大唐高鸿数据网络技术股份有限公司审计报告
信会师报字[2014]第 710218号
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
审计报告
（2013年1月1日至2013年12月31日止）
目录 页次一、 审计报告 1-2二、 财务报表
资产负债表和合并资产负债表 1-4利润表和合并利润表 5-6现金流量表和合并现金流量表 7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-94
审计报告
信会师报字[2014]第710218号大唐高鸿数据网络技术股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大唐高鸿数据网络技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2013年 12月 31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计报告第1页
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭健
中国·上海 中国注册会计师：范鹏飞
二〇一四年三月十四日
审计报告第2页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||190,812,037.41|667,618,815.23|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|十二（一）|15,520,635.81|23,115,854.76|
|预付款项||19,715,408.75|23,105,452.40|
|应收利息||||
|应收股利||132,045.86|245,000,000.00|
|其他应收款|十二（二）|445,545,694.32|590,348,806.57|
|存货||5,227,999.97|14,154,797.13|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||262,218,000.00||
|流动资产合计||939,171,822.12|1,563,343,726.09|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十二（三）|1,584,820,670.95|798,942,371.76|
|投资性房地产||||
|固定资产||1,269,519.59|938,645.92|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||36,505,327.39|26,049,920.88|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||685,734.84|39,857.24|
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,623,281,252.77|825,970,795.80|
|资产总计||2,562,453,074.89|2,389,314,521.89|

企业法定代表人：付景林主管会计工作负责人：丁明锋会计机构负责人：张锐
财务报表第1页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||460,000,000.00|260,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||3,626,365.92|4,297,126.36|
|预收款项||1,607,627.30|1,688,829.80|
|应付职工薪酬||511,337.84|495,492.59|
|应交税费||255,432.99|630,574.88|
|应付利息||||
|应付股利||189,679.13||
|其他应付款||43,889,805.67|58,439,373.41|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||510,080,248.85|325,551,397.04|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||12,300,000.00|12,300,000.00|
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||3,687,500.21|4,187,500.13|
|非流动负债合计||15,987,500.21|16,487,500.13|
|负债合计||526,067,749.06|342,038,897.17|
|所有者权益：||||
|实收资本（或股本）||515,940,000.00|515,940,000.00|
|资本公积||1,484,458,701.63|1,484,458,701.63|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||11,635,547.40|11,635,547.40|
|一般风险准备||||
|未分配利润||24,351,076.80|35,241,375.69|
|所有者权益合计||2,036,385,325.83|2,047,275,624.72|
|负债和所有者权益总计||2,562,453,074.89|2,389,314,521.89|
|后附财务报表附注为财务报表的组成部分。||||

企业法定代表人：付景林主管会计工作负责人：丁明锋会计机构负责人：张锐
财务报表第2页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
合并资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|五（一）|1,145,784,103.83|1,189,015,013.11|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|五（二）|785,000.00|120,000.00|
|应收账款|五（四）|1,107,457,975.83|864,517,887.31|
|预付款项|五（六）|1,059,169,694.35|601,504,596.59|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利|五（三）|132,045.86||
|其他应收款|五（五）|106,757,952.81|125,468,109.38|
|买入返售金融资产||||
|存货|五（七）|682,171,855.66|275,557,720.55|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|五（八）|550,155,456.42|43,025,668.15|
|流动资产合计||4,652,414,084.76|3,099,208,995.09|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|五（九）|94,451,391.69|58,982,892.50|
|投资性房地产|五（十）|134,995,504.78|138,432,233.22|
|固定资产|五（十一）|150,266,287.61|160,100,294.45|
|在建工程|五（十二）|10,993,609.34|842,000.00|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|五（十三）|138,991,089.07|81,952,529.38|
|开发支出|五（十三）|56,156,549.01|37,697,612.20|
|商誉|五（十四）|194,420,526.00||
|长期待摊费用|五（十五）|5,623,267.70|4,801,035.42|
|递延所得税资产|五（十六）|10,445,610.05|8,466,349.67|
|其他非流动资产|五（十八）|58,587,300.00||
|非流动资产合计||854,931,135.25|491,274,946.84|
|资产总计||5,507,345,220.01|3,590,483,941.93|
|后附财务报表附注为财务报表的组成部分。||||

财务报表第3页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
合并资产负债表续
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|五（十九）|1,290,400,000.00|750,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|五（二十）|451,157,064.00||
|应付账款|五（二十一）|551,813,116.42|284,754,060.36|
|预收款项|五（二十二）|567,926,414.70|197,594,747.50|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|五（二十三）|14,362,478.74|3,797,532.62|
|应交税费|五（二十四）|-16,915,206.20|-12,051,626.62|
|应付利息||||
|应付股利|五（二十五）|189,679.13||
|其他应付款|五（二十六）|273,071,336.37|180,158,294.76|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||3,132,004,883.16|1,404,253,008.62|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款|五（二十七）|29,180,000.00|23,900,000.00|
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|五（二十八）|9,395,833.58|12,848,333.50|
|非流动负债合计||38,575,833.58|36,748,333.50|
|负债合计||3,170,580,716.74|1,441,001,342.12|
|所有者权益：||||
|实收资本（或股本）|五（二十九）|515,940,000.00|515,940,000.00|
|资本公积|五（三十）|1,495,466,013.31|1,489,734,501.74|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|五（三十一）|11,635,547.40|11,635,547.40|
|一般风险准备||||
|未分配利润|五（三十二）|120,730,280.93|99,510,284.99|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||2,143,771,841.64|2,116,820,334.13|
|少数股东权益||192,992,661.63|32,662,265.68|
|所有者权益合计||2,336,764,503.27|2,149,482,599.81|
|负债和所有者权益总计||5,507,345,220.01|3,590,483,941.93|
|后附财务报表附注为财务报表的组成部分。||||

企业法定代表人：付景林主管会计工作负责人：丁明锋会计机构负责人：张锐
财务报表第4页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|十二（四）|10,033,695.44|10,657,759.81|
|减：营业成本|十二（四）|1,753,160.84|7,768,246.46|
|营业税金及附加||499,139.29|485,789.19|
|销售费用||475,701.58|1,690,329.51|
|管理费用||15,167,660.97|14,861,305.14|
|财务费用||7,927,764.20|12,123,935.79|
|资产减值损失||8,308,803.79|12,135,998.08|
|加：公允价值变动收益||||
|投资收益|十二（五）|43,590,577.38|247,816,346.84|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||37,801,865.05|602,854.42|
|二、营业利润||19,492,042.15|209,408,502.48|
|加：营业外收入||583,004.92|500,499.92|
|减：营业外支出||8,945.96|4,932.86|
|其中：非流动资产处置损失||8,945.96|4,932.86|
|三、利润总额||20,066,101.11|209,904,069.54|
|减：所得税费用||||
|四、净利润||20,066,101.11|209,904,069.54|
|五、每股收益||||
|（一）基本每股收益(元/股)||||
|（二）稀释每股收益(元/股)||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||20,066,101.11|209,904,069.54|

财务报表第5页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
合并利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||6,198,358,597.83|4,616,859,715.76|
|其中：营业收入|五（三十三）|6,198,358,597.83|4,616,859,715.76|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||6,189,497,456.70|4,585,906,272.20|
|其中：营业成本|五（三十三）|5,885,282,681.14|4,331,854,396.10|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|五（三十四）|13,496,838.87|10,439,763.96|
|销售费用|五（三十五）|81,276,959.63|67,686,796.80|
|管理费用|五（三十六）|118,674,864.97|84,739,194.35|
|财务费用|五（三十七）|64,702,019.49|56,942,652.46|
|资产减值损失|五（三十九）|26,064,092.60|34,243,468.53|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|五（三十八）|43,651,884.40|2,816,346.84|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||37,801,865.05|602,854.42|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||52,513,025.53|33,769,790.40|
|加：营业外收入|五（四十）|55,970,348.16|8,953,547.54|
|减：营业外支出|五（四十一）|1,965,866.23|2,266,155.45|
|其中：非流动资产处置损失||1,616,099.70|581,375.93|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||106,517,507.46|40,457,182.49|
|减：所得税费用|五（四十二）|30,943,778.31|17,958,147.38|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||75,573,729.15|22,499,035.11|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||||
|归属于母公司所有者的净利润||52,176,395.94|25,005,713.64|
|少数股东损益||23,397,333.21|-2,506,678.53|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)|五（四十三）|0.101|0.072|
|（二）稀释每股收益(元/股)|五（四十三）|0.101|0.072|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||75,573,729.15|22,499,035.11|
|其中：归属于母公司所有者的综合收益总额||52,176,395.94|25,005,713.64|
|归属于少数股东的综合收益总额||23,397,333.21|-2,506,678.53|

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现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||15,855,647.66|18,310,552.00|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||291,293,044.16|167,373,532.36|
|经营活动现金流入小计||307,148,691.82|185,684,084.36|
|购买商品、接受劳务支付的现金||6,149,359.76|18,955,206.64|
|支付给职工以及为职工支付的现金||1,572,383.35|1,349,489.07|
|支付的各项税费||1,192,444.31|969,534.57|
|支付其他与经营活动有关的现金||161,205,866.82|373,974,510.28|
|经营活动现金流出小计||170,120,054.24|395,248,740.56|
|经营活动产生的现金流量净额||137,028,637.58|-209,564,656.20|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||1,466,363,800.00|5,525,700.00|
|取得投资收益收到的现金||287,400,532.33|260,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||20,000.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||1,753,784,332.33|5,785,700.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||58,506,698.21|317,349.00|
|投资支付的现金||2,209,059,800.00|74,900,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||255,253,390.00||
|支付其他与投资活动有关的现金||1,660,000.00||
|投资活动现金流出小计||2,524,479,888.21|75,217,349.00|
|投资活动产生的现金流量净额||-770,695,555.88|-69,431,649.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金|||1,084,204,800.00|
|取得借款收到的现金||860,000,000.00|260,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||860,000,000.00|1,344,204,800.00|
|偿还债务支付的现金||660,000,000.00|450,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||42,886,935.38|24,798,030.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金||252,924.14|8,579,775.00|
|筹资活动现金流出小计||703,139,859.52|483,377,805.00|
|筹资活动产生的现金流量净额||156,860,140.48|860,826,995.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-476,806,777.82|581,830,689.80|
|加：期初现金及现金等价物余额||667,618,815.23|85,788,125.43|
|六、期末现金及现金等价物余额||190,812,037.41|667,618,815.23|

企业法定代表人：付景林主管会计工作负责人：丁明锋会计机构负责人：张锐
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合并现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||7,261,321,388.74|5,168,160,198.31|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||13,737,694.95|3,826,504.65|
|收到其他与经营活动有关的现金|五（四十四）|10,123,408,911.96|121,664,382.82|
|经营活动现金流入小计||17,398,467,995.65|5,293,651,085.78|
|购买商品、接受劳务支付的现金||6,902,434,528.05|5,059,299,158.99|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||84,964,570.72|61,915,909.56|
|支付的各项税费||70,065,224.16|66,840,730.15|
|支付其他与经营活动有关的现金|五（四十四）|10,190,582,245.68|142,167,518.97|
|经营活动现金流出小计||17,248,046,568.61|5,330,223,317.67|
|经营活动产生的现金流量净额||150,421,427.04|-36,572,231.89|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||1,473,485,080.70|5,525,700.00|
|取得投资收益收到的现金||42,400,532.33|260,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||173,605.00|104,085.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||8,000.00||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||1,516,067,218.03|5,889,785.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||144,937,626.58|80,099,925.64|
|投资支付的现金||1,741,970,800.00|45,500,000.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||144,701,727.77||
|支付其他与投资活动有关的现金|五（四十四）|1,660,000.00||
|投资活动现金流出小计||2,033,270,154.35|125,599,925.64|
|投资活动产生的现金流量净额||-517,202,936.32|-119,710,140.64|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||26,400,000.00|1,084,204,800.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||26,400,000.00||
|取得借款收到的现金||2,018,920,000.00|1,370,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||2,045,320,000.00|2,454,204,800.00|
|偿还债务支付的现金||1,620,339,000.00|1,350,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||102,647,547.58|64,239,683.64|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|五（四十四）|299,924.14|8,579,775.00|
|筹资活动现金流出小计||1,723,286,471.72|1,422,819,458.64|
|筹资活动产生的现金流量净额||322,033,528.28|1,031,385,341.36|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-44,747,981.00|875,102,968.83|
|加：期初现金及现金等价物余额||1,189,015,013.11|313,912,044.28|
|六、期末现金及现金等价物余额||1,144,267,032.11|1,189,015,013.11|
|后附财务报表附注为财务报表的组成部分。||||

企业法定代表人：付景林主管会计工作负责人：丁明锋会计机构负责人：张锐
财务报表第8页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本 期 金 额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|515,940,000.00|1,484,458,701.63|||11,635,547.40||35,241,375.69|2,047,275,624.72|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|515,940,000.00|1,484,458,701.63|||11,635,547.40||35,241,375.69|2,047,275,624.72|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-10,890,298.89|-10,890,298.89|
|（一）净利润|||||||20,066,101.11|20,066,101.11|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||20,066,101.11|20,066,101.11|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1.所有者投入资本|||||||||
|2.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3.其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-30,956,400.00|-30,956,400.00|
|1.提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3.对所有者的分配|||||||-30,956,400.00|-30,956,400.00|
|4.其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1.资本公积转增资本|||||||||
|2.盈余公积转增资本|||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||
|4.其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1.本期提取|||||||||
|2.本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|515,940,000.00|1,484,458,701.63|||11,635,547.40||24,351,076.80|2,036,385,325.83|

财务报表第9页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
所有者权益变动表续
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上 期 金 额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|332,900,000.00|588,063,901.63|||11,635,547.40||-174,662,693.85|757,936,755.18|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|332,900,000.00|588,063,901.63|||11,635,547.40||-174,662,693.85|757,936,755.18|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|183,040,000.00|896,394,800.00|||||209,904,069.54|1,289,338,869.54|
