香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。
（股份代號：1398）
2013
年度業績公告
中國工商銀行股份有限公司董事會宣佈本行及其子公司截至2013年12月31日止經審計的年度業績。本行董事會及董事會審計委員會已審閱並確認經審計的年度業績。本公告中亦載列根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》披露的資本充足率報告摘要信息。
1.公司基本情況簡介
1.1基本情況簡介
股票簡稱 工商銀行（A股） 工商銀行（H股）
股票代碼 601398 1398
上市交易所 上海證券交易所 香港聯合交易所有限公司 1.2聯繫人和聯繫方式
董事會秘書、公司秘書
姓名 胡浩
聯繫地址 中國北京市西城區復興門內大街55號
電話 86-10-66108608
傳真 86-10-66107571
電子信箱 ir@icbc.com.cn
2.財務概要
（本業績公告所載財務數據及指標按照國際財務報告準則編製，除特別說明外，為本行及本行所屬子公司合併數據，以人民幣列示。）
2.1財務數據
2013 2012 2011 2010 2009全年經營成果（人民幣百萬元）
利息淨收入 443,335 417,828 362,764 303,749 245,821手續費及佣金淨收入 122,326 106,064 101,550 72,840 55,147營業收入 578,901 529,720 470,601 380,748 309,411營業費用 204,140 189,940 169,613 139,480 120,819資產減值損失 38,321 33,745 31,121 27,988 23,285營業利潤 336,440 306,035 269,867 213,280 165,307稅前利潤 338,537 308,687 272,311 215,426 167,294淨利潤 262,965 238,691 208,445 166,025 129,396歸屬於母公司股東的淨利潤 262,649 238,532 208,265 165,156 128,645經營活動產生的現金流量淨額 (1,947) 533,508 348,123 278,176 403,862於報告期末（人民幣百萬元）
資產總額 18,917,752 17,542,217 15,476,868 13,458,622 11,785,053客戶貸款及墊款總額 9,922,374 8,803,692 7,788,897 6,790,506 5,728,626貸款減值準備 240,959 220,403 194,878 167,134 145,452投資 4,322,244 4,083,887 3,915,902 3,732,268 3,599,173負債總額 17,639,289 16,413,758 14,519,045 12,636,965 11,106,119客戶存款 14,620,825 13,642,910 12,261,219 11,145,557 9,771,277同業及其他金融機構存放和
拆入款項 1,269,255 1,486,805 1,341,290 1,048,002 1,001,634歸屬於母公司股東的權益 1,274,134 1,124,997 956,742 820,430 673,893股本 351,390 349,620 349,084 349,019 334,019總資本淨額(1) 1,572,265 1,299,014 1,112,463 872,373 731,956風險加權資產(1) 11,982,187 9,511,205 8,447,263 7,112,357 5,921,330每股計（人民幣元）
每股淨資產(2) 3.63 3.22 2.74 2.35 2.02基本每股收益(3) 0.75 0.68 0.60 0.48 0.38稀釋每股收益(3) 0.74 0.67 0.59 0.48 0.38信用評級
標準普爾(S&P)(4)
A╱穩定 A╱穩定 A╱穩定 A╱穩定 A–╱正面
穆迪
(Moody’s)(4) A1╱穩定 A1╱穩定 A1╱穩定 A1╱穩定 A1╱正面
註： (1)2013年根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算，2009–2012年根據中國銀監會《商業銀行資本充足率管理辦法》及相關規定計算。
(2)期末歸屬於母公司股東的權益除以期末股本總數。
(3)2009年數據考慮2010年供股因素進行了重述。
(4)評級結果格式為：長期外幣存款評級╱前景展望。
2.2財務指標
2013 2012 2011 2010 2009盈利能力指標（%）
平均總資產回報率(1) 1.44 1.45 1.44 1.32 1.20加權平均權益回報率(2) 21.92 23.02 23.44 22.79 20.15淨利息差(3) 2.40 2.49 2.49 2.35 2.16淨利息收益率(4) 2.57 2.66 2.61 2.44 2.26風險加權資產收益率(5) 2.45 2.66 2.68 2.55 2.43手續費及佣金淨收入
比營業收入 21.13 20.02 21.58 19.13 17.82成本收入比(6) 28.80 29.24 29.91 30.99 33.18資產質量指標（%）
不良貸款率(7) 0.94 0.85 0.94 1.08 1.54撥備覆蓋率(8) 257.19 295.55 266.92 228.20 164.41貸款撥備率(9) 2.43 2.50 2.50 2.46 2.54資本充足率指標（%）
資本充足率(10) 13.12 13.66 13.17 12.27 12.36總權益對總資產比率 6.76 6.43 6.19 6.11 5.76風險加權資產
佔總資產比率(10) 63.34 54.22 54.58 52.85 50.24註： (1)淨利潤除以期初和期末資產總額的平均數。
(2)歸屬於母公司股東的淨利潤佔歸屬於母公司股東的權益加權平均餘額的百分比，根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號—淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）的規定計算。
(3)平均生息資產收益率減平均計息負債付息率。
(4)利息淨收入除以平均生息資產。
(5)淨利潤除以期初和期末風險加權資產的平均數。
(6)營業費用（扣除營業稅金及附加）除以營業收入。
(7)不良貸款餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(8)貸款減值準備餘額除以不良貸款餘額。
(9)貸款減值準備餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(10)2013年根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算，2009–2012年根據中國銀監會《商業銀
行資本充足率管理辦法》及相關規定計算。
2.3按境內外會計準則編製的財務報表差異說明
本行按中國會計準則和按國際財務報告準則編製的財務報表中，截至2013年12月31日止報告期歸屬於母公司股東的淨利潤和報告期末歸屬於母公司股東的權益並無差異。
3.業務回顧
過去的一年，面對依然複雜的國內外經濟形勢，以及更趨活躍的金融創新和主體更加多元的市場競爭格局，管理層審時度勢，緊緊圍繞董事會確定的各項目標任務，加快經營轉型和業務創新，強化內部管理，提升服務競爭能力，既實現了當期業績的穩定增長，也為未來可持續發展創造了新的優勢。
盈利持續穩定增長。全行實現淨利潤2,629.65億元，增長10.2%；加權平均權益回報率為21.92%，實現基本每股收益0.75元，比上年多實現0.07元。這一成績的取得來之不易。去年，面對影響利潤增長的諸多不利因素，本行加快經營轉型步伐，主動發展附加值高、為客戶增值多的中間業務，適應利率市場化加快的新情況，改進定價管理，積極開源節流、挖潛增效，實現利息淨收入4,433.35億元，增長6.1%；手續費及佣金淨收入1,223.26億元，增長15.3%，佔營業收入比重提高1.11個百分點至21.13%，收益結構進一步優化。境外機構（不含對標準銀行投資）、境內綜合化子公司淨利潤分別增長52.2%和76.2%，大大超過集團平均增速，對集團盈利貢獻和戰略協同作用顯著增強。成本收入比較去年同期下降0.44個百分點至28.80%，繼續保持在可比同業領先水平。
信貸經營質態積極改善。本行堅持圍繞實體經濟改善信貸經營管理，優化信貸結構，增強信貸經營活力。一是信貸資金使用效率提高。全年境內新增人民幣貸款9,244.03億元，增幅11.7%；貸款累放8.7萬億元，同比多放9,740億元，超過了當年新增額。新增貸款和存量貸款收回再貸主要投向了符合國家產業政策和轉型升級要求的行業和項目。二是行業結構持續優化。中長期貸款主要投向在建續建項目，先進製造業、現代服務業、文化產業和戰略性新興產業新增貸款佔全部公司貸款增量的85%。同時，對地方政府融資平台、產能過剩行業等貸款實行嚴格的行業限額管理，這些領域貸款餘額及在全部貸款的比重均有下降。三是零售信貸增長迅速。持續改進小微企業金融服務，小微企業貸款餘額1.87萬億元；創新支持個人消費，個人貸款增加4,404.98億元，增長19.3%，合計佔全部新增貸款的39.4%。本行始終堅守風險管理底線，突出加強產能過剩行業、受經濟波動影響較大的小微企業貸款風險防範，重在通過推動併購重組、創新信貸方式，在促進行業和企業健康發展中防控和化解風險，同時多渠道清收處置不良貸款，保持了資產質量的穩定健康。
業務創新步伐進一步加快。本行深入研究多層次資本市場發展、利率市場化進程加速以及互聯網金融對銀行經營形成的挑戰和機遇，以新思維新模式全面推進業務創新，特別是研發推出電商平台、基於居民直接消費的小額消費信貸、小商戶POS收單貸款等具有互聯網金融特質的產品，提高了產品的便捷性和易用性，更好地適應了客戶金融需求的變化。零售業務以及金融資產服務等新興業務，依靠本行綜合化經營形成的協同創新優勢以及客戶廣泛形成的交叉銷售優勢，實現較快發展。銀行卡發卡量達到5.8億張，消費額達到5.77萬億元，分別增長23.2%和39.7%，其中信用卡發卡量突破8,800萬張，消費額超過1.61萬億元，繼續保持發卡量和消費額亞太雙第一。銷售銀行類理財產品額5.79萬億元；私人銀行管理資產5,413億元，增長14.4%；
貴金屬業務交易額和交易量分別達1.31萬億元和13.66萬噸，分別較上年增長20.2%和
35.5%；託管資產4.6萬億元，增長16.8%；養老金受託管理基金達546億元、管理個人
賬戶1,238萬戶，繼續保持了同業優勢地位。與此同時，本行更加注重傳統基礎業務和新興業務的協調發展，依靠創新挖掘存款、支付、結算等基礎業務的增長潛力，在激烈的競爭中展現了較好的成長性。截至2013年末，客戶存款餘額達14.62萬億元，增加9,779.15億元，增長7.2%，持續領先同業。
服務和管理基礎更加紮實。九層之台，起於壘土。本行牢牢把握金融發展本質，不斷夯實服務和管理基礎，獲取更加深厚的增長潛能。在客戶拓展上，通過全面完善分層分類的服務體系，加大目標客戶營銷力度，實現了客戶基礎的進一步優化和強化，個人客戶達4.3億戶，增長9.9%；公司客戶473.5萬戶，增長8.1%，其中現金管理客戶數96.5萬戶，增長18.7%。在渠道建設上，啓動實施網點競爭力提升工程，在城市新區、重點縣域加快自助渠道建設，創新微信銀行等手機銀行服務，構建線上線下一體化的渠道體系。在服務改進上，以「服務品質提升年」活動為推動，以大力改善窗口服務為重點，持續提升服務質量和效率。到2013年末，離櫃交易率在80%以上的活躍客戶佔比升至29.3%，同比上升4.7個百分點。在科技支撑上，規劃並啓動了「信息化銀行」建設，利用大數據、雲計算、移動互聯網等信息技術改造業務流程和管理系統，深度開發客戶價值、支持開展業務競爭。在風險管理上，按照全球系統重要性銀行監管要求，運用先進的風險計量技術和大數據分析，全面管控信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險和聲譽風險，進一步增強了集團全面風險管理能力。
我們深知，變化永遠是時代特徵，革新永遠是大勢所趨。能否保持基業長青，關鍵是把握大局，因勢而變；找準方向，乘勢而上。2014年，我們將在形勢變化中增強定力，在應對挑戰中頂住壓力，在攻堅克難中提升動力，在創新發展中激發活力，進一步推動全行加快從資產持有大行向資產管理大行轉變、從高資本佔用向資本節約型業務轉變、從存貸利差收入為主向多元均衡盈利增長格局轉變、從本土傳統商業銀行向全球大型綜合化金融集團轉變，全面增強發展的穩健性、協調性和可持續性，努力以良好業績回報股東、回饋社會。
4.討論與分析
4.1利潤表項目分析
面對複雜嚴峻的市場環境，本行立足服務實體經濟發展和滿足客戶金融需求，全面深化改革，加快經營轉型，依託產品創新與服務提升持續改善盈利增長格局，實施更為嚴格的成本管理與風險防控，實現盈利穩定增長。2013年實現淨利潤2,629.65億元，比上年增加242.74億元，增長10.2%，平均總資產回報率1.44%，加權平均權益回報率21.92%。營業收入5,789.01億元，增長9.3%，其中利息淨收入4,433.35億元，增長6.1%；非利息收入1,355.66億元，增長21.2%。營業費用2,041.40億元，增長7.5%，成本收入比下降0.44個百分點至28.80%。計提資產減值損失383.21億元，增長13.6%。所得稅費用755.72億元，增加55.76億元，增長8.0%。
利息淨收入
面對利率市場化改革步伐加快與日趨激烈的市場競爭，本行持續加強資產負債主動管理，積極調整信貸結構，優化投資組合結構，加強流動性管理和利率定價管理，努力控制負債成本，實現利息淨收入穩定增長。2013年，利息淨收入4,433.35億元，
比上年增加255.07億元，增長6.1%，佔營業收入的76.6%。利息收入7,671.11億元，增
加456.72億元，增長6.3%；利息支出3,237.76億元，增加201.65億元，增長6.6%。
下表列示了生息資產和計息負債的平均餘額、利息收入和支出、平均收益率和平均付息率。
人民幣百萬元，百分比除外2013年 2012年
利息收入╱平均收益率╱ 利息收入╱平均收益率╱項目 平均餘額 支出 付息率（%） 平均餘額 支出 付息率（%）資產
客戶貸款及墊款 9,457,500 548,640 5.80 8,386,531 519,852 6.20投資 3,969,162 148,514 3.74 3,839,495 138,159 3.60非重組類債券 3,711,336 142,713 3.85 3,488,859 130,267 3.73重組類債券(2) 257,826 5,801 2.25 350,636 7,892 2.25存放中央銀行款項 2,883,971 45,487 1.58 2,652,396 41,766 1.57存放和拆放同業及其
他金融機構款項(3) 908,823 24,470 2.69 853,392 21,662 2.54總生息資產 17,219,456 767,111 4.45 15,731,814 721,439 4.59非生息資產 1,172,816 901,978
資產減值準備 (234,280) (211,109)
總資產 18,157,992 16,422,683
負債
存款 13,843,197 273,797 1.98 12,509,843 249,422 1.99同業及其他金融機構
