信会师报字[2014]第210468号江苏通光电子线缆股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的江苏通光电子线缆股份有限公司（以下简称“通光线缆公司”）董事会编制的2013年度《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供通光线缆公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为通光线缆公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
通光线缆公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对通光线缆公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，通光线缆公司董事会编制的2013年度《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了通光线缆公司募集资金2013年度存放与使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·上海
中国注册会计师：
二 O一四年四月十三日
鉴证报告第2页
江苏通光电子线缆股份有限公司
2013年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
江苏通光电子线缆股份股份有限公司
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2013年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏通光电子线缆股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]1350号）核准，江苏通光电子线缆股份有限公司（以下简称本公司或公司）向社会公众发行人民币普通股（A股）3,500万股，每股面值1元，每股发行价格人民币14.38元，募集资金总额人民币 503,300,000.00元，扣除发行费用合计人民币 32,870,270.60元，实际募集资金净额为人民币 470,429,729.40元，其中超募资金为人民币209,975,729.40元。
上述募集资金净额已经京都天华会计师事务所有限公司出具京都天华验字（2011）第0163号《验资报告》验证。
(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1．以前年度已使用金额
截至 2012年 12月 31日，本公司募集资金累计投入募投项目 14,310.03万元，超募资金累计投入5,695.16万元（其中：以超募资金永久性补充流动资金4,100.00万元，以超募资金购买江苏通光海洋光电科技有限公司（原名：江苏通光光电子有限公司）房产和土地627.38万元，以超募资金投入《年产 2.5万吨节能铝合金导线项目》967.78万元）,支付手续费支出 0.95万元，收到利息收入 695.99万元，尚未支付发行费 20.96万元，尚未使用的金额为27,753.78万元。
2．本年度使用金额及当前余额
（1）以募集资金直接投入募投项目《年产1.5万公里通信及电子装备用线缆扩建项目》1,327.12万元。
（2）以超募资金投入《年产 2.5万吨节能铝合金导线项目》2,341.08万元，投入《年产5000公里铝合金电缆项目》3,605.43万元，合计投入5,946.51万元。
综上，截至 2013年 12月 31日，本公司募集资金累计投入募投项目 15,637.15万元，超募资金累计投入11,641.67万元（其中:以超募资金永久性补充流动资金4,100.00万元，以超募资金购买江苏通光海洋光电科技有限公司房产和土地627.38万元，以超募资金投入《年产2.5万吨节能铝合金导线项目》3,308.86万元，以超募资金投入《年产5000公里铝合金电
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
缆项目》3,605.43万元），支付手续费支出2.99万元，收到利息收入1,505.68万元，尚未支付发行费20.96万元，节余资金用于永久补充公司流动资金11,633.88万元（含尚未支付项目尾款492.34万元，尚未支付发行费20.96万元，利息收入920.98万元），尚未使用的金额为9,653.92万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等的规定，结合本公司实际情况，制定了《江苏通光电子线缆股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2010年3月25日经本公司董事会第一届第八次会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2011年9月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2013年 12月 31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
(二)募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
（单位：人民币元）开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中国银行海门支行营业部 524858627396 募集资金专户 - 销户
中国交通银行海门支行 383005626018150053266 募集资金专户 - 销户
中国农业银行海门营业部 720101040377777 募集资金专户 - 销户
上海浦东发展银行海门支行 88150154740000462 募集资金专户 - 销户
江苏银行海门支行 50320188000074929 募集资金专户 63,305,430.36
