prop · FZ0330 · 1975-12-31 00:00:00 — Regeringens proposition 1975/76:30 omändring av reglerna för beräkning av låneunderlag I fråga om bostadslån förnybyggnad av småhus; Regenngen föreslår att antaga de förslagsom har upptagits i bifogade utdrag av regeringsprotokoll. I propositionen föreslås att den särskildabegränsningen av låneunderlaget vid nybyggnad av småhus upphävs. Förslagetinnebär att låneunderiaget för småhus i nybyggnadsfall kommer att överensstämmamed pantvärdet. Effekten av förslaget är att räntebidrag kan utgå för hela detupplånade kapital som belöper på pantvärdet. Härigenom sänks kapitalkostnadernaför nybyggda statligt belånade småhus. Sänkningen blir störst för småhus somupplåts med hyres- eller bostadsrätt. För dessa hus sänks nämligen räntekostnadernaför det kapital som belöper på skillnaden mellan pantvärde och låneunderlagfrån drygt 9 - i nuvarande ränteläge - till . Möjligheterna att upplåtasmåhus med hyres- och bostadsrätt förbättras härigenom. Den föreslagnaordningen medför vidare att lånehanteringen och reglerna om fördjupning avbostadslån förenklas. 1 1975/76. Närvarande:statsråden , ordförande, och , , , ,, , , , , , Propositionom ändring av reglerna för beräkning av låneunderlag i fråga om bostadslån förnybyggnad av småhus Enligt av Kungl. Maj:t genom beslut den 20 december1974 utfärdade särskilda bestämmelser till 24 och 32 !;! ;bostadsflnansieringsförordningen (1974:946) är låneunderiaget för byggnadmaximerat till . för enfamiljshus eller lägenhet i tvåfamiljshus.Bestämmelser som innebär maximering av pantvärdet flnns i 17§ nämndaförordning. De nu berörda bestämmelserna bygger på de av flksdag(prop. 1967:100,CU 1967:100, rskr 1967:265) antagna grunderna för maximering avlåneunderlag och pantvärde. Medanledning av motioner till riksdag hemställde , med bifalltill en reservation till civilutskottets betänkande (CU 1974:36, rskr1974:372), hos Kungl. Maj:t om förslag till följande års riksdag om att låneunderiagetskulle motsvara pantvärdet, beräknat efler nuvarande principer. Vidare harbostadsstyrelsen i olika sammanhang föreslagit ändring av lånereglerna i syfleatt undanröja eller begränsa vissa negativa effekter av nuvarande maximering avlåneunderiaget för småhus. Bestämmelser om låneunderiag och pantvärde finns i24 S resp. 32 i; bostadsfinansieringsförordningen samt i regeringensnyssnämnda särskilda bestämmelser och anvisningar tillnämnda paragrafer. Vid nybyggnad i allmänhet motsvarar låneunderlageti huvudsak summan av belopp för tomt- och grundberedningskostnader ochbyggnadskostnader. Belopp för byggnadskostnader räknas om med orts- ochtidskoefficienter. Även vissa andra kostnader kan räknas in i låneunderlaget. Prop.1975/76:30 3 Vid beräkning av låneunderiaget för nybyggnad avenfamiljshus eller lägenhet i tvåfamiljshus lår dock beträffandebyggnadskostnader räknas in endast belopp som inte överstiger . föreomräkning med koefficienter. Kostnader därutöver får ingå i låneunderiagetendast om de avser extra värmeisolering och annan åtgärd som minskaruppvärmningskostnaderna. Vid nybyggnad i allmänhet motsvarar pantvärdet ihuvudsak summan av låneunderiag och vissa särskilt angivna tillägg. I fråga omenfamiljshus eller lägenhet i tvåfamiljshus fär vid beräkning av pantvärdettillägg göras för de belopp som överstiger den nämnda övre gränsen förlåneunderlaget för byggnad. För småhus görs i normalfall inte några andrapant-värdetillägg. Pantvärdet för småhus motsvarar därför i praktiken det beräknadelåneunderlaget för huset innan detta underiag reduceras på grund avmaximiregeln. Också pantvärdet för småhus är begränsat av enmaximiregel. Enligt 17 i; bostadsfinansieringsförordningen gäller nämligen attbostadslån för nybyggnad av enfamiljshus inte beviljas om byggnadskostnadernaför huset, beräknade enligt grunderna för beräkning av pantvärdet, exkl.tomtkostnader, överstiger motsvarande kostnad för ett enfamiljshus av normalstandard med en lägenhetsyta av 125 m i ett plan, hel källare och friliggandekallgarage. Denna pantvärdegräns skall enligt anvisningar utgöra120 . före omräkning med orts- och tidskoefficienter. Under vissaförutsättningar får gränsen höjas till . Till de angivna beloppen larläggas