厦门合兴包装印刷股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第 ZB10117号
信会师报字[2019]第ZB10117号厦门合兴包装印刷股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“合兴包装公司”）董事会编制的截至2018年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供合兴包装公司申请公开发行可转换公司债券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为合兴包装公司申请公开发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
合兴包装公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2018年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对合兴包装公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，合兴包装公司董事会编制的截至2018年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了合兴包装公司截至2018年12月31日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘海山（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国·上海 中国注册会计师：田玉川
2019年 3月 13日
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厦门合兴包装印刷股份有限公司
截至2018年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
厦门合兴包装印刷股份有限公司
截至2018年12月31日止的
前次募集资金使用情况报告
厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“合兴包装”、“公司”）董事会按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，公司将截至2018年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
1、2015年度非公开发行股票募集资金情况：
经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]13号)核准，本公司由主承销商广发证券股份有限公司采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）24,986,118股（每股面值 1元），发行价格为每股18.01元，募集资金总额为人民币449,999,985.18元，扣除承销费等发行费用人民币19,670,000.00元，实际募集资金净额人民币430,329,985.18元。上述募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了信会师报字[2015]第210543号验资报告。
募集资金存入专项账户的时间为2015年4月10日，初始存放金额为430,329,985.18元。
2、2017年度非公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]748号)核准，合兴包装由主承销商国金证券股份有限公司采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）126,544,618.00股（每股面值1元），发行价格为每股4.37元，募集资金总额为人民币552,999,980.66元，扣除承销费等发行费用人民币17,136,544.62元，实际募集资金净额人民币535,863,436.04元。上述募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了信会师报字[2017]第ZB12043号验资报告。
募集资金存入专项账户的时间为2017年11月7日，初始存放金额为535,863,436.04元。
依照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况制定了《募集资金使用管理办法》，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
截至2018年12月31日止，公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存
使用情况报告第1页
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截至2018年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
放和使用募集资金。
截至2018年12月31日止，2015年非公开发行股票募集资金累计投入募投项目 27,767.36万元，尚未使用的募集资金总额为531.54万元（包含利息收入129.68万元）。
其中：终止武汉华艺柔印环保科技有限公司包装一体化预印项目，将其募集资金永久用于补充公司流动资金11,800.00万元，滁州华艺柔印环保科技有限公司环保预印新建项目和佛山合信包装有限公司纸箱新建项目已建设完成，应付未付款金额521.98万元及产生的利息存于募集资金专户中，结余资金3,063.79万元永久用于补充公司流动资金。
2017年非公开发行股票募集资金累计投入募投项目4,049.55万元，尚未使用的募集资金总额为49,666.55万元（包含利息收入129.75万元）。其中：用于临时补充流动资金45,000.00万元，存于募集资金专户中4,666.55万元。公司募集资金专户的存储余额情况列示如下：
金额单位：人民币元开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
2017年非公开发建行厦门同安支行 35150198120109888999 活期 17,384,071.97行募集资金专户 工行厦门同安支行 4100028519200041321 活期 29,281,393.28小计 46,665,465.25建行厦门同安支行 35101540001052523233 活期 593,652.32 2015年非公开发
民生银行深圳分行宝
行募集资金专户 620155688 活期 4,721,679.12安支行
小计 5,315,331.44合计 51,980,796.69
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前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况
2015年度非公开发行募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元募集资金总额： 43,033.00已累计使用募集资金总额： 27,767.36各年度使用募集资金总额： 27,767.36变更用途的募集资金总额： 11,800.002018年度： 950.78变更用途的募集资金总额比例： 27.42%2017年度 2,249.192016年度 5,300.552015年度 19,266.84投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
