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二〇一六年九月
国浩律师（深圳）事务所
关于湖南科力尔电机股份有限公司
首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市的
补充法律意见书（一）
编号: GLG/SZ/A2884/FY/2016-267致：湖南科力尔电机股份有限公司
国浩律师（深圳）事务所（以下简称“本所”）接受湖南科力尔电机股份有限公司（以下简称“发行人”）的委托，担任发行人首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市（以下简称“本次发行并上市”）的特聘专项法律顾问，于2016年5月23日出具了《国浩律师（深圳）事务所关于湖南科力尔电机股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市的法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）及《国浩律师（深圳）事务所关于湖南科力尔电机股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市的律师工作报告》（以下简称“《律师工作报告》”）。
发行人于2016年5月26日呈报中国证监会申请本次发行并上市的文件所使用的财务会计报告期为2013年度、2014年度以及2015年度，因发行人为本次发行并上市制作补充申请文件所使用的财务会计报告期间调整为2013年度、
2014年度、2015年度以及2016年1月1日至2016年6月30日，故本所律师对发行人于2016年1月1日至2016年6月30日期间（以下简称“加审期间”）是否存在影响本次发行并上市的情形及财务会计报告期间调整后是否符合发行
上市的实质条件进行了核查与验证。现本所律师就加审期间已发生变化或新发生之事项出具补充法律意见书。
本补充法律意见书作为《法律意见书》及《律师工作报告》的补充，不一致之处以本补充法律意见书为准。本所律师在《法律意见书》及《律师工作报告》中声明的事项适用本补充法律意见书。
除非上下文另有所指，本补充法律意见书所使用的简称含义均与《法律意见
书》及《律师工作报告》使用的简称含义一致。
本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人提供的有关文件和事实进行了核查和验证，现出具法律意见如下：
正 文
一、本次发行并上市的批准和授权
经本所律师核查，在加审期间内，发行人关于本次发行并上市的批准和授权未发生变化。
本所律师认为，除尚需获得中国证监会的核准和深圳证券交易所的批准外，发行人本次发行并上市已经获得了必要的批准和授权。
二、本次发行并上市的实质条件
发行人本次发行并上市系股份有限公司申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在深圳证券交易所中小企业板上市交易。
（一）《证券法》第十三条规定的公司公开发行新股的条件
1、发行人已按照《公司法》、《公司章程》的规定设立了股东大会、董事会、监事会；选举了董事、独立董事、股东代表监事、职工代表监事；聘请了总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员；设立了董事会专门委员会；设置了深圳研发中心、深圳营销中心、采购部、财务部、人力资源部、湖南工厂、总经理办公室、证券事务部、审计监察部等部门；相关机构和人员能够依法履行职责，发行人具备健全且运行良好的组织机构，符合《证券法》第十三条第一款第（一）项的规定。
2、根据瑞华会计师于 2016年 8月 23日出具的瑞华审字[2016]48320019号《审计报告》审计的发行人 2013年度、2014年度、2015年度以及 2016年 1-6月财务报告（以下简称“经审计的财务报告”），截至2016年6月30日，发行人的流动比率为2.63（倍）、速动比率为1.92（倍）、应收账款周转率为3.07、存货周转率为2.34、无形资产（扣除土地使用权）占净资产的比例为0.19%、资产负债率（母公司）为35.22%；发行人 2013年度、2014年度、2015年度以及 2016年 1-6月净利润分别为 36,684,223.88元、49,392,184.14元、59,693,882.58元、35,277,330.65元；发行人 2013年度、2014年度、2015年度以及2016年1-6月经营活动产生的现金流量净额分别为 22,429,012.23元、42,983,955.81元、78,438,511.10元、19,397,560.30元。发行人具有持续盈利能力，财务状况良好，
符合《证券法》第十三条第一款第（二）项的规定。
3、根据瑞华会计师出具的瑞华审字[2016]48320019号《审计报告》和工商、税务、土地、环保、劳动与社保、质监、安监、海关、外汇、出入境检验检疫等行政主管部门出具的证明文件及发行人的书面说明并经本所律师核查，发行人最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为，符合《证券法》第十三条第一款第（三）项的规定。
本所律师核查后认为，发行人本次发行并上市符合《证券法》第十三条规定的公司公开发行新股的条件。
（二）《管理办法》规定的首次公开发行股票的条件
1、根据发行人及其前身科力尔有限的工商登记档案资料并经本所律师核查，发行人成立于 2010年 9月 8日，设立时为科力尔有限，2015年 11月 2日，有限责任公司依法按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司，发行人设立及整体变更为股份有限公司符合当时的法律、法规规定，目前合法存续，符合《管理办法》第八条的规定。
2、根据发行人及其前身科力尔有限的工商登记档案资料并经本所律师核查，发行人系由有限责任公司依法按原账面净资产值折股整体变更设立的股份有限公司，自 2010年 9月 8日有限责任公司成立至今，发行人持续经营时间已超过三年，符合《管理办法》第九条的规定。
3、根据发行人设立时及此后历次增资的《验资报告》并经本所律师核查，发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷，符合《管理办法》第十条的规定。
4、根据发行人现持有的《营业执照》、发行人的《公司章程》及其出具的书面说明并经本所律师核查，发行人的生产经营符合法律、行政法规和《公司章程》的规定，符合国家产业政策，符合《管理办法》第十一条的规定。
5、经本所律师核查，发行人最近三年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更，符合《管理办法》第十二条的规定。
6、根据发行人及其前身科力尔有限的工商登记档案资料，发行人的控股股
东、实际控制人聂葆生、发行人的实际控制人聂鹏举及受控股股东、实际控制人支配的股东永州科旺出具的书面说明并经本所律师核查，发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷，符合《管理办法》第十三条的规定。
