星美联合股份有限公司
2016年半年度报告
2016年 07月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人钟君艳、主管会计工作负责人李文武及会计机构负责人(会计主管人员)童知秋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
目录
2016半年度报告 ............................................................... 1第一节重要提示、目录和释义 .................................................. 2第二节公司简介 .............................................................. 5第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................ 6第四节董事会报告 ............................................................ 7第五节重要事项 ............................................................. 11第六节股份变动及股东情况 ................................................... 17第七节优先股相关情况 ....................................................... 19第八节董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 20第九节财务报告 ............................................................. 21第十节备查文件目录 ......................................................... 57
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|中国证监会、证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所、交易所|指|深圳证券交易所|
|星美联合、本公司、公司|指|星美联合股份有限公司|
|上海鑫以|指|上海鑫以实业有限公司|
|上海星宏|指|上海星宏商务信息咨询有限公司|
|上海兴弘|指|上海兴弘广告有限公司|
|欢瑞营销|指|欢瑞世纪（北京）营销策划有限公司|
|天津欢瑞|指|欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）|
|北京欢瑞|指|欢瑞世纪投资（北京）有限公司|
|北京青宥|指|北京青宥仟和投资顾问有限公司|
|深圳弘道|指|深圳弘道天瑞投资有限责任公司|
|欢瑞影视|指|欢瑞世纪影视传媒股份有限公司|
|浙江悦视|指|浙江悦视影视传媒有限公司|
|欢瑞网络|指|欢瑞世纪（北京）网络科技有限公司|
|董事会|指|星美联合股份有限公司董事会|
|股东大会|指|星美联合股份有限公司股东大会|
|元|指|人民币元|

第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|星美联合|股票代码|000892|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|星美联合股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|星美联合|||
|公司的外文名称（如有）|STELLAR MEGAUNION CORPORATION|||
|公司的外文名称缩写（如有）|STM|||
|公司的法定代表人|钟君艳|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|徐虹|陈亚兰|
|联系地址|重庆市江北区北城天街15号富力海洋广场6幢2201室|重庆市江北区北城天街15号富力海洋广场6幢2201室|
|电话|023－88639066|023－88639066|
|传真|023－88639061|023－88639061|
|电子信箱|stellarmegaunion@aliyun.com|stellarmegaunion@aliyun.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2015年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2015年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2015年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|6,194,133.15|0.00|-|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|-156,776.36|-1,683,192.10|-90.69%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||-156,776.36|-1,683,192.10|-90.69%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|2,997,213.63|-1,715,842.66|-274.68%|
|基本每股收益（元/股）|-0.0004|-0.0041|-90.69%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.0004|-0.0041|-90.69%|
|加权平均净资产收益率|-3.74%|-78.92%|-|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减|
|总资产（元）|8,198,767.92|8,702,941.92|-5.79%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|4,118,792.20|4,275,558.71|-3.67%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
□适用√不适用
公司报告期不存在非经常性损益项目。
第四节董事会报告
一、概述
公司在完成了破产重整计划的债务清偿事项和股改后，虽然主要资产和负债已被剥离，但是生产经营仍然处于停顿状态。
公司在完成重大资产重组前，为了重塑主营业务、恢复上市公司盈利能力，于2015年下半年设立全资子公司欢瑞世纪（北京）营销策划有限公司，主要从事为相关影视剧提供全媒体宣传推广服务。公司依托大股东让渡的商业机会，借助实际控制人在影视文化行业的资源，实现以欢瑞世纪（北京）营销策划有限公司为平台带动公司向文化行业转型，拓展新的盈利点。
虽然本公司已于2016年7月12日收到中国证监会的通知，中国证监会上市公司并购重组审核委员会将于近日召开工作会议，对本公司本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的相关事项进行审核，但是否能获得上市公司并购重组审核委员会审核通过和中国证监会的核准以及何时能获得核准存在重大不确定性。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|6,194,133.15|0.00|-|系本报告期子公司因业务发展持续向好而增加了营业收入。|
|营业成本|3,337,808.59|0.00|-|主要系本报告期子公司人力成本及购买推广劳务费增加所致。|
||2,590,312.49|1,690,361.75||主要系本报告期人力资源费用及为筹划重组负担的财务顾问费、|
|管理费用|||53.24%||
|||||律师费增加所致。|
|财务费用|-1,903.71|-7,169.65|-||
|所得税费用|590,534.08|0.00|-|系本报告期子公司营业收入增加所致。|
|经营活动产生的现金流量净额|2,997,213.63|-1,715,842.66|-|主要系本报告期子公司营业收入现款及应收账款回款增加所致。|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,017,507.20|0.00|-|系本报告期投资西藏欢欢及购买办公设备所致。|
|筹资活动产生的现金流量净额|9.85|906.79|-||
|现金及现金等价物净增加额|1,979,716.28|-1,714,935.87|-|主要系本报告期子公司营业收入现款及应收账款回款增加所致。|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
□适用√不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|同期增减|
|分行业|||||||
|服务|6,194,133.15|3,337,808.59|46.11%|-|-|-|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分产品|||||||
|营销服务|6,194,133.15|3,337,808.59|46.11%|-|-|-|
|分地区|||||||
|北京|6,194,133.15|3,337,808.59|46.11%|-|-|-|

四、核心竞争力分析
报告期内，公司新的重大资产重组事项没有完成，主营业务暂时还没有确立，故公司不具备核心竟争力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|900,000.00|0.00|-|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例|
||组织文化艺术交流活动；影视策划；文艺创作；企业形象||
||策划；公关策划；承办展览展示；会议服务；动画设计；||
|西藏欢欢文化发展有限公司||4.05%|
||设计、制作、代理、发布广告；电脑图文设计、制作；软||
||件技术开发、技术服务。||

