prop · GS03158 · 2005-05-30 00:00:00 — 29.4.1.Namn och adress till dem som samordnar det övergripande erbjudandet och enskilda delar av erbjudandet och, i den mån emittenten känner till dem, om placerarna i de olika länder där erbjudandet görs. 29.4.2.Namn och adress till samtliga betalnings- och depåombud i de olika länderna. 29.4.3.Namnochadresstilldeföretagsomärvilligaattgaranteraemissionenpågrundvalavettfaståtagandeochnamn och adress till de företag som är villiga att placera emissionen utan ett fast åtagande eller enligt principen om bästamöjligautförande.Uppgifteromdeväsentligainslageniavtalen,inbegripetkvoteringen.Omgarantininte omfattar hela emissionen; uppgift om hur stor andel som inte omfattas. Uppgift om det totala beloppet för garanti- och placeringsprovisioner. 29.4.4.Information om när garantiavtalet slöts eller kommer att slutas. L 215/76 Europeiska unionens officiella tidning 30.UPPTAGANDE TILL HANDEL MED DEPÅBEVIS 30.1.Uppgifter om huruvida de värdepapper som erbjuds är eller kommer att bli föremål för en ansökan om uppta- gandetillhandelmedavsiktattdeskalldistribueraspåenregleradmarknadellermotsvarande,medinformation omvilkamarknadersomavses.Omständighetenmåstenämnasutanattdetväcksintryckavattansökanomupp- tagande till handel med säkerhet kommer att beviljas. Om det är känt skall den tidigaste dagen för värdepappe- rens upptagande till handel anges. 30.2.Alla reglerade marknader eller motsvarande marknader på vilka enligt vad emittenten känner till värdepapper i sammaklasssomdevärdepappersomerbjudsellersomskalltasupptillhandelredanfinnsupptagnatillhandel. 30.3.Om utställandet av värdepapper för vilka ansökan om upptagande till handel på en reglerad marknad görs sam- tidigt eller nästan med teckning eller försäljning till enskild part av värdepapper av samma slag eller värdepapper av andra slag ställs ut för att introduceras för allmän eller enskild placering, skall uppgifter lämnas om arten av dessa transaktioner och om antal och egenskaper beträffande de värdepapper som transaktionerna avser. 30.4.Namnochadresstilldeföretagsomhargjortettfaståtagandeomattagerasommellanhändervidsekundärhan- del och som erhåller likvida medel genom prisskillnaden mellan efterfrågan och utbud samt en redogörelse för de viktigaste villkoren i deras åtagande. 30.5.Vid stabilisering, dvs. när en emittent eller en säljare av aktier har inrättat ett övertilldelningsförfarande eller på något annat sätt föreslagit prisstabiliseringsåtgärder i samband med ett erbjudande skall följande anges: 30.6.Att stabiliseringsåtgärder kan komma att vidtas, men att det däremot inte föreligger något garanti för detta och att åtgärderna kan komma att avslutas som helst. 30.7.Början och slutet på den period under vilken stabilisering kan äga rum. 30.8.Namnet på den som ansvarar för stabiliseringsåtgärder inom varje berörd jurisdiktion, såvida dessa uppgifter är tillgängliga vid offentliggörandet. 30.9.Det faktum att stabiliseringsåtgärder kan leda till en kurs på marknaden som är högre än den kurs som skulle gälla i annat fall. 31.CENTRAL INFORMATION OM EMISSION AV DEPÅBEVIS 31.1.Motiven för erbjudandet och användningen av de medel erbjudandet förväntas tillföra 31.1.1.Det skall anges med vilket eller vilka motiv erbjudandet görs och, där så är tillämpligt, för vilka huvudsakliga användningsområden (ordnande efter prioritet) som nettoinkomsterna av transaktionen är avsedda. Om emit- tenten vet att de medel som erbjudandet förväntas tillföra inte kommer att räcka till för att finansiera alla plane- rade ändamål, skall beloppet för de ytterligare medel som krävs anges, samt källor till dessa medel. Den plane- radeanvändningenavinkomsternaskallsärskiltklartangesomdetgällerförvärvavtillgångarsomliggerutanför den löpande affärsverksamheten, finansiering av ett aviserat förvärv av ett annat företag eller för att lösa, redu- cera eller slutbetala skulder. 