ChatDOC/OCRFlux-bench-single huggingface dataset:
# 1. CORPORATE AND GROUP INFORMATION (continued)

# Information about subsidiaries (continued)

1. 公司及集團資料（續）

有關子公司的資料（續）

Name
名稱	Place of
incorporation/
registration and
business
註冊成立╱
註冊及業務地點	Issued/registered
share capital
已發行╱
註冊股本	Percentage of
equity interest attributable
to the Company
本公司應佔
股權百分比	Principal activities
主要業務
Direct
直接	Indirect
間接
Mengniu Hi-tech Dairy Product (Ma’anshan)
Co., Ltd. (i)(iii)
（蒙牛高科乳製品（馬鞍山）有限公司）(i)(iii)	PRC
中國	RMB100,000,000
人民幣100,000,000元	–	80%	Manufacture and sale of
dairy products
生產及出售乳製品
Inner Mongolia Mengniu Danone Dairy
Co., Ltd. (i)(iii)
（內蒙古蒙牛達能乳製品有限公司）(i)(iii)	PRC
中國	RMB250,000,000
人民幣250,000,000元	–	80%	Manufacture and sale of
dairy products
生產及出售乳製品
Mengniu Hi-tech Dairy Product (Beijing)
Co.,Ltd. (i)(iii)
（蒙牛高科乳製品（北京）有限責任公司）(i)(iii)	PRC
中國	RMB87,500,000
人民幣87,500,000元	21.36%	58.64%	Manufacture and sale of
dairy products
生產及出售乳製品
Inner Mongolia Mengniu Dairy (Group) Company
Limited (“Inner Mongolia Mengniu”) (iii)
（內蒙古蒙牛乳業（集團）股份有限公司）(iii)	PRC
中國	RMB1,504,290,870
人民幣1,504,290,870元	8.99%	91.01%	Manufacture and sale of
dairy products
生產及出售乳製品
Inner Mongolia Mengniu Dairy Baotou
Co., Ltd. (i)(iii)
（內蒙古蒙牛乳業包頭有限責任公司）(i)(iii)	PRC
中國	RMB30,000,000
人民幣30,000,000元	26.40%	73.60%	Manufacture and sale of
dairy products
生產及出售乳製品
Mengniu Dairy (Luannan) Co., Ltd. (i)(iii)
（蒙牛乳業（灤南）有限責任公司）(i)(iii)	PRC
中國	RMB56,000,000
人民幣56,000,000元	26.06%	73.94%	Manufacture and sale of
dairy products
生產及出售乳製品
Mengniu Dairy (Tangshan) Co., Ltd. (i)(iii)
（蒙牛乳業（唐山）有限責任公司）(i)(iii)	PRC
中國	RMB70,000,000
人民幣70,000,000元	26.05%	73.95%	Manufacture and sale of
dairy products
生產及出售乳製品
Mengniu Dairy Tai’an Co., Ltd. (i)(iii)
（蒙牛乳業泰安有限責任公司）(i)(iii)	PRC
中國	RMB60,000,000
人民幣60,000,000元	26.03%	73.97%	Manufacture and sale of
dairy products
生產及出售乳製品
Mengniu Dairy Jiaozuo Co., Ltd. (i)(ii)
（蒙牛乳業焦作有限責任公司）(i)(ii)	PRC
中國	RMB250,000,000
人民幣250,000,000元	–	100%	Manufacture and sale of
dairy products
生產及出售乳製品
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配	1,143,858.23	-5,143,858.23	-4,000,000.00
1．提取盈余公积	1,143,858.23	-1,143,858.23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配	-4,000,000.00	-4,000,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本（或
股本）
2.盈余公积转增资本（或
股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	10,000,000.00	64,087,250.68	6,813,837.73	21,408,058.00	102,309,146.41

项目	上期
股本	其他权益工具	资本公积	减：
库存
股	其他
综合
收益	专项
储备	盈余公积	一般
风险
准备	未分配利润	所有者权益合计
优
先
股	永
续
债	其
他
一、上年期末余额	10,000,000.00	64,087,250.68	3,672,364.17	9,606,374.53	87,365,989.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	10,000,000.00	64,087,250.68	3,672,364.17	9,606,374.53	87,365,989.38
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）	1,997,615.33	9,319,820.20	11,317,435.53
（一）综合收益总额	13,317,435.53	13,317,435.53
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
# III. SIGNIFICANT EVENTS