（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司|所处|主要产品|||||||
|公司名称||||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||类型|行业|或服务|||||||
||||宣传推广|||||||
|欢瑞营销|子公司|服务业||1000,000.00|6,831,518.72|4,290,215.43|6,194,133.15|2,338,663.25|1,748,129.17|
||||服务|||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016年 1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√适用□不适用
1、天健会计师事务所（特殊普通合伙）在2016年半年度审计报告中提出：
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一所述，截至财务报表批准报出日，星美联合公司的重大资产重组尚存在重大不确定性，星美联合公司的营业收入全部来自子公司，子公司开展的业务主要来源于关联方交易。因此星美联合公司持续经营能力存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
2、公司董事会对上述结论的说明：注册会计师出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告所涉及的上述事项是存在
的，公司重视上述事项的存在对公司产生的不良影响。只有通过完成重大资产重组，公司才能彻底消除上述事项的负面影响。
虽然本公司已于2016年7月12日收到中国证监会的通知，中国证监会上市公司并购重组审核委员会将于近日召开工作会议，对本公司本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的相关事项进行审核，但是否能获得上市公司并购重组审核委员会审核通过和中国证监会的核准以及何时能获得核准存在重大不确定性，故带强调事项段所涉事项在今后一个时期内仍然无法消除上述事项的负面影响。
上述事项对公司的影响程度：上述事项对公司2016年半年度利润无影响。
消除上述事项及其影响的具体措施：一旦获得中国证监会的核准，应加快重大资产重组的实施进度，尽早注入优质资产，恢复上市公司的持续经营能力和盈利能力。
3、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明：
天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2016年半年度财务报告出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。
监事会对报告中所涉及的事项进行了核查，认为：公司董事会对相关事项的说明客观反映了该事项的实际情况，该审计报告
客观、公正地反映了公司的财务状况以及经营成果和现金流量，监事会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具带强调事项段无保留意见的审计报告和对董事会所作的专项说明均无异议。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√适用□不适用
非标意见情况：公司2015年年度报告被天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了带强调事项段无保留意见的审计报告，报告中所涉及的事项，公司董事会、监事会已在2015年年度报告中作了具体说明（详见2016年2月6日刊登在《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网上的《星美联合股份有限公司2015年年度报告》）。
虽然本公司已于2016年7月12日收到中国证监会的通知，中国证监会上市公司并购重组审核委员会将于近日召开工作会议，对本公司本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的相关事项进行审核，但是否能获得上市公司并购重组审核委员会审核通过和中国证监会的核准以及何时能获得核准存在重大不确定性，故公司2015年度带强调事项段无保留意见审计报告所涉及的事项在报告期内无法得以解决。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□适用√不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司治理情况
公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《主板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求，不断提高公司规范运作水平，完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度和体系。公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的基本要求。
1、公司股东、董事、监事及经营层重视公司治理在公司运营中的重要作用。公司建立完善了以股东大会为最高权力机构，董事会为决策机构、董事会专业委员会为决策支持机构、经理层为执行机构、监事会为监督机构的治理结构，完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及各专业委员会议事规则等基本管理制度。
公司股东大会、董事会、监事会和经营层责权分明、各司其职，保证了公司的规范运作及各项内部控制制度的有效执行。
2、公司董事会运作规范。在人员构成方面，董事会成员均具有深厚的专业背景和丰富的工作经验。董事会成员积极参加监管部门的相关培训，熟悉掌握有关法律、法规，忠实、勤勉、尽责地履行职责。
3、专业委员会为公司相关事项决策提供了有力的支持。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等专业委员会，各委员会根据自身工作职责和议事规则规范运作，为公司相关业务及重大事项进行研究、审议，并在董事会上发表相关专业意见，为董事会科学决策提供支持和建议。
4、独立董事在公司决策中发挥重要作用。公司重视发挥独立董事的作用，在公司管理工作中，独立董事对财务审计、重大关联交易等事项进行了认真审查，发表了相关独立意见。
5、公司与关联方关联交易管理严格，关联交易的审核履行了相关程序，关联交易合法、合规；不存在第一大股东利用关联交易占用上市公司资金的问题。
6、报告期内，公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，履行信息披露义务；公司能真实、准确、及时、完整地披露信息，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，确保所有投资者有平等机会获取公司信息，增加了公司透明度，切实发挥了保护中小投资者知情权的作用。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||占同类|获批的|||可获得|||
|||||关联交||关联交|||是否超|关联交||||
|关联交|关联关|关联交|关联交||关联交||交易金|交易额|||的同类|披露日||
|||||易定价||易金额|||过获批|易结算|||披露索引|
|易方|系|易类型|易内容||易价格||额的比|度（万|||交易市|期||
|||||原则||（万元）|||额度|方式||||
||||||||例|元）|||价|||
||||电视剧|||||||||||
||||《诛仙|||||||||||
||同受实||青云志》|||||||||||
|欢瑞||提供||随行|随行|||||合同|市场|||
||际控制||拍摄前|||55|8.30%||否|||||
|影视||劳务||就市|就市|||||约定|价格|||
||人控制||期宣传|||||||||||
||||推广服|||||||||||
||||务|||||||||||
||||电视剧|||||||||||
||||《诛仙|||||||||||
||同受实||青云志》|||||||||||
|欢瑞||提供||随行|随行|||||合同|市场|2016||
||际控制||后期制|||250|37.72%|250|否||||巨潮资讯网|
|影视||劳务||就市|就市|||||约定|价格|-05-25||
||人控制||作期宣|||||||||||
||||传推广|||||||||||
||||服务|||||||||||
||||电视剧|||||||||||
||同受实||《一念|||||||||||
|欢瑞||提供||随行|随行|||||合同|市场|2015||
||际控制||向北》宣|||65.25|9.85%|65.25|否||||巨潮资讯网|
|影视||劳务||就市|就市|||||约定|价格|-11-28||
||人控制||传推广|||||||||||
||||服务|||||||||||
|浙江|与欢瑞|提供|电视剧|随行|随行|||||合同|市场|2015||
|||||||98|14.79%|98|否||||巨潮资讯网|
|悦视|影视联|劳务|《爱的|就市|就市|||||约定|价格|-11-24||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||合摄制||阶梯》宣|||||||||||
||电视剧||传推广|||||||||||
||《爱的||服务|||||||||||
||阶梯》|||||||||||||
||||手游《诛|||||||||||
||同受实||仙青云|||||||||||
|欢瑞||提供||随行|随行|||||合同|市场|||
||际控制||志》平面|||6.36|0.96%||否|||||
|网络||劳务||就市|就市|||||约定|价格|||
||人控制||拍摄服|||||||||||
||||务|||||||||||
||||手游《诛|||||||||||
||||仙青云|||||||||||
||同受实|||||||||||||
|欢瑞||提供|志》横店|随行|随行|||||合同|市场|||
||际控制|||||12.94|1.95%||否|||||
|网络||劳务|新闻发|就市|就市|||||约定|价格|||
||人控制|||||||||||||
||||布会服|||||||||||
||||务|||||||||||
|合计||||--|--|487.55|--|413.25|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||||||||||不适用||
|按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）||||||||||||不适用||
|交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）||||||||||||不适用||

2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否
应付关联方债务：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||形成原因|期初余额（万|本期新增金|本期归还金||本期利息（万元）|期末余额|
|关联方|关联关系|||||利率|||
||||元）|额（万元）|额（万元）|||（万元）|
||同受实际控||||||||
|欢瑞影视||代垫费用|107.5|30|0|0.00%|0|137.5|
||制人控制||||||||
|关联债务对公司经营成果及财务状况的影响||||||||无影响|

