prop · GL03160 · 1998-01-01 00:00:00 — Den som skall lämna kontrolluppgift enligt första stycket skall för fy- sisk person och dödsbo som hos den uppgiftsskyldige varit antecknad som innehavare av depå eller konto för marknadsnoterad option, termin eller därmed jämförligt avtal även lämna kontrolluppgift om förpliktelse vid årets utgång på grund av sådant avtal. Särskild uppgift om utdelning eller ränta skall lämnas av 1. den som har fått utdelning på 1. den som har fått utdelning på aktier i svenskt aktiebolag, som aktier i svenskt aktiebolag, som inte är avstämningsbolag enligt 3 inte är avstämningsbolag enligt 3 (1975:1385 KAP g F¶RS¤K (1975:1385), samt 2. den som i har fått 2. den som i har fått a) utdelning på andelar i svensk a) utdelning på andelar i svensk ekonomisk förening, eller, om ut- ekonomisk förening, eller, om ut- delningen inte har betalts ut genom delningen inte har betalts ut genom 6¤RDEPAPPERSCENTRALEN 60# !K TIEBOLAG eller gäller fall som avses eller gäller fall som avses i 27 § i 27 § första stycket 4, från ut- första stycket 4, från utländsk juri- ländsk juridisk person, eller disk person, eller b) ränta som har erlagts mot att b) ränta som har erlagts mot att kupong eller kvitto lämnats och kupong eller kvitto lämnats och inte har betalts ut genom 6¤RDE inte har betalts ut genom EN PAPPERSCENTRALEN 60# !KTIEBOLAG eller gäller fall som avses i 22 § gäller fall som avses i 22 § första första stycket 6, på obligation, stycket 6, på obligation, förlagsbe- förlagsbevis eller någon annan för vis eller någon annan för den all- den allmänna rörelsen avsedd för- männa rörelsen avsedd förskriv- Särskild uppgift skall lämnas när utdelningen eller räntan tas emot. Lyfts beloppet för någon annans räkning, och överlämnas inte därvid en av denne angiven särskild uppgift, skall en sådan i stället lämnas av den som lyfter beloppet. Därvid skall uppges namn och hemvist på den för vars räkning beloppet lyfts. Om någon får utdelning eller ränta mot ku- pong, som han har förvärvat utan det värdepapper kupongen tillhör, skall också namn och hemvist uppges på den från vilken kupongen har förvär- vats. 4 Senaste lydelse 1996:182. Särskild uppgift avfattas på blankett enligt fastställt formulär och läm- nas till den som betalar ut utdelningen eller räntan. Denne skall se till att uppgift lämnas innan betalning sker. Den som begär registrering hos Den som begär registrering hos EN 6¤RDEPAPPERSCENTRALEN 60# !K TIEBOLAG av värdepapper som avses berättiga till utdelning från ut- till utdelning från utländsk juridisk ländsk juridisk person eller som person eller som åsyftas i 28 § åsyftas i 28 § första stycket b, skall första stycket b, skall lämna uppgift om namn lämna uppgift om namn och hem- och hemvist på den för vilkens vist på den för vilkens räkning utdelningen eller räntan skall lyf- Om namn eller hem- Om namn eller hemvist änd- vist ändras, skall den som har läm- ras, skall den som har lämnat upp- nat uppgiften utan dröjsmål an- giften utan dröjsmål anmäla detta mäla detta skriftligt till 6¤RDEPAP till DEN CENTRALA V¤RDE PERSCENTRALEN 60# !KTIEBOLAG. som ¤R AUKTORISERAD som förvalta- re av aktier enligt AKTIEKONTOLAGEN , är skyldig att lämna aktier enligt LAGEN OM sådan uppgift som rör ränta efter KONTOF¶RING AV FINANSIELLA INSTRU , är skyldig att lämna sådan RALEN 60# !KTIEBOLAG. uppgift som rör ränta efter anmo- modan får inte göras senare än fem år efter det att räntan betalts ut. får inte göras senare än ef- ter det att räntan betalts ut. Denna lag träder i kraft . 