prop · FX031 · 1974-12-31 00:00:00 — För budgetåret1973/74 tyder utfallet å ena sidan på en något gynnsammare trafikutveckMng än vad som beräknades när driftstaten upprättades.A andra sidan har en uppräkning av beräknad personalkostnadsökning numåst ske, bl. a. till följd av den nya arbetsgivaravgift på drygt 3 procentsom föreslagits . /74 fömtses därför alltjämt ge ettöverskott på ca 30 milj. kr. utöver normal avkastning, dvs. sammanlagt 49,5milj. inkl. ränta på Postbankens statsverkslån (5,9 milj. /75 har avkastningen anpassats till normalt förräntningskrav,dvs. 21,8 milj. kr. inkl. räntan på statsverkslånet (6,4 milj. Avsammanställningen i bilaga 1 framgår i vad mån inleveranserna beräknas anslutasig till de bokförda överskotten m. m. De nu gjorda beräkningarnagmndas på ett antagande om en trafikökning i allmänna poströrelsen på igenomsnitt per budgetår, mätt i fasta portointäkter. Dämtöver har hänsyntagits till intäkter av engångskaraktär, bl. a. i samband med valet 1973.Vidare har på intäktssidan räknats med självkostnadstäckning beräffandePostbanken, centralupphandlingen och ersättningen för statiiga uppdrag.Intäkterna i diligensrörelsen har beräknats efter hittillsvarande grunder.Liksom tidigare ingår av Postbankens ränteintäkter endast så stor del som tasi anspråk för att saldot av bankens driftkostnader och driftintäkter skalltäckas. Påkostnadssidan har hänsyn tagits till beslutade höjningar av arbetsgivaravgifterunder perioden samt till föreslagen ny socialavgift på Bilaga 2 Riksrevisionsverkefs inkomstberäkning 93 Effekten förPostverkets del av beslutade och kommande löneavtal beräknas uppgå till år1973 och till vartdera . Volynmiässigt beräknas lönernaöka med per budgetår. Sakkostnaderna har prismässigt anpassats tillberäknad löneutveckling men företer volymmässigt en oregelbunden utveckling pågmnd av engångsutgifter och betalningsförskjutningar i samband med störreinvesteringsprojekt. Vid redovisningen av resultaträkningen /75 i sammanställningen har hänsyn ej kunnattas till intäkts- och kostnadseffekter avetit eventuellt samgående mellan i enlighet mednyligen presenterat regeringsförslag. Effekten för av ettsådant samgående när det gäller överskott, inleveransoch avskrivnmgsmedel inom fonden redovisas nedan. Det har därvidfömtsatts att samgåendet ej skall leda till en resultatförsämring förPostverkets vidkommande. harsom bekant hos Kungl. Maj:t hemställt om inrättande av en portoutjämningsfond.Förslaget innebär att saldot mellan överavkastningen för /73(110 milj. och det underskott för /72 ( 60,8 milj. ),som täckts av anslag över statens driftbudget /73, samt denberäknade överavkastningen för budgetåret1973/74 på 30 milj. kr., dvs. kr., skall fåianspråktas /75 i syfte att möjliggöra en senareläggnmg av nästaallmänna portohöjning. I avvaktan på statsmakternas beslut i ärendet har iberäkningarna förutsatts att överavkastningen för /74 i sinhelhet kommer att inlevereras till statsverket. Nästa allmänna pörtohöjningskulle i så fall behöva ske . Skulle Postverkets förslag om enportoutjämningsfond vinna bifall kan portohöjningen senareläggas . En allmän beskrivning av utveckling,målsättning m. m. lämnas bl. a. i verksamhetsberättelse / 73 samt i verketsanslagsframställnuig för /75. Ett samgåendemellan Postbanken och i enlighet med framlagt regeringsförslaginnebär för /75 att bokfört överskott beräknas till 25,8 milj,kr., inkl. normal avkastning på de fastighetsvärden som föreslås överfördafrån Postbankens delfond. Detta innebär en ökning av avkastningen med 4,0 milj.kr. från redovisade 21,8 milj. kr. inkl. ränta på Postbankens statsverkslån.