存放和拆入款項(3) 1,685,542 38,209 2.27 1,694,972 43,461 2.56已發行債務證券 291,733 11,770 4.03 264,493 10,728 4.06總計息負債 15,820,472 323,776 2.05 14,469,308 303,611 2.10非計息負債 1,171,539 842,263
總負債 16,992,011 15,311,571
利息淨收入 443,335 417,828
淨利息差 2.40 2.49淨利息收益率 2.57 2.66註： (1)生息資產和計息負債的平均餘額為每日餘額的平均數，非生息資產、非計息負債及資產減值準備的平均餘額為年初和年末餘額的平均數。
(2)報告期內重組類債券包括華融債券和特別國債。
(3)存放和拆放同業及其他金融機構款項包含買入返售款項；同業及其他金融機構存放和拆入款項包
含賣出回購款項。
(cid:129) 淨利息差和淨利息收益率
受2012年中國人民銀行降息以及存貸款利率浮動區間調整政策的影響，2013年淨利息差和淨利息收益率分別為2.40%和2.57%，均比上年下降9個基點。
下表列示了生息資產收益率、計息負債付息率、淨利息差、淨利息收益率及其變動情況。
百分比項目 2013年 2012年增減（基點）生息資產收益率 4.45 4.59 (14)計息負債付息率 2.05 2.10 (5)淨利息差 2.40 2.49 (9)淨利息收益率 2.57 2.66 (9)利息收入
(cid:129) 客戶貸款及墊款利息收入
客戶貸款及墊款利息收入5,486.40億元，比上年增加287.88億元，增長5.5%，主要是由於平均餘額增加10,709.69億元所致。平均收益率下降40個基點，主要是受中國人民銀行2012年6、7月兩次下調人民幣貸款基準利率影響，新發放貸款及重定價後的存量貸款執行利率水平低於上年。本行積極應對利率市場化改革，加強人民幣貸款定價管理。
從期限結構上看，短期貸款平均餘額32,979.42億元，利息收入1,671.17億元，平均收益率5.07%；中長期貸款平均餘額61,595.58億元，利息收入3,815.23億元，平均收益率6.19%。
按業務類型劃分的客戶貸款及墊款平均收益分析
人民幣百萬元，百分比除外2013年 2012年
平均收益率 平均收益率項目 平均餘額 利息收入 （%） 平均餘額 利息收入 （%）公司類貸款 6,216,071 378,988 6.10 5,618,165 364,464 6.49票據貼現 171,591 10,330 6.02 192,354 14,495 7.54個人貸款 2,509,792 140,608 5.60 2,099,358 125,775 5.99境外業務 560,046 18,714 3.34 476,654 15,118 3.17客戶貸款及
墊款總額 9,457,500 548,640 5.80 8,386,531 519,852 6.20從業務類型上看，公司類貸款利息收入3,789.88億元，比上年增加145.24億元，增長4.0%，佔客戶貸款及墊款利息收入的69.1%，主要是由於公司類貸款平均餘額增加5,979.06億元所致。
票據貼現利息收入103.30億元，比上年減少41.65億元，下降28.7%。本行主動壓縮票據貼現規模以支持其他信貸業務，平均餘額比上年減少207.63億元。主要受2013年上半年票據貼現市場利率同比大幅下降影響，收益率下降152個基點。
個人貸款利息收入1,406.08億元，比上年增加148.33億元，增長11.8%，主要是由於個人貸款平均餘額增加4,104.34億元所致。
境外貸款利息收入187.14億元，比上年增加35.96億元，增長23.8%，主要是受境外貸款規模增長帶動。
(cid:129) 投資利息收入
投資利息收入1,485.14億元，比上年增加103.55億元，增長7.5%。其中，受平均餘額增加和平均收益率提升帶動，非重組類債券投資利息收入1,427.13億元，增加124.46億元，增長9.6%。本行把握市場收益率逐步上升時機，適度加大對收益率相對較高債券品種的投資力度，新增債券投資收益率高於組合存量債券收益率，帶動非重組類債券平均收益率上升12個基點。
重組類債券投資利息收入58.01億元，比上年減少20.91億元，下降26.5%，是部分華融債券提前還款使得平均餘額下降928.10億元所致。
(cid:129) 存放中央銀行款項的利息收入
本行存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。存放中央銀行款項利息收入454.87億元，比上年增加37.21億元，增長8.9%，主要是客戶存款增長使得法定存款準備金規模增加所致。
(cid:129) 存放和拆放同業及其他金融機構款項的利息收入
存放和拆放同業及其他金融機構款項的利息收入244.70億元，比上年增加28.08億元，增長13.0%，主要是平均餘額增加554.31億元以及平均收益率上升15個基點所致。本行堅持嚴控風險和審慎發展策略，適度開展同業業務。
利息支出
(cid:129) 存款利息支出
存款利息支出2,737.97億元，比上年增加243.75億元，增長9.8%，佔全部利息支出的84.6%，主要是平均餘額增長13,333.54億元所致。存款平均付息率與上年基本持平，主要是付息率相對較高的公司定期存款佔比上升部分抵消了2012年降息政策的影響。本行積極應對利率市場化挑戰，完善存款差別定價機制。
按產品類型劃分的存款平均成本分析
人民幣百萬元，百分比除外2013年 2012年
平均付息率 平均付息率項目 平均餘額 利息支出 （%） 平均餘額 利息支出 （%）公司存款
定期 3,011,134 99,468 3.30 2,443,236 81,383 3.33活期(1) 3,771,329 28,454 0.75 3,668,004 30,046 0.82小計 6,782,463 127,922 1.89 6,111,240 111,429 1.82個人存款
定期 3,858,557 129,478 3.36 3,562,534 122,447 3.44活期 2,807,087 9,884 0.35 2,509,931 9,987 0.40小計 6,665,644 139,362 2.09 6,072,465 132,434 2.18境外業務 395,090 6,513 1.65 326,138 5,559 1.70存款總額 13,843,197 273,797 1.98 12,509,843 249,422 1.99註： (1)包含匯出匯款和應解匯款。
(cid:129) 同業及其他金融機構存放和拆入款項的利息支出
同業及其他金融機構存放和拆入款項的利息支出382.09億元，比上年減少52.52億元，下降12.1%，主要是由於平均付息率下降29個基點所致。本行進一步加強流動性管理，優化同業負債結構，有效控制資金成本。
(cid:129) 已發行債務證券利息支出
已發行債務證券利息支出117.70億元，比上年增加10.42億元，增長9.7%，主要是本行境外機構發行債務證券利息支出增加。
非利息收入
2013年，本行實現非利息收入1,355.66億元，比上年增加236.74億元，增長21.2%。非利息收入佔營業收入的比重提升2.3個百分點至23.4%，收益結構持續改善。
本行積極應對市場競爭，緊密圍繞客戶需求，在規範收費、切實維護消費者權益基礎上，創新發展技術含量高、能為客戶增值的產品，推進金融資產服務業務健康快速發展。大力發展信用卡、投資銀行、私人銀行業務；規範銀行理財產品設計、銷售與資金投向；推進貴金屬、資產託管、養老金業務發展；穩固拓展結算和現金管理業務優勢，實現中間業務健康穩定發展。2013年手續費及佣金淨收入1,223.26億元，比上年增加162.62億元，增長15.3%；手續費及佣金收入1,345.50億元，增長16.1%，其中銀行卡、對公理財、擔保及承諾等類業務收入實現較快增長。手續費及佣金支出增加24.07億元，增長24.5%，主要是信用卡發卡及收單業務、保險業務手續費及佣金支出增加。
手續費及佣金淨收入
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年 2012年 增減額增長率（%）結算、清算及現金管理 30,513 27,499 3,014 11.0投資銀行 29,486 26,117 3,369 12.9銀行卡 28,533 23,494 5,039 21.4個人理財及私人銀行 18,231 16,760 1,471 8.8對公理財 12,611 10,018 2,593 25.9資產託管 6,893 5,974 919 15.4擔保及承諾 4,357 2,848 1,509 53.0代理收付及委託 1,857 1,623 234 14.4其他 2,069 1,548 521 33.7手續費及佣金收入 134,550 115,881 18,669 16.1減：手續費及佣金支出 12,224 9,817 2,407 24.5手續費及佣金淨收入 122,326 106,064 16,262 15.3結算、清算及現金管理業務收入305.13億元，比上年增加30.14億元，增長11.0%，人民幣結算業務收入增長平穩，現金管理服務業務收入實現了較快增長。
投資銀行業務收入294.86億元，增加33.69億元，增長12.9%，其中本行着力發展的銀團安排、併購重組、股權融資、結構化融資等業務收入增長較快。
銀行卡業務收入285.33億元，增加50.39億元，增長21.4%，主要是銀行卡發卡量和消費額增長帶動相關收入增加。
個人理財及私人銀行業務收入182.31億元，增加14.71億元，增長8.8%，其中代理銷售個人基金、實物貴金屬、私人銀行等業務收入取得較快增長。
對公理財業務收入126.11億元，增加25.93億元，增長25.9%，主要是對公理財產品規模保持增長以及對公貴金屬業務快速發展帶動相關收入增加。
資產託管業務收入68.93億元，增加9.19億元，增長15.4%，其中證券投資基金、信託、股權投資基金等託管資產規模增加推動相關收入增加。
擔保及承諾業務收入43.57億元，增加15.09億元，增長53.0%，主要是承諾類業務及對外擔保業務增長帶動相關收入增加。
其他業務收入20.69億元，增加5.21億元，增長33.7%，主要是養老金業務收入增長較快。
其他非利息收益
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年 2012年 增減額增長率（%）交易淨收入 154 510 (356) (69.8)指定為以公允價值計量
且其變動計入當期損益的
金融資產和負債淨損失 (2,413) (5,114) 2,701 不適用金融投資淨收益 625 608 17 2.8其他營業淨收入 14,874 9,824 5,050 51.4合計 13,240 5,828 7,412 127.2其他非利息收益132.40億元，比上年增加74.12億元，增長127.2%。其中，受匯兌及匯率產品淨收益、租賃收入和保險業務淨收入增加帶動，其他營業淨收入增加50.50億元。指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和負債淨損失減少27.01億元，主要是向客戶支付的結構性存款支出減少。
營業費用
營業費用
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年 2012年 增減額增長率（%）職工費用 103,455 96,240 7,215 7.5其中：工資及獎金 68,216 63,256 4,960 7.8房屋及設備費用 26,094 23,487 2,607 11.1營業稅金及附加 37,441 35,066 2,375 6.8資產攤銷 2,018 1,781 237 13.3其他 35,132 33,366 1,766 5.3合計 204,140 189,940 14,200 7.5實施嚴格的成本管理與控制，營業費用2,041.40億元，比上年增加142.00億元，增長7.5%，成本收入比下降0.44個百分點至28.80%。職工費用1,034.55億元，增長7.5%，其中職工工資及獎金增長7.8%（還原2012年新併購機構增長5.94%）；其他業務費用351.32億元，增長5.3%，在保障業務持續增長的同時，厲行節約，差旅費、會議費等支出比上年淨減少。
資產減值損失
持續加強貸款風險防控，在貸款質量總體保持穩定的同時，堅持穩健審慎的撥備計提政策。計提各類資產減值損失383.21億元，比上年增加45.76億元，增長13.6%。其中，計提貸款減值損失380.98億元，增加55.26億元，增長17.0%。
所得稅費用
所得稅費用755.72億元，比上年增加55.76億元，增長8.0%。實際稅率22.3%，實際稅率低於法定稅率主要是由於持有的中國國債利息收入按稅法規定為免稅收益。
4.2分部信息
本行的主要經營分部有公司金融業務、個人金融業務和資金業務。本行利用基於價值會計的管理(MOVA)作為評估本行經營分部績效的管理工具。
概要經營分部信息
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年 2012年
金額 佔比（%） 金額 佔比（%）公司金融業務 281,784 48.7 285,765 54.0個人金融業務 200,028 34.6 154,056 29.1資金業務 89,310 15.4 85,993 16.2其他 7,779 1.3 3,906 0.7營業收入合計 578,901 100.0 529,720 100.0概要地理區域信息
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年 2012年
金額 佔比（%） 金額 佔比（%）總行 39,326 6.8 47,565 9.0長江三角洲 114,107 19.7 107,028 20.2珠江三角洲 74,761 12.9 69,316 13.1環渤海地區 114,472 19.8 104,030 19.6中部地區 80,006 13.8 70,442 13.3西部地區 95,872 16.6 82,994 15.7東北地區 32,056 5.5 29,821 5.6境外及其他 28,301 4.9 18,524 3.5營業收入合計 578,901 100.0 529,720 100.0 4.3資產負債表項目分析
2013年，本行根據外部宏觀經濟環境，優化資產負債結構，保持存貸款業務協調發展，加強流動性管理和利率定價管理，努力提高資產負債資源配置效率。結合實體經濟發展需要，積極運用經濟資本限額調控等手段，合理把握信貸投放的總量、投向和節奏。緊密結合國際國內金融市場走勢，靈活安排投資進度和重點，投資規模適度增長。積極採取措施促進客戶存款的穩定增長，優化同業負債結構，保證資金來源的穩定和持續增長。
資產運用
2013年末，總資產189,177.52億元，比上年末增加13,755.35億元，增長7.8%。其中，客戶貸款及墊款總額（簡稱「各項貸款」）增加11,186.82億元，增長12.7%；投資增加2,383.57億元，增長5.8%；現金及存放中央銀行款項增加1,190.64億元，增長3.8%。從
結構上看，客戶貸款及墊款淨額佔總資產的51.2%，比上年末上升2.3個百分點；買
入返售款項佔比1.8%，下降1.3個百分點。
資產運用
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年12月31日 2012年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）客戶貸款及墊款總額 9,922,374 — 8,803,692 —減：貸款減值準備 240,959 — 220,403 —客戶貸款及墊款淨額 9,681,415 51.2 8,583,289 48.9投資 4,322,244 22.8 4,083,887 23.3現金及存放中央銀行款項 3,294,007 17.4 3,174,943 18.1存放和拆放同業及
