prop · GP0385 · 2002-01-17 00:00:00 — I båda de fall som avses i första stycket måste åtgärder vidtas för att säkerställa en lämplig fördelning av kapitalet inombankgruppen. Om de behöriga myndigheterna tilllämpar dessa regler individuelltpå ett sådant kreditinstitut får de tillämpa bestämmelsen i artikel 34.2 sistastycket vid beräkning av kapitalbasen.8. Om ett kreditinstitut vars moderföretag är ett kreditinstitut är beläget i en annan medlemsstat och har beviljats auktorisation där, skall de behörigamyndigheter som har beviljat auktorisationen tillämpa reglerna i punkt 5individuellt på kreditinstitutet, eller i förekommande fall på grundval avdelsammanställning.9. Trots vad som föreskrivs i punkt 8 får de behöriga myndigheter somauktoriserat ett dotterföretag vars moderföretag är ett kreditinstitut, genombilaterala avtal delegera ansvaret för tillsynen till de behöriga myndighetersom beviljat moderföretaget auktorisation och utövar tillsyn över detta, så attdessa myndigheter ikläder sig ansvar för tillsynen över dotterföretaget ienlighet med detta direktiv. Kommissionen skall hållas underrättad omförekomsten av sådana avtal och om deras innehåll. Den skall vidarebefordrasådan information till de behöriga myndigheterna i övriga medlemsstater och till rådgivande bankrörelsekommittén.10. Medlemsstaterna skall se till att de behöriga myndigheter som har ansvaretför den gruppbaserade tillsynen kan inhämta sådan information som avses iartikel 55, från dotterföretag till ett kreditinstitut eller ett finansielltholdingföretag som inte omfattas av bestämmelserna om gruppbaserad tillsyn. Isådana fall skall reglerna i samma artikel om överföring och kontroll avinformation gälla.Artikel 53 - Behöriga myndigheter med ansvar för gruppbaserad tillsyn1. Om moderföretaget är ett kreditinstitut skall den gruppbaserade tillsynenutövas av de behöriga myndigheter som beviljat moderföretaget auktorisationenligt artikel 4.2. Om ett kreditinstituts moderföretag är ett finansiellt holdingföretag skallden gruppbaserade tillsynen utövas av de behöriga myndigheter som beviljatkreditinstitutet auktorisation enligt artikel 4.När kreditinstitut som beviljats auktorisation i två eller flera medlemsstaterhar samma finansiella holdingföretag som moderföretag, skall dock dengruppbaserade tillsynen utövas av de behöriga myndigheterna i den medlemsstatdär det finansiella holdingföretaget etablerades.Om det finansiella holdingföretaget inte har något dotterkreditinstitut sombeviljats auktorisation i den medlemsstat där holdingföretaget etablerades,skall de behöriga myndigheterna i berörda medlemsstater (inklusive de behörigamyndigheterna i den medlemsstat där det finansiella holdingföretagetetablerades) söka träffa överenskommelse om vilken av dessa myndigheter somskall utöva den gruppbaserade tillsynen. I avsaknad av sådan överenskommelseskall den gruppbaserade tillsynen utövas av de behöriga myndigheter som beviljat det kreditinstitut som har den största balansomslutningen auktorisation. har lika stor balansomslutning skall den gruppbaseradetillsynen utövas av de behöriga myndigheter som först beviljade sådanauktorisation som avses i artikel 4.3. De behöriga myndigheter som berörs får efter gemensam överenskommelse avståfrån att tillämpa reglerna i punkt 2 första och andra styckena.4. De överenskommelser som avses i punkt 2 tredje stycket och punkt 3 skallinnehålla bestämmelser om samarbete och överföring av sådan information sombehövs för att syftet med den gruppbaserade tillsynen skall kunna uppnås.5. Om en medlemsstat har mer än en behörig myndighet som har befogenhet attutöva tillsyn över kreditinstitut och finansiella institut, skall medlemsstatenvidta nödvändiga åtgärder för att en samordning mellan dessa myndigheter skalletableras.Artikel 54 - Sammanställningens form och omfattning1. De behöriga myndigheter som är ansvariga för den gruppbaserade tillsynenskall för att utöva tillsynen kräva fullständig sammanställning av allakreditinstitut