bet · GS01JUU7 · 2004-11-16 00:00:00 — Skärpta regler mot penningtvätt SammanfattningI detta ärende behandlar utskottet regeringens proposition 2003/04:156Skärpta regler mot penningtvätt jämte två i ärendet väckta motioner.Regeringens förslag går ut på att förhindra att företag även utanförden finansiella sektorn används för penningtvätt. Förslaget innehållerregler om utvidgad identitetskontroll och en mer omfattanderapporteringsskyldighet vid misstänkta fall av penningtvätt.Utskottet tillstyrker regeringens förslag och avstyrker motionerna.Lagändringarna föreslås träda i kraft den 1 januari 2005.I ärendet finns två reservationer (m, fp).Utskottets förslag till riksdagsbeslut1. Åtgärder mot penningtvättRiksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i lagen (1993:768)om åtgärder mot penningtvätt med den ändringen att ordet "någon" i 4 §andra stycket första meningen tas bort.Därmed bifaller delvisproposition 2003/04:156 i denna del Därmed bifaller proposition2003/04:156 i denna del.2. Ändringar i kasinolagenRiksdagen antar regerings förslag till lag om ändring i kasinolagen(1999:355).Därmed bifaller proposition 2003/04:156 i dennadel och avslår motion 2004/05:Ju2 Därmed bifaller proposition2003/04:156 i denna del och avslår motion 2004/05:Ju2.3. Övriga lagändringarRiksdagen antar regeringens förslag till1. lag om ändring i aktiebolagslagen(1975:1385),2. lag om ändring i lagen (1987:667) om ekonomiska föreningar,3. lag om ändring i stiftelselagen (1994:1220),4. lag om ändring iskattebetalningslagen (1997:483),5. lag om ändring i lagen (1999:163) ompenningtvättsregister,6. lag om ändring i revisionslagen (1999:1079),7.lag om ändring i lagen (2002:444) om straff för finansiering av särskiltallvarlig brottslighet i vissa fall, m.m.Därmed bifaller riksdagenproposition 2003/04:156 i denna del.4. Påföljd för överträdelseRiksdagen avslår motion 2004/05:Ju1 yrkande 1.Reservation 1 (m, fp)5. Information till uppgiftsskyldigaRiksdagen avslår motion 2004/05:Ju1 yrkande 2.Reservation 2 (m, fp)den 16 november 2004På justitieutskottets vägnarJohan PehrsonFöljande ledamöter har deltagit i beslutet: (),(), (), (), (), (), Elisebeht (), (),(), (), (), GöranNorlander (s), (), (), (),() och ().Redogörelse för ärendetÄrendet och dess beredningEG:s ministerråd antog ett direktiv om åtgärder föratt förhindra att det finansiella systemet används för tvätt av pengar(91/308/EEG, direktiv). Direktivet gäller för samtliga länderinom Europeiska ekonomiska samarbetsområdet (EES). Syftet med direktivetär att förhindra att den fria rörligheten, såvitt avser kapital, utnyttjasför penningtvätt. Direktivet har genomförts i svensk rätt huvudsakligengenom lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt som trädde i kraftden 1 januari 1994.År 2001 beslutades om ändringar direktiv (2001/97/EG).Ändringarna innebär bl.a. att direktivets tillämpningsområde utsträcktesäven till företag och personer som är verksamma utanför den finansiellasektorn. Även direktiv gäller för samtliga länder inom EES.Inom har en promemoria utarbetats angående hurdirektivet skall genomföras i svensk rätt. Promemorian som harremissbehandlats ligger till grund för regeringens förslag. Lagförslaget finnsi bilaga 2.Lagrådet har granskat förslaget och regeringen har följt de synpunktersom Lagrådet lämnat.Propositionens huvudsakliga innehållI propositionen föreslås att det genom ändring av lagen om penningtvättinförs en skyldighet för företag även utanför den finansiella sektornatt utföra vissa kontroller och att rapportera till Finanspolisen vidmisstänkta fall av penningtvätt. I fortsättningen skall företag somdriver fondverksamhet eller som handlar med varor av högt värde, t.exfastigheter eller antikviteter, omfattas av skyldigheten liksom kasinon,godkända och auktoriserade revisorer samt skatterådgivare. Advokateroch biträdande jurister på advokatbyrå samt oberoende jurister föreslåsomfattas av skyldigheten när de utför viss typ av verksamhet för klientsräkning, som t.ex. finansiella transaktioner eller transaktioner medfastigheter. Undantag från rapporteringsplikten föreslås för advokater,biträdande jurister och andra oberoende jurister, godkända ochauktoriserade revisorer samt skatterådgivare bl.a. för situationer när dessapersoner uppträder som rättegångsombud, biträde eller försvarare. Närdet gäller handel med varor av högt värde som antikviteter, konst,ädelstenar, metaller, skrot eller transportmedel föreslås endast sådanatransaktioner som genomförs med