prop · H703195 · 2020-09-08 00:00:00 — ingar eller annan lös egendom utan pengarna eller egendomen, ska att förbehålla sig rätt att däröver gåvan anses fullbordad när banken förfoga, skall gåvan anses full- eller företaget har tagit emot den bordad när det givna blivit av för gåvotagarens räkning. banken eller företaget mottaget för ska anses fullbordad även om giv- gåvotagarens räkning; och skall aren har behållit ett sådant bevis detta gälla ändå att av banken eller som avses i 3 § och som utfärdats företaget utfärdat bevis, som i 3 § av banken eller företaget. sägs, behållits av givaren. Detta skall tillämpas på mot- Detta ska tillämpas på mot- svarande sätt om givaren låtit för svarande sätt om givaren för gåvo- medel som givaren hade inne- medel som givaren hade innestå- stående i banken eller företaget. ende i banken eller företaget. 1.Denna lag träder i kraft . 2.Äldre bestämmelser gäller dock fortfarande för insättningar i aktiebolag och ekonomiska föreningar som omfattas av punkt 2 och 3 i ikraftträdande- och övergångsbestämmelserna till lagen (2020:000) om upphävande av lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet. 1 Senaste lydelse 2004:420. Förslag till lag om ändring i sjömanslagen (1973:282) Härigenom föreskrivs att 56 § sjömanslagen (1973:282) ska ha följande En lön skall på begäran En lön ska på begäran av av sjömannen helt eller delvis sjömannen helt eller delvis 1. betalas ut till en bestämd person här i landet, eller 2. för sjömannens räkning sättas 2. för sjömannens räkning sättas in i bank, kreditmarknadsföretag in i bank eller kreditmarknadsföre- eller företag som driver verksamhet enligt lagen (2004:299) om inlån- Om det belopp som betalas ut eller sätts in endast utgör en del av lönen får avdrag göras i beloppet bara om 1.sjömannen lämnat sitt samtycke, eller 2.den resterande delen av lönen inte räcker till betalning av sådana belopp som sjömannen enligt lag eller annan författning är skyldig att betala eller till kvittning, om sådan får göras enligt lagen (1970:215) om arbetsgivares kvittningsrätt. 1.Denna lag träder i kraft . 2.Äldre bestämmelser gäller dock fortfarande för insättningar i aktiebolag och ekonomiska föreningar som omfattas av punkt 2 och 3 i ikraftträdande- och övergångsbestämmelserna till lagen (2020:000) om upphävande av lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet. 1 Senaste lydelse 2004:427. Förslag till lag om ändring i konkurslagen (1987:672) Härigenom föreskrivs att 7 kap. 13 § och 9 kap. 5 § konkurslagen (1987:672) ska ha följande lydelse. Förvaltaren ska upprätta en bouppteckning. I denna ska boets tillgångar tas upp till noggrant uppskattade värden. innehålla uppgift om varje borgenärs namn och postadress. Om det finns anledning, ska bouppteckningen också innehålla uppgift om egendom som inte ingår i boet på grund av att den finns utomlands. Om gäldenären har uppgett att sådan egendom saknas, ska bouppteck- ningen innehålla uppgift om detta. I den utsträckning det behövs ska bouppteckningen också innehålla en förteckning över dels räkenskapsmaterial, dels andra handlingar som rör Bouppteckningen ska av förvaltaren ges in till rätten och tillsynsmynd- igheten och senast före edgångssamman- Har en av gäldenären underskriven bouppteckning förut getts in till rätten, behöver någon ny bouppteckning inte upprättas, om förvaltaren anser att denna är tillförlitlig. I så fall ska förvaltaren anmäla det till rätten och tillsynsmyndigheten. äga rum och någon bouppteckning äga rum och någon bouppteckning ännu inte har getts in till rätten, ska ännu inte har getts in till rätten, ska senast från beslutet om senast från beslutet om förteckning över borgenärerna med förteckning över borgenärerna med uppgift om varje borgenärs post- uppgift om varje borgenärs post- adress till rätten och tillsynsmynd- adress till rätten och tillsynsmynd- I konkurs hos en bank, ett I konkurs hos en bank eller kreditmarknadsföretag eller ett före- tag som driver verksamhet enligt lagen (2004:299) om