och finansiella institut som är dotterföretag.Dock får sammanställning på proportionell grund föreskrivas i de fall där,enligt de behöriga myndigheternas bedömning, moderföretagets ansvar är begränsat till moderföretagets andel av kapitalet i dotterföretaget med hänsyn till detansvar som åvilar andra aktieägare, andelsägare eller medlemmar medtillfredsställande soliditet. Övriga aktieägares, andelsägares och medlemmarsansvar skall klart fastställas, om så erfordras genom formella, undertecknadeförbindelser.2. De behöriga myndigheter som är ansvariga för utövandet av den gruppbaseradetillsynen skall för detta ändamål kräva sammanställning på proportionell grundav ägarintressen i kreditinstitut och finansiella institut, som leds av ettföretag som omfattas av sammanställningen jämte ett eller flera företag som inte omfattas av sammanställningen när dessa företags ansvar är begränsat till denandel av kapital som de innehar.3. Om det finns andra ägarintressen eller andra former av kapitalbindningar ände som anges i punkterna 1 och 2, skall de behöriga myndigheterna bestämma omoch hur sammanställning skall ske. De får tillåta eller kräva attkapitalandelsmetoden används. Tillämpning av denna metod skall dock inteinnebära att företagen i fråga omfattas av den gruppbaserade tillsynen.4. Utan att detta påverkar tillämpningen av punkterna 1, 2 och 3, skall debehöriga myndigheterna bestämma om och hur sammanställning skall ske i följandefall:- De behöriga myndigheterna bedömer att ett kreditinstitut, utan att institutetinnehar ett ägarintresse eller andra kapitalbindningar, utövar ett väsentligtinflytande över ett eller flera kreditinstitut eller finansiella institut.- Två eller flera kreditinstitut eller finansiella institut har samma ledningutan att detta följer av avtal eller bestämmelser i stiftelseurkund,bolagsordning eller motsvarande.- Två eller flera kreditinstitut eller finansiella institut har enförvaltnings-, lednings- eller tillsynsorganisation som till övervägande delbestår av samma personer. De behöriga myndigheterna får tillåta eller kräva attden metod som föreskrivs i artikel 12 i direktiv /349/EEG skall användas.Tillämpning av denna metod skall dock inte innebära att företagen i frågaomfattas av gruppbaserad tillsyn.5. När gruppbaserad tillsyn skall utövas enligt artikel 52.1 och 52.2 skallföretag som tillhandahåller tjänster anknutna till bankverksamhet tas med isammanställningen i de fall och i enlighet med de metoder som anges i punkt 1-4i denna artikel.Artikel 55 - Information som skall tillhandahållas av holdingföretag med blandad verksamhet och deras dotterföretag1. I avvaktan på vidare samordning av metoderna för sammanställd redovisning,skall medlemsstaterna föreskriva att de behöriga myndigheter som har ansvar förauktorisation och tillsyn över ett eller flera kreditinstitut vars moderföretagär ett holdingföretag med blandad verksamhet, skall kräva att moderföretaget och dotterföretagen lämnar sådan information som kan vara av betydelse förtillsynen över dotterkreditinstituten. De behöriga myndigheterna kan inhämtainformationen antingen direkt från moderföretaget och dotterföretagen eller viadotterkreditinstituten.2. Medlemsstaterna skall föreskriva att deras behöriga myndigheter antingensjälva eller genom externa granskare, kan företa inspektion på platsen för attkontrollera de uppgifter som lämnats av holdingföretag med blandad verksamhetoch deras dotterföretag. Om ett holdingföretag med blandad verksamhet eller ettav dess dotterföretag är ett försäkringsföretag, får också det förfarande somavses i artikel 56.4 användas. Om ett holdingföretag med blandad verksamheteller ett av dess dotterföretag är beläget i en annan medlemsstat ändotterkreditinstitutet, skall kontroll av uppgifter företas på platsen ienlighet med det förfarande som avses i artikel 56.7.Artikel 56 - Åtgärder för att underlätta den gruppbaserade tillsynen1. Medlemsstaterna skall vidta de åtgärder som är nödvändiga för att se till