frsrdg · GV04RJ1 · 2008-01-01 00:00:00 — Fordringar i utländsk valuta värderas utifrån balansdagens valutakurs. Utestående valutaterminskontrakt värderas kollektivt enligt lägsta värdets princip (LVP). Det innebär att om tillgångskollektivet valutaterminer har negativt marknadsvärde redovisas detta som skuld och motsvarande nedskrivning görs. Skillnaden mellan terminskurs och avistakurs periodiseras över terminskontraktets löptid och redovisas som upplupen ränteintäkt. Certifikat värderas kollektivt enligt lägsta värdets princip (LVP). Det innebär att om kollektivet certifikat har ett bokfört värde som är högre än verkligt värde görs erforderlig nedskrivning på mellanskillnaden. Upplupen ränta på certifikat redovisas som upplupen intäkt i balansräkningen. Banktillgodohavanden i utländsk valuta värderas till balansdagens valutakurs. Värdering marknadsvärden Som marknadsvärde används bokfört värde utom för valutaterminskontrakt och certifikat som värderas till verkligt värde. Värdering skulder Skulder i utländsk valuta värderas utifrån balansdagens valutakurs. Beviljade forskningsmedel Beviljade forskningsmedel redovisas direkt mot fritt eget kapital. Beviljade medel skuldförs vid beslutstillfället. Eget kapital Till bokfört värde Bokfört eget kapital utgörs av bundet och fritt eget kapital. Bundet eget kapital (stiftelsekapital) består av Jubileumsdonationen (donation) och donationer. Enligt donationsvillkoren ska realvärdet för dessa donationer upprätthållas över tiden. Detta sker genom en årlig avsättning till bundet eget kapital, med ett belopp beräknat utifrån konsumentprisindex utveckling mellan åren. Det bundna egna kapitalet är ej tillgängligt för utdelning. Fritt eget kapital består av Kulturvetenskapliga donationen och balanserat resultat. För denna donation gäller, som framgår av donationsvillkoren, att dess hela kapital får användas för anslag till forskning. Inom ramen för fritt eget kapital görs emellertid ändå en avsättning för bevarande av donationens realvärde. Balanserat resultat består av vinstmedel med avdrag för avsättning för bevarande av donationernas realvärden samt för beviljade forskningsmedel. Enligt styrelsebeslut ska balanserat resultat som lägst uppgå till ett belopp motsvarande utdelning av forskningsmedel i normal omfattning. Till marknadsvärde Eget kapital till marknadsvärde motsvarar stiftelsens nettoförmögenhet vid värdering av tillgångar och skulder till marknadsvärden. Noter (belopp i kSEK) NOTER (BELOPP I KSEK) 2007/08:RJ1 2007/08:RJ1 NOTER (BELOPP I KSEK) Aktier 157 004 136 382 Hedgefonder 460 11 787 Summa 157 464 148 169 Obligationer 104 969 109 145 Certifikat 55 729 26 531 Valutaterminer 1 230 833 Bank 9 061 2 337 Summa 185 457 138 846 Hyresintäkter 36 236 34 156 Avskrivningar 6 598 6 538 Återförd nedskrivning 4 900 Övriga kostnader 24 632 37 257 Summa 33 189 9 639 Av fastighetsintäkterna utgör 3 559 (3 485) en beräknad internhyra för stiftelsens egna lokaler. Se även not 11, 14 och 15. Resultat från avyttring och nedskrivning av finansiella instrument Realisationsresultat obligationer 16 428 1 662 Återföring nedskrivning obligationer 16 756 Nedskrivning obligationer 84 213 16 756 Realisationsresultat aktier 705 676 662 623 Återföring nedskrivning aktier 37 090 20 967 Nedskrivning aktier 299 085 37 090 Summa 392 652 617 634 Valutakursresultat orealiserat 701 1 762 Valutakursresultat valutaterminer 8 285 39 514 Nedskrivning