31.2.Uppgift om huruvida fysiska eller juridiska personer som är inblandade emissionen eller erbjudandet har några ekonomiska eller andra relevanta intressen 31.2.1.En redovisning av samtliga intressen, även eventuella intressekonflikter, som har betydelse för emissionen/erbjudandet med uppgifter om involverade personer och intressets natur. Europeiska unionens officiella tidning L 215/77 31.3.1.Information på framträdande plats om marknadsrelaterade risker som är väsentliga för de värdepapper som erbjuds till försäljning eller tas upp till handel skall redovisas i ett avsnitt med rubriken . 32.KOSTNADEN FÖR EMISSIONEN/ERBJUDANDET AV DEPÅBEVIS 32.1.Uppgifter om de sammanlagda nettointäkterna och en beräkning av de sammanlagda kostnaderna för emissio- nen eller erbjudandet. L 215/78 Europeiska unionens officiella tidning Minimikrav på information i registreringsdokument för banker (mall) 1.1.Uppgiftomallapersonersomäransvarigafördeninformationsomgesiregistreringsdokumentetoch,iförekom- mande fall, för vissa delar av informationen. I det senare fallet skall dessa delar anges. När det gäller fysiska perso- ner,däriblandmedlemmaravemittentensförvaltnings-,lednings-ellerkontrollorgan,skallderasnamnochbefatt- ning anges. I fråga om juridiska personer skall deras namn och säte anges. 1.2.En försäkran från de ansvariga för registreringsdokumentet att de har vidtagit rimliga försiktighetsåtgärder för att säkerställa att uppgifterna i dokumentet, såvitt de vet, är med sanningen överensstämmande och att ingenting är utelämnat som skulle kunna påverka dess innebörd. I förekommande fall en försäkran avgiven av de ansvariga för vissa delar av registreringsdokumentet att de har vidtagit rimliga försiktighetsåtgärder för att säkerställa att upp- gifterna i den del av dokumentet som de är ansvariga för, såvitt de vet, är med sanningen överensstämmande och att ingenting är utelämnat som skulle kunna påverka dess innebörd. 2.1.Namn och adresser till emittentens revisorer som omfattas av de historiska finansiella uppgif- terna (tillsammans med uppgift om deras medlemskap i en yrkessammanslutning). 2.2.Om revisorer har avgått, flyttats eller inte utsetts på nytt som omfattas av den historiska finan- siella informationen skall väsentliga upplysningar lämnas. 3.1.Information på framträdande plats om riskfaktorer som kan påverka emittentens möjligheter att fullgöra de för- pliktelser gentemot investerarna som värdepapperen medför. Detta skall ske i ett avsnitt med rubriken . 4.1.Emittentens historik och utveckling 4.1.1.Emittentens registrerade företagsnamn och i förekommande fall sekundär/kommersiell beteckning. 4.1.2.Plats där emittenten är registrerad samt dess organisationsnummer eller motsvarande. 4.1.3.Dagen för bildandet och uppgift om tiden för emittentens bestånd, om inte är obestämd. 4.1.4.Uppgiftomemittentenssäteochbolagsform,enligtvilkenlagstiftningemittentenbedriververksamhet,ivilketland bildandet ägde rum samt adress och telefonnummer till styrelsens säte (eller huvudsakligt verksamhetsställe om detta avviker från styrelsens säte). 4.1.5.Uppgift om eventuella händelser som har inträffat och som är specifika för emittenten i den utsträckning att de har en väsentlig inverkan på bedömningen av emittentens solvens. 5.SAMMANFATTANDE BESKRIVNING AV VERKSAMHETEN 5.1.1.Enkortfattadbeskrivningavemittentenshuvudsakligaverksamhetmedangivandeavdeviktigastekategoriernaav de varor som säljs och/eller tjänster som utförs. 5.1.2.Uppgift om nya produkter och/eller verksamheter av betydelse. Europeiska unionens officiella tidning L 215/79 En kortfattad beskrivning av de huvudsakliga marknader där företaget konkurrerar. 5.1.4.Grunderna för eventuella yttranden i registreringsdokumentet som emittenten gjort om sitt konkurrensläge på marknaden. 6.1.Om emittenten tillhör en koncern, en kort beskrivning av koncernen och av emittentens ställning inom denna. 