信永中和会计师事务所
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Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190前次募集资金使用情况鉴证报告
2014/XYZH/GZA1013广东银禧科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的广东银禧科技股份有限公司（以下简称银禧科技公司）于2011年5月募集的人民币普通股资金（以下简称前次募集资金）截至2014年9月30日止的使用情况报告
（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了鉴证工作。
银禧科技公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制前次募集资金使用情况报告。
这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，银禧科技公司上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制，在所有重大方面如实反映了银禧科技公司截至2014年9月30日止前次募集资金的使用情况。
本鉴证报告仅供银禧科技公司向中国证券监督管理委员会申请发行新股之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一四年十月二十九日
（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
广东银禧科技股份有限公司
截至2014年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
广东银禧科技股份有限公司（以下简称本公司）董事会根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司证券发行管理办法》（中国证券监督管理委员会第30令）及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号），编制了本公司于2011年5月募集的人民币普通股资金截至2014年9月30日止的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、前次募集资金情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]657号文核准，由东莞证券有限责任公司（以下简称“东莞证券”），采用网下询价配售与网上定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股（A股）2,500万股，每股发行价格为人民币 18元，募集资金总额为人民币 45,000万元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 41,594.32万元，超募资金总额为人民币24,595.16万元。上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所验证，并出具了天健正信验（2011）综字第090010号《验资报告》,公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。上述监管协议明确了各方的权利和义务。监管协议的履行与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合相关法规的规定。截至2014年9月30日，上述监管协议已履行完毕，不存在问题。
截至2014年9月30日，公司实施的项目名称、监管的开户银行、账号、账户类型、监管协议如下表：
（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
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|-|-|-|-|-|
|项目名称|开户银行|银行账号|账户类别|监管协议|
|高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目|中国民生银行股份有限公司东莞支行|0330014180000386|专户|《募集资金三方监管协议》(注1)|
|（注4）|中国建设银行股份有限公司虎门支行|44001779008053010797|专户||
||兴业银行股份有限公司东莞分行|395000100100283875|专户||
||招商银行股份有限公司东莞厚街支行|769902202810388|专户||
|苏州新生产基地-苏州银禧科技有限公司|兴业银行股份有限公司东莞分行|395000100100316086|专户|《募集资金四方监管协议》、《募集资金四方监管补充协议》(注2)|
|6,000吨高性能环保改性工程塑料项目|中信银行股份有限公司东莞分行|7448000182400040011|专户|《募集资金四方监管协议》(注3)|
|10,000吨高性能环保改性工程塑料项目|中信银行股份有限公司东莞分行|7448000182400039970|专户||

注1:2011年6月2日，公司及东莞证券分别与中国民生银行股份有限公司东莞支行、兴业银行股份有限公司东莞分行、中国建设银行股份有限公司东莞市分行、招商银行股份有限公司东莞厚街支行签订了《募集资金三方监管协议》。
注2:2011年10月18日，超募资金投资项目单位—子公司苏州银禧科技有限公司与公司、东莞证券、兴业银行股份有限公司东莞分行，就投资到苏州银禧的第一笔募集资金 9600万元签订了《募集资金四方监管协议》。2011年 12月 30日，超募资金投资项目单位—苏州银禧与公司、东莞证券、兴业银行股份有限公司东莞分行，就投资到苏州银禧的第二笔募集资金5400万元签订了《募集资金四方监管补充协议》。
注3:2011年11月16日，募投项目实施单位—子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司与公司、东莞证券、中信银行股份有限公司东莞分行签订了《募集资金四方监管协议》。
注4:2011年5月19日，银禧科技募集资金41,594.32万元已全部到位，公司将上述资金按照募投项目分类分别存入募集资金专户,其账户分别为44001779008053010797、
395000100100283875、769902202810388。
（三）募集资金专户存储情况
（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
截止2014年9月30日，公司募集资金账户均已经销户无余额，具体情况如下：
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|-|-|-|-|
|公司名称|开户银行|银行账号|账户类别|
|银禧科技|中国民生银行股份有限公司东莞支行|0330014180000386|专户|
|银禧科技|中国建设银行股份有限公司虎门支行|44001779008053010797|专户|
|银禧科技|兴业银行股份有限公司东莞分行|395000100100283875|专户|
|银禧科技|招商银行股份有限公司东莞厚街支行|769902202810388|专户|
|苏州银禧|兴业银行股份有限公司东莞分行|395000100100316086|专户|
|银禧工塑|中信银行股份有限公司东莞分行（6,000吨高性能环保改性工程塑料项目）|7448000182400040011|专户|
|银禧工塑|中信银行股份有限公司东莞分行（10,000吨高性能环保改性工程塑料项目）|7448000182400039970|专户|

