查询案例:审理查明：
2017年7月至2019年5月，郭彪（另案处理）先后设立并控制上海朝亿投资管理有限公司、上海春峰金融信息服务有限公司、上海期达人网络科技有限公司、上海昙陶网络科技有限公司等多家关联公司，在未经国家主管部门批准的情况下，开设春秋寰球金时芒果普惠等网络直播间，宣称代理进行黄金、原油、外汇等期货交易，通过网络直播等形式诱使客户在信管家等平台上进行投资理财。经审计，2018年11月30日至2019年5月3日，信管家网上交易平台充值金额合计人民币（以下币种均为人民币）9，700万余元。
2018年10月12日至2019年3月14日，被告人陈某担任普惠直播间分析师，负责在该直播间内分析期货行情、解答客户提问等，诱使投资人投资期货。经审计，2018年11月30日至2019年3月14日，信管家网上交易平台充值金额合计6，600万余元，其中，被告人陈某所在普惠直播间客户充值金额9，941，132.65元。
2020年4月27日，被告人陈某被公安机关抓获到案，并如实供述了主要犯罪事实。
本院审理期间，被告人陈某由家属帮助退缴了违法所得5万元。
 
A: 湖南省永兴县人民检察院指控：2017年8月3日，被告人韦伟和阮景武两人出资在深圳市成立深圳阮雨科技有限公司（以下简称阮雨公司），由韦伟担任公司法人代表，负责公司全面管理工作，阮景武担任公司运营总监，负责公司财务与整体运营。随后两人在未取得网络直播许可资格的情况下决定推出直播平台，并先后聘请被告人黄全、刘俊、林炜东、肖胜信担任公司技术员，负责公司直播软件的开发与维护，被告人向泉担任平台客服，负责平台主播认证、后台管理及直播间日间巡查。 2017年8月，阮雨公司首先推出“睡美人”直播平台，其运作方式是先由平台招募家族长，再由家族长招募女主播来平台进行直播，而用户则需要在平台注册成为会员之后才可以进直播间观看免费直播，并可以通过支付宝充值的方式购买平台的虚拟货币“钻石”（人民币和钻石的充值比例为1：10，即1元=10个钻石）来观看收费直播，且可以用“钻石”购买虚拟礼物对直播的主播进行打赏，打赏给主播的虚拟礼物按照其钻石数与人民币10：1的比例换算成人民币，最终阮雨公司、家族长、女主播之间按2：2：6的比例进行日结。为不断吸引新用户以牟取更大利益，被告人韦伟、阮景武决定不断更换直播平台的“马甲”，先后将平台更名为“暧昧”、“媚娘”、“爱美人”，每次更换“马甲”时先通过允许尺度不限（禁止未成年人）的淫秽直播方式来提升注册会员数，然后再收缩直播尺度。2018年2月中旬，该平台因大肆传播有害信息被国家网信办通报而关停，随后被告人韦伟等对平台进行整改，于3月中询重新开播“爱美人”并引入鉴黄系统，同时由各被告人对平台进行人工巡查，但却调低了鉴黄的阀值，并仍然允许“闪现”、揉胸等淫秽直播，直至被查获。期间，公安机关于2018年3月29日至4月12日对“爱美人”平台的直播进行远程勘验提取了13段直播视频，经永兴县公安局淫秽物品审核鉴定委员会鉴定，该13段视频均为淫秽物品；经检查，共有注册会员1872人观看了视频。 从直播平台推出至被查获期间，被告人韦伟、阮景武、黄全、刘俊、林炜东、肖胜信、向泉分别获利351383元、367689元、133783元、99825元、97259元、230390元、30519元。 为证明上述事实，公诉机关在开庭审理过程中宣读并出示了下列证据：书证；物证；证人证言；被告人的供述与辩解；勘验、检查笔录、提取笔录；被告人的供述与辩解；鉴定意见；电子数据以及被告人的户籍资料和抓获经过等证据。据此认为，被告人韦伟、阮景武、黄全、刘俊、林炜东、肖胜信、向泉以牟利为目的，允许他人在自己建立和管理上的直播平台上传播淫秽物品，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百六十三条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以传播淫秽物品牟利罪追究其刑事责任，请依法判处。 被告人韦伟辩解称，他们引进鉴黄系统，主动关闭直播平台进行整顿，安排了人工进行巡查，应该是属于犯罪中止；其辩护人主要辩护意见：对指控的部分事实有异议，起诉书上指控“被告人韦伟、阮景武每次更换“马甲”时先通过允许尺度不限淫秽直播方式来提升注册会员数”的犯罪事实，属认定事实错误。本案中现有证据无法认定被告公司平台业务非法所得的具体数额，且现有证据无法查清、统计真正看过“淫秽视频的人数”和淫秽视频的“实际被点击数”。本案被告与家族长、直播男女之间不存在共谋，不具有犯意联络，被告人韦伟不具有传播淫秽视频牟利目的的直接故意，其主观恶性和行为的社会危害性，比纯粹以淫秽物品传播为专营业务的淫秽直播平台、网站要小。请求从轻处罚。 被告人阮景武辩解称，对于观看人数有1872人的事实予以认可，他们平台被点名是因为低俗，而不是因为涉黄，深圳网信办来他们公司进行了约谈，他们主动进行关闭整顿，在网信办进行了备案是允许他们直播的，他说允许“闪胸”只是为了吸引主播，事后他也对这些主播进行了封禁；其辩护人主要辩护意见，对指控的定性无异议，本案非法获利不明，收入不能作为定案依据。请求从轻处罚。 被告人黄全对指控的事实及罪名无异议，他只是负责APP接口，不负责直播，对尺度问题他不清楚；其辩护人主要辩护意见：对指控的定性无异议，被告人黄全只起辅助作用，应认定为从犯，分红并不是公司股份分配，只是一种公司激励，黄全并不是公司经营者、管理者，公司决策权不在黄全手上，只是一个数据传播作用。请求从轻处罚。 被告人刘俊对指控事实及罪名无异议，他只负责后台维护，主要传输过程不是他们这边；其辩护人主要辩护意见：被告人刘俊在本案中只负责技术管理，不享有被告公司的决策权，处于服从、被支配的辅助地位，在涉案共同犯罪中所起作用较小，应认定从犯。造成本案后果的过错是鉴黄系统，网宿公司及家族长、女主播。请求从轻处罚。 被告人林炜东对指控事实及罪名无异议，他只负责安卓软件技术开发，直播内容不是由他负责；其辩护人主要辩护意见：被告人林炜东在本案中只起辅助作用，应认定为从犯，本案主要证据存在瑕疵，没有证据证实本案鉴定人员有鉴定资质，鉴定不符合程序。请求从轻处罚。 被告人肖胜信对指控事实及罪名无异议，他只起辅助作用，不能认定为主犯；其辩护人主要辩护意见：对指控事实没有意见。被告人肖胜信只是公司职员，不是公司股东，不参与公司决策，应认定为从犯，请求从轻处罚。 被告人向泉对指控事实及罪名无异议。请求从轻处罚 经审理查明： 2017年8月3日，被告人韦伟和阮景武两人出资在深圳市成立深圳阮雨科技有限公司（以下简称阮雨公司），由韦伟担任公司法人代表，负责公司全面管理工作，阮景武担任公司运营总监，负责公司财务与整体运营。随后两人在未取得网络直播许可资格的情况下决定推出直播平台，并先后聘请被告人黄全、刘俊、林炜东、肖胜信担任公司技术员，负责公司直播软件的开发与维护，被告人向泉担任平台客服，负责平台主播认证、后台管理及直播间日间巡查。 2017年8月，阮雨公司首先推出“睡美人”直播平台，其运作方式是先由平台招募家族长，再由家族长招募女主播来平台进行直播，而用户则需要在平台注册成为会员之后才可以进直播间观看免费直播，并可以通过支付宝充值的方式购买平台的虚拟货币“钻石”（人民币和钻石的充值比例为1：10，即1元=10个钻石）来观看收费直播，且可以用“钻石”购买虚拟礼物对直播的主播进行打赏，打赏给主播的虚拟礼物按照其钻石数与人民币10：1的比例换算成人民币，最终阮雨公司、家族长、女主播之间按2：2：6的比例进行日结。