的授予日为2015年9月16日。本公司于2015年度财务报表中确认期权成本10,344,788.29元。
本年度因被授予对象在非市场业绩条件下没有能够满足提前设定的可行权条件，导致实际可行权工具数量为零，故接受的累计服务费用为零，根据《企业会计准则讲解（2010年）》、中国证监会会计部编制的《上市公司执行企业会计准则案例解析（2016）》规定，本报告期不再继续确认期权成本，并将2015年度已确认的期权成本10,344,788.29元于当期冲回，同时冲回资本公积。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）关于对子公司增资的承诺事项
1）莱茵国际体育投资管理有限公司
本公司全资子公司莱茵国际体育投资管理有限公司，注册资本10,000万元，以自有资金出资，占注册资本的100%。截至本报告期末，公司已出资缴纳1,056.10万元，尚有8,943.90万元资本增资承诺。
2）浙江莱茵达体育文化发展有限公司
本公司全资子公司浙江莱茵达体育文化发展有限公司，注册资本2,000万元,以自有资金出资，占注册资本100%。截止本报告期末，公司已出资298.59万元，尚有1,701.41万元资本增资承诺。
3）江苏莱茵达体育发展有限公司
本公司控股子公司江苏莱茵达体育发展有限公司，注册资本5,000万元，以自有资金出资，占注册资本75%。截止本报告期末，公司已出资156.75万元，尚有3,593.25万元资本增资承诺。
4）黄山莱茵体育发展有限公司
2015年10月22日，公司第八届董事会第十七次会议审议成立全资子公司黄山莱茵体育发展有限公司，初始设立注册
资金为20,000万元，2016年10月根据公司及黄山体育与徽文化投资签订的投资合同，由徽文化投资向黄山体育以股权形式
提供资金6000万元，黄山体育注册资金变更为26,000万元，截至本报告期末，本公司及徽文化投资已出资缴纳7,000万元，其
中徽文化投资以股权并向公司提供资金方式作为的出资6000万元，本公司出资1000万元，尚有19,000万元资本增资承诺，本
公司在黄山体育的表决权为100%。
5)莱茵达体育场馆管理有限公司
本公司控股子公司莱茵达体育场馆管理有限公司，注册资本10,000万元，由本公司及自然人缪亮分别认缴82%、18%，截止本报告期末，已累计出资3,912.04万元，其中本公司出资2,112.04万元、自然人缪亮出资1,800万元，公司尚有6,087.96万元资本增资承诺。
6)莱茵达（北京）体育场馆管理有限公司
本公司全资子公司莱茵达（北京）体育场馆管理有限公司，注册资本500万元，以自有资金出资，占注册资本100%。
截止本报告期末，尚有500万元资本增资承诺。
7)莱茵达（绍兴）体育场馆管理有限公司
本公司全资子公司莱茵达（绍兴）体育场馆管理有限公司，注册资本200万元，以自有资金出资，占注册资本100%。
截止本报告期末，尚有200万元资本增资承诺。
8)浙江莱茵体育赛事运营管理有限公司
本公司全资子公司浙江莱茵体育赛事运营管理有限公司，注册资本2,000万元，以自有资金出资，占注册资本100%。
截止本报告期末，公司已出资151.30万元，尚有1,848.70万元资本增资承诺。
9)浙江莱茵达足球俱乐部有限公司
本公司全资子公司浙江莱茵达足球俱乐部有限公司，注册资本1,000万元，以自有资金出资，占注册资本100%。截止本报告期末，公司已出资793.40万元，尚有206.60万元资本增资承诺。
10)浙江莱茵冰雪运动发展有限公司
本公司全资子公司浙江莱茵冰雪运动发展有限公司，注册资本2,000万元，以自有资金出资，占注册资本100%。截止本报告期末，公司已出资50万元，尚有1,950万元资本增资承诺。
11)杭州莱茵达体育生活有限公司
本公司全资子公司杭州莱茵达体育生活有限公司，注册资本2,000万元，以自有资金出资，占注册资本100%。截止本报告期末，尚有2,000万元资本增资承诺。
12)杭州莱茵达闲林港体育生活有限公司
本公司全资子公司杭州莱茵达闲林港体育生活有限公司，注册资本100万元，以自有资金出资，占注册资本100%。截止本报告期末，尚有100万元资本增资承诺。
13)南通莱茵达体育文化发展有限公司
本公司全资子公司南通莱茵达体育文化发展有限公司，注册资本2,000万元，以自有资金出资，占注册资本100%。截止本报告期末，尚有2,000万元资本增资承诺。
14)丽水莱茵达体育发展有限公司
本公司控股子公司丽水莱茵达体育发展有限公司，注册资本1,000万元，以自有资金出资，占注册资本75%。截止本报告期末，尚有750万元资本增资承诺。
15)莱茵达（澳门）文化体育赛事传播有限公司
本公司全资子公司莱茵达（澳门）文化体育赛事传播有限公司，注册资本10,000万澳元，以自有资金出资，占注册资本100%。截止本报告期末，尚有10,000万澳元资本增资承诺。
16)浙江莱茵达新能源集团有限公司
2015年2月20日，公司第七届董事会第五十一次会议审议通过了《关于全资子公司股权变更、增资并更名的议案》。公司将原控股子公司浙江莱茵达新能源发展有限公司变更为本公司全资子公司（原为本公司持股90%，本公司全资子公司浙江投资持股10%），同时公司对其增加投资14,420万元，使其注册资本由原5,580万元变更为20,000万元，并将名称变更为“浙江莱茵达新能源集团有限公司”。截至本报告期末，公司已出资缴纳10,116万元，尚有9,884万元资本增资承诺。
17)江苏莱茵达能源投资有限公司
