prop · H003160 · 2013-05-13 00:00:00 — Att grupptillsyn utövas i enlighet med artikel 213 ska inte innebära något krav på tillsynsmyndigheterna att utföra en tillsynsuppgift i fråga om det enskilda försäk rings- eller återförsäkringsföretaget i tredjeland, försäk ringsholdingföretaget, det blandade finansiella holdingföre taget eller försäkringsholdingföretaget med blandad verk samhet, utan att detta ska påverka tillämpningen av artikel 257 såvitt gäller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag. 4.Artikel 215.1 och 215.2 ska ersättas med följande: Om det försäkrings- eller återförsäkringsföretag eller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella hol dingföretag med ägarintresse som avses i artikel 213.2 a och 213.2 b är ett dotterföretag till ett annat försäkrings- eller återförsäkringsföretag eller till ett annat försäkrings holdingföretag eller till ett annat blandat finansiellt hol dingföretag som har sitt huvudkontor inom unionen ska artiklarna 218258 tillämpas endast på nivån för moder försäkrings- eller moderåterförsäkringsföretag eller försäk ringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföre tag som har det yttersta ägarintresset och säte inom unio nen. 2.Om det försäkrings- eller återförsäkringsföretag eller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella hol dingföretag som är det moderföretag med säte inom unio nen som har det yttersta ägarintresset och som avses i punkt 1 är dotterföretag till ett företag som är underkastat extra tillsyn i enlighet med artikel 5.2 i direktiv /87/EG får grupptillsynsmyndigheten, efter samråd med övriga berörda tillsynsmyndigheter, besluta att tillsyn över riskkoncentrationer som avses i artikel 244 eller till syn över transaktioner inom en grupp som avses i artikel 245 eller över båda dessa former av tillsyn inte ska utövas på nivån för det moderföretag eller bolag som har det yttersta ägarintresset. 5.Artikel 216.1 ska ersättas med följande: Om det försäkrings- eller återförsäkringsföretag eller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella hol dingföretag med ägarintresse och med säte inom unionen som avses i artikel 213.2 a och b inte har säte i samma medlemsstat som det moderföretag med det yttersta ägar intresset på unionsnivå som avses i artikel 215 får med lemsstaterna tillåta sina tillsynsmyndigheter att, efter sam råd med grupptillsynsmyndigheten och detta moderföretag på unionsnivå, låta grupptillsynen avse det försäkrings- eller återförsäkringsföretag, försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag som är moderföretag och som har det yttersta ägarintresset på nationell nivå. 6.Artikel 219 ska ersättas med följande: ska se till att de beräk ningar som avses i artikel 218.2 och 218.3 utförs minst en gång , av försäkringsföretaget eller återförsäk ringsföretaget, försäkringsholdingföretaget eller det blan dade finansiella holdingföretaget med ägarintresse. Relevanta data för beräkningen och beräkningens resultat ska lämnas till grupptillsynsmyndigheten av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget med ägarintresse eller, om det ledande företaget inte är ett försäkrings- eller återför säkringsföretag, av försäkringsholdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget eller av det företag i gruppen som grupptillsynsmyndigheten utsett efter samråd med övriga berörda tillsynsmyndigheter och med gruppen själv. Försäkringsföretaget, återförsäkringsföretaget, försäk ringsholdingföretaget och det blandade finansiella holding företaget ska fortlöpande övervaka solvenskapitalkravet för gruppen. Om gruppens riskprofil avviker väsentligt från de antaganden som låg till grund för det senast rapporterade solvenskapitalkravet på gruppnivå ska en förnyad beräk ning av detta krav göras utan dröjsmål och rapporteras till grupptillsynsmyndigheten. Europeiska unionens officiella tidning L 326/133 Om det finns grundad anledning att anta att gruppens riskprofil förändrats väsentligt sedan dagen för den senaste rapporteringen av solvenskapitalkravet på gruppnivå får grupptillsynsmyndigheten kräva en förnyad beräkning av solvenskapitalkravet på gruppnivå. 