sou · GQB356d1 · 2003-01-01 00:00:00 — 1.företaget i sitt hemland driver likartad fondverksamhet och där står under tillsyn av en myndighet eller annat behörigt organ, 2.företaget vidtar nödvändiga åtgärder för att här i landet kunna –göra utbetalningar till andelsägarna, –lösa in andelar och –lämna den information som fondföretaget enligt reglerna i hemlandet är skyldigt att tillhandahålla, samt 3.den planerade verksamheten här i landet kan antas komma att uppfylla kraven på en sund fondverksamhet. Ett fondföretag som har sitt säte i ett annat land inom EES får marknadsföra och sälja fondföretagets andelar här i landet utan tillstånd enligt 5 § om företaget 1.i sitt hemland har tillstånd att driva fondverksamhet och 2.vidtar nödvändiga åtgärder för att här i landet kunna –göra utbetalningar till andelsägarna, –lösa in andelar och –lämna den information som företaget enligt reglerna i hemlandet är skyldigt att tillhandahålla. Ett företag som vill driva verksamhet med stöd av första stycket skall anmäla detta till . Verksamheten får på- börjas efter det att anmälan har gjorts, om inte inspektionen i ett beslut har förbjudit detta därför att förutsättningarna enligt första stycket inte är uppfyllda. För utländska förvaltningsbolags och utländska fondföretags filialverksamhet i gäller bestämmelserna i denna lag i tillämpliga delar och i övrigt lagen (1992:160) om utländska filialer m.m. Regeringen eller, efter regeringens bemyndigande, Finansinspek- tionen får föreskriva att information som utländska förvaltnings- bolag och utländska fondföretag lämnar här i landet skall vara på svenska språket samt meddela närmare föreskrifter om de åtgärder som skall vidtas enligt 5 § andra stycket 2 och 6 § första stycket 2. Verksamhet i ett land utanför EES får efter tillstånd av inrätta filial i ett land utanför EES. Ansökan om tillstånd skall innehålla 1.en plan för den tilltänkta filialverksamheten, med uppgift om filialens organisation, och 2.uppgift om i vilket land filialen skall inrättas samt om filialens adress och ansvariga ledning. Verksamhet i ett land inom EES som avser att inrätta filial i ett annat land inom EES skall underrätta innan verksamheten på- börjas. Underrättelsen skall innehålla den information som anges i 8 § andra stycket. Om det inte finns skäl att ifrågasätta fondbolagets administrativa struktur eller finansiella situation, skall från det att underrättelsen mottogs vidarebefordra den till den behöriga myndigheten i det land där filialen skall inrättas. När vidarebefordrar underrättelsen enligt andra stycket skall inspektionen underrätta fondbolaget om detta. Om finner att det inte finns förutsättningar för att vidarebefordra den underrättelse som avses i andra stycket, skall inspektionen meddela beslut om det från det att underrättelsen mottogs. Verksamheten vid filial får påbörjas efter det att den behöriga myndigheten i det andra landet tagit emot uppgifterna enligt 9 § eller , om myndigheten medger att verksam- heten får påbörjas. Fondbolaget får då också börja marknadsföra och sälja fond- andelar som anmälts, om inte den behöriga myndigheten i det andra landet i ett beslut har förbjudit detta därför att förutsättningarna för sådan försäljning inte är uppfyllda. Om något av de förhållanden som angetts i fondbolagets under- rättelse till enligt 9 § skall ändras efter det att filialen inrättats, skall fondbolaget underrätta inspektionen och den behöriga myndigheten i det andra landet minst en månad innan ändringen genomförs. Om finner att ändringen inte får göras, skall inspektionen meddela beslut om det inom en månad från det att underrättelsen kom in till inspektionen. Den behöriga myndig- heten i det andra landet skall genast underrättas om beslutet. som avser att driva verksamhet i ett annat land inom EES, genom att erbjuda och tillhandahålla tjänster utan att inrätta filial där, skall innan verksamheten påbörjas underrätta . Underrättelsen skall innehålla uppgift om i vilket land verksamheten