广东海大集团股份有限公司
关于募集资金2013年度存放与使用情况的鉴证报告
广会专字[2014]G14000800872号
目 录
报告正文………………………………………………… 1-2附件：广东海大集团股份有限公司董事会关于
募集资金2013年度存放与使用情况的
专项报告……………………………………… 3-9
关于广东海大集团股份有限公司
募集资金 2013年度存放与使用情况的鉴证报告
广会专字[2014]G14000800872号广东海大集团股份有限公司董事会：
我们审核了后附的广东海大集团股份有限公司（以下简称海大集团）董事会编制的《关于募集资金2013年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供海大集团年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为海大集团年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
海大集团董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制募集资金年度使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对海大集团董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，海大集团董事会编制的《关于募集资金 2013年度存放与使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号－上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，如实反映海大集团2013年度募集资金实际存放与使用情况。
附件：广东海大集团股份有限公司董事会《关于募集资金 2013年度存放与使用情况的专项报告》
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：杨文蔚
中国注册会计师：关文源
中国 广州 二零一四年四月二十日
附件
广东海大集团股份有限公司
关于募集资金 2013年度存放与使用情况的
专 项 报 告
本公司董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东海大集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]867号文），核准公司发行不超过10,058万股股票。本次公司实际向社会非公开发行了人民币普通股（A股）6,850万股，每股面值 1元，发行价格为每股 11.34元，募集资金总额为 776,790,000.00元，扣除与发行有关的费用18,363,740.44元后，实际募集资金净额 758,426,259.56元。广东正中珠江会计师事务所有限公司已于 2013年 11月 19日对公司非公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了广会所验字[2013]第13004060030号《验资报告》。
（二）募集资金总体使用情况及余额
1、募集资金总体使用情况
公司第三届董事会第四次会议及 2013年第四次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目金额的议案》，同意公司因本次非公开发行股票实际募集资金净额少于计划募集资金总额，对募集资金项目的募集资金投入金额进行如下调整：
货币单位：人民币万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目名称||总投资额|募集资金承诺投资总额|调整后拟投入募集资金|
|武汉泽亿年产3.2万吨预混料项目||13,823.00|12,823.00|-|
|||18,160.00|16,180.00|15,037.63|
||武汉泽亿年产3亿||||
||元微生态制剂项目||||
||洪湖海大年产22万|9,860.00|9,540.00|-|
||吨配合饲料项目||||
||荆州海大年产20万|11,036.00|10,660.00|10,660.00|
||吨配合饲料项目||||
||洞庭海大年产20万|12,964.00|11,260.00|11,260.00|
||吨配合饲料项目||||
||阳江海大年产20万|12,416.00|11,660.00|11,660.00|
||吨配合饲料项目||||
||安徽海大年产24万|15,000.00|14,435.00|14,435.00|
||吨配合饲料项目||||
||南通海大年产18万|12,790.00|12,790.00|12,790.00|
||吨配合饲料项目||||
||海南海维年产7.8|12,508.00|10,760.00|-|
||万吨特种饲料项目||||
|||118,557.00|110,108.00|75,842.63|

