Source document: https://docs-lawep.s3.us-east-2.amazonaws.com/1698748503717.pdf (Malaysia)
1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 1 1.
T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 1 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM Untuk maklumat selanjutnya sila hubungi: Ketua Audit Negara Jabatan Audit Negara Malaysia Blok F2 & F3, Kompleks F Lebuh Perdana Timur, Presint 1 Pusat Pentadbiran Kerajaan Persekutuan 62000 Putrajaya MALAYSIA Laman web: https://www.audit.gov.my Emel: jbaudit@audit.gov.my Tel: 603-8091 1000 Faks: 603-8091 1454 Dibentangkan di hadapan Dewan Rakyat pada 28 September 2021 Hak Cipta Terpelihara © Semua Hak Terpelihara.
Tiada mana-mana bahagian jua daripada penerbitan ini boleh diterbitkan dan disimpan di dalam bentuk yang boleh diperoleh semula atau disiarkan dalam sebarang bentuk elektronik, mekanikal, fotokopi, rakaman dan/atau sebaliknya tanpa mendapat izin daripada Urus Setia Jabatan Audit Negara Malaysia.

Dicetak Oleh Percetakan Nasional Malaysia Berhad Kuala Lumpur, 2021 Laman web: www.printnasional.com.my Emel: cservice@printnasional.com.my Tel: 603-9236 6895 Faks: 603-9222 4773 1.
T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 4 1.
T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 4 20/09/2021 12:51 PM 20/09/2021 12:51 PM Untuk maklumat selanjutnya sila hubungi: Ketua Audit Negara Jabatan Audit Negara Malaysia Blok F2 & F3, Kompleks F Lebuh Perdana Timur, Presint 1 Pusat Pentadbiran Kerajaan Persekutuan 62000 Putrajaya MALAYSIA Laman web: https://www.audit.gov.my Emel: jbaudit@audit.gov.my Tel: 603-8091 1000 Faks: 603-8091 1454 Dibentangkan di hadapan Dewan Rakyat pada 28 September 2021 Hak Cipta Terpelihara © Semua Hak Terpelihara.
Tiada mana-mana bahagian jua daripada penerbitan ini boleh diterbitkan dan disimpan di dalam bentuk yang boleh diperoleh semula atau disiarkan dalam sebarang bentuk elektronik, mekanikal, fotokopi, rakaman dan/atau sebaliknya tanpa mendapat izin daripada Urus Setia Jabatan Audit Negara Malaysia.
Dicetak Oleh Percetakan Nasional Malaysia Berhad Kuala Lumpur, 2021 Laman web: www.printnasional.com.my Emel: cservice@printnasional.com.my Tel: 603-9236 6895 Faks: 603-9222 4773 LAPORAN KETUA AUDIT NEGARA 2019 SIRI 2 AKTIVITI KEMENTERIAN/JABATAN KERAJAAN PERSEKUTUAN DAN BADAN-BADAN BERKANUN PERSEKUTUAN JABATAN AUDIT NEGARA MALAYSIA 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 1 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 1 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 2 1.


T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 2 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM KANDUNGAN 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 3 1.
T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 3 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM KANDUNGAN PENDAHULUAN RINGKASAN KESELURUHAN 1 JABATAN PERDANA MENTERI  Bahagian Pengurusan Hartanah TW - Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya  Suruhanjaya Pilihan Raya TW - Sistem Pilihan Raya Malaysia 2 KEMENTERIAN KEWANGAN  Jabatan Kastam Diraja Malaysia TW - Pembangunan Sistem uCustoms  Bank Negara Malaysia TW - Skim Perlindungan Masyarakat (mySalam)  Unit Pemodenan Tadbiran dan Perancangan Pengurusan Malaysia TW - Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan 1 – 51 Muka Surat A - 1 1 – 1 1 – 99 2 – 1 2 – 47 3 KEMENTERIAN PERDAGANGAN ANTARABANGSA DAN INDUSTRI  Jabatan Kastam Diraja Malaysia TW - Pengurusan Approved Permit Terbuka Kenderaan 3 – 1 TW - Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu 4 – 1 4 KEMENTERIAN KERJA RAYA  Jabatan Kerja Raya Pengerang  Jabatan Kerja Raya Sarawak TW - Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, 4 – 47 Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo Sarawak 5 KEMENTERIAN PELANCONGAN, SENI DAN BUDAYA  Jabatan Imigresen Malaysia TW - Pengurusan Program Malaysia Rumah Keduaku 5 – 1 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 v K a n d u n g a n RAHSIA 1.
T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 4 1.
T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 4 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM KANDUNGAN PENDAHULUAN RINGKASAN KESELURUHAN 1 JABATAN PERDANA MENTERI  Bahagian Pengurusan Hartanah TW - Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya Muka Surat A - 1 1 – 1  Unit Pemodenan Tadbiran dan Perancangan Pengurusan Malaysia TW - Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan 1 – 51  Suruhanjaya Pilihan Raya TW - Sistem Pilihan Raya Malaysia 2 KEMENTERIAN KEWANGAN  Jabatan Kastam Diraja Malaysia - Pembangunan Sistem uCustoms TW  Bank Negara Malaysia TW - Skim Perlindungan Masyarakat (mySalam) 1 – 99 2 – 1 2 – 47 3 KEMENTERIAN PERDAGANGAN ANTARABANGSA DAN INDUSTRI  Jabatan Kastam Diraja Malaysia TW - Pengurusan Approved Permit Terbuka Kenderaan 3 – 1 4 KEMENTERIAN KERJA RAYA  Jabatan Kerja Raya TW - Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu 4 – 1 Pengerang  Jabatan Kerja Raya Sarawak TW - Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, 4 – 47 Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo Sarawak 5 KEMENTERIAN PELANCONGAN, SENI DAN BUDAYA  Jabatan Imigresen Malaysia TW - Pengurusan Program Malaysia Rumah Keduaku 5 – 1 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 v K a n d u n g a n RAHSIA v 1.
T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 5 1.
T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 5 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM KandunganLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 KEMENTERIAN WILAYAH PERSEKUTUAN  Dewan Bandaraya Kuala Lumpur TW - Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 6 – 1 2020 7 KEMENTERIAN ALAM SEKITAR DAN AIR  Bahagian Bekalan Air TW - Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor 7 – 1  Pengurusan Aset Air Berhad TW - Projek Loji Rawatan Air Langat 2 dan Sistem Agihan Fasa 1 7 – 53 8 KEMENTERIAN KESIHATAN TW - Pengurusan Peralatan Perubatan Hospital 8 – 1 9 KEMENTERIAN PERUMAHAN DAN KERAJAAN TEMPATAN  Jabatan Pengurusan Sisa Pepejal Negara  Perbadanan Pengurusan Sisa Pepejal dan Pembersihan Awam TW - Pengurusan Sisa Pepejal dan Pembersihan Awam 9 – 1 10 KEMENTERIAN DALAM NEGERI  Jabatan Pendaftaran Negara TW - Pengurusan Pendaftaran dan Pengeluaran Dokumen Pengenalan 10 – 1 Diri  Jabatan Ketua Menteri Sabah  Jabatan Ketua Menteri Sarawak  Jabatan Imigresen Malaysia  Jabatan Imigresen Malaysia Sabah  Jabatan Imigresen Malaysia Sarawak  Jabatan Tenaga Kerja Sabah  Jabatan Tenaga Kerja Sarawak TW - Aktiviti Kawalan Terhadap Pekerja Asing di Sabah dan Sarawak 10 – 49 11 KEMENTERIAN PENDIDIKAN KEMENTERIAN PENGAJIAN TINGGI KEMENTERIAN SUMBER MANUSIA TW - Pengurusan Program Pendidikan dan Latihan Teknikal Vokasional 11 – 1 PENUTUP AKRONIM B - 1 C - 1 vi vi Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 K a n d u n g a n RAHSIA 1.
T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 6 1.
T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 6 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM KandunganLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 KEMENTERIAN WILAYAH PERSEKUTUAN  Dewan Bandaraya Kuala Lumpur TW - Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 6 – 1 2020 7 KEMENTERIAN ALAM SEKITAR DAN AIR  Bahagian Bekalan Air TW - Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor 7 – 1  Pengurusan Aset Air Berhad TW - Projek Loji Rawatan Air Langat 2 dan Sistem Agihan Fasa 1 7 – 53 8 KEMENTERIAN KESIHATAN TW - Pengurusan Peralatan Perubatan Hospital 8 – 1 9 KEMENTERIAN PERUMAHAN DAN KERAJAAN TEMPATAN  Jabatan Pengurusan Sisa Pepejal Negara  Perbadanan Pengurusan Sisa Pepejal dan Pembersihan Awam TW - Pengurusan Sisa Pepejal dan Pembersihan Awam 9 – 1 10 KEMENTERIAN DALAM NEGERI  Jabatan Pendaftaran Negara TW - Pengurusan Pendaftaran dan Pengeluaran Dokumen Pengenalan 10 – 1 Diri  Jabatan Ketua Menteri Sabah  Jabatan Ketua Menteri Sarawak  Jabatan Imigresen Malaysia  Jabatan Imigresen Malaysia Sabah  Jabatan Imigresen Malaysia Sarawak  Jabatan Tenaga Kerja Sabah  Jabatan Tenaga Kerja Sarawak TW - Aktiviti Kawalan Terhadap Pekerja Asing di Sabah dan Sarawak 10 – 49 11 KEMENTERIAN PENDIDIKAN KEMENTERIAN PENGAJIAN TINGGI KEMENTERIAN SUMBER MANUSIA TW - Pengurusan Program Pendidikan dan Latihan Teknikal Vokasional 11 – 1 PENUTUP AKRONIM B - 1 C - 1 vi Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 K a n d u n g a n RAHSIA PENDAHULUAN 1.
T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 7 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 7 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM PENDAHULUAN 1.

Perkara 106 dan 107 Perlembagaan Persekutuan dan Akta Audit 1957 menghendaki Ketua Audit Negara mengaudit penyata kewangan, pengurusan kewangan, aktiviti kementerian/jabatan/agensi serta pengurusan syarikat Kerajaan Persekutuan.
Laporan mengenai pengauditan yang dijalankan hendaklah disediakan dan dikemukakan kepada Kebawah Duli Yang Maha Mulia Seri Paduka Baginda Yang di-Pertuan Agong untuk mendapatkan perkenan supaya Laporan itu dibentangkan di hadapan Dewan Rakyat.

Bagi memenuhi tanggungjawab ini, Jabatan Audit Negara (JAN) telah menjalankan empat jenis pengauditan seperti berikut: 1.1.
Pengauditan Penyata Kewangan - untuk memberi pendapat sama ada Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan bagi tahun berkenaan menggambarkan kedudukan kewangan yang benar dan saksama serta rekod perakaunan mengenainya telah diselenggarakan dengan teratur dan kemas kini; 1.2.

Pengauditan Pematuhan - untuk menilai sama ada pengurusan kewangan di kementerian/jabatan/agensi telah dilaksanakan mengikut undang- undang dan peraturan kewangan yang berkaitan; 1.3.
Pengauditan Prestasi - untuk menilai sama ada sesuatu aktiviti kementerian/jabatan/agensi dilaksanakan dengan cekap, berhemat dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan; dan 1.4.

Pengauditan Pengurusan Syarikat Kerajaan - untuk menilai sama ada pengurusan syarikat Kerajaan Persekutuan telah dilaksanakan dengan teratur.

2.
2.

Pengauditan Prestasi dijalankan selaras dengan Seksyen 6(d), Akta Audit 1957 serta berpandukan kepada piawaian pengauditan antarabangsa yang dikeluarkan oleh The International Organisation of Supreme Audit Institutions (INTOSAI).

Laporan pada kali ini mengandungi perkara yang telah dibangkitkan hasil daripada pengauditan terhadap 17 program/projek/aktiviti di 13 kementerian.
Pengauditan yang dijalankan antara lain meliputi aspek pengurusan program/aktiviti, pengurusan sistem/ICT, penyenggaraan, projek dan perolehan.

3.

Secara umumnya, program/projek/aktiviti Kerajaan Persekutuan telah dilaksanakan mengikut tujuan yang ditetapkan.

Bagaimanapun, masih terdapat kelemahan seperti sasaran output dan pencapaian keberhasilan yang ditetapkan tidak Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 A - 1 P e n d a h u l u a n 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 8 1.


T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 8 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM PENDAHULUAN 1.

Perkara 106 dan 107 Perlembagaan Persekutuan dan Akta Audit 1957 menghendaki Ketua Audit Negara mengaudit penyata kewangan, pengurusan kewangan, aktiviti kementerian/jabatan/agensi serta pengurusan syarikat Kerajaan Persekutuan.
Laporan mengenai pengauditan yang dijalankan hendaklah disediakan dan dikemukakan kepada Kebawah Duli Yang Maha Mulia Seri Paduka Baginda Yang di-Pertuan Agong untuk mendapatkan perkenan supaya Laporan itu dibentangkan di hadapan Dewan Rakyat.

Bagi memenuhi tanggungjawab ini, Jabatan Audit Negara (JAN) telah menjalankan empat jenis pengauditan seperti berikut: 1.1.
Pengauditan Penyata Kewangan - untuk memberi pendapat sama ada Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan bagi tahun berkenaan menggambarkan kedudukan kewangan yang benar dan saksama serta rekod perakaunan mengenainya telah diselenggarakan dengan teratur dan kemas kini; 1.2.

Pengauditan Pematuhan - untuk menilai sama ada pengurusan kewangan di kementerian/jabatan/agensi telah dilaksanakan mengikut undang- undang dan peraturan kewangan yang berkaitan; 1.3.
Pengauditan Prestasi - untuk menilai sama ada sesuatu aktiviti kementerian/jabatan/agensi dilaksanakan dengan cekap, berhemat dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan; dan 1.4.

Pengauditan Pengurusan Syarikat Kerajaan - untuk menilai sama ada pengurusan syarikat Kerajaan Persekutuan telah dilaksanakan dengan teratur.

2.
2.

Pengauditan Prestasi dijalankan selaras dengan Seksyen 6(d), Akta Audit 1957 serta berpandukan kepada piawaian pengauditan antarabangsa yang dikeluarkan oleh The International Organisation of Supreme Audit Institutions (INTOSAI).

Laporan pada kali ini mengandungi perkara yang telah dibangkitkan hasil daripada pengauditan terhadap 17 program/projek/aktiviti di 13 kementerian.
Pengauditan yang dijalankan antara lain meliputi aspek pengurusan program/aktiviti, pengurusan sistem/ICT, penyenggaraan, projek dan perolehan.

3.

Secara umumnya, program/projek/aktiviti Kerajaan Persekutuan telah dilaksanakan mengikut tujuan yang ditetapkan.

Bagaimanapun, masih terdapat kelemahan seperti sasaran output dan pencapaian keberhasilan yang ditetapkan tidak Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 A - 1 A - 1 P e n d a h u l u a n 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 1 1.


T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 1 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM PendahuluanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 dapat dicapai atau tidak boleh dinilai kerana sasaran kuantitatif, mekanisme dan 8.

Saya berharap laporan ini akan digunakan sebagai asas untuk memperbaiki segala indikator tidak ditetapkan, serta data berkaitan tidak diselenggara dengan lengkap dan kelemahan dan memantapkan usaha penambahbaikan dalam pelaksanaan aktiviti kemas kini.
Daripada Laporan Ketua Audit Negara (LKAN) Tahun 2019 Siri 2, didapati Kerajaan.
Selain meningkatkan akauntabiliti dan integriti penjawat awam, laporan ini kes pembayaran tidak teratur, kelemahan pentadbiran kontrak, juga diharap dapat membantu menimbulkan kesedaran melalui lessons learnt bagi kerja/bekalan/perkhidmatan tidak mengikut spesifikasi/tidak berkualiti, pembaziran membolehkan Kerajaan mendapat value for money untuk setiap perbelanjaan yang serta ketidakcekapan dalam pengurusan aset dan pungutan hasil Kerajaan.

dibuat.

4.
dibuat.

4.

Kelemahan tersebut antara lain disebabkan oleh kecuaian dalam mematuhi 9.

Status isu dan tindakan terkini Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2, peraturan/prosedur yang ditetapkan oleh Kerajaan serta kurang teliti semasa boleh diakses oleh auditi dan orang awam melalui Auditor General’s Dashboard di merancang program/projek/aktiviti dan menetapkan skop serta spesifikasi kontrak.

Portal Jabatan Audit Negara.


Mekanisme ini telah berjaya membantu kementerian/ Selain itu, ia juga disebabkan pemantauan yang tidak dijalankan dengan konsisten dan jabatan/agensi Kerajaan untuk menyalurkan maklum balas dengan cepat, pantas serta teliti terhadap kerja kontraktor/perunding, kurang kemahiran dalam pengurusan projek meningkatkan ketelusan dan akauntabiliti.
Hal ini membuktikan komitmen dan dan kurang memberi perhatian terhadap keberhasilan/impak sesuatu keprihatinan Kerajaan dalam menjelaskan kedudukan terkini isu yang dibangkitkan program/projek/aktiviti.

Ia juga menyumbang kepada kelemahan-kelemahan yang dalam LKAN serta menyalurkan status tindakan yang telah diambil.

dibangkitkan dalam LKAN Tahun 2019 Siri 2.

5.


Seperti tahun yang lalu, Ketua Setiausaha Kementerian/Ketua Jabatan/Ketua kementerian/jabatan/agensi Kerajaan yang telah memberi kerjasama kepada pegawai Pengarah Badan Berkanun Persekutuan selaku ketua jabatan yang berkenaan telah saya sepanjang pengauditan dijalankan.
Saya juga ingin melahirkan penghargaan dan dimaklumkan terlebih dahulu tentang perkara yang dilaporkan dalam laporan ini untuk terima kasih kepada semua pegawai Jabatan Audit Negara yang telah berusaha gigih tujuan pengesahan.

Pemerhatian Audit telah dikemukakan kepada ketua jabatan serta memberi sepenuh komitmen untuk menyiapkan Laporan ini.

10.
10.

Saya ingin merakamkan ucapan terima kasih kepada semua pegawai terlibat dan mereka juga telah dimaklumkan mengenai isu yang dibangkitkan semasa Mesyuarat Penutup (Exit Conference) diadakan.

Penemuan Audit yang penting sahaja telah dilaporkan dalam laporan ini untuk memaklumkan kepada stakeholders mengenai kelemahan yang dikesan.
Bagi menambah baik kelemahan yang dibangkitkan atau mengelakkan kelemahan yang sama berulang, saya telah mengemukakan (DATUK NIK AZMAN NIK ABDUL MAJID) sebanyak 62 syor untuk diambil tindakan oleh kementerian/jabatan/agensi berkenaan.

Ketua Audit Negara 6.


Untuk LKAN Tahun 2019 Siri 2, Jabatan Audit Negara meneruskan LKAN dalam format cetakan buku serta format digital, iaitu format Card Drive dan juga QR Code untuk tujuan pembentangan di Dewan Rakyat serta edaran kepada kementerian/jabatan/agensi dan stakeholders.

7.
7.

Saya juga bersyukur kerana dalam tempoh Perintah Kawalan Pergerakan (PKP) semasa pandemik Covid-19, Jabatan Audit Negara masih meneruskan pelaksanaan pengauditan walaupun terpaksa mematuhi Prosedur Operasi Standard (SOP) Kementerian Kesihatan.

Penggunaan teknologi ICT dalam pendekatan dan pengurusan Audit telah dioptimumkan terutama Mesyuarat Penutup (Exit Conference) diadakan secara maya.
Malaysia Putrajaya 1 September 2021 A - 2 A - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n d a h u l u a n Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 A - 3 P e n d a h u l u a n 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 2 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 2 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM PendahuluanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 dapat dicapai atau tidak boleh dinilai kerana sasaran kuantitatif, mekanisme dan 8.
Saya berharap laporan ini akan digunakan sebagai asas untuk memperbaiki segala indikator tidak ditetapkan, serta data berkaitan tidak diselenggara dengan lengkap dan kelemahan dan memantapkan usaha penambahbaikan dalam pelaksanaan aktiviti kemas kini.

Daripada Laporan Ketua Audit Negara (LKAN) Tahun 2019 Siri 2, didapati Kerajaan.
Selain meningkatkan akauntabiliti dan integriti penjawat awam, laporan ini kes pembayaran tidak teratur, kelemahan pentadbiran kontrak, juga diharap dapat membantu menimbulkan kesedaran melalui lessons learnt bagi kerja/bekalan/perkhidmatan tidak mengikut spesifikasi/tidak berkualiti, pembaziran membolehkan Kerajaan mendapat value for money untuk setiap perbelanjaan yang serta ketidakcekapan dalam pengurusan aset dan pungutan hasil Kerajaan.

dibuat.

4.
dibuat.

4.

Kelemahan tersebut antara lain disebabkan oleh kecuaian dalam mematuhi 9.

Status isu dan tindakan terkini Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2, peraturan/prosedur yang ditetapkan oleh Kerajaan serta kurang teliti semasa boleh diakses oleh auditi dan orang awam melalui Auditor General’s Dashboard di merancang program/projek/aktiviti dan menetapkan skop serta spesifikasi kontrak.

Portal Jabatan Audit Negara.


Mekanisme ini telah berjaya membantu kementerian/ Selain itu, ia juga disebabkan pemantauan yang tidak dijalankan dengan konsisten dan jabatan/agensi Kerajaan untuk menyalurkan maklum balas dengan cepat, pantas serta teliti terhadap kerja kontraktor/perunding, kurang kemahiran dalam pengurusan projek meningkatkan ketelusan dan akauntabiliti.
Hal ini membuktikan komitmen dan dan kurang memberi perhatian terhadap keberhasilan/impak sesuatu keprihatinan Kerajaan dalam menjelaskan kedudukan terkini isu yang dibangkitkan program/projek/aktiviti.

Ia juga menyumbang kepada kelemahan-kelemahan yang dalam LKAN serta menyalurkan status tindakan yang telah diambil.

dibangkitkan dalam LKAN Tahun 2019 Siri 2.

5.


Seperti tahun yang lalu, Ketua Setiausaha Kementerian/Ketua Jabatan/Ketua kementerian/jabatan/agensi Kerajaan yang telah memberi kerjasama kepada pegawai Pengarah Badan Berkanun Persekutuan selaku ketua jabatan yang berkenaan telah saya sepanjang pengauditan dijalankan.
Saya juga ingin melahirkan penghargaan dan dimaklumkan terlebih dahulu tentang perkara yang dilaporkan dalam laporan ini untuk terima kasih kepada semua pegawai Jabatan Audit Negara yang telah berusaha gigih tujuan pengesahan.

Pemerhatian Audit telah dikemukakan kepada ketua jabatan serta memberi sepenuh komitmen untuk menyiapkan Laporan ini.

10.
10.

Saya ingin merakamkan ucapan terima kasih kepada semua pegawai terlibat dan mereka juga telah dimaklumkan mengenai isu yang dibangkitkan semasa Mesyuarat Penutup (Exit Conference) diadakan.

Penemuan Audit yang penting sahaja telah dilaporkan dalam laporan ini untuk memaklumkan kepada stakeholders mengenai kelemahan yang dikesan.
Bagi menambah baik kelemahan yang dibangkitkan atau mengelakkan kelemahan yang sama berulang, saya telah mengemukakan (DATUK NIK AZMAN NIK ABDUL MAJID) sebanyak 62 syor untuk diambil tindakan oleh kementerian/jabatan/agensi berkenaan.

Ketua Audit Negara Malaysia Putrajaya 1 September 2021 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 A - 3 A - 3 Pendahuluan P e n d a h u l u a n 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 3 1.


T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 3 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM 6.

Untuk LKAN Tahun 2019 Siri 2, Jabatan Audit Negara meneruskan LKAN dalam format cetakan buku serta format digital, iaitu format Card Drive dan juga QR Code untuk tujuan pembentangan di Dewan Rakyat serta edaran kepada kementerian/jabatan/agensi dan stakeholders.

7.
7.

Saya juga bersyukur kerana dalam tempoh Perintah Kawalan Pergerakan (PKP) semasa pandemik Covid-19, Jabatan Audit Negara masih meneruskan pelaksanaan pengauditan walaupun terpaksa mematuhi Prosedur Operasi Standard (SOP) Kementerian Kesihatan.

Penggunaan teknologi ICT dalam pendekatan dan pengurusan Audit telah dioptimumkan terutama Mesyuarat Penutup (Exit Conference) diadakan secara maya.

A - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n d a h u l u a n A - 4 1.
T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 4 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 4 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM PendahuluanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 AKTIVITI KEMENTERIAN/ JABATAN KERAJAAN PERSEKUTUAN DAN BADAN-BADAN BERKANUN PERSEKUTUAN 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 5 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 5 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM 1.

T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 6 1.


T.page AKTIVITI PERSEKUTUAN.indd 6 19/09/2021 11:34 AM 19/09/2021 11:34 AM Pembaziran 3 RM272.99 juta Sistem uCustoms RM7.16 juta Projek Penyaluran Air Mentah Pahang - Selangor RM4.89 juta Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan Tidak Tercapai Sepenuhnya 10 1.

Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya 2.

Sistem Pilihan Raya Malaysia 3.

Skim mySalam 4.

Pengurusan AP Terbuka Kenderaan 5.

Program Malaysia Rumah Keduaku 6.


Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 7.

Projek Penyaluran Air Mentah Pahang - Selangor 8.

Projek Loji Rawatan Air Langat 2 & Sistem Agihan Fasa 1 9.

Pengurusan Sisa Pepejal & Pembersihan Awam 10.

Program Pendidikan & Latihan Teknikal Vokasional Tidak Dapat Diukur 1.

Pengurusan Peralatan Perubatan Hospital Tidak Tercapai 1.
Sistem uCustoms 1 1 RINGKASAN KESELURUHAN LKAN 2019 SIRI 2 AKTIVITI KEMENTERIAN/JABATAN KERAJAAN PERSEKUTUAN DAN BADAN-BADAN BERKANUN PERSEKUTUAN Jumlah Keseluruhan RM90.635 bilion Program Pendidikan & Latihan Teknikal Vokasional RM29.689 bilion Program Malaysia Rumah Keduaku RM21.104 bilion Pengurusan Sisa Pepejal & Pembersihan Awam RM8.277 bilion Pengurusan AP Terbuka Kenderaan RM4.759 bilion Skim mySalam RM2.370 bilion Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 Aktiviti Kawalan Terhadap Pekerja Asing di Sabah & Sarawak 7 PROGRAM/ AKTIVITI Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya juta PENYENGGARAAN RM401.24 5 PROJEK 3 SISTEM ICT 1 1 1 RM6.308 bilion Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan RM4.222 bilion Projek Loji Rawatan Air Langat 2 & Sistem Agihan Fasa 1 RM3.936 bilion Projek Penyaluran Air Mentah Pahang - Selangor RM1.302 bilion Projek Rangkaian Jalan Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang RM80 juta Projek Naik Taraf Jln Kuching-Serian, Projek Lebuhraya Pan Borneo Sarawak RM397.43 juta Sistem uCustoms RM15.01 juta Sistem Pilihan Raya Malaysia Pengurusan Pendaftaran & Pengeluaran Dokumen Pengenalan Diri RM7.775 bilion PEROLEHAN Pengurusan Peralatan Perubatan Hospital 3 2 2 1 1 1 1 Jabatan Perdana Menteri Kementerian Kerja Raya Kementerian Dalam Negeri Kementerian Perdagangan Antarabangsa & Industri Kementerian Wilayah Persekutuan Kementerian Pendidikan Kementerian Kesihatan 17 KAJIAN 62 SYOR AUDIT Kementerian Kewangan Kementerian Alam Sekitar & Air Kementerian Pelancongan, Seni & Budaya Kementerian Perumahan & Kerajaan Tempatan Kementerian Pengajian Tinggi Kementerian Sumber Manusia 2 2 1 1 1 1 R M 2 8 5.0 4 juta Pencapaian Objektif/ Outcome Projek Ketirisan RM29.92 juta Improper Payment RM65.61 juta a n K e l e m a h a n P e n g u r u s Ringkasan ISU UTAMA 4Kelemahan Pengurusan Program/ Projek 2 Ketirisan RM28.06 juta Pengurusan AP Terbuka Kenderaan RM1.86 juta Pengurusan Peralatan Perubatan Hospital 3 Improper Payment RM64.89 juta Sistem uCustoms RM0.65 juta Pengurusan Sisa Pepejal & Pembersihan Awam RM0.07 juta Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan 1.
Kelemahan aktiviti penguatkuasaan & pemantauan kontrak 2.

Tunggakan hasil & kelewatan kutipan pinjaman 3.

Kelewatan tandatangan kontrak 4.


Kelemahan perancangan & ketiadaan kaedah pengukuran pencapaian keberhasilan Setup A3.indd 1 Setup A3.indd 1 17/09/2021 12:44 PM 17/09/2021 12:44 PM 1 JABATAN PERDANA MENTERI • BAHAGIAN PENGURUSAN HARTANAH – Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya • UNIT PEMODENAN TADBIRAN DAN PERANCANGAN PENGURUSAN MALAYSIA – Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan • SURUHANJAYA PILIHAN RAYA – Sistem Pilihan Raya Malaysia 2.

Teks 1.indd 1 2.
Teks 1.indd 1 2.

Teks 1.indd 1 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM 2.

Teks 1.indd 2 2.

Teks 1.indd 2 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM BAHAGIAN PENGURUSAN HARTANAH – Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya 2.

Teks 1.indd 3 2.

Teks 1.indd 3 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM RINGKASAN EKSEKUTIF JABATAN PERDANA MENTERI BAHAGIAN PENGURUSAN HARTANAH PENYENGGARAAN KUARTERS DI PUTRAJAYA Perkara Utama Apa yang  diaudit?
Penyenggaraan kuarters di Putrajaya adalah di bawah seliaan Bahagian Pengurusan Hartanah (BPH).

Pengauditan melibatkan penilaian terhadap pengurusan penyenggaraan, pembaikan dan naik taraf kuarters di Putrajaya bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 yang meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti.

Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan pencapaian output terhadap kerja pembaikan unit kuarters kosong dan penyelesaian aduan kerosakan.
Pencapaian keberhasilan (outcome) diukur berdasarkan tahap kepuasan penghuni dan tahap perkhidmatan yang dibekalkan oleh kontraktor Facilities Management and Maintenance Services (FM) yang dilantik oleh agensi pelaksana.
Pengurusan aktiviti pula dinilai terhadap enam perkara iaitu prestasi kewangan, pengubahsuaian tanpa as-built drawing, pengurusan kontrak penyenggaraan, penyenggaraan preventif, pembaikan dan naik taraf serta pemantauan oleh BPH/agensi pelaksana melibatkan peruntukan yang diluluskan bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.
Pengauditan melibatkan BPH, Jabatan Perdana Menteri sebagai pentadbir aktiviti, dua agensi pelaksana iaitu Jabatan Kerja Raya (JKR) Putrajaya dan Perbadanan Putrajaya (PPj) serta 13 kontraktor FM yang dilantik oleh kedua-dua agensi pelaksana.

Mengapa ia  Kerajaan memperuntukkan dana berjumlah RM401.24 juta bagi penting untuk diaudit?

tempoh tahun 2017 hingga 2020 untuk mengurus kuarters di Putrajaya melibatkan penyenggaraan unit kuarters berpenghuni dan pembaikan unit kuarters kosong.
Tujuan penyenggaraan dan pembaikan unit kuarters oleh Kerajaan adalah untuk memastikan kuarters kediaman Pegawai Perkhidmatan Awam Persekutuan sentiasa berada dalam keadaan baik dan kondusif untuk diduduki.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 -      2.

Teks 1.indd 4 2.
Teks 1.indd 4 2.

Teks 1.indd 4 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM RINGKASAN EKSEKUTIF JABATAN PERDANA MENTERI BAHAGIAN PENGURUSAN HARTANAH PENYENGGARAAN KUARTERS DI PUTRAJAYA Perkara Utama Apa yang diaudit?

 Penyenggaraan kuarters di Putrajaya adalah di bawah seliaan Bahagian Pengurusan Hartanah (BPH).
    Pengauditan melibatkan penilaian terhadap pengurusan penyenggaraan, pembaikan dan naik taraf kuarters di Putrajaya bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 yang meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti.

Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan pencapaian output terhadap kerja pembaikan unit kuarters kosong dan penyelesaian aduan kerosakan.
Pencapaian keberhasilan (outcome) diukur berdasarkan tahap kepuasan penghuni dan tahap perkhidmatan yang dibekalkan oleh kontraktor Facilities Management and Maintenance Services (FM) yang dilantik oleh agensi pelaksana.
Pengurusan aktiviti pula dinilai terhadap enam perkara iaitu prestasi kewangan, pengubahsuaian tanpa as-built drawing, pengurusan kontrak penyenggaraan, penyenggaraan preventif, pembaikan dan naik taraf serta pemantauan oleh BPH/agensi pelaksana melibatkan peruntukan yang diluluskan bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.
Pengauditan melibatkan BPH, Jabatan Perdana Menteri sebagai pentadbir aktiviti, dua agensi pelaksana iaitu Jabatan Kerja Raya (JKR) Putrajaya dan Perbadanan Putrajaya (PPj) serta 13 kontraktor FM yang dilantik oleh kedua-dua agensi pelaksana.

Mengapa ia penting untuk diaudit?

 Kerajaan memperuntukkan dana berjumlah RM401.24 juta bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 untuk mengurus kuarters di Putrajaya melibatkan penyenggaraan unit kuarters berpenghuni dan pembaikan unit kuarters kosong.
 Tujuan penyenggaraan dan pembaikan unit kuarters oleh Kerajaan adalah untuk memastikan kuarters kediaman Pegawai Perkhidmatan Awam Persekutuan sentiasa berada dalam keadaan baik dan kondusif untuk diduduki.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 1 1 - 2.

Teks 1.indd 1 2.
Teks 1.indd 1 2.

Teks 1.indd 1 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 - Lima kontraktor FM lantikan PPj menyelesaikan 125 aduan kerosakan melebihi 14 hari seperti yang ditetapkan SLA.

Repair time yang diambil adalah di antara 15 hingga 146 hari.

- Pembaikan unit kuarters kosong dengan kerosakan minor dilaksanakan oleh BPH mengambil masa yang lama iaitu di antara 86 hingga 679 hari.
Kelewatan disebabkan tempoh yang lama diambil bagi penyediaan Jadual Kadar Harga dan pengeluaran inden.

- Pembaikan unit kuarters kosong dengan kerosakan major oleh kedua-dua agensi pelaksana mengambil masa yang lama.

JKR Putrajaya mengambil masa di antara 69 hingga 1,051 hari manakala PPj mengambil masa 13 hingga 885 hari.
- Pemantauan yang dilaksanakan oleh BPH terhadap prestasi kontraktor FM lantikan kedua-dua agensi pelaksana adalah kurang memuaskan di samping tiada penetapan tempoh yang seragam berdasarkan norma yang wajar bagi pembaikan unit kuarters dengan kerosakan major.

 Apa yang ditemui Audit?

Secara keseluruhannya berdasarkan skop pengauditan, dapat dirumuskan bahawa pengurusan penyenggaraan, pembaikan dan naik taraf kuarters dilaksanakan dengan kurang cekap dan kurang berkesan.
Terdapat kelemahan dalam pemantauan dan pengurusan aduan kerosakan serta proses pembaikan dan naik taraf unit kuarters kosong yang tidak teratur.

Keadaan ini menyebabkan kelewatan serahan semula kuarters yang telah dibaiki kepada Unit Kuarters untuk penawaran kepada penghuni baru.

Kelemahan yang perlu diberi perhatian seperti berikut: - Penyelesaian aduan oleh kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya secara keseluruhannya hanya 75.7% berbanding KPI ditetapkan iaitu 90%.
Keadaan berlaku kerana banyak aduan yang tertunggak walaupun telah diberi notis peringatan oleh JKR disebabkan prestasi kontraktor yang rendah.

- Walaupun prestasi keseluruhan penyelesaian aduan kontraktor FM lantikan PPj pada kadar 94% iaitu melebihi KPI ditetapkan sebanyak 85%, terdapat empat kontraktor FM yang hanya mencapai 45.5% hingga 84% penyelesaian aduan pada bulan tertentu bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.
- Penyenggaraan preventif melibatkan kerja pemangkasan pokok pagar unit kuarters jenis teres dan pemotongan rumput kuarters jenis banglo tidak dilaksanakan mengikut jadual berdasarkan 314 aduan penghuni.

- Terdapat 141 aduan kerosakan gutter yang bocor atau tersumbat kerana ditumbuhi pokok dan akar menjalar ke dalam saluran di unit kuarters bertanah.

Kerosakan tersebut disebabkan tiada pemeriksaan dan penyenggaraan berkala oleh kontraktor FM.
- Penyenggaraan kawalan makhluk perosak dan binatang berbisa tidak disenaraikan sebagai skop penyenggaraan preventif (berjadual).

- Lima kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya tidak mematuhi Service Level Agreement (SLA) bagi penyelesaian aduan (repair time) melibatkan sebanyak 2,917 aduan.

Repair time yang diambil adalah di antara 15 hingga 771 hari.
1 - 2 1 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 2.

Teks 1.indd 2 2.

Teks 1.indd 2 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 - Lima kontraktor FM lantikan PPj menyelesaikan 125 aduan kerosakan melebihi 14 hari seperti yang ditetapkan SLA.
Repair time yang diambil adalah di antara 15 hingga 146 hari.

- Pembaikan unit kuarters kosong dengan kerosakan minor dilaksanakan oleh BPH mengambil masa yang lama iaitu di antara 86 hingga 679 hari.

Kelewatan disebabkan tempoh yang lama diambil bagi penyediaan Jadual Kadar Harga dan pengeluaran inden.

- Pembaikan unit kuarters kosong dengan kerosakan major oleh kedua-dua agensi pelaksana mengambil masa yang lama.
JKR Putrajaya mengambil masa di antara 69 hingga 1,051 hari manakala PPj mengambil masa 13 hingga 885 hari.

- Pemantauan yang dilaksanakan oleh BPH terhadap prestasi kontraktor FM lantikan kedua-dua agensi pelaksana adalah kurang memuaskan di samping tiada penetapan tempoh yang seragam berdasarkan norma yang wajar bagi pembaikan unit kuarters dengan kerosakan major.

Apa yang  ditemui Audit?


Secara keseluruhannya berdasarkan skop pengauditan, dapat dirumuskan bahawa pengurusan penyenggaraan, pembaikan dan naik taraf kuarters dilaksanakan dengan kurang cekap dan kurang berkesan.

Terdapat kelemahan dalam pemantauan dan pengurusan aduan kerosakan serta proses pembaikan dan naik taraf unit kuarters kosong yang tidak teratur.

Keadaan ini menyebabkan kelewatan serahan semula kuarters yang telah dibaiki kepada Unit Kuarters untuk penawaran kepada penghuni baru.
Kelemahan yang perlu diberi perhatian seperti berikut: - Penyelesaian aduan oleh kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya secara keseluruhannya hanya 75.7% berbanding KPI ditetapkan iaitu 90%.
Keadaan berlaku kerana banyak aduan yang tertunggak walaupun telah diberi notis peringatan oleh JKR disebabkan prestasi kontraktor yang - Walaupun prestasi keseluruhan penyelesaian aduan kontraktor FM lantikan PPj pada kadar 94% iaitu melebihi KPI ditetapkan sebanyak 85%, terdapat empat kontraktor FM yang hanya mencapai 45.5% hingga 84% penyelesaian aduan pada bulan tertentu bagi tempoh tahun 2017 hingga rendah.

2020.
2020.

- Penyenggaraan preventif melibatkan kerja pemangkasan pokok pagar unit kuarters jenis teres dan pemotongan rumput kuarters jenis banglo tidak dilaksanakan mengikut jadual berdasarkan 314 aduan penghuni.

- Terdapat 141 aduan kerosakan gutter yang bocor atau tersumbat kerana ditumbuhi pokok dan akar menjalar ke dalam saluran di unit kuarters bertanah.

Kerosakan tersebut disebabkan tiada pemeriksaan dan penyenggaraan berkala oleh kontraktor FM.
- Penyenggaraan kawalan makhluk perosak dan binatang berbisa tidak disenaraikan sebagai skop penyenggaraan preventif (berjadual).

- Lima kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya tidak mematuhi Service Level Agreement (SLA) bagi penyelesaian aduan (repair time) melibatkan sebanyak 2,917 aduan.

Repair time yang diambil adalah di antara 15 hingga 771 hari.
1 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 3 1 - 2.

Teks 1.indd 3 2.

Teks 1.indd 3 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JABATAN PERDANA MENTERI BAHAGIAN PENGURUSAN HARTANAH 1.
PENYENGGARAAN KUARTERS DI PUTRAJAYA FAKTA UTAMA PENYENGGARAAN KUARTERS DI PUTRAJAYA 22,007 Unit RM401.24 Juta 82 Kontraktor Kuarters  Jumlah keseluruhan kuarters di  Peruntukan penyenggaraan  Jumlah kontraktor Facilities Putrajaya seliaan Bahagian kuarters yang diluluskan bagi Management and Maintenance Pengurusan Hartanah (BPH) tahun 2017 hingga 2020 Services (FM) yang dilantik bagi melaksanakan penyenggaraan kuarters bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 Bahagian Pengurusan Memastikan aset bangunan Kerajaan Persekutuan selamat, selesa dan Hartanah (BPH) kondusif Seksyen Pengurusan Kuarters (SPK), BPH Menguruskan kuarters dengan menyemak, memproses permohonan dan mengagihkan kuarters di Putrajaya kepada pegawai Perkhidmatan Awam Persekutuan yang layak Unit Senggara, SPK Menyelaras peruntukan/perbelanjaan penyenggaraan kuarters, mengurus/mengawalselia kerja pembaikan unit kuarters kosong, menyelaras aduan kerosakan serta memantau kerja penyenggaraan dilaksanakan oleh agensi pelaksana Agensi Pelaksana Jabatan Kerja Raya (JKR) Putrajaya bertanggungjawab menguruskan penyenggaraan unit kuarters jenis bertanah (landed) manakala Perbadanan Putrajaya (PPj) menguruskan unit kuarters jenis pangsapuri Dilantik oleh agensi pelaksana bagi melaksanakan kerja penyenggaraan dan pembaikan unit kuarters Kontraktor Facilities Management and Maintenance Services (FM) 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Pengurusan kuarters bagi pegawai Perkhidmatan Awam Persekutuan yang berkelayakan diselia oleh Seksyen Pengurusan Kuarters (SPK), Bahagian Pengurusan Hartanah (BPH), Jabatan Perdana Menteri (JPM).

Antara fungsi utama SPK adalah menyemak dan memproses permohonan menduduki kuarters serta mengagihkan kuarters kepada permohonan yang diluluskan.

SPK terbahagi kepada empat unit iaitu Unit Kuarters, Unit Penguatkuasa, Unit Kesejahteraan Komuniti dan Unit Senggara.

1.2.
Fungsi Unit Senggara SPK adalah seperti berikut: a. menguruskan pembaikan kuarters kosong dan mengawal selia pelaksanaan kerja-kerja pembaikan oleh kontraktor; b. menerima dan menyelaras aduan kerosakan kuarters oleh penghuni; c. memantau kerja-kerja penyenggaraan dan pembaikan yang dilaksanakan oleh agensi pelaksana iaitu Jabatan Kerja Raya (JKR) dan Perbadanan Putrajaya (PPj) ke atas aduan yang diterima daripada penghuni kuarters; dan Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - - 4 2.
Teks 1.indd 4 2.

Teks 1.indd 4 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JABATAN PERDANA MENTERI BAHAGIAN PENGURUSAN HARTANAH 1.
PENYENGGARAAN KUARTERS DI PUTRAJAYA FAKTA UTAMA PENYENGGARAAN KUARTERS DI PUTRAJAYA 22,007 Unit Kuarters  Jumlah keseluruhan kuarters di seliaan Bahagian Putrajaya Pengurusan Hartanah (BPH) Bahagian Pengurusan Hartanah (BPH) Seksyen Pengurusan Kuarters (SPK), BPH Unit Senggara, SPK RM401.24 Juta 82 Kontraktor  Peruntukan penyenggaraan kuarters yang diluluskan bagi tahun 2017 hingga 2020  Jumlah kontraktor Facilities Management and Maintenance Services (FM) yang dilantik bagi melaksanakan penyenggaraan kuarters bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 Memastikan aset bangunan Kerajaan Persekutuan selamat, selesa dan kondusif Menguruskan kuarters dengan menyemak, memproses permohonan dan mengagihkan kuarters di Putrajaya kepada pegawai Perkhidmatan Awam Persekutuan yang layak Menyelaras peruntukan/perbelanjaan kuarters, mengurus/mengawalselia kerja pembaikan unit kuarters kosong, menyelaras aduan kerosakan serta memantau kerja penyenggaraan dilaksanakan oleh agensi pelaksana penyenggaraan Agensi Pelaksana Kontraktor Facilities Management and Maintenance Services (FM) Jabatan Kerja Raya (JKR) Putrajaya bertanggungjawab menguruskan penyenggaraan unit kuarters jenis bertanah (landed) manakala Perbadanan Putrajaya (PPj) menguruskan unit kuarters jenis pangsapuri Dilantik oleh agensi pelaksana bagi melaksanakan kerja penyenggaraan dan pembaikan unit kuarters 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Pengurusan kuarters bagi pegawai Perkhidmatan Awam Persekutuan yang berkelayakan diselia oleh Seksyen Pengurusan Kuarters (SPK), Bahagian Pengurusan Hartanah (BPH), Jabatan Perdana Menteri (JPM).

Antara fungsi utama SPK adalah menyemak dan memproses permohonan menduduki kuarters serta mengagihkan kuarters kepada permohonan yang diluluskan.

SPK terbahagi kepada empat unit iaitu Unit Kuarters, Unit Penguatkuasa, Unit Kesejahteraan Komuniti dan Unit Senggara.

1.2.
Fungsi Unit Senggara SPK adalah seperti berikut: a. menguruskan pembaikan kuarters kosong dan mengawal selia pelaksanaan kerja-kerja pembaikan oleh kontraktor; b. menerima dan menyelaras aduan kerosakan kuarters oleh penghuni; c. memantau kerja-kerja penyenggaraan dan pembaikan yang dilaksanakan oleh agensi pelaksana iaitu Jabatan Kerja Raya (JKR) dan Perbadanan Putrajaya (PPj) ke atas aduan yang diterima daripada penghuni kuarters; dan Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 5 1 - 2.
Teks 1.indd 5 2.

Teks 1.indd 5 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 d. menyelaras peruntukan dan perbelanjaan bagi kontrak penyenggaraan kuarters oleh agensi pelaksana.

1.3.

Kerja penyenggaraan bagi unit kuarters kosong dan berpenghuni bagi unit kuarters jenis bertanah dilaksanakan oleh JKR Putrajaya manakala PPj berperanan menguruskan penyenggaraan bagi unit kuarters jenis pangsapuri.
Pelaksanaan kerja penyenggaraan adalah dengan melantik kontraktor menggunakan konsep Facilities Management and Maintenance Services (FM).

Skop kerja utama penyenggaraan yang perlu dilaksanakan melibatkan antaranya kerja-kerja sivil, mekanikal, elektrikal dan landskap.

Kerja-kerja tersebut dilaksana menggunakan kaedah penyenggaraan preventif secara berjadual dan penyenggaraan korektif berdasarkan aduan serta arahan JKR Putrajaya atau PPj.
Kontraktor FM bertanggungjawab melaksanakan kerja penyenggaraan bagi setiap zon berdasarkan skop yang telah ditetapkan dalam kontrak.

Proses penyenggaraan adalah seperti dalam Rajah 1.

PROSES PENYENGGARAAN KUARTERS RAJAH 1 Bertanah JKR Putrajaya Kontraktor FM Unit Senggara Penyenggaraan Perbadanan Putrajaya Kontraktor FM Pangsapuri Sumber: Jabatan Audit Negara Preventif Penyenggaraan Berjadual Korektif Aduan Penghuni 1.4.
Jumlah keseluruhan kuarters di bawah seliaan BPH di Putrajaya adalah 22,007 unit iaitu sebanyak 17,254 (78.4%) unit pangsapuri manakala selebihnya sebanyak 4,753 (21.6%) kuarters bertanah.

Usia kuarters di Putrajaya adalah antara lima hingga 20 tahun.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 1 manakala pengkelasan gred dan bilangan kuarters adalah seperti dalam Jadual 2.
1 - 6 1 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya 2.

Teks 1.indd 6 2.
Teks 1.indd 6 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM JADUAL 1 USIA KUARTERS DI PUTRAJAYA JENIS LOKASI Bertanah 11 hingga 15 217  Presint 11 Jalan C, D,E dan F  Presint 14, Jalan A, B, C, D dan E  Presint 14 Jalan P14F  Presint 15  Presint 16  Presint 18 Jalan K dan D  Presint 8 Jalan A, B dan E  Presint 9 Jalan B, D dan G  Presint 10 A, C dan D  Presint 11 A, B, H dan K JUMLAH  Presint 5  Presint 8  Presint 9 Fasa 7, 8 dan 10  Presint 11 Zon 3A dan Zon 6B  Presint 15 Fasa 15-12A  Presint 9 Fasa 5, 6, 11 dan 12  Presint 11 Zon 4A  Presint 14  Presint 15 Fasa 15-12B  Presint 9 Fasa 1, 2, 3 dan 4  Presint 16 JUMLAH JUMLAH KESELURUHAN USIA (Tahun) BILANGAN KUARTERS 5 hingga 10 2,497 16 hingga 20 2,039 4,753 5 hingga 10 10,960 11 hingga 15 2,813 16 hingga 20 3,481 17,254 22,007 Pangsapuri  Presint 17  Presint 18 Sumber: Rekod BPH PENGKELASAN KUARTERS DI PUTRAJAYA JADUAL 2 GRED PEGAWAI KELAS KUARTERS JENIS KUARTERS BILANGAN UNIT JUSA C ke atas 54 48 - 52 41 - 47 27 - 40 22 - 26 1 - 21 A B C D E F G Banglo Semi-D Semi-D Teres Teres Pangsapuri Pangsapuri Sumber: Data Sistem Bersepadu Bahagian Pengurusan Hartanah JUMLAH 99 50 1,118 1,793 1,693 7,891 9,363 22,007 % 0.4 0.2 5.1 8.2 7.7 35.9 42.5 100 1.5.
Kerja pembaikan unit kosong dilaksanakan berdasarkan skop kerja yang dibahagikan kepada dua jenis kerosakan iaitu kerosakan minor dan kerosakan major.

Secara umumnya, Unit Senggara SPK bertanggungjawab menguruskan pembaikan unit kuarters kosong dengan kerosakan minor secara arahan kerja manakala pembaikan unit kuarters kosong dengan kerosakan major diuruskan oleh JKR Putrajaya dan PPj.
Kerja- kerja menaik taraf yang dilaksanakan oleh BPH antaranya melibatkan kerja-kerja penggantian bagi setiap kelengkapan di dalam kuarters.

Proses pelaksanaan kerja pembaikan unit kuarters kosong adalah seperti dalam Rajah 2.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - d. menyelaras peruntukan dan perbelanjaan bagi kontrak penyenggaraan kuarters oleh agensi pelaksana.

1.3.
1.3.

Kerja penyenggaraan bagi unit kuarters kosong dan berpenghuni bagi unit kuarters jenis bertanah dilaksanakan oleh JKR Putrajaya manakala PPj berperanan menguruskan penyenggaraan bagi unit kuarters jenis pangsapuri.

Pelaksanaan kerja penyenggaraan adalah dengan melantik kontraktor menggunakan konsep Facilities Management and Maintenance Services (FM).

Skop kerja utama penyenggaraan yang perlu dilaksanakan melibatkan antaranya kerja-kerja sivil, mekanikal, elektrikal dan landskap.
Kerja-kerja tersebut dilaksana menggunakan kaedah penyenggaraan preventif secara berjadual dan penyenggaraan korektif berdasarkan aduan serta arahan JKR Putrajaya atau PPj.

Kontraktor FM bertanggungjawab melaksanakan kerja penyenggaraan bagi setiap zon berdasarkan skop yang telah ditetapkan dalam kontrak.

Proses penyenggaraan adalah seperti dalam Rajah 1.


PROSES PENYENGGARAAN KUARTERS RAJAH 1 Unit Senggara Penyenggaraan Bertanah JKR Putrajaya Kontraktor FM Perbadanan Putrajaya Kontraktor FM Pangsapuri Preventif Penyenggaraan Berjadual Korektif Aduan Penghuni Sumber: Jabatan Audit Negara 1.4.

Jumlah keseluruhan kuarters di bawah seliaan BPH di Putrajaya adalah 22,007 unit iaitu sebanyak 17,254 (78.4%) unit pangsapuri manakala selebihnya sebanyak 4,753 (21.6%) kuarters bertanah.
Usia kuarters di Putrajaya adalah antara lima hingga 20 tahun.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 1 manakala pengkelasan gred dan bilangan kuarters adalah seperti dalam Jadual 2.
1 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri JENIS Bertanah Pangsapuri JADUAL 1 USIA KUARTERS DI PUTRAJAYA USIA (Tahun) LOKASI BILANGAN KUARTERS  Presint 11 Jalan C, D,E dan F  Presint 14, Jalan A, B, C, D dan E  Presint 14 Jalan P14F  Presint 15  Presint 16  Presint 18 Jalan K dan D  Presint 8 Jalan A, B dan E  Presint 9 Jalan B, D dan G  Presint 10 A, C dan D  Presint 11 A, B, H dan K JUMLAH  Presint 5  Presint 8  Presint 9 Fasa 7, 8 dan 10  Presint 11 Zon 3A dan Zon 6B  Presint 15 Fasa 15-12A  Presint 17  Presint 18  Presint 9 Fasa 5, 6, 11 dan 12  Presint 11 Zon 4A  Presint 14  Presint 15 Fasa 15-12B  Presint 9 Fasa 1, 2, 3 dan 4  Presint 16 JUMLAH JUMLAH KESELURUHAN 5 hingga 10 2,497 11 hingga 15 217 16 hingga 20 2,039 4,753 5 hingga 10 10,960 11 hingga 15 2,813 16 hingga 20 3,481 17,254 22,007 Sumber: Rekod BPH GRED PEGAWAI JUSA C ke atas 54 48 - 52 41 - 47 27 - 40 22 - 26 1 - 21 JADUAL 2 PENGKELASAN KUARTERS DI PUTRAJAYA KELAS KUARTERS JENIS KUARTERS BILANGAN UNIT A B C D E F G Banglo Semi-D Semi-D Teres Teres Pangsapuri Pangsapuri 99 50 1,118 1,793 1,693 7,891 9,363 22,007 % 0.4 0.2 5.1 8.2 7.7 35.9 42.5 100 Sumber: Data Sistem Bersepadu Bahagian Pengurusan Hartanah JUMLAH 1.5.
Kerja pembaikan unit kosong dilaksanakan berdasarkan skop kerja yang dibahagikan kepada dua jenis kerosakan iaitu kerosakan minor dan kerosakan major.

Secara umumnya, Unit Senggara SPK bertanggungjawab menguruskan pembaikan unit kuarters kosong dengan kerosakan minor secara arahan kerja manakala pembaikan unit kuarters kosong dengan kerosakan major diuruskan oleh JKR Putrajaya dan PPj.
Kerja- kerja menaik taraf yang dilaksanakan oleh BPH antaranya melibatkan kerja-kerja penggantian bagi setiap kelengkapan di dalam kuarters.

Proses pelaksanaan kerja pembaikan unit kuarters kosong adalah seperti dalam Rajah 2.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 7 Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya - 7 2.

Teks 1.indd 7 2.
Teks 1.indd 7 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM RAJAH 2 PROSES PEMBAIKAN UNIT KUARTERS KOSONG UNIT KOSONG PEROLEHAN Unit Kuarters Unit Senggara Pemakluman Unit Kosong Unit Kosong Diperaku Siap Pemeriksaan Awal Major Minor Penyediaan Inden Kerja Mesyuarat JKPP Kelulusan Pegawai Inden Pelantikan Kontraktor Pemeriksaan Bersama KERJA PEMBAIKAN KUARTERS KOSONG JKR Putrajaya Unit Senggara Pemeriksaan Awal Pemeriksaan Awal M F r o t k a r t n o K M F r o t k a r t n o K Perolehan Inden/Sebut Harga Perolehan Inden Kerja Kelulusan Pegawai Inden/JK Sebut Harga Kelulusan Pegawai Inden Pelantikan Kontraktor Pelantikan Kontraktor Kerja-Kerja Pembaikan Sumber: Jabatan Audit Negara 1.6.
Secara keseluruhannya sehingga bulan Disember 2020, sebanyak 20,902 (95%) daripada 22,007 unit kuarters telah diisi dan baki sebanyak 1,105 unit kosong adalah dalam proses pembaikan.

Bilangan menunggu untuk pengisian kuarters adalah seramai 21,550.

Pengisian kuarters dan bilangan menunggu adalah seperti dalam Jadual 3.
JADUAL 3 STATUS PENGISIAN KUARTERS SEHINGGA BULAN JUN 2020 BUTIRAN Kuarters Disediakan Kuarters Berpenghuni Kuarters Kosong Bilangan Menunggu Sumber: Rekod BPH BILANGAN (Unit) 22,007 20,902 1,105 21,550 % 100 95 5 - 1 - 8 1 - 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 1.7.

BPH menerima peruntukan mengurus bagi tahun 2017 dan 2018 berjumlah RM95.85 juta dan RM116.78 juta bagi tujuan penyenggaraan kuarters di seluruh Malaysia.
Pada tahun 2019 dan 2020, penyenggaraan kuarters disalur melalui peruntukan pembangunan berjumlah RM112.11 juta dan RM76.50 juta.

Perinciannya adalah seperti dalam Jadual 4.


AGIHAN PERUNTUKAN PENYENGGARAAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 JADUAL 4 TAHUN 2017 2018 2019 2020 JUMLAH PERUNTUKAN (RM Juta) MENGURUS PEMBANGUNAN 95.85 116.78 - - - - 112.11 76.50 BPH (RM Juta) JKR PUTRAJAYA PPj (RM Juta) (RM Juta) 23.94 20.60 13.00 14.75 72.29 12.67 10.61 12.62 16.75 59.24 85.57 86.49 45.00 JUMLAH 401.24 52.65 276.30 Sumber: Laporan Perbelanjaan dan Peruntukan Tahun 2017 hingga 2020, Agihan Waran Peruntukan BPH Tahun 2017 hingga 2020 1.8.
Bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020, JKR dan PPj telah melantik sebanyak 82 kontraktor FM.

Namun begitu, kontrak FM yang masih berkuatkuasa pada tahun 2020 adalah sebanyak 24 kontrak iaitu masing-masing tujuh dan 17 kontrak seliaan JKR dan PPj dengan nilai kontrak berjumlah RM284.68 juta adalah seperti dalam Jadual 5.
BILANGAN KONTRAKTOR FM YANG DILANTIK OLEH JKR DAN PPj JADUAL 5 AGENSI PELAKSANA BILANGAN KONTRAKTOR NILAI KONTRAK (RM Juta) 96.99 187.69 284.68 JKR Putrajaya PPj JUMLAH 7 17 24 Sumber: Rekod kontraktor JKR dan PPj 2.
OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada pengurusan penyenggaraan kuarters di Putrajaya telah dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan iaitu mengurus, menyelia dan mengendalikan penyenggaraan kuarters kerajaan secara optimum, efisien dan berkesan.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.

Pengauditan ini meliputi dua bidang Audit utama iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti.
Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pengurusan aktiviti meliputi prestasi kewangan, pengubahsuaian tanpa as-built drawing, pengurusan kontrak penyenggaraan, Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 2.

Teks 1.indd 8 2.
Teks 1.indd 8 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 PROSES PEMBAIKAN UNIT KUARTERS KOSONG RAJAH 2 UNIT KOSONG PEROLEHAN Unit Kuarters Unit Senggara Pemakluman Unit Kosong Unit Kosong Diperaku Siap Pemeriksaan Awal Major Minor Penyediaan Inden Kerja Mesyuarat JKPP Kelulusan Pegawai Inden Pelantikan Kontraktor Pemeriksaan Bersama Sumber: Jabatan Audit Negara KERJA PEMBAIKAN KUARTERS KOSONG JKR Putrajaya Unit Senggara Pemeriksaan Pemeriksaan Awal Awal M F r o t k a r t n o K M F r o t k a r t n o K Perolehan Inden/Sebut Harga Perolehan Inden Kerja Inden/JK Sebut Pegawai Inden Kelulusan Kelulusan Pegawai Harga Pelantikan Kontraktor Pelantikan Kontraktor Kerja-Kerja Pembaikan 1.6.
Secara keseluruhannya sehingga bulan Disember 2020, sebanyak 20,902 (95%) daripada 22,007 unit kuarters telah diisi dan baki sebanyak 1,105 unit kosong adalah dalam proses pembaikan.

Bilangan menunggu untuk pengisian kuarters adalah seramai 21,550.

Pengisian kuarters dan bilangan menunggu adalah seperti dalam Jadual 3.
STATUS PENGISIAN KUARTERS SEHINGGA BULAN JUN 2020 JADUAL 3 BUTIRAN Kuarters Disediakan Kuarters Berpenghuni Kuarters Kosong Bilangan Menunggu Sumber: Rekod BPH BILANGAN (Unit) 22,007 20,902 1,105 21,550 % 100 95 5 - 1 - 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 1.7.

BPH menerima peruntukan mengurus bagi tahun 2017 dan 2018 berjumlah RM95.85 juta dan RM116.78 juta bagi tujuan penyenggaraan kuarters di seluruh Malaysia.
Pada tahun 2019 dan 2020, penyenggaraan kuarters disalur melalui peruntukan pembangunan berjumlah RM112.11 juta dan RM76.50 juta.

Perinciannya adalah seperti dalam Jadual 4.


JADUAL 4 AGIHAN PERUNTUKAN PENYENGGARAAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 TAHUN 2017 2018 2019 2020 JUMLAH PERUNTUKAN (RM Juta) MENGURUS PEMBANGUNAN 95.85 116.78 - - - - 112.11 76.50 JUMLAH 401.24 BPH (RM Juta) JKR PUTRAJAYA (RM Juta) PPj (RM Juta) 23.94 20.60 13.00 14.75 72.29 12.67 10.61 12.62 16.75 59.24 85.57 86.49 45.00 52.65 276.30 Sumber: Laporan Perbelanjaan dan Peruntukan Tahun 2017 hingga 2020, Agihan Waran Peruntukan BPH Tahun 2017 hingga 2020 1.8.
Bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020, JKR dan PPj telah melantik sebanyak 82 kontraktor FM.

Namun begitu, kontrak FM yang masih berkuatkuasa pada tahun 2020 adalah sebanyak 24 kontrak iaitu masing-masing tujuh dan 17 kontrak seliaan JKR dan PPj dengan nilai kontrak berjumlah RM284.68 juta adalah seperti dalam Jadual 5.
JADUAL 5 BILANGAN KONTRAKTOR FM YANG DILANTIK OLEH JKR DAN PPj NILAI KONTRAK (RM Juta) BILANGAN KONTRAKTOR AGENSI PELAKSANA JKR Putrajaya PPj JUMLAH 7 17 24 Sumber: Rekod kontraktor JKR dan PPj 2.
OBJEKTIF PENGAUDITAN 96.99 187.69 284.68 Pengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada pengurusan penyenggaraan kuarters di Putrajaya telah dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan iaitu mengurus, menyelia dan mengendalikan penyenggaraan kuarters kerajaan secara optimum, efisien dan berkesan.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.

Pengauditan ini meliputi dua bidang Audit utama iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti.
Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pengurusan aktiviti meliputi prestasi kewangan, pengubahsuaian tanpa as-built drawing, pengurusan kontrak penyenggaraan, Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 9 1 - 2.

Teks 1.indd 9 2.
Teks 1.indd 9 2.

Teks 1.indd 9 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 penyenggaraan preventif, pembaikan dan naik taraf serta pemantauan oleh BPH/agensi i.

164 (45.8%) inden kerja requisition BPH, 104 (29.1%) inden kerja JKR, dan baki pelaksana.

90 (25.1%) inden kerja PPj.

3.2.

Pengauditan ini dijalankan di BPH (Seksyen Pengurusan Kuarters), JKR Putrajaya ii.

16 (4.5%) pemeriksaaan fizikal terhadap pembaikan unit kosong.
(Bahagian Residensi dan Bangunan Kerajaan 4) dan PPj (Jabatan Kejuruteraan dan Penyelenggaraan).

Pemilihan sampel terhadap kerja-kerja penyenggaraan terbahagi kepada dua kontrak kerja iaitu penyenggaraan serta pembaikan dan naik taraf seperti berikut: a. Kontrak Penyenggaraan Sebanyak 13 (15.9%) daripada 82 kontrak penyenggaraan berjumlah RM129.25 juta daripada RM461.15 juta telah dipilih untuk sampel Audit adalah seperti dalam Jadual 6.

JADUAL 6 SAMPEL KONTRAK PENYENGGARAAN BIL.


KONTRAKTOR TEMPOH KONTRAK LOKASI KOS KONTRAK (RM Juta) Komunikasi Korporat setiap kementerian/jabatan.

JKR Putrajaya 1.

2.

3.

4.

5.


146986-K 16.01.2019 hingga 15.01.2024 (5 tahun) Presint 9 dan Presint 16 571692-V 09.05.2019 hingga 08.11.2020 (6 bulan) Presint 8 553827-P 01.01.2019 hingga 31.12.2023 (5 tahun) 002830537-P 16.07.2020 hingga 31.12.2020 (5.5 bulan) Presint 10 dan Presint 14 Presint 8 dan Presint 11 842565-T 16.07.2017 hingga 15.07.2020 (3 tahun) Presint 11 Perbadanan Putrajaya JUMLAH 6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.
163657-K 554940-K 01.09.2019 hingga 31.08.2022 (3 tahun) Presint 17 01.07.2019 hingga 30.06.2022 (3 tahun) 871166-V 12.01.2017 hingga 30.11.2019 (22.5 bulan) 553827-P 01.10.2019 hingga 30.09.2022 (3 tahun) 358227-A 12.01.2017 hingga 30.11.2019 (22.5 bulan) 523559-V 05.02.2017 hingga 30.09.2019 (31 bulan) Presint 18 Presint 5 Presint 9 Presint 5 1015972-K 14.07.2017 hingga 13.07.2019 (24 bulan) Presint 17 000870721-M 12.02.2019 hingga 06.01.2020 (11 bulan) Presint 9 Sumber: Kontrak Penyenggaraan FM JUMLAH JUMLAH KESELURUHAN b. Kontrak Pembaikan dan Naik Taraf 24.18 4.18 31.03 0.74 4.59 64.72 15.62 12.56 5.21 10.35 5.81 8.84 5.68 0.46 64.53 129.25 Sebanyak 358 (4.8%) daripada keseluruhan 7,441 pembaikan unit kuarters kosong bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 merangkumi kerja yang dilaksanakan oleh kontraktor FM dan kontraktor luar (kontraktor yang dilantik selain daripada kontraktor FM) telah dipilih untuk sampel Audit, iaitu: 1 - 10 1 - 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2.
Teks 1.indd 10 2.

Teks 1.indd 10 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM 4.

METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan ini dijalankan dengan menyemak fail, rekod, dokumen serta menganalisis data yang berkaitan dengan kuarters.

Lawatan fizikal dijalankan terhadap pembaikan rumah kosong dan pembaikan berdasarkan aduan kerosakan bagi rumah berpenghuni di Putrajaya.

Selain itu, temu bual dengan pegawai BPH, JKR, PPj dan pihak ketiga yang terlibat juga dijalankan.
Soal selidik turut diedarkan kepada penghuni kuarters bagi menilai tahap kepuasan penghuni kuarters terhadap perkhidmatan penyenggaraan yang dilaksanakan oleh kontraktor FM.

Borang kaji selidik secara dalam talian telah digunakan dan pemakluman kepada semua penghuni kuarters di Putrajaya dibuat melalui Unit 5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dilaksanakan pada bulan Julai hingga Disember 2020.
Perkara yang ditemui serta maklum balas daripada BPH, JKR Putrajaya dan PPj telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 15 Mac 2021.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Aktiviti 5.1.1.

Pencapaian Output yang dilaksanakan.


a. Penyenggaraan Kuarters Fungsi dan peranan Unit Senggara, SPK yang dinyatakan dalam proses kerja, penyenggaraan dan pembaikan unit kuarters merupakan output utama bagi aktiviti Kontraktor FM yang dilantik dalam pengurusan penyenggaraan unit kuarters bertanggungjawab melaksanakan kerja-kerja penyenggaraan utama iaitu korektif dan preventif berdasarkan kontrak yang telah ditandatangani.
Bagi melaksanakan kerja penyenggaraan korektif dan preventif, BPH telah menyerahkan tanggungjawab kepada JKR Putrajaya dan PPj untuk melantik kontraktor FM berdasarkan zon yang telah ditetapkan menggunakan kaedah perolehan tender terbuka.

Sebanyak 82 kontraktor FM telah dilantik bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 melibatkan 31 kontraktor yang dilantik oleh JKR Putrajaya manakala 51 kontraktor dilantik oleh PPj.
Prestasi penyenggaraan kuarters dinilai Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 11 Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 (Bahagian Residensi dan Bangunan Kerajaan 4) dan PPj (Jabatan Kejuruteraan dan Penyelenggaraan).
Pemilihan sampel terhadap kerja-kerja penyenggaraan terbahagi kepada dua kontrak kerja iaitu penyenggaraan serta pembaikan dan naik taraf seperti berikut: a. Kontrak Penyenggaraan Sebanyak 13 (15.9%) daripada 82 kontrak penyenggaraan berjumlah RM129.25 juta daripada RM461.15 juta telah dipilih untuk sampel Audit adalah seperti dalam Jadual 6.
JKR Putrajaya JADUAL 6 SAMPEL KONTRAK PENYENGGARAAN 146986-K 16.01.2019 hingga 15.01.2024 (5 tahun) 571692-V 09.05.2019 hingga 08.11.2020 (6 bulan) Presint 8 553827-P 01.01.2019 hingga 31.12.2023 (5 tahun) 002830537-P 16.07.2020 hingga 31.12.2020 (5.5 bulan) Presint 9 dan Presint 16 Presint 10 dan Presint 14 Presint 8 dan Presint 11 842565-T 16.07.2017 hingga 15.07.2020 (3 tahun) Presint 11 JUMLAH Perbadanan Putrajaya 163657-K 554940-K 01.09.2019 hingga 31.08.2022 (3 tahun) Presint 17 01.07.2019 hingga 30.06.2022 (3 tahun) 871166-V 12.01.2017 hingga 30.11.2019 (22.5 bulan) 553827-P 01.10.2019 hingga 30.09.2022 (3 tahun) 358227-A 12.01.2017 hingga 30.11.2019 (22.5 bulan) 523559-V 05.02.2017 hingga 30.09.2019 (31 bulan) Presint 18 Presint 5 Presint 9 Presint 5 1015972-K 14.07.2017 hingga 13.07.2019 (24 bulan) Presint 17 000870721-M 12.02.2019 hingga 06.01.2020 (11 bulan) Presint 9 1.
2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.
Sumber: Kontrak Penyenggaraan FM JUMLAH JUMLAH KESELURUHAN b. Kontrak Pembaikan dan Naik Taraf 24.18 4.18 31.03 0.74 4.59 64.72 15.62 12.56 5.21 10.35 5.81 8.84 5.68 0.46 64.53 129.25 Sebanyak 358 (4.8%) daripada keseluruhan 7,441 pembaikan unit kuarters kosong bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 merangkumi kerja yang dilaksanakan oleh kontraktor FM dan kontraktor luar (kontraktor yang dilantik selain daripada kontraktor FM) telah dipilih untuk sampel Audit, iaitu: 1 - 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri penyenggaraan preventif, pembaikan dan naik taraf serta pemantauan oleh BPH/agensi i.
164 (45.8%) inden kerja requisition BPH, 104 (29.1%) inden kerja JKR, dan baki pelaksana.

90 (25.1%) inden kerja PPj.

3.2.

Pengauditan ini dijalankan di BPH (Seksyen Pengurusan Kuarters), JKR Putrajaya ii.

16 (4.5%) pemeriksaaan fizikal terhadap pembaikan unit kosong.

BIL.

KONTRAKTOR TEMPOH KONTRAK LOKASI KOS KONTRAK (RM Juta) Komunikasi Korporat setiap kementerian/jabatan.

4.
4.

METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan ini dijalankan dengan menyemak fail, rekod, dokumen serta menganalisis data yang berkaitan dengan kuarters.

Lawatan fizikal dijalankan terhadap pembaikan rumah kosong dan pembaikan berdasarkan aduan kerosakan bagi rumah berpenghuni di Putrajaya.

Selain itu, temu bual dengan pegawai BPH, JKR, PPj dan pihak ketiga yang terlibat juga dijalankan.
Soal selidik turut diedarkan kepada penghuni kuarters bagi menilai tahap kepuasan penghuni kuarters terhadap perkhidmatan penyenggaraan yang dilaksanakan oleh kontraktor FM.

Borang kaji selidik secara dalam talian telah digunakan dan pemakluman kepada semua penghuni kuarters di Putrajaya dibuat melalui Unit 5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dilaksanakan pada bulan Julai hingga Disember 2020.
Perkara yang ditemui serta maklum balas daripada BPH, JKR Putrajaya dan PPj telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 15 Mac 2021.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Aktiviti 5.1.1.

Pencapaian Output Fungsi dan peranan Unit Senggara, SPK yang dinyatakan dalam proses kerja, penyenggaraan dan pembaikan unit kuarters merupakan output utama bagi aktiviti yang dilaksanakan.
a. Penyenggaraan Kuarters Kontraktor FM yang dilantik dalam pengurusan penyenggaraan unit kuarters bertanggungjawab melaksanakan kerja-kerja penyenggaraan utama iaitu korektif dan preventif berdasarkan kontrak yang telah ditandatangani.

Bagi melaksanakan kerja penyenggaraan korektif dan preventif, BPH telah menyerahkan tanggungjawab kepada JKR Putrajaya dan PPj untuk melantik kontraktor FM berdasarkan zon yang telah ditetapkan menggunakan kaedah perolehan tender terbuka.
Sebanyak 82 kontraktor FM telah dilantik bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 melibatkan 31 kontraktor yang dilantik oleh JKR Putrajaya manakala 51 kontraktor dilantik oleh PPj.

Prestasi penyenggaraan kuarters dinilai Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 11 - 11 2.

Teks 1.indd 11 2.
Teks 1.indd 11 2.

Teks 1.indd 11 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 berdasarkan penyenggaraan korektif yang dilaksanakan berdasarkan aduan penghuni dan penyenggaraan preventif yang dilaksanakan secara berjadual.

Kedua-dua penyenggaraan ini dilaksanakan oleh kontraktor yang dilantik oleh agensi pelaksana.

i. Penyenggaraan korektif adalah berdasarkan aduan penghuni.
Mekanisme pengurusan aduan di JKR Putrajaya bagi rumah kuarters jenis bertanah pada peringkat awal adalah secara manual sama ada melalui telefon, sistem pesanan ringkas, e-mel, faksimili atau hadir ke pejabat kontraktor FM.

Mulai bulan April 2019, pengurusan aduan bagi rumah kuarters jenis bertanah telah menggunakan Sistem Aduan Kuarters (SAKU) manakala bagi aduan rumah pangsapuri masih diuruskan secara manual oleh PPj.

ii.
ii.

Penyenggaraan korektif berdasarkan aduan merupakan salah satu output utama yang dinilai.

Merujuk kepada indikator FM03 - Jadual Ascertained Payment Deduction Indicator dalam dokumen kontrak JKR Putrajaya menetapkan Petunjuk Prestasi Utama (KPI) bagi penyelesaian aduan kontraktor FM ialah 90% daripada aduan yang diterima pada bulan berkaitan.
Bagi PPj pula sasaran KPI penyelesaian aduan yang perlu dicapai oleh kontraktor FM ialah 85% daripada aduan diterima sebagaimana dinyatakan dalam Klausa 1.1 Section A – Service Level Agreement (SLA) and KPI.

iii.

BPH tidak pernah menetapkan sasaran output bagi kadar/peratusan penyelesaian aduan yang perlu dicapai oleh kedua-dua agensi pelaksana sebaliknya penetapan KPI pencapaian peratusan penyelesaian aduan hanya berdasarkan sasaran yang ditetapkan oleh agensi pelaksana kepada kontraktor FM.
Maklum balas BPH yang diterima pada 3 Februari 2021 Mesyuarat Koordinasi Penyenggaraan Kuarters Putrajaya Bil.1/2021 yang dijalankan pada 21 Januari 2021 telah bersetuju agar KPI penyelesaian aduan setiap agensi adalah sebanyak 90% dan akan dipantau oleh BPH melalui mesyuarat ini.
Kekerapan Mesyuarat Koordinasi Penyenggaraan Kuarters Putrajaya dijalankan sebanyak dua bulan sekali dan agenda utamanya adalah untuk memantau dan membincangkan isu- isu selenggara kuarters di bawah seliaan BPH dan penyelesaian aduan dengan agensi pelaksana iaitu JKR Putrajaya dan PPj.

iv.
iv.

Hasil analisis Audit mendapati pencapaian prestasi penyelesaian penyenggaraan korektif bagi aduan kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 secara keseluruhannya ialah 75.7% iaitu tidak mencapai sasaran KPI 90% 1 - 12 1 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri yang ditetapkan.
Bagi kontraktor FM lantikan PPj pula, pencapaian penyelesaian aduan melebihi sasaran ditetapkan iaitu pada kadar 94.0% berbanding aduan yang diterima dalam tempoh yang sama.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 7.
JADUAL 7 JUMLAH ADUAN DITERIMA DAN DISELESAIKAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 PERKARA Jumlah Aduan Diterima Jumlah Aduan Diselesaikan PERATUS PENCAPAIAN (%) JKR 68,991 52,220 75.7 90.0 PPj 89,944 84,579 94.0 85.0 PERATUS KPI YANG DITETAPKAN (%) Sumber: Maklumat BPH, Sistem SAKU JKR dan Rekod Aduan Kuarters PPj v. Analisis lanjut Audit terhadap data sistem SAKU JKR Putrajaya mendapati dua kontraktor FM tidak mencapai sasaran KPI penyelesaian aduan bulanan bagi 14 bulan.
Kontraktor 571692-V dan kontraktor 146986-K masing-masing tidak mencapai sasaran KPI bagi enam dan lapan bulan iaitu bagi bulan September 2019 hingga Jun 2020 adalah seperti dalam Jadual 8.
KONTRAKTOR JKR TIDAK MENCAPAI KPI PENYELESAIAN ADUAN BULANAN BAGI BULAN SEPTEMBER 2019 HINGGA JUN 2020 NAMA KEKERAPAN KPI KONTRAKTOR TIDAK DICAPAI ADUAN DITERIMA ADUAN SELESAI JADUAL 8 BULAN Disember 2019 Januari 2020 Mac 2020 April 2020 Mei 2020 Jun 2020 September 2019 Oktober 2019 November 2019 Disember 2019 Januari 2020 Februari 2020 Mac 2020 April 2020 295 266 219 183 330 403 280 306 228 338 340 249 261 185 238 174 188 114 250 313 199 235 188 276 285 221 203 133 % 80.7 65.4 85.8 62.3 75.8 77.7 71.1 76.8 82.5 81.7 83.8 88.8 77.8 71.9 571692-V 6 146986-K 8 Sumber: Data Sistem SAKU JKR vi.
Analisis Audit terhadap Rekod Aduan Kuarters yang diselenggarakan oleh PPj mendapati sasaran KPI penyelesaian aduan bulanan secara keseluruhannya telah dicapai, namun terdapat empat kontraktor FM tidak mencapai KPI penyelesaian aduan bulanan bagi empat bulan iaitu bagi tempoh antara bulan Disember 2017 hingga Jun 2019 adalah seperti dalam Jadual 9.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 13 2.

Teks 1.indd 12 2.
Teks 1.indd 12 2.

Teks 1.indd 12 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 berdasarkan penyenggaraan korektif yang dilaksanakan berdasarkan aduan penghuni dan penyenggaraan preventif yang dilaksanakan secara berjadual.

Kedua-dua penyenggaraan ini dilaksanakan oleh kontraktor yang dilantik oleh agensi pelaksana.

i. Penyenggaraan korektif adalah berdasarkan aduan penghuni.
Mekanisme pengurusan aduan di JKR Putrajaya bagi rumah kuarters jenis bertanah pada peringkat awal adalah secara manual sama ada melalui telefon, sistem pesanan ringkas, e-mel, faksimili atau hadir ke pejabat kontraktor FM.

Mulai bulan April 2019, pengurusan aduan bagi rumah kuarters jenis bertanah telah menggunakan Sistem Aduan Kuarters (SAKU) manakala bagi aduan rumah pangsapuri masih diuruskan secara manual oleh PPj.

ii.
ii.

Penyenggaraan korektif berdasarkan aduan merupakan salah satu output utama yang dinilai.

Merujuk kepada indikator FM03 - Jadual Ascertained Payment Deduction Indicator dalam dokumen kontrak JKR Putrajaya menetapkan Petunjuk Prestasi Utama (KPI) bagi penyelesaian aduan kontraktor FM ialah 90% daripada aduan yang diterima pada bulan berkaitan.
Bagi PPj pula sasaran KPI penyelesaian aduan yang perlu dicapai oleh kontraktor FM ialah 85% daripada aduan diterima sebagaimana dinyatakan dalam Klausa 1.1 Section A – Service Level Agreement (SLA) and KPI.

iii.

BPH tidak pernah menetapkan sasaran output bagi kadar/peratusan penyelesaian aduan yang perlu dicapai oleh kedua-dua agensi pelaksana sebaliknya penetapan KPI pencapaian peratusan penyelesaian aduan hanya berdasarkan sasaran yang ditetapkan oleh agensi pelaksana kepada kontraktor FM.
Maklum balas BPH yang diterima pada 3 Februari 2021 Mesyuarat Koordinasi Penyenggaraan Kuarters Putrajaya Bil.1/2021 yang dijalankan pada 21 Januari 2021 telah bersetuju agar KPI penyelesaian aduan setiap agensi adalah sebanyak 90% dan akan dipantau oleh BPH melalui mesyuarat ini.
Kekerapan Mesyuarat Koordinasi Penyenggaraan Kuarters Putrajaya dijalankan sebanyak dua bulan sekali dan agenda utamanya adalah untuk memantau dan membincangkan isu- isu selenggara kuarters di bawah seliaan BPH dan penyelesaian aduan dengan agensi pelaksana iaitu JKR Putrajaya dan PPj.

iv.
iv.

Hasil analisis Audit mendapati pencapaian prestasi penyelesaian penyenggaraan korektif bagi aduan kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 secara keseluruhannya ialah 75.7% iaitu tidak mencapai sasaran KPI 90% 1 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri yang ditetapkan.
Bagi kontraktor FM lantikan PPj pula, pencapaian penyelesaian aduan melebihi sasaran ditetapkan iaitu pada kadar 94.0% berbanding aduan yang diterima dalam tempoh yang sama.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 7.
JADUAL 7 JUMLAH ADUAN DITERIMA DAN DISELESAIKAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 PERKARA Jumlah Aduan Diterima Jumlah Aduan Diselesaikan PERATUS PENCAPAIAN (%) PERATUS KPI YANG DITETAPKAN (%) JKR 68,991 52,220 75.7 90.0 Sumber: Maklumat BPH, Sistem SAKU JKR dan Rekod Aduan Kuarters PPj PPj 89,944 84,579 94.0 85.0 v. Analisis lanjut Audit terhadap data sistem SAKU JKR Putrajaya mendapati dua kontraktor FM tidak mencapai sasaran KPI penyelesaian aduan bulanan bagi 14 bulan.
Kontraktor 571692-V dan kontraktor 146986-K masing-masing tidak mencapai sasaran KPI bagi enam dan lapan bulan iaitu bagi bulan September 2019 hingga Jun 2020 adalah seperti dalam Jadual 8.
JADUAL 8 KONTRAKTOR JKR TIDAK MENCAPAI KPI PENYELESAIAN ADUAN BULANAN BAGI BULAN SEPTEMBER 2019 HINGGA JUN 2020 KEKERAPAN KPI TIDAK DICAPAI ADUAN DITERIMA ADUAN SELESAI BULAN NAMA KONTRAKTOR % 571692-V 6 146986-K 8 Sumber: Data Sistem SAKU JKR Disember 2019 Januari 2020 Mac 2020 April 2020 Mei 2020 Jun 2020 September 2019 Oktober 2019 November 2019 Disember 2019 Januari 2020 Februari 2020 Mac 2020 April vi.
Analisis Audit terhadap Rekod Aduan Kuarters yang diselenggarakan oleh PPj mendapati sasaran KPI penyelesaian aduan bulanan secara keseluruhannya telah dicapai, namun terdapat empat kontraktor FM tidak mencapai KPI penyelesaian aduan bulanan bagi empat bulan iaitu bagi tempoh antara bulan Disember 2017 hingga Jun 2019 adalah seperti dalam Jadual 9.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 13 - 13 2.

Teks 1.indd 13 2.
Teks 1.indd 13 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JADUAL 9 KONTRAKTOR PPJ TIDAK MENCAPAI KPI PENYELESAIAN ADUAN BULANAN BAGI TEMPOH ANTARA BULAN DISEMBER 2019 HINGGA JUN 2019 NAMA KONTRAKTOR KEKERAPAN KPI TIDAK DICAPAI 358227-A 1015972-K 871166-V 554940-K 1 1 1 1 Sumber: Rekod Aduan Kuarters PPj BULAN Jun 2019 Disember 2017 Julai 2018 Februari 2019 ADUAN DITERIMA ADUAN SELESAI 233 106 37 28 106 89 27 22 % 45.5 84.0 73.0 78.6 Maklum balas PPj yang diterima pada 23 Mac 2021 Sumber: Maklumat Inden Kerja dan Laporan Kemajuan Unit Senggara PPj akan mengambil tindakan berhubung dengan KPI yang tidak seragam.
Pihak PPj akan menetapkan KPI bagi semua kontrak akan datang dengan nilai 90% manakala kontrak yang sedang berjalan masih dikekalkan dengan KPI 85%.

Pendapat Kelemahan JKR dan PPj dalam memantau prestasi Audit penyelesaian aduan oleh kontraktor FM menyebabkan KPI tidak dicapai.

Selain itu, ketiadaan sasaran output ditetapkan oleh BPH menyebabkan pemantauan ke atas agensi pelaksana adalah tidak memuaskan.
b. Pembaikan dan Naik Taraf Unit Kuarters Kosong i. Pencapaian output bagi pembaikan dan naik taraf unit kuarters yang boleh Maklum balas BPH yang diterima pada 26 Ogos 2021 diukur dalam proses kerja dinilai berdasarkan prestasi pembaikan unit kuarters kosong dan diperakukan untuk penawaran semula.

Berdasarkan KPI, BPH menetapkan pencapaian sasaran 70% kuarters kosong yang diperaku siap untuk didiami di Putrajaya dalam masa setahun.

ii.
ii.

Analisis Audit terhadap laporan status pembaikan dan naik taraf unit kuarters kosong mendapati sepanjang tempoh tahun 2017 hingga 2020, Unit Senggara telah memperakukan sebanyak 7,441 (87%) daripada 8,546 unit kuarters kosong bagi tujuan penawaran semula kepada pemohon untuk didiami.

BPH telah mencapai sasaran penetapan KPI bagi tahun 2017 dan 2018 iaitu masing-masing sebanyak 1,830 (100%) dan 1,361 (74.3%) daripada 1,832.
Bagi tahun 2019 dan 2020 pula, kuarters kosong yang telah diperakukan masing-masing adalah sebanyak 1,604 (77.7%) daripada 2,065 dan 2,646 (93.9%) daripada 2,819.

Maklumat terperinci bilangan unit kuarters kosong yang telah diperakukan dalam tempoh tersebut adalah seperti dalam Jadual 10.
JADUAL 10 UNIT KUARTERS KOSONG YANG DIPERAKUKAN OLEH UNIT SENGGARA, SPK BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 TAHUN UNIT KUARTERS KOSONG KESELURUHAN UNIT DIPERAKUKAN BELUM SIAP PEMBAIKAN JUMLAH UNIT 2017 2018 2019 2020 JUMLAH 1,830 1,832 2,065 2,819 8,546 1,830 1,361 1,604 2,646 % 100 74.3 77.7 93.9 0 471 461 173 % 0 25.7 22.3 6.1 7,441 87.1 1,105 12.9 5.1.2.
Pencapaian Keberhasilan a. Konsep penyenggaraan merupakan satu rangkaian aktiviti yang diurus dengan teliti, dikawal selia dengan rapi berdasarkan standard teknikal tertentu yang telah ditetapkan serta dilaksanakan secara berterusan.

Penyenggaraan adalah bagi memastikan semua kuarters Kerajaan dan kemudahannya sentiasa terpelihara, ceria, selamat serta dapat digunakan secara kondusif sepanjang masa.

b. Semakan Audit mendapati BPH tidak meletakkan sebarang indikator untuk mengukur pencapaian keberhasilan.
Bermula Januari 2021, ahli-ahli Mesyuarat Koordinasi Penyenggaraan Kuarters Putrajaya terdiri daripada wakil Jabatan Kerja Raya (JKR) dan Perbadanan Putrajaya (PPj) telah bersetuju meletakkan sasaran penyelesaian 90% aduan.

KPI yang diletakkan pada amnya ini turut berfungsi sebagai indikator untuk mengukur keberkesanan proses kerja-kerja pembaikan yang dilaksanakan oleh BPH, JKR dan PPj.

5.1.2.1.
5.1.2.1.

Pengurusan Aduan Kuarters a. Semua aduan hendaklah direkodkan dan diambil tindakan dalam tempoh yang ditetapkan.

Proses aliran kerja melibatkan aduan bagi pembaikan setiap unit kuarters yang dinyatakan dalam kontrak penyenggaraan adalah seperti dalam Jadual 11.
1 - 14 1 - 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 15 2.

Teks 1.indd 14 2.
Teks 1.indd 14 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Maklum balas PPj yang diterima pada 23 Mac 2021 Sumber: Maklumat Inden Kerja dan Laporan Kemajuan Unit Senggara JADUAL 10 UNIT KUARTERS KOSONG YANG DIPERAKUKAN OLEH UNIT SENGGARA, SPK BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 TAHUN UNIT KUARTERS KOSONG KESELURUHAN 2017 2018 2019 2020 JUMLAH 1,830 1,832 2,065 2,819 8,546 UNIT DIPERAKUKAN BELUM SIAP PEMBAIKAN JUMLAH 1,830 1,361 1,604 2,646 % 100 74.3 77.7 93.9 UNIT 0 471 461 173 % 0 25.7 22.3 6.1 7,441 87.1 1,105 12.9 5.1.2.
Pencapaian Keberhasilan a. Konsep penyenggaraan merupakan satu rangkaian aktiviti yang diurus dengan teliti, dikawal selia dengan rapi berdasarkan standard teknikal tertentu yang telah ditetapkan serta dilaksanakan secara berterusan.

Penyenggaraan adalah bagi memastikan semua kuarters Kerajaan dan kemudahannya sentiasa terpelihara, ceria, selamat serta dapat digunakan secara kondusif sepanjang masa.

b. Semakan Audit mendapati BPH tidak meletakkan sebarang indikator untuk mengukur pencapaian keberhasilan.
i. Pencapaian output bagi pembaikan dan naik taraf unit kuarters yang boleh Maklum balas BPH yang diterima pada 26 Ogos 2021 Bermula Januari 2021, ahli-ahli Mesyuarat Koordinasi Penyenggaraan Kuarters Putrajaya terdiri daripada wakil Jabatan Kerja Raya (JKR) dan Perbadanan Putrajaya (PPj) telah bersetuju meletakkan sasaran penyelesaian 90% aduan.
KPI yang diletakkan pada amnya ini turut berfungsi sebagai indikator untuk mengukur keberkesanan proses kerja-kerja pembaikan yang dilaksanakan oleh BPH, JKR dan PPj.

5.1.2.1.

Pengurusan Aduan Kuarters a. Semua aduan hendaklah direkodkan dan diambil tindakan dalam tempoh yang ditetapkan.

Proses aliran kerja melibatkan aduan bagi pembaikan setiap unit kuarters yang dinyatakan dalam kontrak penyenggaraan adalah seperti dalam Jadual 11.
KONTRAKTOR PPJ TIDAK MENCAPAI KPI PENYELESAIAN ADUAN BULANAN BAGI TEMPOH ANTARA BULAN DISEMBER 2019 HINGGA JUN 2019 NAMA KONTRAKTOR KEKERAPAN KPI TIDAK DICAPAI ADUAN DITERIMA ADUAN SELESAI JADUAL 9 BULAN Jun 2019 Disember 2017 Julai 2018 Februari 2019 233 106 37 28 106 89 27 22 % 45.5 84.0 73.0 78.6 358227-A 1015972-K 871166-V 554940-K 1 1 1 1 Sumber: Rekod Aduan Kuarters PPj PPj akan mengambil tindakan berhubung dengan KPI yang tidak seragam.
Pihak PPj akan menetapkan KPI bagi semua kontrak akan datang dengan nilai 90% manakala kontrak yang sedang berjalan masih dikekalkan dengan KPI 85%.

Pendapat Kelemahan JKR dan PPj dalam memantau prestasi Audit penyelesaian aduan oleh kontraktor FM menyebabkan KPI tidak dicapai.

Selain itu, ketiadaan sasaran output ditetapkan oleh BPH menyebabkan pemantauan ke atas agensi pelaksana adalah tidak memuaskan.
b. Pembaikan dan Naik Taraf Unit Kuarters Kosong diukur dalam proses kerja dinilai berdasarkan prestasi pembaikan unit kuarters kosong dan diperakukan untuk penawaran semula.

Berdasarkan KPI, BPH menetapkan pencapaian sasaran 70% kuarters kosong yang diperaku siap untuk didiami di Putrajaya dalam masa setahun.

ii.
ii.

Analisis Audit terhadap laporan status pembaikan dan naik taraf unit kuarters kosong mendapati sepanjang tempoh tahun 2017 hingga 2020, Unit Senggara telah memperakukan sebanyak 7,441 (87%) daripada 8,546 unit kuarters kosong bagi tujuan penawaran semula kepada pemohon untuk didiami.

BPH telah mencapai sasaran penetapan KPI bagi tahun 2017 dan 2018 iaitu masing-masing sebanyak 1,830 (100%) dan 1,361 (74.3%) daripada 1,832.
Bagi tahun 2019 dan 2020 pula, kuarters kosong yang telah diperakukan masing-masing adalah sebanyak 1,604 (77.7%) daripada 2,065 dan 2,646 (93.9%) daripada 2,819.

Maklumat terperinci bilangan unit kuarters kosong yang telah diperakukan dalam tempoh tersebut adalah seperti dalam Jadual 10.
1 - 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 15 - 15 2.

Teks 1.indd 15 2.
Teks 1.indd 15 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JADUAL 11 PROSES ADUAN PROSES KONTRAK FM JKR PUTRAJAYA/PPj Terima aduan kerosakan daripada penghuni melalui Sistem SAKU/sms/e-mel/telefon/borang aduan manual Memberi maklum balas (response time) kepada pengadu dalam tempoh satu atau dua jam Kontraktor menyenggara kerosakan dalam tempoh Service Level Agreement (SLA)/KPI ditetapkan Kontraktor mendapatkan pengesahan daripada pengadu penyenggaraan siap dilaksanakan Pegawai Penguasa atau wakil membuat verifikasi terhadap kerja penyenggaraan melalui laporan dan borang tuntutan dikemukakan oleh kontraktor Sumber: Dokumen Kontrak JKR dan PPj b. Berdasarkan dokumen kontrak, tempoh respons terhadap aduan yang ditetapkan ialah dua jam bagi kontraktor di bawah JKR Putrajaya manakala satu jam bagi PPj.
Bagi jenis aduan kecemasan, tempoh pembaikan yang ditetapkan adalah dalam jangka masa 24 jam selepas aduan dibuat.

Bagi pembaikan kerosakan minor, tempoh pembaikan ditetapkan adalah dalam masa dua hari manakala 14 hari bagi pembaikan kerosakan major.

c. Bagaimanapun pihak Audit tidak dapat mengesahkan pengkelasan jenis aduan sama ada kecemasan, minor dan major kerana penentuan tersebut ditetapkan oleh kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya dan PPj.
Semakan Audit selanjutnya mendapati maklumat mengikut pengkelasan jenis aduan tidak dilengkapkan dalam borang aduan dan menyukarkan pihak Audit menganalisis tempoh pembaikan berdasarkan kelas aduan.

Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 JKR mewujudkan kamus pengkelasan jenis aduan terminologi pembaikan.

Kontraktor perlu merujuk kepada jadual pengkelasan aduan kecemasan, minor dan major.
Maklum balas PPj yang diterima pada 3 Februari 2021 Pengurusan aduan yang diamalkan sekarang ialah pengurusan berbentuk manual.

Borang aduan/arahan kerja sedia ada akan ditambah baik berdasarkan ulasan yang diberikan oleh pihak Audit.

Untuk rancangan jangka masa panjang, pihak PPj sedang mengambil inisiatif iaitu membangunkan Sistem Pengurusan Penyenggaraan Bersepadu yang antaranya merangkumi pengurusan aduan.
Adalah dimaklumkan bahawa aplikasi ini masih dalam peringkat percubaan dalaman terlebih dahulu sebelum dibuka untuk penggunaan penghuni kuarters.

1 - 16 1 - 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri d. Penilaian Terhadap Kontraktor FM Melalui Service Level Agreement Penilaian prestasi kontraktor untuk pengurusan aduan adalah berdasarkan kepada SLA yang dinyatakan dalam dokumen kontrak.
SLA yang ditetapkan untuk dipatuhi oleh JKR Putrajaya dan PPj adalah seperti dalam Jadual 12.

SLA/KPI JKR Putrajaya KLAUSA KONTRAK JADUAL 12 SERVICE LEVEL AGREEMENT KRITERIA Response Time 10.7.1 mana-mana medium alternatif yang disediakan.

 Response time dikira bermula daripada masa/tarikh aduan diterima dari Repair Time 10.7.2 dan 10.7.3 24 jam dan tidak lebih daripada dua hari.

 Masa diambil adalah dalam tempoh dua jam selepas aduan diterima.
 Tempoh pembaikan hendaklah bermula sebaik sahaja aduan diterima.

 Kerja-kerja kecil wear and tear (minor) perlu dimulakan dalam tempoh  Kerja-kerja major perlu dilaksanakan dalam tempoh 14 hari daripada tarikh aduan diterima.

Perbadanan Putrajaya Response Time - Scope of Works, mana-mana medium alternatif yang disediakan.

4.0 a) Section A  Response time dikira bermula daripada masa/tarikh aduan diterima dari Part 2  Masa diambil adalah dalam tempoh satu jam selepas aduan diterima.
Repair Time 24 jam dan tidak lebih daripada dua hari.

4.1, 4.2, 4.3 dan 4.4 Section A - Scope of Works, Part 2  Tempoh pembaikan hendaklah bermula sebaik sahaja aduan diterima.

 Kerja-kerja kecil wear and tear (minor) perlu dimulakan dalam tempoh  Kerja-kerja major perlu dilaksanakan dalam tempoh 14 hari daripada tarikh aduan diterima.

Sumber: Dokumen Kontrak antara JKR/PPj dengan Kontraktor FM i.
Response Time  Hasil analisis Audit terhadap data aduan sistem SAKU mendapati kesemua lima kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya tidak mematuhi SLA response time bagi setiap aduan yang diterima.

Sebanyak 9,141 aduan yang diterima diberikan response time di antara 2.02 hingga 1,083 jam (45 hari) selepas aduan diterima.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 13.
BILANGAN ADUAN DENGAN RESPONSE TIME MELEBIHI DUA JAM OLEH KONTRAKTOR FM JKR PUTRAJAYA BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 30 JUN 2020 KONTRAKTOR JUMLAH ADUAN DENGAN RESPONSE TIME LEBIH DUA JAM RESPONSE TIME DIAMBIL JADUAL 13 146986-K 842565-T 002830537-P 571692-V 553827-P JUMLAH 1,434 3,098 495 1,701 2,413 9,141 Sumber: Data Sistem SAKU JKR dan Rekod Aduan Manual (Jam) 2.02 hingga 190 2.02 hingga 1,083 2.03 hingga 1,082 2.18 hingga 262 2.02 hingga 194 - Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 17 2.
Teks 1.indd 16 2.
Teks 1.indd 16 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JADUAL 11 PROSES ADUAN PROSES KONTRAK FM JKR PUTRAJAYA/PPj Terima aduan kerosakan daripada penghuni melalui Sistem SAKU/sms/e-mel/telefon/borang aduan manual Memberi maklum balas (response time) kepada pengadu dalam tempoh satu atau dua jam Kontraktor menyenggara kerosakan dalam tempoh Service Level Agreement (SLA)/KPI ditetapkan Kontraktor mendapatkan pengesahan daripada pengadu penyenggaraan siap dilaksanakan Pegawai Penguasa atau wakil membuat verifikasi terhadap kerja penyenggaraan melalui laporan dan borang tuntutan dikemukakan oleh kontraktor Sumber: Dokumen Kontrak JKR dan PPj b. Berdasarkan dokumen kontrak, tempoh respons terhadap aduan yang ditetapkan ialah dua jam bagi kontraktor di bawah JKR Putrajaya manakala satu jam bagi PPj.
Bagi jenis aduan kecemasan, tempoh pembaikan yang ditetapkan adalah dalam jangka masa 24 jam selepas aduan dibuat.

Bagi pembaikan kerosakan minor, tempoh pembaikan ditetapkan adalah dalam masa dua hari manakala 14 hari bagi pembaikan kerosakan major.

c. Bagaimanapun pihak Audit tidak dapat mengesahkan pengkelasan jenis aduan sama ada kecemasan, minor dan major kerana penentuan tersebut ditetapkan oleh kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya dan PPj.
Semakan Audit selanjutnya mendapati maklumat mengikut pengkelasan jenis aduan tidak dilengkapkan dalam borang aduan dan menyukarkan pihak Audit menganalisis tempoh pembaikan berdasarkan kelas aduan.

Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 JKR mewujudkan kamus pengkelasan jenis aduan terminologi pembaikan.

Kontraktor perlu merujuk kepada jadual pengkelasan aduan kecemasan, minor dan major.
Maklum balas PPj yang diterima pada 3 Februari 2021 Pengurusan aduan yang diamalkan sekarang ialah pengurusan berbentuk manual.

Borang aduan/arahan kerja sedia ada akan ditambah baik berdasarkan ulasan yang diberikan oleh pihak Audit.

Untuk rancangan jangka masa panjang, pihak PPj sedang mengambil inisiatif iaitu membangunkan Sistem Pengurusan Penyenggaraan Bersepadu yang antaranya merangkumi pengurusan aduan.
Adalah dimaklumkan bahawa aplikasi ini masih dalam peringkat percubaan dalaman terlebih dahulu sebelum dibuka untuk penggunaan penghuni kuarters.

1 - 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri d. Penilaian Terhadap Kontraktor FM Melalui Service Level Agreement Penilaian prestasi kontraktor untuk pengurusan aduan adalah berdasarkan kepada SLA yang dinyatakan dalam dokumen kontrak.
SLA yang ditetapkan untuk dipatuhi oleh JKR Putrajaya dan PPj adalah seperti dalam Jadual 12.

SLA/KPI JKR Putrajaya KLAUSA KONTRAK JADUAL 12 SERVICE LEVEL AGREEMENT KRITERIA Response Time 10.7.1 mana-mana medium alternatif yang disediakan.

 Response time dikira bermula daripada masa/tarikh aduan diterima dari  Masa diambil adalah dalam tempoh dua jam selepas aduan diterima.

 Tempoh pembaikan hendaklah bermula sebaik sahaja aduan diterima.
 Kerja-kerja kecil wear and tear (minor) perlu dimulakan dalam tempoh Repair Time 10.7.2 dan 10.7.3 24 jam dan tidak lebih daripada dua hari.

 Kerja-kerja major perlu dilaksanakan dalam tempoh 14 hari daripada tarikh aduan diterima.

Perbadanan Putrajaya Response Time Repair Time 4.0 a) Section A - Scope of Works, Part 2 4.1, 4.2, 4.3 dan 4.4 Section A - Scope of Works, Part 2  Response time dikira bermula daripada masa/tarikh aduan diterima dari mana-mana medium alternatif yang disediakan.
 Masa diambil adalah dalam tempoh satu jam selepas aduan diterima.

 Tempoh pembaikan hendaklah bermula sebaik sahaja aduan diterima.

 Kerja-kerja kecil wear and tear (minor) perlu dimulakan dalam tempoh 24 jam dan tidak lebih daripada dua hari.

 Kerja-kerja major perlu dilaksanakan dalam tempoh 14 hari daripada tarikh aduan diterima.

Sumber: Dokumen Kontrak antara JKR/PPj dengan Kontraktor FM i.
Response Time  Hasil analisis Audit terhadap data aduan sistem SAKU mendapati kesemua lima kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya tidak mematuhi SLA response time bagi setiap aduan yang diterima.

Sebanyak 9,141 aduan yang diterima diberikan response time di antara 2.02 hingga 1,083 jam (45 hari) selepas aduan diterima.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 13.
JADUAL 13 BILANGAN ADUAN DENGAN RESPONSE TIME MELEBIHI DUA JAM OLEH KONTRAKTOR FM JKR PUTRAJAYA BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 30 JUN 2020 KONTRAKTOR JUMLAH ADUAN DENGAN RESPONSE TIME LEBIH DUA JAM RESPONSE TIME DIAMBIL (Jam) 146986-K 842565-T 002830537-P 571692-V 553827-P JUMLAH 1,434 3,098 495 1,701 2,413 9,141 Sumber: Data Sistem SAKU JKR dan Rekod Aduan Manual 2.02 hingga 190 2.02 hingga 1,083 2.03 hingga 1,082 2.18 hingga 262 2.02 hingga 194 - Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 17 - 17 2.
Teks 1.indd 17 2.

Teks 1.indd 17 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2  Bagi kontraktor FM lantikan PPj, semakan Audit mendapati ruangan untuk merekod masa aduan dibuat penghuni dan response time oleh kontraktor FM tidak disediakan pada borang aduan manual.

Oleh itu tempoh response time oleh kontraktor FM terhadap aduan kerosakan penghuni tidak dapat dinilai oleh pihak Audit.
Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 Aduan yang mengambil masa yang lama sehingga 1,083 jam disebabkan kekangan terhadap pematuhan Perintah Kawalan Pergerakan dari bulan Mac 2020 di mana kerja-kerja pembaikan lebih tertumpu kepada kerja-kerja kecemasan seperti kebocoran, masalah gangguan bekalan elektrik dan lain-lain yang berkaitan.
Kelewatan juga adalah disebabkan oleh alat ganti kerosakan tidak dapat diperolehi kerana semua pembekal alat ganti tidak dibenarkan beroperasi serta pengurangan pekerja di tapak sehingga 30 peratus.

ii.

Repair Time  Hasil analisis lanjut Audit terhadap data aduan sistem SAKU mendapati kesemua lima kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya tidak mematuhi SLA repair time bagi penyelesaian aduan.
Sebanyak 2,917 (21.6%) daripada keseluruhan 13,508 aduan telah diselesaikan melebihi tempoh 14 hari dari tarikh aduan dibuat oleh penghuni.

Penyelesaian aduan mengambil masa di antara 15 hingga 771 hari.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 14.
JADUAL 14 ADUAN DISELESAIKAN MELEBIHI 14 HARI BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 30 JUN 2020 KONTRAKTOR BILANGAN ADUAN DISELESAIKAN BILANGAN PEMBAIKAN DISELESAIKAN LEBIH 14 HARI TEMPOH PEMBAIKAN DIAMBIL (Hari) 146986-K 842565-T 002830537-P 571692-V 553827-P JUMLAH 3,893 3,735 81 3,585 2,214 13,508 Sumber: Data Sistem SAKU JKR dan Rekod Aduan Manual 652 585 61 529 1,090 2,917 15 hingga 317 15 hingga 771 15 hingga 568 15 hingga 278 15 hingga 476 -  Semakan Audit terhadap kontraktor FM lantikan PPj pula mendapati, lima daripada lapan kontraktor menyelesaikan sebanyak 125 aduan melebihi tempoh 14 hari.
Tempoh yang diambil oleh kontraktor FM 1 - 18 1 - 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri terlibat untuk menyelesaikan aduan tersebut adalah di antara 15 hingga 146 hari adalah seperti dalam Jadual 15.
JADUAL 15 ADUAN YANG DISELESAIKAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 30 JUN 2020 KONTRAKTOR BILANGAN ADUAN TEMPOH MENYELESAIKAN ADUAN 358227-A 000870721-M 871166-V 554940-K 163657-K JUMLAH 14 9 11 90 1 125 Sumber: Laporan Aduan Bulanan - PPj 15 hingga 146 hari 26 hingga 81 hari 18 hingga 81 hari 15 hingga 118 hari 86 hari - Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 Kerosakan major yang mengambil masa lama disebabkan kekangan terhadap komitmen masa penghuni dan tempoh pembaikan panjang.
JKR WP Putrajaya telah membuat teguran kepada Kontraktor FM sedia ada.

Surat amaran dikeluarkan kepada kontraktor berkenaan untuk mengambil tindakan pembaikan kerosakan dan diarah memberi maklum balas segera dalam tempoh yang telah ditetapkan.

Maklum balas PPj yang diterima pada 3 Februari 2021 SLA dilaksana berdasarkan aduan secara manual yang direkodkan oleh kontraktor.

PPj sukar memantau SLA bagi setiap aduan yang diterima oleh kontraktor secara berkesan.
PPj perlu menguruskan secara purata 60,000 aduan kerosakan setahun.

Lebih daripada 94% dapat diselesaikan daripada jumlah aduan tahunan.

Walau bagaimanapun, PPj sedang berusaha membangunkan satu sistem yang boleh mengira SLA secara automatik.

Pendapat Mekanisme pemantauan oleh PPj untuk menilai response time Audit dan repair time tidak berkesan.
Hal ini kerana borang aduan diselenggara kontraktor FM tidak mempunyai maklumat lengkap mengenai tarikh aduan, masa aduan, response time dan tarikh aduan diselesaikan.

e. Potongan Bayaran [Ascertained Payment Deduction (APD)] i. Klausa 10.7.8 Kontrak FM JKR Putrajaya menyatakan Pegawai Penguasa berhak membuat tolakan bayaran atau tidak membuat bayaran sekiranya penyenggaraan korektif tidak disiapkan.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 19 2.

Teks 1.indd 18 2.

Teks 1.indd 18 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2  Bagi kontraktor FM lantikan PPj, semakan Audit mendapati ruangan untuk merekod masa aduan dibuat penghuni dan response time oleh kontraktor FM tidak disediakan pada borang aduan manual.
Oleh itu tempoh response time oleh kontraktor FM terhadap aduan kerosakan penghuni tidak dapat dinilai oleh pihak Audit.

Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 Aduan yang mengambil masa yang lama sehingga 1,083 jam disebabkan kekangan terhadap pematuhan Perintah Kawalan Pergerakan dari bulan Mac 2020 di mana kerja-kerja pembaikan lebih tertumpu kepada kerja-kerja kecemasan seperti kebocoran, masalah gangguan bekalan elektrik dan lain-lain yang berkaitan.
Kelewatan juga adalah disebabkan oleh alat ganti kerosakan tidak dapat diperolehi kerana semua pembekal alat ganti tidak dibenarkan beroperasi serta pengurangan pekerja di tapak sehingga 30 peratus.

ii.

Repair Time  Hasil analisis lanjut Audit terhadap data aduan sistem SAKU mendapati kesemua lima kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya tidak mematuhi SLA repair time bagi penyelesaian aduan.
Sebanyak 2,917 (21.6%) daripada keseluruhan 13,508 aduan telah diselesaikan melebihi tempoh 14 hari dari tarikh aduan dibuat oleh penghuni.

Penyelesaian aduan mengambil masa di antara 15 hingga 771 hari.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 14.
JADUAL 14 ADUAN DISELESAIKAN MELEBIHI 14 HARI BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 30 JUN 2020 KONTRAKTOR BILANGAN ADUAN DISELESAIKAN BILANGAN PEMBAIKAN DISELESAIKAN LEBIH 14 HARI TEMPOH PEMBAIKAN DIAMBIL (Hari) 146986-K 842565-T 002830537-P 571692-V 553827-P JUMLAH 3,893 3,735 81 3,585 2,214 13,508 Sumber: Data Sistem SAKU JKR dan Rekod Aduan Manual 652 585 61 529 1,090 2,917 15 hingga 317 15 hingga 771 15 hingga 568 15 hingga 278 15 hingga 476 -  Semakan Audit terhadap kontraktor FM lantikan PPj pula mendapati, lima daripada lapan kontraktor menyelesaikan sebanyak 125 aduan melebihi tempoh 14 hari.
Tempoh yang diambil oleh kontraktor FM 1 - 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri terlibat untuk menyelesaikan aduan tersebut adalah di antara 15 hingga 146 hari adalah seperti dalam Jadual 15.
JADUAL 15 ADUAN YANG DISELESAIKAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 30 JUN 2020 KONTRAKTOR BILANGAN ADUAN TEMPOH MENYELESAIKAN ADUAN 358227-A 000870721-M 871166-V 554940-K 163657-K JUMLAH 14 9 11 90 1 125 Sumber: Laporan Aduan Bulanan - PPj 15 hingga 146 hari 26 hingga 81 hari 18 hingga 81 hari 15 hingga 118 hari 86 hari - Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 Kerosakan major yang mengambil masa lama disebabkan kekangan terhadap komitmen masa penghuni dan tempoh pembaikan panjang.
JKR WP Putrajaya telah membuat teguran kepada Kontraktor FM sedia ada.

Surat amaran dikeluarkan kepada kontraktor berkenaan untuk mengambil tindakan pembaikan kerosakan dan diarah memberi maklum balas segera dalam tempoh yang telah ditetapkan.

Maklum balas PPj yang diterima pada 3 Februari 2021 SLA dilaksana berdasarkan aduan secara manual yang direkodkan oleh kontraktor.

PPj sukar memantau SLA bagi setiap aduan yang diterima oleh kontraktor secara berkesan.
PPj perlu menguruskan secara purata 60,000 aduan kerosakan setahun.

Lebih daripada 94% dapat diselesaikan daripada jumlah aduan tahunan.

Walau bagaimanapun, PPj sedang berusaha membangunkan satu sistem yang boleh mengira SLA secara automatik.

Pendapat Mekanisme pemantauan oleh PPj untuk menilai response time Audit dan repair time tidak berkesan.
Hal ini kerana borang aduan diselenggara kontraktor FM tidak mempunyai maklumat lengkap mengenai tarikh aduan, masa aduan, response time dan tarikh aduan diselesaikan.

e. Potongan Bayaran [Ascertained Payment Deduction (APD)] i. Klausa 10.7.8 Kontrak FM JKR Putrajaya menyatakan Pegawai Penguasa berhak membuat tolakan bayaran atau tidak membuat bayaran sekiranya penyenggaraan korektif tidak disiapkan.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 19 - 19 2.

Teks 1.indd 19 2.

Teks 1.indd 19 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 ii.

Selanjutnya, Appendix 2, perenggan 1.2 dokumen kontrak FM JKR Putrajaya menyatakan kontraktor FM hendaklah mencapai sasaran KPI berdasarkan 18 indikator APD yang telah ditetapkan.
Penalti kewangan akan dikenakan terhadap kegagalan kontraktor mencapai markah KPI 80% hingga 100%.

iii.

Semakan Audit mendapati tiga daripada lima sampel kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya telah dikenakan APD sejumlah RM92,669 kerana tidak mematuhi SLA response time atau repair time.
Tiada klausa APD dalam kontrak bagi kontraktor 842565-T kerana kontrak yang ditandatangani pada tahun 2017 untuk tempoh 16 Julai 2017 hingga 17 Julai 2020 menggunakan format kontrak Facilities Management and Maintenance Contract 2016.

Jumlah APD yang telah dikenakan oleh JKR Putrajaya kepada kontraktor terlibat adalah seperti dalam Jadual 16.
JADUAL 16 APD DIKENAKAN OLEH JKR PUTRAJAYA KEPADA KONTRAKTOR FM BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 KONTRAKTOR FM TEMPOH KENAAN APD (Bulan) JUMLAH APD DIKENAKAN (RM) 571692-V 146986-K 553827-P 6 4 5 Sumber: Rekod Bayaran Interim JKR Putrajaya JUMLAH 47,159.09 7,275.86 38,234.82 92,669.77 5.1.2.2.

Kaji Selidik Terhadap Tahap Kepuasan Penghuni Kuarters a. Pihak Audit telah melaksanakan kajian kepuasan pelanggan dengan mengedarkan borang soal selidik kepada penghuni kuarters di Putrajaya.
Seramai 257 responden telah memberi maklum balas yang merangkumi 95 (37.0%) penghuni kuarters jenis banglo, semi-d dan teres manakala 162 (63.0%) adalah dari penghuni kuarters jenis pangsapuri meliputi sembilan Presint.

Penghuni kuarters di Presint 9, Presint 11 dan Presint 15 memberikan maklum balas terbanyak antara 43 hingga 70 responden berbanding lokasi lain.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 17 dan Rajah 3.
JADUAL 17 JENIS KUARTERS MENGIKUT LOKASI RESPONDEN JENIS KUARTERS Banglo/Semi-D/ Teres Pangsapuri JUMLAH 5 0 24 24 8 5 8 13 Sumber: Jabatan Audit Negara LOKASI KUARTERS (PRESINT) 9 11 JUMLAH % 13 58 30 43 12 70 8 5 13 7 38 45 0 5 5 0 4 95 37.0 24 24 16 20 162 257 63.0 100 1 - 20 1 - 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 60 50 40 30 20 10 0 24 0 5 BILANGAN RESPONDEN MENGIKUT JENIS KUARTERS RAJAH 3 58 38 30 24 16 4 18 5 0 16 0 17 13 12 8 5 8 5 7 8 9 11 14 15 LOKASI KUARTERS (PRESINT) Banglo/ Semi-D/ Teres Banglo/Semi D/Teres Pangsapuri Sumber: Jabatan Audit Negara berikut: i. Kebersihan Kawasan b. Analisis Audit terhadap maklum balas responden borang soal selidik adalah seperti Tahap kualiti kerja pembersihan dinilai berdasarkan skop perkhidmatan kontraktor FM untuk kuarters jenis pangsapuri.
Penilaian bagi kuarters jenis bertanah tidak dilaksanakan kerana di luar skop kontrak.

Skop perkhidmatan yang dinilai adalah merangkumi kawasan awam di dalam kawasan kuarters.

Analisis terhadap penilaian kualiti kerja pembersihan bagi kawasan awam seperti koridor, lif, tempat letak kereta, surau, taman permainan kanak-kanak dan lanskap adalah berdasarkan kepada 104 maklum balas manakala 58 responden (35.8%) tidak memberikan maklum balas.
Secara keseluruhannya, sebanyak 43 (41.3%) responden berpuas hati dengan kualiti kerja pembersihan yang dilaksanakan oleh kontraktor FM.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Rajah 4.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 21 2.

Teks 1.indd 20 2.

Teks 1.indd 20 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 ii.
Selanjutnya, Appendix 2, perenggan 1.2 dokumen kontrak FM JKR Putrajaya menyatakan kontraktor FM hendaklah mencapai sasaran KPI berdasarkan 18 indikator APD yang telah ditetapkan.

Penalti kewangan akan dikenakan terhadap kegagalan kontraktor mencapai markah KPI 80% hingga 100%.

iii.

Semakan Audit mendapati tiga daripada lima sampel kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya telah dikenakan APD sejumlah RM92,669 kerana tidak mematuhi SLA response time atau repair time.
Tiada klausa APD dalam kontrak bagi kontraktor 842565-T kerana kontrak yang ditandatangani pada tahun 2017 untuk tempoh 16 Julai 2017 hingga 17 Julai 2020 menggunakan format kontrak Facilities Management and Maintenance Contract 2016.

Jumlah APD yang telah dikenakan oleh JKR Putrajaya kepada kontraktor terlibat adalah seperti dalam Jadual 16.
JADUAL 16 APD DIKENAKAN OLEH JKR PUTRAJAYA KEPADA KONTRAKTOR FM BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 TEMPOH KENAAN APD JUMLAH APD DIKENAKAN KONTRAKTOR FM 571692-V 146986-K 553827-P (Bulan) 6 4 5 Sumber: Rekod Bayaran Interim JKR Putrajaya JUMLAH (RM) 47,159.09 7,275.86 38,234.82 92,669.77 5.1.2.2.

Kaji Selidik Terhadap Tahap Kepuasan Penghuni Kuarters a. Pihak Audit telah melaksanakan kajian kepuasan pelanggan dengan mengedarkan borang soal selidik kepada penghuni kuarters di Putrajaya.
Seramai 257 responden telah memberi maklum balas yang merangkumi 95 (37.0%) penghuni kuarters jenis banglo, semi-d dan teres manakala 162 (63.0%) adalah dari penghuni kuarters jenis pangsapuri meliputi sembilan Presint.

Penghuni kuarters di Presint 9, Presint 11 dan Presint 15 memberikan maklum balas terbanyak antara 43 hingga 70 responden berbanding lokasi lain.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 17 dan Rajah 3.
JENIS KUARTERS MENGIKUT LOKASI RESPONDEN JADUAL 17 JENIS KUARTERS Banglo/Semi-D/ Teres Pangsapuri JUMLAH 5 0 24 24 8 5 8 13 Sumber: Jabatan Audit Negara LOKASI KUARTERS (PRESINT) 9 11 JUMLAH % 13 58 30 43 12 70 8 5 13 7 38 45 0 5 5 0 4 95 37.0 24 24 16 20 162 257 63.0 100 1 - 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAJAH 3 BILANGAN RESPONDEN MENGIKUT JENIS KUARTERS N E D N O P S E R N A G N A L I B 60 50 40 30 20 10 0 24 0 5 58 30 38 13 12 8 5 8 5 7 8 9 11 14 15 LOKASI KUARTERS (PRESINT) 24 5 0 16 0 17 16 4 18 Sumber: Jabatan Audit Negara Banglo/ Semi-D/ Teres Banglo/Semi D/Teres Pangsapuri b. Analisis Audit terhadap maklum balas responden borang soal selidik adalah seperti berikut: i. Kebersihan Kawasan Tahap kualiti kerja pembersihan dinilai berdasarkan skop perkhidmatan kontraktor FM untuk kuarters jenis pangsapuri.
Penilaian bagi kuarters jenis bertanah tidak dilaksanakan kerana di luar skop kontrak.

Skop perkhidmatan yang dinilai adalah merangkumi kawasan awam di dalam kawasan kuarters.

Analisis terhadap penilaian kualiti kerja pembersihan bagi kawasan awam seperti koridor, lif, tempat letak kereta, surau, taman permainan kanak-kanak dan lanskap adalah berdasarkan kepada 104 maklum balas manakala 58 responden (35.8%) tidak memberikan maklum balas.
Secara keseluruhannya, sebanyak 43 (41.3%) responden berpuas hati dengan kualiti kerja pembersihan yang dilaksanakan oleh kontraktor FM.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Rajah 4.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 21 Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya - 21 2.

Teks 1.indd 21 2.
Teks 1.indd 21 2.

Teks 1.indd 21 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM RAJAH 4 PENILAIAN KUALITI KERJA PEMBERSIHAN KEMUDAHAN 5.8% (6) 4.8% (5) 17.3% (18) 41.3% (43) Tidak Berpuas Hati Kurang Berpuas Hati Agak Berpuas Hati Berpuas Hati Sangat Berpuas Hati Sumber: Jabatan Audit Negara 30.8% (32) ii.
Penilaian Terhadap Perkhidmatan Kontraktor FM  Penilaian tahap kepuasan penghuni kuarters dinilai berdasarkan empat aspek utama berkaitan aduan penghuni yang memerlukan tindakan kontraktor FM iaitu tempoh respons kontraktor terhadap aduan, pelaksanaan kerja pembaikan dalam tempoh yang dinyatakan, kualiti kerja yang dilaksanakan dan pemantauan kerja oleh agensi berkaitan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 18.

JADUAL 18 ASPEK PENILAIAN TAHAP KEPUASAN PENGHUNI KUARTERS BIL.
ASPEK PENILAIAN KETERANGAN 1.

Respons kontraktor terhadap aduan Tempoh masa yang diambil oleh kontraktor untuk melaksanakan pembaikan selepas aduan dilaporkan 2.

3.

4.
Tempoh pelaksanaan kerja penyenggaraan Kerja pembaikan dilaksanakan dalam tempoh yang dimaklumkan pihak kontraktor Kualiti kerja pembaikan Kualiti kerja pembaikan telah memenuhi fungsi asal dan kemas Pemantauan agensi berkaitan kerja kontraktor terhadap Agensi pelaksana berkaitan seperti JKR/Perbadanan Putrajaya melaksanakan pemantauan terhadap kerja yang dilaksanakan kontraktor FM Sumber: Jabatan Audit Negara  Analisis Audit terhadap empat aspek penilaian tersebut mendapati 26.5% hingga 39.7% responden berpuas hati dan antara 3.1% hingga 9.3% sangat berpuas hati dengan perkhidmatan yang diberikan.
Majoriti responden berpendapat agensi pelaksana perlu membuat pemantauan lebih kerap terhadap hasil kerja yang dilaksanakan oleh kontraktor.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Rajah 5.
1 - 22 1 - 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya PENILAIAN TAHAP PERKHIDMATAN KONTRAKTOR FM RAJAH 5 Respons kontraktor terhadap aduan 5.8 13.6 31.9 39.7 8.9 Tempoh pelaksanaan kerja penyenggaraan 7.8 16.7 27.6 38.5 9.3 Kualiti kerja pembaikan 8.6 19.1 29.2 36.2 7 Pemantauan agensi berkaitan terhadap kerja Pemantauan agensi berkaitan terhadap kontraktor kerja kontraktor 21 23.3 26.1 26.5 3.1 Tidak Berpuas Hati Kurang Berpuas Hati Agak Berpuas Hati Berpuas Hati Sangat Berpuas Hati 0% 20% 40% 60% 80% 100% Sumber: Jabatan Audit Negara Pendapat Aspek pembersihan kawasan dan perkhidmatan kontraktor FM Audit berada di tahap memuaskan.
5.2.

Pengurusan Aktiviti Pengurusan aktiviti meliputi penilaian terhadap prestasi kewangan, pembaikan dan pengubahsuaian tanpa rujukan as-built drawing, pengurusan kontrak penyenggaraan, penyenggaraan preventif, pengurusan pembaikan dan naik taraf unit kuarters kosong serta pemantauan oleh BPH/agensi pelaksana.

5.2.1.

Prestasi Kewangan BPH telah menerima peruntukan berjumlah RM401.24 juta bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 untuk aktiviti penyenggaraan, pembaikan dan naik taraf kuarters.
Pihak Audit mendapati BPH mengagihkan peruntukan bagi kerja-kerja penyenggaraan sejumlah RM72.29 juta (18.0%) kepada JKR Putrajaya, RM276.30 juta (68.9%) kepada PPj dan baki RM52.65 juta (13.1%) sebagai peruntukan untuk BPH.
a. Perbelanjaan BPH i. Berdasarkan peruntukan yang disalurkan kepada BPH bagi tahun 2017 hingga 2020 berjumlah RM401.24 juta, sejumlah RM72.29 juta (18%) telah diperuntukkan bagi kerja-kerja penyenggaraan dan pembaikan kuarters seluruh negara dan sejumlah RM64.11 juta (88.7%) telah dibelanjakan.

Butiran peruntukan dan perbelanjaan adalah seperti dalam Jadual 19.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 23 2.

Teks 1.indd 22 2.
Teks 1.indd 22 2.

Teks 1.indd 22 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM PENILAIAN KUALITI KERJA PEMBERSIHAN KEMUDAHAN RAJAH 4 5.8% (6) 4.8% (5) 17.3% (18) 41.3% (43) Tidak Berpuas Hati Kurang Berpuas Hati Agak Berpuas Hati Berpuas Hati Sangat Berpuas Hati Sumber: Jabatan Audit Negara 30.8% (32) ii.
Penilaian Terhadap Perkhidmatan Kontraktor FM  Penilaian tahap kepuasan penghuni kuarters dinilai berdasarkan empat aspek utama berkaitan aduan penghuni yang memerlukan tindakan kontraktor FM iaitu tempoh respons kontraktor terhadap aduan, pelaksanaan kerja pembaikan dalam tempoh yang dinyatakan, kualiti kerja yang dilaksanakan dan pemantauan kerja oleh agensi berkaitan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 18.

ASPEK PENILAIAN TAHAP KEPUASAN PENGHUNI KUARTERS BIL.
ASPEK PENILAIAN KETERANGAN JADUAL 18 1.
Respons kontraktor terhadap aduan Tempoh masa yang diambil oleh kontraktor untuk melaksanakan pembaikan selepas aduan dilaporkan Kerja pembaikan dilaksanakan dalam tempoh yang dimaklumkan Tempoh pelaksanaan kerja penyenggaraan pihak kontraktor Kualiti kerja pembaikan Kualiti kerja pembaikan telah memenuhi fungsi asal dan kemas Pemantauan agensi berkaitan terhadap kerja kontraktor kontraktor FM Agensi pelaksana berkaitan seperti JKR/Perbadanan Putrajaya melaksanakan pemantauan terhadap kerja yang dilaksanakan 2.
3.

4.

Sumber: Jabatan Audit Negara  Analisis Audit terhadap empat aspek penilaian tersebut mendapati 26.5% hingga 39.7% responden berpuas hati dan antara 3.1% hingga 9.3% sangat berpuas hati dengan perkhidmatan yang diberikan.

Majoriti responden berpendapat agensi pelaksana perlu membuat pemantauan lebih kerap terhadap hasil kerja yang dilaksanakan oleh kontraktor.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Rajah 5.
1 - 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAJAH 5 PENILAIAN TAHAP PERKHIDMATAN KONTRAKTOR FM Respons kontraktor terhadap aduan 5.8 13.6 31.9 39.7 8.9 Tempoh pelaksanaan kerja penyenggaraan 7.8 16.7 27.6 38.5 9.3 Kualiti kerja pembaikan 8.6 19.1 29.2 36.2 7 Pemantauan agensi berkaitan terhadap kerja Pemantauan agensi berkaitan terhadap kontraktor kerja kontraktor 21 23.3 26.1 26.5 3.1 Tidak Berpuas Hati Kurang Berpuas Hati Agak Berpuas Hati Berpuas Hati Sangat Berpuas Hati 0% 20% 40% 60% 80% 100% Sumber: Jabatan Audit Negara Pendapat Aspek pembersihan kawasan dan perkhidmatan kontraktor FM Audit berada di tahap memuaskan.
5.2.

Pengurusan Aktiviti Pengurusan aktiviti meliputi penilaian terhadap prestasi kewangan, pembaikan dan pengubahsuaian tanpa rujukan as-built drawing, pengurusan kontrak penyenggaraan, penyenggaraan preventif, pengurusan pembaikan dan naik taraf unit kuarters kosong serta pemantauan oleh BPH/agensi pelaksana.

5.2.1.

Prestasi Kewangan BPH telah menerima peruntukan berjumlah RM401.24 juta bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 untuk aktiviti penyenggaraan, pembaikan dan naik taraf kuarters.
Pihak Audit mendapati BPH mengagihkan peruntukan bagi kerja-kerja penyenggaraan sejumlah RM72.29 juta (18.0%) kepada JKR Putrajaya, RM276.30 juta (68.9%) kepada PPj dan baki RM52.65 juta (13.1%) sebagai peruntukan untuk BPH.
a. Perbelanjaan BPH i. Berdasarkan peruntukan yang disalurkan kepada BPH bagi tahun 2017 hingga 2020 berjumlah RM401.24 juta, sejumlah RM72.29 juta (18%) telah diperuntukkan bagi kerja-kerja penyenggaraan dan pembaikan kuarters seluruh negara dan sejumlah RM64.11 juta (88.7%) telah dibelanjakan.

Butiran peruntukan dan perbelanjaan adalah seperti dalam Jadual 19.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 23 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya 1 - 23 2.

Teks 1.indd 23 2.

Teks 1.indd 23 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM JADUAL 19 PERUNTUKAN DAN PERBELANJAAN BPH BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.

TAHUN 1.

2.

3.

4.


2017 2018 2019 2020 JUMLAH PERUNTUKAN (RM Juta) (a) PERBELANJAAN (RM Juta) (b) BAKI (RM Juta) (a - b) PERATUS PERBELANJAAN (%) 23.94 20.60 13.00 14.75 72.29 23.22 17.54 11.80 11.55 64.11 0.72 3.06 1.20 3.20 8.18 97.0 85.1 90.8 78.3 88.7 Sumber: Waran Peruntukan, Laporan Perbelanjaan ii.

Analisis Audit mendapati prestasi perbelanjaan BPH bagi tahun 2017 adalah pada kadar 97.0%.
Bagaimanapun, prestasi perbelanjaan pada tahun 2018 lebih rendah berbanding tahun sebelumnya dan hanya mencapai 85.2%.

Prestasi perbelanjaan bagi tahun 2019 telah meningkat kepada 90.8% namun kembali menurun kepada 78.3% pada tahun 2020.

Maklum balas BPH yang diterima pada 3 Februari 2021 Prestasi perbelanjaan BPH tahun 2020 yang menurun berbanding peratusan tahun sebelumnya disebabkan beberapa faktor: a. BPH menerima penyaluran peruntukan tambahan Pakej Rangsangan Ekonomi Prihatin Rakyat Tahun 2020.
Terdapat kerja-kerja pembaikan telah dibayar Jadual 21. menggunakan peruntukan ini.

b. Kerja-kerja requisition yang berbeza setiap tahun menyebabkan jumlah perbelanjaan tidak menentu dari tahun ke tahun.

c. Penularan wabak Covid-19 di negara ini telah menyebabkan perbelanjaan BPH turut terganggu berikutan kerja-kerja yang tidak dapat dilaksanakan.

b. JKR Putrajaya i. JKR Putrajaya telah menerima peruntukan berjumlah RM52.65 juta bagi tempoh tahun 2017 sehingga 2020.
Perbelanjaan JKR Putrajaya adalah bagi pelaksanaan kerja-kerja penyenggaraan dan pembaikan kuarters jenis bertanah di kawasan Putrajaya oleh kontraktor yang dilantik secara sebut harga dan tender.

Butiran peruntukan dan perbelanjaan adalah seperti dalam Jadual 20.

JADUAL 20 PERUNTUKAN DAN PERBELANJAAN JKR PUTRAJAYA BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.

TAHUN PERUNTUKAN PERBELANJAAN (RM Juta) (RM Juta) BAKI RM JUTA 1.

2.

3.

4.
2.

3.

4.

2017 2018 2019 2020 JUMLAH 12.67 10.61 12.62 16.75 52.65 Sumber: Waran Peruntukan, Laporan Perbelanjaan 12.67 9.53 11.60 16.75 50.55 0 1.08 1.02 0 2.10 % 100 89.8 91.9 100 96.0 ii.

Analisis Audit mendapati prestasi perbelanjaan JKR Putrajaya bagi tahun 2017 dan 2020 telah mencapai 100%.

Pada tahun 2018 dan 2019 masing-masing merekodkan prestasi perbelanjaan berjumlah RM9.53 juta (89.8%) dan RM11.6 juta (91.9%).
c. Perbadanan Putrajaya i. PPj telah menerima peruntukan berjumlah RM276.3 juta bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

Perbelanjaan PPj adalah bagi kos penyenggaraan dan pembaikan kuarters jenis pangsapuri di kawasan Putrajaya melalui pelaksanaan kerja oleh kontraktor yang dilantik secara arahan kerja dan tender.

Butiran peruntukan dan perbelanjaan adalah seperti dalam PERUNTUKAN DAN PERBELANJAAN PPJ BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.
TAHUN PERUNTUKAN PERBELANJAAN (RM Juta) (RM Juta) BAKI RM JUTA JADUAL 21 1.

2.

3.

4.

