sou · H7B360 · 2019-12-13 00:00:00 — 9.utländskt finansiellt holding- företag: ett utanför hemma- hörande a) finansiellt moderholdingföre- tag i en medlemsstat eller finansiellt moderholdingföretag inom EU, eller b) annat finansiellt holding- företag inom EU som är skyldig att uppfylla tillsynsförordningen och kapitaltäckningsdirektivet på undergruppsnivå, och 10. utländskt blandat finansiellt holdingföretag: ett utanför hemmahörande a) blandat finansiellt moder- holdingföretag i en medlemsstat eller blandat finansiellt moder- holdingföretag inom EU, b) annat blandat finansiellt holdingföretag inom EU som är skyldig att uppfylla tillsynsför- ordningen och kapitaltäcknings- direktivet på undergruppsnivå. Termer och uttryck i övrigt i denna lag har samma betydelse som i tillsynsförordningen. är behörig myndighet enligt tillsynsförord- ningen och utövar tillsyn över att förordningen och denna lag följs. myndighet för att i enlighet med myndighet enligt artikel 124, 164 artikel 458 i tillsynsförordningen och 458 tillsynsförordningen. besluta om särskilda makrotillsyns- I fråga om tillsynen och möjlighet att ingripa mot institut gäller bestämmelserna i de lagar som reglerar institutens verksamhet, om inte annat följer av denna lag. Krav på godkännande för finansiella holdingföretag och blandade finansiella holdingföretag 1 § Följande företag ska hos ansöka om god- kännande eller undantag från kravet på godkännande enligt detta kapitel: 1.svenska finansiella moderholdingföretag och svenska blandade finansiella moderholdingföretag, och 2.andra svenska finansiella holdingföretag eller blandade finan- siella holdingföretag som är skyldiga att följa tillsynsförordningen, denna lag eller lagen (2014:966) om kapitalbuffertar på under- gruppsnivå. 2 § Ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag får godkännas, om 1.de interna arrangemangen och fördelningen av arbetsuppgifter inom gruppen är sådana att de krav som ställs i tillsynsförordningen, denna lag och lagen (2014:966) om kapitalbuffertar på gruppnivå eller undergruppsnivå kan uppfyllas, 2.organisationsstrukturen inte hindrar en ändamålsenlig tillsyn över att instituten inom gruppen efterlever kraven på individuell nivå, gruppnivå och undergruppsnivå, 3.den som ska ingå i ledningen för holdingföretaget har till- räcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av företaget och även i övrigt är lämplig för uppgiften, och 4.i fall när holdingföretaget har ett eller flera kreditinstitut som dotterföretag a) information har lämnats om kreditinstitutens större ägare eller medlemmar, b) den som har eller kan förväntas komma att få ett kvalificerat innehav i kreditinstituten bedöms lämplig att utöva ett väsentligt inflytande över ledningen av ett kreditinstitut, och c) kreditinstitutets nära förbindelser med andra inte hindrar en effektiv tillsyn av kreditinstituten. Undantag från kravet på godkännande 3 § Godkännande enligt 2 § ska inte krävas om 1.det finansiella holdingföretagets huvudsakliga verksamhet är att förvärva innehav i dotterföretag eller, när det gäller ett blandat finansiellt holdingföretag, dess huvudsakliga verksamhet vad gäller institut eller finansiella institut är att förvärva innehav i dotterföretag, 2.det finansiella holdingföretaget eller blandade finansiella holdingföretaget inte har utsetts till resolutionsenhet i någon av gruppens resolutionsgrupper, 3.ett dotterkreditinstitut har utsetts ansvarig för att säkerställa att gruppen efterlever tillsynskraven på gruppnivå, 4.det finansiella holdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget inte är delaktigt i att fatta förvaltningsbeslut eller operativa eller finansiella beslut som påverkar gruppen eller de dotterföretag i gruppen som är finansiella institut eller institut, och 5.det inte finns något som hindrar en ändamålsenlig tillsyn över gruppen på gruppnivå. Samordningen av ansökan när myndighet i en annan medlemsstat också är behörig att pröva