prop · H3039d2 · 2015-09-23 00:00:00 — 3 § får i ett enskilt fall besluta att ett försäkrings- företag inte behöver offentliggöra uppgifter som anges i 2 § första stycket 1–4 om ett offentliggörande skulle innebära att 1.företagets konkurrenter otillbörligt gynnas, eller 2.företaget bryter mot tystnadsplikt avsedd att skydda försäkrings- tagare eller annan som företaget har en motpartsrelation till. Ett försäkringsföretag som har beviljats undantag ska ange detta och skälen för undantaget i rapporten. Uppdateringar av solvens- och verksamhetsrapporten Uppdateringar om solvenskapitalkravet inte är uppfyllt 4 § Ett försäkringsföretag som inte uppfyller solvenskapitalkravet ska uppdatera tidigare offentliggjorda uppgifter i solvens- och verksamhetsrapporten, om 1.underskottet är betydande, och 2.Finansinspektionen inte har erhållit någon realistisk åtgärdsplan räknat från det datum då företaget upptäckte att under- skottet var betydande. Om har ansett att en åtgärdsplan är realistisk, men underskottet inte har korrigerats från det att det upp- täcktes, ska underskottet offentliggöras av företaget vid utgången av . 5 § På begäran av ska ett försäkringsföretag som inte uppfyller solvenskapitalkravet, som underskottet är betydande och någon realistisk åtgärdsplan inte har överlämnats till inspektionen inom tid som anges i 4 § första stycket 2, offentliggöra 1. hur stort underskottet är, 2. en förklaring av orsakerna till underskottet, 3.följderna av underskottet, 4.vilka korrigerande åtgärder som har vidtagits av företaget, och 5.vilka ytterligare korrigerande åtgärder som är planerade. Uppdateringar om minimikapitalkravet inte är uppfyllt 6 § Ett försäkringsföretag som inte uppfyller minimikapitalkravet ska uppdatera tidigare offentliggjorda uppgifter i solvens- och verksamhetsrapporten, om 1.bedömer att företaget inte kommer att kunna överlämna en realistisk finansiell saneringsplan, eller 2.inte har erhållit någon sådan plan inom en månad från den dag då företaget upptäckte att minimikapitalkravet inte var uppfyllt. Om har ansett att en finansiell saneringsplan är realistisk, men underskottet inte har korrigerats från det att det upptäcktes, ska underskottet offentliggöras av företaget senast vid utgången av . 7 § På begäran av ska ett försäkringsföretag som inte uppfyller minimikapitalkravet, som någon av de omständig- heter som anges i 6 § första stycket föreligger, offentliggöra 1.hur stort underskottet är, 2.en förklaring av orsakerna till underskottet, 3.följderna av underskottet, 4.vilka korrigerande åtgärder som har vidtagits av företaget, och 5.vilka ytterligare korrigerande åtgärder som är planerade. 8 § Ett försäkringsföretag ska ha upprättat lämpliga informations- och rapporteringssystem för att kunna uppfylla bestämmelserna i 1–7 §§ och ha styrdokument som säkerställer att alla uppgifter som offentliggörs fortlöpande är relevanta. Solvens- och verksamhetsrapporter samt uppdateringar av dessa ska godkännas av försäkringsföretagets styrelse innan de offentliggörs. 9 § Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer får med- dela föreskrifter om 1.innehållet i solvens- och verksamhetsrapporten enligt 2 §, 2.innehållet i en ansökan om undantag från kravet på offentliggörande enligt 3 §, och 3.innehållet i informations- och rapporteringssystem och styrdoku- ment enligt 8 §. har tillsyn över försäkringsföretag. Tillsynen omfattar att verksam- Tillsynen omfattar att verksam- 1. denna lag, 1. denna lag, 2. andra författningar som regle- 2. andra författningar som regle- rar företagets näringsverksamhet, 3. företagets bolagsordning eller stadgar, och 4. styrdokument som företaget har upprättat och som har sin grund i författningar som reglerar riktlinjer för hantering av intresse- har dessutom tillsyn över att försäkringsföretagets ägare och ledning uppfyller lämplighetskraven i denna lag. utgå från en proaktiv och risk- Samarbete med behöriga myn- ska i sin till- synsverksamhet samarbeta och utbyta information med