skall drivas. Till underrättelsen skall fogas en plan för den planerade verksamheten med uppgift om vilka tjänster som skall erbjudas. skall inom en månad från det att under- rättelsen tagits emot vidarebefordra den och verksamhetsplanen till behörig myndighet i det land där verksamheten skall drivas. Fond- bolaget får därefter påbörja verksamheten i det andra EES-landet. Om fondbolaget avser att ändra verksamhet som avses i första stycket, skall bolaget skriftligen anmäla detta till Finansinspek- tionen och behörig myndighet i det land där verksamheten utövas. Anmälan skall göras innan ändringen genomförs. som avser att i ett annat land inom EES bjuda ut andelar i en värdepappersfond som bolaget förvaltar skall underrätta om detta. skall bedriva sin verksamhet så att allmänhetens förtroende för fondmarknaden upprätthålls och enskildas kapital- insats inte otillbörligen äventyras samt i övrigt så att rörelsen kan anses sund. skall i sin verksamhet –handla på ett ärligt och rättvist sätt, –handla med erforderlig skicklighet, omsorg och skyndsamhet, –inneha och effektivt använda sådana resurser och rutiner som behövs för att rörelsen skall kunna bedrivas på ett riktigt sätt –undvika intressekonflikter och, om sådana inträffar, se till att kunderna behandlas rättvist, och –i övrigt följa alla regler som gäller för verksamheten och därvid särskilt säkerställa att tillgångarna i de värdepappersfonder respek- tive utländska fondföretag som fondbolaget förvaltar investeras i enlighet med fondbestämmelserna eller bolagsordningen samt gällande lagstiftning. Regeringen eller, efter bemyndigande, får meddela närmare föreskrifter om vad fondbolag skall iaktta enligt första och andra styckena. Enskildas förhållanden till investeringsfond, fondbolag och för- varingsinstitut får inte obehörigen röjas. I det allmännas verksamhet tillämpas i stället bestämmelserna i sekretesslagen (1980:100). Förutsättningar för tillstånd m.m. Tillstånd att driva fondbolag får meddelas svenskt aktiebolag endast om 1.bolaget har sitt huvudkontor i , 2.den planerade verksamheten kan antas komma att uppfylla kraven på en sund verksamhet, 3.det kan antas att de som kommer att äga ett kvalificerat inne- hav i bolaget inte kommer att motverka en sund utveckling av verk- samheten i bolaget och även i övrigt är lämpliga att utöva ett väsentligt inflytande över ledningen av ett fondbolag, 4.de som avses ingå i bolagets styrelse och vara verkställande direktör eller dennes ställföreträdare har de insikter och den erfarenhet som måste krävas av den som deltar i ledningen av ett fondbolag och även i övrigt är lämpliga för en sådan uppgift, 5.fondbestämmelserna godkänts för den eller de investerings- fonder som bolaget avser att förvalta, och 6.bolaget i övrigt uppfyller de villkor som i övrigt anges i denna Om bolaget kommer att ha nära förbindelser med någon annan, får tillstånd meddelas endast om förbindelserna inte hindrar en effektiv tillsyn av fondbolaget. I de fall förvaringsinstitutet enligt 4 kap. är en i etablerad filial till en bank eller ett kreditinstitut med säte inom EES får som ett villkor för tillståndet föreskriva att de tillgångar som ingår i en investeringsfond skall förvaras här i landet om de inte skall förvaras hos ett utländskt förvaringsinstitut enligt 4 kap. 2 § tredje stycket. 5 Tredje stycket lyder enligt prop. 2001/02:117. skall innan beslut om tillstånd meddelas samråda med de behöriga myndigheterna i ett annat land inom EES om bolaget 1.är dotterbolag till ett förvaltningsbolag, värdepappersföretag, kreditinstitut eller försäkringsföretag med auktorisation i det landet, 2.