prop · GQ03150d2 · 2003-09-12 00:00:00 — Om rätt för vissa utländska företag att driva verksamhet i finns särskilda bestämmelser, nämligen 1.för bankföretag 1 kap. 4 och 5 §§ bankrörelselagen (1987:617), 2.för värdepappersföretag 1 kap. 3 c § och 2 kap. 7 § lagen (1991:981) om värdepappersrörelse, 3.för företag som driver finansieringsverksamhet 2 kap. 810 §§ lagen (1992:1610) om finansieringsverksamhet, 4.för utländska försäkringsgivare lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares verksamhet i , 5.för börser, auktoriserade marknadsplatser och clearingorganisationer 2 kap. 7 §, 7 kap. 2 § respektive 8 kap. 3 § lagen (1992:543) om börs- och clearingverksamhet, 6.för centrala värdepappersförvarare 2 kap. 6 § lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument, 7. för förvaltningsbolag och fond- lagen (1990:1114) om företag 1 kap. 7-12 §§ lagen (0000:00) om investeringsfonder, 8. för utgivare av elektroniska pengar 2 kap. 8 § samt 5 kap. 6 och 7 §§ lagen (2002:149) om utgivning av elektroniska pengar. Denna lag träder i kraft . 126 Senaste lydelse 2002:156. Skyldighet att upprätta börsprospekt föreligger inte om inregistreringen avser fondpapper som är utgivna av en stat inom EES eller är andelar i en investeringsfond eller i ett sådant fondföretag som avses i 1 kap. 8 § lagen (0000:00) om investeringsfonder. Regeringen eller, efter regeringens bemyndigande, får meddela föreskrifter om undantag från skyldigheten att upprätta börsprospekt i fall då behovet av information har tillgodosetts på något annat sätt. Förslag till lag om ändring i lagen (1992:543) om börs- och clearingverksamhet Härigenom föreskrivs att 5 kap. 5 § lagen (1992:543) om börs- och clearingverksamhet skall ha följande lydelse. Till en ansökan om inregistrering skall utgivaren av fondpapperen foga en särskild redogörelse för sina förhållanden (börsprospekt). Prospektet skall innehålla de upplysningar som behövs för att en investerare skall kunna göra en välgrundad bedömning av utgivarens verksamhet och ekonomiska ställning samt av de rättigheter som är förenade med fondpapperen. Skyldighet att upprätta börsprospekt föreligger inte om inregistreringen avser fondpapper som är utgivna av en stat inom EES eller är andelar i en värdepappersfond eller i ett utländskt fondföretag med säte i ett land inom EES. Regeringen eller, efter regeringens bemyndigande, får meddela föreskrifter om undantag från skyldigheten att upprätta börsprospekt i fall då behovet av information har tillgodosetts på något annat sätt. Denna lag träder i kraft . 127 Senaste lydelse 1992:1712. Förslag till lag om ändring i lagen (1992:1610) om finansieringsverksamhet Härigenom föreskrivs att 3 kap. 1 § lagen (1992:1610) om finansieringsverksamhet128 skall ha följande lydelse. Ett kreditmarknadsföretag får endast driva finansieringsverksamhet och verksamhet som har ett naturligt samband därmed. Kreditmarknadsföretaget får, med iakttagande av vad som föreskrivs i detta kapitel, i sin verksamhet bland annat 1.låna upp medel, bland annat genom att ge ut obligationer och andra jämförbara fordringsrätter, 2.lämna och förmedla kredit, bland annat i form av konsumentkredit, kredit mot panträtt i fast egendom och i fordringar, 3.medverka vid finansiering, bland annat genom att förvärva fordringar och upplåta lös egendom till nyttjande (leasing), 6.ikläda sig garantiförbindelser och göra liknande åtaganden, 7.lämna ekonomisk rådgivning, 9. vara förvaringsinstitut för 9. vara förvaringsinstitut för värdepappersfonder under de för- investeringsfonder under de för- utsättningar som föreskrivs i lagen utsättningar som föreskrivs i lagen (1990:1114) om värdepappers- (0000:00) om investeringsfonder, 10.medverka vid försäljning av försäkringstjänster, 13.driva valutahandel, samt 14.lämna kreditupplysning under de förutsättningar som föreskrivs i kreditupplysningslagen (1973:1173). Denna lag träder i kraft . 128 Lagen omtryckt 1996:1004. Senaste lydelse av lagens rubrik 1997:453. 