Överskottet i procent av i medeltal disponerat statskapital ökar därined förbudgetåret från angivna 5,9 till 7,0. Inleveransen blir 31,5 milj.kr., varav 19,4 milj. kr. utgör del av årets överskott. Avskrivningsmedel inomfonden /74 ökar med 1,0 milj. kr. avseende avskrivning på bankfastigheterför ." Riksrevisionsverketansluter sig till postverkets beräkning och beräknar således inkomsterna påtiteln postverkets fond till . /74 och föreslår att titelnuppförs med . 1974/75. Prop.1974:1 Bilaga 1 Finansplanen Resultaträkningar budgetåren 1972/73-1974/75 (milj. -29,0 -28,0 -34,7 -32,7 -36,1 (11,0) (11,6) (13,1) (13,6) (15,4) Från föregående år» av i medeltal dispo- » Fastställd driftstat har omdisponerats för attanpassas till redovisad uppställning. Rörelseintäkter specificeras i tabell 1. Irörelseintäkterna ingår av Postbankens ränteintäkter endast så stor del somtas i anspråk för att täcka saldot av bankens driftkostnader och driftintäkter.Härav följer att bankens rörelseresultat ej redovisas i sammanställningarna. ' Rörelsekostnader specificeras i tabell 2. Rörelsekostnadernainnefattar bokförda pensionsutgifter. I avvaktan på resultatet av en pågåendeutredning avseende storleken av faktiska pensionskostnad har dennaej kunnat anges. * Avserstatsbidrag för olönsamma linjer i diligenstrafiken. 'Avser vinstfförlust vid försäljning av anläggningstillgångar. ° Kalkylmässigaoch bokförda avskrivningar i anses belopps-mässigt överensstämma. 'Jämför kommentaren till not 3. * Under /73 erhölls anslag överstatens driftbudget på 60,8 milj. kr. för täckning av underskottet för /72. * Överskotteninkluderar här räntan på Postbankens statsverkslån. Transitersättning m. m. För driftkostnader i an- m. m. Löner m. m. Pensioner m. m. avgift m. m. köp för andra myndig- Ränta pä statsverkslån. 1974:1 Bilaga 1 Finansplanen De till statsverketinlevererade samt i räkenskaperna och i rikshuvudboken redovisade överskottenför för de senast förflutna fem budgetåren framgår av efterföljandeuppställning, i vilken även medtagits de i riksstaten beräknade överskotten(milj. » Skillnaden mellan här upptagna inkomster ochutgifter och av redovisadebelopp förklaras av att vid upprättandet av statens bokslut bruttoredovisningtillämpats. Överskotten har redovisats enligt följande (milj. Balanserade överskott av radioli-censmedel -29,2 -40,4 -65,0 Därav inlevererat till statsverket under budgetåret 1968/6969/70 70/71 71/72 72/73 1968/69 1969/70 1970/71 1971/72 1972/73 128.2 105,5 85,0 249,5 355,3 157,4 145,9 150.0 210,0 295,0 Den 1 juli 1973återstod 119,4 milj. kr. av 1972/överskott att inleverera. I riksstatenför innevarande budgetår har såsom inkomst av upptagits ett beloppav 158 milj. kr. har iskrivelse till beräknat överskottet /74 till 200 milj. kr. och för /75 till 160 milj.kr. Beträffande degenomförda beräkningama har anfört följande: "Televerketsberäknade intäkter, driftkostnader och överskott för ifrågavarande budgetårframgår av bifogad sairmianställning med kommentarer. Sammanställningenomfattar även av Kungl. Maj:t fastställda driftstater för budgetåren 1972/73och 1973/74 samt utfall för /73. Beräkningama bygger påbudgeterade (realistiska) intäkter och kostnader . Inganya taxeändringar har