sou · H4B38d2 · 2016-02-01 00:00:00 — sou 2016 8 d2 penningtvätt och finansiering av terrorism – samordning – ny penningtvättslag – m.m. SOU och Ds kan köpas från kundservice. Beställningsadress: kundservice, 106 47 Ordertelefon: Webbplats: /offentligapublikationer För remissutsändningar av SOU och Ds svarar på uppdrag av . Svara på remiss – hur och varför Statsrådsberedningen, SB PM 2003:2 (reviderad ). En kort handledning för dem som ska svara på remiss. Häftet är gratis och kan laddas ner som pdf från eller beställas på /remisser Layout: Kommittéservice, Tryck: , 2016 Förslag till lag (2017:000) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism ............................. Förslag till lag (2017:000) om registrering i syfte att förebygga penningtvätt och finansiering av terrorism.......... Förslag till lag om ändring i (1942:740)................................................................................ Förslag till lag om ändring i lotterilagen (1994:1000) .......... Förslag till lag om ändring i pantbankslagen (1995:1000).............................................................................. Förslag till lag om ändring i lagen (1996:1006) om anmälningsplikt avseende viss finansiell verksamhet............ Förslag till lag om ändring i kasinolagen (1999:355)............ Förslag till lag om ändring i revisorslagen (2001:883).......... Förslag till lag om ändring i lagen (2004:46) om Förslag till lag om ändring i lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse ............................................. Förslag till lag om ändring i lagen (2004:299) om Förslag till lag om ändring i lagen (2005:405) om Förslag till lag om ändring i lagen (2007:528) om 25.14Förslag till lag om upphävande av lagen (2008:99) om tillämpning av och rådets förordning (EG) nr 1781/2006 om information om betalaren som ska åtfölja överföringar av medel................. Förslag till lag om ändring i offentlighets- och sekretesslagen (2009:400) ............................................. Förslag till lag om ändring i lagen (2010:751) om Förslag till lag om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043) ........................................................................... Förslag till lag om ändring i fastighetsmäklarlagen (2011:666) ............................................................................. Förslag till lag om ändring i lagen (2011:755) om Förslag till lag om ändring i lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder ........................ Förslag till lag om ändring i lagen (2014:275) om viss verksamhet med konsumentkrediter................................... Förslag till förordning om ändring i lotteriförordningen (1994:1451) ........................................................................... 25.23Förslag till förordning om ändring i förordningen (2009:92) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism ...................................................... 25.24 Förslag till förordning om ändring i fastighetsmäklarförordningen (2011:668) .......................... Förslaget till lag om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (2017:000) ................................... Förslaget till lag om registrering i syfte att förebygga penningtvätt och finansiering av terrorism (2017:000) ...... Förslaget till lag om ändring i (1942:740).............................................................................. Förslagen till ändringar i de rörelselagar som reglerar 26.4.1 Förslaget till lag om ändring i lagen (1996:1006) om anmälningsplikt avseende viss 26.4.2 Förslaget till lag om ändring i lagen (2004:46) 26.4.3 Förslaget till lag om ändring i lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse .... 