# 附三：烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司主要财务数据及财务指标（合并口径）

<table><tr><td>财务数据(单位：万元)</td><td>2012</td><td>2013</td><td>2014</td><td>2015.9</td></tr><tr><td>货币资金</td><td>96,596.73</td><td>108,905.28</td><td>248,625.10</td><td>210,408.28</td></tr><tr><td>短期投资(交易性金融资产)</td><td>0.00</td><td>0.00</td><td>1,209.03</td><td>1,153.82</td></tr><tr><td>应收账款净额</td><td>92,497.00</td><td>160,509.26</td><td>204,390.79</td><td>190,210.47</td></tr><tr><td>存货净额</td><td>94,921.76</td><td>180,222.56</td><td>227,667.85</td><td>233,316.71</td></tr><tr><td>其他应收款</td><td>6,290.66</td><td>4,952.72</td><td>9,063.91</td><td>7,235.47</td></tr><tr><td>长期投资</td><td>23,631.87</td><td>27,799.59</td><td>6,327.77</td><td>13,796.55</td></tr><tr><td>固定资产(合计)</td><td>82,606.05</td><td>127,218.44</td><td>205,705.45</td><td>212,197.19</td></tr><tr><td>总资产</td><td>468,384.72</td><td>689,092.12</td><td>1,118,181.89</td><td>1,135,044.19</td></tr><tr><td>其他应付款</td><td>3,164.10</td><td>4,989.38</td><td>10,637.81</td><td>11,480.87</td></tr><tr><td>短期债务</td><td>74,860.41</td><td>117,248.80</td><td>112,430.26</td><td>174,368.46</td></tr><tr><td>长期债务</td><td>2,000.00</td><td>2,116.78</td><td>0.00</td><td>23,686.50</td></tr><tr><td>总债务</td><td>76,860.41</td><td>119,365.58</td><td>112,430.26</td><td>198,054.96</td></tr><tr><td>净债务</td><td>-19,736.32</td><td>10,460.29</td><td>-136,194.84</td><td>-12,353.33</td></tr><tr><td>总负债</td><td>152,259.93</td><td>285,381.34</td><td>303,888.77</td><td>332,932.85</td></tr><tr><td>财务性利息支出</td><td>1,286.15</td><td>3,131.35</td><td>2,726.02</td><td>1,674.03</td></tr><tr><td>资本化利息支出</td><td>0.00</td><td>0.00</td><td>24.83</td><td>--</td></tr><tr><td>所有者权益（含少数股东权益）</td><td>316,124.79</td><td>403,710.78</td><td>814,293.12</td><td>802,111.34</td></tr><tr><td>营业总收入(主营业务收入)</td><td>238,402.97</td><td>370,023.27</td><td>446,060.21</td><td>190,479.71</td></tr><tr><td>三费前利润(主营业务利润)</td><td>100,257.54</td><td>158,782.73</td><td>199,283.02</td><td>58,452.26</td></tr><tr><td>投资收益</td><td>3,283.67</td><td>4,359.19</td><td>6,289.43</td><td>3,778.05</td></tr><tr><td>EBIT</td><td>76,765.40</td><td>118,442.33</td><td>147,471.24</td><td>17,242.52</td></tr><tr><td>EBITDA</td><td>81,232.89</td><td>128,319.44</td><td>162,804.99</td><td>--</td></tr><tr><td>经营活动产生现金净流量</td><td>17,468.64</td><td>50,970.17</td><td>45,780.26</td><td>-13,134.75</td></tr><tr><td>投资活动产生现金净流量</td><td>-68,159.57</td><td>-43,727.32</td><td>-150,167.83</td><td>-96,112.77</td></tr><tr><td>筹资活动产生现金净流量</td><td>41,091.67</td><td>9,615.71</td><td>242,613.04</td><td>81,325.01</td></tr><tr><td>现金及现金等价物净增加额</td><td>-9,803.38</td><td>12,523.67</td><td>137,326.10</td><td>-27,135.28</td></tr><tr><td>资本支出</td><td>49,626.40</td><td>42,712.66</td><td>61,010.26</td><td>33,055.15</td></tr></table>

