prop · H803173 · 2021-04-13 00:00:00 — Om det skulle vara olämpligt med hänsyn till de institut eller motsvarande utländska företag det gäller, den relativa betydelsen av deras verksamheter i de olika länderna eller behovet av att säker- ställa kontinuitet i tillsynen på gruppnivå att tillsynen utövas av den myndighet som enligt artikel 111.1, 111.3 eller 111.4 i kapital- täckningsdirektivet ska utöva den gruppbaserade tillsynen, får komma över- ens med de övriga berörda behöriga myndigheterna om att inspektionen eller någon annan behörig myn- dighet ska ansvara för tillsynen. I ett sådant fall ska moder- institutet inom EES, det finansiella moderholdingföretaget inom EES eller det institut eller motsvarande utländska företag som har den största balansomslutningen, bero- ende på vad som är tillämpligt, ges tillfälle att yttra sig innan Finans- inspektionen och de övriga berörda behöriga myndigheterna ingår Europeiska kommissionen och Europeiska 18 Senaste lydelse 2020:1213. i enlighet med 2 kap. 2 § med anledning av väsentliga resultat av likviditetstillsynen, och2. om huruvida kapitalbasen på gruppnivå är tillräcklig med hänsyn till den finansiella situationen och riskprofilen och om de kapitalbasnivåer som krävs för att tillämpa 2 kap. 1 och 1 c §§ på individuell nivå eller gruppnivå.Överenskommelsen enligt första Överenskommelsen enligt första stycket 1 ska ta hänsyn till de stycket 1 ska ta hänsyn till de resultat som framkommit i fråga resultat som framkommit i fråga om institutens organisation, risk- om kreditinstitutens och de mot- hantering och behovet av särskilda svarande utländska företagens likviditetskrav för specifika institut organisation, riskhantering ochbehovet av särskilda likviditetskrav för specifika institut.4 a kap. Tillsynsansvar för värdepappersföretagskoncerner1 §Finansinspektionen ska utöva tillsyn över att kraven i artikel 7 i värdepappersbolagsförordningen är uppfyllda eller, i tillämpliga fall, villkoren i artikel 8 i samma förordning är uppfyllda, om det i koncernen inte finns något krediti- nstitut eller motsvarande utländskt företag inom EES, och1. moderföretaget är ett värde- pappersbolag,2. ett värdepappersinriktat holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag inom EES är moderföretag till ett värde- pappersbolag och det i koncernen inte finns något motsvarande utländskt företag inom EES,19 Senaste lydelse 2020:1213.kommelsen. Europeiska kommis- sionen och Europeiska bankmyn- digheten ska underrättas om en sådan överenskommelse.bankmyndigheten ska underrättas om en sådan överenskommelse. 2020/21:173 Bilaga 9 3.ett svenskt värdepappers- Prop. 2020/21:173 inriktat holdingföretag eller ett Bilaga 9 svenskt blandat finansiellt holding- företag är moderföretag till ett värdepappersbolag och minst ett motsvarande utländskt företag inom EES, dingföretag eller ett blandat finan- siellt holdingföretag är moder- företag till ett värdepappersbolag och minst ett motsvarande utländskt företag inom EES, och –inget sådant dotterföretag är auktoriserat i samma land inom EES som moderföretaget är etablerat i, och –värdepappersbolaget har större balansomslutning än något av de motsvarande utländska före- tagen inom EES, eller 5. det i koncernen finns två eller flera värdepappersinriktade holdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag med huvudkontor i olika länder inom EES som är moderföretag till ett värdepappersbolag och minst ett motsvarande utländskt företag inom EES och –dotterföretagen är auktoris- erade i de respektive länder inom EES som moderföretagen har huvudkontor i, och –värdepappersbolaget har större balansomslutning än något av de motsvarande utländska före- tagen inom EES. inspektionen komma överens med myndigheter om att en annan behörig myndighet inom EES än om det är olämpligt att inspek- tionen ansvarar för tillsynen med 2020/21:173 Bilaga 9 hänsyn till de berörda värde- pappersbolagen och värdepappers- företagen och betydelsen av deras verksamhet i