5、其他关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|||欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）在详式权益变动报告书中为保证上市公司独立性时承||||
|||诺：本次权益变动对上市公司的人员独立、资产完整、财务独立不产生影响。本次权益变动完成后，*ST||||
|||星美将仍然具备独立经营能力，拥有独立的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权，拥有独立法||||
|||人地位，继续保持管理机构、资产、人员、生产经营、财务等独立或完整；同时，为避免同业竞争与规||||
|收购报告书或权益变|天津欢瑞|范关联交易，欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）承诺：若未来经营的业务与*ST星美业|2015年|||
|||||长期有效|正常履行中|
|动报告书中所作承诺|（占比14%）|务构成同业竞争或潜在同业竞争，信息披露义务人将通过公平、合理、合法的途径对相关企业业务择机|10月12日|||
|||进行调整，以避免与*ST星美产生同业竞争或潜在同业竞争；对于公司及关联方尽量避免与*ST星美发||||
|||生关联交易，若信息披露义务人及其实际控制人未来与*ST星美发生必要的关联交易，将严格按市场公||||
|||允公平原则，在*ST星美履行上市公司有关关联交易内部决策程序的基础上，保证以规范公平的方式进||||
|||行交易并及时披露相关信息，从制度上保证*ST星美作为上市公司的利益不受损害。||||
|||根据中国证监会《关于上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编》的要求，在上市公司召开审议||||
||星美联合、陈援、||2015年|2016年3||
|重大资产重组报告书||《星美联合股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》的董事会以前|||履行完成|
||钟君艳、天津欢瑞||09月23日|月22日||
|||按上述要求对业绩补偿事项做出调整。||||
|首次公开发行或||||||
|再融资时所作承诺||||||
||天津欢瑞|自本次协议收购股份过户完成之日起24个月内完成对上市公司的重大资产重组工作，即完成注入资产|2015年|2017年||
||||||正常履行中|
||（占比14%）|的过户。|05月15日|10月12日||
|其他对公司中小股东||经重庆市第三中级人民法院于2008年4月22日以（2008）渝三中民破字第1－3号民事裁定书形式批||||
|所作承诺||准的本公司《破产重整计划》中的“二、债务人经营方案，2”要求：“鑫以实业的关联方新世界房产在|2008年|2014年|天津欢瑞|
||上海鑫以|||||
|||本重整计划经重庆三中院裁定批准后，向星美联合注入具有盈利能力的优质资产，完成星美联合的资产|04月22日|6月30日|存续|
|||重组”。||||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原因及下一步计划（如有）|||不适用|||

十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
√是□否
|||
|-|-|
|审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称|天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元）|15|

半年度财务报告的审计是否较2015年年报审计是否改聘会计师事务所
□是√否
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□适用√不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√适用□不适用
报告期内重大事项：虽然本公司已于2016年7月12日收到中国证监会的通知，中国证监会上市公司并购重组审核委员会将于近日召开工作会议，对本公司本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的相关事项进行审核，但是否能获得上市公司并购重组审核委员会审核通过和中国证监会的核准以及何时能获得核准存在重大不确定性。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行||公积金|||||
||数量|比例||送股||其他|小计|数量|比例|
||||新股||转股|||||
|一、有限售条件股份|106,939,815|25.84%||||-1,375|-1,375|106,938,440|25.84%|
|3、其他内资持股|106,939,815|25.84%||||-1,375|-1,375|106,938,440|25.84%|
|其中：境内法人持股|106,938,440|25.84%||||||106,938,440|25.84%|
|境内自然人持股|1,375|0.00%||||-1,375|-1,375|0|0.00%|
|二、无限售条件股份|306,937,065|74.16%||||1,375|1,375|306,938,440|74.16%|
|1、人民币普通股|306,937,065|74.16%||||1,375|1,375|306,938,440|74.16%|
|三、股份总数|413,876,880|100.00%||||||413,876,880|100.00%|

股份变动的原因
√适用□不适用
报告期内，童知秋先生持有本公司股份1,000股，其辞去财务总监职务已满6个月，按照相关规定，所持股份全部解锁；
公司财务总监李文武先生于2015年通过二级市场持有本公司无限售条件股份500股，按照相关规定，2015年其所持股份的75%予以锁定，2016年全部解锁。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末普通股股东总数||26,519|||报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）||||0||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况|||||||||||
|||||报告期末持有的普通股数量|||持有无限售|质押或冻结情况|||
||||持股||报告期内|持有有限售条件|||||
|股东名称|股东性质||||||条件的|股份|||
||||比例||增减变动情况|的普通股数量||||数量|
||||||||普通股数量|状态|||
|天津欢瑞|境内非国有法人||14.00%|57,938,783||57,938,783|0||||
|北京青宥|境内非国有法人||6.84%|28,305,807||28,305,807|0|质押||20,000,000|
|深圳弘道|境内非国有法人||5.00%|20,693,850||20,693,850|0||||
|太极集团有限公司|境内非国有法人||2.42%|10,000,000||0|10,000,000||||
|曾平|境内自然人||1.40%|5,797,600|+797,600|0|5,797,600||||
|宁波丽缘进出口有限公司|境内非国有法人||1.03%|4,266,200||0|4,266,200||||
|上海鼎流资产管理中|其他||1.00%|4,134,500||0|4,134,500||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|心（有限合伙）-吾道15春基金|||||||||
|交通银行股份有限公司-易方达科讯混合型证券投资基金|其他|0.94%|3,900,000|-2,363,562||0|3,900,000||
|中国农业银行股份有限公司-大成积极成长混合型证券投资基金|其他|0.81%|3,334,446|+608,200||0|3,334,446||
|中国农业银行股份有限公司-鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）|其他|0.79%|3,283,197|+299,950||0|3,283,197||
|战略投资者或一般法人因配售新股成为|||||||||
|||无|||||||
|前10名普通股股东的情况（如有）|||||||||
|||北京青宥和深圳弘道属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，本|||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||||||||
|||公司不知其它股东之间是否存在关联关系。|||||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况|||||||||
||||||报告期末持有无限售||股份种类||
|股东名称|||||||||
||||||条件普通股股份数量||股份种类|数量|
|太极集团有限公司|||||10,000,000||人民币普通股|10,000,000|
|曾平|||||5,797,600||人民币普通股|5,797,600|
|宁波丽缘进出口有限公司|||||4,266,200||人民币普通股|4,266,200|
|上海鼎流资产管理中心（有限合伙）-吾道15春基金|||||4,134,500||人民币普通股|4,134,500|
|交通银行股份有限公司-易方达科讯混合型证券投资基金|||||3,900,000||人民币普通股|3,900,000|
|中国农业银行股份有限公司-大成积极成长混合型证券投资基金|||||3,334,446||人民币普通股|3,334,446|
|中国农业银行股份有限公司-鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）|||||3,283,197||人民币普通股|3,283,197|
|中国建设银行股份有限公司-鹏华价值优势混合型证券投资基金（LOF）|||||2,968,232||人民币普通股|2,968,232|
|JF资产管理有限公司-JF中国先驱A股基金|||||2,473,368||人民币普通股|2,473,368|
|杭州芯录科技有限公司|||||2,415,200||人民币普通股|2,415,200|
|前10名无限售条件普通股股东之间，以|||||||||
|||公司不知前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10|||||||
|及前10名无限售条件普通股股东和前10|||||||||
|||名普通股股东之间是否存在关联关系，也不知道是否属于《上市公司收购管理办法》中规|||||||
|名普通股股东之间关联关系或一致行动|||||||||
|||定的一致行动人。|||||||
|的说明|||||||||
|||上述股东中，曾平持有公司股份5,797,600股，通过普通账户持有0股，通过融资融券投|||||||
|前10名普通股股东参与融资融券业务股||资者信用账户持有5,797,600股；上海鼎流资产管理中心（有限合伙）-吾道15春基金持|||||||
|东情况说明（如有）||有公司股份4,134,500股，通过普通账户持有292,500股，通过融资融券投资者信用账户|||||||
|||持有3,842,000股。|||||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用√不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2015年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2015年年报。
第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√是□否
|||
|-|-|
|审计意见类型|带强调事项段的无保留意见|
|审计报告签署日期|2016年07月20日|
|审计机构名称|天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|天健审（2016）8-268号|
|注册会计师姓名|张凯、赵兴明|

