sou · H2B352 · 2014-07-03 00:00:00 — 10.finansiellt holdingföretag: ett holdingföretag enligt artikel 4.1.20 i tillsynsförordningen, 11.finansiellt institut: ett företag som inte är kredit- institut, värdepappersbolag eller motsvarande utländskt företag och vars huvudsakliga verksam- het är att a) förvärva eller inneha aktier eller andelar, b) driva värdepappersrörelse utan att vara tillståndspliktigt (2007:528) om värdepappers- marknaden, eller c) driva en eller flera av de verksamheter som anges i 7 kap. 1 § andra stycket 2–10, 12 och 15 utan att vara tillståndspliktigt enligt 2 kap. 1 §, 8. hemland: det land där ett företag har fått tillstånd till rörelse som avses i denna lag, 9. kapitalbas: detsamma som avses i artikel 72 i Europa- parlamentets och rådets förord- ning (EU) nr 575/2013 av om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappers- företag och om ändring av för- ordning (EU) nr 648/20124, 10. kreditinstitut: bank och kreditmarknadsföretag, 11. kapitaltäckningsdirektivet: och rådets direktiv /36/EU av om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut (2007:528) om värdepappers- marknaden, eller c) driva en eller flera av de verksamheter som anges i 7 kap. 1 § andra stycket 2–10, 12 och 15 utan att vara tillståndspliktigt enligt 2 kap. 1 §, 12. finansiellt moderholding- företag inom EES: ett inom EES etablerat finansiellt holding- företag som inte självt är ett dotterföretag till ett a.institut eller ett utländskt institut som auktoriserats i något land inom EES, eller b.annat finansiellt holding- företag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som är etablerat i något land inom EES, 13. hemland: det land där ett företag har fått tillstånd till rörelse som avses i denna lag, 14. holdingföretag med blandad verksamhet: holdingföretag enligt artikel 4.1.22 i tillsynsförord- ningen, 15. kapitalbas: detsamma som avses i artikel 72 i tillsyns- förordningen, 16. kreditinstitut: bank och kreditmarknadsföretag, 17. kapitaltäckningsdirektivet: och rådets direktiv /36/EU av om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut ändring av direktiv /87/EG ändring av direktiv /87/EG och om upphävande av direktiv och om upphävande av direktiv 2006/48/EG och 2006/49/EG, 2006/48/EG och 2006/49/EG29, 18. koncernåterhämtningsplan: en plan som upprättas av ett moderföretag inom EES i syfte att för olika scenarier identifiera åt- gärder som de företag i en koncern som omfattas av grupp- baserad tillsyn avser att vidta för att bevara eller återställa koncernens eller ett i den ingående kredit- instituts eller utländskt kredit- instituts finansiella ställning och 12. kreditmarknadsbolag: ett 19. kreditmarknadsbolag: ett aktiebolag som har fått tillstånd aktiebolag som har fått tillstånd att driva finansieringsrörelse, att driva finansieringsrörelse, 13. kreditmarknadsförening: 20. kreditmarknadsförening: en ekonomisk förening som har en ekonomisk förening som har fått tillstånd att driva finansi- fått tillstånd att driva finansi- 14. kreditmarknadsföretag: 21. kreditmarknadsföretag: 15. kvalificerat innehav: ett 22. kvalificerat innehav: ett direkt eller indirekt ägande i ett direkt eller indirekt ägande i ett företag, om innehavet beräknat företag, om innehavet beräknat på det sätt som anges i på det sätt som anges i mer av kapitalet eller av samtliga mer av kapitalet eller av samtliga röster eller annars möjliggör ett röster eller annars möjliggör ett väsentligt inflytande över led- väsentligt inflytande över led- ningen av företaget, ningen av företaget, 29 EUT L 176, 26.6.2013, s. 338 (Celex 32013L0036). 16. medlemsbank: en eko- nomisk förening som avses i lagen (1995:1570) om medlems- banker, 23. medlemsbank: en eko- nomisk förening som avses i lagen (1995:1570) om medlems- banker, 24.moderföretag inom EES: ett moderinstitut inom EES, ett finansiellt moderholdingföretag inom EES eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EES, 25.moderinstitut inom EES: ett institut eller ett utländskt institut som auktoriserats inom EES och som inte självt är ett dotterföretag till ett a. annat institut eller ett utländskt institut som auktoris- erats i något land inom EES, eller b. ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holding- företag som är etablerat i något land inom EES, 26.resolutionsdirektivet: och rådets direktiv /59/EU av om inrättande av en ram för återhämtning och resolution av kreditinstitut och värdepappers- företag och om ändring av rådets direktiv /891/EEG och Europa- parlamentets och rådets direktiv /24/EG, 2002/47/EG, 2004/25/EG, 2005/56/EG, 2007/36/EG, 2011/35/EU, 2012/30/EU och 2013/36/EU samt och rådets förordningar (EU) nr 1093/2010 och (EU) nr 648/201230, 30 EUT L 173, 12/06/2014, s. 190 (Celex 32014L0059). 17. sparbank: ett företag som avses i sparbankslagen (1987:619), 18. startkapital: det kapital som för kreditinstitut avses i artikel 4.51 i förordning (EU) nr 575/2013, 19. utländskt bankföretag: ett utländskt företag som i hem- landet har tillstånd att driva bankrörelse, 20. utländskt kreditföretag: ett utländskt företag som i hem- landet har tillstånd att driva finansierings-rörelse, och 21. utländskt kreditinstitut: ett utländskt bankföretag och ett utländskt kreditföretag. 27. samordnande tillsynsmyn- dighet: en behörig myndighet som ansvarar för att utöva grupp- baserad tillsyn av moderinstitut inom EES och av institut som kontrolleras av finansiella moder- holdingföretag inom EES eller blandade finansiella moder- holdingföretag i , 28. sparbank: ett företag som avses i sparbankslagen (1987:619), 29.startkapital: det kapital som för kreditinstitut avses i ar- tikel 4.51 i tillsynsförordningen, 30.tillsynsförordningen: och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av om tillsynskrav för kreditinstitut och värde- pappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/201231, 31.utländskt bankföretag: ett utländskt företag som i hem- landet har tillstånd att driva bankrörelse, 32.utländskt kreditföretag: ett utländskt företag som i hem- landet har tillstånd att driva finansierings-rörelse, 33. utländskt kreditinstitut: ett utländskt bankföretag och ett utländskt kreditföretag, och 34. återhämtningsplan: en plan som upprättas av ett institut i syfte att för olika scenarier identifiera åtgärder som institutet avser att vidta för att bevara eller 31 EUT L 176, 27.6.2013, s. 1 (Celex 32013R0575). återställa sin finansiella ställning och livskraft efter en betydande identifiera, mäta, styra, mäta, styra, internt rapportera och ha kontroll över rapportera och ha kontroll över de risker som dess rörelse är de risker som dess rörelse är härvid se till att det har en härvid se till att det har en tillfredsställande intern kontroll. tillfredsställande intern kontroll. Det ska också upprätta en återhämtningsplan enligt 6 a kap. Ett kreditinstitut ska särskilt se till att dess kreditrisker, se till att dess kreditrisker, marknadsrisker, operativa risker inte medför att institutets för- inte medför att institutets för- måga att fullgöra sina förplikt- måga att fullgöra sina förplikt- detta krav skall det åtminstone detta krav ska det åtminstone ha ha metoder som gör det möjligt metoder som gör det möjligt att att fortlöpande värdera och upp- fortlöpande värdera och upp- rätthålla ett kapital som till rätthålla ett kapital som till belopp, slag och fördelning är belopp, slag och fördelning är tillräckligt för att täcka arten tillräckligt för att täcka arten och nivån på de risker som det och nivån på de risker som det är eller kan komma att bli är eller kan komma att bli ska utvärdera dessa metoder för för att säkerställa att de är hel- att säkerställa att de är hel- 32 Senast ändrad 2006:1387. Ett kreditinstituts system för hantering av uppgifter om insättare och deras insättningar ska vara sådana att kredit- institutet utan dröjsmål kan sammanställa en fullständig och tillförlitlig förteckning över1. institutets