DreamBlooms/HansPub-15000-to-45000 huggingface dataset:
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user: 2. 资料与方法 2.1. 一般资料 收集我院近2年来以“频繁眨眼”为主诉的183例患儿，其中男131例，女52例，年龄2~5岁，平均3.6岁，病程5 d~2 m，纳入标准为单眼或双眼不自主的频繁瞬目，经常每分钟多于15次，间歇性外斜视或其他疾病所致的见光喜闭一只眼者不包括在本组内。初次就诊的134例，曾经就诊两次或以上者49例。 主诉：主要是难以自控地频繁眨眼伴或者不伴揉眼。部分患者就诊前自行点用妥布霉素等多种滴眼液，小部分患儿经家长训斥后眨眼表现加重。部分患者除有瞬目外，还伴有其他动作，如挤眉、皱额、吸鼻、嘴角抽动、注意力分散、多动等表现。 2.2. 方法 通过查找文献列出频繁眨眼相关因素 [ 2 ] ，自制《眨眼问卷调查表》对183例患儿用详细询问生活习惯及病史：包括有无喜揉眼、有无伴随面部抽动、近期有无精神刺激、有无更换监护人、有无过敏史、每日连续看电视电脑是否超过1 h，有无鼻炎或多动症等疾病，以及频繁瞬目的发病时间、治疗经过，家长关注程度，患儿晨起眼角有无分泌物、平时有无畏光流泪等。眼科检查包括：视力、有无内翻倒睫、明显突起的结石及裂隙灯角膜荧光素染色情况，如果患儿配合，同时查泪膜破裂时间，矫正视力低下者散瞳验光。患儿有2项或以上异常时均分别予以统计。治疗步骤：根据检查结果对有偏食、长时间持续看电视等不良习惯进行矫正；对有内翻倒睫或单根倒睫、突起结石、屈光不正的患儿进行对症治疗；有炎症表现者给予抗生素眼液滴眼；如眼部检查无异常，予玻璃酸钠滴眼液点眼，嘱家长不要斥责患儿，不要过分关注，2周后复查。2周复查时如果症状消除，则统计为治愈，终止治疗；如果症状仍存在，继续上述治疗的同时，加用治疗干眼病眼液；若经过以上治疗1月频繁瞬目症状仍存在而眼部检查又无明显异常者，统计为治疗无效，并请儿童神经内科专科医师会诊。 2.3. 疗效判定 治疗结果记录为：治愈：未用或加用眼液而治愈者；无效：经1月治疗仍频繁瞬目者。
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user: 3. 结果 3.1. 儿童频繁瞬目的病因 183例患儿中每日连续看电视、电脑超过1 h者56例；伴有鼻炎者82例。有精神刺激(如惊吓、换新环境等)者16例，所有患儿既往均无多动症病史。眼部检查：慢性结膜炎、过敏性结膜炎者108例，睑内翻倒睫或单根倒睫者56例，屈光不正者78例，眼部检查无明显异常者43例。183例患儿虽然均行裂隙灯检查，但仅有28例能配合完成泪膜破裂时间检查，其中16例异常，阳性率8.74%。 3.2. 疗效分析 屈光不正共78例，占42.62%，其中61例视力基本正常，验光后暂时停止使用电脑及手机，眼部使用放松调节药物及防疲劳眼水，如施图伦眼液滴眼3次/天。大于1.00 D的近视或散光予以散瞳验光并配镜及时矫正屈光不正，67例患儿异常瞬目症状逐步消失，5例有减轻表现，有效率达92.31%。眼表疾患共112例，其中包括慢性结膜炎、过敏性性结膜炎、滤泡性结膜、结膜结石、内翻倒睫等。使用针对病因的治疗措施，解除局部刺激后，105例异常瞬目症状基本消失，有效率达93.75%。43例眼部检查无异常者及15例上述对症治疗2周无效者，与家长沟通不要斥责患儿，不要过分关注眨眼情况，并予玻璃酸钠滴眼液点眼，2周后复查46例症状不同程度好转或消失。12例未愈患儿经儿童神经内科会诊后被诊断为抽动症。
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user: 4. 讨论 瞬目是一种保护性反射活动，在正常情况下，人眼通过瞬目防止外界异物的侵袭，避免过强的光照，瞬目是一种保护性反射活动；目前随着电脑和手机的普及发病率有逐年增高且低龄化的趋势。影响瞬目的因素很多，全身及眼局部的多种因素都可引起频繁瞬目，报道较多的有结膜炎及其伴发的上眼睑结膜结石和结膜滤泡、心理因素、屈光不正、长时间看电视、抽动症等 [ 3 ] [ 4 ] 。 本组183例患儿中男131例(71.58%)，女62例(28.42%)，男女比例2.1:1，提示儿童异常瞬目男孩多见。 本组患儿频繁瞬目的主要眼部原因为过敏性结膜炎、慢性结膜眼、倒睫等，其次是屈光不正、干眼、心理因素和抽动症。眼表疾病表现单一与以往报道的常见眼表病因包括睑缘炎、沙眼、慢性结膜炎、春季卡他性结膜炎、滤泡性结膜炎、结膜结石、睑内翻倒睫 [ 5 ] 相比病种单一，可能是与主诉限为“频繁眨眼”有关。过度看电视、电脑可以引起眼干、眼疲劳等症状，但儿童表达能力不及成人，又不能配合检查，因此，在儿童中很难采集到有关干眼症的症状及体征，本组中仅有少数患儿能配合进行泪膜破裂时间检查，但也未能进行干眼的其他相关检查。故对眼表检查无明显异常的患儿给予抗干眼治疗，提高了治愈率，提示干眼也可能是儿童频繁瞬目的原因之一 [ 5 ] 。屈光不正病例中主要是中低度的远视或混合散光，仅有10例低度近视，可能与入选患儿年龄较小有关。43例眼部检查无异常者，在询问病史时发现家长均较敏感对于患儿眨眼非常紧张，频繁就诊，常斥责孩子命令不许眨眼，与家长沟通不要斥责患儿，不要过分关注眨眼情况，并予玻璃酸钠滴眼液点眼，2周后复查29例症状不同程度好转或消失。提示幼儿频繁眨眼与心理因素密切相关，家长的不恰当处理反而会强化这一行为 [ 6 ] 。 目前逐渐引起医疗工作者及家长重视的另一原因是抽动症，该病与遗传因素、生化代谢失调或环境因素等有关，通常在3~15岁发病，男性较女性多，表现为短暂、快速、突然、程度不同的不随意运动，开始为频繁的眨眼、挤眉、吸鼻、噘嘴、张口、伸舌、点头等，随着病情进展，抽动逐渐多样化，眼科治疗无效。对于眼部检查基本正常者，特别是伴有挤眉、皱额、吸鼻、咂嘴、注意力分散、多动、自我控制力差等表现的，应该早期请神经内科会诊以排除可能的神经系统疾患。 综上所述，临床对于眨眼的患儿应采取眼部治疗为主，兼顾全身及心理因素的综合治疗。
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user: 摘 要 目的：观察视网膜光凝联合玻璃体腔内注射康柏西普的临床疗效及安全性。方法：选择自2015年9月至2016年7月就诊于我院眼科的糖尿病性视网膜病变患者，共17人25只眼，每月1次在手术室内进行玻璃体腔注射康柏西普，共2~3次。首次注药1周后，开始门诊分期完成全视网膜光凝术。随访患者治疗前、联合治疗后第1周、第1个月，第3个月时的最佳矫正视力、黄斑区视网膜厚度和黄斑区体积的改变，进行统计学分析，观察疗效。结果：患者黄斑区总体积及视网膜平均厚度、中心厚度在术后1月、3月时较术前有不同程度下降，差异均有统计学意义(P < 0.05)，视力较术前提高(P < 0.05)。结论：全视网膜激光光凝联合康柏西普可以有效改善糖尿病黄斑水肿，提高患者视力，安全有效。 关键词 :全视网膜激光光凝，康柏西普，糖尿病视网膜病变，黄斑水肿