de relevanta länderna inom EES. I ett sådant fall ska det blandade finansiella moderholdingföretaget inom EES, det värdepappersinrik- tade moderholdingföretaget inom EES, eller det värdepappersbolag eller motsvarande utländska före- tag som har den största balans- omslutningen, beroende på vad som är tillämpligt, ges tillfälle att yttra sig innan och de övriga berörda behöriga myndigheterna ingår överens- kommelsen.Europeiska kommissionen och Europeiska bankmyndigheten ska underrättas om en sådan överenskommelse. Om det skulle vara olämpligt med hänsyn till de värdepappersbolag eller motsvarande utländska före- tag i en värdepappersföretags- koncern det gäller och betydelsen av deras verksamhet i de olika länderna inom EES att tillsynen utövas av den myndighet som enligt artikel 46.3–46.5 i värdepappers- bolagsdirektivet ska utöva sådan tillsyn som avses i 1 §, får Finans- inspektionen komma överens med de övriga berörda behöriga myn- digheterna om att inspektionen eller någon annan behörig myndig- het ska ansvara för tillsynen. I ett sådant fall ska det blandade finansiella moderholdingföretaget inom EES, det värdepappersinrik- tade moderholdingföretaget inom EES, eller det värdepappersbolag eller motsvarande utländska före- tag som har den största balans- omslutningen, beroende på vad som är tillämpligt, ges tillfälle att yttra sig innan och de övriga berörda behöriga myndigheterna ingår överens- Tillsyn över interna metoder Europeiska kommis- Prop. 2020/21:173 sionen och Europeiska bankmyn- Bilaga 9 digheten ska underrättas om en Tillsyn över interna metoder för kreditinstitut hur ett institut uppfyller ställda krav på sådana metoder som kräver till- kraven på sådana metoder som stånd från de behöriga myndig- kräver tillstånd från de behöriga heterna innan de får användas för att myndigheterna innan de får an- beräkna kapitalbaskraven i enlighet vändas för att beräkna kapitalbas- med artiklarna 92–386 i tillsynsför- Vid bedömningen ska sär- na 92–386 skilt uppmärksammas förändringar i Vid bedömningen ska inspektionen institutets affärsverksamhet och hur interna metoder tillämpas på nya interna metoder tillämpas på nya Om det framkommer att ett Om det framkommer att ett instituts interna metoder enligt 1 § innebär väsentliga brister i fråga om enligt 1 § innebär väsentliga brister förmågan att identifiera risker, ska i fråga om att identifiera risker, ska vidtar nödvändiga åtgärder för att vidtar nödvändiga åtgärder för att minska följderna av dem. minska följderna av dem. Om ett institut som beviljats Om ett kreditinstitut som be- tillstånd att använda sig av en viljats tillstånd att använda sig av en metod som avses i 1 § inte längre metod som avses i 1 § inte längre uppfyller kraven för användning av uppfyller kraven för användning av 1.visar att följderna av att kraven inte uppfylls är oväsentliga, eller 2.presenterar en åtgärdsplan för att åter uppfylla kraven och ange inom vilken planen ska genomföras. Om det bedöms osannolikt att den åtgärdsplan som presenteras leder till att kraven kommer att 2020/21:173 Bilaga 9 uppfyllas eller om tidsfristen för att uppfyllas eller om tidsfristen för att genomföra den inte är tillfreds- genomföra den inte är tillfreds- kräva förbättringar av planen. kräva förbättringar av planen. det är osannolikt att institutet inom det är osannolikt att kreditinstitutet en lämplig tidsfrist åter kommer att inom en lämplig tidsfrist åter uppfylla tillämpliga krav eller om institutet inte på ett tillfreds- krav eller om institutet inte på ett ställande sätt lyckas visa att följderna av konstaterade brister är följderna av konstaterade brister är använda sig av metoden antingen använda sig av metoden antingen begränsas till områden där kraven kan uppfyllas inom en lämplig tids- områden där kraven kan uppfyllas frist eller återkallas. inom en lämplig tidsfrist. Om det för en intern marknads- Om det för en intern marknads- överskridanden som avses i arti- överskridanden som avses i