sou · H4B38d2 · 2016-02-01 00:00:00 — Det tredje stycket, som är nytt, reglerar domstols prövning av beslut om sanktionsföreläggande. Det femte stycket, som är nytt, innebär att en domstol som änd- rar beslut om att upphöra med verksamheten också ska upphäva ett beslut om återkallelse av tillstånd. Av 36 § pantbankslagen följer att får bestämma att ett beslut om förbud, föreläggande eller återkallelse ska gälla omedel- bart. Det innebär att en återkallelse av tillståndet kan aktualiseras innan beslutet att förelägga pantbanken att upphöra med verksam- heten har vunnit laga kraft. Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. 26.5.3Förslaget till lag om ändring i kasinolagen (1999:355) Bestämmelsen har förändrats genom att en hänvisning till den nya föreslagna penningtvättslagen har förts in. Bestämmelsen har förändrats genom att en hänvisning till den nya föreslagna penningtvättslagen har förts in. Bestämmelsen har förändrats genom att en hänvisning till den nya föreslagna penningtvättslagen har förts in Paragrafen, som är ny, innebär förbud mot att låta personer som bl.a. har gjort sig skyldig till allvarlig brottslighet att ingå i led- ningen för tillståndshavaren. Bestämmelsen genomför direktivets artikel 47 med avseende på verksamhet som bedrivs enligt kasino- lagen. De förhållanden som regleras i bestämmelsen kan aktualisera behov av indragning av tillstånd. Då ska 15 § tillämpas. Övervägandena finns i avsnitt 17.4.8. Paragrafen, som är ny, innebär att tillståndshavaren är skyldig att underrätta Lotteriinspektionen om förändringar i tillståndshava- rens ledning. Syftet är att möjliggöra kontroller för tillämpning av 14 d §. Lotteriinspektionen bör, när det är erforderligt, underrätta rege- ringen i egenskap av tillståndsgivare. Övervägandena finns i avsnitt 17.4.8. Paragrafen, som är ny, reglerar de åtgärder och sanktioner som Lotteriinspektionen kan vidta mot tillståndshavaren och personer i dess ledning. Detta sker genom hänvisning till motsvarande bestäm- melser i penningtvättslagen. Den närmare innebörden av bestäm- melserna redovisas i författningskommentarerna till den föreslagna penningtvättslagen. Bestämmelsen genomför direktivets artiklar 58.3, 59.2 och 59.3 med avseende på verksamhet som bedrivs enligt kasinolagen. Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. Paragrafen har försetts med ett tillägg som avser de särskilda för- faranden som ska tillämpas vid sanktionsföreläggande. Den närmare innebörden av bestämmelserna redovisas i författningskommenta- rerna till penningtvättslagen. Hänvisningen till 15 kap. 9 c § lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse (LBF) avser det förfarande som ska tillämpas vid domstols prövning av beslut om sanktionsföreläggande. För en närmare redogörelse av vad hänvisningen till LBF innebär, se för- fattningskommentaren till 9 kap. 13 § förslaget till penningtvätts- lag. Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. 26.5.4Förslaget till ändring i revisorslagen (2001:883) Paragrafen är ny och anger att – när den anser det nödvändigt för en utredning om en överträdelse av penning- tvättslagen – får genomföra en undersökning på plats hos en revisor eller ett registrerat revisionsbolag. Bestämmelsen genomför delar av direktivets artikel 48 med avseende på revisorsverksamhet. Övervägandena finns i avsnitt 17.4.7. Paragrafen är ny. Bestämmelserna anpassar revisorslagen till direk- tivets krav på åtgärder och sanktioner enligt artikel 59.2. Av det första stycket följer att vid överträdelse av penningtvättslagen i samband med att den meddelar varning eller erinran också får besluta om sanktionsavgift. Enligt andra stycket gäller detta också om revisorn agerat som styrelseledamot, verkställande direktör eller företrädare på mot- svarande sätt för ett registrerat revisionsbolag eller som ersättare för någon av dem. Det innebär i praktiken att en revisor oavsett om han eller hon agerar direkt som revisor eller som utövare av en ledande befattning ska kunna bli föremål för