sou · H1B365 · 2013-09-16 00:00:00 — Beslutet om tillämpningen av artiklarna 73, 86, 97, 104.1 a och 105 ska fattas individuellt eller på undergruppsnivå av de be höriga myndigheter som ansvarar för tillsynen av dotterföretag till ett moderkreditinstitut inom EU, ett finansiellt moderhol dingföretag inom EU eller ett blandat finansiellt moderholding företag inom EU, med vederbörligt beaktande av synpunkter och reservationer som har uttryckts av den samordnande till synsmyndigheten. Om någon av de berörda behöriga myndig heterna i slutet av någon av de tidsperioder som avses i punkt 2 har hänskjutit ärendet till i enlighet med artikel 19 i för ordning (EU) nr 1093/2010, ska de behöriga myndigheterna skjuta upp sitt beslut och invänta det beslut som får fatta i enlighet med artikel 19.3 i den förordningen, och ska fatta ett beslut i enlighet med EBA:s beslut. De tidsperioder som anges i punkt 2 ska anses utgöra förlikningsskedet i den mening som avses i den förordningen. ska fatta sitt beslut inom en månad. Ärendet får inte hänskjutas till efter det att tids perioden eller, i tillämpliga fall, perioden på en månad har löpt ut eller efter att ett gemensamt beslut har fattats. Besluten ska redovisas i ett dokument som innehåller en full ständig motivering och ta hänsyn till övriga behöriga myndig heters riskbedömningar, synpunkter och reservationer som har uttryckts som avses i punkt 2. Den sam ordnande tillsynsmyndigheten ska skicka dokumentet till alla berörda behöriga myndigheter och till moderinstitutet inom EU. Om har tillfrågats ska samtliga behöriga myndigheter be akta dess råd och förklara alla betydande avvikelser från sådana råd. L 176/398 Europeiska unionens officiella tidning De gemensamma beslut som avses i punkt 1 och varje beslut som fattas av de berörda myndigheterna i avsaknad av ett gemensamt beslut enligt punkt 3 ska erkännas som avgörande och tillämpas av de behöriga myndigheterna i de berörda med lemsstaterna. De gemensamma beslut som avses i punkt 1 och varje beslut som fattas av de berörda myndigheterna i avsaknad av ett ge mensamt beslut enligt punkt 3 ska uppdateras eller, i undantagsfall, om en behörig myndighet som ansvarar för till synen av dotterföretag till ett moderinstitut inom EU, ett finan siellt moderholdingföretag inom EU eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EU gör en skriftlig och fullständigt motiverad framställan hos den samordnande tillsynsmyndighe ten om uppdatering av beslutet genom tillämpningen av artik larna 104.1 a och 105. I det sistnämnda fallet kan uppdate ringen tas upp på bilateral basis mellan den samordnande till synsmyndigheten och den behöriga myndighet som gör fram . ska utarbeta förslag till tekniska standarder för ge nomförande för att säkerställa enhetliga tillämpningsvillkor för den gemensamma beslutsprocess som avses i denna artikel, med beaktande av tillämpningen av artiklarna 73, 86, 97, 104.1 a och 105 i syfte att underlätta gemensamma beslut. ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för genomförande till kommissionen . Kommissionen ska ges befogenhet att anta de tekniska standar der för genomförande som avses i första stycket i enlighet med artikel 15 i förordning (EU) nr 1093/2010. Om det uppstår en krissituation, inklusive en sådan situa tion som beskrivs i artikel 18 i förordning (EU) nr 1093/2010 eller en situation med en negativ utveckling på marknaderna, som kan äventyra likviditeten på marknaderna och stabiliteten hos det finansiella systemet i någon av de medlemsstater där enheter ur en grupp har auktoriserats eller där betydande filialer enligt artikel 51 har inrättats, ska den samordnande tillsyns myndigheten enligt kapitel 1 avsnitt 2 och, i tillämpliga fall, artiklarna 54 och 58 i direktiv /39/EG, möjligt underrätta och de myndigheter som avses i artiklarna 58.4 och 59 och lämna alla uppgifter som är avgörande för att de ska kunna fullgöra sina