129 Senaste lydelse 2002:662. Förslag till lag om ändring i lagen (1993:931) om individuellt pensionssparande Härigenom föreskrivs att 2 kap. 1, 3 och 4 §§ samt 3 kap. 11 § lagen (1993:931) om individuellt pensionssparande skall ha följande lydelse. får ske i en eller flera av spar- får ske i en eller flera av spar- 1. inlåning, 1. inlåning, 2. andelar i 2. andelar i 3. andra fondpapper. 3. andra fondpapper. Vid sparande i värdepappersfond skall pensionssparmedlen för spararens räkning placeras i en sådan värdepappersfond som avses i lagen (1990:1114) om värdepappersfonder. Pensionssparmedlen får även placeras i ett utländskt fondföretag som är underkastat lagstiftning eller annan offentlig reglering som väsentligen stämmer överens med den som gäller för värdepappersfonder här i landet. Vid sparande i andra fondpapper än andelar i värdepappersfond skall pensionssparmedlen för spararens räkning placeras i fondpapper som är noterade vid en börs eller auktoriserad marknadsplats eller som i utlandet är föremål för handel vid en reglerad marknad som är öppen för allmänheten. Vid sparande i en investeringsfond skall pensionssparmedlen för spararens räkning placeras i en sådan investeringsfond som avses i lagen (0000:00) om investeringsfonder. Pensionssparmedlen får även placeras i ett utländskt fondföretag som är underkastat lagstiftning eller annan offentlig reglering som väsentligen stämmer överens med den som gäller för investeringsfonder här i landet. Vid sparande i andra fondpapper än andelar i en investeringsfond skall pensionssparmedlen för spararens räkning placeras i fondpapper som är noterade vid en börs eller auktoriserad marknadsplats eller som i utlandet är föremål för handel vid en reglerad marknad som är öppen för allmänheten. 130Senaste lydelse 1998:273. 131Senaste lydelse 1998:273. skall ge kontoinnehavaren en skriftlig redovisning av förvaltningen av tillgångarna I redovisningen skall anges 1.tillgångarnas ingående och utgående värde, 3.köp, försäljningar och andra omplaceringar som skett, 4.belopp som har betalats eller utbetalats, 5.räntor och utdelningar, och 6.skatter och avgifter som dragits från kontot. placerade i andelar i en sådan placerade i andelar i en sådan värdepappersfond som avses i investeringsfond som avses i lagen lagen (1990:1114) om värdepap- persfonder, skall det i redovis- skall det i redovisningen dessutom ningen dessutom anges hur stort anges hur stort belopp av de totala belopp av de totala kostnader som belastat fonden under det närmast föregående kalenderåret som hän- kalenderåret som hänför sig till för sig till andelsinnehavet. skall framgå hur stor del av hur stor del av beloppet som avser beloppet som avser förvaltnings- kostnader, inklusive kostnader för kostnader för förvaring av fond- förvaring av fondtillgångarna. Denna lag träder i kraft . 132 Senaste lydelse 1999:319. Förslag till lag om ändring i mervärdesskattelagen (1994:200) 3 kap. 9 § mervärdesskattelagen (1994:200)133 skall ha följande lydelse. Från skatteplikt undantas omsättning av bank- och finansieringstjänster samt sådan omsättning som utgör värdepappershandel eller därmed jämförlig verksamhet. Med bank- och finansieringstjänster avses inte notariatverksamhet, inkassotjänster, administrativa tjänster avseende factoring eller uthyrning av förvaringsutrymmen. 1. omsättning och förmedling av aktier, andra andelar och fordringar, oavsett om de representeras av värdepapper eller inte, och 2. förvaltning av värdepappers- 2. förvaltning av investerings- fond enligt lagen (1990:1114) om fond enligt lagen (0000:00) om Denna lag träder i kraft . 