信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2019XAA40165山东威达机械股份有限公司全体股东：
我们对后附的山东威达机械股份有限公司(以下简称山东威达公司)关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
山东威达公司管理层的责任是按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，山东威达公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制，在所有重大方面如实反映了山东威达公司2018年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供山东威达公司 2018年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：徐秉惠
中国注册会计师：薛永东
中国 北京 二○一九年四月二十日
山东威达机械股份有限公司关于募集资金2018年度使用情况的专项报告
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
山东威达机械股份有限公司
董事会关于募集资金 2018年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】462文批准，山东威达机械股份有限公司（以下简称“公司”）向山东威达集团、国金山东威达1号定向资产管理计划非公开发行人民币普通股（A股）股票14,752,370股，每股发行价人民币9.49元，募集资金总额为人民币140,000,000.00元，扣除本次发行承销及财务顾问费共8,000,000.00元，本次实际募集资金净额为人民币132,000,000.00元。上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）西安分所审验，并出具了XYZH/2016XAA30223号《验资报告》。
（二）募集资金以前年度使用金额
截至2016年12月31日，公司已使用募集资金45,077,776.84元。
2016年度实际使用募集资金45,077,776.84元，该使用情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了XYZH/2017XAA40211号《山东威达机械股份有限公司2016年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。
截至2017年12月31日，公司已使用募集资金45,077,776.84元。
2017年度实际使用募集资金0.00元，该使用情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了XYZH/2018XAA40190号《山东威达机械股份有限公司2017年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
2018年度实际使用募集资金91,078,401.17元，其中：支付募投项目进度款50,001,418.98元，永久补充公司流动资金41,076,982.19元；本年累积收到闲置募集资金理财产品收益2,185,436.16元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为33,935.94元；截至2018年12月31日，募集资金累计使用136,156,178.01元，募集资金余
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
额为0.00元。
根据公司2017年7月22日召开的第七届董事会第十次临时会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行委托理财的议案》，同意公司使用闲置募集资金分期分批通过商业银行购买低风险的银行短期理财产品。2018年公司累计收到理财投资收益2,185,436.16元。
截至2018年12月31日，本次实际募集资金到位132,000,000.00元，累计支付募投项目进度款95,079,195.82元，永久补充公司流动资金41,076,982.19元，累积收到闲置募集资金理财产品收益4,020,636.16元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为135,541.85元，余额为0.00元。
2018年度募集资金账户资金使用情况如下:
金额单位：人民币元
||
|-|
|项目|
|2018年1月1日募集资金账户余额|
|本年募集资金金额|
|减：募投项目进度款|
|减：永久补充公司流动资金|
|减：闲置募集资金投资理财支出|
|加：理财本金赎回|
|加：归还暂时补充流动资金的募集资金|
|加：闲置募集资金投资理财收益|
|加：利息收入扣除手续费净额|
|2018年12月31日募集资金账户余额|

