北京华录百纳影视股份有限公司
2017年半年度报告
2017年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈润生、主管会计工作负责人孙伟华及会计机构负责人(会计主管人员)梁坤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、市场竞争加剧风险
公司主要从事影视、综艺、体育等业务，均属于充分竞争、推陈出新速度较快的细分行业。近年来，众多公司登陆资本市场，资源抢夺日趋激烈；BAT等互联网巨头携资本优势、平台优势、流量优势介入行业，这都使得行业竞争愈发加剧。部分栏目竞争已趋于白热化，存在数量众多、题材撞车、成本高企等问题。虽然公司各业务板块均以精品为市场定位，在市场上有一定领先优势，并与优质平台方及商业客户合作，尽全力降低经营风险，但依然存在市场竞争加剧所带来的项目投入产出风险。
防范措施：利用行业变革契机，创新经营模式，有效挖掘产业链横向、纵向价值，增加抗风险能力。
2、政策监管风险
由于影视综艺产品具有覆盖面广、接受便捷的特点，在意识形态领域作用显著，政府对行业进行一定程度的监管。尽管公司在影视综艺产品的制作领域
拥有丰富的经验，但如公司未来不能继续贯彻政策导向、与主流价值观保持一致，则公司的影视综艺产品可能无法进入市场，或者进入市场后被勒令停止播放，导致公司无法收回制作成本。同时，如果公司的影视综艺产品未能严格把握好政策导向，违反行业政策，公司可能面临被监管部门处罚甚至取消市场准入资格的风险。
防范措施：严把立项关，坚持弘扬主流价值观和商业价值的有机统一，在节目内容上积极创新，在节目质量上精益求精。
3、应收账款余额较大的风险
因影视剧业务的销售收入确认时间与下游客户（电视台和网络平台）的实际支付存在时间差，影视剧发行时点的变化，会导致应收账款余额的波动，使得公司资金管理的难度加大和资金短缺风险增加。综艺和体育业务主要客户均为优质客户和领先品牌，回款信用良好，具有较强的支付能力，应收账款不能回收的风险较低。但是，如果综艺和体育业务的主要客户受宏观经济或自身经营影响，财务状况出现恶化或商业信用发生重大不利变化，应收账款产生坏账的可能性将增加，从而对公司综艺和体育板块的经营产生不利影响。虽然报告
期应收账款回收良好，但是公司整体应收账款余额较大，如果出现未能及时收回或无法收回的情况，将对公司的生产经营和当期业绩产生不利影响。
防范措施：建立客户信用体系，优化财务结构，加强应收账款的催收管理力度。
4、存货金额较大的风险
存货占公司资产的比重较高是影视综艺制作企业的行业特征。作为影视综
艺制作企业，自有固定资产较少，其资金流转主要体现在货币资金、预付账款、存货和应收账款之间。在生产经营过程中，资金一旦投入即形成预付账款，随着拍摄进度逐步结转为在产品和库存商品即成为存货，在拍摄过程中所需要的专用设备、设施、场景、灯光摄影等均通过经营租赁取得，而拍摄过程中所耗费的道具、化妆用品等均通过采购取得。因此，在正常生产经营情况下，存货必然成为公司资产的主要构成部分。存货金额特别是在产品金额较大，占资产比重较高，在一定程度上构成了公司的经营风险。
防范措施：通过对项目全环节的管理和控制，确保公司内容产品品质和市场适销性。
5、并购审批和整合风险
公司积极利用上市公司资本优势，通过外延发展等方式进行产业链整合，打造传媒娱乐平台型公司。目前公司因筹划重大资产重组事项正处于停牌阶段，本次重大资产重组工作尚未完成，尚存在较大不确定性。公司在实施投资并购等外延扩张时，存在能否取得国资监管部门、证券监管部门等批准或核准的不确定性风险，投资并购完成后存在可能无法有效整合标的资产、无法发挥良好协同效应的风险，提请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2第二节公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................................... 7第三节公司业务概要 ......................................................................................................................................................................... 10第四节经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 12第五节重要事项 ................................................................................................................................................................................. 23第六节股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 32第七节优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 35第八节董事、监事、高级管理人员情况 .......................................................................................................................................... 36第九节公司债相关情况 ..................................................................................................................................................................... 38第十节财务报告 ................................................................................................................................................................................. 39第十一节备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 116
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|本公司、公司、上市公司、华录百纳|指|北京华录百纳影视股份有限公司|
|保荐机构|指|中信建投证券股份有限公司|
|华录集团|指|中国华录集团有限公司|
|华录文化|指|华录文化产业有限公司|
|广东蓝火|指|广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司|
|喀什蓝火|指|喀什蓝色火焰文化传媒有限公司|
|天津华录百纳|指|华录百纳影视（天津）有限公司|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《公司章程》|指|《北京华录百纳影视股份有限公司章程》|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|报告期|指|2017年1月1日至2017年6月30日|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
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|股票简称|华录百纳|股票代码|300291|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|北京华录百纳影视股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|华录百纳|||
|公司的外文名称（如有）|Beijing HualuBaina Film&Tv Co., Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|HLBN|||
|公司的法定代表人|陈润生|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|李倩|梁姗|
||北京市石景山区阜石路165号中国华录|北京市石景山区阜石路165号中国华录|
|联系地址|||
||大厦13层|大厦13层|
|电话|010-56842366|010-56842366|
|传真|010-56842325|010-56842325|
|电子信箱|hbndsh@hlbn.cc|hbndsh@hlbn.cc|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2016年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见2016年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2016年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用√不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业总收入（元）|874,765,983.59|1,096,051,998.93|-20.19%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|64,512,743.11|91,421,910.44|-29.43%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||63,080,777.21|79,881,581.07|-21.03%|
|益后的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-130,231,460.88|-20,310,976.36|-541.19%|
|基本每股收益（元/股）|0.079|0.129|-38.76%|
|稀释每股收益（元/股）|0.079|0.129|-38.76%|
|加权平均净资产收益率|1.01%|2.34%|-1.33%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|7,294,532,628.25|7,132,088,360.08|2.28%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|6,434,386,924.55|6,369,877,875.25|1.01%|

五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-2,915.42||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|1,722,932.40||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|140,643.90||
|减：所得税影响额|423,908.93||
|少数股东权益影响额（税后）|4,786.05||
|合计|1,431,965.90|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
报告期内，公司继续深化影视、综艺、体育之间的横向协同，内容、媒体、客户之间的纵向协同，持续推动以传媒娱乐内容为核心，多板块协同发展的战略布局。公司的主要业务包括影视、综艺、体育、营销等。
1、影视业务
主要包括影视剧的投资、制作、发行及衍生业务，主要产品包括电视剧、网络剧、电影、网络大电影等。主要通过版权售卖、内容营销、付费分成、衍生品授权或者售卖等方式获取收益。
2、综艺业务
主要通过策划、制作综艺节目，并以买断或分成的形式取得电视和（或）网络视频播出时间内该综艺所有形式的广告权益之经营权，最终通过内容营销、硬广销售、版权售卖、衍生品授权或售卖等方式获取收益。
3、体育业务
主要包括体育营销业务和欧洲篮球冠军联赛等自有IP运营业务。体育营销模式是通过自创或者第三方体育赛事载体，为企业广告主提供品牌内容营销服务。自有体育IP主要是负责运营欧洲篮球冠军联赛在中国市场的所有商业权利，包括赞助商、版权、活动、衍生等。
4、营销业务
主要包括内容营销和媒介代理两类业务。内容营销，是以综艺、影视等内容为载体，以冠名、特约、互动等差异化整体服务方案，提供契合企业广告主诉求的品牌传播服务，达到客户的产品和品牌得到人们认同之目的；媒介代理以企业广告主为客户，根据客户的媒体投放需求，致力于为客户提供包括电视硬广、户外媒体等媒介投放服务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
||货币资金期末账面余额65,747.57万元，较期初减少47.59%，主要系报告期将闲置|
|货币资金||
||募集资金购买银行理财所致。|
||应收票据期末账面余额8,159.54万元，较期初增加44.28%，主要系公司报告期部分|
|应收票据||
||款项以票据形式收款，票据尚未到期所致。|
||其他应收款期末账面余额7,180.34万元，较期初减少63.41%，主要系公司报告期部|
|其他应收款||
||分项目投资款收回所致。|
||其他流动资产期末账面余额86,442.39万元，较期初增加100.12%，主要系报告期将|
|其他流动资产||
||闲置募集资金购买银行理财所致。|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
（一）战略模式优势。公司在影视、综艺、体育、营销等细分业务领域优势不断强化，并不断打破业务部门之间的边界，不断强化影视、娱乐和体育之间的横向协同，不断推进内容、媒体和客户之间的纵向协同，公司各版块不断与互联网深度融合，已经在业内形成了独特的泛娱乐战略格局和模式优势。
（二）体制机制优势。在国家大力推动国企改革和大力推动文化体育产业的背景下，公司作为中央企业下属文化类旗舰上市公司，拥有难得的战略发展机遇。公司经营团队的核心刘德宏、胡刚均是公司核心股东，有着良好的战略视野和丰厚的业内资源。央企背景和民营机制的结合，为公司在传媒娱乐行业的快速健康发展奠定了体制机制基础。
（三）资源协同优势。公司在客户、传媒、娱乐、体育等细分领域的深厚资源以及这些资源之间的深度协同，为公司构建传媒娱乐平台型企业奠定了坚实的基础。
客户资源方面，在商业客户内容营销需求不断提升的驱动下，优质且充足的客户资源将为公司传媒娱乐板块内容制作业务的变现提供强大支撑。
传媒资源方面，伴随传统媒体和新媒体的融合，强大的视频媒体战略合作资源将成为公司各业务板块的重要支撑，公司不但与一线电视媒体缔结了深厚的合作关系，也与新兴互联网媒体深入开展了战略合作。
娱乐与体育资源方面，公司均有较强的积淀：娱乐资源方面，公司业已成为中国娱乐产业的领军企业，积累了丰富的用户消费需求理解能力、娱乐资源的整合能力、影视娱乐产品的制作能力，并在过往打造了一系列的文化娱乐爆款精品内容；
体育资源方面，公司在足球、篮球等产业领域积累了丰富的产业资源，这些体育产业资源可以和娱乐产业资源深度协同，为个人用户搭建体育+娱乐的体验消费场景，为商业客户搭建体育+娱乐的综合营销场景。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司实现营业收入87,476.60万元，较上年同期减少20.19%；利润总额8,227.99万元，较上年同期减少17.88%；
归属于上市公司股东的净利润为6,451.27万元，较上年同期减少29.43%。
报告期内，公司影视业务收入来源于电视剧《深夜食堂》、《秦时丽人明月心》（原名《丽姬传》）的首轮发行以及过往剧目的二轮发行；综艺业务收入主要来自《跨界歌王》（第二季）；体育业务收入主要来自中国之队、足协杯及中超联赛、欧洲篮球冠军联赛的赛事营销业务。
（1）影视板块
公司影视业务年轻化、网络化转型的标杆剧目在本年第二、三季度陆续上映。职场励志剧《职场是个技术活》（原名《角力之城》）、都市情感剧《深夜食堂》在上半年度陆续播出，古装大戏《秦时丽人明月心》（原名《丽姬传》）已于2017年8月14日登陆浙江卫视、优酷网。《我不是精英》、《蔓蔓青萝》等剧目在报告期内取得发行许可证，《天价绯闻》（原名《优雅战斗》）、《旁观者》、《读心》（原名《婚迷》）等优质项目正在积极筹备或拍摄制作阶段，为影视板块未来的持续快速健康发展奠定了基础。
（2）综艺板块
综艺板块，《跨界歌王》（第二季）已于2017年4月15日在北京卫视播出，收视表现持续向好，总决赛阶段上半场收视率CMS35城达到2.14%，第二季收视率全面超过第一季。《来吧，兄弟》7月份登陆江苏卫视暑期综艺档，但因预计招商收入不达预期，本报告期计提存货跌价准备，对综艺板块利润有负面影响。《国片大首映》正在央视电影频道播出，以电影主题为该节目的内核，凸显了创新性，以“国片”为内容，代表了中国综艺本土特点。《旋风孝子》（第二季）、《小镇故事》等原创项目将陆续启动制作，预计将在2017年下半年播出。
（3）体育板块
报告期内，公司围绕体育业务继续稳步经营，依托于上市公司的媒体资源、客户资源、娱乐资源和资本平台，与中国足协杯、中国之队、中超联赛、欧洲篮球等多项国内顶级体育赛事资源，金立、创维等优质客户资源在体育内容营销方面继续保持商务合作，进一步推动了欧洲篮球冠军联赛IP与中国市场及各媒体的深度融合。后续拟进一步强化战略合作，丰富团队激励措施，加强体育赛事的营销与运营能力。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：报告期内，公司主营业务收入前五名的影视作品有综艺栏目《跨界歌王》第二季、电视剧《秦时丽人明月心》、《深夜食堂》、电影《绑架者》、电视剧《猎人》，合计收入金额31,396.64万元，占主营业务收入的比例为35.89%。
2017年上半年，公司积极推动落实2016年年报中披露的影视、综艺项目经营计划。截至本报告披露日，公司投资制作的电视剧《职场是个技术活》、《深夜食堂》、《秦时丽人明月心》等剧目已首轮播出；《我不是精英》、《蔓蔓青萝》等剧目取得发行许可在，正在发行阶段。《城里的月光》、《读心》拍摄完成，正在后期制作阶段。《天价绯闻》、《旁观者》、《因为爱情》等剧目正在积极筹备。电影《绑架者》于报告期内上映。网络大电影《画皮师》进入后期制作阶段。
报告期内，公司投资制作的综艺节目《跨界歌王》（第二季）、《来吧，兄弟》、《国片大首映》）分别在北京卫视、江苏卫视、央视电影频道播出。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√是□否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|874,765,983.59|1,096,051,998.93|-20.19%||
|营业成本|688,865,139.19|871,668,886.84|-20.97%||
|销售费用|46,471,879.91|37,274,278.54|24.68%||
|管理费用|40,566,288.79|34,930,573.66|16.13%||
||-852,879.52|9,300,543.84||主要系报告期公司借款|
|财务费用|||-109.17%|规模减少，利息支出减|
|||||少所致。|
||13,400,941.57|5,325,693.67||主要系部分子公司享受|
|所得税费用|||151.63%|企业所得税优惠政策所|
|||||致。|
|经营活动产生的现金流|-130,231,460.88|-20,310,976.36||主要系本期现金流入较|
||||-541.19%||
|量净额||||上期减少所致。|
||-449,559,555.06|13,096,965.96||主要系报告期将闲置募|
|投资活动产生的现金流|||||
||||-3,532.55%|集资金用于银行理财所|
|量净额|||||
|||||致。|
|筹资活动产生的现金流|-17,153,081.35|39,829,170.05||主要系报告期减少银行|
||||-143.07%||
|量净额||||借款所致。|
|现金及现金等价物净增|-596,950,650.69|32,615,159.65|||
||||-1,930.29%||
|加额|||||

