prop · H003160 · 2013-05-13 00:00:00 — Om ett dotterföretag äger aktier eller andelar i en juridisk person och på grund av avtal med den juridiska personen eller på grund av bestämmelse i dess bolagsordning, bolagsavtal eller därmed jämförbara stadgar har rätt att ensamt utöva ett bestämmande inflytande över den juridiska personen, är även denna dotterföretag till moderföretaget. Moderföretag och dotterföretag utgör tillsammans en koncern. Tillstånd för ett institut att använda en internmetod skall ges om förutsättningarna i 9 § är uppfyllda och om Tillstånd för ett institut att använda en internmetod ska ges om förutsättningarna i 9 § är uppfyllda och om 1.institutet har ett för ändamålet lämpligt utformat riskhanteringssystem för kreditrisker som uppfyller kraven i 6 kap. 2 och 5 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse samt 8 kap. 4 och 8 §§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, 2.institutets riskklassificeringssystem är tillförlitligt och tillräckligt integrerat med institutets övriga verksamhet, och 3.institutet dokumenterar sitt riskklassificeringssystem och motiven för dess utformning. Om ett moderinstitut inom EES Om ett moderinstitut inom EES och dess dotterföretag eller ett inom EES och dess dotterföretag inom EES och dess dotterföretag använder internmetoden enhetligt, får företagen i den omfattning som framgår av föreskrifter meddelade av 13 kap. 1 § 13 betraktas som en enhet vid företagen i den omfattning som bedömningen av om kraven i framgår av föreskrifter meddelade första stycket är uppfyllda. betraktas som en enhet vid bedömningen av om kraven i första stycket är uppfyllda. 3 Senaste lydelse 2007:570. 1.institutet har ett för ändamålet lämpligt utformat riskhanteringssystem för operativa risker som uppfyller kraven i 1 kap. 6 d och 6 h §§ lagen (1991:981) om värdepappersrörelse och 6 kap. 2 och 5 §§lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, och 2.institutets riskmätningssystem är tillförlitligt och tillräckligt integrerat med institutets övriga verksamhet. Om ett moderinstitut inom EES Om ett moderinstitut inom EES och dess dotterföretag eller ett och dess dotterföretag eller ett inom EES och dess dotterföretag inom EES och dess dotterföretag enhetligt, får företagen i den och dess dotterföretag använder en internmätningsmetod enhetligt, får av 13 kap. 1 § 26 betraktas som en företagen i den omfattning som enhet vid bedömningen av om framgår av föreskrifter meddelade kraven i första stycket är betraktas som en enhet vid bedömningen av om kraven i första stycket är uppfyllda. När ett moderkreditinstitut inom När ett moderkreditinstitut inom EES eller ett finansiellt holding- EES, ett finansiellt holdingföretag företag inom EES, eller ett inom EES, ett blandat finansiellt dotterföretag till ett sådant institut holdingföretag eller ett dotter- eller företag, i egenskap av företag till ett sådant institut eller företag, i egenskap av originator eller medverkande institut värde- flera kreditinstitut eller finansiella institut som omfattas av grupp- baserad tillsyn får kravet i gruppnivå, om de institut eller uppfyllas på gruppnivå, om de finansiella institut som gett upp- som gett upphov till de värde- 1.har åtagit sig att följa de krav som anges i 5 §, och 2.har lämnat den information som anges i 6 §. 4Senaste lydelse 2007:570. 5Senaste lydelse 2011:752. 1 § En finansiell företagsgrupp består av 1. ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de dotterföretag som är institut, pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut, eller 1. ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de dotterföretag som är institut, pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut, eller 2.ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det inledningsvis nämnda institutet eller holdingföretaget har ägarintresse i och som leds tillsammans med ett eller flera andra företag, om ägarnas ansvar är begränsat till den andel av kapitalet som dessa innehar, eller 3.ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det inledningsvis nämnda institutet eller holdingföretaget har en gemensam eller i huvudsak gemensam ledning, eller 2.ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det inledningsvis nämnda institutet eller holdingföretaget har ägarintresse i och som leds tillsammans med ett eller flera andra företag, om ägarnas ansvar är begränsat till den andel av kapitalet som dessa innehar, eller 3.ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det inledningsvis nämnda institutet eller holdingföretaget har en gemensam eller i huvudsak gemensam ledning, eller 4. ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och dotterföretag enligt 1 samt företag som det finns ägarintresse i enligt 2 eller gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med enligt 3. 4. ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och dotterföretag enligt 1 samt företag som det finns ägarintresse i enligt 2 eller gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med enligt 3. När en finansiell företagsgrupp När en finansiell företagsgrupp finns enligt första stycket, skall finns enligt första stycket, ska även ett anknutet företag som är även ett anknutet företag som är dotterföretag eller som det finns dotterföretag eller som det finns ägarintresse i anses ingå i gruppen. ägarintresse i anses ingå i gruppen. Om det framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 40, ska bestämmelserna om finansiella företagsgrupper gälla även för 1. ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det finns andra ägarintressen i än sådana som anges i 1 § första stycket 2, 1. ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det finns andra ägarintressen i än sådana som anges i 1 § första stycket 2, 2. ett institut eller ett finansiellt inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, mot- hörande inom EES och de institut, eller finansiella institut, som det former av kapitalbindningar till, 3. ett institut eller ett finansiellt inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, mot- hörande inom EES och de institut, eller finansiella institut, som det väsentligt inflytande över. väsentligt inflytande över. Om bestämmelserna om finansiella företagsgrupper ska gälla för företag som avses i första stycket, ska även ett anknutet företag som är dotterföretag eller som det finns ägarintresse i anses ingå i gruppen. För en finansiell företagsgrupp skall ansvaret för att de gruppbaserade kraven uppfylls åligga det institut 1. som inte är dotterföretag till ett annat institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag, eller 6 Senaste lydelse 2011:752. För en finansiell företagsgrupp ska ansvaret för att de gruppbaserade kraven uppfylls åligga det institut 1. som inte är dotterföretag till ett annat institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag eller ett svensk blandat finansiellt holdingföretag, eller 2. ett institut vars moderföretagär ett finansiellt holdingföretag och de utländska institut, finansiella institut eller förvaltningsbolag i ett land utanför EES som är dotterföretag till holdingföretaget eller som holdingföretaget har ägarintresse i. 2. vars moderföretag är ett finansiellt holdingföretag som inte är dotterföretag till ett institut eller ett svenskt finansiellt holdingföretag. Om ett finansiellt holdingföretag som avses i första stycket 2 är moderföretag till både ett kreditinstitut och ett värdepappersbolag, är det kreditinstitutet som skall ansvara för att de gruppbaserade kraven är uppfyllda. 2. vars moderföretag är ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som inte är dotterföretag till ett institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingföretag. Om ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som avses i första stycket 2 är moderföretag till både ett kreditinstitut och ett värdepappersbolag, är det kreditinstitutet som ska ansvara för att de gruppbaserade kraven är uppfyllda. Om holdingföretaget är moderföretag till två eller flera kreditinstitut eller till två eller flera värdepappersbolag, skall det kreditinstitut respektive det värdepappersbolag som har den största balansomslutningen ansvara för att de gruppbaserade kraven uppfylls. Om holdingföretaget är moderföretag till två eller flera kreditinstitut eller till två eller flera värdepappersbolag, ska det kreditinstitut respektive det värdepappersbolag som har den största balansomslutningen ansvara för att de gruppbaserade kraven uppfylls. Bestämmelserna i 5 § Bestämmelserna i 5 § tillämpas även på den del av en tillämpas även på den del av en 1. ett institut och de utländska institut, finansiella institut eller förvaltningsbolag i ett land utanför EES som är dotterföretag till institutet eller som institutet har ägarintresse i, eller 2. ett institut vars moderföretag är ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag och de utländska institut, finansiella institut eller förvaltningsbolag i ett land utanför EES som är dotterföretag till holdingföretaget eller som holdingföretaget har ägarintresse i. Med förvaltningsbolag avses ett utländskt företag