实际投资金额与项目达到预定可使募集前承诺投募集后承诺 募集前承诺投募集后承诺投
序号承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额募集后承诺投资 用状态日期资金额 投资金额 资金额 资金额
金额的差额
武汉华艺柔印环保
科技有限公司包装 11,800.00 11,800.00 - 11,800.00 11,800.00 - 11,800.00详见二、（二）1、
一体化预印项目
永久补充流动资金 11,878.22 11,878.22 -11,878.22
滁州华艺柔印环保滁州华艺柔印环保
2、科技有限公司环保科技有限公司环保 16,400.00 16,400.00 14,073.05 16,400.00 16,400.00 14,073.05 2,326.952016年1月预印新建项目 预印新建项目目
佛山合信包装有限佛山合信包装有限
3、 16,800.00 16,800.00 13,694.31 16,800.00 16,800.00 13,694.31 3,105.692015年7月公司纸箱新建项目公司纸箱新建项目
合计 45,000.00 45,000.00 39,645.58 45,000.00 45,000.00 39,645.58 5,354.42
使用情况报告第3页
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前次募集资金使用情况报告
2017年度非公开发行募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元募集资金总额： 53,586.34 已累计使用募集资金总额： 4,049.55各年度使用募集资金总额： 4,049.55变更用途的募集资金总额： 0.002018年度： 4,020.91变更用途的募集资金总额比例： 0.00%2017年度 28.64投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
实际投资金额与项目达到预定可使募集前承诺投募集后承诺 募集前承诺投募集后承诺投
序号承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额募集后承诺投资 用状态日期资金额 投资金额 资金额 资金额
金额的差额
厦门合兴智能集成厦门合兴智能集成
1 服务有限公司募投服务有限公司募投 58,803.00 58,803.00 4,049.55 58,803.00 58,803.00 4,049.55 54,753.45注1
项目 项目
包装产业供应链云
2、 注2 30,347.00不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用平台建设项目
注1：厦门合兴智能集成服务有限公司募投项目将分期建设，第一期达产时间原预计为2018年12月，项目整体达产时间预计为2020年12月，目前项目仍在建设当中。
注2：由于募集资金不足，包装产业供应链云平台建设项目未用募集资金投入。
使用情况报告第4页
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前次募集资金使用情况报告
（一）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异说明
2015年度募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异说明：
1：滁州华艺柔印环保科技有限公司环保预印新建项目实际投资总额与承诺金额差异2,326.95万元，主要原因有项目建设过程中，公司本着经济、有效、节约的原则进行建设，该项目已完成建设，实际投资金额小于承诺投资金额。
2：佛山合信包装有限公司纸箱新建项目实际投资总额与承诺金额差异3,105.69万元，主要原因有项目建设过程中，公司本着经济、有效、节约的原则进行建设，该项目已完成建设，实际投资金额小于承诺投资金额。
2017年度募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异说明：
厦门合兴智能集成服务有限公司募投项目实际投资总额与承诺金额差异54,753.45万元，主要原因为该次募集资金2017年11月份到账，该募投项目采用分期建设方式，第一期原计划于2018年12月达到可使用状态，项目整体达产时间预计为2020年12月，目前项目仍在建设当中。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
2015年度募集资金项目变更情况：
经公司第四届董事会第二次会议审议通过，自2015年以来，我国宏观经济增速进一步放缓，实体经济整体不景气，国内总需求增速降低，且短期内难以看到明显的复苏趋势。鉴于上述原因，为防范市场风险，提高资金的利用效率，有效保护投资者的利益，公司决定适当控制单一区域的生产线密度，终止“武汉华艺柔印环保科技有限公司包装一体化预印项目”的实施，该事项已经股东大会批准通过。
2017年度募集资金项目变更情况：无
(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
2015年度募集资金投资项目对外转让或置换情况：无
2017年度募集资金投资项目对外转让或置换情况：无
（四）超额募集资金补充流动资金及使用情况
2015年度募集资金投资项目对外转让或置换情况：无
2017年度募集资金投资项目对外转让或置换情况：无
（五）暂时闲置募集资金使用情况
2015年度非公开发行股票募集资金暂时闲置的使用情况：
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前次募集资金使用情况报告
2015年6月12日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》；同意公司将 26,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月。上述募集资金于2016年5月23日全部归还并存入公司募集资金专用账户。
2016年5月24日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于继续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司继续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用金额不超过人民币8,700万元，使用期限自董事会审议通过后，本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金起不超过十二个月。上述募集资金于 2017年 5月 17日全部归还并存入公司募集资金专用账户。
2017年5月18日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于继续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司继续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用金额不超过人民币 6,000万元，使用期限自董事会审议通过后，本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金起不超过十二个月。上述募集资金于2017年11月27日全部归还并存入公司募集资金专用账户。截至2018年12月31日，该次募集资金投资项目均已完成，除应付未付521.98万元及产生的利息外，不存在闲置募集资金。
2017年度非公开发行股票募集资金暂时闲置的使用情况：
