江苏九九久科技股份有限公司
2015年半年度财务报告
（未经审计）
证券代码：002411
证券简称：九九久
二〇一五年八月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏九九久科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|26,423,830.83|22,718,285.80|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|352,012,932.84|339,275,795.35|
|应收账款|310,073,014.31|227,184,018.59|
|预付款项|9,089,050.76|11,730,658.80|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|23,639,633.22|3,531,569.45|
|买入返售金融资产|||
|存货|112,337,371.37|115,822,141.40|
|划分为持有待售的资产|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动资产|62,501.00|67,503.00|
|其他流动资产|54,070.13|3,756,526.68|
|流动资产合计|833,692,404.46|724,086,499.07|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|26,549,390.73|4,671,208.01|
|投资性房地产|||
|固定资产|714,694,400.55|540,222,081.62|
|在建工程|16,582,085.87|205,497,003.80|
|工程物资|2,241,471.59|1,256,514.93|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|61,638,417.76|70,262,757.80|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|90,000.00|120,000.00|
|递延所得税资产|8,202,364.59|6,470,793.18|
|其他非流动资产|8,398,411.63|9,018,468.16|
|非流动资产合计|838,396,542.72|837,518,827.50|
|资产总计|1,672,088,947.18|1,561,605,326.57|
|流动负债：|||
|短期借款|561,000,000.00|458,975,431.63|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|10,000,000.00|98,000.00|
|应付账款|151,651,965.41|154,790,709.48|

||||
|-|-|-|
|预收款项|5,885,470.59|1,902,117.54|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|8,441,701.40|11,072,714.57|
|应交税费|10,204,472.71|10,262,705.00|
|应付利息|808,482.33|712,711.10|
|应付股利|||
|其他应付款|11,898,759.53|6,170,301.51|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|3,197,000.00|1,060,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|763,087,851.97|645,044,690.83|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|23,680,666.67|27,060,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|23,680,666.67|27,060,000.00|
|负债合计|786,768,518.64|672,104,690.83|
|所有者权益：|||
|股本|348,300,000.00|348,300,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

||||
|-|-|-|
|永续债|||
|资本公积|247,428,400.00|247,428,400.00|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|28,126,019.16|28,126,019.16|
|一般风险准备|||
|未分配利润|224,217,651.19|236,352,169.72|
|归属于母公司所有者权益合计|848,072,070.35|860,206,588.88|
|少数股东权益|37,248,358.19|29,294,046.86|
|所有者权益合计|885,320,428.54|889,500,635.74|
|负债和所有者权益总计|1,672,088,947.18|1,561,605,326.57|

法定代表人：周新基 主管会计工作负责人：徐锋 会计机构负责人：蒋筱刚2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|9,263,636.80|15,712,079.03|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|307,319,280.75|262,304,236.52|
|应收账款|267,057,810.55|208,833,817.72|
|预付款项|6,800,386.39|8,925,243.62|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|24,914,338.70|8,139,760.43|
|存货|100,494,512.68|107,110,646.86|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|54,070.13|3,756,526.68|
|流动资产合计|715,904,036.00|614,782,310.86|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|52,402,090.73|30,523,908.01|
|投资性房地产|||
|固定资产|611,579,598.40|432,361,545.91|
|在建工程|5,353,119.30|195,028,328.54|
|工程物资|2,241,471.59|1,256,514.93|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|37,618,489.14|38,146,683.24|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|6,978,435.31|5,949,094.66|
|其他非流动资产|8,129,740.60|9,009,684.17|
|非流动资产合计|724,302,945.07|712,275,759.46|
|资产总计|1,440,206,981.07|1,327,058,070.32|
|流动负债：|||
|短期借款|410,000,000.00|310,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|10,000,000.00|98,000.00|
|应付账款|127,285,426.87|131,348,603.88|
|预收款项|4,573,503.56|1,757,110.94|
|应付职工薪酬|7,020,728.68|9,989,315.00|
|应交税费|2,167,950.32|7,540,349.89|
|应付利息|591,092.00|507,433.33|
|应付股利|||
|其他应付款|40,779,237.00|4,414,665.78|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|2,797,000.00|660,000.00|

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|605,214,938.43|466,315,478.82|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|21,080,666.67|24,260,000.00|
|非流动负债合计|21,080,666.67|24,260,000.00|
|负债合计|626,295,605.10|490,575,478.82|
|所有者权益：|||
|股本|348,300,000.00|348,300,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|247,428,400.00|247,428,400.00|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|28,126,019.16|28,126,019.16|
|未分配利润|190,056,956.81|212,628,172.34|
|所有者权益合计|813,911,375.97|836,482,591.50|
|负债和所有者权益总计|1,440,206,981.07|1,327,058,070.32|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|456,061,026.47|507,516,899.49|

||||
|-|-|-|
|其中：营业收入|456,061,026.47|507,516,899.49|
|利息收入||0.00|
|已赚保费||0.00|
|手续费及佣金收入||0.00|
|二、营业总成本|454,734,238.97|507,073,931.88|
|其中：营业成本|362,698,503.05|425,756,632.85|
|利息支出||0.00|
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,627,530.74|240,275.27|
|销售费用|15,314,513.23|16,133,086.57|
|管理费用|52,551,601.36|51,004,615.18|
|财务费用|14,351,992.23|10,439,929.84|
|资产减值损失|8,190,098.36|3,499,392.17|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|||0.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-455,234.28||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||-455,234.28||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|871,553.22|442,967.61|
|加：营业外收入|13,058,045.65|3,286,122.00|
|其中：非流动资产处置利得|11,161,498.01|919,822.00|
|减：营业外支出|19,689.26|134,374.21|
|其中：非流动资产处置损失|0.00|0.00|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|13,909,909.61|3,594,715.40|
|减：所得税费用|675,116.81|1,855,137.37|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|13,234,792.80|1,739,578.03|
|归属于母公司所有者的净利润|5,280,481.47|5,046,063.75|
|少数股东损益|7,954,311.33|-3,306,485.72|

||||
|-|-|-|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|13,234,792.80|1,739,578.03|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||5,280,481.47|5,046,063.75|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|7,954,311.33|-3,306,485.72|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0152|0.0145|
|（二）稀释每股收益|0.0152|0.0145|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：周新基 主管会计工作负责人：徐锋 会计机构负责人：蒋筱刚
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|360,221,514.00|414,050,413.80|
|减：营业成本|305,470,931.41|346,392,727.76|
|营业税金及附加|958,817.76|198,967.07|
|销售费用|9,636,809.29|8,186,357.02|
|管理费用|44,020,787.19|40,783,814.09|
|财务费用|10,646,128.96|5,627,723.25|
|资产减值损失|6,148,793.30|3,484,114.61|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-455,234.28||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-455,234.28||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-17,115,988.19|9,376,710.00|
|加：营业外收入|10,644,870.59|2,668,944.11|
|其中：非流动资产处置利得|9,269,483.65|919,822.00|
|减：营业外支出|17,433.69|134,300.95|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-6,488,551.29|11,911,353.16|
|列）|||
|减：所得税费用|-1,332,335.76|1,608,762.45|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-5,156,215.53|10,302,590.71|
|五、其他综合收益的税后净额||0.00|
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||

||||
|-|-|-|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-5,156,215.53|10,302,590.71|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|319,335,302.68|290,994,709.63|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|3,588,541.90|9,325,176.54|
|收到其他与经营活动有关的现金|9,571,633.34|17,806,607.59|
|经营活动现金流入小计|332,495,477.92|318,126,493.76|
|购买商品、接受劳务支付的现金|262,960,697.04|211,100,267.59|

||||
|-|-|-|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||58,973,536.02|56,040,586.53|
|金|||
|支付的各项税费|24,824,574.17|6,840,914.03|
|支付其他与经营活动有关的现金|33,500,616.78|23,136,260.19|
|经营活动现金流出小计|380,259,424.01|297,118,028.34|
|经营活动产生的现金流量净额|-47,763,946.09|21,008,465.42|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||13,128,633.01|53,466.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|13,128,633.01|53,466.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||14,629,408.45|27,580,235.30|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|21,750,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|36,379,408.45|27,580,235.30|
|投资活动产生的现金流量净额|-23,250,775.44|-27,526,769.30|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|280,159,590.00|152,100,000.00|
|发行债券收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|280,159,590.00|152,100,000.00|
|偿还债务支付的现金|178,135,021.63|119,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||31,309,619.43|16,191,587.10|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|209,444,641.06|135,691,587.10|
|筹资活动产生的现金流量净额|70,714,948.94|16,408,412.90|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||353,317.62|3,056.00|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|53,545.03|9,893,165.02|
|加：期初现金及现金等价物余额|21,251,453.59|108,243,077.90|
|六、期末现金及现金等价物余额|21,304,998.62|118,136,242.92|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|202,816,521.14|208,629,784.26|
|收到的税费返还|3,588,541.90|9,301,846.09|
|收到其他与经营活动有关的现金|41,415,933.28|16,101,886.27|
|经营活动现金流入小计|247,820,996.32|234,033,516.62|
|购买商品、接受劳务支付的现金|202,193,952.58|126,463,387.92|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||53,751,467.77|50,262,597.83|
|金|||
|支付的各项税费|16,820,387.17|6,037,560.93|
|支付其他与经营活动有关的现金|21,554,747.58|22,837,695.98|
|经营活动现金流出小计|294,320,555.10|205,601,242.66|
|经营活动产生的现金流量净额|-46,499,558.78|28,432,273.96|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|16,669.90||