att det inte finns några rättsliga hinder för företag som omfattas av dengruppbaserade tillsynen, holdingföretag med blandad verksamhet och derasdotterföretag samt dotterföretag som avses i artikel 52.10 att sinsemellanutbyta information som är av betydelse för tillsyn i enlighet med artikel 52-55och denna artikel.2. När ett moderföretag och något av dess dotterkreditinstitut är belägna iolika medlemsstater skall de behöriga myndigheterna i de olika medlemsstaternautbyta information som är av betydelse för att möjliggöra eller underlättagruppbaserad tillsyn. Om de behöriga myndigheterna i den medlemsstat därmoderföretaget är beläget inte själva utövar gruppbaserad tillsyn enligt artikel 53, kan de anmodas av de behöriga myndigheter som har ansvar för sådan tillsynatt från moderföretaget begära information som är av betydelse för dengruppbaserade tillsynen och att överföra informationen till myndigheterna ifråga.3. Medlemsstaterna skall tillåta sina behöriga myndigheter att utbyta sådaninformation som anges i punkt 2, varvid skall gälla att inhämtande av ellerförfogande över information avseende finansiella holdingföretag, finansiellainstitut eller företag som tillhandahåller tjänster anknutna tillbankverksamhet, inte på något sätt skall anses innebära att de behörigamyndigheterna har någon skyldighet att ha en tillsynsfunktion i förhållande till dessa enskilda institut eller företag. På liknande sätt skall medlemsstaternatillåta sina behöriga myndigheter att utbyta sådan information som anges iartikel 55, varvid skall gälla att inhämtande av eller förfogande överinformation inte på något sätt skall anses innebära att de behörigamyndigheterna har någon tillsynsfunktion i förhållande till holdingföretag medblandad verksamhet och deras dotterföretag som inte är kreditinstitut eller till sådana dotterföretag som avses i artikel 52.10.4. Om ett kreditinstitut, ett finansiellt holdingföretag eller ettholdingföretag med blandad verksamhet kontrollerar ett eller flera dotterföretag som är försäkringsföretag eller andra företag som tillhandahållerinvesteringstjänster som fordrar auktorisation, skall de behöriga myndigheternaoch de myndigheter som bemyndigats att utöva den offentliga tillsynen överförsäkringsföretag eller över andra företag som tillhandahållerinvesteringstjänster ha ett nära samarbete. Utan att detta påverkar respektivemyndighets ansvar skall dessa myndigheter förse varandra med all information som är ägnad att underlätta deras uppgift och tillåta tillsyn över verksamheten och den finansiella ställningen i de företag över vilka de utövar tillsyn.5. Beträffande information som erhålls inom ramen för gruppbaserad tillsyn och i synnerhet beträffande sådant utbyte av information mellan behöriga myndighetersom föreskrivs i detta direktiv skall tystnadsplikt gälla i enlighet med artikel 30.6. De behöriga myndigheter som har ansvar för gruppbaserad tillsyn skallupprätta förteckningar över sådana finansiella holdingföretag som anges iartikel 52.2. Dessa förteckningar skall överlämnas till de behörigamyndigheterna i andra medlemsstater och till kommissionen.7. Om de behöriga myndigheterna i en medlemsstat vid tillämpning av dettadirektiv i ett särkilt fall önskar kontrollera uppgifter om ett kreditinstitut,ett finansiellt holdingföretag, ett finansiellt institut, ett företag somtillhandahåller tjänster anknutna till bankverksamhet, ett holdingföretag medblandad verksamhet, ett dotterföretag som avses i artikel 55 eller ettdotterföretag som avses i artikel 52.10 och institutet eller företaget ärbeläget i en annan medlemsstat, skall de hos de behöriga myndigheterna i denandra medlemsstaten begära att sådan kontroll företas. De myndigheter somerhållit en sådan framställning skall inom ramen för sina befogenheterefterkomma denna, antingen genom att själva utföra kontrollen eller genom atttillåta att de myndigheter som begärt kontrollen utför den, eller genom atttillåta en revisor eller expert att utföra den.8. Utan att