prop · GP0385 · 2002-01-17 00:00:00 — kan leda till att revisorn avstyrker att balansräkningen ellerresultaträkningen fastställs eller till anmärkning enligt 10 kap. 30 eller 31 §aktiebolagslagen (1975:1385) eller 8 kap. 13 § lagen (1987:667) om ekonomiskaföreningar.Revisorn har en motsvarande rapporteringsskyldighet om han eller hon fårkännedom om förhållanden som avses i första stycket vid fullgörande av uppdrag i ett instituts moderföretag eller ett dotterföretag eller ett företag som har en likartad förbindelse med institutet.Rapporteringsskyldigheten gäller också sådan särskild granskare i ett institutför elektroniska pengar som har utsetts enligt 11 kap. 21 § aktiebolagslageneller 8 kap. 17 § lagen om ekonomiska föreningar.Särskilt om tillsynen över filialer i till utländska företag förelektroniska pengar med säte i ett land inom EES8 § skall i samarbete med behörig hemlandsmyndighet utövatillsyn över att likviditeten är tillfredsställande i en här i landet inrättadfilial till ett utländskt företag för elektroniska pengar med säte i ett landinom EES.Efter anmälan till kan en behörig myndighet i ett annat landinom EES göra en undersökning hos en sådan filial som anges i första stycket.9 § När ett sådant utländskt företag som avses i 8 § driver verksamhet i från filial eller genom att direkt tillhandahålla tjänster, skallFinansinspektionen lämna de uppgifter som behörig myndighet i företagets hemland behöver för sin tillsyn av företaget.Ägarprövning m.m.10 § Vad som föreskrivs om kreditmarknadsföretag i 5 kap. 11-15 b §§ lagen(1992:1610) om finansieringsverksamhet skall tillämpas på institut förelektroniska pengar.Ingripande mot pengar11 § Om ett pengar har fattat ett beslut som stridermot denna lag eller någon annan författning som reglerar dess verksamhet, motföreskrift som meddelats med stöd av sådan författning, mot bolagsordningeneller stadgarna eller villkor som förenats med tillståndet att ge utelektroniska pengar, får förbjuda verkställighet av beslutet. Har beslutet redan verkställts får inspektionen förelägga institutet att görarättelse, om det är möjligt.12 § skall förelägga ett institut att vidta lämpliga åtgärder för att rätta till förhållandet om ett institut1. har en kapitalbas som understiger det minsta belopp som krävs enligt 3 kap. 1 §, eller2. har tillgångar till ett värde som understiger värdet av institutets skulderhänförliga till utestående elektroniska pengar.13 § Ett tillstånd för ett institut att ge ut elektroniska pengar skallåterkallas av om1. institutet efter det att tillstånd beviljades inte har börjat geut elektroniska pengar eller förklarat sig avstå från tillståndet,2. institutet av inte bedrivit utgivning avelektroniska pengar,3. institutet genom att överträda en bestämmelse som avses i 11 § eller på annat sätt visat sig olämpligt att utöva sådan rörelse som tillståndet avser,4. institutets kapitalbas understiger startkapitalet enligt 2 kap. 5 § ochbristen inte har täckts från det att den blev känd förinstitutet,5. någon som ingår i institutets styrelse eller är verkställande direktör ellerdennes ställföreträdare inte uppfyller de krav som anges i 2 kap. 2 § förstastycket 4.Om det är tillräckligt får inspektionen i de fall som anges i första stycket 2och 3 i stället för att återkalla tillståndet meddela varning. I det fall somavses i första stycket 4 får inspektionen medge förlängd tid för att bristenskall täckas, om det finns särskilda skäl. I de fall som avses i första stycket5 får tillstånd återkallas bara om först beslutat att anmärka på att personen ingår i styrelsen eller är verkställande direktör eller dennesställföreträdare och om han eller hon, sedan en av inspektionen bestämd tid avhögst gått, fortfarande finns kvar i styrelsen eller ärverkställande direktör eller dennes ställföreträdare.Om tillståndet återkallas får inspektionen besluta om hur avvecklingen avverksamheten skall ske.Ett beslut om återkallelse får förenas med förbud att fortsätta verksamheten.14 § Har av en