广东韶钢松山股份有限公司
2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,482,623,759.35|600,946,660.62|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|58,841.97||
|应收票据|1,437,811,856.32|1,648,064,935.90|
|应收账款|379,899,023.18|219,324,333.72|
|预付款项|342,321,918.32|188,791,152.77|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|2,700,954.59|5,393,203.78|
|应收股利|||
|其他应收款|7,701,847.62|6,622,262.61|
|买入返售金融资产|||
|存货|3,169,390,321.62|3,726,231,480.97|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|148,412,017.41|370,529,626.42|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|6,970,920,540.38|6,765,903,656.79|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|145,250,000.00|156,450,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|13,279,269,244.39|13,212,725,197.86|
|在建工程|711,664,328.63|1,111,101,237.21|
|工程物资|50,700,214.52|17,748,819.75|
|固定资产清理|29,184,132.11||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|288,458,232.29|291,875,005.43|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|98,598,746.74|91,272,867.46|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|14,603,124,898.68|14,881,173,127.71|
|资产总计|21,574,045,439.06|21,647,076,784.50|
|流动负债：|||
|短期借款|7,695,760,767.73|7,688,120,595.25|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|2,344,640,308.00|1,914,571,358.21|
|应付账款|5,630,328,455.13|5,279,490,848.38|
|预收款项|920,967,881.48|706,324,997.51|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|126,455,748.55|133,295,585.58|

||||
|-|-|-|
|应交税费|-1,927,155.52|10,103,702.92|
|应付利息|27,390,027.60|36,165,526.93|
|应付股利|||
|其他应付款|404,449,414.07|562,134,404.53|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|150,000,000.00|241,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|17,298,065,447.04|16,571,207,019.31|
|非流动负债：|||
|长期借款|639,447,520.00|691,698,460.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|11,210,000.00|11,210,000.00|
|预计负债|||
|递延所得税负债|1,505,000.00|4,305,000.00|
|其他非流动负债|21,179,322.56|21,693,201.06|
|非流动负债合计|673,341,842.56|728,906,661.06|
|负债合计|17,971,407,289.60|17,300,113,680.37|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,419,524,410.00|2,419,524,410.00|
|资本公积|3,243,072,849.45|3,251,472,849.45|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|639,148,900.62|639,148,900.62|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-2,684,865,517.88|-1,948,906,243.82|
|外币报表折算差额|-14,242,492.73|-14,276,812.12|
|归属于母公司所有者权益合计|3,602,638,149.46|4,346,963,104.13|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|3,602,638,149.46|4,346,963,104.13|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|21,574,045,439.06|21,647,076,784.50|

||
|-|
|计|

法定代表人：王三武 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生2、母公司资产负债表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|859,060,290.63|534,039,486.05|
|交易性金融资产|58,841.97||
|应收票据|1,416,073,731.01|1,624,191,337.95|
|应收账款|787,771,396.97|255,788,677.54|
|预付款项|323,428,930.14|184,666,594.04|
|应收利息|2,700,954.59|5,393,203.78|
|应收股利|||
|其他应收款|7,276,071.20|6,472,847.46|
|存货|2,826,248,156.66|3,725,597,664.23|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|59,905,578.31|367,643,141.75|
|流动资产合计|6,282,523,951.48|6,703,792,952.80|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|145,250,000.00|156,450,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|52,085,267.55|52,085,267.55|
|投资性房地产|||
|固定资产|13,278,377,807.68|13,211,775,484.82|
|在建工程|711,664,328.63|1,111,101,237.21|
|工程物资|50,700,214.52|17,748,819.75|
|固定资产清理|29,184,132.11||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|288,198,012.08|291,583,653.20|
|开发支出|||

||||
|-|-|-|
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|95,330,414.99|91,070,725.15|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|14,650,790,177.56|14,931,815,187.68|
|资产总计|20,933,314,129.04|21,635,608,140.48|
|流动负债：|||
|短期借款|7,095,760,767.73|7,688,120,595.25|
|交易性金融负债|||
|应付票据|2,344,640,308.00|1,914,571,358.21|
|应付账款|5,654,782,271.96|5,321,152,564.15|
|预收款项|712,913,005.11|539,705,068.91|
|应付职工薪酬|125,567,908.06|132,474,105.67|
|应交税费|-5,121,384.52|9,423,665.32|
|应付利息|27,390,027.60|36,972,193.60|
|应付股利|||
|其他应付款|483,915,579.50|678,602,480.92|
|一年内到期的非流动负债|150,000,000.00|241,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|16,589,848,483.44|16,562,022,032.03|
|非流动负债：|||
|长期借款|639,447,520.00|691,698,460.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|11,210,000.00|11,210,000.00|
|预计负债|||
|递延所得税负债|1,505,000.00|4,305,000.00|
|其他非流动负债|21,179,322.56|21,693,201.06|
|非流动负债合计|673,341,842.56|728,906,661.06|
|负债合计|17,263,190,326.00|17,290,928,693.09|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,419,524,410.00|2,419,524,410.00|
|资本公积|3,243,072,849.45|3,251,472,849.45|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|专项储备|||
|盈余公积|639,148,900.62|639,148,900.62|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-2,631,622,357.03|-1,965,466,712.68|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|3,670,123,803.04|4,344,679,447.39|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||20,933,314,129.04|21,635,608,140.48|
|计|||

法定代表人：王三武 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生3、合并利润表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|10,136,109,469.85|9,009,659,574.56|
|其中：营业收入|10,136,109,469.85|9,009,659,574.56|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|10,881,295,611.99|9,014,557,717.24|
|其中：营业成本|10,244,834,755.14|8,736,514,355.06|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,595,023.45|4,520,096.41|
|销售费用|102,009,151.72|40,493,357.12|
|管理费用|144,250,553.31|137,518,446.07|
|财务费用|328,657,722.86|125,566,596.59|
|资产减值损失|59,948,405.51|-30,055,134.01|
|加：公允价值变动收益（损失以|58,841.97||

||||
|-|-|-|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||-126,939.06||
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-745,254,239.23|-4,898,142.68|
|加：营业外收入|2,212,707.07|32,467,973.14|
|减：营业外支出|21,875.73|787,659.45|
|其中：非流动资产处置损|||
||21,875.73|842.54|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||-743,063,407.89|26,782,171.01|
|填列）|||
|减：所得税费用|-7,104,133.83|15,806,865.16|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-735,959,274.06|10,975,305.85|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|-735,959,274.06|10,975,305.85|
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.3042|0.0066|
|（二）稀释每股收益|-0.3042|0.0066|
|七、其他综合收益|-8,365,680.61|-12,534,128.00|
|八、综合收益总额|-744,324,954.67|-1,558,822.15|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-744,324,954.67|-1,558,822.15|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||

法定代表人：王三武 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生4、母公司利润表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|10,363,757,876.42|8,991,936,753.79|

||||
|-|-|-|
|减：营业成本|10,457,007,702.15|8,729,338,479.54|
|营业税金及附加|1,585,674.02|4,486,177.88|
|销售费用|59,418,602.28|39,005,545.97|
|管理费用|143,078,694.61|135,995,917.46|
|财务费用|327,544,860.73|124,329,818.87|
|资产减值损失|47,660,411.07|-30,055,134.01|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||58,841.97||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||-126,939.06||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-672,606,165.53|-11,164,051.92|
|加：营业外收入|2,212,707.07|32,467,973.14|
|减：营业外支出|21,875.73|786,816.91|
|其中：非流动资产处置损失|21,875.73||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||-670,415,334.19|20,517,104.31|
|填列）|||
|减：所得税费用|-4,259,689.84|13,894,568.99|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-666,155,644.35|6,622,535.32|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.2753|0.0038|
|（二）稀释每股收益|-0.2753|0.0038|
|六、其他综合收益|-8,400,000.00|-12,600,000.00|
|七、综合收益总额|-674,555,644.35|-5,977,464.68|

法定代表人：王三武 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生5、合并现金流量表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|12,522,776,345.13|10,124,705,290.83|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还||2,257,575.19|
|收到其他与经营活动有关的现金|10,628,547.70|52,143,348.54|
|经营活动现金流入小计|12,533,404,892.83|10,179,106,214.56|
|购买商品、接受劳务支付的现金|9,984,205,148.16|8,253,909,149.99|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||400,166,135.47|415,479,152.13|
|金|||
|支付的各项税费|69,302,271.15|88,618,424.76|
|支付其他与经营活动有关的现金|136,151,077.31|79,160,746.18|
|经营活动现金流出小计|10,589,824,632.09|8,837,167,473.06|
|经营活动产生的现金流量净额|1,943,580,260.74|1,341,938,741.50|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||12,062.98|5,739,686.62|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|12,062.98|5,739,686.62|

||||
|-|-|-|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||607,553,095.50|898,261,897.04|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||127,750,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|607,553,095.50|1,026,011,897.04|
|投资活动产生的现金流量净额|-607,541,032.52|-1,020,272,210.42|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||1,493,785,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|9,062,086,636.19|6,719,661,377.99|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|9,062,086,636.19|8,213,446,377.99|
|偿还债务支付的现金|9,339,851,224.02|7,910,782,996.87|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||268,438,236.24|297,975,618.01|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|9,608,289,460.26|8,208,758,614.88|
|筹资活动产生的现金流量净额|-546,202,824.07|4,687,763.11|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||34,319.39|65,872.00|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|789,870,723.54|326,420,166.19|
|加：期初现金及现金等价物余额|423,930,776.04|865,516,271.15|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,213,801,499.58|1,191,936,437.34|

法定代表人：王三武 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生6、母公司现金流量表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|11,853,811,547.72|9,913,954,955.37|
|收到的税费返还||2,257,575.19|
|收到其他与经营活动有关的现金|10,226,224.32|52,013,669.42|
|经营活动现金流入小计|11,864,037,772.04|9,968,226,199.98|
|购买商品、接受劳务支付的现金|9,539,931,951.41|8,172,137,413.04|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||394,302,505.51|411,111,794.71|
|金|||
|支付的各项税费|67,603,409.50|88,516,341.33|
|支付其他与经营活动有关的现金|102,544,637.76|80,639,815.57|
|经营活动现金流出小计|10,104,382,504.18|8,752,405,364.65|
|经营活动产生的现金流量净额|1,759,655,267.86|1,215,820,835.33|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||12,062.98|5,739,686.62|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|12,062.98|5,739,686.62|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||607,520,534.30|898,063,419.01|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||127,750,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|607,520,534.30|1,025,813,419.01|
|投资活动产生的现金流量净额|-607,508,471.32|-1,020,073,732.39|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||1,493,785,000.00|
|取得借款收到的现金|8,462,086,636.19|6,828,447,398.52|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|8,462,086,636.19|8,322,232,398.52|
|偿还债务支付的现金|9,113,321,992.25|7,910,782,996.87|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||267,697,011.09|300,089,152.20|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|9,381,019,003.34|8,210,872,149.07|
|筹资活动产生的现金流量净额|-918,932,367.15|111,360,249.45|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|233,214,429.39|307,107,352.39|
|加：期初现金及现金等价物余额|357,023,601.47|850,684,086.57|
|六、期末现金及现金等价物余额|590,238,030.86|1,157,791,438.96|