behöriga myndigheter och Europeiska kommissionen i den utsträckning som följer av medlem- skap i Europeiska unionen. ska i sin till- synsverksamhet samarbeta och utbyta information med behöriga myndigheter, Europeiska kommis- sionen och Europeiska försäk- rings- och tjänstepensionsmyndig- heten i den utsträckning som följer av medlemskap i peiska unionen. får hän- skjuta frågor som rör ett för- farande av en annan behörig myn- dighet inom EES till Europeiska försäkrings- och tjänstepensions- myndigheten för tvistlösning i de fall som framgår av artiklarna 33, 38, 155 och 158 i Europaparla- mentets och rådets direktiv /138/EG. får när inspektionen anser att det är nödvändigt genomföra en undersökning hos ett försäkringsföretag. Styrelsen och den verkställande direktören ska som bestämmer hålla försäkringsföretagets tillgångar, räkenskapsmaterial och andra handlingar tillgängliga för granskning av befattningshavare hos inspektionen eller av någon annan som inspekt- ionen har förordnat. får genom- föra en motsvarande undersökning som i första stycket hos ett företag som har fått i uppdrag av ett för- säkringsföretag att utföra vissa funktioner eller verksamheter, om det behövs för tillsynen av försäk- ringsföretaget. Åtgärder vid bristande efterlevnad av villkoren för användning av matchningsjustering Ett försäkringsföretag ska ome- delbart underrätta Finansinspekt- ionen, om företaget inte uppfyller villkoren för användning av matchningsjustering enligt 5 kap. 7 §. Av underrättelsen ska framgå när villkoren inte längre var uppfyllda. Om ett försäkringsföretag inte längre uppfyller villkoren för tillstånd att använda match- ningsjustering enligt 5 kap. 7 §, ska förelägga företaget att åtgärda bristerna från den dag då villkoren inte längre var uppfyllda. Om bristerna inte åtgärdas inom den tid som anges i första stycket, ska företaget föreläggas att ome- delbart upphöra med använd- ningen av matchningsjustering. En revisor eller en särskild granskare ska genast rapportera till om han eller hon vid fullgörandet av sitt uppdrag i ett försäkringsföretag får kännedom om förhållanden som 1. kan utgöra en väsentlig överträdelse av de författningar som reglerar satta drift negativt, eller satta drift negativt, leda till att revisorn avstyrker att balansräkningen eller avstyrker att balansräkningen eller resultaträkningen fastställs eller till resultaträkningen fastställs eller till anmärkning enligt 9 kap. 33 eller anmärkning enligt 9 kap. 33 eller 34 §§ aktiebolagslagen (2005:551) 34 §§ aktiebolagslagen (2005:551) eller 8 kap. 13 § lagen (1987:667) eller 8 kap. 13 § lagen (1987:667) om ekonomiska föreningar. om ekonomiska föreningar, eller brister eller har brustit i uppfyl- landet av solvens- eller minimi- Revisorn och granskaren har en motsvarande rapporteringsskyldighet om han eller hon får kännedom om förhållanden som avses i första stycket vid fullgörande av uppdrag som revisorn eller den särskilda granskaren har i försäkringsföretagets moderföretag eller dotterföretag eller ett företag som har en likartad förbindelse med försäkringsföretaget. Beredskapsplan för ändrade eko- nomiska förhållanden På begäran av Finansinspekt- ionen ska ett försäkringsföretag upprätta och till inspektionen lämna en beredskapsplan avse- ende företagets förmåga att han- tera händelser eller förändringar av ekonomiska förhållanden som skulle kunna påverka företagets finansiella ställning negativt. Skyldigheten enligt första stycket gäller även för verksamhet som omfattas av uppdragsavtal enligt 10 kap. 18 §. Tillsyn över de försäkrings- tekniska avsättningarna På begäran av Finansinspekt- ionen ska ett försäkringsföretag till inspektionen lämna en rapport som utvisar att nivån på de försäk- ringstekniska avsättningarna är lämplig samt att beräkningen av dem utförs med relevanta metoder och med adekvata statistiska underlag. Kompletterande beräkning av solvenskapitalkravet vid använ- dande av en intern modell På begäran av Finansinspekt- ionen ska