# 3.1 Material changes in items of major accounting statements and financial indicators of the Company and the reason thereof

# \( \surd \) Applicable □ Non-applicable

# Unit: Yuan Currency: RMB

Balance sheet items	Amount for
the current year	Amount at
the end of
the previous year	Reasons for the change
Held-for-trading financial
assets	1,271,008,894.32	3,056,619,022.64	Mainly due to the transfer of investments
previously accounted for as held-for-
trading financial assets to long-term
equity investments by subsidiaries in
accordance with the progress of equity
acquisitions
Derivative financial assets	6,166,892.00	1,594,110.00	Mainly due to the option value changes
in the individual stock of consolidated
funds of subsidiaries
Accounts receivable	347,328,510.47	169,904,246.64	Mainly due to the increase in unrecovered
balance of the proceeds receivable from
gold sales at the end of the period
Receivables financing	20,572,919.40	10,499,067.23	Mainly due to the increase in notes
receivable that subsidiaries do not intend
to hold to maturity as compared with the
beinning of the periodg
Prepayments	366,995,206.53	1,961,598,559.94	Mainly due to the transfer from prepaid
investments to long-term equity
investments by subsidiaries
Other current assets	725,928,517.11	502,442,954.10	Mainly due to the reclassification of other
non – current financial assets due within
one year of subsidiaries
Long-term deferred
expenditures	42,020,593.55	32,394,820.83	Mainly due the additional amounts of
reportable items of newly acquired
subsidiaries during the period
Derivative financial
liabilities	3,124,465.00	834,790.00	Mainly due to the option value changes
in the individual stock of consolidated
funds
Contract liabilities	160,633,206.94	120,907,338.60	Mainly due to the increase in guarantee
deposits paid by customers of
subsidiaries for purchasing gold
Emlpoyee benefits
palyabe	587,904,541.17	381,926,876.63	Mainly due to the outstanding payment of
wages provided for as lanned fpor the
period by some enterprises as they were
affected by the shutdown of production
Taxes payable	273,712,890.27	478,474,837.39	Mainly due to decrease in all types of
taxes for some enterprises as they were
affected by the shutdown of production
Balance sheet items	Amount for
the current year	Amount at
the end of
the previous year	Reasons for the change
Other payables	4,071,046,017.58	2,936,497,865.16	Mainly due to increases in operating gold
leases and guarantee deposits paid by
customers of subsidiaries
Cailpta reserve	8,329,288,424.21	6,311,132,478.03	Mainly due to the additional issuance
of shares by the Company to acquire
subsidiaries
Special reserve	8,295,892.65	1,688,890.92	Mainly due to the additional amounts
of reportable items of newly acquired
subsidiaries during the period

Income statement items	Amount for
the current year	Amount for the
corresponding
period of the
previous year	Reasons for the change
Operating income	7,297,137,748.10	13,965,732,251.26	Mainly due to the decrease in sales volume
of gold products of some enterprises as
they were affected by the shutdown of
production
Operating costs	6,644,708,527.81	12,220,910,198.87	Mainly due to the decrease in operating
costs for gold products of some
enterprises as they were affected by the
shutdown of production
Taxes and surcharges	101,351,350.74	154,674,910.50	Mainly due to the decreases in sales
volume of and all types of taxes
provided for during the period for some
enterprises as they were affected by the
shutdown of production
General and administrative
expenses	835,277,730.11	516,112,080.26	Mainly due to the including of expenses
oriinally igncluded in production costs
in general and administrative expenses
of some enterprises during the shutdown
of production
Other gains	1,238,040.03	5,288,129.15	Mainly due to the decrease in government
grants of subsidiaries included in profit
or loss during the period
Investment gains (loss is
represented by “-”)	102,434,803.07	-8,349,819.51	Mainly due to the increase in investment
gains from gold trading such as futures
and gold leasing of subsidiaries as
compared with the same period of
last year due to fluctuations in market
conditions
Credit impairment loss (loss
is represented by “-”)	2,229,327.55	-540,007.90	Mainly due to the recovery of entrusted
loans for which credit impairment
provisions were made in the previous
period during the period
# VII. NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (Continued)