inlånings- verksamhet ska till bouppteckning- en eller borgenärsförteckningen bi- fogas uppgift om insättningsborg- Detsamma gäller i ett värde- enärerna och deras fordringsbelopp pappersbolags konkurs om bolaget har tillstånd att ta emot insättningar gäller i ett värdepappersbolags kon- kurs om bolaget har tillstånd att ta emot insättningar på konto. försäkringsbolags eller ett tjänste- 1 Senaste lydelse 2019:745. bifogas uppgift om försäkrings- tagarna och deras fordringar. om försäkringstagarna och deras En borgenär som till säkerhet för sin fordran har panträtt i fast eller lös egendom behöver inte bevaka fordringen för att få rätt till betalning ur den En borgenär som har en fordran En borgenär som har en fordran hos en bank, ett kreditmarknads- hos en bank eller ett kreditmark- företag eller ett företag som driver nadsföretag på grund av en insätt- verksamhet enligt lagen (2004:299) ning på räkning behöver inte be- om inlåningsverksamhet på grund vaka sin fordran i ett sådant insti- av en insättning på räkning behöver tuts konkurs, om uppgift om ford- inte bevaka sin fordran i ett sådant instituts konkurs, om uppgift om fordringen har lämnats enligt 7 kap. bolag som har tillstånd att ta emot insättningar på konto. bolag som har tillstånd att ta emot ringstagare behöver inte bevaka sin insättningar på konto. fordran i ett livförsäkringsbolags ringstagare behöver inte bevaka sin konkurs, om uppgift om fordringen lämnats enligt det angivna lag- konkurs, om uppgift om fordringen lämnats enligt det angivna lag- 1.Denna lag träder i kraft . 2.Äldre bestämmelser gäller dock fortfarande för aktiebolag och ekonomiska föreningar som omfattas av punkt 2 och 3 i ikraftträdande- och övergångsbestämmelserna till lagen (2020:000) om upphävande av lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet och insättningar i sådana företag. 2 Senaste lydelse 2019:745. 2019/20:195 Bilaga 4 Förslag till lag om ändring i lagen (1992:160) om utländska filialer m.m. Härigenom föreskrivs att 3 och 12 §§ lagen (1992:160) om utländska filialer m.m. ska ha följande lydelse. Om rätt för vissa utländska företag att driva verksamhet i finns särskilda bestämmelser, nämligen 1.för kreditinstitut 4 kap. 1, 2 och 4–6 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, 2.för värdepappersföretag 4 kap. 1 och 4 §§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, 3.för finansiella institut 4 kap. 3 § lagen om bank- och finansieringsrörelse, 4.för utländska försäkringsgivare lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensionsinstituts verksamhet i , 5.för börser och clearingorganisationer 12 kap. 9 § och 19 kap. 12 § lagen om värdepappersmarknaden, 6.för förvaltningsbolag och fondföretag 1 kap. 6–7, 10 och 11 §§ lagen (2004:46) om värdepappersfonder, 7.för utgivare av elektroniska pengar 3 kap. 26–28 §§ lagen (2011:755) om elektroniska pengar, 8.för företag som driver inlån- ingsverksamhet 2 § lagen (2004:299) 9. för utländska försäkringsför- 8. för utländska försäkringsför- medlare 3 kap. lagen (2018:1219) medlare 3 kap. lagen (2018:1219) 10. för företag som tillhandahåll- 9. för företag som tillhandahåller er betaltjänster 3 kap. 26 och 27 §§ betaltjänster 3 kap. 26 och 27 §§ lagen (2010:751) om betaltjänster, lagen (2010:751) om betaltjänster, 11. för utländska AIF-förvaltare 10. för utländska AIF-förvaltare 5 kap. lagen (2013:561) om för- 5 kap. lagen (2013:561) om för- valtare av alternativa investerings- valtare av alternativa investerings- 12. för företag som driver verk- 11. för företag som driver verk- 2 och 8 §§ lagen (2014:275) om 2 och 8 §§ lagen (2014:275) om viss verksamhet med konsument- viss verksamhet med konsument- 13. för företag som driver verk- 12. för företag som driver verk- samhet med bostadskrediter 2 kap. samhet med bostadskrediter 2 kap. 6 och 7 §§ lagen 6 och 7 §§ lagen 1Senaste lydelse 2018:1222. (2016:1024) om verksamhet med (2016:1024) om verksamhet med Den verkställande direktörens förvaltning och filialens räkenskaper