ett försäkringsföretag som använder en intern modell till inspektionen lämna en beräkning av solvenskapitalkravet med användning av standardformeln. Handlingsplan vid bristande upp- fyllande av kraven för att få använda en intern modell På begäran av Finansinspekt- ionen ska ett försäkringsföretag som använder en intern modell, men som inte längre uppfyller kraven för att få använda en sådan, till inspektionen lämna en handlingsplan för hur företaget avser att inom skälig tid rätta till bristerna. En sådan plan behöver inte upprättas, om företaget kan visa att överträdelsen är ringa. Beräkning enligt standardformeln vid bristande genomförande av plan Ett företag som inte genomför den plan som anges i 18 § ska efter beslut av beräkna solvenskapitalkravet med användning av standardformeln. Verifiering och kontroll av en intern modell På begäran av Finansinspekt- ionen ska ett försäkringsföretag som använder en intern modell verifiera kalibreringen av den interna modellen och kontrollera att dess specifikation överens- stämmer med allmänt accepterad marknadspraxis. Detta ska ske genom användning av relevanta referensportföljer och antaganden som har sin grund i externa upp- gifter. Om ett försäkringsföretags risk- profil avviker väsentligt från de antaganden som ligger till grund för beräkning av solvenskapital- kravet enligt standardformeln och det därför är olämpligt att beräkna solvenskapitalkravet enligt denna, får besluta att företaget vid beräkningen av kapitalkravet för riskkategorier som avser försäkringsrisk ska ersätta en undergrupp av paramet- rar enligt standardformeln med företagsspecifika parametrar. Beräkning enligt en fullständig eller partiell intern modell i stället för med standardformeln Om ett försäkringsföretags risk- profil avviker väsentligt från de antaganden som ligger till grund för solvenskapitalkravet enligt standardformen och att det därför är olämpligt för företaget att beräkna kapitalkravet enligt denna, får besluta att företaget ska använda en fullständig eller partiell intern modell för beräkning av solvens- kapitalkravet. får efter granskning besluta om ett tillägg till solvenskapitalkravet (kapital- tillägg) för ett försäkringsföretag, om 1.företagets riskprofil avviker väsentligt från de antaganden som ligger till grund för beräkningen av solvenskapitalkravet enligt standardformeln, och ett beslut om användning av en intern modell enligt 22 § är olämpligt eller har visat sig sakna verkan, eller en fullständig eller partiell intern modell håller på att utarbetas, 2.företagets riskprofil avviker väsentligt från de antaganden som ligger till grund för beräkningen av solvenskapitalkravet enligt en fullständig eller partiell intern modell, till följd av att en eller flera kvantifierbara risker inte beaktats i tillräcklig utsträckning och företaget inte inom skälig tid har anpassat modellen till sin riskprofil, 7 § eller de särskilda övergångs- reglerna för den riskfria ränte- strukturen enligt punkterna 9 och 10 och företagets riskprofil avviker väsentligt från de antaganden som ligger till grund för justeringarna eller övergångsregleringen, eller 4. företagets företagsstyrnings- system avviker väsentligt från kraven i 10 kap. 1 §, som avvikelserna medför att företaget inte kan garantera en korrekt identifiering, mätning, övervak- ning, hantering och rapportering av de risker som företaget expone- ras för eller kan komma att bli exponerat för och det är osanno- likt att bristerna kan åtgärdas inom skälig tid. Ett kapitaltillägg som avses i 23 § 1 och 2 ska beräknas så att det säkerställer att försäkrings- Regeringen får meddela före- skrifter om sådana avgifter som avses i 16 § och 17 § tredje företaget uppfyller solvenskapital- kravet. Ett kapitaltillägg som avses i 23 § 3 ska vara proportionellt till de väsentliga risker som uppstår till följd av de avvikelser som har föranlett kapitaltillägget. Ett kapitaltillägg som avses i 23 § 4 ska beräknas så att det är proportionerligt mot de risker