||||
|-|-|-|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|16,669.90||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||14,005,765.34|27,007,046.06|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|21,750,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|35,755,765.34|27,007,046.06|
|投资活动产生的现金流量净额|-35,739,095.44|-27,007,046.06|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||0.00|
|取得借款收到的现金|198,673,840.00|80,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||0.00|
|筹资活动现金流入小计|198,673,840.00|80,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|98,673,840.00|70,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||27,548,624.09|12,885,717.62|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||0.00|
|筹资活动现金流出小计|126,222,464.09|82,885,717.62|
|筹资活动产生的现金流量净额|72,451,375.91|-2,885,717.62|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||336,836.08|2,658.90|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-9,450,442.23|-1,457,830.82|
|加：期初现金及现金等价物余额|14,245,246.82|106,825,353.33|
|六、期末现金及现金等价物余额|4,794,804.59|105,367,522.51|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||348,30|||||||||||||
||||||247,428||||28,126,||236,352|29,294,|889,500|
|一、上年期末余额|0,000.|||||||||||||
||||||,400.00||||019.16||,169.72|046.86|,635.74|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||348,30|||||||||||||
||||||247,428||||28,126,||236,352|29,294,|889,500|
|二、本年期初余额|0,000.|||||||||||||
||||||,400.00||||019.16||,169.72|046.86|,635.74|
||00|||||||||||||
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||||||||-12,134,|7,954,3|-4,180,2|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||||||||518.53|11.33|07.20|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||5,280,4|7,954,3|13,234,|
|额|||||||||||81.47|11.33|792.80|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
||||||||||||-17,415,||-17,415,|
|（三）利润分配||||||||||||||
||||||||||||000.00||000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或||||-17,415,||-17,415,|
|股东）的分配||||000.00||000.00|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||348,30|||||885,320,428.54|
|||247,428|28,126,|224,217|37,248,||
|四、本期期末余额|0,000.||||||
|||,400.00|019.16|,651.19|358.19||
||00||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||348,30|||||||||||||
||||||250,452||||25,131,||217,914|27,645,|869,443|
|一、上年期末余额|0,000.|||||||||||||
||||||,209.75||||842.11||,761.20|071.42|,884.48|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||348,30|||||||||||||
|二、本年期初余额|||||250,452||||25,131,||217,914|27,645,|869,443|
||0,000.|||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||00|,209.75|842.11|,761.20|071.42|,884.48|
|三、本期增减变动|||||||
|||824,600||-1,919,9|-3,306,|-4,401,8|
|金额（减少以“－”|||||||
|||.00||36.25|485.72|21.97|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总||||5,046,0|-3,306,|1,739,5|
|额||||63.75|485.72|78.03|
|（二）所有者投入||824,600||||824,600|
|和减少资本||.00||||.00|
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|||824,600||||824,600|
|所有者权益的金|||||||
|||.00||||.00|
|额|||||||
|4．其他|||||||
|||||-6,966,0||-6,966,0|
|（三）利润分配|||||||
|||||00.00||00.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或||||-6,966,0||-6,966,0|
|股东）的分配||||00.00||00.00|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|348,30|251,276|25,131,|215,994|24,338,|865,042|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|0,000.|,809.75|842.11|,824.95|585.70|,062.51|
|00||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||348,300,||||247,428,4||||28,126,01|212,628|836,482,5|
|一、上年期末余额||||||||||||
||000.00||||00.00||||9.16|,172.34|91.50|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||348,300,||||247,428,4||||28,126,01|212,628|836,482,5|
|二、本年期初余额||||||||||||
||000.00||||00.00||||9.16|,172.34|91.50|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||-22,571,|-22,571,2|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||215.53|15.53|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-5,156,2|-5,156,21|
|额||||||||||15.53|5.53|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|||||||||||-17,415,|-17,415,0|
|（三）利润分配||||||||||||
|||||||||||000.00|00.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或||||||||||-17,415,|-17,415,0|
|股东）的分配||||||||||000.00|00.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||348,300,|247,428,4|28,126,01|190,056|813,911,375.97|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|00.00|9.16|,956.81||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||348,300,||||250,452,2||||25,131,84|192,646|816,530,6|
|一、上年期末余额||||||||||||
||000.00||||09.75||||2.11|,578.93|30.79|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||348,300,||||250,452,2||||25,131,84|192,646|816,530,6|
|二、本年期初余额||||||||||||
||000.00||||09.75||||2.11|,578.93|30.79|
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||824,600.0|||||3,336,5|4,161,190|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||0|||||90.71|.71|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||10,302,|10,302,59|
|额||||||||||590.71|0.71|
|（二）所有者投入|||||824,600.0||||||824,600.0|
|和减少资本|||||0||||||0|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|||824,600.0|||824,600.0|
|所有者权益的金||||||
|||0|||0|
|额||||||
|4．其他||||||
|||||-6,966,0|-6,966,00|
|（三）利润分配||||||
|||||00.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||-6,966,0|-6,966,00|
|股东）的分配||||00.00|0.00|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||348,300,|251,276,8|25,131,84|195,983|820,691,8|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|09.75|2.11|,169.64|21.50|

三、公司基本情况
1、历史沿革
江苏九九久科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身是成立于2002年的南通市苏通化肥有限公司。2007年12月，本公司整体变更设立为股份有限公司，原38名股东作为股份公司的发起人，股份总数6,400万股。同月，原发起人股东以货币资金20万元对公司进行增资。2010年5月，经中国证券监督管理委员会
证监许可字[2010]508号《关于核准江苏九九久科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》同意，本公司
向社会投资者公开发行人民币普通股2,180万股，并于2010年5月25日在深圳证券交易所上市挂牌交易。2010
年9月本公司以资本公积金转增股本4,300万股，2011年6月以资本公积转增股本10,320万股，2013年6月以
资本公积转增股本11,610万股，转增后股本总数为34,830万股，注册资本和股本总额均为348,300,000.00元。
2、注册地、组织形式及总部地址
本公司系在江苏省南通工商行政管理局登记注册，并取得注册号为320600000164458号企业法人营业执照的股份有限公司，住所位于如东沿海经济开发区黄海三路12号。
3、行业性质及经营范围
本公司系精细化工企业，主要从事医药中间体产品的研发、生产、销售等。经营范围为：7-氨基-3-去乙酰氧基头孢烷酸（7-ADCA）、5,5-二甲基海因及其衍生产品、三氯吡啶醇钠、六氟磷酸锂、锂电池隔膜、高强高模聚乙烯纤维、盐酸、氟化氢（无水）、苯乙酸、氯化铵、硫酸铵、硫酸吡啶盐、塑料制品的生产、销售（上述产品的生产、销售需按环保审批意见执行）；化工设备（压力容器除外）、机械设备制造、安装；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
4、本公司控股股东和实际控制人为自然人周新基。
5、本财务报告于2015年8月24日由公司第三届董事会第十六次会议通过及批准报出。
（1）通过设立方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围南通市天时化工 有限责任 江苏省 化工 50,600,000.00苯甲醛、特戊酰氯、氯代特戊酰氯、氯代环己烷、盐酸、苯有限公司 公司 如东沿海 甲酸、氯甲苯、氯化铵、二氯环己烷生产及上述自产产品的(以下简称 经济开发区 销售（上述产品的生产销售需按环保审批意见执行）；化工“天时化工”) 黄海三路16号 设备、机械设备制造、安装；货物及技术进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
(续上表1)
子公司全称 期末实际出资额 实质上构成对子公司 持股比例 表决权比例净投资的其他项目余额
南通市天时化工有限公司 26,244,840.00 - 51.87% 51.87%(续上表2)
子公司全称 是否合 少数股少数股东权益中用于冲从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期并报表 东权益减少数股东损益的金额亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额南通市天时化工有限公司 是 37,248,358.19 - -（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围南通永富化工有限公司 全资 江苏省 化工 95,602,800.00 许可经营项目：生产销售无水氟化氢、HFC-32、(以下简称“永富化工”) 子公司 南通市 HFC-125。一般经营项目：硬脂酸、硬脂酸盐(硬脂酸如东县洋口化 锌、硬脂酸钙、硬脂酸铝、硬脂酸镁、复合稳定剂)、工聚集区 甘油生产、销售；工业用动植物油脂销售；各类商品及
技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。
(续上表)
子公司全称 期末实际出资额 实质上构成对子公司 持股比例 表决权比例净投资的其他项目余额
南通永富化工有限公司 23,000,000.00 - 100% 100%四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
2、持续经营
本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
1、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币元。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
（1）一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
（3）为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
（4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
（1）对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
（2）经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2)于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；
以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
(3)境外经营实体的外币财务报表的折算方法
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
②利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；
③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(4)公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
(5)公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
①金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2)持有至到期投资；
3)应收款项；
4)可供出售金融资产。
②金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2)其他金融负债。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易
费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。
资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑤应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
⑥可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑦其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)终止确认部分的账面价值；
2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
(3)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
(5)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
①对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
②通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||余额超过200万元的应收账款和余额超过50万元的其他应收|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||款|
||有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|25.00%|25.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|有客观证据表明其发生了减值|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值|
|坏账准备的计提方法||
||损失，计提坏账准备|