法定代表人：王三武 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生7、合并所有者权益变动表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||2,419,5||||||-1,948,9||||
|||3,251,472,849.45|||639,148|||-14,276,||4,346,963,|
|一、上年年末余额|24,410.||||||06,243.8||||
||||||,900.62|||812.12||104.13|
||00||||||2||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||2,419,5||||||-1,948,9||||
|||3,251,472,849.45|||639,148|||-14,276,||4,346,963,|
|二、本年年初余额|24,410.||||||06,243.8||||
||||||,900.62|||812.12||104.13|
||00||||||2||||
|三、本期增减变动金额（减少||-8,400,000.00|||||-735,95|34,319.3||-744,324,9|
|以“－”号填列）|||||||9,274.06|9||54.67|
||||||||-735,95|||-735,959,2|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||9,274.06|||74.06|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||-8,400,0||||34,319.3|-8,365,680.|
|（二）其他综合收益||||||||
|||00.00||||9|61|
|||-8,400,0|||-735,95|34,319.3|-744,324,9|
|上述（一）和（二）小计||||||||
|||00.00|||9,274.06|9|54.67|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||||
|配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
||||11,813,6|||||
|1．本期提取||||||||
||||53.94|||||
||||11,813,6|||||
|2．本期使用||||||||
||||53.94|||||
|（七）其他||||||||
||2,419,5||||-2,684,8||3,602,638,149.46|
|||3,243,07||639,148||-14,242,||
|四、本期期末余额|24,410.||||65,517.8|||
|||2,849.45||,900.62||492.73||
||00||||8|||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股东|所有者权|
||实收资|资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
|||||||||其他|权益|益合计|
||本（或|积|股|备|积|险准备|利润||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||股本）|||||||
||1,669,5||||-2,050,3|||
|||2,483,25|3,183,61|639,148||-14,306,|2,730,427,|
|一、上年年末余额|24,410.||||76,555.8|||
|||3,792.84|7.43|,900.62||779.96|385.04|
||00||||9|||
|加：同一控制下企业合并||||||||
|产生的追溯调整||||||||
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
||1,669,5||||-2,050,3|||
|||2,483,25|3,183,61|639,148||-14,306,|2,730,427,|
|二、本年年初余额|24,410.||||76,555.8|||
|||3,792.84|7.43|,900.62||779.96|385.04|
||00||||9|||
|三、本期增减变动金额（减少|750,000|768,219,|-3,183,6||101,470,|29,967.8|1,616,535,|
|以“－”号填列）|,000.00|056.61|17.43||312.07|4|719.09|
||||||101,470,||101,470,31|
|（一）净利润||||||||
||||||312.07||2.07|
|||24,395,0||||29,967.8|24,424,967|
|（二）其他综合收益||||||||
|||00.00||||4|.84|
|||24,395,0|||101,470,|29,967.8|125,895,27|
|上述（一）和（二）小计||||||||
|||00.00|||312.07|4|9.91|
||750,000|743,824,|||||1,493,824,|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
||,000.00|056.61|||||056.61|
||750,000|743,824,|||||1,493,824,|
|1．所有者投入资本||||||||
||,000.00|056.61|||||056.61|
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||||
|配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||-3,183,6||||-3,183,617.|
|（六）专项储备||||||||
||||17.43||||43|
||||23,779,9||||23,779,906|
|1．本期提取||||||||
||||06.51||||.51|
||||26,963,5||||26,963,523|
|2．本期使用||||||||
||||23.94||||.94|
|（七）其他||||||||
||2,419,5||||-1,948,9|||
|||3,251,47||639,148||-14,276,|4,346,963,|
|四、本期期末余额|24,410.||||06,243.8|||
|||2,849.45||,900.62||812.12|104.13|
||00||||2|||

法定代表人：王三武 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生8、母公司所有者权益变动表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||2,419,524,410.00|3,251,472,|||639,148,90||-1,965,466,|4,344,679,|
|一、上年年末余额|||||||||
|||849.45|||0.62||712.68|447.39|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||2,419,524,410.00|3,251,472,|||639,148,90||-1,965,466,|4,344,679,|
|二、本年年初余额|||||||||
|||849.45|||0.62||712.68|447.39|
|三、本期增减变动金额（减少||-8,400,000.|||||-666,155,6|-674,555,6|
|以“－”号填列）||00|||||44.35|44.35|
||||||||-666,155,6|-666,155,6|
|（一）净利润|||||||||
||||||||44.35|44.35|
|||-8,400,000.||||||-8,400,000.|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||00||||||00|
|||-8,400,000.|||||-666,155,6|-674,555,6|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||00|||||44.35|44.35|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||
|金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
||||11,813,653||||
|1．本期提取|||||||
||||.94||||
||||11,813,653||||
|2．本期使用|||||||
||||.94||||
|（七）其他|||||||
||2,419,524,|3,243,072,||639,148,90|-2,631,622,|3,670,123,803.04|
|四、本期期末余额|||||||
||410.00|849.45||0.62|357.03||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||1,669,524,|2,483,253,||3,183,617.|639,148,90||-2,062,150,|2,732,960,|
|一、上年年末余额|||||||||
||410.00|792.84||43|0.62||355.16|365.73|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||1,669,524,|2,483,253,||3,183,617.|639,148,90||-2,062,150,|2,732,960,|
|二、本年年初余额|||||||||
||410.00|792.84||43|0.62||355.16|365.73|
|三、本期增减变动金额（减少以|750,000,00|768,219,05||-3,183,617.|||96,683,642|1,611,719,|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|“－”号填列）|0.00|6.61|43||.48|081.66|
||||||96,683,642|96,683,642|
|（一）净利润|||||||
||||||.48|.48|
|||24,395,000||||24,395,000|
|（二）其他综合收益|||||||
|||.00||||.00|
|||24,395,000|||96,683,642|121,078,64|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||.00|||.48|2.48|
||750,000,00|743,824,05||||1,493,824,|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
||0.00|6.61||||056.61|
||750,000,00|743,824,05||||1,493,824,|
|1．所有者投入资本|||||||
||0.00|6.61||||056.61|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||
|金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
||||-3,183,617.|||-3,183,617.|
|（六）专项储备|||||||
||||43|||43|
||||23,779,906|||23,779,906|
|1．本期提取|||||||
||||.51|||.51|
||||26,963,523|||26,963,523|
|2．本期使用|||||||
||||.94|||.94|
|（七）其他|||||||
||2,419,524,|3,251,472,||639,148,90|-1,965,466,|4,344,679,|
|四、本期期末余额|||||||
||410.00|849.45||0.62|712.68|447.39|

法定代表人：王三武 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生
三、公司基本情况
（一）历史沿革
广东韶钢松山股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经广东省人民政府粤办函[1997]117号文批准，由原广东省韶关钢铁集团有限公司（以下简称“韶钢集团”）独家发起，并向社会公开发行社会公众股，采用募集方式设立的股份有限公司。
1997年4月8日，经中国证监会证监发字[1997]132号文和证监发字[1997]133号文批准，公司于1997年4月21日，采用上网定价发行方式，通过深圳证券交易所交易系统，向社会公开发行8,000万股人民币普通股（含公司职工股800万股），每股面值1元，发行价格为7.76元。发行后，公司的总股本为32,000万股，其中，国有法人股24,000万元，社会公众股8,000万元。
1998年，根据广东省证监会粤证监函[1998]67号文及中国证监会证监上字[1998]59号文的批准，公司实施每10股配3股（配股价8.5元/股），并于1998年7月30日办理了工商变更登记，注册资本变更为人民币41,600万元。
2000年，根据中国证监会证监公司字[2000]56号文的批复，公司实施每10股配3股（配股价6.5元/股），其中国有法人股放弃全部配股，社会公众配股3,120万股，并于2000年7月6日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币44,720万元。
2003年，根据中国证监会证监发行字[2002]29号文核准，公司增发A股11,160万股（发行价格7.17元/股），并于2003年1月29日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币55,880万元。
2003年9月，经公司2003年第一次临时股东大会决议通过，公司以2003年6月30日的总股本55,880万股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增27,940万元，其中转增国有法人股15,600万元，社会公众股12,340万元，并于2003年10月13日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币83,820万元。
2005年7月，经公司2004年度股东大会决议通过，公司以2004年12月31日的总股本83,820万股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增6股，共计转增50,292万元，其中转增法人股28,080万元，社会公众股22,212万元。
2005年8月，经国务院国有资产监督管理委员会《关于广东韶钢松山股份有限公司股权分置改革试点有关问题的批复》“国资产权[2005]800号”文批复和公司2005年第一次临时股东大会决议通过，2005年8月18日，公司非流通股东以其持有公司的20,731.20万股股票向流通股股东支付对价，流通股股东每持有10股流通股可获得3.5股股票对价，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，方案实施后公司的总股本仍为134,112万股。
2007年2月6日，经中国证券监督管理委员会证监发字[2007]27号文核准，公司采取向原股东优先配售和网下向机构投资者发售和通过深交所交易系统网上定价发行相结合的方式发行了15.38亿元可转换公司债券。2007年8月6日起，债券持有人可选择转换为股票，并于2007年8月31日收市后首次满足赎回条件，经公司第四届董事会第十次会议审议，公司决定行使赎回权利。根据公司2007年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币328,404,410.00元，由可转换公司债券转增股本，转增基准日为2007年10月9日，变更后注册资本为人民币1,669,524,410.00元。
2011年12月27日，经国务院国有资产监督管理委员会《关于广东省韶关钢铁集团有限公司51%国有股权无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2011]1452号）文批复，公司控股股东韶钢集团股权被无偿划转至宝钢集团有限公司（以下简称“宝钢集团”）。2012年9月26日，已完成工商变更登记手续，韶钢集团正式更名为“宝钢集团广东韶关钢铁有限公司”（以下简称“韶关钢铁”），宝钢集团成为其控股股东和本公司实际控制人，股份转让过户手续仍在办理之中，尚未完成。
2013年5月20日经中国证券监督管理委员会《关于核准广东韶钢松山股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]729号）文批复，本公司向控股股东韶关钢铁非公开发行75,000万股股票。经与韶关钢铁协商一致，确定发行价格为2.00元/股，韶关钢铁全部以现金认购。本次增资完成后，本公司的注册
资本变更为人民币2,419,524,410.00元。
（二）公司注册情况
公司名称：广东韶钢松山股份有限公司
注册地址：广东省韶关市曲江区马坝
办公地址：广东省韶关市曲江区马坝
注册资本：人民币2,419,524,410元
实收资本：人民币2,419,524,410元
企业法人营业执照号码：440000000023546
法定代表人：王三武
（三）公司治理结构及组织架构
公司设有股东大会、董事会、监事会，按照公司法的规定行使各自的职责。股东大会为公司的最高权力机构，董事会为经营决策机构，监事会为经营监督机构。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核4个专门委员会，各专门委员会对董事会负责。
（四）公司所处行业及经营范围
本公司处于冶金钢铁行业。
公司经营范围：制造、加工、销售钢铁冶金产品、金属制品、焦炭、煤化工产品、技术开发、转让、引进与咨询服务。经营本公司自产产品及技术的出口业务和所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；进口废钢、废铜、废铝、废纸、废塑料（具体按[2003]粤外经贸发登记字第139号文经营）；普通货运。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的合并财务状况及合并经营成果和合并现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
ÁB
4、记账本位币
人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本公司合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法本公司不涉及此事项。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
①外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
②对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①金融资产的确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。初始确认金融资产，以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
（Ⅰ）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
（Ⅱ）持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
（Ⅲ）贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产主要包括应收账款、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（Ⅳ）可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
②金融负责的确认和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（Ⅰ）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
（Ⅱ）其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据本公司不涉及此事项。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||本公司将金额为人民币500万元以上的应收款项确认为单|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||项金额重大的应收款项。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单|
||独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减|
||值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的|
||应收款项组合中进行减值测试。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|||根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类|
|账龄信用组合|账龄分析法||
|||似信用风险特征的应收款项组合|
|无风险组合|其他方法|按照债务人信誉、款项性质、交易保障措施等划分组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
|无风险组合|不计提坏账准备|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可|
|单项计提坏账准备的理由||
||能无法履行还款义务的应收款项等。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减|
|坏账准备的计提方法||
||值损失|

12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、辅助材料、产成品、自制半成品、备品备件、周转材料（包装物和低值易耗品）等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料、辅助材料、产成品、自制半成品领用和发出时按加权平均法计价；备品备件领用时采用工作量法和一次摊销法摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：其他
低值易耗品于领用时按一次摊销法或分次摊销法摊销。
包装物
摊销方法：其他
包装物于领用时按一次摊销法或分次摊销法摊销
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量。该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资：采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资：采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外
损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权：在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资：在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按附注四、4、“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。
对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、投资性房地产
本公司不涉及此事项。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司不涉及该事项。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-30|4.00%|4.80-3.20|
|机器设备|5-15|4.00%|19.20-6.40|
|电子设备|5-15|4.00%|19.20-6.40|
|运输设备|5-15|4.00%|19.20-6.40|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“非流动非金融资产减值”。
（5）其他说明
固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
对于在建工程，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。ÿ18、生物资产
本公司不涉及此事项。
19、油气资产
本公司不涉及此事项。
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
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|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50|法定使用年限|
|软件|10|法定使用年限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对没有明确的合同或法律规定的无形资产，且通过聘请相关专家进行论证或通过与同行业的情况进行比较以及公司的历史经验，均无法合理确定无形资产为公司带来未来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命有限的无形资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的的有计划的调查，研究阶段的特点在于有计划性，探索性。
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等，开发阶段的特点在于有针对性、形成成果的可能性较大。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22、附回购条件的资产转让
本公司不涉及此事项。
23、预计负债
预计负债主要包括：
①很可能发生的产品质量保证而形成的负债；
②很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债；
③很可能发生的债务担保而形成的负债。
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出；③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
①亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
②重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司不涉及此事项。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司不涉及此事项。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
本公司不涉及此事项。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司不涉及此事项。
25、回购本公司股份
本公司不涉及此事项。
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）确认提供劳务收入的依据
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
完工进度按已完工作的测量，或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
27、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
本公司不涉及该事项。
（3）售后租回的会计处理
本公司不涉及该事项。
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司不涉及该事项。
（2）持有待售资产的会计处理方法
本公司不涉及该事项。
31、资产证券化业务
本公司不涉及该事项。
32、套期会计
本公司不涉及该事项。
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期无变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本报告期无变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本报告期无变更。
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期无前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
本报告期不涉及。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
本报告期不涉及。
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（4）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确
定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。
尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按13%、17%的税率计算销项||
|增值税|税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额|13%、17%|
||后的差额计缴增值税。||
|消费税|无|无|
|营业税|应税营业收入|3%、5%|
|城市维护建设税|实际缴纳的流转税|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、16.5%|

