甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2017年财务决算报告
甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司）2017年财务报表已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见为：公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2017年 12月 31日合并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量。
现将公司2017年度的财务决算情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
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|项 目|2017年|2016年|本年比上年增减|
|营业收入|269,587,022.62|269,681,016.10|-0.03%|
|归属于上市公司股东的净利润|17,112,165.17|47,252,339.92|-63.79%|
|归属于上市公司股东的扣除非经||||
||12,177,886.52|43,529,856.68|-72.02%|
|常性损益的净利润||||
|经营活动产生的现金流量净额|-2,053,780.20|13,135,424.42|-115.64%|
|基本每股收益（元/股）|0.0564|0.1917|-70.58%|
|稀释每股收益（元/股）|0.0564|0.1917|-70.58%|
|加权平均净资产收益率|2.42%|9.61%|-7.19%|
||||本年末比上年末|
|项 目|2017年末|2016年末||
||||增减|
|资产总额|782,229,902.86|763,476,182.16|2.46%|
|归属于上市公司股东的净资产|712,192,893.57|703,736,407.65|1.20%|

二、资产负债表变动情况分析
（一）资产项目重大变动情况
单位：万元
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|||2017年12月31日||||2016年12月31日|||||
|项目||||占资产总额||||占资产总额||同比变动|
|||金额||||金额|||||
|||||比例||||比例|||
|货币资金|5,858.62||7.49%||12,430.26||16.28%||-52.87%||
|应收票据|535.66||0.68%||75.73||0.10%||607.33%||
|应收账款|15,778.64||20.17%||13,589.35||17.80%||16.11%||
|预付款项|412.34||0.53%||126.57||0.17%||225.78%||
|其他应收款|706.45||0.90%||34.78||0.05%||1931.20%||

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|||2017年12月31日||||2016年12月31日|||||
|项目||||占资产总额||||占资产总额||同比变动|
|||金额||||金额|||||
|||||比例||||比例|||
|存货|2,430.10||3.11%||1,640.02||2.15%||48.18%||
|其他流动资产|455.47||0.58%||328.53||0.43%||38.64%||
|可供出售金融资|5,420.00||6.93%||5,420.00||7.10%||||
|产|||||||||||
|投资性房地产|2,009.75||2.57%||-||||100.00%||
|固定资产|36,235.24||46.32%||34,967.07||45.80%||3.63%||
|在建工程|2,034.68||2.60%||-||||100.00%||
|无形资产|4,680.39||5.98%||5,177.27||6.78%||-9.60%||
|递延所得税资产|279.76||0.36%||135.22||0.18%||106.89%||
|其他非流动资产|1,385.90||1.77%||2,422.82||3.17%||-42.80%||
|资产总计|78,222.99||100.00%||76,347.62||100.00%||2.46%||

变动幅度较大的项目说明：
1、报告期末货币资金较期初下降52.87%，主要原因是报告期公司采购原材料、支付固定资产投资款项所致。报告期内，公司无受限制的货币资金。
2、报告期末应收票据较期初增长607.33%，原因是公司报告期末销售商品收到的银行承兑汇票增加所致。
3、报告期末预付款项较期初增长225.78%，主要原因是支付工程款所致。
4、报告期末其他应收款较期初增长1931.20%，主要原因是因技术转让合同解除，公司应收前期已支付的技术转让费尚未收到所致。
5、报告期末存货较期初增长48.18%，主要原因是上年公司搬迁、新厂区进行GMP认证影响生产，报告期公司加大生产补充库存所致。
6、报告期末其他流动资产较期初增长38.64%，主要原因是待抵扣进项税较期初增加所致。
7、报告期末投资性房地产较期初增长100%，原因是公司原厂区出租，将相应固定资产转作投资性房地产。
8、报告期末在建工程较期初增长100%，原因是报告期末公司新建工程未完工投入使用所致。
9、报告期末递延所得税资产较期初增长106.89%，主要原因是递延收益影响可抵扣暂时性差异所致。
10、报告期末其他非流动资产较期初下降42.80%，主要原因是报告期末预
付设备款较期初减少所致。
（二）负债项目重大变动情况
单位：万元
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|||2017年12月31日||||2016年12月31日|||||
|项目||||占负债总额||||占负债总额||同比变动|
|||金额||||金额|||||
|||||比例||||比例|||
|应付账款|3,296.64||47.07%||2,552.75||42.73%||29.14%||
|预收款项|482.15||6.88%||521.04||8.72%||-7.46%||
|应付职工薪酬|152.84||2.18%||125.50||2.10%||21.78%||
|应交税费|406.34||5.80%||399.89||6.69%||1.61%||
|应付利息|39.20||0.56%||-||0.00%||100.00%||
|其他应付款|890.61||12.72%||189.69||3.18%||369.51%||
|一年内到期的非|-||-||219.20||3.67%||-100.00%||
|流动负债|||||||||||
|长期应付款|1,000.00||14.28%||1,000.00||16.74%||0.00%||
|递延收益|735.92||10.51%||965.92||16.17%||-23.81%||
|负债合计|7,003.70||100.00%||5,973.98||100.00%||17.24%||