arti- det tyder på att modellen inte är det tyder på att modellen inte är tillräckligt exakt, ska Finansinspek- tillräckligt exakt, ska Finansinspek- institutet att använda den modellen eller vidta lämpliga åtgärder för att modellen eller vidta lämpliga åt- gärder för att säkerställa att insti- tutet förbättrar modellen. korrigerande åtgärder för ett insti- korrigerande åtgärder för ett kredit- tuts interna metoder, om det klart instituts interna metoder, om det klart kan fastställas att institutets metoder leder till en underskattning metoder leder till en underskattning av kapitalbaskraven som inte kan av kapitalbaskraven som inte kan tillskrivas skillnader i exponeringar- tillskrivas skillnader i exponering- nas eller positionernas underliggan- arnas eller positionernas underliggan- De korrigerande åtgärderna ska syfta till att målen i en intern metod upprätthålls. Tillsyn över interna modeller för värdepappersbolag ska löpande, åtminstone , granska hur ett värdepappersbolag upp- fyller kraven för att få tillstånd att använda de interna modeller som avses i artikel 22 i värdepappers- bolagsförordningen. Vid bedöm- ningen ska inspektionen särskilt beakta förändringar i värdepappers- bolagets affärsverksamhet och hur interna modeller används på nya produkter. Om det framkommer att ett värde- pappersbolags interna modeller som avses i 1 § innebär väsentliga brister i fråga om att identifiera risker, ska se till att bolaget åtgärdar bristerna eller vidtar nödvändiga åtgärder för att minska följderna av dem. Om ett värdepappersbolag som beviljats tillstånd att använda in- terna modeller som avses i 1 § inte längre uppfyller kraven för använd- ning av modellerna, ska Finans- inspektionen kräva att bolaget 1.visar att följderna av att kra- ven inte uppfylls är oväsentliga, eller 2.presenterar en åtgärdsplan för att uppfylla kraven och anger inom vilken planen ska genomföras. Om det bedöms osannolikt att den åtgärdsplan som presenteras leder till att kraven kommer att uppfyllas eller om tidsfristen för att genom- föra den inte är tillfredsställande, ska kräva förbättringar av planen. Om det är osannolikt att värdepappersbolaget inom den angivna tidsfristen kommer att uppfylla tillämpliga krav eller om bolaget inte på ett tillfredsställande sätt visar att följ- derna av konstaterade brister är oväsentliga, ska tillståndet att an- vända sig av de interna modellerna antingen återkallas eller begränsas 2020/21:173 Bilaga 9 2020/21:173 Bilaga 9 till områden där kraven kan uppfyllas inom en lämplig tidsfrist. Om det för en intern marknads- riskmodell förekommer upprepade överskridanden som avses i artikel 366 i tillsynsförordningen och det tyder på att modellen inte är tillräckligt exakt, ska Finansinspek- tionen återkalla tillståndet för värde- pappersbolaget att använda model- len eller vidta lämpliga åtgärder för att säkerställa att bolaget inom en bestämd tidsram förbättrar modellen. Följande företag ska till lämna de upplysningar om sin verksamhet och därmed sammanhängande omständigheter som inspek- tionen begär för tillsynen: 1. företag som står under tillsyn 1. företag som a) står under tillsyn utifrån sin enligt denna lag eller enligt en denna lag eller enligt en utländsk offentlig reglering som bygger på artikel 7 i värdepappersbolagsför- c) ingår i en värdepappersföre- tagskoncern som omfattas av ett institut eller ett finansiellt hold- ingföretag eller ett blandat finan- bolag, ett finansiellt holding- siellt holdingföretag än de som företag, ett blandat finansiellt avses i 1, holdingföretag eller ett värdepap- som avses i 1, 3.holdingföretag med blandad verksamhet och dotterföretag till holdingföretag med blandad verksamhet, 4.blandade finansiella holdingföretag, och som fått i uppdrag av 5. företag som fått i uppdrag av ett kreditinstitut, ett värdepappers- holdingföretag, holdingföretag med bolag, ett finansiellt holding- blandad verksamhet eller blandat finansiellt holdingföretag att utföra blandad verksamhet, blandat