2、募集资金余额
公司筹得募集资金净额为 75,842.63万元，截至 2013年 12月 31日，公司已使用募集资金4,210.30万元，其中：累计支付募投项目投资金额4,254.34万元，收到的利息收入44.04万元。
截至报告期末，募集资金余额为71,915.12万元，募集资金累计使用情况如
下表：
货币单位：人民币万元项 目 金 额一、募集资金净额 75,842.63减：募投项目投资资金 4,254.34加：利息收入 44.04二、除承销费外的发行费用（注1） 282.79三、募集资金期末余额 71,915.12注1：广东正中珠江会计师事务所有限公司于 2013年 11月 19日对公司非公开发行股票的资金到位情况出具了广会所验字[2013]第 13004060030号《验资报告》。本次发行费用金额为 18,363,740.44元，其中承销费 15,535,800.00元，审计、律师等其他发行费用合计2,827,940.44元。截至2013年12月31日，公司已用自有资金全部支付除承销费外的发行费用，并于2014年1月份从募集资金专户转出已用自有资金支付的发行费用2,827,940.44元。
注2：上表中“募集资金期末余额”与“募集资金在各银行账户的存储情况”差异37,000.00万元的原因系公司于2013年12月25日召开的2013年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金37,000.00万元暂时补充流动资金，使用时间不超过12个月。详见公司2013-076号公告。
二、募集资金管理情况
（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的有关规定要求制定了《广东海大集团股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》。
公司及实施项目子公司已与保荐机构广发证券股份有限公司及募集资金专户各银行签订《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，监管协议与深圳证券交易所三方、四方监管协议范本不存在重大差异，三方、四方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金在各银行账户的存储情况
截至本报告期末，公司共开设7个募集资金专户。其中：公司在中国银行广州番禺天安科技支行开立的专户主要用于接收各募投项目资金，在募集资金对应转入各募投项目实施公司的募集资金专户后已进行销户。各专户期末余额情况如下表：
货币单位：人民币万元
||||
|-|-|-|
|单 位 名 称|银 行 账 户|期末余额|
||中国银行广州番禺天安科技支行||
|广东海大集团股份有限公司||已注销|
||712062015719||
||平安银行广州信源支行||
|武汉泽亿投资有限公司||2,338.31|
||11014565932001||
||平安银行广州信源支行||
|荆州海大饲料有限公司||7,603.83|
||11014565920000||
||渤海银行股份有限公司广州分行营业部||
|湖南洞庭海大饲料有限公司||4,655.01|
||2001044947000162||
||渤海银行股份有限公司广州分行营业部||
|阳江海大饲料有限公司||5,115.11|
||2001044879000167及2001044879000286||
||德意志银行（中国）有限公司广州分行||
|安徽海大饲料有限公司||8,412.24|
||4504411091||
||中国银行广州番禺天安科技支行||
|南通海大生物科技有限公司||6,790.62|
||666562249805||
|合 计||34,915.12|

阳江海大饲料有限公司项目开设募集资金专户后，与专户银行签订办理名为“渤赢丰”的智能存款业务（按资金存款期限自动计算对应期限同档次定期存款利息），该业务自动生成新的账号2001044879000286。
三、本年度募集资金的实际使用情况
货币单位：人民币万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||75,842.63|||本年度投入募集资金总额||||
|||-|||已累计投入募集资金总额||||
|||-|||||||
|||0.00%|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|15,037.63|15,037.63|17.65|17.65|0.12|2015/12/31|-|不适用|
|否|10,660.00|10,660.00|2,056.74|2,056.74|19.29|2014/12/31|-|不适用|
|否|11,260.00|11,260.00|108.24|108.24|0.96|2015/7/31|-|不适用|
|否|11,660.00|11,660.00|48.25|48.25|0.41|2015/7/31|-|不适用|
|否|14,435.00|14,435.00|2,023.46|2,023.46|14.02|2015/3/31|-|不适用|
|否|12,790.00|12,790.00|-|-|0.00|2015/12/31|-|不适用|
||75,842.63|75,842.63|4,254.34|4,254.34|5.61||||

未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
超募资金的金额、用途及使用进展
不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
广东正中珠江会计师事务所有限公司于2013年12月7日出具了广会所专字[2013]第13004060052号《关于广东海大集团股份有募集资金投资项目先期投入及置 限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，公司以自筹资金先期投入募集资金项目的金额为4,066.67万元，其换情况 中：武汉泽亿项目17.64万元、荆州海大项目2,056.74万元、洞庭海大项目108.22万元、阳江海大项目48.23万元、安徽海大项目1,835.84万元。
经公司于2013年12月25日召开的2013年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议用闲置募集资金暂时补充流动资 案》，同意公司使用闲置募集资金37,000万元暂时补充流动资金，使用期限为12个月。截止到2013年12月31日，武汉泽亿金情况 项目、荆州海大项目、洞庭海大项目、阳江海大项目、安徽海大项目、南通海大项目分别使用了13,000万元、1,000万元、6,500万元、6,500万元、4,000万元、6,000万元用以暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将按照原定计划继续投入到募投项目当中，现分别存放在各募集资金专户当中。
募集资金使用及披露中存在的问
不适用
题或其他情况
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况信息披露及时、真实、准确、完整；且募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
广东海大集团股份有限公司董事会
二零一四年四月二十日