# 17. Fixed assets

# (1) Fixed assets

# All amounts in RMB’000

Items	Buildings and
structures	Machinery and
equipment	Transportation
vehicles	Office equipment
and others	Total
I. Total historical cost:
1. Opening balance	20,353,413	22,369,033	2,342,080	2,995,528	48,060,054
2. Increase	1,155,439	1,757,559	140,615	528,006	3,581,619
(1) Purchase	197,015	403,505	115,728	120,769	837,017
(2) Transferred from
investment properties	25,236	–	–	–	25,236
(3) Transferred from
construction in progress	618,112	1,024,910	363	58,378	1,701,763
(4) Others	315,076	329,144	24,524	348,859	1,017,603
3. Decrease	261,046	909,007	221,522	112,906	1,504,481
(1) Disposal or written-off	73,090	497,750	189,309	43,968	804,117
(2) Transferred to investment
properties	50,225	–	–	–	50,225
(3) Transferred to construction
in progress	40,390	2,408	–	–	42,798
(4) Others	97,341	408,849	32,213	68,938	607,341
4. Closing balance	21,247,806	23,217,585	2,261,173	3,410,628	50,137,192
II. Total accumulated depreciation
1. Opening balance	4,708,911	9,236,814	1,441,327	1,087,327	16,474,379
2. Increase	808,757	1,776,643	198,158	270,735	3,054,293
(1) Depreciation	759,209	1,613,712	188,790	164,898	2,726,609
(2) Transferred from
investment properties	2,973	–	–	–	2,973
(3) Others	46,575	162,931	9,368	105,837	324,711
3. Decrease	159,204	472,163	189,862	92,142	913,371
(1) Disposal or written-off	42,588	426,832	158,859	38,390	666,669
(2) Transferred to investment
properties	15,896	–	–	–	15,896
(3) Transferred to construction
in progress	8,666	1,275	–	–	9,941
(4) Others	92,054	44,056	31,003	53,752	220,865
4. Closing balance	5,358,464	10,541,294	1,449,623	1,265,920	18,615,301
# VII. NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (Continued)

# 17. Fixed assets (Continued)

# (1) Fixed assets (Continued)

Items	Buildings and
structures	Machinery and
equipment	Transportation
vehicles	Office equipment
and others	Total
III. Total impairment provision
1. Opening balance	374,380	919,969	26,625	110,483	1,431,457
2. Increase	15,506	64,085	904	7,269	87,764
(1) Provision	–	34,888	–	–	34,888
(2) Others	15,506	29,197	904	7,269	52,876
3. Decrease	14,590	16,664	2,797	1,035	35,086
(1) Disposal or written-off	903	14,790	340	66	16,099
(2) Others	13,687	1,874	2,457	969	18,987
4. Closing balance	375,296	967,390	24,732	116,717	1,484,135
IV. Total carrying amount of fixed
assets
1. Closing balance	15,514,046	11,708,901	786,818	2,027,991	30,037,756
2. Opening balance	15,270,122	12,212,250	874,128	1,797,718	30,154,218

# (2) Temporary idle fixed assets

All amounts in RMB’000

Items	Historical
cost	Accumulated
depreciation	Provision for
impairment	Carrying
amount	Notes
Buildings and structures	20,915	18,895	–	2,020	Seasonal suspension or idle
Machinery and equipment	82,666	28,105	46,408	8,153	Seasonal suspension or idle
Other equipment	1,634	1,013	551	70	Seasonal suspension or idle

# (3) Fixed assets under finance leases

All amounts in RMB’000

Items	Historical cost	Accumulated
depreciation	Provision for
impairment	Carriyng amount
Machinery and equipment	665,867	185,493	–	480,374
# (b) Consolidated net assets