半年度审计报告是否非标准审计报告
√是□否
审计报告
天健审〔2016〕8-268号
星美联合股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的星美联合股份有限公司（以下简称星美联合公司）财务报表，包括2016年6月30日的合并及母公司资产负债表，2016年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是星美联合公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，星美联合公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了星美联合公司2016年6月30日的合并及母公司财务状况，以及2016年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一所述，截至财务报表批准报出日，星美联合公司
的重大资产重组尚存在重大不确定性，星美联合公司的营业收入全部来自子公司，子公司开展的业务主要
来源于关联方交易。因此星美联合公司持续经营能力存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
五、其他事项
本财务报表中上年同期数未经审计，公司2015年度财务报表业经本所审计，并出具《审计报告》（天健审〔2016〕8-14号）。本段内容不影响已发表的审计意见。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张凯
中国·杭州 中国注册会计师：赵兴明
二〇一六年七月二十日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：星美联合股份有限公司
2016年6月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|4,033,990.16|2,054,273.88|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|1,452,471.72|5,047,910.50|
|预付款项|1,448,848.08|1,318,806.08|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|163,792.92|101,921.70|
|买入返售金融资产|||
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|7,099,102.88|8,522,912.16|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|900,000.00||

||||
|-|-|-|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|17,040.49||
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|161,407.91||
|递延所得税资产|21,216.64|67,710.96|
|其他非流动资产||112,318.80|
|非流动资产合计|1,099,665.04|180,029.76|
|资产总计|8,198,767.92|8,702,941.92|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|1,321,715.18|242,718.45|
|预收款项|463,999.30|405,660.31|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|329,266.06|253,459.92|
|应交税费|587,135.83|2,390,544.53|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|1,377,859.35|1,135,000.00|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|4,079,975.72|4,427,383.21|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|4,079,975.72|4,427,383.21|

||||
|-|-|-|
|所有者权益：|||
|股本|413,876,880.00|413,876,880.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|88,737,325.15|88,737,315.30|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|||
|一般风险准备|||
|未分配利润|-498,495,412.95|-498,338,636.59|
|归属于母公司所有者权益合计|4,118,792.20|4,275,558.71|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|4,118,792.20|4,275,558.71|
|负债和所有者权益总计|8,198,767.92|8,702,941.92|

法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋2、母公司资产负债表
2016年6月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|813,050.63|425,813.41|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|512,800.00|800,000.00|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|3,800.00|3,800.00|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,329,650.63|1,229,613.41|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|900,000.00||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,000,000.00|1,500,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|13,622.12||
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||

||||
|-|-|-|
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,913,622.12|1,500,000.00|
|资产总计|4,243,272.75|2,729,613.41|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|160,813.08|47,700.00|
|应交税费||15,097.41|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|4,480,656.78|4,185,000.00|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|4,641,469.86|4,247,797.41|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|4,641,469.86|4,247,797.41|
|所有者权益：|||
|股本|413,876,880.00|413,876,880.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|87,256,113.37|87,256,103.52|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|||
|未分配利润|-501,531,190.48|-502,651,167.52|
|所有者权益合计|-398,197.11|-1,518,184.00|
|负债和所有者权益总计|4,243,272.75|2,729,613.41|

法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋3、合并利润表
2016年1-6月
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|6,194,133.15|0.00|
|其中：营业收入|6,194,133.15|0.00|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|5,760,375.43|1,683,192.10|
|其中：营业成本|3,337,808.59|0.00|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|20,135.30||
|销售费用|||
|管理费用|2,590,312.49|1,690,361.75|
|财务费用|-1,903.71|-7,169.65|
|资产减值损失|-185,977.24||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|433,757.72|-1,683,192.10|
|加：营业外收入|||
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|433,757.72|-1,683,192.10|
|减：所得税费用|590,534.08||
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-156,776.36|-1,683,192.10|
|归属于母公司所有者的净利润|-156,776.36|-1,683,192.10|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收|||
|益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合|||
|收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|-156,776.36|-1,683,192.10|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-156,776.36|-1,683,192.10|
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.0004|-0.0041|
|（二）稀释每股收益|-0.0004|-0.0041|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋4、母公司利润表
2016年1-6月
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|0.00|0.00|
|减：营业成本|0.00|0.00|
|营业税金及附加|||
|销售费用|||
|管理费用|1,879,912.18|1,351,322.67|
|财务费用|110.78|1,309.77|
|资产减值损失|||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|3,000,000.00||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|1,119,977.04|-1,352,632.44|
|加：营业外收入|||
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|1,119,977.04|-1,352,632.44|
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|1,119,977.04|-1,352,632.44|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收|||
|益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合|||
|收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|1,119,977.04|-1,352,632.44|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋5、合并现金流量表
2016年1-6月
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|10,387,941.52||
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||

||||
|-|-|-|
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|317,204.72|11,508.92|
|经营活动现金流入小计|10,705,146.24|11,508.92|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,028,481.01||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|1,904,850.81|752,121.93|
|支付的各项税费|2,531,259.98|79,459.62|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,243,340.81|895,770.03|
|经营活动现金流出小计|7,707,932.61|1,727,351.58|
|经营活动产生的现金流量净额|2,997,213.63|-1,715,842.66|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|117,507.20||
|投资支付的现金|900,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,017,507.20||
|投资活动产生的现金流量净额|-1,017,507.20||
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|9.85|906.79|
|筹资活动现金流入小计|9.85|906.79|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|||
|筹资活动产生的现金流量净额|9.85|906.79|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|1,979,716.28|-1,714,935.87|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,003,144.28|3,041,618.22|
|六、期末现金及现金等价物余额|3,982,860.56|1,326,682.35|

法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋
6、母公司现金流量表
2016年1-6月
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|1,212,736.00|1,800,640.23|
|经营活动现金流入小计|1,212,736.00|1,800,640.23|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|871,443.01|448,542.44|
|支付的各项税费||45,958.23|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,539,667.62|882,049.33|
|经营活动现金流出小计|2,411,110.63|1,376,550.00|
|经营活动产生的现金流量净额|-1,198,374.63|424,090.23|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|3,000,000.00||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|3,000,000.00||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|14,398.00||
|投资支付的现金|1,400,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,414,398.00||
|投资活动产生的现金流量净额|1,585,602.00||
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|9.85|906.79|
|筹资活动现金流入小计|9.85|906.79|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|||
|筹资活动产生的现金流量净额|9.85|906.79|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|387,237.22|424,997.02|
|加：期初现金及现金等价物余额|374,683.81|347,523.33|
|六、期末现金及现金等价物余额|761,921.03|772,520.35|