6.2.Om emittenten är beroende av andra företag inom koncernen skall detta anges klart, tillsammans med en förkla- ring av vad beroendeförhållandet består i. 7.1.Det skall bifogas en förklaring om att inga väsentliga negativa förändringar har ägt rum i emittentens framtidsut- sikter sedan den senast offentliggjorda reviderade redovisningen. Om emittenten inte kan avge någon sådan förklaring skall det redovisas i detalj vad den väsentliga negativa för- ändringen består i. 7.2.Uppgift om alla kända trender, osäkerhetsfaktorer, potentiella fordringar eller andra krav, åtaganden eller händel- ser som kan förväntas ha en inverkan på emittentens affärsutsikter. Sådana uppgifter skall täcka åtminstone det innevarande räkenskapsåret. 8.RESULTATPROGNOSER ELLER FÖRVÄNTADE RESULTAT Om en emittent väljer att innefatta en resultatprognos eller en beräkning av förväntat resultat skall registrerings- dokumentet innehålla de uppgifter som anges under punkt 8.1 och 8.2. Det skall i dessa fall göras tydlig skillnad mellan antaganden om faktorer som medlemmarna av emittentens förvaltnings-, lednings- eller kontrollorgan har något inflytande över och antaganden om faktorer som ligger helt utanför deras kontroll. Antagandena skall också vara lätta för investerarna att förstå, vara specifika och exakta och inte beroende av huruvida de beräkningar som ligger till grund för prognosen generellt sett är korrekta. 8.2.En rapport som sammanställts av en oberoende räkenskapsförare eller revisor, där det framgår av dennes yttrande attprognosenifrågasammanställtspåriktigtsättochutifråndeuppgiftersomangetts,ochattderäkenskapersom legat till grund för prognosen eller beräkningen upprättats enligt emittentens gängse redovisningsrutiner. 8.3.Tillvägagångssättetförattupprättaprognosenellerberäkningenskallvarajämförbartmeddetsomanväntsförden historiska finansiella informationen. 9.FÖRVALTNINGS-, LEDNINGS- OCH KONTROLLORGAN 9.1.Namn,kontorsadressochbefattningförnedanståendepersoneridetemitterandebolaget,medangivandeavderas viktigaste sysselsättningar utanför emittentens verksamhet, om dessa är av betydelse för emittenten: a)Medlemmar av förvaltnings-, lednings- och kontrollorgan. b)Komplementärer i kommanditbolag med aktiekapital. 9.2.Intressekonflikter inom förvaltnings-, lednings- och kontrollorgan Om det föreligger en potentiell intressekonflikt hos någon av de personer som avses i punkt 9.1 dvs. om deras privata intressen kan stå i strid med emittentens skall detta anges. Om det inte föreligger några sådana intresse- konflikter skall detta faktum bekräftas uttryckligen. L 215/80 Europeiska unionens officiella tidning vemsomutövardennakontroll,vadkontrollenbestårisamtvadsomgörsförattgaranteraattdenintemissbrukas. 10.2.Alla överenskommelser eller motsvarande som emittenten känner till och som senare kan komma att leda till att kontrollen förändras skall också anges. 11.UPPLYSNINGAROMEMITTENTENSTILLGÅNGAROCHSKULDER,FINANSIELLASITUATIONSAMT VINSTER OCH FÖRLUSTER (eller så länge som emittenten bedrivit verksamhet om är kortare än ) skall det finnas tillgång till reviderad finansiell information, samt en revisionsberättelse . Denna finan- siella information skall vara sammanställd enligt förordning (EG) nr 1606/2002 eller, om så inte är tillämpligt, en medlemsstats nationella redovisningsstandarder för emittenter inom EU. För emittenter från tredjeland skall den finansiella informationen sammanställas antingen enligt de internationella redovisningsstandarder som antagits enligtförfarandetiartikel3iförordning(EG)nr1606/2002ellerenligtetttredjelandsnationellaredovisningsstan- dardersommotsvarardessastandarder.Ominformationenifrågaintemotsvarardessastandarderskalldenomar- betas innan den läggs fram. Den reviderade historiska finansiella informationen för skall sammanställas och presenteras på ett sättsomärkonsekventiförhållandetilldenkommandeoffentliggjordaårsredovisningenochmedhänsyntillredo- visningsstandarder och redovisningspolicy samt lagstiftning för årsredovisningar. Om emittenten varit aktiv inom sitt aktuella verksamhetsområde i mindre än skall den reviderade historiska finansiella informationen vara sammanställd enligt de standarder för