财信国兴地产发展股份有限公司
2017年半年度报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：财信国兴地产发展股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|434,887,874.94|568,699,293.69|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|3,134,717.24|16,128,943.20|
|预付款项|20,710,908.32|12,912,741.38|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|271,032,007.11|33,029,381.46|
|买入返售金融资产|||

||||
|-|-|-|
|存货|5,320,844,503.56|3,967,687,494.37|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|102,712,404.30|329,349,852.82|
|流动资产合计|6,153,322,415.47|4,927,807,706.92|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|61,472,049.08|89,964,441.94|
|固定资产|61,743,115.04|62,301,965.40|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|124,372,883.68|126,512,389.79|
|开发支出|||
|商誉|6,028,545.49|6,028,545.49|
|长期待摊费用|2,128,811.39|1,711,912.99|
|递延所得税资产|80,442,276.51|88,870,577.73|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|336,187,681.19|375,389,833.34|
|资产总计|6,489,510,096.66|5,303,197,540.26|
|流动负债：|||
|短期借款|450,000,000.00||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||

||||
|-|-|-|
|应付票据|10,500,000.00|6,500,000.00|
|应付账款|464,047,855.05|616,507,348.57|
|预收款项|1,430,527,192.57|904,239,201.03|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|2,331,391.84|19,510,823.69|
|应交税费|119,381,888.60|115,522,219.45|
|应付利息|4,225,533.98|4,285,215.81|
|应付股利|||
|其他应付款|333,028,193.77|330,438,631.89|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|100,000,000.00|150,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,914,042,055.81|2,147,003,440.44|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,807,890,000.00|1,427,250,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|36,870,086.00|36,870,086.00|
|递延所得税负债|31,118,648.37|21,579,401.64|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,875,878,734.37|1,485,699,487.64|
|负债合计|4,789,920,790.18|3,632,702,928.08|
|所有者权益：|||
|股本|1,100,462,170.00|1,100,462,170.00|

||||
|-|-|-|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|241,839,020.67|241,839,020.67|
|减：库存股|||
|其他综合收益|130.55|130.55|
|专项储备|||
|盈余公积|12,445,127.89|12,445,127.89|
|一般风险准备|||
|未分配利润|291,434,272.71|276,517,512.18|
|归属于母公司所有者权益合计|1,646,180,721.82|1,631,263,961.29|
|少数股东权益|53,408,584.66|39,230,650.89|
|所有者权益合计|1,699,589,306.48|1,670,494,612.18|
|负债和所有者权益总计|6,489,510,096.66|5,303,197,540.26|

法定代表人：唐昌明 主管会计工作负责人：白忠孝 会计机构负责人：李建英2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|5,462,297.72|27,053,616.07|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|1,433,196.48|1,433,196.48|
|应收利息|||
|应收股利|30,000,000.00|55,000,000.00|
|其他应收款|2,775,726,813.10|720,974,493.69|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|2,812,622,307.30|804,461,306.24|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|696,542,001.74|644,542,001.74|
|投资性房地产|||
|固定资产|232,726.85|211,233.98|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|538,937.60|741,039.20|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|697,313,666.19|645,494,274.92|
|资产总计|3,509,935,973.49|1,449,955,581.16|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬||5,691,237.40|
|应交税费|312,903.69|358,309.89|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|2,194,152,383.59|94,336,239.32|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,194,465,287.28|100,385,786.61|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|2,194,465,287.28|100,385,786.61|
|所有者权益：|||
|股本|1,100,462,170.00|1,100,462,170.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|210,840,257.32|210,840,257.32|
|减：库存股|||
|其他综合收益|130.55|130.55|
|专项储备|||
|盈余公积|12,445,127.89|12,445,127.89|
|未分配利润|-8,276,999.55|25,822,108.79|
|所有者权益合计|1,315,470,686.21|1,349,569,794.55|
|负债和所有者权益总计|3,509,935,973.49|1,449,955,581.16|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|408,221,350.86|971,687,090.30|
|其中：营业收入|408,221,350.86|971,687,090.30|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|381,100,680.58|839,356,032.98|
|其中：营业成本|325,236,332.93|738,870,440.96|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|13,152,037.69|47,604,028.37|
|销售费用|18,906,192.53|20,051,915.17|
|管理费用|25,473,377.59|30,177,535.26|
|财务费用|-1,186,143.77|2,714,505.38|
|资产减值损失|-481,116.39|-62,392.16|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||2,064,189.34|612,229.39|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|29,184,859.62|132,943,286.71|
|加：营业外收入|688,197.95|723,816.50|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|3,109.16|580,342.01|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|29,869,948.41|133,086,761.20|
|减：所得税费用|13,562,815.70|35,953,621.55|

||||
|-|-|-|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|16,307,132.71|97,133,139.65|
|归属于母公司所有者的净利润|14,916,760.53|99,249,165.89|
|少数股东损益|1,390,372.18|-2,116,026.24|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|16,307,132.71|97,133,139.65|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||14,916,760.53|99,249,165.89|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|1,390,372.18|-2,116,026.24|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0136|0.0902|
|（二）稀释每股收益|0.0136|0.0902|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：唐昌明 主管会计工作负责人：白忠孝 会计机构负责人：李建英
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|0.00|0.00|
|减：营业成本|0.00|0.00|
|税金及附加|||
|销售费用|||
|管理费用|11,208,304.87|11,123,069.50|
|财务费用|-185,174.45|-15,002.06|
|资产减值损失|6,077.28|4,108.60|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||37,333.35||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-10,991,874.35|-11,112,176.04|
|加：营业外收入|||
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-10,991,874.35|-11,112,176.04|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-10,991,874.35|-11,112,176.04|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-10,991,874.35|-11,112,176.04|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.0010|-0.0101|
|（二）稀释每股收益|-0.0010|-0.0101|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|968,311,695.47|488,109,029.75|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|1,066,045,957.82|32,674,238.88|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|2,034,357,653.29|520,783,268.63|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,672,728,379.35|484,813,476.95|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||43,145,905.91|34,618,687.22|
|金|||
|支付的各项税费|88,031,065.88|68,751,335.53|
|支付其他与经营活动有关的现金|813,459,569.94|74,274,594.42|
|经营活动现金流出小计|2,617,364,921.08|662,458,094.12|
|经营活动产生的现金流量净额|-583,007,267.79|-141,674,825.49|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,355,136,500.00||
|取得投资收益收到的现金|1,927,689.34|612,229.39|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||500,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,357,064,189.34|1,112,229.39|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,003,849.90|1,667,689.29|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,657,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,658,003,849.90|1,667,689.29|
|投资活动产生的现金流量净额|-300,939,660.56|-555,459.90|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|1,276,000,000.00|459,570,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||19,337,462.96|
|筹资活动现金流入小计|1,276,000,000.00|478,907,462.96|
|偿还债务支付的现金|439,045,102.64|507,460,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||84,499,387.76|67,637,533.39|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|2,320,000.00|995,302.24|
|筹资活动现金流出小计|525,864,490.40|576,092,835.63|
|筹资活动产生的现金流量净额|750,135,509.60|-97,185,372.67|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-133,811,418.75|-239,415,658.06|
|加：期初现金及现金等价物余额|568,699,293.69|951,144,216.76|
|六、期末现金及现金等价物余额|434,887,874.94|711,728,558.70|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|1,623,216,344.16|102,340.51|
|经营活动现金流入小计|1,623,216,344.16|102,340.51|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||11,384,740.41|8,368,399.07|
|金|||
|支付的各项税费|356,634.02||
|支付其他与经营活动有关的现金|1,582,924,202.49|4,618,114.97|
|经营活动现金流出小计|1,594,665,576.92|12,986,514.04|
|经营活动产生的现金流量净额|28,550,767.24|-12,884,173.53|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|120,000,000.00||