2017 2018 2019 2020 59.24 85.57 86.49 45.00 59.24 62.57 67.49 34.64 JUMLAH 276.30 223.94 Sumber: Waran Peruntukan, Laporan Perbelanjaan 0 23 19 10.36 52.36 % 100 73.1 78.0 77.0 81.0 ii.

Analisis Audit mendapati PPj telah membelanjakan sejumlah RM59.24 juta (100%) pada tahun 2017.
Bagaimanapun pada tahun 2018 dan tahun 2019 menunjukkan penurunan prestasi perbelanjaan iaitu masing-masing berjumlah RM62.57 juta (73.1%) dan RM67.49 juta (78.0%).

Sehingga Disember 2020, perbelanjaan adalah sejumlah RM34.64 juta (77.0%).

1 - 24 1 - 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 25 2.

Teks 1.indd 24 2.
Teks 1.indd 24 2.

Teks 1.indd 24 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 PERUNTUKAN DAN PERBELANJAAN BPH BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.

TAHUN PERUNTUKAN (RM Juta) PERBELANJAAN (RM Juta) (RM Juta) PERBELANJAAN PERATUS JADUAL 19 1.

2.

3.

4.
2.

3.

4.

2017 2018 2019 2020 JUMLAH (a) 23.94 20.60 13.00 14.75 72.29 Sumber: Waran Peruntukan, Laporan Perbelanjaan (b) 23.22 17.54 11.80 11.55 64.11 BAKI (a - b) 0.72 3.06 1.20 3.20 8.18 (%) 97.0 85.1 90.8 78.3 88.7 ii.

Analisis Audit mendapati prestasi perbelanjaan BPH bagi tahun 2017 adalah pada kadar 97.0%.

Bagaimanapun, prestasi perbelanjaan pada tahun 2018 lebih rendah berbanding tahun sebelumnya dan hanya mencapai 85.2%.
Prestasi perbelanjaan bagi tahun 2019 telah meningkat kepada 90.8% namun kembali menurun kepada 78.3% pada tahun 2020.

Maklum balas BPH yang diterima pada 3 Februari 2021 Prestasi perbelanjaan BPH tahun 2020 yang menurun berbanding peratusan tahun sebelumnya disebabkan beberapa faktor: a. BPH menerima penyaluran peruntukan tambahan Pakej Rangsangan Ekonomi menggunakan peruntukan ini.

b. Kerja-kerja requisition yang berbeza setiap tahun menyebabkan jumlah perbelanjaan tidak menentu dari tahun ke tahun.
c. Penularan wabak Covid-19 di negara ini telah menyebabkan perbelanjaan BPH turut terganggu berikutan kerja-kerja yang tidak dapat dilaksanakan.

b. JKR Putrajaya i. JKR Putrajaya telah menerima peruntukan berjumlah RM52.65 juta bagi tempoh tahun 2017 sehingga 2020.

Perbelanjaan JKR Putrajaya adalah bagi pelaksanaan kerja-kerja penyenggaraan dan pembaikan kuarters jenis bertanah di kawasan Putrajaya oleh kontraktor yang dilantik secara sebut harga dan tender.
Butiran peruntukan dan perbelanjaan adalah seperti dalam Jadual 20.

JADUAL 20 PERUNTUKAN DAN PERBELANJAAN JKR PUTRAJAYA BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.

TAHUN PERUNTUKAN (RM Juta) PERBELANJAAN (RM Juta) BAKI RM JUTA 1.

2.

3.

4.

2017 2018 2019 2020 JUMLAH 12.67 10.61 12.62 16.75 52.65 Sumber: Waran Peruntukan, Laporan Perbelanjaan 12.67 9.53 11.60 16.75 50.55 0 1.08 1.02 0 2.10 % 100 89.8 91.9 100 96.0 ii.
Analisis Audit mendapati prestasi perbelanjaan JKR Putrajaya bagi tahun 2017 dan 2020 telah mencapai 100%.

Pada tahun 2018 dan 2019 masing-masing merekodkan prestasi perbelanjaan berjumlah RM9.53 juta (89.8%) dan RM11.6 juta (91.9%).

c. Perbadanan Putrajaya i. PPj telah menerima peruntukan berjumlah RM276.3 juta bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.
Perbelanjaan PPj adalah bagi kos penyenggaraan dan pembaikan kuarters jenis pangsapuri di kawasan Putrajaya melalui pelaksanaan kerja oleh kontraktor yang dilantik secara arahan kerja dan tender.

Butiran peruntukan dan perbelanjaan adalah seperti dalam Prihatin Rakyat Tahun 2020.

Terdapat kerja-kerja pembaikan telah dibayar Jadual 21.

JADUAL 21 PERUNTUKAN DAN PERBELANJAAN PPJ BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.

TAHUN PERUNTUKAN (RM Juta) PERBELANJAAN (RM Juta) BAKI RM JUTA 1.

2.

3.

4.
2.

3.

4.

2017 2018 2019 2020 59.24 85.57 86.49 45.00 59.24 62.57 67.49 34.64 JUMLAH 276.30 223.94 Sumber: Waran Peruntukan, Laporan Perbelanjaan 0 23 19 10.36 52.36 % 100 73.1 78.0 77.0 81.0 ii.

Analisis Audit mendapati PPj telah membelanjakan sejumlah RM59.24 juta (100%) pada tahun 2017.

Bagaimanapun pada tahun 2018 dan tahun 2019 menunjukkan penurunan prestasi perbelanjaan iaitu masing-masing berjumlah RM62.57 juta (73.1%) dan RM67.49 juta (78.0%).
Sehingga Disember 2020, perbelanjaan adalah sejumlah RM34.64 juta (77.0%).

1 - 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 25 - 25 2.

Teks 1.indd 25 2.
Teks 1.indd 25 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Maklum balas PPj yang diterima pada 3 Februari 2021 Penurunan prestasi perbelanjaan pada tahun 2018 dan 2019 disebabkan pelantikan kontraktor baharu yang sepatutnya mula dilantik pada pertengahan tahun 2018 hanya berjaya dilantik pada pertengahan tahun 2019 disebabkan: a. Arahan penangguhan ke atas perolehan tender terbuka daripada Kementerian Kewangan pada bulan Mei dan Jun 2018. b. Proses pelantikan Ahli Lembaga Perolehan Tender peringkat Perbadanan turut memberi kesan pada proses perolehan yang dilaksanakan.
c. PPj melantik kontraktor secara lanjutan kontrak selaras arahan Kementerian Kewangan sementara menunggu proses tender semula selesai.

Pendapat Prestasi perbelanjaan BPH adalah dalam julat 78.3% hingga Audit 90.8% dalam tempoh 2018 hingga 2020.

Tiada perancangan dalam perbelanjaan penyenggaraan oleh BPH terhadap JKR dan PPj.

Perbelanjaan tidak dipantau dan peruntukan yang dikeluarkan tidak dioptimumkan untuk tujuan penyenggaraan.

5.2.2.
5.2.2.

Pembaikan dan Pengubahsuaian Tanpa Rujukan As-Built Drawing a. Surat Arahan Ketua Pengarah Kerja Raya Bil.

2/2011 perenggan 4 menyatakan As-Built Drawing ialah lukisan bagi pembinaan yang telah siap dilaksanakan secara keseluruhan merangkumi semua sistem perkhidmatan dan fasiliti yang berkaitan termasuk dokumen-dokumen sokongan yang berkaitan seperti Manual Operasi dan Penyenggaraan, Sijil Pengujian dan Pentauliahan dan sebagainya.
b. Pihak Audit mendapati kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya melaksanakan kerja- kerja pembaikan dan penyenggaraan tidak bersandarkan kepada As-Built Drawing.

Keadaan ini berlaku disebabkan ketiadaan rekod As-Built Drawing yang disenggara atau disimpan oleh pihak BPH.

c. Lawatan Audit di dua unit kuarters jenis teres yang sedang dalam pembaikan major mendapati pengubahsuaian dibuat terhadap sistem saluran paip di luar spesifikasi asal seperti dalam Gambar 1 dan Gambar 3.
Tindakan pembetulan selepas teguran Audit telah diambil seperti dalam Gambar 2 dan Gambar 4.

1 - 26 1 - 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2.

Teks 1.indd 26 2.

Teks 1.indd 26 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM GAMBAR 1 GAMBAR 2 Sebelum Selepas No.

2, Jalan P11A5/8, Presint 11 - Saluran Air Dapur Diubah Suai dan Dibuang Terus ke Longkang (12.10.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.
2, Jalan P11A5/8, Presint 11 - Pembaikan Saluran Air Telah Dilaksanakan (09.03.2021) (Sumber: JKR Putrajaya) GAMBAR 3 GAMBAR 4 Sebelum Selepas No.

7, Jalan P11A5/6, Presint 11 - Saluran Paip Sinki dan Tandas Dipasang Di Luar Dinding (12.10.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.
7, Jalan P11A5/6, Presint 11 - Saluran Paip dan Sinki Telah Dipasang Di Dalam Dinding (03.02.2021) (Sumber: JKR Putrajaya) Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 Kontraktor sukar untuk mengenal pasti kedudukan paip asal yang berada di dalam dinding dan papak (concrete slab) kerana ketiadaan lukisan siap bina (as-built drawing).
Penyelesaian segera telah dilaksanakan dengan pengubahsuaian sementara terhadap sistem perpaipan bagi mengatasi masalah penghuni sebelum penambahbaikan kepada sistem perpaipan baharu dilaksanakan.

Pembaikan rumah kosong yang melibatkan kerja-kerja sistem saluran paip dan pendawaian elektrik dilakukan secara ditanam (conceal) dalam permukaan dinding disebabkan tidak melibatkan penghuni.

5.2.3.

Pengurusan Kontrak Penyenggaraan a.


Clause 5.1 Section A – SLA and KPI Kontrak FM PPj menyatakan penalti termasuk denda boleh dikenakan jika kontraktor tidak mencapai KPI 85% yang ditetapkan atau tidak menepati kehendak Perbadanan Representative.

Kadar penalti yang dikenakan ialah minimum RM100 bagi setiap hari kelewatan atau 10% dari harga kerja yang tidak disiapkan.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 27 Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Maklum balas PPj yang diterima pada 3 Februari 2021 Penurunan prestasi perbelanjaan pada tahun 2018 dan 2019 disebabkan pelantikan kontraktor baharu yang sepatutnya mula dilantik pada pertengahan tahun 2018 hanya berjaya dilantik pada pertengahan tahun 2019 disebabkan: a. Arahan penangguhan ke atas perolehan tender terbuka daripada Kementerian Kewangan pada bulan Mei dan Jun 2018. b. Proses pelantikan Ahli Lembaga Perolehan Tender peringkat Perbadanan turut memberi kesan pada proses perolehan yang dilaksanakan.
c. PPj melantik kontraktor secara lanjutan kontrak selaras arahan Kementerian Kewangan sementara menunggu proses tender semula selesai.

Pendapat Prestasi perbelanjaan BPH adalah dalam julat 78.3% hingga Audit 90.8% dalam tempoh 2018 hingga 2020.

Tiada perancangan dalam perbelanjaan penyenggaraan oleh BPH terhadap JKR dan PPj.

Perbelanjaan tidak dipantau dan peruntukan yang dikeluarkan tidak dioptimumkan untuk tujuan penyenggaraan.

5.2.2.
5.2.2.

Pembaikan dan Pengubahsuaian Tanpa Rujukan As-Built Drawing a. Surat Arahan Ketua Pengarah Kerja Raya Bil.

2/2011 perenggan 4 menyatakan As-Built Drawing ialah lukisan bagi pembinaan yang telah siap dilaksanakan secara keseluruhan merangkumi semua sistem perkhidmatan dan fasiliti yang berkaitan termasuk dokumen-dokumen sokongan yang berkaitan seperti Manual Operasi dan Penyenggaraan, Sijil Pengujian dan Pentauliahan dan sebagainya.
b. Pihak Audit mendapati kontraktor FM lantikan JKR Putrajaya melaksanakan kerja- kerja pembaikan dan penyenggaraan tidak bersandarkan kepada As-Built Drawing.

Keadaan ini berlaku disebabkan ketiadaan rekod As-Built Drawing yang disenggara atau disimpan oleh pihak BPH.

c. Lawatan Audit di dua unit kuarters jenis teres yang sedang dalam pembaikan major mendapati pengubahsuaian dibuat terhadap sistem saluran paip di luar spesifikasi asal seperti dalam Gambar 1 dan Gambar 3.
Tindakan pembetulan selepas teguran Audit telah diambil seperti dalam Gambar 2 dan Gambar 4.

1 - 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri GAMBAR 1 GAMBAR 2 Sebelum Selepas No.

2, Jalan P11A5/8, Presint 11 - Saluran Air Dapur Diubah Suai dan Dibuang Terus ke Longkang (12.10.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.
2, Jalan P11A5/8, Presint 11 - Pembaikan Saluran Air Telah Dilaksanakan (09.03.2021) (Sumber: JKR Putrajaya) GAMBAR 3 GAMBAR 4 Sebelum Selepas No.

7, Jalan P11A5/6, Presint 11 - Saluran Paip Sinki dan Tandas Dipasang Di Luar Dinding (12.10.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.
7, Jalan P11A5/6, Presint 11 - Saluran Paip dan Sinki Telah Dipasang Di Dalam Dinding (03.02.2021) (Sumber: JKR Putrajaya) Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 Kontraktor sukar untuk mengenal pasti kedudukan paip asal yang berada di dalam dinding dan papak (concrete slab) kerana ketiadaan lukisan siap bina (as-built drawing).
Penyelesaian segera telah dilaksanakan dengan pengubahsuaian sementara terhadap sistem perpaipan bagi mengatasi masalah penghuni sebelum penambahbaikan kepada sistem perpaipan baharu dilaksanakan.

Pembaikan rumah kosong yang melibatkan kerja-kerja sistem saluran paip dan pendawaian elektrik dilakukan secara ditanam (conceal) dalam permukaan dinding disebabkan tidak melibatkan penghuni.

5.2.3.

Pengurusan Kontrak Penyenggaraan a.


Clause 5.1 Section A – SLA and KPI Kontrak FM PPj menyatakan penalti termasuk denda boleh dikenakan jika kontraktor tidak mencapai KPI 85% yang ditetapkan atau tidak menepati kehendak Perbadanan Representative.

Kadar penalti yang dikenakan ialah minimum RM100 bagi setiap hari kelewatan atau 10% dari harga kerja yang tidak disiapkan.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 27 - 27 2.
Teks 1.indd 27 2.

Teks 1.indd 27 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 b. Semakan Audit mendapati Kontrak FM PPj tidak menjelaskan jenis aduan kecemasan, minor atau major.

Semakan Audit selanjutnya mendapati rekod aduan yang diselenggarakan kontraktor tidak menyatakan mengenai kategori tersebut.

Keadaan ini berlaku disebabkan kelemahan penyediaan dokumen kontrak dan juga borang aduan.
Sehubungan itu pihak Audit tidak dapat mengukur pencapaian KPI dan jumlah penalti yang sepatutnya dikenakan.

Maklum balas PPj yang diterima pada 3 dan 20 Februari 2021 PPj memaklumkan bahawa KPI yang terdapat di dalam Klausa 5.1 dokumen Kontrak adalah berdasarkan response time terhadap aduan.

Tempoh penyelesaian aduan berbeza dan bergantung kepada jenis kerosakan.
Memandangkan pemantauan terhadap kontraktor dilaksanakan secara manual, sukar bagi PPj membuat pemantauan bagi setiap aduan yang diterima oleh pihak kontraktor.

Walau bagaimanapun pihak PPj sedang membangunkan satu sistem yang boleh mengira KPI kontraktor.

Pendapat Pematuhan terma kontrak berkenaan SLA oleh kontraktor FM Audit lantikan PPj adalah kurang teratur.

Kelemahan penyediaan dokumen kontrak dan juga borang aduan menyebabkan kenaan penalti tidak dapat dilaksanakan.

5.2.4.
5.2.4.

Penyenggaraan Preventif Surat Pekeliling Am Bil.

2 Tahun 1995, Pengurusan Penyelenggaraan – Pewujudan Sistem Penyenggaraan Yang Dirancang menyatakan Penyenggaraan Preventif ialah Sumber: Sistem SAKU, JKR kerja-kerja memeriksa, servis, membaiki atau mengganti komponen atau sumber fizikal secara teratur mengikut jadual yang ditetapkan.

Tujuan utama ialah untuk mengurangkan kerosakan sumber fizikal supaya ianya dapat beroperasi dengan cekap secara berterusan.
a. Penyenggaraan Lanskap yang Tidak Dilaksanakan i. Skop Perkhidmatan FM di dokumen kontrak JKR Putrajaya menetapkan kerja- kerja penyenggaraan lanskap bagi rumah kuarters jenis banglo, berkembar dan teres.

Kerja penyenggaraan yang perlu dilaksanakan secara berjadual antaranya ialah pemangkasan pokok pagar bagi semua jenis kuarters bertanah dan pemotongan rumput bagi rumah jenis banglo yang perlu dilaksanakan setiap bulan.
Pemotongan rumput serta memotong pokok melibatkan unit kuarters kosong adalah atas arahan Pegawai Penguasa Fasiliti (FSO).

1 - 28 1 - 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2.

Teks 1.indd 28 2.

Teks 1.indd 28 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM ii.
Analisis Audit terhadap data aduan melalui sistem SAKU bagi tempoh bulan April 2019 hingga Jun 2020 mendapati sebanyak 201 aduan mengenai masalah rumput dan 113 pokok pagar yang tidak disenggara di kuarters berpenghuni dan kuarters kosong adalah seperti dalam Jadual 22 dan Jadual 23.
JADUAL 22 LOKASI ADUAN PENYENGGARAAN LANSKAP BAGI TEMPOH BULAN APRIL 2019 HINGGA JUN 2020 JENIS ADUAN RUMPUT POKOK PAGAR LOKASI Presint 8 Presint 9 Presint 10 Presint 11 Presint 14 Presint 15 Presint 16 Presint 18 JUMLAH Sumber: Sistem SAKU, JKR 14 25 25 80 37 8 6 6 201 9 13 15 48 7 6 5 10 113 JADUAL 23 STATUS ADUAN LANSKAP BAGI TEMPOH BULAN APRIL 2019 HINGGA JUN 2020 JENIS ADUAN ADUAN DITERIMA ADUAN SELESAI ADUAN TIDAK SELESAI ADUAN BATAL Rumput Pokok Pagar JUMLAH 201 113 314 117 78 195 6 4 10 78 31 109 iii.
Analisis lanjut Audit mendapati 109 aduan rumput dan pokok pagar yang dibatalkan adalah disebabkan luar bidang kuasa JKR (kawasan berada dalam bidang kuasa PPj), di luar skop penyenggaraan kontraktor FM dan aduan yang bertindih.

Manakala 10 aduan yang tidak selesai ialah aduan di dalam tindakan kontraktor FM.

iv.
iv.

Lawatan Audit terhadap unit kuarters kosong jenis berkembar dan teres mendapati keadaan kawasan rumah tidak disenggara dengan baik dan keadaan rumput yang tidak dipotong serta pokok pagar yang tidak dipangkas.

Keadaan ini menyumbang kepada masalah kawalan serangga dan binatang berbisa serta pemandangan yang boleh menjejaskan imej Kerajaan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Gambar 5 dan Gambar 7.

Tindakan pembetulan selepas teguran Audit telah diambil seperti dalam Gambar 6 dan Gambar 8.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 29 Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 b. Semakan Audit mendapati Kontrak FM PPj tidak menjelaskan jenis aduan kecemasan, minor atau major.

Semakan Audit selanjutnya mendapati rekod aduan yang diselenggarakan kontraktor tidak menyatakan mengenai kategori tersebut.
Keadaan ini berlaku disebabkan kelemahan penyediaan dokumen kontrak dan juga borang aduan.

Sehubungan itu pihak Audit tidak dapat mengukur pencapaian KPI dan jumlah penalti yang sepatutnya dikenakan.

Maklum balas PPj yang diterima pada 3 dan 20 Februari 2021 PPj memaklumkan bahawa KPI yang terdapat di dalam Klausa 5.1 dokumen Kontrak adalah berdasarkan response time terhadap aduan.

Tempoh penyelesaian aduan berbeza dan bergantung kepada jenis kerosakan.
Memandangkan pemantauan terhadap kontraktor dilaksanakan secara manual, sukar bagi PPj membuat pemantauan bagi setiap aduan yang diterima oleh pihak kontraktor.

Walau bagaimanapun pihak PPj sedang membangunkan satu sistem yang boleh mengira KPI kontraktor.

Pendapat Pematuhan terma kontrak berkenaan SLA oleh kontraktor FM Audit lantikan PPj adalah kurang teratur.

Kelemahan penyediaan dokumen kontrak dan juga borang aduan menyebabkan kenaan penalti tidak dapat dilaksanakan.

5.2.4.
5.2.4.

Penyenggaraan Preventif Surat Pekeliling Am Bil.

2 Tahun 1995, Pengurusan Penyelenggaraan – Pewujudan kerja-kerja memeriksa, servis, membaiki atau mengganti komponen atau sumber fizikal secara teratur mengikut jadual yang ditetapkan.

Tujuan utama ialah untuk mengurangkan kerosakan sumber fizikal supaya ianya dapat beroperasi dengan cekap secara berterusan.
a. Penyenggaraan Lanskap yang Tidak Dilaksanakan i. Skop Perkhidmatan FM di dokumen kontrak JKR Putrajaya menetapkan kerja- kerja penyenggaraan lanskap bagi rumah kuarters jenis banglo, berkembar dan teres.

Kerja penyenggaraan yang perlu dilaksanakan secara berjadual antaranya ialah pemangkasan pokok pagar bagi semua jenis kuarters bertanah dan pemotongan rumput bagi rumah jenis banglo yang perlu dilaksanakan setiap bulan.
Pemotongan rumput serta memotong pokok melibatkan unit kuarters kosong adalah atas arahan Pegawai Penguasa Fasiliti (FSO).

1 - 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri ii.
Analisis Audit terhadap data aduan melalui sistem SAKU bagi tempoh bulan April 2019 hingga Jun 2020 mendapati sebanyak 201 aduan mengenai masalah rumput dan 113 pokok pagar yang tidak disenggara di kuarters berpenghuni dan kuarters kosong adalah seperti dalam Jadual 22 dan Jadual 23.
JADUAL 22 LOKASI ADUAN PENYENGGARAAN LANSKAP BAGI TEMPOH BULAN APRIL 2019 HINGGA JUN 2020 LOKASI Presint 8 Presint 9 Presint 10 Presint 11 Presint 14 Presint 15 Presint 16 Presint 18 JUMLAH Sumber: Sistem SAKU, JKR JENIS ADUAN RUMPUT POKOK PAGAR 14 25 25 80 37 8 6 6 201 9 13 15 48 7 6 5 10 113 JADUAL 23 STATUS ADUAN LANSKAP BAGI TEMPOH BULAN APRIL 2019 HINGGA JUN 2020 JENIS ADUAN ADUAN DITERIMA ADUAN SELESAI ADUAN TIDAK SELESAI ADUAN BATAL Rumput Pokok Pagar JUMLAH 201 113 314 117 78 195 6 4 10 78 31 109 Sistem Penyenggaraan Yang Dirancang menyatakan Penyenggaraan Preventif ialah Sumber: Sistem SAKU, JKR iii.
Analisis lanjut Audit mendapati 109 aduan rumput dan pokok pagar yang dibatalkan adalah disebabkan luar bidang kuasa JKR (kawasan berada dalam bidang kuasa PPj), di luar skop penyenggaraan kontraktor FM dan aduan yang bertindih.

Manakala 10 aduan yang tidak selesai ialah aduan di dalam tindakan kontraktor FM.

iv.
iv.

Lawatan Audit terhadap unit kuarters kosong jenis berkembar dan teres mendapati keadaan kawasan rumah tidak disenggara dengan baik dan keadaan rumput yang tidak dipotong serta pokok pagar yang tidak dipangkas.

Keadaan ini menyumbang kepada masalah kawalan serangga dan binatang berbisa serta pemandangan yang boleh menjejaskan imej Kerajaan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Gambar 5 dan Gambar 7.

Tindakan pembetulan selepas teguran Audit telah diambil seperti dalam Gambar 6 dan Gambar 8.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 29 - 29 2.

Teks 1.indd 29 2.

Teks 1.indd 29 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 GAMBAR 5 GAMBAR 6 Sebelum Selepas No.

29 P16F, Presint 16 - Rumput Tidak Dipotong dan Pokok Pagar Tidak Dipangkas (01.10.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.
29 P16F, Presint 16 - Tindakan Pemotongan Rumput dan Pokok Pagar Telah Dilaksanakan (22.01.2021) (Sumber: JKR Putrajaya) GAMBAR 7 GAMBAR 8 Sebelum Selepas No.

1 P8E2/1, Presint 8 - Rumput yang tidak dipotong (21.10.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.
1 P8E2/1, Presint 8 - Pemotongan Rumput Telah Dilaksanakan (22.01.2021) (Sumber: JKR Putrajaya) Maklum balas JKR Putrajaya yang diterima pada 3 Februari 2021 Kerja-kerja penyenggaraan berjadual termasuk kerja pemotongan rumput bagi kuarters banglo dilakukan sebulan sekali berdasarkan Bill of Quantities (BQ).

Pemotongan rumput bagi rumah kosong pula berdasarkan maklumat BPH yang dimaklumkan dari semasa ke semasa.
Pendapat Penyaluran senarai unit kuarters kosong yang tidak dibuat Audit secara berkala oleh BPH menyukarkan JKR untuk mengeluarkan arahan pemotongan rumput kepada kontraktor FM.

b. Penyenggaraan Saluran Air Hujan (Gutter) di Bumbung Rumah Sumber: Sistem SAKU, JKR JUMLAH 141 19 29 i.

Section 6 Senarai Bill of Quantities (BQ) di dokumen kontrak FM menyatakan kerja menyenggara sistem saluran air hujan dilaksanakan berdasarkan arahan FSO, JKR Putrajaya.
Berdasarkan proses kerja pengurusan aduan, kerja-kerja penyenggaraan gutter dilaksanakan berdasarkan aduan penghuni.

Analisis Audit terhadap data aduan melalui sistem SAKU bagi tempoh bulan April 2019 1 - 30 1 - 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri ii.

Analisis lanjut Audit mendapati 29 aduan gutter yang dibatalkan adalah aduan bertindih yang dibuat oleh penghuni terhadap masalah yang sama.
Manakala 19 aduan yang tidak selesai ialah aduan di dalam tindakan kontraktor FM.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 31 2.

Teks 1.indd 30 2.

Teks 1.indd 30 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM hingga Jun 2020 mendapati sebanyak 141 aduan penghuni melibatkan masalah gutter yang tersumbat, saluran ditumbuhi pokok, saluran rosak dan bocor adalah seperti dalam Jadual 24 dan Jadual 25.
JADUAL 24 LOKASI ADUAN MASALAH GUTTER BAGI TEMPOH BULAN APRIL 2019 HINGGA JUN 2020 LOKASI ADUAN GUTTER JADUAL 25 STATUS ADUAN MASALAH GUTTER BAGI TEMPOH BULAN APRIL 2019 HINGGA JUN 2020 BULAN LAPORAN ADUAN DITERIMA ADUAN SELESAI ADUAN TIDAK SELESAI ADUAN BATAL Presint 8 Presint 9 Presint 10 Presint 11 Presint 14 Presint 15 Presint 16 Presint 18 Sumber: Sistem SAKU, JKR JUMLAH April 2019 Mei 2019 Jun 2019 Julai 2019 Ogos 2019 September 2019 Oktober 2019 November 2019 Disember 2019 Januari 2020 Februari 2020 Mac 2020 April 2020 Mei 2020 Jun Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 GAMBAR 5 GAMBAR 6 Sebelum Selepas No.
29 P16F, Presint 16 No.

29 P16F, Presint 16 - Rumput Tidak Dipotong dan Pokok Pagar - Tindakan Pemotongan Rumput dan Pokok Tidak Dipangkas (01.10.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Pagar Telah Dilaksanakan (22.01.2021) (Sumber: JKR Putrajaya) GAMBAR 7 GAMBAR 8 Sebelum Selepas No.

1 P8E2/1, Presint 8 - Rumput yang tidak dipotong (21.10.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.
1 P8E2/1, Presint 8 - Pemotongan Rumput Telah Dilaksanakan (22.01.2021) (Sumber: JKR Putrajaya) Maklum balas JKR Putrajaya yang diterima pada 3 Februari 2021 Kerja-kerja penyenggaraan berjadual termasuk kerja pemotongan rumput bagi kuarters banglo dilakukan sebulan sekali berdasarkan Bill of Quantities (BQ).

Pemotongan rumput bagi rumah kosong pula berdasarkan maklumat BPH yang dimaklumkan dari semasa ke semasa.
Pendapat Penyaluran senarai unit kuarters kosong yang tidak dibuat Audit secara berkala oleh BPH menyukarkan JKR untuk mengeluarkan arahan pemotongan rumput kepada kontraktor FM.

b. Penyenggaraan Saluran Air Hujan (Gutter) di Bumbung Rumah i.

Section 6 Senarai Bill of Quantities (BQ) di dokumen kontrak FM menyatakan kerja menyenggara sistem saluran air hujan dilaksanakan berdasarkan arahan FSO, JKR Putrajaya.
Berdasarkan proses kerja pengurusan aduan, kerja-kerja penyenggaraan gutter dilaksanakan berdasarkan aduan penghuni.

Analisis Audit terhadap data aduan melalui sistem SAKU bagi tempoh bulan April 2019 1 - 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri hingga Jun 2020 mendapati sebanyak 141 aduan penghuni melibatkan masalah gutter yang tersumbat, saluran ditumbuhi pokok, saluran rosak dan bocor adalah seperti dalam Jadual 24 dan Jadual 25.
JADUAL 24 LOKASI ADUAN MASALAH GUTTER BAGI TEMPOH BULAN APRIL 2019 HINGGA JUN 2020 LOKASI ADUAN GUTTER Presint 8 Presint 9 Presint 10 Presint 11 Presint 14 Presint 15 Presint 16 Presint 18 Sumber: Sistem SAKU, JKR JUMLAH 11 22 29 74 2 0 2 1 141 JADUAL 25 STATUS ADUAN MASALAH GUTTER BAGI TEMPOH BULAN APRIL 2019 HINGGA JUN 2020 BULAN LAPORAN ADUAN DITERIMA ADUAN SELESAI ADUAN TIDAK SELESAI ADUAN BATAL April 2019 Mei 2019 Jun 2019 Julai 2019 Ogos 2019 September 2019 Oktober 2019 November 2019 Disember 2019 Januari 2020 Februari 2020 Mac 2020 April 2020 Mei 2020 Jun 2020 1 0 15 7 21 6 14 16 14 9 12 5 10 4 7 JUMLAH 141 Sumber: Sistem SAKU, JKR 1 0 15 4 15 4 8 7 12 5 6 4 5 2 5 93 19 29 ii.
Analisis lanjut Audit mendapati 29 aduan gutter yang dibatalkan adalah aduan bertindih yang dibuat oleh penghuni terhadap masalah yang sama.

Manakala 19 aduan yang tidak selesai ialah aduan di dalam tindakan kontraktor FM.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 31 - 31 2.

Teks 1.indd 31 2.

Teks 1.indd 31 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 iii.
Lawatan Audit ke Presint 8, 9, 11, 15 dan 16 juga mendapati masalah c. Kawalan Makhluk Perosak dan Binatang Berbisa penyenggaraan gutter di unit kuarters tidak diambil tindakan oleh FSO, JKR Putrajaya.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Gambar 9 dan Gambar 11.

Tindakan pembetulan selepas teguran Audit telah diambil adalah seperti dalam Gambar 10 dan Gambar 12.

GAMBAR 9 GAMBAR 10 Sebelum Selepas No.


60 P11A 5/1, Presint 11 - Gutter yang Tersumbat dan Ditumbuhi Pokok (12.10.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.

12 P11A 5/1, Presint 11 - Gutter yang Telah Disenggara (12.01.2021) (Sumber: JKR Putrajaya) GAMBAR 11 GAMBAR 12 Sebelum Selepas No.

60 P11A5/1, Presint 11 - Gutter yang Telah Rosak (12.10.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.
60 P11A5/1, Presint 11 - Gutter yang Rosak Telah Diambil Tindakan oleh Kontraktor (26.01.2021) (Sumber: JKR Putrajaya) Maklum balas JKR Putrajaya yang diterima pada 3 Februari 2021 Aduan melibatkan masalah gutter yang tersumbat, saluran ditumbuhi pokok, saluran rosak dan bocor diambil tindakan secara berperingkat.

Perkara ini ada dimaklumkan kepada kontraktor melalui mesyuarat bulanan.
Bagaimanapun arahan kepada kontraktor bagi melaksanakan pemeriksaan dan pembaikan gutter secara berkala telah dilaksanakan oleh JKR.

Sebagai penambahbaikan kontrak FM yang baharu, kerja-kerja pembersihan gutter telah dimasukkan sebagai kerja penyenggaraan berjadual.

1 - 32 1 - 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya i.
Section A Specification for Housekeeping Services and Pest Control untuk kontrak penyenggaraan pangsapuri menyatakan bahawa penyenggaraan kawalan makhluk perosak dan binatang berbisa diperuntukkan antaranya melibatkan semburan anai-anai, tikus, nyamuk dan memusnahkan sarang tebuan serta lebah.

ii.

Bagaimanapun, pihak Audit mendapati perkhidmatan penyenggaraan kawalan makhluk perosak dan binatang berbisa bagi penyenggaraan rumah bertanah tidak dimasukkan sebagai skop kerja penyenggaraan berjadual.

iii.
iii.

Analisis Audit terhadap data aduan melalui sistem SAKU bagi tempoh bulan April 2019 hingga Jun 2020 mendapati sebanyak 166 aduan penghuni mengenai serangan anai-anai, 72 gangguan tikus, 72 masalah nyamuk, 133 masalah semut dan 64 gangguan ular di kuarters yang diduduki adalah seperti dalam Jadual 26 dan Jadual 27.
LOKASI ADUAN MAKHLUK PEROSAK DAN BINATANG BERBISA BAGI TEMPOH BULAN APRIL 2019 HINGGA JUN 2020 JADUAL 26 JENIS ADUAN ANAI-ANAI TIKUS NYAMUK SEMUT ULAR LOKASI Presint 8 Presint 9 Presint 10 Presint 11 Presint 14 Presint 15 Presint 16 Presint 18 JUMLAH 166 Sumber: Sistem SAKU, JKR Anai-Anai Tikus Nyamuk Semut Ular JUMLAH Sumber: Sistem SAKU, JKR Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 33 JADUAL 27 STATUS ADUAN MAKHLUK PEROSAK DAN BINATANG BERBISA BAGI TEMPOH BULAN APRIL 2019 HINGGA JUN 2020 JENIS ADUAN ADUAN DITERIMA ADUAN SELESAI ADUAN TIDAK SELESAI ADUAN BATAL 2.
Teks 1.indd 32 2.

Teks 1.indd 32 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM penyenggaraan gutter di unit kuarters tidak diambil tindakan oleh FSO, JKR Putrajaya.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Gambar 9 dan Gambar 11.

Tindakan pembetulan selepas teguran Audit telah diambil adalah seperti dalam Gambar 10 dan Gambar 12.

GAMBAR 9 GAMBAR 10 Sebelum Selepas No.

60 P11A 5/1, Presint 11 - Gutter yang Tersumbat dan Ditumbuhi Pokok (12.10.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.
12 P11A 5/1, Presint 11 - Gutter yang Telah Disenggara (12.01.2021) (Sumber: JKR Putrajaya) GAMBAR 11 GAMBAR 12 Sebelum Selepas No.

60 P11A5/1, Presint 11 - Gutter yang Telah Rosak (12.10.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.
60 P11A5/1, Presint 11 - Gutter yang Rosak Telah Diambil Tindakan oleh Kontraktor (26.01.2021) (Sumber: JKR Putrajaya) Maklum balas JKR Putrajaya yang diterima pada 3 Februari 2021 Aduan melibatkan masalah gutter yang tersumbat, saluran ditumbuhi pokok, saluran rosak dan bocor diambil tindakan secara berperingkat.

Perkara ini ada dimaklumkan kepada kontraktor melalui mesyuarat bulanan.
Bagaimanapun arahan kepada kontraktor bagi melaksanakan pemeriksaan dan pembaikan gutter secara berkala telah dilaksanakan oleh JKR.

Sebagai penambahbaikan kontrak FM yang baharu, kerja-kerja pembersihan gutter telah dimasukkan sebagai kerja penyenggaraan berjadual.

1 - 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri iii.

Lawatan Audit ke Presint 8, 9, 11, 15 dan 16 juga mendapati masalah c. Kawalan Makhluk Perosak dan Binatang Berbisa i.
Section A Specification for Housekeeping Services and Pest Control untuk kontrak penyenggaraan pangsapuri menyatakan bahawa penyenggaraan kawalan makhluk perosak dan binatang berbisa diperuntukkan antaranya melibatkan semburan anai-anai, tikus, nyamuk dan memusnahkan sarang tebuan serta lebah.

ii.

Bagaimanapun, pihak Audit mendapati perkhidmatan penyenggaraan kawalan makhluk perosak dan binatang berbisa bagi penyenggaraan rumah bertanah tidak dimasukkan sebagai skop kerja penyenggaraan berjadual.

iii.
iii.

Analisis Audit terhadap data aduan melalui sistem SAKU bagi tempoh bulan April 2019 hingga Jun 2020 mendapati sebanyak 166 aduan penghuni mengenai serangan anai-anai, 72 gangguan tikus, 72 masalah nyamuk, 133 masalah semut dan 64 gangguan ular di kuarters yang diduduki adalah seperti dalam Jadual 26 dan Jadual 27.
JADUAL 26 LOKASI ADUAN MAKHLUK PEROSAK DAN BINATANG BERBISA BAGI TEMPOH BULAN APRIL 2019 HINGGA JUN 2020 LOKASI Presint 8 Presint 9 Presint 10 Presint 11 Presint 14 Presint 15 Presint 16 Presint 18 ANAI-ANAI TIKUS NYAMUK SEMUT ULAR JENIS ADUAN JUMLAH 166 Sumber: Sistem SAKU, JKR JADUAL 27 STATUS ADUAN MAKHLUK PEROSAK DAN BINATANG BERBISA BAGI TEMPOH BULAN APRIL 2019 HINGGA JUN 2020 JENIS ADUAN ADUAN DITERIMA ADUAN SELESAI ADUAN TIDAK SELESAI ADUAN BATAL Anai-Anai Tikus Nyamuk Semut Ular JUMLAH Sumber: Sistem SAKU, JKR 166 72 72 133 64 507 61 22 41 43 44 211 14 5 6 3 5 33 91 45 25 87 15 263 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 33 Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya - 33 2.
Teks 1.indd 33 2.

Teks 1.indd 33 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM iv.

Analisis lanjut Audit mendapati 263 aduan terhadap makhluk perosak dan Pendapat Skop kontrak semasa tidak memasukkan penyenggaraan binatang berbisa yang dibatalkan adalah disebabkan ianya di luar skop Audit kawalan makhluk perosak dan binatang berbisa dalam kontraktor FM.

Manakala 33 aduan yang tidak selesai ialah aduan di dalam tindakan kontraktor FM.
v. Lawatan Audit ke Presint 14 mendapati kuarters bertanah diserang anai-anai menyebabkan kerosakan serius yang menjejaskan struktur dan kelengkapan di kuarters.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Gambar 13 dan Gambar 15.

Tindakan pembetulan selepas teguran Audit telah diambil adalah seperti dalam Gambar 14 dan Gambar 16.

GAMBAR 13 GAMBAR 14 Sebelum Selepas No.

9 P14B2/1, Presint 14 - Siling yang Runtuh Akibat Dimakan Anai-anai (25.11.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.
9 P14B2/1, Presint 14 - Siling yang Telah Diganti (18.12.2020) (Sumber: JKR Putrajaya) GAMBAR 15 GAMBAR 16 Sebelum Selepas No.

9 P14B2/1, Presint 14 - Lantai Parquet yang Dimakan Anai-anai (25.11.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.

9 P14B2/1, Presint 14 - Lantai Telah Ditukar Kepada Jubin (18.12.2020) (Sumber: JKR Putrajaya) Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 Aduan penyenggaraan kawalan makhluk perosak dalam rumah perlu dibuat oleh penghuni kuarters.
Aduan makhluk perosak dalam SAKU disalurkan kepada kontraktor secara manual bagi menangani masalah tersebut.

Kontraktor kawalan makhluk perosak dan binatang berbisa yang dilantik telah menyediakan jadual penyenggaraan berkala.

Sebagai penambahbaikan, carta alir pengurusan aduan melibatkan aduan mengenai makhluk perosak telah diwujudkan dalam carta alir kerja penyenggaraan.
1 - 34 1 - 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri penyenggaraan berjadual bagi mengelakkan kerosakan struktur kuarters yang boleh meningkatkan kos pembaikan kuarters dan juga menimbulkan gangguan kepada ketenteraman penghuni.

5.2.5.

Pengurusan Pembaikan dan Naik Taraf Unit Kuarters Kosong Pengurusan pembaikan dan naik taraf unit kuarters kosong dikawal selia oleh BPH secara keseluruhannya.
Pengosongan unit kuarters antaranya disebabkan arahan pertukaran tempat bertugas atau perpindahan ke rumah milik sendiri.

Jenis pembaikan kerosakan dibahagikan kepada dua iaitu kategori minor dan major bagi tujuan memulihkan aset kepada keadaan asal.

Kerja naik taraf melibatkan penggantian aset bagi meningkatkan keupayaan dan jangka hayat.

Tafsiran kerosakan yang digunakan BPH adalah seperti dalam Jadual 28.
JENIS PEMBAIKAN KEROSAKAN DAN NAIK TARAF UNIT KUARTERS KOSONG KEROSAKAN MINOR KEROSAKAN MAJOR JADUAL 28 Keretakan yang besar (dinding, lantai) Keretakan beam atau column Kebocoran bumbung yang sukar di kesan Kesan air di dinding/lantai yang sukar dikesan puncanya Masalah pendawaian elektrik Masalah sistem perpaipan yang serius Penggantian pintu bilik Penggantian semua lockset Penggantian kelengkapan Kerja mengecat Penggantian eletrical fitting Penggantian lantai parquet Penggantian pemegang tingkap Penggantian pintu/kabinet dapur Penggantian kabinet pakaian Penggantian cermin pintu Penggantian pagar ampaian Kegagalan lapisan kalis lembap Masalah sistem air panas Penggantian kaunter dapur yang rosak Masalah saluran tersumbat yang serius Menggantikan tangki air Membaiki rumah terbakar - - - - - Pembaikan paip bocor dalam dinding yang mudah seperti stopcock Penggantian jubin dinding yang tertanggal Sumber: Unit Senggaraan BPH Nota: Maklumat Ini Dikemukakan oleh Pegawai Namun Tidak Tercatat Dalam SOP BPH 5.2.5.1.
Pengurusan Pembaikan dan Naik Taraf Unit Kuarters Kosong dengan Kerosakan Minor a.

Unit Senggara, SPK menguruskan pembaikan dan naik taraf unit kuarters kosong sebelum ditawarkan semula kepada penghuni yang baharu.

Berdasarkan proses kerja Unit Senggara, proses pembaikan bermula selepas Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 35 2.

Teks 1.indd 34 2.
Teks 1.indd 34 2.

Teks 1.indd 34 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 iv.

Analisis lanjut Audit mendapati 263 aduan terhadap makhluk perosak dan Pendapat Skop kontrak semasa tidak memasukkan penyenggaraan binatang berbisa yang dibatalkan adalah disebabkan ianya di luar skop Audit kawalan makhluk perosak dan binatang berbisa dalam kontraktor FM.
Manakala 33 aduan yang tidak selesai ialah aduan di dalam tindakan kontraktor FM.

v. Lawatan Audit ke Presint 14 mendapati kuarters bertanah diserang anai-anai menyebabkan kerosakan serius yang menjejaskan struktur dan kelengkapan di kuarters.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Gambar 13 dan Gambar 15.

Tindakan pembetulan selepas teguran Audit telah diambil adalah seperti dalam Gambar 14 dan Gambar 16.

GAMBAR 13 GAMBAR 14 Sebelum Selepas No.


9 P14B2/1, Presint 14 - Siling yang Runtuh Akibat Dimakan Anai-anai (25.11.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.

9 P14B2/1, Presint 14 - Siling yang Telah Diganti (18.12.2020) (Sumber: JKR Putrajaya) GAMBAR 15 GAMBAR 16 Sebelum Selepas No.

9 P14B2/1, Presint 14 - Lantai Parquet yang Dimakan Anai-anai (25.11.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) No.
9 P14B2/1, Presint 14 - Lantai Telah Ditukar Kepada Jubin (18.12.2020) (Sumber: JKR Putrajaya) Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 Aduan penyenggaraan kawalan makhluk perosak dalam rumah perlu dibuat oleh penghuni kuarters.

Aduan makhluk perosak dalam SAKU disalurkan kepada kontraktor secara manual bagi menangani masalah tersebut.

Kontraktor kawalan makhluk perosak dan binatang berbisa yang dilantik telah menyediakan jadual penyenggaraan berkala.
Sebagai penambahbaikan, carta alir pengurusan aduan melibatkan aduan mengenai makhluk perosak telah diwujudkan dalam carta alir kerja penyenggaraan.

1 - 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri penyenggaraan berjadual bagi mengelakkan kerosakan struktur kuarters yang boleh meningkatkan kos pembaikan kuarters dan juga menimbulkan gangguan kepada ketenteraman penghuni.

5.2.5.
5.2.5.

Pengurusan Pembaikan dan Naik Taraf Unit Kuarters Kosong Pengurusan pembaikan dan naik taraf unit kuarters kosong dikawal selia oleh BPH secara keseluruhannya.

Pengosongan unit kuarters antaranya disebabkan arahan pertukaran tempat bertugas atau perpindahan ke rumah milik sendiri.

Jenis pembaikan kerosakan dibahagikan kepada dua iaitu kategori minor dan major bagi tujuan memulihkan aset kepada keadaan asal.

Kerja naik taraf melibatkan penggantian aset bagi meningkatkan keupayaan dan jangka hayat.
Tafsiran kerosakan yang digunakan BPH adalah seperti dalam Jadual 28.
JADUAL 28 JENIS PEMBAIKAN KEROSAKAN DAN NAIK TARAF UNIT KUARTERS KOSONG KEROSAKAN MINOR KEROSAKAN MAJOR Penggantian pintu bilik Penggantian semua lockset Penggantian kelengkapan Kerja mengecat Penggantian eletrical fitting Penggantian lantai parquet Keretakan yang besar (dinding, lantai) Keretakan beam atau column Kebocoran bumbung yang sukar di kesan Kesan air di dinding/lantai yang sukar dikesan puncanya Masalah pendawaian elektrik Masalah sistem perpaipan yang serius Kegagalan lapisan kalis lembap Masalah sistem air panas Penggantian kaunter dapur yang rosak Masalah saluran tersumbat yang serius Penggantian pemegang tingkap Penggantian pintu/kabinet dapur Penggantian kabinet pakaian Penggantian cermin pintu Penggantian pagar ampaian Pembaikan paip bocor dalam dinding yang mudah seperti stopcock Penggantian jubin dinding yang tertanggal Menggantikan tangki air Membaiki rumah terbakar - - - - - Sumber: Unit Senggaraan BPH Nota: Maklumat Ini Dikemukakan oleh Pegawai Namun Tidak Tercatat Dalam SOP BPH 5.2.5.1.
Pengurusan Pembaikan dan Naik Taraf Unit Kuarters Kosong dengan Kerosakan Minor a.

Unit Senggara, SPK menguruskan pembaikan dan naik taraf unit kuarters kosong sebelum ditawarkan semula kepada penghuni yang baharu.

Berdasarkan proses kerja Unit Senggara, proses pembaikan bermula selepas Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 35 - 35 2.

Teks 1.indd 35 2.
Teks 1.indd 35 2.

Teks 1.indd 35 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 menerima pemakluman melalui memo berserta kunci rumah kosong daripada Unit Kuarters, SPK.

Seterusnya pembaikan dijalankan sehingga disiapkan dan surat perakuan siap kerja dikeluarkan.

Proses pembaikan unit kuarters kosong yang diuruskan oleh Unit Senggara, SPK adalah dalam tempoh 80 hari.
b. Pekeliling Perbendaharaan PK 2.1 Perenggan 5 (viii) menetapkan had nilai kerja requisition adalah menggunakan Jadual Kadar Harga (JKH).

Pelantikan kontraktor bagi kerja pembaikan dan naik taraf diuruskan oleh BPH menggunakan kaedah requisition.

BPH juga menetapkan kriteria pemilihan tambahan bagi memilih kontraktor dengan mengambil kira rekod dan prestasi kerja kontraktor.
c. Berdasarkan proses kerja pembaikan unit kuarters kosong, Unit Senggara menyasarkan tempoh penyiapan 80 hari bermula daripada terima kunci kuarters kosong hingga serahan semula kunci kuarters yang telah disiapkan.

d. Semakan Audit mendapati tempoh keseluruhan bagi pembaikan dan naik taraf dengan kerosakan minor mengambil masa 86 hingga 679 hari seperti dalam Rajah 6.
RAJAH 6 TEMPOH KESELURUHAN PEMBAIKAN MINOR Sumber: Jabatan Audit Negara e. Semakan Audit terhadap 79 kerja pembaikan kuarters mendapati satu unit kuarters (1.3%) disiapkan dalam tempoh 679 hari, manakala sebanyak 76 unit kuarters (96.2%) disiapkan antara 101 hingga 600 hari.

Hanya dua unit kuarters (2.5%) yang disiapkan dalam tempoh kurang dari 100 hari.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Rajah 7.

TEMPOH KESELURUHAN PEMBAIKAN MINOR RAJAH 7 20 18 21 S R E T R A U K .
L I B 25 20 15 10 5 0 8 2 9 1 0-100 101-200 201-300 301-400 401-500 501-600 601-700 Sumber: Rekod Pembaikan Unit Kuarters Kosong BPH BIL.

HARI Maklum balas BPH yang diterima pada 22 Mac 2021 Berdasarkan Mesyuarat Pengurusan Tertinggi Bahagian Pengurusan Hartanah JPM Bil.

4/2021, BPH telah menetapkan semula tempoh pembaikan dari 80 hari kepada 116 hari bermula daripada terima kunci kuarters kosong hingga serahan semula kunci kuarters yang telah disiapkan.
Pendapat Kegagalan BPH untuk memastikan kerja pembaikan kerosakan Audit minor disiapkan dalam tempoh yang ditetapkan menyebabkan tawaran unit kuarters kepada pemohon tidak dapat dilakukan dengan segera.

f. Pihak Audit mendapati punca kelewatan adalah seperti berikut: i. Laporan Pemeriksaan Awal dan Anggaran Kos Pembaikan Lewat Disediakan  Unit Senggara menjalankan pemeriksaan awal bagi menentukan jenis kerosakan serta pembaikan yang perlu dilaksanakan.

Borang J.K.R 4- Pin.


1/83 digunakan bagi tujuan menyediakan anggaran kos pembaikan berdasarkan JKH yang disediakan oleh Penolong Jurutera, Unit Senggara bagi setiap zon.

Berdasarkan proses kerja Unit Senggara, tempoh pemeriksaan awal dan penyediaan anggaran kos pembaikan adalah dalam tempoh 30 hari selepas kunci diterima daripada Unit Kuarters.
1 - 36 1 - 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 37 2.

Teks 1.indd 36 2.

Teks 1.indd 36 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM menerima pemakluman melalui memo berserta kunci rumah kosong daripada Unit Kuarters, SPK.
Seterusnya pembaikan dijalankan sehingga disiapkan dan surat perakuan siap kerja dikeluarkan.

Proses pembaikan unit kuarters kosong yang diuruskan oleh Unit Senggara, SPK adalah dalam tempoh 80 hari.

b. Pekeliling Perbendaharaan PK 2.1 Perenggan 5 (viii) menetapkan had nilai kerja requisition adalah menggunakan Jadual Kadar Harga (JKH).

Pelantikan kontraktor bagi kerja pembaikan dan naik taraf diuruskan oleh BPH menggunakan kaedah requisition.
BPH juga menetapkan kriteria pemilihan tambahan bagi memilih kontraktor dengan mengambil kira rekod dan prestasi kerja kontraktor.

c. Berdasarkan proses kerja pembaikan unit kuarters kosong, Unit Senggara menyasarkan tempoh penyiapan 80 hari bermula daripada terima kunci kuarters kosong hingga serahan semula kunci kuarters yang telah disiapkan.

d. Semakan Audit mendapati tempoh keseluruhan bagi pembaikan dan naik taraf dengan kerosakan minor mengambil masa 86 hingga 679 hari seperti dalam Rajah 6.
TEMPOH KESELURUHAN PEMBAIKAN MINOR RAJAH 6 Sumber: Jabatan Audit Negara e. Semakan Audit terhadap 79 kerja pembaikan kuarters mendapati satu unit kuarters (1.3%) disiapkan dalam tempoh 679 hari, manakala sebanyak 76 unit kuarters (96.2%) disiapkan antara 101 hingga 600 hari.

Hanya dua unit kuarters (2.5%) yang disiapkan dalam tempoh kurang dari 100 hari.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Rajah 7.


1 - 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAJAH 7 TEMPOH KESELURUHAN PEMBAIKAN MINOR 20 18 21 8 2 9 1 S R E T R A U K .

L I B 25 20 15 10 5 0 0-100 101-200 201-300 301-400 401-500 501-600 601-700 Sumber: Rekod Pembaikan Unit Kuarters Kosong BPH BIL.

HARI Maklum balas BPH yang diterima pada 22 Mac 2021 Berdasarkan Mesyuarat Pengurusan Tertinggi Bahagian Pengurusan Hartanah JPM Bil.
4/2021, BPH telah menetapkan semula tempoh pembaikan dari 80 hari kepada 116 hari bermula daripada terima kunci kuarters kosong hingga serahan semula kunci kuarters yang telah disiapkan.

Pendapat Kegagalan BPH untuk memastikan kerja pembaikan kerosakan Audit minor disiapkan dalam tempoh yang ditetapkan menyebabkan tawaran unit kuarters kepada pemohon tidak dapat dilakukan dengan segera.
f. Pihak Audit mendapati punca kelewatan adalah seperti berikut: i. Laporan Pemeriksaan Awal dan Anggaran Kos Pembaikan Lewat Disediakan  Unit Senggara menjalankan pemeriksaan awal bagi menentukan jenis kerosakan serta pembaikan yang perlu dilaksanakan.

Borang J.K.R 4- Pin.

1/83 digunakan bagi tujuan menyediakan anggaran kos pembaikan berdasarkan JKH yang disediakan oleh Penolong Jurutera, Unit Senggara bagi setiap zon.
Berdasarkan proses kerja Unit Senggara, tempoh pemeriksaan awal dan penyediaan anggaran kos pembaikan adalah dalam tempoh 30 hari selepas kunci diterima daripada Unit Kuarters.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 37 Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya - 37 2.

Teks 1.indd 37 2.
Teks 1.indd 37 2.

Teks 1.indd 37 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM  Semakan Audit terhadap 79 sampel Borang J.K.R 4- Pin.

1/83 yang disediakan mendapati sebanyak sembilan (11.4%) disediakan dalam Namun demikian, penugasan semula mengikut keutamaan dan strategi telah mula dibuat mulai tahun 2019.
Selanjutnya tindakan proaktif telah diambil pada tahun 2020 tempoh 30 hari manakala sebanyak 66 (83.6%) daripadanya dengan melantik enam orang Pekerja Sambilan Harian (PSH) pada gred JA29 bagi disediakan antara 30 hingga melebihi 500 hari selepas diterima membantu proses penyediaan laporan-laporan tersebut.

Selain itu, BPH juga telah daripada Unit Kuarters.


Baki empat (5%) sampel borang tersebut tidak melakukan gerak kerja pembaikan unit kuarters kosong mulai bulan Mei 2020. dapat disahkan tempoh penyediaannya kerana tidak dinyatakan tarikh Sehingga 31 Disember 2020 sebanyak 2,646 unit telah diperakukan.

serah kunci dalam Borang J.K.R 4- Pin.

1/83.

Maklumat bilangan Borang J.K.R 4- Pin.

1/83 yang disediakan dalam tempoh tersebut mengikut tahun diterima oleh Unit Senggara adalah seperti dalam Rajah 8.
RAJAH 8 TEMPOH PENYEDIAAN LAPORAN AWAL DAN ANGGARAN KOS 14 14 9 9 6 5 4 3 2 4 3 2017 2018 2019 1 1 2 2 S R E T R A U K .

L I B 16 14 12 10 8 6 4 2 0 1-30 31-100 101-200 201-300 301-400 401-500 500> TM Sumber: Borang J.K.R 4- Pin.

1/83, BPH BIL.

HARI  Analisis Audit mendapati tempoh penyediaan laporan pemeriksaan awal yang mengambil masa terlalu lama menyebabkan kelewatan dalam menyediakan anggaran kos serta pelantikan kontraktor bagi melaksanakan kerja pembaikan.
Maklum balas BPH yang diterima pada 22 Mac 2021 BPH menyedari dan mengakui kelemahan dalam penyediaan laporan pemeriksaan awal dan penyediaan anggaran kos pembaikan disebabkan oleh beberapa faktor seperti kekurangan tenaga kerja, bilangan unit kuarters kosong yang terkumpul dari tahun-tahun sebelumnya dan bilangan pengosongan kuarters oleh penghuni yang tinggi sejak tahun 2017 hingga 2019 kerana perpindahan ke Perumahan Penjawat Awam Malaysia.
BPH telah membuat semakan semula terhadap kaedah/aliran kerja bagi pemeriksaan awal dan penyediaan JKH bagi pembaikan unit kuarters kosong.

Mesyuarat Pengurusan Tertinggi BPH Bil.

4/2021 bertarikh 17 Februari 2021 telah bersetuju dengan kaedah/aliran kerja yang baharu seperti yang dibentangkan oleh Seksyen Pengurusan Kuarters untuk diguna pakai.

Melalui kaedah/aliran kerja tersebut, penyediaan JKH akan disiapkan dalam tempoh 60 hari.

ii.
ii.

Kelewatan Penyediaan Nota Minta dan Kelulusan Inden Kerja  Pekeliling Perbendaharaan PK 4.2 Lampiran 20, Garis Panduan Penggunaan Inden Kerajaan Dalam Perolehan Kerja Kerajaan menetapkan Inden Kerajaan ditandatangani oleh pegawai yang diberi kuasa secara bertulis oleh Pegawai Pengawal atau Pemegang Waran.

 Berdasarkan semakan Audit, proses penyediaan nota minta bagi setiap unit kuarters kosong disediakan oleh Unit Senggara.
Nota Minta kemudiannya dikemukakan kepada Unit Perolehan bagi tujuan penyediaan Inden Kerja untuk kelulusan Pegawai Inden iaitu Setiausaha Bahagian BPH.

Bagaimanapun pihak Audit mendapati BPH mewujudkan Jawatankuasa Pemutus Perolehan Secara Pembelian Terus dan Requisition (JKPP) sebagai proses penyaringan tambahan bagi menilai permohonan perolehan Inden Kerja.

 Pihak Audit tidak dapat mengesahkan justifikasi dan keputusan penubuhan JKPP.
Semakan Audit juga mendapati terma rujukan dan bilangan kekerapan mesyuarat JKPP tidak disediakan bagi memenuhi keperluan melaksanakan penilaian perolehan melalui Inden Kerja.

 Analisis lanjut terhadap sampel 79 unit kuarters mendapati BPH mengambil masa antara enam hingga 315 hari untuk menyediakan Inden Kerja bagi tempoh tahun 2017 hingga 2019 bagi sampel 79 unit kuarters.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Rajah 9.


1 - 38 1 - 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 39 2.

Teks 1.indd 38 2.

Teks 1.indd 38 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2  Semakan Audit terhadap 79 sampel Borang J.K.R 4- Pin.
1/83 yang Namun demikian, penugasan semula mengikut keutamaan dan strategi telah mula disediakan mendapati sebanyak sembilan (11.4%) disediakan dalam dibuat mulai tahun 2019.

Selanjutnya tindakan proaktif telah diambil pada tahun 2020 tempoh 30 hari manakala sebanyak 66 (83.6%) daripadanya dengan melantik enam orang Pekerja Sambilan Harian (PSH) pada gred JA29 bagi disediakan antara 30 hingga melebihi 500 hari selepas diterima membantu proses penyediaan laporan-laporan tersebut.
Selain itu, BPH juga telah daripada Unit Kuarters.

Baki empat (5%) sampel borang tersebut tidak melakukan gerak kerja pembaikan unit kuarters kosong mulai bulan Mei 2020. dapat disahkan tempoh penyediaannya kerana tidak dinyatakan tarikh Sehingga 31 Disember 2020 sebanyak 2,646 unit telah diperakukan.

serah kunci dalam Borang J.K.R 4- Pin.

1/83.

Maklumat bilangan Borang J.K.R 4- Pin.


1/83 yang disediakan dalam tempoh tersebut mengikut tahun diterima oleh Unit Senggara adalah seperti dalam TEMPOH PENYEDIAAN LAPORAN AWAL DAN ANGGARAN KOS RAJAH 8 Rajah 8.

14 14 S R E T R A U K .

L I B 16 14 12 10 8 6 4 2 0 9 9 6 5 4 3 2 4 3 2017 2018 2019 1 1 2 2 1-30 31-100 101-200 201-300 301-400 401-500 500> TM Sumber: Borang J.K.R 4- Pin.

1/83, BPH BIL.
1/83, BPH BIL.

HARI  Analisis Audit mendapati tempoh penyediaan laporan pemeriksaan awal yang mengambil masa terlalu lama menyebabkan kelewatan dalam menyediakan anggaran kos serta pelantikan kontraktor bagi melaksanakan kerja pembaikan.
Maklum balas BPH yang diterima pada 22 Mac 2021 BPH menyedari dan mengakui kelemahan dalam penyediaan laporan pemeriksaan awal dan penyediaan anggaran kos pembaikan disebabkan oleh beberapa faktor seperti kekurangan tenaga kerja, bilangan unit kuarters kosong yang terkumpul dari tahun-tahun sebelumnya dan bilangan pengosongan kuarters oleh penghuni yang tinggi sejak tahun 2017 hingga 2019 kerana perpindahan ke Perumahan Penjawat Awam Malaysia.
BPH telah membuat semakan semula terhadap kaedah/aliran kerja bagi pemeriksaan awal dan penyediaan JKH bagi pembaikan unit kuarters kosong.

Mesyuarat Pengurusan Tertinggi BPH Bil.

4/2021 bertarikh 17 Februari 2021 telah bersetuju dengan kaedah/aliran kerja yang baharu seperti yang dibentangkan oleh Seksyen Pengurusan Kuarters untuk diguna pakai.

Melalui kaedah/aliran kerja tersebut, penyediaan JKH akan disiapkan dalam tempoh 60 hari.

ii.
ii.

Kelewatan Penyediaan Nota Minta dan Kelulusan Inden Kerja  Pekeliling Perbendaharaan PK 4.2 Lampiran 20, Garis Panduan Penggunaan Inden Kerajaan Dalam Perolehan Kerja Kerajaan menetapkan Inden Kerajaan ditandatangani oleh pegawai yang diberi kuasa secara bertulis oleh Pegawai Pengawal atau Pemegang Waran.

 Berdasarkan semakan Audit, proses penyediaan nota minta bagi setiap unit kuarters kosong disediakan oleh Unit Senggara.
Nota Minta kemudiannya dikemukakan kepada Unit Perolehan bagi tujuan penyediaan Inden Kerja untuk kelulusan Pegawai Inden iaitu Setiausaha Bahagian BPH.

Bagaimanapun pihak Audit mendapati BPH mewujudkan Jawatankuasa Pemutus Perolehan Secara Pembelian Terus dan Requisition (JKPP) sebagai proses penyaringan tambahan bagi menilai permohonan perolehan Inden Kerja.

 Pihak Audit tidak dapat mengesahkan justifikasi dan keputusan penubuhan JKPP.
Semakan Audit juga mendapati terma rujukan dan bilangan kekerapan mesyuarat JKPP tidak disediakan bagi memenuhi keperluan melaksanakan penilaian perolehan melalui Inden Kerja.

 Analisis lanjut terhadap sampel 79 unit kuarters mendapati BPH mengambil masa antara enam hingga 315 hari untuk menyediakan Inden Kerja bagi tempoh tahun 2017 hingga 2019 bagi sampel 79 unit kuarters.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Rajah 9.


1 - 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 39 - 39 2.

Teks 1.indd 39 2.
Teks 1.indd 39 2.

Teks 1.indd 39 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAJAH 9 TEMPOH PENGELUARAN INDEN KERJA 34 22 18 1 4 40 35 30 25 20 15 10 5 0 S R E T R A U K .

L I B 0-100 101-200 201-300 BIL.

HARI 301-400 TIADA MAKLUMAT Sumber: Baucar Bayaran dan Inden Kerja BPH Maklum balas BPH yang diterima pada 22 Mac 2021 BPH telah membuat semakan terhadap pelaksanaan Mesyuarat JKPP.
Melalui Mesyuarat Pengurusan Tertinggi BPH Bil.

4/2021 bertarikh 17 Februari 2021, telah Sumber: Borang Inden Kerja, BPH dipersetujui agar Mesyuarat JKPP dimansuhkan.

Seterusnya satu kaedah/aliran kerja yang baharu sepertimana yang dibentangkan oleh Seksyen Pengurusan Kuarters diguna pakai.

Melalui kaedah/aliran kerja tersebut, dijangkakan bahawa sesebuah unit kuarters yang baharu dikosongkan boleh disiapkan pembaikannya dalam tempoh 116 hari.
Pendapat Peranan pembaikan dan menaik taraf unit kuarters kosong Audit lebih sesuai diletakkan di bawah JKR Putrajaya.

Amalan BPH menggunakan perkhidmatan PSH adalah berbentuk sementara dan tidak disokong oleh pegawai teknikal dengan mantap.

Perkara ini telah menjejaskan perancangan dalam penyenggaraan secara keseluruhan.

iii.
iii.

Kelewatan Kontraktor dalam Menyiapkan Kerja Pembaikan Minor  Lampiran A Perkara 6 Syarat-syarat Inden Kerja menyatakan sekiranya pihak kontraktor gagal memulakan dan menyiapkan kerja dalam tempoh yang telah ditetapkan tanpa apa-apa sebab yang munasabah maka boleh diganti dengan lantikan kontraktor lain oleh BPH.

Kerja pembaikan perlu disiapkan dalam tempoh 21 hari.

Kontraktor hanya dibayar setakat kerja siap dengan pembatalan Inden Kerja sedia ada serta disenarai hitam oleh BPH.
Perkara 7 pula menyatakan BPH perlu mengeluarkan surat amaran bagi tujuan membatalkan Inden Kerja.

 Semakan Audit ke atas rekod Inden Kerja mendapati sebanyak 23 (29.1%) daripada 79 kerja pembaikan mengalami kelewatan antara satu hari hingga 39 hari dari tempoh kerja sepatutnya disiapkan.

Pihak Audit mendapati BPH telah mengeluarkan surat amaran kepada kontraktor yang lewat menyiapkan kerja-kerja tersebut.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 29.


JADUAL 29 KERJA PEMBAIKAN YANG MENGALAMI KELEWATAN BILANGAN SAMPEL ARAHAN KERJA BILANGAN TEMPOH LEWAT LEWAT (Hari) JUSTIFIKASI KEKURANGAN ALAT GANTI KERJA TAMBAHAN 40 32 7 79 14 6 3 23 1 hingga 34 3 hingga 10 12 hingga 39 - 12 5 3 20 2 1 0 3 TAHUN 2017 2018 2019 JUMLAH  Analisis Audit selanjutnya mendapati sebanyak 20 (25.3%) kerja pembaikan lewat disiapkan.
Kontraktor terlibat telah memohon lanjutan tempoh disebabkan kekurangan bekalan alat ganti seperti jubin, pintu kabinet dan pintu bilik serta spesifikasi alat ganti yang sedia ada tiada dalam pasaran.

Tiga permohonan lanjutan tempoh pula disebabkan oleh kerja tambahan yang diarahkan oleh Unit Senggara, BPH.

Maklum balas BPH yang diterima pada 3 Februari 2021 dan 22 Mac 2021 Tempoh penyerahan kunci/penyiapan kerja adalah selepas tiga minggu daripada kontraktor menerima inden.
Tempoh yang diberikan kepada kontraktor adalah sebagai tempoh rujukan/tempoh peringatan kepada kontraktor.

Penetapan tempoh tersebut dibuat secara pentadbiran oleh BPH bagi membolehkan kontraktor menyiapkan pembaikan dengan segera.

Sekiranya kerja lewat disiapkan kontraktor, BPH akan mengemukakan surat amaran kepada kontraktor.

Sekiranya kontraktor masih lagi menunjukkan tiada tanda-tanda kemajuan kerja, penamatan inden kerja akan dilakukan.

kunci.
kunci.

BPH telah menetapkan semula tempoh pembaikan kuarters dari 21 hari kepada 35 hari bermula daripada serahan kunci kepada kontraktor hingga terima semula 1 - 40 1 - 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 41 2.

Teks 1.indd 40 2.
Teks 1.indd 40 2.

Teks 1.indd 40 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM  Semakan Audit ke atas rekod Inden Kerja mendapati sebanyak 23 (29.1%) daripada 79 kerja pembaikan mengalami kelewatan antara satu hari hingga 39 hari dari tempoh kerja sepatutnya disiapkan.

Pihak Audit mendapati BPH telah mengeluarkan surat amaran kepada kontraktor yang lewat menyiapkan kerja-kerja tersebut.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 29.


JADUAL 29 KERJA PEMBAIKAN YANG MENGALAMI KELEWATAN BILANGAN SAMPEL ARAHAN KERJA BILANGAN LEWAT TEMPOH LEWAT (Hari) JUSTIFIKASI KEKURANGAN ALAT GANTI KERJA TAMBAHAN 40 32 7 79 14 6 3 23 1 hingga 34 3 hingga 10 12 hingga 39 - 12 5 3 20 2 1 0 3 TAHUN 2017 2018 2019 JUMLAH Mesyuarat Pengurusan Tertinggi BPH Bil.
4/2021 bertarikh 17 Februari 2021, telah Sumber: Borang Inden Kerja, BPH  Analisis Audit selanjutnya mendapati sebanyak 20 (25.3%) kerja pembaikan lewat disiapkan.

Kontraktor terlibat telah memohon lanjutan tempoh disebabkan kekurangan bekalan alat ganti seperti jubin, pintu kabinet dan pintu bilik serta spesifikasi alat ganti yang sedia ada tiada dalam pasaran.

Tiga permohonan lanjutan tempoh pula disebabkan oleh kerja tambahan yang diarahkan oleh Unit Senggara, BPH.
Maklum balas BPH yang diterima pada 3 Februari 2021 dan 22 Mac 2021 Tempoh penyerahan kunci/penyiapan kerja adalah selepas tiga minggu daripada kontraktor menerima inden.

Tempoh yang diberikan kepada kontraktor adalah sebagai tempoh rujukan/tempoh peringatan kepada kontraktor.

Penetapan tempoh tersebut dibuat secara pentadbiran oleh BPH bagi membolehkan kontraktor menyiapkan pembaikan dengan segera.

Sekiranya kerja lewat disiapkan kontraktor, BPH akan mengemukakan surat amaran kepada kontraktor.
Sekiranya kontraktor masih lagi menunjukkan tiada tanda-tanda kemajuan kerja, penamatan inden kerja akan dilakukan.

BPH telah menetapkan semula tempoh pembaikan kuarters dari 21 hari kepada 35 hari bermula daripada serahan kunci kepada kontraktor hingga terima semula kunci.

TEMPOH PENGELUARAN INDEN KERJA RAJAH 9 34 22 18 40 35 30 25 20 15 10 5 0 S R E T R A U K .

L I B 0-100 101-200 301-400 TIADA MAKLUMAT 201-300 BIL.
HARI Sumber: Baucar Bayaran dan Inden Kerja BPH 1 4 Maklum balas BPH yang diterima pada 22 Mac 2021 BPH telah membuat semakan terhadap pelaksanaan Mesyuarat JKPP.

Melalui dipersetujui agar Mesyuarat JKPP dimansuhkan.

Seterusnya satu kaedah/aliran kerja yang baharu sepertimana yang dibentangkan oleh Seksyen Pengurusan Kuarters diguna pakai.

Melalui kaedah/aliran kerja tersebut, dijangkakan bahawa sesebuah unit kuarters yang baharu dikosongkan boleh disiapkan pembaikannya dalam tempoh 116 hari.
Pendapat Peranan pembaikan dan menaik taraf unit kuarters kosong Audit lebih sesuai diletakkan di bawah JKR Putrajaya.

Amalan BPH menggunakan perkhidmatan PSH adalah berbentuk sementara dan tidak disokong oleh pegawai teknikal dengan mantap.

Perkara ini telah menjejaskan perancangan dalam penyenggaraan secara keseluruhan.

iii.
iii.

Kelewatan Kontraktor dalam Menyiapkan Kerja Pembaikan Minor  Lampiran A Perkara 6 Syarat-syarat Inden Kerja menyatakan sekiranya pihak kontraktor gagal memulakan dan menyiapkan kerja dalam tempoh yang telah ditetapkan tanpa apa-apa sebab yang munasabah maka boleh diganti dengan lantikan kontraktor lain oleh BPH.

Kerja pembaikan perlu disiapkan dalam tempoh 21 hari.

Kontraktor hanya dibayar setakat kerja siap dengan pembatalan Inden Kerja sedia ada serta disenarai hitam oleh BPH.
Perkara 7 pula menyatakan BPH perlu mengeluarkan surat amaran bagi tujuan membatalkan Inden Kerja.

1 - 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 41 Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 41 2.

Teks 1.indd 41 2.
Teks 1.indd 41 2.

Teks 1.indd 41 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Pendapat Pembaikan kuarters tidak dapat disiapkan dengan segera Audit kerana BPH tidak memantau prestasi kontraktor dengan lebih rapi serta kurang tindakan yang lebih komprehensif.

Kerja penyenggaraan ini sepatutnya dijalankan oleh jabatan teknikal iaitu JKR Putrajaya dan BPH boleh memantapkan peranan dari segi seliaan dan pengurusan keseluruhan.

5.2.5.2.
5.2.5.2.

Pengurusan Pembaikan dan Naik Taraf Unit Kuarters Kosong dengan Kerosakan Major a. Pembaikan Unit Kuarters Kosong Mengambil Tempoh Lama i. Pihak Audit mendapati BPH tidak menetapkan tempoh pembaikan unit kuarters kepada JKR Putrajaya dan PPj apabila arahan pembaikan diberikan.
Ketiadaan penetapan tempoh masa pembaikan menyukarkan pihak BPH untuk memantau pelaksanaan pembaikan yang diarahkan kepada JKR Putrajaya dan PPj serta memberikan kesan terhadap penawaran unit kuarters kepada pemohon yang layak.

Pihak JKR Putrajaya dan PPj juga kurang memberikan perhatian dalam memastikan pembaikan dilaksanakan dan diserahkan kepada BPH dengan segera.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati daripada keseluruhan 104 unit kuarters kosong yang diterima daripada BPH, 39 (37.5%) unit kuarters telah disiapkan oleh JKR Putrajaya dan mengambil masa selama 69 hingga 1,051 hari manakala baki 65 (62.5%) unit kuarters belum disiapkan.

iii.

Semakan Audit terhadap PPj pula mendapati, daripada keseluruhan 309 unit kuarters kosong yang diterima daripada BPH, 134 (43.4%) unit kuarters telah disiapkan.

Baki 175 (56.6%) unit kuarters pula belum disiapkan.
Berdasarkan sampel 93 unit kuarters, PPj mengambil masa selama 13 hari hingga 885 hari untuk menyiapkan kerja pembaikan.

iv.

Pihak Audit dimaklumkan bahawa punca kelewatan pembaikan adalah disebabkan unit kosong perlu diserah untuk dilaksanakan oleh kontraktor FM.

Walau bagaimanapun dengan bilangan pekerja teknikal yang telah ditetap dalam kontrak, pihak kontraktor FM lebih mengutamakan untuk melaksanakan kerja-kerja pembaikan untuk aduan kuarters berpenghuni berbanding unit kuarters kosong.
v. Ringkasan tempoh masa yang diambil adalah seperti dalam Rajah 10.

TEMPOH MASA YANG DIAMBIL UNTUK PEMBAIKAN MAJOR RAJAH 10 34 26 15 S R E T R A U K .

L I B 35 30 25 20 15 10 5 0 9 8 6 6 9 JKR PPj 2 2 3 2 3 2 1 1 1 2 Sumber: Rekod Pembaikan Kuarters JKR dan PPj Nota: (*) - Rekod Tidak Jelas Oleh JKR BIL.
HARI b. JKR Putrajaya i. Bahagian Residensi dan Bangunan Kerajaan 4, JKR Putrajaya dipertanggungjawab membuat pembaikan terhadap unit kuarters kosong dengan kerosakan major melalui lantikan kontraktor FM di zon berkenaan atau melantik kontraktor luar melalui tawaran sebut harga dari semasa ke semasa.

ii.

Pihak Audit mendapati sepanjang tempoh tahun 2017 hingga 2020, JKR Putrajaya telah menerima sebanyak 104 arahan pembaikan unit kuarters kosong daripada BPH.
Bilangan kuarters yang diserahkan kepada JKR Putrajaya mengikut tahun dan lokasi adalah seperti dalam Jadual 30.
PEMBAIKAN KUARTERS DENGAN KEROSAKAN MAJOR BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 TAHUN P8 P9 P11 P14 P15 P16 JUMLAH 2017 2018 2019 2020 KESELURUHAN 0 0 4 0 4 0 1 1 0 2 0 1 0 0 1 0 1 1 0 2 3 30 47 24 104 Sumber: Laporan Senarai Pembaikan Rumah Kuarters Kosong, JKR Putrajaya JADUAL 30 LOKASI (PRESINT) BILANGAN 3 24 36 23 86 0 3 5 1 9 1 - 42 1 - 42 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 43 2.
Teks 1.indd 42 2.

Teks 1.indd 42 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Pendapat Pembaikan kuarters tidak dapat disiapkan dengan segera Audit kerana BPH tidak memantau prestasi kontraktor dengan lebih rapi serta kurang tindakan yang lebih komprehensif.

Kerja penyenggaraan ini sepatutnya dijalankan oleh jabatan teknikal iaitu JKR Putrajaya dan BPH boleh memantapkan peranan dari segi seliaan dan pengurusan keseluruhan.

5.2.5.2.
5.2.5.2.

Pengurusan Pembaikan dan Naik Taraf Unit Kuarters Kosong dengan Kerosakan Major a. Pembaikan Unit Kuarters Kosong Mengambil Tempoh Lama i. Pihak Audit mendapati BPH tidak menetapkan tempoh pembaikan unit kuarters kepada JKR Putrajaya dan PPj apabila arahan pembaikan diberikan.
Ketiadaan penetapan tempoh masa pembaikan menyukarkan pihak BPH untuk memantau pelaksanaan pembaikan yang diarahkan kepada JKR Putrajaya dan PPj serta memberikan kesan terhadap penawaran unit kuarters kepada pemohon yang layak.

Pihak JKR Putrajaya dan PPj juga kurang memberikan perhatian dalam memastikan pembaikan dilaksanakan dan diserahkan kepada BPH dengan segera.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati daripada keseluruhan 104 unit kuarters kosong yang diterima daripada BPH, 39 (37.5%) unit kuarters telah disiapkan oleh JKR Putrajaya dan mengambil masa selama 69 hingga 1,051 hari manakala baki 65 (62.5%) unit kuarters belum disiapkan.

iii.

Semakan Audit terhadap PPj pula mendapati, daripada keseluruhan 309 unit kuarters kosong yang diterima daripada BPH, 134 (43.4%) unit kuarters telah disiapkan.

Baki 175 (56.6%) unit kuarters pula belum disiapkan.
Berdasarkan sampel 93 unit kuarters, PPj mengambil masa selama 13 hari hingga 885 hari untuk menyiapkan kerja pembaikan.

iv.

Pihak Audit dimaklumkan bahawa punca kelewatan pembaikan adalah disebabkan unit kosong perlu diserah untuk dilaksanakan oleh kontraktor FM.

Walau bagaimanapun dengan bilangan pekerja teknikal yang telah ditetap dalam kontrak, pihak kontraktor FM lebih mengutamakan untuk melaksanakan kerja-kerja pembaikan untuk aduan kuarters berpenghuni berbanding unit kuarters kosong.
v. Ringkasan tempoh masa yang diambil adalah seperti dalam Rajah 10.

1 - 42 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAJAH 10 TEMPOH MASA YANG DIAMBIL UNTUK PEMBAIKAN MAJOR 34 26 15 9 8 6 6 9 2 2 3 2 3 2 1 1 1 2 JKR PPj S R E T R A U K .

L I B 35 30 25 20 15 10 5 0 Sumber: Rekod Pembaikan Kuarters JKR dan PPj Nota: (*) - Rekod Tidak Jelas Oleh JKR BIL.
HARI b. JKR Putrajaya i. Bahagian Residensi dan Bangunan Kerajaan 4, JKR Putrajaya dipertanggungjawab membuat pembaikan terhadap unit kuarters kosong dengan kerosakan major melalui lantikan kontraktor FM di zon berkenaan atau melantik kontraktor luar melalui tawaran sebut harga dari semasa ke semasa.

ii.

Pihak Audit mendapati sepanjang tempoh tahun 2017 hingga 2020, JKR Putrajaya telah menerima sebanyak 104 arahan pembaikan unit kuarters kosong daripada BPH.
Bilangan kuarters yang diserahkan kepada JKR Putrajaya mengikut tahun dan lokasi adalah seperti dalam Jadual 30.
JADUAL 30 PEMBAIKAN KUARTERS DENGAN KEROSAKAN MAJOR BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 LOKASI (PRESINT) TAHUN P8 P9 P11 P14 P15 P16 JUMLAH 2017 2018 2019 2020 KESELURUHAN 0 0 4 0 4 0 1 1 0 2 BILANGAN 3 24 36 23 86 0 3 5 1 9 0 1 0 0 1 0 1 1 0 2 3 30 47 24 104 Sumber: Laporan Senarai Pembaikan Rumah Kuarters Kosong, JKR Putrajaya Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 43 Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya - 43 2.
Teks 1.indd 43 2.

Teks 1.indd 43 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM iii.

Semakan Audit selanjutnya mendapati JKR Putrajaya menguruskan di tapak, khidmat pakar forensik dan geoteknik, pemantauan keretakan aktif, proses pembaikan 104 unit kuarters kosong melalui dua kaedah iaitu 17 unit perolehan dan kerja-kerja pembaikan di tapak.

dilaksanakan oleh kontraktor FM sedia ada di zon berkenaan manakala baki 87 unit kuarters menggunakan perolehan sebut harga.
c. Perbadanan Putrajaya i. Perbadanan Putrajaya bertanggungjawab terhadap pembaikan unit kuarters kosong jenis pangsapuri.

Kerja pembaikan tersebut dilaksanakan melalui lantikan kontraktor FM sedia ada di zon berkenaan melalui arahan kerja.

ii.

Hasil semakan Audit mendapati sepanjang tempoh tahun 2017 hingga BQ.

Sekiranya melibatkan kerja yang tiada dalam BQ, peruntukan sementara 2020, PPj telah menerima arahan daripada BPH untuk pembaikan digunakan mengikut kadar harga yang dipersetujui.
Walau bagaimanapun dengan sebanyak 309 unit kuarters kosong seperti butiran dalam Jadual 31. bilangan pekerja teknikal yang telah ditetap dalam kontrak, pihak kontraktor FM perlu JADUAL 31 PEMBAIKAN KUARTERS DENGAN KEROSAKAN MAJOR BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 LOKASI (PRESINT) TAHUN P5 P8 P9 P11 P14 P15 P16 P17 P18 JUMLAH BILANGAN 2017 2018 2019 2020 36 44 38 14 KESELURUHAN Sumber: Rekod Pembaikan Unit Kuarters Kosong PPj Maklum balas BPH yang diterima pada 3 Februari 2021 berkuat kuasa.
BPH menyedari bahawa Bahagian ini tidak menetapkan tempoh bagi pembaikan kuarters kosong kerosakan major yang diserahkan kepada agensi.

Ini kerana pihak Pendapat Pembaikan unit kuarters kosong mengambil tempoh lama agensi perlu mengenal pasti terlebih dahulu punca kerosakan dan berkemungkinan Audit menjadi punca kepada kelewatan penawaran kuarters kepada perlu mendapatkan khidmat nasihat daripada pihak ketiga seperti Unit Forensik Bangunan JKR.
Namun begitu, mengambil kira pandangan pihak Audit, BPH akan berbincang dengan agensi pelaksana bagi menetapkan tempoh masa yang sesuai untuk kerja pembaikan tersebut.

Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 dan 24 Mac 2021 Kebanyakan pembaikan unit kuarters kosong yang diserahkan kepada JKR Putrajaya melibatkan kerosakan major.

Kerosakan major seperti keretakan serius dan kategori aktif memerlukan pemantauan ke atas pergerakkan struktur dan perlu dipastikan tiada keretakan yang aktif.
Tempoh pembaikan mengambilkira pengesahan skop kerja 1 - 44 1 - 44 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2.

Teks 1.indd 44 2.
Teks 1.indd 44 2.

Teks 1.indd 44 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Setakat 24 Mac 2021, daripada baki 65 unit kuarters yang masih belum disiapkan, 61 unit dalam tindakan pembaikan kontraktor dan dijangka siap di antara bulan April hingga Ogos 2021 manakala empat unit kuarters lagi dalam penilaian Bahagian Kontrak dan Ukur Bahan JKR.
Maklum balas PPj yang diterima pada 20 Februari dan 22 Mac 2021 Kerja-kerja Pembaikan rumah kosong diserah untuk dilaksanakan oleh kontraktor FM yang dilantik berdasarkan kadar harga bagi kerja-kerja yang telah ditetapkan dalam lebih mengutamakan untuk melaksanakan kerja-kerja pembaikan untuk aduan rumah berpenghuni terlebih dahulu bagi memberi keselesaan pada penghuni sedia ada.
Selain itu, masa diperlukan untuk pembaikan sesuatu rumah kosong adalah panjang dan akan mengganggu kerja-kerja pembaikan rumah berpenghuni.

Bagi mempercepatkan penyelesaian pembaikan rumah kosong yang semakin bertambah, pihak PPj sentiasa mendesak pihak kontraktor untuk mendapatkan khidmat kontraktor lain (sub-kontraktor) untuk membantu mereka melaksanakan kerja-kerja yang diarahkan kepada mereka.

Sehingga 23 Mac 2021, sebanyak 222 unit kuarters kosong (71.8%) telah siap dibaiki.
PPj juga sedang mengkaji kaedah yang lebih baik bagi menguruskan pembaikan kuarters kosong secara lebih efektif dan mematuhi kaedah perolehan yang sedang penjawat awam di Putrajaya.

d. Kos Pembaikan Kuarters Kosong Melalui Perolehan Sebut Harga Lebih Tinggi i. Pekeliling Perbendaharaan PB 1.2 Perenggan 5 menyatakan tanggungjawab Pegawai Pengawal untuk memastikan perbelanjaan awam dilaksanakan dengan berhemat mengikut perancangan dan keutamaan.
Seksyen 1 Perenggan 3 Skop Perkhidmatan FM di dokumen kontrak menjelaskan tanggungjawab kontraktor untuk melaksanakan Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 45 Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 iii.
Semakan Audit selanjutnya mendapati JKR Putrajaya menguruskan di tapak, khidmat pakar forensik dan geoteknik, pemantauan keretakan aktif, proses pembaikan 104 unit kuarters kosong melalui dua kaedah iaitu 17 unit perolehan dan kerja-kerja pembaikan di tapak.

dilaksanakan oleh kontraktor FM sedia ada di zon berkenaan manakala baki 87 unit kuarters menggunakan perolehan sebut harga.

c. Perbadanan Putrajaya i. Perbadanan Putrajaya bertanggungjawab terhadap pembaikan unit kuarters kosong jenis pangsapuri.
Kerja pembaikan tersebut dilaksanakan melalui lantikan kontraktor FM sedia ada di zon berkenaan melalui arahan kerja.

Setakat 24 Mac 2021, daripada baki 65 unit kuarters yang masih belum disiapkan, 61 unit dalam tindakan pembaikan kontraktor dan dijangka siap di antara bulan April hingga Ogos 2021 manakala empat unit kuarters lagi dalam penilaian Bahagian Kontrak dan Ukur Bahan JKR.
Maklum balas PPj yang diterima pada 20 Februari dan 22 Mac 2021 Kerja-kerja Pembaikan rumah kosong diserah untuk dilaksanakan oleh kontraktor FM yang dilantik berdasarkan kadar harga bagi kerja-kerja yang telah ditetapkan dalam ii.

Hasil semakan Audit mendapati sepanjang tempoh tahun 2017 hingga BQ.

Sekiranya melibatkan kerja yang tiada dalam BQ, peruntukan sementara 2020, PPj telah menerima arahan daripada BPH untuk pembaikan digunakan mengikut kadar harga yang dipersetujui.
Walau bagaimanapun dengan sebanyak 309 unit kuarters kosong seperti butiran dalam Jadual 31. bilangan pekerja teknikal yang telah ditetap dalam kontrak, pihak kontraktor FM perlu lebih mengutamakan untuk melaksanakan kerja-kerja pembaikan untuk aduan rumah berpenghuni terlebih dahulu bagi memberi keselesaan pada penghuni sedia ada.

Selain itu, masa diperlukan untuk pembaikan sesuatu rumah kosong adalah panjang dan akan mengganggu kerja-kerja pembaikan rumah berpenghuni.
Bagi mempercepatkan penyelesaian pembaikan rumah kosong yang semakin bertambah, pihak PPj sentiasa mendesak pihak kontraktor untuk mendapatkan khidmat kontraktor lain (sub-kontraktor) untuk membantu mereka melaksanakan kerja-kerja yang diarahkan kepada mereka.

Sehingga 23 Mac 2021, sebanyak 222 unit kuarters kosong (71.8%) telah siap dibaiki.
PPj juga sedang mengkaji kaedah yang lebih baik bagi menguruskan pembaikan kuarters kosong secara lebih efektif dan mematuhi kaedah perolehan yang sedang Maklum balas BPH yang diterima pada 3 Februari 2021 berkuat kuasa.

BPH menyedari bahawa Bahagian ini tidak menetapkan tempoh bagi pembaikan kuarters kosong kerosakan major yang diserahkan kepada agensi.
Ini kerana pihak Pendapat Pembaikan unit kuarters kosong mengambil tempoh lama agensi perlu mengenal pasti terlebih dahulu punca kerosakan dan berkemungkinan Audit menjadi punca kepada kelewatan penawaran kuarters kepada penjawat awam di Putrajaya.
d. Kos Pembaikan Kuarters Kosong Melalui Perolehan Sebut Harga Lebih Tinggi i. Pekeliling Perbendaharaan PB 1.2 Perenggan 5 menyatakan tanggungjawab Pegawai Pengawal untuk memastikan perbelanjaan awam dilaksanakan dengan berhemat mengikut perancangan dan keutamaan.

Seksyen 1 Perenggan 3 Skop Perkhidmatan FM di dokumen kontrak menjelaskan tanggungjawab kontraktor untuk melaksanakan Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 45 - 45 2.
Teks 1.indd 45 2.
Teks 1.indd 45 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM JADUAL 31 PEMBAIKAN KUARTERS DENGAN KEROSAKAN MAJOR BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 LOKASI (PRESINT) BILANGAN TAHUN P5 P8 P9 P11 P14 P15 P16 P17 P18 JUMLAH KESELURUHAN 132 Sumber: Rekod Pembaikan Unit Kuarters Kosong PPj perlu mendapatkan khidmat nasihat daripada pihak ketiga seperti Unit Forensik Bangunan JKR.
Namun begitu, mengambil kira pandangan pihak Audit, BPH akan berbincang dengan agensi pelaksana bagi menetapkan tempoh masa yang sesuai untuk kerja pembaikan tersebut.

Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 dan 24 Mac 2021 Kebanyakan pembaikan unit kuarters kosong yang diserahkan kepada JKR Putrajaya melibatkan kerosakan major.

Kerosakan major seperti keretakan serius dan kategori aktif memerlukan pemantauan ke atas pergerakkan struktur dan perlu dipastikan tiada keretakan yang aktif.
Tempoh pembaikan mengambilkira pengesahan skop kerja 1 - 44 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 perkhidmatan seperti skop yang telah ditetapkan.

JKR Putrajaya melalui Maklum balas JKR Putrajaya yang diterima pada 3 Februari 2021 dan FSO boleh memohon kepada kontraktor FM untuk melaksanakan perkhidmatan di luar skop perkhidmatan asal.
Berdasarkan BQ yang dikemukakan, harga yang ditawarkan termasuk kerja pembaikan rumah kosong seperti yang diarahkan oleh FSO.

ii.

Perbandingan telah dijalankan terhadap item di dalam dokumen BQ yang ditawarkan oleh kontraktor FM dengan BQ oleh kontraktor baharu yang dilantik melalui kaedah sebut harga bagi kerja pembaikan kuarters kosong.
Analisis Audit terhadap perbandingan tersebut mendapati kos yang ditawarkan oleh kontraktor baharu adalah lebih tinggi antara 9.2% hingga 34% daripada harga yang ditawarkan oleh kontraktor FM.

Pelantikan kontraktor baharu melalui kaedah sebut harga menyebabkan kos penyenggaraan menjadi lebih tinggi serta tempoh masa pembaikan yang panjang.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 32 dan Jadual 33.
KOS KERJA PEMBAIKAN KUARTERS ANTARA KONTRAKTOR BAHARU BERBANDING KONTRAKTOR FM JADUAL 32 JENIS KERJA SH:JKR/WPP/Q/25/2020 Kerja Pembaikan Sivil Kerja Pembaikan Mekanikal Kerja Pembaikan Elektrikal KONTRAKTOR FM (146986-K) KONTRAKTOR BAHARU (002188175-M) PERBEZAAN RM RM RM % 240,234 13,740 31,731 338,930 17,320 26,720 98,696 3,580 41.1 26.1 (5,011) (15.8) JUMLAH 285,705 382,970 97,265 34.0 Nota: Pengiraan Berdasarkan Perbandingan Item Setara Antara Dua BQ Tanpa Mengambil Kira Item yang Tidak Dinyatakan Dalam BQ Kontraktor FM JADUAL 33 KOS KERJA PEMBAIKAN KUARTERS ANTARA KONTRAKTOR BAHARU BERBANDING KONTRAKTOR FM JENIS KERJA KONTRAKTOR FM (146986-K) KONTRAKTOR BAHARU (MA0051591-V) PERBEZAAN RM RM RM % SH: JKR/WPP/Q/82/2020 Kerja Pembaikan Sivil Kerja Pembaikan Mekanikal Kerja Pembaikan Elektrikal 311,998 11,150 36,296 334,854 20,300 37,445 22,856 9,150 1,149 JUMLAH 359,444 392,599 33,155 7.3 82.1 3.2 9.2 24 Mac 2021 Kos penyelenggaraan bagi kontrak FM adalah lebih rendah kerana harga bahan adalah lebih murah di mana barang-barang tersebut dibeli secara pukal serta tempoh untuk kontrak FM adalah selama lima tahun.
Kos barang untuk sebutharga rumah kosong pula adalah lebih mahal kerana dibeli dalam kuantiti yang kecil dan tempoh pembaikan yang lebih singkat.

Kos yang ditawarkan kepada kontraktor sebut harga rumah kosong adalah lebih tinggi disebabkan ianya termasuk kos pekerja dan kerja-kerja pakar.

Tempoh masa pelaksanaan pembaikan rumah kosong menjadi lebih panjang kerana melibatkan prosedur perolehan.
Kerja-kerja pembaikan major yang memerlukan kepakaran seperti penyiasatan forensik, pembaikan struktur dan pemantauan keretakan.

Kerja-kerja pembaikan rumah kosong juga tidak ditawarkan kepada kontraktor FM kerana mereka akan lebih mengutamakan kerja-kerja yang bernilai lebih tinggi daripada melaksanakan tanggungjawab sedia ada (kerja-kerja dalam kontrak FM).

JKR telah mengeluarkan surat tawaran pembaikan rumah kosong kepada kontraktor FM bermula 16 Mac 2021.
Bagaimanapun, surat tawaran tersebut menetapkan kriteria yang perlu dipenuhi oleh kontraktor FM sebelum menerima tawaran tersebut agar dapat memastikan kontraktor FM dapat memberi pembaikan yang cekap dan berkualiti.

Pendapat Tindakan JKR Putrajaya melantik kontraktor selain kontraktor Audit FM di zon berkaitan bagi melaksanakan kerja pembaikan menyebabkan kos membaik pulih unit kuarters kosong menjadi lebih tinggi.

5.2.6.
5.2.6.

Pemantauan oleh BPH, JKR dan PPj a. BPH melaksanakan pemantauan penyenggaraan dan pembaikan kuarters oleh Agensi Pelaksana melalui Mesyuarat Koordinasi Penyenggaraan Kuarters Bersama Agensi Pelaksana JKR Putrajaya dan PPj.

Sepanjang tempoh tahun 2017 hingga 2020 mesyuarat hanya dilaksanakan sebanyak 12 kali.

Pada tahun 2017, sebanyak dua mesyuarat telah diadakan.
Pada tahun 2018, sebanyak lima mesyuarat manakala tahun 2019 dan tahun 2020 masing-masing dua mesyuarat dan tiga mesyuarat telah diadakan.

Mesyuarat ini dipengerusikan oleh Setiausaha Bahagian BPH, Ketua-Ketua Seksyen BPH, wakil Kementerian Wilayah Persekutuan, wakil JKR Putrajaya dan cawangan negeri serta wakil PPj.
Perbincangan yang diadakan semasa mesyuarat adalah seperti dalam Nota: Pengiraan Berdasarkan Perbandingan Item Setara Antara Dua BQ Tanpa Mengambil Kira Item yang Tidak Dinyatakan Dalam BQ Kontraktor FM Jadual 34.

1 - 46 1 - 46 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 47 2.

Teks 1.indd 46 2.
Teks 1.indd 46 2.

Teks 1.indd 46 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 perkhidmatan seperti skop yang telah ditetapkan.

JKR Putrajaya melalui FSO boleh memohon kepada kontraktor FM untuk melaksanakan perkhidmatan di luar skop perkhidmatan asal.

Berdasarkan BQ yang dikemukakan, harga yang ditawarkan termasuk kerja pembaikan rumah kosong seperti yang diarahkan oleh FSO.

ii.
ii.

Perbandingan telah dijalankan terhadap item di dalam dokumen BQ yang ditawarkan oleh kontraktor FM dengan BQ oleh kontraktor baharu yang dilantik melalui kaedah sebut harga bagi kerja pembaikan kuarters kosong.

Analisis Audit terhadap perbandingan tersebut mendapati kos yang ditawarkan oleh kontraktor baharu adalah lebih tinggi antara 9.2% hingga 34% daripada harga yang ditawarkan oleh kontraktor FM.
Pelantikan kontraktor baharu melalui kaedah sebut harga menyebabkan kos penyenggaraan menjadi lebih tinggi serta tempoh masa pembaikan yang panjang.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 32 dan Jadual 33.
KOS KERJA PEMBAIKAN KUARTERS ANTARA KONTRAKTOR BAHARU BERBANDING KONTRAKTOR FM JADUAL 32 JENIS KERJA (146986-K) (002188175-M) KONTRAKTOR KONTRAKTOR BAHARU PERBEZAAN SH:JKR/WPP/Q/25/2020 Kerja Pembaikan Sivil Kerja Pembaikan Mekanikal Kerja Pembaikan Elektrikal RM RM % 338,930 17,320 26,720 98,696 3,580 41.1 26.1 (5,011) (15.8) JUMLAH 285,705 382,970 97,265 34.0 Nota: Pengiraan Berdasarkan Perbandingan Item Setara Antara Dua BQ Tanpa Mengambil Kira Item yang Tidak Dinyatakan Dalam BQ Kontraktor FM KOS KERJA PEMBAIKAN KUARTERS ANTARA KONTRAKTOR BAHARU JADUAL 33 BERBANDING KONTRAKTOR FM KONTRAKTOR KONTRAKTOR JENIS KERJA (146986-K) (MA0051591-V) BAHARU PERBEZAAN SH: JKR/WPP/Q/82/2020 Kerja Pembaikan Sivil Kerja Pembaikan Mekanikal Kerja Pembaikan Elektrikal RM RM % 334,854 20,300 37,445 22,856 9,150 1,149 7.3 82.1 3.2 9.2 JUMLAH 359,444 392,599 33,155 Nota: Pengiraan Berdasarkan Perbandingan Item Setara Antara Dua BQ Tanpa Mengambil Kira Item yang Tidak Dinyatakan Dalam BQ Kontraktor FM 1 - 46 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri FM RM 240,234 13,740 31,731 FM RM 311,998 11,150 36,296 Maklum balas JKR Putrajaya yang diterima pada 3 Februari 2021 dan 24 Mac 2021 Kos penyelenggaraan bagi kontrak FM adalah lebih rendah kerana harga bahan adalah lebih murah di mana barang-barang tersebut dibeli secara pukal serta tempoh untuk kontrak FM adalah selama lima tahun.
Kos barang untuk sebutharga rumah kosong pula adalah lebih mahal kerana dibeli dalam kuantiti yang kecil dan tempoh pembaikan yang lebih singkat.

Kos yang ditawarkan kepada kontraktor sebut harga rumah kosong adalah lebih tinggi disebabkan ianya termasuk kos pekerja dan kerja-kerja pakar.

Tempoh masa pelaksanaan pembaikan rumah kosong menjadi lebih panjang kerana melibatkan prosedur perolehan.
Kerja-kerja pembaikan major yang memerlukan kepakaran seperti penyiasatan forensik, pembaikan struktur dan pemantauan keretakan.

Kerja-kerja pembaikan rumah kosong juga tidak ditawarkan kepada kontraktor FM kerana mereka akan lebih mengutamakan kerja-kerja yang bernilai lebih tinggi daripada melaksanakan tanggungjawab sedia ada (kerja-kerja dalam kontrak FM).

JKR telah mengeluarkan surat tawaran pembaikan rumah kosong kepada kontraktor FM bermula 16 Mac 2021.
Bagaimanapun, surat tawaran tersebut menetapkan kriteria yang perlu dipenuhi oleh kontraktor FM sebelum menerima tawaran tersebut agar dapat memastikan kontraktor FM dapat memberi pembaikan yang cekap dan berkualiti.

Pendapat Tindakan JKR Putrajaya melantik kontraktor selain kontraktor Audit FM di zon berkaitan bagi melaksanakan kerja pembaikan menyebabkan kos membaik pulih unit kuarters kosong menjadi lebih tinggi.

5.2.6.
5.2.6.

Pemantauan oleh BPH, JKR dan PPj a. BPH melaksanakan pemantauan penyenggaraan dan pembaikan kuarters oleh Agensi Pelaksana melalui Mesyuarat Koordinasi Penyenggaraan Kuarters Bersama Agensi Pelaksana JKR Putrajaya dan PPj.

Sepanjang tempoh tahun 2017 hingga 2020 mesyuarat hanya dilaksanakan sebanyak 12 kali.

Pada tahun 2017, sebanyak dua mesyuarat telah diadakan.
Pada tahun 2018, sebanyak lima mesyuarat manakala tahun 2019 dan tahun 2020 masing-masing dua mesyuarat dan tiga mesyuarat telah diadakan.

Mesyuarat ini dipengerusikan oleh Setiausaha Bahagian BPH, Ketua-Ketua Seksyen BPH, wakil Kementerian Wilayah Persekutuan, wakil JKR Putrajaya dan cawangan negeri serta wakil PPj.

Perbincangan yang diadakan semasa mesyuarat adalah seperti dalam Jadual 34.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 47 - 47 2.

Teks 1.indd 47 2.
Teks 1.indd 47 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JADUAL 34 MESYUARAT KOORDINASI PENYENGGARAAN KUARTERS BERSAMA AGENSI PELAKSANA PERKARA Peruntukan dan prestasi perbelanjaan semasa oleh agensi pelaksana JKR/PPj Status kontrak dan pelantikan kontraktor penyenggaraan FM bagi agensi pelaksana Pelaksanaan penyenggaraan kuarters (namun tiada perbincangan tentang prestasi penyenggaraan dan pembaikan oleh FM) Kebersihan kawasan kuarters Kerosakan-kerosakan major seperti yang memerlukan pembaikan segera sebelum terjadi kerosakan lebih besar seperti kerosakan struktur dan kebocoran bumbung yang serius Keperluan melantik kontraktor bagi menyenggara landskap di kawasan rumah bertanah yang kosong Pembaikan unit kuarters yang terbakar Ulasan pihak Jabatan Bomba dan Penyelamat tentang sistem pencegahan kebakaran di kuarters Prestasi penyelesaian aduan Menguruskan kenderaan tersadai di kuarters Laporan pengurusan pokok di kawasan kuarters BIL.
1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

Sumber: Minit Mesyuarat Koordinasi Penyenggaraan Kuarters BPH b. Pihak Audit mendapati terma rujukan dan bilangan kekerapan mesyuarat tidak disediakan bagi memastikan pemantauan dapat dilaksanakan dengan baik.

Prestasi penyenggaraan dan pembaikan kuarters oleh JKR Putrajaya dan PPj juga tidak dibincangkan bagi menilai tahap pelaksanaan kerja dan sebarang masalah yang berkaitan.
Perkara ini memberi kesan terhadap kesediaan unit kuarters yang perlu dibaiki dan sedia untuk ditawarkan kepada pemohon yang layak.

Maklum balas BPH yang diterima pada 3 Februari 2021 BPH telah menyediakan dan membentangkan terma rujukan bagi Mesyuarat Koordinasi Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya dalam mesyuarat Bil.1/2021 pada 21 Januari 2021.
Terma rujukan tersebut telah dipersetujui oleh pihak agensi pelaksana dan mesyuarat berkenaan akan menjadi platform pemantauan terhadap isu-isu penyenggaraan kuarters di Putrajaya berkuatkuasa mulai 21 Januari 2021.

BPH juga merancang kaedah pembaikan kuarters yang lebih menyeluruh seperti cadangan menggunakan kaedah Single Facility Management supaya penambahbaikan dapat dilaksanakan dari semasa ke semasa.
Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 Pemantauan secara fizikal oleh pihak JKR di tapak dilaksanakan dari semasa ke semasa dan menyediakan laporan tapak secara harian.

Pemantauan prestasi pembaikan dan penyenggaraan dibuat melalui SAKU serta perancangan kerja yang dikemukakan oleh kontraktor.
Mesyuarat pemantauan secara bulanan terhadap kontrak FM sedia ada dan kontrak rumah kosong turut dilaksanakan serta Mesyuarat Pengurusan Tertinggi yang dipengerusikan FSO diadakan untuk memantau prestasi kontraktor dari semasa ke semasa.

Maklum balas PPj yang diterima pada 3 Februari 2021 Pihak PPj akan sentiasa bekerjasama dengan pihak BPH bagi memastikan kuarters berada dalam keadaan baik dan selamat.
Pendapat Pemantauan tidak dilaksanakan dengan berkesan oleh BPH Audit terhadap prestasi kontraktor FM lantikan kedua-dua agensi pelaksana.

Selain itu, BPH juga tidak menetapkan tempoh yang seragam berdasarkan norma yang wajar bagi pembaikan unit kuarters dengan kerosakan major.

6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya berdasarkan skop dan sampel pengauditan, dapat dirumuskan bahawa penyenggaraan, pembaikan dan naik taraf kuarters dilaksanakan dengan kurang cekap dan kurang berkesan.
Hal ini disebabkan terdapat kelemahan dalam pengurusan aduan kerosakan serta proses pembaikan dan naik taraf unit kuarters kosong yang tidak teratur.

Perkara ini menyebabkan kelewatan serahan semula kepada Unit Kuarters untuk penawaran kepada penghuni baru.

Selain itu, terdapat juga kelemahan dalam pelantikan kontraktor untuk pembaikan rumah kosong, penguatkuasaan mengenai kenaan APD/penalti kewangan, penentuan skop penyenggaraan preventif yang tidak menyeluruh dan pemantauan yang kurang berkesan.
Keadaan ini menyebabkan objektif aktiviti ini belum dapat tercapai secara keseluruhannya.

7.

SYOR AUDIT Kecekapan dan keberkesanan pengurusan penyenggaraan kuarters di Putrajaya dapat dipertingkatkan oleh BPH dengan mengambil langkah seperti berikut: 7.1.

BPH perlu menumpukan kepada pemantauan dan prestasi agensi.

Semua kerja penyenggaraan perlu diserahkan kepada pihak JKR Putrajaya dan PPj; 7.2.
JKR dan PPj hendaklah menguruskan aduan menggunakan sistem yang boleh merekod aduan secara komprehensif termasuk pengkelasan major atau minor dalam sesuatu aduan serta rekod response time dan repair time oleh kontraktor; dan 7.3.

JKR dan PPj hendaklah memastikan semua jenis penyenggaraan preventif diambil kira dalam kontrak dan dinyatakan dalam jadual penyenggaraan.

Ketidakpatuhan terhadap klausa kontrak oleh kontraktor perlu diambil tindakan.
1 - 48 1 - 48 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 49 2.

Teks 1.indd 48 2.
Teks 1.indd 48 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 MESYUARAT KOORDINASI PENYENGGARAAN KUARTERS JADUAL 34 BERSAMA AGENSI PELAKSANA PERKARA Peruntukan dan prestasi perbelanjaan semasa oleh agensi pelaksana JKR/PPj Status kontrak dan pelantikan kontraktor penyenggaraan FM bagi agensi pelaksana Pelaksanaan penyenggaraan kuarters (namun tiada perbincangan tentang prestasi penyenggaraan dan pembaikan oleh FM) Kebersihan kawasan kuarters Kerosakan-kerosakan major seperti yang memerlukan pembaikan segera sebelum terjadi kerosakan lebih besar seperti kerosakan struktur dan kebocoran bumbung yang serius Keperluan melantik kontraktor bagi menyenggara landskap di kawasan rumah bertanah yang kosong Pembaikan unit kuarters yang terbakar Ulasan pihak Jabatan Bomba dan Penyelamat tentang sistem pencegahan kebakaran di kuarters Prestasi penyelesaian aduan Menguruskan kenderaan tersadai di kuarters Laporan pengurusan pokok di kawasan kuarters Sumber: Minit Mesyuarat Koordinasi Penyenggaraan Kuarters BPH BIL.
1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11. b. Pihak Audit mendapati terma rujukan dan bilangan kekerapan mesyuarat tidak disediakan bagi memastikan pemantauan dapat dilaksanakan dengan baik.

Prestasi penyenggaraan dan pembaikan kuarters oleh JKR Putrajaya dan PPj juga tidak dibincangkan bagi menilai tahap pelaksanaan kerja dan sebarang masalah yang berkaitan.

Perkara ini memberi kesan terhadap kesediaan unit kuarters yang perlu dibaiki dan sedia untuk ditawarkan kepada pemohon yang layak.
Maklum balas BPH yang diterima pada 3 Februari 2021 BPH telah menyediakan dan membentangkan terma rujukan bagi Mesyuarat Koordinasi Penyenggaraan Kuarters di Putrajaya dalam mesyuarat Bil.1/2021 pada 21 Januari 2021.

Terma rujukan tersebut telah dipersetujui oleh pihak agensi pelaksana dan mesyuarat berkenaan akan menjadi platform pemantauan terhadap isu-isu penyenggaraan kuarters di Putrajaya berkuatkuasa mulai 21 Januari 2021.
BPH juga merancang kaedah pembaikan kuarters yang lebih menyeluruh seperti cadangan menggunakan kaedah Single Facility Management supaya penambahbaikan dapat dilaksanakan dari semasa ke semasa.

Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 Pemantauan secara fizikal oleh pihak JKR di tapak dilaksanakan dari semasa ke semasa dan menyediakan laporan tapak secara harian.

Pemantauan prestasi pembaikan dan penyenggaraan dibuat melalui SAKU serta perancangan kerja yang dikemukakan oleh kontraktor.
Mesyuarat pemantauan secara bulanan terhadap kontrak FM sedia ada dan kontrak rumah kosong turut dilaksanakan serta Mesyuarat Pengurusan Tertinggi yang dipengerusikan FSO diadakan untuk memantau prestasi kontraktor dari semasa ke semasa.
1 - 48 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Maklum balas PPj yang diterima pada 3 Februari 2021 Pihak PPj akan sentiasa bekerjasama dengan pihak BPH bagi memastikan kuarters berada dalam keadaan baik dan selamat.

Pendapat Pemantauan tidak dilaksanakan dengan berkesan oleh BPH Audit terhadap prestasi kontraktor FM lantikan kedua-dua agensi pelaksana.
Selain itu, BPH juga tidak menetapkan tempoh yang seragam berdasarkan norma yang wajar bagi pembaikan unit kuarters dengan kerosakan major.

6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya berdasarkan skop dan sampel pengauditan, dapat dirumuskan bahawa penyenggaraan, pembaikan dan naik taraf kuarters dilaksanakan dengan kurang cekap dan kurang berkesan.

Hal ini disebabkan terdapat kelemahan dalam pengurusan aduan kerosakan serta proses pembaikan dan naik taraf unit kuarters kosong yang tidak teratur.
Perkara ini menyebabkan kelewatan serahan semula kepada Unit Kuarters untuk penawaran kepada penghuni baru.

Selain itu, terdapat juga kelemahan dalam pelantikan kontraktor untuk pembaikan rumah kosong, penguatkuasaan mengenai kenaan APD/penalti kewangan, penentuan skop penyenggaraan preventif yang tidak menyeluruh dan pemantauan yang kurang berkesan.

Keadaan ini menyebabkan objektif aktiviti ini belum dapat tercapai secara keseluruhannya.

7.
7.

SYOR AUDIT Kecekapan dan keberkesanan pengurusan penyenggaraan kuarters di Putrajaya dapat dipertingkatkan oleh BPH dengan mengambil langkah seperti berikut: 7.1.

BPH perlu menumpukan kepada pemantauan dan prestasi agensi.

Semua kerja penyenggaraan perlu diserahkan kepada pihak JKR Putrajaya dan PPj; 7.2.
JKR dan PPj hendaklah menguruskan aduan menggunakan sistem yang boleh merekod aduan secara komprehensif termasuk pengkelasan major atau minor dalam sesuatu aduan serta rekod response time dan repair time oleh kontraktor; dan 7.3.

JKR dan PPj hendaklah memastikan semua jenis penyenggaraan preventif diambil kira dalam kontrak dan dinyatakan dalam jadual penyenggaraan.

Ketidakpatuhan terhadap klausa kontrak oleh kontraktor perlu diambil tindakan.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 49 - 49 2.

Teks 1.indd 49 2.

Teks 1.indd 49 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 50 2.

Teks 1.indd 50 2.
Teks 1.indd 50 2.

Teks 1.indd 50 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Penyenggaraan Kuarters di PutrajayaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 UNIT PEMODENAN TADBIRAN DAN PERANCANGAN PENGURUSAN MALAYSIA – Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan 2.

Teks 1.indd 51 2.
Teks 1.indd 51 2.

Teks 1.indd 51 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM RINGKASAN EKSEKUTIF JABATAN PERDANA MENTERI UNIT PEMODENAN TADBIRAN DAN PERANCANGAN PENGURUSAN MALAYSIA PERKHIDMATAN RANGKAIAN TELEKOMUNIKASI BERSEPADU KERAJAAN Perkara Utama Apa yang diaudit?

 Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan (MyGov*Net) merupakan sistem penyampaian perkhidmatan kerajaan yang diuruskan secara berpusat.
 Perkhidmatan MyGov*Net menyediakan tiga jenis perkhidmatan rangkaian iaitu Rangkaian Kawasan Luas [Wide Area Network (WAN)], Perkhidmatan Pilihan dan Rangkaian Kampus Putrajaya [Putrajaya Campus Network (PCN)].

Perkhidmatan ini membolehkan agensi Kerajaan membuat capaian ke aplikasi Kerajaan Elektronik, aplikasi dalaman agensi atau intranet dan capaian ke internet.

 Pengauditan melibatkan penilaian terhadap perkhidmatan MyGov*Net bagi tempoh bulan Januari 2013 hingga Disember 2020.
Pengauditan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi dan pengurusan perkhidmatan MyGov*Net.

 Prestasi perkhidmatan MyGov*Net dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pencapaian output merangkumi semakan terhadap penyampaian deliverables perkhidmatan rangkaian MyGov*Net.
Pencapaian keberhasilan berdasarkan ketersediaan infrastruktur rangkaian yang selamat, capaian kepada aplikasi Kerajaan dan penilaian terhadap perkhidmatan  Pengurusan perkhidmatan MyGov*Net merangkumi pengurusan kewangan, pengurusan perbelanjaan kontrak dan pemantauan MyGov*Net.

perkhidmatan.
perkhidmatan.

 Pengauditan dijalankan di Bahagian Pembangunan Perkhidmatan Gunasama Infrastruktur dan Keselamatan ICT, MAMPU yang merupakan bahagian yang bertanggungjawab untuk mengawal selia pelaksanaan dan pemantauan perkhidmatan MyGov*Net.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 51 2.

Teks 1.indd 52 2.
Teks 1.indd 52 2.

Teks 1.indd 52 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM RINGKASAN EKSEKUTIF JABATAN PERDANA MENTERI UNIT PEMODENAN TADBIRAN DAN PERANCANGAN PENGURUSAN MALAYSIA PERKHIDMATAN RANGKAIAN TELEKOMUNIKASI BERSEPADU KERAJAAN Perkara Utama Apa yang diaudit?

 Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan (MyGov*Net) merupakan sistem penyampaian perkhidmatan kerajaan yang diuruskan secara berpusat.
 Perkhidmatan MyGov*Net menyediakan tiga jenis perkhidmatan rangkaian iaitu Rangkaian Kawasan Luas [Wide Area Network (WAN)], Perkhidmatan Pilihan dan Rangkaian Kampus Putrajaya [Putrajaya Campus Network (PCN)].

Perkhidmatan ini membolehkan agensi Kerajaan membuat capaian ke aplikasi Kerajaan Elektronik, aplikasi dalaman agensi atau intranet dan capaian ke internet.

 Pengauditan melibatkan penilaian terhadap perkhidmatan MyGov*Net bagi tempoh bulan Januari 2013 hingga Disember 2020.
Pengauditan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi dan pengurusan perkhidmatan MyGov*Net.

 Prestasi perkhidmatan MyGov*Net dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pencapaian output merangkumi semakan terhadap penyampaian deliverables perkhidmatan rangkaian MyGov*Net.

Pencapaian keberhasilan berdasarkan ketersediaan infrastruktur rangkaian yang selamat, capaian kepada aplikasi Kerajaan dan penilaian terhadap perkhidmatan MyGov*Net.
 Pengurusan perkhidmatan MyGov*Net merangkumi pengurusan kewangan, pengurusan perbelanjaan kontrak dan pemantauan perkhidmatan.

 Pengauditan dijalankan di Bahagian Pembangunan Perkhidmatan Gunasama Infrastruktur dan Keselamatan ICT, MAMPU yang merupakan bahagian yang bertanggungjawab untuk mengawal selia pelaksanaan dan pemantauan perkhidmatan MyGov*Net.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 51 1 - 51 2.

Teks 1.indd 51 2.

Teks 1.indd 51 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Mengapa ia penting untuk diaudit?
 Perkhidmatan MyGov*Net bertujuan memastikan infrastruktur rangkaian telekomunikasi ICT bersepadu Kerajaan yang selamat khusus untuk sektor awam dan wujud pengurusan secara berpusat.

 Perkhidmatan MyGov*Net membolehkan capaian oleh agensi Kerajaan terhadap aplikasi Kerajaan yang dibangunkan secara elektronik, aplikasi dalaman agensi (secara intranet) dan internet.

Apa yang ditemui Audit?


 Secara keseluruhannya, dapat dirumuskan bahawa perkhidmatan MyGov*Net adalah memuaskan dari aspek capaian kepada aplikasi Kerajaan dan dalaman agensi.

Bagaimanapun dari aspek pelaksanaan, pemantauan, pengurusan kontrak, kawalan di peringkat MAMPU dan agensi adalah tidak memuaskan.

Keadaan ini mengakibatkan penggunaan dua jenis teknologi rangkaian pada lokasi yang sama dengan pertindihan pembayaran berjumlah RM2.46 juta.
Rangkaian MyGov*Net tidak digunakan melebihi tiga bulan berturut-turut berjumlah RM1.78 juta dan tahap penggunaan talian yang rendah berjumlah RM0.65 juta namun dibayar kepada kontraktor.

Selain itu, terdapat beberapa kelemahan pengurusan kewangan yang melibatkan caj perkhidmatan sebanyak dua kali, rebat tidak diambil kira dan kesilapan pelarasan.
Kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - - - Tempoh kelulusan oleh MAMPU bagi 1,509 permohonan pemasangan talian baharu dan naik/turun taraf talian dikeluarkan melebihi tempoh 30 hari, iaitu antara 31 hingga 2,165 hari.

Manakala tempoh kelulusan dikeluarkan bagi permohonan penamatan dan perpindahan talian adalah antara 2 hingga 358 hari.
Pembayaran bagi perkhidmatan Local Area Network - Managed Switch Services di Wisma Persekutuan Anak Bukit bagi bulan Januari hingga Mac 2015 telah dicaj sebanyak dua kali mengakibatkan lebihan bayaran berjumlah RM2,816.

Caj cukai perkhidmatan (SST/GST) sebanyak 6.0% telah dikenakan sebanyak dua kali untuk perkhidmatan Point to Point menyebabkan lebihan bayaran berjumlah RM26,537.
1 - 52 1 - 52 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2.

Teks 1.indd 52 2.

Teks 1.indd 52 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM - - - - Terdapat kesilapan dalam pelarasan bagi amaun terlebih bayar sejumlah RM38,244 dan amaun terkurang bayar sejumlah RM3,569.
Rangkaian MyGov*Net tidak digunakan melebihi tiga bulan berturut-turut di 61 lokasi dengan jumlah pembayaran kepada kontraktor sebanyak RM1.78 juta.

Penggunaan talian yang rendah melebihi tiga bulan berturut- turut, iaitu antara 0.01% hingga 20.0% di 11 lokasi.

Pembayaran kepada kontraktor adalah berjumlah RM0.65 juta.

Berlaku kelewatan penamatan perkhidmatan lama menyebabkan lokasi tersebut menggunakan dua jenis teknologi rangkaian pada masa yang sama dengan pembayaran berjumlah RM2.46 juta.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 53 Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 - - - - Terdapat kesilapan dalam pelarasan bagi amaun terlebih bayar sejumlah RM38,244 dan amaun terkurang bayar sejumlah RM3,569.
Rangkaian MyGov*Net tidak digunakan melebihi tiga bulan berturut-turut di 61 lokasi dengan jumlah pembayaran kepada kontraktor sebanyak RM1.78 juta.

Penggunaan talian yang rendah melebihi tiga bulan berturut- turut, iaitu antara 0.01% hingga 20.0% di 11 lokasi.

Pembayaran kepada kontraktor adalah berjumlah RM0.65 juta.

Berlaku kelewatan penamatan perkhidmatan lama menyebabkan lokasi tersebut menggunakan dua jenis teknologi rangkaian pada masa yang sama dengan pembayaran berjumlah RM2.46 juta.
Mengapa ia  Perkhidmatan MyGov*Net bertujuan memastikan infrastruktur penting untuk diaudit?

berpusat.

rangkaian telekomunikasi ICT bersepadu Kerajaan yang selamat khusus untuk sektor awam dan wujud pengurusan secara  Perkhidmatan MyGov*Net membolehkan capaian oleh agensi Kerajaan terhadap aplikasi Kerajaan yang dibangunkan secara elektronik, aplikasi dalaman agensi (secara intranet) dan internet.

Apa yang ditemui Audit?


 Secara keseluruhannya, dapat dirumuskan bahawa perkhidmatan MyGov*Net adalah memuaskan dari aspek capaian kepada aplikasi Kerajaan dan dalaman agensi.

Bagaimanapun dari aspek pelaksanaan, pemantauan, pengurusan kontrak, kawalan di peringkat MAMPU dan agensi adalah tidak memuaskan.

Keadaan ini mengakibatkan penggunaan dua jenis teknologi rangkaian pada lokasi yang sama dengan pertindihan pembayaran berjumlah RM2.46 juta.
Rangkaian MyGov*Net tidak digunakan melebihi tiga bulan berturut-turut berjumlah RM1.78 juta dan tahap penggunaan talian yang rendah berjumlah RM0.65 juta namun dibayar kepada kontraktor.

Selain itu, terdapat beberapa kelemahan pengurusan kewangan yang melibatkan caj perkhidmatan sebanyak dua kali, rebat tidak diambil kira dan kesilapan pelarasan.
Kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - - - Tempoh kelulusan oleh MAMPU bagi 1,509 permohonan pemasangan talian baharu dan naik/turun taraf talian dikeluarkan melebihi tempoh 30 hari, iaitu antara 31 hingga 2,165 hari.

Manakala tempoh kelulusan dikeluarkan bagi permohonan penamatan dan perpindahan talian adalah antara 2 hingga 358 hari.
Pembayaran bagi perkhidmatan Local Area Network - Managed Switch Services di Wisma Persekutuan Anak Bukit bagi bulan Januari hingga Mac 2015 telah dicaj sebanyak dua kali mengakibatkan lebihan bayaran berjumlah RM2,816.

Caj cukai perkhidmatan (SST/GST) sebanyak 6.0% telah dikenakan sebanyak dua kali untuk perkhidmatan Point to Point menyebabkan lebihan bayaran berjumlah RM26,537.
1 - 52 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 53 1 - 53 2.

Teks 1.indd 53 2.
Teks 1.indd 53 2.

Teks 1.indd 53 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JABATAN PERDANA MENTERI UNIT PEMODENAN TADBIRAN DAN PERANCANGAN PENGURUSAN MALAYSIA 1.
PERKHIDMATAN RANGKAIAN TELEKOMUNIKASI BERSEPADU KERAJAAN FAKTA UTAMA PERKHIDMATAN RANGKAIAN TELEKOMUNIKASI BERSEPADU KERAJAAN 1 Januari 2013 RM6.308 Bilion Kontraktor  Perkhidmatan Telekomunikasi Rangkaian Bersepadu  Nilai kontrak bagi tempoh  Service provider yang dilantik konsesi tahun 2013 hingga secara rundingan terus melalui Kerajaan mula digunakan 2022 kaedah (BOO) Build-Own-Operate Unit Pemodenan Tadbiran Agensi pelaksana perkhidmatan dan Perancangan Pengurusan Malaysia (MAMPU) Peruntukan  Kontrak asal: RM4.368 bilion  Pertambahan kos kontrak: RM1.940 bilion Agensi Kerajaan Persekutuan  Rangkaian Kawasan Luas (Wide Area Network) di seluruh Malaysia  Rangkaian Kampus Putrajaya (Putrajaya Campus Network) di Putrajaya Fi Perkhidmatan  Pembayaran secara bulanan mengikut jenis perkhidmatan yang  Pembayaran kadar harga caj sekali (one time charge) bagi kerja-kerja dan Cyberjaya dilanggan oleh agensi yang dilaksanakan 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Sistem penyampaian perkhidmatan Kerajaan diuruskan secara berpusat dengan disokong melalui satu platform Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan (Government Integrated Telecommunication Network) dikenali sebagai perkhidmatan MyGov*Net.

Perkhidmatan MyGov*Net adalah infrastruktur khusus yang menghubungkan agensi-agensi Kerajaan bagi capaian perkhidmatan dalam talian.
Perkhidmatan MyGov*Net telah dilaksanakan pada bulan Januari 2013 sebagai kesinambungan daripada perkhidmatan rangkaian EG*Net yang bermula sejak tahun 1999.

1.2.

Perkhidmatan EG*Net adalah perkhidmatan berteraskan Rangkaian Kawasan Luas (WAN) yang disediakan kepada agensi Kerajaan di seluruh negara bagi tujuan capaian kepada aplikasi kerajaan elektronik seperti dalam Rajah 1.
1 - 54 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 55 2.

Teks 1.indd 54 2.

Teks 1.indd 54 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JABATAN PERDANA MENTERI UNIT PEMODENAN TADBIRAN DAN PERANCANGAN PENGURUSAN MALAYSIA 1.
PERKHIDMATAN RANGKAIAN TELEKOMUNIKASI BERSEPADU KERAJAAN FAKTA UTAMA PERKHIDMATAN RANGKAIAN TELEKOMUNIKASI BERSEPADU KERAJAAN 1 Januari 2013 RM6.308 Bilion Kontraktor  Nilai kontrak bagi  Perkhidmatan Telekomunikasi Kerajaan mula digunakan Rangkaian Bersepadu tempoh konsesi tahun 2013 hingga 2022  Service provider yang dilantik secara rundingan terus melalui kaedah Build-Own-Operate (BOO) Unit Pemodenan Tadbiran dan Perancangan Pengurusan Malaysia (MAMPU) Peruntukan Agensi Kerajaan Persekutuan Agensi pelaksana perkhidmatan  Kontrak asal: RM4.368 bilion  Pertambahan kos kontrak: RM1.940 bilion  Rangkaian Kawasan Luas (Wide Area Network) di seluruh Malaysia  Rangkaian Kampus Putrajaya (Putrajaya Campus Network) di Putrajaya dan Cyberjaya Fi Perkhidmatan  Pembayaran secara bulanan mengikut jenis perkhidmatan yang dilanggan oleh agensi  Pembayaran kadar harga caj sekali (one time charge) bagi kerja-kerja yang dilaksanakan 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Sistem penyampaian perkhidmatan Kerajaan diuruskan secara berpusat dengan disokong melalui satu platform Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan (Government Integrated Telecommunication Network) dikenali sebagai perkhidmatan MyGov*Net.

Perkhidmatan MyGov*Net adalah infrastruktur khusus yang menghubungkan agensi-agensi Kerajaan bagi capaian perkhidmatan dalam talian.
Perkhidmatan MyGov*Net telah dilaksanakan pada bulan Januari 2013 sebagai kesinambungan daripada perkhidmatan rangkaian EG*Net yang bermula sejak tahun 1999.

1.2.

Perkhidmatan EG*Net adalah perkhidmatan berteraskan Rangkaian Kawasan Luas (WAN) yang disediakan kepada agensi Kerajaan di seluruh negara bagi tujuan capaian kepada aplikasi kerajaan elektronik seperti dalam Rajah 1.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 55 1 - 55 2.

Teks 1.indd 55 2.

Teks 1.indd 55 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAJAH 1 APLIKASI PERDANA KERAJAAN ELEKTRONIK Sumber: Taklimat Perkhidmatan MyGov*Net kepada Jabatan Audit Negara pada 2 Ogos 2019 1.3.
Objektif pelaksanaan perkhidmatan MyGov*Net adalah seperti berikut: a. mewujudkan satu infrastruktur rangkaian teknologi telekomunikasi (ICT) bersepadu Kerajaan yang selamat khusus untuk sektor awam dan diuruskan secara berpusat; dan b. menyediakan satu platform kepada agensi-agensi Kerajaan bagi membolehkan capaian kepada aplikasi-aplikasi Kerajaan yang dibangunkan secara elektronik, aplikasi dalaman agensi (intranet agensi) dan capaian internet.

1.4.
1.4.

Kontraktor yang dilantik oleh Kerajaan secara rundingan terus sebagai penyedia perkhidmatan ialah Syarikat 379558-V melalui kaedah penswastaan, iaitu Build-Operate-Own(BOO).

Projek dilaksanakan selama 10 tahun bermula 1 Januari 2013 sehingga 31 Disember 2022 dengan nilai kontrak berjumlah RM4.368 bilion.

Sehingga 31 Disember 2020 sebanyak empat kontrak tambahan yang telah ditandatangani dengan melibatkan pertambahan kos sebanyak RM1.940 bilion.

Maklumat kontrak seperti dalam Jadual 1.


1 - 56 1 - 56 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan 2.

Teks 1.indd 56 2.
Teks 1.indd 56 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM JADUAL 1 MAKLUMAT KONTRAK KONTRAK KOS KONTRAK (RM Bilion) TEMPOH KONTRAK SKOP KONTRAK Kontrak Utama 4.368 Kontrak Tambahan Pertama Kontrak Tambahan ke Dua Kontrak Tambahan ke Tiga Tiada Tiada Tiada 6.308 Kontrak Tambahan ke Empat (Pertambahan kos sebanyak 1.94) Sumber: Kontrak MyGov*Net 1 Januari 2013 - 31 Disember 2022 1 Januari 2014 - 31 Disember 2017 1 Januari 2016 - 31 Disember 2022 1 Januari 2018 - 31 Disember 2022  Menyediakan Perkhidmatan Utama (Rangkaian Kawasan Luas) dan Perkhidmatan Pilihan.
 Menyediakan sistem untuk kegunaan pengguna perkhidmatan MyGov*Net.

 Perkhidmatan Penyelenggaraan Komprehensif Rangkaian Kampus Putrajaya [Putrajaya Campus Network (PCN)] dan Perkhidmatan Metro-E.  Menyediakan perkhidmatan teknologi Mobile bagi Rangkaian Kawasan Luas.

 Perubahan harga bagi teknologi IPVPN berikutan penetapan nisbah internet (internet ratio).

 Menyediakan Perkhidmatan Terurus Rangkaian Kampus Putrajaya [Putrajaya Campus Network Manage Services (PCN MS)].
1 Mac 2020 -  Perubahan harga bagi teknologi IPVPN.

31 Disember 2022  Peluasan Perkhidmatan Pilihan MyGov*Net Global.

1.5.

Perkhidmatan MyGov*Net menyediakan tiga jenis perkhidmatan rangkaian iaitu Rangkaian Kawasan Luas [Wide Area Network (WAN)], Perkhidmatan Pilihan dan Rangkaian Kampus Putrajaya [Putrajaya Campus Network (PCN)].

Perkhidmatan ini membolehkan agensi Kerajaan membuat capaian ke aplikasi kerajaan elektronik, aplikasi dalaman agensi atau intranet dan capaian ke internet.

1.6.
1.6.

Perkhidmatan Rangkaian Kawasan Luas menggunakan teknologi yang bersesuaian mengikut lokasi agensi.

Teknologi yang digunakan terbahagi kepada empat jenis iaitu: a. Internet Protocol Virtual Private Network (IPVPN) IPVPN menyediakan rangkaian secara privasi dengan menyediakan rangkaian persendirian dari rangkaian internet yang digunakan secara terbuka.
Internet Protocol (IP) membolehkan agensi Kerajaan berhubung dan berkomunikasi secara selamat dan cepat tanpa memerlukan sebarang integrasi dengan rangkaian lain.

IPVPN dalam rangkaian MyGov*Net berkelajuan tinggi dan menyokong keupayaan jalur lebar (broadband) dari 256Kbps sehingga 1Gbps.

IPVPN digunakan bagi lokasi yang mempunyai infrastruktur jalur lebar.

Service Level Guarantee (SLG) bagi teknologi IPVPN adalah 99.7% dan 99.9%.

b.
b.

Very Small Aperture Terminal (VSAT) VSAT menerima dan menghantar data menggunakan komunikasi satelit untuk lokasi yang tiada infrastruktur jalur lebar.

Service Level Guarantee (SLG) bagi teknologi VSAT adalah 97.0%.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 57 APLIKASI PERDANA KERAJAAN ELEKTRONIK RAJAH 1 Sumber: Taklimat Perkhidmatan MyGov*Net kepada Jabatan Audit Negara pada 2 Ogos 2019 1.3.
Objektif pelaksanaan perkhidmatan MyGov*Net adalah seperti berikut: a. mewujudkan satu infrastruktur rangkaian teknologi telekomunikasi (ICT) bersepadu Kerajaan yang selamat khusus untuk sektor awam dan diuruskan secara berpusat; dan b. menyediakan satu platform kepada agensi-agensi Kerajaan bagi membolehkan capaian kepada aplikasi-aplikasi Kerajaan yang dibangunkan secara elektronik, aplikasi dalaman agensi (intranet agensi) dan capaian internet.

1.4.
1.4.