||||
|-|-|-|
|教育费附加|实际缴纳的流转税|5%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司不涉及此事项。
2、税收优惠及批文
3、其他说明
1.本公司之子公司韶关钢铁（香港）有限公司的企业利得税适用税率为16.5%；本公司之子公司广东韶钢国贸贸易有限公司的企业所得税适用税率为25%。
2.本公司高新技术企业所得税税收优惠期截止2013年12月31日，公司自2014年1月1日起所得税税率为25%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|韶关钢||||||||||||||
|铁（香||中国香|进出口|HK$400|进出口|4,108,8||100.00|100.00|||||
||全资|||||||||是||||
|港）有||港|贸易|万元|贸易|77.68||%|%|||||
|限公司||||||||||||||
|广东韶|全资|中国广|贸易|4,800万|贸易|48,000,||100.00|100.00|是||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|钢国贸|州|元|000.00|%|%|
|贸易有||||||
|限公司||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||冲减子|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||公司少|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||数股东|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||分担的|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||本期亏|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||损超过|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||少数股|
||||||||||||||东在该|
||||||||||||||子公司|

||
|-|
|年初所|
|有者权|
|益中所|
|享有份|
|额后的|
|余额|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
本公司不涉及此事项。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本公司本报告期不涉及此事项。
□适用√不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
本报告期不涉及此事项。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
本公司本报告期不涉及此事项。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
本公司本报告期不涉及此事项。
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
本公司本报告期不涉及此事项。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
本公司本报告期不涉及此事项。
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
本公司本报告期不涉及此事项。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|2,376.60|--|--|537.43|
|人民币|--|--|135.90|--|--|135.90|
|港元|2,389.60|0.7938|1,896.86|63.30|0.7862|49.77|
|欧元|4.30|8.3946|36.10|4.30|8.4189|36.20|
|澳大利亚元|4.90|6.2710|30.73|4.90|5.4301|26.61|
|新西兰元|5.60|4.9556|27.75|5.60|4.9373|27.65|
|韩元|6,000.00|0.0046|27.62|6,000.00|0.0057|34.49|
|泰铢|1,230.00|0.1802|221.64|1,230.00|0.1844|226.81|
|银行存款：|--|--|1,482,621,382.75|--|--|529,138,291.17|
|人民币|--|--|1,187,675,368.67|--|--|400,146,839.02|
|美元|47,881,248.93|6.1528|294,603,769.17|21,098,180.81|6.0969|128,633,502.85|
|港元|321,344.70|0.7938|255,083.42|344,111.25|0.7862|270,540.26|
|欧元|10,383.05|8.3946|87,161.49|10,382.52|8.4189|87,409.04|
|其他货币资金：|--|--||--|--|71,807,832.02|
|美元||||11,777,761.16|6.0969|71,807,832.02|
|合计|--|--|1,482,623,759.35|--|--|600,946,660.62|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|衍生金融资产|58,841.97||
|合计|58,841.97||

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|698,195,789.86|1,099,106,917.24|
|商业承兑汇票|739,616,066.46|548,958,018.66|
|合计|1,437,811,856.32|1,648,064,935.90|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|广东省外商投资企业物|||||
||2014年04月02日|2014年07月02日|10,000,000.00|用于质押借款|
|资公司|||||
|广东省外商投资企业物|||||
||2014年04月02日|2014年07月02日|10,000,000.00|用于质押借款|
|资公司|||||
|广州金博物流贸易集团|||||
||2014年04月02日|2014年07月02日|10,000,000.00|用于质押借款|
|有限公司|||||
|中铁物资集团港澳有限|||||
||2014年04月04日|2014年07月04日|10,000,000.00|用于质押借款|
|公司|||||
|广东省建材公司|2014年04月03日|2014年07月03日|9,000,000.00|用于质押借款|
|合计|--|--|49,000,000.00|--|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
本报告期无此事项。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|武汉中恒新科技产业集|2014年01月09日|2014年07月09日|16,908,917.51||

||||||
|-|-|-|-|-|
|团有限公司|||||
|广州市建材发展有限公|||||
||2014年02月19日|2014年08月19日|8,000,000.00||
|司|||||
|广东骏杰金属材料有限|||||
||2014年03月21日|2014年09月21日|7,000,000.00||
|公司|||||
|广州市建材发展有限公|||||
||2014年05月19日|2014年11月11日|7,000,000.00||
|司|||||
|广东骏杰金属材料有限|||||
||2014年06月10日|2014年11月18日|7,000,000.00||
|公司|||||
|合计|--|--|45,908,917.51|--|

说明
截止报告期末，公司已背书尚未到期的银行承兑汇票金额为934,195,073.06元。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
截止报告期末，公司已贴现未到期的商业承兑汇票账面金额为218,470,801.00元。
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|保证金存款利息|5,393,203.78|2,119,527.06|4,811,776.25|2,700,954.59|
|合计|5,393,203.78|2,119,527.06|4,811,776.25|2,700,954.59|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||88,339,239.||4,420,065.3||139,903,8||||
|其中：账龄组合||22.99%||5.00%||62.02%|6,995,190.06|5.00%|
||14||8||01.29||||
||295,979,84||||86,415,72||||
|无风险组合||77.01%||0.00%||37.98%||0.00%|
||9.42||||2.49||||
||384,319,08||4,420,065.3||226,319,5||||
|组合小计||100.00%||1.15%||100.00%|6,995,190.06|3.09%|
||8.56||8||23.78||||
||384,319,08||4,420,065.3||226,319,5||||
|合计||--||--||--|6,995,190.06|--|
||8.56||8||23.78||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|88,277,170.62|99.93%|4,413,858.53|139,903,801.29|100.00%|6,995,190.06|
|1至2年|62,068.52|0.07%|6,206.85||||
|合计|88,339,239.14|--|4,420,065.38|139,903,801.29|--|6,995,190.06|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|无风险组合|295,979,849.42|0.00|
|合计|295,979,849.42|0.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|江西韶钢元和实业有限|||||
||关联方|144,001,882.11|1年以内|37.47%|
|公司|||||
|广东韶钢海工新材料有|||||
||关联方|137,965,910.03|1年以内|35.90%|
|限公司|||||
|韶关市正星车轮有限公|||||
||非关联方|29,238,175.99|1年以内|7.61%|
|司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|佛山市顺德区悦航贸易|||||
||非关联方|19,984,073.94|1年以内|5.20%|
|有限公司|||||
|江门市南洋船舶工程有|||||
||非关联方|13,408,910.81|1年以内|3.49%|
|限公司|||||
|合计|--|344,598,952.88|--|89.67%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|江西韶钢元和实业有限公司|本公司母公司的联营企业|144,001,882.11|37.47%|
|广东韶钢海工新材料有限公||||
||同受韶关钢铁控制|137,965,910.03|35.90%|
|司||||
|广东松山钢铁贸易有限公司|同受韶关钢铁控制|9,869,438.88|2.57%|
|韶关市新韶钢嘉羊新型材料||||
||同受韶关钢铁控制|2,391,494.70|0.62%|
|有限公司||||
|韶关市韶钢嘉羊新型建材有||||
||同受韶关钢铁控制|1,751,123.70|0.46%|
|限公司||||
|合计|--|295,979,849.42|77.02%|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|种类|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|其中：账龄组合|6,451,215.94|79.50%|412,737.85|6.40%|5,958,951.31|85.49%|347,874.18|5.84%|
|无风险组合|1,663,369.53|20.50%||0.00%|1,011,185.48|14.51%|||
|组合小计|8,114,585.47|100.00%|412,737.85|5.09%|6,970,136.79|100.00%|347,874.18|4.99%|
|合计|8,114,585.47|--|412,737.85|--|6,970,136.79|--|347,874.18|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|6,237,318.51|96.68%|311,865.93|5,759,244.88|96.65%|287,962.25|
|1至2年|13,190.00|0.20%|1,319.00||||
|2至3年|4,004.00|0.06%|1,201.20|199,706.43|3.35%|59,911.93|
|3年以上|196,703.43|3.05%|98,351.72||||
|3至4年|196,703.43||98,351.72||||
|合计|6,451,215.94|--|412,737.85|5,958,951.31|--|347,874.18|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|无风险组合|1,663,369.53||
|合计|1,663,369.53||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|广州产权交易所|3,223,800.00|竞拍保证金|39.73%|
|合计|3,223,800.00|--|39.73%|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|广州产权交易所|非关联方|3,223,800.00|1年以内|39.73%|
|中国能源建设集团广东|||||
||非关联方|858,000.00|1年以内|10.57%|
|省电力设计研究院|||||
|曲江财政|非关联方|677,720.95|1年以内|8.35%|
|职工备用金|公司职工|340,000.00|1年以内|4.19%|
|中国建筑第四工程局有|||||
||非关联方|200,000.00|1年以内|2.46%|
|限公司采购中心|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|--|5,299,520.95|--|65.30%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|广东华欣环保科技有限公司|同受韶关钢铁控制|26,339.28|0.32%|
|广东韶钢普莱克斯实用气体||||
||本公司母公司的联营企业|18,822.59|0.23%|
|有限公司||||
|宝钢集团广东韶关钢铁有限||||
||本公司的母公司|17,450.32|0.22%|
|公司||||
|广东韶钢嘉羊新型材料有限||||
||同受韶关钢铁控制|5,000.00|0.06%|
|公司||||
|韶关市新韶钢嘉羊新型材料||||
||同受韶关钢铁控制|5,000.00|0.06%|
|有限公司||||
|韶关市韶钢嘉羊新型建材有||||
||同受韶关钢铁控制|5,000.00|0.06%|
|限公司||||
|合计|--|77,612.19|0.95%|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|315,892,443.31|92.28%|184,227,209.61|97.59%|
|1至2年|25,711,298.29|7.51%|3,818,853.14|2.02%|
|2至3年|0.00|0.00%|416,000.00|0.22%|
|3年以上|718,176.72|0.21%|329,090.02|0.17%|
|合计|342,321,918.32|--|188,791,152.77|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|广州市韶钢港务有限公|||||
||关联方|103,488,819.64|1年以内|预付运费|
|司|||||
|中冶焦耐（大连）工程|||||
||非关联方|59,544,105.00|1年以内|按合同预付，货未到|
|技术有限公司|||||
|东源县坚基矿业有限公|||||
||非关联方|39,111,924.63|1年以内|按合同预付，货未到|
|司|||||
|中国平煤神马集团焦化|||||
||非关联方|28,124,803.22|1年以内|按合同预付，货未到|
|销售有限公司|||||
|宝钢工程技术集团有限|||||
||关联方|24,551,192.50|1年以内|按工程进度预付|
|公司|||||
|合计|--|254,820,844.99|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|1,508,095,697.23|9,059,264.48|1,499,036,432.75|2,209,943,368.61|188,515.11|2,209,754,853.50|
|在产品|368,486,369.81|16,798,500.52|351,687,869.29|456,328,191.30|10,804,668.14|445,523,523.16|
|库存商品|924,348,556.58|36,600,901.52|887,747,655.06|634,592,684.66|5,568,688.73|629,023,995.93|
|备品备件|468,508,283.10|43,533,167.21|424,975,115.89|478,182,891.31|45,062,164.98|433,120,726.33|
|低值易耗品|1,729,522.53||1,729,522.53|5,142,211.96||5,142,211.96|
|辅助材料|4,213,726.10||4,213,726.10|3,666,170.09||3,666,170.09|
|合计|3,275,382,155.35|105,991,833.73|3,169,390,321.62|3,787,855,517.93|61,624,036.96|3,726,231,480.97|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|188,515.11|9,059,264.48||188,515.11|9,059,264.48|
|在产品|10,804,668.14|16,798,500.52||10,804,668.14|16,798,500.52|
|库存商品|5,568,688.73|36,600,901.52||5,568,688.73|36,600,901.52|
|备品备件|45,062,164.98|||1,528,997.77|43,533,167.21|
|合 计|61,624,036.96|62,458,666.52||18,090,869.75|105,991,833.73|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
|原材料|可变现净值低于成本|||
|库存商品|可变现净值低于成本|||
|在产品|可变现净值低于成本|||

存货的说明
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|147,011,074.52|368,906,938.08|
|企业所得税|1,400,942.89|1,622,688.34|
|合计|148,412,017.41|370,529,626.42|

其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售权益工具|145,250,000.00|156,450,000.00|
|合计|145,250,000.00|156,450,000.00|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
公司报告期末可供出售金融资产系公司持有韶能股份（000601）股票。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或已收利息||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益||||||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值|对于成本的|持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）||||||差额计提减值的理由说明|
||||下跌幅度||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