招商银行海门支行 513902041610518 募集资金专户 33,233,799.32
合计 96,539,229.68
江苏银行海门支行为超募资金投入项目《年产2.5万吨节能铝合金导线项目》设立的银行专户，招商银行海门支行为超募资金投入项目《年产5000公里铝合金电缆项目》设立的银行专户，截至2013年12月31日，上述存款余额中已计入利息收入299.84万元，已扣除手续费1.82万元。
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
公司募投项目完成后，相关募集资金专户在2013年注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见“本报告附表”。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
无。
(三)募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
本公司2013年度募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式未发生变更。
(四)募投项目先期投入及置换情况
本公司2013年度未发生以募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金情况。
(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司2013年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(六)节余募集资金使用情况
2012年12月13日，公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金投资项目的节余资金永久补充流动资金的议案》，公司首次公开发行股票募集资金项目“年产2.5万吨输电线路用节能型导线项目”、“年产1万皮长公里OPGW扩建项目”及“营销网络建设项目”已达到预计可使用状态，公司募投项目确认完工，同意公司将上述三个募投项目之节余资金 6,905.55万元（含利息收入 128.46万元）用于永久补充公司流动资金，2013年上述节余资金已经从募集资金专户中划出。
2013年7月29日公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十四次会议和2013年 8月 20日公司第二次临时股东大会会议分别审议通过了《关于使用募集资金投资项目的节余资金永久补充流动资金的议案》，截至 2013年 7月 20日，公司首次公开发行股票募集资金项目“年产 1.5万公里通信及电子装备用线缆扩建项目”已达到预计可使用状态，公司募投项目确认完工，同意公司将募投项目“年产 1.5万公里通信及电子装备用线缆扩建项目”的节余资金 3,294.05万元（含利息收入 155.23万元）用于永久补充公司流动资金，2013年上述节余资金已经从募集资金专户中划出。
(七)超募资金使用情况
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2013年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
公司超募资金总额为人民币209,975,729.40元，2013年度超募资金各投入项目的使用情况如下：
1、年产2.5万吨节能铝合金导线项目
2012年7月27日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金投资<年产2.5万吨节能铝合金导线项目>的议案》，同意使用超募资金9400万元人民币对公司控股子公司江苏通光强能输电线科技有限公司增资实施《年产 2.5万吨节能铝合金导线项目》，2012年 9月 20日，公司将 9400万元划入通光强能江苏银行海门支行50320188000074929募集资金账户，完成对通光强能的增资。
2013年11月14日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于部分超募资金投资项目延期的议案》，公司的超募资金投资项目“年产 2.5万吨节能铝合金导线项目”预计2013年10月31日前不能按期完成，延期至2014年10月31日。
2013年公司投入“年产2.5万吨节能铝合金导线项目”2,341.08万元，截至2013年12月31日，该项目已累计使用超募资金3,308.86万元,项目正在建设中。
2、年产5000公里铝合金电缆项目
2013年1月7日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金及自有资金投资<年产5000公里铝合金电缆项目>的议案》，同意使用超募资金6,870.19万元人民币及自有资金 4,129.81万元人民币（合计 11,000.00万元人民币）对公司全资子公司江苏通光强能输电线科技有限公司增资实施《年产 5000公里铝合金电缆项目》，公司分别于2013年1月30日将4,129.81万元和2013年2月4日将6,870.19万元划入通光强能招商银行南通海门支行513902041610518募集资金账户，完成对通光强能的增资。
2013年公司投入“年产5000公里铝合金电缆项目”3,605.43万元，截至2013年12月31日，项目正在建设中。
(八)尚未使用的募集资金用途和去向
截至2013年12月31日，公司尚未使用的募集资金总额为9,653.92万元，为“年产2.5万吨节能铝合金导线项目”尚未使用资金6,330.54万元和“年产5000公里铝合金电缆项目”尚未使用资金3,323.38万元。
(九)募集资金使用的其他情况
无。
四、变更募投项目的资金使用情况
本公司2013年度募集资金投资项目未发生变更。
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2013年度
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
