prop · GP0385 · 2002-01-17 00:00:00 — Regeringens proposition2001/02:85Utgivning av elektroniska pengarProp.2001/02:85Regeringen överlämnar denna proposition till riksdagen.Stockholm den 17 januari 2002Göran ()Propositionens huvudsakliga innehållI propositionen föreslås en ny lag om utgivning av elektroniska pengar. Genomden nya lagen genomförs EG-direktivet 2000/46/EG av omrätten att starta och driva affärsverksamhet i pengarsamt om tillsyn av sådan verksamhet. Syftet med direktivet är att uppnå enfungerande inre marknad inom EU (EES) för utgivning av elektroniska pengar genom en grundläggande harmonisering och ett ömsesidigt erkännande avmedlemsstaternas näringsrättsliga lagstiftning på området. Utformningen av lagen är sådan att den underlättar ett utnyttjande av elektroniska pengarspotentiella fördelar som den inte hindrar den tekniska utvecklingen av system för elektroniska pengar.Elektroniska pengar definieras i lagen som ett penningvärde som representerar en fordran på utgivaren och som, utan att finnas på ett individualiserat konto, är lagrat på ett elektroniskt medium och godkänns som betalningsmedel av andraföretag än utgivaren. För att institutet skall kunna utnyttja den inre marknaden enligt principerna om en enda auktorisation, hemlandstillsyn och ömsesidigterkännande krävs dock även att de elektroniska pengarna ges ut i utbyte motmedel till minst samma belopp.Lagen är tillämplig på alla utgivare av elektroniska pengar utom banker ochkreditmarknadsföretag, som regleras i särskild lagstiftning. Lagens regler ominlösen och säkerhet och kontroll i utgivarens system skall dock gälla även fördessa institut. får under vissa förutsättningar medge att ett svenskt aktiebolag eller en svensk ekonomisk förening som avser att ge utelektroniska pengar undantas från lagens regler.Finansinspektionens tillstånd krävs för utgivning av elektroniska pengar.Utgivaren skall vara ett svenskt aktiebolag, en svensk ekonomisk förening ellerett utländskt företag. I lagen ställs vissa kvalitetskrav på verksamheten ochdess organisation samt på ägare och ledning. För utgivaren gäller en ytterststrikt begränsning av annan tillåten verksamhet och stränga matchnings- ochplaceringsregler. I lagen tas in motsvarande regler om tillträde till den inremarknaden som gäller för banker och kreditmarknadsföretag.Ett institut för elektroniska pengar skall stå under Finansinspektionenstillsyn. Inspektionen ges i lagen i princip samma möjligheter till kontroll ochingripande som gäller för banker och kreditmarknadsföretag.På begäran av innehavaren skall ett pengar, en bankeller ett kreditmarknadsföretag lösa in utestående elektroniska pengar i sedlaroch mynt eller genom överföring till ett konto om innehavaren begär det underden avtalade giltighetstiden. Vid inlösen får institutet endast ta ut en avgiftsom motsvarar den kostnad som är absolut nödvändig för att genomföratransaktionen.Lagen föreslås träda i kraft . Vissa övergångsregler blirgällande för svenska aktiebolag, svenska ekonomiska föreningar och utländskaföretag för elektroniska pengar från tredjeland som bedriver utgivning avelektroniska pengar före lagens ikraftträdande.Innehållsförteckning1 Förslag till riksdagsbeslut 52 Lagtext 62.1 Förslag till lag om utgivning av elektroniska pengar 62.2 Förslag till lag om ändring i lagen (1995:1559) om årsredovisning ikreditinstitut och värdepappersbolag 182.3 Förslag till lag om ändring i lagen (1993:768) om åtgärder motpenningtvätt 232.4 Förslag till lag om ändring i lagen (1994:2004) om kapitaltäckning ochstora exponeringar för kreditinstitut och värdepappersbolag 242.5 Förslag till lag om ändring i lagen (2000:35) om byte avredovisningsvaluta i finansiella företag 272.6 Förslag till lag om ändring i lagen (1987:667) om ekonomiska föreningar282.7 Förslag till lag om ändring i lagen (1992:160) om utländska filialerm.m. 293 Ärendet och dess beredning 304 Elektroniska pengar 324.1 Inledning 324.2 Vilka system finns för elektroniska pengar ? 