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user: 1. 引言 糖尿病是由多种病因引起的，以糖代谢紊乱为主的常见全身病。众所周知，糖尿病病程越长的患者，并发眼部疾病的概率也越大，尤其以糖尿病性视网膜病变(Diabetic retinopathy， DR)最为常见。20世纪70年代我国临床上已经开始使用激光做视网膜光凝 [ 1 ] 。现如今，全视网膜激光光凝术(Panretinal Photocoagulation， PRP)仍是治疗糖尿病视网膜病变的经典方法，它可以抑制新生血管的生成及已形成的新生血管的萎缩、消退，有效改善视网膜供血。但是，由于激光对视网膜的刺激及病情本身的进展，在PRP过程中有可能出现玻璃体积血、黄斑水肿等并发症，阻碍激光的完成，也影响了治疗效果。大量研究表明，DR患者眼内血管内皮生长因子(Vascular endothelial growth factor， VEGF)含量显著升高，这也正是导致眼底新生血管、糖尿病性黄斑水肿(Diabetic macular edema， DME)等发生的重要促进因子。近年来，越来越多的眼科专家着眼于玻璃体腔内注射抗VEGF药物来改善糖尿病性视网膜病变的症状 [ 2 ] [ 3 ] 。因此，本研究中将2015年9月至2016年7月前来我院就诊的DR患者进行玻璃体腔内注射抗VEGF药物，同时门诊完成PRP，对比观察患者治疗前后最佳矫正视力及黄斑区厚度、体积等参数变化情况，具体临床资料分析及报告如下。
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user: 2. 资料与方法 2.1. 研究对象的选择 2.1.1. 病例选择 2015年9月至2016年7月在安徽省蚌埠市蚌埠医学院第一附属医院眼科确诊为重度NPDR和PDR患者共17人25只眼，男4例，女13例，平均年龄56.13 ± 10.88。 2.1.2. 入选标准 1) 经内科系统检查确诊为Ⅰ或Ⅱ型糖尿病患者；2) 经眼底检查及眼底荧光造影确诊为重度NPDR及PDR；3) 上述病变合并弥漫性黄斑水肿；4) 未行过视网膜光凝术和玻璃体腔注药术；5) 签署知情同意书，并且能够坚持随访者。排除标准：经裂隙灯、非接触式眼压计检查，诊断为青光眼、重度白内障、葡萄膜炎的患者，及90D前置镜、OCT、眼底荧光造影诊断为玻璃体积血、眼底静脉阻塞、视神经炎等患者；6) 经内科系统检查诊断患有严重高血压、冠心病者。 2.2. 治疗方法 患者术前2天点左氧氟沙星眼药水，术日，手术室内常规准备，表面麻醉后，于患眼角膜缘后3.5~4.0 mm睫状体扁平部进针，注入0.05 ml康柏西普于玻璃体腔内，检查患者眼压正常，或必要时前房穿刺放出少许房水至眼压正常后，无菌敷料包眼。每月1次进行玻璃体腔注药术，共2~3次。患者首次注药1周后开始进行视网膜光凝。采用法国光太Vitra眼底激光治疗仪，充分散瞳后表面麻醉，置角膜接触镜，激光参数：能量200~400 mW，光斑直径200~300 μm，曝光时间200~300 ms，2~3级激光反应斑，每次300~500点光斑。光凝点于距离视盘1~1.5 PD外，黄斑区颞侧2 PD外，达赤道部或赤道前。每星期一次，分次完成全视网膜光凝，共3~4次。 2.3. 随访与观察 应用我院现有的Topcon 2000光学相干断层扫描仪(Topcon 3D-OCT)定量分析治疗前及联合治疗后第1周、第1月、第3月时黄斑区总体积和视网膜厚度的变化：扫描视角45˚ × 45˚，范围6 × 6 mm，调节颌托至合适位置，嘱患者注视镜头内固视点，在跟踪点对准黄斑中心，信号最佳时进行采像。此时，自动得出的参数及表示在以固视点为中心的6 × 6 mm范围内的视网膜厚度与体积。同时采用国际标准视力表检查患眼各时段最佳矫正视力(best corrected visual acuity， BCVA)，拟提高2行或者2行以上者为视力提高，减退2行或者2行以下者为视力下降，除此之外为视力稳定，记录数据。 2.4. 统计方法 将随访收集的数据录入SPSS 17.0软件进行统计学分析，计量资料以均数 ± 标准差( s)表示，两组间比较采用t检验。以α = 0.05为统计学标准，当P < 0.05时有统计学意义。
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user: 3. 结果 3.1. 患者黄斑区总体积与视网膜厚度 对患者相关数据进行统计学分析，结果显示黄斑区总体积和视网膜中心厚度在术后1周较术前变化不明显，差异无统计学意义(P > 0.05)，而在术后1月与术后3月较术前有所降低，差异有统计学意义(P < 0.05)。黄斑区视网膜平均厚度在术后1周、术后1月及术后3月时，较术前均有不同程度下降，且各组间差异具有统计学意义(P < 0.05)。总体看来，黄斑水肿在治疗后3个月期间，基本趋于好转。具体数据见表1、表2。 3.2. 视力 联合治疗后1周、1个月、3个月分别复查患者BCVA水平(表3)，3个月时视力提高7只眼(30.4%)，视力稳定16只眼(69.6%)，无视力下降者。为方便比较，将治疗前后各期患眼视力取负对数后乘以10，进行统计学分析，结果显示(表4)，患者视力在联合治疗后1月、3月较术前均有所提高，且差异具有统计学意义(P < 0.05)，1周时变化不明显(P > 0.05)。 Table 1 Volume and retinal thickness of the macular region (s 时间 体积 中心厚度 平均厚度 术前 10.12 ± 2.56 354.83 ± 163.08 353.08 ± 94.69 术后1周 9.23 ± 2.24 332.09 ± 121.90 316.25 ± 68.78 术后1月 8.57 ± 1.44 294.57 ± 102.24 298.70 ± 59.64 术后3月 7.51 ± 1.29 269.83 ± 104.12 280.46 ± 67.15 表1. 黄斑区体积与视网膜厚度( s) Table 2 Difference t test of volume and retinal thickness of macular regio 对比时间段 体积 中心厚度 平均厚度 t值 P值 t值 P值 t值 P值 术前–术后1周 1.707 0.102 0.971 0.342 2.728 0.012 术前–术后1月 3.458 <0.01 2.265 0.034 4.027 <0.01 术前–术后3月 6.026 <0.01 3.726 <0.01 5.874 <0.01 术后1周–术后1月 2.308 0.031 2.754 0.012 2.725 0.012 术前1周–术后3月 5.143 <0.01 4.360 <0.01 5.955 <0.01 术后1月–术后3月 4.879 <0.01 2.548 0.018 3.848 <0.01 表2. 黄斑区体积与视网膜厚度差值t检验 Table 3 Visual acuity (s) (multiplied by 10 after negative logarithm 时段 术前 术后1周 术后1月 术后3月 视力 9.13 ± 4.88 8.52 ± 4.69 7.79 ± 4.65 7.88 ± 4.75 表3. 视力( s) (取负对数后乘以10) Table 4 Visual t-tes 视力 t值 P值 术前–术后1周 2.009 0.057 术前–术后1月 4.053 0.001 术前–术后3月 2.854 0.009 术后1周–术后1月 4.215 <0.01 术后1周–术后3月 2.197 0.039 术后1月–术后3月 -0.312 0.758 表4. 视力t检验