7.Artikel 226 ska ersättas med följande: Vid beräkning av solvens på gruppnivå för ett för säkrings- eller återförsäkringsföretag som har ett ägar intresse i ett anknutet försäkringsföretag, ett anknutet åter försäkringsföretag eller ett försäkrings- eller återförsäk ringsföretag i tredjeland genom ett försäkringsholdingföre tag eller ett blandat finansiellt holdingföretag ska ett sådant försäkringsholdingföretags eller blandat finansiellt holding företags ställning beaktas. Endast vid denna beräkning ska det mellanliggande försäk ringsholdingföretaget eller mellanliggande blandade finan siella holdingföretaget betraktas som om det vore ett för säkrings- eller återförsäkringsföretag som omfattas av be stämmelserna om solvenskapitalkrav i avdelning I kapitel VI avsnitt 4 underavsnitten 1, 2 och 3 och av samma villkor för att poster i kapitalbasen ska få medräknas för solvenskapitalkravet som fastställs genom avdelning I ka pitel VI avsnitt 3 underavsnitten 1, 2 och 3. I de fall då ett mellanliggande försäkringsholdingföre tag eller mellanliggande blandat finansiellt holdingföretag innehar efterställda skulder eller andra poster i kapitalba sen för vilka begränsningar gäller enligt artikel 98 ska dessa poster godkännas upp till de belopp som beräknats med tillämpning av de gränsvärden som anges i artikel 98 för summan av de utestående posterna på gruppnivå jäm förd med solvenskapitalkravet på gruppnivå. Poster i kapitalbasen i ett mellanliggande försäkringshol dingbolag eller mellanliggande blandat finansiellt holding företag, för vilka tillsynsmyndighetens förhandsgodkän nande skulle krävas enligt artikel 90 om de innehades av ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag, får ingå i be räkningen av solvensen på gruppnivå endast om de veder börligen har godkänts av grupptillsynsmyndigheten. 8.I artikel 231.1 ska första stycket ersättas med följande: Om en ansökan om tillstånd att beräkna det sam manställda solvenskapitalkravet på gruppnivå och solven skapitalkraven för försäkrings- och återförsäkringsföretagen igruppen med en intern modell inlämnas av ett försäk rings- eller återförsäkringsföretag och dess anknutna före tag, eller gemensamt av företag som är anknutna till ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt hol dingföretag, ska de berörda tillsynsmyndigheterna sam arbeta vid beslutet om huruvida ett sådant tillstånd ska beviljas och om eventuella särskilda villkor för tillståndet. 9.Artikel 233.5 ska ersättas med följande: Om en ansökan om tillstånd att beräkna solvenska pitalkraven för försäkrings- och återförsäkringsföretagen i en grupp med en intern modell inlämnas av ett försäk rings- eller återförsäkringsföretag och dess anknutna före tag, eller gemensamt av företag som är anknutna till ett försäkringsholdingbolag eller blandat finansiellt holding företag, ska artikel 231 gälla i tillämpliga delar. 10.Rubriken till avdelning III kapitel II avsnitt I underavsnitt 5 ska ersättas med följande: Tillsyn över solvens på gruppnivå för försäkrings- och återförsäkringsföretag som är dotterföretag till ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag. 11.Artikel 235 ska ersättas med följande: Solvens på gruppnivå för ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag 1.När försäkrings- och återförsäkringsföretag är dotter företag till ett försäkringsholdingföretag eller till ett blandat finansiellt holdingföretag ska grupptillsynsmyndigheten sä kerställa att gruppens solvens beräknas på försäkringshol dingföretagsnivå eller på nivån för det blandade finansiella holdingföretaget med tillämpning av artiklarna 220.2233. 