sou · H8B312 · 2020-03-09 00:00:00 — 13.låter bli att lämna information till eller lämnar ofullständig eller felaktig information om efterlevnaden av skyldigheten att uppfylla kapitalbaskraven enligt artikel 11 i värdepappersbolagsförordningen, istrid med artikel 54.1 b i den förordningen, 14.låter bli att lämna information till eller lämnar ofullständig eller felaktig information om koncentrationsrisker i strid med artikel 54 i värdepappersbolagsförordningen, 15.ådrar sig en koncentrationsrisk som överstiger gränserna i artikel 37 i värdepappersbolagsförordningen, 16.vid upprepade tillfällen eller systematiskt, i strid med artikel 43 i värde- pappersbolagsförordningen, underlåter att hålla likvida tillgångar, eller 17.låter bli att lämna uppgifter till eller lämnar ofull- ständig eller felaktig information i strid med bestämmelserna i del sex i värde- pappersbolagsförordningen. Om en sådan person som avses i första stycket omfattas av tillstånds- eller underrättelseskyldighet enligt 24 kap. 1 eller 4 § för förvärv eller avytt- ring av aktier eller andelar i bolaget, ska första stycket 8 och 9 inte gälla för den personen i fråga om dessa aktier eller andelar. Ett ingripande enligt första stycket får göras endast om bolagets över- trädelse är allvarlig och personen i fråga uppsåtligen eller av grov oakt- samhet orsakat överträdelsen. 1.beslut att personen i fråga , lägst tre och högst , eller, för upprepade allvarliga överträdelser enligt första stycket 1, 2, 3, 8 eller 9, permanent inte får vara styrelseledamot eller verkställande direktör iett värdepappersbolag, eller ersättare för någon av dem, eller 2.beslut om sanktionsavgift. Paragrafen innehåller bestämmelser om ingripande mot någon som ingår i ett värdepappersbolags styrelse eller är dess verkställande direk- tör, eller ersättare för någon av dem. Övervägandena finns i avsnitt 11.3. Paragrafen som tillsammans med andra sanktionsbestämmelser i kapitlet och sanktionsreglerna i tillsynslagen genomför artikel 18 i värdepappersbolagsdirektivet har ändrats så att överträdelser av värde- pappersbolagsförordningen ska kunna leda till sanktioner mot fysiska personer. Därutöver utgår hänvisningen till 8 kap. 8 f §, som utred- ningen föreslår ska utmönstras ur lagen, ur första stycket punkten 4. Utredningen om EU:s bankpaket om riskreducerande åtgärder föreslår ändringar beträffande denna paragraf. 1.Denna lag träder i kraft i fråga om 13 kap. 1 i § och i övrigt . 2.För värdepappersbolag som har fått tillstånd enligt denna lag före den 24december 2019 gäller kravet på ansökan om tillstånd som värdepappers- inriktat kreditinstitut enligt 2 kap. 1 c § från . Sådana bolag ska fram till dess lagen träder i kraft tillämpa 6 kap. 1–3 och 4–7 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse samt de bestämmelser i lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappers- bolag och lagen (2014:966) om kapitalbuffertar som avser kreditinstitut. Av tillsynsförordningen följer att även den förordningen ska tillämpas. 3.För värdepappersbolag som vid ikraftträdandet av denna lag uppfyller kriterierna för att vara ett litet och icke-sammanlänkat värdepappersbolag enligt artikel 12.1 i värdepappersbolagsförordningen gäller undantaget i 8 kap. 1 a § första stycket . Ikraftträdandebestämmelserna är utformade efter bestämmelserna i värdepappersbolagsdirektivet och kapitaltäckningsdirektivet. Över- vägandena finns i avsnitt 13.3. Punkten 1 genomför artikel 67.1 i värdepappersbolagsdirektivet och innebär att ändringarna ska träda i kraft , utom bestämmelsen om tick-size (13 kap. 1 i § tredje stycket) som ska träda i kraft . Punkten 2 genomför artikel 8a.3 i kapitaltäckningsdirektivet och anger när värdepappersbolag som omfattas av det särskilda tillstånds- kravet i 2 kap. 1 c § senast ska söka tillstånd som värdepappersinrik- tat kreditinstitut. Av punkten följer också att bolagen i fråga ska till- lämpa de regler som gäller för kreditinstitut. Punkten 3 träffar de värdepappersbolag som vid lagens ikraftträ- dande är små och icke-sammanlänkade. Sådana bolag kan tillämpa undantaget i 8 kap. 1 a § första stycket när lagen träder i kraft och behöver inte vänta , jfr 8 kap. 1 a § fjärde stycket. 