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user: 4. 讨论 糖尿病引起眼部并发症有很多，例如长期高血糖状态可以使眼底微血管发生病变，导致视网膜功能障碍，即糖尿病性视网膜病变，这是最常见也是最严重的眼部并发症之一，也是大部分发达国家主要的致盲性疾病 [ 4 ] 。糖尿病黄斑水肿(Diabetic macular edema， DME)是患者视力下降的常见原因之一，受到学者们越来越多的关注，其发生机制非常复杂，目前认为血-视网膜屏障(Blood-retinal barrier， BRB)破坏是其最主要的原因 [ 5 ] ，另外，炎症反应及VEGF在DR病程中也有非常重要作用。血-视网膜屏障分内屏障(由视网膜毛细血管内皮细胞间的闭合小带和壁内周细胞形成)和外屏障(由视网膜色素上皮层和其间的闭合小带构成)，其结构的完整性和功能的平衡是维持视网膜正常功能的重要因素。白细胞粘附到毛细血管内壁和糖基化终末产物(Advanced glycation end-products， AGEs)的堆积可能是导致周细胞凋亡的原因 [ 6 ] ，另外，AGEs的毒性作用也会促进VEGF的分泌，VEGF与白细胞介素-6 (Interleukin-6， IL-6)协同作用，诱导视网膜血管发生渗漏 [ 7 ] 。历年来对于黄斑水肿的研究方法有很多，现如今，OCT的发明与应用，尤其它非侵入、非接触性，及高组织分辨率的优点 [ 8 ] ，为眼底病的诊断提供了更加简便、准确的方法。本研究利用我院Topcon 3D-OCT检测患者随访期间黄斑区视网膜厚度和体积，定量分析黄斑水肿在整个治疗期间的变化情况。 视网膜光凝术是长期以来治疗糖尿病性视网膜病变的主要手段，在我国临床上已有多年历史。其原理是视网膜光凝使视网膜变薄，氧和养料更容易扩散到视网膜内层；同时破坏视网膜外层，减少视网膜光感受器和视网膜色素上皮细胞耗氧量，进一步增加内层氧供应；使视网膜内的微动脉瘤和扩张的毛细血管闭塞，减少视网膜血管的渗漏和视网膜组织的水肿；封闭大量毛细血管无灌注区，使视网膜的缺血状态得到改善，减少血管内皮生长因子的分泌，从而减少视网膜新生血管的生成，促进已生成的新生血管的消退，达到稳定视力减少失明的目的 [ 9 ] 。另外，激光斑可作为一道屏障，阻断受累视网膜和黄斑中心凹，阻止毛细血管渗出的液体和出血进入黄斑中心凹，从而预防和减少DME的形成 [ 10 ] 。历年来，众多研究表明，激光治疗可以有效控制DR患者的病情，阻止病情进一步发展。但PRP术属于有创性操作，对视网膜有一定的损伤，也可能会出现视野缺损、暗适应受损、炫光敏感度增加、色觉损伤等并发症 [ 11 ] [ 12 ] ，另有学者证实PRP可引起黄斑水肿或加重光凝前己存在的黄斑水肿 [ 13 ] 。这使受治患者的视力提高不理想，降低了患者的满意度。 近年来，学者们对抗VEGF药物的研究也越来越多。众所周知，DR患者眼内及血浆中VEGF含量明显升高，它是一种内皮细胞特异性有丝分裂原和血管生长诱导剂 [ 14 ] ，其能直接作用于血管内皮细胞，促进血管内皮细胞的增殖，增加血管通透性 [ 15 ] 。因此，抗VEGF药物的研究及应用也在眼科领域占有越来越重要的地位。如今问世的抗VEGF药物有贝伐单抗(Bevacizumab，商品名Avastin)、雷珠单抗(Ranibizumab，商品名Lucentis)、哌加他尼钠(Pagaptanib，商品名Macugen)、阿柏西普(Aflibercept，商品名Eylea)和康柏西普(Conbercept，商品名朗沐)。玻璃体腔内注射各种抗VEGF药物被普遍应用，其中贝伐单抗、雷珠单抗及康柏西普应用较为广泛：贝伐单抗是首个上市的抗VEGF药物，最初用于治疗转移性直肠癌 [ 16 ] 。孙丽丽等 [ 17 ] 研究表明，贝伐单抗联合PRP可有效消退视网膜新生血管，提高患者视力，减少渗漏，改善黄斑水肿。雷珠单抗专为眼内应用设计，是一种人工合成的抗VEGF-A抗体片段，能更好地渗入到视网膜组织，从而发挥对抗新生血管生成和降低血管通透性的作用 [ 18 ] 。康柏西普由我国康弘医药公司自主研发生产，能完全阻断VEGF-A的所有亚型，VEGF-B及胎盘生长因子，可完全穿透视网膜，亲和力强，作用时间长 [ 19 ] 。且康柏西普价格比较易于百姓接受，因此，本实验研究中患者均采用康柏西普进行眼内注射。抗VEGF药物通过阻止VEGF与其特异性受体结合，从而抑制新生血管的生成及血管的渗漏，从而减轻黄斑水肿。本次研究中，受治患者经过玻璃体腔内注射康柏西普及视网膜光凝联合治疗，术后1周时视力及黄斑水肿改善不明显，推测可能与PRP短期内造成视网膜水肿有关，而术后1月、术后3月黄斑区视网膜厚度及体积较术前降低(P < 0.05)，视力也有相应提高(P < 0.05)，治疗效果显著。随访中，患者未出现青光眼、眼内炎、玻璃体积血、视网膜脱离、心脏病、脑梗塞等病症，这也肯定了抗VEGF药物及视网膜光凝的有效性和安全性，与国内其他学者研究结果相同 [ 20 ] 。当然，这也许跟本实验较小的样本量和有限的随访时间有关。试验中，玻璃体腔内注药也常会致注射部位的结膜下出血，因不影响本实验观察指标，不予赘述。 综上所述，全视网膜激光光凝联合玻璃体腔内注射康柏西普，短期内可有效减轻糖尿病黄斑水肿，提高患者视力，但远期疗效及安全性还有待进一步研究。
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user: 摘 要 本文基于对北京市部分已上市的高新技术企业2012~2014年政府R&D补贴的相关调查，分析北京市高新技术企业享受政府补贴的现状及其对企业R&D投入的促进作用。分析表明：北京市对所辖高新技术企业的补贴力度较大，但政府补贴的强度在不同行业和不同所有制企业中的分布并不均衡。制造业所享有的补贴额和补贴强度为最大，其次是信息传输、软件和信息技术服务业，建筑行业所享受的补贴力度最小。国有企业所享有的补贴额较多，但补贴强度低于民营企业。政府补贴与企业R&D投入之间为正相关关系，但部分企业自身研发投入并不高，表现出对政府补贴的依赖。 关键词 :高新技术企业，政府补贴，R&D投入
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user: 1. 引言 伴随着我国经济的迅猛崛起以及国家政策对于高新技术产业的推动和助力作用，我国的高新技术企业取得了长足的发展。北京作为全国科技创新中心，是我国开展科技创新活动、实施国家创新驱动发展战略的重要区域，北京市高新技术企业在研究与开发方面的努力和成效一直备受社会各界及各领域的广泛关注。本文在了解北京市高新技术企业政府补贴相关政策的基础上，以部分已上市的高新技术企业为样本，调查和分析企业享受政府补贴的现状，以及政府补贴对企业研发投入的促进作用；同时考虑企业间的行业和所有制差异，展开深度分析。
