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人人乐连锁商业集团股份有限公司内部控制鉴证报告
信会师报字[2015]第 310397号
信会师报字[2015]第310397号人人乐连锁商业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的人人乐连锁商业集团股份有限公司（以下简称人人乐集团）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对截止 2014年 12月 31日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。
一、重大固有限制的说明
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
二、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供人人乐集团年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为人人乐集团年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
三、管理层的责任
人人乐集团管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7号）及相关规定对截止 2014年 12月 31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。
鉴证报告第1页
四、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。
五、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
六、鉴证结论
我们认为，除《人人乐连锁商业集团股份有限公司 2014年度内部控制自我评价报告》所述的资产安全管控缺陷外，人人乐集团按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2014年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宣宜辰中国注册会计师：杨艳
中国·上海 二〇一五年四月二十四日
鉴证报告第2页
人人乐连锁商业集团股份有限公司
2014年度
内部控制自我评价报告
人人乐连锁商业集团股份有限公司
内部控制自我评价报告
根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规要求，结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
二、 内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大及重要缺陷认定情况，公司在2015年1月发现报告
期内财务报告内部控制存在一项资产安全控制重大缺陷，该项缺陷目前正在整改中。
根据公司非财务报告内部控制重大及重要缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大及重要缺陷。
三 内控自评的范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：集团公司的投资拓展、工程开发、固定资产管理、人力资源管理、财务中心等职能部门及大卖场事业部、百货事业部、各区域二级子公司等单位。
自评内容主要围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内控要素，确定内部控制评价的具体内容，对内部控制设计与运行情况进行全面评价。
自我评价报告第1页
人人乐连锁商业集团股份有限公司
2014年度
内部控制自我评价报告
四 内部控制缺陷的认定标准
(一) 财务报告内部控制缺陷认定的定性标准
缺陷等级 定量标准 定性标准
注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告错报金额大于公司财务报告中的重大错报
重大缺陷 净资产的1%，大于营业收入审计委员会和内部审计部门对公司财务报告的内部的0.5%； 控制监督无效
发现的重大缺陷或重要缺陷未得到整改
当期财务报告存在重要错报，控制活动未能识别该财务报告错报金额为净资产
错报
重要缺陷 的0.5%至1%之间，营业收入
错报虽然未达到和超过重要性水平、但从性质上看，的0.3-0.5%；
仍应引起董事会和管理层重视的错报
财务报告错报金额小于公司
除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他一般性控制一般缺陷 净资产的0.5%，小于营业收入
缺陷。
的0.3%；
(二) 非财务报告内部控制缺陷的认定标准
非财务报告内部控制缺陷认定标准
控制目标 定量标准 定性标准
发生重大安全事故；
损失金额大于公司净资产的
重大缺陷 违反国家法律、法规；
1%
发现的重大缺陷或重要缺陷未得到整改
损失金额为公司净资产的
重要缺陷 重要业务流程存在控制不足；
0.5%至1%
一般缺陷 损失小于公司净资产的0.5% 其他非重大缺陷、重要缺陷列明的事项。
五 内部控制缺陷认定及整改情况
(一) 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
公司在2015年1月发现报告期内财务报告内部控制存在一项重大缺陷，具体情况
如下：
自我评价报告第2页
人人乐连锁商业集团股份有限公司
2014年度
内部控制自我评价报告
公司全资子公司天津市人人乐商业有限公司财务部门于2015年1月份核查账务期间，发现天津市人人乐商业有限公司迁安购物广场财务经理胡某利用职务之便侵占公司财产，公司已于2015年1月21日向河北省迁安市公安机关报案并获受理，经公司财务部门初步统计，本次财务人员舞弊案件造成公司财产损失金额约为3,490.11万元，损失金额大于期末净资产的1%。
公司制订了资金管理办法，对银行资金的管理有严格规定：银行资金的网上支付，必须由出纳制单，财务负责人审核；迁安店财务经理胡某盗用出纳网银权限，侵占公司资金，给公司造成较大经济损失。发现资金安全事件后，公司董事会、管理层非常重视，并立即组织财务部门就资金安全管理召开专项会议，并就资金安全管理制订一系列整改措施：
集团全面开展资金安全自查自纠工作；取消独立核算门店网银资金支出权限，全部收回分公司管理；取消非独立核算门店的银行账户；所有营业收入归集至唯一指定的银行账户，不允许将款项存入其他银行账户；组织对财务人员道德品质、法律意识、及资金管理制度的培训；加强财务审计稽核，提高财务审计频率；
整改情况：根据开展资金安全自查自纠工作，未发现其他资金安全事件；独立核算门店网银资金支出权限已取消；非独立核算门店的银行账户正在办理销户手续；
营业收入唯一归集的银行账户目前正在办理中；检察机关已批捕案件当事人胡某，公司对相关责任人员分别处于解除劳动合同、降职降薪、书面警告等问责处理。
(二) 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
人人乐连锁商业集团股份有限公司董事会二〇一五年四月二十四日
