sou · H4B317 · 2016-03-03 00:00:00 — EU:s reviderade insolvensförordning m.m. Utredningen om europeiska insolvensförfaranden SOU och Ds kan köpas från kundservice. Beställningsadress: kundservice, 106 47 Ordertelefon: Webbplats: /offentligapublikationer För remissutsändningar av SOU och Ds svarar på uppdrag av . Svara på remiss – hur och varför Statsrådsberedningen, SB PM 2003:2 (reviderad ). En kort handledning för dem som ska svara på remiss. Häftet är gratis och kan laddas ner som pdf från eller beställas på /remisser Layout: Kommittéservice, Tryck: , 2016 Till statsrådet och chefen för Regeringen beslutade att tillkalla en särskild utredare med uppdrag att utreda vissa frågor kring europeisk insolvens. Uppdraget avsåg först och främst att analysera inne- börden av och rådets förordning (EU) 2015/848 av om insolvensförfaranden från ett svenskt per- spektiv och att föreslå de kompletterande författningsändringar samt andra åtgärder som förordningen ger anledning till. I upp- draget ingick därutöver att överväga behovet av gemensamma bestämmelser om gränsöverskridande nordiska skuldsanerings- förfaranden. Som särskild utredare förordnades ställföreträdande generaldirektören . Som sakkunniga förordnades rättssakkunniga och rättssakkunniga . förordnades som experter advokaten , rådmannen , processutvecklaren och hovrättsassessorn . Som sekreterare anställdes kammar- rättsassessorn . Utredningen, som har antagit namnet Utredningen om europeiska insolvensförfaranden, överlämnar härmed sitt betänkande EU:s reviderade insolvensförordning m.m., SOU 2016:17. Utredningens uppdrag är därmed fullgjort. 1.1Förslag till lag (2017:000) med kompletterande bestämmelser till insolvensförordningen .............................. 1.2 Förslag till lag (2017:000) om skuldsaneringsregister .......... 1.3Förslag till lag om ändring i handelsregisterlagen (1974:157) ............................................................................... 1.4 Förslag till lag om ändring i konkurslagen (1987:672)......... 1.5Förslag till lag om ändring i lagen (2001:184) om behandling av uppgifter i 1.6 Förslag till förordning om ändring i handelsregisterförordningen (1974:188) ............................... 1.7Förslag till förordning om ändring i stiftelseförordningen (1995:1280) ......................................... 1.8Förslag till förordning om ändring i konkursförordningen (1987:916) .......................................... 1.9Förslag till förordning om ändring i förordningen (1987:978) om ekonomiska föreningar ................................. 1.10 Förslag till förordning om ändring i aktiebolagsförordningen (2005:559) ..................................... 1.11Förslag till förordning om ändring i förordningen (2005:1056) om kungörande och registrering av vissa Förslag till förordning om ändring i förordningen (2007:1110) med instruktion för .................... Utredningens uppdrag och arbete................................ Europeiska unionens regler om insolvens............................. Rådets förordning (EG) nr 1346/2000 .................. En reviderad insolvensförordning.......................... Företag för kollektiva investeringar ...................................... Gäldenär som fortfarande råder över sina tillgångar ............ Beslut om att inleda ett insolvensförfarande ........................ Tidpunkten för inledande av förfarandet .............................. Den medlemsstat där tillgångar finns.................................... Koncern och moderföretag .................................................... Offentliga kollektiva insolvensförfaranden........................... 5.4Särskilt om förordningens tillämplighet på 5.5Försäkringsföretag, kreditinstitut och värdepappersföretag med flera ............................................... Förhållandet till mellanstatliga konventioner ....................... Tillämplighet i tiden................................................................ Utredningens överväganden och förslag ............................... Den tidigare insolvensförordningen ...................................... Utveckling av rättspraxis ........................................................ Den reviderade insolvensförordningen ................................. Territoriellt begränsade insolvensförfaranden ....... Prövning av behörighetsfrågan ............................... Behörighet att pröva en talan som är en direkt följd av insolvensförfarandet och har ett nära samband med detta .................................................. Utredningens överväganden och förslag ............................... Den tidigare ....................................insolvensförordningen Den reviderade insolvensförordningen ............................... Undantag från huvudregeln.................................. Utredningens överväganden och förslag............................. Erkännande av insolvensförfaranden .......................... Den tidigare insolvensförordningen.................................... Den reviderade insolvensförordningen ............................... Erkännande av inledande insolvensbeslut............ Erkännande och verkställighet av andra Bevis om utseende av förvaltare ........................... Överlämnande och avräkning............................... Infriande av en skuld till gäldenären .................... Utredningens överväganden och förslag............................. Ett svenskt insolvensregister ..................................... Inrättande av insolvensregister ............................................ Nuvarande lagstiftning om registrering av Registrets innehåll enligt den reviderade Undantag för enskilda .......................................... Möjligheter att begränsa tillgången till informationen i registren ...................................... Behandling av personuppgifter ............................................ 9.2.1Medlemsstaternas ansvar avseende behandlingen av personuppgifter i nationella 9.2.2Kommissionens ansvar i samband med behandling av personuppgifter ............................. Lagring av personuppgifter ................................... 9.3Offentliggörande och registrering i en annan 9.4 Utredningens överväganden och förslag ............................. 9.4.2Använda befintliga register eller skapa ett 9.4.3Ska enskilda som inte bedriver näringsverksamhet finnas med i registret?........... Bör tillgången till information om insolvensförfaranden som rör enskilda begränsas eller försvåras? Särskilt om skuldsaneringsregister ....................... 9.4.6Vilka uppgifter ska finnas i insolvensregistren? 9.4.7Vilken myndighet bör vara ansvarig för de Hur ska insamlandet av uppgifter gå till? Hur länge ska informationen lagras?.................... Sammankoppling av insolvensregister.................. Registrering i av insolvensförfaranden i andra medlemsstater............................................ Förutsättningar för att inleda ett förfarande....................... Efterföljande inledning av ett huvudinsolvensförfarande .. Omvandling av ett sekundärt insolvensförfarande ............. Rätt att göra ett åtagande för att undvika ett sekundärt insolvensförfarande (s.k. syntetiska förfaranden) .............. Rätt att begära att ett sekundärt insolvensförfarande Beslut .....om att inleda ett sekundärt insolvensförfarande Samarbete och kommunikation mellan förvaltare och Borgenärens rättigheter vid sekundära Uppskjutande ...........................av realisering av tillgångar Avslutande ...............av ett sekundärt insolvensförfarande Utredningens .............................överväganden och förslag Information .........................till utländska borgenärer Rätt att ....................................................anmäla fordringar Skyldighet ..................................att underrätta borgenärer Förfarande ..................................för att anmäla fordringar Utredningens .............................överväganden och förslag 11.4.1 Gällande rätt och praktisk tillämpning i 11.4.2 ..Skyldighet att underrätta utländska borgenärer 11.4.3 Användning av standardformulär för att 11.4.4 Ett nytt standardformulär för utländska borgenärer som vill anmäla sina fordringar i Insolvensförfaranden i koncerner............................... Den reviderade insolvensförordningen ............................... 12.3.2 Samarbete och kommunikation mellan 12.3.3 Samarbete och kommunikation mellan 12.3.4 Samarbete och kommunikation mellan förvaltare och domstolar ....................................... 12.3.5 Förvaltarens befogenheter i förfaranden rörande medlemmar av en koncern ...................... 12.3.7Gäldenärer som fortfarande råder över sina Utredningens överväganden och förslag ............................. Vissa lagtekniska frågor............................................ En ny lag med kompletterande bestämmelser till den Ändringar av förordningen om kungörande och registrering av vissa insolvensförfaranden ........................... Gemensamma nordiska regler för skuldsanering.......... Övriga nordiska länder ......................................................... Utredningens överväganden och slutsatser......................... 14.5.2 Rapportens förslag i sak ........................................ Beskrivning av uppdraget och dess syfte ............................ 15.2.5 Information till utländska borgenärer ................. Insolvensförfaranden i koncerner ........................ Uppgifter om vilka som berörs av utredningens förslag.... Övriga berörda myndigheter ................................ Kommuner och landsting ..................................... Förvaltare och rekonstruktörer............................ Gäldenärer och borgenärer ................................... Ekonomiska konsekvenser för de övervägda Finansiering av förslagets kostnader för 15.6Bedömning av om regleringen överensstämmer med eller går utöver de skyldigheter som följer av anslutning till Europeiska unionen...................................... 15.8Bedömning av om särskilda hänsyn behöver tas när det gäller tidpunkten för ikraftträdande och om det finns behov av speciella informationsinsatser .............................. Samhällsekonomiska konsekvenser i övrigt........................ Ikraftträdande- och övergångsbestämmelser ............... Förslaget till lag (2017:000) med kompletterande bestämmelser till insolvensförordningen ............................ Förslaget till lag (2017:000) om skuldsaneringsregister..... Förslaget till lag om ändring i handelsregisterlagen (1974:157) ............................................................................. Förslaget till lag om ändring i konkurslagen (1987:672).... Förslaget till lag om ändring i lagen (2001:184) om behandling av uppgifter i Förslaget till förordning om ändring i handelsregisterförordningen (1974:188) ............................. Förslaget till förordning om ändring i stiftelseförordningen (1995:1280) ....................................... Förslaget till förordning om ändring i konkursförordningen (1987:916) ........................................ Förslaget till förordning om ändring i förordningen (1987:978) om ekonomiska föreningar ............................... Förslaget till förordning om ändring i aktiebolagsförordningen (2005:559) ................................... Förslaget till förordning om ändring i förordningen (2005:1056) om kungörande och registrering av vissa Förslaget till förordning om ändring i förordningen (2007:1110) med instruktion för ................... Bilaga 1 Kommittédirektiv 2015:4 ............................................. Bilaga 2 och rådets förordning (EU) 2015/848.............................................................. Utredningen om europeiska insolvensförfaranden har haft i upp- drag1 att analysera innebörden av och rådets förordning (EU) 2015/848 av om insolvensför- faranden (den reviderade insolvensförordningen) från ett svenskt perspektiv och föreslå de kompletterande författningsändringar och andra åtgärder som den ger anledning till. Utredningen har även haft i uppdrag att överväga behovet av gemensamma bestäm- melser om gränsöverskridande nordiska skuldsaneringsförfaranden. Genom den tidigare insolvensförordningen2 skapades ett euro- peiskt system för att hantera gränsöverskridande insolvenssitua- tioner. Enligt förordningen ska ett insolvensförfarande som huvud- regel inledas i den medlemsstat där gäldenären har sina huvudsak- liga intressen. Ett sådant huvudinsolvensförfarande har i princip verkningar inom hela EU. Under vissa förutsättningar kan ett terri- toriellt begränsat insolvensförfarande (sekundärt insolvensförfar- ande) inledas i en annan medlemsstat än den där gäldenären har sina huvudsakliga intressen. Ett sådant förfarande omfattar endast egendom och fordringar som är knutna till den stat där förfarandet inleds. Det erkänns dock i hela EU. Den tidigare insolvensförord- ningen har i svensk rätt kompletterats genom lagen (2005:1046) med kompletterande bestämmelser till insolvensförordningen (nedan 1Se kommittédirektiv 2015:4, bilaga 1 till betänkandet. 2Rådets förordning (EG) nr 1346/2000 av om insolvensförfaranden. kompletteringslagen) och förordningen (2005:1056) om kungör- ande och registrering av vissa insolvensförfaranden. Den reviderade insolvensförordningen ersätter den tidigare insol- vensförordningen och innebär att det europeiska systemet för gräns- överskridande insolvensförfaranden utvecklas ytterligare. En av nyheterna i den reviderade insolvensförordningen är att fokus har förskjutits från likvidationsinriktade insolvensförfar- anden till sådana som innebär rekonstruktion. Det finns ett uttalat syfte att underlätta rekonstruktion av verksamheter som bedöms ha ekonomiska förutsättningar att överleva samt att un- derlätta olika former av skuldavskrivningsförfaranden för fysiska personer. I linje med detta omfattar den reviderade insolvensförordningen inte bara svenska konkurser och företagsrekonstruktioner utan även skuldsanering. Ordningen med sekundära insolvensförfaranden har också ut- vecklats i syfte att undvika att sådana inleds i onödan som det införs regler för att säkerställa lokala borgenärers rättigheter. Enligt den reviderade insolvensförordningen ska förvaltaren i ett huvudinsolvensförfarande kunna åta