2.Vid denna beräkning ska moderföretaget behandlas som om det vore ett försäkrings- eller återförsäkringsföre tag som omfattas av bestämmelserna om solvenskapital krav i avdelning I kapitel VI avsnitt 4 underavsnitten 1, 2 och 3 och av samma villkor för att poster i kapitalbasen ska få medräknas för att täcka detta krav som de som fastställs genom avdelning I kapitel VI avsnitt 3 under avsnitten 1, 2 och 3. L 326/134 Europeiska unionens officiella tidning 12.Artikel 243 ska ersättas med följande: Dotterföretag till ett försäkringsholdingföretag och till ett blandat finansiellt holdingföretag Artiklarna 236242 ska gälla i tillämpliga delar för försäk rings- och återförsäkringsföretag som är dotterföretag till ett försäkringsholdingföretag eller till ett blandat finansiellt holdingföretag. 13.Artikel 244.2 ska ersättas med följande: Medlemsstaterna ska kräva att försäkrings- och åter försäkringsföretag eller försäkringsholdingbolag eller blan dade finansiella holdingföretag regelbundet, och minst en gång , till grupptillsynsmyndigheten rapporterar varje väsentlig riskkoncentration på gruppnivå, om inte artikel 215.2 är tillämplig. De nödvändiga uppgifterna ska lämnas till grupptillsyns myndigheten av det försäkrings- eller återförsäkringsföre tag som är det ledande företaget i gruppen eller, om det ledande företaget inte är ett försäkrings- eller återförsäk ringsföretag, av försäkringsholdingbolaget, det blandade fi nansiella holdingföretaget eller av det försäkrings- eller återförsäkringsföretag inom gruppen som grupptillsyns myndigheten utsett efter samråd med övriga berörda till synsmyndigheter och företagsgruppen. Riskkoncentrationer i den mening som avses i första styc ket ska bli föremål för tillsynens granskningsprocess utförd av grupptillsynsmyndigheten. 14.Artikel 245.2 ska ersättas med följande: Medlemsstaterna ska kräva att försäkrings- och åter försäkringsföretag, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag regelbundet, och minst en gång , till grupptillsynsmyndigheten rapporterar alla bety dande interna transaktioner som försäkrings- och återför säkringsföretag gjort inom en grupp, inklusive de som gjorts med fysiska personer som har en nära koppling till något företag inom gruppen, såvida inte artikel 215.2 är tillämplig. Medlemsstaterna ska dessutom kräva att mycket betydande transaktioner inom en grupp rapporteras möjligt. De nödvändiga uppgifterna ska lämnas till grupptillsyns myndigheten av det försäkrings- eller återförsäkringsföre tag som är det ledande företaget i gruppen eller, om det ledande företaget inte är ett försäkrings- eller återförsäk ringsföretag, av försäkringsholdingbolaget, det blandade fi nansiella holdingföretaget eller det försäkrings- eller åter försäkringsföretag inom gruppen som grupptillsynsmyn digheten utser efter samråd med övriga berörda tillsyns myndigheter och företagsgruppen. Transaktioner inom grupper ska bli föremål för tillsynens granskningsprocess utförd av grupptillsynsmyndigheten. 15.I artikel 246.4 ska första, andra och tredje styckena ersät tas med följande: Medlemsstaterna ska kräva att försäkrings- eller åter försäkringsföretaget med ägarintresse, försäkringsholding företaget eller det blandade finansiella holdingföretaget på gruppnivå genomför den bedömning som krävs enligt artikel 45. ska i enlighet med kapitel III genomföra tillsynens granskningsprocess beträf fande den egna risk- och solvensbedömningen på grupp nivå. Om solvensberäkningen på gruppnivå görs i enlighet med metod 1 som avses i artikel 230 ska försäkrings- eller återförsäkringsföretaget med ägarintresse eller försäkrings holdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföre taget visa för grupptillsynsmyndigheten att man verkligen förstår skillnaden mellan summan av solvenskapitalkraven för alla anknutna försäkrings- eller återförsäkringsföretag inom gruppen och det sammanställda solvenskapitalkravet för gruppen. Försäkrings- eller återförsäkringsföretaget med ägarintresse, försäkringsholdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget får, om grupptillsynsmyndigheten god känner detta, företa bedömningar som krävs enligt artikel 45 på gruppnivå och på nivån för ett dotterföretag inom gruppen och ta fram en enda handling som omfattar samtliga bedömningar. 