sou · GVB323 · 2008-01-01 00:00:00 — i)innefatta den fysiska person eller de fysiska personer som ytterst äger eller kontrollerar en juridisk enhet genom direkt eller indirekt ägande av eller kontroll över en tillräcklig procentandel av aktierna eller rösträtterna i den juridiska enheten, inbegripet genom innehav av innehavaraktier, dock ej ett företag som är noterat på en reglerad marknad och som omfattas av informationsskyldighet som över- ensstämmer med gemenskapslagstiftningen eller som är underkastat motsvarande internationella normer; en procentandel på + en aktie eller rösträttsandel skall anses tillräcklig för att uppfylla detta kriterium, ii)innefatta den fysiska person eller de fysiska personer som på annat sätt utövar kontroll över förvaltningen av en juridisk enhet. b)när det gäller juridiska enheter, t.ex. stiftelser, och juri- diska konstruktioner, exempelvis truster, som förvaltar och fördelar medel i)när det redan har fastställts vilka de framtida förmånstagarna är, innefatta den fysiska person eller de fysiska personer som är innehavare av eller mer av tillgångarna i en juridisk konstruktion eller juridisk enhet, ii)när det återstår att fastställa vilka de enskilda personer som omfattas av den juridiska konstruk- tionen eller enheten är, innefatta den grupp personer i vars främsta intresse den juridiska konstruktionen eller enheten har inrättats eller bedriver verksamhet, iii)innefatta den fysiska person eller de fysiska personer som utövar betydande kontroll eller mer av tillgångarna i en juridisk konstruktion eller juridisk enhet. 7)tillhandahållare av tjänster till truster och företag: en fysisk eller juridisk person som affärsmässigt tillhandahåller någon av följande tjänster till tredje part: a)Bildande av företag eller andra typer av juridiska personer. b)Fullgörande av funktion som styrelseledamot eller bolagsrättsligt ansvarig (Company Secretary), som bolagsman i ett handels- eller kommanditbolag eller i någon liknande ställning i förhållande till andra juri- diska personer eller åtgärder för att någon annan person skall kunna utföra sådana funktioner. c)Tillhandahållande av ett registrerat kontor eller en till- fällig postadress, korrespondensadress eller administ- rativ adress och andra därmed sammanhängande tjänster för ett aktiebolag, ett handelsbolag eller någon annan form av juridisk person eller juridisk konstruk- tion. d)Förvaltning av en klassisk trust eller liknande juridisk konstruktion eller åtgärder för att någon annan person skall kunna utföra en sådan funktion. e)Funktion som nominell aktieägare för en verklig förmånstagares räkning eller åtgärder för att någon annan person, som inte är ett företag som är noterat på en reglerad marknad som omfattas av informationsskyl- dighet i överensstämmelse med gemenskapslagstift- ningen eller som är underkastat motsvarande interna- normer, skall kunna utföra en sådan funktion. 8)person i politiskt utsatt ställning: fysiska personer som har eller har haft viktiga offentliga funktioner och sådana personers närmaste familjemedlemmar och kända medarbetare. 9)affärsförbindelse: en affärsmässig, yrkesmässig eller handelsmässig förbindelse, som hänger samman med den yrkesmässiga verksamheten för de institut och personer som omfattas av detta direktiv och som när kontakten etableras förväntas ha en viss varaktighet. 10)brevlådebank: ett kreditinstitut, eller ett institut med liknande verksamhet, som är registrerat inom en jurisdik- tion, men som saknar en meningsfull fysisk närvaro och ledning där, och som inte är anslutet till en reglerad finans- grupp. 1.Medlemsstaterna skall se till att bestämmelserna i detta direktiv utvidgas till att helt eller delvis omfatta andra yrken och kategorier av företag än de institut och personer som avses i artikel 2.1 och som utövar verksamhet i vilken sannolikheten är särskilt stor att den används för penningtvätt eller för finan- siering av terrorism. 