12、存货
(1)存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
(2)发出存货的计价方法
发出存货时按加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
13、划分为持有待售资产
(1)持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的企业组成部分(或流动资产，下同)应当确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在1年内完成。
(2)持有待售资产的会计处理方法
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
14、长期股权投资
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。
(1)投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
(2)后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，
投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
(1)房屋建筑物的使用年限为20-30年，残值率为5%。
(2)土地使用权按照土地权证上规定的可使用年限平均摊销。
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋建筑物|年限平均法|20|5.00%|4.75%|
|机器设备|年限平均法|10年|5.00%|9.50%|
|电子设备|年限平均法|5年-10年|5.00%|9.50%-19.00%|
|办公设备|年限平均法|3年-10年|5.00%|9.50%-31.67%|
|运输工具|年限平均法|5年|5.00%|19.00%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17、在建工程
(1)核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。
(2)如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
18、借款费用
(1)公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2)借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款
费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重
新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，
借款费用的资本化则继续进行。
(3)在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4)专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
(1)无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2)对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
(3)如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：
类别 使用年限 预计净残值率土地使用权 50年或70年 -专利权 10年 -专有技术 10年 -软件 5年 -
（2）内部研究开发支出会计政策
无
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其差额计提减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用按照(直线法)平均摊销，摊销年限如下：长期待摊费用按直线法平均摊销,摊销年限如下：类别 摊销年限
绿化费 5年
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1)修改设定受益计划时。
2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：①服务成本。
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
26、股份支付
(1)股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易，这里所指的权益工具是企业自身权益工具。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
(2)授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的“资本公积—其他资本公积”。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少考虑以下因素：
①期权的行权价格；
②期权的有效期；
③标的股份的现行价格；
④股价预计波动率；
⑤股份的预计股利；
⑥期权有效期内的无风险利率。
(3)授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
(1)营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2)销售商品收入的确认
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出，购货方签收无误后，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
(3)提供劳务收入的确认
公司提供劳务收入确认的具体原则为：在提供服务时确认收入，在可收回金额无法确定的情况下，公司按照实际收到的金额确认收入。
(4)让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入：
1)利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2)使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3)经营租赁收入，在租赁期间内按直线法确认，在可收回金额无法确定的情况下，公司按照实际收到的金额确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
①与资产相关的政府补助是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
②与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与政府补助相关的递延收益自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产的使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。公司收到的与资产相关的政府补助具体摊销期限为：
类别 摊销年限
万吨级药物中间体苯甲醛与系列脂肪酰氯联产工艺项目 10年
节能工程补助 10年
环保专项补助 10年
三氯吡啶醇钠扩产项目补助 10年
生产系统恶臭气体治理改造项目补助 10年
三氯吡啶醇钠扩产项目补助 10年
工业转型升级强基工程中央补助 10年
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助：公司一般按照实际收到的政府补助一次性计入当期营业外收入；按照固定的定
额标准取得的政府补助，则按照应收金额计量，确认为营业外收入。
与收益相关的政府补贴，分别下列情况处理：
1)用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人对经营租赁的处理
①租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
②初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
③或有租金的处理在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
本公司作为出租人对经营租赁的处理
①租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益
②初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
③租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
④或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑤出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进
行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑥经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。
（2）融资租赁的会计处理方法
无
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
2014年，财政部发布了《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》，修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》和《企业会计准则第 37号—金融工具列报》，本公司并按相关准则的规定进行了追溯调整。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售收入|13%、17%|
|营业税|应税收入|5%|
|城市维护建设税|流转税|5%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|江苏九九久科技股份有限公司|15%|
|南通市天时化工有限公司|15%|
|南通永富化工有限公司|25%|

2、税收优惠
(1)出口的产品免征增值税，出口退税率为：
出口产品名称 本期出口退税率5.5-二甲基海因 9.00%、15.00%醇钠 9.00%、15.00%苯甲醛 9.00% 7-ADCA 15.00% (2)企业所得税
本公司与子公司南通市天时化工有限公司(以下简称“天时化工”)于2014年6月30日分别获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号分别为GR2014320003114和GR201432000072)，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》和国税函[2008]985号文件的规定，公司当期实际执行企业所得税税率为15%。子公司永富化工企业所得税税率为25%。
3、其他
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|45,472.23|43,291.87|
|银行存款|22,628,358.60|22,576,993.93|
|其他货币资金|3,750,000.00|98,000.00|
|合计|26,423,830.83|22,718,285.80|

其他说明
截至期末，银行存款中有1,368,832.21元，系根据江苏省如东县人民政府颁发的《县政府关于印发〈如东县企业安全生产风险抵押金管理实施细则〉的通知》(东政发[2007]56号)所存储的安全生产风险抵押金；其他货币资金中3,000,000.00元系票据承兑保证金，100,000.00元系工程保证金，有650,000.00元系冻结款；除此
之外货币资金中无其他抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|102,012,932.84|89,275,795.35|
|商业承兑票据|250,000,000.00|250,000,000.00|
|合计|352,012,932.84|339,275,795.35|

（2）期末公司已质押的应收票据
无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|150,647,196.26||
|合计|150,647,196.26||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
其他说明：
期末公司有250,000,000.00元商业承兑汇票。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|类别|||||||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||计提比例|||||||
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组||||6.15%|||||||
||330,374,||20,301,7||310,073,0|240,588||13,404,22||227,184,01|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||5.57%||
||750.30||35.99||14.31|,246.16||7.57||8.59|
|应收账款|||||||||||
||330,374,||20,301,7|6.15%|310,073,014.31|240,588||13,404,22||227,184,018.59|
|合计||100.00%|||||100.00%||5.57%||
||750.30||35.99|||,246.16||7.57|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|299,546,460.30|14,977,323.02|5.00%|
|1至2年|21,611,789.38|2,161,178.94|10.00%|
|2至3年|6,056,277.56|1,514,069.40|25.00%|
|3至4年|3,022,116.87|1,511,058.44|50.00%|
|4至5年|138,106.19|138,106.19|100.00%|
|合计|330,374,750.30|20,301,735.99|6.15%|

确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额6,897,508.42元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限占总金额比例
第一名 客户 52,453,022.16 2,622,651.11 1年以内 15.88%
第二名 客户 42,025,654.77 2,101,282.74 1年以内 12.72%
第三名 客户 38,706,339.44 1,935,316.97 1年以内 11.72%
第四名 客户 29,888,785.17 1,494,439.26 1年以内 9.05%
第五名 客户 15,318,286.08 765,914.30 1年以内 4.64%
合计 178,392,087.62 8,919,604.38 54.01%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
截至期末，应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|8,032,320.82|88.37%|10,883,048.20|92.77%|
|1至2年|533,330.89|5.87%|493,623.35|4.21%|
|2至3年|231,046.56|2.54%|229,355.40|1.96%|
|3年以上|292,352.49|3.22%|124,631.85|1.06%|
|合计|9,089,050.76|--|11,730,658.80|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|第一名|136,024.68|发票未到|
|第二名|104,976.00|发票未到|
|第三名|84,964.00|发票未到|
|第四名|76,795.56|发票未到|
|第五名|72,734.23|发票未到|
|合计|475,494.47||

