珠海万力达电气股份有限公司
Zhuhai Wanlida Electric Co., Ltd.
2013年度财务决算报告
2014年 2月 26日
珠海万力达电气股份有限公司
2013年度财务决算报告
一、合并报表范围及审计
1、2013年度合并报表范围
母公司：珠海万力达电气股份有限公司
控股子公司：珠海万力达投资有限公司（100%股权）、商南县青山矿业有限责任公司（80%股权）、广东布瑞克开关有限公司（70%股权）。
2、2013年度公司审计
2013年度的公司财务会计报表，已经按照国务院颁布的《企业会计准则2006》以及财政部印发的关于会计报表的有关规定编制完成，业经广东正中珠江会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告(广会审字[2014]G14000330016号)。
二、主要经营指标及完成情况
1、主要财务数据
||||||
|-|-|-|-|-|
||||本年比上年增||
||2013年|2012年||2011年|
||||减(%)||
|营业收入（元）|136,830,651.26|154,465,068.29|-11.42%|158,088,424.32|
|归属于上市公司股东的净利|3,872,165.79|14,326,768.01|-72.97%|27,485,094.29|
|润（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除|169,104.23|8,396,717.20|-97.99%|27,649,814.63|
|非经常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净|6,626,284.53|-18,190,823.55|136.43%|3,017,436.74|
|额（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.03|0.11|-72.73%|0.22|
||0.03|0.11|-72.73%|0.22|
|稀释每股收益（元/股）|||||
|加权平均净资产收益率（%）|1.04%|3.84%|-2.8%|7.57%|
||||本年末比上年||
||2013年末|2012年末||2011年末|
||||末增减(%)||
||423,121,489.24|428,690,454.74|-1.3%|416,513,410.91|
|总资产（元）|||||
|归属于上市公司股东的净资|372,002,693.58|374,291,677.79|-0.61%|372,463,209.78|
|产（元）|||||

2、主要利润、费用指标分析
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年度（元）|2012年度（元）|增减变动||
|营业收入|136,830,651.26|154,465,068.29|-11.42%||
|营业利润|-6,328,284.63|383,303.91|-1750.98%||
|销售费用|21,840,610.07|36,768,675.23|-40.60%||
|管理费用|35,359,601.59|34,435,810.83|2.68%||
|财务费用|-847,520.09|-891,896.99|-4.98%||
|投资收益|2,022,915.31|2,773,902.79|-27.07%||
|利润总额|3,283,318.35|15,417,212.43|-78.70%||
|净利润|3,872,165.79|14,326,768.01|||
|||||-72.97%|
|每股收益|0.03|0.11|-72.73%||
|每股净资产|2.98|2.99|-0.33%||
|净资产收益率|1.04%|3.84%|-2.8%||

主要利润指标变动说明：
（1）营业收入较上年度下降11.42%，主要是受宏观经济的影响，厂矿企业继电保护和综合自动化系统的市场需求不断下降，公司销售订单下滑，使得公司销售收入不断减少。
（2）营业利润、利润总额、净利润分别较上年下降1,750.98%、78.70%、72.97%，主要原因一是受客观经济形势不景气影响，公司的主要经营市场工矿企业继续呈萎缩低迷状，公司增量市场新增项目面临环保标准和建设资金审批的双重制约，发展放缓停滞，市场环境不景气为公司整体经营带来负面影响；二是市场竞争激烈，电气自动化行业毛利率水平持续下滑；三是报告期内，公司加大研发投入，使得管理费用较上年有所增加；四是本公司对外投资项目尚未产生利润，尚未对经营业绩带来贡献。
（3）销售费用比上年度下降40.60%，主要是销售管理模式的变化使得销售费用有所减少。
（4）管理费用比上年度增长2.68%，主要是报告期内公司加大了电力电子新产品开发及产学研合作等研发的投入所致。
（5）财务费用较上年下降4.98%，主要是报告期母公司银行定期存款增加
利息收入所致。
(6)投资收益较上年下降27.07%,主要是报告期母公司购买理财产品减少以及上年度子公司出售其持有的北京中拓百川投资有限公司部分股权带来收益所致。
3、财务状况指标分析
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年度（元）|2012年度（元）|增减变动（元）|增减比例|
|总资产|423,121,489.24|428,690,454.74|-5,568,965.50|-1.30%|
|货币资金|100,788,029.87|90,054,068.50|10,733,961.37|11.92%|
|交易性金融资产|5,029,245.19|6,525,513.30|-1,496,268.11|-22.93%|
|应收账款|89,492,198.30|80,924,964.76|8,567,233.54|10.59%|
|应收票据|17,928,989.06|26,710,803.80|-8,781,814.74|-32.88%|
|预付款项|1,967,242.29|3,549,018.37|-1,581,776.08|-44.57%|
|应收利息|921,180.07|133,801.64|787,378.43|588.47%|
|其他应收款|3,764,822.99|14,795,760.66|-11,030,937.67|-74.55%|
|存货|61,506,719.63|55,609,223.33|5,897,496.30|10.61%|
|其他流动资产|6,294,617.08|4,591,391.17|1,703,225.91|37.10%|
|长期股权投资|3,654,000.00|9,470,457.17|-5,816,457.17|-61.42%|
|在建工程|9,290,373.32|17,604,918.79|-8,314,545.47|-47.23%|
|递延所得税负债|4,846,953.28|3,575,954.42|1,270,998.86|35.54%|
|少数股东权益|3,231,229.29|4,735,033.82|-1,503,804.53|-31.76%|