Kontraktor yang dilantik oleh Kerajaan secara rundingan terus sebagai penyedia perkhidmatan ialah Syarikat 379558-V melalui kaedah penswastaan, iaitu Build-Operate-Own(BOO).

Projek dilaksanakan selama 10 tahun bermula 1 Januari 2013 sehingga 31 Disember 2022 dengan nilai kontrak berjumlah RM4.368 bilion.

Sehingga 31 Disember 2020 sebanyak empat kontrak tambahan yang telah ditandatangani dengan melibatkan pertambahan kos sebanyak RM1.940 bilion.

Maklumat kontrak seperti dalam Jadual 1.
1 - 56 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri JADUAL 1 MAKLUMAT KONTRAK KONTRAK KOS KONTRAK (RM Bilion) TEMPOH KONTRAK SKOP KONTRAK Kontrak Utama 4.368 Kontrak Tambahan Pertama Kontrak Tambahan ke Dua Kontrak Tambahan ke Tiga Tiada Tiada Tiada Kontrak Tambahan ke Empat 6.308 (Pertambahan kos sebanyak 1.94) Sumber: Kontrak MyGov*Net 1 Januari 2013 - 31 Disember 2022 1 Januari 2014 - 31 Disember 2017 1 Januari 2016 - 31 Disember 2022 1 Januari 2018 - 31 Disember 2022  Menyediakan Perkhidmatan Utama (Rangkaian Kawasan Luas) dan Perkhidmatan Pilihan.
 Menyediakan sistem untuk kegunaan pengguna perkhidmatan MyGov*Net.

 Perkhidmatan Komprehensif Penyelenggaraan Rangkaian Kampus Putrajaya [Putrajaya Campus Network (PCN)] dan Perkhidmatan Metro-E.  Menyediakan perkhidmatan teknologi Mobile bagi Rangkaian Kawasan Luas.

 Perubahan harga bagi teknologi IPVPN berikutan penetapan nisbah internet (internet ratio).

 Menyediakan Perkhidmatan Terurus Rangkaian Kampus Putrajaya [Putrajaya Campus Network Manage Services (PCN MS)].
1 Mac 2020 - 31 Disember 2022  Perubahan harga bagi teknologi IPVPN.

 Peluasan Perkhidmatan Pilihan MyGov*Net Global.

1.5.

Perkhidmatan MyGov*Net menyediakan tiga jenis perkhidmatan rangkaian iaitu Rangkaian Kawasan Luas [Wide Area Network (WAN)], Perkhidmatan Pilihan dan Rangkaian Kampus Putrajaya [Putrajaya Campus Network (PCN)].

Perkhidmatan ini membolehkan agensi Kerajaan membuat capaian ke aplikasi kerajaan elektronik, aplikasi dalaman agensi atau intranet dan capaian ke internet.

1.6.
1.6.

Perkhidmatan Rangkaian Kawasan Luas menggunakan teknologi yang bersesuaian mengikut lokasi agensi.

Teknologi yang digunakan terbahagi kepada empat jenis iaitu: a. Internet Protocol Virtual Private Network (IPVPN) IPVPN menyediakan rangkaian secara privasi dengan menyediakan rangkaian persendirian dari rangkaian internet yang digunakan secara terbuka.
Internet Protocol (IP) membolehkan agensi Kerajaan berhubung dan berkomunikasi secara selamat dan cepat tanpa memerlukan sebarang integrasi dengan rangkaian lain.

IPVPN dalam rangkaian MyGov*Net berkelajuan tinggi dan menyokong keupayaan jalur lebar (broadband) dari 256Kbps sehingga 1Gbps.

IPVPN digunakan bagi lokasi yang mempunyai infrastruktur jalur lebar.

Service Level Guarantee (SLG) bagi teknologi IPVPN adalah 99.7% dan 99.9%.

b.
b.

Very Small Aperture Terminal (VSAT) VSAT menerima dan menghantar data menggunakan komunikasi satelit untuk lokasi yang tiada infrastruktur jalur lebar.

Service Level Guarantee (SLG) bagi teknologi VSAT adalah 97.0%.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 57 1 - 57 Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan 2.

Teks 1.indd 57 2.
Teks 1.indd 57 2.

Teks 1.indd 57 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM c. Asymmetrical Digital Subscriber Line (ADSL) Teknologi ADSL digunakan bagi lokasi yang tiada infrastruktur jalur lebar di mana data diubah dari format digital ke medium komunikasi seperti talian telefon atau radio.

SLG bagi teknologi ADSL adalah 97.0%.

d. Mobile Teknologi mobile menggunakan modem/router untuk komunikasi ke internet bagi lokasi yang tiada infrastruktur jalur lebar.
Teknologi mobile seperti rangkaian Celcom dan Maxis menyediakan kemudahan komunikasi yang portable mengikut keperluan agensi.

1.7.

Selain itu, Perkhidmatan Pilihan yang perlu disediakan oleh kontraktor adalah oleh kontraktor, di mana peralatan switch adalah hak milik Kerajaan.

seperti dalam Jadual 2.

JADUAL 2 SENARAI PERKHIDMATAN PILIHAN BIL.

PERKHIDMATAN PILIHAN KONSEP/TUJUAN 1.

Integrasi 2.
Integrasi 2.

Konsolidasi Bagi lokasi/agensi yang menggunakan rangkaian telekomunikasi sendiri tetapi memerlukan capaian kepada aplikasi Kerajaan yang hanya boleh diakses melalui rangkaian MyGov*Net seperti iGFMAS dan SPPII.

Bagi agensi Kerajaan yang berada sama ada dalam bangunan atau kawasan yang sama seperti Bangunan Gunasama Persekutuan dan Pusat Transformasi Bandar.

3.

Penempatan Semula (Relocation) Melibatkan perubahan/peralihan peralatan rangkaian MyGov*Net dari satu lokasi ke lokasi yang lain.
4.

Bandwidth Optimization 5.

Firewall  Bagi agensi untuk mengelas, memantau dan mengoptimumkan rangkaian mengikut keutamaan agensi.

 Bagi agensi yang mempunyai lebar jalur 2Mbps dan ke atas, Bandwidth Management Tools (BMT) dibekalkan secara mandatori.

Memastikan keselamatan dalam rangkaian Kerajaan dan digunakan untuk integrasi dengan rangkaian lain.

6.

Local Area Network Services Bagi agensi yang terlibat dalam perpindahan MyGov*Net.

7.
7.

Content Filtering Menapis kandungan capaian internet oleh pengguna.

8.

Remote Access Membolehkan pengguna di luar MyGov*Net mengakses aplikasi Kerajaan.

9.

Intrusion Prevention System (IPS) IPS dipasang di pintu gerbang (gateway) dari internet untuk memantau aliran trafik rangkaian yang keluar masuk melalui pintu gerbang.

10.

High Service Level Guarantee Jaminan ketersediaan perkhidmatan rangkaian.
Rangkaian perlu sentiasa dalam keadaan tersedia dan boleh tergendala bagi tempoh masa tertentu sahaja setiap bulan mengikut jenis Service Level Guarantee.

11.

Teknikal dan Konsultansi Perkhidmatan yang memerlukan kepakaran dari tenaga kerja pihak syarikat seperti mengkonfigurasi talian.

12.
12.

Dedicated Internet Access 13. International Connectivity Pengurusan capaian ke internet oleh agensi mempunyai tiga pilihan model, iaitu:  Melalui Laluan Internet Terurus Managed Internet Gateway (MIG) dengan nisbah 1:1;  Capaian terus kepada pembekal perkhidmatan internet; dan  Capaian internet PCN.

Perkhidmatan untuk pejabat perwakilan Kerajaan Malaysia di luar negara membuat capaian kepada aplikasi agensi masing-masing atau agensi pusat di Malaysia, internet dan sidang video.

BIL.
BIL.

PERKHIDMATAN PILIHAN KONSEP/TUJUAN 14.

Class of Services Digunakan bagi tujuan tertentu sahaja seperti untuk broadcast voice/video.

15.

Bandwidth on Demand (BOD) agensi untuk tempoh tertentu.

Pertambahan lebar jalur (bandwidth) mengikut permintaan atau keperluan 16.

Point to Point Sumber: Kontrak MyGov*Net Perkhidmatan rangkaian yang menggunakan direct cable antara dua lokasi tanpa melalui Rangkaian Kawasan Luas (WAN).

1.8.
1.8.

Perkhidmatan Penyelenggaraan Komprehensif PCN dan Perkhidmatan Metro-E dijadikan sebagai sebahagian skop konsesi MyGov*Net melalui kontrak tambahan pertama.

Perkhidmatan komprehensif PCN merupakan perkhidmatan yang disediakan 1.9.

PCN menyedia, mengoperasi, mengurus, melaksana dan memantau operasi harian rangkaian kepada agensi Kerajaan di Putrajaya dan Cyberjaya.
Perkhidmatan PCN adalah seperti berikut: a. perkhidmatan capaian ke internet melalui PCN Internet Gateway; b. perkhidmatan Penyelenggaraan Rangkaian Kampus.

Peralatan yang disenggara ialah floor switches, data centre switches, building switches, parcel switches hingga ke gateway switches tidak termasuk kabel vertical dan horizontal dalam bangunan serta kabel antara bangunan; dan perkhidmatan PCN.

c. perkhidmatan Rangkaian Tanpa Wayar (PCN wifi) bagi agensi yang menggunakan 1.10.
Perkhidmatan Terurus Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN MS) merupakan perkhidmatan yang dimeterai melalui kontrak tambahan ketiga.

Skop perkhidmatan PCN MS merangkumi PCN Comprehensive Maintenance Services, PCN Wired Services, PCN Wireless Services, PCN Network Security Services, PCN Metro-E Services dan PCN Support System.

Di bawah perkhidmatan komprehensif PCN, peralatan switch adalah hak milik Kerajaan.
Walau bagaimanapun, peralatan switch menjadi hak milik dan diuruskan sepenuhnya oleh kontraktor di bawah perkhidmatan PCN MS. 1.11.

Terdapat tiga sistem yang disediakan untuk pengguna perkhidmatan MyGov*Net seperti dalam Rajah 2.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 59 - 58 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri - 58 2.

Teks 1.indd 58 2.
Teks 1.indd 58 2.

Teks 1.indd 58 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 c. Asymmetrical Digital Subscriber Line (ADSL) Teknologi ADSL digunakan bagi lokasi yang tiada infrastruktur jalur lebar di mana data diubah dari format digital ke medium komunikasi seperti talian telefon atau radio.

SLG bagi teknologi ADSL adalah 97.0%.

d. Mobile agensi.
d. Mobile agensi.

Teknologi mobile menggunakan modem/router untuk komunikasi ke internet bagi lokasi yang tiada infrastruktur jalur lebar.

Teknologi mobile seperti rangkaian Celcom dan Maxis menyediakan kemudahan komunikasi yang portable mengikut keperluan seperti dalam Jadual 2.

JADUAL 2 SENARAI PERKHIDMATAN PILIHAN BIL.

PERKHIDMATAN PILIHAN KONSEP/TUJUAN 1.

Integrasi 2.
Integrasi 2.

Konsolidasi Bagi lokasi/agensi yang menggunakan rangkaian telekomunikasi sendiri tetapi memerlukan capaian kepada aplikasi Kerajaan yang hanya boleh diakses melalui rangkaian MyGov*Net seperti iGFMAS dan SPPII.

Bagi agensi Kerajaan yang berada sama ada dalam bangunan atau kawasan yang sama seperti Bangunan Gunasama Persekutuan dan Pusat Transformasi Bandar.

3.

Penempatan Semula (Relocation) lokasi ke lokasi yang lain.
Melibatkan perubahan/peralihan peralatan rangkaian MyGov*Net dari satu 4.

Bandwidth Optimization 5.

Firewall  Bagi agensi untuk mengelas, memantau dan mengoptimumkan rangkaian mengikut keutamaan agensi.

 Bagi agensi yang mempunyai lebar jalur 2Mbps dan ke atas, Bandwidth Management Tools (BMT) dibekalkan secara mandatori.

Memastikan keselamatan dalam rangkaian Kerajaan dan digunakan untuk integrasi dengan rangkaian lain.

6.
6.

Local Area Network Services Bagi agensi yang terlibat dalam perpindahan MyGov*Net.

7.

Content Filtering Menapis kandungan capaian internet oleh pengguna.

8.

Remote Access Membolehkan pengguna di luar MyGov*Net mengakses aplikasi Kerajaan.

9.

Intrusion Prevention System (IPS) IPS dipasang di pintu gerbang (gateway) dari internet untuk memantau aliran trafik rangkaian yang keluar masuk melalui pintu gerbang.

10.
10.

High Service Level Guarantee dalam keadaan tersedia dan boleh tergendala bagi tempoh masa tertentu Jaminan ketersediaan perkhidmatan rangkaian.

Rangkaian perlu sentiasa sahaja setiap bulan mengikut jenis Service Level Guarantee.

11.

Teknikal dan Konsultansi Perkhidmatan yang memerlukan kepakaran dari tenaga kerja pihak syarikat seperti mengkonfigurasi talian.

12.
12.

Dedicated Internet Access dengan nisbah 1:1; Pengurusan capaian ke internet oleh agensi mempunyai tiga pilihan model, iaitu:  Melalui Laluan Internet Terurus Managed Internet Gateway (MIG)  Capaian terus kepada pembekal perkhidmatan internet; dan  Capaian internet PCN.

13. International Connectivity membuat capaian kepada aplikasi agensi masing-masing atau agensi pusat Perkhidmatan untuk pejabat perwakilan Kerajaan Malaysia di luar negara di Malaysia, internet dan sidang video.
1 - 58 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 1.7.

Selain itu, Perkhidmatan Pilihan yang perlu disediakan oleh kontraktor adalah oleh kontraktor, di mana peralatan switch adalah hak milik Kerajaan.

BIL.

PERKHIDMATAN PILIHAN KONSEP/TUJUAN 14.

Class of Services Digunakan bagi tujuan tertentu sahaja seperti untuk broadcast voice/video.

15.
15.

Bandwidth on Demand (BOD) Pertambahan lebar jalur (bandwidth) mengikut permintaan atau keperluan agensi untuk tempoh tertentu.

16.

Point to Point Sumber: Kontrak MyGov*Net Perkhidmatan rangkaian yang menggunakan direct cable antara dua lokasi tanpa melalui Rangkaian Kawasan Luas (WAN).

1.8.

Perkhidmatan Penyelenggaraan Komprehensif PCN dan Perkhidmatan Metro-E dijadikan sebagai sebahagian skop konsesi MyGov*Net melalui kontrak tambahan pertama.
Perkhidmatan komprehensif PCN merupakan perkhidmatan yang disediakan 1.9.

PCN menyedia, mengoperasi, mengurus, melaksana dan memantau operasi harian rangkaian kepada agensi Kerajaan di Putrajaya dan Cyberjaya.

Perkhidmatan PCN adalah seperti berikut: a. perkhidmatan capaian ke internet melalui PCN Internet Gateway; b. perkhidmatan Penyelenggaraan Rangkaian Kampus.
Peralatan yang disenggara ialah floor switches, data centre switches, building switches, parcel switches hingga ke gateway switches tidak termasuk kabel vertical dan horizontal dalam bangunan serta kabel antara bangunan; dan c. perkhidmatan Rangkaian Tanpa Wayar (PCN wifi) bagi agensi yang menggunakan perkhidmatan PCN.

1.10.

Perkhidmatan Terurus Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN MS) merupakan perkhidmatan yang dimeterai melalui kontrak tambahan ketiga.
Skop perkhidmatan PCN MS merangkumi PCN Comprehensive Maintenance Services, PCN Wired Services, PCN Wireless Services, PCN Network Security Services, PCN Metro-E Services dan PCN Support System.

Di bawah perkhidmatan komprehensif PCN, peralatan switch adalah hak milik Kerajaan.

Walau bagaimanapun, peralatan switch menjadi hak milik dan diuruskan sepenuhnya oleh kontraktor di bawah perkhidmatan PCN MS. 1.11.

Terdapat tiga sistem yang disediakan untuk pengguna perkhidmatan MyGov*Net seperti dalam Rajah 2.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 59 1 - 59 2.

Teks 1.indd 59 2.

Teks 1.indd 59 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAJAH 2 SISTEM YANG DISEDIAKAN DALAM PERKHIDMATAN MyGov*Net Sumber: Taklimat Perkhidmatan MyGov*Net kepada Jabatan Audit Negara pada 2 Ogos 2019 2.
OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada pengurusan perkhidmatan rangkaian MyGov*Net dilaksanakan secara berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif pelaksanaannya iaitu: a. mewujudkan satu infrastruktur rangkaian telekomunikasi ICT bersepadu Kerajaan yang selamat khusus untuk sektor awam dan diuruskan secara berpusat; dan b. menyediakan satu platform kepada agensi Kerajaan bagi membolehkan capaian kepada aplikasi Kerajaan yang dibangunkan secara elektronik, aplikasi dalaman agensi (intranet agensi) dan capaian kepada internet.
3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.

Pengauditan ini meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi dan pengurusan perkhidmatan MyGov*Net.

Prestasi perkhidmatan MyGov*Net dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pencapaian output adalah semakan terhadap penyampaian deliverables perkhidmatan MyGov*Net.
Pencapaian keberhasilan adalah berdasarkan kepada ketersediaan infrastruktur rangkaian yang selamat, capaian kepada aplikasi Kerajaan dan penilaian terhadap perkhidmatan MyGov*Net.

1 - 60 1 - 60 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan 3.2.
Pengurusan perkhidmatan MyGov*Net pula merangkumi dua perkara iaitu pengurusan kewangan dan pemantauan perkhidmatan.

3.3.

Pecahan pengguna perkhidmatan MyGov*Net mengikut teknologi adalah seperti dalam Jadual 3.

Pengauditan telah dilaksanakan di 34 sampel lokasi di Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur, Wilayah Persekutuan Putrajaya, Johor, Selangor, Sabah dan Negeri Sembilan seperti dalam Jadual 4.

Pemilihan lokasi adalah 0.3% daripada 10,553 jumlah populasi menggunakan perkhidmatan MyGov*Net.
Kriteria tersebut berdasarkan agensi yang berfungsi mengutip hasil Kerajaan dan mengakaunkan transaksi kewangan, agensi yang kerap menghadapi masalah rangkaian dan capaian ke internet, agensi yang menggunakan rangkaian lain selain rangkaian MyGov*Net, jenis teknologi rangkaian yang digunakan serta SLG yang digunakan.

JADUAL 3 PENGGUNA PERKHIDMATAN MyGov*Net MENGIKUT TEKNOLOGI PADA 31 DISEMBER 2020 BIL.

RANGKAIAN/TEKNOLOGI PERKHIDMATAN BILANGAN LOKASI A. Rangkaian Kawasan Luas (WAN) 1.

2.

3.

4.

5.
2.

3.

4.

5.

IPVPN VSAT C-Band VSAT Ku Band ADSL Mobile B. Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN) Sumber: Kontrak MyGov*Net dan Data Pembayaran JUMLAH 9,577 119 78 4 715 60 10,553 JADUAL 4 SAMPEL AUDIT BIL.

AGENSI PERKHIDMATAN UTAMA TEKNOLOGI LEBAR JALUR (Mbps) SLG (%) PERKHIDMATAN PILIHAN A. Agensi Berfungsi Mengutip Hasil Kerajaan 1.

2.

3.

Jabatan Pendaftaran Negara IPVPN 99.9 Jabatan Imigresen Malaysia IPVPN, Mobile 99.9 (HA) WAN Encryption Jabatan Pengangkutan Jalan (JPJ) IPVPN 99.9 (HA) Firewall 4.
Jabatan Kastam Diraja Malaysia IPVPN B. Agensi Kerap Menghadapi Masalah Bandwidth on Demand (BOD), 99.9 Firewall 5.

Tentera Udara Diraja Malaysia IPVPN 256Kbps 99.7 C. Agensi Menggunakan Rangkaian Lain Selain MyGov*Net 6.

Kementerian Pertahanan IPVPN 99.7 Firewall 7.

Kementerian Pelajaran Metro E (PCN) D. Jenis Teknologi yang Digunakan 8.

Klinik Desa Sejagong, Batu Pahat ADSL 99.7 Sekolah Menengah Kebangsaan 9.
Pulau Gaya VSAT Ku Band 128Kbps BOD, dedicated internet 99.7 access 100 200 80 100 10 - 2 - - - - Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 61 2.

Teks 1.indd 60 2.

Teks 1.indd 60 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM SISTEM YANG DISEDIAKAN DALAM PERKHIDMATAN MyGov*Net RAJAH 2 Sumber: Taklimat Perkhidmatan MyGov*Net kepada Jabatan Audit Negara pada 2 Ogos 2019 2.
OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada pengurusan perkhidmatan rangkaian MyGov*Net dilaksanakan secara berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif pelaksanaannya iaitu: a. mewujudkan satu infrastruktur rangkaian telekomunikasi ICT bersepadu Kerajaan yang selamat khusus untuk sektor awam dan diuruskan secara berpusat; dan b. menyediakan satu platform kepada agensi Kerajaan bagi membolehkan capaian kepada aplikasi Kerajaan yang dibangunkan secara elektronik, aplikasi dalaman agensi (intranet agensi) dan capaian kepada internet.
3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.

Pengauditan ini meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi dan pengurusan perkhidmatan MyGov*Net.

Prestasi perkhidmatan MyGov*Net dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pencapaian output adalah semakan terhadap penyampaian deliverables perkhidmatan MyGov*Net.
Pencapaian keberhasilan adalah berdasarkan kepada ketersediaan infrastruktur rangkaian yang selamat, capaian kepada aplikasi Kerajaan dan penilaian terhadap perkhidmatan MyGov*Net.

1 - 60 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 3.2.

Pengurusan perkhidmatan MyGov*Net pula merangkumi dua perkara iaitu pengurusan kewangan dan pemantauan perkhidmatan.

3.3.
3.3.

Pecahan pengguna perkhidmatan MyGov*Net mengikut teknologi adalah seperti dalam Jadual 3.

Pengauditan telah dilaksanakan di 34 sampel lokasi di Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur, Wilayah Persekutuan Putrajaya, Johor, Selangor, Sabah dan Negeri Sembilan seperti dalam Jadual 4.

Pemilihan lokasi adalah 0.3% daripada 10,553 jumlah populasi menggunakan perkhidmatan MyGov*Net.
Kriteria tersebut berdasarkan agensi yang berfungsi mengutip hasil Kerajaan dan mengakaunkan transaksi kewangan, agensi yang kerap menghadapi masalah rangkaian dan capaian ke internet, agensi yang menggunakan rangkaian lain selain rangkaian MyGov*Net, jenis teknologi rangkaian yang digunakan serta SLG yang digunakan.

JADUAL 3 PENGGUNA PERKHIDMATAN MyGov*Net MENGIKUT TEKNOLOGI PADA 31 DISEMBER 2020 RANGKAIAN/TEKNOLOGI PERKHIDMATAN BILANGAN LOKASI BIL.

A. Rangkaian Kawasan Luas (WAN) 1.

2.

3.

4.

5.


IPVPN VSAT C-Band VSAT Ku Band ADSL Mobile B. Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN) Sumber: Kontrak MyGov*Net dan Data Pembayaran JUMLAH 9,577 119 78 4 715 60 10,553 JADUAL 4 SAMPEL AUDIT BIL.

AGENSI PERKHIDMATAN UTAMA TEKNOLOGI LEBAR JALUR (Mbps) SLG (%) PERKHIDMATAN PILIHAN A. Agensi Berfungsi Mengutip Hasil Kerajaan 1.

2.

3.

Jabatan Pendaftaran Negara IPVPN Jabatan Imigresen Malaysia IPVPN, Mobile Jabatan Pengangkutan Jalan (JPJ) IPVPN 4.
Jabatan Kastam Diraja Malaysia IPVPN B. Agensi Kerap Menghadapi Masalah 100 200 80 100 99.9 - 99.9 (HA) WAN Encryption 99.9 (HA) Firewall 99.9 Bandwidth on Demand (BOD), Firewall 5.

Tentera Udara Diraja Malaysia IPVPN 256Kbps 99.7 - C. Agensi Menggunakan Rangkaian Lain Selain MyGov*Net 6.

Kementerian Pertahanan IPVPN 7.

Kementerian Pelajaran Metro E (PCN) D. Jenis Teknologi yang Digunakan 8.

Klinik Desa Sejagong, Batu Pahat ADSL 10 - 2 9.


Sekolah Menengah Kebangsaan Pulau Gaya VSAT Ku Band 128Kbps 99.7 Firewall 99.7 BOD, dedicated internet access 99.7 - - Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 61 1 - 61 Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan 2.

Teks 1.indd 61 2.
Teks 1.indd 61 2.

Teks 1.indd 61 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM BIL.

AGENSI 10.

11.

Sekolah Menengah Kebangsaan Silabukan Kawal Selia Padi dan Beras, Kota Kinabalu PERKHIDMATAN UTAMA TEKNOLOGI LEBAR JALUR (Mbps) Mobile 3G 4Mbps SLG (%) 97.0 ADSL 384Kbps 97.0 12.

Klinik Desa Petaseh, Jelebu VSAT C-Band 512 Kbps PERKHIDMATAN PILIHAN - - - 13.

JPJ Negeri Sabah, Kota Kinabalu IPVPN 10 99.9 Mobile E. Agensi Menggunakan Perkhidmatan Pilihan 14.

Jabatan Penilaian dan Perkhidmatan Harta 15.
Polis Diraja Malaysia Pejabat Setiausaha Kerajaan (SUK) Negeri Johor Mahkamah Majistret (Bandaraya) Johor Institut Tadbiran Awam Negara (Kuala Lumpur) Metro E (PCN) IPVPN (Integrasi) IPVPN (Integrasi) TB - 20 10 TB 99.7 Content filtering – untuk cawangan 99.9 Firewall & Integrasi 99.7 Firewall TB Remote Access Service MIG EDU 200 99.7 Firewall, Intrusion Prevention System, BOD, Bandwidth Optimization Service Unit Penyelarasan dan Pelaksanaan (ICU) PCN (DOME) 20, 60 99.9, 99.7 - 16.

17.

18.

19.

20.
17.

18.

19.

20.

Suruhanjaya Koperasi Malaysia, Cawangan Kota Tinggi 21.

SUK Negeri Sembilan 22.

Jabatan Pembangunan Kemahiran Wilayah Sabah 23.

24.

Perbadanan Pembangunan Perdagangan Luar Malaysia (Matrade) Cawangan Sabah Lembaga Pembangunan Industri Pembinaan Malaysia (CIDB) Negeri Sabah 25.

Agensi Kelayakan Malaysia 26.

27.


Agensi Keselamatan Siber Negara (NACSA) Eastern Sabah Security Command (ESSCOM) IPVPN IPVPN IPVPN IPVPN IPVPN IPVPN IPVPN IPVPN 6 10 8 10 2 20 10 10 99.7 Relokasi 99.7 Integrasi 99.7 Konsolidasi 99.7 Konsolidasi 99.7 Konsolidasi 99.7 Relokasi 99.9 (HA) Relocation, BOD 99.7 Firewall 28.

Kementerian Luar Negeri IPVPN 100 99.7  International Connectivity  BOD F. PCN 29.

Jabatan Audit Negara Metro E (PCN) 30.

Kementerian Kesihatan Metro E (PCN) 31.


Jabatan Akauntan Negara Malaysia Metro E (PCN) 32.

Majlis Keselamatan Negara Metro E (PCN) 33.

34.
34.

Kementerian Komunikasi Multimedia Metro E (PCN) Pejabat Ketua Pendaftar Mahkamah Persekutuan Malaysia Metro E (PCN) - - - - - - 99.7 99.7 Firewall 99.7 99.7 BOD 99.7 99.7 - - - - Sumber: Kontrak MyGov*Net, Data Pembayaran dan Lawatan Audit ke Agensi Nota: Saiz Lebar Jalur Agensi PCN adalah Bergantung kepada Lokasi Bangunan Agensi 1 - 62 1 - 62 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2.
Teks 1.indd 62 2.

Teks 1.indd 62 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM 3.4.

Skop pengauditan merangkumi Perkhidmatan MyGov*Net dalam tempoh bulan Januari 2013 hingga Disember 2020.

3.5.

Bilangan sampel bagi lawatan fizikal adalah terbatas disebabkan oleh Perintah Kawalan Pergerakan.

4.

METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan dengan menyemak rekod, dokumen dan fail serta menganalisis data berkaitan dengan perkhidmatan MyGov*Net.
Lawatan, pemeriksaan fizikal, walkthrough sistem serta temu bual bersama pegawai MAMPU, agensi dan kontraktor turut dijalankan.

Borang soal selidik juga diedarkan kepada pengguna MyGov*Net semasa lawatan Audit ke agensi dan edaran dalam talian.

5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dilaksanakan dari bulan Ogos 2019 hingga Disember 2020.

Penemuan Audit dan maklum balas daripada MAMPU telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 4 Februari 2021.
Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Projek 5.1.1.

Pencapaian Output: Penyampaian Deliverables Merujuk kepada kontrak Perkhidmatan MyGov*Net, deliverables yang perlu disampaikan adalah seperti berikut: a. Perkhidmatan Rangkaian Kawasan Luas iaitu merangkumi liputan di seluruh Malaysia.
Perkhidmatan Rangkaian Kawasan Luas menyediakan pelbagai jenis teknologi rangkaian iaitu Internet Protocol Virtual Private Network (IPVPN), Very Small Aperture Terminal (VSAT), Asymmetrical Digital Subscriber Line (ADSL) dan Mobile.
b. Perkhidmatan pilihan merangkumi Integrasi, Konsolidasi, Bandwidth Optimization, Relocation, Firewall, Local Area Network, Content Filtering, Remote Access, Intrusion Prevention System, High Services Level Guarantee, Teknikal dan Konsultansi, Class of Services, Dedicated Internet Access, International Connectivity, Bandwidth on Demand dan Point to point.
c. Perkhidmatan Rangkaian Kampus Putrajaya merangkumi Perkhidmatan Penyelenggaraan Komprehensif (PCN) dan Perkhidmatan Metro-E di agensi Kerajaan Putrajaya dan Cyberjaya.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 63 Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 BIL.
AGENSI Sekolah Menengah Kebangsaan Mobile 3G 4Mbps PERKHIDMATAN UTAMA TEKNOLOGI LEBAR JALUR (Mbps) SLG (%) 97.0 Kawal Selia Padi dan Beras, Kota ADSL 384Kbps 97.0 10.

11.

Silabukan Kinabalu 12.

Klinik Desa Petaseh, Jelebu VSAT C-Band 512 Kbps 13.
JPJ Negeri Sabah, Kota Kinabalu IPVPN 10 99.9 Mobile E. Agensi Menggunakan Perkhidmatan Pilihan - - - - - - - 99.7 Relokasi 99.7 Integrasi 99.7 Konsolidasi 99.7 Konsolidasi 99.7 Relokasi 99.9 (HA) Relocation, BOD 99.7 Firewall 99.7 99.7 99.7 99.7 Content filtering – untuk 99.7 cawangan 99.9 Firewall & Integrasi 99.7 Firewall TB Remote Access Service Firewall, Intrusion Prevention Optimization Service MIG EDU 200 99.7 System, BOD, Bandwidth 20, 60 99.9, 99.7 - 14.
Jabatan Penilaian dan Perkhidmatan Harta 15.

Polis Diraja Malaysia 16.

17.

18.

19.

20.

22.

Pejabat Setiausaha Kerajaan (SUK) Negeri Johor Mahkamah Majistret (Bandaraya) Johor Institut Tadbiran Awam Negara (Kuala Lumpur) Unit Penyelarasan dan Pelaksanaan (ICU) Suruhanjaya Koperasi Malaysia, Cawangan Kota Tinggi 21.

SUK Negeri Sembilan Jabatan Pembangunan Kemahiran Wilayah Sabah Perbadanan Pembangunan 23.

Perdagangan Luar Malaysia (Matrade) Cawangan Sabah Lembaga Pembangunan Industri Negeri Sabah 25.
Agensi Kelayakan Malaysia Agensi Keselamatan Siber Negara 26.

27.

(NACSA) (ESSCOM) Eastern Sabah Security Command Metro E (PCN) IPVPN (Integrasi) IPVPN (Integrasi) TB PCN (DOME) IPVPN IPVPN IPVPN IPVPN IPVPN IPVPN IPVPN F. PCN 29.

Jabatan Audit Negara Metro E (PCN) Jabatan Akauntan Negara 31.

Malaysia Metro E (PCN) 33.

34.

Kementerian Komunikasi Multimedia Metro E (PCN) Pejabat Ketua Pendaftar Mahkamah Persekutuan Malaysia Metro E (PCN) - 20 10 TB 6 10 8 10 2 20 10 10 - - - - - - 24.
Pembinaan Malaysia (CIDB) IPVPN 99.7 Konsolidasi 28.

Kementerian Luar Negeri IPVPN 100 99.7  International Connectivity  BOD 30.

Kementerian Kesihatan Metro E (PCN) 99.7 Firewall 32.
Majlis Keselamatan Negara Metro E (PCN) 99.7 BOD Sumber: Kontrak MyGov*Net, Data Pembayaran dan Lawatan Audit ke Agensi Nota: Saiz Lebar Jalur Agensi PCN adalah Bergantung kepada Lokasi Bangunan Agensi 1 - 62 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri PERKHIDMATAN PILIHAN 3.4.

Skop pengauditan merangkumi Perkhidmatan MyGov*Net dalam tempoh bulan Januari 2013 hingga Disember 2020.

3.5.
3.5.

Bilangan sampel bagi lawatan fizikal adalah terbatas disebabkan oleh Perintah Kawalan Pergerakan.

4.

METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan dengan menyemak rekod, dokumen dan fail serta menganalisis data berkaitan dengan perkhidmatan MyGov*Net.

Lawatan, pemeriksaan fizikal, walkthrough sistem serta temu bual bersama pegawai MAMPU, agensi dan kontraktor turut dijalankan.

Borang soal selidik juga diedarkan kepada pengguna MyGov*Net semasa lawatan Audit ke agensi dan edaran dalam talian.

5.
5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dilaksanakan dari bulan Ogos 2019 hingga Disember 2020.

Penemuan Audit dan maklum balas daripada MAMPU telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 4 Februari 2021.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Projek 5.1.1.


Pencapaian Output: Penyampaian Deliverables Merujuk kepada kontrak Perkhidmatan MyGov*Net, deliverables yang perlu disampaikan adalah seperti berikut: a. Perkhidmatan Rangkaian Kawasan Luas iaitu merangkumi liputan di seluruh Malaysia.

Perkhidmatan Rangkaian Kawasan Luas menyediakan pelbagai jenis teknologi rangkaian iaitu Internet Protocol Virtual Private Network (IPVPN), Very Small Aperture Terminal (VSAT), Asymmetrical Digital Subscriber Line (ADSL) dan Mobile.
b. Perkhidmatan pilihan merangkumi Integrasi, Konsolidasi, Bandwidth Optimization, Relocation, Firewall, Local Area Network, Content Filtering, Remote Access, Intrusion Prevention System, High Services Level Guarantee, Teknikal dan Konsultansi, Class of Services, Dedicated Internet Access, International Connectivity, Bandwidth on Demand dan Point to point.
c. Perkhidmatan Rangkaian Kampus Putrajaya merangkumi Perkhidmatan Penyelenggaraan Komprehensif (PCN) dan Perkhidmatan Metro-E di agensi Kerajaan Putrajaya dan Cyberjaya.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 63 1 - 63 2.

Teks 1.indd 63 2.
Teks 1.indd 63 2.

Teks 1.indd 63 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 d. Perkhidmatan Terurus Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN Manage Services) merangkumi PCN Comprehensive Maintenance Services, PCN Wired Services, PCN Wireless Services, PCN Network Security Services, PCN Metro-E Services dan PCN Support System.

5.1.1.1.
5.1.1.1.

Rangkaian Kawasan Luas Merujuk kepada para 4.2 dalam kontrak, Rangkaian Kawasan Luas perlu menyediakan perkhidmatan berikut: a. Capaian lebar jalur hendaklah: i.

Minimum 256Kbps dengan tahap perkhidmatan 99.7% dan 99.9% bagi teknologi IPVPN dan pelanggan menerima sekurang-kurangnya 90% daripada jumlah lebar jalur yang dibekalkan.

ii.

128Kbps sehingga 3Mbps bagi teknologi VSAT C-Band.

iii.

128Kbps sehingga 4Mbps bagi teknologi VSAT Ku Band.

iv.
iv.

1048Kbps atau 2048Kbps bagi teknologi ADSL dan penetapan lebar jalur berdasarkan best effort.

Best effort bemaksud perkhidmatan komunikasi terbaik boleh disediakan ketika itu.

Walau bagaimanapun tiada jaminan ke atas kelajuan data dan data yang akan diterima oleh pengguna.

v. 2Mbps bagi teknologi mobile.

b. Sistem Service Assurance Management Systems (SAMS) bagi memantau ketersediaan perkhidmatan MyGov*Net dan penggunaan talian.
c. Sistem MyGovServ bagi permohonan perkhidmatan atas talian oleh agensi, proses kelulusan perkhidmatan, pengeluaran Notice To Commence, status pelaksanaan perkhidmatan, maklumat penerimaan perkhidmatan, pengebilan, pengeluaran invois dan laporan status projek MyGov*Net.

d. Services Level Guarantee (SLG).

e. Penyenggaraan pencegahan.


i. Capaian Lebar Jalur  Semakan Audit terhadap kontrak Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan mendapati tiada sasaran lokasi untuk penggunaan Rangkaian Kawasan Luas.

Semakan selanjutnya mendapati sehingga bulan Mac 2013, sebanyak 10,445 lokasi telah menggunakan Rangkaian Kawasan Luas.

Setakat 31 Disember 2020, sebanyak 10,493 lokasi telah menggunakan Rangkaian Kawasan Luas.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 5.


JADUAL 5 PERKHIDMATAN MyGov*Net MENGIKUT TEKNOLOGI RANGKAIAN SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 BIL.

LOKASI MENGIKUT TEKNOLOGI RANGKAIAN BIL.

TAHUN IPVPN VSAT C-BAND VSAT KU BAND ADSL MOBILE JUMLAH *2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 9,918 9,884 10,079 9,951 9,242 9,161 9,126 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.
429 235 278 296 281 228 177 222 212 184 165 160 104 78 2020 9,577 119 Sumber: Analisis Data Jabatan Audit Negara Nota: (*) - Pertukaran Rangkaian EG*Net kepada Rangkaian Kawasan Luas 98 88 94 109 109 87 83 4 - - - - 239 507 479 715 10,445 10,429 10,663 10,540 10,036 10,143 9,969 10,493  Analisis Audit terhadap data Notice to Commence (NTC) bagi tempoh tahun 2014 hingga 2020 mendapati sebanyak 4,915 permohonan bagi perkhidmatan baharu, naik dan turun taraf talian rangkaian serta penamatan rangkaian telah dibuat oleh pengguna.
Daripada jumlah tersebut, sebanyak 4,536 (92.29%) telah diselesaikan oleh kontraktor dan 321 (6.53%) permohonan telah dibatalkan oleh pihak MAMPU.

Manakala status pelaksanaan bagi 58 (1.18%) permohonan tidak dapat dikenal pasti kerana tiada maklumat status di dalam data.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 6.

JADUAL 6 BILANGAN PERMOHONAN DAN STATUS PERMOHONAN BAGI PERKHIDMATAN RANGKAIAN KAWASAN LUAS BAGI TEMPOH TAHUN 2014 HINGGA 2020 BIL.

JENIS BIL.
JENIS BIL.

PERMOHONAN PERMOHONAN STATUS PERMOHONAN (BILANGAN) SELESAI DIBATALKAN TIADA STATUS Baharu 1.
Naik/turun taraf Penamatan JUMLAH 1,264 1,759 1,892 4,915 980 1,664 1,892 4,536 228 93 - 321 Sumber: Data Notice to Commence dan Analisis Data Jabatan Audit Negara 56 2 - 58 1 - 64 1 - 64 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 65 2.
Teks 1.indd 64 2.

Teks 1.indd 64 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 d. Perkhidmatan Terurus Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN Manage Services) merangkumi PCN Comprehensive Maintenance Services, PCN Wired Services, PCN Wireless Services, PCN Network Security Services, PCN Metro-E Services dan PCN Support System.

5.1.1.1.
5.1.1.1.

Rangkaian Kawasan Luas menyediakan perkhidmatan berikut: a. Capaian lebar jalur hendaklah: Merujuk kepada para 4.2 dalam kontrak, Rangkaian Kawasan Luas perlu i.

Minimum 256Kbps dengan tahap perkhidmatan 99.7% dan 99.9% bagi teknologi IPVPN dan pelanggan menerima sekurang-kurangnya 90% daripada jumlah lebar jalur yang dibekalkan.

ii.

128Kbps sehingga 3Mbps bagi teknologi VSAT C-Band.

iii.

128Kbps sehingga 4Mbps bagi teknologi VSAT Ku Band.

iv.
iv.

1048Kbps atau 2048Kbps bagi teknologi ADSL dan penetapan lebar jalur berdasarkan best effort.

Best effort bemaksud perkhidmatan komunikasi terbaik boleh disediakan ketika itu.

Walau bagaimanapun tiada jaminan ke atas kelajuan data dan data yang akan diterima oleh pengguna.

v. 2Mbps bagi teknologi mobile.

b. Sistem Service Assurance Management Systems (SAMS) bagi memantau ketersediaan perkhidmatan MyGov*Net dan penggunaan talian.
c. Sistem MyGovServ bagi permohonan perkhidmatan atas talian oleh agensi, proses kelulusan perkhidmatan, pengeluaran Notice To Commence, status pelaksanaan perkhidmatan, maklumat penerimaan perkhidmatan, pengebilan, pengeluaran invois dan laporan status projek MyGov*Net.

d. Services Level Guarantee (SLG).

e. Penyenggaraan pencegahan.


i. Capaian Lebar Jalur  Semakan Audit terhadap kontrak Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan mendapati tiada sasaran lokasi untuk penggunaan Rangkaian Kawasan Luas.

Semakan selanjutnya mendapati sehingga bulan Mac 2013, sebanyak 10,445 lokasi telah menggunakan Rangkaian Kawasan Luas.

Setakat 31 Disember 2020, sebanyak 10,493 lokasi telah menggunakan Rangkaian Kawasan Luas.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 5.


JADUAL 5 PERKHIDMATAN MyGov*Net MENGIKUT TEKNOLOGI RANGKAIAN SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 BIL.

LOKASI MENGIKUT TEKNOLOGI RANGKAIAN BIL.

TAHUN IPVPN VSAT C-BAND VSAT KU BAND ADSL MOBILE JUMLAH 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.
* - - - - 239 507 479 715 10,445 10,429 10,663 10,540 10,036 10,143 9,969 10,493 Sumber: Analisis Data Jabatan Audit Negara Nota: (*) - Pertukaran Rangkaian EG*Net kepada Rangkaian Kawasan Luas  Analisis Audit terhadap data Notice to Commence (NTC) bagi tempoh tahun 2014 hingga 2020 mendapati sebanyak 4,915 permohonan bagi perkhidmatan baharu, naik dan turun taraf talian rangkaian serta penamatan rangkaian telah dibuat oleh pengguna.
Daripada jumlah tersebut, sebanyak 4,536 (92.29%) telah diselesaikan oleh kontraktor dan 321 (6.53%) permohonan telah dibatalkan oleh pihak MAMPU.

Manakala status pelaksanaan bagi 58 (1.18%) permohonan tidak dapat dikenal pasti kerana tiada maklumat status di dalam data.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 6.

JADUAL 6 BILANGAN PERMOHONAN DAN STATUS PERMOHONAN BAGI PERKHIDMATAN RANGKAIAN KAWASAN LUAS BAGI TEMPOH TAHUN 2014 HINGGA 2020 BIL.

JENIS PERMOHONAN BIL.


PERMOHONAN STATUS PERMOHONAN (BILANGAN) SELESAI DIBATALKAN TIADA STATUS Baharu 1.
Naik/turun taraf Penamatan JUMLAH 1,264 1,759 1,892 4,915 980 1,664 1,892 4,536 228 93 - 321 Sumber: Data Notice to Commence dan Analisis Data Jabatan Audit Negara 56 2 - 58 1 - 64 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 65 1 - 65 2.
Teks 1.indd 65 2.

Teks 1.indd 65 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2  Berdasarkan kontrak Schedule 1 Part III klausa 3.1, pengujian saiz lebar jalur bagi teknologi IPVPN hendaklah tidak kurang daripada 90% saiz lebar jalur yang sepatutnya diterima.

Manakala Schedule III Part I, lebar jalur teknologi ADSL adalah berdasarkan best effort.
 Semakan Audit mendapati kontrak tidak menyatakan dengan jelas mengenai pengujian penerimaan saiz lebar jalur bagi teknologi VSAT dan mobile.

Pelaporan bagi pengujian penerimaan saiz lebar jalur secara berkala juga tidak dinyatakan dalam kontrak.

 Sebanyak 21 agensi telah dipilih bagi menyemak tahap capaian lebar jalur dan maklumat keputusan pengujian adalah seperti dalam Jadual 7.
JADUAL 7 BILANGAN LOKASI MENGIKUT TEKNOLOGI RANGKAIAN PADA 31 DISEMBER 2020 DAN BILANGAN LOKASI YANG DIUJI SEMASA TEMPOH LAWATAN AUDIT BIL.

TEKNOLOGI RANGKAIAN BILANGAN KESELURUHAN LOKASI SELURUH MALAYSIA LOKASI YANG DIUJI BILANGAN SAIZ LEBAR JALUR (%) CATATAN 1.

IPVPN 9,577 2.

VSAT C-Band 3.

VSAT Ku Band 4.

ADSL 5.


Mobile 119 78 4 715 13 3 1 1 1 1 1 > 90 < 90 40 78 70 85 79 JUMLAH LOKASI 10,493 21 Sumber: Data Pembayaran dan Lawatan Audit ke Agensi Pengujian dilaksanakan ketika rangkaian sedang digunakan Pengujian dilaksanakan ketika rangkaian sedang digunakan  Lawatan Audit ke 16 agensi yang menggunakan teknologi IPVPN menunjukkan 13 lokasi telah menerima melebihi 90% dari saiz lebar jalur yang dibekalkan.
Manakala tiga lokasi menerima kurang daripada 90% saiz lebar jalur kerana pengujian dilaksanakan ketika rangkaian sedang digunakan.

 Lawatan Audit untuk perkhidmatan VSAT C-Band ke Klinik Desa Petaseh, Negeri Sembilan mendapati saiz lebar jalur yang dibekalkan adalah 512Kbps.

Walau bagaimanapun pengujian saiz lebar jalur hanya mencapai 40% dari saiz lebar jalur yang dibekalkan kerana pengujian dilaksanakan ketika rangkaian sedang digunakan.
Semakan Audit selanjutnya mendapati agensi telah dinaik taraf kepada teknologi IPVPN dengan saiz lebar jalur 1Mbps bermula bulan Mei 2020.

 Lawatan Audit untuk Perkhidmatan VSAT Ku Band di Sekolah Menengah Pulau Gaya, Sabah mendapati saiz lebar jalur yang dibekalkan adalah 128Kbps.

Pengujian mendapati saiz lebar jalur hanya mencapai 78.0% dari saiz yang dibekalkan.

 Semakan Audit untuk perkhidmatan ADSL di dua agensi mendapati saiz lebar jalur mencapai 70.0% dan 85.0% dari saiz yang dibekalkan.
Bermula bulan Julai 2020, agensi tersebut telah dinaik taraf kepada rangkaian teknologi IPVPN dengan saiz lebar jalur adalah 10Mbps.

 Perkhidmatan teknologi mobile dengan capaian 2Mbps disediakan di 715 lokasi bagi kemudahan komunikasi mudah alih mengikut keperluan agensi.

Lawatan Audit ke Sekolah Menengah Kebangsaan Silabukan, Sabah mendapati pengujian saiz lebar jalur hanya mencapai 79% dari saiz yang dibekalkan.
Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 Merujuk kepada garis panduan yang dikeluarkan oleh Suruhanjaya Komunikasi dan Multimedia Malaysia, Guidelines To The Commission Determination On The Mandatory Standards For Quality of Service (Wired Broadband Access Service), penyedia rangkaian perlu memastikan pelanggan mendapat sekurang-kurangnya 70.0% daripada kapasiti lebar jalur yang dilanggan.
Pasukan Projek MyGov*Net akan mengambil inisiatif menukar teknologi rangkaian kepada yang lebih efisyen dan kos efektif sekiranya lokasi tersebut tersedia dengan high speed infrastructure.

Pendapat Penerimaan saiz lebar jalur bagi setiap lokasi tidak dapat Audit disahkan kerana tiada pelaporan disediakan mengenai pengujian penerimaan saiz lebar jalur secara berkala bagi setiap lokasi.
Selain itu, penerimaan saiz lebar jalur bagi lokasi yang dilawati adalah tidak memenuhi saiz yang ditetapkan dalam kontrak.

1 - 66 1 - 66 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 67 2.

Teks 1.indd 66 2.
Teks 1.indd 66 2.

Teks 1.indd 66 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2  Berdasarkan kontrak Schedule 1 Part III klausa 3.1, pengujian saiz lebar jalur bagi teknologi IPVPN hendaklah tidak kurang daripada 90% saiz lebar jalur yang sepatutnya diterima.

Manakala Schedule III Part I, lebar jalur teknologi ADSL adalah berdasarkan best effort.
 Semakan Audit mendapati kontrak tidak menyatakan dengan jelas mengenai pengujian penerimaan saiz lebar jalur bagi teknologi VSAT dan mobile.

Pelaporan bagi pengujian penerimaan saiz lebar jalur secara berkala juga tidak dinyatakan dalam kontrak.

 Sebanyak 21 agensi telah dipilih bagi menyemak tahap capaian lebar jalur dan maklumat keputusan pengujian adalah seperti dalam Jadual 7.
JADUAL 7 BILANGAN LOKASI MENGIKUT TEKNOLOGI RANGKAIAN PADA 31 DISEMBER 2020 DAN BILANGAN LOKASI YANG DIUJI SEMASA TEMPOH LAWATAN AUDIT BIL.

TEKNOLOGI RANGKAIAN BILANGAN KESELURUHAN LOKASI SELURUH MALAYSIA LOKASI YANG DIUJI BILANGAN SAIZ LEBAR JALUR CATATAN 1.

IPVPN 9,577 2.

VSAT C-Band 3.

VSAT Ku Band 4.

ADSL 5.


Mobile 119 78 4 715 JUMLAH LOKASI 10,493 21 Sumber: Data Pembayaran dan Lawatan Audit ke Agensi 13 3 1 1 1 1 1 (%) > 90 < 90 40 78 70 85 79 Pengujian dilaksanakan ketika rangkaian sedang digunakan Pengujian dilaksanakan ketika rangkaian sedang digunakan  Lawatan Audit ke 16 agensi yang menggunakan teknologi IPVPN menunjukkan 13 lokasi telah menerima melebihi 90% dari saiz lebar jalur yang dibekalkan.
Manakala tiga lokasi menerima kurang daripada 90% saiz lebar jalur kerana pengujian dilaksanakan ketika rangkaian sedang digunakan.

 Lawatan Audit untuk perkhidmatan VSAT C-Band ke Klinik Desa Petaseh, Negeri Sembilan mendapati saiz lebar jalur yang dibekalkan adalah 512Kbps.

Walau bagaimanapun pengujian saiz lebar jalur hanya mencapai 40% dari saiz lebar jalur yang dibekalkan kerana pengujian dilaksanakan ketika rangkaian sedang digunakan.
Semakan Audit selanjutnya mendapati agensi telah dinaik taraf kepada teknologi IPVPN dengan saiz lebar jalur 1Mbps bermula bulan Mei 2020.

 Lawatan Audit untuk Perkhidmatan VSAT Ku Band di Sekolah Menengah Pulau Gaya, Sabah mendapati saiz lebar jalur yang dibekalkan adalah 128Kbps.

Pengujian mendapati saiz lebar jalur hanya mencapai 78.0% dari saiz yang dibekalkan.

 Semakan Audit untuk perkhidmatan ADSL di dua agensi mendapati saiz lebar jalur mencapai 70.0% dan 85.0% dari saiz yang dibekalkan.
Bermula bulan Julai 2020, agensi tersebut telah dinaik taraf kepada rangkaian teknologi IPVPN dengan saiz lebar jalur adalah 10Mbps.

 Perkhidmatan teknologi mobile dengan capaian 2Mbps disediakan di 715 lokasi bagi kemudahan komunikasi mudah alih mengikut keperluan agensi.

Lawatan Audit ke Sekolah Menengah Kebangsaan Silabukan, Sabah mendapati pengujian saiz lebar jalur hanya mencapai 79% dari saiz yang dibekalkan.
Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 Merujuk kepada garis panduan yang dikeluarkan oleh Suruhanjaya Komunikasi dan Multimedia Malaysia, Guidelines To The Commission Determination On The Mandatory Standards For Quality of Service (Wired Broadband Access Service), penyedia rangkaian perlu memastikan pelanggan mendapat sekurang-kurangnya 70.0% daripada kapasiti lebar jalur yang dilanggan.
Pasukan Projek MyGov*Net akan mengambil inisiatif menukar teknologi rangkaian kepada yang lebih efisyen dan kos efektif sekiranya lokasi tersebut tersedia dengan high speed infrastructure.

Pendapat Penerimaan saiz lebar jalur bagi setiap lokasi tidak dapat Audit disahkan kerana tiada pelaporan disediakan mengenai pengujian penerimaan saiz lebar jalur secara berkala bagi setiap lokasi.
Selain itu, penerimaan saiz lebar jalur bagi lokasi yang dilawati adalah tidak memenuhi saiz yang ditetapkan dalam kontrak.

1 - 66 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 67 1 - 67 2.

Teks 1.indd 67 2.
Teks 1.indd 67 2.

Teks 1.indd 67 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 ii.

Service Assurance Management Systems (SAMS)  Klausa 1.4 Schedule I kontrak menyatakan SAMS perlu disediakan oleh kontraktor untuk membolehkan Kerajaan memantau ketersediaan perkhidmatan MyGov*Net dan penggunaan talian.
 Pihak Audit mendapati SAMS telah disediakan oleh kontraktor untuk agensi memantau ketersediaan dan tahap penggunaan rangkaian.

Setiap agensi di peringkat Ibu Pejabat telah diberikan Identification (ID) dan kata laluan untuk mengakses sistem.

Bagi agensi di peringkat negeri, ID dan kata laluan diberikan berdasarkan permintaan agensi.

SAMS dikemas kini setiap 10 hingga 15 minit bagi memaparkan status perkhidmatan setiap lokasi.
 Pihak Audit mendapati terdapat empat status ketersediaan rangkaian di lokasi yang dipaparkan dalam SAMS iaitu jumlah lokasi terkini yang menggunakan perkhidmatan, lokasi yang tersedia (up), lokasi yang tergendala (down) dan lokasi dalam penyenggaraan/pembaikan.

 Status ketersediaan rangkaian dalam SAMS membolehkan MAMPU dan agensi mengenal pasti lokasi yang tergendala perkhidmatannya seterusnya membuat aduan kepada pihak kontraktor.

iii.
iii.

MyGov*Net Service Management System (MyGovServ)  Schedule II (3) kontrak menghendaki kontraktor menambah baik MyGovServ sedia ada bagi memenuhi keperluan perkhidmatan MyGov*Net.

MyGovServ hendaklah mempunyai pelbagai modul termasuk fungsi bagi permohonan perkhidmatan atas talian oleh agensi, proses kelulusan perkhidmatan, pengeluaran Notice to Commence, status pelaksanaan perkhidmatan, maklumat penerimaan perkhidmatan, pengebilan, pengeluaran invois dan laporan status projek MyGov*Net.
 MyGovServ telah disediakan oleh kontraktor untuk digunakan oleh agensi dan juga digunakan untuk proses pengebilan perkhidmatan MyGov*Net.

Pihak kontraktor akan mengemukakan senarai perkhidmatan kepada agensi (Ibu Pejabat) untuk disemak dan disahkan dalam tempoh tujuh hari setiap bulan.

Sekiranya tiada pengesahan dibuat, perkhidmatan tersebut dianggap telah sempurna dilaksanakan.
 Semakan Audit mendapati, setiap agensi di peringkat Ibu Pejabat telah diberikan ID dan kata laluan bagi membolehkan agensi membuat permohonan perkhidmatan dan membuat pengesahan perkhidmatan yang diterima atas talian.

 Walaupun proses pengebilan dilakukan dalam talian melalui MyGovServ, pihak Audit mendapati Advice to Bill yang dijana melalui MyGovServ akan disemak semula secara manual bagi pengiraan Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD), rebat dan pelarasan kepada MAMPU.
Pengebilan secara manual oleh kontraktor kepada MAMPU adalah disebabkan MyGovServ tidak dapat membuat kiraan LAD, rebat dan pelarasan sepenuhnya melalui sistem.

iv.

Service Level Guarantee (SLG)  Berdasarkan klausa 10.1 dan 10.2 kontrak, pihak kontraktor hendaklah mematuhi ketetapan SLG yang telah ditetapkan bagi memastikan perkhidmatan utama dan perkhidmatan pilihan sentiasa tersedia.

Pihak Kerajaan berhak menuntut rebat sekiranya kontraktor gagal mencapai downtime dan SLG yang telah ditetapkan.
 Ketetapan kriteria rebat bagi downtime dan SLG bagi Perkhidmatan Rangkaian Kawasan Luas mengikut teknologi rangkaian dan peratusan caj rebat yang diterima sekiranya tidak mencapai kriteria ketetapan SLG adalah seperti Jadual 8.

KRITERIA DAN PERATUSAN REBAT BAGI SERVICE LEVEL GUARANTEE (SLG) PERKHIDMATAN RANGKAIAN KAWASAN LUAS (WAN) BIL.
TEKNOLOGI KETETAPAN SLG RANGKAIAN (%) CAJ REBAT YANG DITERIMA MENGIKUT CAJ PERKHIDMATAN RANGKAIAN SEBULAN JADUAL 8 *PENCAPAIAN SLG (%) >= 95.9 - < 99.9 >= 90.9 - < 95.9 >= 85.9 - < 90.9 < 85.9 >= 95.7 - < 99.7 >= 90.7 - < 95.7 >= 85.7 - < 90.7 < 85.7 >= 93.0 - < 97.0 >= 88.0 - < 93.0 >= 83.0 - < 88.0 < 83.0 (%) 20.0 30.0 40.0 50.0 5.0 20.0 30.0 50.0 5.0 20.0 30.0 50.0 1.

IPVPN dan IPVPN (*HA) 99.9 2.

IPVPN 99.7 3.

4.

VSAT C-BAND VSAT KU BAND 5.
ADSL 97.0 Sumber: Kontrak MyGov*Net Nota: (*HA) - High Availability, (*) - Pencapaian SLG = (*Jumlah Masa Sebulan – Jumlah Masa Downtime)/ Jumlah Masa Sebulan X 100 1 - 68 1 - 68 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 69 2.

Teks 1.indd 68 2.
Teks 1.indd 68 2.

Teks 1.indd 68 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 ii.

Service Assurance Management Systems (SAMS)  Klausa 1.4 Schedule I kontrak menyatakan SAMS perlu disediakan oleh kontraktor untuk membolehkan Kerajaan memantau ketersediaan perkhidmatan MyGov*Net dan penggunaan talian.
 Pihak Audit mendapati SAMS telah disediakan oleh kontraktor untuk agensi memantau ketersediaan dan tahap penggunaan rangkaian.

Setiap agensi di peringkat Ibu Pejabat telah diberikan Identification (ID) dan kata laluan untuk mengakses sistem.

Bagi agensi di peringkat negeri, ID dan kata laluan diberikan berdasarkan permintaan agensi.

SAMS dikemas kini setiap 10 hingga 15 minit bagi memaparkan status perkhidmatan setiap lokasi.
 Pihak Audit mendapati terdapat empat status ketersediaan rangkaian di lokasi yang dipaparkan dalam SAMS iaitu jumlah lokasi terkini yang menggunakan perkhidmatan, lokasi yang tersedia (up), lokasi yang tergendala (down) dan lokasi dalam penyenggaraan/pembaikan.

 Status ketersediaan rangkaian dalam SAMS membolehkan MAMPU dan agensi mengenal pasti lokasi yang tergendala perkhidmatannya seterusnya membuat aduan kepada pihak kontraktor.

iii.
iii.

MyGov*Net Service Management System (MyGovServ)  Schedule II (3) kontrak menghendaki kontraktor menambah baik MyGovServ sedia ada bagi memenuhi keperluan perkhidmatan MyGov*Net.

MyGovServ hendaklah mempunyai pelbagai modul termasuk fungsi bagi permohonan perkhidmatan atas talian oleh agensi, proses kelulusan perkhidmatan, pengeluaran Notice to Commence, status pelaksanaan perkhidmatan, maklumat penerimaan perkhidmatan, pengebilan, pengeluaran invois dan laporan status projek MyGov*Net.
 MyGovServ telah disediakan oleh kontraktor untuk digunakan oleh agensi dan juga digunakan untuk proses pengebilan perkhidmatan MyGov*Net.

Pihak kontraktor akan mengemukakan senarai perkhidmatan kepada agensi (Ibu Pejabat) untuk disemak dan disahkan dalam tempoh tujuh hari setiap bulan.

Sekiranya tiada pengesahan dibuat, perkhidmatan tersebut dianggap telah sempurna dilaksanakan.
 Semakan Audit mendapati, setiap agensi di peringkat Ibu Pejabat telah diberikan ID dan kata laluan bagi membolehkan agensi membuat permohonan perkhidmatan dan membuat pengesahan perkhidmatan yang diterima atas talian.

 Walaupun proses pengebilan dilakukan dalam talian melalui MyGovServ, pihak Audit mendapati Advice to Bill yang dijana melalui MyGovServ akan disemak semula secara manual bagi pengiraan Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD), rebat dan pelarasan kepada MAMPU.
Pengebilan secara manual oleh kontraktor kepada MAMPU adalah disebabkan MyGovServ tidak dapat membuat kiraan LAD, rebat dan pelarasan sepenuhnya melalui sistem.

iv.

Service Level Guarantee (SLG)  Berdasarkan klausa 10.1 dan 10.2 kontrak, pihak kontraktor hendaklah mematuhi ketetapan SLG yang telah ditetapkan bagi memastikan perkhidmatan utama dan perkhidmatan pilihan sentiasa tersedia.

Pihak Kerajaan berhak menuntut rebat sekiranya kontraktor gagal mencapai downtime dan SLG yang telah ditetapkan.
 Ketetapan kriteria rebat bagi downtime dan SLG bagi Perkhidmatan Rangkaian Kawasan Luas mengikut teknologi rangkaian dan peratusan caj rebat yang diterima sekiranya tidak mencapai kriteria ketetapan SLG adalah seperti Jadual 8.

JADUAL 8 KRITERIA DAN PERATUSAN REBAT BAGI SERVICE LEVEL GUARANTEE (SLG) PERKHIDMATAN RANGKAIAN KAWASAN LUAS (WAN) BIL.

TEKNOLOGI RANGKAIAN KETETAPAN SLG (%) 1.

IPVPN dan IPVPN (*HA) 99.9 2.

IPVPN 99.7 3.

4.

VSAT C-BAND VSAT KU BAND 5.
ADSL 97.0 *PENCAPAIAN SLG (%) >= 95.9 - < 99.9 >= 90.9 - < 95.9 >= 85.9 - < 90.9 < 85.9 >= 95.7 - < 99.7 >= 90.7 - < 95.7 >= 85.7 - < 90.7 < 85.7 >= 93.0 - < 97.0 >= 88.0 - < 93.0 >= 83.0 - < 88.0 < 83.0 CAJ REBAT YANG DITERIMA MENGIKUT CAJ PERKHIDMATAN RANGKAIAN SEBULAN (%) 20.0 30.0 40.0 50.0 5.0 20.0 30.0 50.0 5.0 20.0 30.0 50.0 Sumber: Kontrak MyGov*Net Nota: (*HA) - High Availability, (*) - Pencapaian SLG = (*Jumlah Masa Sebulan – Jumlah Masa Downtime)/ Jumlah Masa Sebulan X 100 1 - 68 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 69 1 - 69 2.
Teks 1.indd 69 2.

Teks 1.indd 69 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2  Analisis Audit terhadap data SLG bagi tahun 2014 hingga 2020 mendapati, sejumlah 859 daripada 5,467 aduan telah diterima rebat berjumlah RM323,379.

Butiran lanjut adalah seperti di Jadual 9.

JADUAL 9 BILANGAN ADUAN YANG MELEBIHI TEMPOH DOWNTIME DAN TIDAK MENCAPAI SLG BAGI TEMPOH TAHUN 2014 HINGGA 2020 BIL.

TEKNOLOGI RANGKAIAN BIL.


ADUAN DOWNTIME PENCAPAIAN SLG (%) BIL.

ADUAN DURASI DOWNTIME SEBENAR JUMLAH REBAT (RM) KRITERIA 1.

2.

IPVPN 5,007 > 45 min < 99.9 63 53 > 2 jam 17 min < 99.7 769 3.

VSAT C-BAND 150 4.

VSAT KU BAND 104 > 21 jam 35 min < 97.0 5.

ADSL 149 6.
IPVPN (*HA) 4 > 45 minit < 99.9 JUMLAH 5,467 8 3 12 4 859 1 jam 7 min hingga 54 jam 10 min 2 jam 24 min hingga 508 jam 46 min 47 jam 51 min hingga 197 jam 6 min 48 jam 9 min hingga 79 jam 31 min 23 jam 40 min hingga 191 jam 16 min 1 jam 23 min hingga 12 jam 21 min 109,052 186,121 3,635 266 2,465 21,840 323,379 Sumber: Kontrak MyGov*Net, Data SLG, Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara Nota: (*HA) - High Availability  Analisis Audit selanjutnya mendapati dua aduan yang tidak mencapai SLG dan melebihi downtime tetapi tidak diterima rebat berjumlah RM254.
Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 10.

JADUAL 10 REBAT TIDAK DIBILKAN BIL.

REBAT (BULAN/ TAHUN) LOKASI TEKNOLOGI RANGKAIAN (SLG) KETETAPAN DOWNTIME REBAT CAJ (%) PENCAPAIAN SLG SEBENAR (%) DURASI DOWNTIME SEBENAR REBAT (RM) 1.

1/2019 MARDI Pendang, Kedah IPVPN (99.7%) 2 jam 17 minit 2.
9/2019 Pos Kawalan Imigresen Tebedu, Sarawak IPVPN (99.7%) 2 jam 17 minit JUMLAH 5 5 99.0 98.0 7 jam 53 minit 11 jam 16 minit 173 81 254 Sumber: Kontrak MyGov*Net, Data SLG, Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 Terdapat kesilapan semasa mengekstrak data bulan Januari 2019 dan September 2019 di mana terdapat tiket berstatus selesai dan ditutup pada bulan berikutnya.
1 - 70 1 - 70 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Permohonan bayaran balik bagi dua lokasi yang dikenakan rebat ini telah diluluskan dalam Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu MyGov*Net Bil.

11/2020 dan bayaran balik dinyatakan dalam Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu MyGov*Net Bil.

12/2020.

Nombor baucar bayaran adalah 12006964 bertarikh 4 Disember 2020.
Bagi memastikan tiada kesilapan yang sama berlaku pada awal pelaksanaan, tindakan pembetulan yang dibuat adalah menyemak semula data SLG dari tempoh bulan Januari 2013 sehingga Disember 2016.

Berdasarkan semakan, tiada kes sedemikian telah berlaku.

Penambahbaikan yang telah dilakukan adalah menjadikan semak silang data SAMS sebagai proses kerja pengiraan SLG dan akan menggunakan script secara automatik untuk mengira kadar rebat berbanding secara manual.
Pendapat Kemudahan sistem MyGovServ yang terhad, pengebilan secara Audit manual oleh kontraktor dan kaedah mengekstrak data secara manual adalah tidak menjamin kesahihan, ketepatan dan integriti data.

v. Penyenggaraan Pencegahan  Berdasarkan kontrak Schedule 1 Part 1 klausa 1.4(b), pihak kontraktor perlu melaksanakan aktiviti penyenggaraan pencegahan bagi mengelakkan berlakunya gangguan sumber tenaga yang melibatkan IP network serta peralatan rangkaian.
Aktiviti penyenggaraan pencegahan termasuklah menaik taraf IP network node dan peralatan rangkaian bagi memastikan kualiti perkhidmatan tercapai.

Berdasarkan Jadual 11 kontrak, peralatan rangkaian meliputi router, bandwidth manager, Metro-E UPS, network termination Unit, VSAT, wireless modem, firewall dan LAN switch.

 Semakan Audit mendapati, jadual bilangan lokasi dan mekanisma pemantauan untuk penyenggaraan pencegahan tidak dinyatakan secara khusus dalam kontrak.
Laporan secara berkala juga tidak disediakan dan hanya dikemukakan apabila penyenggaraan pencegahan dilaksanakan.

 Semakan selanjutnya mendapati penyenggaraan pencegahan bagi tempoh 2014 hingga 2016 dibuat secara manual dan laporan pemantauan disediakan dalam bentuk salinan borang.

Pihak Audit tidak dapat mengesahkan status pemantauan kerana borang tersebut tidak dikemukakan bagi tujuan semakan.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 71 2.

Teks 1.indd 70 2.

Teks 1.indd 70 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2  Analisis Audit terhadap data SLG bagi tahun 2014 hingga 2020 mendapati, sejumlah 859 daripada 5,467 aduan telah diterima rebat berjumlah RM323,379.
Butiran lanjut adalah seperti di Jadual 9.

BILANGAN ADUAN YANG MELEBIHI TEMPOH DOWNTIME DAN TIDAK MENCAPAI SLG BAGI TEMPOH TAHUN 2014 HINGGA 2020 JADUAL 9 BIL.

TEKNOLOGI BIL.

RANGKAIAN ADUAN PENCAPAIAN BIL.

DURASI DOWNTIME ADUAN SEBENAR KRITERIA DOWNTIME SLG (%) 1.

2.

IPVPN 5,007 > 45 min < 99.9 63 53 > 2 jam 17 min < 99.7 769 4.

VSAT KU BAND 104 > 21 jam 35 min < 97.0 3.

VSAT C-BAND 150 5.

ADSL 149 6.
IPVPN (*HA) 4 > 45 minit < 99.9 JUMLAH 5,467 Nota: (*HA) - High Availability Sumber: Kontrak MyGov*Net, Data SLG, Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara JUMLAH REBAT (RM) 109,052 186,121 3,635 266 2,465 21,840 323,379 1 jam 7 min hingga 54 jam 10 min 2 jam 24 min hingga 508 jam 46 min 47 jam 51 min hingga 197 jam 6 min 48 jam 9 min hingga 79 jam 31 min 23 jam 40 min hingga 191 jam 16 min 1 jam 23 min hingga 12 jam 21 min 8 3 12 4 859  Analisis Audit selanjutnya mendapati dua aduan yang tidak mencapai SLG dan melebihi downtime tetapi tidak diterima rebat berjumlah RM254.
Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 10.

JADUAL 10 REBAT TIDAK DIBILKAN BIL.

(BULAN/ LOKASI REBAT TAHUN) TEKNOLOGI RANGKAIAN (SLG) KETETAPAN DOWNTIME REBAT CAJ (%) PENCAPAIAN SEBENAR DURASI DOWNTIME SEBENAR REBAT (RM) 1.

1/2019 MARDI Pendang, Kedah IPVPN (99.7%) 2 jam 17 minit 2.
9/2019 Pos Kawalan Imigresen Tebedu, Sarawak IPVPN (99.7%) 2 jam 17 minit JUMLAH SLG (%) 99.0 98.0 5 5 7 jam 53 minit 11 jam 16 minit 173 81 254 Sumber: Kontrak MyGov*Net, Data SLG, Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 Terdapat kesilapan semasa mengekstrak data bulan Januari 2019 dan September 2019 di mana terdapat tiket berstatus selesai dan ditutup pada bulan berikutnya.
1 - 70 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Permohonan bayaran balik bagi dua lokasi yang dikenakan rebat ini telah diluluskan dalam Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu MyGov*Net Bil.

11/2020 dan bayaran balik dinyatakan dalam Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu MyGov*Net Bil.

12/2020.

Nombor baucar bayaran adalah 12006964 bertarikh 4 Disember 2020.
Bagi memastikan tiada kesilapan yang sama berlaku pada awal pelaksanaan, tindakan pembetulan yang dibuat adalah menyemak semula data SLG dari tempoh bulan Januari 2013 sehingga Disember 2016.

Berdasarkan semakan, tiada kes sedemikian telah berlaku.

Penambahbaikan yang telah dilakukan adalah menjadikan semak silang data SAMS sebagai proses kerja pengiraan SLG dan akan menggunakan script secara automatik untuk mengira kadar rebat berbanding secara manual.
Pendapat Kemudahan sistem MyGovServ yang terhad, pengebilan secara Audit manual oleh kontraktor dan kaedah mengekstrak data secara manual adalah tidak menjamin kesahihan, ketepatan dan integriti data.

v. Penyenggaraan Pencegahan  Berdasarkan kontrak Schedule 1 Part 1 klausa 1.4(b), pihak kontraktor perlu melaksanakan aktiviti penyenggaraan pencegahan bagi mengelakkan berlakunya gangguan sumber tenaga yang melibatkan IP network serta peralatan rangkaian.
Aktiviti penyenggaraan pencegahan termasuklah menaik taraf IP network node dan peralatan rangkaian bagi memastikan kualiti perkhidmatan tercapai.

Berdasarkan Jadual 11 kontrak, peralatan rangkaian meliputi router, bandwidth manager, Metro-E UPS, network termination Unit, VSAT, wireless modem, firewall dan LAN switch.

 Semakan Audit mendapati, jadual bilangan lokasi dan mekanisma pemantauan untuk penyenggaraan pencegahan tidak dinyatakan secara khusus dalam kontrak.
Laporan secara berkala juga tidak disediakan dan hanya dikemukakan apabila penyenggaraan pencegahan dilaksanakan.

 Semakan selanjutnya mendapati penyenggaraan pencegahan bagi tempoh 2014 hingga 2016 dibuat secara manual dan laporan pemantauan disediakan dalam bentuk salinan borang.

Pihak Audit tidak dapat mengesahkan status pemantauan kerana borang tersebut tidak dikemukakan bagi tujuan semakan.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 71 1 - 71 2.

Teks 1.indd 71 2.
Teks 1.indd 71 2.

Teks 1.indd 71 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2  Semakan Audit juga mendapati Pasukan Projek MAMPU bersetuju supaya aktiviti penyenggaraan pencegahan dilaksanakan secara berfasa iaitu fasa pertama (tahun 2014 hingga 2016), fasa kedua (tahun 2017 hingga 2018) dan fasa ketiga (tahun 2019 hingga 2021).
Status penyenggaraan pencegahan bermula tahun 2014 hingga 2020 adalah seperti di Jadual 11.
JADUAL 11 BILANGAN LOKASI PENYENGGARAAN PENCEGAHAN BAGI TEMPOH 2014 HINGGA 2020 MENGIKUT TEKNOLOGI RANGKAIAN TEKNOLOGI RANGKAIAN BILANGAN LOKASI SETAKAT DISEMBER 2020 IPVPN 9,577 VSAT C-Band VSAT Ku Band ADSL Mobile 119 78 4 715 BILANGAN LOKASI PENYENGGARAAN PENCEGAHAN MENGIKUT FASA FASA PERTAMA (2014 - 2016) FASA KEDUA (2017 - 2018) FASA KETIGA (2019 - 2020) Tiada Maklumat 9,326 194 152 - - 1,158 5 7 - 4 JUMLAH 10,493 9,672 1,174 Sumber: Preventive Maintenance System (PREMS) dan Analisis Data Jabatan Audit Negara Maklum balas MAMPU yang diterima pada 20 November 2020 dan 9 Januari 2021 Berdasarkan kontrak, pelaksanaan penyenggaraan pencegahan tidak dinyatakan secara khusus.
Secara amnya, aktiviti penyenggaraan pencegahan tidak akan dilaksanakan di lokasi seperti berikut: a. lokasi masih belum dipasang dengan perkhidmatan MyGov*Net sewaktu perancangan PMW dilaksanakan; b. lokasi yang terlibat dengan pemasangan peralatan baru semasa dinaik taraf atau perpindahan; dan c. lokasi yang telah ditamatkan perkhidmatan.

Oleh yang demikian, lokasi yang menepati kriteria di atas, tidak akan mempunyai rekod penyenggaraan pencegahan sebanyak tiga kali.
Pendapat Klausa berkenaan penyenggaraan secara berkala tidak Audit diwujudkan dalam terma kontrak.

Keadaan ini mengakibatkan pihak Audit penyenggaraan pencegahan yang dilaksanakan kerana tiada tidak dapat mengesahkan pelaksanaan pelaporan disediakan mengenainya.

Ketiadaan pelaporan menyebabkan aktiviti penyenggaraan tidak konsisten untuk setiap agensi.

5.1.1.2.
5.1.1.2.

Perkhidmatan Pilihan a. Berdasarkan Jadual I kontrak, pihak kontraktor perlu menyediakan Perkhidmatan Pilihan yang merangkumi Integrasi, Konsolidasi, Bandwidth Optimization, Penempatan Semula, Firewall, Local Area Network, Content Filtering, Remote Access, Intrusion Prevention System (IPS), High Service Level Guarantee, Teknikal dan Konsultansi, Class of Services, Dedicated Internet Access, International Connectivity, Bandwidth on Demand (BOD) dan Point to Point (P2P).

keperluan.
keperluan.

b. Semakan Audit mendapati Perkhidmatan Pilihan telah disediakan oleh kontraktor bagi agensi yang memerlukan perkhidmatan tambahan mengikut c. Semakan Audit mendapati Perkhidmatan Pilihan yang telah dilanggan oleh agensi bagi tempoh 2013 hingga 2020 adalah seperti Jadual 12.

BILANGAN LOKASI YANG MENGGUNAKAN PERKHIDMATAN PILIHAN JADUAL 12 BAGI TEMPOH 2013 HINGGA 2020 TAHUN (BIL.

LOKASI) 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 BIL.

PERKHIDMATAN PILIHAN Integrasi Konsolidasi 1.

2.

3.
2.

3.

Penempatan Semula 4.

Bandwidth Optimization 5.

Firewall Local Area Network 6.

Services 7.

Content Filtering 8.

Remote Access 9.

10.

11.

12.

13.

Intrusion Prevention System (IPS) High Service Level Guarantee *Teknikal dan Konsultansi Dedicated Internet Access International Connectivity 14.

*Class of Services 15.

Bandwidth on Demand 16.
Point to Point t a m u l k a M a d a i T 10 397 154 143 377 382 2 2 8 9 - 2 2 - 14 1 10 492 136 2 251 543 2 2 8 16 - 58 58 - 29 1 14 692 149 75 197 641 2 4 8 21 - 64 64 - 60 1 25 783 136 109 122 753 1 8 21 - - 55 5 25 791 119 60 116 775 3 2 8 20 - - 48 3 25 849 115 60 111 835 5 8 8 19 - - 54 2 398 385 384 398 385 384 25 856 54 10 86 844 17 8 6 8 - 2 2 - 28 3 JUMLAH 1,503 1,608 1,992 2,814 2,740 2,859 1,949 Sumber: Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara Nota: (*) - Perkhidmatan Pilihan Belum Digunakan oleh Agensi 1 - 72 1 - 72 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 73 2.
Teks 1.indd 72 2.

Teks 1.indd 72 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 supaya aktiviti penyenggaraan pencegahan dilaksanakan secara berfasa iaitu fasa pertama (tahun 2014 hingga 2016), fasa kedua (tahun 2017 hingga 2018) dan fasa ketiga (tahun 2019 hingga 2021).

Status penyenggaraan pencegahan bermula tahun 2014 hingga 2020 adalah seperti di Jadual 11.
JADUAL 11 BILANGAN LOKASI PENYENGGARAAN PENCEGAHAN BAGI TEMPOH 2014 HINGGA 2020 MENGIKUT TEKNOLOGI RANGKAIAN BILANGAN LOKASI PENYENGGARAAN PENCEGAHAN MENGIKUT FASA FASA PERTAMA (2014 - 2016) FASA KEDUA (2017 - 2018) FASA KETIGA (2019 - 2020) TEKNOLOGI RANGKAIAN BILANGAN LOKASI SETAKAT DISEMBER 2020 IPVPN 9,577 VSAT C-Band VSAT Ku Band ADSL Mobile 119 78 4 715 Tiada Maklumat 9,326 194 152 - - 1,158 5 7 - 4 JUMLAH 10,493 9,672 1,174 Sumber: Preventive Maintenance System (PREMS) dan Analisis Data Jabatan Audit Negara Maklum balas MAMPU yang diterima pada 20 November 2020 dan 9 Januari 2021 Berdasarkan kontrak, pelaksanaan penyenggaraan pencegahan tidak dinyatakan secara khusus.
Secara amnya, aktiviti penyenggaraan pencegahan tidak akan dilaksanakan di lokasi seperti berikut: a. lokasi masih belum dipasang dengan perkhidmatan MyGov*Net sewaktu perancangan PMW dilaksanakan; b. lokasi yang terlibat dengan pemasangan peralatan baru semasa dinaik taraf atau perpindahan; dan c. lokasi yang telah ditamatkan perkhidmatan.

Oleh yang demikian, lokasi yang menepati kriteria di atas, tidak akan mempunyai rekod penyenggaraan pencegahan sebanyak tiga kali.
Pendapat Klausa berkenaan penyenggaraan secara berkala tidak Audit diwujudkan dalam terma kontrak.

Keadaan ini mengakibatkan pihak Audit tidak dapat mengesahkan pelaksanaan penyenggaraan pencegahan yang dilaksanakan kerana tiada pelaporan disediakan mengenainya.

Ketiadaan pelaporan menyebabkan aktiviti penyenggaraan tidak konsisten untuk setiap agensi.

 Semakan Audit juga mendapati Pasukan Projek MAMPU bersetuju 5.1.1.2.
Perkhidmatan Pilihan a. Berdasarkan Jadual I kontrak, pihak kontraktor perlu menyediakan Perkhidmatan Pilihan yang merangkumi Integrasi, Konsolidasi, Bandwidth Optimization, Penempatan Semula, Firewall, Local Area Network, Content Filtering, Remote Access, Intrusion Prevention System (IPS), High Service Level Guarantee, Teknikal dan Konsultansi, Class of Services, Dedicated Internet Access, International Connectivity, Bandwidth on Demand (BOD) dan Point to Point (P2P).
b. Semakan Audit mendapati Perkhidmatan Pilihan telah disediakan oleh kontraktor bagi agensi yang memerlukan perkhidmatan tambahan mengikut keperluan.

c. Semakan Audit mendapati Perkhidmatan Pilihan yang telah dilanggan oleh agensi bagi tempoh 2013 hingga 2020 adalah seperti Jadual 12.

JADUAL 12 BILANGAN LOKASI YANG MENGGUNAKAN PERKHIDMATAN PILIHAN BAGI TEMPOH 2013 HINGGA 2020 BIL.

PERKHIDMATAN PILIHAN 1.

2.

3.

Integrasi Konsolidasi Penempatan Semula 4.

Bandwidth Optimization 5.

Firewall 6.


Local Area Network Services 7.

Content Filtering 8.

Remote Access 9.

10.

11.

12.

13.

Intrusion Prevention System (IPS) High Service Level Guarantee *Teknikal dan Konsultansi Dedicated Internet Access International Connectivity 14.

*Class of Services 15.

Bandwidth on Demand 16.

Point to Point TAHUN (BIL.
LOKASI) 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 l t a m u k a M a d a T i 10 397 154 143 377 382 2 2 8 9 - 2 2 - 14 1 10 492 136 2 251 543 2 2 8 16 - 58 58 - 29 1 14 692 149 75 197 641 2 4 8 21 - 64 64 - 60 1 25 783 136 109 122 753 1 8 21 - 25 791 119 60 116 775 3 2 8 20 - 25 849 115 60 111 835 5 8 8 19 - 398 385 384 398 385 384 - 55 5 - 48 3 - 54 2 25 856 54 10 86 844 8 6 8 17 - 2 2 - 28 3 1 - 72 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 73 1 - 73 JUMLAH 1,503 1,608 1,992 2,814 2,740 2,859 1,949 Sumber: Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara (*) - Perkhidmatan Pilihan Belum Digunakan oleh Agensi Nota: 2.
Teks 1.indd 73 2.

Teks 1.indd 73 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 d. Analisis Audit terhadap data Notice to Commence (NTC) bagi tempoh tahun 2014 hingga 2020 mendapati sebanyak 787 permohonan bagi perkhidmatan pilihan telah dibuat oleh pengguna.

Daripada jumlah tersebut, sebanyak 672 (85.4%) telah diselesaikan oleh kontraktor dan 82 (10.4%) permohonan telah dibatalkan oleh pihak MAMPU.
Manakala status pelaksanaan bagi 33 (4.2%) permohonan tidak dapat dikenal pasti kerana tiada maklumat status di dalam data.

Butiran terperinci adalah seperti Jadual 13.

JADUAL 13 BILANGAN PERMOHONAN DAN STATUS PERMOHONAN BAGI PERKHIDMATAN PILIHAN BAGI TEMPOH TAHUN 2014 HINGGA 2020 BIL.

JENIS PERMOHONAN BIL.

PERMOHONAN STATUS PERMOHONAN (BILANGAN) SELESAI DIBATALKAN TIADA STATUS 1.

Penempatan Semula 2.

Bandwidth Optimization 3.

4.

Firewall Local Area Network Services 5.

Remote Access 6.
Remote Access 6.

Dedicated Internet Access 7.

Bandwidth on Demand 8.

Point to Point JUMLAH 433 78 2 5 3 98 167 1 787 354 54 2 5 3 94 159 1 672 69 8 - - - 4 1 - 82 Sumber: Data Notice to Commence dan Analisis Data Jabatan Audit Negara 10 16 - - - - 7 - 33 e. Lawatan Audit telah diadakan di empat lokasi yang menggunakan perkhidmatan penempatan semula rangkaian seperti dalam Jadual 14.
JADUAL 14 AGENSI MENGGUNAKAN PERKHIDMATAN PENEMPATAN SEMULA AGENSI TEKNOLOGI RANGKAIAN SAIZ LEBAR JALUR (Mbps) Suruhanjaya Koperasi Malaysia, Cawangan Kota Tinggi Agensi Kelayakan Malaysia Agensi Keselamatan Siber Negara (NACSA) Bahagian Kawal Selia Padi dan Beras Cawangan Kota Kinabalu IPVPN IPVPN IPVPN IPVPN 6 20 10 2 BIL.

1.

2.

3.

4.
1.

2.

3.

4.

Sumber: Lawatan Audit ke Agensi f. Hasil lawatan Audit mendapati Kawal Selia Padi dan Beras Cawangan Kota Kinabalu menggunakan teknologi IPVPN dengan kapasiti saiz lebar jalur 2Mbps.
Agensi berkenaan dijangka akan berpindah ke lokasi baharu pada 1 Februari 2019 dan perbincangan bersama MAMPU serta Ibu Pejabat telah 1 - 74 1 - 74 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri dilaksanakan bagi memindahkan peralatan MyGov*Net sedia ada ke pejabat baharu di Lintas Jaya, Kota Kinabalu.
Permohonan untuk perpindahan peralatan ke lokasi baharu telah dibuat melalui Sistem MyGovServ pada 16 Januari 2019. g. Seterusnya arahan kerja bagi menamatkan talian telah dikeluarkan oleh MAMPU pada 28 Januari 2019 dan telah ditamatkan oleh kontraktor pada 4 Februari 2019.

Walau bagaimanapun, perpindahan ditangguhkan kerana lokasi baharu belum bersedia sepenuhnya.
h. Berdasarkan Jadual 1 kontrak, dalam aspek relokasi menyatakan pihak kontraktor perlu membuat lawatan tapak untuk mengenal pasti lokasi fizikal dan ketersediaan tapak berkenaan.

Bagaimanapun, pihak Audit mendapati kontraktor telah menamatkan talian tanpa membuat tinjauan tapak di lokasi baharu terlebih dahulu menyebabkan agensi tersebut tidak dipasang dengan perkhidmatan MyGov*Net selama 44 hari.
Kontraktor hanya membekalkan teknologi ADSL berkelajuan 2Mbps pada 20 Mac 2019. i. Ringkasan kronologi penempatan semula di Kawal Selia Padi dan Beras Cawangan Kota Kinabalu adalah seperti di Jadual 15.

JADUAL 15 KRONOLOGI PENEMPATAN SEMULA PERKARA TARIKH CATATAN Agensi mohon untuk penempatan semula dalam sistem 16.01.2019 Jangkaan pindah pada 01.02.2019 BIL 1.

2.

Arahan kerja penamatan talian dikeluarkan oleh MAMPU kepada kontraktor 28.01.2019 - 3.
Talian ditamatkan 04.02.2019 Talian telah ditamatkan dalam tempoh 7 hari selepas arahan kerja dikeluarkan Agensi dibekalkan talian baharu dengan teknologi 4.

Talian baharu (ADSL) dibekalkan 20.03.2019 berlainan setelah ketiadaan rangkaian selama 44 hari Sumber: SAMS dan Lawatan Audit ke Agensi Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 Penamatan talian telah dibuat berdasarkan Prosedur Operasi Standard (SOP) sedia ada perkhidmatan MyGov*Net.
Pihak kontraktor telah membuat penamatan talian tujuh hari selepas tarikh NTC penamatan perkhidmatan dikeluarkan dan dilaksanakan secara automatik melalui sistem.
Penamatan ini mengambil kira tarikh jangkaan perpindahan yang telah dimaklumkan semasa permohonan direkodkan oleh pihak agensi memandangkan tiada makluman yang diterima dari agensi berkenaan status Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 75 2.

Teks 1.indd 74 2.
Teks 1.indd 74 2.

Teks 1.indd 74 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 d. Analisis Audit terhadap data Notice to Commence (NTC) bagi tempoh tahun 2014 hingga 2020 mendapati sebanyak 787 permohonan bagi perkhidmatan pilihan telah dibuat oleh pengguna.

Daripada jumlah tersebut, sebanyak 672 (85.4%) telah diselesaikan oleh kontraktor dan 82 (10.4%) permohonan telah dibatalkan oleh pihak MAMPU.
Manakala status pelaksanaan bagi 33 (4.2%) permohonan tidak dapat dikenal pasti kerana tiada maklumat status di dalam data.

Butiran terperinci adalah seperti Jadual 13.

BILANGAN PERMOHONAN DAN STATUS PERMOHONAN BAGI PERKHIDMATAN PILIHAN BAGI TEMPOH TAHUN 2014 HINGGA 2020 JADUAL 13 BIL.

JENIS PERMOHONAN BIL.

PERMOHONAN STATUS PERMOHONAN (BILANGAN) SELESAI DIBATALKAN TIADA STATUS 1.

Penempatan Semula 2.

Bandwidth Optimization Firewall 3.

4.

Local Area Network Services 5.

Remote Access 6.


Dedicated Internet Access 7.

Bandwidth on Demand 8.

Point to Point JUMLAH 433 78 2 5 3 98 167 1 787 354 54 2 5 3 94 159 1 672 69 8 - - - 4 1 - 82 Sumber: Data Notice to Commence dan Analisis Data Jabatan Audit Negara 10 16 - - - - 7 - 33 e. Lawatan Audit telah diadakan di empat lokasi yang menggunakan perkhidmatan penempatan semula rangkaian seperti dalam Jadual 14.
AGENSI MENGGUNAKAN PERKHIDMATAN PENEMPATAN SEMULA JADUAL 14 AGENSI TEKNOLOGI RANGKAIAN SAIZ LEBAR JALUR (Mbps) Suruhanjaya Koperasi Malaysia, Cawangan Kota Tinggi Agensi Kelayakan Malaysia Agensi Keselamatan Siber Negara (NACSA) Bahagian Kawal Selia Padi dan Beras Cawangan Kota IPVPN IPVPN IPVPN IPVPN 6 20 10 2 BIL.

1.

2.

3.

4.
1.

2.

3.

4.

Kinabalu Sumber: Lawatan Audit ke Agensi f. Hasil lawatan Audit mendapati Kawal Selia Padi dan Beras Cawangan Kota Kinabalu menggunakan teknologi IPVPN dengan kapasiti saiz lebar jalur 2Mbps.
Agensi berkenaan dijangka akan berpindah ke lokasi baharu pada 1 Februari 2019 dan perbincangan bersama MAMPU serta Ibu Pejabat telah 1 - 74 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri dilaksanakan bagi memindahkan peralatan MyGov*Net sedia ada ke pejabat baharu di Lintas Jaya, Kota Kinabalu.
Permohonan untuk perpindahan peralatan ke lokasi baharu telah dibuat melalui Sistem MyGovServ pada 16 Januari 2019. g. Seterusnya arahan kerja bagi menamatkan talian telah dikeluarkan oleh MAMPU pada 28 Januari 2019 dan telah ditamatkan oleh kontraktor pada 4 Februari 2019.

Walau bagaimanapun, perpindahan ditangguhkan kerana lokasi baharu belum bersedia sepenuhnya.
h. Berdasarkan Jadual 1 kontrak, dalam aspek relokasi menyatakan pihak kontraktor perlu membuat lawatan tapak untuk mengenal pasti lokasi fizikal dan ketersediaan tapak berkenaan.

Bagaimanapun, pihak Audit mendapati kontraktor telah menamatkan talian tanpa membuat tinjauan tapak di lokasi baharu terlebih dahulu menyebabkan agensi tersebut tidak dipasang dengan perkhidmatan MyGov*Net selama 44 hari.
Kontraktor hanya membekalkan teknologi ADSL berkelajuan 2Mbps pada 20 Mac 2019. i. Ringkasan kronologi penempatan semula di Kawal Selia Padi dan Beras Cawangan Kota Kinabalu adalah seperti di Jadual 15.

JADUAL 15 KRONOLOGI PENEMPATAN SEMULA PERKARA TARIKH CATATAN Agensi mohon untuk penempatan semula dalam sistem 16.01.2019 Jangkaan pindah pada 01.02.2019 Arahan kerja penamatan talian dikeluarkan oleh MAMPU kepada kontraktor 28.01.2019 - BIL 1.

2.

3.
2.

3.

Talian ditamatkan 04.02.2019 Talian telah ditamatkan dalam tempoh 7 hari selepas arahan kerja dikeluarkan 4.

Talian baharu (ADSL) dibekalkan 20.03.2019 Sumber: SAMS dan Lawatan Audit ke Agensi Agensi dibekalkan talian baharu dengan teknologi berlainan setelah ketiadaan rangkaian selama 44 hari Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 Penamatan talian telah dibuat berdasarkan Prosedur Operasi Standard (SOP) sedia ada perkhidmatan MyGov*Net.
Pihak kontraktor telah membuat penamatan talian tujuh hari selepas tarikh NTC penamatan perkhidmatan dikeluarkan dan dilaksanakan secara automatik melalui sistem.
Penamatan ini mengambil kira tarikh jangkaan perpindahan yang telah dimaklumkan semasa permohonan direkodkan oleh pihak agensi memandangkan tiada makluman yang diterima dari agensi berkenaan status Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 75 1 - 75 2.

Teks 1.indd 75 2.
Teks 1.indd 75 2.

Teks 1.indd 75 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 penangguhan perpindahan.

Walau bagaimanapun, setelah talian ditamatkan, pihak agensi telah memaklumkan perpindahan ditangguhkan.
Bagi mengelakkannya berlaku, program pengurusan perubahan akan dilaksanakan melalui hebahan e-mel dan taklimat perkhidmatan di dalam User Forum MyGov*Net kepada pengguna berkaitan proses dan SOP perkhidmatan MyGov*Net bagi meningkatkan kesedaran pihak agensi.

Antara program User Forum telah dilaksanakan seperti berikut: i. Zon Tengah: 13 September 2017 ii.

Zon Utara: 24 Oktober 2017 iii.

Zon Selatan: 21 November 2017 iv.

Zon Timur: 27 Mac 2018 v. Zon Sabah: 8 Oktober 2018 vi.
Zon Sarawak: 11 Disember 2018 Pendapat Proses koordinasi antara MAMPU dan agensi tidak efektif Audit mengakibatkan kelewatan pemasangan perkhidmatan MyGov*Net untuk agensi yang berpindah lokasi.

5.1.1.3.

Perkhidmatan Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN) a. PCN adalah satu rangkaian bersepadu dan terurus yang telah dibangunkan pada tahun 1999.

Pengguna PCN terdiri daripada agensi Kerajaan di Pusat Pentadbiran Kerajaan Persekutuan Putrajaya dan Cyberjaya.
Perkhidmatan Rangkaian PCN disediakan melalui dua kontrak iaitu Kontrak Penyelenggaraan PCN Secara Komprehensif dan Kontrak Perkhidmatan Metro-E PCN bermula dari tahun 2009 hingga 2014.
Setelah kontrak tamat, PCN dijadikan sebagai sebahagian skop konsesi MyGov*Net melalui kontrak tambahan pertama bagi tempoh 1 Januari 2014 sehingga 31 Disember 2017. b. Perkhidmatan Rangkaian Kampus Putrajaya merangkumi Perkhidmatan Penyelenggaraan Komprehensif PCN dan Perkhidmatan Metro-E iaitu menyediakan link di agensi Kerajaan Putrajaya dan Cyberjaya.

Skop PCN adalah untuk menyedia, mengoperasi, mengurus, melaksana dan memantau operasi harian rangkaian.
Antara deliverables PCN adalah seperti berikut: i. Menyediakan perkhidmatan pemantauan dan penyelenggaraan komprehensif PCN termasuk sokongan serta pertukaran peralatan PCN 24/7.

Peralatan yang diselenggara adalah floor switches, data centre switches, building switches, parcel switches dan gateway switches.

ii.
ii.

Menyediakan perkhidmatan penyelenggaraan dan sokongan ke atas perkhidmatan Metro-E. c. Semakan Audit mendapati perkhidmatan Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN) telah dipasang di 28 lokasi dan maklumat mengenainya adalah seperti di Jadual 16.

BILANGAN LOKASI PERKHIDMATAN PCN SETAKAT BULAN JANUARI 2014 BIL.

LOKASI BLOK/PARCEL BIL.


BLOK/PARCEL JADUAL 16 Presint 1 A, B, C, D dan E Presint 2 2C1, 2G1, 2G2, 2G3, 2G4, 2G6, 2M10 dan MOF Presint 3 3G1, 3G3 dan Annex Blok 3G3 Presint 4 4G1, 4G2, 4G3, 4G4, 4G7, 4G8, 4G9, 4G10 dan 4G11 PARCEL BLOK Presint 5 5G2 Cyberjaya B dan 12A Sumber: Kontrak MyGov*Net JUMLAH 5 8 3 9 1 2 28 d. Analisis selanjutnya mendapati Perkhidmatan Metro E bagi Rangkaian Kampus Putrajaya menyediakan link dengan saiz lebar jalur antara 155Mbps hingga 10Gbps.
Maklumat mengenainya adalah seperti di Jadual 17.

BILANGAN LINK PERKHIDMATAN METRO-E PCN SETAKAT TAHUN 2017 JADUAL 17 BIL.

SAIZ LEBAR JALUR BIL.

LINK LINK 1.

2.

10Gbps 1 Gateway MOF-Gateway B8 465Mbps 2 Parcel E-Gateway MOF, Parcel E-Gateway B8, 3.

310Mbps 11 D-Gateway MOF, Parcel D-Gateway MOF, 2G2-Gateway MOF, 2G2-Gateway B8, Gateway MOF-Gateway B8, Parcel C-Gateway MOF, Parcel C-Gateway B8, Parcel 4G3-Gateway MOF, 4G3-Gateway B8, 4G7-Gateway MOF, 4G7-Gateway B8 4.
155Mbps 30 4G1-Gateway MOF, 4G1-Gateway B8, MKN (MAMPU Cyberjaya-Gateway MOF), Gateway MOF-Gateway B8, Parcel A-Gateway MOF, Parcel A-Gateway B8, 2G1-Gateway MOF, 2G1-Gateway B8, 2G3-Gateway MOF, 2G3-Gateway B8, 2G4-Gateway MOF, 2G4-Gateway B8, 2G6-Gateway MOF, 2G6- Gateway B8, 3G1-Gateway MOF, 3G1-Gateway B8, 3G3-Gateway MOF, 3G3-Gateway B8, MKN (MAMPU Cyberjaya- Gateway B8), 5G2-Gateway MOF, 5G2-Gateway B8, 4G9-Gateway MOF, 4G9-Gateway B8, PDSA-Gateway MOF, 2C1-Gateway MOF, 2C1-Gateway B8, 4G5-Gateway MOF, 4G5-Gateway B8, 2C10-Gateway MOF, 2C10-Gateway B8.
JUMLAH LINK 44 Sumber: Kontrak MyGov*Net 1 - 76 1 - 76 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 77 2.

Teks 1.indd 76 2.
Teks 1.indd 76 2.

Teks 1.indd 76 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 penangguhan perpindahan.

Walau bagaimanapun, setelah talian ditamatkan, pihak agensi telah memaklumkan perpindahan ditangguhkan.
Bagi mengelakkannya berlaku, program pengurusan perubahan akan dilaksanakan melalui hebahan e-mel dan taklimat perkhidmatan di dalam User Forum MyGov*Net kepada pengguna berkaitan proses dan SOP perkhidmatan MyGov*Net bagi meningkatkan kesedaran pihak agensi.

Antara program User Forum telah dilaksanakan seperti berikut: i. Zon Tengah: 13 September 2017 iv.

Zon Timur: 27 Mac 2018 ii.

Zon Utara: 24 Oktober 2017 v. Zon Sabah: 8 Oktober 2018 iii.

Zon Selatan: 21 November 2017 vi.


Zon Sarawak: 11 Disember 2018 Pendapat Proses koordinasi antara MAMPU dan agensi tidak efektif Audit mengakibatkan kelewatan pemasangan perkhidmatan MyGov*Net untuk agensi yang berpindah lokasi.

5.1.1.3.

Perkhidmatan Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN) a. PCN adalah satu rangkaian bersepadu dan terurus yang telah dibangunkan pada tahun 1999.

Pengguna PCN terdiri daripada agensi Kerajaan di Pusat Pentadbiran Kerajaan Persekutuan Putrajaya dan Cyberjaya.
Perkhidmatan Rangkaian PCN disediakan melalui dua kontrak iaitu Kontrak Penyelenggaraan PCN Secara Komprehensif dan Kontrak Perkhidmatan Metro-E PCN bermula dari tahun 2009 hingga 2014.
Setelah kontrak tamat, PCN dijadikan sebagai sebahagian skop konsesi MyGov*Net melalui kontrak tambahan pertama bagi tempoh 1 Januari 2014 sehingga 31 Disember 2017. b. Perkhidmatan Rangkaian Kampus Putrajaya merangkumi Perkhidmatan Penyelenggaraan Komprehensif PCN dan Perkhidmatan Metro-E iaitu menyediakan link di agensi Kerajaan Putrajaya dan Cyberjaya.

Skop PCN adalah untuk menyedia, mengoperasi, mengurus, melaksana dan memantau operasi harian rangkaian.
Antara deliverables PCN adalah seperti berikut: i. Menyediakan perkhidmatan pemantauan dan penyelenggaraan komprehensif PCN termasuk sokongan serta pertukaran peralatan PCN 24/7.

Peralatan yang diselenggara adalah floor switches, data centre switches, building switches, parcel switches dan gateway switches.

ii.
ii.

Menyediakan perkhidmatan penyelenggaraan dan sokongan ke atas perkhidmatan Metro-E. c. Semakan Audit mendapati perkhidmatan Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN) telah dipasang di 28 lokasi dan maklumat mengenainya adalah seperti di Jadual 16.

JADUAL 16 BILANGAN LOKASI PERKHIDMATAN PCN SETAKAT BULAN JANUARI 2014 BIL.

LOKASI BLOK/PARCEL BIL.


BLOK/PARCEL PARCEL 1 Presint 1 A, B, C, D dan E BLOK Presint 2 2C1, 2G1, 2G2, 2G3, 2G4, 2G6, 2M10 dan MOF Presint 3 3G1, 3G3 dan Annex Blok 3G3 Presint 4 4G1, 4G2, 4G3, 4G4, 4G7, 4G8, 4G9, 4G10 dan 4G11 Presint 5 5G2 Cyberjaya B dan 12A Sumber: Kontrak MyGov*Net JUMLAH 5 8 3 9 1 2 28 d. Analisis selanjutnya mendapati Perkhidmatan Metro E bagi Rangkaian Kampus Putrajaya menyediakan link dengan saiz lebar jalur antara 155Mbps hingga 10Gbps.
Maklumat mengenainya adalah seperti di Jadual 17.

JADUAL 17 BILANGAN LINK PERKHIDMATAN METRO-E PCN SETAKAT TAHUN 2017 BIL.

SAIZ LEBAR JALUR BIL.

LINK LINK 1.

2.

10Gbps 1 Gateway MOF-Gateway B8 465Mbps 2 Parcel E-Gateway MOF, Parcel E-Gateway B8, 3.
310Mbps 11 Gateway MOF-Gateway B8, Parcel C-Gateway MOF, Parcel C-Gateway B8, Parcel D-Gateway MOF, Parcel D-Gateway MOF, 2G2-Gateway MOF, 2G2-Gateway B8, 4G3-Gateway MOF, 4G3-Gateway B8, 4G7-Gateway MOF, 4G7-Gateway B8 Gateway MOF-Gateway B8, Parcel A-Gateway MOF, Parcel A-Gateway B8, 2G1-Gateway MOF, 2G1-Gateway B8, 2G3-Gateway MOF, 2G3-Gateway B8, 2G4-Gateway MOF, 2G4-Gateway B8, 2G6-Gateway MOF, 2G6- Gateway B8, 3G1-Gateway MOF, 3G1-Gateway B8, 3G3-Gateway MOF, 3G3-Gateway B8, 4G1-Gateway MOF, 4G1-Gateway B8, MKN (MAMPU Cyberjaya-Gateway MOF), MKN (MAMPU Cyberjaya- Gateway B8), 5G2-Gateway MOF, 5G2-Gateway B8, 4G9-Gateway MOF, 4G9-Gateway B8, PDSA-Gateway MOF, 2C1-Gateway MOF, 2C1-Gateway B8, 4G5-Gateway MOF, 4G5-Gateway B8, 2C10-Gateway MOF, 2C10-Gateway B8.
4.

155Mbps 30 JUMLAH LINK 44 Sumber: Kontrak MyGov*Net 1 - 76 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 77 1 - 77 2.

Teks 1.indd 77 2.
Teks 1.indd 77 2.

Teks 1.indd 77 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5.1.1.4.
Perkhidmatan Terurus Rangkaian Kampus Putrajaya a. Perkhidmatan Berwayar PCN (PCN Manage Services) Perkhidmatan Terurus Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN Manage Services) merangkumi Perkhidmatan Berwayar, Tanpa Wayar, Keselamatan Rangkaian dan Metro-E. Berdasarkan kontrak terdapat 60 lokasi telah disediakan Perkhidmatan Berwayar PCN dan Tanpa Wayar PCN.

Manakala bagi Perkhidmatan Keselamatan Rangkaian terdapat 28 perkakasan yang disediakan di PCN internet gateway iaitu di Blok B8 dan Blok MoF.
Maklumat mengenainya adalah seperti di Jadual 18 dan Jadual 19.

JADUAL 18 BILANGAN LOKASI PERKHIDMATAN BERWAYAR PCN DAN TANPA WAYAR PCN SETAKAT NOVEMBER 2020 BLOK/PARCEL BIL.

BLOK BIL.

LOKASI 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.


Parcel A Blok West dan East Parcel B Blok B1, B2, B3, B4, B5, B6, 7, B8 Parcel C Blok C1, C2, C3, C4, C5, C6, C7 Parcel D Blok D1, D2, D3, D4, D5, D6, D7, D8, D9 Parcel E Blok E1, E2, E3, E6, E7, E8, E9, E10, E11, E12, E13, E14, E15 Presint 2 2G1, 2G2, 2G3, 2G4, 2G6, 2M11, 2C1 Presint 3 3G1, 3G3 Presint 4 4G1, 4G2, 4G3, 4G4, 4G7, 4G8, 4G9, 4G10, 4G11 Presint 5 5G2 TWR1, 5G2 TWR2 10.
Cyberjaya Blok B Sumber: Kontrak MyGov*Net JUMLAH 1 8 7 9 13 8 2 9 2 I 60 JADUAL 19 PERKHIDMATAN KESELAMATAN RANGKAIAN YANG DIPASANG SETAKAT DISEMBER 2020 BIL.

PERKHIDMATAN BIL.

PERALATAN (Unit) LOKASI 1.

Firewall 2.

Advanced Threat Protection (ATP) 3.

Network Access Control (NAC) 4.

Network Security Analytic (NSA) 5.


Network Management System (NMS) dan Pengurusan Keselamatan (Security Management) Sumber: Kontrak MyGov*Net JUMLAH Blok B8 dan MOF Blok B8 dan MOF Blok B8 dan MOF Blok B8 dan MOF Blok B8 dan MOF 2 2 8 6 10 28 1 - 78 1 - 78 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2.

Teks 1.indd 78 2.
Teks 1.indd 78 2.

Teks 1.indd 78 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM i. Perkhidmatan Berwayar PCN membolehkan agensi membuat capaian ke aplikasi kerajaan elektronik, aplikasi dalaman agensi atau intranet dan capaian ke internet.

Perkhidmatan ini menghubungkan peralatan rangkaian switch di pejabat Kerajaan di Putrajaya dan Cyberjaya.

Kontraktor perlu membekal dan memasang peralatan switch di bangunan Kerajaan mengikut spesifikasi yang telah ditetapkan.
Pelaksanaan pemasangan peralatan switch dikategorikan kepada tiga kumpulan iaitu pembelian peralatan sedia ada (bought over), perkhidmatan penyenggaraan komprehensif dan pra migrasi serta perkhidmatan pasca migrasi.

ii.

Pelaksanaan secara pembelian peralatan sedia ada (bought over) melibatkan 175 unit switch sedia ada di bangunan Kerajaan iaitu di Blok 2C10, 4G5 dan 7G1.

Peralatan switch ini dibeli oleh kontraktor dari Kerajaan dan digunakan sepanjang tempoh kontrak.

iii.
iii.

Berdasarkan Part II of Schedule IA, perkhidmatan penyenggaraan komprehensif dan pra migrasi menggunakan switch sedia ada yang dibeli oleh kontraktor dari Kerajaan.

Tempoh pelaksanaan comprehensive maintenance services adalah mulai 1 Januari 2018 hingga selesai pelupusan dan Sijil Pelupusan Aset Alih (KEW.

PA-23) dikeluarkan.

Tempoh pelaksanaan bagi pre migration services pula bermula dari tarikh sijil KEW.

PA-23 sehingga selesai pemasangan switch baharu.

iv.
iv.

Perkhidmatan pasca migrasi menggunakan peralatan switch baharu yang dibekalkan oleh kontraktor bermula dari hari pertama migrasi peralatan switch sehingga kontrak berakhir.

v. Semakan Audit mendapati, berdasarkan kontrak perjanjian perancangan pemasangan perkhidmatan berwayar PCN dijadualkan pada bulan Januari hingga September 2019.

Walau bagaimanapun perancangan telah dijadualkan semula antara bulan Oktober 2019 hingga November 2020 kerana kelewatan kontraktor.

vi.
vi.

Berdasarkan Minit Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu MyGov*Net Bil.

12 Tahun 2020, User Acceptance Test (UAT) bagi perkhidmatan berwayar PCN telah dilaksanakan di 57 daripada 60 bangunan Kerajaan di Putrajaya antara bulan Jun 2019 hingga November 2020.
Manakala tiga bangunan di Blok C1, C2 dan C3 dijadualkan semula pada 22 Januari 2021 hingga 17 Februari 2021 kerana agensi mohon untuk ditangguhkan pemasangan perkhidmatan berwayar PCN ke penghujung pelaksanaan PCN MS. Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 79 Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5.1.1.4.
Perkhidmatan Terurus Rangkaian Kampus Putrajaya a. Perkhidmatan Berwayar PCN (PCN Manage Services) Perkhidmatan Terurus Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN Manage Services) merangkumi Perkhidmatan Berwayar, Tanpa Wayar, Keselamatan Rangkaian dan Metro-E. Berdasarkan kontrak terdapat 60 lokasi telah disediakan Perkhidmatan Berwayar PCN dan Tanpa Wayar PCN.

Manakala bagi Perkhidmatan Keselamatan Rangkaian terdapat 28 perkakasan yang disediakan di PCN internet gateway iaitu di Blok B8 dan Blok MoF.
Maklumat mengenainya adalah seperti di Jadual 18 dan Jadual 19.

JADUAL 18 BILANGAN LOKASI PERKHIDMATAN BERWAYAR PCN DAN TANPA WAYAR PCN SETAKAT NOVEMBER 2020 BIL.

LOKASI BLOK/PARCEL BIL.

BLOK Parcel E Blok E1, E2, E3, E6, E7, E8, E9, E10, E11, E12, E13, E14, E15 13 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.


Parcel A Blok West dan East Parcel B Blok B1, B2, B3, B4, B5, B6, 7, B8 Parcel C Blok C1, C2, C3, C4, C5, C6, C7 Parcel D Blok D1, D2, D3, D4, D5, D6, D7, D8, D9 Presint 2 2G1, 2G2, 2G3, 2G4, 2G6, 2M11, 2C1 Presint 3 3G1, 3G3 Presint 4 4G1, 4G2, 4G3, 4G4, 4G7, 4G8, 4G9, 4G10, 4G11 Presint 5 5G2 TWR1, 5G2 TWR2 10.

Cyberjaya Blok B Sumber: Kontrak MyGov*Net JUMLAH 1 8 7 9 8 2 9 2 I 60 JADUAL 19 PERKHIDMATAN KESELAMATAN RANGKAIAN YANG DIPASANG SETAKAT DISEMBER 2020 BIL.
PERKHIDMATAN BIL.

PERALATAN (Unit) LOKASI 1.

Firewall 2.

Advanced Threat Protection (ATP) 3.

Network Access Control (NAC) 4.

Network Security Analytic (NSA) Network Management System (NMS) dan Pengurusan 5.
Keselamatan (Security Management) Sumber: Kontrak MyGov*Net JUMLAH Blok B8 dan MOF Blok B8 dan MOF Blok B8 dan MOF Blok B8 dan MOF Blok B8 dan MOF 2 2 8 6 10 28 1 - 78 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri i. Perkhidmatan Berwayar PCN membolehkan agensi membuat capaian ke aplikasi kerajaan elektronik, aplikasi dalaman agensi atau intranet dan internet.
Perkhidmatan capaian ke ini menghubungkan peralatan rangkaian switch di pejabat Kerajaan di Putrajaya dan Cyberjaya.

Kontraktor perlu membekal dan memasang peralatan switch di bangunan Kerajaan mengikut spesifikasi yang telah ditetapkan.

Pelaksanaan pemasangan peralatan switch dikategorikan kepada tiga kumpulan iaitu (bought over), perkhidmatan pembelian peralatan sedia ada penyenggaraan komprehensif dan pra migrasi serta perkhidmatan pasca migrasi.

ii.
ii.

Pelaksanaan secara pembelian peralatan sedia ada (bought over) melibatkan 175 unit switch sedia ada di bangunan Kerajaan iaitu di Blok 2C10, 4G5 dan 7G1.

Peralatan switch ini dibeli oleh kontraktor dari Kerajaan dan digunakan sepanjang tempoh kontrak.

iii.

Berdasarkan Part II of Schedule IA, perkhidmatan penyenggaraan komprehensif dan pra migrasi menggunakan switch sedia ada yang dibeli oleh kontraktor dari Kerajaan.
Tempoh pelaksanaan comprehensive maintenance services adalah mulai 1 Januari 2018 hingga selesai pelupusan dan Sijil Pelupusan Aset Alih (KEW.

PA-23) dikeluarkan.

Tempoh pelaksanaan bagi pre migration services pula bermula dari tarikh sijil KEW.

PA-23 sehingga selesai pemasangan switch baharu.

iv.

Perkhidmatan pasca migrasi menggunakan peralatan switch baharu yang dibekalkan oleh kontraktor bermula dari hari pertama migrasi peralatan switch sehingga kontrak berakhir.
v. Semakan Audit mendapati, berdasarkan kontrak perjanjian perancangan pemasangan perkhidmatan berwayar PCN dijadualkan pada bulan Januari hingga September 2019.

Walau bagaimanapun perancangan telah dijadualkan semula antara bulan Oktober 2019 hingga November 2020 kerana kelewatan kontraktor.

vi.

Berdasarkan Minit Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu MyGov*Net Bil.
12 Tahun 2020, User Acceptance Test (UAT) bagi perkhidmatan berwayar PCN telah dilaksanakan di 57 daripada 60 bangunan Kerajaan di Putrajaya antara bulan Jun 2019 hingga November 2020.
Manakala tiga bangunan di Blok C1, C2 dan C3 dijadualkan semula pada 22 Januari 2021 hingga 17 Februari 2021 kerana agensi mohon untuk ditangguhkan pemasangan perkhidmatan berwayar PCN ke penghujung pelaksanaan PCN MS. Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 79 1 - 79 2.

Teks 1.indd 79 2.
Teks 1.indd 79 2.

Teks 1.indd 79 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 vii.

Semakan Audit mendapati kelewatan pemasangan perkhidmatan berwayar PCN adalah antara 38 hingga 267 hari.

Walau bagaimanapun, LAD belum dikenakan kepada kontraktor.
Pihak Audit tidak dapat menentukan jumlah LAD yang perlu dikenakan ke atas kontraktor kerana maklumat Caj Perkhidmatan Post Migration PCN Wired Services (PSM) dan Caj Perkhidmatan Pre Migration PCN Wired Services (PRM) tidak diberikan.

Berdasarkan maklumat kiraan daripada kontrak, anggaran kiraan LAD yang boleh dikenakan adalah berjumlah RM143,469 namun ianya tidak dikenakan kepada kontraktor.

Maklumat terperinci adalah seperti dalam Jadual 20.
JADUAL 20 ANGGARAN PENGIRAAN LAD PERKHIDMATAN BERWAYAR PCN LAD YANG BOLEH DIKENAKAN .

L I B I S A K O L ) N A N U G N A B .

L I B ( H K I R A T N A G N A C N A R E P ) R I H K A H K I R A T ( ) a ( T A U H K I R A T ) L A W A T A U H K I R A T ( ) b ( .

% 5 1 + R B ) .

% 6 6 = R B ( ) c ( M S P ) d ( M R P ) e ( N A T A W E L E K ) I R A H ( ) a ( – ) b ( = ) f ( D A L ) M R ( ] ) e ( - ) d ( [ x ) c ( = ) g ( I R A H 5 6 3 / ) f ( x 1.

Presint 2 (6) 30.09.2019 2.

Presint 3 (2) 30.09.2019 3.


Presint 4 (9) 30.09.2019 4.

Presint 5 (2) 30.09.2019 02.06.2020 hingga 30.11.2020 15.06.2020 hingga 14.07.2020 09.07.2019 hingga 04.11.2020 04.08.2020 hingga 05.11.2020 0.081 80,000 20,000 153 - 267 16,244 0.081 80,000 20,000 161 - 181 4,554 0.081 80,000 20,000 178 - 252 28,228 0.081 80,000 20,000 192 - 253 5,925 5.

Kompleks A (2) 30.09.2019 09.10.2020 0.081 80,000 20,000 235 - 254 6,511 6.

Kompleks B (7) 30.09.2019 7.


Kompleks C (5) 30.09.2019 08.01.2020 hingga 11.08.2020 14.07.2020 hingga 19.10.2020 0.081 80,000 20,000 64 - 197 13,142 Putrajaya.

0.081 80,000 20,000 181 - 241 14,593 iv.

Hasil semakan Audit terhadap UAT bagi perkhidmatan tanpa wayar PCN 8.

Cyberjaya (1) 30.09.2019 27.11.2019 0.081 80,000 20,000 38 506 9.

Kompleks D (9) 30.09.2019 10.


Kompleks E (13) 30.09.2019 16.07.2020 hingga 10.11.2020 02.03.2020 hingga 05.11.2020 0.081 80,000 20,000 183 - 255 27,376 0.081 80,000 20,000 100 - 187 26,390 JUMLAH KESELURUHAN 143,469 b. Perkhidmatan Tanpa Wayar PCN (PCN Wifi) i. Perkhidmatan Tanpa Wayar [Wireless Local Area Network (WLAN)] disediakan kepada bangunan Kerajaan yang menggunakan PCN.
Pengguna Perkhidmatan Tanpa Wayar PCN menggunakan frekuensi radio 2.4 GHz atau 5 GHz atau kedua-duanya bergantung kepada peranti wireless berkenaan.

Pihak kontraktor perlu membekalkan peralatan Perkhidmatan Tanpa Wayar seperti WLAN controller dan WLAN access point (AP).

Pemasangan Perkhidmatan Tanpa Wayar kepada 60 buah bangunan Kerajaan yang menggunakan Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN).

ii.
ii.

Berdasarkan kontrak, perancangan pemasangan perkhidmatan tanpa wayar PCN dijadualkan pada bulan Jun 2018 hingga Mac 2019.

Walau bagaimanapun perancangan telah dijadualkan semula antara bulan April hingga September 2019.

Berdasarkan makluman daripada MAMPU punca penjadualan semula terhadap perancangan asal kerana kelewatan pembekalan peralatan oleh kontraktor.
Penjadualan semula ini menyebabkan bangunan yang lewat dibekalkan perkhidmatan tanpa wayar PCN perlu menggunakan rangkaian dan peralatan sedia ada yang masih beroperasi seperti biasa.

Walaubagaimanapun, peralatan sedia ada telah berusia lebih 10 tahun dan di akhir tempoh hayat.

Oleh itu, bagi mengelakkan gangguan keseluruhan rangkaian PCN peralatan sedia ada perlu ditukar.

iii.

Berdasarkan Minit Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu MyGov*Net Bil.
12 Tahun 2020, UAT bagi perkhidmatan tanpa wayar PCN telah selesai dilaksanakan pada Januari 2020 ke atas 60 bangunan Kerajaan di mendapati 10 bangunan Kerajaan di Putrajaya mengalami kelewatan pemasangan antara 183 hingga 244 hari.

Walau bagaimanapun LAD belum dikenakan kepada kontraktor.

Berdasarkan maklumat caj perkhidmatan tanpa wayar PCN (WSC), anggaran kiraan LAD yang boleh dikenakan adalah berjumlah RM13,996 namun ianya tidak dikenakan kepada kontraktor.
Maklumat terperinci adalah seperti dalam Jadual 21.
Sumber: Dokumen Kontrak dan UAT Nota: PSM - Jumlah Caj Perkhidmatan Post Migration PCN Wired Services (Per Bangunan Per Tahun) - Anggaran PSM (d) = 80,000 - Jumlah Caj Perkhidmatan Pre Migration PCN Wired Services (Per Bangunan Per Tahun) - Anggaran PRM (e) = 20,000 PRM 1 - 80 1 - 80 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 81 2.
Teks 1.indd 80 2.

Teks 1.indd 80 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 berwayar PCN adalah antara 38 hingga 267 hari.

Walau bagaimanapun, LAD belum dikenakan kepada kontraktor.
Pihak Audit tidak dapat menentukan jumlah LAD yang perlu dikenakan ke atas kontraktor kerana maklumat Caj Perkhidmatan Post Migration PCN Wired Services (PSM) dan Caj Perkhidmatan Pre Migration PCN Wired Services (PRM) tidak diberikan.

Berdasarkan maklumat kiraan daripada kontrak, anggaran kiraan LAD yang boleh dikenakan adalah berjumlah RM143,469 namun ianya tidak dikenakan kepada kontraktor.

Maklumat terperinci adalah seperti dalam Jadual 20.
ANGGARAN PENGIRAAN LAD PERKHIDMATAN BERWAYAR PCN JADUAL 20 LAD YANG BOLEH DIKENAKAN .

L I B I S A K O L ) N A N U G N A B .

L I B ( H K I R A T N A G N A C N A R E P ) R I H K A H K I R A T ( ) a ( T A U H K I R A T ) L A W A T A U H K I R A T ( ) b ( ) % 6 .

6 % 5 .

1 + = R B R B ( ) c ( M S P ) d ( M R P ) e ( N A T A W E L E K ) I R A H ( ) a ( – ) b ( = ) f ( D A L ) M R ( ] ) e ( - ) d ( [ x ) c ( = ) g ( I R A H 5 6 3 / ) f ( x 1.

Presint 2 (6) 30.09.2019 0.081 80,000 20,000 153 - 267 16,244 2.
Presint 3 (2) 30.09.2019 0.081 80,000 20,000 161 - 181 4,554 3.

Presint 4 (9) 30.09.2019 0.081 80,000 20,000 178 - 252 28,228 4.

Presint 5 (2) 30.09.2019 0.081 80,000 20,000 192 - 253 5,925 5.

Kompleks A (2) 30.09.2019 09.10.2020 0.081 80,000 20,000 235 - 254 6,511 8.

Cyberjaya (1) 30.09.2019 27.11.2019 0.081 80,000 20,000 38 506 9.

Kompleks D (9) 30.09.2019 0.081 80,000 20,000 183 - 255 27,376 10.
Kompleks E (13) 30.09.2019 0.081 80,000 20,000 100 - 187 26,390 JUMLAH KESELURUHAN 143,469 Sumber: Dokumen Kontrak dan UAT Nota: PSM - Jumlah Caj Perkhidmatan Post Migration PCN Wired Services (Per Bangunan Per Tahun) PRM - Jumlah Caj Perkhidmatan Pre Migration PCN Wired Services (Per Bangunan Per Tahun) - Anggaran PSM (d) = 80,000 - Anggaran PRM (e) = 20,000 02.06.2020 hingga 30.11.2020 15.06.2020 hingga 14.07.2020 09.07.2019 hingga 04.11.2020 04.08.2020 hingga 05.11.2020 08.01.2020 hingga 11.08.2020 14.07.2020 hingga 19.10.2020 16.07.2020 hingga 10.11.2020 02.03.2020 hingga 05.11.2020 vii.
Semakan Audit mendapati kelewatan pemasangan perkhidmatan b. Perkhidmatan Tanpa Wayar PCN (PCN Wifi) i. Perkhidmatan Tanpa Wayar [Wireless Local Area Network (WLAN)] disediakan kepada bangunan Kerajaan yang menggunakan PCN.

Pengguna Perkhidmatan Tanpa Wayar PCN menggunakan frekuensi radio 2.4 GHz atau 5 GHz atau kedua-duanya bergantung kepada peranti wireless berkenaan.

Pihak kontraktor perlu membekalkan peralatan Perkhidmatan Tanpa Wayar seperti WLAN controller dan WLAN access point (AP).
Pemasangan Perkhidmatan Tanpa Wayar kepada 60 buah bangunan Kerajaan yang menggunakan Rangkaian Kampus Putrajaya (PCN).

ii.

Berdasarkan kontrak, perancangan pemasangan perkhidmatan tanpa wayar PCN dijadualkan pada bulan Jun 2018 hingga Mac 2019.

Walau bagaimanapun perancangan telah dijadualkan semula antara bulan April hingga September 2019.

Berdasarkan makluman daripada MAMPU punca penjadualan semula terhadap perancangan asal kerana kelewatan pembekalan peralatan oleh kontraktor.
Penjadualan semula ini menyebabkan bangunan yang lewat dibekalkan perkhidmatan tanpa wayar PCN perlu menggunakan rangkaian dan peralatan sedia ada yang masih beroperasi seperti biasa.

Walaubagaimanapun, peralatan sedia ada telah berusia lebih 10 tahun dan di akhir tempoh hayat.

Oleh itu, bagi mengelakkan gangguan keseluruhan rangkaian PCN peralatan sedia ada perlu ditukar.

iii.

Berdasarkan Minit Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu MyGov*Net Bil.
12 Tahun 2020, UAT bagi perkhidmatan tanpa wayar PCN telah selesai dilaksanakan pada Januari 2020 ke atas 60 bangunan Kerajaan di 6.

Kompleks B (7) 30.09.2019 0.081 80,000 20,000 64 - 197 13,142 Putrajaya.

7.

Kompleks C (5) 30.09.2019 0.081 80,000 20,000 181 - 241 14,593 iv.

Hasil semakan Audit terhadap UAT bagi perkhidmatan tanpa wayar PCN mendapati 10 bangunan Kerajaan di Putrajaya mengalami kelewatan pemasangan antara 183 hingga 244 hari.

Walau bagaimanapun LAD belum dikenakan kepada kontraktor.
Berdasarkan maklumat caj perkhidmatan tanpa wayar PCN (WSC), anggaran kiraan LAD yang boleh dikenakan adalah berjumlah RM13,996 namun ianya tidak dikenakan kepada kontraktor.

Maklumat terperinci adalah seperti dalam Jadual 21.
1 - 80 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 81 1 - 81 2.

Teks 1.indd 81 2.

Teks 1.indd 81 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 . )
% 6 6 = R B ( LAD YANG BOLEH DIKENAKAN ) c ( C S W M R ) d ( .

L I B 1.

2.

3.

Kompleks C (1) 14.09.2018 17.09.2019 0.081 40,792 Kompleks D (2) 17.10.2018 18.07.2019 0.081 20,023 T A W E L I R A H .
L I B P A I S ) a ( – ) b ( = ) e ( 244 183 D A L ) M R ( ) 5 6 3 / ) d x c ( ( = ) f ( ) e ( x 2,209 1,626 JADUAL 21 ANGGARAN PENGIRAAN LAD YANG BOLEH DIKENAKAN KERANA KELEWATAN PELAKSANAAN UAT PERKHIDMATAN TANPA WAYAR DI BANGUNAN AGENSI Kompleks E (7) 20.09.2018 - 28.09.2018 26.08.2019 0.081 15,259 - 42,169 222 - 228 10,161 JUMLAH KESELURUHAN 13,996 I S A K O L ) N A N U G N A B .

L I B ( P A I S U L R E P H K I R A T ) a ( I A S E L E S T A U H K I R A T ) b ( .

% 5 1 + R B ii.
% 5 1 + R B ii.

Infra keselamatan rangkaian terdiri daripada Firewall Common Services, Advanced Threat Protection (ATP), Network Access Control (NAC) Services dan Network Security Analytic (NSA) Services yang digunakan untuk memantau rangkaian PCN.

iii.

Sistem sokongan PCN pula merupakan aplikasi untuk memudahkan pengurusan rangkaian berwayar, rangkaian tanpa wayar dan keselamatan rangkaian PCN.
Sistem sokongan PCN terdiri daripada Sistem Pengurusan Rangkaian Network Management System (NMS) dan Pengurusan Keselamatan.

iv.

Semakan Audit mendapati infra untuk keselamatan rangkaian dan sistem sokongan PCN telah dilaksanakan mengikut ketetapan kontrak.

UAT bagi infra keselamatan telah dilaksanakan pada 23 November 2018 dan 14 Disember 2020.

Manakala UAT bagi sistem sokongan telah dilaksanakan pada 23 November 2018.
Agensi juga telah diberikan ID untuk membuat capaian ke NMS bagi pemantauan rangkaian PCN.

Butiran terperinci seperti dalam Jadual 22 dan Jadual 23 berikut: SENARAI INFRA PERKHIDMATAN KESELAMATAN RANGKAIAN PCN BIL.

INFRA KESELAMATAN RANGKAIAN KETERANGAN BILANGAN DAN JENIS TARIKH PERALATAN UAT CATATAN JADUAL 22 1.
Firewall Common Services Tempoh penggunaan lesen Parameter yang digunakan 2 unit firewall Cisco 23.11.2018 firewall adalah di antara kontraktor untuk mengesan pencerobohan Firepower 2100 telah adalah melalui logs yang dijana dipasang di gateway dari firewall tersebut.

bangunan B8 dan MoF.

Aktiviti keluar dan masuk trafik 2 unit ATP dipasang di 14.12.2020 pasti jenis fail yang dihantar dalam rangkaian akan dipantau gateway bangunan B8 dan dan diimbas untuk mengenal MoF.

dan pembekal.
dan pembekal.

Firewall mengawal ports yang dibenarkan capaian ke common area dan integrasi MyGov*Net-PCN.

UAT ATP merangkumi aktiviti seperti mengesan dan mengenal melalui FTP, HTTP, SMTP, IMAP, POP3 dan NetBIOS-ssn (SMB).

Selain itu, ATP digunakan untuk menahan (blocked) fail malware sama ada dalam bentuk Portable Document Format (PDF), Exe, office document atau archives seperti .ZIP dan .RAR.
UAT NAC merangkumi kawalan capaian dan mengenal pasti dengan pengoperasian sistem dan web browser seperti Google Android, Apple IOS, Apple MAC OS, Microsoft Windows, Google Chrome Book, Red Hat dan Ubuntu.

2.

Advanced Threat Protection (ATP) pasti ancaman Parameter yang rangkaian.

digunakan adalah notifikasi melalui e-mel kepada agensi dan pemantauan 24 jam oleh Network Operation Centre (NOC).

3.

Network Access Control (NAC) Services masa, lokasi dan jenis capaian.
Polisi capaian ke rangkaian adalah berdasarkan kepada peranan pengguna yang ditetapkan oleh NAC.

NAC membenarkan pentadbir 8 unit NAC telah dipasang di 23.11.2018 bahawa NAC adalah compatible rangkaian mengenal pasti gateway bangunan B8 dan identiti seperti nama pengguna, MoF.
Sumber: Dokumen UAT dan NTC Nota: WSC - Caj Perkhidmatan Tanpa Wayar PCN (Per Bangunan Per Tahun) - Jumlah Caj Access Point + 10% Caj Pasca Migrasi Perkhidmatan Berwayar PCN Maklum balas MAMPU yang diterima pada 20 November 2020 dan 9 Januari 2021 Antara punca penjadualan semula terhadap perancangan asal Perkhidmatan Berwayar PCN kerana kelewatan pembekalan peralatan oleh kontraktor, kekangan tenaga kerja MAMPU dan kontraktor serta ketidaksediaan pegawai IT di agensi.
Pengiraan LAD akan dilaksanakan setelah keseluruhan projek PCN Managed Services (Metro-E, Tanpa Wayar, Berwayar, Sistem Sokongan dan Keselamatan Rangkaian) selesai.

Pendapat Pelaksanaan perkhidmatan berwayar dan tanpa wayar adalah Audit kurang cekap kerana terdapat kelewatan pemasangan antara 38 hingga 267 hari bagi 56 bangunan di bawah Rangkaian Kampus Putrajaya.

Selain itu, proses potongan LAD tidak dibuat dengan cekap kerana LAD masih belum dikenakan walaupun projek PCN Managed Services telah selesai.
c. Perkhidmatan Keselamatan Rangkaian PCN; i. Berdasarkan Schedule 1A kontrak, kontraktor hendaklah membekalkan Perkhidmatan Keselamatan Rangkaian PCN yang terdiri daripada dua elemen iaitu infra keselamatan rangkaian (berwayar dan tanpa wayar) dan sistem sokongan PCN.
1 - 82 1 - 82 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 83 2.

Teks 1.indd 82 2.
Teks 1.indd 82 2.

Teks 1.indd 82 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 ANGGARAN PENGIRAAN LAD YANG BOLEH DIKENAKAN KERANA KELEWATAN PELAKSANAAN UAT PERKHIDMATAN TANPA WAYAR DI BANGUNAN AGENSI LAD YANG BOLEH DIKENAKAN JADUAL 21 I S A K O L ) N A N U G N A B .

L I B ( ) a ( ) b ( ) % 6 .

6 % 5 .
6 % 5 .

1 + = R B R B ( ) c ( C S W M R ) d ( Kompleks C (1) 14.09.2018 17.09.2019 0.081 40,792 Kompleks D (2) 17.10.2018 18.07.2019 0.081 20,023 T A W E L I R A H .
L I B P A I S ) a ( – ) b ( = ) e ( 244 183 D A L ) M R ( ) e ( x ) 5 6 3 / ) d x c ( ( = ) f ( 2,209 1,626 Kompleks E (7) 26.08.2019 0.081 222 - 228 10,161 20.09.2018 - 28.09.2018 15,259 - 42,169 JUMLAH KESELURUHAN 13,996 Sumber: Dokumen UAT dan NTC Nota: WSC - Caj Perkhidmatan Tanpa Wayar PCN (Per Bangunan Per Tahun) - Jumlah Caj Access Point + 10% Caj Pasca Migrasi Perkhidmatan Berwayar PCN .