334.3 Kortpengar 354.4 Nätpengar 374.5 Typfall av digitala värdeenheter 384.6 Typfall av kontobaserade elektroniska pengar 395 Näringsrättslig reglering på det finansiella området 405.1 för banker och andra kreditinstitut 405.2 Svensk reglering inom det finansiella området 415.2.1 Reglering av banker och annan finansiell verksamhet 415.2.2 Kapitaltäckning 435.2.3 Insättningsgaranti 446 Direktivet om elektroniska pengar 456.1 Direktivets syfte 456.2 Närmare om direktivets innehåll 467 Allmänna utgångspunkter 508 Överväganden och förslag 528.1 Genomförandet av direktivet om elektroniska pengar 528.2 Tillämpningsområdet 548.2.1 Utgivare av elektroniska pengar 548.2.2 Definition av elektroniska pengar 578.2.3 Undantag för vissa utgivare 618.3 Förutsättningar för tillstånd m.m. 638.4 Regler för verksamheten m.m. 668.5 Tillsyn 708.6 Inlösen m.m. 738.7 Insättningsgaranti 769 Ekonomiska konsekvenser 7810 Författningskommentarer 7910.1 Förslaget till lag om utgivning av elektroniska pengar 7910.2 Förslaget till lag om ändring i lagen (1995:1559) om årsredovisning förkreditinstitut och värdepappersbolag 9010.3 Förslaget till lag om ändring i lagen (1993:768) om åtgärder motpenningtvätt 9010.4 Förslaget till lag om ändring i lagen (1994:2004) om kapitaltäckning och stora exponeringar för kreditinstitut och värdepappersbolag 9010.5 Förslaget till lag om ändring i lagen (2000:35) om byte avredovisningsvaluta i finansiella företag 9110.6 Förslaget till lag om ändring i lagen (1987:667) om ekonomiskaföreningar 9110.7 Förslaget till lag om ändring i lagen (1992:160) om utländska filialerm.m. 92Bilaga.1 och rådets direktiv /46/EG av den 18 september2000 om rätten att starta och driva affärsverksamhet i pengar samt om tillsyn av sådan verksamhet 93Bilaga.2 och rådets direktiv /28/EG av den 18 september2000 om ändring av direktiv /12/EG om rätten att starta och driva verksamhet i kreditinstitut 102Bilaga.3 och rådets direktiv /12/EG av den 20 mars 2000om rätten att starta och driva verksamhet i kreditinstitut 104Bilaga.4 Remissinstanser som yttrat sig över Promemoria med förslag till Lag omutgivning av elektroniska pengar 180Bilaga.5 Lagrådsremissens lagförslag 181Bilaga.6 Lagrådets yttrande 203Utdrag ur protokoll vid regeringssammanträde 210Rättsdatablad 2111 Förslag till riksdagsbeslutRegeringen föreslår att antar regeringens förslag till1. lag om utgivning av elektroniska pengar,2. lag om ändring i lagen (1995:1559) om årsredovisning för kreditinstitut ochvärdepappersbolag,3. lag om ändring i lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt,4. lag om ändring i lagen (1994:2004) om kapitaltäckning och stora exponeringarför kreditinstitut och värdepappersbolag,5. lag om ändring i lagen (2000:35) om byte av redovisningsvaluta i finansiellaföretag,6. lag om ändring i lagen (1987:667) om ekonomiska föreningar,7. lag om ändring i lagen (1992:160) om utländska filialer m.m.2 LagtextRegeringen har följande förslag till lagtext.2.1 Förslag till lag om utgivning av elektroniska pengarHärigenom föreskrivs följande.1 kap. Tillämpningsområde och definitionerTillämpningsområde1 § Denna lag innehåller bestämmelser om utgivning av elektroniska pengar.För banker och kreditmarknadsföretag som ger ut elektroniska pengar skall endast bestämmelserna om säkerhet och kontroll i 4 kap. 2 § och om inlösen i 4 kap. 3§ tillämpas.För utländska företags verksamhet genom filial i gäller bestämmelserna i denna lag och i övrigt lagen (1992:160) om utländska filialer m.m.Lagen gäller inte för verksamhet som bedrivs av riksbank.Definitioner2 § I denna lag avses medelektroniska pengar: ett penningvärde som representerar en fordran på utgivarenoch som, utan