sou · GLB3189 · 1998-01-01 00:00:00 — Om studierna fortsätter skall förtidspensionen förklaras vi- lande fr.o.m. andra studieåret och de fortsatta studierna får finansieras med det studiesociala stödet. 40 2¤TT ATT STUDERA UNDER TID MED F¶RTIDSPENSION Utredningens förslag innebär en utökad möjlighet för förtidspensio- närer att vara aktiva. Det kan dock, vid en jämförelse med nuvarande regler, även innebära en inskränkning i möjligheterna att bedriva studi- er under tid med förtidspension i de fall studierna inte bedrivs med framgång i enlighet med de kriterier som gäller för rätt till studiemedel. I den mån förslaget är en inskränkning i möjligheterna att bedriva stu- dier anser utredningen denna vara motiverad av att olika studeran- degrupper så långt som möjligt skall bedriva studierna under likartade ekonomiska förhållanden. Utredningen föreslår en viss begränsning för den som under tid med sjukpenning och långtidssjukpenning genomgått utbildning som rehabiliteringsåtgärd och denna ingår i en sammanhängande längre ut- bildning som enligt rehabiliteringsplanen skall finansieras på annat sätt fr.o.m. andra studieåret. Om dessa studier avbrutits efter det att ohälso- försäkringen finansierat det första studieåret, skall inte personen i fråga få behålla förtidspensionen under , om han eller hon har för avsikt att fullfölja studierna under tid med förtidspension. I des- sa fall bör förtidspensionen förklaras vilande om studierna återupptages under tid med förtidspension. Den som påbörjar studier föreslås vara skyldig att anmäla detta till . skall därefter fatta beslut om un- der vilken tid som den försäkrade har rätt att bedriva studier med bi- behållen förtidspension eller, om studier redan har bedrivits , i vilken utsträckning som förtidspensionen skall vara vilande för de fortsatta studierna. Omfattningen av studierna påverkar i vilken grad som förtidspensionen skall vara vilande, den som exempel- vis studerar på halvtid, skall få sin förtidspension vilande till hälften. Om någon inte anmäler till att han eller hon påbörjar studier skall fatta beslut om som förtidspension skall betalas ut . Om studierna redan har pågått när får information härom, skall förtidspensionen vara vilande fr.o.m. andra studieåret även i de fall det innebär beslut med retroaktiv verkan. Däremot bör personen inte bli återbetalningsskyldig för förfluten tid. har dock att ta ställning till om förtidspensionen skall omprövas med an- ledning av att studier har bedrivits utan att den försäkrade har fullgjort sin skyldighet att anmäla detta till kassan. 2¤TT ATT STUDERA UNDER TID MED F¶RTIDSPENSION 41 Utredningen anser det vara viktigt att även de som redan är förtidspen- sionerade vid övergången till ett nytt system skall ges ökade möjligheter till aktivitet, bland annat genom att bedriva studier. Nu- varande förtidspensionärer bör därför omfattas av samma regler som de som beviljas förtidspension efter införandet av det nya systemet. En viktig fråga vid ställningstagande till övergångsbestämmelser är huruvida studier som har bedrivits skall ingå i de 365 da- gar som förtidspensionären har rätt att behålla sin pension, eller om 2001 skall vara då studier skall avräknas från dessa da- gar. Utredningen har kommit till den slutsatsen att övergångsbe- stämmelserna inte bör innehålla någon retroaktivitet så att studier som har bedrivits skall avräknas från de som den förtidspensionerade har rätt till enligt det föreslagna systemet. Utred- ningen anser inte att det är lämpligt att avräkna tidigare studier då des- sa har bedrivits under de förutsättningar som gäller enligt nuvarande regler. Det kan exempelvis innebära att studier kan ha bedrivits enbart i syfte att vara aktiv utan att ha som mål att visa på studieresultat och personen kan därför ha blivit