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项 预付款时间 未结算原因期末余额
合计数的比例
第一名 供应商 1,440,200.00 15.85% 1年以内 发票未到第二名 供应商 1,150,000.00 12.65% 1年以内 发票未到第三名 供应商 989,741.69 10.89% 1年以内 发票未到第四名 供应商 749,586.50 8.25% 1年以内 发票未到第五名 供应商 567,758.87 6.25% 1年以内 发票未到合计 4,897,287.06 53.89%
其他说明：
截至期末，预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
7、应收利息
无
8、应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||26,886,9||3,247,34||23,639,63|5,486,3||1,954,756||3,531,569.4|
|合计提坏账准备的||100.00%||12.08%|||100.00%||35.63%||
||80.04||6.82||3.22|26.33||.88||5|
|其他应收款|||||||||||
||26,886,9||3,247,34||23,639,633.22|5,486,3||1,954,756||3,531,569.45|
|合计||100.00%||12.08%|||100.00%||35.63%||
||80.04||6.82|||26.33||.88|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|24,142,504.97|1,207,125.25|5.00%|
|1至2年|226,020.00|22,602.00|10.00%|
|2至3年|328,700.00|82,175.00|25.00%|
|3至4年|508,621.00|254,310.50|50.00%|
|4至5年|1,681,134.07|1,681,134.07|100.00%|
|合计|26,886,980.04|3,247,346.82|12.08%|

确定该组合依据的说明：
相同账龄的其他应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,292,589.94元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|拆迁补偿款|22,933,200.00||
|保证金|1,341,000.00|1,641,000.00|
|待抵扣增值税|668,020.18|912,677.94|
|应收出口退税||733,869.52|
|备用金|658,808.08|423,482.41|
|其他|1,285,951.78|1,775,296.46|
|合计|26,886,980.04|5,486,326.33|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|第一名|拆迁补偿款|22,933,200.00|1年以内|85.29%|1,146,660.00|
||||1年以内28,000.00，|||
||||1-2年122,000.00|||
||||元，2-3年|||
|第二名|保证金及其他|1,369,000.00|267,200.00元，3-4|5.09%|782,700.00|
||||年499,000.00元，4|||
||||年以上452,800.00|||
||||元|||
|第三名|往来款|500,000.00|4年以上|1.86%|500,000.00|
|第四名|往来款|418,000.00|4年以上|1.55%|418,000.00|
|第五名|往来款|152,000.00|4年以上|0.57%|152,000.00|
|合计|--|25,372,200.00|--|94.36%|2,999,360.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|46,918,121.17||46,918,121.17|67,134,170.92||67,134,170.92|
|在产品|173,290.71||173,290.71||||
|库存商品|61,174,854.50||61,174,854.50|45,126,864.85||45,126,864.85|

||||||
|-|-|-|-|-|
|周转材料|4,071,104.99|4,071,104.99|3,561,105.63|3,561,105.63|
|合计|112,337,371.37|112,337,371.37|115,822,141.40|115,822,141.40|

（2）存货跌价准备
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、划分为持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内摊销的长期待摊费用|62,501.00|67,503.00|
|合计|62,501.00|67,503.00|

其他说明：无
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣进项税|54,070.13|3,756,526.68|
|合计|54,070.13|3,756,526.68|

其他说明：无
14、可供出售金融资产
无
15、持有至到期投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|福洹纺织||||||||||||
||4,671,208|2,333,417||-455,234.||||||6,549,390||
|实业江苏||||||||||||
||.01|.00||28||||||.73||
|有限公司||||||||||||
|湖北九邦||||||||||||
|新能源科||20,000,00||||||||20,000,00||
|技有限公||0.00||||||||0.00||
|司||||||||||||
||4,671,208|22,333,41||-455,234.||||||26,549,39||
|小计||||||||||||
||.01|7.00||28||||||0.73||
||4,671,208|22,333,41||-455,234.||||||26,549,39||
|合计||||||||||||
||.01|7.00||28||||||0.73||

其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋建筑物|机器设备|电子设备|运输设备|办公设备|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|243,380,734.41|415,282,990.44|6,953,788.25|8,755,764.99|1,931,767.88|676,305,045.97|
|2.本期增加金|||||||
||60,279,229.73|159,094,838.07|176,276.07|231,752.14|33,900.00|219,815,996.01|
|额|||||||
|（1）购置|300,000.00|3,910,802.58|176,276.07|231,752.14|33,900.00|4,652,730.79|
|（2）在建工|||||||
||59,979,229.73|155,184,035.49||||215,163,265.22|
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
|并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
||18,020,851.25|||246,523.00||18,267,374.25|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||18,020,851.25|||246,523.00||18,267,374.25|
|报废|||||||
|4.期末余额|285,639,112.89|574,377,828.51|7,130,064.32|8,740,994.13|1,965,667.88|877,853,667.73|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|42,885,736.78|82,455,455.54|3,647,946.76|6,496,148.12|597,677.15|136,082,964.35|
|2.本期增加金|||||||
||6,745,463.60|23,429,419.08|425,910.40|555,952.92|168,565.45|31,325,311.45|
|额|||||||
|（1）计提|6,755,594.42|23,429,419.08|425,910.40|555,952.92|168,565.45|31,335,442.27|
|3.本期减少金|||||||
||4,024,694.30|||224,314.32||4,249,008.62|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||4,024,694.30|||224,314.32||4,249,008.62|
|报废|||||||
|4.期末余额|45,606,506.08|105,884,874.62|4,073,857.16|6,827,786.72|766,242.60|163,159,267.18|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||240,032,606.81|468,492,953.89|3,056,207.16|1,913,207.41|1,199,425.28|714,694,400.55|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||200,494,997.63|332,827,534.90|3,305,841.49|2,259,616.87|1,334,090.73|540,222,081.62|
|值|||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|房屋及建筑物|7,007,795.70|4,569,537.04||2,438,258.66|-|
|合计|7,007,795.70|4,569,537.04||2,438,258.66|-|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|醇钠车间|34,864,810.61|正在办理中|
|综合办公楼|18,571,375.47|正在办理中|
|锂电池隔膜车间|18,001,291.29|正在办理中|
|纤维车间|16,078,662.71|正在办理中|
|六氟磷酸锂生产车间|10,875,229.43|正在办理中|

||||
|-|-|-|
|苯甲醛车间厂房\五金仓库|9,838,568.05|正在办理中|
|水解精制厂房\甲类仓库\液氯库\氯化厂|||
||6,861,106.79|正在办理中|
|房（含回收厂房）|||
|溴氯海因车间厂房|3,631,333.04|正在办理中|
|海因车间厂房|3,592,018.86|正在办理中|
|变电所|2,762,638.77|正在办理中|
|危险品仓库\包装厂房|2,359,707.93|正在办理中|
|办公楼(含空桶库)|1,872,279.14|正在办理中|
|乙类仓库|1,778,276.13|正在办理中|
|酰氯车间厂房|1,754,689.08|正在办理中|
|建装车间及道路|1,162,954.14|正在办理中|
|兴洋公寓|533,659.45|正在办理中|
|MVR项目厂房|249,163.54|正在办理中|
|合计|134,787,764.43||

其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|天时化工北区|11,228,966.57||11,228,966.57|10,468,675.26||10,468,675.26|
|搬迁工程|||||||
|锂电池隔膜项目||||65,304,965.35||65,304,965.35|
|六氟磷酸锂扩建||||63,799,859.89||63,799,859.89|
|三氯吡啶醇钠项|||||||
|||||56,706,957.63||56,706,957.63|
|目|||||||
|九九久北区工程|5,353,119.30||5,353,119.30|81,069.76||81,069.76|
|高浓度冻胶纺|||||||
|UHMWPE纤维|||||||
|MVR项目||||9,135,475.91||9,135,475.91|
|合计|16,582,085.87||16,582,085.87|205,497,003.80||205,497,003.80|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||期利息||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||资本化||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例|||金额|||
|天时化|101,600,|10,468,6|760,291.|||11,228,9||尚在进|4,317,19||||
||||||||111.01%|||||其他|
|工北区|000.00|75.26|31|||66.57||行|7.84||||
|锂电池|||||||||||||
||98,359,4|65,304,9|1,832,69|67,137,6||||尚在进||||募股资|
|隔膜项|||||||68.25%||||||
||00.00|65.35|5.97|61.32||||行||||金|
|目|||||||||||||
|六氟磷|||||||||||||
||139,600,|63,799,8|1,511,03|65,310,8||||尚在进|||||
|酸锂扩|||||||51.70%|||||其他|
||000.00|59.89|9.53|99.42||||行|||||
|建|||||||||||||
|三氯吡|||||||||||||
||170,000,|56,706,9|13,190,7|69,897,7||||尚在进|||||
|啶醇钠|||||||89.38%|||||其他|
||000.00|57.63|91.97|49.60||||行|||||
|项目|||||||||||||
|九九久|||||||||||||
||8,172,20|81,069.7|7,101,28|1,819,39||5,353,11||尚在进|||||
|其他工|||||9,836.23||86.90%|||||其他|
||0.00|6|5.13|9.36||9.30||行|||||
|程|||||||||||||
|高浓度|||||||||||||
|冻胶纺|310,608,||1,189,09|1,189,09||||尚在进|||||
||||||||30.58%|||||其他|
|UHMW|000.00||9.56|9.56||||行|||||
|PE纤维|||||||||||||
|MVR项|11,340,0|9,135,47|130,735.|9,266,21||||尚在进|||||
||||||||81.71%|||||其他|
|目|00.00|5.91|05|0.96||||行|||||
|兴洋公|542,200.||542,245.|542,245.|||||||||
||||||||100.00%|已完工||||其他|
|寓|00||00|00|||||||||
||840,221,|205,497,|26,258,1|215,163,||16,582,0|||4,317,19||||
|合计|||||9,836.23||--|--||||--|
||800.00|003.80|83.52|265.22||85.87|||7.84||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|九九久北厂区工程材料|2,241,471.59|1,256,514.93|
|合计|2,241,471.59|1,256,514.93|

