prop · GP0385 · 2002-01-17 00:00:00 — den fysiska personena) äger av kapitalet, ellerb) disponerar av samtliga röster i institutet, ellerc) på annat sätt har sådant inflytande över institutet att personens ställningmotsvarar den som ett moderföretag har i förhållande till ett dotterföretag,eller2. det finns en annan likartad förbindelse mellan denna person och institutet.2 kap. Förutsättningar för tillstånd m.m.Tillståndsplikt1 § Elektroniska pengar får ges ut endast efter tillstånd av , om inte annat följer av denna lag. Tillstånd får ges till ett svensktaktiebolag, en svensk ekonomisk förening och ett utländskt företag.2 § Tillstånd att ge ut elektroniska pengar får ges till ett svenskt aktiebolageller en svensk ekonomisk förening endast om1. bolagsordningen eller stadgarna stämmer överens med denna lag och andraförfattningar,2. det finns skäl att tro att den planerade verksamheten kommer att ha en sundadministration och redovisning som möjliggör tillräcklig intern kontroll,3. det finns skäl att tro att den som kommer att ha ett kvalificerat innehav iinstitutet inte kommer att motverka en sund utveckling av verksamheten iinstitutet och även i övrigt är lämplig att utöva ett väsentligt inflytande över ledningen av ett institut,4. den som skall ingå i institutets styrelse eller vara verkställande direktöreller dennes ställföreträdare har tillräcklig insikt och erfarenhet för attdelta i ledningen av ett pengar och även i övrigt ärlämplig för en sådan uppgift, och5. företaget uppfyller de villkor som i övrigt anges i denna lag ochföreskrifter som meddelats med stöd av lagen.Tillstånd att ge ut elektroniska pengar får inte ges om det finns skäl att troatt någon som i väsentlig utsträckning har åsidosatt sina skyldigheter inäringsverksamhet eller i andra ekonomiska angelägenheter eller gjort sigskyldig till allvarlig brottslighet kommer att ha ett kvalificerat innehav iinstitutet.Om institutet kommer att ha nära förbindelser med någon annan, får tillstånd ges endast om förbindelserna inte hindrar en effektiv tillsyn av institutet.3 § En ansökan om tillstånd skall ges in till och innehållaen plan där systemet för elektroniska pengar och verksamheten beskrivs.4 § Bolagsordning eller stadgar för ett pengar skallgodkännas av i samband med att företaget får tillstånd att ge ut elektroniska pengar.Ett beslut om ändring av bolagsordningen eller stadgarna får inte registrerasinnan det har godkänts av inspektionen.Startkapital5 § Ett institut för elektroniska pengar skall när verksamheten inleds ha ettstartkapital som för beslutet om tillstånd motsvarar minst enmiljon euro.Undantag6 § får medge att ett pengarundantas från lagens bestämmelser om det penningvärde som lagras på varjeutgivet medium inte överstiger , och om1. den planerade verksamheten endast har sådan omfattning att utestående skulder hänförliga till utgivna elektroniska pengar normalt inte överstiger femmiljoner euro och aldrig överstiger , eller2. de elektroniska pengar som skall ges ut endast används som betalningsmedelmellan institutet ocha) ett dotterbolag som utför operativa uppgifter eller andra uppgifter medanknytning till elektroniska pengar som ges ut eller distribueras av institutet,b) ett moderbolag till institutet, ellerc) ett annat dotterbolag till moderbolaget, eller3. utgivna elektroniska pengar godkänns som betalningsmedel endast av ettbegränsat antal företaga) med verksamhet i samma lokaler eller inom ett annat begränsat område, ellerb) som står i ett nära finansiellt eller affärsmässigt förhållande tillinstitutet.Ett institut för elektroniska pengar som medgetts undantag från lagensbestämmelser skall till lämna en redogörelse förverksamheten och en redovisning av utestående skulder hänförliga till deelektroniska pengar som getts ut.Filialverksamhet i ett land utanför EES för ett pengar7 § Ett institut för elektroniska pengar som planerar att inrätta en filial iett land utanför EES skall ansöka om tillstånd hos . Ettsådant tillstånd skall