||||
|-|-|-|
|取得投资收益收到的现金|25,037,333.35|32,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|145,037,333.35|32,000,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||44,219.50|40,056.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|172,000,000.00|3,500,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|172,044,219.50|3,540,056.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-27,006,886.15|28,459,944.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||2,381,555.43|
|筹资活动现金流入小计||2,381,555.43|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||23,135,199.44|16,978,559.20|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||3,179,106.64|
|筹资活动现金流出小计|23,135,199.44|20,157,665.84|
|筹资活动产生的现金流量净额|-23,135,199.44|-17,776,110.41|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-21,591,318.35|-2,200,339.94|
|加：期初现金及现金等价物余额|27,053,616.07|4,325,013.11|
|六、期末现金及现金等价物余额|5,462,297.72|2,124,673.17|

本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库|其他综合|专项||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||存股|收益|储备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|1,100,462,170.00||||241,839,020.67||130.55||12,445,127.89||279,238,903.47|39,230,650.89|1,673,216,003.47|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业||||||||||||||
|合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|1,100,462,170.00||||241,839,020.67||130.55||12,445,127.89||279,238,903.47|39,230,650.89|1,673,216,003.47|
|三、本期增减变动||||||||||||||
|金额（减少以“－”|||||||||||12,195,369.24|14,177,933.77|26,373,303.01|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||||||
||||||||||||14,916,760.53|14,177,933.77|29,094,694.30|
|额||||||||||||||
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配|||||-2,721,391.29||-2,721,391.29|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
||||||-2,721,391.29||-2,721,391.29|
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|1,100,462,170.00|241,839,020.67|130.55|12,445,127.89|291,434,272.71|53,408,584.66|1,699,589,306.48|

上年金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|上期|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库|其他综合|专项||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||存股|收益|储备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
||||||1,027,883,427.6|||||||||
|一、上年期末余额|314,417,763.00||||||130.55||9,723,736.60||184,909,523.32|47,030,534.05|1,583,965,115.19|
||||||7|||||||||
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业||||||||||||||
|合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||||||1,027,883,427.6|||||||||
|二、本年期初余额|314,417,763.00||||||130.55||9,723,736.60||184,909,523.32|47,030,534.05|1,583,965,115.19|
||||||7|||||||||
|三、本期增减变动||||||||||||||
|金额（减少以“－”|786,044,407.00||||-786,044,407.00||||||82,270,606.69|-2,116,026.24|80,154,580.45|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||||||
||||||||||||99,249,165.89|-2,116,026.24|97,133,139.65|
|额||||||||||||||
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|||||-16,978,559.20||-16,978,559.20|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
||||||-16,978,559.20||-16,978,559.20|
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
||786,044,407.00|-786,044,407.00||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
||786,044,407.00|-786,044,407.00||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|1,100,462,170.00|241,839,020.67|130.55|9,723,736.60|267,180,130.01|44,914,507.81|1,664,119,695.64|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||其他权益工具||||||||||
||股本||||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|1,100,462,170.00||||210,840,257.32||130.55||12,445,127.89|25,822,108.79|1,349,569,794.55|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|1,100,462,170.00||||210,840,257.32||130.55||12,445,127.89|25,822,108.79|1,349,569,794.55|
|三、本期增减变动||||||||||||
|金额（减少以“－”||||||||||-34,099,108.34|-34,099,108.34|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||||
|||||||||||-10,991,874.35|-10,991,874.35|
|额||||||||||||
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-23,107,233.99|-23,107,233.99|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或||||||||||||
|||||||||||-23,107,233.99|-23,107,233.99|
|股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|1,100,462,170.00|210,840,257.32|130.55|12,445,127.89|-8,276,999.55|1,315,470,686.21|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||
||股本||||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|314,417,763.00||||996,884,664.32||130.55||9,723,736.60|18,308,146.43|1,339,334,440.90|
|加：会计政策变更||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
|二、本年期初余额|314,417,763.00|996,884,664.32|130.55|9,723,736.60|18,308,146.43|1,339,334,440.90|
|三、本期增减变动|||||||
|金额（减少以“－”|786,044,407.00|-786,044,407.00|||-28,090,735.24|-28,090,735.24|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总|||||||
||||||-11,112,176.04|-11,112,176.04|
|额|||||||
|（二）所有者投入|||||||
||786,044,407.00|-786,044,407.00|||||
|和减少资本|||||||
|1．股东投入的普|||||||
||786,044,407.00|-786,044,407.00|||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||-16,978,559.20|-16,978,559.20|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或|||||||
||||||-16,978,559.20|-16,978,559.20|
|股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|1,100,462,170.00|210,840,257.32|130.55|9,723,736.60|-9,782,588.81|1,311,243,705.66|