本公司全资子公司江苏莱茵达能源投资有限公司，注册资本2,000万元，以自有资金出资，占注册资本的100%。截至本报告期末，本公司全资子公司浙江能源已出资缴纳530万元，尚有1,470万元资本增资承诺。
18)上海浙莱能源贸易有限公司
本公司全资子公司上海浙莱能源贸易有限公司，原注册资本100万元，报告期变更至1,000万元，以自有资金出资，占注册资本的100%。截至本报告期末，本公司全资子公司浙江能源已出资缴纳5万元，尚有995万元资本增资承诺。
19)湖州莱茵达宏业燃气有限公司
本公司全资子公司湖州莱茵达宏业燃气有限公司，注册资本2,000万元，以自有资金出资，占注册资本的75%。截至本报告期末，本公司全资子公司浙江能源已出资缴纳1,400万元，尚有100万元资本增资承诺。
20)长兴莱茵达新能源有限公司
本公司全资子公司长兴莱茵达新能源有限公司，注册资本2,000万元，以自有资金出资，占注册资本的100%。截至本报告期末，本公司全资子公司浙江能源已出资缴纳50万元，尚有1,950万元资本增资承诺。
21)浙江莱茵达投资管理有限公司
2015年8月20日，公司第八届董事会第十三次会议审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》。本公司拟对全资子公司浙江莱茵达投资管理有限公司进行增资，本次增资后，浙江投资的注册资本将由2,000万元增加至10,000万元。截至本报告
期末，公司已出资缴纳3,706.07万元，尚有6,293.93万元资本增资承诺。
22)香港莱茵达投资有限公司
2014年1月，公司全资子公司浙江投资设立香港莱茵达投资有限公司，其注册资本为港币6,740万元，浙江投资以自有资金出资，占注册资本的100%。截至本报告期末，浙江投资已出资缴纳3,916.92万港元，尚有港币2,823.08万港元增资承诺。
23)浙江莱茵达电竞文化发展有限公司
本公司全资子公司浙江莱茵达电竞文化发展有限公司，注册资本1,000万元，以自有资金出资，占注册资本的90%。截至本报告期末，公司已出资缴纳823.80万元，尚有76.20万元资本增资承诺。
24)横琴莱茵达投资基金管理有限公司
2015年1月14日，公司第七届董事会第五十次会议审议通过了《关于对外投资暨设立基金全资子公司的议案》。公司设立全资子公司横琴莱茵达投资基金管理有限公司，其注册资本为10,000万元，以自有资金出资，占注册资本的100%。截至本报告期末，公司已缴纳1,006.21万元，尚有8,993.79万元资本增资承诺。
(2)子公司资本性承诺事项
以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本性支出承诺：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|土地受让合同|||
|建安工程合同|30,923,762.98|121,309,067.50|
|其他约定支出|192,450.00|334,500.00|

(3)经营租赁承诺事项
根据本公司与出租方已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下（单位：元）：
|||
|-|-|
|年度|金额|
|2017年|2,008,770.90|

公司全资子公司南京置业向自然人王丽莉等租赁南京江宁区财富广场—苹果都市作为办公用房，租赁期为2015年3月20日至2018年3月19日，第一年租金为133,790.00元，第二年、第三年租金均按前一年租金递增10%。
公司全资子公司莱茵国投向北京信通传媒有限责任公司租赁北京市东城区广渠门内大街80号通正国际大厦606、607、608房间作为办公用房，租赁期为2015年11月1日至2018年10月31日，年租金为1,561,105.00元。
公司全资子公司枫潭置业向自然人周培勇租赁杭州市拱墅区余杭塘路517号作为办公用房，租赁期为2017年1月1日至2017年12月31日，年租金为285,780.00元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至本报告期末，本公司为购买商品房业主的按揭贷款提供担保的余额为87,643.01万元，担保金额为贷款本金、利息（包括罚息）及银行为实现债权而发生的相关费用，担保金额随着借款人逐期还款而相应递减。担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至本公司为业主办妥所购住房的《房屋所有权证》并办妥房屋抵押登记，将《房屋所有权证》等房屋权属证明文件交银行保管之日止。根据行业惯例此项担保是必须的，本公司历年没有发生由于担保连带责任而发生损失的情形，因此该项担保对本公司的财务状况无重大影响。
除以上事项外，公司无其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

2、其他资产负债表日后事项说明
(1)重大资产重组
2017年1月12日，经公司第八届董事会第四十六次会议审议通过，公司与实际控制人高继胜、莱茵达集团签署了《莱茵达体育发展股份有限公司与高继胜、莱茵达控股集团有限公司关于资产转让之合作框架协议》及补充协议。2017年1月16日，公司召开2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于继续停牌筹划重大资产重组事项的议案》。
