prop · G203100 · 1978-12-31 00:00:00 — Ersättningen för det framkomna uranetskall tillfalla staten. Ett belopp på 63,1 milj. kr. har levererats in /78. Med hänsyn tagen till ovanståendeberäknar RRV inkomsterna på titeln övriga diverse inkomster till 180 500 000kr. för / 79 och . för /80. De statliga affärsverkenredovisar i skrivelser till RRV de beräknade inkomsterna för Statensaffärsverksfonder. Enligt en av RRV upprättad PM som utgått till samtligaaffärsverk anmodas dessa att följa en enhetlig linje i sina prognoser.Konjunkturinstitutets senaste rapport bör tjäna som vägledning vad beträffarden allmänna utvecklingen för löner, produktion, import, export, konsumtionoch priser. Sambandet mellan den allmänna konjunkturutvecklingen och verketsutgifts- och intäktssituation bör redovisas i resp. affärsverksinkomstberäkning. Affärsverken anmodas attpresentera sina beräkningar på följande sätt. I en huvudtabell, som följersamma uppställning för samtliga affärsverk, redovisas det förväntaderesultatet av rörelsen, speciella bokslutsdispositioner samt beräkning avöverskott och inleveranser. Uppdelning av intäkter på rörelsegrenar och avkostnader på huvudgrupper redovisas i specialtabeller. Övriga faktorer avväsentlig betydelse för bedömning av det förväntade ekonomiska resultatetskall anges i noter. Nedan följer ensammanställning av affärsverkens skrivelser samt RRVs beräkningar och förslagtill inkomster på affärsverksfonderna för budgetåren 1978/79 och 1979/80.Dessutom redovisas överskott och inleveranser på inkomsttitlarna för densenaste femårsperioden. De tUl statsverketinlevererade samt i räkenskaperna och i rikshuvudboken redovisade överskottenför postverket framgår av efterföljandeuppstälhiing, i vilken även medtagits de i statsbudgeten beräknade överskotten(milj. Skillnaden mellan här upptagna inkomster och utgifter och av postverket,redovisade belopp förklaras av att vissa saideringar vidtagits vid upprättandetav' statensbokslut. 1978/79.1 samL Nr 100. 1978/79:100 114 överskottenhar redovisats enligt följande (milj. Budgetår överskott Därav inlevererat till statsverket underbudgetåret 1973/74 74/75 75/76 76/77 77/78 återstod 8,2 milj. kr. av1977/överskott att inleverera. I statsbudgeten för innevarande budgetårhar såsom inkomst av postverket upptagits ett belopp av 38,0 milj. kr. Poststyrelsen har i skrivelse till RRVden beräknat överskotten för budgeten 1978/79 och 1979/80 till40 milj. kr. resp. 50 milj. kr. Beträffande de genomförda beräkningarnahar postverket anfört följande: För budgetåren 1978/79 och 1979/80 räknarPostverket med att kunna leverera ett överskott på . Dettamotsvarar normal förräntning av det disponerade statskapitalet. räknar nu med en volymökningför de totala portointäkterna inkl. tidningsavgifter med under innevarandebudgetår och under nästa. Personalkostnaderna beräknades ökavolymmässigt med under innevarande budgetår, delvis till följd av denändrade boende-strukturen i samhället. /80 beräknaspersonalkostnaderna kunna hållas på en oförändrad nivå, främst på grund av denändrade lördagsservicen. Den genomsnittliga prisökningen på personalkostnadernaunder resp. budgetår beräknas till 1978/79 och 1979/80. Hänsyn hartagits till utfallet av avtalsrörelse och till beslutade ökningar avsociala avgifter. Fr. o. m. 1980 beräknas personalkostnaderna öka med ca 9 %per år, dvs. med något mer än i samhället i övrigt, detta p. g. a. Postverketsspeciella