其他金融機構款項 717,984 3.8 636,450 3.6買入返售款項 331,903 1.8 544,579 3.1其他 570,199 3.0 519,069 3.0資產合計 18,917,752 100.0 17,542,217 100.0貸款
2013年，本行根據宏觀經濟環境變化和金融監管要求，結合實體經濟發展和產業結構調整，合理把握信貸投向和節奏。繼續支持國家重點在建續建項目，重點支持先進製造業、現代服務業、文化產業和戰略性新興產業的發展，改進中小微企業的金融服務模式，加大對個人合理信貸需求的支持力度，注重信貸結構調整和風險防控並舉，貸款增長平穩適度，貸款投向結構合理。2013年末，各項貸款99,223.74億元，比上年末增加11,186.82億元，增長12.7%。其中，境內分行人民幣貸款88,151.82億元，比上年末增加9,244.03億元，增長11.7%。
按業務類型劃分的貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年12月31日 2012年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）公司類貸款 7,046,515 71.0 6,332,578 71.9票據貼現 148,258 1.5 184,011 2.1個人貸款 2,727,601 27.5 2,287,103 26.0合計 9,922,374 100.0 8,803,692 100.0公司類貸款比上年末增加7,139.37億元，增長11.3%。從期限結構上看，短期公司類貸款增加4,009.77億元，增長16.2%，佔全部公司類貸款增量的56.2%；中長期公司類貸款增加3,129.60億元，增長8.1%。從品種結構上看，流動資金貸款增加4,320.61億元，增長15.5%，主要是繼續加大對生產流通領域企業信貸需求的支持力度，其中貿易融資增加771.46億元，增長7.5%，主要是境外機構貿易融資貸款增加；項目貸款增加2,857.61億元，增長9.5%，主要是繼續支持國家重點在建續建項目；房地產貸款減少
38.85億元，下降0.7%。
票據貼現減少357.53億元，下降19.4%，主要是根據全行信貸投放進度，主動調整貼現規模以滿足資產負債組合管理需要。
個人貸款增加4,404.98億元，增長19.3%，主要是個人住房貸款增加3,796.44億元，增長28.3%，佔個人貸款增量的86.2%；個人消費貸款減少104.73億元，下降2.7%，主要是本行加強個人消費貸款用途管理，主動調整貸款產品結構所致；個人經營性貸款增加90.84億元，增長2.8%；信用卡透支增加622.43億元，增長25.4%，主要是信用卡分期付款業務持續發展以及信用卡發卡量和消費額穩定增長所致。
貸款五級分類分佈情況
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年12月31日 2012年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）正常 9,632,523 97.08 8,501,566 96.57關注 196,162 1.98 227,551 2.58不良貸款 93,689 0.94 74,575 0.85次級 36,532 0.37 29,418 0.33可疑 43,020 0.43 36,482 0.42損失 14,137 0.14 8,675 0.10合計 9,922,374 100.00 8,803,692 100.00貸款質量基本穩定。2013年末，按照五級分類，正常貸款96,325.23億元，比上年末增加11,309.57億元，佔各項貸款的97.08%，提高0.51個百分點。關注貸款1,961.62億元，減少313.89億元，佔比1.98%，下降0.60個百分點。不良貸款餘額936.89億元，增加191.14億元，不良貸款率0.94%，上升0.09個百分點。
按業務類型劃分的貸款和不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年12月31日 2012年12月31日
不良貸款率 不良貸款率貸款 佔比（%）不良貸款 （%） 貸款 佔比（%）不良貸款 （%）公司類貸款 7,046,515 71.0 73,253 1.04 6,332,578 71.9 60,977 0.96票據貼現 148,258 1.5 10 0.01 184,011 2.1 — —個人貸款 2,727,601 27.5 20,426 0.75 2,287,103 26.0 13,598 0.59合計 9,922,374 100.0 93,689 0.94 8,803,692 100.0 74,575 0.85
公司類不良貸款餘額732.53億元，比上年末增加122.76億元，不良貸款率1.04%，上升0.08個百分點，主要是受宏觀經濟下行壓力加大、外部市場不景氣等因素的影響，部分企業特別是中小企業經營困難加大導致不良貸款額出現反彈。個人不良貸款餘額204.26億元，增加68.28億元，不良貸款率0.75%，上升0.16個百分點，主要是部分借款人經營性收益下降或工資性收入減少導致個人經營性貸款、個人消費貸款和信用卡透支不良額上升。
按地域劃分的貸款和不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年12月31日 2012年12月31日
不良貸款率 不良貸款率貸款 佔比（%）不良貸款 （%） 貸款 佔比（%）不良貸款 （%）總行 388,097 3.9 4,069 1.05 312,927 3.6 2,811 0.90長江三角洲 2,071,035 20.9 22,568 1.09 1,936,722 22.0 15,465 0.80珠江三角洲 1,319,021 13.3 15,507 1.18 1,240,314 14.1 10,171 0.82環渤海地區 1,731,710 17.5 16,626 0.96 1,558,968 17.7 13,180 0.85中部地區 1,340,628 13.5 14,323 1.07 1,190,327 13.5 13,885 1.17西部地區 1,750,714 17.6 11,490 0.66 1,524,074 17.3 10,774 0.71東北地區 568,511 5.7 5,443 0.96 514,030 5.8 5,308 1.03境外及其他 752,658 7.6 3,663 0.49 526,330 6.0 2,981 0.57合計 9,922,374 100.0 93,689 0.94 8,803,692 100.0 74,575 0.85本行不斷優化區域信貸資源配置，促進各區域信貸投放均衡發展，貸款質量基本保持穩定。積極支持中部地區、西部地區和東北地區的區域發展要求，三個地區新增貸款4,314.22億元，佔各項貸款增量的38.6%。境外及其他貸款增加2,263.28億元，增長43.0%，佔各項貸款增量的20.2%，主要是工銀亞洲、紐約分行以及新加坡分行等境外機構積極開拓本地業務，實現貸款較快增長。
不良貸款餘額增加較多的地區分別是長江三角洲、珠江三角洲和環渤海地區，主要原因是受國內外需求疲軟影響，以外向型經濟為主的地區小微企業普遍出現訂單下降、成本上升、利潤下滑等問題，企業資金較為緊張。
按行業劃分的境內分行公司類貸款和不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年12月31日 2012年12月31日
不良貸款率 不良貸款率貸款 佔比（%）不良貸款 （%） 貸款 佔比（%）不良貸款 （%）製造業 1,488,594 23.5 27,054 1.82 1,392,266 23.8 22,442 1.61化工 237,524 3.7 3,159 1.33 214,625 3.7 3,115 1.45機械 232,245 3.7 4,482 1.93 212,086 3.6 2,721 1.28金屬加工 180,786 2.9 3,646 2.02 173,477 3.0 2,570 1.48紡織及服裝 141,603 2.2 4,460 3.15 135,744 2.3 3,179 2.34鋼鐵 120,375 1.9 321 0.27 135,925 2.3 1,402 1.03計算機、通信和
其他電子設備 99,701 1.6 1,000 1.00 94,558 1.6 1,103 1.17交通運輸設備 88,098 1.4 1,635 1.86 72,752 1.3 1,312 1.80非金屬礦物 67,942 1.1 1,843 2.71 63,599 1.1 1,710 2.69石油加工、煉焦及核燃料 58,267 0.9 399 0.68 55,161 0.9 312 0.57其他 262,053 4.1 6,109 2.33 234,339 4.0 5,018 2.14交通運輸、倉儲和郵政業 1,219,345 19.2 5,381 0.44 1,135,626 19.4 9,538 0.84批發和零售業 786,202 12.4 26,739 3.40 705,800 12.1 14,186 2.01電力、熱力、燃氣及
水生產和供應業 618,246 9.8 1,813 0.29 579,726 9.9 2,727 0.47水利、環境和
公共設施管理業 465,037 7.3 114 0.02 464,000 7.9 341 0.07房地產業 463,585 7.3 4,029 0.87 487,186 8.3 4,297 0.88租賃和商務服務業 456,519 7.2 867 0.19 382,835 6.6 959 0.25採礦業 245,930 3.9 629 0.26 233,124 4.0 473 0.20建築業 181,605 2.9 881 0.49 145,798 2.5 932 0.64住宿和餐飲業 146,625 2.3 739 0.50 101,489 1.7 796 0.78科教文衛 100,878 1.6 535 0.53 84,339 1.5 578 0.69其他 166,154 2.6 1,061 0.64 132,646 2.3 983 0.74合計 6,338,720 100.0 69,842 1.10 5,844,835 100.0 58,252 1.002013年，本行科學把握信貸投放方向和結構調整導向，積極支持符合國家經濟結構調整方向的先進製造業、現代服務業、文化產業、戰略性新興產業發展。其中，製造業貸款增加963.28億元，增長6.9%，主要集中在裝備製造業、農副食品加工業等先進製造業客戶以及部分傳統產業中的龍頭企業；交通運輸、倉儲和郵政業貸款增加837.19億元，增長7.4%，主要投向國家重點在建續建項目；作為服務業貸款主體部分的批發和零售業貸款增加804.02億元，增長11.4%。房地產業貸款減少236.01億元，主要是本行繼續對房地產業實施嚴格限額管理的結果。
交通運輸、倉儲和郵政業不良貸款餘額減少較多。批發和零售業不良貸款增加的主要原因是受宏觀經濟影響，大宗商品價格波動下行，部分批發領域企業資金緊張，零售企業收入和利潤下滑。製造業不良貸款增加的主要原因是受國內投資出口增速趨緩、產能過剩壓力增大、市場需求下滑等因素影響，金屬製品、電氣機械、紡織等行業運行壓力加大。
貸款減值準備變動情況
人民幣百萬元單項評估 組合評估 合計年初餘額 31,405 188,998 220,403本年計提 22,941 15,157 38,098其中：本年新增 35,964 107,889 143,853本年劃轉 417 (417) —本年回撥 (13,440) (92,315) (105,755)已減值貸款利息收入 (2,019) — (2,019)本年核銷 (14,002) (2,498) (16,500)收回以前年度核銷 740 237 977年末餘額 39,065 201,894 240,9592013年末，貸款減值準備餘額2,409.59億元，比上年末增加205.56億元；撥備覆蓋率257.19%；貸款撥備率2.43%，其中境內口徑貸款撥備率為2.56%。
按擔保類型劃分的貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年12月31日 2012年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）抵押貸款 4,446,023 44.8 3,754,475 42.6其中：個人住房貸款 1,720,535 17.3 1,340,891 15.2質押貸款 1,184,175 11.9 1,087,051 12.4其中：票據貼現 148,258 1.5 184,011 2.1保證貸款 1,365,199 13.8 1,269,028 14.4信用貸款 2,926,977 29.5 2,693,138 30.6合計 9,922,374 100.0 8,803,692 100.0抵押貸款44,460.23億元，比上年末增加6,915.48億元，增長18.4%，主要是個人住房貸款大幅增長所致。質押貸款11,841.75億元，增加971.24億元，增長8.9%。信用貸款29,269.77億元，增加2,338.39億元，增長8.7%。
逾期貸款
人民幣百萬元，百分比除外逾期期限 2013年12月31日 2012年12月31日佔各項貸款 佔各項貸款金額的比重（%） 金額 的比重（%）1天至90天 53,868 0.54 63,567 0.7291天至1年 36,230 0.37 21,388 0.251年至3年 20,848 0.21 12,698 0.143年以上 22,685 0.23 28,009 0.32合計 133,631 1.35 125,662 1.43註：當客戶貸款及墊款的本金或利息逾期時，被認定為逾期。對於可以分期付款償還的客戶貸款及墊款，如果部分分期付款已逾期，該等貸款的全部金額均被分類為逾期。
逾期貸款1,336.31億元，比上年末增加79.69億元。其中90天以上逾期貸款797.63億元，增加176.68億元。
重組貸款
重組貸款和墊款49.29億元，比上年末減少22.59億元，下降31.4%。其中逾期3個月以上的重組貸款和墊款27.01億元，減少12.68億元。
展期貸款
展期貸款餘額103.83億元，比上年末減少38.49億元，其中不良貸款餘額24.76億元，比上年末減少3.93億元。
借款人集中度
本行對最大單一客戶的貸款總額佔本行資本淨額的4.2%，對最大十家單一客戶的貸款總額佔資本淨額的16.2%。最大十家單一客戶貸款總額2,544.56億元，佔各項貸款的2.5%。
投資
2013年，本行緊密結合金融市場走勢，準確把握市場有利時機，靈活安排投資進度和重點，優化投資組合結構，在保證流動性和風險可控的基礎上，不斷提高投資組合收益水平。2013年末，投資43,222.44億元，比上年末增加2,383.57億元，增長5.8%。
投資