为不断吸引新用户以牟取更大利益，被告人韦伟、阮景武决定不断更换直播平台的“马甲”，先后将平台更名为“暧昧”、“媚娘”、“爱美人”，每次更换“马甲”时先通过允许尺度不限（禁止未成年人）的淫秽直播方式来提升注册会员数，然后再收缩直播尺度。2018年2月中询，该平台因大肆传播有害信息被国家网信办通报而关停，随后被告人韦伟等对平台进行整改，于3月中询重新开播“爱美人”并引入鉴黄系统，同时由各被告人对平台进行人工巡查，但却调低了鉴黄的阀值，并仍然允许“闪现”、揉胸等淫秽直播，从中牟取非法利益。期间，公安机关关于2018年3月29日至4月12日对“爱美人”平台的直播进行远程勘验提取了13段直播视频，经永兴县公安局淫秽物品审核鉴定委员会鉴定，该13段视频均为淫秽物品；经检查，共有注册会员1872人观看了视频。 上述事实，有下列经庭审举证、质证及查证属实的证据证明，本院予以确认： （一）书证 （1）营业执照复印件证明：深圳阮雨科技有限公司成立于2017年8月3日，系自然人独资的有限责任公司。 （2）网络文化经营许可证复印件证明：深圳阮雨公司经营范围为利用信息网络经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行），有效期为2017年9月30日至2020年9月29日。 （3）开户许可证复印件、开户许可证副本复印件、核准类账户资料交接清单、中国工商银行开立单位银行结算账户申请书复印件证明：深圳阮雨科技有限公司的基本存款账户在工商银行，账号为40×××20。 （4）服务协议书复印件、网宿科技加速服务订单复印件、CDN付款通知书复印件证明：2018年2月1日深圳阮雨科技有限公司与网宿科技公司签订了服务协议。2018年2月至4月网宿科技有限公司向深圳阮雨科技有限公司发出付款通知，付款的项目包括“流媒体直播”、“云储存”、“直播智能鉴黄”。 （5）腾讯云合作伙伴管理规范复印件、腾讯云云市场服务商接入协议复印件、腾讯云合作伙伴协议复印件证明：2018年1月4日深圳阮雨公司与腾讯云计算（北京）公司签订了市场服务商接入协议书。 （6）优创空间租赁协议书复印件、优创空间物业管理收费通知单复印件、房间示意图证明：2017年8月31日深圳阮雨公司韦伟与深圳优创空间公司签订了租赁协议。 （7）美人官方认证微信群公告截图、爱美人后台管理系统截图证明：平台管理规定及后台管理内容。2018年1月4日20：46：32“一锤定音”（阮景武）发布“今天体验下安卓测试版本，尺度不限，禁止未成年”的消息；2018年1月4日20：16：45“一锤定音”（阮景武）发布“尺度开放，禁止未成年人，至少穿透明衣服，防止被鉴黄系统封号”。证实爱美人平台后台有举报人举报涉黄主播的记录，有对涉黄主播关播、禁播的记录。 支付宝银行流水证明：2017年9月至2018年1月，深圳阮雨公司给韦伟支付了351383元；2017年11月至2018年5月，深圳阮雨公司给阮景武支付了367689元；2017年11月至2018年4月，深圳阮雨公司给刘俊支付了99825元；2017年11月至2018年4月，深圳阮雨公司给向泉支付了30519元；2017年11月至2018年4月，深圳阮雨公司给林炜东支付了97259元；2017年10月至2018年4月，深圳阮雨公司给黄全支付了133783元；2017年10月至2018年2月，深圳阮雨公司给郭某支付了74196元；2017年10月至2018年4月，深圳阮雨公司给肖胜信支付了230390元。 支付宝交易流水证明：2017年12月至2018年4月深圳阮雨科技有限公司通过支付宝支付给黄某共计34516元。 支付宝交易流水证明：2017年11月至2018年4月深圳阮雨科技有限公司通过支付宝支付给叶某共计255616元。 交易记录证明：深圳阮雨科技公司（支付宝账号20×××22）从2017年9月30日至2018年4月25日多次转账给李某1的支付宝（账号20×××33），共计315102元。 交易记录证明：深圳阮雨科技有限公司支付宝（账号20×××22）自2018年1月7日至4月25日多次转入矫贺华支付宝（账号20×××04）共计62023元。 交易记录证明：深圳阮雨科技有限公司自2018年1月12日至4月25日多次通过支付宝（20×××22）付款给陈某1支付宝（2088012030995502），共计105874元。 交易记录证明：深圳阮雨公司自2017年9月30日至2018年4月24日通过支付宝（20×××22）转账给刘世洋支付宝（2088022190892845）共计157076元。 交易记录证明：深圳阮雨公司自2017年12月23日至2018年4月25日通过支付（20×××22）转账给李某2支付宝（2088202487285431）共计695325元。 交易记录证明：深圳阮雨科技有限公司自2018年3月13日至4月25日多次通过支付宝（20×××22）付款给纪某支付宝（2088922085949190），共计6261元。 交易记录证明：深圳阮雨科技有限公司自2018年4月4日至4月25日多次通过支付宝（20×××22）付款给陈某2支付宝（2088112009148422），共计170838元。 交易记录证明：自2017年9月30日至2018年4月30日，深圳阮雨科技有限公司通过支付宝（20×××22）分114次转账给冯某支付宝（账号20×××85）共计165838元。 （二）证人证言 （1）证人郭某的证言证明：他在阮雨公司上班经历过的平台有“暧昧”和“媚娘”，“暧昧”和“媚娘”平台上绿播、诱惑表演和黄播都有，到了夜场，很多主播会进行大尺度的诱惑表演，平时平台也有巡场的，发现违规的大尺度表演会封号处理，但在新平台推出的前三天时间为了吸引游客，平台对直播尺度放的比较大，允许全裸和自慰，也不会严格巡场，之后收紧尺度，不能全裸和自慰，但可以闪露。 （2）证人黄某的证言证明：他于2017年12月在爱美人平台成立了龙微家族，旗下直播女“陈小兔”，“小爱”，“小不点”，“依依”是纯绿播；“笑笑”“月朦胧”是诱惑黄播。爱美人平台换过几次马甲，曾更名为暧昧、媚娘，每次更名的前期直播尺度大，除了不允许直播性交和自慰之外都可以，过了五到十天尺度会慢慢收紧，只能闪露。 （3）证人叶某的证言证明：他旗下有五、六个直播女，都是绿播，穿着都很正规，在平台视频直播时唱歌闲聊，所以收入也不多，爱美人平台换马甲的时候直播尺度大，之后会慢慢收紧。 （4）证人李某1的证言证明：他从2017年10月加入爱美人直播平台做家族长（卫蓝家族），招募了十来个主播进行直播，自己获利3-4万元。爱美人平台存在诱惑表演，且平台是默许的，但自己家族的主播不做诱惑表演。 （5）证人矫贺华的证言证明：他先后在葫芦平台、粉墨平台和爱美人平台做过家族长，并获取了一定利润。平台曾经发过公告要有小诱惑，实际上也存在此类暴露表演，自己向管理员乐乐发过截图反应，乐乐对直播员进行了封号处理。 （6）证人陈某1的证言证明：他在爱美人平台担任家族长，并从中获利约三万元。平台曾经发布公告（未说明具体时间）上面说明1、待遇，2封面、昵称、标题的要求；3、尺度诱惑、禁止闪下面，可以揉胸和福利视频等等。尺度诱惑就是穿着性感，可以露乳沟，露出整个乳房可以闪现两秒，还有就是声音诱惑，说有关性挑逗的话语。福利视频就是直播女自己的裸照以及性挑逗的视频发给自己的粉丝玩家。 （7）证人冯某的证言证明：他明知爱美人平台有涉黄仍然加入作为家族长，招募主播进行直播，并获利一万余元。 （8）证人莫某的证言证明：她与“爱美人”平台接触的时间是最久的，我是在今年过完年后，3月份左右开始加入了，“喵污”、“二丫（原名LT-LIVE）”平台就是在我被抓的前几天才加入的。从她的手机微信小视频文件夹提取到了39个视频文件和QQfile-recv文件夹1个视频文件共40个，这些文件都是别人发给她的，点开看了，可能是自动缓存了，具体哪里发的不记得了。我曾经转发了4、5部视频给微信好友，但具体是谁不记得，没有牟利。 （9）李某2的证言证明：他在其他正规直播平台认识了两个朋友，一个叫冯某，一个叫尉特。最早先提出在“爱美人”平台上做黄色视频直播的是冯某，2017年七八月份的时候，他和他在微信上聊天，他说在“爱美人”平台上搞黄色视频直播很赚钱，要他也一起进来做，当时他没答应他。后来直到2017年的12月份，尉特和他微信说她手下直播女多，“爱美人”平台播放尺度比较大，直播女在平台上可以做一些低俗黄色视频直播，这个来钱快，让他一起干，他负责与平台对接和财务结算，她负责直播女招录。当时他觉得还行，就和他合伙干了。尉特把平台链接发给他后，他下载好，与“爱美人”平台上的工作人员对接，与冯某先前微信推送给他的微信名为“一锤定音”的人联系上后，他让他注册五个直播女，就可以代理家族长。这些都弄好之后，他就是家族长了。他的上一层就是“爱美人”平台公司，他的下一级就是直播女，他处在中间，发挥一种上传下达的作用。 （10）证人纪某的证言证明：她在爱美人直播平台担任了“美人家族”家族长，家族里有几名直播女，其只听说过其中一人直播时有淫秽行为，自己获利600余元。 （11）证人陈某2的证言证明：他在爱美平台建立了家族，其明知该平台存在淫秽直播，但自己管理的家族里没有淫秽表演（自己没看到过），自己获利2000元左右。 （三）被告人的供述与辩解 （1）韦伟的供述与辩解证明：深圳阮雨科技有限公司于2017年8月份成立，由他和阮景武共同出资，各占30％的股份，其他四个人各占10％的股份，他是公司法人代表，主要负责公司运营和产品设计；阮景武是运营总监，负责公司和平台的运营；刘俊是公司开发工程师，负责苹果系统的平台软件开发；黄全是公司的开发工程师，负责后软件接口；林炜东是公司的开发工程师，负责安卓系统的平台软件开发；肖胜信是公司的开发工程师，负责平台管理后台的开发，主要有主播的封禁、监控、禁黄、用户及工会的管理等；向泉是公司的客服，主要负责与用户进行沟通、答疑等。他公司先后开发了“睡美人”、“暧昧”、“媚娘”、“爱美人”四个平台，平台前期推广时可以露点，闪露，可以大尺度直播，2018年2月13日“媚娘”平台因涉黄被国家网信办通报并被停播整顿，后来为了规避被查或者被监管部门点名，引进了网宿的鉴黄系统，但他们对鉴黄系统的标准进行了调整，仍然允许露点，闪露等。 （2）阮景武的供述与辩解证明：深圳阮雨科技有限公司成立、出资、运行及股东情况。公司先后开发了“睡美人”、“暧昧”、“媚娘”、“爱美人”四个平台，平台前期刻意放宽鉴黄等级，平台直播可以放开尺度进行表演，等吸引稳定用户量后，再制定严格鉴黄等级，但仍然可以诱惑表演。 （3）黄全供述与辩解证明：软雨公司的股东、运行情况，以及爱美人直播平台的运营模式，供述了爱美人直播平台允许美女主播穿胸罩出来表演、有挤奶头表演给用户看的，这些表演都没有时间限制，还有露私处（女性生殖器）表演给用户看的，这些表演在平台推广期是没有时间限制的，过了推广期有时间限制，只要不超过5秒即可。虽然引进鉴黄系统，但人为调试等级，仍允许存在露点和闪露的现象。 （4）刘俊的供述与辩解证明：深圳阮雨公司的成立、股东、员工以及职责分工情况，并供述了爱美人平台换过几个马甲，其前身“媚娘”被网信办点过名，每次换马甲属于推广期，推广期阮景武在群里（微信群“兄弟们奋斗群”）说不允许夫妻性交、人兽性交、未成年人、户外，其他的都可以，女主播可以露三点，可以没有时间限制，还可以利用道具进行自慰（道具可以放入生殖器内），自慰时间不能超过10秒或30秒；但是推广期只有三天多时间，之后就会收紧尺度，只允许诱惑和挑逗，可以闪露和穿内衣裤表演。 （5）林炜东的供述与辩解证明：阮雨公司成立、股东情况及分工，供述了阮雨公司开发的几个平台都是开放初期放开尺度以吸引客户，待用户量达到一定数量后再来管理或者降低直播尺度，平台允许挑逗和诱惑，包含了露点还有闪现的内容。 （6）肖胜信的供述与辩解证明：深圳阮雨公司的成立、股东及职责分工情况，以及开发的几个平台的运营情况。肖胜信系阮雨公司股东，阮雨公司先后推出了“睡美人”、“爱美人”、“暧昧”、“媚娘”四个直播平台，这四个平台数据一样，只是更换了名称，每次更换名称后的几天内会放开直播尺度，允许主播全裸、自慰直播，后期再缩小直播尺度，但仍然允许漏点、闪现。 （7）向泉的供述与辩解证明：深圳阮雨公司的成立、股东及职责分工情况，以及开发的几个平台的运营情况。向泉系阮雨公司员工，阮雨公司先后推出了“睡美人”、“爱美人”、“暧昧”、“媚娘”四个直播平台，这四个平台数据一样，只是更换了名称，每次更换名称后的3-5天内会放开直播尺度，允许主播全裸直播，后期再缩小直播尺度，可以揉胸，穿内衣内裤，可以闪露。 （四）勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录 （1）远程勘查笔录、照片、光盘证明：2018年5月21日16时01分至17时45分永兴县公安局网安大队对阮雨公司网站后台进行勘验，并提取阮雨公司网站后台中与12.28爱美人平台传播淫秽物品牟利案有关的电子数据。 2018年4月16日23时23分至23时26分，侦查员对“爱美人”直播平台A＊＊的充值方式及平台虚拟货币兑换人民币的价格进行了远程勘验，发现充值方式为支付宝支付，有8种人民币兑换虚拟货币的价格，分别为“30元人民币兑换300钻，100元人民币兑换1000钻，500元人民币兑换5000钻（送50钻），1000元人民币兑换10000钻（送150钻），5000元人民币兑换50000钻（送1000钻），10000元人民币兑换100000钻（送2500钻）”。 “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：3374803”：在2018年3月29日16时36分至16时41分（显示在线人数400人）直播中有裸露乳房的行为； “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：2877846”：在2018年4月9日14时35分至14时41分（显示在线人数1080人）直播中有裸露乳房的行为； “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：6507195”：在2018年4月9日21时28分至21时35分（显示在线人数2060人）直播中有裸露乳房的行为； “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：2537605”：在2018年4月9日21时47分至21时53分（显示在线人数3940人）直播中有裸露乳房的行为； “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：6525795”：在2018年4月9日22时08分至22时16分（显示在线人数7000人）