瑞华核字[2019]48170012号
目 录
一、鉴证报告
············································································ 1-2
二、关于前次募集资金使用情况的报告··································
3-9
三、本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层
Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（PostCode）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588传真（Fax）：+86(10)88091199
关于深圳市沃特新材料股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2019]48170012号深圳市沃特新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市沃特新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至
2019
年3月31日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。
按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
我们认为，贵公司编制的截至
2019
年
3
月
31
日止《关于前次募集资金使用情况的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定。
本鉴证报告仅供贵公司申请可转换公司债券时使用，不得用作任何其他用途。我们同意本鉴证报告作为贵公司申请可转换公司债券的必备文件，随其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）：
赖玉珍
中国·北京 中国注册会计师：
谢翠
二〇一九年六月四日
深圳市沃特新材料股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，深圳市沃特新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），编制了截至2019年3月31日止前次募集资金使用情况的报告。
一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市沃特新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]825号）核准，公司已向社会公众公开发行新股
1,960.8
万股，不涉及老股转让，每股面值为人民币
1
元，每股发行价格为13.24元（人民币元，下同），本次募集资金总额为259,609,920.00元，扣除发行费用30,077,677.38元，实际募集资金净额为229,532,242.62元。前述募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于
2017
年
6
月
20
日出具《验资报告》（瑞华验字[2017]48170003号）。公司对募集资金采取专户存储制度。
2017
年7月28日，江苏沃特新材料科技有限公司募集资金专项账户（开户银行：中国银行深圳分行，账号：761469183006）收到深圳市沃特新材料股份有限公司募集资金专项账户（开户银行：中国银行深圳分行，账号：749769107591）转入的募集资金229,532,242.62元。深圳市沃特新材料股份有限公司募集资金专项账户（开户银行：中国银行深圳分行，账号：749769107591）已于
2017
年8月7日注销。以下所指募集资金专户均为江苏沃特新材料科技有限公司募集资金专项账户（开户银行：中国银行深圳分行，账号：761469183006）。
截至
2019
年
3
月
31
日，公司对募集资金项目累计投入
117,154,128.56
元（包含前期自有资金投入），2019年
1-3
月使用募集资金
2,468,092.61
元，购买银行理财产品余额 40,000,000.00
元，暂时补充流动资金余额70,000,000.00元，募集资金专户利息累计收入（含理财利息收入）6,962,382.89元，募集资金活期存款余额为人民币9,340,496.95元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|账号|初时存放金额|募投项目累计投入资金|投入理财的募集资金|补充流动资金的募集资金|利息收入（含理财收益）|
|761469183006|229,532,242.62|117,154,128.56|40,000,000.00|70,000,000.00|6,962,382.89|

二、前次募集资金实际使用情况
1、前次募集资金使用情况对照情况
根据本公司《首次公开发行股票招股说明书》关于募集资金安排的规定，“本次A股发行募集资金扣除承销费用、中介机构费和其他发行费用后，将用于支付新材料项目。”
截至2019年3月31日，前次募集资金实际使用情况对照情况见附件1“前次募集资金使用情况对照表”。
2、前次募集资金变更情况
不适用。
3、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
金额单位：人民币万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目总投资|承诺募集资金投资总额|实际投入募集资金总额|差异金额|
|55,012.02|22,953.22|11,715.41|11,237.81|

说明1:：未达到预计可使用状态日期，还在持续投入建设中。
4、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况
本公司前次募集资金投资项目无对外转让的情况。
截至2017年7月11日止，公司募集资金投资项目“江苏沃特新材料项目”以自筹资金
预先投入
7,562.73
万元。公司于
2017
年
7
月
11
日召开的第二届董事会第二十三次会议审
议通过了《关于全资子公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意江苏沃特新材料科技有限公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换总额为
7,562.73万元。
上述以公开发行募集资金，置换在募投资金到账之前已预先投入募集资金投资项目自筹资金，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华核字[2017]48170007号《关于深圳市沃特新材料股份有限公司全资子公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》验证。
5、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
（1）使用闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于2017年7月27日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过
8,000
万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买保本型理财产品或进行定期存款、结构性存款，并授权总经理行使投资决策并签署相关合同文件。本次公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的实施期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
公司于2018年7月27日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过
8,000
万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买保本型理财产品或进行定期存款、结构性存款，并授权总经理行使投资决策并签署相关合同文件。本次公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的实施期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
截至
2019
年
3
月
31
日，公司在上述额度内，累计使用闲置募集资金人民币
3.28亿元购买保本型理财产品或进行定期存款、结构性存款，截至
2019
年3月
31
日止已累计赎回 2.88
亿元，尚未到期金额为4,000万元。
（2）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
公司于2018年4月20日召开的第二届董事会第三十一次会议、第二届监事会第十五次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过5,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2018年4月21日起，最晚不
超过
2019
年
4
月
12
日，到期将归还至募集资金专户。2019年
2
月
12
日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金人民币
5,000
万元提前全部归还至募集资金专用账户。
公司于2019年2月13日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过7,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2019年2月13日起，最晚不超过2020年
2
月
12
日，到期将归还至募集资金专户。截止
2019
年
3
月
31
日，公司使用募集资金补充流动资金余额7,000万元。
（3）未使用完毕募集资金的情况
截至
2019
年
3
月
31
日，公司对募集资金项目累计投入
117,154,128.56
元（包含前期自有资金投入），购买银行理财产品余额
40,000,000.00
元，暂时补充流动资金余额 70,000,000.00
元，募集资金专户利息累计收入（含理财利息收入）6,962,382.89元，募集资金活期存款余额为人民币9,340,496.95元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。募集资金尚未使用完毕的原因是募集资金投资项目建设需要一定周期，尚未使用的募集资金后续将继续用于募集资金投资项目建设。
6、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况
前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见附件2。
对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况
本公司的前次募集资金实际使用情况与本公司在定期报告和其他信息披露文件中的相应披露内容不存在差异。
四、结论
董事会认为，本公司按前次A股招股说明书披露的A股募集资金运用方案使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
深圳市沃特新材料股份有限公司董事会二〇一九年六月四日
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
日 期： 日 期： 日 期：
附件1：
前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||22,953.22||已累计使用募集资金总额|||1 1,715.41||
|变更用途的募集资金总额||||-||各年度使用募集资金总额|||1 1,715.41||
|||||||其中：2017年|||8 ,199.05||
|变更用途的募集资金总额比例||||0%||2018年|||3 ,269.55||
|||||||2019年1-3月|||2 46.81||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到 预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|江苏沃特新材料项目|江苏沃特新材料项目|2 2,953.22|2 2,953.22|1 1,715.41|2 2,953.22|2 2,953.22|1 1,715.41|1 1,237.81|51.04%|
||合计||2 2,953.22|2 2,953.22|1 1,715.41|2 2,953.22|2 2,953.22|1 1,715.41|1 1,237.81||

附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||2017|2018|2019年1-3月|||
|1|江苏沃特新材料项目|不适用|本项目达产后，可实现年均净利润25,961.46万元|-690.04|-287.70|-195.02|-1,172.77|不适用（注1）|

注1：江苏沃特新材料项目还在持续投入建设中，未达产。