uppgifter. Dessa skyldigheter ska gälla för alla behöriga myndigheter. Om en ECBS-centralbank blir medveten om en situation som beskrivs i första stycket, ska den så snart det är praktiskt möjligt underrätta och de behöriga myndigheter som avses i ar tikel 112. Om möjligt ska den behöriga myndigheten och den myndighet som avses i artikel 58.4 använda befintliga informationskanaler. Den samordnande tillsynsmyndigheten ska, då den har behov av uppgifter som redan lämnats till en annan behörig myndighet, alltid när så är möjligt vända sig till den myndig heten för att undvika dubbel rapportering till de olika myndig heter som medverkar i tillsynen. Ordning för samordning och samarbete För att skapa goda förutsättningar för att upprätta en effektiv tillsyn ska den samordnande tillsynsmyndigheten och de övriga behöriga myndigheterna skriftligen ha fastställt ord ningar för samordning och samarbete. Inom ramen för dessa ordningar får ytterligare uppgifter över låtas på den samordnande tillsynsmyndigheten, och det kan fastställas förfaranden för beslutsprocessen och samarbetet med andra behöriga myndigheter. De behöriga myndigheter som auktoriserat ett dotterföre tag vars moderföretag är ett institut, får genom bilaterala avtal i enlighet med artikel 28 i förordning (EU) nr 1093/2010 dele gera ansvaret för tillsynen till de behöriga myndigheter som beviljat moderföretaget auktorisation och utövar tillsyn av detta, så att dessa myndigheter ikläder sig ansvar för tillsynen över dotterföretaget i enlighet med detta direktiv. ska hållas underrättat om förekomsten av sådana avtal och om deras in nehåll. ska vidarebefordra sådan information till de behö riga myndigheterna i övriga medlemsstater och till europeiska bankkommittén. Den samordnande tillsynsmyndigheten ska inrätta tillsyn skollegier för att underlätta utförandet av de uppgifter som avses i artiklarna 112 och 113 och 114.1 och, med beaktande av de krav på konfidentialitet som avses i punkt 2 i den här artikeln och av unionsrätten, tillse att samordning och sam arbete vid behov sker med tillsynsmyndigheter i tredjeländer. ska bidra till att främja och övervaka effektivitet, ändamåls enlighet och konsekvens i arbetet i de tillsynskollegier som avses i denna artikel i enlighet med artikel 21 i förordning (EU) nr 1093/2010. ska i detta syfte delta i lämplig ut sträckning och ska för detta ändamål betraktas som en behörig myndighet. Europeiska unionens officiella tidning L 176/399 Tillsynskollegierna ska tillhandahålla ett ramverk för den sam ordnande tillsynsmyndigheten, och övriga behöriga myn digheter för utförandet av följande uppgifter: a)Utbyta information sinsemellan och med i enlighet med artikel 21 i förordning (EU) nr 1093/2010. b)Enas om en frivillig fördelning av uppgifter och frivillig de legering av ansvarsområden, där så är lämpligt. c)Fastställa de program för tillsynsgranskning som avses i ar tikel 99, på grundval av en riskbedömning av gruppen i enlighet med artikel 97. d)Öka tillsynens effektivitet genom att avlägsna onödiga dubb leringar av tillsynskraven, bland annat i samband med de förfrågningar om uppgifter som avses i artiklarna 114 och 117.3. e)Konsekvent tillämpa tillsynskraven enligt detta direktiv och förordning (EU) nr 575/2013 i samtliga enheter inom en grupp av institut, utan att det påverkar de alternativ och det handlingsutrymme som ges genom unionsrätten. f)Tillämpa artikel 112.1 c med beaktande av arbetet i andra forum som kan komma att inrättas på detta område. 2.De behöriga myndigheter som deltar i tillsynskollegierna och ska ha ett nära samarbete. Kraven på konfidentialitet enligt kapitel 1 avsnitt II i detta direktiv samt artiklarna 54 och 58i direktiv /39/EG får inte förhindra att de behöriga myndigheterna utbyter konfidentiell information inom tillsyn skollegier. Tillsynskollegiers inrättande och funktion ska inte påverka de behöriga myndigheternas rättigheter och skyldighe ter enligt det här direktivet och förordning (EU) nr 575/2013. 