法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋7、合并所有者权益变动表
2016年6月30日
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少||
|||其他权益||||减|其|||一||数||
|||||||||专|盈|||||
|项目||工具||||：|他|||般||股|所有者权益|
|||||||||项|余|||||
||股本|优|永||资本公积|库|综|||风|未分配利润|东|合计|
|||||其||||储|公|||||
|||先|续|||存|合|||险||权||
|||||他||||备|积|||||
|||股|债|||股|收|||准||益||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||益|备|||
|一、上年期末余额|413,876,880.00|88,737,315.30|||-498,338,636.59|4,275,558.71|
|加：会计政策变更|||||||
|前期差错更正|||||||
|同一控制下企业合并|||||||
|其他|||||||
|二、本年期初余额|413,876,880.00|88,737,315.30|||-498,338,636.59|4,275,558.71|
|三、本期增减变动金额（减少以“－|”||||||
|||9.85|||-156,776.36|-156,766.51|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总额|||||-156,776.36|-156,776.36|
|（二）所有者投入和减少资本||9.85||||9.85|
|1．股东投入的普通股|||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他||9.85||||9.85|
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|413,876,880.00|88,737,325.15|||-498,495,412.95|4,118,792.20|

上年金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期||||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||||
||||||||||||少||
|||其他权益工具优 永其先 续他股 债|||减：库存股|其|||一||||
||||||||||||数||
|||||||他|专|盈|般||||
||||||||||||股|所有者权益|
||||永续债|||综|项|余|风||||
||股本|优||资本公积||||||未分配利润|东|合计|
|||||||合|储|公|险||||
|||先|||||||||权||
|||||||收|备|积|准||||
|||股|||||||||益||
|||||||益|||备||||
|一、上年期末余额|413,876,880.00|||88,736,408.51||||||-499,638,897.34||2,974,391.17|
|加：会计政策变更|||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||
|同一控制下企业合并|||||||||||||
|其他|||||||||||||
|二、本年期初余额|413,876,880.00|||88,736,408.51||||||-499,638,897.34||2,974,391.17|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||||||
|||||906.79||||||1,300,260.75||1,301,167.54|
|（一）综合收益总额||||||||||1,300,260.75||1,300,260.75|
|（二）所有者投入和减少资本||||906.79||||||||906.79|
|1．股东投入的普通股|||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||
|4．其他||||906.79||||||||906.79|
|（三）利润分配|||||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||
|4．其他|||||
|（四）所有者权益内部结转|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||
|4．其他|||||
|（五）专项储备|||||
|1．本期提取|||||
|2．本期使用|||||
|（六）其他|||||
|四、本期期末余额|413,876,880.00|88,737,315.30|-498,338,636.59|4,275,558.71|

法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋8、母公司所有者权益变动表
2016年6月30日
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益|||||其|||||
|||||||减||||||
|||工具|||||他|专|盈|||
|||||||：||||||
|项目|||||||综|项|余||所有者权益|
||股本|优|永||资本公积|库||||未分配利润||
|||||其|||合|储|公||合计|
|||先|续|||存||||||
|||||他|||收|备|积|||
|||股|债|||股||||||
||||||||益|||||
|一、上年期末余额|413,876,880.00||||87,256,103.52|||||-502,651,167.52|-1,518,184.00|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|413,876,880.00||||87,256,103.52|||||-502,651,167.52|-1,518,184.00|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||9.85|||||1,119,977.04|1,119,986.89|
|（一）综合收益总额||||||||||1,119,977.04|1,119,977.04|
|（二）所有者投入和减少资本|||||9.85||||||9.85|
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他|||||9.85||||||9.85|
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|413,876,880.00||||87,256,113.37|||||-501,531,190.48|-398,197.11|

上年金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|上期|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||其他权益|||||其|||||
|||||||减||||||
|||工具|||||他|专|盈|||
|||||||：||||||
||||||||综|项|余||所有者权益|
||股本|优|永||资本公积|库||||未分配利润||
|||||其|||合|储|公||合计|
|||先|续|||存||||||
|||||他|||收|备|积|||
|||股|债|||股||||||
||||||||益|||||
|一、上年期末余额|413,876,880.00||||87,255,196.73|||||-499,851,391.93|1,280,684.80|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|413,876,880.00||||87,255,196.73|||||-499,851,391.93|1,280,684.80|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||906.79|||||-2,799,775.59|-2,798,868.80|
|（一）综合收益总额||||||||||-2,799,775.59|-2,799,775.59|
|（二）所有者投入和减少资本|||||906.79||||||906.79|
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他|||||906.79||||||906.79|
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|413,876,880.00||||87,256,103.52|||||-502,651,167.52|-1,518,184.00|

法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋三、公司基本情况
星美联合股份有限公司（以下简称公司或本公司）是1997年7月29日经重庆市人民政府以渝府[1997]12号文批准，由原四川三爱工业股份有限公司和原四川海陵实业股份有限公司合并组建成立，于1997年11月16日在重庆市工商行政管理局登记注册，注册地址为重庆市涪陵区人民东路50号，总部位于重庆市。公司现持有统一社会信用代码为91500102208507636N的营业执照。
公司原名“重庆三爱海陵（集团）股份有限公司”。1998年7月30日，公司在重庆市工商行政管理局办理变更登记，更名为“重庆三爱海陵股份有限公司”。2000年12月28日，公司在重庆市工商行政管理局办理变更登记，更名为“重庆长丰通信股份有限公司”。2004年5月12日，公司经国家工商行政管理总局核准，更名为“长丰通信集团股份有限公司”。2005年8月18日，公司经国家工商行政管理总局核准，更名为“星美联合股份有限公司”。
经中国证券监督管理委员会以证监发字[1998]268号和证监发字[1998]269号文批准，公司发行人民币普通股50,000,000股，于1998年10月19日在深圳证券交易所上市。1999年11月10日公司用公积金转增股本103,469,220股（其中流通股30,000,000股），2001年10月15日公司用公积金转增股本55,183,584股（其中流通股16,000,000股），同时公司利润分配送红股增加股本82,775,376股（其中流通股24,000,000股），经上述转增后，公司注册资本变更为人民币413,876,880.00元。
截止到2016年6月30日，公司股本总数为413,876,880股，其中：有限售条件股份为106,938,440股，占股份总数的25.84%，无限售条件股份为306,938,440股，占股份总数的74.16%。
公司经营范围为通信产业投资，通信设备制造，通信工程及技术咨询；电信增值业务；机械产业投资及设备制造；货物和技术进出口业务。
本财务报表业经公司2016年7月20日第六届三十一次董事会批准对外报出。
本公司将子公司上海兴弘广告有限公司（原名上海星宏商务信息咨询有限公司）及新设子公司欢瑞世纪（北京）营销策
划有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司的重大资产重组尚存在重大不确定性，营业收入全部来自子公司，子公司开展的业务主要来源于关联方交易。因此公司持续经营能力存在重大不确定性。公司拟采取的改善措施详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
五、重要会计政策及会计估计
本公司根据实际生产经营特点，针对应收款项坏账准备计提、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司以公历年度为会计期间，即自公历1月1日起至12月31日止。本报告期为2016年1月1日至2016年6月30日。
3、营业周期
本公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额100万元以上的款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|
|合并范围内关联方款项组合|不计提坏账准备|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值|
|单项计提坏账准备的理由||
||存在显著差异。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货，采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据
合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初
始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|电子设备|年限平均法|3|3%|32.33%|