7、经本所律师核查，发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《管理办法》第十四条的规定。
8、根据发行人的董事、监事和高级管理人员的说明，本所律师对前述人员的访谈结果并经本所律师核查，发行人的董事、监事和高级管理人员已参与兴业证券、瑞华会计师及本所组织的培训，已经了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任，符合《管理办法》第十五条的规定。
9、根据发行人的董事、监事和高级管理人员出具的书面说明、其户籍所在地公安机关出具的证明及本所律师在中国证监会、上海证券交易所、深圳证券交易所网站的查询结果，并经本所律师核查，发行人的董事、监事和高级管理人员具备法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不存在下列情形：
（1）被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；
（2）最近 36个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近 12个月内受到证券交易所公开谴责；
（3）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见。
本所律师认为，发行人本次发行并上市符合《管理办法》第十六条的规定。
10、根据瑞华会计师于2016年8月23日出具的瑞华核字[2016]48320028号《内部控制鉴证报告》（以下简称“《内控鉴证报告》”）及发行人出具的书面说明并经本所律师核查，发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果，符合《管理办法》第十七条的规定。
11、根据发行人出具的书面说明，发行人所在地的工商、税务、土地、环保、劳动与社保、质监、安监、海关、外汇、出入境检验检疫等行政主管部门出具的
证明文件并经本所律师核查，发行人不存在下列情形：
（1）最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；
或者有关违法行为虽然发生在 36个月前，但目前仍处于持续状态；
（2）最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重；
（3）最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；或者不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准；或者以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作；或者伪造、变造发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章；
（4）本次报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
（5）涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见；
（6）严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。
本所律师认为，发行人本次发行并上市符合《管理办法》第十八条的规定。
12、根据经审计的财务报告、发行人的《公司章程》并经本所律师核查，发行人在《公司章程》中已明确对外担保的审批权限和审批程序，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形，符合《管理办法》第十九条的规定。
13、根据经审计的财务报告、发行人出具的书面说明并经本所律师核查，发行人建立了严格的资金管理制度，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形，符合《管理办法》第二十条的规定。
14、根据经审计的财务报告并经本所律师核查，截至 2016年6月30日，发行人的流动比率为2.63（倍）、速动比率为1.92（倍）、应收账款周转率为3.07、存货周转率为2.34、无形资产（扣除土地使用权）占净资产的比例为0.19%、资产负债率（母公司）为35.22%；发行人 2013年度、2014年度、2015年度以及 2016年 1-6月净利润分别为 36,684,223.88元、49,392,184.14元、59,693,882.58元、35,277,330.65元；发行人 2013年度、2014年度、2015年度以及2016年1-6月经营活动产生的现金流量净额分别为 22,429,012.23元、42,983,955.81元、78,438,511.10元、19,397,560.30元。发行人资产质量良好，资产负债结构合理，
盈利能力较强，现金流量正常，符合《管理办法》第二十一条的规定。
15、根据《内控鉴证报告》、发行人出具的书面说明并经本所律师核查，发行人的内部控制在所有重大方面是有效的，瑞华会计师已就本次发行并上市出具了无保留结论的《内控鉴证报告》，符合《管理办法》第二十二条的规定。
16、根据经审计的财务报告、《内控鉴证报告》、发行人出具的书面说明并经本所律师核查，发行人会计基础工作规范，发行人2013年度、2014年度、2015年度、2016年1-6月财务报告的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，瑞华会计师对发行人报告期内的财务报告出具了无保留意见的《审计报告》，符合《管理办法》第二十三条的规定。
17、根据经审计的财务报告、发行人出具的书面说明并经本所律师核查，发行人编制财务报表以实际发生的交易或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时保持了应有的谨慎；对相同或者相似的经济业务，选用了一致的会计政策而未随意变更，符合《管理办法》第二十四条的规定。
18、根据经审计的财务报告、发行人出具的书面说明并经本所律师核查，发行人完整地披露了关联方关系并按重要性原则恰当地披露了关联交易，关联交易价格公允，不存在通过关联交易操纵利润的情形，符合《管理办法》第二十五条的规定。
19、根据经审计的财务报告并经本所律师核查，发行人2013年度、2014年度、2015年度以及 2016年 1-6月净利润（扣除非经常性损益前后较低者）分别为 33,442,255.54元、45,489,302.78元、56,972,387.80元、32,903,377.37元。发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过3,000.00万元，符合《管理办法》第二十六条第（一）项的规定。