目前实际控制人、控股股东下属的标的公司已与境外自然人KatharinaLiebherr签署《股权收购协议》，拟收购其所持有的ST.MARY’S FOOTBALL GROUPLTD（圣玛丽足球集团有限公司）的部分股权，该公司持有英格兰足球超级联赛（PremierLeague）球队——南安普顿足球俱乐部股权，目前上述股权收购事项正在办理中；本公司正组织中介机构对标的资产进行尽职调查，并与交易相关方就本次重大资产重组方案及相关事项进行进一步沟通、协商及论证。
(2)投资设立子公司
2017年1月，经公司第八届董事会第四十七次会议审议，公司投资成立中体联合体育发展有限公司，注册资本为人民币5,000万元，本公司以自有货币资金出资，占注册资本100%。
(3)为子公司提供担保
经公司2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于授权董事会对子公司提供担保额度的议案》，本公司全资子公司横琴基金新增担保额度40,000万元、浙江体育新增担保额度20,000万元。
十五、其他重要事项
1、其他
(1)转让房地产业务及相关资产进展
2015年根据公司第八届董事会第二十次会议、第二十一次会议审议通过的《资产出售协议》及其补充协议，公司将原所持有的杭州莱茵达枫凯置业有限公司等4家企业股权（以下简称“标的公司”）出售给控股股东莱茵达集团所属企业智慧地产。本报告期，标的公司已按照协议约定将与本公司所属企业的债务93,789,851.47元清偿完毕，智慧地产将剩余股权转让款及利息106,804,616.12元支付给本公司及全资子公司勤飞置业。
(2)房屋购买相关进展
根据本公司于2015年10月与莱茵达集团所属企业签署的《房屋购买协议》，公司购买其所持有的全部商业物业所有权。
截至本报告期末止，已实际交付商业物业面积18,556.22平方米，交付金额36,200万元，尚有15,074万元未实际交付与产权过
户。
(3)员工持股计划
经公司2016年第二次临时股东大会及第八届董事会第二十九次会议审议通过，公司实施第一期员工持股计划。参加本员工持股计划人员为董事、监事及高级管理人员，人员上限122人，任一持有人所持有该员工持股计划份额所对应的标的股票数量不超过公司股本总额的1%，该员工持股计划拟筹集资金总额为不超过1.5亿元。
2016年3月，公司员工持股计划的管理人财通证券资产管理有限公司通过定向大宗交易以定向购买高靖娜女士、上海国际信托有限公司持有的公司股份方式完成股票购买，购买均价 15.33元/股，购买数量39,080,000股，占公司总股本的比例为4.55%，该计划所购买的股票锁定期为自员工持股计划购买完成之公告日起12个月。
(4)控股股东及其一致行动人股份减持计划与实施
本公司于2016年3月收到公司控股股东莱茵达集团及其一致行动人上海国际信托有限公司、高靖娜女士的《关于股份减持计划的通知函》，莱茵达集团及其一致行动人计划于2016年3月18日—2016年9月17日期间减持公司股份数量不超过7,800万股，期间一致行动人上海国际信托有限公司减持10,000,000股、高靖娜女士减持47,080,000股，占公司总股本的6.64%，减持后公司控股股东莱茵达集团及其一致行动人共计持有公司53.85%股份，仍为公司实际控制人。
(5)董监高增持股份计划
根据公司2015年7月发布的《关于董监高增持公司股份计划的提示性公告》。截至本报告期末，公司董事、监事、高管以自有资金合计增持公司股票307,300股，累计增持金额达501.446万元。
截至本财务报告批准报出日止，除上述事项外本公司无应披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
|||||||1,188,2||594,119.0|||
|合计提坏账准备的|||||||47.00%||50.00%|594,119.03|
|||||||38.06||3|||
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||2,527,95||2,527,95|||1,339,7||1,339,712|||
|单独计提坏账准备||100.00%||100.00%|0.00||53.00%||100.00%|0.00|
||0.56||0.56|||12.50||.50|||
|的应收账款|||||||||||
||2,527,95||2,527,95|||2,527,9||1,933,831||594,119.03|
|合计||100.00%||100.00%|||100.00%||76.50%||
||0.56||0.56|||50.56||.53|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额594,119.03元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|沈阳莱德家居有限公司|1,200,000.00|47.47|1,200,000.00|
|沈阳供暖(集团)有限公司|1,188,238.06|47.00|1,188,238.06|
|沈阳热力开发有限公司|51,180.00|2.02|51,180.00|
|沈阳铁西物业有限公司|40,000.00|1.58|40,000.00|
|沈阳东升饭店|27,000.00|1.07|27,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|合 计|2,506,418.06|99.14|2,506,418.06|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||26,633,9||26,633,9|||26,633,||26,633,94|||