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user: 2. 北京市高新技术企业政府补贴相关政策 21世纪是科技时代，而新型科技的产生需要不断地创新。为了在市场上保持长期竞争优势，高新技术企业需要不断地投入资金来开展研究与开发活动。研究与开发是一项创新活动，在研发的过程中，企业将不可避免地面临诸多不确定性，同时还会遭遇知识溢出方面的外部性。研发活动所固有的风险及外部性，使得企业的研发动力不足 [ 1 ] 。为激励企业开展研发，政府通过补贴的方式为高新技术企业降低风险，同时也在一定程度上缓解了企业在研发资金投入方面的困境 [ 2 ] 。政府补贴的形式包括直接补贴、税收优惠、贷款贴息、风险保证金等。北京市高新技术企业政府补贴的相关政策包括以下方面： 2.1. 税收优惠政策 高新技术企业一直是税收政策重点扶持的对象，北京市高新技术企业不仅享有国家级的税收优惠政策，还享有北京市的各项专有税收优惠政策，包括所得税、增值税和关税等方面的优惠，分述如下： (1) 所得税的优惠主要体现在税率和加计扣除方面。2007年3月颁布的《中华人民共和国企业所得税法》规定，对于国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税；同时，开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，可以在计算应纳税所得额时加计扣除。在此之前，加计扣除政策在国务院2006年7月颁布的《实施《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006~2020年)》的若干配套政策》(国发[ 2006 ]6号)中已有详细的规定，即：允许企业按当年实际发生的技术开发费用的150%抵扣当年应纳税所得额，当年抵扣不足部分，可按税法规定在5年内结转抵扣。国发[ 2006 ]6号文件还鼓励企业对用于研究开发的仪器和设备采取加速折旧的处理方法。2010年10月，财政部、国家税务总局颁布《对中关村科技园区建设国家自主创新示范区有关研究开发费用加计扣除试点政策的通知》(财税[ 2010 ]第81号)，就创新示范区内开展的高新技术项目的研究开发支出实行加计扣除政策的具体办法做出了明确规定。财政部、国家税务总局及科技部于2015年11月发布的《关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》(财税[ 2015 ]119号)，进一步拓宽了加计扣除政策的适用范围及加计扣除的范围，并简化了研发支出核算和管理的程序。 (2) 其他税种的优惠主要体现在增值税、关税和个人所得税方面。例如，对于企业自行开发生产的计算机软件产品，对增值税实行部分即征即退的政策；对于企业引进的先进技术，免收关税和进口环节的增值税；高新技术企业转化科技成果给予相关技术人员的奖励，适用个人所得税优惠政策，等等。 2.2. 财政补助政策 由北京市委、北京市人民政府2012年9月29日颁布的《北京市人民政府关于深化科技体制改革加快首都创新体系建设的意见》(京发[ 2012 ]12号)指出，要综合运用无偿资助、股权投资、贷款贴息、后补助等多种财政资金支持方式，鼓励和支持企业加大研发投入；此外，鼓励企业与政府共同建立研发和科技成果转化基金、设立研发准备金制度等，支持企业开展关键技术创新活动和促进成果转化应用。研发补助的范围不仅包括大型国有企业，还包括民营企业和中小微企业。例如，北京市财政局和北京市科委于2014年11月发布首都科技创新券实施管理办法，在不超过20万元的前提下给予小微企业和创业团队创新券补贴。
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user: 3. 北京市高新技术企业政府补贴的现状分析 本文根据北京市科学技术委员会发布的高新技术企业名单，通过万德数据库查找企业2012~2014年度报告中的政府补助、开发支出和研发费用等相关数据。剔除部分数据不全的公司后，最终筛选出了50家公司作为研究样本，以此对北京市高新技术企业的政府补贴现状进行调查和分析。 3.1. 北京市高新技术企业政府补贴现状的总体分析 政府补贴的类型包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产等，限于篇幅，本文没有对企业的政府补贴数据加以细分。按照企业会计准则的要求，与资产相关的政府补贴，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益；与收益相关的政府补贴，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。将2012~2014年样本企业政府补贴及相关科目数据统计如表1所示。 在本次调查的对象中，3年间政府补助总额呈现出不断增长的趋势，年均补贴额为3309万元。总体上看，R&D补贴最大值为7.27亿元，最低值为0.00元，标准差高达86，418，043元，说明企业间所受政府补贴的力度差异非常大。北斗星通、合众思壮、首航节能等16家公司3年间政府补贴额逐年增加。政府补贴力度最大的企业是福田汽车(证券代码600166)，年均补贴额为5.1亿元；年均政府补贴最低的企业是光环新网(证券代码300383)，平均补贴额为19.67万元。 3.2. 样本公司政府补贴的行业分布 根据证监会2014年发布的上市公司行业分类标准，将样本公司按其所属行业进行分类，进一步考察公司政府补贴的行业差异。多数样本公司属于制造业行业，具体包括：制造业30家，信息传输、软件和信息技术服务业15家，建筑业5家。将2012~2014年其政府补贴相关数据的描述性统计，如表2所示。 从表2可以看出，政府补贴政策较倾向于制造业，最大补贴额为7.27亿元，最小补贴额为82万元， Table 1 Table of Government Subsidies for Sample Enterprise 年度 政府补贴总额 计入递延收益的政府补贴 计入营业外收入的政府补贴 2012 106，006.50 — 134，477.26 2013 130，966.17 — 163，951.81 2014 163，575.32 280，075.20 197，552.73 表1. 样本企业政府补贴情况表(单位：万元) Table 2 Descriptive Statistics of Government Subsidies in Samples by Secto 行业 数量 最大值 最小值 平均值 标准差 制造业 30 72，737.33 82.15 15，538.70 16，487.51 信息传输、软件和信息技术服务业 15 3820.26 0.00 1171.46 964.47 建筑业 5 3067.11 20.50 675.85 785.99 合计 50 79，624.7 102.65 17，386.01 18，237.97 表2. 样本企业政府补贴分行业描述性统计(单位：万元) 所享受的政府补贴的均值高达1.5亿元之多。通过标准差可知，行业中企业之间补贴额相差悬殊。信息传输、软件和信息技术服务业政府补贴的均值为1171万元，个别企业没有收到任何政府补贴；建筑业政府补贴的均值为675万元。这两个行业的政府补贴相对较少，大致在几十万至几千万之间，行业中企业之间差距相对较小。 将补贴强度定义为政府补贴额与该企业营业收入的比率，样本公司的政府补贴强度如表3所示。 北京市政府对高新技术企业的补贴强度大致在4.67%左右。其中，对制造业上市高新技术企业的补贴强度最大，最高达到16.83%，最低为0.15%，平均为2.24%；其次是信息传输、软件和信息技术服务业，平均为2.09%；建筑业的补贴强度最低，约为0.34%。 3.3. 基于所有制差异的企业政府补贴分析 50家样本公司中，国有企业为39家，民营企业为11家。以下区分企业的所有制形式，对样本公司享受政府补贴的情况进行分类分析。两类企业的政府补贴数据的描述性统计，如表4所示。 从表4可以看出，国有企业所享有的政府补助额平均为1.03亿元，几乎相当于民营企业所享受补贴的10倍；但从补贴强度来看，国有高新技术企业政府补贴的平均强度却并不高，仅为1.15%，低于民营企业的2.25%，这与国有制企业享受补贴较高的共识并不相符。中工国际作为5家建筑业高新技术企业中唯一1家国有制企业，从补贴强度来看相比其他私有制企业同年度为最低，由此看出国家对传统行业中的国有制高新技术企业的支持力度相对较小。对比标准差，可以看出国有企业在享受政府补助的力度方面相差较大，而民营企业之间的这一差异相对较小。
