易事特集团股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2016〕7-14号
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1-2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3-10页
天健审〔2016〕7-14号
易事特集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的易事特集团股份有限公司（以下简称易事特公司）董事会编制的2015年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供易事特公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为易事特公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
易事特公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对易事特公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，易事特公司董事会编制的 2015年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了易事特公司募集资金 2015年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李雯宇
中国·杭州 中国注册会计师：李剑平
二〇一六年二月十八日
易事特集团股份有限公司
2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2015年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕29号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用网上发行和网下配售相结合的发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,239万股（其中新股发行1,139万股，老股转让1,100万股，每股面值 1.00元），发行价为每股人民币 18.40元，共计募集资金 209,576,000.00元，坐扣承销和保荐费用20,000,000.00元后的募集资金为189,576,000.00元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2014年1月23日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用8,943,982.00元后，公司本次募集资金净额为180,632,018.00元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（信会师报字〔2014〕第310040号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金8,762.69万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为201.45万元；2015年度实际使用募集资金10,074.69万元，包含未从募集资金账户中划扣的发行费用 423.20万元,2015年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为149.53万元；累计已使用募集资金18,837.38万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为350.98万元。
截至2015年12月31日止，募集资金余额为人民币0万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据该管理制度，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份有限公司于2014年 1月 22日分别与兴业银行股份有限公司东莞分行、招商银行股份有限公司东莞大朗支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2015年12月31日止，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
|||
|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|395000100100456905|0.00|
|755911670310838|0.00|
|75591167038000249|0.00|
|75591167038000252|0.00|
|75591167038000266|0.00|
|75591167038000270|0.00|
|75591167038000283|0.00|
|75591167038000297|0.00|
|75591167038000307|0.00|
|395000100200514014|0.00|
|395000100200513964|0.00|
|395000100200513841|0.00|
||0.00|

说明：本公司已于2015年10月14日注销以下募集资金专户：兴业银行股份有限公司东莞分行（账号：395000100100456905）和招商银行股份有限公司东莞大朗支行（账号：755911670310838），并于2015年10月16日发布关于注销募集资金专项账户的公告。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
1.“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”终止的情况说明
“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”计划总投资额为 12,000万元，其中固定资产投资 8,749万元，新增流动资金 3,251万元。截至 2014年 12月31日止，已投入募集资金5,911.51万元，其中购买设备投入2,660.51万元，流动资金投入3,251万元，尚未投入的募集资金为6,088.49万元。
由于用于该项目的资金到位时间比预期晚，项目实施过程中发现高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统市场容量趋于平稳，增长量不大，市场环境发生了较大变化。同时，项目实施时与高频UPS项目规划时间2010年底相比，经历三年建设期该项目的生产工艺和技术都有较大改进。虽然公司结合项目特点，对生产工艺进行了改进，按照改进后生产工艺进行部分设备的重新选型及技术改进，但比预期效果差。改进后的生产工艺，高频UPS项目的生产设备与公司其他产品使用的生产设备共用性增强，导致建筑工程和设备投入都有所减少，因而对该募投项目投资额度减少。受以上因素影响，高频UPS项目的原来假设的条件及可行性发生了重大变化，导致建设进度缓慢，未达到预定目标。该募集资金投资项目无法按计划完成并产生相应的经济效益。鉴于上述原因，为提高募集资金使用效率，促进公司经营及股东利益最大化，经本公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第八次会议及2014年度股东大会审议通过《关于终止部分募投项目的议案》，决定终止该募投项目。
2．“分布式发电电气设备与系统集成制造项目”结余情况的说明
“分布式发电电气设备与系统集成制造项目”经2010年度股东大会审议通过后，为了抓住市场机会，公司迅速开始实施项目建设工作。在保证项目顺利进展的前提下，公司充分利用现有技术优势和行业经验，优化项目的各个环节，加强费用控制和管理，此外，前期投入的房屋建筑物及机器设备未能置换及后续采取共用厂房和设备的措施，节约了项目资金3,148.82万元。同时市场环境较好，项目于2014年12月31日已达预定可使用状态，无需继续投资。该项目承诺投资总额为6,000万元，使用募集资金累计投资金额为2,851.18万元，节余资金3,148.82万元。
3.关于确定剩余募集资金投资项目的情况
根据本公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十二次会议及2015年第五次临时股东大会决议，同意使用剩余募集资金10,029万元对疏勒县盛腾光伏电力有限公司（以下简称盛腾光伏）进行增资。截至2015年9月30日止，公司已完成了对盛腾光伏的增资。
前述剩余募集资金 10,029万元包含未从募集资金账户中划扣的发行费用 423.20万元
（该笔费用以自有资金支付），还包含利息收入扣减手续费支出后的净额350.98万元。
根据2015年9月广东易事特电源股份有限公司关于少量节余募集资金永久补充流动资金的决定，公司将增资后的少量结余募集资金（含利息）45.69万元全部用于永久补充流动资金，剩余募集资金已全部使用。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
除本报告三（二）3.所述剩余募集资金45.69万元用于永久性补充流动资金无法单独核算效益外，本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在变更募集资金投资项目对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1．募集资金使用情况对照表
2．变更募集资金投资项目情况表
易事特集团股份有限公司董事会二〇一六年二月十八日
附件1
募集资金使用情况对照表
2015年度
编制单位：易事特集团股份有限公司 单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||18,063.20||本年度投入募集资金总额|||||
|||10,029.00||已累计投入募集资金总额|||||
|||10,029.00|||||||
|||55.52%|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|6,000.00|6,000.00|2,851.18|47.52%|2014年12月31日|1,404.75|否|
|是|12,000.00|12,000.00|5,911.51|49.26%|已终止|1,561.47|否|
||18,000.00|18,000.00|8,762.69|48.68%||2,966.22||

