prop · GS03158 · 2005-05-30 00:00:00 — 12)föreskriven information: all information som emittenten, eller någon annan person som har ansökt om att värdepapperen skall tas upp till handel på en reglerad marknad utan emit- tentens medgivande, skall lämna upplysningar om enligt direktiv /34/EG eller enligt artikel 6 i Europaparlamen- tets och rådets direktiv /6/EG (1) Minimikrav för informationen i prospekt Ett prospekt skall upprättas enligt en eller flera av de mallar och moduler som anges i de följande artiklarna 420 för de kombi- nationeravolikakategorieravvärdepappersomangesiartikel21. Prospektet skall innehålla de punkter i informationen som anges i bilagorna IXVII beroende på vilka kategorier av emittenter och värdepapper som berörs i enlighet med de mallar och moduler som anges i artiklarna 420. En behörig myndigheten får inte kräva att ett prospekt skall innehålla information som inte anges i bilagorna IXVII. (1) EUT L 96, , s. 16. För att säkerställa överensstämmelse med kravet i artikel 5.1 i direktiv /71/EG får den behöriga myndigheten i hemmed- lemsstaten när den godkänner prospekt i enlighet med artikel 13 idirektivetfrånfalltillfallkrävaattdeninformationsomlämnats av emittenten, erbjudaren eller den person som ansöker om upp- tagande till handel på en reglerad marknad skall kompletteras beträffande var och en av punkterna i informationen. för registreringsdokument för aktier 1.Iregistreringsdokumentföraktierskallinformationlämnas enligt den mall som anges i bilaga I. 2.Den mall som anges i punkt 1 skall tillämpas på följande: 1)Aktier och andra överlåtbara värdepapper som motsvarar aktier. 2)Andra värdepapper som uppfyller följande kriterier: a)De skall kunna konverteras till, eller bytas ut mot andra överlåtbara värdepapper som motsvarar aktier enligt emittentens eller investerarens önskemål eller utifrån villkor som upprättades vid emissionen eller på något annat sätt ge möjlighet att förvärva aktier eller andra överlåtbara värdepapper som motsvarar aktier, b)förutsatt att dessa aktier eller andra överlåtbara värde- pappersommotsvararaktieräremitteradeellerkommer att emitteras av värdepapperets emittent och ännu inte är föremål för handel på en reglerad marknad eller en likvärdig marknad utanför gemenskapen vid den tid- punkt då prospektet för värdepapperen godkänns, och att de underliggande aktierna eller andra underliggande värdepapperen som motsvarar aktier kan levereras genom fysisk avveckling. I proformaredovisning skall information lämnas i enlighet med den modul som anges i bilaga II. Europeiska unionens officiella tidning L 215/9 Proformaredovisning bör föregås av ett inledande stycke i vilket det klart och tydligt förklaras vilket syftet är med att sådan infor- mation införs i prospektet. 1.I en värdepappersnot skall information lämnas i enlighet med den mall som anges i bilaga III. 2.Denna mall skall tillämpas på aktier och andra överlåtbara värdepapper som motsvarar aktier. för registreringsdokument för skuldebrev och derivatinstrument med ett nominellt värde per enhet på För registreringsdokument för värdepapper avseende skuldebrev och derivatinstrument som inte omfattas av artikel 4 med ett nominelltvärdeperenhetpåmindreän50000euroeller,omdet inte finns något enskilt nominellt värde, värdepapper som endast vid emissionen kan förvärvas för per enhet skall information lämnas i enlighet med i bilaga IV. för värdepappersnot för värdepapper avseende skuldebrev med ett nominellt värde per enhet på 1.I en värdepappersnot avseende skuldebrev med ett nomi- nelltvärdeperenhetpåmindreän50 000euroskallinformation lämnas i enlighet med den mall som anges i bilaga V. 2.Denna mall skall tillämpas på skuldebrev enligt vilka emit- tenten vid emissionen förpliktar sig att till investeraren betala av det nominella beloppet, till vilket även kan komma en räntebetalning. För garantier skall information lämnas i enlighet med den modul som anges i bilaga VI. för registreringsdokument för värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet Iregistreringsdokumentförvärdepappermedbakomliggandetill- gångarsomsäkerhetskallinformationlämnasienlighetmedden mall som anges i bilaga VII. Modul för värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet Idenkompletterandeinformationsmodulenförvärdepappersno- ten för värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet skall information lämnas i enlighet med den modul som anges i bilaga VIII. för registreringsdokument för värdepapper avseende skuldebrev och derivatinstrument med ett nominellt värde per enhet på Iregistreringsdokumentförvärdepapperavseendeskuldebrevoch derivatinstrument som inte omfattas av artikel 4 med ett nomi- nelltvärdeperenhetpåminst50 000euroeller,omdetintefinns något enskilt nominellt värde, värdepapper som bara kan förvär- vas vid emissionen för per enhet skall infor- mation lämnas i enlighet med i bilaga IX. I depåbevis som emitteras för aktier skall information lämnas enligt den mall som anges i bilaga X. L 215/10 Europeiska unionens officiella tidning för registreringsdokument för banker Kompletterande informationsmodul för underliggande 1.Iregistreringsdokumentförbankernärdetgällervärdepap- per avseende skuldebrev och derivatinstrument och sådana vär- depappersominteomfattasavartikel4skallinformationlämnas i enlighet med den mall som anges i bilaga XI. 2.Den mall som avses i punkt 1 skall tillämpas på kreditinsti- tut enligt definitionen i artikel 1.1 a i direktiv /12/EG samt på kreditinstitut från tredjeland som inte omfattas av den defini- tionen, men som har sitt huvudkontor i en stat som är medlem av . Sådana enheter kan alternativt använda de mallar för registre- ringsdokument som avses i artiklarna 7 och 12. för värdepappersnot för derivatinstrument 1.Ivärdepappersnoterförderivatinstrumentskallinformation lämnas i enlighet med den mall som anges i bilaga XII. 2.Denna mall skall tillämpas på värdepapper som inte ligger inom tillämpningsområdena för de andra mallarna för värdepap- persnoter som anges i artiklarna 6, 8 och 16, däribland vissa vär- depapper där betalnings- och/eller leveransskyldigheter är kopp- lade till ett underliggande instrument. för värdepappersnot för värdepapper avseende skuldebrev med ett nominellt värde per enhet på 1.I en värdepappersnot avseende skuldebrev med ett nomi- nelltvärdeperenhetpåminst50000euroskallinformationläm- nas i enlighet med den mall som anges i bilaga XIII. 2.Denna mall skall tillämpas på skuldebrev enligt vilka emit- tenten vid emissionen förpliktar sig att till investeraren betala av det nominella beloppet, till vilket även kan komma en räntebetalning. Närdetgällerövriginformationomenunderliggandeaktie skall denna beskrivas i enlighet med den modul som anges i bilaga XIV. När emittenten av den underliggande aktien är en enhet inom samma företagsgrupp skall dessutom den information som krävs enligt den mall som avses i artikel 4 lämnas om den emittenten. Den övriga information som avses i punkt 1 första stycket skall endast lämnas för värdepapper som uppfyller båda de föl- jande kriterierna: 1)Deskallkunnakonverterastill,ellerbytasutmotandraöver- låtbara värdepapper som motsvarar aktier enligt emittentens ellerinvesterarensönskemålellerutifrånvillkorsomupprät- tadesvidemissionenellerpånågotannatsättgemöjlighetatt förvärvaaktierellerandraöverlåtbaravärdepappersommot- svarar aktier, 2)förutsatt att dessa aktier eller andra överlåtbara värdepapper som motsvarar aktier är emitterade eller kommer att emitte- ras av emittenten av värdepapperet eller av en enhet som ingåridenneemittentsföretagsgruppochinteredanärföre- mål för handel på en reglerad marknad eller en likvärdig marknad utanför gemenskapen vid tiden för godkännandet av prospektet för värdepapperen, och att de underliggande instrumenten,aktierellerandraöverlåtbaravärdepappersom motsvarar aktier, kan levereras genom fysisk avveckling. för registreringsdokument för företag för