|（一）净利润|||||||209,904,069.54|209,904,069.54|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||209,904,069.54|209,904,069.54|
|（三）所有者投入和减少资本|183,040,000.00|896,394,800.00||||||1,079,434,800.00|
|1.所有者投入资本|183,040,000.00|896,394,800.00||||||1,079,434,800.00|
|2.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3.其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1.提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3.对所有者的分配|||||||||
|4.其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1.资本公积转增资本|||||||||
|2.盈余公积转增资本|||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||
|4.其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1.本期提取|||||||||
|2.本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|515,940,000.00|1,484,458,701.63|||11,635,547.40||35,241,375.69|2,047,275,624.72|

财务报表第10页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
合并所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本 期 金 额|||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|一、上年年末余额|515,940,000.00|1,489,734,501.74|||11,635,547.40||99,510,284.99||2,116,820,334.13|32,662,265.68|2,149,482,599.81|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|515,940,000.00|1,489,734,501.74|||11,635,547.40||99,510,284.99||2,116,820,334.13|32,662,265.68|2,149,482,599.81|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||5,731,511.57|||||21,219,995.94||26,951,507.51|160,330,395.95|187,281,903.46|
|（一）净利润|||||||52,176,395.94||52,176,395.94|23,397,333.21|75,573,729.15|
|（二）其他综合收益||||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||52,176,395.94||52,176,395.94|23,397,333.21|75,573,729.15|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1.所有者投入资本||||||||||||
|2.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|3.其他||||||||||||
|（四）利润分配|||||||-30,956,400.00||-30,956,400.00||-30,956,400.00|
|1.提取盈余公积||||||||||||
|2.提取一般风险准备||||||||||||
|3.对所有者的分配|||||||-30,956,400.00||-30,956,400.00||-30,956,400.00|
|4.其他||||||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||||||
|1.资本公积转增资本||||||||||||
|2.盈余公积转增资本||||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4.其他||||||||||||
|（六）专项储备||||||||||||
|1.本期提取||||||||||||
|2.本期使用||||||||||||
|（七）其他||5,731,511.57|||||||5,731,511.57|136,933,062.74|142,664,574.31|
|四、本期期末余额|515,940,000.00|1,495,466,013.31|||11,635,547.40||120,730,280.93||2,143,771,841.64|192,992,661.63|2,336,764,503.27|

财务报表第11页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
合并所有者权益变动表续
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上 期 金 额|||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|一、上年年末余额|332,900,000.00|600,117,436.47|||11,635,547.40||74,504,571.35||1,019,157,555.22|98,391,209.48|1,117,548,764.70|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|332,900,000.00|600,117,436.47|||11,635,547.40||74,504,571.35||1,019,157,555.22|98,391,209.48|1,117,548,764.70|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|183,040,000.00|889,617,065.27|||||25,005,713.64||1,097,662,778.91|-65,728,943.80|1,031,933,835.11|
|（一）净利润|||||||25,005,713.64||25,005,713.64|-2,506,678.53|22,499,035.11|
|（二）其他综合收益||||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||25,005,713.64||25,005,713.64|-2,506,678.53|22,499,035.11|
|（三）所有者投入和减少资本|183,040,000.00|896,394,800.00|||||||1,079,434,800.00||1,079,434,800.00|
|1.所有者投入资本|183,040,000.00|896,394,800.00|||||||1,079,434,800.00||1,079,434,800.00|
|2.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|3.其他||||||||||||
|（四）利润分配||||||||||||
|1.提取盈余公积||||||||||||
|2.提取一般风险准备||||||||||||
|3.对所有者的分配||||||||||||
|4.其他||||||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||||||
|1.资本公积转增资本||||||||||||
|2.盈余公积转增资本||||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4.其他||||||||||||
|（六）专项储备||||||||||||
|1.本期提取||||||||||||
|2.本期使用||||||||||||
|（七）其他||-6,777,734.73|||||||-6,777,734.73|-63,222,265.27|-70,000,000.00|
|四、本期期末余额|515,940,000.00|1,489,734,501.74|||11,635,547.40||99,510,284.99||2,116,820,334.13|32,662,265.68|2,149,482,599.81|

财务报表第12页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
2013年度
财务报表附注
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
二〇一三年度财务报表附注
一、 公司基本情况
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）原名贵州中国第七砂轮股份有限公司，系经贵州省经济体制改革委员会于1992年10月28日以黔体改股字（1992）26号文批准，由中国七砂集团有限责任公司（原中国第七砂轮厂，以下简称―七砂集团‖）、中国第六砂轮厂（现已并入―七砂集团‖）及贵州省电力局共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，于1994年1月20日正式成立，企业法人营业执照注册号为21443062，本公司设立时的股本为人民币6,252万元。
1995年9月6日，经本公司临时股东大会特别会议决议，并经贵州省体改委以黔体改企字[1995]9号文批准、贵州省国有资产管理办公室以黔国资综评确[1995]103号文确认，本公司以增资扩股方式吸收了七砂集团下属的磨料生产线等经营性资产及第七砂轮厂进出口公司的全部资产及相关负债，从而扩大本公司的经营规模。经此次增资后，本公司股本增加为人民币12,800万元。
1997年7月18日，本公司经贵州省人民政府以黔府函[1997]151号文审核批准，并于1998年4月21日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1998]75号文审核批复，于1998年4月27日向社会公开发行人民币普通股4,500万股，股本总额增加为17,300万元。本公司4,500万股人民币普通股于1998年6月9日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
本公司于 2000年向所有股东按每 10股送 3股红股，共送出5,190万股，经此次送股后，本公司股本增至22,490万元。
2003年3月3日，经财政部财企（2002）532号文件批准，贵州达众磨料磨具有限责任公司（以下简称―达众公司‖）受让七砂集团持有的本公司国家股6,728.341万股。
2003年3月27日，经财政部财企（2003）127号文件批准，达众公司拟将持有6,728.341万股国家股中的 5,282.8491万股转让给电信科学技术研究院（以下简称―电信院‖），占总股本的23.49%，股份性质为国有法人股；拟将1,445.4919万股转让给大唐电信科技股份有限公司，占总股本的6.43%，股份性质为社会法人股。但在批准文件有效期内未能完成股权过户手续。
2003年 5月 12日，经股东大会批准，本公司以所拥有的从事磨料磨具业务的资产（包含相关负债）对达众公司投资，投资额为 6,171.99万元，占达众公司注册资本的17.79%。
2003年 5月 19日，经股东大会批准，本公司进行重大资产置换。本公司将所拥有
财务报表附注第1页
的贵州七砂进出口公司（以下简称―七砂进出口公司‖）100%权益及从事磨料磨具业务的资产（包含相关负债）换出，并换入北京大唐高鸿数据网络技术有限公司（以下简称―高鸿数据‖）83.165%的股权。
2003年5月资产重组完成后，本公司名称由―贵州中国第七砂轮股份有限公司‖变更为―大唐高鸿数据网络技术股份有限公司‖。2003年11月27日贵州省工商行政管理局换发了《企业法人营业执照》，注册号：5200001202072。
2005年 3月经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]351号文《关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司国有股转让的有关问题的批复》批准，达众公司将其持有的本公司的6,728.341万股国家股中5,282.8491万股转让给电信科学技术研究院、1,445.4919万股转让给大唐电信科技股份有限公司。转让后电信院持有本公司5,282.8491万股，占总股本的23.49%，股份性质为国有法人股；大唐电信科技股份有限公司持有本公司1,445.4919万股，占总股本的6.43%。
2005年10月31日，电信院与北京奈特高科科技有限公司（以下简称―奈特高科‖）签署了《股份转让协议》，并于2005年12月8日签署了《关于转让价款的补充协议》。
根据协议及其补充协议，电信院将其持有的本公司1,241.5万股转让给奈特高科，占本公司总股本的5.52%。本次转让已经国务院国有资产监督管理委员会（国资产权[2005]1548号）―关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司国有股权转让有关问题的批复‖批准。本次转让完成后，电信院持有本公司4,041.3491万股，占本公司总股本的17.97%，股份性质仍为国有法人股；奈特高科持有本公司 1,241.5万股，占本公司总股本的5.52%，股份性质为非国有股，股权过户已于2006年6月20日完成。
2005年12月27日，国务院国有资产监督管理委员会向贵州省国资委下发国资产权[2005]1577号文―关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司国有股划转有关问题的批复‖，同意将原贵州省国有资产管理局持有的上市公司国家股 1,241.5万股划转给贵州省金茂国有资产经营有限责任公司，股份性质为国家股，股权过户已于2006年6月19日完成。
2005年12月31日，电信院与贵州省金茂国有资产经营有限责任公司（以下简称―贵州金茂‖）签定了股权转让协议，收购划转到贵州金茂名下的本公司国家股 1,241.5万股，有关股权转让审批手续已经贵州省人民政府（黔府函[2006]27号）《省人民政府关于将贵州省金茂国有资产经营有限责任公司所持有大唐高鸿数据网络技术股份有限公司国有股转让电信科学技术研究院持有的批复》和国务院国有资产监督管理委员会（国资产权[2006]415号文）《关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司国有股转让有关问题的批复》批准。本次转让完成后电信院持有本公司5,282,8491万股，占总股本的23.49%。
2006年公司实施了股权分置改革方案，公司流通股股东每持有 10股流通股获得原
财务报表附注第2页
非流通股股东支付的 3股对价股份，公司的股份总数未发生变动，股份结构发生了变化。2006年6月30日，公司股权分置改革方案实施完毕。
经公司2006年第五次临时股东大会批准及中国证券监督管理委员会《关于核准大唐高鸿数据网络技术股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字[2007]41号文）核准，公司于2007年3月1日至3月9日以非公开发行的方式向10名特定投资者发行了3,500万股股份，发行价格为6.80元/股，并申请增加注册资本3,500万元，变更后注册资本为人民币25,990万元。
2009年 11月 30日，经公司 2009年度第四次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准大唐高鸿数据网络技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2009]1168号）的核准，公司采取非公开发行股票方式向电信科学技术研究院及其他八家投资者发行股份7,300万股，发行价格为6.70元/股，并申请增加注册资本人民币7,300万元，变更后的注册资本为人民币33,290万元。
根据公司2012年11月23日修改后的章程、2011年第三次临时股东大会、2012年第二次临时股东大会和中国证券监督管理委员会证监许可[2012]690号文《关于核准大唐高鸿数据网络技术股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司采用向特定投资者非公开（以下简称―网下发行‖）的方式发行18,304万股人民币普通股（A股），每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币6.12元。公司本次发行后的注册资本为人民币51,594万元。
截至 2013年12月 31日，本公司累计发行股本总数 51,594万股，详见附注五（二十九）。
公司注册地址为：贵州省贵阳市花溪区磊花路口；管理总部地址位于北京市海淀区学院路 40号大唐电信集团主楼 11层。公司及子公司主要从事通信交换设备研发、制造及销售业务、信息服务业务及IT产品销售业务，属其他计算机应用服务业。
公司及子公司经营范围为：多业务宽带电信网络产品、通信器材、通信终端设备、仪器仪表、电子计算机软硬件及外部设备、系统集成的技术开发、转让、咨询、服务及制造、销售；通信及信息系统工程设计；信息服务；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。
本公司的母公司和最终控制方为隶属于国务院国有资产监督管理委员会的电信科学技术研究院。
公司设有股东大会、董事会和监事会等治理机构。公司下设总工程师办公室、审计部、资产管理部、人力资源部、财务部、经营支撑部、产业发展部、贵阳管理部等部门。公司投资有北京大唐高鸿数据网络技术有限公司、北京大唐高鸿软件技术有限公司、大唐高鸿通信技术有限公司、北京大唐高鸿科技发展有限公司、北京大唐融合通信技术有限公司、大唐高鸿信息技术有限公司、大唐高鸿济宁电子信息技术
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有限公司、江苏高鸿鼎恒信息技术有限公司、贵州大唐高鸿电子信息技术有限公司以及北京高阳捷迅信息技术有限公司等十个主要的全资或控股子公司。
根据2013年7月4日公司2013年第三次临时股东大会决议，公司以1.69亿元收购北京高阳捷迅信息技术有限公司（以下简称―高阳捷迅‖）26.406%股权，同时对高阳捷迅进行 1亿元人民币的增资，增资完成后，公司持有高阳捷迅36.351%股权，为高阳捷迅单一大股东，股权转让及增资事项于2013年7月26日完成工商登记变更。
此次并购中，本公司共出资2.69亿元。公司拟后续通过发行股份的方式收购高阳捷迅剩余63.649%股权。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
根据企业会计准则的相关规定，公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。此外，公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
(三) 会计期间
公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
(四) 记账本位币
人民币为公司经营所处的主要经济环境中的货币，公司以人民币为记账本位币。公司编制财务报表时所采用的货币为人民币。
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(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被
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购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
2、合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司进行会计处理。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
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有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
合并范围内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以―少数股东损益‖项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币交易的折算方法
公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2、对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：（1）属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借
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款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；（2）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
2、金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A、取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C、
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属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B、公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
（2）持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
（3）贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以
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外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
3、金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（2）可供出售金融资产减值
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
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在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：发行债券方发生重大财务困难；债务方违反合同条款逾期或不支付本金和利息等；
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：①可供出售债务工具参照持有到期投资考虑因素；②可供出售权益工具（有公允价值）公允价值是否发生严重或非暂时性下跌；③可供出售权益工具（无公允价值）被投资单位经营发生重大亏损等，可能无法收回投资成本。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌―严重‖的标准为：截止报告期末公允价值累计下跌超过投资成本的50%；公允价值下跌―非暂时性‖的标准为：截止报告期末公允价值持续下跌时间超过12个月；投资成本的计算方法为：取得时的公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和；持续下跌期间的确定依据为：自公允价值下跌至投资成本时至报告期末持续下跌超过12个月。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
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5、金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
（2）其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
6、金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(十) 应收款项坏账准备
应收款项包括应收账款和其他应收款等。
1、坏账准备的确认标准
公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：（1）债务人发生严重的财务困难；（2）债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；（4）其他表明应收款项发生减值的客观依据。
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2、坏账准备的计提方法
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
公司将单项金额为人民币100万元以上（含100万元）的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A、信用风险特征组合的确定依据
公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
确定组合的依据
账龄组合 按应收款项发生时间划分
无风险组合 按应收款项风险程度划分
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
无风险组合 不计提坏账准备
B、根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1年以内（含1年） 0.5 0.5
1－2年 2 2
2－3年 10 10
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
3、坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品及自制半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品、在途物资、项目成本等。
2、发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
领用和发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确认及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
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4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品于领用时采用一次转销法；
（2）包装物于领用时采用一次转销法。
(十二)长期股权投资
1、投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
2、后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支
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付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成
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本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；
属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。
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其他后续支出，在发生时计入当期损益。
公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
公司对存在减值迹象的投资性房地产，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物
其中：管理用房 45 5 2.11
生产经营用房 40 5 2.38
房屋附属设施 10 5 9.50
仪器仪表 8 5 11.88
电子设备 5 5 19.00
运输工具 8 5 11.88
办公家具及管理用具 8 5 11.88
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3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