133 Lagen omtryckt 2000:500. Förslag till lag om ändring i lagen (1997:323) om statlig förmögenhetsskatt Härigenom föreskrivs att 12 § lagen (1997:323) om statlig förmögenhetsskatt skall ha följande lydelse. med undantag för andel i sådan med undantag för andel i sådan (1999:1229) tas (1999:1229) tas av det vid beskattningsårets utgång av det vid beskattningsårets utgång senast noterade värdet om inte senast noterade värdet om inte annat följer av 13 §. annat följer av 13 §. noterad fordringsrätt, andel i sådan noterad fordringsrätt, andel i sådan 52 kap. nämnda lag, tas upp till det 52 kap. nämnda lag, tas upp till det senast noterade värdet. senast noterade värdet. ökas med sådan avkastning. ökas med sådan avkastning. Denna lag träder i kraft . 134 Senaste lydelse 2000:1011. Förslag till lag om ändring i skattebetalningslagen (1997:483) Härigenom föreskrivs att 12 kap. 9 a § samt rubriken närmast före 12 kap. 9 a § skattebetalningslagen (1997:483) skall ha följande lydelse. Ansvar vid sammanläggning eller Ansvar vid sammanläggning eller rättigheter och skyldigheter när det rättigheter och skyldigheter när det gäller skatt som avser tiden före gäller skatt som avser tiden före ombildningen till den eller de ombildningen till den eller de fördelas rättigheterna och skyldig- fördelas rättigheterna och skyldig- fondernas värde vid delningen. fondernas värde vid delningen. Denna lag träder i kraft . 135 Senaste lydelse 1999:1300. 1. har rätt att driva fondverksamhet enligt lagen (0000:00) om investeringsfonder,2. har slutit samarbetsavtal med myndigheten,3. har åtagit sig att på begäran lämna sådana informationshandlingar som avses i 4 kap. 15-18 §§ lagen om investeringsfonder till pensionssparare som har valt eller överväger att välja någon av förvaltarens fonder i premiepensionssystemet,4. har åtagit sig att inte ta ut några avgifter för inlösen av fondandelar,5. har åtagit sig att, med eller utan särskild prisnedsättning, inte ta ut avgifter i övrigt utöver vad som godtagits av myndigheten,421 Förslag till lag om ändring i lagen (1998:674) om inkomstgrundad ålderspension Härigenom föreskrivs att 8 kap. 2 och 3 §§ lagen (1998:674) om inkomstgrundad ålderspension skall ha följande lydelse. Nuvarande lydelse Föreslagen lydelse När pensionsrätt för premiepension för en pensionssparare har fastställts, skall föra över medel som motsvarar pensionsrätten samt avkastningen enligt 1 § andra stycket till utländska fondföretag som avses i fondföretag som avses i 3 §, eller 3 §, eller Premiesparfonden eller Premievalsfonden som förvaltas av Sjunde AP-fonden enligt lagen (2000:192) om allmänna pensionsfonder (AP- fonder). Om pensionsspararen har tagit ut premiepension i form av livränta enligt 9 kap. 2 § skall medlen i stället föras över till livränteverksamhet. Överföring enligt 2 § första stycket 1 får göras till fonder som har anmälts för registrering hos och som förvaltas av fondförvaltare som 1. har rätt att utöva fondverksamhet enligt lagen (1990:1114) om värdepappersfonder, 2. har slutit samarbetsavtal med myndigheten, 3. har åtagit sig att på begäran lämna sådana informationshandlingar som avses i 26 och 27 §§ lagen om värdepappersfonder till pensionssparare som har valt eller överväger att välja någon av förvaltarens fonder i premiepensionssystemet, 4. har åtagit sig att inte ta ut några avgifter för inlösen av fondandelar, 5. har åtagit sig att, med eller utan särskild prisnedsättning, inte ta ut avgifter i övrigt utöver vad som godtagits av myndigheten, 136Senaste lydelse 2002:50. 137Senaste lydelse 1999:1307. 6. har åtagit sig att för 6. har åtagit sig att för till myndigheten rapportera dels alla kostnader som har tagits ut ur alla kostnader som har tagits ut ur kostnadsslag, dels de kostnads- kostnadsslag, dels de kostnads- redovisade per fondandel, med angivande av hur stor del som med angivande av hur stor del som avser förvaltningskostnader, inklu- avser förvaltningskostnader, inklu- sive kostnader för förvaring av sive kostnader för förvaring av Medlen får inte placeras i fonder Medlen får inte placeras i fonder som enligt de för fonden gällande som enligt de för fonden gällande bestämmelserna kan dela ut medel bestämmelserna kan dela ut medel till andra än andelsägarna. till andra än andelsägarna. får inte heller placeras i sådana får inte heller placeras i sådana fonder som