prop · H103121 · 2014-02-25 00:00:00 — Regeringens proposition 2013/14:121 En effektivare kriminalisering av penningtvätt Prop. Regeringen överlämnar denna proposition till . En framgångsrik kamp mot organiserad och ekonomisk brottslighet kräver åtgärder för att dels beröva kriminella deras brottsvinster, dels förhindra att av brott återinvesteras och omsätts inom den legala ekonomin. I det arbetet är en effektiv kriminalisering av penningtvätt, tillsammans med goda möjligheter att förverka egendom som varit föremål för penningtvätt, viktiga redskap. I propositionen föreslås en ny lag om straff för penningtvättsbrott. Straffbestämmelserna har, jämfört med dagens reglering, fått en annan utformning för att de ska bli enklare att tillämpa. Straffansvaret föreslås omfatta även den som tvättar vinster från egen brottslighet (självtvätt), liksom den som i näringsverksamhet eller liknande medverkar till åtgärder som skäligen kan antas vara vidtagna i penningtvättssyfte (näringspenningtvätt). Straffansvar föreslås för försök, förberedelse och stämpling till brott som inte är ringa. Vidare föreslås utökade möjligheter att förverka egendom som har varit föremål för penningtvätt. Förslaget innebär dessutom att det ska vara möjligt att belägga egendom som misstänks vara föremål för penningtvätt eller avsedd för finansiering av terrorism med ett tillfälligt förbud att disponera den (dispositionsförbud). Även en möjlighet att ta sådan egendom i beslag föreslås (penningbeslag). I propositionen behandlas också tillträdet till konvention om penningtvätt, efterforskning, beslag och förverkande av av brott och om finansiering av terrorism. Genom de lagändringar som föreslås bedöms leva upp till konventionens krav. Lagändringarna föreslås träda i kraft . 2013/14:121 Innehållsförteckning Förslag till riksdagsbeslut ................................................................. Förslag till lag om straff för penningtvättsbrott .................. Förslag till lag om ändring i ........................... Förslag till lag om ändring i lagen (1974:1065) om Förslag till lag om ändring i lagen (1995:1571) om Förslag till lag om ändring i lagen (1999:158) om Förslag till lag om ändring i lagen (2002:444) om straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet Förslag till lag om ändring i aktiebolagslagen Förslag till lag om ändring i lagen (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av 3 Ärendet ............................................................och dess beredning Vad är penningtvätt? Likheter och skillnader mellan penningtvätt och åtaganden internationellt och inom EU Financial Action Task Force Medverkan och efterföljande delaktighet Straff för penningtvättsåtgärder enligt 6 Den nuvarande .............................regleringen behöver reformeras 7 En effektivare ...............................kriminalisering av penningtvätt En ny lag om straff för penningtvättsbrott införs Förbrott med internationell anknytning Egendomens koppling till förbrottet................................ Avgränsningen av penningtvättsbrottet ........................... 7.6Att dölja undandragen egendom ska omfattas av Självtvätt ska omfattas av penningtvättsbrottet ............... 7.8Främjande av omsättning utan penningtvättssyfte ska omfattas av penningtvättsbrottet...................................... Straffskalor och gradindelning ........................................ Penningtvätt i näringsverksamhet.................................... 7.11Försök, förberedelse och stämpling ska kriminaliseras även vid brott av normalgraden ....................................... Vissa frågor om rättskraft och preskription ..................... Utökade möjligheter till förverkande ............................................. 8.1Egendom som har varit föremål för penningtvätt ska 8.2Vilka typer av brott ska kunna utlösa förverkande av egendom som varit föremål för brott? 