本报告所涉及的财务数据已经中兴华会计师事务所审计,财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司 2016年 12月 31日的财务状况以及 2016年的经营成果和现金流量。
一、企业生产经营的基本情况
2016年是公司的战略突破年，公司在生产经营方面，产能大幅增加，销售市场拓宽至全国，合同额显著增长。
1、全年实现营业收入79372.71万元，较去年同期增长了31.09%，完成预算98.66%；
实现净利润6653.90万元，较上年同期增长17.48%，完成预算89.17%；经营活动现金净流 8400.67万元，每股收益0.67元，销售净利率8.38%。
2016年末，资产总额115509.52万元，较去年同期增长了18.61%；负债总额 53416.17万元，较去年同期增长了31.25%；净资产62093.35万元，较去年同期增长了9.53%。
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|项目|2015年度|2016年度|增减幅度|增幅|
|营业收入|60,547.53|79,372.71|18,825.18|31.09%|
|净利润|5,663.97|6,653.90|989.93|17.48%|
|资产总额|97,386.37|115,509.52|18,123.15|18.61%|
|负债总额|40,696.91|53,416.17|12,719.26|31.25%|
|股东权益总额|56,689.45|62,093.35|5,403.90|9.53%|
|每股收益|0.57|0.67|0.10|16.74%|
|经营现金净流量|8,168.48|8,400.67|232.19|2.84%|
|销售净利率|9.35%|8.38%|-0.97%|-10.34%|

2、成本与期间费用情况
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|项目|2015年度|2016年度|增减幅度|增幅|
|营业成本|41,446.25|56,519.61|15,073.36|36.37%|
|税金及附加|422.03|521.26|99.23|23.51%|
|销售费用|6,139.08|7,323.37|1,184.29|19.29%|
|管理费用|6,534.29|7,983.67|1,449.38|22.18%|
|财务费用|-152.48|-123.98|28.50|18.69%|
|资产减值损失|1,262.34|1,536.89|274.55|21.75%|
|合计|55,651.51|73,760.82|18,109.31|32.54%|

期间费用明细表：
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|项目|2015年度|2016年度|费用占比|增加额|增幅|
|工资+社保+住房|5,274.02|6,263.49|39.88%|989.47|18.76%|
|办公费|325.37|366.82|2.34%|41.45|12.74%|
|差旅费+办事处费用|867.04|1,024.07|6.52%|157.03|18.11%|
|职工福利|268.96|391.42|2.49%|122.46|45.53%|
|教育+工会经费|12.07|22.60|0.14%|10.53|87.20%|
|运输费+包装物|832.68|1,272.25|8.10%|439.57|52.79%|
|水电费|227.86|241.23|1.54%|13.37|5.87%|
|修理费|82.95|118.42|0.75%|35.47|42.76%|
|品质返修|72.98|1.37|0.01%|-71.61|-98.12%|
|业务与业务招待费|1,140.29|1,254.72|7.99%|114.43|10.04%|
|其它|133.2|221.78|1.41%|88.58|66.50%|
|折旧费用|484.55|589.13|3.75%|104.58|21.58%|
|无形资产与建筑物|120.39|80.91|0.52%|-39.48|-32.79%|
|会务费+会议费|79.23|45.24|0.29%|-33.99|-42.90%|
|税金费用|567.79|636.77|4.05%|68.98|12.15%|
|劳动保护费|10.87|65.40|0.42%|54.53|501.67%|
|电话费|20.89|19.48|0.12%|-1.41|-6.73%|
|物料消耗|260.28|24.46|0.16%|-235.82|-90.60%|
|咨询费|276.89|295.58|1.88%|18.69|6.75%|
|诉讼费|4.63|24.77|0.16%|20.14|435.02%|
|厂区优化|7.95|78.43|0.50%|70.48|886.54%|
|品牌推广|163.02|234.11|1.49%|71.09|43.61%|
|售后材料|60.56|135.06|0.86%|74.50|123.02%|
|工程施工|750.19|661.39|4.21%|-88.80|-11.84%|
|研发材料|95.21|378.07|2.41%|282.86|297.09%|
|研发实验检测|225.75|705.98|4.50%|480.23|212.72%|
|招投标费用|729.79|675.35|4.30%|-54.44|-7.46%|
|财务费用|-152.48|-123.98|-0.79%|28.50|18.69%|
|合计|12,942.92|15,704.33|100.00%|2,761.41|21.34%|

3、非经常性损益情况
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|项目|2015年度|2016年度|增减额|增幅%|
|投资收益|0||0 0|0|
|营业外收入|1,699.45|2,129|.54 430.09|25.31%|
|营业外支出|1.30|23|.70 22.40|1722.99%|
|非经常性净收益|1,698.15|2,105|.84 407.69|24.01%|