inkalkylerats. Beträffande utvecklinghänvisas till verkets petita för /75, främst avsnitten 1 och 2samt bilaga 3. Televerkettillämpar fr. o. m. /73 ett nytt budget-och redovisningssystem. Viss anpassning har desutom skett av redovisningeni enlighet med god redovisningssed. Bilaga 2 Riksrevisionsverkefs inkomstberäkning Utfallet /73, samt beräkningar för framförliggande budgetår, redovisasmed anledning härav efter delvis nya principer innebärande bl. att bruttoredovisning sker avvissa tidigare nettoredovisade poster, attanläggningsbidragen nu medtas bland rörelseintäkterna och även ingår iavskrivningarna samt att en meromfattande periodisering av rörelseintäkter än tidigare nu sker. Då vidtagnaförändringar skett i sin helhet först i samband med bokslutsarbetet undersensommaren och , har hänsyn ej kunnattas till dessa vid utarbetande avdriftstat för budgetåren 1972/73 resp. 1973/74. Dessa driftstater ärdärför uttryckta i 'gamla' termer, vilket medför att direkt jämförelsedriftstat utfall eller driftstat ny beräkning ej är möjlig." Riksrevisionsverketansluter sig till beräkning och beräknar således inkomsterna på titelnteleverkets fond till . /74 och föreslår att titelnuppförs med . 1974/75. 1974/75 Beräk- -2455,4 -817,8 -933,2 -867,8 -992,8 -963,7 -53,5 -36,3 -32,7 -28,5 -33,0 -5,7 -5,8 -6,0 -6,0 -166,7 7 1974.1 saml. Prop.1974:1 Bilaga 1 Finansplanen 1974/75 -Beräkning däravfrån föregående år av årets överskott Överskott i procent av i medeltal disponerat statskapital ' Fördelning avrörelseintäkter på rörelsegrenar (milj. 3152,8 3 306,6 3 310,9 3 356,7 3 431,9 3518,4 3 776,9 3 666,1 3 791,2 3 869,6 21televerkets driftstat upptages /73 endast de samladerörelsekostnaderna, utan någon specificering på delposter. Anledningen härtillär att internt budgeterar de samlade utgifterna uppdelade pä utgiftsslagför verksamheten inklusive anläggningsverksamheten. har ej någradriftbidrag. "Extraordinära poster redovisas exklusive övriga kapitalmedel eftersom dessamedel ej är resultatpäverkande. De redovisade resultaten för för desenast förflutna fem budgetåren framgår av efterföljande uppställning, i vilkenäven medtagits de i riksstaten beräknade överskotten (milj. » Skillnaden mellan här upptagna inkomster och utgifteroch av redovisade beloppförklaras av att vissa saideringar vidtagits vid upprättandet avstatens bokslut. Överskottenhar redovisats enligt följande (milj. Budgetår överskott Därav inlevererattill statsverket under budgetåret 1968/69 69/70 70/71 71/72 72/73 I riksstaten för innevarande budgetår har såsom inkomstav upptagits ett belopp av 15 milj. kr. I skrivelse till den 4 december1973 har järnvägsstyrelsen anfört följande: "De prognoserade trafikintäktema, som bygger påbl. a. senaste bedömning av den ekonomiska utvecklingeni samhället, har framräknats med beaktande av Kungl. Maj:ts beslut omtaxehöjning . Den statliga ersättningen för drift av olönsammajärnvägslinjer m. m. uppgår /74 till 380 milj. kr. Med anledningav att detta belopp var grandat på vissa förutsättningar, som ej kommer attgälla under /74, och att Kungl. 