单位：元
||
|-|
|本期|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变||转为自用房||
||值|购置|||处置||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|24,245,252,703.02|691,927,342.25|176,743,586.35|24,760,436,458.92|
|其中：房屋及建筑物|7,820,921,664.55|111,820,773.69|11,676,931.48|7,921,065,506.76|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|机器设备|15,652,854,466.37|579,626,549.27||164,910,568.81|16,067,570,446.83|
|运输工具|707,150,791.95|378,558.94||75,413.32|707,453,937.57|
|办公及其他设备|64,325,780.15|101,460.35||80,672.74|64,346,567.76|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|10,898,765,554.91|159,805.12|591,742,924.34|141,847,288.80|11,348,820,995.57|
|其中：房屋及建筑物|2,356,858,209.26||167,606,383.48|7,504,428.29|2,516,960,164.45|
|机器设备|8,060,020,971.78|157,924.78|396,491,851.26|134,270,463.74|8,322,400,284.08|
|运输工具|425,056,897.31||24,955,034.89|72,396.77|449,939,535.43|
|办公及其他设备|56,829,476.56|1,880.94|2,689,654.71||59,521,011.61|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|13,346,487,148.11|--|||13,411,615,463.35|
|其中：房屋及建筑物|5,464,063,455.29|--|||5,404,105,342.31|
|机器设备|7,592,833,494.59|--|||7,745,170,162.75|
|运输工具|282,093,894.64|--|||257,514,402.14|
|办公及其他设备|7,496,303.59|--|||4,825,556.15|
|四、减值准备合计|133,761,950.25|--|||132,346,218.96|
|其中：房屋及建筑物|57,508,417.52|--|||57,155,138.50|
|机器设备|75,501,687.98|--|||74,439,235.71|
|运输工具|586,136.45|--|||586,136.45|
|办公及其他设备|165,708.30|--|||165,708.30|
|五、固定资产账面价值合计|13,212,725,197.86|--|||13,279,269,244.39|
|其中：房屋及建筑物|5,406,555,037.78|--|||5,346,950,203.81|
|机器设备|7,517,331,806.60|--|||7,670,730,927.04|
|运输工具|281,507,758.19|--|||256,928,265.69|
|办公及其他设备|7,330,595.29|--|||4,659,847.85|

本期折旧额591,742,924.34元；本期由在建工程转入固定资产原价为688,257,902.76元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|房屋及建筑物|38,200,196.97|17,106,406.15|21,065,379.72|28,411.10||
|机器设备|11,360,185.24|10,570,955.36|599,397.12|189,832.76||
|合 计|49,560,382.21|27,677,361.51|21,664,776.84|218,243.86||

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|
|房屋及建筑物|166,237,634.09|
|机器设备|179,602,673.29|
|运输工具|5,485,272.14|
|办公及其他设备|250,745.36|
|合计|351,576,324.88|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|

固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|优质棒材生产线改建工程|11,193,750.77||11,193,750.77|740,837,194.98||740,837,194.98|
|炉料结构优化之焦炉建设工|||||||
||504,436,812.80||504,436,812.80|218,110,718.09||218,110,718.09|
|程|||||||
|一钢厂清洁生产节能降耗之|||||||
||126,474,372.42||126,474,372.42|90,776,855.93||90,776,855.93|
|公辅设施|||||||
|韶钢能源管理中心建设工程|32,458,117.55||32,458,117.55|32,072,644.35||32,072,644.35|
|烧结厂节能减排之烧结烟气|13,145,442.13|5,537,799.42|7,607,642.71|13,145,442.13|5,537,799.42|7,607,642.71|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|脱硫技术改造项目|||||||
|4#烧结机烧结余热回收利用|||||||
||10,171,567.29||10,171,567.29|7,920,000.00||7,920,000.00|
|改造|||||||
|其他工程项目|19,372,156.39|50,091.30|19,322,065.09|13,826,272.45|50,091.30|13,776,181.15|
||||711,664,328.63|1,116,689,127.||1,111,101,237.21|
|合计|717,252,219.35|5,587,890.72|||5,587,890.72||
|||||93|||

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|优质棒|||||||||||||
||||||||||||金融机||
|材生产|1,648,51|740,837,|-102,900|626,742,||||91,885,7|5,469,89|||11,193,7|
|||||||95.63%|100.00%|||5.66%|构贷款||
|线改建|0,000.00|194.98|,807.42|636.79||||97.86|8.91|||50.77|
||||||||||||及其他||
|工程|||||||||||||
|炉料结|||||||||||||
|构优化|||||||||||金融机||
||1,075,62|218,110,|286,326,|||||9,002,51|6,781,07|||504,436,|
|之焦炉||||||46.90%|50.00%|||5.66%|构贷款||
||0,000.00|718.09|094.71|||||3.37|7.51|||812.80|
|建设工|||||||||||及其他||
|程|||||||||||||
|一钢厂|||||||||||||
|清洁生|||||||||||||
||||||||||||金融机||
|产节能|200,000,|90,776,8|93,447,0|57,749,5||||1,454,46|873,956.|||126,474,|
|||||||109.81%|100.00%|||5.66%|构贷款||
|降耗之|000.00|55.93|82.65|66.16||||4.58|52|||372.42|
||||||||||||及其他||
|公辅设|||||||||||||
|施|||||||||||||
|韶钢能|||||||||||||
||||||||||||金融机||
|源管理|100,000,|32,072,6|385,473.|||||4,412,08|594,705.|||32,458,1|
|||||||85.84%|99.00%|||5.66%|构贷款||
|中心建|000.00|44.35|20|||||1.48|70|||17.55|
||||||||||||及其他||
|设工程|||||||||||||
|烧结厂|||||||||||||
|节能减|||||||||||||
|排之烧|||||||||||金融机||
||130,000,|13,145,4||||||4,321,89||||13,145,4|
|结烟气||||||118.57%|100.00%|||5.66%|构贷款||
||000.00|42.13||||||5.68||||42.13|
|脱硫技|||||||||||及其他||
|术改造|||||||||||||
|项目|||||||||||||
|4#烧结|13,744,0|7,920,00|2,251,56|||74.00%|100.00%|159,756.|159,756.|5.66%|自有资|10,171,5|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|机烧结|00.00|0.00|7.29||||10|10||金|67.29|
|余热回||||||||||||
|收利用||||||||||||
|改造||||||||||||
|||||||||||金融机||
|其他工||13,826,2|9,311,58|3,765,69|||2,282,47|196,385.|||19,372,1|
||||||||||5.66%|构贷款||
|程项目||72.45|3.75|9.81|||4.87|09|||56.39|
|||||||||||及其他||
||3,167,87|1,116,68|288,820,|688,257,|||113,518,|14,075,7|||717,252,|
|合计|||||--|--|||--|--||
||4,000.00|9,127.93|994.18|902.76|||983.94|79.83|||219.35|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
|烧结厂节能减排之||||||
|烧结烟气脱硫技术|5,537,799.42|||5,537,799.42||
|改造项目||||||
|其他工程项目|50,091.30|||50,091.30||
|合计|5,587,890.72|||5,587,890.72|--|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|||工程进度以实际投资占预计投资的比例|
|优质棒材生产线改建工程|100.00%||
|||为基础进行估计|
|||工程进度以实际投资占预计投资的比例|
|炉料结构优化之焦炉建设工程|50.00%||
|||为基础进行估计|
|||工程进度以实际投资占预计投资的比例|
|一钢厂清洁生产节能降耗之公辅设施|100.00%||
|||为基础进行估计|
|||工程进度以实际投资占预计投资的比例|
|韶钢能源管理中心建设工程|99.00%||
|||为基础进行估计|
|烧结厂节能减排之烧结烟气脱硫技术改||工程进度以实际投资占预计投资的比例|
||100.00%||
|造项目||为基础进行估计|
|||工程进度以实际投资占预计投资的比例|
|4#烧结机烧结余热回收利用改造|100.00%||
|||为基础进行估计|

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用设备|17,748,819.75|52,602,531.79|19,651,137.02|50,700,214.52|
|合计|17,748,819.75|52,602,531.79|19,651,137.02|50,700,214.52|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|报废固定资产||29,184,132.11|报废|
|合计||29,184,132.11|--|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|338,875,436.48|||338,875,436.48|
|土地使用权|338,564,115.73|||338,564,115.73|
|软件|311,320.75|||311,320.75|
|二、累计摊销合计|47,000,431.05|3,416,773.14||50,417,204.19|
|土地使用权|46,980,462.53|3,385,641.12||50,366,103.65|
|软件|19,968.52|31,132.02||51,100.54|
|三、无形资产账面净值合计|291,875,005.43|-3,416,773.14||288,458,232.29|
|土地使用权|291,583,653.20|-3,385,641.12||288,198,012.08|
|软件|291,352.23|-31,132.02||260,220.21|
|土地使用权|||||
|软件|||||
|无形资产账面价值合计|291,875,005.43|-3,416,773.14||288,458,232.29|
|土地使用权|291,583,653.20|-3,385,641.12||288,198,012.08|
|软件|291,352.23|-31,132.02||260,220.21|

本期摊销额3,416,773.14元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|

长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|28,838,462.12|31,774,049.43|
|固定资产折旧|48,962,820.48|40,471,705.91|
|应付职工薪酬|20,797,464.14|19,027,112.12|
|小计|98,598,746.74|91,272,867.46|
|递延所得税负债：|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变|||
||1,505,000.00|4,305,000.00|
|动|||
|小计|1,505,000.00|4,305,000.00|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|4,458,212,156.97|3,792,056,512.62|
|合计|4,458,212,156.97|3,792,056,512.62|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014年|966,108,280.71|966,108,280.71||

|||||
|-|-|-|-|
|2015年|202,248,069.95|202,248,069.95||
|2016年|665,164,338.78|665,164,338.78||
|2017年|1,958,535,823.18|1,958,535,823.18||
|2018年|666,155,644.35|||
|合计|4,458,212,156.97|3,792,056,512.62|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|98,598,746.74||91,272,867.46||
|递延所得税负债|1,505,000.00||4,305,000.00||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|7,343,064.24|-2,500,261.01|||4,842,803.23|
|二、存货跌价准备|61,624,036.96|62,458,666.52||18,090,869.75|105,991,833.73|
|七、固定资产减值准备|133,761,950.25|||1,415,731.29|132,346,218.96|
|八、工程物资减值准备|2,971,007.87||||2,971,007.87|
|九、在建工程减值准备|5,587,890.72||||5,587,890.72|
|合计|211,287,950.04|59,958,405.51||19,506,601.04|251,739,754.51|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|629,856,380.77|177,015,884.57|
|抵押借款||109,744,200.00|
|信用借款|7,065,904,386.96|7,401,360,510.68|
|合计|7,695,760,767.73|7,688,120,595.25|

短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|1,917,500,308.00|1,192,832,358.21|
|银行承兑汇票|427,140,000.00|721,739,000.00|
|合计|2,344,640,308.00|1,914,571,358.21|

下一会计期间将到期的金额1,324,442,529.20元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付货款|4,829,678,470.85|4,393,154,796.74|
|应付工程款|511,337,190.32|687,660,009.09|
|应付修理费|289,312,793.96|198,676,042.55|
|合计|5,630,328,455.13|5,279,490,848.38|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|920,967,881.48|706,324,997.51|
|合计|920,967,881.48|706,324,997.51|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
年末余额中无账龄超过1年的大额预收账款。
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||10,766,002.68|281,222,070.25|289,712,945.34|2,275,127.59|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||5,604,080.81|3,766,462.61|1,837,618.20|
|三、社会保险费||61,265,699.41|61,265,699.41||
|其中:1.基本养老保|||||
|||41,094,739.42|41,094,739.42||
|险费|||||
|2.年金缴费（补充养|||||
|||53,997.00|53,997.00||
|老保险）|||||
|3.医疗保险费||14,860,663.73|14,860,663.73||
|4.失业保险费||3,416,103.36|3,416,103.36||
|5.工伤保险费||916,936.12|916,936.12||
|6.生育保险费||923,259.78|923,259.78||
|四、住房公积金||28,425,686.00|28,425,686.00||
|五、辞退福利|116,781,411.48|6,878,204.90|9,054,446.70|114,605,169.68|
|六、其他|5,748,171.42|15,933,015.92|13,943,354.26|7,737,833.08|
|合计|133,295,585.58|399,328,757.29|406,168,594.32|126,455,748.55|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额7,737,833.08元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|5,453.84||
|营业税|70,494.66|133,115.77|
|个人所得税|637,271.96|2,643,089.77|
|城市维护建设税|5,251.69|9,318.10|
|堤围防护费|8,016,266.97|6,932,529.55|
|房产税|-8,844,346.71||

||||
|-|-|-|
|土地使用税|-2,042,000.00||
|其他税费|224,452.07|385,649.73|
|合计|-1,927,155.52|10,103,702.92|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|539,491.83|1,868,716.63|
|短期借款应付利息|26,850,535.77|34,296,810.30|
|合计|27,390,027.60|36,165,526.93|