（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
二、前次募集资金实际使用情况
前次募集资金使用情况对照表 单位：万元
截止日期：2014年9月30日
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额：41,594.32||||||已累计使用募集资金总额： 43,174.70|||||
|||||||各年度使用募集资金总额： 43,174.70|||||
|变更用途的募集资金总额：11,228.95||||||2011年：|||6,795.24||
|变更用途的募集资金总额比例：27.00%||||||2012年：|||14,023.37||
|||||||2013年：|||16,133.83||
|||||||2014年：|||6,222.26||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期/或截止日项目完工程度|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目|高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目|3,961.89|3,961.89|4,008.39|3,961.89|3,961.89|4,008.39|46.50|2011年11月30日|
|2|节能灯具专用改性塑料技术改造项目|10,000 吨高性能环保改性工程塑料项目|7,229.96|6,325.80|6,567.89|7,229.96|6,325.80|6,567.89|242.09|2014年04月30日|
|3|无卤阻燃弹性体电线电缆技术改造项目|6,000 吨高性能环保改性工程塑料项目|5,807.31|4,903.15|5,096.27|5,807.31|4,903.15|5,096.27|193.12|2014年04月30日|
|4|苏州新生产基地-苏州银禧科技有限公司|苏州新生产基地-苏州银禧科技有限公司|15,000.00|15,000.00|15,692.34|15,000.00|15,000.00|15,692.34|692.34|2014年04月30日|
||小计||31,999.16|30,190.84|31,364.89|31,999.16|30,190.84|31,364.89|1,174.05||

（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
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|5|超募资金永久补充流动性资金及偿还银行贷款|9,800.00||
||截止期末累计投入金额|41,164.89|1,174.05|
|6|结余募集资金永久性补充流动资金|2 ,009.81||
||已累计使用募集资金总额|43,174.70|1,174.05|

（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
1．募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异
高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目于 2011年 11月 30日达到预定可使用状态，10,000吨高性能环保改性工程塑料项目、6,000吨高性能环保改性工程塑料项目以及苏州新生产基地-苏州银禧科技有限公司项目于 2014年4月30日达到预定可使用状态。
截止2014年9月30日，造成上述项目实际投资总额与承诺之差异的原因为：上述各项目募集资金所产生的利息收入，作为流动资金分别投资于上述各项目。
2．前次募集资金实际投资项目变更
2013年9月3日，公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更公司部分募投项目的议案》，由银禧工塑实施的募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”，分别变更为“10,000吨高性能环保改性工程塑料项目”、“6,000吨高性能环保改性工程塑料项目”，公司其他募集资金投资项目维持不变。变更后，募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”的可行性发生变化，具体内容详见2013年8月13日刊登在巨潮资讯的相关公告，其他募投项目可行性未发生重大变化。
3．闲置募集资金临时用于其他用途
1）2011年9月7日，公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议审议通过了《关于利用超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司用 4,100万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月,到期将归还至募集资金专户。上述募集资金已于2012年3月2日全部归还至募集资金专户。
2）2012年3月26日，公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第六次会议审议通过《关于公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司子公司银禧工塑利用募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”的部分闲置募集资金共计 4,100万元暂时补充与银禧工塑日常经营相关的流动资金，并至董事会审议通过之日起 6个月内足额归还至募集资金专用账户，上述募集资金已于2012年9月18日全部归还至募集资金专户。
3）2012年9月21日，公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司子公司银禧工塑利用募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”的部分闲置募集资金共计 4,100万元暂时补充与银禧工塑日常经营相关的流动资金，并至董事会审议通过之日起 6个月内足额归还至募集资金专用账户，上述募集资金已于2013年3月18日全部归还至募集资金专户。
4）2013年 3月 20日，公司第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司子公司银禧工塑利用募投项目“节能灯具专用改性塑
（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”的部分闲置募集资金共计 4,100万元暂时补充与银禧工塑日常经营相关的流动资金，并至董事会审议通过之日起 6个月内足额归还至募集资金专用账户，上述募集资金已于2013年9月18日全部归还至募集资金专户。
4．超募资金的金额补充日常永久流动资金情况
1)2011年5月31日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过，同意以超募资金4,200万元偿还银行贷款，利用超募资金700万元永久补充与公司日常经营相关的流动资金，该事项已完成。
2)2012年6月4日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过，同意公司使用4,900万元超募资金永久补充流动资金，该事项已完成。
5．结余募集资金补充日常永久流动资金情况
（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 单位：万元
截止日期：2014年9月30日
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|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||2012|2013|2014年1-9月|||
|1|高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目|95.12%|3,729.38|593.71|284.55|205.80|1,102.26|否|
|2|10,000吨高性能环保改性工程塑料项目|79.82%|165.68|||68.35|68.35|否|
|3|6,000吨高性能环保改性工程塑料项目|79.82%|108.10|||41.01|41.01|否|
|4|苏州新生产基地-苏州银禧科技有限公司|29.65%|855.83|||-69.05|-69.05|否|

注：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。
1、实现效益低于承诺效益20%的募投项目的说明：苏州新生产基地-苏州银禧科技有限公司项目作为新建成生产基地，于2014年4月30日达到预定可使用的状态，初期费用支出较大，致使效益未达预期。
2、高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目2011年实际效益为18.20万元。
（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
四、认购股份资产的运行情况
无
五、前次募集资金实际使用情况与公司信息披露文件中有关内容比较
公司将前次募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件中披露的相关内容做逐项对照，实际使用情况与披露内容相符。
广东银禧科技股份有限公司董事会
二○一四年十月二十八日