finan- ett visst arbete eller vissa utföra ett visst arbete eller vissa Om företaget inte lämnar upplysningarna till , får inspektionen förelägga företaget att göra det. Moderföretag ska i fråga om den information som rör företags- gruppens rättsliga struktur, styr- liggöra information som rör rättslig ning och organisationsstruktur. struktur, styrning och organisa- Moderföretag som avses i artik- göra sådan information om en frågor som rör ett förfarande av en frågor som rör ett förfarande av en EES till Europeiska bankmyndig- EES till Europeiska bankmyndig- heten för tvistlösning i de fall som heten för tvistlösning i de fall som av artiklarna 112.2, och 133 i kapitaltäcknings- och 133 i kapitaltäckningsdirektivet skjuta sådana frågor som avses i 4 § skjuta sådana frågor som avses i 4 § för tvistlösning i enlighet med artik- för tvistlösning i enlighet med artik- larna 41.2, 43.5, Företag som enligt tillsyns- Företag som enligt tillsyns- utifrån sin konsoliderade situation utifrån sin konsoliderade situation och dotterföretag till ett institut och dotterföretag till ett kredit- eller ett finansiellt holdingföretag utländskt företag inom EES, ett av bestämmelserna om grupp- som inte omfattas av bestämmel- 1. företag som enligt 7 § ska lämna uppgifter samt hos finan- siella holdingföretag, holding- företag med blandad verksamhet, blandade finansiella holdingföretag och värdepappersinriktade holding- företag för att kontrollera den gruppbaserade redovisningen eller samlade informationen som före- tagen är skyldiga att lämna,2. företag som har fått i uppdrag av ett kreditinstitut, ett värde- pappersbolag eller ett holding- företag som avses i 1 att utföra ett visst arbete eller vissa funktioner, och3. företag som Finansinspek- tionen enligt 4 kap. 1 § och 4 a kap. 1 § ska utöva tillsyn över.Informationsskyldighet för ett kreditinstitut som är undantaget från gruppbaserad tillsyn 2020/21:173 Bilaga 9 uppgifter som krävs för tillsyns- serna om gruppbaserad tillsyn, ska redovisningen till det företag som lämna de uppgifter som krävs för tillsynsredovisningen till det före- tag som enligt tillsynsförordningen eller samlad information. ska upprätta gruppbaserad redovis- ning eller samlad information. Första stycket gäller även ett svenskt företag i förhållande till ett utländskt företag inom EES som ska upprätta och ge in en rapport enligt tillsynsförordningen. får, när inspektionen anser att det behövs för till- synen, göra undersökningar hos 1. företag som enligt 7 § ska lämna uppgifter samt hos finan- siella holdingföretag, holding- företag med blandad verksamhet och blandade finansiella holding- företag för att kontrollera den gruppbaserade redovisningen eller samlade informationen som före- tagen är skyldiga att lämna, 2. företag som har fått i uppdrag av ett institut eller ett holding- företag som avses i 1 att utföra ett visst arbete eller vissa funktioner, och 3. företag som Finansinspek- tionen enligt 4 kap. 1 § ska utöva tillsyn över. Informationsskyldighet för ett institut som är undantaget från gruppbaserad tillsyn Om ett dotterföretag som är ett institut är undantaget från tillämp- ningsområdet för konsoliderad till- syn med stöd av artikel 19 i tillsyns- förordningen, ska moderföretaget till lämna de upplysningar som inspektionen anser att den behöver för sin tillsyn över institutet. Om ett dotterföretag som är ett kreditinstitut är undantaget från tillämpningsområdet för konsoli- derad tillsyn med stöd av artikel 19 itillsynsförordningen, ska moder- företaget till lämna de upplysningar som inspektionen anser att den behöver för sin tillsyn över institutet. 