8.3Utbyte, kostnadsersättning och hjälpmedel vid brott ska kunna förverkas......................................................... Hos vem ska förverkande kunna ske? 8.5Egendom som varit föremål för näringspenningtvätt ska kunna tas i förvar....................................................... Bättre förutsättningar att säkra egendom........................................ Dispositionsförbud och penningbeslag införs ................. Beslut om dispositionsförbud ska fattas av Förutsättningarna för ett beslut om Vad ett dispositionsförbud kan avse ............... Giltighetstid och underrättelse om beslut Ett beslut om dispositionsförbud får inte Skadestånd vid felaktiga beslut ....................................... Tillträde till förverkandekonvention................................ Konventionen bör godkännas .......................................... Behovet av lagändringar.................................................. bör lämna vissa förklaringar............................. Ikraftträdande och övergångsbestämmelser...................................... Kostnader och andra konsekvenser .............................................. Förslaget till lag om straff för penningtvättsbrott.......... Förslaget till lag om ändring i .................... Förslaget till lag om ändring i lagen (1974:1065) om visst stöldgods m.m. ....................................................... Förslaget till lag om ändring i lagen (1995:1571) om Förslaget till lag om ändring i lagen (1999:158) om Förslaget till lag om ändring i lagen (2002:444) om straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet i vissa fall ....................................................................... Förslaget till lag om ändring i aktiebolagslagen (2005:551) ...................................................................... Förslaget till lag om ändring i lagen (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av Sammanfattning av betänkandet Penningtvätt – kriminalisering, förverkande och dispositionsförbud (SOU 2012:12).................................................................... Förteckning över remissinstanserna (SOU 2012:12) .......... Sammanfattning av promemorian Komplettering av penningtvättsutredningens förslag – en ny möjlighet att säkra egendom ............................................................... Förteckning över remissinstanserna (promemorian)........... on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds from Crime and on the Financing of Terrorism...................................... konvention om penningtvätt, efterforsk- ning, beslag och förverkande av av brott och om finansiering av terrorism............................................... Utdrag ur protokoll vid regeringssammanträde ...251 Regeringen föreslår att , dels antar regeringens förslag till 1.lag om straff för penningtvättsbrott, 2.lag om ändring i , 3.lag om ändring i lagen (1974:1065) om visst stöldgods m.m., 4.lag om ändring i lagen (1995:1571) om insättningsgaranti, 5.lag om ändring i lagen (1999:158) om investerarskydd, 6.lag om ändring i lagen (2002:444) om straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet i vissa fall, 7.lag om ändring i aktiebolagslagen (2005:551), 8.lag om ändring i lagen (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, 9.Europarådets konvention av om penningtvätt, efterforskning, beslag och förverkande av av brott och om finansiering av terrorism, 10.en förklaring enligt artikel 3.2 a av innebörd att beträffande annan brottslighet än penningtvätt, sådan brottslighet som motsvaras av de i bilagan till konventionen nämnda brottskategorierna eller brottslighet som omfattas av , förbehåller sig rätten att föreskriva att förverkande enligt artikel 3.1 endast ska ske i den utsträckning brottet kan föranleda fängelse , 11.en förklaring enligt artikel 3.2 a av innebörd att förbehåller sig rätten att föreskriva att förverkande enligt artikel 3.1 inte ska ske när det gäller utbyte av skattebrott i den utsträckning sådant utbyte kan tas i anspråk inom ramen för skatteförfarandet, 12.en förklaring enligt artikel 53.4 av innebörd att inte avser att tillämpa artikel 3.4 om omvänd bevisbörda vid förverkande, 13.en förklaring enligt artikel 31.2 b av innebörd att handlingar inte ska kunna sändas för delgivning mellan konventionsstater på tjänstemannanivå, 14.en förklaring enligt artikel 35.3 av innebörd att en framställning ställd till enligt konventionen och bifogade handlingar ska vara avfattade på svenska, danska, norska eller engelska eller vara åtföljda av en översättning till något av dessa språk. 