prop · H103228 · 2014-05-12 00:00:00 — Regeringens proposition 2013/14:228 Regeringen överlämnar denna proposition till . Propositionen innehåller förslag till lagändringar som syftar till att genomföra och rådets direktiv /36/EU av om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om särskild tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag, om ändring av direktiv /87/EG och om upphävande av direktiv /48/EG och 2006/49/EG (kapitaltäckningsdirektivet). Propositionen innehåller även förslag till lagändringar som bedömts nödvändiga med anledning av och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (tillsynsförordningen). innebär ett införlivande på EU-nivå av de nya kapital- och likviditetsreglerna i den globala 3-överenskommelsen. I propositionen föreslås två nya lagar och ändringar i bl.a. lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse och lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden. Den föreslagna nya lagen om kapitalbuffertar innehåller bestämmelser som ålägger kreditinstitut och värdepappersbolag att ha olika slag av kapitalbuffertar och som möjliggör ingripande i det fall ett institut inte uppfyller ett kombinerat buffertkrav. Den föreslagna nya lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag innehåller bestämmelser som kompletterar tillsynsförordningen och genomför delar av kapitaltäckningsdirektivet. Övriga förslag till lagändringar avser i huvudsak nya krav på institutens bolagsstyrning, regler om ersättning, tillsyn, sanktioner och skydd för visselblåsare. 2013/14:228 Lagändringarna föreslås träda i kraft . Förslag till riksdagsbeslut ................................................................ Förslag till lag om särskild tillsyn över kreditinstitut 2.2Förslag till lag om införande av lagen (2014:000) om särskild tillsyn över kreditinstitut och Förslag till lag om kapitalbuffertar .................................. 2.4Förslag till lag om införande av lagen (2014:000) 2.5Förslag till lag om ändring i kreditupplysningslagen (1973:1173) ..................................................................... 2.6Förslag till lag om ändring i lagen (1980:1097) om 2.7Förslag till lag om ändring i sparbankslagen (1987:619) ....................................................................... 2.8Förslag till lag om ändring i lagen (1988:1385) om 2.9Förslag till lag om ändring i lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument ................................... 2.10Förslag till lag om ändring i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och 2.11Förslag till lag om ändring i lagen (1995:1570) om 2.12Förslag till lag om ändring i lagen (1995:1571) om 2.13Förslag till lag om ändring i lagen (2000:35) om byte av redovisningsvaluta i finansiella företag .............. 2.14Förslag till lag om ändring i lagen (2000:192) om allmänna pensionsfonder (AP-fonder)............................. 2.15Förslag till lag om ändring i lagen (2000:562) om internationell rättslig hjälp i brottmål .............................. 2.16Förslag till lag om ändring i lagen (2004:46) om 2.17Förslag till lag om ändring i lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse......................................... 2.18Förslag till lag om ändring i lagen (2004:298) om införande av lagen (2004:297) om bank- och 2.19Förslag till lag om ändring i lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat ................... 2.20Förslag till lag om ändring i lagen (2007:528) om 2.21Förslag till lag om ändring i lagen (2008:814) om statligt stöd till kreditinstitut............................................ 2.22Förslag till lag om ändring i offentlighets- och sekretesslagen (2009:400) ................................................ 2.23Förslag till lag om ändring i lagen (2010:751) om 2.24Förslag till lag om ändring i lagen (2011:755) om 2.25Förslag till lag om ändring i lagen (2011:1268) om 2.26Förslag till lag om ändring i lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder ................... 2.27Förslag till lag om ändring i lagen (2014:000) om en databas för övervakning av och tillsyn över Ärendet och dess beredning .......................................................... Förstärkta regler i den globala finanskrisens spår .......... 4.2Genomförande av internationella standarder på EU- nivå – nytt direktiv och förordning................................. Den nya tillsynsstrukturen inom EU .............................. 