prop · H103228d2 · 2014-05-12 00:00:00 — Bilaga V, punkt 5f Bilaga V, punkt Bilaga V, punkt 5h Bilaga V, punkt 5h Bilaga V, punkt 5i Bilaga V, punkt 5 Bilaga V, punkt 5l Bilaga II, punkt 1 Bilaga II, punkt 2 Bilaga II, punkt 3 Bilaga II, punkt 2 Bilaga II, punkt 4 Artikel 106.1 första stycket Artikel 106.1 andra stycket Artikel 106.2 första stycket Artikel 106.2 andra och tredje styckena Europeiska unionens officiella tidning L 176/333 Direktiv /48/EG Direktiv /49/EG Artikel 394.3 och 4 Artikel 111.4 första stycket Artikel 111.4 första och andra styckena Bilaga VI, punkt 1 Bilaga VI, punkt 2 Bilaga VI, punkt 3 L 176/334 Europeiska unionens officiella tidning Direktiv /48/EG Direktiv /49/EG Artikel 122a.3 första stycket Artikel 122a.3 första stycket Artikel 122a.4 och Artikel 122a.5 an Artikel 122a.5 första stycket och kel 122a.6 första stycket Artikel 122a.5 första stycket Artikel 122a.6 första och andra styc Bilaga XII, del I, punkt 1 och Europeiska unionens officiella tidning L 176/335 Direktiv /48/EG Direktiv /49/EG Artikel 146.2 och bilaga XII, del I, punkterna 2 och 3 Artikel 147 och Bilaga XII, del I, Bilaga XII, del II, punkt 1 Bilaga XII, del II, punkt 2 Bilaga XII, del II, punkterna 4, 8 Bilaga XII, del II, punkt 5 Bilaga XII, del II, punkt 6 Bilaga XII, del II, punkt 7 Bilaga XII, del II, punkt 9 Bilaga XII, del II, punkt 11 Bilaga XII, del II, punkt 12 Bilaga XII, del II, punkt 13 Bilaga XII, del II, punkt 14 Bilaga XII, del II, punkt 15 Bilaga XII, del III, punkt 1 Bilaga XII, del III, punkt 2 Bilaga XII, del III, punkt 3 Artikel 456, första stycket Artikel 456, andra stycket L 176/336 Europeiska unionens officiella tidning Direktiv /48/EG Direktiv /49/EG Europeiska unionens officiella tidning L 176/337 Direktiv /48/EG Direktiv /49/EG L 208/68 Europeiska unionens officiella tidning Rättelse till och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (Europeiska unionens officiella tidning 176 av ) På sidan 2, skäl 4, tredje meningen, ska det i stället för: [] och och rådets direktiv /36/EU (2). vara: [] och och rådets direktiv /36/EU av (2). 2.På sidan 36, artikel 26.3 första stycket andra meningen, ska det istället för: I fråga om emissioner som görs efter får instituten [], vara: I fråga om emissioner som görs efter får instituten []. 3.På sidan 37, artikel 26.3 tredje stycket andra meningen, ska det istället för: ska upprätta denna förteckning och offentliggöra den vara: ska upprätta denna förteckning och offentliggöra den . 4.På sidan 37, artikel 26.3 fjärde stycket, ska det i stället för: [] stöd som ges ut efter och [], vara: [] stöd som ges ut efter och []. 5.På sidan 37, artikel 26.4 andra stycket, ska det ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn till kommissionen På sidan 37, artikel 27.2 andra stycket, ska det ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn till kommissionen På sidan 39, artikel 28.5 andra stycket, ska det ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn till kommissionen På sidan 40, artikel 29.6 andra stycket, ska det ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn till kommissionen På sidan 40, artikel 32.2 andra stycket, ska det ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn till kommissionen Europeiska unionens officiella tidning L 208/69 På sidan 42, artikel 36.2 andra stycket, ska det ska lägga fram dessa förslag till ska lägga fram dessa förslag till tekniska för kommissionen senast den På sidan 42, artikel 36.3 andra stycket, ska det ska lägga fram dessa förslag till ska lägga fram dessa förslag till tekniska för kommissionen senast den På sidan 44, artikel 41.2 andra stycket, ska det ska lägga fram dessa förslag till ska lägga fram dessa förslag till tekniska för kommissionen senast den På sidan 48, artikel 49.6 andra stycket, ska det i stället för: , och ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn till kommissionen . vara: , och ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn till kommissionen . På sidan 50, artikel 52.2 andra stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . På sidan 57, artikel 73.7 andra stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . På sidan 58, artikel 76.4 andra stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . På sidan 59, artikel 78.5 andra stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . På sidan 60, artikel 79.2 andra stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . På sidan 61, artikel 83.2 andra stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . L 208/70 Europeiska unionens officiella tidning På sidan 62, artikel 84.4 andra stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen senast den vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . På sidan 62, artikel 84.5 andra stycket, ska det i stället för: Om ett finansiellt moderholdingföretag som uppfyller villkoren i första stycket efter dagen för denna förordnings ikraftträdande blir ett blandat [], vara: Om ett finansiellt moderholdingföretag som uppfyller villkoren i första stycket efter blir ett blandat []. På sidan 68, artikel 99.5 tredje stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för genomförande för kommissionen . vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för genomförande för kommissionen . På sidan 68, artikel 99.6 tredje stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för genomförande för kommissionen inom. vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för genomförande för kommissionen . På sidan 69, artikel 101.4 andra stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för genomförande för kommissionen . vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för genomförande för kommissionen . På sidan 72, artikel 105.14 andra stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . På sidan 74, artikel 110.4 andra stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . På sidan 232, artikel 395.6 andra stycket, ska det i stället för: [] exponeringar men inte lägre än mellan e och och därefter [], vara: [] exponeringar men inte lägre än mellan och och därefter []. På sidan 241, artikel 415.3 andra stycket, ska det i stället för: ska till kommissionen överlämna dessa förslag till tekniska standarder för genomförande avse ende de element som anges i led a , och led b . vara: ska till kommissionen överlämna dessa förslag till tekniska standarder för genomförande avse ende de element som anges i led a , och led b . På sidan 254, artikel 430.2 andra stycket, ska det i stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . vara: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen . Europeiska unionens officiella tidning L 208/71 På sidan 256, artikel 437.2 andra stycket, ska det stället för: ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för genomförande för kommissionen senast ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för genomförande för kommissionen senast På sidan 268, artikel 462.2, ska det stället för: 2. Den befogenheter att anta delegerade akter som avses i artiklarna 456–460 ska ges kommis sionen på tills vidare . Den befogenhet att anta delegerade akter som avses i artiklarna 456–460 ska ges tills vidare från På sidan 274, artikel 478.2, ska det i stället för: 2. Genom undantag från punkt 1 ska den tillämpliga procentandelen enligt artikel 469.1 c för de poster som avses i artikel 36.1 c som existerade före den ligga inom följande intervall: a)0–till och med efter den dag då denna förordning börjar tillämpas. b)10–till och med den2 . c)20–till och med . d)30–till och med . e)40–till och med . f)50–till och med . g)60–till och med . h)70–till och med . i)80–till och med . j)90–till och med . vara: 2. Genom undantag från punkt 1 ska den tillämpliga procentandelen enligt artikel 469.1 c för de poster som avses i artikel 36.1 c som existerade före ligga inom följande intervall: a)0–till och med . b)10–till och med . c)20–till och med . d)30–till och med . e)40–till och med . f)50–till och med . g)60–till och med . h)70–till och med . i)80–till och med . j)90–till och med . L 208/72 Europeiska unionens officiella tidning På sidan 276, artikel 481.6 andra stycket, ska det ska lägga fram dessa förslag till tillsyn för kommissionen före den inom en månad från och med dagen för denna förordnings ikraftträdande. ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn för kommissionen före På sidan 279, artikel 487.3 andra stycket, ska det ska lägga fram dessa förslag till ska lägga fram dessa förslag till tekniska standarder för På sidan 281, artikel 492.5 andra stycket, ska det i stället för: ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för genomförande till kommissionen inom efter ikraftträdandet av denna förordning. vara: ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för genomförande till kommissionen . På sidan 281, artikel 493.3, inledningen, ska det i stället för: [] får medlemsstaterna, fram till ikraftträdandet av en rättsakt till följd av översynen i enlighet med artikel 507, men inte efter , helt eller delvis undanta [], vara: [] får medlemsstaterna, fram till ikraftträdandet av en rättsakt till följd av översynen i enlighet med artikel 507, men inte efter , helt eller delvis undanta []. På sidan 285, artikel 501.4, ska det i stället för: 4. Kommissionen ska rapportera om [], vara: 4. Kommissionen ska rapportera om []. På sidan 291, artikel 515.1, ska det i stället för: 1. ska tillsammans med [], vara: 1. ska tillsammans med []. 39.På sidan 294, artikel 521.2 c, ska det i stället för: c) de bestämmelser i denna förordning enligt vilka Europeiska tillsynsmyndigheten måste överlämna förslag till tekniska standarder till kommissionen samt de bestämmelser i denna förordning enligt vilka kommissionen tilldelas befogenhet att anta delegerade akter eller genomförandeakter, som ska gälla . vara: c) de bestämmelser i denna förordning enligt vilka Europeiska tillsynsmyndigheten måste överlämna förslag till tekniska standarder till kommissionen samt de bestämmelser i denna förordning enligt vilka kommissionen tilldelas befogenhet att anta delegerade akter eller genomförandeakter, som ska gälla . 2013/14:228 Bilaga 5 Sammanfattning av betänkandet (SOU 2013:65) Den globala finanskrisen som blev akut visade på brister i de regler och den tillsyn som skulle upprätthålla den finansiella stabiliteten. Det visade sig bl.a. att många finansiella institut hade för låg bruttosoliditet, för lite och alltför dålig kvalitet på det kapital som skulle täcka risker samt otillräckliga likviditetsbuffertar. Krisen utlöste en världsomspännande aktivitet för att se över och förstärka de inter nationella standarderna och reglerna för bankverksamhet. presenterade den s.k. ett regelverk benämnt 3 överenskommelsen. presenterade sedan förslag på hur den överenskommelsen borde införas i samt diverse andra förändringar av det europeiska regelverket för banker och andra finansiella institut. Förslagen hade formen av ett direktiv och en förordning (ofta benämnda CRD 4 respektive CRR). Efter förhandlingar i rådet och kunde direktivet och förordningen slutligen antas . I detta betänkande föreslås de lagändringar som behövs för att anpassa gällande svensk rätt till de sålunda antagna rättsakterna och rådets direktiv /36/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag1 (direktivet) och och rådets förordning nr 575/2013 (EU) om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag2 (CRR). Krav på kapitalbuffertar m.m. De lagändringar som föreslås med anledning av direktivet innebär att det i gällande rätt införs en ny lag, lagen om kapitalbuffertar. Denna lag innehåller bestämmelser som ålägger kreditinstitut och värdepappers bolag att upprätthålla kapitalbuffertar som ska stärka det finansiella systemets motståndskraft mot finansiella kriser och dämpa procyklikaliteten i det finansiella systemet. Kapitalbuffertarna, som ska bestå av kärnprimärkapital, ska gälla utöver förordningens kapitalbaskrav och beslut om särskilt kapitalbaskrav. Utredaren har gjort bedömningen att bör utnyttja möjligheten att i lag genomföra samtliga kapitalbuffertar i direktivet för att säkerställa att de är väl kapitaliserade för att minska risken mot nya finanskriser och därmed minska potentiella kostnader för skattebetalarna. Av samma anledning föreslås att bestämmelserna för kapitalkonserveringsbufferten och relevanta bestämmelser för den kontracykliska kapitalbufferten ska börja gälla redan från den dag direktivet börjar tillämpas. 