behörig myndighet i ett annat land inom EESunderrättats om att ett pengar har överträttföreskrifter som i det landet gäller för institutet, skall inspektionen vidta de i 11-13 §§ angivna åtgärderna mot institutet, om det föreligger någonomständighet som avses där. Inspektionen skall underrätta den behörigamyndigheten i det andra landet om vilka åtgärder som vidtagits.Ingripanden mot utländska företag för elektroniska pengar med säte i ett landinom EES15 § får förelägga ett utländskt företag för elektroniskapengar som har säte inom EES och som bedriver verksamhet i att görarättelse, om företaget överträder en bestämmelse som avses i 11 § eller i övrigt visar sig olämpligt att driva sådan verksamhet.Inspektionen skall underrätta behörig myndighet i företagets hemland, omföretaget inte följer föreläggandet.Om företaget inte gör rättelse, får inspektionen förbjuda företaget att göra nya åtaganden här i landet. Inspektionen skall innan den meddelar ett förbudunderrätta den behöriga myndigheten i företagets hemland. I brådskande fall fårinspektionen meddela förbud utan att hemlandsmyndigheten har underrättats.Inspektionen skall i ett sådant fall underrätta myndigheten så snart det kanske.16 § Om ett utländskt företag som avses i 15 § har fått sittverksamhetstillstånd återkallat i hemlandet, skall genastförbjuda företaget att göra nya åtaganden i Sverige.Ingripanden mot utländska företag för elektroniska pengar med säte i ett landutanför EES17 § Om ett företag för elektroniska pengar som har säte i ett land utanför EESoch som driver verksamhet från filial här i landet överträder en bestämmelse som avses i 11 § eller på annat sätt visar sig olämpligt att ge ut elektroniskapengar, får återkalla filialtillståndet eller, om det ärtillräckligt, meddela varning.Om filialtillståndet återkallas tillämpas 13 § tredje och fjärde styckena.Inspektionen skall underrätta behörig myndighet i det land där företaget harsitt säte om åtgärder som har vidtagits med stöd av denna paragraf.Ingripanden mot den som saknar tillstånd18 § Om någon driver verksamhet som omfattas av denna lag utan att varaberättigad till det, skall förelägga denne att upphöra medverksamheten. Inspektionen får besluta om hur avvecklingen av verksamheten skall ske.Är det osäkert om lagen är tillämplig på en viss verksamhet, får inspektionenförelägga den som driver verksamheten att lämna de upplysningar om verksamhetensom inspektionen behöver för att bedöma om så är fallet.I fråga om utländska företag får ett föreläggande enligt denna paragraf riktasmot såväl företaget som den som här i landet är verksam för dess räkning.Avgifter till Finansinspektionen19 § pengar och utländska företag för elektroniskapengar med filial här i landet skall med årliga avgifter bekostaFinansinspektionens verksamhet med anknytning till denna lag enligt de närmareföreskrifter som regeringen meddelar.Vite20 § Om meddelar föreläggande eller förbud enligt denna lag,får inspektionen också förelägga vite.7 kap. Överklagande1 § beslut enligt 6 kap. 18 § andra stycket får inteöverklagas. Detta gäller även beslut i ärenden som avses i 20 § första stycket 5 förvaltningslagen (1986:223).Inspektionens beslut enligt 2 kap. 1 och 8 §§ samt 6 kap. 10, 13 och 17 §§ fåröverklagas hos kammarrätten.Andra beslut av inspektionen enligt denna lag får överklagas hos länsrätten.Prövningstillstånd krävs vid överklagande till kammarrätten av länsrättensavgörande.Inspektionen får bestämma att ett beslut om förbud, föreläggande elleråterkallelse skall gälla omedelbart.2 § Om i ett ärende om tillstånd enligt 2 kap. 1 § intefattar beslut från det att ansökan gavs in till inspektionen,skall inspektionen underrätta sökanden om skälen för detta. Sökanden fårdärefter begära förklaring av kammarrätten att ärendet onödigt uppehålls. inte har fattat beslut från det att en sådan förklaring avgetts, skall ansökan anses ha avslagits.Om inte vidarebefordrar en underrättelse som avses i 5 kap. 2 § första stycket till behörig myndighet i