lämnas om det finns skäl att tro att den planeraderörelsen kommer att uppfylla kraven på en sund verksamhet.En ansökan om tillstånd skall innehålla en plan för filialverksamheten meduppgifter om filialens organisation, ansvarig ledning, i vilket land filialenskall upprättas och filialens adress.Tillstånd för ett utländskt företag för elektroniska pengar med säte i ett landutanför EES8 § Tillstånd för ett utländskt företag för elektroniska pengar med säte i ettland utanför EES att ge ut sådana pengar från filial här i landet får ges endast om1. företaget ger ut elektroniska pengar i det land där det har sitt säte och där står under tillsyn av en behörig myndighet, och2. det finns skäl att tro att den planerade rörelsen kommer att uppfylla kravetpå en sund verksamhet.Styrelse och huvudkontor9 § Ett institut för elektroniska pengar skall ha en styrelse med minst femledamöter. Institutet skall ha en verkställande direktör.För varje pengar skall det finnas ett huvudkontor iSverige.Revisor10 § En revisor i ett pengar skall vara auktoriseradeller godkänd revisor. Minst en av de revisorer som utses av institutets stämmaskall vara auktoriserad.3 kap. Kapitalkrav m.m.Kapitalbas1 § Ett institut för elektroniska pengar som bedriver verksamhet skall ha enkapitalbas som med hänsyn till verksamhetens art och omfattning är tillräckligtstor. Kapitalbasen får aldrig understiga startkapitalet och inte heller ettbelopp motsvarande av det högsta värdet av utestående elektroniskapengar och det genomsnittliga värdet under de närmast föregående sex månadernaav utestående elektroniska pengar.Krav som gäller tillgångarna2 § Ett institut för elektroniska pengar skall ha tillgångartill ett värde som minst motsvarar värdet av institutets skulder hänförliga till utestående elektroniska pengar.Tillgångarna får endast placeras i fordringsrätter med låg risk. Ränte- ochvalutakursanknutna finansiella instrument (derivatinstrument) får användas föratt skydda tillgångarna mot marknadsrisker. Tillgångarna skall även i övrigtplaceras på ett sådant sätt att lämplig riskspridning uppnås och så attinstitutets betalningsberedskap är tillfredsställande.Rapporteringsplikt3 § Ett institut för elektroniska pengar skall göraberäkningar av kapitalbasen och förhållandet mellan tillgångar och skulderenligt 1 och 2 §§.Institutet skall därefter överlämna resultatet av dessa beräkningar ochde uppgifter som legat till grund för beräkningarna till Finansinspektionen.4 kap. Regler om verksamhetenVerksamheten1 § Ett institut för elektroniska pengar får endast bedriva verksamhet som haranknytning till egen eller någon annans utgivning av elektroniska pengar ochendast äga aktier eller andelar i företag som bedriver sådan verksamhet.Säkerhet och kontroll2 § Ett system för utgivning av elektroniska pengar skall vara utformat på ettsätt som garanterar hög säkerhet samt gör det möjligt att kontrollera och spåratransaktioner i systemet.Inlösen3 § På begäran av innehavaren skall utgivaren lösa in utestående elektroniskapengar i sedlar och mynt eller genom överföring till ett konto. Vid inlösen fårinstitutet ta ut en avgift om det kan visas att kostnaden varit absolutnödvändiga för att genomföra transaktionen.Innehavarens rätt till inlösen gäller till och med efter det att denavtalade giltighetstiden har gått ut för de elektroniska pengarna.I avtalet mellan utgivaren och innehavaren skall villkoren för inlösen klartanges.Tystnadsplikt4 § Enskildas förhållanden till ett pengar får inteobehörigen röjas.Ansvar enligt 20 kap. 3 § skall inte följa för den som bryter motförbudet i första stycket.5 kap. Marknadstillträde inom EESMarknadstillträde till ett land inom EES för ett § Ett institut för elektroniska pengar får bedriva verksamhet i ett annat land inom EES genom att institutet inrättar en filial i det landet eller direkterbjuder och tillhandahåller tjänster där.Bestämmelserna i 2-5 §§ är inte tillämpliga på ett oma) de medel som erhålls i utbyte mot utgivna elektroniska pengar