15、长期资产减值
对长期股权投资等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
16、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
18、收入
（1）销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
21、租赁
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
22、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17%、6%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、1%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|88,690.52|75,000.00|
|银行存款|3,945,299.64|1,979,273.88|
|合计|4,033,990.16|2,054,273.88|

其他说明
银行存款中有51,129.60元系银行贷款保证金账户余额，因历史遗留问题致使用受到限制。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||比例|||||比例||
|按信用风险特征|||||||||||
|组合计提坏账准|1,528,917.60|100.00%|76,445.88|5.00%|1,452,471.72|5,313,590.00|100.00%|265,679.50|5.00%|5,047,910.50|
|备的应收账款|||||||||||
|合计|1,528,917.60|100.00%|76,445.88|5.00%|1,452,471.72|5,313,590.00|100.00%|265,679.50|5.00%|5,047,910.50|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|1,528,917.60|76,445.88|5.00%|
|合计|1,528,917.60|76,445.88|5.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额76,445.88元；本期收回或转回坏账准备金额265,679.50元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|山南光线影业有限公司|120,000.00||
|欢瑞世纪影视传媒股份有限公司|65,132.50||
|霍尔果斯青春光线影业有限公司|60,000.00||
|欢瑞世纪（北京）网络科技有限公司|20,547.00||
|合计|265,679.50|--|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|坏账准备|
|湖南广播电视台卫视频道|900,000.00|58.86|45,000.00|
|浙江悦视影视传媒有限公司|550,000.00|35.97|27,500.00|
|千乘影视股份有限公司|78,857.60|5.16|3,942.88|
|小计|1,528,857.60|99.99|76,442.88|

3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|1,448,848.08|100.00%|1,318,806.08|100.00%|
|合计|1,448,848.08|--|1,318,806.08|--|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占预付款项余额的比例(%)|
|电影《飞霜》宣传策划成本|791,422.02|52.61|
|新时代证券股份有限公司|400,000.00|27.61|
|北京启承东方文化艺术有限责任公司|143,501.89|9.90|
|北京市天元律师事务所|90,000.00|6.21|
|袁琳|22,800.00|1.57|
|小计|1,447,723.91|97.90|

4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
||||||||||比例||
|按信用风险特征组|||||||||||
|合计提坏账准备的|172,413.60|100.00%|8,620.68|5.00%|163,792.92|107,286.00|100.00%|5,364.30|5.00%|101,921.70|
|其他应收款|||||||||||
|合计|172,413.60|100.00%|8,620.68|5.00%|163,792.92|107,286.00|100.00%|5,364.30|5.00%|101,921.70|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|172,413.60|8,620.68|5.00%|
|合计|172,413.60|8,620.68|5.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,256.38元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|房屋租赁押金|107,286.00|107,286.00|
|备用金|65,127.60||
|合计|172,413.60|107,286.00|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|张馨文|房屋租赁押金|103,286.00|1年以内|59.91%|5,164.30|
|王鹿敏|备用金|60,000.00|1年以内|34.80%|3,000.00|
|姜磊|备用金|5,127.60|1年以内|2.97%|256.38|
|袁琳|房屋租赁押金|4,000.00|1年以内|2.32%|200.00|
|合计|--|172,413.60|--|100.00%|8,620.68|

5、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|900,000.00||900,000.00||||
|按成本计量的|900,000.00||900,000.00||||
|合计|900,000.00||900,000.00||||

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|||||||||||本期现金|
|被投资单位|||本期||||||单位持股||
||期初|本期增加||期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||减少||||||比例||
|西藏欢欢|||||||||||
|||900,000.00||900,000.00|||||4.05%|0.00|
|文化发展|||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||
|合计|900,000.00|900,000.00|--|0.00|

6、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|电子设备|合计|
|一、账面原值：|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）购置|18,117.00|18,117.00|
|（2）在建工程转入|||
|（3）企业合并增加|||
|3.本期减少金额|||
|（1）处置或报废|||
|4.期末余额|18,117.00|18,117.00|
|二、累计折旧|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3.本期减少金额|||
|（1）处置或报废|||
|4.期末余额|||
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|1,076.51|1,076.51|
|3.本期减少金额|||
|（1）处置或报废|||
|4.期末余额|1,076.51|1,076.51|
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|17,040.49|17,040.49|
|2.期初账面价值|||

7、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费||211,709.00|50,301.09||161,407.91|
|合计||211,709.00|50,301.09||161,407.91|

8、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|84,866.56|21,216.64|270,843.80|67,710.96|
|合计|84,866.56|21,216.64|270,843.80|67,710.96|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||21,216.64||67,710.96|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|6,906,202.89|6,985,793.79|
|合计|6,906,202.89|6,985,793.79|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017年|1,306,309.18|1,306,309.18||
|2018年|1,353,837.39|1,353,837.39||
|2019年|1,525,871.63|1,525,871.63||
|2020年|2,720,184.69|2,799,775.59||
|合计|6,906,202.89|6,985,793.79|--|

9、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|房屋装修预付款||112,318.80|
|合计||112,318.80|

10、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|服务费|1,321,715.18|242,718.45|
|合计|1,321,715.18|242,718.45|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
无
11、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|服务费|463,999.30|405,660.31|
|合计|463,999.30|405,660.31|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
无
12、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|234,268.23|1,784,593.82|1,719,952.44|298,909.61|
|二、离职后福利-设定提存计划|19,191.69|186,373.13|175,208.37|30,356.45|
|合计|253,459.92|1,970,966.95|1,895,160.81|329,266.06|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和补贴|223,941.27|1,617,040.73|1,559,659.31|281,322.69|
|3、社会保险费|10,326.96|100,551.09|93,291.13|17,586.92|
|其中：医疗保险费|9,138.90|89,386.50|82,802.42|15,722.98|
|工伤保险费|456.95|4,660.50|4,359.55|757.90|
|生育保险费|731.11|6,504.09|6,129.16|1,106.04|
|4、住房公积金||67,002.00|67,002.00||
|合计|234,268.23|1,784,593.82|1,719,952.44|298,909.61|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|18,277.80|178,266.12|167,335.76|29,208.16|
|2、失业保险费|913.89|8,107.01|7,872.61|1,148.29|
|合计|19,191.69|186,373.13|175,208.37|30,356.45|

