中原证券股份有限公司
董事会审计委员会 2016年度工作报告
根据《公司章程》和《公司董事会审计委员会工作制度》相关规定，报告期内，中原证券股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，充分履行了审查、监督职能，切实有效地开展工作，为完善公司治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用，现将公司董事会审计委员会 2016年的主要工作情况及 2017年度工作计划报告如下：
一、董事会审计委员会的基本情况
截至本报告期末，公司董事会审计委员会 3人，具体组成人员为：袁志伟先生、苑德军先生、张强先生，其中袁志伟先生为主任委员，苑德军先生、张强先生为委员。董事会审计委员会成员 2人为公司独立董事，占该委员会人数的大多数，其中具有专业会计资格的独立董事袁志伟先生担任该委员会的主任委员，符合监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。
二、审计委员会 2016年度会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开 2次会议，主要就公司关于计提可供出售金融资产减值的议案、截至 2015年 12月 31日止年度之业绩公告、2015年度报告、2016中报、2015年度财务决算报告、2015年度利润分配议案、2016年中期利润分配议案、2016近三年及一期财务报告、续聘境内外审计机构等、董事会审计委
员会 2015年度工作报告等事宜进行了讨论，并向董事会提出了建议。具体情况如下：
1、2016年 3月 18日，董事会审计委员会召开 2016年第一次会议，审阅通过《中原证券股份有限公司关于计提可供出售金融资产减值的议案》、《中原证券股份有限公司截至 2015年 12月 31日止年度之业绩公告》、《关于审议中原证券股份有限公司 2015年度报告的议案》、《中原证券股份有限公司 2015年度财务决算报告》、《中原证券股份有限公司 2015年度利润分配议案》、《中原证券股份有限公司关于续聘 2016年度境内审计机构的议案》、《中原证券股份有限公司关于续聘 2016年度境外审计机构的议案》、《中原证券股份有限公司董事会审计委员会 2015年度工作报告》，提交公司董事会审议。
2、2016年 8月 22日，董事会审计委员会召开 2016年第二次会议，审议通过《中原证券股份有限公司 2016年中期利润分配议案》、《中原证券股份有限公司截至 2016年 6月 30日止六个月之中期业绩公告》、《中原证券股份有限公司 2016年度中期报告》、《关于审议中原证券股份有限公司近三年一期财务报告的议案》、《中原证券股份有限公司关于郑州纬二路营业部客户河南兴业担保有限公司股票质押式回购交易业务违约的议案》，《关于“大成西黄河大桥通行费收入收益权专项资产管理计划”有关情况的说明》提交公司董事会审议。
三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
1、聘请会计师事务所对公司进行外部审计
按照相关法规和制度规定，经公司 2016年度股东大会审议批准，续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所（特殊普通合伙）为公司外部审计机构，分别负责按照中国企业会计准则和国际财务报告准则提供相关审计服
务和审阅服务。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对中原证券股份有限公司 2016年度经营状况、财务收支、客户资金安全、净资本及风险控制指标、客户资产管理业务、投行业务、内部控制制度合理性和有效性等情况进行了全面审计。信永中和会计师事务所认为，我公司财务报表能按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司的经营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。
2、组织审查公司的财务信息
2016年度通过指导内部稽核审计部门的工作，实施了对公司总部及部分分支机构全面的财务审查，审核检查了公司银行账户与银行存款管理、资金的调拨及运用、印章管理、权限管理、费用及档案管理等，重点检查了会计核算的合规性、准确性、及时性，财务报告真实性、完整性、全面性。通过内部审计的相关检查，审计委员会认为公司财务信息及披露真实、全面、完整。
3、指导内部审计工作，监督检查公司内部控制运行情况
2016年度指导内部审计部门加大了稽核审计的工作力度。
公司稽核审计工作根据监管形势和公司发展战略，以风险为导向、
以内控为主线，转变工作思路、改进工作方式方法，坚持纠错防弊、控制风险和提供管理建议的内审职能，加强对高风险业务的检查，并积极发挥内部稽核审计工作在现场检查中的合规宣导作用，就内部控制的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能，促进公司完善治理，有效履行职责。