kostnaderna för vissa energibesparande åtgärder. Pantvärdegränserna,som i fråga om tvåfamiljshus äger motsvarande tillämpning på varderalägenheten, får vidare överskridas i den mån lånesökanden behöver större yta pågrund av i förordningen särskilt angivna skäl, som t. ex. att sökanden harstort hushåll. Bostadsfinansieringsförordningen innehåller ocksåbestämmelser om räntebidrag bl. a. i 36 §. Bestämmelserna innebär atträntebidrag utgår endast för räntekostnader som belöper på låneunderiaget förbostäder. Bestämmelsen om begränsning av låneunderlaget förnybyggnad av småhus har kritiserats i skilda sammanhang och från olikautgångspunkter. har sålunda pekat på deadministrativa svårigheter och problem i samband med fördjupning av bostadslånsom hänger samman med maximeringen av låneunderiaget. 1 syfle att minska de administrativasvårigheterna och lösa problemen i samband med fördjupning har därför olikaåtgärder vidtagits. Jag vill i sammanhanget bl. a. erinra om statsmakternasbeslut med anledning av mina förslag i prop. 1974:150 (s. 414) beträffande nyaregler för fördjupning av bostadslån i vissa fall. 1975/76:30 4 Också i ett annat avseende, där skillnaden mellanpanlvärde och låneunderlag för småhus har hafl negativa effekter, har enväsentlig förbättring kunnat åstadkommas. Jag tänker på det av bostadsstyrelseni sin anslagsframställning för /75 påtalade problemet attbostadslånets andel av den totala belåningen i många fall blivit så liten attblivande småhusägare har ansett sig kunna avstå från statliga bostadslån.Genom den av förra årets riksdag beslutade ordningen med räntebidrag för detupplånade kapitalet inom låneunderlaget blir emellertid kapitalkostnaderna förett stats-belånat småhus i fiertalet fall väsentligt lägre än om huset uppförtsutan statliga lån. Vidare höjdes bostadslånets andel av låneunderiaget från 20till i fråga om småhus som skall bebos av låntagare. Genom dessa redanvidtagna åtgärder har således bostadslånen blivit avseväri förmånligare förlåntagaren . I ett väsentligt avseende medför emellertidskillnaden mellan pantvärde och låneunderlag fortfarande betydande negativaeffekter. Det gäller möjligheterna att uppnå en ökad likställighet i fråga omboendekostnader för olika besittningsformer. Ettav huvudsyftena med de bostadspolitiska reformer som beslutades varatt uppnä en sådan ökad likställighet. Detta syfle har enligt min mening iväsentlig mån också kunnat nås. Sålunda har skillnaderna i kapitalkostnader,inberäknat skatteeffekterna för innehavaren av egnahem, för småhus med olikabesittningsform kunna uflämnas i betydande utsträckning. Detta gäller framförallt småhus som inte är större än att låneunderiag och pantvärde sammanfaller.Genomsnittligt för landet torde den övre gräns där låneunderiag och pantvärdesammanfaller utgöra ca . om hänsyn tas till markkostnader samt orts-och tidskoefficienter. Närsmåhusen byggs större så att denna nivå överskrids uppkommer emellertid somtidigare har nämnts en skillnad mellan pantvärde och låneunderlag. Denna skillnadökar med husets storlek upp till den nivå som bestäms av maximireglerna förpantvärdet. Olikheter mellan besittningsformerna uppkommer i fråga omkapitalkostnadsvillkoren för lån som avser denna skillnad. För lån som belöper på skillnaden mellan låneunderlagoch pantvärde får låntagaren betala marknadsränta eftersom räntebidrag inteutgår för ifrågavarande lån. Småhusägare kan emellertid dra av även dennaränta från sin inkomst vid inkomstbeskattningen. Härigenom kan räntekostnadenför ifrågavarande lånedel i normalfallet rninskas med ca hälften. När detgäller småhus som hyrs ut eller som upplåts med bostadsrätt är förhållandenaannoriunda. och bostadsrättsföreningar- f n. de företagsformersom är inriktade på sådana upplåtelser i någon mera betydande utsträckning -kan i allmänhet inte tillgodogöra sig motsvarande skattereduktion, genomavdrag för räntor. Även i de fall andra än nämnda fastighetsägare upplåtersmåhus med hyresrätt kommer marknadsräntan att ligga till grund för bestämningav kapitalkostnaden. 