ansökan 4 § Om en behörig myndighet i en annan medlemsstat också är skyldig att pröva ansökan ska komma överens med den myndigheten om ett beslut. När ansvarar för tillsynen på gruppnivå enligt 4 kap. 1 §, ska inspektionen lämna sin bedömning av ansökan till den behöriga myndigheten. Om ansökan avser ett blandat finansiellt holdingföretag ska ett samtycke till beslutet också lämnas av samordnaren av den särskilda tillsynen enligt artikel 10 i och rådets direktiv /87/EG av om extra tillsyn över kredit- institut, försäkringsföretag och värdepappersföretag i ett finansiellt konglomerat och om ändring av rådets direktiv /239/EEG, 79/267/EEG, 92/49/EEG, 92/96/EEG, 93/6/EEG och 93/22/EEG samt och rådets direktiv /78/EG och 2000/12/EG. 5 § från det att den behöriga myndigheten har mottagit bedömning enligt 4 §, ska inspektio- nen försöka komma överens med övriga berörda myndigheter om ett beslut. 6 § Om en överenskommelse enligt 4 § första stycket inte kan nås, ska ärendet hänskjutas till Europeiska bankmyndigheten. När ansvarar för tillsynen på gruppnivå enligt 4 kap. 1§ ska inspektionen därefter fatta ett beslut i överensstämmelse med Europeiska bankmyndighetens beslut. Om ett samtycke enligt 4 § andra stycket inte lämnas, ska ärendet hänskjutas till Europeiska bankmyndigheten eller Europeiska för- säkrings- och tjänstepensionsmyndigheten. får inte hänskjuta ett ärende till Europeiska bankmyndigheten eller Europeiska försäkrings- och tjänstepensions- myndigheten efter det att har löpt ut eller ett beslut har fattats. Tidsfrist för när ett beslut ska meddelas 7 § Ett beslut ska meddelas holdingföretaget från det att ansökan mottagits eller, om ansökan då inte var fullstän- dig, från det att fullständig information mot- tagits. Ett beslut ska dock senast fattas från det att en ansökan mottagits. Utländskt finansiellt holdingföretag och utländskt blandat finansiellt holdingföretag 8 § Särskilt godkännande enligt 2 § eller undantag från kravet på godkännande enligt 3 § krävs även för ett utländskt finansiellt holdingföretag eller ett utländskt blandat finansiellt holdingföretag. En sådan ansökan prövas av om inspektionen är den myndighet som ansvarar för tillsynen på gruppnivå enligt 4 kap. 1 §. Prövningen ska ske tillsammans med behörig myndighet i den medlemsstat där holdingföretaget är etablerat enligt bestäm- melserna i 4–6 §§. ska be- sluta att ett institut utöver den kapitalbas som krävs enligt till- synsförordningen ska uppfylla både1. ett särskilt kapitalbaskrav för risken för alltför låg brutto- soliditet, och2. ett särskilt kapitalbaskrav för andra risker än risken för allt- för låg bruttosoliditet.Beslut enligt första stycket ska vara skriftliga och grunda sig på översyner och utvärderingar som i fråga om institutets enskilda situa- tion visar att1. något av kraven i 6 kap. 1– 2 a, 3, 4 a, 4 b och 5 §§ lagen (2004:297) om bank- och finan- sieringsrörelse eller 8 kap. 3–4 a §§ och 5–8 §§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden inte är uppfyllt och det är osannolikt att någon annan åtgärd är tillräcklig för att få institutet att rätta till bris- terna inom rimlig tid,2. ett särskilt kapitalbaskrav är nödvändig för att täcka risker som institutet är eller kan bli exponerat för,3. det är sannolikt att insti- tutet inte längre kommer att uppfylla sina skyldigheter enligt 1, ska be- sluta att ett institut ska uppfylla ett särskilt kapitalbaskrav utöver den kapitalbas som krävs enligt tillsynsförordningen och lagen (2014:966) om kapitalbuffertar, om 1.något av kraven i 6 kap. 1–3, 4 a, 4 b och 5 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse 3–8 §§ (2007:528) om marknaden inte är uppfyllt, 2.det i samband med en över- syn och utvärdering av institutet bedöms nödvändigt för att täcka risker som institutet är eller kan bli exponerat för och risker som institutet utsätter det finansiella systemet för, eller 3.det är sannolikt att insti- tutet inte längre kommer att uppfylla sina skyldigheter enligt första stycket 1. 