二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，保护投资者的合法权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，修订了《募集资金管理制度》，并已经公司于2013年8月26日召开的第六届董事会第八次临时会议和2013年9月13日召开的2013年第五次临时股东大会审议通过。根据该管理制度，公司对募集资
金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。2016年6月21日公司、国金证券与中信银行
股份有限公司威海文登支行、威海市商业银行股份有限公司文登支行签订了《募集资金三
方监管协议》，2016年6月21日公司全资子公司苏州德迈科电气有限公司与国金证券、中信
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
银行股份有限公司昆山支行签订了《募集资金三方监管协议》；公司募集资金全部存放于公司及公司全资子公司在上述银行开设的募集资金专项账户中。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
三、本年度募集资金实际使用情况
详见本报告附件1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见本报告附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
山东威达机械股份有限公司董事会
二○一九年四月二十日
山东威达机械股份有限公司关于募集资金2018年度使用情况的专项报告
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
附件1：2018年度募集资金实际使用情况对照表
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||13,200.00||||||||||9,107.84||||||||
|募集资金总额||||||||本年度投入募集资金总额|||||||||||||
||||4,107.70||||||||||13,615.62||||||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||||||||||||
||||4,107.70||||||||||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||||||||已累计投入募集资金总额|||||||||||||
||||31.12%||||||||||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||||||||||||
|||是否已变更||||||||截至期末累||截至期末投||||||||项目可行性|
|||||募集资金承||调整后投资总||本年度投||||||项目达到预定可||本年度实||是否达到|||
|承诺投资项目和超募资金投向||项目（含部||||||||计投入金额||资进度（%）||||||||是否发生重|
|||||诺投资总额||额（1）||入金额||||||使用状态日期||现的效益||预计效益|||
|||分变更）||||||||(2)||(3)＝(2)/(1)||||||||大变化|
|承诺投资项目|||||||||||||||||||||
|苏州德迈科电气有限公司智慧|否||2,000.00||2,000.00||-||199.27||9.96||2016年8月31日||不适用||不适用||否||
|工程技术研发中心项目|||||||||||||||||||||
|补充苏州德迈科电气有限公司|否||5,000.00||5,000.00||-||4,308.51||86.17||不适用||不适用||不适用||否||
|营运资金|||||||||||||||||||||
|补充威海威达精密铸造有限公|否||5,000.00||5,000.00||5,000.14||5,000.14||100.00||不适用||不适用||不适用||否||
|司营运资金|||||||||||||||||||||
|2016年发行股份购买资产配套|否||1,200.00||不适用||不适用||不适用||不适用||不适用||不适用||不适用||否||
|募集资金中介费用项目结余资|||||||||||||||||||||
|金[注]|||||||||||||||||||||
||否||不适用||不适用||4,107.70||4,107.70||100.00||不适用||不适用||不适用||否||
|永久补充流动资金|||||||||||||||||||||
||||13,200.00||12,000.00||9,107.84||13,615.62||||||||||||
|承诺投资项目小计|||||||||||||||||||||
|无|||||||||||||||||||||
||||-||-||-||-||||||||||||
|超募资金投向小计|||||||||||||||||||||

2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
||13,200.00|12,000.00|9,107.84|13,615.62|
|合计|||||
||无||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|||||
||无||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||||
||无||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|||||
||无||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|||||
||无||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|||||
||无||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|||||
||2017年 10月 21日，公司第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金2,490万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司独立董事、独立财务顾问发表了同意的意见。2017年10月24日公司使用闲置募集资金2,490万元暂时补充流动资金。2018年10月17日，公司已将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金2,490万元全部归还至募集资金专用账户。||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|||||
||1、苏州德迈科电气有限公司智慧工程技术研发中心项目：该募投项目计划投资额2,000.00万元，已于2016年8月31日达到预定可使用状态，公司实际使用投入募集资金 199.27万元，结余募集资金 1,800.73万元。募集资金结余原因为：为尽快建成具有先进专业水平的工程技术研发中心，以确保物流自动化及机器人业务的顺利进行，苏州德迈科在本次募集资金到位前已以其自有资金 896.71 万元投入到该募投项目中，相应地节约了部分募集资金。2、补充苏州德迈科电气有限公司营运资金项目 ：该募投项目计划投资额5,000.00万元，公司实际使用投入募集资金4,308.51万元，结余募集资金691.49万元。募集资金结余原因为：苏州德迈科在本次募集资金到位前已以其自有资金691.49 万元投入到该募投项目中，相应地节约了部分募集资金。3、支付与本次发行相关的中介机构费用项目：该募投项目计划投资额为2,000万元，公司实际使用募集资金支付相关中介机构费用800.00万元，结余募集资金1,200.00万元。募集资金结余原因为：公司本着务实、高效、合理、节约的原则，在保证募投项目顺利开展的前提下，严格执行预算管理、费用控制，合理降低项目实施费用，相应地节约了部分募集资金。除上述原因外，在不影响募投项目建设进度的前提下，公司科学、合理地管理募集资金，对暂时闲置的募集资金进行现金管理，有效提高了募集资金的使用效率，获得了较好的投资回报。同时，募集资金在专户存放期间产生了一定的利息收入。||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|||||
||公司于2018年10月20日召开第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十六次会议，审议并通过《关于募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》， 鉴于公司 2016年度非公开发行募投项目已经完成投资建设，同意将前述募投项目结项并将结余募集资金共计4,106.21万元（受审批日至实施日利息收入影响，具体补充金额由转入自有资金账户当日实际余额为准）永久性补充流动资金，全部用于公司日常生产经营活动。待本次永久性补充流动资金事项实施完毕后，公司将注销相关募集资金专项账户，相关的募集资金三方监管协议亦予以终止。2018年11月13日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议并通过了该议案。根据前述会议决议，公司于报告期内完成将剩余募集资金41,076,982.19元永久性补充流动资金。至此，公司2016年非公开募集资金已全部使用完毕，相关||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|||||