直播中有女性言语有性挑逗、性暗示及穿透视装露下体的行为； “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：7471587”：在2018年4月10日1时2分至1时10分（显示在线人数4090人）直播中有裸露乳房的行为； “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：5235620”：在2018年4月10日1时12分至1时19分（显示在线人数4410人）直播中有裸露乳房的行为； “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：2537605”：在2018年4月10日22时27分至22时38分（显示在线人数7660人）直播中有裸露乳房的行为； “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：9435509”：在2018年4月10日22时41分至22时45分（显示在线人数3400人）直播中有裸露乳房的行为； “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：2537605”：在2018年4月11日22时15分至22时24分（显示在线人数3080人）直播中有裸露乳房行为； “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：9375894”：在2018年4月12日22时12分至22时20分（显示在线人数2150人）直播中有裸露乳房的行为； “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：3015352”：在2018年4月12日22时25分至22时32分（显示在线人数129人）直播中有裸露乳房的行为； “爱美人”直播平台A＊＊房间号“AI号：4012517”：在2018年4月12日22时36分至22时43分（显示在线人数3200人）直播中有裸露男性生殖器官、女性生殖器官以及有性交的行为。 （2）搜查笔录、扣押清单证明：公安机关对深圳阮雨公司依法进行搜查，并对涉案物品（苹果笔记本六台、其他笔记本三台、移动硬盘两个、优盘三个、无线路由器一个、电源适配器九个、联想笔记本电脑一台、联想电源一个）依法扣押。 公安机关对韦伟位于深圳市宝安区固戌万象新天一期1栋1304住所依法进行搜查，并对涉案物品（移动电话四台、居民身份证一张、交通卡一张、优创空间2栋613a房卡一张、戒指一枚、钥匙一枚）依法扣押。 公安机关对刘俊位于深圳市宝安区万象新天二期5栋1401房的住所依法进行搜查，并对涉案物品（台式电脑主机一台、中银e令一个、比亚迪轿车一辆）依法扣押。 公安机关对肖胜信位于深圳市南山区向南东村21号501房的住所依法进行搜查，并对涉案物品（笔记本电脑一台、护照一本）依法扣押。 公安机关对向泉位于深圳市宝安区上川路316号恒泰公寓405室的的住所依法进行搜查，并对涉案物品依法扣押。 （3）检查笔录、注册用户汇总表、检查情况汇总表、补充说明证明：公安机关对爱美人平台远勘的十三段淫秽视频进行分帧检查，核实进入这十三段视频直播间的网民有2324人，除去重复进直播间后对比平台后台注册用户数据，发现共有1872名注册用户进入远勘的十三段视频中的直播间观看直播；十三段视频界面显示观看人数累计49907人；十三段视频界面累计钻石数1579631个。 （4）提取笔录证明：公安机关对犯罪嫌疑人冯某的手机微信中“爱美人官方认证群”的信息进行了提取，2018年4月16日17时25分由“爱美人运营”微信名发出：“尺度诱惑。晚上闪现，禁止闪下面。可以揉胸和福利视频，可以穿内衣”的内容。2018年4月17日17时11分由“爱美人运营”微信名发出：“尺度诱惑。晚上闪现，禁止闪下面。可以揉胸和福利视频，可以穿内衣”的内容。2018年4月18日18时06分，由“爱美人运营”微信名发出：“尺度诱惑。晚上闪现，禁止闪下面。可以揉胸和福利视频，可以穿内衣”的内容。2018年4月24日18时56分由“爱美人运营”微信名发出：“尺度诱惑。禁止闪下面。可以揉胸和福利视频。”的内容。 （五）鉴定意见 （1）永公治鉴字（2018）01号鉴定意见书证明：远勘提取、固定的13个光碟中的视频文件中的内容属于淫秽物品。 关于调整永兴县公安局淫秽物品审核鉴定委员会成员的通知。证明：本案鉴定意见的鉴定人何政忠、郭平忠是永兴县公安局淫秽物品审核鉴定委员会的成员。 （六）量刑证据 （1）户籍资料证明：被告人韦伟、阮景武、黄全、刘俊、林炜东、肖胜信、向泉均已达到完全刑事责任年龄。 （2）情况说明证明：被告人韦伟、阮景武、黄全、刘俊、林炜东、肖胜信、向泉等人于2018年4月25日晚上21时许在深圳市抓获，之后被带至当地公安机关执法办案区进行讯问，4月26日晚上19时许民警乘大巴车押嫌疑人返湖南郴州，口头告知嫌疑人要被刑事拘留，4月27日凌晨3时许到达郴州市医院对嫌疑人进行体检，4月27日早上7时许将嫌疑人全部送进郴州市看守所羁押。 （3）抓获经过证明：被告人向韦伟、阮景武、黄全、刘俊、林炜东、肖胜信、向泉均系抓获归案。  
B: 惠州市惠城区人民检察院指控：2013年11月，被告人黄建辉出资成立惠州市中源建工资产管理有限公司（以下称“中源公司”），由其妻弟刘某甲担任公司法定代表人及妻子刘某乙为股东（以上两人为挂名股东）。公司成立后，黄建辉聘用柳某等人编写软件，及租用服务器在网上开展P2P网络借贷平台（www．zyzib．com），并通过网贷新闻网、百度推广及QQ群广告等方式向外宣传该网站的投资获利功能，以年利率18％-20.4％的利息为诱饵对外吸收公众存款。出借人通过网站实名注册及关联同名银行卡后，即可竞投网站上发布的借款标的，并以等额本息的方式收回本金及利息。黄建辉通过在公司网站上发放虚构的借款标，将出借人资金汇入自己控制的银行账户进行操控，集资款项主要用于支付高额利息、公司日常经营及私自出借给他人。 2014年11月，被告人黄建辉因资金链断裂，无法继续按约定提现给出借人，导致上百名出借人先后到公安机关报案。经审计，截止2014年12月31日，中源公司通过网上交易平台的理财人充值金额共58244561.88元，理财人数870人，通过网上交易平台偿还理财人本金共43104351.87元，剩下充值余额15140210.01元（其中欠款本金共12202248.83元），理财人数378人。2014年12月2日，被告人黄建辉到惠州市公安局经侦支队投案自首。以上事实，公诉机关提供了相应的证据。被告人黄建辉无视国法，向不特定公众变相吸收存款人民币58244561.88元，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人黄建辉自动投案，并如实供述自己的罪行具有《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款规定之情节，属自首。提请法院对被告人黄建辉依法判处。 被告人黄建辉对公诉机关指控犯非法吸收公众存款罪不持异议。 辩护人发表以下辩护意见： 一、本案就被告人黄建辉的违法行为而言，属于单位犯罪，而不是自然人犯罪。 根据我国《刑法》第176条的规定，非法吸收公众存款罪，单位和自然人都可以构成。