5、其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
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(十五)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六)借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
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产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
(十七)无形资产
无形资产是公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
软件 3年－10年
土地使用权 40－50年
合同约定或参考能为公司带来经济利非专利技术 10年
益的期限确定使用寿命
特许权 10年
其他 3年－10年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
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截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
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并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十八)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(二十)附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十一)预计负债
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本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十二)收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
普通商品销售：公司根据销售订单，以发出商品并经客户验收（大宗商品、分销业务）或签收（小额商品、网上商城）并取得收取货款的权利作为销售已实现、收入确认的时点和标准。
卡兑换：公司负责向客户提供卡兑换服务，并按照交易金额根据合同约定的比例收取一定的服务费用，待业务部门通过系统平台确认充值卡有效时确认收入的实现，财务部按月做账结算。
话费充值：公司自通信运营商、代理商或自然人处购入充值卡，通过公司的销售平台提供充值服务，待业务部门通过系统平台确认充值成功时，公司按销售价格和采购价格的差额确认营业收入的实现，财务部按月做账结算。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
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公司以企业信息化服务、信息服务业务、IT销售业务为主营，属于充分竞争行业，自研产品、分销业务受行业环境影响销售毛利率较低，企业信息化服务规模在不断扩大，信息服务业务正处于成长期。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入：按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入：根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
公司根据权责发生制原则，按让渡资产使用权的时间和约定利率作为收入确认依据。资产使用权的让渡以合并范围内单位为主。
（3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍
公司主要为合并范围内子公司提供资金支持，无对外提供资金或其他让渡资金使用权的行为。
3、按完工百分比法提供劳务收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(二十三)政府补助
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1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件或企业申请文件中，明确规定取得的补助由企业用于购建或其他方式形成具体的长期资产，待资产形成达到预定可使用状态时，由政府部门予以验收。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件或企业申请文件中，明确规定取得的补助由企业用于已经发生或将来发生的费用性补偿或给予的奖励、资助、扶持、税收返还等，不形成长期资产。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关的判断依据为：企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
3、确认时点
与收益相关的政府补助确认时点：公司按照固定的定额标准取得的政府补助，在报告期末（月末、季末、年末）按应收金额确认，否则在实际收到时确认。
与资产相关的政府补助确认时点：起点是相关资产可供使用时，对于应计提折旧或摊销的长期资产，即为资产开始折旧或摊销的时点。终点是资产使用寿命结束或资产被处置时（孰早）。相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置（出售、转让、报废等），尚未分摊的政府补助余额应当一次性转入资产处置当期的收益，不再予以递延。
(二十四)递延所得税资产和递延所得税负债
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对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
财务报表附注第27页
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
(二十五)经营租赁、融资租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1、公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2、公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
3、公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
4、公司作为出租人记录融资租赁业务
财务报表附注第28页
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(二十六)持有待售资产
1、持有待售资产确认标准
公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：
（1）公司已就该资产出售事项作出决议；
（2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议；
（3）该资产转让将在一年内完成。
2、持有待售资产的会计处理方法
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
(二十七)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十八)前期会计差错更正
本报告期公司未发生前期会计差错更正事项。
(二十九)其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、
财务报表附注第29页
估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1、坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
2、存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
3、非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出
财务报表附注第30页
有关产量、售价和相关经营成本的预测。
4、折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告
期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
5、递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在
增值税 17%、6%扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%、3%城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7%、5%企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、15%(二) 税收优惠及批文
1、增值税优惠
根据国务院国发[2011]4号文件《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，自2011年1月1日起按17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过3%的部分即征即退。
北京大唐融合通信技术有限公司、北京大唐高鸿软件技术有限公司、北京高阳捷迅信息技术有限公司享受上述优惠政策。
2、企业所得税优惠
财务报表附注第31页
北京大唐融合通信技术有限公司于2010年4月取得企业所得税减免税案登记书。经北京市海淀区国家税务局海国税 201207JMS0900354号文件批复，自2012年1月1日起至2014年12月31日止按15%的税率征收企业所得税。
北京大唐高鸿数据网络技术有限公司于 2011年 10月 11日取得了编号为 GF201111001842的高新技术企业证书，有效期三年，经北京市海淀区国家税务局海国税201207JMS0900052文件批复，自2011年1月1日起至2013年12月31日止按15%税率征收企业所得税。
北京大唐高鸿软件技术有限公司于 2011年 10月 11日取得了编号为 GF201111001626高新技术企业证书，有效期三年，经北京市海淀区国家税务局海国税 201207JMS0900051文件批复，自2011年1月 1日起至 2013年 12月31日止按15%税率征收企业所得税。
北京高阳捷迅信息技术有限公司于 2011年 10月 28日取得了编号为GF201111001954的高新技术企业证书，有效期三年，自2011年1月1日起至2013年12月31日止按15%税率征收企业所得税。
(三) 其他说明
本期无其他说明事项。
财务报表附注第32页
四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上 少数股
从母公司所有者权益构成对 东权益
冲减子公司少数股东子公 子公司 是否 中用于
子公司 注册业务性 期末实际出 持股比表决权 少数股 分担的本期亏损超过司类 注册资本 经营范围 净投资 合并 冲减少
全称 地质 资额 例(%)比例(%) 东权益 少数股东在该子公司型 的其他 报表 数股东
期初所有者权益中所项目余 损益的
享有份额后的余额额 金额
北京 生产通信系统及终端设备。技术
大唐 通讯 开发、技术转让、技术咨询、技
全
高鸿 设备 术服务、技术推广；销售通讯设
资
数据 北系统 备、机械设备、计算机、软件及
子 25,000.00 41,940.59 100.00 100.00是
网络 京集 辅助设备、电子设备；计算机系
公
技术 成、 统服务；货物进出口、技术进出
司
有限 贸易 口、代理进出口；专业承包。（未
公司 取得行政许可的项目除外）
互联网信息服务业务。（除新闻、
出版、教育、医疗保健、药品、
医疗器械以外的内容）。货物进
北京 出口、技术进出口、代理进出口；
大唐全 应用软件服务。（法律、行政法
高鸿资 规、国务院决定禁止的，不得经
北软件
软件子 3,000.00营；法律、行政法规、国务院决 3,000.00 100.00 100.00是
京开发
技术公 定规定应经许可的，经审批机关
有限司 批准并经工商行政管理机关登
公司 记注册后方可经营；法律、行政
法规、国务院决定未规定许可
的，自主选择经营项目开展经营
活动）
第二类增值电信业务中的信息
服务业务（不含固定网电话信息
服务）；因特网信息服务（除新
闻、出版、教育、医疗保健、药
大唐 品、医疗器械和BBS以外的内
全 互联
高鸿 容）、互联网的技术服务；网络
资 网增
通信 北 工程技术开发、转让；计算机网
子 值信 18,500.00 18,493.00 100.00 100.00是 315.72
技术 京 络综合布线、集成；研发、销售
公 息服
有限 计算机软硬件及外围设备、电子
司 务
公司 产品、网络产品、通信器材、通
信终端设备、办公用品、建筑材
料、日用百货；经济信息咨询；
出租自有商业用房；货物进出
口、技术进出口、代理进出口
贵州
大唐
全
高鸿 贵 电子科技、计算机及网络的技术
资 电子
电子 州 开发、技术咨询、技术服务、技
子 产品 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00是
信息 贵 术转让;计算机系统集成的技术
公 销售
技术 阳 开发、服务、转让;房屋出租
司
有限
公司
北京
大唐控
计算
高鸿股
北机软 计算机软、硬件开发；销售计算
科技子 6,500.00 4,500.00 69.23 100.00是 73.34
京硬件 机、软件及辅助设备
发展公
销售
有限司
公司
大唐控山 计算机系统集成的技术开发、服
电子
高鸿股东 务、转让；房地产开发销售（凭
产品 6,000.00 5,880.00 98.00 100.00是 4.88
济宁子济 资质证书开展经营活动）；计算
销售
电子公宁 机及计算机软硬件、辅助器材、
财务报表附注第33页
实质上 少数股
从母公司所有者权益构成对 东权益
冲减子公司少数股东子公 子公司 是否 中用于
子公司 注册业务性 期末实际出 持股比表决权 少数股 分担的本期亏损超过司类 注册资本 经营范围 净投资 合并 冲减少
全称 地质 资额 例(%)比例(%) 东权益 少数股东在该子公司型 的其他 报表 数股东
期初所有者权益中所项目余 损益的
享有份额后的余额额 金额
信息司 通讯设备（不含有专项规定的商
技术 品）、机械设备、办公用品、仪
有限 器仪表、家用电器、工艺品（不
公司 含文物）、箱包的销售；房屋租
赁；柜台出租；电脑维修；综合
布线工艺施工（设及许可经营的
需凭许可证或批准文件经营）
江苏
高鸿控 电子技术开发、技术服务、技术
江
鼎恒股 电子 转让；计算机及辅助设备、通讯
苏
信息子 产品 30,000.00设备、电子产品、照明设备、办 17,468.90 58.23 58.23是 919.60
南
技术公 销售 公用品、塑料制品、工艺美术品、
京
有限司 服装、橡胶制品销售
公司
制造通信设备及其他电子设备。
技术开发、技术服务、技术转让；
生产加工计算机软硬件；销售自
行开发的产品、计算机、软件及
辅助设备、通讯设备、机械设备、
大唐
控 文化用品、家用电器、工艺品、
高鸿
股 电子 箱包、针纺织品、服装、鞋帽、
信息 北
子 产品 30,000.00首饰、花卉、汽车零配件、五金 27,162.08 91.89 96.99是 994.44
技术 京
公 销售 交电、体育用品、建筑材料、医
有限
司 疗器械I类；计算机维修；仪器
公司
仪表维修；办公设备维修；出租
办公用房；物业管理；机动车公
共停车场服务；体育运动项目经
营（高危险性体育项目除外）。(未
取得行政许可的项目除外)
在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明：
1、北京大唐高鸿科技发展有限公司：公司直接持有其69.23%股权，通过大唐高鸿信息技术有限公司间接持有其30.77%股权，因此公司直接、间接共持有北京大唐高鸿科技发展有限公司100%股权；
2、大唐高鸿济宁电子信息技术有限公司：公司直接持有其98%股权，通过大唐高鸿信息技术有限公司间接持有其2%股权，因此公司直接、间接共持有大唐高鸿济宁电子信息技术有限公司100%股权；
3、大唐高鸿信息技术有限公司：公司直接持有其91.89%股权，通过北京大唐高鸿数据网络技术有限公司间接持有其5.1%股权，因此公司直接、间接共持有大唐高鸿信息技术有限公司96.99%股权。
财务报表附注第34页
2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
实质 少数
从母公司所有上构 股东
者权益冲减子成对 是 权益
子 公司少数股东业 子公 否 中用
公注 表决权 分担的本期亏子公司 务 期末实际司净持股比 合少数股东于冲
司册 注册资本 经营范围 比例 损超过少数股全称 性 出资额投资例(%) 并 权益 减少
类地 (%) 东在该子公司质 的其 报 数股
型 期初所有者权他项 表 东损
益中所享有份目余 益的
额后的余额额 金额
第二类增值
电信业务中
北京 的呼叫中心
电
大唐控 业务；技术服
信
融合股 务；销售通
北增
通信子 4,000.00信、机电和计 1,892.36 75.00 75.00是 2,612.57
京值
技术公 算机系统集
业
有限司 成设备；开
务
公司 发、生产、销
售计算机软、
硬件
3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所实质 少数
有者权益冲上构 股东
减子公司少成对 是 权益
子 数股东分担业 子公 否 中用
公注 表决权 的本期亏损子公司 务 期末实际司净持股比 合少数股东于冲
司册 注册资本经营范围 比例 超过少数股全称 性 出资额投资例(%) 并 权益 减少
类地 (%) 东在该子公质 的其 报 数股
型 司期初所有他项 表 东损
者权益中所目余 益的
享有份额后额 金额
的余额互联网信息
服务业务
（除新闻、
出版、教育、
医疗保健、
药品、医疗
器械和BBS
以外的内
容）；第二类
增值电信业
务中的信息
北京
服务业务
高阳控
信 （不含固定
捷迅股
北息 网电话信息
信息子 1,352.81 26,900.00 36.35 36.35是 14,378.72
京服 服务和互联
技术公
务 网信息服
有限司
务）。技术开
公司
发、技术转
让、技术咨
询、技术服
务、技术推
广；计算机
系统服务；
销售自行开
发的产品
（未取得行
政许可的项
目除外）
财务报表附注第35页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(二) 合并范围发生变更的说明
1、与上期相比本期新增合并单位 3家，原因为：本期公司新设江苏高鸿鼎恒信息技术有限公司、贵州大唐高鸿电子信息技术有限公司，非同一控制下收购北京高阳捷迅信息技术有限公司。
2、本期减少合并单位 6家，原因为：本期高鸿恒昌科技有限公司将其控股子公司沈阳高鸿恒昌科技有限公司、厦门大唐高鸿电子技术有限公司予以转让，将山东高鸿恒昌电子科技有限公司、大连大唐高鸿电子技术有限公司、昆明高鸿电子技术有限公司、无锡高鸿电子技术有限公司予以注销。
3、母公司拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的原因
公司拥有北京高阳捷迅信息技术有限公司36.351%股权，为其单一大股东，根据高鸿人[2013]17号《关于推荐高阳捷迅公司董、监事及部分高管的函》，以及北京高阳捷迅信息技术有限公司第九届第一次股东会决议，北京高阳捷迅信息技术有限公司董事会由三名董事组成，其中由本公司委派两名，占多数席位，据此本公司能够控制北京高阳捷迅信息技术有限公司经营和财务政策，将其纳入合并范围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 期末净资产 本期净利润
北京高阳捷迅信息技术有限公司 21,462.35 2,159.52贵州大唐高鸿电子信息技术有限公司 999.48 -0.52江苏高鸿鼎恒信息技术有限公司 19,670.48 2,201.582、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润沈阳高鸿恒昌科技有限公司 -5.54 -42.02山东高鸿恒昌电子科技有限公司 -0.29厦门大唐高鸿电子技术有限公司 0.21 55.75大连大唐高鸿电子技术有限公司 34.02昆明高鸿电子技术有限公司 36.83无锡高鸿电子技术有限公司 90.59
财务报表附注第36页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(四) 本期发生的同一控制下企业合并
本期公司未发生同一控制下企业合并事项。
(五) 本期发生的非同一控制下企业合并
1、本期发生的非同一控制下企业合并的情况
本公司以2013年7月26日为购买日，支付现金人民币169,000,000.00元收购股权、支付现金人民币增资100,000,000.00元作为合并成本购买了北京高阳捷迅信息技术有限公司36.351%的权益。合并成本在购买日的总额为人民币269,000,000.00元。
购买日的确定依据：以完成股权转让的工商变更登记手续作为购买日确定的依据。
合并对价公允价值以中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2013]第 399号资产评估报告书评估的北京高阳捷迅信息技术有限公司在评估基准日2012年12月31日的净资产评估值为基础来确定。
北京高阳捷迅信息技术有限公司是于2005年6月24日在北京市注册成立的公司，总部位于北京市海淀区农大南路88号，主要从事互联网信息服务业务、第二类增值电信业务中的信息服务业务。
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
本公司的合并成本为人民币 269,000,000.00元，在合并中取得北京高阳捷迅信息技术有限公司36.351%权益，北京高阳捷迅北京高阳捷迅信息技
19,442.05信息技术有限公司可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币术有限公司
205,164,848.30元，投资成本大于被收购企业可辨认净资产公允价值份额的差额人民币194,420,526.00元确认为商誉
2、被购买方可辨认资产和负债的情况
金额单位：人民币元购买日 上一资产负债表日
项目
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值货币资金 110,551,662.23 110,551,662.23 50,179,666.48 50,179,666.48应收账款 29,965,036.23 29,965,036.23 31,232,775.61 31,232,775.61预付款项 103,975,018.38 103,975,018.38 63,975,674.75 63,975,674.75其他应收款 46,351,337.91 46,351,337.91 102,835,982.12 102,835,982.12存货 2,593,682.23 2,593,682.23 2,099,720.95 2,099,720.95其他流动资产 160,765,081.30 160,765,081.30 122,941,435.70 122,941,435.70固定资产 10,075,655.39 10,075,655.39 13,899,099.76 13,899,099.76无形资产 461,107.15 12,597,584.62 950,240.81 14,302,000.00长期待摊费用 2,864,905.08 2,864,905.08 3,299,315.66 3,299,315.66递延所得税资产 41,742.76 41,742.76 35,698.02 35,698.02短期借款 120,000,000.00 120,000,000.00 118,310,000.00 118,310,000.00应付账款 20,818,748.91 20,818,748.91 22,281,817.70 22,281,817.70预收账款 300,000.00 300,000.00 9,000.00 9,000.00应付职工薪酬 5,790,000.00 5,790,000.00 2,645,021.51 2,645,021.51
财务报表附注第37页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
2013年度
财务报表附注
购买日 上一资产负债表日
项目
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值应交税费 7,279,596.88 7,279,596.88 3,053,036.93 3,053,036.93其他应付款 120,428,512.03 120,428,512.03 180,096,755.05 180,096,755.05专项应付款 600,000.00 600,000.00净资产 193,028,370.84 205,164,848.30 64,453,978.67 77,805,737.86金额单位：人民币元自购买日至本期期末的经被购买方 自购买日至本期期末的收入自购买日至本期期末的净利润
营活动净现金流北京高阳捷迅信息
97,881,274.38 21,595,174.32 21,119,905.60技术有限公司
(六) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
本期公司无出售丧失控制权的股权而减少子公司事项。
(七) 本期发生的反向购买
本期公司未发生反向购买事项。
(八) 本期发生的吸收合并
本期公司未发生吸收合并事项。
(九) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本期公司无境外经营实体及其主要报表项目的折算汇率事项。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金 426,193.82 165,653.58人民币 426,193.82 165,653.58美元
银行存款 1,119,004,962.08 1,187,842,465.08人民币 1,119,004,962.08 1,187,842,429.57美元 5.65 6.2855 35.51其他货币资
26,352,947.93 1,006,894.45金
人民币 26,352,947.93 1,006,894.45美元
合计 1,145,784,103.83 1,189,015,013.11
财务报表附注第38页
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财务报表附注
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 1,000,000.00 10,181.52保函保证金 517,071.72 981,936.14合计 1,517,071.72 992,117.66(二) 应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 785,000.00 120,000.00商业承兑汇票
合计 785,000.00 120,000.002、期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(三) 应收股利
1、应收股利
相关款项是未收回
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 否发生减值的原因
是（否）北京海岸淘金创业投资
36,611,820.00 36,611,820.00
有限公司
大唐高新创业投资有限
132,045.86 132,045.86
公司
合计 36,743,865.86 36,611,820.00 132,045.86
2、应收股利的说明
2013年 12月，根据北京海岸淘金创业投资有限公司 2013年第二次临时股东会决议，本公司分得红利36,611,820.00元。
2013年 12月，根据大唐高新创业投资有限公司 2012年年度股东会决议，本公司分得红利132,045.86元。
(四) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含
843,028,551.12 73.23 4,215,142.77 0.50 662,490,075.43 72.98 3,312,450.40 0.501年）
1－2年 203,100,017.67 17.64 4,062,000.35 2.00 73,538,894.98 8.10 1,470,777.92 2.002－3年 38,580,703.33 3.35 3,915,822.08 10.15 93,642,551.06 10.32 9,364,255.11 10.00
财务报表附注第39页
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财务报表附注
