prop · H903215 · 2022-04-05 00:00:00 — Offentlig skulduppgörelse – en snabbare väg till skuldnedskrivning Det nya rekonstruktionsförfarandet och möjligheten att fastställa inte bara en ekonomisk uppgörelse utan alla rekonstruktionsåtgärder som är nöd- vändiga i det enskilda fallet, bör underlätta rekonstruktionsarbetet och leda till bättre och mer solida företagsrekonstruktioner eftersom rekonstruk- tionsåtgärderna kan anpassas till det enskilda företagets behov. Vi ser emellertid ett behov av ett snabbare, enklare och billigare förfarande för de fall där gäldenären endast är i behov av en skuld- uppgörelse för att få sin verksamhet lönsam igen. Vi föreslår därför att det ska införas ett alternativt förfarande där en skulduppgörelse kan fastställas utan att den är en del av en rekonstruktionsplan. Vi har valt att kalla detta förfarande för offentlig skulduppgörelse. Förslaget har stora likheter med såväl den gamla ackordslagen (1970:847) som de förslag till separat ackord som tidigare utredningar har lämnat. Offentlig skulduppgörelse ska få pågå under längst och vara tillgänglig för företag som inte är i behov av några andra rekonstruktions- åtgärder än en skulduppgörelse. Med andra ord ska företag som är i behov av även andra rekonstruktionsåtgärder för att komma till rätta med sina problem nekas tillgång till förfarandet. Ett sådant företag får i stället ansöka om företagsrekonstruktion. Under en offentlig skulduppgörelse ska gäldenären som utgångspunkt vara fredad från att försättas i konkurs efter begäran av en borgenär. motsvarar vad som gäller vid företagsrekonstruktion. Till skillnad från vad som gäller vid företagsrekonstruktion kommer gäldenären emellertid inte ges något skydd mot verkställighetsåtgärder eller mot att en motpart häver ett avtal på grund av dröjsmål med betalningen eller annan prestation. Förfarandet ska inte heller berättiga till lönegaranti eller superförmånsrätt. En koncentration till färre domstolar Vi förutser att det nya rekonstruktionsförfarandet kommer att leda till att domstolarna framöver kommer att behöva ta ställning till frågor som är avsevärt mer komplicerade än vad som normalt är fallet i dagens företags- rekonstruktioner. Detta kommer att ställa betydligt större krav på de domare som handlägger rekonstruktionsärendena. Vi föreslår därför att handläggningen av ärenden om företagsrekonstruktion ska koncentreras till ett färre antal domstolar än . Därigenom kan de domare som handlägger dessa ärenden upparbeta en kompetens som annars kan vara svår att uppnå. Skärpta krav på och tillsyn över rekonstruktörer Vi konstaterar att det finns betydande skillnader mellan rekonstruktörer som även är verksamma som konkursförvaltare och andra rekonstruktörer. Bland annat visar en undersökning från att andelen lyckade rekonstruktioner skiljer sig markant mellan de olika kate- gorierna (lyckade rekonstruktioner för konkursförvaltare mot för övriga rekonstruktörer). Undersökningen talar dessutom för att det finns brister i hanteringen av lönegarantifrågor bland de rekon- struktörer som inte är konkursförvaltare. Vi föreslår därför att kraven på vem som ska få utses till rekonstruktör ska skärpas. Enligt vårt förslag ska valet av rekonstruktör som utgångs- punkt göras bland de personer som har erfarenhet av att i egenskap av konkursförvaltare driva vidare verksamhet för ett konkursbos räkning. Det ska krävas starka skäl för att utse någon annan än en sådan konkurs- förvaltare som rekonstruktör. Vi föreslår också uttryckliga regler om rekonstruktörens skadeståndsansvar. Vi föreslår vidare att rekonstruktörerna ska ställas under tillsyn. Ansvaret för tillsynen ska ligga på . Tillsyns- myndigheten ska beredas tillfälle att yttra sig innan en rekonstruktör utses och kunna begära att en rekonstruktör avsätts samt att rekonstruktörens ersättningsanspråk prövas av tingsrätten. 2021/22:215 Bilaga 3 1Förslag till lag (2022:000) om företagsrekonstruktion Härigenom föreskrivs följande. 