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分产品或服务|||||||
|影视|241,724,479.07|136,193,366.23|43.66%|1.47%|1.87%|-0.22%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|综艺|91,673,730.9|4 99,495,177.21|-8.53%|-76.06%|-69.13%|-24.36%|
|营销|475,805,983.5|3 396,766,707.02|16.61%|45.61%|38.92%|4.01%|
|体育|63,628,290.3|5 54,365,183.74|14.56%|-56.28%|-57.51%|2.49%|

三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||金额|占利润总额比例|形成原因说明|是否具有可持续性|
|投资收益|7,308,130.90|8.88%|主要系银行理财产品收益。|是|
||||主要系按会计政策计提的||
|资产减值|23,422,099.11|28.47%|坏账准备及存货跌价准备|是|
||||所致。||
|营业外收入|186,523.26|0.23%|主要为取得的违约金收入。|否|
||||主要为违约金支出及固定资产处置损失。||
|营业外支出|60,003.94|0.07%||否|
|其他收益|734,141.56|0.89%|主要为政府补助。|是|

四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年同期末||||
||||||比重增||
|||占总资产比||占总资产比||重大变动说明|
||金额||金额||减||
|||例||例|||
||657,475,720.73|||||主要系报告期将闲置募集资金购买|
|货币资金||9.01%|447,649,924.71|6.28%|2.73%||
|||||||银行理财所致。|
||2,594,274,195.19|||||主要系报告期部分项目未到约定收|
|应收账款||35.56%|1,410,444,216.85|19.78%|15.78%||
|||||||款期，使应收账款期末余额增加。|
|存货|321,640,504.16|4.41%|269,809,108.39|3.78%|0.63%||
|长期股权投资|31,368,888.64|0.43%|30,762,283.11|0.43%|0.00%||
|固定资产|8,222,101.36|0.11%|10,539,223.84|0.15%|-0.04%||
|短期借款|147,300,000.00|2.02%|609,000,000.00|8.54%|-6.52%|主要系报告期对外借款减少所致。|
|||||||主要系本报告期部分参投项目投资|
|其他应收款|71,803,363.89|0.98%|232,056,880.10|3.25%|-2.27%||
|||||||款收回所致。|
|||||||主要系本报告期闲置募集资金购买|
|其他流动资产|864,423,909.90|11.85%|12,424,044.14|0.17%|11.68%||
|||||||银行理财所致。|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资|||||||
||7,709,714.41|0.11%|5,336,377.71|0.07%|0.04%||
|产|||||||
|||||||按会计政策计提的坏账准备及存货|
|递延所得税资产|45,028,630.46|0.62%|31,396,178.19|0.44%|0.18%||
|||||||跌价准备变动所致。|
|||||||主要系应付广告款及项目款增加所|
|应付账款|144,092,084.44|1.98%|118,505,605.83|1.66%|0.32%||
|||||||致。|
|预收款项|28,816,693.45|0.40%|46,784,947.36|0.66%|-0.26%||
|应付职工薪酬|9,389,655.40|0.13%|6,812,118.28|0.10%|0.03%||
|应交税费|131,662,831.30|1.80%|89,801,405.75|1.26%|0.54%||
|||||||主要系报告期项目分账款以及保理|
|其他应付款|356,567,790.61|4.89%|221,101,859.89|3.10%|1.79%||
|||||||款增加所致。|

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|1,258,310.50|49,610,716.35|-97.46%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|217,210.92|
|报告期投入募集资金总额|7,535.97|
|已累计投入募集资金总额|95,058.56|
|报告期内变更用途的募集资金总额|56,831.93|
|累计变更用途的募集资金总额|56,831.93|
|累计变更用途的募集资金总额比例|26.16%|
|募集资金总体使用情况说明||
|经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1227号核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）共||
|计103,922,495 股，每股发行价格为人民币21.08 元，此次募集资金总额为人民币2,190,686,194.60 元，扣除本次发行费||
|用后，实际募集资金净额为人民币2,172,109,175.67 元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年9月21日对||
|公司以上募集资金到位情况进行了验资，并出具了中天运[2016]验字第90089号《验资报告》。截至2017年6月30日，公||
|司实际累计使用募集资金95,058.56万元，本报告期内实际使用7,535.97万元。||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||截至期|项目达||||项目可|
||是否已||||||||截止报告|||
|||募集资金||本报告|截至期末|末投资|到预定|本报告||是否达|行性是|
|承诺投资项目和超|变更项||调整后投资总额(1)||||||期末累计|||
|||承诺投资||期投入|累计投入|进度(3)|可使用|期实现||到预计|否发生|
|募资金投向|目(含部||||||||实现的效|||
|||总额||金额|金额(2)|＝|状态日|的效益||效益|重大变|
||分变更)||||||||益|||
|||||||(2)/(1)|期||||化|
|承诺投资项目||||||||||||
|影视剧内容制作|是|59,327.73|93,827.73|404.41|17,858.20|19.03%||7,703.82|15,048.71|是|否|
|媒介资源集中采购|否|29,227.73|29,227.73||21,970.22|75.17%|||1,776.13|是|否|
|体育赛事运营|是|49,327.73|12,327.73||12,322.80|99.96%||64.13|154.63|是|否|
|综艺节目制作|是|79,327.73|81,827.73|7,131.56|42,907.34|52.44%||-699.95|21,576.39|是|否|
|承诺投资项目小计|--|217,210.92|217,210.92|7,535.97|95,058.56|--|--|7,068.00|38,555.86|--|--|
|超募资金投向||||||||||||
|无||||||||||||
|合计|--|217,210.92|217,210.92|7,535.97|95,058.56|--|--|7,068.00|38,555.86|--|--|

|||
|-|-|
|未达到计划进度或||
|预计收益的情况和|不适用|
|原因（分具体项目）||
|项目可行性发生重||
||不适用|
|大变化的情况说明||
|超募资金的金额、用|不适用|
|途及使用进展情况||
||不适用|
|募集资金投资项目||
|实施地点变更情况||
||适用|
||报告期内发生|
||2017年6月14日召开第三届董事会第八次会议和第二届监事会第五次会议以及2017年6月30日召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司变更部分募集资金用途的事项。鉴于体育赛事运营募投项目的落实周期及项目效益水平，为了提高募集资金使用效率，将原投向“体育赛事运营”的募集资金37,000万元变更为投向“影视剧内容制作”34,500万元及“综艺节目制作”2500万元；综合考量综艺栏目行业发展趋势以及公司以往综艺项目的市场表现，为了提高募集资金的使用效率，将原计划用于投资 “综艺栏目制作”项目类别下的子项目《返璞归真》（第二季）、《女神新装》（第四季）的募集资金共计19,831.94万元变更用途，将原项目拟使用的募集资金分别投向新综艺栏目《梦想家》、《美丽人生》。|
|募集资金投资项目||
|实施方式调整情况||
||适用|
|募集资金投资项目|2016 年10 月12 日召开第二届董事会第三十七次会议及第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司使用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为人民币782,363,659.10元。|
|先期投入及置换情||
|况||
||适用|
|用闲置募集资金暂|2017年6月14日召开的第三届董事会第八次会议以及第三届监事会第五次会议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司将闲置募集资金中的20,000万元暂时用于补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过12个月。本报告期内，未实际发生闲置募集资金暂时补充流动资金情况。|
|时补充流动资金情||
|况||
|项目实施出现募集|不适用|
|资金结余的金额及||
|原因||
|尚未使用的募集资||
||存放于募集资金专户、购买保本型理财产品、以通知存款和定期存款形式进行现金管理。|
|金用途及去向||
|募集资金使用及披||
|露中存在的问题或|不适用|
|其他情况||

（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||项目|||||||||
|||||||||||||||||||||变更后|
|||||||||||||达到|||||||||
||||||变更后项||本报告||截至期末|||||||截止报告||||的项目|
||||对应的||||||||截至期末|预定||本报告||||是否达|||
||变更后||||目拟投入||期实际||实际累计|||||||期末累计||||可行性|
||||原承诺||||||||投资进度|可使||期实现||||到预计|||
||的项目||||募集资金||投入金||投入金额|||||||实现的效||||是否发|
||||项目||||||||(3)=(2)/(1)|用状||的效益||||效益|||
||||||总额(1)||额||(2)|||||||益||||生重大|
|||||||||||||态日|||||||||
|||||||||||||||||||||变化|
|||||||||||||期|||||||||
|影视剧内容制作||体育赛事运营||93,827.73||404.41||17,858.20||19.03%|||7,703.82||15,048.71||是||否||
|综艺节目制作||体育赛事运营；综艺节目制作||81,827.73||7,131.56||42,907.34||52.44%|||-699.95||21,576.39||是||否||
|||||175,655.46||7,535.97||60,765.54|||||7,003.87||||||||
||合计||--||||||||--|--||||36,625.10||--||--|
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)||||||2017年6月14日召开第三届董事会第八次会议和第二届监事会第五次会议以及2017年6月30日召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司变更部分募集资金用途的事项。鉴于体育赛事运营募投项目的落实周期及项目效益水平，为了提高募集资金使用效率，将原投向“体育赛事运营”的募集资金37,000万元变更为投向“影视剧内容制作”34,500万元及“综艺节目制作”2500万元；综合考量综艺栏目行业发展趋势以及公司以往综艺项目的市场表现，为了提高募集资金的使用效率，将原计划用于投资 “综艺栏目制作”项目类别下的子项目《返璞归真》（第二季）、《女神新装》（第四季）的募集资金共计19,831.94万元变更用途，将原项目拟使用的募集资金分别投向新综艺栏目《梦想家》、《美丽人生》。相关公告详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2017-048）|||||||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)||||||不适用|||||||||||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明||||||不适用|||||||||||||||

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期实||计提减|||
||||||||||是否经|||报告期|
|受托人|关联关|是否关|产品类|委托理|起始日|终止日|报酬确|际收回||值准备|预计收||
||||||||||过规定|||实际损|
|名称|系|联交易|型|财金额|期|期|定方式|本金金||金额（如|益||
||||||||||程序|||益金额|
|||||||||额||有）|||
||||||2016年|2017年|||||||
|北京银|||保本保||||保本保||||||
||否|否||40,000|12月28|02月06||40,000|是||124.06|111.48|
|行|||收益型||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2017年|2017年|||||||
|北京银|||保本保||||保本保||||||
||否|否||20,000|02月10|05月12||20,000|是||141.12|141.12|
|行|||收益型||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2017年|2017年|||||||
|北京银|||保本保||||保本保||||||
||否|否||1,400|02月16|05月19||1,400|是||8.66|8.66|
|行|||收益型||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2017年|2017年|||||||
|北京银|||保本保||||保本保||||||
||否|否||18,600|02月16|03月28||18,600|是||53.84|53.84|
|行|||收益型||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2017年|2017年|||||||
|北京银|||保本保||||保本保||||||
||否|否||17,000|04月06|05月16||17,000|是||49.21|49.21|
|行|||收益型||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2017年|2017年|||||||
|北京银|||保本保||||保本保||||||
||否|否||18,600|04月06|07月07||0|是||128.26|119.9|
|行|||收益型||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2017年|2017年|||||||
|北京银|||保本保||||保本保||||||
||否|否||32,000|05月18|06月27||32,000|是||92.63|92.63|
|行|||收益型||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2017年|2017年|||||||
|北京银|||保本保||||保本保||||||
||否|否||10,000|06月29|08月08||0|是||28.95|1.45|
|行|||收益型||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2017年|2017年|||||||
|北京银|||保本保||||保本保||||||
||否|否||22,000|06月29|09月29||0|是||151.71|3.3|
|行|||收益型||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||保本浮||2017年|2017年|||||||
|民生银|||||||保本浮||||||
||否|否|动收益|20,000|01月19|04月19||20,000|是||174.53|174.53|
|行|||||||动收益||||||
||||型||日|日|||||||
||||保本浮||2017年|2017年|||||||
|民生银|||||||保本浮||||||
||否|否|动收益|35,000|04月21|07月21||0|是||325.51|0|
|行|||||||动收益||||||
||||型||日|日|||||||
|合计||||234,600|--|--|--|149,000|--||1,278.48|756.12|
|委托理财资金来源||||闲置募集资金|||||||||

|||
|-|-|
|逾期未收回的本金和收益累计金额|0|
|涉诉情况（如适用）|不适用|
|审议委托理财的董事会决议披露日期||
||2016年10月28日|
|（如有)||
|审议委托理财的股东大会决议披露日||
|期（如有)||
|委托理财情况及未来计划说明|不适用。|

（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||公|||||||||||||||
||公司名||司||主要|||||||||||||
||||||||注册资本||总资产||净资产||营业收入||营业利润||净利润|
||称||类||业务|||||||||||||
||||型|||||||||||||||
|喀什华录百纳影视有限公司||子公司||影视制作、发行||30,000,000.00||774,328,267.61||162,808,242.53||122,844,485.28||32,440,533.58||32,440,533.58||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司|子公司|影视栏目制作等|90,000,000.00|1,211,771,171.56|324,028,339.62|412,283,000.46|21,354,691.70|15,670,445.59|
|东阳华录百纳影视有限公司|子公司|影视制作、发行|3,000,000.00|248,406,176.13|166,860,031.02|66,861,533.40|17,577,421.00|13,175,571.75|
|霍尔果斯诚作影视有限公司|子公司|影视制作、发行|500,000.00|30,457,260.53|30,460,946.56|12,075,471.70|11,976,050.92|11,976,050.92|

报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2017年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
详见本报告第一节之“风险提示”。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：2017年下半年度影视综艺项目经营计划
1、影视项目：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|名称|预计开机/播出时间|项目进度|主要演职人员|
|1|秦时丽人明月心|2017年8月播出|正在播出|导演：刘新；主演：迪丽热巴、张彬彬|
|2|我不是精英|预计2017年9月播出|发行阶段|导演：刘新；主演：雷佳音、邓家佳|
|3|蔓蔓青萝|播出时间待定|发行阶段|导演：高翊浚；主演：姚笛|
|4|城里的月光|播出时间待定|后期制作|原著：滕肖澜；编剧：于帆、崔冉|

||||||
|-|-|-|-|-|
|5|读心（原名《婚谜》）|预计2018年播出|后期制作|导演：卢伦常；编剧：王小枪；主演：李小璐|
|6|优雅战斗|预计2017年下半年开机|筹备阶段|编剧：何昕明、马克明|
|7|因为爱情|预计2017年下半年开机|筹备中|待定|
|8|旁观者|开机时间待定|剧本创作阶段|编剧：赵磊、史赫然|
|9|一生有你|开机时间待定|剧本创作阶段|编剧：张巍|
|10|庶难从命|开机时间待定|剧本创作阶段|编剧：隆龙等|
|11|暗恋·橘生淮南|开机时间待定|剧本创作阶段|编剧：何昕明、马克明|
|12|前任后遗症|开机时间待定|剧本创作阶段|导演：汪俊|