超募资金投向
||||||
|-|-|-|-|-|
|18,000.00|18,000.00|8,762.69|48.68%|2,966.22|

未达到计划进度的情况说明：1.由于受“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”资金到位时间比预期晚，市场环境变化，技术有改进投入有减少，效益未到预期等因素影响，经本公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第八次会议及 2014年度股东大会审议通过《关于终止部份募投项目的议案》，决定终止该募投项目。
未达到预计收益的情况说明：1.由于2015年度受市场竞争环境影响，“分布式发电电气设备与系统集成制造未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
项目”预计年收益2,666.80万元，2015年度实际收益1,404.75万元。2.由于“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”终止，投入减少，效益未到预期。该项目预计年收益 5,175.20万元，2015年的收益为1,561.47万元。
“分布式发电电气设备与系统集成制造项目”和“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”的部分流动资产由本公司自有资金投入，本表中“本年度实现的效益”为项目整体效益。
由于受“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”资金到位时间比预期晚，市场环境变化，技术有改进投入有减少，效益未到预期等因素影响，高频UPS项目的原来假设的条件及可行性发生了项目可行性发生重大变化的情况说明 重大变化，导致建设进度缓慢，未达到预定可使用状态，该募集资金投资项目无法按计划完成并产生相应的经济效益，详见本报告三、(二)1.“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”终止的情况说明。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本年度无募集资金投资项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无。
1.“分布式发电电气设备与系统集成制造项目”经 2010年度股东大会审议通过后，为了抓住市场机会，公司迅速开始实施项目建设工作。在保证项目顺利进展的前提下，公司充分利用现有技术优势和行业经验，优化项目的各个环节，加强费用控制和管理，此外，前期投入的房屋建筑物及机器设备未能置换及后续采取共用厂房和设备的措施，节约了项目资金3,148.82万元。同时市场环境较好，项目于2014年12月31日已达预定可使用状态，无需继续投资。该项目承诺投资总额为6,000万元，截至2015年12月31日止，使用募集资金累计投资金额为2,851.18万元，节余资金3,148.82万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 2.“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”计划总投资额为 12,000万元，其中固定资产投资8,749万元，新增流动资金3,251万元。由于“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”终止，截至2015年12月31日止，已投入募集资金5,911.51万元，其中购买设备投入2,660.51万元，流动资金投入3,251万元，尚未投入的募集资金为6,088.49万元。
经本公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十二次会议及2015年第五次临时股东大会决议同意，上述结余募集资金已用于盛腾光伏进行增资。详见本报告三、(二)3.关于确定剩余募集资金投资项目的情况说明。
尚未使用的募集资金用途及去向 无。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
附件2
变更募集资金投资项目情况表
2015年度
编制单位：易事特集团股份有限公司 单位：人民币万元
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|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额(1)|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|不适用|不适用|10,029.00|10,029.00|100%|不适用|不适用|不适用|
|－|－|10,029.00|10,029.00|100%|－|－|－|

经本公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十二次会议及 2015年第五次临时股东大会决议通过，公司将变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）使用剩余募集资金10,029万元对盛腾光伏进行增资，用于盛腾光伏20MW光伏并网电站项目，该项目总投资额为16,400万元。上述事项已于2015年9月2日公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无。