5 Senaste lydelse 1991:1002. Förslag till lag om ändring i lagen (1990:1114) om värdepappersfonder Härigenom föreskrivs i fråga om lagen (1990:1114) om värdepappers- DELS att 31 och 32 a §§ skall ha följande lydelse, DELS att i lagen skall föras in en ny paragraf, 31 a §, av följande lydelse. Fondbolaget skall föra eller låta föra ett register över samtliga innehavare av andelar i fonden. I fråga om automatiserad och viss behand- ling av personuppgifter finns bestämmelser i personuppgiftslagen (1998:000). Är LAGEN OM KONTO tillämplig på andelarna i fonden, F¶RING AV FINANSIELLA INSTRUMENT tillämplig på andelarna i fonden, SCENTRALEN 60# !KTIEBOLAG. förs registret av DEN CENTRALA V¤R bolaget har rätt till insyn i regist- har rätt till insyn i registret. Fondbolaget skall till varje enskild fondandelsägare skriftligen bekräfta att hans fondandelsinnehav registrerats. Av bekräftelsen skall framgå värdepappersfondens beteckning, fondbolaget och förvaringsinstitutet samt var informationsbroschyren, årsberättelser och halvårsredogörelser för fonden finns att få tag i. (AR EN FONDANDELS¤GARE L¤MNAT SINA ANDELAR TILL N¥GON ANNAN F¶R F¶RVALTNING KAN DENNE P¥ ANDEL S¤GARENS UPPDRAG F¶RAS IN I DET REGISTER SOM AVSES I F¶RSTA STYCKET I ST¤LLET F¶R ANDELS¤GAREN OM HAN F¥TT TILLST¥ND TILL REGISTRERING SOM F¶RVALTARE ) REGISTRET SKALL S¤RSKILT ANM¤RKAS ATT FONDANDELEN F¶RVAL TAS F¶R ANNANS R¤KNING &¶RVALTA DEN INFORMATION F¶RVALTAREN F¥R FR¥N FONDBOLAGET OM INTE ANDELS¤ GAREN AVSAGT SIG S¥DAN INFORMA 0¥ BEG¤RAN AV FONDBOLAGET ELLER DEN SOM P¥ BOLAGETS UPPDRAG F¶R REGISTRET SKALL F¶RVALTAREN L¤M NA FONDBOLAGET UPPGIFTER OM DELS MER ELLER ANNAT REGISTRERINGSNUM MER OCH POSTADRESS DELS DET ANTAL 1 Lydelse enligt prop. 1997/98:97. (AR EN FONDANDELS¤GARE L¤MNAT SINA ANDELAR TILL N¥GON ANNAN F¶R F¶RVALTNING KAN DENNE P¥ ANDELS ¤GARENS UPPDRAG F¶RAS IN I DET REGISTER SOM AVSES I g F¶RSTA STYCKET I ST¤LLET F¶R ANDELS¤GAREN OM HAN F¥TT TILLST¥ND TILL REGISTRE RING SOM F¶RVALTARE ) REGISTRET SKALL S¤RSKILT ANM¤RKAS ATT FOND ANDELEN F¶RVALTAS F¶R ANNANS R¤K NING &¶RVALTAREN SKALL TILLST¤LLA ANDELS¤GAREN DEN INFORMATION F¶R VALTAREN F¥R FR¥N FONDBOLAGET OM INTE ANDELS¤GAREN AVSAGT SIG S¥DAN /M REGISTRET F¶RS AV N¥GON AN ¤N EN CENTRAL V¤RDEPAPPERS F¶RVARARE SKALL &INANSINSPEKTIO %TT TILLST¥ND ATT REGISTRERAS SOM F¶RVALTARE F¥R F¶RENAS MED S¤RSKIL DA VILLKOR F¶R ATT TILLGODOSE ALL M¤NNA OCH ENSKILDA INTRESSEN %TT TILLST¥ND SKALL ¥TERKALLAS AV & SINSPEKTIONEN OM ETT VILLKOR F¶R TILLST¥NDET HAR ¥SIDOSATTS OCH AVVI KELSEN ¤R BETYDANDE ELLER OM AN NARS F¶RUTS¤TTNINGAR F¶R TILLST¥NDET Är LAGEN OM KONTOF¶ inte tillämplig på andelarna i fon- RING AV FINANSIELLA INSTRUMENT inte den, gäller i fråga om överlåtelse tillämplig på andelarna i fonden, eller pantsättning av en fondandel gäller i fråga om överlåtelse eller bestämmelserna i 31 § lagen pantsättning av en fondandel be- (1936:81) om skuldebrev i till- stämmelserna i 31 § lagen (1936:81) om skuldebrev i till- som i den bestämmelsen sägs om gäldenären gälla fondbolaget eller, som i den bestämmelsen sägs om om fondandelarna är förvaltarre- gäldenären gälla fondbolaget eller, gistrerade, förvaltaren. om fondandelarna är förvaltarre- gistrerade, förvaltaren. 2 Senaste lydelse 1996:181. Denna lag träder i kraft . Utdrag ur protokoll vid sammanträde .¤RVARANDE regeringsrådet , regeringsrådet , justitierådet . Enligt en lagrådsremiss () har re- geringen beslutat inhämta Lagrådets yttrande över förslag till 1.lag om kontoföring av finansiella instrument, 2.lag om ändring i lagen (1914:45) om kommission, 3.lag om ändring i lagen (1927:85) om dödande av förkommen handling, 4.lag om ändring i lagen (1936:83) angående vissa utfästelser om gåva, 5.lag om ändring i , 6.lag om ändring i utsökningsbalken, 7.lag om ändring i kupongskattelagen (1970:624), 8.lag om ändring i förmånsrättslagen (1970:979), 9.lag om ändring i aktiebolagslagen (1975:1385), 10.lag om ändring i lagen (1987:667) om ekonomiska föreningar, 11.lag om ändring i lagen (1990:325) om självdeklaration och kontrolluppgifter, 12.lag om ändring i lagen (1990:1114) om värdepappersfonder, 13.lag om ändring i insiderlagen (1990:1342), 14.lag om