As at 31 December
2014	2015	2016	2017	2018
HK$’000	HK$’000	HK$’000	HK$’000	HK$’000
Non-current assets
Investment properties	70,402	70,576	66,641	106,083	132,586
Property, lipant and equpment	64,796	48,813	38,744	34,924	40,935
Intaniblge assets	494	387	—	5,419	6,232
Prepaid lease payments for land	4,545	3,866	3,206	1,965	1,458
Interest in an associate	173	330	191	352	552
Available-for-sale financial assets	1,268	1,199	1,120	—	—
Amount due from a related company	—	—	—	90,393	85,842
Deferred tax assets	9,660	13,295	23,144	29,510	26,427
151,338	138,466	133,046	268,646	294,032
Current assets
Inventories	18,766	11,514	9,899	9,664	37,142
Financial assets at fair value throuhg
profit or loss	5,196	—	—	—	—
Trade and other receivables	281,222	323,361	371,307	467,253	585,937
Deposits and prepayments	15,608	23,624	29,599	40,486	61,476
Prepaid lease payment for land	458	433	404	301	226
Amount due from immediate holding
company	—	—	57	96	384
Amounts due from fellow subsidiaries	640,059	175,079	117,285	49,486	146,665
Amounts due from related companies	2,617	3,907	107,887	11,056	32,806
Tax prepaid	747	—	871	39	—
Bank balances and cash	1,315,320	2,059,382	2,417,288	2,711,015	2,398,334
2,279,993	2,597,300	3,054,597	3,289,396	3,262,970
Current liabilities
Trade and other payables	948,646	1,153,785	1,355,079	1,592,755	1,604,413
Receipts in advance and other deposits	474,725	491,087	505,696	651,660	670,591
Amount due to immediate holding
company	—	—	651	1,417	1,547
Amounts due to fellow subsidiaries	263,227	35,307	47,102	57,488	8,822
Amounts due to related companies	—	8,393	26,238	3,794	2,496
Tax liabilities	93,827	112,213	111,365	108,346	117,924
Bank borrowing	—	184,000	—	—	—
1,780,425	1,984,785	2,046,131	2,415,460	2,405,793
Net current assets	499,568	612,515	1,008,466	873,936	857,177
Total assets less current liabilities	650,906	750,981	1,141,512	1,142,582	1,151,209
# (b) Consolidated net assets (Continued)

As at 31 December
2014	2015	2016	2017	2018
HK$’000	HK$’000	HK$’000	HK$’000	HK$’000
Non-current liabilities
Deferred tax liabilities	6,556	7,085	10,283	16,029	22,249
Bank borrowings	—	—	310,000	265,000	—
6,556	7,085	320,283	281,029	22,249
Net assets	644,350	743,896	821,229	861,553	1,128,960
Cailpta and reserves
Share cailpta	—	3,287	3,287	3,287	3,287
Reserves	626,921	731,464	813,356	852,888	1,116,466
Equity attributable to owners
of the Company	626,921	734,751	816,643	856,175	1,119,753
Non-controlling interests	17,429	9,145	4,586	5,378	9,207
Total equity	644,350	743,896	821,229	861,553	1,128,960

Note: The consolidated net assets as at 31 December 2014, 2015, 2016 and 2017 were restated by including the financial information of the CITIC Acquired Property Management Group as if the current group structure had been in existence throughout the periods presented.
发行人各组织机构职能情况如下：

# 1、集团办公室

负责集团公司各方面工作督查和调研，信访、接待、行政服务、档案和电话通讯的管理，会议安排、文秘、机要文件、协助董事会日常工作等其它综合工作。

# 2、干部人事部

负责集团公司人力资源发展规划、薪酬体系建设，人才引进和首席专家评聘，中层及以上人员管理；集团本部工资、人事；党组织、党员队伍建设，共青团建设，出国审批、办理等工作。