att finnas på ett individualiserat konto, är lagrat på ettelektroniskt medium och godkänns som betalningsmedel av andra företag änutgivaren,pengar: ett svenskt aktiebolag eller en svenskekonomisk förening som har fått tillstånd enligt denna lag att ge utelektroniska pengar,kvalificerat innehav: ett direkt eller indirekt ägande i ett företag, ominnehavet representerar eller mer av kapitalet eller av samtligaröster eller annars möjliggör ett väsentligt inflytande över ledningen avföretaget,filial: ett avdelningskontor med självständig förvaltning, varvid även ettutländskt företags etablering av flera driftsställen i anses som en enda filial,EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet.Vidare skall enligt denna lag ett pengar och ett annat företag anses ha nära förbindelser, om1. det ena företaget direkt eller indirekt genom dotterföretag äger minst 20procent av kapitalet eller disponerar över av samtliga röster i det andra företaget,2. det ena företaget direkt eller indirekt utgör moderföretag till det andraeller det finns en annan likartad förbindelse mellan företagen, eller3. båda företagen är dotterföretag till eller har en likartad förbindelse med en och samma juridiska person eller står i ett motsvarande förhållande till en och samma fysiska person.Nära förbindelser har även en fysisk person och ett , om1. den fysiska personena) äger av kapitalet i institutet,b) disponerar av samtliga röster i institutet, ellerc) på annat sätt har sådant inflytande över institutet att personens ställningmotsvarar den som ett moderföretag har i förhållande till ett dotterföretag,eller2. det finns en annan likartad förbindelse mellan denna person och institutet.2 kap. Förutsättningar för tillstånd m.m.Tillståndsplikt1 § Elektroniska pengar får ges ut endast efter tillstånd av , om inte annat följer av denna lag. Tillstånd får ges till ett svensktaktiebolag, en svensk ekonomisk förening och ett utländskt företag.2 § Tillstånd att ge ut elektroniska pengar får ges till ett svenskt aktiebolageller en svensk ekonomisk förening endast om1. bolagsordningen eller stadgarna inte strider mot denna lag och andraförfattningar,2. det finns skäl att tro att den planerade verksamheten kommer att ha en sundadministration och redovisning som möjliggör tillräcklig intern kontroll,3. det finns skäl att tro att den som kommer att ha ett kvalificerat innehav iinstitutet inte kommer att motverka en sund utveckling av verksamheten iinstitutet och även i övrigt är lämplig att utöva ett väsentligt inflytande över ledningen av ett institut,4. den som skall ingå i institutets styrelse eller vara verkställande direktöreller dennes ställföreträdare har tillräcklig insikt och erfarenhet för attdelta i ledningen av ett pengar och även i övrigt ärlämplig för en sådan uppgift, och5. företaget uppfyller de villkor som i övrigt anges i denna lag ochföreskrifter som meddelats med stöd av lagen.Tillstånd att ge ut elektroniska pengar får inte ges om det finns skäl att troatt någon som i väsentlig utsträckning har åsidosatt sina skyldigheter inäringsverksamhet eller i andra ekonomiska angelägenheter eller gjort sigskyldig till allvarlig brottslighet kommer att ha ett kvalificerat innehav iinstitutet.Om institutet kommer att ha nära förbindelser med någon annan, får tillstånd ges endast om förbindelserna inte hindrar en effektiv tillsyn av institutet.3 § En ansökan om tillstånd skall ges in till och innehållaen plan där systemet för elektroniska pengar och verksamheten beskrivs.4 § Bolagsordning eller stadgar för ett pengar skallgodkännas av i samband med att företaget får tillstånd att ge ut elektroniska pengar.Ett beslut om ändring av bolagsordningen eller stadgarna får inte registrerasinnan det har godkänts av inspektionen.Startkapital5 § Ett institut för elektroniska pengar skall när verksamheten