自我评价报告第3页
厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司第四届监事会第五次会议决议公告证券代码：002398 证券简称：建研集团 公告编号：2017-009厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司
第四届监事会第五次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、会议通知、召集及召开情况
厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第五次会议于 2017年 3月 24日下午 3点在厦门市湖滨南路 62号建设科技大厦 9楼公司会议室举行。本次会议通知已于 2017年 3月 13日以 OA邮件、电子邮件或传真等形式送达全体监事及董事会秘书；本次会议由监事会主席阮民全先生主持，监事会其他成员林祥毅、邱发强均出席了本次会议。本次会议的召集和召开均符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定。
二、会议决议
本次会议形成以下决议：
（一）审议通过了《2016年度监事会工作报告》；表决结果为：3票赞成、0票反对、0票弃权。
该项议案尚需提交公司股东大会审议批准。
（二）审议通过了《公司2016年度财务决算报告》；表决结果为：3票赞成、0票反对、0票弃权。
公司 2016年度实现营业总收入 138,492.57万元（指人民币元，下同），归属于上市公司股东的净利润 16,728.32万元，截至 2016年 12月 31日，公司总资产265,705.25万元，归属于上市公司股东的所有者权益213,026.83万元，每股收益 0.49元。上述财务指标业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同
厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司第四届监事会第五次会议决议公告审字（2017）第350ZA0166号审计报告确认。
该项议案尚需提交公司股东大会审议批准。
（三）审议通过了《关于公司 2016年度利润分配预案的议案》；表决结果为：3票赞成、0票反对、0票弃权。
根据致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的审计报告，公司2016年度实现的归属于上市公司股东的净利润为 167,283,206.24元，其中母公司净利润为102,864,159.42元，根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，公司以2016年度母公司实现的净利润 102,864,159.42元为基数，按10%提取法定盈余公积金 10,286,415.94元,加上以前年度滚存未分配利润211,184,240.10元，扣除分配的2015年度现金股利34,273,200.00元，截至2016年12月31日止，可供股东分配的利润合计为269,488,783.58元。
根据《公司章程》及公司《未来三年股东回报规划（2015-2017）》的规定，在兼顾股东的合理投资回报和公司中远期发展规划的基础上，公司 2016年度利润分配的预案为：以公司 2016年 12月 31日总股本 342,732,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利人民币 1.00元（含税），本次共分配现金股利 34,273,200.00元，归属母公司剩余未分配利润为 235,215,583.58元将结转至下一年度。本年度不派送红股和资本公积金转增股本。
该项议案尚需提交公司股东大会审议批准。
（四）审议通过了《关于公司 2016年年度报告及其摘要的议案》；表决结果为：3票赞成、0票反对、0票弃权。
经审核，公司监事会认为公司董事会编制和审核公司2016年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的真实情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
该项议案尚需提交公司股东大会审议批准。
公司2016年年度报告全文及摘要刊载于2017年3月28日巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上；同时，公司2016年年报摘要刊载于2017年3月28日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上。
厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司第四届监事会第五次会议决议公告（五）审议通过了《关于公司 2016年度内部控制评价报告的议案》；表决结果为：3票赞成、0票反对、0票弃权。
公司监事会认为：公司已根据《公司法》，中国证监会、深圳证券交易所的有关规定以及依据《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）相关规定，根据实际情况和管理需要，建立健全了完整、合理的公司治理结构和内部控制制度体系，所建立的内部控制制度贯穿于公司经营活动的各个层面和各个环节并获得有效实施，对公司的规范运作起到了较好的监督、指导作用，保证了公司各项经营活动的规范有序进行。因此，《厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司 2016年度内部控制评价报告》全面、真实、准确、客观，监事会对评价报告无异议。
具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊载的《厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司2016年度内部控制评价报告》。
（六）审议通过了《关于使用闲置自有资金购买保本型理财产品的议案》；
表决结果为：3票赞成、0票反对、0票弃权。
公司目前经营状况良好，财务状况稳健。在保证公司正常经营资金需求和资金安全、投资风险得到有效控制的前提下，使用不超过8亿元闲置自有资金购买低风险保本型理财产品，符合公司和全体股东的利益，且不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形，该等事项的决策和审议程序合法、合规。因此，监事会同意公司使用闲置自有资金购买保本型理财产品。
该议案尚需提交公司股东大会审议批准。
具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊载的《关于使用闲置自有资金购买保本型理财产品的公告》。
特此公告。
厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司监事会
二○一七年三月二十八日
北京市中伦（深圳）律师事务所
关于江苏安靠智能输电工程科技股份有限公司
2018年第一次临时股东大会的
法律意见书
二〇一八年二月
北京•上海•深圳•广州•成都•武汉•重庆•青岛•杭州•南京•香港•东京•伦敦•纽约•洛杉矶•旧金山