2013/14:121 2 Regeringen har följande förslag till lagtext. 2.1Förslag till lag om straff för penningtvättsbrott 1 § Denna lag innehåller straffrättsliga bestämmelser om penningtvätt. I lagen (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism finns bestämmelser om åtgärder som den som bedriver finansiell verksamhet och annan näringsverksamhet är skyldig att vidta för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. 2 § Med brott i 3 och 4 §§ avses 1.gärning som utgör brott enligt svensk lag, eller 2.gärning som utgör brott enligt utländsk lag och som motsvarar brott enligt svensk lag. 3 § För penningtvättsbrott döms, om åtgärden syftar till att dölja att pengar eller annan egendom härrör från brott eller brottslig verksamhet eller till att främja möjligheterna för någon att tillgodogöra sig egendomen eller dess värde, den som 1.överlåter, förvärvar, omsätter, förvarar eller vidtar annan sådan åtgärd med egendomen, eller 2.tillhandahåller, förvärvar eller upprättar en handling som kan ge en skenbar förklaring till innehavet av egendomen, deltar i transaktioner som utförs för skens skull, uppträder som bulvan eller vidtar annan sådan åtgärd. Straffet är fängelse i högst . 4 § För penningtvättsbrott döms även den som, utan att åtgärden har ett sådant syfte som anges i 3 §, otillbörligen främjar möjligheterna för någon att omsätta pengar eller annan egendom som härrör från brott eller brottslig verksamhet. 5 § Är brott som avses i 3 eller 4 § grovt, döms för grovt penningtvättsbrott till fängelse i lägst och högst . Vid bedömande av om brottet är grovt ska det särskilt beaktas om gär- ningen avsett betydande värden, om de brottsliga åtgärderna har ingått som ett led i en brottslighet som utövats systematiskt eller i större omfatt- ning eller i annat fall varit av särskilt farlig art. 6 § Är brott som avses i 3 eller 4 § ringa, döms för penningtvättsförseelse till böter eller fängelse . För penningtvättsförseelse döms även den som i fall som avses i 3 eller 4 § inte insåg men hade skälig anledning att anta att egendomen härrörde från brott eller brottslig verksamhet. 7 § Den som, i näringsverksamhet eller såsom led i en verksamhet som bedrivs vanemässigt eller annars i större omfattning, medverkar till en åtgärd som skäligen kan antas vara vidtagen i sådant syfte som anges i 3 §, döms för näringspenningtvätt till fängelse i högst . Är brottet grovt, döms till fängelse i lägst och högst . Är brottet ringa, döms till böter eller fängelse . Till samma straff döms den som i annat fall än som anges i första stycket medverkar till en åtgärd som skäligen kan antas vara vidtagen i sådant syfte som anges i 3 §. 8 § För försök, förberedelse eller stämpling till penningtvättsbrott, grovt penningtvättsbrott eller näringspenningtvätt som inte är ringa, döms det till ansvar enligt 23 kap. . 9 § Om det inte är uppenbart oskäligt, ska följande egendom förklaras förverkad: 1.pengar eller annan egendom som varit föremål för brott enligt 3, 4, 5 eller 6 § eller, med undantag för näringspenningtvätt, 8 § eller värdet av sådan egendom, 2.utbyte av brott enligt denna lag, och 3.vad någon tagit emot som ersättning för kostnader i samband med ett brott enligt denna lag eller värdet av det mottagna, om mottagandet utgör brott enligt denna lag. Att egendom som varit föremål för brott enligt 7 § eller enligt 8 § som avser näringspenningtvätt kan tas i förvar framgår av lagen (1974:1065) om visst stöldgods m.m. 10 § Egendom som har använts som hjälpmedel vid brott enligt denna lag får förklaras förverkad, om det behövs för att förebygga brott eller om det finns andra särskilda skäl. Detsamma gäller egendom som varit avsedd att användas som hjälpmedel vid brott enligt denna lag, om brottet har fullbordats eller om förfarandet har utgjort ett straffbart försök eller en straffbar förberedelse eller stämpling. I stället för sådan egendom får dess värde förklaras förverkat. 