prop · H3039d2 · 2015-09-23 00:00:00 — 1.försäkringsföretag som är moderföretag till eller har ägarintresse i åtminstone ett försäkringsföretag, en EES-försäkringsgivare eller en försäkringsgivare från tredje land, 2.försäkringsföretag som har en gemensam eller i huvudsak gemen- sam ledning med ett annat försäkringsföretag, en EES-försäkringsgivare eller en försäkringsgivare från tredje land, och 3.försäkringsföretag vars moderföretag är ett försäkringsholdingföre- tag med huvudkontor inom EES eller ett blandat finansiellt holdingföre- tag med huvudkontor inom EES. Grupptillsyn enligt 90–98 §§ ska utövas över försäkringsföretag vars moderföretag är en försäkringsgivare från tredje land, ett försäkringshol- dingföretag med huvudkontor utanför EES eller ett blandat finansiellt holdingföretag med huvudkontor utanför EES. Grupptillsyn enligt 99 § ska utövas över försäkringsföretag vars moderföretag är ett försäkringsholdingföretag med blandad verksamhet. 3 § Om inte annat anges i detta kapitel, ansvarar de försäkringsföretag över vilka grupptillsyn ska utövas enligt 2 § första stycket för att alla de företag som enligt 1 § ingår i samma grupp som försäkringsföretaget sammantaget uppfyller kraven i 3–11 och 28–89 §§. De försäkringsföretag som avses i 2 § andra och tredje styckena ansva- rar på motsvarande sätt för att företagen i gruppen uppfyller bestämmel- serna i 90–98 §§ respektive 99 §. Om det i en grupp finns fler än ett sådant försäkringsföretag som avses i 2 §, ska det försäkringsföretag som finns högst upp i gruppens struktur ansvara enligt första och andra styckena. Om det finns flera försäkrings- företag högst upp i strukturen och på samma nivå, ska det försäkrings- företag som har den största balansomslutningen ansvara enligt första och andra styckena. Nivån för grupptillsyn på en grupp inom EES 4 § Om det i toppen av en grupp finns ett försäkringsföretag, en EES- försäkringsgivare, ett försäkringsholdingföretag med huvudkontor inom EES eller ett blandat finansiellt holdingföretag med huvudkontor inom EES som är moderföretag till ett sådant försäkringsföretag som avses i 2 § första stycket 1 eller 2 ska bestämmelserna om grupptillsyn i 5–11 och 28–89 §§ tillämpas på hela gruppen sammantaget och inte särskilt på någon annan nivå i gruppen. Om det i toppen av en grupp finns ett försäkringsföretag eller en EES- försäkringsgivare, ett försäkringsholdingföretag med huvudkontor inom EES eller ett blandat finansiellt holdingföretag med huvudkontor inom EES som är moderföretag till ett försäkringsholdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som i sin tur är moderföretag till ett sådant försäkringsföretag som avses i 2 § första stycket 3, ska bestämmelserna om grupptillsyn i 5–11 och 28–89 §§ tillämpas på hela gruppen sam- mantaget och inte särskilt på någon annan nivå i gruppen. Undantag då tillsyn även ska utövas enligt lagen om särskild tillsyn över finansiella konglomerat 5 § Om det i toppen av en grupp finns ett sådant moderföretag som avses i 4 § och det företaget i sin tur är dotterföretag till ett sådant företag som avses i 3 kap. 1 § lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat, får , när inspektionen är grupptillsyns- myndighet, besluta att för detta dotterföretag inte tillämpa bestämmel- serna om grupptillsyn enligt 46 och 47 §§ avseende riskkoncentrationer och interna transaktioner. Innan fattar ett sådant beslut ska inspektionen sam- råda med de behöriga myndigheter som berörs av beslutet. Fortsatt tillsyn över de enskilda försäkringsföretagen 6 § Ett försäkringsföretag som ingår i en grupp som omfattas av grupp- tillsyn står även under tillsyn som enskilt försäkringsföretag enligt denna lag. 7 § För ett försäkringsföretag som avses i 2 § första stycket 1–3 ska det finnas en grupptillsynsmyndighet med ansvar för grupptillsynen. Om det finns flera berörda behöriga myndigheter, ska grupptillsynsmyndigheten utses bland dem. 8 § ska vara grupptillsynsmyndighet, om det i grup- pen