根据经审计的财务报告经本所律师核查，发行人2013年度、2014年度、2015年度以及 2016年 1-6月经营活动产生的现金流量净额分别为 22,429,012.23元、 42,983,955.81元、78,438,511.10元、19,397,560.30元；发行人 2013年度、2014年度、2015年度以及 2016年 1-6月的营业收入分别为 386,547,834.83元、 427,262,668.70元、454,173,938.82元、242,071,002.51元。发行人最近 3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过5,000.00万元，最近3个会计年度营
业收入累计超过3亿元，符合《管理办法》第二十六条第（二）项的规定。
根据经审计的财务报告并经本所律师核查，截至2016年6月30日，发行人股本总额为6,600.00万元，即发行前的股本总额不少于3,000.00万元，符合《管理办法》第二十六条第（三）项的规定。
根据经审计的财务报告、发行人出具的书面说明并经本所律师核查，截至2016年6月30日，发行人无形资产（扣除土地使用权）占净资产的比例为0.19%，即最近一期末无形资产（扣除土地使用权）占净资产的比例不高于20%，符合《管理办法》第二十六条第（四）项的规定。
根据经审计的财务报告并经本所律师核查，截至2016年6月30日，发行人未分配利润为 38,412,666.10元，不存在未弥补亏损，符合《管理办法》第二十六条第（五）项的规定。
综上所述，本所律师认为，发行人本次发行并上市符合《管理办法》第二十六条的规定。
20、根据瑞华会计师于2016年8月23日出具的瑞华核字[2016]48320027号《关于湖南科力尔电机股份有限公司主要税种纳税情况的专项审核报告》（以下简称“《纳税审核报告》”）、经审计的财务报告以及祁阳县国家税务局、湖南省祁阳县地方税务局、深圳市光明新区国家税务局、深圳市光明新区地方税务局出具的证明并经本所律师核查，发行人及其控股子公司依法纳税，各项税收优惠符合相关法律法规的规定，发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖，符合《管理办法》第二十七条的规定。
21、根据经审计的财务报告、发行人出具的书面说明并经本所律师核查，截至 2016年 6月 30日，发行人的货币资金为 77,799,020.31元、应收账款账面价值为 83,716,922.38元、其他应收款账面价值为 8,870,109.80元，短期借款为10,000,000.00元、应付账款为 60,360,467.33元、其他应付款为3,432,188.08元，流动比率为2.63（倍）、速动比率为1.92（倍）、资产负债率（母公司）为35.22%。
发行人不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项，符合《管理办法》第二十八条的规定。
22、根据瑞华会计师于2016年8月23日出具的瑞华审字[2016]48320019号《审计报告》、发行人出具的书面说明并经本所律师核查，发行人的申报文件中
不存在下列情形：
（1）故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息；
（2）滥用会计政策或者会计估计；
（3）操纵、伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证。
本所律师认为，发行人本次发行并上市符合《管理办法》第二十九条的规定。
23、根据经审计的财务报告、发行人出具的书面说明并经本所律师核查，发行人不存在下列影响持续盈利能力的情形：
（1）发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
（2）发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
（3）发行人最近 1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；
（4）发行人最近 1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益；
（5）发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险；
（6）其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形。
本所律师认为，发行人本次发行并上市符合《管理办法》第三十条的规定。
（三）其他发行上市的条件
1、经本所律师核查，发行人本次发行并上市的议案已获发行人2016年第二次临时股东大会审议通过，符合《公司法》第一百三十三条关于发行新股的规定。
2、经本所律师核查，发行人已聘请兴业证券担任其保荐人，并于2016年4月 16日签订了《湖南科力尔电机股份有限公司与兴业证券股份有限公司关于首次公开发行股票之保荐协议》，同时发行人已委托兴业证券承销本次发行的股票，并于2016年4月16日签订了《湖南科力尔电机股份有限公司与兴业证券股份有限公司及聂葆生、聂鹏举、唐毅、刘中国、刘宏良、李伟、谢福生、唐新荣、蒋鼎文、蒋耀钢、谢扬、肖守峰、唐楚云、曾月娥、罗智耀、彭中宝、罗婷方关于首次公开发行股票及原股东公开发售股份之承销协议》，符合《证券法》第十一
条和第二十八条关于公开发行股票的规定。
3、根据发行人 2016年第二次临时股东大会所作出的决议并经本所律师核查，在发行人获得中国证监会核准、完成本次发行后，发行人股本总额将不少于3,000.00万元，公开发行的股份达到发行人股份总数的25%以上，符合《证券法》第五十条第一款第（二）项、第（三）项规定的申请股票上市条件。
4、根据发行人所在地的工商、税务、土地、环保、劳动与社保、质监、安监、海关、外汇、出入境检验检疫等行政主管部门出具的证明文件、经审计的财务报告及发行人出具的书面说明并经本所律师核查，发行人最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载，符合《证券法》第五十条第一款第（四）项规定的申请股票上市条件。
综上所述，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人本次发行并上市除须按照《证券法》第十条的规定获得中国证监会核准以及按照《证券法》第四十八条的规定获得深圳证券交易所的批准外，已符合《证券法》、《公司法》和《管理办法》规定的公开发行股票并上市的条件。
三、发起人和股东
根据永州科旺的工商登记档案资料并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人的股东永州科旺进行了商事登记换照，现持有永州市工商行政管理局于 2016年 6月 23日核发的统一社会信用代码为 914311003447590372的《营业执照》。
除上述变更外，截至本补充法律意见书出具之日，发行人的发起人和股东未发生其他变化。
本所律师认为，永州科旺及聂葆生等 19名自然人具有法律、法规和规范性文件规定担任发起人和股东的资格。
四、发行人的业务
（一）发行人的经营范围和经营方式
