bet · GS01FIU25 · 2005-04-07 00:00:00 — Ändrade avgifter för insättningsgarantin (prop. 2004/05:92) SammanfattningI betänkandet behandlas regeringens förslag i proposition 2004/05:92Ändrade avgifter för insättningsgarantin. Regeringen föreslår att detsammanlagda årliga avgiftsuttaget för banker och andra institut somomfattas av insättningsgarantin låses fast till den nuvarande miniminivånsom är av de garanterade insättningarna. Insättningsgarantin fåranvändas för att ersätta insättningar per kund ochinstitut vid en eventuell konkurs.Syftet med förslaget är att undvika en höjning av garantiavgiften vidflytt av större bestånd av insättningar till det svenskainsättningsgarantisystemetfram till dess att förslag lett tilllagstiftning. Sådana förflyttningar kan förväntas ske enligt regeringenmot bakgrund av den ökade graden av integration på de finansiellamarknaderna inom EU samt den nya företagsformen europabolag.Nordeakoncernen planerar att omvandla dotterbankerna i de övriga nordiskaländerna till filialer och bilda ett europabolag. Det kan innebära attNordeas kunder i dessa länder kommer att omfattas av den svenskainsättningsgarantin. Enligt dagens regler kan det innebära att avgiftenför insättningsgarantin måste höjas, inte bara för Nordea utan ocksåför de andra instituten inom insättningsgarantisystemet.Förslaget i propositionen motverkar således att de institut som omfattasav insättningsgarantin drabbas av en stor kostnadshöjning vid flytt avinsättningar till det svenska insättningsgarantisystemet. Enligt regeringenkan det antas att förslaget förhindrar att instituten överför en del avkostnaden för insättningsgarantin till konsumenterna och att ökningarav kostnadsuttaget kan undvikas i konsumentledet.Lagändringarna föreslås träda i kraft den 1 juli 2005.Ingen motion har väckts i ärendet.Utskottet ställer sig bakom regeringens förslag och föreslår att riksdagenantar regeringens lagförslag.Utskottets förslag till riksdagsbeslutÄndrade avgifter för insättningsgarantinRiksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i lagen (1995:1571)om insättningsgaranti. Därmed bifaller proposition 2004/05:92.Stockholm den 7 april 2005På finansutskottets vägnarArne KjörnsbergFöljande ledamöter har deltagit i beslutet: (),(), (), (), SoniaKarlsson (s), (), (), (),(), (), (), RogerTiefensee (c), (), (), (),() och ().Redogörelse för ärendetÄrendet och dess beredningI proposition 2004/05:92 Ändrade avgifter för insättningsgarantinföreslår regeringen att antar regeringens förslag till lag omändring i lagen (1995:1571) om insättningsgaranti. Regeringens förslagåterges i bilaga 1 och lagförslagen i bilaga 2.Ingen motion har väckts i ärendet.Propositionens huvudsakliga innehållInsättningsgarantidirektivetInsättningsgarantisystemet infördes genom lagen ominsättningsgaranti. Lagen genomför EG-direktivet om system för garantiav insättningar (insättningsgarantidirektivet). Direktivet innebär bl.a. att varje medlemsstat är skyldig att upprätta system för garanti avinsättningar. Systemen skiljer sig åt mellan medlemsländerna både ifråga om finansiering och administration.Direktivet bygger på hemlandsprincipen och föreskriver att insättningsgarantinska omfatta inte bara insättningar i den medlemsstat där institutet harsitt säte utan även insättningar i institutets filialer i andra EU-eller EES-länder. Direktivet föreskriver även att utländska filialer,vars insättningar täcks av en lägre garantinivå i hemlandet, har rättatt ingå i värdlandets insättningsgarantisystem, för att säkerställaatt insättningsgarantin inte används som konkurrensmedel av värdlandet.Den svenska insättningsgarantinNär insättningsgarantin infördes var det primära syftet enligt regeringenatt stärka konsumentskyddet, men insättningsgarantin ska även bidratill att stabiliteten i det finansiella systemet bevaras (prop. 1995/96:60,bet. 1995/96:NU7). Garantin garanterar insättningar i banker,kreditmarknadsföretag och vissa värdepappersföretag perinsättare och institut. Garantin omfattar dock endast tillgodohavandensom är nominellt bestämda och tillgängliga med kort varsel.Insättningsgarantinämnden administrerar insättningsgarantisystemet ochnämnden finansieras genom årliga avgifter från instituten. Den årligaavgiften för instituten är