1 och rådets direktiv /36/EU av om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag, om ändring av direktiv /87/EG och om upphävande av direktiv /48/EG och 2006/49/EG. 2 och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012. Storleken på kapitalkraven kommer att variera beroende på 2013/14:228 förekomsten av cykliska och strukturella systemrisker i det finansiella Bilaga 5 systemet. Det innebär att vissa kapitalkrav kommer variera över tiden medan andra kapitalkrav kommer att variera till följd av de strukturella förhållanden som råder inom det finansiella systemet. Kapitalkraven kan också variera mellan instituten beroende på var de har sina exponeringar. Kapitalkravet till följd av kapitalkonserveringsbufferten är till skillnad mot övriga buffertar ett permanent påslag om av ett instituts totalt riskvägda exponeringsbelopp som ska gälla för alla kreditinstitut och i vart fall större värdepappersbolag. Den kontracykliska kapitalbufferten tillämpas för att bemöta en uppbyggnad av cyklisk systemrisk förknippad med en alltför hög kredittillväxt i landet och kommer därmed variera . Den kontracykliska kapitalbufferten ska också gälla för alla kreditinstitut och i vart fall större värdepappersbolag. Den nya lagen innehåller även kapitalbuffertar för systemviktiga institut, som ska tillämpas på institut som klassificeras som system viktiga. Storleken på detta kapitalkrav skiljer sig åt beroende på om det är fråga om ett globalt systemviktigt institut eller ett övrigt systemviktigt institut (dvs. ett institut som är systemviktigt, men inte på global nivå). För globalt systemviktiga institut ska bufferten uppgå till mellan av institutets riskvägda exponeringsbelopp. Övriga systemviktiga institut får åläggas ett kapitalkrav på . Slutligen föreslås i den nya lagen en möjlighet att tillämpa en systemriskbuffert för att motverka en strukturell systemrisk som kan medföra allvarliga konsekvenser för stabiliteten i det finansiella systemet och den reala ekonomin. Storleken på systemriskbufferten kommer att variera beroende på bland annat vilka exponeringar som den ska tillämpas på. Kapitalbuffertarna ska räknas samman till ett kombinerat buffertkrav. Om ett institut är föremål för en systemriskbuffert som tillämpas på exponeringar i ett annat land, och en kapitalbuffert för systemviktiga institut, ska vid beräkningen av det kombinerade buffertkravet endast den högsta av dessa buffertar räknas med. Lagen innehåller särskilda bestämmelser om ingripande för det fall att ett institut inte uppfyller det kombinerade buffertkravet. Möjligheten att ingripa vid en bristande uppfyllelse av det kombinerade buffertkravet är mer begränsat jämfört med vad som gäller om ett institut inte uppfyller kapitalbaskravet enligt CRR. Val av myndighet för att besluta om kapitalbuffertar Utredaren lämnar även förslag på vilken behörig myndighet som ska ges uppdraget att på nationell nivå fastställa den kontracykliska kapital bufferten. Utredaren, som har haft att utgå från förslag3 angående en struktur för makrotillsyn i , anser att det är ett uppdrag som bör tillfalla . ska dock ta sitt beslut efter samråd med . Däremot bör Finans inspektionen, i enlighet med de förutsättningar som anges i direktivet och 3 Att förebygga och hantera finansiella kriser, SOU 2013:6. 2013/14:228 Bilaga 5 efter samråd med , besluta om systemriskbufferten, hantera bestämmelserna om kapitalbuffertar för systemviktiga institut och ansvara för makrotillsynsåtgärder som kan vidtas med stöd av artikel 458 CRR. Nya krav på institutens bolagsstyrning Föreslagna anpassningar av gällande rätt innebär att det bör utfärdas nya myndighetsföreskrifter som syftar till att förbättra institutens riskövervakning. Förslagen innebär bland annat begränsningar av antalet styrelseuppdrag som en styrelseledamot kan inneha och krav på att instituten inrättar en riskkommitté och oberoende riskkontrollfunktion. De förslag som lämnas innebär krav på kvalificerat majoritetsbeslut av bolagsstämman för att till den verkställande ledningen m.fl. besluta om en rörlig ersättning som uppgår till ett större belopp än den fasta ersättningen. Den rörliga ersättningen får dock inte uppgå till mer än dubbelt den fasta ersättningen. Förslagen innebär nya krav på tillsyn som bland annat innebär att åläggs att utöver de risker som instituten är exponerade för, utvärdera vilka risker som ett institut utgör för det finansiella systemet. Vidare införs justerade regler om tillsynsansvaret för filialer som kreditinstitut etablerat i andra medlemsstater. föreslås få rätt att genom föreläggande eller beslut om särskilt kapitalbaskrav ingripa mot institut som inte följer gällande regler redan om det är sannolikt att institutet kommer bryta mot gällande regler. ges vidare möjlighet att besluta om högre straffavgifter jämfört med tidigare. Enligt gällande