73/74 Driftstat 74/75 Beräkning bokförda avskrivningar Skillnad mellan faktisk pensionskostnad och bokförd pensionsutgift Övriga bokslutsdispositionerKommunala skatter Årets överskott av årets överskott Överskott i % av i medeltaldisponerat 1) Specifikation Trafikintäkter Häraversättning för drift av (322) 24 51 (322) 23 54 (380) 24 58 (387) 24 60 (460) 25 87 1 710 423 140 513 1809 449 165 560 olönsamma järnvägslinjer m. m. Intäkter av övrig verksamhet Diverse rörelseintäkter Häravstatliga ersättningar (exkl. förolönsamma järnväglinjer m. m. 2) Specifikation Löner för drift och underhållPensionskostnader inkl. ATP Andra personalkostnader Övrigt 3) Övriga kapitalmedel redovisas ibalansräkning (17 milj. kr 1972/73) 4) Justerad med beaktande avtaxehöjningen 5) Justerad med beaktande avtaxehöjningen 6) Skillnaden mellan utbetaldapensioner och bokförda, försäkringstekniskt beräknade pensionskostnaderuppgick /73 till . Detta belopp täcktes av överskottet () ochdisponering av tidigare gjorda pensionsavsättningar (). Fr. o. m. 1973/74skall överskott inlevereras. 1974:1 Bilaga 1 Finansplanen beslutatatt den olönsamma busstrafiken på Gotiand skall upprätthållas t. o. m.74-06-30, har SJ i skrivelse begärt tilläggsanslag om 6,5 milj. kr.för detta budgetår. I prognosen förutsattes att detta anslag beviljas. För1974/75 upptas ersättningen för drift av olönsamma järnvägslinjer m. m. ienlighet med årets anslagsframställning till 460 milj. kr. Den nedskärning avbeloppet som motiveras av taxehöjningen uppvägs av kostnadsstegringarsom ej förutsågs då anslagsframställningen utarbetades. För övriga ekonomiskabelastningar, som saknar motsvarighet hos konkurrerande företag förutsättsersättning komma att utgå /75 med belopp som redovisas i årets anslagsframställning. Kostnaderna har beräknats med beaktande av föreligganderationaliseringsplaner. Kostnadsmässiga konsekvenser av eventuellt ökat antalöverklaganden av SJ rationaliseringsbeslut har således ej beaktats. Lönenivånhar beräkningsmässigt förutsatts komma att stiga 1974 och med 8 %1975. Sakkostnadsnivån har antagits stiga utom i de fall dåpriserna regleras genom särskilda avtal. Om SJ erhåller angivna ersättningar för särskildaekonomiska belastningar som saknar motsvarighet hos konkurrerandetransportföretag, kommer företaget enligt dessa beräkningar att efterplanenliga avskrivningar lämna överskott med ca 65 milj. kr. /74 ochmed ca 20 milj. kr. Dessa belopp motsvarar 3,3 resp. av detförräntningspliktiga statskapitalet. Inleveranserna skulle vid angivna överskott komma attuppgå till 50 milj. kr. /74 och 25 milj. kr. /75." ansluter sig till statensjärnvägars beräkning och beräknar således inkomsterna på titeln statensjärnvägar till . /74 och föreslår att titeln uppförs med25 . De i räkenskaperna och i rikshuvudboken redovisaderesultaten för luftfartsverket för de senast förflutna fem budgetåren framgårav efterföljande uppställning (milj. Överskott (-I-) skott (-) -1-14,7 »125,0 »110,0 '4-15,1 130,2, -hl8,9 » Skillnaden mellan här upptagna inkomster och utgiftersamt överskott och de av luftfartsverket redovisade beloppen förklaras av attvissa bokslutstransaktioner tillkommit vid upprättande av riksbokslutet /70. Iriksstaten för innevarande budgetår har såsom inkomst av luftfartsverketupptagits 25,5 milj. kr. har i skrivelse tillriksrevisionsverket den 8 novem- Bilaga 2 Riksrevisionsverkefs inkomstberäkning 1973/74 Drift- 1974/75 Beräk- Skillnad mellan kalkylmässiga och Skillnad mellan faktisk pensions- kostnad och bokförd pensions- därav från föregående år Överskott i procent av i medeltal » Härav avskrivning på 1,2» 3,6' Ledn och gemensamt (admi- prop.1974:1 Bilaga 1 Finansplanen 102 1972/73 1973/74 1974/75 Drift- Utfall Drift- Beräk- stat . Frän föregående budgetår Årets överskott » Uppskrivning av förrädsbehållning. överförtfrån investeringsstat till driftstat. Restavskrivning av förrådsbehållning med 1,2 milj. kr. Qfr not 1). Återstod av köpeskilling för mark vid Malmö-Sturupsflygplats, (enl. KBr ). ber1973 beräknat överskotten för budgetåren 1973/74 och 1974/75 till 25,5 milj.kr. resp. 27,1 milj. kr. I skrivelsen anför luftfartsverket följande: "Som grund för intäktsbedömningen /75 hartrafikvolymen uttryckt i antal landningar beräknats öka med och i antalpassagerare med . 