årsredovisningar som gäller enligt rådets för- ordning (EG) nr 1606/2002 eller, om så inte är tillämpligt, enligt en viss medlemsstats nationella redovisnings- standarder om emittenten är från ett land i gemenskapen. För emittenter från tredjeland skall den historiska finan- siella informationen sammanställas antingen enligt de internationella redovisningsstandarder som antagits enligt förfarandetiartikel3iförordning(EG)nr1606/2002ellerenligtetttredjelandsnationellaredovisningsstandarder som motsvarar dessa standarder. Den historiska finansiella informationen måste vara reviderad. Om den reviderade historiska finansiella informationen upprättas enligt nationella redovisningsstandarder skall de uppgifter som faller inom denna rubrik minst omfatta: a)balansräkning, b)resultaträkning, c)om värdepappren enbart upptas till handel på en reglerad marknad, en finansieringsanalys, d)en beskrivning av bokföringsprinciperna samt andra förklarande noter. Historisk finansiell information som hänför sig till skall vara granskad av en oberoende revisor eller vara föremål för en rapport om huruvida den ger en sann och rättvisande bild för registreringsdokumentet i enlighet med de revisionsstandarder som gäller i den aktuella medlemsstaten eller en motsvarande standard. Omemittentensammanställerredovisningbådefördetegnaföretagetochförhelakoncernenskallåtminstonekon- cernredovisningen ingå i registreringsdokumentet. Europeiska unionens officiella tidning L 215/81 11.3.Revision av den årliga historiska finansiella informationen 11.3.1.Det skall ingå en förklaring om att den finansiella information har granskats av revisor. Om de lagstadgade revi- sorernaavböjtattavläggarevisionsberättelseellermeddelatenreservationellermotsvarandeskallmotiveringentill att de har avböjt, alternativt texten till reservationen eller annan typ av förbehåll, återges i sin helhet. 11.3.2.Det skall anges om andra delar av registreringsdokumentet har granskats av revisorer. 11.3.3.Omfinansiellauppgifteriregistreringsdokumentetkommerfrånandrakälloränrevideraderedovisningarangeden aktuella källan, liksom det faktum att det rör sig om uppgifter som inte har granskats av revisor. Den senaste finansiella informationen för vilket det föreligger reviderad finansiell information får inte ligga mer än 18 månader före datu- met för registreringsdokumentet. Delårsrapportering och annan finansiell information 11.5.1.Omemittentenoffentliggjortfinansiellinformationpåkvartals-ellerhalvårsbasisefterdatumetfördensenasterevi- derade årsredovisningen skall även denna information ingå i registreringsdokumentet. Om kvartals- eller halvårs- rapporteringen har reviderats eller setts över informellt av revisor skall revisionsberättelsen eller resultatet av över- synen också inkluderas. Om rapporteringen inte reviderats eller setts över av revisor ange detta faktum. 11.5.2.Om registreringsdokumentet är daterat mer än efter slutet av det senaste räkenskapsår för vilket det finns reviderade räkenskaper skall det innehålla finansiell information som täcker åtminstone de första sex måna- derna av det räkenskapsåret. Om den finansiella informationen inte har granskats av revisor skall detta anges. Finansiell delårsrapportering skall innehålla jämförbara uppgifter föregående räkenskapsår, för- utom när det gäller uppgifter i balansräkningen, för vilka kravet på jämförande information kan uppfyllas genom att balansräkningen vid utgången av det föregående räkenskapsåret redovisas. 11.6.Rättsliga förfaranden och skiljeförfaranden Det bör anges om emittenten varit part i några rättsliga förfaranden eller förlikningsförfaranden (inklusive ännu ickeavgjordaärenden ochärendensomemittentenärmedvetenom kanuppkomma)underdesenastetolvmåna- derna,ochsomnyligenhaftellerskullekunnafåbetydandeeffekterpåemittentensellerföretagskoncernensfinan- siella situation eller lönsamhet. Om inga sådana förfaranden föreligger skall även detta anges uttryckligen. 