关于新晨科技股份有限公司
募集资金 2018年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华专审字【2019】02060032号
目 录
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关于新晨科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华专审字【2019】02060032号新晨科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的新晨科技股份有限公司（以下简称“新晨科技公司”）截至2018年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是新晨科技公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，新晨科技公司截至 2018年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供新晨科技公司2018年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
雷波涛
中国·北京 中国注册会计师：
杨鸿博
新晨科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，新晨科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2018年 12月 31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会2016年8月19日证监许可[2016]1890号文《关于核准新晨科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商安信证券股份有限公司于 2016年 9月 5日向社会公众公开发行普通股（A股）股票 2255万股，每股面值 1元，每股发行价人民币8.21元。截至2016年9月9日止，本公司共募集资金 185,135,500.00元（大写：壹亿捌仟伍佰壹拾叁万伍仟伍佰元整），扣除发行费用（含增值税）人民币 29,265,000.00元（大写：贰仟玖佰贰拾陆万伍仟元整），募集资金净额为人民币 155,870,500.00元（大写：壹亿伍仟伍佰捌拾柒万零伍佰元整）。上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“大华验字[2016]000900号”验资报告验证确认。
截至 2017年底，公司实际使用募集资金 81,779,859.91元。2018年度，公司实际使用募集资金 58,730,096.87元，其中部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金19,564,796.89元（不包含银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。截至 2018年底，公司累计实际使用募集资金 140,509,956.78元，其中部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金 19,564,796.89元（不包含银行存款利息扣除银行手续费等的净额）；募集资金专用账户累计收到利息收入（扣除银行手续费等）3,306,441.56元，其中由于部分募集资金投资项目结项并永久补充流动资金2,116,572.73元。
截至2018年12月31日，募集资金余额为16,550,412.05元（包含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《新晨科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
2016年 10月 8日，本公司与安信证券股份有限公司、中信银行股份有限公司北京中关村支行签订《募集资金三方监管协议》，公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
2018年 9月 20日，公司第九届董事会第十二次会议审议通过了《关于新晨科技股份有限公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金，同时注销对应的募集资金专用账户。
截至2018年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
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|-|-|-|-|-|
|中信银行中关村支行|8110701012800663349|53,625,500.00|16,550,412.05|活期|
|中信银行中关村支行|8110701023300761321||0.00|定期|
|中信银行中关村支行|8110701023700761323||0.00|定期|
|合 计||164,885,500.00|16,550,412.05||

三、本年度募集资金的实际使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本期募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露
的情况。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
（此页无正文）
新晨科技股份有限公司董事会 2019年3月28日
2018年度
编制单位：新晨科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|募集资金总额|||15,587.05||本年度投入募集资金总额||||5,873.01||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额||||14,051.00||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目:|||||||||||
|国家空管数据信息服务体系研发项目|否|4,461.05|4,461.05|886.26|2,925.00|65.57%|2019年8月31日||不适用|否|
|渠道整合平台研发项目|否|3,492.00|3,492.00|915.29|2,884.44|82.60%|2018年8月31日|588.93|是|否|
|新一代贸易融资结算系统研发项目|否|4,398.00|4,398.00|1,209.65|3,603.01|81.92%|2018年8月31日|442.50|否|否|
|新一代交换平台研发项目|否|3,236.00|3,236.00|905.33|2,682.07|82.88%|2018年8月31日|571.60|是|否|
|补充流动资金|否|||1,956.48|1,956.48||||不适用|否|
|承诺投资项目小计|-|15,587.05|15,587.05|5,873.01|14,051.00||-|1,603.03|-|-|
|超募资金投向|-||-|-|-|-|-|-|-|-|
|归还银行贷款（如有）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|补充流动资金（如有）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|超募资金投向小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计||15,587.05|15,587.05|5,873.01|14,051.00|-|-|1,603.03|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||||国家空管数据信息服务体系研发项目由于军队体制改革等原因，投资实施进度延期，导致项目投资实施进度未达预期。由于相关领域竞争激烈，公司在报告期内实现与新一代贸易融资结算系统研发项目相关的营业收入不及预期，导致项目实现的效益未达预期。|||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||不适用|||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||||不适用|||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||||不适用|||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||||不适用|||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||||公司募集资金项目中“国家空管数据信息服务体系研发项目”已由公司利用自筹资金1,465.90万元先行投入；“渠道整合平台研发项目”已由公司利用自筹资金1,163.35万元先行投入；“新一代贸易融资结算系统研发项目”已由公司利用自筹资金1,518.60万元先行投入；“新一代交换平台研发项目”已由公司利用自筹资金1,333.00万元先行投入。经第八届董事会第二十三次会议、第八届监事会第十一次会议审议通过，公司已于2017年1月20日将预先投入募投项目的自筹资金5,480.85万元从募集资金专户中转出。|||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||||根据公司第八届董事会第二十三次会议、第八届监事会第十一次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，用闲置募投资金暂时补充流动资金4,500.00万元于2018年1月5日归还完毕。|||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||||公司募集资金投资项目“渠道整合平台研发项目、新一代贸易融资结算系统研发项目、新一代交换平台研发项目”已达到预定可使用状态，上述募集资金投资项目结项后的节余募集资金19,564,796.89元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额2,116,572.73元，节余募集资金共计转出21,681,369.62元。项目实施出现募集资金结余的原因：在项目建设及运营过程中，公司从项目实际情况出发，进行了严格的项目运营及实施管理，合理配置资源、加强各环节支出的控制和监督，降低了项目运营及实施费用；随着近些年新技术的不断发展，云计算及存储、大数据、互联网得以广泛运用。公司在保证项目建设质量的前提下，通过采用云计算的分布式架构，引入开放源码软件，运用自主开发的软件平台等方式有效降低了软硬件设备的采购成本；同时，公司利用原自有设备及软件，代替部分采购软硬件设备，节约了部分采购成本；募集资金存放期间产生了部分利息收入及理财产品投资收益。|||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向||||尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。|||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||||不适用|||||||