valutaterminer 1 121 Summa 10 107 37 753 Övriga finansiella kostnader 3 422 2 139 Summa 4 130 2 738 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 2 671 2 708 Övriga anställda 10 714 10 160 Summa 13 385 12 868 Sociala kostnader 10 445 9 566 varav pensionskostnader 5 069 4 401 Av pensionskostnader avser 883 (346) styrelse och verkställande direktör. internrevision och revisionsnära rådgivning 222 187 övriga uppdrag 391 134 (extern revision) 163 238 Valutaterminer 10 876 9 067 Fastigheter 3 155 2 088 Summa 14 057 11 155 Förändring av ej realiserade vinster Fastigheter 462 145 434 471 27 674 Aktier 1 246 618 1 795 270 548 652 Hedgefonder 119 283 80 979 38 304 Onoterad fastighetsfond, 2 283 0 2 283 Valutaterminer 0 9 563 9 563 Summa 1 830 329 2 320 283 489 954 Avsättning för bevarande av realvärden Genomsnittsvärdet 2007 uppgår till 290,51. Motsvarande indexvärde för är 284,22. ökade således konsumentprisindex med 2,. Det uppindexerade reala stiftelsekapitalet (bundet eget kapital) ska därför ökas med 2 424 665 x 0,022131 = 53 660 medan Kulturvetenskapliga donationen (fritt eget kapital) ökas med 1 753 373 x 0,022131 = 38 804. Se vidare noterna 23 och 24. Styrpinnen 23, 121 456 158 000 24, 73 208 92 000 Brännaren 7, 14 885 64 000 Kampsången 4, 10 182 49 000 Sländan 2, 7 292 52 000 Rekryten 6, 23 701 99 000 Snöklockan 1, 19 980 77 000 Jasminen 4, 13 678 48 000 Apelträdet 5, 13 365 40 000 Hjorten 17, 15 860 77 000 Sånglärkan 12, 36 248 56 000 Summa 349 855 812 000 Fastigheterna ägs till . Ingående anskaffningsvärden 337 375 305 718 Årets investeringar från pågående nyanläggningar 14 872 31 657 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 338 161 337 375 Ingående avskrivningar 78 074 71 536 Årets avskrivningar 6 598 6 538 Utgående ackumulerade avskrivningar 81 555 78 074 Ingående nedskrivningar 29 800 29 800 Utgående ackumulerade nedskrivningar 29 800 29 800 Ingående anskaffningsvärden 135 128 135 128 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 132 250 135 128 Ingående nedskrivningar 14 100 14 100 Återförd nedskrivning 4 900 Utgående ackumulerade nedskrivningar 9 200 14 100 Utgående restvärden enligt plan byggnader och mark 349 856 350 529 Taxeringsvärden, byggnader 309 196 224 379 Taxeringsvärden, mark 255 885 235 755 Fastigheternas marknadsvärden framgår av not 14. Se även noterna 3, 11 och 16. Pågående nyanläggningar och förskott Ingående anskaffningsvärden 2 763 27 198 Årets utgifter Styrpinnen 23 15 023 20 825 Överfört till byggnad Styrpinnen 23 14 872 30 392 Överfört till byggnad 24 Bokfört som kostnad Styrpinnen 23 1 297 13 774 Bokfört som kostnad 24 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 617 2 763 Ingående anskaffningsvärden 4 721 4 403 Inköp 217 1 573 Försäljningar och utrangeringar 20 1 255 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 918 4 721 Ingående avskrivningar 2 716 3 151 Försäljningar och utrangeringar 20 1 237 Årets avskrivningar 657 802 Utgående ackumulerade avskrivningar 3 353 2 716 Utgående restvärden enligt plan 1 565 2 005 Förfalloår Nominellt värde Bokfört värde Marknads-värde 2008 21 000 21 399 20 951 2009 662 000 707 2010 415 000 456 142 428 151 2011 291 000 321 051 302 346 2012 324 000 345 1 850 674 1 766 461 1 766 461 1 766 461 Antal Bokfört värde Marknads-värde ABB 120 000 15 668 22 200 Acando B 396 500 5 630 5 630 25 700 3 084 3 084 Alfa 35 000 3 833 12 740 290 200 33 852 37 653 295 000 81 715 81 715 750 