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user: 4. 政府补贴与高新技术企业研发投入的关系分析 从政府补贴的本意来看，是为了促进高新技术企业在研究与开发上加大资金投入，提高企业技术创新水平。定义“研发投入补贴率”为政府补贴额与该企业研发投入总额的比值，以此来考察政府补贴对企业研发投入的促进作用。一般来说，如果企业的投入补贴率较低，说明企业在研发方面的自有支出较高，也因此说明企业良好地利用了政府补贴；反之，则说明企业在研究与开发方面的自有支出少，企业过度依赖政府补助甚至并未将全部补贴用于研究与开发项目之上。 样本公司3年间平均研发费用为1.37亿元，研发投入最高18.95亿元，最低127万元，平均为1.37 亿元。平均研发费用最高的企业是福田汽车(年均研发支出额17.29亿元)，平均研发费用最低的企业是中关村(年均研发支出额24.61万元)。将所调查的50家高新技术企业的政府补贴与研发支出(即R&D投入)的数据做成散点图，如图1所示。 图1显示，企业所享受的政府补贴与企业R%D投入大致为正相关关系 [ 3 ] 。一方面，企业研发支出越多，享受政府补贴的额度越大；另一方面，政府补贴在促进企业研发投入方面发挥了积极的作用。 计算样本公司的研发投入补贴率，其描述性统计结果如表5所示。 从表5可以看出，不同行业及不同所有制企业的研发投入补贴率之间的差异较为明显。从行业角度 Table 3 Descriptive statistics of government subsidy intensity of sample companie 行业 数量 最大值 最小值 平均值 标准差 制造业 30 16.83% 0.15% 2.24% 0.0250 信息传输、软件和信息技术服务业 15 8.14% 0.00% 2.09% 0.0227 建筑业 5 1.67% 0.01% 0.34% 0.0052 合计 50 26.64% 0.16% 4.67% 0.0529 表3. 样本公司政府补贴强度的描述性统计 Table 4 Descriptive statistics of government subsidies for sample companies based on ownershi 所有制 最大值 最小值 平均值 标准差 补贴额 国有 72，737.33 133.23 10，307.18 16，487.51 民营 5971.33 0.00 1335.29 1167.67 补贴强度 国有 2.93% 0.01% 1.15% 0.0071 民营 16.83% 0.00% 2.25% 0.0261 表4. 基于所有制形式的样本公司政府补贴的描述性统计(单位：万元) 图1. 政府补贴与企业R&D投入的散点图 Table 5 Descriptive statistics of R&D subsidy rate 最大值 最小值 平均值 标准差 行业 制造业 178.78% 3.67% 36.21% 0.2884 信息传输、软件和信息技术服务业 71.77% 0.00% 14.97% 0.1454 建筑业 214.64% 0.87% 42.30% 0.6080 所有制 国有 92.22% 14.28% 36.19% 0.1834 民营 214.64% 0.00% 28.71% 0.3474 合计 772.05% 18.82% 158.38% 1.5726 表5. 研发投入补贴率的描述性统计 来看，信息传输、软件和信息技术服务企业的研发投入补贴率最低，建筑企业的研发投入补贴率最高，制造企业居中。虽然政府补贴倾向于制造业，但信息传输、软件和信息技术服务业在企业研究与开发上的自有资金投入最多，而制造业及建筑业的研发投入则较依赖于政府补贴，甚至研发投入低于政府补贴额。从所有制角度来看，国有企业在其补贴强度低于民营企业的情况下，在研发方面的自有资金投入比率却较高(研发投入补贴率较低)；而民营企业的研究与开发支出则主要依赖于政府补助 [ 4 ] 。以中关村为例，其研发投入补贴率超出100%，显示了政府补贴的负激励效应。一般来说，企业的政府补贴额应大于其研发投入额，而部分企业的投入补贴率大于100%，分析主要原因可能有以下三点：政府补贴政策力度大，补贴金额超出企业实际情况；企业虚报研发投入项目经费而谋取政府的优厚补贴用于其他支出项目；企业收到政府补贴后未实际从事某项研究与开发。
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user: 5. 研究结论 研究结果表明，北京市高度重视对高新技术企业的政策扶持，并对所辖高新技术企业拨付了大额的补贴资金。在调查的50家北京市上市高新技术企业中，政府补贴的强度在不同行业和不同所有制企业中的分布并不均衡。制造业所享有的补贴额和补贴强度为最大，其次是信息传输、软件和信息技术服务业，建筑行业所享受的补贴力度最小。国有企业所享有的补贴额较多，但补贴强度低于民营企业。从政府补贴与企业R&D投入之间的关系看，二者为相互促进的正相关关系。制造业高新技术企业在享受国家优厚的补贴时，其自身研发投入相对并不高。样本公司中的建筑企业和民营企业的研究与开发支出也主要依赖于政府补助。 高新技术企业在研究与开发方面的投入和成效，关系到企业的生存和发展。高新技术企业应该加大对研发项目的投资，致力于企业科技创新水平的提升，使企业产品更具有先进性，在市场上获取竞争优势。从总体上看，政府补贴在促进企业研发投入方面发挥了积极的作用，但也存在负激励效应。建议国家在鼓励高新技术企业发展的同时，建立政府补贴的追踪管理机制，最大程度地发挥补贴的效用。
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user: 摘 要 本文以北京市64家已上市的高新技术企业为样本，对北京市高新技术企业R&D投入的情况展开调查与分析。研究发现，北京市高新技术企业每年的R&D经费内部支出稳中有升，R&D投入总额和R&D投入强度呈现不断增长的趋势。从资金来源看，高新技术企业自身是R&D资金投入的主体。从R&D资金投向来看，企业对重点项目持续保持一定的投入；费用化的研发支出所占比重较高；对研发人员的资金投入所占比例较高。 关键词 :研发投入，北京市高新技术企业，投入强度，行业研究
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user: 1. 引言 在我国实施创新驱动发展战略的大背景下，高新技术企业的发展尤其引人瞩目。国务院于2016年8月印发的《“十三五”国家科技创新规划》，强化了企业作为创新主体的地位和主导作用，并支持北京建设具有全球影响力的科技创新中心。本文以北京市已上市的部分高新技术企业为研究样本，对北京市高新技术企业R&D投入的情况展开调查与分析，以期提出相关改进建议。