应付利息说明
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付定金|138,070,585.94|290,863,709.67|
|应付环境保护费|112,486,901.70|114,768,393.51|
|应付周转金|34,876,081.85|60,664,178.69|
|应付三峡建设基金|44,720,749.11|39,924,912.11|
|应付可再生能源发展基金|27,809,577.00|22,328,620.00|
|应付排污费|14,451,280.95|10,833,607.95|
|应付船板钢检验费|7,229,775.05|5,026,679.30|
|其他|24,804,462.47|17,724,303.30|
|合计|404,449,414.07|562,134,404.53|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|150,000,000.00|241,000,000.00|
|合计|150,000,000.00|241,000,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|150,000,000.00|241,000,000.00|
|合计|150,000,000.00|241,000,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|农行韶关分|2012年02月|2015年02月||||150,000,000.|||
||||人民币元|6.15%|||||
|行韶钢支行|23日|22日||||00|||
|农行韶关分|2011年12月|2014年12月||||||241,000,000.|
||||人民币元|6.15%|||||
|行韶钢支行|16日|15日||||||00|
|||||||150,000,000.||241,000,000.|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00||00|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|242,447,520.00|393,698,460.00|
|信用借款|397,000,000.00|298,000,000.00|
|合计|639,447,520.00|691,698,460.00|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|农行韶关分|2012年02月|2015年02月||||150,000,000.||151,000,000.|
||||人民币元|6.15%|||||
|行韶钢支行|23日|22日||||00||00|
|工行韶关市|2012年08月|2015年07月||||100,000,000.||100,000,000.|
||||人民币元|6.15%|||||
|松山支行|02日|22日||||00||00|
|农行韶关分|2014年04月|2016年04月||||100,000,000.|||
||||人民币元|6.46%|||||
|行韶钢支行|03日|02日||||00|||
|农行韶关分|2012年07月|2015年07月||||96,000,000.0||97,000,000.0|
||||人民币元|6.15%|||||
|行韶钢支行|19日|18日||||0||0|
|欧洲投资银|2010年09月|2028年09月|||13,400,000.0|82,447,520.0|13,400,000.0|81,698,460.0|
||||美元|1.07%|||||
|行|23日|23日|||0|0|0|0|
|农行韶关分|2011年12月|2014年12月||||||241,000,000.|
||||人民币元|6.15%|||||
|行韶钢支行|16日|15日||||||00|
|||||||528,447,520.||670,698,460.|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00||00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|财政部拨付节能减排专项资||||||
||11,210,000.00|||11,210,000.00||
|金||||||
|合计|11,210,000.00|||11,210,000.00|--|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|21,179,322.56|21,693,201.06|
|合计|21,179,322.56|21,693,201.06|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|技改资金拨款|430,534.38||54,961.83||375,572.55|与资产相关|
|节能重大项目及重|||||||
|点工业污染治理工|7,760,000.00||363,750.00||7,396,250.00|与资产相关|
|程资金|||||||
|2009年第二批省级|||||||
|环保专项资金预算|466,666.68||29,166.67||437,500.01|与资产相关|
|指标|||||||
|环保专项补助资金|||||||
|（4#烧结机烟气脱|1,936,000.00||66,000.00||1,870,000.00|与资产相关|
|硫工程）|||||||
|能源管理中心建设|||||||
|示范项目财政补助|11,100,000.00||||11,100,000.00|与资产相关|
|资金|||||||
|合计|21,693,201.06||513,878.50||21,179,322.56|--|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||2,419,524,410.00||||||2,419,524,410.00|
|股份总数||||||||

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况48、库存股
库存股情况说明
本公司不涉及此项目。
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|3,222,377,849.45|||3,222,377,849.45|
|其他资本公积|29,095,000.00||8,400,000.00|20,695,000.00|
|合计|3,251,472,849.45||8,400,000.00|3,243,072,849.45|

资本公积说明
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|639,148,900.62|||639,148,900.62|
|合计|639,148,900.62|||639,148,900.62|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
本公司不涉及此事项。
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|-1,948,906,243.82|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-735,969,274.06|--|
|期末未分配利润|-2,684,865,517.88|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|9,596,253,559.94|8,893,645,701.96|
|其他业务收入|539,855,909.91|116,013,872.60|
|营业成本|10,244,834,755.14|8,736,514,355.06|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|钢铁产品|9,088,046,451.88|9,205,359,385.15|8,479,913,181.75|8,246,480,724.48|
|焦化产品及其他|508,207,108.06|473,623,327.78|413,732,520.21|378,671,477.85|
|合计|9,596,253,559.94|9,678,982,712.93|8,893,645,701.96|8,625,152,202.33|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|板材|2,494,004,092.10|2,516,795,175.60|2,536,859,577.13|2,458,074,809.04|
|棒材|4,528,078,349.75|4,523,332,933.18|4,258,516,470.85|4,127,908,910.35|
|线材|1,599,520,102.63|1,630,468,905.34|1,684,537,133.77|1,660,497,005.09|
|特棒|466,443,907.40|534,762,371.03|||
|焦化产品及其他|508,207,108.06|473,623,327.78|413,732,520.21|378,671,477.85|
|合计|9,596,253,559.94|9,678,982,712.93|8,893,645,701.96|8,625,152,202.33|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|广东省|7,923,365,328.68|7,912,735,597.19|8,041,442,801.46|7,773,428,955.66|
|省外地区|1,630,260,939.00|1,724,951,917.62|829,611,262.00|828,352,815.98|

||||||
|-|-|-|-|-|
|境外|42,627,292.26|41,295,198.12|22,591,638.50|23,370,430.69|
|合计|9,596,253,559.94|9,678,982,712.93|8,893,645,701.96|8,625,152,202.33|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|广东韶钢海工新材料有限公司|1,018,674,221.12|10.05%|
|江西韶钢元和实业有限公司|768,013,826.22|7.58%|
|广东省外商投资企业物资公司|530,217,420.24|5.23%|
|广东松山钢铁贸易有限公司|464,714,238.52|4.58%|
|广州金博物流贸易集团有限公司|447,590,155.04|4.42%|
|合计|3,229,209,861.14|31.86%|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|103,240.44|503,665.15|按应税收入的3%、5%计缴|
|城市维护建设税|870,206.76|2,342,918.24|按实际缴纳的流转税的7%计缴|
|教育费附加|621,576.25|1,673,513.02|按实际缴纳的流转税的5%计缴|
|合计|1,595,023.45|4,520,096.41|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|职工薪酬|16,478,536.22|10,258,458.05|
|价格调节基金|6,363,154.04||
|运输费|59,806,552.39|23,425,960.36|
|机物料消耗|2,285,554.11|2,220,840.09|
|折旧费|2,183,134.69|2,333,891.72|
|修理费|1,387,335.14|1,106,845.66|
|其他|13,504,885.13|1,147,361.24|
|合计|102,009,151.72|40,493,357.12|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|39,869,518.42|45,472,849.08|
|折旧费|22,589,890.97|12,813,254.92|
|修理费|431,395.33|539,805.13|
|无形资产摊销|3,385,641.12|3,385,641.12|
|业务招待费|5,219,157.70|6,057,520.80|
|差旅费|615,610.06|627,102.95|
|办公费|250,918.64|325,332.94|
|水电费|256,956.60|277,496.05|
|税金|19,146,485.20|17,102,791.06|
|租赁费|13,018,855.50|13,498,855.50|
|聘请中介机构费|1,127,358.50|24,217.00|
|研究与开发费用|9,843,254.85|18,794,625.27|
|董事会费|203,856.70|453,873.01|
|堤围费|10,768,914.78|11,886,614.85|
|规划费|471,698.11|2,358,490.54|
|安保费|10,464,000.00||
|其他|6,587,040.83|3,899,975.85|
|合计|144,250,553.31|137,518,446.07|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|利息支出|245,586,957.08|240,588,513.87|
|减：利息收入|6,679,942.51|18,098,170.89|
|汇兑损益|79,293,871.11|-103,765,988.36|
|减：汇兑损益资本化金额|||
|其他|10,456,837.18|6,842,241.97|
|合计|328,657,722.86|125,566,596.59|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|58,841.97||
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|58,841.97||
|合计|58,841.97||

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|-126,939.06||
|合计|-126,939.06||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-2,510,261.01|-30,055,134.01|
|二、存货跌价损失|62,458,666.52||
|合计|59,948,405.51|-30,055,134.01|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|1,581,572.98|15,277,517.42||
|其中：固定资产处置利得|1,581,572.98|15,277,517.42||
|政府补助|1,693,878.50|8,013,879.50||
|其他|-1,062,744.41|9,176,576.22||
|合计|2,212,707.07|32,467,973.14||

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|收韶关市对外贸易经济|||||
|合作局2013年下半年进|1,180,000.00||与收益相关|否|
|口贴息资金|||||
|财政局2012年下半年促|||||
|||2,000,001.00|与收益相关|否|
|进进口贴息资金|||||
|新兴产业核心技术攻关|||||
|||4,500,000.00|与收益相关|是|
|专项资金|||||
|科技项目款||1,000,000.00|与收益相关|是|
|技改拨款资金|54,961.83|54,961.83|与资产相关|是|
|节能重大项目及重点工|||||
||363,750.00|363,750.00|与资产相关|是|
|业污染治理工程资金|||||
|2009年第二批省级环保|||||
||29,166.67|29,166.67|与资产相关|是|
|专项资金|||||
|环保专项补助资金（4#|||||
||66,000.00|66,000.00|与资产相关|是|
|烧结机烟气脱硫工程）|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|1,693,878.5|0 8,013,879.50|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|21,875.73|842.54||
|其中：固定资产处置损失|21,875.73|842.54||
|事故鉴定费等||786,816.91||
|合计|21,875.73|787,659.45||

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|221,745.45|1,912,296.18|
|递延所得税调整|-7,325,879.28|13,894,568.98|
|合计|-7,104,133.83|15,806,865.16|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；
及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示：
||||||
|-|-|-|-|-|
|报告期利润|本报告期||上年同期||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-0.3042|-0.3042|0.0066|0.0066|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-0.3046|-0.3046|-0.0237|-0.0237|

每股收益和稀释每股收益的计算过程：
报告期内，公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
1.计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为
||||
|-|-|-|
|项目|本报告期|上年同期|
|归属于普通股股东的当期净利润|-735,959,274.06|10,975,305.85|
|其中：归属于持续经营的净利润|-735,959,274.06|10,975,305.85|
|归属于终止经营的净利润|||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-736,970,105.40|-39,592,278.63|
|其中：归属于持续经营的净利润|-736,970,105.40|-39,592,278.63|
|归属于终止经营的净利润|||

（2）计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项目|本报告期|上年同期|
|年初发行在外的普通股股数|2,419,524,410.00|1,669,524,410.00|
|加：本期发行的普通股加权数|||
|减：本期回购的普通股加权数|||
|期末发行在外的普通股加权数|2,419,524,410.00|1,669,524,410.00|

67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|-11,200,000.00|-12,600,000.00|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|-2,800,000.00||
|小计|-8,400,000.00|-12,600,000.00|
|4.外币财务报表折算差额|34,319.39|65,872.00|
|小计|34,319.39|65,872.00|
|合计|-8,365,680.61|-12,534,128.00|