其他说明：无
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|78,914,047.82|2,211,400.00||185,982.90|81,311,430.72|
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）购置||||||
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额|8,791,615.50||||8,791,615.50|
|（1）处置|8,791,615.50||||8,791,615.50|

||||||
|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|70,122,432.32|2,211,400.00|185,982.90|72,519,815.22|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|9,084,367.43|1,924,009.19|40,296.30|11,048,672.92|
|2.本期增加金|||||
||803,159.74|70,569.84|18,598.32|892,327.90|
|额|||||
|（1）计提|803,159.74|70,569.84|18,598.32|892,327.90|
|3.本期减少金|||||
||1,059,603.36|||1,059,603.36|
|额|||||
|（1）处置|1,059,603.36|||1,059,603.36|
|4.期末余额|8,827,923.81|1,994,579.03|58,894.62|10,881,397.46|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金|||||
|额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价|||||
||61,294,508.51|216,820.97|127,088.28|61,638,417.76|
|值|||||
|2.期初账面价|||||
||69,829,680.39|287,390.81|145,686.60|70,262,757.80|
|值|||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
无
27、商誉
无
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|绿化费|120,000.00|||30,000.00|90,000.00|
|合计|120,000.00|||30,000.00|90,000.00|

其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|23,549,082.81|3,532,362.42|15,347,734.45|2,302,160.16|
|内部交易未实现利润|647,130.87|97,069.63|664,094.53|99,614.18|
|可抵扣亏损|1,672,152.36|250,822.85|||
|递延收益|26,877,666.67|4,031,650.00|24,920,000.00|3,738,000.00|
|预提费用|1,936,397.93|290,459.69|2,206,792.24|331,018.84|
|合计|54,682,430.64|8,202,364.59|43,138,621.22|6,470,793.18|

（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||8,202,364.59||6,470,793.18|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|8,117,327.41|7,291,079.56|
|资产减值准备||11,250.00|
|合计|8,117,327.41|7,302,329.56|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016||417,593.28||
|2017|2,299,657.83|3,300,582.91||
|2018|2,826,021.34|||
|2019|2,991,648.24|3,572,903.37||
|2020||||
|合计|8,117,327.41|7,291,079.56|--|

其他说明：无
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付工程款|8,398,411.63|9,018,468.16|
|合计|8,398,411.63|9,018,468.16|

其他说明：无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|445,000,000.00|320,000,000.00|
|信用借款|110,000,000.00|100,000,000.00|
|已贴现未到期的银行承兑汇票|6,000,000.00|29,975,431.63|
|票据质押借款||9,000,000.00|
|合计|561,000,000.00|458,975,431.63|

短期借款分类的说明：
注1：担保情况详见本财务报表附注之十/5“关联担保情况”。
注2：截至期末，本公司无已到期未偿还的短期借款。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|10,000,000.00|98,000.00|
|合计|10,000,000.00|98,000.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|133,943,232.51|137,516,682.77|
|1年以上|17,708,732.90|17,274,026.71|
|合计|151,651,965.41|154,790,709.48|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|第一名|4,595,240.78|发票未到|
|第二名|1,228,374.81|发票未到|
|第三名|793,594.37|发票未到|
|第四名|620,250.00|发票未到|
|第五名|401,051.88|发票未到|

||||
|-|-|-|
|合计|7,638,511.84|--|

其他说明：无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|4,385,986.15|397,851.93|
|1年以上|1,499,484.44|1,504,265.61|
|合计|5,885,470.59|1,902,117.54|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|第一名|1,243,127.43|尚未发货|
|第二名|79,259.70|尚未发货|
|第三名|44,000.00|尚未发货|
|第四名|31,500.00|尚未发货|
|第五名|20,000.00|尚未发货|
|合计|1,417,887.13|--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|11,072,212.13|48,243,731.50|50,874,242.23|8,441,701.40|
|二、离职后福利-设定提|||||
||502.44|8,098,791.35|8,099,293.79||
|存计划|||||
|合计|11,072,714.57|56,342,522.85|58,973,536.02|8,441,701.40|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||10,332,828.43|35,588,404.41|38,907,161.50|7,014,071.34|
|补贴|||||
|2、职工福利费|187,000.00|1,993,303.50|2,132,133.50|48,170.00|
|3、社会保险费|273.00|3,855,359.68|3,855,632.68||
|其中：医疗保险费|200.98|2,808,061.77|2,808,262.75||
|工伤保险费|58.62|858,017.54|858,076.16||
|生育保险费|13.40|189,280.37|189,293.77||
|4、住房公积金|474,400.00|5,937,400.00|5,942,600.00|469,200.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||77,710.70|869,263.91|36,714.55|910,260.06|
|经费|||||
|合计|11,072,212.13|48,243,731.50|50,874,242.23|8,441,701.40|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|468.94|7,625,542.32|7,626,011.26||
|2、失业保险费|33.50|473,249.03|473,282.53||
|合计|502.44|8,098,791.35|8,099,293.79||

其他说明：
截至期末，应付职工薪酬余额中无属于拖欠性质的款项。
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|1,417,493.51|1,853,669.88|
|营业税||2,403.12|
|企业所得税|2,834,442.73|6,861,116.38|
|个人所得税|1,017,538.09|85,203.58|
|城市维护建设税|224,863.05|92,803.65|
|三项基金|86,014.26|104,542.22|

||||
|-|-|-|
|土地使用税|613,550.64|613,550.64|
|教育费附加|224,863.04|92,803.65|
|房产税|598,221.23|509,557.78|
|土地增值税|3,162,611.42||
|印花税|24,874.74|47,054.10|
|合计|10,204,472.71|10,262,705.00|

其他说明：无
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期借款应付利息|808,482.33|712,711.10|
|合计|808,482.33|712,711.10|

重要的已逾期未支付的利息情况：无
40、应付股利
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付单位款|7,142,828.53|5,193,000.50|
|应付个人款|4,241,733.07|77,151.52|
|其他|514,197.93|900,149.49|
|合计|11,898,759.53|6,170,301.51|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|第一名|263,150.00|押金|
|第二名|151,000.00|押金|
|第三名|150,000.00|审计费|

||||
|-|-|-|
|第四名|139,200.00|工程审计费|
|第五名|110,799.61|液化气费|
|合计|814,149.61|--|

其他说明：无
42、划分为持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的递延收益|3,197,000.00|1,060,000.00|
|合计|3,197,000.00|1,060,000.00|

其他说明：无
44、其他流动负债
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
无
46、应付债券
无
47、长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|27,060,000.00||3,379,333.33|23,680,666.67||
|合计|27,060,000.00||3,379,333.33|23,680,666.67|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|科技成果转化项|||||||
||2,800,000.00||200,000.00||2,600,000.00|与资产相关|
|目补助|||||||
|节能补助|2,221,666.67||260,000.00||1,961,666.67|与资产相关|
|环保补助|93,333.33||20,000.00||73,333.33|与资产相关|
|三氯吡啶醇钠扩|||||||
||9,400,000.00||313,333.33|940,000.00|8,146,666.67|与资产相关|
|产项目补助|||||||
|生产系统恶臭气|||||||
|体治理改造项目|575,000.00||50,000.00||525,000.00|与资产相关|
|补助|||||||
|工业转型升级强|||||||
||11,970,000.00||399,000.00|1,197,000.00|10,374,000.00|与资产相关|
|基工程中央补助|||||||
|合计|27,060,000.00||1,242,333.33|2,137,000.00|23,680,666.67|--|

其他说明：
上述递延收益全部为与资产相关的政府补助，按形成资产的使用期平均计入损益，当期计入营业外收入的金额为1,242,333.33元。
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|348,300,000.00||||||348,300,000.00|

其他说明：无
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|247,428,400.00|-|-|247,428,400.00|
|合计|247,428,400.00|-|-|247,428,400.00|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
56、库存股
无
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|28,126,019.16|-|-|28,126,019.16|
|合计|28,126,019.16|-|-|28,126,019.16|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|236,352,169.72|217,914,761.20|
|调整后期初未分配利润|236,352,169.72|217,914,761.20|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|5,280,481.47|28,397,585.57|
|减：提取法定盈余公积||2,994,177.05|
|应付普通股股利|17,415,000.00|6,966,000.00|

||||
|-|-|-|
|期末未分配利润|224,217,651.19|236,352,169.72|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|456,061,026.47|362,698,503.05|507,516,899.49|425,756,632.85|
|其他业务|0.00|0.00|||
|合计|456,061,026.47|362,698,503.05|507,516,899.49|425,756,632.85|