根据发行人提供的文件并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人就其生产的产品新增一项认证证书，具体如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||序|证书编号|产品名称|发证机构|发证日期/更新日期|
||号|||||
|1||B160784542015|Electric Motors(Built-inmotor)|德国TÜV SÜD|2016.08.03|

根据发行人出具的书面说明并经本所律师核查，除上述变更情况外，发行人及其控股子公司拥有的生产经营相关的资质及授权未发生其他变化。
（二）发行人的主营业务
根据经审计的财务报告及发行人的书面说明，发行人目前的主营业务为微特电机的开发、生产与销售。发行人在2013年度、2014年度、2015年度以及2016年 1-6月的主营业务收入分别为 380,522,298.18元、417,627,892.21元、 446,942,018.32元、238,263,200.61元，分别占同期发行人营业收入的98.44%、97.74%、98.41%、98.43%。
本所律师认为，发行人最近三年的主营业务未发生重大变更，主营业务突出。
（三）发行人持续经营的能力
根据发行人经审计的财务报告、发行人订立的有关重大合同、《公司章程》及其他相关资料并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人未出现《公司法》或《公司章程》规定的终止事由，其主要资产不存在被实施查封、扣押、拍卖等司法或行政强制措施的情形，发行人不存在持续经营的法律障碍。
本所律师认为，发行人不存在持续经营的法律障碍。
五、关联交易及同业竞争
（一）关联方
根据发行人的书面说明并经本所律师核查，在加审期间内，除永州科旺进行了商事登记换照外（详见本补充法律意见书“发起人和股东”一节），发行人的关联方未发生其他变化。
（二）关联交易
根据发行人的书面说明及经审计的财务报告，在加审期间内，发行人与关联方之间未产生新的关联交易。
六、发行人的主要财产
根据发行人提供的文件并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人主要财产的变化情况如下：
（一）发行人的对外投资及分支机构
截至本补充法律意见书出具之日，发行人的对外投资及分支机构未发生变化。
（二）发行人及其控股子公司拥有的房屋所有权
根据发行人提供的《上海市房地产权证》等文件及书面说明并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其控股子公司未取得新的房屋所有权。深圳科力尔拥有的原编号为沪房地普字（2010）第 023992号的《上海市房地产权证》项下的房屋的权属人完成变更登记，由深圳科力变更为深圳科力尔，变更后的房屋所有权证情况如下：
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||权属证书|权属人|坐落||建筑面积|房屋用途||所有权取||是否存在他|
|||编号||||（平方米）|||得方式||项权利|
|1|沪房地普字（2016）第016787号||深圳科力尔|普雄路29弄13号|134.46||居住|买受||否||

（三）发行人及其控股子公司拥有土地使用权、商标、专利等无形资产的情况
1、土地使用权
截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其控股子公司拥有的土地使用权未发生变化。
2、商标
根据发行人提供的《商标注册证》、《注册商标变更证明》等文件并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其控股子公司未取得新的注册商标。发行人拥有的原注册号为第8737235号、第9908278号、第3044865号注册商标的权利人由科力尔有限变更为发行人，变更后的情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序|权利人|注册号|商标名称|核定使用商|有效期限|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||号||||品类别||
|1||发行人|第8737235号|第7类||2011.12.21至2021.12.20|
|2||发行人|第9908278号|第7类||2014.05.21至2024.05.20|
|3||发行人|第3044865号|第7类||2013.11.28至2023.11.27|

3、专利权
根据发行人提供的专利证书等文件并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其控股子公司新取得如下专利：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|注册人|专利号|专利名称|专利类型|申请日|授权公告日|取得方式|
|1|深圳科力尔|ZL201620102338.2|一种新型的电机绝缘结构|实用新型|2016.02.02|2016.06.29|原始取得|

（七）发行人及其控股子公司房屋租赁情况
根据发行人提供的租赁合同等文件并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人新增了三处租赁房屋，具体情况如下：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||承|出租方|租赁期限|房屋坐落||租赁面|租金|房产证编号|用途|
|||租|||||积（平方||||
|||方|||||米）||||
|1|科力尔||研祥智能科技股份有限公司|2016.03.01-2017.06.30|深圳市光明新区高新区高新西路11号研祥科技工业园研发楼12楼09、10单元|348.00||2016.03.01-2016.03.15：免租期2016.03.16-2017.06.30：17,400.00元/月|深房地字第8000109354号|办公|
|2|科力尔||研祥智能科技股份有限公司|2016.03.15-2017.06.30|深圳市光明新区高新区高新西路11号研祥科技工业园配套用房B单元9楼17、18、19、20、22号公寓|305.35||6,000.00元/月|深房地字第8000109354号|住宅|
|3|深圳科力尔||深圳市聚汇模具塑胶有限公司|2016.06.01-2019.02.15|深圳市光明新区公明街道田寮社区田寮大道聚汇工业园四号厂房第五层|1,700.00||27,200.00元/月；自2018年2月16日起递增10%|深房地字第8000104060号|厂房|
||||||深圳市光明新区公明街道田寮社区田寮大道聚汇工业园二号宿舍区六间宿舍|223.92||3.300.00元/月；自2018年2月16日起递增10%|深房地字第8000104061号|宿舍|

七、发行人的重大债权债务
（一）重大合同
根据发行人提供的重大合同或协议等文件及书面说明并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其控股子公司正在履行或将要履行的重大合同如下：