# 3、企业文化中心

负责集团公司企业文化建设和党委宣传工作。编辑出版《东北特钢》，网站信息发布和管理，广播电视工作，对外广告宣传、企业形象策划，统一战线及订阅报刊管理等工作。

# 4、监察审计部

负责对企业经营管理活动和领导干部履行职责的情况进行监察，并提出改进、处理的意见，负责监察审计方面的综合管理工作。

# 5、工会委员会

负责集团公司工会相关事务。

# 6、离退休管理部
负责集团公司（大连基地）离退休干部职工的管理和服务工作。

# 7、运营改善部

负责集团公司经营计划、综合统计、管理体系改善，产品标准、认证、生产许可证、知识产权、采购渠道规范、企业管理等方面的综合管理工作。

# 8、财务部

负责集团公司财务管理，并依据国家相关的财务规章制度，建立与完善集团公司财务管理体系。

# 9、资本运营部

主要负责集团公司的资本运作、资产管理和子公司管理等相关工作。

# 10、安全环保部

负责集团公司安全、环境、消防、节能减排四个方面的综合管理工作。

# 11、营销管理部

负责外部宏观环境研究；竞争对手分析；重点行业市场调研分析和开发策略制定；专业化分工实施情况监管完善等工作。

# 12、信息中心

负责集团公司信息系统和计算机网络系统的规划、实施、维护及信息化建设项目的管理。

# 13、国际贸易公司

负责集团公司产品出口业务及相关过程管理，负责国外质量投诉的处理、信息传递、跟踪。

# 14、研究院筹备办公室

负责集团公司科技情报、信息收集，《东北特殊钢》杂志编辑，筹备集团公司钢铁研究院所有工作等。

# （三）发行人主要内部管理制度

# 1、控制环境

发行人主要从以下几个方面营造控制环境：

# （1）制度建设和机构建设并举推动企业诚信文化
# 第六节 重要事项

# 一、承诺事项履行情况

# (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺
类型	承诺方	承诺
内容	承诺时间
及期限	是否有履行
期限	是否及时
严格履行	如未能及时履行
应说明未完成履
行的具体原因	如未能及时
履行应说明
下一步计划
与首次公开发行
相关的承诺	股份限售	控股股东华达集团	注 1	注 1	是	是	不适用	不适用
股份限售	实际控制人邵明祥、邵升
龙，及其姐妹邵明霞、邵春
霞	注 2	注 2	是	是	不适用	不适用
股份限售	实际控制人其他亲属承诺	注 3	注 3	是	是	不适用	不适用
股份限售	股东仁祥投资	注 4	注 4	是	是	不适用	不适用
股份限售	股东恒进投资、聚丰投资	注 5	注 5	是	是	不适用	不适用
股份限售	担任公司董事、监事、高级
管理人员的股东	注 6	注 6	是	是	不适用	不适用
解决同业竞争	控股股东华达集团、持股
5%以上股东仁祥投资	注 7	注 7	否	是	不适用	不适用
解决同业竞争	实际控制人邵明祥、邵升龙	注 8	注 8	否	是	不适用	不适用
其他	公司，控股股东华达集团，
实际控制人邵明祥、邵升
龙，公司董事（不包括独立
董事）、高级管理人员	注 9	注 9	是	是	不适用	不适用
其他	全体董事及高级管理人员	注 10	注 10	是	是	不适用	不适用
其他	公司	注 11	注 11	否	是	不适用	不适用
其他	公司及其控股股东、实际控
制人、持股 5%以上股东、董
事、监事及高级管理人员等	注 12	注 12	否	是	不适用	不适用
# 注 1：控股股东华达集团承诺

（1）承诺人自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前承诺人直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司收购该部分股份。

（2）股份公司上市后 6 个月内如股份公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，承诺人直接或间接持有的股票的锁定期限自动延长 6 个月；如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整。

（3）在锁定期满二年内不减持承诺人持有的公司首次公开发行前已发行股份。

（4）若承诺人减持华达新材股份将通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、集中竞价交易或其他方式依法进行，且减持价格不低于发行价格。

（5）若承诺人通过集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出股份的 15 个交易日前向上海证券交易所报告备案减持计划并予以公告，并根据相关法律法规要求披露减持进展情况、具体减持情况。若承诺人通过其他方式减持的，将在减持前 3 个交易日公告减持计划。

（6）承诺人将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他法律法规的相关规定，依法依规减持。

# 注 2：实际控制人邵明祥、邵升龙，及其姐妹邵明霞、邵春霞承诺

（1）本人自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司回购该部分股份；

（2）股份公司上市后 6 个月内如股份公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的股票的锁定期限自动延长 6 个月。本人不因职务变更、离职而免除上述履行义务。如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整。

（3）在锁定期满二年内不减持本人直接或间接持有的公司首次公开发行前已发行股份。

（4）若本人减持华达新材股份将通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、竞价交易或其他方式依法进行，且减持价格不低于发行价格。