11 § Förverkande av egendom eller dess värde enligt 9 och 10 §§ får ske hos 1.gärningsmannen eller någon annan som medverkat till brottet, 2.den i vars ställe gärningsmannen eller någon annan medverkande var, 3.den som genom brottet beretts eller näringsidkare som avses i36 kap. 4 § , 4.den som efter brottet förvärvat egendomen a)genom bodelning eller på grund av arv eller testamente eller genom 2013/14:121 b) på annat sätt och då haft vetskap om eller skälig anledning att anta att egendomen hade samband med brottet. Tillhörde egendomen vid brottet inte någon av dem som anges i första stycket 1–3, får den inte förklaras förverkad. Förverkande enligt 9 § första stycket 1 får dock ske hos gärningsmannen eller någon annan som medverkat till brottet, även om egendomen vid brottet tillhörde någon annan. Egendom som enligt 36 kap. 1 c § ska anses som utbyte får förklaras förverkad, om den egendom som den förverkade egendomen trätt i stället för vid brottet tillhörde någon av dem som anges i första stycket 1–3. 12 § Egendom i form av pengar, fordran eller annan rättighet som skäligen kan antas vara föremål för brott enligt denna lag, eller ett motsvarande värde, får tas i beslag (penningbeslag). Penningbeslag får beslutas endast om skälen för åtgärden uppväger det intrång eller men i övrigt som åtgärden innebär för den misstänkte eller för något annat motstående intresse. 13 § Undersökningsledaren eller åklagaren beslutar om penningbeslag. Penningbeslag får avse endast sådan egendom som finns tillgänglig. Avser penningbeslaget en fordran eller annan rättighet, ska gäldenären eller annan förpliktad meddelas förbud att fullgöra sin förpliktelse till någon annan än . För penningbeslag gäller i övrigt bestämmelserna om beslag i . Denna lag träder i kraft . Förslag till lag om ändring i Härigenom föreskrivs i fråga om brottsbalken1 dels att 9 kap. 6 a och 7 a §§ ska upphöra att gälla, dels att 9 kap. 11 § ska ha följande lydelse. För försök eller förberedelse till bedrägeri, grovt bedrägeri, utpressning, ocker, grovt häleri eller grovt penninghäleri och för stämpling till grovt häleri eller grovt penninghäleri döms till ansvar enligt bestämmelserna i 23 kap. Vad som anges i 23 kap. 3 § skall dock inte gälla i fråga om försök till utpressning. För försök eller förberedelse till bedrägeri, grovt bedrägeri, utpressning, ocker eller grovt häleri och för stämpling till grovt häleri döms det till ansvar enligt 23 kap. Be- stämmelserna i 23 kap. 3 § ska dock inte gälla i fråga om försök till utpressning. Såsom för förberedelse till bedrägeri eller grovt bedrägeri dömes den som för att bedraga försäkringsgivare eller eljest med bedrägligt uppsåt skadar sig eller annan till person eller egendom. Detsamma skall gälla, om någon med uppsåt som sagts söker åstadkomma sådan skada. Har han innan skadan inträtt frivilligt avstått från att fullfölja gärningen, skall han vara fri från ansvar. Såsom för förberedelse till bedrägeri eller grovt bedrägeri döms den som för att bedra försäkringsgivare eller annars med bedrägligt uppsåt skadar sig eller annan till person eller egendom. Detsamma ska gälla, om någon med samma uppsåt försöker åstadkomma sådan skada. Har han eller hon innan skadan uppstått frivilligt avstått från att fullfölja gärningen, ska han eller hon inte dömas till ansvar. Denna lag träder i kraft . 1 Senaste lydelse av 9 kap. 6 a § 1999:164 9 kap. 7 a § 1999:164. 2 Senaste lydelse 2001:780. 