detta påverkar tillämpningen av medlemsstaternas straffrättsligabestämmelser skall medlemsstaterna se till att sanktioner eller andra åtgärder,som syftar till att stoppa konstaterade överträdelser eller avlägsna orsakernatill sådana överträdelser, kan vidtas mot finansiella holdingföretag ochholdingföretag med blandad verksamhet eller mot deras ansvariga ledning föröverträdelser av lagar eller andra författningar som antagits för genomförandetav artikel 52-55 och denna artikel. I vissa fall kan sådana åtgärder krävadomstolsprövning. De behöriga myndigheterna skall ha ett nära samarbete för attsäkerställa att åtgärderna leder till önskat resultat, särskilt när den centrala förvaltningen eller den centrala ledningen i ett finansiellt holdingföretageller ett holdingföretag med blandad verksamhet inte är placerad vid företagetshuvudkontor.AVDELNING VI - RÅDGIVANDE BANKRÖRELSEKOMMITTÉArtikel 57 - sammansättning och funktion1. En rådgivande bankrörelsekommitté för de behöriga myndigheterna imedlemsstaterna skall inrättas vid sidan av kommissionen.2. Den rådgivande bankrörelsekommittén skall ha till uppgift att biträdakommissionen i dess arbete att tillförsäkra ett korrekt genomförande av dettadirektiv. Den skall vidare fullgöra andra uppgifter som föreskrivs i dettadirektiv och bistå kommissionen vid förberedelse av nya förslag till rådetangående ytterligare samordning inom kreditinstitutens område.3. Den rådgivande bankrörelsekommittén får inte befatta sig med konkreta problem som rör enskilda kreditinstitut.4. I den rådgivande bankrörelsekommittén skall ingå högst tre representanter för varje medlemsstat och för kommissionen. Representanterna får, efter medgivandeav kommittén för varje enskilt tillfälle, åtföljas av rådgivare. Kommittén fårockså inbjuda kvalificerade personer och experter att delta vid sammanträden.Sekretariat skall tillhandahållas av kommissionen.5. Den rådgivande bankrörelsekommittén skall anta sin arbetsordning och utse enav medlemsstaternas representanter till ordförande. Kommittén skall sammanträdaregelbundet och i övrigt så snart det är påkallat. Kommissionen får, om denbedömer att förhållandena kräver det, anmoda kommittén att hålla brådskandemöten.6. Vad som avhandlas och beslutas i den rådgivande bankrörelsekommittén skallvara underkastat sekretess, om kommittén inte beslutar annorlunda.Artikel 58 - Granskning av auktorisationsvillkorenDen rådgivande bankrörelsekommittén skall granska innehållet i devillkorsföreskrifter som behöriga myndigheter utformar i enlighet med artiklarna 5.1 och 6.1, andra villkor som gäller i medlemsstaterna samt den informationsom skall ingå i ovannämnda verksamhetsplan, och skall då det är påkallat lämnakommissionen förslag beträffande närmare samordning.Artikel 59 - Beräkningsmetoder1. I avvaktan på ytterligare samordning skall de behöriga myndigheterna, föruppföljande kontroll och när det i övrigt, utöver koefficienter som redantillämpas av dem införa relationstal mellan kreditinstitutens olika tillgångaroch/eller skulder, detta för att möjliggöra fortlöpande övervakning avinstitutens soliditet och likviditet samt andra omständigheter till skydd försparmedel. För detta ändamål skall den rådgivande bankrörelsekommittén bestämmade olika faktorerna för sådana relationstal, som avses i första stycket, ochfastställa metoden för beräkning av talen. Den rådgivande bankrörelsekommitténskall, då det bedöms lämpligt, inhämta ledning i tekniskt samråd mellan demyndigheter som utövar tillsyn över berörda kategorier av institut.2. Relationstal som fastställts att gälla med stöd av punkt 1 skall beräknasminst var sjätte månad.3. Den rådgivande bankrörelsekommittén skall studera resultaten av analyser somutifrån beräkningar enligt punkt 2, utförs av de tillsynsmyndigheter som avses i punkt 1 tredje stycket.4. Den rådgivande bankrörelsekommittén får lämna förslag till kommissionenangående samordning av de koefficienter som används i medlemsstaterna.AVDELNING VII - VERKSTÄLLANDE BEFOGENHETERArtikel 60 - Tekniska anpassningar1. Utan att det påverkar tillämpningen, vad gäller kapitalbasen, av den rapportsom avses i artikel 34.3, andra stycket, skall tekniska anpassningar i följandeavseenden antas i den ordning som föreskrivs i punkt 2:- Förtydligande av definitionerna i syfte att, vid tillämpningen av dettadirektiv, beakta utvecklingen på de finansiella marknaderna.