understigervärdet på dessa, ellerb) institutet har medgetts undantag från lagens bestämmelser enligt 2 kap. 6 §.2 § Ett institut för elektroniska pengar som avser att inrätta en filial i ettannat land inom EES skall underrätta innan verksamhetenpåbörjas. Underrättelsen skall innehålla en verksamhetsplan med den informationsom beskrivs i 2 kap. 7 § andra stycket.Om det inte finns skäl att ifrågasätta institutets administrativa struktur eller finansiella situation, skall från det attunderrättelsen togs emot vidarebefordra den till behörig myndighet i det landdär filialen skall inrättas. Till underrättelsen skall inspektionen foga uppgift om storleken av institutets kapitalbas.Inspektionen skall även underrätta institutet när den vidarebefordrarunderrättelsen.Om finner att det inte finns förutsättningar för attvidarebefordra underrättelsen, skall inspektionen fatta beslut om det inom tremånader från det att underrättelsen togs emot.3 § Verksamheten vid filialen får påbörjas efter det att denbehöriga myndigheten i det andra landet tog emot uppgifterna enligt 2 § förstastycket. Verksamheten får påbörjas , om myndigheten medger det.4 § Om något av de förhållanden som angetts i institutets underrättelse tillFinansinspektionen enligt 2 § första stycket skall ändras efter det att filialen inrättats, skall institutet underrätta inspektionen och den behörigamyndigheten i det andra landet minst en månad innan ändringen genomförs.Om anser att ändringen inte får göras, skall inspektionenfatta beslut om det inom en månad från det att underrättelsen kom in tillinspektionen. Den behöriga myndigheten i det andra landet skall genastunderrättas om beslutet.5 § Ett institut för elektroniska pengar som vill erbjuda sina tjänster i ettland inom EES utan att inrätta filial skall innan verksamheten påbörjasunderrätta om i vilket land verksamheten skall bedrivas.Finansinspektionen skall inom en månad från det att underrättelsen togs emotlämna över den till en behörig myndighet i det land där verksamheten skallbedrivas.Marknadstillträde till för ett utländskt företag för elektroniska pengar med säte i ett land inom EES6 § Ett utländskt företag för elektroniska pengar med säte i ett land inom EESoch som har tillstånd i hemlandet att ge ut sådana pengar får bedriva verksamhet här i landet. Verksamheten får bedrivas genom att företaget inrättar en filialhär i landet eller direkt erbjuder och tillhandahåller tjänster här.7 § Ett utländskt företag som avses i 6 § får börja en filialverksamhet tvåmånader efter det att från en behörig myndighet i företagetshemland har fått en underrättelse med ett sådant innehåll som anges i 2 kap. 7 § andra stycket. kan dock medge att verksamheten får påbörjasdessförinnan.Ett sådant företag får börja att direkt erbjuda och tillhandahålla tjänster utan att bedriva filialverksamhet så snart från en behörigmyndighet i utgivarens hemland har fått en underrättelse med ett sådant innehåll som anges i 5 § första stycket.6 kap. Tillsyn m.m.Hur tillsynen över pengar skall bedrivas1 § Ett institut för elektroniska pengar står under tillsyn avFinansinspektionen. Institutet skall lämna de upplysningar om sin verksamhet och därmed sammanhängande omständigheter som inspektionen begär.Inspektionen får genomföra undersökning hos ett pengar när inspektionen anser det nödvändigt.2 § Om ett pengar ingår i en koncern, skall andraföretag i koncernen, även om de inte omfattas av tillsyn,lämna inspektionen de upplysningar om sin verksamhet och därmed sammanhängandeomständigheter som inspektionen behöver för sin tillsyn över institutet.Ett institut för elektroniska pengar får ge koncernbidrag endast eftermedgivande av Finansinspektionen.3 § skall vid sin tillsyn över se till att en sund utveckling av verksamheten främjas.4 § Om ett pengar är en ekonomisk förening, ärstyrelsen skyldig att genast upprätta en särskild balansräkning, om det finnsskäl att tro att institutet inte kan uppfylla kravet på kapitalbas enligt 3 kap. 1 §. Balansräkningen skall granskas av institutets revisorer. Om granskningenvisar att kraven inte är uppfyllda, skall institutets styrelse genast underrätta Finansinspektionen.5 § får förordna en revisor som med övriga revisorer deltar i revisionen av ett pengar. Inspektionen får när somhelst återkalla ett sådant förordnande och utse ny revisor.Revisorn har rätt till skäligt arvode från arbete. Storleken på arvodet bestäms av inspektionen.Finansinspektionen skall utfärda en instruktion för revisor som förordnats avinspektionen.6 § När ett pengar har försatts i konkurs, skallFinansinspektionen förordna ett allmänt ombud. Det allmänna ombudet skall somkonkursförvaltare delta i konkursboets förvaltning tillsammans med den eller deförvaltare som utses enligt konkurslagen (1987:672).Det allmänna ombudet kan beträffande medelsförvaltare göra en sådanframställning som avses i 7 kap. 5 § konkurslagen.Även om beslut om delning av konkursboets förvaltning har fattats, får detallmänna ombudet delta i förvaltningen i dess helhet.Bestämmelser i konkurslagen om arvode till konkursförvaltare gäller också detallmänna ombudet.Rapporteringsskyldighet för revisor och särskild granskare7 § En revisor skall omgående rapportera till om han ellerhon vid fullgörandet av sitt uppdrag i ett pengar fårkännedom om förhållanden som1. kan utgöra en väsentlig överträdelse av de författningar som reglerarinstitutets verksamhet,2. kan påverka institutets fortsatta drift negativt, eller3. kan leda till att revisorn avstyrker att balansräkningen ellerresultaträkningen fastställs eller till anmärkning enligt 10 kap. 30 eller 31 §aktiebolagslagen (1975:1385) eller 8 kap. 13 § lagen (1987:667) om ekonomiskaföreningar.Revisorn har en motsvarande rapporteringsskyldighet om han eller hon fårkännedom om förhållanden som avses i första stycket vid fullgörande av uppdrag i ett instituts moderföretag eller ett dotterföretag eller ett företag som har en likartad förbindelse med institutet.Rapporteringsskyldigheten gäller också sådan särskild granskare i ett institutför elektroniska pengar som har utsetts enligt 11 kap. 21 § aktiebolagslageneller 8 kap. 17 § lagen om ekonomiska föreningar.Särskilt om tillsynen över filialer i till utländska företag förelektroniska pengar med säte i ett land inom EES8 § skall i samarbete med behörig hemlandsmyndighet utövatillsyn över att likviditeten är tillfredsställande i en här i landet inrättadfilial till ett utländskt företag för elektroniska pengar med säte i ett landinom EES.Efter anmälan till kan en behörig myndighet i ett annat landinom EES göra en undersökning hos en sådan filial som anges i första stycket.9 § När ett sådant utländskt företag som avses i 8 § bedriver verksamhet iSverige från filial eller genom att direkt tillhandahålla tjänster, skallFinansinspektionen lämna de uppgifter som behörig myndighet i företagets hemland behöver för sin tillsyn av företaget.Ägarprövning10 § Vad som föreskrivs om kreditmarknadsföretag i 5 kap. 11 - 15 b §§ lagen(1992:1610) om finansieringsverksamhet skall tillämpas på institut förelektroniska pengar.Ingripande mot pengar11 § Om ett pengar har fattat ett beslut som stridermot denna lag eller någon annan författning som reglerar dess verksamhet, motföreskrift som meddelats med stöd av sådan författning, mot bolagsordningeneller stadgarna eller villkor som förenats med tillståndet att ge utelektroniska pengar, får förbjuda verkställighet av beslutet. Har beslutet redan verkställts får inspektionen förelägga institutet att görarättelse, om det är möjligt.12 § skall förelägga ett institut att vidta lämpliga åtgärder för att rätta till förhållandet om ett institut1. har en kapitalbas som understiger det minsta belopp som krävs enligt 3 kap. 1 §, eller2. har tillgångar till ett värde som understiger värdet av institutets skulderhänförliga till utestående elektroniska pengar.13 § Ett tillstånd till ett institut att ge ut elektroniska pengar skallåterkallas av om1. institutet efter det att