prop · G003150 · 1976-12-31 00:00:00 — för /78. Inkomsterna från partihandelsbolag hänför sig i förstahand till aktiebolaget jämte vissa agentbolag. Riksskatteverkethar meddelat att AB Vin- & Spritcentralen beräknar bolagetsvinstinleverans till statsverket till 41 milj. kr. för /77,vilket är 11 milj. kr. mer än enligt budgetpropositionen. För budgetåret1977/78 beräknas inkomsterna till 30 milj. kr. RRVansluter sig till beräkning och beräknar således inkomstemapå titeln till 41 milj. kr. för /77 och föreslår att titeln försupp med 30 milj. kr. för /78. har meddelat att Systembolaget ABberäknar bolagets inleverans till statsverket till 54 milj. kr. för budgetåret1976/77, vilket är 4 milj. kr. mer än enligt budgetpropositionen. /78 beräknas inkomsterna till 50 milj. kr. RRVansluter sig till beräkning och beräknar inkomsterna påtiteln till 54 milj. kr. för /77 och föreslår att titeln försupp med 50 milj. kr. för /78. Skatt på sprit och vin utgår i form av en till alkoholhalten knutengrundavgift och en till utminuteringspriset (detaljpriset) knutenprocentavgift. 1976/77: 108 föreslås att gmndavgiften försprit höjs per liter och volymprocent alkohol den 1 maj1977. Skattenutgår på AB Vin- & Spritcentralens försäljning och skall insättas påstatsverkets checkräkning i för räkning senast enmånad och efter försäljningsmånadens utgång. Iskrivelse till RRV har anfört följande: Enhöjning av grundavgiften med per liter och volymprocent alkohol ökarskatteinkomsten med 0,113X39,7 : (1-0,50) = . Genomsnittligskatt per liter utgjorde . Skattehöjningen innebär en ökning med17,. /78 får avräknas i utebliven volym- och preferensförändring. Vadbeträffar lagringsköp i konsumentledet torde dessa i huvudsak kunna tillgodosesav systembolagets inneliggande lager varför omfattningen av tidigarelagdaleveranser från spritcentralen bedöms som ringa. (Tidpunkten för inköp frånspritcentralen är avgörande för när skattskyldighet inträder.) Med hänsynhärtill samt med beaktande av att försäljningen under budgetåretnågot understiger vad som tidigare prognoserats beräknar RSV inkomsten av skattpå sprit för /77 till oförändrat 3 430 milj. kr. och /78 till 4 000 milj. kr. RRVansluter sig till beräkning och beräknar inkomsterna påtiteln till 3 430 milj. kr. för /77 och föreslår att titelnförs upp med 4 000 milj. kr. för /78. 1976/77: 108 föreslås att grundavgiften höjs från . per liter för starkvin och från . för lättvin.Den föreslagna höjningen avses träda i kraft . Förvin gäller samma uppbördsförfarande som för skatt på sprit. Iskrivelse till RRV har anfört följande: Enhöjning av grundavgiften för starkvin med . per liter ökarskatteinkomsten med 1,60 : (1 0,36) = . Genomsnittligskatt per liter starkvin utgjorde . Skattehöjningen innebär enökning . Enhöjning av grundavgiften för lättvin med . per liter ökarskatteinkomsten med 0,70 : (1 0,36) = . Genomsnittligskatt per liter lättvin utgjorde . Skattehöjningen innebär enökning . /78 får avräknas i utebliven volym- ochpreferensförändring. RSV beräknar inkomsten av skatt på vin för budgetåret1976/77 till oförändrat 585 milj. kr. och för /78 till 680 milj.kr. Prop.1976/77:150 Bilaga 2 Reviderat budgetförslag RRV ansluter sig till beräkningar ochberäknar inkomsterna på titeln till 585 milj. kr. för /77 ochföreslår att titeln förs upp med 680 milj. kr. för /78. Skatt på malt- och läskedrycker. 