3 kap. Rekonstruktören och dennes uppgifter 4 kap. Gäldenärens skyldigheter och rådighet Exekutiva åtgärder under en företagsrekonstruktion 6 kap. Gäldenärens avtal under rekonstruktionen, m.m. 8 kap. Återvinning under företagsrekonstruktionen 11 kap. Övriga bestämmelser Inledande bestämmelser Lagens tillämpningsområde 1 § Denna lag innehåller bestämmelser om rekonstruktion av en närings- idkares verksamhet på grund av ekonomiska svårigheter (företagsrekon- struktion). I lagen (2022:000) om offentlig skulduppgörelse finns bestämmelser om skulduppgörelser för näringsidkare i ekonomiska svårigheter. Ord och uttryck i lagen 2 § I denna lag betyder Berörda parter: borgenärer och andra parter vars fordringar eller rättigheter påverkas direkt av gäldenärens förslag till rekonstruktionsplan. Ekonomiska svårigheter: när det kan antas att gäldenären inte kan betala sina förfallna skulder eller att sådan oförmåga inträder eller att gäldenären i annat avseende har ekonomiska problem som innebär en risk för insolvens. Företagsrekonstruktion: ett särskilt förfarande för att rekonstruera en Under en företagsrekonstruktion kan en rekonstruktionsplan antas och fastställas efter planförhandling. Ny finansiering: allt nytt finansiellt stöd som tillhandahålls i syfte att Planförhandling: ett förfarande som syftar till att en rekonstruktionsplan antas och fastställs. Planförhandling kan inledas under en pågående Rekonstruktionsplan: en plan som syftar till att komma till rätta med gäldenärens ekonomiska svårigheter och säkra att den verksamhet som gäldenären bedriver kan fortsätta. Rekonstruktionsåtgärder: alla åtgärder som föreslås i en rekon- 8.Rekonstruktör: en av rätten utsedd person som har i uppgift att under- söka om den verksamhet som gäldenären bedriver kan fortsätta och hur detta iså fall kan ske. 9.Skulduppgörelse: en del av en rekonstruktionsplan som innebär att berörda parters fordringar sätts ned eller betalas på närmare angivet sätt. 10.Testet om borgenärers bästa intresse: ett test som anses uppfyllt om en berörd part som röstat mot rekonstruktionsplanen inte får en sämre ställning genom planen än vid en konkurs. 11.Tillfällig finansiering: allt nytt finansiellt stöd som tillhandahålls under en företagsrekonstruktion av en befintlig eller ny borgenär som är rimligt och nödvändigt för att gäldenärens verksamhet ska kunna fortsätta drivas eller för att bevara eller öka värdet på verksamheten. 3 § Bestämmelserna i denna lag om gäldenär gäller inte bankaktiebolag, sparbank, medlemsbank, kreditmarknadsföretag, försäkringsföretag, tjänstepensionsföretag, värdepappersbolag, clearingorganisation och värde- papperscentral. Bestämmelserna avser inte heller sådana gäldenärer i vars verksamhet staten, en kommun, en region eller ett kommunalförbund har ett bestäm- mande inflytande. Bestämmelserna i denna lag om gäldenär gäller inte heller ett finansiellt institut eller holdingföretag som är försatt i resolution enligt lagen (2015:1016) om resolution. 4 § Om det i lagen (2015:860) om internationella säkerhetsrätter i lösa saker finns någon bestämmelse som avviker från denna lag, gäller den bestämmelsen. 1 § Företagsrekonstruktion handläggs enligt reglerna i detta kapitel. Om inte annat föreskrivs, gäller lagen (1996:242) om domstolsärenden för rättens handläggning enligt denna lag. 2 § En ansökan om företagsrekonstruktion får göras av gäldenären eller av en borgenär. Ansökan ska göras skriftligen till tingsrätten. I ansökan ska sökanden ange och styrka de omständigheter som gör rätten behörig, om de inte är kända. I 3 och 4 §§ lagen (2017:473) med kompletterande bestämmelser till insolvensförordning finns ytterligare bestämmelser om ansökans innehåll. 3 § En ansökan enligt 2 § ska vara egenhändigt undertecknad av sökan- den eller sökandens ombud. 