|独计提坏账准备的||6.46%||100.00%|0.00||5.20%||100.00%|0.00|
||48.85||48.85|||948.85||8.85|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||383,643,||2,649,03||380,994,2|483,447||2,523,762||480,923,81|
|合计提坏账准备的||93.05%||0.69%|||94.41%||0.52%||
||302.89||5.01||67.88|,574.10||.46||1.64|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||2,000,00||2,000,00|||2,000,0||2,000,000|||
|单独计提坏账准备||0.49%||100.00%|0.00||0.39%||100.00%|0.00|
||0.00||0.00|||00.00||.00|||
|的其他应收款|||||||||||
||412,277,||31,282,9||380,994,267.88|512,081||31,157,71||480,923,811.64|
|合计||100.00%||7.59%|||100.00%||6.08%||
||251.74||83.86|||,522.95||1.31|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|贵州黔南华益矿业有限|||||
||26,633,948.85|26,633,948.85|100.00%|收回可能性小|
|公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|26,633,948.85|26,633,948.85|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|2,002,772.40|100,138.62|5.00%|
|1年以内小计|2,002,772.40|100,138.62|5.00%|
|1至2年|239,188.21|23,918.82|10.00%|
|2至3年|520,396.76|156,119.03|30.00%|
|3年以上|4,737,717.07|2,368,858.54|50.00%|
|合计|7,500,074.44|2,649,035.01|35.32%|

确定该组合依据的说明：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额125,272.55元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|杭州莱茵达枫潭置业||||||
||往来款|141,795,438.96|1年以内|34.39%||
|有限公司||||||
|浙江莱茵达投资管理||||||
||往来款|109,272,039.10|1年以内|26.51%||
|有限公司||||||
|浙江莱茵达新能源集||||||
||往来款|89,349,937.39|1年以内|21.67%||
|团有限公司||||||
|贵州黔南华益矿业有||||||
||往来款|26,633,948.85|3-4年|6.46%|26,633,948.85|
|限公司||||||
|上海莱德置业有限公||||||
||往来款|15,271,010.71|1年以内|3.70%||
|司||||||
|合计|--|382,322,375.01|--|92.73%|26,633,948.85|

（5）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

无
（6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|937,133,782.96||937,133,782.96|846,277,844.30||846,277,844.30|
|对联营、合营企|22,303,296.97||22,303,296.97|4,900,000.00||4,900,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|业投资|||||
|合计|959,437,079.93|959,437,079.93|851,177,844.30|851,177,844.30|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|莱茵国际体育投|||||||
|||10,560,990.00||10,560,990.00|||
|资管理有限公司|||||||
|浙江莱茵达体育|||||||
|文化发展有限公||2,985,900.00||2,985,900.00|||
|司|||||||
|黄山莱茵体育发|||||||
||10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|展有限公司|||||||
|莱茵达体育场馆|||||||
|||21,120,428.80||21,120,428.80|||
|管理有限公司|||||||
|浙江莱茵体育赛|||||||
|事运营管理有限||1,513,000.00||1,513,000.00|||
|公司|||||||
|浙江莱茵达足球|||||||
