frsrdg · H804RS1 · 2021-02-22 00:00:00 — Strategi: Fortsätta att arbeta för att nå de övergripande miljömålen och utveckla ett hållbarhetsarbete Arbetet med att nå övergripande miljömål löper på enligt plan (se 3.5 Myndighet och arbetsgivare, avsnittet miljöarbete). Däremot har det fortsatta arbetet med att inkludera ett hållbarhetsperspektiv prioriterats ned. Med utgångpunkt i en förstudie som genomfördes är nästa steg att involvera samtliga berörda organisatoriska enheter för att omsätta olika förslag i praktiken. Det arbetet har försvårats av coronapandemin, och tidsplanen för arbetet har därför skjutits fram. 40Riksdagens språkgrupp har till uppgift att fatta beslut i språkfrågor som är av principiell vikt för och vara ett forum för bevakning av nyheter och aktiviteter inom språkområdet. RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 Ett utvecklingsarbete pågår för att tydliggöra och utveckla stödet till nämndmyndigheter. har ett arbete pågått med att revidera instruktionen för nämndsamordningen och överenskommelserna med nämndmyndigheterna. Arbetet beräknas avslutas . RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 (Belopp anges i tkr) Intäkter av avgifter och andra ersättningar Kostnader för personal och ledamöter –1 327 366 –1 221 936 –1 755 998 –1 704 231 Medel som erhållits från statens budget för finansiering av bidrag RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 20202020/21:RS1 (Belopp anges i tkr) Balanserade utgifter för utveckling Rättigheter och andra immateriella Byggnader, mark och annan fast egendom Förbättringsutgifter på annans fastighet Maskiner, inventarier, installationer m.m. Fordringar hos andra myndigheter Kassa, plusgiro och bank RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 (Belopp anges i tkr) –6 603 736 –5 620 240 –5 954 119 –4 872 462 Avsättningar för pensioner och Skulder till andra myndigheter Summa kapital och skulder RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 20202020/21:RS1 (Belopp anges i tkr) ledamöter och partier m.m. möter och partier m.m. Uo 01 6:5 Stöd till Uo 17 13:4 Bidrag till –2 042 892 2020/21:RS1 RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 Redovisning av beställningsbemyndiganden i årsredovisningen (Belopp anges i tkr) Uo 01 6:5 Ramanslag Stöd till politiska partier Uo 17 13:4 Ramanslag RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 4.4 Tilläggsupplysningar och noter Alla belopp redovisas i tusental kronor (tkr) om inget annat anges. Till följd av detta kan summeringsdifferenser förekomma. Årsredovisningen är upprättad i enlighet med lagen (2016:1091) om budget och ekonomiadministration för myndigheter (BEA-lagen) och tillhörande föreskrift RFS (2016:4). Lagen (2005:590) om insyn i vissa finansiella förbindelser m.m. bedöms inte tillämplig för . I enlighet med ESV:s föreskrifter till 10 § förordningen (2000:606) om myndigheters bokföring (FBF) tillämpar som brytdag. Efter brytdagen har fakturor som överstiger 100 tkr bokförts som periodavgränsningsposter. För semesterdagar som har intjänats avräknas anslaget först vid uttaget enligt undantagsbestämmelsen. Utgående balans 2019 på 4 868 tkr, har 2020 minskat med 428 tkr till 4 440 tkr. Avsättningar för riksdagsledamöternas pensioner och inkomstgarantier samt omställningsstöd undantas från bestämmelserna om kostnadsmässig anslagsavräkning, i enlighet med 2 kap. 11 § BEA-lagen. Från och med redovisas endast den försäkringstekniska omvärderingen av avsättningarna direkt mot myndighetskapital och den övriga omräkningen bokförs i resultaträkningen. Investeringar som huvudsakligen syftar till att bevara riksbyggnaderna på finansieras med anslag i stället för med lån i . Anläggningstillgångar med en anskaffningskostnad på minst 30 tkr och en beräknad ekonomisk livslängd eller längre bokförs som materiell anläggningstillgång. RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 För immateriella anläggningstillgångar är motsvarande beloppsgräns 500 tkr och en beräknad ekonomisk livslängd eller längre. Förbättringsutgifter på annans fastighet bokförs som anläggningstillgång om utgiften överstiger 100 tkr. Pågående arbeten värderas med avseende på om de ska bokföras som anläggningstillgång eller inte då lån kan tas upp för lånefinansierade anläggningstillgångar. Anläggningstillgångarna skrivs av över den bedömda ekonomiska livslängden från den månad som tillgången