rätt får en sådan avgift som högst uppgå till , men enligt förslaget ska ges möjlighet att besluta om sanktioner som uppgår till av ett instituts årsomsättning. ska även ha rätt att fastställa avgiften till två gånger summan av den vinst som överträdelsen i fråga medfört eller två gånger summan av de kostnader som undvikits. Förslagen innebär vidare att det införs en möjlighet att ålägga institutets styrelseledamöter och dess verkställande direktör en sanktionsavgift för den överträdelse som institutet har begått, om han eller hon bär ansvaret för överträdelsen i fråga. Storleken på en avgift som riktas mot en fysisk person får som mest uppgå till fem miljoner euro, eller två gånger summan av den vinst överträdelsen medfört, eller två gånger summan av de kostnader som personen i fråga undvikit till följd av överträdelsen. Både instituten och ska enligt förslagen åläggas att införa ändamålsenliga system för att omhänderta anmälningar om misstänkta regelöverträdelser av det finansiella institutet (så kallade whistleblowingsystem). Personer som väljer att anmäla misstänkta missförhållanden ska både hos institutet i fråga och hos erhålla ett absolut sekretesskydd för uppgifter som kan komma att avslöja dess identitet. Lagändringar med anledning av den nya EUförordningen CRR CRR innehåller en rad bestämmelser som tidigare återfanns i olika EU direktiv vilka genomförts i svensk rätt. Att bestämmelserna nu finns i en EUförordning som är direkt tillämpbar i EU:s medlemsstater innebär för svensk del bl.a. att lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar måste upphävas, samt att ett stort antal följdändringar måste göras i andra lagar. De delar av kapitaltäckningslagen som ändå ska finnas kvar överförs till en ny lag, lagen om tillsyn över kredit och värdepappersinstitut. Särskilt förfarande för handläggningen av sanktionsärenden Utredaren har även analyserat och övervägt om det finns behov av att införa ett särskilt förfarande för handläggning av sanktionsärenden. I denna del föreslår utredaren att bör behålla rätten att vidta sanktioner mot finansiella företag och dess ledning. 2013/14:228 Bilaga 6 Lag om tillsyn över kredit och värdepappersinstitut Härigenom föreskrivs4 följande. 1 § I denna lag finns bestämmelser som kompletterar och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012. Termer och uttryck i denna lag har samma betydelse som i förordningen. Med kreditinstitutsdirektivet avses och rådets direktiv /36/EU av om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag, om ändring av direktiv /87/EG och om upphävande av direktiv /48/EG och 2006/49/EG. Med EES avses i denna lag Europeiska ekonomiska samarbetsområdet. 2 § För kreditinstitut enligt lagen (2004:297) om bank och finansieringsrörelse och tillämpas denna lag och de bestämmelser i förordningen (EU) om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag som gäller för ett kreditinstitut. För svenska aktiebolag som har fått tillstånd att driva värdepappersrörelse enligt lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden tillämpas denna lag och de bestämmelser i förordningen (EU) som gäller för ett värdepappersinstitut. För tillämpas inte bestämmelserna om stora exponeringar i förordningen (EU). Av 2 kap. 10 och 10 a §§ lagen (2004:46) om värdepappersfonder framgår att vissa bestämmelser i denna lag även gäller för fondbolag. Av 3 kap. 2 § lagen (2010:751) om betaltjänster framgår att vissa bestämmelser i denna lag även gäller för betalningsinstitut. Av 7 kap. 6 § lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder framgår att vissa bestämmelser i denna lag gäller även för AIFförvaltare. 3 § I fråga om europabolag och europakooperativ med sådant förvaltningsorgan som avses i artiklarna 39–42 i rådets förordning (EG) nr 2157/2001 av om stadga för europabolag eller artiklarna 37–41 i rådets förordning (EG) nr 1435/2010 av om stadga för de europeiska kooperativa föreningarna 4 Jfr och rådets förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och kreditinstitutsdirektivet, och och rådets direktiv /36/EU av om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag, om ändring av direktiv /87/EG och om upphävande av direktiv /48/EG och 2006/49/EG. (SCEföreningarna) tillämpas det som i 5 kap. 9 och 11 §§ sägs om styrelseledamot på ledamot i tillsynsorganet.