inleds ha ettstartkapital som för beslutet om tillstånd motsvarar minst enmiljon euro.Undantag6 § får medge att ett svenskt aktiebolag eller en svenskekonomisk förening som avser att ge ut elektroniska pengar undantas från lagensbestämmelser om det penningvärde som skall lagras på varje särskilt utgivetmedium inte överstiger och om1. den planerade verksamheten endast har sådan omfattning att utestående skulder hänförliga till utgivna elektroniska pengar normalt inte överstiger femmiljoner euro och aldrig överstiger , eller2. de elektroniska pengar som skall ges ut endast används som betalningsmedelmellan utgivaren ocha) ett dotterföretag som utför operativa uppgifter eller andra uppgifter medanknytning till elektroniska pengar som utgivaren ger ut eller distribuerar,b) ett moderföretag till utgivaren, ellerc) ett annat dotterföretag till moderföretaget, eller3. de elektroniska pengar som skall ges ut godkänns som betalningsmedel endastav ett begränsat antal företaga) med verksamhet i samma lokaler eller inom ett annat begränsat område ellerb) som står i ett nära finansiellt eller affärsmässigt förhållande tillutgivaren.Ett aktiebolag eller en ekonomisk förening som medgetts undantag från lagensbestämmelser skall till lämna en redogörelse förverksamheten och en redovisning av utestående skulder hänförliga till deelektroniska pengar som getts ut.Filialverksamhet i ett land utanför EES för ett pengar7 § Ett institut för elektroniska pengar som planerar att inrätta en filial iett land utanför EES skall ansöka om tillstånd hos . Ettsådant tillstånd skall lämnas om det finns skäl att tro att den planeraderörelsen kommer att uppfylla kraven på en sund verksamhet.En ansökan om tillstånd skall innehålla en plan för filialverksamheten meduppgifter om filialens organisation, ansvarig ledning, i vilket land filialenskall inrättas och filialens adress.Tillstånd för ett utländskt företag för elektroniska pengar med säte i ett landutanför EES8 § Tillstånd för ett utländskt företag för elektroniska pengar med säte i ettland utanför EES att ge ut sådana pengar från filial här i landet får ges endast om1. företaget ger ut elektroniska pengar i det land där det har sitt säte och där står under tillsyn av en behörig myndighet, och2. det finns skäl att tro att den planerade rörelsen kommer att uppfylla kravetpå en sund verksamhet.Styrelse och huvudkontor9 § Ett institut för elektroniska pengar skall ha en styrelse med minst femledamöter. Institutet skall ha en verkställande direktör.För varje pengar skall det finnas ett huvudkontor iSverige.Revisor10 § En revisor i ett pengar skall vara auktoriseradeller godkänd revisor. Minst en av de revisorer som utses av institutets stämmaskall vara auktoriserad.3 kap. Kapitalkrav m.m.Kapitalbas1 § Ett institut för elektroniska pengar som bedriver verksamhet skall ha enkapitalbas som med hänsyn till verksamhetens art och omfattning är tillräckligtstor.Kapitalbasen får aldrig understiga startkapitalet och inte heller ett beloppmotsvarande av det högsta av värdet av utestående elektroniskapengar och det genomsnittliga värdet under de närmast föregående sex månadernaav utestående elektroniska pengar. För ett institut som ännu inte varit verksamt skall det genomsnittliga värdet i stället beräknas på dettotalbelopp av utestående elektroniska pengar som fastställts som mål efter sexmånader från det att verksamheten har inletts.Krav som gäller tillgångarna2 § Ett institut för elektroniska pengar skall ha tillgångartill ett värde som minst motsvarar värdet av institutets skulder hänförliga till utestående elektroniska pengar.Tillgångarna får endast placeras i fordringsrätter med låg risk. Ränte- ochvalutakursanknutna finansiella instrument (derivatinstrument) får användas föratt skydda tillgångarna mot marknadsrisker. Tillgångarna skall även i övrigtplaceras