L I B 1.

2.

3.
L I B 1.

2.

3.

Maklum balas MAMPU yang diterima pada 20 November 2020 dan 9 Januari 2021 Antara punca penjadualan semula terhadap perancangan asal Perkhidmatan Berwayar PCN kerana kelewatan pembekalan peralatan oleh kontraktor, kekangan tenaga kerja MAMPU dan kontraktor serta ketidaksediaan pegawai IT di agensi.

Pengiraan LAD akan dilaksanakan setelah keseluruhan projek PCN Managed Services (Metro-E, Tanpa Wayar, Berwayar, Sistem Sokongan dan Keselamatan Rangkaian) selesai.
Pendapat Pelaksanaan perkhidmatan berwayar dan tanpa wayar adalah Audit kurang cekap kerana terdapat kelewatan pemasangan antara 38 hingga 267 hari bagi 56 bangunan di bawah Rangkaian Kampus Putrajaya.

Selain itu, proses potongan LAD tidak dibuat dengan cekap kerana LAD masih belum dikenakan walaupun projek PCN Managed Services telah selesai.
c. Perkhidmatan Keselamatan Rangkaian PCN; i. Berdasarkan Schedule 1A kontrak, kontraktor hendaklah membekalkan Perkhidmatan Keselamatan Rangkaian PCN yang terdiri daripada dua elemen iaitu infra keselamatan rangkaian (berwayar dan tanpa wayar) dan sistem sokongan PCN.

ii.

Infra keselamatan rangkaian terdiri daripada Firewall Common Services, Advanced Threat Protection (ATP), Network Access Control (NAC) Services dan Network Security Analytic (NSA) Services yang digunakan untuk memantau rangkaian PCN.
iii.

Sistem sokongan PCN pula merupakan aplikasi untuk memudahkan pengurusan rangkaian berwayar, rangkaian tanpa wayar dan keselamatan rangkaian PCN.

Sistem sokongan PCN terdiri daripada Sistem Pengurusan Rangkaian Network Management System (NMS) dan Pengurusan Keselamatan.

iv.

Semakan Audit mendapati infra untuk keselamatan rangkaian dan sistem sokongan PCN telah dilaksanakan mengikut ketetapan kontrak.

UAT bagi infra keselamatan telah dilaksanakan pada 23 November 2018 dan 14 Disember 2020.
Manakala UAT bagi sistem sokongan telah dilaksanakan pada 23 November 2018.

Agensi juga telah diberikan ID untuk membuat capaian ke NMS bagi pemantauan rangkaian PCN.

Butiran terperinci seperti dalam Jadual 22 dan Jadual 23 berikut: JADUAL 22 SENARAI INFRA PERKHIDMATAN KESELAMATAN RANGKAIAN PCN BIL.

INFRA KESELAMATAN RANGKAIAN 1.


Firewall Common Services KETERANGAN BILANGAN DAN JENIS PERALATAN TARIKH UAT CATATAN digunakan yang Parameter untuk mengesan pencerobohan adalah melalui logs yang dijana dari firewall tersebut.

unit firewall Cisco telah di gateway 2 Firepower 2100 dipasang bangunan B8 dan MoF.

23.11.2018 2.

Advanced Threat Protection (ATP) Aktiviti keluar dan masuk trafik dalam rangkaian akan dipantau dan diimbas untuk mengenal ancaman rangkaian.
pasti Parameter digunakan yang adalah notifikasi melalui e-mel kepada agensi dan pemantauan 24 jam oleh Network Operation Centre (NOC).

3.

Network Access Control (NAC) Services NAC membenarkan pentadbir rangkaian mengenal pasti identiti seperti nama pengguna, masa, lokasi dan jenis capaian.

rangkaian Polisi capaian ke kepada adalah berdasarkan peranan yang pengguna ditetapkan oleh NAC.

2 unit ATP dipasang di gateway bangunan B8 dan MoF.
14.12.2020 8 unit NAC telah dipasang di gateway bangunan B8 dan MoF.

23.11.2018 penggunaan Tempoh lesen firewall adalah di antara kontraktor dan pembekal.

Firewall mengawal ports yang dibenarkan capaian ke common area dan integrasi MyGov*Net-PCN.

jenis UAT ATP merangkumi aktiviti seperti mengesan dan mengenal pasti fail yang dihantar melalui FTP, HTTP, SMTP, IMAP, POP3 dan NetBIOS-ssn (SMB).
Selain itu, ATP digunakan untuk menahan (blocked) fail malware sama ada dalam bentuk Portable Document Format (PDF), Exe, office document atau archives seperti .ZIP dan .RAR.

UAT NAC merangkumi kawalan capaian dan mengenal pasti bahawa NAC adalah compatible dengan pengoperasian sistem dan web browser seperti Google Android, Apple IOS, Apple MAC OS, Microsoft Windows, Google Chrome Book, Red Hat dan Ubuntu.
1 - 82 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 83 1 - 83 2.

Teks 1.indd 83 2.

Teks 1.indd 83 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 BIL.
INFRA KESELAMATAN RANGKAIAN KETERANGAN BILANGAN DAN JENIS PERALATAN TARIKH UAT CATATAN 4.

Network Security Analytic (NSA) Services 6 unit NSA telah dipasang di gateway B8 dan MoF.

trafik NSA menyediakan pemantauan secara real time yang berterusan rangkaian bagi dalam mengesan ancaman dalaman dan luaran.

NSA menganalisa aliran data dari peralatan berwayar dan tanpa wayar untuk mengesan trafik yang di luar kebiasaan.
Sumber: Kontrak MyGov*Net dan Dokumen UAT 23.11.2018 UAT NSA merangkumi pengujian untuk mengesan aliran data dari rangkaian berwayar dan tanpa serta mengenal pasti wayar luaran ancaman dalaman dan seperti malware, zero-day attacks, distributed denial of service dan advanced persistent attacks.

JADUAL 23 SENARAI APLIKASI/PERALATAN NETWORK MANAGEMENT SYSTEM BIL.

NETWORK MANAGEMENT SYSTEM KETERANGAN BILANGAN DAN JENIS PERALATAN UAT SELESAI 1.
Identify Service Engine (ISE) Digunakan untuk authenticate identity document (ID) pengguna dalam rangkaian.

Pentadbir rangkaian agensi menerima ID pengguna dari MAMPU.

4 unit ISE masing-masing telah dipasang di gateway B8 dan MoF.

23.11.2018 2.

Prime Infrastructure Aplikasi/peralatan bagi memantau dan melihat infra health bagi peralatan seperti access point (AP) untuk wireless dan floor switch.

2 unit Prime Infrastructure telah dipasang di gateway B8.

23.11.2018 3.
23.11.2018 3.

Stealthwatch Aplikasi/peralatan yang digunakan untuk mengimbas (scanned) keseluruhan aktiviti dalam rangkaian.

3 unit Stealthwatch masing- masing telah dipasang di gateway B8 dan MoF.

23.11.2018 4.

Paessler Router Traffic Grapher (PRTG) PRTG adalah aplikasi/peralatan yang digunakan untuk melihat status berfungsi atau tidak berfungsi (up/down) peralatan rangkaian seperti router, switch dan access point.

1 unit PRTG masing-masing telah dipasang di gateway B8 dan MoF.
23.11.2018 Sumber: Kontrak MyGov*Net dan Dokumen UAT v. Semakan lanjut Audit mendapati pihak kontraktor telah melantik pihak ketiga dan telah dipersetujui oleh MAMPU bagi melaksanakan Penilaian Tahap Keselamatan ICT Security Posture Assessment ke atas rangkaian MyGov*Net pada tahun 2021.

Walau bagaimanapun, tiada klausa kontrak berkenaan pelaksanaan due diligence kepada pihak ketiga sebelum penerimaan pelaksanaan Perkhidmatan Rangkaian MyGov*Net.
Maklum balas MAMPU yang diterima pada 20 November 2020 dan 9 Januari 2021 UAT ATP telah berjaya dilaksanakan pada 14 Disember 2020.

Lapan unit NAC yang dipasang di gateway bangunan B8 dan MoF adalah gabungan keseluruhan server yang diperlukan bagi membangunkan fungsi NAC.

Pasukan Projek dan kontraktor telah melaksanakan pengujian NAC pada 23 November 2018 di dalam pengujian common area.

Dokumen UAT telah diterima pada 7 Disember 2018.


Pendapat Perkhidmatan keselamatan rangkaian PCN bagi PCN Manage Audit Services yang disediakan dalam perkhidmatan MyGov*Net adalah memenuhi kehendak kontrak dan perkara asas keselamatan rangkaian.

Ketiadaan klausa due diligence dalam kontrak mengakibatkan prestasi dan kredibiliti pihak ketiga untuk melaksanakan Penilaian Tahap Keselamatan ICT tidak dapat ditentukan.

5.1.2.
5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan a. Penilaian Perkhidmatan MyGov*Net i. Kajian Kepuasan Pelanggan Kontraktor telah melaksanakan Kajian Kepuasan Pelanggan setiap tahun mulai tahun 2014.

Kaedah yang digunakan adalah secara soal selidik dalam talian, temu bual dalam telefon dan temu bual secara bersemuka.

Hasil kajian menunjukkan peningkatan di dalam skor kepuasan pelanggan yang mana skor yang diperolehi adalah melebihi standard piawaian global seperti Rajah 3.
RAJAH 3 KAJIAN KEPUASAN PELANGGAN ) % ( R O K S 94 93 92 91 90 89 88 87 86 85 84 87 2017 88 2018 TAHUN Sumber: Laporan Customer Satisfaction Index 2019 93 2019 1 - 84 1 - 84 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 85 2.

Teks 1.indd 84 2.
Teks 1.indd 84 2.

Teks 1.indd 84 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 BIL.

INFRA KESELAMATAN RANGKAIAN KETERANGAN BILANGAN DAN JENIS TARIKH PERALATAN UAT CATATAN 4.

Network Security Analytic 6 unit NSA telah dipasang di 23.11.2018 UAT NSA merangkumi pengujian (NSA) Services gateway B8 dan MoF.
untuk mengesan aliran data dari rangkaian berwayar dan tanpa wayar serta mengenal pasti ancaman dalaman dan luaran seperti malware, zero-day attacks, distributed denial of service dan advanced persistent attacks.

NSA menyediakan pemantauan secara real time yang berterusan dalam trafik rangkaian bagi mengesan ancaman dalaman dan luaran.

NSA menganalisa aliran data dari peralatan berwayar dan tanpa wayar untuk mengesan trafik yang di luar kebiasaan.
Sumber: Kontrak MyGov*Net dan Dokumen UAT SENARAI APLIKASI/PERALATAN NETWORK MANAGEMENT SYSTEM JADUAL 23 BIL.

NETWORK MANAGEMENT SYSTEM KETERANGAN BILANGAN DAN JENIS PERALATAN UAT SELESAI 1.

Identify Service Engine (ISE) Digunakan untuk authenticate identity document (ID) 4 unit ISE masing-masing pengguna dalam rangkaian.

Pentadbir rangkaian agensi telah dipasang di gateway 23.11.2018 menerima ID pengguna dari MAMPU.

B8 dan MoF.

2.
B8 dan MoF.

2.

Prime Infrastructure Aplikasi/peralatan bagi memantau dan melihat infra health 2 unit Prime Infrastructure bagi peralatan seperti access point (AP) untuk wireless telah dipasang di gateway 23.11.2018 dan floor switch.

B8.

3.

Stealthwatch Aplikasi/peralatan yang digunakan untuk mengimbas (scanned) keseluruhan aktiviti dalam rangkaian.

3 unit Stealthwatch masing- masing telah dipasang di 23.11.2018 gateway B8 dan MoF.

4.
4.

Paessler Router Traffic Grapher (PRTG) PRTG adalah aplikasi/peralatan yang digunakan untuk melihat status berfungsi atau tidak berfungsi (up/down) peralatan rangkaian seperti router, switch dan access point.

1 unit PRTG masing-masing telah dipasang di gateway B8 dan MoF.
23.11.2018 Sumber: Kontrak MyGov*Net dan Dokumen UAT v. Semakan lanjut Audit mendapati pihak kontraktor telah melantik pihak ketiga dan telah dipersetujui oleh MAMPU bagi melaksanakan Penilaian Tahap Keselamatan ICT Security Posture Assessment ke atas rangkaian MyGov*Net pada tahun 2021.

Walau bagaimanapun, tiada klausa kontrak berkenaan pelaksanaan due diligence kepada pihak ketiga sebelum penerimaan pelaksanaan Perkhidmatan Rangkaian MyGov*Net.
Maklum balas MAMPU yang diterima pada 20 November 2020 dan 9 Januari 2021 UAT ATP telah berjaya dilaksanakan pada 14 Disember 2020.

Lapan unit NAC yang dipasang di gateway bangunan B8 dan MoF adalah gabungan keseluruhan server yang diperlukan bagi membangunkan fungsi NAC.

Pasukan Projek dan kontraktor telah melaksanakan pengujian NAC pada 23 November 2018 di dalam pengujian common area.

Dokumen UAT telah diterima pada 7 Disember 2018.


Pendapat Perkhidmatan keselamatan rangkaian PCN bagi PCN Manage Audit Services yang disediakan dalam perkhidmatan MyGov*Net adalah memenuhi kehendak kontrak dan perkara asas keselamatan rangkaian.

Ketiadaan klausa due diligence dalam kontrak mengakibatkan prestasi dan kredibiliti pihak ketiga untuk melaksanakan Penilaian Tahap Keselamatan ICT tidak dapat ditentukan.

5.1.2.
5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan a. Penilaian Perkhidmatan MyGov*Net i. Kajian Kepuasan Pelanggan Kontraktor telah melaksanakan Kajian Kepuasan Pelanggan setiap tahun mulai tahun 2014.

Kaedah yang digunakan adalah secara soal selidik dalam talian, temu bual dalam telefon dan temu bual secara bersemuka.

Hasil kajian menunjukkan peningkatan di dalam skor kepuasan pelanggan yang mana skor yang diperolehi adalah melebihi standard piawaian global seperti Rajah 3.
RAJAH 3 KAJIAN KEPUASAN PELANGGAN ) % ( R O K S 94 93 92 91 90 89 88 87 86 85 84 87 2017 88 2018 TAHUN 93 2019 1 - 84 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Sumber: Laporan Customer Satisfaction Index 2019 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 85 1 - 85 2.

Teks 1.indd 85 2.
Teks 1.indd 85 2.

Teks 1.indd 85 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 ii.

Kepuasan Penggunaan Perkhidmatan MyGov*Net - memerlukan latihan peringkat asas berkaitan troubleshooting  Pihak Audit telah mengedarkan borang soal selidik kepada 124 responden untuk menilai tahap kepuasan perkhidmatan MyGov*Net.
Tahap kepuasan responden dinilai berdasarkan prestasi perkhidmatan MyGov*Net, sistem yang digunakan, meja bantuan dan latihan yang diterima seperti dalam Rajah 4.

RAJAH 4 KEPUASAN PENGGUNAAN PERKHIDMATAN MyGov*Net Meja Bantuan Sumber: Borang Soal Selidik Jabatan Audit Negara  Analisis Audit mendapati 101 responden (81.5%) daripada 124 responden berpuas hati dengan prestasi rangkaian MyGov*Net yang disediakan.
Sementara 23 responden (18.5%) tidak berpuas hati dengan prestasi rangkaian kerana saiz lebar jalur yang diterima terlalu rendah dan perlu menaik taraf mengikut kapasiti penggunaan dan bilangan pengguna.

  113 responden (91.1%) berpuas hati dengan perkhidmatan meja bantuan MyGov*Net manakala 11 responden (8.9%) tidak berpuas hati dengan perkhidmatan meja bantuan MyGov*Net.
40 responden (32.2%) berpuas hati dengan latihan yang diberikan, 27 responden (21.8%) tidak menjawab soalan berkaitan latihan manakala 57 responden (46.0%) menyatakan latihan yang diberikan tidak mencukupi kerana: - memerlukan kursus rangkaian bersijil seperti Cisco Certified Network Associate dan Cisco Certified Network Professional serta kursus keselamatan lain; MyGov*Net; dan - mengadakan perbincangan mengenai status pelaksanaan atau perancangan/khidmat nasihat mengenai rangkaian atau lawatan secara khusus di agensi secara berkala.
 Berdasarkan Laporan Aktiviti Pengurusan Perubahan, didapati sebanyak 17 daripada 28 agensi (60.7%) yang dilawati tidak pernah menghadiri program latihan teknikal yang disediakan.

Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan Keperluan naik taraf kelajuan talian di lokasi adalah berdasarkan beberapa justifikasi 9 Januari 2021 seperti berikut: a. analisis penggunaan talian bagi tiga bulan berturut-turut.
Penggunaan talian perlulah pada kadar optimum untuk keperluan rasmi agensi; b. bilangan pengguna di lokasi; dan c. aplikasi yang digunakan oleh pihak agensi meliputi aplikasi eKerajaan, aplikasi dalaman agensi (intranet) dan internet.

MAMPU telah melaksanakan inisiatif naik taraf kelajuan talian dengan bandwidth minimum berkapasiti 10Mbps di bawah Kontrak Tambahan Keempat Perkhidmatan MyGov*Net bagi meningkatkan pengalaman pengguna ke atas perkhidmatan yang disediakan kepada pihak agensi.
Pelaksanaan inisiatif ini selaras dengan hala tuju Kerajaan ke arah Data-as-a-Utility.

Kajian Kepuasan Pelanggan telah dilaksanakan setiap tahun.

Hasil kajian menunjukkan peningkatan di dalam skor kepuasan pelanggan terhadap perkhidmatan MyGov*Net yang mana skor yang diperolehi adalah melebihi standard piawaian global.
Keperluan latihan teknikal terutama di peringkat pensijilan boleh dimohon melalui sesi latihan program Pembangunan Sumber Manusia dan Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Projek ICT Sektor Awam.

Pendapat Agensi berpuas hati dengan perkhidmatan rangkaian Audit MyGov*Net dan meja bantuan.

Bagaimanapun latihan yang ditawarkan perlu merangkumi semua agensi yang berkenaan.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 87 Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 86 1 - 86 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2.

Teks 1.indd 86 2.

Teks 1.indd 86 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM ii.
Kepuasan Penggunaan Perkhidmatan MyGov*Net - memerlukan latihan peringkat asas berkaitan troubleshooting MyGov*Net; dan - mengadakan perbincangan mengenai status pelaksanaan atau perancangan/khidmat nasihat mengenai rangkaian atau lawatan secara khusus di agensi secara berkala.

 Berdasarkan Laporan Aktiviti Pengurusan Perubahan, didapati sebanyak 17 daripada 28 agensi (60.7%) yang dilawati tidak pernah menghadiri program latihan teknikal yang disediakan.
Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 Keperluan naik taraf kelajuan talian di lokasi adalah berdasarkan beberapa justifikasi seperti berikut: a. analisis penggunaan talian bagi tiga bulan berturut-turut.

Penggunaan talian perlulah pada kadar optimum untuk keperluan rasmi agensi; b. bilangan pengguna di lokasi; dan c. aplikasi yang digunakan oleh pihak agensi meliputi aplikasi eKerajaan, aplikasi dalaman agensi (intranet) dan internet.
MAMPU telah melaksanakan inisiatif naik taraf kelajuan talian dengan bandwidth minimum berkapasiti 10Mbps di bawah Kontrak Tambahan Keempat Perkhidmatan MyGov*Net bagi meningkatkan pengalaman pengguna ke atas perkhidmatan yang disediakan kepada pihak agensi.

Pelaksanaan inisiatif ini selaras dengan hala tuju Kerajaan ke arah Data-as-a-Utility.

Kajian Kepuasan Pelanggan telah dilaksanakan setiap tahun.
Hasil kajian menunjukkan peningkatan di dalam skor kepuasan pelanggan terhadap perkhidmatan MyGov*Net yang mana skor yang diperolehi adalah melebihi standard piawaian global.

Keperluan latihan teknikal terutama di peringkat pensijilan boleh dimohon melalui sesi latihan program Pembangunan Sumber Manusia dan Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Projek ICT Sektor Awam.

Pendapat Agensi berpuas hati dengan perkhidmatan rangkaian Audit MyGov*Net dan meja bantuan.
Bagaimanapun latihan yang ditawarkan perlu merangkumi semua agensi yang berkenaan.

 Pihak Audit telah mengedarkan borang soal selidik kepada 124 responden untuk menilai tahap kepuasan perkhidmatan MyGov*Net.

Tahap kepuasan responden dinilai berdasarkan prestasi perkhidmatan MyGov*Net, sistem yang digunakan, meja bantuan dan latihan yang diterima seperti dalam Rajah 4.
KEPUASAN PENGGUNAAN PERKHIDMATAN MyGov*Net RAJAH 4 Meja Bantuan Sumber: Borang Soal Selidik Jabatan Audit Negara  Analisis Audit mendapati 101 responden (81.5%) daripada 124 responden berpuas hati dengan prestasi rangkaian MyGov*Net yang disediakan.

Sementara 23 responden (18.5%) tidak berpuas hati dengan prestasi rangkaian kerana saiz lebar jalur yang diterima terlalu rendah dan perlu menaik taraf mengikut kapasiti penggunaan dan bilangan pengguna.
  113 responden (91.1%) berpuas hati dengan perkhidmatan meja bantuan MyGov*Net manakala 11 responden (8.9%) tidak berpuas hati dengan perkhidmatan meja bantuan MyGov*Net.
40 responden (32.2%) berpuas hati dengan latihan yang diberikan, 27 responden (21.8%) tidak menjawab soalan berkaitan latihan manakala 57 responden (46.0%) menyatakan latihan yang diberikan tidak mencukupi kerana: - memerlukan kursus rangkaian bersijil seperti Cisco Certified Network Associate dan Cisco Certified Network Professional serta kursus keselamatan lain; 1 - 86 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 87 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan - 87 2.
Teks 1.indd 87 2.

Teks 1.indd 87 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM 5.2.

Pengurusan Perkhidmatan MyGov*Net 5.2.1.

Pengurusan Kewangan MAMPU telah menerima peruntukan mengurus berjumlah RM6.308 bilion untuk melaksanakan perkhidmatan MyGov*Net.

Keseluruhannya, bagi tempoh bulan Januari 2013 sehingga Disember 2020, MAMPU telah membayar pihak kontraktor sebanyak 75.45% iaitu RM4.758 bilion daripada RM6.308 bilion.

Pecahan bayaran adalah seperti dalam Jadual 24.


JADUAL 24 PRESTASI BAYARAN MENGIKUT TAHUN SETAKAT 31 DISEMBER 2020 BIL.

TAHUN BAYARAN (RM Juta) PERATUS KEMAJUAN BAYARAN (%) 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 573.90 606.19 669.91 671.13 601.08 538.46 521.05 577.03 9.1 96.1 10.6 10.6 9.5 8.5 8.3 9.2 *BAKI PERUNTUKAN RM JUTA 5,733.64 5,127.45 4,457.53 3,786.40 3,185.32 2,646.86 2,125.81 1,548.79 % 90.9 81.3 70.7 60.0 50.5 41.9 33.7 24.6 JUMLAH 4,758.75 75.5 1,548.79 24.6 Sumber: Data Bayaran, MAMPU Nota: (*) - Peratus Baki Peruntukan Dibandingkan dengan Keseluruhan Nilai Peruntukan a. Merujuk Memorandum Jemaah Menteri bernombor M127/2012 pada 29 Februari 2012, cadangan projek penswastaan MyGov*Net yang diluluskan berjumlah RM4.368 bilion bagi tempoh 10 tahun.
b. Sehingga bulan Julai 2019 perbelanjaan bagi perkhidmatan MyGov*Net adalah berjumlah RM3.960 bilion (90.9%) daripada jumlah keseluruhan kos siling projek.

MAMPU menjangkakan siling projek akan dibelanjakan sepenuhnya pada bulan Januari 2020. c. MAMPU telah memohon kelulusan pertambahan siling projek melalui Memorandum Jemaah Menteri Bil.

M665/2019 bertarikh 11 September 2019.

5.2.2.


Pengurusan Perbelanjaan Kontrak Arahan Perbendaharaan 102 (a) (iv) menetapkan bahawa pegawai yang diberi kuasa untuk memperakui baucar bertanggungjawab memastikan perhitungan dan pengiraan adalah betul.

Berdasarkan kontrak para 12.4.1 menetapkan Kerajaan perlu membayar kepada kontraktor berdasarkan kadar yang telah ditetapkan bagi setiap lokasi.
Semakan Audit mendapati bagi proses pembayaran, kontraktor akan menghantar borang UAT, dokumen Advice to Bill (ATB), LAD, rebat dan dokumen sokongan yang berkaitan kepada pihak MAMPU untuk semakan dan pengesahan.

Perakuan dan kelulusan pengebilan akan dibuat oleh MAMPU melalui Mesyuarat Jawatankuasa Teknikal dan Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu MyGov*Net.
Semakan Audit mendapati terdapat kelemahan dalam proses pembayaran seperti berikut: a. Pembayaran Perkhidmatan Analisis Audit terhadap data bayaran bagi tahun 2014 hingga 2020 mendapati pembayaran bagi perkhidmatan Local Area Network - Managed Switch Services di Wisma Persekutuan Anak Bukit, Kedah bagi bulan Januari hingga Mac 2015 telah dicaj sebanyak dua kali.
Pihak Audit mendapati kontraktor telah mengeluarkan bil yang berbeza namun mempunyai tarikh perkhidmatan yang sama mengakibatkan lebihan bayaran berjumlah RM2,816.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 25.

JADUAL 25 PEMBAYARAN DUA KALI NO.
BAUCAR TAHUN PENGEBILAN NAMA LOKASI JENIS PERKHIDMATAN AMAUN TERLEBIH BAYAR (RM) B0847, B1241 dan B1601 Wisma Persekutuan Anak Bukit Local Area Network Service - 2015 - Konsolidasi (520029) Managed Switch Services - 11 2,816 To 20 Sites Sumber: Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara JUMLAH 2,816 Jemaah Menteri telah meluluskan penambahan kos projek sebanyak Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan RM2.120 bilion daripada RM4.368 bilion kepada RM6.488 bilion.
9 Januari 2021 d. Penambahan siling projek adalah disebabkan tambahan skop PCN, peluasan MyGov*Net, pelaksanaan MyGov*Net.edu dan MyGov*Net.Global serta peningkatan dan keperluan baharu lebar jalur.

1 - 88 1 - 88 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Pengebilan dibuat secara manual yang menyebabkan berlaku pertindihan caj.
Tindakan penambahbaikan pada pengebilan MyGov*Net telah dibuat dengan mewujudkan sistem pengebilan di dalam MyGovServ pada tahun 2018.

Bagi mengelakkan daripada berlaku, kontraktor telah membuat semakan silang setiap Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 89 2.

Teks 1.indd 88 2.
Teks 1.indd 88 2.

Teks 1.indd 88 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5.2.

Pengurusan Perkhidmatan MyGov*Net 5.2.1.

Pengurusan Kewangan MAMPU telah menerima peruntukan mengurus berjumlah RM6.308 bilion untuk melaksanakan perkhidmatan MyGov*Net.
Keseluruhannya, bagi tempoh bulan Januari 2013 sehingga Disember 2020, MAMPU telah membayar pihak kontraktor sebanyak 75.45% iaitu RM4.758 bilion daripada RM6.308 bilion.

Pecahan bayaran adalah seperti dalam Jadual 24.

PRESTASI BAYARAN MENGIKUT TAHUN SETAKAT 31 DISEMBER 2020 BIL.

TAHUN BAYARAN (RM Juta) PERATUS KEMAJUAN BAYARAN *BAKI PERUNTUKAN RM JUTA JADUAL 24 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 573.90 606.19 669.91 671.13 601.08 538.46 521.05 577.03 (%) 9.1 96.1 10.6 10.6 9.5 8.5 8.3 9.2 5,733.64 5,127.45 4,457.53 3,786.40 3,185.32 2,646.86 2,125.81 1,548.79 % 90.9 81.3 70.7 60.0 50.5 41.9 33.7 24.6 JUMLAH 4,758.75 75.5 1,548.79 24.6 Sumber: Data Bayaran, MAMPU Nota: (*) - Peratus Baki Peruntukan Dibandingkan dengan Keseluruhan Nilai Peruntukan a. Merujuk Memorandum Jemaah Menteri bernombor M127/2012 pada 29 Februari 2012, cadangan projek penswastaan MyGov*Net yang diluluskan berjumlah RM4.368 bilion bagi tempoh 10 tahun.
b. Sehingga bulan Julai 2019 perbelanjaan bagi perkhidmatan MyGov*Net adalah berjumlah RM3.960 bilion (90.9%) daripada jumlah keseluruhan kos siling projek.

MAMPU menjangkakan siling projek akan dibelanjakan sepenuhnya pada bulan Januari 2020. c. MAMPU telah memohon kelulusan pertambahan siling projek melalui Memorandum Jemaah Menteri Bil.

M665/2019 bertarikh 11 September 2019.

Jemaah Menteri telah meluluskan penambahan kos projek sebanyak RM2.120 bilion daripada RM4.368 bilion kepada RM6.488 bilion.
d. Penambahan siling projek adalah disebabkan tambahan skop PCN, peluasan MyGov*Net, pelaksanaan MyGov*Net.edu dan MyGov*Net.Global serta peningkatan dan keperluan baharu lebar jalur.

1 - 88 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 5.2.2.
Pengurusan Perbelanjaan Kontrak Arahan Perbendaharaan 102 (a) (iv) menetapkan bahawa pegawai yang diberi kuasa untuk memperakui baucar bertanggungjawab memastikan perhitungan dan pengiraan adalah betul.

Berdasarkan kontrak para 12.4.1 menetapkan Kerajaan perlu membayar kepada kontraktor berdasarkan kadar yang telah ditetapkan bagi setiap lokasi.
Semakan Audit mendapati bagi proses pembayaran, kontraktor akan menghantar borang UAT, dokumen Advice to Bill (ATB), LAD, rebat dan dokumen sokongan yang berkaitan kepada pihak MAMPU untuk semakan dan pengesahan.

Perakuan dan kelulusan pengebilan akan dibuat oleh MAMPU melalui Mesyuarat Jawatankuasa Teknikal dan Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu MyGov*Net.
Semakan Audit mendapati terdapat kelemahan dalam proses pembayaran seperti berikut: a. Pembayaran Perkhidmatan Analisis Audit terhadap data bayaran bagi tahun 2014 hingga 2020 mendapati pembayaran bagi perkhidmatan Local Area Network - Managed Switch Services di Wisma Persekutuan Anak Bukit, Kedah bagi bulan Januari hingga Mac 2015 telah dicaj sebanyak dua kali.
Pihak Audit mendapati kontraktor telah mengeluarkan bil yang berbeza namun mempunyai tarikh perkhidmatan yang sama mengakibatkan lebihan bayaran berjumlah RM2,816.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 25.

JADUAL 25 PEMBAYARAN DUA KALI NO.


BAUCAR TAHUN PENGEBILAN NAMA LOKASI JENIS PERKHIDMATAN B0847, B1241 dan B1601 2015 Wisma Persekutuan Anak Bukit - Konsolidasi (520029) Local Area Network Service - Managed Switch Services - 11 To 20 Sites Sumber: Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara JUMLAH AMAUN TERLEBIH BAYAR (RM) 2,816 2,816 Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 Pengebilan dibuat secara manual yang menyebabkan berlaku pertindihan caj.
Tindakan penambahbaikan pada pengebilan MyGov*Net telah dibuat dengan mewujudkan sistem pengebilan di dalam MyGovServ pada tahun 2018.

Bagi mengelakkan daripada berlaku, kontraktor telah membuat semakan silang setiap Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 89 1 - 89 2.

Teks 1.indd 89 2.
Teks 1.indd 89 2.

Teks 1.indd 89 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 bulan dengan data SAMS iaitu sistem yang digunakan untuk pemantauan pengoperasian perkhidmatan MyGov*Net.
Bayaran balik berjumlah RM2,816 telah dibuat pada 4 Disember 2020. c. Pelarasan Pembayaran b. Pembayaran Cukai Perkhidmatan (SST/GST) Semakan Audit mendapati caj cukai perkhidmatan (SST/GST) sebanyak 6.0% telah dikenakan sebanyak dua kali bagi tempoh September 2017 hingga Disember 2020 untuk perkhidmatan Point to Point.

Perkara ini berlaku kerana pengebilan yang dikeluarkan oleh kontraktor telah mengambil kira percukaian GST dan SST dalam tempoh masa yang sama.
Hal ini menyebabkan lebihan bayaran berjumlah RM26,537.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 26.

JADUAL 26 PEMBAYARAN CUKAI PERKHIDMATAN SEBANYAK DUA KALI BIL.

TAHUN PENGEBILAN JUMLAH TUNTUTAN KONTRAKTOR (A) (RM) JUMLAH TUNTUTAN KIRAAN AUDIT (B) (RM) 1.

2.

3.
2.

3.

2017 2018 2019 JUMLAH 75,188 224,948 168,701 468,837 70,932 212,216 159,152 442,300 Sumber: Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara LEBIHAN BAYARAN (A) - (B) (RM) 4,256 12,732 9,549 26,537 Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 Kadar harga yang digunakan di dalam pengebilan adalah berdasarkan surat kadar harga yang dikemukakan oleh kontraktor kepada MAMPU.

Harga perkhidmatan ketika itu tiada dalam jadual harga kontrak.
Dalam surat kadar harga tersebut turut disertakan nilai cukai Kerajaan.

Apabila caj pengebilan dikira, sistem telah sekali lagi mengenakan caj cukai perkhidmatan 6.0%.

Bayaran balik bagi pertindihan cukai berjumlah RM26,537 telah dibuat pada 4 Disember 2020. i. Berdasarkan SOP Pengebilan, pihak kementerian dan MAMPU menerima Advice to Bill (ATB) pada 25hb setiap bulan daripada kontraktor untuk pengesahan perkhidmatan yang telah diterima dalam tempoh tujuh hari melalui SAMS.
Sekiranya tidak menerima maklum balas, ATB tersebut dianggap sah seterusnya pihak kontraktor mengeluarkan invois tuntutan.

Sekiranya terdapat perkhidmatan yang telah ditamatkan atau dinaik taraf selepas tarikh pengesahan perkhidmatan, pelarasan bagi tuntutan bayaran akan dibuat pada bulan berikutnya.

ii.

Semakan Audit bagi data bayaran tahun 2014 hingga 2020 mendapati terdapat kesilapan dalam pelarasan bagi tuntutan bayaran bulan September 2016.
Perkara ini berlaku kerana kesilapan kaedah pengiraan pengebilan yang digunakan menyebabkan MAMPU telah terlebih bayar sejumlah RM38,244.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 27.

JADUAL 27 KESILAPAN DALAM PELARASAN NO.

BAUCAR (RM) (RM) PELARASAN BAYARAN KIRAAN AUDIT LEBIHAN BAYARAN (RM) 38,244 B4626 (2,043,545) (2,081,789) Sumber: Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara iii.
Semakan Audit selanjutnya mendapati, terdapat kesilapan dalam pelarasan yang dibuat oleh pihak kontraktor bagi tahun 2015, 2016 dan 2019.

Perkara ini berlaku kerana kesilapan kaedah pengiraan pengebilan yang digunakan mengakibatkan pihak MAMPU perlu membayar semula kepada kontraktor berjumlah RM3,569.

Butiran pelarasan adalah seperti dalam Jadual 28.

JADUAL 28 KESILAPAN DALAM PELARASAN BIL.

TAHUN PENGEBILAN *PELARASAN BAYARAN KIRAAN AUDIT 1.

2.

3.
3.

2015 2016 2019 JUMLAH (RM) (2,122) (226) (1,086) (3,434) (RM) 2,122 226 1,221 3,569 Sumber: Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara Nota: (*) - Amaun yang Tersalah Kira 1 - 90 1 - 90 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 91 2.
Teks 1.indd 90 2.

Teks 1.indd 90 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 bulan dengan data SAMS iaitu sistem yang digunakan untuk pemantauan pengoperasian perkhidmatan MyGov*Net.
Bayaran balik berjumlah RM2,816 telah dibuat pada 4 Disember 2020. b. Pembayaran Cukai Perkhidmatan (SST/GST) Semakan Audit mendapati caj cukai perkhidmatan (SST/GST) sebanyak 6.0% telah dikenakan sebanyak dua kali bagi tempoh September 2017 hingga Disember 2020 untuk perkhidmatan Point to Point.

Perkara ini berlaku kerana pengebilan yang dikeluarkan oleh kontraktor telah mengambil kira percukaian GST dan SST dalam tempoh masa yang sama.

Hal ini menyebabkan lebihan bayaran berjumlah RM26,537.
Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 26.

PEMBAYARAN CUKAI PERKHIDMATAN SEBANYAK DUA KALI JADUAL 26 JUMLAH TUNTUTAN JUMLAH TUNTUTAN KONTRAKTOR KIRAAN AUDIT BIL.

TAHUN PENGEBILAN 1.

2.

3.


2017 2018 2019 (A) (RM) 75,188 224,948 168,701 JUMLAH 468,837 Sumber: Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara (B) (RM) 70,932 212,216 159,152 442,300 LEBIHAN BAYARAN (A) - (B) (RM) 4,256 12,732 9,549 26,537 Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 Kadar harga yang digunakan di dalam pengebilan adalah berdasarkan surat kadar harga yang dikemukakan oleh kontraktor kepada MAMPU.
Harga perkhidmatan ketika itu tiada dalam jadual harga kontrak.

Dalam surat kadar harga tersebut turut disertakan nilai cukai Kerajaan.

Apabila caj pengebilan dikira, sistem telah sekali lagi mengenakan caj cukai perkhidmatan 6.0%.
Bayaran balik bagi pertindihan cukai berjumlah RM26,537 telah dibuat pada 4 Disember 2020. c. Pelarasan Pembayaran i. Berdasarkan SOP Pengebilan, pihak kementerian dan MAMPU menerima Advice to Bill (ATB) pada 25hb setiap bulan daripada kontraktor untuk pengesahan perkhidmatan yang telah diterima dalam tempoh tujuh hari melalui SAMS.

Sekiranya tidak menerima maklum balas, ATB tersebut dianggap sah seterusnya pihak kontraktor mengeluarkan invois tuntutan.
Sekiranya terdapat perkhidmatan yang telah ditamatkan atau dinaik taraf selepas tarikh pengesahan perkhidmatan, pelarasan bagi tuntutan bayaran akan dibuat pada bulan berikutnya.

ii.

Semakan Audit bagi data bayaran tahun 2014 hingga 2020 mendapati terdapat kesilapan dalam pelarasan bagi tuntutan bayaran bulan September 2016.

Perkara ini berlaku kerana kesilapan kaedah pengiraan pengebilan yang digunakan menyebabkan MAMPU telah terlebih bayar sejumlah RM38,244.
Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 27.

JADUAL 27 KESILAPAN DALAM PELARASAN NO.

BAUCAR PELARASAN BAYARAN (RM) KIRAAN AUDIT (RM) LEBIHAN BAYARAN (RM) B4626 (2,043,545) (2,081,789) 38,244 Sumber: Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara iii.

Semakan Audit selanjutnya mendapati, terdapat kesilapan dalam pelarasan yang dibuat oleh pihak kontraktor bagi tahun 2015, 2016 dan 2019.
Perkara ini berlaku kerana kesilapan kaedah pengiraan pengebilan yang digunakan mengakibatkan pihak MAMPU perlu membayar semula kepada kontraktor berjumlah RM3,569.

Butiran pelarasan adalah seperti dalam Jadual 28.

JADUAL 28 KESILAPAN DALAM PELARASAN BIL.

TAHUN PENGEBILAN *PELARASAN BAYARAN (RM) KIRAAN AUDIT (RM) 1.

2.

3.
2.

3.

2015 2016 2019 JUMLAH (2,122) (226) (1,086) (3,434) Sumber: Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara Nota: (*) - Amaun yang Tersalah Kira 2,122 226 1,221 3,569 1 - 90 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 91 1 - 91 2.
Teks 1.indd 91 2.

Teks 1.indd 91 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 MAMPU telah menambahbaik formula pengebilan bagi mengelakkan kesilapan berulang.
Bayaran balik bagi kesilapan pelarasan telah dibuat pada 4 Disember 2020. d. Penggunaan Talian i. Mengikut Garis Panduan Pengurusan Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan (1Gov*Net), penamatan atau turun taraf perkhidmatan 1Gov*Net di agensi boleh dilaksanakan sekiranya tiada penggunaan atau tahap penggunaan perkhidmatan rendah tanpa sebab yang munasabah.

ii.
ii.

Analisis Audit terhadap data penggunaan rangkaian bagi tempoh Oktober 2017 hingga Disember 2020, mendapati rangkaian MyGov*Net tidak digunakan melebihi tiga bulan berturut-turut di 61 lokasi.

Namun begitu pihak Audit mendapati pembayaran tetap juga dilakukan terhadap kontraktor berjumlah RM1.78 juta walaupun rangkaian tidak digunakan oleh pengguna.

Perkara ini berlaku kerana kurangnya pemantauan pihak MAMPU terhadap penggunaan rangkaian oleh agensi.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 29.


JADUAL 29 TALIAN MyGov*Net TIDAK DIGUNAKAN BAGI TEMPOH OKTOBER 2017 HINGGA DISEMBER 2020 BIL.

AGENSI BIL.

BULAN TIADA PENGGUNAAN BIL.

LOKASI PEMBAYARAN (RM) 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.


TEKUN Nasional Jabatan Pendaftaran Negara (JPN) Kementerian Kesihatan (KKM) Jabatan Imigresen Malaysia (JIM) Agensi Anti Dadah Kebangsaan (AADK) Perbadanan Tabung Pendidikan Tinggi Nasional (PTPTN) Kementerian Pendidikan (KPM) Kementerian Pertanian dan Industri Makanan (DOA) Jabatan Kastam Diraja Malaysia (JKDM) 10.

Angkatan Pertahanan Malaysia (APM) 11.

Jabatan Ukur dan Pemetaan Malaysia (JUPEM) 12.

Jabatan Penerangan Malaysia 13.


Lembaga Pemasaran Pertanian Persekutuan (FAMA) 14.

Jabatan Kebajikan Masyarakat (JKM) 15.


Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi (MED) 8 - 24 18 3 - 12 6 - 20 4 - 7 5 5 - 6 12 4 - 6 15 3 - 8 6 5 3 12 1 - 92 1 - 92 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri BIL.

AGENSI 16.

Kementerian Pertahanan (MOD) 17.


Jabatan Perkhidmatan Veterinar (JPV) 18.

Majlis Keselamatan Negara (MKN) 19.

Bahagian Pengurusan Hartanah (BPH) 20.

Perbendaharaan Malaysia BIL.

BULAN TIADA PENGGUNAAN BIL.

PEMBAYARAN LOKASI (RM) 10 3 3 3 3 1 1 1 1 1 5,785 5,723 5,093 1,704 1,704 Sumber: Data Penggunaan Rangkaian, Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara JUMLAH 61 1,780,494 iii.
Semakan lanjut Audit mendapati, MAMPU menjalankan pemantauan terhadap penggunaan talian oleh agensi melalui SAMS dan perbincangan bersama kontraktor dalam Mesyuarat Operasi.

Laporan pemantauan penggunaan rangkaian disediakan walau bagaimanapun tiada tindakan diambil untuk menamatkan perkhidmatan talian berkenaan.
Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 Daripada laporan penggunaan rangkaian, Pasukan Projek membuat tindakan susulan dengan menghantar e-mel bagi mendapatkan maklum balas agensi.

Setelah menerima maklum balas, Pasukan Projek akan menyarankan tindakan seterusnya kepada agensi.

Jika tiada keperluan, agensi disarankan membuat permohonan penamatan di dalam MyGovServ dan jika masih memerlukan perkhidmatan MyGov*Net, agensi disarankan untuk memohon turun taraf talian.
Status dan tindakan yang telah diambil bagi 23 lokasi adalah seperti berikut: a.

19 lokasi telah ditamatkan talian; b. satu lokasi telah dituruntaraf dan akan digunakan bila ada keperluan; dan c. tiga lokasi telah menggunakan talian bermula bulan Mac dan September 2020.

E-mel peringatan telah dihantar kepada Kementerian/Agensi yang terlibat.

Pelaksanaan penamatan atau turun taraf perkhidmatan MyGov*Net hanya boleh dilaksanakan selepas Kementerian/Agensi membuat permohonan di MyGovServ.
Manakala taklimat perkhidmatan akan dilaksanakan di dalam Forum Pengguna MyGov*Net.

e. Tahap Penggunaan Talian i. Mengikut Garis Panduan 1Gov*Net, penamatan atau turun taraf perkhidmatan 1Gov*Net di agensi boleh dilaksanakan sekiranya tiada penggunaan atau tahap penggunaan perkhidmatan rendah tanpa sebab yang munasabah.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 93 2.

Teks 1.indd 92 2.
Teks 1.indd 92 2.

Teks 1.indd 92 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 MAMPU telah menambahbaik formula pengebilan bagi mengelakkan kesilapan berulang.
Bayaran balik bagi kesilapan pelarasan telah dibuat pada 4 Disember 2020. d. Penggunaan Talian i. Mengikut Garis Panduan Pengurusan Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu Kerajaan (1Gov*Net), penamatan atau turun taraf perkhidmatan 1Gov*Net di agensi boleh dilaksanakan sekiranya tiada penggunaan atau tahap penggunaan perkhidmatan rendah tanpa sebab yang munasabah.

ii.
ii.

Analisis Audit terhadap data penggunaan rangkaian bagi tempoh Oktober 2017 hingga Disember 2020, mendapati rangkaian MyGov*Net tidak digunakan melebihi tiga bulan berturut-turut di 61 lokasi.

Namun begitu pihak Audit mendapati pembayaran tetap juga dilakukan terhadap kontraktor berjumlah RM1.78 juta walaupun rangkaian tidak digunakan oleh pengguna.

Perkara ini berlaku kerana kurangnya pemantauan pihak MAMPU terhadap penggunaan rangkaian oleh agensi.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 29.


TALIAN MyGov*Net TIDAK DIGUNAKAN BAGI TEMPOH OKTOBER 2017 HINGGA DISEMBER 2020 JADUAL 29 BIL.

BULAN TIADA PENGGUNAAN BIL.

PEMBAYARAN LOKASI (RM) 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

BIL.


AGENSI TEKUN Nasional Jabatan Pendaftaran Negara (JPN) Kementerian Kesihatan (KKM) Jabatan Imigresen Malaysia (JIM) Agensi Anti Dadah Kebangsaan (AADK) Perbadanan Tabung Pendidikan Tinggi Nasional (PTPTN) Kementerian Pendidikan (KPM) Kementerian Pertanian dan Industri Makanan (DOA) Jabatan Kastam Diraja Malaysia (JKDM) 10.

Angkatan Pertahanan Malaysia (APM) 11.

Jabatan Ukur dan Pemetaan Malaysia (JUPEM) 12.

Jabatan Penerangan Malaysia 13.


Lembaga Pemasaran Pertanian Persekutuan (FAMA) 14.

Jabatan Kebajikan Masyarakat (JKM) 15.


Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi (MED) 8 - 24 18 3 - 12 6 - 20 4 - 7 5 5 - 6 12 4 - 6 15 3 - 8 6 5 3 12 13 1 22 3 2 1 2 1 2 1 4 1 1 1 1 1 - 92 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 488,789 457,657 323,259 240,638 37,464 33,374 26,069 25,900 25,497 24,570 23,988 21,932 13,603 10,966 6,779 BIL.

AGENSI 16.

Kementerian Pertahanan (MOD) 17.


Jabatan Perkhidmatan Veterinar (JPV) 18.

Majlis Keselamatan Negara (MKN) 19.

Bahagian Pengurusan Hartanah (BPH) 20.

Perbendaharaan Malaysia BIL.

BULAN TIADA PENGGUNAAN BIL.

LOKASI PEMBAYARAN (RM) 3 3 10 3 3 1 1 1 1 1 5,785 5,723 5,093 1,704 1,704 Sumber: Data Penggunaan Rangkaian, Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara JUMLAH 61 1,780,494 iii.
Semakan lanjut Audit mendapati, MAMPU menjalankan pemantauan terhadap penggunaan talian oleh agensi melalui SAMS dan perbincangan bersama kontraktor dalam Mesyuarat Operasi.

Laporan pemantauan penggunaan rangkaian disediakan walau bagaimanapun tiada tindakan diambil untuk menamatkan perkhidmatan talian berkenaan.
Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 Daripada laporan penggunaan rangkaian, Pasukan Projek membuat tindakan susulan dengan menghantar e-mel bagi mendapatkan maklum balas agensi.

Setelah menerima maklum balas, Pasukan Projek akan menyarankan tindakan seterusnya kepada agensi.

Jika tiada keperluan, agensi disarankan membuat permohonan penamatan di dalam MyGovServ dan jika masih memerlukan perkhidmatan MyGov*Net, agensi disarankan untuk memohon turun taraf talian.
Status dan tindakan yang telah diambil bagi 23 lokasi adalah seperti berikut: a.

19 lokasi telah ditamatkan talian; b. satu lokasi telah dituruntaraf dan akan digunakan bila ada keperluan; dan c. tiga lokasi telah menggunakan talian bermula bulan Mac dan September 2020.

E-mel peringatan telah dihantar kepada Kementerian/Agensi yang terlibat.

Pelaksanaan penamatan atau turun taraf perkhidmatan MyGov*Net hanya boleh dilaksanakan selepas Kementerian/Agensi membuat permohonan di MyGovServ.
Manakala taklimat perkhidmatan akan dilaksanakan di dalam Forum Pengguna MyGov*Net.

e. Tahap Penggunaan Talian i. Mengikut Garis Panduan 1Gov*Net, penamatan atau turun taraf perkhidmatan 1Gov*Net di agensi boleh dilaksanakan sekiranya tiada penggunaan atau tahap penggunaan perkhidmatan rendah tanpa sebab yang munasabah.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 93 1 - 93 2.

Teks 1.indd 93 2.
Teks 1.indd 93 2.

Teks 1.indd 93 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 ii.

Analisis Audit bagi tempoh bulan Oktober 2017 hingga Disember 2020, Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan mendapati penggunaan talian yang rendah melebihi tiga bulan berturut- turut iaitu antara 0.01% hingga 20.0% di 11 lokasi.
Pihak MAMPU memaklumkan penggunaan talian yang rendah ini disebabkan oleh perkara berikut: 9 Januari 2021 MAMPU telah membuat tindakan susulan dengan menghantar emel kepada agensi bagi mendapatkan maklum balas agensi.
Status dan tindakan yang telah diambil bagi 11 lokasi adalah seperti berikut:  work nature pengguna di agensi yang bekerja di luar pejabat a. sembilan lokasi telah diturun taraf kepada 1Mbps; dan (lapangan);  pengguna menggunakan perkhidmatan MyGov*Net hanya untuk mengakses ke aplikasi Kerajaan Digital seperti iGFMAS, SPPII dan lain-lain aplikasi apabila perlu; dan  terdapat masalah pada LAN agensi.

iii.
iii.

Semakan lanjut Audit mendapati, MAMPU menjalankan pemantauan terhadap penggunaan talian oleh agensi melalui SAMS dan perbincangan bersama kontraktor dalam Mesyuarat Operasi.

Laporan pemantauan penggunaan rangkaian disediakan namun tiada tindakan diambil untuk turun taraf saiz lebar jalur talian berkenaan.

Jumlah pembayaran kepada kontraktor dari Oktober 2017 hingga Disember 2017 adalah sebanyak RM653,117.00.
Pihak Audit mendapati pembayaran ini tetap dilakukan mengikut kadar kontrak walaupun penggunaan adalah rendah bagi tiga bulan berturut-turut.

Butiran adalah seperti dalam Jadual 30.

JADUAL 30 PENGGUNAAN TALIAN YANG TIDAK OPTIMUM BAGI TEMPOH OKTOBER 2017 HINGGA DISEMBER 2020 BIL.

AGENSI BIL.

BULAN MINIMUM PENGGUNAAN BIL.

LOKASI PEMBAYARAN (RM) 1.

2.

3.

4.


Kementerian Pertanian Kementerian Pembangunan Luar Bandar (KPLB) Jabatan Perdana Menteri (JPM) Kementerian Pembangunan Wanita, Keluarga dan Masyarakat (KPWKM) 5.
Kementerian Pendidikan (KPM) 18 - 27 7 - 18 8 - 17 13 7 4 2 3 1 1 360,155 75,373 140,329 50,410 26,850 Sumber: Data Penggunaan Rangkaian dan Analisis Data Jabatan Audit Negara JUMLAH 11 653,117 1 - 94 1 - 94 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri b. penggunaan rendah di dua lokasi disebabkan oleh on demand (work nature).

Talian dapat dinaik taraf kepada 10Mbps.


NTC naik taraf pada 28 Februari 2020.

Hebahan melalui e-mel akan diberikan kepada semua pengguna MyGov*Net berkenaan penggunaan talian dan tindakan yang akan diambil oleh MAMPU sekiranya perkhidmatan yang diberikan tidak digunakan secara berhemah.
Tindakan yang telah dan akan diambil adalah seperti berikut: a. MAMPU mengeluarkan e-mel notifikasi penggunaan rendah dan mendapatkan justifikasi dari agensi berkenaan penggunaan talian agensi yang berada di paras 0.0% - 20.0% bagi tiga bulan berturut beserta kos yang ditanggung oleh Kerajaan; dan sebenar keperluan talian.
b. lawatan inspektorat telah dilaksanakan di lima lokasi bagi mendapatkan gambaran Pendapat Pemantauan penggunaan talian di peringkat MAMPU dan Audit agensi adalah kurang efektif kerana terdapat penggunaan talian yang rendah dan tidak digunakan.

Perkara ini mengakibatkan pembaziran sumber kewangan kepada Kerajaan.

5.2.3.
5.2.3.

Pemantauan Perkhidmatan MyGov*Net a. Tempoh Kelulusan oleh MAMPU i. Agensi boleh membuat permohonan untuk pemasangan talian baharu, naik dan turun taraf talian, penamatan talian serta penempatan semula talian MyGov*Net berdasarkan keperluan agensi.

Berdasarkan SOP perkhidmatan utama MyGov*Net, permohonan tersebut boleh dibuat melalui Sistem MyGovServ.

Pihak MAMPU akan membuat semakan terhadap permohonan agensi dan sekiranya diluluskan, MAMPU akan mengeluarkan NTC kepada kontraktor.
Kontraktor hendaklah melaksanakan arahan kerja mengikut tempoh yang telah ditetapkan.

Dalam SOP tersebut juga menyatakan bahawa tempoh keseluruhan proses permohonan talian baharu, naik/turun taraf talian Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 95 2.

Teks 1.indd 94 2.
Teks 1.indd 94 2.

Teks 1.indd 94 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 ii.

Analisis Audit bagi tempoh bulan Oktober 2017 hingga Disember 2020, mendapati penggunaan talian yang rendah melebihi tiga bulan berturut- turut iaitu antara 0.01% hingga 20.0% di 11 lokasi.
Pihak MAMPU memaklumkan penggunaan talian yang rendah ini disebabkan oleh perkara berikut: (lapangan);  pengguna menggunakan perkhidmatan MyGov*Net hanya untuk mengakses ke aplikasi Kerajaan Digital seperti iGFMAS, SPPII dan lain-lain aplikasi apabila perlu; dan  terdapat masalah pada LAN agensi.

iii.

Semakan lanjut Audit mendapati, MAMPU menjalankan pemantauan terhadap penggunaan talian oleh agensi melalui SAMS dan perbincangan bersama kontraktor dalam Mesyuarat Operasi.
Laporan pemantauan penggunaan rangkaian disediakan namun tiada tindakan diambil untuk turun taraf saiz lebar jalur talian berkenaan.

Jumlah pembayaran kepada kontraktor dari Oktober 2017 hingga Disember 2017 adalah sebanyak RM653,117.00.

Pihak Audit mendapati pembayaran ini tetap dilakukan mengikut kadar kontrak walaupun penggunaan adalah rendah bagi tiga bulan berturut-turut.

Butiran adalah seperti dalam Jadual 30.


PENGGUNAAN TALIAN YANG TIDAK OPTIMUM BAGI TEMPOH OKTOBER 2017 HINGGA DISEMBER 2020 JADUAL 30 BIL.

AGENSI BIL.

BULAN MINIMUM PENGGUNAAN BIL.

LOKASI PEMBAYARAN (RM) 1.

2.

3.

4.

Kementerian Pertanian Kementerian Pembangunan Luar Bandar (KPLB) Jabatan Perdana Menteri (JPM) Kementerian Pembangunan Wanita, Keluarga dan Masyarakat (KPWKM) 5.
Kementerian Pendidikan (KPM) 18 - 27 7 - 18 8 - 17 13 7 4 2 3 1 1 360,155 75,373 140,329 50,410 26,850 Sumber: Data Penggunaan Rangkaian dan Analisis Data Jabatan Audit Negara JUMLAH 11 653,117 1 - 94 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri  work nature pengguna di agensi yang bekerja di luar pejabat a. sembilan lokasi telah diturun taraf kepada 1Mbps; dan Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 9 Januari 2021 MAMPU telah membuat tindakan susulan dengan menghantar emel kepada agensi bagi mendapatkan maklum balas agensi.
Status dan tindakan yang telah diambil bagi 11 lokasi adalah seperti berikut: b. penggunaan rendah di dua lokasi disebabkan oleh on demand (work nature).

Talian dapat dinaik taraf kepada 10Mbps.

NTC naik taraf pada 28 Februari 2020.

Hebahan melalui e-mel akan diberikan kepada semua pengguna MyGov*Net berkenaan penggunaan talian dan tindakan yang akan diambil oleh MAMPU sekiranya perkhidmatan yang diberikan tidak digunakan secara berhemah.
Tindakan yang telah dan akan diambil adalah seperti berikut: a. MAMPU mengeluarkan e-mel notifikasi penggunaan rendah dan mendapatkan justifikasi dari agensi berkenaan penggunaan talian agensi yang berada di paras 0.0% - 20.0% bagi tiga bulan berturut beserta kos yang ditanggung oleh Kerajaan; dan b. lawatan inspektorat telah dilaksanakan di lima lokasi bagi mendapatkan gambaran sebenar keperluan talian.
Pendapat Pemantauan penggunaan talian di peringkat MAMPU dan Audit agensi adalah kurang efektif kerana terdapat penggunaan talian yang rendah dan tidak digunakan.

Perkara ini mengakibatkan pembaziran sumber kewangan kepada Kerajaan.

5.2.3.

Pemantauan Perkhidmatan MyGov*Net a. Tempoh Kelulusan oleh MAMPU i. Agensi boleh membuat permohonan untuk pemasangan talian baharu, naik dan turun taraf talian, penamatan talian serta penempatan semula talian MyGov*Net berdasarkan keperluan agensi.
Berdasarkan SOP perkhidmatan utama MyGov*Net, permohonan tersebut boleh dibuat melalui Sistem MyGovServ.

Pihak MAMPU akan membuat semakan terhadap permohonan agensi dan sekiranya diluluskan, MAMPU akan mengeluarkan NTC kepada kontraktor.

Kontraktor hendaklah melaksanakan arahan kerja mengikut tempoh yang telah ditetapkan.
Dalam SOP tersebut juga menyatakan bahawa tempoh keseluruhan proses permohonan talian baharu, naik/turun taraf talian Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 95 1 - 95 2.

Teks 1.indd 95 2.
Teks 1.indd 95 2.

Teks 1.indd 95 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 agensi sehingga NTC dikeluarkan kepada kontraktor adalah selama 30 hari b. Perubahan Teknologi Rangkaian Perkhidmatan MyGov*Net bergantung kepada kompleksiti permohonan.

ii.
ii.

Analisis Audit bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 mendapati, NTC bagi 1,509 permohonan pemasangan talian baharu dan naik/turun taraf talian dikeluarkan melebihi tempoh 30 hari iaitu antara 31 hingga 2,165 hari.

iii.

Pihak Audit juga mendapati SOP bagi penamatan dan perpindahan talian ada disediakan namun tempoh proses kelulusan permohonan tidak dinyatakan.

Analisis Audit mendapati, tempoh masa NTC dikeluarkan bagi permohonan penamatan dan perpindahan talian adalah antara 2 hingga 358 hari.
Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 31.

JADUAL 31 TEMPOH MASA NTC DIKELUARKAN BIL.

JENIS PERMOHONAN BILANGAN PERMOHONAN TEMPOH MASA NTC DIKELUARKAN (Hari) 1.

2.

3.

4.

Baharu Naik/turun taraf Penamatan Perpindahan 551 958 1,883 425 Sumber: Analisis Data Jabatan Audit Negara 31 hingga 2,165 31 hingga 924 2 hingga 358 2 hingga 166 Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 Pasukan Projek mengambil maklum tempoh proses kelulusan permohonan tidak dinyatakan di dalam SOP.
Untuk makluman, tempoh masa tidak ditetapkan dalam mengeluarkan NTC di atas faktor berikut: a. agensi dibenarkan untuk membuat permohonan awal sekiranya maklumat telah tersedia, namun bergantung kepada ketersediaan lokasi; b. permohonan yang diluluskan dan NTC dikeluarkan oleh pihak Pasukan Projek akan disesuaikan dengan situasi sebenar; dan c. permohonan yang dikemukakan oleh agensi tidak lengkap.
Pasukan Projek perlu mendapatkan maklumat lanjut dari kontraktor dan agensi sebelum permohonan diluluskan dan NTC dikeluarkan.

SOP permohonan telah ditambah baik dengan memasukkan bilangan hari bagi proses kelulusan dan pengeluaran NTC.

Pendapat SOP bagi proses kelulusan permohonan tidak dinyatakan Audit dengan jelas dalam SOP mengakibatkan pengeluaran NTC melebihi 30 hari.

Kelewatan NTC menyebabkan agensi tidak dapat menggunakan perkhidmatan MyGov*Net sepenuhnya.
1 - 96 1 - 96 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri i. Analisis Audit terhadap keseluruhan lokasi berjumlah 10,493 pada Disember 2020 mendapati 122 lokasi telah dikenal pasti oleh pihak MAMPU untuk menukar teknologi rangkaian.
Walau bagaimanapun, berlaku kelewatan penamatan perkhidmatan lama menyebabkan lokasi tersebut menggunakan dua jenis teknologi rangkaian pada masa yang sama dengan lebihan bayaran berjumlah RM2.46 juta.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 32.

PERTUKARAN TEKNOLOGI RANGKAIAN MyGov*Net BAGI TEMPOH 1 JANUARI 2017 SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 JADUAL 32 BIL.

TEKNOLOGI RANGKAIAN TEKNOLOGI RANGKAIAN TEMPOH PERTINDIHAN BIL.
PERKHIDMATAN PERKHIDMATAN PERKHIDMATAN LOKASI LAMA BAHARU VSAT C-Band - 97.0% Technology Mobile VSAT KU Band - 97.0% Technology Mobile VSAT KU Band - 97.0% IPVPN (SLG 99.7%) VSAT C-Band - 97.0% ADSL Services VSAT C-Band - 97.0% IPVPN (SLG 99.7%) VSAT KU Band - 97.0% IPVPN - 99.7% 1:5 VSAT C-Band - 97.0% VSAT KU Band - 97.0% ADSL Services Technology Mobile 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.


(Hari) 15 - 241 17 - 231 57 - 60 140 49 - 69 58 - 116 43 32 51 61 2 1 2 3 1 1 ANGGARAN LEBIHAN BAYARAN (RM) 2,321,311 92,850 12,549 11,553 9,641 5,035 3,491 745 Sumber: Data NTC, Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara JUMLAH 122 2,457,175 ii.

Semakan Audit selanjutnya mendapati tiada data penggunaan rangkaian bagi teknologi lama selepas tarikh UAT rangkaian teknologi baru.
Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 26 April 2021 Bayaran balik bagi pertindihan teknologi di 113 lokasi melibatkan bayaran berjumlah RM343,386.57 telah diluluskan dalam Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu MyGov*Net Bil.

8/2020.

Nombor baucar bayaran adalah 12005372 bertarikh 12 Oktober 2020.

Manakala 9 lokasi lagi menggunakan Perkhidmatan Teknologi Mobile Pakej 4 yang baharu diperkenalkan pada Mac 2019 dan masih belum boleh dibilkan kerana kontrak tambahan ketiga belum ditandatangani.
Oleh itu, pertindihan data tidak dapat dikesan dalam pengebilan.

Ahli Mesyuarat Jawatankuasa Teknikal MyGov*Net telah mempertimbang dan memperaku pelarasan berjumlah RM2,150,098.28 (termasuk cukai perkhidmatan) dibayar kepada Kerajaan untuk diselaraskan dalam tuntutan pengebilan perkhidmatan MyGov*Net bagi bulan April 2021.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 97 2.

Teks 1.indd 96 2.
Teks 1.indd 96 2.

Teks 1.indd 96 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 bergantung kepada kompleksiti permohonan.

ii.

Analisis Audit bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 mendapati, NTC bagi 1,509 permohonan pemasangan talian baharu dan naik/turun taraf talian dikeluarkan melebihi tempoh 30 hari iaitu antara 31 hingga 2,165 hari.

iii.
iii.

Pihak Audit juga mendapati SOP bagi penamatan dan perpindahan talian ada disediakan namun tempoh proses kelulusan permohonan tidak dinyatakan.

Analisis Audit mendapati, tempoh masa NTC dikeluarkan bagi permohonan penamatan dan perpindahan talian adalah antara 2 hingga 358 hari.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 31.

JADUAL 31 TEMPOH MASA NTC DIKELUARKAN BIL.

JENIS PERMOHONAN BILANGAN TEMPOH MASA NTC DIKELUARKAN PERMOHONAN (Hari) 1.

2.

3.

4.
2.

3.

4.

Baharu Naik/turun taraf Penamatan Perpindahan 551 958 1,883 425 Sumber: Analisis Data Jabatan Audit Negara 31 hingga 2,165 31 hingga 924 2 hingga 358 2 hingga 166 Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 Pasukan Projek mengambil maklum tempoh proses kelulusan permohonan tidak dinyatakan di dalam SOP.
Untuk makluman, tempoh masa tidak ditetapkan dalam mengeluarkan NTC di atas faktor berikut: a. agensi dibenarkan untuk membuat permohonan awal sekiranya maklumat telah tersedia, namun bergantung kepada ketersediaan lokasi; b. permohonan yang diluluskan dan NTC dikeluarkan oleh pihak Pasukan Projek akan disesuaikan dengan situasi sebenar; dan c. permohonan yang dikemukakan oleh agensi tidak lengkap.
Pasukan Projek perlu mendapatkan maklumat lanjut dari kontraktor dan agensi sebelum permohonan diluluskan dan NTC dikeluarkan.

SOP permohonan telah ditambah baik dengan memasukkan bilangan hari bagi proses kelulusan dan pengeluaran NTC.

Pendapat SOP bagi proses kelulusan permohonan tidak dinyatakan Audit dengan jelas dalam SOP mengakibatkan pengeluaran NTC melebihi 30 hari.

Kelewatan NTC menyebabkan agensi tidak dapat menggunakan perkhidmatan MyGov*Net sepenuhnya.
1 - 96 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri agensi sehingga NTC dikeluarkan kepada kontraktor adalah selama 30 hari b. Perubahan Teknologi Rangkaian Perkhidmatan MyGov*Net i. Analisis Audit terhadap keseluruhan lokasi berjumlah 10,493 pada Disember 2020 mendapati 122 lokasi telah dikenal pasti oleh pihak MAMPU untuk menukar teknologi rangkaian.
Walau bagaimanapun, berlaku kelewatan penamatan perkhidmatan lama menyebabkan lokasi tersebut menggunakan dua jenis teknologi rangkaian pada masa yang sama dengan lebihan bayaran berjumlah RM2.46 juta.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 32.

JADUAL 32 PERTUKARAN TEKNOLOGI RANGKAIAN MyGov*Net BAGI TEMPOH 1 JANUARI 2017 SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 TEKNOLOGI RANGKAIAN PERKHIDMATAN LAMA TEKNOLOGI RANGKAIAN PERKHIDMATAN BAHARU TEMPOH PERTINDIHAN PERKHIDMATAN (Hari) BIL.
LOKASI ANGGARAN LEBIHAN BAYARAN (RM) VSAT C-Band - 97.0% Technology Mobile VSAT KU Band - 97.0% Technology Mobile VSAT KU Band - 97.0% IPVPN (SLG 99.7%) VSAT C-Band - 97.0% ADSL Services VSAT C-Band - 97.0% IPVPN (SLG 99.7%) VSAT KU Band - 97.0% IPVPN - 99.7% 1:5 VSAT C-Band - 97.0% VSAT KU Band - 97.0% ADSL Services Technology Mobile 15 - 241 17 - 231 57 - 60 140 49 - 69 58 - 116 43 32 51 61 2 1 2 3 1 1 2,321,311 92,850 12,549 11,553 9,641 5,035 3,491 745 BIL.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.


Sumber: Data NTC, Data Pembayaran dan Analisis Data Jabatan Audit Negara JUMLAH 122 2,457,175 ii.

Semakan Audit selanjutnya mendapati tiada data penggunaan rangkaian bagi teknologi lama selepas tarikh UAT rangkaian teknologi baru.

Maklum balas MAMPU yang diterima pada 15 September 2020 dan 26 April 2021 Bayaran balik bagi pertindihan teknologi di 113 lokasi melibatkan bayaran berjumlah RM343,386.57 telah diluluskan dalam Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu MyGov*Net Bil.
8/2020.

Nombor baucar bayaran adalah 12005372 bertarikh 12 Oktober 2020.

Manakala 9 lokasi lagi menggunakan Perkhidmatan Teknologi Mobile Pakej 4 yang baharu diperkenalkan pada Mac 2019 dan masih belum boleh dibilkan kerana kontrak tambahan ketiga belum ditandatangani.

Oleh itu, pertindihan data tidak dapat dikesan dalam pengebilan.
Ahli Mesyuarat Jawatankuasa Teknikal MyGov*Net telah mempertimbang dan memperaku pelarasan berjumlah RM2,150,098.28 (termasuk cukai perkhidmatan) dibayar kepada Kerajaan untuk diselaraskan dalam tuntutan pengebilan perkhidmatan MyGov*Net bagi bulan April 2021.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 97 1 - 97 2.

Teks 1.indd 97 2.
Teks 1.indd 97 2.

Teks 1.indd 97 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Pendapat Aktiviti menaik taraf perkhidmatan MyGov*Net adalah kurang Audit efektif kerana tiada pemantauan terhadap aktiviti penamatan teknologi lama selepas dinaik taraf menyebabkan penggunaan dua teknologi pada masa yang sama dan mengakibatkan pertindihan pengebilan.

6.
6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, dapat dirumuskan bahawa perkhidmatan MyGov*Net adalah memuaskan dari aspek capaian kepada aplikasi Kerajaan dan dalaman agensi.

Bagaimanapun dari aspek pelaksanaan, pemantauan, pengurusan kontrak, kawalan di peringkat MAMPU dan agensi adalah tidak memuaskan.
Keadaan ini mengakibatkan penggunaan dua jenis teknologi rangkaian pada lokasi yang sama dengan pertindihan pembayaran, rangkaian MyGov*Net tidak digunakan melebihi tiga bulan berturut-turut dan tahap penggunaan talian yang rendah.

Selain itu, terdapat beberapa kelemahan pengurusan kewangan yang melibatkan caj perkhidmatan sebanyak dua kali, rebat tidak diambil kira dan kesilapan pelarasan.
Dalam aspek pengurusan kontrak pula, terdapat kelemahan dari aspek pemantauan penyenggaraan pencegahan serta had minimum saiz lebar jalur bagi teknologi VSAT dan mobile yang akan diterima oleh agensi.

7.
SYOR AUDIT Bagi mengatasi kelemahan yang dibangkitkan dan memastikan perkara yang sama tidak berulang di masa hadapan, MAMPU perlu mengambil tindakan seperti berikut: 7.1. memastikan pengurusan kontrak memihak kepada Kerajaan dengan menyatakan klausa berkenaan sasaran bilangan lokasi bagi pemasangan rangkaian, kekerapan pelaksanaan penyenggaraan pencegahan dan had minimum saiz lebar jalur bagi semua teknologi yang diterima oleh agensi; 7.2. memastikan pengurusan kewangan, termasuk pemantauan penggunaan rangkaian adalah efektif, pembayaran selaras dengan penggunaan, mengenakan LAD bagi perkhidmatan yang lewat disediakan dan semua kaedah pemantauan dilaksanakan secara dalam talian di bawah kawalan MAMPU; dan 7.3. melaksanakan due diligence kepada pihak ketiga sebelum diterima/sign off bagi setiap aktiviti yang berimpak tinggi atau yang melibatkan keselamatan rangkaian.
1 - 98 1 - 98 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2.

Teks 1.indd 98 2.
Teks 1.indd 98 2.

Teks 1.indd 98 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Perkhidmatan Rangkaian Telekomunikasi Bersepadu KerajaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Pendapat Aktiviti menaik taraf perkhidmatan MyGov*Net adalah kurang Audit efektif kerana tiada pemantauan terhadap aktiviti penamatan teknologi lama selepas dinaik taraf menyebabkan penggunaan dua teknologi pada masa yang sama dan mengakibatkan pertindihan pengebilan.

6.
6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, dapat dirumuskan bahawa perkhidmatan MyGov*Net adalah memuaskan dari aspek capaian kepada aplikasi Kerajaan dan dalaman agensi.

Bagaimanapun dari aspek pelaksanaan, pemantauan, pengurusan kontrak, kawalan di peringkat MAMPU dan agensi adalah tidak memuaskan.
Keadaan ini mengakibatkan penggunaan dua jenis teknologi rangkaian pada lokasi yang sama dengan pertindihan pembayaran, rangkaian MyGov*Net tidak digunakan melebihi tiga bulan berturut-turut dan tahap penggunaan talian yang rendah.

Selain itu, terdapat beberapa kelemahan pengurusan kewangan yang melibatkan caj perkhidmatan sebanyak dua kali, rebat tidak diambil kira dan kesilapan pelarasan.
Dalam aspek pengurusan kontrak pula, terdapat kelemahan dari aspek pemantauan penyenggaraan pencegahan serta had minimum saiz lebar jalur bagi teknologi VSAT dan mobile yang akan diterima oleh agensi.

7.
SYOR AUDIT Bagi mengatasi kelemahan yang dibangkitkan dan memastikan perkara yang sama tidak berulang di masa hadapan, MAMPU perlu mengambil tindakan seperti berikut: 7.1. memastikan pengurusan kontrak memihak kepada Kerajaan dengan menyatakan klausa berkenaan sasaran bilangan lokasi bagi pemasangan rangkaian, kekerapan pelaksanaan penyenggaraan pencegahan dan had minimum saiz lebar jalur bagi semua teknologi yang diterima oleh agensi; 7.2. memastikan pengurusan kewangan, termasuk pemantauan penggunaan rangkaian adalah efektif, pembayaran selaras dengan penggunaan, mengenakan LAD bagi perkhidmatan yang lewat disediakan dan semua kaedah pemantauan dilaksanakan secara dalam talian di bawah kawalan MAMPU; dan 7.3. melaksanakan due diligence kepada pihak ketiga sebelum diterima/sign off bagi setiap aktiviti yang berimpak tinggi atau yang melibatkan keselamatan rangkaian.
1 - 98 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri SURUHANJAYA PILIHAN RAYA – Sistem Pilihan Raya Malaysia 2.

Teks 1.indd 99 2.

Teks 1.indd 99 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM RINGKASAN EKSEKUTIF SURUHANJAYA PILIHAN RAYA SISTEM PILIHAN RAYA MALAYSIA Perkara Utama Apa yang  diaudit?
Sistem aplikasi pilihan raya disediakan bagi menyokong pelaksanaan tiga fungsi utama SPR iaitu pendaftaran pemilih; penjalanan pilihan raya dan persempadanan.

SPR mempunyai 25 aplikasi teras bagi tiga fungsi utama tersebut.

   Pengauditan dilaksanakan untuk menilai pengurusan sistem pilihan raya dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan oleh SPR iaitu menyokong pelaksanaan fungsi utama SPR.
Selain itu, objektif pengauditan juga untuk menilai integriti sistem dan data terpelihara.

Pengauditan dilaksanakan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi sistem dan pengurusan sistem pilihan raya.

Prestasi sistem dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pencapaian output merangkumi prestasi penggunaan sistem sedia ada dalam membantu fungsi utama SPR.
Pencapaian keberhasilan berdasarkan keberkesanan tahap kebolehpercayaan (reliability) sistem dan integriti data.

Pengurusan sistem merangkumi aspek kawalan sistem iaitu pengurusan data, kawalan akses, keselamatan sistem dan pengurusan kesinambungan perkhidmatan.

Mengapa ia  Salah satu Teras Strategik SPR adalah memastikan maklumat penting untuk diaudit?

daftar pemilih sahih dan tepat serta disediakan mengikut masa yang ditetapkan.
Output utama sistem pilihan raya adalah ketepatan data pemilih bagi memastikan ketelusan proses pengundian semasa pilihan raya.

Data pemilih ini dijana daripada Sistem Pendaftaran Pemilih Sepanjang Tahun (SPPST) yang merupakan sistem aplikasi utama SPR untuk fungsi pendaftaran pemilih dan dicetak mengikut tempoh pengundian berkenaan.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 99 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a 2.

Teks 1.indd 100 2.
Teks 1.indd 100 2.

Teks 1.indd 100 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM RINGKASAN EKSEKUTIF SURUHANJAYA PILIHAN RAYA SISTEM PILIHAN RAYA MALAYSIA Perkara Utama Apa yang diaudit?

 Sistem aplikasi pilihan raya disediakan bagi menyokong pelaksanaan tiga fungsi utama SPR iaitu pendaftaran pemilih; penjalanan pilihan raya dan persempadanan.

SPR mempunyai 25 aplikasi teras bagi tiga fungsi utama tersebut.
   Pengauditan dilaksanakan untuk menilai pengurusan sistem pilihan raya dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan oleh SPR iaitu menyokong pelaksanaan fungsi utama SPR.

Selain itu, objektif pengauditan juga untuk menilai integriti sistem dan data terpelihara.

Pengauditan dilaksanakan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi sistem dan pengurusan sistem pilihan raya.
Prestasi sistem dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pencapaian output merangkumi prestasi penggunaan sistem sedia ada dalam membantu fungsi utama SPR.

Pencapaian keberhasilan berdasarkan keberkesanan tahap kebolehpercayaan (reliability) sistem dan integriti data.

Pengurusan sistem merangkumi aspek kawalan sistem iaitu pengurusan data, kawalan akses, keselamatan sistem dan pengurusan kesinambungan perkhidmatan.

Mengapa ia penting untuk diaudit?


 Salah satu Teras Strategik SPR adalah memastikan maklumat daftar pemilih sahih dan tepat serta disediakan mengikut masa yang ditetapkan.

Output utama sistem pilihan raya adalah ketepatan data pemilih bagi memastikan ketelusan proses pengundian semasa pilihan raya.

Data pemilih ini dijana daripada Sistem Pendaftaran Pemilih Sepanjang Tahun (SPPST) yang merupakan sistem aplikasi utama SPR untuk fungsi pendaftaran pemilih dan dicetak mengikut tempoh pengundian berkenaan.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 99 1 - 99 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a 2.

Teks 1.indd 99 2.

Teks 1.indd 99 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2  Apa yang ditemui Audit?

Secara keseluruhannya, dapat dirumuskan bahawa pengurusan sistem pilihan raya adalah memuaskan dari aspek menyokong pelaksanaan fungsi utama SPR.
Bagaimanapun terdapat beberapa kelemahan pengurusan sistem sedia ada serta melibatkan kawalan akses, penyediaan sandaran dan kesinambungan perkhidmatan yang perlu diambil kira dalam pembangunan sistem baharu.

Hal ini bagi menjamin integriti data serta keutuhan sistem SPR.
 Penemuan utama Audit yang perlu diberi perhatian mengenai kelemahan kawalan di peringkat SPR adalah seperti berikut: - - - - Terdapat 41 banduan dan lima pesakit mental telah didaftarkan (pendaftaran baharu/pertama kali) semasa berada dalam tempoh tahanan dan rawatan sehingga 5,968 hari dari tarikh pohon hingga sebelum keluar yang melibatkan lima pendaftar/lokasi pendaftaran.
Sebanyak 931 atau 0.4% daripada 211,215 jumlah rekod tentera/polis yang mendaftar tidak mempunyai bukti semakan telah dilaksanakan oleh pegawai SPR melalui nombor kad pengenalan awam tentera/polis tersebut.

Proses penetapan lokaliti bagi 24,467 (0.4%) daripada 6,310,578 pemilih telah mengambil masa melebihi tiga bulan iaitu antara tiga hingga 96 bulan.

Daripada jumlah tersebut, sebanyak 18,833 pemilih lewat dimasukkan ke Rang Daftar Pemilih Tambahan (DPT).
Semak silang antara data Daftar Pemilih Induk (DPI) bagi suku tahun ketiga 2019 (DPI ST3/2019) dan rekod pemegang kad pengenalan dalam sistem JPN pada 10 Disember 2020 mendapati sejumlah 5,753 warganegara yang telah didaftarkan meninggal dunia dalam rekod JPN masih wujud dan belum dibuat penandaan pemotongan di dalam DPI.

Susulan Audit terhadap DPI ST4/2020 mendapati penemuan di atas telah diambil tindakan pemotongan/ditanda potong selepas teguran Audit dibuat.

RAHSIA (BERSIH) SURUHANJAYA PILIHAN RAYA 1.
SISTEM PILIHAN RAYA MALAYSIA FAKTA UTAMA SISTEM PILIHAN RAYA MALAYSIA 25 Sistem Teras RM15.01 Juta  Bagi tiga fungsi utama SPR  Jumlah keseluruhan kos pembangunan sistem Objektif Sistem  Menyokong pelaksanaan perkhidmatan SPR mengikut tiga Fungsi Utama SPR iaitu Pendaftaran Pemilih, Penjalanan Pilihan Raya dan Sistem Aplikasi Utama dan Tahun Pelaksanaan Sistem Persempadanan Pendaftaran Pemilih - SPPST merupakan sistem utama yang digunakan sejak tahun 2002 - Sistem secara standalone - Sembilan sistem mula beroperasi sejak tahun 2004 hingga 2019 Penjalanan Pilihan - 12 sistem mula digunakan sejak tahun 2006 Raya hingga 2018 Persempadanan - Tiga sistem mula digunakan sejak tahun 2003 hingga 2007 Pembangunan Sistem ICT SPR • Kos RM24.15 juta dalam tempoh 60 bulan (25 November 2019 hingga bagi pengurusan pilihan raya 24 November 2024) secara bersepadu 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Suruhanjaya Pilihan Raya (SPR) ditubuhkan pada 4 September 1957 mengikut Perkara 114 Perlembagaan Persekutuan.

Dasar SPR adalah untuk memelihara, menyelia dan mengekalkan proses demokrasi negara melalui pilihan raya yang bebas dan adil.

SPR mempunyai visi untuk memartabatkan institusi pengurusan pilihan raya bagi mendaulatkan demokrasi negara.
Misi SPR pula adalah memperkasakan pengurusan pilihan raya yang lebih efisien, telus dan adil berlandaskan perlembagaan dan undang- undang bagi mengukuhkan kepercayaan rakyat.

1.2.

Tiga fungsi utama SPR yang ditetapkan dalam Perlembagaan Persekutuan adalah seperti berikut: a. Merancang, menyelaras dan melaksana tugas dan tanggungjawab di bawah Perkara 113 (1) Perlembagaan Persekutuan, iaitu urusan pendaftaran dan penyemakan Daftar Pemilih Induk (DPI).
Antara tugas utama adalah mendaftarkan pemilih, mempamerkan Rang Daftar Pemilih Tambahan (RDPT), mewartakan Rang Daftar Pemilih dan membersihkan DPI.

b. Merancang, menyelaras dan melaksana tugas dan tanggungjawab di bawah Perkara 113 (1) Perlembagaan Persekutuan, iaitu urusan penjalanan pilihan raya.
Antara tugas utama adalah menentukan dan mengatur pusat penamaan calon, pusat 1 - 100 1 - 100 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 101 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 100 2.
Teks 1.indd 100 2.

Teks 1.indd 100 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2  Jumlah keseluruhan kos pembangunan sistem RAHSIA (BERSIH) SURUHANJAYA PILIHAN RAYA 1.

SISTEM PILIHAN RAYA MALAYSIA FAKTA UTAMA SISTEM PILIHAN RAYA MALAYSIA 25 Sistem Teras RM15.01 Juta  Bagi tiga fungsi utama SPR Apa yang  Secara keseluruhannya, dapat dirumuskan bahawa pengurusan ditemui Audit?
sistem pilihan raya adalah memuaskan dari aspek menyokong pelaksanaan fungsi utama SPR.

Bagaimanapun terdapat beberapa kelemahan pengurusan sistem sedia ada serta melibatkan kawalan akses, penyediaan sandaran dan kesinambungan perkhidmatan yang perlu diambil kira dalam pembangunan sistem baharu.

Hal ini bagi menjamin integriti data serta keutuhan sistem SPR.
 Penemuan utama Audit yang perlu diberi perhatian mengenai kelemahan kawalan di peringkat SPR adalah seperti berikut: Terdapat 41 banduan dan lima pesakit mental telah didaftarkan (pendaftaran baharu/pertama kali) semasa berada dalam tempoh tahanan dan rawatan sehingga 5,968 hari dari tarikh pohon hingga sebelum keluar yang melibatkan lima pendaftar/lokasi pendaftaran.
Sebanyak 931 atau 0.4% daripada 211,215 jumlah rekod tentera/polis yang mendaftar tidak mempunyai bukti semakan telah dilaksanakan oleh pegawai SPR melalui nombor kad pengenalan awam tentera/polis tersebut.

Proses penetapan lokaliti bagi 24,467 (0.4%) daripada 6,310,578 pemilih telah mengambil masa melebihi tiga bulan iaitu antara tiga hingga 96 bulan.

Daripada jumlah tersebut, sebanyak 18,833 pemilih lewat dimasukkan ke Rang Daftar Pemilih Tambahan (DPT).
- - - - Semak silang antara data Daftar Pemilih Induk (DPI) bagi suku tahun ketiga 2019 (DPI ST3/2019) dan rekod pemegang kad pengenalan dalam sistem JPN pada 10 Disember 2020 mendapati sejumlah 5,753 warganegara yang telah didaftarkan meninggal dunia dalam rekod JPN masih wujud dan belum dibuat penandaan pemotongan di dalam DPI.

Susulan Audit terhadap DPI ST4/2020 mendapati penemuan di atas telah diambil tindakan pemotongan/ditanda potong selepas teguran Audit dibuat.
Objektif Sistem  Menyokong pelaksanaan perkhidmatan SPR mengikut tiga Fungsi Utama iaitu Pendaftaran Pemilih, Penjalanan Pilihan Raya dan SPR Persempadanan Sistem Aplikasi Utama dan Tahun Pelaksanaan Sistem Pendaftaran Pemilih Penjalanan Pilihan Raya - SPPST merupakan sistem utama yang digunakan sejak tahun 2002 - Sistem secara standalone - Sembilan sistem mula beroperasi sejak tahun 2004 hingga 2019 - 12 sistem mula digunakan sejak tahun 2006 hingga 2018 Persempadanan - Tiga sistem mula digunakan sejak tahun 2003 hingga 2007 Pembangunan Sistem ICT SPR bagi pengurusan pilihan raya secara bersepadu • Kos RM24.15 juta dalam tempoh 60 bulan (25 November 2019 hingga 24 November 2024) 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Suruhanjaya Pilihan Raya (SPR) ditubuhkan pada 4 September 1957 mengikut Perkara 114 Perlembagaan Persekutuan.

Dasar SPR adalah untuk memelihara, menyelia dan mengekalkan proses demokrasi negara melalui pilihan raya yang bebas dan adil.

SPR mempunyai visi untuk memartabatkan institusi pengurusan pilihan raya bagi mendaulatkan demokrasi negara.
Misi SPR pula adalah memperkasakan pengurusan pilihan raya yang lebih efisien, telus dan adil berlandaskan perlembagaan dan undang- undang bagi mengukuhkan kepercayaan rakyat.

1.2.

Tiga fungsi utama SPR yang ditetapkan dalam Perlembagaan Persekutuan adalah seperti berikut: a. Merancang, menyelaras dan melaksana tugas dan tanggungjawab di bawah Perkara 113 (1) Perlembagaan Persekutuan, iaitu urusan pendaftaran dan penyemakan Daftar Pemilih Induk (DPI).
Antara tugas utama adalah mendaftarkan pemilih, mempamerkan Rang Daftar Pemilih Tambahan (RDPT), mewartakan Rang Daftar Pemilih dan membersihkan DPI.

b. Merancang, menyelaras dan melaksana tugas dan tanggungjawab di bawah Perkara 113 (1) Perlembagaan Persekutuan, iaitu urusan penjalanan pilihan raya.
Antara tugas utama adalah menentukan dan mengatur pusat penamaan calon, pusat 1 - 100 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a 1 - 101 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 101 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 101 2.
Teks 1.indd 101 2.

Teks 1.indd 101 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (BERSIH) mengundi, saluran mengundi, pusat pengiraan undi berkelompok dan pusat 1.5.

Sistem bagi fungsi pendaftaran pemilih diwujudkan bagi membolehkan orang awam penjumlahan undi serta melantik Pegawai Pengurus dan petugas pilihan raya.
membuat pendaftaran pemilih baharu dan penukaran BPR mengikut alamat di dalam kad c. Merancang, menyelaras dan melaksana tugas dan tanggungjawab di bawah Perkara 113 (2) Perlembagaan Persekutuan, iaitu urusan membelah bahagi Daerah Mengundi dan persempadanan semula Bahagian Pilihan Raya (BPR).

1.3.

Struktur organisasi urus setia SPR diketuai oleh Setiausaha dan terdiri daripada empat sektor utama, 15 bahagian serta 14 Pejabat Pilihan Raya Negeri (PPN).
Pengurusan sistem SPR yang menyokong fungsi utama SPR adalah di bawah tanggungjawab Bahagian Pengurusan Maklumat (BPM) iaitu salah satu bahagian di bawah Sektor Strategik SPR.

Struktur organisasi urus setia SPR dan BPM adalah seperti dalam Carta 1.
CARTA 1 STRUKTUR ORGANISASI URUS SETIA SPR DAN BPM Setiausaha Sektor Operasi Sektor Strategik Sektor Pengurusan - Bahagian Penjalanan Pilihan Raya - Bahagian Pendaftaran Pemilih - Bahagian Persempadanan - Bahagian Pembangunan Operasi dan Pemantauan - Bahagian Pengurusan Maklumat - Bahagian Dasar dan Antarabangsa - Bahagian Penyelidikan dan Analisis Data - Bahagian Pengurusan Sumber Manusia - Bahagian Kewangan - Bahagian Khidmat Pengurusan - Pejabat Penasihat Undang-Undang - Akademi Pilihan Raya - Unit Komunikasi Korporat - Unit Integriti - 14 PPN BPM Seksyen Aplikasi ICT Seksyen EGIS Seksyen Pengurusan Daftar Pemilih Seksyen Operasi ICT Sumber: SPR 1.4.
Sistem aplikasi pilihan raya disediakan bagi menyokong pelaksanaan perkhidmatan SPR dan dikategorikan kepada tiga fungsi utama iaitu pendaftaran pemilih, penjalanan pilihan raya dan persempadanan.

SPR mempunyai 25 aplikasi teras bagi tiga fungsi utama tersebut.

Kos keseluruhan bagi semua aplikasi teras berkenaan berjumlah RM15.01 juta seperti dalam Jadual 1 hingga 3. pengenalan pemilih.

Sistem ini juga digunakan bagi penetapan lokaliti pemilih dan membuat carian sejarah pendaftaran pemilih.
Terdapat 10 sistem digunakan oleh SPR bagi fungsi pendaftaran pemilih.

Sistem utama yang digunakan sejak awal sehingga kini adalah Sistem Pendaftaran Pemilih Sepanjang Tahun (SPPST) yang mula digunakan pada tahun 2002.

Senarai sistem yang digunakan adalah seperti dalam Jadual 1.

SENARAI SISTEM MELIBATKAN FUNGSI PENDAFTARAN PEMILIH BIL.
SISTEM OBJEKTIF SISTEM TAHUN PELAKSANAAN KOS (RM) JADUAL 1 Sistem Pendaftaran Pemilih Membuat pendaftaran bagi pemilih yang Sepanjang Tahun (SPPST) layak sepanjang tahun 2002 4,199,888 Sistem Pemilih Cetakan Daftar Menyediakan master indeks dan buku 2004 3.

SPPST Mobil 4.

Sistem Semakan Rang pada data Membuat pendaftaran pemilih ketika outreach di lapangan Mengenal pasti kesalahan yang wujud Sistem Sejarah – Application 5.
To Investigate Lifetime Of Application History Menyemak data sejarah pemilih dalam satu paparan 2007 2009 2011 Tiada Maklumat Tiada Maklumat Tiada Maklumat Tiada Maklumat SPR Electoral Analytical Data Melaksanakan analisis secara statistik Warehouse (SPREAD) terhadap rekod data pemilih 2013 436,700 Sistem Biometrik Semakan Pemilih 2015 475,600  Mengesahkan dua rekod berbeza yang disyaki serupa  Melaksanakan pengesahan rekod data pemilih menggunakan biometrik (pengesahan cap jari) Sistem Integrasi Pejabat Pos (Aplikasi Web Service) Integrasi di antara sistem di agensi iaitu Pos Malaysia Berhad dengan data pemilih di SPR 2016 290,000 Sistem Semakan Pendaftaran Pejabat Pos Membuat tapisan awal kelayakan pemohon bagi pendaftaran baru dan tukar alamat di Pejabat Pos 2016 Tiada Maklumat 1.
2.

6.

7.

8.

9.

Sistem Pendaftaran Pemilih Membuat pendaftaran bagi pemilih yang 10.

Secara Atas Talian Versi Web layak dan penukaran alamat pemilih 2019 209,880 (MySPR DAFTAR) secara atas talian Sumber: Pelan Strategik ICT SPR 2019-2023 dan slaid Pembentangan Mesyuarat Pembukaan 1.6.
Sistem bagi fungsi penjalanan pilihan raya adalah untuk menjana saluran pemilih, semakan oleh pemilih bagi mengetahui status undi, merekodkan maklumat calon yang akan bertanding dalam pilihan raya berkaitan, menjana pengiraan penjumlahan undi, merekod keputusan pilihan raya serta jumlah peratus orang awam yang keluar mengundi.

Terdapat 12 sistem digunakan oleh SPR untuk fungsi penjalanan pilihan raya.

Senarai sistem tersebut adalah seperti dalam Jadual 2.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 103 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 102 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 102 Sistem Pilihan Raya Malaysia S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 102 2.

Teks 1.indd 102 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM RAHSIA RAHSIA (BERSIH) mengundi, saluran mengundi, pusat pengiraan undi berkelompok dan pusat 1.5.
Sistem bagi fungsi pendaftaran pemilih diwujudkan bagi membolehkan orang awam penjumlahan undi serta melantik Pegawai Pengurus dan petugas pilihan raya.

membuat pendaftaran pemilih baharu dan penukaran BPR mengikut alamat di dalam kad pengenalan pemilih.

Sistem ini juga digunakan bagi penetapan lokaliti pemilih dan membuat carian sejarah pendaftaran pemilih.

Terdapat 10 sistem digunakan oleh SPR bagi fungsi pendaftaran pemilih.
Sistem utama yang digunakan sejak awal sehingga kini adalah Sistem Pendaftaran Pemilih Sepanjang Tahun (SPPST) yang mula digunakan pada tahun 2002.

Senarai sistem yang digunakan adalah seperti dalam Jadual 1.

JADUAL 1 SENARAI SISTEM MELIBATKAN FUNGSI PENDAFTARAN PEMILIH BIL.
SISTEM OBJEKTIF SISTEM TAHUN PELAKSANAAN KOS (RM) Sistem Pendaftaran Pemilih Sepanjang Tahun (SPPST) Membuat pendaftaran bagi pemilih yang layak sepanjang tahun 2002 4,199,888 Sistem Pemilih Cetakan Daftar Menyediakan master indeks dan buku 2004 3.

SPPST Mobil 4.
SPPST Mobil 4.

Sistem Semakan Rang Membuat pendaftaran pemilih ketika outreach di lapangan Mengenal pasti kesalahan yang wujud pada data Sistem Sejarah – Application To Investigate Lifetime Of Application History Menyemak data sejarah pemilih dalam satu paparan 2007 2009 2011 Tiada Maklumat Tiada Maklumat Tiada Maklumat Tiada Maklumat SPR Electoral Analytical Data Warehouse (SPREAD) Melaksanakan analisis secara statistik terhadap rekod data pemilih 2013 436,700 1.

2.

5.

6.

7.
2.

5.

6.

7.

Sistem Biometrik Semakan Pemilih  Mengesahkan dua rekod berbeza yang disyaki serupa  Melaksanakan pengesahan rekod data pemilih menggunakan biometrik (pengesahan cap jari) 2015 475,600 8.

9.
9.

Sistem Integrasi Pejabat Pos (Aplikasi Web Service) Integrasi di antara sistem di agensi iaitu Pos Malaysia Berhad dengan data pemilih di SPR 2016 290,000 Sistem Semakan Pendaftaran Pejabat Pos Membuat kelayakan tapisan awal pemohon bagi pendaftaran baru dan tukar alamat di Pejabat Pos 2016 Tiada Maklumat 10.
Sistem Pendaftaran Pemilih Secara Atas Talian Versi Web (MySPR DAFTAR) Membuat pendaftaran bagi pemilih yang layak dan penukaran alamat pemilih secara atas talian 2019 209,880 Sumber: Pelan Strategik ICT SPR 2019-2023 dan slaid Pembentangan Mesyuarat Pembukaan 1.6.
Sistem bagi fungsi penjalanan pilihan raya adalah untuk menjana saluran pemilih, semakan oleh pemilih bagi mengetahui status undi, merekodkan maklumat calon yang akan bertanding dalam pilihan raya berkaitan, menjana pengiraan penjumlahan undi, merekod keputusan pilihan raya serta jumlah peratus orang awam yang keluar mengundi.

Terdapat 12 sistem digunakan oleh SPR untuk fungsi penjalanan pilihan raya.

Senarai sistem tersebut adalah seperti dalam Jadual 2.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 103 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 103 Sistem Pilihan Raya Malaysia S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 103 2.

Teks 1.indd 103 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM c. Merancang, menyelaras dan melaksana tugas dan tanggungjawab di bawah Perkara 113 (2) Perlembagaan Persekutuan, iaitu urusan membelah bahagi Daerah Mengundi dan persempadanan semula Bahagian Pilihan Raya (BPR).

1.3.
1.3.

Struktur organisasi urus setia SPR diketuai oleh Setiausaha dan terdiri daripada empat sektor utama, 15 bahagian serta 14 Pejabat Pilihan Raya Negeri (PPN).

Pengurusan sistem SPR yang menyokong fungsi utama SPR adalah di bawah tanggungjawab Bahagian Pengurusan Maklumat (BPM) iaitu salah satu bahagian di bawah Sektor Strategik SPR.

Struktur organisasi urus setia SPR dan BPM adalah seperti dalam Carta 1.
STRUKTUR ORGANISASI URUS SETIA SPR DAN BPM CARTA 1 Setiausaha Sektor Operasi Sektor Strategik Sektor Pengurusan - Bahagian Penjalanan Pilihan Raya - Bahagian Pendaftaran Pemilih - Bahagian Persempadanan - Bahagian Pembangunan Operasi dan Pemantauan - Bahagian Pengurusan Maklumat - Bahagian Dasar dan Antarabangsa - Bahagian Penyelidikan dan Analisis Data - Bahagian Pengurusan Sumber Manusia - Bahagian Kewangan - Bahagian Khidmat Pengurusan - Pejabat Penasihat Undang-Undang - Akademi Pilihan Raya - Unit Komunikasi Korporat - Unit Integriti - 14 PPN BPM Seksyen Aplikasi ICT Seksyen EGIS Seksyen Pengurusan Daftar Pemilih Seksyen Operasi ICT Sumber: SPR 1.4.
Sistem aplikasi pilihan raya disediakan bagi menyokong pelaksanaan perkhidmatan SPR dan dikategorikan kepada tiga fungsi utama iaitu pendaftaran pemilih, penjalanan pilihan raya dan persempadanan.

SPR mempunyai 25 aplikasi teras bagi tiga fungsi utama tersebut.

Kos keseluruhan bagi semua aplikasi teras berkenaan berjumlah RM15.01 juta seperti dalam Jadual 1 hingga 3.

1 - 102 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA RAHSIA BIL.
JADUAL 2 SENARAI SISTEM MELIBATKAN PENJALANAN PILIHAN RAYA TAHUN PELAKSANAAN OBJEKTIF SISTEM SISTEM KOS (RM) RAHSIA (BERSIH) SENARAI SISTEM MELIBATKAN FUNGSI PERSEMPADANAN JADUAL 3 BIL.

SISTEM OBJEKTIF SISTEM TAHUN PELAKSANAAN KOS (RM) 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.
Sistem Semakan Daftar Pemilih (SSDP) Secara Dalam Talian dan cakera padat (CD) Membuat semakan status pemilih berdaftar dan lokasi tempat mengundi semasa pilihan raya 2006 Dalaman Sistem Rasmi Standalone) Penjumlahan (SPRU- Undi Sistem Pengurusan Maklumat Pilihan Raya Umum (SMPRU) Sistem Pemantauan Kempen Pilihan Raya [Campaign Monitoring System] Sistem Pemantauan Pemerhati Pilihan Raya (Election Observers Monitoring) Sistem Saluran Pemilih (SPSP) Penentuan Tanda Sistem Permohonan Undi Pos (SiTUP) Sistem Peratus Pengundi Keluar Mengundi (SPEKMu) Sistem Penjumlahan Rasmi Undi (SPRU-Versi Web)  Merekod dan menjumlahkan undi calon dari semua saluran, menjana Helaian Mata (Scoresheet) dan penyata pengundian selepas penjumlahan rasmi undi  Menjana helaian mata, Borang 16 dan pengisytiharan keputusan pilihan raya bagi setiap BPR 2013 372,900 Menjana statistik calon dan keputusan pilihan raya umum 2013 380,000 Merekod dan menjana laporan terhadap aduan perlanggaran di bawah Akta Kempen Pilihan Raya 2013 Dalaman Merekod maklumat pemerhati pilihan raya Menentukan saluran pengundian bagi pemilih berdaftar dan menjana buku Daftar Pemilih Pilihan Raya (DPPR) 2013 Tiada Maklumat 2016 495,341 Merekod permohonan Undi Pos dan menjana laporan/senarai berkaitan permohonan undi pos 2016 48,495 Mengira peratusan pengundi yang keluar mengundi setiap jam semasa pilihan raya 2016 422,410 Mengumpul keputusan setiap saluran dalam satu pengkalan data bagi tujuan analisis 10.
Sistem Analisa Pengundi Pilihan Raya kehadiran pengundi Membuat penandaan berdasarkan buku Kerani Pengundian 1 semasa pilihan raya bagi tujuan analisis 11.

Sistem Maklumat Ejen Parti Merekod ejen parti yang bertugas semasa pilihan raya bagi tujuan analisis 12.
Aplikasi Mudah Alih Semakan Daftar Pemilih dan Keputusan Pilihan Raya (MySPR Semak)  Menyemak status pemilih berdaftar dan lokasi tempat mengundi semasa pilihan raya  Membantu semakan bagi Daftar Pemilih, Senarai Calon Pilihan Raya dan Keputusan Pilihan Raya melalui aplikasi mobil Sumber: Pelan Strategik ICT SPR 2019-2023 dan Slaid Pembentangan Mesyuarat Pembukaan 2016 2018 2018 Tiada Maklumat Tiada Maklumat Tiada Maklumat 2018 175,218 1.7.
Sistem bagi fungsi persempadanan diwujudkan untuk menyediakan data sempadan BPR semua negeri di Malaysia.

Data dan peta diintegrasikan dan dipaparkan secara menyeluruh termasuk sempadan lokaliti, Daerah Mengundi, Dewan Undangan Negeri (DUN) dan Parlimen.

Senarai sistem tersebut adalah seperti dalam Jadual 3.
1 - 104 1 - 104 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 105 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 104 2.

Teks 1.indd 104 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM 1.
Electoral Geographical Information System (EGIS) 2003 7.5 juta  Membantu SPR dalam melaksanakan urusan kajian semula persempadanan BPR dan pengemaskinian Daerah Mengundi (DM) secara berkomputer  Membolehkan data dan peta diintegrasi dan dipaparkan secara menyeluruh dengan melibatkan sempadan lokaliti, DM, DUN dan Parlimen  Membantu SPR dalam membuat penganalisisan dan keputusan dengan lebih cekap dan tepat serta hasilnya diperoleh dengan pantas 2.

3.
3.

Sistem Pengurusan Lokaliti Membuat pembahagian pemilih mengikut dan Daerah Mengundi lokaliti dan DM Sistem Pengurusan Kajian Semula Persempadanan Membuat pembahagian pemilih mengikut dan Pengemaskinian lokaliti dan DM Daerah Mengundi 2007 2007 Tiada Maklumat Tiada Maklumat Sumber: Pelan Strategik ICT SPR 2019-2023 dan Slaid Pembentangan Mesyuarat Pembukaan 1.8.
Selaras dengan cadangan dasar baharu Kerajaan iaitu had umur kelayakan mengundi diturunkan kepada 18 tahun dan pendaftaran secara automatik, Sistem ICT SPR telah dibangunkan.

Kontrak ditandatangani pada 16 Januari 2019 dengan kos berjumlah RM24.15 juta.

Tempoh kontrak bermula pada 25 November 2019 hingga 24 November 2024 selama 60 bulan.

2.
2.

OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan ini dilaksanakan untuk menilai sama ada pengurusan sistem pilihan raya telah dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan oleh SPR iaitu menyokong pelaksanaan fungsi utama SPR.

Selain itu, objektif pengauditan juga untuk menilai kebolehpercayaan sistem dan integriti data terpelihara.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.

Pengauditan dilaksanakan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi sistem dan pengurusan sistem pilihan raya.
Prestasi sistem dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

a. Pencapaian output merangkumi prestasi penggunaan sistem sedia ada dalam membantu fungsi utama SPR.

Skop pengauditan tertumpu kepada fungsi pendaftaran pemilih iaitu Sistem Pendaftaran Pemilih Sepanjang Tahun (SPPST) yang merupakan sistem utama bagi fungsi tersebut.
Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 SPR dalam SISTEM KOS (RM) OBJEKTIF SISTEM (BERSIH) 2003 7.5 juta 1.

Electoral Geographical Information System (EGIS) RAHSIA BIL.
membuat penganalisisan dan keputusan dengan lebih cekap dan tepat serta hasilnya diperoleh dengan pantas  Membantu SPR dalam melaksanakan urusan kajian semula persempadanan BPR dan pengemaskinian Daerah Mengundi (DM) secara berkomputer  Membolehkan data dan peta diintegrasi dan dipaparkan secara menyeluruh dengan melibatkan sempadan lokaliti, DM, DUN dan Parlimen  Membantu JADUAL 3 SENARAI SISTEM MELIBATKAN FUNGSI PERSEMPADANAN TAHUN PELAKSANAAN RAHSIA Sistem Semakan Daftar padat (CD) Sistem Rasmi Penjumlahan Undi (SPRU- 2.
Standalone) Sistem Pemantauan Kempen Pilihan Raya [Campaign Monitoring System] Sistem Pemantauan Pemerhati Pilihan Raya (Election Monitoring) Observers 4.

5.

6.

Sistem Tanda 7.

Permohonan Undi Pos (SiTUP) Sistem Peratus Pengundi 8.

Keluar Mengundi (SPEKMu) Sistem Penjumlahan 9.

Rasmi Undi (SPRU-Versi Web) SENARAI SISTEM MELIBATKAN PENJALANAN PILIHAN RAYA JADUAL 2 BIL.

SISTEM OBJEKTIF SISTEM TAHUN PELAKSANAAN KOS (RM) 1.
Pemilih (SSDP) Secara Membuat semakan status pemilih berdaftar dan Dalam Talian dan cakera lokasi tempat mengundi semasa pilihan raya 2006 Dalaman  Merekod dan menjumlahkan undi calon dari semua saluran, menjana Helaian Mata (Scoresheet) dan penyata pengundian selepas penjumlahan rasmi undi  Menjana helaian mata, Borang 16 dan pengisytiharan keputusan pilihan raya bagi setiap BPR 2013 372,900 Sistem Pengurusan 3.
Maklumat Pilihan Raya Umum (SMPRU) raya umum Menjana statistik calon dan keputusan pilihan 2013 380,000 Merekod dan menjana laporan terhadap aduan perlanggaran di bawah Akta Kempen Pilihan Raya 2013 Dalaman Merekod maklumat pemerhati pilihan raya Sistem Penentuan Saluran Pemilih (SPSP) Menentukan saluran pengundian bagi pemilih berdaftar dan menjana buku Daftar Pemilih Pilihan Raya (DPPR) 2013 Tiada Maklumat 2016 495,341 Merekod permohonan Undi Pos dan menjana laporan/senarai berkaitan permohonan undi pos 2016 48,495 Mengira peratusan pengundi yang keluar mengundi setiap jam semasa pilihan raya 2016 422,410 Sistem Analisa Pengundi 10.
Pilihan Raya Membuat penandaan kehadiran pengundi berdasarkan buku Kerani Pengundian 1 semasa pilihan raya bagi tujuan analisis Sistem Maklumat Ejen Merekod ejen parti yang bertugas semasa pilihan raya bagi tujuan analisis 11.

Parti 12.
Parti 12.

Aplikasi Mudah Alih Semakan Daftar Pemilih dan Keputusan Pilihan Raya (MySPR Semak)  Menyemak status pemilih berdaftar dan lokasi tempat mengundi semasa pilihan raya  Membantu semakan bagi Daftar Pemilih, Senarai Calon Pilihan Raya dan Keputusan Pilihan Raya melalui aplikasi mobil Sumber: Pelan Strategik ICT SPR 2019-2023 dan Slaid Pembentangan Mesyuarat Pembukaan 2016 2018 2018 Tiada Maklumat Tiada Maklumat Tiada Maklumat 2018 175,218 1.7.
Sistem bagi fungsi persempadanan diwujudkan untuk menyediakan data sempadan BPR semua negeri di Malaysia.

Data dan peta diintegrasikan dan dipaparkan secara menyeluruh termasuk sempadan lokaliti, Daerah Mengundi, Dewan Undangan Negeri (DUN) dan Parlimen.

Senarai sistem tersebut adalah seperti dalam Jadual 3.

2.

3.
2.

3.

Sistem Pengurusan Lokaliti dan Daerah Mengundi Membuat pembahagian pemilih mengikut lokaliti dan DM Sistem Pengurusan Kajian Persempadanan Semula Pengemaskinian dan Daerah Mengundi Membuat pembahagian pemilih mengikut lokaliti dan DM 2007 2007 Tiada Maklumat Tiada Maklumat Sumber: Pelan Strategik ICT SPR 2019-2023 dan Slaid Pembentangan Mesyuarat Pembukaan 1.8.
Selaras dengan cadangan dasar baharu Kerajaan iaitu had umur kelayakan mengundi diturunkan kepada 18 tahun dan pendaftaran secara automatik, Sistem ICT SPR telah dibangunkan.

Kontrak ditandatangani pada 16 Januari 2019 dengan kos berjumlah RM24.15 juta.

Tempoh kontrak bermula pada 25 November 2019 hingga 24 November 2024 selama 60 bulan.

Mengumpul keputusan setiap saluran dalam satu pengkalan data bagi tujuan analisis 2.
OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan ini dilaksanakan untuk menilai sama ada pengurusan sistem pilihan raya telah dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan oleh SPR iaitu menyokong pelaksanaan fungsi utama SPR.

Selain itu, objektif pengauditan juga untuk menilai kebolehpercayaan sistem dan integriti data terpelihara.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.

Pengauditan dilaksanakan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi sistem dan pengurusan sistem pilihan raya.
Prestasi sistem dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

a. Pencapaian output merangkumi prestasi penggunaan sistem sedia ada dalam membantu fungsi utama SPR.

Skop pengauditan tertumpu kepada fungsi pendaftaran pemilih iaitu Sistem Pendaftaran Pemilih Sepanjang Tahun (SPPST) yang merupakan sistem utama bagi fungsi tersebut.
1 - 104 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 105 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 105 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 105 2.

Teks 1.indd 105 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (BERSIH) b. Pencapaian keberhasilan merangkumi keberkesanan kebolehpercayaan 5.
PENEMUAN TERPERINCI AUDIT (reliability) sistem dan integriti data.

Skop pengauditan meliputi sistem utama bagi fungsi pendaftaran pemilih iaitu SPPST dan persempadanan iaitu Electoral Geographical Information System (EGIS).

3.2.

Pengurusan sistem merangkumi aspek pengurusan fungsi sistem penjalanan pilihan raya iaitu Sistem Semakan Daftar Pemilih (SSDP), Sistem Peratus Pengundi Keluar Pengauditan telah dijalankan antara bulan Februari hingga Disember 2020.
Perkara yang ditemui serta maklum balas daripada SPR telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 14 April 2021.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: Mengundi (SPEKMu) dan Sistem Pengurusan Maklumat Pilihan Raya Umum (SMPRU).

5.1.

Prestasi Sistem Pilihan Raya Malaysia Aspek kawalan sistem meliputi pengurusan data, kawalan akses, keselamatan sistem dan pengurusan kesinambungan perkhidmatan juga dinilai.

3.3.
3.3.

Pengauditan telah dilaksanakan terhadap dokumen dan data sistem pilihan raya bagi tempoh tahun 2018 hingga bulan Disember 2020 di Bahagian Pengurusan Maklumat (BPM), SPR.

Analisis dibuat terhadap data DPI bagi suku tahun ketiga 2019 (ST3/2019) dan suku tahun keempat 2020 (ST4/2020).

4.

METODOLOGI PENGAUDITAN 4.1.

Pengauditan dilaksanakan dengan menyemak rekod, fail dan dokumen serta mengadakan perbincangan dan temu bual dengan pegawai terlibat.
Analisis telah dibuat terhadap sejumlah 15.35 juta populasi data sistem pilihan raya dan lintas semak sistem di SPR juga dilaksanakan.

4.2.

Semakan silang bagi analisis data dengan data daripada agensi berkaitan iaitu Jabatan Pendaftaran Negara (JPN), Jabatan Penjara Malaysia, Polis DiRaja Malaysia (PDRM), Angkatan Tentera Malaysia (ATM), Hospital Bahagia Ulu Kinta (HBUK) dan Hospital Permai Johor Bahru (HPJB) turut dilaksanakan.

4.3.
4.3.

Pemerhatian fizikal dijalankan sebagai Petugas Jabatan Kerajaan semasa Pilihan Raya Kecil (PRK) DUN N.23 Chini pada 4 Julai 2020.

Pemerhatian dilaksanakan terhadap tiga aktiviti penjalanan pilihan raya iaitu proses pengundian, proses pengiraan undi dan penjumlahan rasmi undi.

Lawatan Audit tersebut melibatkan tiga Pusat Mengundi dan Pusat Penjumlahan Rasmi Undi (PPRU).

4.4.
4.4.

Sepanjang tempoh pengauditan, pelaksanaan Audit/pemeriksaan fizikal di pejabat SPR tertangguh disebabkan Perintah Kawalan Pergerakan dan juga pelaksanaan beberapa PRK sepanjang tahun 2020.

Pengauditan disusuli melalui perbincangan dalam talian serta pengauditan jarak jauh melalui penghantaran dokumen fizikal ke Jabatan Audit Negara.

5.1.1.
5.1.1.

Pencapaian Output a. Berdasarkan Pelan Strategik ICT SPR 2019-2023, salah satu Teras Strategik SPR adalah memastikan maklumat daftar pemilih sahih dan tepat serta disediakan mengikut masa yang ditetapkan.

Output utama sistem pilihan raya adalah ketepatan data pemilih bagi memastikan ketelusan proses pengundian semasa pilihan raya.

Data pemilih ini dijana daripada SPPST dan dicetak sebagai Daftar Pemilih Pilihan Raya (DPPR) mengikut tempoh pengundian yang berkenaan.
b. Analisis Audit telah dilaksanakan terhadap data DPI suku tahun ketiga 2019 (ST3/2019).

Semakan silang dengan data daripada agensi terlibat iaitu JPN, Jabatan Penjara Malaysia, PDRM, ATM, HBUK dan HPJB turut dilaksanakan.

Berdasarkan data yang diterima pada 19 Mei 2020, jumlah data aktif dalam DPI ST3/2019 melibatkan 14,995,644 pemilih.
Susulan Audit telah dibuat terhadap data DPI ST4/2020 yang diterima pada 16 Mac 2021 melibatkan data 15,348,960 a. Perkara 119, Perlembagaan Persekutuan menetapkan syarat kelayakan untuk pemilih.

5.1.1.1.

Pendaftaran Pemilih mendaftar sebagai pemilih seperti berikut: i. Warganegara Malaysia.

ii.

Telah mencapai umur 21 tahun.

iii.

Bermastautin di Bahagian Pilihan Raya yang ingin didaftarkan.

iv.

Tidak hilang kelayakan menjadi pemilih.
Seseorang hilang kelayakan bagi keadaan seperti berikut:  pada tarikh kelayakan, ditahan sebagai orang tidak sempurna akal atau sedang menjalani hukuman pemenjaraan; atau  sebelum tarikh kelayakan, telah disabitkan atas kesalahan di dalam mana-mana bahagian Komanwel dan dihukum dengan hukuman mati 1 - 106 1 - 106 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 107 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.
Teks 1.indd 106 2.

Teks 1.indd 106 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (BERSIH) b. Pencapaian keberhasilan merangkumi keberkesanan kebolehpercayaan 5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dijalankan antara bulan Februari hingga Disember 2020.

Perkara yang ditemui serta maklum balas daripada SPR telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 14 April 2021.
Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: Mengundi (SPEKMu) dan Sistem Pengurusan Maklumat Pilihan Raya Umum (SMPRU).

5.1.

Prestasi Sistem Pilihan Raya Malaysia 5.1.1.

Pencapaian Output a. Berdasarkan Pelan Strategik ICT SPR 2019-2023, salah satu Teras Strategik SPR adalah memastikan maklumat daftar pemilih sahih dan tepat serta disediakan mengikut masa yang ditetapkan.
Output utama sistem pilihan raya adalah ketepatan data pemilih bagi memastikan ketelusan proses pengundian semasa pilihan raya.

Data pemilih ini dijana daripada SPPST dan dicetak sebagai Daftar Pemilih Pilihan Raya (DPPR) mengikut tempoh pengundian yang berkenaan.

b. Analisis Audit telah dilaksanakan terhadap data DPI suku tahun ketiga 2019 (ST3/2019).

Semakan silang dengan data daripada agensi terlibat iaitu JPN, Jabatan Penjara Malaysia, PDRM, ATM, HBUK dan HPJB turut dilaksanakan.
Berdasarkan data yang diterima pada 19 Mei 2020, jumlah data aktif dalam DPI ST3/2019 melibatkan 14,995,644 pemilih.

Susulan Audit telah dibuat terhadap data DPI ST4/2020 yang diterima pada 16 Mac 2021 melibatkan data 15,348,960 pemilih.

5.1.1.1.

Pendaftaran Pemilih a. Perkara 119, Perlembagaan Persekutuan menetapkan syarat kelayakan untuk mendaftar sebagai pemilih seperti berikut: i. Warganegara Malaysia.

ii.

Telah mencapai umur 21 tahun.

iii.


Bermastautin di Bahagian Pilihan Raya yang ingin didaftarkan.

iv.

Tidak hilang kelayakan menjadi pemilih.

Seseorang hilang kelayakan bagi keadaan seperti berikut:  pada tarikh kelayakan, ditahan sebagai orang tidak sempurna akal atau sedang menjalani hukuman pemenjaraan; atau  sebelum tarikh kelayakan, telah disabitkan atas kesalahan di dalam mana-mana bahagian Komanwel dan dihukum dengan hukuman mati (reliability) sistem dan integriti data.
Skop pengauditan meliputi sistem utama bagi fungsi pendaftaran pemilih iaitu SPPST dan persempadanan iaitu Electoral Geographical Information System (EGIS).

3.2.

Pengurusan sistem merangkumi aspek pengurusan fungsi sistem penjalanan pilihan raya iaitu Sistem Semakan Daftar Pemilih (SSDP), Sistem Peratus Pengundi Keluar Aspek kawalan sistem meliputi pengurusan data, kawalan akses, keselamatan sistem dan pengurusan kesinambungan perkhidmatan juga dinilai.

3.3.
3.3.

Pengauditan telah dilaksanakan terhadap dokumen dan data sistem pilihan raya bagi tempoh tahun 2018 hingga bulan Disember 2020 di Bahagian Pengurusan Maklumat (BPM), SPR.

Analisis dibuat terhadap data DPI bagi suku tahun ketiga 2019 (ST3/2019) dan suku tahun keempat 2020 (ST4/2020).

4.

METODOLOGI PENGAUDITAN 4.1.

Pengauditan dilaksanakan dengan menyemak rekod, fail dan dokumen serta mengadakan perbincangan dan temu bual dengan pegawai terlibat.
Analisis telah dibuat terhadap sejumlah 15.35 juta populasi data sistem pilihan raya dan lintas semak sistem di SPR juga dilaksanakan.

4.2.

Semakan silang bagi analisis data dengan data daripada agensi berkaitan iaitu Jabatan Pendaftaran Negara (JPN), Jabatan Penjara Malaysia, Polis DiRaja Malaysia (PDRM), Angkatan Tentera Malaysia (ATM), Hospital Bahagia Ulu Kinta (HBUK) dan Hospital Permai Johor Bahru (HPJB) turut dilaksanakan.

4.3.
4.3.

Pemerhatian fizikal dijalankan sebagai Petugas Jabatan Kerajaan semasa Pilihan Raya Kecil (PRK) DUN N.23 Chini pada 4 Julai 2020.

Pemerhatian dilaksanakan terhadap tiga aktiviti penjalanan pilihan raya iaitu proses pengundian, proses pengiraan undi dan penjumlahan rasmi undi.

Lawatan Audit tersebut melibatkan tiga Pusat Mengundi dan Pusat Penjumlahan Rasmi Undi (PPRU).

4.4.
4.4.

Sepanjang tempoh pengauditan, pelaksanaan Audit/pemeriksaan fizikal di pejabat SPR tertangguh disebabkan Perintah Kawalan Pergerakan dan juga pelaksanaan beberapa PRK sepanjang tahun 2020.

Pengauditan disusuli melalui perbincangan dalam talian serta pengauditan jarak jauh melalui penghantaran dokumen fizikal ke Jabatan Audit Negara.
1 - 106 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 107 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 107 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 107 2.

Teks 1.indd 107 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA atau pemenjaraan selama tempoh melebihi 12 bulan.
Pada tarikh e. Pihak Audit telah membuat pengesahan dan semakan terhadap maklumat kelayakan pemilih masih menjalani hukuman tersebut.

b. Berdasarkan Prosedur Pendaftaran Pemilih, proses pendaftaran dilaksanakan melalui SPPST iaitu di kaunter SPR/PPN atau melalui Penolong Pendaftar Pemilih (PPP) yang dilantik dengan mengisi Borang A. Antara PPP dilantik ialah Wakil Jabatan Kerajaan, kaunter Pejabat Pos dan Wakil Pertubuhan.
Selain itu, pendaftaran dibuat secara dalam talian melalui aplikasi MySPR Daftar yang diisi oleh pemilih.

c. Analisis Audit telah dibuat terhadap data DPI ST3/2019 dan semakan silang1 dengan rekod banduan daripada Jabatan Penjara Malaysia dan rekod pesakit mental HBUK dan HPJB bagi tempoh tahun 2017 sehingga 30 September 2019.

Pihak Audit mendapati kesemua pemilih adalah warganegara dan berumur 21 tahun dan ke atas sewaktu pendaftaran dibuat.
d. Bagaimanapun, hasil analisis Audit dan semakan silang mendapati 41 banduan dan lima pesakit mental telah didaftarkan (pendaftaran baharu/pertama kali) semasa berada dalam tempoh tahanan dan rawatan yang melibatkan lima pendaftar/lokasi pendaftaran.

Pendaftaran dibuat dalam tempoh empat hari (kaunter Pejabat Pos) hingga 5,968 hari (Program Outreach SPR) dari tarikh pohon hingga sebelum keluar dari tahanan/hospital.
Wakil Jabatan Kerajaan merupakan pendaftar/lokasi pendaftaran dengan jumlah tertinggi melibatkan 24 banduan dan empat pesakit mental.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 4.

JADUAL 4 PENDAFTARAN PEMILIH DALAM TEMPOH TAHANAN/RAWATAN (BERSIH) banduan yang terlibat pada 23 Februari 2021 di Ibu Pejabat Jabatan Penjara.

Pengesahan dibuat terhadap Waran Mahkamah setiap banduan yang disimpan dalam Modul Executive Information System, Sistem Maklumat Pengurusan Pesalah.
Semakan Audit mendapati kesemua 41 banduan tersebut berada di dalam penjara pada tarikh pendaftaran pemilih dibuat dalam SPPST.

f. Selain itu, semakan Audit juga dibuat terhadap rekod kemasukan wad yang dikemukakan oleh pihak HBUK dan HPJB dan didapati lima pesakit tersebut berada di dalam wad pada tarikh pendaftaran pemilih dibuat dalam SPPST.

Bagaimanapun, seorang pesakit di HPJB merupakan pesakit yang mendapat rawatan kanser dan bukan rawatan psikiatri seperti di rekod kemasukan wad.
g. Pihak Audit turut membuat semak silang terhadap sumber dokumen bagi data tersebut iaitu Borang A (Pendaftaran Pemilih).

Pihak Audit menerima 19 Borang A daripada SPR pada 3 Februari 2021 bagi 18 banduan dan seorang pesakit mental.

Bagaimanapun, baki 27 Borang A daripada jumlah 46 kes tersebut tidak diterima oleh pihak Audit.
Semakan Audit terhadap 19 Borang A tersebut mendapati wujud perbezaan antara sumber dokumen dan data SPPST bagi 11 Borang A berpunca daripada ketidakseragaman input data dalam SPPST.

h. Daripada 11 borang tersebut, didapati sembilan borang diisi (berdasarkan tarikh pohon dalam Borang A) semasa pemilih berada dalam tahanan.

Sebanyak dua borang pula diisi oleh pemilih sebelum tempoh tahanan, namun tarikh pohon dalam SPPST didapati semasa pemilih berada dalam tahanan.
Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 5.

JADUAL 5 KETIDAKSERAGAMAN INPUT DATA BIL.

NO.

SIRI BORANG TAHANAN/RAWATAN BORANG A *SPPST TARIKH MASUK TARIKH KELUAR TARIKH POHON TARIKH KEY-IN TARIKH POHON TARIKH WUJUD 1.

U/19/022 24001868 24.04.2018 23.04.2020 16.11.2019 16.11.2019 16.11.2019 19.11.2019 2.
J2879970A 06.01.2017 24.05.2023 05.04.2017 27.04.2017 07.04.2017 27.04.2017 BERBEZA dan Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 109 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA CATATAN ‘Tarikh Pohon’ di Borang A dan ‘Tarikh dalam SAMA adalah Pohon’ SPPST dan tarikh SEMASA pemohon dalam tahanan ‘Tarikh Pohon’ di Borang A dan ‘Tarikh dalam Pohon’ SPPST keduanya adalah tarikh SEMASA pemohon dalam tahanan 1.

2.

3.

4.

5.
2.

3.

4.

5.

Wakil Jabatan Kerajaan 24 105 - 5,430 Program Outreach SPR Kaunter Pejabat Pos Wakil Pertubuhan Kaunter PPN JUMLAH 159 - 5,968 694 - 1,174 227 - 1,175 725 7 6 3 1 41 4 - 1 - - 5 TEMPOH (Hari)* 11 - 634 - 4 - - BIL.

PEMILIH TEMPOH (Hari)* BIL.

PEMILIH BIL.
PEMILIH BIL.

PENDAFTAR/LOKASI PENDAFTARAN BANDUAN PESAKIT MENTAL Sumber: DPI ST3/2019, Jabatan Penjara Malaysia, Hospital Bahagia Ulu Kinta dan Hospital Permai Johor Nota: Baharu (*) - Perbezaan antara medan ‘TarikhPohon’ di DPI dan tarikh keluar tahanan/hospital 1 Semak Silang Dibuat Di Antara Medan ‘TarikhPohon’ di DPI dengan Tempoh Tahanan Banduan/Pesakit Di Penjara/ Hospital 1 - 108 1 - 108 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.
Teks 1.indd 108 2.

Teks 1.indd 108 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (BERSIH) atau pemenjaraan selama tempoh melebihi 12 bulan.

Pada tarikh e. Pihak Audit telah membuat pengesahan dan semakan terhadap maklumat d. Bagaimanapun, hasil analisis Audit dan semakan silang mendapati kelayakan pemilih masih menjalani hukuman tersebut.
b. Berdasarkan Prosedur Pendaftaran Pemilih, proses pendaftaran dilaksanakan melalui SPPST iaitu di kaunter SPR/PPN atau melalui Penolong Pendaftar Pemilih (PPP) yang dilantik dengan mengisi Borang A. Antara PPP dilantik ialah Wakil Jabatan Kerajaan, kaunter Pejabat Pos dan Wakil Pertubuhan.

Selain itu, pendaftaran dibuat secara dalam talian melalui aplikasi MySPR Daftar yang diisi oleh pemilih.
c. Analisis Audit telah dibuat terhadap data DPI ST3/2019 dan semakan silang1 dengan rekod banduan daripada Jabatan Penjara Malaysia dan rekod pesakit mental HBUK dan HPJB bagi tempoh tahun 2017 sehingga 30 September 2019.

Pihak Audit mendapati kesemua pemilih adalah warganegara dan berumur 21 tahun dan ke atas sewaktu pendaftaran dibuat.
41 banduan dan lima pesakit mental telah didaftarkan (pendaftaran baharu/pertama kali) semasa berada dalam tempoh tahanan dan rawatan yang melibatkan lima pendaftar/lokasi pendaftaran.

Pendaftaran dibuat dalam tempoh empat hari (kaunter Pejabat Pos) hingga 5,968 hari (Program Outreach SPR) dari tarikh pohon hingga sebelum keluar dari tahanan/hospital.

Wakil Jabatan Kerajaan merupakan pendaftar/lokasi pendaftaran dengan jumlah tertinggi melibatkan 24 banduan dan empat pesakit mental.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 4.

JADUAL 4 PENDAFTARAN PEMILIH DALAM TEMPOH TAHANAN/RAWATAN BIL.

PENDAFTAR/LOKASI PENDAFTARAN BANDUAN PESAKIT MENTAL BIL.

PEMILIH TEMPOH (Hari)* BIL.

PEMILIH Wakil Jabatan Kerajaan 24 105 - 5,430 1.

2.

3.

4.

5.
Program Outreach SPR Kaunter Pejabat Pos Wakil Pertubuhan Kaunter PPN JUMLAH Baharu 159 - 5,968 694 - 1,174 227 - 1,175 725 7 6 3 1 41 4 - 1 - - 5 Sumber: DPI ST3/2019, Jabatan Penjara Malaysia, Hospital Bahagia Ulu Kinta dan Hospital Permai Johor Nota: (*) - Perbezaan antara medan ‘TarikhPohon’ di DPI dan tarikh keluar tahanan/hospital TEMPOH (Hari)* 11 - 634 - 4 - - 1 Semak Silang Dibuat Di Antara Medan ‘TarikhPohon’ di DPI dengan Tempoh Tahanan Banduan/Pesakit Di Penjara/ Hospital 1 - 108 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA banduan yang terlibat pada 23 Februari 2021 di Ibu Pejabat Jabatan Penjara.
Pengesahan dibuat terhadap Waran Mahkamah setiap banduan yang disimpan dalam Modul Executive Information System, Sistem Maklumat Pengurusan Pesalah.

Semakan Audit mendapati kesemua 41 banduan tersebut berada di dalam penjara pada tarikh pendaftaran pemilih dibuat dalam SPPST.

f. Selain itu, semakan Audit juga dibuat terhadap rekod kemasukan wad yang dikemukakan oleh pihak HBUK dan HPJB dan didapati lima pesakit tersebut berada di dalam wad pada tarikh pendaftaran pemilih dibuat dalam SPPST.
Bagaimanapun, seorang pesakit di HPJB merupakan pesakit yang mendapat rawatan kanser dan bukan rawatan psikiatri seperti di rekod kemasukan wad.

g. Pihak Audit turut membuat semak silang terhadap sumber dokumen bagi data tersebut iaitu Borang A (Pendaftaran Pemilih).

Pihak Audit menerima 19 Borang A daripada SPR pada 3 Februari 2021 bagi 18 banduan dan seorang pesakit mental.

Bagaimanapun, baki 27 Borang A daripada jumlah 46 kes tersebut tidak diterima oleh pihak Audit.
Semakan Audit terhadap 19 Borang A tersebut mendapati wujud perbezaan antara sumber dokumen dan data SPPST bagi 11 Borang A berpunca daripada ketidakseragaman input data dalam SPPST.

h. Daripada 11 borang tersebut, didapati sembilan borang diisi (berdasarkan tarikh pohon dalam Borang A) semasa pemilih berada dalam tahanan.

Sebanyak dua borang pula diisi oleh pemilih sebelum tempoh tahanan, namun tarikh pohon dalam SPPST didapati semasa pemilih berada dalam tahanan.
Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 5.

JADUAL 5 KETIDAKSERAGAMAN INPUT DATA BORANG A *SPPST TAHANAN/RAWATAN TARIKH MASUK TARIKH KELUAR TARIKH POHON TARIKH KEY-IN TARIKH POHON TARIKH WUJUD BIL.

NO.

SIRI BORANG 1.

U/19/022 24001868 24.04.2018 23.04.2020 16.11.2019 16.11.2019 16.11.2019 19.11.2019 2.
J2879970A 06.01.2017 24.05.2023 05.04.2017 27.04.2017 07.04.2017 27.04.2017 CATATAN ‘Tarikh Pohon’ di Borang A dan Pohon’ ‘Tarikh SPPST dalam dan SAMA adalah tarikh SEMASA pemohon dalam tahanan ‘Tarikh Pohon’ di Borang A dan Pohon’ ‘Tarikh dalam SPPST BERBEZA dan keduanya adalah tarikh SEMASA pemohon dalam tahanan 1 - 109 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 109 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 109 2.
Teks 1.indd 109 2.

Teks 1.indd 109 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.

NO.

SIRI BORANG TAHANAN/RAWATAN BORANG A *SPPST TARIKH MASUK TARIKH KELUAR TARIKH POHON TARIKH KEY-IN TARIKH POHON TARIKH WUJUD CATATAN 3.

4.

5.
4.

5.

J2849235A 30.05.2018 16.01.2023 05.07.2019 23.09.2019 23.09.2019 23.09.2019 J3050147 10.03.2017 20.04.2020 28.11.2017 22.01.2018 22.01.2018 22.01.2018 J1423788A 27.03.2017 8.12.2022 16.09.2017 25.09.2017 25.09.2017 25.09.2017 6.

O0091085A 01.08.2019 23.07.2020 1.12.2019 09.12.2019 9.12.2019 09.12.2019 7.

8.

9.
8.

9.

J1940781 20.02.2017 15.09.2021 04.06.2017 16.06.2017 16.06.2017 16.06.2017 J1420697A 07.07.2017 09.11.2020 23.10.2017 25.10.2017 25.10.2017 25.10.2017 J3655544A 24.09.2018 24.01.2022 25.09.2018 12.12.2018 12.12.2018 12.12.2018 10.

U0663301A 20.08.2019 15.10.2022 28.09.2019 30.09.2019 28.09.2019 30.09.2019 11.

J3365627A 11.05.2017 21.06.2020 25.05.2017 29.09.2017 25.05.2017 29.09.2017 12.