informerad om att icke framgångsrika studier inte påverkar hans eller hennes rätt till förtidspension. I detta ställningstagande har även beaktats att de som har förtidspensionerats enligt nuvarande regler härigenom kan komma i ett bättre läge än de som förtidspensioneras då de kan bedriva studier under tid med förtidspension längre än vad som annars skulle vara fallet. Utredningen gör dock den bedömningen att det är få förtidspensionärer som bedriver sådana studier som kommer att omfattas av de nya reg- lerna. När det gäller studier som återupptas under tid med förtidspension och som har ingått i en rehabiliteringsplan i vilken det framgår att skall finansieras med sjukpenning och därefter av in- dividen själv, torde sådana fall vara ovanliga med nu gällande regler. Om de skulle förekomma bör gälla att försäkrade skall vara informe- rade om följderna av att studierna avbryts redan när överenskommelsen i rehabiliteringsplanen träffas mellan och den försäk- rade. Utredningen har därför kommit till den slutsatsen att ej heller för dessa bör det förekomma någon form av retroaktivitet. bör således även för tidigare förtidspensionärer vara som studier avräknas från de som förtidspensionä- ren maximalt har till förfogande. I likhet med vad som bör gälla för övriga förändringar vid övergång till ett nytt förtidspensionssystem bör de som har förtidspensionerats 42 2¤TT ATT STUDERA UNDER TID MED F¶RTIDSPENSION med stöd av nuvarande eller tidigare regler på ett tydligt sätt och före genomförandet, informeras om de regeländringar som kan på- verka deras rättigheter. En tydlig information är naturligtvis särskilt viktig i de fall som förslagen ställer krav på den enskilde. När det gäller möjligheten att studera under tid med förtidspension skall den försäk- rade anmäla till att han eller hon har för avsikt att bedriva studier. skall därefter fatta beslut om för vilken tid som personen har rätt att bedriva studier med bibehållen för- tidspension och, i förekommande fall, fr.o.m. vilken tidpunkt som för- tidspensionen skall vara vilande. 9Koppling till det reformerade ålderspensionssystemet 5TREDNINGENS F¶RSLAG Med anledning av det reformerade ålders- pensionssystemet skall det fastställas en ålderspensionsrätt för för- fluten tid för personer födda eller senare som är eller har va- rit förtidspensionärer eller sjukbidragstagare innan det föreslagna förtidspensionssystemet träder i kraft . Det reformerade ålderspensionssystemet bygger på livsinkomstprin- cipen. Ålderspensionen för en viss individ skall i princip bestämmas av samtliga de inkomster som han eller hon har tjänat in i yrkesaktiv ålder. tillgodoräknas den enskilde en ålderspen- sionsrätt motsvarande av de intjänade pensionsgrundande inkomsterna. I kapitel 16 i betänkandet SOU 1997:166 har utredningen föreslagit att förtidspensionärer skall tillgodoräknas en ålderspensionsrätt enligt ovanstående princip. Personer som förtidspensioneras efter det före- slagna förtidspensionssystemets ikraftträdande skall fort- löpande tillgodoräknas ålderspensionsrätt motsvarande av en pensionsgrundande inkomst, motsvarande utgående inkomstrelate- rad förtidspension. I åldrarna skall de också tillgodoräknas en ålderspensionsrätt motsvarande av ett pensionsgrundande belopp, motsvarande skillnaden mellan å ena sidan utgående inkomst- relaterad förtidspension och å andra sidan antagandeinkomsten. I före- kommande fall skall förtidspensionärer oavsett ålder tillgodoräknas ål- derspensionsrätt motsvarande av utgående garantibelopp. 