（5）若本人通过集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出股份的 15 个交易日前向上海证券交易所报告备案减持计划并予以公告，并根据相关法律法规要求披露减持进展情况、具体减持情况。若本人通过其他方式减持的，将在减持前 3 个交易日公告减持计划。

（6）本人将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他法律法规的相关规定，依法依规减持。

# 注 3：实际控制人其他亲属承诺

实际控制人其他亲属邵关根、邵根凤、邵文庆、邵群英、胡正华、汪生卫、倪文达、施金根、邵淑萍、胡利苹、胡利芳、倪玉琴、施云霞、吕凌霄、曲晓玉、曲建一、盛立峰承诺如下：

1.本人自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司回购该部分股份。

2.股份公司上市后 6 个月内如股份公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的股票的锁定期限自动延长 6 个月；如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整。
# 1.本周行业走势回顾

本周五个交易日，沪深 300 下跌 0.37%，汽车及零部件板块上涨 2.50%，跑赢大盘 2.87 个百分点。其中，乘用车子行业上涨 2.94%；商用车子行业上涨 4.35%；汽车零部件子行业上涨 1.92%；汽车经销服务子行业上涨 3.99%。

个股方面，涨幅居前的有安凯客车（33.08%）、S 佳通（15.80%）、中通客车（13.62%）、云意电气（11.88%）、亚星客车（11.01%）；跌幅居前的有威孚高科（-7.18%）、湖南天雁（-7.18%）、浙江世宝（-5.98%）、日盈电子（-5.67%）、宁波高发（-5.40%）。

图 1：汽车板块走势（%，9.7-9.13）

数据来源：wind 资讯，渤海证券研究所

图 2：汽车板块涨幅居前的个股（9.7-9.13）

资料来源：wind 资讯，渤海证券研究所

图 3：汽车板块跌幅居前的个股（9.7-9.13）

资料来源：wind 资讯，渤海证券研究所
# 2.行业重要信息

1、工信部表示已启动燃油车退出时间表研究，近期将发布双积分政策。工信部副部长辛国斌 9 月 9 日在 2017 中国汽车产业发展（泰达）国际论坛上表示：一些国家已经制订了停止生产销售传统能源汽车的时间表，目前工信部也启动了相关研究，也将会同相关部门制订我国的时间表，此外，工信部会同有关部门制订了双积分管理办法，近期即将发布实施。各企业要按照考核要求，努力改善传统汽车节能水平，大力发展新能源汽车。（来源：第一电动网）

2、中汽协：8 月份新能源汽车销量 6.8 万辆，同比增长 76.3%。9 月 11 日，中国汽车工业协会召开 8 月份汽车产销数据发布会。在新能源汽车部分，8 月份产销量分别为 7.2 万辆和 6.8 万辆 ，同比增长分别为 67.3%和 76.3%；2017 年前8 月累计产销分别为 34.6 万辆和 32 万辆，同比增长分别为 33.5%和 30.2%。（来源：第一电动网）

3、工信部补充公示 2016 年新能源汽车初步补助清算结果：核定推广数 7.12 万辆。9 月 7 日，工信部发布“关于 2016 年度新能源汽车推广应用补助资金（补充申请）初步审核情况的公示”，2016 年企业申报的新能源汽车推广数为 71446 辆，企业申请的清算资金为 32.08 亿元，专家组核定的推广数为 71199 辆，应清算补助资金为 31.43 亿元。电池成箱型号与公告不一致、行驶里程存疑、电池单体型号、电池组总能量与公告不一致等是被专家组核减原因。（来源：第一电动网）

4、国家发改委表示正在起草智能汽车创新发展战略，加快自动驾驶立法。国家发展改革委产业协调司处长吴卫表示，为加快我国智能汽车创新发展，力争在全球新一轮产业变革中抢占制高点，发改委将会同有关方面抓紧开展五项工作，包括：一是强化顶层设计，制订总体战略；二是集中优势资源，构建创新平台；三是聚焦核心技术，加强科研公关；四是优化制度供给，完善法规标准，加快我国智能汽车领域立法；五是创造使用条件，促进智能交通基础设施和安全管理设施有序开展。（来源：第一电动网）