personalstruktur. Sakkostnadernaberäknas öka med i genomsnitt . Beräkningen byggerockså på att förslag till höjningar av porton och tidningsavgifter beviljas samtatt konsolideringsfonden får utnyttjas enligt förslag. RRV ansluter sig till postverketsberäkningar. Inkomsterna på titeln postverkets fond beräknas till 38 000 000kr. för /79 och . för /80. Postverketsdriftstat budgetåren 1977/781979/80 (milj. 1979/80 Beräk- driftbidrag m. m.» m. m.» (-21) (-23) (-23) (-25) (-27) ' Fastställda driftstaterhar omdisponerats bl. a. för att anpassas till redovisad uppställning. »Rörelseintäkter ochrörelsekostnader specificeras på sid. 117. Rörelsekostnaderna inkluderar härliksom i officiella redovisning utbetalade pensioner.Försäkringsmässig merkostnad för pensionerna redovisas dock som vanligt undersärskild rubrik. ' Avser bidrag till tidningsrörelsen ochdiligenstrafiken. * Extraordinära poster, Mkr. ' Beloppen utgör en genomsnittskostnad för denärmaste åren. Av utfallet /78avser förslag till avsättning till konsolideringsfonden. Beloppen /79 och 1979/80 avser beräknat behov av avsättning till () resp. återföring från fonden. Frän föregående år 7 Av årets överskott 23 av i medeltal dispo- Avskrivningsmedel inomfonden under fond. Beräknade avskrivningsmedel inom fonden framgårav resultaträkningarna. Övriga kapitalmedel.Posten Övriga kapitalmedel i investeringsstaten för fond har /78 inte tillförts några medel. Utfallet för budgetåren 1978/79och 1979/80 är med hänsyn till planeringsläget inte möjligt att beräkna. Iförslaget till investeringsstat för /80 har ett symbolisktbelopp på I upptagits. Postverketsrörelseintäkter budgetåren 1977/781979/80 (milj. 1979/80 Beräk- m. m. Uppdrag åt staten" ningar m. m. Sociala avgifter m. m. ' Differensen mellandriftstat och utfall /78 beror i huvudsak på ett ej förutsett behov avportohöjning . Portohöjningsbehovet uppkom genom det oväntat kraftigautfallet av avtalsrörelse. Differensen mellan driftstat och nyberäkning 1978/79 beror i huvudsak på nu beräknat lägrein-täktsförstärkningsbehov. Detta beror pä det relativt måttliga utfallet av1978 års avtalsrörelse. En viss del av differensen beror på en ej förutseddsänkning av avgiftsuttaget i tidningsrörelsen . Vidare har iny beräkning vissa intäkter flyttats till . * 1 tidigare sammanställningarav driftstaten /78 har under denna rubrik upptagits som redovisas under Extraordinära poster. Den kraftiga intäktsökningen 1979/80 beror pä beräknade intäkter med anledning av val. ' Skillnaden mellanutfall och driftstat 1911 jlS beror främst på att diskontot varithögre än väntat. Skillnaden mellan driftstat och ny beräkning 1978/79 beror påändrat antagande om diskontonivån. * Skillnadenmellan utfall och driftstat /78 beror främst på oväntat kraftiga löneökningar fr. o. m. . Ökningarna uppvägs dock till stordel av lägre ökningar än väntat . Skillnaden mellan driftstat och ny beräkning /79 beror främst på att avtal innebar lägre löne ökningar än väntat för både 1978 och 1979. De till statsverket inlevererade samt iräkenskaperna och i rikshuvudboken redovisade överskotten för förde senaste budgetåren framgår av efterföljande uppställning. 