龙溪产业园区及配套基础设施建设项目(一
期)实施方案
一、项目概况
2)项目名称
龙溪产业园区及配套基础设施建设项目(一期)
(二)项目性质
本项目属于政府投资性项目,公益项目,所属市政和产业园区基础设施领域。
(三)项目建设内容及规模
本项目包括横溪钱岙至明州大道公路、河道两侧生态治理、标准厂房与能源中心三部分。
横溪钱岙至明州大道公路南起横溪镇环镇路,北至明州
大道。工程路线全长1.770公里,工程按二级公路标准设
计,标准路基宽度24米。河道两侧生态治理涉及河道长度500米,包括河道两侧生态修复和河道护岸工程。
标准厂房与能源中心用地面积约100亩,建筑面积约
110000平方米,其中标准厂房107350平方米,能源中心2650平方米；建设屋顶光伏发电系统装机容量2MW。 
(四)项目实施单位
本项目实施单位为宁波金峨湖集团有限公司,属于国有
企业,该项目主管部门为宁波市鄞州区住房和城乡建设局。
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(五)项目建设期
1.项目开工日期:2022年7月
2.项目竣工日期:2027年6月
3.项目建设工期约5年。
二、投资情况及资金来源
(一)项目总投资情况
根据《龙溪产业园区及配套基础设施建设项目(一期)
可行性研究报告》,项目静态总投资47,664万元,其中:建
筑工程费用32,895万元,占总投资的69.01%；工程建设其
他费用13,733万元,占总投资的28.81%；预备费1,036
万元,占总投资的2.17%。项目动态总投资51,587万元,其
中资本金13.587万元,占比26.34%；发行地方政府专项债
券38,000万元,占比73.66%。本项目建设所需资金,由地
方政府专项债券安排38000万元,其余由项目单位自筹。按
照债券融资计划,已于2022年2月发行5000万元,发行利
率3.48%。本次预计2023年上半年发行1000万元,发行期
限为20年,发行利率3.2%；预计2023年下半年发行2000
万元,2024年发行10000万元,2025年发行10000万元,2026
年发行10000万元,发行期限为30年,债券发行利息预计
3.40%。每半年支付一次利息,到期一次性偿还本金。项目融资到期本息为76,568.00万元。
项目资金来源表
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金额单位:万元
三、预期收益与融资平衡
(一)收支预测
1.项目收入
(1)厂房出租收入:该项目可出租的厂房面积共
107,350m2,运营期第1年含税租金水平为1,1元/㎡.日。 
综合考虑通货膨胀等情况,租金逐年递增。债券存续期内,厂房出租收入为161,195万元。
2)停车位运营收入:该项目可运营车位个数有220个,
为入驻企业员工提供停车服务,运营期第1年含税收费水平
为275元/个月。综合考虑通货膨胀等情况,收费逐年递增。债券存续期内,停车位收入为2,717万元。
(3)充电桩运营收入:对外运营的充电桩个数为22个,
含税日收费为127元/个日(充电桩功率为60KW,每日运营 
时长以3小时,每度电收取服务费0.97元)。债券存续期内,充电桩运营收入为3,826万元。
(4)光伏发电收入=年发电量×含税单价×出租率-销项
税。该项目年规模发电量212万千瓦时,有偿供应给入驻企
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业,运营期第1年含税单价为0.57元/千瓦时。债券存续期内,光伏发电收入为4,390万元。
2、成本费用
1、运营成本:运营综合成本按照预计运营收入的10%测算,充电桩的电费成本按工业用电测算。
2、税费:测算用税率为增值税6%、9%、13%,城建税及教育费附加为12%,房产税12%,企业所得税25%。
债券存续期内,各项税费合计60,289万元。
项目预期收益表
金额单位:万元
(二)资金平衡测算
债券存续期内项目可实现收入172,128万元,扣除项目
运营成本60,289万元,可用于偿还融资本息的项目收益
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111,839万元,对应本项目融资到期本息总计76,568万元,项目收益对融资本息的覆盖倍数为1.46。
项目拟发行专项债券38,000.00万元,已于2022年2
月发行5000万元,发行利率3.48%。本次预计2023年上半
年发行1000万元,发行期限为20年,发行利率3.2%；预计
2023年下半年发行2000万元,2024年发行10000万元,2025
年发行10000万元,2026年发行10000万元,发行期限为
30年,债券发行利息预计3.40%。每半年支付一次利息,到期一次性偿还本金。
债券还本付息安排表
金额单位:万元
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项目收益与融资平衡情况表
单位:万元、倍
四、事前绩效评估
(一)项目实施的必要性、公益性、收益性
1.必要性
为推动宁波市建设共同富裕示范区的先行市,根据《宁波
市国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标
纲要》,未来宁波将大力发展总部经济,聚焦智能汽车等重点
领域。构建技术支撑体系,围绕智能网联汽车等关键领域,布
局建设一批共性技术研发、测试和应用的功能性平台。其次《宁
波市智慧城市建设“十四五”规划》提出要创新采用“飞地”
和“虚拟园区”方式,重点围绕无人驾驶等领域,推进特色产业园建设,加快企业和平台招商入驻。
当前,我国发展不平衡不充分问题仍然突出,城乡区域发