5、北京发布新能源商用车生产企业及产品备案管理细则。9 月 11 日，北京经信委、发改委、科委、城市管理委、质监局联合发布了《北京市推广应用新能源商用车生产企业及产品备案管理细则》。《细则》对新能源商用车生产企业提出了九大条件，其中包括：首款新能源商用车产品取得新车公告满 3 年（含）以上，客车企业首款新能源商用车产品取得公告 5 年（含）以上。整车企业及核心配套零部件企业三年内未出现产品缺陷导致的重大安全事故，且无因违法违规或产品质
下表載列於所示期間資產及負債的餘下到期情況：

截至2013年6月30日
即期	一個月內	一至
三個月	三至
十二個月	一至五年	五年以上	無期限	逾期	合計
（人民幣百萬元）
資產
現金及存放
於中央銀行的款項 ..	513	6,357	－	－	－	－	24,366	－	31,236
存放於同業及非銀行
金融機構的款項 ......	2,089	10,754	8,070	4,051	－	－	－	－	24,964
以公允價值計量且變動
計入當期損益的
金融資產 ...................	－	2,316	－	－	－	－	－	－	2,316
客戶貸款 .......................	－	5,464	8,531	38,547	13,999	16,724	－	204	83,469
投資
貸款和應收款項 ......	－	－	1,090	11,477	20,721	－	－	－	33,288
可供出售之證券 ......	－	－	－	－	1,983	1,083	188	－	3,254
持有至到期...............	－	130	220	1,081	2,045	3,269	－	－	6,745
對聯營企業的投資 ......	－	－	－	－	－	－	24	－	24
包括遞延所得稅資產
在內的其他資產 ......	－	334	15	112	372	37	2,262	－	3,132
資產總額 .......................	2,602	25,355	17,926	55,268	39,120	21,113	26,840	204	188,428
負債
同業及非銀行金融機構
存放和拆入...............	660	11,929	4,574	8,666	4,022	152	－	－	30,003
客戶存款 .......................	54,810	10,864	11,938	38,483	23,513	6	－	－	139,614
發行債券 .......................	－	－	－	996	3,780	－	－	－	4,776
包括遞延所得稅負債
在內的其他負債 ......	－	1,442	319	1,823	564	24	334	－	4,506
負債總額 .......................	55,470	24,235	16,831	49,968	31,879	182	334	－	178,899
流動性缺口－淨值 ......	(52,868)	1,120	1,095	5,300	7,241	20,931	26,506	204	9,529
# 現金流量

下表載列於所示期間我們的現金流量。請參閱「附錄一－會計師報告－A.財務資料－現金流量表」。

截至12月31日止年度	截至6月30日止六個月
2010年	2011年	2012年	2012年
（未經審計）	2013年
（人民幣百萬元）
經營活動產生的淨現金流入額 ......	6,240	790	14,356	10,258	11,697
投資活動產生的淨現金
（流出）／流入額 ...........................	(6,150)	2,445	(16,262)	(10,506)	(11,423)
籌資活動產生的淨現金
（流出）／流入額 ...........................	(161)	(159)	642	653	2,757
匯率變動對現金及現金等
價物的影響 ....................................	(14)	(50)	(3)	3	(15)
現金及現金等價物（減少）／
增加淨額 ........................................	(85)	3,026	(1,267)	408	3,016

# 來自經營活動的現金流量

來自經營活動的現金流入主要包括客戶存款淨增加額、向銀行及非銀行金融機構拆入資金淨增加額、拆放銀行及非銀行金融機構款項的淨減少額以及利息收入。

來自經營活動的現金流出主要包括客戶貸款淨增加額、存放中央銀行、銀行及非銀行金融機構款項淨增加額、拆放銀行及非銀行金融機構款項淨增加額、向銀行及非銀行金融機構拆入資金的淨減少額以及利息支出。

來自經營活動的淨現金流入額由截至2012年6月30日止六個月的人民幣102.58億元增加至截至2013年6月30日止六個月的人民幣116.97億元，主要是由於(i)客戶存款的淨增加額增高；及(ii)同業及其他金融機構存放和拆入款項的淨增加額增高。

來自經營活動的淨現金流入額由2011年的人民幣7.90億元增加至2012年的人民幣143.56億元，主要是由於(i)客戶存款的淨增加額增高；以及(ii)存放和拆放同業及其他金融機構款項於2011年淨增加人民幣34.41億元而於2012年淨減少人民幣45.64億元。
减：利息收入	29,846.37	31,696.52
汇兑损益
其他	120,420.29	144,586.03
合 计	1,766,990.83	1,281,530.25