samma förfarande och åtgärder. Ansvar ska t.ex. också kunna utkrävas av en revisor i egenskap av verkställande direktör om en anställd överträtt en bestämmelse och detta berott på bristande tillsyn eller kontroll från den verk- ställande direktörens sida. Att en sådan situation också kan med- föra ansvar för det registrerade revisionsbolaget framgår av för- tydligandet i 34 §. Paragrafen är ny och innebär att revisorslagen anpassas till direkti- vets krav på åtgärder och sanktioner enligt artikel 59.2 och 59.3. Om en styrelseledamot, verkställande direktör eller någon som motsvarande sätt företräder ett registrerat revisionsbolag, utan att vara revisor, orsakar att bolaget överträder en bestäm- melse i penningtvättsregleringen kan åtgärder vidtas direkt mot den personen. Detta i form av ett beslut om att personen inte får utöva funktionen eller beslut om sanktionsavgift. Ett för- bud att utöva funktionen innebär att personen inte får kvarstå i sin funktion hos det registrerade revisionsbolaget men också förbud mot att utöva en motsvarande funktion i något annat registrerat revisionsbolag. En förutsättning är dock att överträdelsen är all- varlig, upprepad eller systematisk och personen begått överträdel- sen uppsåtligen eller av grov oaktsamhet (andra stycket). Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. Paragrafen är ny och innebär att direktivets artikel 60.4 genomförs med avseende på verksamhet enligt revisorslagen. Av paragrafen följer att 9 kap. 15 § penningtvättslagen ska tilläm- pas. För en närmare redovisning av vad detta innebär, se kommen- tarerna till detta lagrum. Bestämmelsen genomför artikel 60.4 i direktivet. Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. Paragrafen har kompletterats med att också föreskrifterna i 32 a § också ska gälla för registrerade revisionsbolag och revisorer från tredje land. Det innebär bl.a. att ett registrerat revisionsbolag kan förpliktas att betala en sanktionsavgift. I andra stycket, som är nytt, har motsvarigheten till bestämmel- sen i 9 kap. 8 § andra stycket i den föreslagna penningtvättslagen införts. Avsikten är att understryka det ansvar som en juridisk person har för vissa funktionärers ageranden. Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. Paragrafen är ny och reglerar på vilket sätt sanktionsavgiftens stor- lek ska bestämmas. Då beloppets storlek bestäms ska de förhållan- den som anges i 32 c § beaktas. Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. Paragrafen är ny. I paragrafen regleras vilka bestämmelser som ska tillämpas vid verkställighet av beslut om sanktionsavgift. Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. Paragrafen är ny. Den genomför artikel 60.1 i direktivet. Av bestämmelsen följer att på sin webbplats får tillhandahålla de beslut om åtgärder och sanktioner som avser överträdelser av penningtvättsregleringen. För en närmare redo- görelse av den proportionalitetsbedömning m.m. som bör göras, se kommentaren till 9 kap. 14 § förslaget till ny penningtvättslag ovan. Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. Paragrafen reglerar överklaganden av beslut enligt revisorslagen. Den föreslagna följdändringen innebär att beslut om sanktions- förelägganden inte får överklagas och att vid förfarande avseende sanktionsföreläggande ska bestämmelser i lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse (LBF) tillämpas. I det tredje stycket regleras de förfaranden som ska tillämpas i fråga om domstols prövning av beslut om sanktionsföreläggande. 