sou · GSB3101 · 2005-01-01 00:00:00 — Mot bakgrund av regeringens målsättning om en gemensam för- säkringsrörelselagstiftning har utredningen valt att göra anpass- ningarna för i huvudsak genom införande av fullständiga bestämmelser i försäkringsrörelselagen (1982:713) och genom hänvisningar till de bestämmelserna i lagen (1972:262) om understödsföreningar och lagen (1967:531) om tryggande av pensionsutfästelse m.m. (tryggandelagen). I vissa fall har det dock befunnits mer lämpligt och överskådligt att inte göra sådana hänvisningar utan att i stället låta nya, kompletta bestäm- melser tas in också i lagen om understödsföreningar eller tryg- gandelagen. Utredningens ambition har varit att temporärt söka åstadkomma en så överskådlig och lätthanterlig lagstiftning som möjligt och att undvika en onödigt tyngande dubbelreglering. lag om ändring i försäkringsrörelselagen (1982:713) Härigenom föreskrivs i fråga om försäkringsrörelselagen (1982:713) dels att 1 kap. 1 a, 2 och 3 §§, 2 a kap. 1 6 §§, 5 kap. 1 §, 7 kap. 2, 9, , 11 och 13 §§ samt 12 kap. 12 § skall ha följande lydelse, dels att det i 7 kap. skall införas två nya paragrafer, 12 och 14 §§, av följande lydelse. Försäkringsrörelse skall bedrivas med en för rörelsens om- fattning och beskaffenhet tillfredsställande soliditet, likviditet och kontroll över försäkringsrisker, placeringsrisker och rörelserisker, så att åtagandena mot försäkringstagarna och andra ersättnings- berättigade på grund av försäkringarna kan fullgöras. Information till liv- och Information till liv- och som erbjuds att teckna en sådan som erbjuds att teckna en sådan tydligt visa försäkringens villkor tydligt visa försäkringens villkor grund av liv- och skadeförsäk- grund av liv- och skadeförsäk- ringar skall ges den information ringar skall ges den information I fråga om sådana försäkringar som anges i 3 § femte stycket skall informationen inne- hålla uppgifter om försäkrings- bolaget och dess verksamhet samt om de överenskommelser som lig- ger till grund för försäkringarna. Verksamheten skall bedrivas enligt god försäkringsstandard. Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer får meddela närmare föreskrifter om vilken information som ett försäkringsbolag skall lämna till försäkringstagarna, andra ersätt- ningsberättigade på grund av försäkringarna och till dem som erbjuds att teckna en försäkring i bolaget. Denna lag gäller inte för försäkringsrörelse som drivs enligt andra författningar eller som utövas av försäkringsanstalter som inrättats av staten. finns i lagen (1998:293) om ut- finns i lagen (1998:293) om ut- Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer får meddela särskilda föreskrifter om bedrivande av försäkringsrörelse för att uppfylla åtaganden till följd av avtal mellan Europeiska gemenskaperna (EG) och . Ett försäkringsbolag får inte driva annan rörelse än försäk- ringsrörelse, om det inte finns särskilda skäl för det. Rörelse som avses i 2 kap. 3 b § (direkt livförsäkringsrörelse) får förenas endast med direkt skadeförsäkringsrörelse som avses i 2 kap. 3 a § första stycket klasserna 1 och 2 samt med rörelse avseende återförsäkring (indirekt försäkring) av försäkring enligt någon av dessa klasser och av livförsäkring, om inte annat följer av tredje stycket. Utöver vad som följer av andra stycket får direkt liv- försäkringsrörelse och skadeförsäkringsrörelse bedrivas i samma försäkringsbolag, om sådan verksamhet bedrevs vid tidpunkten för undertecknandet av avtalet om Europeiska eko- nomiska samarbetsområdet, . Direkt livförsäkringsrörelse och skadeförsäkringsrörelse som bedrivs i samma försäkringsbolag enligt andra eller tredje stycket skall hållas åtskilda hos bolaget. Förvaltningen av tillgångar motsvarande ett försäkringsbolags åtaganden på grund av livförsäk- ringar där utbetalning av försäk- ringsbelopp (engångsbelopp eller periodiska utbetalningar) är be- roende av en persons eller flera personers uppnående eller förvän- tade uppnående av