ska granskas av minst en auktoriserad revisor eller godkänd revisor, om verksamheten i uppfyller mer än ett av de villkor som anges i 2 § andra stycket revisionslagen (1999:1079). Förvaltningen och räkenskaperna ska, även om villkoren i första stycket inte är uppfyllda, granskas av minst en revisor, om verksamheten omfattas av –lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensionsinstituts verksamhet i , –lagen (2004:46) om värdepappersfonder, –lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, –lagen (2004:299) om inlånings- –lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, –lagen (2010:751) om betaltjänster, –lagen (2011:755) om elektroniska pengar, eller –lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder. I fall som avses i andra stycket ska revisorn ha den kompetens som enligt lag gäller för revisorn i ett svenskt företag av motsvarande slag som driver angiven verksamhet. Till revisor får även utses ett registrerat revisionsbolag. Dessutom får en eller flera revisorssuppleanter utses. Verkställande direktören ska se till att en revisor utses och att denne efter räkenskapsårets slut för granskning får redovisningshandlingarna i original eller bestyrkt kopia. 1.Denna lag träder i kraft . 2.Äldre bestämmelser gäller dock fortfarande för aktiebolag och ekonomiska föreningar som omfattas av punkt 2 och 3 i ikraftträdande- och övergångsbestämmelserna till lagen (2020:000) om upphävande av lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet. 2 Senaste lydelse 2013:565. 2019/20:195 Bilaga 4 Förslag till lag om ändring i årsredovisningslagen (1995:1554) Härigenom föreskrivs att bilaga 1 till årsredovisningslagen (1995:1554) ska ha följande lydelse. 1.Denna lag träder i kraft . 2.Lagen tillämpas första gången för det räkenskapsår som inleds närmast efter . 3.Äldre bestämmelser gäller dock fortfarande för aktiebolag och ekonomiska föreningar som omfattas av punkt 2 och 3 i ikraftträdande- och övergångsbestämmelserna till lagen (2020:000) om upphävande av lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet. Uppställningsform för balansräkningen (kontoform) Tecknat men ej inbetalt kapital 1.Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 2.Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 3.Hyresrätter och liknande rättigheter 5.Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar 2.Maskiner och andra tekniska anläggningar 3.Inventarier, verktyg och installationer 4.Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 3.Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 1 Senaste lydelse 2015:813. Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag Ägarintressen i övriga företag 6.Fordringar hos övriga företag som det finns ett ägarintresse i 8.Lån till delägare och andra, till vilka delägare står i sådant förhållande som sägs i 21 kap. 1 § 3, 4 eller 5 aktiebolagslagen (2005:551) 3.Färdiga varor och handelsvaror 4.Pågående arbete för annans räkning 3.Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag 4.Fordringar hos övriga företag som det finns ett ägarintresse i 6.Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital, med uppgift om vad som utgör fritt eget kapital och bundet eget kapital 2019/20:195 Bilaga 4 3.Fond för verkligt värde V. Balanserad vinst eller förlust I. Inbetalda insatser och emissionsinsatser 3.Fond för verkligt värde Balanserad vinst eller förlust Eget kapital vid räkenskapsårets början II.Insättningar eller uttag III. Förändringar i kapitalandelsfonden IV. Förändringar i fonden för verkligt värde V. Årets resultat Eget kapital vid räkenskapsårets slut B. Obeskattade reserver 1.Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 3.Förskott från kunder (får även redovisas som avdragspost under Varulager m.m.) 7.Skulder till intresseföretag och gemensamt styrda företag 8.Skulder till övriga företag som det finns ett ägarintresse i a)Återbetalningspliktiga medel mottagna av allmänheten enligt lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet b)Andra skulder 11.Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2019/20:195 Bilaga 4 Förslag till lag om ändring i inkomstskattelagen (1999:1229) Härigenom föreskrivs att 13 kap. 7 §, 34 kap. 23 § och 41 kap. 8 § inkomstskattelagen (1999:1229)1 ska ha följande lydelse. Delägarrätter, fordringsrätter, andelar i svenska handelsbolag och sådana tillgångar som avses i 52 kap. räknas inte som tillgångar i näringsverksamheten för enskilda näringsidkare. De ska dock räknas som tillgångar i näringsverksamheten om de är –lagertillgångar, pågående arbeten, kundfordringar eller liknande tillgångar, –inventarier eller fordringar på grund av avyttring av inventarier, – tillgodohavanden i kreditinsti- – tillgodohavanden i kreditinsti- tut eller företag som driver verk- tut och tillgodohavandet hör till samhet enligt lagen (2004:299) om havandet hör till näringsverksam- –fordringar på sådana försäkringsersättningar eller skadestånd som ska tas upp i näringsverksamheten, –andelar i kooperativa föreningar förutsatt att innehavet av andelarna betingas av näringsverksamheten eller fordringar på grund av avyttring av sådana andelar, eller –fordringar som medlemmar i kooperativa föreningar har på föreningen förutsatt att medlemskapet i föreningen betingas av näringsverksamheten. Vid tillämpning av denna paragraf anses patent och andra sådana rättigheter som räknas upp i 18 kap. 1 § andra stycket 1 som inventarier även om de inte förvärvats från någon annan. sådana tillgångar som räknas in i sådana tillgångar som räknas in i med undantag av kontanter, till- med undantag av kontanter, till- godohavanden i kreditinstitut eller företag som driver verksamhet enligt lagen (2004:299) om inlånings- verksamhet och liknande tillgångar. 1 Lagen omtryckt 2008:803. Inkomster ska tas upp som intäkt det beskattningsår då de kan dispon- Sådana räntor på tillgodohav- Sådana räntor på tillgodohav- anden i kreditinstitut eller företag anden i kreditinstitut och som till- som driver verksamhet enligt lagen godoräknas insättaren per den (2004:299) om inlåningsverksam- het och som tillgodoräknas insätt- 1.Denna lag träder i kraft . 2.Lagen tillämpas första gången för beskattningsår som börjar efter . 3.Äldre bestämmelser gäller dock fortfarande för a)beskattningsår som börjar före , eller b)tillgodohavanden i aktiebolag och ekonomiska föreningar som omfattas av punkt 2 och 3 i ikraftträdande- och övergångsbestämmelserna till lagen (2020:000) om upphävande av lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet. 2019/20:195 Bilaga 4 2019/20:195 Bilaga 4 Förslag till lag om ändring i lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse Härigenom föreskrivs att 2 kap. 3 § lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse ska ha följande lydelse. Tillstånd enligt denna lag behövs inte för finansieringsrörelse som drivs 1. en bank, 2. ett utländskt bankföretag som har tillstånd att driva bankrörelse i enligt 4 kap. 4 §, 3. ett försäkringsföretag, ett tjänstepensionsföretag, ett värdepappers- företag, eller en pantbank enligt pant- bankslagen (1995:1000), i den utsträckning det är tillåtet enligt den för dem tillämpliga lagstiftningen, 4. ett företag som tillhandahåller finansiering i samband med avsättning av tjänster som erbjuds eller varor som framställs eller säljs av a) företaget, eller b) ett annat företag i samma koncern eller motsvarande utländska före- tagsgrupp, förutsatt att – koncernen eller företagsgruppen inte har som huvudsakligt ändamål att driva finansiell verksamhet, och – företaget som tillhandahåller finansieringen lånar upp medel från all- mänheten bara genom att ge ut sådana överlåtbara värdepapper som avses i punkt 2 i definitionen i 1 kap. 4 § lagen (2007:528) om värdepappers- marknaden med en löptid , 5. ett aktiebolag eller en ekonomisk förening om a) verksamheten består i att vid enstaka tillfällen förvärva fordringar, b) medel för verksamheten inte löpande anskaffas från allmänheten, 6. ett företag som bara finansierar 6. ett företag