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）3－4年 31,100,436.41 2.70 9,330,130.93 30.00 64,021,047.92 7.05 19,206,314.38 30.004－5年 26,342,726.87 2.29 13,171,363.44 50.00 8,358,231.46 0.92 4,179,115.73 50.005年以上 9,065,978.51 0.79 9,065,978.51 100.00 5,717,285.28 0.63 5,717,285.28 100.00合计 1,151,218,413.91 100.00 43,760,438.08—— 907,768,086.13 100.00 43,250,198.82 ——2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 比例金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 金额
（%） （%）单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备
1,151,154,245.31 99.99 43,696,269.48 3.80 907,768,086.13 100.00 43,250,198.82 4.76的应收账款
其中：（1）按账龄分析
法计提坏账准备的应 1,151,154,245.31 99.99 43,696,269.48 3.80 907,768,086.13 100.00 43,250,198.82 4.76收账款
（2）按其他组合方法
计提坏账准备的应收
账款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 64,168.60 0.01 64,168.60 100.00
应收账款
合计 1,151,218,413.91 100.00 43,760,438.08 —— 907,768,086.13 100.00 43,250,198.82——应收账款种类的说明：公司将单项金额为人民币100万元以上（含100万元）的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内
843,028,551.12 73.23 4,215,142.77 662,490,075.43 72.98 3,312,450.40（含1年）
1－2年 203,100,017.67 17.64 4,062,000.35 73,538,894.98 8.10 1,470,777.922－3年 38,516,534.73 3.35 3,851,653.48 93,642,551.06 10.32 9,364,255.113－4年 31,100,436.41 2.70 9,330,130.93 64,021,047.92 7.05 19,206,314.384－5年 26,342,726.87 2.29 13,171,363.44 8,358,231.46 0.92 4,179,115.735年以上 9,065,978.51 0.79 9,065,978.51 5,717,285.28 0.63 5,717,285.28合计 1,151,154,245.31 100.00 43,696,269.48 907,768,086.13 100.00 43,250,198.82期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由中国联合网络通信有限公司山西分公司 31,568.60 31,568.60 100.00 已无法收回中国联合网络通信有限公司江西分公司 32,600.00 32,600.00 100.00 已无法收回合计 64,168.60 64,168.60 —— ——
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3、本报告期实际核销的应收账款情况
是否因关联交单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
易产生个人客户 货款 524,530.49 预期无法收回 否深圳市邦彦信息技术有限公司 货款 33,724.00 预期无法收回 否铁岗.石岩水库管理处 货款 27,546.00 预期无法收回 否深圳市水务规划设计院 货款 10,608.00 预期无法收回 否穆迪软件开发（深圳）有限公司 货款 3,950.00 预期无法收回 否深圳佳慧聪有限公司 货款 2,950.00 预期无法收回 否咏传电子科技（上海）有限公司深圳
货款 900.00 预期无法收回 否分公司
长沙恒昌开拓科技有限公司 货款 400.00 预期无法收回 否合计 —— 604,608.49 —— ——应收账款核销说明：2013年4月，大唐高鸿通信技术有限公司经批准将以前年度形成，已无法收回，且已全额计提坏账准备的个人客户、深圳市邦彦信息技术有限公司等长期挂账款项604,608.49元予以核销。
4、期末数中应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况
期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额电信科学技术研究院 129,690.00 648.45
合计 129,690.00 648.45
5、应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
比例(%)苏宁云商集团股份有限公司苏宁
客户 236,241,638.00 1年以内 20.52
采购中心
1年以内、1
南京庆亚贸易有限公司 客户 127,029,239.91 11.03
－2年
南京安纳佳电子科技有限公司 客户 103,560,782.78 1年以内 9.00
江苏好家居网络科技有限公司 客户 55,902,650.00 1年以内 4.86
1年以内、1
南京驰飞电子科技有限公司 客户 50,247,096.42 4.36
－2年
合计 —— 572,981,407.11 —— 49.77
6、应收关联方账款情况详见附注六、关联方及关联交易。
(五) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内
77,409,961.88 65.65 207,903.41 0.27 65,821,114.00 47.58 329,105.55 0.50
（含1年）
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财务报表附注
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1－2年 19,962,844.71 16.93 399,256.90 2.00 42,705,916.08 30.86 854,118.32 2.002－3年 6,258,020.02 5.31 625,802.00 10.00 17,918,495.95 12.95 1,791,849.59 10.003－4年 5,578,613.33 4.73 1,673,584.00 30.00 2,301,981.30 1.66 690,594.40 30.004－5年 910,118.37 0.77 455,059.19 50.00 772,539.83 0.56 386,269.92 50.005年以上 7,794,125.14 6.61 7,794,125.14 100.00 8,845,648.83 6.39 8,845,648.83 100.00合计 117,913,683.45 100.00 11,155,730.64 —— 138,365,695.99 100.00 12,897,586.61 ——2、其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 比例金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 金额
（%） （%）单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备
117,913,683.45 100.00 11,155,730.64 9.46 138,365,695.99 100.00 12,897,586.61 9.32的其他应收款
其中：（1）按账龄分析
法计提坏账准备的其 82,084,405.43 69.61 11,155,730.64 13.59 138,365,695.99 100.00 12,897,586.61 9.32他应收款
（2）按其他组合方法
计提坏账准备的其他 35,829,278.02 30.39
应收款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款
合计 117,913,683.45 100.00 11,155,730.64 —— 138,365,695.99 100.00 12,897,586.61——其他应收款种类的说明：公司将单项金额为人民币100万元以上（含100万元）的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年） 41,580,683.86 50.65 207,903.41 65,821,114.00 47.58 329,105.551－2年 19,962,844.71 24.32 399,256.90 42,705,916.08 30.86 854,118.322－3年 6,258,020.02 7.62 625,802.00 17,918,495.95 12.95 1,791,849.593－4年 5,578,613.33 6.80 1,673,584.00 2,301,981.30 1.66 690,594.404－5年 910,118.37 1.11 455,059.19 772,539.83 0.56 386,269.925年以上 7,794,125.14 9.50 7,794,125.14 8,845,648.83 6.39 8,845,648.83合计 82,084,405.43 100.00 11,155,730.64 138,365,695.99 100.00 12,897,586.61组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 坏账准备
无风险其他应收款 35,829,278.02
合计 35,829,278.02
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无风险其他应收款的说明：无风险其他应收款系北京高阳捷迅信息技术有限公司经营过程中产生的截止期末T+1业务结算款，该款项次日全额收回，无风险不计提坏账准备。
3、本报告期实际核销的其他应收款情况
是否因关联交单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
易产生个人客户 往来款 1,705,900.17 预期无法收回 否王吉 借款 198,252.29 预期无法收回 否合计 —— 1,904,152.46 —— ——其他应收款核销说明：2013年 12月，高鸿恒昌科技有限公司经批准将以前年度形成，已无法收回，且已全额计提坏账准备的个人客户、王吉等长期挂账款项1,904,152.46元予以核销。
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 总额的比例 性质或内容(%)
北京微科思创科技有限公司 供应商 6,650,000.00 1年以内 5.64 往来款本公司原参股
贵州达众磨料磨具有限责任公司 6,600,000.00 5年以上 5.60 往来款公司
深圳市腾讯计算机系统有限公司 供应商 6,000,000.00 1－2年 5.09 押金贵阳城南地产有限公司 合作开发商 2,590,000.00 2－3年 2.20 保证金贵州天邦招标咨询有限公司 服务供应商 2,395,000.00 3－4年 2.03 保证金合计 —— 24,235,000.00 —— 20.56 ——6、应收关联方账款情况详见附注六、关联方及关联交易。
(六) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)1年以内（含1年） 892,582,390.40 84.27 510,901,430.73 84.941－2年 105,505,373.16 9.96 36,440,793.04 6.062－3年 20,974,344.11 1.98 24,192,559.70 4.023年以上 40,107,586.68 3.79 29,969,813.12 4.98合计 1,059,169,694.35 100.00 601,504,596.59 100.00
财务报表附注第43页
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2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 未结算原因中国成套工程有限公司 供应商 296,841,483.91 1年以内 合同尚未完成东芝电脑网络（上海）有限公司 供应商 71,969,780.42 1年以内 合同尚未完成南京驰飞电子科技有限公司 供应商 70,310,030.00 1年以内 合同尚未完成南京庆亚贸易有限公司 供应商 49,632,554.90 1年以内、1－2年 合同尚未完成北京蓝海领航科技发展有限公司 供应商 46,046,100.00 1年以内 合同尚未完成合计 —— 534,799,949.23 —— ——
3、期末预付款项中预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项情况
期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额电信科学技术研究院 827,000.00
合计 827,000.00
(七) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 186,806,988.20 7,145,771.17 179,661,217.03 17,950,755.06 5,635,352.66 12,315,402.40委托加工物资 486,588.14 486,588.14 209,148.99 209,148.99库存商品 323,234,622.86 24,504,278.30 298,730,344.56 95,306,190.05 9,775,727.08 85,530,462.97在产品 7,906,064.72 7,906,064.72 15,424,869.00 15,424,869.00发出商品 201,203,924.26 13,371,922.78 187,832,001.48 136,948,383.24 4,639,270.61 132,309,112.63在途物资 3,654,430.18 3,654,430.18 25,868,451.76 25,868,451.76周转材料 936.75 936.75
项目成本 3,900,272.80 3,900,272.80 3,900,272.80 3,900,272.80其他
合计 727,193,827.91 45,021,972.25 682,171,855.66 295,608,070.90 20,050,350.35 275,557,720.552、存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额 本期计提额 期末余额转回 转销
原材料 5,635,352.66 1,535,421.50 25,002.99 7,145,771.17委托加工物资
库存商品 9,775,727.08 14,728,978.57 427.35 24,504,278.30在产品
发出商品 4,639,270.61 8,732,652.17 13,371,922.78在途物资
周转材料
项目成本
其他
合计 20,050,350.35 24,997,052.24 25,430.34 45,021,972.25
财务报表附注第44页
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(八) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
垫付的充值卡话费 211,874,064.36
待摊费用－房租 414,728.76 158,752.61待摊费用－物业费 20,130.00
待摊费用－资源费 40,000.00待摊费用－广告费
待摊费用－装修费 126,975.01
待摊费用－网络使用费 455,598.86 1,011,425.90待摊费用－其他 182,054.43 335,489.64预付土地款 137,081,905.00 41,480,000.00其他 200,000,000.00
合计 550,155,456.42 43,025,668.15其他流动资产的说明：1、预付土地款137,081,905.00元系已支付尚未交付或办妥交割手续的土地款，主要为贵阳花溪地块购置支出62,218,000.00元，济宁任城地块购置支出70,000,000.00元，义乌产业园地块购置支出4,863,905.00元；
2、其他200,000,000.00元系截至期末本公司购买的保本、固定利率、无公开活跃市场报价的银行理财产品。
(九) 长期股权投资
1、长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
合营企业
联营企业 35,254,249.69 46,876,250.50其他股权投资 59,197,142.00 64,617,063.46小计 94,451,391.69 111,493,313.96减：减值准备 52,510,421.46合计 94,451,391.69 58,982,892.50
财务报表附注第45页
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2、合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币元）本企业 本企业在被
被投资单位名 期末资产期末负债总期末净资产本期营业收本期净利持股比 投资单位表
称 总额 额 总额 入总额 润例(%) 决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
北京海岸淘金
40,734,89 11,391,928. 29,342,968. 102,827,180 96,811,189.创业投资有限 29.67 29.67
7.27 80 47 .53 01公司
大唐高新创业 102,768,4 102,108,498
26.00 26.00 659,933.80 941,814.17投资有限公司 32.08 .28
3、长期股权投资明细情况
在
在
被
被
其中： 投
投
联营及 资在被投资
资
核 合营企 单单位持股 本期
单
被投资单算 投资成年初余增减变业其他期末余 位比例与表减值计提本期现位
位 方 本 额 动 综合收 额 表决权比例准备减值金红利持
法 益变动 决不一致的 准备
股
中享有 权 说明
比
的份额 比
例
例
(%)
(%)
北京海岸
权
淘金创业 7,320,0 20,440, -11,734, 8,706,0 29. 29.6 36,611,益
投资有限 00.00 885.38 826.63 58.75 67 7 820.00法
公司
大唐高新权
26,000, 26,435, 112,825. 26,548, 26. 26.0 132,045创业投资益
000.00 365.12 82 190.94 00 0 .86有限公司 法
权益法小 33,320, 46,876, -11,622, 35,254,— — 36,743,——
计 000.00 250.50 000.81 249.69— — 865.86北京金吾
成
创业投资 50,000, 50,000, 50,000, 16. 16.6
本
中心（有 000.00 000.00 000.00 67 7
法
限合伙）
昆山雷石
雨花股权成
6,300,0 6,300,0 6,300,0 3.4
投资合伙本 3.47
00.00 00.00 00.00 7
企业（有法
限合伙）
国泰君安
成
投资管理 2,261,1 2,261,1 2,261,1 0.0
本 0.09
股份有限 84.00 84.00 84.00 9
法
公司
国泰君安成
635,958 635,958 635,958 0.0
证券股份本 0.01
.00 .00 .00 1
有限公司 法
贵州达众
成
磨料磨具 61,719, -61,719,
本
有限责任 921.46 921.46
法
公司
成本法小— 59,197, 64,617, -5,419,9 59,197,— —
——
计 — 142.00 063.46 21.46 142.00— —
— 92,517, 111,493, -17,041, 94,451,— — 36,743,合计 ——
— 142.00 313.96 922.27 391.69— — 865.86
财务报表附注第46页
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(十) 投资性房地产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额1．账面原值合计 144,682,000.50 144,682,000.50（1）房屋及建筑物 144,682,000.50 144,682,000.50（2）土地使用权
2．累计折旧和累计摊销合计 6,249,767.28 3,436,728.44 9,686,495.72（1）房屋及建筑物 6,249,767.28 3,436,728.44 9,686,495.72（2）土地使用权
3．投资性房地产净值合计 138,432,233.22 134,995,504.78（1）房屋及建筑物 138,432,233.22 134,995,504.78（2）土地使用权
4．投资性房地产减值准备累计金额
合计
（1）房屋及建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 138,432,233.22 134,995,504.78（1）房屋及建筑物 138,432,233.22 134,995,504.78（2）土地使用权
(十一)固定资产
1、固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、账面原值合计： 272,760,026.54 44,905,101.62 23,451,549.15 294,213,579.01其中：房屋及建筑物 103,017,978.35 5,000.00 932,478.60 102,090,499.75仪器仪表 65,828,168.07 575,990.77 65,800.00 66,338,358.84电子设备 87,548,271.60 42,474,988.94 20,537,205.11 109,486,055.43运输工具 6,114,679.73 839,282.92 182,000.00 6,771,962.65办公家具及管理用具 10,250,928.79 1,009,838.99 1,734,065.44 9,526,702.34本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 112,379,382.47 27,203,343.03 25,223,223.06 21,139,006.78 143,666,941.78其中：房屋及建筑物 8,003,417.97 2,525,215.56 597,965.77 9,930,667.76仪器仪表 40,669,382.86 6,725,379.98 62,399.32 47,332,363.52电子设备 55,251,543.17 27,177,349.38 14,456,855.14 19,007,105.62 77,878,642.07运输工具 2,524,546.20 25,993.65 664,502.17 133,278.19 3,081,763.83办公家具及管理用具 5,930,492.27 851,270.21 1,338,257.88 5,443,504.60三、固定资产账面净值合
160,380,644.07 150,546,637.23计
其中：房屋及建筑物 95,014,560.38 92,159,831.99仪器仪表 25,158,785.21 19,005,995.32电子设备 32,296,728.43 31,607,413.36运输工具 3,590,133.53 3,690,198.82办公家具及管理用具 4,320,436.52 4,083,197.74四、减值准备合计 280,349.62 280,349.62其中：房屋及建筑物
仪器仪表
电子设备 280,349.62 280,349.62
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额运输工具
办公家具及管理用具
五、固定资产账面价值合
160,100,294.45 150,266,287.61计
其中：房屋及建筑物 95,014,560.38 92,159,831.99仪器仪表 25,158,785.21 19,005,995.32电子设备 32,016,378.81 31,327,063.74运输工具 3,590,133.53 3,690,198.82办公家具及管理用具 4,320,436.52 4,083,197.74固定资产的说明：本期折旧额25,223,223.06元；
期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值18,255,876.41元。
(十二)在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值大唐高鸿电
子信息产业 8,538,646.34 8,538,646.34
园
济宁大唐高
2,454,963.00 2,454,963.00 842,000.00 842,000.00鸿科技大厦
合计 10,993,609.34 10,993,609.34 842,000.00 842,000.00
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2、重大在建工程项目变动情况
其中：
工程 工利息 本期
本期
转入 投入 程资本 利息
工程项 年初 本期 其他 利息 资金期末预算数 固定 占预 进化累 资本
目名称 余额 增加 减少 资本 来源余额资产 算比 度计金 化率
化金
例(%)(%) 额 (%)
额
大唐高
鸿电子 16,451, 8,538, 58. 8,538, 58.00 自筹
信息产 021.00 646.34 00 646.34业园
济宁大
唐高鸿 255,510 842,0 1,612, 0.9 2,454, 0.96 自筹
科技大 ,000.00 00.00 963.00 6 963.00厦
10,151 10,993 271,961 842,0 —
合计 ,609.3 —— ———— ,609.3 ,021.00 00.00 —
4 4
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(十三)无形资产
1、无形资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、账面原值合计 114,818,509.58 86,893,079.85 13,081,074.20 188,630,515.23其中：软件 96,131,060.35 31,361,186.25 13,081,074.20 114,411,172.40土地使用权 19,225,203.80 19,225,203.80专利权
非专利技术 11,457,849.23 32,523,259.93 43,981,109.16著作权 3,783,429.87 3,783,429.87特许权 760,000.00 760,000.00其他 6,469,600.00 6,469,600.002、累计摊销合计 32,865,980.20 19,643,779.18 2,870,333.22 49,639,426.16其中：软件 30,506,986.42 15,067,714.05 2,870,333.22 42,704,367.25土地使用权 352,462.07 352,462.07专利权
非专利技术 676,852.43 3,268,266.82 3,945,119.25著作权 151,370.44 151,370.44特许权 702,500.00 6,000.00 708,500.00其他 979,641.35 797,965.80 1,777,607.153、无形资产账面净值合计 81,952,529.38 138,991,089.07其中：软件 65,624,073.93 71,706,805.15土地使用权 18,872,741.73专利权
非专利技术 10,780,996.80 40,035,989.91著作权 3,632,059.43特许权 57,500.00 51,500.00其他 5,489,958.65 4,691,992.854、减值准备合计
其中：软件
土地使用权
专利权
非专利技术
著作权
特许权
其他
5、无形资产账面价值合计 81,952,529.38 138,991,089.07其中：软件 65,624,073.93 71,706,805.15土地使用权 18,872,741.73专利权
非专利技术 10,780,996.80 40,035,989.91著作权 3,632,059.43特许权 57,500.00 51,500.00其他 5,489,958.65 4,691,992.85无形资产的说明：本期摊销额16,249,402.18元。
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2、公司开发项目支出
本期减少
项目 年初余额 本期增加
确认为无形资
期末余额计入当期损益
产
