北京奥赛康药业股份有限公司
2018年度财务决算报告
公司 2018年财务决算工作已完成，财务会计报告按照企业会计准则的规定编制，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告《信会师报字[2019]第ZA12989号》，现将有关财务决算情况简要汇报如下：一、主要会计数据:
经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告《信会师报字[2019]第 ZA12989号》，2018年公司实现营业收入 393,188.17万元，较上年增长15.48%。归属于上市公司股东的净利润 67,007.36万元，归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润 64,032.41万元，分别较去年增长10.29%、11.60%。
最近三年公司主要会计数据：
单位：万元
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||||||||本年比上|||
||项目||2018年||2017年||||2016年|
||||||||年增减|||
|营业收入||393,188.17||340,485.87||15.48%||309,218.52||
|归属于上市公司股东的净利润||67,007.36||60,753.78||10.29%||62,998.41||
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润||64,032.41||57,375.89||11.60%||61,197.25||
|经营活动产生的现金流量净额||49,715.88||68,626.70||-27.56%||78,583.29||
|基本每股收益（元/股）||0.89||0.80||11.25%||0.83||
|稀释每股收益（元/股）||0.89||0.80||11.25%||0.83||
|加权平均净资产收益率（%）||42.58%||36.35%||6.23%||41.93%||
|归属于上市公司股东的净资产||183,821.83||123,955.30||48.30%||168,878.45||

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|资产总额|295,825.45|241,529.46|22.48%|275,327.97|

二、主营业务收入及毛利率情况：
单位：万元
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|||||营业收入|营业成本比|毛利率比|
|产品分|||||||
||主营收入|营业成本|毛利率|比上年同|上年同期增|上年同期|
|类|||||||
|||||期增减|减|增减|
|消化类|301,082.43|18,066.07|94.00%|14.42%|7.06%|0.41%|
|抗肿瘤|||||||
||83,192.58|7,447.87|91.05%|15.02%|18.52%|-0.26%|
|类|||||||
|其他类|5,841.36|1,518.91|74.00%|35.39%|55.98%|-3.43%|
|合计|390,116.36|27,032.85|93.07%|14.81%|12.02%|0.17%|

公司实现主营业务收入 390,116.36万元，其中消化类产品实现收入 301,082.43万元,同比增长14.42%。抗肿瘤类产品实现收入83,192.58万元，同比增长15.02%，其他类产品实现收入5,841.36万元，同比增长35.39%。
三、公司主要财务数据分析：
单位：万元
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||本期（2018年）||上期（2017年）||本期期末||
|||占总资|||较上期期||
|项目名称||||||变动情况说明|
||期末数||||||
||||||末变动比||
|||产的比|期末数||||
||||||例||
|||例|||||
|||||||销售收入扩大、|
|||||||经营活动现金|
|货币资金|108,498.62|36.68%|72,869.86|30.17%|48.89%|净额增加导致|
|||||||期末货币余额|
|||||||增加|
|其他应收||||||主要系备用金|
||1,386.24|0.47%|1,036.55|0.43%|33.74%||
|款||||||及暂借款增加|
|其他流动||||||主要系未到期|
||3,943.67|1.33%|2,396.44|0.99%|64.56%||
|资产||||||的理财产品|
|||||||持有的可供出|
|可供出售|||||||
||604.31|0.20%|497.10|0.21%|21.57%|售金融资产公|
|金融资产|||||||
|||||||允价值增加|

|||||||||
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||||||||主要系质检中|
||||||||心和车间改造|
|在建工程|3,932.51|1.33%|1,939.61|0.80%|102.75%|||
||||||||项目投入导致|
||||||||在建工程增加|
||||||||享受财税|
||||||||[2018]54号政|
|递延所得税资产||||||||
||3,107.34|1.05%|1,381.94|0.57%|124.85%||策,增加子公司|
||||||||可抵扣亏损所|
||||||||致|
|其他非流动资产||||||预付设备及安装工程款增加||
||1,967.07|0.66%|1,338.73|0.55%|46.94%|||
||||||||主要系扩大原|
|应付票据及应付账款||||||||
||||||||材料备货形成|
||13,644.15|4.61%|10,871.89|4.50%|25.50%|||
||||||||的应付账款增|
||||||||加所致|
||||||||主要由于人员|
|应付职工薪酬||||||||
||3,721.61|1.26%|2,605.14|1.08%|42.86%||增加导致薪酬|
||||||||总额增加|

四、主要费用及税费情况及变动分析：
单位：万元
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|项目|2018年|2017年|同比增减|重大变动说明|
||242,898.03|204,809.07||销售费用随着销售收入增长而|
|||||相应增加；同时，公司进一步|
|销售费用|||18.60%|加大新产品奥一明、奥加明市|
|||||场推广力度，提升空白医院覆|
|||||盖率|
||15,357.69|16,487.77||2018年管理费用较2017年有|
|||||所下降，主要是由于2017年二|
|||||期产能扩建项目已竣工结算达|
|||||到预定可使用状态，但其依照|
|||||医药行业法律法规尚待开展|
|管理费用|||-6.85%||
|||||GMP认证方可生产，故相应的|
|||||折旧及摊销费用计入管理费|
|||||用，而2018年相关车间通过|
|||||GMP认证后相应折旧摊销不再|
|||||计入管理费用|
||-455.47|-276.84||加大现金管理力度，利息收入|
|财务费用|||64.52%||
|||||相应增加|

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||29,026.83|22,693.30||公司持续贯彻创新驱动战略，|
|研发费用|||27.91%||
|||||进一步加大研发投入|
|||||1、享受财税〔2018〕99号政策。|
|||||研发费用按照实际发生额的|
|||||75%在税前加计扣除。|
|||||2、享受财税 [2018]54号政策。|
|所得税费用|8,603.05|9,201.10|-6.50%||
|||||2018年新增的设备、器具，单|
|||||位价值不超过500万元的，一|
|||||次性计入当期成本费用在计算|
|||||应纳税所得额时扣除|

五、报告期公司现金流量表的构成情况
单位：万元
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||项目||2018年||2017年||同比增减|
|经营活动产生的现金流量净额||49,715.88||68,626.70||-27.56%||
|投资活动产生的现金流量净额||-14,177.01||73,168.22||-119.38%||
|筹资活动产生的现金流量净额||-1,545.10||-108,224.65||-98.57%||
|现金及现金等价物净增加额||33,998.26||33,566.70||1.29%||

1、2018年经营活动产生的现金流量净额为49,715.88万元，同比下降27.56%，主要系2018年度应收账款、应收票据增加以及其他应付款减少所致。
2、2018年度投资活动产生的现金流量净额为-14,177.01万元，同比下降119.38%，主要原因是2017年末理财产品到期较大导致当年投资活动产生的现金流量净额基数较大。
3、2018年筹资活动产生的现金流量净额-1,545.10万元，同比下降98.57%，主要是2017年度江苏奥赛康药业有限公司分配股利金额较大所致。
北京奥赛康药业股份有限公司董事会