som i sitt hemland har tillstånd att förvalta investeringsfonder. Ett institut som är moderinstitut Ett institut som är moderinstitut 7 Senaste lydelse 2011:752. Om ett moderinstitut har ett betydande dotterföretag som är institut, ska även dotterföretaget offentliggöra sådan information om bland annat kapitalbasen och kapitalkravet samt institutets riskhantering som framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 42. inom EES eller vars moderföretag är ett finansiellt moderholdingföretag inom EES eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EES ska uppfylla kraven i 8 kap. om offentliggörande av information på gruppnivå. Om ett moderinstitut har ett betydande dotterföretag som är institut, ska även dotterföretaget offentliggöra sådan information om bland annat kapitalbasen och kapitalkravet samt institutets riskhantering som framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 42. får efter ansökan i ett enskilt fall besluta om undantag från första stycket, om ett institut omfattas av information som ska offentliggöras av ett moderföretag utanför EES och den informationen är likvärdig med den information som ska offentliggöras enligt denna lag. Ledningen i ett finansiellt Den som ingår i ledningen för ett finansiellt holdingföretag skall ha tillräcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av företaget och även i övrigt vara lämplig för en sådan uppgift. Den som ingår i ledningen för ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag ska ha tillräcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av företaget och även i övrigt vara lämplig för en sådan uppgift. Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser om tillsyn av finansiella företagsgrupper och tillsyn av konglomerat, särskilt med avseende på tillsyn på grund av riskbedömning, får , efter samråd med de övriga behöriga myndigheter som ansvarar för tillsyn av dotterföretag, medge undantag från detta kapitel så att det blandade finansiella holdingföretaget bara behöver tillämpa de relevanta bestämmelserna för konglomerat. och Europeiska värdepappers- och tillsyn över en finansiell företags- tillsyn över en finansiell företags- grupp som avses i 9 kap. 1 2 §, om 2 §, om 1. det i toppen av den finansiella företagsgruppen finns ett institut, företaget är moderföretag till ett institut men inte till något motsvarande utländskt företag, moderföretag till ett institut men företaget är etablerat i och är moderföretag till institut och motsvarande utländska företag, etablerat i och är moder- företag till institut och mot- svarande utländska företag, 4. det finns finansiella holdingföretag, eller två huvudkontor i olika stater inom EES, däribland , som är holdingföretag, med huvudkontor i moderföretag till både institut och olika stater inom EES, däribland motsvarande utländska företag och , som är moderföretag till ett institut är det dotterföretag som har den största balansomslut- utländska företag och ett institut är det dotterföretag som har den största balansomslutningen, eller företaget är moderföretag till två eller flera institut och motsvarande utländska företag, som inte är moderföretag till två eller flera auktoriserade i den stat inom EES institut och motsvarande utländska företag, som inte är auktoriserade i och ett institut har den största den stat inom EES där holding- företaget är etablerat, och ett institut har den största balans- överens om det i enlighet med överens om det i enlighet med bestämmelserna i 4 §. bestämmelserna i 4 §. 2012/13:160 I 11 kap. finns bestämmelser om Bilaga 2 tillsyn över ett institut vars moderföretag är ett institut eller ett finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES. I 11 kap. finns bestämmelser om tillsyn över ett institut vars moderföretag är ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES. När enligt 2 § första stycket 35 ska utöva tillsynen, får inspektionen komma överens med övriga berörda behöriga myndigheter om att en annan behörig myndighet inom EES än inspektionen ska ansvara för tillsynen. får ingå en sådan överenskommelse, om det är olämpligt att inspektionen ansvarar för tillsynen med hänsyn till de institut det gäller och den relativa betydelsen av deras verksamheter i de olika länderna. I ett sådant fall ska moder- I ett sådant fall ska moder- institutet inom EES, det finansiella institutet inom EES, det finansiella moderholdingföretaget inom EES, eller det institut som har den det blandade finansiella moder- roende på vad som är tillämpligt, det institut som har den största ges tillfälle att yttra sig