浙江棒杰数码针织品股份有限公司
2013年度财务决算报告
一、2013年度公司财务报表的审计情况
1、公司2013年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了信会师报字[2014]第110697号标准无保留意见的审计报告。审计意见为：“棒杰股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年年度的经营成果和现金流量。”2、主要财务数据和指标：
单位：万元
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|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|营业收入|37431.86|34588.05|8.22%|
|利润总额|3237.44|4592.29|-29.5%|
|归属于上市公司股东的净利润|2901.18|3985.80|-27.21%|
|经营活动产生的现金流量净额|5714.70|4580.63|24.76%|
|总资产|70177.28|67200.80|4.43%|
|归属于上市公司股东的所有者权益|49375.84|48475.66|1.86%|
|股本|10005|10005|0.00%|
|每股收益|0.29|0.40|-27.50%|
|每股净资产|4.94|4.85|1.86%|
|加权平均净资产收益率|5.93%|8.39%|-2.46%|

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产负债表变化较大的主要项目分析
单位：万元
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|项目|2013年|2012年|同比增减|
|预付款项|838.65|1,542.99|-45.65%|
|其他应收款|268.13|501.08|-46.49%|
|一年内到期的非流动资产|1.30|18.57|-93.01%|
|长期股权投资|10,690.01|4,876.67|119.21%|
|无形资产|2,082.20|258.06|706.88%|
|递延所得税资产|204.28|116.58|75.23%|
|短期借款|7,000.00|2,000.00|250.00%|
|预收款项|273.94|578.02|-52.61%|
|应交税费|14.71|60.49|-75.69%|
|其他应付款|26.50|40.84|-35.13%|
|其他流动负债|96.19|40.36|138.33%|
|长期借款|-|2,400.00|-100.00%|
|其他非流动负债|530.82|179.08|196.42%|

（1）预付账款比去年同期减少45.65%，主要因公司加强采购控制和收货管理，本期预付设备采购款和预付外协加工款大幅下降。
（2）其他应收款比去年同期减少46.49%，主要是本期收回国有土地出让合同履约保证金。
（3）一年内到期的非流动资产比去年同期减少93.01%，主要长期待摊费用在本期摊销完毕。
（4）长期股权投资比去年同期增长119.21%，主要是本期对权益法核算的联营
企业追加投资 4500万元；本期新增成本法核算的长期股权投资成本 600
万元；本期权益法核算的联营企业取得盈利，公司按照投资分红比例确认
投资收益相应增加长期股权投资账面价值。
（5）无形资产比去年同期增长706.88%，主要是本期新取得国有土地使用权所致。
（6）递延所得税资产余额比去年末增加75.23%，主要是存货跌价准备和递延收益形成的可抵扣暂时性差异增加所致。
（7）短期借款余额比去年末增长250%，主要原因是因经营需要，借款有所增加。
（8）预收账款比去年同期减少52.61%,主要原因是按合同约定预收的货款、定金比例有所下降。
（9）应交税费余额比去年末减少 75.69%，主要原因是本期末增值税期末留抵税额增加；本期企业所得税费用下降。
（10）其他应付款比去年同期减少35.13%，主要是支付往来款项所致。
（11）其他流动负债比去年同期增加138.33%，主要是本期新收到技改贴息政府补助。
（12）长期借款余额比去年末减少100%，主要原因是本年归还长期借款所致。
（13）其他非流动负债比去年同期增加196.42%，主要是本期新收到技改贴息政府补助。
2、经营情况分析
（1）经营成果
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|项目|2013年|2012年|同比增减|
|营业收入|37,431.86|34,588.05|8.22%|
|利润总额|3,237.44|4,592.29|-29.50%|
|净利润|2,901.18|3,985.80|-27.21%|

报告期内，实现营业收入 37431.86万元，实现利润总额 3237.44万元，实现净利润 2901.18万元；营业收入比去年同期增长 8.22%，利润总额与净利润分别比去年同期减少29.5%、27.21%，主要是：期间费用、人工成本及折旧费用的增加等因素影响。
（2）期间费用
单位：万元
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|项目|2013年|2012年|同比增减|
|销售费用|1,958.60|1,304.96|50.09%|
|管理费用|4,058.99|3,279.67|23.76%|
|财务费用|644.70|327.03|97.14%|
|期间费用合计|6,662.29|4,911.66|35.64%|

（A）销售费用比去年同期增长50.09%，主要是本年使用相关品牌服务费上升。
（B）管理费用比去年同期增长23.76%，主要是折旧费用及人力资源成本上升比上年同期增长较大。
（C）财务费用比去年同期增长97.14%，主要是募集资金利息收入下降；汇兑损失有所增加。
3、现金流量情况
单位：万元
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|项目|2013年|2012年|增减额|
|经营活动产生的现金流量净额|5,714.70|4,580.63|1,134.07|
|投资活动产生的现金流量净额|-6,965.53|-9,128.02|2,162.49|
|筹资活动产生的现金流量净额|319.96|-8,859.63|9,179.59|

（1）经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 1,134.07万元，主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期增加引起的。
（2）投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 2,162.49万元，主要原因是本期购建固定资产支付的现金比上年同期减少，由此导致投资活动现金流量净额增加。
（3）筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 9,179.59万元，主要原因是本期公司增加短期银行贷款导致筹资活动现金流入增加，本期偿还借款金额较上期减少,导致筹资活动现金流出减少，由此筹资活动现金流量净额增加。
三、主要财务指标
1、偿债能力指标
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|项目|2013年|2012年|同比增减|
|流动比率|1.6|2.19|-26.94%|
|速动比率|0.96|1.42|-32.39%|
|资产负债率|29.64%|27.86%|1.78%|

报告期末，公司资产质量优良，偿债能力良好，流动比率和速动比率分别较去年下降26.94%和 32.39%，主要原因是一方面公司为扩大经营规模，短期借款同比增幅较大，导致流动负债总额同比增加，而流动资产总额同比下降；另一方面公司 2013年增加了部分内销产品的库存，从而导致流动比率和速动比率都有所下降。资产负债率较去年同期增加1.78%，主要是公司增加了贷款规模，使得负债增加。
2、公司营运能力指标
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|项目|2013年|2012年|同比增减|
|总资产周转率|0.54|0.51|5.88%|
|应收账款周转率|6.13|5.88|4.25%|

存货周转率 2.22 2.6 -14.62%
公司的资产营运能力指标总体良好，报告期内总资产周转率较上期有所上
升，主要是本期营业收入比上期增加，而本期平均总资产规模较上期增幅较小；
报告期内应收账款周转率较上期有所上升，主要是本期营业收入比上期增加，期末平均应收账款较上期增幅较小；报告期内存货周转率较上期有所下降，主要是公司2013年平均存货余额比去年同期增加所致。
浙江棒杰数码针织品股份有限公司董事会2014年3月23日