三、公司基本情况
财信国兴地产发展股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）是根据四川省人民政府川府发（1988）36号文件精神，经德阳市人民政府德市府函（1989）31号文批准，在原四川化工设备机械厂基础上改制，于1989年4月向社会公开发行股票的股份制试点企业。1993年11月30日，根据国家体改委体改生（1993）204号文同意，本公司继续进行规范化股份制试点。1997年6月26日，经中国证监会证监发字（1997）360号文批准，本公司股票正式在深圳证券交易所挂牌交易。
截至2016年12月31日，本公司总股本为1,100,462,170股，其中：有限售条件股份468,730,650股，无限售条件股份631,731,520股。重庆财信房地产开发有限公司（以下简称财信地产）持有本公司656,379,307股股份，持股比例为59.65%，为本公司控股股东。
本公司统一社会信用代码：911100002051092291；注册地址：北京市朝阳区建国路91号院8号楼28层2808单元；
法定代表人：唐昌明；营业期限：一九九六年十月二十九日至长期。
本集团属房地产行业，经营范围为：房地产开发；销售自行开发的商品房。主要产品为商品房。
本集团合并财务报表范围包括11家一级子公司，为北京国兴南华房地产开发有限公司（以下简称国兴南华公司）、北京国兴建业房地产开发有限公司（以下简称国兴建业公司）、重庆国兴置业有限公司（以下简称重庆国兴公司）、台州丰润投资咨询有限公司（以下简称台州丰润公司）、威海国兴置业有限公司（以下简称威海国兴公司）、重庆财信合同能源管理有限公司（以下简称财信合同能源公司）、香港财信发展投资有限公司（以下简称香港财信公司）、深圳前海财信盘古电商置业有限公司（以下简称深圳置业公司）、眉山市水清木华置业有限公司（以下简称眉山置业公司）、重庆财兴房屋管理咨询有限公司（以下简称财兴管理公司）、重庆财兴建材有限公司（以下简称财兴建材公司）；二级子公司5家，为重庆国兴棠城置业有限公司（以下简称棠城置业公司）、重庆财信国兴南宾置业有限公司（以下简称财信南宾公司）、重庆国兴融达商业管理有限公司（以下简称融达商管公司）、重庆财信蟠龙置业有限公司（以下简称蟠龙置业公司）、连云港财信房地产开发有限公司（一下简称连云港财信公司）；三级子公司2家，为重庆国兴棠城商业管理有限公司（以下简称棠城商业公司）、重庆德宝餐饮文化有限公司（以下简称德宝餐饮公司）。连云港财信公司为本报告期新纳入合并财务报表范围的公司。香港财信公司2016年已设立，尚未实际出资，本报告期无财务报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团最近三年连续盈利，并与银行等金融机构建立了良好的信贷关系，预计自报告期末起12个月不会产生对持续经营的重大不利事项，本集团以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。
在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1、金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法资产分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
2、金融负债
（1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量
金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||将应收款项余额前五名或单项金额超过应收款项余额10%以|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||上的应收款项视为重大应收款项|
||将应收款项余额前五名或单项金额超过应收款项余额10%以|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||上的应收款项视为重大应收款项|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|合并范围内单位组合|其他方法|
|合并范围外单位组合|余额百分比法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|合并范围外单位组合|5.00%|5.00%|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|合并范围内单位组合|0.00%|0.00%|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生|
|单项计提坏账准备的理由|严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务|
||等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。|
||对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关|
|坏账准备的计提方法||
||组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。|

11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
本集团存货主要为房地产开发产品。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发土地。存货实行永续盘存制。
房地产开发产品成本包括土地成本、前期工程费、建安工程费、利息支出等。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。
在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。
拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，未开发土地仍保留在本项目下。
公共配套设施按实际成本计入开发成本，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且本集团拥有收益权的配套设施，单独计入“已完工开发产品”。
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。
本集团代当地房屋管理中心向购房客户收取的维修基金计入其他应付款-代收费用。
本集团根据施工合同规定施工单位应留置的质量保证金，列入应付账款，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
12、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法方法计提折旧。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|预计残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋建筑物|40-50|0|2~3.33|

14、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、办公设备和其他等。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|30|3|3.23|
|运输设备|年限平均法|5~6|3|16.17~19.40|
|办公设备|年限平均法|5~6|3|9.70~19.40|
|办公设备|年限平均法|5|3|19.40|

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
15、借款费用
为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产主要为土地和软件，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和
相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件按预计使用年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
17、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的长期资产进行减值测试。长期资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用主要为办公房屋装修费、品牌使用费。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。办公房屋装修费的摊销年限为3年，品牌使用费的摊销年限为10年。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、福利费、医疗保险、生育保险、工伤保险、住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于辞退员工产生，在办理离职手续日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
20、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
本集团的营业收入主要包括销售商品、提供劳务及让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
（1）销售商品
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
房地产商品收入确认的具体标准：（1）房屋完工并验收合格，且达到可交付使用条件；（2）与客户签署《商品房买卖合同》；（3）取得了按销售合同约定交付房产的交付证明；（4）收到客户首付款并对剩余房款有确切的付款安排。
（2）提供劳务
劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3）出租房屋建筑物收入：
a．具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
b．履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得；
c．投资性房地产成本能够可靠地计量。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2、与资产相关的政府补助，是指企业本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本；对同类政府补助采用相同的列报方式，将与日常活动相关的纳入营业利润，将与日常活动无关的计入营业外收支。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3、与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
专项补助为与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
24、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|财政部于2017年颁布了修订后的《企业|||
||第九届董事会第三十一次会议||
|会计准则第16号——政府补助》|||

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》，本集团已采用上述准则编制2017年度半年度财务报表。上述会计政策变更未对本集团2017年半年度财务报表产生重大影响。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|售房收入或预收房款|5%、11%|
|企业所得税|应纳税所得额或根据预收房款预缴|25%|

||||
|-|-|-|
|城市维护建设税|按当期应纳流转税为基数计缴|5%~7%|
|教育费附加|按当期应纳流转税为基数计缴|5%|
|土地使用税|土地使用面积|6～16元/平方米|
|土地增值税|土地增值额|四级超率累进税率|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|

2、税收优惠
（1）重庆国兴公司“国兴北岸江山”东区项目于2015年通过了“绿色生态住宅小区”预评审核并向主管税务机关进行所得税优惠备案，由于东区项目尚未竣工终验，该税收优惠尚需在项目竣工后终审确定。重庆国兴公司2016年度所得税仍按照25%计提，计提所得税中10%的部分暂挂其他应付款，待开发项目终审结果确定后进行相应账务处理。
（2）棠城置业公司“海棠国际一期一组团”项目按照绿色生态住宅小区标准建设，2015年度通过了预评审核。2016年12月20日，棠城置业公司收到重庆市城乡建设委员会《重庆市城乡建设委员会关于授予海棠国际一期一组团和金科.公园王府等项目绿色生态住宅小区称号的通知》（渝建[2016]535号），同意授予由棠城置业公司所开发的海棠国际一期一组团项目“绿色生态住宅小区”称号。该项目可按有关规定向相关部门申请享受国家及重庆市有关经济激励政策。
依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）相关规定并经主管税务机关备案，2016年度海棠国际一期一组团收入占比超过营业收入总额的70%，棠城置业公司2016年度按照15%计缴所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|1,965.62|18,212.63|
|银行存款|412,506,163.53|560,998,600.21|
|其他货币资金|22,379,745.79|7,682,480.85|
|合计|434,887,874.94|568,699,293.69|

其他说明
注：期末其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金和POS在途资金。本项目期末余额中受限金额为179,818,807.31元。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||比例|||||比例||
|按信用风|||||||||||
|险特征组|||||||||||
|合计提坏|3,299,702.36|100.00%|164,985.12|5.00%|3,134,717.24|16,977,834.95|100.00%|848,891.75|5.00%|16,128,943.20|
|账准备的|||||||||||
|应收账款|||||||||||
|合计|3,299,702.36|100.00%|164,985.12|5.00%|3,134,717.24|16,977,834.95|100.00%|848,891.75|5.00%|16,128,943.20|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|组合名称||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|合并范围外单位组合|3,299,702.36|164,985.12|5.00%|
|合计|3,299,702.36|164,985.12|5.00%|

确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额683,906.63元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|无|||