|||7,934,000.00||7,934,000.00|||
|俱乐部有限公司|||||||
|浙江莱茵冰雪运|||||||
|||500,000.00||500,000.00|||
|动发展有限公司|||||||
|浙江莱茵达新能|||||||
||101,160,000.00|||101,160,000.00|||
|源集团有限公司|||||||
|浙江蓝凯贸易有|||||||
||64,000,000.00|||64,000,000.00|||
|限公司|||||||
|杭州高胜置业有|||||||
|||51,000,000.00||51,000,000.00|||
|限公司|||||||
|杭州莱茵达枫潭|||||||
||141,600,000.00|||141,600,000.00|||
|置业有限公司|||||||
|杭州莱骏置业有|||||||
||10,200,000.00|||10,200,000.00|||
|限公司|||||||
|上海勤飞置业有|||||||
||38,320,000.00|||38,320,000.00|||
|限公司|||||||
|上海莱德置业有|||||||
||10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|限公司|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|南京莱茵达置业|||||
||153,968,956.25|||153,968,956.25|
|有限公司|||||
|扬州莱茵达置业|||||
||25,699,106.53|||25,699,106.53|
|有限公司|||||
|扬州莱茵西湖置|||||
||260,340.43|||260,340.43|
|业有限公司|||||
|泰州莱茵达置业|||||
||50,000,000.00|||50,000,000.00|
|有限公司|||||
|南通莱茵达置业|||||
||77,285,636.54|||77,285,636.54|
|有限公司|||||
|浙江莱茵达投资|||||
||19,754,861.41|17,060,733.36||36,815,594.77|
|管理有限公司|||||
|杭州莱骏投资管|||||
||93,936,346.71|||93,936,346.71|
|理有限公司|||||
|浙江莱茵达电竞|||||
|文化发展有限公|3,040,000.00|5,198,000.00||8,238,000.00|
|司|||||
|贵州莱茵达矿业|||||
||10,000,000.00|||10,000,000.00|
|发展有限公司|||||
|横琴莱茵达投资|||||
|基金管理有限公|973,382.93|9,062,100.00||10,035,482.93|
|司|||||
|Lander Sports|||||
||36,079,213.50||36,079,213.50||
|Culture LLC|||||
|合计|846,277,844.30|126,935,152.16|36,079,213.50|937,133,782.96|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|浙江黄龙||||||||||||
|||23,400,00||-1,096,70||||||22,303,29||
|体育投资||||||||||||
|||0.00||3.03||||||6.97||
|管理有限||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司||||||
|浙江黄龙||||||
|莱茵体育||||||
||4,900,000||4,900,000|||
|赛事运营||||||
||.00||.00|||
|管理有限||||||
|公司||||||
||4,900,000|23,400,00|4,900,000|-1,096,70|22,303,29|
|小计||||||
||.00|0.00|.00|3.03|6.97|
||4,900,000.00|23,400,00|4,900,000|-1,096,70|22,303,296.97|
|合计||||||
|||0.00|.00|3.03||

（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|11,530,015.81|3,788,946.96|1,520,782.85|1,393,070.04|
|其他业务|||2,970,000.00|2,850,000.00|
|合计|11,530,015.81|3,788,946.96|4,490,782.85|4,243,070.04|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|191,047,020.26|17,819,200.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,096,703.03|-55,164,147.03|
|处置长期股权投资产生的投资收益|3,847,286.50|-176,786,640.58|
|其他（理财产品利息）|1,121,264.97||
|合计|194,918,868.70|-214,131,587.61|