2017年 11月 28日，公司第四届董事会第二十一次会议决议通过《关于运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》,根据公司目前的募集资金项目资金使用计划，鉴于公司目前生产销售规模的不断扩大，公司经营所需的流动资金需求相应增加。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，本着对全体股东负责的态度，为避免资金闲置，充分发挥其使用效益，降低公司的财务费用支出。因此在确保募集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，公司董事会决定使用闲置募集资金48,500.00万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过后募集资金增资至厦门合兴智能集成服务有限公司并签署《募集资金四方监管协议》之日起不超过十二个月。上述募集资金已于2018年10月15日全部归还并存入公司募集资金专用账户。
为提高募集资金使用的效率，2018年 10月 16日，公司第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司继续运用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用金额不超过人民币 45,000万元，使用期限自董事会审议通过后，本次使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金之日起不超过十二个月。截止 2018年 12月 31日,公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金余额45,000万元。
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前次募集资金使用情况报告
截至2018年12月31日止，公司未使用完毕的前次募集资金金额为49,666.54万元（含利息收入 129.75万元），占 2017年度募集资金净额比例为92.69%，其中存放于募集资金专户的资金余额为 4,666.54万元，用于临时补充流动资金的余额为 45,000.00万元。
公司剩余募集资金将根据投资计划，结合公司实际生产经营需要，做出合理安排。
(六) 节余募集资金使用情况
2015年度非公开发行股票募集资金节余部分使用情况：
截至2018年12月31日，“滁州华艺柔印环保科技有限公司环保预印新建项目”和“佛山合信包装有限公司纸箱新建项目”募投项目已建设完毕。2017年11月28日，经第四届董事会第二十一次会议及独立董事、监事会、保荐人专项意见，鉴于公司前次非公开发行股票募集资金投资项目均已全部完成，为提高募集资金使用效率，节约公司财务费用，改善公司流动资金状况，为公司和股东创造更多的价值,审议通过将“滁州华艺柔印环保科技有限公司环保预印新建项目”和“佛山合信包装有限公司纸箱新建项目”扣除应付未付金额1,552.15万元(其中：佛山合信753.95万元，滁州华艺798.20万元)后节余募集资金3,063.79万元（含利息收入122.48万元）永久补充公司流动资金。
2017年度非公开发行股票募集资金节余部分使用情况：无
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2018年12月31日止，公司前次募集资金投资项目实现效益情况对照表如下：
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2015年度非公开发行募集资金投资项目实现效益情况
金额单位：人民币万元截止日投资项 截止日 是否达到实际投资项目 承诺达产效益 最近三年一期实际效益
目累计产能利 累计实现效益预计效益序号 项目名称 用率 2016年 2017年 2018年 合计 2016年 2017年 2018年
武汉华艺柔印环保
详见二、 1 科技有限公司包装不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
（二）一体化预印项目
滁州华艺柔印环保
详见三、 2 科技有限公司环保 75.88% 573.59 1,376.22 2,216.39 4,166.20 -253.95 1,494.76 2,239.49 3,480.30（三）预印新建项目
佛山合信包装有限
3 84.53% 1,007.21 1,980.85 2,589.67 5,577.73 1,606.91 1,982.45 3,013.20 6,602.56是公司纸箱新建项目
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前次募集资金使用情况报告
2017年度非公开发行募集资金投资项目实现效益情况
金额单位：人民币万元实际投资项目 截止日投资项目累承诺达产效益 最近三年实际效益 截止日 是否达到预计序号 项目名称
计产能利用率
2018年 2016年 2017年 2018年
累计实现效益 效益厦门合兴智能集成服务有限
1、 1.86%注 -209.00 不适用 不适用 -66.83 -66.83 详见三、（三）公司募投项目
包装产业供应链云平台建设
2、 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用项目
说明：1、上述对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
2、上述对照表中产能利用率按已达产产能除以预计总达产产能计算；
3、上述对照表中承诺达产效益为净利润口径。
注：由于该项目分期建设，2018年度处于第一期建设中，导致产能利用率较低。
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截至2018年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
2015年非公开发行股票募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况：无
2017年非公开发行股票募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况：无
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
2015年非公开发行股票募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况：
滁州华艺柔印环保科技有限公司环保预印新建项目达到可使用状态时间为 2016年 1月，2016年度该项目处于投产初期，故未达到当年的预计效益，2017年度、2018年度均已达到当年的预计效益。
2017年非公开发行股票募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况：
厦门合兴智能集成服务有限公司募投项目的募集资金2017年11月份到账，且该项目采用分期建设方式，第一期原计划于2018年12月达到可使用状态，项目整体达产时间预计为 2020年 12月，目前项目仍在建设当中。2018年处于第一期建设中，预计2018年实现收益为-209万元，公司实际效益为-66.83万元。
四、前次募集资金以资产认购股份的资产运行情况
2015年非公开发行股票募集资金以资产认购股份的资产运行情况：无
2017年非公开发行股票募集资金以资产认购股份的资产运行情况：无
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2019年3月13日批准报出。
厦门合兴包装印刷股份有限公司董事会2019年3月13日
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