P/19/0000 417100 23.08.2019 20.08.2021 26.08.2019 26.08.2019 26.08.2019 26.08.2019 13.
J0916310A 13.04.2017 13.04.2021 10.12.2017 03.01.2018 10.12.2017 03.01.2018 14.

J1901460A 19.02.2017 03.02.2021 - 20.09.2017 20.09.2017 20.09.2017 15.

J2604762A 27.08.2019 17.03.2020 03.12.2019 09.12.2019 3.12.2019 09.12.2019 16.

J3471015A 21.02.2017 02.10.2021 05.04.2017 17.05.2017 05.04.2017 17.05.2017 17.

U0048508 13.02.2017 20.04.2020 26.03.2017 29.03.2017 26.03.2017 29.03.2017 18.

U4508782 08.11.2017 05.08.2020 29.10.2017 18.12.2017 18.12.2017 18.12.2017 19.
J3008021A 16.10.2017 05.12.2017 17.09.2017 24.11.2017 24.11.2017 24.11.2017 ‘Tarikh Pohon’ di Borang A dan Pohon’ ‘Tarikh dalam SPPST BERBEZA dan keduanya adalah tarikh SEMASA pemohon dalam tahanan.

‘Tarikh Pohon’, ‘Tarikh Key-In’ ‘Tarikh dan Wujud’ di Borang A dan SPPST sama dan adalah SEMASA pemohon dalam tahanan ‘Tarikh Pohon’ di Borang A dan Pohon’ ‘Tarikh dalam SPPST BERBEZA.

Tarikh di Borang SEBELUM A pemohon dalam tahanan manakala tarikh di SPPST SEMASA pemohon dalam tahanan.
Sumber: Data DPI ST3/2019, Waran Mahkamah, Borang Daftar Masuk dan Keluar Hospital dan Borang A Nota: (*) - Sistem Pendaftaran Pemilih Sepanjang Tahun (SPPST) Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari dan 23 April 2021 Berdasarkan prosedur pendaftaran pemilih yang dilaksanakan di kaunter SPR atau melalui PPP yang dilantik, pemohon hendaklah hadir sendiri bagi memohon mendaftar sebagai pemilih baharu atau memohon pertukaran bahagian pilihan raya.
Sekiranya pemilih sedang dipenjarakan atau menjalani rawatan sebagai pesakit mental, mereka tidak akan dapat hadir sendiri di tempat atau saluran pemilih yang disediakan oleh SPR.

Berdasarkan Peraturan-Peraturan Pilihan Raya (Pendaftaran Pemilih) 2002, setelah proses pendaftaran selesai, semakan dan pengesahan dibuat termasuk semakan silang maklumat peribadi pemohon dalam Borang A dengan maklumat warganegara dalam pangkalan data JPN dan status kewarganegaraan pemilih.
Pendaftaran pemilih tidak dibatalkan selepas pendaftaran selesai sehingga SPR menerima maklumat (BERSIH) daripada agensi terlibat bahawa pemilih ini hilang kelayakan sebagai pemilih disebabkan meninggal dunia atau hilang taraf kewarganegaraan.

Di samping itu, SPR sedang dalam proses memperkukuhkan prosedur pendaftaran pemilih termasuk menambah fungsi semakan silang dengan beberapa agensi lain seperti PDRM, ATM, Jabatan Penjara Malaysia dan Pejabat Pendaftar Mahkamah.
Maklum balas SPR yang diterima pada 6 dan 23 April 2021 Berhubung dengan perbezaaan tarikh pohon Borang A dan tarikh pohon dalam sistem SPPST, perbezaan tarikh tersebut boleh berlaku disebabkan oleh salah faham pegawai pendataan.

Pegawai tersebut tidak memasukkan tarikh pohon dalam SPPST seperti mana tarikh pohon pada borang A. Prosedur pendataan Borang A dalam SPPST mengkehendaki pegawai memasukkan tarikh pohon yang diisi oleh pemilih di Borang A ke dalam SPPST.
Pendapat Pihak SPR tidak dapat mengenal pasti punca sebenar Audit permohonan semasa berada dalam tempoh tahanan dan rawatan.

Mekanisme semak silang dengan agensi berkaitan belum diwujudkan bagi memastikan ketepatan data pemilih.

Pendataan (kunci masuk) permohonan tidak dibuat dengan teratur.

Pendaftaran pemilih yang tidak memenuhi syarat kelayakan yang ditetapkan oleh Perlembagaan Persekutuan menjejaskan integriti data pemilih berkenaan.

5.1.1.2.
5.1.1.2.

Pengesahan Maklumat Pendaftaran a. Berdasarkan Proses Kerja SPPST (Pendaftaran Baharu), semakan dan pengesahan terhadap kesahihan dan ketepatan maklumat pemohon dilaksanakan melalui integrasi antara SPPST dengan sistem JPN melalui aplikasi Agency Link-up System dan kini dengan myIDENTITY.

Pengesahan ini dibuat dengan menggunakan nombor kad pengenalan awam 12 digit sebagai nombor rujukan bagi pengundi biasa.

Hasil semakan tersebut dikemas kini secara automatik dalam medan ‘JPNICFlag’ dalam SPPST.
b. Bagi pemilih kategori tentera/polis/Askar Timbalan Setia Johor (ATSJ), nombor rujukan yang digunakan ialah nombor perkhidmatan.

Kelayakan pemohon disemak dan disahkan oleh agensi masing-masing.

Semakan secara manual dengan data JPN dilakukan oleh BPM terhadap nombor kad pengenalan 12 digit (awam) tentera/polis tersebut bagi tujuan semakan, siasatan dan pembersihan daftar pemilih bagi penyediaan Daftar Pemilih Tambahan (DPT).
1 - 110 1 - 110 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 111 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 110 2.

Teks 1.indd 110 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.

NO.
NO.

SIRI BORANG TAHANAN/RAWATAN BORANG A *SPPST TARIKH MASUK TARIKH KELUAR TARIKH POHON TARIKH KEY-IN TARIKH POHON TARIKH WUJUD CATATAN J2849235A 30.05.2018 16.01.2023 05.07.2019 23.09.2019 23.09.2019 23.09.2019 J3050147 10.03.2017 20.04.2020 28.11.2017 22.01.2018 22.01.2018 22.01.2018 J1423788A 27.03.2017 8.12.2022 16.09.2017 25.09.2017 25.09.2017 25.09.2017 6.

O0091085A 01.08.2019 23.07.2020 1.12.2019 09.12.2019 9.12.2019 09.12.2019 BERBEZA dan 3.

4.

5.

7.

8.

9.
4.

5.

7.

8.

9.

J1940781 20.02.2017 15.09.2021 04.06.2017 16.06.2017 16.06.2017 16.06.2017 J1420697A 07.07.2017 09.11.2020 23.10.2017 25.10.2017 25.10.2017 25.10.2017 J3655544A 24.09.2018 24.01.2022 25.09.2018 12.12.2018 12.12.2018 12.12.2018 10.

U0663301A 20.08.2019 15.10.2022 28.09.2019 30.09.2019 28.09.2019 30.09.2019 11.

J3365627A 11.05.2017 21.06.2020 25.05.2017 29.09.2017 25.05.2017 29.09.2017 12.

P/19/0000 417100 23.08.2019 20.08.2021 26.08.2019 26.08.2019 26.08.2019 26.08.2019 13.
J0916310A 13.04.2017 13.04.2021 10.12.2017 03.01.2018 10.12.2017 03.01.2018 14.

J1901460A 19.02.2017 03.02.2021 - 20.09.2017 20.09.2017 20.09.2017 15.

J2604762A 27.08.2019 17.03.2020 03.12.2019 09.12.2019 3.12.2019 09.12.2019 16.

J3471015A 21.02.2017 02.10.2021 05.04.2017 17.05.2017 05.04.2017 17.05.2017 17.

U0048508 13.02.2017 20.04.2020 26.03.2017 29.03.2017 26.03.2017 29.03.2017 18.
U4508782 08.11.2017 05.08.2020 29.10.2017 18.12.2017 18.12.2017 18.12.2017 ‘Tarikh Pohon’ di Borang A dan ‘Tarikh dalam Pohon’ SPPST keduanya adalah tarikh SEMASA pemohon dalam tahanan.

‘Tarikh Pohon’, ‘Tarikh Key-In’ dan ‘Tarikh Wujud’ di Borang A dan SPPST sama dan adalah SEMASA pemohon dalam tahanan ‘Tarikh Pohon’ di Borang A dan ‘Tarikh dalam Pohon’ SPPST BERBEZA.

Tarikh di Borang A SEBELUM pemohon dalam tahanan manakala tarikh di SPPST SEMASA pemohon dalam tahanan.

19.
J3008021A 16.10.2017 05.12.2017 17.09.2017 24.11.2017 24.11.2017 24.11.2017 Sumber: Data DPI ST3/2019, Waran Mahkamah, Borang Daftar Masuk dan Keluar Hospital dan Borang A Nota: (*) - Sistem Pendaftaran Pemilih Sepanjang Tahun (SPPST) Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari dan 23 April 2021 Berdasarkan prosedur pendaftaran pemilih yang dilaksanakan di kaunter SPR atau melalui PPP yang dilantik, pemohon hendaklah hadir sendiri bagi memohon mendaftar sebagai pemilih baharu atau memohon pertukaran bahagian pilihan raya.
Sekiranya pemilih sedang dipenjarakan atau menjalani rawatan sebagai pesakit mental, mereka tidak akan dapat hadir sendiri di tempat atau saluran pemilih yang disediakan oleh SPR.

Berdasarkan Peraturan-Peraturan Pilihan Raya (Pendaftaran Pemilih) 2002, setelah proses pendaftaran selesai, semakan dan pengesahan dibuat termasuk semakan silang maklumat peribadi pemohon dalam Borang A dengan maklumat warganegara dalam pangkalan data JPN dan status kewarganegaraan pemilih.
Pendaftaran pemilih tidak dibatalkan selepas pendaftaran selesai sehingga SPR menerima maklumat (BERSIH) daripada agensi terlibat bahawa pemilih ini hilang kelayakan sebagai pemilih disebabkan meninggal dunia atau hilang taraf kewarganegaraan.

Di samping itu, SPR sedang dalam proses memperkukuhkan prosedur pendaftaran pemilih termasuk menambah fungsi semakan silang dengan beberapa agensi lain seperti PDRM, ATM, Jabatan Penjara Malaysia dan Pejabat Pendaftar Mahkamah.
Maklum balas SPR yang diterima pada 6 dan 23 April 2021 Berhubung dengan perbezaaan tarikh pohon Borang A dan tarikh pohon dalam sistem SPPST, perbezaan tarikh tersebut boleh berlaku disebabkan oleh salah faham pegawai pendataan.

Pegawai tersebut tidak memasukkan tarikh pohon dalam SPPST seperti mana tarikh pohon pada borang A. Prosedur pendataan Borang A dalam SPPST mengkehendaki pegawai memasukkan tarikh pohon yang diisi oleh pemilih di Borang A ke dalam SPPST.
Pendapat Pihak SPR tidak dapat mengenal pasti punca sebenar Audit permohonan semasa berada dalam tempoh tahanan dan rawatan.

Mekanisme semak silang dengan agensi berkaitan belum diwujudkan bagi memastikan ketepatan data pemilih.

Pendataan (kunci masuk) permohonan tidak dibuat dengan teratur.

Pendaftaran pemilih yang tidak memenuhi syarat kelayakan yang ditetapkan oleh Perlembagaan Persekutuan menjejaskan integriti data pemilih berkenaan.

5.1.1.2.
5.1.1.2.

Pengesahan Maklumat Pendaftaran a. Berdasarkan Proses Kerja SPPST (Pendaftaran Baharu), semakan dan pengesahan terhadap kesahihan dan ketepatan maklumat pemohon dilaksanakan melalui integrasi antara SPPST dengan sistem JPN melalui aplikasi Agency Link-up System dan kini dengan myIDENTITY.

Pengesahan ini dibuat dengan menggunakan nombor kad pengenalan awam 12 digit sebagai nombor rujukan bagi pengundi biasa.

Hasil semakan tersebut dikemas kini secara automatik dalam medan ‘JPNICFlag’ dalam SPPST.
b. Bagi pemilih kategori tentera/polis/Askar Timbalan Setia Johor (ATSJ), nombor rujukan yang digunakan ialah nombor perkhidmatan.

Kelayakan pemohon disemak dan disahkan oleh agensi masing-masing.

Semakan secara manual dengan data JPN dilakukan oleh BPM terhadap nombor kad pengenalan 12 digit (awam) tentera/polis tersebut bagi tujuan semakan, siasatan dan pembersihan daftar pemilih bagi penyediaan Daftar Pemilih Tambahan (DPT).
1 - 110 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 111 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 111 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 111 2.
Teks 1.indd 111 2.

Teks 1.indd 111 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (BERSIH) c. Dalam SPPST, hasil semakan akan dimasukkan oleh BPM dalam medan Maklum balas SPR yang diterima pada 3 Februari 2021 ‘TENTERAFlag’ sebaik semakan selesai dijalankan.

Berdasarkan dokumen struktur data SPPST, penerangan mengenai hasil semakan (kod flag) antara SPPST dengan myIDENTITY JPN adalah seperti dalam Jadual 6.
JADUAL 6 PENERANGAN HASIL SEMAKAN DALAM SPPST UNTUK PENGESAHAN NO.

KAD PENGENALAN/NO.
PERKHIDMATAN PEMILIH PENERANGAN HASIL SEMAKAN KOD FLAG ‘JPNICFlag’ (Pengundi Biasa) ‘TENTERAFlag’ (Tentera/Polis/ATSJ) Null Belum Disemak Belum Disemak Maklum balas SPR yang diterima pada 23 April 2021 1 2 3 4 9 Telah disemak dan disahkan betul (awam) Telah Disemak Polis Tentera *Johor Military Force (JMF) Telah disemak tetapi memerlukan semakan lanjut - - - - Sumber: Struktur Data SPPST Nota: (*) - JMF = ATSJ d. Semakan Audit mendapati, tiga hasil semakan yang dimasukkan dalam medan ‘TENTERAFlag’ tidak wujud dalam struktur data SPPST.
Selain itu, analisis Audit terhadap data DPI ST3/2019 mendapati pengesahan maklumat pendaftaran pengundi biasa melalui semakan nombor kad pengenalan awam 12 digit dilaksanakan dengan teratur.

Bagaimanapun, bagi pendaftaran tentera/polis iaitu pengundi tidak hadir (PTH), sebanyak 931 pemilih atau 0.4% daripada 211,215 jumlah rekod PTH yang mendaftar tidak mempunyai bukti semakan bagi tujuan penyediaan DPT.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 7.

JADUAL 7 STATUS SEMAKAN NO.


KAD PENGENALAN 12 DIGIT (AWAM) (TENTERA/POLIS) BIL.

HASIL SEMAKAN DALAM MEDAN ‘TENTERAFlag’ BIL.

PEMILIH 1.

2.

3.

4.

NULL / Belum Disemak *2 *3 *9 JUMLAH 895 26 9 1 931 Sumber: DPI ST3/2019 Nota: (*) - Value Tiada Dalam Struktur Data SPPST ‘TENTERAFlag’ - Medan yang Merekodkan Status Semakan Dengan Data JPN Berdasarkan Nombor Kad Pengenalan Awam Medan ‘TENTERAFlag’ digunakan untuk menanda rekod semasa proses siasatan oleh BPM untuk kegunaan dalaman.
Medan ini tidak diberi nilai oleh sistem SPPST secara automatik.

Nilai kepada medan ini akan dimasukkan secara manual selepas siasatan menggunakan arahan SQL secara terus ke dalam pangkalan data.

SPR tidak menolak kemungkinan nilai yang sepatutnya tidak dimasukkan berdasarkan hasil siasatan.

Nilai medan ini akan dikemaskinikan pada masa lain apabila aktiviti semakan dijalankan mengikut keperluan semasa.
Sehingga Suku Keempat Tahun 2020, semua rekod tentera dan polis dalam pangkalan data SPR telah dilengkapkan dengan nombor kad pengenalan 12 digit masing-masing.

Dalam penyediaan sistem baru yang sedang dibangunkan, ketetapan penggunaan nombor rujukan bagi semua pemilih ialah nombor kad pengenalan 12 digit.

Ini termasuklah nombor rujukan bagi tentera, polis dan ATSJ.
Pendapat Penggunaan nombor kad pengenalan 12 digit sebagai nombor Audit rujukan semua pemilih amat penting sebagai maklumat utama kawalan data pemilih dan dijadikan medan mandatori.

Tatacara pengemaskinian pemilih sebagai pemohon tentera/polis juga penting sebagai maklumat kawalan dalaman struktur data sistem SPR.

Perkara ini bagi memastikan pemantapan kawalan holistik merentasi agensi dalam negara.
e. Analisis lanjut Audit mendapati sebanyak 207 daripada 211,215 pemilih PTH tentera/polis tidak mempunyai maklumat nombor kad pengenalan 12 digit (awam) yang sepatutnya direkodkan di medan ‘NoPersonel’.

Maklumat ini diperlukan bagi tujuan semakan secara manual dengan data JPN.

Sebanyak 21 daripada 207 rekod tersebut mencatatkan hasil semakan dalam medan ‘TENTERAFlag’ sedangkan nombor kad pengenalan 12 digit (awam) tiada dalam rekod SPPST.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 8.


PEMILIH TIDAK HADIR (TENTERA/POLIS) TIADA MAKLUMAT NOMBOR KAD PENGENALAN AWAM DALAM SPPST JADUAL 8 BIL.

JENIS TRANSAKSI TAHUN POHON 1.

Null 1987 - 2017 STATUS ‘TENTERAFlag’ *KOD BIL.

PEMILIH Null 1 91 1 1 - 112 1 - 112 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 113 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 112 2.
Teks 1.indd 112 2.

Teks 1.indd 112 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 ‘TENTERAFlag’ sebaik semakan selesai dijalankan.

Berdasarkan dokumen struktur data SPPST, penerangan mengenai hasil semakan (kod flag) antara SPPST dengan myIDENTITY JPN adalah seperti dalam Jadual 6.

JADUAL 6 PENERANGAN HASIL SEMAKAN DALAM SPPST UNTUK PENGESAHAN NO.

KAD PENGENALAN/NO.
KAD PENGENALAN/NO.

PERKHIDMATAN PEMILIH PENERANGAN HASIL SEMAKAN KOD FLAG ‘JPNICFlag’ (Pengundi Biasa) ‘TENTERAFlag’ (Tentera/Polis/ATSJ) 1 2 3 4 9 Telah disemak dan disahkan betul (awam) Telah Disemak Polis Tentera *Johor Military Force (JMF) Telah disemak tetapi memerlukan semakan lanjut - - - - Sumber: Struktur Data SPPST Nota: (*) - JMF = ATSJ d. Semakan Audit mendapati, tiga hasil semakan yang dimasukkan dalam medan ‘TENTERAFlag’ tidak wujud dalam struktur data SPPST.
Selain itu, analisis Audit terhadap data DPI ST3/2019 mendapati pengesahan maklumat pendaftaran pengundi biasa melalui semakan nombor kad pengenalan awam 12 digit dilaksanakan dengan teratur.

Bagaimanapun, bagi pendaftaran tentera/polis iaitu pengundi tidak hadir (PTH), sebanyak 931 pemilih atau 0.4% daripada 211,215 jumlah rekod PTH yang mendaftar tidak mempunyai bukti semakan bagi tujuan penyediaan DPT.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 7.

STATUS SEMAKAN NO.
STATUS SEMAKAN NO.

KAD PENGENALAN 12 DIGIT (AWAM) JADUAL 7 (TENTERA/POLIS) BIL.

HASIL SEMAKAN DALAM MEDAN ‘TENTERAFlag’ BIL.

PEMILIH 1.

2.

3.

4.


NULL / Belum Disemak *2 *3 *9 JUMLAH 895 26 9 1 931 Sumber: DPI ST3/2019 Nota: (*) - Value Tiada Dalam Struktur Data SPPST ‘TENTERAFlag’ - Medan yang Merekodkan Status Semakan Dengan Data JPN Berdasarkan Nombor Kad Pengenalan Awam RAHSIA RAHSIA (BERSIH) c. Dalam SPPST, hasil semakan akan dimasukkan oleh BPM dalam medan Maklum balas SPR yang diterima pada 3 Februari 2021 Medan ‘TENTERAFlag’ digunakan untuk menanda rekod semasa proses siasatan oleh BPM untuk kegunaan dalaman.
Medan ini tidak diberi nilai oleh sistem SPPST secara automatik.

Nilai kepada medan ini akan dimasukkan secara manual selepas siasatan menggunakan arahan SQL secara terus ke dalam pangkalan data.

SPR tidak menolak kemungkinan nilai yang sepatutnya tidak dimasukkan berdasarkan hasil siasatan.

Nilai medan ini akan dikemaskinikan pada masa lain apabila aktiviti semakan dijalankan mengikut keperluan semasa.
Null Belum Disemak Belum Disemak Maklum balas SPR yang diterima pada 23 April 2021 Sehingga Suku Keempat Tahun 2020, semua rekod tentera dan polis dalam pangkalan data SPR telah dilengkapkan dengan nombor kad pengenalan 12 digit masing-masing.

Dalam penyediaan sistem baru yang sedang dibangunkan, ketetapan penggunaan nombor rujukan bagi semua pemilih ialah nombor kad pengenalan 12 digit.

Ini termasuklah nombor rujukan bagi tentera, polis dan ATSJ.
Pendapat Audit Penggunaan nombor kad pengenalan 12 digit sebagai nombor rujukan semua pemilih amat penting sebagai maklumat utama kawalan data pemilih dan dijadikan medan mandatori.

pemohon Tatacara pengemaskinian sebagai pemilih tentera/polis juga penting sebagai maklumat kawalan dalaman struktur data sistem SPR.

Perkara ini bagi memastikan pemantapan kawalan holistik merentasi agensi dalam negara.
e. Analisis lanjut Audit mendapati sebanyak 207 daripada 211,215 pemilih PTH tentera/polis tidak mempunyai maklumat nombor kad pengenalan 12 digit (awam) yang sepatutnya direkodkan di medan ‘NoPersonel’.

Maklumat ini diperlukan bagi tujuan semakan secara manual dengan data JPN.

Sebanyak 21 daripada 207 rekod tersebut mencatatkan hasil semakan dalam medan ‘TENTERAFlag’ sedangkan nombor kad pengenalan 12 digit (awam) tiada dalam rekod SPPST.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 8.


JADUAL 8 PEMILIH TIDAK HADIR (TENTERA/POLIS) TIADA MAKLUMAT NOMBOR KAD PENGENALAN AWAM DALAM SPPST BIL.

JENIS TRANSAKSI TAHUN POHON 1.

Null 1987 - 2017 STATUS ‘TENTERAFlag’ *KOD BIL.

PEMILIH Null 1 91 1 1 - 112 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 113 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 113 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 113 2.
Teks 1.indd 113 2.

Teks 1.indd 113 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.

JENIS TRANSAKSI TAHUN POHON STATUS ‘TENTERAFlag’ *KOD BIL.

PEMILIH 2.

Pendaftaran Tukar Alamat 2002 - 2018 3.

Pendaftaran Baru 2003 - 2012 4.

5.


Kemasukan Semula ke DPI 2002 - 2012 Penandaan Pemotongan 2000 JUMLAH Null 1 9 Null 1 Null 1 40 13 1 45 6 9 1 207 Sumber: DPI ST3/2019 Nota: (*) - Null = Belum Disemak, 1 = Telah Disemak, 9 = Penerangan Kod Tidak Wujud Dalam Struktur Data SPPST f. Susulan Audit terhadap 218,542 jumlah rekod DPI ST4/2020 mendapati penemuan di atas telah diambil tindakan selepas teguran Audit dibuat.
Semua maklumat nombor kad pengenalan 12 digit (awam) bagi pemilih kategori PTH tentera/polis telah dilengkapkan.

Bagaimanapun, masih terdapat 74 pemilih ATSJ tiada maklumat nombor kad pengenalan 12 digit (awam).

Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari 2021 Berdasarkan semakan semula didapati jumlah rekod tentera/polis yang tidak mempunyai ‘NoPersonel’ adalah 133 pemilih sahaja PTH.

Seramai 74 pemilih merupakan ATSJ dan tidak dikategorikan sebagai PTH.
Rekod 133 ini merupakan rekod pendaftaran lama yang pada ketika itu SPR tidak meminta nombor kad pengenalan 12 digit atau tentera/polis/JPN tiada maklumat nombor kad pengenalan 12 digit ketika diminta oleh SPR.

Pendapat Pengesahan terhadap permohonan oleh polis/tentera dengan Audit data JPN dan agensi berkaitan adalah penting bagi memastikan rekod yang tepat, kemas kini dan menyeluruh.
g. Bagi tujuan semakan pendaftaran pemilih kategori PTH, semak silang dibuat antara data DPI ST4/2020 dengan data kakitangan ATM dan PDRM.

Semakan Audit terhadap rekod ATM mendapati sebanyak 106,818 pemilih adalah pegawai/ bekas pegawai ATM.

Bagaimanapun, 128 daripadanya mempunyai maklumat nombor perkhidmatan berbeza seperti dalam Jadual 9.

NOMBOR PERKHIDMATAN TENTERA BERBEZA JADUAL 9 BIL.

KETERANGAN PERBEZAAN BIL.


PEMILIH (BERSIH) Pengisian Nombor Tentera Salah Bertukar Ke Pegawai Serap Ke Angkatan Tetap Tukar Khidmat / Serap Ke Angkatan Tetap 1.

2.

3.

4.

5.

Salah Nombor Tentera JUMLAH Sumber: Maklum balas ATM 96 24 3 3 2 128 h. Selain itu, semakan terhadap 111,724 rekod PDRM mendapati 13 pemiih tiada dalam pangkalan data PDRM.
Maklum balas SPR yang diterima pada 6 April 2021 dan 23 April 2021 SPR menerima dan memproses setiap permohonan secara suci hati berdasarkan maklumat pemilih yang diisi dengan lengkap dalam Borang A daripada PPP ATM.

Sekiranya ada perubahan maklumat semasa semakan berkala atau terdapat aduan, pihak SPR akan mengemaskini rekod yang berkenaan sebaik sahaja menerima pengesahan rasmi daripada pihak ATM.
PPP ATM/PDRM bertanggungjawab mengesahkan semua permohonan pengemaskinian yang diterima dan menyerahkan Borang A untuk proses selanjutnya oleh pihak SPR.

Pendapat Semakan data tentera/polis adalah penting bagi memastikan Audit setiap pemilih yang didaftarkan di pangkalan data SPR sebagai PTH wujud dan berkhidmat sebagai anggota ATM/PDRM.
i. Semakan Audit mendapati, tiga pegawai tentera/polis didaftarkan sebanyak dua kali iaitu menggunakan nombor kad pengenalan 12 digit (awam) dan nombor perkhidmatan tentera/polis seperti dalam Jadual 10. j. Semakan lanjut pada 16 Disember 2020 mendapati pendaftaran dua kali bagi tiga pegawai polis/tentera tersebut telah diambil tindakan dengan memotong pendaftaran berdasarkan nombor kad pengenalan 12 digit (awam) selepas teguran Audit.
1 - 114 1 - 114 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 115 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 114 2.

Teks 1.indd 114 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.

JENIS TRANSAKSI TAHUN POHON STATUS ‘TENTERAFlag’ *KOD BIL.

PEMILIH 2.
PEMILIH 2.

Pendaftaran Tukar Alamat 2002 - 2018 Null Null 1 9 1 1 40 13 1 45 6 9 1 207 3.

Pendaftaran Baru 2003 - 2012 4.

5.

Kemasukan Semula ke DPI 2002 - 2012 Null Penandaan Pemotongan 2000 JUMLAH Sumber: DPI ST3/2019 Nota: (*) - Null = Belum Disemak, 1 = Telah Disemak, 9 = Penerangan Kod Tidak Wujud Dalam Struktur Data SPPST f. Susulan Audit terhadap 218,542 jumlah rekod DPI ST4/2020 mendapati penemuan di atas telah diambil tindakan selepas teguran Audit dibuat.
Semua maklumat nombor kad pengenalan 12 digit (awam) bagi pemilih kategori PTH tentera/polis telah dilengkapkan.

Bagaimanapun, masih terdapat 74 pemilih ATSJ tiada maklumat nombor kad pengenalan 12 digit (awam).

Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari 2021 Berdasarkan semakan semula didapati jumlah rekod tentera/polis yang tidak mempunyai ‘NoPersonel’ adalah 133 pemilih sahaja PTH.

Seramai 74 pemilih merupakan ATSJ dan tidak dikategorikan sebagai PTH.
Rekod 133 ini merupakan rekod pendaftaran lama yang pada ketika itu SPR tidak meminta nombor kad pengenalan 12 digit atau tentera/polis/JPN tiada maklumat nombor kad pengenalan 12 digit ketika diminta oleh SPR.

Pendapat Pengesahan terhadap permohonan oleh polis/tentera dengan Audit data JPN dan agensi berkaitan adalah penting bagi memastikan rekod yang tepat, kemas kini dan menyeluruh.
g. Bagi tujuan semakan pendaftaran pemilih kategori PTH, semak silang dibuat antara data DPI ST4/2020 dengan data kakitangan ATM dan PDRM.

Semakan Audit terhadap rekod ATM mendapati sebanyak 106,818 pemilih adalah pegawai/ bekas pegawai ATM.

Bagaimanapun, 128 daripadanya mempunyai maklumat nombor perkhidmatan berbeza seperti dalam Jadual 9.

JADUAL 9 NOMBOR PERKHIDMATAN TENTERA BERBEZA BIL.

KETERANGAN PERBEZAAN BIL.

PEMILIH (BERSIH) 1.

2.

3.

4.

5.


Pengisian Nombor Tentera Salah Bertukar Ke Pegawai Serap Ke Angkatan Tetap Tukar Khidmat / Serap Ke Angkatan Tetap Salah Nombor Tentera JUMLAH Sumber: Maklum balas ATM 96 24 3 3 2 128 h. Selain itu, semakan terhadap 111,724 rekod PDRM mendapati 13 pemiih tiada dalam pangkalan data PDRM.
Maklum balas SPR yang diterima pada 6 April 2021 dan 23 April 2021 SPR menerima dan memproses setiap permohonan secara suci hati berdasarkan maklumat pemilih yang diisi dengan lengkap dalam Borang A daripada PPP ATM.

Sekiranya ada perubahan maklumat semasa semakan berkala atau terdapat aduan, pihak SPR akan mengemaskini rekod yang berkenaan sebaik sahaja menerima pengesahan rasmi daripada pihak ATM.
PPP ATM/PDRM bertanggungjawab mengesahkan semua permohonan pengemaskinian yang diterima dan menyerahkan Borang A untuk proses selanjutnya oleh pihak SPR.

Pendapat Semakan data tentera/polis adalah penting bagi memastikan Audit setiap pemilih yang didaftarkan di pangkalan data SPR sebagai PTH wujud dan berkhidmat sebagai anggota ATM/PDRM.
i. Semakan Audit mendapati, tiga pegawai tentera/polis didaftarkan sebanyak dua kali iaitu menggunakan nombor kad pengenalan 12 digit (awam) dan nombor perkhidmatan tentera/polis seperti dalam Jadual 10. j. Semakan lanjut pada 16 Disember 2020 mendapati pendaftaran dua kali bagi tiga pegawai polis/tentera tersebut telah diambil tindakan dengan memotong pendaftaran berdasarkan nombor kad pengenalan 12 digit (awam) selepas teguran Audit.
1 - 114 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 115 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 115 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 115 2.

Teks 1.indd 115 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA JADUAL 10 PENDAFTARAN DUA KALI BIL.

NAMA PEMILIH *NO.

KAD PENGENALAN AWAM/ NO.

PERKHIDMATAN TENTERA/ POLIS 1.


Pemilih 1 2.

Pemilih 2 3.
Pemilih 2 3.

Pemilih 3 Sumber: DPI ST3/2019 Nota: (*) - Merujuk kepada medan ‘IC’ TXXXXXXX XXXXXXXX6188 XXXXXXXX5963 TXXXXXXX RFXXXXXX XXXXXXXX5443 KATEGORI PEMILIH Polis/Tentera Awam Polis/Tentera Polis/Tentera Polis/Tentera Awam Maklum balas SPR yang diterima pada 3 Februari 2021 Pemilih 1:  Kesilapan pendataan Borang A telah menyebabkan Pemilih 1 didaftarkan sebagai pemilih (PTH - Tentera) dengan nombor perkhidmatan TXXXXXX yang sepatutnya didaftarkan sebagai pemilih (PTH-Pasangan Tentera).
Berdasarkan aduan pemilih pada 23 April 2018 rekod beliau tiada dalam daftar pemilih biasa, SPR telah mengambil tindakan merekodkan sebagai Pengundi Biasa.

SPR tidak memotong rekod TXXXXXX menyebabkan beliau mempunyai dua rekod.

Kekeliruan ini telah diselesaikan setelah SPR memproses permohonan baharu daripada kedua-dua pemilih iaitu suami (TXXXXXX) dan isteri (XXXXXXXX6188) sebagai pasangan kepada TXXXXXX pada Suku Tahun Keempat Tahun 2020.
Pemilih 2:  Semakan berkala telah mengenal pasti rekod pegawai ini silap didaftarkan sebagai pasangan kepada diri sendiri dalam pangkalan data SPR dan menyebabkan beliau mempunyai dua rekod dalam daftar pemilih.

Rekod Pemilih 2 sebagai Pengundi Biasa telah dipotong selepas pihak JRP mengesahkan beliau masih berkhidmat sebagai tentera.

Pemilih 3:  Kekeliruan pendataan No.

Polis ke dalam SPPST menyebabkan seorang pemilih lain iaitu Pemilih A (No.

Polis: RFXXXXX5) telah didaftarkan dengan No.


Polis: RFXXXXX6.

Hasil semakan dengan rekod PDRM mendapati No.

Polis RFXXXXX6 adalah milik Pemilih 3.

SPR telah membuat pembetulan maklumat ‘Nama’ bagi rekod RFXXXXX6 daripada Pemilih A kepada Pemilih 3.

Tindakan pembetulan di atas telah menyebabkan Pemilih 3 mempunyai dua rekod.

Tindakan pembetulan telah dilaksanakan dan tiada lagi rekod pendaftaran dua kali bagi Pemilh 3.
(BERSIH) k. Semakan lanjut Audit terhadap dokumen Spesifikasi Keperluan Pengguna Modul Pengurusan Pendaftaran Pemilih mendapati tindakan penambahbaikan akan diambil oleh pihak SPR dalam pembangunan Sistem ICT SPR.

Integrasi bersama JPN iaitu sistem MyIDENTITY, PDRM iaitu sistem MyPolis dan ATM iaitu sistem MyTentera akan dilaksanakan bagi mengesahkan ketepatan maklumat pemohon serta permohonan penukaran status pemilih dan alamat.
l. Maklumat warganegara berumur 17 tahun 10 bulan yang berada dalam pangkalan data myIDENTITY akan diproses untuk dimasukkan ke dalam pangkalan data transaksi SPR secara integrasi.

Pendaftaran pemilih baharu iaitu warganegara Malaysia berumur 18 tahun akan didaftarkan secara automatik mengikut syarat kelayakan yang telah ditetapkan.
m. Selain itu, integrasi bersama agensi lain seperti Kementerian Kesihatan (manual) dan Jabatan Penjara Malaysia akan disediakan bagi menyemak syarat kelayakan berdasarkan Perkara 119 (3) Perlembagaan Persekutuan.

Nombor rujukan yang digunakan ialah nombor kad pengenalan 12 digit (awam).

Pendapat Semakan melalui sistem dalam talian secara cross agencies Audit dapat mengurangkan kesilapan manusia serta mengenal pasti pegawai yang diberi tanggungjawab mengesahkan maklumat.
Perkara ini dapat meningkatkan integriti data pemilih serta mengelakkan rekod berganda.

5.1.1.3.

Penetapan Lokaliti a. Berdasarkan Prosedur Pendaftaran Pemilih, proses penetapan lokaliti2 berlaku selepas pendaftaran dikunci masuk ke dalam sistem.

Tarikh pendaftaran dan lengkap lokaliti dijana secara automatik mengikut tarikh sistem/komputer.
b. Analisis Audit terhadap data ST3/2019 mendapati sebanyak 22,173 (0.4%) daripada 5,968,436 rekod pemilih telah dilengkapkan maklumat lokaliti sebelum pendaftaran diwujudkan dalam sistem.

Perbezaan tempoh masa paling lama dicatatkan adalah penetapan lokaliti dibuat 3,921 hari lebih awal daripada pendaftaran.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 11.


1 - 116 1 - 116 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2 Lokaliti merupakan komponen kecil yang terdapat di dalam BPR dan didefinisi sebagai tempat tinggal sekumpulan orang tempatan seperti kampung atau taman perumahan.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 117 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 116 2.
Teks 1.indd 116 2.

Teks 1.indd 116 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA JADUAL 10 PENDAFTARAN DUA KALI BIL.

NAMA PEMILIH *NO.

KAD PENGENALAN AWAM/ NO.

PERKHIDMATAN TENTERA/ POLIS 1.

Pemilih 1 2.

Pemilih 2 3.
Pemilih 2 3.

Pemilih 3 Sumber: DPI ST3/2019 Nota: (*) - Merujuk kepada medan ‘IC’ TXXXXXXX XXXXXXXX6188 XXXXXXXX5963 TXXXXXXX RFXXXXXX XXXXXXXX5443 KATEGORI PEMILIH Polis/Tentera Awam Polis/Tentera Polis/Tentera Polis/Tentera Awam Maklum balas SPR yang diterima pada 3 Februari 2021 Pemilih 1:  Kesilapan pendataan Borang A telah menyebabkan Pemilih 1 didaftarkan sebagai pemilih (PTH - Tentera) dengan nombor perkhidmatan TXXXXXX yang sepatutnya didaftarkan sebagai pemilih (PTH-Pasangan Tentera).
Berdasarkan aduan pemilih pada 23 April 2018 rekod beliau tiada dalam daftar pemilih biasa, SPR telah mengambil tindakan merekodkan sebagai Pengundi Biasa.

SPR tidak memotong rekod TXXXXXX menyebabkan beliau mempunyai dua rekod.

Kekeliruan ini telah diselesaikan setelah SPR memproses permohonan baharu daripada kedua-dua pemilih iaitu suami (TXXXXXX) dan isteri (XXXXXXXX6188) sebagai pasangan kepada TXXXXXX pada Suku Tahun Keempat Tahun 2020.
Pemilih 2:  Semakan berkala telah mengenal pasti rekod pegawai ini silap didaftarkan sebagai pasangan kepada diri sendiri dalam pangkalan data SPR dan menyebabkan beliau mempunyai dua rekod dalam daftar pemilih.

Rekod Pemilih 2 sebagai Pengundi Biasa telah dipotong selepas pihak JRP mengesahkan beliau masih berkhidmat sebagai tentera.

Pemilih 3:  Kekeliruan pendataan No.

Polis ke dalam SPPST menyebabkan seorang pemilih lain iaitu Pemilih A (No.

Polis: RFXXXXX5) telah didaftarkan dengan No.


Polis: RFXXXXX6.

Hasil semakan dengan rekod PDRM mendapati No.

Polis RFXXXXX6 adalah milik Pemilih 3.

SPR telah membuat pembetulan maklumat ‘Nama’ bagi rekod RFXXXXX6 daripada Pemilih A kepada Pemilih 3.

Tindakan pembetulan di atas telah menyebabkan Pemilih 3 mempunyai dua rekod.

Tindakan pembetulan telah dilaksanakan dan tiada lagi rekod pendaftaran dua kali bagi Pemilh 3.
(BERSIH) k. Semakan lanjut Audit terhadap dokumen Spesifikasi Keperluan Pengguna Modul Pengurusan Pendaftaran Pemilih mendapati tindakan penambahbaikan akan diambil oleh pihak SPR dalam pembangunan Sistem ICT SPR.

Integrasi bersama JPN iaitu sistem MyIDENTITY, PDRM iaitu sistem MyPolis dan ATM iaitu sistem MyTentera akan dilaksanakan bagi mengesahkan ketepatan maklumat pemohon serta permohonan penukaran status pemilih dan alamat.
l. Maklumat warganegara berumur 17 tahun 10 bulan yang berada dalam pangkalan data myIDENTITY akan diproses untuk dimasukkan ke dalam pangkalan data transaksi SPR secara integrasi.

Pendaftaran pemilih baharu iaitu warganegara Malaysia berumur 18 tahun akan didaftarkan secara automatik mengikut syarat kelayakan yang telah ditetapkan.
m. Selain itu, integrasi bersama agensi lain seperti Kementerian Kesihatan (manual) dan Jabatan Penjara Malaysia akan disediakan bagi menyemak syarat kelayakan berdasarkan Perkara 119 (3) Perlembagaan Persekutuan.

Nombor rujukan yang digunakan ialah nombor kad pengenalan 12 digit (awam).

Pendapat Semakan melalui sistem dalam talian secara cross agencies Audit dapat mengurangkan kesilapan manusia serta mengenal pasti pegawai yang diberi tanggungjawab mengesahkan maklumat.
Perkara ini dapat meningkatkan integriti data pemilih serta mengelakkan rekod berganda.

5.1.1.3.

Penetapan Lokaliti a. Berdasarkan Prosedur Pendaftaran Pemilih, proses penetapan lokaliti2 berlaku selepas pendaftaran dikunci masuk ke dalam sistem.

Tarikh pendaftaran dan lengkap lokaliti dijana secara automatik mengikut tarikh sistem/komputer.
b. Analisis Audit terhadap data ST3/2019 mendapati sebanyak 22,173 (0.4%) daripada 5,968,436 rekod pemilih telah dilengkapkan maklumat lokaliti sebelum pendaftaran diwujudkan dalam sistem.

Perbezaan tempoh masa paling lama dicatatkan adalah penetapan lokaliti dibuat 3,921 hari lebih awal daripada pendaftaran.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 11.


1 - 116 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2 Lokaliti merupakan komponen kecil yang terdapat di dalam BPR dan didefinisi sebagai tempat tinggal sekumpulan orang tempatan seperti kampung atau taman perumahan.

1 - 117 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 117 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 117 2.
Teks 1.indd 117 2.

Teks 1.indd 117 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.

NEGERI BIL.

PEMILIH JADUAL 11 PENETAPAN LOKALITI SEBELUM PENDAFTARAN DIWUJUDKAN *TEMPOH MASA (Hari) 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.
Negeri Sembilan Sarawak Kelantan Melaka Kedah Terengganu Sabah Perak Johor Selangor Pahang Perlis Pulau Pinang W.P Kuala Lumpur W.P Putrajaya JUMLAH 10,484 9,068 968 861 289 145 102 92 41 32 27 24 21 18 1 22,173 1 hingga 3,921 1 hingga 3900 1 hingga 142 1 hingga 88 1 hingga 134 1 hingga 313 1 hingga 79 1 hingga 210 1 hingga 147 1 hingga 290 1 hingga 54 1 hingga 365 1 hingga 154 12 hingga 129 5 Sumber: DPI ST3/2019 Nota: (*) - Perbezaan Medan ‘TarikhLengkapLokaliti’ dengan ‘TarikhWujud’ c. Semakan lanjut Audit berdasarkan dokumen Spesifikasi Keperluan Pengguna mendapati penambahbaikan penetapan lokaliti dalam Modul Pengurusan Pendaftaran Pemilih akan diambil kira dalam pembangunan Sistem ICT SPR.
d. Penetapan lokaliti akan dijalankan secara automatik.

Sistem akan membuat padanan dan semakan berdasarkan lokaliti sedia ada yang diperoleh dari sistem EGIS berdasarkan maklumat GeoCode (latitut dan longitud) alamat yang didaftarkan.

Penetapan lokaliti secara manual masih disediakan bagi membolehkan pegawai SPR menetapkan lokaliti pemilih yang bermasalah seperti kadar ketepatan padanan alamat yang dijana oleh sistem kurang 90.0%.
Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari, 3 Februari dan 23 April 2021 Medan ‘TarikhWujud’ (tarikh kemasukan data) telah diwujudkan dalam pangkalan data Daftar Pemilih pada tahun 2007.

Bagaimanapun, penggunaan sepenuhnya medan tersebut dilaksanakan dalam tahun 2010.
Bagi rekod pemilih yang telah lama wujud, tarikh kemasukan data tidak diketahui maka ‘TarikhWujud’ diisi dengan tarikh semasa medan itu diwujudkan iaitu pada 6 Februari 2010 seperti berikut: 1 - 118 1 - 118 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 119 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 118 2.

Teks 1.indd 118 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM (BERSIH) a.
19,400 rekod tarikh pohon sebelum tahun 2010. b.

2,041 rekod adalah pendaftaran melalui SPPST mobil yang mana lokaliti bagi rekod tersebut telah dilengkapkan dalam komputer riba bagi program outreach sebelum dimuat naik ke pangkalan data SPR.

Perkara ini menjadikan tarikh wujud lewat daripada tarikh penetapan lokaliti.

c. 752 rekod disebabkan kesilapan teknikal pemindahan/pengemaskinian data secara manual semasa proses penyediaan rang sebelum pewartaan.
Bagaimanapun, sebanyak 437 daripada baki rekod tersebut, tarikh penetapan lokaliti masih melebihi tarikh pohon walaupun tarikh wujud bermasalah.

d. Kesilapan memasukkan tarikh wujud atau tarikh kemas kini boleh berlaku apabila melibatkan proses manual.

Berikutan kelemahan ini, reka bentuk sistem baharu tidak akan membenarkan lagi pengemaskinian secara manual.

Semua proses kemasukan, pemindahan, pengemaskinian, pemotongan dan sebagainya hanya boleh dilakukan melalui kunci masuk sistem yang disediakan.
Pendapat Penggunaan medan ‘TarikhWujud’ tidak digunakan untuk Audit tujuan asal iaitu merekodkan tarikh rekod baru diwujudkan.

Perkara ini boleh mengakibatkan rujukan terhadap rekod yang tidak tepat.

Penetapan lokaliti secara automatik dapat mengurangkan kesilapan secara manual bagi memastikan integriti data yang direkodkan.

5.1.1.4.
5.1.1.4.

Pendaftaran Data Pemilih Dalam SPPST a. Pendaftaran Permohonan Pemilih Dalam SPPST Mengambil Masa Lama i. Berdasarkan Prosedur Pendaftaran Pemilih, permohonan pendaftaran pemilih diproses apabila Borang Pendaftaran Pemilih (Borang A) diterima dengan lengkap.

Selepas Borang A melalui proses pendataan dan penetapan lokaliti, Rang Daftar Pemilih Tambahan (RDPT) disediakan mengikut empat suku tahun (setiap tiga bulan) sebelum pemilih didaftarkan dalam DPT.

ii.
ii.

Berdasarkan sesi lintas semak oleh pihak Audit pada 23 Disember 2020, didapati medan ‘TarikhWujud’ merupakan medan yang mencatat tarikh kemasukan data dan dijana secara automatik oleh sistem.

Medan ini diwujudkan pada tahun 2007 dalam pangkalan data SPPST dan penggunaan sepenuhnya hanya dilaksanakan dalam tahun 2010.

Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 PENETAPAN LOKALITI SEBELUM PENDAFTARAN DIWUJUDKAN JADUAL 11 BIL.

NEGERI BIL.

PEMILIH 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.


8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.
Negeri Sembilan Terengganu Sarawak Kelantan Melaka Kedah Sabah Perak Johor Selangor Pahang Perlis Pulau Pinang W.P Kuala Lumpur W.P Putrajaya JUMLAH *TEMPOH MASA (Hari) 1 hingga 3,921 1 hingga 3900 1 hingga 142 1 hingga 88 1 hingga 134 1 hingga 313 1 hingga 79 1 hingga 210 1 hingga 147 1 hingga 290 1 hingga 54 1 hingga 365 1 hingga 154 12 hingga 129 5 10,484 9,068 968 861 289 145 102 92 41 32 27 24 21 18 1 22,173 Sumber: DPI ST3/2019 Nota: (*) - Perbezaan Medan ‘TarikhLengkapLokaliti’ dengan ‘TarikhWujud’ c. Semakan lanjut Audit berdasarkan dokumen Spesifikasi Keperluan Pengguna mendapati penambahbaikan penetapan lokaliti dalam Modul Pengurusan Pendaftaran Pemilih akan diambil kira dalam pembangunan Sistem ICT SPR.
d. Penetapan lokaliti akan dijalankan secara automatik.

Sistem akan membuat padanan dan semakan berdasarkan lokaliti sedia ada yang diperoleh dari sistem EGIS berdasarkan maklumat GeoCode (latitut dan longitud) alamat yang didaftarkan.

Penetapan lokaliti secara manual masih disediakan bagi membolehkan pegawai SPR menetapkan lokaliti pemilih yang bermasalah seperti kadar ketepatan padanan alamat yang dijana oleh sistem kurang 90.0%.
23 April 2021 Medan ‘TarikhWujud’ (tarikh kemasukan data) telah diwujudkan dalam pangkalan data Daftar Pemilih pada tahun 2007.

Bagaimanapun, penggunaan sepenuhnya medan tersebut dilaksanakan dalam tahun 2010.
Bagi rekod pemilih yang telah lama wujud, tarikh kemasukan data tidak diketahui maka ‘TarikhWujud’ diisi dengan tarikh semasa medan itu diwujudkan iaitu pada 6 Februari 2010 seperti berikut: 1 - 118 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA RAHSIA RAHSIA (BERSIH) a.

19,400 rekod tarikh pohon sebelum tahun 2010. b.


2,041 rekod adalah pendaftaran melalui SPPST mobil yang mana lokaliti bagi rekod tersebut telah dilengkapkan dalam komputer riba bagi program outreach sebelum dimuat naik ke pangkalan data SPR.

Perkara ini menjadikan tarikh wujud lewat daripada tarikh penetapan lokaliti.

c. 752 rekod disebabkan kesilapan teknikal pemindahan/pengemaskinian data secara manual semasa proses penyediaan rang sebelum pewartaan.
Bagaimanapun, sebanyak 437 daripada baki rekod tersebut, tarikh penetapan lokaliti masih melebihi tarikh pohon walaupun tarikh wujud bermasalah.

d. Kesilapan memasukkan tarikh wujud atau tarikh kemas kini boleh berlaku apabila melibatkan proses manual.

Berikutan kelemahan ini, reka bentuk sistem baharu tidak akan membenarkan lagi pengemaskinian secara manual.

Semua proses kemasukan, pemindahan, pengemaskinian, pemotongan dan sebagainya hanya boleh dilakukan melalui kunci masuk sistem yang disediakan.
Pendapat Penggunaan medan ‘TarikhWujud’ tidak digunakan untuk Audit tujuan asal iaitu merekodkan tarikh rekod baru diwujudkan.

Perkara ini boleh mengakibatkan rujukan terhadap rekod yang tidak tepat.

Penetapan lokaliti secara automatik dapat mengurangkan kesilapan secara manual bagi memastikan integriti data yang direkodkan.

5.1.1.4.
5.1.1.4.

Pendaftaran Data Pemilih Dalam SPPST a. Pendaftaran Permohonan Pemilih Dalam SPPST Mengambil Masa Lama i. Berdasarkan Prosedur Pendaftaran Pemilih, permohonan pendaftaran pemilih diproses apabila Borang Pendaftaran Pemilih (Borang A) diterima dengan lengkap.
Selepas Borang A melalui proses pendataan dan penetapan lokaliti, Rang Daftar Pemilih Tambahan (RDPT) disediakan mengikut empat suku tahun (setiap tiga bulan) sebelum pemilih Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari, 3 Februari dan didaftarkan dalam DPT.

ii.

Berdasarkan sesi lintas semak oleh pihak Audit pada 23 Disember 2020, didapati medan ‘TarikhWujud’ merupakan medan yang mencatat tarikh kemasukan data dan dijana secara automatik oleh sistem.
Medan ini diwujudkan pada tahun 2007 dalam pangkalan data SPPST dan penggunaan sepenuhnya hanya dilaksanakan dalam tahun 2010.

1 - 119 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 119 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 119 2.

Teks 1.indd 119 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA iii.
Semakan Audit terhadap data DPI ST3/2019 sebanyak 6,310,578 permohonan pendaftaran pemilih bermula 1 Januari 2010 mendapati sebanyak 74,154 (1.2%) permohonan telah mengambil masa melebihi 90 hari (tiga bulan) untuk didaftarkan dalam SPPST iaitu antara tiga hingga 70 bulan.

Permohonan yang merekodkan jumlah kelewatan tertinggi adalah melalui saluran PPP Wakil Jabatan iaitu sebanyak 33,976 permohonan.

iv.
iv.

Kelewatan ini mengakibatkan penetapan lokaliti lewat dilaksanakan dan seterusnya permohonan tidak dapat dimasukkan dalam DPT semasa.

Jadual 12 menunjukkan statistik kelewatan mengikut tempoh, manakala Jadual 13 berdasarkan saluran pendaftaran.

JADUAL 12 STATISTIK KELEWATAN MENGIKUT TEMPOH *TEMPOH PENDAFTARAN MELEBIHI 90 HARI (Bulan) BIL.
PEMILIH 3 – 10 11 – 20 21 – 30 31 – 40 41 – 50 > 50 JUMLAH 71,191 2,742 160 41 8 12 74,154 Sumber: DPI ST3/2019 Nota: (*) - Perbezaan medan ‘TarikhPohon’ dengan ‘TarikhWujud’ JADUAL 13 STATISTIK KELEWATAN BERDASARKAN SALURAN PENDAFTARAN SALURAN PENDAFTARAN TEMPOH PENDAFTARAN (Bulan) BIL.
PEMILIH J = Wakil Jabatan Z = Tentera N = Parti Politik G = Borang Pejabat Pos U = Unit Bergerak K = Polis O = Organisasi Bukan Kerajaan L = Luar Negara M = Individu (Parti Politik – Web) S = Hal Ehwal Pelajar I = Individu (Web) U/ = Unit Bergerak Berkomputer P = Kaunter PPN Tiada No.
Siri Borang H = Kaunter Ibu Pejabat JUMLAH 3 hingga 58 3 hingga 20 3 hingga 40 3 hingga 70 3 hingga 37 3 hingga 54 3 hingga 28 3 hingga 24 3 hingga 6 3 hingga 25 3 hingga 5 4 hingga 22 3 hingga 10 4 hingga 5 12 33,976 20,215 6,050 4,345 3,487 2,733 1,646 571 551 335 193 30 13 8 1 74,154 Sumber: DPI ST3/2019 Nota: (*) - Perbezaan medan ‘TarikhPohon’ dengan ‘TarikhWujud’ 1 - 120 1 - 120 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 120 2.
Teks 1.indd 120 2.

Teks 1.indd 120 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM (BERSIH) Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari dan 23 April 2021 SOP pendataan Borang A ke dalam sistem menetapkan bahawa medan ‘TarikhPohon’ dalam SPPST mesti sama dengan tarikh pohon yang diisi oleh pemohon dalam Borang A walaupun Borang A lewat diterima oleh SPR.

SPR menetapkan tarikh akhir penghantaran Borang A setiap suku tahun dan ditekankan kepada PPP melalui taklimat wajib.
Terdapat beberapa faktor Borang A lambat dikunci masuk ke dalam SPPST iaitu PPP lambat hantar kepada SPR sehingga melangkau suku tahun, kegagalan memuat naik data daripada SPPST mobil.

Selain itu, urusan pendataan Borang A terpaksa ditangguhkan berikutan keperluan persiapan pilihan raya, pendaftaran daripada Pejabat Pos tidak diterima atau hilang dan perlu dicari semula.
b. Tempoh Masa Penetapan Lokaliti Mengambil Masa i. Berdasarkan Prosedur Pendaftaran Pemilih, penetapan lokaliti pada masa kini dilaksanakan secara manual di peringkat PPN mengikut alamat kad pengenalan semasa pendaftaran pemilih dilakukan.

Semakan Audit terhadap data DPI ST3/2019 sebanyak 6,310,578 permohonan bermula 1 Januari 2010 mendapati proses penetapan lokaliti bagi 24,467 (0.4%) pemilih telah mengambil masa melebihi tiga bulan iaitu antara tiga hingga 96 bulan.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 14.

JADUAL 14 KELEWATAN PENETAPAN LOKALITI MENGIKUT NEGERI PPN BIL.
PEMILIH *TEMPOH KELEWATAN Selangor Negeri Sembilan Johor W.P Kuala Lumpur Terengganu Sabah Sarawak Melaka Kelantan Kedah Perak Pahang Pulau Pinang W.P Putrajaya W.P Labuan 7,271 5,308 3,981 3,535 1,368 1,093 877 469 250 105 93 59 46 10 1 (Bulan) 3 hingga 11 3 hingga 96 3 hingga 9 3 hingga 12 3 hingga 6 3 hingga 10 3 hingga 49 3 hingga 6 3 hingga 7 3 hingga 6 3 hingga 13 3 hingga 10 3 hingga 12 3 hingga 5 3 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 121 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (BERSIH) iii.
Semakan Audit terhadap data DPI ST3/2019 sebanyak 6,310,578 Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari dan 23 April 2021 permohonan pendaftaran pemilih bermula 1 Januari 2010 mendapati sebanyak 74,154 (1.2%) permohonan telah mengambil masa melebihi 90 hari (tiga bulan) untuk didaftarkan dalam SPPST iaitu antara tiga hingga 70 bulan.

Permohonan yang merekodkan jumlah kelewatan tertinggi adalah melalui saluran PPP Wakil Jabatan iaitu sebanyak 33,976 permohonan.

iv.
iv.

Kelewatan ini mengakibatkan penetapan lokaliti lewat dilaksanakan dan seterusnya permohonan tidak dapat dimasukkan dalam DPT semasa.

Jadual 12 menunjukkan statistik kelewatan mengikut tempoh, manakala Jadual 13 berdasarkan saluran pendaftaran.

STATISTIK KELEWATAN MENGIKUT TEMPOH *TEMPOH PENDAFTARAN MELEBIHI 90 HARI BIL.
PEMILIH JADUAL 12 (Bulan) 3 – 10 11 – 20 21 – 30 31 – 40 41 – 50 > 50 JUMLAH 71,191 2,742 160 41 8 12 74,154 33,976 20,215 6,050 4,345 3,487 2,733 1,646 571 551 335 193 30 13 8 1 74,154 Sumber: DPI ST3/2019 Nota: (*) - Perbezaan medan ‘TarikhPohon’ dengan ‘TarikhWujud’ STATISTIK KELEWATAN BERDASARKAN SALURAN PENDAFTARAN SALURAN PENDAFTARAN TEMPOH PENDAFTARAN BIL.
PEMILIH JADUAL 13 J = Wakil Jabatan Z = Tentera N = Parti Politik G = Borang Pejabat Pos U = Unit Bergerak K = Polis O = Organisasi Bukan Kerajaan L = Luar Negara M = Individu (Parti Politik – Web) S = Hal Ehwal Pelajar I = Individu (Web) U/ = Unit Bergerak Berkomputer P = Kaunter PPN Tiada No.
Siri Borang H = Kaunter Ibu Pejabat JUMLAH Sumber: DPI ST3/2019 (Bulan) 3 hingga 58 3 hingga 20 3 hingga 40 3 hingga 70 3 hingga 37 3 hingga 54 3 hingga 28 3 hingga 24 3 hingga 6 3 hingga 25 3 hingga 5 4 hingga 22 3 hingga 10 4 hingga 5 12 Nota: (*) - Perbezaan medan ‘TarikhPohon’ dengan ‘TarikhWujud’ 1 - 120 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA SOP pendataan Borang A ke dalam sistem menetapkan bahawa medan ‘TarikhPohon’ dalam SPPST mesti sama dengan tarikh pohon yang diisi oleh pemohon dalam Borang A walaupun Borang A lewat diterima oleh SPR.
SPR menetapkan tarikh akhir penghantaran Borang A setiap suku tahun dan ditekankan kepada PPP melalui taklimat wajib.

Terdapat beberapa faktor Borang A lambat dikunci masuk ke dalam SPPST iaitu PPP lambat hantar kepada SPR sehingga melangkau suku tahun, kegagalan memuat naik data daripada SPPST mobil.

Selain itu, urusan pendataan Borang A terpaksa ditangguhkan berikutan keperluan persiapan pilihan raya, pendaftaran daripada Pejabat Pos tidak diterima atau hilang dan perlu dicari semula.
b. Tempoh Masa Penetapan Lokaliti Mengambil Masa i. Berdasarkan Prosedur Pendaftaran Pemilih, penetapan lokaliti pada masa kini dilaksanakan secara manual di peringkat PPN mengikut alamat kad pengenalan semasa pendaftaran pemilih dilakukan.

Semakan Audit terhadap data DPI ST3/2019 sebanyak 6,310,578 permohonan bermula 1 Januari 2010 mendapati proses penetapan lokaliti bagi 24,467 (0.4%) pemilih telah mengambil masa melebihi tiga bulan iaitu antara tiga hingga 96 bulan.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 14.

JADUAL 14 KELEWATAN PENETAPAN LOKALITI MENGIKUT NEGERI PPN BIL.
PEMILIH *TEMPOH KELEWATAN (Bulan) Selangor Negeri Sembilan Johor W.P Kuala Lumpur Terengganu Sabah Sarawak Melaka Kelantan Pulau Pinang Kedah Perak Pahang W.P Putrajaya W.P Labuan 7,271 5,308 3,981 3,535 1,368 1,093 877 469 250 105 93 59 46 10 1 3 hingga 11 3 hingga 96 3 hingga 9 3 hingga 12 3 hingga 6 3 hingga 10 3 hingga 49 3 hingga 6 3 hingga 7 3 hingga 6 3 hingga 13 3 hingga 10 3 hingga 12 3 hingga 5 3 1 - 121 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 121 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.
Teks 1.indd 121 2.

Teks 1.indd 121 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PPN BIL.

PEMILIH Perlis JUMLAH 1 24,467 *TEMPOH KELEWATAN (Bulan) 4 Sumber: DPI ST3/2019 Nota: PPN - Pejabat Pilihan Raya Negeri (*) - Mengambil Kira Perbezaan medan ‘TarikhWujud’ dengan ‘TarikhPenetapanLokaliti’ (Tiga Bulan adalah Bersamaan Lebih 90 Hari) ii.
Semakan Audit selanjutnya terhadap 24,467 rekod pemilih di atas mendapati 18,833 rekod mempunyai kelewatan kemasukan ke Rang Daftar Pemilih Tambahan (DPT).

iii.

Semakan susulan Audit terhadap 668,691 rekod pemilih ST4/2019 hingga ST4/2020 mendapati wujud pengurangan dalam kelewatan tempoh penetapan lokaliti pemilih iaitu antara tiga hingga tujuh bulan berbanding analisis data DPI ST3/2019 iaitu tiga hingga 96 bulan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 15.


JADUAL 15 KELEWATAN PENETAPAN LOKALITI MENGIKUT NEGERI PPN BIL.
PEMILIH *TEMPOH KELEWATAN (Bulan) Sabah Selangor Johor Sarawak W.P Labuan W.P Kuala Lumpur Melaka Kedah Pahang Kelantan Terengganu Pulau Pinang Perak Negeri Sembilan 5,723 1,379 724 438 32 22 15 9 8 7 7 5 4 3 3 hingga 6 3 hingga 7 3 hingga 6 3 hingga 7 3 hingga 4 3 hingga 6 3 hingga 4 3 hingga 5 3 hingga 5 3 hingga 4 3 3 hingga 5 3 hingga 4 3 hingga 4 JUMLAH 8,376 Sumber: DPI ST4/2020 Nota: (*) - Mengambil Kira Perbezaan medan ‘TarikhWujud’ dan ‘TarikhPenetapanLokaliti’ (Tiga Bulan adalah Bersamaan Lebih 90 Hari) iv.
Sebanyak 34 daripada 8,376 rekod pemilih di atas telah membuat permohonan dalam tempoh yang melayakkan mereka untuk mengundi di PRU DUN Sabah Ke-16 pada 26 September 2020.

Walaupun terdapat kelewatan dalam penetapan lokaliti, hasil pengemaskinian rekod oleh SPR sebelum pewartaan ST1/2020 telah mengelakkan keciciran hak mengundi berlaku.

Tindakan pengemaskinian tersebut dilaksanakan selepas teguran Audit dibuat.
(BERSIH) Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari 2021 Kegagalan proses penetapan lokaliti ini boleh disebabkan oleh keperluan masa untuk turun ke lapangan bagi menyiasat alamat pemohon yang tidak jelas/meragukan, permohonan pendaftaran (Borang A) yang terlalu banyak diterima dalam suku tahun berkenaan dan kekangan bebanan tugas seperti membuat persiapan melaksanakan PRU/PRK.

Di samping itu, semasa pameran Rang DPT, SPR membuka peluang untuk pemohon menyemak nama mereka dalam Rang DPT tersebut.
Sekiranya pemohon mendapati nama tiada, mereka boleh mengemukakan tuntutan di bawah peruntukan Peraturan 14 Peraturan-Peraturan Pilihan Raya (Pendaftaran Pemilih) 2002.

Pendapat Kelewatan pendaftaran pemilih dan penetapan lokaliti Audit menyebabkan nama pemilih tidak tersenarai dalam Rang DPT bagi suku tahun permohonan pendaftaran pemilih dilakukan.

Keadaan ini boleh mengakibatkan pemilih tidak dapat mengundi sekiranya PRK atau PRU diadakan dalam suku tahun berikutnya.
Pendaftaran automatik dapat memastikan semua pemilih dimasukkan dalam rekod pangkalan data SPR.

c. Pemotongan Data DPT/DPI i. Peraturan 10 (2), Peraturan-Peraturan Pilihan Raya (Pendaftaran Pemilih) 2002 menetapkan tiap-tiap tiga bulan, Pendaftar hendaklah mengemas kini DPT dan DPI dengan memotong nama pemilih yang telah meninggal dunia atau hilang kelayakan sebagai pemilih untuk didaftarkan.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati penandaan pemotongan telah dilaksanakan pada setiap tiga bulan selaras dengan Peraturan 10 (2).

Senarai DPT yang telah dibuat penandaan pemotongan dipamer selama 14 hari.

Senarai DPT yang dikemas kini setiap tiga bulan dan tarikh pameran rang yang telah dilaksanakan sepanjang tempoh skop pengauditan adalah seperti dalam Jadual 16.

SENARAI DPT SETIAP SUKU DAN TARIKH PAMER RANG JADUAL 16 BIL.

DAFTAR PEMILIH TAMBAHAN TARIKH PAMER RANG 1.

2.

3.

4.
2.

3.

4.

ST1/2018 ST2/2018 ST3/2018 ST4/2018 23.05.2018 hingga 05.06.2018 31.07.2018 hingga 13.08.2018 30.10.2018 hingga 12.11.2018 29.01.2019 hingga 11.02.2019 1 - 122 1 - 122 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 123 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 122 2.
Teks 1.indd 122 2.

Teks 1.indd 122 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PPN BIL.

PEMILIH Perlis JUMLAH 1 24,467 Sumber: DPI ST3/2019 Nota: PPN - Pejabat Pilihan Raya Negeri *TEMPOH KELEWATAN (Bulan) 4 (*) - Mengambil Kira Perbezaan medan ‘TarikhWujud’ dengan ‘TarikhPenetapanLokaliti’ (Tiga Bulan adalah Bersamaan Lebih 90 Hari) ii.
Semakan Audit selanjutnya terhadap 24,467 rekod pemilih di atas mendapati 18,833 rekod mempunyai kelewatan kemasukan ke Rang Daftar Pemilih Tambahan (DPT).

iii.

Semakan susulan Audit terhadap 668,691 rekod pemilih ST4/2019 hingga ST4/2020 mendapati wujud pengurangan dalam kelewatan tempoh penetapan lokaliti pemilih iaitu antara tiga hingga tujuh bulan berbanding analisis data DPI ST3/2019 iaitu tiga hingga 96 bulan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 15.


JADUAL 15 KELEWATAN PENETAPAN LOKALITI MENGIKUT NEGERI PPN BIL.
PEMILIH *TEMPOH KELEWATAN Sabah Selangor Johor Sarawak Melaka Kedah Pahang Kelantan W.P Labuan W.P Kuala Lumpur Terengganu Pulau Pinang Perak Negeri Sembilan 5,723 1,379 724 438 32 22 15 9 8 7 7 5 4 3 (Bulan) 3 hingga 6 3 hingga 7 3 hingga 6 3 hingga 7 3 hingga 4 3 hingga 6 3 hingga 4 3 hingga 5 3 hingga 5 3 hingga 4 3 3 hingga 5 3 hingga 4 3 hingga 4 JUMLAH 8,376 Sumber: DPI ST4/2020 Nota: (*) - Mengambil Kira Perbezaan medan ‘TarikhWujud’ dan ‘TarikhPenetapanLokaliti’ (Tiga Bulan adalah Bersamaan Lebih 90 Hari) iv.
Sebanyak 34 daripada 8,376 rekod pemilih di atas telah membuat permohonan dalam tempoh yang melayakkan mereka untuk mengundi di PRU DUN Sabah Ke-16 pada 26 September 2020.

Walaupun terdapat kelewatan dalam penetapan lokaliti, hasil pengemaskinian rekod oleh SPR sebelum pewartaan ST1/2020 telah mengelakkan keciciran hak mengundi berlaku.

Tindakan pengemaskinian tersebut dilaksanakan selepas teguran Audit dibuat.
(BERSIH) Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari 2021 Kegagalan proses penetapan lokaliti ini boleh disebabkan oleh keperluan masa untuk turun ke lapangan bagi menyiasat alamat pemohon yang tidak jelas/meragukan, permohonan pendaftaran (Borang A) yang terlalu banyak diterima dalam suku tahun berkenaan dan kekangan bebanan tugas seperti membuat persiapan melaksanakan PRU/PRK.

Di samping itu, semasa pameran Rang DPT, SPR membuka peluang untuk pemohon menyemak nama mereka dalam Rang DPT tersebut.
Sekiranya pemohon mendapati nama tiada, mereka boleh mengemukakan tuntutan di bawah peruntukan Peraturan 14 Peraturan-Peraturan Pilihan Raya (Pendaftaran Pemilih) 2002.

Pendapat Kelewatan pendaftaran pemilih dan penetapan lokaliti Audit menyebabkan nama pemilih tidak tersenarai dalam Rang DPT bagi suku tahun permohonan pendaftaran pemilih dilakukan.

Keadaan ini boleh mengakibatkan pemilih tidak dapat mengundi sekiranya PRK atau PRU diadakan dalam suku tahun berikutnya.
Pendaftaran automatik dapat memastikan semua pemilih dimasukkan dalam rekod pangkalan data SPR.

c. Pemotongan Data DPT/DPI i. Peraturan 10 (2), Peraturan-Peraturan Pilihan Raya (Pendaftaran Pemilih) 2002 menetapkan tiap-tiap tiga bulan, Pendaftar hendaklah mengemas kini DPT dan DPI dengan memotong nama pemilih yang telah meninggal dunia atau hilang kelayakan sebagai pemilih untuk didaftarkan.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati penandaan pemotongan telah dilaksanakan pada setiap tiga bulan selaras dengan Peraturan 10 (2).

Senarai DPT yang telah dibuat penandaan pemotongan dipamer selama 14 hari.

Senarai DPT yang dikemas kini setiap tiga bulan dan tarikh pameran rang yang telah dilaksanakan sepanjang tempoh skop pengauditan adalah seperti dalam Jadual 16.

JADUAL 16 SENARAI DPT SETIAP SUKU DAN TARIKH PAMER RANG BIL.

DAFTAR PEMILIH TAMBAHAN TARIKH PAMER RANG 1.

2.

3.

4.
2.

3.

4.

ST1/2018 ST2/2018 ST3/2018 ST4/2018 23.05.2018 hingga 05.06.2018 31.07.2018 hingga 13.08.2018 30.10.2018 hingga 12.11.2018 29.01.2019 hingga 11.02.2019 1 - 122 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 123 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 123 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 123 2.
Teks 1.indd 123 2.

Teks 1.indd 123 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.

DAFTAR PEMILIH TAMBAHAN TARIKH PAMER RANG 5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.


ST1/2019 ST2/2019 ST3/2019 ST4/2019 ST1/2020 ST2/2020 ST3/2020 Sumber: Kenyataan Media SPR 30.04.2019 hingga 13.05.2019 31.07.2019 hingga 13.08.2019 30.10.2019 hingga 12.11.2019 30.01.2020 hingga 12.02.2020 10.06.2020 hingga 23.06.2020 29.07.2020 hingga 11.08.2020 28.10.2020 hingga 10.11.2020 iii.
Semak silang antara data DPI ST3/2019 dan rekod pemegang kad pengenalan dalam sistem JPN pada 10 Disember 2020 mendapati sejumlah 5,753 warganegara yang telah didaftarkan meninggal dunia dalam rekod JPN masih wujud dan belum dibuat penandaan pemotongan di dalam DPI.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 17.

JADUAL 17 PEMILIH YANG MENINGGAL DUNIA MASIH WUJUD DALAM DPI NEGERI BIL.

PEMILIH YANG MENINGGAL DUNIA TARIKH DAFTAR KEMATIAN Johor Perak Selangor Kedah Kelantan Pulau Pinang Terengganu W.P.
Kuala Lumpur Pahang Sabah Negeri Sembilan Melaka Perlis Sarawak W.P.

Labuan W.P.
Putrajaya 806 754 757 607 564 366 352 327 303 318 254 212 73 53 4 3 16.05.1986 hingga 09.08.2019 30.01.1999 hingga 15.07.2019 16.09.1976 hingga 24.09.2019 30.11.1978 hingga 18.09.2019 10.05.2016 hingga 29.09.2019 12.01.2000 hingga 23.09.2019 15.11.2000 hingga 26.09.2019 14.06.1998 hingga 22.09.2019 01.02.1991 hingga 18.05.2019 15.06.1985 hingga 30.09.2019 05.10.1975 hingga 02.07.2019 23.10.1987 hingga 05.09.2019 26.05.2016 hingga 07.08.2018 08.05.2017 hingga 24.09.2019 08.05.2017 hingga 18.06.2018 30.05.2016 hingga 18.06.2018 JUMLAH 5,753 Sumber: DPI ST3/2019 dan Data Kematian dari JPN (Didaftarkan Sehingga 30 September 2019) (BERSIH) iv.
Daripada 5,753 pemilih yang meninggal dunia tersebut, terdapat 712 rekod pemilih dalam rekod pendaftaran suku tahun DPT dan DPI.

Semakan lanjut Audit terhadap DPI ST3/2019 mendapati enam daripada 712 pemilih tersebut wujud dalam DPPR bagi Pilihan Raya Umum ke-14 (PRU14) yang telah diadakan pada 9 Mei 2018.

PRU14 menggunakan data DPI sehingga ST4/2017.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 18.

JADUAL 18 PEMILIH YANG MENINGGAL DUNIA WUJUD DALAM DPPR PRU-14 BIL.

NO.
NO.

KAD TARIKH PENGENALAN MENINGGAL TARIKH PENDAFTARAN RANG PEMILIH (Medan ‘Suku MENINGGAL DI JPN Tahun’) XXXXXXXX5603 18.06.2017 18.06.2017 RANGDPTST42017 XXXXXXXX6328 12.12.2017 18.12.2017 RANGDPTST42017 XXXXXXXX5419 11.12.2017 17.12.2017 RANGDPTST42017 XXXXXXXX6414 17.12.2017 17.12.2017 RANGDPTST42017 XXXXXXXX6465 15.12.2017 18.12.2017 RANGDPTST42017 1.

2.

3.

4.

5.

6.
2.

3.

4.

5.

6.

XXXXXXXX6118 15.12.2017 18.12.2017 RANGDPTST42017 Sumber: DPI ST3/2019 medan ‘SukuTahun’ yang Menunjukkan Individu Didaftarkan di Bawah Rang DPT bagi ST4/2017 v. Pada 7 hingga 9 September 2020, pihak Audit telah membuat semakan lanjut terhadap 709 sampel rekod pemilih di Negeri Selangor yang telah meninggal dunia.

Hasil semakan tersebut mendapati 694 pemilih yang telah meninggal dunia masih berstatus aktif dan belum dibuat pemotongan dalam DPI.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 19.

Contoh seperti dalam Gambar 1 hingga 3.

JADUAL 19 STATUS SEMAKAN PEMILIH NEGERI SELANGOR YANG MENINGGAL DUNIA BIL.

PERIHAL HASIL SEMAKAN % RUJUKAN BIL.

REKOD Berstatus meninggal dunia dalam myIDENTITY 1. tetapi masih aktif dalam DPI 694 97.9 Gambar 1 (contoh rekod) Berstatus meninggal dunia dalam myIDENTITY 2. dan telah membuat penandaan pemotongan 7 1.0 dalam DPI 3.
Berstatus aktif dalam myIDENTITY dan DPI 8 1.1 Sumber: DPI ST3/2019 dan myIDENTITY JUMLAH 709 100 Gambar 2 (contoh rekod) Gambar 3 (contoh rekod) 1 - 124 1 - 124 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 125 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 124 2.
Teks 1.indd 124 2.

Teks 1.indd 124 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.

DAFTAR PEMILIH TAMBAHAN TARIKH PAMER RANG 5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.


ST1/2019 ST2/2019 ST3/2019 ST4/2019 ST1/2020 ST2/2020 ST3/2020 Sumber: Kenyataan Media SPR 30.04.2019 hingga 13.05.2019 31.07.2019 hingga 13.08.2019 30.10.2019 hingga 12.11.2019 30.01.2020 hingga 12.02.2020 10.06.2020 hingga 23.06.2020 29.07.2020 hingga 11.08.2020 28.10.2020 hingga 10.11.2020 iii.
Semak silang antara data DPI ST3/2019 dan rekod pemegang kad pengenalan dalam sistem JPN pada 10 Disember 2020 mendapati sejumlah 5,753 warganegara yang telah didaftarkan meninggal dunia dalam rekod JPN masih wujud dan belum dibuat penandaan pemotongan di dalam DPI.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 17.

JADUAL 17 PEMILIH YANG MENINGGAL DUNIA MASIH WUJUD DALAM DPI NEGERI BIL.

PEMILIH YANG MENINGGAL DUNIA TARIKH DAFTAR KEMATIAN Johor Perak Selangor Kedah Kelantan Pulau Pinang Terengganu W.P.
Kuala Lumpur Negeri Sembilan Pahang Sabah Melaka Perlis Sarawak W.P.

Labuan W.P.
Putrajaya 806 754 757 607 564 366 352 327 303 318 254 212 73 53 4 3 16.05.1986 hingga 09.08.2019 30.01.1999 hingga 15.07.2019 16.09.1976 hingga 24.09.2019 30.11.1978 hingga 18.09.2019 10.05.2016 hingga 29.09.2019 12.01.2000 hingga 23.09.2019 15.11.2000 hingga 26.09.2019 14.06.1998 hingga 22.09.2019 01.02.1991 hingga 18.05.2019 15.06.1985 hingga 30.09.2019 05.10.1975 hingga 02.07.2019 23.10.1987 hingga 05.09.2019 26.05.2016 hingga 07.08.2018 08.05.2017 hingga 24.09.2019 08.05.2017 hingga 18.06.2018 30.05.2016 hingga 18.06.2018 JUMLAH 5,753 Sumber: DPI ST3/2019 dan Data Kematian dari JPN (Didaftarkan Sehingga 30 September 2019) (BERSIH) iv.
Daripada 5,753 pemilih yang meninggal dunia tersebut, terdapat 712 rekod pemilih dalam rekod pendaftaran suku tahun DPT dan DPI.

Semakan lanjut Audit terhadap DPI ST3/2019 mendapati enam daripada 712 pemilih tersebut wujud dalam DPPR bagi Pilihan Raya Umum ke-14 (PRU14) yang telah diadakan pada 9 Mei 2018.

PRU14 menggunakan data DPI sehingga ST4/2017.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 18.

JADUAL 18 PEMILIH YANG MENINGGAL DUNIA WUJUD DALAM DPPR PRU-14 BIL.

NO.
NO.

KAD PENGENALAN TARIKH MENINGGAL TARIKH PENDAFTARAN MENINGGAL DI JPN RANG PEMILIH (Medan ‘Suku Tahun’) 1.

2.

3.

4.

5.

6.
XXXXXXXX5603 18.06.2017 18.06.2017 RANGDPTST42017 XXXXXXXX6328 12.12.2017 18.12.2017 RANGDPTST42017 XXXXXXXX5419 11.12.2017 17.12.2017 RANGDPTST42017 XXXXXXXX6414 17.12.2017 17.12.2017 RANGDPTST42017 XXXXXXXX6465 15.12.2017 18.12.2017 RANGDPTST42017 XXXXXXXX6118 15.12.2017 18.12.2017 RANGDPTST42017 Sumber: DPI ST3/2019 medan ‘SukuTahun’ yang Menunjukkan Individu Didaftarkan di Bawah Rang DPT bagi ST4/2017 v. Pada 7 hingga 9 September 2020, pihak Audit telah membuat semakan lanjut terhadap 709 sampel rekod pemilih di Negeri Selangor yang telah meninggal dunia.
Hasil semakan tersebut mendapati 694 pemilih yang telah meninggal dunia masih berstatus aktif dan belum dibuat pemotongan dalam DPI.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 19.

Contoh seperti dalam Gambar 1 hingga 3.

JADUAL 19 STATUS SEMAKAN PEMILIH NEGERI SELANGOR YANG MENINGGAL DUNIA BIL.

PERIHAL HASIL SEMAKAN BIL.

REKOD % RUJUKAN 1.

2.


Berstatus meninggal dunia dalam myIDENTITY tetapi masih aktif dalam DPI 694 97.9 Gambar 1 (contoh rekod) Berstatus meninggal dunia dalam myIDENTITY dan telah membuat penandaan pemotongan dalam DPI 7 1.0 Gambar 2 (contoh rekod) 3.
Berstatus aktif dalam myIDENTITY dan DPI 8 1.1 Gambar 3 (contoh rekod) Sumber: DPI ST3/2019 dan myIDENTITY JUMLAH 709 100 1 - 124 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 125 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 125 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 125 2.
Teks 1.indd 125 2.

Teks 1.indd 125 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA GAMBAR 1 GAMBAR 2 BIL.

TARIKH MATI TARIKH DAFTAR KEMATIAN NO.

KAD PENGENALAN NAMA PUSAT MENGUNDI NO.

SALURAN BIL.
SALURAN BIL.

DPP Berstatus Meninggal Dunia Dalam myIDENTITY Tetapi Masih Aktif Dalam DPI (07.09.2020) (Sumber: myIDENTITY) Berstatus Meninggal Dunia Dalam myIDENTITY Dan Telah Dibuat Penandaan Pemotongan Dalam DPI (07.09.2020) (Sumber: myIDENTITY) Sumber: DPI ST3/2019 Kemas Kini Sehingga 7 Mei 2020 dan Data Kematian dari JPN (Didaftarkan Sehingga 30 September 2019) GAMBAR 3 Berstatus Aktif Dalam myIDENTITY dan DPI (07.09.2020) (Sumber: myIDENTITY) vi.
Pihak Audit juga membuat analisis terhadap Daftar Pemilih Tahun 2019 bagi PRK DUN N.23 Chini yang dikemas kini sehingga 7 Mei 2020 bagi pengesahan lanjut pemilih yang telah meninggal.

Pihak Audit telah membuat semakan dokumen DPPR yang ditanda oleh Kerani Pilihan Raya 1 semasa PRK tersebut di Ibu Pejabat SPR pada 17 Disember 2020.

Semakan Audit mendapati nama 10 pengundi yang telah meninggal masih wujud dalam DPPR dan tidak ditanda potong seperti dalam Jadual 20.
JADUAL 20 SENARAI NAMA PENGUNDI PRK DUN N.23 CHINI YANG TELAH MENINGGAL DUNIA BIL.

TARIKH MATI TARIKH DAFTAR KEMATIAN NO.

KAD PENGENALAN NAMA PUSAT MENGUNDI NO.

SALURAN BIL.

DPP 1.

2.

3.

4.

5.

13.06.2018 18.06.2018 XXXXXXXX5022 SMK Paloh Hinai 15.12.2017 15.12.2017 XXXXXXXX5000 15.06.2018 18.06.2018 XXXXXXXX5047 Sekolah Agama Rakyat (KAFA) Nur Ilham Felda Chini 1 Dan Dewan Semai Bakti Kg.
Felda Chini 1 Balai Raya, Perpustakaan Desa Kampung Dusun Dan Tabika KEMAS Kampung Dusun 24.05.2016 30.05.2016 XXXXXXXX5078 SK Mambang 04.11.2019 04.11.2019 XXXXXXXX5480 SK LKTP Chini 1 & 4 1 1 1 1 1 23 35 13 68 117 6.

7.

8.

9.

16.12.2019 18.12.2019 XXXXXXXX5611 SMK Chini Timur 17.06.2017 19.06.2017 XXXXXXXX5240 SMK Chini 2 16.06.2017 16.06.2017 XXXXXXXX5185 SMK Chini 2 18.06.2017 19.06.2017 XXXXXXXX5308 SMK Chini 2 10.
17.12.2019 19.12.2019 XXXXXXXX5641 KAFA Kelas Al-Quran Dan Fardu Ain Felda Chini 03 Dan Dewan Semai Bakti Kg.

Felda Chini 3 (BERSIH) 1 2 2 3 5 85 347 538 626 1615 vii.

Susulan Audit terhadap DPI ST4/2020 mendapati penemuan di atas telah diambil tindakan pemotongan/ditanda potong selepas teguran Audit.

Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari, 3 Februari dan 23 April 2021 Rekod kematian warganegara adalah di bawah tanggungjawab JPN.
Maklumat tersebut akan dikemas kini dalam pangkalan data SPR melalui integrasi MyIDENTITY secara real time.

Bagaimanapun, sekiranya terdapat maklumat kematian yang tidak dihantar ke dalam pangkalan data SPR disebabkan oleh masalah teknikal akan menyebabkan status kematian pemilih tersebut tidak diketahui dan tidak dapat dikemas kini dalam pangkalan data SPR.
Sebagai contoh, rekod nombor kad pengenalan XXXXXXXX5622 yang meninggal dunia pada 14 Mei 1988 tetapi hanya diketahui telah meninggal dunia apabila disemak pada 5 Januari 2021.

SOP SPR dalam melaksanakan tindakan pemotongan ialah sebaik sahaja menerima maklumat kematian seseorang daripada JPN.

Semakan semula terhadap penemuan Audit ini mendapati daripada 5,753 rekod ini, sebanyak 1,131 rekod telah dipotong dari Daftar Pemilih Induk (DPI).
Manakala 4,622 rekod telah ditanda potong untuk pemotongan dalam suku keempat tahun 2020.

SPR akan mengadakan perbincangan lanjut dengan pihak JPN berhubung penemuan Audit ini dan membincangkan pelan tindakan penambahbaikan terhadap kerjasama antara SPR dan JPN untuk memastikan kelancaran perkongsian maklumat kematian warganegara antara JPN dan SPR.

Akses kepada maklumat kematian warganegara adalah tertakluk kepada wujudnya maklumat kematian tersebut dalam sistem.
Tarikh proses rekod kematian mungkin berbeza dengan tarikh daftar kematian tersebut.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 127 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 126 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 126 Sistem Pilihan Raya Malaysia S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 126 2.

Teks 1.indd 126 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM RAHSIA RAHSIA (BERSIH) BIL.
TARIKH MATI TARIKH DAFTAR KEMATIAN NO.

KAD PENGENALAN NAMA PUSAT MENGUNDI NO.

SALURAN BIL.

DPP 6.

7.

8.

9.

16.12.2019 18.12.2019 XXXXXXXX5611 SMK Chini Timur 17.06.2017 19.06.2017 XXXXXXXX5240 SMK Chini 2 16.06.2017 16.06.2017 XXXXXXXX5185 SMK Chini 2 18.06.2017 19.06.2017 XXXXXXXX5308 SMK Chini 2 10.

17.12.2019 19.12.2019 XXXXXXXX5641 KAFA Kelas Al-Quran Dan Fardu Ain Felda Chini 03 Dan Dewan Semai Bakti Kg.
Felda Chini 3 1 2 2 3 5 85 347 538 626 1615 Sumber: DPI ST3/2019 Kemas Kini Sehingga 7 Mei 2020 dan Data Kematian dari JPN (Didaftarkan Sehingga 30 September 2019) vii.

Susulan Audit terhadap DPI ST4/2020 mendapati penemuan di atas telah diambil tindakan pemotongan/ditanda potong selepas teguran Audit.

Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari, 3 Februari dan 23 April 2021 Rekod kematian warganegara adalah di bawah tanggungjawab JPN.
Maklumat tersebut akan dikemas kini dalam pangkalan data SPR melalui integrasi MyIDENTITY secara real time.

Bagaimanapun, sekiranya terdapat maklumat kematian yang tidak dihantar ke dalam pangkalan data SPR disebabkan oleh masalah teknikal akan menyebabkan status kematian pemilih tersebut tidak diketahui dan tidak dapat dikemas kini dalam pangkalan data SPR.
Sebagai contoh, rekod nombor kad pengenalan XXXXXXXX5622 yang meninggal dunia pada 14 Mei 1988 tetapi hanya diketahui telah meninggal dunia apabila disemak pada 5 Januari 2021.

SOP SPR dalam melaksanakan tindakan pemotongan ialah sebaik sahaja menerima maklumat kematian seseorang daripada JPN.

Semakan semula terhadap penemuan Audit ini mendapati daripada 5,753 rekod ini, sebanyak 1,131 rekod telah dipotong dari Daftar Pemilih Induk (DPI).
Manakala 4,622 rekod telah ditanda potong untuk pemotongan dalam suku keempat tahun 2020.

SPR akan mengadakan perbincangan lanjut dengan pihak JPN berhubung penemuan Audit ini dan membincangkan pelan tindakan penambahbaikan terhadap kerjasama antara SPR dan JPN untuk memastikan kelancaran perkongsian maklumat kematian warganegara antara JPN dan SPR.

Akses kepada maklumat kematian warganegara adalah tertakluk kepada wujudnya maklumat kematian tersebut dalam sistem.
Tarikh proses rekod kematian mungkin berbeza dengan tarikh daftar kematian tersebut.

GAMBAR 1 GAMBAR 2 Berstatus Meninggal Dunia Dalam myIDENTITY Berstatus Meninggal Dunia Dalam myIDENTITY Dan Tetapi Masih Aktif Dalam DPI (07.09.2020) (Sumber: myIDENTITY) Telah Dibuat Penandaan Pemotongan Dalam DPI (07.09.2020) (Sumber: myIDENTITY) GAMBAR 3 Berstatus Aktif Dalam myIDENTITY dan DPI (07.09.2020) (Sumber: myIDENTITY) vi.
Pihak Audit juga membuat analisis terhadap Daftar Pemilih Tahun 2019 bagi PRK DUN N.23 Chini yang dikemas kini sehingga 7 Mei 2020 bagi pengesahan lanjut pemilih yang telah meninggal.

Pihak Audit telah membuat semakan dokumen DPPR yang ditanda oleh Kerani Pilihan Raya 1 semasa PRK tersebut di Ibu Pejabat SPR pada 17 Disember 2020.

Semakan Audit mendapati nama 10 pengundi yang telah meninggal masih wujud dalam DPPR dan tidak ditanda potong seperti dalam Jadual 20.
SENARAI NAMA PENGUNDI PRK DUN N.23 CHINI YANG TELAH MENINGGAL DUNIA BIL.

TARIKH MATI TARIKH DAFTAR KEMATIAN NO.

KAD PENGENALAN NAMA PUSAT MENGUNDI NO.

SALURAN BIL.

DPP JADUAL 20 13.06.2018 18.06.2018 XXXXXXXX5022 SMK Paloh Hinai 1.

2.

3.

4.

5.

15.12.2017 15.12.2017 XXXXXXXX5000 15.06.2018 18.06.2018 XXXXXXXX5047 Sekolah Agama Rakyat (KAFA) Nur Ilham Felda Chini 1 Dan Dewan Semai Bakti Kg.
Felda Chini 1 Balai Raya, Perpustakaan Desa Kampung Dusun Dan Tabika KEMAS Kampung Dusun 24.05.2016 30.05.2016 XXXXXXXX5078 SK Mambang 04.11.2019 04.11.2019 XXXXXXXX5480 SK LKTP Chini 1 & 4 1 1 1 1 1 23 35 13 68 117 1 - 126 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 127 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 127 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Sistem Pilihan Raya Malaysia S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.
Teks 1.indd 127 2.

Teks 1.indd 127 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM RAHSIA RAHSIA viii.

Semak silang data DPI ST3/2019 juga dilakukan terhadap data 11,036 anggota PDRM dan 17,637 anggota ATM yang telah tamat perkhidmatan dalam tempoh tiga tahun bermula tahun 2017 hingga bulan Oktober 2019.

Hasil analisis Audit mendapati 14 anggota PDRM dan sembilan anggota ATM yang telah tamat perkhidmatan masih wujud dan belum dibuat penandaan pemotongan sebagai PTH.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 21.

JADUAL 21 ANGGOTA PDRM DAN ATM YANG TELAH TAMAT PERKHIDMATAN MASIH KATEGORI PENGUNDI TIDAK HADIR JENIS PENAMATAN PERKHIDMATAN BIL.

PEMILIH TEMPOH PENAMATAN PERKIHDMATAN BIL.

PDRM 1.

2.

Bersara Cukup Umur Bersara Pilihan Sendiri JUMLAH PDRM ATM 1.

2.
2.

Bersara Tidak Berpencen (Berhenti sebelum tempoh layak bersara) JUMLAH ATM JUMLAH KESELURUHAN Sumber: DPI ST3/2019 dan Data PDRM/ATM 25/05/2017 hingga 06/10/2019 01/03/2017 hingga 01/08/2019 14/08/2017 hingga 31/10/2019 06/10/2017 hingga 11/06/2018 8 6 14 6 3 9 23 ix.

Semakan lanjut Audit mendapati wujud penambahbaikan dalam proses penandaan pemotongan melibatkan anggota tentera/polis dalam sistem sedia ada.
Berdasarkan perbincangan bersama Seksyen Pendaftaran Pemilih, BPM, penukaran status PTH ke kategori pemilih biasa akan dilaksanakan oleh pihak SPR tanpa permohonan individu berkenaan berdasarkan senarai nama yang dikemukakan oleh PDRM dan ATM secara manual kepada SPR.

Penukaran status ini melibatkan pertukaran tempat mengundi sahaja tanpa mengubah DUN dan Parlimen asal.

x. Berdasarkan DPI ST3/2019, sebanyak 50,292 rekod PTH telah ditukarkan status kepada pemilih biasa.
Semakan Audit terhadap Spesifikasi Keperluan Pengguna – Modul Pengurusan Pendaftaran Pemilih mendapati, selain kaedah manual dikekalkan, semakan secara automatik melalui integrasi bersama PDRM dan ATM akan dilaksanakan dalam sistem baharu bagi menyemak pemilih yang telah tamat perkhidmatan.

xi.
xi.

Semakan susulan Audit terhadap data anggota ATM dan PDRM yang telah tamat perkhidmatan bagi tempoh empat tahun bermula 2017 hingga 2020 mendapati seramai 2,342 anggota ATM dan 919 anggota PDRM masih belum dibuat pemotongan dalam DPI ST4/2020.

1 - 128 1 - 128 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 129 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 128 2.
Teks 1.indd 128 2.

Teks 1.indd 128 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM (BERSIH) Terdapat peningkatan yang ketara berbanding penemuan dalam DPI ST3/2019 seperti dalam Jadual 22.

ANGGOTA PDRM DAN ATM YANG TELAH TAMAT PERKHIDMATAN MASIH KATEGORI PENGUNDI TIDAK HADIR AGENSI DPI ST3/2019 DPI ST4/2020 CATATAN JADUAL 22 PDRM ATM JUMLAH 14 9 23 919 2,342 3,261 Sumber: DPI ST4/2020, Maklumat Kakitangan ATM dan PDRM Lapan daripada 14 rekod DPI ST3/2019 masih wujud dalam rekod DPI ST4/2020.
Dua daripada 9 rekod DPI ST3/2019 masih wujud dalam rekod DPI ST4/2020.

Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari 2021 Mesyuarat SPR Kali Ke-780 yang diadakan pada 30 Oktober 2018 telah meluluskan Kertas Pertimbangan Bil.

13/2018 iaitu ‘Cadangan Untuk Mengemas Kini Lokaliti Pengundi Tidak Hadir (PTH) Tentera Serta Pasangan dan Polis Serta Pasangan Polis Pasukan Gerakan Am (PGA) Di Bawah Peraturan 25(2), Peraturan-Peraturan Pilihan Raya (Pendaftaran Pemilih) 2002’.
Dasar ini telah diguna pakai mulai suku tahun keempat tahun 2018 (ST4/2018) berdasarkan maklumat tentera dan polis yang menamatkan perkhidmatan daripada Jabatan Arah Rekod dan Pencen (JRP), ATM dan PDRM Bukit Aman.

Sehingga ST3/2020, sebanyak 63,191 rekod tentera serta pasangan dan polis serta pasangan Polis PGA telah dikemas kini dari lokaliti tentera/polis kepada lokaliti bekas tentera/polis.
Pelaksanaan dasar ini pada lapan suku tahun pendaftaran yang lalu adalah berpandukan kepada maklumat daripada JRP, ATM dan PDRM.

Sekiranya maklumat tentera dan polis yang telah menamatkan perkhidmatan atas apa-apa alasan tidak diterima oleh SPR, maka rekod mereka kekal sebagai PTH dalam pangkalan data SPR.
Maklum balas SPR yang diterima pada 6 April 2021 SPR memutuskan untuk menangguhkan pelaksanaan dasar ini pada Mesyuarat SPR Kali Ke-786 sehingga pindaan memasukkan kuasa khas bagi Ketua Pendaftar untuk melaksanakan dasar ini dalam Peraturan-Peraturan Pilihan Raya (Pendaftaran Pemilih) 2002 berkuatkuasa.

Dasar ini telah diluluskan oleh Jabatan Peguam Negara tetapi belum berkuat kuasa.

Penangguhan ini melibatkan 3,261 rekod yang telah dinyatakan di dalam penemuan Audit.
Semakan SPR mendapati lima pesara polis telah ditanda potong kerana telah memohon sebagai pemilih biasa dan satu rekod polis telah ditanda potong kerana meninggal dunia.

Manakala semakan rekod tentera mendapati lapan rekod pesara Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (BERSIH) viii.
Semak silang data DPI ST3/2019 juga dilakukan terhadap data 11,036 Terdapat peningkatan yang ketara berbanding penemuan dalam DPI anggota PDRM dan 17,637 anggota ATM yang telah tamat perkhidmatan dalam tempoh tiga tahun bermula tahun 2017 hingga bulan Oktober 2019.

Hasil analisis Audit mendapati 14 anggota PDRM dan sembilan anggota ATM yang telah tamat perkhidmatan masih wujud dan belum dibuat penandaan pemotongan sebagai PTH.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 21.


JADUAL 21 ANGGOTA PDRM DAN ATM YANG TELAH TAMAT PERKHIDMATAN MASIH KATEGORI PENGUNDI TIDAK HADIR JENIS PENAMATAN PERKHIDMATAN BIL.

PEMILIH TEMPOH PENAMATAN PERKIHDMATAN Bersara Cukup Umur Bersara Pilihan Sendiri JUMLAH PDRM BIL.

PDRM 1.

2.

1.

2.
PDRM 1.

2.

1.

2.

ATM Bersara Tidak Berpencen (Berhenti sebelum tempoh layak bersara) JUMLAH ATM JUMLAH KESELURUHAN Sumber: DPI ST3/2019 dan Data PDRM/ATM 8 6 14 6 3 9 23 25/05/2017 hingga 06/10/2019 01/03/2017 hingga 01/08/2019 14/08/2017 hingga 31/10/2019 06/10/2017 hingga 11/06/2018 ix.

Semakan lanjut Audit mendapati wujud penambahbaikan dalam proses penandaan pemotongan melibatkan anggota tentera/polis dalam sistem sedia ada.
Berdasarkan perbincangan bersama Seksyen Pendaftaran Pemilih, BPM, penukaran status PTH ke kategori pemilih biasa akan dilaksanakan oleh pihak SPR tanpa permohonan individu berkenaan berdasarkan senarai nama yang dikemukakan oleh PDRM dan ATM secara manual kepada SPR.

Penukaran status ini melibatkan pertukaran tempat mengundi sahaja tanpa mengubah DUN dan Parlimen asal.

x. Berdasarkan DPI ST3/2019, sebanyak 50,292 rekod PTH telah ditukarkan status kepada pemilih biasa.
Semakan Audit terhadap Spesifikasi Keperluan Pengguna – Modul Pengurusan Pendaftaran Pemilih mendapati, selain kaedah manual dikekalkan, semakan secara automatik melalui integrasi bersama PDRM dan ATM akan dilaksanakan dalam sistem baharu bagi menyemak pemilih yang telah tamat perkhidmatan.

xi.
xi.

Semakan susulan Audit terhadap data anggota ATM dan PDRM yang telah tamat perkhidmatan bagi tempoh empat tahun bermula 2017 hingga 2020 mendapati seramai 2,342 anggota ATM dan 919 anggota PDRM masih belum dibuat pemotongan dalam DPI ST4/2020.

ST3/2019 seperti dalam Jadual 22.


JADUAL 22 ANGGOTA PDRM DAN ATM YANG TELAH TAMAT PERKHIDMATAN MASIH KATEGORI PENGUNDI TIDAK HADIR AGENSI DPI ST3/2019 DPI ST4/2020 CATATAN PDRM ATM JUMLAH 14 9 23 919 2,342 3,261 Lapan daripada 14 rekod DPI ST3/2019 masih wujud dalam rekod DPI ST4/2020.

Dua daripada 9 rekod DPI ST3/2019 masih wujud dalam rekod DPI ST4/2020.
Sumber: DPI ST4/2020, Maklumat Kakitangan ATM dan PDRM Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari 2021 Mesyuarat SPR Kali Ke-780 yang diadakan pada 30 Oktober 2018 telah meluluskan Kertas Pertimbangan Bil.

13/2018 iaitu ‘Cadangan Untuk Mengemas Kini Lokaliti Pengundi Tidak Hadir (PTH) Tentera Serta Pasangan dan Polis Serta Pasangan Polis Pasukan Gerakan Am (PGA) Di Bawah Peraturan 25(2), Peraturan-Peraturan Pilihan Raya (Pendaftaran Pemilih) 2002’.
Dasar ini telah diguna pakai mulai suku tahun keempat tahun 2018 (ST4/2018) berdasarkan maklumat tentera dan polis yang menamatkan perkhidmatan daripada Jabatan Arah Rekod dan Pencen (JRP), ATM dan PDRM Bukit Aman.

Sehingga ST3/2020, sebanyak 63,191 rekod tentera serta pasangan dan polis serta pasangan Polis PGA telah dikemas kini dari lokaliti tentera/polis kepada lokaliti bekas tentera/polis.
Pelaksanaan dasar ini pada lapan suku tahun pendaftaran yang lalu adalah berpandukan kepada maklumat daripada JRP, ATM dan PDRM.

Sekiranya maklumat tentera dan polis yang telah menamatkan perkhidmatan atas apa-apa alasan tidak diterima oleh SPR, maka rekod mereka kekal sebagai PTH dalam pangkalan data SPR.
Maklum balas SPR yang diterima pada 6 April 2021 SPR memutuskan untuk menangguhkan pelaksanaan dasar ini pada Mesyuarat SPR Kali Ke-786 sehingga pindaan memasukkan kuasa khas bagi Ketua Pendaftar untuk melaksanakan dasar ini dalam Peraturan-Peraturan Pilihan Raya (Pendaftaran Pemilih) 2002 berkuatkuasa.

Dasar ini telah diluluskan oleh Jabatan Peguam Negara tetapi belum berkuat kuasa.

Penangguhan ini melibatkan 3,261 rekod yang telah dinyatakan di dalam penemuan Audit.
Semakan SPR mendapati lima pesara polis telah ditanda potong kerana telah memohon sebagai pemilih biasa dan satu rekod polis telah ditanda potong kerana meninggal dunia.

Manakala semakan rekod tentera mendapati lapan rekod pesara 1 - 128 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 129 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 129 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 129 2.
Teks 1.indd 129 2.

Teks 1.indd 129 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (BERSIH) tentera telah ditanda potong kerana telah memohon sebagai pemilih biasa dan satu bagi tujuan semakan kelayakan dan proses pengemaskinian bagi memastikan rekod tentera telah ditanda potong kerana meninggal dunia.

integriti data terjamin.


Pendapat Data DPI yang merupakan output utama sistem SPR tidak Audit dikemas kini dengan sempurna dan teratur menyebabkan data pemilih yang hilang kelayakan dan meninggal dunia masih wujud di dalam sistem.

Ini menyebabkan statistik bilangan pemilih yang dilaporkan tidak tepat.

5.1.2.
5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan Sistem Pilihan Raya Penilaian pencapaian keberhasilan bertujuan mengukur sama ada program/projek/aktiviti yang dilaksanakan telah mencapai objektif yang ditetapkan dan memberi manfaat kepada golongan sasaran.

Pencapaian keberhasilan yang dinilai berdasarkan objektif sistem pilihan raya merangkumi keberkesanan tahap kebolehpercayaan (reliability) dan kecekapan sistem dan integriti data.
Semakan Audit terhadap pencapaian keberhasilan sistem pilihan raya merangkumi fungsi pendaftaran pemilih iaitu SPPST dan persempadanan iaitu Electoral Geographical Information System (EGIS) seperti berikut: a. Pendaftaran i. SPPST merupakan sistem utama SPR yang berfungsi untuk membuat pendaftaran baharu bagi pemilih yang layak, penetapan lokaliti dan penukaran BPR mengikut alamat di dalam kad pengenalan pemilih.
Selain itu, sistem di bawah fungsi pendaftaran juga melaksanakan proses penyediaan DPPR dan membuat carian sejarah pendaftaran pemilih bagi kegunaan dalaman SPR.

ii.

Semakan Audit mendapati sistem teras adalah beroperasi secara berasingan (standalone) dan tidak berintegrasi secara dalaman.

Selain itu, sistem tidak berintegrasi dengan sistem agensi luar seperti Kementerian Kesihatan, Jabatan Penjara Malaysia, ATM, PDRM dan ATSJ.

iii.
iii.

Perkara ini boleh memberi kesan kepada integriti data dari aspek ketepatan dan kelengkapan data.

Semakan terhadap Spesifikasi Keperluan Pengguna pembangunan sistem baharu mendapati penambahbaikan akan diambil kira dalam pembangunan Sistem ICT SPR.

Sistem ICT SPR merupakan sistem bersepadu yang merangkumi semua proses pilihan raya.
Selain itu, sistem ini juga akan berintegrasi dengan agensi luar b. Persempadanan i. Sistem EGIS diwujudkan bagi menyediakan data sempadan meliputi peta/pelan sempadan mengikut Bahagian-bahagian Pilihan Raya (BPR).

Selain itu, sistem berfungsi membuat pembahagian pemilih mengikut lokaliti dan Daerah Mengundi (DM) serta membantu SPR membuat kajian bagi persempadanan semula BPR dan belah bahagi DM dengan lebih cekap dan sistematik.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati sistem persempadanan merupakan sistem berasingan (standalone) dan tiada integrasi dengan sistem- sistem aplikasi SPR yang lain.

Kaedah muat naik lakaran persempadanan secara manual masih digunakan dalam melaksanakan proses persempadanan dan pengemaskinian DM.

Pengguna mengimport pangkalan data spatial (geodatabase) sebelum proses persempadanan dapat dijalankan.

Hal ini boleh menjejaskan kecekapan dalam kerja-kerja persempadanan.

iii.
iii.

Semakan lanjut di PPN Selangor mendapati proses cadangan bagi persempadanan dan belah bahagi DM dibuat oleh Unit Pilihan Raya dan Sempadan.

Seterusnya proses lakaran persempadanan dibuat menggunakan perisian ArcGIS versi terkini di luar Sistem EGIS.

Perkara ini disebabkan Sistem EGIS sedia ada telah ketinggalan teknologi iaitu menggunakan perisian ArcGIS versi lama 10.0.0 sahaja yang merupakan perisian sedia ada di dalam Sistem EGIS.

iv.
iv.

Penggunaan perisian ArcGIS versi yang terkini di Sistem EGIS adalah terbatas kerana beberapa fungsi, perkhidmatan dan widget yang disediakan tidak dapat digunakan sepenuhnya.

Lakaran persempadanan dimuat naik di Sistem EGIS menggunakan kaedah file transfer protocol bagi tujuan pembentangan kepada pihak atasan untuk kelulusan.

Penggunaan perisian ini di luar sistem tidak menjejaskan lakaran persempadanan yang dihasilkan dan dimuat naik.
v. Semakan Audit selanjutnya terhadap Spesifikasi Keperluan Pengguna – Modul Persempadanan mendapati penambahbaikan akan diambil kira dalam pembangunan Sistem ICT SPR bagi mengoptimumkan fungsi persempadanan.

Data dan peta perlu diintegrasikan dan dipamerkan secara menyeluruh.
Antaranya ialah integrasi melibatkan Modul Pendaftaran Pemilih bagi 1 - 130 1 - 130 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 131 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 130 2.
Teks 1.indd 130 2.

Teks 1.indd 130 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (BERSIH) tentera telah ditanda potong kerana telah memohon sebagai pemilih biasa dan satu bagi tujuan semakan kelayakan dan proses pengemaskinian bagi memastikan rekod tentera telah ditanda potong kerana meninggal dunia.

integriti data terjamin.


Pendapat Data DPI yang merupakan output utama sistem SPR tidak Audit dikemas kini dengan sempurna dan teratur menyebabkan data pemilih yang hilang kelayakan dan meninggal dunia masih wujud di dalam sistem.

Ini menyebabkan statistik bilangan pemilih yang dilaporkan tidak tepat.

5.1.2.
5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan Sistem Pilihan Raya Penilaian pencapaian keberhasilan bertujuan mengukur sama ada program/projek/aktiviti yang dilaksanakan telah mencapai objektif yang ditetapkan dan memberi manfaat kepada golongan sasaran.

Pencapaian keberhasilan yang dinilai berdasarkan objektif sistem pilihan raya merangkumi keberkesanan tahap kebolehpercayaan (reliability) dan kecekapan sistem dan integriti data.
Semakan Audit terhadap pencapaian keberhasilan sistem pilihan raya merangkumi fungsi pendaftaran pemilih iaitu SPPST dan persempadanan iaitu Electoral Geographical Information System (EGIS) seperti berikut: a. Pendaftaran i. SPPST merupakan sistem utama SPR yang berfungsi untuk membuat pendaftaran baharu bagi pemilih yang layak, penetapan lokaliti dan penukaran BPR mengikut alamat di dalam kad pengenalan pemilih.
Selain itu, sistem di bawah fungsi pendaftaran juga melaksanakan proses penyediaan DPPR dan membuat carian sejarah pendaftaran pemilih bagi kegunaan dalaman SPR.

ii.

Semakan Audit mendapati sistem teras adalah beroperasi secara berasingan (standalone) dan tidak berintegrasi secara dalaman.

Selain itu, sistem tidak berintegrasi dengan sistem agensi luar seperti Kementerian Kesihatan, Jabatan Penjara Malaysia, ATM, PDRM dan ATSJ.

iii.
iii.

Perkara ini boleh memberi kesan kepada integriti data dari aspek ketepatan dan kelengkapan data.

Semakan terhadap Spesifikasi Keperluan Pengguna pembangunan sistem baharu mendapati penambahbaikan akan diambil kira dalam pembangunan Sistem ICT SPR.

Sistem ICT SPR merupakan sistem bersepadu yang merangkumi semua proses pilihan raya.
Selain itu, sistem ini juga akan berintegrasi dengan agensi luar b. Persempadanan i. Sistem EGIS diwujudkan bagi menyediakan data sempadan meliputi peta/pelan sempadan mengikut Bahagian-bahagian Pilihan Raya (BPR).

Selain itu, sistem berfungsi membuat pembahagian pemilih mengikut lokaliti dan Daerah Mengundi (DM) serta membantu SPR membuat kajian bagi persempadanan semula BPR dan belah bahagi DM dengan lebih cekap dan sistematik.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati sistem persempadanan merupakan sistem berasingan (standalone) dan tiada integrasi dengan sistem- sistem aplikasi SPR yang lain.

Kaedah muat naik lakaran persempadanan secara manual masih digunakan dalam melaksanakan proses persempadanan dan pengemaskinian DM.

Pengguna mengimport pangkalan data spatial (geodatabase) sebelum proses persempadanan dapat dijalankan.

Hal ini boleh menjejaskan kecekapan dalam kerja-kerja persempadanan.

iii.
iii.

Semakan lanjut di PPN Selangor mendapati proses cadangan bagi persempadanan dan belah bahagi DM dibuat oleh Unit Pilihan Raya dan Sempadan.

Seterusnya proses lakaran persempadanan dibuat menggunakan perisian ArcGIS versi terkini di luar Sistem EGIS.

Perkara ini disebabkan Sistem EGIS sedia ada telah ketinggalan teknologi iaitu menggunakan perisian ArcGIS versi lama 10.0.0 sahaja yang merupakan perisian sedia ada di dalam Sistem EGIS.

iv.
iv.

Penggunaan perisian ArcGIS versi yang terkini di Sistem EGIS adalah terbatas kerana beberapa fungsi, perkhidmatan dan widget yang disediakan tidak dapat digunakan sepenuhnya.

Lakaran persempadanan dimuat naik di Sistem EGIS menggunakan kaedah file transfer protocol bagi tujuan pembentangan kepada pihak atasan untuk kelulusan.

Penggunaan perisian ini di luar sistem tidak menjejaskan lakaran persempadanan yang dihasilkan dan dimuat naik.
v. Semakan Audit selanjutnya terhadap Spesifikasi Keperluan Pengguna – Modul Persempadanan mendapati penambahbaikan akan diambil kira dalam pembangunan Sistem ICT SPR bagi mengoptimumkan fungsi persempadanan.

Data dan peta perlu diintegrasikan dan dipamerkan secara menyeluruh.
Antaranya ialah integrasi melibatkan Modul Pendaftaran Pemilih bagi 1 - 130 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 131 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 131 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 131 2.
Teks 1.indd 131 2.

Teks 1.indd 131 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA mendapatkan data pemilih yang melibatkan lokaliti, Modul Penjalanan Pilihan Raya yang melibatkan penetapan Pusat Mengundi dan keputusan Pilihan Raya.

vi.

Bagaimanapun, integrasi dengan agensi luar belum dilaksanakan kerana maklumat sempadan berbeza antara agensi.
Namun begitu, SPR akan menggunakan data-data sempadan yang dikeluarkan oleh pembekal data seperti Jabatan Ukur dan Pemetaan Malaysia, Jabatan Pengairan dan Saliran, Jabatan Kerja Raya dan Jabatan Kerajaan Tempatan, Kementerian Perumahan dan Kerajaan Tempatan sebagai data rujukan.

Data ini akan diperoleh atau dikongsi bersama di bawah Pusat Geospatial Negara, Kementerian Tenaga dan Sumber Asli.
Pendapat Keberkesanan tahap kebolehpercayaan sistem dan integriti Audit data secara bersepadu merentasi fungsi sistem secara dalaman dan agensi luaran tidak dapat diukur kerana integrasi belum dilaksanakan.

5.2.

Pengurusan Sistem SPR 5.2.1.

Penjalanan Pilihan Raya Pihak Audit telah melaksanakan pemerhatian fizikal sebagai Petugas Jabatan Kerajaan terhadap proses penjalanan pilihan raya bagi tiga aktiviti iaitu proses pengundian, proses pengiraan undi dan penjumlahan rasmi undi.
Pemerhatian dijalankan semasa PRK DUN N.23 Chini pada 4 Julai 2020 melibatkan tiga Pusat Mengundi dan Pusat Penjumlahan Rasmi Undi (PPRU) seperti berikut: a. Berdasarkan Pelan Strategik ICT SPR 2019-2023, sebanyak 12 sistem digunakan untuk fungsi penjalanan pilihan raya seperti dalam Jadual 2 di perenggan 1.6 laporan ini.

b. Lawatan Audit pada 4 Julai 2020 semasa PRK DUN N.23 Chini melibatkan tiga Pusat Mengundi dan PPRU.
Secara keseluruhannya, PRK DUN N.23 Chini mempunyai 14 Pusat Mengundi termasuk satu Pusat Mengundi untuk pengundian awal yang diadakan pada 30 Jun 2020.

Senarai Pusat Mengundi yang dilawati adalah seperti dalam Jadual 23.

JADUAL 23 PUSAT MENGUNDI YANG DILAWATI PADA 4 JULAI 2020 BIL.

PUSAT MENGUNDI DAERAH MENGUNDI JUMLAH PEMILIH BIL.

SALURAN WAKTU LAWATAN 1.


Balai Raya, Perpustakaan Desa Kampung Dusun dan Tabika Kemas Kampung Dusun 085/23/05 Kampung Dusun 686 3 9.30 hingga 11.00 pagi (Pusat Mengundi 1) 1 - 132 1 - 132 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 132 2.

Teks 1.indd 132 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM BIL.

PUSAT MENGUNDI DAERAH JUMLAH BIL.

MENGUNDI PEMILIH SALURAN WAKTU LAWATAN 2.


Sekolah Kebangsaan Mambang 978 085/23/03 Mambang KAFA Kelas Al-Quran Dan 3.

Fardu Ain Felda Chini 03 dan 085/23/13 Dewan Semai Bakti Kg.
Felda Felda Chini 3 2,764 4.30 hingga 6.30 petang (Pusat Mengundi 3) (BERSIH) 11.00 pagi hingga 12.45 tengah hari (Pusat Mengundi 2) 3 7 Chini 3 Sumber: SPR c. Pihak Audit juga melawat PPRU di Dewan Institut Kemahiran Belia Negara (IKBN), Pekan, Pahang sehingga selesai proses penjumlahan rasmi undi dan pengisytiharan keputusan rasmi PRK pada jam 9.00 malam.
Hasil pemerhatian Audit sepanjang hari mengundi PRK DUN N.23 Chini terhadap tiga sistem iaitu SSDP, SPEKMu dan SMPRU adalah seperti berikut: i. Sistem Semakan Daftar Pemilih (SSDP)  Berdasarkan Standard Operating Procedure (SOP) SSDP, BPM menyenarai dan memperincikan spesifikasi komputer riba bagi tujuan penyewaan.

 Sewaan komputer riba adalah daripada pembekal yang dilantik oleh PPN mengikut spesifikasi yang disediakan oleh BPM.
Data bagi DPPR yang dijana daripada Sistem Penentuan Saluran Pemilih (SPSP) di Ibu Pejabat SPR dimasukkan dalam komputer riba tersebut untuk tujuan semakan maklumat pemilih di kaunter semakan.

 Pihak Audit telah melaksanakan verifikasi data yang dimuat turun dari SPPST terhadap buku DPPR yang dicetak untuk digunakan semasa hari pengundian.

Data SPPST digunakan oleh SPSP untuk membuat proses penentuan saluran dan menjana DPPR.

Adalah didapati maklumat dalam DPPR adalah lengkap seperti mana dalam SPPST.
 Bagaimanapun, semakan Audit mendapati SOP SSDP tidak menyatakan mengenai keperluan pelupusan data perisian yang telah dimasukkan dalam komputer riba sewaan.

Semakan lanjut mendapati SOP Pelupusan Data telah disediakan oleh BPM, SPR pada 1 Julai 2020 dan edaran dalaman dibuat pada 22 Julai 2020.

SOP tersebut menerangkan mengenai prosedur pelupusan data bagi sistem pilihan raya yang digunakan oleh petugas pilihan raya sama ada di Pusat Mengundi atau PPRU.
Prosedur ini meliputi semua komputer sewaan yang digunakan semasa pilihan raya.
 Semakan Audit juga mendapati Borang Pengesahan Pelupusan Data telah disediakan oleh PPN Pahang bagi data DPPR yang dimasukkan dalam Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 133 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA mendapatkan data pemilih yang melibatkan lokaliti, Modul Penjalanan Pilihan Raya yang melibatkan penetapan Pusat Mengundi dan keputusan Pilihan Raya.

vi.
vi.

Bagaimanapun, integrasi dengan agensi luar belum dilaksanakan kerana maklumat sempadan berbeza antara agensi.

Namun begitu, SPR akan menggunakan data-data sempadan yang dikeluarkan oleh pembekal data seperti Jabatan Ukur dan Pemetaan Malaysia, Jabatan Pengairan dan Saliran, Jabatan Kerja Raya dan Jabatan Kerajaan Tempatan, Kementerian Perumahan dan Kerajaan Tempatan sebagai data rujukan.
Data ini akan diperoleh atau dikongsi bersama di bawah Pusat Geospatial Negara, Kementerian Tenaga dan Sumber Asli.

Pendapat Keberkesanan tahap kebolehpercayaan sistem dan integriti Audit data secara bersepadu merentasi fungsi sistem secara dalaman dan agensi luaran tidak dapat diukur kerana integrasi belum dilaksanakan.

5.2.

Pengurusan Sistem SPR 5.2.1.


Penjalanan Pilihan Raya Pihak Audit telah melaksanakan pemerhatian fizikal sebagai Petugas Jabatan Kerajaan terhadap proses penjalanan pilihan raya bagi tiga aktiviti iaitu proses pengundian, proses pengiraan undi dan penjumlahan rasmi undi.
Pemerhatian dijalankan semasa PRK DUN N.23 Chini pada 4 Julai 2020 melibatkan tiga Pusat Mengundi dan Pusat Penjumlahan Rasmi Undi (PPRU) seperti berikut: a. Berdasarkan Pelan Strategik ICT SPR 2019-2023, sebanyak 12 sistem digunakan untuk fungsi penjalanan pilihan raya seperti dalam Jadual 2 di perenggan 1.6 laporan ini.

b. Lawatan Audit pada 4 Julai 2020 semasa PRK DUN N.23 Chini melibatkan tiga Pusat Mengundi dan PPRU.
Secara keseluruhannya, PRK DUN N.23 Chini mempunyai 14 Pusat Mengundi termasuk satu Pusat Mengundi untuk pengundian awal yang diadakan pada 30 Jun 2020.

Senarai Pusat Mengundi yang dilawati adalah seperti dalam Jadual 23.

PUSAT MENGUNDI YANG DILAWATI PADA 4 JULAI 2020 JADUAL 23 BIL.

PUSAT MENGUNDI DAERAH JUMLAH BIL.

MENGUNDI PEMILIH SALURAN WAKTU LAWATAN Balai Raya, Perpustakaan Desa 1.
Kampung Dusun dan Tabika Kemas Kampung Dusun 085/23/05 Kampung Dusun 686 3 9.30 hingga 11.00 pagi (Pusat Mengundi 1) 1 - 132 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA (BERSIH) BIL.

PUSAT MENGUNDI DAERAH MENGUNDI JUMLAH PEMILIH BIL.

SALURAN WAKTU LAWATAN 2.

Sekolah Kebangsaan Mambang 085/23/03 Mambang 978 3.

KAFA Kelas Al-Quran Dan Fardu Ain Felda Chini 03 dan Dewan Semai Bakti Kg.
Felda Chini 3 Sumber: SPR 085/23/13 Felda Chini 3 2,764 3 7 11.00 pagi hingga 12.45 tengah hari (Pusat Mengundi 2) 4.30 hingga 6.30 petang (Pusat Mengundi 3) c. Pihak Audit juga melawat PPRU di Dewan Institut Kemahiran Belia Negara (IKBN), Pekan, Pahang sehingga selesai proses penjumlahan rasmi undi dan pengisytiharan keputusan rasmi PRK pada jam 9.00 malam.
Hasil pemerhatian Audit sepanjang hari mengundi PRK DUN N.23 Chini terhadap tiga sistem iaitu SSDP, SPEKMu dan SMPRU adalah seperti berikut: i. Sistem Semakan Daftar Pemilih (SSDP)  Berdasarkan Standard Operating Procedure (SOP) SSDP, BPM menyenarai dan memperincikan spesifikasi komputer riba bagi tujuan penyewaan.

 Sewaan komputer riba adalah daripada pembekal yang dilantik oleh PPN mengikut spesifikasi yang disediakan oleh BPM.
Data bagi DPPR yang dijana daripada Sistem Penentuan Saluran Pemilih (SPSP) di Ibu Pejabat SPR dimasukkan dalam komputer riba tersebut untuk tujuan semakan maklumat pemilih di kaunter semakan.

 Pihak Audit telah melaksanakan verifikasi data yang dimuat turun dari SPPST terhadap buku DPPR yang dicetak untuk digunakan semasa hari pengundian.

Data SPPST digunakan oleh SPSP untuk membuat proses penentuan saluran dan menjana DPPR.

Adalah didapati maklumat dalam DPPR adalah lengkap seperti mana dalam SPPST.
 Bagaimanapun, semakan Audit mendapati SOP SSDP tidak menyatakan mengenai keperluan pelupusan data perisian yang telah dimasukkan dalam komputer riba sewaan.

Semakan lanjut mendapati SOP Pelupusan Data telah disediakan oleh BPM, SPR pada 1 Julai 2020 dan edaran dalaman dibuat pada 22 Julai 2020.

SOP tersebut menerangkan mengenai prosedur pelupusan data bagi sistem pilihan raya yang digunakan oleh petugas pilihan raya sama ada di Pusat Mengundi atau PPRU.
Prosedur ini meliputi semua komputer sewaan yang digunakan semasa pilihan raya.

 Semakan Audit juga mendapati Borang Pengesahan Pelupusan Data telah disediakan oleh PPN Pahang bagi data DPPR yang dimasukkan dalam 1 - 133 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 133 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 133 2.
Teks 1.indd 133 2.

Teks 1.indd 133 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA komputer sewaan semasa PRK DUN N.23 Chini.

Borang tersebut menyatakan bahawa pelupusan data DPPR daripada komputer sewaan telah dibuat pada 5 dan 7 Julai 2020, iaitu dalam masa satu hingga tiga hari dari tarikh hari mengundi.

Pengesahan pelupusan data tersebut dibuat oleh Penolong Pegawai Teknologi Maklumat FA29, PPN Pahang.
Pendapat Proses pelupusan data adalah amat penting bagi memastikan Audit kerahsiaan data peribadi pemilih terpelihara daripada kebocoran maklumat.

Aplikasi pelupusan kekal (permanent file eraser application) terhadap data pemilih dapat mengelakkan berlakunya risiko identity theft terhadap data peribadi pemilih.

ii.
ii.

Sistem Peratus Pengundi Keluar Mengundi (SPEKMu)  Buku Kerja Pilihan Raya Ketua Tempat Mengundi (KTM) menyatakan bahawa KTM bertanggungjawab untuk merekodkan bilangan pengundi di saluran mengundi masing-masing pada setiap jam.

Rekod tersebut bermula dari jam 9.00 pagi iaitu jam pertama masa pengundian dimulakan sehingga jam terakhir masa pengundian tamat.

 Borang SPR.720 (Rekod Pengundian) digunakan untuk merekod bilangan pengundi dalam tempoh pengundian tersebut.
Selain itu, KTM perlu membuat pendataan bilangan pengundi ke dalam Aplikasi Laporan KTM melalui telefon bimbit masing-masing tanpa gagal.

 Pihak Audit dimaklumkan bahawa KTM bertanggungjawab untuk membuat instalasi Aplikasi Laporan KTM ini ke dalam telefon bimbit masing-masing sebelum hari pengundian dilaksanakan.
Sesi simulasi dan ujian kemasukan data percubaan dilaksanakan oleh Pasukan SPEKMu bagi memastikan semua KTM yang bertugas mempunyai akses terhadap Aplikasi Laporan KTM dan berjaya membuat kemasukan data percubaan sehari sebelum hari pengundian.

 Semua data percubaan ini kemudiannya dihapuskan dan pangkalan data diset semula bagi kegunaan hari pengundian sebenar.

Bagi tujuan keselamatan, KTM hanya boleh menggunakan Aplikasi Laporan KTM tersebut pada hari pengundian sahaja.
Akses terhadap aplikasi tersebut ditutup sepenuhnya setelah semua urusan berkaitan kemasukan data bilangan kehadiran pengundi bagi PRK selesai dilaksanakan.

(BERSIH)  Pemerhatian Audit mendapati KTM menggunakan Aplikasi Laporan KTM sebagai medium untuk melaporkan maklumat bilangan kehadiran pengundi di saluran mengundi masing-masing pada setiap jam hari pengundian.
Maklumat ini diintegrasi dan dipaparkan secara terus dalam SPEKMu yang dipantau dan dikawal selia oleh pihak BPM serta Bahagian Penyelidikan dan Analisis Data (PAD), SPR Ibu Pejabat (Pasukan Kerja SPEKMu).

Pendapat Kawalan keselamatan untuk Aplikasi Laporan KTM adalah Audit mencukupi berdasarkan tahap risiko yang rendah kerana tidak melibatkan data peribadi pemilih.

iii.
iii.

Proses Pengiraan Undi (Tidak Melibatkan Penggunaan Sistem)  Pihak Audit telah mengikuti proses pengiraan undi di Pusat Mengundi 3 sebaik sahaja tamat masa mengundi iaitu pada jam 5.30 petang.

Proses pengiraan adalah di Saluran 6 yang mempunyai 432 pemilih.

 Pemerhatian Audit mendapati proses selanjutnya selepas tamat masa mengundi ialah mulut peti undi dimeterai dengan perekat keselamatan, tali pita putih dan mouse tail di hadapan Ejen Tempat Mengundi (ETM).
Seterusnya pelekat peti undi dilekatkan dan ditandatangani oleh KTM dan dua orang ETM.

Keadaan peti undi selepas ditutup sebelum proses pengiraan undi adalah seperti dalam Gambar 4.

KTM seterusnya mengumumkan proses pengiraan undi dimulakan pada jam 5.45 petang.
GAMBAR 4 Peti Undi Selepas Ditutup Sebelum Pengiraan Undi - Pelekat Peti Undi yang Telah Ditandatangani - Peti Undi Dimeterai Dengan Perekat Keselamatan, Tali Pita Putih dan Mouse Tail (04.07.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) oleh KTM dan Dua Orang ETM Saluran 6, Pusat Mengundi 3 (04.07.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) 1 - 134 1 - 134 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 135 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.
Teks 1.indd 134 2.

Teks 1.indd 134 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA komputer sewaan semasa PRK DUN N.23 Chini.

Borang tersebut menyatakan bahawa pelupusan data DPPR daripada komputer sewaan telah dibuat pada 5 dan 7 Julai 2020, iaitu dalam masa satu hingga tiga hari dari tarikh hari mengundi.

Pengesahan pelupusan data tersebut dibuat oleh Penolong Pegawai Teknologi Maklumat FA29, PPN Pahang.
Pendapat Proses pelupusan data adalah amat penting bagi memastikan Audit kerahsiaan data peribadi pemilih terpelihara daripada kebocoran maklumat.

Aplikasi pelupusan kekal (permanent file eraser application) terhadap data pemilih dapat mengelakkan berlakunya risiko identity theft terhadap data peribadi pemilih.

ii.
ii.

Sistem Peratus Pengundi Keluar Mengundi (SPEKMu)  Buku Kerja Pilihan Raya Ketua Tempat Mengundi (KTM) menyatakan bahawa KTM bertanggungjawab untuk merekodkan bilangan pengundi di saluran mengundi masing-masing pada setiap jam.

Rekod tersebut bermula dari jam 9.00 pagi iaitu jam pertama masa pengundian dimulakan sehingga jam terakhir masa pengundian tamat.

 Borang SPR.720 (Rekod Pengundian) digunakan untuk merekod bilangan pengundi dalam tempoh pengundian tersebut.
Selain itu, KTM perlu membuat pendataan bilangan pengundi ke dalam Aplikasi Laporan KTM melalui telefon bimbit masing-masing tanpa gagal.

 Pihak Audit dimaklumkan bahawa KTM bertanggungjawab untuk membuat instalasi Aplikasi Laporan KTM ini ke dalam telefon bimbit masing-masing sebelum hari pengundian dilaksanakan.
Sesi simulasi dan ujian kemasukan data percubaan dilaksanakan oleh Pasukan SPEKMu bagi memastikan semua KTM yang bertugas mempunyai akses terhadap Aplikasi Laporan KTM dan berjaya membuat kemasukan data percubaan sehari sebelum hari pengundian.

 Semua data percubaan ini kemudiannya dihapuskan dan pangkalan data diset semula bagi kegunaan hari pengundian sebenar.

Bagi tujuan keselamatan, KTM hanya boleh menggunakan Aplikasi Laporan KTM tersebut pada hari pengundian sahaja.
Akses terhadap aplikasi tersebut ditutup sepenuhnya setelah semua urusan berkaitan kemasukan data bilangan kehadiran pengundi bagi PRK selesai dilaksanakan.

(BERSIH)  Pemerhatian Audit mendapati KTM menggunakan Aplikasi Laporan KTM sebagai medium untuk melaporkan maklumat bilangan kehadiran pengundi di saluran mengundi masing-masing pada setiap jam hari pengundian.
Maklumat ini diintegrasi dan dipaparkan secara terus dalam SPEKMu yang dipantau dan dikawal selia oleh pihak BPM serta Bahagian Penyelidikan dan Analisis Data (PAD), SPR Ibu Pejabat (Pasukan Kerja SPEKMu).

Pendapat Kawalan keselamatan untuk Aplikasi Laporan KTM adalah Audit mencukupi berdasarkan tahap risiko yang rendah kerana tidak melibatkan data peribadi pemilih.

iii.
iii.

Proses Pengiraan Undi (Tidak Melibatkan Penggunaan Sistem)  Pihak Audit telah mengikuti proses pengiraan undi di Pusat Mengundi 3 sebaik sahaja tamat masa mengundi iaitu pada jam 5.30 petang.

Proses pengiraan adalah di Saluran 6 yang mempunyai 432 pemilih.

 Pemerhatian Audit mendapati proses selanjutnya selepas tamat masa mengundi ialah mulut peti undi dimeterai dengan perekat keselamatan, tali pita putih dan mouse tail di hadapan Ejen Tempat Mengundi (ETM).
Seterusnya pelekat peti undi dilekatkan dan ditandatangani oleh KTM dan dua orang ETM.

Keadaan peti undi selepas ditutup sebelum proses pengiraan undi adalah seperti dalam Gambar 4.

KTM seterusnya mengumumkan proses pengiraan undi dimulakan pada jam 5.45 petang.
GAMBAR 4 Peti Undi Selepas Ditutup Sebelum Pengiraan Undi - Peti Undi Dimeterai Dengan Perekat Keselamatan, Tali Pita Putih dan Mouse Tail (04.07.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) - Pelekat Peti Undi yang Telah Ditandatangani oleh KTM dan Dua Orang ETM Saluran 6, Pusat Mengundi 3 (04.07.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) 1 - 134 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 135 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 135 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.
Teks 1.indd 135 2.

Teks 1.indd 135 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA  Proses pengiraan undi dilaksanakan mulai jam 5.45 petang dan mengambil masa satu jam.

Terdapat dua ejen daripada calon yang bertanding menyaksikan proses pengiraan sehingga selesai dan menandatangani kesemua borang dan perekat yang mempunyai nombor siri.
Proses pelaksanaan pengiraan undi telah mengikut prosedur yang ditetapkan seperti dalam Jadual 24.

JADUAL 24 PROSES PENGIRAAN UNDI DI SALURAN 6, PUSAT MENGUNDI 3 YANG DILAWATI OLEH PIHAK AUDIT BIL.

KRITERIA PEMERHATIAN AUDIT Susun atur mengikut ketetapan: i. Ketua Tempat Mengundi (KTM) ii.

Undi Belum Dikira iii.

Calon A, B, C iv.

Undi Ragu v. Undi Ditolak vi.

Ejen Mengira Undi (EMU) Buka pemeteraian di telinga peti undi Dilaksanakan Tunjukkan Dulang-dulang adalah kosong kepada EMU Dilaksanakan 1.

2.
2.

3.

4.

Masukkan isi peti undi ke dalam Dulang ‘Undi Belum Dikira’ 5.

Tunjukkan peti undi telah kosong kepada EMU Dilaksanakan 6.

7.

Kira kertas undi dalam bilangan 10 dan ikat.

Gabung ikatan 10 kepada bilangan 100 dan ikat.