tillstånd beviljades inte har börjat geut elektroniska pengar eller förklarat sig avstå från tillståndet,2. institutet av inte bedrivit utgivning avelektroniska pengar,3. institutet genom att överträda en bestämmelse som avses i 11 § eller på annat sätt visat sig olämpligt att utöva sådan rörelse som tillståndet avser,4. institutets kapitalbas understiger startkapitalet enligt 2 kap. 5 § ochbristen inte har täckts från det att den blev känd förinstitutet,5. någon som ingår i institutets styrelse eller är verkställande direktör ellerdennes ställföreträdare inte uppfyller de krav som anges i 2 kap. 2 § förstastycket 4.Om det är tillräckligt får inspektionen i de fall som anges i första stycket 2och 3 i stället för att återkalla tillståndet meddela varning. I det fall somavses i första stycket 4 får inspektionen medge förlängd tid för att bristenskall täckas, om det finns särskilda skäl. I de fall som avses i första stycket5 får tillstånd återkallas bara om först beslutat att anmärka på att personen ingår i styrelsen eller är verkställande direktör eller dennesställföreträdare och om han eller hon, sedan en av inspektionen bestämd tid avhögst gått, fortfarande finns kvar på samma post.Om tillståndet återkallas får inspektionen besluta om hur avvecklingen avverksamheten skall ske.Ett beslut om återkallelse får förenas med förbud att fortsätta verksamheten.14 § Har av en behörig myndighet i ett annat land inom EESunderrättats om att ett pengar har överträttföreskrifter som i det landet gäller för institutet, skall inspektionen vidta de i 11-13 §§ angivna åtgärderna mot institutet, om någon omständighet motsvarande vad som där sägs föreligger. Inspektionen skall underrätta den behörigamyndigheten i det andra landet om vilka åtgärder som vidtagits.Ingripanden mot utländska företag för elektroniska pengar med säte i ett landinom EES15 § får förelägga ett utländskt företag för elektroniskapengar med säte inom EES och som bedriver verksamhet i att görarättelse, om företaget överträder en bestämmelse som avses i 11 § eller i övrigt visar sig olämpligt att bedriva sådan verksamhet.Inspektionen skall underrätta behörig myndighet i företagets hemland omföretaget inte följer föreläggandet.Om företaget inte gör rättelse, får inspektionen förbjuda företaget att göra nya åtaganden här i landet. Inspektionen skall innan den meddelar ett förbudunderrätta den behöriga myndigheten i företagets hemland. I brådskande fall fårinspektionen meddela förbud utan att hemlandsmyndigheten har underrättats.Inspektionen skall i ett sådant fall underrätta myndigheten så snart det kanske.16 § Om ett utländskt företag som avses i 15 § har fått sittverksamhetstillstånd återkallat i hemlandet, skall genastförbjuda företaget att göra nya åtaganden i Sverige.Ingripanden mot utländska företag för elektroniska pengar med säte i ett landutanför EES17 § Om ett företag för elektroniska pengar med säte i ett land utanför EES somdriver verksamhet från filial här i landet överträder en bestämmelse som avses i 11 § eller på annat sätt visar sig olämpligt att ge ut elektroniska pengar, får återkalla filialtillståndet eller, om det är tillräckligt,meddela varning.Om filialtillståndet återkallas tillämpas 13 § tredje och fjärde styckena.Inspektionen skall underrätta behörig myndighet i det land där företaget harsitt säte om åtgärder som har vidtagits med stöd av denna paragraf.Ingripanden mot den som saknar tillstånd18 § Om någon bedriver verksamhet som omfattas av denna lag utan att hatillstånd till det, skall förelägga denne att upphöra medverksamheten. Inspektionen får besluta om hur avvecklingen av verksamheten skall ske.