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-1,333,169.86||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、|||
||46,916.76||
|减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|197,200.00||
|受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金|||
||185,010.12||
|占用费|||
|债务重组损益|1,178,034.72||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-404,539.57||
|||①2015年度已确认的期权成本|
|||10,344,788.29元于当期冲回，详见"十、|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|14,531,134.14||
|||股份支付"；②转让美国体育产生的投资|
|||收益4,186,345.85元。|
|减：所得税影响额|3,600,146.58||
|少数股东权益影响额|-159,488.46||
|合计|10,959,928.19|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.95%|0.03|0.03|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||1.10%|0.02|0.02|
|普通股股东的净利润||||

3、其他
比较合并财务报表各科目金额变动幅度超过30%，或占合并财务报表2016年12月31日资产总额5%或占合并财务报表2016年度利润总额10%以上的主要项目列示如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|项 目|期末余额 /本期发生额|期初余额/上期发生额|变动金额、幅度||说明|
|||||变动金额|变动幅度(%)||
|1|货币资金|202,468,219.86|274,830,486.60|-72,362,266.74|-26.33|(1)|
|2|应收票据|1,927,780.70|5,051,294.28|-3,123,513.58|-61.84|(2)|
|3|应收账款|36,447,785.01|32,064,586.09|4,383,198.92|13.67|(3)|
|4|预付账款|251,588,956.24|576,318,493.68|-324,729,537.44|-56.35|(4)|
|5|其他应收款|74,051,417.02|483,573,709.40|-409,522,292.38|-84.69|(5)|
|6|存货|756,829,625.63|617,662,700.00|139,166,925.63|22.53|(6)|
|7|可供出售金融资产|40,581,022.81|10,000.00|40,571,022.81|405,710.23|(7)|
|8|长期股权投资|28,372,073.27|41,799,391.28|-13,427,318.01|-32.12|(8)|
|9|投资性房地产|736,247,302.54|508,332,722.25|227,914,580.29|44.84|(9)|
|10|固定资产|266,794,980.49|263,401,165.63|3,393,814.86|1.29|(10)|
|11|在建工程|956,500.00||9 5 6 ,5 0 0 . 0 0|100.00|(11)|
|12|无形资产|26,707.39|35,608.31|-8,900.92|-25.00|(12)|
|13|商誉|26,281,280.81|270,942.75|26,010,338.06|9,599.94|(13)|
|14|长期待摊费用|8,709,826.69|1,090,009.70|7,619,816.99|699.06|(14)|
|15|递延所得税资产|11,056,830.52|23,897,013.89|-12,840,183.37|-53.73|(15)|
|16|短期借款|30,000,000.00|186,892,000.00|-156,892,000.00|-83.95|(16)|
|17|应付账款|222,804,619.84|263,677,722.18|-40,873,102.34|-15.50|(17)|
|18|应付职工薪酬|5,033,277.56|6,730,468.70|-1,697,191.14|-25.22|(18)|
|19|应交税费|86,221,206.62|61,056,142.07|25,165,064.55|41.22|(19)|
|20|应付利息|1,038,530.48|353,160.55|685,369.93|194.07|(20)|
|21|其他应付款|67,207,648.15|50,202,672.01|17,004,976.14|33.87|(21)|
|22|一年内到期非流动负债|29,000,000.00|10,000,000.00|19,000,000.00|190.00|(22)|
|23|长期借款|453,670,000.00|696,337,045.54|-242,667,045.54|-34.85|(23)|
|24|其他非流动负债|60,000,000.00||60,000,000.00|100.00|(24)|
