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user: 3. 经济整合下的关税政策 个别国家之间在经济上整合之后，整体的福利涵括所有成员国的消费者、厂商以及政府之利益。在本文中，若A与C国形成一个经济区域，区域整体的福利函数将成为 (12) 在这一节，我们以一个三阶段的次赛局完全均衡描述区域整合时的关税政策。由于最后一个阶段的分析，是在给定区域的政策设定下，求解两个厂商的最适产量，与未整合时第二阶段的讨论方式相同，所以这里不再重复。我们直接进入第二阶段的讨论，亦即在给定经济区域的对内政策下，决定区域对非会员国的政策。此外，为区别经济结盟前与结盟后的最适值，我们将在变量右上方加上 ** 以代表结盟后的状况。 给定区域的内部关税政策 ，区外关税对区域福利的影响为： (13) 由于区域内成员之间的移转彼此抵销，上式显示，区外关税变动的影响分成对于区内厂商的利润 、消费者剩余 与进口关税收益 三项效果。设式(13)等于零，并利用式(5)~(9)，可以求得对外最适关税水平： (14) 因为二阶条件 ，这个对外关税是最适的。在区内形成自由贸易的情况下(即 )， ，课征此关税的目的在于汲取非会员国厂商的利润。藉由式(14)，可以得到区内关税变动对于最适对外关税的影响： (15) 这个结果的经济涵义是：就整体区域福利而言，减低区内关税将影响区外关税对于区内厂商利润、消费者剩余与关税收益的效果。在我们的模型中，前两个部份的影响彼此抵销 6 ，真正受到冲击的是关税收益的部份。由于区内关税降低将使区外厂商的产量减少，区外关税变动对于关税收益的效果因而下降，再加上区域福利是外部关税 的严格凹(strictly concave)函数，所以，为使区域福利极大，对非会员国的关税应调低。由上式并且可以得知，区内关税减低的幅度必然大于最适对外关税调降的幅度。然而，式(15)只能告诉我们，最适外部关税 与区内关税 之间存在一对一的关系，无法说明整合后的对外关税 与整合之前的 相较是提高抑或降低。 现在，我们来分析内部关税的设定如何影响区域的对外关税政策。由式(11)与(14)，化简得到 (16) 由式(11)可知， 是 与 (i = 1， 2)等参数的函数，因此上述结果表示，经济区域在形成之后，对外关税的调整应该考虑到区域内部的关税水平、市场规模以及区内外厂商的成本结构等要素。举例而言，在一般现实情况下，基于某些因素考虑(譬如政治……)，经济区域的对内政策经常外生决定为自由贸易 或保留部份关税 ，依据上式，这种情况即隐涵经济区域会在整合之后提高来自区外的竞争性商品之关税。这个结果与Krugman (1991)在一般均衡模型所获得的结果一致；他证明经济区域在形成之后，内部关税障碍完全撤除，将会提高对于非会员国的关税课征。换言之，区域内的贸易自由化将以牺牲此区域与世界其它国家的自由贸易作为代价(Jacquemin and Sapir， 1991)。 关于式(16)的各项可能结果，可以命题1归纳之： [命题1]倘若A与C国在经济上结盟，就区域整体利益而言，经济区域的内部关税 与整合前后对B国的进口关税 之间的关系为： 1) ； 2) ； 3) ； 在(1)， (2)与(3)中的 是整合前C国对A国所课征的最适关税。 为了了解命题1，我们首先证明，当 等于 且 等于 时，W对 的斜率是正的： (17) 式中 且 。其次，对B国的关税若保持在整合前的水平，微量降低 对于W的影响是 (18) 所以，若 ，区域对内的最适政策是 。在 的范围内，区内关税减让将提升区域整体福利。而对区内厂商过度的补贴(指 )，则将使区域福利随之下降。由式(7)， (9)与(13)， (19) 这表示，若 越低，斜率 将越小。此外，再度将外部关税 的值固定在 的水平，我们获得 (20) 依此，在 时，若区内关税 大于(等于、小于) ，W对 的斜率为正(零、负)。 由前面的分析知道，W是 的严格凹函数。在 情况之下，区域对内的关税或补贴政策对于非会员国之进口品关税的影响可以图1描绘。在图1中， 表示在 时的区域福利曲线， 与 分别代表 与 时的W曲线。由图1可以清楚看出，在 ， 对 是正斜率的(见式(17))。当经济区域减让内部关税或对区内厂商补贴，将使区域福利曲线往左上方移动(式(18)与(19))。因为在 时， 对 的斜率为正(负) (式(20))，因此极大 的 应在 的右(左)边，换言之， 高(低)于 ，此用以说明命题1的情况(1) ((2))。至于 时的分析方式亦相同，在这个范围内，增加对区内厂商补贴会使区域福利曲线移向左下方，区域福利曲线最高点所对应的最适对外关税位于 的左边，这种情形包含在命题1的情况(2)中，但为避免图形过于复杂，因而不将此情况置入图1。 图1. 不同政策组合与区域福利 现在我们来看命题1的经济涵义。原则上，命题1的(1)与(2)代表经济区域两种不同形态的政策组合。在(1)，涵括保留部份区内关税、区内贸易完全自由化与对区内厂商补贴不足三种情况，这时，对外贸易政策的设定，是以区内厂商的利益为主要考虑，详言之，在这种情况下，提高对外关税所增加的区内厂商利润超过来自政府与消费者的可能损失，所以对于非会员国商品的进口关税将被增加以提高对于非会员国厂商的利润移转、增强区内厂商的相对竞争力。