13、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|111,612.45|697,922.80|
|企业所得税|442,624.68|1,582,273.83|
|个人所得税|13,783.43|17,901.29|
|城市维护建设税|11,150.57|53,927.19|
|教育费附加|4,778.82|23,111.65|

||||
|-|-|-|
|地方教育附加|3,185.88|15,407.77|
|合计|587,135.83|2,390,544.53|

14、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|往来款|1,375,000.00|1,075,000.00|
|预提费用||60,000.00|
|其他|2,859.35||
|合计|1,377,859.35|1,135,000.00|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
无
15、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|413,876,880.00||||||413,876,880.0|

16、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|其他资本公积|88,737,315.30|9.85||88,737,325.15|
|合计|88,737,315.30|9.85||88,737,325.15|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期其他资本公积增加系收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司划转的上市公司零碎股历年股息。
17、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|-498,338,636.59|-499,638,897.34|
|调整后期初未分配利润|-498,338,636.59|-499,638,897.34|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-156,776.36|-1,683,192.10|
|期末未分配利润|-498,495,412.95|-499,638,897.34|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
18、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|6,194,133.15|3,337,808.59|||
|合计|6,194,133.15|3,337,808.59|||

19、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|11,745.59||
|教育费附加|8,389.71||
|合计|20,135.30||

20、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|1,035,969.37|615,025.05|
|租赁费|350,763.78|48,212.88|
|办公费|56,320.78|13,625.21|
|业务招待费|25,160.10|41,866.40|
|差旅费|23,926.97|56,003.50|
|董事会费|121,052.64|121,052.64|
|上市及咨询服务费|6,000.00|16,000.00|
|聘请中介机构费|838,679.25|680,000.00|
|其他|132,439.60|98,576.07|
|合计|2,590,312.49|1,690,361.75|

21、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|||
|减：利息收入|-4,345.37|-10,700.65|
|加：其他|2,441.66|3,531.00|
|合计|-1,903.71|-7,169.65|

22、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-185,977.24||
|合计|-185,977.24||

23、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|544,039.76||

|||
|-|-|
|递延所得税费用|46,494.32|
|合计|590,534.08|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|433,757.72|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|108,439.43|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|5,868.27|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||476,226.38|
|损的影响||
|所得税费用|590,534.08|

其他说明
报告期内，本公司及子公司上海兴弘广告有限公司应纳税所得额为负且暂未开展业务，未确认递延所得税资产。
24、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到重庆博妙企业管理咨询有限公司的往来款|310,000.00||
|收到银行存款利息|4,345.37||
|收到其他往来款项|2,859.35|11,508.92|
|合计|317,204.72|11,508.92|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付重庆博妙企业管理咨询有限公司往来款|310,000.00||
|支付的管理费用及财务费用等|868,213.21|895,770.03|
|支付其他往来款项|65,127.60||
|合计|1,243,340.81|895,770.03|

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司返还零碎股出售所得及历年利息|9.85|906.79|
|合计|9.85|906.79|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
本期其他资本公积增加系根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司《关于出售存量零碎股相关事项的通知》及《上市公司委托中国结算深圳分公司出售零碎股协议》，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司委托证券公司通过集中竞价交易方式出售公司历史上因权益分派等业务形成的零碎股，并将出售净所得返还公司，公司将收到的零碎股出售所得及历年利息计入资本公积。
25、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-156,776.36|-1,683,192.10|
|加：资产减值准备|-185,977.24||
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|1,076.51||
|长期待摊费用摊销|50,301.09||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|46,494.32||
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|3,589,502.80|22,800.00|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-347,407.49|-55,450.56|
|经营活动产生的现金流量净额|2,997,213.63|-1,715,842.66|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|3,982,860.56|1,326,682.35|
|减：现金的期初余额|2,003,144.28|3,041,618.22|
|现金及现金等价物净增加额|1,979,716.28|-1,714,935.87|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|3,982,860.56|2,003,144.28|
|其中：库存现金|88,690.52|75,000.00|
|可随时用于支付的银行存款|3,894,170.04|1,928,144.28|
|三、期末现金及现金等价物余额|3,982,860.56|2,003,144.28|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|51,129.60||

26、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|51,129.60|银行存款中有51,129.60元系银行贷款保证金账户余额，因历史遗留问题致使用受到限制|
|合计|51,129.60|--|

八、合并范围的变更
无
九、在其他主体中的权益
在子公司中的权益
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||取得|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质||||
|||||直接|间接|方式|
|上海兴弘|上海|上海市崇明县新河镇新开河路825号8幢252室|广告宣传|100.00%||设立|
|欢瑞营销|北京|北京市朝阳区天朗园C座3层03商业（丰收孵化器160号）|营销策划|100.00%||设立|

十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2016年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的100%源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司的应收款项中无已逾期但未计提减值及未逾期未计提减值的情况。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
金融负债按剩余到期日分类
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末数|||||
||账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|3年以上|
|应付账款|1,321,715.18|1,321,715.18|1,321,715.18|||
|其他应付款|1,377,859.35|1,377,859.35|1,377,859.35|||
|合计|2,699,574.53|2,699,574.53|2,699,574.53|||

(续上表)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|||||
||账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|3年以上|
|应付账款|242,718.45|242,718.45|242,718.45|||
|其他应付款|1,135,000.00|1,135,000.00|1,135,000.00|||
|合计|1,377,718.45|1,377,718.45|1,377,718.45|||

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司未借入以浮动利率计算的借款，面临的市场利率变动的风险不重大。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
||天津生态城中天大道2018号生态城|||||
|天津欢瑞||资产管理|37,925.70万元|14.00%|14.00%|
||科技园办公楼16号楼301室-548|||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是陈援先生及其配偶钟君艳女士。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|欢瑞世纪影视传媒股份有限公司|同受实际控制人控制|
|欢瑞世纪（北京）网络科技有限公司|同受实际控制人控制|
|上海鑫以实业有限公司|[注]|
|重庆博妙企业管理咨询有限公司|与上海鑫以实业有限公司受同一方控制|

[注]上海鑫以实业有限公司原为本公司之母公司，2015年10月12日，上海鑫以实业有限公司将其所持本公司股份全部转让。
股份转让完成后，欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）成为本公司第一大股东。详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|欢瑞世纪影视传媒股份有限公司|电视剧《诛仙青云志》拍摄前期宣传推广服务|550,000.00||
|欢瑞世纪影视传媒股份有限公司|电视剧《诛仙青云志》后期制作期宣传推广服务|2,500,000.00||
|欢瑞世纪影视传媒股份有限公司|电视剧《一念向北》宣传推广服务|652,500.00||
|欢瑞世纪影视传媒股份有限公司|电视剧《爱的阶梯》宣传推广服务|980,000.00||
|欢瑞世纪（北京）网络科技有限公司|手游《诛仙青云志》平面拍摄服务|63,600.00||
|欢瑞世纪（北京）网络科技有限公司|手游《诛仙青云志》横店新闻发布会服务|129,412.22||

