prop · GR03156 · 2004-06-09 00:00:00 — Den som är granskningsskyldig enligt första stycket skall därvid lämna uppgifter till Rikspolissty- relsen eller den polismyndighet som regeringen bestämmer om alla omständigheter som kan tyda på att en transaktion avser tillgångar som är föremål för brott enligt denna lag. Sedan sådana uppgifter har lämnats skall den gransknings- skyldige på begäran av myndighe- ten lämna de ytterligare uppgifter som behövs för utredningen om brott enligt denna lag. När uppgifter har lämnats enligt andra stycket, skall även annan fysisk eller juridisk person som avses i 2 § första stycket 16 lagen om åtgärder mot penningtvätt lämna de uppgifter för utredningen om brott enligt denna lag som myndigheten begär. En fysisk eller juridisk person som avses i 2 § första stycket 16 lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt får inte medvetet medverka vid transaktioner som kan antas avse tillgångar som är föremål för brott enligt denna lag. Ett företag som avses i 2 § för- sta stycket lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt, dess styrelseledamöter eller anställda får inte röja för kunden eller för någon utomstående att en gransk- ning har genomförts eller att upp- gifter har lämnats enligt 8 § eller att polisen genomför en undersök- ning. En fysisk eller juridisk person som avses i 2 § första stycket 16 lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt, dess styrelseleda- möter eller anställda får inte röja för kunden eller för någon utom- stående att en granskning har ge- nomförts eller att uppgifter har lämnats enligt 8 § eller att polisen genomför en undersökning. I fråga om transaktioner som av- ses i 8 § skall i övrigt bestämmel- serna i 48 §§, 10 § samt 13 § för- sta stycket lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt tilläm- pas på motsvarande sätt. I fråga om transaktioner som av- ses i 8 § skall i övrigt bestämmel- serna i 4 § första och andra styck- ena, 4 a § första stycket 1 och andra stycket, 5 §, 6 § första stycket och andra stycket 1, 3 och 4, samt 7 §, 8 §, 10 § första stycket och 13 § första stycket lagen (1993:768) om åtgärder mot pen- ningtvätt tillämpas på motsvarande sätt. Om vid en inspektion av ett företag eller på annat sätt får kännedom om trans- aktioner som kan antas avse till- gångar som är föremål för brott enligt denna lag, skall inspektio- nen underrätta eller den polismyndighet som re- geringen bestämmer om trans- aktionerna. Om vid en inspektion av en fysisk eller juri- disk person som avses i 2 § första stycket 16 lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt eller på annat sätt får kännedom om trans- aktioner som kan antas avse till- gångar som är föremål för brott enligt denna lag, skall inspektio- nen underrätta eller den polismyndighet som regeringen bestämmer om trans- aktionerna. Regeringen eller, efter regering- ens bemyndigande, Finansinspek- tionen får meddela närmare före- skrifter om vilka rutiner som skall följas i de företag som avses i 2 § första stycket lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt för att förhindra att de utnyttjas för trans- aktioner avseende tillgångar som Regeringen eller, efter regering- ens bemyndigande, Finansinspek- tionen får meddela närmare före- skrifter om vilka rutiner som skall följas av de fysiska och juridiska personer som avses i 2 § första stycket 16 lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt för att förhindra att de utnyttjas för trans- är föremål för brott enligt denna lag samt vilken information och utbildning som för detta ändamål skall tillhandahållas de anställda i företagen. aktioner avseende tillgångar som är föremål för brott enligt denna lag samt vilken information och utbildning som för detta ändamål skall tillhandahållas dem som är anställda av de fysiska och juri- diska personerna. Företag som avses i 8 § första stycket får föra register över så- dana uppgifter som företaget läm- nat med stöd av 8 § andra stycket 1.för att förhindra att företaget medverkar vid transaktioner som avser tillgångar som är föremål för brott enligt denna lag, och 2.för att företaget skall kunna uppfylla uppgiftsskyldigheten i 8 § andra stycket. Fysiska och juridiska personer som avses i 8 § första stycket får föra register över sådana uppgifter som de lämnat med stöd av 8 § andra stycket 1.för att förhindra att de med- verkar vid transaktioner som avser tillgångar som är föremål för brott enligt denna lag, och 2.för att de skall kunna uppfylla uppgiftsskyldigheten i 8 § andra stycket. Ett företags register som avses i En fysisk eller juridisk persons 16 § får inte samköras med mot- register som avses i 16 § får inte svarande register hos ett annat samköras med motsvarande regis- ter hos en annan fysisk eller juri- Den som är verksam i företag