11.7.Betydande negativa förändringar i emittentens finansiella situation Uppgifteromallaväsentligaförändringarsominträffatvadgällerkoncernensfinansiellaställningsedandensenaste perioden för vilken antingen reviderad finansiell information eller delårsinformation har offentliggjorts. Om inga sådana förändringar skett skall även detta anges uttryckligen. En kort sammanfattning av alla kontrakt av större betydelse som inte ingår i den löpande affärsverksamheten och som kan leda till att ett företag inom koncernen tilldelas en rättighet eller åläggs en skyldighet som väsentligt kan påverkaemittentensförmågaattuppfyllasinaförpliktelsergentemotinnehavarnaavdevärdepappersomemitteras. 13.INFORMATION FRÅN TREDJE MAN, EXPERTUTLÅTANDEN OCH UPPGIFT OM HURUVIDA TREDJE MAN I FRÅGA HAR NÅGRA INTRESSEN I EMITTENTEN 13.1.Om ett utlåtande eller rapport som tillskrivs tredje man i egenskap av sakkunnig ingår i registreringsdokumentet skallnamnetpådennapersonanges,liksomkontorsadress,personenskvalifikationerochuppgiftomhuruvidaper- sonen har några väsentliga intressen i emittenten. Om rapporten eller utlåtandet i fråga tagits fram på emittentens begäranskalldettaklartangesiregistreringsdokumentet,liksomivilkenformochivilketsammanhangdettasker. Enrapportellerettutlåtandeavdettaslagfårinteinkluderasutansamtyckefråndenpersonsomsammanställtden aktuella delen av dokumentet. L 215/82 Europeiska unionens officiella tidning 13.2.Om information kommer från tredje man skall det tydligt anges att informationen i fråga återgivits exakt och att - såvitt emittenten kan känna till och försäkra genom jämförelse med annan information som offentliggjorts av berörd tredje man - inga uppgifter har utelämnats på ett sätt som skulle göra den återgivna informationen felaktig eller missvisande. Emittenten skall också ange källorna till informationen. Detskallangesuttryckligenattföljandehandlingar(iförekommandefall)ellerkopioravdemskallkunnauppvisas som registreringsdokumentet omfattar: a)Emittentens stiftelseurkund och bolagsordning. b)Allarapporter,brevochandrahandlingar,historiskfinansiellinformation,utvärderingarellerförklaringarsom utfärdats på emittentens begäran och som till någon del ingår i eller hänvisas till i registreringsdokumentet. c)Denhistoriskafinansiellainformationsomföreliggerföremittenteneller-omdetrörsigomenkoncern-för emittentenochalladessdotterbolagfördetvåsenasteräkenskapsårenföredetårsomregistreringsdokumen- tet omfattar. Det skall vidare anges om handlingarna i fråga kan visas upp i pappersformat eller elektroniskt format. Europeiska unionens officiella tidning L 215/83 Minimikrav för information i värdepappersnoten för derivatinstrument (mall) 1.1.Uppgift om alla personer med ansvar för den information som ges i prospektet och i förekommande fall för vissa delar av denna information och i så fall uppgifter om vilka delar som avses. När det gäller fysiska personer, däri- bland medlemmar av emittentens förvaltnings-, lednings- eller kontrollorgan, skall deras namn och befattning anges. I fråga om juridiska personer skall deras namn och säte anges. 1.2.Försäkran avgiven av de ansvariga för prospektet att, efter att ha vidtagit alla rimliga försiktighetsåtgärder för att säkerställa att så är fallet, uppgifterna i prospektet är, såvitt de vet, med sanningen överensstämmande och att entingärutelämnatpåettsättsomskullekunnapåverkadessinnebörd.Iförekommandefallenförsäkranavgiven av de ansvariga för vissa delar av prospektet att de har vidtagit rimliga försiktighetsåtgärder för att säkerställa att uppgifterna i den del av prospektet som de är ansvariga för, såvitt de vet, är med sanningen överensstämmande och att ingenting är utelämnat som skulle kunna påverka dess innebörd. Information på framträdande plats i ett avsnitt med rubriken om de riskfaktorer som är väsentliga för de värdepapper som erbjuds eller tas upp till handel så att en bedömning kan göras av de marknadsrisker som är förenade med värdepapperen. En varning skall ingå där det anges att en investerare kan förlora hela värdet av investeringen eller en del av detta beroende på omständigheterna. Om investerarens ansvar inte är begränsat till värdet på investeringen skall detta anges tillsammans med en redovisning av de omständigheter under vilka ett sådant utvidgat ansvar uppkommer och dess troliga finansiella följder. 