4.4Svensk reglering av kreditinstitut och 5 Tillsynsförordningen och kapitaltäckningsdirektivet .................... Den nya förordningen..................................................... Definition av kapitalbas och Högre kapitalkrav för att bättre avspegla Det nya direktivet ........................................................... Striktare åtgärder på nationell nivå – artikel 458 i tillsynsförordningen 6 Genomförande av det ......................nya regelverket i svensk rätt En ny lag .........................................om kapitalbuffertar En ny lag .......................................................om tillsyn 6.4Behovet av kompletterande lagstiftning till 6.5Val av myndighet enligt artikel 458 i Tillämpningsområdet enligt tillsynsförordningen .......... 6.7Det nya regelverkets tillämpning på fondbolag och förvaltare av alternativa investeringsfonder .................. 6.9Tillsynsförordningens inverkan på nationell Följdändringar med anledning av att kapitaltäckningslagen och dess reglering om finansiella företagsgrupper upphävs ....... Ändringar i lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag ............ Ändringar i lagen om bank- och finansieringsrörelse, lagen om införandelagen till lagen om bank- och Cykliska och strukturella systemrisker ......... Olika kapitalbuffertar för olika risker ........... Åtgärder om buffertkraven inte är Genomförande av direktivets bestämmelser.................. Undantag för små och medelstora värdepappersbolag samt fondbolag och Den kontracykliska kapitalbufferten............. Undantag för små och medelstora värdepappersbolag samt fondbolag och införande av den kontracykliska Myndighet som ska ansvara för beslut om kapitalbuffert för systemviktiga institut Kapitalbuffertar för systemviktiga institut.... Åtgärder om det kombinerade buffertkravet inte är uppfyllt......................... underlåtenhet att uppfylla buffertkravet ....... Bolagsstyrning och riskhantering................................................. Nya krav på styrelsen och verkställande direktör .......... Krav på institut att inrätta en nomineringskommitté ...... Regler om ersättningar ................................................... Interna metoder för beräkning av kapitalbaskraven ....... Tillämpning av kraven på gruppnivå .............................. Krav på att verkställande direktören inte får vara ordförande i styrelsen ..................................................... Tillsynsmyndigheternas befogenhet i fråga om rätten att utföra kontroller och kräva information Skyldighet att lämna upplysningar om innehavare av Rätt att begära rapporter från och genomföra inspektioner av filialer till utländska institut Tillsynen över interna metoder Institutens administrativa förfaranden för intern Särskilda krav på offentliggörande Central databas om beslutade sanktioner Samarbete ................................................och informationsutbyte Utbyte av information med de europeiska Utökat samarbete och informationsutbyte mellan hem - och värdmedlemsstater Samrådsskyldighet vid tillsyn av filialer till Beslut på gruppnivå och företagens Underrättelse om vilka nationella myndigheter som ska ha rätt att utbyta information Oenighet om tillsynskollegiernas uppgifter Sekretess och uppgiftslämnande till vissa nationella Ingripandeåtgärder ................................................och sanktioner Regleringen i svensk rätt Justerade regler för att förelägga institut Möjlighet att införa särskilda Lagändringar för att genomföra direktivets bestämmelser om överträdelser ..................................... Lagändringar för att genomföra direktivets bestämmelser om administrativa sanktioner.................. Omständigheter som ska vara styrande inför beslut om sanktioner ............................ Omständigheter hänförliga till själva Omständigheter som inte är hänförliga till Sanktioner mot holdingföretag ...................................... 12 System och skydd för visselblåsare.............................................. Krav på speciella procedurer för hur anmälningar ska omhändertas hos Skydd för den som rapporterar mot att Skydd för behandlingen av Krav på instituten att inrätta särskilda Skydd för anmälarens identitet 14.3Konsekvenser för enskilda institut av att hålla mer Konsekvenser för myndigheter och domstolar .............. 15.1Förslaget till lag om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag ............................. 15.2Förslaget till lag om införande av lagen (2014:000) om särskild tillsyn över kreditinstitut och Förslaget till lag om kapitalbuffertar ............................. 