340 26.4.4Förslaget till ändring i lagen (2004:299) om Förslaget till lag om ändring i lagen (2005:405) om försäkringsförmedling ................. Förslaget till lag om ändring i lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden .............. Förslaget till lag om ändring i lagen (2010:751) om betaltjänster.................................. Förslaget till lag om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043) .................... Förslaget till lag om ändring i lagen (2011:755) om elektroniska pengar...................... Förslaget till lag om ändring i lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa 26.4.11Förslaget till lag om ändring i lagen (2014:275) om viss verksamhet med 26.5 Förslagen till ändringar i de rörelselagar som reglerar 26.5.1Förslaget till lag om ändring i lotterilagen (1994:1000)............................................................ 26.5.2Förslaget till lag om ändring i pantbankslagen (1995:1000)............................................................ 26.5.3Förslaget till lag om ändring i kasinolagen (1999:355).............................................................. 26.5.4Förslaget till ändring i revisorslagen (2001:883).............................................................. 26.5.5 Förslaget till lag om ändring i fastighetsmäklarlagen (2011:666) ........................ 26.6 Andra författningsförslag .................................................... 26.6.1Förslaget till lag om upphävande av lagen (2008:99) om tillämpning av och rådets förordning (EG) nr 1781/2006 om information om betalningar som ska åtfölja överföringar 26.6.2Förslaget till lag om ändring i offentlighets- och sekretesslagen (2009:400).............................. 26.6.3 Förslagen till ändringar i förordningar ................ Det fjärde penningtvättsdirektivet.............................. EU-förordningen om uppgifter som ska åtfölja överföringar av medel................................................... lag (2017:000) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism Härmed föreskrivs följande. Lagens syfte, tillämpningsområde och definitioner 1 § Denna lag syftar till att förhindra att finansiell verksamhet och annan näringsverksamhet utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Med penningtvätt avses i denna lag åtgärder med avseende på egendom som härrör från brott eller brottslig verksamhet som 1.kan dölja egendomens samband med brott eller brottslig verksamhet, 2.kan främja möjligheterna för någon att tillgodogöra sig egen- domen eller dess värde, 3.kan främja möjligheterna för någon att undandra sig rättsliga påföljder, eller 4.innebär att någon förvärvar, innehar, hävdar rätt till eller bru- kar egendomen. Vid tillämpning av denna lag ska även åtgärder med egendom, som är ägnade att dölja att någon, genom att fullfölja en påbörjad brottsplan, avser att berika sig genom brottslig handling, jämställas med penningtvätt. Med finansiering av terrorism avses i denna lag insamling, till- handahållande eller mottagande av egendom i syfte att den ska användas eller med vetskap om att den är avsedd att användas 1.för att begå sådan brottslighet som avses i 5 b § lagen (2010:299) om straff för offentlig uppmaning, rekrytering och utbildning avse- ende terroristbrott och annan särskilt allvarlig brottslighet, 2.för att begå sådan brottslighet som avses i 2 § lagen (2002:444) om straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet i vissa fall, eller 3.av en person eller sammanslutning av personer som begår, försöker begå eller förbereder, stämplar eller medverkar till sådan särskilt allvarlig brottslighet som avses i 2. 