1、综合授信合同（额度借款合同）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||被授|合同编号|授信人/贷款人|业务范围|授信/借款额度（万元）|授信/借款额度使用期限|签订日期|担保方式|
|||信人||||||||
|||/借||||||||
|||款人||||||||
|1|发行人||祁中银协字（2016）002号|中国银行祁阳支行|短期贷款、法人账户透支、银行承兑汇票、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务|1,500.00|2015.06.17-2020.06.17|2016.04.19|发行人与德和工贸提供最高额抵押担保|
|2|深圳科力尔||额成201504969宝安|建设银行深圳宝安支行|流动资金贷款|1,500.00|2016.03.23-2017.03.22|2016.03.23|深圳科力尔提供最高额抵押担保|

2、重大借款合同
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序||借款||合同编|贷款人||金额（万|贷款期限|签订日期|担保方式|
||号||人||号|||元）||||
|1||科力尔有限||2015年祁中银借合字010号||中国银行祁阳支行|450.00||12个月，自实际提款日起算；若分期提款，自第一个实际提款日起算|2015.09.14|发行人与德和工贸提供最高额抵押担保|
|2||科力||0320151||建设银|1,000.00||2015.03.31-2018.03|2015.03.31|发行人与德|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||尔有限|230006|行祁阳支行||.31||和工贸提供最高额抵押担保|
|3|科力尔有限|0320151230016|建设银行祁阳支行|2,000.00|2015.09.21-2018.09.21|2015.09.21|发行人与德和工贸提供最高额抵押担保|
|4|科力尔有限|0320151230017|建设银行祁阳支行|1,000.00|2015.10.23-2018.10.23|2015.10.21|发行人与德和工贸提供最高额抵押担保|

3、重大销售合同
根据发行人提供的文件并本所律师核查，发行人及其控股子公司与客户签署销售框架合同，明确约定产品的质量标准、交货时间及地点、结算方式等内容。
截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其控股子公司正在履行或者将要履行的重大销售合同的情况如下表所示：
||||||
|-|-|-|-|-|
||序|合同买方|合同有效期|合同主要内容|
||号||||
|1||伊莱克斯（中国）电器有限公司|自2015.10.15起有效期3年，除非任何一方在有效期届满前提前六个月书面通知，否则协议续延一年，以后亦同|双方就质量标准及验收办法、货款结算方式等事项进行了约定|
|2||BEKO HONG KONGLIMITED（注）|2015.01.01至2016.12.31；如双方同意续延，则通过签署协议的方式续延1年|双方就质量标准及验收办法、货款结算方式等事项进行了约定|

|||||
|-|-|-|-|
|3|上海松下微波炉有限公司|自2013.05.14起有效期1年，到期前1个月任何一方无书面异议，基本合同将以同一条件继续延长1年，以后亦同|双方就质量标准及验收办法、货款结算方式等事项进行了约定|
|4|MANROSEMANUFACTURINGLTD；VENT-AXIAGROUP LTD；VENT-AXIA LTD.|自2012.08.31起有效期1年，除非任何一方在有效期届满前提前4个月书面通知，否则协议无限期顺延|双方就质量标准及验收办法、货款结算方式等事项进行了约定|
|5|广东惠而浦家电制品有限公司|自2016.01.25生效，直至双方停止供货关系，并且各方均履行了协议规定的责任和义务之日失效|双方就质量标准及验收办法、货款结算方式等事项进行了约定|
|6|惠而浦（中国）股份有限公司|2016.01.01至2016.12.31|双方就质量保证、供货保证等事项进行了约定|
|7|广东德豪润达电气股份有限公司|2015.12.14生效，有效期一年，期间届满如双方均未提出书面变更或解除要求，即以同一条件继续生效一年，以此类推|双方就质量标准及验收办法、货款结算方式等事项进行了约定|
|8|UGUR SOGUTMAMAKINALARI SAN,veTIC.A.S|2016.01.28生效，有效期5年，除非任何一方在有效期届满前提前六个月书面通知，否则协议续延一年|双方就交货方式、货款结算方式等事项进行了约定|
|9|RODIN,S.A.U.|2016.01.30生效，有效期3年，除非任何一方在有效期届满前提前六个月书面通知，否则协议续延一年|双方就交货方式、货款结算方式等事项进行了约定|

|||||
|-|-|-|-|
|10|VESTEL BEYAZ ESYASAN.ve TIC.A.S|2016.01.15生效，除非买方提前30个工作日通知卖方提前终止协议，否则协议此后每年自动续延|双方就质量标准及验收办法、货款结算方式等事项进行了约定|
|11|合一电器（深圳）有限公司|2016.03.01生效，如买、卖双方达一年内未交易者（以买方最后一笔验收单之验收日为计算基准），协议书即失效，有效期限另有特别明订者除外|双方就交货要求、质量及数量验收标准等事项进行了约定|
|12|M.KELETRODOMESTICOSLTD|2016.01.01生效，有效期5年，除非任何一方在有效期届满前提前六个月书面通知，否则协议续延一年|双方就交货方式、货款结算方式等事项进行了约定|
|13|广东世联电器有限公司|2016.01.01到2016.12.31，双方任何一方在上述有效期满前未以书面形式提出更改或终止协议，协议以同样条件延期一年继续生效，依此类推|双方就质量标准及验收办法、货款结算方式等事项进行了约定|
|14|GORENJEGOSPODINJSKIAPARATI d.d|2016.04.27生效，除非任何一方至少提前三个月以书面形式提出终止协议，否则协议长期有效|双方就质量标准及验收办法、货款结算方式等事项进行了约定|
|15|广东美格尔电器科技实业有限公司|2016.01.01生效，一年内有效，如双方未以书面形式提出更改或终止协议的，协议将延续至下一年继续生效，以此类推|双方就质量标准及验收办法、双方责任、模具管理等事项进行了约定|
|16|FRANKLINELECTRIC,CO.,INC.|2013.11.07至2016.12.31|双方就质量标准及验收办法、货款结算方式等事项进行了约定|

注：该合同相关的销售合同系与BEKO HONG KONGLIMITED签署，质量保证协议
系与ARCELIKA.S.签署。
4、重大采购合同