15.2Förslaget till lag om ändring i lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag 1 § I denna lag finns bestämmelser som kompletterar och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av om tillsyns- krav för kreditinstitut och om ändring av förordning (EU) nr 648/20121 (tillsynsförordningen) och och rådets förordning (EU) 2019/2033 av om tillsynskrav för värdepappersföretag och om ändring av förordningarna (EU) nr 1093/2010, (EU) nr 575/2013, (EU) nr 600/2014 och (EU) nr 806/20142 (värdepappersbolagsförordningen). 1EUT L 176, 27.6.2013, s. 1 (Celex 32013R0575). 2EUT L 314, 5.12.2019, s. 1 (Celex 32019R2033). Lagen innehåller också bestämmelser som genomför delar av Europa- parlamentets och rådets direktiv /36/EU av om behö- righet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut, om ändring av direktiv /87/EG och om upphävande av direktiven /48/EG och 2006/49/EG3 (kapitaltäckningsdirektivet) och Europa- parlamentets och rådets direktiv (EU) 2019/2034 av om tillsyn av värdepappersföretag och om ändring av direktiven /87/EG, 2009/65/EG, 2011/61/EU, 2013/36/EU, 2014/59/EU och 2014/65/EU4 (värdepappersbolagsdirektivet). I paragrafen anges vad tillsynslagen innehåller. Övervägandena finns i avsnitt 4.1. Av tillägget i första stycket framgår att lagen innehåller bestämmelser som kompletterar även värdepappersbolagsförordningen. Vidare fram- går av tillägget i andra stycket att lagen också innehåller bestämmelser som genomför delar av värdepappersbolagsdirektivet. 2 § I denna lag betyder 1.EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet, 2.institut: kreditinstitut och värdepappersbolag, a. bank eller kreditmarknadsföretag enligt lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, c. sådant företag som avses i artikel 4.1.1 b i tillsynsförordningen när det är ett svenskt aktiebolag, och d. värdepappersbolag med tillstånd enligt 2 kap. 2 § första stycket 2 och 8 lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, 4.värdepappersbolag: detsamma som i 1 kap. 4 b § lagen om värdepappers- marknaden, 5.systemrisk: detsamma som i 1 kap. 2 § 11 lagen (2014:966) om kapital- buffertar. Termer och uttryck i övrigt i denna lag har samma betydelse som i till- synsförordningen och värdepappersbolagsförordningen. Paragrafen innehåller definitioner. Övervägandena finns i avsnitt 7.4.2. Ändringen i första stycket 3 c är en följd av att vissa stora värde- pappersbolag enligt tillsynsförordningen ska definieras som kredit- institut (bolag med tillgångar överstigande m.m., se avsnitt 5.5.1). Värdepappersbolag med tillstånd för kreditgivning 3EUT L 176, 27.6.2013, s. 338 (Celex 32013L0036). 4EUT L 314, 5.12.2019, s. 64 (Celex 32019L2034). och att ta emot medel på konto definieras i första stycket 3 d som kreditinstitut, vilket innebär att lagens bestämmelser om kredit- institut även ska tillämpas på sådana värdepappersbolag. Att bolagen i fråga omfattas av tillsynsförordningen följer av den nya 8 kap. 1 b § lagen om värdepappersmarknaden, se avsnitt 5.4. Ändringen i första stycket 4 genomför artikel 3.1.19 i värdepappersbolagsdirektiv. Det nya första stycket 5 genomför artikel 3.1.30 i värdepappersbolagsdirek- tivet och definierar begreppet systemrisk genom en hänvisning till lagen om kapitalbuffertar, som i denna del har genomfört artikel 3.1.10 i kapitaltäckningsdirektivet. Utredningen om EU:s bankpaket om riskreducerande åtgärder föreslår ändringar beträffande denna paragraf. 