苏州春兴精工股份有限公司
会审字[2016]0625号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
·
苏州春兴精工股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的苏州春兴精工股份有限公司（以下简称“春兴精工”）管理层编制的截至2015年12月31日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供春兴精工为申请发行证券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为春兴精工申请发行证券所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)编制《前次募集资金使用情况专项报告》是春兴精工管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对春兴精工管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，春兴精工管理层编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，在所有重大方面如实反映了春兴精工截至2015年12月31日止的前次募集资金使用情况。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一六年二月十九日
苏州春兴精工股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，苏州春兴精工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）对截至2015年12月31日止前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1097号《关于核准苏州春兴精工股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2014年 11月非公开发行人民币普通股（A股）53,326,058股，每股发行价为 15.73元，应募集资金总额为人民币 838,818,892.34元，根据有关规定扣除发行费用人民币 25,568,826.64元后，实际募集资金净额为 813,250,065.70元。该募集资金已于 2014年 11月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2014]3176号《验资报告》验证。
根据有关法律法规及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2014年11月，公司与中国工商银行苏州工业园区支行和齐鲁证券有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在中国工商银行苏州工业园区支行开设募集资金专项账户（账号：110202032900054542）；公司与中国农业银行苏州唯亭支行和齐鲁证券有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在中国农业银行苏州唯亭支行开设募集资金专项账户（账号：10550501040020118）；公司与上海银行苏州高新技术产业开发区支行和齐鲁证券有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在上海银行苏州高新技术产业开发区支行开设募集资金专项账户（账号：03002463813）。三方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
2014年12月18日公司第二届董事会第二十九次会议和2015年1月6日公司2014年度第四次临时股东大会审议并通过了《关于使用募集资金向春兴精工（常熟）有限公司增资的议案》，同意公司用募集资金300,000,000.00元向子公司春兴精工（常熟）有限公司增资。2015年3月，公司与春兴精工（常熟）有限公司、中国工商银行苏州工业园区支行和齐鲁证券有限公司签署《募集资金四方监管协议》，在中国工商银行苏州工业园区支行开设募集资金专项账户（账号：1102020329000553563）；公司与春兴精工（常熟）有限公司、中国农业银行苏州唯亭支行和齐鲁证券有限公司签署《募集资金四方监管协议》，在中国农业银行苏州唯亭支行开设募集资金专项账户（账号：
10550501040020225）。四方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
截至2015年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
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|银 行 名 称|银行帐号|
|中国工商银行苏州工业园区支行|1102020329000545420|
|中国农业银行苏州唯亭支行|10550501040020118|
|上海银行苏州高新技术产业开发区支行|03002463813|
|中国工商银行苏州工业园区支行|1102020329000553563|
|中国农业银行苏州唯亭支行|10550501040020225|
|合 计||

二、前次募集资金的实际使用情况说明
（一）前次募集资金使用情况对照表
本公司承诺投资三个项目为：移动通信射频器件生产基地建设项目、消费电子轻合金精密结构件生产基地建设项目、补充流动资金项目，前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明
截至2015年12月31日止，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至2015年12月31日止，本公司募集资金项目实际投资总额与承诺存在差异的原因系本公司募集资金项目实际投资尚未全部投入完毕，剩余募集资金暂时补充流动资金或存放在募集资金专户中。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2014年12月18日，经本公司第二届董事会第二十九次会议审议通过，根据华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于苏州春兴精工股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（会审字[2014]3218号），公司以募集资金41,488,094.16元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
截至2015年12月31日止，本公司不存在募集资金项目对外转让情况。
（五）临时闲置募集资金情况
公司募集资金净额为813,250,065.70元，截至2015年12月31日，公司募集资金专用账户余额中含利息净收入6,907,921.70元（其中利息收入1,407,830.38元、手续费10,983.57元、理财产品收益5,511,074.89元）、尚未支付的发行费用1,250,000.00元，尚未使用的募集资金及其利息总额为 374,817,337.79元，临时闲置募集资金使用情况如下：
1、2015年 1月 20日公司第二届董事会第三十一次会议和 2015年 2月 6日 2015年第二次临时股东大会决议审议通过《关于使用部分募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求前提下使用不超过人民币30,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过十二个月，在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间不进行证券投资等风险投资，到期将以自有资金归还至公司募集资金专用账户。截止 2015年 12月 3日，公司已将上述资金归还至公司募集资金专户。2015年 12月 4日公司第三届董事会第五次会议审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求前提下使用不超过人民币30,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限
不超过十二个月，在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间不进行证券投资等风险投资，到期将以自有资金归还至公司募集资金专用账户。截止2015年12月31日，公司已暂时补充流动资金30,000.00万元。
2、2015年3月26日公司第二届董事会第三十二次会议和2015年4月22日公司 2014年度股东大会审议通过的《关于公司及其控股子公司购买保本型理财产品的方案》，同意公司及其控股子公司使用总额不超过4亿元闲置募集资金购买保本型理财产品。截止2015年12月31日，公司及子公司使用闲置募集资金4,400.00万元购买理财产品。
3、存放在募集资金专户中金额为30,817,337.79元。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
截至2015年12月31日止，移动通信射频器件生产基地建设项目及消费电子轻合金精密结构件生产基地建设项目尚在建设期，尚未产生效益。此外，公司补充流动资金项目促进了公司业务的增长，有效改善了公司资本结构，其并不单独形成生产能力，因此项目效益难以单独计算，其实现的效益已体现在公司的整体效益中。
（三）募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
本公司不存在募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益情况的说明。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
通过对募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容做逐项对照，确认前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息一致。
苏州春兴精工股份有限公司2016年2月19日
附件1:
前次募集资金使用情况对照表
截至2015年12月31日止
编制单位：苏州春兴精工股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|募集资金总额：81,325.01||||||已累计使用募集资金总额：44,659.07|||||
|变更用途的募集资金总额：-变更用途的募集资金总额比例：-||||||各年度使用募集资金总额：44,659.072015年：18,747.632014年：25,911.44|||||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可以使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|移动通信射频器件生产基地建设项目|移动通信射频器件生产基地建设项目|43,616.63|43,616.63|18,993.52|43,616.63|43,616.63|18,993.52|24,623.11|不适用[注]|
|2|消费电子轻合金精密结构件生产基地建设项目|消费电子轻合金精密结构件生产基地建设项目|30,265.26|30,265.26|15,665.55|30,265.26|30,265.26|15,665.55|14,599.71|不适用[注]|
|3|补充流动资金|补充流动资金|10,000.00|10,000.00|10,000.00|10,000.00|10,000.00|10,000.00|—|不适用|

注：移动通信射频器件生产基地建设项目及消费电子轻合金精密结构件生产基地建设项目尚在建设期，尚未达到预定可使用状态。
附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2015年12月31日止
编制单位：苏州春兴精工股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||2013年|2014年|2015年|||
|1|移动通信射频器件生产基地建设项目|—|—|—|—|—|—|—|
|2|消费电子轻合金精密结构件生产基地建设项目|—|—|—|—|—|—|—|
|3|补充流动资金|—|—|—|—|—|—|—|