sig att behandla lokala borge- närer i en annan medlemsstat på samma sätt som om ett sekundärt insolvensförfarande hade inletts där. Det blir alltså ett fiktivt sekundärförfarande inom ramen för huvudinsolvensförfarandet. Detta har kommit att kallas för syntetiska insolvensförfaranden. Utredningen föreslår att kompletteringslagen ska ersättas med en ny lag med kompletterande bestämmelser till den reviderade insolvensförordningen. Vidare föreslår utredningen att ändringar görs i förordningen om kungörande och registrering av vissa insol- vensförfaranden. Domstols behörighet, tillämplig lag och erkännande av andra staters avgöranden Den reviderade insolvensförordningen är, liksom sin föregångare, främst ett internationellt privat- och processrättsligt instrument. Bestämmelserna om domstols behörighet, tillämplig lag och om erkännande av andra medlemsstaters avgöranden är grundbulten i förordningen. I stor utsträckning innehåller den reviderade insolvensförord- ningen bestämmelser i dessa avseenden som överensstämmer med vad som gällde även tidigare. Bestämmelserna har dock utvecklats och gjorts mer detaljerade. praxis beträffande den tidigare insolvensförordningen har beaktats och den reviderade förordningen innehåller ett antal bestämmelser som innebär en kodifiering av den praxis som utvecklats. Ett sådant exempel är att en talan som är en direkt följd av ett insolvensförfarande och har ett nära samband med detta ska kunna väckas vid domstolarna i den medlemsstat där insolvensförfarandet har inletts. Detta kan t.ex. gälla en talan om återvinning. Utredningen har konstaterat att det kan förekomma situationer då den reviderade insolvensförordningen föreskriver att svensk domstol är behörig att pröva en sådan talan som det kan saknas bestämmelser i svensk rätt om vilken domstol som är behö- rig. Utredningen föreslår därför att det införs en bestämmelse om reservforum för sådana situationer. Den reviderade insolvensförordningen innehåller regler som inne- bär att medlemsstaterna ska utforma . Registren syftar både till att förbättra informationen till domstolar och borgenärer och till att förhindra att parallella insolvensförfar- anden inleds i olika medlemsstater. Registren ska sam- mankopplas genom den europeiska e-juridikportalen och därige- nom bli sökbara för intressenter i samtliga medlemsstater. Förord- ningen innehåller även bestämmelser som anger vilken minimi- mängd information som registren ska innehålla. Utredningens förslag innebär i denna del följande. –Befintliga register ska användas i den mån sådana finns. –Bestämmelserna om vad som ska registreras i de olika registren ska kompletteras för att motsvara de krav som ställs upp i för- ordningen. –Ett nytt register för skuldsaneringsförfaranden ska införas. –De myndigheter som ansvarar för de befintliga registren med uppgifter om konkurser och företagsrekonstruktioner (respektive länsstyrelserna) ska även fortsättnings- vis ansvara för dessa. –Det nya skuldsaneringsregistret ska föras av . –Även insolvensförfaranden som rör enskilda som inte bedriver näringsverksamhet ska registreras. –Insamlandet av uppgifter ska, i likhet med , ske genom att registreringsmyndigheten underrättas av den beslutsfattande domstolen eller myndigheten. –Uppgifterna i insolvensregistren ska beträffande konkurs och företagsrekonstruktion endast vara tillgängliga för allmänheten efter det att förfarandet avslutats. –Uppgifterna i skuldsaneringsregistret ska vara tillgängliga till dess att förfarandet är avslutat. Ett uttalat syfte med revideringen av insolvensförordningen är att undvika att sekundära insolvensförfaranden inleds i onödan efter- som dessa kan vara både kostnadskrävande och ineffektiva. Det har därför införts en möjlighet för förvaltaren i ett huvudinsolvens- förfarande att lämna en form av utfästelse till lokala borgenärer i en medlemsstat där ett sekundärt insolvensförfarande skulle kunna inledas. Utfästelsen innebär att förvaltaren förbinder sig att, avse- ende tillgångarna i ”sekundärstaten”, tillämpa de bestämmelser beträffande bl.a. utdelning som skulle ha tillämpats om ett sekun- därt insolvensförfarande hade inletts. Detta har kommit att kallas ”syntetiska förfaranden”, eftersom utfästelsen leder till ett slags förfarande i förfarandet. Den reviderade insolvensförordningen reglerar relativt utförligt vad som gäller för syntetiska förfaranden. Trots det har utredningen funnit att det finns ett behov av vissa kompletterande bestäm- melser i svensk rätt. Utredningens förslag innebär bl.a. att i de fall ett syntetiskt sekundärförfarande inleds, dvs. om en förvaltare gör ett ensidigt åtagande som omfattar egendom eller borgenärer i , ska det framgå av kompletteringslagen att de regler som ska tillämpas i fråga om borgenärernas