Beijing• Shanghai• Shenzhen• Guangzhou• Chengdu• Wuhan• Chongqing• Qingdao• Hangzhou• Nanjing• Hong Kong• Tokyo• London• New York• Los Angeles• San Francisco
深圳市福田区益田路6003号荣超中心A栋9-10层邮政编码：518026
10/F, Tower A, Rongchao Tower, 6003 Yitian Road, Futian District, Shenzhen 518026, P.R.China
电话/Tel：(86755) 3325 6666传真/Fax：(86755) 3320 6888/6889
网址：www.zhonglun.com
北京市中伦（深圳）律师事务所
关于江苏安靠智能输电工程科技股份有限公司
2018年第一次临时股东大会的
法律意见书
致：江苏安靠智能输电工程科技股份有限公司
北京市中伦（深圳）律师事务所（下称“本所”）接受江苏安靠智能输电工程科技股份有限公司（下称“公司”）的委托，指派律师出席公司2018年第一次临时股东大会（下称“本次股东大会”），并根据《中华人民共和国公司法》（下称“《公司法》”）、《上市公司股东大会规则》（下称“《股东大会规则》”）等法律、法规和规范性文件及公司现行章程（下称“《公司章程》”）的有关规定，就本次股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席和列席会议人员资格、表决程序及表决结果等事宜发表法律意见。
一、本次股东大会的召集和召开程序
为召开本次股东大会，公司董事会于2018年2月13日在规定的信息披露媒体上公告了会议通知。该通知载明了会议的召开方式、召开时间和召开地点，对会议议题的内容进行了披露，说明了股东有权出席并可委托代理人出席和行使表决权，明确了会议的登记办法、有权出席会议股东的股权登记日、会议联系人姓名和电话号码，符合《股东大会规则》和《公司章程》的要求。
本次会议采用现场会议和网络投票相结合的方式进行。本次会议的现场会议于2018年2月28日下午14:30在公司会议室如期召开。公司股东通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2018年2月28日上午9:30-11:30、下午13:00-15:00，通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的时间为2018年2月27日
法律意见书下午15:00至2018年2月28日下午15:00。
本所认为，本次股东大会的召集和召开程序符合《公司法》、《股东大会规则》和《公司章程》的规定。
二、本次股东大会的召集人资格
本次股东大会由公司董事会召集。公司董事会具备召集本次股东大会的资格。
三、本次股东大会出席、列席人员的资格
1.出席现场会议的股东及股东代理人
根据本次股东大会出席会议股东的会议登记册，出席现场会议的股东及股东代理人共3人，代表股份40,700,000股，占公司有表决权股份总数61.0469%。
经验证，出席本次股东大会现场会议的股东及股东代理人均具备出席本次股东大会的合法资格。
2.参加网络投票的股东
根据深圳证券交易所股东大会网络投票系统最终确认，在本次股东大会确定的网络投票时段内，通过深圳证券交易所股东大会网络投票系统投票的股东共2人，代表公司有表决权的股份5,500,000股，占公司股份总数的8.2496%。参加网络投票的股东的资格已由深圳证券交易所股东大会网络投票系统进行认证。
出席、列席会议的其他人员包括：公司部分董事、公司监事、公司部分高级管理人员和本所律师。
经验证，上述人员均具备出席或列席本次股东大会的合法资格。
四、本次股东大会的表决程序和表决结果
出席本次股东大会现场会议的股东以记名投票方式对本次股东大会的议案进行了书面投票表决，按照《公司章程》的规定进行了监票、验票和计票，出席会议的股东及股东代理人没有对表决结果提出异议，并当场公布现场表决结果。
法律意见书公司通过深圳证券交易所股东大会网络投票系统向股东提供网络形式的投票平台。本次股东大会投票结束后，公司合并统计了现场投票和网络投票的表决结果，审议通过了如下议案：
（一）审议通过了《关于修订〈江苏安靠智能输电工程科技股份有限公司章程〉的议案》；
表决结果：46,200,000股同意，0股反对，0股弃权。同意股数占出席本次股东大会的股东（股东代理人）所持（代表）有效表决权股份总数的100%。
（二）审议通过了《关于补选第三届监事会非职工代表监事的议案》；
表决结果：46,200,000股同意，0股反对，0股弃权。同意股数占出席本次股东大会的股东（股东代理人）所持（代表）有效表决权股份总数的100%。
（三）审议通过了《关于修订〈江苏安靠智能输电工程科技股份有限公司监事会议事规则〉的议案》。
表决结果：46,200,000股同意，0股反对，0股弃权。同意股数占出席本次股东大会的股东（股东代理人）所持（代表）有效表决权股份总数的100%。
本所认为，本次股东大会的表决程序符合《公司法》、《股东大会规则》及《公司章程》的规定，表决结果合法有效。
六、结论
综上所述，本所认为，本次股东大会的召集和召开程序符合《公司法》、《股东大会规则》和公司章程的规定；会议召集人具备召集本次股东大会的资格；出席及列席会议的人员均具备合法资格；本次股东大会的表决程序符合《公司法》、《股东大会规则》及公司章程的规定，表决结果合法有效。
本法律意见书正本三份。
（以下无正文）
法律意见书（本页为《北京市中伦（深圳）律师事务所关于江苏安靠智能输电工程科技股份有限公司2018年第一次临时股东大会的法律意见书》的签章页）
北京市中伦（深圳）律师事务所（盖章）
负责人： 经办律师：
赖继红 邵帅
经办律师：
于鹏
年 月 日
国海证券股份有限公司
2015年度风险控制指标情况报告
2015年，国海证券股份有限公司（以下简称公司）切实贯彻监管要求，动态监控净资本等风险控制指标，全面开展敏感性分析和压力测试，确保风险控制指标持续达到监管部门规定的标准。
一、报告期内风险控制指标的具体情况和达标情况
（一）报告期内，公司风险控制指标具体情况如下：
||||
|-|-|-|
|项目|2015年12月31日（经审计）|2014年12月31日（经审计）|
|净资本（元）|14,555,485,307.10|4,753,770,641.92|
|净资产（元）|12,880,783,879.86|6,568,456,318.06|
|净资本/各项风险资本准备之和|1,040.88%|550.69%|
|净资本/净资产|113.00%|72.37%|
|净资本/负债|69.02%|57.97%|
|净资产/负债|61.08%|80.10%|
|自营权益类证券及证券衍生品/净资本|29.65%|2.60%|
|自营固定收益类证券/净资本|45.32%|74.58%|
|流动性风险覆盖率|273.86%|123.44%|
|净稳定资金率|214.57%|115.94%|

（二）报告期内，公司风险控制指标达标情况
报告期内，公司以净资本为核心的风险控制指标和流动性风险控制指标均持续符合监管标准，没有发生触及监管标准的情况。
二、风险控制指标动态监控情况