som föreligger på grund av bristerna i företagsstyrningssystemet. Efter ett beslut om kapitaltillägg ska försäkringsföretagets solvens- kapitalkrav utgöras av summan av kapitaltillägget och solvenskapital- kravet beräknat enligt standard- formeln eller, om företaget har fått tillstånd att använda en fullständig eller partiell intern modell, i enlighet med denna. Ett kapital- tillägg som beslutas med stöd av 23 § 4 ska inte ingå i solvens- kapitalkravet vid beräkning av riskmarginalen i ett företag som värderar bästa skattningen och riskmarginalen separat. När kapitaltillägg beslutas enligt 23 § 2 eller 4, ska Finansinspekt- ionen förelägga försäkringsföre- taget att vidta de åtgärder som behövs för att avhjälpa de brister som har föranlett kapitaltillägget. Ett beslut om kapitaltillägg ska omprövas minst en gång . Beslutet ska ändras när försäk- ringsföretaget har avhjälpt de brister som låg till grund för beslutet. Regeringen får meddela före- skrifter om sådana avgifter som avses i 29 §. Regeringen eller den myndighet Regeringen eller den myndighet 1. vilka upplysningar ett försäk- enligt 5 §, och enligt 5 § samt när och hur de ska 2. grunderna för modeller enligt 17 § första stycket. 1. ett försäkringsföretag har åsi- 1. ett försäkringsföretag har åsi- denna lag, andra författningar som denna lag, andra författningar som eller stadgar eller företagets för- eller stadgar eller företagets styr- dokument som har sin grund i författningar som reglerar före- eller riktlinjer för hantering av 2. bolagsordningen, 2. bolagsordningen, de försäkringstekniska riktlinjerna, omfattningen och arten av företa- hantering av intressekonflikter inte gets verksamhet, eller hänsyn till omfattningen och arten av företagets verksamhet, eller 3. försäkringsbeståndet inte är tillräckligt för erforderlig riskutjämning. Ingripande med stöd av 1 § sker Ingripande med stöd av 1 § sker genom utfärdande av föreläggande genom utfärdande av föreläggande att vidta rättelse , att vidta rättelse , genom förbud att verkställa beslut genom förbud att verkställa beslut eller genom anmärkning. eller genom anmärkning. spektionen får också med stöd av spektionen får också med stöd av 11 § begränsa ett försäkringsföre- företaget att förfoga över sina företaget att förfoga över sina Om en överträdelse är allvarlig ska försäkringsföretagets tillstånd åter- kallas eller, om det är tillräckligt, varning meddelas. Underrättelse om bristande upp- fyllelse av solvenskapitalkravet Ett försäkringsföretag ska ome- delbart underrätta Finansinspekt- ionen om företaget inte uppfyller solvenskapitalkravet eller om det finns risk för detta under de närm- aste tre månaderna. Åtgärdsplan vid bristande uppfyl- lelse av solvenskapitalkravet Om ett försäkringsföretag inte uppfyller solvenskapitalkravet, ska förelägga företaget 1.att då bristerna konstaterades upprätta en åtgärdsplan och överlämna planen till inspektionen för godkännande, och 2.att för bristens konstaterande vidta nödvändiga åtgärder för att åter uppfylla solvenskapitalkravet. Om det är lämpligt, får Finans- inspektionen förlänga tidsfristen enligt 2 . Förlängd tidsfrist vid exception- ella förhållanden Om den Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten har meddelat att det föreligger exceptionella förhållanden och dessa förhållanden påverkar ett försäkringsföretag som är föremål för åtgärder enligt 5 §, får förlänga den tidsfrist som avses i 5 § 2 . Ett försäkringsföretag ska under en sådan tidsfrist ge in en lägesrapport avseende vilka åtgärder som har vidtagits och i vilken mån solvenskapital- kravet åter uppfyllts. Om ett försäkringsföretags lägesrapport visar att det inte har skett några väsentliga framsteg med att åter uppfylla solvens- kapitalkravet från bristens konstaterande fram till rapportens ingivande, ska den förlängda tidsfristen upphöra att gälla. Underrättelse om bristande upp- fyllelse av minimikapitalkravet Ett försäkringsföretag ska ome- delbart underrätta Finansinspekt- ionen om