1 denna har även medtagitsde i statsbudgeten beräknade överskotten (milj. ' Skillnaden mellanhär upptagna inkomster och utgifter och av redovisade beloppförklaras av att bruttoredovisning tillämpats vid upprättandet av statens bokslut. Överskottenhar redovisats enligt följande (milj. Därav inlevererat till statsverket under serade överskott av radioli-censmedel 1973/74 74/75 75/76 76/77 77/78 återstod 37 milj. kr. av1977/överskott att inleverera. I statsbudgeten för /79har som inkomst av upptagits ett belopp av 127 milj. kr. har i skrivelse till RRV den 2november 1978 beräknat överskottet för /79 till 144,8 milj. kr.och för /80 till 163,5 milj. kr. Beträffande de genomförda beräkningarnahar anfört följande: Beräkningarnabygger på inom teleområden m. fl. enskilda organisationsenheter budgeterade(realistiska) intäkter och kostnader för den aktuella perioden. Dessaberäkningar har reviderats, varvid hänsyn tagits till bl. a.resultatet av lönerörelsen och en konstaterad dämpning avefterfrågan. Vid intäktsberäkningen har förutsetts attvissa generella taxehöjningar måste vidtagas under /80. Under budgetåren 1973/74 och 1974/75 harteleverket gjort avsättningar i form av extra avskrivningar om totalt 348milj. räkningen för /80 förutsätter att174 milj. kr. av de medel verket tidigare levererat in i konsoliderande syfteåterförs till . Regeringens beslut atthöja abonnemangsavgiften beräknas ej påverka televerketsinleveranser för budgetåren 1978/79 och 1979/80. RRV ansluter sig tillteleverkets beräkningar. Inkomsterna på titeln fond beräknas till145 . för /79 och . för /80. Televerketsdriftstat budgetåren 1977/781979/80 (milj. 1979/80 Beräk- -4 840,0 - -54,4 -24,0 -48,0 -74,5 -73,0 -68,5 -75,0 -54,4 ' Fördelning av rörelseintäkter på ' I driftstatupptages /73 endast de samlade rörelsekostnaderna, utannågon specificering på delposter. Anledningen härtill är att interntbudgeterar de samlade utgifterna uppdelade på utgiftsslag för verksamheteninklusive anläggningsverksamheten. ä har ej några driftbidrag. * Extraordinära posterredovisas exklusive övriga kapitalmedel eftersom dessa medel ej ärresultatpäverkande. övriga kapitalmedel är en finansieringskälla örinvesteringar. Belopp (i milj. 1979/80 Beräk- Jrels överskott/ underskott Inleverans: därav fränföregående år av årets överskott Överskott i procent av imedeltal disponerat statskapital 125,0 127,0 134,6 144,8 163,5 125,0 125,0 137,0 145,0 160,0 'Avskrivningsmedel inom fonden framgår av följande tabell. Avskrivningsmedel inom fonden: Teleanläggningar m. m. De redovisade resultatenför framgår av följandeuppställning. I denna har även medtagits de i statsbudgeten beräknadeöverskotten (milj. Budgetär Drift- Drift- Överskott Inlevererat Beräknat i inkomster kostnader till stats- stats- 15,0 35,022,0 0,0 60,0 » Skillnaden mellan härupptagna inkomster och utgifter och av statens jämvägar redovisade belopp förklaras av att vissa saideringar vidtagitsvid upprättandet av statens bokslut. Bilaga 2.1 Riksrevisionsverketsinkomstberäkning 121 överskotten harredovisats enligt följande (milj. Budgetår Överskott Därav inlevererat till statsverketunder budgetåret återstod0,4 milj. kr. av 1975/överskott att inleverera. I skrivelse till RRV den17 har järnvägsstyrelsen anfört följande: De prognoseradetrafikintäkterna, som bygger på bl. a. senaste bedömningav den ekonomiska utvecklingen i samhället, har beräknats vid den taxenivå somgäller fr. o. m. Den statliga ersättningen för drift av olönsammajärnvägslinjer m. m. uppgår /79 till 715 milj. kr. /80upptas motsvarande ersättning till 970 milj. kr. i enlighet med åretsanslagsframställning. Kostnaderna har beräknatsmed beaktande av föreliggande rationaliseringsplaner. Lönenivån /79har baserats på gällande avtal. /80 har lönenivån antagits komma attstiga med . Beslutade och aviserade ändringar av socialaavgifter har beaktats. Sak-kostnadsnivån har antagits stiga 1978/79 ochmed 1979/80 utom i de fall då priserna regleras genom särskildaavtal. Enligt beräkningarnaskulle resultatet /79 efter planenliga avskrivningar bli ett underskottom ca 150 milj. kr. /80 väntas ett underskott om ca 30 milj. kr. underförutsättning att SJ erhåller begärda ersättningar för särskilda ekonomiskabelastningar, som saknar motsvarighet hos konkurrerande transportföretag.Eftersom det inte finns några kvarstående överskottsmedel /78 attredovisa, kan någon inleverans ej påräknas vare sig 1978/79 eller 1979/80. RRV har i sin inkomstberäkning gjort följandejustering. För /80har det av beräknade underskottet, vilket utgör 33 milj.kr., ökats med 250,7 milj. kr. Beloppet är dels hänförligt till sådanaverksamheter som regelbundet begärt men inte erhållit anslagför, dels till de korrigeringar som föreslagits av granskningsmän vadgäller de ersättningar begärt för icke lönsammajärnvägslinjer. RRVs beräkningarförutsätter således att beviljas anslag för följande: ersättningför icke lönsamma järnvägslinjer (inklusive ersättning för vissstyckegodstrafik) med 713,9 milj. kr. bibehållandeav olönsamma järnvägsstationer med 2,5 milj. kr. ersättningför utvidgad pensionärsrabatt med 3,0 milj. kr. RRV beräknar inkomsternapå titeln statens järnvägars fond till formellt . för vart och ett avbudgetåren 1978/79 och 1979/80. Statens järnvägars driftstat budgetåren 1977/781979/80 (milj. 1979/80 Beräkning Rörelseresultat Finansiellt netto Extraordinäraposter' Resultat före bokslutsdispositioner Skillnadmellan kalkylmässiga och bokförda avskrivningar*Skillnad mellan faktisk pensionskostnad och bokfördpensionsutgift Övriga bokslutsdispositioner Kommunala skatter Arets överskott/underskott därav frän föregående år av årets överskottÖverskott i % av i medeltal disponerat 5 215 -4733 4 927 -4 702 5 448 -4913 5 190 -4 806 5 591 -5041 Järnvägs-, färje- och busstrafik Ersättning för drift av olönsamma järnvägslinjer, m. m. Löner för drift och underhäll ' övriga kapitalmedelredovisas i balansräkning. 77/78 utfall , 78/79 beräkn. , 79/80beräkn. * Avskrivningsmedel inomSJ fond 77/78 utfall , 78/79 beräkn. , 79/80 beräkn. »Upplösning av lagerreserv. Enligt den fastställdadriftstaten avsåg regeringen att förelägga förslag om den driftersättningsom kunde föranledas av regeringens beslut om persontågtidtabellen.Vidare hänvisade regeringen till att SJ i sin skrivelse med förslag tillresultatbudget /79 förutskickat förslag till taxehöjning. Som ovannämns höjdes taxenivån . De i räkenskaperna och i rikshuvudboken redovisaderesultaten för luftfartsverket framgår avföljande uppställning (milj. Överskott (-I-)resp. underskott (-) Inlevererat Beräknat till stats- i stats verket budgeten -1-17,4 -f37,2 -f29,7 Överskotten har redovisats enligt följande(milj. Budgetår Överskott Därav inlevererattill statsverket under /74 74/75 75/76 76/77 77/78 återstod9,7 milj. kr. av 1977/överskott att inleverera. I statsbudgeten förinnevarande budgetår har såsom inkomst av luftfartsverket upptagits 21,7 milj.kr. har iskrivelse till RRV beräknat överskotten för budgetåren1978/79 och 1979/80 till 20,6 milj. kr. resp. 36,5 milj. kr. I skrivelsen anförluftfartsverket följande: Intäkterna /79uppgår till 506,4 milj. kr. enligt