3.1.Uppgift om huruvida fysiska eller juridiska personer som är inblandade emissionen eller erbjudandet har några ekonomiska eller andra relevanta intressen En redovisning av samtliga intressen, även eventuella intressekonflikter, som har betydelse för emissionen/erbjudandet med uppgifter om involverade personer och intressets natur. 3.2.Motiven till erbjudandet och användningen av de medel det förväntas tillföra, om det inte avser lönsamhet eller skydd mot vissa risker. Om motiven till erbjudandet och användningen av medlen offentliggörs skall det samlade tillförda nettobeloppet och de beräknade kostnaderna för emissionen eller erbjudandet anges. 4.INFORMATION OM DE VÄRDEPAPPER SOM ERBUDS ELLER TAS UPP TILL HANDEL 4.1.1.En beskrivning av typ och slag av värdepapper som erbjuds eller tas upp till handel, däribland ISIN-kod (Interna- tional Security Identification Number) eller motsvarande identitetskod för värdepapper. 4.1.2.En tydlig och fullständig förklaring som kan bidra till investerarnas förståelse av hur deras investeringar påverkas avvärdetpådetellerdeunderliggandeinstrumenten,särskiltunderdeförhållandendåriskernaärsommestuppen- bara, såvida inte värdepapperens nominella värde per enhet är eller de inte kan förvärvas för per enhet. 4.1.3.Uppgifter om enligt vilken lagstiftning värdepapperen har upprättats. L 215/84 Europeiska unionens officiella tidning 4.1.4.Uppgift om huruvida värdepapperen är registrerade eller utställda till innehavaren och om de är utfärdade i doku- mentform eller kontoförda. I det senare fallet, namn och adress på det bolag som har hand om registret. 4.1.5.Uppgift om i vilken valuta värdepapperen är denominerade. 4.1.6.Rangordning av de värdepapper som erbjuds eller tas upp till handel, inbegripet sammanfattningar av eventuella klausuler som är avsedda att påverka rangordningen eller göra värdepapperet oprioriterat i förhållande till emit- tentens eventuella befintliga eller framtida skuldförbindelser. 4.1.7.En beskrivning av vilka rättigheter, inbegripet eventuella begränsningar av dessa rättigheter, som sammanhänger med värdepapperen och av förfarandet för att utöva dessa rättigheter. 4.1.8.Om det gäller nyemission, en förklaring om de resolutioner, auktorisationer och godkännanden som ligger till grund för upprättandet eller emissionen av värdepapperen. 4.1.9.Dag för emissionen av värdepapperen. 4.1.10.Uppgifter om eventuella inskränkningar i rätten att fritt överlåta skuldebreven. Stängnings- eller förfallodag för derivatinstrumenten. Lösendag eller dag för sista notering. 4.1.12.Beskrivning av förfarandet för avveckling av derivatinstrumenten. 4.1.13.Beskrivning av förfarandet vid ev. avkastning på derivatinstrumenten, betalnings- eller leveransdag och beräkningsmetod. 4.1.14.I fråga om det land där emittenten har sitt säte och det eller de länder där erbjudandet eller ansökan om uppta- gande till handel görs skall följande anges: a) Information om källskatt på intäkter av värdepapperen. b) Uppgift om huruvida emittenten gör avdrag för källskatt. 4.2.Information om underliggande instrument 4.2.1.Lösenpris eller sista noterade pris för det underliggande instrumentet. 4.2.2.En deklaration med uppgift om vilket slag av underliggande instrument det gäller och var information om detta instrument kan erhållas. Uppgift om var information om tidigare resultat och fortsatt utveckling för instrumentet samt om dess vola- tilitet kan erhållas. Om det underliggande instrumentet är ett värdepapper: Namn på den emittent som utfärdat värdepappret. ISIN-kod(InternationalSecurityIdentificationNumber)ellermotsvarandeidentitetskodförvärdepapper. Europeiska unionens officiella tidning L 215/85 Om det underliggande instrumentet är ett index: