sou · H7B360 · 2019-12-13 00:00:00 — b) som avser en risktagare med väsentlig inverkan, 8.en skuld till en borgenär inom affärs- eller handelssektorn, där skulden hänför sig till att institutet eller det företag som avses i 1 kap. 1 § första stycket 2 har tillhandahållits varor eller tjänster som är kritiska för dess löpande verksamhet, 9. en skuld till en skatte- eller 9. en skuld till en skatte- eller fordran har förmånsrätt, eller fordran har förmånsrätt, 10. en skuld till garantimyn- 10. en skuld till garantimyn- digheten till följd av avgifter som digheten till följd av avgifter som ska betalas i enlighet med 12 § ska betalas i enlighet med 12 § lagen (1995:1571) om insätt- lagen (1995:1571) om insätt- 11. en skuld till företag som avses i 1 kap. 1 § första stycket 1 och 2 i samma resolutionsgrupp men som inte är resolutionsenhet, med undantag för skulder som är borgenärers fordringar i händelse av konkurs eller likvidation. Som en kvalificerad skuld räknas även en skuld som enligt skuld räknas även en skuld som lagen i ett annat land inom EES enligt lagen i ett annat land inom eller tredjeland inte motsvarar en EES eller tredjeland inte mot- sådan skuld som anges i första svarar en sådan skuld som anges i första stycket. En kvalificerad skuld är en eller ett sådant supplementär- villkoren som avses i 4 a kap. Ett efterställt kvalificerat instru- ment är ett instrument som upp- för villkoren i artikel 72b.3–72b.5 Bestämmelser om betydelsen av följande begrepp, termer och uttryck finns i nedan angivna paragrafer: – minimikrav på nedskriv- – krav på kapitalbas och kvali- ningsbara skulder i 4 kap. 1 § ficerade skulder i 4 kap. 1 § –försäljningsverktyget i 17 kap. 1 § –broinstitutsverktyget i 18 kap. 1 § –broinstitut i 18 kap. 2 § –avskiljandeverktyget i 19 kap. 1 § –tillgångsförvaltningsbolag i 19 kap. 2 § –skuldnedskrivningsverktyget i 21 kap. 1 § –statliga stabiliseringsverktyg i 22 kap. 1 § –arrangemang om strukturerad finansiering i 23 kap. 1 § –arrangemang om säkerheter i 23 kap. 1 § –arrangemang om säkerhetsöverlåtelser i 23 kap. 1 § –kvittningsarrangemang i 23 kap. 1 § –nettningsarrangemang i 23 kap. 1 § –partiell överföring i 23 kap. 1 § rätta en resolutionsplan för varje rätta en resolutionsplan för varje Planen ska ange de reso- Planen ska ange de åt- gärder som avses att vidtas i, eller kontoret avser att vidta om insti- i samband med, resolution enligt tutet försätts i resolution. hålla planen aktuell. Resolutionsplanen ska upprättas efter samråd med Finans- inspektionen och resolutionsmyndigheterna i de länder inom EES där institutet har betydande filialer En resolutionsplan ska inte upprättas för institut som tillsam- mans med andra koncernföretag inom EES är föremål för grupp- baserad tillsyn. Ett institut som tillsammans Ett institut som tillsammans med andra koncernföretag inom med andra koncernföretag inom EES är föremål för gruppbaserad EES är föremål för gruppbaserad tillsyn, ska omfattas av en av tillsyn, ska omfattas av en av ange vilka åtgärder som Riks- ange vilka åtgärder som avses att gäldskontoret, eller i förekom- vidtas i, eller i samband med mande fall en utländsk resolu- resolution, enligt denna lag samt, i tionsmyndighet, avser att vidta förekommande fall, som om institutet eller ett annat kon- cernföretag försätts i resolution. avser att vidta om institutet eller ett annat koncernföretag försätts Planen ska ange kon- Av koncernresolutionsplanen ska det också framgå hur resolu- tionen ska finansieras. Planen ska ange hur kostnaderna för åtgär- derna fördelas mellan resolutionsreserven och de övriga finan- sieringsarrangemangen. För en koncern som inte är gränsöverskridande ska koncern- resolutionsplanen upprättas, och vid behov uppdateras, av Riks- gäldskontoret efter samråd med och resolu- tionsmyndigheterna i de länder inom EES där det finns betydande filialer. För en gränsöverskridande koncern ska koncernresolutions- planen upprättas, och vid behov uppdateras, av , om myndigheten