2013年度，本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
作为通光线缆首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，世纪证券经核查后认为：通光线缆严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至2013年12月31日，通光线缆不存在变更募集资金用途、改变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形；本保荐机构对通光线缆《2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》无异议。
七、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2014年4月13日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
江苏通光电子线缆股份有限公司董事会2014年4月13日
专项报告第5页
附表：
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏通光电子线缆股份有限公司 2013年度 单位：人民币万元募集资金总额 47,042.97 本年度投入募集资金总额 7,273.63报告期内变更用途的募集资金总额
27,278.82累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
截至期末累计投截至期末投 项目可行是否已变更
承诺投资项目和超募资 募集资金承诺调整后投资总本年度投入 截至期末累计入金额与承诺投 入进度 项目达到预定可使本年度实是否达到预性是否发项目（含部
金投向 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 入金额的差额(3) (%)(4)＝ 用状态日期 现的效益 计效益 生重大变分变更）
＝(2)-(1) (2)/(1) 化承诺投资项目
1.年产1.5万公里通信及电
否 7,211.00 7,211.00 1,327.12 3,979.10 -3,231.90 55.18%2013年07月29日 116.00 否 否子装备用线缆扩建项目
2.年产2.5万吨输电线路
否 6,984.50 6,984.50 4,005.30 -2,979.20 57.35%2012年11月30日 -675.00 否 否用节能型导线项目
3.年产1万皮长公里
否 9,847.80 9,847.80 6,107.16 -3,740.64 62.02%2012年11月30日 833.00 否 否OPGW扩建项目
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏通光电子线缆股份有限公司 2013年度 单位：人民币万元4.营销网络建设项目 否 2,002.10 2,002.10 1,545.59 -456.51 77.20%2012年11月30日 不适用 不适用 否承诺投资项目小计 26,045.40 26,045.40 1,327.12 15,637.15 -10,408.25
超募资金投向
1.年产 5000公里铝合金
否 6,870.19 6,870.19 3,605.43 3,605.43 -3,264.76 52.48%2014年09月30日 不适用 不适用 否电缆项目
2.年产2.5万吨节能铝合
否 9,400.00 9,400.00 2,341.08 3,308.86 -6,091.14 35.20%2014年10月31日 不适用 不适用 否金导线项目
收购通光海洋光电土地、
627.38 627.38 627.38 100.00%2012年12月03日 不适用 不适用 否房产
补充流动资金 4,100.00 4,100.00 4,100.00 1 0 0 .0 0%
超募资金投向小计 20,997.57 20,997.57 5,946.51 11,641.67 -9,355.90
合计 47,042.97 47,042.97 7,273.63 27,278.82 -19,764.15
年产1.5万公里通信及电子装备用线缆扩建项目由于：公司实施本项目所用的厂房均为公司原有厂房，在项目正式实施之前，该厂房临时用于堆放原材料及旧有的报废设备，厂房内相关的配套设施并不完善。在募投项目正式实施后，对该厂房内原有堆放物品的处置清理工作对项目的实施进度造成了一定的影响；本项目产品的生产所需设备的采购均采用未达到计划进度或预计
招标方式，本着对公司股东及中小投资者负责任的态度公司经理层制定了严格的招标程序，把控每个招标环节，对每个参与竞标企业的资质、实力及过往业绩进行审核，并充分考收益的情况和原因(分具
虑到设备的性价比，在一定程度上拉长了设备的招标周期。导致项目验收时间较晚，项目产能未得到有效释放，故影响到预期收益。
体项目)
年产2.5万吨输电线路用节能型导线项目和年产1万皮长公里OPGW扩建项目的项目产品均用于电力行业，项目产品的毛利率受行业影响下降幅度较大，影响了项目的整体收益。
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏通光电子线缆股份有限公司 2013年度 单位：人民币万元公司董事会于2012年7月27日召开第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司使用部分超募资金投资<年产2.5万吨节能铝合金导线项目>的议案》并提交公司股东大会审议。公司于2012年8月20日召开2012年第一次临时股东大会审议并通过了该项议案。项目总投资9,400.00万元，所需资金全部来源于超募资金。该项目于2012年10月 31日正式启动，预计完成投资时间为2013年10月31日。截至2013年10月31日，超募资金投资项目——年产2.5万吨节能铝合金导线项目投入2,963.95万元,募投项目投资金额占承诺投资金额的比例31.53%.，为确保项目建设的稳步实施，公司基于谨慎原则对超募资金投资项目的进度进行延期，项目投资总额和建设规模不变，《年产2.5万吨节能铝合金导线项目》延期的主要原因如下：该项目为超募资金投资项目，建于江苏省海门市海门港开发区通光工业园区，因本项目所需用电容量较大，原有的用电负荷无法保证项目的顺利实施，须在原有的用电方案上进行增容，由于供电部门对用电增容的手续审批周期相对较长，因此，影响了项目实施进度，致使项目实施延后；由于本项目关键设备为非标设备，需要定制建造且制造周期较长，未能在规定时间内及时到位，进而导致项目基建因关键设备未到延迟整体竣工验收。为保证项目的顺利实施，降低募集资金的投资风险，公司结合项目实施的实际情况决定将项目完成时间延期至2014年10月31日。截止报告期末，该项目已投入3,605.43万元，占比35.20%。
