prop · H403173d2 · 2017-01-01 00:00:00 — Lotteriinspektionen får ingripa mot en tillståndshavare eller en person som ingår i ledningen som överträder en bestämmelse i lagen (2017:000) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism eller en föreskrift som har meddelats med stöd av den lagen. Ingripande får ske med tillämp- ning av 9 kap. 8 § andra stycket och 10–15 §§ i lag (2017:000) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Det som där sägs om tillsynsmyndigheten ska i stället avse Lotteriinspek- tionen. Vid föreläggande om rättelse eller återkallelse av tillstånd med anledning av en överträdelse enligt första stycket tillämpas 14 b § och 15 §. Beslut i ärenden om tillsyn i fråga om penningtvätt och finan- får inte överklagas. siering av terrorism enligt denna Övriga beslut i ärenden om lag eller föreskrifter som har med- tillsyn i fråga om åtgärder mot delats med stöd av lagen får över- penningtvätt och finansiering av 4 Senaste lydelse 2009:70. klagas hos allmän förvaltnings- med stöd av lagen får överklagas beslutet ska gälla . I sådana ärenden får Lotteriinspek- tionen bestämma att beslutet ska Vid beslut om sanktion som avses i 15 kap. 9 c § lagen (2004:297) om tillämpas i fråga om domstols Det som där sägs om Prövningstillstånd krävs vid överklagande till kammarrätten. Övriga beslut som har meddelats med stöd av denna lag får inte 1.Denna lag träder i kraft . 2.För tillsynsärenden som inletts före ikraftträdandet gäller äldre föreskrifter. Äldre föreskrifter gäller även för överträdelser som inträffat före ikraftträdandet. Förslag till lag om ändring i revisorslagen (2001:883) Härigenom föreskrivs i fråga om revisorslagen (2001:883) dels att 34 § och 36 § ska ha följande lydelse, dels att det ska införas sju nya paragrafer, 29 a §, 32 a–c §§, 34 a–b §§ och 35 a § samt en ny rubrik närmast före 29 a § av följande lydelse. Åtgärder mot penningtvätt och anser det nödvändigt för en ut- redning om en överträdelse av lagen (2017:000) om åtgärder mot terrorism, genomföra en under- sökning på plats hos en revisor eller ett registrerat revisionsbolag. Om en revisor överträder en lagen (2017:000) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism eller en föreskrift som har meddelats med stöd av den lagen får Revisors- nämnden förena ett beslut om varning eller erinran enligt 32 § med en sanktionsavgift. Första stycket gäller även när en revisor som ingår i ett registrerat bolaget eller är ersättare för någon av dem, överträder en bestämmelse i lagen (2017:000) om finansiering av terrorism eller en föreskrift som har meddelats med stöd av den lagen till förmån för Detsamma gäller om en revisor brister i tillsyn och kontroll av en person som är underställd den juridiska personen, i sådan om- fattning att det gjort det möjligt för den underställde att begå en sådan överträdelse till förmån för det får, i andra fall än som avses i 32 a §, ingripa mot en styrelseledamot, verkställ- ande direktör i ett registrerat revisionsbolag eller någon som på motsvarande sätt företräder bolaget eller är ersättare för någon av dem, om det registrerade revisionsbolaget har befunnits ansvarig för en överträdelse av lagen (2017:000) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism eller en föreskrift som meddelas med stöd av den lagen. Ingripande enligt första stycket får endast ske om överträdelsen är allvarlig, upprepad eller systema- tisk och personen i fråga uppsåt- ligen eller av grov oaktsamhet orsakat överträdelsen. 