utlandet från detatt underrättelsen togs emot och inte heller fattar beslut enligt fjärde stycket samma paragraf, skall inspektionen underrätta sökanden om skälen för detta. Sökanden får därefter begära förklaring av kammarrätten att ärendetonödigt uppehålls. Om underrättelsen inte har vidarebefordrats inom tre månaderfrån det att en sådan förklaring avgetts, skall beslut enligt 5 kap. 2 § fjärdestycket anses ha fattats.8 kap. Bemyndiganden1 § Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer skall meddelaföreskrifter om1. vilka poster som får räknas in i startkapitalet enligt 2 kap. 5 §,2. beräkning av storleken på kapitalbasen enligt 3 kap. 1 §,3. beräkning av förhållandet mellan tillgångar och skulder, tillåtnatillgångsslag, värderings- och begränsningsregler samt användningen avderivatinstrument enligt 3 kap. 2 §.2 § Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer får meddelaföreskrifter om1. innehållet i en sådan plan som krävs enligt 2 kap. 3 §,2. den årliga redogörelse och redovisning som skall lämnas enligt 2 kap. 6 §andra stycket,3. omfattningen av tillåten verksamhet enligt 4 kap. 1 §,4. säkerhet och kontroll i system för utgivning av elektroniska pengar enligt 4kap. 2 §,5. vilka upplysningar som ett pengar skall lämna tillinspektionen enligt 6 kap. 1 § första stycket.Ikraftträdande och övergångsbestämmelser1. Denna lag träder i kraft den 27 april 2002.2. Ett svenskt aktiebolag, en svensk ekonomisk förening eller ett utländsktföretag för elektroniska pengar med säte i ett land utanför EES som vidtidpunkten för lagens ikraftträdande driver verksamhet som omfattas av lagen får fortsätta att driva verksamheten till och med eller, omansökan om tillstånd eller om undantag inkommit till senastvid den tidpunkten, till dess ansökan har prövats slutligt.2.2Förslag till lag om ändring i lagen (1995:1559) om årsredovisning ikreditinstitut och värdepappersbolagHärigenom föreskrivs att 1 kap. 1 och 2 §§, 2 kap. 1 §, 5 kap. 4 §, 7 kap. 1 §,8 kap. 1 § samt 9 kap. 1 och 3 §§ lagen (1995:1559) om årsredovisning ikreditinstitut och värdepappersbolag skall ha följande lydelse.Nuvarande lydelseFöreslagen lydelse1 kap.1 §1Denna lag är tillämplig på kreditinstitut och värdepappers-bolag. avses bankaktiebolag, sparbanker, medlemsbanker,kreditmarknadsföretag kreditmarknadsbolag respektive kreditmarknadsföreningar),sådana finansbolag och kreditaktiebolag som driver verksamhet med stöd avpunkterna 3(5 i övergångsbestämmelserna till lagen (1992:1610) omfinansieringsverksamhet, stadshypotekskassa, Sverigesallmänna hypoteksbank och . Med värdepappersbolagavses ett svenskt aktiebolag som fått tillstånd att driva värdepappersrörelseenligt lagen (1991:981) om värdepappersrörelse.Denna lag är tillämplig på kreditinstitut och värdepappers-bolag. avses bankaktiebolag, sparbanker, medlemsbanker,kreditmarknadsföretag (kreditmarknadsbolag respektive kreditmarknadsföreningar), sådana finansbolag och kreditaktiebolag som driver verksamhet med stöd avpunkterna 3(5 i övergångsbestämmelserna till lagen (1992:1610) omfinansieringsverksamhet, pengar, stadshypotekskassa, allmänna hypoteksbank och Svenskaskeppshypotekskassan. Med värdepappersbolag avses ett svenskt aktiebolag somfått tillstånd att driva värdepappersrörelse enligt lagen (1991:981) omvärdepappersrörelse.Bestämmelserna om koncernredovisning i 7 kap. skall tillämpas på finansiellaholdingföretag som uteslutande eller huvudsakligen förvaltar andelar idotterföretag som är kreditinstitut eller värdepappersbolag eller utländskaföretag av motsvarande slag. Med finansiellt holdingföretag avses ettaktiebolag, ett handelsbolag eller en ekonomisk förening vars verksamhetuteslutande eller så gott som uteslutande består i att i vinstsyfte förvärva och förvalta andelar i dotterföretag.2 §2När det i denna lag hänvisas till en bestämmelse i årsredovisningslagen(1995:1554) skall bestämmelsen tillämpas utan hinder av att den anges gälla föraktiebolag om inte annat särskilt föreskrivs.Bestämmelser i