är samordnande resolutionsmyndighet i reso- lutionskollegiet, tillsammans med berörda resolutionsmyndigheter och efter samråd med relevanta behöriga myndigheter. Om är samordnande resolutionsmyndighet för en gränsöverskridande koncern, ska myndigheten lämna över den information som myndigheten fått från moderföretaget inom EES till relevanta utländska resolutionsmyndigheter. Riksgälds- kontoret ska därefter från det att informationen Om är samordnande resolutionsmyn- dighet, ska myndigheten göra en ny bedömning av planen, om myndigheten underrättas av en resolutionsmyndighet i ett annat land inom EES om att den myn- digheten bedömer att en om- tvistad fråga avseende koncern- resolutionsplanen kan få väsentlig finanspolitisk inverkan i det landet. ska då också göra en ny bedömning av kravet på kapitalbas och kvalifi- cerade skulder enligt 4 kap. och 4 a kap. överlämnats, försöka komma överens med dessa resolutions- myndigheter om att anta koncernresolutionsplanen. Om inte är samordnande myndighet, ska myn- digheten från det att den samordnande myndig- heten har sänt över informationen, försöka komma överens med de utländska resolutionsmyndigheterna om att anta koncern- resolutionsplanen. Om är samordnande resolutionsmyn- dighet, ska myndigheten göra en ny bedömning av planen, om myndigheten underrättas av en resolutionsmyndighet i ett annat land inom EES om att den myn- digheten bedömer att en om- tvistad fråga avseende koncern- resolutionsplanen kan få väsent- lig finanspolitisk inverkan i det landet. ska då också göra en ny bedömning av minimikravet på nedskrivnings- bara skulder enligt 4 kap. är den samordnande resolutions- är den samordnande resolutions- myndigheten och en överens- myndigheten men invänder mot kommelse enligt 3 § inte har resolutionsplan och en överens- 3 § inte har om en resolutionsplan för de om en resolutionsplan för de När fattar beslut, ska myndigheten beakta synpunkter och reservationer från de utländska resolutionsmyn- digheterna och från behöriga myndigheter. enligt 2 §, ska enligt 2 §, ska pröva i vilken utsträckning det är pröva i vilken utsträckning det är möjligt att rekonstruera eller av- möjligt att avveckla koncern- företagen genom konkurs, lik- konkurs, likvidation eller resolu- vidation eller motsvarande ut- tion eller motsvarande utländska ländska förfaranden, eller att för- förfaranden på ett sätt som inte sätta koncernen eller en resolu- leder till en allvarlig störning i tionsgrupp i resolution genom att det finansiella systemet i EES. tillämpa en resolutionsåtgärd på dess resolutionsenhet eller genom- sätta att det lämnas likviditets- föra åtgärd som avses i 6 kap., på stöd på särskilda villkor från ett sätt som inte leder till en allvarlig störning i det finansiella systemet i EES. stöd än medel ur något finan- ning ska utgöra en del i beslut- enligt 3–9 §§. gäldskontoret får inte förutsätta att det lämnas likviditetsstöd på eller någon annan centralbank eller annat statligt stöd än medel Prövningen ska göras efter samråd med de behöriga myndig- heterna för dotterföretagen och resolutionsmyndigheter i de länder inom EES där koncernföretagen har betydande filialer. För en gränsöverskridande koncern ska prövningen göras tillsammans med resolutionsmyndigheterna för andra koncernföretag. Åtgärder för att hantera Åtgärder för att hantera väsentliga hinder mot att institut som inte ingår i en att det finns väsentliga hinder att det finns väsentliga hinder, mot att rekonstruera eller av- veckla ett institut, ska Riksgälds- 16 kap. i samband med resolution, av ett företag som avses i 1 kap. tionsmyndigheterna i de länder inom EES där institutet har de länder inom EES där företaget ange vilka åtgärder som det anser har betydande filialer. väsentliga hinder som Riksgälds- kontoret funnit. Om ett hinder som avses i första stycket har sin grund i en situation där företaget 1. uppfyller det kombinerade buffertkravet enligt lagen (2014:966) om kapitalbuffertar, men inte uppfyller det