kollektiva investeringar av sluten typ Utöverdeninformationsomkrävsenligtpunkterna1,2,3, 4,5.1,7,9.1,9.2.1,9.2.3,10.4,13,14,15,16,17.2,18,19,20, 21, 22, 23, 24, 25 i bilaga I skall information ges i registrerings- dokument för värdepapper som emitteras av företag för kollek- tiva investeringar som är av sluten typ i enlighet med den mall som anges i bilaga XV. Europeiska unionens officiella tidning L 215/11 Denna mall skall tillämpas på företag för kollektiva inves- teringar av sluten typ som innehar en investeringsportfölj för investerares räkning, och som 1)enligtdennationellalagstiftningenidenmedlemsstatdärdet är etablerat erkänns som ett företag för kollektiva investe- ringar av sluten typ, 2)inte förvärvar, eller söker förvärva, rättslig kontroll eller led- ningskontroll över någon av emittenterna av dess underlig- gandeinvesteringar.Omsåärfalletfårföretagetförvärvarät- tslig kontroll över och/eller delta i förvaltnings-, lednings- ellertillsynsorganenhosenellerfleraunderliggandeemitten- ter,omdennaåtgärdharsambandmeddetprimärasyftetför investeringen och är nödvändig för skyddet av aktieägarna, under förutsättning att förhållandena är sådana att företaget för kollektiva investeringar inte kommer att utöva någon betydande ledningskontroll över verksamheten i den under- liggande emittenten eller de underliggande emittenterna. för registreringsdokument för värdepapper som emitteras av medlemsstater, tredjeländer och dessas regionala och lokala myndigheter 1.I registreringsdokument för värdepapper som emitteras av medlemsstater,tredjeländerochdessasregionalaochlokalamyn- digheter skall information lämnas i enlighet med den mall som anges i bilaga XVI. 2.Denna mall skall tillämpas på alla slag av värdepapper som emitterasavmedlemsstater,tredjeländerochdessasregionalaoch lokala myndigheter. för registreringsdokument för värdepapper som emitteras av internationella offentliga organ och för emittenter av skuldebrev som garanteras av en stat som är medlem av I registreringsdokument för värdepapper som emitteras av internationellaoffentligaorganochförvärdepappersomärovill- korligt och oåterkalleligt garanterade, på grundval av nationell lagstiftning, av en stat som är medlem av skall informa- tion lämnas i enlighet med den mall som anges i bilaga XVII. 2.Denna mall skall tillämpas på följande: Alla slag av värdepapper som emitteras av internationella organ. Värdepapper avseende skuldebrev som ovillkorligen och oåterkalleligen garanteras, på grundval av nationell lagstift- ning, av en stat som är medlem av . Kombinationer av mallar och moduler Användning av de kombinationer som anges i tabellen i bilaga XVIII skall vara obligatorisk vid utarbetandet av prospekt för de slag av värdepapper som dessa kombinationer avser enligt denna tabell. För värdepapper som inte omfattas av dessa kombinationer får dock även ytterligare kombinationer användas. Den mest omfattande och stringenta för registre- ringsdokument,dvs.densomärmestkrävandeifrågaomantalet punkter i informationen och dessas omfattning, får alltid använ- das vid emission av säkerheter för vilka en mindre omfattande och stringent mall föreskrivs enligt följande rangordning av mallarna: 1)för registreringsdokument för aktier. 2)för registreringsdokument för skuldebrev och deriva- tinstrument med ett nominellt värde per enhet på . 3)för registreringsdokument för skuldebrev och deriva- tinstrument med ett nominellt värde per enhet på . Minimikrav på informationen i grundprospekt och tillhörande slutgiltiga villkor Ett grundprospekt skall upprättas enligt en eller flera av de mallarochmodulersomangesiartiklarna420fördekombina- tioneravolikakategorieravvärdepappersomangesibilagaXVIII. L 215/12 Europeiska unionens officiella tidning Grundprospektet skall innehålla de punkter i informationen som anges i bilagorna IXVII beroende på vilka kategorier av emitten- ter och värdepapper som berörs i enlighet med de mallar och modulersomangesiartiklarna420.Enbehörigmyndighetenfår inte kräva att ett grundprospekt skall innehålla information som inte anges i bilagorna IXVII. För att säkerställa överensstämmelse med kravet i artikel 5.1 i direktiv /71/EG får den behöriga myndigheten i hemmed- lemsstaten när den godkänner prospekt i enlighet med artikel 13 idirektivetfrånfalltillfallkrävaattdeninformationsomlämnats av emittenten, erbjudaren eller den person som ansöker om upp- tagande till handel på en reglerad marknad skall kompletteras beträffande var och en av punkterna i informationen. Emittenten, erbjudaren eller den person som ansöker om upptagande till handel på en reglerad marknad får utelämna punkteriinformationensominteärkändanärettgrundprospekt skallgodkännasutanförstkanfastställasvidtidenfördenenskilda emissionen. 2)Metoden för offentliggörande av de slutgiltiga villkoren. Om emittenten för godkännandet av prospektet inte har möjlighet att avgöra vilken metod som skall använ- das för offentliggörandet av de slutgiltiga villkoren: uppgift om hur allmänheten kommer att underrättas om vilken metod som skall användas för offentliggörandet av de slut- giltiga villkoren. 3)Närdetgälleremissioneravicke-aktierelateradevärdepapper enligtartikel5.4aidirektiv2003/71/EG,enallmänbeskriv- ning av programmet. Endast följande kategorier av värdepapper får ingå i ett grundprospekt med tillhörande slutgiltiga villkor som omfattar emissioner av olika slag av värdepapper: 1)Värdepapper med bakomliggande tillgångar. 2)Långa optioner (warrants) som omfattas av artikel 17. 3)Sådana icke-aktierelaterade värdepapper som avses i arti- kel 5.4 b i direktiv /71/EG. Användning av de kombinationer som anges i tabellen i bilaga XVIII skall vara obligatorisk vid utarbetandet av grund- prospekt för de slag av värdepapper som dessa kombinationer avser enligt denna tabell. För värdepapper som inte omfattas av dessa kombinationer får dock även ytterligare kombinationer användas. 4.De slutgiltiga villkor som bifogas ett grundprospekt skall endast innehålla de inslag i informationen som anges i de olika mallar för värdepappersnoter enligt vilka grundprospektet upprättas. 5.Utöver deinslag iinformationen somanges ide mallaroch moduler som avses i artiklarna 420 skall följande information ingå i ett grundprospekt: 1)Uppgift om den information som kommer att ingå i de slut- giltiga villkoren. 4)Samtliga övriga icke-aktierelaterade värdepapper, däribland även långa optioner (warrants) utom sådana som avses i punkt 2. Vidutarbetandetavgrundprospektetskallemittenten,erbjudaren eller den person som ansöker om upptagande till handel på en reglerad marknad göra en klar åtskillnad mellan den specifika informationenförvartochettavdeolikavärdepappersomingår i dessa kategorier. När en sådan omständighet som avses i artikel 16.1 i direk- tiv 2003/71/EG inträffar mellan tidpunkten för godkännandet av prospektetochdetslutligaupphörandetaverbjudandetelleritil- lämpliga fall den tidpunkt då handeln på en reglerad marknad påbörjas skall emittenten, erbjudaren eller den person som ansö- ker om upptagande till handel på en reglerad marknad offentlig- göra ett tillägg före det slutliga upphörandet av erbjudandet eller upptagandet till handel av värdepapperen i fråga. Anpassningar av minimikraven för information i prospekt och grundprospekt Om emittentens verksamhet faller inom ramen för katego- riernaibilagaXIX,fårdenbehörigamyndighetenihemmedlems- staten,trotsvadsomsägsiartikel3andrastycketochartikel22.1 Europeiska unionens officiella tidning L 215/13 andra stycket med beaktande av den berörda verksamhetens sär- skilda art, begära anpassad information utöver de uppgifter som ingår i mallarna och modulerna i artiklarna 420, däribland, vid behov, en värdering eller något annat expertutlåtande om emit- tentenstillgångar,förattuppfyllaskyldigheteniartikel5.1idirek- tiv 2003/71/EG. Den behöriga myndigheten skall genast under- rätta kommissionen om detta. FörattennykategoriskalltasmedibilagaXIXskallenmedlems- stat anmäla sin begäran till kommissionen. Kommissionen skall uppdatera denna förteckning enligt det kommittéförfarande som anges i artikel 24 i direktiv /73/EG. 2.Trots vad som sägs i artikel 322 skall en emittent, erbju- dare eller person som ansöker om upptagande till handel på en reglerad marknad, när han ansöker om godkännande av ett pro- spekt eller grundprospekt för ett värdepapper som inte är iden- tisktmenjämförbartmeddeolikaslagavvärdepappersomavses i tabellen över kombinationer i bilaga XVIII foga relevanta inslag i informationen från en annan mall för värdepappersnot som anges i artiklarna 420 till den mall för värdepappersnot som valts i första hand. Detta tillägg skall göras med hänsyn till de väsentliga egenskaperna hos de värdepapper som erbjuds till all- mänheten eller som tas upp till handel på en reglerad marknad. 3.Trots vad som sägs i artiklarna 322 skall en emittent, erbjudareellerpersonsomansökeromupptagandetillhandelpå en reglerad marknad, när han ansöker om godkännande av ett prospekt eller grundprospekt för ett nytt slag av värdepapper, anmäla ett utkast till prospekt eller grundprospekt till den behö- riga myndigheten i hemmedlemsstaten. Denbehörigamyndighetenskallisamrådmedemittenten,erbju- darenellerdenpersonsomansökeromupptagandetillhandelpå en reglerad marknad besluta om vilken information som skall ingåiprospektetellergrundprospektetförattdettaskalluppfylla dekravsom angesiartikel5.1idirektiv /71/EG.Denbehö- rigamyndighetenskallgenastunderrättakommissionenomdetta. Detundantagsomavsesiförstastycketidennapunktskallendast tillämpas på nya slag av värdepapper med egenskaper som helt och hållet skiljer sig från egenskaperna hos de olika slag av vär- depapper som anges i bilaga XVIII, om detta nya slag av värde- papper har sådana egenskaper att de olika inslag i informationen som avses i mallarna och modulerna i artiklarna 420 inte är relevanta. Trots vad som sägs i artiklarna 322 får sådan information som krävs enligt någon av de mallar eller moduler som anges i artiklarna420ellerlikvärdiginformationutelämnasomdeninte är relevant för emittenten, erbjudandet eller de värdepapper som avses i prospektet. Innehållet i sammanfattningar av prospekt och grundprospekt Emittenten, erbjudaren eller den person som ansöker om uppta- gande till handel på en reglerad marknad skall själv avgöra det närmare innehållet i sådana sammanfattningar av prospekt eller grundprospekt som avses i artikel 5.2 i direktiv /71/EG. UTFORMNINGEN AV PROSPEKT, GRUNDPROSPEKT När en emittent, erbjudare eller person som ansöker om upptagande till handel på en reglerad marknad väljer att i enlig- het med artikel 5.3 i direktiv /71/EG upprätta ett prospekt som ett enda, sammanhängande dokument skall detta prospekt innehålla följande delar i följande ordning: 1)En tydlig och detaljerad innehållsförteckning. 2)Den sammanfattning som föreskrivs i artikel 5.2 i direktiv /71/EG. 3)Riskfaktorermedkopplingtillemittentenochdetslagavvär- depapper som emissionen avser. 4)De övriga uppgifter som krävs enligt de mallar och moduler som gäller för upprättandet av prospektet. När en emittent, erbjudare eller person som ansöker om upptagande till handel på en reglerad marknad väljer att i enlig- het med artikel 5.3 i direktiv /71/EG upprätta ett prospekt bestående av separata dokument skall värdepappersnoten och registreringsdokumentet båda innehålla följande delar i följande ordning: 1) En tydlig och detaljerad innehållsförteckning. L 215/14 Europeiska unionens officiella tidning 2)Itillämpligafallriskfaktorermedkopplingtillemittentenoch det slag av värdepapper som emissionen avser. 3)De övriga uppgifter som krävs enligt de mallar och moduler som gäller för upprättandet av prospektet. 3.I de fall som avses i punkterna 1 och 2 skall emittenten, erbjudarenellerdenpersonsomansökeromupptagandetillhan- del på en reglerad marknad fritt kunna fastställa i vilken ordning de uppgifter som krävs enligt de mallar och moduler som gäller för upprättandet av prospektet skall redovisas. 