1 beräkningarna /75 har inga taxehöjningar påtrafikavgifter förutsatts. Emellertid har verket för avsikt att under senaredelen av innevarande budgetår införa s. k. en route-avgifter. Intäkterna avdessa beräknas /75 till ca 15 milj. kr. Somgrund för kostnadsbedömningen /75 gäller följande. Personalkostnaderna har antagits öka dels med 7 %beroende på lönehöjningar, dels till följd av volymökningar. Hänsyntill eventuella konsekvenser av den beslutade samordningen av den civila ochmilitära flygtrafikledningen har inte tagits. De organisatoriska konsekvensernahärav utreds f. n. av luftfartsverksutredningen, som tillsatts av Kungl. 1973: 27. Sakkostnaderna har antagits öka på grund avprishöjningar och med i volym. Under de angivna förutsättningarna kommer överskottetför 1973/74 att bli 25,5 milj. kr. och /75 27,1 milj. kr. Överskottskraven (förräntning av statskapitalet) harberäknats efter på i medeltal disponerat statskapital. /74 och1974/75 har vid ränteberäkningen hänsyn tagits till att räntekostnaderna förArlanda nya utrikesområde, samt Flygledarskolan i haraktiverats. De på så sätt framräknade förräntningskraven uppgår till 25,5 resp.27,1 milj. kr. Den tillämpade indelningen i verksamhetsgrenarhar fr. o. m. 1973/74 ersatts med en programindelning. Programmen motsvarar ihuvudsak verksamhetsgrenarna, varför jämförelse mellan program ochverksamhetsgren i stort sett kan göras." ansluter sig till luftfartsverketsberäkning och beräknar således inkomsterna på titeln luftfartverkets fond till35 . /74 och föreslår att titeln uppförs med 27 100 000 kr.för 1974/75. De till statsverket inlevererade samt i räkenskapernaoch i rikshuvudboken redovisade överskotten för (fr. o.m. förenade fabriksverken) för de senast förflutna fem budgetårenframgår av efterföljande uppställning, i vilken även medtagits de i riksstatenberäknade överskotten (milj. vinstmedel för särskilda dispositioner »555,2 »536,3 »695,0 »712,7 »670,2 '684,6 ' Skillnaden mellan här upptagnainkomster och utgifter samt överskott och av fabriksverken redovisade belopp förklaras av attfabriksverken vidtagit vissa sålde-ringarmellan diverse driftkostnader och särskilda uppbördsmedel. I riksstaten för innevarande budgetår har såsom inkomstav förenade fabriksverken upptagits 0,5 milj. kr. I skrivelse till den 23 november1973 har förenade fabriksverken beräknat inkomster på riksstatstiteln förenadefabriksverken för budgetåren 1973/74 och 1974/75 till 0,5 milj. kr. Inkomsterna hänför sig helt till hyresintäkter m. m. från försvaretsmaterielverk. Någon inleverans från förenade fabriksverken beräknas ej. Sammanställningen av intäkter och kostnader framgår avnedan intagna driftstater. För jämförelse redovisas även driftstat och utfallför /73. I sin skrivelse anför förenade fabriksverken följande: "Beräkningarnaför 1974/75 bygger på 1973/priser. Personalutvecklingen innebär en nettominskning 1973/74med ca 110 personer och 