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|14,473,649.38|69.88%|8,114,707.81|62.84%|
|1至2年|6,237,258.94|30.12%|4,798,033.57|37.16%|
|合计|20,710,908.32|--|12,912,741.38|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
无
4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||例|||||比例||
|按信用风险特|||||||||||
|征组合计提坏|||||||||||
||272,973,185.87|100.00%|1,941,178.76|5.00%|271,032,007.11|34,767,769.98|100.00%|1,738,388.52|5.00%|33,029,381.46|
|账准备的其他|||||||||||
|应收款|||||||||||
|合计|272,973,185.87|100.00%|1,941,178.76|5.00%|271,032,007.11|34,767,769.98|100.00%|1,738,388.52|5.00%|33,029,381.46|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|组合名称||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|合并范围外单位组合|272,973,185.87|1,941,178.76|5.00%|
|合计|272,973,185.87|1,941,178.76|5.00%|

确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额206,848.76元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|无|||

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|民工保障金|22,992,359.95|15,863,238.13|
|垫付道路修建、拆迁、水电费等款项|406,950.00|9,977,376.58|
|保证金及押金、定金等|474,306.81|7,000,211.63|
|其他|2,030,028.28|1,374,504.25|
|备用金|7,549,088.47|552,439.39|
|外部单位往来|239,520,452.36||
|合计|272,973,185.87|34,767,769.98|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|威海市公共资源交||||||
||土地保证金|180,000,000.00|1年以内|66.41%|0.00|
|易中心||||||
|重庆鼎豪建设工程||||||
||往来款|12,712,751.72|1-2年|5.61%|635,637.59|
|有限公司||||||
|重庆市江北区城乡||||||
||民工保证金|12,442,588.27|1-2年|4.59%|622,129.41|
|建设委员会||||||
|重庆市江北区城市||||||
||代垫拆迁费|7,171,462.00|1-2年|2.65%|358,573.10|
|建设有限公司||||||
|重庆万美建设工程||||||
||往来款|5,465,911.10|1-2年|2.02%|273,295.56|
|有限公司||||||
|合计|--|217,792,713.09|--|81.28%|1,889,635.66|

5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|开发成本|3,590,670,739.20|24,000,000.00|3,566,670,739.20|2,878,428,641.43|24,000,000.00|2,854,428,641.43|
|开发产品|737,857,413.28|9,673,145.90|728,184,267.38|832,498,574.03|9,673,145.90|822,825,428.13|
|拟开发产品|1,025,989,496.98||1,025,989,496.98|290,433,424.81||290,433,424.81|
|合计|5,354,517,649.46|33,673,145.90|5,320,844,503.56|4,001,360,640.27|33,673,145.90|3,967,687,494.37|

按下列格式分项目披露“开发成本”及其利息资本化率情况：
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||预计竣工时|||本期转入开发|本期其他|本期（开发成||利息资本化累|其中：本期利息||
|项目名称|开工时间||预计总投资|期初余额||||期末余额|||资金来源|
|||间|||产品|减少金额|本）增加||计金额|资本化金额||
|重庆北岸江|2015年02月|2017年06||||||||||
||||1,864,000,000.00|1,199,727,239.25|152,636,020.59||145,436,988.03|1,192,528,206.69|193,878,923.03|26,906,610.49|银行贷款;其他|
|山项目|03日|月30日||||||||||
|重庆大足海|2014年04月|2017年06|||||||||银行贷款;信托|
||||1,146,000,000.00|633,412,900.54|107,460,807.53||364,355,553.77|890,307,646.78|15,480,658.55|10,151,412.84||
|棠国际项目|28日|月30日|||||||||融资|
|重庆大足海|2015年08月|2020年03||||||||||
||||1,450,000,000.00|153,690,419.17|||35,353,836.47|189,044,255.64|187,158,214.68|186,724,412.16|其他|
|棠商业项目|08日|月30日||||||||||
|重庆石柱财|2016年01月|2017年09||||||||||
||||2,000,000,000.00|891,598,082.47|||126,496,247.21|1,018,094,329.68|171,333,334.41|126,526,247.21|其他|
|信城项目|01日|月30日||||||||||
|重庆时光里|2016年03月|2018年12||||||||||
||||437,596,900.00||||300,696,300.41|300,696,300.41|300,696,300.41|300,696,300.41|其他|
|项目|28日|月28日||||||||||
|合计|--|--|6,897,596,900.00|2,878,428,641.43|260,096,828.12||972,338,925.89|3,590,670,739.20|868,547,431.08|651,004,983.11|--|

按下列格式分项目披露“开发产品”：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|竣工时间|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|重庆北岸江山项|2017年04月30|715,661,830.22||||
||||181,777,132.55|291,556,606.06|605,882,356.71|
|目|日|||||
|重庆大足海棠国|2017年06月30|109,958,471.84||||
||||107,460,807.53|92,322,494.77|125,096,784.60|
|际项目|日|||||
|玉廊东园车位与|2007年11月15|6,878,271.97||||
||||||6,878,271.97|
|仓库|日|||||
|合计|--|832,498,574.03|289,237,940.08|383,879,100.83|737,857,413.28|

按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目名称|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|无|||||

（2）存货跌价准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额||||
|项目|期初余额|||||期末余额|备注|
|||计提|其他|转回或转销|其他|||
|开发成本|24,000,000.00|||||24,000,000.00||
|开发产品|9,673,145.90|||||9,673,145.90||
|合计|33,673,145.90|||||33,673,145.90|--|

按项目分类：
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额||||
|项目名称|期初余额|||||期末余额|备注|
|||计提|其他|转回或转销|其他|||
|在建开发产品||||||||
|跌价准备明细：||||||||
|重庆北岸江山项||||||||
||20,000,000.00|||||20,000,000.00||
|目S1-2商业||||||||
|重庆大足海棠国||||||||
||4,000,000.00|||||4,000,000.00||
|际项目1#商业||||||||
|完工开发产品跌||||||||
|价准备明细：||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|重庆大足海棠国||||
||7,110,000.00|7,110,000.00||
|际项目车库||||
|玉廊东园车位与||||
||2,563,145.90|2,563,145.90||
|仓库||||
|合计|33,673,145.90|33,673,145.90|--|

（3）存货期末余额中借款费用资本化率的情况
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|期初余额|期末余额|受限原因|
|无||||

（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|累计已发生成本|0.00|
|累计已确认毛利|0.00|
|减：预计损失|0.00|
|已办理结算的金额|0.00|
|建造合同形成的已完工未结算资产|0.00|

其他说明：
无
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（6）拟开发产品
6、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|中信银行“信赢系列-天天快车”理财产品||140,000,000.00|
|平安银行“天天利”理财产品||160,000,000.00|
|预交及待抵扣税金|102,712,404.30|29,349,852.82|
|合计|102,712,404.30|329,349,852.82|