ändring i lagen (1992:160) om utländska filialer m.m., 15.lag om ändring i lagen (1995:1623) om skattereduktion för riskkapitalinvesteringar, 16.lag om ändring i lagen (1995:1570) om medlemsbanker, 17.lag om ändring i lagen (1996:764) om företagsrekonstruktion. Förslagen har inför Lagrådet föredragits av kanslirådet Förslagen föranleder följande yttrande av Lagrådet: Förslaget till lag om kontoföring av finansiella instrument 7 kap. 2 ' Denna paragraf innehåller bestämmelser om ersättning för skada som tillfogats ägaren av ett finansiellt instrument till följd av en oriktig eller missvisande uppgift i ett avstämningsregister eller i annat fall genom fel i samband med uppläggning eller förande av ett sådant register. På samma sätt som i den nuvarande aktiekontolagen (1989:827) uppställs ett s.k. kontrollansvar i detta fall för den centrala värdepappersförvararen eller, om felet kan hänföras till ett kontoförande institut, för institutet. Kon- trollansvaret motsvarar ett strikt skadeståndsansvar med den inskränk- ningen att ansvaret inte gäller om den centrala värdepappersförvararen respektive det kontoförande institutet visar att felet beror på en omstän- dighet utanför dess kontroll vars följder inte skäligen kunde ha undvikits eller övervunnits. I tydlighetens intresse har föreskrivits att detta kon- trollansvar gäller på motsvarande sätt, om felet beror på någon som har anlitats av den centrala värdepappersförvararen eller av ett kontoförande institut. Bestämmelserna om detta kontrollansvar avviker delvis från de skade- ståndsbestämmelser som gäller enligt 48 ' personuppgiftslagen (1998:000) för felaktig behandling av personuppgifter (dvs. all slags in- formation som direkt eller indirekt kan hänföras till en fysisk person som är i livet). Enligt dessa bestämmelser har den som är personupp- giftsansvarig ett strikt skadeståndsansvar för skada och kränkning av den personliga integriteten som en behandling av personuppgifter i strid med lagen har orsakat. Detta ansvar kan visserligen jämkas i den utsträckning det är skäligt, om den personuppgiftsansvarige visar att felet inte berodde på honom eller henne. Någon skyldighet att jämka skadeståndet i ett så- dant fall föreligger dock inte; även om den personuppgiftsansvarige i ett enskilt fall skulle visa att han eller hon är helt utan skuld till den händelse som orsakat en skada kan han eller hon åläggas skade-ståndsansvar, t.o.m. fullt ut (se prop. 1997/98:44 s. 107). Den personuppgiftsansvariges skadeståndsansvar för felaktig behandling av personuppgifter är alltså i denna del strängare än det som skall gälla enligt det remitterade lagför- slaget. Avvikande bestämmelser i annan lag tar visserligen över bestämmel- serna i personuppgiftslagen (se 2 ' i den lagen). Sådana avvikelser måste emellertid ligga inom ramen för vad som är tillåtet enligt det EG-direktiv om personuppgifter som genom personuppgiftslagen införlivas med svensk rätt. Frågan är om det kontrollansvar som föreskrivs i det remitte- rade förslaget är förenligt med detta direktiv när det gäller den regis- teransvariges skadeståndsansvar för felaktig behandling av personupp- gifter. Artikel 23.2 i direktivet innehåller enligt den svenskspråkiga texten att den personuppgiftsansvarige kan helt eller delvis undgå ansvar om han bevisar att han inte är ansvarig för den händelse som orsakade skadan. Som Lagrådet framhöll vid sin granskning av remissen med förslag till personuppgiftslag är innebörden av denna artikel oklar (se prop. 1997/98:44 s. 243). En möjlighet är att läsa den som en ren exculpations- bestämmelse av innehåll att något skadeståndsansvar inte kan utkrävas "i den mån" den registeransvarige visar att han inte är ansvarig för den hän- delse som orsakat skadan. Skulle bestämmelsen ha denna innebörd, mot- svarar den i princip de bestämmelser om ett kontrollansvar som föresla- gits