以上的投资制作计划是目前的初步规划。公司经营层可能根据市场变化、剧本进度、主创档期等因素对项目进行增加、减少、替换和调整。
2、综艺项目：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|名称|项目进度|预计播出时间|拟播出平台|
|1|国片大首映（第一季）|制作播出阶段|正在播出|CCTV-6电影频道|
|2|极速前进|制作播出阶段|正在播出|深圳卫视|
|3|来吧，兄弟|制作播出阶段|正在播出|江苏卫视|
|4|上阵父子兵|制作播出阶段|正在播出|山东卫视|
|5|国片大首映（第二季）|筹备中|2017年四季度|CCTV-6电影频道|
|6|旋风孝子（第二季）|筹备中|2017年四季度|待定|
|7|小镇故事（暂定名）|筹备中|2017年四季度|湖南卫视|

以上的投资制作计划是目前的初步规划。公司经营层可能根据市场变化、研发进度、主创档期等因素对项目进行增加、减少、替换和调整。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||会议类|投资者参||||
|会议届次|||召开日期|披露日期|披露索引|
||型|与比例||||
|2016年年度股|年度股||2017年05|2017年05|详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《北京华录百纳影|
|||41.09%||||
|东大会|东大会||月15日|月15日|视股份有限公司2016年度股东大会决议公告》|
|2017年第一次|临时股||2017年06|2017年06|详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《北京华录百纳影|
|||39.01%||||
|临时股东大会|东大会||月30日|月30日|视股份有限公司2017年第一次临时股东大会决议公告》|
|2017年第二次|临时股||2017年07|2017年07|2详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《北京华录百纳|
|||43.58%||||
|临时股东大会|东大会||月17日|月17日|影视股份有限公司2017年第二次临时股东大会决议公告》|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||履|
|||||承诺||行|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容||承诺期限||
|||||时间||情|
|||||||况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或|||||||
|权益变动报告|||||||
|书中所作承诺|||||||
||胡刚及其亲属胡杰、李慧珍，广||胡刚及其亲属胡杰、李慧珍，广东蓝火管理层股东在公司发行|2014|2014年11|正|
|资产重组时所||股份锁定|||||
||||股份及支付现金购买广东蓝火100%股权事项中承诺：所认购|年11|月7日至公|常|
|作承诺||承诺|||||
||||的公司股票，自本次发行完成之日起12个月内不得进行转让|月07|司2018年|履|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||东蓝火管||或上市交易。自本次发行完成届满12个月之日起，本次认购|日|年度报告|行|
||理层股东||的全部公司股份分五次解锁。||出具之日||
||||||2014年11||
||深圳市蓝||深圳市蓝火投资管理企业（有限合伙）在公司发行股份及支付|2014||正|
||||||月7日至公||
||火投资管|股份锁定|现金购买广东蓝火100%股权事项中承诺：所认购的公司股票，|年11||常|
||||||司2018年||
||理企业（有|承诺|自本次发行完成之日起36个月内不得进行转让或上市交易；|月07||履|
||||||年度报告||
||限合伙）||自本次发行完成届满36个月之日起，分三次解锁。|日||行|
||||||出具之日||
||||（一）避免同业竞争的承诺：公司控股股东华录文化产业有限||||
||||公司及实际控制人中国华录集团有限公司出具了承诺：1、本||||
||||股东/本实际控制人及本股东/本实际控制人所控制的企业目前||||
||||没有以任何形式从事与华录百纳及其控股企业的主营业务构||||
||||成或者可能构成直接或者间接竞争关系的业务或者活动。2、||||
||||本股东/本实际控制人承诺，本股东/本实际控制人及本股东/本||||
||||实际控制人所控制的企业将不在中国境内外以任何形式从事||||
||||与华录百纳及其控股企业主营业务相竞争或者构成竞争威胁||||
||||的业务活动，包括中国境内或境外成立、经营、发展或协助成||||
||||立、经营、发展任何与华录百纳业务直接或间接竞争的业务、||||
||||企业、项目或其他任何活动。3、本股东/本实际控制人承诺，||||
||||赔偿华录百纳因违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损||||
||||失或开支。（二）规范关联交易的承诺：1、公司股东及实际控||||
||||制人将严格按照《公司法》等法律法规、规范性文件的要求，||||
||||以及华录百纳公司章程、内部规章制度的规定，行使股东权利，||||
|||避免同业|履行股东义务，在涉及关联交易事项进行表决时，回避表决。||||
|||||2012||正|
||华录文化|竞争、规|2、公司股东/实际控制人及所控制的企业将杜绝一切非法占用||||
|首次公开发行||||年02||常|
||产业有限|范关联交|公司资金、资产、资源的行为；在任何情况下，不要求公司违||长期||
|或再融资时所||||月09||履|
||公司|易及其他|规向本股东/实际控制人或本股东/实际控制人控制的企业提供||||
|作承诺||||日||行|
|||承诺|任何形式的担保。3、公司股东/实际控制人将尽量避免与公司||||
||||发生关联交易。对于公司股东/实际控制人与公司不可避免的关||||
||||联交易，公司股东/实际控制人将严格履行《公司法》及公司章||||
||||程规定的决策程序，遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公||||
||||平交易的原则签订合同，合同约定的价格以市场公允价格为基||||
||||础，绝不利用关联交易损害公司及其他股东的利益，并且，在||||
||||公司首次公开发行股票并上市后，遵循相关规则及公司内部制||||
||||度的规定履行信息披露义务。4、自本承诺函出具日起，公司||||
||||股东/实际控制人承诺，赔偿公司因本股东/实际控制人违反本||||
||||承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。（三）控股股||||
||||东华录文化产业有限公司关于公司社会保险事项的相关承诺：||||
||||华录百纳存在因员工个人原因无法在公司缴纳社会保险之情||||
||||形，如出现该员工要求公司承担任何赔偿责任或社保主管机关||||
||||要求公司依法为其缴纳社保费用、滞纳金和罚款时，华录文化||||
||||产业有限公司将以自有资金及时足额缴纳相关社保费用、滞纳||||
||||金及罚款。||||
||中国华录|股份锁定|华录集团在公司2014年非公开发行股份募集重组配套资金事|2014|三年|正|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||集团有限|承诺|项中承诺：认购的公司股票自发行完成之日起36个月内不得|年11||常|
||公司||以任何方式进行转让或上市交易。|月07||履|
|||||日||行|
||苏州谦益|||2014||正|
||||苏州谦益投资企业（有限合伙）在公司2014年非公开发行股||||
||投资企业|股份锁定||年11||常|
||||份募集重组配套资金事项中承诺：认购的公司股票自发行完成||三年||
||（有限合|承诺||月07||履|
||||之日起36个月内不得以任何方式进行转让或上市交易。||||
||伙）|||日||行|
||||||2014年11||
||||李慧珍在公司2014年非公开发行股份募集重组配套资金事项|2014||正|
||||||月7日至公||
|||股份锁定|中承诺：本次认购的全部上市公司股票自本次发行完成之日起|年11||常|
||李慧珍||||司2018年||
|||承诺|36个月内不得进行转让或上市交易；自本次发行完成届满36|月07||履|
||||||年度报告||
||||个月之日起，分三次解锁。|日||行|
||||||出具之日||
||2016年非|||2016||正|
||||公司2016年非公开发行股份的认购对象承诺在公司非公开发||||
||公开发行|股份锁定||年09||常|
||||行A股股份的锁定期内（自发行完成之日起36个月内）不通||三年||
||股份认购|承诺||月30||履|
||||过任何方式转让其持有的股份。||||
||对象|||日||行|
|股权激励承诺|||||||
|其他对公司中|||||||
|小股东所作承|||||||
|诺|||||||
|承诺是否及时|||||||
||是||||||
|履行|||||||
|如承诺超期未|||||||
|履行完毕的，应|||||||
|当详细说明未|||||||
||不适用||||||
|完成履行的具|||||||
|体原因及下一|||||||
|步的工作计划|||||||

四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||诉讼|||
|||是否|诉讼|||披|披|
||涉案金||||(仲裁)|||
|||形成|(仲|||露|露|
|诉讼(仲裁)基本情况|额（万|||诉讼(仲裁)审理结果及影响|判决|||
|||预计|裁)|||日|索|
||元）||||执行|||
|||负债|进展|||期|引|
||||||情况|||
|天津华录百纳诉北京金英马影视文化有限责任公司、北||||||||
||||||尚未|||
|京美好春天文化传媒有限公司合同纠纷案，天津华录百||||||||
||||审理||到执|||
|纳申请仲裁，请求支付合同款、违约金及维权费用。同|2,990|否||无。||||
||||中||行阶|||
|时，天津华录百纳向法院起诉该事项中连带保证人厦门||||||||
||||||段|||
|金英马影视文化有限责任公司承担连带保证责任。||||||||
|||||法院一审判决支持华录百纳全部||||
|||||诉讼请求，即大江亿影偿还转让||||
|华录百纳诉北京大江亿影文化传媒有限公司、王辉君合||||||||
||||已审|费133.4万元及支付违约金66.7|执行|||
|同纠纷案，华录百纳请求京大江亿影文化传媒有限公|200.1|否||||||
||||结|万元，以王辉君房产折价、变卖|中|||
|司、王辉君偿还剧本转让费并支付违约金。||||||||
|||||或拍卖价款优先受偿，判决现已||||
|||||生效。||||
|||||法院一审判决支持喀什蓝火诉讼||||
|喀什蓝火诉海颂传媒（天津）有限公司合同纠纷案，华||||||||
||||已审|请求，即海颂传媒退还已收取的|执行|||
|录百纳请求海颂传媒退还已收取的制作费及支付违约|553.87|否||||||
||||结|制作费461.56万元及支付违约金|中|||
|金。||||||||
|||||92.31万元，判决现已生效。||||
|广东蓝火诉超人集团有限公司广告合同纠纷案，广东蓝|||已调|因超人集团未履行和解协议，广||||
||||||执行|||
|火请求超人集团有限公司支付广告费、逾期利益及诉讼|181.87|否|解结|东蓝火已申请法院强制执行，报||||
||||||中|||
|相关费用。|||案|告期内已回款15.3万元。||||
|喀什蓝火诉超人集团有限公司广告合同纠纷案，喀什蓝|||已调|因超人集团未履行和解协议，喀||||
||||||执行|||
|火请求超人集团有限公司支付广告费、逾期利益及诉讼|218.53|否|解结|什蓝火已申请法院强制执行, 报||||
||||||中|||
|相关费用。|||案|告期内已回款15.3万元。||||
|杨海忠与广东蓝火劳动争议案，前员工杨海忠于|||||尚未|||
|2016年11月份向劳动人事争议仲裁委员会提出|||诉讼||到执|||
||347.28|否||无。||||
|仲裁，要求广东蓝火支付其在职期间的销售提成|||中||行阶|||
|及经济补偿金，2016年11月29日，仲裁委员会|||||段|||

||
|-|
|驳回杨海忠全部申请请求。杨海忠于2016年12|
|月5日向法院提出同样诉讼请求。|

九、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||披|披|
|||关联|关联|关联交||关联交易|占同类交|获批的交|是否超|关联交|可获得的|||
|关联交易|||||关联交|||||||露|露|
||关联关系|交易|交易|易定价||金额（万|易金额的|易额度（万|过获批|易结算|同类交易|||
|方|||||易价格|||||||日|索|
|||类型|内容|原则||元）|比例|元）|额度|方式|市价|||
|||||||||||||期|引|
|中国华录||||||||||||||
||实际控制||租赁|市场公||||||||||
|集团有限||租赁|||6.57|6.57|0.68%||否|现金|6.57|||
||人||服务|允||||||||||
|公司||||||||||||||
|||||||||1,000||||||
|华录出版|受同一实|||||||||||||
||||音像|市场公||||||||||
|传媒发展|际控制人|销售|||4.24|4.24|0.02%||否|现金|4.24|||
||||版权|允||||||||||
|有限公司|控制|||||||||||||
|合计||||--|--|10.81|--|1,000|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||无||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交||||预计2017年度，公司或公司子公司基于日常经营需要与中国华录集团有限公司或其下属||||||||||
|易进行总金额预计的，在报告期内||||公司发生产品采购或销售、租赁及服务等交易，总金额不超过1,000.00万元，报告期内||||||||||
|的实际履行情况（如有）||||交易金额为10.81万元。||||||||||

|||
|-|-|
|交易价格与市场参考价格差异较大||
||不适用|
|的原因（如适用）||

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|广东华录百纳蓝火|2016年03||2016年05月||连带责任保|债务到期后|||
|||3,500||3,500|||否|否|
|文化传媒有限公司|月29日||27日||证|2年|||
|广东华录百纳蓝火|2016年03||2016年07月||连带责任保|债务到期后|||
|||9,000||9,000|||否|否|
|文化传媒有限公司|月29日||26日||证|2年|||
|广东华录百纳蓝火|2016年03||2016年09月||连带责任保|债务到期后|||
|||5,000||5,000|||否|否|
|文化传媒有限公司|月29日||27日||证|2年|||
|喀什蓝色火焰文化|2016年03||2016年11月||连带责任保|债务到期后|||
|||20,000||20,000|||否|否|
|传媒有限公司|月29日||04日||证|2年|||
|喀什蓝色火焰文化|2016年03||2017年03月||连带责任保|债务到期后|||
|||3,000||3,000|||否|否|
|传媒有限公司|月29日||22日||证|2年|||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||120,000||||3,000|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||160,500||||40,500|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||120,000||||3,000|||
|（A1+B1+C1）||||计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计|||||
|||160,500||||40,500|||
|计（A3+B3+C3）||||（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||6.29%|||||

|||
|-|-|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）|0|
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债||
||0|
|务担保余额（E）||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）|0|
|上述三项担保金额合计（D+E+F）|0|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）|无。|
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）|无。|