Ulang sehingga selesai Dilaksanakan Lengkapkan Borang SPR.757 – Catatan Bilangan Pengesahan Kertas Undi.

Bandingkan bilangan ini dengan Para E, di Borang 13 Jumlah kepingan kertas undi dalam peti undi adalah 297 8.

Paparkan kertas undi dan teriakkan simbol parti 9.

10.

11.
10.

11.

Masukkan kertas undi ke dalam Dulang mengikut simbol parti.

Sekiranya terdapat keraguan, masukkan dalam Dulang ‘Ragu’ Dilaksanakan Tunjukkan Dulang ‘Undi Belum Dikira’ telah kosong kepada EMU Dilaksanakan KTM bersedia untuk memutuskan kertas undi di dalam Dulang ‘Ragu’ Hanya satu kertas undi sahaja 12.

KTM memutuskan kertas undi dari Dulang ‘Ragu’ Dilaksanakan BIL.
KRITERIA PEMERHATIAN AUDIT (BERSIH) KTM berdasarkan tandaan/kesan pada kertas undi 13. akan memutuskan sama ada kertas undi tersebut Dilaksanakan boleh diterima atau ditolak Sekiranya telah berpuas hati, KTM akan memaklumkan 14. kepada EMU keputusan KTM Dilaksanakan Kertas undi yang diputuskan DITOLAK akan:  Dicap DITOLAK di belakang kertas undi 15.

 Ditandatangani oleh KTM Dilaksanakan  Kertas undi DITOLAK dimasukkan dalam Dulang ‘DITOLAK’ Kertas undi yang diputuskan DITERIMA akan: 16.
 Dicap DITERIMA di belakang kertas undi Tidak berkenaan  Dimasukkan ke dalam dulang parti berkenaan 17.

Tunjukkan Dulang ‘Ragu’ telah kosong kepada EMU Dilaksanakan Kira kertas undi dalam dulang calon masing-masing 18. dalam bilangan 10 dan ikat.

Gabung ikatan 10 kepada Dilaksanakan bilangan 100 dan ikat.

Ulang sehingga selesai Dapatkan bilangan undi diperolehi mengikut calon.

Kira bilangan kertas undi DITOLAK Dilaksanakan 19.

20.

21.
20.

21.

Lengkapkan Borang 14 – Penyata Pengundian Selepas Pengiraan Undi Dilengkapkan dan ditandatangani oleh KTM serta dua EMU iaitu seorang daripada Parti Barisan Nasional dan seorang lagi daripada Calon Bebas (Logo Rumah) Satu salinan Borang 14 diserahkan kepada setiap EMU Dilaksanakan yang hadir Bawa beg peti undi diiringi polis pengiring ke Pusat 22.
Penjumlahan Rasmi Undi Sumber: Buku Kerja Pilihan Raya Ketua Tempat Mengundi dan Pemerhatian Audit Pendapat Proses pengiraan undi yang dijalankan adalah telus, cekap Audit dan mengikut prosedur yang ditetapkan.

iv.

Sistem Pengurusan Maklumat Pilihan Raya (SMPRU)  SMPRU berfungsi untuk menjana statistik calon dan keputusan pilihan raya umum.

Pegawai BPM, SPR menggunakan sistem ini untuk penjumlahan rasmi undi daripada 66 saluran PRK DUN N.23 Chini.
Proses penjumlahan rasmi undi dilaksanakan di PPRU IKBN Pekan.

 Lawatan Audit di Pusat Mengundi 3 mendapati selepas selesai proses pengiraan undi, Borang 14 (Penyata Pengundian Selepas Pengiraan Undi) 1 - 136 1 - 136 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 137 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 136 2.
Teks 1.indd 136 2.

Teks 1.indd 136 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2  Proses pengiraan undi dilaksanakan mulai jam 5.45 petang dan mengambil masa satu jam.

Terdapat dua ejen daripada calon yang bertanding menyaksikan proses pengiraan sehingga selesai dan menandatangani kesemua borang dan perekat yang mempunyai nombor siri.

Proses pelaksanaan pengiraan undi telah mengikut prosedur yang ditetapkan seperti dalam Jadual 24.
PROSES PENGIRAAN UNDI DI SALURAN 6, PUSAT MENGUNDI 3 YANG DILAWATI OLEH PIHAK AUDIT BIL.

KRITERIA PEMERHATIAN AUDIT JADUAL 24 Susun atur mengikut ketetapan: i. Ketua Tempat Mengundi (KTM) ii.

Undi Belum Dikira 1. iii.

Calon A, B, C iv.

Undi Ragu v. Undi Ditolak vi.

Ejen Mengira Undi (EMU) 2.

3.

Buka pemeteraian di telinga peti undi Dilaksanakan Tunjukkan Dulang-dulang adalah kosong kepada EMU Dilaksanakan Masukkan isi peti undi ke dalam Dulang ‘Undi Belum 4.

Dikira’ 5.
Dikira’ 5.

Tunjukkan peti undi telah kosong kepada EMU Dilaksanakan Kira kertas undi dalam bilangan 10 dan ikat.

Gabung 6. ikatan 10 kepada bilangan 100 dan ikat.

Ulang Dilaksanakan sehingga selesai Lengkapkan Borang SPR.757 – Catatan Bilangan 7.

Pengesahan Kertas Undi.

Bandingkan bilangan ini dengan Para E, di Borang 13 297 8.

Paparkan kertas undi dan teriakkan simbol parti Masukkan kertas undi ke dalam Dulang mengikut 9. simbol parti.
Sekiranya terdapat keraguan, masukkan Dilaksanakan dalam Dulang ‘Ragu’ Tunjukkan Dulang ‘Undi Belum Dikira’ telah kosong Dilaksanakan 10.

11. kepada EMU Dulang ‘Ragu’ KTM bersedia untuk memutuskan kertas undi di dalam Hanya satu kertas undi sahaja 12.
KTM memutuskan kertas undi dari Dulang ‘Ragu’ Dilaksanakan RAHSIA RAHSIA KRITERIA PEMERHATIAN AUDIT (BERSIH) KTM berdasarkan tandaan/kesan pada kertas undi akan memutuskan sama ada kertas undi tersebut boleh diterima atau ditolak Dilaksanakan Sekiranya telah berpuas hati, KTM akan memaklumkan kepada EMU keputusan KTM Dilaksanakan Kertas undi yang diputuskan DITOLAK akan:  Dicap DITOLAK di belakang kertas undi  Ditandatangani oleh KTM  Kertas undi DITOLAK dimasukkan dalam Dulang ‘DITOLAK’ Kertas undi yang diputuskan DITERIMA akan:  Dicap DITERIMA di belakang kertas undi  Dimasukkan ke dalam dulang parti berkenaan Dilaksanakan Tidak berkenaan BIL.
13.

14.

15.

16.

17.

Tunjukkan Dulang ‘Ragu’ telah kosong kepada EMU Dilaksanakan 18.

19.

20.

21.

Kira kertas undi dalam dulang calon masing-masing dalam bilangan 10 dan ikat.

Gabung ikatan 10 kepada bilangan 100 dan ikat.

Ulang sehingga selesai Dilaksanakan Dapatkan bilangan undi diperolehi mengikut calon.
Kira bilangan kertas undi DITOLAK Dilaksanakan Lengkapkan Borang 14 – Penyata Pengundian Selepas Pengiraan Undi Dilengkapkan dan ditandatangani oleh KTM serta dua EMU iaitu seorang daripada Parti Barisan Nasional dan seorang lagi daripada Calon Bebas (Logo Rumah) Satu salinan Borang 14 diserahkan kepada setiap EMU yang hadir Dilaksanakan 22.
Bawa beg peti undi diiringi polis pengiring ke Pusat Penjumlahan Rasmi Undi Jumlah kepingan kertas undi dalam peti undi adalah Sumber: Buku Kerja Pilihan Raya Ketua Tempat Mengundi dan Pemerhatian Audit Pendapat Proses pengiraan undi yang dijalankan adalah telus, cekap Audit dan mengikut prosedur yang ditetapkan.

iv.

Sistem Pengurusan Maklumat Pilihan Raya (SMPRU)  SMPRU berfungsi untuk menjana statistik calon dan keputusan pilihan raya umum.
Pegawai BPM, SPR menggunakan sistem ini untuk penjumlahan rasmi undi daripada 66 saluran PRK DUN N.23 Chini.

Proses penjumlahan rasmi undi dilaksanakan di PPRU IKBN Pekan.
 Lawatan Audit di Pusat Mengundi 3 mendapati selepas selesai proses pengiraan undi, Borang 14 (Penyata Pengundian Selepas Pengiraan Undi) 1 - 136 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 137 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 137 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 137 2.
Teks 1.indd 137 2.

Teks 1.indd 137 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA yang dilengkapkan oleh KTM ditandatangani oleh setiap EMU yang hadir.

Sebelum borang tersebut dimasukkan dalam Sampul No.

2 dan dimeteraikan, KTM mengambil gambar borang tersebut dan menghantar melalui aplikasi media whatsapp terus kepada petugas di PPRU untuk tujuan pendataan keputusan tidak rasmi.
 Pemerhatian Audit mendapati proses penjumlahan rasmi undi di PPRU adalah seperti dalam Jadual 25.

JADUAL 25 PROSES PENJUMLAHAN RASMI UNDI YANG DILAWATI OLEH PIHAK AUDIT BIL.

KRITERIA PEMERHATIAN AUDIT 1.

Menerima Peti Undi berserta Sampul No.

1, Sampul No.

2 dan Buku Kerja Pilihan Raya KTM daripada KTM Dilaksanakan 2.

Menyusun Peti Undi mengikut No.

Peti Undi di tempat yang ditetapkan Dilaksanakan 3.
Buku Kerja KTM dikumpulkan untuk diserahkan kepada SPR Dilaksanakan Menyemak butiran dalam Borang 14 (Sampul No.

2).

Sekiranya ada kemusykilan, bandingkan Bahagian A di Borang 14 dengan Bahagian E di Borang 13 (Sampul No.
1) bagi memastikan maklumat Jumlah Kertas adalah tepat Dilaksanakan Menyerahkan Borang 14 (termasuk undi awal) dan Borang 15 (Undi Pos) kepada Kerani Pilihan Raya (KPR) untuk pendataan di dalam Sistem Scoresheet Dilaksanakan Penolong Pegawai Pengurus hendaklah membuat semakan terperinci semasa KPR membuat pendataan bagi memastikan maklumat yang didatakan adalah tepat dan betul Memaklumkan keputusan bagi setiap Tempat Mengundi dengan cara paparan di layar atau secara lisan dari semasa ke semasa Maklumat dimasukkan oleh pegawai SPR dalam SPRU Terdapat dua skrin paparan layar untuk keputusan rasmi dan tidak rasmi dalam Dewan IKBN Selepas semua keputusan bagi setiap Tempat Mengundi didatakan, cetak Borang SPR.760 Helaian Mata (Scoresheet) dan Penyata Pengundian Selepas Penjumlahan Rasmi Undi (Borang 16) Tidak dilihat Semak ketepatan maklumat dalam Borang SPR.760 Helaian Mata (Scoresheet) dengan Borang 16 Tidak dilihat 4.
5.

6.

7.

8.

9.

10.

Telefon Pejabat Pilihan Raya Negeri (PPN) dan fakskan Borang SPR.760 Helaian Mata (Scoresheet) dan Borang 16 untuk pengesahan sebelum membuat pengisytiharan Tidak dilihat Keputusan rasmi diumumkan pada jam 9 malam mingguan.

11.
11.

Selepas mendapat pengesahan daripada PPN, panggil calon atau ejen yang hadir untuk Pegawai Pengurus maklumkan keputusan Sumber: Buku Kerja Penolong Pegawai Pengurus (Dewan Undangan Negeri) dan Pemerhatian Audit 1 - 138 1 - 138 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 138 2.
Teks 1.indd 138 2.

Teks 1.indd 138 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM (BERSIH) Pendapat SMPRU memudahkan penjumlahan keputusan undi pilihan Audit raya daripada semua saluran secara atas talian dan tidak lagi melibatkan pengiraan kertas undi secara manual.

Daripada pemerhatian Audit, proses penjumlahan undi adalah telus dan tiada risiko perubahan kerana keputusan pengundian telah disahkan oleh penyelia sebelum menjadi keputusan rasmi.

5.2.2.
5.2.2.

Pengurusan Data a. Dasar Keselamatan ICT MAMPU Bidang 6 060501 menyatakan bagi memastikan sistem dapat dibangunkan semula setelah berlakunya bencana, sandaran data hendaklah dilakukan setiap kali konfigurasi berubah.

Antara perkara yang perlu dipatuhi adalah seperti berikut: i. Menguji sistem sandaran dan prosedur pemulihan (restore) sedia ada bagi memastikan ianya dapat berfungsi dengan sempurna, boleh dipercayai dan berkesan apabila digunakan khususnya pada waktu kecemasan.

ii.
ii.

Menyimpan sekurang-kurangnya tiga generasi sandaran.

iii.

Merekod dan menyimpan salinan sandaran di lokasi yang berlainan dan selamat.

b. Semakan Audit mendapati SOP bagi prosedur sandaran ada disediakan sebagai sebahagian daripada dokumen Pelan Pemulihan Bencana (DRP) iaitu Prosedur Baikpulih Rangkaian dan Pusat Data yang baharu berkuat kuasa pada 16 Jun 2020.
Sandaran rekod dan data SPR pada masa kini dibuat secara harian, mingguan dan suku tahun secara batch file menggunakan external hard disc dan dihantar ke Pejabat Pilihan Raya Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur secara Maklum balas SPR yang diterima pada 3 Februari 2021 DRP yang telah berkuat kuasa pada 16 Jun 2020 tersebut disediakan mengikut SOP sistem lama dan berdasarkan kepada infrastruktur lama.
SPR sedang membangunkan sistem baharu dan membuat perolehan infrastruktur baharu melalui Projek Pembangunan Semula Sistem ICT SPR.

Infrastruktur baharu ini turut merangkumi perolehan peralatan dan perisian sistem sandaran yang komprehensif serta pewujudan Pusat Pemulihan Bencana (DRC).

Perolehan infrastruktur baharu ini dijangka selesai sepenuhnya pada 26 Januari 2022 manakala pembangunan sistem baharu dan latihan kepada pengguna dijangka selesai pada 23 Julai 2022.
Pada masa yang sama, SPR akan mengemas kini Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 139 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 yang dilengkapkan oleh KTM ditandatangani oleh setiap EMU yang hadir.

Sebelum borang tersebut dimasukkan dalam Sampul No.
2 dan dimeteraikan, KTM mengambil gambar borang tersebut dan menghantar melalui aplikasi media whatsapp terus kepada petugas di PPRU untuk tujuan pendataan keputusan tidak rasmi.

 Pemerhatian Audit mendapati proses penjumlahan rasmi undi di PPRU adalah seperti dalam Jadual 25.

JADUAL 25 BIL.

1.

7.

9.

Menerima Peti Undi berserta Sampul No.

1, Sampul No.

2 dan Buku Kerja Dilaksanakan Pilihan Raya KTM daripada KTM 2.

Menyusun Peti Undi mengikut No.

Peti Undi di tempat yang ditetapkan Dilaksanakan 3.
Buku Kerja KTM dikumpulkan untuk diserahkan kepada SPR Dilaksanakan Menyemak butiran dalam Borang 14 (Sampul No.

2).

Sekiranya ada 4. kemusykilan, bandingkan Bahagian A di Borang 14 dengan Bahagian E di Borang 13 (Sampul No.
1) bagi memastikan maklumat Jumlah Kertas Dilaksanakan Menyerahkan Borang 14 (termasuk undi awal) dan Borang 15 (Undi Pos) 5. kepada Kerani Pilihan Raya (KPR) untuk pendataan di dalam Sistem Dilaksanakan adalah tepat Scoresheet Penolong Pegawai Pengurus hendaklah membuat semakan terperinci 6. semasa KPR membuat pendataan bagi memastikan maklumat yang didatakan adalah tepat dan betul Memaklumkan keputusan bagi setiap Tempat Mengundi dengan cara paparan di layar atau secara lisan dari semasa ke semasa Maklumat dimasukkan oleh pegawai SPR dalam SPRU Terdapat dua skrin paparan layar untuk keputusan rasmi dan tidak rasmi dalam Dewan IKBN Selepas semua keputusan bagi setiap Tempat Mengundi didatakan, cetak 8.
Borang SPR.760 Helaian Mata (Scoresheet) dan Penyata Pengundian Tidak dilihat Selepas Penjumlahan Rasmi Undi (Borang 16) Semak ketepatan maklumat dalam Borang SPR.760 Helaian Mata Tidak dilihat (Scoresheet) dengan Borang 16 Telefon Pejabat Pilihan Raya Negeri (PPN) dan fakskan Borang SPR.760 10.

Helaian Mata (Scoresheet) dan Borang 16 untuk pengesahan sebelum Tidak dilihat membuat pengisytiharan 11.
Selepas mendapat pengesahan daripada PPN, panggil calon atau ejen yang hadir untuk Pegawai Pengurus maklumkan keputusan Sumber: Buku Kerja Penolong Pegawai Pengurus (Dewan Undangan Negeri) dan Pemerhatian Audit 1 - 138 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA RAHSIA RAHSIA (BERSIH) Pendapat SMPRU memudahkan penjumlahan keputusan undi pilihan Audit raya daripada semua saluran secara atas talian dan tidak lagi melibatkan pengiraan kertas undi secara manual.
Daripada pemerhatian Audit, proses penjumlahan undi adalah telus dan tiada risiko perubahan kerana keputusan pengundian telah disahkan oleh penyelia sebelum menjadi keputusan rasmi.

PROSES PENJUMLAHAN RASMI UNDI YANG DILAWATI OLEH PIHAK AUDIT KRITERIA PEMERHATIAN AUDIT 5.2.2.

Pengurusan Data a. Dasar Keselamatan ICT MAMPU Bidang 6 060501 menyatakan bagi memastikan sistem dapat dibangunkan semula setelah berlakunya bencana, sandaran data hendaklah dilakukan setiap kali konfigurasi berubah.
Antara perkara yang perlu dipatuhi adalah seperti berikut: i. Menguji sistem sandaran dan prosedur pemulihan (restore) sedia ada bagi memastikan ianya dapat berfungsi dengan sempurna, boleh dipercayai dan berkesan apabila digunakan khususnya pada waktu kecemasan.

ii.

Menyimpan sekurang-kurangnya tiga generasi sandaran.

iii.

Merekod dan menyimpan salinan sandaran di lokasi yang berlainan dan selamat.
b. Semakan Audit mendapati SOP bagi prosedur sandaran ada disediakan sebagai sebahagian daripada dokumen Pelan Pemulihan Bencana (DRP) iaitu Prosedur Baikpulih Rangkaian dan Pusat Data yang baharu berkuat kuasa pada 16 Jun 2020.

Sandaran rekod dan data SPR pada masa kini dibuat secara harian, mingguan dan suku tahun secara batch file menggunakan external hard disc dan dihantar ke Pejabat Pilihan Raya Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur secara Keputusan rasmi diumumkan pada jam 9 malam mingguan.
Maklum balas SPR yang diterima pada 3 Februari 2021 DRP yang telah berkuat kuasa pada 16 Jun 2020 tersebut disediakan mengikut SOP sistem lama dan berdasarkan kepada infrastruktur lama.

SPR sedang membangunkan sistem baharu dan membuat perolehan infrastruktur baharu melalui Projek Pembangunan Semula Sistem ICT SPR.

Infrastruktur baharu ini turut merangkumi perolehan peralatan dan perisian sistem sandaran yang komprehensif serta pewujudan Pusat Pemulihan Bencana (DRC).
Perolehan infrastruktur baharu ini dijangka selesai sepenuhnya pada 26 Januari 2022 manakala pembangunan sistem baharu dan latihan kepada pengguna dijangka selesai pada 23 Julai 2022.

Pada masa yang sama, SPR akan mengemas kini 1 - 139 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 139 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 139 2.
Teks 1.indd 139 2.

Teks 1.indd 139 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA DRP sedia ada supaya SOP bagi pelaksanaan sandaran dan pemulihan dapat disesuaikan dengan infrastruktur baharu yang akan datang.
SPR merancang untuk mengguna pakai prosedur sandaran yang baharu ini setelah semua infrastruktur bagi DRP dan sistem baharu sedia untuk beroperasi mulai bulan Julai 2022. c. Semakan Audit selanjutnya terhadap pelaksanaan sandaran bagi sistem SPR mendapati pengujian sandaran/pemulihan media sandaran tidak b. Semakan Audit terhadap kawalan akses lima sistem SPR iaitu SPPST, SPPST Auto, pernah dilaksanakan bagi semua sistem di SPR.
SPSP, SiTUP dan EGIS bertarikh 20 November 2020 mendapati maklum balas SPR Maklum balas SPR yang diterima pada 3 Februari 2021 Pengujian sandaran/pemulihan media sandaran bagi sistem lama tidak boleh dilaksanakan disebabkan kekangan ketiadaan perkakasan yang bersesuaian untuk melaksanakan pengujian tersebut.

Walaupun sebahagian perkakasan daripada infrastruktur baharu telah diperoleh, tetapi perkakasan tersebut tidak sesuai untuk pengujian pemulihan bagi sistem lama disebabkan platform yang berbeza.
Sistem lama menggunakan server fizikal dan platform Microsoft manakala perkakasan baharu adalah server virtual dan untuk kegunaan sistem yang menggunakan platform berasaskan sumber terbuka (open source) sahaja.

SPR merancang untuk melaksanakan pengujian sandaran/pemulihan media sandaran bagi sistem baharu sahaja iaitu setelah perolehan peralatan baharu selesai sepenuhnya dan sistem baharu sedia untuk beroperasi pada bulan Julai 2022.
Pendapat Pengujian sandaran/pemulihan media sandaran penting untuk Audit dilaksanakan bagi memastikan rekod dan data SPR dilindungi.

Ketiadaan sandaran data dan ujian sandaran mewujudkan risiko kehilangan maklumat dan rekod sedia ada data pemilih.

5.2.3.
5.2.3.

Kawalan Akses a. Berdasarkan Dasar Keselamatan ICT MAMPU perkara 070203 Pengurusan Kata Laluan, amalan terbaik dan prosedur yang ditetapkan oleh MAMPU adalah seperti berikut: i. Saiz kata laluan mestilah sekurang-kurangnya 12 karakter dengan gabungan aksara, angka dan aksara khusus.

ii.

Kuatkuasakan pertukaran kata laluan semasa log masuk kali pertama atau selepas log masuk kali pertama atau selepas kata laluan di set semula.

iii.
iii.

Kata laluan hendaklah berlainan daripada pengenalan identiti pengguna.

(BERSIH) iv.

Tentukan had masa pengesahan selama dua minit (mengikut kesesuaian sistem) dan selepas had itu, sesi ditamatkan.

v. Kata laluan hendaklah ditukar selepas 90 hari atau selepas tempoh masa yang bersesuaian.

vi.

Mengelakkan penggunaan semula kata laluan yang baharu digunakan.

seperti dalam Jadual 26.


MAKLUM BALAS SPR MENGENAI KAWALAN AKSES JADUAL 26 SPPST SPPST AUTO SPSP SiTUP EGIS MAKLUM BALAS SPR TERHADAP PERTANYAAN AUDIT SECARA BERTULIS BIL.
KETERANGAN (Kriteria) A. KAWALAN AKSES Borang pemohonan ID yang 1. telah diluluskan berserta senarai tugasnya  Tiada borang  Permohonan ID dibuat melalui e-mel dengan menyatakan maklumat yang diperlukan  Sistem dibangunkan yang ini merupakan sistem standalone, maka ID Pengguna digunakan yang adalah superuser bagi setiap PC yang dipasang  Tiada ID Pengguna yang diwujudkan kerana data akan diambil secara manual daripada pangkalan data Sistem EGIS Pengguna Tiada kawalan keselamatan tambahan ke atas ID dan kata laluan semasa log masuk sistem Kawalan keselamatan tambahan ke atas ID dan kata laluan 2. seperti penggunaan pengenalan gambar atau kata kunci semasa log masuk sistem B. POLISI KAWALAN CAPAIAN Surat/Memo/E-mel penyebaran 3. polisi berkaitan kawalan capaian kepada warga kerja 4.
Surat penguatkuasaan polisi berkaitan kawalan capaian C. KAWALAN PENTADBIRAN CAPAIAN Senarai tugas pegawai pentadbir capaian sistem SOP bertulis bagi Pentadbir Capaian Sistem Contoh dokumen yang 6.

7.

8.

Pentadbir Capaian Sistem Tiada polisi dan penyebaran polisi berkaitan kawalan capaian di SPR Tiada surat penguatkuasaan polisi dikeluarkan Hanya melibatkan pengguna yang terlibat dalam proses persempadanan sahaja 5.
Laporan penyelenggaraan ID Tiada laporan penyelenggaraan ID disediakan Tiada peranan pegawai pentadbir capaian sistem dalam sistem terlibat Tiada SOP bertulis disediakan menunjukkan ada pegawai yang Tiada dokumen/borang tertentu yang menunjukkan ada pegawai menyemak menyemak dan memantau tugas dan memantau tugas pentadbir Capaian Sistem Contoh dokumen yang 9. menunjukkan pemantauan disemak oleh peringkat atasan  Pemakluman pewujudan semasa Tiada dokumen disediakan untuk peringkat atau atasan membuat pemantauan  Tiada disediakan peringkat dokumen untuk atasan memantau capaian sistem penamatan akaun akan dibuat melalui e-mel yang disalinkan kepada pegawai atasan 1 - 140 1 - 140 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 141 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.
Teks 1.indd 140 2.

Teks 1.indd 140 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 DRP sedia ada supaya SOP bagi pelaksanaan sandaran dan pemulihan dapat disesuaikan dengan infrastruktur baharu yang akan datang.
SPR merancang untuk mengguna pakai prosedur sandaran yang baharu ini setelah semua infrastruktur bagi DRP dan sistem baharu sedia untuk beroperasi mulai bulan Julai 2022. c. Semakan Audit selanjutnya terhadap pelaksanaan sandaran bagi sistem SPR Maklum balas SPR yang diterima pada 3 Februari 2021 Pengujian sandaran/pemulihan media sandaran bagi sistem lama tidak boleh dilaksanakan disebabkan kekangan ketiadaan perkakasan yang bersesuaian untuk melaksanakan pengujian tersebut.
Walaupun sebahagian perkakasan daripada infrastruktur baharu telah diperoleh, tetapi perkakasan tersebut tidak sesuai untuk pengujian pemulihan bagi sistem lama disebabkan platform yang berbeza.

Sistem lama menggunakan server fizikal dan platform Microsoft manakala perkakasan baharu adalah server virtual dan untuk kegunaan sistem yang menggunakan platform berasaskan sumber terbuka (open source) sahaja.
SPR merancang untuk melaksanakan pengujian sandaran/pemulihan media sandaran bagi sistem baharu sahaja iaitu setelah perolehan peralatan baharu selesai sepenuhnya dan sistem baharu sedia untuk beroperasi pada bulan Julai 2022.

Pendapat Pengujian sandaran/pemulihan media sandaran penting untuk Audit dilaksanakan bagi memastikan rekod dan data SPR dilindungi.

Ketiadaan sandaran data dan ujian sandaran mewujudkan risiko kehilangan maklumat dan rekod sedia ada data pemilih.

5.2.3.
5.2.3.

Kawalan Akses a. Berdasarkan Dasar Keselamatan ICT MAMPU perkara 070203 Pengurusan Kata Laluan, amalan terbaik dan prosedur yang ditetapkan oleh MAMPU adalah seperti berikut: i. Saiz kata laluan mestilah sekurang-kurangnya 12 karakter dengan gabungan aksara, angka dan aksara khusus.

ii.

Kuatkuasakan pertukaran kata laluan semasa log masuk kali pertama atau selepas log masuk kali pertama atau selepas kata laluan di set semula.

iii.
iii.

Kata laluan hendaklah berlainan daripada pengenalan identiti pengguna.

RAHSIA RAHSIA (BERSIH) iv.

Tentukan had masa pengesahan selama dua minit (mengikut kesesuaian sistem) dan selepas had itu, sesi ditamatkan.

v. Kata laluan hendaklah ditukar selepas 90 hari atau selepas tempoh masa yang bersesuaian.

vi.

Mengelakkan penggunaan semula kata laluan yang baharu digunakan.
mendapati pengujian sandaran/pemulihan media sandaran tidak b. Semakan Audit terhadap kawalan akses lima sistem SPR iaitu SPPST, SPPST Auto, pernah dilaksanakan bagi semua sistem di SPR.

SPSP, SiTUP dan EGIS bertarikh 20 November 2020 mendapati maklum balas SPR seperti dalam Jadual 26.

JADUAL 26 MAKLUM BALAS SPR MENGENAI KAWALAN AKSES BIL.

KETERANGAN (Kriteria) A. KAWALAN AKSES SPPST SPPST AUTO SPSP SiTUP EGIS MAKLUM BALAS SPR TERHADAP PERTANYAAN AUDIT SECARA BERTULIS 1.
Borang pemohonan ID yang telah diluluskan berserta senarai tugasnya  Tiada borang  Permohonan ID dibuat melalui e-mel dengan menyatakan maklumat yang diperlukan 2.

Kawalan keselamatan tambahan ke atas ID dan kata laluan seperti penggunaan pengenalan gambar atau kata kunci semasa log masuk sistem B. POLISI KAWALAN CAPAIAN 3.

4.
Surat/Memo/E-mel penyebaran polisi berkaitan kawalan capaian kepada warga kerja Surat penguatkuasaan polisi berkaitan kawalan capaian Tiada kawalan keselamatan tambahan ke atas ID dan kata laluan semasa log masuk sistem Tiada polisi dan penyebaran polisi berkaitan kawalan capaian di SPR Tiada surat penguatkuasaan polisi dikeluarkan Hanya melibatkan pengguna yang terlibat dalam proses persempadanan sahaja  Sistem yang ini dibangunkan merupakan sistem standalone, maka ID yang Pengguna digunakan adalah superuser bagi setiap PC yang dipasang  Tiada ID Pengguna diwujudkan yang kerana akan data diambil secara manual pangkalan daripada EGIS data Pengguna Sistem 5.
Laporan penyelenggaraan ID Tiada laporan penyelenggaraan ID disediakan C. KAWALAN PENTADBIRAN CAPAIAN 6.

7.

8.

9.
Senarai tugas pegawai pentadbir capaian sistem SOP bertulis bagi Pentadbir Capaian Sistem Contoh yang dokumen menunjukkan ada pegawai yang menyemak dan memantau tugas Pentadbir Capaian Sistem Tiada peranan pegawai pentadbir capaian sistem dalam sistem terlibat Tiada SOP bertulis disediakan Tiada dokumen/borang tertentu yang menunjukkan ada pegawai menyemak dan memantau tugas pentadbir Capaian Sistem dokumen Contoh menunjukkan disemak oleh peringkat atasan yang pemantauan  Tiada dokumen untuk disediakan peringkat atasan memantau capaian sistem  Pemakluman semasa pewujudan atau penamatan akaun akan dibuat melalui e-mel yang disalinkan kepada pegawai atasan Tiada dokumen disediakan untuk peringkat atasan membuat pemantauan 1 - 140 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 141 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 141 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.
Teks 1.indd 141 2.

Teks 1.indd 141 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.

KETERANGAN (Kriteria) D. PENGURUSAN ID PENGGUNA 10.

11.
11.

Penukaran kata laluan untuk log masuk kali pertama (pengguna baharu) sistem Permintaan untuk menukar kata laluan setelah melebihi tempoh 90 hari E. PENGURUSAN KATA LALUAN SPPST SPPST AUTO SPSP SiTUP EGIS MAKLUM BALAS SPR TERHADAP PERTANYAAN AUDIT SECARA BERTULIS Sistem tidak mewajibkan penukaran kata laluan semasa log masuk kali pertama Sistem tidak mewajibkan penukaran kata laluan setelah melebihi tempoh 90 hari ID Tiada pengurusan kerana Pengguna mengguna ID dan kata laluan yang sama 12.

13.
13.

14. kata Penetapan menggunakan alphabet (alphanumeric) dan laluan gabungan nombor Penggunaan kata laluan menggunakan gabungan alphabet dan nombor tidak dikuatkuasakan untuk sistem ini Pengujian menetapkan notifikasi bagi kata laluan kurang daripada saiz (length) yang ditetapkan Saiz (length) kata laluan tidak ditetapkan Tiada ID dan kata laluan yang spesifik kata Pengujian cubaan mengemas kini baharu menggunakan kata laluan yang lama laluan 15.
Log penukaran kata laluan oleh pengguna Sumber: BPM, SPR Pengemaskinian kata laluan menggunakan kata laluan yang sama tidak dikuatkuasakan Tiada skrin log penukaran kata laluan oleh pengguna c. Semakan Audit selanjutnya di PPN Selangor terhadap sistem SPPST mendapati sistem membenarkan log masuk satu ID di lebih dari satu komputer secara serentak (concurrent login).

Tatacara permohonan ID hanya menggunakan e-mel melalui pentadbir sistem di cawangan.
Penukaran kata laluan tidak diwajibkan selepas log masuk untuk kali pertama menggunakan kata laluan sedia ada dan tiada tempoh tamat atau had masa bagi penukaran kata laluan.

Kemudahan tukar kata laluan dan penetapan soalan keselamatan tidak berfungsi.

Sekiranya pengguna terlupa kata laluan, permohonan perlu dibuat kepada pentadbir sistem di Ibu Pejabat SPR untuk set semula kata laluan.

d. Dasar Keselamatan ICT SPR Versi 1.1.


Tahun 2011 di bawah perkara 7.2.1 Akaun Pengguna (f) menyatakan bahawa Pentadbir sistem ICT boleh membeku dan menamatkan akaun pengguna disebabkan bercuti panjang atau menghadiri kursus di luar pejabat melebihi dua minggu.

Selain itu, pengguna bertukar bidang tugas kerja, bertukar ke agensi lain, bersara atau ditamatkan perkhidmatan.
i. Semakan Audit terhadap data senarai pengguna SPPST yang dikemukakan pada 23 Februari 2021 mendapati seramai 581 (83%) daripada 705 kakitangan SPR adalah pengguna SPPST merangkumi lapan peranan yang masih aktif seperti dalam Jadual 27.

1 - 142 1 - 142 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 143 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 142 2.
Teks 1.indd 142 2.

Teks 1.indd 142 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM JADUAL 27 BILANGAN PENGGUNA SPPST BIL.

PERANAN BIL.

PENGGUNA (BERSIH) Operasi Eksekutif Operasi HQ ICT PPN Persempadanan Pentadbir Sistem Pendaftar 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

Penyelenggaraan Aplikasi JUMLAH Sumber: Senarai User ID Pengguna SPPST 449 40 36 21 20 7 6 2 581 ii.
Semak silang pihak Audit di antara data ID pengguna Sistem SPPST dengan senarai kakitangan SPR mendapati semua pengguna adalah kakitangan yang sedang berkhidmat.

Data pengguna yang diselenggara hanya melibatkan data aktif sahaja manakala data pengguna yang melibatkan bekas kakitangan SPR telah dihapus dari pangkalan data pengguna.

Keadaan ini akan menyukarkan pengesanan pengguna yang terlibat dengan aktiviti/proses rekod-rekod lama.
Maklum balas SPR yang diterima pada 6 April 2021 Sistem sedia ada sejak mula telah direka bentuk untuk menghapuskan terus rekod pengguna yang tidak lagi berkhidmat dengan SPR.

Bagaimanapun, SPR mengambil maklum keperluan untuk tidak menghapuskan rekod pengguna sistem yang telah bertukar/tidak lagi berkhidmat dengan SPR di dalam pangkalan data SPR tetapi hanya menandakan rekod pengguna tersebut sebagai tidak aktif di dalam sistem.
Keperluan ini telah dimasukkan dalam reka bentuk sistem yang sedang dibangunkan.

e. Semakan lanjut Audit terhadap kontrak pembangunan Sistem ICT SPR mendapati penambahbaikan terhadap kawalan akses telah dimasukkan di bawah Modul Mengurus Pentadbiran Sistem, Jilid 2-3, muka surat 499 hingga 509.

Antara penambahbaikan yang akan dilaksanakan adalah seperti dalam Jadual 28.

JADUAL 28 PENAMBAHBAIKAN KAWALAN AKSES BIL.


KLAUSA SPESIFIKASI DAN SKOP KERJA PETENDER KLAUSA 172: PENGURUSAN PENGGUNA - PENDAFTARAN PENGGUNA 1.

172.1 ditentukan Kemudahan untuk pengguna didaftarkan mengikut peringkat capaian yang Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.
KETERANGAN (Kriteria) SPPST SPPST AUTO SPSP SiTUP EGIS MAKLUM BALAS SPR TERHADAP PERTANYAAN AUDIT SECARA BERTULIS D. PENGURUSAN ID PENGGUNA Penukaran kata laluan untuk log 10. masuk kali pertama (pengguna baharu) Permintaan sistem untuk 11. menukar kata laluan setelah melebihi tempoh 90 hari E. PENGURUSAN KATA LALUAN Penetapan kata laluan 12. menggunakan alphabet dan (alphanumeric) gabungan nombor Pengujian menetapkan notifikasi saiz (length) yang ditetapkan Pengujian cubaan mengemas Sistem tidak mewajibkan penukaran kata laluan semasa log masuk kali pertama Sistem tidak mewajibkan penukaran kata laluan setelah melebihi tempoh 90 hari Tiada pengurusan ID Pengguna kerana mengguna ID dan kata laluan yang sama Penggunaan kata laluan menggunakan gabungan alphabet dan nombor tidak dikuatkuasakan untuk sistem ini 13. bagi kata laluan kurang daripada Saiz (length) kata laluan tidak ditetapkan Tiada ID dan kata laluan yang spesifik kini kata laluan baharu Pengemaskinian kata laluan menggunakan kata menggunakan kata laluan yang laluan yang sama tidak dikuatkuasakan Log penukaran kata laluan oleh Tiada skrin log penukaran kata laluan oleh pengguna 14.
15. lama pengguna Sumber: BPM, SPR c. Semakan Audit selanjutnya di PPN Selangor terhadap sistem SPPST mendapati sistem membenarkan log masuk satu ID di lebih dari satu komputer secara serentak (concurrent login).

Tatacara permohonan ID hanya menggunakan e-mel melalui pentadbir sistem di cawangan.

Penukaran kata laluan tidak diwajibkan selepas log masuk untuk kali pertama menggunakan kata laluan sedia ada dan tiada tempoh tamat atau had masa bagi penukaran kata laluan.
Kemudahan tukar kata laluan dan penetapan soalan keselamatan tidak berfungsi.

Sekiranya pengguna terlupa kata laluan, permohonan perlu dibuat kepada pentadbir sistem di Ibu Pejabat SPR untuk set semula kata laluan.

d. Dasar Keselamatan ICT SPR Versi 1.1.

Tahun 2011 di bawah perkara 7.2.1 Akaun Pengguna (f) menyatakan bahawa Pentadbir sistem ICT boleh membeku dan menamatkan akaun pengguna disebabkan bercuti panjang atau menghadiri kursus di luar pejabat melebihi dua minggu.
Selain itu, pengguna bertukar bidang tugas kerja, bertukar ke agensi lain, bersara atau ditamatkan perkhidmatan.

i. Semakan Audit terhadap data senarai pengguna SPPST yang dikemukakan pada 23 Februari 2021 mendapati seramai 581 (83%) daripada 705 kakitangan SPR adalah pengguna SPPST merangkumi lapan peranan yang masih aktif seperti dalam Jadual 27.

JADUAL 27 BILANGAN PENGGUNA SPPST BIL.

PERANAN BIL.

PENGGUNA (BERSIH) 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.


Operasi Eksekutif Operasi HQ ICT PPN Persempadanan Pentadbir Sistem Pendaftar Penyelenggaraan Aplikasi JUMLAH Sumber: Senarai User ID Pengguna SPPST 449 40 36 21 20 7 6 2 581 ii.

Semak silang pihak Audit di antara data ID pengguna Sistem SPPST dengan senarai kakitangan SPR mendapati semua pengguna adalah kakitangan yang sedang berkhidmat.
Data pengguna yang diselenggara hanya melibatkan data aktif sahaja manakala data pengguna yang melibatkan bekas kakitangan SPR telah dihapus dari pangkalan data pengguna.

Keadaan ini akan menyukarkan pengesanan pengguna yang terlibat dengan aktiviti/proses rekod-rekod lama.

Maklum balas SPR yang diterima pada 6 April 2021 Sistem sedia ada sejak mula telah direka bentuk untuk menghapuskan terus rekod pengguna yang tidak lagi berkhidmat dengan SPR.
Bagaimanapun, SPR mengambil maklum keperluan untuk tidak menghapuskan rekod pengguna sistem yang telah bertukar/tidak lagi berkhidmat dengan SPR di dalam pangkalan data SPR tetapi hanya menandakan rekod pengguna tersebut sebagai tidak aktif di dalam sistem.

Keperluan ini telah dimasukkan dalam reka bentuk sistem yang sedang dibangunkan.
e. Semakan lanjut Audit terhadap kontrak pembangunan Sistem ICT SPR mendapati penambahbaikan terhadap kawalan akses telah dimasukkan di bawah Modul Mengurus Pentadbiran Sistem, Jilid 2-3, muka surat 499 hingga 509.

Antara penambahbaikan yang akan dilaksanakan adalah seperti dalam Jadual 28.

JADUAL 28 PENAMBAHBAIKAN KAWALAN AKSES BIL.

KLAUSA SPESIFIKASI DAN SKOP KERJA PETENDER KLAUSA 172: PENGURUSAN PENGGUNA - PENDAFTARAN PENGGUNA 1.
172.1 Kemudahan untuk pengguna didaftarkan mengikut peringkat capaian yang ditentukan 1 - 142 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 143 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 143 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 143 2.

Teks 1.indd 143 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.
KLAUSA SPESIFIKASI DAN SKOP KERJA PETENDER KLAUSA 174: PENGURUSAN PENGGUNA - PENGURUSAN KATA LALUAN 2.
174.2 174.3 174.4 174.5 174.6 174.7 174.9 Kemudahan untuk kuat kuasa kata laluan minimum 12 aksara dengan kombinasi aksara, angka dan aksara khas Memastikan kata nama dan kata laluan yang sama tidak boleh digunakan oleh dua atau lebih pengguna dalam satu masa yang sama Kemudahan untuk kuat kuasa pertukaran kata laluan semasa log masuk kali pertama atau selepas kata laluan diset semula Kemudahan untuk pertukaran kata laluan selepas 90 hari atau selepas suatu tempoh masa bersesuaian bergantung kepada tetapan pihak SPR Kata laluan hendaklah dipastikan berlainan daripada pengenalan identiti pengguna Kemudahan untuk pentadbir boleh set semula kata laluan Kemudahan untuk mencegah pengguna menggunakan semula empat kata laluan yang terakhir digunakan Sumber: Kontrak Pembangunan Sistem ICT SPR Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari dan 23 April 2021 SPR dalam usaha membangunkan semula sistem ICT termasuklah SPPST, SPPST Auto, SPSP dan SITUP.
Oleh itu, ciri-ciri aplikasi berkaitan kawalan akses ini telah diambil kira dalam pembangunan semula sistem tersebut.

Sistem EGIS juga akan dibangunkan semula bersama-sama Aplikasi ICT Pilihan Raya yang lain dengan mengambil kira kawalan akses bersama dan dibangunkan menggunakan teknologi GIS secara berpusat.

Kawalan akses bagi pembangunan sistem baharu akan disediakan di bawah Modul Mengurus Pentadbiran Sistem yang akan merangkumi keseluruhan modul aplikasi.
Dokumen Keperluan Pengguna (URS) bagi tujuan ini telah disediakan.

Pendapat Audit Kawalan akses sistem SPR adalah lemah dan boleh menimbulkan risiko penyalahgunaan ID, keselamatan sistem dan kebocoran data kepada pihak ketiga.

5.2.4.
5.2.4.

Keselamatan Sistem a. Surat Pekeliling Am Bilangan 3 Tahun 2009 Garis Panduan Penilaian Tahap Keselamatan Rangkaian dan Sistem ICT Sektor Awam telah menggariskan seperti berikut: i. Penilaian Tahap Keselamatan Rangkaian Dan Sistem ICT (Penilaian Tahap Keselamatan ICT) agensi dilaksanakan sekurang-kurangnya sekali setahun.

ii.

Pelaksanaan Penilaian Tahap Keselamatan ICT telah mendapat pertimbangan dan kelulusan Jawatankuasa Pemandu ICT (JPICT) Jabatan.

iii.
iii.

Penilaian Tahap Keselamatan ICT dilaksanakan secara dalaman atau dengan melantik pihak ketiga yang bertauliah.

1 - 144 1 - 144 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 144 2.

Teks 1.indd 144 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM iv.

Pasukan Kerja Penilaian Tahap Keselamatan ditubuhkan.

v. Laporan pengukuhan dibentangkan di JPICT Jabatan.
(BERSIH) b. Berdasarkan Laporan Bahagian Audit Dalam, Jabatan Perdana Menteri bertarikh 27 Ogos 2019, Penilaian Tahap Keselamatan ICT tidak dilaksanakan di peringkat SPR pada tahun 2018.

Pada tahun 2017, vulnerability scanning ada dilaksanakan di SPR oleh pihak MyGSOC MAMPU dan Cyber Security Malaysia masing-masing pada bulan Februari dan November 2017.
Berdasarkan dokumen Pelan Strategik ICT SPR 2019-2023, Penilaian Tahap Keselamatan ICT hanya akan dilaksanakan pada tahun 2022. c. Semakan Audit mendapati SPR telah memohon peruntukan kewangan bagi melaksanakan Security Posture Assessment (SPA) sebagai langkah untuk pelaksanaan Penilaian Tahap Keselamatan ICT di SPR pada tahun 2020.

Peruntukan sejumlah RM50,000 telah diterima pada 14 Mei 2020.

Bagaimanapun, sehingga bulan November 2020, tiada perbelanjaan dikeluarkan bagi pelaksanaan SPA ini.
Menurut pegawai SPR, perancangan pelaksanaan SPA bagi tahun 2021 dijangka akan dilaksanakan selepas Pilihan Raya Umum DUN Sarawak ke-12 selesai.

Maklum balas SPR yang diterima pada 3 Februari 2021 Perancangan pelaksanaan SPA ke atas sistem lama bagi tahun 2021 tidak lagi relevan memandangkan sistem lama akan digantikan dengan sistem baharu hanya dalam tempoh lebih kurang setahun sahaja lagi.

Oleh itu, SPR merancang untuk terus melaksanakan SPA ke atas sistem baharu sebelum ia mula beroperasi.
Jangkaan tarikh bagi melaksanakan SPA ini adalah pada bulan April 2022.

Pendapat Pelaksanaan SPA adalah penting bagi memastikan tahap Audit keselamatan rangkaian dan sistem adalah terjamin.

5.2.5.
Pengurusan Kesinambungan Perkhidmatan a. Surat Arahan Ketua Pengarah MAMPU 22 Januari 2010: Pengurusan Kesinambungan Perkhidmatan Agensi Sektor Awam menggariskan perkara berikut: i. agensi hendaklah menyediakan Pelan Pengurusan Kesinambungan Perkhidmatan (PKP) atau Business Continuity Management (BCM); Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 145 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.
KLAUSA SPESIFIKASI DAN SKOP KERJA PETENDER KLAUSA 174: PENGURUSAN PENGGUNA - PENGURUSAN KATA LALUAN 2. atau selepas kata laluan diset semula 174.2 174.3 174.4 174.5 174.6 174.7 174.9 Kemudahan untuk kuat kuasa kata laluan minimum 12 aksara dengan kombinasi aksara, angka dan aksara khas Memastikan kata nama dan kata laluan yang sama tidak boleh digunakan oleh dua atau lebih pengguna dalam satu masa yang sama Kemudahan untuk kuat kuasa pertukaran kata laluan semasa log masuk kali pertama Kemudahan untuk pertukaran kata laluan selepas 90 hari atau selepas suatu tempoh masa bersesuaian bergantung kepada tetapan pihak SPR Kata laluan hendaklah dipastikan berlainan daripada pengenalan identiti pengguna Kemudahan untuk pentadbir boleh set semula kata laluan Kemudahan untuk mencegah pengguna menggunakan semula empat kata laluan Sumber: Kontrak Pembangunan Sistem ICT SPR yang terakhir digunakan Maklum balas SPR yang diterima pada 21 Januari dan 23 April 2021 SPR dalam usaha membangunkan semula sistem ICT termasuklah SPPST, SPPST Auto, SPSP dan SITUP.
Oleh itu, ciri-ciri aplikasi berkaitan kawalan akses ini telah diambil kira dalam pembangunan semula sistem tersebut.

Sistem EGIS juga akan dibangunkan semula bersama-sama Aplikasi ICT Pilihan Raya yang lain dengan mengambil kira kawalan akses bersama dan dibangunkan menggunakan teknologi GIS secara berpusat.

Kawalan akses bagi pembangunan sistem baharu akan disediakan di bawah Modul Mengurus Pentadbiran Sistem yang akan merangkumi keseluruhan modul aplikasi.
Dokumen Keperluan Pengguna (URS) bagi tujuan ini telah disediakan.

Pendapat Kawalan akses sistem SPR adalah lemah dan boleh Audit menimbulkan risiko penyalahgunaan ID, keselamatan sistem dan kebocoran data kepada pihak ketiga.

5.2.4.
5.2.4.

Keselamatan Sistem a. Surat Pekeliling Am Bilangan 3 Tahun 2009 Garis Panduan Penilaian Tahap Keselamatan Rangkaian dan Sistem ICT Sektor Awam telah menggariskan seperti berikut: i. Penilaian Tahap Keselamatan Rangkaian Dan Sistem ICT (Penilaian Tahap Keselamatan ICT) agensi dilaksanakan sekurang-kurangnya sekali setahun.

ii.

Pelaksanaan Penilaian Tahap Keselamatan ICT telah mendapat pertimbangan dan kelulusan Jawatankuasa Pemandu ICT (JPICT) Jabatan.

iii.
iii.

Penilaian Tahap Keselamatan ICT dilaksanakan secara dalaman atau dengan melantik pihak ketiga yang bertauliah.

1 - 144 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA iv.

Pasukan Kerja Penilaian Tahap Keselamatan ditubuhkan.

v. Laporan pengukuhan dibentangkan di JPICT Jabatan.
(BERSIH) b. Berdasarkan Laporan Bahagian Audit Dalam, Jabatan Perdana Menteri bertarikh 27 Ogos 2019, Penilaian Tahap Keselamatan ICT tidak dilaksanakan di peringkat SPR pada tahun 2018.

Pada tahun 2017, vulnerability scanning ada dilaksanakan di SPR oleh pihak MyGSOC MAMPU dan Cyber Security Malaysia masing-masing pada bulan Februari dan November 2017.
Berdasarkan dokumen Pelan Strategik ICT SPR 2019-2023, Penilaian Tahap Keselamatan ICT hanya akan dilaksanakan pada tahun 2022. c. Semakan Audit mendapati SPR telah memohon peruntukan kewangan bagi melaksanakan Security Posture Assessment (SPA) sebagai langkah untuk pelaksanaan Penilaian Tahap Keselamatan ICT di SPR pada tahun 2020.

Peruntukan sejumlah RM50,000 telah diterima pada 14 Mei 2020.

Bagaimanapun, sehingga bulan November 2020, tiada perbelanjaan dikeluarkan bagi pelaksanaan SPA ini.
Menurut pegawai SPR, perancangan pelaksanaan SPA bagi tahun 2021 dijangka akan dilaksanakan selepas Pilihan Raya Umum DUN Sarawak ke-12 selesai.

Maklum balas SPR yang diterima pada 3 Februari 2021 Perancangan pelaksanaan SPA ke atas sistem lama bagi tahun 2021 tidak lagi relevan memandangkan sistem lama akan digantikan dengan sistem baharu hanya dalam tempoh lebih kurang setahun sahaja lagi.

Oleh itu, SPR merancang untuk terus melaksanakan SPA ke atas sistem baharu sebelum ia mula beroperasi.
Jangkaan tarikh bagi melaksanakan SPA ini adalah pada bulan April 2022.

Pendapat Audit Pelaksanaan SPA adalah penting bagi memastikan tahap keselamatan rangkaian dan sistem adalah terjamin.

5.2.5.
5.2.5.

Pengurusan Kesinambungan Perkhidmatan a. Surat Arahan Ketua Pengarah MAMPU 22 Januari 2010: Pengurusan Kesinambungan Perkhidmatan Agensi Sektor Awam menggariskan perkara berikut: i. agensi hendaklah menyediakan Pelan Pengurusan Kesinambungan Perkhidmatan (PKP) atau Business Continuity Management (BCM); 1 - 145 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 145 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.

Teks 1.indd 145 2.
Teks 1.indd 145 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Bagi mengatasi kelemahan yang dibangkitkan dan memastikan perkara yang sama tidak berulang di masa hadapan, pihak Audit mengesyorkan pihak SPR melaksanakan tindakan seperti berikut: 7.1. memastikan wujud integrasi data yang cekap antara sistem SPR dengan agensi luaran JPN, Kementerian Kesihatan, Jabatan Penjara Malaysia, ATM, PDRM dan agensi- agensi lain yang berkaitan; 7.2. mengenal pasti semua aspek keperluan perundangan dan peraturan untuk dibangunkan dalam sistem bagi mewujudkan mekanisme kawalan yang mantap; 7.3. membangunkan sistem yang berintegrasi secara dalaman merangkumi aspek pendaftaran pemilih, persempadanan dan penjalanan pilihan raya.
Aspek kawalan dalaman setiap peringkat input dan output, kawalan ID dan keselamatan serta pengurusan kesinambungan perkhidmatan diambil kira dalam pembangunan sistem baharu; 7.4. data DPI dikemas kini dengan sempurna dan secara berkala mengikut tempoh bagi memastikan keberkesanan dan kecekapan sistem dan integriti data yang wujud adalah 7.5. menyediakan pelan tindakan keselamatan sistem dan pengurusan kesinambungan perkhidmatan bagi sistem sedia ada sementara menunggu sistem baharu siap.
RAHSIA RAHSIA (BERSIH) ii.

fungsi teras dan aplikasi/proses-proses kritikal agensi dikenal pasti dan 7.

SYOR AUDIT dinyatakan dalam PKP; dan iii.

agensi menyediakan DRP.

b. Berdasarkan Laporan Bahagian Audit Dalam, Jabatan Perdana Menteri bertarikh 27 Ogos 2019, Pelan PKP/BCM tidak pernah disediakan di peringkat SPR.

Selain itu, DRP yang merupakan salah satu komponen penting dalam Pelan PKP juga tidak disediakan oleh pihak SPR.
DRC yang berbeza dari lokasi asal pusat data hanya disediakan sepanjang proses pilihan raya.

c. Semakan Audit mendapati SPR telah mengambil tindakan menyediakan DRP yang berkuat kuasa pada 16 Jun 2020.

Bagaimanapun, sehingga 20 November 2020, pengujian/simulasi pemulihan bencana masih belum dilaksanakan oleh pihak SPR.

DRC akan dibangunkan melalui Projek Pembangunan Semula Sistem ICT SPR yang dijangka siap pada tahun 2022.
Maklum balas SPR yang diterima pada 3 Februari dan 23 April 2021 Pengujian/simulasi pemulihan bencana bagi sistem lama tidak boleh dilaksanakan relevan dan reliable; dan disebabkan kekangan ketiadaan DRC serta perkakasan yang bersesuaian untuk melaksanakan pengujian/simulasi tersebut.

Pengujian/simulasi pemulihan bencana hanya boleh dilakukan selepas DRC siap dibangunkan pada 26 Januari 2022 dan sistem baharu sedia beroperasi pada 23 Julai 2022.
Oleh itu, SPR merancang untuk melaksanakan pengujian/simulasi pemulihan bencana ini pada bulan Julai 2022.

Pendapat Pengujian/simulasi pemulihan bencana yang tidak pernah Audit dilaksanakan bagi sistem SPR boleh menimbulkan risiko kesinambungan operasi pada fungsi utama dan aplikasi/proses kritikal di SPR.

6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, dapat dirumuskan bahawa pengurusan sistem pilihan raya adalah memuaskan dari aspek menyokong pelaksanaan fungsi utama SPR.
Bagaimanapun, terdapat beberapa kelemahan pengurusan sistem sedia ada serta melibatkan kawalan akses, penyediaan sandaran dan kesinambungan perkhidmatan yang perlu diambil kira dalam pembangunan sistem baharu.

Ini bagi menjamin integriti data serta keutuhan sistem SPR.

1 - 146 1 - 146 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 147 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.
Teks 1.indd 146 2.

Teks 1.indd 146 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (BERSIH) ii.

fungsi teras dan aplikasi/proses-proses kritikal agensi dikenal pasti dan 7.
SYOR AUDIT Bagi mengatasi kelemahan yang dibangkitkan dan memastikan perkara yang sama tidak berulang di masa hadapan, pihak Audit mengesyorkan pihak SPR melaksanakan tindakan seperti berikut: 7.1. memastikan wujud integrasi data yang cekap antara sistem SPR dengan agensi luaran JPN, Kementerian Kesihatan, Jabatan Penjara Malaysia, ATM, PDRM dan agensi- agensi lain yang berkaitan; 7.2. mengenal pasti semua aspek keperluan perundangan dan peraturan untuk dibangunkan dalam sistem bagi mewujudkan mekanisme kawalan yang mantap; 7.3. membangunkan sistem yang berintegrasi secara dalaman merangkumi aspek pendaftaran pemilih, persempadanan dan penjalanan pilihan raya.
Aspek kawalan dalaman setiap peringkat input dan output, kawalan ID dan keselamatan serta pengurusan kesinambungan perkhidmatan diambil kira dalam pembangunan sistem baharu; 7.4. data DPI dikemas kini dengan sempurna dan secara berkala mengikut tempoh bagi memastikan keberkesanan dan kecekapan sistem dan integriti data yang wujud adalah relevan dan reliable; dan 7.5. menyediakan pelan tindakan keselamatan sistem dan pengurusan kesinambungan perkhidmatan bagi sistem sedia ada sementara menunggu sistem baharu siap.
dinyatakan dalam PKP; dan iii.

agensi menyediakan DRP.

b. Berdasarkan Laporan Bahagian Audit Dalam, Jabatan Perdana Menteri bertarikh 27 Ogos 2019, Pelan PKP/BCM tidak pernah disediakan di peringkat SPR.

Selain itu, DRP yang merupakan salah satu komponen penting dalam Pelan PKP juga tidak disediakan oleh pihak SPR.

DRC yang berbeza dari lokasi asal pusat data hanya disediakan sepanjang proses pilihan raya.
c. Semakan Audit mendapati SPR telah mengambil tindakan menyediakan DRP yang berkuat kuasa pada 16 Jun 2020.

Bagaimanapun, sehingga 20 November 2020, pengujian/simulasi pemulihan bencana masih belum dilaksanakan oleh pihak SPR.

DRC akan dibangunkan melalui Projek Pembangunan Semula Sistem ICT SPR yang dijangka siap pada tahun 2022.
Maklum balas SPR yang diterima pada 3 Februari dan 23 April 2021 Pengujian/simulasi pemulihan bencana bagi sistem lama tidak boleh dilaksanakan disebabkan kekangan ketiadaan DRC serta perkakasan yang bersesuaian untuk melaksanakan pengujian/simulasi tersebut.

Pengujian/simulasi pemulihan bencana hanya boleh dilakukan selepas DRC siap dibangunkan pada 26 Januari 2022 dan sistem baharu sedia beroperasi pada 23 Julai 2022.
Oleh itu, SPR merancang untuk melaksanakan pengujian/simulasi pemulihan bencana ini pada bulan Julai 2022.

Pendapat Pengujian/simulasi pemulihan bencana yang tidak pernah Audit dilaksanakan bagi sistem SPR boleh menimbulkan risiko kesinambungan operasi pada fungsi utama dan aplikasi/proses kritikal di SPR.

6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, dapat dirumuskan bahawa pengurusan sistem pilihan raya adalah memuaskan dari aspek menyokong pelaksanaan fungsi utama SPR.
Bagaimanapun, terdapat beberapa kelemahan pengurusan sistem sedia ada serta melibatkan kawalan akses, penyediaan sandaran dan kesinambungan perkhidmatan yang perlu diambil kira dalam pembangunan sistem baharu.

Ini bagi menjamin integriti data serta keutuhan sistem SPR.

1 - 146 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 1 - 147 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 147 S i s t e m P i l i h a n R a y a M a l a y s i a RAHSIA 2.
Teks 1.indd 147 2.

Teks 1.indd 147 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 1 - 148 2.

Teks 1.indd 148 2.

Teks 1.indd 148 19/09/2021 11:36 AM 19/09/2021 11:36 AM Sistem Pilihan Raya MalaysiaLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 KEMENTERIAN KEWANGAN • JABATAN KASTAM DIRAJA MALAYSIA – Pembangunan Sistem uCustoms • BANK NEGARA MALAYSIA – Skim Perlindungan Masyarakat (mySalam) 3.

Teks 2.indd 149 3.
Teks 2.indd 149 3.

Teks 2.indd 149 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM 3.

Teks 2.indd 150 3.

Teks 2.indd 150 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM JABATAN KASTAM DIRAJA MALAYSIA – Pembangunan Sistem uCustoms 3.

Teks 2.indd 151 3.

Teks 2.indd 151 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN KEWANGAN JABATAN KASTAM DIRAJA MALAYSIA PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS Perkara Utama Apa yang diaudit?
Projek uCustoms bermula pada 25 Oktober 2013 dan pada asalnya dijadualkan siap pada 24 Oktober 2015 untuk menggantikan Sistem Maklumat Kastam (SMK) sedia ada di Jabatan Kastam Diraja Malaysia (JKDM) yang telah diguna pakai sejak tahun 1995.

Pengauditan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi dan pengurusan pembangunan sistem bagi tempoh tahun 2013 hingga Disember 2020.

Prestasi pembangunan sistem dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).
Pencapaian output merangkumi prestasi pembangunan modul, pengujian, pelaksanaan go live, tempoh pembangunan sistem dan penyerahan pemilikan source code.

Pencapaian keberhasilan bagi sistem uCustoms berdasarkan objektif pembangunan sistem yang telah ditetapkan.
Pengurusan pembangunan sistem uCustoms merangkumi tujuh perkara iaitu perancangan, prestasi kewangan, pengurusan bayaran, pengurusan perolehan dan kontrak, tadbir urus pembangunan sistem, kawalan dalaman sistem serta penamatan pembekal dan hala tuju pembangunan sistem.

Pengauditan melibatkan JKDM sebagai agensi bertanggungjawab membangunkan sistem uCustoms.

        Mengapa ia  Kos keseluruhan pembangunan sistem uCustoms mengikut kontrak berjumlah RM397.43 juta.

penting untuk diaudit?


Pembangunan sistem uCustoms bertujuan untuk meningkatkan kecekapan perkhidmatan perkastaman dan institusi perdagangan yang berdaya saing serta mematuhi piawaian antarabangsa melalui gerbang tunggal sistem elektronik yang cepat, selamat, berintegriti dan mesra pelanggan.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 1 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s RAHSIA 3.

Teks 2.indd 152 3.
Teks 2.indd 152 3.

Teks 2.indd 152 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF Apa yang diaudit?

KEMENTERIAN KEWANGAN JABATAN KASTAM DIRAJA MALAYSIA PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS Perkara Utama        Projek uCustoms bermula pada 25 Oktober 2013 dan pada asalnya dijadualkan siap pada 24 Oktober 2015 untuk menggantikan Sistem Maklumat Kastam (SMK) sedia ada di Jabatan Kastam Diraja Malaysia (JKDM) yang telah diguna pakai sejak tahun 1995.
Pengauditan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi dan pengurusan pembangunan sistem bagi tempoh tahun 2013 hingga Disember 2020.

Prestasi pembangunan sistem dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pencapaian output merangkumi prestasi pembangunan modul, pengujian, pelaksanaan go live, tempoh pembangunan sistem dan penyerahan pemilikan source code.
Pencapaian keberhasilan bagi sistem uCustoms berdasarkan objektif pembangunan sistem yang telah ditetapkan.

Pengurusan pembangunan sistem uCustoms merangkumi tujuh perkara iaitu perancangan, prestasi kewangan, pengurusan bayaran, pengurusan perolehan dan kontrak, tadbir urus pembangunan sistem, kawalan dalaman sistem serta penamatan pembekal dan hala tuju pembangunan sistem.

Pengauditan melibatkan JKDM sebagai agensi bertanggungjawab membangunkan sistem uCustoms.

Mengapa ia penting untuk diaudit?


 Kos keseluruhan pembangunan sistem uCustoms mengikut kontrak berjumlah RM397.43 juta.

 Pembangunan sistem uCustoms bertujuan untuk meningkatkan kecekapan perkhidmatan perkastaman dan institusi perdagangan yang berdaya saing serta mematuhi piawaian antarabangsa melalui gerbang tunggal sistem elektronik yang cepat, selamat, berintegriti dan mesra pelanggan.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 1 2 - 1 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s RAHSIA 3.

Teks 2.indd 1 3.

Teks 2.indd 1 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA - PMO tidak menyedia, mengemas kini dan menyimpan fail pengurusan projek (softcopy/hardcopy) secara berpusat.

- Kelemahan dari segi kemampuan dan kecekapan kakitangan pembekal sedia ada.
- Kadar pusing ganti tinggi di kalangan pegawai kanan pasukan pembekal uCustoms.

- Enam kontrak telah lewat ditandatangan antara 58 hari hingga 204 hari.

- Kelemahan tadbir urus pembangunan sistem di mana kekerapan mesyuarat adalah tidak mengikut ketetapan dalam Terma Rujukan (TOR) Jawatankuasa Pemandu Projek uCustoms (JKPuc) dan Jawatankuasa Teknikal Projek uCustoms (JTPuC).
- Kawalan fizikal dan persekitaran didapati sebanyak 16 unit Televisyen Litar Tertutup (CCTV) rosak sejak tahun 2018 manakala empat unit Door Access Reader yang ditempatkan di pintu masuk Pusat Data turut rosak.

- Change Control Board (CCB) mengambil masa antara dua hingga 776 hari dari tarikh terima dokumen untuk memperaku change request (CR).

RAHSIA Apa yang ditemui Audit?


 Secara keseluruhannya, dapat dirumuskan bahawa pembangunan sistem uCustoms gagal disiapkan dalam tempoh tujuh tahun dua bulan (86 bulan) setelah lima pelanjutan masa (EOT) diberikan.

Sejumlah RM272.99 juta telah dibayar kepada pembekal dan Pejabat Pengurusan Projek manakala hanya satu Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD) berjumlah RM55,660 telah dikenakan.
Notis kenaan LAD berjumlah RM3.94 juta telah dikeluarkan pada 31 Disember 2020 bagi EOT 3 dan EOT 4 kepada Syarikat 374044-H.  Antara kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - Kelewatan penyiapan komponen dan release pembangunan sistem uCustoms.

- Sebanyak 1,056 (27.2%) daripada 3,876 deliverables sahaja yang telah diterima oleh JKDM.

- Hanya tiga daripada 70 modul utama yang berjaya disiapkan sepenuhnya dan beroperasi.
- Release 2 dan Release 3 telah go live sebelum User Acceptance Test (UAT) selesai dilaksanakan.

- Sijil UAT bagi Release 1, Release 2 dan Release 3 telah lewat ditandatangan antara 238 hari hingga 933 hari.

- Kelewatan pelaksanaan go live.

- Kajian Kemungkinan tidak dijalankan sebelum pembangunan sistem uCustoms dilaksanakan.

- Kelemahan proses bayaran di mana 13 baucar bayaran berjumlah RM64.89 juta tidak dapat disahkan kerana dokumen lengkap tidak dilampirkan.
- Pemilihan pembekal yang tidak mengambil kira penilaian dan laporan yang telah disediakan oleh Jawatankuasa Penilaian Teknikal.

- Produk Commercial Off-The-Shelf (COTS) yang digunakan pembekal melibatkan customization tinggi iaitu memerlukan 70% customization dan 30% configuration yang tidak selaras dengan jadual pematuhan tender uCustoms.

- Syarikat yang dilantik sebagai perunding kurang berjaya memainkan peranan sebagai Pejabat Pengurusan Projek (PMO).
2 - 2 2 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 3 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s RAHSIA 3.

Teks 2.indd 2 3.

Teks 2.indd 2 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 - PMO tidak menyedia, mengemas kini dan menyimpan fail pengurusan projek (softcopy/hardcopy) secara berpusat.
- Kelemahan dari segi kemampuan dan kecekapan kakitangan pembekal sedia ada.

- Kadar pusing ganti tinggi di kalangan pegawai kanan pasukan pembekal uCustoms.

- Enam kontrak telah lewat ditandatangan antara 58 hari hingga 204 hari.

- Kelemahan tadbir urus pembangunan sistem di mana kekerapan mesyuarat adalah tidak mengikut ketetapan dalam Terma Rujukan (TOR) Jawatankuasa Pemandu Projek uCustoms (JKPuc) dan Jawatankuasa Teknikal Projek uCustoms (JTPuC).
- Kawalan fizikal dan persekitaran didapati sebanyak 16 unit Televisyen Litar Tertutup (CCTV) rosak sejak tahun 2018 manakala empat unit Door Access Reader yang ditempatkan di pintu masuk Pusat Data turut rosak.

- Change Control Board (CCB) mengambil masa antara dua hingga 776 hari dari tarikh terima dokumen untuk memperaku change request (CR).

RAHSIA ditemui Audit?


Apa yang  Secara keseluruhannya, dapat dirumuskan bahawa pembangunan RAHSIA sistem uCustoms gagal disiapkan dalam tempoh tujuh tahun dua bulan (86 bulan) setelah lima pelanjutan masa (EOT) diberikan.

Sejumlah RM272.99 juta telah dibayar kepada pembekal dan Pejabat Pengurusan Projek manakala hanya satu Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD) berjumlah RM55,660 telah dikenakan.
Notis kenaan LAD berjumlah RM3.94 juta telah dikeluarkan pada 31 Disember 2020 bagi EOT 3 dan EOT 4 kepada Syarikat 374044-H.  Antara kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: sistem uCustoms.

- Kelewatan penyiapan komponen dan release pembangunan - Sebanyak 1,056 (27.2%) daripada 3,876 deliverables sahaja yang telah diterima oleh JKDM.

- Hanya tiga daripada 70 modul utama yang berjaya disiapkan sepenuhnya dan beroperasi.
- Release 2 dan Release 3 telah go live sebelum User Acceptance Test (UAT) selesai dilaksanakan.

- Sijil UAT bagi Release 1, Release 2 dan Release 3 telah lewat ditandatangan antara 238 hari hingga 933 hari.

- Kelewatan pelaksanaan go live.

- Kajian Kemungkinan tidak dijalankan sebelum pembangunan sistem uCustoms dilaksanakan.

- Kelemahan proses bayaran di mana 13 baucar bayaran berjumlah RM64.89 juta tidak dapat disahkan kerana dokumen lengkap tidak dilampirkan.
- Pemilihan pembekal yang tidak mengambil kira penilaian dan laporan yang telah disediakan oleh Jawatankuasa Penilaian Teknikal.

- Produk Commercial Off-The-Shelf (COTS) yang digunakan pembekal melibatkan customization tinggi iaitu memerlukan 70% customization dan 30% configuration yang tidak selaras dengan jadual pematuhan tender uCustoms.

- Syarikat yang dilantik sebagai perunding kurang berjaya memainkan peranan sebagai Pejabat Pengurusan Projek (PMO).
2 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 3 2 - 3 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s RAHSIA 3.

Teks 2.indd 3 3.

Teks 2.indd 3 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 KEMENTERIAN KEWANGAN JABATAN KASTAM DIRAJA MALAYSIA 1.
PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS FAKTA UTAMA PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS 19 Komponen  Kaedah Pembangunan Secara RM397.43 Juta  RM390.01 juta kos pembangunan 5 EOT  1,894 hari Big Bang sistem (5 tahun 2 bulan)  RM7.42 juta kos Pejabat Pengurusan Projek (PMO) 70 Modul  Kaedah Pembangunan Secara Release Sistem uCustoms Ubiquitos Customs atau uCustoms ialah sistem yang akan menggantikan Sistem Maklumat Kastam (SMK) sedia ada di JKDM Jabatan Kastam Diraja Agensi penguat kuasa barang dagangan dan pungutan cukai tidak Malaysia langsung 1 pembekal utama  Lantikan secara tender terbuka   Tempoh kontrak 2013 hingga 2020 Pelaksanaan uCustoms Pelaksanaan asal secara Big Bang (2013 hingga 2016) ditukar kepada pelaksanaan secara Release (2017 hingga 2020).
Status sehingga 31 Disember 2020:  Release 1 (R1) (100%): Go live 11.01.2018  Release 2 (R2) (100%): Go live 04.10.2017  Release 3 (R3) (100%): Go live 07.01.2019  Release 4 (R4) (73.1%): Di Peringkat Pembangunan  Release 5 (R5) (47.3%): Di Peringkat Pembangunan  Others (88%): Di Peringkat Pembangunan 1.

LATAR BELAKANG 1.1.

Jabatan Kastam Diraja Malaysia (JKDM) ialah sebuah jabatan di bawah Kementerian Kewangan (MoF).
Jabatan ini bertanggungjawab memungut cukai tidak langsung seperti duti import, duti eksport, duti eksais, cukai barang dan perkhidmatan serta levi yang dikenakan terhadap aktiviti perdagangan dan perindustrian yang dijalankan di Malaysia.

JKDM turut menyediakan fasilitasi perkastaman kepada sektor perdagangan dan perindustrian bagi kemudahan pengguna.

1.2.
1.2.

Ubiquitos Customs atau uCustoms ialah sistem yang akan menggantikan Sistem Maklumat Kastam (SMK) sedia ada di JKDM yang telah diguna pakai sejak tahun 1995.

Mesyuarat Jawatankuasa Khas Kabinet Mengenai Keutuhan Pengurusan Kerajaan (JKKMKPK) pada 26 Julai 2011 telah bersetuju supaya Unit Pemodenan Tadbiran dan Perancangan Pengurusan Malaysia (MAMPU) melaksanakan kajian menyeluruh keperluan pembangunan sistem uCustoms sebelum menggantikan SMK.

1.3.
1.3.

Sehubungan itu, pada tahun 2013, JKDM telah mula melaksanakan pembangunan pemodenan perkastaman dengan berkonsepkan customs at your fingertips, anytime, Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 5 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 2 - 4 3.

Teks 2.indd 4 3.

Teks 2.indd 4 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 KEMENTERIAN KEWANGAN JABATAN KASTAM DIRAJA MALAYSIA 1.
PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS FAKTA UTAMA PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS 19 Komponen  Kaedah Pembangunan Secara RM397.43 Juta  RM390.01 juta kos pembangunan 5 EOT  1,894 hari Big Bang 70 Modul  Kaedah Pembangunan Secara Release Sistem uCustoms Jabatan Kastam Diraja Malaysia 1 pembekal utama Pelaksanaan uCustoms sistem  RM7.42 juta Pengurusan Projek (PMO) kos (5 tahun 2 bulan) Pejabat Ubiquitos Customs atau uCustoms ialah sistem yang akan menggantikan Sistem Maklumat Kastam (SMK) sedia ada di JKDM Agensi penguat kuasa barang dagangan dan pungutan cukai tidak langsung   Lantikan secara tender terbuka  Tempoh kontrak 2013 hingga 2020 Pelaksanaan asal secara Big Bang (2013 hingga 2016) ditukar kepada pelaksanaan secara Release (2017 hingga 2020).
Status sehingga 31 Disember 2020:  Release 1 (R1) (100%): Go live 11.01.2018  Release 2 (R2) (100%): Go live 04.10.2017  Release 3 (R3) (100%): Go live 07.01.2019  Release 4 (R4) (73.1%): Di Peringkat Pembangunan  Release 5 (R5) (47.3%): Di Peringkat Pembangunan  Others (88%): Di Peringkat Pembangunan 1.

LATAR BELAKANG 1.1.

Jabatan Kastam Diraja Malaysia (JKDM) ialah sebuah jabatan di bawah Kementerian Kewangan (MoF).
Jabatan ini bertanggungjawab memungut cukai tidak langsung seperti duti import, duti eksport, duti eksais, cukai barang dan perkhidmatan serta levi yang dikenakan terhadap aktiviti perdagangan dan perindustrian yang dijalankan di Malaysia.

JKDM turut menyediakan fasilitasi perkastaman kepada sektor perdagangan dan perindustrian bagi kemudahan pengguna.

1.2.
1.2.

Ubiquitos Customs atau uCustoms ialah sistem yang akan menggantikan Sistem Maklumat Kastam (SMK) sedia ada di JKDM yang telah diguna pakai sejak tahun 1995.

Mesyuarat Jawatankuasa Khas Kabinet Mengenai Keutuhan Pengurusan Kerajaan (JKKMKPK) pada 26 Julai 2011 telah bersetuju supaya Unit Pemodenan Tadbiran dan Perancangan Pengurusan Malaysia (MAMPU) melaksanakan kajian menyeluruh keperluan pembangunan sistem uCustoms sebelum menggantikan SMK.

1.3.
1.3.

Sehubungan itu, pada tahun 2013, JKDM telah mula melaksanakan pembangunan pemodenan perkastaman dengan berkonsepkan customs at your fingertips, anytime, Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 5 2 - 5 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 5 3.

Teks 2.indd 5 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 anywhere, any devices, komprehensif, bersepadu, lancar, mematuhi piawaian terbuka.
Kontrak utama uCustoms telah ditandatangani oleh Kerajaan Malaysia dengan antarabangsa, pintar dan mesra pelanggan melalui pembangunan sistem uCustoms.

Syarikat 374044-H pada 21 Februari 2014.

Tempoh kontrak utama ialah selama 1.4.

Objektif pembangunan sistem uCustoms ialah untuk meningkatkan kecekapan perkhidmatan perkastaman dan institusi perdagangan yang berdaya saing serta mematuhi piawaian antarabangsa melalui gerbang tunggal sistem elektronik yang cepat, selamat, berintegriti dan mesra pelanggan.
1.5.

JKDM ialah agensi bertanggungjawab dalam pembangunan sistem uCustoms.

Sistem uCustoms membenarkan transaksi perkastaman dan fasiliti perdagangan dilaksanakan secara end to end pada bila-bila masa dan di mana juga menerusi kemudahan satu tetingkap (single access portal).

Ianya melibatkan JKDM dan enam kumpulan stakeholders seperti dalam Jadual 1.

JADUAL 1 STAKEHOLDERS TERLIBAT BAGI PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS BIL.

ORGANISASI SENARAI ORGANISASI 1.


Dalaman JKDM Komuniti Perdagangan Port Authority/ Port Operator Special Inter - Agency Team (SIAT) Cross Border Regulatory Agencies/ Permit Issuing Agencies (PIA) 2.
Luaran (Kumpulan Stakeholders) PERANAN DAN TANGGUNGJAWAB  Bertanggungjawab untuk pengurusan projek, pembangunan dan melaksanakan sistem uCustoms  Berperanan sebagai Subject Matter Expert (SME) dan lead agency  Komuniti perdagangan terdiri daripada principal shipping agent, shipping agent, freight forwarders, forwarding agent, vehicle manufacturer dan traders (importers dan exporters)  Pengguna uCustoms  Integrasi antara sistem uCustoms dengan sistem agensi sedia ada  Antara pihak berkuasa pelabuhan yang terlibat secara langsung adalah Lembaga Pelabuhan Klang, Johor, Pahang, Pelabuhan Barat, Pelabuhan Utara, Pelabuhan Pulau Pinang, Malaysia Airports Holdings Berhad, Terminal Padang Besar dan Pelabuhan Kuantan  Pengguna uCustoms  Integrasi antara sistem uCustoms dengan sistem agensi sedia ada  Pengguna sistem uCustoms seperti Kementerian Kesihatan, Jabatan Jabatan Perkhidmatan Kuarantin dan Kimia Malaysia dan Pemeriksaan Malaysia  Integrasi antara sistem uCustoms dengan sistem agensi sedia ada  Pengguna uCustoms seperti Jabatan Pertanian, Jabatan Alam Sekitar Malaysia dan Lembaga Pembangunan Industri Pembinaan Malaysia  Integrasi antara sistem uCustoms dengan sistem agensi sedia ada  Penyedia kemudahan bayaran seperti Financial Process Exchange Institusi Perbankan (FPX) dan JomPay Other Government Agencies (OGA)  Integrasi antara sistem uCustoms dengan sistem agensi sedia ada  Pengguna sistem uCustoms contohnya Suruhanjaya Syarikat Malaysia dan Jabatan Pendaftaran Negara  Integrasi antara sistem uCustoms dengan sistem agensi sedia ada Sumber: Pejabat Pengurusan Projek (PMO), JKDM 1.6.
MoF telah meluluskan pelantikan Syarikat 374044-H sebagai pembekal utama bagi pembangunan sistem uCustoms dengan nilai kontrak berjumlah RM317.78 juta.

Pelantikan Syarikat 374044-H sebagai pembekal utama oleh MoF dibuat melalui tender 2 - 6 2- 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 24 bulan bermula 25 Oktober 2013 hingga 24 Oktober 2015.
Sepanjang tempoh kontrak utama, sebanyak satu kontrak tambahan (KT 1) telah ditandatangan melibatkan perubahan terhadap Jadual Bayaran di Jadual 5 dan Jadual 13 iaitu Panduan Dan Dokumentasi Terhadap Kontrak Utama.

Selepas kontrak utama tamat pada 24 Oktober 2015, terdapat lima pelanjutan masa (EOT) serta tiga kontrak tambahan telah diluluskan oleh MoF selama 1,894 hari (5 tahun 2 bulan) dengan tarikh siap baharu pada 31 Disember 2020.
EOT tersebut telah mengakibatkan tambahan kos kontrak berjumlah RM72.23 juta menjadikan kos keseluruhan pembangunan sistem uCustoms ialah RM390.01 juta.

Bagaimanapun, pembangunan sistem uCustoms masih gagal disiapkan dan perkhidmatan Syarikat 374044-H tidak diteruskan oleh Kerajaan setelah tempoh kontrak berakhir pada 31 Disember 2020.

1.7.
1.7.

Syarikat 150059-H pula telah dilantik oleh JKDM sebagai Pejabat Pengurusan Projek (PMO) secara Request For Proposal (RFP) dengan kontrak keseluruhan bernilai RM7.42 juta.

Daripada jumlah tersebut, sejumlah RM3.73 juta ialah kontrak utama bagi tempoh 24 bulan bermula 24 September 2013 hingga 23 September 2015.

Selepas kontrak utama PMO tamat, sebanyak dua kontrak tambahan telah diluluskan dengan tambahan kos berjumlah RM3.69 juta.

2.
2.

OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada pembangunan sistem uCustoms telah dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif untuk meningkatkan kecekapan perkhidmatan perkastaman dan institusi perdagangan yang berdaya saing serta mematuhi piawaian antarabangsa.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.

Pengauditan ini meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi dan pengurusan pembangunan sistem bagi tempoh tahun 2013 hingga Disember 2020.
Prestasi pembangunan sistem dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

a. Pencapaian output merangkumi prestasi pembangunan modul, pengujian, pelaksanaan go live, tempoh pembangunan sistem dan penyerahan pemilikan source code.

b. Pencapaian keberhasilan bagi sistem uCustoms berdasarkan objektif pembangunan sistem.
Objektif pembangunan sistem uCustoms ialah untuk meningkatkan Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 7 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 6 3.

Teks 2.indd 6 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 anywhere, any devices, komprehensif, bersepadu, lancar, mematuhi piawaian terbuka.
Kontrak utama uCustoms telah ditandatangani oleh Kerajaan Malaysia dengan antarabangsa, pintar dan mesra pelanggan melalui pembangunan sistem uCustoms.

Syarikat 374044-H pada 21 Februari 2014.

Tempoh kontrak utama ialah selama 1.4.

Objektif pembangunan sistem uCustoms ialah untuk meningkatkan kecekapan perkhidmatan perkastaman dan institusi perdagangan yang berdaya saing serta mematuhi piawaian antarabangsa melalui gerbang tunggal sistem elektronik yang cepat, selamat, berintegriti dan mesra pelanggan.
1.5.

JKDM ialah agensi bertanggungjawab dalam pembangunan sistem uCustoms.

Sistem uCustoms membenarkan transaksi perkastaman dan fasiliti perdagangan dilaksanakan secara end to end pada bila-bila masa dan di mana juga menerusi kemudahan satu tetingkap (single access portal).

Ianya melibatkan JKDM dan enam kumpulan stakeholders seperti dalam Jadual 1.

STAKEHOLDERS TERLIBAT BAGI PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS JADUAL 1 BIL.

ORGANISASI SENARAI ORGANISASI 1.
Dalaman JKDM Komuniti Perdagangan  Pengguna uCustoms PERANAN DAN TANGGUNGJAWAB  Bertanggungjawab untuk pengurusan projek, pembangunan dan melaksanakan sistem uCustoms  Berperanan sebagai Subject Matter Expert (SME) dan lead agency  Komuniti perdagangan terdiri daripada principal shipping agent, shipping agent, freight forwarders, forwarding agent, vehicle manufacturer dan traders (importers dan exporters)  Integrasi antara sistem uCustoms dengan sistem agensi sedia ada  Antara pihak berkuasa pelabuhan yang terlibat secara langsung adalah Lembaga Pelabuhan Klang, Johor, Pahang, Pelabuhan Barat, Pelabuhan Utara, Pelabuhan Pulau Pinang, Malaysia Airports Holdings Berhad, Terminal Padang Besar dan Pelabuhan Kuantan  Pengguna uCustoms  Integrasi antara sistem uCustoms dengan sistem agensi sedia ada  Pengguna sistem uCustoms seperti Kementerian Kesihatan, Jabatan Kimia Malaysia dan Jabatan Perkhidmatan Kuarantin dan Pemeriksaan Malaysia  Integrasi antara sistem uCustoms dengan sistem agensi sedia ada  Pengguna uCustoms seperti Jabatan Pertanian, Jabatan Alam Sekitar Malaysia dan Lembaga Pembangunan Industri Pembinaan Malaysia  Integrasi antara sistem uCustoms dengan sistem agensi sedia ada  Penyedia kemudahan bayaran seperti Financial Process Exchange Luaran 2.
(Kumpulan Stakeholders) Port Authority/ Port Operator Special Inter - Agency Team (SIAT) Cross Border Regulatory Agencies/ Permit Issuing Agencies (PIA) Institusi Perbankan (FPX) dan JomPay Other Government Agencies (OGA)  Integrasi antara sistem uCustoms dengan sistem agensi sedia ada  Pengguna sistem uCustoms contohnya Suruhanjaya Syarikat Malaysia dan Jabatan Pendaftaran Negara  Integrasi antara sistem uCustoms dengan sistem agensi sedia ada Sumber: Pejabat Pengurusan Projek (PMO), JKDM 1.6.
MoF telah meluluskan pelantikan Syarikat 374044-H sebagai pembekal utama bagi pembangunan sistem uCustoms dengan nilai kontrak berjumlah RM317.78 juta.

Pelantikan Syarikat 374044-H sebagai pembekal utama oleh MoF dibuat melalui tender 2- 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 24 bulan bermula 25 Oktober 2013 hingga 24 Oktober 2015.
Sepanjang tempoh kontrak utama, sebanyak satu kontrak tambahan (KT 1) telah ditandatangan melibatkan perubahan terhadap Jadual Bayaran di Jadual 5 dan Jadual 13 iaitu Panduan Dan Dokumentasi Terhadap Kontrak Utama.

Selepas kontrak utama tamat pada 24 Oktober 2015, terdapat lima pelanjutan masa (EOT) serta tiga kontrak tambahan telah diluluskan oleh MoF selama 1,894 hari (5 tahun 2 bulan) dengan tarikh siap baharu pada 31 Disember 2020.
EOT tersebut telah mengakibatkan tambahan kos kontrak berjumlah RM72.23 juta menjadikan kos keseluruhan pembangunan sistem uCustoms ialah RM390.01 juta.

Bagaimanapun, pembangunan sistem uCustoms masih gagal disiapkan dan perkhidmatan Syarikat 374044-H tidak diteruskan oleh Kerajaan setelah tempoh kontrak berakhir pada 31 Disember 2020.

1.7.
1.7.

Syarikat 150059-H pula telah dilantik oleh JKDM sebagai Pejabat Pengurusan Projek (PMO) secara Request For Proposal (RFP) dengan kontrak keseluruhan bernilai RM7.42 juta.

Daripada jumlah tersebut, sejumlah RM3.73 juta ialah kontrak utama bagi tempoh 24 bulan bermula 24 September 2013 hingga 23 September 2015.

Selepas kontrak utama PMO tamat, sebanyak dua kontrak tambahan telah diluluskan dengan tambahan kos berjumlah RM3.69 juta.

2.
2.

OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada pembangunan sistem uCustoms telah dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif untuk meningkatkan kecekapan perkhidmatan perkastaman dan institusi perdagangan yang berdaya saing serta mematuhi piawaian antarabangsa.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.

Pengauditan ini meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi dan pengurusan pembangunan sistem bagi tempoh tahun 2013 hingga Disember 2020.
Prestasi pembangunan sistem dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

a. Pencapaian output merangkumi prestasi pembangunan modul, pengujian, pelaksanaan go live, tempoh pembangunan sistem dan penyerahan pemilikan source code.

b. Pencapaian keberhasilan bagi sistem uCustoms berdasarkan objektif pembangunan sistem.
Objektif pembangunan sistem uCustoms ialah untuk meningkatkan Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 7 2 - 7 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 7 3.

Teks 2.indd 7 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 kecekapan perkhidmatan perkastaman dan institusi perdagangan yang berdaya 5.1.1.1.
Prestasi Pembangunan Modul saing serta mematuhi piawaian antarabangsa melalui gerbang tunggal sistem elektronik yang cepat, selamat, berintegriti dan mesra pelanggan.

3.2.

Pengurusan pembangunan sistem uCustoms merangkumi tujuh perkara iaitu perancangan, prestasi kewangan, pengurusan bayaran, pengurusan perolehan dan kontrak, tadbir urus pembangunan sistem, kawalan dalaman sistem, serta penamatan pembekal dan hala tuju pembangunan sistem.

3.3.
3.3.

Pengauditan dijalankan di Ibu Pejabat JKDM Putrajaya, Pejabat uCustoms JKDM Cyberjaya, JKDM Zon Tengah Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (WPKL), Pusat Data JKDM WPKL, Pusat Pemulihan Bencana Jabatan Perdana Menteri Putrajaya dan MoF.

Lawatan fizikal adalah terbatas kerana pelaksanaan Perintah Kawalan Pergerakan (PKP) disebabkan oleh pandemik Covid-19.

4.

METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan dengan menyemak rekod, fail dan dokumen yang berkaitan dengan pembangunan sistem uCustoms.
Pemeriksaan fizikal terhadap peralatan dan perisian Information and Communication Technology (ICT) yang dibekalkan serta ujian lintas semak sistem turut dijalankan.

Temu bual dan perbincangan dengan pegawai JKDM dan wakil agen perkapalan juga diadakan untuk mendapatkan penjelasan lanjut.

5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dijalankan antara bulan November 2019 hingga Disember 2020.

Perkara yang ditemui serta maklum balas JKDM telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 23 April 2021.
Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Pembangunan Sistem 5.1.1.

Pencapaian Output Pencapaian output pembangunan sistem uCustoms dinilai berdasarkan prestasi pembangunan modul, pelaksanaan go live, status pengujian terhadap modul yang dibangunkan, tempoh pembangunan sistem uCustoms dan source code.
Semakan Audit terhadap lima aspek pembangunan sistem mendapati perkara berikut: 2 - 8 2- 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 8 3.

Teks 2.indd 8 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM a. Mesyuarat Pembentangan Rollout Plan Strategy Bilangan 1 Tahun 2014 bagi Projek uCustoms kepada Pengurusan Tertinggi Jabatan pada 12 Mac 2014 telah bersetuju supaya pembangunan sistem uCustoms dilaksanakan secara Big Bang1 mulai 25 Oktober 2013.
Bagaimanapun berdasarkan Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu Projek uCustoms (JKPuC) Bilangan 1 Tahun 2017 bertarikh 26 Mei 2017, MAMPU mencadangkan pelaksanaan secara Big Bang ditukar kepada kaedah Release.

b. Perkara ini disebabkan pihak pembekal gagal menyiapkan pembangunan sistem mengikut tempoh yang ditetapkan di Jadual 10 Kontrak Tambahan Kedua (EOT 1).

Mesyuarat JKPuC Bilangan 1 Tahun 2017 bertarikh 26 Mei 2017 telah memperaku EOT 2 selama 25 bulan bermula 1 Januari 2017 hingga 31 Januari 2019.
Sehubungan itu, pembangunan sistem uCustoms melibatkan dua kaedah pelaksanaan iaitu Big Bang dan Release.

i. Pembangunan Sistem Secara Kaedah Big Bang  Kontrak Tambahan Kedua menyatakan pembangunan secara Big Bang yang melibatkan 19 komponen hendaklah disiapkan pada 31 Disember 2016.

 Semakan Audit mendapati hanya empat daripada 19 komponen telah disiapkan iaitu komponen persediaan projek, perancangan, Benefit Realisation Study dan IT Business Continuity Plan (IT BCP).
Sebanyak 11 komponen masih dalam peringkat pembangunan antaranya Business Process Reengineering (BPR), modul utama, non-core system, integrasi dan data harmonisation.

Selanjutnya, empat komponen masih belum dibangunkan.

 Antara sebab kelewatan yang dikenal pasti ialah gap analysis yang disediakan oleh Syarikat 374044-H memerlukan beberapa penambahbaikan oleh JKDM.
Selain itu, BPR dan System Design Specification (SDS) yang disediakan oleh Syarikat 374044-H tidak lengkap menyebabkan dokumen tersebut lewat dimuktamadkan oleh JKDM.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 2.

1 Pembangunan sistem secara Big Bang menggunakan pendekatan berasaskan single main milestone di mana keseluruhan modul yang hendak dibangunkan tidak melalui proses pembangunan sistem secara berfasa.
Pendekatan secara Big Bang mempunyai risiko tinggi kerana sekiranya terdapat perubahan dalam keperluan, ia akan memberi kesan yang material terhadap keseluruhan sistem.

Kebiasaannya, pendekatan Big Bang sesuai digunakan untuk sistem yang tidak kompleks.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 9 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 kecekapan perkhidmatan perkastaman dan institusi perdagangan yang berdaya 5.1.1.1.
Prestasi Pembangunan Modul saing serta mematuhi piawaian antarabangsa melalui gerbang tunggal sistem elektronik yang cepat, selamat, berintegriti dan mesra pelanggan.

3.2.

Pengurusan pembangunan sistem uCustoms merangkumi tujuh perkara iaitu perancangan, prestasi kewangan, pengurusan bayaran, pengurusan perolehan dan kontrak, tadbir urus pembangunan sistem, kawalan dalaman sistem, serta penamatan pembekal dan hala tuju pembangunan sistem.

3.3.
3.3.

Pengauditan dijalankan di Ibu Pejabat JKDM Putrajaya, Pejabat uCustoms JKDM Cyberjaya, JKDM Zon Tengah Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (WPKL), Pusat Data JKDM WPKL, Pusat Pemulihan Bencana Jabatan Perdana Menteri Putrajaya dan MoF.

Lawatan fizikal adalah terbatas kerana pelaksanaan Perintah Kawalan Pergerakan (PKP) disebabkan oleh pandemik Covid-19.

4.

METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan dengan menyemak rekod, fail dan dokumen yang berkaitan dengan pembangunan sistem uCustoms.
Pemeriksaan fizikal terhadap peralatan dan perisian Information and Communication Technology (ICT) yang dibekalkan serta ujian lintas semak sistem turut dijalankan.

Temu bual dan perbincangan dengan pegawai JKDM dan wakil agen perkapalan juga diadakan untuk mendapatkan penjelasan lanjut.

5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dijalankan antara bulan November 2019 hingga Disember 2020.

Perkara yang ditemui serta maklum balas JKDM telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 23 April 2021.
Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Pembangunan Sistem 5.1.1.

Pencapaian Output Pencapaian output pembangunan sistem uCustoms dinilai berdasarkan prestasi pembangunan modul, pelaksanaan go live, status pengujian terhadap modul yang dibangunkan, tempoh pembangunan sistem uCustoms dan source code.
Semakan Audit terhadap lima aspek pembangunan sistem mendapati perkara berikut: 2- 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s a. Mesyuarat Pembentangan Rollout Plan Strategy Bilangan 1 Tahun 2014 bagi Projek uCustoms kepada Pengurusan Tertinggi Jabatan pada 12 Mac 2014 telah bersetuju supaya pembangunan sistem uCustoms dilaksanakan secara Big Bang1 mulai 25 Oktober 2013.
Bagaimanapun berdasarkan Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu Projek uCustoms (JKPuC) Bilangan 1 Tahun 2017 bertarikh 26 Mei 2017, MAMPU mencadangkan pelaksanaan secara Big Bang ditukar kepada kaedah Release.

b. Perkara ini disebabkan pihak pembekal gagal menyiapkan pembangunan sistem mengikut tempoh yang ditetapkan di Jadual 10 Kontrak Tambahan Kedua (EOT 1).

Mesyuarat JKPuC Bilangan 1 Tahun 2017 bertarikh 26 Mei 2017 telah memperaku EOT 2 selama 25 bulan bermula 1 Januari 2017 hingga 31 Januari 2019.
Sehubungan itu, pembangunan sistem uCustoms melibatkan dua kaedah pelaksanaan iaitu Big Bang dan Release.

i. Pembangunan Sistem Secara Kaedah Big Bang  Kontrak Tambahan Kedua menyatakan pembangunan secara Big Bang yang melibatkan 19 komponen hendaklah disiapkan pada 31 Disember 2016.

 Semakan Audit mendapati hanya empat daripada 19 komponen telah disiapkan iaitu komponen persediaan projek, perancangan, Benefit Realisation Study dan IT Business Continuity Plan (IT BCP).
Sebanyak 11 komponen masih dalam peringkat pembangunan antaranya Business Process Reengineering (BPR), modul utama, non-core system, integrasi dan data harmonisation.

Selanjutnya, empat komponen masih belum dibangunkan.

 Antara sebab kelewatan yang dikenal pasti ialah gap analysis yang disediakan oleh Syarikat 374044-H memerlukan beberapa penambahbaikan oleh JKDM.
Selain itu, BPR dan System Design Specification (SDS) yang disediakan oleh Syarikat 374044-H tidak lengkap menyebabkan dokumen tersebut lewat dimuktamadkan oleh JKDM.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 2.

1 Pembangunan sistem secara Big Bang menggunakan pendekatan berasaskan single main milestone di mana keseluruhan modul yang hendak dibangunkan tidak melalui proses pembangunan sistem secara berfasa.
Pendekatan secara Big Bang mempunyai risiko tinggi kerana sekiranya terdapat perubahan dalam keperluan, ia akan memberi kesan yang material terhadap keseluruhan sistem.

Kebiasaannya, pendekatan Big Bang sesuai digunakan untuk sistem yang tidak kompleks.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 9 2 - 9 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 9 3.
Teks 2.indd 9 3.

Teks 2.indd 9 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 PUNCA KELEWATAN dibangunkan memerlukan change request (CR) selepas fasa pengujian dengan pengguna.

JADUAL 2 STATUS PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS SECARA BIG BANG PADA 31 DISEMBER 2016 BIL.

KOMPONEN uCUSTOMS TARIKH PATUT SIAP STATUS SELESAI DALAM PEMBANGUNAN (%) BELUM MULA KOMPONEN DARI KONTRAK ASAL (25 OKTOBER 2013 HINGGA 24 OKTOBER 2015) 1.

2.
2.

Persediaan Projek 21.11.2013 Perancangan 30.04.2014   KOMPONEN DARI KONTRAK EOT 1 (25 OKTOBER 2015 HINGGA 31 DISEMBER 2016) 3.

IT Business Continuity Plan (IT BCP) 08.12.2015 4.

Data Harmonisation 29.03.2016 5.

6.

7.

Benefit Realisation Study Modul lain (Non Core System) Modul Utama (Core System) 10.05.2016 30.06.2016 05.09.2016   8.

BPR 20.09.2016 9.

Integrasi 01.07.2016 10.

Migrasi Data 21.10.2016 11.

Pengurusan Perubahan 24.10.2016 12.

Latihan 25.10.2016 13.

14.


Overall Provisional Acceptance Test (OPAT) Quality Assurance (QA) 26.10.2016 06.11.2016 15.

Infrastruktur 30.11.2016 16.
Live Simulation 30.12.2016 98.0 85.0 75.0 92.0 79.0 57.0 90.0 57.0 96.0 78.0 X X - - - Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan - dan dan SDS SDS lewat lewat yang oleh 374044-H beberapa oleh BPR dimuktamadkan BPR dimuktamadkan Gap analysis disediakan Syarikat memerlukan penambahbaikan JKDM Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan KOMPONEN DARI KONTRAK EOT 2 (1 JANUARI 2017 HINGGA 15 NOVEMBER 2017) 17.
Keselamatan 01.01.2017 76.0 18.

Ujian Penerimaan Akhir 01.01.2017 19.


Sistem Go Live 01.01.2017 Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan X X Sumber: Laporan Status Mingguan Projek Bilangan 1 Tahun 2017 bertarikh 8 Januari 2017, PMO Kontrak Tambahan Kedua (EOT 1) Sistem uCustoms Maklum Balas JKDM yang diterima pada 18 Januari 2021 dan 14 April 2021 Gap analysis yang merupakan asas kepada BPR dan SDS dikemukakan pada 22 Julai 2014.
Lanjutan itu, JKDM perlu membuat beberapa siri semakan dan 2 - 10 2- 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 10 3.

Teks 2.indd 10 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM penambahbaikan untuk memenuhi keperluan sebenar JKDM.

Kegagalan ini adalah disebabkan oleh pihak pembekal underestimate dengan keperluan projek uCustoms yang kompleks.
Bagi mengukuhkan justifikasi ini, sebahagian besar modul yang Maklum Balas JKDM yang diterima pada 2 Februari 2021 PMO telah menghantar surat peringatan, teguran dan gesaan juga dibuat dalam mesyuarat Tadbir Urus Projek.

Kelewatan dokumen BPR dan SDS juga kesan domino daripada kelewatan gap analysis.
Teguran juga dibuat dalam Mesyuarat JKPuC Bilangan 6 Tahun 2014, Mesyuarat Jawatankuasa Kerja Bilangan 6 Tahun 2014, Mesyuarat Jawatankuasa Teknikal Projek uCustoms (JTPuC) Bilangan 1 Tahun 2015 dan Mesyuarat JTPuC Bilangan 3 Tahun 2015. ii.

Pembangunan Sistem Secara Release Selepas Pembangunan Secara Big Bang Gagal Disiapkan  Pelaksanaan kaedah secara Release yang dilaksanakan dalam EOT 2 terdiri dari lima Release (R) dan satu Supporting Application (Others).
Ia juga melibatkan lapan kluster dari kaedah Big Bang.

 Semakan Audit terhadap Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2020 bertarikh 21 Oktober 2020 mendapati mesyuarat telah memperaku prestasi fizikal keseluruhan pembangunan sistem uCustoms sehingga 26 Julai 2020 adalah 91.9% berbanding jadual iaitu 96%.

Sebanyak tiga Release (R1 hingga R3) telah selesai sepenuhnya (100%).

Bagaimanapun, dua Release lagi belum disiapkan iaitu R4 (73.1%) dan R5 (47.3%) serta Others (88%).
 Semakan Audit selanjutnya mendapati tiada perubahan terhadap prestasi fizikal sehingga 31 Disember 2020.

Pihak Audit juga tidak dapat mengesahkan justifikasi pengiraan peratus kemajuan kerja seperti mana yang dilaporkan dalam mesyuarat JKPuC tersebut.

Perkara ini disebabkan PMO MAMPU dan JKDM tidak menyediakan Laporan Khidmat Perunding Projek uCustoms untuk pengauditan.
 Semakan Audit seterusnya mendapati pembangunan sistem uCustoms secara Release juga tidak dapat disiapkan mengikut tempoh yang ditetapkan iaitu kelewatan antara 81 hari hingga 1,006 hari.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 3.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 11 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 STATUS PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS SECARA BIG BANG PADA 31 DISEMBER 2016 JADUAL 2 BIL.
KOMPONEN uCUSTOMS TARIKH PATUT SIAP SELESAI PEMBANGUNAN BELUM MULA PUNCA KELEWATAN STATUS DALAM (%) KOMPONEN DARI KONTRAK ASAL (25 OKTOBER 2013 HINGGA 24 OKTOBER 2015) KOMPONEN DARI KONTRAK EOT 1 (25 OKTOBER 2015 HINGGA 31 DISEMBER 2016)     1.

2.

5.

6.

7.

Persediaan Projek 21.11.2013 Perancangan 30.04.2014 3.

Continuity Plan 08.12.2015 IT Business (IT BCP) 4.


Data Harmonisation 29.03.2016 Benefit Realisation Study Modul lain (Non Core System) Modul Utama (Core System) 10.05.2016 30.06.2016 05.09.2016 8.

BPR 20.09.2016 9.

Integrasi 01.07.2016 10.

Migrasi Data 21.10.2016 11.

Pengurusan Perubahan 24.10.2016 12.

Latihan 25.10.2016 Overall Provisional 13.

Acceptance Test 26.10.2016 (OPAT) Quality Assurance 14.

(QA) 06.11.2016 15.

Infrastruktur 30.11.2016 16.

Live Simulation 30.12.2016 Ujian Penerimaan 18.


Akhir 01.01.2017 19.
Sistem Go Live 01.01.2017 98.0 85.0 75.0 92.0 79.0 57.0 90.0 57.0 96.0 78.0 - - - - Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan BPR dan SDS lewat dimuktamadkan BPR dan SDS lewat dimuktamadkan Gap analysis disediakan Syarikat memerlukan yang oleh 374044-H beberapa penambahbaikan oleh JKDM Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan Modul Utama dan modul lain gagal disiapkan X lain gagal disiapkan X X X KOMPONEN DARI KONTRAK EOT 2 (1 JANUARI 2017 HINGGA 15 NOVEMBER 2017) 17.
Keselamatan 01.01.2017 76.0 Sumber: Laporan Status Mingguan Projek Bilangan 1 Tahun 2017 bertarikh 8 Januari 2017, PMO Kontrak Tambahan Kedua (EOT 1) Sistem uCustoms Maklum Balas JKDM yang diterima pada 18 Januari 2021 dan 14 April 2021 Gap analysis yang merupakan asas kepada BPR dan SDS dikemukakan pada 22 Julai 2014.
Lanjutan itu, JKDM perlu membuat beberapa siri semakan dan 2- 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s penambahbaikan untuk memenuhi keperluan sebenar JKDM.

Kegagalan ini adalah disebabkan oleh pihak pembekal underestimate dengan keperluan projek uCustoms yang kompleks.

Bagi mengukuhkan justifikasi ini, sebahagian besar modul yang dibangunkan memerlukan change request (CR) selepas fasa pengujian dengan pengguna.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 2 Februari 2021 PMO telah menghantar surat peringatan, teguran dan gesaan juga dibuat dalam mesyuarat Tadbir Urus Projek.

Kelewatan dokumen BPR dan SDS juga kesan domino daripada kelewatan gap analysis.

Teguran juga dibuat dalam Mesyuarat JKPuC Bilangan 6 Tahun 2014, Mesyuarat Jawatankuasa Kerja Bilangan 6 Tahun 2014, Mesyuarat Jawatankuasa Teknikal Projek uCustoms (JTPuC) Bilangan 1 Tahun 2015 dan Mesyuarat JTPuC Bilangan 3 Tahun 2015. ii.
Pembangunan Sistem Secara Release Selepas Pembangunan Secara Big Bang Gagal Disiapkan  Pelaksanaan kaedah secara Release yang dilaksanakan dalam EOT 2 terdiri dari lima Release (R) dan satu Supporting Application (Others).

Ia juga melibatkan lapan kluster dari kaedah Big Bang.
 Semakan Audit terhadap Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2020 bertarikh 21 Oktober 2020 mendapati mesyuarat telah memperaku prestasi fizikal keseluruhan pembangunan sistem uCustoms sehingga 26 Julai 2020 adalah 91.9% berbanding jadual iaitu 96%.

Sebanyak tiga Release (R1 hingga R3) telah selesai sepenuhnya (100%).

Bagaimanapun, dua Release lagi belum disiapkan iaitu R4 (73.1%) dan R5 (47.3%) serta Others (88%).
 Semakan Audit selanjutnya mendapati tiada perubahan terhadap prestasi fizikal sehingga 31 Disember 2020.

Pihak Audit juga tidak dapat mengesahkan justifikasi pengiraan peratus kemajuan kerja seperti mana yang dilaporkan dalam mesyuarat JKPuC tersebut.

Perkara ini disebabkan PMO MAMPU dan JKDM tidak menyediakan Laporan Khidmat Perunding Projek uCustoms untuk pengauditan.
 Semakan Audit seterusnya mendapati pembangunan sistem uCustoms secara Release juga tidak dapat disiapkan mengikut tempoh yang ditetapkan iaitu kelewatan antara 81 hari hingga 1,006 hari.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 3.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 11 2 - 11 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 11 3.
Teks 2.indd 11 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JADUAL 3 PELAKSANAAN SECARA RELEASE SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 TARIKH SEPATUTNYA SIAP KONTRAK (a) TARIKH SIAP SEBENAR (b) STATUS SIAP (%) TEMPOH KELEWATAN (Hari) (b) - (a) PUNCA KELEWATAN 17.03.2017 11.01.2018 100 300 Ujian prestasi dan ujian penembusan (Performance and Penetration Testing) yang dilaksanakan oleh pembekal pada bulan Mac 2017 gagal mencapai sasaran yang ditetapkan  Aktiviti pembangunan modul RMS tertangguh berikutan kelewatan pembayaran pembekal sub utama pembekal RMS kepada 15.07.2017 04.10.2017 100 81  Pelaksanaan Harmonized Commodity Description and Coding System (HS Code), HS 2017 yang memerlukan jangka masa empat hingga enam minggu 30.10.2017 07.01.2019 100 434 Perubahan data set yang disebabkan oleh CR serta yang operation gaps memberi kesan kepada proses integrasi dengan SP beberapa dan pengujian belum selesai yang juga AKTIVITI (Release 1) Registration & Licensing i.
Registration of User and Broker Affairs ii.

MIS Report: print (3) & layout transactional (10) Lokasi: Pelabuhan Barat Laluan: Laut, udara dan darat (Release 2) 1.

Clearance 2.

Control & Prevention i.

Pilot laluan laut (15) – End to End Clearance for Normal Import/Export (pedagang terpilih dan Pelabuhan Barat sahaja) ii.

Risk Management System (RMS) iii.

MIS Report: print layout (30) and transactional (40) (Release 3) 1.

Clearance 2.

Control & Prevention i.


Pilot laluan laut – End to End Clearance Import/ Export bagi 15 senario, melibatkan semua pedagang.

Lokasi terpilih adalah Utara, Pelabuhan Pelabuhan Selatan dan Pelabuhan Barat ii.

Pilot laluan udara (15 senario): KLIA, Lapangan KLIA2, Pulau Terbang Pinang, Lapangan Terbang Subang iii.

Additional information: 8 senario dan RMS iv.


MIS Report: print layout TARIKH SEPATUTNYA SIAP KONTRAK (a) TARIKH SIAP SEBENAR (b) STATUS SIAP (%) TEMPOH KELEWATAN (Hari) (b) - (a) PUNCA KELEWATAN 31.03.2018 - 73.1 *1,006 Kelewatan aktiviti utama yang masih belum diselesaikan adalah bagi modul Courier, Petroleum Subsidy, Air Mode, JDA, Road Mode, Temporary Admission, ABT Payment dan Legal Affair (Civil & Criminal) i.
Post Clearance: 30.06.2018 - 47.3 *915 Kelewatan aktiviti utama yang masih belum diselesaikan adalah bagi modul MyCOO, FAS, RMS (CTS v3 dan VSS), uCAPPS, PC-POS, Business Intelligence (BI) dan Disposal/Destruction/ Remission AKTIVITI (Release 4) 1.

Clearance 2.

Audit & Enforcement 3.

Technology 4.

Revenue Accounting 5.

Control & Prevention i.

Post Clearance: Enforcement, Legal Affairs, Post Control Audit (70) ii.

End-to-end clearance proses (50) iii.


Lokasi: a. Laut: Pelabuhan Utara, Pelabuhan Selatan dan Pelabuhan Barat b. Udara: KLIA, KLIA2, Lapangan Terbang Pinang Lapangan Pulau dan Terbang Subang c. Jalan darat: Johor Bahru d. Keretapi: Terminal Padang Besar iv.

Additional information: PKI, RMS, FAS (Release 5) 1.Clearance 2.

Audit & Enforcement 3.

Revenue Accounting 4.

Control & Prevention Enforcement, Legal Affairs, Post Control Audit (70) ii.
Lokasi: lokasi Semua yang oleh ditetapkan JKDM bagi laluan darat dan laut, udara iii.

RMS: VSS, CTS 3.0 2 - 12 2- 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 13 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 12 3.
Teks 2.indd 12 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 PELAKSANAAN SECARA RELEASE SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 JADUAL 3 TARIKH SEPATUTNYA SIAP KONTRAK (a) TARIKH SIAP SEBENAR (b) STATUS SIAP (%) TEMPOH KELEWATAN (Hari) (b) - (a) PUNCA KELEWATAN 17.03.2017 11.01.2018 100 300 Import/Export 15.07.2017 04.10.2017 100 81  Pelaksanaan Ujian prestasi dan ujian penembusan (Performance and Penetration Testing) yang dilaksanakan oleh pembekal pada bulan Mac 2017 gagal mencapai sasaran yang ditetapkan  Aktiviti pembangunan modul RMS tertangguh berikutan kelewatan pembayaran pembekal utama kepada sub pembekal RMS Harmonized Commodity Description and Coding System (HS Code), HS 2017 yang memerlukan jangka masa empat hingga enam minggu Perubahan data set yang disebabkan oleh CR serta operation gaps yang memberi kesan kepada proses integrasi dengan SP dan juga beberapa pengujian yang belum selesai AKTIVITI (Release 1) Registration & Licensing i.
Registration of User and Broker Affairs ii.

MIS Report: print layout (3) & transactional (10) Lokasi: Pelabuhan Barat Laluan: Laut, udara dan darat (Release 2) 1.

Clearance 2.

Control & Prevention i.

Pilot laluan laut (15) – End to End Clearance for Normal (pedagang terpilih dan Pelabuhan Barat sahaja) ii.

Risk Management System (RMS) iii.

MIS Report: print layout (30) and transactional (40) (Release 3) 1.

Clearance 2.

Control & Prevention i.


Pilot laluan laut – End to End Clearance Import/ Export bagi 15 senario, melibatkan semua pedagang.

Lokasi terpilih adalah Pelabuhan Pelabuhan Utara, Selatan dan Pelabuhan Barat ii.

Pilot laluan udara (15 senario): KLIA, KLIA2, Terbang Pinang, Lapangan Pulau Lapangan Terbang Subang iii.

Additional information: 8 senario dan RMS iv.
MIS Report: print layout 30.10.2017 07.01.2019 100 434 TARIKH SEPATUTNYA SIAP KONTRAK (a) TARIKH SIAP SEBENAR (b) STATUS SIAP (%) TEMPOH KELEWATAN (Hari) (b) - (a) PUNCA KELEWATAN 31.03.2018 - 73.1 *1,006 Kelewatan aktiviti utama yang belum masih diselesaikan adalah bagi modul Courier, Petroleum Subsidy, Air Mode, JDA, Road Mode, Temporary Admission, ABT Payment dan Legal (Civil & Criminal) Affair 30.06.2018 - 47.3 *915 Kelewatan aktiviti utama belum masih yang diselesaikan adalah bagi modul MyCOO, FAS, RMS (CTS v3 dan VSS), uCAPPS, Business PC-POS, dan Intelligence Disposal/Destruction/ Remission (BI) AKTIVITI (Release 4) 1.
Clearance 2.

Audit & Enforcement 3.

Technology 4.

Revenue Accounting 5.

Control & Prevention i.

Post Clearance: Enforcement, Legal Affairs, Post Control Audit (70) ii.

End-to-end clearance proses (50) iii.

Lokasi: a. Laut: Pelabuhan Utara, Pelabuhan dan Selatan Pelabuhan Barat b. Udara: KLIA, KLIA2, Lapangan Pulau Terbang dan Pinang Lapangan Terbang Subang c. Jalan darat: Johor Bahru d. Keretapi: Terminal Padang Besar iv.

Additional information: RMS, FAS PKI, (Release 5) 1.Clearance 2.
Audit & Enforcement 3.

Revenue Accounting 4.

Control & Prevention i.

Post Clearance: Enforcement, Legal Affairs, Post Control Audit (70) ii.

Lokasi: lokasi ditetapkan JKDM bagi laut, darat udara Semua yang oleh laluan dan iii.

RMS: VSS, CTS 3.0 2- 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 13 2 - 13 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 13 3.
Teks 2.indd 13 3.

Teks 2.indd 13 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 TARIKH SEPATUTNYA SIAP KONTRAK (a) TARIKH SIAP SEBENAR (b) STATUS SIAP (%) TEMPOH KELEWATAN (Hari) (b) - (a) PUNCA KELEWATAN 30.10.2018 - 88.0 *793 Keseluruhan lapan kluster gagal disiapkan pada tarikh go live menyebabkan Others dapat tidak dibangunkan AKTIVITI (Others) 1.

Information Collaboration 2.

Technology i.

Business Intelligence (BI) ii.


Mobile Application: Gate, Auto Passenger Assessment, Mobile Generic (general information about customs procedures) iii.

MIS (10) iv.
Change Requests Sumber: Kontrak Tambahan Ketiga (EOT 2) Sistem uCustoms Nota: ( ) - Jumlah Senario bagi Aktiviti (*) - Tempoh Kelewatan Dikira Sehingga Kontrak Tamat pada 31 Disember 2020 MIS - Management Information System RMS - Risk Management System CR - Change Request SP - Services Provider PKI - Public Key Infrastructure FAS - Financial Accounting System JDA - Joint Development Area ABT - Akaun Belum Terima VSS - Vessel Selection System CTS - Cargo Targeting System MYCOO - Malaysian Preferential Certificate of Origin uCAPSS - uCustoms Advanced Passenger Screening System PC-POS - Personal Computer Point of Sales KLIA - Kuala Lumpur International Airport  Semakan Audit selanjutnya terhadap senarai deliverables yang dikemukakan pada 28 April 2021 mendapati sebanyak 3,876 deliverables yang sepatutnya diterima oleh JKDM sehingga kontrak tamat pada 31 Disember 2020.
Klausa 37 Kontrak Utama uCustoms menyatakan “The deliverables in respect of the project includes the hardware/equipment, third party software, application software, documents and other works related to the project as particularly describe in Schedule 13.

The deliverables shall be delivered at the time, place and in the manner stipulated in this agreement”.
 Bagaimanapun, berdasarkan senarai deliverables yang dikemukakan pada 28 April 2021 mendapati hanya 1,056 (27.2%) deliverables sahaja yang telah diterima oleh JKDM.

Butiran lanjut mengenai deliverables yang diterima oleh JKDM seperti dalam Jadual 4.

2 - 14 2- 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s DELIVERABLES YANG DITERIMA SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 JADUAL 4 BIL.
DELIVERABLES BILANGAN DOKUMEN YANG BILANGAN DOKUMEN YANG SEPATUTNYA SEBENARNYA DITERIMA DITERIMA PMO & SME Services, BPR, Change Management & Training/TOT, 1.

Performance Test and Infrastructure Services, SPA, BCP and Microsoft 200 172 Premium Support Services Data Harmonization & Standardisation and Data Migration, Microsoft Consulting Services, Integration 3.

Software, MyGST DRC (VO), RA PKI uCustoms (VO) 4.


NIIT (ICT), Auto Gate Island (VO) COTS Licenses, Core Services, Local Services, SMK Consultation, Licenses DBS, SharePoint, CRM & Visual Studio + MSDN, Performance Monitoring & GPS Tracker, COTS Benefit Realization, A5-B8 (CM and Training Consultant), Quality Assurance & Consultant 6.

Hardware, Data Centre, DRC, State & Branch Site Prep (VO) Call Centre, Call Centre for AIVR (VO), Call Centre for additional 17 2.

5.

7.

Agents (VO) 8.

Networks 9.


FAS Infra (VO), FAS Application (VO) 10.

MYCOO, MNTR, ASW & ACTS Hardware (VO) 11.

A11 Release 1, 2, 3 & 4 12.
Additional Budget JUMLAH 28 April 2021 Nota: DRC - Data Recovery Centre MNTR - Malaysia National Trade Repository NIIT - Non-Intrusive Inspection Technology 282 69 273 243 52 38 99 53 20 44 34 34 151 52 36 85 9 20 2,220 327 3,876 411 8 1,056 Sumber: Senarai Deliverables Sistem uCustoms Sehingga 31 Disember 2020 yang Dikemukakan kepada Audit pada  Merujuk kepada Jadual Status Terkini Modul dari sistem uCustoms yang dikemukakan kepada Audit sehingga 31 Disember 2020, didapati hanya tiga daripada 70 modul utama berjaya disiapkan sepenuhnya dan beroperasi.
Modul tersebut ialah modul Registration, Broker Affairs dan Ship Clearance.

Bagaimanapun, terdapat 47 modul di peringkat Partial Complete, 13 modul di peringkat Ujian Penerimaan Pengguna (UAT), dua modul di peringkat pembangunan, tiga modul di peringkat pemuktamadan dan dua modul di peringkat pengurusan perubahan.

Pecahan status terkini modul adalah seperti dalam Jadual 5.
PECAHAN STATUS TERKINI MODUL SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 STATUS MODUL BILANGAN MODUL JADUAL 5 3 47 13 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 15 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s BIL.

1.

2.

3.

4.

Partial Complete Siap UAT Pembangunan 3.

Teks 2.indd 14 3.
Teks 2.indd 14 3.

Teks 2.indd 14 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 TARIKH SEPATUTNYA SIAP KONTRAK (a) TARIKH SIAP SEBENAR (b) STATUS SIAP (%) TEMPOH KELEWATAN (Hari) (b) - (a) PUNCA KELEWATAN 30.10.2018 - 88.0 *793 Keseluruhan lapan kluster gagal disiapkan pada tarikh go live menyebabkan Others tidak dapat dibangunkan AKTIVITI (Others) 1.

Information Collaboration 2.

Technology i.

Business Intelligence (BI) ii.


Mobile Application: Auto Gate, Passenger Assessment, Mobile Generic (general information about customs procedures) iii.

MIS (10) iv.
Change Requests Sumber: Kontrak Tambahan Ketiga (EOT 2) Sistem uCustoms Nota: ( ) - Jumlah Senario bagi Aktiviti (*) - Tempoh Kelewatan Dikira Sehingga Kontrak Tamat pada 31 Disember 2020 MIS - Management Information System RMS - Risk Management System CR - Change Request SP - Services Provider PKI - Public Key Infrastructure FAS - Financial Accounting System JDA - Joint Development Area ABT - Akaun Belum Terima VSS - Vessel Selection System CTS - Cargo Targeting System MYCOO - Malaysian Preferential Certificate of Origin uCAPSS - uCustoms Advanced Passenger Screening System PC-POS - Personal Computer Point of Sales KLIA - Kuala Lumpur International Airport  Semakan Audit selanjutnya terhadap senarai deliverables yang dikemukakan pada 28 April 2021 mendapati sebanyak 3,876 deliverables yang sepatutnya diterima oleh JKDM sehingga kontrak tamat pada 31 Disember 2020.
Klausa 37 Kontrak Utama uCustoms menyatakan “The deliverables in respect of the project includes the hardware/equipment, third party software, application software, documents and other works related to the project as particularly describe in Schedule 13.

The deliverables shall be delivered at the time, place and in the manner stipulated in this agreement”.
 Bagaimanapun, berdasarkan senarai deliverables yang dikemukakan pada 28 April 2021 mendapati hanya 1,056 (27.2%) deliverables sahaja yang telah diterima oleh JKDM.

Butiran lanjut mengenai deliverables yang diterima oleh JKDM seperti dalam Jadual 4.

2- 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s JADUAL 4 DELIVERABLES YANG DITERIMA SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 BIL.

DELIVERABLES 1.

2.
DELIVERABLES 1.

2.

PMO & SME Services, BPR, Change Management & Training/TOT, Performance Test and Infrastructure Services, SPA, BCP and Microsoft Premium Support Services Data Harmonization & Standardisation and Data Migration, Microsoft Consulting Services, Integration 3.

Software, MyGST DRC (VO), RA PKI uCustoms (VO) 4.

NIIT (ICT), Auto Gate Island (VO) 5.


COTS Licenses, Core Services, Local Services, SMK Consultation, Licenses DBS, SharePoint, CRM & Visual Studio + MSDN, Performance Monitoring & GPS Tracker, COTS Benefit Realization, A5-B8 (CM and Training Consultant), Quality Assurance & Consultant 6.

Hardware, Data Centre, DRC, State & Branch Site Prep (VO) 7.

Call Centre, Call Centre for AIVR (VO), Call Centre for additional 17 Agents (VO) 8.

Networks 9.

FAS Infra (VO), FAS Application (VO) 10.


MYCOO, MNTR, ASW & ACTS Hardware (VO) 11.

A11 Release 1, 2, 3 & 4 12.
Additional Budget JUMLAH BILANGAN DOKUMEN YANG SEPATUTNYA DITERIMA BILANGAN DOKUMEN YANG SEBENARNYA DITERIMA 200 282 69 273 243 52 38 99 53 20 172 44 34 34 151 52 36 85 9 20 2,220 327 3,876 411 8 1,056 Sumber: Senarai Deliverables Sistem uCustoms Sehingga 31 Disember 2020 yang Dikemukakan kepada Audit pada 28 April 2021 Nota: DRC - Data Recovery Centre MNTR - Malaysia National Trade Repository NIIT - Non-Intrusive Inspection Technology  Merujuk kepada Jadual Status Terkini Modul dari sistem uCustoms yang dikemukakan kepada Audit sehingga 31 Disember 2020, didapati hanya tiga daripada 70 modul utama berjaya disiapkan sepenuhnya dan beroperasi.
Modul tersebut ialah modul Registration, Broker Affairs dan Ship Clearance.

Bagaimanapun, terdapat 47 modul di peringkat Partial Complete, 13 modul di peringkat Ujian Penerimaan Pengguna (UAT), dua modul di peringkat pembangunan, tiga modul di peringkat pemuktamadan dan dua modul di peringkat pengurusan perubahan.

Pecahan status terkini modul adalah seperti dalam Jadual 5.

JADUAL 5 PECAHAN STATUS TERKINI MODUL SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 BIL.

1.

2.

3.

4.
1.

2.

3.

4.

Siap Partial Complete UAT Pembangunan STATUS MODUL BILANGAN MODUL 3 47 13 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 15 2 - 15 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 15 3.

Teks 2.indd 15 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 BIL.

5.

6.
5.

6.

STATUS MODUL BILANGAN MODUL Pemuktamadan Pengurusan Perubahan JUMLAH 3 2 70 Sumber: Jadual Status Terkini Modul Sistem uCustoms yang Dikemukakan Kepada Audit pada 17 Februari 2021 PELAKSANAAN PENGUJIAN UAT, PAT DAN PENTEST JADUAL 6 RELEASE (R)/ KLUSTER AKTIVITI PENGUJIAN TARIKH PELAKSANAAN 5.1.1.2.
Pengujian a. Klausa 25 hingga 29 Kontrak Tambahan Kedua (EOT 1) menyatakan setelah mendapat pengesahan secara bertulis daripada pembekal bahawa sistem telah sedia untuk diuji, JKDM dengan bantuan pembekal hendaklah melaksanakan pengujian dalam tempoh seperti yang ditetapkan dalam kontrak.
b. Berdasarkan Panduan Kejuruteraan Sistem Aplikasi Sektor Awam (KRISA) MAMPU Tahun 2019, UAT dilaksanakan untuk mengesahkan bahawa sistem yang telah dibangunkan memenuhi keperluan fungsian yang telah digariskan oleh pengguna.

UAT juga dijalankan bagi menguji ciri-ciri dan fungsi sistem serta kegagalan aktiviti dalam persekitaran terkawal semasa pembangunan sebelum sistem digunakan dan sebelum pelaksanaan go live sesuatu aktiviti.
c. Panduan KRISA MAMPU Tahun 2019 juga menyatakan Provisional Acceptance Test (PAT) ialah ujian akhir untuk menilai keupayaan sistem beroperasi di dalam persekitaran yang sebenar sebelum sistem aplikasi go live.

d. Pelaksanaan Penetration Testing and Performance Testing (PenTest) pula bertujuan untuk menyediakan penilaian keselamatan yang komprehensif dan menilai kelajuan, daya tindak dan kestabilan komputer, rangkaian, program perisian atau peranti di bawah beban kerja terhadap rangkaian sistem uCustoms.
e. Semakan Audit mendapati pengujian UAT, PAT dan PenTest telah dilaksanakan untuk R1, R2 dan R3.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 6.

2 - 16 2- 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 16 3.
Teks 2.indd 16 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM CATATAN Registration:  Selesai pada 13.12.2015 hingga 19.01.2016 Broker Affairs:  Selesai pada 14.12.2015 hingga 04.08.2016 Registration:  Selesai pada 14.12.2015 hingga 09.02.2018 Broker Affairs:  Selesai pada 15.12.2015 hingga 04.08.2016 Registration:  Selesai 21.09.2017 Broker Affairs:  Selesai pada 21.09.2017 STATUS INSIDEN REPORT Registration:  45 batal  102 terima  2 kritikal Broker Affairs:  Batal  27 terima Registration:  129 kritikal Broker Affairs:  Batal  27 terima Registration:  Maksimum 350 daripada 2000 pengguna  Masa tindak balas adalah 4.2 saat (sepatutnya 3 saat) Broker Affairs:  Maksimum 350 daripada 2000 pengguna  Masa tindak balas adalah 4.2 saat (sepatutnya 3 saat)  1,245 selesai  1,034 batal  108 bincang lanjut  27 ubah  208 bawa ke fasa seterusnya  1000 pengguna  Masa tindak balas adalah kurang dari 2 saat (sepatutnya 5 saat)  826 selesai  306 batal Registration: 15.10.2015 hingga 20.10.2015 Broker Affairs: 20.10.2015 hingga 21.10.2015 Registration: 02.12.2015 hingga 02.08.2017 Broker Affairs: 04.12.2015 hingga 16.12.2015 Registration: 01.12.2015 hingga 31.03.2017 Broker Affairs: 01.12.2015 hingga 31.03.2017 19.10.2016 hingga 14.02.2018 15.08.2017 hingga 02.10.2017 01.09.2016 hingga 31.05.2019 19.11.2018 hingga 30.11.2018 PenTest UAT PAT UAT PAT UAT PAT Selesai pada 26.09.2018 Tiada Maklumat - PenTest Tiada Maklumat Tiada Maklumat Selesai pada 31.12.2018 Tiada Maklumat - Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 17 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s (R1) Registration of Registration & User and Broker Licensing Affairs (R2) 1.
Clearance 2.

Control & Prevention Pilot laluan laut – End to End Clearance for Normal Import/ Export senario) (15 (R3) 1.

Clearance 2.

Control & Prevention i.

Pilot laluan laut – End to End Clearance Import/Export (15 senario) ii.

Pilot laluan udara (15 Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Sumber: Jadual Status Terkini Modul Sistem uCustoms yang Dikemukakan Kepada Audit pada 17 Februari 2021 3 2 70 BIL.

5.

6.

Pemuktamadan Pengurusan Perubahan JUMLAH 5.1.1.2.


Pengujian a. Klausa 25 hingga 29 Kontrak Tambahan Kedua (EOT 1) menyatakan setelah mendapat pengesahan secara bertulis daripada pembekal bahawa sistem telah sedia untuk diuji, JKDM dengan bantuan pembekal hendaklah melaksanakan pengujian dalam tempoh seperti yang ditetapkan dalam kontrak.
b. Berdasarkan Panduan Kejuruteraan Sistem Aplikasi Sektor Awam (KRISA) MAMPU Tahun 2019, UAT dilaksanakan untuk mengesahkan bahawa sistem yang telah dibangunkan memenuhi keperluan fungsian yang telah digariskan oleh pengguna.

UAT juga dijalankan bagi menguji ciri-ciri dan fungsi sistem serta kegagalan aktiviti dalam persekitaran terkawal semasa pembangunan sebelum sistem digunakan dan sebelum pelaksanaan go live sesuatu aktiviti.
c. Panduan KRISA MAMPU Tahun 2019 juga menyatakan Provisional Acceptance Test (PAT) ialah ujian akhir untuk menilai keupayaan sistem beroperasi di dalam persekitaran yang sebenar sebelum sistem aplikasi go live.

uCustoms.
uCustoms.

Jadual 6. d. Pelaksanaan Penetration Testing and Performance Testing (PenTest) pula bertujuan untuk menyediakan penilaian keselamatan yang komprehensif dan menilai kelajuan, daya tindak dan kestabilan komputer, rangkaian, program perisian atau peranti di bawah beban kerja terhadap rangkaian sistem e. Semakan Audit mendapati pengujian UAT, PAT dan PenTest telah dilaksanakan untuk R1, R2 dan R3.
Butiran lanjut adalah seperti dalam STATUS MODUL BILANGAN MODUL JADUAL 6 PELAKSANAAN PENGUJIAN UAT, PAT DAN PENTEST RELEASE (R)/ KLUSTER AKTIVITI PENGUJIAN TARIKH PELAKSANAAN UAT PAT PenTest Registration: 15.10.2015 hingga 20.10.2015 Broker Affairs: 20.10.2015 hingga 21.10.2015 Registration: 02.12.2015 hingga 02.08.2017 Broker Affairs: 04.12.2015 hingga 16.12.2015 Registration: 01.12.2015 hingga 31.03.2017 Broker Affairs: 01.12.2015 hingga 31.03.2017 UAT PAT 19.10.2016 hingga 14.02.2018 15.08.2017 hingga 02.10.2017 PenTest Tiada Maklumat (R1) Registration & Licensing Registration of User and Broker Affairs (R2) 1.
Clearance 2.

Control & Prevention Pilot laluan laut – End to End Clearance for Normal Import/ (15 Export senario) (R3) 1.

Clearance 2.

Control & Prevention i.

Pilot laluan laut – End to End Clearance Import/Export (15 senario) ii.
Pilot udara laluan (15 UAT PAT 01.09.2016 hingga 31.05.2019 19.11.2018 hingga 30.11.2018 STATUS INSIDEN REPORT Registration:  45 batal  102 terima  2 kritikal Broker Affairs:  Batal  27 terima Registration:  129 kritikal Broker Affairs:  Batal  27 terima Registration:  Maksimum 350 daripada 2000 pengguna  Masa tindak balas adalah 4.2 saat (sepatutnya 3 saat) Broker Affairs:  Maksimum 350 daripada 2000 pengguna  Masa tindak balas adalah 4.2 saat (sepatutnya 3 saat)  1,245 selesai  1,034 batal  108 bincang lanjut  27 ubah  208 bawa ke fasa seterusnya CATATAN Registration:  Selesai pada 13.12.2015 hingga 19.01.2016 Broker Affairs:  Selesai pada 14.12.2015 hingga 04.08.2016 Registration:  Selesai pada 14.12.2015 hingga 09.02.2018 Broker Affairs:  Selesai pada 15.12.2015 hingga 04.08.2016 Registration:  Selesai 21.09.2017 Broker Affairs:  Selesai pada 21.09.2017 Selesai pada 26.09.2018 Tiada Maklumat -  1000 pengguna  Masa tindak balas adalah kurang dari 2 saat (sepatutnya 5 saat)  826 selesai  306 batal Tiada Maklumat Selesai pada 31.12.2018 Tiada Maklumat - 2- 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 17 2 - 17 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.
Teks 2.indd 17 3.
Teks 2.indd 17 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RELEASE (R)/ KLUSTER AKTIVITI PENGUJIAN senario) PenTest TARIKH PELAKSANAAN 19.12.2017 dan 10.01.2018 STATUS INSIDEN REPORT CATATAN Tiada Maklumat Tiada Sumber: Laporan Project Closure R1 Bertarikh 13 November 2018 Laporan UAT R2 Bertarikh 10 April 2019 Laporan UAT R3 Bertarikh 14 Mei 2020 Sijil PAT R1 Bertarikh 24 Mei 2018 dan 24 Oktober 2018 Sijil PAT R2 Bertarikh 24 Oktober 2018 Sijil PAT R3 Bertarikh 30 Jun 2020 i. Semakan Audit selanjutnya mendapati R2 dan R3 telah go live sebelum UAT selesai dilaksanakan.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 7.
JADUAL 7 GO LIVE SEBELUM UAT SELESAI DILAKSANAKAN RELEASE (R) TARIKH PELAKSANAAN UAT TARIKH PENERIMAAN LAPORAN UAT R2 R3 19.10.2016 hingga 14 .02.2018 01.09.2016 hingga 31.05.2019 10.04.2019 14.05.2020 Sumber: Laporan UAT R2 Bertarikh 10 April 2019 Laporan UAT R3 Bertarikh 14 Mei 2020 Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2017, JKPuC Bilangan 3 Tahun 2018 Sijil UAT R2 Bertarikh 24 Oktober 2018 Sijil UAT R3 Bertarikh 3 Jun 2020 TARIKH SEBENAR GO LIVE 04.10.2017 07.01.2019 ii.
Klausa 26 (e) Kontrak Tambahan Kedua (EOT 1) menyatakan “Upon the successful completion of the user acceptance test of the application software, the Government shall issue the certificate of acceptance of the application software (User Acceptance Test Certificate) within 14 days from the date of successful completion of the User Acceptance Test of the Application Software”.

iii.