3.Tillsynskollegiers inrättande och funktion ska baseras på sådana skriftliga avtal som avses i artikel 115 och som den samordnande tillsynsmyndigheten utarbetar efter samråd med de berörda behöriga myndigheterna. 4.EBA ska utarbeta förslag till tekniska standarder för tillsyn isyfte att specificera de allmänna villkoren för tillsynskollegier nas funktion. ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn till kommissionen . Kommissionen ska delegeras befogenhet att anta de tekniska standarder för tillsyn som avses i första stycket i enlighet med artiklarna 10–14 i förordning (EU) nr 1093/2010. ska utarbeta förslag till tekniska standarder för ge nomförande i syfte att fastställa tillsynskollegiernas operativa funktionssätt. ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för genomförande till kommissionen . Kommissionen ska ges befogenhet att anta de tekniska standar der för genomförande som avses i första stycket i enlighet med artikel 15 i förordning (EU) nr 1093/2010. 6.De behöriga myndigheter som ansvarar för tillsynen av dotterföretagen till ett moder institut inom EU, ett finansiellt moderholdingföretag inom EU eller ett blandat finansiellt mo derholdingföretag inom EU och de behöriga myndigheterna i en värdmedlemsstat där betydande filialer enligt artikel 51 har in rättats, ECBS-centralbanker i tillämpliga fall och tredjeländers tillsynsmyndigheter när det är motiverat och om det finns krav på konfidentialitet som enligt samtliga behöriga myndig heter ska anses vara likvärdiga med kraven i kapitel 1 avsnitt II i detta direktiv och, i tillämpliga fall, artiklarna 54 och 58 i direktiv /39/EG, kan delta i tillsynskollegierna. 7.Den samordnande tillsynsmyndigheten ska leda kollegiets sammanträden och besluta vilka behöriga myndigheter som får delta i ett visst kollegiesammanträde eller en viss aktivitet. Den samordnande tillsynsmyndigheten ska hålla alla medlemmar av kollegiet fullt informerade i förväg om att sådana sammanträden anordnas, om de huvudfrågor som ska diskuteras och om de aktiviteter som kommer att tas upp. Den samordnande tillsyns myndigheten ska även ge alla kollegieledamöter full infor mation om de åtgärder som behandlats vid dessa möten eller de åtgärder som genomförts. 8.Den samordnande tillsynsmyndighetens beslut ska ta hän syn till relevansen av den tillsynsverksamhet som ska planeras eller samordnas för dessa myndigheter, särskilt den potentiella effekten enligt artikel 7 för det finansiella systemets stabilitet i de berörda medlemsstaterna och skyldigheterna enligt arti kel 51.2. Med förbehåll för de krav på konfidentialitet som avses i kapitel 1 avsnitt II i detta direktiv och, i tillämpliga fall, artik larna 54 och 58 i direktiv /39/EG, ska den samordnande tillsynsmyndigheten informera om verksamheten i tillsyn skollegiet, bland annat i krissituationer, och vidarebefordra all information som är särskilt relevant till för att uppnå samstämmighet i tillsynen. L 176/400 Europeiska unionens officiella tidning Vid oenighet mellan de behöriga myndigheterna om tillsynskol legiernas funktion kan någon av de berörda behöriga myndig heterna hänskjuta frågan till och begära bistånd i enlighet med artikel 19 i förordning (EU) nr 1093/2010. får också i enlighet med artikel 19.1 andra stycket i den förordningen på eget initiativ bistå de behöriga myndigheterna vid oenighet om tillsynskollegiernas funktion enligt den här artikeln. De behöriga myndigheterna ska ha ett nära samarbete med varandra. De ska ömsesidigt tillhandahålla alla upplys ningar som är väsentliga eller relevanta för övriga myndigheter när de utför sina tillsynsuppgifter enligt detta direktiv och för ordning (EU) nr 575/2013. Härvid ska de behöriga myndighe terna på begäran överlämna alla relevanta upplysningar och på eget initiativ överlämna alla väsentliga upplysningar. De behöriga myndigheterna ska