2013/14:121 2.3 Förslag till lag om ändring i lagen (1974:1065) om visst stöldgods m.m. Härigenom föreskrivs att 1 § lagen (1974:1065) om visst stöldgods m.m. ska ha följande lydelse. Har egendom som frånhänts någon genom brott anträffats hos annan som uppenbart saknar rätt till egendomen eller har den anträffats utan att vara i någons besittning och är varken ägaren eller annan som har rätt till egendomen känd, skall egendomen tas i förvar, om det inte är uppenbart oskäligt. Detsamma gäller egendom som har förvärvats eller mottagits under förhållanden som anges i 9 kap. 6 § andra stycket eller 7 § andra stycket 1 . Första stycket tillämpas också om varken ägaren eller annan som har rätt till egendomen gör anspråk på den. Om förfarandet med egendom som tagits i förvar enligt första eller andra stycket och om rätt för ägare som sedermera blir känd eller annan som har rätt till egendomen att få egendomen utlämnad till sig eller att erhålla ersättning finns bestämmelser i lagen (1974:1066) om förfarande med förverkad egendom och hittegods m.m. Om det inte är uppenbart oskäligt, ska följande egendom tas i förvar: 1. egendom som har frånhänts någon genom brott och som anträffats hos någon annan som uppenbart saknar rätt till egendomen, 2.egendom som har anträffats utan att vara i någons besittning, om varken ägaren eller någon annan som har rätt till egendomen är känd, 3.egendom som har förvärvats eller tagits emot under förhållanden som anges i 9 kap. 6 § andra stycket eller 7 § andra stycket 1 , och 4. egendom som har varit föremål för brott som avses i 7 § lagen (2014:000) om straff för penningtvättsbrott. Första stycket tillämpas också om varken ägaren eller någon annan som har rätt till egendomen gör anspråk på den. Bestämmelser om förfarandet med egendom som tagits i förvar enligt första eller andra stycket och om rätt för ägare som senare blir känd, eller för någon annan som har rätt till egendomen, att få egendomen utlämnad till sig eller att erhålla ersättning finns i lagen (1974:1066) om förfarande med förverkad egendom och hittegods m.m. Denna lag träder i kraft . 3 Senaste lydelse 1991:452. Förslag till lag om ändring i lagen (1995:1571) Prop. Härigenom föreskrivs att 4 b § lagen (1995:1571) om insättningsgaranti ska ha följande lydelse. Ett krav avseende tillgångar, som enligt en lagakraftvunnen dom har varit föremål för brott enligt 9 kap. 6, 6 a, 7 eller 7 a § , skall inte ge rätt till ersättning från insättningsgarantin. Ett krav avseende tillgångar som enligt en lagakraftvunnen dom har varit föremål för brott enligt 9 kap. 6 eller 7 § eller 3, 4, 5 eller 6 § lagen (2014:000) om straff för penningtvättsbrott, ska inte ge rätt till ersättning från insättningsgarantin. Om åtal har väckts för brott en- Om åtal har väckts för brott som ligt första stycket avseende viss in- avses i första stycket avseende en sättning och ersättning begärs för viss insättning och ersättning be- insättningen, skall garantimyndig- gärs för insättningen, ska garanti- heten besluta att ersättning tills vi- myndigheten besluta att ersättning dare inte skall betalas ut. tills vidare inte ska betalas ut. 1.Denna lag träder i kraft . 2.Äldre bestämmelser gäller för krav som avser tillgångar som varit föremål för brott som begåtts före ikraftträdandet. 4 Senaste lydelse 2007:1433. 2013/14:121 2.5 Förslag till lag om ändring i lagen (1999:158) Härigenom föreskrivs att 14 och 18 §§ lagen (1999:158) om investerar- skydd ska ha följande lydelse. Ett krav avseende tillgångar som enligt en lagakraftvunnen dom har varit föremål för brott enligt 9 kap. 6, 6 a, 7 eller 7 a § , skall inte ge rätt till ersättning från investerarskyddet. Ett krav avseende tillgångar som enligt en lagakraftvunnen dom har varit föremål för brott enligt 9 kap. 6 eller 7 § eller 3, 4, 5 eller 6 § lagen (2014:000) om straff för penningtvättsbrott, ska inte ge rätt till ersättning från investerarskyddet. Om åtal har väckts för brott en- Om åtal har väckts för brott som ligt 9 kap. 6, 6 a, 7 eller 7 a § avses i 14 § avseende viss tillgång och ersättning begärs för tillgång- och ersättning begärs för tillgång- en, ska garantimyndigheten be- en, skall garantimyndigheten be- sluta att ersättning tills vidare inte sluta att ersättning tills vidare inte ska betalas ut. skall betalas ut. 1.Denna lag träder i kraft . 