innan vad som är tillämpligt, ges tillfälle att yttra sig innan Finans- peiska kommissionen ska under- peiska kommissionen och Euro- underrättas om sådana överens- När ansvarar för tillsynen över en finansiell företagsgrupp som består av ett moderinstitut inom EES eller ett institut vars moderföretag är ett finansiellt moderholdingföretag inom EES, får moderföretagen och dotterföretagen i gruppen gemensamt ansöka om tillstånd hos inspektionen om att använda metoden med interna modeller, internmetoden för kreditrisker, egna riskberäkningsmodeller för marknadsrisker eller internmät- 8 Senaste lydelse 2011:752. När ansvarar för tillsynen över en finansiell företagsgrupp som består av ett moderinstitut inom EES eller ett institut vars moderföretag är ett finansiellt moderholdingföretag inom EES eller ett blandat finansiellt holdingföretag inom EES, får moderföretagen och dotterföretagen i gruppen gemensamt ansöka om tillstånd hos inspektionen om att använda metoden med interna modeller, internmetoden för kreditrisker, ningsmetoden för operativa risker.Om ett institut ingår i en motsvarande utländsk grupp enligt en offentlig reglering som bygger på kreditinstitutsdirektivet eller kapitalkravsdirektivet, får institutet göra en sådan ansökan hos den behöriga myndighet som ansvarar för tillsynen. egna riskberäkningsmodeller för marknadsrisker eller internmätningsmetoden för operativa risker. Om ett institut ingår i en motsvarande utländsk grupp enligt en offentlig reglering som bygger på kreditinstitutsdirektivet eller kapitalkravsdirektivet, får institutet göra en sådan ansökan hos den behöriga myndighet som ansvarar för tillsynen. När prövar en ansökan enligt första stycket tillämpas denna lag. Inspektionen får dock även tillämpa bestämmelser som enligt författningar i en annan stat inom EES gäller för den metod som ansökan avser. När ansökan har getts in till inspektionen gäller detta dock bara om det är nödvändigt för en effektiv tillsyn över institut eller motsvarande utländska företag. för tillsynen över en finansiell för tillsynen över en finansiell företagsgrupp som består av ett företagsgrupp som består av ett moderinstitut inom EES eller ett moderinstitut inom EES eller ett institut vars moderföretag är ett institut vars moderföretag är ett inom EES, ska inspektionen lämna inom EES eller ett blandat en rapport som innehåller en EES, ska inspektionen lämna en övriga behöriga myndigheter. övriga behöriga myndigheter. från det att har lämnat en sådan rapport som avses i första stycket, ska inspektionen försöka komma överens med övriga behöriga myndigheter om vilket beslut som bör fattas i fråga om huruvida nivån på gruppens kapitalbas är tillräcklig. Överenskommelsen ska grundas på en bedömning av gruppens finansiella situation och riskprofil och den nivå på gruppens kapitalbas som krävs för att tillämpa 2 kap. 2 § påvar och en av enheterna inom gruppen och på gruppnivå. ska härefter fatta ett beslut i enlighet med överenskommelsen. Beslutet och skälen för det ska redovisas skriftligt och skickas till övriga behöriga myndigheter och till moderinstitutet inom EES. Om en överenskommelse inte kan nås, ska på begäran av någon av de övriga behöriga myndigheterna samråda med Europeiska bankmyndigheten. Inspektionen får även samråda med Europeiska bankmyndigheten på eget initiativ. 9 Senaste lydelse 2011:752. Om en överenskommelse enligt 6 a § inte har träffats inom fyra månader, ska , med beaktande av de behöriga myndigheternas bedömning av risken hos dotterföretagen, ensam fatta ett beslut på gruppnivå. för tillsynen över dotterföretag till för tillsynen över dotterföretag till ett moderinstitut inom EES eller ett moderinstitut inom EES eller till ett finansiellt moderholding- till ett finansiellt moderholding- företag inom EES eller till ett inspektionen fatta ett sådant beslut som avses i 6 a § tredje stycket på holdingföretag inom EES, ska individuell nivå eller under- inspektionen fatta ett sådant beslut som avses i 6 a § tredje stycket på som framförts av den utländska behöriga myndighet som ansvarar för den gruppvisa tillsynen. synpunkter som framförts av den utländska behöriga myndighet som Om någon eller några av de berörda behöriga myndigheterna, inom från det att har lämnat sin rapport enligt 6 a §, har hänskjutit ärendet till Europeiska bankmyndigheten i enlighet med artikel 19 i förordning (EU) nr 1093/2010, ska inspektionen skjuta upp sitt beslut enligt första stycket och invänta det beslut som Europeiska bankmyndigheten kan komma att fatta enligt artikel 19.3 i ska följa ett beslut i saken från får inte hänskjuta ett ärende till Europeiska bankmyndigheten efter det att fyramånaders-perioden har löpt ut eller ett gemensamt beslut har fattats. Beslut som fattats enligt 6 a eller Beslut som fattats enligt 6 a eller 6 b § ska omprövas . 