företaget inte uppfyller minimikapitalkravet eller om det finns risk för detta under de närm- aste tre månaderna. Finansiell saneringsplan vid bris- tande uppfyllelse av minimikapi- talkravet Om ett försäkringsföretag inte uppfyller minimikapitalkravet, ska förelägga företaget att inom en månad då bristen konstaterades upprätta en finansiell sanerings- plan och överlämna planen till inspektionen för godkännande. Den finansiella saneringsplanen ska innehålla åtgärder som före- taget ska vidta för att från den dag då bristen konstaterades åter uppfylla mini- mikapitalkravet. får begränsa ett försäkringsföretags förfoganderätt eller förbjuda företaget att förfoga över sina tillgångar i , om tekniska avsättningar och skuld- 2. företaget inte uppfyller sol- venskapitalkravet och det förelig- ger särskilda omständigheter som ger anledning att befara att före- tagets finansiella ställning kommer att försämras ytterligare,3. företaget inte uppfyller mini- mikapitalkravet, eller 2. företagets kapitalbas under- stiger en tredjedel av solvens- marginalen eller inte uppfyller gällande krav på garantibelopp, 3. företagets kapitalbas under- stiger solvensmarginalen eller, för ett försäkringsföretag som avses i 9 kap. 1 § första stycket 1, den gruppbaserade kapitalbasen understiger den gruppbaserade solvensmarginalen enligt 4 § i samma kapitel, och det finns sär- skilda skäl att anta att företagets finansiella ställning ytterligare kommer att försämras, eller 4. det vid beslut om återkallelse av företagets tillstånd bedöms vara nödvändigt för att skydda de intressen som försäkringstagarna och andra ersättningsberättigade på grund av försäkringar har. får besluta hur försäkringsverksamheten ska drivas efter ett sådant beslut som avses i första stycket. Om någon som ingår i ett försäk- Om någon som ingår i ett försäk- ringsföretags styrelse eller är dess ringsföretags styrelse eller är dess verkställande direktör inte uppfyl- verkställande direktör eller ansva- ler de krav som anges i 2 kap. 4 § rar för en central funktion inte 4, ska återkalla ske bara om inspektionen först har ionen återkalla företagets tillstånd. beslutat att anmärka på att perso- Det får dock ske bara om inspekt- nen ingår i styrelsen eller är verk- ionen först har beslutat att ställande direktör och om han eller anmärka på att personen ingår i hon, sedan en av inspektionen direktör eller ansvarar för en cen- har gått, fortfarande finns kvar i tral funktion och om han eller hon, sedan en av inspektionen bestämd tid har gått, fortfarande finns kvar i styrelsen eller som ansvarig för en central I stället för att återkalla tillstån- I stället för att återkalla tillstån- att en styrelseledamot eller verk- att en styrelseledamot eller verk- ställande direktör inte längre får ställande direktör eller den som kvarstå i sin befattning. ansvarar för en central funktion inspektionen får då förordna en inte längre får kvarstå i sin befatt- gäller till dess försäkringsföretaget förordna en ersättare. har utsett en ny styrelseledamot eller verkställande direktör. uppdrag gäller till dess försäk- Prop. 2015/16:9 ringsföretaget har utsett en ny Bilaga 3 styrelseledamot eller verkställande direktör eller ansvarig för en cen- tral funktion. ska återkalla ett försäkringsföretags tillstånd, om företaget 1.inte har anmälts för registrering inom föreskriven tid eller anmälan har avskrivits eller avslagits genom ett beslut som har vunnit laga kraft, 2.inte från det till- stånd gavs har börjat driva sådan rörelse som tillståndet avser, 3. har förklarat sig avstå från tillståndet, 4. av inte har drivit försäkringsrörelse, eller 5. har försatts i konkurs eller om beslut har fattats om att företaget ska gå i tvångslikvidation. I de fall som avses i första stycket 2 och 4 får i stället varning meddelas, om det är tillräckligt. 