其他说明：
无
7、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|92,538,253.15|||92,538,253.15|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|29,141,111.96|||29,141,111.96|
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|29,141,111.96|||29,141,111.96|
|4.期末余额|63,397,141.19|||63,397,141.19|

||||
|-|-|-|
|二、累计折旧和累计摊|||
|销|||
|1.期初余额|2,573,811.21|2,573,811.21|
|2.本期增加金额|516,747.93|516,747.93|
|（1）计提或摊销|516,747.93|516,747.93|
|3.本期减少金额|1,165,467.03|1,165,467.03|
|（1）处置|||
|（2）其他转出|1,165,467.03|1,165,467.03|
|4.期末余额|1,925,092.11|1,925,092.11|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|61,472,049.08|61,472,049.08|
|2.期初账面价值|89,964,441.94|89,964,441.94|

8、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|运输设备|办公设备|合计|
|一、账面原值：|66,440,006.05|10,684,025.97|5,486,526.44|82,610,558.46|
|1.期初余额|66,440,006.05|10,684,025.97|3,758,216.04|80,882,248.06|
|2.本期增加金额||1,187,931.41|540,378.99|1,728,310.40|
|（1）购置||1,187,931.41|540,378.99|1,728,310.40|
|（2）在建工程转入|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|66,440,006.05|11,871,957.38|4,298,595.03|82,610,558.46|
|二、累计折旧|13,129,582.01|4,754,856.40|2,983,005.01|20,867,443.42|
|1.期初余额|12,066,800.27|4,754,856.40|1,758,625.99|18,580,282.66|
|2.本期增加金额|1,104,526.96|887,832.98|294,800.82|2,287,160.76|
|（1）计提|1,104,526.96|887,832.98|294,800.82|2,287,160.76|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|13,171,327.23|5,642,689.38|2,053,426.81|20,867,443.42|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|53,268,678.82|6,229,268.00|2,245,168.22|61,743,115.04|
|2.期初账面价值|54,373,205.78|5,929,169.57|1,999,590.05|62,301,965.40|

9、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值|135,761,872.48|||1,212,653.85|136,974,526.33|

|||||
|-|-|-|-|
|1.期初余额|135,761,872.48|1,000,500.00|136,762,372.48|
|2.本期增加金||||
|||212,153.85|212,153.85|
|额||||
|（1）购置||212,153.85|212,153.85|
|（2）内部研||||
|发||||
|（3）企业合||||
|并增加||||
|3.本期减少金额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|二、累计摊销|11,874,935.56|726,707.09|12,601,642.65|
|1.期初余额|9,615,599.32|634,383.37|10,249,982.69|
|2.本期增加金||||
||2,259,336.24|92,323.72|2,351,659.96|
|额||||
|（1）计提|2,259,336.24|92,323.72|2,351,659.96|
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金||||
|额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||

|||||
|-|-|-|-|
|1.期末账面价||||
||123,886,936.92|485,946.76|124,372,883.68|
|值||||
|2.期初账面价||||
||126,146,273.16|366,116.63|126,512,389.79|
|值||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
10、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|台州丰润公司|6,028,545.49|||6,028,545.49|
|合计|6,028,545.49|||6,028,545.49|

11、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|房屋装修费|741,039.20||202,101.60||538,937.60|
|品牌使用费|970,873.79|619,000.00|||1,589,873.79|
|合计|1,711,912.99|619,000.00|202,101.60||2,128,811.39|

其他说明
无
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|-10,655,094.88|-2,663,773.72|33,688,646.80|8,422,161.70|
|可抵扣亏损|45,682,884.92|11,420,721.23|44,009,424.39|11,002,356.10|
|按预收账款预征企业所|||||
||241,204,065.20|60,301,016.30|136,254,623.01|34,063,655.75|
|得税|||||
|未付工资|2,331,391.84|582,847.96|12,428,871.01|3,107,217.76|

||||||
|-|-|-|-|-|
|预估土地增值税|42,168,467.44|10,542,116.86|72,726,508.12|18,181,627.03|
|其他暂时性差异|1,037,391.50|259,347.88|56,374,237.57|14,093,559.39|
|合计|321,769,106.02|80,442,276.51|355,482,310.90|88,870,577.73|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|预缴营业税及附加|54,966,289.08|30,802,544.54|17,520,534.16|4,380,133.54|
|存货账面价值与计税基|||||
|础差异|||||
|可辨认净资产公允价值|||||
||||68,499,654.00|17,124,913.50|
|与计税基础差异|||||
|其他暂时性差异|1,264,415.32|316,103.83|297,418.38|74,354.60|
|合计|56,230,704.40|31,118,648.37|86,317,606.54|21,579,401.64|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|||80,442,276.51||88,870,577.73|
|递延所得税资产|||||
|||31,118,648.37||21,579,401.64|
|递延所得税负债|||||

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|78,587,942.54|71,858,023.53|
|资产减值准备|-477,057.87|2,571,779.37|
|未付工资|2,331,391.84|7,081,952.68|
|合计|80,442,276.51|81,511,755.58|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017年||7,367,251.70||
|2018年|10,718,094.87|10,718,094.87||
|2019年|14,246,261.60|14,246,261.60||
|2020年|2,310,369.46|2,310,369.46||
|2021年|37,216,045.90|37,216,045.90||
|2022年|14,097,170.71|||
|合计|78,587,942.54|71,858,023.53|--|

其他说明：
无
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款|450,000,000.00||
||450,000,000.00||
|合计|||

短期借款分类的说明：
无
14、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|10,500,000.00|6,500,000.00|
||10,500,000.00|6,500,000.00|
|合计|||

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付账款|464,047,855.05|616,507,348.57|
|合计|464,047,855.05|616,507,348.57|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|重庆万美建设工程有限公司|28,035,570.78|工程款项按结算进度支付|
|重庆兴达实业（集团）有限公司|33,784,508.42|工程款项按结算进度支付|
|山东省永隆装饰工程有限公司|16,563,082.51|工程款项按结算进度支付|
|重庆桂佳建筑工程有限公司|64,261,021.60|工程款项按结算进度支付|
|合计|142,644,183.31|--|

其他说明：
无
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|1,247,680,346.57|854,119,933.52|
|1-2年|160,764,317.80|45,349,267.51|
|2-3年|15,336,655.00||
|3年以上|6,745,873.20|4,770,000.00|
|合计|1,430,527,192.57|904,239,201.03|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|||南宾置业“石柱财信城”尚未达到交房条|
|购房客户|131,994,608.80||
|||件的开发产品预收款|

||||
|-|-|-|
|||重庆国兴公司“国兴.北岸江山”尚未达到|
|购房客户|46,082,237.20||
|||交房条件的开发产品预收款|
|||国兴建业公司玉廊东园车位预收款，尚|
|购房客户|4,770,000.00||
|||未办理产权过户|
|合计|182,846,846.00|--|