变动幅度较大的项目说明：
1、报告期末应付账款较期初增长29.14%，主要原因是报告期末未结算的材料款增加所致。
2、报告期末应付利息较期初增长100%，原因是报告期末计提的应付甘肃省战略性新兴产业投资基金管理有限公司利息未支付所致。
3、报告期末其他应付款较期初增长369.51%，主要原因是报告期发生的且未到付款期的市场开发费增加所致。
4、报告期末一年内到期的非流动负债较期初下降100%，原因是将于一年内摊销的递延收益从该项目列示转为在“递延收益”项中列示所致。
（三）所有者权益重大变动情况
单位：万元
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|项 目||2017年12月31日||2016年12月31日||同比变动|
|股本|30,334.50||8,667.00||250.00%||
|资本公积|23,148.82||42,215.09||-45.16%||
|盈余公积|2,655.63||2,482.35||6.98%||
|未分配利润|15,080.34||17,009.20||-11.34%||
|所有者权益合计|71,219.29||70,373.64||1.20%||

1、报告期末股本较期初增长250.00%，资本公积较期初下降45.16%，原因
是2017年4月12日，本公司召开2016年度股东大会审议通过了2016年年度利
润分配及资本公积金转增股本方案：以公司现有总股本 86,670,000.00股为基数，向全体股东每10股送红股 3股，派发现金股利1元人民币；同时以资本公积金向全体股东每10股转增22股。以2017年5月10为除权日，资本公积转增股本190,674,000.00元、送红股26,001,000.00元。
2、报告期末盈余公积较期初增长6.98%，原因是公司提取法定盈余公积所致。
3、报告期末未分配利润较期初下降11.34%，原因是公司本年净利润 1711.22万元，同时发放现金股利 866.7万元、送红股 2600.1万元，提取法定盈余公积173.28万元。
三、经营成果及变动情况
单位：万元
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|项 目||2017年||2016年||同比变动|
|营业收入|26,958.70||26,968.10||-0.03%||
|营业成本|18,146.34||17,191.53||5.55%||
|税金及附加|517.29||494.29||4.65%||
|销售费用|4,656.66||2,575.32||80.82%||
|管理费用|2,334.04||1,714.65||36.12%||
|财务费用|-64.52||-306.74||78.97%||
|资产减值损失|204.82||287.81||-28.83%||
|投资收益|83.14||||100.00%||
|其他收益|560.66||||100.00%||
|营业利润|1,807.88||5,011.23||-63.92%||
|营业外收入|3.65||462.07||-99.21%||
|利润总额|1,811.52||5,473.31||-66.90%||
|所得税费用|100.31||748.07||-86.59%||
|净利润|1,711.22||4,725.23||-63.79%||

1、报告期营业收入较上年基本持平，营业成本较上年增长5.55%，主要原因是公司搬迁至新厂区后，水电气折旧等费用增加影响成本增加。
2、报告期销售费用较上年增长80.82%，主要原因是报告期内，医药市场深化改革，公司克服医院药占比控制、医保控费、药品招标二次议价等综合因素的影响，加大营销网络建设，积极进行市场推广，持续推进和落实发展目标，销售费用较上年同期增加2000多万元。
3、报告期管理费用较上年增长36.12%，主要原因是报告期内，公司新厂区
全面投入使用，折旧费、办公费等管理费用上升，同时职工薪酬增加所致。
4、报告期财务费用较上年增长78.97%，主要原因是报告期内利息收入较上年减少所致。
5、报告期投资收益较上年增长100%，原因是本年收到华龙证券红利 54万元，购买银行理财产品投资收益29.14万元。
6、报告期其他收益较上年增长100%，原因是本年会计政策变更，将与企业日常活动相关的政府补助计入“其他收益”项目。
7、报告期营业外收入较上年下降99.21%，原因是本年会计政策变更，将与企业日常活动相关的政府补助计入“其他收益”项目。
8、报告期所得税费用较上年下降86.59%，原因是本年利润总额较上年同期下降。
四、现金流量及变动情况
单位：万元
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|项目|2017年|2016年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|27,585.51|26,337.35|4.74%|
|经营活动现金流出小计|27,790.89|25,023.80|11.06%|
|经营活动产生的现金流量净额|-205.38|1,313.54|-115.64%|
|投资活动现金流入小计|5,594.33|-|100.00%|
|投资活动现金流出小计|11,072.04|10,523.07|5.22%|
|投资活动产生的现金流量净额|-5,477.71|-10,523.07|47.95%|
|筹资活动现金流入小计|-|25,957.88|-100.00%|
|筹资活动现金流出小计|888.55|18,522.33|-95.20%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-888.55|7,435.55|-111.95%|
|现金及现金等价物净增加额|-6,571.64|-1,773.98|-270.45%|

1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年下降115.64%，主要原因是报告期内销售商品收到的现金增加1178万元，支付的各项税费减少993万元，同时购买商品、接受劳务支付的现金增加 2390万元，支付的其他与经营活动有关的现金增加1226万元所致。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年增长47.95%，主要原因是上年对华龙证券进行股权投资支付5220万元，报告期无此类投资。
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年下降111.95%，主要原因
是报告期分配现金股利866.7万元，支付其他与筹资活动有关现金21.85万元；
上年取得创业板上市募集资金净额 24848.88万元，归还银行借款 17000万元，支付利息750.39万元。
甘肃陇神戎发药业股份有限公司董事会2018年3月22日