samarbeta med vid till lämpning av detta direktiv och förordning (EU) nr 575/2013, i enlighet med förordning (EU) nr 1093/2010. De behöriga myndigheterna ska förse med all information som behöver för att fullgöra sitt uppdrag enligt detta direktiv, förordning (EU) nr 575/2013 nr 1093/2010, nr 1093/2010. Upplysningar som avses i första stycket ska betraktas som vä sentliga om de i sak kan tänkas påverka en bedömning av den finansiella sundheten i ett institut eller ett finansiellt institut i en annan medlemsstat. Samordnande tillsynsmyndigheter för moder institut inom EU och institut som kontrolleras av finansiella moderholdingföretag inom EU eller blandade finansiella moderholdingföretag inom EU ska särskilt förse de behöriga myndigheter i andra medlems stater som utövar tillsyn över dotterföretag till dessa moderfö retag med alla relevant upplysningar. När man fastställer hur omfattande de relevanta upplysningarna ska vara, ska hänsyn tas till dotterföretagens betydelse inom det finansiella systemet i respektive medlemsstat. De väsentliga upplysningar som avses i första stycket ska sär skilt omfatta följande: a)En beskrivning av gruppens rättsliga struktur och styrnings struktur, inbegripet organisationsstrukturen, som ska omfatta alla reglerade enheter, icke reglerade enheter, icke reglerade dotterföretag och betydande filialer som ingår i gruppen, moderföretagen enligt artiklarna 14.3, 74.1 och 109.2 samt de behöriga myndigheter som ansvarar för tillsynen över de reglerade enheterna i gruppen. b)Förfaranden för att inhämta upplysningar från de institut som ingår i en grupp samt för kontroll av dessa upplysning ar. c)Negativ utveckling i institut eller andra enheter inom en grupp som kan få allvarliga följder för instituten. d)Betydande sanktioner och extraordinära åtgärder som de be höriga myndigheterna genomfört i enlighet med detta direk tiv, däribland åläggande av ett specifikt kapitalbaskrav enligt artikel 104 och av begränsningar i användningen av intern mätningsmetoder för beräkning av kapitalbaskraven enligt artikel 312.2 i förordning (EU) nr 575/2013. De behöriga myndigheterna får vända sig till i föl jande situationer: a)En behörig myndighet inte har lämnat väsentlig information. b)En begäran om samarbete, i synnerhet när det gäller utbyte av relevanta uppgifter, har avslagits eller har inte lett till åtgärder inom rimlig tid. Utan att det påverkar tillämpningen av artikel 258 i EUF-för draget får agera i enlighet med sina befogenheter enligt artikel 19 i förordning (EU) nr 1093/2010. får också på eget initiativ bistå de behöriga myndigheterna med att utveckla en samstämmig samarbetspraxis i enlighet med artikel 19.1 andra stycket i den förordningen. 3.De behöriga myndigheter som ansvarar för tillsynen över institut som kontrolleras av ett moder institut inom EU ska alltid när det är möjligt vända sig till den samordnande tillsyns myndigheten när de behöver upplysningar som den samord nande tillsynsmyndigheten redan kan ha tillgång till när det gäller genomförandet av de metoder och strategier som fastställs idetta direktiv och förordning (EU) nr 575/2013. 4.De behöriga myndigheterna ska innan de fattar beslut samråda om följande frågor, i den utsträckning som besluten är av betydelse för andra behöriga myndigheters tillsynsuppdrag: a)Sådana förändringar av ägar-, organisations- eller lednings strukturen i kreditinstitut inom en grupp som kräver de behöriga myndigheternas godkännande eller tillstånd. Europeiska unionens officiella tidning L 176/401 b)Betydande sanktioner och extraordinära åtgärder som de be höriga myndigheterna har genomfört, inbegripet åläggande av ett särskilt kapitalbaskrav enligt artikel 104 och av be gränsningar i användningen av internmätningsmetoder för beräkning av kapitalbaskravet enligt artikel 312.2 i förord ning (EU) nr 575/2013 I frågor som avses i led b ska den samordnande tillsynsmyn digheten alltid rådfrågas. En