1.beslut om att personen i fråga , lägst och högst , inte får upprätthålla en funktion som avses i första stycket i ett registrerat revisions- företag, eller 2.beslut om sanktionsavgift. Vid val av åtgärd och sanktion enligt 32 a och 32 b §§ ska beakta samtliga relevanta omständigheter, där- ibland dem som anges i 9 kap. 15 § lagen (2017:000) om åtgärder om penningtvätt och finansiering av terrorism. Föreskrifterna i 32 § gäller även Föreskrifterna i 32 § och 32 a § för registrerade revisionsbolag och första stycket gäller även för revisorer från tredjeland. sägs där om upphävande av revisorer från tredjeland. sägs där om upphävande av ska i stället avse upphävande av ska i stället avse upphävande av gripa mot ett registrerat revisions- om en person som ingår i bolagets styrelse, är dess verkställande direk- tör, eller på motsvarande sätt kan företräda det registrerade revisions- bolaget eller är ersättare för någon av dem, överträder en bestämmelse i lagen (2017:000) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism eller en föreskrift som har meddelats med stöd av den lagen till förmån för bolaget. Detsamma gäller om en sådan person brister i tillsyn och kontroll av en person, som är underställd den juridiska personen, i sådan omfattning att det gjort det möjligt för den underställde att begå en överträdelse till förmån för den juridiska personen. Om ett registrerat revisionsbolag inte längre uppfyller de för bolaget gällande kraven i 10, 11, 13 och 14 §§, ska registreringen upphävas. Detsamma gäller i fråga om en revisor från tredjeland, om kraven för registrering enligt 16 b § är uppfyllda. Om det för ett registrerat revisionsbolag inträder någon omständighet som innebär hinder för registrering, ska bolaget genast anmäla detta till . Detsamma gäller för en revisor från tredjeland. Sanktionsavgiften enligt 32 a § och 32 b § ska högst fastställas till det största av följande belopp. Två gånger den vinst som erhållits till följd av regelöverträ- delsen, om beloppet går att fast- ställa, eller 1 Senaste lydelse 2013:217. 2. ett belopp motsvarande en Prop. Vid ingripande enligt 32 a § får avgiften inte bestämmas till ett lägre belopp än . Avgiften tillfaller staten. Vid beslut enligt 32 b § ska tillämpa bestäm- melserna om sanktionsförelägg- ande i 15 kap. 9 a–9 d §§ lagen (2004:297) om bank- och finan- sieringsrörelse. Vid beslut om sanktionsavgift enligt denna lag ska i fråga om verkställighet av beslut om sank- tionsavgift tillämpas bestämmel- serna i 15 kap. 11–14 §§ lagen (2004:297) om bank- och finan- sieringsrörelse. Det som där sägs om ska i stället avse . får på sin webb- plats tillhandahålla beslut om sank- tioner och åtgärder som beslutas enligt denna lag. beslut enligt denna lag får överklagas till allmän första stycket 5 eller enligt 4 § första stycket 5, särskild 5 § får dock inte överklagas. läggande får dock inte överklagas. Vid beslut om sanktion enligt (2004:297) om bank- och finan- sieringsrörelse tillämpas i fråga om Det som där sägs om ska i stället avse . 2 Senaste lydelse 2013:217. Prövningstillstånd krävs vid överklagande till kammarrätten. 1.Denna lag träder i kraft . 2.För tillsynsärenden som inletts före ikraftträdandet gäller äldre föreskrifter. Äldre föreskrifter gäller även för överträdelser som inträffat före ikraftträdandet. Förslag till lag om ändring i lagen (2004:46) om värdepappersfonder Härigenom föreskrivs i fråga om lagen (2004:46) om värde- pappersfonder dels att 12 kap. 1–2 §§, 7–9 §§, 11–14 §§ samt 14 kap. 1 § och rubrikerna närmast före 7 § och 11 § ska ha följande lydelse, dels att det ska införas fyra stycken nya paragrafer, 1 a §, 2 a §, 8 a § och 9 a §, och en ny rubrik närmast före 9 a § av följande lydelse. Om ett fondbolag har åsidosatt sina skyldigheter enligt denna lag, andra författningar som reglerar bolagets verksamhet, fondbestämmel- serna, bolagsordningen eller interna instruktioner som har sin grund i en författning som reglerar bolagets verksamhet, ska ingripa. ingripa mot ett bolag om en person som ingår i bolagets styrelse eller är dess verkställande direktör eller någon av dem överträder en om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism eller en föreskrift som har meddelats med stöd av den lagen till förmån för en sådan person brister i tillsyn och kontroll av en person, som är underställd den juridiska perso- nen, i sådan omfattning att det gjort det möjligt för den under- ställde att begå en sådan över- trädelse till förmån för den