samtliga insättare och deras respektive insättningar, och2. insättningar som gjorts a. av fysiska personer,b. av mikroföretag samt små och medelstora företag enligt kriteriet för årsomsättning i artikel 2.1 i kommissionens rekommenda- tion 2003/361/EG av , ochc. via en filial utanför EES till ett svenskt kreditinstitut och som skulle betraktas som insättningar gjorda av personer eller företag som avses i 1 eller 2 om de inte hade gjorts genom filialen. Ett kreditinstituts system för hantering av uppgifter om insättare och deras insättningar ska vara sådana att kredit- institutet utan dröjsmål kan sammanställa en fullständig och tillförlitlig förteckning över institutets samtliga insättare och deras respektive insättningar. 33Senaste lydelse 2011:830. 34EUT L 124, 20.5.2003, s. 36 (Celex 32003H0361). Upprättandet av en återhämtningsplan 1 § Ett kreditinstitut som inte tillsammans med andra koncern- företag inom EES är föremål för gruppbaserad tillsyn ska upprätta och uppdatera en återhämtningsplan. ska godkänna återhämtningsplanen. Den ska därefter ges in den till . Upprättande av en koncernåterhämtningsplan 2 § Ett kreditinstitut som ingår i en koncern som står under grupp- baserad tillsyn ska omfattas av en koncernåterhämtningsplan som upprättas och uppdateras av moderföretaget inom EES. Det ska upprätta en individuell återhämtningsplan enbart om beslutar det. För en gränsöverskridande koncern ska ett sådant beslut fattas enligt 8 eller 9 §. En koncernåterhämtningsplan ska identifiera åtgärder som kan bli nödvändiga att vidta på nivån för moderföretaget inom EES och i ett enskilt dotterföretag som omfattas av den gruppbaserade tillsynen. ska godkänna planen. Den ska därefter ges in till . För en gränsöverskridande koncern ska den i stället ges in till den samordnande tillsynsmyndigheten. Om är den samordnande tillsynsmyndigheten ska inspektionen sända över planen till berörda behöriga myndig- heter och resolutionsmyndigheter. Krav på en återhämtningsplan 3 § En återhämtningsplan respektive en koncernåterhämtningsplan ska innehålla uppgifter som framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 16 kap. 1 § eller tekniska standarder beslutade av kommis- sionen enligt artikel 5.10 i resolutionsdirektivet. Av innehållet i en återhämtningsplan eller en koncernåterhämt- ningsplan ska det framgå att: 1.De åtgärder som identifieras rimligen kan förväntas leda till att kreditinstitutet eller koncernen kan bevara eller återställa sin finansiella ställning och livskraft. 2.Planen och de åtgärder som identifieras i den rimligen kan förväntas bli genomförda snabbt och effektivt vid finansiell stress och utan att leda till en allvarlig störning i det finansiella systemet. De åtgärder som identifieras i en återhämtningsplan respektive en koncernåterhämtningsplan får inte leda till att det uppkommer väsentliga hinder mot att rekonstruera eller avveckla ett kredit- institut eller, i förekommande fall, ett annat koncernföretag som omfattas av planen. Väsentliga brister eller hinder i en plan 4 § ska granska en återhämtningsplan för att bedöma om den uppfyller kriterierna i 3 §. Det ska göras efter sam- råd med behöriga myndigheter i de länder inom EES där det finns betydande filialer. Hur granskningen och bedömningen av en koncernåterhämt- ningsplan för en gränsöverskridande koncern ska gå till framgår av 8–11 §§. 5 § Om identifierar väsentliga brister i en plan eller väsentliga hinder mot att genomföra åtgärderna i den ska den underrätta kreditinstitutet om vilka väsentliga brister eller hinder den identifierar och ge institutet tillfälle att yttra sig över bedöm- ningen. Om kreditinstitutets yttrande inte leder till att inspek- tionen ändrar sin bedömning, ska inspektionen förelägga institutet att komma in med en ändrad plan som åtgärdar de brister eller hinder som inspektionen identifierat. På kredit- institutets begäran får besluta att förlänga med . För en koncernåterhämtningsplan gäller det som i första stycket sägs om ett kreditinstitut även för ett moderföretag inom EES som inte är ett kreditinstitut. 