behörig myndighet får dock besluta att inte rådfråga andra behöriga myndigheter i brådskande fall eller i fall där samrådet kan äventyra verkan av dess beslut. I sådana fall ska den behö riga myndigheten utan dröjsmål underrätta de övriga behöriga myndigheterna efter att ha fattat sitt beslut. Kontroll av information rörande enheter i andra medlemsstater Om de behöriga myndigheterna i en medlemsstat vid tillämp ning av detta direktiv och förordning (EU) nr 575/2013 i ett särskilt fall vill kontrollera uppgifter om ett institut, ett finansi ellt holdingföretag, ett blandat finansiellt holdingföretag, ett fi nansiellt institut, ett anknutet företag, ett holdingföretag med blandad verksamhet, ett dotterföretag som avses i artikel 125 eller ett dotterföretag som avses i artikel 119.3 och institutet eller företaget är beläget i en annan medlemsstat, ska de begära att de behöriga myndigheterna i den andra medlemsstaten ge nomför denna kontroll. De myndigheter som mottar en sådan begäran ska inom ramen för sina befogenheter agera, antingen genom att själva utföra kontrollen eller genom att tillåta att de myndigheter som begärt kontrollen utför den, eller genom att tillåta en revisor eller expert utför den. Om den behöriga myn dighet som har lämnat begäran inte själv genomför kontrollen får denna myndighet om den så önskar delta i den. A v s n i t t I I F i n a n s i e l l a h o l d i n g f ö r e t a g , b l a n d a d e f i n a n s i e l l a h o l d i n g f ö r e t a g o c h h o l d i n g f ö r e t a g m e d b l a n d a d v e r k s a m h e t Inkluderande av holdingföretag i gruppbaserad tillsyn 1.Medlemsstaterna ska när det är lämpligt besluta om de åtgärder som behövs för att finansiella holdingföretag och blan dade finansiella holdingföretag ska omfattas av bestämmelserna om gruppbaserad tillsyn. 2.Om ett dotterföretag som är ett institut är undantaget från reglerna om gruppbaserad tillsyn i något av de fall som avses i artikel 19 i förordning (EU) nr 575/2013, får de behöriga myndigheterna i den medlemsstat där dotterföretaget är beläget begära information från moderföretaget som kan underlätta till synen över det dotterföretaget. Medlemsstaterna ska göra det möjligt för de behöriga myndigheter som har ansvaret för den gruppbaserade tillsynen att begära sådan information som avses i artikel 122 från dot terföretag till ett institut eller ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som inte omfattas av be stämmelserna om gruppbaserad tillsyn. I ett sådant fall ska för farandena för att förmedla och kontrollera information enligt den artikeln gälla. Tillsyn av blandade finansiella holdingföretag 1.När ett blandat finansiellt holdingföretag är föremål för motsvarande bestämmelser enligt detta direktiv och direktiv /87/EG, särskilt när det gäller riskbaserad tillsyn, kan den samordnande tillsynsmyndigheten efter samråd med andra be höriga myndigheter med ansvar för tillsyn av dotterföretag en dast tillämpa direktiv /87/EG på det blandade finansiella holdingföretaget. 2.När ett blandat finansiellt holdingföretag är föremål för motsvarande bestämmelser i detta direktiv och direktiv /138/EG, särskilt när det gäller riskbaserad tillsyn, kan den samordnande tillsynsmyndigheten, i samförstånd med grupptillsynsmyndigheter för försäkringssektorn, på det blan dade finansiella holdingföretaget tillämpa endast bestämmel serna i det här direktivet avseende den mest betydande finansi ella sektorn enligt definitionen i artikel 3.2 i direktiv /87/EG. 3.Den samordnande tillsynsmyndigheten ska underrätta och om de beslut som fattats enligt punkterna 1 och 2. 