大唐高鸿B2C电子商
6,765,978.34 5,267,808.01 12,033,786.35务平台
IP话机 4,109,176.47 951,530.55 5,060,707.02 MG3000-X300 3,049,253.25 2,281.15 3,051,534.40
MG3000-X50 2,776,531.49 804,296.25 3,580,827.74
MG3000-R96 1,072,367.46 292,042.70 1,364,410.16 MG3000-X5000 1,355,439.94 1,035,763.31 2,391,203.25
MG3000-X500 474,556.21 1,068,623.78 1,543,179.99
SS3000-I企业信息化
5,446,841.28 2,043,154.45 7,489,995.73平台
IP多媒体调度系统 3,786,955.80 2,841,649.65 6,628,605.45SS3000-C-MS（呼叫中
2,542,929.59 1,421,704.46 3,964,634.05心中间件）
办公协同管理 3,210,063.00 3,210,063.00继教管理 722,030.47 722,030.47
资源共享平台 357,559.48 357,559.48
数字化校园 965,801.50 965,801.50
家校互动平台 1,012,458.55 1,012,458.55
精品录播系统 322,675.67 322,675.67
资源管理软件V1.0 402,904.20 402,904.20
CCone3.0 794,879.94 127,723.88 922,603.82
CCPS-XP 752,143.54 145,160.39 897,303.93
CCPS-XP2.0 645,439.15 645,439.15综合资源管理系统 2,140,640.64 2,140,640.64
省网呼叫中心系统 678,566.22 678,566.22
呼叫中心实训系统 915,085.84 915,085.84
营销管理系统 767,154.88 767,154.88
物联网智慧园区 657,812.15 657,812.15
增值业务平台开发 3,147,550.25 710,502.85 3,858,053.10基于移动互联网的动
漫内容采集发布平台 116,931.72 1,432,724.59 1,549,656.31示范项目
移动互联网图文混排
1,506,076.92 8,345,121.77 9,851,198.69平台研发及产业化
面向移动互联网的交
互式动画与游戏引擎 500,000.00 500,000.00研发及产业化
合计 37,697,612.20 39,788,279.54 5,159,259.73 16,170,083.00 56,156,549.01开发支出的说明：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例77%；
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例12%。
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(十四)商誉
1、商誉账面价值
被投资单位名称或形
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备成商誉的事项
北京高阳捷迅信息技
194,420,526.00 194,420,526.00
术有限公司
合计 194,420,526.00 194,420,526.00
商誉的说明：本公司于2013年支付人民币269,000,000.00元合并成本收购了北京高阳捷迅信息技术有限公司36.351%的权益。合并成本超过按比例获得的北京高阳捷迅信息技术有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 194,420,526.00元，确认为与北京高阳捷迅信息技术有限公司相关的商誉。经测试因企业合并产生的商誉不存在减值的情况。
(十五)长期待摊费用
其他 其他减少的项目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
减少 原因装修费 4,069,665.45 4,098,857.01 3,385,415.20 4,783,107.26
版权使用费 147,018.28 54,361.32 92,656.96
互联网支付牌照
65,625.00 15,625.00 50,000.00
检测费用
其他 584,351.69 700,000.00 586,848.21 697,503.48
合计 4,801,035.42 4,864,482.01 4,042,249.73 5,623,267.70
(十六)递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
期末余额 年初余额
项目
递延所得税资产 递延所得税资产
暂时性差异 暂时性差异（负债） （负债）
一、递延所得税资产
应收账款坏账准备 5,474,516.77 31,850,499.85 5,795,087.13 34,775,667.00其他应收款坏账准备 387,745.86 1,839,589.93 410,973.86 1,707,192.77存货跌价准备 4,541,294.98 30,275,299.87 2,218,236.24 14,788,241.59长期股权投资减值准备
固定资产减值准备 42,052.44 280,349.62 42,052.44 280,349.62交易性金融工具、衍生金融工具的估
值
计入资本公积的可供出售金融资产公
允价值变动
预计负债
可抵扣亏损
抵销内部未实现利润
小计 10,445,610.05 64,245,739.27 8,466,349.67 51,551,450.98二、递延所得税负债
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2、未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 35,972,751.32 77,437,455.89可抵扣亏损 109,755,009.79 99,185,125.63合计 145,727,761.11 176,622,581.523、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 期末余额 年初余额 备注
2014年 10,886,414.15 12,664,637.64
2015年 17,835,855.54 23,326,720.61
2016年 24,196,563.05 28,364,406.53
2017年 30,298,263.11 34,829,360.85
2018年 26,537,913.94
合计 109,755,009.79 99,185,125.63
(十七)资产减值准备
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额转回 转销
坏账准备 56,147,785.43 1,277,144.24 2,508,760.95 54,916,168.72存货跌价准备 20,050,350.35 24,997,052.24 25,430.34 45,021,972.25可供出售金融资产减值准备
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备 52,510,421.46 52,510,421.46
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备 280,349.62 280,349.62工程物资减值准备
在建工程减值准备
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值准备
商誉减值准备
其他
合计 128,988,906.86 26,274,196.48 55,044,612.75 100,218,490.59(十八)其他非流动资产
类别及内容 期末余额 年初余额
贵阳花溪项目 58,587,300.00
合计 58,587,300.00
其他非流动资产的说明：贵阳花溪项目系前期土地开发支出。
财务报表附注第53页
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(十九)短期借款
项目 期末余额 年初余额
质押借款 9,400,000.00
抵押借款
保证借款 640,000,000.00 130,000,000.00信用借款 641,000,000.00 620,000,000.00合计 1,290,400,000.00 750,000,000.00(二十)应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 10,000,000.00
商业承兑汇票 441,157,064.00
合计 451,157,064.00
应付票据的说明：下一会计期间将到期的票据金额451,157,064.00元。
(二十一) 应付账款
1、应付账款明细如下
项目 期末余额 年初余额
货款 545,338,403.45 284,754,060.36工程款 5,190,100.00
设备款
劳务款
其他合同款 1,284,612.97
合计 551,813,116.42 284,754,060.362、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中欠关联方款项情况详见附注六、关联方及关联交易。
4、账龄超过一年的大额应付账款
备注（报表日后已还单位名称 期末余额 未结转原因
款的应予注明）北京大唐志诚软件技术有限公司 7,368,131.42 暂未付款
大唐软件技术股份有限公司 2,266,000.00 暂未付款
大唐联诚信息系统技术有限公司 1,724,974.68 暂未付款
融智通科技（北京）股份有限公司 1,590,124.00 暂未付款
深圳市深佳科技有限公司 928,938.00 暂未付款
合计 13,878,168.10 —— ——
(二十二) 预收款项
1、预收款项情况
项目 期末余额 年初余额
货款 567,926,414.70 197,594,747.50合计 567,926,414.70 197,594,747.50
财务报表附注第54页
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财务报表附注
2、期末数中预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况
单位名称 期末余额 年初余额
电信科学技术研究院 154,545.00合计 154,545.003、期末数中预收关联方款项情况详见附注六、关联方及关联交易。
4、账龄超过一年的大额预收款项情况的说明
备注（报表日后已结转或还单位名称 期末余额 未结转原因
款的应予注明）长治市委办公厅 6,975,300.00 业务尚未结算
大同市第十一中学 1,786,000.00 业务尚未结算
江苏商助网络科技有限公司 1,720,000.00 业务尚未结算
中国人民武装警察部队山西省总
1,687,749.00 业务尚未结算
队
中煤黑龙江煤炭化工（集团）有限
1,257,000.00 业务尚未结算
公司
合计 13,426,049.00 —— ——
(二十三) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 86,102,665.83 76,544,668.41 9,557,997.42二、职工福利费 4,220,910.67 4,220,910.67
三、社会保险费 267,024.96 16,742,060.34 16,408,122.59 600,962.71其中：1、医疗保险费 33,410.91 5,924,525.83 5,848,804.16 109,132.582、基本养老保险费 215,351.49 8,860,372.10 8,636,730.56 438,993.033、年金缴费 885,548.14 885,548.14
4、失业保险费 12,951.33 472,169.95 454,702.48 30,418.805、工伤保险 3,363.34 232,761.91 222,268.51 13,856.746、生育保险费 1,947.89 366,682.41 360,068.74 8,561.56四、住房公积金 350,369.00 5,947,183.80 6,161,885.80 135,667.00五、工会经费和职工教育经费 3,180,138.66 1,966,501.18 1,078,788.23 4,067,851.61六、辞退福利
七、非货币性福利
八、以现金结算的股份支付
九、其他
合计 3,797,532.62 114,979,321.82 104,414,375.70 14,362,478.74(二十四) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -42,763,122.94 -13,111,480.37消费税
营业税 3,084,965.87 1,212,061.60资源税
企业所得税 20,012,819.77 -2,055,777.18城市维护建设税 779,507.49 502,199.46
财务报表附注第55页
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税费项目 期末余额 年初余额
房产税
土地使用税 61,218.52 38,957.24个人所得税 549,524.48 176,170.72教育费附加 546,762.86 379,720.54印花税 44,628.83 59,118.70车船使用税 400.00
防洪费 16,634.67 811.02价格基金 2,762.11 9,666.53其他 748,692.14 736,925.12合计 -16,915,206.20 -12,051,626.62(二十五) 应付股利
单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因高鸿公司自派股东 189,679.13
合计 189,679.13
(二十六) 其他应付款
1、其他应付款情况
项目 期末余额 年初余额
单位往来款 232,311,191.12 159,405,690.13履约保证金 26,840,383.78 10,522,023.61押金 8,680,970.93 6,464,416.40代收款 937,692.27
其他 4,301,098.27 3,766,164.62合计 273,071,336.37 180,158,294.762、期末数中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况
单位名称 期末余额 年初余额
电信科学技术研究院 2,611,712.87 93,257.59合计 2,611,712.87 93,257.593、期末数中欠关联方款项情况详见附注六、关联方及关联交易。
4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
备注（报表日后已还款的单位名称 期末余额 未偿还原因
应予注明）义乌市大唐投资管理有限公司 5,000,000.00 履约保证金
北京大唐志诚软件技术有限公司 2,083,873.81 履约保证金
电信科学技术半导体研究所 1,868,812.00 房租
成都市海思达科技开发有限公司 706,880.00 押金
北京大唐恒泰信息技术有限公司 570,937.31 暂未支付
合计 10,230,503.12 —— ——
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5、金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容 备 注大唐电信科技产业控股有限公司 100,000,000.00 往来款
济宁任兴投资有限公司 28,520,000.00 借款
北京一九易站电子商务有限公司 22,393,221.65 往来款
个人（周逵） 11,354,401.00 收购股权款
上海紫软软件科技有限公司 7,700,000.00 履约保证金
合计 169,967,622.65 —— ——(二十七) 专项应付款
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说明高可靠高性效入侵防御系统
3,000,000.00 3,000,000.00
研发与产业化项目
物资领域RFID技术应用项目 4,500,000.00 4,500,000.00
基于云计算模式的智能手机
恶意软件实时检测预警追踪 400,000.00 400,000.00
系统
基于物联网云构架的企业综
400,000.00 400,000.00
合管理系统的研究及产业化
医药领域物流、溯源及电子商
务管理系统的研制与应用示 4,000,000.00 4,000,000.00
范
基于TD-SCDMA\RFID技术
1,000,000.00 1,000,000.00
的冷链物流监控系统研发
基于 3G/GPS的移动车联网
850,000.00 850,000.00
终端产业化项目
新型综合通信业务的研究 300,000.00 300,000.00
印度铁路系统IP语音对讲系
250,000.00 250,000.00
统指定开发项目
VOIP虚拟运营平台 900,000.00 900,000.00
面向经济作物的智能农业信
息系统与绿色农产品溯源平 3,000,000.00 3,000,000.00
台的研制及应用示范
SaaS服务（通用管理）综合
280,000.00 280,000.00
支撑平台
基于移动互联网图文混排的
5,000,000.00 5,000,000.00
平台研发与产业化项目
基于移动互联网的动漫内容
300,000.00 300,000.00
采集发布平台示范项目
面向移动互联网的交互式动
5,000,000.00 5,000,000.00
画与游戏引擎及产业化
漫画在线创作系统 150,000.00 150,000.00
合计 23,900,000.00 5,430,000.00 150,000.00 29,180,000.00 ——(二十八) 其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益 9,395,833.58 12,848,333.50合计 9,395,833.58 12,848,333.50公司根据《企业会计准则》规定计入―递延收益‖科目的金额，按照预计转入利润表的时间计入―其他非流动负债‖项目的如下：
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本期新增补 本期计入营业 与资产相关/与负债项目 年初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 收益相关CNGI项目 1,958,333.42 249,999.96 1,708,333.46 与资产相关煤矿安全生产信息化标
2,229,166.71 249,999.96 1,979,166.75 与资产相关准体系研究制定
RFID中间件平台
-SmartMW平台项目补 2,350,000.00 2,350,000.00 与资产相关助资金
芯片级网络处理器NP安
2,400,000.00 300,000.00 2,100,000.00 与资产相关全引擎系统项目
基于RFID的电子标签产
品研发与标准研究制定 3,566,666.71 399,999.96 3,166,666.75 与资产相关项目
漫画在线创作系统 344,166.66 150,000.00 52,500.04 441,666.62 与资产相关合计 12,848,333.50 150,000.00 3,602,499.92 9,395,833.58 ——
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(二十九) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额
公积金转
期末余额发行新股 送股 其他 小计
股
1、有限售条件
股份
(1)国家持股
(2)国有法人持 81,800,000. -52,362,636 -52,362,636 29,437,36股 00 .00 .00 4.00(3)其他内资持 113,442,71 -111,081,89 -111,081,89 2,360,818.股 1.00 3.00 3.00 00其中：境内法人 112,846,87 -111,044,52 -111,044,52 1,802,350.持股 9.00 9.00 9.00 00境内自 558,468.0 595,832.00 -37,364.00 -37,364.00
然人持股 0(4)外资持股
其中：境外法人
持股
境外自
然人持股
有限售条件股 195,242,71 -163,444,52 -163,444,52 31,798,18份合计 1.00 9.00 9.00 2.002、无限售条件
流通股份
(1)人民币普通 320,697,28 163,444,52 163,444,52 484,141,8股 9.00 9.00 9.00 18.00(2)境内上市的
外资股
(3)境外上市的
外资股
(4)其他
无限售条件流 320,697,28 163,444,52 163,444,52 484,141,8通股份合计 9.00 9.00 9.00 18.00 515,940,00 515,940,0合计
0.00 00.00
财务报表附注第59页
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(三十)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、资本溢价（股本溢价） 1,488,357,988.56 5,731,511.57 1,494,089,500.13（1）投资者投入的资本 1,483,408,624.77 1,483,408,624.77（2）同一控制下企业合并的影响 8,956,940.03 8,956,940.03（3）其他 -4,007,576.24 5,731,511.57 1,723,935.332、其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者
权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变
动产生的利得或损失
（3）原制度资本公积转入
（4）政府因公共利益搬迁给予的搬
迁补偿款的结余
（5）其他
3、其他综合收益 1,376,513.18 1,376,513.18合计 1,489,734,501.74 5,731,511.57 1,495,466,013.31资本公积的说明：2013年 12月，根据公司第七届第二十次董事会会议决议及股权转让协议，本公司收购大唐高鸿信息技术有限公司少数股权6.12%，收购价14,320,800.00元，取得的少数股权份额20,380,221.38元，调增合并报表资本公积－资本溢价6,059,421.38元；
同时由于收购大唐高鸿信息技术有限公司少数股权6.12%，该少数股权间接持有宁波高鸿恒昌电子科技有限公司0.23%股权同步减少，由于收购前该少数股权间接享有宁波高鸿恒昌电子科技有限公司净资产份额为-199,332.94元，收购后该少数股权间接享有宁波高鸿恒昌电子科技有限公司净资产份额为 128,576.87元，从而导致调减合并报表资本公积－资本溢价327,909.81元。
(三十一) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 11,635,547.40 11,635,547.40任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
利润归还投资
其他
合计 11,635,547.40 11,635,547.40(三十二) 未分配利润
项目 本期金额 上期金额 提取或分配比例调整前上期期末未分配利润 99,510,284.99 74,504,571.35
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）
调整后期初未分配利润 99,510,284.99 74,504,571.35
加：本期归属于母公司所有者的净利润 52,176,395.94 25,005,713.64
财务报表附注第60页
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项目 本期金额 上期金额 提取或分配比例其他调整因素
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取一般风险准备
应付普通股股利 30,956,400.00
转作股本的普通股股利
其他减少
期末未分配利润 120,730,280.93 99,510,284.99
未分配利润的说明：2013年4月，根据公司2012年度股东大会决议审议通过的《关于公司2012年度利润分配方案》，公司以股本515,940,000股为基数，每10股派0.6元现金（含税）。
(三十三) 营业收入、营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 6,193,685,383.87 4,610,656,132.64其他业务收入 4,673,213.96 6,203,583.12营业收入合计 6,198,358,597.83 4,616,859,715.76主营业务成本 5,880,944,784.72 4,326,136,831.59其他业务成本 4,337,896.42 5,717,564.51营业成本合计 5,885,282,681.14 4,331,854,396.102、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本企业信息化服务 948,495,094.81 835,721,587.36 730,471,455.89 568,016,795.09信息服务业务 215,233,163.21 133,891,186.28 100,136,620.98 78,389,702.31IT销售业务 5,029,957,125.85 4,911,332,011.08 3,780,048,055.77 3,679,730,334.19小计 6,193,685,383.87 5,880,944,784.72 4,610,656,132.64 4,326,136,831.59减：内部抵销数
合计 6,193,685,383.87 5,880,944,784.72 4,610,656,132.64 4,326,136,831.593、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本通信设备产品及制造 242,317,608.98 150,631,899.74 193,455,479.59 42,385,437.72其中：技术开发 56,899,229.05 8,960,637.70 40,348,291.00 1,940,739.30技术转让
技术服务 32,116,978.94 9,739,943.22 40,209,655.27 1,388,578.02
财务报表附注第61页
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本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本计算机涉密、系统集成业
706,177,485.83 685,089,687.62 537,015,976.30 525,631,357.37务及外围设备销售业务
其中：技术开发
技术转让
技术服务 17,739,289.93 11,748,845.24 6,909,627.20 6,180,496.00工程服务 38,898,276.60 36,591,738.67 82,866,142.16 80,845,755.59信息服务业务 215,233,163.21 133,891,186.28 100,136,620.98 78,389,702.31IT销售业务 5,029,957,125.85 4,911,332,011.08 3,780,048,055.77 3,679,730,334.19小计 6,193,685,383.87 5,880,944,784.72 4,610,656,132.64 4,326,136,831.59减：内部抵销数
合计 6,193,685,383.87 5,880,944,784.72 4,610,656,132.64 4,326,136,831.594、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本东北 53,867,428.22 41,643,563.25 70,009,355.45 58,275,208.42华北 1,757,383,867.59 1,559,010,253.49 1,602,355,653.31 1,436,432,080.77华东 4,222,986,597.89 4,142,580,569.11 2,753,990,869.10 2,663,879,673.71境内其他 159,447,490.17 137,710,398.87 184,300,254.78 167,549,868.69小计 6,193,685,383.87 5,880,944,784.72 4,610,656,132.64 4,326,136,831.59减：内部抵销数