årsredovisningslagen som gäller ekonomiska föreningar skalltillämpas på medlemsbanker och kreditmarknadsföreningar, om inte annat särskiltföreskrivs.Bestämmelser i årsredovisningslagen som gäller ekonomiska föreningar skalltillämpas på medlemsbanker, kreditmarknadsföreningar och institut förelektroniska pengar som är ekonomiska föreningar, om inte annat särskiltföreskrivs.Om bestämmelsen i årsredovisningslagen hänvisar till en annan bestämmelse iårsredovisningslagen eller till årsredovisningslagen i dess helhet, skall ävenhänvisningen tillämpas, om inte annat följer av bestämmelserna i denna lag eller i föreskrifter som meddelats med stöd av denna lag.2 kap. 1 §3I banker, kreditmarknadsföretag, hypoteksinstitut och värdepappersbolag skall en finansieringsanalys ingå i årsredovisningen. Detsamma skall gälla för övrigaaktiebolag som omfattas av denna lag i fall som avses i 2 kap. 1 § andra stycket årsredovisningslagen (1995:1554).I banker, kreditmarknadsföretag, hypoteksinstitut, värdepappersbolag pengar skall en finansieringsanalys ingå iårsredovisningen. Detsamma skall gälla för övriga aktiebolag som omfattas avdenna lag i fall som avses i 2 kap. 1 § andra stycket årsredovisningslagen(1995:1554).I kreditinstitut och värdepappersbolag som omfattas av lagen (1994:2004) omkapitaltäckning och stora exponeringar för kreditinstitut och värdepappersbolag, skall även en kapitaltäckningsanalys ingå i årsredovisningen.5 kap. 4 §4Utöver vad som följer av 1 § skall följande uppgifter lämnas om skulder och eget kapital:1. För varje efterställd skuld som uppgår till av samtligaefterställda skulder, skall uppgift lämnas om lånebelopp, lånevaluta, räntesats, förfallodag, omständigheter som kan medföra förtida återbetalning,efterställningsvillkoren samt förutsättningar och villkor för betalning påförfallodagen eller för konvertering. Vidare skall sammanfattande upplysningarlämnas om vilka regler som gäller för övriga efterställda skulder.2. Större belopp i posten Övriga skulder (post 4) skall specificeras till sinstorlek och art.3. I bankaktiebolag och andra aktiebolag som omfattas av denna lag skall egetkapital delas upp i bundet eget kapital och fritt eget kapital eller ansamladförlust. Under bundet eget kapital skall tas upp Aktiekapital, Överkursfond,Uppskrivningsfond, Reservfond och Fond för orealiserade vinster. Under fritteget kapital skall tas upp fria fonder, var för sig, balanserad vinst ellerförlust samt vinst eller förlust för räkenskapsåret. Balanserad förlust ochförlust för räkenskapsåret tas därvid upp som avdragsposter.4. I sparbank skall eget kapital delas upp i fonder och vinst eller förlust förräkenskapsåret. Med fonder avses Grundfond, Uppskrivningsfond, Reservfond, Fondför orealiserade vinster samt Garantifond. Benämningen fond får inte användasför annat belopp i balansräkningen. Förlust för räkenskapsåret tas upp somavdragspost.5. I medlemsbank och i kreditmarknadsförening skall eget kapital delas upp ibundet eget kapital och fritt eget kapital eller ansamlad förlust. Under bundeteget kapital skall tas upp Insatskapital, Uppskrivningsfond, Reservfond och Fond för orealiserade vinster. Medlemsinsatser och förlagsinsatser skall redovisasvar för sig. Under fritt eget kapital skall tas upp fria fonder, var för sig,balanserad vinst eller förlust samt vinst eller förlust för räkenskapsåret.Balanserad förlust och förlust för räkenskapsåret tas därvid upp somavdragsposter.5. I medlemsbank, kreditmarknadsförening och i pengarsom är en ekonomisk förening skall eget kapital delas upp i bundet eget kapitaloch fritt eget kapital eller ansamlad förlust. Under bundet eget kapital skalltas upp Insatskapital, Uppskrivningsfond, Reservfond och Fond för orealiseradevinster. Medlemsinsatser och förlagsinsatser skall redovisas var för sig. Underfritt eget kapital skall tas upp fria fonder, var för sig, balanserad vinsteller förlust samt vinst eller förlust för räkenskapsåret. Balanserad förlustoch förlust för räkenskapsåret tas därvid upp