6 § Om ett kreditinstitut inte följer inspektionens föreläggande eller om de ändringar som kreditinstitutet gjort inte undanröjer de väsentliga bristerna eller hindren, ska 1.förelägga kreditinstitutet att göra konkreta ändringar i åter- hämtningsplanen för att undanröja de väsentliga bristerna eller hindren, eller 2.om sådana konkreta ändringar som avses i 1 inte på ett adekvat sätt kan åtgärda bristerna eller hindren, förelägga institutet att identifiera vilka ändringar av sin affärsverksamhet som det kan göra för att undanröja de väsentliga bristerna eller hindren. För en koncernåterhämtningsplan gäller det som i första stycket sägs om ett kreditinstitut även för ett moderföretag inom EES som inte är ett kreditinstitut. 7 § Om det trots ett föreläggande enligt 6 § fortfarande finns väsentliga brister i en plan eller väsentliga hinder mot att genom- föra den, får förelägga kreditinstitutet att vidta konkreta åtgärder som innebär att det begränsar eller minskar riskerna i rörelsen i något avseende eller vidtar någon annan åtgärd för att komma till rätta med situationen. Vid bedömningen av vilka åtgärder som är nödvändiga och proportionerliga ska hänsyn tas till hur allvarliga bristerna och hindren är och den effekt som åtgärderna skulle ha på kredit- institutets affärsverksamhet. För en koncernåterhämtningsplan gäller det som i första och andra styckena sägs om ett kreditinstitut även för ett moderföretag inom EES som inte är ett kreditinstitut. Överenskommelser om en koncernåterhämtningsplan för en gränsöverskridande koncern 8 § Från det att den samordnande tillsynsmyndigheten för en gränsöverskridande koncern har sänt över en koncernåterhämt- ningsplan till de myndigheter som räknas upp i 2 § tredje stycket, ska inspektionen från översändandet försöka komma överens med behöriga myndigheter som ingår i tillsyns- kollegiet för koncernen om 1.granskningen och bedömningen av koncernåterhämtnings- planen, 2.om en återhämtningsplan ska upprättas för ett individuellt kreditinstitut eller ett utländskt kreditinstitut som ingår i koncernen, och 3.om tillämpningen av åtgärder som avses i artiklarna 6.5 och 6.6i resolutionsdirektivet för att komma till rätta med väsentliga brister i planen eller väsentliga hinder mot att genomföra den. När är den samordnande tillsynsmyndig- heten ska den se till att samråd sker med sådana behöriga myndig- heter som avses i artikel 116 i kapitaltäckningsdirektivet och de myndigheter som ansvarar för betydande filialer. Om myndigheterna kommer överens ska i enlighet med överenskommelsen fatta de beslut som behövs. 9 § Om en överenskommelse inte har träffats ska i egenskap av samordnande myndighet fatta beslut om 1.granskningen och bedömningen av koncernåterhämtnings- planen, 2.om en återhämtningsplan ska upprättas för ett individuellt kreditinstitut i koncernen, och 3.om åtgärder som moderföretaget inom EES eller ett kredit- institut som står under inspektionens tillsyn ska vidta för att komma till rätta med väsentliga brister i planen eller väsentliga hinder mot att genomföra den. Om inte är samordnande myndighet, ska den ensamt fatta beslut enligt första stycket 2 och 3 beträffande kreditinstituten i koncernen. ska inför beslutet om koncernåterhämt- ningsplanen enligt första stycket 1 och 3 beakta synpunkter och reservationer från de övriga behöriga myndigheterna. 10 § Om någon eller några av de behöriga myndigheterna inom fyramånadersfristen i 8 § första stycket har hänskjutit ärendet till Europeiska bankmyndigheten i enlighet med artikel 19 i förordning (EU) nr 1093/2010 av om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommis- sionens beslut /78/EG35, ska inspektionen skjuta upp sitt beslut enligt 9 § med en månad och invänta det beslut som Europeiska bankmyndigheten kan komma att fatta enligt artikel 35 EUT L 331, 15.12.2010, s. 12 (Celex 32010R1093). 