深圳市智动力精密技术股份有限公司 金融衍生品交易业务管理制度深圳市智动力精密技术股份有限公司
金融衍生品交易业务管理制度
深圳市智动力精密技术股份有限公司
深圳市智动力精密技术股份有限公司 金融衍生品交易业务管理制度第一章总则
第一条为规范深圳市智动力精密技术股份有限公司（以下简称“公司”）及各全资或控股子公司（以下简称“各子公司”）金融衍生品交易行为，有效防范和控制国际结算业务中的外币汇率风险、外币贷款利率风险等风险，同时加强对公司开展金融衍生品业务的内部管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称金融衍生品包括但不限于远期、期权、掉期（互换）、期货等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括利率、汇率、货币等。
第三条本制度适用于公司及各子公司的金融衍生品业务。
第四条公司开展衍生金融品业务除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。
第二章金融衍生品业务的操作原则
第五条公司不得进行单纯以盈利为目的的金融衍生品交易，所有金融衍生品业务均以生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范风险为目的。
第六条公司开展金融衍生品业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有金融衍生品业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。
第七条公司开展金融衍生品交易必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，合约的外币金额不得超过外币收（付）款的谨慎预测量。金融衍生品业务的交割期间需与公司预测的外币回款时间相匹配。
第八条公司或子公司必须以其自有账户开展金融衍生品业务，不得使用其他公司或个人账户开展金融衍生品业务。
第九条公司须具有与金融衍生品业务相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接参与金融衍生品交易，且严格按照公司董事会或股东大会批准的额度执行，不得影响公司正常生产经营。
深圳市智动力精密技术股份有限公司 金融衍生品交易业务管理制度第三章金融衍生品业务的审批权限
第十条公司金融衍生品业务的审批权限：
1、单笔交易金额或连续十二个月内交易累计金额，不超过公司最近一期经审计净资产50%的，应当提交公司董事会审批；
2、单笔交易金额或连续十二个月内交易累计金额，达到或超过公司最近一期经审计净资产50%的，应当提交公司股东大会审批。
已按照前述规定履行相关审批程序并披露的，不再纳入累计计算范围。
第十一条公司及子公司开展金融衍生品业务由母公司财务部统一管理。
第四章金融衍生品业务的管理及内部操作流程
第十二条财务总监是公司金融衍生品业务的日常管理人员，负责公司金融衍生品业务的日常运作和管理，行使相关职责：
1、负责对公司从事金融衍生品业务交易进行监督管理；
2、负责审议财务部拟定金融衍生品业务的交易方案，根据交易金额，提交总经理、董事会或股东大会审批；
3、负责交易风险的应急处理。
第十三条相关责任部门及责任人：
(一)财务部：
公司财务部是金融衍生品交易的主管部门，具体职责包括：
1、负责提供金融衍生品交易相关的基础业务信息和资料；
2、负责识别、度量风险敞口，在与各子公司充分沟通后，拟定衍生品交易操作方案；
3、上报董事会秘书协调和组织执行经董事会或股东大会批准通过的公司金融衍生品交易业务管理制度和金融衍生品业务交易方案；
4、协助各子公司选择交易对手，签署金融衍生品交易协议，统一控制授信额度；
5、定期提交风险分析报告，并就紧急事件制定应急处理方案；
6、负责国际国内经济形势及金融市场的研究，金融信息的收集与报告；
7、负责指导各子公司金融衍生品管理工作的开展和执行；
深圳市智动力精密技术股份有限公司 金融衍生品交易业务管理制度8、负责制定相应的公司会计政策，确定金融衍生品交易的计量方法及核算标准。
(二)审计部
公司审计部为公司金融衍生品交易的监督部门，负责对公司及各子公司金融衍生品交易决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
(三)证券部
证券部为公司金融衍生品交易的信息披露部门，负责根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监督管理部门的相关要求，履行金融衍生品交易事项的董事会及股东大会审批程序，并实施必要的信息披露。同时证券部负责对财务部、审计部的方案及其执行过程的合规性进行复核与检查。
