宁波江丰电子材料股份有限公司
鉴证报告
信会师报字[2018]第ZF10285号宁波江丰电子材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对宁波江丰电子材料股份有限公司（以下简称“江丰电子公司”）2017年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
江丰电子公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
鉴证报告第1页
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，江丰电子公司2017年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了江丰电子公司募集资金2017年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供江丰电子公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为江丰电子公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海 二 O一八年四月十九日
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2017年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，本公司将2017年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
根据公司2015年度第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]696号文“关于核准宁波江丰电子材料股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，向社会公开发行5,469万股人民币普通股（A股），每股发行价为人民币4.64元，共募集资金人民币253,761,600.00元，扣除发行费用41,643,754.71元，合计募集资金净额为人民币 212,117,845.29元，以上募集资金到位情况已业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2017]第ZF10626号验资报告。
(二) 本年度使用金额及当前余额
截止2017年12月31日，本公司本年度募集资金使用情况如下：
项目 金额（人民币元）募集资金净额① 212,117,845.29置换预先已投入募集资金项目的自筹资金② 33,004,281.75存款利息收入减支付银行手续费③ 274,207.19使用总额④ 72,240,444.21其中：年产400吨平板显示器用钼溅射靶材
18,811,409.21坯料产业化项目
其中：2017年度使用[注1] 年产300吨电子级超高纯铝生产项目 969,400.00分析检测及客户支持服务中心建设项目 2,460,095.00补充流动资金及偿还银行贷款 49,999,540.00购买理财产品⑤
定期存款⑥
闲置募集资金暂时补充流动资金⑦ 70,000,000.00募投资金专项账户期末结余金额 结余总额[注2] 37,147,326.52⑧=①-②+③-④-⑤-⑥-⑦
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
项目 金额（人民币元）其中：建行钼材料募投项目专户 9,390.61建行高纯铝募投项目专户 8,237,415.74建行检测服务募投项目专户 11,957,297.67建行补流募投项目专户 4,586.78中国银行余姚分行（子公司钨钼） 17,504,673.43注：1.该表所列示2017年度使用金额系募投资金置换后募投项目投入的金额。
2.结余总额与银行存款余额有差异，差异系企业尚未支付的上市费用。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
根据本公司的《募集资金管理制度》，公司使用募集资金时，应严格履行申请和审批手续并遵守公司资金管理制度。每笔募集资金的支出，首先需由资金使用部门提出申请，经使用部门负责人审核批准后，报财务总监审核，最后由总经理在董事会授权范围内审批，各方审核批准后，财务部门方可予以付款；审核事项超过董事会对总经理授权范围的，应报董事会审批。
(二) 募集资金专户存储情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，2017年 6月 26日公司、保荐机构国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）与中国建设银行股份有限公司余姚支行签署了《募集资金三方监管协议》，2017年8月1日公司、子公司钨钼、国信证券与中国银行股份有限公司余姚分行签署了《募集资金四方监管协议》。
截止2017年12月31日，募集资金存放具体情况如下：
开户银行 银行账号 账户状态 金额
中国建设银行余姚支行 33150199523600000211 正常 9,390.61中国建设银行余姚支行 33150199523600000212 正常 8,237,415.74中国建设银行余姚支行 33150199523600000213 正常 11,957,297.67中国建设银行余姚支行 33150199523600000214 正常 4,586.78中国银行余姚分行 398773121215 正常 17,504,673.43合计 37,713,364.23注：期末募集资金专户余额中无定期存款。
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币10,524.47万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
截止2017年6月11日，本次公开发行股票募集资金到位前，公司以自筹资金对募投项目“年产 400吨平板显示器用钼溅射靶材坯料产业化项目”以先期投入募集资金20,598,216.01元，募集资金到位后，公司以募集资金20,598,216.01元置换预先已投入募投项目的自筹资金；公司以自筹资金对募投项目“年产300吨电子级超高纯铝生产项目”以先期投入募集资金 11,691,565.74元，募集资金到位后，公司以募集资金 11,691,565.74元置换预先已投入募投项目的自筹资金；公司以自筹资金对募投项目“分析检测及客户支持服务中心建设项目”以先期投入募集资金 714,500.00元，募集资金到位后，公司以募集资金 714,500.00元置换预先已投入募投项目的自筹资金。
上述事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《宁波江丰电子材料股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2017]第ZF10642号）。2017年6月23日召开的第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2017年 6月 23日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，经全体董事会审议表决，一致同意公司及控股子公司江丰钨钼使用不超过人民币 11,600.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截止 2017年 12月 31日，本期共用闲置募集资金暂时补充流动资金70,000,000.00元。
(五) 节余募集资金使用情况
目前尚在建设期，不存在节余募集资金的情况。
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(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
除闲置募集资金暂时补充流动资金70,000,000.00元外，其余暂未使用募集资金均存放于募集资金专户。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
(一) 变更募集资金投资项目情况表
本公司2017年度不存在变更募集资金投资项目的情况。
(二) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2018年4月19日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
宁波江丰电子材料股份有限公司董事会2018年4月19日
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附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：宁波江丰电子材料股份有限公司 2017年度 单位：人民币万元本年度投入
募集资金总额 21,211.78 10,524.47募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入 10,524.47累计变更用途的募集资金总额
募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
截至期末累截至期末投入 是否达 项目可行性是否已变更项目募集资金承诺调整后投 本年度投入 项目达到预定可本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 计投入金额 进度（%） 到预计 是否发生重大（含部分变更） 投资总额 资总额(1) 金额[注] 使用状态日期 现的效益
(2) (3)＝(2)/(1) 效益 变化承诺投资项目
1.年产 400吨平板显示器用钼
否 6,686.78 6,686.78 3,940.96 3,940.96 58.942019年6月14日 建设期不适用 否溅射靶材坯料产业化项目
2、年产300吨电子级超高纯铝生
否 4,021.00 4,021.00 1,266.10 1,266.10 31.492019年6月14日 建设期不适用 否产项目
3、分析检测及客户支持服务中心
否 5,504.00 5,504.00 317.46 317.46 5.772019年6月14日 建设期不适用 否建设项目
4、补充流动资金及偿还银行贷款 否 5,000.00 5,000.00 4,999.95 4,999.95 100.00 否承诺投资项目小计 21,211.78 21,211.78 10,524.47 10,524.47
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 21,211.78 21,211.78 10,524.47 10,524.47
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
超募资金的金额、用途及使用进
无
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
本公司不存在集资金投资项目的实施地点变更情况。
情况
募集资金投资项目实施方式调整
本公司不存在集资金投资项目的实施方式变更情况。
情况
根据《宁波江丰电子材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司首次发行募集资金到位前，公司可根据募集资金投资项目的实际进度，以自筹资金先行投入，待募集资金到位后予以置换。截至2017年6月11日，本次公开发行股票募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实募集资金投资项目先期投入及置
际投资额为3,300.43万元。募集资金到位后，公司以3,300.43万元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。同时立信会计师事务所（特殊普通合伙）就募集换情况
资金投资项目的预先投入情况进行了专项审核，并出具了信会师报字[2017]第ZF10642号《宁波江丰电子材料股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。2017年6月23日召开的第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》。
用闲置募集资金暂时补充流动资
本期共用闲置募集资金暂时补充流动资金70,000,000.00元。
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
本公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向除闲置募集资金暂时补充流动资金70,000,000.00元外，其余暂未使用募集资金均存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
题或其他情况
注：该表所列示本年度投入金额包括本年度募集资金置换金额和募集资金置换日后募投项目投入的金额。