2.Om en medlemsstat beslutar att utvidga bestämmelserna i detta direktiv till att omfatta andra yrken och kategorier av företag än de som avses i artikel 2.1, skall den meddela kommissionen detta. Medlemsstaterna får till förebyggande av penningtvätt och finansiering av terrorism införa eller behålla strängare regler inom det område som omfattas av detta direktiv. Europeiska unionens officiella tidning L 309/23 Medlemsstaterna skall förbjuda sina kreditinstitut och finansiella institut att föra anonyma konton eller utfärda anonyma motböcker. Med avvikelse från artikel 9.6 skall medlemsstaterna i samtliga fall kräva att ägarna och förmånstagarna till befintliga anonyma konton eller anonyma motböcker underkastas åtgärder rörande kundkontroll och under alla förhållanden innan kontona eller motböckerna på något sätt används. De institut och personer som omfattas av detta direktiv skall tillämpa åtgärder rörande kundkontroll i följande fall: a)Vid etableringen av en affärsförbindelse. b)Vid icke regelbundet återkommande transaktioner som uppgår till eller mer, oavsett om transaktionen genomförs på en gång eller i flera led som verkar ha samband. c)Om det finns misstankar om penningtvätt eller finansiering av terrorism, oavsett eventuella undantag, befrielser eller tröskelbelopp. d)Om det råder osäkerhet om tidigare erhållna kunduppgifters tillförlitlighet eller tillräcklighet. Åtgärderna för att uppfylla kraven på kundkontroll skall inbegripa följande: a)Att identifiera kunden och styrka kundens identitet på grundval av handlingar, uppgifter eller upplysningar från tillförlitliga och oberoende källor. b)Att i förekommande fall identifiera den verklige förmånst- agaren och vidta riskbaserade och lämpliga åtgärder för att kontrollera dennes identitet, så att den institution eller person som omfattas av detta direktiv är förvissad om att den känner till vem den verklige förmånstagaren är och även, när det gäller juridiska personer, truster och liknande juridiska konstruktioner, vidta riskbaserade och lämpliga åtgärder för att sätta sig in i kundens ägarskapsförhållanden och kontrollstruktur. c)Att skaffa information om affärsförbindelsens syfte och avsedda form. d)Att utöva fortlöpande övervakning av den aktuella affärsför- bindelsen och därvid kontrollera att de transaktioner som utförs överensstämmer med institutionens eller personens kunskaper om kunden, affärs- och riskprofilen och, i nödvändiga fall, källan till medlen, och se till att handlingar, uppgifter och upplysningar hålls uppdaterade. 2.Institut och personer som omfattas av detta direktiv skall tillämpa vart och ett av kraven på kundkontroll i punkt 1, men får själva avgöra hur omfattande sådana åtgärder skall vara utifrån en riskbaserad analys av typen av kund, affärsförbin- delse, produkt eller transaktion. De institut och personer som omfattas av detta direktiv skall kunna bevisa för de behöriga myndigheter som nämns i artikel 37, däribland självreglerande organ, att åtgärdernas omfattning är lämplig med hänsyn till risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism. 1.Medlemsstaterna skall kräva att en kontroll av kundens eller den verklige förmånstagarens identitet äger rum innan en affärsförbindelse ingås eller en transaktion utförs. 2.Med avvikelse från punkt 1 får medlemsstaterna tillåta att kontrollen av en kunds eller en verklig förmånstagares identitet fullgörs under det att en affärsförbindelse ingås, om detta är nödvändigt för att inte avbryta den normala verksamheten och om risken för att penningtvätt eller finansiering av terrorism skall ske är liten. I sådana situationer skall dessa förfaranden slutföras efter den inledande kontakten. 3.Med avvikelse från punkt 1 och punkt 2 får medlemssta- terna, när det gäller livförsäkringsverksamhet, tillåta att identi- tetskontrollen av den som enligt försäkringsbrevet är förmåns- tagare utförs efter det att affärsförbindelsen har ingåtts. I det fallet bör kontrollen äga rum i samband med eller före utbetal- ningen eller vid det tillfälle då eller innan förmånstagaren avser att utöva de rättigheter som försäkringsbrevet medför. 