kombine- rade buffertkravet när det beaktas utöver de riskvägda krav på kapitalbas och kvalificerade skul- der som avses i 4 kap. 3 a § och 3 c §, eller 2. inte uppfyller de krav som avses i artiklarna 92a och 494 i tillsynsförordningen eller i 4 kap. 3 a, 3 b eller 3 c §§, ska sam- tidigt med en underrättelse enligt första stycket förelägga företaget att inkomma med 1.förslag till möjliga åtgärder för att säkerställa att företaget efterlever kraven, och 2.en tidsplan för genom- förandet av åtgärderna. Har ett sådant hinder som avses i första stycket annan grund än vad som avses i andra stycket, ska förelägga företaget att ange vilka åtgärder som det anser kan undanröja eller minska de väsentliga hinder som Riksgälds- kontoret funnit. funnit att det finns väsentliga funnit att det finns sådana hinder mot att rekonstruera eller väsentliga hinder mot resolution avveckla ett institut, får Riks- gäldskontoret inte upprätta en förrän åtgärder enligt 13 § har har funnit att sådana åtgärder sådana åtgärder inte är nöd- inte är nödvändiga. bedömer att de åtgärder som bedömer att de åtgärder som ett företag som avses i 1 kap. 1 § första stycket 1 eller 2 anger enligt 12 § väsentliga hindren mot att rekon- de väsentliga hindren, institutet ska vidta för att undanröja eller minska dessa hinder. Ett sådant beslut får dock bara avse sådana åtgärder som anges i 24 §. besluta om vilka andra åtgärder som företaget ska vidta för att undanröja eller minska dessa hinder. Ett sådant beslut får dock bara avse sådana åtgärder som anges i 24 §. Åtgärder för att hantera väsentliga hinder mot att rekonstruera eller avveckla en koncern Åtgärder för att hantera väsentliga resolutionshinder som avser en gränsöver- skridande koncern prövning enligt 11 § finner att prövning enligt 11 § finner att det finns väsentliga hinder mot det finns väsentliga hinder mot att rekonstruera eller avveckla en resolution av en gränsöver- gränsöverskridande koncern, ska skridande koncern, ska Riks- gäldskontoret samråda med till- myndigheterna i de länder inom myndigheterna i de länder inom EES där betydande filialer är EES där betydande filialer är komma överens med de ut- heterna om vilka åtgärder som terna om vilka åtgärder som ska institut i koncernen. kontorets bedömning av möjlig- heten att rekonstruera eller av- veckla koncernen ska tjäna som utgångspunkt för beslut i frågan om vilka åtgärder som ska vidtas. dighet för en gränsöverskridande dighet för en gränsöverskridande koncern och företagen som ingår koncern och företagen som ingår i koncernen ska bli föremål för i koncernen ska bli föremål för åtgärder enligt beslut enligt 15 §, åtgärder enligt beslut enligt 15 §, mans med den samordnande till- mans med den samordnande till- peiska bankmyndigheten ta fram peiska bankmyndigheten ta fram en rapport som ska innehålla en en rapport som ska innehålla en analys av de väsentliga hindren analys av de väsentliga hindren mot att vidta effektiva reso- mot att vidta effektiva resolu- cernen och dess resolutionsgrup- vilka effekter olika åtgärder har Rapporten ska belysa vilka på institutets affärsmodell och ge effekter olika åtgärder har på förslag på sådana proportionella och riktade åtgärder som enligt pens affärsmodell och ge förslag på sådana proportionella och rik- diga och lämpliga för att undan- tade åtgärder som enligt Riks- röja eller begränsa hindren. gäldskontoret är nödvändiga och lämpliga för att undanröja eller lämnas till moderföretaget inom lämnas till moderföretaget inom EES med möjlighet att inom fyra EES med möjlighet att inom fyra rapporten lämna synpunkter och rapporten lämna synpunkter och föreslå alternativa åtgärder för att föreslå alternativa åtgärder för att undanröja eller begränsa de hin- undanröja eller begränsa de hinder der som identifierats i rapporten. som identifierats i rapporten. Om ett hinder enligt första stycket har sin grund i ett för- hållande som avses i 12 § andra efter samråd med övriga resolu- Överenskommelsen ska träffas