beroende av nivån på behållna avgiftsmedeli förhållande till de garanterade insättningarna.Den målsatta nivån uppgår till av insättningarna. Avgiften skauppgå till av insättningarna vid utgången av närmast föregåendeår, om de behållna avgiftsmedlen sammanlagt uppgår till avinsättningarna. Om de behållna avgiftsmedlen understiger denna nivå,ska avgift tas ut med det belopp som krävs för att uppnå nivån, docklägst och högst av insättningarna. uppgick de behållnaavgiftsmedlen till ca , vilket motsvarar ca 2,9 %av de garanterade insättningarna.EuropabolagsförordningenEuropabolagsförordningen trädde i kraft (prop. 2003/04:112, bet.2003/04:LU26) och skapade en ny europeisk associationsform - europabolag.Europabolag underlättar för ett institut att bedriva verksamhet i fleraolika länder genom en filialstruktur. Ett europabolag är en europeiskassociationsform för gränsöverskridande samverkan i aktiebolagsform.Bolaget måste ha sitt säte och huvudkontor i en och samma medlemsstatinom EU och kan enbart bildas av bolag som har verksamhet i två ellerflera medlemsstater. Om två eller flera institut, som omfattas avgarantisystem i olika länder, bildar ett europabolag kommer garantisystemeti det land där europabolaget har sitt säte att ta över hela ansvaretför de garanterade medlen i europabolaget.Insättningsgarantinämnden påpekade i sitt remissvar över Justitiedepartementetspromemoria Europabolag (Ds 2003:15) de konsekvenser som europabolagsförordningenkan få för insättningsgarantisystemet. Nämnden anförde att om två ellerflera institut som omfattas av garantisystemen bildar ett europabolagkommer det garantisystem där europabolaget har sitt säte att ta överhela ansvaret för de garanterade medlen och/eller de skyddade tillgångarna.Nämnden uppmärksammade särskilt den ombildning till europabolag somplaneras av Nordea och som beräknades vara slutförd tidigast under år2005. Nämnden påpekade att den svenska insättningsgarantin kommer attgarantera också bolagets insättningar i utlandet (de nordiska länderna)som tidigare skyddades av respektive lands garantisystem. Då drabbasäven övriga institut som omfattas av insättningsgarantin.Utskottets övervägandenÄndrade avgifter för insättningsgarantinUtskottets förslag i korthetUtskottet tillstyrker regeringens förslag om ändring i lagen ominsättningsgaranti.PropositionenAvgifter för insättningsgarantinRegeringen föreslår att det sammanlagda årliga avgiftsuttaget förinstituten som omfattas av insättningsgarantin låses fast till avde garanterade insättningarna. Samtliga remissinstanser tillstyrkerförslaget.Regeringen anför som skäl att de nuvarande bestämmelserna ominsättningsgarantin bygger på sakförhållanden som har förändrats sedan garantininfördes. Den ökade graden av t.ex. samarbetet på de finansiellamarknaderna och Nordeas ombildning till europabolag väntas leda till enökning av mängden insättningar i det svenska insättningsgarantisystemet.Mot bakgrund av den förestående ändringen av systemet(betänkande1Den presenteradeInsättningsgarantiutredningen betänkandet Reformerat system förinsättningsgarantin,SOU 2005:16.) och den nuvarande stabila situationen för instituten somtäcks av insättningsgarantin framstår det enligt regeringen som mindrelämpligt att enligt gällande regelsystem ta ut en väsentligt höjd avgiftav samtliga institut. Detta gör att en temporär lösning som innebär attden årliga avgiften låses fast till av de garanterade insättningarnaframstår som motiverad.Den ökade graden av integration på de finansiella marknaderna inom EUhar enligt regeringen visat att det kan uppstå konsekvenser för ochfrågor kring insättningsgarantisystemen som inte uppmärksammades närinsättningsgarantidirektivet tillkom. Detta har tydliggjorts genomikraftträdandet av europabolagsförordningen och tillskapandet av möjlighetenatt slå samman bolag i olika EU-länder till ett europabolag.När det gäller de konsekvenser som skillnader i avgiftsuttag mellanolika länders insättningsgarantisystem får för svenska bankerskonkurrenskraft anför regeringen att det kan konstateras att detta främst ären följd av att insättningsgarantidirektivet inte innehåller någraharmoniserade regler om finansiering av och avgiftsuttag för garantiåtagandet.Insättningsgarantidirektivet är föremål