1976/77:108föreslås höjningar av skattesatserna på malt- och läskedrycker den 1 maj 1977.De nuvarande och de föreslagna skattesatsema framgår av nedanståendesammanställning. Skattesatser,kr. -1,8 1,82,8 2,83,6 I skrivelse till RRV har anfört följande: I proposition 1976/77: 108 har föreslagits att maltdryckmed en alkoholhalt överstigande 2,8 viktprocent fr. o. m. skabetecknas som starköl och således ej ska få säljas i allmänna handeln. Den avgörande frågan för beräkning av framtida inkomsterav skatt på maltdrycker är frågan om hur konsumenterna beter sig när mellanöletförsvunnit ur sortimentet. Efter vad som erfars från Svenska Bryggareföreningenräknar man inom branschen med att konsumtionen av starköl och lagrat lättölvardera skall öka medan konsiun-tionen av pilsner skulle komma attuppgå till av den sammanlagda konsumtionen av mellanöl och pilsner. Den skattepliktiga utlämningen majaprilutgör underlag för skatteinkomsten under budgetåret. De tre senaste årens utlämninghar uppgått till följande kvantiteter i milj. liter. Tidsperiod Starköl Öl Öl Lagrat Kolsyrade övriga typB typ A lättöl läske- läskedrycker drycker 74 maj 74apr. 75 maj 75apr. 286,7284,8 Med utgångspunkt från vad som antagits ovan samt medbeaktande av att inom landet numera pågår viss licenstillverkning av utländsktmellanöl, beräknar RSV att den skattepliktiga utlämningen under prognosperiodenkommer att uppgå till följande kvantiteter i milj. liter. Tidsperiod Starköl Öl öl Lagrat Kolsyrade Övriga typB typ A lättöl läske- läskedrycker drycker 77 22 310 21 108 285 37 78 24 26 268 123 285 37 79 24 292 124 285 37 RSVberäknar inkomsten av skatt på malt- och läskedrycker under /77till oförändrat 880 milj. kr. och under /78 till 750 milj. kr.,vilket är 150 milj. kr. mer än i budgetpropositionen. Generaltullstyrelsenhar i skrivelse till RRV anfört följande: Såsomredovisats under inkomsttiteln särskilda varuskatter påbörjade AB PrippsBryggerier licenstillverkning av danskt mellan-och starköl avfabrikat och i vilket medför en successivt minskadimport av mellan- och starköl från . Uppbörden av läskedrycksskatt ökarsom följd av en påbörjad import av läskedrycker från . Generaltullstyrelsenberäknar inkomsten av skatt på malt- och läskedrycker under /77till 22 milj. kr. och under /78 till 15 milj. kr. Medanledning av prop. 1976/77: 108 har RRV räknat upp general-tullstyrelsensuppbörd under /78 med 2 milj. kr. RRVberäknar inkomsterna på titeln till 902 milj. kr. för /77 ochföreslår att titeln förs upp med 767 milj. kr. för /78. beräknade inkomsterna av energiskatt till 3 601milj. för /77. Härvid antogs att den då i kraft varande nedsättningenav energiskatten för vissa företag med industriell tillverkning skulle upphöraden . Regeringen har emellertid genom skilda beslut beviljatnedsättning av energiskatten även . Med hänsyn härtill beräknades inkomsternai budgetpropositionen till 3 551 milj. kr. har i februari 1977inkommit med en reviderad inkomstberäkning. Enligt denna beräknas inkomstemaav energiskatt till 3 561 milj. kr. för /77. Energiskattenhöjs /kWh för alla förbrukare. Skattesatsen 2öre/kWh kommer alltjämt att gälla för den del av energiförbrukningen iindustriell verksamhet som överstiger 40 000 kWh under helt kalenderår.Riksskatteverket beräknar att skattehöjningen ökar inkomsten under budgetåret1977/78 med 350 milj. kr. 4 1976/77. 