2021/22:215 Bilaga 3 Om ansökan ges in elektroniskt, ska den skrivas under med en sådan avancerad elektronisk underskrift som avses i artikel 3 i och rådets förordning (EU) nr 910/2014 av om elektro- nisk identifiering och betrodda tjänster för elektroniska transaktioner på den inre marknaden och om upphävande av direktiv /93/EG, i den ursprungliga lydelsen. 4 § Har en ansökan om företagsrekonstruktion gjorts hos en tingsrätt som inte är behörig, ska rätten genast sända handlingarna i ärendet till den tingsrätt som enligt vad dessa visar är behörig och underrätta sökanden. Ansökan ska anses gjord, när handlingarna kom in till den förra tings- rätten. 5 § En ansökan av gäldenären ska innehålla 1.en kortfattad redogörelse för gäldenärens ekonomi och orsakerna till de ekonomiska svårigheterna, 3.en redogörelse för hur gäldenären avser att verksamheten ska bedrivas ifortsättningen och en uppgörelse nås med borgenärerna för att säkra verksamhetens livskraft, 4.ett förslag till rekonstruktör och behövliga uppgifter om hans eller hennes lämplighet för uppdraget, och 5.uppgift om vilka borgenärer som kontaktats före ansökan och deras inställning till förslaget till rekonstruktör. 6 § En ansökan av en borgenär ska innehålla 1.uppgift om borgenärens fordran på gäldenären, 2.upplysningar om gäldenärens ekonomiska svårigheter, 3.ett förslag till rekonstruktör och behövliga uppgifter om hans eller hennes lämplighet för uppdraget, och 4.uppgift om vilka borgenärer som kontaktats före ansökan och deras inställning till förslaget till rekonstruktör. 7 § En ansökan ska avvisas, om den inte innehåller sådana uppgifter som krävs enligt 2, 5 och 6 §§, och sökanden inte följer ett föreläggande att avhjälpa bristen. Prövning av ansökan om företagsrekonstruktion 8 § Om gäldenärens ansökan inte avvisas, ska rätten genast pröva den, om inte annat följer av 9 § andra stycket. 9 § Om en borgenärs ansökan tas upp, ska rätten sätta ut ett sammanträde för prövning av ansökan. Sammanträdet ska hållas från det att ansökan kom in till rätten. Om det finns särskilda skäl, får det hållas senare, dock senast . Till sammanträdet ska parterna kallas. Gäldenären ska i kallelsen föreläggas att senast vid sammanträdet yttra sig över ansökan. I kallelsen ska även anges att sammanträdet kommer att ställas in, om gäldenären före sammanträdet själv ansöker om företagsrekonstruktion eller skriftligen medger borgenärens ansökan och rätten inte särskilt underrättar honom om att sammanträdet ändå ska hållas. Parterna ska i kallelsen upplysas om innehållet i 10 §. Kallelserna ska delges parterna. Delgivning med gäldenären får inte ske enligt 34–38 och 48 §§ delgivningslagen (2010:1932). 10 § En borgenärs ansökan förfaller om 1.gäldenären beviljas företagsrekonstruktion på grund av en ansökan från en annan borgenär eller gäldenären, 2.gäldenären skriftligen motsätter sig ansökan, 3.gäldenären eller borgenären uteblir från det sammanträde som avses i 9 §, eller 4.gäldenären försätts i konkurs. Förutsättningar för beslut om företagsrekonstruktion 11 § En förutsättning för att ett beslut om företagsrekonstruktion ska meddelas är att gäldenären har ekonomiska svårigheter. Ett beslut om företagsrekonstruktion får endast meddelas, om det finns skälig anledning att anta att verksamhetens livskraft kan säkras genom rekonstruktionen. En ansökan av en borgenär får bifallas endast om gäldenären har medgett ansökan. 12 § Ett beslut om företagsrekonstruktion får inte meddelas om gälde- närens bokföring är behäftad med sådana brister eller fel att rörelsens förlopp, ekonomiska resultat eller ställning i huvudsak inte går att bedöma. 13 § Om en ansökan bifalls, ska rätten utse en rekonstruktör. Finns det särskilda skäl får fler än en rekonstruktör utses. Innan rätten utser en rekonstruktör ska tillsynsmyndigheten beredas tillfälle att yttra sig. Rätten ska också bestämma tidpunkt för ett borgenärssammanträde inför rätten. Sammanträdet ska äga rum från beslutet om före- tagsrekonstruktion eller den efter beslutet som är oundgängligen nödvändig. 