som bara finansierar andra företag i samma koncern eller andra företag i samma koncern eller grupp, förutsatt att koncernen eller grupp, förutsatt att koncernen eller företagsgruppen inte har som huvud- företagsgruppen inte har som huvud- sakligt ändamål att driva finansiell sakligt ändamål att driva finansiell 7. en ekonomisk förening, vilken a) som medlemmar vid varje till- fälle har högst 1 000 fysiska pers- b) som medlemmar antar bara personer som ingår i en i förväg 1 Senaste lydelse 2019:757. identifierbar begränsad krets som också anges i föreningens stadgar, c)tar emot återbetalningspliktiga medel bara från medlemmarna eller från finansiella företag, och d)har till ändamål bara att med sådana medel som avses i c tillgodose finansieringsbehov hos med- Undantagen enligt första stycket 5 Undantagen enligt första stycket 5 och 7 för rörelse som drivs av aktie- för rörelse som drivs av aktiebolag eller ekonomisk förening gäller gäller även för sådan rörelse som även för sådan rörelse som drivs av motsvarande utländska företag. Tillstånd att driva finansieringsrörelse behövs inte heller för tillhandahållande av betaltjänster enligt lagen (2010:751) om betaltjänster. 1.Denna lag träder i kraft . 2.Äldre bestämmelser gäller dock fortfarande för ekonomiska föreningar som före ikraftträdandet var registrerade enligt lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet. 2019/20:195 Bilaga 4 2019/20:195 Bilaga 4 Förslag till lag om ändring i marknadsföringslagen (2008:486) Härigenom föreskrivs att 29 §§ marknadsföringslagen (2008:486) ska ha följande lydelse. Lydelse enligt SFS 2020:338 En näringsidkare får åläggas att betala en särskild avgift (marknadsstörningsavgift) om näringsidkaren, eller någon som handlar på näringsidkarens vägnar, uppsåtligen eller av oaktsamhet har brutit mot –7 §, –8 § och någon av bestämmelserna i 9, 10, 12–17 §§, –18 §, –20 §, eller –någon av bestämmelserna i bilaga I till direktiv /29/EG. Detsamma gäller om en näringsidkare uppsåtligen eller av oaktsamhet bryter mot någon av bestämmelserna i –64 kap. 46 § socialförsäkringsbalken, –7 kap. 3 § alkohollagen (2010:1622), –8 kap. 7 § första stycket, 8, 9 eller 14 § första eller andra stycket samt 15 kap. 4 § radio- och tv-lagen (2010:696), – 11 § lagen (1995:1571) om – 11 § lagen (1995:1571) om insättningsgaranti eller 8 § lagen insättningsgaranti när det gäller ett (2004:299) om erbjudande som inte är riktat bara het när det gäller ett erbjudande till andra än konsumenter, som inte är riktat bara till andra än –4 kap. 1 § 2 eller 3, 3 §, 4 § första stycket 2 eller 5 § 2 eller 3 lagen (2018:2088) om tobak och liknande produkter. Vad som sägs i första och andra styckena gäller också en näringsidkare som uppsåtligen eller av oaktsamhet väsentligt har bidragit till överträdelsen. Avgiften tillfaller staten. 1.Denna lag träder i kraft . 2.Äldre bestämmelser gäller dock fortfarande för aktiebolag och ekonomiska föreningar som omfattas av punkt 2 och 3 i ikraftträdande- och övergångsbestämmelserna till lagen (2020:000) om upphävande av lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet. Förslag till lag om ändring i offentlighets- och sekretesslagen (2009:400) Härigenom föreskrivs att 30 kap. 6 § offentlighets- och sekretesslagen (2009:400) ska ha följande lydelse. Sekretess gäller i en statlig myndighets verksamhet som består i övervakning eller kontroll för sådan uppgift om en enskilds ekonomiska eller personliga förhållanden som på begäran har lämnats av någon som är skyldig att lämna uppgifter till myndigheten, om övervakningen eller kontrollen sker enligt 1.lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument, 2.lagen (1996:1006) om valutaväxling och annan finansiell verksamhet, 3.lagen (2004:299) om inlån- 4. lagen (2006:451) om offent- 3. lagen (2006:451) om offent- liga uppköpserbjudanden på aktie- liga uppköpserbjudanden på aktie- 5. lagen (2012:735) med komp- 4. lagen (2012:735) med komp- letterande bestämmelser till EU:s letterande bestämmelser