1974/75 med ca 320 p. g. a. beläggningsminskning ochrationalisering. Resultatutveckling förväntas bli gynnsammare än 1972/73beroende på effekt av rationaliseringsinsatser, större andel exportorder medbättre priser, avveckling av olönsamma produkter samt att vissa mindre lönsammaorder avslutats. Investeringarna minskar från att 1972/73 ha varit 34,8till 31,0 resp. 29,3 (äskat) 1973/74 och 1974/75. Minskningen hänför sig främsttill att uppbyggnaden av tvätteriverksamheten är i stort genomförd. Frop.1974:1 Bilaga 1 Finansplanen 104 utomgenomförs icke några mer genomgripande förändringar i avvaktan på 1972 årsFFV-utredning." För budgetåren 1973/74 och 1974/75 beräknas ettunderskott på 4 milj. kr. respektive ett överskott på 10 milj. kr.Resultatförbättringen förväntas bero på en ökning i rörelseintäkterna främstinom tvätteriverksamheten medan rörelsekostnaderna efter en ökning med 41milj. under /74 beräknas minska med 3,4 milj. kr. Förutsättningarna för resultatförbättringen anges varaen större andel exportorder med bättre priser, effekter avrationaliseringsinsatser med bl. a. minskat personalbehov som följd samtavveckling av olönsamma produkter. Några kostnader till följd av en avvecklingav olönsamma produkter samt nedskrivning av lager på grund av teknisk ochkommersiell inkurans har vidare inte förutsetts för budgetåren 1973/74 och1974/75. Förenade fabriksverken: driftstatutfall /73, 1973/74och 1974/75 1974/75 Beräkning 698,6' 740,5' -708,9 -705,5 - 21,0» Skillnad mellan faktisk pen- Årets överskott/underskott därav frän föregående år av Överskott i procent av i medel »Härav övriga kapitalmedel = 0. 2Specifikation på rörelsegrenar se nedan. =Härav: Löner 271,6 Övrigasociala kos tn./avgifter 18,4 * Lämnas ej med hänsyn till att den fastställdadriftstaten uppgjorts enligt andra principer. Bilaga2 Riksrevisionsverkefs inkomstberäkning 105 Fördelning av rörelseintäkter per rörelsegren 1972/73 1973/74 1974/65 234.7 238,7 284.0 280,0 140.8 150,0 54,0 59,0 12,8 12,8 Summa 698,6 726,3 740,5 Enligt bedömning kommerprognostiserade resultat ej att uppnås. Då FFV inbalanserade förlust uppgårtill . torde någon inleverans av överskottsmedel från FFV ej kunnapåräknas . ansluter sig till förenadefabriksverkens beräkning och beräknar således inkomsterna på titeln förenadefabriksverkens fond till . /74 och föreslår att titelnuppförs med . De till statsverket inlevererade samt i räkenskapernaoch i rikshuvudboken redovisade överskotten för för desenast förflutna fem budgetåren framgår av efterföljande uppställning, i vilkenäven medtagits de i riksstaten beräknade överskotten (milj. Budgetår Drift- Drift- överskott InlevereratBeräknat i inkomster kostnader till stats- riksstaten Överskottenhar redovisats enligt följande (milj. Budgetår Överskott Däravinlevererat tUl statsverket under budgetåret 1968/69 69/70 70/71 71/72 72/73 återstod 123,9 milj. kr. av 1972/73 årsöverskott att inleverera. I riksstaten för innevarande budgetår har såsom inkomstav upptagits ett belopp av 530 milj. kr. Iskrivelse till har statens 1974:1 Bilaga 1 Finansplanen 106 vattenfallsverk beräknatöverskotten för budgetåren 1973/74 och 1974/ 75till 542 milj. kr. resp. 628 milj. kr. I skrivelsen anför statens vattenfallsverkbl. a. följande: "I åretsanslagsskrivelse lämnade verket en prognos över resultatutvecklingen för budgetåren 1973/741975/76. Deförutsättningar som då gällde har ändrats, framförallt på grund