på ett sådant sätt att lämplig riskspridning uppnås och så attinstitutets betalningsberedskap är tillfredsställande.Rapporteringsplikt3 § Ett institut för elektroniska pengar skall göraberäkningar av kapitalbasen och förhållandet mellan tillgångar och skulderenligt 1 och 2 §§.Institutet skall därefter överlämna resultatet av dessa beräkningar ochde uppgifter som legat till grund för beräkningarna till Finansinspektionen.4 kap. Regler om verksamhetenVerksamheten1 § Ett institut för elektroniska pengar får endast driva verksamhet som haranknytning till egen eller någon annans utgivning av elektroniska pengar och får äga aktier eller andelar endast i företag som bedriver sådan verksamhet.Säkerhet och kontroll2 § Ett system för utgivning av elektroniska pengar skall vara utformat på ettsätt som garanterar hög säkerhet samt gör det möjligt att kontrollera och spåratransaktioner i systemet.Inlösen3 § Utgivaren skall lösa in utestående elektroniska pengar i sedlar och mynteller genom överföring till ett konto, om innehavaren begär det under denavtalade giltighetstiden. Vid inlösen får utgivaren ta ut en avgift, om det kanvisas att den motsvarar en kostnad som varit absolut nödvändig för att genomföra transaktionen.Utgivaren och innehavaren får avtala om ett minsta belopp för inlösen. Beloppetfår inte vara högre än tio euro.I avtalet mellan utgivaren och innehavaren skall villkoren för inlösen klartanges.Tystnadsplikt4 § Enskildas förhållanden till ett pengar får inteobehörigen röjas.Ansvar enligt 20 kap. 3 § skall inte följa för den som bryter motförbudet i första stycket.5 kap. Marknadstillträde inom EESMarknadstillträde till ett land inom EES för ett § Ett institut för elektroniska pengar får driva verksamhet i ett annat landinom EES genom att institutet inrättar en filial i det landet eller direkterbjuder och tillhandahåller tjänster där.Bestämmelserna i 2-5 §§ är inte tillämpliga på en utgivare av elektroniskapengar oma) de medel som utgivaren erhållit i utbyte mot utgivna elektroniska pengarunderstiger värdet på dessa, ellerb) utgivaren har medgetts undantag från lagens bestämmelser enligt 2 kap. 6 §.2 § Ett institut för elektroniska pengar som avser att inrätta en filial i ettannat land inom EES skall underrätta innan verksamhetenpåbörjas. Underrättelsen skall innehålla en verksamhetsplan med den informationsom beskrivs i 2 kap. 7 § andra stycket.Om det inte finns skäl att ifrågasätta institutets administrativa struktur eller finansiella situation, skall från det attunderrättelsen togs emot vidarebefordra den till behörig myndighet i det landdär filialen skall inrättas. Till underrättelsen skall inspektionen foga uppgift om storleken av institutets kapitalbas.Inspektionen skall även underrätta institutet när den vidarebefordrarunderrättelsen.Om finner att det inte finns förutsättningar för attvidarebefordra underrättelsen, skall inspektionen fatta beslut om det inom tremånader från det att underrättelsen togs emot.3 § Verksamheten vid filialen får påbörjas efter det att denbehöriga myndigheten i det andra landet tog emot de uppgifter som avses i 2 §första stycket. Verksamheten får påbörjas , om myndigheten medgerdet.4 § Om något av de förhållanden som angetts i institutets underrättelse tillFinansinspektionen enligt 2 § första stycket skall ändras efter det att filialen inrättats, skall institutet underrätta inspektionen och den behörigamyndigheten i det andra landet minst en månad innan ändringen genomförs.Om anser att ändringen inte får göras, skall inspektionenfatta beslut om det inom en månad från det att underrättelsen kom in tillinspektionen. Den behöriga myndigheten i det andra landet skall genastunderrättas om beslutet.5 § Ett institut för elektroniska pengar som vill erbjuda sina tjänster i ettland inom EES utan att inrätta filial skall innan