62、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|20,645.71|41,537.95|
|城市维护建设税|782,157.96|2,076.90|
|教育费附加|469,294.77|2,076.90|
|地方教育费附加|312,863.18||
|三项基金|42,569.12|194,583.52|
|合计|1,627,530.74|240,275.27|

其他说明：无
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|13,381,816.22|14,862,439.95|
|销售服务费|242,256.67|561,712.42|
|工资|526,068.50|537,129.12|
|广告费||3,500.00|
|包装费|814,786.02|12,854.70|

||||
|-|-|-|
|其他|349,585.82|155,450.38|
|合计|15,314,513.23|16,133,086.57|

其他说明：无
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|技术开发费|19,539,841.37|20,399,274.14|
|社保、解困及住房公积金|12,564,821.61|11,697,808.21|
|工资福利费|6,508,278.86|7,415,013.90|
|资产摊销|5,434,381.72|2,990,957.88|
|环保费|1,470,004.04|2,221,645.39|
|差旅费、办公费及招待费|976,250.33|1,809,735.82|
|费用性税金|2,307,291.70|1,958,638.75|
|咨询审计费|1,690,587.84|7,300.00|
|股权激励||824,600.00|
|其他|2,060,143.89|1,679,641.09|
|合计|52,551,601.36|51,004,615.18|

其他说明：无
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|14,799,638.23|12,166,758.83|
|减：利息收入|66,632.96|1,674,392.10|
|汇兑损益|-426,169.88|-183,633.78|
|手续费|45,156.84|131,196.89|
|合计|14,351,992.23|10,439,929.84|

其他说明：无
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|8,190,098.36|3,499,392.17|
|合计|8,190,098.36|3,499,392.17|

其他说明：无
67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-455,234.28|-|
|合计|-455,234.28|-|

其他说明：无
69、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|11,161,498.01|919,822.00|11,161,498.01|
|其中：固定资产处置利得|11,161,498.01|919,822.00|11,161,498.01|
|政府补助|1,304,733.33|2,298,500.00|1,304,733.33|
|其他|602,212.93|67,800.00|602,212.93|
|合计|13,058,045.65|3,286,122.00|13,058,045.65|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|根据苏财教(2013)204号，财政||||
|局补贴2013年省级条件建设||||
||0.00|200,000.00|与收益相关|
|与民生科技专项资金，由如东||||
|县财政局于12月30日发放||||
|根据东政发〔2012〕37号，财||||
|政局补贴2012年工业经济转||||
||0.00|768,500.00|与收益相关|
|型升级专项资金，由如东县财||||
|政局于2014年4月30日发放。||||
|根据江苏省财政厅、江苏省经||||
|济和信息化委员会文件 苏财||||
|工贸（2013）184号 苏经信综||||
|合（2013）922号《江苏省财||||
||0.00|1,000,000.00|与收益相关|
|政厅江苏省经济和信息化委||||
|员会关于拨付2013年度省工||||
|业和信息产业转型升级专项||||
|引导资金（第二批）的通知》，||||

|||||
|-|-|-|-|
|本公司于2014年1月收到如||||
|东县财政局补助1,000,000.00||||
|元。||||
|关于拨付2012年县级促进外||||
|贸发展扶持资金和2014年省||||
||12,400.00||与收益相关|
|级商务发展切块资金的通知||||
|（东商(2015)44号）||||
|财政部关于下达2011年节能||||
|重点工程、循环经济和资源节||||
|约重大示范项目及重点工业||||
|污染治理工程(第三批)中央预||||
|算内基建支出(拨款)的通知||||
|(财建(2011)578号)；江苏省财||||
||155,000.00|155,000.00|与资产相关|
|政厅关于下达2011年节能重||||
|点工程循环经济和资源节约||||
|重大示范项目及重点工业污||||
|染治理工程(第三批)中央预算||||
|内基建支出预算(拨款)通知||||
|(苏财建(2011)251号)||||
|国家发展改革委关于下达||||
|2008年中央预算内投资和国||||
|债投资计划的通知(发改投资||||
|(2008)65号)；关于转发国家发||||
||105,000.00|105,000.00|与资产相关|
|展改革关于下达2008年中央||||
|预算内投资和国债投资计划||||
|的通知(苏经贸环资(2008)251||||
|号)||||
|生产系统恶臭气体治理改造||||
||50,000.00|50,000.00|与资产相关|
|工程补助(东环(2012)11号)||||
|工业经济转型升级补助(东政||||
||50,000.00||与资产相关|
|法(2011)8号)||||
|三氯吡啶醇钠扩产项目补助|313,333.33||与资产相关|
|工业转型升级强基工程中央||||
||399,000.00||与资产相关|
|补贴||||
|如东县财政局拨付的环保专||||
||20,000.00|20,000.00|与资产相关|
|项补助(东环(2006)65号)||||
|2011年科技成果转化项目的||||
|补助(苏财建(2011)171号)、(苏|200,000.00|0.00|与资产相关|
|经信科技(2011)652号文件)||||
|合计|1,304,733.33|2,298,500.00|--|

其他说明：无
70、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|0.00|0.00||
|对外捐赠||100,000.00||
|其他|19,689.26|34,374.21|19,689.26|
|合计|19,689.26|134,374.21|19,689.26|

其他说明：无
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|2,406,688.22|3,877,379.64|
|递延所得税费用|-1,731,571.41|-2,022,242.27|
|合计|675,116.81|1,855,137.37|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|13,909,909.61|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|2,086,486.44|
|子公司适用不同税率的影响|59,458.18|
|调整以前期间所得税的影响|-523,838.10|
|非应税收入的影响|68,285.14|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|-123,718.98|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-688,645.45|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||-202,910.42|
|损的影响||
|所得税费用|675,116.81|

其他说明：无
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|补贴收入|62,400.00|13,738,500.00|
|往来款|8,840,387.45||
|利息收入|66,632.96|1,674,392.10|
|其他|602,212.93|2,393,715.49|
|合计|9,571,633.34|17,806,607.59|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|13,381,816.22|14,862,439.95|
|往来款|2,635,744.88||
|技术开发费|6,130,621.31||
|安全环保费|1,470,004.04|2,221,645.39|
|咨询审计费|1,690,587.84||
|其他|7,215,592.16|3,434,220.74|
|业务招待费|976,250.33|1,809,735.82|
|自备车船费||246,505.87|
|销售服务费||561,712.42|
|合计|33,500,616.78|23,136,260.19|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|13,234,792.80|1,739,578.03|
|加：资产减值准备|8,190,098.36|3,499,392.17|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||31,325,311.45|16,715,616.09|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|892,327.90|901,010.18|
|长期待摊费用摊销|35,002.00|30,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-11,148,843.82|-919,822.00|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||0.00|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）||0.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|14,446,320.61|12,329,066.83|
|投资损失（收益以“－”号填列）|455,234.28|0.00|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,731,571.41|-2,022,242.27|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）||0.00|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|3,484,770.03|-5,434,272.07|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-93,879,834.39|-71,402,046.47|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-13,067,553.90|64,747,584.93|
|列）|||
|其他||824,600.00|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|-47,763,946.09|21,008,465.42|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|21,304,998.62|118,136,242.92|
|减：现金的期初余额|21,251,453.59|108,243,077.90|
|现金及现金等价物净增加额|53,545.03|9,893,165.02|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|21,304,998.62|21,251,453.59|
|其中：库存现金|45,472.23|43,291.87|
|可随时用于支付的银行存款|21,259,526.39|21,208,161.72|
|三、期末现金及现金等价物余额|21,304,998.62|21,251,453.59|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制|||
||5,118,832.21|1,466,832.21|
|的现金和现金等价物|||

其他说明：无
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||安全生产风险抵押金、票据及工程保证|
|货币资金|5,118,832.21||
|||金|
|合计|5,118,832.21|--|

其他说明：无
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|11,878.34|6.1136|72,619.45|
|其中：美元|2,918,966.43|6.1136|17,854,393.10|
|合计|2,930,844.77||17,927,012.60|

其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
无
79、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|||江苏省南通市如|||||
|南通永富化工有|||||||
||南通|东县洋口化工聚|化工|100.00%||设立|
|限公司|||||||
|||集地|||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|南通市天时化工有限公|||||
||48.13%|7,954,311.33|0.00|37,248,358.19|
|司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|南通市|||||||||||||
|天时化|135,667|, 108,862,|244,530,|164,543,|2,600,00|167,143,|114,203,|111,320,|225,524,|161,863,|2,800,00|164,663,|
|工有限|759.68|344.49|104.17|288.98|0.00|288.98|598.30|898.70|497.00|476.82|0.00|476.82|
|公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|南通市天时|||||||||
||95,839,512.4|16,525,795.0|16,525,795.0||93,452,725.7||||
|化工有限公||||-3,747,656.81||-6,869,520.56|-6,869,520.56|-8,046,680.47|
||7|1|1||3||||
|司|||||||||