2 § Denna lag är tillämplig på: 1.bank- eller finansieringsrörelse enligt lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, 3.verksamhet av det slag som beskrivs i 2 kap. 1 § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, 4.verksamhet som kräver ansökan hos enligt lagen (1996:1006) om valutaväxling och annan finansiell verksam- het eller lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet, 5.försäkringsförmedling enligt lagen (2005:405) om försäkrings- förmedling, i fråga om sådan verksamhet rörande livförsäkring, be- driven av andra än anknutna försäkringsförmedlare, 6.verksamhet för utgivning av elektroniska pengar enligt lagen (2011:755) om elektroniska pengar, 7.fondverksamhet enligt lagen (2004:46) om värdepappers- fonder, 8.verksamhet med att som betalningsinstitut tillhandahålla betaltjänster enligt lagen (2010:751) om betaltjänster, 9.verksamhet med att tillhandahålla betaltjänster enligt lagen om betaltjänster utan att vara betalningsinstitut, 10.förvaltning av alternativa investeringsfonder enligt lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder, 11.verksamhet med konsumentkrediter enligt lagen (2014:275) om viss verksamhet med konsumentkrediter, 12.verksamhet som fastighetsmäklare med fullständig registre- ring eller med registrering enbart som hyresförmedlare till lokaler enligt fastighetsmäklarlagen (2011:666), 13.kasinospel enligt kasinolagen (1999:355), 14.verksamhet som anordnare av speltjänster som bedrivs med tillstånd eller registrering enligt lotterilagen (1994:1000), dock inte till den del verksamheten avser anordnande av spel på varuspels- automater enligt 25 § lotterilagen (1994:1000), 15.yrkesmässig handel med varor, till den del som utbetalt eller mottaget belopp i kontanter uppgår till minst ett belopp som mot- svarar , 16.verksamhet enligt pantbankslagen (1995:1000), 17.verksamhet som auktoriserad eller godkänd revisor eller registrerat revisionsbolag, 18.yrkesmässig verksamhet som avser bokföringstjänster eller revisionstjänster men som inte omfattas av 17, 19.yrkesmässig verksamhet som består i att lämna råd i avsikt att påverka storleken på en skatt eller avgift (skatterådgivare), 20.yrkesmässig verksamhet som advokat eller biträdande jurist på advokatbyrå, till den del verksamheten avser tjänster som anges i 3 § första stycket, 21.yrkesmässig verksamhet som annan oberoende jurist än som avses i 20, till den del verksamheten avser tjänster som anges i 3 § första stycket, eller 22.yrkesmässig verksamhet till den del verksamheten avser tjänster som anges i 3 § andra stycket och verksamhetsutövaren inte är en sådan person som avses i 17–21. 3 § Tjänster som avses i 2 § 20 och 21 omfattar 1.att handla i en klients namn för dennes räkning vid finansiella transaktioner eller transaktioner med fastigheter, 2.att hjälpa till vid planering eller genomförande av transak- tioner för en klients räkning vid a)köp och försäljning av fastigheter eller företag, b)förvaltning av klientens pengar, värdepapper eller andra tillgångar, c)öppnande eller förvaltning av bank-, spar- eller värde- papperskonton, d)anskaffande av nödvändigt kapital för bildande, drift eller ledning av företag, eller e)bildande, drift eller ledning av bolag, föreningar, stiftelser eller truster. Tjänster som avses i 2 § 22 omfattar 1.bildande av juridiska personer, försäljning av nybildade aktie- bolag och förmedling av svenska eller utländska juridiska personer, 2.fullgörande av funktion som styrelseledamot eller bolagsrätts- ligt ansvarig, som bolagsman i handels- eller kommanditbolag eller inågon liknande ställning i förhållande till andra juridiska personer, 3.tillhandahållande av ett registrerat kontor eller en postadress och därmed sammanhängande tjänster till en juridisk person eller en trust eller en liknande juridisk konstruktion, 4.förvaltning av en trust eller en liknande juridisk konstruktion, 5.funktion som nominell aktieägare för en verklig huvudmans räkning. 4 § Bestämmelserna i 2 kap. 3–7 §§ samt 4 kap. 3, 5, 9 och 10 §§ ska tillämpas på drift av en auktionsplattform för handel med utsläpps- rätter som en reglerad marknad i enlighet med artikel 26.1 i kom- missionens förordning (EU) nr 1031/2010 av om tidsschema, administration och andra aspekter av auktionering av utsläppsrätter för växthusgaser i enlighet med och rådets direktiv /87/EG om ett system för handel med utsläppsrätter för växthusgaser inom gemenskapen. 5 § I fråga om verksamheter som avses i 2 § 1–8, 10 och 11 gäller lagen även filialer i till utländska juridiska personer med huvudkontor i utlandet. 