verksamheten påbörjasunderrätta om i vilket land verksamheten skall bedrivas.Finansinspektionen skall inom en månad från det att underrättelsen togs emotlämna över den till en behörig myndighet i det land där verksamheten skallbedrivas.Marknadstillträde till för ett utländskt företag för elektroniska pengar med säte i ett land inom EES6 § Ett utländskt företag som har säte i ett land inom EES och som har tillstånd i hemlandet att ge ut elektroniska pengar får driva verksamhet här i landet.Verksamheten får bedrivas genom att företaget inrättar en filial här i landeteller direkt erbjuder och tillhandahåller tjänster här.7 § Ett utländskt företag som avses i 6 § får börja en filialverksamhet tvåmånader efter det att från en behörig myndighet i företagetshemland har fått en underrättelse med ett sådant innehåll som anges i 2 kap. 7 § andra stycket. kan dock medge att verksamheten får påbörjasdessförinnan.Ett sådant företag får börja att direkt erbjuda och tillhandahålla tjänster utan att bedriva filialverksamhet så snart från en behörigmyndighet i utgivarens hemland har fått en underrättelse med ett sådant innehåll som anges i 5 § första stycket.6 kap. Tillsyn m.m.Hur tillsynen över pengar skall bedrivas1 § Ett institut för elektroniska pengar står under tillsyn avFinansinspektionen. Varje institut skall på tid och sätt som Finansinspektionenbestämmer lämna upplysningar om sin verksamhet och därmed sammanhängandeomständigheter till inspektionen.Ett institut skall, utöver vad som anges i första stycket, i enskilda fall lämna inspektionen de upplysningar om sin verksamhet som inspektionen begär.Inspektionen får genomföra undersökning hos ett pengar när inspektionen anser det nödvändigt.2 § Om ett pengar ingår i en koncern, skall andraföretag i koncernen, även om de inte omfattas av tillsyn,lämna inspektionen de upplysningar om sin verksamhet och därmed sammanhängandeomständigheter som inspektionen behöver för sin tillsyn över institutet.Ett institut för elektroniska pengar får ge koncernbidrag endast eftermedgivande av Finansinspektionen.3 § skall vid sin tillsyn över se till att en sund utveckling av verksamheten främjas.4 § Om ett pengar är en ekonomisk förening, ärstyrelsen skyldig att genast upprätta en särskild balansräkning, om det finnsskäl att tro att institutet inte kan uppfylla kravet på kapitalbas enligt 3 kap. 1 §. Balansräkningen skall granskas av institutets revisorer. Om granskningenvisar att kraven inte är uppfyllda, skall institutets styrelse genast underrätta Finansinspektionen.5 § får förordna en revisor som med övriga revisorer deltar i revisionen av ett pengar. Inspektionen får när somhelst återkalla ett sådant förordnande och utse ny revisor.Revisorn har rätt till skäligt arvode från arbete. Storleken på arvodet bestäms av inspektionen.Finansinspektionen skall utfärda en instruktion för revisor som förordnats avinspektionen.6 § När ett pengar har försatts i konkurs, skallFinansinspektionen förordna ett allmänt ombud. Det allmänna ombudet skall somkonkursförvaltare delta i konkursboets förvaltning tillsammans med den eller deförvaltare som utses enligt konkurslagen (1987:672).Det allmänna ombudet kan beträffande medförvaltare göra en sådan framställningsom avses i 7 kap. 5 § konkurslagen.Även om beslut om delning av konkursboets förvaltning har fattats, får detallmänna ombudet delta i förvaltningen i dess helhet.Bestämmelserna i konkurslagen om arvode till konkursförvaltare gäller också detallmänna ombudet.Rapporteringsskyldighet för revisor och särskild granskare7 § En revisor skall omgående rapportera till om han ellerhon vid fullgörandet av sitt uppdrag i ett pengar fårkännedom om förhållanden som1. kan utgöra en väsentlig överträdelse av de författningar som reglerarinstitutets verksamhet,2. kan påverka institutets fortsatta drift negativt, eller3.