finns ett eller flera försäkringsföretag, men ingen EES-försäkrings- givare. ska även vara grupptillsynsmyndighet 1.om det i toppen av en grupp finns ett försäkringsföretag, 2.om ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt holding- företag är moderföretag till ett försäkringsföretag, 3.om ett försäkringsholdingföretag med huvudkontor i eller ett blandat finansiellt holdingföretag med huvudkontor i är moder- företag till ett försäkringsföretag och en eller flera EES-försäkrings- givare, 4.om det i toppen av gruppen finns fler än ett försäkringsholdingföre- tag eller blandade finansiella holdingföretag, med huvudkontor i olika stater inom EES, däribland , och det dessutom i samma stater finns dotterföretag som är försäkringsföretag eller EES-försäkringsgivare varav det dotterföretag som har den största balansomslutningen är ett försäkringsföretag, 5.om ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt holding- företag är moderföretag till ett eller flera försäkringsföretag och en eller flera EES-försäkringsgivare men inte har huvudkontor i något av de länder där dotterföretagen finns, och det dotterföretag som har den största balansomslutningen är ett försäkringsföretag, 6.i andra fall än de som anges i 1–5, när ett eller flera försäkrings- företag och en eller flera EES-försäkringsgivare ingår i en grupp och det företag som har den största balansomslutningen är ett försäkringsföretag, eller 7.om inspektionen tillsammans med övriga berörda behöriga myndig- heter kommer överens om det i enlighet med bestämmelserna i 9 § andra stycket. Överenskommelse och beslut om utseende av grupptillsynsmyndighet 9 § När enligt 8 § ska vara grupptillsynsmyndighet, får inspektionen tillsammans med berörda behöriga myndigheter komma överens om att en annan behörig myndighet inom EES än inspektionen ska utses till grupptillsynsmyndighet. får ingå en sådan överenskommelse, om det är olämpligt att inspektionen utses till grupptillsynsmyndighet med hänsyn till gruppens struktur och den rela- tiva betydelsen av gruppens verksamhet i olika länder. Om det i ett annat fall än det som avses i första stycket skulle vara olämpligt med hänsyn till en grupps struktur och den relativa betydelsen av dess verksamhet i olika länder att grupptillsynsmyndigheten utses enligt de grunder som anges i artikel 247.2 i direktiv /138/EG, får komma överens om att inspektionen eller en behörig myndighet ska vara grupptillsynsmyndighet för gruppen. Om en överenskommelse enligt första eller andra stycket innebär att utses till grupptillsynsmyndighet, ska inspektionen fatta ett beslut om detta och överlämna beslutet till gruppen. Ett beslut enligt en överenskommelse enligt första eller andra stycket får fattas från den dag då frågan om en sådan överens- kommelse väcktes av en berörd behörig myndighet. Den berörda gruppen ska ges tillfälle att yttra sig. Hänskjutande av ett ärende om utseende av grupptillsynsmyndighet till Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten 10 § Om eller någon av de berörda behöriga myn- digheterna inom den tremånadersfrist som anges i 9 § har hänskjutit ärendet till Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten och begärt myndighetens hjälp i enlighet med artikel 19 i förordning (EU) nr 1094/2010, ska inspektionen och de berörda behöriga myndigheterna invänta det beslut som Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyn- digheten kan komma att fatta enligt 19.3 i samma förordning. Finansin- spektionen ska följa ett sådant beslut i sak. Om utsetts till grupptillsynsmyndighet, ska inspektionen till det försäkrings- företag som avses i 3 § och tillsynskollegiet överlämna beslutet som ska innehålla de skäl som bestämt utgången. får inte hänskjuta ett ärende till Europeiska försäk- rings- och tjänstepensionsmyndigheten efter att löpt ut eller ett beslut har fattats. 