2.Äldre bestämmelser gäller för krav som avser tillgångar som varit föremål för brott som begåtts före ikraftträdandet. 5 Senaste lydelse 2007:1434. 2.6Förslag till lag om ändring i lagen (2002:444) om straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet i vissa fall Härigenom föreskrivs i fråga om lagen (2002:444) om straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet i vissa fall dels att 3 och 7 §§ ska ha följande lydelse, dels att det i lagen ska införas två nya paragrafer, 8 och 9 §§, samt närmast före 8 § en ny rubrik av följande lydelse. Den som samlar in, tillhandahåller eller tar emot pengar eller andra tillgångar i syfte att dessa skall användas eller med vetskap om att de är avsedda att användas för att begå särskilt allvarlig brottslighet döms till fängelse i högst . Är brott som anges i första stycket grovt, döms till fängelse, lägst och högst . Vid bedömande av om brottet är grovt skall särskilt beaktas om det utgjort led i en verksamhet som bedrivits i större omfattning eller annars varit av särskilt farlig art. I ringa fall döms inte till ansvar. Den som samlar in, tillhandahåller eller tar emot pengar eller annan egendom i syfte att egendomen ska användas eller med vetskap om att den är avsedd att användas för att begå särskilt allvarlig brottslighet döms till fängelse i högst . Om brott som anges i första stycket är grovt, döms till fängelse i lägst och högst . Vid bedömande av om brottet är grovt ska det särskilt beaktas om det utgjort ett led i en verksamhet som bedrivits i större omfattning eller annars varit av särskilt farlig art. I ringa fall ska det inte dömas till ansvar. Tillgångar som varit föremål för brott enligt denna lag skall förklaras förverkade, om det inte är uppenbart oskäligt. I stället för tillgångarna kan värdet av dessa förklaras förverkat. Även utbyte av brott enligt denna lag skall förklaras förverkat, om det inte är uppenbart oskäligt. Egendom som varit föremål för brott enligt denna lag ska förklaras förverkad, om det inte är uppenbart oskäligt. I stället för egendomen kan värdet av den förklaras förverkat. Även utbyte av brott enligt denna lag ska förklaras förverkat, om det inte är uppenbart oskäligt. Egendom i form av pengar, for- dran eller annan rättighet som skä- ligen kan antas vara föremål för brott enligt denna lag, eller ett motsvarande värde, får tas i beslag (penningbeslag). Penningbeslag får beslutas en- dast om skälen för åtgärden upp- väger det intrång eller men i övrigt som åtgärden innebär för den miss- tänkte eller för något annat mot- garen beslutar om penningbeslag. Penningbeslag får avse endast så- dan egendom som finns tillgänglig. Avser penningbeslaget en for- dran eller annan rättighet, ska gäl- denären eller annan förpliktad meddelas förbud att fullgöra sin förpliktelse till någon annan än För penningbeslag gäller i övrigt bestämmelserna om beslag i rätte- Denna lag träder i kraft . Förslag till lag om ändring i aktiebolagslagen Härigenom föreskrivs att 9 kap. 42 § aktiebolagslagen (2005:551) ska ha följande lydelse. En revisor ska vidta de åtgärder som anges i 43 och 44 §§, om han eller hon finner att det kan misstänkas att en styrelseledamot eller den verkställande direktören inom ramen för bolagets verksamhet har gjort sig skyldig till brott enligt någon av följande bestämmelser: 9 kap. 1, 3, 6 a och 9 §§, 9 kap. 1, 3 och 9 §§, 10 kap. 1, 10 kap. 1, 3, 4 och 5 §§ samt 11 kap. och 5 §§ samt 11 kap. 1, 2, 4 1, 2, 4 och 5 §§ , och och 5 §§ , 2, 4, 5 och 10 §§ skattebrotts- 2, 4, 5 och 10 §§ skattebrotts- lagen (1971:69). lagen (1971:69), och 3–5 §§ och, om brottet inte är ringa, 7 § lagen (2014:000) om straff för penningtvättsbrott.