4.institutet vid upprepade till- fällen underlåtit att hålla till- räckligt med ytterligare kapitalbas för att täcka den riktlinje för sär- skild kapitalbas som meddelats enligt 1 c §, eller 5.det finns andra situationer som är specifika för det enskilda institutet som ger anledning till väsentliga tillsynsmässiga betänk- ligheter. får avstå från att besluta om ett särskilt kapitalbaskrav om en överträdelse är ringa eller ursäktlig, om insti- tutet gör rättelse eller om någon annan myndighet har vidtagit åtgärder mot institutet och dessa åtgärder bedöms tillräckliga. Första stycket gäller inte om överträdelsen är så allvarlig att verksamhetstillståndet i stället ska återkallas. De särskilda kapitalbaskraven enligt 1 § ska till minst tre fjärde- delar uppfyllas med primärkapital varav minst tre fjärdedelar ska bestå av kärnprimärkapital. Med beaktande av de särskilda omständigheter som gäller för institutet får dock när det bedöms nödvändigt kräva att institutet ska uppfylla de särskilda kapitalbaskraven med en större andel primärkapital eller kärnprimärkapital. Den kapitalbas som används för att uppfylla det särskilda kapitalbaskravet för andra risker än risken för alltför låg brutto- soliditet enligt 1 § får inte använ- das för att uppfylla 1.de krav som följer av artikel 92.1 a, b och c i tillsyns- förordningen, 2 kap. 2 § lagen 3.den riktlinje för särskild kapitalbas som meddelats enligt 1 c §, om riktlinjen avser andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet. Den kapitalbas som används för att uppfylla det särskilda kapi- talbaskravet för risken för alltför låg bruttosoliditet enligt 1 § får inte användas för att uppfylla 1.de krav som följer av arti- kel 92.1 d i tillsynsförordningen, 3.den riktlinje för särskild kapitalbas som meddelats enligt 1 c §, om riktlinjen avser risken för alltför låg bruttosoliditet. Riktlinje för särskild kapitalbas Som en del i sin översyn och utvärdering ska Finansinspek- tionen bestämma lämpliga kapi- Utifrån dessa kapitalbasnivåer ska Finans- inspektionen meddela institutet sådan riktlinje för särskild kapitalbas som är relevant. Sådan riktlinje ska grunda sig på institutets enskilda situation. Den kapitalbas som används för att uppfylla en riktlinje för särskild kapitalbas för andra risker än risken för alltför låg brutto- soliditet enligt 1 c § får inte användas för att uppfylla 1.de krav som följer av artikel 92.1a, b och c i tillsynsför- ordningen, 2.det särskilda kapitalbas- kravet som beslutats enligt 1 § för andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet, eller 3.det kombinerade buffert- kravet enligt 2 kap. 2 § lagen (2014:966) om kapitalbuffertar. Den kapitalbas som används för att uppfylla en riktlinje för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet enligt 1 c § får inte användas för att uppfylla 1.de krav som följer av 92.1 d i tillsynsförordningen, 2.det särskilda kapitalbaskrav som beslutats enligt 1 § för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet, eller 3.bruttosoliditetsbufferten som avses i artikel 92.1a i tillsynsför- ordningen. ska under- rätta relevanta resolutionsmyn- digheter om de särskilda kapital- baskrav som beslutas enligt 1 § och de riktlinjer för särskild kapitalbas som meddelats enligt 1 c §. sluta att ett institut ska uppfylla sluta att ett institut ska uppfylla ett särskilt likviditetskrav, om det ett särskilt likviditetskrav, om det är nödvändigt för att täcka de är nödvändigt för att täcka de är eller kan bli exponerat för och är eller kan bli exponerat för. de risker som ett institut utsätter det finansiella systemet för. får tillämpa bestämmelserna om ingripande i de lagar som reglerar institutets verksamhet, om ett institut inte uppfyller ett särskilt kapitalbaskrav som beslutats enligt 1 § eller ett särskilt likviditetskrav som beslutats enligt 2 §. Om ett institut uppfyller kapi- Om ett institut uppfyller kapi- ningen och det särskilda kapi- ningen och de särskilda kapital- talbaskrav som följer av ett beslut baskrav som följer av ett beslut enligt 1 §, men inte kapitalkraven enligt 1 §, men inte kapitalkraven enligt lagen (2014:966) om kapi- enligt lagen (2014:966) om kapi- talbuffertar, ska bestämmelserna talbuffertar eller kravet på en om ingripande i 8 kap. lagen om kel 92.1a, ska bestämmelserna om ingripande i 8 kap. 8 a kap. lagen om kapitalbuffertar 23Senaste lydelse 2017:705. 