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user: 2. 北京市科技投入及高新技术企业概况 根据历年《全国科技经费投入统计公报》与《北京统计年鉴》，北京市研究与试验发展(R&D)经费支出位居全国前列，如表1所示。2010~2014年间，北京市科技活动人员及R&D支出逐年增加，至2014年底，北京市科技活动人员数量超过72万，R&D经费高达1268多亿元，投入强度(R&D经费占地区生产总值的比例)接近6%，居全国之首，远高于全国平均水平。 企业、政府科研机构和高等学校是北京市科研活动的三大主体。统计数据显示，北京市规模以上工业企业R&D投入强度从2010年的0.9%提高至2014年的1.18%，其中高新技术企业是创新投入的主力。目前，北京市高新技术企业的数量居全国之首，其中，国家级高新技术企业已超过1.2万家，约占全国高新技术企业数量的1/6左右。中关村是我国首个国家级自主创新示范区，截止2016年9月，园区内的企业数量已超过2万家，成为全国新经济的引擎。 高新技术企业开展技术创新活动，面临着资金瓶颈和技术研究失败和人才流失的风险等问题，全国各地采取了不同的激励性政策来扶持本地的高新技术企业的发展 [ 1 ] 。比如，北京市以退税、直接补贴等方式向高新技术企业提供大额补助，针对中小企业创新门槛高的问题设立了北京地区科技型中小企业技术创新基金，这些措施极大地激励了企业的技术创新动力。
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user: 3. 样本公司R&D投入经费及强度的统计 以下选取64家北京市上市高新技术企业为样本，深入分析北京市高新技术企业R&D投入情况。样本公司中，制造企业34家，信息传输、软件和信息技术服务企业18家，建筑企业5家，采矿企业4家，水利、环境和公共设施管理企业2家，租赁和商务服务企业1家。这64家企业中，国有控股企业为14家，基本上属于制造业企业或信息传输、软件和信息技术服务业。 由于真正的核心技术是无法直接引进的，高新技术企业想要有长远的发展，提高R&D投入就是必然的选择。表2是对2011~2015年样本公司研发经费投入的描述性统计。 从表2可以看出，高新技术企业研发投入经费的均值逐年上升，从2011年的8，897，065万元增加至2015年的2亿多元。以近三年(2013~2015)研发投入数据来看，投入最多的是福田汽车，其三年累计投入金额为57.46亿元；投入最少的是华谊嘉信，其三年累计投入金额为2640.35万元。研发投入经费的标准差很大，说明高新技术企业内部研发投入资金差距较大。根据企业年报中的相关数据，可以发现样本企业各年的R&D经费内部支出大都保持在一定水平，并且稳中有升。对样本公司的R&D经费投入按照区间分段统计，如表3所示。 2011~2014年，北京市已上市的高新技术企业的R&D经费投入，主要集中在1000~5000万元之间；2015年企业R&D经费投入的最密集区间从1000~5000万元转向5000~9000万元，次密集区间则从5000~9000万元转向25，000万元以上。这体现了企业研发经费投入越来越多的客观趋势。 将企业的研发投入强度的定义为研发投入与营业收入之比，可以发现：这64家高新技术企业，研发投入强度大都在5%左右，如表4所示。多数企业的研发投入强度处于8%以下，研发投入强度大于10%的企业有21家，主要是信息传输、软件和信息技术服务企业(11家)和制造企业(8家)。研发投入强度的密集区间自2014年后有上移的趋势。 64家北京市上市高新技术企业中，2011~2015年间，研发投入强度保持稳定及上升的有45家企业(占70%)，研发投入呈下降趋势的有19家企业(占30%)。其中，制造业有85%的企业保持稳定或上升，这表明制造业是研发投入强度最强的行业。
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user: 4. 样本公司R&D投入的资金来源和投向分析 企业R&D资金的来源大致分为以下几种：政府投入、企业自筹和其他(包括外国投资)。其他资金来源包括银行贷款、与其他企业合作资金和外国投资。外资投入不仅可以获取资金支持，还可以获取国外技术和其他形式的知识 [ 3 ] 。在研究发展过程中，企业需要与国内甚至国外企业进行技术合作，共同研究 Table 1 Beijing science and technology personnel and funds (2010-2014 年份 科技活动人员(人) R&D经费支出(万元) R&D经费投入强度(%) 2010 529，811 8，218，234 5.82 2011 605，980 9，366，440 5.76 2012 651，003 10，633，640 5.95 2013 681，346 11，850，469 5.98 2014 726，792 12，687，953 5.95 表1. 北京市科技人员及经费投入(2010-2014) 数据来源：2015《北京统计年鉴》，中国统计出版社 [ 2 ] 。 Table 2 Descriptive statistics of investment Sample Firms research and development (2011-2015 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 平均数 8，897.65 14，131.19 14，563.46 17，089.05 20，858.67 最大值 136，393.35 254，685.80 193，485.80 189，474.32 223，798.45 最小值 830.83 1，233.99 827.63 1，005.90 691.41 标准差 19，183.57 38，063.73 32，286.87 34，285.20 39，166.22 表2. 样本公司研发经费投入的描述性统计(2011-2015)单位：万元 创新。北京市政府的R&D补助近几年来一直处于平稳的状态，在企业研发投入资金总额中所占的比例，基本保持在8%~9%，如表5所示。 随着研发的效益逐年显现，企业研发投入资金逐渐增加。政府研发投入补贴逐渐放松、让高新技术企业成为R&D资金投入的主体，是一种必然的趋势。政府应该进一步创造条件，拓宽企业融资渠道，使企业能够更便捷地为R&D项目筹集到资金。在抽取的北京市上市高新技术企业中，有一些公司所享受的政府研发补贴额在不断增加，而企业自身R&D投入却不变甚至下降。这说明一些公司大量使用政府补助的研发资金而不断削减本企业自身对企业研究与开发方面的投入，由此形成对政府补助的依赖，国家支持高新技术企业创新的初衷难以实现。 从R&D资金投向来看，每个企业都会对重点项目保持一定的投入。一方面，重点项目是企业长期追踪和积累的结果，更有可能给企业带来利润与价值；另一方面，政府也会对符合产业政策的企业重点项目的研发活动拨付专项资金进行支持。 企业研发支出包括所使用资产的折旧、消耗的原材料、直接参与研发的人员薪酬等。从会计核算的角度看，研发支出有两个去向，一是作为当期的费用，即费用化处理；二是作为无形资产的成本，即资本化处理。64家样本公司中，大多数企业的资本化研发投入都在10%以下，费用化的研发支出所占比重较高，如图1所示。这说明，研发投入的产出率不高，其回报在当期没有显现。2013~2015连续三年资本化支出为0的企业并不少见，如北京利尔、高盟新材、航天长峰、探路者、北京君正、利亚德和东方雨虹等。 