20 Senaste lydelse 2020:1213. Uppgif- terna ska lämnas ut utan dröjsmål och i elektronisk form.7 kap. Moderföretag utanför EES i fråga om gruppbaserad tillsyn och intermediära holdingföretag En styrelseledamot eller befatt- finansiellt holdingföretag som i den finansiellt holdingföretag eller ett egenskapen får kunskap om affärs- förhållanden i ett företag som enligt tag som i den egenskapen får 7 § ska lämna uppgifter, får inte kunskap om affärsförhållanden i ett obehörigen röja vad han eller hon fått veta och inte heller utnyttja kunskapen i strid med det uppgifts- förordningen ska lämna uppgifter, lämnande företagets intresse. får inte obehörigen röja vad han eller hon fått veta och inte heller utnyttja kunskapen i strid med det Ett finansiellt holdingföretag och ett blandat finansiellt holding- företag är skyldiga att lämna ut uppgifter om enskildas för- hållanden till företaget, om det under en utredning enligt bestäm- melserna om förundersökning i brottmål begärs av undersöknings- ledaren eller om det begärs av åklagare i ett ärende om rättslig hjälp i brottmål, på framställning av en annan stat eller en mellanfolklig domstol, eller i ett ärende om erkännande och verkställighet av en europeisk utredningsorder. Uppgift- erna ska lämnas ut utan dröjsmål och i elektronisk form. 7 kap. Moderföretag utanför Om ett institut inte står under Om ett kreditinstitut eller ett gruppbaserad tillsyn enligt arti- kel 111 i kapitaltäckningsdirektivet Senaste lydelse 2018:1800. Senaste lydelse 2020:1213. 2020/21:173 och dess moderföretag är ett Bilaga 9utländskt institut eller ett sådant finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES, gäller 2 och 3 §§ för det fall enligt 4 kap. 2–4 §§ skulle ha utövat tillsynen över den konsoliderade situationen om de bestämmelserna hade gällt. baserad tillsyn enligt artikel 111 i kapitaltäckningsdirektivet och dess moderföretag är ett utländskt före- tag som motsvarar ett kreditinstitut, finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES, gäller 2 och 3 §§ för det fall enligt 4 kap. 1–3 §§ skulle ha utövat tillsynen över den konsoliderade situationen om de bestämmelserna hade gällt. ska kontrollera om den gruppbaserade tillsyn som utövas av tillsynsmyndigheten i landet utanför EES är likvärdig med den gruppbaserade tillsyn som anges i artiklarna 11–24 i tillsynsförordningen och 4 kap. denna lag. kontrollen på begäran av moder- kontrollen på begäran av moder- företaget eller av ett inom EES företaget eller av ett inom EES ning till om tillsynen är likvärdig, ning till om tillsynen är likvärdig, före ställningstagandet ha rådfrågat före ställningstagandet ha rådfrågat Om tillsynen inte bedöms likvärdig, ska tillämpa bestämmelserna om gruppbaserad tillsyn i artiklarna 11–24 i tillsyns- förordningen och 4 kap. denna lag som om moderföretaget haft sitt huvud- kontor inom EES. Efter att ha hört övriga berörda Efter att ha hört övriga berörda behöriga myndigheter får Finans- behöriga myndigheter får Finans- inspektionen i stället besluta att inspektionen i stället besluta att använda sig av andra tillsyns- använda sig av andra tillsyns- metoder som säkerställer att de utländska företag som motsvarar situationen är föremål för tillräcklig kreditinstitut i den konsoliderade Inspektionen får då före- situationen är föremål för tillräcklig Inspektionen får då före- 23 Senaste lydelse 2020:1213. 24 Senaste lydelse 2020:1213. inrätta ett finansiellt holdingföretag lägga en ägare till kreditinstitutet eller ett blandat finansiellt holding- att inrätta ett finansiellt holding- företag med huvudkontor inom företag eller ett blandat finansiellt EES och tillämpa bestämmelserna i denna lag på instituten i den inom EES och tillämpa bestämmel- konsoliderade situationen, som leds serna i denna lag på de utländska av detta holdingföretag. företagen som motsvarar kredit- institut i den konsoliderade situa- tionen, som leds av detta holding- ska underrätta de berörda behöriga myndigheterna, Europeiska kommissionen och Europeiska bankmyndigheten när sådana andra tillsynsmetoder som anges i andra stycket används. En grupp ska etablera ett intermediärt moderföretag inom EES, om 1. moderföretaget i gruppen är etablerat i ett land utanför EES, 2. det i gruppen finns minst två 2. det i gruppen finns minst två institut inom EES, varav åtmin- stone ett i , och bolag eller motsvarande utländska företag inom EES, varav åtminsto- ne ett i , och 3.det totala värdet på gruppens tillgångar inom EES uppgår till mot- svarande . Med det totala värdet på gruppens tillgångar inom EES avses summan av 1. institutens tillgångar enligt en 1. företagens tillgångar enligt en konsoliderad balansräkning eller, om en sådan inte finns, de indi- om en sådan inte finns, de viduella balansräkningarna, och viduella balansräkningarna, och 2. filialernas tillgångar. 