44 +OPPLING TILL DET REFORMERADE ¥LDERSPENSIONSSYSTEMET För dem som är födda eller senare Personer födda eller tidigare kommer i princip inte att omfattas av det reformerade ålderspensionssystemet. De kommer att få hela sin ålderspension beräknad med utgångspunkt i nuvarande regler för folk- pension och ATP. Av det skälet finns det inget behov av att fastställa någon ålderspensionsrätt för förfluten tid för personer i denna ålders- grupp. Däremot kommer personer födda åren 1938 -1953 (den s.k. mellangenerationen) delvis att omfattas av det reformerade ålderspen- sionssystemet avseende inkomstrelaterad pension. Personer födda eller senare kommer att få hela sin ålderspension beräknad enligt de reformerade systemets regler. För personer födda eller sena- re som är eller har varit förtidspensionärer eller sjukbidragstagare in- nan det föreslagna förtidspensionssystemet träder i kraft måste det så- ledes fastställas en ålderspensionsrätt för förfluten tid. Ålderspensionsrätt för förfluten tid Ålderspensionsreformen innebär att det för förtidspensionärer i de ak- tuella födelseårgångarna måste fastställas en ålderspensionsrätt också för och tidigare. Således måste det fastställas ålderspensions- rätt för förfluten tid för personer som vid ikraftträdandet av det före- slagna förtidspensionssystemet har eller har haft förtidspension i form av folkpension och ATP. Samma sak gäller för dem som har el- ler har haft sjukbidrag i form av folkpension och ATP. Ålderspensionsrätt för tiden fram till ålderspensioneringen Utredningen anser att det finns ett intresse av att i möjligaste mån till- lämpa de regler som föreslås för det föreslagna systemet också för dem som har en förtidspension vid det föreslagna systemets ikraftträdande . Således krävs bestämmelser som innebär att dessa personer kan tillgodoräknas ålderspensionsrätt också för och framåt, så länge de har kvar sin förtidspension. +OPPLING TILL DET REFORMERADE ¥LDERSPENSIONSSYSTEMET 45 Ålderspensionsrätt för dem som har haft förtidspension eller sjukbidrag 5TREDNINGENS F¶RSLAG Personer som har haft en ATP-förmån i form av förtidspension eller sjukbidrag före skall tillgodo- räknas en pensionsgrundande inkomst motsvarande ATP-poängen adderad med talet ett och därefter multiplicerad med basbeloppet. Detta skall gälla som dessa personer varit . i förfluten tid som de aktuella perso- nerna varit eller äldre skall den pensionsgrundande inkomsten uppgå till av det fulla beloppet. Om förtidspensions- eller sjukbidragsförmånen varit partiell eller utgått endast under del av året skall justering av ålderspensionsrätten ske i enlighet med detta, på motsvarande sätt som i det föreslagna systemet. Däremot bör inte personer som eller har haft förtidspension eller sjukbidrag i form av enbart folkpension och pensionstillskott få någon ålderspensionsrätt tillgodoräknad. För att kunna tillgodoräkna en ålderspensionsrätt för ett visst år i för- fluten tid för personer som vid ikraftträdandet av det föreslagna för- tidspensionssystemet är eller har varit förtidspensionärer eller sjukbidragstagare – och som är födda eller senare – måste det i ett första steg fastställas en pensionsgrundande inkomst eller ett pen- sionsgrundande belopp. I nästa steg tillgodoräknas själva ålderspen- sionsrätten motsvarande av denna inkomst. Den pensions- grundande inkomsten eller det pensionsgrundande beloppet bör grun- das på de folkpensions- och ATP-förmåner som faktiskt har betalats ut de aktuella åren. Beräkningen bör dessutom i möjligaste mån ansluta till den beräkning av antagandeinkomsten som föreslås för det före- slagna förtidspensionssystemet. Ålderspensionsrätten för ATP- förmåner bör ansluta till reglerna för pensionsrätt för inkomstrelaterad förtidspension i det föreslagna systemet, medan pensionsrätten för folkpensionsförmåner bör ansluta till reglerna för pensionsrätt för ga- rantibelopp. Enligt utredningens uppfattning finns det i princip två olika sätt att gå till väga för att i efterhand bestämma en pensionsgrundande in- 46 +OPPLING TILL DET REFORMERADE ¥LDERSPENSIONSSYSTEMET komsten för den inkomstberoende ATP-förmånen för förfluten tid. Det ena tillvägagångssättet är att i förfluten tid först be- räkna summan av den utbetalda folkpensionen och ATP:n och sedan dividera beloppet med 0,65. Genom att på detta sätt kombinera den faktiskt utbetalda folkpensions- och ATP-förmånen med den ersätt- ningsnivå som utredningen föreslår för det nya förtidspensionssystemet bestäms en fiktiv antagandeinkomst i nominella termer. Det andra till- vägagångssättet är att i förfluten tid utgå från den an- tagandepoäng inom ATP som fastställdes vid beviljandet av förtidspen- sionen eller sjukbidraget. Genom att addera antagandepoängen med talet ett fångas även tidigare förvärvsinkomster motsvarande det första basbeloppet in för dem som har tjänat in ATP. Genom att summan av antagandepoängen och talet ett multipliceras med basbeloppet för re- spektive år i förfluten tid får man fram en fiktiv antagandeinkomst ut- tryckt i nominella termer. En nackdel med det förstnämnda alternativ är att storleken på ålder- spensionsrätten för en viss individ, och därmed också storleken på den kommande inkomstrelaterade ålderspensionen, blir beroende av hans eller hennes civilstånd med förtidspension. Orsaken till att civilståndet skulle få betydelse vid i övrigt identiska förhållanden är att folkpensionsförmånen är och även har varit högre för ogif- ta/ensamstående än för gifta. Det är från principiella utgångspunkter inte önskvärt att civilståndet får genomslag på den individuellt be- räknade inkomstrelaterade ålderspension. Av det skälet föreslår utred- ningen att det sistnämnda tillvägagångssättet skall tillämpas vid fast- ställandet av den pensionsgrundande inkomst. Som har nämnts anser utredningen att det finns ett intresse av att i möjligaste mån tillämpa samma regler som föreslås för det nya systemet också för dem som redan har en förtidspension vid det före- slagna systemets ikraftträdande eller som har haft för- tidspension eller sjukbidrag och som är födda eller . I kapitel 16 i betänkandet SOU 1997:166 föreslår utredningen att perso- ner som förtidspensioneras efter det nya systemets ikraftträdande skall tillgodoräknas ålderspensionsrätt på utgående inkomstrelate- rad förtidspension, motsvarande av antagandeinkomsten. I åldrarna skall förtidspensionärer därutöver tillgodoräknas en ålderspensionsrätt på resterande av antagandein- komsten. I alla åldrar skall även utgående garantibelopp ge ålderspen- sionsrätt. Ovanstående regler bör efterliknas i så stor utsträckning som möjligt också för förfluten tid för personer som innan det föreslagna systemets ikraftträdande har haft förtidspension eller sjukbidrag. Detta föreslås ske genom att de bland dessa personer som har haft en ATP-förmån +OPPLING TILL DET REFORMERADE ¥LDERSPENSIONSSYSTEMET 47 tillgodoräknas en pensionsgrundande inkomst motsvarande ATP- poängen adderad med talet ett och därefter multiplicerad med basbe- loppet till och med som de varit . I dessa åldrar blir därmed den pensionsgrundande inkomsten identisk med en tänkt antagandeinkomst. i förfluten tid som de aktuella personerna varit eller äldre skall den pensionsgrundande inkomsten uppgå till av det fulla beloppet, då således pen- sionsrätten tillgodoräknas på ett belopp motsvarande utgående förmån. Om förtidspensions- eller sjukbidragsförmånen varit partiell eller utgått endast under del av året skall justering av ålderspensionsrätten ske i enlighet med detta, på motsvarande sätt som i det föreslagna systemet. LDERSPENSIONSR¤TT P¥ INKOMSTRELATERAD F¶RTIDSPENSION Till följd av övergångsbestämmelserna inom ålderspensionsreformen får ovanstående förslag till beräkning av ålderspensionsrätt för för- fluten tid större betydelse ju yngre personen är vid övergången till det föreslagna systemet . Den äldsta födelseårgången som berörs är de som föddes och som fyller . kommer få fyra tjugondelar av sin ålderspension enligt det reformerade systemets regler och sexton tjugondelar enligt folkpensions- och ATP- systemet. Andelen reformerad ålderspension ökar med en tjugondel för varje senare födelseår. Exempelvis får de som föddes och som fyller sju tjugodelar reformerad ålderspension och tretton tjugondelar folkpension och ATP. )NGEN ¥LDERSPENSIONSR¤TT F¶R ENBART GRUNDNIV¥ Utgångspunkten för utredningens förslag till övergångsbestämmelser är i denna del att de nuvarande förtidspensionärerna i princip skall få oförändrade ekonomiska villkor. I vissa delar föreslås dock att positiva förändringar av systemet även skall omfatta dem som redan är förtids- pensionerade när det föreslagna systemet träder i kraft. Det gäller bland annat höjningen av nivån på grundskyddet och att förtidspensionen skall räknas upp med den reala inkomstutvecklingen bland de förvärvs- arbetande. Utredningen gör dock den bedömningen att det inte är möj- ligt att konstruera övergångsbestämmelserna på ett sådant sätt att alla förslag som innebär förbättringar av systemet också retroaktivt skall gynna dem som redan är förtidspensionerade medan förslag som kan innebära en viss försämring inte skall genomföras retroaktivt. 48 +OPPLING TILL DET REFORMERADE ¥LDERSPENSIONSSYSTEMET Att retroaktivt tilldela ålderspensionsrätt till dem som har haft för- tidspension eller sjukbidrag i form av ATP är en förutsättning för att livsinkomstprincipen i det reformerade ålderspensionssystemet skall kunna upprätthållas. Även om det i sig vore önskvärt att ge ålderspen- sionsrätt också till dem som är eller har varit förtidspensionerade på grundnivå innan det nya systemet träder ikraft, har utredningen gjort den avvägningen att det inte är lika angeläget som att ge retroaktiv ål- derspensionsrätt till dem som uppbär inkomstrelaterad förmån. Det nuvarande förtidspensionssystemet är konsturerat så att förtids- pensionen i princip motsvarar den ålderspension som personen kommer att få när han eller hon går i ålderspension. För den som har låg eller ingen ATP utgår däremot ett extra pensionstillskott under tid med för- tidspension vilket bortfaller vid ålderspensioneringen. Garantipensio- nen i det reformerade ålderspensionssystemet motsvarar den ålderspen- sion som enligt nuvarande regler utbetalas till dem som har haft för- tidspension. Avsaknaden av övergångsbestämmelser som ger ålders- pensionsrätt på utgående grundskydd kommer därför inte att innebära någon försämring i förhållande till nuvarande regler eller de som gällde vid beviljandet av förtidspensionen. Det går inte heller att bortse från att en retroaktiv ålderspensionsrätt för förtidspensionärer på grundnivå också skulle innebära ökade kostnader för förtidspensionssystemet. Ut- redningens förslag till nytt förtidspensionsystem skall framför allt ses som ett sammanhållet system för dem som förtidspensioneras i fram- tiden och som finansieras inom de ramar som enligt direktiven finns till förfogande. Mot bakgrund härav föreslår utredningen att det inte skall ges ålder- spensionsrätt på utgående förmån för förfluten tid för dem som har el- ler har haft förtidspension på grundnivå. +OPPLING TILL DET REFORMERADE ¥LDERSPENSIONSSYSTEMET 49 Ålderspensionsrätt för dem som har förtidspension eller sjukbidrag 5TREDNINGENS F¶RSLAG Personer som vid det föreslagna ersättnings- systemets ikraftträdandet har en förtidspension eller ett sjukbidrag skall få sin befintliga förmån omvandlad så att folkpension, pensionstillskott och ATP ersätts av inkomstrelaterad förtidspension och garantibelopp enligt det föreslagna systemets regler. Så länge dessa personer är förtidspensionärer skall de få räk- na sig till godo en ålderspensionsrätt