är dotterbolag till moderföretaget till ett förvaltningsbolag, värdepappersföretag, kreditinstitut eller försäkringsföretag med auktorisation i det landet, eller 3.kontrolleras av samma fysiska eller juridiska personer som har ägarkontroll över ett förvaltningsbolag, värdepappersbolag, kredit- institut eller försäkringsföretag med auktorisation i det landet. Ansökan om tillstånd får inte göras innan bolaget har regist- rerats. gäller vad som är föreskrivet om aktiebolag i allmänhet om inte annat följer av denna lag. skall ha en styrelse med minst två ledamöter samt en verkställande direktör. skall när verksamheten inleds ha ett startkapital som för beslutet om tillstånd motsvarar . Regeringen eller, efter regeringens bemyndigande, Finansinspek- tionen skall meddela närmare föreskrifter om vilka poster som får räknas in i startkapitalet. Om fondbolagets revisor vid fullgörandet av sitt uppdrag får kännedom om förhållanden som kan 1.utgöra en väsentlig överträdelse av de författningar som reglerar fondbolagets verksamhet, 2.påverka fondbolagets fortsatta drift negativt, eller 3.leda till att revisorn avstyrker att balansräkningen eller resultaträkningen fastställs eller till anmärkning enligt 10 kap. 30 och 31 §§ aktiebolagslagen (1975:1385), skall revisorn omgående rapportera detta till . Revisorn har en motsvarande rapporteringsskyldighet om han eller hon får kännedom om förhållanden som avses i första stycket vid fullgörande av uppdrag som revisorn har i fondbolagets moder- företag eller dotterföretag eller ett företag som har en likartad förbindelse med fondbolaget. Vad som sägs om revisorns skyldighet i 5 § skall också gälla för särskild granskare som utses enligt 11 kap. 21 § aktiebolagslagen (1975:1385) i fondbolag. Den som har insyn i ett fondbolags dagliga handel och 1.styrelseledamot eller suppleant, 2.revisor eller revisorssuppleant, eller 3.innehavare av en ledande befattning får inte för egen räkning förvärva fondpapper eller andra finansiella instrument från en fond eller sälja sådana till fonden eller i övrigt handla med fonden. Förbudet gäller också för den som i övrigt genom ett för- valtningsuppdrag eller dylikt har insyn i fondbolagets dagliga handel. Förbudet omfattar inte köp och försäljning av andelar i fonden för egen räkning. Styrelsen skall skriftligen underrätta den som har en sådan ledande befattning i fondbolaget som nämns i första stycket 3 eller den som har insyn i fondbolagets dagliga handel enligt andra stycket om förbudet. Till ansökan om tillstånd enligt 1 § skall fogas en plan för den tilltänkta verksamheten innehållande en schematisk beskrivning av fondbolagets organisation. Regeringen eller, efter regeringens bemyndigande, Finansinspek- tionen skall meddela närmare föreskrifter om verksamhetsplanen. skall från det att en fullständig ansökan om tillstånd enligt 1 § lämnats in underrättas om tillstånd beviljats och, för det fall tillstånd inte beviljas, grunderna för detta. får inleda sin verksamhet så snart tillståndet har beviljats. 3 kap. Allmänna bestämmelser för investeringsfonder En investeringsfond kan inte förvärva rättigheter, inte ikläda sig skyldigheter i större utsträckning än vad som framgår av bestäm- melserna i denna lag och inte föra talan inför domstol eller någon annan myndighet. Egendom som ingår i en investeringsfond får inte utmätas. Fondandelsägarna svarar inte för förpliktelser som avser fonden. Fondbolaget företräder andelsägarna i alla frågor som rör invest- eringsfonden. Fondbolaget handlar vid förvaltningen i eget namn och skall därvid ange fondens beteckning. Fondbolaget får i fondverksamheten ställa egendom som ingår i en investeringsfond till säkerhet för de förpliktelser som fond- bolaget har ingått för fondens räkning. Vid förvaltningen av en investeringsfond skall fondbolaget handla uteslutande i fondandelsägarnas gemensamma intresse. Fondbolaget skall handla oberoende av förvaringsinstitutet. Fondbolaget får inte i fondverksamheten ha hand om egendom som ingår i fonden. I fondverksamheten ingår förmögenhetsförvaltning, försäljning av fondandelar samt olika administrativa åtgärder såsom –juridiska tjänster och redovisningstjänster avseende fondför- valtningen, –hantering av förfrågningar från kunder, –värdering och prissättning, inklusive kontrolluppgifter avse- ende skatter, –övervakning