11 § Om ett beslut enligt 9 och 10 §§ inte kan fattas ska uppgiften som grupptillsynsmyndighet utföras av den behöriga myndighet som följer av artikel 247.2 i direktiv /138/EG. 12 § När är grupptillsynsmyndighet får inspektionen i ett enskilt fall, helt eller delvis, besluta om undantag från grupptillsynen för ett företag som ingår i en grupp om 1.företaget är beläget i ett land utanför EES och det finns rättsliga hin- der mot överföring av nödvändig information, 2.företaget är av ringa betydelse med hänsyn till syftet med grupptill- synen, eller 3.det skulle vara olämpligt eller vilseledande med hänsyn till syftet med grupptillsynen att låta företaget omfattas av den. När bestämmelsen i första stycket 2 är tillämplig på flera företag, får undantag inte beslutas, om företagen tillsammans inte är av ringa bety- delse med hänsyn till syftet med grupptillsynen. Innan beslutar att med stöd av första stycket 2 eller 3 undanta ett försäkringsföretag eller en EES-försäkringsgivare från grupptillsyn, ska inspektionen höra de behöriga myndigheter som berörs av beslutet. 13 § Om med stöd av 12 § första stycket 2 eller 3 undantar en EES-försäkringsgivare från grupptillsyn ska det företag som finns i toppen av gruppen i , på begäran av , lämna de upplysningar som en behörig myndighet i EES-försäkrings- givarens hemland behöver för sin tillsyn av EES-försäkringsgivaren. Undantag från kravet på tillsyn över riskkoncentrationer och transaktioner inom en grupp 14 § får, när inspektionen är grupptillsynsmyndighet, efter samråd med berörda behöriga myndigheter besluta att tillsyn över sådana riskkoncentrationer och transaktioner inom en grupp som avses i 46 § inte ska utövas på nivån för ett sådant försäkringsföretag som avses i 2 § första stycket 1 eller 2, eller på nivån för det försäkringsholding- företag eller blandade finansiella holdingföretag som är moderföretag till ett försäkringsföretag som avses i 2 § första stycket 3 och som är ett anknutet företag eller själv är en reglerad enhet eller ett blandat finansi- ellt holdingföretag som omfattas av lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat. 15 § Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser om tillsyn över försäkringsföretag som ingår i en grupp och tillsyn av konglomerat, särskilt med avseende på tillsyn på grund av riskbedömning, får , när inspektionen är grupptill- synsmyndighet, efter samråd med berörda behöriga myndigheter, medge undantag från detta kapitel så att det blandade finansiella holdingföre- taget bara behöver tillämpa de relevanta bestämmelserna för konglome- 16 § Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser om tillsyn över försäkringsföretag som ingår i en grupp och om tillsyn av finansiella företagsgrupper, särskilt med avseende på tillsyn på grund av riskbedömning, får , när inspekt- ionen är grupptillsynsmyndighet, efter samråd med den myndighet som ansvarar för tillsyn av den finansiella företagsgruppen, medge undantag från detta kapitel så att det blandade finansiella holdingföretaget bara behöver tillämpa de relevanta bestämmelserna för den största sektorn enligt 2 kap. 3 § lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella 17 § ska underrätta Europeiska bankmyndigheten, Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten samt Europe- iska värdepappers- och marknadsmyndigheten om sådana beslut som inspektionen fattar enligt 15 och 16 §§. Grupptillsyn i toppen av en grupp inom (nationell undergrupptillsyn) Beslut om nationell undergrupptillsyn 18 § Om det moderföretag som finns i toppen av en grupp enligt 4 § har huvudkontor i ett annat land inom EES än , får Finansinspekt- ionen besluta att bestämmelserna om grupptillsyn ska tillämpas även på nivån för ett sådant försäkringsföretag som avses i 2 § första stycket 1 eller 2 eller på nivån för ett sådant försäkringsholdingföretag med huvudkontor i eller blandat finansiellt holdingföretag med huvudkontor i som är moderföretag till ett försäkringsföretag som avses i 2 § första stycket 3. 