反之，在(2)中，此时对区内厂商的补贴偏高导致消费者的损失太大，对区外商品的关税因此被降低以增进消费者的福利。由以上的分析可知，对外关税的设定在此可以说是内部政策的辅助工具。在命题1的(3)中，所决定的对内补贴刚好使区域内厂商、消费者与政府之间的利益达到平衡，所以对外关税将维持在原来的水平。 一般而言，经济结盟的动机皆是企图透过会员国彼此之间的关税减让来达到区内经济的成长，至于对外关税应该如何调整则受到广泛争议，GATT并且在第二十四条款中要求经济区域不可在整合后提高对外的贸易限制。本文则从区域福利的角度出发，尝试说明对外关税调整背后所潜藏的经济涵义。由命题1可以发现，只要对区内厂商的补贴低于整合之前对其所课征的关税水平 ，对于区外进口品的最适关税会在整合之后增加。因此我们得到 [推论1]在经济整合后，若经济区域要将最适对外关税维持在不超过整合前的水平，则它对区内厂商的补贴额至少要等于整合前对此厂商的关税水平。 现在我们来分析非会员国的福利效果。区内关税下降导致会员国所生产的商品之价格下降与需求量增加，减弱对替代性商品的需求，造成区外厂商的产量降低与贸易条件恶化，非会员国厂商的利润因而下降，这是区内关税减除所引发的直接效果 7 。其次，我们可以证得，区外关税降低必然增加非会员国厂商的利润： (21) 所以，若区域采用最适对策(式(15))，区内关税降低将增加非会员厂商的利润，此为区内关税减除之间接效果。由以上之讨论，区内关税减让对非会员国福利之净效果可以下式描述， (22) 由此我们知道，区内关税减让的直接效果 超越其所引起的间接效果。易言之，区域的最适对外关税随区内关税减让而降低，此虽可提升非会员国厂商的利润，但非会员国的福利终究因区内关税下降而减低。这个结果明显是由于经济区域对非会员国进口量减少及增加自盟国进口所致。 在区域整合前后非会员国福利的变化为 。由命题1得知，当 等于 ， 会大于 ，所以藉由式(21) 以证明 ；此外，根据式(22)， 下降将使 减低；再加上 的条件，非会员国厂商利润与区域内部关税间的关系可以图2描绘之。 因此，非会员国福利必然因为经济区域的形成而减低。这个结果与Smith and Venables (1988)模拟欧体减低内部关税所获得的结果一致。Krugman (1991)在一个一般均衡模型中假设经济区域对内完全自由贸易、对外设定一个最适的关税，亦得到世界其它国家由于出口地区形成经济区域而受损的结论。另一方面，根据推论1，为满足GATT的整合后不增加非会员国关税之要求，经济区域对内的补贴至少必须达到 的水平。然而由式(22)可知，对于非会员国厂商而言，此时的利润显然不及内部补贴低于 时的水平。这个结果说明，GATT的第二十四条款对于经济整合国家对外贸易限制的规范，不但未能减低非会员国因其他国家结盟所遭受的损失，反而使区外国家受伤害的程度更为加深。关于这个结果的解释是，虽然经济区域为遵守GATT的规定，将非会员国所面对的关税维持不变或甚至降低，然而经济区域基于本身的利益考虑，将借助内部政策来加以因应，如此反而造成区外厂商利润的进一步减低，导致非会员国福利更形恶化。上述分析可以整理成下列命题： [命题2]经济整合必然使非会员国福利降低，若区域的对外关税在整合后提高，非会员国福利下降的程度将比降低或不改变对外关税时小。 在考虑厂商的反应与最适对外关税之后，我们进入赛局的第一阶段，由于在第二阶段中，我们求得最适对外关税是内部关税的函数，因此内部关税对区域福利的效果可以表示如下， (23) 上式右边三项依序代表区内关税减让对于区内厂商利润、消费者剩余以及关税收益的效果。此外，因为 ，经由一阶条件 可解得最适内部关税 (24) 因此，内部最适关税是负的，易言之，极大区域福利的内部政策是对区内所制造的商品采取补贴政策。由(2)与(5)两式并且可知，此种内部补贴设定将使区内厂商的生产达到最高效率(Pareto optimality)，亦即 。这是一个大家所熟悉的结果，补贴的目的在于消除区域内市场不完全竞争所引起的扭曲(Dixit， 1988) 8 。 利用式(6)，(11)，(14)与(24)，可以证得 (25) 配合命题1，我们得知，区域整合之后，对于区内厂商的最适政策是采取补贴政策，而与此对应的最适外部贸易政策则是减低来自非会员国之商品的关税课征。 [命题3]经济区域的最适对内政策是补贴，其对应的最适对外关税调整是，整合后降低对于非会员国的进口关税。 因为整合之后，无论经济区域增加对外关税或减低内部关税同样使非会员国的福利下降。所以，虽然经济区域的最佳政策是对内补贴以及对外降低关税，明显符合GATT的不提高对外贸易障碍之要求， 图2. 非会员国厂商利润与区域内部关税 但由于区域补贴区内厂商对于非会员国厂商所造成的损失高于区域调低对外关税所带来的利得，因此非会员国的利益仍然降低： 式中 ，在我们的双占架构下，Z是正数 9 。 最后，我们必须说明的是，无论将赛局中关税的设定顺序修改成内部与外部关税在同一阶段决定或是外部关税在前与内部关税在后，皆不会丝毫改变本节所得到之结果；(见附录I)此外，当考虑对内关税为外生决定时，这个赛局成为两阶段赛局，所获得的结果将与此节相关部份相同。