15.4Förslaget till lag om införande av lagen (2014:000) 15.5Förslaget till lag om ändring i lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse....................................... 15.6Förslaget till lag om ändring i lagen (2007:528) om 15.7Förslaget till lag om ändring i offentlighets- och sekretesslagen (2009:400) ............................................. Förslaget till lag om ändring i sparbankslagen (1987:619)........................... Förslaget till lag om ändring i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag............. Förslaget till lag om ändring i lagen (1995:1570) om medlemsbanker ................... Förslaget till lag om ändring i lagen (2004:46) om värdepappersfonder................. Förslaget till lag om ändring i lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa Förslaget till lag om ändring i lagen (2014:000) om en databas för övervakning av och tillsyn över Bilaga 1 och rådet direktiv /36/EU av om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag, om ändring av direktiv /87/EG och om upphävande av direktiv /48/EG och 2006/49/EG Bilaga 2 Rättelse till och rådets direktiv /36/EU av om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag, om ändring av direktiv /87/EG och om upphävande av direktiv /48/EG och 2006/49/EG Bilaga 3 och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 Bilaga 4 Rättelse till och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 Bilaga 5 Sammanfattning av betänkandet (SOU 2013:65) Bilaga 6 Utredningens lagförslag Bilaga 7 Förteckning över remissinstanserna Bilaga 8 Lagrådsremissens lagförslag Bilaga 9 Lagrådets yttrande Bilaga 10 Parallelluppställning över genomförandet av direktiv /36/EU (kapitaltäckningsdirektivet) i svensk rätt Utdrag ur protokoll vid regeringssammanträde Rättsdatablad Regeringen föreslår att antar regeringens förslag till 1.lag om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag, 2.lag om införande av lagen (2014:000) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag, 3.lag om kapitalbuffertar, 4.lag om införande av lagen (2014:000) om kapitalbuffertar, 5.lag om ändring i kreditupplysningslagen (1973:1173), 6.lag om ändring i lagen (1980:1097) om , 7.lag om ändring sparbankslagen (1987:619), 8.lag om ändring i lagen (1988:1385) om riksbank, 9.lag om ändring i lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument, 10.lag om ändring i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, 11.lag om ändring i lagen (1995:1570) om medlemsbanker, 12.lag om ändring i lagen (1995:1571) om insättningsgaranti, 13.lag om ändring i lagen (2000:35) om byte av redovisningsvaluta i finansiella företag, 14.lag om ändring i lagen (2000:192) om allmänna pensionsfonder (AP-fonder), 15.lag om ändring i lagen (2000:562) om internationell rättslig hjälp i brottmål, 16.lag om ändring i lagen (2004:46) om värdepappersfonder, 17.lag om ändring i lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, 18.lag om ändring i lagen (2004:298) om införande av lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, 19.lag om ändring i lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat, 20.lag om ändring i lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, 21.lag om ändring i lagen (2008:814) om statligt stöd till kreditinstitut, 22.lag om ändring i offentlighets- och sekretesslagen (2009:400), 23.lag om ändring i lagen (2010:751) om betaltjänster, 24.lag om ändring i lagen (2011:755) om elektroniska pengar, 25.lag om ändring i lagen (2011:1268) om investeringssparkonto, 26.lag om ändring i lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder, 27.lag om ändring i lagen (2014:000) om en databas för övervakning av och tillsyn över finansmarknaderna. 2013/14:228 2 Regeringen har följande förslag till lagtext. 2.1Förslag till lag om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag Härigenom föreskrivs1 följande. 1 § I denna lag finns bestämmelser som kompletterar och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/20122 (tillsynsförordningen). Lagen innehåller också bestämmelser som genomför delar av och rådets direktiv /36/EU av om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag, om ändring av direktiv /87/EG och om upphävande av direktiv /48/EG och 2006/49/EG3 (kapitaltäckningsdirektivet). 2 § I denna lag betyder 1.EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet, 2.institut: kreditinstitut och värdepappersbolag, 3.kreditinstitut: bank och kreditmarknadsföretag enligt lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse samt , 4.värdepappersbolag: ett svenskt aktiebolag som har fått tillstånd att driva värdepappersrörelse enligt lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden och som inte är ett bankaktiebolag eller ett kreditmarknadsbolag enligt lagen om bank- och finansieringsrörelse. Termer och uttryck i övrigt i denna lag har samma betydelse som i tillsynsförordningen. 