|25|其他综合收益|3,263,533.29||3,263,533.29|100.00|(25)|
|26|营业收入|3,800,255,086.51|2,528,139,940.19|1,272,115,146.32|50.32|(26)|
|27|营业成本|3,518,507,116.18|2,239,426,154.04|1,279,080,962.14|57.12|(27)|
|28|税金及附加|105,352,724.68|156,023,980.12|-50,671,255.44|-32.48|(28)|
|29|销售费用|25,219,069.54|64,716,846.91|-39,497,777.37|-61.03|(29)|
|30|管理费用|78,824,713.12|110,538,658.84|-31,713,945.72|-28.69|(30)|
|31|财务费用|45,492,319.65|17,243,201.04|28,249,118.61|163.83|(31)|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|32|资产减值损失|-83,005,022.13|249,206,262.76|-332,211,284.89|-133.31|(32)|
|33|投资收益|3,978,983.05|-23,116,813.88|27,095,796.93|117.21|(33)|
|34|营业外收入|4,365,966.49|1,733,116.69|2,632,849.80|151.91|(34)|
|35|所得税费用|58,551,458.40|16,996,825.06|41,554,633.34|244.48|(35)|
|36|销售商品、提供劳务收到的现金|2,978,082,735.13|2,627,466,495.80|350,616,239.33|13.34|(36)|
|37|收到其他与经营活动有关的现金|511,068,607.72|1,089,073,810.08|-578,005,202.36|-53.07|(37)|
|38|购买商品、接受劳务支付的现金|2,557,616,217.29|2,126,381,035.38|431,235,181.91|20.28|(38)|
|39|支付的各项税费|144,631,791.28|165,473,778.49|-20,841,987.21|-12.60|(39)|
|40|支付其他与经营活动有关的现金|495,478,610.94|1,428,106,392.79|-932,627,781.85|-65.31|(40)|
|41|收回投资收到的现金|103,544,830.61|35,300,000.00|68,244,830.61|193.33|(41)|
|42|取得投资收益收到的现金|5,042,051.47|34,000,000.00|-28,957,948.53|-85.17|(42)|
|43|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|652,005.00|2,138,808.46|-1,486,803.46|-69.52|(43)|
|44|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|40,817,651.78|60,788,832.22|-19,971,180.44|-32.85|(44)|
|45|收到其他与投资活动有关的现金|823,852,358.21||8 2 3 , 8 5 2 ,3 5 8 . 2 1|100.00|(45)|
|46|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|22,084,602.99|2,675,314.30|19,409,288.69|725.50|(46)|
|47|投资支付的现金|35,560,000.00|79,084,575.89|-43,524,575.89|-55.04|(47)|
|48|支付其他与投资活动有关的现金|877,100,000.00||8 7 7 , 1 0 0 ,0 0 0 . 0 0|100.00|(48)|
|49|吸收投资收到的现金||5 , 0 0 0 ,0 0 0 . 0 0|-5,000,000.00|-100.00|(49)|
|50|取得借款收到的现金|680,000,000.00|1,044,179,548.73|-364,179,548.73|-34.88|(50)|
|51|收到其他与筹资活动有关的现金|60,000,000.00|52,000,000.00|8,000,000.00|15.38|(51)|
|52|偿还债务支付的现金|1,061,209,014.00|883,540,888.00|177,668,126.00|20.11|(52)|
|53|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|64,401,893.82|164,077,669.82|-99,675,776.00|-60.75|(53)|

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|-|-|-|-|-|-|
|54|支付其他与筹资活动有关的现金|1 7 , 4 0 0 ,0 0 0 . 0 0|-17,400,000.00|-100.00|(54)|