som avdragsposter.6. Om en sparbank har bidrag till garantifonden i annan valuta än iredovisningsvalutan, skall dessa räknas om enligt växelkursen på balansdagen.Skillnaden mellan det omräknade beloppet och motsvarande belopp vidräkenskapsårets ingång, skall föras mot Andra fonder.7 kap. 1 §4Kreditinstitut och värdepappersbolag som är moderföretag och sådana finansiellaholdingföretag som avses i 1 kap. 1 § andra stycket skall för varjeräkenskapsår upprätta koncernredovisning enligt denna lag, om inte annat följerav 5 §.I banker, kreditmarknadsföretag, hypoteksinstitut, värdepappersbolag ochfinansiella holdingföretag skall en finansieringsanalys ingå ikoncernredovisningen. Detsamma skall gälla för övriga aktiebolag som omfattas av denna lag i fall som avses i 7 kap. 4 § andra stycket årsredovisningslagen(1995:1554).I banker, kreditmarknadsföretag, hypoteksinstitut, värdepappersbolag,finansiella holdingföretag och pengar skall enfinansieringsanalys ingå i koncernredovisningen. Detsamma skall gälla för övriga aktiebolag som omfattas av denna lag i fall som avses i 7 kap. 4 § andrastycket årsredovisningslagen (1995:1554).För finansiella holdingföretag som omfattas av lagen (1994:2004) omkapitaltäckning och stora exponeringar för kreditinstitut och värdepappersbolag, skall en kapitaltäckningsanalys enligt 6 kap. 3 § ingå i koncernredovisningen.8 kap. 1 §5Patent- och registreringsverket är registreringsmyndighet för företag somomfattas av denna lag.För andra företag som avses i denna lag än banker och hypoteksinstitut skall 8kap. årsredovisningslagen (1995:1554) tillämpas, i stället för 2 - 8 §§ nedan,med följande avvikelser:1. Vid tillämpningen av 8 kap. 3 och 4 §§ årsredovisningslagen omoffentliggörande skall kreditmarknadsföreningar omfattas av bestämmelserna föraktiebolag.2. Vid tillämpningen av 8 kap. 6 § årsredovisningslagen om förseningsavgifterskall kreditmarknadsföretag och värdepappersbolag alltid anses som publikaföretag.1. Vid tillämpningen av 8 kap. 3 och 4 §§ årsredovisningslagen omoffentliggörande skall kreditmarknadsföreningar och omfattas av bestämmelserna för aktiebolag.2. Vid tillämpningen av 8 kap. 6 § årsredovisningslagen om förseningsavgifterskall kreditmarknadsföretag, värdepappersbolag och alltid anses som publika företag.9 kap. 1 §6Banker, kreditmarknadsföretag, hypoteksinstitut och värdepappersbolag skallminst en gång under ett räkenskapsår som omfattar mer än avge ensärskild redovisning (delårsrapport) enligt denna lag. Detsamma skall gälla förövriga aktiebolag som omfattas av denna lag i fall som avses i 2 kap. 1 § andrastycket eller 7 kap. 4 § andra stycket årsredovisningslagen (1995:1554).Banker, kreditmarknadsföretag, hypoteksinstitut, värdepappersbolag och pengar skall minst en gång under ett räkenskapsår som omfattar mer än avge en särskild redovisning (delårsrapport) enligt dennalag. Detsamma skall gälla för övriga aktiebolag som omfattas av denna lag i fall som avses i 2 kap. 1 § andra stycket eller 7 kap. 4 § andra stycketårsredovisningslagen (1995:1554).3 §7De i 2 § angivna bestämmelserna i 9 kap. årsredovisningslagen (1995:1554) skalltillämpas med följande avvikelser:1. Utöver vad som följer av 2 § första stycket om tillhandahållande avdelårsrapport m.m. skall delårsrapporten- i sparbanker genast lämnas även till de huvudmän som begär det, samt- i banker och hypoteksinstitut ges in till enligt 8 kap. 5 § denna lag så snart det kan ske och allra senast efterrapportperiodens utgång.2. Uppgifter för koncern enligt 3 § andra stycket skall lämnas av ettmoderföretag som är bank, kreditmarknadsföretag, hypoteksinstitut ellervärdepappersbolag, även om koncernen inte är av sådan storlek som anges i detstycket.2. Uppgifter för koncern enligt 3 § andra stycket skall lämnas av ettmoderföretag som är bank, kreditmarknadsföretag, hypoteksinstitut,värdepappersbolag eller pengar, även om koncernen inte är av sådan storlek som anges i det stycket.3. Utelämnande av uppgifter om koncernen enligt 3 § tredje