单位犯非法吸收公众存款罪的，其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，也要承担刑事责任。无论是单位犯罪还是自然人犯罪，被告人作为惠州市中源建工资产管理有限公司（以下简称“中源公司”）的实际控制人，都要承担刑事责任。但是，相对于自然人犯罪，在单位犯罪中，被告人承担的刑事责任的基础不同，其所受到的处罚应低于对自然人犯罪的处罚。 本案属于单位犯罪，理由是： 本案有关的报案材料中，被报案、被控告、被举报的对象都是中源公司，可见，与理财人进行接触、往来的一直是中源公司，而非被告人黄建辉。 惠州市公安局的起诉意见书中，移送审查起诉的也是中源公司涉嫌非法吸收公众存款罪一案。显然，侦查机关也认为本案应是单位犯罪。 从形式上看，公开宣传、吸收存款和支付利息、奖励都是以中源公司的名义进行的。 从结果上看，吸收的存款归中源公司，用于中源公司的日常经营开支，以及支付理财人的本金和利息。被告人将吸收的存款出借后，实际借款人支付的本金和利息也是归中源公司，最终也计入中源公司的账目。 中源公司并非为吸收公众存款犯罪而成立，且成立后主要是正常经营。 被告人有自首情节。 结合本案被告人表现，根据《广东省高级人民法院﹤关于常见犯罪的量刑指导意见﹥实施细则》的规定，被告人至少可以减少基准刑的40％。 三、被告人其他从轻情节——被告人无犯罪前科，系初犯、偶犯，实际上也是该案件的受害者，其本身主观恶性较小，社会影响不大，具备酌定情节，依法可从轻处理。 1、被告人认罪态度很好，认识到自己行为的危害性，积极配合办案机关。 2、被告人将吸收资金并非用于非法活动或者挥霍，而是出借给实际借款人，因为借款人不及时还本付息（尚有借款本金8925351.82万元人民币未收回）才导致资金链断裂。被告人只是现有融资难大背景下民间融资链条中的一环，实际上也是受害者。同时，相对于现阶段的经济形势和其他同类案件而言，本案未偿还理财人的本金为12202248.83元，其金额并不十分巨大。 3、被告人是在签订借款合同后才发放借款标，资金链断裂后，被告人立即自首，并未采取其他违法行为蒙骗理财人，减少了理财人损失。同时，被告人愿意继续偿还理财人的欠款，以减少理财人损失。 4、本案件的发生与特定的社会背景有关。近几年来，全国非法吸收存款行为成风，并呈现金额越来越大，愈演愈烈之势，国家监管机关并未采取有效的措施给予打击和治理，使很多老百姓认为该行为已经“合法化”。在这种情况下，本案件的发生也带有了一些必然性。 5、部分理财人贪图低投入、高回报的心理和行为在本案件中起到了很大的推动作用，部分理财人在一定程度上存在过错。并且，部分理财人不但收回了本金，而且获取了高利息和奖励，实际上已从中获利。 6、P2P是一个新生事物，国家有关P2P的政策并不明确，如何界定P2P网络贷款法律性质，把握P2P与非法吸收公众存款两者之间的区别，当时法无明文规定。对此，应作出有利于被告人的解释和推断，从轻处罚被告人。 综上，辩护人认为本案不应当按照自然人犯罪定罪量刑。如果合议庭认定自然人犯罪成立，也恳请考虑以上情节，考虑本案的实际情况，对被告人从轻处理。 经审理查明，2013年11月，被告人黄建辉出资成立惠州市中源建工资产管理有限公司（以下称“中源公司”），由其妻弟刘某甲担任公司法定代表人及妻子刘某乙为股东（以上两人为挂名股东）。公司成立后，黄建辉聘用柳某等人编写软件，及租用服务器在网上开展P2P网络借贷平台（www．zyzib．com），并通过网贷新闻网、百度推广及QQ群广告等方式向外宣传该网站的投资获利功能，以年利率18％-20.4％的利息为诱饵对外吸收公众存款。出借人通过网站实名注册及关联同名银行卡后，即可竞投网站上发布的借款标的，并以等额本息的方式收回本金及利息。黄建辉通过在公司网站上发放虚构的借款标，将出借人资金汇入自己控制的银行账户进行操控，集资款项主要用于支付高额利息、公司日常经营及私自出借给他人。 2014年11月，被告人黄建辉因资金链断裂，无法继续按约定提现给出借人，导致上百名出借人先后到公安机关报案。经审计，截止2014年12月31日，中源公司通过网上交易平台的理财人充值金额共58244561.88元，理财人数870人，通过网上交易平台偿还理财人本金共43104351.87元，剩下充值余额15140210.01元（其中欠款本金共12202248.83元），理财人数378人。 2014年12月2日，被告人黄建辉到惠州市公安局经侦支队投案自首。 以上事实，有检察机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明： 以上事实，有检察机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明： 1、刑事案件受理登记表、立案决定书，证明案件的来源及由此启动的侦查程序合法、有效。 2、出借人邓燕婷、陈道韫、何冶坚等人（详见报案表）报案材料，证明其等人通过网贷新闻网、百度推广及QQ群广告等方式得知投资获利功能，有年利率18％-20.4％的利息，其等人通过网站实名注册及关联同名银行卡后，即可竞投网站上发布的借款标的，并以等额本息的方式收回本金及利息的事实经过。 3、证人证言： （1）证人刘某甲证言，证明其在惠州市中源建工资产管理有限公司（下简称“中源公司”）工作，2013年年底，姐夫黄建辉对其说他要到惠州开一家担保公司，要用其的身份证去登记注册，整个公司登记注册过程其都没有参与。中源公司在2013年年底成立的，办公地点在惠城区帝景国际商务中心惠州凯宾斯基酒店2座1301房，公司注册资本为1000万元。其是公司的法定代表人并占有90％的股份，另一个股东是刘某乙（其姐姐）占10％的股份。公司的实际业务是做P2P网贷平台，从投资客户那里吸收投资款，再由公司出借给他人，但公司的实际控股人及负责人是其姐夫黄建辉。在2014年春节期间，黄建辉夫妇回梅县老家过年时，拿了一份隐名持股协议让其签名，协议表明其在中源公司股份实际由黄建辉持有，而且他让其年后到公司上班，帮他看管公司。其在公司主要负责一些日常的办公室管理，没有参与公司的业务运营，主要是审批一些办公用品的支出，有时会根据黄建辉的指示在每日的资金流水记录上签字。公司分技术、财务、客服部门，张某玉、黎某是公司财务，柳某、曾某桓是公司技术，策划是刘某丙，公司的客服有卢某等人，行政人员（前台）有陈某婷，他们的工作都是由黄建辉负责，平时的业务上问题都是由黄建辉沟通。在2014年6月份之前，黄建辉常到公司上班，之后，就大概一个星期来一两次，他说他在外面还有工地，业务很多比较忙。公司有个网站为www．zyzib．com，柳某、曾某桓、刘荣贤也是依托这个网站进行工作的，具体工作内容，其不了解，其大概知道客户在网站注册后，通过网银把钱打到公司。在2014年8月份，黄建辉说他自己的工程资金回流不了，让其找人借钱应付中源公司的客户提现，于是其找了朋友何某珍、廖某宏共借了110万元到中源公司，其在惠州曾和张某玉前往招商银行、建设银行、浦发银行、工商银行、邮储银行开设其个人名下的银行账户供公司使用，公司还在浦发银行开设了一个公司账户。 公司资金的运用情况主要由黄建辉掌控，主要是外借资金无法收回，其了解到黄建辉的资金有出借过给他人或自己经营工程项目。关于惠州市安信会计师事务所对中源公司做的审计结果其已知晓，对于上述应收款中黄建辉、其与刘某乙的应收款都是黄建辉实际使用，胡某岳的应收款也是知晓的，对于赵某宝、杜某美、罗某志、张某等人对公司的欠款其不了解。