16.Artikel 247.2 b ska ersättas med följande: b) Om det ledande företaget i en grupp inte är ett för säkrings- eller återförsäkringsföretag, av följande till synsmyndighet: i)Om moderföretaget till ett försäkrings- eller åter försäkringsföretag är ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag ska den tillsynsmyndighet utses som auktoriserat det för säkrings- eller återförsäkringsföretaget. Europeiska unionens officiella tidning L 326/135 ii)Om mer än ett försäkrings- eller återförsäkrings företag med säte i unionen är dotterföretag till samma försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag och ett av dessa företag har auktoriserats i den medlemsstat där försäk ringsholdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget har sitt säte, ska tillsynsmyndig heten för det försäkrings- eller återförsäkringsföre tag som auktoriserats utses. iii)Om gruppen har mer än ett ledande företag som är försäkringsholdingbolag eller blandat finansiellt holdingföretag, dessa företag har sina säten i skilda medlemsstater och det i båda dessa stater finns ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag, ska tillsynsmyndigheten för det av dessa försäk rings- eller återförsäkringsföretag som har den största totala balansomslutningen utses. iv)Om mer än ett försäkrings- eller återförsäkrings företag med säte i unionen är dotterföretag till samma försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag och inget av dessa före tag har auktoriserats i den medlemsstat där för säkringsholdingföretaget eller det blandade finan siella holdingföretaget har sitt säte, ska tillsyns myndigheten för det försäkrings- eller återförsäk ringsföretag som har den största balansomslut ningen utses. v)Om inget av företagen har ett moderföretag som ingår i samma grupp, och i sådana fall som inte avses i leden iiv ska den tillsynsmyndighet som auktoriserat det försäkrings- eller återförsäkrings företag som har den största totala balansomslut ningen utses. 17.I artikel 249.1 ska följande stycke läggas till: ska till de berörda tillsynsmyn digheterna och Eiopa lämna alla uppgifter beträffande gruppen i enlighet med artikel 19, artikel 51.1 och artikel 254.2, särskilt vad gäller gruppens juridiska struktur och dess styr- och organisationsstruktur. 18.Artikel 256.1 och 256.2 ska ersättas med följande: Medlemsstaterna ska kräva att försäkrings- och åter försäkringsföretag med ägarintresse eller försäkringshol dingföretag eller blandade finansiella holdingföretag offentliggör en rapport om solvens och finansiell ställning på gruppnivå. Artiklarna 51, 53, 54 och 55 ska gälla i tillämpliga delar. 2.Ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag med ägar intresse eller ett försäkringsholdingföretag eller blandat fi nansiellt holdingföretag får, om grupptillsynsmyndigheten godkänner detta, lämna en enda rapport om solvens och finansiell ställning som ska innehålla följande: a)De uppgifter på gruppnivå som ska offentliggöras i enlighet med punkt 1. b)De uppgifter beträffande dotterföretag inom gruppen som ska vara identifierbara per företag och måste of fentliggöras i enlighet med artiklarna 51, 53, 54 och 55. Innan grupptillsynsmyndigheten ger sitt godkännande en ligt första stycket ska denna rådfråga medlemmarna i till synskollegiet och vederbörligen beakta deras synpunkter och reservationer. 19.Artikel 257 ska ersättas med följande: Förvaltnings-, lednings- eller tillsynsorgan i försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag Medlemsstaterna ska kräva att alla som i praktiken leder verksamheten i ett försäkringsholdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag är lämpade att utföra sina upp drag. Artikel 42 ska gälla i tillämpliga delar. 20.Artikel 258.1 och 258.2 ska ersättas med följande: Om ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag i en grupp inte följer kraven i artiklarna 218246, eller om kraven är uppfyllda men solvensen ändå kan vara äventy rad eller om transaktioner inom gruppen eller riskkoncent rationer hotar försäkrings- eller återförsäkringsföretagets finansiella ställning, ska följande myndigheter kräva nöd vändiga åtgärder för att möjligt rätta till situatio nen: a)i fråga om försäkringshol dingföretag och blandade finansiella holdingföretag. b)Tillsynsmyndigheterna i fråga om försäkrings- och åter försäkringsföretag. Om grupptillsynsmyndigheten, i det fall som avses i led a i första stycket, inte är en av tillsynsmyndigheterna i den medlemsstat där försäkringsholdingföretaget eller det blan dade finansiella holdingföretaget har sitt säte, ska grupp tillsynsmyndigheten underrätta dessa tillsynsmyndigheter om vad den kommit fram till i syfte att göra det möjligt för dem att vidta nödvändiga åtgärder. L 326/136 Europeiska unionens officiella tidning Om grupptillsynsmyndigheten, i det fall som avses i led b i första stycket, inte är en av tillsynsmyndigheterna i den medlemsstat där försäkrings- eller återförsäkringsföretaget har sitt säte, ska grupptillsynsmyndigheten underrätta dessa tillsynsmyndigheter om vad den kommit fram till i syfte att göra det möjligt för dem att vidta nödvändiga åtgärder. Utan att det påverkar punkt 2 ska medlemsstaterna fast ställa vilka åtgärder som deras tillsynsmyndigheter får vidta i fråga om försäkringsholdingföretag eller blandade finan siella holdingföretag. De berörda tillsynsmyndigheterna, däribland grupptillsyns myndigheten, ska när så är lämpligt samordna sina åtgär der. 2.Utan att det påverkar tillämpningen av deras straff rättsliga bestämmelser ska medlemsstaterna se till att sank tioner eller andra åtgärder kan åläggas försäkringsholding företag eller blandade finansiella holdingföretag eller per soner som i praktiken leder dessa bolag, om de överträder lagar och andra författningar som antagits för att genom föra denna avdelning. Tillsynsmyndigheterna ska ha ett nära samarbete för att säkerställa att sådana sanktioner eller åtgärder är effektiva, särskilt när den centrala förvalt ningen eller det huvudsakliga etableringsstället för ett för säkringsholdingbolag eller blandat finansiellt holdingföre tag inte finns i samma medlemsstat som dess säte. (21)Artikel 262 ska ersättas med följande: Moderföretag med säte i ett tredjeland: om likvärdighet inte föreligger 1.Om den tillsyn som utförs i enlighet med artikel 260 fastställer att ingen likvärdig tillsyn föreligger, ska med lemsstaterna på försäkrings- och återförsäkringsföretagen tillämpa antingen artiklarna 218258, i tillämpliga delar och med undantag av artiklarna 236243, eller någon annan metod enligt punkt 2 i den här artikeln. De allmänna principer och metoder som anges i artiklarna 218258 ska tillämpas på nivån för försäkringsholding företaget, det blandade finansiella holdingföretaget, försäk ringsföretaget i tredjeland eller återförsäkringsföretaget i tredjeland. Endast vid beräkningen av solvens på gruppnivå ska mo derföretaget behandlas som om det vore ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag som omfattas av samma villkor för att poster i kapitalbasen ska få medräknas för att täcka solvenskapitalkravet som de som fastställs genom avdel ning I kapitel VI avsnitt 3 underavsnitten 1, 2 och 3 och något av följande: a)Ett solvenskapitalkrav som fastställts i enlighet med principerna i artikel 226 om företaget är ett försäk ringsholdingföretag eller blandat finansiellt holdingföre tag. b)Ett solvenskapitalkrav som fastställts i enlighet med principerna i artikel 227 om företaget är ett försäk ringsföretag i tredjeland eller ett återförsäkringsföretag 2.Medlemsstaterna ska tillåta att deras tillsynsmyndig heter tillämpar andra metoder som säkerställer en tillfreds ställande tillsyn över försäkrings- och återförsäkringsföre tagen i en grupp. Dessa metoder ska ha godkänts av grupptillsynsmyndigheten efter samråd med övriga berörda tillsynsmyndigheter. Tillsynsmyndigheterna får särskilt kräva att ett försäkrings holdingbolag eller blandat finansiellt holdingföretag med säte inom unionen ska etableras och tillämpa denna av delning på försäkrings- och återförsäkringsföretagen i den grupp som leds av det försäkringsholdingföretaget eller blandade finansiella holdingföretaget. De valda metoderna ska göra det möjligt att uppnå de mål för grupptillsynen som anges i denna avdelning samt an mälas till övriga berörda tillsynsmyndigheter och kommis sionen. 