i förevarande lagstiftningsärende. En annan möjlighet är att artikeln uppfattas som en jämkningsbestämmelse, som ger möjlighet men inte skyldighet att sätta ned skadeståndet även om den registeransvarige visar att han är helt utan skuld till den händelse som orsakade skadan. I propo- sitionen om personuppgiftslag har artikeln ansetts ge utrymme för en så- dan tolkning (se prop. 1997/98:44 s. 107). Är denna uppfattning riktig uppkommer ingen konflikt mellan skadeståndsbestämmelserna i perso- nuppgiftslagen och EG-direktivet. Däremot kan det i så fall ifrågasättas om bestämmelserna om ett kontrollansvar i det nu remitterade lagförsla- get är förenliga med direktivet när det gäller den registeransvariges ska- deståndsansvar för felaktig behandling av personuppgifter. Frågan bör analyseras närmare under det fortsatta lagstiftningsarbetet. Som nämnts omfattar skadeståndsansvaret enligt personuppgiftslagen skada och kränkning av den personliga integriteten. EG-direktivet talar visserligen bara om skada. I propositionen om personuppgiftslag har dock ett ersättningsansvar även för kränkning inte ansetts oförenligt med direktivet (se prop. 1997/98:44 s. 106). Denna ståndpunkt förutsätter att ordet "skada" i direktivet innefattar kränkning; så torde detta ord också i vissa fall uppfattas i svensk rätt (jfr 4 kap. 1 ' skadeståndslagen och prop. 1972:5 s. 556 samt det förslag till ändrad lydelse av 2 kap. 4 och 5 '' i den lagen som lagts fram i SOU 1992:84 s. 24). Uttalandet i avsnitt 10 i det nu remitterade förslaget att EG-direktivet inte ställer upp något krav på att ideell skada ersätts synes alltså inte helt förenligt med det ställ- ningstagande som gjorts i denna del i propositionen om personupp- giftslag. Vid tillkomsten av aktiekontolagen ställdes frågan om inte en möjlig- het till ersättning för ideell skada borde finnas i de situationer som regle- ras i den lagen. Enligt föredragande statsrådets mening var dock en sådan skada så pass opraktisk i dessa situationer att det var onödigt att belasta aktiekontolagen med regler härom (prop. 1988/89:152 s. 85). instämde i huvudsak i denna uppfattning men tillade att frågan fick tas upp till ytterligare överväganden, om det i den praktiska tillämpningen skulle visa sig uppkomma svårigheter för de skadelidande att bevisa vilka ekonomiska skador som tillfogats dem (bet. 1989/90:LU5 s. 16). Fel i ett avstämningsregister torde visserligen endast mera sällan kunna ge upphov till en kränkning av någons personliga integritet. En sådan situation skulle dock kunna uppkomma. Enligt Lagrådets mening är det svårt att inse varför inte skadestånd då kan utgå för denna kränkning, på samma sätt som gäller enligt personuppgiftslagen. Lagrå- det förordar att en sådan ersättningsmöjlighet införs också i det nu re- mitterade lagförslaget. En bestämmelse härom skulle kunna tas in som ett avslutande fjärde stycke: "Med skada förstås i denna paragraf även kränkning av den personliga integriteten." 7 kap. 3 ' Lagrådet ifrågasätter om den skada som paragrafen avser är en följd av beslut om rättelse av ett fel enligt 5 kap. 4 '. Orsaken till skadan synes i själva verket vara det fel som rättas till (jfr dock prop.1988/89:152 s. 117). Paragrafen bör formuleras om, så att detta framgår. I allt fall bör paragrafen utformas i närmare överensstämmelse med motsvarande be- stämmelser i 19 kap. 19 ' jordabalken, 5 kap. 2 ' lagen (1984:649) om företagshypotek och 22 kap. 5 ' sjölagen (1994:1009). 