juri- ska i de fall som avses i första och andra begränsa verksamheten i något avseende, minska riskerna i den eller vidta någon annan åtgärd för heten i något avseende, minska att komma till rätta med situationen, riskerna i den eller vidta någon ett förbud att verkställa beslut eller 1 Senaste lydelse 2008:282. rätta med situationen, ett förbud att är allvarlig, ska fondbolagets till- stånd återkallas eller, om det är till- räckligt, varning meddelas. återkallas eller, om det är tillräck- ligt, varning meddelas. mot någon som ingår fondbolagets styrelse eller är dess verkställande direktör eller på motsvarande sätt företräder bolaget, eller ersättare för någon av dem, om bolaget har befunnits ansvarigt för en överträ- delse av lagen (2017:000) om åt- gärder mot penningtvätt och finan- siering av terrorism. stycket får ske endast om över- eller systematisk och personen i fråga uppsåtligen eller av grov oaktsamhet orsakat överträdelsen. , lägst tre och högst , inte får inneha som avses i första stycket i ett fond- bolag, eller 2. beslut om sanktionsavgift. får avstå från ingripande enligt 1 § om en överträdelse är ringa eller ursäk- tlig, om fondbolaget gör rättelse Vid valet av åtgärd eller sank- tion ska ta hänsyn till alla relevanta omstän- digheter, däribland hur allvarlig överträdelsen är och hur länge den pågått, den vinst som erhållits genom överträdelsen om beloppet kan fastställas och den förlust för tredje man som överträdelsen vållat om beloppet kan fastställas. får avstå från ingripande enligt 1 och 1 a §§ om en överträdelse är ringa eller ursäkt- lig, om fondbolaget gör rättelse 2 Senaste lydelse 2008:282. eller om något annat organ har vidtagit åtgärder mot fondbolaget som bedöms tillräckliga. eller om den fysiska personen verkat för att fondbolaget gör rättelse eller om något annat organ har vidtagit åtgärder mot fond- bolaget eller den fysiska personen och dessa åtgärder bedöms som Utöver det som anges i 2 § första stycket ska i försvårande riktning beaktas om fondbolaget eller den fysiska personen har begått en överträdelse. Vid denna bedömning bör särskild vikt fästas vid om överträdelserna är likartade och den tid som har gått mellan de olika överträdelserna. I förmildrande riktning ska beaktas om 1.bolaget eller den fysiska per- sonen i väsentlig mån genom ett aktivt samarbete har underlättat utredning, och 2.bolaget snabbt har upphört med överträdelsen, eller den fysiska personen snabbt verkat för att överträdelsen ska upphöra, sedan den anmälts till eller påtalats av . Om ett fondbolag har fått Om ett fondbolag har fått anmärkning eller varning enligt 1 § anmärkning eller varning enligt 1 § enligt 4 § andra enligt 4 § andra besluta att fondbolaget ska betala besluta att fondbolaget ska betala inte om varningen bara omfattar dock inte om varningen bara fall som avses i 4 § första stycket 2 omfattar fall som avses i 4 § första stycket 2 eller 4. Avgiften tillfaller staten. 3 Senaste lydelse 2008:282. Straffavgiften ska uppgå till lägst Sanktionsavgiften ska uppgå till lägst och högst till det största av följande belopp. Avgiften får inte överstiga tio procent av fondbolagets omsätt- räkenskapsår; om överträdelsen har skett under bolagets första verksam- har skett under bolagets första hetsår eller om uppgifter om om- sättningen annars saknas eller är bristfälliga, får den uppskattas, eller är bristfälliga, får omsätt- räkenskapsår när det är fråga om en överträdelse av lagen (2017:000) om finansiering av terrorism och över- trädelsen begåtts av ett moderföre- tag eller dotterföretag i en koncern där moderföretaget är skyldigt att upprätta en koncernredovisning, bolaget erhållit till följd av regel- överträdelsen, om beloppet går att En sanktionsavgift för en fysisk person ska högst fastställas till det största av följande belopp. Ett belopp som per 2. två gånger den vinst som den fysiska personen erhållit till följd av regelöverträdelsen, om beloppet går att fastställa. Avgiften tillfaller staten. När straffavgiftens storlek be- slutas, ska särskild hänsyn tas till beslutas, ska särskild hänsyn tas till hur allvarlig den överträdelse är 2 § första stycket och 2 a § samt till 4Senaste lydelse 2008:282. 