黄建辉曾对其说过李某箐、江某辉欠他钱，但没说具体数额。 （2）证人刘某乙证言，证明其与被告人黄建辉是夫 妻，2013年底，黄建辉和他的朋友李某箐商量合伙开设P2P公司，在公司即将成立之际，李某箐称拿不出资金，于是黄建辉取了其和弟弟刘某甲的身份证前去办理工商营业执照，黄建辉称他已经投入资金买了系统，李某箐又中途退出，他便要求其挂名担任公司股东，刘某甲那是黄建辉和他谈的，实际上整个公司登记注册过程其都没有参与。 惠州市中源建工资产管理有限公司（下简称“中源公司”）于2013年年底成立，办公地点在惠城区帝景国际商务中心惠州凯宾斯基酒店2座1301房，公司注册资本为1000万元。其弟弟刘某甲是公司的法定代表人并占有90％的股份，另一个股东是其，占10％的股份。公司的实际业务是做P2P网贷平台，从投资客户那里吸收投资款，再由公司出借给他人，但公司的实际控股人及负责人是其丈夫黄建辉。据其了解，中源公司实际情况是公司客户将资金投到公司，然后资金再转到黄建辉手中，由黄建辉处理。2014年春节后，黄建辉让刘某甲到公司上班，帮他看管公司。其看到公司网页上显示其是公司董事长，就询问过策划刘某丙，问其怎么成了董事长，刘某丙说这是公司宣传而已。至于怎么在电脑上操作其不清楚，如何吸引客户投资其也不了解。据其了解，公司的资金除了应付公司正常开支外，公司资金都转往黄建辉名下的两个账户及其名下一个账户：1、户名黄建辉，账号为62×××66，开户行为光大银行；2、户名为黄建辉，账号为62×××39；3、户名为刘某乙，账号为62×××82，开户行为光大银行，这些资金都是黄建辉使用，上述其名下银行卡自开卡后，连同银行卡及U盾都由黄建辉保管使用。2014年10月，黄建辉对其说资金紧张，没办法支付中源公司投资客户的提现要求，到了11月底，根据公司员工的统计，公司有1300多万（本息合计）无法返还投资者。 （3）证人卢某证言，证明其在惠州市中源建工资 产管理有限公司（下简称“中源公司”）担任客服主管工作，主要是面向来中源公司的投资客户，引导他们如何在公司网站上投资并解答相关的问题。中源公司于2013年12月18日成立，办公地点在惠城区帝景国际商务中心惠州凯宾斯基酒店2座1301房，法人代表是刘某甲，并占90％股份，股东是刘某乙，占10％股份。公司主要业务是做P2P网贷，公司的网站www．zyzib．com。刘某丙是公司的策划，他负责管理客服部门及对客服进行培训，公司内部通讯录表明，法定代表人（总经理）是刘某甲、刘某乙、黄建辉是CEO，张某玉、黎某、刘某锦是公司财务，柳某、曾某桓是公司技术，公司的客服还有邓某珊、邓某、梁某君、骆某谷，行政人员有陈某婷。中源公司平时主要是刘某甲在负责公司日常管理，刘某乙、黄建辉是两夫妇，公司的重大决策如对客户支付的利率及奖励等等都是由黄建辉决定。公司刚开设时，有在网贷之家网站上做广告，听刘某丙说过，公司还在百度上做过推广。吸收客户资金的流程是这样的，客户在公司网站上注册，设定用户名和密码后，进入客户页面绑定自己的手机或电子邮箱后即可通过第三方支付网站向公司充值，公司所属银行账户取得进账资金后，客户即可根据公司网站上的借款标进行投标，如果客户需从公司取现还必须提交身份证进行实名认证，再绑定与身份证同名的银行卡，由公司财务负责转账。公司收取的客户投资款并没有直接转往实际借款人处，都是先转到公司掌控的账户，然后由公司财务做下一步处理。借款客户的资料都是黄建辉发来的电子档，如有客户咨询从公司平台借款的情况，客服部只会告知对方留下电话，然后将电话转交给刘某丙。据其了解，公司使用的第三方支付有网银在线、宝付、智付、汇潮支付、一麻袋、新付、易生支付、支付宝及少量线下支付。自2014年10月份起就开始经营不善（对投资者的提现处理不及时），从2014年11月14日起，开始限额提，2014年11月18日起，公司就没正常营业了。 （4）证人邓某证言，证明其在惠州市中源建工 资产管理有限公司（下简称“中源公司”）担任客服工作，主要是面向来中源公司的投资客户，引导他们如何在公司网站上投资并解答相关的问题。卢某是客服部的主管，刘某丙是公司的策划，他负责管理客服部门及对客服进行培训，平时其的工作主要是与他们二人沟通。中源公司于2013年12月18日成立，办公地点在惠城区帝景国际商务中心惠州凯宾斯基酒店2座1301房，平时主要是刘某甲在负责公司日常管理，刘某乙、黄建辉是两夫妇，公司的重大决策如对客户支付的利率及奖励等等都是由黄建辉决定。公司主要业务是做P2P网贷，公司的网站www．zyzib．com。投资客户通过公司网站注册，绑定手机或电子邮箱，再提供身份证相片及身份证同名的银行卡即可在公司网站上投资。公司收取的投资客户资金先转到公司账户，再由财务转给借款人，实际借款人的资料主要是黄建辉提供，其不太清楚具体情况。从2014年11月14日起，开始限额提，2014年11月18日起，公司就没正常营业了。 （5）证人张某证言，证明其在惠州市中源建工 资产管理有限公司（下简称“中源公司”）担任财务工作，主要的工作类似出纳，每天与黎某核对客户从第三方支付公司转来的入账单据与公司银行账户入账数据是否吻合，而后再处理公司客户的提现申请，根据客户的要求核实其账户余额后制表，报法定代表人刘某甲批准后，其再通过网银将资金返回客户账户。中源公司于2013年12月18日成立，办公地点在惠城区帝景国际商务中心惠州凯宾斯基酒店2座1301房，法人代表是刘某甲，并占90％股份，股东是刘某乙，占10％股份。公司主要业务是做P2P网贷，公司的网站www．zyzib．com。法定代表人（总经理）是刘某甲、刘某乙、黄建辉是CEO，张某玉、黎某、刘某锦是公司财务，柳某、曾某桓是公司技术，公司的客服还有邓某珊、邓某、梁某君、骆某谷，行政人员有陈某婷。中源公司使用的银行账户有两个：1、户名为刘某甲，账号为62×××66，开户行为招商银行；2、户名为惠州市源建工资产管理有限公司，账号为40×××56，开户行为浦发银行，上述银行账号都用于公司收取客户转来的投资资金，每天第三方支付公司将资金转入上述账号后，财务部将资金汇集到招商银行账户，处理完客户的提现要求后，其会将当日的资金情况制表后通过电子邮件发给黄建辉，通常公司吸收到资金余额会转到黄建辉、刘某乙的光大银行账户。因为这是黄建辉吩咐的，他会根据其报送的资金表，要求其将资金转到下列账号：1、户名黄建辉，账号为62×××66，开户行为光大银行；2、户名为黄建辉，账号为62×××39；3、户名为刘某乙，账号为62×××82，开户行为光大银行。公司已经转了七百多万元到上述账户，这些资金还未返还公司，据其所理解，P2P网贷是网络借贷关系的中介平台，具体到中源公司就是投资客户将资金经公司平台中介借给借款客户。公司的资金除了支付投资客户的利息本金及公司运营费用外，多出的资金全部转往黄建辉所持的个人账户，这全是黄建辉安排的。 公司使用的第三方支付有网银在线、宝付支付、智 付支付、汇潮支付、新付支付（以上为线上充值）、支付宝（线下支付）。其中宝付支付、智付支付、支付宝所关联是公司浦发银行账户，网银在线、汇潮支付、新付支付关联是刘某甲招商银行账户，每日黎某与其根据第三方公司的数据比对公司两个银行账户数据，如果总数相同即可。因为支付宝的数据不能直接对应到公司后台充值数据，因此需要其人工登陆支付宝网站将公司对应支付宝上的资金转入浦发银行账户。由于支付宝交易不方便，公司的对应充值也比较少，根据公司后台数据显示2014年11月份，公司通过支付宝充值的笔数仅为21笔，其通过公司网站后台管理账号登陆，查明线下充值客户的记录对比支付宝收入即可对应出具体客户的充值金额。