kan tas i bruk. införde komponentredovisning enligt , vilket innebär att fastigheterna kommer att skrivas av enligt komponentens beräknade nyttjandeperiod. Införandet av komponentredovisning kommer att ske successivt. Balanserade utgifter för utveckling Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar 3–10 år Byggnader, mark och annan fast egendom 10–150 år 3–30 år Förbättringsutgifter på annans fastighet 3–10 år Maskiner, inventarier, installationer m.m. 3–10 år Bärbara datorer för ledamöter och tjänstemän redovisas inte som en anläggningstillgång eftersom den förväntade ekonomiska livslängden bedöms vara kortare än . Avsättningar för beslutade och latenta pensioner och avgångsförmåner Pensioner och avgångsförmåner till talmannen och riksdagsledamöter regleras i lagen (2016:1108) om ersättning till ledamöter jämte vissa äldre, upphävda författningar som är tillämpliga i vissa fall enligt övergångsbestämmelser. finns två parallella system för avgångsförmåner: dels det tidigare systemet med inkomstgaranti, dels ett nytt system med ekonomiskt RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 Inkomstgarantin gäller ledamöter som valts in i före valet medan det ekonomiska omställningsstödet omfattar övriga ledamöter. Successivt kommer inkomstgarantin att ersättas av ekonomiskt omställningsstöd som avgångsförmån. Avsättningar för ledamöternas ålderspensioner, egenlivränta och inkomstgarantier redovisades som avsättningar i balansräkningen. redovisas EU-parlamentarikernas pensioner m.m. i posten Pensionsavsättning till ledamöter som lämnat . har förfinat beräkningarna för såväl ledamöternas pensioner som avgångsförmåner. ingår även inkomstgaranti för de tjänstgörande riksdagsledamöter som har intjänat rätt till inkomstgaranti (latent) samt en avsättning för den inkomstgaranti som sökts men inte utnyttjats (vilande). ingår avsättningen för omställningsstödet som en latent utfästelse och ingår även beslutade omställningsstöd i avsättningen. Den samlade kostnaden för ledamöternas intjänande av framtida pensioner och avgångsförmåner redovisas som en avsättning. Då avsättningen är undantagen från kostnadsmässig anslagsavräkning medför det att årets förändring av avsättningen inte har någon anslagspåverkan. Från och med har nya beräkningsgrunder använts vid beräkningen av pensionsskulden, det vill säga pension och avgångsförmåner. Det är de beräkningsgrunder som SPV använder för pensionsrörelsens pensionsskuld förutom under tid en förmån är knuten till inkomstindex, balansindex eller arvodesindex. Bruttoräntan är då minskad med en procentenhet. För skuldberäkningarna per har en bruttoränta på –1,använts under tid en förmån indexeras med prisbasbelopp eller följsamhetsindex, och en bruttoränta på –2,under tid en förmån indexeras med inkomstindex, balansindex eller arvodesindex. För skuldberäkning per var motsvarande räntesatser –0,respektive –1,dvs en minskning för båda diskonteringsräntorna. Detta har haft en stor påverkan på pensionsskuldens storlek. I posten balanserad kapitalförändring redovisas den upparbetade skulden som avser huvudsakligen pensioner och inkomstgarantier samt omställningsstödet för ledamöterna inklusive sociala avgifter, därmed uppvisar saldot ett stort negativt belopp. Fram var den balanserade kapitalförändringen –5 620 240 tkr och har skulden ökat med –983 486 tkr till –6 603 736 tkr. Fordringar har tagits upp med de belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalda. Fordringar i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs. RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 Skulder har tagits upp till nominellt belopp. Skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs. har från och med inte upprättat någon finansieringsanalys då BEA-lagen inte kräver det och inte heller den tidigare gällande REA-lagen. RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 20202020/21:RS1 (Belopp anges i tkr) Not 1 Intäkter av anslag Minskning av intjänad semesterlöneskuld Inköp av tillgångar avräknat mot statskapital Medel som erhållits från statsbudgeten för Utfallet i inköp av tillgångar avräknat mot statskapital avser främst fortsatta renoveringar av bostadsrätter med 1 309 tkr samt takomläggning av övergångarna i RÖ med 1 196 tkr. Not 2 Intäkter av avgifter och andra ersättningar Service överenskommelse med JO I posten övriga intäkter ingår bland annat försäljning