av att tillämpliga bestämmelser följs, –upprätthållande av förteckning över andelsägare, –fördelning av intäkter, –emission och inlösen av andelar, –samt övriga liknande åtgärder. får efter anmälan till uppdra åt annan att utföra visst arbete eller vissa funktioner som ingår i fondverksamheten. Ett sådant uppdrag får inte vara av sådan om- fattning eller karaktär att fondbolaget avhänder sig all verksamhet eller så stor del av verksamheten att fondbolaget inte längre har möjlighet att ta tillvara andelsägarnas gemensamma intressen eller i övrigt kan uppfylla de juridiska skyldigheter som följer av denna lag. Ett lämnat uppdrag fråntar aldrig fondbolaget dess ansvar enligt denna lag eller fondbestämmelserna. Uppdragstagaren måste besitta tillfredsställande sakkunskap och kompetens med hänsyn till uppdragets innehåll. Fondbolaget skall i uppdragsavtalet tillförsäkra sig rätten att övervaka den anförtrodda verksamheten, att meddela de anvis- ningar som behövs för en sund förvaltning samt att med omedelbar verkan kunna säga upp avtalet, om det skulle ligga i andelsägarnas gemensamma intresse. Omfattar uppdragsavtalet enligt 5 § att någon för fondbolagets räkning skall utföra förmögenhetsförvaltning, skall avtalet inne- hålla fastställda fördelningskriterier för investeringar. Fondbolaget skall tillförsäkra sig en rätt att regelbundet se över och, vid behov, ändra dessa fördelningskriterier. Ett uppdrag enligt första stycket får ges till sådana företag som står under tillsyn och som har fått inspek- tionens tillstånd att driva förmögenhetsförvaltning. Sådant uppdrag får också ges till företag med säte inom EES, om företaget står under tillsyn av behöriga myndigheter i hemlandet och har tillstånd att driva förmögenhetsförvaltning. Ett uppdrag enligt första stycket får också ges till andra utländska företag under förutsättning att företaget står under tillsyn av behöriga myndigheter i hemlandet, har tillstånd att driva förmögenhetsförvaltning och att samarbetet mellan Finansinspek- tionen och de berörda tillsynsmyndigheterna i hemlandet säker- ställs. Ett uppdrag som omfattar förmögenhetsförvaltning får inte ges till förvaringsinstitutet eller något annat företag vars intressen kan komma i konflikt med fondförvaltarens eller andelsägarnas intressen. Fondbolag som avser att uppdra åt annan att utföra visst arbete eller vissa funktioner enligt 5 eller 6 §§ skall anmäla detta till . Till anmälan skall uppdragsavtalet bifogas. Om finner att uppdragsavtalet strider mot denna lag, eller att avtalet hindrar en effektiv tillsyn av fond- förvaltaren, skall inspektionen förelägga fondförvaltaren att vidta de ändringar som behövs för att avtalet skall uppfylla lagens krav. Regeringen eller, efter bemyndigande från regeringen, Finans- inspektionen får meddela närmare föreskrifter om anmälnings- förfarandet. För varje investeringsfond skall det finnas fondbestämmelser som upprättas av fondbolaget. 1.namnet på fonden, fondbolaget och förvaringsinstitutet, 2.grunderna för fondens placeringsinriktning och för placer- ingen av fondmedlen, varvid särskilt skall anmärkas om fonden skall inneha sådana derivatinstrument som nämns i 5 kap 11 §, 3.om utdelning skall ske och, i så fall, grunderna och sättet för utdelning, 4.grunderna för beräkning av fondens och fondandelarnas värde, inklusive de värderingsprinciper som används vid värd- eringen av onoterade innehav och sådana derivatinstrument som nämns i 5 kap. 11 § andra stycket, 5.grunderna för beräkning av försäljnings- och inlösenpris för fondandelarna, 6.hur fondbolaget avser att agera i ägarfrågor, 7.var och hur försäljning och inlösen av fondandelar skall ske, 8.grunderna för beräkning av fondbolagets och förvarings- institutets ersättning från fonden, 9.fondbolagets avgifter för försäljning, förvaltning och inlösen av andelar, 10.hur pantsättning av fondandelar skall gå till, 12.när och var försäljnings- och inlösenspriset för fondan- delarna samt fondens halvårsredogörelse och