其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|9,372,191.70|
|政府补助|1,180,000.00|

|||
|-|-|
|违约金及其他收入|76,356.00|
|合计|10,628,547.70|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|运输费|59,806,552.39|
|研究与开发费用|9,843,254.85|
|租赁费|13,018,855.50|
|业务招待费|5,519,416.20|
|产品出口费用|1,059,391.14|
|规划费|471,698.11|
|修理费|1,818,730.47|
|网络费|6,650,118.80|
|安保费|10,464,000.00|
|价格调节基金|2,743,149.36|
|其他|24,755,910.49|
|合计|136,151,077.31|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-735,959,274.06|10,975,305.85|
|加：资产减值准备|59,948,405.51||
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|591,742,924.34|565,294,687.13|
|无形资产摊销|3,416,773.14|3,385,641.12|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-1,559,697.25|-15,276,674.88|
|以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-58,841.97||
|财务费用（收益以“－”号填列）|245,586,957.08|240,588,513.87|
|投资损失（收益以“－”号填列）|126,939.06||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-7,325,879.28|13,894,568.99|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|510,944,364.81|-472,521,635.60|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|482,849,037.08|-670,794,628.13|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|793,868,552.28|1,666,392,963.15|
|经营活动产生的现金流量净额|1,943,580,260.74|1,341,938,741.50|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,213,801,499.58|1,191,936,437.34|
|减：现金的期初余额|423,930,776.04|865,516,271.15|
|现金及现金等价物净增加额|789,870,723.54|326,420,166.19|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|1,213,801,499.58|423,930,776.04|
|其中：库存现金|2,376.60|537.43|
|可随时用于支付的银行存款|1,213,799,122.98|423,930,238.61|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,213,801,499.58|423,930,776.04|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
本公司不涉及此项目。
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
本公司不涉及此项目。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|宝钢集团|||广州市西|||人民币|||||
|||国有控股|||钢铁冶炼、||||宝钢集团|19152191|
|广东韶关|控股股东||村西增路|赵昆||274030万|56.02%|56.02%|||
|||公司|||轧制、加工||||有限公司|6|
|钢铁有限|||内协和路|||元|||||

|||
|-|-|
|公司|10号|

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|韶关钢铁||||||||||
|||||||HK$ 400万|||17926209-0|
|（香港）有||子公司|中国香港|朱宏|进出口贸易||100.00%|100.00%||
|||||||元|||01-03-13-1|
|限公司||||||||||
|广东韶钢国||||||||||
|||||||RMB4,800||||
|贸贸易有限||子公司|中国广州|赵伟文|贸易||100.00%|100.00%|061147276|
|||||||万元||||
|公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|广东华欣环保科技有限公司|同受韶关钢铁控制|66721433|
|广东昆仑信息科技有限公司|同受韶关钢铁控制|06672145X|
|广东南华置业有限公司|同受韶关钢铁控制|588287769|
|广东韶钢工程技术有限公司|同受韶关钢铁控制|191543859|
|广东韶钢海工新材料有限公司|同受韶关钢铁控制|592193722|
|广东韶钢嘉羊新型材料有限公司|同受韶关钢铁控制|753679919|
|广东韶钢现代产业发展有限公司|同受韶关钢铁控制|66721345|
|广东省韶钢设计院有限公司|同受韶关钢铁控制|736176578|
|广东松山钢铁贸易有限公司|同受韶关钢铁控制|749163485|
|广州市松山钢铁贸易有限公司|同受韶关钢铁控制|698654670|
|广东粤钢松山物流有限公司|同受韶关钢铁控制|07028001-X|
|广州市韶钢港务有限公司|同受韶关钢铁控制|759415404|
|韶关韶钢恒然锌业有限公司|同受韶关钢铁控制|684440997|

||||
|-|-|-|
|韶关市南海韶洲钢线制品有限公司|同受韶关钢铁控制|794687405|
|深圳市粤钢松山物流有限公司|同受韶关钢铁控制|745183753|
|松山置业发展有限公司|同受韶关钢铁控制|18373857-000-08-13-9|
|佛山市南海韶洲钢线制品有限公司|同受韶关钢铁控制|617646776|
|韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司|同受韶关钢铁控制|568266653|
|韶关市新韶钢嘉羊新型材料有限公司|同受韶关钢铁控制|785757512|
|广东韶钢普莱克斯实用气体有限公司|母公司的联营公司|707681524|
|江西韶钢元和实业有限公司|母公司的联营公司|596531741|
|韶关市丹斯克新材料实业有限公司|母公司的联营公司|568271006|
|BAOSTEEL AMERICA INC.|同受宝钢集团控制|139472900|
|BAOSTEEL Europe GmbH(宝钢欧洲公|||
||同受宝钢集团控制|HRB53968|
|司)|||
|宝钢工程技术集团有限公司|同受宝钢集团控制|630833939|
|宝钢苏冶重工有限公司|同受宝钢集团控制|13475869-3|
|宝钢特钢有限公司|同受宝钢集团控制|59041866-8|
|宝钢新加坡贸易有限公司|同受宝钢集团控制|199701206Z|
|宝钢资源（国际）有限公司|同受宝钢集团控制|X07300663|
|宝钢资源有限公司|同受宝钢集团控制|79144036X|
|北京宝钢北方贸易有限公司|同受宝钢集团控制|58774080-8|
|常州宝菱重工机械有限公司|同受宝钢集团控制|60812700-X|
|成都宝钢西部贸易有限公司|同受宝钢集团控制|63312454-8|
|广州宝钢南方贸易有限公司|同受宝钢集团控制|231281559|
|上海宝钢化工有限公司|同受宝钢集团控制|132230684|
|上海宝钢浦东国际贸易有限公司|同受宝钢集团控制|132220099|
|上海宝钢型钢有限公司|同受宝钢集团控制|607269460|
|上海宝钢铸造有限公司|同受宝钢集团控制|13349471-0|
|上海宝信软件股份有限公司|同受宝钢集团控制|607280598|
|武汉宝钢华中贸易有限公司|同受宝钢集团控制|76463594-6|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方|本期发生额|上期发生额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||式及决策程序||占同类交||占同类交|
||||金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|宝钢集团广东韶关|采购原材料及燃料动||||||
|||市场价格|205,179,854.17|2.72%|186,020,038.74|2.35%|
|钢铁有限公司|力||||||
|宝钢集团广东韶关|||||||
||接受运输等劳务|市场价格|||845,551.83|0.01%|
|钢铁有限公司|||||||
|宝钢集团广东韶关|||||||
||采购备品备件|市场价格|||97,551.31|0.00%|
|钢铁有限公司|||||||
|广州市韶钢港务有|||||||
||接受运输等劳务|市场价格|445,396,189.95|73.91%|426,350,186.54|64.10%|
|限公司|||||||
|广东粤钢松山物流|||||||
||接受运输等劳务|市场价格|40,700,080.44|6.75%|||
|有限公司|||||||
|广东韶钢工程技术|||||||
||接受运输等劳务|市场价格|41,742,913.14|6.93%|2,571,817.70|0.38%|
|有限公司|||||||
|广东韶钢工程技术|||||||
||采购备品备件|市场价格|13,708,517.11|5.72%|||
|有限公司|||||||
|广东华欣环保科技|采购原材料及燃料动||||||
|||市场价格|73,228,359.59|0.97%|||
|有限公司|力||||||
|广东昆仑信息科技|||||||
||接受运输等劳务|市场价格|6,855,095.83|1.14%|||
|有限公司|||||||
|广东南华置业有限|||||||
||接受运输等劳务|市场价格|10,464,000.00|1.74%|||
|公司|||||||
|广东松山钢铁贸易|采购原材料及燃料动||||||
|||市场价格|4,573,506.25|0.06%|10,716,008.40|0.14%|
|有限公司|力||||||
|深圳市粤钢松山物|采购原材料及燃料动||||||
|||市场价格|2,711,339.11|0.04%|||
|流有限公司|力||||||
|广东韶钢现代产业|||||||
||接受运输等劳务|市场价格|2,797,328.26|0.46%|||
|发展有限公司|||||||
|宝钢资源（国际）有|采购原材料及燃料动||||||
|||市场价格|2,048,345,120.97|27.20%|2,843,154,127.12|35.99%|
|限公司|力||||||
|BAOSTEEL|||||||
||采购原材料及燃料动||||||
|SINGAPORE PTE||市场价格|799,417,322.43|10.62%|||
||力||||||
|LTD|||||||
||采购原材料及燃料动||||||
|宝钢资源有限公司||市场价格|191,437,500.29|2.54%|164,164,713.59|2.07%|
||力||||||
|上海宝信软件股份|||||||
||采购备品备件|市场价格|6,028,770.66|2.52%|35,153,931.07|0.45%|
|有限公司|||||||
|松山置业发展有限|采购原材料及燃料动|市场价格|||69,549,901.43|0.88%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司|力||||
|宝钢工程技术集团|||||
||采购备品备件|市场价格|393,162.39|0.00%|
|有限公司|||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|宝钢集团广东韶关|||||||
||销售副产品|市场价格|||2,405,249.69|0.03%|
|钢铁有限公司|||||||
|宝钢集团广东韶关|||||||
||销售燃料动力|市场价格|||17,075,437.90|0.19%|
|钢铁有限公司|||||||
|宝钢集团广东韶关|||||||
||销售备品备件|市场价格|||149,448.99|0.00%|
|钢铁有限公司|||||||
|宝钢集团广东韶关|||||||
||提供运输等劳务|市场价格|||9,695,498.35|37.79%|
|钢铁有限公司|||||||
|广东韶钢海工新材|||||||
||销售钢材|市场价格|1,018,674,221.12|11.21%|446,838,091.74|4.98%|
|料有限公司|||||||
|江西韶钢元和实业|||||||
||销售钢材|市场价格|768,013,826.22|8.45%|340,700,083.18|3.80%|
|有限公司|||||||
|广东松山钢铁贸易|||||||
||销售钢材|市场价格|464,714,238.52|5.11%|563,503,961.96|6.28%|
|有限公司|||||||
|广州市松山钢铁贸|||||||
||销售钢材|市场价格|48,944,342.46|0.54%|81,440,412.14|0.91%|
|易有限公司|||||||
|广州市韶钢港务有|||||||
||销售备品备件|市场价格|20,975.06|0.09%|||
|限公司|||||||
|广州市韶钢港务有|||||||
||提供运输等劳务|市场价格|||17,135,598.30|66.79%|
|限公司|||||||
|广州市韶钢港务有|||||||
||销售燃料动力|市场价格|||12,261.50|0.00%|
|限公司|||||||
|广东粤钢松山物流|||||||
||销售备品备件|市场价格|5,883,008.51|26.63%|||
|有限公司|||||||
|广东粤钢松山物流|||||||
||销售燃料动力|市场价格|216,019.49|0.10%|||
|有限公司|||||||
|广东韶钢工程技术|||||||
||销售燃料动力|市场价格|1,330,627.73|0.64%|285,152.02|0.00%|
|有限公司|||||||
|广东韶钢工程技术|销售钢材|市场价格|7,204,132.03|0.08%|16,610,516.80|0.19%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||||
|广东韶钢工程技术|||||||
||提供运输等劳务|市场价格|||561.51|0.00%|
|有限公司|||||||
|广东韶钢嘉羊新型|||||||
||销售燃料动力|市场价格|12,189,443.09|5.86%|10,887,952.99|0.12%|
|材料有限公司|||||||
|广东韶钢嘉羊新型|||||||
||销售副产品|市场价格|17,832,173.48|8.32%|16,442,957.21|0.09%|
|材料有限公司|||||||
|广东韶钢嘉羊新型|||||||
||提供运输等劳务|市场价格|||64,080.00|0.25%|
|材料有限公司|||||||
|韶关市新韶钢嘉羊|||||||
||销售备品备件|市场价格|189,665.03|0.86%|||
|新型材料有限公司|||||||
|广东韶钢嘉羊新型|||||||
||销售备品备件|市场价格|83,441.77|0.38%|||
|材料有限公司|||||||
|韶关市新韶钢嘉羊|||||||
||销售销售燃料动力|市场价格|11,273,146.75|5.42%|8,274,813.41|0.09%|
|新型材料有限公司|||||||
|韶关市新韶钢嘉羊|||||||
||销售副产品|市场价格|17,098,795.46|7.98%|16,862,283.74|0.19%|
|新型材料有限公司|||||||
|韶关市韶钢嘉羊新|||||||
||销售燃料动力|市场价格|11,571,170.50|5.56%|9,558,678.37|0.11%|
|型建材有限公司|||||||
|韶关市韶钢嘉羊新|||||||
||销售副产品|市场价格|17,148,660.20|8.00%|13,338,057.10|0.07%|
|型建材有限公司|||||||
|韶关韶钢恒然锌业|||||||
||销售副产品|市场价格|1,606,369.88|0.75%|1,197,080.80|0.01%|
|有限公司|||||||
|广东华欣环保科技|||||||
||销售副产品|市场价格|4,048,453.14|1.89%|3,779,799.36|0.04%|
|有限公司|||||||
|广东华欣环保科技|||||||
||销售燃料动力|市场价格|3,301,766.68|1.59%|351,441.69|0.00%|
|有限公司|||||||
|广东华欣环保科技|||||||
||提供运输等劳务|市场价格|||915,297.44|3.57%|
|有限公司|||||||
|广东昆仑信息科技|||||||
||销售备品备件|市场价格|35,176.20|0.16%|||
|有限公司|||||||
|广东昆仑信息科技|||||||
||销售燃料动力|市场价格|||20,344.50|0.00%|
|有限公司|||||||
|广东南华置业有限|||||||
||销售备品备件|市场价格|125,141.68|0.57%|||
|公司|||||||
|佛山市南海韶洲钢|||||||
||销售钢材|市场价格|75,525,051.03|0.83%|27,387,693.49|0.31%|
|线制品有限公司|||||||
|广东韶钢金属制品|||||||
||销售燃料动力|市场价格|10,294,762.31|4.95%|14,710,856.50|0.16%|
|有限公司|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|广东韶钢金属制品|||||||
||销售钢材|市场价格|126,243,815.41|1.39%|39,320,131.23|0.44%|
|有限公司|||||||
|广东韶钢现代产业|||||||
||销售燃料动力|市场价格|16,014,833.45|7.70%|1,507,840.50|0.02%|
|发展有限公司|||||||
|广东韶钢现代产业|||||||
||销售副产品|市场价格|||33,600.00|0.00%|
|发展有限公司|||||||
|广东韶钢现代产业|||||||
||提供运输等劳务|市场价格|||55,680.00|0.22%|
|发展有限公司|||||||
|广东韶钢现代产业|||||||
||销售备品备件|市场价格|508,490.91|2.30%|||
|发展有限公司|||||||
|韶关市曲江区韶钢|||||||
||销售燃料动力|市场价格|||22,800.00|0.00%|
|招待所有限公司|||||||
|广东韶钢普莱克斯|||||||
||销售燃料动力|市场价格|138,138,273.44|66.38%|119,574,393.21|1.33%|
|实用气体有限公司|||||||
|广东韶钢普莱克斯|||||||
||销售副产品|市场价格|||360,600.00|0.00%|
|实用气体有限公司|||||||
|广州宝钢南方贸易|||||||
||销售钢材|市场价格|374,685,615.41|4.12%|221,705,612.39|2.47%|
|有限公司|||||||
|上海宝钢化工有限|||||||
||销售副产品|市场价格|28,481,922.03|13.29%|23,576,589.98|0.26%|
|公司|||||||
|上海宝钢浦东国际|||||||
||销售钢材|市场价格|147,049,208.06|1.62%|106,453,326.33|1.19%|
|贸易有限公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|
|广东韶钢松山股|广东韶钢工程技||2014年01月01|2014年12月31|||
|||固定资产|||协议价|6,628,813.99|
|份有限公司|术有限公司||日|日|||