合计 6,193,685,383.87 5,880,944,784.72 4,610,656,132.64 4,326,136,831.595、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)南京庆亚贸易有限公司 751,468,509.44 12.12
苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心 717,810,413.68 11.58
江苏好家居网络科技有限公司 609,484,316.33 9.83
航天信息股份有限公司 565,750,854.90 9.13
南京东州科技有限公司 450,348,962.05 7.27
合计 3,094,863,056.40 49.93
(三十四) 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 8,597,383.56 4,744,452.64 5%、3%
消费税
房产税
土地使用税
城市维护建设税 2,783,625.15 3,237,039.11 7%、5%
教育费附加 1,999,515.48 2,321,229.03 3%、2%
水利基金 16,125.71 109,949.09
价格基金 11,751.39 20,948.15
其他 88,437.58 6,145.94
合计 13,496,838.87 10,439,763.96 ——
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(三十五) 销售费用
项目 本期金额 上期金额
人工费用 36,614,157.01 24,451,361.25广告宣传展览费 1,505,286.68 3,194,967.99差旅费 5,025,749.89 3,067,912.11业务费 5,582,280.81 3,033,313.65运输邮寄费 4,391,415.20 2,944,379.70通信费 2,254,771.69 1,856,102.68咨询服务费 2,199,412.47 1,479,318.05办公费 1,809,782.72 1,410,134.07会议费 2,429,289.43 590,524.59交通费 1,298,021.48 612,436.49其他 18,166,792.25 25,046,346.22合计 81,276,959.63 67,686,796.80(三十六) 管理费用
项目 本期金额 上期金额
人工费用 39,204,989.29 28,012,597.50研发费 17,113,608.00 2,085,524.27无形资产摊销 11,884,333.87 12,709,612.00折旧 9,220,103.96 8,681,091.07咨询服务费 5,256,910.72 6,057,939.73长期待摊费用摊销 3,097,993.27 4,720,658.41房租 6,442,217.46 6,296,060.92业务费 4,218,526.12 4,022,827.31办公费 3,041,064.59 1,774,940.17中介机构费 4,858,506.22 1,665,536.30其他 14,336,611.47 8,712,406.67合计 118,674,864.97 84,739,194.35(三十七) 财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 69,874,744.05 58,790,845.86减：利息收入 7,779,429.84 2,903,941.51汇兑损失 19,130.35 10,445.89减：汇兑收益 25,490.15 41,225.47手续费支出 976,717.65 1,082,214.16其他 1,636,347.43 4,313.53合计 64,702,019.49 56,942,652.46
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(三十八) 投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 37,801,865.05 602,854.42处置长期股权投资产生的投资收益 61,307.02
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 5,788,712.33 2,213,492.42合计 43,651,884.40 2,816,346.84投资收益的说明：其他项本期金额 5,788,712.33元系公司购买理财产品取得的投资收益。
2、按权益法核算的长期股权投资收益
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上，或不到5%但占投资收益金额前五名的情况如下：
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因被投资单位处置股票获取利得及北京海岸淘金创业投资有限公司 37,556,993.37 272,739.76
损益调整
大唐高新创业投资有限公司 244,871.68 330,114.66 损益调整
合计 37,801,865.05 602,854.42 ——
(三十九) 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 1,067,040.36 15,582,342.16存货跌价损失 24,997,052.24 8,545,126.37可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失 10,116,000.00投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
工程物资减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
其他
合计 26,064,092.60 34,243,468.53
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(四十)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
计入本期非经常性损益项目 本期金额 上期金额
的金额
非流动资产处置利得合计 22,087.90 22,087.90其中：处置固定资产利得 22,087.90 22,087.90处置无形资产利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 54,465,269.38 8,536,852.50 48,700,146.92其他 1,482,990.88 416,695.04 1,482,990.88合计 55,970,348.16 8,953,547.54 50,205,225.702、政府补助明细
与资产相关/与收项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额
益相关税收返还 软件增值税返还 货币 2013年度 5,765,122.46 3,554,072.28 与收益相关科技扶持资金 奖励资金 货币 2013年度 7,760,000.00 与收益相关街道扶持资金 扶持基金 货币 2013年度 200,000.00 120,000.00 与收益相关鼓励批发业发展基金 北京商委促消费奖励资金 货币 2013年度 500,000.00 500,000.00 与收益相关国家知识产权专利局北京代
专利促进资金 货币 2013年度 36,350.00 28,550.00 与收益相关办处拨来专利资助金
2012年第一批中小企业国际
中小企业国际市场开拓费 货币 2013年度 78,297.00 58,397.00 与收益相关市场开拓费
融合物联网技术的新一代统 2012年中央国有资本经营预
一通信系统关键技术研究和 算重大技术创新及产业化资货币 2012年度 1,370,000.00 与收益相关平台开发 金
基于统一通信和云计算技术 2012年中央国有资本经营预
的综合电子商务运营平台研 算重大技术创新及产业化资货币 2012年度 1,400,000.00 与收益相关发 金项目
济宁政府招商引资项目扶持
政府扶持引导补助 货币 2013年度 28,520,000.00 与收益相关资金
2012年度工业企业流动资金2012年度工业企业流动资金
货币 2013年度 8,000,000.00 与收益相关贷款贴息资金 贷款贴息资金
中关村科技园区海淀管委会
信用报告评估费补贴 货币 2013年度 3,000.00 与收益相关信用报告评估费补贴
CNGI项目、煤矿安全生产 2005年至
递延收益摊销 货币 499,999.92 499,999.92 与资产相关信息化标准体系研究制定 2006年
2005年至
递延收益摊销 产品专项补助 货币 3,049,999.96 999,999.96 与资产相关2007年
递延收益摊销 漫画在线创作系统 货币 2011年度 52,500.04 5,833.34 与资产相关合计 —— —— —— 54,465,269.38 8,536,852.50 ——(四十一) 营业外支出
计入本期非经常性损项目 本期金额 上期金额
益的金额非流动资产处置损失合计 1,616,099.70 581,375.93 1,616,099.70其中：固定资产处置损失 1,569,335.68 581,375.93 1,569,335.68无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 349,766.53 1,684,779.52 349,766.53合计 1,965,866.23 2,266,155.45 1,965,866.23
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(四十二) 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 32,895,084.55 21,742,382.15递延所得税调整 -1,951,306.24 -3,784,234.77合计 30,943,778.31 17,958,147.38(四十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额归属于本公司普通股股东的合并净利润 52,176,395.94 25,005,713.64本公司发行在外普通股的加权平均数 515,940,000.00 348,153,333.33基本每股收益（元/股） 0.101 0.072
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普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额年初已发行普通股股数 515,940,000.00 332,900,000.00加：本期发行的普通股加权数 15,253,333.33减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 515,940,000.00 348,153,333.33（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 52,176,395.94 25,005,713.64本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 515,940,000.00 348,153,333.33稀释每股收益（元/股） 0.101 0.072普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 515,940,000.00 348,153,333.33可转换债券的影响
股份期权的影响
年末普通股的加权平均数（稀释） 515,940,000.00 348,153,333.33(四十四) 现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
单位往来 244,070,523.73 92,551,717.78专项应付款 5,430,000.00 13,550,000.00政府补助 47,760,610.99 3,476,947.00押金、保证金 27,955,750.89 3,172,591.50收回个人借款 18,431,010.38 94,598.74利息收入 7,779,429.84 2,903,941.51罚款、违约金、赔偿金 455,817.40 60,406.62其他 9,771,525,768.73 5,854,179.67合计 10,123,408,911.96 121,664,382.82收到的其他与经营活动有关的现金说明：其他项本期金额增加较大，主要系新收购北京高阳捷迅信息技术有限公司收取的商户预收及结算款9,771,472,008.55元所致。
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
单位往来 136,391,872.47 80,554,617.90房租 8,289,429.53 14,306,237.47业务招待费 9,205,043.53 6,656,033.99差旅费 6,826,037.86 4,215,437.97
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项目 本期金额 上期金额
办公费 4,606,082.54 1,899,753.23交通费 1,809,672.55 1,613,176.92会议费 3,399,452.43 3,048,824.36通信费 2,497,213.79 2,787,387.42维修费 301,565.84 583,214.72水电费 2,401,804.91 1,405,086.90保证金 9,014,873.28 -75,074.72中介机构费 4,870,395.93 718,804.80运输邮寄费 4,495,773.67 3,081,880.68广告宣传展览费 1,663,686.02 2,232,505.75个人借款 10,679,785.11 9,567,221.71技术服务费 6,086,193.96 1,647,354.15银行手续费 976,717.65 700,300.17其他 9,977,066,644.61 7,224,755.55合计 10,190,582,245.68 142,167,518.97支付的其他与经营活动有关的现金说明：其他项本期金额增加较大，主要系新收购北京高阳捷迅信息技术有限公司支付的商户预收及结算款9,971,621,210.32元所致。
3、支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
财务顾问费 1,660,000.00
合计 1,660,000.00
4、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
增发费用 8,311,840.00委托贷款手续费 195,000.00 267,935.00代发现金股利手续费
资本增值额印花税 35,000.00
筹资咨询费 69,924.14
合计 299,924.14 8,579,775.00(四十五) 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 75,573,729.15 22,499,035.11加：资产减值准备 26,064,092.60 34,243,468.53固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,659,951.50 31,502,119.96无形资产摊销 16,249,402.18 14,295,144.30长期待摊费用摊销 4,042,249.73 6,234,694.91处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖
1,594,011.80 507,104.65号填列）
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项目 本期金额 上期金额固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 74,271.28公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 69,597,632.94 58,790,845.86投资损失（收益以―－‖号填列） -43,651,884.40 -2,816,346.84递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,951,306.24 -3,784,234.77递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -428,992,074.78 92,670,425.31经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -681,656,758.24 -458,573,983.44经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 1,086,409,452.52 167,785,223.25其他 -1,517,071.72
经营活动产生的现金流量净额 150,421,427.04 -36,572,231.892、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,144,267,032.11 1,189,015,013.11减：现金的年初余额 1,189,015,013.11 313,912,044.28加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -44,747,981.00 875,102,968.832、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期金额 上期金额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息
1、取得子公司及其他营业单位的价格 269,000,000.00
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 255,253,390.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 110,551,662.23
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 144,701,727.77
4、取得子公司的净资产 193,028,370.84
流动资产 454,201,818.28
非流动资产 13,443,410.38
流动负债 274,616,857.82
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息
1、处置子公司及其他营业单位的价格 8,000.00
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 8,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,000.00
4、处置子公司的净资产 -53,307.02
流动资产 8,434,738.09
非流动资产 15,684.32
流动负债 8,503,729.43
非流动负债
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3、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额
一、现金 1,144,267,032.11 1,189,015,013.11其中：库存现金 426,193.82 165,653.58可随时用于支付的银行存款 1,119,004,962.08 1,187,842,465.08可随时用于支付的其他货币资金 24,835,876.21 1,006,894.45可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,144,267,032.11 1,189,015,013.11
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六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）母公司对本对本公司
母公司名 关联 企业类 注册法定代业务性注册资 本公司最 组织机公司的持股的表决权
称 关系 型 地 表人 质 本 终控制方 构代码比例(%) 比例(%)
通信、
电子设
电信科学 全民所 电信科学
母公 备的开 4000110技术研究 有制企 北京真才基 743,025 13.04 13.04 技术研究
司 发、生 16院 业 院
产、销
售
(二) 本公司的子公司情况详见附注四、（一）子公司情况。
(三) 本公司的合营和联营企业情况详见附注五、（九）长期股权投资。
财务报表附注第71页
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财务报表附注
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码兴唐通信科技有限公司 同一最终控制方 722617758香港金讯科技有限公司 同一最终控制方 575000159香港金唐电讯有限公司 同一最终控制方 575000140现代传输杂志社 同一最终控制方 759737067西安通和电信设备检测有限公司 同一最终控制方 58740269X西安方瑞电信有限责任公司 同一最终控制方 628052332西安大唐监控技术有限公司 同一最终控制方 673263649西安大唐电信有限公司 同一最终控制方 623904786西安翠华通信技术有限公司 同一最终控制方 220633272四川现代传输杂志社有限公司 同一最终控制方 052189028数据通信科学技术研究所 同一母公司 400003884盛耀无线通讯科技（北京）有限公司 同一最终控制方 686905989深圳优思伟业通信科技有限公司 同一最终控制方 574772210上海中研天讯通信科技有限公司 同一最终控制方 753816020上海原动力通信科技有限公司 同一最终控制方 750320310上海友益职业技术培训中心 同一最终控制方 425705970上海友益通信服务有限公司 同一最终控制方 132604543上海优思通信科技有限公司 同一最终控制方 782410601上海通信计量站 同一最终控制方 132681821上海浦歌电子有限公司 同一最终控制方 79147069X上海精佑通信科技有限公司 同一最终控制方 786281261上海飞利通信科技实业总公司 同一最终控制方 132605730上海迪爱斯通信设备有限公司 同一最终控制方 13264553X上海大唐移动通信设备有限公司 同一最终控制方 631895090陕西大唐商务宾馆 同一最终控制方 735359292陕西博大电讯设备机械制造有限公司 同一最终控制方 713520209启东优思电子有限公司 同一最终控制方 678344640联芯科技有限公司 同一最终控制方 672676468联芯科技（香港）有限公司 同一最终控制方 575000001江苏安防信息技术有限公司 同一最终控制方 591140362江苏安防科技有限公司 同一最终控制方 134859312海南大唐发控股权投资基金管理有限公司 同一最终控制方 583910179国家无线电频谱管理研究所 同一母公司 729947557电信科学技术仪表研究所 同一母公司 400000958电信科学技术第一研究所 同一母公司 425001009电信科学技术第五研究所 同一母公司 450719581电信科学技术第四研究所 同一母公司 220624341电信科学技术第十研究所 同一母公司 220633555电信科学技术半导体研究所 同一母公司 400882911大唐移动通信设备有限公司 同一最终控制方 733466019大唐微电子技术有限公司 同一最终控制方 726340020大唐投资控股发展（上海）有限公司 同一最终控制方 560126648大唐投资管理（北京）有限公司 同一最终控制方 691692711大唐软件技术股份有限公司 同一最终控制方 722619948
财务报表附注第72页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
2013年度
财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码大唐联仪科技有限公司 同一最终控制方 58907946X大唐联诚信息系统技术有限公司 同一母公司 710935759大唐控股（香港）投资有限公司 同一最终控制方 575000052大唐高新创业投资有限公司 同一最终控制方 556861797大唐电信投资有限公司 同一最终控制方 791606155大唐电信科技股份有限公司 同一母公司 633709976大唐电信科技产业控股有限公司 同一母公司 710934625大唐电信集团财务有限公司 同一母公司 717831362大唐电信国际技术有限公司 同一最终控制方 562081690大唐电信国际技术（香港）有限公司 同一最终控制方 575000095大唐电信（香港）有限公司 同一最终控制方 575000036大唐电信（天津）通信终端制造有限公司 同一最终控制方 681861470大唐电信（天津）技术服务有限公司 同一最终控制方 279366295大唐电信（南京）信息技术有限公司 同一最终控制方 598030457大唐电信（南京）科技实业有限公司 同一最终控制方 598022430大唐电信（成都）信息技术有限公司 同一最终控制方 582601243大唐创业投资（海南）有限公司 同一最终控制方 594925210成都泰瑞通信设备检测有限公司 同一最终控制方 584978474北京兴唐开元智能物业科技有限公司 同一最终控制方 802005030北京新华瑞德电子阅读技术有限公司 同一最终控制方 562111298北京通和实益电信科学技术研究所有限公司 同一最终控制方 746128510北京大唐智能卡技术有限公司 同一最终控制方 63372405X北京大唐志诚软件技术有限公司 同一最终控制方 748109479北京大唐物业管理有限公司 同一最终控制方 700224531北京大唐实创投资中心 同一母公司 600407533北京大唐融合通信技术有限公司 同一最终控制方 717742394北京大唐科技发展有限公司 同一最终控制方 758711244北京畅通达通信技术有限公司 同一最终控制方 633700584北京八达开元建筑安装工程技术有限公司 同一最终控制方 770439482 BUCDBVBA 同一最终控制方 575000028(五) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、采购商品/接受劳务情况
关联交易定 本期金额 上期金额
关联交易
关联方 价方式及决
占同类交易 占同类交内容
策程序
金额
比例(%)
金额
易比例(%)北京大唐志诚软件技
采购商品 市场价 321,821.95 0.01 19,940,941.66 0.48术有限公司
大唐电信科技产业控
采购商品 市场价 2,111,213.79 0.04
股有限公司
大唐电信科技股份有
采购商品 市场价 396,472.43 0.01限公司
财务报表附注第73页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
2013年度
财务报表附注
关联交易定 本期金额 上期金额
关联交易
关联方
内容
价策方程式序及决
金额
占比同例类(交%)易
金额
易占比同例类(交%)大唐软件技术股份有
采购商品 市场价 579,059.83 0.01 16,577,797.33 0.40限公司
大唐移动通信设备有
采购商品 市场价 8,953,819.93 0.15 7,345,707.74 0.18限公司
电信科学技术仪表研
采购商品 市场价 573,137.05 0.01 711,834.68 0.02究所
大唐微电子技术有限
采购商品 市场价 100,000.00
公司
3、出售商品/提供劳务情况
关联交易定 本期金额 上期金额
关联交易
关联方
内容
价方策式程及序决
金额
占比同例类(交%)易
金额
占比同例类(交%)易北京畅通达通信技术
销售商品 市场价 7,131.62 5,826.50
有限公司
北京大唐实创投资中
销售商品 市场价 27,263.25 44,775.21
心
北京大唐物业管理有
销售商品 市场价 70,369.23 12,757.26
限公司
北京大唐智能卡技术
销售商品 市场价 84,945.30
有限公司
成都泰瑞通信设备检
销售商品 市场价 19,877.78 36,190.60
测有限公司
大唐电信(成都)信息技
销售商品 市场价 30,752.14
术有限公司
大唐电信(南京)信息技
销售商品 市场价 11,828.21
术有限公司
大唐电信（天津）技术
销售商品 市场价 14,487.18
服务有限公司
大唐电信国际技术有
销售商品 市场价 258,886.76 141,981.20
限公司
大唐电信集团财务有
销售商品 市场价 118,508.55 106,708.46
限公司
大唐电信科技产业控
销售商品 市场价 1,292,922.39 0.02 1,962,402.39 0.04股有限公司
大唐电信科技股份有
销售商品 市场价 15,277,794.87 0.25 346,841.96 0.01限公司
大唐联诚信息系统技
销售商品 市场价 1,027,344.44 0.02 902,646.04 0.02术有限公司
大唐联仪科技有限公
销售商品 市场价 113,888.89
司
大唐软件技术股份有