26.5.5Förslaget till lag om ändring i fastighetsmäklarlagen (2011:666) Genom den föreslagna ändringen i paragrafen görs hyresförmedlare till lokaler registreringsskyldiga enligt fastighetsmäklarlagen. Ändringen är en följd av utredningens förslag om att dessa aktörer ska omfattas av penningtvättsregelverket. De redan registrerade hyresförmedlare som , förutom t.ex. förmedling av bostäder, ägnar sig åt lokalförmedling, kommer att behöva ansöka om registrering om de vill fortsätta med denna verksamhet. Sådana mäklare som både ägnar sig åt förmedling av hyresrätter till bostäder och hyresrätter till lokaler kommer således att behöva ha två registreringar. Övervägandena finns i avsnitt 10.4.2. Paragrafen reglerar förutsättningarna för att en fastighetsmäklare (dvs. även en hyresförmedlare till lokaler) ska registreras. De föreslagna ändringarna i 5 § innebär att även hyresförmed- lare till lokaler blir att omfattas av kraven enligt denna bestäm- melse. Genom ett nytt andra stycke undantas dock hyresförmed- larna till lokaler från kravet på att ha försäkring för skadestånds- ansvar. Bestämmelsen ska läsas tillsammans med de föreslagna ändring- arna i fastighetsmäklarförordningen (2011:668). Av denna framgår bl.a. att kravet på utbildning, när det gäller hyresförmedlare till lokaler, ska omfatta handledd praktik hos en registrerad fastighets- mäklare som ägnar sig åt sådan förmedling. Övervägandena finns i avsnitt 10.4.2. Paragrafen omfattar en upplysning om att penningtvättslagen är tillämplig för fastighetsmäklare med fullständig registrering och, genom föreslagen ändring, även fastighetsmäklare med registrering som hyresförmedlare till lokaler. Övervägandena finns i avsnitt 10.4.2. Paragrafen reglerar tillsyn. Genom ett nytt tredje stycke ges Fastighetsmäklarinspektionen, vid tillsyn enligt penningtvättslagen, rätt att – om den anser det nödvändigt – genomföra en inspektion på plats hos en registrerad mäklare. Eftersom den föreslagna ändringen enbart behandlar till- syn enligt penningtvättslagen är det enbart fastighetsmäklare med fullständig registrering eller med registrering som hyresförmedlare till lokaler som kan komma i fråga. Bestämmelsen genomför delar av direktivets artikel 48. Övervägandena finns i avsnitt 17.4.6. Paragrafen reglerar de fall då Fastighetsmäklarinspektionen ska återkalla en registrering för en fastighetsmäklare. Den föreslagna ändringen i punkten 4 är ett led i att genomföra direktivets krav på åtgärder enligt artikel 59.2. Av den föreslagna ändringen följer att Fastighetsmäklarinspektionen ska återkalla registreringen för den fastighetsmäklare som överträder en bestäm- melse i penningtvättslagen eller en föreskrift som meddelats med stöd av denna. Om det är tillräckligt får emellertid Fastighetsmäklar- inspektionen i stället meddela varning eller erinran. Är förseelsen ringa, får påföljd helt underlåtas. Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. Paragrafen är ny och är ett ytterligare led i att genomföra artikel 59.2 i direktivet. Av första stycket följer att Fastighetsmäklarinspektionen, vid en överträdelse av penningtvättsregleringen, får ingripa mot en fastig- hetsmäklare genom beslut om sanktionsavgift. En förutsättning är att fastighetsmäklaren meddelas varning eller erinran. I andra stycket anges storleken på den sanktionsavgift som inspek- tionen får besluta gentemot de fastighetsmäklare som omfattas av penningtvättsregleringen. Av bestämmelsen följer att sanktions- avgiften ska fastställas till högst två gånger den vinst som fastig- hetsmäklaren erhållit till följd av överträdelsen, om beloppet går att fastställa, eller ett belopp motsvarande . Det är det största av dessa belopp som ska gälla som högsta belopp. Sanktions- avgiften får inte fastställas till ett lägre belopp än . Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. Paragrafen är ny. Av den följer att 15 kap. 11–14 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse (LBF) ska tillämpas i fråga om verkställighet av beslut om sanktionsavgift enligt förevarande lag. För en närmare redogörelse av vad hänvisningen innebär, se kom- mentaren till 9 kap. 13 § förslaget till penningtvättslag ovan. Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. Paragrafen, som är ny, genomför artikel 60.4 i direktivet. Paragrafen reglerar vilka hänsyn som ska tas vid valet av sank- tion och åtgärder enligt 29 § 4 och 29 a §. För en närmare redo- görelse av bestämmelsens innebörd, se 9 kap. 16 § i förslaget till penningtvättslag ovan. Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. Paragrafen är ny. Den genomför artikel 60.1 i direktivet. Av bestämmelsen följer att Fastighetsmäklarinspektionen på sin webbplats får tillhandahålla de beslut om åtgärder som beslutats avseende överträdelser av penningtvättslagen. För en närmare redo- visning av proportionalitetsbedömning m.m., se kommentaren till 9 kap. 14 § förslaget till penningtvättslag ovan. Övervägandena finns i avsnitt 17.5.3. Lagstiftningen föreslås träda i kraft . I fråga om fastighetsmäklarlagen föreslås särskilda övergångsbestämmelser. Dessa behandlas, förutom i avsnitt 23.2.2, även i avsnitt 23.2.3. 26.6.1Förslaget till lag om upphävande av lagen (2008:99) om tillämpning av och rådets förordning (EG) nr 1781/2006 om information om betalningar som ska åtfölja överföringar av medel Lagen upphävs när den nya förordningen ska börja tillämpas. Övervägandena finns i avsnitt 21.6. 26.6.2Förslaget till lag om ändring i offentlighets- och sekretesslagen (2009:400) Paragrafen har kompletterats med syfte att säkerställa sekretess för uppgifter som kan avslöja anmälares namn inom ramen för verk- samheter som bedrivs med stöd av lagen (2010:751) om betaltjänster och lagen (2011:755) om elektroniska pengar. Bestämmelsen genomför artikel 61.2 e) i direktivet. Övervägandena finns i avsnitten 16.7.7 och 21.5. Paragrafen, som är ny, genomför artikel 61.2 e) i direktivet innebär att sekretess ska gälla i en statlig myndighets verksamhet som består i tillsyn över efterlevnaden av penningtvättsregleringen för uppgift i en anmälan eller utsaga för misstänkta överträdelser av penning- tvättsregleringen som kan avslöja anmälarens identitet. Bestämmel- sen innebär att inte endast namnet på anmälaren utan även inne- hållet i anmälan eller utsagan kan omfattas av sekretess, om upp- giften på något sätt kan avslöja vem anmälaren är. Bestämmelsen medger också att förekomsten av en anmälan eller utsaga hålls hem- lig helt, om endast förekomsten av en anmälan skulle kunna avslöja vem som gjort den. Sekretessen är absolut. Uppgifter som avses i bestämmelsen kan dock omfattas av den rätt till insyn i mål eller ärende som tillkommer part enligt processrättsliga regler. Av sista stycket framgår att sekretessen, för uppgifter i en all- män handling, gäller i högst . Angående beräkningen av sekretesstiden, se 7 kap. 5 § förevarande lag. Övervägandena finns i avsnitt 16.7.7. I paragrafen anges de sekretessbestämmelser i 30 kap. som inskrän- ker rätten enligt tryckfrihetsförordningen och yttrandefrihetsgrund- lagen att meddela och offentliggöra uppgifter. Ändringen i första stycket innebär att en hänvisning till den nya sekretessbestämmelsen i 23 a § införs. Övervägandena finns i avsnitt 16.7.7. 26.6.3Förslagen till ändringar i förordningar De övriga förslag till författningsändringar som utredningen lägger fram utgör följdändringar till de ändringar och nya lagar som utred- ningen föreslår. Till följd av den nya penningtvättslagen måste ändringar göras i penningtvättsförordningen. Utredningen har också, som en följd av föreslagna ändringar i lotterilagen och fastighetsmäklarlagen före- slagit ändringar i lotteriförordningen och fastighetsmäklarförord- ningen. Europeiska unionens officiella tidning L 141/73 OCH RÅDETS DIREKTIV (EU) 2015/849 av om åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt eller finansiering av terrorism, om ändring av och rådets förordning (EU) nr 648/2012 och om upphävande av och rådets direktiv /60/EG och kommissionens direktiv /70/EG (Text av betydelse för EES) OCH EUROPEISKA UNIONENS RÅD HAR ANTAGIT DETTA DIREKTIV med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt, särskilt artikel 114, med beaktande av Europeiska kommissionens förslag, efter översändande av utkastet till lagstiftningsakt till de nationella parlamenten, med beaktande av Europeiska yttrande (1), med beaktande av Europeiska ekonomiska och sociala kommitténs yttrande (2), i enlighet med det ordinarie lagstiftningsförfarandet (3), och av följande skäl: (1)Flöden