prop · GP03141 · 2002-03-14 00:00:00 — Regeringens skrivelse2001/02:141Redogörelse för bolagiseringen av affärsverket Statens järnvägarSkr.2001/02:141Regeringen överlämnar denna skrivelse till riksdagen.Stockholm den 14 mars 2002Göran ()Skrivelsens huvudsakliga innehållRiksdagen beslutade att affärsverket skulleombildas till aktiebolag (prop. 1999/2000:78, bet. 1999/2000:TU11, rskr.1999/2000:238). I skrivelsen lämnas en redogörelse över bolagiseringen avaffärsverket och för hur bolagiseringen genomförts samtviktiga frågeställningar som behandlats i samband med genomförandet.Innehållsförteckning1 Ärendet 32 organisation och verksamhet inom 33 Ny struktur 43.1 Konkurrensneutralitet 43.2 Fokusering på kärnverksamheten 53.3 Genomlysning 53.4 Möjligheter till god framtida styrning och kontroll av verksamheten53.5 Sammanfattning 54 Genomförande av bolagiseringen 64.1 Värderingar 64.2 Kapitalstruktur 74.3 Särskilda frågeställningar - tillhandahållande av stationstjänster74.4 Viktiga händelser under 84.4.1 84.4.2 AB Swedcarrier 85 under avveckling 9Utdrag ur protokoll vid regeringssammanträde 111ÄrendetRegeringen har i prop. 1999/2000:78 redogjort för bakgrunden till attaffärsverksformen inte längre framstår som ändamålsenlig för Statens järnvägarskonkurrensutsatta verksamhet.Den svenska, nordiska och även den europeiska järnvägstransportmarknadengenomgår en strukturförändring vilket innebär att konkurrensenmellan företag och mellan olika transportslag ökar. Regeringen anser det viktigt att skall kunna anpassa såväl struktur som arbetsmetoder till de förändrade förutsättningarna. Den tidigare strukturen för , med en blandning av affärsverk och bolag, har av regeringen och av riksdagenbedömts som mindre ändamålsenlig. En ombildning av affärsverket Statensjärnvägar till aktiebolag har syftat till att skapa enheter och verksamhetersom, genom att verka under samma förutsättningar som övriga konkurrenter påmarknaden, bättre skall kunna tillgodose kundernas krav på service, ge koncernen enhetligare juridisk struktur, underlätta effektivisering och rationaliseringav företagets verksamhet samt möjliggöra en anpassning av verksamheten till denfortgående internationaliseringen inom transportmarknaden.Målet med bolagiseringen har varit att skapa effektiva och lönsammajärnvägsföretag som kan konkurrera på samma villkor som övriga intressenter påmarknaden och som kan garantera kunderna en bra och prisvärd service inomjärnvägstransportområdet som man kan ge en affärsmässig avkastning pådet kapital som ägaren tillskjutit. För att uppnå detta har regeringen ansettatt det i samband med bolagiseringen krävs att de nya bolagen ökar fokuseringenpå sin kärnverksamhet. Sådan verksamhet som inte bidragit till att affärsmässigt utveckla kärnverksamheten och varit i behov av externa utvecklingspartner hardärför ansetts lämplig för försäljning till andra intressenter. En ytterligareförutsättning inför bolagiseringen har varit att samtliga aktier i bolag i vilka Statens järnvägars kärnverksamhet bedrivs skall ägas av staten.Riksdagen godkände (prop. 1999/2000:78, bet. 1999/2000:TU11,rskr. 1999/2000:238) att verksamheten vid affärsverket skulleöverföras till aktiebolag och regeringen bemyndigades att genomföra dennaombildning.2 organisation och verksamhet inom bestod före bolagiseringen av ettaffärsverk och ett antal bolag. Bolagen ingick i Swedcarrierkoncernen. ABSwedcarrier var ett av affärsverket helägt bolag.Statens järnvägars verksamhet var organiserad i sex sektorer: Resor, CargoGroup, Fastigheter, Teknik, Data och Terminalproduktion.Affärsverkskoncernen omsatte vid utgången av drygt 12,7 miljarder krexklusive jämförelsestörande poster och hade ca 11 700 anställda. Det redovisade egna kapitalet uppgick till ,vilket innebar att affärsverket redovisade en soliditet om ca 9 %.3 Ny strukturBolagiseringen av () har skett genom att staten till treseparata koncerner, vilkas aktier ägs till direkt av staten genom en radtransaktioner har överlåtit huvuddelen av den egendom och den verksamhet somtidigare har förvaltats av affärsverket. De tre moderbolagen i de nyakoncernerna är (f.d. ), som ansvarar för persontrafiken, (f.d. ), som ansvarar för godstrafiken och ABSwedcarrier, ett holdingbolag. I Swedcarrier ansvarar dotterbolaget (f.d. ) för fastighetsförvaltning, (f.d. SJ Teknik)för