Semakan Audit mendapati sijil UAT bagi R1, R2 dan R3 telah lewat dikeluarkan antara 238 hari hingga 933 hari.
Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 8.

2 - 18 2- 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 18 3.
Teks 2.indd 18 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM JADUAL 8 SIJIL UAT LEWAT DIKELUARKAN RELEASE (R) TARIKH PELAKSANAAN UAT SEPATUTNYA SIJIL UAT TARIKH SIJIL UAT TARIKH SEBENAR (a) (b) 15.10.2015 hingga 20.10.2015 03.11.2015 R1 R2 R3 20.10.2015 hingga 21.10 2015 19.10.2016 hingga 14.02.2018 01.09.2016 hingga 31.05.2019 04.11.2015 24.05.2018 28.02.2018 24.10.2018 14.06.2019 03.06.2020 Sumber: Laporan Project Closure R1 Bertarikh 13 November 2018 Laporan UAT R2 Bertarikh 10 April 2019 Laporan UAT R3 Bertarikh 14 Mei 2020 Sijil UAT R2 Bertarikh 24 Oktober 2018 Sijil UAT R3 Bertarikh 3 Jun 2020 Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2017, JKPuC Bilangan 3 Tahun 2018 TEMPOH KELEWATAN (Hari) (b)-(a) 933 932 238 355 Maklum Balas JKDM yang diterima pada 18 Januari 2021 Kelewatan sijil UAT R1 disebabkan oleh kelewatan menandatangani kontrak EOT 2 iaitu pada 6 April 2018.
Sehubungan itu, sijil hanya dapat ditandatangan pada 24 Mei 2018. ada kesilapan.

dikeluarkan.

Go live R2 dilaksanakan setelah aktiviti UAT selesai pada 25 September 2017.

Walau bagaimanapun, maklumat tarikh tamat yang dinyatakan dalam sijil UAT R2 didapati UAT R3 telah selesai pada 31 Mei 2019.
Walau bagaimanapun, laporan UAT R3 telah lewat dikemukakan oleh pembekal dan memerlukan beberapa siri semakan dan pengemaskinian oleh pembekal sebelum laporan itu ditandatangan dan sijil Pendapat Proses pengujian telah dilaksanakan.

Bagaimanapun terdapat Audit kelewatan pelaksanaan UAT.

5.1.1.3.

Pelaksanaan Go Live a. R1, R2 dan R3 telah berjaya go live masing-masing pada 11 Januari 2018, 4 Oktober 2017 dan 7 Januari 2019.
Bagaimanapun, ketiga-tiga Release tersebut telah lewat go live daripada jadual asal yang ditetapkan dengan tempoh kelewatan adalah 300 hari, 81 hari dan 434 hari.
b. Sehingga 31 Disember 2020, R4, R5 dan Others masih belum go live dengan tempoh kelewatan adalah 1,006 hari, 915 hari dan 793 hari daripada jadual asal yang telah ditetapkan pada 31 Mac 2018, 30 Jun 2018 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 19 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RELEASE (R)/ KLUSTER senario) AKTIVITI PENGUJIAN CATATAN STATUS INSIDEN REPORT TARIKH PELAKSANAAN 19.12.2017 dan 10.01.2018 PenTest Tiada Maklumat Tiada Sumber: Laporan Project Closure R1 Bertarikh 13 November 2018 Laporan UAT R2 Bertarikh 10 April 2019 Laporan UAT R3 Bertarikh 14 Mei 2020 Sijil PAT R1 Bertarikh 24 Mei 2018 dan 24 Oktober 2018 Sijil PAT R2 Bertarikh 24 Oktober 2018 Sijil PAT R3 Bertarikh 30 Jun 2020 i. Semakan Audit selanjutnya mendapati R2 dan R3 telah go live sebelum UAT selesai dilaksanakan.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 7.
GO LIVE SEBELUM UAT SELESAI DILAKSANAKAN JADUAL 7 RELEASE (R) TARIKH PELAKSANAAN UAT TARIKH PENERIMAAN LAPORAN UAT R2 R3 19.10.2016 hingga 14 .02.2018 01.09.2016 hingga 31.05.2019 10.04.2019 14.05.2020 Sumber: Laporan UAT R2 Bertarikh 10 April 2019 Laporan UAT R3 Bertarikh 14 Mei 2020 Sijil UAT R2 Bertarikh 24 Oktober 2018 Sijil UAT R3 Bertarikh 3 Jun 2020 Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2017, JKPuC Bilangan 3 Tahun 2018 TARIKH SEBENAR GO LIVE 04.10.2017 07.01.2019 ii.
Klausa 26 (e) Kontrak Tambahan Kedua (EOT 1) menyatakan “Upon the successful completion of the user acceptance test of the application software, the Government shall issue the certificate of acceptance of the application software (User Acceptance Test Certificate) within 14 days from the date of successful completion of the User Acceptance Test of the Application Software”.

iii.

Semakan Audit mendapati sijil UAT bagi R1, R2 dan R3 telah lewat dikeluarkan antara 238 hari hingga 933 hari.
Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 8.
2- 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s JADUAL 8 SIJIL UAT LEWAT DIKELUARKAN RELEASE (R) TARIKH PELAKSANAAN UAT TARIKH SIJIL UAT SEPATUTNYA (a) TARIKH SEBENAR SIJIL UAT (b) 15.10.2015 hingga 20.10.2015 03.11.2015 R1 R2 R3 20.10.2015 hingga 21.10 2015 19.10.2016 hingga 14.02.2018 01.09.2016 hingga 31.05.2019 04.11.2015 24.05.2018 28.02.2018 24.10.2018 14.06.2019 03.06.2020 Sumber: Laporan Project Closure R1 Bertarikh 13 November 2018 Laporan UAT R2 Bertarikh 10 April 2019 Laporan UAT R3 Bertarikh 14 Mei 2020 Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2017, JKPuC Bilangan 3 Tahun 2018 Sijil UAT R2 Bertarikh 24 Oktober 2018 Sijil UAT R3 Bertarikh 3 Jun 2020 TEMPOH KELEWATAN (Hari) (b)-(a) 933 932 238 355 Maklum Balas JKDM yang diterima pada 18 Januari 2021 Kelewatan sijil UAT R1 disebabkan oleh kelewatan menandatangani kontrak EOT 2 iaitu pada 6 April 2018.
Sehubungan itu, sijil hanya dapat ditandatangan pada 24 Mei 2018.

Go live R2 dilaksanakan setelah aktiviti UAT selesai pada 25 September 2017.

Walau bagaimanapun, maklumat tarikh tamat yang dinyatakan dalam sijil UAT R2 didapati ada kesilapan.

UAT R3 telah selesai pada 31 Mei 2019.

Walau bagaimanapun, laporan UAT R3 telah lewat dikemukakan oleh pembekal dan memerlukan beberapa siri semakan dan pengemaskinian oleh pembekal sebelum laporan itu ditandatangan dan sijil dikeluarkan.
Pendapat Proses pengujian telah dilaksanakan.

Bagaimanapun terdapat Audit kelewatan pelaksanaan UAT.

5.1.1.3.

Pelaksanaan Go Live a. R1, R2 dan R3 telah berjaya go live masing-masing pada 11 Januari 2018, 4 Oktober 2017 dan 7 Januari 2019.

Bagaimanapun, ketiga-tiga Release tersebut telah lewat go live daripada jadual asal yang ditetapkan dengan tempoh kelewatan adalah 300 hari, 81 hari dan 434 hari.
b. Sehingga 31 Disember 2020, R4, R5 dan Others masih belum go live dengan tempoh kelewatan adalah 1,006 hari, 915 hari dan 793 hari daripada jadual asal yang telah ditetapkan pada 31 Mac 2018, 30 Jun 2018 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 19 2 - 19 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 19 3.
Teks 2.indd 19 3.

Teks 2.indd 19 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 SASARAN: 30.10.2017 (KT 3) GO LIVE: 07.01.2019 KELEWATAN 434 HARI SASARAN: 31.03.2018 (KT 3) GO LIVE: BELUM *KELEWATAN 1006 HARI SASARAN: 30.06.2018 (KT 3) GO LIVE: BELUM *KELEWATAN 915 HARI SASARAN: 30.10.2018 (KT 3) GO LIVE: BELUM *KELEWATAN 793 HARI dan 30 Oktober 2018.
Kelewatan pelaksanaan go live adalah seperti dalam Maklum Balas JKDM yang diterima pada 2 Februari 2021 Rajah 1.

RAJAH 1 KELEWATAN PELAKSANAAN GO LIVE SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 Pasukan projek tidak dimaklumkan oleh PMO Syarikat 150059-H berkenaan kriteria untuk go live.

Go live bagi R1 pada 17 Mac 2017 dibuat secara dalaman iaitu hanya digunakan dalam persekitaran kastam.

Seterusnya Performance Test berjaya ditambah baik pada Performance Test R2.
Pembekal telah diarahkan untuk menambah bilangan tenaga kerja melalui Mesyuarat JKPuC Bilangan 1 Tahun 2020 * KELEWATAN DIKIRA SEHINGGA KONTRAK TAMAT PADA 31 DISEMBER 2020 bagi R4 dan R5.
Sumber: Kontrak Tambahan Ketiga (EOT 2) Sistem uCustoms Minit Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2020 Bertarikh 21 Oktober 2020 Laporan Project Closure R1 Bertarikh 13 November 2018 Laporan UAT R2 Bertarikh 10 April 2019 Laporan UAT R3 Bertarikh 14 Mei 2020 Nota: KT 3 – Kontrak Tambahan Ketiga Maklum Balas JKDM yang diterima pada 18 Januari 2021 Go live bagi R2 dilaksanakan selepas aktiviti UAT R2 yang selesai pada 25 September 2017, Performance Test selesai pada 26 September 2017 dan Penetration Test (Security Posture Assessment) selesai pada 2 Oktober 2017.
Go live bagi R3 dilaksanakan selepas aktiviti UAT R3 selesai pada 31 Mei 2019, Performance Test selesai pada 19 Disember 2017, Penetration Test (Security Posture Assessment) iaitu Database Security Review selesai pada 10 Januari 2018 dan Web Application Assessment (MicroClear, CTS and FAS) selesai pada 10 Disember 2017.

Aktiviti R4 dan R5 telah mengalami kelewatan daripada jadual asal kerana pembekal tidak mempunyai sumber manusia dan kewangan yang mencukupi untuk melaksanakan kerja pembangunan sistem.
Selain itu, sebahagian besar sumber manusia pembekal yang sedia ada juga kurang pengalaman dan kurang kemahiran.

Notis kenaan Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD) berjumlah RM1.30 juta bagi R4 dan RM0.61 juta bagi R5 telah dikeluarkan kepada Syarikat 374044-H pada 31 Disember 2020.

2 - 20 2- 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 20 3.
Teks 2.indd 20 3.

Teks 2.indd 20 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pendapat Kelemahan perancangan awal dari segi kajian menyeluruh Audit keperluan JKDM, penentuan kapasiti vendor serta kegagalan dalam mengenal pasti kaedah terbaik untuk pembangunan sistem uCustoms menyebabkan sistem gagal disiapkan.

Selain itu, kelemahan pengurusan projek di pihak JKDM, perunding dan MAMPU turut menjadi penyumbang kepada kegagalan sistem uCustoms.

5.1.1.4.
5.1.1.4.

Tempoh Pembangunan Sistem uCustoms a. Klausa 6(a) Kontrak Utama uCustoms menetapkan sistem uCustoms perlu disiapkan dalam tempoh 24 bulan bermula 25 Oktober 2013 hingga 24 Oktober 2015.

Klausa kontrak turut menetapkan pembangunan dan ujian aplikasi penggunaan, pelancaran dan pengurusan perubahan dilaksanakan ketika pembangunan sistem.
b. Semakan Audit mendapati MoF melalui surat bertarikh 19 November 2015 telah meluluskan pelanjutan tempoh masa EOT 1 selama 14 bulan bermula 25 Oktober 2015 hingga 31 Disember 2016.

Kontrak Tambahan Kedua (EOT 1) ditandatangan pada 25 Mei 2016.

EOT 1 dibuat tanpa melibatkan tambahan nilai kontrak dan tiada perubahan skop kerja manakala LAD dikenakan sejumlah RM55,660.
c. MoF melalui surat bertarikh 17 November 2017 telah memberikan kelulusan khas bagi EOT 2 untuk tempoh 1 Januari 2017 sehingga 15 November 2017.
Kontrak Tambahan Ketiga (EOT 2) dengan pengurangan kos pembangunan sistem uCustoms berjumlah RM5.15 juta telah ditandatangan pada 6 April 2018 bagi tempoh selama 25 bulan mulai 1 Januari 2017 hingga 31 Januari 2019. d. Pada 30 Ogos 2019, MoF telah meluluskan EOT 3 dan EOT 4 selama 21 bulan mulai 1 Februari 2019 hingga 31 Oktober 2020 dengan tambahan kos berjumlah RM73 juta.
Pertambahan kos tersebut telah menjadikan kos Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 21 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 SASARAN: 30.10.2017 (KT 3) GO LIVE: 07.01.2019 KELEWATAN 434 HARI SASARAN: 31.03.2018 (KT 3) GO LIVE: BELUM *KELEWATAN 1006 HARI SASARAN: 30.06.2018 (KT 3) GO LIVE: BELUM *KELEWATAN 915 HARI SASARAN: 30.10.2018 (KT 3) GO LIVE: BELUM *KELEWATAN 793 HARI dan 30 Oktober 2018.
Kelewatan pelaksanaan go live adalah seperti dalam Maklum Balas JKDM yang diterima pada 2 Februari 2021 Rajah 1.

KELEWATAN PELAKSANAAN GO LIVE SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 RAJAH 1 Pasukan projek tidak dimaklumkan oleh PMO Syarikat 150059-H berkenaan kriteria untuk go live.

Go live bagi R1 pada 17 Mac 2017 dibuat secara dalaman iaitu hanya digunakan dalam persekitaran kastam.

Seterusnya Performance Test berjaya ditambah baik pada Performance Test R2.
Pembekal telah diarahkan untuk menambah bilangan tenaga kerja melalui Mesyuarat JKPuC Bilangan 1 Tahun 2020 * KELEWATAN DIKIRA SEHINGGA KONTRAK TAMAT PADA 31 DISEMBER 2020 bagi R4 dan R5.
Sumber: Kontrak Tambahan Ketiga (EOT 2) Sistem uCustoms Minit Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2020 Bertarikh 21 Oktober 2020 Laporan Project Closure R1 Bertarikh 13 November 2018 Laporan UAT R2 Bertarikh 10 April 2019 Laporan UAT R3 Bertarikh 14 Mei 2020 Nota: KT 3 – Kontrak Tambahan Ketiga Maklum Balas JKDM yang diterima pada 18 Januari 2021 Go live bagi R2 dilaksanakan selepas aktiviti UAT R2 yang selesai pada 25 September 2017, Performance Test selesai pada 26 September 2017 dan Penetration Test (Security Posture Assessment) selesai pada 2 Oktober 2017.
Go live bagi R3 dilaksanakan selepas aktiviti UAT R3 selesai pada 31 Mei 2019, Performance Test selesai pada 19 Disember 2017, Penetration Test (Security Posture Assessment) iaitu Database Security Review selesai pada 10 Januari 2018 dan Web Application Assessment (MicroClear, CTS and FAS) selesai pada 10 Disember 2017.

Aktiviti R4 dan R5 telah mengalami kelewatan daripada jadual asal kerana pembekal tidak mempunyai sumber manusia dan kewangan yang mencukupi untuk melaksanakan kerja pembangunan sistem.
Selain itu, sebahagian besar sumber manusia pembekal yang sedia ada juga kurang pengalaman dan kurang kemahiran.

Notis kenaan Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD) berjumlah RM1.30 juta bagi R4 dan RM0.61 juta bagi R5 telah dikeluarkan kepada Syarikat 374044-H pada 31 Disember 2020.
2- 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Pendapat Kelemahan perancangan awal dari segi kajian menyeluruh Audit keperluan JKDM, penentuan kapasiti vendor serta kegagalan dalam mengenal pasti kaedah terbaik untuk pembangunan sistem uCustoms menyebabkan sistem gagal disiapkan.

Selain itu, kelemahan pengurusan projek di pihak JKDM, perunding dan MAMPU turut menjadi penyumbang kepada kegagalan sistem uCustoms.

5.1.1.4.
5.1.1.4.

Tempoh Pembangunan Sistem uCustoms a. Klausa 6(a) Kontrak Utama uCustoms menetapkan sistem uCustoms perlu disiapkan dalam tempoh 24 bulan bermula 25 Oktober 2013 hingga 24 Oktober 2015.

Klausa kontrak turut menetapkan pembangunan dan ujian aplikasi penggunaan, pelancaran dan pengurusan perubahan dilaksanakan ketika pembangunan sistem.
b. Semakan Audit mendapati MoF melalui surat bertarikh 19 November 2015 telah meluluskan pelanjutan tempoh masa EOT 1 selama 14 bulan bermula 25 Oktober 2015 hingga 31 Disember 2016.

Kontrak Tambahan Kedua (EOT 1) ditandatangan pada 25 Mei 2016.

EOT 1 dibuat tanpa melibatkan tambahan nilai kontrak dan tiada perubahan skop kerja manakala LAD dikenakan sejumlah RM55,660.
c. MoF melalui surat bertarikh 17 November 2017 telah memberikan kelulusan khas bagi EOT 2 untuk tempoh 1 Januari 2017 sehingga 15 November 2017.
Kontrak Tambahan Ketiga (EOT 2) dengan pengurangan kos pembangunan sistem uCustoms berjumlah RM5.15 juta telah ditandatangan pada 6 April 2018 bagi tempoh selama 25 bulan mulai 1 Januari 2017 hingga 31 Januari 2019. d. Pada 30 Ogos 2019, MoF telah meluluskan EOT 3 dan EOT 4 selama 21 bulan mulai 1 Februari 2019 hingga 31 Oktober 2020 dengan tambahan kos berjumlah RM73 juta.
Pertambahan kos tersebut telah menjadikan kos Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 21 2 - 21 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 21 3.

Teks 2.indd 21 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 keseluruhan pembangunan sistem uCustoms berjumlah RM390.01 juta.
Kontrak Tambahan Keempat (EOT 3 dan EOT 4) telah ditandatangan pada 2 Jun 2020. e. Pada 12 November 2020, MoF telah meluluskan pelanjutan terakhir selama dua bulan mulai 1 November hingga 31 Disember 2020.

Kelulusan pelanjutan ini selaras dengan PK 2.4 (Peraturan Berkaitan EOT atau Lanjutan Tempoh Kontrak Kerajaan yang terkesan oleh Penguatkuasaan PKP) tanpa melibatkan kos tambahan.

Ringkasan tempoh pembangunan sistem uCustoms adalah seperti dalam Rajah 2.
RAJAH 2 RINGKASAN TEMPOH PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS Sumber: Kontrak Pembangunan Sistem uCustoms Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2020 Bertarikh 21 Oktober 2020 Surat MoF Bertarikh 12 November 2020 f. Pelanjutan tempoh masa pembangunan dan penangguhan go live sistem uCustoms telah menyebabkan berlakunya peningkatan kos kontrak dari RM317.78 juta kepada RM390.01.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 9.


JADUAL 9 KOS KONTRAK PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS SELEPAS MENGAMBIL KIRA TEMPOH EOT NILAI KONTRAK BIL.

ITEM KONTRAK UTAMA, TAMBAHAN 1 DAN TAMBAHAN 2 (RM Juta) KONTRAK TAMBAHAN 3 (RM Juta) KONTRAK TAMBAHAN 4 (RM Juta) PENINGKATAN/ PENGURANGAN NILAI KONTRAK (RM Juta) 1.

2.

Perkhidmatan Pengurusan Data 34.42 26.31 34.42 26.31 34.42 26.31 - - 2 - 22 2- 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.
Teks 2.indd 22 3.

Teks 2.indd 22 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Aplikasi 130.59 130.26 BIL.

ITEM 3.

Perisian Non-Intrusive 4.

Inspection Technology (NIIT)(ICT) 5.

6.

8.

9.

Perkakasan 7.

Call Center Rangkaian Financial Accounting System MYCOO, MNTR, ACTS 10. dan ASW 11.

Change Management 12.

Roll Out 13.

Change Request 14.
Technology Refresh JUMLAH CUKAI NILAI KONTRAK KONTRAK KONTRAK TAMBAHAN 3 TAMBAHAN 4 (RM Juta) (RM Juta) PENINGKATAN/ PENGURANGAN NILAI KONTRAK (RM Juta) KONTRAK UTAMA, TAMBAHAN 1 DAN TAMBAHAN 2 (RM Juta) 10.68 50.60 42.71 1.50 20.97 - - - - - - - 317.78 11.55 31.70 44.05 3.47 14.91 6.02 5.10 - - - - 307.79 4.84 312.63 11.55 31.70 130.26 44.05 3.47 14.91 6.02 5.10 5.00 8.00 30.00 30.00 380.79 9.22 390.01 0.87 (18.90) (0.33) 1.34 1.97 (6.06) 6.02 5.10 5.00 8.00 30.00 30.00 63.01 9.22 72.23 JUMLAH DENGAN CUKAI 317.78 Sumber: Kontrak Utama dan Pelanjutan Tempoh Masa uCustoms Pendapat Tempoh pembangunan sistem uCustoms selama tujuh tahun Audit dua bulan telah menyebabkan peningkatan kos kontrak daripada RM317.78 juta kepada RM390.01 juta.
5.1.1.5.

Penyerahan Pemilikan Source Code a. Pekeliling Perbendaharaan PK 2 Tahun 2013 menyatakan pemilikan source code dan/atau Intellectual Property Rights bagi pembangunan sistem aplikasi dan serahan lain yang berkaitan hendaklah menjadi Hak Milik Kerajaan Malaysia.

b. Menurut dokumen tender, Syarikat 374044-H telah menyatakan bahawa source code tidak akan diberikan kepada JKDM sebagai Hak Milik Kerajaan Malaysia.
Bagaimanapun, Klausa 18 (e) Kontrak Utama uCustoms menyatakan “The company shall on acceptance of the application software by the Government, deliver to the Government the customised source code together with three sets of documentations (in the form to be agreed by both parties) relating thereto as and when it is deemed necessary by the Government.
The company further undertakes to deposit a copy of all Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 23 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 keseluruhan pembangunan sistem uCustoms berjumlah RM390.01 juta.

Kontrak Tambahan Keempat (EOT 3 dan EOT 4) telah ditandatangan pada 2 Jun 2020. e. Pada 12 November 2020, MoF telah meluluskan pelanjutan terakhir selama dua bulan mulai 1 November hingga 31 Disember 2020.
Kelulusan pelanjutan ini selaras dengan PK 2.4 (Peraturan Berkaitan EOT atau Lanjutan Tempoh Kontrak Kerajaan yang terkesan oleh Penguatkuasaan PKP) tanpa melibatkan kos tambahan.

Ringkasan tempoh pembangunan sistem uCustoms adalah seperti dalam Rajah 2.

RINGKASAN TEMPOH PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS RAJAH 2 Pembangunan Aplikasi 130.59 130.26 BIL.

ITEM 3.

Perisian Non-Intrusive Inspection Technology (NIIT)(ICT) 4.

5.

6.

Perkakasan 7.

Call Center 8.

9.

10.


Rangkaian Financial Accounting System MYCOO, MNTR, ACTS dan ASW 11.

Change Management 12.

Roll Out 13.

Change Request 14.
Technology Refresh JUMLAH CUKAI KONTRAK UTAMA, TAMBAHAN 1 DAN TAMBAHAN 2 (RM Juta) 10.68 50.60 42.71 1.50 20.97 - - - - - - 317.78 - NILAI KONTRAK KONTRAK TAMBAHAN 3 (RM Juta) KONTRAK TAMBAHAN 4 (RM Juta) PENINGKATAN/ PENGURANGAN NILAI KONTRAK (RM Juta) 11.55 31.70 44.05 3.47 14.91 6.02 5.10 - - - - 307.79 4.84 312.63 11.55 31.70 130.26 44.05 3.47 14.91 6.02 5.10 5.00 8.00 30.00 30.00 380.79 9.22 390.01 0.87 (18.90) (0.33) 1.34 1.97 (6.06) 6.02 5.10 5.00 8.00 30.00 30.00 63.01 9.22 72.23 JUMLAH DENGAN CUKAI 317.78 Sumber: Kontrak Utama dan Pelanjutan Tempoh Masa uCustoms Sumber: Kontrak Pembangunan Sistem uCustoms Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2020 Bertarikh 21 Oktober 2020 Surat MoF Bertarikh 12 November 2020 f. Pelanjutan tempoh masa pembangunan dan penangguhan go live sistem uCustoms telah menyebabkan berlakunya peningkatan kos kontrak dari RM317.78 juta kepada RM390.01.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 9.

JADUAL 9 KOS KONTRAK PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS SELEPAS MENGAMBIL KIRA TEMPOH EOT NILAI KONTRAK BIL.

ITEM KONTRAK UTAMA, TAMBAHAN 1 DAN TAMBAHAN 2 (RM Juta) KONTRAK KONTRAK TAMBAHAN 3 TAMBAHAN 4 (RM Juta) (RM Juta) PENINGKATAN/ PENGURANGAN NILAI KONTRAK (RM Juta) 1.

2.
2.

Perkhidmatan Pengurusan Data 34.42 26.31 34.42 26.31 34.42 26.31 - - 2- 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Pendapat Tempoh pembangunan sistem uCustoms selama tujuh tahun Audit dua bulan telah menyebabkan peningkatan kos kontrak daripada RM317.78 juta kepada RM390.01 juta.

5.1.1.5.
5.1.1.5.

Penyerahan Pemilikan Source Code a. Pekeliling Perbendaharaan PK 2 Tahun 2013 menyatakan pemilikan source code dan/atau Intellectual Property Rights bagi pembangunan sistem aplikasi dan serahan lain yang berkaitan hendaklah menjadi Hak Milik Kerajaan Malaysia.

b. Menurut dokumen tender, Syarikat 374044-H telah menyatakan bahawa source code tidak akan diberikan kepada JKDM sebagai Hak Milik Kerajaan Malaysia.
Bagaimanapun, Klausa 18 (e) Kontrak Utama uCustoms menyatakan “The company shall on acceptance of the application software by the Government, deliver to the Government the customised source code together with three sets of documentations (in the form to be agreed by both parties) relating thereto as and when it is deemed necessary by the Government.
The company further undertakes to deposit a copy of all Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 23 2 - 23 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 23 3.
Teks 2.indd 23 3.

Teks 2.indd 23 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 revisions or corrections to the customised source code as and when the merancang projek yang dapat memberikan value for money kepada company has undertaken such revisions or corrections to the application Kerajaan.
Kajian Kemungkinan adalah termasuk dalam kitaran projek yang software pursuant to this agreement, upon any request by the Government perlu menganalisis beberapa perkara seperti Analisis Pasaran; Analisis from time to time”.

c. Semakan Audit mendapati JKDM telah mengemukakan surat kepada Syarikat 374044-H pada 15 Mac 2021 untuk memohon agar menyerahkan source code mana-mana aplikasi yang telah dibangunkan.
Bagaimanapun, pada 1 April 2021, Syarikat 374044-H telah mengemukakan surat maklum balas kepada JKDM memaklumkan source code tidak dapat dibekalkan seperti yang diminta oleh Kerajaan.

Perkara ini disebabkan oleh JKDM telah memeterai kontrak berasingan bersama kesemua subvendor.

Kontrak tersebut dengan jelas menyatakan bahawa source code adalah milik pihak subvendor berdasarkan COTS Licence.
Pendapat Source code yang tidak diserahkan akan menyebabkan Audit Kerajaan tidak dapat meneruskan pembangunan sistem yang belum disiapkan oleh Syarikat 374044-H. 5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan a. Keberhasilan Pembangunan Sistem uCustoms i. Pencapaian keberhasilan bagi sistem uCustoms berdasarkan objektif pembangunan sistem.
Objektif pembangunan sistem uCustoms ialah untuk meningkatkan kecekapan perkhidmatan perkastaman dan institusi perdagangan yang berdaya saing serta mematuhi piawaian antarabangsa melalui gerbang tunggal sistem elektronik yang cepat, selamat, berintegriti dan mesra pelanggan.

ii.

Sehingga 31 Disember 2020, sistem uCustoms gagal disiapkan dan seterusnya tidak dapat digunakan untuk operasi JKDM oleh golongan sasar.

5.2 .

Pengurusan Pembangunan Sistem uCustoms 5.2.1.


Perancangan a. Kajian Kemungkinan i. Garis Panduan Perancangan Dan Penyediaan Program Dan Projek Pembangunan, Pekeliling Unit Perancang Ekonomi (UPE), Jabatan Perdana Menteri (JPM) Bilangan 1 Tahun 2009 membantu kementerian dan agensi 2 - 24 2- 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Keperluan; Analisis Teknikal serta Reka Bentuk; Analisis Kewangan serta Analisis Tenaga Kerja dan Organisasi.
Bagi projek yang besar yang bernilai melebihi RM50 juta, kajian kemungkinan perlu dijalankan dan kelulusan hanya akan diberi berdasarkan penilaian kajian ini.

ii.

Kajian Kemungkinan hendaklah dilaksanakan sebelum kertas projek dikemukakan kepada UPE.

Semakan Audit mendapati Kajian Kemungkinan ini tidak dijalankan sebelum pembangunan sistem uCustoms dilaksanakan.

Ketiadaan Kajian Kemungkinan dilaksanakan untuk sistem uCustoms ini telah menjejaskan kelancaran pembangunan projek.
Kesannya adalah berlaku perubahan kaedah pelaksanaan, EOT, deliverables tidak tercapai, sistem gagal disiapkan dan objektif projek tidak tercapai.

Maklum Balas JKDM yang diterima pada 12 Mac 2021 JKDM mengambil maklum penemuan Audit.

JKDM bertindak di atas laporan kajian MAMPU yang dilaksanakan pada 18 Julai 2011 hingga 23 Disember 2011 (Laporan Kajian Diagnostik Sistem Maklumat Kastam dan Cadangan Transformasi JKDM) dan nasihat daripada MAMPU untuk pembangunan sistem uCustoms.
Pendapat Kegagalan dalam perancangan awal serta pengurusan projek Audit yang lemah telah menyumbang kepada kegagalan projek.

5.2.2.

Prestasi Kewangan Kos keseluruhan pembangunan sistem uCustoms melibatkan empat kontrak pembekal dan tiga kontrak PMO berjumlah RM397.43 juta.

Daripada jumlah tersebut, RM390.01 juta adalah bagi kontrak pembangunan sistem manakala RM7.42 juta ialah kos bagi kontrak PMO.

Sehingga 31 Disember 2020, JKDM telah membuat pembayaran berjumlah RM272.99 juta (68.7%).
Perincian kos dan pembayaran adalah seperti dalam Jadual 10.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 25 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 24 3.
Teks 2.indd 24 3.

Teks 2.indd 24 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 revisions or corrections to the customised source code as and when the merancang projek yang dapat memberikan value for money kepada company has undertaken such revisions or corrections to the application Kerajaan.
Kajian Kemungkinan adalah termasuk dalam kitaran projek yang software pursuant to this agreement, upon any request by the Government perlu menganalisis beberapa perkara seperti Analisis Pasaran; Analisis from time to time”.

c. Semakan Audit mendapati JKDM telah mengemukakan surat kepada Syarikat 374044-H pada 15 Mac 2021 untuk memohon agar menyerahkan source code mana-mana aplikasi yang telah dibangunkan.
Bagaimanapun, pada 1 April 2021, Syarikat 374044-H telah mengemukakan surat maklum balas kepada JKDM memaklumkan source code tidak dapat dibekalkan seperti yang diminta oleh Kerajaan.

Perkara ini disebabkan oleh JKDM telah memeterai kontrak berasingan bersama kesemua subvendor.

Kontrak tersebut dengan jelas menyatakan bahawa source code adalah milik pihak subvendor berdasarkan COTS Licence.
Pendapat Source code yang tidak diserahkan akan menyebabkan Audit Kerajaan tidak dapat meneruskan pembangunan sistem yang belum disiapkan oleh Syarikat 374044-H. 5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan a. Keberhasilan Pembangunan Sistem uCustoms i. Pencapaian keberhasilan bagi sistem uCustoms berdasarkan objektif pembangunan sistem.
Objektif pembangunan sistem uCustoms ialah untuk meningkatkan kecekapan perkhidmatan perkastaman dan institusi perdagangan yang berdaya saing serta mematuhi piawaian antarabangsa melalui gerbang tunggal sistem elektronik yang cepat, selamat, berintegriti dan mesra pelanggan.

ii.

Sehingga 31 Disember 2020, sistem uCustoms gagal disiapkan dan seterusnya tidak dapat digunakan untuk operasi JKDM oleh golongan sasar.

5.2 .

Pengurusan Pembangunan Sistem uCustoms 5.2.1.


Perancangan a. Kajian Kemungkinan i. Garis Panduan Perancangan Dan Penyediaan Program Dan Projek Pembangunan, Pekeliling Unit Perancang Ekonomi (UPE), Jabatan Perdana Menteri (JPM) Bilangan 1 Tahun 2009 membantu kementerian dan agensi 2- 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Keperluan; Analisis Teknikal serta Reka Bentuk; Analisis Kewangan serta Analisis Tenaga Kerja dan Organisasi.
Bagi projek yang besar yang bernilai melebihi RM50 juta, kajian kemungkinan perlu dijalankan dan kelulusan hanya akan diberi berdasarkan penilaian kajian ini.

ii.

Kajian Kemungkinan hendaklah dilaksanakan sebelum kertas projek dikemukakan kepada UPE.

Semakan Audit mendapati Kajian Kemungkinan ini tidak dijalankan sebelum pembangunan sistem uCustoms dilaksanakan.

Ketiadaan Kajian Kemungkinan dilaksanakan untuk sistem uCustoms ini telah menjejaskan kelancaran pembangunan projek.
Kesannya adalah berlaku perubahan kaedah pelaksanaan, EOT, deliverables tidak tercapai, sistem gagal disiapkan dan objektif projek tidak tercapai.

Maklum Balas JKDM yang diterima pada 12 Mac 2021 JKDM mengambil maklum penemuan Audit.

JKDM bertindak di atas laporan kajian MAMPU yang dilaksanakan pada 18 Julai 2011 hingga 23 Disember 2011 (Laporan Kajian Diagnostik Sistem Maklumat Kastam dan Cadangan Transformasi JKDM) dan nasihat daripada MAMPU untuk pembangunan sistem uCustoms.
Pendapat Kegagalan dalam perancangan awal serta pengurusan projek Audit yang lemah telah menyumbang kepada kegagalan projek.

5.2.2.

Prestasi Kewangan Kos keseluruhan pembangunan sistem uCustoms melibatkan empat kontrak pembekal dan tiga kontrak PMO berjumlah RM397.43 juta.

Daripada jumlah tersebut, RM390.01 juta adalah bagi kontrak pembangunan sistem manakala RM7.42 juta ialah kos bagi kontrak PMO.

Sehingga 31 Disember 2020, JKDM telah membuat pembayaran berjumlah RM272.99 juta (68.7%).
Perincian kos dan pembayaran adalah seperti dalam Jadual 10.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 25 2 - 25 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 25 3.
Teks 2.indd 25 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JADUAL 10 PRESTASI KEWANGAN PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 PEROLEHAN KONTRAK Pembangunan Sistem (Syarikat 374044-H) Pejabat Pengurusan Projek (PMO) (Syarikat 150059-H) Kontrak Utama hingga KT 4 Kontrak Utama hingga KT 2 TEMPOH KONTRAK 25.10.2013 - 31.12.2020 24.09.2013 - 23.06.2017 NILAI KONTRAK (RM Juta) BAYARAN SEHINGGA 31.12.2020 (RM Juta) % 390.01 265.58 68.1 7.42 7.41 99.9 JUMLAH 397.43 272.99 68.7 Sumber: Kontrak Pembangunan Sistem uCustoms Kontrak PMO uCustoms Nota: KT - Kontrak Tambahan 5.2.3.
Pengurusan Bayaran Pengurusan bayaran perlu dibuat mengikut peraturan, arahan dan prosedur yang telah ditetapkan sebagai kawalan dalaman.
Pihak Audit telah membuat semakan terhadap kesemua 42 baucar bayaran bagi pembangunan sistem uCustoms yang berjumlah RM265.58 juta dalam tempoh tahun 2014 hingga Disember 2020 dan mendapati perkara seperti berikut: a. Dokumen Sokongan Bagi Baucar Bayaran i. Arahan Perbendaharaan 99(a) menyatakan semua baucar atau baucar elektronik hendaklah disokong dengan dokumen sokongan yang lengkap.

Ianya bagi membolehkan baucar disemak tanpa merujuk kepada apa-apa dokumen selain daripada yang dilampirkan padanya.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati 29 baucar berjumlah RM200.69 juta dapat disahkan kerana mempunyai dokumen sokongan yang lengkap manakala 13 baucar berjumlah RM64.89 juta tidak dapat disahkan kerana dokumen lengkap tidak dilampirkan.

Dokumen tersebut seperti minit Mesyuarat JTPuC penting bagi menentukan kelulusan terhadap tuntutan bayaran.

Ketiadaan dokumen sokongan yang lengkap boleh mengakibatkan pembayaran dibuat di luar skop atau perkhidmatan.
Pendapat Pembayaran tidak dilaksanakan dengan teratur dan boleh Audit berlaku pembayaran tak wajar berjumlah RM64.89 juta kerana tidak disokong oleh dokumen sokongan berkaitan.

5.2.4.

Pengurusan Perolehan dan Kontrak a. Pemilihan Pembekal i. Perenggan 2 Pekeliling Perbendaharaan PK 1 Tahun 2013 menetapkan supaya agensi dikehendaki memastikan semua perolehan Kerajaan dilaksanakan berdasarkan amalan tadbir urus baik (good governance practices) dengan mematuhi prinsip perolehan Kerajaan.
Pembekal yang dilantik oleh pihak Kerajaan hendaklah berupaya dan berpotensi untuk memberikan hasil yang terbaik bagi memastikan setiap projek Kerajaan dapat dikendalikan dengan sempurna dan memberikan pulangan yang setimpal.

ii.

Pembangunan sistem uCustoms telah dilaksanakan secara tender terbuka oleh JKDM.

Pada penilaian pertama, syarikat dinilai berdasarkan aspek teknikal dan kewangan.

Sebanyak 18 petender telah dicadangkan kepada Lembaga Perolehan A, MoF untuk dipertimbangkan.
Bagaimanapun Lembaga Perolehan A, MoF telah bersetuju untuk menangguhkan keputusan tender tersebut.

JKDM diminta membuat penilaian semula berdasarkan kepada sistem penilaian satu sampul dengan mengambil kira pengalaman dan tenaga kerja pasukan projek petender.

iii.

Berdasarkan Kertas Taklimat Tender Bilangan 5 Tahun 2013, pada penilaian kedua, sebanyak enam syarikat telah disenarai pendek.
Hasil dari penilaian tersebut, Urusetia Lembaga Perolehan JKDM telah mencadangkan Syarikat 374044-H kepada Lembaga Perolehan A, MoF untuk ditawarkan tender.

Cadangan pemilihan Syarikat 374044-H dibuat kerana syarikat telah berjaya membangunkan sistem MyGST berasaskan Commercial-Off-The-Shelf (COTS) yang telah dibangunkan mengikut masa dan spesifikasi yang telah ditetapkan.

Kejayaan Syarikat 374044-H membangunkan sistem MyGST juga dapat memudahkan integrasi antara sistem MyGST dan sistem uCustoms.

iv.
iv.

Berdasarkan cadangan tersebut, Lembaga Perolehan A, MoF telah memilih Syarikat 374044-H dengan harga kontrak asal RM317.78 juta bagi tempoh 24 bulan iaitu bermula dari 25 Oktober 2013 sehingga 24 Oktober 2015.

Bagaimanapun, semakan Audit mendapati cadangan ini tidak mengambil kira penilaian dan laporan yang telah disediakan oleh Jawatankuasa Penilaian Teknikal.
2 - 26 2- 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 27 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 26 3.

Teks 2.indd 26 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 PRESTASI KEWANGAN PEMBANGUNAN SISTEM uCUSTOMS SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 JADUAL 10 5.2.4.
Pengurusan Perolehan dan Kontrak a. Pemilihan Pembekal i. Perenggan 2 Pekeliling Perbendaharaan PK 1 Tahun 2013 menetapkan supaya agensi dikehendaki memastikan semua perolehan Kerajaan dilaksanakan berdasarkan amalan tadbir urus baik (good governance practices) dengan mematuhi prinsip perolehan Kerajaan.
Pembekal yang dilantik oleh pihak Kerajaan hendaklah berupaya dan berpotensi untuk memberikan hasil yang terbaik bagi memastikan setiap projek Kerajaan dapat dikendalikan dengan sempurna dan memberikan pulangan yang setimpal.

ii.

Pembangunan sistem uCustoms telah dilaksanakan secara tender terbuka oleh JKDM.

Pada penilaian pertama, syarikat dinilai berdasarkan aspek teknikal dan kewangan.

Sebanyak 18 petender telah dicadangkan kepada Lembaga Perolehan A, MoF untuk dipertimbangkan.
Bagaimanapun Lembaga Perolehan A, MoF telah bersetuju untuk menangguhkan keputusan tender tersebut.

JKDM diminta membuat penilaian semula berdasarkan kepada sistem penilaian satu sampul dengan mengambil kira pengalaman dan tenaga kerja pasukan projek petender.

iii.

Berdasarkan Kertas Taklimat Tender Bilangan 5 Tahun 2013, pada penilaian kedua, sebanyak enam syarikat telah disenarai pendek.
Hasil dari penilaian tersebut, Urusetia Lembaga Perolehan JKDM telah mencadangkan Syarikat 374044-H kepada Lembaga Perolehan A, MoF untuk ditawarkan tender.

Cadangan pemilihan Syarikat 374044-H dibuat kerana syarikat telah berjaya membangunkan sistem MyGST berasaskan Commercial-Off-The-Shelf (COTS) yang telah dibangunkan mengikut masa dan spesifikasi yang telah ditetapkan.

Kejayaan Syarikat 374044-H membangunkan sistem MyGST juga dapat memudahkan integrasi antara sistem MyGST dan sistem uCustoms.

iv.
iv.

Berdasarkan cadangan tersebut, Lembaga Perolehan A, MoF telah memilih Syarikat 374044-H dengan harga kontrak asal RM317.78 juta bagi tempoh 24 bulan iaitu bermula dari 25 Oktober 2013 sehingga 24 Oktober 2015.

Bagaimanapun, semakan Audit mendapati cadangan ini tidak mengambil kira penilaian dan laporan yang telah disediakan oleh Jawatankuasa Penilaian Teknikal.
TEMPOH KONTRAK 25.10.2013 - 31.12.2020 24.09.2013 - 23.06.2017 NILAI KONTRAK (RM Juta) BAYARAN SEHINGGA 31.12.2020 (RM Juta) % 390.01 265.58 68.1 7.42 7.41 99.9 JUMLAH 397.43 272.99 68.7 PEROLEHAN KONTRAK Pembangunan Sistem (Syarikat 374044-H) Pejabat Pengurusan Projek (PMO) (Syarikat 150059-H) Kontrak Utama hingga KT 4 Kontrak Utama hingga KT 2 Sumber: Kontrak Pembangunan Sistem uCustoms Kontrak PMO uCustoms Nota: KT - Kontrak Tambahan 5.2.3.
Pengurusan Bayaran Pengurusan bayaran perlu dibuat mengikut peraturan, arahan dan prosedur yang telah ditetapkan sebagai kawalan dalaman.
Pihak Audit telah membuat semakan terhadap kesemua 42 baucar bayaran bagi pembangunan sistem uCustoms yang berjumlah RM265.58 juta dalam tempoh tahun 2014 hingga Disember 2020 dan mendapati perkara seperti berikut: a. Dokumen Sokongan Bagi Baucar Bayaran i. Arahan Perbendaharaan 99(a) menyatakan semua baucar atau baucar elektronik hendaklah disokong dengan dokumen sokongan yang lengkap.

Ianya bagi membolehkan baucar disemak tanpa merujuk kepada apa-apa dokumen selain daripada yang dilampirkan padanya.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati 29 baucar berjumlah RM200.69 juta dapat disahkan kerana mempunyai dokumen sokongan yang lengkap manakala 13 baucar berjumlah RM64.89 juta tidak dapat disahkan kerana dokumen lengkap tidak dilampirkan.

Dokumen tersebut seperti minit Mesyuarat JTPuC penting bagi menentukan kelulusan terhadap tuntutan bayaran.

Ketiadaan dokumen sokongan yang lengkap boleh mengakibatkan pembayaran dibuat di luar skop atau perkhidmatan.
Pendapat Pembayaran tidak dilaksanakan dengan teratur dan boleh Audit berlaku pembayaran tak wajar berjumlah RM64.89 juta kerana tidak disokong oleh dokumen sokongan berkaitan.

2- 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 27 2 - 27 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 27 3.
Teks 2.indd 27 3.

Teks 2.indd 27 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 v. Butiran lanjut mengenai penilaian oleh Jawatankuasa Penilaian Teknikal adalah seperti berikut:  Secara keseluruhannya, Syarikat 374044-H mendapat kedudukan keempat dari enam petender bagi penilaian teknikal dan terendah bagi komponen aplikasi berbanding enam petender yang lain.
 Cadangan integrasi yang dikemukakan oleh Syarikat 374044-H tidak menerangkan dengan jelas rangka kerja dan pelan pelaksanaan serta tiada dokumen sokongan disertakan.

 Aspek infrastruktur pula, Syarikat 374044-H tidak memenuhi spesifikasi server form yang diperlukan.

Syarikat 374044-H telah mencadangkan server rack bukan chassis seperti yang diperlukan.

 Syarikat 374044-H berada di kedudukan keempat daripada enam petender dari aspek pengalaman petender dan pasukan projek (komponen 2).
 Syarikat 374044-H juga sebagaimana petender lain sedang terlibat dengan projek lain iaitu sembilan projek bernilai RM143.74 juta yang mungkin menjejaskan keupayaan Syarikat 374044-H dalam melaksanakan projek uCustoms.

 Selanjutnya, dari aspek pasukan projek, sebahagian besar ahli pasukan projek Syarikat 374044-H tidak mengemukakan resume dan tidak dapat mengenal pasti keupayaan sebenar pasukan projek Syarikat 374044-H. vi.
Berdasarkan Jawatankuasa Penilaian Harga, Syarikat 374044-H berada di kedudukan kedua dengan harga tawaran RM317.78 juta.

Maklum Balas JKDM yang diterima pada 5 Februari 2021 Berdasarkan Kertas Taklimat Tender, Jabatan hanya mencadangkan manakala keputusan dibuat oleh Lembaga Perolehan MoF.

Pada penilaian kali kedua, Jawatankuasa Penilaian Teknikal secara umumnya telah mengesyorkan enam petender sahaja untuk dipertimbangkan.
Walaupun demikian daripada enam petender ini, lima petender didapati mencadangkan COTS yang menyeluruh dan memenuhi sebahagian besar keperluan aktiviti perkastaman dan fasilitasi perdagangan manakala satu petender didapati mengemukakan COTS yang menyediakan front end meliputi Single Window dan fasilitasi pengilangan sahaja.
Berdasarkan kepada pengesyoran yang dibuat oleh Jawatankuasa Penilaian Teknikal ini menunjukkan bahawa kesemua COTS yang dicadangkan oleh petender boleh 2 - 28 2- 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s digunakan untuk membangunkan sistem uCustoms.
Selaras dengan prinsip perolehan iaitu sekiranya tawaran yang dikemukakan ini boleh diterima dan memenuhi spesifikasi yang ditetapkan maka cadangan untuk tawaran adalah berdasarkan kepada tawaran pada harga terendah yang menguntungkan Kerajaan.

Oleh kerana COTS yang dicadangkan oleh kelima-lima petender memenuhi spesifikasi yang telah ditetapkan, maka Jabatan telah mencadangkan petender yang mengemukakan harga terendah dipilih iaitu Syarikat 374044-H dengan harga RM317.78 juta.
Syarikat 374044-H telah menawarkan harga kedua terendah.

Syarikat yang menawarkan harga terendah pula telah mengesyorkan COTS yang menyediakan front end meliputi Single Window dan fasilitasi pengilangan sahaja.
Pendapat Walaupun cadangan harga yang rendah oleh Syarikat Audit 374044-H, kelemahan pembekal dari segi teknikal adalah punca utama kegagalan pembangunan sistem uCustoms sehingga kontrak tamat pada 31 Disember 2020. b. Pemilihan Produk i. Perenggan 2.6 Bab 2 Perancangan Perolehan ICT, Garis Panduan Perolehan ICT Kerajaan PK 2 Tahun 2013 menggalakkan supaya agensi menggunakan produk Off The Shelf atau produk yang telah dibangunkan untuk agensi lain (Perkongsian Pintar).
Kriteria yang perlu dipenuhi oleh agensi adalah seperti mengurangkan risiko kegagalan secara signifikan; dapat diimplementasi dengan cepat dan mendapat faedah dengan segera; dan melibatkan kos yang lebih murah dari alternatif lain.

ii.

Menurut Laporan Kajian Diagnostik SMK dan Cadangan Transformasi Sistem Penyampaian JKDM, pasukan kajian telah membuat lawatan penanda aras ke negara Jerman dan Korea Selatan.
Program lawatan ke negara tersebut bertujuan untuk melihat pelaksanaan COTS yang diguna pakai di negara berkaitan.

Lawatan ini juga bagi mengenalpasti potensi serta peluang mengadaptasi COTS negara berkenaan bagi memantapkan sistem uCustoms.

iii.

Semakan Audit terhadap Kertas Taklimat Tender Bilangan 5 Tahun 2013 mendapati Syarikat 374044-H telah mencadangkan produk COTS Micro Clear sebagai modul utama sistem uCustoms.
Produk COTS ini telah digunakan oleh beberapa negara membangun seperti Mesir, Kuwait, Pakistan, Ghana dan Afghanistan.

Bagaimanapun, lawatan penanda aras tidak dibuat ke negara yang mengaplikasikan produk COTS yang dicadangkan oleh Syarikat 374044-H. Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 29 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 28 3.
Teks 2.indd 28 3.

Teks 2.indd 28 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 v. Butiran lanjut mengenai penilaian oleh Jawatankuasa Penilaian Teknikal adalah seperti berikut:  Secara keseluruhannya, Syarikat 374044-H mendapat kedudukan keempat dari enam petender bagi penilaian teknikal dan terendah bagi komponen aplikasi berbanding enam petender yang lain.
 Cadangan integrasi yang dikemukakan oleh Syarikat 374044-H tidak menerangkan dengan jelas rangka kerja dan pelan pelaksanaan serta tiada dokumen sokongan disertakan.

 Aspek infrastruktur pula, Syarikat 374044-H tidak memenuhi spesifikasi server form yang diperlukan.

Syarikat 374044-H telah mencadangkan server rack bukan chassis seperti yang diperlukan.

 Syarikat 374044-H berada di kedudukan keempat daripada enam petender dari aspek pengalaman petender dan pasukan projek (komponen 2).
 Syarikat 374044-H juga sebagaimana petender lain sedang terlibat dengan projek lain iaitu sembilan projek bernilai RM143.74 juta yang mungkin menjejaskan keupayaan Syarikat 374044-H dalam melaksanakan projek uCustoms.

 Selanjutnya, dari aspek pasukan projek, sebahagian besar ahli pasukan projek Syarikat 374044-H tidak mengemukakan resume dan tidak dapat mengenal pasti keupayaan sebenar pasukan projek Syarikat 374044-H. vi.
Berdasarkan Jawatankuasa Penilaian Harga, Syarikat 374044-H berada di kedudukan kedua dengan harga tawaran RM317.78 juta.

Maklum Balas JKDM yang diterima pada 5 Februari 2021 Berdasarkan Kertas Taklimat Tender, Jabatan hanya mencadangkan manakala keputusan dibuat oleh Lembaga Perolehan MoF.

Pada penilaian kali kedua, Jawatankuasa Penilaian Teknikal secara umumnya telah mengesyorkan enam petender sahaja untuk dipertimbangkan.
Walaupun demikian daripada enam petender ini, lima petender didapati mencadangkan COTS yang menyeluruh dan memenuhi sebahagian besar keperluan aktiviti perkastaman dan fasilitasi perdagangan manakala satu petender didapati mengemukakan COTS yang menyediakan front end meliputi Single Window dan fasilitasi pengilangan sahaja.
Berdasarkan kepada pengesyoran yang dibuat oleh Jawatankuasa Penilaian Teknikal ini menunjukkan bahawa kesemua COTS yang dicadangkan oleh petender boleh 2- 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s digunakan untuk membangunkan sistem uCustoms.
Selaras dengan prinsip perolehan iaitu sekiranya tawaran yang dikemukakan ini boleh diterima dan memenuhi spesifikasi yang ditetapkan maka cadangan untuk tawaran adalah berdasarkan kepada tawaran pada harga terendah yang menguntungkan Kerajaan.

Oleh kerana COTS yang dicadangkan oleh kelima-lima petender memenuhi spesifikasi yang telah ditetapkan, maka Jabatan telah mencadangkan petender yang mengemukakan harga terendah dipilih iaitu Syarikat 374044-H dengan harga RM317.78 juta.
Syarikat 374044-H telah menawarkan harga kedua terendah.

Syarikat yang menawarkan harga terendah pula telah mengesyorkan COTS yang menyediakan front end meliputi Single Window dan fasilitasi pengilangan sahaja.
Pendapat Walaupun cadangan harga yang rendah oleh Syarikat Audit 374044-H, kelemahan pembekal dari segi teknikal adalah punca utama kegagalan pembangunan sistem uCustoms sehingga kontrak tamat pada 31 Disember 2020. b. Pemilihan Produk i. Perenggan 2.6 Bab 2 Perancangan Perolehan ICT, Garis Panduan Perolehan ICT Kerajaan PK 2 Tahun 2013 menggalakkan supaya agensi menggunakan produk Off The Shelf atau produk yang telah dibangunkan untuk agensi lain (Perkongsian Pintar).
Kriteria yang perlu dipenuhi oleh agensi adalah seperti mengurangkan risiko kegagalan secara signifikan; dapat diimplementasi dengan cepat dan mendapat faedah dengan segera; dan melibatkan kos yang lebih murah dari alternatif lain.

ii.

Menurut Laporan Kajian Diagnostik SMK dan Cadangan Transformasi Sistem Penyampaian JKDM, pasukan kajian telah membuat lawatan penanda aras ke negara Jerman dan Korea Selatan.
Program lawatan ke negara tersebut bertujuan untuk melihat pelaksanaan COTS yang diguna pakai di negara berkaitan.

Lawatan ini juga bagi mengenalpasti potensi serta peluang mengadaptasi COTS negara berkenaan bagi memantapkan sistem uCustoms.

iii.

Semakan Audit terhadap Kertas Taklimat Tender Bilangan 5 Tahun 2013 mendapati Syarikat 374044-H telah mencadangkan produk COTS Micro Clear sebagai modul utama sistem uCustoms.
Produk COTS ini telah digunakan oleh beberapa negara membangun seperti Mesir, Kuwait, Pakistan, Ghana dan Afghanistan.

Bagaimanapun, lawatan penanda aras tidak dibuat ke negara yang mengaplikasikan produk COTS yang dicadangkan oleh Syarikat 374044-H. Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 29 2 - 29 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 29 3.
Teks 2.indd 29 3.

Teks 2.indd 29 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 iv.

Semakan Audit juga mendapati empat petender lain c. Pelantikan Perkhidmatan PMO mengemukakan cadangan produk COTS e-Customs Framework.

Produk COTS yang dicadangkan petender lain menyeluruh dan memenuhi sebahagian besar aktiviti perkastaman dan fasilitasi perdagangan.
COTS ini telah digunakan oleh 68 buah negara antaranya Netherland, Belgium, Denmark, Luxembourg, United Kingdom dan Arab Saudi yang terbukti kejayaannya.

v. Semakan Audit selanjutnya terhadap jadual pematuhan tender uCustoms ii.

Semakan Audit mendapati pelantikan PMO telah dilaksanakan secara RFP.

oleh Syarikat 374044-H mendapati peratusan customization produk COTS yang dicadangkan adalah 5% customization dan 95% configuration.
Bagaimanapun, berdasarkan Laporan Kajian Penilaian Projek uCustoms oleh MAMPU pada 15 Oktober 2015, produk COTS yang digunakan Syarikat 374044-H melibatkan customization tinggi.

Produk ini memerlukan 70% customization dan 30% configuration yang tidak selaras dengan jadual pematuhan tender uCustoms.

Maklum Balas JKDM yang diterima pada 18 Januari 2021 Jawatankuasa Penilaian Teknikal secara umumnya telah mengesyorkan enam petender sahaja untuk dipertimbangkan.
Walaupun demikian daripada enam petender ini, lima petender didapati mencadangkan COTS yang menyeluruh dan memenuhi sebahagian besar keperluan aktiviti perkastaman dan fasilitasi perdagangan manakala satu petender didapati mengemukakan COTS yang menyediakan front end meliputi Single Window dan fasilitasi pengilangan sahaja.
Berdasarkan kepada pengesyoran yang dibuat oleh Jawatankuasa Penilaian Teknikal ini menunjukkan bahawa kesemua COTS yang dicadangkan oleh petender boleh digunakan untuk membangunkan sistem uCustoms.

Selaras dengan prinsip perolehan iaitu sekiranya tawaran yang dikemukakan ini boleh diterima dan memenuhi spesifikasi yang ditetapkan, maka cadangan untuk tawaran adalah berdasarkan kepada tawaran pada harga terendah yang menguntungkan Kerajaan.
Pendapat Pemilihan produk yang tidak tepat mengakibatkan sistem Audit uCustoms mengalami lima kali EOT dan 70% customization seterusnya gagal disiapkan.

2 - 30 2- 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 30 3.
Teks 2.indd 30 3.

Teks 2.indd 30 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM i. Perenggan 1.3 Bab 2 dokumen RFP menyatakan justifikasi keperluan perkhidmatan perunding ini adalah kerana sistem uCustoms merupakan satu sistem yang kompleks melibatkan pelbagai stakeholders dan aliran proses yang berbeza.

Oleh itu, satu struktur khusus perlu diwujudkan untuk memastikan pengurusan projek uCustoms menepati aspek skop, masa dan kos yang telah dirancang.
JKDM telah melantik Syarikat 150059-H sebagai PMO selama 24 bulan bermula dari 24 September 2013 sehingga 23 September 2015 dengan kontrak bernilai RM3.73 juta.

Perjanjian dengan Syarikat 150059-H dilanjutkan selama sembilan bulan bermula dari 24 September 2015 sehingga 23 Jun 2016 dengan tambahan kos RM1.81 juta.

Seterusnya perjanjian tersebut dilanjutkan lagi sehingga 23 Jun 2017 iaitu selama 12 bulan dengan tambahan kos RM1.88 juta.

iii.
iii.

Mulai 21 Ogos 2017, MAMPU telah dilantik sebagai PMO menggantikan Syarikat 150059-H. Seterusnya bermula pada 21 Mei 2019 hingga 31 Disember 2020, MAMPU bersama JKDM telah dilantik sebagai PMO bagi meningkatkan kecekapan pembangunan sistem uCustoms.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 11.

PMO SISTEM uCUSTOMS SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 JADUAL 11 BIL.

PMO TEMPOH 1.

2.

3.
Syarikat 150059-H 24.09.2013 hingga 23.06.2017 MAMPU Mula 21.08.2017 MAMPU dan JKDM Mulai 21.05.2019 hingga 31.12.2020 Sumber: Kontrak PMO uCustoms Minit Mesyuarat JKPuC Bilangan 3 Tahun 2019 Bertarikh 4 Disember 2019 KOS (RM Juta) 7.42 - - d. Terma Rujukan (TOR) Perkhidmatan PMO Syarikat 150059-H i. Perjanjian Perkhidmatan PMO yang ditandatangan pada 28 September 2013 menetapkan TOR Perkhidmatan PMO antaranya adalah memantau dan mentadbir kualiti prestasi pembekal projek uCustoms mengikut kontrak yang telah dipersetujui; memantau dan mengurus kemajuan keseluruhan aktiviti projek; dan menasihati Kerajaan dari segi aspek pengurusan projek.
ii.

Semakan Audit mendapati tahap atau kualiti pelaksanaan perkhidmatan PMO telah dibincangkan oleh pihak JKDM pada Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2016 bertarikh 5 Ogos 2016.

Melalui mesyuarat tersebut, JKDM telah Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 31 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 mengemukakan cadangan produk COTS e-Customs Framework.
Produk COTS yang dicadangkan petender lain menyeluruh dan memenuhi sebahagian besar aktiviti perkastaman dan fasilitasi perdagangan.

COTS ini telah digunakan oleh 68 buah negara antaranya Netherland, Belgium, Denmark, Luxembourg, United Kingdom dan Arab Saudi yang terbukti kejayaannya.

oleh Syarikat 374044-H mendapati peratusan customization produk COTS yang dicadangkan adalah 5% customization dan 95% configuration.
Bagaimanapun, berdasarkan Laporan Kajian Penilaian Projek uCustoms oleh MAMPU pada 15 Oktober 2015, produk COTS yang digunakan Syarikat 374044-H melibatkan customization tinggi.

Produk ini memerlukan 70% customization dan 30% configuration yang tidak selaras dengan jadual pematuhan tender uCustoms.

Maklum Balas JKDM yang diterima pada 18 Januari 2021 Jawatankuasa Penilaian Teknikal secara umumnya telah mengesyorkan enam petender sahaja untuk dipertimbangkan.
Walaupun demikian daripada enam petender ini, lima petender didapati mencadangkan COTS yang menyeluruh dan memenuhi sebahagian besar keperluan aktiviti perkastaman dan fasilitasi perdagangan manakala satu petender didapati mengemukakan COTS yang menyediakan front end meliputi Single Window dan fasilitasi pengilangan sahaja.
Berdasarkan kepada pengesyoran yang dibuat oleh Jawatankuasa Penilaian Teknikal ini menunjukkan bahawa kesemua COTS yang dicadangkan oleh petender boleh digunakan untuk membangunkan sistem uCustoms.

Selaras dengan prinsip perolehan iaitu sekiranya tawaran yang dikemukakan ini boleh diterima dan memenuhi spesifikasi yang ditetapkan, maka cadangan untuk tawaran adalah berdasarkan kepada tawaran pada harga terendah yang menguntungkan Kerajaan.
Pendapat Pemilihan produk yang tidak tepat mengakibatkan sistem Audit uCustoms mengalami lima kali EOT dan 70% customization seterusnya gagal disiapkan.

2- 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s iv.

Semakan Audit juga mendapati empat petender lain c. Pelantikan Perkhidmatan PMO v. Semakan Audit selanjutnya terhadap jadual pematuhan tender uCustoms ii.

Semakan Audit mendapati pelantikan PMO telah dilaksanakan secara RFP.
i. Perenggan 1.3 Bab 2 dokumen RFP menyatakan justifikasi keperluan perkhidmatan perunding ini adalah kerana sistem uCustoms merupakan satu sistem yang kompleks melibatkan pelbagai stakeholders dan aliran proses yang berbeza.

Oleh itu, satu struktur khusus perlu diwujudkan untuk memastikan pengurusan projek uCustoms menepati aspek skop, masa dan kos yang telah dirancang.
JKDM telah melantik Syarikat 150059-H sebagai PMO selama 24 bulan bermula dari 24 September 2013 sehingga 23 September 2015 dengan kontrak bernilai RM3.73 juta.

Perjanjian dengan Syarikat 150059-H dilanjutkan selama sembilan bulan bermula dari 24 September 2015 sehingga 23 Jun 2016 dengan tambahan kos RM1.81 juta.

Seterusnya perjanjian tersebut dilanjutkan lagi sehingga 23 Jun 2017 iaitu selama 12 bulan dengan tambahan kos RM1.88 juta.

iii.
iii.

Mulai 21 Ogos 2017, MAMPU telah dilantik sebagai PMO menggantikan Syarikat 150059-H. Seterusnya bermula pada 21 Mei 2019 hingga 31 Disember 2020, MAMPU bersama JKDM telah dilantik sebagai PMO bagi meningkatkan kecekapan pembangunan sistem uCustoms.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 11.

JADUAL 11 PMO SISTEM uCUSTOMS SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 BIL.

PMO TEMPOH 1.

2.

3.
Syarikat 150059-H 24.09.2013 hingga 23.06.2017 MAMPU Mula 21.08.2017 MAMPU dan JKDM Mulai 21.05.2019 hingga 31.12.2020 Sumber: Kontrak PMO uCustoms Minit Mesyuarat JKPuC Bilangan 3 Tahun 2019 Bertarikh 4 Disember 2019 KOS (RM Juta) 7.42 - - d. Terma Rujukan (TOR) Perkhidmatan PMO Syarikat 150059-H i. Perjanjian Perkhidmatan PMO yang ditandatangan pada 28 September 2013 menetapkan TOR Perkhidmatan PMO antaranya adalah memantau dan mentadbir kualiti prestasi pembekal projek uCustoms mengikut kontrak yang telah dipersetujui; memantau dan mengurus kemajuan keseluruhan aktiviti projek; dan menasihati Kerajaan dari segi aspek pengurusan projek.
ii.

Semakan Audit mendapati tahap atau kualiti pelaksanaan perkhidmatan PMO telah dibincangkan oleh pihak JKDM pada Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2016 bertarikh 5 Ogos 2016.

Melalui mesyuarat tersebut, JKDM telah Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 31 2 - 31 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 31 3.
Teks 2.indd 31 3.

Teks 2.indd 31 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 membentangkan laporan hasil kajian MAMPU berkaitan PMO tempoh dokumen yang lama bermula tahun 2014 hingga kini serta melibatkan Syarikat 150059-H kepada JKPuC.

perubahan struktur PMO dan kaedah pelaksanaan projek dari konsep Big Bang iii.

Hasil dari kajian tersebut, MAMPU mendapati Syarikat 150059-H kurang berjaya memainkan peranan sebagai PMO.
PMO perlu lebih tegas dalam memantau kemajuan projek uCustoms serta memantapkan lagi peranan sebagai penasihat Kerajaan terhadap aspek pengurusan projek ICT.

Berhubung dengan perkara ini, Syarikat 150059-H perlu membuat penambahbaikan dalam membuat jangkaan isu dan menasihatkan Kerajaan supaya dapat membuat keputusan yang terbaik dalam pembangunan sistem.

Peranan PMO perlu lebih fokus terhadap memberi cadangan penyelesaian bagi setiap isu kritikal yang diutarakan.
Selain itu, Syarikat 150059-H juga perlu memantapkan lagi pasukan dengan adanya pegawai yang lebih berpengalaman.

Maklum Balas JKDM yang diterima pada 2 Februari 2021 i. Klausa 41.1 (a) Kontrak Utama uCustoms menetapkan, “In the course of JKDM tidak mempunyai kepakaran untuk menilai tahap atau kualiti pelaksanaan perkhidmatan PMO.

MAMPU telah membentangkan laporan hasil Kajian MAMPU berkaitan PMO Syarikat 150059-H kepada Jawatankuasa Pemandu Projek uCustoms Bilangan 2 Tahun 2016 bertarikh 5 Ogos 2016.
Keputusan JKPuC adalah menggantikan PMO Syarikat 150059-H kepada MAMPU dan dilantik sebagai Project Lead.

e. Pengurusan Dokumen dan Fail Projek oleh PMO i. Pekeliling Transformasi Pentadbiran Awam Bilangan 3 Tahun 2018 - Panduan Pengurusan Projek ICT Sektor Awam, MAMPU menyatakan salah satu fungsi PMO adalah melaksanakan urusan pentadbiran projek seperti mengemas kini dan menyimpan semua dokumen projek (fizikal dan softcopy).

ii.
ii.

Pihak Audit mendapati PMO tidak menyedia, mengemas kini dan menyimpan fail pengurusan projek (softcopy/hardcopy) secara berpusat.

Selain itu, tiada rekod pengurusan CR yang selaras disediakan oleh PMO yang bertanggungjawab bagi memantau CR yang telah diserahkan oleh pembekal.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 18 Januari 2021 Pihak PMO memerlukan masa untuk mengemas kini dan menyediakan fail pengurusan projek (softcopy dan hardcopy) secara berpusat kerana melibatkan 2 - 32 2- 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 32 3.

Teks 2.indd 32 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM kepada Release.

pelarasan CR.
pelarasan CR.

Rekod CR disediakan berdasarkan PMO yang bertanggungjawab kerana tiada aplikasi/tool bagi pengurusan CR dan tiada Prosedur Operasi Standard (SOP) bagi Pendapat Perkhidmatan PMO yang kurang cekap mengakibatkan Audit pengurusan dokumen yang tidak teratur, kelemahan pemantauan pembangunan sistem seterusnya menyebabkan sistem uCustoms gagal dibangunkan.
f. Kompetensi Pembekal discharging its duties and obligations under this agreement, the company shall provide suitably qualified and experienced personnel acceptable to the Government to execute the works.

All persons employed by the company under this agreement shall exhibit high standards of work performance and conduct.

For the purpose of this agreement, the personnel selected to execute the works (hereinafter referred to as “Key Personnel”), shall be as specified in Schedule 2”.

ii.
ii.

Klausa 41.1 (b) Kontrak Utama uCustoms menetapkan, “Adequate personal particulars and details of relevant experience and qualifications of all persons of the company proposes to employ in the implementation of the project must be provided to the Government prior to their employment at the Installation Site and Development Site.

The Government reserves the right to reject a nominee regarded as unsuitable without giving any reason”.

iii.
iii.

Klausa 41.1 Key Personnel (c) dan Klausa 41.2 Substitution (a) Kontrak Utama uCustoms menyatakan pihak pembekal seharusnya mengekalkan kakitangan utama projek sepanjang tempoh masa kontrak dan sebarang penggantian kakitangan utama projek hendaklah mendapatkan kelulusan secara bertulis daripada Kerajaan.

iv.
iv.

Berdasarkan Laporan Projek uCustoms yang disediakan oleh PMO Syarikat 150059-H bertarikh 21 Mac 2016, didapati Syarikat 374044-H telah gagal meningkatkan bilangan tenaga kerja dan komitmen seperti yang telah dijanjikan.
Hasil dari pemerhatian dan analisis PMO mendapati antara faktor penyumbang utama kepada masalah yang dihadapi oleh Syarikat 374044-H Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 33 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 iii.

Hasil dari kajian tersebut, MAMPU mendapati Syarikat 150059-H kurang berjaya memainkan peranan sebagai PMO.
PMO perlu lebih tegas dalam memantau kemajuan projek uCustoms serta memantapkan lagi peranan sebagai penasihat Kerajaan terhadap aspek pengurusan projek ICT.

Berhubung dengan perkara ini, Syarikat 150059-H perlu membuat penambahbaikan dalam membuat jangkaan isu dan menasihatkan Kerajaan supaya dapat membuat keputusan yang terbaik dalam pembangunan sistem.

Peranan PMO perlu lebih fokus terhadap memberi cadangan penyelesaian bagi setiap isu kritikal yang diutarakan.
Selain itu, Syarikat 150059-H juga perlu memantapkan lagi pasukan dengan adanya pegawai yang lebih berpengalaman.

JKDM tidak mempunyai kepakaran untuk menilai tahap atau kualiti pelaksanaan perkhidmatan PMO.

MAMPU telah membentangkan laporan hasil Kajian MAMPU berkaitan PMO Syarikat 150059-H kepada Jawatankuasa Pemandu Projek uCustoms Bilangan 2 Tahun 2016 bertarikh 5 Ogos 2016.

Keputusan JKPuC adalah menggantikan PMO Syarikat 150059-H kepada MAMPU dan dilantik sebagai Project Lead.
e. Pengurusan Dokumen dan Fail Projek oleh PMO i. Pekeliling Transformasi Pentadbiran Awam Bilangan 3 Tahun 2018 - Panduan Pengurusan Projek ICT Sektor Awam, MAMPU menyatakan salah satu fungsi PMO adalah melaksanakan urusan pentadbiran projek seperti mengemas kini dan menyimpan semua dokumen projek (fizikal dan softcopy).

ii.

Pihak Audit mendapati PMO tidak menyedia, mengemas kini dan menyimpan fail pengurusan projek (softcopy/hardcopy) secara berpusat.
Selain itu, tiada rekod pengurusan CR yang selaras disediakan oleh PMO yang bertanggungjawab bagi memantau CR yang telah diserahkan oleh pembekal.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 18 Januari 2021 Pihak PMO memerlukan masa untuk mengemas kini dan menyediakan fail pengurusan projek (softcopy dan hardcopy) secara berpusat kerana melibatkan 2- 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s membentangkan laporan hasil kajian MAMPU berkaitan PMO tempoh dokumen yang lama bermula tahun 2014 hingga kini serta melibatkan Syarikat 150059-H kepada JKPuC.
perubahan struktur PMO dan kaedah pelaksanaan projek dari konsep Big Bang kepada Release.

Rekod CR disediakan berdasarkan PMO yang bertanggungjawab kerana tiada aplikasi/tool bagi pengurusan CR dan tiada Prosedur Operasi Standard (SOP) bagi pelarasan CR.

Pendapat Perkhidmatan PMO yang kurang cekap mengakibatkan Audit pengurusan dokumen yang tidak teratur, kelemahan pemantauan pembangunan sistem seterusnya menyebabkan sistem uCustoms gagal dibangunkan.
f. Kompetensi Pembekal Maklum Balas JKDM yang diterima pada 2 Februari 2021 i. Klausa 41.1 (a) Kontrak Utama uCustoms menetapkan, “In the course of discharging its duties and obligations under this agreement, the company shall provide suitably qualified and experienced personnel acceptable to the Government to execute the works.

All persons employed by the company under this agreement shall exhibit high standards of work performance and conduct.
For the purpose of this agreement, the personnel selected to execute the works (hereinafter referred to as “Key Personnel”), shall be as specified in Schedule 2”.

ii.

Klausa 41.1 (b) Kontrak Utama uCustoms menetapkan, “Adequate personal particulars and details of relevant experience and qualifications of all persons of the company proposes to employ in the implementation of the project must be provided to the Government prior to their employment at the Installation Site and Development Site.
The Government reserves the right to reject a nominee regarded as unsuitable without giving any reason”.

iii.

Klausa 41.1 Key Personnel (c) dan Klausa 41.2 Substitution (a) Kontrak Utama uCustoms menyatakan pihak pembekal seharusnya mengekalkan kakitangan utama projek sepanjang tempoh masa kontrak dan sebarang penggantian kakitangan utama projek hendaklah mendapatkan kelulusan secara bertulis daripada Kerajaan.

iv.
iv.

Berdasarkan Laporan Projek uCustoms yang disediakan oleh PMO Syarikat 150059-H bertarikh 21 Mac 2016, didapati Syarikat 374044-H telah gagal meningkatkan bilangan tenaga kerja dan komitmen seperti yang telah dijanjikan.

Hasil dari pemerhatian dan analisis PMO mendapati antara faktor penyumbang utama kepada masalah yang dihadapi oleh Syarikat 374044-H Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 33 2 - 33 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 33 3.
Teks 2.indd 33 3.

Teks 2.indd 33 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 ialah keupayaan dan kemahiran tenaga kerja (local dan offshore) Pendapat Syarikat gagal memenuhi syarat bagi menyediakan sumber Syarikat 374044-H dalam melaksanakan aktiviti customization modul Audit yang cukup dan kompeten semasa pembangunan sistem.

uCustoms dalam masa yang telah ditetapkan.


v. Pada 30 September 2016, Syarikat 374044-H sekali lagi telah memohon g. Pentadbiran Kontrak pelanjutan tempoh masa kontrak.

Sehubungan itu, MAMPU telah memohon PMO Syarikat 150059-H untuk menjalankan pengauditan terhadap kakitangan terkini Syarikat 374044-H. Tujuan pengauditan tersebut dibuat ialah bagi menilai kemampuan dan kecekapan kakitangan Syarikat 374044-H dalam menyelesaikan projek seperti yang dirancang.
Berdasarkan Resources Assessment Report yang disediakan oleh PMO Syarikat 150059-H pada bulan Disember 2016, terdapat kelemahan dari segi kemampuan dan kecekapan kakitangan Syarikat 374044-H sedia ada.
Bagi memperbaiki kelemahan tersebut, PMO Syarikat 150059-H telah mengesyorkan cadangan penambahbaikan seperti berikut: • meningkatkan kompetensi pengurusan projek dalam kumpulan Pengurusan Projek dan Ketua Pasukan; • memperkasa dan memperkukuhkan pasukan PMO Syarikat 374044-H dengan kakitangan yang cekap dan berpengalaman; • menubuhkan hierarki pemeriksa dan pembuat; • mengurangkan generalisasi dan meningkatkan pengkhususan; • carta organisasi hendaklah mengikut struktur projek standard; • pasukan integrasi memerlukan sokongan tambahan; • mengenal pasti dan melantik kakitangan yang mempunyai pengalaman dan kepakaran yang kukuh dalam proses dan jaminan kualiti produk; dan • mempelbagaikan SME dengan pengetahuan domain perniagaan yang diperlukan.
vi.

Selanjutnya, berdasarkan surat JKDM kepada Syarikat 374044-H bertarikh 22 Februari 2017, didapati kadar pusing ganti tinggi di kalangan pegawai kanan pasukan uCustoms Syarikat 374044-H. Seramai 11 orang pegawai kanan pasukan projek uCustoms Syarikat 374044-H telah keluar dari pasukan projek, antaranya Project Manager (Lead), Associate Project Manager dan Integration Project Manager.
Kebanyakan pegawai yang keluar dari pasukan projek mempunyai peranan yang penting dan telah terlibat sejak dari awal projek lagi.

2 - 34 2- 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 34 3.
Teks 2.indd 34 3.

Teks 2.indd 34 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM i. Perenggan 5.5.5 Lampiran 2.27 Garis Panduan Perolehan ICT Kerajaan PK 2.1 menetapkan, Agensi hendaklah memastikan satu ikatan kontrak ditandatangani di antara Kerajaan dan syarikat dengan segera tidak melebihi tempoh dua bulan bagi perolehan bekalan/perkhidmatan dan satu bulan bagi perolehan perkhidmatan perunding dari tarikh Surat Setuju Terima (SST) ditandatangani oleh syarikat.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati empat kontrak pembangunan sistem uCustoms dan tiga kontrak perkhidmatan PMO telah ditandatangan.

Daripada jumlah tersebut, didapati enam daripadanya telah lewat ditandatangan antara 58 hari hingga 204 hari.

Kontrak yang lewat ditandatangan boleh menjejaskan kepentingan Kerajaan.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 12.

BIL.
BIL.

KONTRAK NILAI KONTRAK (RM Juta) JADUAL 12 KONTRAK LEWAT DITANDATANGAN TARIKH SST DITANDATANGAN OLEH SYARIKAT/ SURAT PELANJUTAN KONTRAK DITANDATANGAN OLEH SYARIKAT SEPATUTNYA TARIKH KONTRAK KONTRAK DITANDATANGAN DITANDATANGAN (b) TARIKH (a) TEMPOH KELEWATAN (HARI) (b)-(a) KONTRAK PEMBEKAL (SYARIKAT 374044-H) Utama 317.78 25.10.2013 25.12.2013 21.02.2014 KT 2 (EOT 1) 317.78 17.12.2015 17.02.2016 26.05.2016 KT 3 (EOT 2) 312.63 27.11.2017 27.01.2018 06.04.2018 1.

2.

3.

4.
2.

3.

4.

KT 4 (EOT 3) KT 4 (EOT 4) 390.01 11.09.2019 11.11.2019 02.06.2020 KONTRAK PERKHIDMATAN PMO (SYARIKAT 150059-H) 5.

6.
KT 1 KT 2 1.81 1.88 02.10.2015 02.11.2015 11.03.2016 09.08.2016 09.09.2016 21.11.2016 Sumber: Kontrak Pembekal uCustoms dan Kontrak Perkhidmatan PMO 58 99 69 204 130 73 Nota: SST - Surat Setuju Terima KT - Kontrak Tambahan EOT – Pelanjutan Masa Maklum Balas JKDM yang diterima pada 2 Februari 2021 EOT 1 mengalami kelewatan kerana Syarikat 374044-H tidak bersetuju dengan syarat permohonan EOT 1 dan lewat menyerahkan draf kontrak dan dokumen yang Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 35 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 ialah keupayaan dan kemahiran tenaga kerja (local dan offshore) Pendapat Syarikat gagal memenuhi syarat bagi menyediakan sumber Syarikat 374044-H dalam melaksanakan aktiviti customization modul Audit yang cukup dan kompeten semasa pembangunan sistem.
uCustoms dalam masa yang telah ditetapkan.

v. Pada 30 September 2016, Syarikat 374044-H sekali lagi telah memohon g. Pentadbiran Kontrak pelanjutan tempoh masa kontrak.

Sehubungan itu, MAMPU telah memohon PMO Syarikat 150059-H untuk menjalankan pengauditan terhadap kakitangan terkini Syarikat 374044-H. Tujuan pengauditan tersebut dibuat ialah bagi menilai kemampuan dan kecekapan kakitangan Syarikat 374044-H dalam menyelesaikan projek seperti yang dirancang.
Berdasarkan Resources Assessment Report yang disediakan oleh PMO Syarikat 150059-H pada bulan Disember 2016, terdapat kelemahan dari segi kemampuan dan kecekapan kakitangan Syarikat 374044-H sedia ada.
Bagi memperbaiki kelemahan tersebut, PMO Syarikat 150059-H telah mengesyorkan cadangan penambahbaikan seperti berikut: • meningkatkan kompetensi pengurusan projek dalam kumpulan Pengurusan Projek dan Ketua Pasukan; • memperkasa dan memperkukuhkan pasukan PMO Syarikat 374044-H dengan kakitangan yang cekap dan berpengalaman; • menubuhkan hierarki pemeriksa dan pembuat; • mengurangkan generalisasi dan meningkatkan pengkhususan; • carta organisasi hendaklah mengikut struktur projek standard; • pasukan integrasi memerlukan sokongan tambahan; • mengenal pasti dan melantik kakitangan yang mempunyai pengalaman dan kepakaran yang kukuh dalam proses dan jaminan kualiti produk; dan • mempelbagaikan SME dengan pengetahuan domain perniagaan yang diperlukan.
vi.

Selanjutnya, berdasarkan surat JKDM kepada Syarikat 374044-H bertarikh 22 Februari 2017, didapati kadar pusing ganti tinggi di kalangan pegawai kanan pasukan uCustoms Syarikat 374044-H. Seramai 11 orang pegawai kanan pasukan projek uCustoms Syarikat 374044-H telah keluar dari pasukan projek, antaranya Project Manager (Lead), Associate Project Manager dan Integration Project Manager.
Kebanyakan pegawai yang keluar dari pasukan projek mempunyai peranan yang penting dan telah terlibat sejak dari awal projek lagi.
2- 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s i. Perenggan 5.5.5 Lampiran 2.27 Garis Panduan Perolehan ICT Kerajaan PK 2.1 menetapkan, Agensi hendaklah memastikan satu ikatan kontrak ditandatangani di antara Kerajaan dan syarikat dengan segera tidak melebihi tempoh dua bulan bagi perolehan bekalan/perkhidmatan dan satu bulan bagi perolehan perkhidmatan perunding dari tarikh Surat Setuju Terima (SST) ditandatangani oleh syarikat.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati empat kontrak pembangunan sistem uCustoms dan tiga kontrak perkhidmatan PMO telah ditandatangan.

Daripada jumlah tersebut, didapati enam daripadanya telah lewat ditandatangan antara 58 hari hingga 204 hari.

Kontrak yang lewat ditandatangan boleh menjejaskan kepentingan Kerajaan.

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 12.

JADUAL 12 KONTRAK LEWAT DITANDATANGAN BIL.


KONTRAK NILAI KONTRAK (RM Juta) TARIKH SST DITANDATANGAN OLEH SYARIKAT/ SURAT PELANJUTAN KONTRAK DITANDATANGAN OLEH SYARIKAT TARIKH SEPATUTNYA KONTRAK DITANDATANGAN (a) TARIKH KONTRAK DITANDATANGAN (b) TEMPOH KELEWATAN (HARI) (b)-(a) KONTRAK PEMBEKAL (SYARIKAT 374044-H) 1.

2.

3.

4.
2.

3.

4.

Utama 317.78 25.10.2013 25.12.2013 21.02.2014 KT 2 (EOT 1) 317.78 17.12.2015 17.02.2016 26.05.2016 KT 3 (EOT 2) 312.63 27.11.2017 27.01.2018 06.04.2018 KT 4 (EOT 3) KT 4 (EOT 4) 390.01 11.09.2019 11.11.2019 02.06.2020 KONTRAK PERKHIDMATAN PMO (SYARIKAT 150059-H) 5.

6.
KT 1 KT 2 1.81 1.88 02.10.2015 02.11.2015 11.03.2016 09.08.2016 09.09.2016 21.11.2016 58 99 69 204 130 73 Sumber: Kontrak Pembekal uCustoms dan Kontrak Perkhidmatan PMO Nota: SST - Surat Setuju Terima KT - Kontrak Tambahan EOT – Pelanjutan Masa Maklum Balas JKDM yang diterima pada 2 Februari 2021 EOT 1 mengalami kelewatan kerana Syarikat 374044-H tidak bersetuju dengan syarat permohonan EOT 1 dan lewat menyerahkan draf kontrak dan dokumen yang Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 35 2 - 35 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.
Teks 2.indd 35 3.

Teks 2.indd 35 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 berkaitan.

Bagi EOT 2, kelewatan disebabkan oleh pihak Syarikat 374044-H Pendapat Tuntutan LAD boleh dibuat melalui Jaminan Bank syarikat mengemukakan jaminan bank pada 5 April 2018.

Kontrak lewat ditandatangan bagi Audit yang berjumlah RM11.37 juta.

EOT 3 dan EOT 4 kerana pembekal lewat mengemukakan jaminan bank pada 11 Mac 2020.
Kelewatan juga disebabkan oleh pemindaan beberapa klausa di dalam kontrak setelah merujuk Bahagian Perundangan JKDM.

5.2.5.

Tadbir Urus Pembangunan Sistem Pendapat Pentadbiran kontrak adalah kurang cekap kerana terdapat Audit kelewatan menandatangani kontrak menyebabkan kepentingan Kerajaan tidak terjamin dalam tempoh tersebut.
Klausa 38.1 (a) Kontrak Utama uCustoms menetapkan, “Upon the effective date of this agreement, the Government shall establish a Project Steering Committee, Project Technical Committee and Project Working Team and the company shall establish a project team as specified in Schedule 9”.
h. Pembayaran Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan a. Jawatankuasa Pemandu i. Klausa 48.1 (a) Kontrak Utama uCustoms menetapkan “If the company fails to perform any of its obligations pursuant to Schedule 1, then the company shall pay LAD to the Government calculated from the period beginning on the applicable date and ending on the date on which the deliverables is actually completed and delivered as required under this agreement”.
Tertakluk kepada klausa 48.2 Kontrak Utama uCustoms, “The LAD shall be payable for each day of delay of an amount calculated”.

ii.

Sepanjang tempoh kontrak 86 bulan dengan lima EOT, semakan Audit pelaksanaan projek; mendapati hanya satu LAD berjumlah RM55,660 bagi EOT 1 telah dikenakan kepada Syarikat 374044-H. Tuntutan LAD tersebut telah dibuat oleh JKDM melalui surat bertarikh 3 Mei 2016 dan telah dibayar melalui potongan bayaran kemajuan projek baucar B6556 bertarikh 26 Ogos 2016. iii.
Semakan Audit selanjutnya mendapati notis LAD bagi EOT 3 dan EOT 4 berjumlah RM3.94 juta telah dikeluarkan pada 31 Disember 2020.

Bagaimanapun, sehingga 23 April 2021 bayaran LAD tersebut masih belum dijelaskan oleh Syarikat 374044-H. Tuntutan LAD ini adalah selaras dengan surat pelanjutan EOT 3 dan EOT 4 selama 21 bulan mulai 1 Februari 2019 hingga 31 Oktober 2020 dengan denda kelewatan LAD yang dikeluarkan oleh MoF bertarikh 30 Ogos 2019.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 14 April 2021 Bayaran masih belum dijelaskan oleh Syarikat 3740044-H dan pihak JKDM dalam tindakan untuk mencairkan Jaminan Bank syarikat yang berjumlah RM11.37 juta.

i. Jawatankuasa yang dipengerusikan oleh Ketua Setiausaha Perbendaharaan ini bertanggungjawab memantau projek di samping memberikan panduan dalam menyelesaikan isu strategik serta meluluskan serahan projek.
Urusetia bagi mesyuarat JKPuC ialah Bahagian Analisa Cukai, MoF dan kekerapan mesyuarat adalah empat kali setahun.
TOR bagi JKPuC adalah seperti berikut:  menentukan halatuju dan meluluskan perancangan, strategi dan pelan  memutuskan perkara berkaitan dasar, undang-undang dan peraturan yang berkaitan dengan projek;  menimbang dan meluluskan cadangan penguatkuasaan terma kontrak seperti jadual pembayaran, penalti, EOT dan penamatan kontrak;  meluluskan setiap pembayaran projek yang hendak dilakukan;  meluluskan serahan projek;  memantau status pelaksanaan projek secara menyeluruh; dan  memantau dan menyelaras aliran kewangan projek bersamaan dengan kemajuan projek.
ii.

Semakan Audit terhadap minit Mesyuarat JKPuC bagi tempoh tahun 2017 sehingga Januari 2020 mendapati perkara dibincangkan dalam mesyuarat tersebut adalah menyeluruh sepertimana yang ditetapkan dalam TOR JKPuC.

Mesyuarat juga telah dilaksanakan mengikut kekerapan seperti yang ditetapkan kecuali dalam tahun 2017, hanya dua Mesyuarat JKPuC telah dilaksanakan.
2 - 36 2- 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 37 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 36 3.

Teks 2.indd 36 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 berkaitan.
Bagi EOT 2, kelewatan disebabkan oleh pihak Syarikat 374044-H Pendapat Tuntutan LAD boleh dibuat melalui Jaminan Bank syarikat mengemukakan jaminan bank pada 5 April 2018.

Kontrak lewat ditandatangan bagi Audit yang berjumlah RM11.37 juta.

EOT 3 dan EOT 4 kerana pembekal lewat mengemukakan jaminan bank pada 11 Mac 2020.

Kelewatan juga disebabkan oleh pemindaan beberapa klausa di dalam kontrak setelah merujuk Bahagian Perundangan JKDM.

5.2.5.
5.2.5.

Tadbir Urus Pembangunan Sistem Pendapat Pentadbiran kontrak adalah kurang cekap kerana terdapat Audit kelewatan menandatangani kontrak menyebabkan kepentingan Kerajaan tidak terjamin dalam tempoh tersebut.

Klausa 38.1 (a) Kontrak Utama uCustoms menetapkan, “Upon the effective date of this agreement, the Government shall establish a Project Steering Committee, Project Technical Committee and Project Working Team and the company shall establish a project team as specified in Schedule 9”.
h. Pembayaran Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan a. Jawatankuasa Pemandu ii.

Sepanjang tempoh kontrak 86 bulan dengan lima EOT, semakan Audit pelaksanaan projek; i. Jawatankuasa yang dipengerusikan oleh Ketua Setiausaha Perbendaharaan ini bertanggungjawab memantau projek di samping memberikan panduan dalam menyelesaikan isu strategik serta meluluskan serahan projek.

Urusetia bagi mesyuarat JKPuC ialah Bahagian Analisa Cukai, MoF dan kekerapan mesyuarat adalah empat kali setahun.
TOR bagi JKPuC adalah seperti berikut:  menentukan halatuju dan meluluskan perancangan, strategi dan pelan  memutuskan perkara berkaitan dasar, undang-undang dan peraturan yang berkaitan dengan projek;  menimbang dan meluluskan cadangan penguatkuasaan terma kontrak seperti jadual pembayaran, penalti, EOT dan penamatan kontrak;  meluluskan setiap pembayaran projek yang hendak dilakukan;  meluluskan serahan projek;  memantau status pelaksanaan projek secara menyeluruh; dan  memantau dan menyelaras aliran kewangan projek bersamaan dengan kemajuan projek.
ii.

Semakan Audit terhadap minit Mesyuarat JKPuC bagi tempoh tahun 2017 sehingga Januari 2020 mendapati perkara dibincangkan dalam mesyuarat tersebut adalah menyeluruh sepertimana yang ditetapkan dalam TOR JKPuC.

Mesyuarat juga telah dilaksanakan mengikut kekerapan seperti yang ditetapkan kecuali dalam tahun 2017, hanya dua Mesyuarat JKPuC telah dilaksanakan.
i. Klausa 48.1 (a) Kontrak Utama uCustoms menetapkan “If the company fails to perform any of its obligations pursuant to Schedule 1, then the company shall pay LAD to the Government calculated from the period beginning on the applicable date and ending on the date on which the deliverables is actually completed and delivered as required under this agreement”.

Tertakluk kepada klausa 48.2 Kontrak Utama uCustoms, “The LAD shall be payable for each day of delay of an amount calculated”.
mendapati hanya satu LAD berjumlah RM55,660 bagi EOT 1 telah dikenakan kepada Syarikat 374044-H. Tuntutan LAD tersebut telah dibuat oleh JKDM melalui surat bertarikh 3 Mei 2016 dan telah dibayar melalui potongan bayaran kemajuan projek baucar B6556 bertarikh 26 Ogos 2016. iii.

Semakan Audit selanjutnya mendapati notis LAD bagi EOT 3 dan EOT 4 berjumlah RM3.94 juta telah dikeluarkan pada 31 Disember 2020.
Bagaimanapun, sehingga 23 April 2021 bayaran LAD tersebut masih belum dijelaskan oleh Syarikat 374044-H. Tuntutan LAD ini adalah selaras dengan surat pelanjutan EOT 3 dan EOT 4 selama 21 bulan mulai 1 Februari 2019 hingga 31 Oktober 2020 dengan denda kelewatan LAD yang dikeluarkan oleh MoF bertarikh 30 Ogos 2019.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 14 April 2021 Bayaran masih belum dijelaskan oleh Syarikat 3740044-H dan pihak JKDM dalam tindakan untuk mencairkan Jaminan Bank syarikat yang berjumlah RM11.37 juta.

2- 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 37 2 - 37 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 37 3.
Teks 2.indd 37 3.

Teks 2.indd 37 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 b. Jawatankuasa Teknikal BIL.

TAHUN BILANGAN MESYUARAT TARIKH MESYUARAT i. Jawatankuasa yang dipengerusikan oleh Ketua Pengarah Kastam ini bertanggungjawab dalam memberikan pandangan mereka dalam setiap serahan projek yang dikemukakan oleh pasukan projek dan membantu JKPuC dalam memantau pelaksanaan projek.
Urusetia bagi mesyuarat JTPuC ialah Pasukan Projek uCustoms, JKDM dan kekerapan mesyuarat ialah satu kali sebulan.
TOR bagi JTPuC adalah seperti berikut:  memantau dan memastikan pelaksanaan projek memenuhi skop projek dan mengikut jadual yang telah ditetapkan;  menyemak dan memastikan serahan projek memenuhi keperluan yang ditetapkan;  mengkaji isu dasar yang timbul semasa pelaksanaan projek dan memperakukan cadangan penyelesaian kepada JKPuC untuk kelulusan;  menimbang dan memperakukan cadangan penguatkuasaan terma kontrak kepada Jawatankuasa Pemandu;  memberi penyelesaian kepada isu teknikal atau operasi yang timbul semasa pelaksanaan;  memperakukan serahan projek kepada JKPuC untuk kelulusan;  memperakukan kepada JKPuC bagi permohonan/cadangan perubahan (change request) yang memberi impak kepada tempoh projek dan kewangan; dan  melaporkan status kemajuan projek kepada JKPuC.
a. Kawalan Fizikal dan Persekitaran ii.

Semakan Audit ke atas minit Mesyuarat JTPuC bagi tempoh tahun 2017 sehingga Disember 2020 mendapati hanya 11 mesyuarat dilaksanakan sepanjang tempoh tersebut.

Kekerapan mesyuarat adalah tidak mengikut ketetapan dalam TOR JTPuC.

Pelaksanaan mesyuarat yang tidak mengikut ketetapan boleh mengakibatkan kelemahan dalam pemantauan projek.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 13.

BIL.
BIL.

TAHUN BILANGAN MESYUARAT TARIKH MESYUARAT JADUAL 13 KEKERAPAN MESYUARAT JTPuC 1.

2.

3.

4.

5.

2017 2018 1/2017 2/2017 1/2018 2/2018 3/2018 2 - 38 2- 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 22.05.2017 25.10.2017 15.01.2018 03.04.2018 19.07.2018 3.

Teks 2.indd 38 3.

Teks 2.indd 38 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM 6.

7.

8.

9.

10.

11.


2019 2020 Sumber: Minit Mesyuarat JTPuC 4/2018 1/2019 2/2019 3/2019 1/2020 2/2020 11.12.2018 22.01.2019 22.04.2019 18.11.2019 28.02.2020 05.08.2020 Maklum Balas JKDM yang diterima pada 5 Februari 2021 Berhubung dengan isu kekurangan bilangan mesyuarat di JTPuC dan JKPuC, ianya adalah kerana setiap kelulusan proses EOT memakan masa dan mengakibatkan kontrak lewat ditandatangan.

Dalam tempoh tersebut, mesyuarat bersama pembekal tidak dapat dilaksanakan.
Mesyuarat juga tidak boleh membuat keputusan dalam tempoh kontrak yang belum disahkan.

5.2.6.

Kawalan Dalaman Sistem Kawalan dalaman sistem diwujudkan bagi memastikan risiko terhadap keselamatan data dan keselamatan persekitaran fizikal dapat dikurangkan, integriti data terpelihara serta data dapat beroperasi bagi kesinambungan urusan.
Pengauditan dijalankan merangkumi kawalan fizikal dan persekitaran serta kawalan pengurusan perubahan seperti berikut: i. Dasar Keselamatan ICT Jabatan Perkhidmatan Awam Versi 2.6 Tahun 2019 menyatakan Kawalan Fizikal dan Persekitaran bertujuan melindungi premis dan maklumat daripada sebarang bentuk pencerobohan dan ancaman.

Dasar ICT JKDM pula menyatakan, ianya adalah bagi mencegah akses fizikal yang tidak dibenarkan, kerosakan dan gangguan kepada premis dan maklumat.
Pemeriksaan Audit telah dilaksanakan terhadap Pusat Data uCustoms di JKDM WPKL dan Pusat Pemulihan Bencana di JPM Putrajaya.

ii.

Pihak Audit mendapati Pusat Data sistem uCustoms ditempatkan di lokasi berbeza daripada Pusat Pemulihan Bencana.

Akses ke Pusat Data dikendalikan oleh pihak JKDM manakala akses ke Pusat Pemulihan Bencana dikendalikan oleh pihak JKDM dan MAMPU.

Semakan Audit di Pusat Data mendapati sebanyak 16 unit Televisyen Litar Tertutup (CCTV) rosak sejak tahun 2018.
Lapan unit CCTV tersebut di dalam Pusat Data Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 39 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 i. Jawatankuasa yang dipengerusikan oleh Ketua Pengarah Kastam ini bertanggungjawab dalam memberikan pandangan mereka dalam setiap serahan projek yang dikemukakan oleh pasukan projek dan membantu JKPuC dalam memantau pelaksanaan projek.
Urusetia bagi mesyuarat JTPuC ialah Pasukan Projek uCustoms, JKDM dan kekerapan mesyuarat ialah satu kali sebulan.
TOR bagi JTPuC adalah seperti berikut:  memantau dan memastikan pelaksanaan projek memenuhi skop projek dan mengikut jadual yang telah ditetapkan;  menyemak dan memastikan serahan projek memenuhi keperluan yang ditetapkan;  mengkaji isu dasar yang timbul semasa pelaksanaan projek dan memperakukan cadangan penyelesaian kepada JKPuC untuk kelulusan;  menimbang dan memperakukan cadangan penguatkuasaan terma kontrak kepada Jawatankuasa Pemandu;  memberi penyelesaian kepada isu teknikal atau operasi yang timbul semasa pelaksanaan;  memperakukan serahan projek kepada JKPuC untuk kelulusan;  memperakukan kepada JKPuC bagi permohonan/cadangan perubahan (change request) yang memberi impak kepada tempoh projek dan kewangan; dan ii.
Semakan Audit ke atas minit Mesyuarat JTPuC bagi tempoh tahun 2017 sehingga Disember 2020 mendapati hanya 11 mesyuarat dilaksanakan sepanjang tempoh tersebut.

Kekerapan mesyuarat adalah tidak mengikut ketetapan dalam TOR JTPuC.

Pelaksanaan mesyuarat yang tidak mengikut ketetapan boleh mengakibatkan kelemahan dalam pemantauan projek.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 13.

BIL.

TAHUN BILANGAN MESYUARAT TARIKH MESYUARAT JADUAL 13 KEKERAPAN MESYUARAT JTPuC 1.

2.

3.

4.

5.
2.

3.

4.

5.

2017 2018 1/2017 2/2017 1/2018 2/2018 3/2018 2- 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 22.05.2017 25.10.2017 15.01.2018 03.04.2018 19.07.2018 b. Jawatankuasa Teknikal BIL.

TAHUN BILANGAN MESYUARAT TARIKH MESYUARAT 6.

7.

8.

9.

10.

11.


2019 2020 Sumber: Minit Mesyuarat JTPuC 4/2018 1/2019 2/2019 3/2019 1/2020 2/2020 11.12.2018 22.01.2019 22.04.2019 18.11.2019 28.02.2020 05.08.2020 Maklum Balas JKDM yang diterima pada 5 Februari 2021 Berhubung dengan isu kekurangan bilangan mesyuarat di JTPuC dan JKPuC, ianya adalah kerana setiap kelulusan proses EOT memakan masa dan mengakibatkan kontrak lewat ditandatangan.

Dalam tempoh tersebut, mesyuarat bersama pembekal tidak dapat dilaksanakan.
Mesyuarat juga tidak boleh membuat keputusan dalam tempoh kontrak yang belum disahkan.

5.2.6.

Kawalan Dalaman Sistem Kawalan dalaman sistem diwujudkan bagi memastikan risiko terhadap keselamatan data dan keselamatan persekitaran fizikal dapat dikurangkan, integriti data terpelihara serta data dapat beroperasi bagi kesinambungan urusan.

Pengauditan dijalankan merangkumi kawalan fizikal dan persekitaran serta kawalan pengurusan perubahan seperti berikut:  melaporkan status kemajuan projek kepada JKPuC.
a. Kawalan Fizikal dan Persekitaran i. Dasar Keselamatan ICT Jabatan Perkhidmatan Awam Versi 2.6 Tahun 2019 menyatakan Kawalan Fizikal dan Persekitaran bertujuan melindungi premis dan maklumat daripada sebarang bentuk pencerobohan dan ancaman.

Dasar ICT JKDM pula menyatakan, ianya adalah bagi mencegah akses fizikal yang tidak dibenarkan, kerosakan dan gangguan kepada premis dan maklumat.
Pemeriksaan Audit telah dilaksanakan terhadap Pusat Data uCustoms di JKDM WPKL dan Pusat Pemulihan Bencana di JPM Putrajaya.

ii.

Pihak Audit mendapati Pusat Data sistem uCustoms ditempatkan di lokasi berbeza daripada Pusat Pemulihan Bencana.

Akses ke Pusat Data dikendalikan oleh pihak JKDM manakala akses ke Pusat Pemulihan Bencana dikendalikan oleh pihak JKDM dan MAMPU.

Semakan Audit di Pusat Data mendapati sebanyak 16 unit Televisyen Litar Tertutup (CCTV) rosak sejak tahun 2018.
Lapan unit CCTV tersebut di dalam Pusat Data Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 39 2 - 39 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 39 3.

Teks 2.indd 39 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 dan lapan unit di ruang pejabat Pusat Data.

Semakan lanjut Audit mendapati empat unit Door Access Reader yang ditempatkan di pintu masuk Pusat Data turut rosak.
Senarai terperinci aset rosak di Pusat Data adalah seperti dalam Jadual 14.

BIL.

ASET MODEL KUANTITI NOMBOR PENDAFTARAN ASET JADUAL 14 ASET ROSAK DI PUSAT DATA 1.

2.

3.

4.

CCTV Door Access Reader Belco TM Generator Volvo Penta 450kva High Sensitivity Smoke Detector Stratos 5.
Split Aircond (siling) York 2.0hp 16 4 1 3 3 Tiada nombor aset Tiada nombor aset KK/KDRM115/H/07/530 KK/KDRM115/H/07/487 KK/KDRM115/H/07/488 KK/KDRM115/H/07/489 KK/KDRM115/H/07/517 KK/KDRM115/H/07/518 KK/KDRM115/H/07/513 Sumber: Minit Mesyuarat Cadangan Penyelenggaraan Peralatan Fasiliti di Pusat Data pada 7 Julai 2020 Nota: TM – Tiada Maklumat Maklum Balas JKDM yang diterima pada 5 Februari 2021 Peralatan CCTV terlibat dibekalkan pada awal projek dan penggantian peralatan CCTV yang rosak akan dilaksanakan di dalam projek pengubahsuaian pejabat di Pusat Data Kelana Jaya, WPKL pada tahun 2021.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 21 April 2021 Cadangan Projek Pengubahsuaian Pejabat di Pusat Data JKDM Zon Tengah 1 WPKL Kelana Jaya diuruskan sepenuhnya oleh Jabatan Kerja Raya.

Selepas lawatan pemeriksaan tapak pada 11 Februari 2021, proses Bill of Quantity akan disediakan dan seterusnya adalah penyediaan tender.

b. Kawalan Pengurusan Perubahan i.


Change Control Board (CCB) merupakan satu saluran jawatankuasa untuk memudahcara dalam membuat penilaian dan perakuan Change Request (CR) bagi pertimbangan JTPuC sebelum diangkat untuk kelulusan JKPuC.

ii.

Sehingga 31 Disember 2020, sebanyak 170 CR telah diterima dari pihak Syarikat 374044-H untuk dibincang dan diperakukan oleh CCB sebelum dipertimbangkan oleh JTPuC dan seterusnya mendapat kelulusan JKPuC.
Daripada jumlah tersebut, 166 CR telah dibincang dan diperakukan oleh CCB manakala empat CR lagi belum dibawa ke mesyuarat CCB.

Semakan Audit mendapati CCB mengambil masa antara dua hingga 776 hari dari tarikh terima dokumen untuk memperaku CR tersebut.

Semakan lanjut Audit juga mendapati CCB tidak menetapkan tempoh masa memperakukan CR sebelum diangkat untuk pertimbangan JTPuC.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 18 Januari 2021 Kelewatan perakuan CR di dalam Mesyuarat CCB adalah disebabkan oleh dokumen CR yang dikemukakan tidak lengkap dan hanya dimaklumkan semasa Mesyuarat CCB; Terdapat CR shows stopper yang perlu diluluskan segera, bagaimanapun dokumen lengkap yang berkaitan tidak diserahkan oleh Syarikat 374044-H; dan Penyediaan CR juga memerlukan masa kerana Syarikat 374044-H perlu membuat kajian secara terperinci process flow dan keperluan bisnes.

iii.
iii.

Sebanyak 74 CR telah diangkat untuk kelulusan JKPuC.

Daripada jumlah tersebut, sebanyak 11 CR diluluskan sebagai commercial dengan nilai RM8 juta.

Antara CR yang diluluskan sebagai commercial ialah Ship Clearance System, Cargo and Declaration Module (Shipment Order Information) dan Disassociate SIAT Member List.

Sebanyak 56 sebagai CR non-commercial dan tujuh CR digugurkan.

Pecahan kelulusan CR oleh JKPuC adalah seperti dalam Jadual 15.
JADUAL 15 PECAHAN KELULUSAN CR OLEH JKPuC MINIT MESYUARAT JKPuC JENIS KELULUSAN BILANGAN CR JUMLAH (RM Juta) Bil.3 Tahun 2019 (4.12.2019) Bil.1 Tahun 2020 (10.03.2020) Commercial Non-Commercial Gugur Commercial Non-Commercial Gugur JUMLAH Sumber: Maklum Balas JKDM Bertarikh 2 Februari 2021 8 0 0 3 56 7 74 7.88 0.12 - - - - 8.00 iv.

Semakan Audit selanjutnya mendapati CR tertinggi adalah di peringkat Release 3 iaitu sebanyak 61 CR (36%) dan seterusnya 53 CR (31%) di peringkat Release 4.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 16.

2 - 40 2- 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 41 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 40 3.

Teks 2.indd 40 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 dan lapan unit di ruang pejabat Pusat Data.
Semakan lanjut Audit mendapati empat unit Door Access Reader yang ditempatkan di pintu masuk Pusat Data turut rosak.

Senarai terperinci aset rosak di Pusat Data adalah seperti dalam Jadual 14.

BIL.

ASET MODEL KUANTITI NOMBOR PENDAFTARAN ASET JADUAL 14 ASET ROSAK DI PUSAT DATA 1.

2.

3.

4.

CCTV Door Access Reader High Sensitivity Smoke Detector Belco TM Stratos Generator Volvo Penta 450kva 5.
Split Aircond (siling) York 2.0hp 16 4 1 3 3 Tiada nombor aset Tiada nombor aset KK/KDRM115/H/07/530 KK/KDRM115/H/07/487 KK/KDRM115/H/07/488 KK/KDRM115/H/07/489 KK/KDRM115/H/07/517 KK/KDRM115/H/07/518 KK/KDRM115/H/07/513 Sumber: Minit Mesyuarat Cadangan Penyelenggaraan Peralatan Fasiliti di Pusat Data pada 7 Julai 2020 Nota: TM – Tiada Maklumat Maklum Balas JKDM yang diterima pada 5 Februari 2021 Peralatan CCTV terlibat dibekalkan pada awal projek dan penggantian peralatan CCTV yang rosak akan dilaksanakan di dalam projek pengubahsuaian pejabat di Pusat Data Kelana Jaya, WPKL pada tahun 2021.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 21 April 2021 Cadangan Projek Pengubahsuaian Pejabat di Pusat Data JKDM Zon Tengah 1 WPKL Kelana Jaya diuruskan sepenuhnya oleh Jabatan Kerja Raya.

Selepas lawatan pemeriksaan tapak pada 11 Februari 2021, proses Bill of Quantity akan disediakan dan seterusnya adalah penyediaan tender.

b. Kawalan Pengurusan Perubahan i.


Change Control Board (CCB) merupakan satu saluran jawatankuasa untuk memudahcara dalam membuat penilaian dan perakuan Change Request (CR) bagi pertimbangan JTPuC sebelum diangkat untuk kelulusan JKPuC.

ii.

Sehingga 31 Disember 2020, sebanyak 170 CR telah diterima dari pihak Syarikat 374044-H untuk dibincang dan diperakukan oleh CCB sebelum dipertimbangkan oleh JTPuC dan seterusnya mendapat kelulusan JKPuC.
Daripada jumlah tersebut, 166 CR telah dibincang dan diperakukan oleh CCB manakala empat CR lagi belum dibawa ke mesyuarat CCB.

Semakan Audit mendapati CCB mengambil masa antara dua hingga 776 hari 2- 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s dari tarikh terima dokumen untuk memperaku CR tersebut.

Semakan lanjut Audit juga mendapati CCB tidak menetapkan tempoh masa memperakukan CR sebelum diangkat untuk pertimbangan JTPuC.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 18 Januari 2021 Kelewatan perakuan CR di dalam Mesyuarat CCB adalah disebabkan oleh dokumen CR yang dikemukakan tidak lengkap dan hanya dimaklumkan semasa Mesyuarat CCB; Terdapat CR shows stopper yang perlu diluluskan segera, bagaimanapun dokumen lengkap yang berkaitan tidak diserahkan oleh Syarikat 374044-H; dan Penyediaan CR juga memerlukan masa kerana Syarikat 374044-H perlu membuat kajian secara terperinci process flow dan keperluan bisnes.

iii.
iii.

Sebanyak 74 CR telah diangkat untuk kelulusan JKPuC.

Daripada jumlah tersebut, sebanyak 11 CR diluluskan sebagai commercial dengan nilai RM8 juta.

Antara CR yang diluluskan sebagai commercial ialah Ship Clearance System, Cargo and Declaration Module (Shipment Order Information) dan Disassociate SIAT Member List.

Sebanyak 56 sebagai CR non-commercial dan tujuh CR digugurkan.

Pecahan kelulusan CR oleh JKPuC adalah seperti dalam Jadual 15.
JADUAL 15 PECAHAN KELULUSAN CR OLEH JKPuC MINIT MESYUARAT JKPuC JENIS KELULUSAN BILANGAN CR JUMLAH (RM Juta) Bil.3 Tahun 2019 (4.12.2019) Bil.1 Tahun 2020 (10.03.2020) Commercial Non-Commercial Gugur Commercial Non-Commercial Gugur JUMLAH Sumber: Maklum Balas JKDM Bertarikh 2 Februari 2021 8 0 0 3 56 7 74 7.88 - - 0.12 - - 8.00 iv.

Semakan Audit selanjutnya mendapati CR tertinggi adalah di peringkat Release 3 iaitu sebanyak 61 CR (36%) dan seterusnya 53 CR (31%) di peringkat Release 4.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 16.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 41 2 - 41 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 41 3.
Teks 2.indd 41 3.

Teks 2.indd 41 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JADUAL 16 PERATUSAN CR DI PERINGKAT RELEASE PERINGKAT JUMLAH Release 1 Release 2 Release 3 Release 4 Release 5 Others JUMLAH Sumber: Minit Mesyuarat CCB 10 26 61 53 14 6 170 % 5.9 15.3 35.9 31.2 8.2 3.5 100 Maklum Balas JKDM yang diterima pada 12 dan 18 Januari 2021 Terdapat banyak operational gap dalam R3 yang dikenal pasti selepas go live R3.
Penambahbaikan dan pertambahan keperluan baru sistem uCustoms yang perlu dibuat berdasarkan maklum balas daripada Pasukan Projek, Shipping Agent, Service Provider, Freight Forwarder dan lain-lain pengguna.

Pendapat Ketiadaan SOP bagi memantau dan mengurus CR Audit mengakibatkan kelewatan dalam pembangunan sistem uCustoms.

5.2.7.
Penamatan Pembekal dan Hala Tuju Pembangunan Sistem uCustoms a. Berdasarkan Klausa 51.1 Penamatan oleh Kerajaan, Kontrak Utama uCustoms “If the company fails to remedy the relevant default within such period or such other period as may be determined by the Government, the Government shall have the right to terminate this agreement at any time thereafter by giving notice to that effect.“ b. Surat kelulusan pelanjutan oleh MoF yang bertarikh 3 Disember 2020 menyatakan pelanjutan bagi tempoh 1 November hingga 31 Disember 2020 adalah pelanjutan terakhir yang diluluskan oleh Kerajaan.
Ia bagi membolehkan pihak Syarikat 374044-H menyelesaikan semua baki kerja tertunggak mengikut obligasi Kontrak EOT 3 dan EOT 4. c. Pihak Audit mendapati setelah perjanjian di antara Kerajaan dan Syarikat 374044-H tamat pada 31 Disember 2020, perkhidmatan Syarikat 374044-H tidak diteruskan oleh Kerajaan.
Berdasarkan mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2020, tiga opsyen telah dibuat bagi menetapkan hala tuju pembangunan sistem uCustoms seperti berikut: i. melantik kontraktor baru bagi menyediakan penyelesaian secara menyeluruh (Totally New Solution); ii.

melantik kontraktor baru tetapi masih menggunakan subkontraktor yang sama untuk menyelesaikan baki projek; dan iii.

menambah baik sistem dan fungsi SMK kepada persekitaran baharu yang menyokong proses end to end dan dilengkapi teknologi terkini.
d. Mesyuarat juga telah mengesyorkan untuk meneruskan inisiatif uCustoms secara pembiayaan Private Finance Initiative (PFI) dengan melantik kontraktor baharu bagi penyelesaian secara keseluruhan.

Berdasarkan mesyuarat tersebut, hala tuju projek akan dibentangkan pada Mesyuarat JKPuC Bilangan 3 Tahun 2020.

Bagaimanapun, pihak Audit dimaklumkan mesyuarat tersebut tidak bersidang.

Sehingga 23 April 2021, perkara ini masih belum diputuskan dalam mana-mana mesyuarat.
e. Selanjutnya, berdasarkan pembentangan Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2020, PMO mendapati beberapa implikasi yang dikenal pasti setelah kontrak pembangunan sistem uCustoms tamat antaranya seperti berikut: i. bebanan kos operasi sejumlah RM71.9 juta; ii.

penangguhan pelaksanaan inisiatif uCustoms dan kesan kepada komuniti perdagangan, Other Government Agencies (OGA) dan Permit Issuing Agencies (PIA); iii.

imej dan Petunjuk Prestasi Utama (KPI) Jabatan, ranking negara terjejas; iv.
kos gaji dan elaun pegawai, dianggarkan sejumlah RM7.0 juta setahun; dan v. pelaburan ke atas sistem uCustoms sedia ada sejumlah RM250 juta.

f. Seterusnya, merujuk kepada pembentangan JKPuC Bilangan 2 Tahun 2020 juga, JKDM merancang menubuhkan pasukan Task Force untuk membuat kajian terperinci bagi cadangan pelaksanaan projek dengan menggunakan kaedah PFI dan menyediakan RFP untuk proses lantikan kontraktor PFI.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 12 Mac 2021 JKDM mengambil maklum penemuan Audit oleh Jabatan Audit Negara.

Pihak JKDM turut memaklumkan perkara berikut: 2 - 42 2- 42 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 43 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 42 3.
Teks 2.indd 42 3.

Teks 2.indd 42 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 PERATUSAN CR DI PERINGKAT RELEASE JADUAL 16 PERINGKAT JUMLAH Release 1 Release 2 Release 3 Release 4 Release 5 Others JUMLAH Sumber: Minit Mesyuarat CCB 10 26 61 53 14 6 170 % 5.9 15.3 35.9 31.2 8.2 3.5 100 Maklum Balas JKDM yang diterima pada 12 dan 18 Januari 2021 Terdapat banyak operational gap dalam R3 yang dikenal pasti selepas go live R3.
Penambahbaikan dan pertambahan keperluan baru sistem uCustoms yang perlu dibuat berdasarkan maklum balas daripada Pasukan Projek, Shipping Agent, Service Provider, Freight Forwarder dan lain-lain pengguna.

Pendapat Ketiadaan SOP bagi memantau dan mengurus CR Audit mengakibatkan kelewatan dalam pembangunan sistem uCustoms.

uCustoms 5.2.7.
Penamatan Pembekal dan Hala Tuju Pembangunan Sistem a. Berdasarkan Klausa 51.1 Penamatan oleh Kerajaan, Kontrak Utama uCustoms “If the company fails to remedy the relevant default within such period or such other period as may be determined by the Government, the Government shall have the right to terminate this agreement at any time thereafter by giving notice to that effect.“ b. Surat kelulusan pelanjutan oleh MoF yang bertarikh 3 Disember 2020 menyatakan pelanjutan bagi tempoh 1 November hingga 31 Disember 2020 adalah pelanjutan terakhir yang diluluskan oleh Kerajaan.
Ia bagi membolehkan pihak Syarikat 374044-H menyelesaikan semua baki kerja tertunggak mengikut obligasi Kontrak EOT 3 dan EOT 4. c. Pihak Audit mendapati setelah perjanjian di antara Kerajaan dan Syarikat 374044-H tamat pada 31 Disember 2020, perkhidmatan Syarikat 374044-H tidak diteruskan oleh Kerajaan.
Berdasarkan mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2020, tiga opsyen telah dibuat bagi menetapkan hala tuju pembangunan sistem uCustoms seperti berikut: i. melantik kontraktor baru bagi menyediakan penyelesaian secara menyeluruh (Totally New Solution); ii.

melantik kontraktor baru tetapi masih menggunakan subkontraktor yang sama untuk menyelesaikan baki projek; dan iii.

menambah baik sistem dan fungsi SMK kepada persekitaran baharu yang menyokong proses end to end dan dilengkapi teknologi terkini.
d. Mesyuarat juga telah mengesyorkan untuk meneruskan inisiatif uCustoms secara pembiayaan Private Finance Initiative (PFI) dengan melantik kontraktor baharu bagi penyelesaian secara keseluruhan.

Berdasarkan mesyuarat tersebut, hala tuju projek akan dibentangkan pada Mesyuarat JKPuC Bilangan 3 Tahun 2020.

Bagaimanapun, pihak Audit dimaklumkan mesyuarat tersebut tidak bersidang.

Sehingga 23 April 2021, perkara ini masih belum diputuskan dalam mana-mana mesyuarat.
e. Selanjutnya, berdasarkan pembentangan Mesyuarat JKPuC Bilangan 2 Tahun 2020, PMO mendapati beberapa implikasi yang dikenal pasti setelah kontrak pembangunan sistem uCustoms tamat antaranya seperti berikut: i. bebanan kos operasi sejumlah RM71.9 juta; ii.

penangguhan pelaksanaan inisiatif uCustoms dan kesan kepada komuniti perdagangan, Other Government Agencies (OGA) dan Permit Issuing Agencies (PIA); iii.

imej dan Petunjuk Prestasi Utama (KPI) Jabatan, ranking negara terjejas; iv.
kos gaji dan elaun pegawai, dianggarkan sejumlah RM7.0 juta setahun; dan v. pelaburan ke atas sistem uCustoms sedia ada sejumlah RM250 juta.

f. Seterusnya, merujuk kepada pembentangan JKPuC Bilangan 2 Tahun 2020 juga, JKDM merancang menubuhkan pasukan Task Force untuk membuat kajian terperinci bagi cadangan pelaksanaan projek dengan menggunakan kaedah PFI dan menyediakan RFP untuk proses lantikan kontraktor PFI.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 12 Mac 2021 JKDM mengambil maklum penemuan Audit oleh Jabatan Audit Negara.

Pihak JKDM turut memaklumkan perkara berikut: 2- 42 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 43 2 - 43 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 43 3.
Teks 2.indd 43 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 a. Kos operasi RM71.9 juta adalah kos operasi SMK yang perlu ditanggung 7.1. menjalankan kajian menyeluruh keperluan sistem JKDM sebelum pembangunan sehingga siap sepenuhnya pembangunan dan pelaksanaan sistem uCustoms; sistem baru dibangunkan; 7.2. mewujudkan tadbir urus projek yang mantap agar kemajuan sebenar, pelaksanaan go live sistem, pembangunan modul, deliverables serta pembayaran kemajuan diberi perhatian dan tindakan sewajar diambil; 7.3. memastikan pelaksanaan projek mengikut terma kontrak yang telah dipersetujui dan dalam tempoh yang ditetapkan bagi memastikan sistem dapat dibangunkan mengikut spesifikasi yang dikehendaki dan mencapai objektif yang telah ditetapkan; 7.4. menyenggara dan mengemas kini dokumen pembangunan sistem supaya pembangunan sistem pada masa hadapan dapat dibuat dengan cekap, teratur dan menyeluruh.
Sistem hendaklah menjamin keselamatan data dan maklumat Kerajaan terpelihara; dan masa hadapan.
7.5. memastikan source code bagi pembangunan sistem aplikasi menjadi Hak Milik Kerajaan Malaysia untuk mengelakkan kebergantungan Kerajaan sepenuhnya kepada pembekal bagi tujuan menyiapkan pembangunan dan penyenggaraan sistem pada b. Penangguhan pelaksanaan inisiatif uCustoms tidak memberi kesan kepada komuniti perdagangan, OGA dan PIA kerana mereka masih boleh beroperasi dalam SMK; c. KPI Jabatan tidak terjejas kerana sistem uCustoms hanya menguruskan sejumlah kecil transaksi import dan eksport (normal) yang terhad di Pelabuhan Klang sahaja manakala lain-lain transaksi menggunakan SMK; dan d. Pengurusan sumber pegawai tidak merugikan Jabatan malah pegawai memperolehi nilai tambah ilmu perkastaman dan perdagangan.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 23 April 2021 MoF melalui surat bertarikh 17 Mac 2021 bersetuju supaya JKDM melantik perunding untuk menyediakan user requirement dan functional requirement spesification baru untuk sistem yang akan dibangunkan.

Sistem baru ini juga akan mengambil kira ciri-ciri yang telah ada pada uCustoms dari segi hardware/software.

6.
6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, dapat dirumuskan bahawa pembangunan sistem uCustoms gagal disiapkan dalam tempoh tujuh tahun dua bulan (86 bulan) setelah lima EOT diberikan.

Kajian Kemungkinan tidak dijalankan sebelum projek sistem uCustoms dilaksanakan.

Kelemahan dari segi kemampuan dan kecekapan kakitangan pembekal sedia ada serta kadar pusing ganti tinggi di kalangan pegawai kanan pasukan pembekal uCustoms.

Perunding kurang berjaya memainkan peranan sebagai PMO.
Kelemahan proses bayaran di mana 13 baucar bayaran berjumlah RM64.89 juta tidak dilampirkan dengan dokumen sokongan yang lengkap.

Sejumlah RM272.99 juta telah dibayar kepada pembekal dan PMO manakala hanya satu LAD berjumlah RM55,660 telah dikenakan.

Notis kenaan LAD berjumlah RM3.94 juta telah dikeluarkan pada 31 Disember 2020 bagi EOT 3 dan EOT 4 kepada Syarikat 374044-H. 7.
SYOR AUDIT Bagi mengatasi kelemahan yang dibangkitkan dan memastikan perkara yang sama tidak berulang terhadap pembangunan sistem lain yang berkaitan di masa hadapan, pihak Audit mengesyorkan JKDM mengambil tindakan seperti berikut: 2 - 44 2- 44 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 45 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 44 3.
Teks 2.indd 44 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 a. Kos operasi RM71.9 juta adalah kos operasi SMK yang perlu ditanggung 7.1. menjalankan kajian menyeluruh keperluan sistem JKDM sebelum pembangunan sehingga siap sepenuhnya pembangunan dan pelaksanaan sistem uCustoms; sistem baru dibangunkan; 7.2. mewujudkan tadbir urus projek yang mantap agar kemajuan sebenar, pelaksanaan go live sistem, pembangunan modul, deliverables serta pembayaran kemajuan diberi perhatian dan tindakan sewajar diambil; 7.3. memastikan pelaksanaan projek mengikut terma kontrak yang telah dipersetujui dan dalam tempoh yang ditetapkan bagi memastikan sistem dapat dibangunkan mengikut spesifikasi yang dikehendaki dan mencapai objektif yang telah ditetapkan; 7.4. menyenggara dan mengemas kini dokumen pembangunan sistem supaya pembangunan sistem pada masa hadapan dapat dibuat dengan cekap, teratur dan menyeluruh.
Sistem hendaklah menjamin keselamatan data dan maklumat Kerajaan terpelihara; dan 7.5. memastikan source code bagi pembangunan sistem aplikasi menjadi Hak Milik Kerajaan Malaysia untuk mengelakkan kebergantungan Kerajaan sepenuhnya kepada pembekal bagi tujuan menyiapkan pembangunan dan penyenggaraan sistem pada masa hadapan.
b. Penangguhan pelaksanaan inisiatif uCustoms tidak memberi kesan kepada komuniti perdagangan, OGA dan PIA kerana mereka masih boleh beroperasi dalam SMK; c. KPI Jabatan tidak terjejas kerana sistem uCustoms hanya menguruskan sejumlah kecil transaksi import dan eksport (normal) yang terhad di Pelabuhan Klang sahaja manakala lain-lain transaksi menggunakan SMK; dan d. Pengurusan sumber pegawai tidak merugikan Jabatan malah pegawai memperolehi nilai tambah ilmu perkastaman dan perdagangan.
Maklum Balas JKDM yang diterima pada 23 April 2021 MoF melalui surat bertarikh 17 Mac 2021 bersetuju supaya JKDM melantik perunding untuk menyediakan user requirement dan functional requirement spesification baru untuk sistem yang akan dibangunkan.

Sistem baru ini juga akan mengambil kira ciri-ciri yang telah ada pada uCustoms dari segi hardware/software.

6.
6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, dapat dirumuskan bahawa pembangunan sistem uCustoms gagal disiapkan dalam tempoh tujuh tahun dua bulan (86 bulan) setelah lima EOT diberikan.

Kajian Kemungkinan tidak dijalankan sebelum projek sistem uCustoms dilaksanakan.

Kelemahan dari segi kemampuan dan kecekapan kakitangan pembekal sedia ada serta kadar pusing ganti tinggi di kalangan pegawai kanan pasukan pembekal uCustoms.

Perunding kurang berjaya memainkan peranan sebagai PMO.
Kelemahan proses bayaran di mana 13 baucar bayaran berjumlah RM64.89 juta tidak dilampirkan dengan dokumen sokongan yang lengkap.

Sejumlah RM272.99 juta telah dibayar kepada pembekal dan PMO manakala hanya satu LAD berjumlah RM55,660 telah dikenakan.

Notis kenaan LAD berjumlah RM3.94 juta telah dikeluarkan pada 31 Disember 2020 bagi EOT 3 dan EOT 4 kepada Syarikat 374044-H. 7.
SYOR AUDIT Bagi mengatasi kelemahan yang dibangkitkan dan memastikan perkara yang sama tidak berulang terhadap pembangunan sistem lain yang berkaitan di masa hadapan, pihak Audit mengesyorkan JKDM mengambil tindakan seperti berikut: 2- 44 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 45 2 - 45 P e m b a n g u n a n S i s t e m u C u s t o m s 3.

Teks 2.indd 45 3.
Teks 2.indd 45 3.

Teks 2.indd 45 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 46 3.

Teks 2.indd 46 3.

Teks 2.indd 46 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Pembangunan Sistem uCustomsLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 BANK NEGARA MALAYSIA – Skim Perlindungan Masyarakat (mySalam) 3.

Teks 2.indd 47 3.
Teks 2.indd 47 3.

Teks 2.indd 47 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN KEWANGAN DAN BANK NEGARA MALAYSIA SKIM PERLINDUNGAN MASYARAKAT (mySalam) Perkara Utama Apa yang  diaudit?

Pelaksanaan Skim Perlindungan Masyarakat (mySalam) merupakan skim insurans takaful yang memberikan penggantian separa pendapatan terhadap penyakit kritikal tertentu dan akibat kemasukan ke wad hospital.
     Penerima yang layak mendapat manfaat daripada skim mySalam adalah golongan B40 dan pasangan mereka yang juga penerima Bantuan Sara Hidup (BSH).

Sumbangan dana mySalam merupakan penyelesaian pilihan alternatif oleh syarikat 199903008M yang perlu melupuskan 30% daripada pegangan saham asing kepada pelabur tempatan.

Pengauditan ini meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti.
 Bagi prestasi aktiviti, pencapaian output dinilai terhadap bilangan penerima layak, prestasi tuntutan dan pembayaran serta prestasi Dana Amanah mySalam.

Pencapaian keberhasilan (outcome) pula dinilai berdasarkan tahap kesedaran masyarakat terhadap skim mySalam.

Pengurusan aktiviti dinilai berdasarkan tadbir urus Akaun Amanah mySalam dan pengurusan pengendalian takaful skim mySalam.

Pengauditan melibatkan dua pihak utama iaitu Kementerian Kewangan (MoF) dan Bank Negara Malaysia (BNM).
Mengapa ia  Persetujuan syarikat 199903008M untuk memberikan penting untuk diaudit?

sumbangan dana adalah berdasarkan pematuhan kepada dasar Kerajaan bagi menggantikan syarat pelupusan 30% pegangan  Dana Amanah mySalam melibatkan amaun berjumlah RM2.370 bilion diperakaunkan dalam akaun amanah saham asing.

persendirian.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 47 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 48 3.
Teks 2.indd 48 3.

Teks 2.indd 48 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN KEWANGAN DAN BANK NEGARA MALAYSIA SKIM PERLINDUNGAN MASYARAKAT (mySalam) Perkara Utama Apa yang diaudit?

 Pelaksanaan Skim Perlindungan Masyarakat (mySalam) merupakan skim insurans takaful yang memberikan penggantian separa pendapatan terhadap penyakit kritikal tertentu dan akibat kemasukan ke wad hospital.
   Penerima yang layak mendapat manfaat daripada skim mySalam adalah golongan B40 dan pasangan mereka yang juga penerima Bantuan Sara Hidup (BSH).

Sumbangan dana mySalam merupakan penyelesaian pilihan alternatif oleh syarikat 199903008M yang perlu melupuskan 30% daripada pegangan saham asing kepada pelabur tempatan.

Pengauditan ini meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti.
 Bagi prestasi aktiviti, pencapaian output dinilai terhadap bilangan penerima layak, prestasi tuntutan dan pembayaran serta prestasi Dana Amanah mySalam.

Pencapaian keberhasilan (outcome) pula dinilai berdasarkan tahap kesedaran masyarakat terhadap skim mySalam.

  Pengurusan aktiviti dinilai berdasarkan tadbir urus Akaun Amanah mySalam dan pengurusan pengendalian takaful skim mySalam.

Pengauditan melibatkan dua pihak utama iaitu Kementerian Kewangan (MoF) dan Bank Negara Malaysia (BNM).
Mengapa ia penting untuk diaudit?

 Persetujuan syarikat 199903008M untuk memberikan sumbangan dana adalah berdasarkan pematuhan kepada dasar Kerajaan bagi menggantikan syarat pelupusan 30% pegangan saham asing.

 Dana Amanah mySalam melibatkan amaun berjumlah amanah diperakaunkan RM2.370 dalam akaun bilion persendirian.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 47 2 - 47 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 47 3.
Teks 2.indd 47 3.

Teks 2.indd 47 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA  Apa yang ditemui Audit?

Secara keseluruhannya, berdasarkan skop pengauditan dapat dirumuskan bahawa skim mySalam telah memberikan perlindungan takaful/gantian pendapatan kepada golongan B40 terhadap penyakit kritikal tertentu dan akibat kemasukan ke wad hospital.
Bagaimanapun, tadbir urus akaun amanah persendirian tidak memperuntukkan kawalan dalaman yang mencukupi dan mekanisme semak dan imbang yang jelas bagi menjamin akauntabiliti dan ketelusan pelaporan.

Kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - - - - - Klausa semasa di bawah Arahan Amanah mySalam adalah tidak lengkap dan tidak mencukupi iaitu tidak menyatakan dengan jelas mengenai peranan MoF dan keperluan pelaporan kepada Jemaah Menteri, Parlimen serta pihak berkepentingan.
Prosedur Operasi Standard (SOP) yang memperincikan mengenai bidang dan had kuasa Lembaga Pemegang Amanah (LPA) juga tidak diwujudkan.