重点项目的投入有连续性的保证，企业也会有一部分资金投入到之前没有尝试过的项目中去。往往在研究实验的初期，不合理或是不符合企业的未来规划以及承受能力的项目就不再继续投入了。拓展新的研发领域是企业未来发展的一种保障，这些项目往往产生于研发人员的灵感。新领域的研发投入其真 Table 3 Research and development investment funds of Sample Firms (2011-2015 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 小于2000万元 14 9 7 5 2 2000万元~4000万元 22 18 13 14 8 4000万元~6000万元 8 10 13 12 15 6000万元~8000万元 5 9 7 5 9 8000万元~10，000万元 6 4 8 7 3 10，000万元以上 9 14 16 21 27 表3. 样本公司研发投入经费分段统计表(2011-2015)单位：家 Table 4 Sample Firms R&D investment intensity segmentation statistics (2011-2015 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 小于4% 20 19 20 17 16 4%~8% 17 17 19 19 21 8%~12% 11 8 9 12 8 12%~16% 7 7 5 5 7 16%~20% 2 3 3 4 3 20%以上 7 10 8 7 9 表4. 样本公司研发投入强度分段统计表(2011-2015)单位：家 Table 5 R&D funds of enterprises in Beijing (2011-2014 年份 政府补助 企业自筹资金 国外资金 其他资金 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 2014 391，766 8.45 3，789，590 81.76 358，482 7.73 95，134 2.05 2013 409，748 9.57 3，446，361 80.46 338，223 7.90 88，967 2.08 2012 386，104 9.16 3，226，816 76.58 433，438 10.29 167，562 3.98 2011 307，150 8.40 2，790，586 76.34 404，940 11.08 152，584 4.17 表5. 北京市企业R&D经费来源(2011-2014)单位：万元 数据来源：2015《北京统计年鉴》，中国统计出版社 [ 2 ] 。 图1. 研发支出资本化比重的分段统计 正意义在于鼓励研发人员敢于突破敢于创新，不要拘泥于老旧套路。想要研发出好的产品，那么就要有一支技术过硬的研发团队，优秀研发人员培养就是一个企业R&D资金投入的一项重要的内容。北京统计年鉴显示，在R&D投入日常性支出中，人员劳务费大约占到一半左右。在被调查的64家已上市高新技术企业中，研发人员所占的比例大都在25%左右，部分企业超过了50%。
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user: 5. 结论与建议 上述分析表明，在北京市政府的利好政策下，高新技术企业每年的R&D经费内部支出大都保持在一定水平，并且稳中有升。无论是R&D投入总额，还是R&D投入强度，均呈现不断增长的趋势。从资金来源看，高新技术企业自身是R&D资金投入的主体，北京市政府的R&D补助在企业研发投入资金总额中所占的比例，基本保持在8%~9%。从R&D资金投向来看，每个企业都会对重点项目保持一定的投入。大多数企业的资本化的研发投入比例在10%以下，费用化的研发支出所占比重较高；研发人员的培养是企业R&D资金投入的一项重要的内容。 合理的研发投入是高新技术企业生存和发展的基石，一味的模仿和窃取别人的研究成果终究会被历史所淘汰。对企业R&D投入的相关建议如下：(1) 企业在研发前要进行市场调研和分析，避免造成不必要的损失；同时要制定详实的研究计划，合理分配资源和掌控研发进度，避免急于求成。(2) 高新技术企业应自觉用好政府专项补助的资金，保证自身在研发资金投入方面的主导性地位，在经济全球化技术革命的潮流中抢占先机，创造出更多更有利于社会发展的先进技术与产品。(3) 对研发人员的培养与资金投入是取得技术创新成果的保证，要加强研发人员的知识技术学习培训，为研发人员提供较好的生活保障，对于做出技术突破的研发人员进行合理的奖励。(4) 企业同时还要做好知识产权保护工作，适当配置资金，避免出现知识产权纠纷。 促进高新技术企业的发展，已经成为当今世界各国领导人的共识，许多国家都成立了以国家最高领导者为统帅、以科技专家为主导的科技管理机构 [ 4 ] 。对于国家和政府而言，正确的投资扶持是最重要的，同时，还要为高新技术企业创造良好的商业环境，让真正求创新谋发展的企业能够获得真正的利益，让社会掀起创新潮，而不是让抄袭者得利。同时应该建立政府R&D补助的竞争机制，使政府补贴更好地发挥杠杆作用；完善政府R&D补助的评价机制，对政府R&D补贴资金的使用情况进行监控，为政府R&D补贴相关部门的决策提供反馈。
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user: 摘 要 山洪灾害多发生于山丘区小流域，其环境条件因素受多方面影响且具有不确定性。针对小流域山洪灾害风险因子概率分布未知，样本数量较少的特点，本研究提出了一种基于信息扩散理论的风险因子隶属度分析方法。首先对各山洪灾害风险因子进行量化，利用正态扩散函数，构造研究网格内风险因子的原始信息矩阵，并确定控制点；在此基础上，根据一维线性信息分配函数，计算各风险因子的隶属度，从而构造相应的模糊关系矩阵。最后，应用信息扩散方法对山洪灾害实验网格内的风险因子状态进行实例应用，构建了实验网格内各山洪风险因子的隶属度，反映了风险因子状态与山洪风险等级的隶属关系。不同于传统的隶属度经验公式，基于信息扩散理论的山洪灾害风险因子隶属度分析，通过有限的知识快速地进行风险定量化评估，极大提高了隶属度计算的科学性和鲁棒性，为山洪灾害的风险评估提供科学依据。 关键词 :山洪，信息扩散，隶属度，扩散函数，不确定性
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user: 1. 引言 经过几十年的建设，大江大河的防洪体系框架基本建成，我国的主要流域已经具有较强的防洪能力。但与大江大河相比，我国中小河流的防洪基础设施还非常薄弱，许多中小河流的防洪标准只有3~5年一遇 [ 1 ] 。然而，中小河流覆盖我国国土面积达85%，使得小流域山洪灾害的防御工作逐渐成为防洪减灾的重点。根据中国水旱灾害公报统计显示，2013年强降雨引发局地山洪灾害致560人死亡，占洪涝灾害总死亡人数的72.4%；2014年中小河流和山洪灾害共造成340人死亡，死亡人数虽为2000年统计以来最低，但山洪灾害仍是死亡的主要原因，占洪涝灾害死亡总人数的70%。然而，山洪灾害形成条件复杂，是一个与防洪、水文、气象、灾害、地质、环境等多领域相关的重要基础课题。研究小流域山洪灾害的风险评价，不仅是自然灾害研究中的一项重要基础研究课题，为山洪灾害防治工作提供决策支持，而且是变化条件下流域防灾减灾工作中的重要研究方面，更是当前水文地质、灾害地质等相关领域的研究热点课题 [ 2 ] 。 