5 a § Av artikel 1.2 i värdepappersbolagsförordningen framgår att vissa värde- pappersbolag ska tillämpa tillsynsförordningen. Enligt artikel 1.5 i värdepappersbolagsförordningen kan , under de förutsättningar som anges i artikeln, tillåta att vissa värdepappers- bolag ska tillämpa tillsynsförordningen. De värdepappersbolag som avses i första och andra styckena behandlas vid tillämpningen av denna lag som kreditinstitut. Paragrafen, som är ny, innehåller bestämmelser om tillämpning av tillsynsförordningen och de bestämmelser i lagen som avser kredit- institut på vissa värdepappersbolag. Övervägandena finns i avsnitt 5.2.3. Första och andra styckena erinrar om artiklarna 1.2 och 1.5 i värde- pappersbolagsförordningen, som innebär att tillsynsförordningen ska respektive får tillämpas på vissa värdepappersbolag. Tredje stycket, som genomför artiklarna 1.2 andra stycket och 1.5 tredje stycket i värdepappersbolagsförordningen, innebär att sådana värdepappers- bolag behandlas som kreditinstitut vid tillämpningen av denna lag. 2–7 kap. i lagen utgör det svenska genomförandet av de bestämmel- ser i kapitaltäckningsdirektivet som ska tillämpas på värdepappers- bolagen i fråga, enligt artiklarna 2.2 och 5.3 i värdepappersbolags- direktivet. Övriga bestämmelser i lagen om ingripanden, avgifter, bemyndiganden och överklaganden kompletterar kapitlen 2–7 även om de inte i sig motsvarar artiklar i kapitaltäckningsdirektivet. 5 b § får besluta att kraven i tillsynsförordningen ska gälla för ett värdepappersbolag vars konsoliderade tillgångar, beräknat som ett genomsnitt över den senaste sammanhängande , uppgår till , och som utövar någon av de verksamheter som avses i 2 kap. 1 § 3 eller 6 lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden men som inte är råvaruhandlare eller utsläppsrättshandlare, om 1.värdepappersbolaget utövar verksamheten i en sådan omfattning att en systemrisk skulle kunna uppstå om bolaget fallerar eller hamnar i kris, 2.värdepappersbolaget är en clearingmedlem, eller 3.Finansinspektionen anser att det är motiverat mot bakgrund av det berörda värdepappersbolagets verksamhet och dess storlek, art, omfattning och kom- plexitet med beaktande av a. betydelsen för EU:s eller ekonomi, b. betydelsen av bolagets gränsöverskridande verksamhet, eller c. bolagets sammanlänkning med det finansiella systemet. För ett värdepappersbolag som avses i första stycket tillämpas det som sägs om kreditinstitut i denna lag. kan bestämma att ett beslut enligt första stycket inte längre ska gälla och ska utan dröjsmål informera värdepappersbolaget om detta. Ett beslut enligt första stycket ska upphöra att gälla om bolaget inte längre uppfyller det tröskelvärde som anges där, beräknat som ett genomsnitt över den senaste sammanhängande . ska utan dröjsmål informera Europeiska bankmyndig- heten om beslut enligt denna paragraf. Paragrafen, som är ny, innehåller bestämmelser om att Finansinspek- tionen under angivna förutsättningar får besluta att tillämpa kraven i tillsynsförordningen på vissa värdepappersbolag. Övervägandena finns i avsnitt 5.2.3. Paragrafen genomför artikel 5 i värdepappersbolagsdirektivet. Av första stycket följer att möjligheten att besluta om att tillsynsför- ordningen ska tillämpas gäller för mycket stora bolag (konsoliderade tillgångar på eller mer) som inte är råvaru- eller utsläppshandlare (se definitioner av dessa i artikel 4.1.150 i tillsyns- förordningen) och som driver handel för egen räkning eller portfölj- förvaltning. Förutsättningarna i punkterna 1–3, för ett sådant beslut är alternativa. Begreppet systemrisk i punkten 1 definieras i 1 kap. 2 § första stycket 5, och begreppet clearingmedlem i punkten 2 defi- nieras i artikel 4.1.3 i värdepappersbolagsförordningen. Enligt andra stycket ska de bestämmelser i tillsynslagen som gäller för kreditin- stitut tillämpas på bolagen i fråga. Tredje och fjärde styckena behand- lar situationen när tillsynsförordningen inte längre ska tillämpas. Det kan bli fallet efter särskilt beslut, tredje stycket, eller utan särskilt beslut fjärde stycket. Det senare gäller om bolagets konsoliderade till- gångar understiger tröskelvärdet beräknat över en sammanhängande tolvmånadersperiod. 