omröstning om ett sådant åtagande och vilken kvalificerad majoritet som ska krävas, motsva- rar de regler som gäller för antagande av ackordsförslag i . Den reviderade insolvensförordningen innehåller ett antal bestäm- melser som syftar till att underlätta koordinering av flera insol- vensförfaranden som rör olika medlemmar i samma koncern. För att åstadkomma en sådan koordinering kan en särskild samordnare utses som ska ta fram en plan och även kan lämna rekommenda- tioner till de förvaltare som ansvarar för de enskilda insolvensför- farandena. Utredningen föreslår att det i kompletteringslagen förs in en be- stämmelse som anger att en begäran om att utse en samordnare ska handläggas inom ramen för det insolvensärende (konkurs eller företagsrekonstruktion) som redan pågår vid domstolen. Den reviderade insolvensförordningen innehåller en rad bestäm- melser om samarbete och kommunikation mellan domstolar, mellan förvaltare och mellan domstolar och förvaltare. En del av dessa bestämmelser är tillämpliga vid parallella insolvensförfaranden som rör samma gäldenär. Ett av förfarandena är då normalt ett huvud- insolvensförfarande och de andra är sekundära insolvensförfaran- den. Andra, men likartade, bestämmelser om samarbete och kommu- nikation är tillämpliga när det pågår parallella insolvensförfaranden som rör olika gäldenärer som tillhör samma koncern. Utredningen har bedömt att det inte krävs några kompletter- ande författningsbestämmelser i för att reglerna om sam- arbete och kommunikation ska kunna tillämpas. Det kan däremot finnas ett behov av riktlinjer och handledning för att praktiskt tillämpa insolvensförordningens regler. Internationellt har det ut- vecklats vissa riktlinjer för samarbete och kommunikation vid gränsöverskridande insolvensförfaranden, bl.a. av Förenta nation- ernas kommission för internationell handelsrätt (Uncitral) och av INSOL Europe. Enligt utredningens bedömning bör Domstols- verket ta fram de ytterligare handledningar som svenska domstolar kan behöva. Gemensamma nordiska regler om skuldsanering De nordiska länderna ingick 1933 en konvention om konkurs. Konventionen innehåller bestämmelser om gränsöverskridande konkurser. I förhållandet mellan och ska numera insolvensförordningen tillämpas i stället. Den nordiska konkurs- konventionen är dock fortfarande tillämplig i förhållande till övriga nordiska länder. Det finns inte någon motsvarande nordisk regle- ring av skuldsanering. På uppdrag av nordiska ministerrådet presenterades rapporten (TemaNord 2010:598). I rappor- ten föreslås en nordisk modellag för att underlätta gränsöverskrid- ande skuldsaneringsförfaranden och möjliggöra att de nordiska länderna erkänner varandras beslut om skuldsanering. Utredningen har haft i uppdrag att analysera den nämnda rappor- ten och överväga om det finns behov av den typ av bestämmelser som rapporten föreslår. Utredningen delar rapportens slutsats att det finns ett behov av en reglering som medför att skuldsaneringsförfaranden erkänns i de övriga nordiska länderna. Emellertid saknas pågående arbete i samt- liga övriga nordiska länder. Både och är bundna av insolvensförordningen och en eventuell reglering måste ta hänsyn till detta. Utredningen har konstaterat att den föreslagna konstruktionen med en modellag skulle innebära att en gemensam nordisk ordning för erkännande av avgöranden skuldsanering skapas utan att det i formell mening bygger på en konvention eller krav på ömsesidigt erkännande. För att ett sådant arbete ska vara meningsfullt bedö- mer utredningen dock att det krävs välgrundad anledning att anta att de nordiska länderna agerar på ett likartat sätt. Den reviderade insolvensförordningens olika delar ska tillämpas från olika datum. Utredningen föreslår att ikraftträdandet av de svenska kompletterande bestämmelserna ska korrespondera mot detta. Förordningens övergripande bestämmelser ska tillämpas från . De bestämmelser som avser ska tillämpas från . Reglerna om sammankoppling av insolvensregister som ska medföra att insolvensregistren blir till- gängliga via den europeiska e-juridikportalen ska tillämpas från . Den tidigare insolvensförordningen ska fortsätta att tillämpas på de insolvensförfaranden som inletts före . I enlig- het med detta bör den tidigare kompletteringslagen, som utred- ningen anser ska upphävas, fortsätta att tillämpas på sådana insol- vensförfaranden som omfattas av den tidigare insolvensförord- ningen. lag (2017:000) med kompletterande bestämmelser till insolvensförordningen Härigenom föreskrivs följande. 1 § Denna lag kompletterar och rådets för- ordning (EU) 2015/848 av om insolvensförfaran- den (insolvensförordningen). Insolvensförfaranden i svensk rätt är enligt insolvensförord- ningen konkurs, företagsrekonstruktion och skuldsanering.