av presentartiklar och it-utrustning m.m. Not 3 Intäkter av bidrag I beloppet ingår bidrag från för kompensation av sjuklönekostnad med 1 472 tkr samt ersättningsstöd för hyresrabatter från med 518 tkr. Not 4 Finansiella intäkter Not 5 Kostnader för personal och ledamöter Kostnader för ledamöter (inkl. sociala avgifter) Kostnader för personal (inkl. sociala avgifter) –1 327 366 –1 221 936 varav löne- och arvodeskostnader, exklusive Ökningen mellan åren i posten Kostnader för ledamöter (inklusive sociala avgifter) beror till stor del på att antagandet av diskonteringsräntan har ändrats i enlighet med beräkningsgrunderna. RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 (Belopp anges i tkr) Not 6 Kostnader för lokaler Not 7 Finansiella kostnader Not 8 Lämnade bidrag Stöd till politiska partier Stöd till partigrupperna i Stöd till riksdagspartiers kvinnoorganisationer I posten övrigt ingår bidrag till nationaldag 600 tkr, 265 tkr och Veteran- föreningen 81 tkr. Not 9 Årets kapitalförändring Årets förändring av avsättning för pensioner, inkomstga- rantier och omställningsstöd till ledamöter Ökningen mellan åren i posten Årets förändring av avsättning för pensioner, inkomstgarantier och omställningsstöd till ledamöter beror till stor del på att antagandet av diskonteringsräntan har ändrats i enligt med beräkningsgrunderna. RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 20202020/21:RS1 (Belopp anges i tkr) Not 10 Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utveckling Rättigheter och andra immateriella anläggnings- Not 11 Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och annan fast egendom Fört från pågående nyanläggningar Årets utrangeringar, avskrivningar Flertalet av fastigheterna är taxerade som specialenhet allmän byggnad, vilket innebär att de inte åsatts något taxeringsvärde. Fastigheter med taxeringsvärde är Iason 1, Milon 9, Kvasten 8, 2 och Ormsaltaren 6. Taxeringsvärdet beräknades 2019, nytt taxeringsvärde beräknas . RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 (Belopp anges i tkr) Förbättringsutgifter på annans fastighet Maskiner, inventarier, installationer, byggnadsinventarier m.m. Årets utrangeringar, anskaffningsvärde Årets utrangeringar, avskrivningar Avslutade, fört till Byggnader, mark och annan fast Pågående nyanläggningar består av upparbetade kostnader för Cephalus 357 tkr, ledamots- huset 775 815 tkr, fjärrkylanläggning 659 tkr, ny godsmottagning 227 tkr, takomläggning RÖ övergångarna 1 196 tkr, brand- ochutrymn. anl 114 tkr och fasadrenovering RÖ (etapp 2) 359 tkr. Summa bokfört värde materiella anläggningstillgångar Not 12 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i bostadsrättsföreningar, bokfört värde Not 14 Fordringar hos andra myndigheter Fordran JO, överenskommelse m.m. RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 (Belopp anges i tkr) Förutbetalda kostnader, årskort flyg Förutbetalda kostnader, årskort tåg Förutbetalda kostnader, Crayon Förutbetalda kostnader, Inpli Not 16 Avräkning med statsverket Anslag i icke räntebärande flöde Medel hänförbara till transfereringar m.m. som Fordringar/skulder avseende anslag i icke Anslag i räntebärande flöde Anslagsmedel som tillförts räntekonto –1 930 170 –1 845 865 Skulder avseende anslag i räntebärande flöde Fordran semesterlöneskuld som inte har redovisats Redovisat mot anslag enligt undantagsregeln Fordran avseende semesterlöneskuld som inte har Summa avräkning med statsverket 2020/21:RS1 RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 (Belopp anges i tkr) Saldot på Balanserad kapitalförändring består huvudsakligen av kostnader för avsättningar för ledamöternas pensioner och inkomstgarantier inklusive sociala avgifter som ännu inte har utbetalats. I praktiken så innebär det att kostnaderna redovisas löpande men anslagsavräkningen görs först när utbetalning av pensionerna och inkomstgarantierna sker. RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 (Belopp anges i tkr) Not 18 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Tillkommer särskild löneskatt med Tillkommer särskild löneskatt varav 822 tkr avser Ökningen av utgående avsättning beror på att antagandet av diskonteringsräntan har ändrats i enlighet med beräkningsgrunderna. I beloppet ingår ledamöters pensioner med 4 899 199 tkr samt latenta tilläggsbelopp med 3 388 tkr. Inkomstgaranti för ledamöter som lämnat Årets