000 27 273 72 375 130 000 28 722 33 865 200 000 5 732 31 800 B & B Tools B 148 000 5 772 28 712 83 600 5 725 17 222 200 000 11 550 11 550 Biotage A 925 580 7 960 7 960 SDB 620 000 21 164 31 000 380 000 22 830 30 875 160 000 20 080 20 080 200 000 6 120 6 120 Antal Bokfört värde Marknads-värde 102 000 11 067 11 067 98 000 7 159 10 560 11 200 000 170 016 170 016 Fenix Outdoor B 114 200 6 348 7 195 G&L Beijer B 225 600 7 569 39 480 B 172 800 25 620 29 981 Hennes & 570 000 117 432 224 295 HiQ 94 000 3 196 3 196 Holmen B 46 500 10 521 11 160 Hufvudstaden A 387 200 13 274 24 006 Husqvarna A 84 600 1 Husqvarna B 355 400 9 570 27 277 Investor B 560 000 51 322 82 320 JM B 119 852 15 880 15 880 450 000 33 913 38 025 390 000 29 626 57 330 110 000 15 461 16 198 194 000 13 095 13 095 165 000 19 965 24 090 SDB 40 000 10 270 29 920 MTG B 40 000 11 981 18 200 NCC B 280 000 38 920 38 920 245 300 19 133 19 133 100 000 14 827 25 000 Nordea 1 850 000 85 787 199 800 105 000 15 977 17 063 400 000 14 000 14 000 195 400 16 414 16 414 400 000 5 960 5 960 760 000 47 292 84 550 200 000 16 600 16 600 SCA B 455 000 38 481 52 097 580 000 56 144 89 320 480 000 48 095 79 440 600 000 44 061 54 000 600 000 13 800 13 800 340 000 41 480 41 480 SKF B 291 000 19 749 31 864 175 000 17 238 17 238 235 000 25 624 37 365 400 000 71 628 73 200 451 000 64 318 93 357 Systemair 149 000 9 685 9 685 Tele 2 B 170 000 16 758 22 015 Sonera 3 150 000 118 431 190 575 200 000 43 112 44 600 A 125 000 10 615 13 500 B 1 230 000 45 275 133 455 Zodiak BTU 225 000 5 996 5 996 Zodiak TV 800 000 17 600 17 600 50 000 5 489 8 450 1 879 528 2 780 842 Antal Bokfört värde Marknadsvärde 90 000 12 804 15 436 KBC 44 000 22 898 39 733 DSV 60 000 8 107 8 466 55 000 8 972 8 972 Metso 76 315 26 831 26 831 24 398 33 719 125 000 19 686 21 285 73 000 18 763 18 763 BNP 24 000 16 597 16 840 15 000 7 666 8 780 Systemes 25 000 9 560 9 560 Iliad 19 500 5 019 13 569 25 000 14 634 14 956 18 000 13 625 15 626 Total 75 000 24 027 40 065 67 000 14 933 39 944 140 000 37 842 41 601 Forthnet 150 000 14 127 14 127 59 000 13 699 26 061 99 444 20 249 20 249 Groep 71 000 15 176 17 908 KPN 220 000 22 835 25 817 Unilever NL 125 000 27 494 29 762 Vedior 180 000 25 746 29 176 265 000 25 533 25 533 660 000 25 176 29 029 Smurfit Kappa 120 000 12 647 12 647 Bulgari 200 000 14 438 18 008 100 000 13 161 23 593 Italia 1 000 000 15 314 15 314 Unicredito Italiano 500 000 26 743 26 743 Property 200 000 10 993 10 993 Statoil Hydro 50 000 9 988 9 988 150 000 11 851 23 005 TGS Nopec 123 900 6 658 10 925 90 000 7 575 26 755 45 000 15 641 15 641 Logitech 80 000 8 666 18 849 8 200 19 989 24 197 75 000 26 182 26 430 45 000 38 765 49 950 UBS 70 000 20 815 20 815 Financial 13 000 14 200 000 27 859 27 859 BBVA 208 000 20 500 32 833 Inditex 105 000 23 201 41 554 Telefonica 240 000 37 094 50 226 310 000 26 577 26 577 Barclays 450 000 29 078 29 078 BP 864 421 68 264 68 264 100 000 13 692 13 791 250 000 40 857 40 857 120 000 12 225 12 225 80 000 7 445 7 445 263 426 28 381 28 381 593 500 35 985 35 985 National 180 000 18 152 19 290 Punch Taverns 230 000 21 119 22 462 Reckitt Benckiser 70 000 13 719 25 961 180 000 10 196 10 196 Royal Dutch 220 000 53 203 58 885 Scottish & Southern Energy 90 000 18 808 19 141 250 000 16 350 18 435 795 000 46 085 48 253 1 670 000 35 883 40 140 Xstrata 77 000 26 285 35 296 22 000 19 519 21 012 000 9 972 9 972 Fielmann 29 000 12 192 12 291 25 000 17 427 26 795 