6 § är behörig myndighet enligt tillsynsförordningen och värdepappersbolagsförordningen och utövar tillsyn över att förordningarna och denna lag följs. är ansvarig myndighet för att i enlighet med arti- kel 458 i tillsynsförordningen besluta om särskilda makrotillsynsåtgärder. I fråga om tillsynen och möjlighet att ingripa mot institut gäller bestäm- melserna i de lagar som reglerar institutens verksamhet, om inte annat följer av denna lag. Paragrafen innehåller bl.a. bestämmelser om behörig myndighet. Över- vägandena finns i avsnitt 4.1. Ändringen i första stycket genomför artikel 4 i värdepappersbolags- direktivet och innebär att är behörig myndighet även enligt värdepappersbolagsförordningen. Utredningen om EU:s bankpaket om riskreducerande åtgärder föreslår ändringar beträffande denna paragraf. Särskilda kapitalbas- och likviditetskrav 1 § ska besluta att ett kreditinstitut ska uppfylla ett särskilt kapitalbaskrav utöver den kapitalbas som krävs enligt tillsynsför- ordningen och lagen (2014:966) om kapitalbuffertar, om 1.något av kraven i 6 kap. 1–3, 4 a, 4 b och 5 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse inte är uppfyllt, 2.det i samband med en översyn och utvärdering av kreditinstitutet bedöms nödvändigt för att täcka risker som institutet är eller kan bli exponerat för och risker som institutet utsätter det finansiella systemet för, eller 3.det är sannolikt att kreditinstitutet inte längre kommer att uppfylla sina skyldigheter enligt första stycket 1. får avstå från att besluta om ett särskilt kapitalbas- krav om en överträdelse är ringa eller ursäktlig, om kreditinstitutet gör rättelse eller om någon annan myndighet har vidtagit åtgärder mot institutet och dessa åtgärder bedöms tillräckliga. Första stycket gäller inte om överträdelsen är så allvarlig att verksam- hetstillståndet i stället ska återkallas. Paragrafen innehåller bestämmelser om att kan fatta beslut om ett särskilt kapitalbaskrav. Övervägandena finns i avsnitt 11.3.3. Ändringarna, som innebär att bestämmelsen bara gäller för kredit- institut, är en följd av att kapitaltäckningsdirektivet endast gäller för kreditinstitut. Utredningen om EU:s bankpaket om riskreducerande åtgärder föreslår ändringar beträffande denna paragraf. 1 a § ska besluta att ett värdepappersbolag ska uppfylla ett särskilt kapitalbaskrav utöver den kapitalbas som krävs enligt värdepap- persbolagsförordningen endast om, 1.något av kraven i 8 kap. 3 §, 4 § första eller tredje stycket, 4 c och 5–8 §§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden inte är uppfyllt och det är osannolikt att någon annan åtgärd är tillräcklig för att få bolaget att rätta till bristerna inom rimlig tid, 2.ett särskilt kapitalbaskrav är nödvändigt för att täcka väsentliga risker som bolaget är eller kan bli exponerat för och väsentliga risker som bolaget ut- sätter det finansiella systemet för, 3.bolaget, under normala marknadsförhållanden, inte skulle kunna av- veckla positioner i handelslagret utan att ådra sig betydande förluster, 4.granskningen av de interna modellerna enligt 5 a kap. visar att värde- pappersbolagets brister avseende kraven för att tillämpa de interna modellerna sannolikt kommer att leda till otillräckliga kapitalnivåer, eller 5.värdepappersbolaget vid upprepade tillfällen underlåter att skaffa eller bibehålla tillräckliga nivåer av ytterligare kapital enligt 1 b §. Ett beslut enligt första stycket ska vara skriftligt och grunda sig på översyn och utvärdering av bolagets enskilda situation. får avstå från att besluta om ett särskilt kapitalbaskrav, om en överträdelse är ringa eller ursäktlig, om värdepappersbolaget gör rättelse eller om någon annan myndighet har vidtagit åtgärder mot värdepappers- bolaget och dessa åtgärder bedöms tillräckliga. Första stycket gäller inte om överträdelsen är så allvarlig att verksamhets- tillståndet i stället ska återkallas. får fatta beslut enligt denna paragraf avseende ett värde- pappersbolag som anses vara ett litet och icke-sammanlänkat värdepappers- företag enligt artikel 12.1 i värdepappersbolagsförordningen, om inspektionen anser