av destigande oljepriserna. Deförutsättningar som gällde för den fastställda driftstaten betr. prisnivå,kraftförsäljningsvolym, drift- och vattenförhållanden m. m. är i stort settoförändrade i den nya beräkningen. Driftstaten byggdepå oljepriset /Gcal medan den nya beräkningen utgår från priset 12kr/Gcal. Det skall dock starkt betonas att osäkerheten på oljemarknadenomöjliggör säkra prognoser och det kanantagas att betydligt högre priser kan komma att gälla inom budgetåret.Oljepriset påverkar dels intäkterna av fast engrosförsäljning genom ökning avtillägget enligt bränsleprisklausul, dels kostnaderna för egen värmekraftproduktionoch inköpt kraft. Även intäkterna av tillfällig kraftförsäljning kan påverkasgenom att situationen på oljemarknaden kan komma att begränsa produktionen. Mot bakgrund avgivna förutsättningar har följande avvikelser mot fastställd driftstatberäknats. Fast engrosförsäljning beräknas öka med 10 Mkr.genom högre bränslepristillägg och tillfälligförsäljning med . genom nu bedömd ökning av dessaleveranser. Intäkter av detaljförsäljning har efter iiy beräkning ayeffekterna av de nya tarifferna uppräknats med . Sammanlagt beräknasintäkterna härigenom öka med . Kostnader förbränsle och inköpt kraft beräknas öka med sammanlagt . på grund av det höjda oljepriset samt beräknad ökning av tillfälligaleveranser. Det skall betonas att de ökade oljepriserna kan få en starkareeffekt på verkets kostnader för anskaffning av olja än genomslaget påintäkterna på grund av bränsleprisklausulen som bygger på genomsnittspris förimport av olja. Rörelseresultat före avskrivningar sjunker därmedmed . i jämförelse med driftstaten. Avskrivningarna har med beaktande av kändakostnadsökningar som påverkar nuanskaffningskostnaden uppräknats med 11Mkr. Det nya avskrivningsbeloppet . överensstämmer med det som redovisadesi årets anslagsskrivelse. Kommunalskatt har uppräknats med2 Mkr. Sammantaget innebär den nyaberäkningen en minskning av driftsstatens nettoöverskott . med 18 Mkr.Redovisat nettoöverskott . motsvarar förräntningskravet på nuberäknat i medeltal disponerat statskapital. En mer ogynnsam utveckling avoljepriset än som beräknats kan komma att medföra att förräntningskravet intehelt kan innehållas. Beräkningen /75 bygger på en nyligenframtagen ekonomiprognos för tiden /741982/83. Prognosen baseraspå en år- Bilaga 2 Riksrevisionsverkefs inkomstberäkning Statens vatteiifallsverks driftstat (milj. 1974/75 Beräk- -662,3 -657,8 -776,3 -824,3 -382,8 -403,0 -425,0 -436,0 Nettoöverskott i % av i medeltal därav från föregående är 7,0 72,0 34,7 20,4 Drift och underhåll av förvaltningsobjekt: fastigheterinkl bostäder vattenkraftanläggningar värmekraftanläggningar ledningar 50-400kV transformatorstationer 50 400kV ledningar 20 , transformatorstationer , fördelningsledningar ochdetaljnät diverse distributionsanläggningar gemensamma driftkostnader Inköptkraft 138,9 Projektering, utveckling och 6,6 79,0 48,7 17,6 7,5 78,9 53,2 25,6 Prop.1974:1 Bilaga 1 Finansplanen 1974/75 Beräk- bidrag till idrotts- och fritids- Utdelningpå aktier i dotterbolag Utdelningpå aktier och andelar i utomstående företag frän dotterbolag ränteintäkter Ränta på rörlig kredit Övriga räntekostnader pensionskostnader Förändring av lagerreserv -2,4 -4,0 -6,4 5,3 2,8 0,1 0,8 5,7 2,6 0,2 0,8 5,4 3,0 0,1 0,9 Bilaga 2 Riksrevisionsverkefs inkomstberäkning 1972/73 Driftstat 1973/74 Driftstat 1974/75 Beräkning