från det att moderföretaget yttrat sig över rapporten eller om moderföre- taget inte yttrat sig inom en månad räknat från utgången av den fyramånadersperiod som anges i 17 §.En överenskommelse om ett hinder som avses i 12 § andra stycket, ska träffas efter det att moderföretaget inom EES yttrat sig. En bedömning enligt andra stycket ska lämnas till moder- företaget inom EES med ett före- läggande att efter mottagande av bedömningen före- slå möjliga åtgärder för att säker- ställa att kraven efterlevs och en tidsplan för genomförandet av åtgärderna. När moderföretaget har yttrat sig enligt 17 § eller den tid för yttrande som anges i den paragrafen har löpt ut, ska Riksgälds- kontoret, efter samråd med behöriga myndigheter och med resolu- tionsmyndigheter i länder inom EES där moderföretaget, dotter- företag eller betydande filialer till institut i koncernen finns, försöka komma överens med resolutionsmyndigheterna om 1.vilka väsentliga hinder som finns, 2.hur de åtgärder som föreslagits av moderföretaget inom EES ska bedömas, och 3.vilka ytterligare åtgärder som krävs för att undanröja eller begränsa hindren. Överenskommelsen ska träffas från det att moderföretaget yttrat sig över rapporten eller, om moderföre- taget inte yttrat sig, vid utgången av den fyramånadersperiod som anges i 17 §. enligt 18 § inte har träffats inom enligt 18 § inte har träffats inom föreskriven tid och Riksgälds- föreskriven tid och Riksgälds- gäldskontoret med tillämpning av gäldskontoret med tillämpning av 12 och 13 §§ och med hänsyn tagen till synpunkter och reserva- tagen till synpunkter och reserva- tioner från de övriga resolutions- tioner från de övriga resolutions- åtgärder som ska vidtas mot ett åtgärder som ska vidtas mot den dess dotterföretag som omfattas av 4 kap. 1 b §, som är resolutionsmyndighet för. kommit överens om någon av de kommit överens om någon av de åtgärder som anges i 24 § första åtgärder som anges i 24 § första stycket 7, 8 eller 10, och någon stycket 7, 8 eller 10, och någon tidsfristen i 18 § andra eller tredje stycket har hän- ärendet till Europeiska bankmyn- digheten i enlighet med artikel 19 bankmyndigheten i enlighet med i förordning (EU) nr 1093/2010, i nr 1093/2010, 806/2014/EU, ska Riksgäldskon- förordning 806/2014/EU, toret skjuta upp sitt beslut enligt 20 eller 21 § med en månad och beslut enligt 20 eller 21 § med en invänta det beslut som Europeiska månad och invänta det beslut som bankmyndigheten kan komma att fatta enligt artikel 19.3 i samma komma att fatta enligt artikel 19.3 i samma förordning. ska följa ett beslut i saken från Ett beslut enligt 18 § av en utländsk samordnande resolu- tionsmyndighet gäller i , om det fattats efter en överens- kommelse med en eller flera resolutionsmyndigheter eller på grund av att de behöriga myndig- heterna inte har kommit överens inom tidsfristen i 18 § andra eller tredje stycket. får inte hänskjuta ett ärende till Euro- peiska bankmyndigheten enligt 28 kap. 7 § om fyramånaders- fristen i 18 § andra stycket har löpt ut eller en överenskommelse har träffats. saken från Europeiska bank- myndigheten. får inte hänskjuta ett ärende till Euro- peiska bankmyndigheten enligt 28 kap. 7 § om tidsfristen i 18 § andra eller tredje stycket har löpt ut eller en överenskommelse har träffats. Ett beslut enligt 18 § av en utländsk samordnande resolu- tionsmyndighet gäller i , om det fattats efter en överens- kommelse med en eller flera resolutionsmyndigheter eller på grund av att de behöriga myndig- heterna inte har kommit överens . För att undanröja eller begränsa väsentliga hinder som har identifierats enligt 13 eller 18 § får 1.förelägga företaget att skaffa eller se över sina koncerninterna arrangemang för finansiering, eller ingå serviceavtal som säkrar att företaget kan tillhandahålla kritiska verksamheter, 2.förelägga företaget att begränsa sina största enskilda eller totala exponeringar, 3.införa kompletterande informationskrav som är relevanta för resolutionsändamålen, 