19 § Ett beslut enligt 18 § får begränsas så att det avser ett eller flera av följande områden för grupptillsyn: 2.riskkoncentrationer och interna transaktioner, och 3.riskhantering och internkontroll. Innan fattar ett sådant beslut som avses i första stycket ska inspektionen samråda med grupptillsynsmyndigheten och det moderföretag inom EES som finns i toppen av en grupp enligt 4 §. Beslut om nationell undergrupptillsyn vid tillämpning av särskild tillsynsordning 20 § får inte besluta om nationell undergrupptillsyn enligt 18 §, om det företag som finns i toppen av gruppen inom EES har fått ett sådant tillstånd som avses i 51 § att omfattas av en särskild till- synsordning. 21 § Om har beslutat om nationell undergrupptillsyn och det företag som finns i toppen av gruppen inom EES får tillstånd enligt 51 § att omfattas av en särskild tillsynsordning, ska inspektionen upphäva beslutet om undergrupptillsyn. 22 § Om har beslutat om nationell undergrupptillsyn avseende gruppsolvens, får det företag som finns i toppen av gruppen inom inte ges tillstånd att låta något dotterföretag omfattas av den särskilda tillsynsordning som avses i 51 §. Beräkning av gruppsolvens efter beslut om nationell undergrupptillsyn 23 § Den metod som grupptillsynsmyndigheten har fastställt för beräk- ning av gruppsolvens enligt 29 § ska gälla även för företag som omfattas av ett beslut om nationell undergrupptillsyn avseende gruppsolvens. Interna modeller och nationell undergrupptillsyn 24 § Om det företag som enligt 4 § finns i toppen av en grupp inom EES har fått tillstånd enligt 34 § att använda en intern modell för beräkningen av gruppens solvenskapitalkrav och solvenskapitalkravet för de försäk- ringsföretag och EES-försäkringsgivare som ingår i gruppen, ska tillstån- det gälla även för företag i gruppen som omfattas av ett beslut om nat- ionell undergrupptillsyn avseende gruppsolvens. 25 § får besluta om kapitaltillägg till gruppens sol- venskapitalkrav för det företag som finns i toppen av gruppen inom i en sådan situation som avses i 24 §, om 1.riskprofilen hos det företaget som finns i toppen i undergruppen avviker väsentligt från den riskprofil som den interna modellen är base- rad på, och 2.företaget inte vidtar rättelse efter att inspektionen har förelagt före- taget att åtgärda bristerna. 26 § Om kapitaltillägg enligt 25 § på grund av särskilda omständigheter inte är en lämplig åtgärd, får under de förutsättningar som anges i 25 § 1 och 2 i stället besluta att företaget som finns i toppen av undergruppen ska beräkna undergruppens solvenskapitalkrav enligt standardformeln. Överenskommelser om samordnad grupptillsyn över en undergrupp 27 § får komma överens med andra behöriga myn- digheter om samordning av grupptillsynen över en undergrupp som del- vis finns i och delvis i dessa behöriga myndigheters hemländer, under förutsättning att de berörda behöriga myndigheterna har möjlighet att fatta beslut om nationell undergruppstillsyn enligt den lagstiftning som i de behöriga myndigheternas hemländer har tillkommit i enlighet med artikel 216 i direktiv /138/EG. Om en överenskommelse enligt första stycket träffats får nationell undergruppstillsyn enligt 18 § inte utövas. Bestämmelserna i 18 § andra stycket och 20–26 §§ ska gälla i tillämp- liga delar. Om ingår en sådan överenskommelse som avses i första stycket, ska inspektionen informera såväl grupptillsynsmyndig- heten som företaget som finns i toppen av gruppen inom EES om skälen för överenskommelsen. Kapitalbas och kapitalkrav på gruppnivå 28 § Ett sådant försäkringsföretag som avses i 2 § första stycket 1–3 ska säkerställa att det inom gruppen sammantaget finns en gruppbaserad kapitalbas som alltid är minst lika med ett särskilt gruppbaserat solvens- kapitalkrav. Metoder för beräkning av kapitalbas och kapitalkrav 29 § För sådana företag som ingår i en grupp där det finns ett försäk- ringsföretag som avses i 2 § första stycket 1 eller 2 ska den gruppbase- rade kapitalbasen och det gruppbaserade solvenskapitalkravet beräknas enligt konsolideringsmetoden (metod 1 enligt artikel 