销售商品 市场价 11,225,249.54 0.18 8,147,779.50 0.18限公司
大唐投资管理（北京）
销售商品 市场价 28,574.36 67,349.57
有限公司
大唐投资控股发展(上
销售商品 市场价 1,863.25
海)有限公司
大唐微电子技术有限
销售商品 市场价 649,413.63 0.01 1,610,688.04 0.04公司
大唐移动通信设备有
销售商品 市场价 1,361,472.00 0.02 14,236,081.77 0.31限公司
电信科学技术第十研
销售商品 市场价 41,781.19
究所
电信科学技术第四研
销售商品 市场价 61,145.04 75,436.75
究所
电信科学技术第五研
销售商品 市场价 28,243.59 61,416.24
究所
电信科学技术第一研
销售商品 市场价 9,534.06 5,000.00
究所
电信科学技术研究院 销售商品 市场价 606,307.99 0.01 522,896.58 0.01
财务报表附注第74页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
2013年度
财务报表附注
关联交易定 本期金额 上期金额
关联交易
关联方
内容
价方策式程及序决
金额
占比同例类(交%)易
金额
占比同例类(交%)易电信科学技术仪表研
销售商品 市场价 311,213.68 0.01 133,332.48
究所
联芯科技有限公司 销售商品 市场价 120,487.18 548,054.71 0.01联芯科技有限公司北
销售商品 市场价 1,000.00
京分公司
上海大唐移动通信设
销售商品 市场价 18,333.33
备有限公司
盛耀无线通讯科技（北
销售商品 市场价 24,828.21 102,950.68
京）有限公司
数据通信科学技术研
销售商品 市场价 39,803.42 296,446.15 0.01究所
西安大唐电信有限公
销售商品 市场价 147,273.51 32,570.94
司
西安通和电信设备检
销售商品 市场价 11,794.87 34,286.33
测有限公司
新华瑞德（北京）网络
销售商品 市场价 105,961.54
科技有限公司
兴唐通信科技有限公
销售商品 市场价 3,836,101.71 0.06 4,556,426.19 0.10司
电信科学技术半导体
销售商品 市场价 18,285.47
研究所
北京新华瑞德电子阅
销售商品 市场价 46,794.02
读技术有限公司
北京大唐志诚软件技
销售商品 市场价 38,541.19
术有限公司
4、关联租赁情况
（1）公司出租情况
本公司无需要披露的出租事项。
（2）公司承租情况
租赁资产 本期确认的出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
种类 租赁费北京兴唐开元智能物业科技北京大唐高鸿软件技术
办公场所2013年4月1日2015年12月31日房屋租赁协议 1,139,132.50有限公司 有限公司
北京大唐高鸿数据网络
电信科学技术研究院 办公场所2012年10月22日2013年12月31日房屋租赁协议 1,374,615.11技术有限公司
大唐高鸿通信技术有限
电信科学技术研究院 办公场所2012年10月22日2013年12月31日房屋租赁协议 734,369.33公司
北京兴唐开元智能物业科技北京大唐高鸿科技发展
办公场所2013年4月1日2015年12月31日房屋租赁协议 398,475.00有限公司 有限公司
5、关联担保情况
担保是否已担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
80,000,000.002012年7月30日 2013年7月30日 是术股份有限公司 网络技术有限公司
大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
20,000,000.002012年10月19日2013年10月19日 是术股份有限公司 网络技术有限公司
大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
50,000,000.002012年12月14日2013年12月13日 是术股份有限公司 网络技术有限公司
大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
100,000,000.002013年1月23日 2014年1月22日 否术股份有限公司 网络技术有限公司
大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
30,000,000.002013年1月25日 2014年1月25日 否术股份有限公司 网络技术有限公司
大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
20,000,000.002013年2月27日 2014年2月26日 否
术股份有限公司 网络技术有限公司
财务报表附注第75页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
2013年度
财务报表附注
担保是否已担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
40,000,000.00 2013年3月5日 2014年2月26日 否术股份有限公司 网络技术有限公司
大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
60,000,000.002013年3月13日 2014年3月11日 否术股份有限公司 网络技术有限公司
是，2013年大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
60,000,000.00 2013年4月9日 2014年4月9日 10月10日已术股份有限公司 网络技术有限公司
提前还款大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
40,000,000.002013年6月18日 2014年2月26日 否术股份有限公司 网络技术有限公司
大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
20,000,000.002013年7月31日 2014年2月26日 否术股份有限公司 网络技术有限公司
大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
50,000,000.00 2013年8月6日 2014年8月6日 否术股份有限公司 网络技术有限公司
大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
50,000,000.002013年8月12日 2014年8月11日 否术股份有限公司 网络技术有限公司
大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
50,000,000.002013年8月30日 2014年8月29日 否术股份有限公司 网络技术有限公司
大唐高鸿数据网络技北京大唐高鸿数据
40,000,000.002013年9月27日 2014年9月26日 否术股份有限公司 网络技术有限公司
大唐高鸿数据网络技大唐高鸿信息技术
10,000,000.002012年10月31日2013年10月31日 是术股份有限公司 有限公司
大唐高鸿数据网络技大唐高鸿信息技术
30,000,000.002013年3月12日 2014年3月12日 否术股份有限公司 有限公司
大唐高鸿数据网络技大唐高鸿信息技术
30,000,000.002013年9月25日 2014年9月25日 否术股份有限公司 有限公司
大唐高鸿数据网络技大唐高鸿信息技术
30,000,000.00 2013年7月9日 2014年7月9日 否术股份有限公司 有限公司
大唐高鸿数据网络技大唐高鸿信息技术
30,000,000.002013年9月18日 2014年9月18日 否术股份有限公司 有限公司
大唐高鸿数据网络技大唐高鸿信息技术
10,000,000.002013年11月18日2014年11月17日 否术股份有限公司 有限公司
大唐高鸿数据网络技高鸿恒昌科技有限
10,000,000.002012年5月18日 2013年5月17日 是术股份有限公司 公司
大唐高鸿数据网络技高鸿恒昌科技有限
10,000,000.002012年5月30日 2013年5月29日 是术股份有限公司 公司
大唐高鸿数据网络技高鸿恒昌科技有限
10,000,000.002013年5月15日 2014年5月14日 否术股份有限公司 公司
大唐高鸿数据网络技高鸿恒昌科技有限
10,000,000.002013年5月17日 2014年5月16日 否术股份有限公司 公司
大唐高鸿数据网络技江苏高鸿鼎恒信息
50,000,000.002013年12月10日 2014年3月9日 否术股份有限公司 技术有限公司
6、关联方资金拆借
（1）向关联方拆入资金
关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明大唐电信集团财务有限公司 100,000,000.002012年4月19日2013年3月15日 已归还大唐电信集团财务有限公司 40,000,000.002012年4月19日2013年3月15日 已归还大唐电信集团财务有限公司 160,000,000.002012年4月20日2013年3月15日 已归还大唐电信集团财务有限公司 80,000,000.002012年7月30日2013年7月30日 已归还大唐电信科技产业控股有限
70,000,000.002012年8月9日 2013年2月8日 已归还公司
大唐电信集团财务有限公司 230,000,000.002012年9月25日2013年9月24日 已归还大唐电信集团财务有限公司 90,000,000.002012年9月26日2013年9月25日 已归还大唐电信科技产业控股有限
50,000,000.002012年12月14日2013年12月13日 已归还公司
大唐电信科技产业控股有限 财务报告报出日 100,000,000.002013年1月23日2014年1月22日
公司 前已归还大唐电信集团财务有限公司 90,000,000.002013年3月14日2013年6月13日 已归还
财务报表附注第76页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
2013年度
财务报表附注
关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明大唐电信集团财务有限公司 110,000,000.002013年3月15日2013年6月14日 已归还大唐电信集团财务有限公司 200,000,000.002013年4月17日2013年5月31日 已归还大唐电信集团财务有限公司 50,000,000.002013年6月9日2013年12月8日 已归还2013年7月30日信贷资产转让大唐电信集团财务有限公司 50,000,000.002013年7月26日2014年7月25日
给工行新街口支行
大唐电信集团财务有限公司 15,000,000.002013年8月13日2014年8月12日
大唐电信集团财务有限公司 15,000,000.002013年8月29日2014年8月28日
大唐电信集团财务有限公司 100,000,000.002013年9月23日2014年9月22日
大唐电信集团财务有限公司 110,000,000.002013年9月23日2014年9月22日
大唐电信集团财务有限公司 50,000,000.002013年9月23日2013年10月22日 已归还大唐电信集团财务有限公司 120,000,000.002013年9月24日2014年9月23日
大唐电信集团财务有限公司 30,000,000.002013年9月25日2014年9月24日
大唐电信集团财务有限公司 40,000,000.002013年9月27日2014年9月26日
财务报告报出日大唐电信集团财务有限公司 50,000,000.002013年12月10日2014年3月9日
前已归还大唐电信集团财务有限公司 50,000,000.002013年12月13日2014年12月12日
财务报告报出日大唐电信集团财务有限公司 50,000,000.002013年12月23日2014年1月22日
前已归还财务报告报出日大唐电信集团财务有限公司 50,000,000.002013年12月23日2014年2月22日
前已归还财务报告报出日大唐电信集团财务有限公司 50,000,000.002013年12月31日2014年1月30日
前已归还关联方拆入资金说明：本年度支付大唐电信集团财务有限公司利息支出32,596,903.90元，支付大唐电信科技产业控股有限公司资金占用费8,540,250.02元。
（2）向关联方拆出资金
本公司无需要披露的向关联方拆出资金事项。
7、关联方资产转让、债务重组情况
本期金额 上期金额
关联交易关联交易定
关联方 关联交易内容
类型 价原则
金额
占同类交易
金额
占同类交易比例(%) 比例(%)北京大唐高鸿数据
大唐电信科技股
网络技术有限公司购入股权 评估价值 64,316,000.00 91.88份有限公司
15.467%股权
北京大唐高鸿数据
西安大唐电信有
网络技术有限公司购入股权 评估价值 5,684,000.00 8.12限公司
1.368%股权
8、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称及关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
北京畅通达通信技术有限公司 590.00 2.95
北京大唐实创投资中心 185.00 3.70 7,035.00 35.18
财务报表附注第77页
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
2013年度
财务报表附注
期末余额 年初余额
项目名称及关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备北京大唐实创投资中心后勤服务部 7,190.00 35.95
北京大唐智能卡技术有限公司 37,200.00 186.00
大唐电信（成都）信息技术有限公司 25,430.00 127.15
大唐电信科技产业控股有限公司 27,030.00 2,728.79 161,906.00 1,644.77大唐电信科技股份有限公司 14,485.00 72.43 20,991.00 104.96大唐联诚信息系统技术有限公司 279,961.00 1,500.29 244,085.00 1,220.43大唐软件技术股份有限公司 1,782,215.00 8,911.08 741,748.00 3,708.74大唐投资管理（北京）有限公司 20,688.00 103.44
大唐微电子技术有限公司 9,036.00 45.18 120,163.00 600.82大唐移动通信设备有限公司 330,264.37 2,003.68 865,660.37 4,328.30电信科学技术第四研究所 82,676.70 413.38 10,794.00 53.97电信科学技术研究院 129,690.00 648.45
联芯科技有限公司 112,020.00 560.10
盛耀无线通讯科技（北京）有限公司 29,049.00 145.25 44,204.90 221.02西安大唐电信有限公司 94,800.00 474.00 21,500.00 107.50兴唐通信科技有限公司 296,276.00 1,481.38 1,392,725.21 6,963.63大唐电信国际技术有限公司 3,630.00 18.15电信科学技术第五研究所 1,999.00 10.00电信科学技术仪表研究所 798.00 3.99大唐电信集团财务有限公司 38,215.00 191.08北京大唐志诚软件技术有限公司 8,000.00 40.00小计 3,278,786.07 19,443.20 3,683,454.48 19,252.54预付款项
大唐移动通信设备有限公司 5,865,264.62
电信科学技术研究院 827,000.00
小计 5,865,264.62 827,000.00
其他应收款
大唐软件技术股份有限公司 100,000.00 500.00
大唐移动通信设备有限公司 87,701.40 438.51
贵州达众磨料磨具有限责任公司 6,600,000.00 6,600,000.00小计 187,701.40 938.51 6,600,000.00 6,600,000.00应收股利
大唐高新创业投资有限公司 132,045.86
小计 132,045.86
（2）应付关联方款项
项目名称及关联方 期末余额 年初余额
应付账款
北京大唐志诚软件技术有限公司 7,744,663.11 11,564,704.54大唐电信科技产业控股有限公司 2,470,120.00
大唐电信科技股份有限公司 463,872.75 463,872.75大唐联诚信息系统技术有限公司 1,724,974.68 1,724,974.68大唐软件技术股份有限公司 2,943,500.00 10,180,326.03
财务报表附注第78页
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2013年度
财务报表附注
项目名称及关联方 期末余额 年初余额
电信科学技术仪表研究所 11,785.68 632,888.10大唐移动通信设备有限公司 7,526,295.00小计 15,358,916.22 32,093,061.10预收账款
大唐移动通信设备有限公司 124,840.00
西安大唐电信有限公司 40,000.00 40,000.00电信科学技术研究院 154,545.00电信科学技术第十研究所 48,884.00小计 164,840.00 243,429.00其他应付款
北京大唐物业管理有限公司 274,682.64
北京大唐志诚软件技术有限公司 2,083,873.81 2,246,873.81大唐电信科技产业控股有限公司 100,000,000.00 120,051,985.00大唐电信科技股份有限公司 26,000.00 22,680,600.00大唐联诚信息系统技术有限公司 3,970.00
大唐联智信息技术有限公司 20,000.00
大唐软件技术股份有限公司 10,000.00 102,500.00大唐投资管理（北京）有限公司 1,750,000.00
大唐移动通信设备有限公司 1,767,040.00 230,340.00电信科学技术半导体研究所 1,868,812.00 3,816,857.83电信科学技术研究院 2,611,712.87 93,257.59西安大唐电信有限公司 87,000.00 2,876,400.00大唐电信国际技术有限公司 3,954.00兴唐通信科技有限公司 111,780.00小计 110,503,091.32 152,214,548.23七、 股份支付
本公司无需要披露的股份支付事项。
八、 或有事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司无需要披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1、为北京大唐高鸿数据网络技术有限公司提供担保
对本公司的财务借款银行 担保金额 债务到期日
影响大唐电信集团财务有限公司 80,000,000.00 2013年7月30日
大唐电信科技产业控股有限公司 50,000,000.00 2013年12月13日
华夏银行亮马河支行 20,000,000.00 2013年10月19日
华夏银行亮马河支行 30,000,000.00 2014年1月25日
财务报表附注第79页
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2013年度
财务报表附注
对本公司的财务借款银行 担保金额 债务到期日
影响兴业银行西直门支行 50,000,000.00 2014年8月11日
宁波银行北京分行 50,000,000.00 2014年8月6日
宁波银行北京分行 60,000,000.00 2014年4月9日
农商行商务中心区支行 20,000,000.00 2014年2月26日
农商行商务中心区支行 40,000,000.00 2014年2月26日
农商行商务中心区支行 60,000,000.00 2014年3月11日
农商行商务中心区支行 40,000,000.00 2014年2月26日
农商行商务中心区支行 20,000,000.00 2014年2月26日
招商银行亚运村支行 50,000,000.00 2014年8月29日
大唐电信集团财务有限公司 40,000,000.00 2014年9月26日
大唐电信科技产业控股有限公司 100,000,000.00 2014年1月22日
合计 710,000,000.00 —— ——2、为大唐高鸿信息技术有限公司提供担保
对本公司的财务借款银行 担保金额 债务到期日
影响宁波银行北京分行 10,000,000.00 2013年10月31日
北京银行广安支行 30,000,000.00 2014年3月12日
北京银行广安支行 30,000,000.00 2014年9月25日
宁波银行北京分行 30,000,000.00 2014年7月9日
宁波银行北京分行 30,000,000.00 2014年9月18日
宁波银行北京分行 10,000,000.00 2014年11月17日
合计 140,000,000.00 —— ——3、为高鸿恒昌科技有限公司提供担保
对本公司的财务借款银行 担保金额 债务到期日
影响北京银行广源支行 10,000,000.00 2013年5月17日
北京银行广源支行 10,000,000.00 2013年5月29日
北京银行广源支行 10,000,000.00 2014年5月14日
北京银行广源支行 10,000,000.00 2014年5月16日
合计 40,000,000.00 —— ——4、为江苏高鸿鼎恒信息技术有限公司提供担保
对本公司的财务借款银行 担保金额 债务到期日
影响大唐电信集团财务有限公司 50,000,000.00 2014年3月9日
合计 50,000,000.00 —— ——(三) 其他或有负债
本公司无需要披露的其他或有事项。
财务报表附注第80页
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财务报表附注
九、 承诺事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 重大承诺事项
1、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
至资产负债表日，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
项目 期末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额
资产负债表日后第1年 9,917,327.09 3,816,857.83以后年度 9,470,703.23
合计 19,388,030.32 3,816,857.832、其他重大财务承诺事项
本公司无需要披露的其他重大财务承诺事项。
(二) 前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺事项。
十、 资产负债表日后事项
截至2014年3月14日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项说明
(一) 企业合并
1、 2013年 6月，收购高阳捷迅26.406%股权并进行增资，增资完成后持股比例达到36.351%
根据 2013年 6月 7日公司第七届第十七次董事会会议决议，2013年 6月 18日公司与高阳捷迅股东曾东卫、李伟斌、叶军、张岩、李昌锋、王世成、宋鸿、骆郁文、任一凡、王元军、周逵、倪正东、上海中路（集团）有限公司签订《股权转让协议》，受让上述股东持有高阳捷迅26.41%的股权。本次股权转让以中联评报字[2013]第 399号评估报告为定价依据，本次受让26.406%股权合计16,900万元，折合每注册资本54.70元，支付方式为现金。
2013年 6月 18日，公司与高阳捷迅签订《增资协议书》，约定公司对高阳捷迅以现金方式增资1亿元人民币，增资价格与上述受让股权价格一致，折合每注册资本54.70元，增加股权比例9.945%。
上述股权转让及增资事项已于2013年7月26日完成工商登记变更，公司成为高阳捷迅的第一大股东和控股股东，持股比例累计达36.351%。
财务报表附注第81页
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2013年度
财务报表附注
2、2013年7月，公司的关联方及第三方并购基金收购高阳捷迅34.45%的股权
2013年7月20日，公司的控股股东电信科学技术研究院、控股股东下属企业大唐高新创业投资有限公司、海南信息产业创业投资基金（有限合伙），及无关联第三方北京银汉创业投资有限公司分别与高阳捷迅股东曾东卫、李伟斌、叶军、张岩、李昌锋、王世成、宋鸿、骆郁文、任一凡、王元军、周逵、倪正东、上海中路（集团）有限公司签订《股权转让协议》，受让高阳捷迅上述股东34.45%股权，受让价格折合每注册资本54.70元，支付方式为现金。
该股权转让事项已于2013年7月26日完成。
3、2013年8月，公司拟发行股份购买高阳捷迅剩余63.649%股权
根据2013年8月30日公司第七届第十九次董事会决议，公司拟通过非公开发行股份的方式向高阳捷迅除公司外其他10位股东，包括电信科学技术研究院、大唐高新创业投资有限公司、海南信息产业创业投资基金（有限合伙）、北京银汉创业投资有限公司、曾东卫、李伟斌、叶军、张岩、李昌锋、王世成，购买其持有的高阳捷迅合计63.649%的股权。本次交易完成后，公司将持有高阳捷迅100%股权，但公司主营业务并未发生改变，本次交易未导致公司实际控制人发生变更。
购买资产价格在2013年7月31日为评估基准日的对高阳捷迅63.649%股权评估结果基础上，由交易各方协商确定。
根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，上述交易不构成上市公司重大资产重组，但系发行股份购买资产，因此仍适用《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定。此外，上述交易涉及关联交易，本次交易中，电信科学技术研究院、大唐高新创业投资有限公司、海南信息产业创业投资基金（有限合伙）向公司出售资产，其中电信科学技术研究院为公司的控股股东，大唐高新创业投资有限公司、海南信息产业创业投资基金（有限合伙）为电信科学技术研究院的下属企业。
截至财务报告报出日，本次交易的生效尚需再次提交董事会审议，并需取得国务院国有资产监督管理委员会、股东大会、中国证券监督管理委员会的批准或核准。
(二) 其他需要披露的重要事项
本公司无其他需要披露的重要事项。
财务报表附注第82页
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财务报表附注
十二、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备比例金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额
（%）1年以内（含
3,779,094.20 14.25 18,895.47 0.50 5,247,196.40 16.11 26,235.99 0.501年）
1－2年 2,571,890.45 9.70 51,437.81 2.00 4,428,949.50 13.60 88,578.99 2.002－3年 4,166,593.88 15.72 416,659.39 10.00 9,120,032.63 28.00 912,003.26 10.003－4年 5,713,399.00 21.55 1,714,019.70 30.00 6,432,841.30 19.75 1,929,852.39 30.004－5年 2,981,341.30 11.24 1,490,670.65 50.00 1,687,011.12 5.18 843,505.56 50.005年以上 7,301,081.90 27.54 7,301,081.90 100.00 5,650,747.28 17.36 5,650,747.28 100.00合计 26,513,400.73 100.00 10,992,764.92 —— 32,566,778.23 100.00 9,450,923.47——2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 比例金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%）单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备
26,513,400.73 100.00 10,992,764.92 41.46 32,566,778.23 100.00 9,450,923.47 29.02的应收账款
其中：（1）按账龄分
析法计提坏账准备的 26,513,400.73 100.00 10,992,764.92 41.46 32,566,778.23 100.00 9,450,923.47 29.02应收账款
（2）按其他组合方法
计提坏账准备的应收
账款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