4.förelägga företaget att avyttra särskilda tillgångar, 5.förelägga företaget att begränsa eller upphöra med en viss verksamhet, 6.förelägga företaget att begränsa eller förhindra utveckling av vissa affärsområden eller försäljning av vissa produkter, 7.förelägga företaget att minska komplexiteten i de juridiska eller operativa strukturerna i företaget eller i ett koncernföretag som direkt eller indirekt står under företagets kontroll för att säkerställa att det går att med resolutionsverktygen juridiskt och operativt avskilja kritiska verksamheter från övriga verksamheter, 8. förelägga ett institut eller 8. förelägga ett företag eller ett ett moderföretag att inrätta ett i eller ett finansiellt i eller ett finansiellt moderholdingföretag inom EES, moderholdingföretag inom EES, 9. förelägga ett institut eller 9. förelägga ett institut eller ett sådant företag som avses i ett sådant företag som avses i 1 kap. 1 § första stycket 2 att öka 1 kap. 1 § första stycket 2 att öka sina kvalificerade skulder eller att sina kvalificerade skulder eller att vidta åtgärder för att uppfylla vidta andra åtgärder för att upp- fylla kraven som avses i 4 kap. 1 a bara skulder, eller och 1 b §§, 10. förelägga ett holdingföre- tag med blandad verksamhet som tag med blandad verksamhet som är moderföretag till ett institut att är moderföretag till ett företag som inrätta ett finansiellt holding- avses i 1 kap. 1 § första stycket 1 och företag för att kontrollera insti- 2 att inrätta ett finansiellt holding- tutet, om det är nödvändigt för att företag för att kontrollera före- underlätta resolution och undvika taget, om det är nödvändigt för att att resolutionen får negativ effekt underlätta resolution och undvika på den icke-finansiella delen av att resolutionen får negativ effekt på den icke-finansiella delen av 11.förelägga ett företag som avses i 1 kap. 1 § första stycket 1 och 2 att återställa efterlevnad av kraven som avses i 4 kap. 1 a och 1 b §§ och, i tillämpliga fall, det kombinerade buffertkravet som avses i lagen (2014:966) om kapitalbuffertar, eller 12.förelägga ett företag som avses i 1 kap. 1 § första stycket 1 och 2 att, i syfte att säkerställa fortsatt efterlevnad av de krav som avses i 4 kap. 1 a och 1 b §§, ändra löptidsprofilen för a) kapitalbasinstrument, efter godkännande av Finansinspek- tionen, och b) kvalificerade skulder. När meddelar ett föreläggande enligt första stycket, ska myndigheten förelägga företaget att inom en månad ta fram en plan för hur företaget avser att genomföra de åtgärder som föreläggandet avser. Inskränkningar i rätten att vidta värdeöverföringar Om ett företag som omfattas av 4 kap. 1 a § eller 1 b §, nerade buffertkravet när det beak- krav på kapitalbas och kvali- ficerade skulder som avses i 4 kap. 3 a § och 4 kap. 3 c §, och efter en sådan bedömning som avses i 28 §, förbjuda företaget att kopplad till institutets kärn- rörlig ersättning eller diskretio- nära pensionsförmåner eller betala ut sådan rörlig ersättning där skyl- digheten att betala uppstod vid en tidpunkt då institutet inte upp- fyllde det kombinerade buffert- kravet, eller 3.göra utbetalningar kopplade till primärkapitaltillskottsinstru- ment. När en situation som avses i första stycket uppkommer ska före- taget underrätta Riks- gäldskontoret. Ett förbud enligt 26 § första stycket gäller inte åtgärder som ryms inom ett högsta förfogande- belopp i relation till kravet på kapitalbas och kvalificerade skul- der. Om ett företag befinner sig i en situation som avses i 26 § första stycket, ska utan dröjsmål pröva förutsätt- ningarna för ett förbud som avses i 26 §. ska, så länge en sådan situation föreligger, göra en förnyad prövning . En bedömning enligt första stycket ska beakta 1.skälen till situationen enligt första stycket, dess varaktighet, omfattning och inverkan på resolutionsbarheten, 2.sannolikheten för en situa- tion som avses i 8 kap. 2 § första stycket, och 3.om en oförmåga att ersätta skulder som inte längre uppfyller