för en översynav kommissionen (se MARKT/1000/05). Regeringen anser att frågan omkonkurrensneutralitet i finansieringen utgör en viktig del av detta arbeteoch kommer att verka för att den ges tillräcklig uppmärksamhet.IkraftträdandeRegeringen föreslår att lagändringarna ska träda i kraft den 1 juli2005 och anför som skäl att i och med att europabolagsförordningen träddei kraft finns det möjlighet att ombilda koncernstrukturen till etteuropabolag med utländska filialer, med de konsekvenser för insättningsgarantinsom framgår ovan. Eventuella lagändringar med anledning avInsättningsgarantiutredningens arbete kommer troligtvis enligt regeringen attträda i kraft . Särskilt med tanke på denombildning av Nordeakoncernen som redan är påbörjad, och som kommer attfå konsekvenser för samtliga institut som ingår i insättningsgarantisystemet,bör de nya reglerna enligt regeringen gälla när avgiftsuttagberäknas.Finansutskottets ställningstagandeInledningInsättningsgarantin innebär att staten garanterar kundernas insättningarhos alla banker, sådana värdepappersbolag som tar emot kundmedel påkonto och kreditmarknadsföretag, och garantin gäller när instituten harförsatts i konkurs. Garantin gäller för de flesta typer av konton ochger ersättning per kund och institut. Garantin gällerinte för konton i handeln (Statoil m.fl.) och heller inte för sparkassor.Systemet finansieras genom avgifter som tas ut av instituten. De tresenaste åren har avgiftsuttaget varit . Insättningsgarantin skyddadevid utgången av 2003 insättningar till ett värde av 475 miljarder kronor.Insättningsgarantin hanteras av och den harfonderade medel för insättningsgarantin som en beredskap för betalningarvid ett ersättningsfall. Medlen förvaltas av nämnden och kan användasmed mycket kort varsel. Marknadsvärdet på nämndens tillgångar uppgårtill (uppgift från nämndens hemsida).Nordea AB har 2003 meddelat att man genom fusion av de fyra nordiskabankkoncernerna avser att bilda ett europabolag som kommer att ha sittsäte i . Den förändringsprocess som Nordea har startat och somska leda till att ett europabolag bildas beräknas vara slutförd underår 2005. De preliminära beräkningar som hargjort visar att avgiften för insättningsgarantin avseende kalenderåret2006 sannolikt kommer att beräknas till som en direkt följd avbolagsbildningen. De banker (vid sidan av Nordea) som har de störstabeloppen av garanterade insättningar skulle därmed vardera få en avgiftsom är ca högre än den annars skulle vara. Sannoliktskulle en högre avgift behöva tas ut även året därpå.Den 7 mars 2005 presenterade betänkandetReformerat system för insättningsgarantin, SOU 2005:16. Utredningenförslår att systemet byggs om. För spararna har förslagen ingen betydelse,utom att garantin inte längre ska gälla för vissa konton med uttagsavgifter.Förslaget innebär dock en omfördelning av kostnaderna mellan olikalångivare. Avgiften för enskilda institut ska sättas så att den reflekterarrisken i deras engagemang (riskdifferentiering). Förslaget medför därförkraftigt sänkta avgifter för storbankerna och ökande avgifter för demindre bankerna. Utredningen gör bedömningen att någon ökad belastningpå banksystemet inte förutses - den genomsnittliga avgiften i systemetförutspås ungefärligen motsvara dagens avgift. Däremot förutses spridningenmellan instituten öka väsentligt. Betänkandet ska enligt uppgift frånFinansdepartementet skickas ut på remiss under våren 2005.StällningstagandeFinansutskottet anser, i likhet med regeringen, att en ombildning avNordeakoncernen till ett europabolag kan medföra att Insättningsgarantinämndenblir tvungen att höja avgiften för samtliga de institut som omfattas avinsättningsgarantisystemet om reglerna inte ändras. Avgiftshöjningenpåverkar således inte bara det institut som bildar europabolag utanäven övriga institut som omfattas av garantin. Utskottet anser därföratt lagen om insättningsgaranti bör ändras på sätt som regeringenföreslagit och anser därför att bör bifalla regeringens lagförslag.Bilaga 1Förteckning över behandlade förslagPropositionenProposition 2004/05:92 Ändrade avgifter för insättningsgarantin:Regeringen föreslår att antar regeringens förslag till lag omändring i lagen (1995:1571) om insättningsgaranti.Bilaga 2Regeringens lagförslag