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年12月31日 2012年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）債務工具 4,144,950 95.9 4,067,207 99.6非重組類債券 3,836,995 88.8 3,719,302 91.1重組類債券 231,046 5.3 260,096 6.4其他債務工具 76,909 1.8 87,809 2.1權益工具及其他 177,294 4.1 16,680 0.4合計 4,322,244 100.0 4,083,887 100.0非重組類債券38,369.95億元，比上年末增加1,176.93億元，增長3.2%；重組類債券投資2,310.46億元，減少290.50億元，下降11.2%，主要是部分華融債券提前還款所致。
權益工具及其他1,772.94億元，增加1,606.14億元，主要是本行發行保本理財產品的投資規模增加所致。
按發行主體劃分的非重組類債券投資結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年12月31日 2012年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）政府債券 976,351 25.4 875,876 23.5中央銀行債券 389,662 10.2 553,216 14.9政策性銀行債券 1,682,619 43.9 1,587,949 42.7其他債券 788,363 20.5 702,261 18.9合計 3,836,995 100.0 3,719,302 100.0從發行主體結構上看，政府債券增加1,004.75億元，增長11.5%；中央銀行債券減少1,635.54億元，下降29.6%，主要是報告期內部分央票到期所致；政策性銀行債券增加946.70億元，增長6.0%；其他債券增加861.02億元，增長12.3%，主要是本行適度加大對優質信用債券的投資力度所致。
按持有目的劃分的投資結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年12月31日 2012年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 372,556 8.6 221,671 5.4可供出售金融資產 1,000,800 23.2 920,939 22.6持有至到期投資 2,624,400 60.7 2,576,562 63.1應收款項類投資 324,488 7.5 364,715 8.9合計 4,322,244 100.0 4,083,887 100.0存放和拆放同業及其他金融機構款項
存放和拆放同業及其他金融機構款項7,179.84億元，比上年末增加815.34億元，增長12.8%。主要是本行為提高資金使用效率，適度開展同業業務，使得存放和拆放同業及其他金融機構款項有所增長。
買入返售款項
買入返售款項3,319.03億元，比上年末減少2,126.76億元，下降39.1%。主要是本行根據流動性管理需要，通過買入返售債券業務向市場融出資金減少所致。
負債
2013年末，總負債176,392.89億元，比上年末增加12,255.31億元，增長7.5%。
負債
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年12月31日 2012年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）客戶存款 14,620,825 82.9 13,642,910 83.1同業及其他金融機構存放和
拆入款項 1,269,255 7.2 1,486,805 9.1賣出回購款項 299,304 1.7 237,764 1.4已發行債務證券 253,018 1.4 232,186 1.4其他 1,196,887 6.8 814,093 5.0負債合計 17,639,289 100.0 16,413,758 100.0
客戶存款
客戶存款是本行資金的主要來源。2013年，利率市場化深入推進，同業競爭日趨激烈。本行積極應對外部形勢變化，充分發揮金融服務綜合優勢，穩定現有客戶，拓展新客戶，挖掘新市場，完善存款利率差別化定價機制，促進存款業務平穩增長。
2013年末，客戶存款餘額146,208.25億元，比上年末增加9,779.15億元，增長7.2%。從客戶結構上看，公司存款增加5,952.52億元，增長8.6%；個人存款增加3,415.52億元，增長5.2%。從期限結構上看，定期存款增加6,965.33億元，增長10.4%；活期存款增加2,402.71億元，增長3.5%。
按業務類型劃分的客戶存款結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2013年12月31日 2012年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）公司存款
定期 3,464,625 23.7 2,915,072 21.4活期 4,038,872 27.6 3,993,173 29.3小計 7,503,497 51.3 6,908,245 50.7個人存款
定期 3,901,098 26.7 3,754,118 27.5活期 2,994,741 20.5 2,800,169 20.5小計 6,895,839 47.2 6,554,287 48.0其他存款(1) 221,489 1.5 180,378 1.3合計 14,620,825 100.0 13,642,910 100.0註： (1)包含匯出匯款和應解匯款。
同業及其他金融機構存放和拆入款項
本行進一步優化同業負債結構，有效控制資金成本。同業及其他金融機構存放和拆入款項餘額12,692.55億元，比上年末減少2,175.50億元，下降14.6%。
賣出回購款項
賣出回購款項2,993.04億元，比上年末增加615.40億元，增長25.9%。主要是報告期末為滿足本行流動性管理需要，向市場適度融入資金。
4.4資本充足率及槓桿率情況
2013年末，本行根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算的核心一級資本充足率10.57%，一級資本充足率10.57%，資本充足率13.12%，均滿足監管要求。
報告期內，本行利潤繼續保持增長，有效補充了核心一級資本；進一步強化資本約束機制，風險加權資產增速得到有效控制，資本充足率保持穩健水平。
資本充足率情況表
人民幣百萬元，百分比除外2013年項目 12月31日核心一級資本 1,276,344實收資本 351,390資本公積可計入部分 108,202盈餘公積 123,870一般風險準備 202,940未分配利潤 512,024少數股東資本可計入部分 1,956其他(1) (24,038)核心一級資本扣除項目 9,503商譽 8,049其他無形資產（土地使用權除外） 1,474對未按公允價值計量的項目進行現金流套期形成的儲備 (3,920)對有控制權但不併表的金融機構的核心一級資本投資 3,900核心一級資本淨額 1,266,841其他一級資本(2) 18一級資本淨額 1,266,859二級資本 324,806二級資本工具及其溢價可計入金額 189,877超額貸款損失準備 134,857少數股東資本可計入部分 72二級資本扣除項目 19,400對未併表金融機構大額少數資本投資中的二級資本 19,400總資本淨額 1,572,265風險加權資產 11,982,187核心一級資本充足率 10.57%一級資本充足率 10.57%資本充足率 13.12%
註：(1) 外幣報表折算差額。
(2)少數股東資本可計入部分。
槓桿率情況表
人民幣百萬元，百分比除外2013年項目 12月31日一級資本 1,276,362一級資本扣減項 9,503一級資本淨額 1,266,859調整後的表內資產餘額 18,927,994調整後的表外項目餘額 2,557,075調整後的表內外資產餘額 21,475,566槓桿率 5.90%註：根據中國銀監會《商業銀行槓桿率管理辦法》的相關規定計算。
4.5根據監管要求披露的其他信息
主要監管指標
項目 監管標準 2013 2012 2011流動性比率（%） 人民幣 >=25.0 30.2 32.5 27.6外幣 >=25.0 61.0 65.2 90.6貸存款比例（%） 本外幣合計 <=75.0 66.6 64.1 63.5最大單一客戶貸款 <=10.0 4.2 4.0 3.6比例（%）
最大十家客戶貸款 16.2 17.9 19.3比例（%）
貸款遷徙率（%） 正常 1.7 1.9 2.0關注 9.7 4.1 7.3次級 43.9 28.1 32.8可疑 9.5 4.4 4.9註：本表所示監管指標按照當期適用的監管要求、定義及會計準則進行計算，比較期數據不作追溯調整。
以下內容根據中國銀監會《商業銀行全球系統重要性評估指標披露指引》的有關要求披露。
商業銀行全球系統重要性評估指標
人民幣百萬元2013年指標 指標值調整後的表內外資產餘額 21,475,566金融機構間資產 2,113,543金融機構間負債 1,314,192發行證券和其他融資工具 1,557,845通過支付系統或代理行結算的支付額 220,468,189託管資產 4,621,301有價證券承銷額 329,523場外衍生產品名義本金 2,198,301交易類和可供出售證券 92,585第三層次資產 144,819跨境債權 841,895跨境負債 1,046,604 4.6展望
未來一個時期，中國經濟有望繼續保持中高速平穩增長態勢，經濟社會改革將持續取得重要進展，本行仍處於轉型發展的戰略機遇期，但同時面對一系列挑戰。
本行面臨的機遇主要包括：第一，國家加快推動經濟結構調整、升級改造傳統產業、加快培育戰略性新興產業、扶持推動小微和民營企業發展、持續挖掘區域經濟潛力，都將為本行轉型發展提供廣闊空間。第二，國家深化推進投資、財稅、金融等領域的改革，將為本行優化資源配置、加快業務創新、防範和化解金融風險創造良好政策環境和機遇。第三，新型城鎮化的加速推進產生大量的金融服務需求，為本行業務拓展帶來巨大機遇。第四，中國經濟開放水平的不斷提高，特別是人民幣跨境使用和企業「走出去」步伐加快，以及金融業開放程度的提高，將為本行積極穩妥地推進國際化、綜合化經營提供有利的時間窗口。
本行同時面臨一些挑戰，主要包括：第一，中國經濟正處於深化轉型的關鍵時期，在此過程中出現的一些結構性矛盾將為本行防範和管控外部風險帶來挑戰。第二，利率市場化改革持續推進、國內金融監管不斷加強以及本行成為全球系統重要性銀行，均對本行的利率定價能力和資本管理能力提出了更高要求。第三，互聯網金融等新興金融業態繼續發展演進，使本行在客戶拓展和業務創新領域面臨新的挑戰。
本行將繼續堅持推動各項戰略部署的貫徹落實，積極把握改革發展機遇，穩妥應對外部挑戰，確保順利完成各項經營目標，為轉型發展打下良好基礎。具體而言，本行將重點抓好以下幾個方面的工作：
一、加強服務實體經濟力度，支持國家經濟轉型與建設。本行將圍繞國家經濟社會改革的總體思路，進一步加大對基礎產業及基礎設施、重點能源資源建設項目、新型城鎮化與棚戶區改造、重點節能環保工程、現代服務業、先進製造業、現代農業、「走出去」企業等重點領域的信貸支持力度；堅持將小微企業、供應鏈融資和個人消費信貸作為信貸業務發展重點，積極為民生領域和社會薄弱環節發展提供金融支持；把握實體經濟的多元金融需求，積極推進業務創新，全面提升服務實體經濟的能力和效率。
二、以重點領域改革為突破口，深化推進經營轉型。進一步健全集團資本和全面風險管理機制，持續推動信貸運營、財務運行、績效考評、人力資源管理等重點領域的改革，加快建立與經營發展相適應的、更具活力和效率的新體制新機制；紮實開展信息化銀行建設，探索推進大數據技術應用，加快構建適應轉型發展要求的現代信息平台。
三、推動業務發展模式轉變，形成適應轉型和競爭需要、均衡可持續的業務體系。
堅持推動資產、負債及渠道結構優化，完善以客戶為中心的經營服務體系，夯實業務可持續發展的基礎；深入推進國際化發展和綜合化經營，推動提升跨境、跨市場服務和盈利能力；着力提高零售業務的綜合服務能力和市場競爭能力，打造強有力的零售服務體系；加快資產管理業務發展，推動本行由資產持有大行向資產管理大行轉變。主動順應互聯網金融發展態勢，把握數據這一創新的核心要素，從基礎建設、產品創新、經營管理三個層面，加快打造具有工行特色的新型服務業態，構建起面向未來、更加智慧、可持續的發展新模式。
四、把好風險管理關，確保資產質量穩定和運營安全。切實貫徹執行國家宏觀調控政策，持續做好對地方政府融資平台、產能過剩行業、房地產市場等重點領域的風險監測，堅持用改革的辦法解決信貸管理中信息不對稱等深層次問題，確保在複雜形勢下的信貸資產質量整體穩定。不斷加強合規管理，堅決遏制各類風險事件的發生。
結合宏觀經濟要求與自身經營戰略，本行計劃2014年總資產增加14,000億元左右，總負債增加13,000億元左右；年末不良貸款率控制在1.20%以內。
5.股東數量和持股情況
截至報告期末，本行股東總數為891,634戶。其中H股股東146,729戶，A股股東744,905戶。
5.1本行前10名股東持股情況
單位：股2013年末股東總數 891,634（2013年12月31日的A+H在冊股東數）本公告公佈日前第五個交易日末股東總數 892,822（2014年3月21日的A+H在冊股東數）前10名股東持股情況（以下數據來源於2013年12月31日的在冊股東情況）
持有有限售質押或凍結股東名稱 股東性質 股份類別 持股比例（%） 持股總數條件股份數量的股份數量中央匯金投資有限責任公司國家 A股 35.33 124,155,852,951 —無中華人民共和國財政部 國家 A股 35.09 123,316,451,864 —無香港中央結算代理人 境外法人 H股 24.48 86,013,832,094 —未知有限公司
中國平安人壽保險股份 其他內資 A股 1.27 4,474,434,462 —無有限公司—傳統—
普通保險產品
工銀瑞信基金公司— 其他內資 A股 0.30 1,053,190,083 —無特定客戶資產管理
中國證券金融股份有限公司其他內資 A股 0.23 806,536,828 —無安邦保險集團股份有限公司其他內資 A股 0.15 540,842,624 —無—傳統保險產品
中國人壽保險股份 其他內資 A股 0.11 373,491,528 —無有限公司—傳統—
普通保險產品—
005L—CT001滬
中國太平洋人壽保險股份其他內資 A股 0.07 262,303,877 —無有限公司—傳統—
普通保險產品
中國平安人壽保險股份 其他內資 A股 0.07 261,629,846 —無有限公司—傳統—
高利率保單產品
註： (1)H股股東持股情況是根據H股證券登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計。
(2)「中國平安人壽保險股份有限公司—傳統—普通保險產品」與「中國平安人壽保險股份有限公司—傳統—高利率保單產品」同屬中國平安人壽保險股份有限公司管理。除此之外，本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係。
5.1.1主要股東情況
報告期內，本行的控股股東及實際控制人情況沒有變化。
5.2主要股東及其他人士的權益和淡倉
主要股東及根據香港《證券及期貨條例》第XV部第2及第3分部須予披露的權益或淡倉的人士
於2013年12月31日，本行根據香港《證券及期貨條例》第336條而備存的登記冊，載錄下列人士作為主要股東擁有本行的權益（按照該條例所定義者）如下：
A股股東約佔全部 約佔全部已發行A股 已發行股份主要股東名稱 身份 A股數目（股）權益性質 百分比（%） 百分比（%）中華人民共和國財政部(1)
實益擁有人 118,006,174,032好倉 44.60 33.58中央匯金投資有限責任公司(2)