- Förtydligande av definitionen för att en enhetlig tillämpning inom helagemenskapen av detta direktiv skall säkerställas.- Anpassning av terminologin och definitionerna till senare rättsakter angåendekreditinstitut och därmed sammanhängande frågor.- Definitionen av zon A i artikel 1.14.- Definitionen av multilaterala utvecklingsbanker i artikel 1.19.- Ändringar av storleken på startkapital som anges i artikel 5, betingade avutvecklingen på de ekonomiska och monetära områdena.- Utvidgning av innehållet i den förteckning som avses i artiklarna 18 och 19och som är intagen i bilaga I, eller anpassningar av den terminologi som använts i förteckningen, allt i den mån detta är motiverat av utvecklingen inom definansiella marknaderna.- Områden inom vilka behöriga myndigheter skall utbyta information som uppges iartikel 28.- Ändringar av definitioner av tillgånger uppräknade i artikel 43, för attutvecklingen inom kapitalmarknaderna skall kunna beaktas.- Förteckningarna över och klassificeringen av poster utanför balansräkningen ibilagorna 2 och 4, samt behandlingen av dem vid beräkning avkapitaltäckningsgrad som uppges i artiklarna 42, 43 och 44 och i bilaga III.- En tidsbegränsad minskning av den minsta kapitaltäckningsgrad som föreskrivs i artikel 47 eller av viktningar som föreskrivs i artikel 43, för att särskildaomständigheter skall kunna beaktas.- Förtydligande av de undantag som föreskrivs i artikel 49.5-49.10.2. Kommissionen skall biträdas av en kommitté. När det hänvisas till dennapunkt, skall artiklarna 5 och 7 i beslut /468/EG tillämpas, med beaktande av bestämmelserna i artikel 8 i beslutet. Den tid som avses i artikel 5.6 i beslut /468/EG skall vara . Kommittén skall själv anta sinarbetsordning.AVDELNING VIII - ÖVERGÅNGS- OCH SLUTBESTÄMMELSERKAPITEL 1 - ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSERArtikel 61 - Övergångsbestämmelser vad beträffar artikel 36Danmark får medge hypotekskreditinstitut, som före varorganiserade som kooperativa institut eller fonder och som har ombildats tillaktiebolag, att fortsätta att i kapitalbasen med nedan angivna begränsningar,inräkna sådana solidariska förpliktelser från medlemmar eller från låntagare som avses i artikel 36.1, när anspråk mot dem behandlas som solidariskaförpliktelser:a) Beräkningsunderlaget för låntagares solidariska förpliktelser skall utgörasumman av de poster som anges i artikel 34.2.1 och 34.2.2, med avdrag för deposter som anges i artikel 34.2.9, 34.2.10 och 34.2.11.b) Beräkningsunderlaget eller, om ombildning sker senare, för ombildningen, skall utgöra det maximala beräkningsunderlaget.Beräkningsunderlaget får aldrig överstiga det maximala beräkningsunderlaget.c) Det maximala beräkningsunderlaget skall från och med den 1 januari 1997minskas med hälften av det nya kapital som inflyter vid nya emissioner och somär sådant kapital som avses i artikel 34.2.1 och har tecknats och inbetalatsefter den dagen.d) Det högsta belopp i kapitalbasen för förpliktelser med solidarisk ansvarighet får aldrig överstiga50 % och år och år och år år år år år 2000och0 % efter ,av beräkningsunderlaget.Artikel 62 - Övergångsbestämmelser vad beträffar artikel 431. Till och med får medlemsstaternas behöriga myndighetertillåta sina kreditinstitut att tillämpa riskvikt i fråga om lån som enligt dessa myndigheters bedömning är fullt ut säkrade genom panträtt ikontorsbyggnader eller företagslokaler för olika ändamål belägna på demedlemsstaters territorier inom vilka riskvikt tillåts, under förutsättning av följande:i) riskvikt skall tillämpas på den del av lånet som inte överstiger engräns