3 § I fråga om europabolag och europakooperativ med sådant förvaltningsorgan som avses i artiklarna 39–42 i rådets förordning (EG) nr 2157/2001 av om stadga för europabolag4 eller 1Jfr och rådets direktiv /36/EU av om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag, om ändring av direktiv /87/EG och om upphävande av direktiv /48/EG och 2006/49/EG. 2EUT L 176, 27.6.2013, s. 1 (Celex 32013R0575). 3EUT L 176, 27.6.2013, s. 338 (Celex 32013L0036). 4EGT L 294, 10.11.2001, s. 1 (Celex 32013R0517). artiklarna 37–41 i rådets förordning (EG) nr 1435/2010 av 2003 om stadga för de europeiska kooperativa föreningarna (SCE- föreningarna)5 tillämpas det som sägs i 6 kap. 9 och 11 §§ om styrelseledamot på ledamot i tillsynsorganet. Att de bestämmelser som anges i första stycket ska tillämpas också på ledamot i ett europabolags eller ett europakooperativs lednings- eller förvaltningsorgan framgår av 16 § andra stycket och 22 § lagen (2004:575) om europabolag samt 21 § andra stycket och 26 § lagen (2006:595) om europakooperativ. Fondbolag, betalningsinstitut och AIF-förvaltare 4 § Att vissa bestämmelser i denna lag gäller även för fondbolag, betalningsinstitut och AIF-förvaltare framgår av 2 kap. 10 och 10 a §§ lagen (2004:46) om värdepappersfonder, 3 kap. 2 § lagen (2010:751) om betaltjänster och 7 kap. 6 och 6 a §§ lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder. 5 § De bestämmelser i tillsynsförordningen som enligt förordningen gäller för kreditinstitut ska tillämpas även för sådana kreditinstitut enligt lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse som inte omfattas av förordningens definition av kreditinstitut. De bestämmelser i tillsynsförordningen som enligt förordningen gäller för värdepappersföretag ska tillämpas även för sådana värdepappersbolag som inte omfattas av förordningens definition av värdepappersföretag. De bestämmelser i tillsynsförordningen som enligt förordningen gäller för kreditinstitut ska, med undantag av bestämmelserna om stora exponeringar, tillämpas även för . 6 § är behörig myndighet enligt tillsynsförordningen och utövar tillsyn över att förordningen och denna lag följs. är ansvarig myndighet för att i enlighet med artikel 458 i tillsynsförordningen besluta om särskilda makrotillsynsåtgärder. I fråga om tillsynen och möjlighet att ingripa mot institut gäller bestämmelserna i de lagar som reglerar institutens verksamhet, om inte annat följer av denna lag. Särskilda kapitalbas- och likviditetskrav 1 § ska besluta att ett institut ska uppfylla ett särskilt kapitalbaskrav utöver den kapitalbas som krävs enligt tillsynsförordningen och lagen (2014:000) om kapitalbuffertar, om 1. något av kraven i 6 kap. 1–3, 4 a, 4 b och 5 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse eller 8 kap. 3–8 §§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden inte är uppfyllt, 5 EGT L 294,10.11.2011, s. 1 (Celex 32001R2157). 2.det i samband med en översyn och utvärdering av institutet bedöms nödvändigt för att täcka risker som institutet är eller kan bli exponerat för och risker som institutet utsätter det finansiella systemet för, eller 3.det är sannolikt att institutet inte längre kommer att uppfylla sina skyldigheter enligt första stycket 1. får avstå från att besluta om ett särskilt kapitalbaskrav om en överträdelse är ringa eller ursäktlig, om institutet gör rättelse eller om någon annan myndighet har vidtagit åtgärder mot institutet och dessa åtgärder bedöms tillräckliga. Första stycket gäller inte om överträdelsen är så allvarlig att verksamhetstillståndet i stället ska återkallas. 2 § Om ett institut uppfyller kapitalbaskravet enligt tillsynsförordningen och det särskilda kapitalbaskrav som följer av ett beslut enligt 1 §, men inte kapitalkraven enligt lagen (2014:000) om kapitalbuffertar, ska bestämmelserna om ingripande i 8 kap. lagen om kapitalbuffertar tillämpas. 3 § ska besluta att ett institut ska uppfylla ett särskilt likviditetskrav, om det är nödvändigt för att täcka de likviditetsrisker som ett institut är eller kan bli exponerat för och de risker som ett institut utsätter det finansiella systemet för. 1 § Ansvaret för att kraven i 2 § uppfylls har det institut 1.som inte är dotterföretag till ett annat institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingföretag, eller 2.vars moderföretag är ett sådant finansiellt holdingföretag, svenskt blandat finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som inte är dotterföretag till ett institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingföretag. Om ett sådant holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som avses i första stycket 2 är moderföretag till både ett kreditinstitut och ett värdepappersbolag, är det kreditinstitutet som ansvarar för att de gruppbaserade kraven uppfylls. Om ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag är moderföretag till två eller flera kreditinstitut eller till två eller flera värdepappersbolag, ansvarar det kreditinstitut respektive värdepappersbolag som har den största balansomslutningen för att de gruppbaserade kraven uppfylls. 