avses i 3 § lagen om värdepappersfonder i andra fall än 10 § lagen om investeringsfonder i som anges i tredje stycket. andra fall än som anges i tredje får, efter att ha inhämtat yttrande får, efter att ha inhämtat yttrande från , medge att från , medge att medlen placeras i fonder vars medlen placeras i fondföretag som Ett sådant medgivande får uppnås i fonden. de som ställs i rådets direktiv 85/611/EEG om lagar och andra författningar som investeringar i överlåtbara värde- papper (fondföretag)138, senast 2001/108/EG139. får bestämma ett högsta antal fonder som får registreras för en fondförvaltare. 1.Denna lag träder i kraft . 2.Medgivande som har lämnats enligt 8 kap. 3 § tredje stycket före skall fortsätta att gälla så länge som fondens placeringsinriktning inte ändras. 138EGT L 375, 31.12.1985, s. 3 (Celex 31985L0611). 139EGT L 41, , s. 35 (Celex 32001L0108). Förslag till lag om ändring i lagen (1999:158) om investerarskydd Härigenom föreskrivs att 1-4, 6, 7, 9, 10, 12, 13, 16, 20-24, 26-30 samt 32 §§ lagen (1999:158) om investerarskydd skall ha följande lydelse. Denna lag innehåller bestäm- Denna lag innehåller bestäm- melser om ersättning för förlust av melser om ersättning för förlust av och medel hos ett värdepappers- och medel hos ett värdepappers- institut (investerarskydd). institut, ett fondbolag eller ett Frågor om investerarskyddet handläggs av . I denna lag betyder I denna lag betyder 1. värdepappersinstitut: 1. värdepappersinstitut: detsamma som anges i 1 kap. 2 § detsamma som anges i 1 kap. 2 § lagen (1991:981) om värde- lagen (1991:981) om värde- 2. fondbolag: ett 1 kap. 2 § 6 1 kap. 5 § första stycket 2 samma 3. förvaltningsbolag: ett verksamhet från filial här i landet med stöd av 1 kap. 7 § samma lag och som har fått tillstånd av de sådana tjänster som avses i 1 kap. 5 § första stycket 2 samma lag, 2. investerare: den som anlitat 4. investerare: den som anlitat utförande av en investeringstjänst eller den för vars räkning tjänsten förvaltningsbolag för utförande av en investeringstjänst eller den för vars räkning tjänsten utförs, 3. investeringstjänst: en sådan 5. investeringstjänst: en sådan tjänst som avses i 1 kap. 3 § första tjänst som avses i 1 kap. 3 § första 4. finansiella instrument: detsamma som anges i 1 kap. 1 § lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument. första stycket 9 bankrörelselagen (1987:617), stycket 2 såvitt avser 3 kap. 1 § 1 § första stycket 1 och 2 lagen om investeringsfonder, 6. finansiella instrument: detsamma som anges i 1 kap. 1 § lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument. 1. finansiella instrument tillhör en investerare och som ett tillhör en investerare och som ett en filial i till ett utländskt filial i till ett utländskt värdepappersinstitut, ett fondbolag investeringstjänst utförs, och investeringstjänst utförs, och värdepappersinstitut eller en filial i värdepappersinstitut har tagit emot värdepappersinstitut, ett fondbolag Rätt till ersättning enligt denna lag föreligger inte om medlen kan ersättas enligt lagen (1995:1571) om insättningsgaranti. Ett svenskt värdepappersinstitut tillhör investerarskyddet enligt denna lag. Investerarskyddet omfattar även tillgångar enligt 3 § hos ett svenskt värdepappersinstituts filial i ett annat land inom Europeiska ekonomiska samarbetsområdet (EES). 140 Senaste lydelse 2000:96. Ett svenskt värdepappersinstitut och ett fondbolag tillhör investerarskyddet enligt denna lag. Investerarskyddet omfattar även tillgångar enligt 3 § hos ett svenskt värdepappersinstituts eller fondbolags filial i ett annat land inom Europeiska ekonomiska samarbetsområdet (EES). på ansökan av ett svenskt värdepappersinstitut besluta om att skyddet enligt denna lag skall omfatta även tillgångar enligt 3 § som finns hos en filial till institutet i ett land utanför EES. på ansökan av ett svenskt värdepappersinstitut eller ett fondbolag besluta om att skyddet enligt denna lag skall omfatta även tillgångar enligt 3 § som