Är det osäkert om lagen är tillämplig på en viss verksamhet, får inspektionenförelägga den som bedriver verksamheten att lämna de upplysningar omverksamheten som inspektionen behöver för att bedöma om så är fallet.I fråga om utländska företag får ett föreläggande enligt denna paragraf riktasmot såväl företaget som den som här i landet är verksam för dess räkning.Avgifter till Finansinspektionen19 § pengar och utländska företag för elektroniskapengar med filial här i landet skall med årliga avgifter bekostaFinansinspektionens verksamhet med anknytning till denna lag enligt de närmareföreskrifter som regeringen meddelar.Vite20 § Om meddelar föreläggande eller förbud enligt denna lag,får inspektionen också förelägga vite.7 kap. Överklagande1 § beslut enligt 6 kap. 18 § andra stycket får inteöverklagas.Inspektionens beslut enligt 2 kap. 1 och 8 §§ samt 6 kap. 10, 13 och 17 §§ fåröverklagas hos kammarrätten.Andra beslut av inspektionen enligt denna lag får överklagas hos länsrätten.Detta gäller dock inte beslut i ärenden som avses i 20 § första stycket 5förvaltningslagen (1986:223). Prövningstillstånd krävs vid överklagande tillkammarrätten av länsrättens avgörande.Inspektionen får bestämma att ett beslut om förbud, föreläggande elleråterkallelse skall gälla omedelbart.2 § Om i ett ärende om tillstånd enligt 2 kap. 1 § intefattar beslut från det att ansökan gavs in till inspektionen,skall inspektionen underrätta sökanden om skälen för detta. Sökanden fårdärefter begära förklaring av kammarrätten att ärendet onödigt uppehålls. inte har fattat beslut från det att en sådan förklaring avgetts, skall ansökan anses ha avslagits.Om inte vidarebefordrar en underrättelse som avses i 5 kap. 2 § första stycket till behörig myndighet i utlandet från detatt underrättelsen togs emot och inte heller fattar beslut enligt fjärde stycket samma paragraf, skall inspektionen underrätta sökanden om skälen för detta. Sökanden får därefter begära förklaring av kammarrätten att ärendetonödigt uppehålls. Om underrättelsen inte har vidarebefordrats inom tre månaderfrån det att en sådan förklaring avgetts, skall beslut enligt 5 kap. 2 § fjärdestycket anses ha fattats.8 kap. Bemyndiganden1 § Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer skall meddelanärmare föreskrifter om1. vilka poster som får räknas in i startkapitalet enligt 2 kap. 5 §,2. beräkning av storleken på kapitalbasen enligt 3 kap. 1 §,3. beräkning av förhållandet mellan tillgångar och skulder, tillåtnatillgångsslag, värderings- och begränsningsregler samt användningen avderivatinstrument enligt 3 kap. 2 §.2 § Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer får meddela närmareföreskrifter om1. innehållet i en sådan plan som krävs enligt 2 kap. 3 §,2. den årliga redogörelse och redovisning som skall lämnas enligt 2 kap. 6 §andra stycket,3. omfattningen av tillåten verksamhet enligt 4 kap. 1 §,4. säkerhet och kontroll i system för utgivning av elektroniska pengar enligt 4kap. 2 §,5. vilka upplysningar som ett pengar skall lämna tillinspektionen enligt 6 kap. 1 § första stycket.Ikraftträdande och övergångsbestämmelser1. Denna lag träder i kraft den 27 april 2002.2. Ett svenskt aktiebolag, en svensk ekonomisk förening eller ett utländsktföretag för elektroniska pengar med säte i ett land utanför EES som vidtidpunkten för lagens ikraftträdande driver verksamhet som omfattas av lagen får fortsätta att driva verksamheten till och med eller, omansökan om tillstånd inkommit till senast , till dess ansökan har prövats slutligt.Förslag till lag om ändring i lagen (1995:1559) om årsredovisning förkreditinstitut och värdepappersbolagHärigenom föreskrivs att 1 kap. 1 och 2 §§, 2 kap. 1 §, 5 kap. 4 §, 7 kap. 1 §,8 kap. 1 § samt 9 kap 1 § lagen (1995:1559) om årsredovisning för kreditinstitut och värdepappersbolag skall ha följande lydelse.Nuvarande lydelseFöreslagen lydelse1 kap.1 §3Denna lag är tillämplig på kreditinstitut och värdepappers-bolag. avses bankaktiebolag, sparbanker, medlemsbanker,kreditmarknads-företag (kreditmarknadsbolag respektivekreditmarknads-föreningar), sådana finansbolag och kreditaktiebolag som driververksamhet med stöd av punkterna 3(5 i övergångsbestämmelserna till lagen(1992:1610) om finansieringsverksamhet, Sverigesstadshypotekskassa, allmänna hypoteksbank och Svenskaskeppshypotekskassan.