2 § Det ansvariga institutet enligt 1 § ska se till att kraven om soliditet och riskhantering i 6 kap. 1 § och 2 § andra stycket lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse eller 8 kap. 3 § och 4 § andra stycket lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden uppfylls på gruppnivå i enlighet med vad som följer av artiklarna 18–24 i tillsynsförordningen. 3 § Även om ett institut inte är det ansvariga institutet enligt 1 §, ska det se till att kraven i 2 § tillämpas på undergruppsnivå, om 1.institutet eller dess moderföretag, när moderföretaget är ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag, har ett dotterföretag eller har ägarintresse i ett dotterföretag, och 2.dotterföretaget är ett utländskt institut, ett finansiellt institut eller ett förvaltningsbolag som är etablerat i ett land utanför EES. Med förvaltningsbolag avses ett utländskt företag som i sitt hemland har tillstånd att förvalta fondföretag. Krav på moder- och dotterföretag 4 § Ett moder- eller dotterföretag som står under tillsyn enligt denna lag ska på grupp- eller undergruppsnivå uppfylla kraven i 6 kap. 2 § första stycket och 3 § lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse samt 8 kap. 4 § första stycket och 5 § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden om riskhantering och genomlysning. Företaget ska även införa styrformer, processer och rutiner enligt första stycket i sina dotterföretag som är etablerade i ett land utanför EES. ska, efter ansökan av företaget, besluta om undantag från kravet i andra stycket, om företaget kan visa att ett sådant införande strider mot lagen i det land där dotterföretaget är etablerat. Ledningen för ett finansiellt holdingföretag 5 § Den som ingår i ledningen för ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag ska ha tillräcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av företaget och även i övrigt vara lämplig för en sådan uppgift. 4 kap. Tillsynsansvar på gruppnivå 1 § ska utöva tillsyn över att de gruppbaserade kraven är uppfyllda, om 1.moderföretaget är ett institut, 2.det finansiella holdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget är moderföretag till ett institut men inte till något motsvarande utländskt företag inom EES, 3.det finansiella holdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget är etablerat i och är moderföretag till institut och motsvarande utländska företag inom EES, 4.det finns två eller flera finansiella holdingföretag eller två eller flera blandade finansiella holdingföretag med huvudkontor i olika länder inom EES, däribland , som är moderföretag till både institut och motsvarande utländska företag inom EES, och ett institut är det dotterföretag som har den största balansomslutningen, eller 5.det finansiella holdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget är moderföretag till två eller flera institut och motsvarande utländska företag som inte är auktoriserade i det land inom EES 2013/14:228 där holdingföretaget är etablerat, och ett institut har den största balansomslutningen. ska även utöva tillsynen om inspektionen tillsammans med övriga berörda behöriga myndigheter kommer överens om det enligt 3 §. I 7 kap. finns bestämmelser om tillsyn över ett institut vars moderföretag har sitt huvudkontor utanför EES och är ett motsvarande utländskt företag, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag. 2 § När ska utöva tillsynen enligt 1 § första stycket 3–5, får inspektionen komma överens med övriga berörda behöriga myndigheter om att en annan behörig myndighet inom EES än inspektionen ska ansvara för tillsynen. får ingå en sådan överenskommelse, om det är olämpligt att inspektionen ansvarar för tillsynen med hänsyn till de institut och motsvarande utländska företag det gäller och den relativa betydelsen av deras verksamheter i de olika länderna. I ett sådant fall ska moderinstitutet inom EES, det finansiella moderholdingföretaget inom EES, det blandade finansiella holdingföretaget eller det institut eller motsvarande utländska företag som har den största balansomslutningen, beroende på vad som är tillämpligt, ges tillfälle att yttra sig innan och de övriga berörda behöriga myndigheterna ingår överenskommelsen.