4、利润情况
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|项目|2015年度|2016年度|增减额|增幅%|
|毛利总额|19,101.28|22,853.11|3,751.83|19.64%|
|减：期间费用|14,205.26|17,241.21|3,035.95|21.37%|
|营业利润|4,896.02|5,611.89|715.87|14.62%|
|加：非经常性净收益|1,698.15|2,105.84|407.69|24.01%|
|利润总额|6,594.17|7,717.73|1,123.56|17.04%|
|减：所得税费用|930.19|1063.83|133.64|14.37%|
|净利润|5,663.98|6,653.90|989.92|17.48%|

毛利率由去年的31.55%降为今年的28.79%，下降2.76个点；期间费用上升21.34%；
非经常性净收益增加24.01%。
5、税金情况
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|序号|税项|2015年度|2016年度|增减额|增幅|
|1|增值税|3,499.12|4,593.37|1,094.25|31.27%|
|2|城建税|245.95|321.34|75.39|30.65%|
|3|教育费附加|175.68|229.28|53.60|30.51%|
|4|印花税|38.19|70.20|32.01|83.82%|
|5|房产税|29.76|-4.80|-34.56|-116.12%|
|6|土地使用税|76.74|93.12|16.38|21.35%|
|7|营业税|14.42|2.23|-12.19|-84.56%|
|8|车船使用税|1.36|1.32|-0.04|-3.11%|
|9|企业所得税|840.08|1,137.86|297.78|35.45%|
|10|代扣个人所得税|304.53|367.36|62.83|20.63%|
|11|耕地占用税|67.27|0.00|-67.27|-100.00%|
|12|契税|23.91|25.79|1.88|7.86%|
|13|其他税种|6.27|0.92|-5.35|-85.40%|
||合计|5,323.28|6,837.98|1,514.70|28.45%|

销售收入增长31.09%，实际缴纳税金增长28.45%，呈现同比例增长的趋势。
二、资产情况
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|项目|2015-12-31||2016-12-31||增减额|同比增幅%|
||金额|比例|金额|比例|||
|流动资产：|||||||
|货币资金|19,446.96|19.97%|23822.28|20.62%|4375.32|22.50%|
|应收票据|169.49|0.17%|1811.42|1.57%|1641.93|968.75%|
|应收账款|39,061.06|40.11%|41903.10|36.28%|2842.04|7.28%|
|预付款项|540.17|0.55%|1010.99|0.88%|470.82|87.16%|
|其他应收款|1,710.02|1.76%|2079.24|1.80%|369.22|21.59%|
|存货|14,197.12|14.58%|20957.33|18.14%|6760.21|47.62%|
|其他流动资产|336.74|0.35%|274.41|0.24%|-62.33|-18.51%|
|流动资产合计|75,461.56|77.49%|91858.77|79.52%|16397.21|21.73%|
|非流动资产：|||||||
|固定资产|15,950.57|16.38%|17766.83|15.38%|1816.26|11.39%|
|在建工程|1,368.58|1.41%|994.77|0.86%|-373.81|-27.31%|
|无形资产|3,252.05|3.34%|3229.63|2.80%|-22.42|-0.69%|
|长期待摊费用|226.9|0.23%|176.40|0.15%|-50.50|-22.26%|
|递延所得税资产|1,126.71|1.16%|1483.13|1.28%|356.42|31.63%|
|非流动资产合计|21,924.81|22.51%|23650.76|20.48%|1725.95|7.87%|
|资产总计|97,386.37|100.00%|115509.52|100.00%|18123.15|18.61%|

（1）、公司资产总额呈现大幅增长趋势。截至2016年12月31日，公司总资产115509.52万元，较2015年末增长幅度为18.61%。
（2）、公司资产结构中以流动资产为主，2015年、2016年末流动资产占总资产的比例分别为77.49%和79.52%，显示了公司资产较好的流动性；
（3）、 2016年末货币资金余额 23822.28万元，较 2015年末的 19446.96万元增加 4375.32万元；
（4）、应收帐款占流动资产的36.28%，比重较高，总金额达到41903.10万元。
（5）、存货的期末余额20957.33万，占资产总额的比重为18.14%，呈现增长趋势。
三、负债情况
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|项 目|2015-12-31||2016-12-31||增减额|增幅%|
||金额|比例|金额|比例|||
|流动负债：|||||||
|短期借款|0|0|0|0|0|0|
|应付票据|5,095.03|12.52%|6,867.92|12.86%|1772.89|34.80%|
|应付账款|21,652.54|53.20%|26,721.27|50.02%|5068.73|23.41%|
|预收款项|7,085.97|17.41%|12,998.27|24.33%|5912.30|83.44%|
|应付职工薪酬|833.73|2.05%|1,015.93|1.90%|182.20|21.85%|
|应交税费|1,953.73|4.80%|1,459.13|2.73%|-494.60|-25.32%|
|其他应付款|293.72|0.72%|844.56|1.58%|550.84|187.54%|
|其他流动负债|220.00|0.54%|600.00|1.12%|380.00|172.73%|
|流动负债合计|37,134.72|91.25%|50,507.08|94.55%|13372.36|36.01%|
|非流动负债：|||||||
|长期借款|1,500.00|3.69%|900.00|1.68%|-600.00|-40.00%|
|递延收益|2,062.20|5.07%|2,009.09|3.76%|-53.11|-2.58%|
|非流动负债合计|3,562.20|8.75%|2,909.09|5.45%|-653.11|-18.33%|
|负债合计|40,696.92|100.00%|53,416.17|100.00%|12719.25|31.25%|