合计 26,513,400.73 100.00 10,992,764.92—— 32,566,778.23 100.00 9,450,923.47——应收账款种类的说明：公司将单项金额为人民币100万元以上（含100万元）的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年） 3,779,094.20 14.25 18,895.47 5,247,196.40 16.11 26,235.991－2年 2,571,890.45 9.70 51,437.81 4,428,949.50 13.60 88,578.992－3年 4,166,593.88 15.72 416,659.39 9,120,032.63 28.00 912,003.263－4年 5,713,399.00 21.55 1,714,019.70 6,432,841.30 19.75 1,929,852.39
财务报表附注第83页
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2013年度
财务报表附注
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
4－5年 2,981,341.30 11.24 1,490,670.65 1,687,011.12 5.18 843,505.565年以上 7,301,081.90 27.54 7,301,081.90 5,650,747.28 17.36 5,650,747.28合计 26,513,400.73 100.00 10,992,764.92 32,566,778.23 100.00 9,450,923.473、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、应收账款中欠款金额前五名
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
比例(%)贵州沣恒投资管理有限公司 客户 6,052,092.00 2－3年、3－4年 22.83
北京中化兴源投资有限公司 客户 3,425,225.00 2－3年 12.92
珠海祺利通信科技有限公司 客户 1,680,000.00 1年以内 6.34
福建实达电脑设备有限公司 客户 1,650,000.00 1年以内 6.22
北京汉唐中智网络科技发展有限
客户 1,406,216.00 1－2年 5.30
公司
合计 —— 14,213,533.00 —— 53.61
5、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%)大唐电信科技产业控股有限公司 同一最终控制方 8,792.00 0.03
合计 —— 8,792.00 0.03
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含
443,732,405.94 97.33 2,218,662.03 0.50 425,042,712.38 70.44 2,125,213.56 0.501年）
1－2年 10,414.77 208.30 2.00 166,801,582.08 27.64 3,336,031.64 2.002－3年 2,590,000.00 0.57 259,000.00 10.00 4,384,239.78 0.73 438,423.98 10.003－4年 2,395,000.00 0.53 718,500.00 30.00 28,487.88 8,546.37 30.004－5年 28,487.88 0.01 14,243.94 50.00
5年以上 7,119,719.60 1.56 7,119,719.60 100.00 7,139,719.60 1.19 7,139,719.60 100.00合计 455,876,028.19 100.00 10,330,333.87 —— 603,396,741.72 100.00 13,047,935.15——2、其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 比例金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%）单项金额重大并单
项计提坏账准备的
财务报表附注第84页
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2013年度
财务报表附注
期末余额 年初余额
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 比例金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%）其他应收款
按组合计提坏账准
455,876,028.19 100.00 10,330,333.87 2.27 603,396,741.72 100.00 13,047,935.15 2.16备的其他应收款
其中：（1）按账龄分
析法计提坏账准备 455,876,028.19 100.00 10,330,333.87 2.27 603,396,741.72 100.00 13,047,935.15 2.16的其他应收款
（2）按其他组合方
法计提坏账准备的
其他应收款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 455,876,028.19 100.00 10,330,333.87—— 603,396,741.72 100.00 13,047,935.15——其他应收款种类的说明：公司将单项金额为人民币100万元以上（含100万元）的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1
443,732,405.94 97.33 2,218,662.03 425,042,712.38 70.44 2,125,213.56年）
1－2年 10,414.77 208.30 166,801,582.08 27.64 3,336,031.642－3年 2,590,000.00 0.57 259,000.00 4,384,239.78 0.73 438,423.983－4年 2,395,000.00 0.53 718,500.00 28,487.88 8,546.374－5年 28,487.88 0.01 14,243.94
5年以上 7,119,719.60 1.56 7,119,719.60 7,139,719.60 1.19 7,139,719.60合计 455,876,028.19 100.00 10,330,333.87 603,396,741.72 100.00 13,047,935.153、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款金额前五名情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质或内容额的比例(%)
大唐高鸿信息技术有
控股子公司 154,132,000.00 1年以内 33.81 往来款限公司
北京大唐高鸿数据网
控股子公司 146,979,743.32 1年以内 32.24 往来款络技术有限公司
大唐高鸿通信技术有
控股子公司 48,873,700.00 1年以内 10.72 往来款限公司
贵州大唐高鸿电子信
控股子公司 48,700,000.00 1年以内 10.68 往来款息技术有限公司
大唐高鸿济宁电子信
控股子公司 14,400,000.00 1年以内 3.16 往来款息技术有限公司
合计 —— 413,085,443.32 —— 90.61 ——
财务报表附注第85页
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财务报表附注
5、应收关联方账款情况
占其他应收款总额的单位名称 与本公司关系 账面余额
比例(%)大唐高鸿信息技术有限公司 控股子公司 154,132,000.00 33.81
北京大唐高鸿数据网络技术有限公司 控股子公司 146,979,743.32 32.24
大唐高鸿通信技术有限公司 控股子公司 48,873,700.00 10.72
贵州大唐高鸿电子信息技术有限公司 控股子公司 48,700,000.00 10.68
大唐高鸿济宁电子信息技术有限公司 控股子公司 14,400,000.00 3.16
北京大唐高鸿科技发展有限公司 控股子公司 12,959,625.69 2.84
北京大唐融合通信技术有限公司 控股子公司 8,019,089.21 1.76
北京大唐高鸿软件技术有限公司 控股子公司 1,875,835.00 0.41
合计 —— 435,939,993.22 95.62
财务报表附注第86页
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(三) 长期股权投资
1、长期股权投资明细情况
单位：人民币元本
其中：联 在被在被在被投资 期
营及合营 投资投资单位持股减计
核算 年初余增减变企业其他期末余 单位单位比例与表值提本期现被投资单位 投资成本
方法 额 动 综合收益 额 持股表决决权比例准减金红利变动中享 比例权比不一致的备值
有的份额 (%)例(%) 说明 准
备
联营企业：
北京海岸淘金创权益 7,320,000 20,440,8 -11,734, 8,706,05 36,611, 29.67 29.67
业投资有限公司 法 .00 85.38 826.63 8.75 820.00大唐高新创业投权益 26,000,00 26,435,3 112,825. 26,548,1 132,045 26.00 26.00
资有限公司 法 0.00 65.12 82 90.94 .86 33,320,00 46,876,2 -11,622, 35,254,2 36,743,权益法小计 —— ———— ——
0.00 50.50 000.81 49.69 865.86子公司：
北京大唐高鸿软成本 30,000,00 30,000,0 30,000,0 100.0
100.00
件技术有限公司 法 0.00 00.00 00.00 0
大唐高鸿通信技成本 184,930,0 184,930, 184,930, 100.0
100.00
术有限公司 法 00.00 000.00 000.00 0
北京大唐高鸿数
成本 419,405,8 189,405, 230,000, 419,405, 100.0
据网络技术有限 100.00
法 56.90 856.90 000.00 856.90 0
公司
贵州大唐高鸿电
成本 10,000,00 10,000,0 10,000,0 100.0
子信息技术有限 100.00
法 0.00 00.00 00.00 0
公司
大唐高鸿济宁电
成本 58,800,00 29,400,0 29,400,0 58,800,0 100.0详见本附
子信息技术有限 98.00
法 0.00 00.00 00.00 00.00 0注四（一）
公司
大唐高鸿信息技成本 271,620,8 257,300, 14,320,8 271,620, 详见本附
91.89 96.99
术有限公司 法 00.00 000.00 00.00 800.00 注四（一）
北京大唐融合通成本 18,923,62 3,923,62 15,000,0 18,923,6
75.00 75.00
信技术有限公司 法 2.36 2.36 00.00 22.36
北京大唐高鸿科成本 45,000,00 45,000,0 45,000,0 100.0详见本附
69.23
技发展有限公司 法 0.00 00.00 00.00 0注四（一）
江苏高鸿鼎恒信成本 174,689,0 174,689, 174,689,
58.23 58.23
息技术有限公司 法 00.00 000.00 000.00
北京高阳捷迅信成本 269,000,0 269,000, 269,000,
36.35 36.35
息技术有限公司 法 00.00 000.00 000.00
其他被投资单位
北京金吾创业投
成本 50,000,00 50,000,0 50,000,0
资中心（有限合 16.67 16.67
法 0.00 00.00 00.00
伙）
大唐融合通信技成本 8,000,000 8,000,00 8,000,00
16.00 16.00
术无锡有限公司 法 .00 0.00 0.00
昆山雷石雨花股
成本 6,300,000 6,300,00 6,300,00
权投资合伙企业 3.47 3.47
法 .00 0.00 0.00
（有限合伙）
国泰君安投资管成本 2,261,184 2,261,18 2,261,18
0.09 0.09
理股份有限公司 法 .00 4.00 4.00
国泰君安证券股成本 635,958.0 635,958. 635,958.
0.01 0.01
份有限公司 法 0 00 00
贵州达众磨料磨成本 61,719,9 -61,719,
具有限责任公司 法 21.46 921.46
1,549,566 804,576, 744,989, 1,549,56
成本法小计 —— ———— ——
,421.26 542.72 878.54 6,421.26
1,582,886 851,452, 733,367, 1,584,82 36,743,合计 —— ———— ——
,421.26 793.22 877.73 0,670.95 865.86
财务报表附注第87页
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2、本期以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况
本期公司无以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。
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(四) 营业收入、营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 10,033,695.44 10,657,759.81其他业务收入
营业收入合计 10,033,695.44 10,657,759.81主营业务成本 1,753,160.84 7,768,246.46其他业务成本
营业成本合计 1,753,160.84 7,768,246.462、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本企业信息化服务 10,033,695.44 1,753,160.84 10,481,955.88 7,685,490.70信息服务业务
IT销售业务 175,803.93 82,755.76小计 10,033,695.44 1,753,160.84 10,657,759.81 7,768,246.46减：内部抵销数
合计 10,033,695.44 1,753,160.84 10,657,759.81 7,768,246.463、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本通信设备产品及制造 797,753.34 72,054.88 627,038.41 135,799.10其中：技术开发
技术转让
技术服务 621,117.00 33,120.00 332,857.00 47,840.00计算机涉密、系统集成业务
9,235,942.10 1,681,105.96 9,854,917.47 7,549,691.60及外围设备销售业务
其中：技术开发
技术转让
技术服务
工程服务 35,000.00 298,510.03信息服务业务
IT销售业务 175,803.93 82,755.76小计 10,033,695.44 1,753,160.84 10,657,759.81 7,768,246.46减：内部抵销数
合计 10,033,695.44 1,753,160.84 10,657,759.81 7,768,246.464、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本东北 27,791.01 28,206.14
财务报表附注第89页
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本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华北 617,080.02 91,381.54 524,354.44 407,794.87华东 1,412,512.84 1,355,732.17 796,094.79 740,402.12境内其他 8,004,102.58 306,047.13 9,309,519.57 6,591,843.33小计 10,033,695.44 1,753,160.84 10,657,759.81 7,768,246.46减：内部抵销数
合计 10,033,695.44 1,753,160.84 10,657,759.81 7,768,246.465、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)珠海祺利通信科技有限公司 4,270,000.00 42.56
遵义升泰科技开发有限责任公司 3,220,000.00 32.09
福建实达电脑设备有限公司 1,410,256.43 14.06
中国联合网络通信有限公司 737,238.38 7.35
交通银行股份有限公司贵州省分行 200,000.00 1.99
合计 9,837,494.81 98.05
(五) 投资收益
1、投资收益明细
项目 本期金额 上期金额成本法核算的长期股权投资收益 245,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益 37,801,865.05 602,854.42处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 5,788,712.33 2,213,492.42合计 43,590,577.38 247,816,346.842、按成本法核算的长期股权投资收益
按成本法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上，或不到5%但占投资收益金额前五名的情况如下
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因北京大唐高鸿数据网络技
230,000,000.00 本期未分红
术有限公司
北京大唐高鸿软件技术有
15,000,000.00 本期未分红
限公司
合计 245,000,000.00 ——
财务报表附注第90页
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3、按权益法核算的长期股权投资收益
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上，或不到5%但占投资收益金额前五名的情况如下
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因被投资单位处置股票获取得北京海岸淘金创业投资有限公司 37,556,993.37 272,739.76
利
大唐高新创业投资有限公司 244,871.68 330,114.66
合计 37,801,865.05 602,854.42 ——
(六) 现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 20,066,101.11 209,904,069.54加：资产减值准备 8,308,803.79 12,135,998.08固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 272,363.06 317,862.47无形资产摊销 5,086,293.49 4,964,506.79长期待摊费用摊销 145,354.91 53,142.84处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖
8,945.96
号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 4,932.86公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 12,424,005.56 19,497,210.32投资损失（收益以―－‖号填列） -43,590,577.38 -247,816,346.84递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -557,766.46 2,659,438.54经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 156,964,134.68 -197,051,754.43经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -22,099,021.14 -14,233,716.37其他
经营活动产生的现金流量净额 137,028,637.58 -209,564,656.202、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 190,812,037.41 667,618,815.23减：现金的期初余额 667,618,815.23 85,788,125.43加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -476,806,777.82 581,830,689.80十三、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
财务报表附注第91页
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(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 上期金额 说明非流动资产处置损益 -1,532,704.78 -581,375.93
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
48,700,146.92 4,982,780.22
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,133,224.35 -1,268,084.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,788,712.33 2,213,492.42
小计 54,089,378.82 5,346,812.23
所得税影响额 7,543,769.65 294,484.08
少数股东权益影响额（税后） 3,074,947.75 215,760.35
合计 43,470,661.42 4,836,567.80
对非经常性损益项目的其他说明：对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目：
项目 涉及金额 原因
与公司主营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准软件企业增值税即征即退 5,765,122.46
定额持续享受的政府补助
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收
每股收益（元）
报告期利润
益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 2.45 0.101 0.101扣除非经常性损益后归属于公司普通股
0.41 0.017 0.017股东的净利润
财务报表附注第92页
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(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、资产负债表项目
报表项目 期末余额 年初余额 变动比率（%） 变动原因
应收票据 785,000.00 120,000.00 554.17本期票据结算增加
本期IT分销业务扩大，新预付款项 1,059,169,694.35 601,504,596.59 76.09
收购高阳捷迅
本期IT分销规模扩大，及存货 682,171,855.66 275,557,720.55 147.56
系统集成未实现销售本期新收购高阳垫付充值其他流动资产 550,155,456.42 43,025,668.15 1,178.67
卡余额，及未到期理财产品本期新增对外参股投资项长期股权投资 94,451,391.69 58,982,892.50 60.13
目
在建工程 10,993,609.34 842,000.00 1,205.65本期基建投入增加
本期购置土地及开发支出无形资产 138,991,089.07 81,952,529.38 69.60转无形资产、收购高阳捷迅无形资产评估增值
开发支出 56,156,549.01 37,697,612.20 48.97本期开发投入
商誉 194,420,526.00 本期收购高阳捷迅
其他非流动资产 58,587,300.00 本期发生的土地平整投入本期业务规模扩大，融资需短期借款 1,290,400,000.00 750,000,000.00 72.05
要
本期业务规模扩大，开具商应付票据 451,157,064.00
业汇票增加
本期业务规模扩大，款项暂应付账款 551,813,116.42 284,754,060.36 93.79
未结算
本期业务规模扩大，未交货预收款项 567,926,414.70 197,594,747.50 187.42
验收
应付职工薪酬 14,362,478.74 3,797,532.62 278.21本期应承担、未发放资金应交税费 -16,915,206.20 -12,051,626.62 40.36本期存货增加
应付股利 189,679.13 本期已派发未支付的股利本期收购高捷迅未支付的其他应付款 273,071,336.37 180,158,294.76 51.57
卡结算款
2、利润表项目
报表项目 本期金额 上期金额 变动比率（%） 变动原因
营业收入 6,198,358,597.83 4,616,859,715.76 34.25 本期业务规模扩大营业成本 5,885,282,681.14 4,331,854,396.10 35.86 本期业务规模扩大本期分得联营企业分投资收益 43,651,884.40 2,816,346.84 1,449.95
红，理财产品收益营业外收入 55,970,348.16 8,953,547.54 525.12 本期取得政府补助增加所得税费用 30,943,778.31 17,958,147.38 72.31 本期利润增加
3、现金流量表项目
报表项目 本期金额 上期金额 变动比率（%） 变动原因销售商品、提供劳务收到
7,261,313,388.74 5,168,160,198.31 40.50 本期业务规模扩大的现金
本期收到前期所得收到的税费返还 13,737,694.95 3,826,504.65 259.01
税退税
收到其他与经营活动有关 本期新收购高阳捷 10,123,408,911.96 121,664,382.82 8,220.77
的现金 迅卡结算业务款购买商品、接收劳务支付
6,902,434,528.05 5,059,299,158.99 36.43 本期业务规模扩大的现金
财务报表附注第93页
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支付给职工以及为职工支 本期新收购高阳捷 84,964,570.72 61,915,909.56 37.23
付的现金 迅增加薪酬支出支付其他与经营活动有关 本期新收购高阳捷 10,190,574,245.68 142,167,518.97 7,068.00
的现金 迅卡结算业务款本期理财产品到期收回投资收到的现金 1,473,485,080.70 5,525,700.00 26,566.03
收回投资
本期收到联营企业取得投资收益收到的现金 42,400,532.33 260,000.00 16,207.90 分红，及理财产品收益
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所收回的 173,605.00 104,085.00 66.79 本期处置长期资产现金净额
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的 144,929,626.58 80,099,925.64 80.94 本期长期资产投入现金
本期投资理财产投资支付的现金 1,741,970,800.00 45,500,000.00 3,728.51
品，新增股权投资取得子公司及其他营业单 本期收购高阳捷迅 144,701,727.77
位支付的现金净额 支付的净额
支付其他与投资活动有关 本期收购高阳捷迅 1,660,000.00
的现金 支付财务顾问费吸收投资收到的现金 26,400,000.00 1,084,204,800.00 -97.57 上期定向增发本期业务规模扩取得借款所收到的现金 2,018,920,000.00 1,370,000,000.00 47.37
大，融资需要增加分配股利、利润或偿付利 本期现金分红及利 102,647,547.58 64,239,683.64 59.79
息所支付的现金 息支出增加
支付其他与筹资活动有关
299,924.14 8,579,775.00 -96.50 上期定向增发的现金
十四、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年3月14日批准报出。
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司二〇一四年三月十四日
财务报表附注第94页