根据发行人提供的文件并经本所律师核查，发行人及控股子公司与供应商签署销售框架合同，明确约定产品的质量标准、结算方式等内容。截至本补充法律意见书出具之日，发行人及控股子公司正在履行或者将要履行的重大采购合同的情况如下表所示：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||序|合同卖方|合同编号|合同标的|产品数量|合同期间|
||号||||||
|1||武汉钢铁股份有限公司（营销中心硅钢销售部）|-|钢材|12,000.00吨|2016.01.04-2016.12.31|
|2||广东威奇电工材料有限公司|KL-CG-1601-015|漆包线|以订单为准|2016.01.01-2016.12.31，到期双方若无提出异议，合同有效期顺延至新合同签订止|
|3||江西博能上饶线材有限公司|KL-CG-1512-016|铜漆包线、铜包铝漆包线、纯铜线|以订单为准|2016.01.01-2016.12.31|
|4||浙江广通铜业有限公司|KL-CG-1601-001|漆包线、裸铜线|以订单为准|2016.01.15-2016.12.31|
|5||湘潭市霞城电工有限公司|KL-CG-1601-016|漆包线、纯铜线、扁铜带|以订单为准|2016.01.01-2016.12.31|
|6||祁阳县和盛鑫压铸厂|KL-CG-1509-017|铝合金压铸支架|以订单为准|2015.10.01-2018.09.31|
|7||海安万众粉末冶金有限公司|KL-CG-1601-023|滑动轴承|以订单为准|2016.01.01-2016.12.31|
|8||宁波亚路轴业有限公司|KL-CG-1601-022|轴|以订单为准|2016.01.01-2016.12.31|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||序|合同卖方|合同编号|合同标的|产品数量|合同期间|
||号||||||
|9||克鲁勃润滑剂（上海）有限公司|-|以订单为准|以订单为准|2016.01.01-2016.12.31|
|10||祁阳县合力塑胶有限公司|KL-CG-1601-025|骨架、风叶、出线套|以订单为准|2016.01.01-2016.12.31|
|11||乐清市海光紧固件有限公司|KL-CG-1601-012|标准件与公端子|以订单为准|2016.01.01-2016.12.31|
|12||佛山市三英铝业有限公司|KL-CG-1604-106|铝卷料|以订单为准|2016.01.01-2016.12.31|

5、房地产买卖合同
根据发行人提供的文件并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及控股子公司正在履行或者将要履行的房地产买卖同的情况如下表所示：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|买受人|出卖人|合同编号|房屋坐落||建筑面|房屋用途|合同价款（元）|签署日期|
|||||||积（平||||
|||||||方米）||||
|1|深圳科力尔|深圳市投资控股有限公司|深（南）网预买字（2016）第7362号|深圳市南山区白石路与沙河西路交汇处深圳湾科技生态园第二区9栋B单元/座5层5B07号|353.21||研发用房|13,093,348.00|2016.07.28|
|2|深圳科力尔|深圳市投资控股有限公司|深（南）网预买字（2016）第7363号|深圳市南山区白石路与沙河西路交汇处深圳湾科技生态园第二区9栋B单元/座5层5B08号|329.46||研发用房|12,053,575.00|2016.07.28|
|3|深圳科力尔|深圳市投资控股有限|深（南）网预买字（2016）第|深圳市南山区白石路与沙河西路交汇处深圳湾科技生态|430.45||研发用房|15,372,579.00|2016.07.28|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|买受人|出卖人|合同编号|房屋坐落||建筑面|房屋用途|合同价款（元）|签署日期|
|||||||积（平||||
|||||||方米）||||
|||公司|7366号|园第二区9栋B单元/座5层5B09号||||||
|4|深圳科力尔|深圳市投资控股有限公司|深（南）网预买字（2016）第7367|深圳市南山区白石路与沙河西路交汇处深圳湾科技生态园第二区9栋B单元/座5层5B10号|430.88||研发用房|15,777,674.00|2016.07.28|
|5|深圳科力尔|深圳市投资控股有限公司|深（南）网预买字（2016）第7368号|深圳市南山区白石路与沙河西路交汇处深圳湾科技生态园第二区9栋B单元/座5层5B11号|558.11||研发用房|20,184,086.00|2016.07.28|
|6|深圳科力尔|深圳市投资控股有限公司|深（南）网预买字（2016）第7369号|深圳市南山区白石路与沙河西路交汇处深圳湾科技生态园第二区9栋B单元/座5层5B12号|471.12||研发用房|17,464,223.00|2016.07.28|

余额为 9,518,608.57元。其中，本账户余额前五名总计为 8,802,877.20元，占其他应收款账面余额的92.47%，具体情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|单位名称|余额（元）||占其他应收款年|款项性质|
|||||末余额合计数的||
|||||比例（%）||
|1|永州市祁阳县国家税务局|7,398,926.34|77.73||出口退税款|
|2|深圳市聚汇模具塑胶有限公司|501,600.00|5.27||厂房押金|
|3|深圳市光明新区国家税务局|488,750.86|5.13||出口退税款|
|4|广东新宝电器股份有限公司|220,000.00|2.31||质量保证金|
|5|深圳市三轮精工科技有限公司|193,600.00|2.03||应收设备款|
|合计||8,802,877.20|92.47||-|

共计建筑面积2,573.23平方米。
（3）2016年 7月 28日，深圳科力尔与深圳市投资控股有限公司分别签订了编号为深（南）网预买字（2016）第 7362号、深（南）网预买字（2016）第7363号、深（南）网预买字（2016）第7366号、深（南）网预买字（2016）第7367号、深（南）网预买字（2016）第7368号、深（南）网预买字（2016）第 7369号《深圳市房地产买卖合同（预售）》，约定深圳科力尔向深圳市投资控股有限公司购买位于深圳市南山区白石路与沙河西路交汇处深圳湾科技生态园第二区9栋B单元/座5层5B07号、5B08号、5B09号、5B10号、5B11号、5B12号房产，合同价款分别为13,093,348.00元、12,053,575.00元、15,372,579.00元、 15,777,674.00元、20,184,086.00元、17,464,223.00元，前述购买房产总价款为93,945,485.00元。
（4）截至本补充法律意见书出具之日，深圳科力尔已支付购房款48,945,485.00元，未支付完毕全部价款，尚未取得该房产的房屋所有权证书。