根据《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司风险控制指标动态监控系统指引（试行）》的要求，报告期内，公司利用风险控制指标动态监控系统实现风险控制指标计量、动态监控和及时预警的管理目标。公司风险控制指标动态监控机制，能够及时监控以净资本为核心的风险控制指标和流动性风险控制指标的变动情况，并根据变化情况采取有效措施，以确保各项风险控制指标在任一时点都符合监管要求。
报告期内，公司按照规定开展敏感性分析和压力测试工作,确保了风险可测、可控、可承受，保障可持续经营。
三、净资本补足机制建立情况
公司建立了净资本补足机制，当公司净资本等风险控制指标达到预警标准时，公司将采用压缩风险性较高的投资经营品种或规模、追讨往来账项、转让长期股权投资、处置有形或无形资产、减少或暂停利润分配、发行次级债等方式补充净资本,以确保净资本等各项风险控制指标持续符合监管部门的要求。
国海证券股份有限公司二〇一六年三月二十八日
证券代码：000062 证券简称：深圳华强 编号：2019—059深圳华强实业股份有限公司
董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
深圳华强实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019年 11月18日以通讯方式召开董事会会议，本次会议于2019年 11月 12日以电子邮件、电话、即时通讯工具等方式通知各位董事，应到董事 9人，实到 9人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议通过以下决议：
一、审议通过了《关于在深圳华强集团财务有限公司办理存贷款业务的持续风险评估报告》
该议案的具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于在深圳华强集团财务有限公司办理存贷款业务的持续风险评估报告》。
因涉及关联事项，共有5名非关联董事投票表决，另外4名关联董事胡新安、张恒春、李曙成、张泽宏因在关联方担任职务而对该事项予以回避表决。
投票结果为5票赞成，0票反对，0票弃权。
公司独立董事对该议案发表了事前认可意见和独立意见，具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《独立董事关于深圳华强集团财务有限公司为公司提供金融服务相关议案的事前认可意见》、《独立董事关于深圳华强集团财务有限公司为公司提供金融服务相关议案的独立意见》。
二、审议通过了《关于公司与深圳华强集团财务有限公司重新签订<金融服务协议>暨关联交易的议案》
该议案的具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于与深圳华强集团财务有限公司重新签订<金融服务协议>的关
联交易公告》。
因涉及关联事项，共有5名非关联董事投票表决，另外4名关联董事胡新安、张恒春、李曙成、张泽宏因在关联方担任职务而对该事项予以回避表决。
投票结果为5票赞成，0票反对，0票弃权。
公司独立董事对该议案发表了事前认可意见和独立意见，具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《独立董事关于深圳华强集团财务有限公司为公司提供金融服务相关议案的事前认可意见》、《独立董事关于深圳华强集团财务有限公司为公司提供金融服务相关议案的独立意见》。
该议案尚需提交公司2019年第二次临时股东大会审议。
三、审议通过了《关于全资子公司为全资子公司提供担保的议案》
为进一步保障公司全资子公司深圳华强联合计算机工程有限公司（以下简称“华强计算机”）与华为技术有限公司（以下简称“华为”）的业务合作顺利开展，公司全资子公司深圳华强信息产业有限公司（以下简称“华强信息）拟向华为出具《担保函》，如果华强计算机出现违约等行为给华为造成利益损害（华强计算机和华为友好合作至今，从未发生过损害华为利益的情况），华强信息将向华为就该利益损害承担连带担保责任。担保的最高额为人民币 15,000万元，担保期限为自实际造成损害之日起5年。
该议案的具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于全资子公司为全资子公司提供担保的公告》。
投票结果为9票赞成，0票反对，0票弃权。
该议案尚需提交公司2019年第二次临时股东大会审议。
四、审议通过了《关于召开 2019年第二次临时股东大会的议案》
该议案的具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于召开2019年第二次临时股东大会的通知》。
投票结果为9票赞成，0票反对，0票弃权。
特此公告。
深圳华强实业股份有限公司董事会
2019年11月 19日
2014年度业绩快报证券代码：300018 证券简称：中元华电 公告编号：2015-011武汉中元华电科技股份有限公司
2014年度业绩快报
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：本公告所载2014年度的财务数据仅为初步核算数据，未经会计事事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2014年度主要财务数据和指标
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本报告期|上年同期|增减变动幅度|
|营业总收入||||
|营业利润||||
|利润总额||||
|归属于上市公司股东的净利润||||
|基本每股收益||||
|加权平均净资产收益率||||
||本报告期末|本报告期初|增减变动幅度|
|总 资 产||||
|归属于上市公司股东的所有者权益||||
|股 本||||
|归属于上市公司股东的每股净资产||||

注：1、本表数据为公司合并报表数据；
2、上述净利润、基本每股收益、净资产收益率、股东权益、每股净资产等指标均以归属于上市公司股东的数据填列，基本每股收益、净资产收益率按加权
平均法计算。
2014年度业绩快报二、经营业绩和财务状况情况说明
（一）经营业绩
报告期内，公司实现营业收入为225,106,837.50元，同比增长9.69%；营业利润为52,520,311.94元，同比增长38.50%；利润总额为59,973,004.05元，同比增长30.19%；归属于上市公司股东的净利润为50,313,705.05元，同比增长30.22%；基本每股收益为0.26元，同比增长30.22%；加权平均净资产收益率为6.90%，同比增长1.41个百分点。
报告期内，公司营业收入、营业利润、利润总额及归属于上市公司股东净利润的增长，主要原因是母公司强化市场拓展工作，营业收入较去年同期有所增长以及新增合并控股公司安徽大千生物工程有限公司所致。
（二）财务状况
报告期末，公司总资产为855,737,688.32元，比本报告期初增加5.31%；归属于上市公司股东的所有者权益为748,017,364.96元，比本报告期初增加4.30%，主要原因是本年度实现归属于上市公司股东的净利润增加所致。
三、与前次业绩预计的差异说明
本次业绩快报披露的经营业绩与公司2015年1月30日披露的2014年年度业绩预告中预计的业绩不存在差异。