1976/77:150 Bilaga 2 Reviderat budgetförslag 30 Totaltberäknas inkomsterna på titeln energiskatt till 4 116 milj. kr. för budgetåret1977/78 vilket är en ökning med 130 milj. kr. jämfört med budgetpropositionen. RRVansluter sig till beräkning och beräknar inkomsterna påtiteln energiskatt till 3 561 milj. kr. för /77 och föreslår atttiteln förs upp med 4 116 milj. kr. för /78. Särskildavgift på svavelhaltigt bränsle. Lagen om svavelhaltigt bränsle (SFS 1976:1054) träder i kraft . Då upphör lagen om begränsning avsvavelhalten i eldningsolja att gälla (SFS 1968: 551). För att motverka utsläppi luften av svavelföreningar har regeringen meddelat föreskrifter föranvändningen av svavelhaltigt bränsle. Regeringen eller förvaltningsmyndighetkan medge undantag från bestämmelse om den högsta mängd svavelföreningar somfår släppas ut i luften. I dessa fall får en särskild avgift tas ut med beloppsom fastställs av regeringen eller förvaltningsmyndighet. utövar den centrala tillsynen över efterlevnaden av lagen.Länsstyrelsen utövar fortlöpande tillsyn inom länet. Den särskilda avgiftenutgår enligt taxa som fastställs av efter samråd medRRV (SFS 1976: 1055). har beräknat inkomsterna av den särskilda avgiften på svavelhaltigtbränsle. Vid beräkningarna har erfarenheterna från dispensgivningen i sambandmed nedtrappningen av svavel i eldningsolja från den 1 januari 1976utnyttjats. I förarbetena till den nya lagen sägs att restriktivitet bör gällavid dispensgivningen. Dessutom bör dispensavgiften få en styrande verkan. /78 beräknas dispens ges för 430 000 m olja. Avgiften fördispens kan uppskattas till /m. Inkomsterna under /78 kandärmed beräknas bli 21,5 milj. kr. Det framhålls att beräkningarna är mycketosäkra och att de bör betraktas som övre värden på vad som kan bli aktuellt. RRVansluter sig till statens naturvårdsverks beräkning och föreslår att ensärskild titel införs benämnd Särskild avgift på svavelhaltigt bränsle och attden förs upp med 21,5 milj. kr. under / 78. II Uppbörd i statens verksamhet Expeditionsavgifter.I budgetpropositionen uppfördes denna titel för budgetåren 1976/77 och 1977/78till 170,3 milj. kr. resp. 172,3 milj. kr. Med hänsyn till utfallet t. o. m.januari 1977 beräknar att inkomsterna på titeln kommer attminska med 20,3 milj. kr. och 17,3 milj. kr. under budgetåren 1976/77 och1977/78. RRVberäknar inkomsterna på titeln expeditionsavgifter till 150 milj. kr. /77 och föreslår att titeln förs upp med 155 milj. kr. beräknade RRV inkomsterna på titeln till330,4 milj. kr. för /77 och til! 348,8 milj. kr. för budgetåret1977/78. Regeringen har därefter fastställt höjda avgifter för sluten vård avvissa utomlänspatienter fr. o. m. Det beräknas medföra att inkomstemaökar med 4,8 milj. kr. /77 och 9,6 milj. kr. /78.I budgetpropositionen uppskattades höjningarna till 5 milj. kr. resp. 10 milj.kr. under resp. budgetår. Direktionen för sjukhuset beräknar nuinkomsterna till 357,8 milj. kr. för /77 och till 388,9 milj.kr. för /78. Beräkningarna under de olika inkomsterna som ingåri denna titel framgår nedan. Som jämförelse har medtagits beräkningen somgjordes i budgetpropositionen. (+) Minsk- (+) Minsk- nmg (-) nmg (-) Inkomster för öppen och sluten vård i -20,8 -20,8 Direktionenför sjukhuset beräknar således att landstingskommunsbidrag till drift av sjukhuset ökar med 22,6 milj. kr. för /77och med 24,9 milj. kr. för /78. Vidare räknar direktionen medatt ersättningen från allmänna höjs samt attpatientavgifterna för läkarbesök höjs från . fr. o. m.1978-01-01. Dessutom föreslås vissa andra höjningar