實益擁有人 118,006,174,032好倉 44.60 33.58註： (1)截至2013年12月31日，根據本行股東名冊顯示，中華人民共和國財政部登記在冊的本行股票為123,316,451,864股。
(2)截至2013年12月31日，根據本行股東名冊顯示，中央匯金投資有限責任公司登記在冊的本行股票為124,155,852,951股。
H股股東約佔全部 約佔全部已發行H股 已發行股份主要股東名稱 身份 H股數目（股）權益性質 百分比（%） 百分比（%）全國社會保障基金理事會 實益擁有人 10,405,376,524好倉 11.99 2.96 Temasek Holdings (Private) Limited受控制企業權益 7,002,665,393好倉 8.07 1.99 JPMorgan Chase& Co. 實益擁有人 652,143,385好倉 0.75 0.19投資經理 1,404,910,833好倉 1.62 0.40保管人—法團╱ 4,042,223,891好倉 4.66 1.15核准借出
代理人
合計 6,099,278,109 7.03 1.74實益擁有人 273,429,763淡倉 0.32 0.08 Blackrock, Inc. 受控制企業權益 5,390,603,681好倉 6.21 1.53
6.重大資產收購、出售及吸收合併事項
認購永豐銀行20%股份
台灣金融監管機構在2013年4月1日第三次兩岸銀行業監管磋商會議中表示，將放寬單一大陸銀行參股台灣金融控股公司子銀行的持股比例最高至20%。2013年4月2日，本行與永豐金融控股股份有限公司（簡稱「永豐金控」）和永豐商業銀行股份有限公司（簡稱「永豐銀行」）就認購永豐金控或永豐銀行20%股份事宜簽署了股份認購協議。
本次交易將在台灣金融監管機構關於大陸商業銀行的持股比例正式放寬至20%後實施。屆時，本行將參股永豐銀行。如果在股份認購協議簽署後滿一年的期間（簡稱「交易選定等待期」）內台灣有關規定仍未修訂放寬前述持股比例的限制至20%或以上，股份認購協議各方有權協商延長交易選定等待期。本次交易的基礎認購價格參照永豐銀行2012年半年報中所載淨資產值確定。認購永豐銀行20%股份的基礎認購價格約187億元新台幣。本次交易取得所有必要監管審批後，將調整基礎認購價格以反映永豐銀行交割前淨資產值的實際狀況。
2014年2月27日，本行與永豐金控和永豐銀行簽署了一份補充協議（簡稱「補充協議」）。根據補充協議，股份認購協議項下的交易選定等待期將延長至2015年4月1日。
股份認購協議的其他條款不受影響。上述交易的最終完成，還須獲得相關監管機構的批准。
收購標準銀行公眾有限公司股權
本行於2014年1月29日簽署了一份股份購買協議，向標準銀行倫敦控股有限公司（簡稱「標銀倫敦」）收購標準銀行公眾有限公司（簡稱「目標銀行」）已發行股份的60%。標準銀行集團有限公司作為標銀倫敦在股份購買協議項下義務的擔保人簽署股份購買協議。此外，本行還擁有一項行權期為5年的期權，可自交割2年後收購目標銀行額外20%的已發行股份（簡稱「購買期權」）。標銀倫敦將擁有一項賣出期權，可在本行行使前述購買期權6個月後要求本行購買標銀倫敦和其關聯方所持有的目標銀行全部股份。根據協議，本次交易對價將根據目標銀行交割日的淨資產值乘以收購股權比例60%進行確定，並減去約定折扣8,000萬美元。按目標銀行2013年6月末淨資產值估算，本次交易對價約為7.7億美元。本次交易的最終完成，還須獲得相關監管機構的批准。
7.其他信息
7.1企業管治守則
根據2013年9月生效的香港《上市規則》附錄十四《企業管治守則》第A.5.6條守則條文，本行修訂了《推薦與提名董事候選人規則》，增加董事會的多元化政策相關條款，並經2014年1月15日董事會審議通過。除此之外，報告期內，本行全面遵守了《企業管治守則》所載的原則、守則條文及建議最佳常規。
7.2董事及監事的證券交易
本行已就董事及監事的證券交易採納一套不低於香港《上市規則》附錄十《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》所規定標準的行為守則。經查詢，本行各位董事、監事確認在截至2013年12月31日止年度內均遵守了上述守則。
7.3利潤及股息分配
本行報告期利潤及財務狀況載列於本行年報獨立審計師報告及財務報表部分。
經2013年6月7日召開的2012年度股東年會批准，本行已向截至2013年6月25日收市後登記在冊的股東派發了自2012年1月1日至2012年12月31日期間的現金股息，每10股派發股息人民幣2.39元（含稅），實際共計分派股息約人民幣835.65億元。
本行董事會建議派發2013年度現金股息，每10股人民幣2.617元（含稅）。由於本行發行的A股可轉換公司債券轉股起止日期為2011年3月1日至2016年8月31日，目前尚難以預計A股股權登記日時的本行總股本，因此，暫時無法確定本次股息派發總額。
以截至2013年12月31日本行已發行的股份測算，派息總額約為人民幣919.58億元，比2012年增長10.0%。本行擬以分紅派息股權登記日收市時的總股本為基準，實施本次分紅派息。該分配方案將提請2013年度股東大會批准。
本行近三年無資本公積轉增股本方案，近三年現金分紅情況如下表：
項目 2013年 2012年 2011年每10股派息金額（含稅，人民幣元） 2.617 2.39 2.03現金分紅（含稅，人民幣百萬元） 91,958 83,565 70,912現金分紅比例(1（)
%） 35 35 34註： (1)現金分紅（含稅）除以當期歸屬於母公司股東的淨利潤。
如該宣派於股東年會上獲得批准，股息將支付予在2014年6月19日收市後名列本行股東名冊的A股股東和H股股東。本行將於2014年6月14日至2014年6月19日（包括首尾兩日）期間暫停辦理H股股份過戶登記手續。若本行H股股東欲獲得收取建議分派的現金股息的資格，須於2014年6月13日下午四時三十分或之前將過戶文件連同有關股票交回本行H股股份過戶登記處香港中央證券登記有限公司，地址為香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712–1716室。
7.4股份的買賣或贖回
報告期內，本行及本行子公司均未購買、出售或贖回本行的任何上市股份。
8.財務報告
8.1審計意見
本行2013年度按照中國會計準則編製的財務報表經畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）審計，按國際財務報告準則編製的財務報表由畢馬威會計師事務所審計，並出具無保留意見的審計報告。
8.2合併利潤表、合併綜合收益表、合併財務狀況表、合併股東權益變動表、合併現金流量表
8.2.1合併利潤表
截至2013年12月31日止年度
（除另有列明外，以人民幣百萬元為單位） 2013 2012利息收入 767,111 721,439利息支出 (323,776) (303,611)利息淨收入 443,335 417,828手續費及佣金收入 134,550 115,881手續費及佣金支出 (12,224) (9,817)手續費及佣金淨收入 122,326 106,064交易淨收入 154 510指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產和負債淨損失 (2,413) (5,114)金融投資淨收益 625 608其他營業淨收入 14,874 9,824營業收入 578,901 529,720營業費用 (204,140) (189,940)減值損失：
客戶貸款及墊款 (38,098) (32,572)其他 (223) (1,173)營業利潤 336,440 306,035分佔聯營及合營公司收益 2,097 2,652稅前利潤 338,537 308,687所得稅費用 (75,572) (69,996)淨利潤 262,965 238,691歸屬於：
母公司股東 262,649 238,532非控制性權益 316 159 262,965 238,691每股收益
—基本（人民幣元） 0.75 0.68
—稀釋（人民幣元） 0.74 0.67
8.2.2合併綜合收益表
截至2013年12月31日止年度
（除另有列明外，以人民幣百萬元為單位） 2013 2012本年淨利潤 262,965 238,691其他綜合收益：
以後會計期間在滿足規定條件時將重分類為損益的項目：
可供出售金融資產公允價值變動 (33,864) 85現金流量套期產生的（損失）╱收益 (272) 176分佔聯營及合營公司其他綜合收益 763 255外幣報表折算差額 (11,436) (1,913)其他 5 120上述項目所得稅影響 8,175 99本年其他綜合收益小計 (36,629) (1,178)本年綜合收益總額 226,336 237,513綜合收益總額歸屬於：
母公司股東 226,375 237,245非控制性權益 (39) 268 226,336 237,513
8.2.3合併財務狀況表
2013年12月31日
（除另有列明外，以人民幣百萬元為單位）2013年 2012年12月31日 12月31日資產
現金及存放中央銀行款項 3,294,007 3,174,943存放和拆放同業及其他金融機構款項 717,984 636,450為交易而持有的金融資產 28,143 20,463指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 344,413 201,208衍生金融資產 25,020 14,756買入返售款項 331,903 544,579客戶貸款及墊款 9,681,415 8,583,289金融投資 3,949,688 3,862,216對聯營及合營公司的投資 28,515 33,284物業和設備 164,347 135,889遞延所得稅資產 28,860 22,789其他資產 323,457 312,351資產合計 18,917,752 17,542,217負債
向中央銀行借款 724 1,133指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 553,607 319,742衍生金融負債 19,168 13,261同業及其他金融機構存放和拆入款項 1,269,255 1,486,805賣出回購款項 299,304 237,764存款證 130,558 38,009客戶存款 14,620,825 13,642,910應交所得稅 55,674 56,922遞延所得稅負債 420 552已發行債務證券 253,018 232,186其他負債 436,736 384,474負債合計 17,639,289 16,413,758權益
歸屬於母公司股東的權益
股本 351,390 349,620可轉換公司債券權益成份 1,960 2,708儲備 408,835 400,128未分配利潤 511,949 372,541 1,274,134 1,124,997非控制性權益 4,329 3,462
股東權益合計 1,278,463 1,128,459
負債及股東權益合計 18,917,752 17,542,217
8.2.4合併股東權益變動表
截至2013年12月31日止年度
（除另有列明外，以人民幣百萬元為單位）歸屬於母公司股東的權益
儲備
可轉換
已發行公司債券 投資重估外幣報表現金流量 未分配 非控制性股本權益成份資本公積盈餘公積一般準備 儲備折算差額套期儲備其他儲備 小計 利潤 合計 權益權益合計2013年1月1日 349,620 2,708 133,835 98,063 189,071 (3,757) (12,822) (3,754) (508) 400,128 372,541 1,124,997 3,462 1,128,459本年淨利潤 — — — — — — — — — — 262,649 262,649 316 262,965其他綜合收益 — — 8 — — (25,622) (11,216) (207) 763 (36,274) — (36,274) (355) (36,629)可供出售金融資產公允價值變動 — — — — — (25,622) — — — (25,622) — (25,622) (128) (25,750)現金流量套期淨損失 — — — — — — — (207) — (207) — (207) (2) (209)權益法下分佔聯營及
合營公司其他綜合收益的變動 — — — — — — — — 763 763 — 763 — 763外幣報表折算差額 — — — — — — (11,216) — — (11,216) — (11,216) (220) (11,436)其他 — — 8 — — — — — — 8 — 8 (5) 3綜合收益總額 — — 8 — — (25,622) (11,216) (207) 763 (36,274) 262,649 226,375 (39) 226,3362012年度股利 — — — — — — — — — — (83,565) (83,565) — (83,565)提取盈餘公積 (i) — — — 25,807 — — — — — 25,807 (25,807) — — —提取一般準備 (ii) — — — — 13,869 — — — — 13,869 (13,869) — — —可轉換公司債券轉增股本及
資本公積 1,770 — 5,009 — — — — — — 5,009 — 6,779 — 6,779非控制性股東投入資本 — — — — — — — — — — — — 953 953支付給非控制性股東的股利 — — — — — — — — — — — — (47) (47)可轉換公司債券權益成份轉股 — (748) — — — — — — — — — (748) — (748)其他 — — — — — — — — 296 296 — 296 — 2962013年12月31日 351,390 1,960 138,852 123,870 202,940 (29,379) (24,038) (3,961) 551 408,835 511,949 1,274,134 4,329 1,278,463 (i)含境外分行提取盈餘公積人民幣0.67億元及子公司提取盈餘公積人民幣3.58億元。
(ii)含子公司提取一般準備人民幣11.40億元。
歸屬於母公司股東的權益
儲備
可轉換
已發行公司債券 投資重估外幣報表現金流量 未分配 非控制性股本權益成份資本公積盈餘公積一般準備 儲備折算差額套期儲備其他儲備 小計 利潤 合計 權益權益合計2012年1月1日 349,084 2,954 132,096 74,420 104,301 (3,999) (10,792) (3,893) (763) 291,370 313,334 956,742 1,081 957,823本年淨利潤 — — — — — — — — — — 238,532 238,532 159 238,691其他綜合收益 — — 107 — — 242 (2,030) 139 255 (1,287) — (1,287) 109 (1,178)可供出售金融資產公允價值變動 — — — — — 242 — — — 242 — 242 (8) 234現金流量套期淨收益 — — — — — — — 139 — 139 — 139 — 139權益法下分佔聯營及