viss ålder och som har samband med yrkes- utövning samt försäkringar som meddelas som tillägg till sådana försäkringar (tjänstepensionsför- säkringar) skall hållas åtskild från förvaltningen av bolagets övriga tillgångar. De försäkringstekniska avsättningarna enligt 7 kap. 1 § för tjänstepensionsförsäkringar skall hållas åtskilda från bolagets övriga avsättningar. Särskilda bestämmelser finns i 5 kap. 1 § om försäkringsbolagets upplåning. Ett försäkringsbolag som avser att upprätta en filial, agentur eller annat liknande driftställe (sekundäretablering) i ett annat EES-land skall underrätta . Underrättelsen enligt första stycket skall innehålla 1.uppgift om i vilket land sekundäretableringen skall upprättas, 2.en plan för den tilltänkta verksamheten, med angivande av sekundäretableringens organisation och vilket slags försäkrings- verksamhet som skall drivas där, 3.uppgift om sekundäretableringens adress, 4.uppgift om vem som är företrädare för sekundäretableringen. Om ett försäkringsbolag från en sekundäretablering skall med- dela tjänstepensionsförsäkringar, skall underrättelsen enligt första stycket även innehålla uppgift om 1. den som i egenskap av arbetsgivare eller egenföretagare skall betala försäkringspremierna och 2. det huvudsakliga innehållet i de överenskommelser som skall ligga till grund för försäkringarna. Om ett försäkringsbolag från en sekundäretablering skall med- dela försäkringar som anges i 2 kap. 3 a § första stycket 10 (motorfordonsansvar) och som inte uteslutande avser försäkring av fraktförares ansvar, skall underrättelsen enligt första stycket dess- utom innehålla en försäkran att bolaget är medlem i mot- svarigheten till i sekundäretable- ringens EES-land och i det landets nationella garantifond. Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer får meddela föreskrifter om vad den i andra stycket 2 angivna verk- samhetsplanen i övrigt skall innehålla. skall, om förutsättningarna enligt andra stycket är uppfyllda, från det att inspektionen har tagit emot en sådan underrättelse som avses i 1 § meddela den behöriga myndigheten i det land där sekundäretableringen skall upprättas om underrättelsen. Till meddelande skall fogas ett intyg att försäkringsbolaget har en tillräcklig kapitalbas enligt 1 kap. 8 a § och 7 kap. 22 27 §§. Ett meddelande enligt första stycket skall lämnas om det inte finns skäl att ifrågasätta att 1.försäkringsbolagets organisation är ändamålsenlig, 2.försäkringsbolagets finansiella situation är tillfredsställande med hänsyn till den planerade verksamhetens art och omfattning, och 3.företrädaren för sekundäretableringen har tillräcklig kom- petens och erfarenhet och i övrigt är lämpad att leda verksamheten vid sekundäretableringen. skall som den lämnar meddelandet enligt första stycket underrätta försäkringsbolaget om att ett sådant meddelande lämnas. Verksamheten vid sekundäretable- ringen får inledas efter det att lämnat det meddelande som avses i första stycket. För verksamhet avseende tjänstepensionsförsäkring skall i stället för tredje stycket andra meningen gälla följande. Erhåller med anled- ning av ett sådant meddelande som avses i första stycket från den behöriga myndigheten i det land där sekundäretableringen skall upprättas uppgifter om i det landet tillämpliga verksamhets- bestämmelser, skall inspektionen underrätta försäkringsbolaget om dessa uppgifter. Verksamheten vid sekundäretableringen får inledas efter det att bolaget tagit emot underrättelsen från Finansinspek- tionen, dock senast efter det att den behöriga myn- digheten i det land där sekundär- etableringen skall upprättas mot- tagit inspektionens meddelande enligt första stycket. Om finner att förutsättningar för att upprätta en sekundäretablering inte föreligger, skall inspektionen meddela beslut om det från det att inspektionen tagit emot en underrättelse enligt 1 §. Om något av de förhållanden som angivits i försäkringsbolagets underrättelse till enligt 1 § skall ändras sedan en