采用复合方式担保的具体情况说明
无。
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
不适用。
（3）后续精准扶贫计划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
公司因重大资产重组事项正处于停牌阶段，公司于2017年6月30日召开第三届董事会第九次会议、2017年7月17日召开2017年第二次临时股东大会，审议通过了《关于筹划重大资产重组事项申请继续停牌的议案》。公司已向深圳证券交易所申请股票自2017年7月18日开市时起继续停牌，预计继续停牌时间不超过三个月，自停牌首日起累计停牌时间不超过六个月，预计将于2017年10月18日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组》的要求披露重大资产重组预案或报告书。鉴于本次重大资产重组涉及的相关准备工作尚未完成，本次重大资产重组事项仍存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
|一、有限售条件股份|326,239,887|40.15%||||-17,518,381|-17,518,381|308,721,506|38.00%|
|1、国有法人持股|71,807,765|8.84%||||||71,807,765|8.84%|
|2、其他内资持股|254,432,122|31.32%||||-17,518,381|-17,518,381|236,913,741|29.16%|
|其中：境内法人持股|47,093,737|5.80%||||||47,093,737|5.80%|
|境内自然人持股|138,812,866|17.09%||||-17,518,381|-17,518,381|121,294,485|14.93%|
|二、无限售条件股份|486,221,289|59.85%||||17,518,381|17,518,381|503,739,670|62.00%|
|1、人民币普通股|486,221,289|59.85%||||17,518,381|17,518,381|503,739,670|62.00%|
|三、股份总数|812,461,176|100.00%||||0|0|812,461,176|100.00%|

股份变动的原因
√适用□不适用
2017年1月1日，刘德宏持有的高管锁定股解锁11,850,000股，胡刚持有的高管锁定股解锁5,668,381股。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期增||||
|股东|期初限售股|本期解除限||期末限售股|||
||||加限售||限售原因|拟解除限售日期|
|名称|数|售股数||数|||
||||股数||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|刘德||||||高管锁定股，在任职期间每年转让的股份不超过所持有公|
||49,032,000|11,850,000||37,182,000|高管锁定股||
|宏||||||司股份的百分之二十五|
||||||首发后限售|首发限售股分五期解限售，下一期解除限售日为2017年|
|胡刚|43,341,904|5,668,381||37,673,523|股；高管锁定|11月7日。高管锁定股，在任职期间每年转让的股份不|
||||||股|超过所持有公司股份的百分之二十五|
|合计|92,373,904|17,518,381|0|74,855,523|--|--|

二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期末表决权恢复的优先股股||||||
|报告期末股东总数||22,704|||||||0||
||||||东总数（如有）（参见注8）||||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||
|||||报告期内||持有有限|持有无限售|质押或冻结情况|||
||||报告期末持||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例||增减变动||售条件的|条件的股份||||
||||股数量|||||股份状态||数量|
|||||情况||股份数量|数量||||
|华录文化产业有限公司|国有法人|17.55%|142,560,000||||142,560,000||||
|中国华录集团有限公司|国有法人|7.68%|62,403,228|||62,403,228|||||
|刘德宏|境内自然人|6.10%|49,576,000|||37,182,000|12,394,000|质押||7,290,000|
|胡刚|境内自然人|5.33%|43,342,005|||37,673,523|5,668,482|质押||42,630,000|
|深圳市蓝火投资管理企业（有限合伙）|境内非国有法人|3.73%|30,288,759|||30,288,759|||||
|||||||||质押||30,000,000|
|李慧珍|境内自然人|3.69%|29,965,733|||28,076,697|1,889,036|质押||10,590,100|
|中国对外经济贸易信托有限公司－锐进12期鼎萨证券投资集合资金信托计划|其他|2.13%|17,276,908|-1,723,092|||17,276,908||||
|苏州谦益投资企业（有限合伙）|境内非国有法人|2.07%|16,804,978|||16,804,978|||||
|吴忠福|境内自然人|1.88%|15,266,901||||15,266,901|质押||14,290,000|
|全国社保基金一零二组合|其他|1.76%|14,298,786||||14,298,786||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期内，股东刘德宏持有华录文化产业有限公司6.25%的股权。中国华录集团有限||||
|上述股东关联关系或一致行动|||||
||公司为华录文化产业有限公司的控股股东，二者为一致行动人。胡刚、李慧珍为一致行动||||
|的说明|||||
||人。||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||
||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||
||||股份种类|数量|
|华录文化产业有限公司||142,560,000|人民币普通股|142,560,000|
|中国对外经济贸易信托有限公司－锐进12期鼎萨证券投资集合资金信托计划||17,276,908|||
||||人民币普通股|17,276,908|
|吴忠福||15,266,901|人民币普通股|15,266,901|
|全国社保基金一零二组合||14,298,786|人民币普通股|14,298,786|
|刘德宏||12,394,000|人民币普通股|12,394,000|
|陈亚涛||8,628,702|人民币普通股|8,628,702|
|中央汇金资产管理有限责任公司||7,712,900|人民币普通股|7,712,900|
|爱尔医疗投资集团有限公司||7,098,267|人民币普通股|7,098,267|
|华泰证券股份有限公司||5,882,573|人民币普通股|5,882,573|
|胡刚||5,668,482|人民币普通股|5,668,482|
|||报告期内，股东刘德宏持有华录文化产业有限公司6.25%的股|||
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流|||||
|||权。中国华录集团有限公司为华录文化产业有限公司的控股股东，|||
|通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|||||
|||二者为一致行动人。胡刚、李慧珍为一致行动人。|||
|||公司股东陈亚涛除通过普通证券账户持有8,378,702股外，还|||
|||通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有|||
|||250,000股，合计持股8,628,702股；股东爱尔医疗投资集团有限公|||
|参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）|||||
|||司除通过普通证券账户持有1,597,175股外，还通过中信证券股份|||
|||有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,501,092股，合计持股|||
|||7,098,267。|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期增持|本期减持||期初被授予|本期被授予|期末被授予的限|
||||期初持股|||期末持股||||
|姓名|职务|任职状态||股份数量|股份数量||的限制性股|的限制性股|制性股票数量|
||||数（股）|||数（股）||||
|||||（股）|（股）||票数量（股）|票数量（股）|（股）|
|陈润生|董事长|现任||||||||
|胡刚|副董事长|现任|43,342,005|||43,342,005||||
|张黎明|董事|现任||||||||
|王力|董事|现任||||||||
|翟智群|董事|现任||||||||
||董事、总经|||||||||
|刘德宏||现任|49,576,000|||49,576,000||||
||理|||||||||
|浦军|独立董事|现任||||||||
|童盼|独立董事|现任||||||||
|马传刚|独立董事|现任||||||||
||监事会主|||||||||
|徐忠华||现任||||||||
||席|||||||||
|孙雪喆|监事|现任||||||||
|赵霞|职工监事|现任||||||||
||副总经理、|||||||||
|孙伟华|财务负责|现任||||||||
||人|||||||||
|陈永倬|副总经理|离任||||||||
|陈佳勇|副总经理|现任||||||||
|刘炳恺|副总经理|现任||||||||
||董事会秘|||||||||
|李倩||现任||||||||
||书|||||||||
|合计|--|--|92,918,005|0|0|92,918,005|0|0|0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|陈永倬|副总经理|解聘|2017年04月20日|因工作变动辞职。|

第九节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
2017年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|657,475,720.73|1,254,426,371.42|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|81,595,389.67|56,552,680.00|
|应收账款|2,594,274,195.19|2,240,511,259.86|
|预付款项|428,067,655.78|368,445,175.37|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|1,271,182.48|74,864.14|
|应收股利|||
|其他应收款|71,803,363.89|196,256,316.89|
|买入返售金融资产|||
|存货|321,640,504.16|327,967,465.41|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|864,423,909.90|407,424,689.10|
|流动资产合计|5,020,551,921.80|4,851,658,822.19|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|7,709,714.41|7,342,239.94|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|31,368,888.64|32,312,490.51|
|投资性房地产|||
|固定资产|8,222,101.36|9,108,508.43|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|57,458,715.65|67,127,759.16|
|开发支出|||
|商誉|2,017,651,125.63|2,017,651,125.63|
|长期待摊费用|106,541,530.30|98,998,730.17|
|递延所得税资产|45,028,630.46|47,888,684.05|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,273,980,706.45|2,280,429,537.89|
|资产总计|7,294,532,628.25|7,132,088,360.08|
|流动负债：|||
|短期借款|147,300,000.00|163,300,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||

||||
|-|-|-|
|应付账款|144,092,084.44|157,000,957.20|
|预收款项|28,816,693.45|67,138,156.29|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|9,389,655.40|8,533,303.33|
|应交税费|131,662,831.30|138,578,695.11|
|应付利息|182,881.25|220,442.29|
|应付股利|||
|其他应付款|352,567,790.61|189,652,367.19|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|814,011,936.45|724,423,921.41|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|141,471.06|160,509.54|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|8,069,103.79|4,069,103.79|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|8,210,574.85|4,229,613.33|
|负债合计|822,222,511.30|728,653,534.74|
|所有者权益：|||
|股本|812,461,176.00|812,461,176.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|4,520,840,609.73|4,520,840,609.73|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-7,062.04|-3,368.23|
|专项储备|||
|盈余公积|33,769,220.36|33,769,220.36|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,067,322,980.50|1,002,810,237.39|
|归属于母公司所有者权益合计|6,434,386,924.55|6,369,877,875.25|
|少数股东权益|37,923,192.40|33,556,950.09|
|所有者权益合计|6,472,310,116.95|6,403,434,825.34|
|负债和所有者权益总计|7,294,532,628.25|7,132,088,360.08|

法定代表人：陈润生 主管会计工作负责人：孙伟华 会计机构负责人：梁坤2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|510,293,392.98|1,067,862,860.16|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|978,000.00|23,220,000.00|
|应收账款|238,965,660.21|265,165,500.81|
|预付款项|140,847,043.99|98,668,856.71|
|应收利息|1,399,287.51|157,107.50|
|应收股利|||
|其他应收款|921,036,474.75|889,095,096.14|
|存货|48,504,555.34|44,259,313.09|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,013,522,709.08|569,543,720.22|
|流动资产合计|2,875,547,123.86|2,957,972,454.63|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|7,100,000.00|7,100,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,698,395,179.46|2,675,709,860.72|
|投资性房地产|||
|固定资产|894,812.02|1,148,233.77|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|46,822,629.03|48,547,114.31|
|递延所得税资产|21,740,122.46|22,611,056.37|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,774,952,742.97|2,755,116,265.17|
|资产总计|5,650,499,866.83|5,713,088,719.80|
|流动负债：|||
|短期借款|39,300,000.00|98,300,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|674,072.73|895,775.76|
|应付职工薪酬|1,816,865.93|1,645,054.15|
|应交税费|9,694,205.37|25,022,047.31|
|应付利息|47,487.50|130,657.08|
|应付股利|||
|其他应付款|85,728,541.27|86,765,420.63|
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|137,261,172.80|212,758,954.93|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|8,069,103.79|4,069,103.79|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|8,069,103.79|4,069,103.79|
|负债合计|145,330,276.59|216,828,058.72|
|所有者权益：|||
|股本|812,461,176.00|812,461,176.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|4,520,840,609.73|4,520,840,609.73|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|33,769,220.36|33,769,220.36|
|未分配利润|138,098,584.15|129,189,654.99|
|所有者权益合计|5,505,169,590.24|5,496,260,661.08|
|负债和所有者权益总计|5,650,499,866.83|5,713,088,719.80|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|874,765,983.59|1,096,051,998.93|
|其中：营业收入|874,765,983.59|1,096,051,998.93|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|800,654,848.38|1,005,861,734.01|
|其中：营业成本|688,865,139.19|871,668,886.84|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|2,182,320.90|4,361,823.77|
|销售费用|46,471,879.91|37,274,278.54|
|管理费用|40,566,288.79|34,930,573.66|
|财务费用|-852,879.52|9,300,543.84|
|资产减值损失|23,422,099.11|48,325,627.36|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||7,308,130.90|91,649.21|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||-251,907.81|91,649.21|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|734,141.56||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|82,153,407.67|90,281,914.13|
|加：营业外收入|186,523.26|9,938,853.19|
|其中：非流动资产处置利得|-1,242.43|40,298.04|
|减：营业外支出|60,003.94|23,173.32|
|其中：非流动资产处置损失|1,672.99||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|82,279,926.99|100,197,594.00|
|减：所得税费用|13,400,941.57|5,325,693.67|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|68,878,985.42|94,871,900.33|

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者的净利润|64,512,743.11|91,421,910.44|
|少数股东损益|4,366,242.31|3,449,989.89|
|六、其他综合收益的税后净额|-3,693.81||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||-3,693.81||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||-3,693.81||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|-3,693.81||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|68,875,291.61|94,871,900.33|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||64,509,049.30|91,421,910.44|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|4,366,242.31|3,449,989.89|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.079|0.129|
|（二）稀释每股收益|0.079|0.129|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：陈润生 主管会计工作负责人：孙伟华 会计机构负责人：梁坤
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|38,480,724.54|93,091,036.68|
|减：营业成本|23,536,629.33|62,410,534.01|
|税金及附加|22,891.70|657,641.57|
|销售费用|2,612,509.38|3,865,950.74|
|管理费用|15,950,162.46|13,346,529.01|
|财务费用|-7,093,778.35|-2,128,599.38|
|资产减值损失|-145,030.56|25,725,129.60|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||7,654,263.91|82,194.96|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||93,045.66|82,194.96|
|业的投资收益|||
|其他收益|690,034.09||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|11,941,638.58|-10,703,953.91|
|加：营业外收入||4,034,500.00|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||11,941,638.58|-6,669,453.91|
|列）|||
|减：所得税费用|3,032,709.42|-1,611,481.00|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|8,908,929.16|-5,057,972.91|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|8,908,929.16|-5,057,972.91|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.011|-0.007|
|（二）稀释每股收益|0.011|-0.007|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|609,741,982.90|975,608,235.85|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|226,661,560.64|36,337,669.45|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|836,403,543.54|1,011,945,905.30|
|购买商品、接受劳务支付的现金|810,988,265.25|787,840,442.31|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||56,471,142.42|44,112,292.03|
|金|||
|支付的各项税费|41,121,546.32|15,720,537.27|
|支付其他与经营活动有关的现金|58,054,050.43|184,583,610.05|
|经营活动现金流出小计|966,635,004.42|1,032,256,881.66|
|经营活动产生的现金流量净额|-130,231,460.88|-20,310,976.36|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,490,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金|7,522,066.46||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||2,671,881.13||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||30,849,779.25|
|投资活动现金流入小计|1,500,193,947.59|30,849,779.25|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||3,387,353.17|17,752,813.29|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,946,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|366,149.48||
|投资活动现金流出小计|1,949,753,502.65|17,752,813.29|
|投资活动产生的现金流量净额|-449,559,555.06|13,096,965.96|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|43,000,000.00|351,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|12,265,630.33||
|筹资活动现金流入小计|55,265,630.33|351,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|59,000,000.00|240,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||3,318,711.68|71,020,829.95|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|10,100,000.00|150,000.00|
|筹资活动现金流出小计|72,418,711.68|311,170,829.95|
|筹资活动产生的现金流量净额|-17,153,081.35|39,829,170.05|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-6,553.40||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-596,950,650.69|32,615,159.65|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,254,426,371.42|415,034,765.06|
|六、期末现金及现金等价物余额|657,475,720.73|447,649,924.71|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|76,337,538.74|82,548,605.27|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|105,850,735.51|7,739,867.12|
|经营活动现金流入小计|182,188,274.25|90,288,472.39|
|购买商品、接受劳务支付的现金|73,190,942.99|25,325,055.96|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||10,867,571.61|9,266,768.40|
|金|||
|支付的各项税费|6,139,924.26|7,014,111.58|
|支付其他与经营活动有关的现金||73,571,897.84|
||132,770,588.21||
|经营活动现金流出小计||115,177,833.78|
||222,969,027.07||
|经营活动产生的现金流量净额||-24,889,361.39|
||-40,780,752.82||