kvalificerings- eller löptidskrite- rierna i enlighet med artiklarna 72b och 72c tillsynsförordningen eller 4 a kap. beror på företaget eller på marknadsomfattande stör- ningar. Om företaget efter att en situation som avses i 26 § första stycket uppkommit fortfarande befinner sig i en sådan situation och något beslut som avses där inte fattats, ska Riks- gäldskontoret, efter samråd med , besluta om ett sådant förbud. ska dock inte besluta om sådana inskränk- ningar om myndigheten bedömer att fler än ett av följande förhål- landen är uppfyllda: 1.Underlåtelsen beror på all- varliga störningar av de finan- siella marknadernas funktion, som orsakar omfattande finan- siella påfrestningar i flera segment av de finansiella marknaderna. 2.De störningar som avses i 1 inte bara leder till ökad prisvola- tilitet för företagets kapital- basinstrument och kvalificerade skuldinstrument eller ökade kost- nader för företaget, utan också leder till att marknaderna helt eller delvis är stängda med följden att företaget inte kan ge ut kapital- basinstrument och kvalificerade skuldinstrument på dessa mark- nader. 3.En sådan stängning av marknaden som avses i 2 inte enbart drabbar det berörda före- taget utan också flera andra företag. 4.Den störning som avses i 1 hindrar det berörda företaget från att ge ut den volym kapitalbas- instrument och kvalificerade skuldinstrument som krävs för att avhjälpa underlåtelsen. 5.Ett beslut enligt första stycket kan leda till negativa sprid- ningseffekter för en del av bank- sektorn som riskerar att under- minera den finansiella stabiliteten. om den bedömning som avses i 29 §. Ett sådant meddelande ska innehålla en skriftlig förklaring till bedöm- ningen. ska, så länge en situation som avses i 29 § före- ligger, göra en förnyad bedömning . 4 kap. Minimikravet på Kravet på kapitalbas och Med minimikravet på ned- Ett företag som avses i 1 kap. 1 § första stycket 1 och 2 ska uppfylla krav, uttryckt i procent, som anger ett krav på kapitalbas och hur stora företagets medräknings- med detta kapitel och 4 a kap. kapitalbas minst måste vara i för- hållande till företagets totala skul- Vid beräkningen av de totala Kravet på kapitalbas och kvali- ficerade skulder ska beräknas i upp till det belopp som återstår när med 3–3 c §§ som hänsyn har tagits till motparters rätt till nettning. neringsbeloppet beräknat i enlig- het med artikel 92.3 tillsynsför- kravet), respektive 2. det totala exponeringsmåttet beräknat i enlighet med artik- ordningen (avser bruttosoliditets- kravet på kapitalbas och kvali- ficerade skulder beräknas och upp- resolutionsgruppnivå om den in- går i en resolutionsgrupp. En resolutionsenhet som inte ingår i en resolutionsgrupp ska uppfylla kravet på individuell nivå. För ett institut som ingår i en resolutionsgrupp utan att vara resolutionsenhet och som är ett dotterföretag till en resolutions- enhet, eller som är ett dotterföretag till ett företag i tredje land, ska kravet på kapitalbas och kvali- ficerade skulder beräknas och upp- fyllas på individuell nivå. får, efter samråd med , besluta att första stycket ska tillämpas avseende ett företag som avses i 1 kap. 1 § första stycket 2 och som är dotterföretag till en resolutionsenhet men utan att vara resolutionsenhet. Är ett företag som omfattas av första stycket ett moderföretag inom EES som i sin tur är dotterföretag till ett företag i tredjeland, ska kravet beräknas och uppfyllas på konsoliderad nivå. besluta om det minimikrav på besluta om krav på kapitalbas och ska uppfyllas av ett institut på uppfyllas av företag som omfattas av 1 a och 1 b §§. Kravet på kapitalbas och kvalificerade skulder ska beslutas i anslutning till resolutions- planeringen enligt 3 kap. Utifrån vad som anges i resolutionsplanen, och med hänsyn till omstän- digheterna i det enskilda fallet och effekterna av företagets fallis- semang på den finansiella stabiliteten, ska beräkning och fastställande av kravet på kapitalbas och kvalificerade skul- der säkerställa att1.