av pengar från olaglig verksamhet kan skada den finansiella sektorns integritet, stabilitet och anseende och utgöra ett hot mot såväl unionens inre marknad som internationell utveckling. Penningtvätt, finansiering av terrorism och organiserad brottslighet är fortfarande betydande problem som bör angripas på unionsnivå. Som ett komplement till att vidareutveckla den straffrättsliga ansatsen på unionsnivå är inriktade och proportionella förebyggande åtgärder för att motverka att det finansiella systemet utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism oumbärliga och kan ge kompletterande resultat. (2)Kreditinstitutens och de finansiella institutens sundhet, integritet och stabilitet samt tilltron till hela det finansiella systemet kan allvarligt äventyras av att brottslingar och deras medhjälpare försöker dölja ursprunget till av brott eller slussa lagliga eller pengar från olaglig verksamhet till finansiering av terrorism. Personer som ägnar sig åt penningtvätt och som finansierar terrorism kan för sina brottsliga handlingar försöka utnyttja den frihet för kapitalrörelser och den frihet att tillhandahålla finansiella tjänster som hör till unionens integrerade finansiella område. Därför är vissa samordningsåtgärder nödvändiga på unionsnivå. bör målsättningarna att skydda samhället från brott och att skydda stabiliteten och integriteten i unionens finansiella system vägas mot behovet av att skapa ett regelverk som låter bolag utöka sin affärsverksamhet utan att ådra sig oproportionerliga kostnader för efterlevnad. (3)Detta direktiv är det fjärde direktivet som behandlar bekämpning av penningtvätt. 91/308/EEG (4) definieras penningtvätt ur narkotikabrottssynpunkt, och skyldigheter införs endast för den (1) EUT C 166, , s. 2. (2) EUT C 271, , s. 31. (3) ståndpunkt av (ännu ej offentliggjord i EUT) och rådets ståndpunkt vid första behandlingen av (ännu ej offentliggjord i EUT). ståndpunkt av (ännu ej offentliggjord i EUT). (4) Rådets direktiv /308/EEG av om åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för tvättning av pengar (EGT L 166, 28.6.1991, s. 77). L 141/74 Europeiska unionens officiella tidning Genom och rådets direktiv /97/EG (1) utvidgas tillämpningsområdet för direktiv /308/EEG i fråga om vilka brott, yrken och verksamheter som omfattas. Arbetsgruppen för finansiella åtgärder (Financial Action Task Force, nedan kallad FATF) reviderade sina rekommendationer så att även finansiering av terrorism omfattas och fastställde mer detaljerade krav på identifiering och kontroll av kunder, situationer där högre risk för penningtvätt eller finansiering av terrorism kan motivera skärpta åtgärder liksom situationer där lägre risk kan motivera mildare kontroller. Dessa ändringar återspeglas i Europapar lamentets och rådets direktiv /60/EG (2) samt kommissionens direktiv /70/EG (3). (4)Penningtvätt och finansiering av terrorism bedrivs ofta internationellt. Att anta åtgärder enbart på nationell nivå eller unionsnivå, utan att beakta internationell samordning och internationellt samarbete, skulle få mycket begränsad verkan. De åtgärder som antagits av unionen på området bör därför vara förenliga med och minst lika stränga som andra åtgärder som internationella forum vidtar. Unionens insatser bör även i fortsättningen särskilt beakta rekommendationerna från FATF och instrumenten hos andra internationella organ som är verksamma i kampen mot penningtvätt och finansiering av terrorism. För att bekämpningen av penningtvätt och finansiering av terrorism ska kunna effektiviseras bör de relevanta unionsrättsakterna, där så är lämpligt, anpassas till de internationella standarderna för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism och spridning som FATF antog (nedan kallade de reviderade FATF-rekommendationerna). (5)Vidare innebär missbruk av det finansiella systemet för att slussa olagliga eller till och med lagliga pengar till terrorism en uppenbar risk för det finansiella systemets integritet, funktion, anseende och stabilitet. De förebyggande åtgärderna som föreskrivs i detta direktiv bör därför rikta in sig mot hantering av pengar som härrör från grova brott och insamling av pengar eller egendom för terrorismändamål. (6)Större kontantbetalningar kan mycket lätt användas för penningtvätt och finansiering av terrorism. För att öka vaksamheten och minska riskerna med sådana kontantbetalningar bör personer som handlar med varor omfattas av detta direktiv om de effektuerar eller mottar kontantbetalningar på . Medlemsstaterna bör ha rätt att anta lägre tröskelvärden, ytterligare allmänna begränsningar av användningen av kontanter och ytterligare strängare bestämmelser. (7)Användningen av instrument för elektroniska pengar betraktas i allt högre grad som en ersättning för bankkonton vilket berättigar, utöver de åtgärder som föreskrivs i och rådets direktiv /110/EG (4), att låta dessa instrument omfattas av skyldigheterna avseende bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism. Under vissa omständigheter där risken bevisligen är låg bör medlemsstaterna dock tillåtas att enligt strikta riskreducerande villkor undanta instrument för elektroniska pengar från vissa åtgärder för kundkännedom, t.ex. identifiering och kontroll av kunden och den verkliga huvudmannen, men inte från övervakning av transaktioner eller affärsförbindelser. De riskreducerande villkoren bör inbegripa ett krav på att instrument för elektroniska pengar som är föremål för undantag uteslutande ska användas för att köpa varor eller tjänster samt att det belopp som lagrats elektroniskt ska vara tillräckligt lågt för att hindra att reglerna om bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism kringgås. Ett sådant undantag bör inte påverka medlemsstaternas utrymme att efter eget skön tillåta ansvariga enheter att i enlighet med artikel 15 vidta förenklade åtgärder för kundkännedom med avseende på andra instrument för elektroniska pengar som medför lägre risker. (8)Vad gäller de ansvariga enheter som omfattas av detta direktiv, skulle fastighetsmäklare i tillämpliga fall kunna anses inbegripa hyresförmedlare. (1) och rådets direktiv /97/EG av om ändring av rådets direktiv /308/EEG om åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för tvättning av pengar (EGT L 344, 28.12.2001, s. 76). (2) och rådets direktiv /60/EG av om åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt och finansiering av terrorism (EUT L 309, 25.11.2005, s. 15). (3) Kommissionens direktiv /70/EG av om tillämpningsföreskrifter för och rådets direktiv /60/EG med avseende på definitionen av ”person i politiskt utsatt ställning”, samt tekniska kriterier för att kunna tillämpa lägre krav på kundkontroll och göra undantag på grund av finansiell verksamhet som drivs tillfälligt eller i mycket begränsad omfattning (EUT L 214, , s. 29). (4) och rådets direktiv /110/EG av om rätten att starta och driva affärsverksamhet i pengar samt om tillsyn av sådan verksamhet, om ändring av direktiven /60/EG och 2006/48/EG och om upphävande av direktiv /46/EG (EUT L 267, 10.10.2009, s. 7). Europeiska unionens officiella tidning L 141/75 (9)Jurister enligt medlemsstaternas definitioner bör omfattas av detta direktiv om de deltar i finansiella transaktioner eller företagstransaktioner, inbegripet skatterådgivning, där risken är som störst att dessa juristers tjänster missbrukas för att tvätta pengar som härrör från av brottslig handling eller för att finansiera terrorism. Emellertid bör undantag göras från skyldigheten om rapportering av information som erhållits före, under eller efter rättsliga förfaranden, eller vid utredningen av en klients rättsliga ställning. Juridisk rådgivning bör därför fortfarande omfattas av skyldigheten om tystnadsplikt, förutom då juristen medverkar till penningtvätt eller finansiering av terrorism, den juridiska rådgivningen ges i penningtvättssyfte eller i syfte att finansiera terrorism eller juristen känner till att klienten begär juridisk rådgivning i penningtvättssyfte eller i syfte att finansiera terrorism.