(四)各子公司
各子公司如进行金融衍生品交易，需依照公司《金融衍生品业务管理制度》及流程，严格遵守公司董事会或股东大会通过的权限和交易计划进行金融衍生品交易。具体包括：
1、提供金融衍生品交易的基础数据，包括原始财务数据和风险敞口的动态信息。各子公司必须与公司财务部及时、准确地汇报相关数据信息。
2、各子公司针对财务预算和经营目标，根据公司经营方案，确定合理的成本区间。各子公司提请公司财务部审批通过后拟定金融衍生品交易操作方案，向总经理汇报并履行审批程序。各子公司应严格执行交易结算及交易的后台处理并及时进行账务处理。
3、根据公司信息披露的相关规定，向董事会秘书和证券部及时准确地上报涉及金融衍生品交易披露的相关信息资料。
第十四条公司金融衍生品业务的内部操作流程：
1、财务部负责金融衍生品业务的具体操作，根据客户订单及订单预测，进行外币收（付）款预测，提出开展或中止金融衍生品业务的计划，报财务总监审批；
2、财务总监将金融衍生品业务计划上报总经理，总经理批准后提交公司董事会或股东大会审议；
3、财务部在研判汇率、利率的变动趋势以及各金融机构报价等信息后，制
深圳市智动力精密技术股份有限公司 金融衍生品交易业务管理制度订与实际业务规模相匹配的公司金融衍生品交易方案，提交财务总监、总经理审核后实施；
4、财务部根据经审批的交易方案，向金融机构提交金融衍生品业务申请书，金融机构根据公司申请，确定金融衍生品业务的最终交易价格，报公司管理层批准后，授权总经理签署相关协议。最终交易价格不得偏离公司审批价格合理浮动范围；
5、公司财务部应在每季度结束后的15日内，将季度金融衍生品业务的交易明细及盈亏情况交财务总监审核，上报总经理、董事长、公司审计部，抄送董事会秘书；
6、董事会秘书负责金融衍生品业务的信息披露；
7、审计部应定期对金融衍生品交易业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
第五章信息隔离措施
第十五条参与公司金融衍生品业务的所有人员须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的金融衍生品业务交易方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司金融衍生品业务有关的信息。
第十六条金融衍生品业务交易操作环节相互独立，相关人员相互独立，并由公司审计部负责监督。
第六章内部风险管理及风险处理程序
第十七条公司应建立严格有效的金融衍生品业务风险管理机制，利用事前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和化解信用风险、市场风险、操作风险和法律风险。
第十八条在金融衍生品业务操作过程中，公司财务部应根据与金融机构签署的合约条款，及时与金融机构进行结算，避免出现展期。
第十九条当公司金融衍生品业务出现重大风险或可能出现重大风险的导致合计亏损或浮动亏损金额超过100万元时，财务部应及时向财务总监提交分析报告和解决方案，并上报总经理、董事长，同时抄送董事会秘书。财务总监应与
深圳市智动力精密技术股份有限公司 金融衍生品交易业务管理制度相关人员商讨应对措施，做出决策，必要时按照有关规定及时履行信息披露义务。
第二十条公司审计部对前述内部风险报告制度及风险处理程序的实际执行情况进行监督，如发现未按规定执行的，应及时向审计委员会报告。
第七章信息披露和档案管理
第二十一条公司应当按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所有关规定，披露公司开展金融衍生品业务的信息。
第二十二条当公司金融衍生品业务出现重大风险或可能出现重大风险，金融衍生品业务亏损或者潜在亏损达到或超过公司最近一个会计年度经审计归属于公司股东净利润10%以上的，公司应及时向深圳证券交易所报告并公告。
第二十三条金融衍生品业务的相关档案由财务部负责保管。金融衍生品业务计划、交易资料、交割资料等业务档案保管期限10年。金融衍生品业务开户文件、交易协议、授权文件等原始档案保管期限15年。
第八章 附则
第二十四条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定执行。本制度如与日后颁布的有关法律、法规、规范性文件有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件的规定执行，并由董事会及时修订。
第二十五条本制度由公司董事会负责修订和解释。
第二十六条本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施。
深圳市智动力精密技术股份有限公司董事会 2018年 08月 29日