展和收入分配差距较大,各地区推动共同富裕的基础和条件不
尽相同。浙江省在探索解决发展不平衡不充分问题方面取得了
明显成效,具备开展共同富裕示范区建设的基础和优势,具有
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广阔的优化空间和发展潜力因此,未来亟需完善园区配套设
施,助推产业的发展。因此,未来亟需完善园区配套设施,助推产业的发展,该工程是十分必要的。
2.公益性
促进工业园区整体运营环境转型升级,更有效为园区企业
进行完善优质服务,并引入产业优秀企业入驻,带动周边企业
共同发展,增加税收和财政收入,从而带动周边配套设施和群众收入提升。
3.收益性
本项目可偿债收益来源主要为房屋租金收入、光伏发电收
入、停车费收入、停车场充电桩收入。项目预计可实现直接收益较为可观。
(二)项目建设投资合规性与项目成熟度
该项目已取得宁波市鄞州区发展和改革委员会审批的《关
于同意龙溪产业园区及配套基础设施建设项目(一期)项目
建议书的批复》(鄞发改审批〔2021〕232号)及《关于同意龙
溪产业园区及配套基础设施建设项目(一期)可行性研究报告的批复》(鄞发改审批〔2023〕58号)。
(三)项目资金来源和可到位性
本项目资金来源包括自筹资金与地方政府项目收益专项
债券资金,将根据项目建设进度到位和投入,具有筹措可行性。
(四)项目收入、成本、收益预测合理性
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根据《关于同意龙溪产业园区及配套基础设施建设项目
(一期)可行性研究报告的批复》并结合实际情况进行测算,
本项目债券存续期内收入主要为房屋租金收入、光伏发电收
入、停车费收入、停车场充电桩收入,预计产生运营收入
172,128.00万元,运营成本包含运营费用和相关税费,预计产
生运营成本60,289.00万元。债券存续期收益已由浙江德威会计师事务所分析评估,预测合理性较高。
(五)债券资金需求合理性
本项目拟申请债券资金本息额共计76,568.00万元,项目
收益预计为111,839.00万元,项目收益对债券本息的覆盖倍数计算为1.46,偿债保障性较高,债券需求额度合理。
(六)项目偿债计划可行性和偿债风险
1.可行性
本项目债券为30年期债券,每半年支付一次利息,到期
一次还本。建设期债券利息均以资本金偿还,可保障建设期利息可靠偿还。
本项目自2028年起可实现收益,可满足后续债券各年利
息偿还,结余资金转账管理,用于到期一次还本,偿债计划可行。
2.项目偿债风险
(1)投资估算风险
本项目的建设需考虑投资管理与控制不合理风险,可能存
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在造价失控,使项目实际费用超出概算,巨大成本超支使整个
项目被迫停建,或虽己建成,后续资金偿还压力大；由于管理
松散,缺少整体计划,使项目在时间上延迟完成,造成财务成
本增加。项目实施方需通过科学合理的工程设计,严谨的施工
组织计划,制定事前、事中、事后风险管理体系,加强监督,
严格执行预定工期计划,及时调整项目施工计划,确保本项目如期建成。
(2)工程风险
项目在建设过程中要充分考虑此间的一些工程风险。在具
体的施工建设中要做到:需做好度汛方案,避免在汛期因施工
不当造成险情；做好专门的勘测工作,需注重原建筑物的基本
结构,防止因施工导致的建筑物损毁问题；认真贯彻国家有关
基建程序,保证工程质量；注意关键工程的进度,关注每一个
影响工程进度的关键部位；选择好设计、施工、监理单位,认真把好设备、材料订货关,以确保工程质量和进度。
(3)融资风险
资金供应不畅是影响一个项目建设及以后经营的重要风
险。本次申请债券项目一旦遇到资金供应不畅,将直接影响到
项目的建设。因此要积极争取各方的支持,做好期限配比、还
款计划和准备,加快资金周转,适当增大流动比率,充分盘活
资金,在条件许可的情况下要多渠道进行融资,落实资金来源,为项目整体的建设和经营提供良好的资金保障。
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(4)财务风险
防范和降低财务风险具体要做到:提高对项目建设期财务
风险的认识,采取措施予以防范和抵御。在项目建设过程中精
打细算,并采用招标的方式,控制和降低投资,加强工程建设
各方面控制,实行成本细项控制,以降低成本。规范项目资金
管理,按照项目进度合理合规使用债券资金,并使资金收益最
大化。根据项目建设进度合理规划资金使用,建立报备报批制
度,确保债券资金合规使用。债券资金及项目对应收入不得用
于项目之外的其他投资。同时,在确保资金安全的前提下,应做好财务规划,提高资金收益,减轻还本付息压力。
(5)自然风险
本项目在经营期间遇到人力不可抗拒的自然灾害是完全
可能的,为了降低此间风险,要根据项目的特点制定的相应的措施,以便使不可抗拒自然灾害的风险降到最低。
(七)绩效目标合理性
本次事前绩效评估根据财预〔2021〕61号文绩效指标框架,
结合本项目特点,按照“注重规范、突出效果”的原则设计本
项目个性评价指标,确保绩效目标可评、可量、可用于指导项目实施阶段绩效评价。
(八)其他需要纳入其他绩效评估的事项
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附件:债券项目事前评估绩效表
项目绩效目标表
(2023年度)
本
年
度目标1:建设期进度、投资、质量控制得当,项目产出达到预期
目标2:项目未来收益可按计划实现,满足债券资金偿还要求,并能实现预期国民经济效益和社会效益
标
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