公司内部审计部门全年共组织完成了 92个稽核审计项目，并与合规风控部门组成联合专项检查组对公司的投行业务、资管业务、投资业务以及重要子公司进行了专项检查。组织撰写了 100余份各类稽核审计报告，为公司客观的反映了经营管理中存在的一些问题，并提出了具有较强借鉴性的整改措施和管理建议。
同时内部审计部门积极发挥在现场检查中的合规宣导作用，提高了被审计部门的主动合规意识。具体审计项目包括总部部门审计项目 10项、分支机构项目 49项；公司高管离任审计 3项、总部部门负责人离任审计 16项、分支机构负责人离任审计 13项、重要子公司财务负责人离任审计 1项。另外对公司内部控制评价 3项，并根据公司安排开展了专项稽核审计工作。
持续完善公司稽核审计制度体系建设和稽核队伍建设。针对目前行业监管要求和公司实际情况组织对 2007年版的《中原证券股份有限公司稽核审计制度》进行了修订完善；起草制定了《中原证券股份有限公司子公司稽核审计办法》，将子公司纳入内控管理体系；起草了《中原证券股份有限公司合规风控稽核工作协同暂行办法》，建立了公司内部职能部门协同工作机制。2016
年公司为稽核审计总部配备了部分专职人员，加强了公司稽核审计力量。
转变内部审计工作思路，改进工作方式。一是突出工作重点，优化现场工作流程，加大了对高风险业务、重要业务环节的检查力度，并注重利用稽核审计信息系统技术分析提高审计针对性。
二是加强问题整改，通过现场审计检查和反馈，要求被审计单位现场纠正和整改；对部分短期内难以整改的问题，督促被审计单位制定可行的整改方案。年底公司组织对部分被审计单位的整改情况进行了后续跟踪审计，整改情况良好。三是强化内部审计结果运用，对审计事项注重综合分析，对具有普遍性、系统性的问题形成专项报告，向公司提出了具体的整改措施，以便强化责任和落实整改，促进公司完善内控制度。
4、加强内部审计与外部审计之间的沟通
在信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016年度的财务状况进行全面审计和审核的过程中，指导内部审计部门积极配合外部审计工作，加强内部与外部审计之间的沟通，向会计师事务有限责任公司及时提交了全年的内部审计报告，协调问卷调查所涉及的相关部门，对有关问题及时进行沟通交流及反馈，建立了内部审计与外部审计之间有效的沟通协调机制，提高了工作质量和效率。
5、拟定 2017年度工作计划
根据公司董事会确定的指导思想和工作部署，拟定 2017年
董事会审计委员会工作计划如下：
(1)认真履行职责，充分发挥职能作用
2017年度，公司审计委员会将在公司董事会的领导下，围绕公司的发展战略和发展目标认真履行职责，加强内部控制体系建设和审计团队建设，完善公司相关业务内控评价，加强审计过程合规风控方面的宣导，并加强外部审计与内部审计的沟通与交流，进一步发挥审计委员会在公司治理、风险管理和内部控制中的职能和作用，为公司的快速发展做出新的贡献。
(2)注重外部审计质量
外部审计质量直接影响股东及公司利益。根据国家法律法规的相关规定、国资委相关规定和维护股东利益的要求，公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司 2017年度的财务状况及经营成果进行全面审计。针对公司内部控制的薄弱环节，加强与外部审计的沟通和交流，促进公司不断提高经营及管理水平。
根据相关要求，为便于工作衔接，续聘罗兵咸永道会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2017年度财务报告的境外审计机构，负责根据国际财务报告准则等提供相关的审计及审阅服务。
(3)提高内部审计质量
突出审计重点。内部审计部门要围绕行业监管要求、以及公司作为 A股上市公司和香港上市公司的要求等重点内容开展审计工作，充分了解相关的监管规则及制度流程变革，加强对公司
管理的薄弱环节和资本中介等重要业务领域的稽核审计，不断更新理念，提高风险防范和识别判断能力，突出稽核审计的工作要点。
优化内部审计工作流程。内部审计部门要积极探索并不断改进工作方法，进一步强化前期准备工作，继续推进稽核审计系统平台建设及后续的有效应用，加强利用稽核信息系统进行多维度的审计数据分析，提高内部审计的有效性和针对性。
(4)强化内部审计运用，为公司健康发展保驾护航
以建立合规风控稽核工作内部协同工作机制为契机，进一步完善公司内部监督格局，充分发挥公司内部监督检查部门的职能作用，把内部审计与人事考核、纪律检查、责任追究结合起来，形成合力。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会严格遵守《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、《审计委员会工作细则》等有关规定，依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了法定职责。
中原证券股份有限公司董事会审计委员会二〇一七年三月三十日