# 24、资产减值损失

项 目	本期发生数	上期发生数
坏账损失	0	-711,806.84
合 计	0	-711,806.84

# 25、营业外收入

项 目	本期发生数	上期发生数
非流动资产处置利得	584	0
其中：固定资产处置利得	584	0
其他	0	0
合 计	584	0

# 26、所得税费用

项 目	本期发生数	上期发生数
按税法及相关规定计算的当期所得税	421,157.77	456,290.61
递延所得税调整	0	177,951.71
合 计	421,157.77	634,242.32

# 27、现金流量表注释项目

# （1）收到其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生数	上期发生数
保证金及往来款	20,878,582.28	28,202,588.50
利息收入	29,846.37	16,416.42
营业外收入	584.00	0
合计	20,909,012.65	28,219,004.92

# （2）支付其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生数	上期发生数
付现销售、管理费用	776,570.67	957,914.07
保证金及往来款	1,011,500	30,233,183.20
合 计	1,788,070.67	31,191,097.27

# 28、现金流量表补充资料
# （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息

项 目	本期发生数	上期发生数
1、将净利润调节为经营活动现金流量	——	——
净利润	182,478.9	737,230.59
加：资产减值准备	-711,806.84
固定资产等折旧	1,282,914.2	1,124,319.59
无形资产摊销	0
长期待摊费用摊销	0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	-584	0
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0
财务费用（收益以“－”号填列）	1,676,416.91	1,281,530.25
投资损失（收益以“－”号填列）	0
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	177,951.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	0
存货的减少（增加以“－”号填列）	-2,749,912.11	335,223.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-7,220,439.49	2,294,918.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	7,708,681.59	-1,505,336.87
其他	0
经营活动产生的现金流量净额	881,241.09	3,734,030.64
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动	——
债务转为资本	0
一年内到期的可转换公司债券	0
融资租入固定资产	0
3、现金及现金等价物净变动情况	——
现金的期末余额	25,564,045.11	17,103,881.13
减：现金的期初余额	20,810,875.86	3,568,884.57
加：现金等价物的期末余额	0
减：现金等价物的期初余额	0
现金及现金等价物净增加额	4,753,169.25	13,534,996.56
# 24. 股份支付

# （1）股份支付的种类

本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

# （2）权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

# （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

# （4）股份支付计划实施的会计处理

①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

# （5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

# （6）股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

# 25. 优先股、永续债等其他金融工具

# （1）优先股、永续债等其他金融工具的分类依据

本公司发行的优先股（或永续债，下同）划分为金融负债还是权益工具，则根据相关合同或协议中具体内容，按实质重于形式的原则进行判断。

# ①赎回选择权

如果本公司所发行的优先股需要在某特定日期由本公司赎回，则该优先股属于金融负债；如果是购买方享有赎回选择权，该优先股仍然属于金融负债，如果购买方放弃了选择权，则重分类为权益工具；如果赎回选择权属于本公司，那么该优先股属于权益工具，但本公司一旦选择赎回且将这种赎回选择予以公告，则将权益工具重分类为金融负债。

# ②股利发放
如果是否发放现金股利完全取决于本公司的意愿，则该优先股划分权益工具；如果发放的现金股利是强制性的，且股利发放率大于或等于同期市场利率的，则将优先股划分为金融负债，如果股利发放率低于市场利率的，则该优先股属于复合金融工具，需要对优先股进行分拆。

# ③转换为普通股

本公司发行的优先股如果附加可转换为普通股条件的，优先股是划分为金融负债还是权益工具，则取决于未来转换为普通股的数量是否固定：如果未来转换的普通股数量是非固定的，则发行的优先股属于金融负债；如果未来转换的普通股数量是固定的，则划分为权益工具。

# （2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法

本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

# 26. 收入

# （1）销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

# （2）提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

# （3）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

# ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定

# （4）建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。

# （5）具体收入确认政策

公司的营业收入主要为装卸收入、堆存收入和港务管理收入。
# 附件 1 河南中孚实业股份有限公司组织结构图