24Senaste lydelse 2017:705. Ansvaret för att kraven i 2 § uppfylls har det institut 1.som inte är dotterföretag till ett annat institut, ett svenskt finan- siellt holdingföretag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingföretag, eller 2.vars moderföretag är ett sådant finansiellt holdingföretag, svenskt blandat finansiellt holding- företag eller blandat finansiellt holdingföretag som inte är dotter- företag till ett institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag eller ett svenskt blandat finansiellt holding- företag. Om ett sådant holdingföretag eller blandat finansiellt holding- företag som avses i första stycket 2 är moderföretag till både ett kre- ditinstitut och ett värdepappers- bolag, är det kreditinstitutet som ansvarar för att de gruppbaserade kraven uppfylls. För varje konsoliderad situation ska det finnas ett ansvarigt företag. Med ansvarigt företag enligt detta kapitel avses 1.moderinstitut i en medlems- 2.finansiella holdingföretag eller blandade finansiella holding- företag som har fått godkännande enligt 1 a kap., a)kontrolleras av ett finan- siellt moderholdingföretag inom EU, ett finansiellt moderholding- företag i en medlemsstat, ett blan- dat finansiellt moderholdingföre- tag inom EU eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag i en medlemsstat som har undan- tagits från kravet på godkännande enligt 1 a kap. 2 §, och Det ansvariga företaget enligt 1 § ska se till att kraven om soli- ditet och riskhantering i 6 kap. 1 § och 2 § andra stycket lagen (2004:297) om bank- och finan- sieringsrörelse eller 8 kap. 3 § och 4 § andra stycket lagen (2007:528) om värdepappers- marknaden uppfylls på grupp- nivå i enlighet med vad som följer av artiklarna 18–24 i till- synsförordningen. Om ett finansiellt holdingföre- tag eller ett blandat finansiellt holdingföretag är moderföretag till två eller flera kreditinstitut eller till två eller flera värdepappers- bolag, ansvarar det kreditinstitut respektive värdepappersbolag som har den största balansomslut- ningen för att de gruppbaserade kraven uppfylls. b)är utsett att ansvara för att säkerställa att gruppen efterlever kraven på gruppnivå enligt 1 a kap. 3 § 3, och 4.institut, finansiella holding- företag eller blandade finansiella holdingföretag som efter ingripan- de enligt 8 kap. 2 § andra stycket tillfälligt utsetts som ansvarig för att säkerställa efterlevnaden av kraven på gruppnivå. Det ansvariga institutet enligt 1 § ska se till att kraven om soli- ditet och riskhantering i 6 kap. 1 § och 2 § andra stycket lagen (2004:297) om bank- och finan- sieringsrörelse eller 8 kap. 3 § och 4 § andra stycket lagen (2007:528) om värdepappers- marknaden uppfylls på grupp- nivå i enlighet med vad som följer av artiklarna 18–24 i till- synsförordningen. Även om ett institut inte är Även om ett institut, ett det ansvariga institutet enligt 1 §, finansiellt holdingföretag eller ett ska det se till att kraven i 2 § tillämpas på undergruppsnivå, inte är det ansvariga företaget enligt 1 §, ska det se till att kra- ven i 2 § tillämpas på under- 1.institutet eller dess moderföretag, när moderföretaget är ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag, har ett dotterföretag eller har ägarintresse i ett dotterföretag, och 2.dotterföretaget är ett utländskt institut, ett finansiellt institut eller ett förvaltningsbolag som är etablerat i ett land utanför EES. Med förvaltningsbolag avses ett utländskt företag som i sitt