till EU:s 6. lagen (2013:287) med komp- 5. lagen (2013:287) med komp- letterande bestämmelser till EU:s letterande bestämmelser till EU:s förordning om OTC-derivat, cen- förordning om OTC-derivat, cen- trala motparter och transaktions- trala motparter och transaktions- 7. lagen (2019:277) med komp- 6. lagen (2019:277) med komp- letterande bestämmelser till EU:s letterande bestämmelser till EU:s förordning om transparens i trans- förordning om transparens i trans- ering och om återanvändning. ering och om återanvändning. Om en uppgift som avses i första stycket rör den som övervakningen avser, gäller sekretessen endast om denne kan antas lida skada eller men om uppgiften röjs och sekretessen inte motverkar syftet med uppgiftsskyldigheten. För uppgift i en allmän handling gäller sekretessen i högst . 1.Denna lag träder i kraft . 2.Äldre bestämmelser gäller dock fortfarande för uppgifter som a) har lämnats före ikraftträdandet, eller b) avser aktiebolag och ekonomiska föreningar som omfattas av punkt 2 och 3 i ikraftträdande- och övergångsbestämmelserna till lagen (2020:000) om upphävande av lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet. 2019/20:195 Bilaga 4 1 Senaste lydelse 2019:280. 2019/20:195 Bilaga 4 Förslag till lag om ändring i lagen (2014:275) om viss verksamhet med konsumentkrediter Härigenom föreskrivs att 5 § lagen (2014:275) om viss verksamhet med konsumentkrediter ska ha följande lydelse. Tillstånd enligt denna lag behövs inte för 1. företag som har tillstånd enligt a)lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, b)lagen (2010:751) om betaltjänster, c)lagen (2011:755) om elektroniska pengar, eller d)lagen (2016:1024) om verksamhet med bostadskrediter, 2. företag som avses i 2 kap. 3 § 2. företag som avses i 2 kap. 3 § första stycket 2–7 lagen om bank- första stycket 2–6 lagen om bank- 3.statliga och kommunala myndigheter, eller 4.juridiska personer som driver verksamhet med konsumentkrediter i mindre omfattning utan vinstsyfte. Undantagen enligt första stycket gäller även för motsvarande utländska företag och utländska statliga, kommunala och andra offentliga myndigheter. 1.Denna lag träder i kraft . 2.Äldre bestämmelser gäller dock fortfarande för ekonomiska föreningar som avses i punkt 2 i ikraftträdande- och övergångsbestämmelserna till lagen (2020:000) om ändring i lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse. 1 Senaste lydelse 2016:1032. Förslag till lag om ändring i lagen (2015:62) om identifiering av rapporteringspliktiga konton med anledning av Härigenom föreskrivs att 3 kap. 8 § lagen (2015:62) om identifiering av rapporteringspliktiga konton med anledning av ska ha följande lydelse. 2019/20:195 Bilaga 4 Med finansiellt institut med lokalt kundunderlag avses ett finansiellt institut som uppfyller följande krav: a) tillstånd av Finansinspektion- a) tillstånd av Finansinspektion- en att bedriva verksamhet eller för- en att bedriva verksamhet eller för- valtas av någon som har sådant till- valtas av någon som har sådant till- b) beviljats undantag från till- b) beviljats undantag från till- ståndsplikt enligt 2 kap. 3 § lagen ståndsplikt enligt 2 kap. 3 § lagen (2010:751) om betaltjänster, eller (2010:751) om betaltjänster. c)registrerats hos enligt 7 § lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet. Det har inte något fast driftställe utanför . Det marknadsför sig inte till kunder eller kontohavare utanför . av värdet på de finansiella konton som förs av institutet ska innehas av personer med hemvist i eller en annan medlemsstat i Europeiska unionen. Det hade infört riktlinjer och förfaranden för att a)förhindra att det tillhandahåller finansiella konton till ett icke FATCA-deltagande finansiellt institut, och b)kontrollera om det öppnar eller håller ett finansiellt konto för en specificerad amerikansk person som inte har sin hemvist i eller för en passiv icke-finansiell enhet vars personer med bestämmande inflytande är medborgare eller har hemvist i och inte har hemvist i .