6 b § ska omprövas . beslut enligt 6 a § om tillämpning beslut enligt 6 a § om tillämpning av 2 kap. 2 § får även, i undantags- av 2 kap. 2 § får även, i undantags- fall, omprövas om en behörig fall, omprövas om en behörig tillsynen av dotterföretag till ett tillsynen av dotterföretag till ett moderinstitut inom EES eller ett moderinstitut inom EES eller ett inom EES skriftligen begär det inom EES eller ett blandat inom EES skriftligen begär det hos 10 Senaste lydelse 2012:196. 11 Senaste lydelse 2011:752. anger skälen för begäran. begär för tillsynen: begär för tillsynen: 1. företag som ingår i en finansiell företagsgrupp enligt denna lag eller kreditinstitutsdirektivet eller kapitalkravsdirektivet, 2. andra dotterföretag till ett 2. andra dotterföretag till ett institut eller ett finansiellt institut eller ett finansiellt holding- holdingföretag än de som avses i företag eller ett blandat finansiellt holdingföretag än de som avses i 1, 3. ett holdingföretag med blandad verksamhet och dotterföretag till ett holdingföretag med blandad verksamhet. Om företaget inte lämnar upplysningarna till , får inspektionen förelägga företaget att göra det. Ett institut och ett finansiellt Ett institut och ett finansiellt holdingföretag som avses i 9 kap. 3 § ska upprätta och ge in den avses i 9 kap. 3 § ska upprätta och skapsperioder och vid de tid- punkter som framgår av före- inspektionen för de räkenskaps- skrifter meddelade med stöd av framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 47. upprättas och ges in av de företag som anges i föreskrifter meddelade redovisningen upprättas och ges in med stöd av 13 kap. 1 § 48. av de företag som anges i före- skrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 48. Ett holdingföretag med blandad verksamhet ska upprätta och ge in den samlade informationen till för de räkenskapsperioder och som framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 47. Om ett institut inte står Om ett institut inte står 12 Senaste lydelse 2011:752. är ett utländskt institut eller ett finansiellt holdingföretag som har gäller 2 och 3 §§ för det fall 24 §§ skulle ha utövat tillsynen över gruppen om de bestämmel- serna hade gällt. 125 eller 126 i kreditinstitutsdirektivet och dess moderföretag är ett utländskt institut eller ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES gäller 2 och 3 §§ för det fall enligt 10 kap. 24 §§ skulle ha utövat tillsynen över gruppen om de bestämmelserna hade gällt. Om tillsynen inte bedöms likvärdig, ska tillämpa bestämmelserna om finansiella företagsgrupper i 9 och 10 kap. som om moderföretaget haft sitt huvudkontor inom EES. Efter att ha hört övriga berörda behöriga myndigheter får i stället besluta att använda sig av andra tillsynsmetoder som säkerställer att instituten i företagsgruppen är föremål för tillräcklig tillsyn. Inspektionen får då förelägga en Inspektionen får då förelägga en ägare till institutet att inrätta ett ägare till institutet att inrätta ett finansiellt holdingföretag eller ett med huvudkontor inom EES och lag på instituten i den företags- tillämpa bestämmelserna i denna grupp som leds av detta holding- lag på instituten i den företags- grupp som leds av detta holding- ska underrätta de berörda behöriga myndigheterna, Europeiska kommissionen och Europeiska bankmyndigheten när sådana andra tillsynsmetoder som anges i andra stycket används. skall förelägga ett finansiellt holdingföretag eller ett holdingföretag med blandad verksamhet att vidta åtgärder för att göra rättelse, om holdingföretaget inte uppfyller de krav som ställs på det enligt denna lag eller föreskrifter meddelade med stöd av lagen. Ett sådant föreläggande skall också riktas mot ett finansiellt holdingföretag, vars ledning inte uppfyller kraven i denna lag. 13 Senaste lydelse 2012:196. ska förelägga ett finansiellt holdingföretag, ett blandat finansiellt holdingföretag eller ett holdingföretag med blandad verksamhet att vidta åtgärder för att göra rättelse, om holdingföretaget inte uppfyller de krav som ställs på det enligt denna lag eller föreskrifter meddelade med stöd av lagen. Ett sådant föreläggande ska också riktas mot ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holding- företag, vars ledning inte uppfyller kraven i denna lag. Om ett institut, ett finansiellt