fastställd driftbudget. Kostnaderna /79uppgår till 485,8 milj. kr. enligt fastställd driftbudget. Räntekostnader förkommunala finansieringsbidrag har reducerats till 9,3 milj. kr. i syfte attfrån förräntningssynpunkt likställa kommunalt och statligtfinansieringskapital. Under dessa förutsättningar beräknas överskottet uppgåtill 20,6 milj. kr. Förräntningskravet på statskapitalet beräknat efter enräntefot på uppgår till 112,0 milj. kr. Det beräknade överskottetutgör således av full förräntning. Även kommunerna beräknas erhålla av full ränteersättning. Som grund för intäktsberäkningen 1979/80 hartrafikvolymen uttryckt i antal landningar beräknats öka och i antalpassagerare . Som grund förkostnadsberäkningen gäller följande. Rörelsekostnaderna har totalt antagitsöka med . Vid denna beräkning har antagits generella löneökningar med7 %. Sociala kostnader har beräknats efter av lönekostnaden. Vidare harsakkostnaderna beräknats öka med varav till följd avprishöjningar. Prop.1978/79:100 124 driftstat budgetåren1977/781979/80 (milj. 1977/78 1978/79 1979/80 ------------------- -- -------------------- -- Beräk- Drift- Utfall Drift- Ny be- ning Rörelseintäkter 430,6 439,3 506,4 570,7 Rörelsekostnader -349,9 -364,2 -402,5 -449,5 Rörelseresultat föreavskrivning 80,7 75,1 103,9 121,2 Avskrivningar 46,3 45,5 83,2 84,7 Rörelseresultat 34,4 29,6 20,7 36,5 23,2' 506,4' -4,4 -5,9 -4,6 9,3» 24,4» 29,4» Resultat före bokslutsdisposi tioner 34,4 29,6 20,7 36,5 Bokslutsdispositioner 0,2' Kommunala skatter 0,1 0,1 Arets överskott 34,4 29,7 20,6 36,5 Inleverans: 46,3 42,9 24,7 32,6 därav från foregående år 22,9 22,9 9,7 5,6 av årets överskott 23,4 20,0 15,0 27,0 Överskott i procent av i medel tal disponerat statskapital 4,3 3,7 1,6 2,8 Intäkter Trafikintäkter Landningsavg. Hangar- och parkavg. Summa trafikintäkter 305,5 301,3 342,4 399,8 Övriga intäkter 97,3 107,7 119,2 122,0 Ersättning för flygtrafiktjänst 20,7 22,1 36,7 40,0 6,9 7,6 8,0 8,9 Omlok.medel Extraordinära intäkter Intäkter totalt 453,8 462,7 506,4' 570,7* Div. personalomkostnaderAvgår: Ers. Summa personalkostnader 209,9 223,7 257,4 285,2 Tjänster från utomstående Summa sakkostnader 73,0 74,1 76,4 84,0 Ersättningar 53,6 50,7 57,6 66,2 Kommunala räntor 12,0 9,4 9,3= 14,1» Avskrivningar 46,3 45,5 83,2 84,7 medel Finansiella och extra ordinära kostnader Kostnader totajt 419,4 433,0 485,8 534,2 ' Avser ökning av förrådsvärde. ' 8,9 milj. kr. avser ersättning för överlåtelseav mark och byggnader på . ' Inklusive taxehöjning om i genomsnitt 8,. * Inklusive taxehöjning om i genomsnitt10 %. » Efter nedsättning avkommunal ränteersättning med 41,1 milj. kr. resp. 29,8 milj. kr. Varav 23,2 milj. kr. avser kostnader förbortskrivning av restvärden på Avskrivningskostnadernabedöms ligga på i stort sett samma nivå som under innevarande budgetår. Under angivnaförutsättningar beräknas överskottet /80 uppgå till 36,5 milj. kr.Förräntningskravet på statskapitalet, beräknat efter , uppgår till ca 114milj. Det beräknade överskottet uppgår således till av fullförräntning. Räntekostnader förkommunala finansieringsbidrag har liksom under /79 reducerats iproportion till beräknad förräntning av statskapitalet. Luftfartsverketsberäkningar förutsätter att verket tillåts höja sina taxor med i genomsnitt 8,resp. under budgetåren 1978/79 och 1979/80. RRV ansluter sig tillluftfartsverkets beräkningar. Inkomsterna på titeln luftfartsverkets fondberäknas till . för /79 och . De till statsverketinlevererade samt i räkenskaperna och i rikshuvudboken redovisade överskottenför förenade fabriksverken framgår av följandeuppställning. I denna har även medtagits de i statsbudgeten beräknadeöverskotten (milj. 