14 § Vid borgenärssammanträdet ska borgenärerna beredas tillfälle att uttala sig i frågan om företagsrekonstruktionen bör fortsätta. På begäran av en borgenär ska rätten vid sammanträdet bland borge- närerna utse en borgenärskommitté. I kommittén får ingå högst tre personer. Om gäldenären under det senast förflutna räkenskapsåret sysselsatt i genomsnitt minst 25 arbetstagare, har de anställda rätt att där- utöver utse en representant i kommittén. Om det finns särskilda skäl, får rätten utse ytterligare personer att ingå i borgenärskommittén. Rekonstruktören ska i väsentliga frågor samråda med borgenärs- kommittén, om inte något hindrar det. 2021/22:215 Bilaga 3 2021/22:215 Bilaga 3 15 § Rätten kan i ett ärende om företagsrekonstruktion på begäran av gäldenären besluta om förhandling om en rekonstruktionsplan (planförhand- ling). Om gäldenärens begäran om planförhandling inte leder till att en rekon- struktionsplan blir fastställd, kan rätten besluta om planförhandling på begäran av rekonstruktören. En sådan begäran ska göras senast efter att rättens beslut att vägra fastställelse vunnit laga kraft eller, om gäldenärens rekonstruktionsplan inte antagits, från det plansammanträde där parterna röstade om planen. 16 § En begäran om planförhandling ska vara skriftlig. En sådan begäran ska innehålla 1.ett förslag till rekonstruktionsplan, 2.uppgift om säkerhet har ställts för det som gäldenären bjuder i betalning enligt rekonstruktionsplanen och vad den i så fall består av, 3.ett bevis om att rekonstruktionsplanen har sänts till de berörda parter som anges i planen, och 4.förskott på kostnaden för handläggningen av frågan om rekon- struktionsplanens fastställande eller av rätten godkänd säkerhet för vad som inte täcks av förskottet. 17 § En begäran om planförhandling ska avvisas, om den inte uppfyller de krav som anges i 16 §, eller om rekonstruktionsplanen inte uppfyller kraven i 7 kap. 4 §, och gäldenären inte följer ett föreläggande att avhjälpa bristen. 18 § Om begäran om planförhandling inte avvisas, ska rätten genast meddela beslut om planförhandling. 1.bestämma tidpunkt för ett sammanträde med de berörda parterna inför rätten (plansammanträde), 2.kalla gäldenären, rekonstruktören och de berörda parterna till sammanträdet, och 3.kungöra beslutet i Post- och och i övrigt på det sätt som regeringen föreskriver. Parter som deltar i en planförhandling 19 § I en planförhandling deltar endast borgenärer och andra berörda parter vilkas fordringar eller rättigheter uppkommit före ansökan om företags- rekonstruktion. anmälda fordringar eller anspråk 20 § Om någon vill delta i planförhandlingen med en fordran eller ett anspråk som inte har tagits med i förslaget till rekonstruktionsplan och inte heller senare blivit känd, ska han eller hon skriftligen anmäla fordringen eller anspråket hos rekonstruktören senast före plansamman- Anmäls en fordran senare, får det inte föranleda att de berörda parternas prövning av förslaget till rekonstruktionsplan skjuts upp. 21 § Plansammanträde ska hållas tidigast tre och senast efter beslutet om planförhandling. Gäldenären bör inställa sig personligen vid plansammanträdet. sammanträdet ska gäldenären lämna rätten, rekonstruktören och de berörda parterna de upplysningar om gäldenärens ekonomiska situation som de Kan gäldenären inte infinna sig personligen, bör han eller hon utse ett Rekonstruktören ska tillhandahålla en förteckning över de berörda parter som har rätt att delta i omröstningen, liksom över de grupper som dessa parter har delats in i med uppgift om de belopp för vilka rösträtt får utövas. I förteckningen ska även antecknas anmärkning som har framställts. 