其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营企业名称|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|福洹纺织实业江苏有限公司|||||||
||射阳县|盐城市射阳县|纺织|39.00%||权益法|
|湖北九邦新能源科技有限公司|||||||
||天门市|湖北省天门市|化工|35.00%||权益法|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||福纺织实业江苏有限公司|福纺织实业江苏有限公司|
|流动资产|3,550,675.53|3,381,900.50|
|其中：现金和现金等价物|555,360.22|1,804,502.37|
|非流动资产|1,584,342.51|731,719.63|
|资产合计|5,135,018.04|4,113,620.13|
|流动负债|-188,075.19|-43,323.49|
|负债合计|-188,075.19|-43,323.49|
|按持股比例计算的净资产份额|2,076,006.36|1,621,208.01|
|--其他|3,247,086.87|2,535,735.61|
|对合营企业权益投资的账面价值|5,323,093.23|4,156,943.62|
|财务费用|24,960.22|-|
|净利润|-1,167,267.39|-|
|综合收益总额|-1,167,267.39|-|

其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|20,000,000.00||
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
公司出资受让湖北九邦新能源科技有限公司股东湖北诺邦科技有限公司所持有的该公司250万元的股权（出资权），并在此基础上对其增资1,500万元。公司以受让出资权和增资的方式合计出资3,500万元，
其中：计入注册资本1,750万元，计入资本公积1,750万元。股权转让和增资完成后，九邦新能源注册资本
由人民币3,500万元增至5,000万元，我公司持有九邦新能源35%的股权，诺邦科技持有九邦新能源65%的股权。
2015年6月30日，九邦新能源完成了相应的工商变更登记手续，同时对其董事、监事变更以及章程修订事项进行了备案，取得了由湖北省天门市工商行政管理局换发的《营业执照》，参股子公司九邦新能源注册资本由“叁仟伍佰万圆整”变更为“伍仟万圆整”。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的金融工具包括金融资产和金融负债，金融工具相关的风险包括：利率风险、货币风险、流动资金风险。公司管理层负责管理和监控上述风险，以确保及时有效地实施适当措施。
1、利率风险
本公司需对浮动利率借款承担利率变动风险，本公司未使用任何工具对借款利率变动风险进行对冲。公司目前的借款利率根据人民银行公布的同期贷款基准利率浮动一定基点确定。
2、货币风险
本公司的货币风险主要来自以外币计价的资产、负债汇率变动风险，主要包括货币资金、应收账款等。本
公司目前尚未制定外币计价资产的汇率对冲政策。截至期末本公司以外币计价的资产、负债见附注七/44。
3、流动资金风险
本公司通过银行融资来管理公司的流动资金风险。下表列示本公司金融负债未来还本付息时需支付的现金流量：
单位：元
项目 加权平均利率 1年以内 1-2年 2年以上 现金流量总额 账面价值短期借款 5.7938% 570,430,370.04 - - 570,430,370.04 555,000,000.00十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是周新基。
自然人周新基先生持有公司18.82%的股份，系公司控股股东、实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九/1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九/2。
4、其他关联方情况
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|南通市天时化工有限公|||||
||20,000,000.00|2014年07月25日|2015年07月24日|否|
|司（注1）|||||
|南通市天时化工有限公|||||
||15,000,000.00|2014年11月20日|2015年03月19日|是|
|司|||||
|南通市天时化工有限公|||||
||15,000,000.00|2015年02月28日|2016年02月27日|否|
|司（注2）|||||
|南通市天时化工有限公|||||
||10,000,000.00|2014年11月21日|2015年11月20日|否|
|司（注3）|||||
|南通市天时化工有限公|||||
||20,000,000.00|2014年12月03日|2015年12月02日|否|
|司（注3）|||||
|南通市天时化工有限公|||||
||10,000,000.00|2014年12月17日|2015年12月16日|否|
|司（注3）|||||
|南通市天时化工有限公|||||
||10,000,000.00|2015年01月08日|2016年01月06日|否|
|司（注3）|||||
|南通永富化工有限公司|13,000,000.00|2014年05月30日|2015年05月29日|是|
|南通永富化工有限公司|||||
||20,000,000.00|2015年06月25日|2016年06月24日|否|
|（注4）|||||
|南通市天时化工有限公|||||
||5,000,000.00|2014年05月21日|2015年05月20日|是|
|司|||||
|南通市天时化工有限公|||||
||20,000,000.00|2015年05月29日|2016年03月28日|否|
|司（注11）|||||
|南通市天时化工有限公|||||
||15,000,000.00|2015年05月21日|2016年05月20日|否|
|司（注2）|||||
|南通市天时化工有限公|||||
||5,000,000.00|2015年05月20日|2015年05月19日|否|
|司（注3）|||||

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|南通市天时化工有限公司、|||||
||20,000,000.00|2014年12月04日|2015年12月03日|否|
|周新基、繆亚姝(注5)|||||
|南通市天时化工有限公司、|||||
||10,000,000.00|2014年04月08日|2015年03月07日|是|
|周新基、繆亚姝|||||
|周新基（注7）|20,000,000.00|2014年10月15日|2015年10月14日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|周新基（注7）|20,000,000.00|2014年11月04日|2015年11月03日|否|
|南通市天时化工有限公司、|||||
||10,000,000.00|2014年09月15日|2015年09月14日|否|
|周新基、繆亚姝(注6)|||||
|南通市天时化工有限公司、|||||
||10,000,000.00|2014年09月18日|2015年09月17日|否|
|周新基、繆亚姝(注6)|||||
|南通市天时化工有限公司、|||||
||10,000,000.00|2014年07月31日|2015年07月30日|否|
|周新基(注8)|||||
|南通市天时化工有限公司、|||||
||15,000,000.00|2014年10月22日|2015年10月12日|否|
|周新基、繆亚姝(注6)|||||
|南通市天时化工有限公司、|||||
||20,000,000.00|2014年10月27日|2015年10月26日|否|
|周新基、繆亚姝(注6)|||||
|南通市天时化工有限公司、|||||
||20,000,000.00|2014年10月17日|2015年10月16日|否|
|周新基、繆亚姝(注6)|||||
|南通市天时化工有限公司、|||||
||20,000,000.00|2014年10月13日|2015年10月09日|否|
|周新基、繆亚姝(注6)|||||
|南通市天时化工有限公司、|||||
||15,000,000.00|2014年11月12日|2015年11月11日|否|
|周新基、繆亚姝(注6)|||||
|南通市天时化工有限公司、|||||
||10,000,000.00|2015年02月11日|2016年02月10日|否|
|周新基、繆亚姝(注6)|||||
|周新基、繆亚姝(注9)|20,000,000.00|2015年01月29日|2015年09月28日|否|
|南通市天时化工有限公司、|||||
||10,000,000.00|2014年08月21日|2015年02月21日|是|
|周新基、繆亚姝|||||
|周新基|10,000,000.00|2014年02月25日|2015年02月24日|是|
|周新基和南通市天时化工|||||
||30,000,000.00|2015年02月02日|2016年02月01日|否|
|有限公司（注10）|||||
|周新基（注7）|10,000,000.00|2015年02月10日|2016年02月09日|否|
|周新基（注7）|10,000,000.00|2015年03月04日|2016年03月03日|否|
|周新基、缪亚姝和南通市天|||||
||10,000,000.00|2015年03月02日|2016年02月05日|否|
|时化工有限公司（注6）|||||
|周新基、缪亚姝和南通市天|||||
||10,000,000.00|2015年03月23日|2016年02月22日|否|
|时化工有限公司（注6）|||||
|周新基、缪亚姝（注12）|20,000,000.00|2015年04月21日|2016年04月20日|否|

关联担保情况说明
借款人 银行 借款金额 担保方 备注(万元)
天时化工中国建设银行股份有限公司如东支行 2,000本公司 注1
天时化工江苏如东农村商业银行股份有限公司马塘支行 3,000本公司 注2
天时化工中国银行股份有限公司如东支行 5,500本公司 注3
永富化工江苏如东农村商业银行股份有限公司洋口支行 2,000本公司及周新基 注4本公司 交通银行南通分行 2,000天时化工及周新基、缪亚姝 注5本公司 中国银行股份有限公司如东支行 14,000天时化工及周新基、缪亚姝 注6本公司 江苏如东农村商业银行股份有限公司马塘支行 6,000周新基 注7本公司 交通银行南通分行 1,000天时化工及周新基 注8本公司 交通银行南通分行 2,000周新基、缪亚姝 注9本公司 浦发银行南通分行 3,000天时化工及周新基 注10天时化工中国工商银行洋口支行 2,000本公司 注11本公司 中国建设银行股份有限公司如东支行 2,000周新基、缪亚姝 注12（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|董事、监事和高级管理人员薪酬|2,353,000.00|2,243,300.00|