合營公司其他綜合收益的變動 — — — — — — — — 255 255 — 255 — 255外幣報表折算差額 — — — — — — (2,030) — — (2,030) — (2,030) 117 (1,913)其他 — — 107 — — — — — — 107 — 107 — 107綜合收益總額 — — 107 — — 242 (2,030) 139 255 (1,287) 238,532 237,245 268 237,5132011年度股利 — — — — — — — — — — (70,912) (70,912) — (70,912)提取盈餘公積 (i) — — — 23,643 — — — — — 23,643 (23,643) — — —提取一般準備 (ii) — — — — 84,770 — — — — 84,770 (84,770) — — —可轉換公司債券轉增股本及
資本公積 536 — 1,632 — — — — — — 1,632 — 2,168 — 2,168收購子公司 — — — — — — — — — — — — 1,554 1,554非控制性股東投入資本 — — — — — — — — — — — — 600 600支付給非控制性股東的股利 — — — — — — — — — — — — (41) (41)可轉換公司債券權益成份轉股 — (246) — — — — — — — — — (246) — (246)2012年12月31日 349,620 2,708 133,835 98,063 189,071 (3,757) (12,822) (3,754) (508) 400,128 372,541 1,124,997 3,462 1,128,459 (i)含境外分行提取盈餘公積人民幣0.15億元及子公司提取盈餘公積人民幣3.10億元。
(ii)含子公司提取一般準備人民幣13.14億元。
8.2.5合併現金流量表
截至2013年12月31日止年度
（除另有列明外，以人民幣百萬元為單位） 2013 2012經營活動產生的現金流量
稅前利潤 338,537 308,687調整：
分佔聯營及合營公司收益 (2,097) (2,652)折舊 14,420 13,215攤銷 2,018 1,781金融投資攤銷 (163) (2,857)客戶貸款及墊款減值損失 38,098 32,572其他資產減值損失 223 1,173未實現匯兌損失 6,206 6,853發行債務證券利息支出 10,785 9,876已減值貸款利息收入 (2,019) (944)處置可供出售金融資產淨收益 (524) (559)權益投資交易淨收益 (40) (42)指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產和負債淨損失 2,413 5,114物業和設備及其他資產（不含抵債資產）盤盈及
處置淨收益 (848) (961)股利收入 (101) (49) 406,908 371,207經營資產的淨（增加）╱減少：
存放中央銀行款項 (319,010) (179,741)存放和拆放同業及其他金融機構款項 81,342 (191,882)為交易而持有的金融資產 (7,804) 10,636指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產 (142,720) (80,025)買入返售款項 5,443 (35,653)客戶貸款及墊款 (1,159,539) (1,010,592)其他資產 (10,432) (31,126) (1,552,720) (1,518,383)經營負債的淨增加╱（減少）：
指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債 234,583 147,651向中央銀行借款 (409) 1,025同業及其他金融機構存放和拆入款項 (207,685) 148,697賣出回購款項 61,540 31,325存款證 94,351 (3,880)客戶存款 994,119 1,365,818
其他負債 42,214 55,401
1,218,713 1,746,037
2013 2012所得稅前經營活動產生的現金流量淨額 72,901 598,861支付的所得稅 (74,848) (65,353)經營活動產生的現金流量淨額 (1,947) 533,508投資活動產生的現金流量
購建物業和設備及其他資產所支付的現金 (44,427) (31,852)處置物業和設備及其他資產（不含抵債資產）
所收到的現金 1,088 1,271購買金融投資所支付的現金 (1,239,747) (1,058,490)出售及贖回金融投資所收到的現金 1,117,779 965,229投資聯營及合營公司所支付的現金 — (19)處置聯營或合營公司所收到的現金 493 —取得子公司所支付的現金 — (3,723)分配股利及紅利所收到的現金 653 914投資活動產生的現金流量淨額 (164,161) (126,670)籌資活動產生的現金流量
非控制性股東資本投入 955 600發行次級債券收到的現金 3,031 20,000發行其他債務證券所收到的現金 41,336 9,640支付債務證券利息 (10,074) (8,566)償還其他債務證券所支付的現金 (17,084) —收購非控制性權益所支付的現金 (17) —分配普通股股利所支付的現金 (83,565) (70,912)向非控制性股東分配股利所支付的現金 (47) (41)籌資活動產生的現金流量淨額 (65,465) (49,279)現金及現金等價物淨（減少）╱增加 (231,573) 357,559現金及現金等價物的年初餘額 1,201,647 848,308匯率變動對現金及現金等價物的影響 (12,672) (4,220)現金及現金等價物的年末餘額 957,402 1,201,647經營活動產生的現金流量淨額包括：
收取的利息 756,529 704,500支付的利息 (265,008) (243,400)
8.32013年生效且與本集團相關的經修訂的國際財務報告準則
國際會計準則理事會頒佈了以下於2013年生效且與本集團相關的經修訂的國際財務報告準則（包括國際會計準則）。
《國際會計準則第1號—財務報表的列報（修訂）》—其他綜合收益項目的列示《國際財務報告準則第7號—金融工具（修訂）》—金融資產和金融負債的抵銷《國際財務報告準則第10號—合併財務報表》
《國際財務報告準則第11號—合營安排》
《國際財務報告準則第12號—在其他主體中權益的披露》
《國際財務報告準則第13號—公允價值計量》
《國際會計準則第19號—員工福利（修訂）》
採用上述經修訂的國際財務報告準則對本集團的影響如下：
《國際會計準則第1號—財務報表的列報（修訂）》—其他綜合收益項目的列報新的披露要求需要將在滿足規定條件以後會計期間能重分類為損益的項目與不重分類為損益的項目分開列報。本集團在合併綜合收益表和財務報表中已相應修改了其他綜合收益的列報方式。
《國際財務報告準則第7號—金融工具（修訂）》—金融資產和金融負債的抵銷該準則的修訂對金融資產和金融負債的抵銷提出了新的披露要求。採用新準則對本集團的財務報表無重大影響。
《國際財務報告準則第10號—合併財務報表》
國際財務報告準則第10號取代了《國際會計準則第27號—合併財務報表和單獨財務報表》中與合併財務報表編製的相關內容，以及《解釋公告第12號—合併：特殊目的主體》。該準則引入了一個單一控制模型，通過投資方是否擁有對被投資方的權力，是否通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額來判斷某個被投資方是否應被合併；同時引入了實質性控制的判斷、主要責任人與代理人的判斷，修訂了對潛在表決權的考慮等。由於採用該準則，本集團已變更相應的會計政策以確認對被投資方是否具有控制權。採用新準則對本集團的財務報表無重大影響。
《國際財務報告準則第11號—合營安排》
國際財務報告準則第11號取代了《國際會計準則第31號—合營中的權益》，將合營安排分為合營公司和共同經營，並應根據安排結構、法律形式、合同條款及其他與權利和義務相關的事實和環境，將合營安排進行分類。
本集團已重新評估了參與合營安排的情況，並變更了合營安排的會計政策。採用該準則對本集團財務報表無重大影響。
《國際財務報告準則第12號—在其他主體中權益的披露》
國際財務報告準則第12號將主體在子公司、合營安排、聯營公司及未合併的結構化主體中權益披露的要求合併為一個單獨的準則。該準則的披露要求比先前執行各自準則的要求更加廣泛。
《國際財務報告準則第13號—公允價值計量》
國際財務報告準則第13號重新定義了公允價值，制定了統一的公允價值計量框架，規範了公允價值的披露要求。採用該準則對本集團資產與負債的公允價值計量無重大影響。
《國際會計準則第19號—員工福利（修訂）》
國際會計準則理事會頒佈了對《國際會計準則第19號—員工福利》的修訂。本集團根據有關短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利的分類、確認和計量等會計處理要求，對現有的職工薪酬進行了重新梳理，變更了相關會計政策。該準則的修訂對本集團財務報表無重大影響。
8.4合併財務報表附註
（除另有列明外，以人民幣百萬元為單位） 8.4.1利息淨收入
2013 2012利息收入：
客戶貸款及墊款 548,640 519,852公司類貸款及墊款 395,461 379,020個人貸款 142,625 126,233票據貼現 10,554 14,599債券投資 148,514 138,159存放中央銀行款項 45,487 41,766存放和拆放同業及其他金融機構款項 24,470 21,662 767,111 721,439利息支出：
客戶存款 (273,797) (249,422)同業及其他金融機構存放和拆入款項 (38,209) (43,461)已發行債務證券 (11,770) (10,728) (323,776) (303,611)利息淨收入 443,335 417,828
8.4.2手續費及佣金淨收入
2013 2012結算、清算及現金管理 30,513 27,499投資銀行 29,486 26,117銀行卡 28,533 23,494個人理財及私人銀行 18,231 16,760對公理財 12,611 10,018資產託管 6,893 5,974擔保及承諾 4,357 2,848代理收付及委託 1,857 1,623其他 2,069 1,548手續費及佣金收入 134,550 115,881手續費及佣金支出 (12,224) (9,817)手續費及佣金淨收入 122,326 106,064 8.4.3交易淨收入
2013 2012債券投資 1,383 1,043權益投資 40 42衍生金融工具 (1,269) (575) 154 510 8.4.4指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和負債淨損失
2013 2012金融資產 8,021 5,135金融負債 (10,434) (10,249) (2,413) (5,114)
8.4.5金融投資淨收益
2013 2012投資於非上市公司的股利收入 93 41投資於上市公司的股利收入 8 8股利收入 101 49處置可供出售金融資產的淨收益 524 559 625 608 8.4.6其他營業淨收入
2013 2012淨保險業務收入 1,043 537匯兌及匯率產品淨收益 6,593 4,095租賃收入 3,412 2,058處置物業和設備、抵債資產及其他資產淨收益 1,012 1,165銀行雜項收入 315 357其他 2,499 1,612 14,874 9,824
8.4.7營業費用
2013 2012職工費用：
工資及獎金 68,216 63,256職工福利 24,185 22,762設定提存計劃 11,054 10,222 103,455 96,240房屋及設備費用：
折舊 14,420 13,215土地及建築物經營性租賃租金 5,799 4,910維修費 3,206 2,839水電費 2,669 2,523 26,094 23,487資產攤銷 2,018 1,781其他管理費用 24,721 24,802營業稅金及附加 37,441 35,066其他 10,411 8,564 204,140 189,940 8.4.8除客戶貸款及墊款外的資產減值損失
2013 2012計提╱（轉回）減值損失：
存放和拆放同業及其他金融機構款項 58 97金融投資：
持有至到期投資 (295) (30)可供出售金融資產 102 607其他 358 499 223 1,173
8.4.9所得稅費用
(a)所得稅費用
2013 2012當期所得稅費用：
中國大陸 74,159 68,844中國香港及澳門 1,081 1,019其他境外地區 1,044 850 76,284 70,713以前年度所得稅調整 (2,684) (433)遞延所得稅費用 1,972 (284) 75,572 69,996 (b)所得稅費用與會計利潤的關係
本集團境內機構的所得稅稅率為25%。境外機構按照其經營地適用的法律、解釋、慣例及稅率計算應繳稅額。本集團根據本年稅前利潤及中國法定稅率計算得出的所得稅費用與實際所得稅費用的調節如下：
2013 2012稅前利潤 338,537 308,687按中國法定稅率計算的所得稅費用 84,634 77,172其他國家和地區採用不同稅率的影響 (264) (42)不可抵扣支出 1,865 996免稅收入 (8,283) (7,589)分佔聯營及合營公司收益 (524) (663)以前年度當期及遞延所得稅調整 (2,684) (239)其他 828 361當期所得稅費用 75,572 69,996
8.4.10股利
2013 2012已宣告及已派發的普通股股利
2012年年末股利：每股人民幣0.239元
（2011年：每股人民幣0.203元） 83,565 70,912 2013 2012待批准的擬派發普通股股利（於12月31日尚未確認）：
2013年年末股利：每股人民幣0.2617元
（2012年：每股人民幣0.239元） 91,958 83,559 8.4.11每股收益
基本每股收益的具體計算如下：
2013 2012收益：
歸屬於母公司普通股股東的本年淨利潤 262,649 238,532股份：
已發行普通股的加權平均數（百萬股） 350,068 349,312基本每股收益（人民幣元） 0.75 0.68基本每股收益按照歸屬於本行普通股股東的本年淨利潤，除以已發行普通股的加權平均數計算。
稀釋每股收益的具體計算如下：
2013 2012收益：
歸屬於母公司普通股股東的本年淨利潤 262,649 238,532加：可轉換公司債券的利息支出（稅後） 565 631調整後歸屬於母公司普通股股東的本年淨利潤 263,214 239,163股份：
已發行普通股的加權平均數（百萬股） 350,068 349,312加：可轉換公司債券的稀釋效應（百萬股） 4,652 6,015調整後已發行普通股的加權平均數（百萬股） 354,720 355,327稀釋每股收益（人民幣元） 0.74 0.67稀釋每股收益按照調整可轉換公司債券的利息支出後的歸屬於本行普通股股東的本年淨利潤除以假設全部稀釋性潛在普通股均已轉換的已發行普通股的加權平均數計算。
8.4.12衍生金融工具
衍生金融工具，是指其價值隨特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格指數、費率指數、信用等級、信用指數或其他類似變量的變動而變動的金融工具。本集團運用的衍生金融工具包括遠期、掉期及期權。
衍生金融工具的名義金額是指上述的特定金融工具的金額，其僅反映本集團衍生交易的數額，不能反映本集團所面臨的風險。
公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債需支付的價格。
於報告期末，本集團所持有的衍生金融工具列示如下：
2013年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年5年以上 合計 資產 負債貨幣衍生工具：