四、备查文件
经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的比较式资产负债表和利润表。
2014年度业绩快报武汉中元华电科技股份有限公司
董事会
二〇一五年二月二十八日
证券代码：002020 证券简称：京新药业 公告编号：2014053浙江京新药业股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告
一、本次非公开发行募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]482号”《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，浙江京新药业股份有限公司（以下简称“公司”）向浙江京新控股有限公司等7名符合相关规定条件的特定投资者（法人或自然人）非公开发行人民币普通股（A）股33,788,079股，每股面值1元，每股发行价人民币15.10元，募集资金合计510,199,992.90元，扣除保荐承销费、申报会计师费及律师费等费用后，募集资金净额为498,746,294.78元。以上募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2014]第113646号《验资报告》。
二、本次非公开发行募集资金投向承诺情况
根据公司2013年12月17日第五届董事会第三次会议，2014年1月3日召开的 2014年第一次临时股东大会表决通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》的决议，及2014年3月20日第五届董事会第五次会议，表决通过的《修改非公开发行股票预案的议案》的决议。本次非公开发行募集资金总额预计不超过 51,020万元人民币（含 51,020万元人民币），扣除发行费用之后的募集资金净额拟投资于以下项目：
单位：万元
||
|-|
|项目名称|
|浙江京新药业股份有限公司年产20亿粒固体制剂扩产项目|
|浙江京新药业股份有限公司年产 1,500 万盒中药综合制剂技术改造项目|

合计 51,020.36
在本次非公开发行募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目进度的
实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。募集资金投资上述项目如有不足，由本公司自筹解决。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
为保障公司募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入《年产 20亿粒固体制剂扩产项目》、《年产 1,500万盒中药综合制剂技术改造项目》两个项目。截止2014年6月26日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为5,083,500.00元，具体情况如下：
单位：万元
|||
|-|-|
|项目名称|募集资金承诺投资总额|
|浙江京新药业股份有限公司年产20亿粒固体制剂扩产项目|35,949.34|
|浙江京新药业股份有限公司年产1,500万盒中药综合制剂技术改造项目|15,071.02|
||51,020.36|

四、本次置换事项履行的内部决策程序情况及相关意见
（一）董事会审议情况
公司于2014年8月23日召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用508.35
万元募集资金置换前期已投入募投项目的等额自筹资金。
（二）监事会意见
公司于2014年8月23日召开了第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》。
监事会认为，公司用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，已履行了必要的决策程序，符合有关要求，不损害公司股东利益，且置换时间距募集资金到账时间不超过 6个月，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
等法律、法规及规范性文件的相关规定，监事会同意公司使用募集资金508.35
万元置换预先投入募投项目的等额自筹资金。
（三）独立董事意见
公司使用募集资金置换预先投入募投项目的部分自筹资金履行了必要的程
序，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规及规范性文件的相关规定；符合公司在《非公开发行股票预案》中关于募集资金使用的表述。
募集资金使用没有与募投项目的实施计划相抵触，不影响募投项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。对公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项无异议，同意公司使用募集资金508.35万元置换预先投入募投项目的等额自筹资金。
（四）注册会计师出具鉴证报告的情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况进行了鉴证，并于2014年8月23日出具了“信会师报字【2014】第113988号”《关于浙江京新药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，认为公司编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》已经按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的要求》及《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的规定编制，在所有重大方面如实反映了公司2013年5月9日至2014年6月26日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。
（五）保荐机构意见
财通证券股份有限公司经核查后认为：
1、本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项已经公司董事会会议审议通过；独立董事、监事会均发表了明确同意的意见，并由会计师事务所出具了签证报告，履行了必要的审批程序，符合上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的规定；
3、本保荐机构将持续关注公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金后的募集资金使用情况，督促公司履行相关决策程序和信息披露义务。
基于以上意见，保荐机构对京新药业本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项无异议。
五、备查文件
1、公司第五届董事会第八次会议决议
2、公司第五届监事会第七次会议决议