||||
|-|-|-|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,490,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金|7,383,727.65||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,497,383,727.65||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||41,457.00|123,020.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,966,000,000.00|5,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,966,041,457.00|5,123,020.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-468,657,729.35|-5,123,020.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||49,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|12,260,000.00||
|筹资活动现金流入小计|12,260,000.00|49,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|59,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|||57,944,775.72|
|的现金|1,390,985.01||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计||57,944,775.72|
||60,390,985.01||
|筹资活动产生的现金流量净额||-8,944,775.72|
||-48,130,985.01||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-557,569,467.18|-38,957,157.11|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,067,862,860.16|129,443,022.17|
|六、期末现金及现金等价物余额|510,293,392.98|90,485,865.06|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||812,46||||4,520,8||||||1,002,8||6,403,4|
||||||||-3,368.2||33,769,|||33,556,||
|一、上年期末余额|1,176.||||40,609.||||||10,237.||34,825.|
||||||||3||220.36|||950.09||
||00||||73||||||39||34|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||812,46||||4,520,8||||||1,002,8||6,403,4|
||||||||-3,368.2||33,769,|||33,556,||
|二、本年期初余额|1,176.||||40,609.||||||10,237.||34,825.|
||||||||3||220.36|||950.09||
||00||||73||||||39||34|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||||-3,693.8||||64,512,|4,366,2|68,875,|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||||1||||743.11|42.31|291.61|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||-3,693.8||||64,512,|4,366,2|68,875,|
|额|||||||1||||743.11|42.31|291.61|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||812,46|4,520,8|||1,067,3||6,472,310,116.95|
||||-7,062.0|33,769,||37,923,||
|四、本期期末余额|1,176.|40,609.|||22,980.|||
||||4|220.36||192.40||
||00|73|||50|||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||708,53||||2,451,6||||||||3,899,1|
||||||||||33,769,||681,035|24,244,||
|一、上年期末余额|8,681.|0.00|0.00|0.00|02,399.|0.00|0.00|0.00||0.00|||89,967.|
||||||||||220.36||,575.10|091.60||
||00||||69||||||||75|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|||||||
||708,53|2,451,6||||3,899,1|
||||33,769,|681,035|24,244,||
|二、本年期初余额|8,681.|02,399.||||89,967.|
||||220.36|,575.10|091.60||
||00|69||||75|
|三、本期增减变动|||||||
|||||34,738,|11,563,|46,302,|
|金额（减少以“－”|||||||
|||||815.97|675.88|491.85|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总||||91,421,|3,449,9|94,871,|
|额||||910.44|89.89|900.33|
|（二）所有者投入|||||8,113,6|8,113,6|
|和减少资本|||||85.99|85.99|
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
||||||8,113,6|8,113,6|
|4．其他|||||||
||||||85.99|85.99|
|||||-56,683,||-56,683,|
|（三）利润分配|||||||
|||||094.47||094.47|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或||||-56,683,||-56,683,|
|股东）的分配||||094.47||094.47|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||708,53|2,451,6||||3,945,4|
||||33,769,|715,774|35,807,||
|四、本期期末余额|8,681.|02,399.||||92,459.|
||||220.36|,391.07|767.48||
||00|69||||60|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||812,461,||||4,520,840||||33,769,22|129,189|5,496,260|
|一、上年期末余额||||||||||||
||176.00||||,609.73||||0.36|,654.99|,661.08|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||812,461,||||4,520,840||||33,769,22|129,189|5,496,260|
|二、本年期初余额||||||||||||
||176.00||||,609.73||||0.36|,654.99|,661.08|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||8,908,9|8,908,929|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||29.16|.16|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||8,908,9|8,908,929|
|额||||||||||29.16|.16|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||812,461,|4,520,840|33,769,22|138,098|5,505,169,590.24|
|四、本期期末余额||||||
||176.00|,609.73|0.36|,584.15||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||708,538,||||2,451,602||||33,769,22|198,781|3,392,691|
|一、上年期末余额||||||||||||
||681.00||||,399.69||||0.36|,122.89|,423.94|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||708,538,||||2,451,602||||33,769,22|198,781|3,392,691|
|二、本年期初余额||||||||||||
||681.00||||,399.69||||0.36|,122.89|,423.94|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||-61,741,|-61,741,0|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||067.38|67.38|
|号填列）||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（一）综合收益总||||-5,057,9|-5,057,97|
|额||||72.91|2.91|
|（二）所有者投入||||||
|和减少资本||||||
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|||||-56,683,|-56,683,0|
|（三）利润分配||||||
|||||094.47|94.47|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||-56,683,|-56,683,0|
|股东）的分配||||094.47|94.47|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||708,538,|2,451,602|33,769,22|137,040|3,330,950|
|四、本期期末余额||||||
||681.00|,399.69|0.36|,055.51|,356.56|

三、公司基本情况
北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为北京华录百纳影视有限公司，由中国华录集团有
限公司（以下简称“华录集团”）和北京百纳文化发展有限公司共同出资组建，于2002年6月19日在北京取得1102232389765
（1-1）号企业法人营业执照。公司注册资本1000万元人民币，法人代表：王松山。
根据公司2003年11月28日股东会决议，华录集团将其持有的华录百纳50%股权转让给华录文化产业有限公司，北京百纳文化发展有限公司放弃优先购买权。
2005年9月，公司股东会作出决议，一致同意王松山辞去执行董事职务，选举陈润生担任新的执行董事。
根据公司2008年9月9日股东会决议，公司进行了增资扩股，同意上海睿信投资管理有限公司、上海尚理投资有限公司分别增资125万元，注册资本增加至1250万元。股权结构变更为：华录文化产业有限公司40%，北京百纳文化发展有限公司40%，上海睿信投资管理有限公司10%，上海尚理投资有限公司10%；公司于2008年9月25日完成工商变更，取得110112003897657号法人营业执照。
根据公司2008年10月20日股东会决议，公司原股东北京百纳文化发展有限公司将其持有公司的40%股权转让给刘德宏、邹安琳、陈亚涛，公司股权结构变更为：华录文化产业有限公司40%，刘德宏28%，上海睿信投资管理有限公司10%，上海尚理投资有限公司10%，邹安琳8.4%，陈亚涛3.6%。
根据公司2010年3月28日股东会决议，公司股东刘德宏将其持有公司的8%的股权转让给吴忠福，公司股权结构变更为：华录文化产业有限公司40%，刘德宏20%，上海睿信投资管理有限公司10%，上海尚理投资有限公司10%，邹安琳8.4%，吴忠福8%，陈亚涛3.6%。
经股东会决议、国资委批准，同意本公司整体改制为股份公司，以截至2010年4月30日原北京华录百纳影视有限公司账面净资产49,667,259.47元为基础，按照1:0.90602945的折股比例进行折股，整体变更为股份公司，整体变更后的股份公司继承原公司的一切债权和债务，公司名称由北京华录百纳影视有限公司变更为北京华录百纳影视股份有限公司，总股本为4500万。其中：华录文化产业有限公司持股1800万股，占总股本的40%；上海睿信投资管理有限公司持股450万元，占总股本的10%；上海尚理投资有限公司出资450万元，占总股本的10%；自然人股东刘德宏出资900万元，占总股本的20%；自然人股东邹安琳出资378万元，占总股本的8.4%；自然人股东吴忠福出资360万元，占总股本的8%；自然人股东陈亚涛出资162万元，占总股本的3.6%。2010年8月18日公司取得股份有限公司营业执照。
根据公司2011年2月26日召开的2011年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2157号文《关于核准北京华录百纳影视股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1500万股（每股面值1元），募集资金总额6.75亿元，实收资本增加至6000万元，于2012年3月6日完成工商变更。
根据公司2013年4月22日召开的2012年年度股东大会，公司以截至2012年12月31日的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增12股，转增后总股本为13200万元，已于2013年6月26日完成工商变更登记。
根据公司2014年4月22日召开的2013年年度股东大会，公司以截至2013年12月31日的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后总股本为26400万元，已于2014年5月22日完成工商变更登记。
根据公司2014年6月9日召开的2014年第一次临时股东大会决议，以及中国证监会的批复文件（证监许可[2014]1039号），公司以发行股份及支付现金购买广东蓝色火焰文化传媒有限公司100%股权并募集配套资金。公司本次非公开发行股份后总股本变更为393,632,601股，已于2014年12月2日完成工商变更。
根据公司2015年5月5日召开的2014年年度股东大会，公司以截至2014年12月31日的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后总股本为70,853.8681万股，已于2015年5月29日完成工商变更登记。
根据公司2015年11月3日召开的第二届董事会第二十六次会议决议、2015年12月7日召开的第一次临时股东大会决议和2016年7月20日取得的中国证监会证监许可【2016】1227号批复，公司非公开发行人民币普通股（A股）103,922,495股股票，发行后公司注册资本变更为81,246.1176万元，已于2016年12月8日完成工商变更登记。
注册地址：北京市石景山区八大处高科技园区西井路3号3号楼5365房间；法定代表人：陈润生；注册资本：70,853.8681万元。
公司经营范围：许可经营项目：电视剧制作。一般经营项目：影视项目投资管理、策划；体育赛事项目投资、策划；版权代理；组织体育文化艺术交流；承办展览展示；信息咨询（不含中介服务）；艺术培训；广告设计制作；舞台设计制作；
美术设计制作；资料编辑；翻译服务；摄影；企业形象策划；租赁、维修影视服装、器械设备；劳务服务。
本公司的基本组织架构：公司设立了股东大会、董事会和监事会。股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构。公司下设综合管理部、财务部、法律部、项目研发部、项目管理部、项目制作部、项目发行部、董事会办公室（证券部）、总经理办公室、审计部。
财务报表涉及的会计主体的确定方式为：母公司财务报表以法人主体为会计主体，合并财务报表以包括母公司及控股子
公司的合并主体为会计主体。本期合并报表范围减少霍尔果斯语境影视文化有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和41项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下四所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2017年6月30日的财务状况以及2017年上半年的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计期间。
3、营业周期
以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）、同一控制下的企业合并
1）、一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
2）、多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）、非同一控制下的企业合并
1）、一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
2）、多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排
中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
（1）、共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
（2）、合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；
现金等价物为本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务发生时按当日中国人民银行公布的国家外汇牌价折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益，属于资本性支出的计入相关资产价值；
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
（1）、金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投
资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算
的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（2）、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（3）、金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（4）、金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（5）、金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：
1）、发行方或债务人发生严重财务困难；
2）、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）、债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减 少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7）、权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8）、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
9）、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|占应收款项账面余额10%以上的款项|
||对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未|
||发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收|
||款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中|
||进行减值测试。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|以账龄作为信用风险特征组合|账龄分析法|
|内部及关联方应收款项|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|1.00%|1.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减|
|单项计提坏账准备的理由||
||值测试：有客观证据表明其发生了减值的，计提坏账准备。|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值|
||损失，计提坏账准备。如：应收关联方款项；与对方存在争|
|坏账准备的计提方法||
||议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人|
||很可能无法履行还款义务的应收款项等。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
（1）、存货的分类
本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。
原材料是指公司计划提供拍摄电视剧或电影所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电视剧或电影投入拍摄时转入影视片制作成本。
在产品是指制作中的电视剧、电影、综艺栏目等发生的成本，此成本于拍摄完成取得《电视剧发行许可证》、《电影片公映许可证》或经播出平台审核后转入已入库影视栏目库存商品。
库存商品是指本公司已入库的电视剧、电影等各种产成品之实际成本。
（2）、存货取得和发出的计价方法
存货购入和入库按照实际成本计价。
1）、本公司除自制拍摄影视栏目外，与境内外其他单位合作摄制影视栏目业务的，按以下规定和方法执行：①、联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定的制片款项时，先通过“其他应付款”科目进行核算；当影视栏目完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视栏目库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按照合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理；②、受托摄制业务中，公司收到委托方按照合同约定预付的制片款项时，先通过“其他应付款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本；③、委托摄制业务中，公司按照合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付账款”科目进行核算；当影视栏目完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按照实际结算金额将该款项转作影视栏目库存成本。
2）、销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：①、以一次性卖断国内全部著作权的，在所有权上的主要风险和报酬转移时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按照企业会计准则的规定执行；②、采用按照票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。
（3）、存货跌价准备的确定标准和计提方法
公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
公司在资产负债表日，若存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。若以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、长期股权投资
（1）、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）、后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。
（3）、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
1）、确定对被投资单位具有共同控制的判断标准
两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
2）、确定对被投资单位具有重大影响的判断标准
当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：①、在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；②、参与被投资单位的政策制定过程；③、向被投资单位派出管理人员；④、被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；⑤、其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
14、固定资产
（1）确认条件
公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|电子及办公设备|年限平均法|3-5|3.00%|32.33-19.40|
|运输设备|年限平均法|5-8|3.00%|11.88-19.40|
|房屋建筑物|年限平均法|20-50|3.00%|1.90-4.75|
|机器设备|年限平均法|5|3.00%|19.40|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。
（1）、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
（2）、在建工程减值准备的确认标准和计提方法
本公司在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明在建工程可能发生了减值：1）、在建工程的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2）、本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及在建工程所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；3）、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算在建工程预计未来现金流量现值的折现率，导致其可收回金额大幅度降低；4）、有证据表明在建工程已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）、在建工程已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；6）、本公司内部报告的证据表明在建工程的经济绩效已经低于或者将低于预期，如在建工程所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；7）、其他表明在建工程可能已经发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。本公司一般以单项在建工程为基础估计其可收回金额，可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，并按照《企业会计准则第8号-资产减值》有关规定计提在建工程减值准备。减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
16、借款费用
（1）、借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
资产支出已经发生；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）、借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
（3）、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：1）、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；2）、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一
般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
1）、无形资产的计价及摊销方法
公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
2）、无形资产使用寿命的确定
使用寿命的确定原则：①来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命按不超过合同性权利或者其他法定权利的期限；②合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要付出大额成本的，续约期一并记入使用寿命；③合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面情况判断，如与同行业情况进行比较、参考历史经验、聘请专家论证等，以无形资产能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命；④按照上述方法仍无法确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。
3）、无形资产减值准备
公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提无形资产减值准备。
计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
4）、无形资产转销
公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；4）、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；
（2）离职后福利的会计处理方法
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
21、预计负债
（1）、预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：1）、该义务是本公司承担的现时义务；2）、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；3）、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）、预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：1）、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；2）、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
（1）、销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）、将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）、公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3）、收入的金额能够可靠地计量；4）、相关的经济利益很可能流入；5）、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）、提供劳务收入的确认方法
本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入：即按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，应同时满足下列条件：1）、收入的金额能够可靠地计量；2）、相关的经济利益很可能流入企业；3）、交易的完工进度能够可靠地确定；4）、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额。
资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：1）、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；2）、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（3）、让渡资产使用权收入的确认方法
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：1）、相关的经济利益很可能流入企业；2）、收入的金额能够可靠地计量。
本公司的营业收入主要包括品牌内容营销及媒介代理业务、综艺栏目业务、影视剧业务、体育业务、经纪及其他业务。
其中品牌内容营销及媒介代理业务包括电视栏目营销和电视剧植入营销，硬广、户外广告等业务；综艺栏目业务包括电视栏目制作及衍生业务等业务，影视剧业务包括电影制作及衍生业务、电视剧制作及衍生业务。
品牌内容营销及媒介代理业务收入：在服务已提供，客户的权益已实现，收入的金额能够可靠的计量及相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量且相关经济利益很可能流入本公司时确认。
综艺栏目业务收入：在电视栏目已播出，客户的权益已实现，相关的经济利益能够可靠计量，且很可能流入本公司时确认。
体育业务收入：在体育赛事已执行，客户的权益已实现，相关的经济利益能够可靠计量，且很可能流入本公司时确认。
电影制作及运营、电视剧制作及运营收入的确认方法：
电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带或其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认；
电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按照双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认；
电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
电视剧、电影完成摄制前采用全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电视剧、电影完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
电视剧、电影销售成本确认方法：电视剧销售、电影片票房分账以及电影版权销售采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电视台、网络公司和电影院线等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本，计划收入比例=实际总成本/预计总收入，当期结转的销售成本=当期确认的收入×计划收入比例；一次性卖断国内全部著作权，在收到卖断价款确认销售收入时，将其全部实际成本一次性结转销售成本。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当按暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）、经营租赁租入资产
对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。本公司发生的初始直接费用，计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
2）、经营租赁租出资产
对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。本公司发生的初始直接费用，计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）、符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑥租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
2）、融资租赁租入资产
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊计入当期融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁租入资产折旧：①能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；②无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
3）、融资租赁租出资产
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分配并计入当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
26、其他重要的会计政策和会计估计
无。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注|
|应收款项会计估计变更|本次变更经第三届董事会第四次会议和第三届监事会第二次会议审议通过|2017年01月01日|详情参见2017-04-10披露于巨潮资讯网《关于应收款项会计估计变更的公告》|