5Senaste lydelse 2008:282. eller varningen och hur länge över- trädelsen har pågått. personens finansiella ställning. fysiska personer vid överträdelser tillämpa bestämmelserna om sank- 9 d §§ lagen (2004:297) om bank- Verkställighet av beslut om Verkställighet av beslut om En straffavgift eller försenings- En sanktionsavgift eller förse- avgift ska betalas till Finans- ningsavgift ska betalas till Finans- det att avgiftsbeslutet har vunnit laga det att avgiftsbeslutet har vunnit laga kraft eller den som anges i godkänts eller den som anges i beslutet. straffavgift eller förseningsavgift får får verkställas enligt utsöknings- bestämmelser, om avgiften inte har balkens bestämmelser, om avgiften betalats inom den tid som anges i inte har betalats inom den tid som anges i 11 §. Om straffavgiften eller förse- Om sanktionsavgiften eller för- seningsavgiften inte betalas inom den den tid som anges i 11 §, ska tid som anges i 11 §, ska Finans- avgiften för indrivning. om indrivning av statliga fordringar 6 Senaste lydelse 2008:282. 7 Senaste lydelse 2008:282. 8 Senaste lydelse 2008:282. statliga fordringar finns i lagen (1993:891) om indrivning av stat- finns i lagen (1993:891) om indriv- ning av statliga fordringar m.m. En straffavgift eller försenings- En sanktionsavgift eller förse- avgift som har beslutats faller bort i ningsavgift som har beslutats faller den utsträckning verkställighet inte bort i den utsträckning verkställighet har skett från det att inte har skett från det att beslutet vann laga kraft. beslutet vann laga kraft eller sank- 10 kap. 10 § och 12 kap. 19 § andra 10 kap. 10 § och 12 kap. 19 § andra stycket får inte överklagas. stycket samt beslut om sank- tionsföreläggande får inte överklagas. Andra beslut av enligt denna lag får överklagas hos allmän förvaltningsdomstol. Detta gäller dock inte beslut i ärenden som avses i 20 § första stycket 5 förvaltningslagen (1986:223). Prövningstillstånd krävs vid överklagande till kammarrätten. Vid beslut om sanktion enligt 12 kap. 1 a § ska 15 kap. 9 c § lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse tillämpas i fråga om domstols prövning av inspektionens beslut. får bestämma att ett beslut om förbud, före- läggande eller återkallelse ska gälla . 1.Denna lag träder i kraft . 2.För tillsynsärenden som inletts före ikraftträdandet gäller äldre föreskrifter. Äldre föreskrifter gäller även för överträdelser som inträffat före ikraftträdandet. 9 Senaste lydelse 2008:282. Senaste lydelse 2008:282. Förslag till lag om ändring i lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse Härigenom föreskrivs ifråga om lagen (2004:297) att 15 kap. 1–1 a §§, 8–8 a §§ och 16 kap. 1 § ska ha följande lydelse. Om ett kreditinstitut har åsidosatt sina skyldigheter enligt denna lag, andra författningar som reglerar institutets verksamhet, institutets bolagsordning, stadgar eller reglemente eller interna instruktioner som har sin grund i författningar som reglerar institutets verksamhet, ska ingripa. ska då utfärda ett föreläggande att begränsa eller minska riskerna i rörelsen i något avseende, begränsa eller helt underlåta utdelning eller räntebetalningar eller vidta någon ska även ingripa mot ett kreditinstitut om en person som ingår i bolagets styrelse eller är dess verkställande direktör eller på motsvarande sätt företräder kreditinstitutet, eller är ersättare för någon av dem över- träder en bestämmelse i lagen (2017:000) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, en föreskrift som har meddelats med stöd av den lagen eller och rådets förordning (EU) 2015/847 av om uppgifter som ska åtfölja överföringar av medel och om upphävande av förordning (EG) nr 1781/2006 till förmån för kreditinstitutet. Detsamma gäller om en sådan person brister i tillsyn och kontroll