22.I artikel 263 ska första och andra styckena ersättas med följande: Om det moderföretag som avses i artikel 260 i sin tur är ett dotterföretag till ett försäkringsholdingbolag eller blan dat finansiellt holdingföretag med säte i ett tredjeland eller till ett försäkringsföretag i tredjeland eller återförsäkrings företag i tredjeland, ska medlemsstaterna endast tillämpa den kontroll som föreskrivs i artikel 260 endast på nivån för det moderföretag som har det yttersta ägarintresset och som är ett försäkringsholdingbolag i tredjeland, ett blandat finansiellt holdingföretag i tredjeland, ett försäkringsföretag i tredjeland eller ett återförsäkringsföretag i tredjeland. Tillsynsmyndigheterna får dock, om likvärdig tillsyn enligt artikel 260 saknas, besluta att utföra en ny kontroll på en lägre nivå där det finns ett moderföretag till försäkrings- eller återförsäkringsföretag, oavsett om det är på nivån för ett försäkringsholdingföretag i tredjeland, ett blandat finan siellt holdingföretag i tredjeland, ett försäkringsföretag i tredjeland eller ett återförsäkringsföretag i tredjeland. Europeiska unionens officiella tidning L 326/137 Kommissionen ska göra en fullständig översyn av direktiv /87/EG, inbegripet delegerade akter och genomförandeak ter som antagits i anslutning till detta. Efter denna översyn och ska kommissionen översända en rapport till och rådet som särskilt tar upp det direktivets tillämpningsområde, inbegripet huruvida detta ska utvidgas genom en översyn av artikel 3, liksom tillämp ningen av det direktivet på icke-reglerade enheter, särskilt spe cialföretag. Rapporten ska också omfatta kriterierna för att iden tifiera finansiella konglomerat som ägs av större icke-finansiella grupper vars totala verksamhet i banksektorn, försäkringssek torn och värdepapperssektorn är av betydande relevans på den inre marknaden för finansiella tjänster. Kommissionen ska också överväga huruvida ESA-myndighe terna, genom den gemensamma kommittén, bör utfärda riktlin jer för bedömningen av denna betydande relevans. Rapporten bör behandla systemviktiga finansiella kon glomerat, som på grund av sin storlek, inbördes sammankopp lingar och komplexitet blir särskilt sårbara, och som ska iden tifieras i analogi med de framväxande standarderna från FSB () och för banktillsyn. Rapporten ska också se över möjligheten att införa obligatoriska stresstest. Rapporten ska vid behov åtföljas av lämpliga lagstift ningsförslag. 1.Medlemsstaterna ska sätta i kraft de lagar och andra för fattningar som är nödvändiga för att uppfylla artiklarna 1, 2 och 3 i detta direktiv . De ska till kommissionen genast överlämna texten till dessa bestämmelser tillsammans med en jämförelsetabell över dessa bestämmelser och detta direktiv. 2.Medlemsstaterna ska sätta i kraft de lagar och andra för fattningar som är nödvändiga för att uppfylla artikel 4 i detta direktiv . De ska till kommissionen genast överlämna texten till dessa bestämmelser tillsammans med en jämförelsetabell över dessa bestämmelser och detta di rektiv. 3.Med avvikelse från punkt 1 ska medlemsstaterna sätta i kraft de lagar och andra författningar som är nödvändiga för att uppfylla artiklarna 2.23, 2.1 och 2 a idetta direktiv, i den utsträckning de bestämmelserna ändrar artiklarna 1, 2.4, 2.5a, 2.16 och 3.2 i direktiv /87/EG gällande förvaltare av alternativa investeringsfonder. De ska till kommissionen genast överlämna texten till dessa bestämmelser tillsammans med en jämförelsetabell över dessa bestämmelser och detta direktiv.