Re 10 000 12 197 12 521 Pro Sieben Sat. Media 148 000 22 846 22 846 Rational 21 848 16 316 28 808 RWE 72 000 45 874 65 099 SAP 60 000 19 247 20 078 52 337 62 029 Stada 47 500 8 726 18 812 A-TEC 6 000 5 148 5 148 1 623 431 1 968 735 3 502 959 4 749 577 Antal andelar Bokfört värde Marknads-värde /Short 33 234 50 000 63 724 Catella 446 588 50 000 61 214 Eikos 414 52 471 85 552 Futuris 25 299 50 390 66 792 Graal 229 713 30 759 34 200 Lynx 210 770 30 972 40 010 Nektar 34 674 55 539 79 727 Tanglin 53 240 50 000 57 703 420 131 539 414 24 720 24 720 24 720 24 720 234 852 50 000 52 283 50 000 52 283 494 851 616 417 Hyresfordringar m.m. 16 75 Skattefordran 795 1 135 Momsfordran 2 730 2 351 Sålda ej betalda värdepapper 4 729 13 561 Summa 8 276 17 122 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna räntor 59 750 59 935 Förutbetalda kostnader 1 601 314 Summa 61 351 60 249 Eget kapital, bokfört värde Bundet eget kapital * Fritt eget kapital Eget kapital Kulturvetenskapliga donationen Balanserat resultat Eget kapital 2 424 665 1 753 373 3 073 934 7 251 972 Avsättning för bevarande av donationernas realvärde 53 660 38 804 92 464 704 780 704 780 352 269 352 269 Eget kapital 2 478 325 1 792 177 3 334 439 7 604 941 * Jubileumsdonationen och donationer. Eget kapital, marknadsvärde Bundet eget kapital * Fritt eget kapital Eget kapital Kulturvetenskapliga donationen Balanserat resultat Eget kapital 2 424 665 1 753 373 5 394 217 9 572 255 Avsättning för bevarande av donationernas realvärde 53 660 38 804 92 464 Förändring av eget kapital till marknadsvärde 214 826 214 826 352 269 352 269 Eget kapital 2 478 325 1 792 177 5 164 768 9 435 270 * Jubileumsdonationen och donationer. Förfall 2008 Nominellt belopp Bokfört värde Marknads- värde Kvartal 1 1 090 000 1 072 269 1 071 836 Kvartal 2 300 000 291 446 291 087 Kvartal 3 100 000 96 710 96 607 Kvartal 4 300 000 286 638 286 264 Summa 1 790 000 1 747 063 1 745 794 Summa certifikat 1 790 000 1 745 794 1 745 794 Köpt/såld valuta Nominellt belopp Bokfört värde Marknads-värde SEK/CHF 26 971 868 868 SEK/050 7 305 7 305 SEK/GBP 102 027 2 612 2 612 SEK/CHF 54 082 21 21 SEK/316 1 574 1 574 SEK/GBP 36 520 880 880 SEK/NOK 17 981 417 417 SEK/CHF 11 464 65 65 SEK/072 832 832 SEK/GBP 145 972 4 712 4 712 SEK/NOK 19 497 79 79 Summa valutaterminer 1 029 952 1 121 1 121 Personalens källskatt 872 809 Köpta ej betalda värdepapper 4 023 52 617 Förvaltade medel från Sida 93 1 070 Förvaltade medel från 40 Förvaltade medel för samprojekt 12 311 4 040 Förvaltade medel från Stiftelsen 145 65 Summa 17 523 58 703 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Sociala avgifter 722 666 Intjänade ej uttagna semesterdagar 822 1 250 Särskild löneskatt på pensionsförsäkringspremier 1 183 1 032 Upplupna räntor 1 029 1 189 Förutbetald hyresintäkt 3 797 3 399 Övrigt, fastigheter 665 4 502 Övriga upplupna kostnader 225 271 Summa 8 443 24 926 För egna avsättningar och skulder Avseende skuld för inteckningslån och derivathandel Fastighetsinteckningar 90 611 90 611 Summa 90 611 90 611 Beviljade medel till forskning Medel från Jubileumsdonationen inkl. 149 127 138 277 Medel från Kulturvetenskapliga donationen 202 342 187 487 Medel från donation för forskning om åldrande och åldersrelaterade sjukdomar 600 600 Medel från donation för forskning om sjukdomar under de tidiga barnaåren 200 200 Summa 352 269 326 564 För mer detaljerad information, se avsnittet Översikt över den