该会计估计变更影响应收账款金额为97,360,093.05元、其他应收款金额995,267.27元、资产减值损失金额为98,355,360.32元、净利润89,996,682.57元。
38、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应纳税销售收入|3%、6%、17%、零税率、免税|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、20%、16.5%、免税|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育费附加|应缴流转税税额|2%|
|文化事业建设费|提供广告服务取得的计费销售额|3%|
|河道工程修建维护管理费|应缴流转税税额|1%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|喀什蓝色火焰文化传媒有限公司|免税|
|喀什华录百纳影视有限公司|免税|
|霍尔果斯诚作影视有限公司|免税|
|上海语境影视有限公司|20%|

|||
|-|-|
|上海润野影视有限公司|20%|
|上海诚作影视有限公司|20%|
|上海华录百纳文化传媒有限公司|20%|
|上海心河影视有限公司|20%|
|华录体育（国际）有限公司|16.5%|

2、税收优惠
（1）、根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号文），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本公司之下属公司喀什蓝色火焰文化传媒有限公司自2014年起、霍尔果斯诚作影视有限公司、喀什华录百纳影视有限公司自2016年起，享受五年内免征企业所得税的优惠政策。
（2）、根据《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2015]99号）第一条规定：2015年10月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（3）、根据《关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教【2014】56号），对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝)、转让版权取得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入，自2014年1月1日至2018年12月31日免征增值税。
（4）、根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税【2016】36号文）：境内的单位和个人在境外提供的广播影视节目(作品)的播映服务免征增值税；境内单位和个人向境外单位提供的广播影视节目（作品）的制作和发行服务，适用增值税零税率政策。
3、其他
在香港特别行政区注册成立华录体育（国际）有限公司，依据香港特别行政区的相关规定计缴有关税项，公司所得税按本年度应纳税所得额的16.5%计算。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|12,408.74|17,452.74|
|银行存款|657,463,311.99|1,254,408,918.68|
|合计|657,475,720.73|1,254,426,371.42|

其他说明
期末余额中无抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回收到限制的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|81,595,389.67|56,552,680.00|
|合计|81,595,389.67|56,552,680.00|

（2）期末公司已质押的应收票据
无。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无。
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|独计提坏账准备的|0.00|0.00%|0.00||0.00||0.00%||||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组||||||2,445,7|||||
||2,774,74||180,519,||2,594,229|||205,192,8||2,240,511,2|
|合计提坏账准备的||100.00%||6.51%||04,130.|100.00%||8.39%||
||8,466.01||270.82||,195.19|||70.47||59.86|
|应收账款||||||33|||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||45,000.0||||||||||
|单独计提坏账准备||0.00%|0.00||45,000.00||0.00%||||
||0||||||||||
|的应收账款|||||||||||
||2,774,79||180,519,||2,594,274,195.19|2,445,7||205,192,8||2,240,511,259.86|
|合计||100.00%||6.51%|||100.00%||8.39%||
||3,466.01||270.82|||04,130.||70.47|||

||
|-|
|33|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
||2,045,916,009.06|20,459,160.09|1.00%|
|1年以内小计|2,045,916,009.06|20,459,160.09|1.00%|
|1至2年|459,530,452.90|45,953,045.29|10.00%|
|2至3年|185,379,753.91|55,613,926.17|30.00%|
|3年以上|83,922,250.14|58,493,139.28||
|3至4年|50,858,221.73|25,429,110.87|50.00%|
|4至5年|22,236,611.00|22,236,611.00|100.00%|
|5年以上|10,827,417.41|10,827,417.41|100.00%|
|合计|2,774,748,466.01|180,519,270.82||

确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-24,673,599.65元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按照欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额为1,673,154,757.16元，占应收账款期末余额的比例60.30%，相应计提的坏账准备金额为42,500,908.35元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司将对北京盛世骄阳文化传播有限公司的部分应收账款通过有追索权的保理方式转让给远东国际租赁有限公司，收到应收账款受让款 12,960,000.00元并形成相应负债，截至 2017年 6月30日，远东国际租赁有限公司已回收款项 8,400,000.00元，本公司相应减少应收账款及负债。
本公司将对深圳市金立通信设备有限公司的部分应收账款通过有追索权的保理方式转让给远东国际租赁有限公司，收到应收账款受让款90,000,000元并形成相应负债，需待债务人按照合同约定的回收款支付日支付款项后，相应减少应收账款及负债。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|304,486,547.09|71.13%|219,799,128.03|59.66%|
|1至2年|17,837,339.38|4.17%|25,764,979.99|6.99%|
|2至3年|12,173,719.15|2.84%|60,126,162.69|16.32%|
|3年以上|93,570,050.16|21.86%|62,754,904.66|17.03%|
|合计|428,067,655.78|--|368,445,175.37|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1年的的重要预付款项未及时结算的原因主要为尚未制作完成。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付账款前五名供应商的期末余额合计为161,800,824.67元，占预付账款期末余额合计数的比例为37.80%。
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|1,271,182.48|74,864.14|
|合计|1,271,182.48|74,864.14|

（2）重要逾期利息
无。
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||62,000,0||15,000,0||47,000,00|32,895,||22,195,62||10,700,000.|
|独计提坏账准备的||62.74%||24.19%|||14.80%||67.47%||
||00.00||00.00||0.00|625.00||5.00||00|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||17,765,2||4,796,69||12,968,53|182,933||3,841,138||179,092,74|
|合计提坏账准备的||17.98%||27.00%|||82.29%||2.10%||
||30.40||0.53||9.87|,883.76||.13||5.63|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||19,050,4||7,215,62||11,834,82|6,483,5||||6,463,571.2|
|单独计提坏账准备||19.28%||37.88%|||2.92%|20,000.00|0.31%||
||49.02||5.00||4.02|71.26||||6|
|的其他应收款|||||||||||
||98,815,6||27,012,3||71,803,363.89|222,313||26,056,76||196,256,316.89|
|合计||100.00%||27.34%|||100.00%||11.72%||
||79.42||15.53|||,080.02||3.13|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|远东国际租赁有限公司|40,000,000.00||0.00%|保证金无坏账风险|
|北京美好春天文化传媒|||||
||15,000,000.00|15,000,000.00|100.00%|回款有很大不确定性|
|有限公司|||||
|湖南广播电视广告总公|||||
||7,000,000.00||0.00%|保证金无坏账风险|
|司|||||
|合计|62,000,000.00|15,000,000.00|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
||473,272.60|4,732.73|1.00%|
|1年以内小计|473,272.60|4,732.73|1.00%|
|1至2年|10,000,000.00|1,000,000.00|10.00%|
|2至3年|5,000,000.00|1,500,000.00|30.00%|
|3年以上|2,291,957.80|2,291,957.80|100.00%|
|3至4年|||100.00%|
|4至5年|2,261,457.80|2,261,457.80|100.00%|
|5年以上|30,500.00|30,500.00|100.00%|
|合计|17,765,230.40|4,796,690.53||

确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额955,552.40元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金|48,018,000.00|11,215,000.00|
|项目合作款|39,121,125.00|202,933,636.80|
|押金及备用金|6,886,443.54|5,222,976.62|
|暂付业务款|3,021,711.58|2,749,479.88|
|其他|1,768,399.30|191,986.72|
|合计|98,815,679.42|222,313,080.02|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|远东国际租赁有限||||||
||保理款保证金|40,000,000.00|1年以内|40.48%||
|公司||||||
|北京美好春天文化||||||
||项目合作款|15,000,000.00|1年以内|15.18%|15,000,000.00|
|传媒有限公司||||||
|南京大道行知文化||||||
||项目合作款|10,000,000.00|1-2年|10.12%|1,000,000.00|
|传媒有限公司||||||
|湖南广播电视广告||||||
||投标保证金|7,000,000.00|1-2年|7.08%||
|总公司||||||
|上海飞宝文化传媒||||||
||项目合作款|5,000,000.00|2-3年|5.06%|1,500,000.00|
|有限公司||||||
|合计|--|77,000,000.00|--|77.92%|17,500,000.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|在产品|279,754,230.24|47,140,146.36|232,614,083.88|242,136,236.21||242,136,236.21|
|库存商品|108,954,259.15|20,276,900.00|88,677,359.15|109,189,941.96|23,615,605.06|85,574,336.90|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|周转材料|349,061.13||349,061.13|256,892.30||256,892.30|
|合计|389,057,550.52|67,417,046.36|321,640,504.16|351,583,070.47|23,615,605.06|327,967,465.41|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求是
存货中前五名影视作品情况：
拍摄或制作进 占公司全部存货余额的
名称 账面余额
度 比例（%）
|||||
|-|-|-|-|
|栏目《来吧，兄弟》|制作阶段||44.50%|
|电视剧《城里的月光》|制作阶段|35,105,000.00|9.02%|
|栏目《跨界歌王》第二季|制作播出|33,826,058.53|8.69%|
|电视剧《代号·山豹》|制作完成|32,908,262.69|8.46%|

栏目《旋风孝子》第二季 筹备阶段 23,148,976.92 5.95%
合计 298,137,450.00 76.63%
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|在产品||47,140,146.36||||47,140,146.36|
|库存商品|23,615,605.06|||3,338,705.06||20,276,900.00|
|合计|23,615,605.06|47,140,146.36||3,338,705.06||67,417,046.36|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无。
8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行理财及待抵扣税费等|864,423,909.90|407,424,689.10|
|合计|864,423,909.90|407,424,689.10|

其他说明：
无。
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|7,709,714.41||7,709,714.41|7,342,239.94||7,342,239.94|
|按成本计量的|7,709,714.41||7,709,714.41|7,342,239.94||7,342,239.94|
|合计|7,709,714.41||7,709,714.41|7,342,239.94||7,342,239.94|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无。
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|中制联环|||||||||||
|球（北京）|||||||||||
||7,342,239.94|0.00||7,342,239.94|||||71.00%||
|影视文化|||||||||||
|有限公司|||||||||||
|霍尔果斯|||||||||||
|语境影视||367,474.47||367,474.47|||||100.00%||
|有限公司|||||||||||
|合计|7,342,239.94|367,474.47||7,709,714.41|||||--||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无。
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无。
10、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
||||||||||||减值准|
|被投资||||权益法下|其他综||宣告发放|||||
||期初余额|追加投|减少投|||其他权||计提减||期末余额|备期末|
|单位||||确认的投|合收益||现金股利||其他|||
|||资|资|||益变动||值准备|||余额|
|||||资损益|调整||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|北京文||||||||||||
|创百纳||||||||||||
||20,768,548.96|||109,887.65|||691,694.06|||20,186,742.55||
|影视有||||||||||||
|限公司||||||||||||
|新华广||||||||||||
|联(北||||||||||||
|京)传媒|10,083,730.72|||1,472.62||||||10,085,203.34||
|投资有||||||||||||
|限公司||||||||||||
|风火石||||||||||||
|文化经||||||||||||
|纪(北|1,460,210.83|||-363,268.08||||||1,096,942.75||
|京)有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|小计|32,312,490.51|||-251,907.81|||691,694.06|||31,368,888.64||
|合计|32,312,490.51|||-251,907.81|||691,694.06|||31,368,888.64||