årsberättelse skall offentliggöras, och 13.var ändringar av fondbestämmelserna skall tillkännages. För specialfonder skall fondbestämmelserna också ange och beskriva på vilket sätt fonden avviker från vad som gäller för värde- pappersfonder. Fondbestämmelserna skall för dessa fonder också ange den eftersträvade risknivån enligt 6 kap. 6 § samt vilket riskmått som används. Fondbestämmelserna skall godkännas av . Om fondbolaget vill ändra bestämmelserna, skall ändringarna tillställas för godkännande. Inspektionen skall godkänna ändringarna om de får anses skäliga för fondandels- ägarna. Inspektionen får, om en ändring bedöms vara av väsentlig betyd- else för fondandelsägarna, som ett villkor för sitt godkännande av ändringen besluta att andelsägarna skall underrättas om denna. Inspektionen skall därvid ange hur underrättelsen skall ske. I de fall som avses i tredje stycket får be- stämma att fondbestämmelserna i deras nya lydelse inte får tillämpas förrän – högst – efter inspek- tionens beslut om godkännande. Fondandelar och inlösen av fondandelar Andelarna i en investeringsfond skall vara lika stora och medföra lika rätt till den egendom som ingår i fonden. En fondandel får inte utfärdas innan betalning för andelen har tillförts fonden. Värdet av en fondandel är fondens värde delat med antalet fond- andelar. Fondens värde beräknas enligt de grunder som bestämts i fondbestämmelserna. Den egendom som ingår i fonden skall värd- eras med ledning av gällande marknadsvärde. Fondbolaget skall fortlöpande och minst en gång beräkna och på lämpligt sätt offentliggöra fondandelsvärdet. Fondbolaget skall föra eller låta föra ett register över samtliga innehavare av andelar i fonden. I fråga om automatiserad och viss behandling av personuppgifter finns bestämmelser i personuppgiftslagen (1998:204). Är lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument tillämplig på andelarna i fonden, förs registret av den centrala värdepappersförvararen. Fondbolaget har rätt till insyn i registret. Fondbolaget skall till varje enskild fondandelsägare skriftligen bekräfta att hans fondandelsinnehav registrerats. Av bekräftelsen skall framgå investeringsfondens beteckning samt namnen på fond- bolaget och förvaringsinstitutet. Vidare skall framgå var informa- tionsbroschyren och informationsbladet enligt 15 § samt års- berättelsen och halvårsredogörelser enligt 17 § finns att få tag i. Har en fondandelsägare lämnat sina andelar till någon annan för förvaltning, kan denne på andelsägarens uppdrag anges i det register som avses i 11 § första stycket i stället för andelsägaren, om han fått tillstånd till registrering som förvaltare. I registret skall särskilt anmärkas att fondandelen förvaltas för annans räkning. Förvaltaren skall tillställa andelsägaren den information förvaltaren får från fondbolaget, om andelsägaren bett att få sådan informa- tion. Om registret förs av någon annan än en central värdepappers- förvarare, skall pröva frågor om tillstånd enligt första stycket. Ett tillstånd att registreras som förvaltare får förenas med sär- skilda villkor för att tillgodose allmänna och enskilda intressen. Ett tillstånd skall återkallas av , om ett villkor för tillståndet har åsidosatts och avvikelsen är betydande eller om annars förutsättningar för tillståndet inte längre finns. En fondandel skall, på begäran av dess ägare, lösas in om det finns medel tillgängliga i investeringsfonden. Om medel för inlösen behöver anskaffas genom försäljning av fondens egendom, skall försäljning ske och inlösen verkställas . Skulle en sådan försäljning väsentligt kunna missgynna övriga andelsägares intresse, får fondbolaget efter anmälan till Finans- inspektionen avvakta med försäljningen. som ett förvaringsinstitut förvaltar en invest- eringsfond enligt 9 kap. 1 § får fondandelar inte säljas eller inlösas. Är lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument inte tillämplig på andelarna i fonden, gäller i fråga om överlåtelse eller pantsättning