3、公司独立董事《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资
金的独立意见》
4、立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“信会师报字【2014】第
113988号”鉴证报告
5、财通证券股份有限公司《关于浙江京新药业股份有限公司使用募集资
金置换先期投入之保荐机构核查意见》
浙江京新药业股份有限公司董事会二O一四年八月二十六日
四川日机密封件股份有限公司独立董事关于公司
第三届董事会第四次会议相关事项的独立意见
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014年修订）》、四川日机密封件股份有限公司（以下简称“公司”）《独立董事工作制度》等相关法律法规、规章制度的有关规定，我们作为公司独立董事，就公司于 2015年 8月 5日召开的第三届董事会第四次会议审议的有关事项发表如下独立意见：
一、关于2015年半年度报告公司关联交易事项的独立意见。
2015年上半年公司与控股股东发生的关联交易均根据公司《章程》、《关联交易管理制度》等制度规定履行了相关审批程序，公司决策程序合法有效，关联交易的定价是以公司利益最大化和保护中小股东权益为基本点，交易价格公允、合理，遵循了平等、自愿、等价、有偿原则，遵循市场规律，按照公开、公平、公正的原则确定的，不存在损害公司和中小股东利益的情形。
二、关于2015年半年度报告公司对外担保情况发表的独立意见。
2015年上半年公司不存在对外担保行为。
三、关于2015年半年度报告公司关联方资金占用的独立性意见。
2015年上半年，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金占用的情形，也不存在以前年度延续至本报告期的关联方非经营性资金占用的情形。
四、关于公司使用闲置募集资金购买保本理财产品的独立性意见。
公司目前经营情况良好，财务状况稳健，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，使用闲置募集资金购买保本理财产品，将有利于提高公司资金的使用效率，增加资金收益。
上述资金的使用不会影响公司主营业务的正常发展，不会对公司经营活动造成不利影响，不会影响公司募投项目的正常开展，不存在变相改变募集资金投向，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，因此我们一致同意公
司使用不超过5,000万元人民币的闲置募集资金购买保本理财产品，期限为自董事会审议通过之日起不超过 24个月，购买单个理财产品的投资期限不超过 12个月，在上述额度内，资金可以滚动使用，并授权公司经营管理层在有效期内和上述额度内行使决策权。
独立董事：干胜道、罗宏、王锦田二〇一五年八月五日
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
独立董事关于控股股东和财务总监为公司申请委托贷款
提供担保暨关联交易事前认可意见
根据《证券法》、《创业板上市公司规范运作指引》、《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司章程》、《独立董事制度》等相关法律、法规、规章制度的有关规定，作为公司独立董事，本着认真、负责的态度，现对北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第四十四次会议审议的关于《控股股东和财务总监为公司申请委托贷款提供担保暨关联交易》的议案予以事前认可，并认真审核后发表独立意见：
控股股东和财务总监为公司申请委托贷款提供担保暨关联交易，符合公司利益，有利于公司拓宽融资渠道，满足公司资金需求，支持公司发展，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
我们同意将上述事项提交公司第三届董事会第四十四会议审议。
独立董事：彭松、刘俊彦、苗棣2017年 10月26日
丽珠医药集团股份有限公司独立董事
关于公司为下属控股子公司提供融资担保的独立意见
丽珠医药集团股份有限公司（下称“公司”或“丽珠集团”）第八届董事会第七次会议将审议《关于公司授信融资暨为下属控股子公司提供融资担保事宜的议案》。根据《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》（证监发[2001]102号）等有关法律法规和《丽珠医药集团股份有限公司章程》的有关规定，作为丽珠集团的独立董事，我们秉承实事求是、客观公正的原则，通过审阅相关资料，了解了相关情况，基于独立判断立场，现对本次公司为控股子公司提供融资担保的情况，发表独立意见如下：
1、公司本次担保对象均为丽珠集团重要子公司，担保目的是为满足其经营发展资金需要。
2、本次担保合计金额约为人民币 273,652.15万元（外币贷款担保金额根据USD100=CNY615.85汇率折算成人民币），占公司最近一期经审计总资产（730,260.51万元）的比例约为37.47%，占最近一期经审计归属于母公司所有者净资产（369,651.66万元）的比例约为74.03%，须报公司股东大会审议批准。本次担保的决策程序合法。
3、鉴于公司仅持有试剂公司的51％股权，试剂公司另一股东——珠海正禾有限公司（持有试剂公司股权49％）已出具相关承诺函，同意为丽珠集团对试剂公司提供上述担保额度49%的反担保，担保期限至该额度到期日止。
4、鉴于珠海市丽珠单抗生物技术有限公司（下称“单抗公司”）另一股东——健康元药业集团股份有限公司（持有单抗公司49%股权）已出具《反担保承诺书》，承诺为丽珠集团对单抗公司担保责任范围内提供49%的连带保证责任，保证期至丽珠集团的保证责任结束之日止。
综上所述，我们认为公司本次担保，不会影响到公司的持续经营能力；担保履行的决策程序符合有关法律、法规及公司相关规定，未有损害公司其他中小股东利益，有效地保证了公司股东的合法权益，我们同意公司本次担保行为。
独立董事：杨斌、徐焱军、郭国庆、王小军 2015年3月24日
证券代码：000789 证券简称：万年青 公告编号：2015-24
江西万年青水泥股份有限公司
2015年半年度业绩预告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本期业绩预计情况
1．业绩预告期间：2015年1月1日至2015年6月30日；
2.预计的经营业绩：√同向下降
预计本报告期与上年同期业绩比较具体情况：
||||
|-|-|-|
|项 目|本报告期|上年同期|
|归属于上市公司股东的净利润|比上年同期下降：50%-70%|盈利：25,207.41万元|
||盈利：7,562 万元–12,603万元||
|基本每股收益|盈利：约 0.12元-0.21元|盈利：0.41元|

注：本报告期基本每股收益按照公司2014年度利润分配后的股本613,364,368股计算，对应的比较期间的每股收益也是按股本613,364,368股重新计算后数据。
二、业绩预告预审计情况
业绩预告未经过注册会计师预审计。
三、业绩变动原因说明
报告期，公司水泥产品销价较上年同期大幅下降导致报告期利润下降。
四、其他相关说明