其所记账册主要是银行现金日记账（电子账册，excel格式），记录每日的资金使用情况。根据其所记的日记账，记有银行汇总表和银行余额表，其中汇总表登记公司控制账户的当日汇总情况，余额表表明当日发生金额的流向，主要有支付客户提现，收入客户投资，对黄建辉的收到情况以及公司费用支出，其中记录公司所吸收客户资金给黄建辉的情况，及黄建辉向公司返款的情况，据其记录情况，黄建辉一方三个账户结欠公司资金7225.608.82元。因公司11月后期已处停业状态，公司统计数据为2014年11月1日至2014年11月17日，其中线上充值客户67人，合计1266074.51元，线下充值客户12人，合计312153元，当月吸收79名客户资金，合计1578227.51元。 （6）证人黎某证言，证明其在惠州市中源建工 资产管理有限公司（下简称“中源公司”）担任会计工作。办公地点在惠城区帝景国际商务中心惠州凯宾斯基酒店2座1301房，公司业务主要是互联网的P2P网贷（网站www．zyzib．com），公司法人、总经理是刘某甲，实际老板是黄建辉。中源公司具体是如何运作的其不是很清楚，只知道公司通过在互联网上宣传投资能获得高息回报向客户吸收存款。其在公司主要负责把客户汇入其公司在第三方支付平台（支付宝、网银在线、宝付支付、智付支付、汇潮支付、一麻袋、新付支付）托管账户的款项进行统计，把部分需要手动操作进行转账的款项（宝付支付、智付支付、汇潮支付）转到公司的银行账户，另一项工作就是在公司网站后台把后台显示的客户投资的已经到期的标补录为已还款，还有就是做公司的日常费用账目。上述第三方支付平台汇入中源公司的银行账户有浦发银行账户和刘某甲在招商银行的账户，其只是负责每天的明细，其统计好每天的汇总收款明细之后就把数据交给公司的另一名会计张某玉。上述每一个第三方支付平台转中源公司的账户明细是其统计的，另外涉及所有标注为客户真实姓名和用户ID在线上充值的汇总数据是后台自动生成的，第三方支付平台转中源公司的账户明细和用户线上充值的数据能一一对应，在其统计的客户通过宝付支付、智付支付、汇潮支付、新付支付转入中源公司的明细表在后台自动生成的汇总数据中也可以找出相对应的明细，客户除了所谓的线上充值之外还存在线下充值，线下充值是通过支付宝进行充值的，这部分数据由张某玉负责统计。 （7）证人刘某丙证言，证明其在惠州市中源建工 资产管理有限公司（下简称“中源公司”）担任策划及客服工作。其中客服工作是面对来公司的投资客户，推广如何在公司网站上投资并解答相关的问题，策划工作是编制每个月的公司活动公告，制定公司对客户的投资款的利率及奖励等，此外还有公司网站的借款标的（投资客户的理财产品）。中源公司办公地点在惠城区帝景国际商务中心惠州凯宾斯基酒店2座1301房，公司业务主要是互联网的P2P网贷（网站www．zyzib．com），法定代表人（总经理）是刘某甲、刘某乙、黄建辉是CEO，张某玉、黎某、刘某锦是公司财务，柳某、曾某桓是公司技术，公司的客服还有邓某珊、邓某、梁某君、骆某谷，行政人员有陈某婷。刘某甲是黄建辉的小舅子，平时负责公司的日常管理，如审批客户的提现申请等，刘某乙和黄建辉是两夫妻，她有时会随黄建辉到公司来，但没见她管理工作，在工作中的客户利率制定和奖励计划，到借款标的的发放，还有工资的发放，都是黄建辉说了算。公司设立有网站，公司在成立之后有在网贷新闻网和百度推广上做过广告，其中网贷新闻网只交了一个月的广告费，现在已经没广告了，而百度的广告，因为深圳某P2P平台倒闭后也停止发放类似广告，此外，通过客服人员经QQ群等工具进行推广介绍，客服的工作内容主要是面向来中源公司的投资客户，推广他们如何在公司网站上投资并解答相关的问题，活动公告内容主要制定公司对客户的投资款的利率及奖励等，里面包含有客户投资款项的利率，根据客户投资期限的长短还有奖励，还有根据客户每月累计投资额的奖励，以及约标奖励、续投奖励等。其实公告的内容就是关于客户投资款的投资利率计算问题，每发一次公告就是调整一次利率，在中源公司投资的客户，利率都保持在月息2.5％以上。关于公告中的利率及奖励问题，最终决定权在黄建辉手中，有时他也会召集其、柳某、刘某甲，让汇报下工作情况及咨询下其等人的意见，最后由他定下公告内容。 每天公司网站上大约有50万的借款标的供投资客户选择，每天50万的额度是根据公司实际吸引投资能力及黄建辉的指示制定的。每个借款标相对应的借款合同及借款人情况、资质证明都是黄建辉通过电子邮箱将电子文档发送给其等人，由公司网站美工处理（遮挡姓名、证件号等）后，再挂上网供客户浏览，由于借款合同中金额较大，通常将借款金额划分成多个小于20万的标的供客户投标。在借款合同内的金额标完后，其等人会向黄建辉汇报，他会再提供新的借款合同以制作新的借款标。黄建辉通过电子邮箱将借款合同的电子文档发送给其，其将文档交给美工处理后，再由客服将资料发送到网上，上述借款合同是黄建辉去取得的，是否真实其不清楚。公司网站上的一些借款标在期限截止之前没有投满，其等人会用公司的内部账号将它投满，这是黄建辉交代的，这样已投标客户的资金才能入账使用。 （8）证人柳某证言，证明其在惠州市中源建工 资产管理有限公司（下简称“中源公司”）担任策划及客服工作。其中客服工作是面对来公司的投资客户，推广如何在公司网站上投资并解答相关的问题，策划工作是编制每个月的公司活动公告，制定公司对客户的投资款的利率及奖励等，此外还有公司网站的借款标的（投资客户的理财产品）。中源公司办公地点在惠城区帝景国际商务中心惠州凯宾斯基酒店2座1301房，公司业务主要是互联网的P2P网贷（网站www．zyzib．com），法定代表人（总经理）是刘某甲、刘某乙、黄建辉是CEO，张某玉、黎某、刘某锦是公司财务，柳某、曾某桓是公司技术，公司的客服还有邓某珊、邓某、梁某君、骆某谷，行政人员有陈某婷。刘某甲是黄建辉的小舅子，平时负责公司的日常管理，如审批客户的提现申请等，刘某乙和黄建辉是两夫妻，她有时会随黄建辉到公司来，但没见她管理工作，在工作中的客户利率制定和奖励计划，到借款标的的发放，还有工资的发放，都是黄建辉说了算。大概在2013年10月份左右，黄建辉通过其的朋友陈某（深圳市爱善网络科技有限公司的同事）找到其，让其帮忙做一个P2P网贷平台系统。系统设计完毕后，黄建辉又让其到中源公司工作，并提供月薪2万元，而且他还让其找相关的工作人员，于是其又向他介绍了网站美工曾某桓和网站策划刘某丙。其在中源公司的工作内容主要是维护网站后台数据，并根据网站的活动策划编写相应的程序。公司设立有网站，公司在成立之后有在网贷新闻网和百度推广上做过广告，其中后期有准备做360推广，但是还未正式开展。此外，通过客服人员经QQ群等工具进行推广介绍。根据其后台数据反映，中源公司将客户分为投资客户、借款客户、内部用户，其中投资客户为向公司网站投资的真实客户，这些客户需通过实名注册并关联同名银行卡后才能在网站上投标、办理取现等业务。借款客户为从其公司借款的客户，这些客户的信息都是黄建辉提供的，而内部客户并无实名信息，内部客户的账号主要用于将网站提供的借款标投满，其账号内资金都是虚拟资金。据其了解借款客户没有在网站上投资，投资客户也不能从网站借款，借款客户与投资客户不会出现同一人的情况，因为借款人都是黄建辉线下联系好后，再将借款人的资料发回公司，能否从公司借到款项由黄建辉最后决定。