7 a kap. Moderföretag utanför EES i fråga om inte står under effektiv tillsyn enligt direktivet, ingår i en grupp med minst ett annat värdepappersbolag företag inom EES och det gemen- 25 Senaste lydelse 2020:1213. Om ett företag inte uppfyller kraven i tillsynsförordningen, värde- pappersbolagsförordningen, denna lag eller föreskrifter som meddelats med stöd av lagen, ska Finans- inspektionen förelägga företaget att inom begränsa rörelsen i något avseende, minska riskerna i den eller vidta någon annan åtgärd för att komma till rätta med situationen. 2020/21:173 Bilaga 9 landet utanför EES har över värde- pappersföretagen är likvärdig med den tillsyn som anges i artik- larna 1–8 i värdepappersbolags- förordningen och i denna lag. Om tillsynen inte bedöms likvärdig, ska , för det fall den enligt 4 a kap. 1–3 §§ skulle ha utövat tillsynen över värdepappersföretags- koncernen om de bestämmelserna hade gällt, besluta om lämpliga tillsynsmetoder som uppnår tillsynsmålen enligt artikel 7 eller 8 i värdepappersbolagsförordningen. får kräva att koncernen etablerar ett värde- pappersinriktat holdingföretag eller ett blandat finansiellt holding- företag inom EES. Inspektionen får då tillämpa artikel 7 eller 8 i värde- pappersbolagsförordningen på detta företag. Innan fattar beslut enligt första stycket ska inspektionen samråda med övriga berörda behöriga myndigheter. ska underrätta de berörda behöriga myndigheterna, Europeiska kommissionen och Europeiska bankmyndigheten om åtgärder som den vidtar enligt denna paragraf. Om ett institut eller ett företag inte uppfyller kraven i tillsynsförord- ningen, denna lag eller föreskrifter som meddelats med stöd av lagen, ska förelägga institutet eller företaget att inom begränsa rörelsen i något avseende, minska riskerna i den eller vidta någon annan åtgärd för att komma till rätta med situationen. Ett sådant föreläggande ska också riktas mot ett finansiellt holdingföretag, ett blandat finan- siellt holdingföretag eller ett värde- pappersinriktat holdingföretag, vars ledning inte uppfyller kraven i denna lag. Om ett institut bryter mot tillsynsförordningen, denna lag eller föreskrifter som meddelats med stöd av lagen, gäller dessutom bestämmelserna om ingripande i de lagar som reglerar institutens verk- samhet. Om ett kreditinstitut eller ett Prop. 2020/21:173 värdepappersbolag bryter mot Bilaga 9 tillsynsförordningen, värdepap- persbolagsförordningen, denna lag eller föreskrifter som meddelats med stöd av lagen, gäller dessutom bestämmelserna om ingripande i de lagar som reglerar företagens verk- samhet. ska förelägga ett finansiellt holdingföretag, ett blandat finansiellt holdingföretag eller ett holdingföretag med blan- dad verksamhet att vidta åtgärder för att göra rättelse, om holding- företaget inte uppfyller de krav som ställs på det enligt tillsynsförord- ningen, denna lag eller föreskrifter som meddelats med stöd av lagen. Ett sådant föreläggande ska också riktas mot ett finansiellt holding- företag eller ett blandat finansiellt holdingföretag, vars ledning inte uppfyller kraven i denna lag. Om ett institut, ett finansiellt hol- dingföretag, ett blandat finansiellt holdingföretag eller ett holding- företag med blandad verksamhet med huvudkontor i inte lämnar upplysningar enligt före- skrifter meddelade med stöd av till- synsförordningen, får Finans- inspektionen besluta att företaget ska betala en förseningsavgift med högst . Avgiften tillfaller staten. 2020/21:173 Bilaga 9