辽宁奥克化学股份有限公司
独立董事意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的有关规定，作为辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着认真、负责的态度，对公司第四届董事会第十六次会议相关议案发表如下独立意见：
一、关于公司2017年度关联方资金占用及对外担保情况的专项意见
公司在控股股东及其他关联方资金往来、对外担保方面能够遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等相关规定。
公司不存在2017年度发生及以前期间发生但延续到2017年12月31日的控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。
2017年度，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及其关联方等提供担保的事项，也不存在以前期间发生但尚未履行完毕的对上述各方的担保事项。公司 2017年度发生的对外担保事项的审批程序和信息披露符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》、《公司对外担保管理制度》的规定，合法有效，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东利益的情形。
二、关于公司2017年度利润分配方案
公司 2017年度利润分配方案充分征求了独立董事的意见，我们认为公司董事会提出的利润分配方案充分考虑了对广大投资者的合理投资回报，与公司的实际情况和发展战略相匹配，该利润分配方案不会对公司的资金流造成不良影响。公司 2017年度利润分配方案的提出、审议和表决程序符合《证券法》等法律法规以及《公司章程》的相关规定，同意将公司2017年度利润分配方案提交公司2017年度股东大会审议。
三、关于公司2017年度内部控制自我评价报告
经核查，公司内部控制制度符合中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，有效覆盖公司风险关键点，公司内部控制制度得到了有效实施，对公司的规范运作起
到了较好的监督、指导作用。公司内部控制自我评价报告真实、客观、完整地反映了公司内部控制制度的建设和执行情况。
四、关于公司2017年度高级管理人员薪酬方案
公司高级管理人员薪酬实行绩效考核制度，薪酬与其年度目标完成情况相挂钩。公司2017年度高级管理人员薪酬方案与公司2017年度业绩、高级管理人员个人履行绩效考核结果相符，高级管理人员的履职考核程序和结果符合公司薪酬制度的规定，我们同意公司2017年度高级管理人员薪酬方案。
五、关于公司2017年度计提资产减值准备及核销资产的议案
公司独立董事认为：公司计提资产减值准备及核销资产的依据充分，履行了《公司章程》等相关法律法规规定的必要审批程序，符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，能够公允的反映公司的资产状况和经营成果，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。综上所述，我们同意《公司 2017年度计提资产减值准备及核销资产的议案》，并同意将该议案提交公司2017年度股东大会审议。
六、关于公司2018年度日常关联交易预计的议案
公司对 2018年度日常关联交易预计合理，符合公司正常生产经营所需，关联交易价格参照市场公允价格，不会影响公司的独立性，亦不会损害公司股东尤其是中小股东的利益。公司 2018年度预计日常关联交易事项的审议程序和内容均符合法律法规及《公司章程》的要求，关联董事回避表决。综上所述，我们同意《公司 2018年度日常关联交易预计的议案》，并同意将该议案提交公司 2017年度股东大会审议。
七、关于2018年度对外担保额度的议案
公司2018年度对外提供担保额度均根据被担保对象2018年实际经营所需，对合营公司和参股公司提供担保的，均要求其他股东按持股比例提供等比例的担保，为参股公司、辽宁会福化工有限公司提供的担保要求以其合法拥有的资产提供反担保，公司控股子公司四川奥克石达化学股份有限公司对外提供担保也采取了必要的
反担保措施。前述担保的财务风险可有效控制，不存在损害公司和股东尤其是中小股东利益的情形。综上所述，同意公司《关于2018年度对外担保额度的议案》，并同意将该议案提交公司2017年度股东大会审议。
八、关于2018年度与浙商银行股份有限公司开展资产池业务的议案
公司及全资子公司（即辽宁奥克化学股份有限公司、江苏奥克化学有限公司、武汉奥克化学有限公司、西藏奥克化学销售有限公司（四川分公司）、广东奥克化学有限公司）开展资产池业务，可以提升公司流动资产的流动性和效益性，应收票据和待开应付票据统筹管理，减少公司资金占用，优化财务结构，提高资金利用率。因此，我们同意前述公司2018年度与浙商银行股份有限公司开展资产池业务，并同意将该议案提交公司2017年度股东大会审议。
九、关于2018年度提供财务资助额度的议案
根据各公司2018年度经营生产规划所需，2018年度公司合计提供总额不超过92,400万元的财务资助，财务资助对象除合营公司南京扬子奥克化学有限公司、辽宁会福化工有限公司外均为公司合并报表范围内子公司，南京扬子奥克化学有限公司另一股东将按持股比例提供等比例的财务资助，财务风险可控，可有效提高公司整体的资金使用率；公司与辽宁会福化工有限公司目前依据2016年12月签署《关于辽宁会福化工有限公司之投资意向协议书》开展合作经营。本次财务资助收取合理的资金占用费，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。董事会审议关于2018年度为相关公司提供财务资助事项的审议和披露程序合规，综上所述，我们同意《关于2018年度提供财务资助额度的议案》，并同意将该议案提交公司2017年度股东大会审议。
十、关于2018年度使用短期闲置的自有资金购买低风险银行理财产品的议案公司及子公司在确保日常运营及资金安全的前提下，使用部分闲置自有资金购买低风险银行理财产品，可以在控制风险的前提下提高资金的使用效率，获得一定的投资收益，不会对公司的经营活动造成不利影响。该议案的内容及审议程序符合《公司章程》、《非日常经营交易事项决策制度》等相关规定，不存在损害公司及股东利益的情况。综上所述，我们同意《关于2018年度使用短期闲置的自有资金购
买低风险银行理财产品的议案》，并同意将该议案提交公司2017年度股东大会审议。
十一、关于2018年度全资子公司开展期货套期保值业务的议案
公司全资子公司上海悉浦奥进出口有限公司开展的期货套期保值业务，以其正常经营为依托，以规避大宗商品价格波动对公司经营业绩的影响为目的，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的行为。本议案的审议、表决程序符合法律法规和《公司章程》的规定，同意《关于 2018年度全资子公司开展期货套期保值业务的议案》，并同意将该议案提交公司2017年度股东大会审议。
十二、关于2018年度开展外汇衍生品交易业务的议案
江苏奥克化学有限公司、上海悉浦奥进出口有限公司开展的外汇衍生品交易业务与其日常生产经营紧密联系，以降低汇率波动对公司进出口业务的影响为目的，业务开展符合法律法规的规定。公司已制订了《期货套期保值和外汇衍生品交易业务管理制度》，建立了风险管理制度，子公司开展外汇衍生品交易业务是经营需要，符合公司利益。本议案的审议、表决程序符合法律法规和《公司章程》的规定，同意《关于2018年度开展外汇衍生品交易业务的议案》，并同意将该议案提交公司2017年度股东大会审议。
十三、关于聘请2018年度审计机构的议案
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券从业资格，具备为上市公司审计工作的丰富经验，其已为公司审计工作服务多年，满足公司 2018年度审计工作的要求。公司聘请 2018年度审计机构的程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，因此我们同意聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018年度审计机构，并同意将该议案提交公司2017年度股东大会审议。
辽宁奥克化学股份有限公司独立董事
林木西俞丽辉范存艳
2018年 4月 22日