'Skillnaden mellan här upptagna inkomster och utgifter samt överskott och av fabriksverkenredovisade belopp förklaras av att fabriksverken vidtagit vissa saideringar mellan diversedriftkostnader och särskilda uppbördsmedel. hade intenågon del av 1977/överskott inlevererats. I statsbudgeten förinnevarande budgetår har såsom inkomst för förenade fabriksverken upptagitsett belopp av 32,8 milj. kr. I skrivelse till RRV den2 har förenade fabriksverken anfört följande: I den nya beräkningen för1978/79 har tvätteriverksamheten medräknats till 3/4, eftersom avtalet förutarrendering av tvätterierna och löper från 1979-04-01. Dennedgång av rörelseinläklerna som framgår av den nya beräkningen är hänförbartill sektorerna Försvarsmateriel och Underhåll. Förenadefabriksverkens driftstat budgetåren 1977/781979/80 1979/80 Beräk- -1210,0 - -1 316,7 - -1209,4 -32,0 -31,4 -27,0 -29,3 -35,5 -6,7 -4,9 -13,5 -13,0 -8,0 -72,2 -7,0 -13,0 -13,0 -15,4 -1-12,8 -14,4 -17,5 -1,0 -1,2 -1,0 -1,4 -1-37,0 -f39,l -1-44,6 Överskott i procent av ' Fördelning av rörelseintäkter En viss resultatförbättring väntas för1978/79 beroende på ett lägre löneavtal än budgeterat. Osäkerheten beträffandeeffekten av vikande försvarsbeställningar kvarstår dock. /79 och 1979/80 haravskrivningarna beräknats kalkylmässigt i enlighet med FFV instruktion. Antalheltidsanställda förväntas uppgå till ca 6 206. Investeringarna /79 uppgår till88,., varav . utgör medel förtidigarelagda investeringar /investeringsram. För1979/80 har FFV i anslagsframställningen begärt att få utnyttja . Inleveransenför /79 är beräknad till . Förenade fabriksverken har i skrivelserden och tillregeringen bl. a. hemställt om att injeverans av överskottsmedel /79 skall begränsas till 14,4 milj. kr., vilket be- lopp motsvarar verkets redovisade nettoresultat.Regeringen har den 2 novemberi år beslutat föreskriva att förenade fabriksverken för /78skall inleverera överskottsmedel till på det disponerade statskapitalet eller 34,7 milj. kr. Den avförenade fabriksverken beräknade inleveransen på 40,4 milj. kr. skalldärför ökas med (34,7 14,4 =) 20,3 milj. kr. RRV beräknar inkomstema på titelnförenade fabriksverken till . för /79 och 42 800 000kr. för /80. De till statsverket inlevererade samt iräkenskapema och rikshuvudboken redovisade överskotten för statensvattenfallsverk framgår av följande uppställning.I denna har även medtagits de i statsbudgeten beräknade överskotten (milj.kr. Budgetår Drift- Drift- överskott Inlevererat Beräknat i inkomster kostnader till stats- stats- överskottenhar redovisats enligt följande (milj. Budgetår överskott Därav inlevererat tiU statsverket imderbudgetåret 1973/74 74/75 75/76 76/77 77/78 Den 1 juli 1978återstod 280,6 milj. kr. av 1977/överskott att inleverera. I statsbudgeten för /79har inkomsterna av statens verk upptagits till 1 255 milj. kr. I skrivelse tillRRV har beräknat överskotten för budgetåren1978/79 och 1979/80 till 1 225,0 milj. kr. resp. 1 367 milj. kr. I skrivelsenanför bl. a. följande: Fr. o. m. gällersärskilda bestämmelser för driften vidTrollhätte kanalverk. a. skall vissa för driften erforderliga medel ställastill verkets förfogande via anslag. Med anledning