från samma tidpunkt.Höjningarna medför ökade inkomster för /78 med 5,6 milj. kr. /77 kommer denna titel att belastas med 20,8 1976/77:150 Bilaga 2 Reviderat budgetförslag 32 milj.kr., som är återföring av ett belopp som tillförts titeln under budgetåret1975/76. RRVansluter sig till direktionens för sjukhuset beräkning och beräknarinkomsterna på titeln inkomster vid sjukhuset till 337,0 milj. kr.för /77 och föreslår att titeln förs upp med 388,9 milj. kr. Fyravgifter.I budgetpropositionen uppfördes denna titel med 120 milj. kr. för budgetåret1976/77 och med 135 milj. kr. för /78. Fr. o. m. den 1 januari1977 höjdes allmän och inrikes fyravgift från 3: . till 3: . per tonnetto av fartygets dräktighet. ändrades taxan för den lokalafyravgiften. Avgiften för fartyg i dräktighetsklass 1, avståndsklass 1, höjdesfrån . Dessutom höjdes avgiften för varje avståndsklass överklass 1 från . (SFS 1976: 953). Avgiftsnivån för fyravgifternaberäknas därmed ha ökat med . Generaltullstyrelsenberäknar nu inkomsterna till 115 milj. kr. för /77 och till 128milj. för /78. Det är en minskning med 5 resp. 7 milj. kr. iförhållande till decemberberäkningen. Minskningen beror på den svagasjöfartskonjunkturen . RRVansluter sig till generaltullstyrelsens beräkning och beräknar inkomsterna påtiteln till 115 milj. kr. för /77 och föreslår att titeln försupp med 128 milj. kr. för /78. Pensionsmedel.I budgetpropositionen beräknades inkomsterna på titeln pensionsmedel till 570milj. för /77. Vidare justerades RRVs decemberberäkning /78 från 94 till 514 milj. kr. Justeringen föranleddes av ensamtidig föreslagen höjning av lönekostnadspålägget från till fr. o. m.1 juli 1977. RRVhar gjort en förnyad beräkning med anledning av ändrade inkomstantaganden ochuppgifter från och . RRVberäknar inkomsterna på titeln pensionsmedel till 666 milj. kr. för budgetåret1976/77 och föreslår att titeln förs upp med 807 milj. kr. för budgetåret1977/78. Inkomstervid statens maskinprovningar. I budgetpropositionen uppfördes denna titel med0,8 milj. kr. för /77 och med 0,9 milj. kr. för budgetåret1977/78. 1976/77: 97 föreslås en anslagsteknisk omläggning fr. o. m.den 1 juli 1977. Den innebär att inkomsterna i fortsättningen ska redovisasdirekt mot anslaget. RRV beräknar därför inkomsterna på titeln till 0,8 milj.kr. för /77 samt föreslår att titeln utgår för budgetåret1977/78. Inkomstervid patent- och registreringsväsendet. I budgetpropositionen uppfördes dennatitel med 62,095 milj. kr. för /77 och med 63,175 milj. kr. Fr. o. m. höjdes avgifterna för bolagsärenden.Patent- och registreringsverket beräknar att inkomsterna ökar med 0,415 milj.kr. för /77 och med 1,315 milj. kr. för /78. RRVansluter sig till patent- och registreringsverkets beräkning och beräknarinkomsterna på titeln till 62,51 milj. kr. för /77 och föreslåratt titeln förs upp med 64,49 milj. kr. för /78. Bötesmedel.Uppbörden på titeln bötesmedel beräknas för /77 uppgå till106,48 milj. kr. vilket är en ökning med 2,75 milj. kr, jämfört meddecemberberäkningen. Ibudgetpropositionen för /78 uppfördes titeln med 77,06 milj. kr.Rikspolisstyrelsen har inkommit med en ny beräkning där hänsyn tagits tillhöjningen av botbeloppen inom ordningsbotsyste-met . Med hänsynhärtill föreslår RRV att inkomsterna på titeln bötesmedel förs upp med 85,76milj. för /78. beräknar inkomsterna på titeln totalisatormedel till 125 milj.kr. för /77. Det är en ökning med 5 