内部账号是公司自己注册的，没有实际的人员关联，由于公司发放的借款标的，实际的投资客户经常投不满，如果标投不满，投资客户已投资金就会返还客户，公司就不能使用这些资金。为了吸收这些资金，并在网页上显示公司的融资能力，黄建辉指示使用这个方法将未满标的借款标用，内部用户的账号由公司的客服使用，客服都能注册、操作。公司吸收到投资客户的资金是否如实转入借款客户的账户其不清楚，公司后台没有这样的程序操作，应该由公司财务进行手动操作，公司的对外吸存的利率最终由黄建辉决定，他在定利率时会咨询其、刘某丙等人，了解一下其他P2P平台的利率水平是多少，中源公司的利率在月息2.5％以上，加上各种奖励，实际利率接受月息3％。在2014年10月底，公司出现投资客户的提现要求无法满足的情况，公司的资金开始紧张，员工的工资也不能正常发放，公司对提现客户采取限额提现的措施。直到11月底，很多投资客户到公司找老板了解情况，而黄建辉一直联系不上，所以公司就关门了。 3、辨认材料及签供，证明经证人张某分别对公司的对账单、公司后台数据、黄建辉与刘某乙光大银行账户的明细表、银行余额总表、银行汇总表进行了辨认； 证人黎某对其所记录的电子账册进行辨认，表明网银在线11月份与中源公司的对账情况，其中订单金额为客户的充值数额，转出金额及日期为公司控制的银行账户实际收入数额及时间； 经被告人黄建辉辨认，出示的借条、借据、借款合同复印件涉及到其对李某箐、胡某铃、赵某宝、张某四人出借资金的情况。 4、百度推广合同、网络无忧网广告合同、网络新闻网广告合同、网银在线支付服务合同、宝付支付服务合同、汇潮支付服务合同、出资协议，证明被告人黄建辉通过网贷新闻网、百度推广及QQ群广告等方式向外宣传该网站的投资获利功能，并支付一定的金额给上述各网站，以年利率18％-20.4％的利息为诱饵，达到对外吸收公众存款的目的。 5、银行账户交易流水，证明被害人张永恩等人的银行账户款项来往的记录，其中涉及出借给被告人黄建辉的款项； 惠州市中源建工资产管理有限公司的银行账户款 项来往的记录及开户信息，其中涉及有被害人转账不等的金额到该账户的记录； 证人刘某甲的招商银行惠州分行开户的账户信息及银行账户款项来往的记录。 6、隐名出资协议、授权委托书、股东权益放弃声明书，证明惠州市中源建工资产管理有限公司的实际出资人及实际控制人是黄建辉，刘某甲和刘某乙是名义出资人和名义股东，不享有实际经营权及利润分配权。 7、房产查询记录，证明广东省深圳市龙岗区龙河路榭丽花园3期1座1302房属被告人黄建辉所有，已先后被深圳市龙岗区人民法院、深圳市罗湖区人民法院查封。 8、审计附件材料、审计报告、补充说明，证明惠州中源公司经惠州市安信会计师事务所有限公司审计，截止2014年12月31日，该司通过网上交易平台的理财人充值金额共58244561.88元，理财人数870人，通过网上交易平台偿还理财人本金共43104351.87元，剩下充值余额15140210.01元（其中欠款本金共12202248.83元），理财人数378人。 9、企业机读档案登记资料，证明惠州市中源建工资 产管理有限公司的公司类型为有限责任公司，法定代表人是刘某甲及公司的经营范围、注册资本、所属行业基本情况。 10、抓获经过，证明2014年12月2日，被告人黄建辉到惠州市公安局经侦支队投案自首。 11、户籍材料，证明被告人黄建辉的年龄、家庭住址等基本情况。 12、惠州市公安局经济犯罪侦查支队出具的情况说明，证明关于审计报告中中源公司的应收款方（赵某宝等11人），以及黄建辉供述中涉及李某箐等人的债权。因在案件侦查期间，黄建辉供称其借贷多采用现金交易方式，却没有提供相关资金借贷的书面文件，也没有提供相关人员的信息。故目前其队没有掌握黄建辉与其债务人的借贷情况。 13、被告人黄建辉在公安、检察的供述能与上述证据相互印证。  
C:
经审理查明，2012年3月，上海盐商集团有限公司（以下简称盐商集团）注册成立。2013年10月至2017年1月，盐商集团组建以上海盐商网络科技有限公司（以下简称盐商网络公司）、上海融果金融信息服务有限公司（以下简称融果金融公司）、言禹金融信息服务（上海）有限公司（以下简称言禹金融公司）为主体，以旺财猫、壹理财、壹盐双创、中金华泰为主要融资通道，通过由盐商集团统一管理各公司人事、财务、资金方式实现个人实际控制的盐商系经营平台。
2014年初，盐商集团决定通过下属公司、融资平台进行非法集资，以超级债权人名义对外进行放贷，并通过放大债权、重复使用债权等方式制作虚假债权材料提供给旺财猫、壹理财融资平台。旺财猫、壹理财融资平台将上述虚假债权包装成壹财宝言禹贷日日盈等投资期限、年化收益不同的各种理财产品，连同壹盐双创融资平台擅自发行的企业股权投资理财产品、中金华泰融资平台擅自发行的应收账款理财产品、上海晶楷资产管理有限公司发行的基金产品，在未经有关部门批准的情况下，采用召开推介会、发送传单和互联网广告等方式通过门店、互联网等途径向社会公众公开宣传和销售，从而进行非法集资。
2014年10月至2018年6月，盐商集团通过实际控制的言禹金融公司、一佳商务公司和旺财猫、壹理财等融资平台非法集资共计人民币50.37亿余元（以下币种均为人民币），上述非法集资所得钱款均被转入盐商集团法定代表人吴友建、盐商集团实际控制银行账户，除34.49亿余元用于兑付前期投资者本息外，其余钱款被用于归还吴友建个人欠款、支付运营费用、对外投资、购置车辆、租借豪华住宅等。至案发，共计造成实际经济损失16.3亿余元。
2015年10月起，被告人胡某某担任壹理财融资平台线下财富事业八部业务员，对外销售壹财保等壹理财理财产品。经审计，被告人胡某某参与非法集资累计交易量金额为1381万余元，至案发未兑付金额为807万余元。
2018年6月27日，盐商集团法定代表人吴友建主动至公安机关投案并如实交代单位犯罪事实。2020年3月23日被告人胡某某主动投案并如实供述了上述犯罪事实。
 
D:
经审理查明，2017年7月至2019年5月，郭彪（另案处理）先后设立并控制上海朝亿投资管理有限公司、上海春峰金融信息服务有限公司、上海期达人网络科技有限公司、上海昙陶网络科技有限公司等多家关联公司，在未经国家主管部门批准的情况下，开设春秋寰球金时芒果普惠等网络直播间，宣称代理进行黄金、原油、外汇等期货交易，通过网络直播等形式诱使客户在信管家等平台上进行投资理财。
2018年11月至2019年3月28日，被告人彭新航担任芒果直播间见习总监，负责该直播间的经营管理等工作。2018年5月至2019年3月28日，被告人任某某先后担任芒果直播间三组及一组组长，负责组员管理等工作。直播间业务员通过QQ、微信、拨打电话等方式推广公司期货交易业务，诱使客户进行期货交易。经审计，2018年11月30日至2019年3月28日期间，信管家网上交易平台充值金额合计人民币（以下币种同）8，300余万元，被告人彭新航涉及入金金额21，729，039.00元，被告人任某某涉及入金金额12，786，570.00元。
2019年3月28日，被告人彭新航、任某某被公安人员抓获到案，均如实供述了犯罪事实。
上述事实，被告人彭新航、任某某在开庭审理过程中亦无异议，且有经庭审质证属实的证人杨某的证言笔录；投资人曹必胜、丁洁的报案笔录及相关银行交易明细；上海公信会计师事务所有限公司出具的司法鉴定意见书；工商注册登记材料、期货公司名录等书证；公安机关出具的户籍信息、案发经过表格及被告人彭新航、任某某到案后的供述等证据证实，足以认定。

答案: C