underhållsverksamhet, (f.d. SJ Terminalproduktion) förklargöring av tåg samt (f.d. ) för IT-lösningar och finns även dotterbolaget och intressebolagetNordwaggon. Överlåtelserna från affärsverket påbörjades /2001 och slutfördes . Bolagen förvaltas av genomNäringsdepartementet.Den legala struktur som bildades efter bolagiseringen framgår nedan.Vid utformningen av den framtida strukturen för de nya bolagen har regeringenutgått från nedanstående förutsättningar.3.1 KonkurrensneutralitetAvregleringen på såväl person- som godstransportsidan har lett till fler aktörer och större konkurrens, vilket har medverkat till ett bredare utbud och pressade priser. har kraven ökat från de nya operatörerna om attjärnvägsgemensamma tjänster skall tillhandahållas på ett för sektornkonkurrensneutralt sätt. De järnvägsgemensamma tjänsterna tillhandahålls avEuroMaint (underhållsverksamhet), TraffiCare (terminalservice) och Jernhusen(stationsförvaltning). Vid bolagiseringen av verksamheten i Statens järnvägarvar det därför naturligt att skilja ansvaret för dessa områden från derasstörsta kunder och . Genom denna åtgärd skapas bättreförutsättningar för att samtliga konkurrenter på marknaden skall få tillgångtill de järnvägsgemensamma tjänsterna på lika villkor.3.2 Fokusering på kärnverksamhetenRiksdagen har vid ett antal tillfällen sedan delningen mellan Statens järnvägaroch slagit fast att en förutsättning för ett framtidaförbättrat resultat - innefattande bättre service och kvalitet - i affärsverketStatens järnvägar är att företaget i ökad omfattning koncentrerar sig påkärnverksamheten. Denna utgörs av järnvägstrafik med en affärsmässig utvecklingoch sådana delar som inte utvecklar kärnverksamheten skall identifieras ochavyttras. I enlighet med detta samt för att tydliggöra konkurrensneutralitetenhar i samband med bolagiseringen inriktningen varit att delar av den verksamhetsom förts över till AB Swedcarrier bör säljas till andra intressenter.3.3 GenomlysningFör att underlätta insynen i verksamheten samt jämförelser mellan de statligaföretagen och övriga företag i branschen har en omstrukturering av Statensjärnvägar så långt som möjligt haft till syfte att öka genomlysningen i de nyabolagen. Anledningarna till detta har varit flera. Dels för att undanröjaeventuella misstankar från såväl konkurrenter som EU om korssubventioneringaroch underprissättningar som skulle kunna anses som statsstöd. Dels för att inför alla externa intressenter (medborgare, konkurrenter, banker, etc.) redovisaverksamheten i de statliga företagen enligt samma principer som gäller förövriga på marknaden.3.4 Möjligheter till god framtida styrning och kontroll av verksamhetenEn förutsättning för bolagiseringen har varit att kärnverksamheten skall ägastill av staten. Den verksamhet som i samband med och efter bolagiseringenskiljs av och säljs till andra intressenter måste hanteras så effektivt sommöjligt för att staten vid en försäljning skall få ut ett bra värde samt för att ge de sålda bolagen bästa möjliga fortsättningar i nya ägares händer.3.5 SammanfattningSammanfattningsvis har regeringen bedömt att den valda strukturen ger följandefördelar:* Samtliga nya enheter kan koncentrera sig på sin huvudverksamhet, vilket ökarförutsättningarna för att verksamheten bedrivs effektivare och att kvaliténdärmed kan öka. * Genomlysningen ökar vilket tillgodoser medborgarnas och övrigas krav på insyni de statliga bolagen och undanröjer misstankar från konkurrenter och EU omkorssubventionering och underprissättning som skulle kunna anses som statsstöd. * Konkurrensneutraliteten stärks genom att de stödjande verksamheterna skiljsfrån sina största kunder och för att därigenom kunna betjänasamtliga kunder på likartat sätt. * Trycket på snabb renodling och effektivisering i samtliga verksamheter ökar,vilket förväntas leda till bättre kvalitet och ökad service för kunderna.Bolagens verksamhet kommer att rapporteras och utvärderas i denverksamhetsberättelse för företag med statligt ägande som avlämnas avregeringen till riksdagen.4 Genomförande av bolagiseringen4.1 VärderingarAlla transaktioner som skett i samband med bolagiseringen av Statens järnvägarhar genomförts till marknadsvärde, i stället för till bokfört värde, för attbättre spegla det verkliga värdet på tillgångarna och därmed ge de nyakoncernerna initialt