sekundäretablering har upprättats, skall försäkringsbolaget underrätta inspektionen och den utländska behöriga myndigheten minst en månad innan ändringen genomförs. Om finner att ändringen inte får göras, skall inspektionen meddela beslut om det inom en månad från det att underrättelsen kom in till inspektionen. Den utländska behöriga myndigheten skall genast underrättas om beslutet. Om en ändring enligt första stycket innebär att verksamhet avseende tjänstepensionsförsäk- ring skall inledas, skall i stället för första och andra styckena bestäm- melserna i 1 och 2 §§ tillämpas. Om ett försäkringsbolag avser att från eller från en sekundäretablering i ett annat land inom EES meddela försäkringar för risker belägna i eller för åtaganden som skall fullgöras i ett tredje EES-land, och detta skall ske utan förmedling av en sekundäretablering i det landet (gränsöverskridande verksamhet), skall bolaget underrätta om det. I under- rättelsen skall det anges vilket eller vilka slag av risker eller åtagan- den försäkringarna skall omfatta. Avser den gränsöverskridande verksamheten tjänstepensionsför- säkring, skall underrättelsen en- ligt första stycket även innehålla uppgift om 1. den som i egenskap av arbetsgivare eller egenföretagare skall betala försäkringspremierna och 2. det huvudsakliga innehållet i de överenskommelser som skall ligga till grund för försäkringarna. Bestämmelserna i första stycket gäller inte när bolag i annan egenskap än ledande försäkringsgivare deltar i koassuransavtal (samförsäkring) avseende stora risker. Med stora risker avses 1. de försäkringar som anges i 2 kap. 3 a § första stycket 4 7 och 11 12, 2.de försäkringar som anges i 2 kap. 3 a § första stycket 14 15, om försäkringstagaren är näringsidkare och den försäkrade risken avser näringsverksamheten, och 3.de försäkringar som anges i 2 kap. 3 a § första stycket 3, 8 10, 13 och 16, om försäkringstagaren är näringsidkare och minst två av följande förutsättningar är uppfyllda enligt senast fastställda resul- tat- och balansräkning: a) försäkringstagaren har en balansomslutning som uppgår till minst ett belopp motsvarande , b) försäkringstagaren har en bruttoomsättning som uppgår till minst ett belopp motsvarande , c) försäkringstagaren har haft i genomsnitt minst 250 personer anställda. Om försäkringstagaren ingår i en koncern som avger koncern- redovisning skall förutsättningarna i tredje stycket 3 gälla kon- cernen. en månad från det att en under- en månad från det att en under- rättelse enligt 4 § tagits emot rättelse enligt 4 § tagits emot meddela den behöriga myndig- meddela den behöriga myndig- heten i det land där den gräns- heten i det land där den gräns- skall bedrivas om underrättel- skall bedrivas om underrättel- I fråga om gränsöver- meddelande skall fogas ett intyg om att försäkringsbolaget har en spektionen, om de förutsättningar kap. 8 a § och 7 kap. 22 27 §§ som anges i 2 § andra stycket 1 och en upplysning om vilka och 2 är uppfyllda, lämna ett fogas ett intyg om att försäk- kapitalbas enligt 1 kap. 8 a § och 7 kap. 22 27 §§ och en upp- klasser bolagets koncession om- fattar. skall som den lämnar meddelandet enligt första stycket underrätta försäkringsbolaget om att med- heten enligt 4 § får inledas när heten enligt 4 § får inledas när bolaget enligt andra stycket. bolaget enligt andra stycket. ring skall i stället gälla följande. anledning av ett sådant med- delande som avses i första stycket från den behöriga myndigheten i det land där den gränsöverskri- dande verksamheten skall be- drivas uppgifter om i det landet melser, skall inspektionen under- rätta försäkringsbolaget om dessa de verksamheten får inledas efter det att bolaget tagit emot under- tionen, dock senast efter det att den behöriga myn- digheten i det land där den skall bedrivas mottagit inspek- ner att förutsättningar för att ner att förutsättningar för att meddelande enligt första stycket. meddelande enligt första stycket. Beslut härom skall fattas