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|
|宝钢集团广东韶|广东韶钢松山股||2014年01月01|2014年12月31|||
|||固定资产|||协议价|3,193,010.24|
|关钢铁有限公司|份有限公司||日|日|||
|宝钢集团广东韶|广东韶钢松山股||2009年01月01|2019年12月31|||
|||土地|||协议价|6,958,047.30|
|关钢铁有限公司|份有限公司||日|日|||
|宝钢集团广东韶|广东韶钢松山股||1998年07月01|2018年06月30|||
|||土地|||协议价|4,996,835.00|
|关钢铁有限公司|份有限公司||日|日|||
|宝钢集团广东韶|广东韶钢松山股||2001年01月01|2020年12月31|||
|||土地|||协议价|601,875.00|
|关钢铁有限公司|份有限公司||日|日|||
|宝钢集团广东韶|广东韶钢松山股||2002年08月01|2022年07月31|||
|||土地|||协议价|462,098.20|
|关钢铁有限公司|份有限公司||日|日|||

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|宝钢集团广东韶关|广东韶钢松山股份|||||
|||150,000,000.00|2012年02月23日|2015年02月22日|否|
|钢铁有限公司|有限公司|||||
|宝钢集团广东韶关|广东韶钢松山股份|||||
|||96,000,000.00|2012年07月19日|2015年07月18日|否|
|钢铁有限公司|有限公司|||||
|宝钢集团广东韶关|广东韶钢松山股份|||||
|||32,589,200.00|2012年07月09日|2017年03月17日|否|
|钢铁有限公司|有限公司|||||
|宝钢集团广东韶关|广东韶钢松山股份|||||
|||13,588,400.00|2012年12月20日|2017年03月17日|否|
|钢铁有限公司|有限公司|||||
|宝钢集团广东韶关|广东韶钢松山股份|||||
|||17,822,400.00|2013年03月27日|2017年03月27日|否|
|钢铁有限公司|有限公司|||||
|宝钢集团广东韶关|广东韶钢松山股份|||||
|||82,644,500.00|2010年09月23日|2028年09月23日|否|
|钢铁有限公司|有限公司|||||

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|松山置业发展有限公司|34,876,081.8|5 2012年05月26日|2017年05月26日|年利率2.5%|
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例||比例|

（7）其他关联交易
接受工程劳务的关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||韶关市新韶钢嘉羊|||||
|应收账款||2,391,494.70||||
||新型材料有限公司|||||
||韶关市韶钢嘉羊新|||||
|应收账款||1,751,123.70||||
||型建材有限公司|||||
||江西韶钢元和实业|||||
|应收账款||144,001,882.11||18,106,390.56||
||有限公司|||||
||广东韶钢海工新材|||||
|应收账款||137,965,910.03||43,128,732.93||
||料有限公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||广东松山钢铁贸易||||
|应收账款||9,869,438.88|16,859,487.18||
||有限公司||||
||广州市松山钢铁贸||||
|应收账款|||8,321,111.82||
||易有限公司||||
||武汉宝钢华中贸易||||
|应收账款|||301,623.11|15,081.16|
||有限公司||||
||广东韶钢海工新材||||
|应收票据||184,534,236.75|188,573,310.80||
||料有限公司||||
||广东松山钢铁贸易||||
|应收票据||117,312,979.26|104,497,650.75||
||有限公司||||
||江西韶钢元和实业||||
|应收票据||114,784,357.62|161,262,932.90||
||有限公司||||
||上海宝钢浦东国际||||
|应收票据||29,310,806.87|39,125,087.96||
||贸易有限公司||||
||佛山市南海韶洲钢||||
|应收票据||23,089,204.75|16,594,200.60||
||线制品有限公司||||
||广州市松山钢铁贸||||
|应收票据||18,000,000.00|1,000,000.00||
||易有限公司||||
||广东韶钢工程技术||||
|应收票据||7,520,351.66|||
||有限公司||||
||广州宝钢南方贸易||||
|应收票据||4,178,190.00|15,527,262.40||
||有限公司||||
||广东韶钢金属制品||||
|应收票据||16,200,000.00|48,768,987.73||
||有限公司||||
||宝钢工程技术集团||||
|预付款项||24,551,192.50|24,551,192.50||
||有限公司||||
||广州市韶钢港务有||||
|预付款项||103,488,819.64|||
||限公司||||
|预付款项|宝钢欧洲公司|649,795.74|109,494.12||
||广东韶钢工程技术||||
|预付款项||4,209,461.00|||
||有限公司||||
||广东华欣环保科技||||
|其他应收款||26,339.28|2,246.40||
||有限公司||||
||广东韶钢普莱克斯||||
|其他应收款||18,822.59|18,822.59||
||实用气体有限公司||||
||宝钢集团广东韶关||||
|其他应收款||17,450.32|||
||钢铁有限公司||||
|其他应收款|广东韶钢嘉羊新型|5,000.00|5,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
||材料有限公司|||
||韶关市新韶钢嘉羊|||
|其他应收款||5,000.00|5,000.00|
||新型材料有限公司|||
||韶关市韶钢嘉羊新|||
|其他应收款||5,000.00|5,000.00|
||型建材有限公司|||
||广东昆仑信息科技|||
|其他应收款|||61,938.00|
||有限公司|||
||广东韶钢工程技术|||
|其他应收款|||906,800.00|
||有限公司|||
||广东粤钢松山物流|||
|其他应收款|||552.00|
||有限公司|||
||深圳市粤钢松山物|||
|其他应收款|||27,447.48|
||流有限公司|||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|宝钢资源(国际)有限公司|3,026,481,360.72|2,352,764,133.90|
|应付账款|宝钢新加坡贸易有限公司|466,030,394.05|144,679,837.37|
|应付账款|宝钢资源有限公司|77,995,365.91|21,726,521.07|
|应付账款|广东韶钢工程技术有限公司|73,453,546.90|61,405,326.67|
|应付账款|广东华欣环保科技有限公司|39,359,214.83|1,628,917.66|
|应付账款|松山置业发展有限公司|6,684,991.92|6,690,158.43|
|应付账款|上海宝信软件股份有限公司|6,537,285.76|17,771,150.59|
|应付账款|宝钢工程技术集团有限公司|1,549,740.19|2,821,449.57|
|应付账款|广东昆仑信息科技有限公司|1,109,778.55|6,950.00|
|应付账款|宝钢集团苏州冶金机械厂|642,800.01|2,032,017.09|
||上海宝钢工业技术服务有限|||
|应付账款||366,325.15|523,653.63|
||公司|||
|应付账款|广东韶钢金属制品有限公司|43,082.44||
|应付账款|广东松山钢铁贸易有限公司|2,286.55|4,280,923.65|
|应付账款|广州市韶钢港务有限公司||12,328,423.82|
||深圳市粤钢松山物流有限公|||
|应付账款|||320,239.38|
||司|||
|应付账款|BAOSTEEL AMERICA INC.||73,321,354.49|
|应付账款|常州宝菱重工机械有限公司||1,192,715.00|
|应付账款|宝钢苏冶重工有限公司||27,055.56|

|||||
|-|-|-|-|
|应付票据|宝钢资源有限公司|347,060,133.50|118,950,000.00|
|应付票据|广州市韶钢港务有限公司|200,000,000.00||
|应付票据|广东韶钢工程技术有限公司|21,449,360.20|8,129,839.89|
|应付票据|上海宝信软件股份有限公司|15,559,381.70|6,892,137.46|
|应付票据|广东华欣环保科技有限公司|5,950,000.00||
|应付票据|广东松山钢铁贸易有限公司|5,351,002.32|4,991,621.40|
|应付票据|广东昆仑信息科技有限公司|2,032,587.97||
|应付票据|宝钢工程技术集团有限公司||72,506,369.54|
|预收款项|广州宝钢南方贸易有限公司|52,233,433.75|50,271,967.44|
|预收款项|广东松山钢铁贸易有限公司|25,692,110.04|15,588,562.05|
|预收款项|江西韶钢元和实业有限公司|16,970,345.85|7,144,957.27|
||上海宝钢浦东国际贸易有限|||
|预收款项||14,881,156.64|34,203,409.97|
||公司|||
||佛山市南海韶洲钢线制品有|||
|预收款项||12,699,046.45|7,234,078.40|
||限公司|||
||广东韶钢海工新材料有限公|||
|预收款项||11,985,730.82|5,351,424.31|
||司|||
|预收款项|广东韶钢金属制品有限公司|4,431,419.15|11,968,020.85|
||韶关市新韶钢嘉羊新型材料|||
|预收款项||2,391,494.70||
||有限公司|||
||韶关市韶钢嘉羊新型建材有|||
|预收款项||1,784,310.11||
||限公司|||
|预收款项|上海宝钢化工有限公司|739,877.95|1,058,926.70|
|预收款项|广东韶钢工程技术有限公司|529,876.42||
|预收款项|北京宝钢北方贸易有限公司|383,428.00|115,984.17|
|预收款项|广东韶钢工程技术有限公司|95,221.77||
||广州市松山钢铁贸易有限公|||
|预收款项||15,286.98|1,063,700.57|
||司|||
|预收款项|韶关韶钢恒然锌业有限公司|12,793.22|1,050.60|
|预收款项|成都宝钢西部贸易有限公司|7,426.41|30,440.87|
||广东韶钢海工新材料有限公|||
|其他应付款||10,023,400.00|23,320,000.00|
||司|||
|其他应付款|广州市韶钢港务有限公司|9,428,870.35||
|其他应付款|江西韶钢元和实业有限公司|6,570,000.00|15,550,000.00|
|其他应付款|广东松山钢铁贸易有限公司|5,493,500.00|15,700,000.00|
|其他应付款|佛山市南海韶洲钢线制品有|2,660,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
||限公司|||
|其他应付款|广州宝钢南方贸易有限公司|2,430,000.00|9,640,000.00|
|其他应付款|上海宝钢化工有限公司|1,544,200.00|525,000.00|
|其他应付款|宝钢工程技术集团有限公司|200,000.00|203,400.00|
|其他应付款|广东昆仑信息科技有限公司|140,000.00||
|其他应付款|广东韶钢投资有限公司|68,514.70||
|其他应付款|韶关韶钢恒然锌业有限公司|7,500.00|20,000.00|
|其他应付款|松山置业发展有限公司|34,876,081.85|60,664,178.69|
||上海宝钢浦东国际贸易有限|||
|其他应付款|||6,150,000.00|
||公司|||