acceptabla balansräkningar. Detta innebär att samtligaingående verksamheter har värderats och därefter överförts från staten till denybildade bolagen till beräknade marknadsvärden.Nedan redovisas skillnaden mellan tillgångarnas bokförda värden och bedömdamarknadsvärden /2001.Verksamhet Skillnad marknadsvärde och bokfört värdeSJ AB 400 miljoner krGreen 0 miljoner krJernhusen AB 1 550 miljoner krEuromaint AB 150 miljoner krUnigrid AB 50 miljoner krTraffiCare AB 6 miljoner krFör Jernhusens del har övervärdet från värderingen använts för uppskrivning avfastighetsbeståndet. För övriga bolags del har övervärdet i huvudsak hänförtstill balansposten goodwill.4.2 KapitalstrukturEn grundläggande förutsättning inför bolagiseringen av affärsverket var attdenna skulle genomföras utan kapitaltillskott från staten. Det kapital somtilldelades de nybildade bolagen var således likvärdigt med det tillgängligaegna kapitalet i järnvägar.De nybildade bolagen tilldelades, efter vissa initiala transaktioner , ett eget kapital om ca:SJ AB 1 750 miljoner krGreen 900 miljoner krJernhusen AB 1 170 miljoner krUnigrid AB 40 miljoner krEuroMaint AB 150 miljoner krTraffiCare AB 50 miljoner krSumma eget kapital 4 060 miljoner krFör kärnverksamheterna i form av SJ, och Jernhusen innebar detta att bolagen redovisade en initial soliditet om , respektive 17 %.4.3 Särskilda frågeställningar - tillhandahållande av stationstjänsterUnder ett flertal år före bolagiseringen pågick en renodling inomaffärsverkskoncernen. Detta har bl.a. inneburit att samtliga fastigheterorganisatoriskt har lyfts över från andra verksamheter inom affärsverket till . Avsikten har varit att skapa förutsättningar för attkonkurrensneutralt kunna tillhandahålla lokaler till samtliga intressenter,såväl publika som kommersiella. Dessutom har gjort enkulturhistorisk värdering av fastighetsbeståndet och redovisat förslag tillvilka fastigheter som skall skyddas som byggnadsminnen före överlåtelse tillJernhusen eller annan fastighetsägare.Enligt regeringens bedömning i prop. 1999/2000:78 måste gemensamma funktioner,huvudsakligen stationer, betraktas som nyckelfunktioner i järnvägssystemet.Bakgrunden är att stationer och terminaler, i vart fall delar av dessa, användsför ändamål som är direkt relaterade till järnvägstrafiken, som t.ex.vänthallar. Regeringen bedömer att det är ytterst väsentligt att sådana utrymmen även efter bolagiseringen av och ombildningen av SJFastigheter till garanteras för detta ändamål och att detta kan ske på ett konkurrensneutralt sätt gentemot alla operatörer. Regeringen anservidare att detta dock inte skall få hindra en kommersiell utveckling avfastigheterna genom att utrymmen som inte är direkt relaterade tilljärnvägstrafiken kan användas för andra verksamheter.Huvudintressenterna när det gäller gemensamma funktioner är tågtrafikensoperatörer, Rikstrafiken, upphandlande länshuvudmän, huvudmän och operatörer för regional och lokal busstrafik samt express- och veckoslutsbussar i denutsträckning dessa använder stationerna som bytespunkter. Tillgång tillstationernas gemensamma funktioner är i många fall en förutsättning för attoperatörerna/trafikhuvudmännen skall kunna bedriva tågtrafiken. Förstationshållaren är det viktigt att avtalsförhållandena är långsiktiga medhänsyn till fastighetsinvesteringarnas karaktär.I stationsbyggnaderna behöver operatörerna, oavsett det framtida ägandet avsjälva fastigheten, bli tillförsäkrade:- Fortsatt tillgång till nödvändiga utrymmen och områden- Förutsägbar och rimlig avgifts- och kostnadsutveckling- Påverkbar och kontrollerbar servicenivå inom de definierade områdenaFrågor om omfattning, standard och kostnader för daglig drift och skötsel samtutveckling av de gemensamma funktionerna hanteras i regionalastationsråd där såväl anläggningsägare och operatörer är representerade.Det nybildade fastighetsbolaget har en betydelsefull roll vad avser gemensamma funktioner för passagerare och operatörer i de stationer som förtsöver till bolaget. Mot denna bakgrund finns det behov av att säkerställa denframtida tillgången till järnvägsfastigheterna för rese-/transportmarknadenssamtliga aktörer enligt vad som redovisats ovan. Jernhusen har i enlighet medvad som redovisats i prop. 1999/2000:78 ett ansvar för att lösa denna fråga påett sätt som accepteras av övriga