17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|19,434,690.96|25,313,536.66|42,421,501.59|2,326,726.03|
|二、离职后福利-设定提|||||
||76,132.73|1,279,534.93|1,351,001.85|4,665.81|
|存计划|||||
|合计|19,510,823.69|26,593,071.59|43,772,503.44|2,331,391.84|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||19,366,446.21|22,619,233.99|39,690,511.06|2,295,169.14|
|补贴|||||
|2、职工福利费|20,000.00|620,124.35|619,714.35|20,410.00|
|3、社会保险费|41,734.75|1,007,498.32|1,044,596.18|4,636.89|
|其中：医疗保险费|38,986.79|890,200.39|924,550.29|4,636.89|
|工伤保险费||62,676.19|62,676.19||
|生育保险费|2,747.96|54,621.74|57,369.70||
|4、住房公积金|6,510.00|1,047,075.00|1,047,075.00|6,510.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
|||19,605.00|19,605.00||
|经费|||||
|合计|19,434,690.96|25,313,536.66|42,421,501.59|2,326,726.03|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|72,917.25|1,209,531.15|1,278,252.13|4,196.27|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2、失业保险费|3,215.48|70,003.78|72,749.72|469.54|
|合计|76,132.73|1,279,534.93|1,351,001.85|4,665.81|

其他说明：
无
18、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|48,436,725.48|14,533,144.05|
|企业所得税||24,417,171.63|
|个人所得税|665,165.17|415,341.70|
|城市维护建设税|151,234.28|155,432.99|
|营业税|2,160,489.73|2,160,489.73|
|土地增值税|67,768,749.26|72,726,508.12|
|教育费附加|108,024.48|111,902.01|
|其他税费|91,500.20|1,002,229.22|
|合计|119,381,888.60|115,522,219.45|

其他说明：
无
19、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付借款利息|4,225,533.98|4,285,215.81|
|合计|4,225,533.98|4,285,215.81|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|
|无|||

其他说明：
无
20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|单位往来款|177,512,037.65|159,166,303.34|
|应付资产转让款|42,253,242.45|42,253,242.45|
|关联方借款及利息||16,523,276.98|
|履约保证金|13,225,355.32|22,347,419.80|
|暂退、计提所得税款|50,265,796.13|42,159,013.81|
|购房诚意金|3,127,247.65|17,180,888.61|
|代收费用|46,056,168.85|26,388,219.18|
|其他|588,345.72|4,420,267.72|
|合计|333,028,193.77|330,438,631.89|

21、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|100,000,000.00|150,000,000.00|
|合计|100,000,000.00|150,000,000.00|

其他说明：
无
22、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|228,500,000.00||
|抵押借款|1,579,390,000.00|1,427,250,000.00|
|合计|1,807,890,000.00|1,427,250,000.00|

长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
长期借款的利率区间为7.125%至10.00%
23、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|36,870,086.00|||36,870,086.00||
|合计|36,870,086.00|||36,870,086.00|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|重庆大足财信中|||||||
||36,870,086.00||||36,870,086.00||
|心建设专项补助|||||||
|合计|36,870,086.00||||36,870,086.00|--|

其他说明：
无
24、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|1,100,462,170.00||||||1,100,462,170.00|

其他说明：
无
25、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|222,564,683.01|||222,564,683.01|
|其他资本公积|19,274,337.66|||19,274,337.66|
|合计|241,839,020.67|||241,839,020.67|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
26、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综||||||||
||130.55||||||130.55|
|合收益||||||||
|其他||||||||
|其他综合收益合计|130.55||||||130.55|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
27、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|12,445,127.89|||12,445,127.89|
|合计|12,445,127.89|||12,445,127.89|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
28、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|276,517,512.18|184,909,523.32|
|调整后期初未分配利润|276,517,512.18|184,909,523.32|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|14,916,760.53|99,249,165.89|
|应付普通股股利||16,978,559.20|
|期末未分配利润|291,434,272.71|267,180,130.01|

调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
29、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|406,443,244.50|323,912,991.96|970,601,646.06|738,297,141.10|
|其他业务|1,778,106.36|1,323,340.97|1,085,444.24|573,299.86|
|合计|408,221,350.86|325,236,332.93|971,687,090.30|738,870,440.96|

30、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|2,077,129.82|3,379,446.15|
|教育费附加|940,976.89|2,413,700.03|
|房产税|1,163,960.83||
|土地使用税|2,289,965.03||
|印花税|1,796,276.70||
|营业税|4,872,021.75|46,818,648.14|
|土地增值税||-5,100,873.09|
|其他税费|11,706.67|93,107.14|
|合计|13,152,037.69|47,604,028.37|

其他说明：
无
31、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|5,589,399.92|4,407,902.71|
|营销费|9,922,349.84|11,146,873.37|
|业务、办公、交通费|614,975.32|2,253,991.49|
|其他费用|1,243,574.12|2,243,147.60|
|物业维护费|1,535,893.33||
|合计|18,906,192.53|20,051,915.17|

其他说明：
无
32、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|12,678,985.13|12,654,571.16|
|办公费|652,546.16|1,361,041.10|
|业务招待费|1,708,742.39|1,162,134.05|
|折旧费|1,672,355.87|2,957,463.75|
|中介机构费|1,183,159.82|2,345,428.64|
|差旅费|1,120,559.44|812,213.60|
|无形资产摊销|1,340,293.52|2,337,996.24|
|税金||2,598,560.06|
|租赁费|2,770,976.09|2,282,022.93|
|其他|2,345,759.17|1,666,103.73|
|合计|25,473,377.59|30,177,535.26|

其他说明：
无
33、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|18,521,342.22|3,789,119.76|
|减：利息收入|25,546,434.46|1,222,473.96|
|加：汇兑损失|||
|加：其他支出|5,838,948.47|353,483.60|
|合计|-1,186,143.77|2,714,505.38|

其他说明：
无
34、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-481,116.39|-62,392.16|
|合计|-481,116.39|-62,392.16|

其他说明：
无
35、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|2,064,189.34|612,229.39|
|合计|2,064,189.34|612,229.39|

其他说明：
无
36、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|其中：固定资产处置利得||490,196.08||
|其他|688,197.95|233,620.42||
|合计|688,197.95|723,816.50||

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|无|||||||||

其他说明：
无
37、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|其他零星支出|3,109.16|580,342.01||
|合计|3,109.16|580,342.01||

其他说明：
无
38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|24,196,191.08|13,849,447.08|
|递延所得税费用|-10,633,375.38|22,104,174.47|
|合计|13,562,815.70|35,953,621.55|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|29,869,948.41|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|13,814,978.30|
|调整以前期间所得税的影响|-252,162.60|
|所得税费用|13,562,815.70|