19.3 i samma förordning. ska följa ett beslut i saken från Europeiska bankmyndigheten. får inte hänskjuta ett ärende till Europeiska bankmyndigheten enligt 13 kap. 6 b § efter det att fyramånaders- fristen har löpt ut eller ett gemensamt beslut har fattats. Första och andra styckena gäller bara bistånd att nå en överens- kommelse om 1.bedömningen av koncernåterhämtningsplanen, och 2.åtgärder för att reducera riskprofilen, att möjliggöra kapital- iseringsåtgärder i rätt tid och vidta ändringar av finansierings- strategin för att förstärka motståndskraften i kärnaffärsområden och de kritiska verksamheterna. 11 § Ett beslut enligt 8 § som fattas av en utländsk samordnande tillsynsmyndighet efter en överenskommelse med behöriga myn- digheter eller på grund av att de behöriga myndigheterna inte har kommit överens inom de tidsfrister som anges i 8 §, gäller i . Beslutet är bindande för och ska ligga till grund för tillsyn. Avtal om koncerninternt finansiellt stöd 1 § I detta kapitel betyder 1.finansiellt stöd: penninglån, utställande av garanti, ställande av säkerhet eller en kombination av dessa stödformer, och 2.koncerninternt finansiellt stöd: finansiellt stöd som utgår mellan två eller flera företag inom samma koncern. Allmänt om avtal om koncerninternt finansiellt stöd 2 § Ett avtal om koncerninternt finansiellt stöd får ingås mellan å ena sidan ett kreditinstitut som är ett moderinstitut i en medlems- stat eller ett moderinstitut inom EES, ett finansiellt holdingföretag, ett blandat finansiellt holdingföretag eller ett holdingföretag med blandad verksamhet som är etablerade inom EES, och å den andra sidan ett dotterföretag till ett sådant företag som är etablerat i ett annat land inom eller utanför EES. Myndighets godkännande av avtal om finansiellt stöd 3 § Innan avtal om koncerninternt finansiellt stöd ingås, ska en ansökan göras till den samordnande tillsynsmyndigheten för den koncern inom vilken avtalet om koncerninternt finansiellt stöd ingåtts. ska i sin egenskap av samordnande myndig- het genast vidarebefordra ansökan till de behöriga myndigheterna för varje avtalspart. inom EES ansvarar för att ansökan görs till den samordnande tillsynsmyndigheten. 4 § En ansökan enligt 3 § ska innehålla texten till det föreslagna avtalet samt innehålla uppgift om vilka företag som föreslås vara parter till avtalet. 5 § ska pröva ansökan om godkännande av avtal om koncerninternt finansiellt stöd i de fall då inspektionen är samordnande tillsynsmyndighet för den koncern inom vilken finansiellt stöd ska utgå. ska besluta att inte godkänna det föreslagna avtalet om avtalet kan anses oförenligt med de villkor som följer av 6 §. 6 § Ansökan om godkännande av avtal om koncerninternt finansi- ellt stöd ska godkännas om bedömer att 1.tillhandahållandet av det koncerninterna finansiella stödet i betydande grad avhjälper de finansiella svårigheterna i det företag som tar emot det, 2.tillhandahållandet av det koncerninterna finansiella stödet syftar till att bevara eller återställa den finansiella stabiliteten i koncernen som helhet eller i något av företagen inom koncernen, och 3.tillhandahållandet av det koncerninterna finansiella stödet inte äventyrar den finansiella stabiliteten, i synnerhet i den medlemsstat i vilken den stödgivande enheten är belägen. ska även bedöma om följande krav är uppfyllda med avseende på det stödgivande företaget: 1.Det stödgivande företagets styrelse bedömer att det rimligen kan antas att ersättningen för stödet kommer att betalas samt, ifall det rör sig om ett lån, även själva kapitalbeloppet återbetalas. stödet ges i form av en garanti eller annan slags säkerhet tillämpas samma villkor på den skuld som uppkommer ifall garantin eller säkerheten utlöses. 2.Det finansiella stödet ges på sådana villkor att det stödgivande företagets intressen gynnas. 3.Likviditeten eller solvensen i det stödgivande företaget äventyras inte till följd av tillhandahållandet av det finansiella stödet. 