inom Beslut härom skall fattas inom en månad från det att en under- en månad från det att en under- rättelse enligt 4 § togs emot. enligt 4 § togs emot. mottagandet av en sådan under- Om något av de förhållanden Om något av de förhållanden som angivits i en underrättelse som angivits i en underrättelse enligt 4 § skall ändras sedan den enligt 4 § skall ändras sedan den heten inletts, skall bestämmel- heten inletts, skall bestämmel- serna i 4 och 5 §§ tillämpas. serna i 4 och 5 §§ tillämpas. som föreskrivs i 5 § första stycket andra fjärde meningarna och sista stycket tredje meningen skall dock tillämpas endast vid sådan ändring som innebär att verk- försäkring skall inledas. Ett försäkringsbolag får endast ta upp eller ta över penninglån (upplåning) i den utsträckning som följer av denna bestämmelse. Upplåning får ske för att Upplåning får ske för att ningen eller om det i övrigt är ningen eller om det i övrigt är motiverat av den bedrivna för- motiverat av den bedrivna för- sättning att den samlade upp- sättning att den samlade upp- låningen är av ringa betydelse låningen är av ringa betydelse med hänsyn till rörelsens om- med hänsyn till rörelsens om- fattning och kapitalbasens stor- fattning och kapitalbasens stor- tillgodose tillfälliga likviditets- behov eller för att uppfylla kraven om en tillräcklig kapitalbas enligt 1 kap. 8 a §, dock under den i första meningen angivna för- utsättningen. Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer får meddela föreskrifter om tillämpningen av bestämmelserna i andra stycket. får, om det finns särskilda skäl, medge undantag från begränsningen i andra stycket att upplåningen skall vara av ringa betydelse. Avsättningen för ej intjänade skall beräknas så att den alltid motsvarar summan av avsättningarna för varje försäk- ringsavtal. Avsättningen för kvardröjande risker skall avse ett för bolaget beräknat tillägg som utöver avsättningen för ej intjänade kan anses behövligt för att täcka framtida kostnader som har samband med ingångna försäkringsavtal. En försäkrings- matematiskt vedertagen beräkningsmetod för kollektiv beräkning av avsättningarna får dock användas, om avsättningen beräknad enligt en sådan metod ger i stort sett samma resultat som om avsättningen hade beräknats för varje försäkring. Livförsäkringsavsättningen skall beräknas så att den alltid motsvarar summan av avsättningarna för varje livförsäkringsavtal beräknat enligt tredje stycket. I avsättningen skall det tillägg inräknas som behövs för att täcka alla förluster på grund av att försäkringarna upphör . En annan försäkringsmatematiskt vedertagen beräkningsmetod för kollektiv beräkning av avsätt- ningarna får användas, om den ger i stort sett samma resultat som om avsättningen hade beräknats för varje försäkring. Livförsäkringsavsättningen för ett livförsäkringsavtal utgörs av skillnaden mellan det förväntade kapitalvärdet av bolagets framtida utgifter för försäkringsavtalet och det förväntade kapitalvärdet av de bolaget ytterligare kan ha att uppbära för försäk- ringsavtalet (prospektiv beräkningsmetod). En annan försäkrings- matematiskt vedertagen beräkningsmetod får användas, om av- sättningen beräknad enligt en sådan metod inte blir lägre än om en prospektiv beräkningsmetod hade använts eller om den metoden inte är möjlig att tillämpa för försäkringsavtalet. Beräkningen enligt andra och Beräkningen enligt andra och tredje styckena skall grundas på tredje styckena skall grundas på driftskostnader som var för sig driftskostnader som var för sig dena väljas på ett aktsamt sätt. Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer skall meddela närmare föreskrifter om beräkning av livförsäkrings- skall ha tillgångar till ett belopp skall ha tillgångar till ett belopp räkning, med tillägg av värdet av räkning, med tillägg av värdet av reservdeposition som en åter- reservdeposition som en åter- bolaget, placerade i bolaget, placerade i med 9 a 10 e, 13 och 29 §§ med 9 a 10 e, 12, 13 och 29 §§ (skuldtäckning). (skuldtäckning). Om ett annat försäkringsbolag än som avses i första stycket driver sådan återförsäkringsrörelse som avses i 11 a § första stycket 3 skall bolaget ha tillgångar till ett belopp som behövs för att säkerställa försäkringstagarnas förmånsrätt enligt 4 a § förmåns- rättslagen (1970:979). För sådana tillgångar gäller 9 a §§ i tillämpliga delar (särskild skuldtäckning). Med försäkringstekniska avsättningar för egen räkning avses de försäkringstekniska avsättningarna inklusive mottagen återför- säkring och med avdrag för avgiven återförsäkring. Om avgiven återförsäkring inte bidrar till att minska bolagets risktagande, får för visst fall bestämma att avdrag inte får göras för sådan återförsäkring. Ett försäkringsbolag som avses i 9 § skall upprätta och följa placeringsriktlinjer. Sådana riktlinjer skall innehålla principerna för placering av samtliga tillgångar, med en särskild redovisning av principerna för placering av de tillgångar som används för skuld- som erbjuds att teckna en liv- som erbjuds att teckna en liv- försäkring i bolaget skall in- försäkring i bolaget skall in- innehållet i riktlinjerna, om det innehållet i riktlinjerna, om det inte med hänsyn till försäk- inte med hänsyn till försäk- eller av annat särskilt skäl saknas eller av annat särskilt skäl saknas anledning till sådan information. anledning till sådan information. de på grund av tjänstepensions- försäkringar skall informeras där- Regeringen eller den myndighet Regeringen eller den myndig- som regeringen bestämmer skall het som regeringen bestämmer meddela föreskrifter om skyl- skall meddela närmare före- digheten att lämna information skrifter om vad riktlinjerna för och om vilka försäkringar som inte skall omfattas av informa- innehålla samt om skyldigheten att lämna information och om vilka försäkringar som inte skall stämmelserna i 8 a § äga mot- svarande tillämpning. Ett försäkringsbolag som av- Ett försäkringsbolag som av- ses i 9 § skall föra ett register ses i 9 § skall föra ett register de tillgångar som används för de tillgångar som används för För de tillgångar som används för skuldtäckning i verk- föra ett särskilt register. Om en tillgång, som antecknats i registret har upplåtits med sådan rätt att dess fulla värde inte kan utnyttjas för skuldtäckning, skall detta antecknas i registret. Bestämmelserna i 10 och 10 b §§ gäller inte för tillgångar som svarar mot försäkrings- tekniska avsättningar i verksam- 10 c 10 e §§ samt av andra stycket, att de skall placeras på det sätt som bäst gagnar de ersätt- ningsberättigades intressen och också i övrigt på ett aktsamt sätt. Av det belopp som skall skuldtäckas i verksamhet avseen- de tjänstepensionsförsäkring får en andel om högst motsvaras av aktier och andra värdepapper som kan jämställas med aktier samt obligationer och andra skuld- förbindelser, vilka inte är föremål för handel på reglerade mark- nader, motsvaras av tillgångar som är realiserbara i andra valutor än dem som åtagandena är betalbara i, motsvaras av aktier och andra värdepapper som kan jämställas med aktier samt obli- gationer och andra skuldförbin- delser från samma emittent eller låntagare, om denne i egenskap av arbetsgivare eller egenföre- tagare betalar försäkringspremier till försäkringsbolaget (uppdrags- givande företag) och motsvaras av sådana tillgångar som avses i tredje strecksatsen, vilka getts ut av företag i en grupp av emitten- ter eller låntagare med sådan inbördes anknytning som anges i 10 c § andra stycket, vari ett upp- dragsgivande företag ingår. Begränsningarna i andra stycket tredje och fjärde streck- satserna gäller inte sådana till- gångar som svenska staten eller en utländsk stat svarar för. får, om det finns särskilda skäl, medge till- fälliga avvikelser från de begräns- ningar som anges i andra stycket första och andra strecksatserna. Bestämmelserna i 9 a, 10, 10 b, 10 c, 10 d och 10 e §§ gäller inte för tillgångar som svarar mot avsättningar för