其他说明
无
39、其他综合收益
详见附注第十节、七、26其他综合收益。
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|各项代收代付款|932,879.41|20,102,161.54|
|往来款|647,063,171.16||
|银行利息收入|7,022,384.64|1,222,473.96|
|民工保障金|160,661.37|2,390,228.70|
|购房定金、诚意金|5,587,286.02|6,455,772.53|
|收到履约保证金|16,189,268.00|1,060,893.00|
|其他|389,090,307.22|1,442,709.15|
|合计|1,066,045,957.82|32,674,238.88|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|办公费、差旅费、业务招待费及通讯费|7,121,222.30|17,027,185.04|
|小车使用费及交通费|1,398,516.76|743,905.37|
|中介机构费|199,679.91|860,954.54|
|银团贷款费用及手续费|118,283.63|353,483.60|
|营销费用|13,481,223.12|21,557,679.85|
|支付民工保证金等|9,195,226.89|1,957,159.00|
|保证金||2,480,000.00|
|房屋租金及押金|1,522,828.99|324,934.45|
|各项代收代付款|37,350,144.04|28,507,137.66|
|其他零星支出|60,968,539.54|462,154.91|
|支付外部往来款项|682,103,904.76||
|合计|813,459,569.94|74,274,594.42|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|期末受限资金减少||19,337,462.96|
|合计||19,337,462.96|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|募集资金中介费|2,320,000.00|450,000.00|
|送（转）股份登记费及派息手续费||545,302.24|
|合计|2,320,000.00|995,302.24|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|16,307,132.71|97,133,139.65|
|加：资产减值准备|-481,116.39|-62,392.16|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||2,287,160.76|3,641,002.27|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|2,351,659.96|2,349,149.58|
|长期待摊费用摊销|416,898.40|202,101.60|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
|||-488,771.58|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|-1,186,143.77|3,789,119.76|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-2,064,189.34|-612,229.39|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|8,428,301.23|35,284,958.70|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-7,521,725.54|-13,180,784.23|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-845,989,496.98|212,349,824.66|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||12,994,225.96|-50,576,003.03|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-119,609,130.77|-432,049,243.56|
|列）|||
|其他|351,059,155.98|545,302.24|
|经营活动产生的现金流量净额|-583,007,267.79|-141,674,825.49|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|434,887,874.94|627,528,558.70|
|减：现金的期初余额|568,699,293.69|801,144,216.76|
|加：现金等价物的期末余额||84,200,000.00|
|减：现金等价物的期初余额||150,000,000.00|
|现金及现金等价物净增加额|-133,811,418.75|-239,415,658.06|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|434,887,874.94|568,699,293.69|
|其中：库存现金|1,965.62|213,267.90|
|可随时用于支付的银行存款|412,506,163.53|615,208,655.38|
|可随时用于支付的其他货币资金|22,379,745.79|12,106,635.42|
|三、期末现金及现金等价物余额|434,887,874.94|568,699,293.69|

其他说明：
无
42、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|179,818,807.31|项目按揭冻结款以及保证金|
|存货|2,653,964,900.00|银行借款抵押|
|合计|2,833,783,707.31|--|

其他说明：
无
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司
本集团本年新设子公司1家，为连云港财信房地产开发有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|一级子公司|||||||
|国兴南华公司|北京市|北京市|房地产开发|100.00%||同一控制下合并|
|国兴建业公司|北京市|北京市|房地产开发|100.00%||同一控制下合并|
|重庆国兴公司|重庆市|重庆市|房地产开发|100.00%||同一控制下合并|
|威海国兴公司|威海市|威海市|房地产开发|100.00%||投资设立|
|台州丰润公司|台州市|台州市|投资咨询|51.00%||非同一控制下合并|
|财信合同能源公|||||||
||重庆市|重庆市|合同能源管理|65.00%||投资设立|
|司|||||||
|深圳置业公司|深圳市|深圳市|房地产开发|65.00%||投资设立|
|眉山置业公司|眉山市|眉山市|房地产开发|65.00%||投资设立|
||||房屋销售管理、||||
|财兴管理公司|重庆市|重庆市||100.00%||投资设立|
||||咨询||||
|财兴建材公司|重庆市|重庆市|建材、装饰|100.00%||投资设立|
|香港财信公司|香港|香港|房地产开发|100.00%||投资设立|
|二级子公司|||||||
|棠城置业公司|重庆市|重庆市|房地产开发||70.00%|投资设立|
|融达商管公司|重庆市|重庆市|商业管理||100.00%|投资设立|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|财信南宾公司|重庆市大足县|重庆市大足县|房地产开发|100.00%|非同一控制下合并|
|蟠龙置业公司|重庆市|重庆市|房地产开发|100.00%|投资设立|
|连云港财信公司|连云港市|连云港市|房地产开发|100.00%|新设|
|三级子公司||||||
|棠城商业公司|重庆市|重庆市|房地产开发|100.00%|投资设立|
|德宝餐饮公司|重庆市|重庆市|餐饮经营管理|100.00%|投资设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
香港财信公司、德宝餐饮公司截至年末尚未实际出资。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|棠城置业公司|30.00%|3,063,186.60||26,694,431.65|
|台州丰润公司|49.00%|-1,721,766.17||1,866,979.32|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司名称|||||非流动||||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债||负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
||||||负债||||||||
|棠城置业有|||||||||||||
||1,120,622,331.73|55,246,353.49|1,175,868,685.22|288,863,663.36|0.00|288,863,663.36|1,074,727,357.22|20,317,500.43|1,095,044,857.65|732,354,375.88|283,919,664.93|1,016,274,040.81|
|限公司|||||||||||||
|台州丰润公|||||||||||||
||1,002,446.02|133,801,990.48|134,804,436.50|202,024,168.42|0.00|202,024,168.42|793,993.84|191,368,592.19|192,162,586.03|200,646,455.42|13,805,513.50|214,451,968.92|
|司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||||||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|棠城置业有限公司|119,256,446.00|11,960,144.77|11,960,144.77|-98,313,676.64|94,631,791.41|1,689,285.55|1,689,285.55|-25,421,619.26|
|台州丰润公司|0.00|-3,513,808.52|-3,513,808.52|208,452.18|333,333.33|-3,748,113.71|-3,748,113.71|-1,913,781.75|

其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|深圳市盘古金融|||||||
||深圳市|深圳市|金融服务|30.00%||权益法|
|服务有限公司|||||||
|深圳市前海盘古|||||||
|创业孵化有限公|深圳市|深圳市|孵化、经营管理|30.00%||权益法|
|司|||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|重庆财信房地产开||||||
||重庆市|房地产开发|200,000,000|59.65%|59.65%|
|发有限公司||||||

本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是卢生举先生。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第九节、九、1、（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第九节、九、2、（1）重要的合营企业或联营企业。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|无||

其他说明
无
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|重庆财信企业集团有限公司|受同一最终控制方控制的其他企业|
|重庆财信物业管理有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|

|||
|-|-|
|重庆财信环境资源有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|

其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|重庆财信物业管理||||||
||提供物管服务|9,215,183.80|9,215,183.80|否|8,294,407.49|
|有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|无||||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|重庆国兴公司|50,000.00|2015年12月08日|2018年12月07日|否|
|重庆国兴公司|70,000.00|2016年06月23日|2019年06月05日|否|
|棠城置业公司|30,000.00|2017年04月19日|2020年04月18日|否|
|棠城置业公司|30,000.00|2017年02月09日|2019年02月08日|否|
|棠城置业公司|20,200.00|2016年12月26日|2018年12月25日|否|
|蟠龙置业公司|25,000.00|2017年01月24日|2019年01月17日|否|
|重庆国兴公司|45,000.00|2017年04月05日|2017年10月04日|否|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|无|||||