milj. kr. /78 beräknas inkomsterna till 137 milj. kr. vilket är 7 milj.kr. högre än budgetpropositionen. Tipsmedel.AB Tipstjänst har för vart och ett av budgetåren 1976/77 och 1977/78 beräknatinkomsterna på titeln tipsmedel till 367,8 milj. kr. Det är en höjning med 12,4milj. jämfört med decemberberäkningen. Lotterimedel.Svenska beräknar inkomsterna på titeln lotterimedel till254 milj. kr. för /77. Det är en ökning med 13 milj. kr. iförhållande till decemberberäkningen. /78 beräknas inkomsterna till 279 milj. kr., vilket är en ökningmed 38 milj. kr. i förhållande till budgetpropositionen. De på denna titel redovisade inkomsterna uppgick till . I budgetpropositionen fördes titeln upp med 120milj. för /77. Med hänsyn till utfallet fram t. o. m.februari 1977 beräknar RRV nu titelns inkomster till 150 milj. kr. 1976/77:150 Bilaga 2 Reviderat budgetförslag 34 m. införs ett nytt felparkeringssystem. De avgifter somtillfaller staten kommer att redovisas under titeln övriga diverse inkomster.Med hänsyn härtill föreslår RRV att inkomsterna på titeln övriga diverseinkomster förs upp med 170 milj. kr. för /78. BInkomster av statens kapitalfonder Destatliga affärsverken redovisar i skrivelser till RRV de beräknade inkomsternaför statens affärsverksfonder. Enligt en av RRV upprättad promemoria somskickats till samtliga affärsverk anmodas dessa att följa en enhetlig linje isina prognoser. I promemorian anges bl. a. att den bedömning av den ekonomiskautvecklingen som redovisades i den preliminära nationalbudgeten bör tjäna somvägledning för beräkningarna. Mot bakgrund av att tre alternativ förlöneutvecklingen presenterades i nationalbudgeten ombads affärsverken att utföraberäkningar enligt dessa alternativ. Det bör dock observeras att dessaalternativ inte direkt överensstämmer med de som presenterades inledningsvis idenna beräkning. Postverket.I sin inkomstberäkning beräknade poststyrelsen att inleverera22 milj. kr. /77 och 30 milj. kr. /78.Beräkningarna förutsatte en portohöjning med . Med hänsyn till attregeringen beslutade att portohöjningen skulle begränsas till justeradesinkomsterna till 5 milj. kr. resp. 25 milj. kr. Iskrivelse till RRV anför Poststyrelsen följande: februari genomförda nya beräkningen /78 visar att kostnadsnivån inteändrats från "höstberäkningen". Vad som inträffat till följd av attportot från fick höjas med endast är att behovet avintäktsförstärkning för /78 ökat i förhållande till vad somberäknades i höstberäkningen. avser att föreslå sådanintäktsförstärkning under nämnda budgetår att den i höstberäkningenangivna inleveransen kommer att ske oberoende av om lönehöjningarna blir störreeller mindre än vad vi räknat med. Vadbeträffar /77 betyder den minskade portohöjningen ca 2530milj. Detta belopp utgör emellertid endast omkring 1/avårsomsättningen och kan praktiskt taget anses ligga inom felmarginalen.Dessutom finns det skäl att räkna med en viss volymförbättring av intäkternasamtidigt som det finns möjligheter att i viss utsträckning minska kostnaderna. Postverketbedömer det därför alltjämt som möjligt att kunna uppfylla förräntningskravetockså för /77 så som det angavs i höstberäkningen. RRV ansluter sig till postverkets beräkning och beräknarinkomsterna på titeln postverkets fond till 22 milj. kr. för budgetåret1976/77 och föreslår att titeln förs upp med 30 milj. kr. för budgetåret1977/78. Denna titel uppfördes i budgetpropositionenmed 123,8 milj. kr. för /77 och med 132,5 milj. kr. I skrivelse har beräknatinleveransen till 128,75 milj. kr. för /77 och till 125 milj.kr. för /78. I skrivelsen anförs bl. a. följande: Beräkningama bygger på inom teleområden m. fl. enskildaorganisationsenheter budgeterade (realistiska) intäkter och kostnader underden aktuella perioden. Som grund för beräkningen av intäkterna ligger enbudgeterad trafikökning avseende telefonsamtal /77 och 4,/78. Härvid har hänsyn tagits till de beräknade effekterna avinförandet av utökade huvudortstaxor samt slopande av avståndsklass 6. Engenerell taxehöjning har förutsatts vid intäktsberäkningen. Beträffande utveckling hänvisas till verkets petitaför /78, främst avsnitt 1 och 6 samt bilaga 3. Beräkningarna av överskottet för /77 haruppjusterats sedan beräkningarna till budgetpropositionen till följd av atttelefontrafiken nu förutsätts öka mer än som antogs . För budgetåret1977/78 har inleveranserna dragits ned främst till följd av att dekalkylmässiga avskrivningarna har justerats upp. RRV ansluter sig till beräkning och beräknarinkomsterna på titeln fond till 128,75 milj. kr. för budgetåret1976/77 och föreslår att titeln förs upp med 125 milj. kr. för budgetåret1977/78. Denna titel uppfördes ibudgetpropositionen med 4 milj. kr. för /77 och med 60 milj. kr.för /78. I skrivelse har ienlighet med beräkningen räknat med att inleverera 4 milj. kr. För /78 beräknas inte någon inleveransvilket är 100 milj. kr. mindre än vad som förutsågs . I skrivelsenanför följande: Intäktsberäkningarna ger nu ändrat resultat bl. a. genomatt en i novemberprognosen förutsatt taxehöjning senarelades avregeringen till . Denna taxenivå har antagits gälla även /78. Vissa volym justeringar har dessutom gjorts på grundval avutvecklingen under loppet av innevarande budgetår samt bedömningar avkonjunkturutsikterna enligt den preliminära nationalbudgeten m. m.Revideringen har inneburit nedjusteringar av såväl godstrafikens sompersontrafikens intäkter. 1976/77:150 Bilaga 2 Reviderat budgetförslag 36 Ersättningenför drift av olönsamma järnvägslinjer m. m. har för budgetåren 1976/77 och1977/78 upptagits till 653 resp. 681 milj. kr. Beloppen inkluderar av SJbegärda tilläggsanslag för vissa ekonomiska belastningar utan motsvarighet hoskonkurrerande transportföretag med 53 resp. 31 milj. kr. Kostnadernahar beräknats med beaktande av föreliggande rationaliseringsplaner.Beräkningarna bygger på samma antaganden om löne-och sakkostnadsnivånsutveckling som i novemberprognosen. Hänsyn har tagits till såväl beslutade somav regeringen föreslagna höjningar av arbetsgivaravgifterna. Resultatetav denna prognosrevidering nedan kallad SJ-alternati-vet redovisas ibifogade tabeller. Som komplement härtill har motsvarande beräkningar gjortsmed utgångspunkt från RRV alternativa antaganden om kostnadsutvecklingen. Deninbördes skillnaden mellan dessa får, liksom deras avsteg från premisserna för SJ-alternativet,avsevärt genomslag i beräkningarna, som framgår av följande sammanställning. 