att det är motiverat. Paragrafen, som är ny, innehåller bestämmelser om att Finansinspek- tionen i vissa situationer ska besluta om särskilda kapitalbaskrav av- seende värdepappersbolag. Övervägandena finns i avsnitt 11.3.3. Paragrafen har utformats delvis med förebild i det förslag till änd- ring av 1 § som Utredningen om EU:s bankpaket om riskreduce- rande åtgärder har lämnat i SOU 2019:60. Den paragrafen genomför motsvarande bestämmelser i kapitaltäckningsdirektivet. Den inledande satsen i första stycket genomför artikel 39.2 a i värdepappersbolags- direktivet. Första stycket punkten 1 genomför artikel 40.1 b, punkten 2 genomför artikel 40.1 a, punkten 3 genomför artikel 40.1 c, punkten 4 genomför artikel 40.1 d och punkten 5 genomför artikel 40.1 e. För tillämpningen av punkten 2, se artikel 40.2 i värdepappersbolagsdirek- tivet. Andra stycket genomför kravet på skriftlighet i artikel 40.5. Enligt femte stycket är möjligheten att besluta om särskilt kapitalbaskrav mer begränsad när det gäller små och icke-sammanlänkade värdepap- persföretag, se artikel 40.7 och skäl 20 i värdepappersbolagsdirek- tivet. Bestämmelsen ska tillämpas direktivkonformt vilket bl.a. inne- bär att vad som avses med väsentliga risker i första stycket punkten 2 kan komma att förtydligas i nivå-2-bestämmelser, se artikel 40.6 i värdepappersbolagsdirektivet. Vad gäller avveckling av positioner i handelslagret i första stycket punkten 3 är det förluster i förhållande till den försiktiga värdering av handelslagret (se artikel 21.2 i värde- pappersbolagsförordningen) som avses. 1 b § får besluta att ett värdepappersbolag ska ha en kapitalbasnivå, som med tillräcklig marginal överstiger kraven enligt värde- pappersbolagsförordningen, för att säkerställa att konjunktursvängningar inte leder till överträdelser av kapitalkraven eller hotar bolagets förmåga att av- veckla och lägga ned verksamheten på ett ordnat sätt. ska se över den nivå som bolaget har fastställt efter ett beslut enligt första stycket och meddela bolaget om nivån är tillräcklig eller behöver justeras. Om nivån behöver justeras ska inspektionen meddela bolaget den sista dag då justeringen ska ha gjorts. Första och andra styckena gäller inte värdepappersbolag som är små och icke-sammanlänkade enligt artikel 12.1 i värdepappersbolagsförordningen. Paragrafen, som är ny, genomför artikel 41 i värdepappersbolags- direktivet. Bestämmelsen ska tolkas direktivkonformt vilket bl.a. inne- bär krav på proportionalitet och lämplighet. Övervägandena finns i avsnitt 11.3.3. 1 c § När det gäller sådana värdepappersbolag som avses i 2 kap. 1 § lagen (2015:1016) om resolution ska underrätta berörda resolu- tionsmyndigheter om beslut enligt 1 a § om särskilt kapitalbaskrav och om förväntade justeringar enligt 1 b § andra stycket. I paragrafen, som är ny, föreskrivs en underrättelseskyldighet för i förhållande till berörda resolutionsmyndig- heter. Övervägandena finns i avsnitt 10.3.5. Paragrafen genomför artikel 43 i värdepappersbolagsdirektivet och innebär att i vissa fall ska underrätta berörda resolutionsmyndigheter om beslut om särskilt kapitalbaskrav och om förväntade justeringar enligt 1 b § andra stycket. Underrättelse- skyldigheten gäller bara när beslut rör bolag som anses utgöra värde- pappersbolag enligt lagen om resolution. Underrättelseskyldigheten kan gälla såväl i förhållande till som berörda utländska resolutionsmyndigheter. Även utredningen om EU:s bankpaket om riskreducerande åtgär- der föreslår en ny bestämmelse om underrättelseskyldighet, se 2 kap. 1 e § tillsynslagen. 2 a § Bestämmelsen i 2 § ska inte tillämpas på små och icke-sammanlänkade värdepappersbolag enligt artikel 12.1 i värdepappersbolagsförordningen för vilka beslut om undantag har fattats enligt artikel 43.1 andra stycket samma förordning. Paragrafen är ny och genomför de delar av artikel 42 i värdepappers- bolagsdirektivet som innebär att särskilda likviditetskrav, enligt 2 §, inte ska tillämpas på bolag som är små och icke-sammanlänkade enligt artikel 12.1 i värdepappersbolagsförordningen och som har undan- tagits från den förordningens likviditetskrav. Övervägandena finns i avsnitt 11.3.3. 