kontanta medel och uppgår till 15 000euro eller mer att omfattas av rapporteringsskyldigheten.För advokater eller biträdande jurister föreslås s.k. meddelandeförbud,dvs. förbud att röja för klienten eller någon utomståendeatt rapportering av misstänkt penningtvätt har skett. Tidsgränsen räknasfrån det att granskning inletts, uppgifter lämnats till polisen ellerpolisen inlett en undersökning. Även godkända och auktoriserade revisoreromfattas av meddelandeförbudet.De fysiska och juridiska personer som föreslås omfattas avpenningtvättlagen skall ha rutiner för att förhindra att de utnyttjas förpenningtvätt. De skall också svara för att anställda får behövliginformation och utbildning för ändamålet. Regeringen eller den myndighetsom regeringen bestämmer får meddela närmare föreskrifter om vilkarutiner som skall följas och vilken information och utbildning som skalltillhandahållas m.m.Lagändringarna föreslås träda i kraft den 1 januari 2005.Utskottets övervägandenYtterligare åtgärder för att förhindra penningtvättLagen (1993:768) om penningtvätt (penningtvättslagen) har till syfteatt förhindra åtgärder med egendom förvärvad genom brott som kan medföradels att denna egenskap döljs, dels att det blir svårare att återskaffaegendomen, dels att den brottslige får möjlighet att undandra sigrättsliga påföljder. Med penningtvätt avses sådana åtgärder som innefattarförfogande över och förvärv, innehav eller brukande av egendom somförvärvats genom brott. Även andra åtgärder är att anse som penningtvättom åtgärderna är ägnade att dölja att någon har berikat sig genom brott.Sådana förfaranden kan vara straffbara t.ex. enligt bestämmelserna omhäleri eller penninghäleri i 9 kap. brottsbalken.De flesta finansiella företag i har enskyldighet att bl.a. kontrollera identiteten hos den som de gör affärermed eller utför transaktioner åt. Företagen är också skyldiga attrapportera misstänkta fall av penningtvätt till Finanspolisen som är dendel av som handlägger frågor om penningtvätt. Ipropositionen föreslås att även andra fysiska och juridiska personerutanför den finansiella sektorn skall åläggas denna skyldighet.Utvidgningen är en följd av att det internationellt uppmärksammats att desom ägnar sig åt penningtvätt i ökad utsträckning utnyttjar företagutanför den finansiella sektorn. Förslagen innebär en skärpning av dennu gällande penningtvättslagen och följer de ändringar i direktivet ompenningtvätt som antogs år 2001.Lagförslaget grundas således på det utvidgade penningtvättdirektivet.Enligt utskottets mening finns det starka skäl för att på ett merheltäckande sätt försvåra för kriminella personer att gömma undan ochutnyttja egendom som förvärvats genom brott. Utskottet kan alltså iprincip tillstyrka propositionen med en språklig justering i 4 § andrastycket lagen om åtgärder mot penningtvätt.När det gäller den särskilda frågan om hur länge en uppgift eller ettfotografi skall bevaras enligt kasinolagen - en fråga som tas upp imotion Ju2 (c) - gör utskottet följande överväganden.För närvarande sparas aktuella uppgifter . Regeringen föreslåratt tiden skulle utsträckas till . Personuppgiftslagen (1998:204,PUL) är tillämplig på de register som sålunda upprättas. att registerhållaren kan bli skadeståndsskyldig om uppgifter iregistret behandlas på ett felaktigt sätt, t.ex. genom att lämnas utför ett annat ändamål än det som registret är avsett för (7 § kasinolagenoch 3, 9 och 48 §§ PUL). Enligt direktivet skall uppgifterna sparas om det är fråga om större transaktioner.Utskottet delar regeringens uppfattning att en avvägning avintegritetsskyddsaspekten mot intresset av att på ett effektivt sätt beivrapenningtvätt innebär att den längre tidsgränsen bör omfatta samtligauppgifter om kasinokunder. Utskottet tillstyrker regeringens förslagoch avstyrker motionen.Den nu gällande ansvarsbestämmelsen för brott mot lagen om åtgärder motpenningtvätt stadgar endast böter. I motion Ju1 (m) föreslås attstraffskalan skall bestämmas till böter eller fängelse i högst sex månader.I motionen anförs att en relevant sanktion är nödvändig mot bakgrundav den större krets som åläggs rapporteringsskyldighet.Den nuvarande ansvarsbestämmelsen infördes 1999.Då tillades en ny 14 § av innebörden att den som uppsåtligen eller avgrov oaktsamhet åsidosätter gransknings- eller uppgiftsskyldighetenenligt 9 § eller bryter mot meddelarförbudet i 11 § skall dömas tillböter. I den utredning som föregick ändringen (Bekämpande av penningtvätt,SOU 1997:36) föreslogs att påföljden