'Förutsättningar för den reviderade inkomstberäkningen: Alt. 1 Alt. 2 Alt. 3 Löneökning, % 197677 Prisökning, % 197677 7,5 7 7 4 SJ resultat efter planenliga avskrivningar, milj. kr. 1976/77 1977/78 SJ-alternativet (enligt tab.) RRV alternativ I -105 -218 32 139 - 70 - 71 SJkommer /77 att inleverera 4 milj. kr. Hela beloppet hänför sig till1975/76. För nästa budgetår kan däremot ingen inleverans påräknas. Vidovanstående beräkningar av ekonomiskt resultat och inleveranser har kostnadernaför kompletteringspensioner kalkylerats till av den avgiftsgrundandelönesumman. I anslagsframställningen /78 föreslår SJ attuttagsprocenten för kompletteringspensioner skall sänkas till . Denföreslagna sänkningen av uttagsprocenten skulle medföra en från åldersutjämningssynpunktmotiverad resultatförbättring om ca 65 milj. kr. Denberäknade räntan på statskapitalet /77 och 1977/78 uppgår till 160resp. 164 milj. kr. RRVhar i sin inkomstberäkning gjort följande justeringar. Deresultat som beräknat för /77 /78 har i alla alternativ reducerats med 53 milj. kr. Dessa belopp avser begäran om tilläggsanslag, specificerade iskrivelsen, vilka statsmakterna inte tagit ställning till. Dessajusteringar torde leda till att det inte blir några inleveranser budgetåret1977/78 enligt de utförda beräkningsalternativen utom i RRVs lägsta alternativ.Detta alternativ är emellertid baserat på en väsentligt lägre löneökning änsom RRV valt att redovisa i föreliggande beräkning. RRVberäknar inkomsterna på titeln statens järnvägars fond till 4 milj. /77 och föreslår att titeln förs upp med formellt . Luftfartsverket.Denna titel uppfördes i budgetpropositionen med 44,2 milj. kr. för budgetåret1976/77 och med 17,6 milj. kr. för /78. har iskrivelse till RRV i enlighet med beräkningen räknatmed att inleverera 42,2 milj. kr. för /77. För budgetåret1977/78 beräknas inleveransen till 24,5 milj. kr. vilket är 6,9 milj. kr. merän vad som förutsågs . I skrivelsen anför luftfartsverket följande: Intäkternaför 1976/77 har beräknats till 348,1 milj. kr. Detta är 1,8 milj. kr. högre äni fastställd driftbudget. Kostnaderna /77 har beräknats till 318,6milj. kr., vilket är 3,5 milj. kr. högre än i den fastställda driftbudgeten.Budgetårets överskott beräknas således till 29,5 milj. kr., vilket är 1,7 milj.kr. lägre än fastställd budget. Förräntningskravet (justerat för 8 %normalränta) uppgår till 39,2. Intäkternaför 1977/78 har beräknats öka med , varav till följd av förutsatttaxehöjning, ersättning för militär flygtrafiktjänst samt resterande 10 %till följd av ökad trafikvolym m. m. Rörelsekostnadernahar /78 totalt antagits komma att öka , varav ca 6,5 %förklaras av nämnda övertagande av militär flygtrafiktjänst. Vid beräkningenhar vidare antagits en löneökning samt för 1978.Sociala kostnader för budgetåret har beräknats efter . Sakkostnader ochersättningar har prisuppräknats för budgetåret. Räntekostnaden för kommunalinvesteringsandel har i överensstämmelse med beräknad nedsättning av statensräntekrav reducerats med 12,4 milj. kr. Vidberäkning av rörelseintäkter och rörelsekostnader /78 har uppdelning påintäkts- respektive kostnadsslag inte skett på grund av att uppgifterna inuvarande planeringsfas inte är fördelade på detta sätt. Av samma skäl haralternativa beräkningar för olika löne- och prisnivåer inte kunnat utföras. Avskrivningskostnadernaberäknas bli högre än för innevarande budgetår till följd bl. a. avfärdigställandet av den nya utrikes-terminalen på som medfören väsentlig ökning av avskrivningsunderlaget. Underangivna förutsättningar beräknas resultatöverskottet / 78 komma attuppgå till 25,9 milj. kr. 1976/77:150 Bilaga 2 Reviderat budgetförslag 38 överskottsmedelfrån 1976/77 beräknas detta medge en inleverans av 24,5 milj. kr. Detstatliga förräntningskravet (överskottsmålet), beräknat efter , uppgår till68,4 milj. kr.