av en person, som är underställd den juridiska personen, i sådan omfattning att det gjort det möjligt för den underställde att begå en sådan överträdelse till förmån för den juridiska personen. ska i de fall som avses i första och andra styckena utfärda ett föreläggande att begränsa eller minska riskerna i rörelsen i något avseende, begränsa eller helt 1 Senaste lydelse 2014:982. ska ingripa mot någon som ingår i ett kredit- instituts styrelse eller är dess verk- ställande direktör eller på mot- svarande sätt företräder institutet, eller ersättare för någon av dem, om kreditinstitutet annan åtgärd för att komma till rätta med situationen, meddela ett förbud att verkställa beslut eller genom att göra en anmärkning. Om överträdelsen är allvarlig ska kreditinstitutets tillstånd återkallas eller, om det är tillräckligt, varning meddelas. ska även ingripa genom att utfärda ett föreläggande i enlighet med andra stycket, om det är sannolikt att ett kreditinstitut inte längre kommer att uppfylla sina skyldigheter enligt denna lag eller andra författningar som reglerar institutets verksamhet. underlåta utdelning eller ränte- betalningar eller vidta någon annan åtgärd för att komma till rätta med situationen, meddela ett förbud att verkställa beslut eller genom att göra en anmärkning. Om över- trädelsen är allvarlig ska kredit- institutets tillstånd återkallas eller, om det är tillräckligt, varning med- delas. ska även ingripa genom att utfärda ett föreläggande i enlighet med tredje stycket, om det är sannolikt att ett kreditinstitut inte längre kommer att uppfylla sina skyldigheter enligt denna lag eller andra författningar som reglerar institutets verksamhet. 1 a §2 ska ingripa mot någon som ingår i ett kredit- instituts styrelse eller är dess verk- ställande direktör, eller ersättare för någon av dem, om kredit- institutet 1.har fått tillstånd att driva bank- eller finansieringsrörelse genom att lämna falska uppgifter eller på annat otillbörligt sätt, 2.i strid med 14 kap. 4 § första stycket låter bli att till Finans- inspektionen anmäla sådana förvärv och avyttringar som avses där, 3.i strid med 14 kap. 4 § tredje stycket låter bli att till Finans- inspektionen anmäla namnen på de ägare som har ett kvalificerat innehav av aktier eller andelar i institutet samt storleken på innehaven, 4.inte uppfyller kraven i 6 kap. 1–4 a, 4 c eller 5 § eller i föreskrifter som har meddelats med stöd av 16 kap. 1 § 4, 5.låter bli att lämna information till eller lämnar ofullständig eller felaktig information om efterlevnaden av skyldigheten att uppfylla kapitalbaskraven enligt artikel 92 i tillsynsförordningen, i strid med artikel 99.1 i den förordningen, 6.låter bli att rapportera eller lämnar ofullständig eller felaktig information till när det gäller data som avses i artikel 101 i tillsynsförordningen, 7.låter bli att lämna information till eller lämnar ofullständig eller felaktig information om en stor exponering i strid med artikel 394.1 i tillsynsförordningen, 2 Senaste lydelse 2015:1029. 8. låter bli att lämna information till eller lämnar ofullständig eller felaktig information om likviditet i strid med artikel 415.1 och 415.2 i tillsynsförordningen, 9.låter bli att lämna uppgifter till eller lämnar ofullständig eller felaktig information om sin bruttosoliditet i strid med artikel 430.1 i tillsynsförordningen, 10.vid upprepade tillfällen eller systematiskt låter bli att hålla likvida tillgångar i strid med artikel 412 i tillsynsförordningen, 11.utsätter sig för en exponering som överskrider gränserna enligt artikel 395 i tillsynsförordningen, 12.