<table><tr><td>财务指标</td><td>2012</td><td>2013</td><td>2014</td><td>2015.9</td></tr><tr><td>营业毛利率(主营业务毛利率)(%)</td><td>42.74</td><td>43.71</td><td>45.43</td><td>31.90</td></tr><tr><td>三费收入比(%)</td><td>12.50</td><td>12.68</td><td>13.40</td><td>23.44</td></tr><tr><td>EBITDA/ 营业总收入(主营业务收入)(%)</td><td>34.07</td><td>34.68</td><td>36.50</td><td>--</td></tr><tr><td>总资产收益率(%)</td><td>19.86</td><td>20.47</td><td>16.32</td><td>2.04*</td></tr><tr><td>流动比率(X)</td><td>2.34</td><td>1.83</td><td>2.91</td><td>2.86</td></tr><tr><td>速动比率(X)</td><td>1.70</td><td>1.19</td><td>2.15</td><td>2.09</td></tr><tr><td>存货周转率(X)</td><td>1.82</td><td>1.51</td><td>1.19</td><td>0.75*</td></tr><tr><td>应收账款周转率(X)</td><td>3.29</td><td>2.93</td><td>2.44</td><td>1.29*</td></tr><tr><td>资产负债率(%)</td><td>32.51</td><td>41.41</td><td>27.18</td><td>29.33</td></tr><tr><td>总资本化比率(%)</td><td>19.56</td><td>22.82</td><td>12.13</td><td>19.80</td></tr><tr><td>短期债务/总债务(%)</td><td>97.40</td><td>98.23</td><td>100.00</td><td>88.04</td></tr><tr><td>经营活动净现金/总债务(X)</td><td>0.23</td><td>0.43</td><td>0.41</td><td>-0.09*</td></tr><tr><td>经营活动净现金/短期债务(X)</td><td>0.23</td><td>0.43</td><td>0.41</td><td>-0.10*</td></tr><tr><td>经营活动净现金/利息支出(X)</td><td>13.58</td><td>16.28</td><td>16.64</td><td>-7.85</td></tr><tr><td>总债务/EBITDA(X)</td><td>0.95</td><td>0.93</td><td>0.69</td><td>--</td></tr><tr><td>EBITDA/短期债务(X)</td><td>1.09</td><td>1.09</td><td>1.45</td><td>--</td></tr><tr><td>EBITDA 利息倍数(X)</td><td>63.16</td><td>40.98</td><td>59.18</td><td>--</td></tr></table>

注：以上财务报表均按新会计准则编制；2015 年三季度报表未经审计；加“\*”数据已经过年化。

# 附四：基本财务指标的计算公式

长期投资=可供出售金融资产+持有至到期投资+长期股权投资

固定资产合计=投资性房地产+固定资产+在建工程+工程物资+固定资产清理+生产性生物资产+油气资产

短期债务=短期借款+交易性金融负债+应付票据+一年内到期的非流动负债

长期债务 ＝ 长期借款＋应付债券

总债务 ＝ 长期债务＋短期债务

净债务=总债务-货币资金

三费前利润=营业总收入-营业成本-利息支出-手续费及佣金收入-退保金-赔付支出净额-提取保险合同准备金净额-保单红利支出-分保费用-营业税金及附加

EBIT（息税前盈余）＝ 利润总额＋计入财务费用的利息支出

EBITDA（息税折旧摊销前盈余）＝EBIT＋折旧＋无形资产摊销＋长期待摊费用摊销

资本支出=购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

营业毛利率=（营业收入-营业成本）/营业收入

三费收入比=（财务费用+管理费用+销售费用）/营业总收入

总资产收益率 ＝ EBIT / 总资产平均余额

流动比率 ＝ 流动资产 / 流动负债

速动比率 ＝（流动资产－存货） / 流动负债

存货周转率 ＝营业成本 / 存货平均净额

应收账款周转率 ＝营业总收入净额 / 应收账款平均净额

资产负债率 ＝ 负债总额 / 资产总额

总资本化比率 ＝ 总债务 /（总债务＋所有者权益（含少数股东权益））

EBITDA 利息倍数 ＝ EBITDA /（计入财务费用的利息支出+资本化利息支出）