finns hos en filial till institutet eller fondbolaget i ett land utanför EES. på ansökan av ett utländskt på ansökan av ett utländskt inom EES besluta att institutets filial i skall tillhöra det institutets eller bolagets filial i komplettering till det skydd som skall tillhöra det svenska gäller för institutet i hemlandet (kompletteringsskydd). komplettering till det skydd som gäller för institutet eller bolaget i hemlandet (kompletteringsskydd). Detsamma gäller för ett utländskt värdepappersinstitut från ett land utanför EES, om dess filial i tillhör ett skydd i hemlandet som uppfyller minst de krav som gäller inom EES. När ersättning fastställs enligt denna lag skall i fall som avses i första och andra styckena avdrag göras för den ersättning en investerare som anlitat filialen kan få från skyddet i institutets hemland. En investerare har rätt till ersättning från investerarskyddet om ett värdepappersinstitut som tillhör skyddet försätts i konkurs och investeraren inte från institutet kan få ut finansiella instrument eller medel som avses i 3 §. Om en filial till ett utländskt värdepappersinstitut tillhör investerarskyddet, har investerare som anlitat filialen även rätt till ersättning om en behörig myndighet i institutets hemland förklarat att finansiella instrument och medel hos institutet inte är tillgängliga. Vad som sägs i denna lag om konkursbeslut skall i sådana fall tillämpas på motsvarande sätt. En investerare har rätt till ersättning från investerarskyddet om ett värdepappersinstitut, ett fondbolag eller ett förvaltningsbolag som tillhör skyddet försätts i konkurs och investeraren inte från institutet eller bolaget kan få ut finansiella instrument eller medel som avses i 3 §. Om en filial till ett utländskt värdepappersinstitut eller en filial till ett förvaltningsbolag tillhör investerarskyddet, har investerare som anlitat filialen även rätt till ersättning om en behörig myndighet i institutets eller bolagets hemland förklarat att finansiella instrument och medel hos institutet eller bolaget inte är tillgängliga. Vad som sägs i denna lag om konkursbeslut skall i sådana fall tillämpas på motsvarande sätt. Ersättningen, tillsammans med eventuell utdelning i värde- eller förvaltningsbolagets konkurs, skadestånd enligt 7 kap. 2 § lagen (1998:1479) om förlust som enligt denna lag är skadestånd enligt 7 kap. 2 § lagen för varje värdepappersinstitut. förlust som enligt denna lag är för varje institut eller bolag. Om en person har anlitat ett värdepappersinstitut helt eller delvis för någon annans räkning, skall denne ha rätten till ersättning. Rätten till ersättning skall i sådant fall prövas som om den personen själv har anlitat institutet. Om en person har anlitat ett värdepappersinstitut, ett fondbolag eller ett förvaltningsbolag helt eller delvis för någon annans räkning, skall denne ha rätten till ersättning. Rätten till ersättning skall i sådant fall prövas som om den personen själv har anlitat institutet eller bolaget. (1990:1114) om värdepappers- (0000:00) om fonder har inte rätt till ersättning har inte rätt till ersättning för för tillgångar som ingår i fonden. tillgångar som ingår i fonden. Investerarskyddet gäller inte heller för tillgångar som omfattas av lagen (1993:931) om individuellt pensionssparande. Ett värdepappersinstitut som tillhör investerarskyddet kan inte få ersättning från detta. Ett värdepappersinstitut, ett fondbolag eller ett förvaltningsbolag som tillhör investerarskyddet kan inte få ersättning från detta. Om förvaltaren i ett värdepappersinstituts konkurs finner att en investerare kan ha rätt till ersättning från investerarskyddet, skall 141 Senaste lydelse 2000:96. Om förvaltaren i ett värdepappersinstituts eller ett fondbolags konkurs finner att en investerare kan ha rätt till ersättning från investerarskyddet, förvaltaren genast informera investeraren om detta. Förvaltaren skall också lämna de uppgifter till som nämnden behöver för att kunna ta ställning till en investerares