6 § I denna lag betyder 1.affärsförbindelse: en affärsmässig förbindelse som har, eller när kontakten etableras förväntas att ha, en viss varaktighet, 2.brevlådebank: ett utländskt institut som är registrerat inom en jurisdiktion inom vilken det saknar verklig etablering och led- ning och där institutet inte heller ingår i en finansiell grupp som omfattas av tillsyn, 3.EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet, 4.kund: den som har trätt i avtalsförbindelse med sådan verk- samhetsutövare som avses i denna lag, 5.person i politiskt utsatt ställning: a)fysisk person som har eller har haft en viktig offentlig funktion i en stat, och b)fysisk person som har eller har haft en funktion i led- ningen i en internationell organisation, 6.verklig huvudman: En fysisk person som ytterst äger eller kontrollerar en juridisk person eller en fysisk person till vars för- mån någon annan handlar, och 7.verksamhetsutövare: en fysisk eller juridisk person som utför verksamhet som omfattas av denna lag. 7 § Med viktig offentlig funktion i 6 § 5 avses funktioner såsom 1.stats- eller regeringschefer, ministrar samt vice och biträdande ministrar, 3.ledamot av ett politiskt partis styrelse, 4.domare i högsta domstol, konstitutionell domstol eller andra rättsliga organ på hög nivå vilkas beslut endast undantagsvis kan överklagas, 5.högre tjänstemän vid revisionsmyndigheter och ledamöter i centralbankers styrande organ, 6.ambassadörer, beskickningschefer samt höga officerare i för- svarsmakten, och 7.personer som ingår i statsägda företags förvaltnings-, led- nings- eller kontrollorgan. 2 kap. Riskbaserat förhållningssätt 1 § En verksamhetsutövare ska vidta åtgärder för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Dessa åtgärder ska utgå från ett riskbaserat förhållningssätt. 2 § Det riskbaserade förhållningssättet bygger på att verksamhets- utövaren känner till och förstår riskerna för penningtvätt och finansie- ring av terrorism i verksamheten. Verksamhetsutövaren ska med en riskbedömning som utgångs- punkt utforma rutiner och vidta de andra åtgärder som krävs enligt denna lag och som i övrigt fordras för att effektivt motverka de identifierade riskerna. Rutinerna och de övriga åtgärderna ska fortlöpande anpassas efter nya och förändrade risker för penningtvätt och finansiering av terrorism. 3 § Verksamhetsutövare ska kartlägga och bedöma riskerna för penningtvätt och finansiering av terrorism i verksamheten. Denna riskbedömning ska dokumenteras och hållas uppdaterad. Risk- bedömningen ska genomföras och utformas i syfte att kunna läggas till grund för verksamhetsutövarens rutiner och övriga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Vid genomförandet av riskbedömningen ska verksamhetsutöva- ren beakta faktorer såsom verksamhetens typ av kunder, produkter, tjänster, distributionskanaler och geografiska riskfaktorer. Verksamhetsutövaren ska även beakta de risker för penningtvätt och finansiering av terrorism som framkommer genom vidtagna åtgärder för kundkännedom, granskning och rapportering samt information från myndigheter och andra organ. Verksamhetsutövaren ska identifiera och analysera riskerna så att den förstår på vilka sätt och i vilken omfattning verksamheten skulle kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. 4 § Verksamhetsutövare ska ha interna riskbaserade rutiner för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansie- ring av terrorism. 