Den som är verksam hos en fy- som avses i 8 § får inte obehörigen sisk eller juridisk person som av- röja uppgift i ett register som avses ses i 8 § får inte obehörigen röja i 16 §. uppgift i ett register som avses i Ansvar enligt 20 kap. 3 § skall inte följa för den som bryter mot förbudet i första stycket. Denna lag träder i kraft . Utdrag ur protokoll vid sammanträde Närvarande: f.d. justitierådet , f.d. justitierådet och regeringsrådet . Enligt en lagrådsremiss () har re- geringen beslutat inhämta Lagrådets yttrande över förslag till 1.lag om ändring i lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt, 2.lag om ändring i aktiebolagslagen (1975:1385), 3.lag om ändring i lagen (1987:667) om ekonomiska föreningar, 4.lag om ändring i stiftelselagen (1994:1220), 5.lag om ändring i skattebetalningslagen (1997:483), 6.lag om ändring i lagen (1999:163) om penningtvättsregister, 7.lag om ändring i kasinolagen (1999:355), 8.lag om ändring i revisionslagen (1999:1079), 9.lag om ändring i lagen (2002:444) om straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet i vissa fall, m.m. Förslagen har inför Lagrådet föredragits av hovrättsassessorn . Förslagen föranleder följande yttrande av Lagrådet: Förslaget till lag om ändring i lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt I första stycket punkterna 7-12 har i förslaget tillagts ytterligare kate- gorier av näringsidkare som skall omfattas av lagen. Punkten 12 an- gående viss yrkesmässig handel skiljer sig från verksamhet som anges i punkterna 1-11 genom att den endast avser fall då betalning görs kontant med ett belopp motsvarande eller mer. Denna skillnad skulle komma till tydligare uttryck om punkten 12 får utgöra en egen paragraf, lämpligen 2 b §, med förslagsvis följande lydelse: Bestämmelserna i denna lag gäller även fysiska och juridiska personer som driver yrkesmässig handel med eller auktionsförsäljning av antikviteter, konst, ädelstenar, metaller, skrot eller transportmedel i de fall betalning görs kontant med ett belopp motsvarande eller mer. Följs Lagrådets förslag föranleder det följdändringar i 3 § andra stycket, 9 § tredje stycket och 13 § andra stycket förevarande lagförslag samt i 2 § förslaget till lag om ändring i lagen om penningtvättsregister. Förslaget till lag om ändring i aktiebolagslagen (1975:1385) 10 kap. 38 § I första stycket första punkten föreslås att 9 kap. 6 a § , penninghäleri, skall utgå i uppräkningen av de där angivna brotten. föreslås införande av ett andra stycke i paragrafen med regler för revisorns åtgärder vid misstanke om penningtvätt. Sistnämnda förfarande torde i de flesta fall innebära ett handlande som utgör just penninghäleri. Den hänvisning till första stycket som görs i det nya andra stycket kan därför medföra tveksamhet. Det kan inte heller uteslutas att penningtvätt innefattar annat slag av brott. I samma andra stycke i paragrafen uppställs som regel att, då revisorn på angiven grund finner anledning lämna uppgifter enligt 9 § lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt, åtgärder enligt 10 kap. 39 och 40 §§ aktiebolagslagen inte skall vidtas. De sistnämnda paragraferna utgör de centrala reglerna om revisorns åtgärder vid misstanke om brott begånget av en styrelseledamot eller den verkställande direktören inom ramen för bolagets verksamhet. Så skall t.ex. en revisor som finner att det föreligger sådan brottsmisstanke som avses i 38 § utan oskäligt dröjsmål underrätta styrelsen om sina iakttagelser. Lagrådet ifrågasätter att dessa regler helt skulle sättas ur spel i fall då revisorn blir skyldig att lämna uppgifter om misstänkt penningtvätt. Mot denna bakgrund kommer enligt Lagrådets mening de föreslagna ändringarna i lagen om åtgärder mot penningtvätt, 11 § andra stycket, och i aktiebolagslagen, den nu behandlade paragrafen andra stycket, att medföra svårigheter vid tillämpningen. För att åstadkomma en lämplig och klarare reglering av revisorns skyldigheter enligt 10 kap. 38 40 §§ aktiebolagslagen föreslår Lagrådet därför, att 9 kap. 6 a § står kvar bland de i 38 § uppräknade brotten, att andra stycket i samma paragraf utgår samt att i 39 § första stycket införs ett tillägg av följande lydelse: Om revisorn finner att en misstanke om brott bör föranleda honom eller henne att lämna uppgifter enligt 9 § lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt, skall dock den i 11 § andra stycket samma lag angivna tidsfristen iakttas. Lagrådet lämnar förslagen utan erinran. Utdrag ur protokoll vid regeringssammanträde Närvarande: statsrådet , ordförande, och statsråden , , , , , , , , , Andnor, Nuder, , Regeringen beslutar proposition 2003/04:156 Skärpta regler mot penningtvätt. inför, ändrar, upp- Lag om ändring i lagen 8 , 13 och 13 a §§ (1993:768) om åtgärder Lag om ändring i 14 kap. 1 a §