prop · H703138 · 2020-03-26 00:00:00 — Vissa frågor om försäkring och tjänstepension Regeringens proposition 2019/20:138 Vissa frågor om försäkring och tjänstepension Prop. Regeringen överlämnar denna proposition till . I propositionen behandlas flera olika frågor på försäkrings- och tjänste- pensionsområdena. Frågorna rör i huvudsak pensionsstiftelser, tjänste- pensionsföretag och försäkringsföretag. De lagändringar som föreslås i propositionen föranleds huvudsakligen av genomförandet i svensk rätt av andra tjänstepensionsdirektivet. Det direktivet genomfördes i övrigt genom lagen om tjänstepensionsföretag och andra lagändringar som trädde i kraft . Genom de nu föreslagna lagändringarna förtydligas och kompletteras det genom- förandet på några punkter. gjorde vissa tillkännagivanden i samband med sin behandling av regeringens förslag till ny reglering för tjänstepensionsföretag (bet. 2019/20:FiU12 punkterna 1–4, rskr. 2019/20:27). Förslagen i denna proposition är inte föranledda av de tillkännagivandena. Förslag och över- väganden med anledning av tillkännagivandena kommer att behandlas i ett annat lagstiftningsärende. I propositionen föreslås också vissa ändringar i försäkringsrörelselagen som delvis är föranledda av Solvens II-direktivet. Det direktivet är i svensk rätt genomfört huvudsakligen i försäkringsrörelselagen (se prop. 2015/16:9). Genom de föreslagna lagändringarna kompletteras och förtyd- ligas genomförandet på några punkter. Därutöver förtydligas och justeras den associationsrättsliga regleringen i försäkringsrörelselagen i några avseenden. Lagändringarna föreslås träda i kraft . Förslag till riksdagsbeslut ................................................................. Förslag till lag om ändring i lagen (1967:531) om tryggande av pensionsutfästelse m.m. ................................ 2.2Förslag till lag om ändring i lagen (1981:131) om kallelse på okända borgenärer .......................................... 2.3Förslag till lag om ändring i lagen (1998:293) om tjänstepensionsinstituts verksamhet i .................. 2.4Förslag till lag om ändring i lagen (2004:575) om 2.5Förslag till lag om ändring i lagen (2006:595) om 2.6Förslag till lag om ändring i delgivningslagen (2010:1932) ...................................................................... 2.7Förslag till lag om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043) ...................................................................... 2.8Förslag till lag om ändring i lagen (2014:836) om 2.9Förslag till lag om ändring i lagen (2019:742) om 2.10Förslag till lag om ändring i lagen (2020:000) om ändring i lagen (2014:836) om näringsförbud.................. Ärendet och dess beredning ............................................................ Vissa ändringar i tryggandelagen.................................................... Bestämmelser om en pensionsstiftelses placeringar......... 4.2Ytterligare information från arbetsgivare och 4.3Ytterligare bestämmelser om lämplighetskrav för dem som är verksamma i en pensionsstiftelse.................. Tillsyn över pensionsstiftelser.......................................... 5 Vissa ändringar för utländska försäkringsgivare och Ingripanden mot utländska tjänstepensionsinstitut........... 6Vissa ändringar i försäkringsrörelselagen och i de associationsrättsliga bestämmelserna för försäkringsföretag och tjänstepensionsföretag och vissa bestämmelser om ingripanden................................. Överenskommelse om att utse Möte i tillsynskollegiet..................................................... 6.5Samråd med behöriga myndigheter inom ett 6.6Inhämtande av information med hjälp av en behörig Vissa ändringar i reglerna om grupptillsyn för Nivån för grupptillsyn ..................................................... 7.2Beslut om undantag från rapportering av väsentliga riskkoncentrationer och betydande transaktioner inom en grupp.................................................................. 7.3Beräkning och rapportering av den gruppbaserade kapitalbasen och det gruppbaserade kapitalkravet......... transaktioner som ska rapporteras vid begränsad Uppgifter till brottsutredande myndigheter ................... Ändringar i vissa andra lagar ....................................................... Ikraftträdande- och övergångsbestämmelser................................ 11.1Förslaget till lag om ändring i lagen (1967:531) om tryggande av pensionsutfästelse m.m. ........................... 11.2Förslaget till lag om ändring i lagen (1981:131) om kallelse på okända borgenärer ....................................... 11.3Förslaget till lag om ändring i lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensionsinstituts verksamhet i ............... 11.4Förslaget till lag om ändring i lagen (2004:575) om 11.5Förslaget till lag om ändring i lagen (2006:595) om 11.6Förslaget till lag om ändring i delgivningslagen (2010:1932) ................................................................... Förslaget till lag om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043)............................. 11.8Förslaget till lag om ändring i lagen (2014:836) om 11.9Förslaget till lag om ändring i lagen (2019:742) om 11.10Förslaget till lag om ändring i lagen (2020:000) om ändring i lagen (2014:836) om näringsförbud ............... 2019/20:138 Bilaga 1 och rådets direktiv (EU) 2016/2341 av om verksamhet i och tillsyn över tjänstepensionsinstitut......................... 2009/138/EG av om upptagande och utövande av försäkrings- och återförsäkringsverksamhet (Solvens II).......................... och rådets direktiv /51/EU av om ändring av direktiven 2003/71/EG och 2009/138/EG och förordningarna (EG) nr 1060/2009, (EU) nr 1094/2010 och (EU) nr 1095/2010 med avseende på befogenheterna för Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten) och Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten).................... Sammanfattning av promemorian .................................. Förteckning över remissinstanser................................... Jämförelsetabell över kompletterande genomförande av andra tjänstepensionsdirektivet.................................. Jämförelsetabell över kompletterande genomförande av Solvens II-direktivet .................................................. Utdrag ur protokoll vid regeringssammanträde ....... 1.Riksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i lagen (1967:531) om tryggande av pensionsutfästelse m.m. 2.Riksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i lagen (1981:131) om kallelse på okända borgenärer. 3.Riksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensions- instituts verksamhet i . 4.Riksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i lagen (2004:575) om europabolag. 5.Riksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i lagen (2006:595) om europakooperativ. 6.Riksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i delgivnings- lagen (2010:1932). 7.Riksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i försäkrings- rörelselagen (2010:2043). 8.Riksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i lagen (2014:836) om näringsförbud. 9.Riksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i lagen (2019:742) om tjänstepensionsföretag. 10.Riksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i lagen (2020:000) om ändring i lagen (2014:836) om näringsförbud. 2019/20:138 2 Regeringen har följande förslag till lagtext. 2.1Förslag till lag om ändring i lagen (1967:531) om tryggande av pensionsutfästelse m.m. Härigenom föreskrivs1 i fråga om lagen (1967:531) om tryggande av pensionsutfästelse m.m. dels att nuvarande 36 § ska betecknas 39 §, dels att 9 a, 10 d, 10 e, 10 h–10 j, 10 m, , 16 i, 31 och 35 §§ ska ha följande lydelse, dels att det ska införas sju nya paragrafer, 31 a–31 d och 36–38 §§, och närmast före 36 § en ny rubrik av följande lydelse. För en pensionsstiftelse som tryggar utfästelser om pension till minst 16 personer för vilka avsättningar har gjorts till stiftelsen gäller 10 a § andra stycket, 10 b–10 d och 16 b §§. Om pensionsstiftelsen tryggar utfästelser om pension till minst 100 per- soner för vilka avsättningar har gjorts till stiftelsen, gäller dessutom 10 e–10 l och 10 n §§, 11 § fjärde och femte styckena, 15 a–15 d, 16 a, 16 c–16 j och 16 l §§. som har gjort en anmälan i enlighet som har gjort en anmälan i enlighet med 31 c § bestämmelserna som anges i första som anges i första och andra och andra styckena, dock inte egenföretagares tryggande i stiftel- ande i stiftelse för egen räkning. se för egen räkning. Sådana pensionsstiftelser som avses i 9 a § får använda optioner och terminskontrakt och andra liknande finansiella instrument för att sänka den finansiella risken i stiftelsen eller för att i övrigt effektivisera förvaltningen av stiftelsens tillgångar. Regeringen eller den myndighet föreskrifter som har meddelats med som regeringen bestämmer får stöd av bestämmelserna om meddela föreskrifter om använd- användning av derivatinstrument i 1 Jfr och rådets direktiv (EU) 2016/2341 av om verksamhet i och tillsyn över tjänstepensionsinstitut, i den ursprungliga lydelsen. 2 Senaste lydelse 2019:825. 3 Senaste lydelse 2019:825. 6 kap. 14 § 3 försäkringsrörelse- ning av derivatinstrument enligt Prop. lagen (2010:2043), utom när före- skrifterna gäller effektivisering av förvaltningen av skulderna. 9 a § andra eller tredje stycket och 9 a § andra eller tredje stycket och som investerar i aktier som är som placerar medel i aktier som är upptagna till handel på en reglerad upptagna till handel på en reglerad marknad och som har getts ut av ett marknad och som har getts ut av ett bolag inom Europeiska ekonom- bolag inom Europeiska ekonom- iska samarbetsområdet (EES), ska iska samarbetsområdet (EES), ska anta principer för sitt aktieägar- anta principer för sitt aktieägar- engagemang i fråga om sådana engagemang i fråga om sådana Av principerna ska det fram- Av principerna ska det fram- gå hur stiftelsen integrerar aktie- gå hur stiftelsen integrerar aktie- ägarengagemanget i sin investe- ägarengagemanget i sin placerings- Principerna ska beskriva hur stiftelsen 1. övervakar relevanta frågor om 1. övervakar relevanta frågor om bolag som den investerar i (port- bolag som den placerar medel i följbolag), däribland bolagens (portföljbolag), däribland bolagens strategi, finansiella och icke-finan- strategi, finansiella och icke-finan- siella resultat och risker, kapital- siella resultat och risker, kapital- struktur, sociala och miljömässiga struktur, sociala och miljömässiga påverkan och bolagsstyrning, påverkan och bolagsstyrning, 2.för dialoger med företrädare för portföljbolag, 3.utövar rösträtt och andra rättigheter som är knutna till aktieinnehavet, 4.samarbetar med andra aktieägare, 5.kommunicerar med relevanta intressenter i portföljbolag, och 6.hanterar faktiska och potentiella intressekonflikter. Principerna för aktieägarengagemang enligt 10 e §, den årliga redo- görelsen enligt 10 f § och uppgifter enligt § ska hållas tillgängliga på pensionsstiftelsens webbplats. Om stiftelsen inte har en egen webbplats får informationen hållas tillgänglig på en annan webbplats som enkelt kan nås. Om pensionsstiftelsen inte redo- Om pensionsstiftelsen inte redo- visar omröstningar i den årliga visar omröstningar i den årliga redogörelsen på grund av att stiftel- redogörelsen på grund av att stiftel- sen har gett en sådan kapital- sen har gett en sådan kapital- förvaltare som avses i artikel 2 i förvaltare som avses i artikel 2 i direktiv /36/EG av direktiv /36/EG av 2007 om utnyttjande av vissa av 2007 om utnyttjande av vissa av 4 Senaste lydelse 2019:825. 5 Senaste lydelse 2019:285. Om en sådan kapitalförvaltare som avses i artikel 2 i Europa- parlamentets och rådets direktiv /36/EG, i lydelsen enligt och rådets direktiv (EU) 2017/828, placerar medel för en pensionsstiftelse som avses i 9 a § andra eller tredje stycket och placeringarna avser aktier som är upptagna till handel på en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES, ska pensionsstiftelsen i fråga om sådana aktier redogöra för1. hur överenskommelsen med kapitalförvaltaren främjar placer- ingsbeslut som grundas på bedömningar av portföljbolagens finansiella och icke-finansiella resultat på medellång till lång sikt och främjar ett engagemang i port- följbolagen i syfte att förbättra deras resultat på medellång till lång sikt, noterade företag, i lydelsen enligt noterade företag, i lydelsen enligt direktiv (EU) 2017/828, i uppdrag direktiv (EU) 2017/828, i uppdrag att ansvara för investeringarna, ska att ansvara för placeringarna, ska stiftelsen på webbplatsen uppge var stiftelsen på webbplatsen uppge var informationen om omröstningarna. informationen om omröstningarna. Informationen ska tillhandahållas utan kostnad. 9 a § andra eller tredje stycket och 9 a § andra eller tredje stycket och som investerar i aktier som är som placerar medel i aktier som är upptagna till handel på en reglerad upptagna till handel på en reglerad marknad och som har getts ut av ett marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES, ska i fråga om bolag inom EES, ska i fråga om sådana aktier redogöra för hur de sådana aktier redogöra för hur de viktigaste inslagen i investerings- viktigaste inslagen i placerings- strategin bidrar till tillgångarnas ut- strategin bidrar till tillgångarnas ut- veckling på medellång till lång sikt. veckling på medellång till lång sikt. Om en sådan kapitalförvaltare som avses i artikel 2 i Europa- parlamentets och rådets direktiv /36/EG, i lydelsen enligt och rådets direktiv (EU) 2017/828, investerar för en pensionsstiftelse som avses i 9 a § andra eller tredje stycket och investeringarna avser aktier som är upptagna till handel på en reglerad marknad och som har getts ut av ett bolag inom EES, ska pensions- stiftelsen i fråga om sådana aktier redogöra för 1. hur överenskommelsen med kapitalförvaltaren främjar invester- ingsbeslut som grundas på bedömningar av portföljbolagens finansiella och icke-finansiella resultat på medellång till lång sikt och främjar ett engagemang i port- följbolagen i syfte att förbättra deras resultat på medellång till lång sikt, 6Senaste lydelse 2019:825. 7Senaste lydelse 2019:825. 2. hur dels metoden och tiden för utvärdering av kapitalförvaltarens Prop. 2019/20:138 prestationer, dels ersättningen för kapitalförvaltningstjänsterna beaktar det långsiktiga resultatet i absoluta tal, 3.hur pensionsstiftelsen bevakar dels kapitalförvaltarens kostnader för portföljens omsättning, dels portföljens avsedda omsättningshastighet eller gränser för omsättningshastigheten, och 4.hur som överenskommelsen med kapitalförvaltaren gäller. Om överenskommelsen med kapitalförvaltaren saknar en eller flera av de delar som redogörelsen ska omfatta, ska pensionsstiftelsen tydligt ange skälen för det. En arbetsgivare vars utfästelser om pension tryggas av en pensions- stiftelse som avses i 9 a § andra eller tredje stycket ska till de personer som omfattas av utfästelsen lämna den information som de behöver om 1.villkoren för pensionerna och deras värdeutveckling, 2.de överenskommelser som ligger till grund för pensionerna, och 3.utbetalningsalternativ inför pensioneringen. Arbetsgivaren ska också ge de personerna ett pensionsbesked som innehåller den information som de behöver om de individuella för- månerna och en upplysning om var ytterligare information finns till- gänglig. Arbetsgivaren ska på begäran av den som omfattas av utfästelsen lämna information om de antag- anden som ligger till grund för prognoser i pensionsbeskedet. som avses i 9 a § andra eller tredje stycket ska upprätta och följa riktlinjer för 3.verksamhet som omfattas av uppdragsavtal. ska upprätta och vid behov följa en beredskapsplan som säkerställer att verksamheten kan bedrivas kontinuerligt. och följa en sund ersättningspolicy och följa en sund ersättningspolicy för personer som leder eller över- för personer som leder eller över- vakar verksamheten eller på annat vakar verksamheten eller på annat sätt kan påverka riskerna i verk- sätt kan påverka riskerna i verk- bundet offentliggöra relevant infor- mation om ersättningspolicyn. 8Senaste lydelse 2019:825. 9Senaste lydelse 2019:825. Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer får meddela föreskrifter om 1.vad placeringsriktlinjerna och redogörelsen enligt 16 f § ska inne- hålla, och 2.vad de styrdokument som anges i § ska innehålla. Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer kan med stöd av 8 kap. 7 § regerings- formen meddela föreskrifter om hur information om ersättningspolicyn ska offentliggöras enligt §. En pensions- eller personalstif- En pensions- eller personalstif- telse står under tillsyn av den läns- telse står under tillsyn av den läns- styrelse som är tillsynsmyndighet i styrelse som är tillsynsmyndighet i det län där arbetsgivaren har sin det län där arbetsgivaren har sin Regeringen kan med stöd av 8 kap. 7 § regeringsformen med- dela föreskrifter om vilken läns- styrelse som är tillsynsmyndighet i Styrelsen för en pensions- eller Regeringen kan med stöd av personalstiftelse ska anmäla stiftel- 8 kap. 7 § regeringsformen med- sen för tillsyn senast dela föreskrifter om vilken läns- efter det att styrelsen har tagit emot styrelse som är tillsynsmyndighet i stiftelse som avses i 9 a § andra stycket ska dock anmälas för tillsyn genast efter det att uppdraget har En anmälan enligt andra stycket ska innehålla uppgift om stiftelsens adress, postadress och telefon- Till anmälan ska fogas en bestyrkt kopia av de handlingar som arbetsgivaren upprättat av- seende stiftelsen samt, om möjligt, uppgift om storleken och arten av ändring har inträtt i något för- hållande som har anmälts, 10Senaste lydelse 2019:825. 11Senaste lydelse 2019:825. ska detta genast anmälas till till- synsmyndigheten. När en pensionsstiftelses verk- samhet når den omfattning som anges i 9 a § andra stycket, ska dess styrelse genast göra en an- mälan till tillsynsmyndigheten. Detsamma gäller när en pensions- stiftelse har beslutat att tillämpa de bestämmelser som anges i 9 a § första och andra styckena. Efter ansökan från en pensions- stiftelse vars verksamhet inte längre har den omfattning som anges i 9 a § andra stycket får , om det finns särskilda skäl, besluta att pensions- stiftelsen inte längre ska tillämpa de bestämmelser som gäller enligt 9 a § andra stycket. Efter ansökan från en pensions- stiftelse som i enlighet med fjärde stycket andra meningen har anmält att den beslutat att tillämpa de be- stämmelser som gäller enligt 9 a § första och andra styckena får , om det finns särskilda skäl, besluta att pensions- stiftelsen är skyldig att tillämpa de bestämmelserna på grund av sin anmälan. ska föra ett register över anmälda stiftelser. ska under- rätta om en an- mälan enligt andra eller fjärde stycket. ska un- derrätta tillsynsmyndigheten om en ansökan enligt femte stycket och om det beslut som inspektionen fattar med anledning av en sådan an- sökan. Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer får meddela föreskrifter om avgifter för tillsyn och registrering enligt denna lag. Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer kan med stöd av 8 kap. 7 § regerings- formen meddela närmare före- 2019/20:138 skrifter om ingivning av anmäl- ningar i registreringsärenden. Styrelsen för en pensions- eller personalstiftelse ska anmäla stiftel- sen för tillsyn. ska anmälas för tillsyn genast efter det att styrelsen har tagit emot sitt uppdrag. ska anmälas för tillsyn senast efter det att styrelsen har tagit emot sitt uppdrag. En anmälan enligt 31 a § ska innehålla uppgifter om stiftelsens postadress och telefonnummer samt om styrelseledamöternas namn, personnummer, bostads- adress, postadress och telefon- nummer. Tillsammans med an- mälan ska det lämnas en bestyrkt kopia av de handlingar som arbets- givaren har upprättat avseende stiftelsen samt, om möjligt, upp- gifter om storleken och arten av stiftelsens förmögenhet. En anmälan från en pensions- stiftelse ska även innehålla upp- gifter om det antal personer som stiftelsen tryggar utfästelser om pension till och för vilka avsätt- ningar har gjorts till stiftelsen. När en ändring har inträtt i något förhållande som anges i första stycket och som har an- mälts, ska detta genast anmälas till tillsynsmyndigheten. När en pensionsstiftelses verk- samhet når den omfattning som anges i 9 a § första eller andra stycket, ska dess styrelse genast göra en anmälan till tillsynsmyn- digheten. Detsamma gäller när stif- telsens verksamhet inte längre har den omfattning som anges i 9 a § första stycket. Styrelsen för en pensionsstiftelse ska också genast göra en anmälan till tillsynsmyndigheten när stiftel- sen har beslutat att tillämpa de be- stämmelser som anges i 9 a § första och andra styckena. Efter ansökan från en pensions- stiftelse vars verksamhet inte längre har den omfattning som an- ges i 9 a § andra stycket får , om det finns särskilda skäl, besluta att pensions- stiftelsen inte längre ska tillämpa de bestämmelser som gäller enligt 9 a § andra stycket. Efter ansökan från en pensions- stiftelse som i enlighet med 31 c § andra stycket har anmält att den beslutat att tillämpa de bestämmel- ser som gäller enligt 9 a § första och andra styckena får Finans- inspektionen, om det finns särskilda skäl, besluta att pensionsstiftelsen är skyldig att tillämpa de bestämmelserna på grund av sin anmälan. får meddela de anmärkningar i fråga om en pensionsstiftelses förvaltning som inspektionen anser behövs. ska förelägga pensionsstiftelsen eller styrelsen att vidta rättelse, om inspektionen bedömer att 1.avvikelse skett från någon av de bestämmelser som anges i 34 § första eller andra stycket, 2.placeringsriktlinjerna är tillfredsställande med hänsyn till omfattningen och beskaffenheten av stiftelsens förvaltning, 3.stiftelsen använder olämpliga kreditvärderingsförfaranden eller hän- visningar i placeringsriktlinjerna till kreditbetyg som har utfärdats av ett kreditvärderingsinstitut, eller 4.styrdokumenten eller den egna riskbedömningen inte är tillfreds- ställande med hänsyn till omfattningen och beskaffenheten av stiftelsens förvaltning. Om bedömer att en stiftelse förvaltar medel som avsatts till som den tryggar utfästelser om pension till på ett sådant sätt som innebär att dessa personers intressen hotas, får 12Senaste lydelse 2019:1216. inspektionen besluta om att utse en särskild företrädare att sköta hela eller delar av driften av stiftelsen.Finansinspektionen får även begränsa pensionsstiftelsens förfoganderätt eller förbjuda stiftelsen att förfoga över sina tillgångar i , om det bedöms vara nödvändigt för att skydda de personer som anges i tredje stycket. får besluta hur pensionsstiftelsen ska förvaltas efter ett sådant beslut.I fråga om styrelsens skyldighet I fråga om styrelsens skyldighet att lämna upplysningar och hålla att lämna upplysningar och hålla tillgångar och handlingar tillgäng- tillgångar och handlingar tillgäng- liga för granskning och beträffande liga för granskning och beträffande tillsynen i övrigt ska 17 kap. 5 och tillsynen i övrigt ska 14 kap. 5 och 7 §§, 8 § 1, 13 § första stycket 6 §§, 7 § 1 och 17 § samt 15 kap. första meningen och andra stycket 1 § andra stycket, 15 och 25 §§ och 29 § samt 18 kap. 9, 15 och lagen (2019:742) om tjänstepen-27 §§ försäkringsrörelselagen sionsföretag och 17 kap. 13 § (2010:2043) samt föreskrifter som första stycket första meningen och meddelats med stöd av 17 kap. 30 § andra stycket försäkringsrörelse- samma lag tillämpas på motsvar- lagen (2010:2043) gälla för pen-ande sätt.sionsstiftelser.