aktörer och som tillgodoser regeringens kravpå tillgänglighet.4.4 Viktiga händelser under verksamhetsåret 20014.4.1 SJ ABUnder det första räkenskapsåret har behov av förändringar identifierats avseende värdet på den verksamhet som övertagits från affärsverket Statens järnvägar.Detta har inneburit att förvärvsbalansräkningen i omvärderats.Omvärderingen avser förluster i trafikavtal och utrangering av visst rullandematerial. Dessa förluster och utrangeringar fanns redan vidöverlåtelsetidpunkten från staten, men till följd av förbättrad ekonomiskkontroll i verksamheten efter bolagiseringen har dessa identifierats först iefterhand. Genom ökade avsättningar för förlustavtal och utrangering av rullande material samt på grund av ändrade redovisningsprinciper har det ingåendekapitalet i balansräkningen minskat med . redovisade enförlust om för har det egna kapitalet i bolaget uppgåtttill , vilket har inneburit att bolaget vidutgången av redovisat en soliditet om ca 9 %.4.4.2 AB SwedcarrierSwedcarrier sålde bolaget (f.d. ) till Cap GeminiErnst & , som tillsammans med norska EDB Teamco kommer att vidareutvecklaverksamheten. Köpeskillingen för aktierna i uppgick till 218 miljonerkr. Swedcarrier har genom denna affär funnit en köpare som satsar kraftfullt pårese- och transportmarknaden och som dessutom är etablerad i branschen och harmånga ytterligare kundkontakter. Med dessa nya ägare bedömer regeringen attverksamheten kan fortsätta att utvecklas på ett positivt sätt.Swedcarrier sålde vidare bolaget (f.d. SJTerminalproduktion) till . Förvärvet av TraffiCare har varit ilinje med ISS ambition att bredda serviceutbudet och erbjuda kunderna ettkomplett utbud av tjänster. ISS har precis som TraffiCare service somkärnverksamhet och har lång erfarenhet av ledarskap och entreprenörskap.Köpeskillingen för aktierna i uppgick till 115 miljoner svenskakronor.5 under avvecklingI samband med bolagiseringen av affärsverket har det avformella och ekonomiska skäl inte varit möjligt eller ansetts lämpligt att föraöver all egendom och personal och alla administrativa uppgifter till denybildade bolagen. Skälen till detta har varit flera. När det gällerfastigheterna så är vissa fastigheter av sådan karaktär att regeringen anser att dessa skall kvarstanna i statlig ägo. I fråga om leasingavtalen är staten densom tecknat och garanterat avtalen, vilket gör dem svåra att överföra till bolagen. När det gäller personalen finns anställda med s.k.konstitutorialanställning, livstidsanställning, i staten. De åtaganden somhanteras av affärsverket har därmed främst samband medfastighetsförvaltningen (inklusive vissa kulturhistoriskt värdefulla byggnader i avvaktan på byggnadsminnesbeslut), hanteringen av vissa personalkategorier,miljöåtaganden och tvister samt med de leasing- och leaseholdåtaganden som fanns i affärsverket för bolagiseringen.De leasingkontrakt som tills vidare ligger kvar inom affärsverket uppgick vidbolagiseringen till ca . Det är således affärsverket som äravtalspart mot de externa finansiärerna. Alla avtal har därefter i alltväsentligt "speglats" i underuthyrningsavtal mot de nya bolagen . Med spegling menas att alla betalningstidpunkter och räntevillkor i deexterna avtalen är identiska i de nytecknade underuthyrningsavtalen. Genom attspegla avtalen flyttas risken till operatörerna och affärsverket agerar endastsom mellanhand mot den externa finansieringen. har inte någraränterisker.Under år 2001 påbörjades ett arbete inom med fokus på attså långt möjligt avveckla affärsverket och föra över eventuella uteståendeåtaganden till andra huvudmän. I samband därmed utreder staten vilka av statensbetalningsförpliktelser för leasing- och leaseholdåtaganden som kan överförastill respektive bolag och kompletteras med statliga garantier i enlighet med den statliga garantimodellen. Avsikten är att en avvecklingsplan för affärsverketskall vara fastlagd och beslutad vid utgången av . I den mån avvecklingen kräver ställningstaganden i vissa frågor kommer regeringen attåterkomma till dessa.NäringsdepartementetUtdrag ur protokoll vid regeringssammanträde den 14 mars 2002Närvarande: statsministern , ordförande, och statsråden ,, , , , , , , , ,, , , , , , , SommestadFöredragande: beslutar Regeringens skrivelse 2001/02:141 Redogörelse förbolagiseringen av affärsverket Statens järnvägarSkr.