关联担保情况说明
无
（3）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|薪酬合计|7,114,384.66|5,393,699.00|

6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|重庆财信物业管理有限公司|26,711,072.88|17,495,889.08|

十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、已签订的正在或准备履行的大额发包合同
截至2017年6月30日，重庆国兴公司、棠城置业公司、财信南宾公司、蟠龙置业公司已签订大额发包合同尚未支出金额共计85,598.54万元，具体情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|合同金额（万元）|已付金额（万元）|未付金额（万元）|
|重庆国兴公司国兴•北岸江山工程类合同|131,591.14|99,951.35|31,639.79|
|重庆国兴公司国兴•北岸江山材料类合同|4,969.45|2,980.30|1,989.15|
|棠城置业公司国兴•海棠国际工程类合同|11,683.21|1,971.36|9,711.85|
|财信南宾公司财信城勘察设计类合同|2,363.42|489.17|1,874.25|
|财信南宾公司财信城工程类合同|40,136.86|8,797.02|31,339.84|
|蟠龙置业公司工程类合同|12,199.28|3,155.62|9,043.66|
|合计|202,943.36|117,344.82|85,598.54|

2、除上述承诺事项外，截至2017年6月30日，本集团无其他重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1、子公司台州丰润与威海经济技术开发区建设局于2017年1月9日签订《土地及房屋征收补偿协议书》，由威海经济技术开发区建设局有偿收回经济技术开发区黄海路东、海南路北共计179,424.00平方米的土地使用权【土地证号：威经国用（2014）第106号】，同时拆除地上建筑物及附属物，补偿金额232,984,599.00元。子公司台州丰润待售无形资产账面价值为63,360,267.34元，固定资产账面价值为46,274,329.99元。该事项经本公司2017年1月13日第九届董事会第二十三次会议审议通过。
2、子公司威海国兴与保利于2017年8月14日签订共同经营协议，威海国兴控股70%，保利参股30%。此地块位于经区海南路北、香港路西共123,999.00平方米的土地使用权【土地证号：威经国用（2014）第106号】。土地成本共计522,060,000.00元,截止到2017年6月30日已全额缴纳土地保证金180,000,000.00元，暂未支付土地款项。
3、本公司2017年1月11日第九届董事会第二十三次会议决议审议通过以下议案：
（1）审议通过了《关于重庆国兴置业有限公司签署<固定资产贷款合同>的议案》董事会同意公司全资子公司重庆国兴置业有限公司与工商银行股份有限公司重庆分行签署《固定资产贷款合同》，总金额为人民币5.2亿元，期限3年，资金用于国兴北岸江山项目开发。同时，同意以重庆国兴置业有限公司“北岸江山”项目土地使用权及项目房产作为抵押担保。
（2）审议通过了《关于重庆财信蟠龙置业有限公司签署<借款合同>的议案》董事会同意公司全资子公司重庆财信蟠龙置业有限公司（以下简称“蟠龙公司”）与重庆国际信托股份有限公司（以下简称“重庆国际信托”）签署《借款合同》，总金额为人民币1.385亿元，期限2年，资金用于蟠龙公司“财信蟠龙”项目（暂定名）开发建设。同时同意由重庆国兴置业有限公
司将其持有的蟠龙公司1%股权以150万元的对价转让给重庆国际信托，并约定在该借款合同终止后以转让价购回该部分股份。
同意以蟠龙公司99%的股权、“财信蟠龙”项目土地使用权及项目房产作为抵押担保，本公司对上述借款提供连带责任保证担
保。
4、除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团报告分部按照地区和行业进行确认，分部会计政策与母公司一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||分部间||
|项目|重庆分部|山东分部|北京分部|其他|抵销||合计|
|||||||抵销||
|主营业务收||||||||
||408,221,350.86||||||408,221,350.86|
|入||||||||
|主营业务成||||||||
||325,236,332.93||||||325,236,332.93|
|本||||||||
|营业利润|47,171,942.35|-1,579,633.07|-13,041,689.51|-3,602,168.67|-232,350.00||29,180,801.10|
|资产总额|5,489,089,643.22|181,689,152.23|2,389,572,272.45|244,059,573.99|1,801,340,138.35||6,503,070,503.54|

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
||||||||||比例||
|按信用风险特|||||||||||
|征组合计提坏|||||||||||
||2,775,738,301.11|100.00%|11,488.01|5.00%|2,775,726,813.10|720,979,904.42|100.00%|5,410.73|5.00%|720,974,493.69|
|账准备的其他|||||||||||
|应收款|||||||||||
|合计|2,775,738,301.11|100.00%|11,488.01|5.00%|2,775,726,813.10|720,979,904.42|100.00%|5,410.73|5.00%|720,974,493.69|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|组合名称||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|合并范围外单位组合|229,760.20|11,488.01|5.00%|
|合计|229,760.20|11,488.01|5.00%|

确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额3,848.36元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|无|||

无
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|内部往来款|2,775,508,540.91|720,871,689.92|
|其他往来款|229,760.20|108,214.50|
|合计|2,775,738,301.11|720,979,904.42|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|国兴建业公司|内部往来款|2,486,394,375.26|1年以内|89.58%||
|威海国兴公司|内部往来款|180,249,795.14|1年以内|6.49%||
|台州丰润公司|内部往来款|108,676,512.51|1年以内|3.91%||
|财信合同能源公司|内部往来款|182,673.00|1年以内|0.01%||
|员工|备用金|179,432.20|1年以内|0.01%||
|合计|--|289,178,980.65|--|99.99%||

2、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|696,542,001.74||696,542,001.74|644,542,001.74||644,542,001.74|
|合计|696,542,001.74||696,542,001.74|644,542,001.74||644,542,001.74|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|国兴南华公司|25,855,072.78|||25,855,072.78|||
|国兴建业公司|56,500,965.09|50,000,000.00||106,500,965.09|||
|重庆国兴公司|493,146,163.87|||493,146,163.87|||
|台州丰润公司|2,539,800.00|||2,539,800.00|||
|威海国兴公司|5,000,000.00|2,000,000.00||7,000,000.00|||
|财信合同能源公|||||||
||32,500,000.00|||32,500,000.00|||
|司|||||||
|眉山置业公司|7,000,000.00|||7,000,000.00|||
|深圳置业公司|21,000,000.00|||21,000,000.00|||
|财兴建材公司|500,000.00|||500,000.00|||
|财兴管理公司|500,000.00|||500,000.00|||
|合计|644,542,001.74|52,000,000.00||696,542,001.74|||

3、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|37,333.35||
|合计|37,333.35||

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|685,088.79||
|减：所得税影响额|171,272.20||
|少数股东权益影响额|11,175.00||
|合计|502,641.59|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.91%|0.0136|0.0136|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||0.88%|0.0135|0.0135|
|普通股股东的净利润||||