4.Det stödgivande företaget uppfyller de krav som gäller avse- ende kapitalbas och likviditet i kapitaltäckningsdirektivet samt de övriga krav som gäller enligt artikel 104.2 samma direktiv för tillhandahållandet av det finansiella stödet. 5.Det stödgivande företaget uppfyller de krav som gäller för stora exponeringar. 6.Tillhandahållandet av det finansiella stödet leder inte till att de krav som nämns i 4 eller 5 överträds. 7.Möjligheten till resolution av det stödgivande företaget äventyras inte till följd av tillhandahållandet av det finansiella stödet. har rätt att bevilja undantag från kraven i andra stycket 4 och 5. 7 § ska vidarebefordra varje avtal som inspek- tionen godkänt, inklusive ändringar av dessa avtal till resolutions- myndigheten. Avtalsparternas godkännande av avtal om finansiellt stöd 8 § Innan beslut fattas om att ingå ett avtal om koncerninternt finansiellt stöd ska bolagsstämman i samtliga företag vilka är parter till avtalet om koncerninternt finansiellt stöd godkänna avtalet. 9 § Ett beslut enligt 8 § ska innehålla ett bemyndigande för styrelsen att ge respektive motta koncerninternt finansiellt stöd. 10 § Beslut om att ge koncerninternt finansiellt stöd ska fattas av styrelsen i det stödgivande företaget. Följande uppgifter ska framgå av ett beslut enligt första stycket: 1. De uppgifter som beslutet grundats på och de överväganden 2.Mottagaren för det koncerninterna finansiella stödet samt för vilket ändamål stödet ges. 3.På vilket vis tillhandahållandet av det koncerninterna finansiella stödet uppfyller de villkor som uppställs i 6 §. 11 § Det stödmottagande företagets styrelse ska besluta om stöd- mottagande av koncerninternt finansiellt stöd. 12 § Styrelsen i det företag som är part till ett avtal om koncern- internt finansiellt stöd ska rapportera till bolagsstämman om vilka åtgärder som vidtagits med anledning av det avtal om koncerninternt finansiellt stöd som bolagsstämman godkänt. Anmälan om givande av stöd 13 § Innan koncerninternt finansiellt stöd ges, ska styrelsen för det stödgivande företaget göra en anmälan till samt till Europeiska bankmyndigheten. Om inte även är behörig myndighet för det stödmottagande företaget ska styrelsen för det stödgivande före- taget göra en anmälan enligt första stycket även till den behöriga myndigheten för det stödmottagande företaget. Anmälan enligt första stycket ska även göras till den samord- nande myndigheten om denna myndighet inte är behörig myndighet för det stödgivande eller för det stödmottagande företaget. 14 § En anmälan enligt 13 § ska innehålla styrelsens beslut enligt 10 § samt en detaljerad beskrivning av det avtal om koncerninternt finansiellt stöd som anmälan avser, samt en kopia av avtalet. 15 § ska i sin egenskap av behörig myndighet för det stödgivande företaget besluta att förbjuda, begränsa eller godkänna koncerninternt finansiellt stöd enligt en anmälan enligt 13 §. 16 § Ett beslut av att godkänna, förbjuda eller begränsa det finansiella stödet ska anmälas till den sam- ordnande tillsynsmyndigheten, den behöriga myndigheten för det stödmottagande företaget samt till Europeiska bankmyndigheten. 17 § Om , räknat från det att den mottog en fullständig anmälan enligt 13 §, inte har fattat ett beslut eller beslutat att godkänna det finansiella stödet, får stödet ges i enlighet med de avtalsvillkor som följer av anmälan. 18 § Styrelsen i varje företag som ingått ett avtal om koncern- internt finansiellt stöd ska offentliggöra att företaget ingått ett sådant avtal samt vilka som varit parter till avtalet. Styrelsen ska även offentliggöra en översiktlig beskrivning av avtalsinnehållet. Styrelsen ska uppdatera den information som offentliggörs enligt första stycket minst en gång . Ett kreditinstitut är skyldigt att informera om det anser att företaget kommer eller sannolikt kommer att fallera. ska underrätta resolutionsmyndig- heten och andra berörda myndig- heter om underrättelsen.