本所律师认为，深圳科力尔实施的上述资产购买事宜，履行了相应的决策程序，取得了有权部门的批准，深圳科力尔正在进行的上述重大资产购买合法、有效。
九、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
（一）发行人股东大会、董事会、监事会的运作情况
根据发行人提供的文件并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人新召开股东大会、董事会、监事会会议的具体情况如下：
1、股东大会
根据发行人提供的股东大会会议文件资料并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人新召开的股东大会的具体情况如下：
（1）2016年6月13日，发行人召开2016年第三次临时股东大会，审议通过了《关于为全资子公司向银行申请借款提供担保的议案》。
2、董事会
根据发行人提供的董事会会议文件资料并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人新召开董事会的具体情况如下：
（1）2016年 5月 27日，发行人召开第一届董事会第七次会议，审议通过了《关于为全资子公司向银行申请借款提供担保的议案》、《关于召开 2016年第三次临时股东大会的议案》。
（2）2016年 8月 23日，发行人召开第一届董事会第八次会议，审议通过了《关于批准公司2013-2015年度以及2016年1-6月财务报告报出的议案》、《关于内部控制的自我评价报告》。
3、监事会
根据发行人提供的监事会会议文件资料并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人新召开监事会的具体情况如下：
（1）2016年 8月 23日，发行人召开第一届监事会第四次会议，审议通过了关于公司 2013-2015年度以及 2016年 1-6月财务报告初审意见的议案》、《关于内部控制的自我评价报告》。
本所律师经核查后认为，发行人上述股东大会、董事会和监事会的召开、决议内容及签署均合法、合规、真实、有效。
（二）发行人董事会专门委员会的运行情况
根据发行人提供的监事会会议文件资料并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人的审计委员会新召开了1次会议。
本所律师经核查后认为，发行人上述董事会审计委员会会议的召开、决议内容及签署均合法、合规、真实、有效。
十、发行人的税务
（一）发行人享受的财政补贴政策
根据经审计的财务报告并经本所律师核查，在加审期间内，发行人享受财政补贴政策的具体情况如下：
1、根据湖南省财政厅于2015年12月25日下发的《湖南省财政厅关于提前下达 2016年中央外经贸发展专项资金的通知》（湘财外指[2015]127号）及发行人提供的中国建设银行单位客户专用回单，发行人于2016年3月29日收到祁阳县国库集中支付核算局财政零余额账户拨付的资金12.00万元。
2、根据祁阳县财政局于 2016年 7月 19日出具的《关于财政奖励等相关款
项的说明》及发行人提供的中国建设银行单位客户专用回单，发行人于 2016年 6月 12日收到祁阳县国库集中支付核算局财政零余额账户拨付的外经财政资金26.55万元。
3、根据《湖南省人民政府关于进一步加快发展资本市场的若干意见》（湘政发[2010]1号）、祁阳县财政局于2016年7月19日出具的《关于财政奖励等相关款项的说明》及发行人提供的中国建设银行单位客户专用回单，发行人于 2016年6月24日收到祁阳县财政局国库集中支付财政零余额账户拨付的2015年度支持上市扶持资金233.50万元。
本所律师经核查后认为，发行人加审期间内享受的财政补贴政策符合政府有关部门的规定，合法、合规、真实、有效。
（二）发行人加审期间内的纳税情况
1、发行人
根据祁阳县国家税务局于 2016年 7月 7日出具的《关于湖南科力尔电机股份有限公司税务情况的证明》，发行人自 2016年 1月 1日以来，能够遵守国家税收法律法规的有关规定，依法及时进行各项税务申报并足额缴纳各项税款，不存在税收征管方面的违法行为，未曾因违反税收法律法规而受到任何行政处罚。
根据湖南省祁阳县地方税务局于2016年7月10日出具的《关于湖南科力尔电机股份有限公司税务情况的证明》，发行人自 2016年 1月 1日以来，能够遵守国家税收法律法规的有关规定，依法及时进行各项税务申报并足额缴纳各项税款，不存在税收征管方面的违法行为，未曾因违反税收法律法规而受到任何行政处罚。
2、深圳科力尔
根据深圳市光明新区国家税务局于2016年7月15日出具的深国税证（2016）第 25428号《深圳市国家税务局税务违法记录证明》，未发现深圳科力尔 2016年1月1日至2016年6月30日期间有重大税务违法记录。
根据深圳市光明新区地方税务局于 2016年 7月 15日出具的深地税光违证[2016]10000167号《深圳市地方税务局税务违法记录证明》，深圳科力尔在2016年1月1日至2016年6月30日期间暂未发现税务违法记录。
3、永州科达
根据祁阳县国家税务局于 2016年 7月 7日出具的《关于永州市科达精密制造有限公司税务情况的证明》，永州科达自 2016年 1月 1日以来，能够遵守国家税收法律法规的有关规定，依法及时进行各项税务申请并足额缴纳各项税款，不存在税收征管方面的违法行为，未曾因违反税收法律法规而受到任何行政处罚。
根据湖南省祁阳县地方税务局于2016年7月10日出具的《关于永州市科达精密制造有限公司税务情况的证明》，永州科达自 2016年 1月 1日以来，能够遵守国家税收法律法规的有关规定，依法及时进行各项税务申请并足额缴纳各项税款，不存在税收征管方面的违法行为，未曾因违反税收法律法规而受到任何行政处罚。
4、祁阳恒杰
根据祁阳县国家税务局于 2016年 7月 7日出具的《关于祁阳县恒杰机电有限公司税务情况的证明》，祁阳恒杰自 2016年 1月 1日以来，能够遵守国家税收法律法规的有关规定，依法及时进行各项税务申请并足额缴纳各项税款，不存在税收征管方面的违法行为，未曾因违反税收法律法规而受到任何行政处罚。
根据湖南省祁阳县地方税务局于2016年7月10日出具的《关于祁阳县恒杰机电有限公司税务情况的证明》，祁阳恒杰自 2016年 1月 1日以来，能够遵守国家税收法律法规的有关规定，依法及时进行各项税务申请并足额缴纳各项税款，不存在税收征管方面的违法行为，未曾因违反税收法律法规而受到任何行政处罚。
综上所述，本所律师经核查后认为，发行人加审期间内均已依法纳税，不存在被税务部门处罚的情形。
十一、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
（一）发行人及其控股子公司的环境保护情况
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其控股子公司新取得一项《环境管理体系认证证书》，具体内容如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序|证书编|企业|证书覆盖范围|认证标准|发证机构|证书有效期|