5 § Om en verksamhetsutövare är moderföretag inom en koncern ska verksamhetsutövaren, utöver de interna rutinerna enligt 4 §, även fastställa gemensamma riskbaserade rutiner för de företag som omfattas av koncernen. Utbildning och skydd av anställda m.fl. 6 § Verksamhetsutövare ska svara för att anställda fortlöpande får den utbildning och information som behövs för att förhindra att verk- samheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Skydd av anställda m.fl. 7 § Verksamhetsutövare ska ha rutiner och vidta de åtgärder i övrigt som behövs för att skydda anställda och andra företrädare för verk- samheten från hot eller fientliga åtgärder till följd av att de granskar eller rapporterar misstankar om penningtvätt eller finansiering av terrorism. Anställda hos verksamhetsutövaren, som har informerat om miss- tänkt penningtvätt eller finansiering av terrorism, internt eller till , får inte utsättas för ogynnsamma eller diskrimi- nerande anställningsåtgärder om de hade anledning att räkna med att informationen borde lämnas. Förbud mot anonyma konton och förbindelser med brevlådebanker 8 § Verksamhetsutövare som avses i 1 kap. 2 § 1–11 får inte föra anonyma konton eller utfärda anonyma motböcker. 9 § Verksamhetsutövare som avses i 1 kap. 2 § 1–11 får inte etablera eller upprätthålla korrespondentförbindelser med brevlådebanker och ska se till att sådana förbindelser inte heller etableras eller upp- rätthålls med institut som tillåter att deras konton används av så- dana banker. Situationer som kräver kundkännedom 1 § En verksamhetsutövare ska vidta åtgärder för kundkännedom 1.vid etableringen av en affärsförbindelse samt därefter fort- löpande under hela den tid som affärsförbindelsen pågår, 2.vid enstaka transaktioner som uppgår till ett belopp mot- svarande eller mer, 3.vid transaktioner som understiger ett belopp motsvarande men kan antas ha samband med en eller flera andra transaktioner och som tillsammans uppgår till minst detta belopp, 4.vid osäkerhet om tillförlitligheten eller tillräckligheten av tidigare mottagna uppgifter om kunden. 2 § Verksamhetsutövare ska, utöver i de fall som avses i 1 §, vidta åtgärder för kundkännedom vid utförandet av sådana överföringar av medel som avses i artikel 3.9 i och rådets förordning (EU) 2015/847av om uppgifter som ska åtfölja överföringar av medel och om upphävande av förordning (EG) nr 1781/2006, om överföringen överstiger ett belopp mot- svarande . 3 § Verksamhetsutövare som bedriver yrkesmässig handel med varor ska, utöver i de fall som avses i 1 §, vidta åtgärder för kundkänne- dom 1.vid enstaka transaktioner där utbetalt eller mottaget belopp i kontanter motsvarar eller mer, och 2.vid transaktioner där utbetalt eller mottaget belopp i kontan- ter understiger ett belopp motsvarande men kan antas ha samband med en eller flera andra transaktioner i kontanter som tillsammans uppgår till minst detta belopp. 4 § Verksamhetsutövare som tillhandahåller kasinospel enligt kasino- lagen eller någon av de övriga speltjänster som omfattas av 1 kap. 2 § 14 ska, utöver i de fall som avses i 1 §, vidta åtgärder för kund- kännedom 1. vid enstaka transaktioner som avser utbetalning av vinster, betalning av insatser, eller båda, och som uppgår till ett belopp som motsvarar eller mer, och 2. vid transaktioner som avser utbetalning av vinster, betalning av insatser, eller båda, som understiger ett belopp motsvarande men som kan antas ha samband med en eller flera andra transaktioner som tillsammans uppgår till minst detta belopp. 5 § Om det finns misstankar om penningtvätt eller finansiering av terrorism ska åtgärder för kundkännedom alltid vidtas, oavsett eventuella undantag, befrielser eller tröskelbelopp. 6 § Kontroll av kunden och den verkliga huvudmannens identitet ska slutföras innan en affärsförbindelse etableras eller en enstaka transaktion utförs. Om det är nödvändigt för att inte avbryta verksamhetens normala gång och risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism är låg, får kontroll med anledning av en ny affärsförbindelse göras senare än enligt första stycket men ska dock alltid slutföras i nära anslutning till att förbindelsen har etablerats. Konsekvenser av att kundkännedom inte uppnås 7 § En verksamhetsutövare får inte etablera en affärsförbindelse eller utföra en enstaka transaktion om kundkännedom inte uppnås. Om affärsförbindelsen redan har etablerats enligt 6 § andra stycket ska den avslutas. Om förhållandena är sådana att