变动说明：
1）货币资金减少主要系本期公司购买理财产品所致；
2）应收票据减少主要系公司银行承兑汇票到期兑付所致；
3）应收账款增加主要系子公司杭州莱德确认应收账款所致；
4）预付账款减少主要系公司购买住宅地产剥离前之下属企业商铺本期交付转入存货所致；
5）其他应收款减少主要系本公司及蓝凯贸易、南京置业等子公司收回往来款所致；
6）存货的增加主要系本期公司将控股子公司高胜置业纳入合并范围所引起的开发产品增加及公司购买住宅地产业务剥离前下属企业企业商铺本期交付转入存货所致；
7）可供出售金融资产增加主要系未纳入合并范围的控股子公司亚职篮于本报表科目列示所致；
8）长期股权投资减少主要系公司本年度处置参股企业所致；
9)投资性房地产增加主要系公司及子公司部分开发产品由存货转为投资性房地产所致；
10)固定资产增加主要系本年度新纳入合并范围的飞马健身、高胜置业等子公司账面固定资产新增所致；
11)在建工程增加主要系子公司黄山体育建设国际户外运动基地所致；
12)无形资产减少主要系无形资产正常摊销所致；
13)商誉增加主要系本年度购买子公司飞马健身所致；
14)长期待摊费用增加主要系本年度新纳入合并范围的莱茵场馆、飞马健身等子公司装修场馆发生费用所致；
15)递延所得税资产减少主要系枫潭置业等子公司因经营持续亏损，冲回递延所得税资产所致；
16)短期借款减少主要系子公司蓝凯贸易归还借款所致；
17)应付账款减少主要系各项目子公司随项目进展支付工程款及货款所致；
18)应付职工薪酬减少主要系公司变更部分薪酬发放政策所致；
19)应交税费增加主要系高胜置业、枫潭置业、杭州莱德等子公司随房地产销售确认收入结转各项税金所致；
20)应付利息增加主要系黄山体育的融资顾问费增加所致；
21)其他应付款增加主要系往来款、保证金随业务增加所致；
22)一年内到期非流动负债增加主要系本期子公司莱骏投资、枫潭置业抵押借款增加所致；
23)长期借款减少主要系子公司的长期借款归还所致；
24)其他非流动负债增加主要系本期公司债权性融资所致；
25)其他综合收益增加主要系子公司香港投资外币报表折算差额所致；
26)营业收入增加主要系本期子公司能源贸易类销售收入及房地产收入增加所致；
27)营业成本增加主要系本期子公司房地产项目成本结转增加所致；
28)税金及附加减少主要系本期土地增值税减少所致；
29）销售费用减少主要系公司广告费、销售服务费、业务宣传费减少所致；
30）管理费用减少主要系工资及其附加、房屋租赁费、物业管理费及期权成本等项目减少所致；
31）财务费用增加主要系支付银行借款利息所致；
32）资产减值损失减少主要系本期子公司高胜置业转回存货跌价准备所致；
33）投资收益增加主要系公司赎回理财产品获得收益所致；
34）营业外收入增加主要系本期债务重组收益、违约金收益增加所致；
35）所得税费用增加主要系当期应纳税所得额增加所致；
36）销售商品、提供劳务收到的现金增加主要系本期浙江能源、蓝凯贸易、高胜置业等子公司销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；
37）收到其他与经营活动有关的现金减少主要系收到客户往来款减少所致；
38）购买商品、接受劳务支付的现金增加主要系本期浙江能源、蓝凯贸易等子公司购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；
39）支付的各项税费减少主要系各子公司本期税金缴纳情况随业务减少所致；
40）支付其他与经营活动有关的现金的减少主要系支付客户往来款减少所致；
41）收回投资收到的现金增加主要系收到智慧地产等企业股权转让款所致；
42）取得投资收益收到的现金减少主要系本期无联营企业分利所致；
43）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少主要系本期清理固定资产减少所致；
44）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额减少主要系本期处置子公司、联营企业收回货币资金减少所致；
45）收到其他与投资活动有关的现金增加主要系公司赎回理财产品所致；
46）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加主要系各子公司本期增加固定资产购置所致；
47）投资支付的现金减少主要系公司对外投资减少所致；
48）支付其他与投资活动有关的现金的增加主要系公司购买理财产品所致；
49）吸收投资收到的现金减少主要系本期未发生吸收投资业务所致；
50）取得借款收到的现金减少主要系子公司枫潭置业、浙江能源、莱骏投资等向金融机构借款减少所致；
51）收到其他与筹资活动有关的现金增加主要系子公司黄山体育收到的债权性融资款所致；
52）偿还债务支付的现金增加主要系子公司洛克能源、蓝凯贸易、枫潭置业、莱骏投资、香港投资本期根据借款期限偿还借款增加所致；
53）分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少系由于支付借款利息减少所致；
54）支付其他与筹资活动有关的现金减少系由于本期收回香港投资借款而减少的银行定期存款所致。
第十二节备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的年度报告原件。
（四）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
莱茵达体育发展股份有限公司董事长：高继胜二〇一七年三月九日