深圳市艾比森光电股份有限公司
艾比森公司
深圳市艾比森光电股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2015]002040号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
深圳市艾比森光电股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2014年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳市艾比森光电股份有限公司 2014年度募 1-5
集资金存放与使用情况专项报告
大华核字[2015]002040号深圳市艾比森光电股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市艾比森光电股份有限公司（以下简称艾比森公司）《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”。
一、董事会的责任
艾比森公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对艾比森公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对艾比森公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，艾比森公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了艾比森公司 2014年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供艾比森公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为艾比森公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一五年四月七日
深圳市艾比森光电股份有限公司
2014年度
募集资金存放与使用情况专项报告
深圳市艾比森光电股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市艾比森光电股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]678号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商光大证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）1,966万股,其中发行新股数量为1,547万股，老股转让数量419万股。发行价格为每股人民币18.43元。截至2014年7月29日止，本公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1,547万股，募集资金总额为人民币 28,511.21万元，扣除与发行有关的费用人民币 2,445.04万元后，本公司实际募集资金净额为人民币 26,066.17万元，该募集资金已于2014年7月29日全部到位，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，由其出具“大华验字[2014]00283号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
截止2014年12月31日，公司对募集资金项目累计投入14,231.41万元，其中：公司于2014年09月03日前用自有资金先期投入募集资金项目人民币14,004.22万元；于2014年9月4日起至2014年12月31日止会计期间使用募集资金人民币227.19万元。截止2014年12月31日，募集资金余额为人民币12,010.75万元，其中募集资金账户利息净收入人民币175.99万元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳市艾比森光电股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2011年第3次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人按规定检查募集资金专户存储和使用情况。根据本公司与光大证券股份有限公司签订的《保荐协议》，公司一次或12个月以内累计从募集资金存款户中支取的金额达到人民币1000.00万元，公司应当以书面形式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。
截至2014年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
专项报告第1页
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2014年度
募集资金存放与使用情况专项报告
金额单位：人民币万元银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式招商银行股份有限公司 7559 1392 6810 503 14,588.10 3,520.02 活期中国建设银行股份有限公司 4420 1624 0000 5251 5399 5,995.16 3,163.89
活期中国建设银行股份有限公司 4420 1624 0000 5251 5421 5,482.91 4,953.83
活期中国银行股份有限公司 6795 6383 1842 --- 373.01
活期中国建设银行股份有限公司 4400 1718 2380 5300 6978 --- ---
活期中国建设银行股份有限公司 4400 1718 2380 5300 6961 --- ---
活期合计 26,066.17 12,010.75
1、中国银行股份有限公司 6795 63831842系惠州市艾比森光电有限公司在惠州开设的账户。为 LED显示屏建设项目进行支付时，本公司先从招商银行股份有限公司 7559 1392 6810503募集资金账户转出至中国银行股份有限公司 6795 63831842账户，再从该账户进行支付。
2、中国建设银行股份有限公司4400 1718 2380 53006978系惠州市艾比森光电有限公司在惠州开设的账户。为 LED照明产品建设项目进行支付时，本公司先从中国建设银行股份有限公司4420 1624 0000 52515399募集资金账户转出至中国建设银行股份有限公司4400 1718 2380 53006978账户，再从该账户进行支付。
3、中国建设银行股份有限公司4400 1718 2380 53006961系惠州市艾比森光电有限公司在惠州开设的账户。为 LED技术研发中心建设项目进行支付时，本公司先从中国建设银行股份有限公司 4420 1624 0000 5251 5421募集资金账户转出至中国建设银行股份有限公司 4400 1718 2380 53006961账户，再从该账户进行支付。
专项报告第2页
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2014年度
募集资金存放与使用情况专项报告
三、20014年度募集资金的使用情况
2014年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 26,066.17 本年度投入募集资金总额 14,231.41
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额 14,231.41
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
截至期末 是否项目可行是否已变 截至期末 项目达到预
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承诺投 调整后投 本年度投 投资进度 本年度实现 达到性是否发更项目（含 累计投入 定可使用状
向 资总额 资总额(1) 入金额 （%）(3) 的效益 预计生重大变部分变更） 金额(2) 态日期
＝(2)/(1) 效益 化承诺投资项目
1、LED显示屏 否 14,588.10 14,588.10 10,796.94 10,796.94 74.01% 2014/12/31 7,784.57 是 否2、LED照明产品 否 5,995.16 5,995.16 2,869.88 2,869.88 47.87% 2015/12/31未完工投产 --- 否3、LED技术研发中心 否 5,482.91 5,482.91 564.59 564.59 10.30% 2015/12/31未完工投产 --- 否承诺投资项目小计 26,066.17 26,066.17 14,231.41 14,231.41 --- --- --- --- ---超募资金投向 不适用
归还银行贷款 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---补充流动资金 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---超募资金投向小计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---合计 --- 26,066.17 26,066.17 14,231.41 14,231.41 --- --- --- --- ---专项报告第3页
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募集资金存放与使用情况专项报告
未达到计划进度或预计收益
的情况和原因（分具体募投 不适用
项目）
项目可行性发生重大变化的
项目可行性未发生重大变化的情况
情况说明
超募资金的金额、用途及使
此次资金募集不存在超募资金情况
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
募集资金投资项目实施地点未发生变更
变更情况
募集资金投资项目实施方式
募集资金投资项目实施方式未发生调整
调整情况
募集资金投资项目先期投入LED显示屏建设项目置换金额为10569.75万元；LED照明产品建设项目置换金额为2869.88万元；LED技术研发中心建设项目置换金额及置换情况 为564.59万元；此次置换已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审核并出具大华核字[2014]004785号鉴证报告
用闲置募集资金暂时补充流
本年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
募投项目尚未实施完毕，募集资金存放在募集资金专户
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户
去向
募集资金使用及披露中存在公司本期已按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和本公司募集资金使用管理办法的的问题或其他情况 相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况
专项报告第4页
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募集资金存放与使用情况专项报告
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司本期不存在募集资金投向变更的情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司本期已按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
深圳市艾比森光电股份有限公司（盖章）
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
2015年4月7日
专项报告第5页