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0.00|

股份支付情况的说明
本公司不涉及此事项。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
本公司不涉及此事项。
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
本公司不涉及此事项。
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
本公司不涉及此事项。
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无。
其他或有负债及其财务影响
无。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
无。
2、前期承诺履行情况
无。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
本公司不涉及此事项。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
本公司不涉及此事项。
2、债务重组
本公司不涉及此事项。
3、企业合并
本公司不涉及此事项。
4、租赁
公司报告期无需要披露的其他租赁事项。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
公司期末无发行在外的、可转换为股份的金融工具。
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|2.衍生金融资产||58,841.97|||58,841.97|
|3.可供出售金融资产|156,450,000.00||-11,200,000.00||145,250,000.00|
|上述合计|156,450,000.00|58,841.97|-11,200,000.00||145,308,841.97|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|2.衍生金融资产||58,841.97|||58,841.97|

|||||
|-|-|-|-|
|金融资产小计|0.00|58,841.97|58,841.97|
|金融负债|0.00||0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
公司依据中华人民共和国劳动与社会保障部《企业年金基金试行管理办法》（2004年令第23号）及《广东省韶关钢铁集团有限公司企业年金暂行办法》（韶钢人资〔2005〕364号）等文件的有关规定，制定并通过了《企业年金管理办法》，并于2007年10月25日起实施企业年金基金。年金管理办法规定，以上年度职工应付工资总额为基数，按8.3%计提企业年金，本年度共计提企业年金3,514.08万元。
2011年11月15日，经公司《关于暂停企业年金缴费的通知》（韶钢人资〔2011〕256号）决定，因公司本年经营出现大额亏损，故从2011年11月起暂停缴费，待经济效益好转时再适时恢复。
9、其他
公司本报告期无其他需要披露的重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|其中：账龄组合|68,081,518.89|8.61%|3,407,179.37|5.00%|123,889,695.68|47.29%|6,194,484.78|5.00%|
|||91.39|||||||
|无风险组合|723,097,057.45||||138,093,466.64|52.71%|||
|||%|||||||
|||100.0|||||||
|组合小计|791,178,576.34||3,407,179.37|0.43%|261,983,162.32||6,194,484.78|2.36%|
|||0%|||||||
|合计|791,178,576.34|--|3,407,179.37|--|261,983,162.32|--|6,194,484.78|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||100.00||
||68,019,450.37|99.91%|3,400,972.52|123,889,695.68||6,194,484.78|
|计|||||%||
|1至2年|62,068.52|0.09%|6,206.85||||
|合计|68,081,518.89|--|3,407,179.37|123,889,695.68|--|6,194,484.78|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|无风险组合|723,097,057.45|0.00|
|合计|723,097,057.45|0.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|广东韶钢国贸贸易有限|||||
||本公司子公司|718,921,252.64|1年以内|90.87%|
|公司|||||
|佛山市顺德区悦航贸易|||||
||非关联方|19,984,073.94|1年以内|2.53%|
|有限公司|||||
|广东骏杰金属材料有限|||||
||非关联方|11,130,068.03|1年以内|1.41%|
|公司|||||
|韶关市正星车轮有限公|||||
||非关联方|29,238,175.99|1年以内|3.70%|
|司|||||
|韶关市新韶钢嘉羊新型|||||
||同受韶关钢铁控制|2,391,494.70|1年以内|0.30%|
|材料有限公司|||||
|合计|--|781,665,065.30|--|98.81%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|广东韶钢国贸贸易有限公司|本公司子公司|718,921,252.64|90.87%|
|韶关市新韶钢嘉羊新型材料||||
||同受韶关钢铁控制|2,391,494.70|0.30%|
|有限公司||||
|韶关市韶钢嘉羊新型建材有||||
||同受韶关钢铁控制|1,784,310.11|0.23%|
|限公司||||
|合计|--|723,097,057.45|91.40%|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0.00元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
本公司不涉及此事项。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||6,189,837.24|80.64||||85.16|||
|其中：账龄组合|||399,668.91|6.46%|5,801,672.20||340,010.22|5.86%|
|||%||||%|||
||1,485,902.87|19.36||||14.84|||
|无风险组合||||0.00%|1,011,185.48|||0.00%|
|||%||||%|||
||7,675,740.11|100.0||||100.0|||
|组合小计|||399,668.91|5.21%|6,812,857.68||340,010.22|4.99%|
|||0%||||0%|||
|合计|7,675,740.11 -|-|399,668.91|--|6,812,857.68|--|340,010.22|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|5,975,939.81|96.54%|298,796.99|5,601,965.77|96.56%|280,098.29|
|1至2年|13,190.00|0.21%|1,319.00|0.00|0.00%|0.00|
|2至3年|4,004.00|0.06%|1,201.20|199,706.43|3.44%|59,911.93|
|3年以上|196,703.43|3.18%|98,351.72||||
|3至4年|196,703.43|3.18%|98,351.72||||
|4至5年||0.00%|||||
|合计|6,189,837.24|--|399,668.91|5,801,672.20|--|340,010.22|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|广州产权交易所|非关联方|3,223,800.00|1年以内|42.00%|
|中国能源建设集团广东|||||
||非关联方|858,000.00|1年以内|11.18%|
|省电力设计研究院|||||
|曲江财政|非关联方|677,720.95|1年以内|8.83%|
|公司职工备用金|公司职工|340,000.00|1年以内|4.43%|
|公司职工备用金|公司职工|131,535.36|1年以内|1.71%|
|合计|--|5,231,056.31|--|68.15%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|广东华欣环保科技有限公司|同受韶关钢铁控制|26,339.28|0.43%|
|广东韶钢普莱克斯实用气体||||
||韶关钢铁联营企业|18,822.59|0.30%|
|有限公司||||
|宝钢集团广东韶关钢铁有限||||
||本公司的母公司|17,450.32|0.28%|
|公司||||
|广东韶钢嘉羊新型材料有限||||
||同受韶关钢铁控制|5,000.00|0.08%|
|公司||||
|韶关市新韶钢嘉羊新型材料||||
||同受韶关钢铁控制|5,000.00|0.08%|
|有限公司||||
|韶关市韶钢嘉羊新型建材有||||
||同受韶关钢铁控制|5,000.00|0.08%|
|限公司||||
|合计|--|77,612.19|1.25%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
本公司不涉及此事项。
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单||||||在被投资单位持股|在被投资|在被投资||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额||||减值准备|||
|位|||||||单位表决|单位持股||减值准备|红利|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||比例|权比例|比例与表|
||||||||决权比例|
||||||||不一致的|
||||||||说明|
|韶关钢铁||||||||
|||4,085,267|4,085,267|4,085,267||||
|（香港）|成本法||||100.00%|100.00%|无|
|||.55|.55|.55||||
|有线公司||||||||
|广东韶钢||||||||
|||48,000,00|48,000,00|48,000,00||||
|国贸贸易|成本法||||100.00%|100.00%|无|
|||0.00|0.00|0.00||||
|有限公司||||||||
|||52,085,26|52,085,26|52,085,26||||
|合计|--||||--|--|--|
|||7.55|7.55|7.55||||

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|9,823,901,966.51|8,875,720,767.71|
|其他业务收入|539,855,909.91|116,215,986.08|
|合计|10,363,757,876.42|8,991,936,753.79|
|营业成本|10,457,007,702.15|8,729,338,479.54|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|钢铁产品|9,403,809,775.39|9,506,780,386.24|8,479,913,181.75|8,246,480,724.48|
|焦化产品及其他|420,092,191.12|384,375,273.70|395,807,585.96|378,671,477.85|
|合计|9,823,901,966.51|9,891,155,659.94|8,875,720,767.71|8,625,152,202.33|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|板材|2,538,610,775.80|2,527,529,695.03|2,536,859,577.13|2,458,074,809.04|
|棒材|4,748,706,588.14|4,728,241,897.30|4,258,516,470.85|4,127,908,910.35|
|线材|1,653,876,887.31|1,702,764,984.27|1,684,537,133.77|1,660,497,005.09|
|特棒|462,615,524.14|548,243,809.64|0.00|0.00|
|焦化产品及其他|420,092,191.12|384,375,273.70|395,807,585.96|378,671,477.85|
|合计|9,823,901,966.51|9,891,155,659.94|8,875,720,767.71|8,625,152,202.33|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|广东省|9,009,453,340.25|9,029,401,148.09|8,023,517,867.21|7,773,428,955.66|
|省外地区|814,448,626.26|861,754,511.85|829,611,262.00|828,352,815.98|
|境外|0.00|0.00|22,591,638.50|23,370,430.69|
|合计|9,823,901,966.51|9,891,155,659.94|8,875,720,767.71|8,625,152,202.33|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|广东韶钢国贸贸易有限公司|3,309,624,016.06|31.93%|
|广东韶钢海工新材料有限公司|604,415,560.34|5.83%|
|广东省外商投资企业物资公司|530,217,420.24|5.12%|
|江西韶钢元和实业有限公司|514,249,943.29|4.96%|
|广州金博物流贸易集团有限公司|447,590,155.04|4.32%|
|合计|5,406,097,094.97|52.16%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|-126,939.06||
|合计|-126,939.06||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-666,155,644.35|6,622,535.32|
|加：资产减值准备|47,660,411.07||
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|591,652,086.81|565,288,588.42|
|无形资产摊销|3,385,641.12|3,385,641.12|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-1,559,697.25|-15,277,517.42|
|填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-58,841.97||
|财务费用（收益以“－”号填列）|244,039,065.26|239,144,492.15|
|投资损失（收益以“－”号填列）|126,939.06||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-4,259,689.84|13,894,568.99|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|865,523,321.76|-465,408,671.24|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|153,549,516.69|-730,058,159.47|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|525,752,159.50|1,598,229,357.46|
|经营活动产生的现金流量净额|1,759,655,267.86|1,215,820,835.33|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|590,238,030.86|1,157,791,438.96|
|减：现金的期初余额|357,023,601.47|850,684,086.57|
|现金及现金等价物净增加额|233,214,429.39|307,107,352.39|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|1,559,697.25||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||513,878.50||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,062,744.41||
|合计|1,010,831.34|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|项目|涉及金额（元）|原因|
|进口贴息|1,180,000.00|根据政策每年进行申报|

2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|-735,959,274.06|10,975,305.85|3,602,638,149.46|4,346,963,104.13|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
|||
|-|-|
|归属于上市公司股东的净利润|归属于上市公司股东的净资产|

||||||
|-|-|-|-|-|
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|-735,959,274.06|10,975,305.85|3,602,638,149.46|4,346,963,104.13|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-18.52%|-0.3042|-0.3042|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||-18.54%|-0.3046|-0.3046|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目
①货币资金比年初数增加146.71%，主要是由于调整结算政策、减少现款支付、延缓现金流出及减少存货资金占用所致。
②应收账款比年初数增加73.21%，主要是由于应收销售货款增加所致。
③预付款项比年初数增加81.32%，主要是由于预付运费增加所致。
④应收利息比年初数减少49.92%，主要是由于应收保证金存款利息减少所致。
⑤其他流动资产减少59.95%，主要是由于待抵扣增值税减少所致。
⑥在建工程比年初减少35.95%，主要是由于资产转固的影响。
⑦工程物资比年初增加185.65%，主要是由于为炉料结构优化之焦炉建设工程采购物资所致。
⑧固定资产清理比年初增加100%，主要是会计期末尚未处理的报废固定资产增加所致。
⑨预收账款比年初数增加30.39%，主要是预收客户钢材款增加所致。
⑩应交税费比年初减少119.07%，主要是由于报告期预缴按月计提的年度房产税与土地使用税所致。
⑾一年内到期的非流动负债比年初数减少37.76%，主要是由于一年内到期的长期借款到期归还所致。
⑿递延所得税负债比年初数减少65.04%，主要是可供出售金融资产公允价值变动引起递延所得税资产减少所致。
⒀未分配利润比年初减少37.76%，主要是报告期亏损所致。
（2）利润表项目
①营业税金及附加同比减少64.71%，主要是城建税、教育费附加同比减少所致。
②销售费用同比增加151.92%，主要是销量增加导致一票结算运费等增加的影响。
③财务费用同比增加161.74%，主要是汇兑损失同比大幅增加所致。
④资产减值损失同比增加299.46%，主要是本会计期末公司对部分存货计提了减值、而上年同期收回已计提坏账准备的应收账款所致。
⑤营业利润同比减少15115%，主要是由于钢材销售毛利下降及财务费用增加所致。
⑥营业外收入同比减少93.18%，主要是由于非流动资产处置净损益、保险赔偿、政府补助减少所致。
⑦营业外支出同比减少97.22%，主要是上年同期支付事故鉴定费用所致。
⑧所得税费用同比减少144.94%，主要是由于递延所得税调整影响所致。
（3）现金流量表项目
①收到的税费返还同比减少100%，系收到的出口退税款减少所致。
②收到的其他与经营活动有关的现金同比减少79.62%，主要是利息收入减少所致。
③支付的其他与经营活动有关的现金同比增加71.99%，主要是运输费用增加所致。
④经营活动现金净流量同比减少44.83%，主要是公司加强营运资金管控，增加收现、延期支付所致。
⑤处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额的现金同比减少99.79%，原因是处置固定资产减少所致。
⑥购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少32.36%，主要是公司严格按照预算进度控制投资支付所致。
⑦投资支付的现金同比减少100%，主要是上年同期认购韶能股份非公开发行股票所致。
⑧吸收投资收到的现金同比减少100%，主要是上年同期收到大股东定向增发资金所致。
⑨取得借款收到的现金同比增加34.86%，主要是本年取得银行借款同比增加影响所致。