对子公司投资

<table><tr><td>被投资单位</td><td>期初余额</td><td>本期增加</td><td>本期减少</td><td>期末余额</td><td>本期计
提减值
准备</td><td>减值准备
期末余额</td></tr><tr><td>福建润岩新材
料科技有限公
司</td><td>17,235,000.00</td><td>98,300.00</td><td></td><td>17,333,300.00</td><td></td><td></td></tr><tr><td>福建中胜石墨
科技有限公司</td><td>1,006,000.00</td><td></td><td></td><td>1,006,000.00</td><td></td><td></td></tr><tr><td>泉州中胜投资
有限公司</td><td>6,250,000.00</td><td></td><td>6,250,000.00</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>合 计</td><td>24,491,000.00</td><td>98,300.00</td><td>6,250,000.00</td><td>18,339,300.00</td><td></td><td></td></tr></table>

# 4、 营业收入和营业成本

<table><tr><td rowspan="2">项   目</td><td colspan="2">本期发生额</td><td colspan="2">上期发生额</td></tr><tr><td>收入</td><td>成本</td><td>收入</td><td>成本</td></tr><tr><td>主营业务收入</td><td>27,935,607.19</td><td>18,209,499.89</td><td>35,802,888.47</td><td>23,125,327.28</td></tr><tr><td>其他业务收入</td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>合 计</td><td>27,935,607.19</td><td>18,209,499.89</td><td>35,802,888.47</td><td>23,125,327.28</td></tr></table>

# （十六） 补充资料

# 1、 非经常性损益

根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期本集团非经常性损益发生情况如下：

（收益以正数列示，损失以负数列示）

<table><tr><td>项   目</td><td>本期发生额</td><td>说明</td></tr><tr><td>非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分</td><td></td><td></td></tr><tr><td>越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免</td><td></td><td></td></tr><tr><td>计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外</td><td>1,197,000.04</td><td></td></tr><tr><td>计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费</td><td></td><td></td></tr><tr><td>企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益</td><td></td><td></td></tr><tr><td>非货币性资产交换损益</td><td></td><td></td></tr></table>

<table><tr><td>项   目</td><td>本期发生额</td><td>说明</td></tr><tr><td>委托他人投资或管理资产的损益</td><td></td><td></td></tr><tr><td>因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备</td><td></td><td></td></tr><tr><td>债务重组损益</td><td></td><td></td></tr><tr><td>企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等</td><td></td><td></td></tr><tr><td>交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益</td><td></td><td></td></tr><tr><td>同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益</td><td></td><td></td></tr><tr><td>与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益</td><td></td><td></td></tr><tr><td>除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益</td><td></td><td></td></tr><tr><td>单独进行减值测试的应收款项减值准备转回</td><td></td><td></td></tr><tr><td>对外委托贷款取得的损益</td><td></td><td></td></tr><tr><td>采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益</td><td></td><td></td></tr><tr><td>根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响</td><td></td><td></td></tr><tr><td>受托经营取得的托管费收入</td><td></td><td></td></tr><tr><td>除上述各项之外的其他营业外收入和支出</td><td>-14,936.34</td><td></td></tr><tr><td>其他符合非经常性损益定义的损益项目</td><td></td><td></td></tr><tr><td>小 计</td><td>1,182,063.70</td><td></td></tr><tr><td>减：非经常性损益的所得税影响数</td><td>179,721.48</td><td></td></tr><tr><td>少数股东损益的影响数</td><td>-1,607.95</td><td></td></tr><tr><td>合 计</td><td>1,003,950.17</td><td></td></tr></table>

# 2、 净资产收益率及每股收益

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益：

<table><tr><td rowspan="2">报告期利润</td><td rowspan="2">加权平均净资产
收益率(%)</td><td colspan="2">每股收益</td></tr><tr><td>基本每股
收益</td><td>稀释每股
收益</td></tr><tr><td>归属于公司普通股股东的净利润</td><td>2.66%</td><td>0.05</td><td>0.05</td></tr><tr><td>扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润</td><td>1.77%</td><td>0.04</td><td>0.04</td></tr></table>

# （十七） 主要财务数据变动分析

# 1、 利润表项目