kostnad för inkomstgarantier Årets utgifter för inkomstgarantier Tillkommer särskild löneskatt med Inkomstgaranti för ledamöter i Årets kostnad för inkomstgarantier Årets förändring av inkomstgarantier Tillkommer särskild löneskatt med Årets kostnad för omställningsstöd Årets förändring av omställningsstöd Summa avsättningar för pensioner och RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 (Belopp anges i tkr) Not 19 Övriga avsättningar Not 20 Lån i Av beviljad låneram (enl. anslagsdirektivet) Upplupen semesterlöneskuld inkl. sociala avgifter Upplupna löner och arvoden inkl. sociala avgifter RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 20202020/21:RS1 (Belopp anges i tkr) Not 22 Utg.omr. 01 2:1 Ap. 1 ledamöter och partier m.m. Av beviljad anslagskredit () Årets tilldelade medel på ledamotsanslaget uppgår till . utnyttjades av anslagskrediten, vilket förts över till 2020. Anslagsutfallet är vilket innebär att det uppkommit ett anslagssparande på . Detta beror främst på lägre reserelaterade kostnader till följd av coronapandemin. Not 23 Utg.omr. 01 2:2 Ap. Av beviljad anslagskredit () Årets tilldelade medel på förvaltningsanslaget uppgår till och det ingående anslagssparandet uppgick till ca . Anslagsutfallet är , vilket innebär att det upparbetade anslagssparandet ökat något, till . Det lägre anslagsutfallet beror till viss del på coronapandemin. Inom anslagsutrymmet avsattes också en dispositionsmedelspost som inte utnyttjats. Not 24 Utg.omr. 01 2:3 Ap. Av beviljad anslagskredit () Anslagskonstruktionen på fastighetsanslaget är sådan att den avses bestämmas år för att kunna hantera variationer i utfallet för fastighetsverksamheten. sattes anslagsnivån till och det tidigare anslagssparandet på behölls. Utfallet uppgår till och anslagssparandet har ökat till . Några av underhållsprojekten har inte genomförts och ett antal underhållsprojekt uppvisar ett lägre utfall än planerat. Inom anslaget avsattes också en dispositionsmedelspost för oförutsedda åtgärder som inte behövde utnyttjas. Det kan bli aktuellt att återlämna en del av det totala anslagssparandet . Not 25 Utg.omr. 01 6:5 Ap. 1 Stöd till politiska partier Av beviljad anslagskredit () 2020/21:RS1 RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 4.5 Sammanställning över väsentliga uppgifter (Belopp anges i tkr) Stöd till politiska partier Stöd till politiska partier RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 Stöd till politiska partier Stöd till politiska partier Medelantalet anställda (st) Antalet årsarbetskrafter (st) –6 603 736 –5 620 240 –5 427 592 –4 792 007 –4 188 209 *Med driftskostnad avses personalkostnader, övriga driftskostnader enligt resultaträkningen exklusive avskrivningar och alla direkt hänförbara kostnader avseende riksdagsledamöter. RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 Riksdagsstyrelsens uppdrag och ersättningar Nedan redovisas riksdagsstyrelsens ledamöters uppdrag som styrelse- och rådsledamöter i andra statliga myndigheter och uppdrag som styrelseledamöter i aktiebolag samt de ersättningar41 som betalades ut av 2020. Ersättningar till riksdagsstyrelsens ledamöter (Belopp anges i kr) (M), ordförande Kurirengruppen i , suppleant (S), ledamot (S), ledamot (M), ledamot (M), ledamot Juristbyrån A , ordförande i insynsråd, ledamot , ledamot Sieps insynsråd, ledamot (M), ledamot i (SD), ledamot (SD), ledamot (C), ledamot (V), ledamot (MP), ledamot 41Med ersättning avses summan av ersättningar och andra förmåner som återfinns på kontrolluppgiften från . RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 (S), suppleant (S), suppleant Sala Sparbank, ledamot (M), suppleant (M), suppleant Regionpolisråd Öst, ledamot Rättsliga Råd, ledamot (M), suppleant (SD), suppleant (SD), suppleant (C), suppleant (V), suppleant (MP), suppleant 2020/21:RS1 RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 Ledamöter och suppleanter som har avgått ur riksdagsstyrelsen42 Belopp anges i kr) Per Ramhorn (SD), ledamot till och med (SD), suppleant till och med (V), ledamot till och med 42Här redovisas ledamöter och suppleanter som har avgått ur riksdagsstyrelsen och de ersättningar som betalade ut till dem 2020. Med ersättning avses summan av ersättningar och andra förmåner som återfinns på kontrolluppgiften från . RIKSDAGSFÖRVALTNINGENS ÅRSREDOVISNING FÖR VERKSAMHETSÅRET 2020 Tryck: Riksdagstryckeriet, 2021