4.Med avvikelse från punkt 1 och punkt 2 får medlemssta- terna tillåta att ett bankkonto öppnas om det finns tillräckliga garantier för att säkerställa att transaktioner inte kan genom- föras av kunden eller för kundens räkning innan ett slutgiltigt klarläggande erhållits om att ovan nämnda bestämmelser full- ständigt uppfylls. 5.Medlemsstaterna skall se till att en institution eller person som inte kan uppfylla kraven i artikel 8.1 a, b och c inte tillåts utföra en transaktion via ett bankkonto, ingå en affärsförbin- delse eller utföra en transaktion eller, om en affärsförbindelse redan har ingåtts, blir tvungen av avbryta denna, och skall överväga att lämna en rapport om kunden till den finansunder- rättelseenheten i enlighet med artikel 22. L 309/24 Europeiska unionens officiella tidning Medlemsstaterna skall inte tvingas tillämpa föregående stycke på publicus, oberoende jurister, revisorer och skatte- rådgivare i samband med att de gör en bedömning av den rätts- liga situation som kunden befinner sig i eller försvarar eller företräder kunden vid, eller angående rättsliga förfaranden, däribland rådgivning om huruvida talan skall väckas eller rätte- gång undvikas. Medlemsstaterna skall kräva att de institut och personer som omfattas av detta direktiv tillämpar kravet på kundkontroll inte endast på nya kunder, utan även på befintliga kunder om det efter en riskbedömning anses lämpligt. flera medlemsstater och börsnoterade företag från tredje land som omfattas av insynskrav som överensstämmer med gemenskapslagstiftningen, och b)verkliga huvudmän bakom gemensamma konton (pooled accounts) som förvaltas av publicus och andra oberoende jurister i medlemsstaterna, eller i tredje länder, under förutsättning att dessa omfattas av krav på att bekämpa penningtvätt eller finansiering av terrorism i över- ensstämmelse med internationella normer och att deras efterlevnad av dessa krav är föremål för tillsyn och förutsatt att uppgifter om den verkliga förmånstagarens identitet finns tillgängliga på begäran för de institut som fullgör funk- tionen som gemensamma kontona, c) nationella offentliga myndigheter, 1.Medlemsstaterna skall kräva att alla kasinokunder identifi- eras och att deras identitet kontrolleras om de köper eller växlar in spelmarker till ett värde av eller mer. 2.De krav beträffande fastställandet av identitet som före- skrivs i detta direktiv skall anses vara uppfylld av kasinon underkastade statlig tillsyn om dessa registrerar och identifierar sina kunder redan i samband med att kunderna träder in i lokalen, oavsett hur stora belopp som växlas in mot spel- marker. Lägre krav på kundkontroll 1.Med avvikelse från artikel 7 a, 7 b och 7 d, artikel 8 och artikel 9.1 skall inte de institut och personer som omfattas av detta direktiv vara underkastade de krav som föreskrivs i dessa artiklar, om kunden är ett kreditinstitut eller ett finansiellt institut som omfattas av detta direktiv, eller ett kreditinstitut eller ett finansiellt institut i ett tredjeland som fastställer krav som motsvarar dem som fastställs i detta direktiv och vars över- ensstämmelse med dessa krav är föremål för tillsyn. 2.Med avvikelse från artikel 7 a, 7 b och 7 d, artikel 8 och artikel 9.1 får medlemsstaterna tillåta att de institut och personer som omfattas av detta direktiv inte tillämpar kravet på kundkontroll i fråga om a)börsnoterade företag vars aktier handlas på en reglerad marknad i den mening som avses i 2004/39/EG i en eller eller i fråga om andra kunder som utgör en låg risk för penningtvätt eller finansiering av terrorism och som uppfyller de tekniska kriterier som fastställs i enlighet med artikel 40.1 b. 3.I de fall som nämns i punkterna 1 och 2 skall institut och personer som omfattas av detta direktiv under alla omständig- heter samla tillräckligt med information för att fastställa om kunden är berättigad till ett undantag enligt dessa punkter. 4.Medlemsstaterna skall underrätta varandra och kommis- sionen om fall där de anser att ett tredjeland uppfyller de villkor som anges i punkterna 1 eller 2 eller i andra situationer som uppfyller de tekniska kriterier som fastställs i enlighet med artikel 40.1 b. 5.Med avvikelse från artikel 7 a, 7 b och 7 d, artikel 8 och artikel 9.1 får medlemsstaterna tillåta att de institut och personer som omfattas av detta direktiv inte tillämpar kravet på kundkontroll i fråga om a)livförsäkringar, när de årliga premiebetalningarna inte över- stiger eller engångspremien uppgår till högst , b)pensionsförsäkringar, under förutsättning att försäkrings- brevet inte innehåller någon återköpsklausul och inte får användas som säkerhet för lån, c)pension, pensionsrätter eller liknande som innebär pensions- förmåner för anställda, när inbetalning sker i form av avdrag på lön och systemet inte tillåter överlåtelse av rättigheter, och Europeiska unionens officiella tidning L 309/25 d) elektroniska pengar enligt definitionen i artikel 1.3 b i Euro- paparlamentets och rådets direktiv /46/EG av om rätten att starta och driva affärs- verksamhet i pengar samt om tillsyn av sådan verksamhet (1), om, i de fall då den elektroniska produkten inte kan laddas, det högsta belopp som lagras i produkten inte överstiger , eller om, i de fall då den elektroniska produkten kan laddas, det fastställts en begränsning till på det sammanlagda belopp som omsätts under ett kalenderår, utom när ett belopp på eller mer löses in under samma kalenderår av innehavaren enligt artikel 3 i direktiv /46/EG, eller i fråga om någon annan produkt eller transaktion som utgör en låg risk för penningtvätt eller finansiering av terrorism och som uppfyller de tekniska kriterier som fastställs i enlighet med artikel 40.1 b. Om kommissionen antar ett beslut enligt artikel 40.4 skall medlemsstaterna förbjuda institut och personer som omfattas av detta direktiv att tillämpa lägre krav på kundkontroll på kreditinstitut, finansiella institut och börsnoterade företag i det berörda tredjelandet eller i andra företag i situationer som uppfyller de tekniska kriterier som fastställs i enlighet med artikel 40.1 b. Skärpta krav på kundkontroll 1.Medlemsstaterna skall se till att institut och personer som omfattas av detta direktiv utifrån en riskbedömning uppfyller skärpta krav på kundkontroll, utöver de åtgärder som avses i artiklarna 7, 8 och artikel 9.6, i situationer som genom sin natur kan medföra högre risk för penningtvätt och finansiering av terrorism, och åtminstone de situationer som avses i punk- terna 2, 3 och 4 och i fråga om andra situationer som medför en hög risk för penningtvätt och finansiering av terrorism och som uppfyller de tekniska kriterier som fastställts i enlighet med artikel 40.1 c. 2.I sådana fall där kunden inte har varit fysiskt närvarande för identifiering skall medlemsstaterna se till att institutet eller personen i fråga vidtar särskilda och lämpliga åtgärder för att kompensera för den högre risken, exempelvis genom att tillämpa en eller flera av följande åtgärder: (1) EGT L 275, 27.10.2000, s. 39. a)Garantier för att kundens identitet kan fastställas med hjälp av ytterligare handlingar, uppgifter eller information. b)Kompletterande åtgärder för att kontrollera eller bestyrka de uppvisade handlingarnas innehåll eller äkthet, eller begära bekräftelse från ett kreditinstitut eller ett finansiellt institut som omfattas av detta direktiv. c)Garantier för att den första betalningen i samband med transaktionerna görs från ett konto som öppnats i kundens namn hos ett kreditinstitut. 3.I fråga om gränsöverskridande korrespondentbankförbin- delser med motpart i ett tredjeland skall medlemsstaterna se till att deras kreditinstitut a)samlar in tillräckligt med information om motparten för att fullt ut kunna förstå dennes affärsverksamhet och utifrån offentligt tillgänglig information bedöma det berörda institu- tets renommé och kvaliteten i tillsynen, b)gör en bedömning av motpartens kontroller för att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism, c)inhämtar godkännande från sin ledning innan de ingår nya korrespondentbankförbindelser, d)dokumenterar varje instituts respektive ansvarsområden, och e)i fråga om så kallade payable through-konton (transak- tionskonton som öppnas av utländska kreditinstitut och ger deras kunder möjlighet att utföra transaktioner i landet via underkonton) förvissar sig om att korrespondentkreditinsti- tutet har kontrollerat kundernas identitet och fortlöpande övervakat kunder som har direkt tillgång till det institutets konton, och att de på begäran kan förse det andra kreditin- stitutet med relevanta uppgifter som behövs för att uppfylla kravet på kundkontroll. 4.När det gäller transaktioner eller affärsförbindelser med personer i politiskt utsatt ställning som är bosatta i ett annat medlemsland eller i ett tredjeland skall medlemsstaterna se till att institut och personer som omfattas av detta direktiv a)har de riskbaserade förfaranden som behövs för att avgöra om kunden i fråga är en person i politiskt utsatt ställning, b)inhämtar ledningens godkännande innan de ingår affärsför- bindelser med sådana kunder, och c)vidtar lämpliga åtgärder för att fastställa källan till förmö- genheten och medlen som hänger samman med affärsför- bindelsen eller affärstransaktionen. d)bedriver skärpt fortlöpande övervakning av affärsförbin- delsen. L 309/26 Europeiska unionens officiella tidning 5.Medlemsstaterna skall förbjuda kreditinstituten att ingå eller upprätthålla korrespondentbankförbindelser med brevlåde- banker och skall begära att kreditinstituten vidtar lämpliga åtgärder för att se till att de inte ingår eller fortsätter att upprätthålla korrespondentbankförbindelser med en bank som tillåter att dess konton används av brevlådebanker. 6.Medlemsstaterna skall se till att institut och personer som omfattas av detta direktiv riktar särskild uppmärksamhet på de eventuella risker för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan uppstå med avseende på produkter eller transaktioner som skulle kunna underlätta anonymitet, och vid behov vidta åtgärder för att förebygga att dessa används för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Utförande genom tredje part betrodda som nationell tredje part, skall den medlemsstaten under alla omständigheter, i enlighet med artikel 14, tillåta att de erkänner och godtar resultatet av kraven på kundkontroll i artikel 8.1 a, b och c som genomförts i enlighet med detta direktiv av samma typ av institut i en annan medlemsstat och som uppfyller kraven i artiklarna 16 och 18, även om de hand- lingar och uppgifter på vilka dessa krav grundar sig är annor- lunda än dem som krävs i den medlemsstat till vilken kunden hänvisas. I de fall då en medlemsstat tillåter att de personer på dess territorium som avses i artikel 2.1.3 a, b och c blir betrodda som nationell tredje part, skall den medlemsstaten under alla omständigheter, i enlighet med artikel 14, tillåta att de erkänner och godtar resultatet av kraven på kundkontroll i artikel 8.1 a, b och c som genomförts i enlighet med detta direktiv av en person som avses i artikel 2.1.3 a, b och c i en annan medlems- stat och som uppfyller kraven i artiklarna 16 och 18, även om de handlingar och uppgifter på vilka dessa krav grundar sig är annorlunda än dem som krävs i den medlemsstat till vilken kunden hänvisas. Medlemsstaterna får tillåta att institut och personer som omfattas av detta direktiv anlitar tredje part för uppfyllandet av de krav som föreskrivs i artikel 8.1 a, b och c. Det slutliga ansvaret för uppfyllandet av de kraven skall dock även fortsätt- ningsvis ligga hos det institut eller den person som omfattas av direktivet och som anlitat tredje part. 1.I de fall där en medlemsstat tillåter de kreditinstitut och finansiella institut som avses i artikel 2.1.1 eller 2.1.2 och som är belägna på dess territorium att bli betrodda som tredje part nationellt skall medlemsstaten under alla omständigheter göra det möjligt för de institut och personer som avses i artikel 2.1 och som är belägna på dess territorium att i enlighet med bestämmelserna i artikel 14 erkänna och godta resultatet av kraven på kundkontroll i artikel 8.1 a, b och c som genomförts i enlighet med detta direktiv av ett institut enligt artikel 2.1.1 eller 2.1.2 i en annan medlemsstat, med undantag av valutaväx- lingskontor och kontor för överföring eller översändande av pengar, och som uppfyller kraven i artiklarna 16 och 18, även om de handlingar och uppgifter på vilka dessa krav grundar sig är annorlunda än dem som krävs i den medlemsstat till vilken kunden hänvisas. 2.I de fall då en medlemsstat tillåter att valutaväxlings- kontor och kontor för överföring eller översändande av pengar enligt artikel 3.2 a och som är belägna på dess territorium blir 1.I detta avsnitt skall med tredje part avses de institut och personer som är förtecknade i artikel 2 eller motsvarande institut och personer som är i ett tredjeland, och som uppfyller följande krav: a)De är enligt lag registreringsskyldiga. b)De tillämpar bestämmelser om krav på kundkontroll och bevarande av uppgifter i enlighet med eller motsvarande dem som föreskrivs i detta direktiv, och kontrollen av att de verkligen uppfyller direktivets krav sker i enlighet med avsnitt 2 i kapitel V, eller de är verksamma i ett tredjeland vars krav motsvarar kraven i detta direktiv. 2.Medlemsstaterna skall underrätta varandra och kommis- sionen om fall där de anser att ett tredjeland uppfyller villkoren i punkt 1 b. När kommissionen antar ett beslut enligt artikel 40.4 skall medlemsstaterna förbjuda institut och personer som omfattas av detta direktiv att betro tredje part från det berörda tredje- landet att fullgöra kraven enligt artikel 8.1 a, b och c. Europeiska unionens officiella tidning L 309/27 1.Tredje part är skyldig att göra information som begärs i enlighet med kraven i artikel 8.1 a, b och c till- gänglig för det institut eller den person som omfattas av detta direktiv och som kunden hänvisats. 2.Berörd tredje part skall på begäran utan dröjsmål vidare- befordra relevanta kopior av identifierings- och kontrollupp- gifter och annan relevant dokumentation rörande kunden eller den verklige förmånstagaren till det institut eller den person som omfattas av detta direktiv och som kunden hänvisats. Detta avsnitt skall inte tillämpas på outsourcing eller agentur- förhållanden där en kontraktstagande tjänsteleverantör eller en agent enligt avtal skall anses utgöra en del av det institut eller den person som omfattas av detta direktiv. Medlemsstaterna skall kräva att institut och personer som omfattas av detta direktiv ägnar särskild uppmärksamhet åt en viss verksamhet som de på grund av verksamhetens natur anser kunna innebära särskild risk för penningtvätt eller finansiering av terrorism, i synnerhet komplicerade eller ovanligt omfat- tande transaktioner och alla ovanliga transaktionsmönster som inte förefaller ha något ekonomiskt eller påvisbart lagligt syfte. 1.Varje medlemsstat skall inrätta en finansunderrättelse- enhet för att kunna bekämpa penningtvätt och finansiering av terrorism. 2.Denna finansunderrättelseenhet skall inrättas som en central nationell enhet. Den skall ansvara för att ta emot (och, i den utsträckning det är tillåtet, begära) analysera och till behö- riga myndigheter sprida uppgifter som gäller möjlig penning- tvätt eller möjlig finansiering av terrorism eller som krävs enligt nationell lagstiftning. Den skall ges tillräckliga resurser för att kunna utföra sina uppgifter. 3.Medlemsstaterna skall se till att finansunderrättelseenheten utan dröjsmål direkt eller indirekt har tillgång till de finansiella och administrativa uppgifter samt uppgifter som rör brottsbe- kämpning som den behöver för att kunna fullgöra sina uppgifter. Medlemsstaterna skall kräva att de institut och personer som omfattas av detta direktiv, samt i tillämpliga fall deras styrelseledamöter och anställda, samarbetar fullt ut