av en fondandel bestämmelserna i 31 § lagen (1936:81) om skuldebrev i tillämpliga delar. Härvid skall vad som i den bestämmelsen sägs om gäldenären gälla fondbolaget eller, om fondandelarna är förvaltarregistrerade, förvaltaren. För varje investeringsfond skall finnas en aktuell informations- broschyr och ett aktuellt informationsblad om fonden och dess verksamhet. Informationsbroschyren skall innefatta fondbestämmelserna och de ytterligare uppgifter som behövs för att man skall kunna bedöma fondens verksamhet och den risk som är förenad med investeringen. Broschyren skall också innehålla en tydlig och lättbegriplig förklaring av fondens riskprofil, oberoende av vilka finansiella instrument som investeringen avser. Broschyren skall även innehålla uppgifter om det arbete eller de funktioner som fondbolaget får uppdra åt annan att utföra enligt 5-7 §§. skall på ett lättbegripligt sätt och i samman- fattning innehålla den grundläggande information som behövs för att man skall kunna bedöma fondens verksamhet och den risk som är förenad med investeringen. Bladet får bifogas informations- broschyren som en löstagbar del. Fondbolaget skall i fondens informationsbroschyr ange 1.i vilka tillgångsslag fonden får placera sina medel, och 2.om fonden får placera sina medel i derivatinstrument och, i så fall, i vilket syfte och hur det möjliga resultatet av användningen av derivatinstrument kan påverka fondens riskprofil. Fondbolaget skall i fondens informationsbroschyr och i allt övrigt reklammaterial, på framträdande plats, särskilt ange 1.fondens placeringsinriktning, för det fall fonden investerar i andra tillgångar än överlåtbara värdepapper och penningmarknads- instrument eller om fonden är en indexfond enligt 5 kap. 6 §, och 2.om fonden har en hög volatilitet på grund av fondens sammansättning och de förvaltningsmetoder fondbolaget använder sig av. Fondbolaget skall, på begäran av andelsägare eller den som avser att köpa andelar i en värdepappersfond, lämna kompletterande information om riskhanteringen för fonden, innehållande de kvantitativa gränser som gäller för fondens investeringar, de metoder som valts för förvaltningen samt den senaste utvecklingen av riskerna med och avkastningen från de viktigaste kategorierna av tillgångar som fonden investerar i. Fondbolaget skall för varje fond som den förvaltar lämna 1.en årsberättelse från räkenskapsårets utgång och 2.en halvårsredogörelse för räkenskapsårets från halvårets utgång. Årsberättelser och halvårsredogörelser skall innehålla den information som behövs för bedömningen av varje investerings- fonds utveckling och ställning. Handlingarna skall på begäran kostnadsfritt tillställas andelsägarna och finnas att tillgå hos fondbolaget och förvaringsinstitutet. Fondbolaget skall skriftligen informera varje andelsägare i en investeringsfond om hur stort belopp av de totala kostnaderna som belastat fonden under det närmast föregående kalenderåret som hänför sig till andelsinnehavet. I informationen skall det anges hur mycket av beloppet som avser förvaltningskostnader, inklusive kostnader för förvaring av fondtillgångarna. I fråga om fondandelar som enligt 12 § lämnats till någon annan för förvaltning skall informationen enligt första stycket ges till förvaltaren. Fondbolaget får ange ett sammanlagt belopp för alla andelar i en investeringsfond som lämnats för förvaltning till samma förvaltare. I fråga om andelsinnehav som är placerade enligt lagen (1993:931) om individuellt pensionssparande skall den information som anges i 17 § lämnas till det pensionssparinstitut som admini- strerar sparandet. Om andelsinnehaven är registrerade i institutets namn (för- valtarregistrerade), skall fondbolaget i stället informera om vilka kostnadsbelopp som belastat fonden under det närmast föregående kalenderåret, redovisade per fondandel. I informationen skall anges hur stor del av beloppen som avser förvaltnings- kostnader, inklusive kostnader för förvaring av fondtillgångarna.