（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
无
7、关联方承诺
（1）公司控股股东、实际控制人周新基先生关于避免同业竞争的承诺：“一、本人除持有公司股份外，不存在通过投资关系或其他安排控制或重大影响任何其他经济实体、机构和经济组织的情形。二、本人或本人关系密切的家庭成员目前没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织，以任何形式直接或间接从事或参与任何对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。三、如公司认定本人或本人关系密切的家庭成员现有业务或将来产生的业务与公司存在同业竞争，则在公司提
出异议后，本人将及时并负责本人关系密切的家庭成员及时转让或终止上述业务。如公司提出受让请求，
则本人或本人关系密切的家庭成员应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业
务和资产优先转让给公司。四、本人保证严格遵守公司章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，保障公司独立经营、自主决策。不利用股东地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。上述承诺自即日起具有法律效力，对本人具有法律约束力，如有违反并因此给公司造成损失，本人愿意承担相应法律责任。本承诺持续有效且不可变更或撤销，直至本人不再对公司有重大影响为止。”（2）公司控股股东、实际控制人周新基先生股份追加限售承诺：“基于对公司未来发展的信心，本人持有的九九久股份自愿锁定两年，自2013年11月7日起至2015年11月6日止。在上述锁定期内，不转让或者委托他人管理持有的九九久股份，也不由九九久回购该部分股份。若在股份锁定期间发生资本公积金转增股本、派送股票红利、配股、增发等使股份数量发生变动的事项，上述锁定股份数量相应调整。在锁定期间，本人若违反上述承诺减持所持公司股份，将减持股份的全部所得上缴公司。”
8、其他
无
十三、股份支付
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||
||公司出资人民币3,922万元||江苏健鼎生物科技有限公司|
|重要的对外投资|受让江苏琦衡农化科技有限||2015年1-6月对环保设施进行|
||公司持有的江苏健鼎生物科||更新改造，2015年7月恢复生|

|||
|-|-|
|技有限公司100%股权。本次|产。|
|股权转让完成后，健鼎科技||
|成为本公司全资子公司。||

2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下
列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|医药中间体|农药中间体|新能源产品|其他|分部间抵销|合计|
|营业收入|270,421,602.69|132,312,428.93|23,588,613.68|29,738,381.17|-|456,061,026.47|
|营业成本|206,143,653.07|108,893,420.72|24,557,747.19|23,103,682.07|-|362,698,503.05|
|毛利|64,277,949.62|23,419,008.21|-969,133.51|6,634,699.10|-|93,362,523.42|

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）公司正在筹划重大资产重组，公司股票于2014年9月29日开市起停牌。2014年11月5日，公司召开第三届董事会第六次(临时)会议审议通过了《关于筹划重大资产重组事项的议案》，同意公司筹划本次重大资产重组事项。
（2）2015年4月19日本公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、《关于<江苏九九久科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>的议案》等议案。
（3）2015年7月20日本公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于受让江苏健鼎生物科技有限公司100%股权的议案》。
（4）2015年7月25日本公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、《关于江苏九九久科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）的议案》等议案。
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比||金额|比例|金额|计提比例||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|284,480,817.64|||6.12%|||||||
||||17,423,0||267,057,8|221,044||12,210,36||208,833,81|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||5.52%||
||||07.09||10.55|,185.37||7.65||7.72|
|应收账款|||||||||||
||284,480,817.64||17,423,0|6.12%|267,057,810.55|221,044||12,210,36||208,833,817.72|
|合计||100.00%|||||100.00%||5.52%||
||||07.09|||,185.37||7.65|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|256,892,571.17|12,844,628.56|5.00%|
|1至2年|20,751,723.53|2,075,172.35|10.00%|
|2至3年|3,766,639.58|941,659.90|25.00%|
|3至4年|3,016,674.17|1,508,337.09|50.00%|
|5年以上|53,209.19|53,209.19|100.00%|
|合计|284,480,817.64|17,423,007.09|6.12%|

确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额5,212,639.44元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限占总金额比例
第一名 客户 52,453,022.16 2,622,651.11 1年以内 18.44%
第二名 客户 42,025,654.77 2,101,282.74 1年以内 14.77%
第三名 客户 38,706,339.44 1,935,316.97 1年以内 13.61%
第四名 客户 29,888,785.17 1,494,439.26 1年以内 10.51%
第五名 客户 11,510,309.28 1,151,030.93 1-2年 4.05%
合计 174,584,110.82 9,304,721.01 61.38%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||27,873,322.65||2,958,98||24,914,33|10,162,||2,022,830||8,139,760.4|
|合计提坏账准备的||100.00%||10.62%|||100.00%||19.90%||
||||3.95||8.70|590.52||.09||3|
|其他应收款|||||||||||
||27,873,322.65||2,958,98||24,914,338.70|10,162,||2,022,830||8,139,760.43|
|合计||100.00%||10.62%|||100.00%||19.90%||
||||3.95|||590.52||.09|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例|||
|账龄||||
|||坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|25,545,247.5|8 1,277,262.38|5.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|1至2年|218,020.00|21,802.00|10.00%|
|2至3年|261,100.00|65,275.00|25.00%|
|3至4年|508,621.00|254,310.50|50.00%|
|4至5年|1,340,334.07|1,340,334.07|100.00%|
|合计|27,873,322.65|2,958,983.95|10.62%|

确定该组合依据的说明：相同账龄的其他应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额936,153.86元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|拆迁补偿款|22,933,200.00||
|往来款|1,505,000.00|5,246,193.01|
|保证金|938,000.00|1,238,000.00|
|待抵扣增值税|629,496.46|870,149.12|
|应收收出口退税||733,869.52|
|备用金|587,074.41||
|其他|1,280,551.78|2,074,378.87|
|合计|27,873,322.65|10,162,590.52|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|第一名|拆迁补偿款|22,933,200.00|1年以内|82.28%|1,146,660.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|第二名|往来款|1,505,000.00|1年以内|5.40%|75,250.00|
||||1年以内28,000.00，|||
||||1-2年122,000.00|||
||||元，2-3年|||
|第三名|保证金及其他|966,000.00|202,000.00元，3-4|3.47%|428,600.00|
||||年499,000.00元，4|||
||||年以上115,000.00|||
||||元|||
|第四名|往来款|500,000.00|4年以上|1.79%|500,000.00|
|第五名|往来款|418,000.00|4年以上|1.50%|418,000.00|
|合计|--|26,322,200.00|--|94.44%|2,568,510.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|25,852,700.00||25,852,700.00|25,852,700.00||25,852,700.00|
|对联营、合营企|||||||
||26,549,390.73||26,549,390.73|4,671,208.01||4,671,208.01|
|业投资|||||||
|合计|52,402,090.73||52,402,090.73|30,523,908.01||30,523,908.01|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|南通市天时化工|||||||
||2,852,700.00|||2,852,700.00|||
|有限公司|||||||

||||
|-|-|-|
|南通永富化工有|||
||23,000,000.00|23,000,000.00|
|限公司|||
|合计|25,852,700.00|25,852,700.00|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|福洹纺织||||||||||||
||4,671,208|2,333,417||-455,234.||||||6,549,390||
|实业有限||||||||||||
||.01|.00||28||||||.73||
|公司||||||||||||
|湖北九邦||||||||||||
|新能源科||20,000,00||||||||20,000,00||
|技有限公||0.00||||||||0.00||
|司||||||||||||
||4,671,208|22,333,41||-455,234.||||||26,549,39||
|小计||||||||||||
||.01|7.00||28||||||0.73||
||4,671,208.01|22,333,41||-455,234.||||||26,549,390.73||
|合计||||||||||||
|||7.00||28||||||||

（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|360,221,514.00|305,470,931.41|414,050,413.80|346,392,727.76|
|其他业务|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合计|360,221,514.00|305,470,931.41|414,050,413.80|346,392,727.76|

其他说明：无
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-455,234.28||
|合计|-455,234.28||

6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|11,148,843.82|处理部分土地使用权及闲置房产收益|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|1,304,733.33||
|受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|584,779.24||
|减：所得税影响额|2,176,031.11||
|少数股东权益影响额|85,157.14||
|合计|10,777,168.14|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.61%|0.0152|0.0152|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-0.64%|-0.0158|-0.0158|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
十九、财务报表的批准
本报告财务报表业经本公司董事会于2015年8月24日决议批准。
江苏九九久科技股份有限公司
法定代表人： 周新基
主管会计工作负责人： 徐锋
会计机构负责人： 蒋筱刚
二〇一五年八月二十四日