貨幣遠期及掉期 841,965 679,653 79,228 1,492 1,602,338 17,977 (13,331)買入貨幣期權 4,071 30,395 210 — 34,676 164 —賣出貨幣期權 605 5,471 210 — 6,286 — (33) 846,641 715,519 79,648 1,492 1,643,300 18,141 (13,364)利率衍生工具：
利率掉期 39,736 98,611 153,414 21,563 313,324 3,068 (3,394)利率遠期 823 3,878 48 — 4,749 — (1) 40,559 102,489 153,462 21,563 318,073 3,068 (3,395)商品衍生工具及
其他 195,466 40,513 844 254 237,077 3,811 (2,409) 1,082,666 858,521 233,954 23,309 2,198,450 25,020 (19,168)
2012年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年5年以上 合計 資產 負債貨幣衍生工具：
貨幣遠期及掉期 672,192 511,474 73,218 2,689 1,259,573 10,781 (8,153)買入貨幣期權 5,117 14,689 593 — 20,399 71 —賣出貨幣期權 2,798 2,969 593 — 6,360 — (44) 680,107 529,132 74,404 2,689 1,286,332 10,852 (8,197)利率衍生工具：
利率掉期 65,507 118,368 176,537 24,472 384,884 3,280 (3,640)利率遠期 1,610 2,619 1,745 — 5,974 38 (38)買入利率期權 — — 62 — 62 — — 67,117 120,987 178,344 24,472 390,920 3,318 (3,678)商品衍生工具及
其他 81,249 17,604 2,637 139 101,629 586 (1,386) 828,473 667,723 255,385 27,300 1,778,881 14,756 (13,261)
現金流量套期
本集團的現金流量套期工具包括利率掉期和利率遠期，主要用於對外幣資產和外幣負債的現金流波動進行套期。
上述衍生金融工具中，本集團認定為現金流量套期的套期工具如下：
2013年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年5年以上 合計 資產 負債利率掉期 127 3,138 2,531 3,490 9,286 291 (49) 127 3,138 2,531 3,490 9,286 291 (49)2012年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年5年以上 合計 資產 負債利率掉期 1,427 312 1,976 3,613 7,328 400 (64)利率遠期 25 — — — 25 — — 1,452 312 1,976 3,613 7,353 400 (64)本年度並未發生因無效的現金流量套期導致的當期損益影響（2012年度：無）。
公允價值套期
本集團利用公允價值套期來規避由於市場利率和匯率變動導致金融資產和金融負債公允價值變化所帶來的影響。對金融資產和金融負債的利率風險和匯率風險分別以利率掉期和貨幣掉期作為套期工具。
以下通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因被套期風險形成的淨損益反映套期活動在本年度的有效性：
2013 2012公允價值套期淨收益╱（損失）：
套期工具 203 119被套期風險對應的被套期項目 (206) (119)
(3) —
上述衍生金融工具中，本集團認定為公允價值套期的套期工具如下：
2013年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年5年以上 合計 資產 負債貨幣掉期 55 302 68 — 425 8 (5)利率掉期 1,080 3,761 5,386 3,187 13,414 12 (316) 1,135 4,063 5,454 3,187 13,839 20 (321)2012年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年5年以上 合計 資產 負債貨幣掉期 — — 438 — 438 2 (24)利率掉期 727 1,359 9,295 4,005 15,386 40 (743) 727 1,359 9,733 4,005 15,824 42 (767)
本集團的衍生金融工具於報告期末的信用風險加權金額列示如下：
2013年12月31日交易對手違約風險加權資產 33,670其中：貨幣衍生工具 31,252利率衍生工具 1,348商品衍生工具及其他 1,070信用估值調整風險加權資產 19,874 53,544信用風險加權金額依據中國銀監會的《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，包括交易對手違約風險加權資產與信用估值調整風險加權資產。
本集團按照中國銀監會的《商業銀行資本充足率管理辦法》及其他相關規定計算的2012年12月31日的衍生金融工具信用風險加權金額列示如下。該管理辦法自2013年1月1日起廢止。
2012年12月31日貨幣衍生工具 10,080利率衍生工具 2,568商品衍生工具及其他 1,093 13,741 8.4.13金融投資
2013年 2012年12月31日 12月31日應收款項類投資 324,488 364,715持有至到期投資 2,624,400 2,576,562可供出售金融資產 1,000,800 920,939 3,949,688 3,862,216
8.4.14其他綜合收益
2013 2012以後會計期間在滿足規定條件時
將重分類為損益的項目：
可供出售金融資產：
公允價值變動淨損失 (32,502) (321)減：出售╱減值轉入當期損益淨額 (1,362) 406所得稅影響 8,114 149 (25,750) 234現金流量套期：
本年（損失）╱收益 (272) 176減：所得稅影響 63 (37) (209) 139分佔聯營及合營公司其他綜合收益 763 255外幣報表折算差額 (11,436) (1,913)其他 5 120減：所得稅影響 (2) (13) 3 107 (36,629) (1,178)
8.4.15承諾和或有負債
(a)資本性支出承諾
於報告期末，本集團的資本性支出承諾列示如下：
2013年 2012年12月31日 12月31日已批准但未簽約 692 952已簽約但未撥付 1,521 11,992 2,213 12,944 (b)經營性租賃承諾
經營性租賃承諾—承租人
於報告期末，本集團通過經營性租賃合同租用了一些建築物。其中就下列期間的不可撤銷的經營性租賃合同的未來最低應支付的租金如下：
2013年 2012年12月31日 12月31日一年以內 4,448 4,166一至五年 9,163 10,330五年以上 2,433 1,516 16,044 16,012經營性租賃承諾—出租人
於報告期末，本集團通過經營性租賃合同向第三方租出飛行設備及船舶。其中就下列期間的不可撤銷的經營租出固定資產最低租賃收款額情況如下：2013年 2012年12月31日 12月31日一年以內 2,993 1,539一至五年 10,745 5,293五年以上 7,755 4,794 21,493 11,626
(c)信貸承諾
本集團在任何時點均有未履行的授信承諾。這些承諾包括已批准發放的貸款和未使用的信用卡信用額度。
本集團提供信用證及財務擔保服務，為客戶向第三方履約提供擔保。
銀行承兌匯票是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。本集團預計大部分承兌匯票均會與客戶償付款項同時結清。
信貸承諾的合約金額按不同類別列示如下。所披露的貸款承諾金額及未使用的信用卡信用額度為假設將全數發放的合約金額；所列示的銀行承兌匯票、信用證及保證憑信的金額為如果交易對手未能履約，本集團將在報告期末確認的最大潛在損失金額。
2013年 2012年12月31日 12月31日銀行承兌匯票 327,048 341,033開出保證憑信
—融資保函 102,275 47,148—非融資保函 276,913 213,874開出即期信用證 88,669 52,190開出遠期信用證及其他付款承諾 409,095 347,271貸款承諾
—原到期日在一年以內 265,303 214,370—原到期日在一年或以上 536,245 453,520信用卡信用額度 440,408 406,800 2,445,956 2,076,2062013年12月31日信貸承諾的信用風險加權金額 917,567信貸承諾的信用風險加權金額依據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，根據交易對手的信用狀況及到期期限等因素確定。
本集團按照中國銀監會的《商業銀行資本充足率管理辦法》及其他相關規定計算的2012年12月31日信貸承諾的信用風險加權金額為人民幣8,170億元。該管理辦法自2013年1月1日起廢止。
(d)未決訴訟
於2013年12月31日，本行及╱或其子公司作為被告的未決訴訟案件標的金額共計人民幣23.89億元（2012年12月31日：人民幣15.59億元）。
管理層認為，本集團及本行已經根據現有事實及狀況對可能遭受的損失計提了足夠準備，該等訴訟案件的最終裁決結果預計不會對本集團及本行的財務狀況及經營結果產生重大影響。
(e)國債兌付承諾
本行受中華人民共和國財政部委託作為其代理人發行國債。國債持有人可以隨時要求提前兌付持有的國債，而本行亦有義務履行兌付責任，兌付金額為國債本金及至兌付日的應付利息。於2013年12月31日，本行具有提前兌付義務的國債的本金餘額為人民幣879.82億元（2012年12月31日：人民幣998.61億元）。管理層認為在該等國債到期前，本行所需兌付的國債金額並不重大。
財政部對提前兌付的國債不會即時兌付，但會在到期時兌付本息。
(f)承銷承諾
於2013年12月31日，本集團無未履行的證券承銷承諾（2012年12月31日：無）。
8.4.16分部信息
(a)經營分部
本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據，確定的經營分部主要包括公司金融業務、個人金融業務和資金業務。
公司金融業務
公司金融業務分部涵蓋向公司類客戶、政府機構和金融機構提供的金融產品和服務。這些產品和服務包括公司類貸款、貿易融資、存款、對公理財、託管及各類對公中間業務。
個人金融業務
個人金融業務分部涵蓋向個人客戶提供的金融產品和服務。這些產品和服務包括個人貸款、存款、銀行卡業務、個人理財業務及各類個人中間業務。
資金業務
資金業務分部涵蓋本集團的貨幣市場業務、證券投資業務、自營及代客外匯買賣和衍生金融工具等。
其他
此部分包括本集團的保險業務、租賃業務以及其他不能直接歸屬於或未能合理分配至某個分部的資產、負債、收入及支出。
本集團管理層監控各經營分部的經營成果，以決定向其分配資源和評價其業績。
分部信息的編製與本集團在編製財務報表時所採用的會計政策一致。
分部間交易主要為分部間的融資。這些交易的條款是參照資金平均成本確定的，並且已於每個分部的業績中反映。分部間資金轉移所產生的利息收入和支出淨額為內部利息淨收入╱支出，從第三方取得的利息收入和支出淨額為外部利息淨收入╱支出。
分部收入、費用、利潤、資產及負債包括直接歸屬某一分部的項目以及可按合理的基準分配至該分部的項目。本集團在確定分配基準時，主要基於各分部的資源佔用或貢獻。所得稅由本集團統一管理，不在分部間分配。
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計 2013
外部利息淨收入╱（支出） 271,599 (168) 171,421 483 443,335內部利息淨收入╱（支出） (68,036) 154,921 (86,885) — —手續費及佣金淨收入 76,911 45,254 995 (834) 122,326其他淨收入 1,310 21 3,779 8,130 13,240營業收入 281,784 200,028 89,310 7,779 578,901營業費用 (92,594) (85,994) (17,827) (7,725) (204,140)減值損失：
客戶貸款及墊款 (27,644) (10,454) — — (38,098)其他 43 1 9 (276) (223)營業利潤╱（虧損） 161,589 103,581 71,492 (222) 336,440分佔聯營及合營公司損益 — — — 2,097 2,097稅前利潤 161,589 103,581 71,492 1,875 338,537所得稅費用 (75,572)淨利潤 262,965其他分部信息：
折舊 6,614 5,058 2,544 204 14,420攤銷 1,016 601 381 20 2,018資本性支出 21,195 15,990 8,103 592 45,8802013年12月31日
分部資產 7,193,345 2,765,136 8,820,870 138,401 18,917,752其中：對聯營及合營公司的
投資 — — — 28,515 28,515物業和設備 64,306 48,874 24,496 26,671 164,347其他非流動資產 14,867 7,141 4,638 9,902 36,548分部負債 8,030,376 7,087,551 2,475,913 45,449 17,639,289其他分部信息：
信貸承諾 2,005,548 440,408 — — 2,445,956
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計 2012
外部利息淨收入╱（支出） 276,656 (8,985) 150,087 70 417,828內部利息淨收入╱（支出） (58,023) 123,232 (65,209) — —手續費及佣金淨收入 66,158 39,788 395 (277) 106,064其他淨收入 974 21 720 4,113 5,828營業收入 285,765 154,056 85,993 3,906 529,720營業費用 (89,871) (77,140) (17,094) (5,835) (189,940)減值損失：
客戶貸款及墊款 (19,051) (13,521) — — (32,572)其他 (338) (7) (790) (38) (1,173)營業利潤╱（虧損） 176,505 63,388 68,109 (1,967) 306,035分佔聯營及合營公司損益 — — — 2,652 2,652稅前利潤 176,505 63,388 68,109 685 308,687所得稅費用 (69,996)淨利潤 238,691其他分部信息：
折舊 5,804 4,670 2,526 215 13,215攤銷 850 553 356 22 1,781資本性支出 14,319 11,406 6,190 516 32,4312012年12月31日
分部資產 6,495,908 2,320,534 8,591,801 133,974 17,542,217其中：對聯營及合營公司的