财务状况指标变动说明：
（1）货币资金
2013年12月31日余额100,788,029.87元，较2012年12月31日余额增加
10,733,961.37元，增长 11.92%，主要因为报告期投资活动的现金净流入所致。
（2）应收票据
2013年12月31日余额17,928,989.06元，较2012年12月31日余额减少
8,781,814.74元，下降32.88%，主要是报告期回款业务中收到的票据相对减少及公司加大付款背书业务所致。
（3）应收账款
2013年12月31日余额89,492,198.30元，较2012年12月31日余额增加
8,567,233.54元，增长10.59%，主要是报告期销售货款回收减少所致。
（4）预付款项
2013年12月31日余额1,967,242.29元，较2012年12月31日余额减少
1,581,776.08元，下降44.57%，主要是报告期子公司青山矿业工程已实施，将相应的预付款项转入在建工程所致。
（5）应收利息
2013年12月31日余额921,180.07元，较2012年12月31日余额增加
787,378.43元，增长588.47%，主要是报告期末定期存款余额增加，导致应收利息期末余额同比增加所致。
（6）其他应收款
2013年12月31日账面价值3,764,822.99元，较2012年12月31日账面价值减少11,030,937.67元，下降74.55%，主要是报告期收回墨西哥 JDC矿业项目财务资助款以及个人借款所致。
（7）存货
2013年12月31日账面价值61,506,719.63元，较2012年12月31日账面价值增加5,897,496.30元，增长10.61%，主要是报告期子公司布瑞克开关公司和青山矿业公司开始生产，合并报表使得公司报告期末原材料和在产品余额均有所增加所致。
（8）其他流动资产
2013年12月31日余额6,294,617.08元，较2012年12月31日余额增加
1,703,225.91元，增长37.10%，主要是本期待抵扣增值税增加所致。
（9）长期股权投资
2013年12月31日账面价值3,654,000.00元，较2012年12月31日账面价值减少5,816,457.17元，下降61.42%，主要因为本期子公司出售其所持有的墨西哥JDC矿业公司40%的股权所致。
（10）在建工程
2013年12月31日账面价值9,290,373.32元，较2012年12月31日账面价值减少8,314,545.47元，下降47.23%，主要因为本报告期青山矿业选矿厂工程投产结转固定资产所致。
（11）递延所得税负债
2013年12月31日余额4,846,953.28元，较2012年12月31日余额增加
1,270,998.86元，增长35.54%，主要是本期对收到的增值税返还金额计提递延所得税负债。
（12）少数股东权益
2013年12月31日余额3,231,229.29元，较2012年12月31日余额减少
1,503,804.53元，下降 31.76%，主要是本报告期子公司布瑞克开关公司和青山矿业公司亏损所致。
4、现金流指标分析
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年度（元）|2012年度（元）|增减变动（元）|增减比例|
|经营活动产生的现金流量净额|6,626,284.53|-18,190,823.55|24,817,108.08|136.43%|
|投资活动产生的现金流量净额|10,384,721.37|-936,634.08|11,321,355.45|1208.73%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-6,249,150.00|-1,263,500.00|-4,985,650.00|-394.59%|

（1）经营活动产生的现金流量净额比上年增加2,481.71万元，增长136.43%,主要是报告期子公司销售商品收到的现金增加以及公司支付税费，往来款减少综合因素影响所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年增长1,208.73%，主要是报告期收回了JDC的往来款以及母公司理财产品减少所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年下降394.59%，主要是本年度控股子
公司未发生对外借款及公司本年度支付的现金分红款较上年减少所致。
5、盈利能力指标分析
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|增减变动|
|资产负债率|11.32%|11.58%|-0.26%|
|流动比率|6.79|6.14|0.65|
|速动比率|5.03|4.43|0.60|
|应收占比|26.28%|28.56%|-2.28%|
|存货占比|14.54%|12.97%|-1.57%|
|销售毛利率|38.12%|47.37%|-9.25%|
|净利润率|2.83%|9.28%|-6.45%|
|净资产收益率|1.04%|3.83%|-2.79%|

注:1、应收占比=（应收为应收票据、应收账款、其他应收款）/总资产
2、存货占比=存货/总资产
珠海万力达电气股份有限公司二0一四年二月二十六日