230–232 i direktiv /138/EG). Om det är lämpligt får , när inspektionen är grupp- tillsynsmyndighet, besluta att den gruppbaserade kapitalbasen och det gruppbaserade solvenskapitalkravet i stället ska beräknas enligt sam- manläggnings- och avräkningsmetoden (metod 2 enligt artikel 233 i direktiv /138/EG) eller enligt en kombination av de angivna meto- derna. Innan fattar ett sådant beslut som avses i andra stycket ska inspektionen samråda med berörda behöriga myndigheter och med den grupp som beslutet rör. Proportionellt beaktande av innehav 30 § Vid beräkningen av den gruppbaserade kapitalbasen och det grupp- baserade solvenskapitalkravet ska ett anknutet företag beaktas proport- ionellt efter det innehav som ett försäkringsföretag, en EES-försäkrings- givare, ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt holding- företag har i det anknutna företaget. Om särskilda skäl talar för det, får innehav och ägarintressen beaktas till en annan andel. 31 § När är grupptillsynsmyndighet, ska inspekt- ionen besluta vilken proportionell andel som ska beaktas i följande fall 1.då det inte finns kapitalbindningar mellan vissa av företagen i en grupp, 2.då en berörd behörig myndighet har bedömt att ett direkt eller indi- rekt innehav av röster eller kapital i ett företag ska räknas som ägarin- tresse på grund av att ett väsentligt inflytande utövas över det företaget, 3.då en berörd behörig myndighet har bedömt att ett företag är ett moderföretag, på grund av att det utövar ett dominerande inflytande över ett annat företag. Innan fattar ett sådant beslut, ska inspektionen samråda med berörda behöriga myndigheter samt med den grupp som beslutet rör. Vissa avdrag vid beräkning av den gruppbaserade kapitalbasen 32 § Vid beräkningen av den gruppbaserade kapitalbasen i ett försäk- ringsföretag ska avdrag göras för poster som ingår i kapitalbasen hos ett annat försäkringsföretag eller hos en EES-försäkringsgivare i gruppen. I beräkningen ska avdrag också göras för värden som skapats internt inom gruppen och som härrör från ömsesidig finansiering mellan två företag som är anknutna till ett försäkringsföretag som avses i 2 § första stycket 1–3. Standardformeln och interna modeller på gruppnivå 33 § Om det gruppbaserade solvenskapitalkravet beräknas enligt konso- lideringsmetoden, kan beräkningen ske antingen med användning av standardformeln eller med användning av en fullständig eller partiell intern modell. Bestämmelserna i 8 kap. 1–3 och 5–11 §§ gäller för en beräkning av det gruppbaserade solvenskapitalkravet enligt standardformeln. Bestäm- melserna i 9 kap. 1 § andra stycket, 2–8 och 10–18 §§ gäller för en intern modell som används för att beräkna det gruppbaserade solvenskapital- kravet. En intern modell som används för beräkning av det gruppbaserade sol- venskapitalkravet får även användas för beräkning av solvenskapitalkra- vet för ett försäkringsföretag eller en EES-försäkringsgivare som ingår i gruppen. Tillstånd till användning av interna modeller inom en grupp 34 § En ansökan om tillstånd att använda en intern modell för beräkning av det gruppbaserade solvenskapitalkravet och solvenskapitalkravet för försäkringsföretag eller EES-försäkringsgivare som ingår i gruppen får lämnas in till , när inspektionen är grupptillsynsmyn- dighet. En sådan ansökan får göras av ett försäkringsföretag, en EES- försäkringsgivare och dess anknutna företag eller gemensamt av företag som är anknutna till ett försäkringsholdingbolag eller ett blandat finansi- ellt holdingföretag. När är grupptillsynsmyndighet för en grupp, ska inspektionen också ta emot ansökningar om tillstånd att använda en intern modell för beräkningen av solvenskapitalkravet för de försäkrings- företag och EES-försäkringsgivare som ingår i gruppen, om en sådan ansökan görs 1.gemensamt av ett sådant försäkringsföretag som avses i 2 § första stycket 1 eller 2 och de övriga försäkringsföretag och EES-försäkrings- givare som ingår i gruppen, eller 2.gemensamt av sådana