härav behandlaskraftverksrörelsen och kanalrörelsen i det följande skilda från varandra. Prop.1978/79:100 128 I förslag till driftstat förinnevarande budgetår anmäldes attredovisade intäkts- och kostnadsberäkningar innefattade vissa osäkerhetsfaktorer.Bl. a. angavs att rådande konjunkturförhållanden försvårade en säkrarebedömning av kraftförsäljningsutvecklingen. De förutsättningar som driftstatenbyggde på har i vissa delar förändrats. Vissa justeringar av driftstaten ärdärför erforderliga. Fast engrosförsäljning beräknas nu blinågot lägre än vad som förutsattes vid driftslalens upprättande. Intäklsminskningenberäknas bli ca 17 milj. kr. Den tillfälliga försäljningen beräknas medföra eninläkts-ökning om ca 6 milj. kr., beroendepå något högre pris och försäljningsvolym. Detaljförsäljningensintäkter har uppräknats med ca 49 milj. kr. Totalt beräknas rörelseintäkternaöka med ca 38 milj. kr. Den minskadeförsäljningsvolymen tillsammans med en ökad vattenkraftproduktion har medfört attkostnaderna för bränsle och inköpt kraft beräknas minska jämfört meddriftstaten. Minskningen beräknas uppgå till ca 38 milj. kr. I verkets förslag till driftstatberäknades avsättningen för förnyelse av anläggningar till ca 1 094 milj. kr.Den av regeringen fastställda driftstatenupptar emellertid förnyelseavsättningar med ca 1 129 milj. kr., en ökning medca 35 milj. kr. Ökningen hänför sig till det i samband med driftstatensfastställande sänkta förräntningskravet från till på det imedeltal disponerade statskapitalet. Den minskning av erforderligtnettoöverskott som blev följden härav användes således till att ökaavsättningen för förnyelse av anläggningar. I föreliggande inkomstberäkninghar detta belopp upptagits under bokslutsdispositioner som skillnad mellanverklig avsättning för förnyelse och bedömt behov. Förnyade beräkningar av behov avavsättning för förnyelse av anläggningar baserade på aktualiseradeförutsättningar och prisnivåantaganden har genomförts. Det bedömda behovet avförnyelse av anläggningar har därvid beräknats till ca 999 milj. kr., enminskning med ca 95 milj. kr. jämfört med verkets förslag till driftstat. Finansiellaintäkter beräknas minska med ca 7 milj. kr. jämfört med beräkningarna i driftstaten, beroende pålägre ränteintäkter från dotterbolagen. De finansiella kostnaderna beräknasminska med ca 20 milj. kr. p. g. a. lägre räntekostnader för den rörligakrediten. Kommunalskatter har i driftstatenberäknats till ca 48 milj. kr. motsvarande garantiskatt för fastigheter.Skatterna beräknas nu uppgå till ca 118 milj. kr., en ökning med ca 70 milj.kr., vilket motsvaras av på budgetåret fallande inkomstskatt utövergarantiskatt. Sammantaget innebär de nu redovisadeberäkningarna högre intäkter med ca 31 milj. kr. som kostnadernaberäknas minska med ca 83 milj. kr. Arets nettoöverskott skulle därmed uppgåtill ca 1 339 milj. kr. För att uppnå förräntningskravet om 8,erfordras ett nettoöverskott om ca 1 225 milj. kr. Överskjutande belopp omca 114 milj. kr. har jämte ovan nämnda extraavsättning på ca 35 milj. kr.upptagits under bokslutsdispositioner somskillnad mellan verklig avsättning för förnyelse och bedömt behov. Densammanlagda avsättningen för förnyelse utöver bedömt behov uppgår därmed tillca 149 milj. kr. Detta belopp erfordras för att kompensera den reducering avförnyelseavsättningarna som blir följden av att förräntningskravet inte heltberäknas kunna uppnås under nästa budgetår.