（1）、截止到2016年12月31日，公司没有银行短期借款。
（2）、公司负债总额2016年末较2015年末提升31.25%，主要是流动负债中的应付账款和预收账款增加导致；
（3）、从资产负债比率分析，2016年资产负债率为46%，2015年为42%，有略微增加，但总体仍处于较低水平，公司偿债能力优良。
（4）、公司负债以流动负债为主，2016年末流动负债占负债总额的94.55%。
四、所在者权益情况
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|项 目|2015-12-31|2016-12-31|增减额|增幅%|
|股本|10,000.00|10,000.00|0.00|0.00%|
|资本公积|21,121.35|21,121.35|0.00|0.00%|
|盈余公积|2,212.45|2,615.90|403.45|18.24%|
|未分配利润|23,355.65|28,356.10|5,000.45|21.41%|
|合 计|56,689.45|62,093.35|5,403.90|9.53%|

五、现金流量情况
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|项目|2015年度|2016年度|增减额|增幅|
|经营活动产生的现金流量净额|8,168.49|8,400.67|232.18|2.84%|
|投资活动产生的现金流量净额|-3,853.02|-3,213.43|639.59|16.60%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-2,232.54|-2,251.66|-19.12|0.86%|
|汇率变动对现金及现金等价物的影|0.31|6.96|6.65|2146.46%|
|现金及现金等价物净增加额|2,083.24|2,942.54|859.30|41.25%|

六、主要财务指标完成情况及分析
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||指标名称||2015年度||2016年度|
|一、盈利能力指标||||||
|1、净资产收益率||9.99%||10.72%||
|2、毛利率||31.55%||28.79%||
|3、销售净利率||9.35%||8.38%||
|4、资产净利率||6.21%||5.76%||
|3、每股收益（元/股）||0.57||0.67||
|二、资产周转能力指标||||||
|1、流动资产周转率||86%||95%||
|2、应收账款周转率（次）||1.73||1.96||
|3、存货周转率（次）||2.98||3.22||
|三、偿债能力指标||||||
|1、资产负债率||42%||46%||
|2、已获利息倍数（倍）||55.86||79.69||
|3、流动比率（倍）||2.05||1.82||
|4、速动比率（倍）||1.66||1.40||
|5、每股经营活动现金流量（元）||0.82||0.84||
|6、每股净现金流量（元）||0.21||0.29||
|7、归属于发行人股东的每股净资产(元)||5.67||6.21||

（1）、流动比率和速动比率略超过最优值水平，显示公司短期偿债能力较好；
（2）、资产负债率保持较低水平且相对稳定。公司总体偿债能力强，财务风险较低；
（3）、每股经营现金流水平较低，反映公司应收帐款回款应持续加强；
（4）、销售净利率8.38%，同比2015年度降低将近1个百分点。销售毛利率28.79%，在市场充分竞争的前提下，产品销售价格是我们不能决定的，因此只有严格控制自己的成本，以低于同行业竞争对手的成本去参与市场竞争才能胜出，降低生产成本应作为影响公司长远发展的重大战略性决策来对待。
七、总结
综合数据可以看到：
1、销售收入增加31.09%，毛利率下降2.76%,反应出市场竞争激烈，在公司参与招投标,销售价格不能改变的前提下，只有加强生产管理,降低生产成本，以实现较好的利润.2、应收账款占流动资产的36.28%，比重较高，且总金额达到 41903.1万元，应进一步加强应收帐款管理，更好的促进货款回收。
3、存货的期末余额20957.33万，占资产总额的比重为18.14%，且同比2015年度增加6760.21万元，增幅47.62%，呈现增长趋势。
石家庄科林电气股份有限公司
2017年5月22日