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
募集资金投资项目先期 京都天华会计师事务所有限公司2011年9月20日出具了《关于江苏通光电子线缆股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，截至2011年9月8日，投入及置换情况 本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为1,115.27万元。上述募集资置换于2011年四季度完成，详见2011年10月13日深圳证券交易所网站上的相关公告。
用闲置募集资金暂时补 经公司第一届董事会第二十三次会议决议公告，同意使用超募资金4,700.00万元用于临时性补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过6个月，实际补充流动资金充流动资金情况 3,897.08万元。公司已于2012年4月9日将前述临时性补充流动资金的3,897.08万元超募资金归还至公司超募资金专用账户。
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏通光电子线缆股份有限公司 2013年度 单位：人民币万元经公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议决议公告，同意使用人民币4,700.00万元的超额募集资金用于临时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过6个月。公司已于2012年10月9日将前述临时性补充流动资金的4,700.00万元超募资金归还至公司超募资金专用账户。
经公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议决议公告，同意使用超募资金合计人民币4,700.00万元用于临时性补充流动资金；使用期限为自董事会批准之日起不超过6个月。公司已于2012年12月24日，将前述临时性补充流动资金的4,700.00万元超募资金归还至公司超募资金专用账户。
2012年12月13日，公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金投资项目的结余资金永久补充流动资金的议案》。公司首次公开发行股票募集资金项目“年产2.5万吨输电线路用节能型导线项目”、“年产1万皮长公里OPGW扩建项目”及“营销网络建设项目”已达到预计可使用状态，公司募投项目确认完工，同意公司将上述三个募投项目之结余资金6,905.55万元（含利息收入128.46万元）用于永久补充公司流动资金。其中“年产2.5万吨输电线路用节能型导线项目”实际投入金额4,005.30万元，尚需支付尾款金额14.99万元，资金结余2,964.21万元；“年产1万皮长公里OPGW扩建项目”实际投入金额6,107.16万元，尚需支付尾款金额384.27万元，资金结余3,356.37万元；“营销网络建设项目”实际投入金额1,545.59万元，资金结余456.51万元。
2013年7月29日召开的第二届董事会第十七次会议，审议通过《关于使用募集资金投资项目的节余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金投资项目（以下项目实施出现募集资金简称“募投项目”）节余资金3,294.05万元（含利息收入155.23万元）永久补充流动资金，该项目实际投入金额3,979.10万元，尚需支付尾款金额93.08万元，资金结余3,138.82万节余的金额及原因 元。本次使用募投项目节余资金永久补充流动资金的事项已经第二届监事会第十四次会议审议通过，独立董事、保荐机构对其发表了明确同意意见。截至2013年7月20日，公司首次公开发行股票募集资金项目“年产1.5万公里通信及电子装备用线缆扩建项目”已达到预计可使用状态，公司募投项目确认完工。
募集资金投资项目节余的主要原因：1、公司充分结合现有的设备配置与自身的技术优势和经验，对募投项目的研发和生产环节进行优化，使得研发测试和生产设备的固定资产投入较计划投入大幅减少。由于近年来国内相关设备的生产质量和技术不断提高，部分国产设备在各项指标符合公司要求的情况下，价格低于同类进口设备，因此公司在生产设备投入减少的情况下依旧实现了募投项目的设计年产能目标。2、公司本着谨慎原则，在保证项目质量及顺利建设的前提下，科学规划项目所需原材料，通过加大采购力度以及购买优质且价格较低的原材料，降低了原材料采购成本。3、在项目建设过程中，本着厉行节约的原则，进一步加强了项目费用控制、监督和管理，减少了项目总开支，同时尚有部分质保金未支付。
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏通光电子线缆股份有限公司 2013年度 单位：人民币万元募集资金使用及披露中 2013年度，本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定存在的问题或其他情况 及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注4：本年度实现效益的计算方法为：项目所属公司本期新增营业利润*（项目新增产能*50%的产能利用率）/项目所属公司总产能*（1-所得税税率）。