försäkringsföretag i en grupp som avses i 2 § första stycket 3 och sådana EES-försäkringsgivare som ingår i gruppen. Om , utan att vara grupptillsynsmyndighet, mottagit en sådan ansökan som avses i första eller andra stycket och som görs av försäkringsföretag och EES-försäkringsgivare som ingår i gruppen ska den vidarebefordras till grupptillsynsmyndigheten. ska utan dröjsmål vidarebefordra ansökningar enligt första och andra stycket till de berörda behöriga myndigheterna. Tillämplig lag vid prövningen av en tillståndsansökan 35 § När prövar en ansökan enligt 34 § första eller andra stycket tillämpas denna lag. Inspektionen får dock även tillämpa bestämmelser som enligt författningar i en annan stat inom EES gäller för en sådan intern modell som avses i ansökan. När ansökan har lämnats in till inspektionen, gäller detta dock bara om det är nödvändigt för en effektiv tillsyn över försäkringsföretag eller EES-försäkringsgivare. 36 § När är grupptillsynsmyndighet, ska inspekt- ionen från det att en komplett ansökan enligt 34 § har lämnats in komma överens med de berörda behöriga myndigheterna om vilket beslut som bör fattas med anledning av ansökan. Denna överens- kommelse och skälen för den ska redovisas skriftligen. Finansinspekt- ionen ska fatta ett beslut i enlighet med överenskommelsen och sända över det till sökandena. Om en sådan överenskommelse som avses i första stycket inte kan träf- fas inom den angivna perioden, ska ensam fatta beslut med anledning av ansökan. Beslutet ska innehålla de skäl som bestämt utgången i ärendet och redovisa synpunkter och reservationer från behöriga myndigheter som kommit till uttryck under sexmånaders- perioden. 37 § Om eller någon av de berörda behöriga myn- digheterna inom den sexmånadersperiod som avses i 36 § första stycket har hänskjutit ärendet till Europeiska försäkrings- och tjänstepensions- myndigheten i enlighet med artikel 19 i förordning (EU) nr 1094/2010, ska inspektionen skjuta upp sitt beslut enligt 36 § andra stycket och invänta det beslut som Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyn- digheten kan komma att fatta enligt artikel 19.3 i samma förordning. ska följa ett beslut i saken från Europeiska försäk- rings- och tjänstepensionsmyndigheten. Om ett ärende hänskjutits till Europeiska försäkrings- och tjänstepens- ionsmyndigheten och det beslut som föreslås av panelen i enlighet med artiklarna 41.2, 41.3 och 44.1.3 i förordning (EU) nr 1094/2010 avvisas, ska grupptillsynsmyndigheten fatta det slutliga beslutet. får inte hänskjuta ett ärende till Europeiska försäk- rings- och tjänstepensionsmyndigheten efter det att den sexmånaders- period som avses i första stycket har löpt ut eller ett beslut har fattats. Beslut av behörig myndighet inom EES 38 § Ett beslut som fattats av en behörig myndighet inom EES efter en överenskommelse med anledning av en ansökan enligt artikel 231 och 233.5 i direktiv /138/EG att använda en intern modell för att beräkna både det gruppbaserade solvenskapitalkravet och solvens- kapitalkravet för ett försäkringsföretag eller en EES-försäkringsgivare som ingår i en grupp eller solvenskapitalkravet för ett försäkringsföretag och EES-försäkringsgivare som ingår i gruppen, eller på grund av att de behöriga myndigheterna inte har kommit överens , gäller i . Beslutet är bindande för de berörda företagen och och ska ligga till grund för inspektionens tillsyn. Åtgärder om en intern modell på gruppnivå avviker från ett försäkringsföretags riskprofil 39 § Om ett försäkringsföretags riskprofil avviker väsentligt från de antaganden som ligger till grund för en intern modell som beslutats efter en ansökan enligt 34 § som omfattar försäkringsföretaget och används för beräkning av ett gruppbaserat solvenskapitalkrav, får Finansinspekt- ionen besluta om kapitaltillägg till det solvenskapitalkrav som gäller för försäkringsföretaget enligt den interna modellen. Det som sägs i 17 kap. 23–27 §§ ska gälla för ett sådant beslut om kapitaltillägg.