hemland har tillstånd att förvalta fondföretag. Ett moder- eller dotterföretag som står under tillsyn enligt denna lag ska på grupp- eller undergruppsnivå uppfylla kraven i 6 kap. 2 § första stycket och 3 § lagen (2004:297) om bank- och finansierings- rörelse samt 8 kap. 4 § första stycket och 5 § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden om riskhantering och genomlysning. Företaget ska även införa styr- Företaget ska även införa styr- former, processer och rutiner enligt första stycket i sina dotter- enligt första stycket i sina dotter- företag som är etablerade i ett land företag som inte omfattas av dotterföretag ska uppfylla kraven på ansökan av företaget, besluta om ansökan av moderinstitutet, be- undantag från kravet i andra sluta om undantag från kravet i stycket, om företaget kan visa att andra stycket, om företaget kan ett sådant införande strider mot visa att ett sådant införande lagen i det land där dotterföre- strider mot lagen i det land där taget är etablerat. dotterföretaget är etablerat. moderinstitut enligt denna para- graf avses moderföretag respektive moderinstitut inom EU samt före- tag som omfattas av 1 § andra stycket 2, 3 och 4. ska utöva tillsyn över att de gruppbaserade kraven är uppfyllda, om 2. moderföretaget är ett värde- företaget eller det blandade finan- pappersbolag och inget av dess siella holdingföretaget är moder- dotterföretag är ett kreditinstitut, företag till ett institut men inte till något motsvarande utländskt före- tag inom EES, företaget eller det blandade finan- inom EU är moderföretag till ett siella holdingföretaget är etablerat kreditinstitut och det i gruppen i och är moderföretag till inte finns något motsvarande ut- institut och motsvarande ut- ländskt företag inom EES med en ländska företag inom EES, större total balansomslutning, 4. ett finansiellt holdingföretag finansiella holdingföretag eller två holdingföretag är moderföretag till holdingföretag med huvudkontor i ett institut men inte till något olika länder inom EES, däribland , som är moderföretag till utländska företag inom EES, och ett institut är det dotterföretag som har den största balansomslut- 5. ett finansiellt holdingföretag företaget eller det blandade finan- eller ett blandat finansiellt hol- siella holdingföretaget är moder- dingföretag är moderföretag till företag till två eller flera institut a) ett kreditinstitut och motsvarande utländska före- till något motsvarande utländskt tag som inte är auktoriserade i det företag inom EES, land inom EES där holding- företaget är etablerat, och ett institut har den största balans- inte något som har en större total det inte finns något motsvarande utländskt företag inom EES med eller något kreditinstitut eller mot- av motsvarande företag inom EES, den största totala balansomslut- inom EES och det inte finns något utländskt företag inom EES. I de fall en annan myndighet eller 111.4 i kapitaltäcknings- utöva tillsynen över att de grupp- baserade kraven är uppfyllda, ska utöva sådan tillsyn om inspek- tionen på individuell nivå utövar tillsynen över mer än ett kredit- man av de totala balansomslut- ningarna för dessa är högre än de för motsvarande utländska företag inom samma EES-land. Mot- svarande ska gälla i de fall en annan myndighet än Finans- inspektionen enligt artikel 111.3 c i samma direktiv ska utöva till- synen över att de gruppbaserade kraven är uppfyllda, om inspek- tionen på individuell nivå utövar tillsynen över mer än ett värde- pappersföretag inom gruppen och summan av de totala balans- omslutningarna för dessa är högre än de för motsvarande utländska företag inom samma EES-land. Vad som anges i första stycket 3, 5 b och 6 gäller dock inte om en annan behörig myndighet inom EES utövar tillsyn på individuell nivå över mer än ett motsvarande företag inom gruppen och summan av de totala balansomslutning- arna för dessa är högre än för kreditinstitutet. Vad som anges i första stycket 5 c § gäller på