华菱星马汽车（集团）股份有限公司
会专字丨2017】0523号
华普天使会计师事务所(特殊普通合伙)
中囯匕京
•华普天健会计师事务所 HuaPu TianJian Certified Public Accountants
会专字[2017]0523号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
华菱星马汽车（集团）股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的华菱星马汽车（集团）股份有限公司（以下简称华菱星马）管理层编制的《华菱星马汽车（集团）股份有限公司关于公司2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华菱星马汽车（集团）股份有限公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为华菱星马年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规定和相关格式指引编制《华菱星马汽车（集团）股份有限公司关于公司2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》是华菱星马管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对华菱星马管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，华菱星马管理层编制的《华菱星马汽车（集团）股份有限公司关于公司2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了华菱星马2016年度募集资金实际存放与使用情况。
二〇一七年二月二十六日
華华菱星马汽车（集团）股份有限公司
华菱星马汽车（集团）股份有限公司
关于公司2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和相关格式指引的规定，将本公司2016年度募集资金存放与使用情况报告如下:一、募集资金基本情况
(一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]85号文核准，本公司于2013年 6月以非公开方式发行15，000万股新股，每股发行价为8.08元，应募集资金总额为人民币121,200.00万元，根据有关规定扣除发行费用3,336.10万元后，实际募集资金金额为117，863.90万元。该募集资金己于2013年 6月28日到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）[原名华普天健会计师事务所（北京）有限公司]出具会验字[2013]2026号《验资报告》验证。
(二）以前年度募集资金使用情况
截至2015年12月31日止，累计使用募集资金118,981.55万元，其中：公司以募集资金置换预先己投入募集资金投资项目的自筹资金44,026.58万元；直接投入募集资金项目65,454.97万元；使用闲置募集资金暂时补充流动资金30,000.00万元，到期归还闲置募集资金暂时补充流动资金20,500.00万元。
募集资金专用账户利息收入1，370.29万元，扣除银行手续费11.76万元，募集资金专户2015年12月31日余额合计为240.88万元。
(三）本年度募集资金使用及结余情况
2016年度，本公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目9,752.01万元，到期归还闲置募集资金暂时补充流动资金9,500.00万元。
募集资金专用账户利息收入13.56万元，扣除银行手续费1.15万元，募集资金专户2016年12月31日余额合计为1.28万元。
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等羑星禹华菱星马汽车(集团）股份有限公司
二、募集资金管理情况
根据有关法律法规及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募
集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募
集资金的规范使用。
根据《公司募集资金管理办法》的要求，公司连同保荐机构华林证券有限责
任公司（以下简称华林证券）和募集资金存储银行中国光大银行股份有限公司马
鞍山分行（以下简称光大银行马鞍山分行）签署《募集资金专户存储三方监管协
议》及其《补充协议》，在光大银行马鞍山分行开设募集资金专项账户。三方监
管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履
行不存在问题。
截至2016年12月31日止，募集资金存储情况如下:
金额单位：人民币元
银行名称 银行帐号 余额
中国光大银行马鞍山分行 79460188000114227 17.37
,
中国光大银行马鞍山分行 79460188000117759 1266.11
,
中国光大银行马鞍山分行 79460188000114145 11490.90
,
合计 12774.38
三、2016年度募集资金的实际使用情况
截至2016年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民
币119,233.56万元，具体使用情况详见附表1:募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2016年12月31日止，公司募集资金投资项目未发生变更情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募
集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
华菱星马汽车（集团）股份有限公司
‘會七年二月二十六日
附表.1:
募集资金使用情况对照表
单位：万元
117,863.90 本年度投入募集资金总额 9,752.01己累计投入募集资金总额 119,233.56截至期末累计
是否己
是否项目可行募集资金 截至期末承 截至期末累投入金额与承截至期末投入进项目达到预定 龙到承诺投资项变更项 调整后投资 本年度投入金 预计性是否发承诺投资 诺投入金额 计投入金额诺投入金额的 度(％)(4)= 可使用状态日 本年度实现的效益 益目(含部 总额 额 生重大变总额 (1) (2) 差额(3)= (2)/(1) 期
分变更)
效化 (2)-(1)
年产5万台
;S、：重型车发动 否 132,000.00 117,863.90 117,863.90 9,752.01 119,233.56 1,369.66 101.16%2016年6月 6,287.51
，否机项目
注：募集资金承诺投资总额人民币132,000.00万元，应募集资金总额为人民币121,200.00万元，其中扣除发行费用3，336.10万元后，实际募集资金金额为117,863.90万元。
未达到计划进度原因(分具体项目） j不适用
项目可行大变化的情况说明 :未发生重大变化
截至2013年7月3日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计己投入44,026.58万元，华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）[原名华普天健会计师事务所（北京）有限公司】对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况进行了审募集资金投资项目先期投入及置换情况
丨核，并出具了会审字[2013]2028号鉴证报告。本公司第五届董事会第十次会议决议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本期未发生使用闲置募集资金哲时补充流动资金情况。
募集资金结余1.28万元，主要系结募集资金利息。尚募集资金银行中€募集募集资金结余的金额及形成原因
资金管理制度严格管理和使用。