3 § får tillämpa bestämmelserna om ingripande i de lagar som reglerar institutets verksamhet, om ett institut inte uppfyller ett särskilt kapitalbaskrav som beslutats enligt 1 § eller 1 a § eller ett särskilt likviditetskrav som beslutats enligt 2 §. Om ett kreditinstitut uppfyller kapitalbaskravet enligt tillsynsförordningen och det särskilda kapitalbaskrav som följer av ett beslut enligt 1 §, men inte kapitalkraven enligt lagen (2014:966) om kapitalbuffertar, ska bestämmel- serna om ingripande i 8 kap. lagen om kapitalbuffertar tillämpas. Paragrafen innehåller bestämmelser om att får ingripa om ett institut inte uppfyller ett särskilt kapitalbaskrav eller ett särskilt likviditetskrav. Övervägandena finns i avsnitt 11.3.3. Första stycket har ändrats till följd av den nya 1 a § och andra stycket har ändrats för att återspegla att endast kreditinstitut omfattas av kraven i lagen om kapitalbuffertar. Utredningen om EU:s bankpaket om riskreducerande åtgärder föreslår ändringar beträffande denna paragraf. 1 § Ansvaret för att kraven i 2 § uppfylls har det kreditinstitut 1.som inte är dotterföretag till ett annat kreditinstitut, ett svenskt finan- siellt holdingföretag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingföretag, eller 2.vars moderföretag är ett sådant finansiellt holdingföretag, svenskt blandat finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som inte är dotterföretag till ett kreditinstitut, ett svenskt finansiellt hold- ingföretag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingföretag. Om ett sådant holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som avses i första stycket 2 är moderföretag till både ett kreditinstitut och ett värdepappersbolag, är det kreditinstitutet som ansvarar för att de grupp- baserade kraven uppfylls. Om ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holding- företag är moderföretag till två eller flera kreditinstitut, ansvarar det kredit- institut som har den största balansomslutningen för att de gruppbaserade kraven uppfylls. 2 § Det ansvariga kreditinstitutet enligt 1 § ska se till att kraven om soliditet och riskhantering i 6 kap. 1 § och 2 § andra stycket lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse uppfylls på gruppnivå i enlighet med vad som följer av artiklarna 18–24 i tillsynsförordningen. 3 § Även om ett kreditinstitut inte är det ansvariga kreditinstitutet enligt 1 §, ska det se till att kraven i 2 § tillämpas på undergruppsnivå, om 1.kreditinstitutet eller dess moderföretag, när moderföretaget är ett finan- siellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag, har ett dotter- företag eller har ägarintresse i ett dotterföretag, och 2.dotterföretaget är ett utländskt kreditinstitut, ett finansiellt institut eller ett förvaltningsbolag som är etablerat i ett land utanför EES. Med förvaltningsbolag avses ett utländskt företag som i sitt hemland har tillstånd att förvalta fondföretag. Krav på moder- och dotterföretag 4 § Ett moder- eller dotterföretag som står under tillsyn enligt denna lag ska på grupp- eller undergruppsnivå uppfylla kraven i 6 kap. 2 § första stycket och 3 § lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse om risk- hantering och genomlysning. Företaget ska även införa styrformer, processer och rutiner enligt första stycket i sina dotterföretag som är etablerade i ett land utanför EES. ska, efter ansökan av företaget, besluta om undan- tag från kravet i andra stycket, om företaget kan visa att ett sådant införande strider mot lagen i det land där dotterföretaget är etablerat. I 1–4 §§ finns bestämmelser om krav på gruppnivå. Ändringarna inne- bär att dessa paragrafer endast ska gälla för kreditinstitut, som en följd av att kapitaltäckningsdirektivet endast gäller för dessa slags institut. Övervägandena finns i avsnitt 7.4.2.