22 § Gäldenären får inte återta eller ändra rekonstruktionsplanen utan medgivande av rätten. En begäran om detta ska göras senast vid plan- sammanträdet innan omröstning sker. Har ändring av rekonstruktionsplanen medgetts, får prövningen av förslaget skjutas upp till fortsatt sammanträde . inte medför att förslaget blir sämre för de berörda parterna, får prövningen dock skjutas upp endast om det finns särskilda skäl. 23 § Vid plansammanträdet ska rätten pröva valet av berörda parter och den gruppindelning som gjorts i rekonstruktionsplanen samt eventuella anmärkningar som har framställts. Därefter ska de berörda parterna rösta Om rätten inte godtar valet av berörda parter eller den gruppindelning som görs i planförslaget får prövningen av förslaget skjutas upp till fortsatt En anmärkning som har framställts utgör inte hinder mot att den berörda parten deltar i omröstningen. Är utgången av omröstningen beroende av om en anmärkning godtas eller inte, ska rätten vid sammanträdet utreda tvistefrågan och söka åstadkomma en förlikning. De närvarande får med bindande verkan för dem som har uteblivit medge att en anmärkning förfaller eller inskränks eller uppdra åt rekonstruktören att ingå förlikning med den eller de parter som berörs. Kan förlikning inte träffas, ska rätten En förlikning angående framställd anmärkning får inte ingås i annan ordning än som anges i tredje stycket utan samtycke av alla vilkas rätt är beroende av förlikningen. 24 § Om rätten i annat fall än som avses i 22 § andra stycket eller 23 § andra stycket anser att det finns särskilda skäl för att skjuta upp borgenä- rernas prövning av rekonstruktionsplanen, får rätten besluta om uppskov till fortsatt sammanträde . 2021/22:215 Bilaga 3 Röstning om en rekonstruktionsplan 25 § Ett förslag till rekonstruktionsplan ska anses antaget av de berörda parterna, om i varje grupp två tredjedelar av de röstande har godtagit förslaget och deras fordringar eller anspråk uppgår till två tredjedelar av de fordringar eller anspråk för vilka rösträtt får utövas. Om det vid plansammanträdet inte går att avgöra om förslaget antagits av de berörda parterna ska rätten pröva frågan så snart det kan ske. 26 § Om både en borgenär och en borgensman eller någon annan som förutom gäldenären ansvarar för borgenärens fordran vill rösta för denna, har de tillsammans en röst, vilken beräknas efter borgenärens fordran. Kan de inte enas, gäller borgenärens mening, om inte de andra löser ut honom eller ställer betryggande säkerhet för fordringen. 27 § Är utgången av omröstningen över rekonstruktionsplanen beroende av om kvarstående anmärkningar godkänns eller inte och finns det i övrigt skäl att fastställa planen, ska rätten först pröva anmärkningarna eller så många av dem att utgången av omröstningen blir densamma, vare sig övriga anmärkningar godkänns eller inte. Fastställelse av en rekonstruktionsplan 28 § Har ett förslag till rekonstruktionsplan antagits ska rätten pröva om planen ska fastställas. Allmänna förutsättningar för fastställelse av en rekonstruktionsplan 29 § En antagen rekonstruktionsplan ska fastställas, utom i de fall 1.ärendet inte har handlagts på föreskrivet sätt och felet kan ha inverkat på planfrågans utgång, 2.berörda parter med tillräckligt enhetliga intressen inte behandlas lika på ett sätt som står i proportion till deras respektive fordran eller rättighet, 3.planen inte har rimliga utsikter att förhindra att gäldenären blir insolvent eller säkra verksamhetens livskraft, 4.det finns skälig anledning anta att gäldenären i hemlighet har gynnat någon berörd part för att inverka på planfrågan eller att något annat svek har ägt rum vid planförhandlingen, eller 5.planen uppenbart är till skada för berörda parter. Om det finns hinder mot att fastställa planen enligt första stycket 1, får rätten besluta att de berörda parterna ska rösta om planen vid ett nytt plansammanträde. 30 § Rätten får också vägra att fastställa rekonstruktionsplanen i de fall en berörd part eller en borgensman eller någon annan som förutom gälde- nären svarar för fordringen har motsatt sig fastställelse på grund av att 1.planen inte klarar testet om borgenärers bästa intresse, 2.planen är till skada för de berörda parterna, 3.det inte finns betryggande säkerhet för planens fullgörande, eller 4.planen av någon annan särskild anledning inte bör fastställas. 