fullt ut enligt samma regler som skall gälla för dem som beviljas förtidspension enligt de före- slagna nya reglerna. Personer som vid det föreslagna ersättningssystemets ikraftträdandet har en förtidspension eller ett sjukbidrag skall enligt utredningens förslag i kapitel 6 i detta betänkande få sin befintliga för- mån omvandlad så att folkpension, pensionstillskott och ATP ersätts av inkomstrelaterad förtidspension och garantibelopp enligt det föreslagna systemets regler. Så länge dessa personer är förtidspensionärer, normalt fram till övergången till ålderspension i samband med uppnådda , föreslås de få räkna sig till godo en ålderspensionsrätt med utgångspunkt från den inkomstrelaterade förtidspension och eventuella garantibelopp som räknas fram enligt ovan. Ålderspensionsrätten föreslås beräknas fullt ut enligt samma regler som skall gälla för dem som beviljas förtidspen- sion enligt de regler som föreslås i betänkandet SOU 1997:166. Exem- pelvis bör antagandeinkomsten räknas om dels med hänsyn till förändringen i det allmänna prisläget, dels med halva förändringen i den allmänna inkomstnivån. 10 Krav på bosättning Enligt reglerna i lagen om allmän försäkring utges sjukbidrag eller för- tidspension i form av folkpension till den som är bosatt utomlands en- dast om denne är svensk medborgare som dessutom är berättigad till allmän tilläggspension. Vidare gäller att folkpensionen i sådant fall ut- ges i förhållande till antalet ATP-år. Till följd av reglerna i EG-förord- ningen 1408/71 och i den nordiska konventionen om social trygghet exporteras emellertid såväl 30-delsberäknad som 40-delsberäknad folkpension och pensionstillskott inom EU/EES till såväl svenska medborgare som medborgare i annat land inom EU/EES- området. Export till en del andra länder sker vidare på grund av andra konventionsförpliktelser. Som redovisats i kapitel 22 i betänkandet SOU 1997:166 har utred- ningens utgångspunkt vid utformningen av ett grundskydd för förtids- pensionärer varit att förtidspensionärer som bor i skall vara ga- ranterade en viss minsta inkomst för sin försörjning. Rätten till er- sättning i form av garantibelopp är därför i princip oberoende av för- säkringstid och ersättningen utgår således utan hänsynstagande till bo- sättningstid till den som är bosatt i och har beviljats förtidspen- sion. Däremot kommer garantibelopp inte till någon del utges till den som är bosatt utomlands. Detta innebär exempelvis att en förtidspen- sionär som flyttar till ett annat land och som inte har rätt till någon in- komstrelaterad förtidspension kan komma att stå utan försörjning om det nya landets lagstiftning inte ger rätt till något grundskydd. Ersättningen till dem som har beviljats förtidspension enligt nuva- rande regler kommer för de allra flesta att omvandlas till inkomstre- laterad förtidspension och, om sådan ersättning saknas eller understiger en viss nivå, garantibelopp. Garantibelopp kommer således att utgå även till många av dem som har förtidspension i form av folkpen- sion. Det förtjänar dock att nämnas att den del folkpensionen som ut- görs av huvudförmånen och som utgår till dem som har rätt till tilläggspension i princip kommer att omvandlas till inkomstrelaterad förtidspension, som i princip är exportabel i alla situationer. Den som är bosatt utomlands eller kommer att flytta utomlands och får sin folk- pension omvandlad till garantibelopp riskerar dock att ställas utan för- 52 +RAV P¥ BOS¤TTNING sörjning som följd av införandet av de föreslagna reglerna. För dessa fall eller i vart fall för dem som vid ikraftträdandet av de föreslagna reglerna är bosatta utomlands bör övervägas om behov föreligger av regler som medger att dessa grupper under en övergångstid får möjlig- het att anpassa sig till de föreslagna reglerna.