mot- svarande sätt inte om en annan behörig myndighet inom EES utövar tillsyn på individuell nivå över mer än ett motsvarande före- tag inom gruppen och summan av de totala balansomslutningarna för dessa är högre än för värde- pappersbolaget. ska även utöva tillsynen om inspektionen tillsammans med övriga berörda behöriga myndigheter kommer överens om det enligt 3 §. I 7 kap. finns bestämmelser om tillsyn över ett institut vars moderföretag har sitt huvudkontor utanför EES och är ett mot- svarande utländskt företag, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag. utöva tillsynen enligt 1 § första utöva tillsynen enligt 1 § första stycket 3–5, får inspektionen stycket 1–3, 5 och 6, får om att en annan behörig myn- myndigheter om att en annan dighet inom EES än inspek- behörig myndighet inom EES än tionen ska ansvara för tillsynen. sådan överenskommelse, om det ingå en sådan överenskommelse, om det är olämpligt att inspek- ansvarar för tillsynen med hän- tionen ansvarar för tillsynen med syn till de institut och motsva- hänsyn till de institut och mot- gäller och den relativa betydelsen gäller och den relativa betydelsen av deras verksamheter i de olika av deras verksamheter i de olika länderna eller behovet av att I ett sådant fall ska moderinstitutet inom EES, det finansiella moderholdingföretaget inom EES, det blandade finansiella holding- företaget eller det institut eller motsvarande utländska företag som har den största balansomslutningen, beroende på vad som är tillämpligt, ges tillfälle att yttra sig innan och de övriga berörda behöriga myndigheterna ingår överenskommelsen. Europeiska kommissionen och Europeiska bankmyndigheten ska underrättas om en sådan överenskommelse. Om det skulle vara olämpligt Om det skulle vara olämpligt med hänsyn till de institut eller med hänsyn till de institut eller det gäller och den relativa bety- det gäller, den relativa betydelsen delsen av deras verksamheter i de av deras verksamheter i de olika olika länderna att tillsynen utövas länderna eller behovet av att av den myndighet som enligt säkerställa kontinuitet i tillsynen artikel 111.3 och 111.4 i kapital- på gruppnivå att tillsynen utövas täckningsdirektivet ska utöva den av den myndighet som enligt artikel 111.1, 111.3 och 111.4 i ens med de övriga berörda behö- (EU) 2019/878 behörig myndighet ska ansvara komma överens med de övriga om att inspektionen eller någon ansvara för tillsynen. I ett sådant fall ska moderinstitutet inom EES, det finansiella moderholdingföretaget inom EES eller det institut eller motsvarande utländska företag som har den största balansomslutningen, beroende på vad som är tillämpligt, ges tillfälle att yttra sig innan Finans- inspektionen och de övriga berörda behöriga myndigheterna ingår överenskommelsen. Europeiska kommissionen och Europeiska bank- myndigheten ska underrättas om en sådan överenskommelse. Inom en månad från det att en rapport enligt 4 §, ska inspek- nat en rapport enligt 4 §, ska tionen försöka komma överens med övriga berörda myndigheter om vilket beslut som bör fattas i enlighet med 2 kap. 2 § med som bör fattas i enlighet med anledning av väsentliga resultat 2 § med anledning av väsentliga resultat av likviditets- kommelsen ska ta hänsyn till de resultat som framkommit rela- ta hänsyn till de resultat som terade till institutens organi- framkommit relaterade till insti- sation, riskhantering och beho- 25Senaste lydelse 2018:1800. vet av särskilda likviditetskrav för specifika institut. från det att rapporten har lämnats, ska inspektionen försöka komma överens med övriga berörda behöriga myndigheter om vilket beslut som bör fattas i fråga om huruvida nivån på gruppens kapitalbas är tillräcklig med hän- syn till gruppens finansiella situation och riskprofil samt den kapitalbasnivå som krävs för att tillämpa 2 kap. 1 § på såväl enskilda enheter som gruppen som helhet. tering och behovet av särskilda likviditetskrav för specifika institut.