4.EBA, Eiopa och ska, genom den gemensamma kom mitté som avses i artikel 54 i förordningarna (EU) nr 1093/2010, (EU) nr 1094/2010 och (EU) nr 1095/2010, ut arbeta riktlinjer för konvergerande tillsynspraxis och ska från det att dessa riktlinjer antas utarbeta förslag till tekniska standarder i samma syfte. Kommissionen ska ges befogenhet att anta de tekniska standar der för tillsyn som avses i första stycket i enlighet med artik larna 10–14 i förordningarna (EU) nr 1093/2010, (EU) nr 1094/2010 och (EU) nr 1095/2010. Medlemsstaterna ska kräva att medlemmarna i ett finansiellt holdingföretags eller ett blandat finansiellt holdingföretags led ningsorgan har tillräckligt gott anseende och tillräckliga kun skaper, färdigheter och erfarenheter i enlighet med artikel 91.1 för att kunna fullgöra sina åligganden, med beaktande av det finansiella holdingbolagets eller det blandade finansiella holding företagets särskilda roll. L 176/402 Europeiska unionens officiella tidning Begäran om information och inspektioner 1.I avvaktan på att konsolideringsmetoderna samordnas yt terligare ska medlemsstaterna föreskriva att de behöriga myn digheter som ansvarar för auktorisation och tillsyn av ett eller flera institut vars moderföretag är ett holdingföretag med blan dad verksamhet ska kräva att moderföretaget och dotterföreta gen lämnar sådan information som kan vara av betydelse för tillsynen av dotterföretag som är institut; de behöriga myndig heterna kan inhämta informationen antingen direkt från moder företaget och dotterföretagen eller via dotterföretag som är in stitut. 2.Medlemsstaterna ska fastställa att deras behöriga myndig heter, antingen själva eller genom externa granskare, kan företa inspektion på plats för att kontrollera de uppgifter som lämnats av holdingföretag med blandad verksamhet och deras dotterfö retag. Om ett holdingföretag med blandad verksamhet eller ett av dess dotterföretag är ett försäkringsföretag får också förfaran det i artikel 125 användas. Om ett holdingföretag med blandad verksamhet eller ett av dess dotterföretag är beläget i en annan medlemsstat än ett dotterföretag som är ett institut ska kontroll på plats av uppgifter genomföras i enlighet med förfarandet i artikel 118. 1.Utan att det påverkar tillämpningen av del fyra i förord ning (EU) nr 575/2013 ska medlemsstaterna i fall där moder företaget till ett eller flera institut är ett holdingföretag med blandad verksamhet se till att de behöriga myndigheter som ansvarar för tillsynen av dessa institut utövar allmän tillsyn av transaktioner mellan institutet och holdingföretaget med blan dad verksamhet och dess dotterföretag. 2.De behöriga myndigheterna ska kräva att instituten följer adekvata processer för riskhantering och rutiner för intern kont roll, inbegripet sunda rapporterings- och redovisningsförfaran den, för att på ett lämpligt sätt identifiera, mäta, övervaka och kontrollera transaktionerna med institutens moderholdingföre tag med blandad verksamhet och dess dotterföretag. De behö riga myndigheterna ska kräva att instituten rapporterar varje annan betydande transaktion med dessa enheter utom den transaktion som avses i artikel 394 i förordning (EU) nr 575/2013. Dessa förfaranden och betydande transaktioner ska övervakas av de behöriga myndigheterna. Medlemsstaterna ska att se till att det inte finns några rättsliga hinder för utbyte av information mellan företag som omfattas av den gruppbaserade tillsynen, holdingföretag med blandad verksamhet och deras dotterföretag samt dotterföretag som avses i artikel 119.3 när det gäller information som är av betydelse för tillsyn i enlighet med artikel 110 och kapitel 3. När ett moderföretag har ett dotterinstitut i en annan medlemsstat ska de behöriga myndigheterna i de berörda med lemsstaterna utbyta information som är av betydelse för att möjliggöra eller underlätta gruppbaserad tillsyn. Om de behöriga myndigheterna i den medlemsstat där moder företaget är beläget inte själva utövar gruppbaserad tillsyn enligt artikel 111, kan de anmodas av de behöriga myndigheter som ansvarar för sådan tillsyn att av moderföretaget begära infor mation som är av betydelse för den gruppbaserade tillsynen och att överföra informationen till myndigheterna i fråga.