2. har förklarat sig avstå från tillståndet, 3. har försatts i konkurs eller om beslut har fattats om att företaget ska gå i tvångslikvidation, 4.inte uppfyller minimikapital- kravet och företagets finansiella saneringsplan är uppenbart otill- räcklig, eller 5.inte från den tidpunkt då företaget inte längre uppfyllde minimikapital- kravet har vidtagit de åtgärder som finns angivna i en godkänd finansiell saneringsplan. får återkalla ett försäkringsföretags tillstånd, om 1. inte längre uppfyller kraven för tillstånd, 2. inte inom 2. inte från det till- vidtagit åtgärderna i en plan som stånd gavs har börjat driva sådan har godkänts enligt 5 §, eller rörelse som tillståndet avser, 3. i annat fall allvarligt åsido- 3. under en tid av inte har drivit 4. inte inom den tidsfrist som anges i 6 § 2 och 7 § har vidtagit de åtgärder för att åter uppfylla angivna i en godkänd åtgärdsplan, eller i annat fall allvarligt åsido- I de fall som anges i första stycket får i stället varning meddelas, om det är tillräckligt. ett beslut enligt 7 § till de behöriga ett beslut enligt 11 § till de behö- myndigheterna i de EES-länder där riga myndigheterna i de EES- företaget enligt underrättelse dri- länder där företaget enligt under- eller 15 §. samhet enligt 3 kap. 1 eller 8 §. beslut ska dessutom anmälas till sådant beslut ska dessutom anmä- behöriga myndigheter i de EES- las till behöriga myndigheter i de länder där företaget har tillgångar EES-länder där företaget har till- samt till Europeiska försäkrings- gångar samt till Europeiska försäk- ett beslut om återkallelse av till- ett beslut om återkallelse av till- stånd för ett försäkringsföretag att stånd för ett försäkringsföretag att driva försäkringsrörelse till behö- driva försäkringsrörelse till behö- riga myndigheter i övriga länder riga myndigheter i övriga länder inom EES samt till Europeiska inom EES samt till Europeiska får i samband med en anmälan enligt första eller andra stycket begära att den behöriga myndigheten i samarbete med inspektionen vidtar motsvarande åtgärder. Om företagets tillstånd har återkallats, får begäran avse att den behöriga myndigheten även i övrigt vidtar de åtgärder som behövs för att skydda de intressen som försäk- ringstagarna och andra ersättningsberättigade på grund av försäkringar Om ett aktiebolag eller en eko- Om ett aktiebolag eller en eko- nomisk förening inte följer ett nomisk förening inte följer ett stycket att upphöra med rörelsen, stycket att upphöra med rörelsen, ska rätten, efter ansökan av ska rätten, efter ansökan av företaget ska gå i likvidation. företaget ska gå i likvidation. I dessa fall tillämpas 25 kap. 10, 25, 28–44, 46 och 47 §§ aktiebolags- lagen (2005:551) och 11 kap. 5 och 7–16 §§ samt 17 § fjärde och femte styckena lagen (1987:667) om ekonomiska föreningar. Beslut om likvidation ska inte meddelas om det under ärendets hand- läggning vid rätten visas att rörelsen har upphört. Beslutet om likvidation gäller . Regeringen eller den myndighet Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer får som regeringen bestämmer får meddela föreskrifter om innehållet meddela föreskrifter om innehållet i en finansiell saneringsplan enligt i en åtgärdsplan enligt 5 § samt i en finansiell saneringsplan enligt Företag som ingår i en grupp 1 § I en grupp ingår ett företag, dess dotterföretag och andra anknutna företag samt de företag som dotterföretaget har ett ägarintresse i. I en grupp ingår även företag som förenas av starka och varaktiga finansiella förbindelser på grund av avtal eller på annat sätt, under förut- sättning att ett av företagen genom att samordna beslutsfattandet i före- tagen utövar ett bestämmande inflytande över de övriga företagen. Det företag som utövar ett bestämmande inflytande ska betraktas som moder- företag och övriga företag som dotterföretag. Andra stycket gäller endast om det för att upprätta och avsluta sådana finansiella förbindelser som avses där krävs tillstånd av grupptillsyns- myndigheten. Fall då grupptillsyn ska utövas över försäkringsföretag 2 § Särskild tillsyn över försäkringsföretag som ingår i en grupp (grupp- tillsyn) ska utövas enligt 3–11 och 28–89 §§ över