2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
|||
|-|-|
||募集资金专项账户业已完成注销。|
||本公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情||
|况||

注：公司2016年非公开发行股票募集资金总额14,000.00万元（含相关发行费用预计2,000万元），扣除用于本次发行的中介机构费用支出800.00万元，募集资金净额13,200万元（含“2016年发行股份购买资产配套募集资金中介费用项目”结余资金1,200.00万元）。
山东威达机械股份有限公司关于募集资金2018年度使用情况的专项报告
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
附件2：募集资金变更项目情况表
单位：人民币万元
|||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||||||是否达||变更后的项目|
||变更后的||||变更后项目拟投入||本报告期实际||截至期末实际累计||截至期末投资||项目达到预定可||本报告期实|||||
||||对应的原承诺项目||||||||||||||到预计||可行性是否发|
||项目||||募集资金总额(1)||投入金额||投入金额(2)||进度(3)=(2)/(1)||使用状态日期||现的效益|||||
||||||||||||||||||效益||生重大变化|
|永久补充公司流动资金[注]||苏州德迈科电气有限公司智慧工程技术研发中心项目、补充苏州德迈科电气有限公司营运资金项目、支付与本次发行相关的中介机构费用项目||4,107.70||4,107.70||4,107.70||100||不适用||不适用||不适用||否||
|||||4,107.70||4,107.70||4,107.70||||||--||||||
||合计||--||||||||--||--||||--||--|
|||||||1、变更原因：鉴于公司2016年度非公开发行募投项目已经完成投资建设，拟对募投项目结项并将结余募集资金永久性补充流动资金，全部用于公司日常生产经营活动。2、决策程序：公司于2018年10月20日召开第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十六次会议，审议并通过《关于募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》， 鉴于公司2016年度非公开发行募投项目已经完成投资建设，同意将前述募投项目结项并将结余募集资金共计4,106.21万元（受审批日至实施日利息收入影响，具体补充金额由转入自有资金账户当日实际余额为准）永久性补充流动资金，全部用于公司日常生产经营活动。待本次永久性补充流动资金事项实施完毕后，公司将注销相关募集资金专项账户，相关的募集资金三方监管协议亦予以终止。公司独立董事、独立财务顾问国金证券股份有限公司发表了同意的意见。2018年11月13日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议并通过了该议案。3、信息披露情况：详细内容请见公司于2018年10月23日、2018年11月14日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《第七届董事会第十八次会议决议公告》、《2018年第一次临时股东大会决议公告》等相关公告。||||||||||||||
||变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)|||||||||||||||||||
|||||||无。||||||||||||||
||未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)|||||||||||||||||||
|||||||无。||||||||||||||
||变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|||||||||||||||||||

注：公司于2018年10月20日召开第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十六次会议，审议并通过《关于募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司2016年度非公开发行募投项目已经完成投资建设，同意将前述募投项目结项并将结余募集资金共计4,106.21万元（受审批日至实施日利息收入影响，具体补充金额由转入自有资金账户当日实际余额为准）永久性补充流动资金，全部用于公司日常生产经营活动。待本次永久性补充流动资金事项实施完毕后，公司将注销相关募集资金专项账户，相关的募集资金三方监管协议亦予以终止。2018年11月13日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议并通过了该议案。根据前述会议决议，公司于报告期内完成将剩余募集资金41,076,982.19元永久性补充流动资金。至此，公司2016年非公开募集资金已全部使用完毕，相关募集资金专项账户业已完成注销。