1．本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，具体数据以公司 2015年半年度报告为准。
2．本公司指定的信息披露媒体为《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），本公司将严格按照有关法律法规的规定及时做好信息披露工作。
敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
江西万年青水泥股份有限公司董事会
证券代码：002123 证券简称：梦网集团 公告编号：2019-074梦网荣信科技集团股份有限公司
关于回购公司股份的进展公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
梦网荣信科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年 8月15日召开的公司 2018年第三次临时股东大会逐项审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》，并于2018年8月 21日披露了《关于以集中竞价方式回购股份报告书》。上述事项具体内容详见 2018年 8月 16日、2018年 8月21日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
公司于2019年1月 7日召开2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整以集中竞价交易方式回购股份相关事项的议案》，对公司2018年第三次临时股东大会审议通过的《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次回购相关事宜的议案》等议案部分内容进行调整；
公司于 2019年4月 11日召开第六届董事会第四十六次会议审议通过了《关于调整以集中竞价交易方式回购股份相关事项的议案》；公司于2019年7月22日召开第七届董事会第五次会议审议通过了《关于调整以集中竞价交易方式回购股份相关事项的议案》。上述事项具体内容详见2018年 12月20日、2018年12月 22日、2019年1月 8日、2019年4月 12日、2019年 7月 23日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
根据《实施细则》等有关规定，公司在回购期间应当在每个月的前3个交易日内公告截止上月末的回购进展情况，现将公司回购进展情况公告如下：
截至 2019年7月31日，公司累计回购股份13,844,896股，占公司总股本的1.7080%，最高成交价为8.42元/股，最低成交价为7.06元/股，支付的总金额为 106,587,519.86元（不含交易费用），符合公司本次实施回购股份的既定方案。
根据《实施细则》的相关规定，公司每五个交易日回购股份的数量未超过首次回购股份事实发生之日（2018年 10月 11日）前五个交易日公司股票累计成交量的25%。公司回购股份的时间、回购股份数量及集中竞价交易的委托时段符合《实施细则》等相关法律法规的要求。
公司将根据市场情况继续在回购期限内实施回购计划，并根据相关法律、法规和规范性文件的规定及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
梦网荣信科技集团股份有限公司董事会
福建雪人股份有限公司
2018年度监事会工作报告
2018年，公司监事会全体监事能按《中华人民共和国公司法》及《公司章程》有关规定，履行职责，参与公司各项活动，从切实维护公司利益和全体股东权益出发，认真履行监督职责。通过出席公司股东大会和列席董事会会议，了解公司的经营、生产情况，对公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督，维护了公司利益和全体股东的合法权益。
现将监事会主要工作报告如下：
一、监事会召开情况
报告期内，现任监事共三名，包括一名股东代表和两名职工代表，监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事根据法律、法规及公司章程授予的职权认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督；对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司和全体股东的利益。2018年，监事会召开了 8次会议，检查了公司的财务状况并对董事会编制的定期报告进行审核。
具体内容如下：
1、2018年2月7日，公司召开第三届监事会第十七次（临时）会议，审议通过了《福建雪人股份有限公司第二期员工持股计划（草案）》、《关于公司未来三年股东回报规划（2018年～2020年）的议案》。
2、2018年3月2日，公司召开第三届监事会第十八次（临时）会议，审议通过了《关于为控股子公司杭州龙华融资提供担保的议案》、《关于为全资子公司雪人工程融资提供担保的议案》、《关于为全资子公司雪人制冷融资提供担保的议
案》。
于修订公司章程的议案》、《关于 2018年度日常关联交易预计的议案》、《关于为 OES公司担保暨关联交易的议案》。
4、2018年7月23日，公司召开第三届监事会第二十次（临时）会议，审议通过了《关于调整公司第二期员工持股计划的议案》、《关于变更公司内部审计负责人的议案》、《关于使用暂时闲置资金进行现金管理的议案》。
5、2018年8月24日，公司召开第三届监事会第二十一次会议，审议通过了
《2018年半年度报告全文及摘要》。
6、2018年10月8日，公司召开第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于为全资子公司雪人工程提供担保的议案》、《关于变更会计师事务所的议案》。
7、2018年10月25日，公司召开第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《2018年第三季度报告全文及正文》。
8、2018年12月24日，公司召开第三届监事会第二十四次会议，审议通过了过《关于监事会换届选举非职工代表监事的议案》、《关于为控股子公司杭州龙华融资提供担保的议案》。
二、监事会对公司2018年度有关事项的意见
（一）公司依法运作情况
报告期内公司依法运作，认真贯彻落实“法制、监督、自律、规范”的方针；
公司监事会认为董事、监事及高级管理人员在履行职责时不存在违反法律、法规、《公司章程》以及公司内部管理制度等有关规定的情况。公司的股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，本年度公司各项重要事项的决策程序符合有关规定。
（二）检查公司财务情况
报告期内，监事会对公司的财务制度、财务管理工作等进行了细致、认真的检查，认为公司财务管理规范、有序，财务内控制度健全，财务报告无虚假记载或重大遗漏。公司 2018年度财务报告已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，该财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
（三）关联交易情况