11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|办公设备|运输设备|合计|
|一、账面原值：|||||
|1.期初余额|882,279.46|12,767,260.85|9,818,203.78|23,467,744.09|
|2.本期增加金额||970,634.50|10,000.00|980,634.50|
|（1）购置||970,634.50|10,000.00|980,634.50|

||||||
|-|-|-|-|-|
|（2）在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额||3,803.42||3,803.42|
|（1）处置或报废||3,803.42||3,803.42|
|4.期末余额|882,279.46|13,734,091.93|9,828,203.78|24,444,575.17|
|二、累计折旧|||||
|1.期初余额|85,581.13|6,993,360.54|7,280,293.99|14,359,235.66|
|2.本期增加金额|21,395.28|1,331,679.45|510,593.85|1,863,668.58|
|（1）计提|21,395.28|1,331,679.45|510,593.85|1,863,668.58|
|3.本期减少金额||430.43||430.43|
|（1）处置或报废||430.43||430.43|
|4.期末余额|106,976.41|8,324,609.56|7,790,887.84|16,222,473.81|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|775,303.05|5,409,482.37|2,037,315.94|8,222,101.36|
|2.期初账面价值|796,698.33|5,773,900.31|2,537,909.79|9,108,508.43|

（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|打印机|259,273.69|129,121.65||130,152.04|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

|||
|-|-|
|运输设备|14,979.48|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|节目知识产权|合计|
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额|||66,666,666.66|702,051.29|24,370,269.82|91,738,987.77|
|2.本期增加|||||||
|金额|||||||
|（1）购置|||||||
|（2）内部|||||||
|研发|||||||
|（3）企业|||||||
|合并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
||||3,809,523.81|||3,809,523.81|
|额|||||||
|（1）处置|||3,809,523.81|||3,809,523.81|
|4.期末余额|||62,857,142.85|702,051.29|24,370,269.82|87,929,463.96|
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余额|||19,499,999.92|237,174.72|4,874,053.97|24,611,228.61|
|2.本期增加|||||||
||||5,704,761.88|154,757.82||5,859,519.70|
|金额|||||||
|（1）计提|||5,704,761.88|154,757.82||5,859,519.70|
|3.本期减少|||||||
|金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额|||25,204,761.80|391,932.54|4,874,053.97|30,470,748.31|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加|||||||
|金额|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|（1）计提|||||
|3.本期减少|||||
|金额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面|||||
||37,652,381.05|310,118.75|19,496,215.85|57,458,715.65|
|价值|||||
|2.期初账面|||||
||47,166,666.74|464,876.57|19,496,215.85|67,127,759.16|
|价值|||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司|||||
||2,007,935,183.62|||2,007,935,183.62|
|北京欧冠篮体育产业发展有限公司|||||
||9,715,942.01|||9,715,942.01|
|合计|2,017,651,125.63|||2,017,651,125.63|

（2）商誉减值准备
无。
14、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|广告展位款|48,052,786.27|30,895,200.00|20,898,681.66|-|58,049,304.61|
|房租|39,423,076.93|-|1,923,076.92|-|37,500,000.01|
|装修费|11,486,454.14|687,572.52|1,194,261.71|-|10,979,764.95|
|艺人签约金|16,640.80|-|16,640.80|-|-|
|其他|19,772.03|-|7,311.30|-|12,460.73|
|合计|98,998,730.17|31,582,772.52|24,039,972.39|-|106,541,530.30|

15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|189,203,385.58|45,028,630.46|191,843,951.71|47,888,684.05|
|合计|189,203,385.58|45,028,630.46|191,843,951.71|47,888,684.05|

（2）未经抵销的递延所得税负债
无。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||45,028,630.46||47,888,684.05|

（4）未确认递延所得税资产明细
无。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无。
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|108,000,000.00|65,000,000.00|
|信用借款|39,300,000.00|98,300,000.00|
|合计|147,300,000.00|163,300,000.00|

（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无。
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付业务款|144,092,084.44|157,000,957.20|
|合计|144,092,084.44|157,000,957.20|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|北京合润德堂文化传媒有限公司|1,050,000.00|未达到合同约定付款条件|
|合计|1,050,000.00|--|

18、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|节目预收款|28,816,693.45|67,138,156.29|
|合计|28,816,693.45|67,138,156.29|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|上海浦星贸易有限公司|1,153,846.00|业务未履行完毕|

||||
|-|-|-|
|深圳仙迪化妆品有限公司|1,500,000.00|业务未履行完毕|
|合计|2,653,846.00|--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无。
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|8,220,436.78|57,690,329.67|56,799,677.94|9,111,088.51|
|二、离职后福利-设定提|||||
||294,976.35|3,613,462.79|3,629,872.25|278,566.89|
|存计划|||||
|三、辞退福利|17,890.20|137,382.12|155,272.32||
|合计|8,533,303.33|61,441,174.58|60,584,822.51|9,389,655.40|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||3,589,945.35|51,900,115.77|51,962,743.22|3,527,317.90|
|补贴|||||
|2、职工福利费||884,588.21|884,588.21||
|3、社会保险费|159,806.09|1,985,223.77|1,993,414.97|151,614.89|
|其中：医疗保险费|142,590.77|1,768,825.60|1,775,919.86|135,496.51|
|工伤保险费|6,302.05|74,001.70|74,714.14|5,589.61|
|生育保险费|10,913.27|142,396.47|142,780.97|10,528.77|
|4、住房公积金|11,525.44|1,925,637.84|1,933,133.28|4,030.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||4,459,159.90|994,764.08|25,798.26|5,428,125.72|
|经费|||||
|合计|8,220,436.78|57,690,329.67|56,799,677.94|9,111,088.51|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1、基本养老保险|281,170.88|3,504,467.38|3,515,918.78|269,719.48|
|2、失业保险费|13,805.47|108,995.41|113,953.47|8,847.41|
|合计|294,976.35|3,613,462.79|3,629,872.25|278,566.89|

20、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|86,911,571.54|75,693,193.08|
|企业所得税|5,709,224.58|24,634,248.13|
|个人所得税|4,304,848.96|2,852,298.17|
|城市维护建设税|8,802,121.05|7,800,878.16|
|文化事业建设费|16,046,834.37|18,935,651.35|
|教育费附加|3,893,063.85|3,448,401.69|
|印花税|3,191,002.16|2,634,283.58|
|地方教育费及附加|2,564,807.03|2,268,365.57|
|其他|239,357.76|311,375.38|
|合计|131,662,831.30|138,578,695.11|

21、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期借款应付利息|182,881.25|220,442.29|
|合计|182,881.25|220,442.29|

重要的已逾期未支付的利息情况：无。
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分账款|190,453,399.15|113,277,384.04|
|保理款|94,560,000.00|23,760,000.00|
|制作费|40,655,848.88|23,410,193.88|
|项目投资款|17,320,754.67|18,452,830.24|

||||
|-|-|-|
|房租|5,000,000.00|5,000,000.00|
|应付费用、社保等|4,577,787.91|5,751,959.03|
|合计|352,567,790.61|189,652,367.19|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|《岁月如金》联合摄制单位|16,595,444.16|未最终结算|
|《婚姻时差》联合摄制单位|13,811,931.58|未最终结算|
|《铁在烧》联合摄制单位|6,674,586.94|未最终结算|
|《红楼梦》联合摄制单位|5,870,349.57|未最终结算|
|中圣嘉信投资（北京）有限公司|5,000,000.00|未最终结算|
|合计|47,952,312.25|--|

23、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|4,069,103.79|4,000,000.00||8,069,103.79|政府补助|
|合计|4,069,103.79|4,000,000.00||8,069,103.79|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|文化项目资助|4,069,103.79|4,000,000.00|||8,069,103.79|与收益相关|
|合计|4,069,103.79|4,000,000.00|||8,069,103.79|--|

24、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|812,461,176.00||||||812,461,176.00|

25、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|4,520,640,609.73|||4,520,640,609.73|
|其他资本公积|200,000.00|||200,000.00|
|合计|4,520,840,609.73|||4,520,840,609.73|

26、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综|||||-3,693.81|||
||-3,368.23|-3,693.81|||||-7,062.04|
|合收益||||||||
|外币财务报表折算差额|-3,368.23|-3,693.81|||-3,693.81||-7,062.04|
|其他综合收益合计|-3,368.23|-3,693.81|||-3,693.81||-7,062.04|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。
27、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|33,769,220.36|||33,769,220.36|
|合计|33,769,220.36|||33,769,220.36|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
28、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|1,002,810,237.39||
|调整后期初未分配利润|1,002,810,237.39||
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|64,512,743.11||
|期末未分配利润|1,067,322,980.50||

29、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|874,765,983.59|688,865,139.19|1,096,051,998.93|871,668,886.84|
|合计|874,765,983.59|688,865,139.19|1,096,051,998.93|871,668,886.84|

30、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|1,419,319.27|1,597,643.63|
|教育费附加|1,060,636.88|1,232,199.79|
|土地使用税|92.66||
|车船使用税|6,100.00||
|印花税|734,873.98||
|文化事业建设费|-1,038,701.89|1,072,115.97|
|河道工程修建维护管理费||58,256.62|
|营业税||401,607.76|
|合计|2,182,320.90|4,361,823.77|

31、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及附加|25,635,605.10|16,974,703.97|
|销售服务费|6,877,887.39|3,100,473.79|
|业务招待费|3,501,090.79|2,893,145.53|
|差旅费|3,496,943.29|3,940,668.30|
|日常办公费|3,389,202.04|7,045,527.14|
|展览宣传费|2,599,728.81|1,988,997.73|
|磁带费|141,971.17|368,043.21|
|其他|829,451.32|962,718.87|
|合计|46,471,879.91|37,274,278.54|

32、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|工资及社保|19,716,042.67|16,448,689.97|
|房租物业费|9,687,186.29|6,769,534.16|
|办公费|4,375,478.75|4,596,431.34|
|差旅费|2,051,399.22|1,692,299.43|
|折旧摊销费|1,671,975.06|1,543,748.04|
|业务招待费|1,604,520.09|1,073,768.05|
|咨询费|1,295,994.45|1,280,068.61|
|税金||1,019,820.97|
|其他|163,692.26|506,213.09|
|合计|40,566,288.79|34,930,573.66|

其他说明：
33、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|3,318,796.52|14,426,228.22|
|减：利息收入|4,244,629.97|5,413,149.86|
|汇兑损失||67,273.23|
|减：汇兑收益|1,707.77||
|其他（手续费）|74,661.70|220,192.25|
|合计|-852,879.52|9,300,543.84|

34、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-23,718,047.25|48,325,627.36|
|二、存货跌价损失|47,140,146.36|0.00|
|三、可供出售金融资产减值损失||0.00|
|四、持有至到期投资减值损失||0.00|
|五、长期股权投资减值损失||0.00|
|六、投资性房地产减值损失||0.00|
|七、固定资产减值损失||0.00|
|八、工程物资减值损失||0.00|
|九、在建工程减值损失||0.00|

||||
|-|-|-|
|十、生产性生物资产减值损失||0.00|
|十一、油气资产减值损失||0.00|
|十二、无形资产减值损失||0.00|
|十三、商誉减值损失||0.00|
|十四、其他||0.00|
|合计|23,422,099.11|48,325,627.36|

35、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-251,907.81|91,649.21|
|其他|7,560,038.71||
|合计|7,308,130.90|91,649.21|

36、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|企业发展扶持资金|617,107.47||
|其他|117,034.09||
|合计|734,141.56||

37、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|-1,242.43|40,298.04|-1242.43|
|其中：固定资产处置利得|-1,242.43|40,298.04|-1,242.43|
|政府补助||9,897,478.00||
|其他|187,765.69|1,077.15|187,765.69|
|合计|186,523.26|9,938,853.19|186,523.26|

38、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金|

|||||
|-|-|-|-|
||||额|
|其中：固定资产处置损失|1,672.99||1,672.99|
|其他|58,330.95|23,173.32|58,330.95|
|合计|60,003.94|23,173.32|60,003.94|

39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|10,540,887.98|13,956,670.02|
|递延所得税费用|2,860,053.59|-8,630,976.35|
|合计|13,400,941.57|5,325,693.67|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|82,279,926.99|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|20,569,981.75|
|子公司适用不同税率的影响|-8,389,700.62|
|调整以前期间所得税的影响|-76,986.57|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|472,868.85|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,291,708.38|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||2,152,861.78|
|损的影响||
|其他|-36,375.24|
|所得税费用|13,400,941.57|

40、其他综合收益
详见附注（七）、26。
41、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款|217,880,624.03|22,520,096.37|
|补贴及其他利得|5,734,141.56|9,898,555.14|
|利息收入|3,046,795.05|3,919,017.94|
|合计|226,661,560.64|36,337,669.45|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款|14,008,788.41|148,703,998.13|
|付现费用|43,969,599.55|35,809,419.67|
|手续费|75,662.47|70,192.25|
|合计|58,054,050.43|184,583,610.05|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|增资控股下属子公司合并日现金|0.00|30,849,779.25|
|合计||30,849,779.25|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他|366,149.48||
|合计|366,149.48||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他有关的现金为本期霍尔果斯语境影视有限公司不纳入合并范围，减少期初现金及现金等价物金。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|保理款|12,265,630.33||
|合计|12,265,630.33||

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|票据贴现手续费||150,000.00|
|保理融资款项及费用|10,100,000.00||
|合计|10,100,000.00|150,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|68,878,985.42|94,871,900.33|
|加：资产减值准备|23,422,099.11|48,325,627.36|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||1,863,668.58|1,898,717.06|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|5,859,519.70|3,415,750.22|
||24,039,972.30||
|长期待摊费用摊销||23,568,423.50|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||2,915.42|-40,123.28|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|3,206,754.62|14,562,030.29|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-7,308,130.90|-2,036,004.97|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|2,860,053.59|-8,630,976.35|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-37,474,480.05|7,636,357.88|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
|||-496,315,043.12|
|列）|-244,493,460.55||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
|||292,432,364.72|
|列）|28,910,641.88||
|经营活动产生的现金流量净额|-130,231,460.88|-20,310,976.36|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||

||||
|-|-|-|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|657,475,720.73|447,649,924.71|
|减：现金的期初余额|1,254,426,371.42|415,034,765.06|
|现金及现金等价物净增加额|-596,950,650.69|32,615,159.65|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|657,475,720.73|1,254,426,371.42|
|其中：库存现金|12,408.74|17,452.74|
|可随时用于支付的银行存款|657,463,311.99|1,254,408,918.68|
|三、期末现金及现金等价物余额|657,475,720.73|1,254,426,371.42|