9 kap. 1 ' I paragrafen föreskrivs att centrala värdepappersförvarare står under till- syn av . I fråga om upplysningsskyldighet, ägarpröv- ning, bedrivandet av tillsynen och avgifter till anges vidare att vissa bestämmelser i lagen (1992:543) om börs- och clearing- verksamhet skall tillämpas på motsvarande sätt. Denna hänvisningsteknik föranleder inte någon erinran från Lagrådets sida. Paragrafen innehåller emellertid därutöver hänvisningar till vissa bestämmelser om överkla- gande i lagen om börs- och clearingverksamhet. Enligt Lagrådets upp- fattning är det från systematisk synpunkt mindre lämpligt att frågor rö- rande överklagande regleras i det förevarande kapitlet om tillsyn. Be- stämmelserna bör i stället placeras tillsammans med övriga regler om överklagande i 10 kap. Lagrådet förordar därför att paragrafen ges föl- jande lydelse: "Centrala värdepappersförvarare står under tillsyn av . I fråga om upplysningsskyldighet, ägarprövning, bedrivandet av tillsynen och avgifter till tillämpas 11 kap. 1, 2-5 och 9 '' la- gen (1992:543) om börs- och clearingverksamhet på motsvarande sätt." 10 kap. 1 ' Som Lagrådet anfört i anslutning till 9 kap. 1 ' bör reglerna om överkla- gande av beslut i frågor som anges i nämnda lagrum tas in i den nu före- varande paragrafen. Reglerna kan förslagsvis bilda ett nytt andra stycke. Som en konsekvens av detta blir det undantag som i det föreslagna andra stycket anknutits till 9 kap. 1 ' överflödigt. Förevarande paragraf kan mot denna bakgrund ges följande lydelse: "Beslut som meddelar med stöd av 1 kap. 1 ', 2 kap. 3 och 7 '' samt 9 kap. 3 ' får överklagas hos kammarrätten. Beträffande överklagande av beslut i frågor som avses i 9 kap. 1 ' tilläm- pas 12 kap. 1 ' första och tredje styckena lagen (1992:543) om börs- och clearingverksamhet på motsvarande sätt. Andra beslut som meddelar enligt denna lag får överklagas hos länsrätten. Prövningstillstånd krävs vid överklagande till kammarrätten av länsrättens avgörande. Inspektionen får bestämma att ett beslut om förbud eller föreläggande enligt 9 kap. 2 ' eller om återkallelse enligt 9 kap. 3 ' skall gälla ome- Lagrådet vill härutöver anföra följande. Det remitterade förslaget inne- håller flera bemyndiganden för regeringen eller, efter vidaredelegation, att meddela närmare föreskrifter i angivna ämnen. Några särskilda regler har inte föreslagits i fråga om överklagande av sådana av beslutade normer. Detta torde innebära att dessa normbeslut skall överklagas hos länsrätten. ensstämmer med vad som gäller enligt lagen om börs- och clearingverk- samhet men skiljer sig från det system för överklagande som finns i ex- empelvis bankrörelselagen (1987:617). Det kan enligt Lagrådets mening sättas i fråga om länsrätten är en lämplig instans för att pröva överklaganden avseende Finansinspek- Skäl kan anföras för att överklagande av detta slag skall - i enlighet med vad som gäller på bankområdet - prövas av rege- Frågan synes böra övervägas under det fortsatta lagstiftnings- Det remitterade förslaget innehåller under rubriken stämmelser dels vissa ikraftträdande- och övergångsbestämmelser (punkterna 1-5), dels vissa bestämmelser som reglerar vad som skall gälla när ett aktiebolag - efter ikraftträdandet av lagändringarna - övergår till att bli ett avstämningsbolag (punkterna 6-14). tar inte sikte på vad som skall gälla i samband med lagens ikraftträdande. Det är i stället fråga om en permanent ordning som skall tillämpas när ett bolag blir avstämningsbolag. Bestämmelserna härom bör enligt Lagrådets mening tas in i själva lagen och lämpligen bilda ett eget kapitel som pla- ceras närmast efter 4 kap. Om Lagrådets förslag genomförs måste följ- dändringar göras i förevarande lag samt i 3 kap. 11 och 14 '' aktiebo- lagslagen (1975:1385). Lagrådet lämnar förslagen utan erinran. Utdrag ur protokoll vid regeringssammanträde Närvarande: statsministern , ordförande, och statsråden , , , , , , Uusmann, Ulv- skog, , , , , , , , Regeringen beslutar proposition 1997/98:160 Kontoföring av finansiella instrument och kostnadsinformation till fondandelsägare &¶RFATTNINGSRUBRIK "EST¤MMELSER SOM #ELEXNUMMER F¶R ¤NDRAR UPP OMLIGGANDE %' REGLER H¤VER ELLER UPPREPAR Lag om kontoföring av 2 kap. 4 §, 4 kap. 21 §, 8 kap. 1 och 3 §§