ersättningskrav. skall förvaltaren genast informera investeraren om detta. Förvaltaren skall också lämna de uppgifter till som nämnden behöver för att kunna ta ställning till en investerares ersättningskrav. informera sina kunder om fondbolag och ett förvaltnings- bolag skall informera sina kunder tillgångar som avses i 3 §, gäller för skyddet, och gäller för skyddet, och 3. formerna för utbetalning av 3. formerna för utbetalning av ersättning från skyddet. ersättning från skyddet. Informationen skall hållas tillgänglig på svenska språket. I fråga om underlåtelse att lämna information som anges i första stycket eller som annars är av särskild betydelse från konsumentsynpunkt finns bestämmelser i marknadsföringslagen (1995:450). I fråga om ersättningar som har betalats ut från investerarskyddet träder staten in i investerarens rätt mot värdepappersinstitutet med företrädesrätt framför investeraren intill det utgivna beloppet. När ett utländskt skyddssystem har betalat ut ersättning med anledning av att ett svenskt värdepappersinstitut försatts i konkurs, träder det utländska skyddssystemet in i investerarens rätt mot värdepappersinstitutet med företrädesrätt framför investeraren intill det utgivna beloppet. I fråga om ersättningar som har betalats ut från investerarskyddet träder staten in i investerarens rätt mot värdepappersinstitutet, fondbolaget eller förvaltningsbolaget med företrädesrätt framför investeraren intill det utgivna beloppet. När ett utländskt skyddssystem har betalat ut ersättning med anledning av att ett svenskt värdepappersinstitut eller ett fondbolag försatts i konkurs, träder det utländska skyddssystemet in i investerarens rätt mot värdepappersinstitutet eller fondbolaget med företrädesrätt framför investeraren intill det utgivna beloppet. Om en investerare har rätt till ersättning enligt en ansvarsförsäkring som har tecknats av ett värdepappersinstitut och om ersättning har betalats ut enligt Om en investerare har rätt till ersättning enligt en ansvarsförsäkring som har tecknats av ett värdepappersinstitut, ett fondbolag eller ett förvaltningsbolag och om denna lag för de tillgångar som denna lag för de tillgångar som träder staten in i investerarens rätt till ersättning enligt ansvars- träder staten in i investerarens rätt till ersättning enligt ansvars- Om en investerare har rätt till skadestånd enligt 7 kap. 2 § lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument och ersättning har betalats ut från investerarskyddet för de tillgångar som skadeståndet avser, träder staten in i investerarens rätt till ersättning enligt den lagen med företrädesrätt framför investeraren intill det utgivna beloppet. skall underrätta , om ett värdepappersinstitut som tillhör investerarskyddet inte fullgör sina skyldigheter enligt denna lag. skall underrätta , om ett värdepappersinstitut eller ett fondbolag som tillhör investerarskyddet inte fullgör sina skyldigheter enligt denna lag. Om en filial som avses i 6 § första stycket tillhör investerarskyddet och värdepappersinstitutet inte fullgör sina skyldigheter enligt denna lag, skall underrätta tillsynsmyndigheten i institutets hemland om detta. Nämnden skall samarbeta med den tillsynsmyndigheten i fråga om åtgärder som vidtas för att säkerställa att institutet fullgör sina skyldigheter. Om institutet ändå inte fullgör sina skyldigheter får nämnden förelägga institutet att vidta rättelse , dock . Institutet skall erinras om att skyddet inte längre skall gälla för filialen, om institutet inte fullgör sina skyldigheter. inte vidtagit rättelse inom föreskriven tid får nämnden besluta att skyddet inte längre skall gälla för filialen. Ett sådant beslut får meddelas endast om tillsynsmyndigheten i institutets Om en filial som avses i 6 § första stycket tillhör investerarskyddet och värdepappersinstitutet eller förvaltningsbolaget inte fullgör sina skyldigheter enligt denna lag, skall underrätta tillsynsmyndigheten i institutets eller bolagets hemland om detta.