4.När uppgifterna inte tas upp i den ordning som föreskrivs i demallarochmodulersomgällerförupprättandetavprospektet, får den behöriga myndigheten uppmana emittenten, erbjudaren eller den person som ansöker om upptagande till handel på en regleradmarknadattöverlämnaenmallmedkorshänvisningarså att prospektet kan kontrolleras innan det godkänns. I denna mall skall det anges på vilka sidor de olika uppgifterna återfinns i prospektet. 5.Närensammanfattningavettprospektmåstekompletteras enligt artikel 16.1 i direktiv /71/EG skall emittenten, erbju- darenellerdenpersonsomansökeromupptagandetillhandelpå en reglerad marknad från fall till fall avgöra om en ny samman- fattningskallutarbetasdärdenyauppgifternainförlivasmedden ursprungliga sammanfattningen eller om ett tillägg till samman- fattningen skall tas fram. Omdenyauppgifternainförlivasmeddenursprungligasamman- fattningenskallemittenten,erbjudarenellerdenpersonsomansö- keromupptagandetillhandelpåenregleradmarknadsäkerställa att investerarna lätt kan uppfatta vilka förändringar som gjorts, t.ex. genom användning av fotnoter. Utformning av grundprospekt med tillhörande slutgiltiga villkor När en emittent, erbjudare eller person som ansöker om upptagande till handel på en reglerad marknad väljer att i enlig- het med artikel 5.4 i direktiv /71/EG upprätta ett grund- prospekt skall detta grundprospekt innehålla följande delar i föl- jande ordning: 1) En tydlig och detaljerad innehållsförteckning. 2)Den sammanfattning som föreskrivs i artikel 5.2 i direktiv /71/EG. 3)Riskfaktorer med koppling till emittenten och det eller de slagavvärdepappersomemissionenelleremissionernaavser. 4)De övriga uppgifter som krävs enligt de mallar och moduler som gäller för upprättandet av prospektet. 2.Trots vad som sägs i punkt 1 skall emittenten, erbjudaren eller den person som ansöker om upptagande till handel på en reglerad marknad fritt kunna fastställa i vilken ordning de upp- giftersomkrävsenligtdemallarochmodulersomgällerförupp- rättandet av prospektet skall tas upp. En tydlig åtskillnad skall göras mellan de olika värdepapper som omfattas av prospektet när det gäller presentationen av informationen. 3.När uppgifterna inte tas upp i den ordning som föreskrivs i demallarochmodulersomgällerförupprättandetavprospektet, får den behöriga myndigheten uppmana emittenten, erbjudaren eller den person som ansöker om upptagande till handel på en regleradmarknadattöverlämnaenmallmedkorshänvisningarså att prospektet kan kontrolleras innan det godkänns. I denna mall skall det anges på vilka sidor de olika uppgifterna återfinns i prospektet. 4.Om en emittent, erbjudare eller person som ansöker om upptagandetillhandelpåenregleradmarknadtidigareharinläm- natettregistreringsdokumentförettvisstslagavvärdepapperoch väljer att upprätta grundprospekt inom räckviddenförartikel5.4abidirektiv2003/71/EG,skallgrund- prospektet innehålla: 1)den information som återfinns i det tidigare eller inlämnadeochgodkändaregistreringsdokumentet,somskall införlivas genom hänvisning på de villkor som föreskrivs i artikel 28 i denna förordning, 2)den information som i annat fall skulle ha ingått i värdepap- persnotenmedundantagavdeslutgiltigavillkoren,omdessa inte ingår i grundprospektet. De slutgiltiga villkor som fogas till ett grundprospekt skall antingenpresenterasiettseparatdokument,somendastinnehål- ler dessa slutgiltiga villkor, eller genom att de införlivas med grundprospektet. Europeiska unionens officiella tidning L 215/15 Om de slutgiltiga villkoren återfinns i ett separat dokument, som endastinnehållerdessaslutgiltigavillkor,fårvissinformationsom införts i det godkända grundprospektet i enlighet med den rele- vantamallförvärdepappersnotersomanvändesvidutarbetandet av grundprospektet också användas i de slutgiltiga villkoren. Om så är fallet skall de slutgiltiga villkoren presenteras så att de lätt kan identifieras.