som beräknas enligt antingen a eller b nedan.a) av ifrågavarande fastighets marknadsvärde. Fastighetens marknadsvärdeskall beräknas av två oberoende värderingsmän som gör självständiga bedömningarvid tiden för lånets beviljande. Lånet skall baseras på det lägre av de bådavärderingarna. Fastigheten skall omvärderas minst en gång av envärderingsman. För lån som inte överstiger och avkreditinstitutets kapitalbas skall fastigheten omvärderas av en värderingsmanminst vart tredje år.b) av fastighetens marknadsvärde eller av pantlånevärdet beroende påvilket av dem som är lägst, i de medlemsstater som har infört strikta kriterierför bedömning av pantlånevärdet genom lagar eller andra föreskrifter.Pantlånevärdet skall definieras som fastighetens värde som det har fastställtsav en värderingsman som gjort en försiktig bedömning av möjligheterna av enframtida försäljning av fastigheten genom att beakta långsiktigt hållbaraaspekter på fastigheten, normala och lokala marknadsvillkor, nuvarandeanvändning och annan lämplig användning av fastigheten. Spekulativa faktorerskall inte tas med i bedömningen av pantlånevärdet. Pantlånevärdet skalldokumenteras på ett klart och tydligt sätt. Minst , eller ommarknaden faller , skall pantlånevärdet och särskilt de underliggande antagandena om utvecklingen av den relevanta marknaden bedömas på nytt. I bådefall a och fall b skall "marknadsvärde" definieras som det pris som fastighetenskulle kunna säljas till genom ett privaträttsligt kontrakt mellan en villigsäljare och en i förhållande till honom oberoende köpare på värderingsdagenunder antagandet att fastigheten kan bjudas ut till försäljning på den öppnamarknaden, att marknadsförhållandena medger en överlåtelse i god ordning ochatt, med tanke på fastighetens beskaffenhet, en normal tidsperiod kan avsättasför att förhandla om försäljningen.ii) riskvikt skall tillämpas på den del av lånet som överstiger de gränser som fastställts i i.iii) Fastigheten måste antingen användas eller uthyras av ägaren. Det förstastycket skall inte hindra en medlemsstats behöriga myndigheter som tillämpar enhögre riskvikt inom sitt territorium att, på ovanstående villkor, tillåta att riskvikt tillämpas på detta slag av utlåning på de medlemsstaters territorier där riskvikt är tillåten. Medlemsstaternas behöriga myndigheter fårtillåta sina kreditinstitut att tillämpa riskvikt på de lån som ärutestående under förutsättning att villkoren i denna artikel är uppfyllda. I detta fall skall fastigheten värderas enligt ovan fastställdabedömningskriterier . För lån som beviljas före den 31december 2006 skall riskvikt tillämpas tills lånet löper ut omkreditinstitut är skyldigt att iaktta avtalsvillkoren. Till och med den 31december 2006 får medlemsstaternas behöriga myndigheter även tillåta sinakreditinstitut att tillämpa riskvikt på den del av lånen som enligt dessamyndigheters bedömning är fullt ut säkrade genom aktier i finländskabostadsbolag vars verksamhet regleras av den finländska bostadsaktiebolagslagenfrån 1991 eller motsvarande lagstiftning som senare kan komma att antas, underförutsättning att villkoren i denna punkt är uppfyllda. Medlemsstaterna skallunderrätta kommissionen om hur de tillämpar denna punkt.2. Medlemsstaterna får tillämpa riskvikt för transaktioner om leasing avfast egendom som ingås före och gäller egendom som skallanvändas för näringsändamål i det land där huvudkontoret finns, och dåtillämpliga lagar och andra författningar tillförsäkrar leasegivaren fulläganderätt till den uthyrda egendomen fram till dess leasetagaren utnyttjar sinrätt att köpa den. Medlemsstaterna skall underrätta kommissionen om hur detillämpar denna punkt.3. Artikel 43.3 skall inte påverka de behöriga myndigheternas godkännande avbilaterala avtal om novation vilka har ingåtts vad beträffar- , före , före , före , före , före , före , före , före , före , före , före , före , före , före , före den 30 april 1996Artikel 63 - Övergångsbestämmelser vad beträffar artikel 471.