villkorad återbäring och för fond- försäkringsåtaganden där för- Bestämmelserna i 9 a, 10, 10 b, 10 c, 10 d, 10 e och 12 §§ gäller inte för tillgångar som svarar mot avsättningar för vill- korad återbäring och för fond- försäkringsåtaganden där för- säkringstagaren bär placerings- risken. Sådana tillgångar skall placeras på ett sätt som är lämp- ligt med hänsyn till åtagandets karaktär. säkringstagaren bär placerings- risken. Sådana tillgångar skall placeras på ett sätt som är lämp- ligt med hänsyn till åtagandets karaktär. I verksamhet avseende tjänste- pensionsförsäkring skall de till- gångar som avses i första stycket placeras på det sätt som bäst gagnar de ersättningsberättigades intressen och också i övrigt på ett aktsamt sätt samt i enlighet med bestämmelserna i 12 § andra stycket tredje och fjärde streck- satsen och tredje stycket. Gäller i ett annat land inom EES bestämmelser om en ut- ländsk försäkringsgivares place- ring av tillgångar i verksamhet avseende tjänstepensionsförsäk- ring som bedrivs i det landet vilka avviker från föreskrifterna i detta kapitel, skall för ett för- säkringsbolags verksamhet av- seende tjänstepensionsförsäkring i det landet de bestämmelserna tillämpas. Ett försäkringsbolag får inte lämna penninglån till styrelse- ledamöterna, verkställande direktören eller aktuarien i bolaget eller i något annat företag i samma koncern. Detsamma gäller i fråga om penninglån till 1. den som är gift med eller är syskon eller släkting i rätt upp- eller nedstigande led till en styrelseledamot, verkställande direk- tören eller aktuarien, 2.den som är besvågrad med en sådan person i rätt upp- eller nedstigande led eller så att den ene är gift med den andres syskon, eller 3.juridisk person över vars verksamhet person som nämnts ovan har ett bestämmande inflytande. Bestämmelserna i första stycket gäller ej om 1.gäldenären är företag i koncern i vilken det långivande bolaget ingår, eller 2.gäldenären driver rörelse och lånet betingas av affärsmässiga skäl samt är avsett uteslutande för gäldenärens rörelse. Ett försäkringsbolag får inte lämna penninglån i syfte att gäldenären eller honom närstående fysisk eller juridisk person som avses i första stycket 1–3 skall förvärva aktier i bolaget eller annat bolag i samma koncern. Är gäldenären anställd i bolaget eller i ett annat bolag i samma koncern gäller inte förbudet mot penninglån i tredje stycket, om 1.lånebeloppet jämte tidigare lån enligt detta stycke från bolaget eller annat bolag i samma koncern inte överstiger ett belopp som motsvarar två gånger gällande basbelopp enligt lagen (1962:381) om allmän försäkring, 2.låneerbjudandet riktar sig till minst hälften av de anställda i bolaget och lånet skall återbetalas genom regelbundna amorteringar samt 3.hinder mot lån inte föreligger vid en tillämpning av första och andra styckena, även om de aktier som skall förvärvas räknas med. Därvid skall dock det i första stycket angivna förbudet mot att lämna lån till styrelseledamot inte gälla i fråga om den som är styrelseledamot enligt bestämmelserna i lagen (1987:1245) om styrelserepresentation för de privatanställda. Lån enligt fjärde stycket får inte lämnas, om det sammanlagda beloppet av sådana lån därefter skulle överstiga bolagets fria egna kapital. Bestämmelserna i denna para- graf om förbud mot penninglån skall även tillämpas i fråga om ställande av säkerhet. Bestämmelserna i denna para- graf om förbud mot penninglån skall även tillämpas i fråga om ställande av säkerhet. Ett för- säkringsbolag som meddelar tjänstepensionsförsäkringar får inte ställa säkerhet för tredje man. Vid tillämpning av denna paragraf likställs äktenskapsliknande samlevnad med äktenskap, om de sammanlevande har varit gifta med varandra eller har eller har haft barn gemensamt. 1.Denna lag träder i kraft . 2.Ett försäkringsbolag som vid ikraftträdandet bedriver verksamhet avseende tjänstepensionsförsäkring behöver till och med inte tillämpa de nya bestämmelserna i 1 kap. 3 §.