1975/76:30 5 sådananybyggda småhus som upplåts med bostads- och hyresrätt'innefattar därför fullamarknadsräntan för lån som avser skillnaden mellan pantvärde och låneunderlag.Med hänsyn till skatteeffekten blir kapitalkostnaderna således, i de fallpantvärdet överstiger låneunderiaget, lägre för småhus som bebos av ägaren änför småhus som upplåts med bostads- och hyresrätt. Om begränsningen av låneunderlaget för nybyggnad avsmåhus upphävs så att låneunderlaget sammanfaller med pantvärdet kanräntebidrag utgå också för den del av pantvärdet som enligt gällandebestämmelser överstiger låneunderlaget. Räntebidragssystemet skapar på så sätten uflämning av kapitalkostnaderna mellan olika besittningsformer också i frågaom småhus för vilka pantvärdet överstiger låneunderiaget enligt nuvaranderegler. Mot denna bakgrund och med hänsyn tillmöjligheterna att härigenom förenkla lånehanteringen förordar jag att densärskilda begränsningen av låneunderlaget vid nybyggnad av småhus enligt de av1967 års riksdag beslutade grunderna upphävs och att låneunderiaget i ställetmaximeras i enlighet med de grunder som f n. gäller för begränsning avpantvärdel. Härigenom kommer låneunderiag och pantvärde vid nybyggnad avsmåhus att i allmänhet sammanfalla, vilket medför den av mig angivna förenklingenav lånehanteringen. I vissa fall kan dock pantvärdet för småhus, liksom förflerfamiljshus, allflämt sättas högre än låneunderiaget. Sådana tillägg tillpantvärdet kan avse t. ex. nyttigheter som förbyggnadsföretagets påböflande ingick i eller hörde till fastigheten och vissalokaler. Det bör även ankomma på att fastställa debelopp som behövs för tillämpningen av ifrågavarande begränsningsregler. Den av mig förordade nya ordningen bör tillämpasfr. o. m. den . De nya reglerna bör få användas även i ärende ivilket preliminärt men inte slutligt beslut har meddelats vid nämnda tidpunkt.Jag avser atl senare återkomma till regeringen med förslag till deförfattningsändringar som behövs. Till frågan om låneunderiag och pantvärde vidombyggnad avser jag alt återkomma i ett senare sammanhang. Innan jag behandlar de finansiella konsekvensernaav förslagen vill jag ta upp frågan om hur reglerna för fördjupning avbostadslån påverkas av de föreslagna ändringarna av grunderna för beräkning avlåneunderlag vid nybyggnad av småhus. Nuvarande regler om fördjupning av bostadslån vidnybyggnad av småhus innebär i korthet följande. Om lånesökanden inte kan fåunderiiggande kredit som uppgår till av låneunderlaget får bostadslånfördjupas med mer än 10, dock högst , av låneunderlaget i den utsträckningsom bestämmer. Enligt beslut på grundval avförslag i prop. 1974:150 (s. 414) får i områden där det föreligger betydandesvårigheter att erhålla underiiggande kredit bostadslånet fördjupas ytteriigareså att bottenlån och bostadslån tillsammans uppgår till av pantvärdet.Sådant område bestämmes av bostadsstvrelsen. 1975/76:30 6 Det föreligger alltså f n. två fall där fördjupningmed av. låneunderlaget vid nybyggnad av småhus får ske. Den ändringav grunderna för beräkning av låneunderiaget, som jag förordar, medför att densärskilda fördjupningsregeln inte längre behövs. Den bör alltså upphävas.Liksom bör fördjupning med av låneunderiaget medges endasti områden med betydande kreditsvårigheter eller när eljest sådana svårigheterföreligger. Jag vill i sammanhanget erinra om att har iuppdrag atl fortlöpande följa utvecklingen av botleniångivningen i syfte attminska behovet ay fördjupning. Vad jag här har föreslagit medför ökade utgiflerför räntebidrag och bostadslån. De ökade utgifterna för räntebidrag beräknarjag till ca 35 milj. kr. för helt budgetår. Utgifterna för bostadslån kanberäknas öka med ca 300 milj. kr. för ett budgetår. Jag vill i sammanhangetpeka på att behovet av underiiggande kredit minskar i motsvarande utsträckningvarför kreditgivningen till småhus totalt sett inte kommer att påverkas.Effekterna på ramar och anslag bör tas upp budgetproposition. Med hänvisning till vad jag nu har anförthemställer jag att regeringen föreslår att 1. godkänna den ändring av grunderna för beräkning avlåneunderlag för småhus som jag har förordat, 2. godkänna vad jag har anfört pm fördjupning avbostadslån. Regeringen ansluter sig till föredragandensöverväganden och beslutar att genom proposition föreslå att antaga deförslag som föredraganden har lagt fram.