penningtvätt eller finansiering av terrorism kan misstänkas, ska verksamhetsutövaren lämna upp- gifter till enligt 4 kap. 2 §. Första och andra styckena tillämpas inte i de situationer som anges i 4 kap. 7 §. Åtgärder för att uppnå kundkännedom Identifiering och kontroll av kunden 8 § En verksamhetsutövare ska identifiera kunden och kontrollera kundens identitet på ett tillförlitligt sätt, t.ex. genom identitets- handling, registerutdrag eller på annat sätt. Om kunden företräds av någon annan person ska åtgärderna för att uppnå kundkännedom enligt första stycket omfatta kontroll av denna persons identitet och behörighet att företräda kunden. Identifiering och kontroll av verklig huvudman 9 § En verksamhetsutövare ska, genom att utreda kundens ägar- förhållanden och kontrollstruktur, identifiera den verkliga huvud- mannen. Verksamhetsutövaren ska även vidta åtgärder för att kon- trollera den verkliga huvudmannens identitet. Den verkliga huvudmannen behöver dock inte identifieras och kontrolleras om kunden är 1.ett företag inom EES vars överlåtbara värdepapper är upp- tagna till handel på en reglerad marknad i den mening som avses i och rådets direktiv /65/EU av om marknader för finansiella instrument och om ändring av direktiv /92/EG och av direktiv /61/EU, eller 2.ett företag utanför EES vars överlåtbara värdepapper är upp- tagna till motsvarande handel och omfattas av motsvarande infor- mationsskyldighet som företag under 1. Om verksamhetsutövaren, efter den utredning av kundens ägar- förhållanden och kontrollstruktur som avses i första stycket, inte kan identifiera den verkliga huvudmannen eller om det finns skälig anledning att anta att den identifierade personen inte är den verk- liga huvudmannen, ska verksamhetsutövaren betrakta de personer som ingår i kundens styrelse, är dess verkställande direktör, eller har någon annan motsvarande funktion hos kunden som verkliga huvudmän. Information om affärsförbindelsens syfte och art 10 § En verksamhetsutövare ska inhämta information om och be- döma affärsförbindelsens syfte och art genom att skaffa sig känne- dom om kundens affärsverksamhet eller ekonomiska situation och grunderna för att en produkt eller tjänst används. Identifiering av person i politiskt utsatt ställning 11 § En verksamhetsutövare ska vidta åtgärder för att avgöra om kunden eller kundens verkliga huvudman är en person i politiskt utsatt ställning. 12 § Fortlöpande uppföljning av pågående affärsförbindelser enligt 1 § 1 ska ske i syfte att säkerställa att kännedomen om kunden enligt 8–11 § hålls aktuell och motsvarar den bedömda risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Omfattningen av åtgärderna för att uppnå kundkännedom 13 § Omfattningen av de åtgärder som avses i 8–12 §§ ska anpassas efter de risker för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen (kundens riskprofil). Kundens riskprofil ska bestämmas med utgångspunkt i verksamhetens risk- bedömning. Vid bedömningen av riskprofilen ska verksamhets- utövaren även beakta omständigheterna i det enskilda fallet, såsom bl.a. syftet med affärsförbindelsen, affärsförbindelsens regelbunden- het eller varaktighet, hur stora tillgångar som kunden deponerar eller transaktionernas storlek. Om det vid bedömningen enligt första stycket står klart att risken för penningtvätt och finansiering av terrorism är låg kan verksamhetsutövaren, i de fall som avses i 15–16 §§, tillämpa för- enklade åtgärder i enlighet med 14 § för att uppnå kundkännedom. Om det vid bedömningen enligt första stycket kommer fram att risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism är hög ska verksamhetsutövaren, utöver åtgärder enligt 8–12 §§, också genom- föra sådana skärpta åtgärder som avses i 17 §. Förekomsten av en eller flera av de omständigheter som anges i 17 § andra stycket talar för att hög risk föreligger. I 18–22 §§ anges situationer där risken för penningtvätt och finansiering alltid är hög. Förenklade åtgärder för att uppnå kundkännedom