报告期内，经审阅公司在 2018年的关联交易协议、审计报告及其他相关材料，对公司的关联交易发表如下意见：
2018年公司与关联方之间的关联交易均按照一般市场经济原则进行，关联交易价格没有偏离市场独立主体之间进行交易的价格，关联交易是公允、合理的，不存在损害公司及非关联股东利益的情况。
（四）内部控制自我评价意见
公司监事会对公司 2018年度内部控制自我评价报告进行了审核，认为：公司依据相关法律、法规、规范性文件的规定和证券监管部门的有关要求，遵循内部控制的基本原则，结合公司实际情况，建立健全了公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常开展；公司内部审计部门负责人由董事会聘任，公司内部控制组织机构完整，内审人员配备到位，保证了公司内部控制的执行及监督充分有效；2018年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。综上所述，监事会认为公司 2018年度内部控制自我评价报告全面、真实、准确，客观反映了公司内部控制的实际情况。
（五）对外担保情况及关联方资金占用情况
通过对公司 2018年度发生的对外担保的监督、核查，我们认为：报告期公司没有为股东、实际控制人提供担保，就公司在报告期内发生的担保履行了必要的决策程序，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司对外担保的有关规定。
2019年，公司监事会将继续严格按照《中华人民共和国公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己的职责，进一步促进公司的规范运作，维护公司及全体股东的合法权益！
福建雪人股份有限公司监事会2019年4月24日
证券代码：300641 证券简称：正丹股份 公告编号：2018-077江苏正丹化学工业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江苏正丹化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018年 10月 26日召开了第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，现将相关事项公告如下：
一、本次会计政策变更的概述
（一）变更原因
为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
公司根据上述财会〔2018〕15号文件的要求，对财务报表格式的相关内容进行了相应的变更。
（二）变更情况
1、变更前采取的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和具体准则，以及后续颁布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准备解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）。
2、变更后采取的会计政策
本次变更后，公司财务报表编制将按照财政部发布的《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）执行，其余未变更部分仍执行财政部前期颁布的企业会计准则及其他有关规定。
（三）变更审批程序及变更日期
公司于2018年10月26日召开了第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交股东大会审议，自公司董事会审议通过之日起执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定，公司调整以下财务报表的列报，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整：
（一）资产负债表主要是归并原有项目：
1、“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；
2、“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；
3、“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目；
4、“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；
5、“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；
6、“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；
7、“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；
8、“持有待售资产”行项目及“持有待售负债”行项目核算内容发生变化。
（二）利润表主要是分拆项目，并对部分项目的先后顺序进行调整，同时简化部分项目的表：
1、新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；
2、新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目；
3、“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容调整；
简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”。
（三）所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。
本次会计政策变更仅对财务报表列示项目产生影响，对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响，不影响公司当年净利润及所有者权益，也无需对已披露的财务报告进行追溯调整。
三、董事会关于会计政策变更的合理性说明
董事会认为：本次会计政策变更是公司依照财政部的有关规定和要求进行的变更，符合相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情况，董事会同意本次会计政策变更。
四、独立董事关于会计政策变更的意见
公司独立董事发表独立意见如下：本次会计政策变更是公司依照财政部的有关规定和要求进行的变更，能够更客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情况，相关决策程序符合有关法律和《公司章程》的规定，全体独立董事一致同意本次会计政策变更。
五、监事会关于会计政策变更的意见
经审议，监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部的有关规定和要求进行的变更，符合相关规定，其决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东的利益的情形，监事会同意本次会计政策变更。
六、备查文件
1、公司第三届董事会第五次会议决议；
2、公司第三届监事会第四次会议决议；
特此公告。
江苏正丹化学工业股份有限公司董事会2018年10月26日