山洪灾害的发生地点多在山丘区的小流域，难免会遭遇“小样本”的不完备信息问题。灾害的复杂性和交叉性特点要求必须考虑各致灾因子之间的关联关系，因而更增加了山洪灾害风险评价的不确定性 [ 3 ] [ 4 ] 。合理地量化不确定性是解决不确定问题的重要思路，因此统计理论、数理方法得到了快速的发展 [ 5 ] [ 6 ] 。然而，在成灾机理尚未理清的条件下，难以使用概率统计的方法实现对山洪灾害的完整描述。此外，越来越多软计算理论也被应用到洪水灾害研究领域，包括神经网络、层次分析法、模糊逻辑、灰色理论、粗糙集理论、集对分析等，为小流域的山洪风险评估研究提供了更多的选择和方法。对于概率分布未知，样本数量较少的小流域山洪灾害，信息扩散理论展现了更好的适用性 [ 7 ] [ 8 ] 。为了提高风险评价的可靠性和准确性，本研究引入信息扩散理论，将不完备信息条件下的样本转变为具有模糊不确定性的样本，使具有单值观测值的样本转化为具有模糊集值的样本，构建基于复杂多维的信息扩散矩阵，分析风险评价指标体系中下级叶结点对上级父结点的隶属度，构建相应的模糊关系矩阵，从而实现有限的知识条件下的风险定量化评价。基于信息扩散理论的隶属度分析方法是信息扩散理论在不确定分析领域的一种新尝试，也是山洪灾害风险不确定性问题的一种新思路，为山洪灾害风险评估提供理论依据，能够提高山洪灾害风险评估结果的客观性和科学性。
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user: 2. 理论与方法 2.1. 隶属度 在模糊集合论中，元素x与集合U之间的关系不同于经典集合论中的“包含”与“不包含”，它可以用隶属度来表示，如图1所示。 设给定论域U，U到[0，1]闭区间的任意一个映射 使得： 对于论域U上的一个模糊子集A，μ A 叫做A的隶属函数，μ A (x)就叫x对应于A的隶属度。 若隶属度μ A (x)越接近于1，表示因素x对集合A的隶属程度越高；反之，若隶属度μ A (x)越接近于0，表示因素x对集合A的隶属程度越低。 2.2. 信息扩散理论 设 是一个样本集，U是X的一个离散论域，μ是X × U到[0，1]的一个映射 如果μ(x，u)满足以下条件： (1) 自反性： ，若 ，有 ，则 ； (2) 连续且单调递减：对于 ， ，若 ，则 图1. 实数集和模糊集 (3) 信息守恒： 则称μ(x，u)为X在U上的信息分配(Information Distribution)，μ为分配函数。 假设V是论域U的一个子集，μ是X × V到[0，1]的一个映射假设： 则称μ(x，v)为X在V上的一个信息扩散(Information Diffusion)，μ为扩散函数，V为监控空间 [ 9 ] 。 如果把信息分配的模糊分类函数平移至注入信息的扩散点，这时信息分配就转化成了信息扩散。可见，信息分配是信息扩散在离散情形下的一种特例。通过信息扩散可将一个给定样本X转换成模糊样本X’，将一个分明观测值x i 映射到隶属度为μ xi (u)的一个模糊集 。常见的扩散函数有正态扩散函数、三角扩散函数、一次扩散函数、二次扩散函数等，不同的扩散函数可对应不同的分配函数。
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user: 3. 实例应用 3.1. 山洪灾害风险指标选取及风险因子量化 山洪的形成条件复杂，一方面，局地强降雨事件是主要动力因素，对山洪灾害起直接作用；另一方面，地形地貌、植被情况、人类活动也将影响山洪灾害的发生，对山洪灾害起间接作用 [ 10 ] 。它们相互联系，共同作用，因此可从主要动力因素和间接影响因素两个方面总结归纳可能诱发暴雨山洪灾害的环境影响因素，包括降雨因素(如雨量、雨强、降雨历时、累积雨量)，土壤因素(如土壤类型、前期湿润度等)，地形地貌(如微地貌类型、地形坡位等)，河段信息(如河道长度、糙率、断面形状、宽度等)，人类活动(如土地利用类型、人口密度、经济数据等) [ 11 ] [ 12 ] 。为了更好地区分定性指标与定量指标的隶属度计算方法，本研究选取微地貌类型、土地利用、累积雨量和人口密度作为风险指标因子，其中两个为定性指标，两个为定量指标。分别对风险因子的状态划分阈值，并将山洪灾害风险划分为微危险区、低危险区、中危险区、高危险区四个等级，如表1所示。 3.2. 信息扩散法在隶属度计算中的应用 将研究区域中的所有风险因子状态视为论域U，对其划分r个网格，假设选定t个环境因素作为山洪灾害风险因子，每个研究网格内各风险因子状态用随机样本X表示。通过正态扩散函数μ(x i ，u j )，如式(1)所示，样本中的每一个观测点x i 都将转换成模糊集μ(x i ，u) (1) 式中：h k 是第k个扩散系数。 Table 1 Risk grades of flash flood and risk indicators quantificatio 指标 微危险区I 低危险区II 中危险区III 高危险区IV 微地貌类型A 河源 开阔山坡 浅山谷 峡谷 土地利用B 林地 草地 旱地 水田 累积雨量C <150 150~155 155~160 >160 人口密度D <35 35~150 150~250 >250 表1. 山洪灾害风险等级分区及指标量化表 对于信息不完备区域，设U为X的输入论域，V为X的输出论域，通过信息扩散函数可产生二维空间U × V上的山洪灾害原始信息矩阵Q r ×t ，如下所示。 设 (2) 其中，v a ，v b 为输出论域的区间边界。 在此基础上，构造相应的信息矩阵Q' 1×t 。通过Q' 1×t ，则任一样本x i ，都可以由一个模糊集表示出来。设 根据一维线性信息分配函数，如式(3)所示，从而可以得到一个因果型模糊关系矩阵R 1 ×t 。 (3) 其中，x i 为样本点，u j 为控制点，Δ为信息矩阵Q' 1×t 的区间平均长度。 本文以山区小流域的山洪灾害风险评价为研究目标，以网格为研究对象，如图2所示，所取网格内的微地貌类型为85%河源、15%开阔山坡，土地利用为68%林地、32%草地，累计雨量为157 mm，人口密度为41%。 图2. 研究区域概况图 Step 1：由研究区域微地貌类型、土地利用、累积雨量、人口密度的状态构成样本点集合， ， ， ， ，待评价网格的风险因子状态样本为 ； Step 2：对于定性指标，根据指标状态的比例将信息扩散给控制区间；对于定量指标C和D，本研究采用正态扩散函数计算原始信息矩阵。通过正态信息分配函数，将r个单值观测点所携带的信息扩散给集合区间内的所有点，构造各风险因子的原始信息矩阵Q r ×t ，分别用Q C ，Q D 表示，并计算相应的 ， 。 Step 3：获取控制区间和相应的控制点， ，对于微地貌类型， ，对于土地利用， ，对于累积雨量， ，对于人口密度， ； Step 4：分析山洪灾害风险因子对风险等级之间的隶属度，通过一维线性信息分配函数，构建山洪灾害风险评价的模糊关系矩阵R，如下所示。 Step 5：归一化，得 图3是三种常见的隶属度函数，分别是降半梯形函数，三角形函数，升半梯形函数。传统的隶属度函数多 依赖于经验公式，常用的隶属度计算方法有模糊统计法、专家评分法、二元对比排序法等。 与其他隶属度计算方法比较，本研究提出的基于信息扩散理论的山洪灾害风险因子隶属度计算方法，不仅完善了模糊数学中隶属度函数的构造方法，并且突破了对资料要求高，客观性不强的壁垒，更加适用于中小河 图3. 三种常见的隶属度函数 流山洪灾害研究区域的实际情况。