för brott mot penningtvättslagenskulle kunna bestämmas till böter eller fängelse upp till sex månader.Förslaget fördes inte fram till . Skälet härför var attstraffvärdet vid en överträdelse av de aktuella administrativa reglernainte motiverade att fängelse borde ingå i straffskalan. I detta ärendefinns inte underlag för någon annan bedömning. Utskottet avstyrker motionJu1 i denna del.I motion Ju1 (m) efterfrågas kraftfulla informationsåtgärder ochhjälpinsatser för småföretagare.I propositionen upplyser regeringen om att harmeddelat närmare föreskrifter om vilka rutiner ett företag skall följasamt vilken information och utbildning som företaget skall tillhandahållade anställda i sina föreskrifter och allmänna råd om åtgärder motpenningtvätt (FFFS 1999:8). Utskottet har inhämtat att Finansinspektionennu håller på att omarbeta sina föreskrifter och allmänna råd och ävenkommer att omarbeta sin hemsida för att kunna erbjuda mer lättillgängliginformation angående penningtvätt. tillsammans medFinanspolisen har gjort uppskattningen att i vart fall 13 000 ny aktörer,möjligen betydligt fler, blir berörda av ändringarna. Av direktivet(art.11) följer att medlemsstaterna skall se till att de institut ochpersoner som omfattas av detta direktiv har tillgång till aktuellinformation om tillvägagångssätt vid penningtvätt och om uppgifter somgör det möjligt att upptäcka misstänkta transaktioner.Utskottet förutsätter att information och utbildning tillhandahålls ienlighet med direktivets krav. Någon särskild åtgärd från riksdagenssida behövs alltså inte. Utskottet föreslår att avstyrkermotion Ju1 i denna del.ReservationerUtskottets förslag till riksdagsbeslut och ställningstaganden harföranlett följande reservationer. I rubriken anges vilken punkt i utskottetsförslag till riksdagsbeslut som behandlas i avsnittet.1. Påföljd för överträdelse, punkt 4 (m, fp)av (), (), (), TorkildStrandberg (fp) och ().Förslag till riksdagsbeslutVi anser att förslaget till riksdagsbeslut under punkt 4 bordeha följande lydelse:Riksdagen bifaller motion 2004/05:Ju1 yrkande 1.StällningstagandeMed den föreslagna utvidgningen av reglerna om penningtvätt är det intelängre bara stora finansiella företag som blir ålagda rapporteringsplikt.Med den utvidgade personkrets som kommer att omfattas, allt frånadvokater och skatterådgivare till bil- och antikvitetshandlare, ärrisken inte obetydlig att lagens effektivitet kommer att begränsas ominte rapporteringskravet åtföljs av en relevant sanktion. Att straffskalanskärps innebär även att vissa tvångsmedel kan utnyttjas. Då det inte nuföreligger något förslag om ändring i påföljdsdelen bör det ankomma påregeringen att återkomma med förslag av nu nämnd innebörd.2. Information till uppgiftsskyldiga, punkt 5 (m, fp)av (), (), (), TorkildStrandberg (fp) och ().Förslag till riksdagsbeslutVi anser att förslaget till riksdagsbeslut under punkt 5 bordeha följande lydelse:Riksdagen bifaller motion 2004/05:Ju1 yrkande 2.StällningstagandeMed den föreslagna utvidgningen är det även en rad småföretagare somblir ålagda rapporteringsplikt, vilket innebär en icke obetydlig börda.Detta förutsätter kraftfulla informationsåtgärder och hjälpinsatser.Det bör ankomma på regeringen att tillse att sådana informationsåtgärderkommer till stånd.Bilaga 1Förteckning över behandlade förslagPropositionenProposition 2003/04:156 Skärpta regler mot penningtvätt:Riksdagen antar regeringens förslag tilllag om ändring i lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt,lag om ändring i aktiebolagslagen (1975:1385),lag om ändring i lagen (1987:667) om ekonomiska föreningar,lag om ändring i stiftelselagen (1994:1220),lag om ändring i skattebetalningslagen (1997:483),lag om ändring i lagen (1999:163) om penningtvättsregister,lag om ändring i kasinolagen (1999:355),lag om ändring i revisionslagen (1999:1079),lag om ändring i lagen (2002:444) om straff för finansiering av särskiltallvarlig brottslighet i vissa fall, m.m.Följdmotioner2004/05:Ju1 av m.fl. (m):1. beslutar att straffskalan för brott mot lagen (1993:768)om åtgärder mot penningtvätt skall bestämmas till böter eller fängelsei högst i enlighet med vad som anförs i motionen.2. tillkännager för regeringen som sin mening vad imotionen anförs om att åtgärder skall vidtas för att möjliggöra attrelevant information och stöd lämnas till berörda fysiska och juridiskapersoner.2004/05:Ju2 av ():avslår förslaget om att fotografi skall registreras och efter besök på kasino.Bilaga 2Regeringens lagförslag