forskningsstödjande verksamheten (s. 934). NOTER (BELOPP I KSEK) 2007/08:RJ1 16.42 2007/08:RJ1 NOTER (BELOPP I KSEK) 16.42 Donationernas marknadsvärde (belopp i kSEK) NOTER (BELOPP I KSEK) 2007/08:RJ1 16.42 2007/08:RJ1 DONATIONERNAS MARKNADSVäRDE (BELOPP I KSEK) De medel som Stiftelsen förvaltar härrör från en fond och fyra donationer. Donation från riksbank för att främja och understödja vetenskaplig forskning (Jubileumsdonationen) Kulturvetenskapliga donationen donation för forskning om åldrande och åldersrelaterade sjukdomar donation för forskning om sjukdomar under de tidiga barnaåren (För en mer utförlig beskrivning av ändamålen för de olika donationerna hänvisas till avsnittet Översikt över den forskningsstödjande verksamheten ). Samtliga medel som donerats till samförvaltas. Avkastningen från de olika donationerna ska emellertid gå till olika ändamål. Stiftelsens totala avkastning på förvaltade medel måste därför fördelas på de olika donationerna. Vid ingången av var marknadsvärdet för de olika donationerna följande: Jubileumsdonationen inklusive 6 675 550 (69,) 2. Kulturvetenskapliga donationen 2 867 861 (29,) 3. donation för forskning om åldrande och åldersrelaterade sjukdomar 22 056 (0,) 4. donation för forskning om sjukdomar under de tidiga barnaåren 6 788 (0,) Totalt eget kapital vid ingången av 9 572 255 Jubileumsfonds totala avkastning (bokföringsmässigt resultat + förändring av ej realiserade vinster = 704 780 489 954 = 214 826) ska proportioneras ut på de olika donationerna. Ingående värde 6 675 550 Andel av årets totala avkastning 149 816 Årets anslag och återbetalade anslag 245 348 Marknadsvärde 6 580 018 Anslagen från har inte någon direkt koppling till avkastningen på förvaltade medel. Styrelsen för har förbundit sig att se till att anslagen kan uppgå till ett visst belopp, som för är 300. Donationen ska anses vara förbrukad vid utgången av . I denna sammanställning har därför slagits ihop med Jubileumsdonationen. Ingående värde 2 867 861 Andel av årets totala avkastning 64 362 Årets anslag och återbetalade anslag 105 403 Marknadsvärde 2 826 820 donation för forskning om åldrande och åldersrelaterade sjukdomar Ingående värde 22 056 Andel av årets totala avkastning 495 donation för forskning om sjukdomar under de tidiga barnaåren Ingående värde 6 788 Andel av årets totala avkastning 152 Totalt eget kapital till marknadsvärde 9 435 270 Siffror inom parentes avser . 2007/08:RJ1 INNEHåLLSFöRTECKNING INNEHåLLSFöRTECKNING 2007/08:RJ1 16.42 2007/08:RJ1 VD:S FöRORD INNEHåLLSFöRTECKNING 2007/08:RJ1 16.42 2007/08:RJ1 ÖVERSIKT öVER DEN FORSKNINGSSTöDJANDE VERKSAMHETEN UNDER åR 2007 ÖVERSIKT öVER DEN FORSKNINGSSTöDJANDE VERKSAMHETEN UNDER åR 2007 2007/08:RJ1 2007/08:RJ1 FöRVALTNINGSBERäTTELSE FöRVALTNINGSBERäTTELSE 2007/08:RJ1 2007/08:RJ1 FöRVALTNINGSBERäTTELSE 16.42 FöRVALTNINGSBERäTTELSE 2007/08:RJ1 16.42 2007/08:RJ1 RESULTATRäKNING 2007/08:RJ1 BALANSRäKNING FöRVALTNINGSBERäTTELSE 2007/08:RJ1 16.42 BALANSRäKNING 2007/08:RJ1 2007/08:RJ1 BALANSRäKNING 16.42 FöRVALTNINGSBERäTTELSE 2007/08:RJ1 16.42 KASSAFLöDESANALYS 2007/08:RJ1 2007/08:RJ1 REDOVISNINGS- OCH VäRDERINGSPRINCIPER REDOVISNINGS- OCH VäRDERINGSPRINCIPER 2007/08:RJ1 2007/08:RJ1 NOTER (BELOPP I KSEK) NOTER (BELOPP I KSEK) 2007/08:RJ1 2007/08:RJ1 NOTER (BELOPP I KSEK) 16.42 NOTER (BELOPP I KSEK) 2007/08:RJ1 16.42 2007/08:RJ1 DONATIONERNAS MARKNADSVäRDE (BELOPP I KSEK) NOTER (BELOPP I KSEK) 2007/08:RJ1 16.42