投資 — — — 33,284 33,284物業和設備 49,902 40,056 21,514 24,417 135,889其他非流動資產 13,911 7,611 4,958 9,439 35,919分部負債 7,275,642 6,704,125 2,376,936 57,055 16,413,758其他分部信息：
信貸承諾 1,669,406 406,800 — — 2,076,206
(b)地理區域信息
本集團主要在中國大陸境內經營，並在中國大陸境外設有分行或子公司（包括：中國香港、中國澳門、新加坡、法蘭克福、盧森堡、首爾、釜山、東京、倫敦、阿拉木圖、雅加達、莫斯科、多哈、迪拜、阿布扎比、悉尼、多倫多、吉隆坡、河內、曼谷、紐約、卡拉奇、孟買、金邊、萬象、伊斯蘭堡、利馬、布宜諾斯艾利斯、聖保羅和奧克蘭）。
地理區域信息分類列示如下：
中國大陸境內（總行和境內分行）：
總行：總行本部（包括總行直屬機構及其分支機構）；
長江三角洲：上海，江蘇，浙江，寧波；
珠江三角洲：廣東，深圳，福建，廈門；
環渤海地區：北京，天津，河北，山東，青島；
中部地區：山西，河南，湖北，湖南，安徽，江西，海南；
西部地區：重慶，四川，貴州，雲南，廣西，陝西，甘肅，青海，寧夏，新疆，內蒙古，西藏；及
東北地區：遼寧，黑龍江，吉林，大連。
境外及其他：境外分行及境內外子公司和對聯營及合營公司的投資。
中國大陸境內（總行和境內分行）
總行長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外及其他 抵銷 合計 2013
外部利息淨收入 172,708 58,681 43,074 29,780 41,725 63,647 17,334 16,386 — 443,335內部利息淨收入╱（支出） (143,331) 25,426 10,766 64,587 18,543 13,666 9,778 565 — —手續費及佣金淨收入 3,860 30,125 20,056 20,493 19,439 18,133 4,829 5,441 (50) 122,326其他淨收入╱（支出） 6,139 (125) 865 (388) 299 426 115 5,909 — 13,240營業收入 39,376 114,107 74,761 114,472 80,006 95,872 32,056 28,301 (50) 578,901營業費用 (16,468) (34,465) (24,769) (34,237) (32,384) (36,463) (14,199) (11,205) 50 (204,140)減值損失：
客戶貸款及墊款 (2,695) (16,599) (5,428) (4,108) (2,754) (3,586) (739) (2,189) — (38,098)其他 83 (21) (18) (159) (2) 85 167 (358) — (223)營業利潤 20,296 63,022 44,546 75,968 44,866 55,908 17,285 14,549 — 336,440分佔聯營及合營公司損益 — — — — — — — 2,097 — 2,097稅前利潤 20,296 63,022 44,546 75,968 44,866 55,908 17,285 16,646 — 338,537所得稅費用 (75,572)淨利潤 262,965其他分部信息：
折舊 1,564 2,203 1,472 1,984 2,327 2,623 1,075 1,172 — 14,420攤銷 855 225 143 112 231 255 60 137 — 2,018資本性支出 3,169 5,307 3,410 4,631 5,855 6,955 2,341 14,212 — 45,880中國大陸境內（總行和境內分行）
總行長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外及其他 抵銷 合計2013年12月31日
地理區域資產 8,178,181 4,769,329 3,032,428 3,326,666 1,808,412 2,331,126 945,023 1,599,413 (7,101,686) 18,888,892其中：對聯營及合營公司
的投資 — — — — — — — 28,515 — 28,515物業和設備 13,857 23,791 12,458 18,498 19,467 23,017 10,470 42,789 — 164,347其他非流動資產 11,177 5,552 2,766 3,690 4,896 4,716 1,348 2,403 — 36,548未分配資產 28,860總資產 18,917,752地理區域負債 6,891,849 4,709,007 2,988,614 3,648,679 1,763,358 2,273,841 926,129 1,483,349 (7,101,686) 17,583,140未分配負債 56,149總負債 17,639,289其他分部信息：
信貸承諾 494,153 456,115 389,353 386,886 149,095 192,459 71,345 306,550 — 2,445,956
中國大陸境內（總行和境內分行）
總行長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外及其他 抵銷 合計 2012
外部利息淨收入 160,996 62,237 39,987 31,681 39,119 56,278 16,401 11,129 — 417,828內部利息淨收入╱（支出） (120,391) 19,187 11,327 54,029 14,701 11,616 9,071 460 — —手續費及佣金淨收入 1,651 26,284 17,957 19,050 16,699 15,372 4,824 4,281 (54) 106,064其他淨收入╱（支出） 5,363 (680) 45 (730) (77) (272) (475) 2,654 — 5,828營業收入 47,619 107,028 69,316 104,030 70,442 82,994 29,821 18,524 (54) 529,720營業費用 (14,551) (33,238) (23,581) (32,799) (30,614) (34,309) (13,832) (7,070) 54 (189,940)減值損失：
客戶貸款及墊款 (3,347) (7,768) (4,293) (5,166) (4,197) (4,696) (1,776) (1,329) — (32,572)其他 (166) (21) (6) (155) 15 (82) (12) (746) — (1,173)營業利潤 29,555 66,001 41,436 65,910 35,646 43,907 14,201 9,379 — 306,035分佔聯營及合營公司損益 — — — — — — — 2,652 — 2,652稅前利潤 29,555 66,001 41,436 65,910 35,646 43,907 14,201 12,031 — 308,687所得稅費用 (69,996)淨利潤 238,691其他分部信息：
折舊 1,520 2,099 1,425 1,856 2,163 2,396 1,009 747 — 13,215攤銷 715 220 116 118 223 223 60 106 — 1,781資本性支出 3,743 3,399 2,167 2,933 3,760 5,046 1,827 9,556 — 32,431中國大陸境內（總行和境內分行）
總行長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外及其他 抵銷 合計2012年12月31日
地理區域資產 8,224,142 3,294,148 2,296,600 3,902,655 2,095,440 2,466,885 923,766 1,234,420 (6,918,628) 17,519,428其中：對聯營及合營公司
的投資 — — — — — — — 33,284 — 33,284物業和設備 11,154 23,167 12,356 17,969 18,701 21,393 10,046 21,103 — 135,889其他非流動資產 11,014 5,731 2,320 4,041 4,869 4,257 1,681 2,006 — 35,919未分配資產 22,789總資產 17,542,217地理區域負債 7,410,679 3,237,528 2,259,922 3,839,768 2,064,592 2,428,238 909,743 1,124,442 (6,918,628) 16,356,284未分配負債 57,474總負債 16,413,758其他分部信息：
信貸承諾 418,897 390,236 337,265 321,305 120,188 162,835 59,386 266,094 — 2,076,206 8.4.17比較數據
若干比較數據已經過重分類，以符合本年度之列報要求。
9.根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》披露的資本充足率報告摘要信息
9.1資本充足率
(cid:129) 資本充足率計算範圍
本行根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算各級資本充足率。併表資本充足率計算範圍包括本行以及符合《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定的本行直接或間接投資的金融機構。
(cid:129) 資本充足率計量結果
下表列示了2013年末本行根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》和《商業銀行資本充足率管理辦法》分別計量的資本充足率情況。
人民幣百萬元，百分比除外項目 集團 母公司根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算：
核心一級資本淨額 1,266,841 1,190,490一級資本淨額 1,266,859 1,190,490總資本淨額 1,572,265 1,478,863核心一級資本充足率 10.57% 10.58%一級資本充足率 10.57% 10.58%資本充足率 13.12% 13.14%根據《商業銀行資本充足率管理辦法》及
相關規定計算：
核心資本充足率 10.62% 10.86%資本充足率 13.31% 13.25%關於2013年末資本充足率計算詳情請參見「討論與分析—資本充足率及槓桿率情況」。
(cid:129) 風險加權資產計量
下表列示了本行按照中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量的風險加權資產情況。其中，信用風險加權資產計量採用權重法，市場風險加權資產計量採用標準法，操作風險加權資產計量採用基本指標法。
風險加權資產
人民幣百萬元2013年項目 12月31日信用風險加權資產 10,923,428表內信用風險 9,916,061表外信用風險 953,813交易對手信用風險 53,554市場風險加權資產 78,283操作風險加權資產 980,476合計 11,982,187 9.2信用風險暴露
下表列示了本行按照權重法計量的信用風險暴露情況。
信用風險暴露情況
人民幣百萬元風險暴露類型 2013年12月31日未緩釋風險暴露 風險暴露表內信用風險 18,813,159 18,106,535現金類資產 3,299,133 3,299,133對中央政府和中央銀行的債權 1,501,222 1,501,222對公共部門實體的債權 120,648 119,748對我國金融機構的債權 3,049,481 2,995,218對在其他國家╱地區註冊金融機構的債權 473,650 306,906對一般企（事）業的債權 7,097,938 6,627,534對符合標準的小微企業的債權 79,495 76,750對個人的債權 2,675,627 2,665,340租賃資產餘值 91,161 91,161股權投資 32,568 32,537其他 391,657 390,407資產證券化表內項目 579 579表外信用風險 1,284,485 1,100,346交易對手信用風險 53,715 53,048
合計 20,151,359 19,259,929
9.3市場風險資本要求
2013年末，本行採用標準法計量市場風險資本要求，市場風險總的資本要求為62.63億元。
市場風險資本要求
人民幣百萬元2013年12月31日風險類型 資本要求匯率風險 5,010利率風險 1,048商品風險 53股票風險 2期權風險 150合計 6,263 9.4操作風險資本要求
本行採用基本指標法計量操作風險資本要求。2013年末操作風險資本要求為784.38億元。
9.5其他風險信息
(cid:129) 銀行賬戶利率風險
假設市場整體利率發生平行變化，並且不考慮管理層為降低利率風險而可能採取的風險管理活動，2013年末本行利率敏感性分析如下表：
利率敏感性分析
人民幣百萬元2013年12月31日對利息
淨收入的 對權益的利率基點變動 影響 影響上升100個基點 (3,625) (23,845)下降100個基點 3,625 25,219
(cid:129) 銀行賬戶股權風險
下表列示了2013年末本行持有的銀行賬戶股權及損益情況。
銀行賬戶股權風險
人民幣百萬元2013年12月31日
公開交易非公開交易 未實現股權投資 股權投資 潛在的 (1) (2) (3)股權類型 風險暴露 風險暴露 風險損益金融機構 28,221 874 218公司 1,900 1,573 863合計 30,121 2,447 1,081註： (1)指被投資機構為上市公司的股權投資。
(2)指被投資機構為非上市公司的股權投資。
(3)指資產負債表已確認而損益表上未確認的未實現利得或損失。
10.發佈業績公告、年報及資本充足率報告
本公告同時刊載於香港聯合交易所有限公司的「披露易」網站(www.hkexnews.hk)及本行的網址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根據國際財務報告準則編製的2013年度報告及中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》要求披露的2013年資本充足率報告將刊載於香港聯合交易所有限公司的「披露易」網站(www.hkexnews.hk)及本行網址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)，其中，根據國際財務報告準則編製的2013年度報告將寄發予H股股東。根據中國會計準則編製的2013年度報告和2013年資本充足率報告亦與年報摘要同時刊載於上海證券交易所網址(www.sse.com.cn)及本行網址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。
本業績公告以中英文兩種語言印製。在對兩種文體的說明存在歧義時，以中文為準。
承董事會命中國工商銀行股份有限公司2014年3月27日
截至本公告刊發日期，本行董事包括執行董事姜建清先生、易會滿先生、劉立憲先生；非執行董事汪小亞女士、葛蓉蓉女士、李軍先生、王小嵐先生、姚中利先生、傅仲君先生；及獨立非執行董事黃鋼城先生、M(cid:129)C(cid:129)麥卡錫先生、鍾嘉年先生、柯清輝先生、洪永淼先生、衣錫群先生。