43、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|应收账款|94,560,000.00|附追索权的应收账款保理|

45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|172,919.16|0.86792|150,080.00|

|||||
|-|-|-|-|
|其他应付款|49,880.00|0.86792|43,291.85|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
本公司之下属公司华录体育（国际）有限公司主要经营地在香港，记账本位币为港币，选择依据为购销商品、劳务及支付薪酬等主要使用港币结算。
46、套期
无。
47、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无。
（2）合并成本及商誉
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无。
（6）其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无。
（2）合并成本
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无。
3、反向购买
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
报告期内，霍尔果斯语境影视有限公司不纳入合并。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|东阳华录百纳影|||影视剧制作、发||||
||浙江省东阳市|浙江省东阳市||100.00%||设立|
|视有限公司|||行||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|北京华录百纳文||||||
||北京市|北京市|文化经纪|51.00%|设立|
|化经纪有限公司||||||
|华录百纳影视||||||
||||影视剧制作、发|||
|（天津）有限公|天津市|天津市||100.00%|设立|
||||行|||
|司||||||
|北京丹丹百纳文||||||
||北京市|北京市|文化经纪|51.00%|设立|
|化经纪有限公司||||||
|上海心河影视有|||影视剧制作、发|||
||上海市|上海市||51.00%|设立|
|限公司|||行|||
|上海诚作影视有|||影视剧制作、发|||
||上海市|上海市||51.00%|设立|
|限公司|||行|||
|上海润野影视有|||影视剧制作、发|||
||上海市|上海市||51.00%|设立|
|限公司|||行|||
|上海华录百纳文|||影视剧制作、发|||
||上海市|上海市||100.00%|设立|
|化传媒有限公司|||行|||
|上海语境影视有|||影视剧制作、发|||
||上海市|上海市||51.00%|设立|
|限公司|||行|||
|霍尔果斯心河影|||影视剧制作、发|||
||霍尔果斯|霍尔果斯||51.00%|设立|
|视有限公司|||行|||
|霍尔果斯诚作影|||影视剧制作、发|||
||霍尔果斯|霍尔果斯||51.00%|设立|
|视有限公司|||行|||
|喀什华录百纳影|||影视剧制作、发|||
||喀什市|喀什市||100.00%|设立|
|视有限公司|||行|||
|北京华录蓝火体||||||
|育产业发展有限|北京市|北京市|体育文化|100.00%|设立|
|公司||||||
|广东华录百纳蓝||||||
|火文化传媒有限|深圳市|深圳市|影视栏目制作等|100.00%|并购|
|公司||||||
|喀什蓝色火焰文||||||
||喀什市|喀什市|影视栏目制作等|100.00%|并购|
|化传媒有限公司||||||
|上海蓝色火焰影||||||
||上海市|上海市|影视栏目制作等|100.00%|并购|
|视文化有限公司||||||
|北京蓝色火焰娱||||||
||北京市|北京市|影视栏目制作等|100.00%|设立|
|乐文化有限公司||||||
|北京欧冠篮体育||||||
|产业发展有限公|北京市|北京市|体育文化|75.00%|增资入股|
|司||||||
|华录体育（国际）|香港|香港|体育文化|100.00%|设立|

||
|-|
|有限公司|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
持有半数以上表决权。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无。
（2）重要合营企业的主要财务信息
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|31,368,888.64|32,312,490.51|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|-251,907.81|141,856.60|
|--综合收益总额|-251,907.81|141,856.60|

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收款项、短期借款等金融资产，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、其他应收款、应付账款、应付票据和其他应付款等。
（1）信用风险
本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司的客户以一线的电视媒体、知名的视频网站和信用等级较高的品牌客户为主，该些客户回款信用良好，具有较强的支付能力，因此应收账款的总体信用风险较低。
（2）流动性风险
本公司的流动风险主要是公司无法按期履行财务义务的风险。为了保证公司的经营需要，控制该风险，本公司会根据未来业务预期的资金需求，保持充足的货币资金，并对其进行监控。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|华录文化产业有限||||||
||北京市|文化产业|8000万元|17.55%|17.55%|
|公司||||||

本企业的母公司情况的说明
华录文化产业有限公司，持有本公司17.55%股份，为本公司的控股股东，基本情况如下：
注册地址：北京市石景山区阜石路165号院1号楼12层1201室
法定代表人：高琦
注册资本及实收资本：8,000万元
成立日期：2003年8月15日
经营范围：因特网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械以外的内容）；技术服务、技术开发；
设计、制作广告；基础软件服务；生产、加工计算机软件、硬件；计算机系统集成；技术咨询；销售计算机软件硬件及辅助设备。因特网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械以外的内容）。
本企业最终控制方是中国华录集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|华录出版传媒有限公司|同一实际控制人控制的法人|

5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
无。
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|华录出版传媒有限公司|销售音像版权|42,452.83||

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
（3）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|中国华录集团有限公司|办公场所房租|65,711.27|136,069.00|

（4）关联担保情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保期限|担保是否已经履行完毕|
|||自主合同下任何一笔债务主债务履行期限届满之日起2年||
|胡刚|120,000,000.00||否|

关联担保情况说明：
截止2017年6月30日，本公司高级管理人员胡刚为广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司向金融机构融资提供担保，金额为120,000,000.00元。
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员薪酬|4,143,593.50|2,396,979.88|

（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||中国华录集团有限|||||
|出售办公家具||||54,599.70||
||公司|||||
||华录出版传媒有限|||||
|销售音像版权||45,000.00||||
||公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|预收租金|中国华录集团有限公司|124,000.00|124,000.00|

7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
①、本公司下属子公司广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司（以下简称“广东蓝火”）前员工杨海忠于2016年11月份向劳动人事争议仲裁委员会提出仲裁，要求广东蓝火支付其在职期间的销售提成及经济补偿金共计 347.28万元。2016年 11月29日，仲裁委员会驳回杨海忠全部申请请求。杨海忠于2016年12月5日向法院提出同样诉讼请求。截至本报告出具日，本案尚未宣判。
②、本公司下属子公司喀什蓝色火焰文化传媒有限公司（以下简称“喀什蓝火”）因与海颂传媒（天津）有限公司（以下简称“海颂传媒”）之间存在合同纠纷向法院起诉，2017年 2月法院判决海颂传媒返还喀什蓝火制作费及违约金共计 553.87万元，截至本报告出具日，海颂传媒仍未履行上述判决。喀什蓝火已就应收海颂传媒的制作费全额计提了坏账准备。
③、因北京金英马影视文化有限责任公司（以下简称“北京金英马”）、北京美好春天文化传媒有限公司（以下简称“北京美好春天”）到期未支付本公司下属子公司华录百纳影视（天津）有限公司（以下简称“天津华录百纳”）合同款，2016年12月天津华录百纳申请仲裁，请求北京金英马、北京美好春天支付合同款、违约金及维权费用共计2,990万元，此仲裁事项已获受理。同时，天津华录百纳向法院起诉该事项中北京金英马、北京美好春天的连带保证人厦门金英马影视文化有限责任公司，要求其对上述违约事项承担连带保证责任，截至本报告出具日，此案正在审理中。天津华录百纳已就该应收款项全额计提了坏账准备。
3、其他
无。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
无。
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十四、其他重要事项
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|||||||3,318,5||||3,318,508.8|
|独计提坏账准备的|||||||0.95%||||
|||||||08.87||||7|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||296,542,983.35||84,699,0||211,843,9|345,691||84,844,06||260,846,99|
|合计提坏账准备的||91.62%||28.56%|||98.77%||24.54%||
||||32.01||51.34|,054.51||2.57||1.94|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||27,121,708.87||||27,121,70|1,000,0||||1,000,000.0|
|单独计提坏账准备||8.38%|||||0.29%||||
||||||8.87|00.00||||0|
|的应收账款|||||||||||
||323,664,692.22||84,699,0||238,965,660.21|350,009||84,844,06||265,165,500.81|
|合计||100.00%||26.17%|||100.00%||24.24%||
||||32.01|||,563.38||2.57|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
||35,598,183.92|355,981.84|1.00%|
|1年以内小计|35,598,183.92|355,981.84|1.00%|
|1至2年|109,693,976.00|10,969,397.60|10.00%|
|2至3年|87,761,200.00|26,328,360.00|30.00%|
|3年以上|63,489,623.43|47,045,312.57||

|||||
|-|-|-|-|
|3至4年|32,888,621.73|16,444,310.87|50.00%|
|4至5年|22,169,944.00|22,169,944.00|100.00%|
|5年以上|8,431,057.70|8,431,057.70|100.00%|
|合计|323,664,692.22|84,699,032.01||

确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-145,030.56元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按照欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额207,461,600.00元，占应收账款期末余额的比例64.10%，相应计提的坏账准备金额为41,064,800.00元
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司将对北京盛世骄阳文化传播有限公司的部分应收账款通过有追索权的保理方式转让给远东国际租赁有限公司，收到应收账款受让款 12,960,000.00元并形成相应负债，截至 2017年 6月30日，远东国际租赁有限公司已回收款项 8,400,000.00元，本公司相应减少应收账款及负债。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||
|-|-|-|
|类别|期末余额|期初余额|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||881,048,582.15||||881,048,5|888,572||||888,572,54|
|独计提坏账准备的||95.42%|||||99.69%||||
||||||82.15|,546.89||||6.89|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||2,261,457.80||2,261,45|||2,718,9||2,261,457|||
|合计提坏账准备的||0.24%||100.00%|||0.31%||83.17%|457,481.25|
||||7.80|||39.05||.80|||
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||39,987,892.60||||39,987,89|65,068.|||||
|单独计提坏账准备||4.33%|||||0.01%|||65,068.00|
||||||2.60|00|||||
|的其他应收款|||||||||||
||923,297,932.55||2,261,45||921,036,474.75|891,356||2,261,457||889,095,096.14|
|合计||100.00%||0.24%|||100.00%||0.25%||
||||7.80|||,553.94||.80|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例|||
|账龄||||
|||坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|3年以上|2,261,457.80|2,261,457.80|100.00%|
|4至5年|2,261,457.80|2,261,457.80|100.00%|
|合计|2,261,457.80|2,261,457.80||

确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|919,146,342.15|888,572,546.89|
|项目合作款|1,875,000.00|1,875,000.00|
|暂付业务款|838,023.80|710,605.72|
|应收理财利息|1,246,430.60|133,333.33|
|备用金及押金|192,136.00|11,748.00|
|其他||53,320.00|
|合计|923,297,932.55|891,356,553.94|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|喀什蓝色火焰文化传||||||
||往来款|381,073,397.72|1年以内|41.27%||
|媒有限公司||||||
|广东华录百纳蓝火文||||||
||往来款|342,930,205.71|1年以内|37.14%||
|化传媒有限公司||||||
|喀什华录百纳影视有||||||
||往来款|133,509,909.32|1年以内、1-2年|14.46%||
|限公司||||||
|华录百纳影视（天津）||||||
||往来款|36,063,864.70|1年以内|3.91%||
|有限公司||||||
|东阳华录百纳影视有||||||
||往来款|25,563,864.70|1年以内、1-2年|2.77%||
|限公司||||||
|合计|--|919,141,242.15|--|99.55%||

（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,672,156,919.17||2,672,156,919.17|2,649,011,290.84||2,649,011,290.84|
|对联营、合营企业投资|||||||
||26,238,260.29||26,238,260.29|26,698,569.88||26,698,569.88|
|合计|2,698,395,179.46||2,698,395,179.46|2,675,709,860.72||2,675,709,860.72|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|东阳华录百纳影|||||||
||1,000,000.00|||1,000,000.00|||
|视有限公司|||||||
|北京华录百纳文|||||||
||2,550,000.00|||2,550,000.00|||
|化经纪有限公司|||||||
|华录百纳影视（天|||||||
||30,000,000.00|||30,000,000.00|||
|津）有限公司|||||||
|北京丹丹百纳文|||||||
||5,100,000.00|||5,100,000.00|||
|化经纪有限公司|||||||
|上海诚作影视有|||||||
||2,550,000.00|||2,550,000.00|||
|限公司|||||||
|上海心河影视有|||||||
||2,550,000.00|||2,550,000.00|||
|限公司|||||||
|上海华录百纳文|||||||
||9,722,900.00|||9,722,900.00|||
|化传媒有限公司|||||||
|上海润野影视有|||||||
||2,550,000.00|||2,550,000.00|||
|限公司|||||||
|上海语境影视有|||||||
||2,550,000.00|||2,550,000.00|||
|限公司|||||||
|广东华录百纳蓝|||||||
|火文化传媒有限|2,500,438,390.84|||2,500,438,390.84|||
|公司|||||||
|喀什华录百纳影|||||||
||30,000,000.00|||30,000,000.00|||
|视有限公司|||||||
|北京华录蓝火体|60,000,000.00|23,145,628.33||83,145,628.33|||

|||||
|-|-|-|-|
|育产业发展有限||||
|公司||||
|合计|2,649,011,290.84|23,145,628.33|2,672,156,919.17|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|北京文创||||||||||||
||16,614,83||||||553,355.2|||16,153,05||
|百纳影视||||91,573.04||||||||
||9.16||||||5|||6.95||
|有限公司||||||||||||
|新华广联||||||||||||
|(北京)传|10,083,73|||||||||10,085,20||
|||||1,472.62||||||||
|媒投资有|0.72|||||||||3.34||
|限公司||||||||||||
||26,698,56||||||553,355.2|||26,238,26||
|小计||||93,045.66||||||||
||9.88||||||5|||0.29||
||26,698,569.88||||||553,355.2|||26,238,260.29||
|合计||||93,045.66||||||||
||||||||5|||||

（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|38,480,724.54|23,536,629.33|93,091,036.68|62,410,534.01|
|合计|38,480,724.54|23,536,629.33|93,091,036.68|62,410,534.01|

5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|93,045.66|82,194.96|
|其他|7,561,218.25||
|合计|7,654,263.91|82,194.96|

6、其他
无。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-2,915.42||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|1,722,932.40||
|受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|140,643.90||
|减：所得税影响额|423,908.93||
|少数股东权益影响额|4,786.05||
|合计|1,431,965.90|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.01%|0.079|0.079|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||0.98%|0.078|0.078|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无。
4、其他
无。
第十一节备查文件目录
||
|-|
|1、载有董事长陈润生先生签名的2017年半年度报告文件原件；|
|2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；|
|3、载有法定代表人陈润生先生、主管会计工作负责人孙伟华先生、会计机构负责人梁坤女士签名并盖章|
|的财务报告文本；|
|4、其他相关资料。|
|以上备查文件的备置地点：公司证券部|