är exponerat för kreditrisken i en värdepapperiseringsposition utan att uppfylla villkoren i artikel 405 i tillsynsförordningen, 13.låter bli att lämna information eller lämnar ofullständig eller felaktig information i strid med någon av artiklarna 431.1–431.3 och 451.1 i tillsynsförordningen, 14.gör betalningar till innehavare av instrument som ingår i institutets kapitalbas i strid med 8 kap. 3 och 4 §§ lagen (2014:966) om kapitalbuffertar eller artikel 28, 51 eller 63 i tillsynsförordningen, när dessa artiklar förbjuder sådana betalningar till innehavare av instrument som ingår i kapitalbasen, 15. har befunnits ansvarigt för en 15. har befunnits ansvarigt för en en allvarlig överträdelse av Europa- parlamentets och rådets förordning (EU) 2015/847 av om uppgifter som ska åtfölja överföringar av medel och om nr 1781/2006, 16. har tillåtit en styrelseledamot, 17. har tillåtit en styrelseledamot, ersättare för någon av dem att åta sig ersättare för någon av dem att åta sig ett sådant uppdrag i institutet eller ett sådant uppdrag i institutet eller kvarstå i institutet trots att kraven i kvarstå i institutet trots att kraven i 8 a–8 c §§, 12 kap. a–8 c §§, 12 kap. eller i föreskrifter som eller i föreskrifter som meddelats med stöd av 16 kap. 1 § 2 meddelats med stöd av 16 kap. 1 § 2 inte är uppfyllda. inte är uppfyllda, 17. i strid med 6 a kap. 2 § låter 18. i strid med 6 a kap. 2 § låter bli att upprätta eller lämna in en bli att upprätta eller lämna in en 18. i strid med 6 b kap. 11 § låter 19. i strid med 6 b kap. 11 § låter bli att anmäla att koncerninternt bli att anmäla att koncerninternt finansiellt stöd ska lämnas, finansiellt stöd ska lämnas, 13 kap. 4 a fallerar eller sannolikt kommer att fallerar eller sannolikt kommer att 20. i strid med 28 kap. 1 § lagen 21. i strid med 28 kap. 1 § lagen (2015:1016) om resolution låter bli (2015:1016) om resolution låter bli att lämna begärda upplysningar till att lämna begärda upplysningar till Om en sådan person som anges i första stycket omfattas av tillstånds- eller underrättelseskyldighet enligt 14 kap. 1 eller 3 § för förvärv eller avyttring av aktier eller andelar i institutet, ska första stycket 2 och 3 inte gälla för den personen i fråga om dessa aktier eller andelar. Ett ingripande enligt första stycket får ske endast om institutets överträdelse är allvarlig och personen i fråga uppsåtligen eller av grov oaktsamhet orsakat överträdelsen. 1. beslut att personen i fråga 1. beslut att personen i fråga högst , inte får vara styrelse- högst , inte får upprätthålla ledamot eller verkställande direktör i en funktion som avses i första ett kreditinstitut, eller ersättare för stycket i ett kreditinstitut, eller någon av dem, eller 2. beslut om sanktionsavgift. 2. beslut om sanktionsavgift. Sanktionsavgiften för ett kre- Sanktionsavgiften för ett kre- ditinstitut ska fastställas till högst ditinstitut ska fastställas till högst det största av följande belopp. 1. av kreditinstitutets omsättning närmast föregående räkenskapsår när det är fråga om lagen (2017:000) om åtgärder mot penningtvätt och förordning (EU) 2015/847 av den om uppgifter som ska åtfölja överföringar av medel och om upphävande av förordning (EG) nr 1781/2006 begåtts av ett moderföretag eller dotterföretag i en koncern där upprätta en koncernredovisning, 2. två gånger den vinst som 3. två gånger den vinst som insti- institutet erhållit till följd av regel- tutet erhållit till följd av regelöver- 3 Senaste lydelse 2015:184. överträdelsen, om beloppet går att trädelsen, om beloppet går att fast- 3. två gånger de institutet undvikit till följd av institutet undvikit till följd av regelöverträdelsen, om beloppet går att fastställa, eller Sanktionsavgiften får inte bestämmas till ett lägre belopp än 5 000 Om överträdelsen har skett under institutets första verksamhetsår eller om uppgifter om omsättningen annars saknas eller är bristfälliga, får Avgiften får inte vara så stor att institutet därefter inte uppfyller kraven enligt 6 kap. 1 §. person ska fastställas till högst person ska fastställas till högst det största av följande belopp 1. ett belopp som per i svenska kronor motsvarade 2. ett belopp som per 2015 i svenska kronor motsvarade när det är fråga (EU) 2015/847 av om uppgifter som ska åtfölja överföringar av medel och om nr 1781/2006, 2. två gånger den vinst som den 3. två gånger den vinst som den