（2）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|887,600.00|589,700.00|

（3）其他关联交易
关联方代垫款项及提供资金
2015年1-6月，重庆博妙企业管理咨询有限公司代本公司垫付费用577,245.03元，双方未计算资金占用费。截至2015年6月30日止，公司尚欠重庆博妙企业管理咨询有限公司款项余额为43,704.75元。
2016年1-6月，欢瑞世纪影视传媒股份有限公司代本公司垫付款项300,000.00元，双方未计算资金占用费。截至2016年6月30日止，公司尚欠欢瑞世纪影视传媒股份有限公司款项余额为1,375,000.00元。
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|欢瑞世纪影视传媒股份有限公司|||1,302,650.00|65,132.50|
|应收账款|欢瑞世纪（北京）网络科技有限公司|||410,940.00|20,547.00|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|预收款项|欢瑞世纪影视传媒股份有限公司|446,500.00||
|其他应付款|欢瑞世纪影视传媒股份有限公司|1,375,000.00|1,075,000.00|

6、关联方承诺
2015年11月，欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）向公司出具承诺函，同意为公司提供总额不超过人民币1,000.00万元的无息借款，借款用途为对外投资及日常经营流动资金，借款方式为循环额度，可在借款额度内连续循环使用。借款期限为实际支用借款后的12个月，期限届满后有实际需要的，可在提出申请并获同意后延期12个月。截至2016年6月30日，公司尚未向天津欢瑞实际申请借款。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
本公司报告期业务规模较小，未按分部进行管理。
2、其他
(一)筹划重大事项
根据公司的破产重整计划，在完成破产重整、债务清偿与股权分置改革后，上海鑫以实业有限公司成为公司的第一大
股东，拟引进优质资产完成公司的重大资产重组事项。2015年4月，公司启动筹划重大事项，本次筹划的重大事项系中国大
陆籍陈援先生控制下的欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）、与陈援先生无关联关系的北京青宥仟和投资顾问
有限公司和深圳弘道天瑞投资有限责任公司拟收购上海鑫以所持本公司股权并注入陈援先生和钟君艳女士夫妇二人控制下
的欢瑞世纪影视传媒股份有限公司的资产。
2015年4月27日及2015年5月14日，上海鑫以分别与欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）、北京青宥仟和投资顾问有限公司、深圳弘道天瑞投资有限责任公司签订附生效条件的股份转让协议及补充协议，上海鑫以将其所持有的本公司全部股份分别转让给前述三家公司，股份转让过户手续已于2015年10月12日办理完毕。前述股份转让完成后，欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）持有本公司股份57,938,783股，占比14%，成为本公司第一大股东，陈援先生和钟君艳女士夫妇为公司实际控制人。
公司第六届董事会第十七次会议、第二十四次会议和2016年第一次临时股东大会审议通过了《星美联合股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易》相关议案，公司拟非公开发行股票购买欢瑞世纪影视传媒股份有限公司全体股东所持有的该公司100%股权；同时向欢瑞联合（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）、弘道天华（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）、北京青宥仟和投资顾问有限公司、北京青宥瑞禾文化传媒中心（有限合伙）非公开发行股票募集配套资金15.3亿元，配套募集资金不超过拟购买资产交易价格的100%，配套融资的生效和实施以本次发行股份购买资产的生效和实施为条件。
中国证监会于2016年3月10日受理了前述《星美联合股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易》的行政许可申请，截至2016年6月30日，中国证监会对上述申请事项尚未审核完毕。
(二)持续经营能力
截至2016年6月30日，公司前述发行股份购买资产并募集配套资金之重大资产重组尚未获得中国证监会核准，公司的重大资产重组尚存在重大不确定性，公司的营业收入全部来自子公司，子公司开展的业务主要来源于关联方交易，因此公司持续经营能力存在重大不确定性。
公司及第一大股东将继续推进公司的重大资产重组事宜，并通过完成重大资产重组，从根本上恢复公司的盈利能力，消除公司持续经营能力的重大不确定性。在重大资产重组完成前，公司将严格控制日常费用，实现以子公司欢瑞世纪（北京）营销策划有限公司为平台带动公司向文化行业转型，重塑主营业务，努力争取第一大股东为公司的转型提供合理合规的资金及商业机会支持，确保公司能在较长财务年度内保持持续经营能力。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||比例|||||比例||
|按信用风险特征组|||||||||||
|合计提坏账准备的|4,000.00|100.00%|200.00|5.00%|3,800.00|4,000.00|100.00%|200.00|5.00%|3,800.00|
|其他应收款|||||||||||
|合计|4,000.00|100.00%|200.00|5.00%|3,800.00|4,000.00|100.00%|200.00|5.00%|3,800.00|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|4,000.00|200.00|5.00%|
|合计|4,000.00|200.00|5.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|房屋租赁押金|4,000.0|0 4,000.00|
|合计|4,000.0|0 4,000.00|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|袁琳|房屋租赁押金|4,000.00|1年以内|100.00%|200.00|
|合计|--|4,000.00|--|100.00%|200.00|

2、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,000,000.00||2,000,000.00|1,500,000.00||1,500,000.00|
|合计|2,000,000.00||2,000,000.00|1,500,000.00||1,500,000.00|

对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提|减值准备期|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||减值准备|末余额|
|上海兴弘|1,000,000.00|||1,000,000.00|||
|欢瑞营销|500,000.00|500,000.00||1,000,000.00|||
|合计|1,500,000.00|500,000.00||2,000,000.00|||

3、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|3,000,000.00||
|合计|3,000,000.00||

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|基本每股收益|稀释每股收益|
|||（元/股）|（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-3.74%|-0.0004|-0.0004|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-3.74%|-0.0004|-0.0004|

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
4、其他
加权平均净资产收益率的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|-156,776.36|
|非经常性损益|B||
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|-156,776.36|
|归属于公司普通股股东的期初净资产|D|4,275,558.71|
|发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产|E||
|新增净资产次月起至报告期期末的累计月数|F||
|回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产|G||
|减少净资产次月起至报告期期末的累计月数|H||
|零碎股历年股息计入资本公积|I|9.85|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J|4|
|报告期月份数|K|6|
|加权平均净资产|L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K|4,197,177.10|
|加权平均净资产收益率|M=A/L|-3.74%|
|扣除非经常损益加权平均净资产收益率|N=C/L|-3.74%|

基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|-156,776.36|
|非经常性损益|B||
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|-156,776.36|

||||
|-|-|-|
|期初股份总数|D|413,876,880.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G||
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|12|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|413,876,880.00|
|基本每股收益|M=A/L|-0.0004|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|-0.0004|

 (2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
第十节备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》上公开披露过的所有文件文本。