31 § Om rekonstruktionsplanen föreskriver ny finansiering ska planen endast fastställas om den nya finansieringen är nödvändig och inte otill- börligen skadar borgenärernas intressen. Fastställelse av en rekonstruktionsplan som inte alla grupper har godtagit 32 § På begäran av gäldenären, rekonstruktören eller en berörd part kan en rekonstruktionsplan fastställas av rätten även om planförslaget inte antagits, om 1.det inte finns hinder mot fastställelse enligt 29–31 §§, 2.planen har godkänts av antingen a. fler än hälften av grupperna med berörda parter och minst en av dessa grupper utgörs av borgenärer med förmånsrätt eller sådan säkerhetsrätt som avses i 7 kap. 7 § andra stycket eller kvittningsrätt, eller b. minst tre grupper av berörda parter, som består av borgenärer som kan förväntas få betalt vid en konkurs, 3.den eller de grupper av berörda parter som röstat mot planen behandlas minst lika fördelaktigt som andra grupper som vid konkurs har samma prioritet, 4.den eller de grupper av berörda parter som röstat mot planen får sina fordringar eller anspråk fullt tillgodosedda med samma eller likvärdiga medel, om en grupp som vid konkurs har lägre prioritet ska få någon betalning eller behålla någon rätt enligt planen, och 5.ingen grupp av berörda parter enligt planen får eller behåller mer än det fulla värdet av sina fordringar eller rättigheter. 33 § Om det finns synnerliga skäl får rekonstruktionsplanen fastställas även om den avviker från 32 § första stycket tredje och fjärde punkterna, om avvikelsen är nödvändig för att uppnå målen med planen och planen inte otillbörligt skadar några berörda parters rättigheter eller intressen. 34 § För att fastställa en rekonstruktionsplan enligt 32 § krävs gäldenä- rens samtycke, om gäldenären har färre än 250 anställda och en årsomsätt- ning som inte överstiger eller en balansomslutning som inte överstiger . Värdering av gäldenärens verksamhet 35 § Rätten ska besluta om värdering av gäldenärens verksamhet om en part som röstat mot rekonstruktionsplanen invänder att 1.planen inte uppfyller testet om borgenärers bästa intresse enligt 30 § första stycket 1, eller 2.villkoret enligt 32 § första stycket 2 b för att fastställa planen trots att alla grupper inte har godtagit planen inte är uppfyllt. Upphävande av en fastställd rekonstruktionsplan 36 § Rätten kan, helt eller delvis, upphäva rekonstruktionsplanen, om gäldenären 1. har gjort sig skyldig till oredlighet mot borgenärer, 2021/22:215 Bilaga 3 2021/22:215 Bilaga 3 2.har gjort sig skyldig till uppsåtligt försvårande av konkurs eller exeku- tiv förrättning, 3.i hemlighet har gynnat någon berörd part för att inverka på planfrågans avgörande, 4.har åsidosatt vad som åligger honom eller henne enligt 9 kap. 1 § andra stycket, eller 5.på något annat sätt väsentligen har brutit mot sina skyldigheter enligt rekonstruktionsplanen. Förlikning är inte tillåten i en fråga som avses i första stycket. Om hela eller delar av en rekonstruktionsplan upphävs har gäldenären och de berörda parterna den rätt som hade gällt om planen inte blivit fastställd. Rättshandlingar som redan företagits ska dock bestå. 37 § Rätten ska besluta att företagsrekonstruktionen ska upphöra, om 1.sådana åtgärder vidtagits att syftet med företagsrekonstruktionen kan anses uppnått, 2.gäldenären begär det och beslut om planförhandling inte meddelats, 3.rekonstruktören begär det, 4.syftet med företagsrekonstruktionen inte kan antas bli uppnått, 5.det finns sådana brister eller fel i gäldenärens bokföring att rörelsens förlopp, ekonomiska resultat eller ställning i huvudsak inte går att bedöma, 6.en eller flera borgenärer eller grupper av borgenärer lider eller skulle lida otillbörlig skada om företagsrekonstruktionen fortsätter, förflutit för beslutet om företagsrekon- struktion, eller 8.rekonstruktören entledigas och någon ny rekonstruktör inte utses. Innan rätten beslutar att en företagsrekonstruktion ska upphöra ska tillsynsmyndigheten beredas tillfälle att yttra sig.