|号|号|名称||||至|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1|00116E21185R4M/4300|发行人|YJ系列单相罩极异步电机、BYGH系列混合式步进电机设计、生产、服务及相关管理活动|ISO14001:2004|中国质量认证中心|2019.05.07|

根据发行人及其控股子公司出具的书面说明及相关主管部门出具的证明文件，发行人及其控股子公司自 2016年 1月 1日以来，自觉贯彻执行国家环境保护的方针政策，按照《中华人民共和国环境保护法》及国家与地方制定的各项环境保护法律法规和标准履行环保相关义务，生产经营符合国家和地方环境保护法律法规的要求，并且已取得相应的环保批准文件，环保设施运转正常，不存在违反环境保护法律法规的情形，未因违反环保相关法律法规而受到行政处罚。
本所律师认为，发行人及其控股子公司的生产经营活动符合有关环境保护的要求，发行人在加审期间不存在因违反环境保护方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。
（二）发行人及其控股子公司的产品质量和技术监督情况
1、根据湖南省祁阳县质量技术监督局于 2016年 7月 28日出具的《关于湖南科力尔电机股份有限公司产品质量、技术标准情况的证明》，发行人自 2016年1月1日以来，严格遵守国家有关产品质量、技术监督方面的法律、法规，其执行的产品质量、技术标准符合国家相关规定的要求，不存在产品质量、技术标准方面的违法行为，不存在因违反质量技术监督法律法规而遭受行政处罚的情形。
2、根据深圳市市场和质量监督管理委员会于 2016年 7月 21日出具的深市监信证[2016]1599号《复函》，深圳科力尔自 2016年 1月 1日至 2016年 7月 20日没有违反市场和质量（包括工商、质量监督、知识产权、食品药品、医疗器械、化妆品和价格检查等）监督管理有关法律法规的记录。
3、根据湖南省祁阳县质量技术监督局于 2016年 7月 28日出具的《关于永州市科达精密制造有限公司产品质量、技术标准情况的证明》，永州科达自 2016年1月1日以来，严格遵守国家有关产品质量、技术监督方面的法律、法规，其执行的产品质量、技术标准符合国家相关规定的要求，不存在产品质量、技术标
准方面的违法行为，不存在因违反质量技术监督法律法规而遭受行政处罚的情
形。
4、根据湖南省祁阳县质量技术监督局于 2016年 7月 28日出具的《关于祁阳县恒杰机电有限公司产品质量、技术标准情况的证明》，祁阳恒杰自 2016年1月1日以来，严格遵守国家有关产品质量、技术监督方面的法律、法规，其执行的产品质量、技术标准符合国家相关规定的要求，不存在产品质量、技术标准方面的违法行为，不存在因违反质量技术监督法律法规而遭受行政处罚的情形。
本所律师认为，发行人的产品符合国家有关产品质量和技术监督标准，发行人在加审期间不存在因违反有关产品质量和技术监督方面的法律法规而受到处罚的情形。
十二、诉讼、仲裁或行政处罚
本所律师对已经存在的诉讼、仲裁的调查和了解受到下列因素的限制：
（1）根据《中华人民共和国民事诉讼法》诉讼管辖的有关规定，基于中国法院、仲裁机构的案件受理程序和公告体制，本所律师对于发行人、持有发行人5%以上的主要股东、发行人的控股子公司、发行人董事长、总经理已经存在的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件情况的核查尚无法穷尽；
（2）本所律师的结论是基于确信下述各方所提供的书面说明是按照诚实和信用的原则作出的。
（一）发行人及其控股子公司的诉讼、仲裁或行政处罚情况
根据发行人提供的资料，截至本补充法律意见书出具之日，发行人存在一项尚未了结的仲裁，具体情况如下；
2016年6月30日，成国文因工伤赔偿事宜向祁阳县劳动争议仲裁委员会提起劳动仲裁，要求发行人一次性支付成国文一次性伤残补助金、一次性伤残就业补助金、一次性工伤医疗补偿金、工伤住院及休息期间的误工工资、住院期间伙食补助费、护理费、营养费、伤残鉴定费、因工伤后协商解除劳动关系的经济补偿金共计 115,107.50元。该仲裁案件[案号：祁人劳（2016）仲字第 10号]已于 2016年 8月 2日开庭审理，截至本补充法律意见书出具之日，祁阳县劳动争议仲裁委员会尚未作出裁决。
鉴于该仲裁案件的案情清楚、诉讼请求金额不大且发行人已聘请律师积极应
对该仲裁案件，相关程序按规定正常进行，本所律师认为，该仲裁案件不会对发行人的持续经营产生影响，该仲裁案件不会对发行人本次公开发行并上市构成障碍。
根据发行人及其控股子公司出具的书面说明以及发行人所在地的法院、仲裁委出具的证明文件并经本所律师核查，除上述尚未完结的一项仲裁外，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其控股子公司不存在其他尚未了结的或可预见的诉讼、仲裁及行政处罚案件。
（二）持有发行人5%以上股份的主要股东的诉讼、仲裁或行政处罚情况
根据持有发行人5%以上股份的主要股东提供的书面说明并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，持有发行人5%以上股份的主要股东不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
（三）发行人董事长、总经理的诉讼、仲裁或行政处罚情况
根据发行人董事长聂葆生及总经理聂鹏举分别提供的书面说明，截至本补充法律意见书出具之日，其不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
十三、发行人招股说明书（申报稿）法律风险的评价
本所律师未参与《招股说明书（申报稿）》的编制和讨论，但对其进行了总括性的审阅，对《招股说明书（申报稿）》及其摘要中引用《律师工作报告》、《法律意见书》和本补充法律意见书相关内容作了审查。本所律师认为，《招股说明书（申报稿）》及其摘要不会因引用《律师工作报告》、《法律意见书》和本补充法律意见书的相关内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
十四、结论意见
综上所述，在加审期间内，发行人未发生影响本次发行并上市的重大事项。
发行人本次发行并上市的申请符合《公司法》、《证券法》、《管理办法》及其他有关法律、法规和中国证监会颁布的规范性文件规定的股票公开发行及上市的有关条件，其本次发行并上市不存在法律障碍。发行人本次发行尚需获得中国证监会的核准，其上市也需经深圳证券交易所批准。
本补充法律意见书正本四份，经国浩律师（深圳）事务所盖章并经单位负责人及经办律师签字后生效。
（以下无正文，下接签署页）
（本页无正文，为《国浩律师（深圳）事务所关于湖南科力尔电机股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市的补充法律意见书（一）》之签署页）
本补充法律意见书于 年 月 日出具，正本一式四份，无副本。
国浩律师（深圳）事务所
负责人： 经办律师：
张敬前 王彩章
苏萃芳