stycket får skeendast om förutsättningarna enligt 7 kap. 5 § första stycket 1 och 2 denna lagföreligger.4. I delårsrapporten skall, utöver vad som anges i 3 §, uppgifter lämnas omutvecklingen av inlåningen och utlåningen sedan föregående räkenskapsårs utgång.1. Denna lag träder i kraft den 27 april 2002.2. Ett svenskt aktiebolag eller en svensk ekonomisk förening som har bedrivitverksamhet med stöd av punkt 2 övergångsbestämmelserna till lagen (2002:000) omutgivning av elektroniska pengar skall tillämpa denna lag från det räkenskapsårsom inleds närmast efter ett beslut om tillstånd enligt den lagen. Detta gällerinte bestämmelser om koncernredovisning i 7 kap. om aktiebolaget eller denekonomiska föreningen är att anse som ett sådant finansiellt holdingföretag somavses i 1 kap. 1 § andra stycket.2.3Förslag till lag om ändring i lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvättHärigenom föreskrivs att 2 § lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt1skall ha följande lydelse.Nuvarande lydelseFöreslagen lydelse2 §2Bestämmelserna i denna lag gäller företag som driver1. bankrörelse och annan verksamhet som består i att från allmänheten låna uppmedel och att lämna krediter,2. livförsäkringsrörelse,3. verksamhet av det slag som beskrivs i 1 kap. 3 § lagen (1991:981) omvärdepappersrörelse,4. verksamhet som står under tillsyn och som huvudsakligenbestår i att utföra en eller flera av de verksamheter som anges i 3 kap. 1 §2(13 lagen (1992:1610) om finansieringsverksamhet,5. verksamhet som kräver anmälan till enligt lagen(1996:1006) om valutaväxling och betalningsöverföring, samt6. verksamhet av det slag som beskrivs i 1 § lagen (1989:508) omförsäkringsmäklare.5. verksamhet som kräver anmälan till enligt lagen(1996:1006) om valutaväxling och betalningsöverföring,6. verksamhet av det slag som beskrivs i 1 § lagen (1989:508) omförsäkringsmäklare, samt7. verksamhet för utgivning av elektroniska pengar enligt lagen (2002:000) omutgivning av elektroniska pengar.Lagen gäller endast sådan mot kunder inriktad verksamhet som avses i förstastycket och som bedrivs från ett fast driftställe i Sverige.Bestämmelser om uppgiftsskyldighet för vissa andra företag finns i 9 a §.Denna lag träder i kraft den 27 april 2002.2.4 Förslag till lag om ändring i lagen (1994:2004) om kapitaltäckning och stora exponeringar för kreditinstitut och värdepappersbolagHärigenom föreskrivs att 1 kap. 1 § samt 6 kap. 1 och 2 §§ lagen (1994:2004) omkapitaltäckning och stora exponeringar för kreditinstitut och värdepappersbolagskall ha följande lydelse.Nuvarande lydelseFöreslagen lydelse1 kap.1 §1I denna lag betyder1. bank: bankaktiebolag, sparbank och medlemsbank,2. kreditmarknadsföretag: ett svenskt aktiebolag eller en svensk ekonomiskförening som har fått tillstånd att driva finansieringsverksamhet enligt lagen(1992:1610) om finansieringsverksamhet (kreditmarknadsbolag respektivekreditmarknadsförening),3. värdepappersbolag: ett svenskt aktiebolag som har fått tillstånd att drivavärdepappersrörelse enligt lagen (1991:981) om värdepappersrörelse,4. kreditinstitut: bank, kreditmarknadsföretag och ,5. institut: kreditinstitut och värdepappersbolag,6. finansiellt institut: ett svenskt eller utländskt företag som inte ärkreditinstitut, värdepappersbolag eller motsvarande utländskt företag och varshuvudsakliga verksamhet är att( förvärva aktier eller andelar,( driva valutahandel,( driva värdepappersrörelse, utan att vara tillståndspliktigt enligt 1 kap. 3 §lagen om värdepappersrörelse, eller( driva en eller flera av de verksamheter som anges i 3 kap. 1 § andra stycket2(11 lagen om finansieringsverksamhet, utan att vara tillståndspliktigt enligt 1 kap. 2 § samma lag,7. holdingföretag med finansiell verksamhet: ett finansiellt institut som harminst ett dotterföretag som är kreditinstitut, värdepappersbolag ellermotsvarande utländskt företag och vars dotterföretag även i övrigt uteslutandeeller huvudsakligen utgörs av sådana företag eller finansiella institut,8.