Peluasan skim mySalam dilaksanakan tanpa meminda Arahan Amanah mySalam.

Pelantikan pengendali takaful mySalam tidak dibuka kepada syarikat insurans tempatan lain menyebabkannya tidak mendapat peluang manfaat ekonomi daripada pelaksanaan skim mySalam.

Pengaturan takaful semula yang melibatkan kos yang tinggi adalah tidak munasabah kerana tidak dijalankan kajian menyeluruh.
RAHSIA KEMENTERIAN KEWANGAN DAN BANK NEGARA MALAYSIA 1.
SKIM PERLINDUNGAN MASYARAKAT (mySalam) FAKTA UTAMA SKIM PERLINDUNGAN MASYARAKAT RM2.370 Bilion 5.8 Juta Manfaat Penyakit Dana mySalam  Sumbangan oleh Individu Layak  Penerima Bantuan Sara Hidup syarikat 199903008M sebagai penyelesaian alternatif terhadap syarat pelupusan 30% pegangan saham asing kepada pelabur tempatan (BSH) serta pasangan (18 hingga 65 tahun);  Penerima BSH OKU (18 hingga 65 tahun); dan  Penerima BSH Bujang (40 hingga 65 tahun) Kritikal  RM8,000 secara one-off  45 jenis penyakit kritikal Manfaat Hospitalisasi  RM50 sehari sehingga 14 hari atau maksimum RM700 setahun  Elaun gantian pendapatan hospitalisasi Objektif Penubuhan  Menyediakan perlindungan kesihatan takaful percuma kepada golongan Syarikat 199903008M  Syarikat insurans asing yang memberi sumbangan kepada dana Syarikat 916257-H  Syarikat yang dilantik sebagai pengendali takaful awal bagi skim B40 rakyat Malaysia permulaan skim mySalam mySalam 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Skim Perlindungan Masyarakat (mySalam) mula diperkenalkan pada 2 November 2018 semasa ucapan Belanjawan Tahun 2019 oleh Yang Berhormat Menteri Kewangan (YBMK).

MySalam merupakan skim insurans takaful yang memberikan penggantian separa pendapatan terhadap penyakit kritikal tertentu dan akibat kemasukan ke wad hospital.

Penerima yang layak mendapat manfaat daripada skim ini adalah 4.3 juta individu B401 dan pasangan mereka yang juga penerima Bantuan Sara Hidup (BSH).
Syarat lain yang ditetapkan adalah warganegara yang berumur di antara 18 hingga 55 tahun.

1.2.

Manfaat yang akan diperolehi daripada skim ini adalah pembayaran secara one-off berjumlah RM8,000 apabila disahkan menghidapi 36 penyakit kritikal seperti kanser, penyakit jantung, distrofi otot, alzheimer dan lain-lain.
Selain itu, skim ini juga menyediakan elaun gantian pendapatan hospitalisasi berjumlah RM50 sehari untuk tempoh maksimum 14 hari atau RM700 setahun kepada penerima yang mendapat rawatan sama ada di hospital Kerajaan, hospital tentera atau hospital universiti.
2 - 48 2 - 48 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 1 Populasi negara bagi 40% kumpulan berpendapatan terendah, berdasarkan hasil kaji selidik Penyiasatan Pendapatan Isi Rumah dan Kemudahan Asas (PPIR & KA) oleh Jabatan Perangkaan Malaysia.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 49 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 48 3.
Teks 2.indd 48 3.

Teks 2.indd 48 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 dirumuskan bahawa skim mySalam telah memberikan perlindungan takaful/gantian pendapatan kepada golongan B40 terhadap penyakit kritikal tertentu dan akibat kemasukan ke wad hospital.
Bagaimanapun, tadbir urus akaun amanah persendirian tidak memperuntukkan kawalan dalaman yang mencukupi dan mekanisme semak dan imbang yang jelas bagi menjamin akauntabiliti dan ketelusan pelaporan.

Kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - - - - - Klausa semasa di bawah Arahan Amanah mySalam adalah tidak lengkap dan tidak mencukupi iaitu tidak menyatakan dengan jelas mengenai peranan MoF dan keperluan pelaporan kepada Jemaah Menteri, Parlimen serta pihak berkepentingan.
Prosedur Operasi Standard (SOP) yang memperincikan mengenai bidang dan had kuasa Lembaga Pemegang Amanah (LPA) juga tidak diwujudkan.

Peluasan skim mySalam dilaksanakan tanpa meminda Arahan Amanah mySalam.

Pelantikan pengendali takaful mySalam tidak dibuka kepada syarikat insurans tempatan lain menyebabkannya tidak mendapat peluang manfaat ekonomi daripada pelaksanaan skim mySalam.

menyeluruh.
menyeluruh.

Pengaturan takaful semula yang melibatkan kos yang tinggi adalah tidak munasabah kerana tidak dijalankan kajian 2 - 48 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA RAHSIA ditemui Audit?

Apa yang  Secara keseluruhannya, berdasarkan skop pengauditan dapat RAHSIA KEMENTERIAN KEWANGAN DAN BANK NEGARA MALAYSIA 1.
SKIM PERLINDUNGAN MASYARAKAT (mySalam) FAKTA UTAMA SKIM PERLINDUNGAN MASYARAKAT RM2.370 Bilion Dana mySalam  Sumbangan oleh syarikat 199903008M sebagai penyelesaian alternatif terhadap syarat pelupusan 30% pegangan saham asing kepada pelabur tempatan 5.8 Juta Manfaat Penyakit Individu Layak  Penerima Bantuan Sara Hidup (BSH) serta pasangan (18 hingga 65 tahun); Kritikal  RM8,000 secara one-off  45 jenis penyakit kritikal  Penerima BSH OKU (18 hingga 65 tahun); dan  Penerima BSH Bujang (40 hingga 65 tahun) Manfaat Hospitalisasi  RM50 sehari sehingga 14 hari atau maksimum RM700 setahun  Elaun gantian pendapatan hospitalisasi Objektif Penubuhan  Menyediakan perlindungan kesihatan takaful percuma kepada golongan B40 rakyat Malaysia Syarikat 199903008M  Syarikat insurans asing yang memberi sumbangan kepada dana permulaan skim mySalam Syarikat 916257-H  Syarikat yang dilantik sebagai pengendali takaful awal bagi skim mySalam 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Skim Perlindungan Masyarakat (mySalam) mula diperkenalkan pada 2 November 2018 semasa ucapan Belanjawan Tahun 2019 oleh Yang Berhormat Menteri Kewangan (YBMK).

MySalam merupakan skim insurans takaful yang memberikan penggantian separa pendapatan terhadap penyakit kritikal tertentu dan akibat kemasukan ke wad hospital.

Penerima yang layak mendapat manfaat daripada skim ini adalah 4.3 juta individu B401 dan pasangan mereka yang juga penerima Bantuan Sara Hidup (BSH).
Syarat lain yang ditetapkan adalah warganegara yang berumur di antara 18 hingga 55 tahun.

1.2.

Manfaat yang akan diperolehi daripada skim ini adalah pembayaran secara one-off berjumlah RM8,000 apabila disahkan menghidapi 36 penyakit kritikal seperti kanser, penyakit jantung, distrofi otot, alzheimer dan lain-lain.
Selain itu, skim ini juga menyediakan elaun gantian pendapatan hospitalisasi berjumlah RM50 sehari untuk tempoh maksimum 14 hari atau RM700 setahun kepada penerima yang mendapat rawatan sama ada di hospital Kerajaan, hospital tentera atau hospital universiti.

1 Populasi negara bagi 40% kumpulan berpendapatan terendah, berdasarkan hasil kaji selidik Penyiasatan Pendapatan Isi Rumah dan Kemudahan Asas (PPIR & KA) oleh Jabatan Perangkaan Malaysia.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 49 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 2 - 49 3.

Teks 2.indd 49 3.

Teks 2.indd 49 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 1.3.

Seterusnya semasa ucapan Belanjawan Tahun 2020 pada 11 Oktober 2019, YBMK 1.6.

Bank Negara Malaysia (BNM) berperanan sebagai badan yang mengatur dan telah mengumumkan peluasan manfaat skim mySalam.
Bilangan penerima layak menilai cadangan berkaitan pelaksanaan skim mySalam.

Persetujuan penyelesaian mySalam meningkat kepada 10.8 juta merangkumi golongan B40 dan M40.

Had umur alternatif berkaitan pelaksanaan skim mySalam diluluskan oleh YBMK.

Lembaga Hasil juga dinaikkan daripada 55 tahun kepada 65 tahun.

Golongan M40 yang layak adalah Dalam Negeri Malaysia (LHDNM) pula berperanan menyediakan data berkaitan mereka yang berpendapatan sehingga RM100,000 setahun.
Selain itu, skim ini juga penerima yang layak mendapat manfaat mySalam.

diperluaskan kepada orang kelainan upaya (OKU) dan bujang yang berumur di antara 40 hingga 65 tahun.

Peluasan skim ini melibatkan pertambahan daripada 36 kepada 45 penyakit kritikal.

1.7.

Penubuhan dan pengurusan Akaun Amanah mySalam diurus dan dikawal selia oleh Lembaga Pemegang Amanah (LPA) yang dipengerusikan oleh wakil Kementerian Kewangan (MoF).

Ahli LPA lain terdiri daripada wakil dari KKM dan ahli profesional 1.4.
Bagaimanapun pada 25 Mac 2020, peluasan kepada golongan M40 telah dengan kepakaran sama ada dalam bidang perakaunan, perniagaan, kewangan, takaful ditangguhkan.

Penangguhan peluasan ini disebabkan pertambahan skop manfaat atau insurans.

LPA bertanggungjawab terhadap pengurusan skim, perakaunan, hospitalisasi kepada golongan B40 yang menghidap Coronavirus Disease 2019 pemilihan dan pelantikan pengendali takaful serta pelaksanaan skim yang efektif.

(COVID-19).
(COVID-19).

Manfaat ini juga meliputi mereka yang diarah menjalani perintah isolasi oleh Kementerian Kesihatan (KKM) di pusat kuarantin atau kediaman sendiri.

Butiran adalah seperti dalam Jadual 1.
PERKARA JADUAL 1 MANFAAT SKIM mySalam BAJET 2019 BAJET 2020 JUMLAH BILANGAN PENERIMA MANFAAT 4.3 juta individu B40 dan pasangan  5.8 juta individu B40 dan pasangan  5.0 juta individu M40 yang berpendapatan UMUR 18 hingga 55 tahun (berkahwin) JUMLAH PENYAKIT KRITIKAL 36 jenis kurang RM100,000 setahun  18 hingga 65 tahun (berkahwin)  40 hingga 65 tahun (bujang) 45 jenis RM8,000 penyakit kritikal jika disahkan menghidapi RM8,000 jika disahkan menghidapi penyakit kritikal MANFAAT  RM50/sehari (Maksimum 14 hari @ RM700 setiap tahun)  Dimasukkan ke wad hospital Kerajaan, universiti atau tentera Sumber: Kementerian Kewangan  RM50/sehari (Maksimum 14 hari @ RM700 setiap tahun)  Dimasukkan ke wad hospital Kerajaan, universiti atau tentera  Menjalani perintah isolasi KKM di pusat sendiri kediaman atau kuarantin (COVID-19) 1.5.
Sumber dana mySalam adalah daripada sumbangan RM2.370 bilion oleh syarikat 199903008M.

Sumbangan dana tersebut merupakan penyelesaian pilihan alternatif oleh syarikat insurans asing yang perlu melupuskan 30% daripada pegangan 3.2.

Pengurusan aktiviti dinilai berdasarkan tadbir urus Akaun Amanah mySalam dan saham asing kepada pelabur tempatan.

Sehingga akhir tahun 2020, terdapat tujuh pengurusan pengendalian takaful skim mySalam.

syarikat insurans asing yang perlu melupuskan 30% pegangan saham asing.
Skim mySalam ini dilaksanakan bagi tempoh lima tahun bermula pada tahun 2019 hingga 2023.

Syarikat 916257-H yang merupakan anak syarikat kepada syarikat 199903008M dilantik sebagai pengendali takaful awal bagi skim mySalam.

2 - 50 2 - 50 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 51 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 50 3.
Teks 2.indd 50 3.

Teks 2.indd 50 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM 2.

OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada pelaksanaan skim mySalam telah diurus dengan berhemat, cekap dan berkesan selaras dengan objektif yang ditetapkan.

Objektif mySalam adalah untuk memberi perlindungan takaful kesihatan percuma kepada golongan B40 sebagai gantian pendapatan apabila menghidapi penyakit kritikal dan perlu mendapatkan rawatan di hospital.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.


Skop pengauditan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti bagi tahun 2018 hingga 2020.

Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan pencapaian output iaitu bilangan penerima layak, prestasi tuntutan dan pembayaran serta prestasi Dana Amanah mySalam.

Pencapaian keberhasilan (outcome) pula dinilai berdasarkan tahap kesedaran masyarakat terhadap skim mySalam.

Fokus pengauditan adalah tertumpu kepada aspek prestasi penggunaan Dana Amanah mySalam.
Perkara ini dijalankan melalui ujian lintas semak terhadap sistem pendaftaran dan pemantauan mySalam.

Namun, penilaian Audit tidak meliputi verifikasi terhadap permohonan dan kelulusan tuntutan mySalam yang dilaksanakan oleh syarikat 916257-H.

Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 1.3.

Seterusnya semasa ucapan Belanjawan Tahun 2020 pada 11 Oktober 2019, YBMK 1.6.
Bank Negara Malaysia (BNM) berperanan sebagai badan yang mengatur dan telah mengumumkan peluasan manfaat skim mySalam.

Bilangan penerima layak menilai cadangan berkaitan pelaksanaan skim mySalam.

Persetujuan penyelesaian mySalam meningkat kepada 10.8 juta merangkumi golongan B40 dan M40.

Had umur alternatif berkaitan pelaksanaan skim mySalam diluluskan oleh YBMK.

Lembaga Hasil juga dinaikkan daripada 55 tahun kepada 65 tahun.
Golongan M40 yang layak adalah Dalam Negeri Malaysia (LHDNM) pula berperanan menyediakan data berkaitan mereka yang berpendapatan sehingga RM100,000 setahun.

Selain itu, skim ini juga penerima yang layak mendapat manfaat mySalam.

diperluaskan kepada orang kelainan upaya (OKU) dan bujang yang berumur di antara 40 hingga 65 tahun.

Peluasan skim ini melibatkan pertambahan daripada 36 kepada 45 penyakit kritikal.

1.7.
1.7.

Penubuhan dan pengurusan Akaun Amanah mySalam diurus dan dikawal selia oleh Lembaga Pemegang Amanah (LPA) yang dipengerusikan oleh wakil Kementerian Kewangan (MoF).

Ahli LPA lain terdiri daripada wakil dari KKM dan ahli profesional 1.4.

Bagaimanapun pada 25 Mac 2020, peluasan kepada golongan M40 telah dengan kepakaran sama ada dalam bidang perakaunan, perniagaan, kewangan, takaful ditangguhkan.

Penangguhan peluasan ini disebabkan pertambahan skop manfaat atau insurans.
LPA bertanggungjawab terhadap pengurusan skim, perakaunan, hospitalisasi kepada golongan B40 yang menghidap Coronavirus Disease 2019 pemilihan dan pelantikan pengendali takaful serta pelaksanaan skim yang efektif.

2.

OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada pelaksanaan skim mySalam telah diurus dengan berhemat, cekap dan berkesan selaras dengan objektif yang ditetapkan.
Objektif mySalam adalah untuk memberi perlindungan takaful kesihatan percuma kepada golongan B40 sebagai gantian pendapatan apabila menghidapi penyakit kritikal dan perlu mendapatkan rawatan di hospital.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.

Skop pengauditan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti bagi tahun 2018 hingga 2020.
Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan pencapaian output iaitu bilangan penerima layak, prestasi tuntutan dan pembayaran serta prestasi Dana Amanah mySalam.

Pencapaian keberhasilan (outcome) pula dinilai berdasarkan tahap kesedaran masyarakat terhadap skim mySalam.

Fokus pengauditan adalah tertumpu kepada aspek prestasi penggunaan Dana Amanah mySalam.

Perkara ini dijalankan melalui ujian lintas semak terhadap sistem pendaftaran dan pemantauan mySalam.
Namun, penilaian Audit tidak meliputi verifikasi terhadap permohonan dan kelulusan tuntutan mySalam yang dilaksanakan oleh syarikat 916257-H. alternatif oleh syarikat insurans asing yang perlu melupuskan 30% daripada pegangan 3.2.

Pengurusan aktiviti dinilai berdasarkan tadbir urus Akaun Amanah mySalam dan saham asing kepada pelabur tempatan.

Sehingga akhir tahun 2020, terdapat tujuh pengurusan pengendalian takaful skim mySalam.

(COVID-19).
(COVID-19).

Manfaat ini juga meliputi mereka yang diarah menjalani perintah isolasi oleh Kementerian Kesihatan (KKM) di pusat kuarantin atau kediaman sendiri.

Butiran adalah seperti dalam Jadual 1.
JADUAL 1 MANFAAT SKIM mySalam PERKARA BAJET 2019 BAJET 2020 JUMLAH BILANGAN PENERIMA MANFAAT 4.3 juta individu B40 dan pasangan UMUR 18 hingga 55 tahun (berkahwin)  5.8 juta individu B40 dan pasangan  5.0 juta individu M40 yang berpendapatan kurang RM100,000 setahun  18 hingga 65 tahun (berkahwin)  40 hingga 65 tahun (bujang) JUMLAH PENYAKIT KRITIKAL 36 jenis RM8,000 jika disahkan menghidapi RM8,000 jika disahkan menghidapi penyakit penyakit kritikal 45 jenis kritikal MANFAAT  RM50/sehari (Maksimum 14 hari @ RM700 setiap tahun)  Dimasukkan ke wad hospital Kerajaan, universiti atau tentera Sumber: Kementerian Kewangan  RM50/sehari (Maksimum 14 hari @ RM700 setiap tahun)  Dimasukkan ke wad hospital Kerajaan, universiti atau tentera  Menjalani perintah isolasi KKM di pusat kuarantin atau kediaman sendiri (COVID-19) 1.5.
Sumber dana mySalam adalah daripada sumbangan RM2.370 bilion oleh syarikat 199903008M.

Sumbangan dana tersebut merupakan penyelesaian pilihan syarikat insurans asing yang perlu melupuskan 30% pegangan saham asing.

Skim mySalam ini dilaksanakan bagi tempoh lima tahun bermula pada tahun 2019 hingga 2023.

Syarikat 916257-H yang merupakan anak syarikat kepada syarikat 199903008M dilantik sebagai pengendali takaful awal bagi skim mySalam.
2 - 50 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 51 2 - 51 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 51 3.

Teks 2.indd 51 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA 4.
METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan dengan menyemak minit mesyuarat, fail dan dokumen berkaitan pencapaian prestasi tuntutan, penubuhan serta struktur dan pengurusan skim mySalam.

Selain itu, analisis data berkaitan penerima layak mySalam yang diperolehi dari LHDNM juga dilaksanakan.

Perbincangan dan temu bual turut diadakan dengan pegawai yang bertanggungjawab di MoF, BNM, LHDNM dan syarikat 916257-H bagi mendapatkan penjelasan lanjut serta isu Audit yang berbangkit.
Borang soal selidik secara dalam talian telah diedarkan bagi menilai tahap kesedaran orang awam mengenai skim mySalam.

5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dijalankan pada bulan Januari hingga September 2020.

Perkara yang ditemui dan maklum balas daripada MoF dan BNM telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 19 Mac 2021.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Aktiviti 5.1.1.


Pencapaian Output a. Bilangan Penerima Layak i. Berdasarkan ucapan Belanjawan Tahun 2019 dan minit mesyuarat LPA pada 2 Julai 2019, penerima BSH yang layak untuk menerima manfaat skim mySalam bagi tahun 2019 adalah seramai 4.30 juta penerima.

Bagi tahun 2020 pula, berdasarkan ucapan Belanjawan Tahun 2020 dan minit mesyuarat LPA pada 28 Ogos 2020, bilangan penerima BSH yang layak menerima manfaat mySalam adalah seramai 5.55 juta penerima.

ii.
ii.

Analisis Audit terhadap data sistem permohonan mySalam mendapati bilangan penerima layak yang direkodkan adalah seramai 4.32 juta penerima bagi tahun 2019 dan 5.79 juta penerima bagi tahun 2020.

Butiran adalah seperti dalam Jadual 2.


JADUAL 2 BILANGAN PENERIMA LAYAK PADA TAHUN 2019 DAN 2020 BILANGAN PENERIMA LAYAK* (Juta) BILANGAN PENERIMA LAYAK SEBENAR (Juta) PERBEZAAAN (%) 4.30 5.55 4.32 5.79 0.5 4.1 TAHUN 2019 2020 Sumber: Data penerima mySalam daripada Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia Nota: (*) – Berdasarkan Ucapan Belanjawan RAHSIA iii.
Peningkatan bilangan penerima layak sebenar masing-masing sebanyak 0.5% dan 4.1% berbanding bilangan penerima layak semasa ucapan Belanjawan tahun 2019 dan 2020 adalah disebabkan terdapat kes rayuan yang diluluskan dan saringan penuh data oleh LHDNM dalam tahun semasa.
b. Prestasi Tuntutan dan Pembayaran mySalam i. Penerima manfaat mySalam boleh membuat tuntutan mereka menerusi portal mySalam dengan mengemukakan dokumen berkaitan seperti salinan kad pengenalan, laporan perubatan atau diagnostik, nota kemasukan dan discaj.

Sebagai alternatif, tuntutan juga boleh dikemukakan secara langsung di kiosk yang ditempatkan di hospital terpilih.
Semua tuntutan yang dikemukakan hendaklah disahkan oleh pegawai atau pakar perubatan sama ada dari hospital Kerajaan, hospital tentera atau hospital universiti.

Semua tuntutan akan disemak dan diproses oleh syarikat 916257-H untuk kelulusan.

Tempoh masa untuk memproses tuntutan adalah 10 hari bekerja setelah menerima dokumen tuntutan yang lengkap.
Penerima manfaat mySalam boleh membuat semakan status tuntutan melalui portal mySalam atau akan menerima keputusan tuntutan sama ada diluluskan atau ditolak melalui sistem pesanan ringkas (SMS).

Bayaran tuntutan yang diluluskan akan dimasukkan terus ke akaun bank penerima manfaat mySalam.

Proses tuntutan mySalam adalah seperti dalam Rajah 1.
PROSES TUNTUTAN DAN PEMBAYARAN mySalam RAJAH 1 Sumber: Laman Web mySalam 2 - 52 2 - 52 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 53 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 52 3.

Teks 2.indd 52 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA 4.
METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan dengan menyemak minit mesyuarat, fail dan dokumen berkaitan pencapaian prestasi tuntutan, penubuhan serta struktur dan pengurusan skim mySalam.

Selain itu, analisis data berkaitan penerima layak mySalam yang diperolehi dari LHDNM juga dilaksanakan.

Perbincangan dan temu bual turut diadakan dengan pegawai yang bertanggungjawab di MoF, BNM, LHDNM dan syarikat 916257-H bagi mendapatkan penjelasan lanjut serta isu Audit yang berbangkit.
Borang soal selidik secara dalam talian telah diedarkan bagi menilai tahap kesedaran orang awam mengenai skim mySalam.

5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dijalankan pada bulan Januari hingga September 2020.

Perkara yang ditemui dan maklum balas daripada MoF dan BNM telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 19 Mac 2021.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Aktiviti 5.1.1.


Pencapaian Output a. Bilangan Penerima Layak i. Berdasarkan ucapan Belanjawan Tahun 2019 dan minit mesyuarat LPA pada 2 Julai 2019, penerima BSH yang layak untuk menerima manfaat skim mySalam bagi tahun 2019 adalah seramai 4.30 juta penerima.

Bagi tahun 2020 pula, berdasarkan ucapan Belanjawan Tahun 2020 dan minit mesyuarat LPA pada 28 Ogos 2020, bilangan penerima BSH yang layak menerima manfaat mySalam adalah seramai 5.55 juta penerima.

ii.
ii.

Analisis Audit terhadap data sistem permohonan mySalam mendapati bilangan penerima layak yang direkodkan adalah seramai 4.32 juta penerima bagi tahun 2019 dan 5.79 juta penerima bagi tahun 2020.

Butiran adalah seperti dalam Jadual 2.


BILANGAN PENERIMA LAYAK PADA TAHUN 2019 DAN 2020 TAHUN PENERIMA LAYAK* PENERIMA LAYAK SEBENAR BILANGAN BILANGAN PERBEZAAAN JADUAL 2 2019 2020 (Juta) 4.30 5.55 (Juta) 4.32 5.79 Sumber: Data penerima mySalam daripada Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia Nota: (*) – Berdasarkan Ucapan Belanjawan (%) 0.5 4.1 RAHSIA iii.
Peningkatan bilangan penerima layak sebenar masing-masing sebanyak 0.5% dan 4.1% berbanding bilangan penerima layak semasa ucapan Belanjawan tahun 2019 dan 2020 adalah disebabkan terdapat kes rayuan yang diluluskan dan saringan penuh data oleh LHDNM dalam tahun semasa.
b. Prestasi Tuntutan dan Pembayaran mySalam i. Penerima manfaat mySalam boleh membuat tuntutan mereka menerusi portal mySalam dengan mengemukakan dokumen berkaitan seperti salinan kad pengenalan, laporan perubatan atau diagnostik, nota kemasukan dan discaj.

Sebagai alternatif, tuntutan juga boleh dikemukakan secara langsung di kiosk yang ditempatkan di hospital terpilih.
Semua tuntutan yang dikemukakan hendaklah disahkan oleh pegawai atau pakar perubatan sama ada dari hospital Kerajaan, hospital tentera atau hospital universiti.

Semua tuntutan akan disemak dan diproses oleh syarikat 916257-H untuk kelulusan.

Tempoh masa untuk memproses tuntutan adalah 10 hari bekerja setelah menerima dokumen tuntutan yang lengkap.
Penerima manfaat mySalam boleh membuat semakan status tuntutan melalui portal mySalam atau akan menerima keputusan tuntutan sama ada diluluskan atau ditolak melalui sistem pesanan ringkas (SMS).

Bayaran tuntutan yang diluluskan akan dimasukkan terus ke akaun bank penerima manfaat mySalam.

Proses tuntutan mySalam adalah seperti dalam Rajah 1.
RAJAH 1 PROSES TUNTUTAN DAN PEMBAYARAN mySalam 2 - 52 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 53 2 - 53 Skim Perlindungan Masyarakat S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Sumber: Laman Web mySalam 3.

Teks 2.indd 53 3.

Teks 2.indd 53 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM % 1.5 BIL.
% 5,703 40.9 2. dan tempoh penilaian 2,879 - TAHUN CI HB JUMLAH TUNTUTAN DITERIMA HB COVID- 19 DILULUSKAN PROSES SEMAKAN DOKUMEN DITOLAK BIL.

% BIL.

4,149 9,802 - 13,951 8,035 57.6 213 2019 2020 RAHSIA RAHSIA ii.

Sehingga 31 Disember 2020, sebanyak 181,993 tuntutan telah diterima iaitu iv.

Analisis Audit selanjutnya mendapati sebanyak 22,636 tuntutan mySalam 20,455 tuntutan penyakit kritikal, 93,687 tuntutan hospitalisasi dan 67,851 tuntutan hospitalisasi yang melibatkan pesakit COVID-19.
Semakan Audit mendapati daripada 181,993 tuntutan yang diterima, sebanyak 116,976 (64.3%) tuntutan telah diluluskan, 42,381 (23.3%) tuntutan dalam proses semakan dokumen dan 22,636 (12.4%) telah ditolak.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 3.

JADUAL 3 PRESTASI BILANGAN TUNTUTAN mySalam SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 JENIS TUNTUTAN STATUS TUNTUTAN telah ditolak disebabkan tidak memenuhi syarat skim.
Antara sebab tuntutan ditolak adalah kerana tuntutan yang salah (24.9%), tidak memenuhi syarat dan tempoh penilaian diagnosis (12.7%) serta penyerahan tuntutan berganda (12.6%).

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 4.

PECAHAN TUNTUTAN mySalam YANG TIDAK MEMENUHI SYARAT SKIM JADUAL 4 SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 PENYAKIT KRITIKAL (Kes) 1,455 JENIS TUNTUTAN HOSPITALISASI HOSPITALISASI COVID-19 JUMLAH KES % (Kes) 3,952 (Kes) 232 5,639 24.9 2,879 12.7 BIL.

KONDISI TIDAK MEMENUHI SYARAT SKIM 1.


Tuntutan yang salah Tidak memenuhi syarat diagnosis Penyerahan tuntutan 3. berganda Tarikh kemasukan tempoh perlindungan Pengecualian terma perlindungan mySalam 5.

(kelahiran, keguguran, 6.

7.

9. pengaruh alkohol dan kemurungan) Dokumen bukan milik orang yang dilindungi Dokumen sokongan tidak lengkap 8.

Melebihi had tahunan Diagnosis bukan dalam 45 penyakit kritikal 10.

Tiada kemasukan wad 11.
Hospital bukan panel Sumber: Syarikat 916257-H 4. wad/diagnosis di luar 2,070 235 2,305 10.2 - 84 1,330 19 1,223 - 314 1,765 1,399 223 1,413 - 689 345 1,765 7.8 1,568 1,557 1,504 1,223 689 659 6.9 6.9 6.7 5.4 3.0 2.9 JUMLAH 10,264 11,457 915 22,636 100 - - - 85 4 72 - - - v. Analisis Audit seterusnya mendapati daripada 8,726 tuntutan penyakit kritikal, sebanyak 3,972 (45.5%) adalah tuntutan berkaitan kanser, 2,455 (28.1%) buah pinggang, 1,619 (18.6%) jantung dan 680 (7.8%) lain-lain penyakit kritikal.
Butiran adalah seperti dalam Carta 2.

16,306 83,885 67,851 168,042 108,941 64.8 42,168 25.1 16,933 10.1 890 1,436 522 2,848 12.6 JUMLAH 20,455 93,687 67,851 181,993 116,976 64.3 42,381 23.3 22,636 12.4 Sumber: Syarikat 916257-H Nota: CI – Penyakit Kritikal HB – Manfaat Hospitalisasi HB COVID-19 – Manfaat Hospitalisasi yang Melibatkan Pesakit COVID-19 iii.

Semakan Audit selanjutnya mendapati sehingga 31 Disember 2020, sejumlah RM110.90 juta telah dibayar bagi 116,976 tuntutan yang telah diluluskan.
Bayaran berjumlah RM69.81 juta adalah bagi 8,726 tuntutan penyakit kritikal dan RM18.79 juta untuk 72,584 tuntutan hospitalisasi serta RM22.30 juta untuk 35,666 tuntutan hospitalisasi dan kuarantin yang melibatkan pesakit COVID-19.

Butiran adalah seperti dalam Carta 1.
CARTA 1 PRESTASI PEMBAYARAN TUNTUTAN mySalam SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 Hospitalisasi dan Kuarantin COVID-19 RM22.30 Juta (20.1%) Hospitalisasi RM18.79 Juta (16.9%) Sumber: Syarikat 916257-H Penyakit Kritikal RM69.81 Juta (63.0%) 2 - 54 2 - 54 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Skim Perlindungan Masyarakat S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 55 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.
Teks 2.indd 54 3.

Teks 2.indd 54 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM RAHSIA RAHSIA ii.

Sehingga 31 Disember 2020, sebanyak 181,993 tuntutan telah diterima iaitu iv.

Analisis Audit selanjutnya mendapati sebanyak 22,636 tuntutan mySalam telah ditolak disebabkan tidak memenuhi syarat skim.

Antara sebab tuntutan ditolak adalah kerana tuntutan yang salah (24.9%), tidak memenuhi syarat dan tempoh penilaian diagnosis (12.7%) serta penyerahan tuntutan berganda (12.6%).
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 4.

JADUAL 4 PECAHAN TUNTUTAN mySalam YANG TIDAK MEMENUHI SYARAT SKIM SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 BIL.

KONDISI TIDAK MEMENUHI SYARAT SKIM 1.

Tuntutan yang salah 2.

3.

4.

5.

6.

7.


Tidak memenuhi syarat dan tempoh penilaian diagnosis Penyerahan tuntutan berganda Tarikh kemasukan wad/diagnosis di luar tempoh perlindungan Pengecualian terma perlindungan mySalam (kelahiran, keguguran, pengaruh alkohol dan kemurungan) Dokumen bukan milik orang yang dilindungi Dokumen sokongan tidak lengkap 8.

Melebihi had tahunan 9.

Diagnosis bukan dalam 45 penyakit kritikal 10.

Tiada kemasukan wad 11.
Hospital bukan panel JENIS TUNTUTAN PENYAKIT KRITIKAL (Kes) HOSPITALISASI (Kes) HOSPITALISASI COVID-19 (Kes) 1,455 2,879 3,952 - 890 1,436 2,070 235 - 84 1,330 19 1,223 - 314 1,765 1,399 223 1,413 - 689 345 232 - 522 - - 85 4 72 - - - JUMLAH KES % 5,639 24.9 2,879 12.7 2,848 12.6 2,305 10.2 1,765 7.8 1,568 1,557 1,504 1,223 689 659 6.9 6.9 6.7 5.4 3.0 2.9 JUMLAH 10,264 11,457 915 22,636 100 Sumber: Syarikat 916257-H v. Analisis Audit seterusnya mendapati daripada 8,726 tuntutan penyakit kritikal, sebanyak 3,972 (45.5%) adalah tuntutan berkaitan kanser, 2,455 (28.1%) buah pinggang, 1,619 (18.6%) jantung dan 680 (7.8%) lain-lain penyakit kritikal.
Butiran adalah seperti dalam Carta 2.

20,455 tuntutan penyakit kritikal, 93,687 tuntutan hospitalisasi dan 67,851 tuntutan hospitalisasi yang melibatkan pesakit COVID-19.

Semakan Audit mendapati daripada 181,993 tuntutan yang diterima, sebanyak 116,976 (64.3%) tuntutan telah diluluskan, 42,381 (23.3%) tuntutan dalam proses semakan dokumen dan 22,636 (12.4%) telah ditolak.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 3.


JADUAL 3 PRESTASI BILANGAN TUNTUTAN mySalam SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 JENIS TUNTUTAN STATUS TUNTUTAN TAHUN 2019 2020 CI HB COVID- DITERIMA HB 19 JUMLAH TUNTUTAN DILULUSKAN BIL.

% BIL.

4,149 9,802 - 13,951 8,035 57.6 213 PROSES SEMAKAN DOKUMEN DITOLAK % 1.5 BIL.
% 5,703 40.9 16,306 83,885 67,851 168,042 108,941 64.8 42,168 25.1 16,933 10.1 JUMLAH 20,455 93,687 67,851 181,993 116,976 64.3 42,381 23.3 22,636 12.4 Sumber: Syarikat 916257-H Nota: CI – Penyakit Kritikal HB – Manfaat Hospitalisasi HB COVID-19 – Manfaat Hospitalisasi yang Melibatkan Pesakit COVID-19 iii.

Semakan Audit selanjutnya mendapati sehingga 31 Disember 2020, sejumlah RM110.90 juta telah dibayar bagi 116,976 tuntutan yang telah diluluskan.
Bayaran berjumlah RM69.81 juta adalah bagi 8,726 tuntutan penyakit kritikal dan RM18.79 juta untuk 72,584 tuntutan hospitalisasi serta RM22.30 juta untuk 35,666 tuntutan hospitalisasi dan kuarantin yang melibatkan pesakit COVID-19.

Butiran adalah seperti dalam Carta 1.
CARTA 1 PRESTASI PEMBAYARAN TUNTUTAN mySalam SEHINGGA 31 DISEMBER 2020 Hospitalisasi dan Kuarantin COVID-19 RM22.30 Juta (20.1%) Hospitalisasi RM18.79 Juta (16.9%) Sumber: Syarikat 916257-H Penyakit Kritikal RM69.81 Juta (63.0%) 2 - 54 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Skim Perlindungan Masyarakat 2 - 55 2 - 55 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.
Teks 2.indd 55 3.

Teks 2.indd 55 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM RAHSIA RAHSIA CARTA 2 TUNTUTAN PENYAKIT KRITIKAL YANG DIBAYAR MENGIKUT JENIS Maklum balas MoF yang diterima pada 4 Mac 2021 Lain-lain penyakit kritikal 680 (7.8%) Kanser 3,972 (45.5%) Jantung Jantung 1,619 (18.6%) Buah Pinggang 2,455 (28.1%) Sumber: Syarikat 916257-H vi.
Analisis Audit seterusnya mendapati 114 tuntutan yang diluluskan berjumlah RM152,050 telah dibayar kepada penerima warganegara asing yang mendapat status pemastautin tetap (PR).

Semakan Audit selanjutnya mendapati penerima mySalam warganegara asing merupakan pasangan kepada penerima BSH.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 5.

JADUAL 5 PEMBAYARAN MANFAAT mySalam KEPADA WARGANEGARA ASING YANG MENDAPAT STATUS PEMASTAUTIN TETAP (PR) BIL.
NEGARA/ NEGERI KOD NEGARA/NEGERI TUNTUTAN JUMLAH BAYARAN (RM) 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

Luar Negara Thailand Sabah Indonesia Filipina Kelantan Bangladesh Sarawak Perak 10.
India 71* 67 12 61 65 3 79 13 8 75 44 21 13 15 6 5 3 3 3 1 48,500 27,850 26,550 19,850 10,700 8,700 8,250 1,050 400 200 JUMLAH 114 152,050 Sumber: Kementerian Kewangan Nota: (*) - Sebelum Tahun 2001, Kod 71 Digunakan Pada Nombor Kad Pengenalan Individu Warganegara Asing yang Mendapat Status Pemastautin Tetap MoF mengakui terdapat kesilapan ketika membuat permohonan data penerima BSH dengan LHDNM kerana MoF tidak menyatakan kepada pihak LHDNM untuk mengeluarkan data pasangan kepada penerima BSH yang bukan warganegara.
Perkara ini telah pun diambil perhatian oleh MoF dan LHDNM bagi memastikan perkara sama tidak berulang.

c. Prestasi Dana Amanah mySalam i. Berdasarkan sumbangan dana mySalam yang berjumlah RM2.370 bilion dan tempoh pelaksanaan selama lima tahun iaitu bermula tahun 2019 hingga 2023, secara purata perbelanjaan tahunan mySalam dianggarkan berjumlah RM474.0 juta.

ii.
ii.

Sehingga 31 Disember 2020, iaitu selepas dua tahun Skim mySalam dilaksanakan jumlah perbelanjaan adalah RM300.98 juta iaitu RM110.90 juta (36.8%) bagi perbelanjaan manfaat mySalam dan RM190.08 juta (63.2%) bagi perbelanjaan operasi.

Perbelanjaan operasi melibatkan bayaran seperti yuran pengurusan (wakalah) takaful (RM42.88 juta), yuran wakalah takaful semula (RM77.35 juta), cukai perkhidmatan (RM69.28 juta) dan lain-lain (RM0.57 juta).
Keseluruhan perbelanjaan ini hanya melibatkan 31.7% penggunaan dana berbanding anggaran perbelanjaan bagi tempoh yang sama.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 6 dan Carta 3.
PRESTASI DANA AMANAH mySalam BAGI TAHUN 2019 DAN 2020 JENIS PERBELANJAAN 2019 (RM Juta) 2020 (RM Juta) JUMLAH (RM Juta) JADUAL 6 PERBELANJAAN MANFAAT Penyakit Kritikal Hospitalisasi Hospitalisasi dan Kuarantin COVID-19 JUMLAH PERBELANJAAN MANFAAT PERBELANJAAN OPERASI Yuran Wakalah Takaful Hibah/Denda Yuran Wakalah Takaful Semula Elaun Mesyuarat Lembaga Pemegang Amanah Laporan Perubatan Cukai Perkhidmatan JUMLAH PERBELANJAAN OPERASI JUMLAH KESELURUHAN 9.82 1.78 - 11.60 16.40 - - 56 2 - 56 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Skim Perlindungan Masyarakat S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 57 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.
Teks 2.indd 56 3.

Teks 2.indd 56 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM RAHSIA RAHSIA Maklum balas MoF yang diterima pada 4 Mac 2021 MoF mengakui terdapat kesilapan ketika membuat permohonan data penerima BSH dengan LHDNM kerana MoF tidak menyatakan kepada pihak LHDNM untuk mengeluarkan data pasangan kepada penerima BSH yang bukan warganegara.

Perkara ini telah pun diambil perhatian oleh MoF dan LHDNM bagi memastikan perkara sama tidak berulang.
c. Prestasi Dana Amanah mySalam i. Berdasarkan sumbangan dana mySalam yang berjumlah RM2.370 bilion dan tempoh pelaksanaan selama lima tahun iaitu bermula tahun 2019 hingga 2023, secara purata perbelanjaan tahunan mySalam dianggarkan berjumlah RM474.0 juta.

ii.

Sehingga 31 Disember 2020, iaitu selepas dua tahun Skim mySalam dilaksanakan jumlah perbelanjaan adalah RM300.98 juta iaitu RM110.90 juta (36.8%) bagi perbelanjaan manfaat mySalam dan RM190.08 juta (63.2%) bagi perbelanjaan operasi.
Perbelanjaan operasi melibatkan bayaran seperti yuran pengurusan (wakalah) takaful (RM42.88 juta), yuran wakalah takaful semula (RM77.35 juta), cukai perkhidmatan (RM69.28 juta) dan lain-lain (RM0.57 juta).

Keseluruhan perbelanjaan ini hanya melibatkan 31.7% penggunaan dana berbanding anggaran perbelanjaan bagi tempoh yang sama.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 6 dan Carta 3.
JADUAL 6 PRESTASI DANA AMANAH mySalam BAGI TAHUN 2019 DAN 2020 JENIS PERBELANJAAN 2019 (RM Juta) 2020 (RM Juta) JUMLAH (RM Juta) PERBELANJAAN MANFAAT Penyakit Kritikal Hospitalisasi Hospitalisasi dan Kuarantin COVID-19 JUMLAH PERBELANJAAN MANFAAT PERBELANJAAN OPERASI Yuran Wakalah Takaful Hibah/Denda Yuran Wakalah Takaful Semula Elaun Mesyuarat Lembaga Pemegang Amanah Laporan Perubatan Cukai Perkhidmatan JUMLAH PERBELANJAAN OPERASI JUMLAH KESELURUHAN 9.82 1.78 - 11.60 16.40 - TUNTUTAN PENYAKIT KRITIKAL YANG DIBAYAR MENGIKUT JENIS CARTA 2 Lain-lain penyakit kritikal 680 (7.8%) Jantung 1,619 (18.6%) Buah Pinggang 2,455 (28.1%) Kanser 3,972 (45.5%) Sumber: Syarikat 916257-H vi.
Analisis Audit seterusnya mendapati 114 tuntutan yang diluluskan berjumlah RM152,050 telah dibayar kepada penerima warganegara asing yang mendapat status pemastautin tetap (PR).

Semakan Audit selanjutnya mendapati penerima mySalam warganegara asing merupakan pasangan kepada penerima BSH.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 5.

PEMBAYARAN MANFAAT mySalam KEPADA WARGANEGARA ASING YANG MENDAPAT STATUS PEMASTAUTIN TETAP (PR) BIL.
NEGARA/ NEGERI KOD NEGARA/NEGERI TUNTUTAN JUMLAH BAYARAN (RM) JADUAL 5 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

Luar Negara Thailand Sabah Indonesia Filipina Kelantan Bangladesh Sarawak Perak 10.
India 71* 67 12 61 65 3 79 13 8 75 44 21 13 15 6 5 3 3 3 1 48,500 27,850 26,550 19,850 10,700 8,700 8,250 1,050 400 200 JUMLAH 114 152,050 Sumber: Kementerian Kewangan Mendapat Status Pemastautin Tetap Nota: (*) - Sebelum Tahun 2001, Kod 71 Digunakan Pada Nombor Kad Pengenalan Individu Warganegara Asing yang 2 - 56 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Skim Perlindungan Masyarakat 2 - 57 2 - 57 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.
Teks 2.indd 57 3.
Teks 2.indd 57 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM RAHSIA RAHSIA JENIS PERBELANJAAN Anggaran Dana Tahunan Dalam Tempoh Lima Tahun (RM2.370 bilion/5 tahun) 2019 (RM Juta) 2020 (RM Juta) JUMLAH (RM Juta) 474.00 474.00 948.00 PERBANDINGAN PENGGUNAAN DANA (%) 17.3 46.2 31.7 Sumber: Laporan Kewangan Dana Amanah mySalam Bagi Tahun 2019 dan 2020 CARTA 3 PRESTASI DANA AMANAH mySalam BAGI TAHUN 2019 DAN 2020 RM1,000 RM948 Juta a t u J M R RM800 RM600 RM400 RM200 RM0 RM301 Juta Anggaran Perbelanjaan Sumber: Laporan Kewangan Dana Amanah mySalam Bagi Tahun 2019 dan 2020 Pendapat Pelaksanaan Skim mySalam telah memberi manfaat Audit perlindungan takaful kesihatan iaitu penggantian pendapatan kepada golongan B40 yang layak.
5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan a. Penetapan Indikator dan Sasaran Kuantitatif i. Surat Pekeliling Am Bilangan 1 Tahun 2012 mengenai Garis Panduan Penilaian Program Pembangunan menetapkan Kementerian, Jabatan dan Badan Berkanun Persekutuan perlu membuat penilaian keberhasilan dan impak terhadap sesuatu program yang dilaksanakan.

Selain itu berdasarkan Arahan No.


1 Tahun 2010 Majlis Tindakan Negara, penilaian keberhasilan adalah sebagai sistem amaran awal untuk membantu Kementerian menyelaras semula strategi pelaksanaan program atau projek agar mencapai sasaran keberhasilan yang dihasratkan.

ii.

Penetapan indikator dan sasaran kuantitatif oleh MoF adalah penting bagi memastikan program yang dilaksanakan mencapai sasaran keberhasilan yang dihasratkan.
Sehingga akhir tahun 2020, indikator dan sasaran kuantitatif masih belum ditetapkan oleh MoF.

Skim ini dilaksanakan selama lima tahun bermula dari tahun 2019 dan akan berakhir pada tahun 2023.

Maklum balas MoF yang diterima pada 4 Mac 2021 MoF mengambil maklum dan akan mengkaji dengan lebih lanjut mengenai penetapan indikator dan sasaran kuantitatif yang bersesuaian bagi skim mySalam.
b. Soal Selidik Berkaitan Kesedaran Skim mySalam i. Bagi menilai tahap kesedaran masyarakat terhadap skim mySalam, pihak Audit mengedarkan borang soal selidik secara dalam talian dan seramai 540 responden telah memberikan maklum balas.

Hasil analisis Audit mendapati perkara berikut:   sebanyak 322 (59.6%) responden menyatakan mereka mengetahui mengenai skim mySalam manakala 186 (34.5%) tidak mengetahui mengenainya.
Sebanyak 32 (5.9%) responden pula tidak menjawab; dan daripada keseluruhan 540 responden, 225 (41.7%) responden merupakan penerima BSH.

Seramai 146 (64.9%) responden penerima BSH mengetahui mengenai skim mySalam, 69 (30.7%) tidak mengetahui dan 10 (4.4%) tidak menjawab.

Butiran adalah seperti RESPONDEN YANG MENGETAHUI MENGENAI SKIM mySalam CARTA 4 dalam Carta 4.
176 (55.9%) 146 (64.9%) 117 (37.1%) 69 (30.7%) Penerima BSH Bukan Penerima BSH 10 22 (4.4%) (7.0%) ) g n a r o ( n e d n o p s e R n a g n a l i B 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 Sumber: Jabatan Audit Negara Ya Tidak Tidak Menjawab 2 - 58 2 - 58 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Skim Perlindungan Masyarakat S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 59 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.
Teks 2.indd 58 3.
Teks 2.indd 58 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM JENIS PERBELANJAAN Anggaran Dana Tahunan Dalam Tempoh Lima Tahun (RM2.370 bilion/5 tahun) 2019 (RM Juta) 2020 (RM Juta) JUMLAH (RM Juta) 474.00 474.00 948.00 PERBANDINGAN PENGGUNAAN DANA (%) 17.3 46.2 31.7 Sumber: Laporan Kewangan Dana Amanah mySalam Bagi Tahun 2019 dan 2020 PRESTASI DANA AMANAH mySalam BAGI TAHUN 2019 DAN 2020 CARTA 3 RM1,000 RM948 Juta RM301 Juta Anggaran Perbelanjaan a t u J M R RM800 RM600 RM400 RM200 RM0 Sumber: Laporan Kewangan Dana Amanah mySalam Bagi Tahun 2019 dan 2020 Pendapat Pelaksanaan Skim mySalam telah memberi manfaat Audit perlindungan takaful kesihatan iaitu penggantian pendapatan kepada golongan B40 yang layak.
5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan a. Penetapan Indikator dan Sasaran Kuantitatif i. Surat Pekeliling Am Bilangan 1 Tahun 2012 mengenai Garis Panduan Penilaian Program Pembangunan menetapkan Kementerian, Jabatan dan Badan Berkanun Persekutuan perlu membuat penilaian keberhasilan dan impak terhadap sesuatu program yang dilaksanakan.

Selain itu berdasarkan Arahan No.


1 Tahun 2010 Majlis Tindakan Negara, penilaian keberhasilan adalah sebagai sistem amaran awal untuk membantu Kementerian menyelaras semula strategi pelaksanaan program atau projek agar mencapai sasaran keberhasilan yang dihasratkan.

ii.

Penetapan indikator dan sasaran kuantitatif oleh MoF adalah penting bagi memastikan program yang dilaksanakan mencapai sasaran keberhasilan yang dihasratkan.
Sehingga akhir tahun 2020, indikator dan sasaran kuantitatif masih belum ditetapkan oleh MoF.

Skim ini RAHSIA RAHSIA dilaksanakan selama lima tahun bermula dari tahun 2019 dan akan berakhir pada tahun 2023.

Maklum balas MoF yang diterima pada 4 Mac 2021 MoF mengambil maklum dan akan mengkaji dengan lebih lanjut mengenai penetapan indikator dan sasaran kuantitatif yang bersesuaian bagi skim mySalam.
b. Soal Selidik Berkaitan Kesedaran Skim mySalam i. Bagi menilai tahap kesedaran masyarakat terhadap skim mySalam, pihak Audit mengedarkan borang soal selidik secara dalam talian dan seramai 540 responden telah memberikan maklum balas.

Hasil analisis Audit mendapati perkara berikut:   sebanyak 322 (59.6%) responden menyatakan mereka mengetahui mengenai skim mySalam manakala 186 (34.5%) tidak mengetahui mengenainya.
Sebanyak 32 (5.9%) responden pula tidak menjawab; dan daripada keseluruhan 540 responden, 225 (41.7%) responden merupakan penerima BSH.

Seramai 146 (64.9%) responden penerima BSH mengetahui mengenai skim mySalam, 69 (30.7%) tidak mengetahui dan 10 (4.4%) tidak menjawab.

Butiran adalah seperti dalam Carta 4.
CARTA 4 RESPONDEN YANG MENGETAHUI MENGENAI SKIM mySalam 176 (55.9%) 146 (64.9%) 117 (37.1%) 69 (30.7%) 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 Penerima BSH Bukan Penerima BSH 10 22 (4.4%) (7.0%) ) g n a r o ( n e d n o p s e R n a g n a l i B Sumber: Jabatan Audit Negara Ya Tidak Tidak Menjawab 2 - 58 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 59 2 - 59 Skim Perlindungan Masyarakat S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.
Teks 2.indd 59 3.

Teks 2.indd 59 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM RAHSIA RAHSIA ii.

Responden mendapat sumber maklumat mengenai skim mySalam daripada 5.2.

Pengurusan Aktiviti media sosial (66.5%), media arus perdana (44.0%) dan ahli keluarga masing-masing (37.4%).

Butiran lanjut adalah seperti dalam Carta 5.


CARTA 5 SUMBER RESPONDEN MENGETAHUI MENGENAI SKIM mySalam Media Sosial Media Arus Perdana Keluarga & Rakan Kiosk mySalam Hospital 8.3% 6.4% 66.5% 44.0% 37.4% 0.0% 20.0% 40.0% 60.0% 80.0% Sumber: Jabatan Audit Negara iii.

Daripada 225 penerima BSH tersebut, hanya 38 (16.9%) yang pernah membuat tuntutan skim mySalam.
Analisis Audit selanjutnya terhadap 38 responden yang pernah membuat tuntutan mySalam mendapati:   sebanyak 17 (44.7%) responden telah menerima bayaran, lapan (21.1%) responden belum menerima bayaran manakala 13 (34.2%) responden pula tidak memberi maklum balas; dan daripada 17 responden yang telah menerima bayaran, sebanyak sembilan (52.9%) responden menerima bayaran dalam tempoh 10 hari dari tarikh mengemukakan permohonan tuntutan yang lengkap.
Sebanyak lapan (47.1%) responden menerima bayaran melebihi tempoh 10 hari.

iv.

Sebanyak 35 daripada 38 responden yang pernah membuat tuntutan mySalam menjawab soalan berkaitan kepuasan pelanggan.

Analisis Audit mendapati, sebanyak 23 (65.7%) responden berpuas hati manakala empat (11.4%) tidak berpuas hati dan baki lapan (22.9%) adalah memuaskan.
Pendapat Tahap kesedaran masyarakat terhadap skim mySalam masih Audit rendah iaitu 59.6%, manakala tahap kesedaran penerima BSH terhadap skim mySalam di tahap 64.9%.

5.2.1.

Tadbir Urus Akaun Amanah mySalam a. Dasar Pembangunan Nasional yang diperkenalkan pada tahun 1991 menggariskan pemegangan ekuiti warganegara Malaysia hendaklah sekurangnya-kurangnya 70% daripada modal berbayar syarikat.
Pada tahun 1998, Kerajaan telah membuat perubahan dasar di mana syarikat insurans asing yang menjalankan operasinya di Malaysia dibenarkan memegang ekuiti sehingga 49%.

Seterusnya pada tahun 1999, terdapat perubahan dasar sekali lagi yang membenarkan syarikat insurans asing memiliki saham secara agregat tidak melebihi 51%.

b. Mesyuarat Majlis Ekonomi pada 21 April 2009, Kerajaan telah memutuskan langkah liberalisasi sektor perkhidmatan kewangan.
Sejajar dengan perkara tersebut, had ekuiti asing bank pelaburan, bank Islam, syarikat insurans dan pengendali takaful diberi kelonggaran untuk ditingkatkan pegangan saham asing daripada 51% kepada 70%.

c. Namun pada bulan Jun 2009, Kerajaan telah mengumumkan Dasar Liberalisasi Garis Panduan Jawatankuasa Pelaburan Asing.

Dasar ini telah memberikan kuasa kepada pengawal selia sektor untuk menguatkuasakan syarat ekuiti di peringkat kementerian/agensi masing-masing.
Dalam hal ini, BNM sebagai pengawal selia sektor insurans dan takaful boleh memperkukuhkan program sedia ada di peringkat sektor bagi meningkatkan penyertaan syarikat tempatan dalam perkhidmatan insurans/takaful.

d. Sehingga akhir tahun 2017, terdapat tujuh syarikat insurans asing beroperasi di Malaysia yang 100% saham syarikat dimiliki oleh pemegang saham asing.

Kesemua tujuh syarikat ini belum melaksanakan syarat pelupusan saham asing seperti yang ditetapkan.
e. Semakan Audit mendapati pada tahun 2018, BNM selaku pengawal selia sektor insurans telah memberi pilihan kepada kesemua tujuh syarikat insurans asing.

Pilihan yang diberikan adalah sama ada untuk kekal dengan syarat pelupusan 30% saham asing atau menyumbang sejumlah dana ke dalam tabung amanah pembangunan insurans khas.

Sumbangan dana ini merupakan kaedah penyelesaian alternatif bagi menggantikan syarat pelupusan 30% saham asing.
2 - 60 2 - 60 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Skim Perlindungan Masyarakat S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 61 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 60 3.

Teks 2.indd 60 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM media sosial (66.5%), media arus perdana (44.0%) dan ahli keluarga masing-masing (37.4%).
Butiran lanjut adalah seperti dalam Carta 5.

SUMBER RESPONDEN MENGETAHUI MENGENAI SKIM mySalam CARTA 5 66.5% 44.0% 37.4% Media Sosial Media Arus Perdana Keluarga & Rakan Kiosk mySalam Hospital 8.3% 6.4% Sumber: Jabatan Audit Negara 0.0% 20.0% 40.0% 60.0% 80.0% iii.

Daripada 225 penerima BSH tersebut, hanya 38 (16.9%) yang pernah membuat tuntutan skim mySalam.
Analisis Audit selanjutnya terhadap 38 responden yang pernah membuat tuntutan mySalam mendapati:   sebanyak 17 (44.7%) responden telah menerima bayaran, lapan (21.1%) responden belum menerima bayaran manakala 13 (34.2%) responden pula tidak memberi maklum balas; dan daripada 17 responden yang telah menerima bayaran, sebanyak sembilan (52.9%) responden menerima bayaran dalam tempoh 10 hari dari tarikh mengemukakan permohonan tuntutan yang lengkap.
Sebanyak lapan (47.1%) responden menerima bayaran melebihi tempoh 10 hari.

iv.

Sebanyak 35 daripada 38 responden yang pernah membuat tuntutan mySalam menjawab soalan berkaitan kepuasan pelanggan.

Analisis Audit mendapati, sebanyak 23 (65.7%) responden berpuas hati manakala empat (11.4%) tidak berpuas hati dan baki lapan (22.9%) adalah memuaskan.
Pendapat Tahap kesedaran masyarakat terhadap skim mySalam masih Audit rendah iaitu 59.6%, manakala tahap kesedaran penerima BSH terhadap skim mySalam di tahap 64.9%.

2 - 60 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA RAHSIA RAHSIA ii.

Responden mendapat sumber maklumat mengenai skim mySalam daripada 5.2.

Pengurusan Aktiviti 5.2.1.


Tadbir Urus Akaun Amanah mySalam a. Dasar Pembangunan Nasional yang diperkenalkan pada tahun 1991 pemegangan hendaklah menggariskan sekurangnya-kurangnya 70% daripada modal berbayar syarikat.

Pada tahun 1998, Kerajaan telah membuat perubahan dasar di mana syarikat insurans asing ekuiti warganegara Malaysia yang menjalankan operasinya di Malaysia dibenarkan memegang ekuiti sehingga 49%.
Seterusnya pada tahun 1999, terdapat perubahan dasar sekali lagi yang membenarkan syarikat insurans asing memiliki saham secara agregat tidak melebihi 51%.

b. Mesyuarat Majlis Ekonomi pada 21 April 2009, Kerajaan telah memutuskan langkah liberalisasi sektor perkhidmatan kewangan.

Sejajar dengan perkara tersebut, had ekuiti asing bank pelaburan, bank Islam, syarikat insurans dan pengendali takaful diberi kelonggaran untuk ditingkatkan pegangan saham asing daripada 51% kepada 70%.
c. Namun pada bulan Jun 2009, Kerajaan telah mengumumkan Dasar Liberalisasi Garis Panduan Jawatankuasa Pelaburan Asing.

Dasar ini telah memberikan kuasa kepada pengawal selia sektor untuk menguatkuasakan syarat ekuiti di peringkat kementerian/agensi masing-masing.

Dalam hal ini, BNM sebagai pengawal selia sektor insurans dan takaful boleh memperkukuhkan program sedia ada di peringkat sektor bagi meningkatkan penyertaan syarikat tempatan dalam perkhidmatan insurans/takaful.
d. Sehingga akhir tahun 2017, terdapat tujuh syarikat insurans asing beroperasi di Malaysia yang 100% saham syarikat dimiliki oleh pemegang saham asing.

Kesemua tujuh syarikat ini belum melaksanakan syarat pelupusan saham asing seperti yang ditetapkan.

e. Semakan Audit mendapati pada tahun 2018, BNM selaku pengawal selia sektor insurans telah memberi pilihan kepada kesemua tujuh syarikat insurans asing.
Pilihan yang diberikan adalah sama ada untuk kekal dengan syarat pelupusan 30% saham asing atau menyumbang sejumlah dana ke dalam tabung amanah pembangunan insurans khas.

Sumbangan dana ini merupakan kaedah penyelesaian alternatif bagi menggantikan syarat pelupusan 30% saham asing.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Skim Perlindungan Masyarakat 2 - 61 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 2 - 61 3.

Teks 2.indd 61 3.
Teks 2.indd 61 3.

Teks 2.indd 61 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM RAHSIA RAHSIA f. Perkara ini telah mendapat persetujuan YBMK selaras dengan menguruskan Akaun Amanah mySalam.

Semakan Audit juga mendapati Seksyen 90 Akta Perkhidmatan Kewangan 2013 yang memberi kuasa kepada YBMK untuk meminda syarat pemegangan saham.

tiada tempoh masa ditetapkan untuk memegang jawatan sebagai ahli LPA.
Komposisi ahli LPA adalah seperti dalam Jadual 7. g. Pada 30 Julai 2018, syarikat 199903008M memilih kaedah sumbangan dana kepada tabung amanah pembangunan insurans khas bagi menggantikan syarat pelupusan 30% saham asing.

h. Seterusnya, syarikat 199903008M telah mengemukakan kertas cadangan bagi memberikan sumbangan berjumlah RM2.0 bilion kepada tabung amanah pembangunan insurans khas untuk kelulusan YBMK.
Syarikat 199903008M juga mencadangkan dana tersebut digunakan untuk Program Bantuan Substantial Social kepada golongan B40.

Pada 1 Ogos 2018, YBMK telah bersetuju dengan cadangan syarikat 199903008M.

i. Pada 31 Mei 2019, akaun amanah persendirian (Akaun Amanah mySalam) telah ditubuhkan oleh LPA.

Semakan Audit mendapati pada 5 Mac 2020, syarikat 199903008M telah menyumbangkan dana berjumlah RM2.370 bilion.

Sumbangan dana ini telah diperakaunkan di dalam akaun amanah persendirian tersebut.
Ringkasan kronologi penubuhan Akaun Amanah mySalam adalah seperti dalam Rajah 2.
RAJAH 2 KRONOLOGI PENUBUHAN AKAUN AMANAH mySalam YBMK bersetuju dengan cadangan dengan cadangan syarikat 199903008M Akaun Amanah mySalam ditubuhkan oleh LPA 30.07.2018 01.08.2018 01.08.2018 10.01.2019 10.01.2019 31.05.2019 31.05.2019 05.03.2020 05.03.2020 Syarikat 199903008M mengemukakan cadangan memberikan sumbangan dana RM2.0 bilion kepada Tabung Amanah untuk kelulusan YBMK Sumber: Bank Negara Malaysia YBMK dan syarikat 199903008M menandatangani Aku Janji Syarikat 199903008M menyumbang dana berjumlah RM2.370 bilion ke Akaun Amanah mySalam mySalam j. Semakan Audit selanjutnya mendapati Akaun Amanah mySalam dikawal oleh LPA yang terdiri daripada dua wakil kerajaan dan tiga wakil industri.
LPA merupakan badan tertinggi yang diberi kuasa penuh untuk mentadbir dan KOMPOSISI AHLI LEMBAGA PEMEGANG AMANAH JADUAL 7 KEAHLIAN Pengarah Pejabat Belanjawan Negara/Wakil MoF Ketua Setiausaha KKM/Wakil KKM Wakil industri– Pakar Insurans Wakil industri– Pakar Insurans Wakil industri– Pakar Perubatan Sumber: Bank Negara Malaysia JAWATAN Pengerusi Timbalan Pengerusi Ahli Ahli Ahli k. Akauntabiliti Arahan Amanah mySalam i. Semakan Audit mendapati, tugas dan kuasa LPA telah diperincikan di dalam Arahan Amanah mySalam bertarikh 14 Mac 2019.
Ia meliputi kategori pengurusan, kewangan, pelaburan, perundangan dan insurans.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 8.

PENGKELASAN TUGAS DAN KUASA LEMBAGA PEMEGANG AMANAH BIL.
KATEGORI PARA 3.2 TUGAS DAN KUASA JADUAL 8 kuasa untuk melantik jawatankuasa atau orang lain kuasa untuk mengatur dan menyelaraskan aktiviti Pengurusan (6) kuasa untuk mengambil pekerja, melantik atau membuat kontrak perkhidmatan kuasa untuk berunding dan bekerjasama dengan pihak berkuasa yang sesuai kuasa untuk melantik ejen, profesional atau orang lain kuasa untuk membuat peraturan dan undang-undang untuk pengurusan dan kuasa untuk membayar menggunakan dana amanah kuasa untuk menerima dana, hartanah, sumbangan, langganan atau tajaan kuasa untuk melaksanakan atau bersetuju dalam melaksanakan sebarang peraturan transaksi Kewangan (7) kuasa untuk menyimpan harta benda sama ada tidak alih atau alih yang menjadi sebahagian daripada dana amanah kuasa untuk menguruskan sebarang aset yang menjadi sebahagian daripada dana amanah kuasa untuk menanggung semua perbelanjaan kuasa untuk menerima pemberian dengan baik kuasa untuk melabur (m) kuasa untuk melabur atau melabur semula Pelaburan (4) Perundangan (8) amanah kuasa untuk membuka dan mengendalikan akaun bank kuasa untuk mendapatkan fasiliti kuasa untuk mendapatkan perlindungan takaful atau ganti rugi bagi pemegang kuasa untuk bersetuju, menandatangani dan melaksanakan perjanjian, kontrak dan arahan atau instrumen lain (a) (f) (g) (h) (v) (x) (b) (e) (i) (j) (k) (u) (y) (l) (n) (o) (p) (q) 1.
2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

2 - 62 2 - 62 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Skim Perlindungan Masyarakat S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 63 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 62 3.
Teks 2.indd 62 3.

Teks 2.indd 62 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM RAHSIA RAHSIA f. Perkara ini telah mendapat persetujuan YBMK selaras dengan menguruskan Akaun Amanah mySalam.

Semakan Audit juga mendapati Seksyen 90 Akta Perkhidmatan Kewangan 2013 yang memberi kuasa kepada YBMK untuk meminda syarat pemegangan saham.

tiada tempoh masa ditetapkan untuk memegang jawatan sebagai ahli LPA.

Komposisi ahli LPA adalah seperti dalam Jadual 7.
JADUAL 7 KOMPOSISI AHLI LEMBAGA PEMEGANG AMANAH KEAHLIAN Pengarah Pejabat Belanjawan Negara/Wakil MoF Ketua Setiausaha KKM/Wakil KKM Wakil industri– Pakar Insurans Wakil industri– Pakar Insurans Wakil industri– Pakar Perubatan Sumber: Bank Negara Malaysia JAWATAN Pengerusi Timbalan Pengerusi Ahli Ahli Ahli k. Akauntabiliti Arahan Amanah mySalam i. Semakan Audit mendapati, tugas dan kuasa LPA telah diperincikan di dalam Arahan Amanah mySalam bertarikh 14 Mac 2019.
Ia meliputi kategori pengurusan, kewangan, pelaburan, perundangan dan insurans.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 8.

JADUAL 8 PENGKELASAN TUGAS DAN KUASA LEMBAGA PEMEGANG AMANAH BIL.

KATEGORI PARA 3.2 TUGAS DAN KUASA 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.
Pengurusan (6) Kewangan (7) (a) (f) (g) (h) (v) (x) (b) (e) (i) (j) (k) (u) (y) (l) kuasa untuk melantik jawatankuasa atau orang lain kuasa untuk mengatur dan menyelaraskan aktiviti kuasa untuk mengambil pekerja, melantik atau membuat kontrak perkhidmatan kuasa untuk berunding dan bekerjasama dengan pihak berkuasa yang sesuai kuasa untuk melantik ejen, profesional atau orang lain kuasa untuk membuat peraturan dan undang-undang untuk pengurusan dan peraturan kuasa untuk membayar menggunakan dana amanah kuasa untuk menerima dana, hartanah, sumbangan, langganan atau tajaan kuasa untuk melaksanakan atau bersetuju dalam melaksanakan sebarang transaksi kuasa untuk menyimpan harta benda sama ada tidak alih atau alih yang menjadi sebahagian daripada dana amanah kuasa untuk menguruskan sebarang aset yang menjadi sebahagian daripada dana amanah kuasa untuk menanggung semua perbelanjaan kuasa untuk menerima pemberian dengan baik kuasa untuk melabur Pelaburan (4) Perundangan (8) (m) kuasa untuk melabur atau melabur semula (n) (o) (p) (q) kuasa untuk membuka dan mengendalikan akaun bank kuasa untuk mendapatkan fasiliti kuasa untuk mendapatkan perlindungan takaful atau ganti rugi bagi pemegang amanah kuasa untuk bersetuju, menandatangani dan melaksanakan perjanjian, kontrak dan arahan atau instrumen lain g. Pada 30 Julai 2018, syarikat 199903008M memilih kaedah sumbangan dana kepada tabung amanah pembangunan insurans khas bagi menggantikan syarat pelupusan 30% saham asing.
h. Seterusnya, syarikat 199903008M telah mengemukakan kertas cadangan bagi memberikan sumbangan berjumlah RM2.0 bilion kepada tabung amanah pembangunan insurans khas untuk kelulusan YBMK.

Syarikat 199903008M juga mencadangkan dana tersebut digunakan untuk Program Bantuan Substantial Social kepada golongan B40.

Pada 1 Ogos 2018, YBMK telah bersetuju dengan cadangan syarikat 199903008M.

i. Pada 31 Mei 2019, akaun amanah persendirian (Akaun Amanah mySalam) telah ditubuhkan oleh LPA.
Semakan Audit mendapati pada 5 Mac 2020, syarikat 199903008M telah menyumbangkan dana berjumlah RM2.370 bilion.

Sumbangan dana ini telah diperakaunkan di dalam akaun amanah persendirian tersebut.

Ringkasan kronologi penubuhan Akaun Amanah mySalam adalah seperti dalam Rajah 2.
KRONOLOGI PENUBUHAN AKAUN AMANAH mySalam RAJAH 2 YBMK bersetuju dengan cadangan syarikat 199903008M Akaun Amanah mySalam ditubuhkan oleh LPA 30.07.2018 01.08.2018 10.01.2019 31.05.2019 05.03.2020 Syarikat 199903008M mengemukakan cadangan memberikan sumbangan dana RM2.0 bilion kepada Tabung Amanah untuk kelulusan YBMK Sumber: Bank Negara Malaysia YBMK dan syarikat 199903008M menandatangani Aku Janji Syarikat 199903008M menyumbang dana berjumlah RM2.370 bilion ke Akaun Amanah mySalam mySalam j. Semakan Audit selanjutnya mendapati Akaun Amanah mySalam dikawal oleh LPA yang terdiri daripada dua wakil kerajaan dan tiga wakil industri.
LPA merupakan badan tertinggi yang diberi kuasa penuh untuk mentadbir dan 2 - 62 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Skim Perlindungan Masyarakat 2 - 63 2 - 63 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 63 3.

Teks 2.indd 63 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM RAHSIA RAHSIA BIL.

KATEGORI PARA 3.2 TUGAS DAN KUASA 20.


21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.
(r) (s) (t) (w) (z) kuasa untuk bertindak dengan cara lain yang sah kuasa untuk bersetuju terhadap sebarang skim atau penggabungan atau penstrukturan semula kuasa untuk membuat tuntutan saman dan disaman kuasa untuk mengarahkan akaun dana amanah diaudit kuasa untuk melakukan semua tindakan yang sah Insurans (2) (aa) kuasa secara umum untuk melaksanakan semua perniagaan yang sah (c) (d) kuasa untuk memilih dan melantik pengendali takaful berlesen atau syarikat insurans berlesen kuasa untuk memutuskan perkara yang berkaitan dengan pengaturan takaful bersama atau insurans bersama Sumber: Arahan Amanah mySalam bertarikh 14 Mac 2019 ii.
Walaupun klausa 8.2 Arahan Amanah mySalam menyatakan Penyata Kewangan Beraudit hendaklah dikemukakan kepada MoF pada atau sebelum 15 April setiap tahun, namun tidak dinyatakan ia perlu dibentangkan kepada Parlimen dan pihak berkepentingan lain.

Semakan Audit seterusnya mendapati sehingga akhir tahun 2020, Penyata Kewangan Dana Amanah mySalam bagi tahun 2019 masih belum disediakan dan disahkan oleh LPA.
Oleh yang demikian, pengauditan dan penghantaran penyata kewangan bagi tahun 2019 kepada MoF telah tertangguh.

iii.

Selain itu, Prosedur Operasi Standard (SOP) dalam pengurusan mySalam juga tidak disediakan.

Perkara ini penting kerana Arahan Amanah mySalam memberi kuasa kepada LPA untuk membuat pelaburan, memperoleh aset yang menjadi sebahagian daripada dana amanah dan melaksanakan perniagaan yang sah.
Penetapan SOP akan memperincikan bidang dan had kuasa LPA bagi membuat pelaburan, memperoleh aset dan melaksanakan perniagaan yang sah.

iv.

Semakan Audit selanjutnya mendapati tiada mekanisme yang jelas berkaitan tadbir urus, akauntabiliti dan pemantauan LPA dinyatakan di dalam Arahan Amanah mySalam.

Klausa dalam Arahan Amanah mySalam juga tidak menyatakan mengenai kuasa dan peranan MoF serta BNM.
v. Selain itu juga, tiada klausa berkaitan mekanisme semak dan imbang dinyatakan dalam Arahan Amanah mySalam.

Antara perkara berkaitan semak dan imbang adalah keperluan untuk LPA menyediakan laporan prestasi pelaksanaan serta kedudukan kewangan mySalam untuk dibentangkan kepada Jemaah Menteri, Parlimen dan pihak berkepentingan.

Tadbir urus dan sistem kawalan yang baik membantu kepada pencapaian objektif skim mySalam.
Maklum balas BNM yang diterima pada 11 Mac 2021 Arahan Amanah mySalam menetapkan had kuasa LPA dan memastikan dana amanah diurus dengan baik.

BNM telah memberi penerangan dengan jelas tentang objektif mySalam dan mekanisme tadbir urus yang ditetapkan dalam Arahan Amanah mySalam kepada setiap ahli LPA.
Peruntukan yang berkaitan dengan tadbir urus dan ketelusan meliputi kewajipan untuk memastikan penyimpanan akaun yang tepat dan beraudit serta akaun beraudit tersebut dikemukakan kepada MoF mengikut klausa 5.2, 8.1 dan 8.2.

Namun demikian, pindaan terhadap Arahan Amanah mySalam boleh dipertimbangkan oleh LPA bagi tujuan memperkukuh aspek mekanisme tadbir urus dan akauntabiliti dalam pengawasan dan pengurusan Dana Amanah mySalam.
Pertimbangan ini boleh dilaksanakan dengan mengambil kira ciri-ciri spesifik akaun amanah persendirian.
Maklum balas MoF yang diterima pada 13 Januari 2021 Klausa 2.5 telah memperuntukkan walau apa pun yang bertentangan dalam Arahan Amanah mySalam, LPA harus dipandu oleh prinsip berikut: a. tidak ada Pemegang Amanah atau mana-mana anggota Jawatankuasa yang boleh menggunakan kedudukan dan/atau kewibawaannya untuk memajukan kepentingan dan faedah peribadinya; dan b. Lembaga Pemegang Amanah tidak dibenarkan menggunakan dana amanah atau aset yang mewakili Dana Amanah untuk tujuan lain daripada yang dinyatakan dalam Arahan Amanah mySalam termasuk kegiatan politik.
Perkara ini menunjukkan bahawa segala perbelanjaan yang dibuat adalah hanya tertakluk kepada kepentingan golongan B40 seperti mana di dalam Arahan Amanah mySalam.

Komposisi LPA yang terdiri daripada wakil Kerajaan dan wakil bebas juga menunjukkan bahawa skim mySalam mempunyai unsur semak imbang dan berupaya untuk memantau skim mySalam dengan telus.

Berdasarkan maklumat terkini, firma audit swasta LLP 0014401-LCA sedang dalam proses menyemak Penyata Kewangan Dana Amanah mySalam bagi tahun 2019.
Firma audit swasta LLP 0014401-LCA dijangka akan membentangkan draf penyata kewangan tersebut kepada LPA pada bulan April 2021.

2 - 64 2 - 64 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 65 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 64 3.
Teks 2.indd 64 3.

Teks 2.indd 64 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 BIL.

KATEGORI PARA 3.2 TUGAS DAN KUASA RAHSIA 20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.
(r) (s) (t) (w) (z) (c) (d) kuasa untuk bertindak dengan cara lain yang sah kuasa untuk bersetuju terhadap sebarang skim atau penggabungan atau penstrukturan semula kuasa untuk membuat tuntutan saman dan disaman kuasa untuk mengarahkan akaun dana amanah diaudit kuasa untuk melakukan semua tindakan yang sah (aa) kuasa secara umum untuk melaksanakan semua perniagaan yang sah kuasa untuk memilih dan melantik pengendali takaful berlesen atau syarikat Insurans (2) insurans berlesen kuasa untuk memutuskan perkara yang berkaitan dengan pengaturan takaful bersama atau insurans bersama Sumber: Arahan Amanah mySalam bertarikh 14 Mac 2019 ii.
Walaupun klausa 8.2 Arahan Amanah mySalam menyatakan Penyata Kewangan Beraudit hendaklah dikemukakan kepada MoF pada atau sebelum 15 April setiap tahun, namun tidak dinyatakan ia perlu dibentangkan kepada Parlimen dan pihak berkepentingan lain.

Semakan Audit seterusnya mendapati sehingga akhir tahun 2020, Penyata Kewangan Dana Amanah mySalam bagi tahun 2019 masih belum disediakan dan disahkan oleh LPA.
Oleh yang demikian, pengauditan dan penghantaran penyata kewangan bagi tahun 2019 kepada MoF telah tertangguh.

iii.

Selain itu, Prosedur Operasi Standard (SOP) dalam pengurusan mySalam juga tidak disediakan.

Perkara ini penting kerana Arahan Amanah mySalam memberi kuasa kepada LPA untuk membuat pelaburan, memperoleh aset yang menjadi sebahagian daripada dana amanah dan melaksanakan perniagaan yang sah.
Penetapan SOP akan memperincikan bidang dan had kuasa LPA bagi membuat pelaburan, memperoleh aset dan melaksanakan perniagaan yang sah.

iv.

Semakan Audit selanjutnya mendapati tiada mekanisme yang jelas berkaitan tadbir urus, akauntabiliti dan pemantauan LPA dinyatakan di dalam Arahan Amanah mySalam.

Klausa dalam Arahan Amanah mySalam juga tidak menyatakan mengenai kuasa dan peranan MoF serta BNM.
v. Selain itu juga, tiada klausa berkaitan mekanisme semak dan imbang dinyatakan dalam Arahan Amanah mySalam.

Antara perkara berkaitan semak dan imbang adalah keperluan untuk LPA menyediakan laporan prestasi pelaksanaan serta kedudukan kewangan mySalam untuk dibentangkan kepada 2 - 64 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA RAHSIA Jemaah Menteri, Parlimen dan pihak berkepentingan.
Tadbir urus dan sistem kawalan yang baik membantu kepada pencapaian objektif skim mySalam.

Maklum balas BNM yang diterima pada 11 Mac 2021 Arahan Amanah mySalam menetapkan had kuasa LPA dan memastikan dana amanah diurus dengan baik.

BNM telah memberi penerangan dengan jelas tentang objektif mySalam dan mekanisme tadbir urus yang ditetapkan dalam Arahan Amanah mySalam kepada setiap ahli LPA.
Peruntukan yang berkaitan dengan tadbir urus dan ketelusan meliputi kewajipan untuk memastikan penyimpanan akaun yang tepat dan beraudit serta akaun beraudit tersebut dikemukakan kepada MoF mengikut klausa 5.2, 8.1 dan 8.2.

Namun demikian, pindaan terhadap Arahan Amanah mySalam boleh dipertimbangkan oleh LPA bagi tujuan memperkukuh aspek mekanisme tadbir urus dan akauntabiliti dalam pengawasan dan pengurusan Dana Amanah mySalam.
Pertimbangan ini boleh dilaksanakan dengan mengambil kira ciri-ciri spesifik akaun amanah persendirian.
Maklum balas MoF yang diterima pada 13 Januari 2021 Klausa 2.5 telah memperuntukkan walau apa pun yang bertentangan dalam Arahan Amanah mySalam, LPA harus dipandu oleh prinsip berikut: a. tidak ada Pemegang Amanah atau mana-mana anggota Jawatankuasa yang boleh menggunakan kedudukan dan/atau kewibawaannya untuk memajukan kepentingan dan faedah peribadinya; dan b. Lembaga Pemegang Amanah tidak dibenarkan menggunakan dana amanah atau aset yang mewakili Dana Amanah untuk tujuan lain daripada yang dinyatakan dalam Arahan Amanah mySalam termasuk kegiatan politik.
Perkara ini menunjukkan bahawa segala perbelanjaan yang dibuat adalah hanya tertakluk kepada kepentingan golongan B40 seperti mana di dalam Arahan Amanah mySalam.

Komposisi LPA yang terdiri daripada wakil Kerajaan dan wakil bebas juga menunjukkan bahawa skim mySalam mempunyai unsur semak imbang dan berupaya untuk memantau skim mySalam dengan telus.

Berdasarkan maklumat terkini, firma audit swasta LLP 0014401-LCA sedang dalam proses menyemak Penyata Kewangan Dana Amanah mySalam bagi tahun 2019.
Firma audit swasta LLP 0014401-LCA dijangka akan membentangkan draf penyata kewangan tersebut kepada LPA pada bulan April 2021.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 65 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 2 - 65 3.

Teks 2.indd 65 3.
Teks 2.indd 65 3.

Teks 2.indd 65 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA l. Pindaan Arahan Amanah mySalam i. Semakan Audit mendapati Arahan Amanah mySalam yang pertama telah dikeluarkan pada 14 Mac 2019.

Seterusnya, sebanyak tiga penambahan/pindaan Arahan Amanah mySalam telah dibuat iaitu pada 19 Mac 2019, 10 April 2019 dan 14 Mei 2019.
Pindaan kali pertama pada 19 Mac 2019 bertujuan memasukkan perkara berkaitan faedah dan manfaat yang layak diterima di bawah skim mySalam.

Pindaan kali kedua pada 10 April 2019 pula bertujuan menambahbaik klausa berkaitan pelantikan ahli LPA dan pelaksanaan mesyuarat pertama.

Pindaan kali ketiga pada 14 Mei 2019 pula adalah berkaitan menambah ahli LPA dari kalangan profesional.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 9.
JADUAL 9 ARAHAN AMANAH DAN ARAHAN AMANAH TAMBAHAN ARAHAN AMANAH/ ARAHAN AMANAH TAMBAHAN TARIKH PERINCIAN ARAHAN AMANAH/ ARAHAN AMANAH TAMBAHAN Arahan Amanah Asal 14.03.2019 • Nama, Tujuan, Penggunaan dan Tempoh  Peranan dan Kuasa Lembaga Pemegang Amanah  Pemegang Amanah  Pengurusan Mesyuarat Lembaga Pemegang Amanah  Cop Mohor  Setiausaha dan Bendahari  Juruaudit  Liabiliti Pemegang Amanah  Perbelanjaan  Pindaan  Pembubaran  Penguatkuasaan Undang-undang Pindaan No.
1 (Arahan Amanah Tambahan) 19.03.2019 Penambahan Jadual 3: Faedah dan Peruntukan bagi 36 Penyakit Kritikal dan Hospitalisasi Pindaan No.

2 (Arahan Amanah Tambahan) 10.04.2019  Klausa 4.4 diubah dengan meminda perkataan ‘takaful dan insurans’ kepada perkataan ‘takaful, insurans dan ubat’  Klausa 8.1 diubah dengan meminda perkataan ‘pada mesyuarat kali pertama Lembaga Pemegang Amanah’ kepada perkataan ‘dalam tempoh enam bulan daripada pelaksanaan akta’  Penggantian nama pemegang amanah di MoF Pindaan No.
3 (Arahan Amanah Tambahan) 14.05.2019 Pindaan kepada Jadual 1 dengan menambah maklumat dua ahli pemegang amanah baharu Sumber: Kementerian Kewangan ii.

Semakan Audit seterusnya mendapati, sebanyak lima peluasan skim mySalam telah diluluskan oleh LPA tetapi tidak dinyatakan atau dipinda di dalam Arahan Amanah mySalam.

Butiran lanjut mengenai status peluasan skim mySalam adalah seperti dalam Jadual 10.

JADUAL 10 STATUS PELUASAN SKIM mySalam BIL.


TARIKH PELUASAN SKIM STATUS Perubahan daripada 36 kepada 45 penyakit Tidak dinyatakan atau dipinda dalam 1.

2.

3.

4.

5.
11.10.2019 (Pembentangan Bajet 2020) kritikal M40 Pertambahan perlindungan kepada golongan dalam Arahan Amanah mySalam tidak Arahan Amanah mySalam Ditangguhkan kerana peruntukan membenarkan objek penubuhan untuk penerima manfaat diubah Pertambahan skop perlindungan golongan B40 25.03.2020 yang meliputi manfaat hospitalisasi bagi yang Tidak dinyatakan atau dipinda dalam (Mesyuarat LPA) menghidap COVID-19 dan dimasukkan ke Arahan Amanah mySalam hospital 06.05.2020 (Mesyuarat LPA) Penubuhan Dana Sosial untuk membiayai manfaat hospitalisasi bagi pesakit yang disyaki mengidap COVID-19 Tidak dinyatakan atau dipinda dalam Arahan Amanah mySalam 28.10.2020 Pembiayaan peralatan perubatan di bawah Skim Tidak dinyatakan atau dipinda dalam (Mesyuarat LPA) Peduli Kesihatan untuk Golongan B40 (Peka B40) Arahan Amanah mySalam Sumber: Bank Negara Malaysia Maklum balas MoF yang diterima pada 6 April 2021 LPA mengambil maklum mengenai peluasan skim mySalam sebagaimana yang telah dibentangkan di dalam Belanjawan 2020 dan telah mengarahkan supaya pindaan kepada Arahan Amanah mySalam dibuat.
Syarikat 471243-M sedang dalam proses menyediakan draf pindaan sebelum dikemukakan kepada LPA untuk dipersetujui dan diluluskan.

Pindaan akan dibuat untuk bilangan penyakit kritikal daripada 36 kepada 45 penyakit, Dana Sosial COVID-19 dan peluasan skop kepada pembiayaan peranti perubatan.

Pada masa ini, YBMK telah memutuskan agar peluasan kepada golongan M40 tidak dibuat sebaliknya mySalam akan menumpukan kepada golongan B40.
m. Semakan Audit seterusnya mendapati perkara ini berlaku disebabkan Akaun Amanah mySalam tidak diperakaunkan sebagai Amanah Amanah Kerajaan di bawah Seksyen 9, Akta Tatacara Kewangan 1957 (Akta 61).

Seksyen 9, Akta 61 memperuntukkan Perbendaharaan boleh menubuhkan akaun amanah tertentu bagi memperakaunkan sumbangan dan terimaan daripada orang perseorangan atau organisasi bagi sesuatu maksud atau tujuan tertentu.
Akaun Amanah Am ini juga untuk mengakaunkan sumbangan/caruman wang yang diterima daripada orang perseorangan, Kerajaan Negara Luar dan/atau badan-badan antarabangsa atau tempatan yang tidak dibiayai sepenuhnya oleh Kerajaan Malaysia dan ditadbir melalui Arahan Amanah.

2 - 66 2 - 66 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 67 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.
Teks 2.indd 66 3.

Teks 2.indd 66 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA JADUAL 10 STATUS PELUASAN SKIM mySalam BIL.

TARIKH PELUASAN SKIM STATUS 1.

2.

3.

4.

5.
11.10.2019 (Pembentangan Bajet 2020) 25.03.2020 (Mesyuarat LPA) 06.05.2020 (Mesyuarat LPA) 28.10.2020 (Mesyuarat LPA) Perubahan daripada 36 kepada 45 penyakit kritikal Pertambahan perlindungan kepada golongan M40 Pertambahan skop perlindungan golongan B40 yang meliputi manfaat hospitalisasi bagi yang menghidap COVID-19 dan dimasukkan ke hospital Penubuhan Dana Sosial untuk membiayai manfaat hospitalisasi bagi pesakit yang disyaki mengidap COVID-19 Pembiayaan peralatan perubatan di bawah Skim Peduli Kesihatan untuk Golongan B40 (Peka B40) Tidak dinyatakan atau dipinda dalam Arahan Amanah mySalam Ditangguhkan kerana peruntukan dalam Arahan Amanah mySalam tidak penubuhan membenarkan untuk penerima manfaat diubah objek Tidak dinyatakan atau dipinda dalam Arahan Amanah mySalam Tidak dinyatakan atau dipinda dalam Arahan Amanah mySalam Tidak dinyatakan atau dipinda dalam Arahan Amanah mySalam Sumber: Bank Negara Malaysia Maklum balas MoF yang diterima pada 6 April 2021 LPA mengambil maklum mengenai peluasan skim mySalam sebagaimana yang telah dibentangkan di dalam Belanjawan 2020 dan telah mengarahkan supaya pindaan kepada Arahan Amanah mySalam dibuat.
Syarikat 471243-M sedang dalam proses menyediakan draf pindaan sebelum dikemukakan kepada LPA untuk dipersetujui dan diluluskan.

Pindaan akan dibuat untuk bilangan penyakit kritikal daripada 36 kepada 45 penyakit, Dana Sosial COVID-19 dan peluasan skop kepada pembiayaan peranti perubatan.

Pada masa ini, YBMK telah memutuskan agar peluasan kepada golongan M40 tidak dibuat sebaliknya mySalam akan menumpukan kepada golongan B40.
m. Semakan Audit seterusnya mendapati perkara ini berlaku disebabkan Akaun Amanah mySalam tidak diperakaunkan sebagai Amanah Amanah Kerajaan di bawah Seksyen 9, Akta Tatacara Kewangan 1957 (Akta 61).

Seksyen 9, Akta 61 memperuntukkan Perbendaharaan boleh menubuhkan akaun amanah tertentu bagi memperakaunkan sumbangan dan terimaan daripada orang perseorangan atau organisasi bagi sesuatu maksud atau tujuan tertentu.
Akaun Amanah Am ini juga untuk mengakaunkan sumbangan/caruman wang yang diterima daripada orang perseorangan, Kerajaan Negara Luar dan/atau badan-badan antarabangsa atau tempatan yang tidak dibiayai sepenuhnya oleh Kerajaan Malaysia dan ditadbir melalui Arahan Amanah.

l. Pindaan Arahan Amanah mySalam i. Semakan Audit mendapati Arahan Amanah mySalam yang pertama telah dikeluarkan pada 14 Mac 2019.
Seterusnya, sebanyak tiga penambahan/pindaan Arahan Amanah mySalam telah dibuat iaitu pada 19 Mac 2019, 10 April 2019 dan 14 Mei 2019.

Pindaan kali pertama pada 19 Mac 2019 bertujuan memasukkan perkara berkaitan faedah dan manfaat yang layak diterima di bawah skim mySalam.

Pindaan kali kedua pada 10 April 2019 pula bertujuan menambahbaik klausa berkaitan pelantikan ahli LPA dan pelaksanaan mesyuarat pertama.
Pindaan kali ketiga pada 14 Mei 2019 pula adalah berkaitan menambah ahli LPA dari kalangan profesional.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 9.
ARAHAN AMANAH DAN ARAHAN AMANAH TAMBAHAN ARAHAN AMANAH/ ARAHAN AMANAH TAMBAHAN TARIKH PERINCIAN ARAHAN AMANAH/ ARAHAN AMANAH TAMBAHAN JADUAL 9 Arahan Amanah Asal 14.03.2019  Juruaudit • Nama, Tujuan, Penggunaan dan Tempoh  Peranan dan Kuasa Lembaga Pemegang Amanah  Pemegang Amanah  Pengurusan Mesyuarat Lembaga Pemegang Amanah  Cop Mohor  Setiausaha dan Bendahari  Liabiliti Pemegang Amanah  Perbelanjaan  Pindaan  Pembubaran  Penguatkuasaan Undang-undang Pindaan No.
1 (Arahan Amanah Tambahan) 19.03.2019 Kritikal dan Hospitalisasi Penambahan Jadual 3: Faedah dan Peruntukan bagi 36 Penyakit Pindaan No.

2 (Arahan Amanah Tambahan) 10.04.2019  Klausa 4.4 diubah dengan meminda perkataan ‘takaful dan insurans’ kepada perkataan ‘takaful, insurans dan ubat’  Klausa 8.1 diubah dengan meminda perkataan ‘pada mesyuarat kali pertama Lembaga Pemegang Amanah’ kepada perkataan ‘dalam tempoh enam bulan daripada pelaksanaan akta’  Penggantian nama pemegang amanah di MoF Pindaan No.
3 (Arahan Amanah Tambahan) 14.05.2019 pemegang amanah baharu Pindaan kepada Jadual 1 dengan menambah maklumat dua ahli Sumber: Kementerian Kewangan ii.

Semakan Audit seterusnya mendapati, sebanyak lima peluasan skim mySalam telah diluluskan oleh LPA tetapi tidak dinyatakan atau dipinda di dalam Arahan Amanah mySalam.

Butiran lanjut mengenai status peluasan skim mySalam adalah seperti dalam Jadual 10.
2 - 66 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 67 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 2 - 67 3.

Teks 2.indd 67 3.
Teks 2.indd 67 19/09/2021 11:37 AM 19/09/2021 11:37 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA n. Pilihan alternatif yang diberikan oleh BNM kepada syarikat insurans asing untuk berpendirian bahawa kekangan dalam tadbir urus tidak timbul atau wujud semata- menyumbang dana ke dalam tabung amanah pembangunan insurans khas telah mata kerana Dana Amanah mySalam telah ditubuhkan sebagai suatu akaun amanah memberikan manfaat ekonomi dan sosial kepada masyarakat dan negara.
persendirian.

Namun demikian, MoF bersedia menerima cadangan penambahbaikan Secara khusus Dana Amanah mySalam mempunyai objektif yang jelas iaitu yang bersesuaian dan tindakan sewajarnya akan diambil untuk memperjelas memberi perlindungan takaful kesihatan percuma kepada golongan B40.
Analisis Audit terhadap Dana Amanah mySalam mendapati perkara seperti berikut: i. Persetujuan syarikat 199903008M untuk memberikan sumbangan dana adalah berdasarkan pematuhan kepada dasar kerajaan bagi menggantikan syarat pelupusan 30% pegangan saham asing; ii.

Sumbangan syarikat 199903008M berjumlah RM2.370 bilion adalah dalam bentuk tunai.

Sekiranya tiada kawalan dalaman yang mencukupi disediakan, ia boleh mendedahkan wang tersebut kepada risiko ketidakcekapan pengurusan kewangan; iii.
Bahagian Undang-Undang MoF menyatakan penubuhan Akaun Amanah mySalam sebagai akaun amanah persendirian adalah dibenarkan dari sudut perundangan; dan iv.

Akaun amanah persendirian tidak memerlukan laporan kedudukan kewangan dan laporan aktiviti dana dikemukakan kepada Jemaah Menteri, Parlimen dan pihak berkepentingan.
o. Berdasarkan perkara di atas, pihak Audit mendapati tadbir urus Dana Amanah mySalam melalui akaun amanah persendirian tidak memperuntukkan kawalan dalaman yang mencukupi serta tidak mempunyai mekanisme semak dan imbang yang jelas.

Perkara ini menyebabkan Kerajaan tidak dapat memberikan jaminan wujudnya akauntabiliti dan ketelusan pelaporan dalam pelaksanaan skim mySalam bagi mencapai objektif yang ditetapkan.
Maklum balas MoF dan BNM yang diterima pada 6 April 2021 Struktur akaun amanah persendirian membolehkan pengawasan dan pemantauan yang terperinci dalam mengukur keberkesanan penggunaan dana tersebut, sejajar dengan objektif yang ditetapkan.

Ia juga membenarkan individu bebas yang berkelayakan dengan kepakaran sewajarnya dilantik menjadi ahli LPA untuk mengawasi pengurusan berhubung perkara pakar dan teknikal.
Secara dasarnya, keputusan berkaitan skim mySalam dibuat oleh YBMK dan tertakluk kepada terma Arahan Amanah mySalam.

Berdasarkan hakikat ini, MoF 2 - 68 2 - 68 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA tanggungjawab pelaporan Dana Amanah mySalam kepada pihak Kerajaan.

Pendapat Tadbir urus akaun amanah persendirian tidak Audit memperuntukkan kawalan dalaman yang mencukupi serta tidak mempunyai mekanisme semak dan imbang yang jelas.
Kelemahan ini boleh menyebabkan Dana Amanah mySalam terdedah kepada risiko tadbir urus yang kurang cekap serta boleh memberi kesan terhadap pencapaian objektif skim mySalam.

5.2.2.

Pengurusan Pengendalian Takaful a. Pelantikan Syarikat 916257-H i. Berdasarkan surat daripada BNM kepada YBMK bertarikh 4 Disember 2018, kontrak perkhidmatan pengendali skim mySalam akan diberikan kepada beberapa pengendali takaful melalui proses tender yang adil dan telus.
Perkara ini dilaksanakan bagi memastikan kos pengendalian skim mySalam adalah yang terendah dan memberi kualiti perkhidmatan terbaik.

ii.

Namun berdasarkan minit mesyuarat LPA bertarikh 14 Mac 2019, LPA telah bersetuju untuk melantik syarikat 916257-H sebagai pengendali takaful awal bagi mySalam.

Tender untuk mengendalikan mySalam akan dibuka kepada pengendali takaful lain selepas tamat tempoh dua tahun iaitu bermula pada tahun 2021. iii.
Semakan Audit terhadap minit mesyuarat LPA tersebut mendapati, keputusan LPA memilih syarikat 916257-H sebagai pengendali takaful adalah disebabkan syarikat 916257-H merupakan syarikat milik syarikat 199903008M yang berpangkalan di Malaysia.

Syarikat 199903008M juga merupakan syarikat insurans asing pertama yang memenuhi syarat penyelesaian alternatif dengan menyumbang dana permulaan mySalam.

iv.
iv.

Semakan Audit selanjutnya mendapati pada 26 April 2019, syarikat 916257-H telah dilantik sebagai pengendali takaful untuk skim mySalam.

Antara terma asas pelantikan yang dinyatakan dalam surat pelantikan tersebut adalah seperti berikut: Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 69 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 68 3.
Teks 2.indd 68 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA n. Pilihan alternatif yang diberikan oleh BNM kepada syarikat insurans asing untuk berpendirian bahawa kekangan dalam tadbir urus tidak timbul atau wujud semata- menyumbang dana ke dalam tabung amanah pembangunan insurans khas telah mata kerana Dana Amanah mySalam telah ditubuhkan sebagai suatu akaun amanah memberikan manfaat ekonomi dan sosial kepada masyarakat dan negara.
persendirian.

Namun demikian, MoF bersedia menerima cadangan penambahbaikan Secara khusus Dana Amanah mySalam mempunyai objektif yang jelas iaitu yang bersesuaian dan tindakan sewajarnya akan diambil untuk memperjelas memberi perlindungan takaful kesihatan percuma kepada golongan B40.

Analisis tanggungjawab pelaporan Dana Amanah mySalam kepada pihak Kerajaan.
Pendapat Tadbir urus akaun amanah persendirian tidak Audit memperuntukkan kawalan dalaman yang mencukupi serta tidak mempunyai mekanisme semak dan imbang yang jelas.

Kelemahan ini boleh menyebabkan Dana Amanah mySalam terdedah kepada risiko tadbir urus yang kurang cekap serta boleh memberi kesan terhadap pencapaian objektif skim mySalam.

5.2.2.
5.2.2.

Pengurusan Pengendalian Takaful a. Pelantikan Syarikat 916257-H i. Berdasarkan surat daripada BNM kepada YBMK bertarikh 4 Disember 2018, kontrak perkhidmatan pengendali skim mySalam akan diberikan kepada beberapa pengendali takaful melalui proses tender yang adil dan telus.

Perkara ini dilaksanakan bagi memastikan kos pengendalian skim mySalam adalah yang terendah dan memberi kualiti perkhidmatan terbaik.

ii.
ii.

Namun berdasarkan minit mesyuarat LPA bertarikh 14 Mac 2019, LPA telah bersetuju untuk melantik syarikat 916257-H sebagai pengendali takaful awal bagi mySalam.

Tender untuk mengendalikan mySalam akan dibuka kepada pengendali takaful lain selepas tamat tempoh dua tahun iaitu bermula pada tahun 2021. iii.
Semakan Audit terhadap minit mesyuarat LPA tersebut mendapati, keputusan LPA memilih syarikat 916257-H sebagai pengendali takaful adalah disebabkan syarikat 916257-H merupakan syarikat milik syarikat 199903008M yang berpangkalan di Malaysia.

Syarikat 199903008M juga merupakan syarikat insurans asing pertama yang memenuhi syarat penyelesaian alternatif dengan menyumbang dana permulaan mySalam.

iv.
iv.

Semakan Audit selanjutnya mendapati pada 26 April 2019, syarikat 916257-H telah dilantik sebagai pengendali takaful untuk skim mySalam.

Antara terma asas pelantikan yang dinyatakan dalam surat pelantikan tersebut adalah seperti berikut: Audit terhadap Dana Amanah mySalam mendapati perkara seperti berikut: i. Persetujuan syarikat 199903008M untuk memberikan sumbangan dana adalah berdasarkan pematuhan kepada dasar kerajaan bagi menggantikan syarat pelupusan 30% pegangan saham asing; ii.
Sumbangan syarikat 199903008M berjumlah RM2.370 bilion adalah dalam bentuk tunai.

Sekiranya tiada kawalan dalaman yang mencukupi disediakan, ia boleh mendedahkan wang tersebut kepada risiko ketidakcekapan pengurusan kewangan; iii.

Bahagian Undang-Undang MoF menyatakan penubuhan Akaun Amanah mySalam sebagai akaun amanah persendirian adalah dibenarkan dari sudut perundangan; dan iv.
Akaun amanah persendirian tidak memerlukan laporan kedudukan kewangan dan laporan aktiviti dana dikemukakan kepada Jemaah Menteri, Parlimen dan pihak berkepentingan.

o. Berdasarkan perkara di atas, pihak Audit mendapati tadbir urus Dana Amanah mySalam melalui akaun amanah persendirian tidak memperuntukkan kawalan dalaman yang mencukupi serta tidak mempunyai mekanisme semak dan imbang yang jelas.
Perkara ini menyebabkan Kerajaan tidak dapat memberikan jaminan wujudnya akauntabiliti dan ketelusan pelaporan dalam pelaksanaan skim mySalam bagi mencapai objektif yang ditetapkan.

Maklum balas MoF dan BNM yang diterima pada 6 April 2021 Struktur akaun amanah persendirian membolehkan pengawasan dan pemantauan yang terperinci dalam mengukur keberkesanan penggunaan dana tersebut, sejajar dengan objektif yang ditetapkan.
Ia juga membenarkan individu bebas yang berkelayakan dengan kepakaran sewajarnya dilantik menjadi ahli LPA untuk mengawasi pengurusan berhubung perkara pakar dan teknikal.

Secara dasarnya, keputusan berkaitan skim mySalam dibuat oleh YBMK dan tertakluk kepada terma Arahan Amanah mySalam.
Berdasarkan hakikat ini, MoF 2 - 68 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 2 - 69 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 69 3.

Teks 2.indd 69 3.

Teks 2.indd 69 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Dana defisit dalam Sebarang Amanah mySalam.
 Sebarang lebihan Dana Takaful mySalam akan dimasukkan semula ke pula, RAHSIA RAHSIA  Syarikat 916257-H sebagai pengendali takaful eksklusif untuk tahun pertama dan tahun kedua sahaja.

Bagi tahun ketiga hingga tahun pengendali skim mySalam sehingga tempoh lima tahun.

Namun begitu, ia boleh dibuka kepada pengendali takaful lain yang berminat untuk mengendalikan skim kelima, peluang akan diberikan kepada pengendali takaful lain.

Sekiranya mySalam.
Sekiranya mySalam.

BNM juga menetapkan agar syarikat 916257-H perlu mengekalkan kualiti tiada penyertaan dari pengendali lain mulai tahun ketiga, perkhidmatan dan standard pematuhan yang tinggi sejajar dengan kehendak LPA.
syarikat 916257-H komited untuk kekal sebagai pengendali takaful Selain itu, syarikat 916257-H juga perlu memastikan infrastruktur yang dibangunkan tunggal untuk skim mySalam;  Jumlah kos pengendalian yang dibenarkan adalah RM32.0 juta bagi tahun pertama dan RM26.0 juta bagi tahun kedua hingga tahun kelima;  Pengurusan retakaful atau takaful semula boleh dicaj kepada Dana Takaful mySalam untuk memastikan kesinambungan operasi serta kos perlindungan takaful kekal mampu milik; dan tidak mewujudkan sebarang halangan bagi syarikat insurans dan pengendali takaful lain yang ingin mengambil bahagian dalam skim ini.
Pendapat Selepas tamat tempoh dua tahun, tender masih tidak dibuka Audit kepada syarikat insurans lain untuk turut serta dalam pelaksanaan skim mySalam.

Perkara ini menyebabkan syarikat insurans tempatan yang lain tidak berpeluang memperoleh manfaat ekonomi daripada pelaksanaan skim mySalam.

Selain itu, kos pengurusan takaful yang kompetitif juga tidak dapat dipastikan kerana pelantikan syarikat 916257-H sebagai pengendali takaful untuk skim mySalam tidak dilaksanakan melalui proses tender.
b. Pengurusan Takaful Semula i. Takaful semula dilaksanakan bagi tujuan melindungi syarikat insurans daripada risiko pembayaran manfaat melebihi jangkaan.

Selain itu, ia juga melindungi daripada risiko mengenakan caj premium yang lebih tinggi ii.

Berdasarkan surat yang dikeluarkan oleh BNM bertarikh 21 Februari 2019 kepada syarikat 916257-H, sebarang kos pengaturan takaful semula (retakaful arrangements) hendaklah ditanggung sepenuhnya oleh syarikat 199903008M dan bukan oleh Dana Amanah mySalam.
Perkara ini adalah selari dengan komitmen oleh syarikat 199903008M untuk menanggung sebarang kerugian yang dialami oleh dana amanah tersebut.

iii.

Bagaimanapun pada 28 Februari 2019, BNM bersetuju dengan kos pengaturan takaful semula ditanggung oleh Dana Amanah mySalam.

Semakan Audit mendapati syarikat 993967-M telah dilantik oleh syarikat 916257-H sebagai pengendali takaful semula (RTO) bagi skim mySalam.

Pengaturan RTO ini melibatkan bayaran berjumlah RM25.02 juta.

iv.
iv.

Semakan Audit seterusnya terhadap Minit Mesyuarat Khas LPA bertarikh 25 Mac 2020 mendapati, LPA telah bersetuju untuk membayar perkhidmatan syarikat 199903008M akan membantu syarikat 916257-H melalui pindahan kewangan (outright transfer) ke dalam Dana Pengendali mySalam.

v. Semakan Audit mendapati selepas dua tahun pelaksanaan mySalam iaitu sehingga akhir tahun 2020, tender bagi pelantikan pengendali takaful skim mySalam tidak dibuka kepada syarikat insurans lain.
Maklum balas MoF yang diterima pada 6 April 2021 kepada pencarum.

Pakej bagi penyelesaian alternatif yang ditawarkan oleh syarikat 199903008M telah disemak dan dirundingkan oleh BNM dan pakej penyelesaian alternatif tersebut seterusnya telah disyorkan oleh BNM bagi tujuan saranan selanjutnya kepada MoF.

BNM hanya terlibat dalam proses pelantikan syarikat 916257-H oleh LPA dari sudut penilaian produk dan penetapan keperluan pengawal seliaan.
Syarikat 199903008M juga tidak akan mendapat apa-apa keuntungan daripada skim ini kerana sebarang lebihan perlu disumbang semula ke dalam Dana Amanah mySalam.

Premium yang telah dibayar kepada pengendali takaful untuk menguruskan skim ini akan digunakan untuk membayar tuntutan kepada penerima manfaat, mengikut kelayakan tuntutan yang telah ditetapkan.
Sekiranya berlaku kerugian di mana jumlah tuntutan melebihi daripada jumlah sumbangan daripada syarikat 199903008M, kerugian ini akan ditanggung sepenuhnya oleh pihak operator takaful semula.
Pelantikan syarikat 916257-H bukanlah hanya bagi tempoh dua tahun sahaja tetapi syarikat 916257-H masih menjalankan tanggungjawabnya sebagai antara 2 - 70 2 - 70 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 71 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 70 3.
Teks 2.indd 70 3.

Teks 2.indd 70 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA  Syarikat 916257-H sebagai pengendali takaful eksklusif untuk tahun pertama dan tahun kedua sahaja.

Bagi tahun ketiga hingga tahun kelima, peluang akan diberikan kepada pengendali takaful lain.

Sekiranya pengendali skim mySalam sehingga tempoh lima tahun.
Namun begitu, ia boleh dibuka kepada pengendali takaful lain yang berminat untuk mengendalikan skim mySalam.

BNM juga menetapkan agar syarikat 916257-H perlu mengekalkan kualiti tiada penyertaan dari pengendali lain mulai tahun ketiga, perkhidmatan dan standard pematuhan yang tinggi sejajar dengan kehendak LPA.
syarikat 916257-H komited untuk kekal sebagai pengendali takaful Selain itu, syarikat 916257-H juga perlu memastikan infrastruktur yang dibangunkan tidak mewujudkan sebarang halangan bagi syarikat insurans dan pengendali takaful lain yang ingin mengambil bahagian dalam skim ini.

Pendapat Selepas tamat tempoh dua tahun, tender masih tidak dibuka Audit kepada syarikat insurans lain untuk turut serta dalam pelaksanaan skim mySalam.
Perkara ini menyebabkan syarikat insurans tempatan yang lain tidak berpeluang memperoleh manfaat ekonomi daripada pelaksanaan skim mySalam.

Selain itu, kos pengurusan takaful yang kompetitif juga tidak dapat dipastikan kerana pelantikan syarikat 916257-H sebagai pengendali takaful untuk skim mySalam tidak dilaksanakan melalui proses tender.

b. Pengurusan Takaful Semula i. Takaful semula dilaksanakan bagi tujuan melindungi syarikat insurans daripada risiko pembayaran manfaat melebihi jangkaan.
Selain itu, ia juga melindungi daripada risiko mengenakan caj premium yang lebih tinggi Maklum balas MoF yang diterima pada 6 April 2021 kepada pencarum.

ii.

Berdasarkan surat yang dikeluarkan oleh BNM bertarikh 21 Februari 2019 kepada syarikat 916257-H, sebarang kos pengaturan takaful semula (retakaful arrangements) hendaklah ditanggung sepenuhnya oleh syarikat 199903008M dan bukan oleh Dana Amanah mySalam.
Perkara ini adalah selari dengan komitmen oleh syarikat 199903008M untuk menanggung sebarang kerugian yang dialami oleh dana amanah tersebut.

iii.

Bagaimanapun pada 28 Februari 2019, BNM bersetuju dengan kos pengaturan takaful semula ditanggung oleh Dana Amanah mySalam.

Semakan Audit mendapati syarikat 993967-M telah dilantik oleh syarikat 916257-H sebagai pengendali takaful semula (RTO) bagi skim mySalam.

Pengaturan RTO ini melibatkan bayaran berjumlah RM25.02 juta.

iv.
Semakan Audit seterusnya terhadap Minit Mesyuarat Khas LPA bertarikh 25 Mac 2020 mendapati, LPA telah bersetuju untuk membayar perkhidmatan tunggal untuk skim mySalam;  Jumlah kos pengendalian yang dibenarkan adalah RM32.0 juta bagi tahun pertama dan RM26.0 juta bagi tahun kedua hingga tahun kelima;  Pengurusan retakaful atau takaful semula boleh dicaj kepada Dana Takaful mySalam untuk memastikan kesinambungan operasi serta kos perlindungan takaful kekal mampu milik; dan  Sebarang lebihan Dana Takaful mySalam akan dimasukkan semula ke dalam Dana Amanah mySalam.
Sebarang defisit pula, syarikat 199903008M akan membantu syarikat 916257-H melalui pindahan kewangan (outright transfer) ke dalam Dana Pengendali mySalam.

v. Semakan Audit mendapati selepas dua tahun pelaksanaan mySalam iaitu sehingga akhir tahun 2020, tender bagi pelantikan pengendali takaful skim mySalam tidak dibuka kepada syarikat insurans lain.
Pakej bagi penyelesaian alternatif yang ditawarkan oleh syarikat 199903008M telah disemak dan dirundingkan oleh BNM dan pakej penyelesaian alternatif tersebut seterusnya telah disyorkan oleh BNM bagi tujuan saranan selanjutnya kepada MoF.

BNM hanya terlibat dalam proses pelantikan syarikat 916257-H oleh LPA dari sudut penilaian produk dan penetapan keperluan pengawal seliaan.
Syarikat 199903008M juga tidak akan mendapat apa-apa keuntungan daripada skim ini kerana sebarang lebihan perlu disumbang semula ke dalam Dana Amanah mySalam.

Premium yang telah dibayar kepada pengendali takaful untuk menguruskan skim ini akan digunakan untuk membayar tuntutan kepada penerima manfaat, mengikut kelayakan tuntutan yang telah ditetapkan.
Sekiranya berlaku kerugian di mana jumlah tuntutan melebihi daripada jumlah sumbangan daripada syarikat 199903008M, kerugian ini akan ditanggung sepenuhnya oleh pihak operator takaful semula.
Pelantikan syarikat 916257-H bukanlah hanya bagi tempoh dua tahun sahaja tetapi syarikat 916257-H masih menjalankan tanggungjawabnya sebagai antara 2 - 70 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 2 - 71 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 71 3.

Teks 2.indd 71 3.
Teks 2.indd 71 3.

Teks 2.indd 71 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA takaful semula bagi tahun 2019 kepada syarikat 993967-M yang berjumlah 6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT RM25.02 juta.

Maklum balas MoF dan BNM yang diterima pada 6 April 2021 Lembaga Pemegang Amanah mengambil maklum kadar tuntutan mySalam yang masih rendah dan keperluan untuk menyemak semula perkhidmatan takaful semula.
LPA telah meminta pandangan dan nasihat BNM dalam surat bertarikh 19 Mac 2021 dan BNM masih mengkaji keperluan berkenaan di dalam konteks keseluruhan program sehingga tempoh lima tahun.

Walaupun sebarang keputusan pembatalan pengaturan takaful semula oleh LPA adalah tidak tertakluk kepada keputusan BNM, namun BNM boleh memberi nasihat/pandangan teknikal dengan mengambil kira kemampanan dana amanah.
Pengaturan takaful semula telah dibuat oleh pengendali takaful memandangkan ketidakpastian yang signifikan kerana tidak ada data khusus mengenai tuntutan daripada kalangan individu B40.

Oleh itu, pengaturan ini membolehkan kepastian yang lebih besar dalam penetapan harga skim.

Bagaimanapun, lebihan pengunderaitan (bayaran perkhidmatan insurans) yang timbul daripada bahagian skim pengendali takaful semula akan dikembalikan kepada Dana Amanah mySalam, sejajar dengan objektif pelaksanaan tanpa untung.
Walaupun kadar tuntutan mySalam adalah rendah pada masa ini, namun terdapat trend peningkatan tuntutan yang berterusan.

Peningkatan tuntutan ini adalah seiring dengan usaha meningkatkan kesedaran golongan B40 mengenai kewujudan skim ini.

Trend ini juga cenderung untuk terus meningkat.

Perkara ini menunjukkan ketidakpastian berterusan dalam tuntutan skim ini juga berlaku pada masa ini.
Walaupun kadar penggunaan (iaitu tuntutan sebenar/ditanggung melebihi tuntutan yang dijangkakan) hanya mencapai 21% pada suku tahun ketiga 2020, tuntutan sebenar yang dibayar pada tahun 2020 telah meningkat lebih daripada 4.3 kali jumlah tuntutan yang dibayar pada tahun 2019.

Pendapat Pengaturan takaful semula yang melibatkan kos yang tinggi Audit adalah tidak munasabah kerana tidak dijalankan kajian menyeluruh dan trend tuntutan mySalam sehingga akhir tahun kedua masih rendah.
Secara keseluruhannya, berdasarkan skop pengauditan dapat dirumuskan bahawa Skim Perlindungan Masyarakat (mySalam) telah memberikan perlindungan takaful/gantian pendapatan kepada golongan B40 terhadap penyakit kritikal tertentu dan akibat kemasukan ke wad hospital.

Bagaimanapun, tadbir urus Dana Amanah mySalam melalui akaun amanah persendirian tidak memperuntukkan kawalan dalaman yang mencukupi serta tidak mempunyai mekanisme semak dan imbang yang jelas.
Perkara ini menyebabkan Kerajaan tidak dapat memberikan jaminan wujudnya akauntabiliti dan ketelusan pelaporan dalam pelaksanaan skim mySalam bagi mencapai objektif yang ditetapkan.

7.

SYOR AUDIT berikut: Bagi mengatasi kelemahan yang dibangkitkan dan mengelak berulangnya perkara yang sama pada masa akan datang, adalah disyorkan tindakan penambahbaikan seperti 7.1.
MoF/LPA mengambil langkah untuk mengakaunkan dana mySalam yang berjumlah RM2.370 bilion ke dalam akaun Kumpulan Wang Disatukan dan menubuhkan Akaun Amanah Kerajaan (Seksyen 9, Akta 61) bagi mengendalikan dana tersebut; dan 7.2.

MoF bertindak untuk memperkemaskan klausa Akaun Amanah mySalam bagi memastikan wujud tadbir urus, akauntabiliti dan pemantauan yang jelas dalam pengurusan dana mySalam.
Selain itu, mengadakan Prosedur Operasi Standard dengan memperincikan bidang dan had kuasa LPA yang dinyatakan dalam Arahan Amanah akan memperkemaskan tadbir urus mySalam.

2 - 72 2 - 72 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 73 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 72 3.
Teks 2.indd 72 3.

Teks 2.indd 72 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA takaful semula bagi tahun 2019 kepada syarikat 993967-M yang berjumlah 6.
RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, berdasarkan skop pengauditan dapat dirumuskan bahawa Skim Perlindungan Masyarakat (mySalam) telah memberikan perlindungan takaful/gantian pendapatan kepada golongan B40 terhadap penyakit kritikal tertentu dan akibat kemasukan ke wad hospital.

Bagaimanapun, tadbir urus Dana Amanah mySalam melalui akaun amanah persendirian tidak memperuntukkan kawalan dalaman yang mencukupi serta tidak mempunyai mekanisme semak dan imbang yang jelas.
Perkara ini menyebabkan Kerajaan tidak dapat memberikan jaminan wujudnya akauntabiliti dan ketelusan pelaporan dalam pelaksanaan skim mySalam bagi mencapai objektif yang ditetapkan.

7.

SYOR AUDIT Bagi mengatasi kelemahan yang dibangkitkan dan mengelak berulangnya perkara yang sama pada masa akan datang, adalah disyorkan tindakan penambahbaikan seperti berikut: 7.1.
MoF/LPA mengambil langkah untuk mengakaunkan dana mySalam yang berjumlah RM2.370 bilion ke dalam akaun Kumpulan Wang Disatukan dan menubuhkan Akaun Amanah Kerajaan (Seksyen 9, Akta 61) bagi mengendalikan dana tersebut; dan 7.2.

MoF bertindak untuk memperkemaskan klausa Akaun Amanah mySalam bagi memastikan wujud tadbir urus, akauntabiliti dan pemantauan yang jelas dalam pengurusan dana mySalam.
Selain itu, mengadakan Prosedur Operasi Standard dengan memperincikan bidang dan had kuasa LPA yang dinyatakan dalam Arahan Amanah akan memperkemaskan tadbir urus mySalam.

RM25.02 juta.

Maklum balas MoF dan BNM yang diterima pada 6 April 2021 Lembaga Pemegang Amanah mengambil maklum kadar tuntutan mySalam yang masih rendah dan keperluan untuk menyemak semula perkhidmatan takaful semula.
LPA telah meminta pandangan dan nasihat BNM dalam surat bertarikh 19 Mac 2021 dan BNM masih mengkaji keperluan berkenaan di dalam konteks keseluruhan program sehingga tempoh lima tahun.

Walaupun sebarang keputusan pembatalan pengaturan takaful semula oleh LPA adalah tidak tertakluk kepada keputusan BNM, namun BNM boleh memberi nasihat/pandangan teknikal dengan mengambil kira kemampanan dana amanah.
Pengaturan takaful semula telah dibuat oleh pengendali takaful memandangkan ketidakpastian yang signifikan kerana tidak ada data khusus mengenai tuntutan daripada kalangan individu B40.

Oleh itu, pengaturan ini membolehkan kepastian yang lebih besar dalam penetapan harga skim.

Bagaimanapun, lebihan pengunderaitan (bayaran perkhidmatan insurans) yang timbul daripada bahagian skim pengendali takaful semula akan dikembalikan kepada Dana Amanah mySalam, sejajar dengan objektif pelaksanaan tanpa untung.
Walaupun kadar tuntutan mySalam adalah rendah pada masa ini, namun terdapat trend peningkatan tuntutan yang berterusan.

Peningkatan tuntutan ini adalah seiring dengan usaha meningkatkan kesedaran golongan B40 mengenai kewujudan skim ini.

Trend ini juga cenderung untuk terus meningkat.

Perkara ini menunjukkan ketidakpastian berterusan dalam tuntutan skim ini juga berlaku pada masa ini.
Walaupun kadar penggunaan (iaitu tuntutan sebenar/ditanggung melebihi tuntutan yang dijangkakan) hanya mencapai 21% pada suku tahun ketiga 2020, tuntutan sebenar yang dibayar pada tahun 2020 telah meningkat lebih daripada 4.3 kali jumlah tuntutan yang dibayar pada tahun 2019.

Pendapat Pengaturan takaful semula yang melibatkan kos yang tinggi Audit adalah tidak munasabah kerana tidak dijalankan kajian menyeluruh dan trend tuntutan mySalam sehingga akhir tahun kedua masih rendah.
2 - 72 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 73 2 - 73 S k i m P e r l i n d u n g a n M a s y a r a k a t RAHSIA 3.

Teks 2.indd 73 3.

Teks 2.indd 73 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2 - 74 3.

Teks 2.indd 74 3.
Teks 2.indd 74 3.

Teks 2.indd 74 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM Skim Perlindungan MasyarakatLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 KEMENTERIAN PERDAGANGAN ANTARABANGSA DAN INDUSTRI • JABATAN KASTAM DIRAJA MALAYSIA – Pengurusan Approved Permit Terbuka Kenderaan 4.

Teks 3.indd 149 4.

Teks 3.indd 149 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF Apa yang diaudit?
KEMENTERIAN PERDAGANGAN ANTARABANGSA DAN INDUSTRI DAN JABATAN KASTAM DIRAJA PENGURUSAN APPROVED PERMIT TERBUKA MALAYSIA KENDERAAN Perkara Utama  Objektif Dasar Approved Permit Terbuka Kenderaan (APTK) adalah bertujuan untuk memperkasa agenda ekonomi Bumiputera dan memberi peluang sama rata kepada usahawan Bumiputera untuk terlibat dalam sektor automotif; memastikan sumbangan dasar APTK kepada sosioekonomi negara tidak terjejas; dan memberi lebih banyak pilihan kepada orang ramai untuk membeli kereta import pada harga yang kompetitif.
 Pengauditan dijalankan untuk menilai sama ada pengurusan APTK telah dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif pemerkasaan Bumiputera yang  Pengauditan meliputi dua bidang utama Audit, iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti bagi tempoh tahun 2017 hingga ditetapkan.

2020.

 Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan dua perkara, iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).
 Pengurusan aktiviti pula dinilai berdasarkan empat perkara, iaitu pengurusan sistem ePermit, pematuhan Garis Panduan Dasar APTK, kutipan hasil serta pemantauan dan penguatkuasaan.

 Pengauditan telah dijalankan di Seksyen Kawalan Eksport dan Import (SKEI), Kementerian Perdagangan Antarabangsa dan Industri (MITI); serta Jabatan Kastam Diraja Malaysia (JKDM) Ibu Pejabat, Negeri Sarawak, Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (WPKL) dan Selangor.

Mengapa ia penting untuk diaudit?


 Approved Permit (AP) merupakan satu dokumen permit/lesen yang diluluskan untuk mengimport dan mengeksport barangan di bawah kawalan Akta Kastam 1967.

APTK membolehkan P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 1 4.

Teks 3.indd 150 4.
Teks 3.indd 150 4.

Teks 3.indd 150 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN PERDAGANGAN ANTARABANGSA DAN INDUSTRI DAN JABATAN KASTAM DIRAJA MALAYSIA PENGURUSAN APPROVED PERMIT TERBUKA KENDERAAN Perkara Utama Apa yang diaudit?
 Objektif Dasar Approved Permit Terbuka Kenderaan (APTK) adalah bertujuan untuk memperkasa agenda ekonomi Bumiputera dan memberi peluang sama rata kepada usahawan Bumiputera untuk terlibat dalam sektor automotif; memastikan sumbangan dasar APTK kepada sosioekonomi negara tidak terjejas; dan memberi lebih banyak pilihan kepada orang ramai untuk membeli kereta import pada harga yang kompetitif.
 Pengauditan dijalankan untuk menilai sama ada pengurusan APTK telah dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif pemerkasaan Bumiputera yang ditetapkan.

 Pengauditan meliputi dua bidang utama Audit, iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

 Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan dua perkara, iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).
 Pengurusan aktiviti pula dinilai berdasarkan empat perkara, iaitu pengurusan sistem ePermit, pematuhan Garis Panduan Dasar APTK, kutipan hasil serta pemantauan dan penguatkuasaan.

 Pengauditan telah dijalankan di Seksyen Kawalan Eksport dan Import (SKEI), Kementerian Perdagangan Antarabangsa dan Industri (MITI); serta Jabatan Kastam Diraja Malaysia (JKDM) Ibu Pejabat, Negeri Sarawak, Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (WPKL) dan Selangor.

Mengapa ia penting untuk diaudit?


 Approved Permit (AP) merupakan satu dokumen permit/lesen yang diluluskan untuk mengimport dan mengeksport barangan di bawah kawalan Akta Kastam 1967.

APTK membolehkan P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 1 3 - 1 4.

Teks 3.indd 1 4.
Teks 3.indd 1 4.

Teks 3.indd 1 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA kenderaan bermotor Completely Built Up (CBU) yang berusia antara satu hingga lima tahun sama ada kereta atau motosikal terpakai diimport dari mana-mana negara.

 Dasar Automotif Nasional [National Automotive Policy (NAP)] yang diumumkan pada tahun 2006 telah menetapkan agar APTK dimansuhkan pada tahun 2010.
Bagaimanapun, Kerajaan melalui NAP 2009 melanjutkan tempoh tamat APTK kepada 31 Disember 2015.

 Pada tahun 2014, Kerajaan telah bersetuju supaya kajian dijalankan bagi melihat kesan pemansuhan dasar APTK secara menyeluruh melibatkan pelbagai pihak berkepentingan.

Hasil kajian menunjukkan penyertaan Bumiputera akan menurun sebanyak 5% daripada 36% serta kutipan cukai dan duti import akan berkurang sebanyak RM2.200 bilion setahun sekiranya dasar APTK dimansuhkan.
 Kerajaan melalui kenyataan akhbar bertarikh 23 Disember 2015 telah mengumumkan untuk meneruskan pelaksanaan dasar APTK dengan beberapa penambahbaikan terutamanya penglibatan syarikat-syarikat Bumiputera baharu.

Dasar Baharu APTK mula dilaksanakan pada 1 Januari 2019.

Apa yang ditemui Audit?


 Secara keseluruhannya berdasarkan skop pengauditan, dapat dirumuskan bahawa pengurusan APTK yang dilaksanakan oleh MITI adalah memuaskan dari segi mewujudkan peluang kepada syarikat Bumiputera baharu untuk terlibat dalam sektor automotif dan menyumbang kepada hasil negara.
Setakat 31 Disember 2020, kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - Kajian menyeluruh bagi menilai pencapaian objektif atau keberhasilan pelaksanaan dasar APTK tidak dijalankan oleh MITI bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

MITI juga masih belum menetapkan indikator penilaian bagi pencapaian agenda ekonomi Bumiputera yang disasarkan di bawah Dasar Baharu APTK.

- Aspek pelantikan syarikat APTK kerana kelonggaran yang diberikan tidak selaras dengan dasar yang ditetapkan.
Sebanyak tiga syarikat tidak melepasi syarat Bumiputera dan 28 syarikat tidak melepasi syarat kepentingan dalam syarikat yang lain dilantik sebagai syarikat APTK oleh MITI.

- Aktiviti kawalan pengimportan oleh MITI yang kurang cekap kerana tiada mekanisme kawalan terhadap ketibaan kenderaan di pelabuhan.

Terdapat 12 permohonan APTK dibuat selepas kenderaan tiba di pelabuhan.

Selain itu, terdapat perbezaan nama pengimport antara rekod pelabuhan dan sistem ePermit melibatkan empat kenderaan.
Sebanyak 11 kenderaan lain tidak mempunyai APTK dan telah berada di Pelabuhan Klang (Utara) antara 17 hingga 38 bulan.

- Aktiviti penguatkuasaan oleh JKDM pula adalah tidak cekap di mana tindakan lewat diambil terhadap syarikat yang melakukan kesalahan dalam urusan pengimportan kenderaan.
- Pengenaan denda melalui tindakan mahkamah tidak dapat dilaksanakan dengan teratur kerana MITI belum menyediakan Prosedur Operasi Standard (SOP) bagi menguruskan kes syarikat yang gagal menyelesaikan baki bayaran fi dalam tempoh ditetapkan.

- Tiada perancangan awal dan penetapan sasaran penguatkuasaan tahunan bagi pelaksanaan aktiviti pemantauan dan penguatkuasaan oleh MITI.
- Pemantauan oleh JKDM terhadap penyimpanan kenderaan dalam Gudang Berlesen masih dilaksanakan secara manual menyebabkan kutipan hasil cukai dan duti import tidak diuruskan dengan cekap.
- Tiada perkongsian maklumat antara MITI dan JKDM mengenai aktiviti pemantauan dan penguatkuasaan berkaitan penyimpanan kenderaan melebihi 48 bulan, tunggakan cukai kurang pungut, syarikat yang kerap dikuiri dan kompaun yang dikenakan kepada syarikat menyebabkan kawalan terhadap syarikat APTK tidak dapat dilaksanakan secara berkesan.
3 - 2 3 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 3 4.

Teks 3.indd 2 4.
Teks 3.indd 2 4.

Teks 3.indd 2 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA kenderaan bermotor Completely Built Up (CBU) yang berusia antara satu hingga lima tahun sama ada kereta atau motosikal terpakai diimport dari mana-mana negara.

 Dasar Automotif Nasional [National Automotive Policy (NAP)] yang diumumkan pada tahun 2006 telah menetapkan agar APTK dimansuhkan pada tahun 2010.
Bagaimanapun, Kerajaan melalui NAP 2009 melanjutkan tempoh tamat APTK kepada 31 Disember 2015.

 Pada tahun 2014, Kerajaan telah bersetuju supaya kajian dijalankan bagi melihat kesan pemansuhan dasar APTK secara menyeluruh melibatkan pelbagai pihak berkepentingan.

Hasil kajian menunjukkan penyertaan Bumiputera akan menurun sebanyak 5% daripada 36% serta kutipan cukai dan duti import akan berkurang sebanyak RM2.200 bilion setahun sekiranya dasar APTK dimansuhkan.
 Kerajaan melalui kenyataan akhbar bertarikh 23 Disember 2015 telah mengumumkan untuk meneruskan pelaksanaan dasar APTK dengan beberapa penambahbaikan terutamanya penglibatan syarikat-syarikat Bumiputera baharu.

Dasar Baharu APTK mula dilaksanakan pada 1 Januari 2019.

Apa yang ditemui Audit?


 Secara keseluruhannya berdasarkan skop pengauditan, dapat dirumuskan bahawa pengurusan APTK yang dilaksanakan oleh MITI adalah memuaskan dari segi mewujudkan peluang kepada syarikat Bumiputera baharu untuk terlibat dalam sektor automotif dan menyumbang kepada hasil negara.
Setakat 31 Disember 2020, kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - Kajian menyeluruh bagi menilai pencapaian objektif atau keberhasilan pelaksanaan dasar APTK tidak dijalankan oleh MITI bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

MITI juga masih belum menetapkan indikator penilaian bagi pencapaian agenda ekonomi Bumiputera yang disasarkan di bawah Dasar Baharu APTK.

- Aspek pelantikan syarikat APTK kerana kelonggaran yang diberikan tidak selaras dengan dasar yang ditetapkan.
Sebanyak tiga syarikat tidak melepasi syarat Bumiputera dan 28 syarikat tidak melepasi syarat kepentingan dalam syarikat yang lain dilantik sebagai syarikat APTK oleh MITI.

- Aktiviti kawalan pengimportan oleh MITI yang kurang cekap kerana tiada mekanisme kawalan terhadap ketibaan kenderaan di pelabuhan.

Terdapat 12 permohonan APTK dibuat selepas kenderaan tiba di pelabuhan.

Selain itu, terdapat perbezaan nama pengimport antara rekod pelabuhan dan sistem ePermit melibatkan empat kenderaan.
Sebanyak 11 kenderaan lain tidak mempunyai APTK dan telah berada di Pelabuhan Klang (Utara) antara 17 hingga 38 bulan.

- Aktiviti penguatkuasaan oleh JKDM pula adalah tidak cekap di mana tindakan lewat diambil terhadap syarikat yang melakukan kesalahan dalam urusan pengimportan kenderaan.
- Pengenaan denda melalui tindakan mahkamah tidak dapat dilaksanakan dengan teratur kerana MITI belum menyediakan Prosedur Operasi Standard (SOP) bagi menguruskan kes syarikat yang gagal menyelesaikan baki bayaran fi dalam tempoh ditetapkan.

- Tiada perancangan awal dan penetapan sasaran penguatkuasaan tahunan bagi pelaksanaan aktiviti pemantauan dan penguatkuasaan oleh MITI.
- Pemantauan oleh JKDM terhadap penyimpanan kenderaan dalam Gudang Berlesen masih dilaksanakan secara manual menyebabkan kutipan hasil cukai dan duti import tidak diuruskan dengan cekap.
- Tiada perkongsian maklumat antara MITI dan JKDM mengenai aktiviti pemantauan dan penguatkuasaan berkaitan penyimpanan kenderaan melebihi 48 bulan, tunggakan cukai kurang pungut, syarikat yang kerap dikuiri dan kompaun yang dikenakan kepada syarikat menyebabkan kawalan terhadap syarikat APTK tidak dapat dilaksanakan secara berkesan.
3 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 3 3 - 3 4.

Teks 3.indd 3 4.
Teks 3.indd 3 4.

Teks 3.indd 3 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 KEMENTERIAN PERDAGANGAN ANTARABANGSA DAN INDUSTRI DAN JABATAN KASTAM DIRAJA MALAYSIA 1.
PENGURUSAN APPROVED PERMIT TERBUKA KENDERAAN FAKTA UTAMA PENGURUSAN APPROVED PERMIT TERBUKA KENDERAAN Agihan Kuota Tahun 2017 hingga 2020:  120,046 APTK (Kereta)  26,470 APTK (Motosikal) RM893.52 Juta  Jumlah kutipan fi APTK dari RM3.866 Bilion  Jumlah kutipan cukai dan duti tahun 2017 hingga 2020 bagi kenderaan import terpakai melibatkan 197 syarikat APTK bagi tahun tempoh 2017 hingga 2020 Kementerian Perdagangan Antarabangsa dan Industri  Mentadbir dan mengawal selia pengeluaran Aprroved Permit (AP) termasuk APTK di bawah Akta Kastam 1967, Perintah Kastam (Larangan (MITI) Mengenai Import) 2017 Jabatan Kastam Diraja Malaysia (JKDM)  Bertanggungjawab memungut hasil cukai dan duti kastam.
Pungutan hasil ini tertakluk di bawah Akta Kastam 1967, Akta Eksais 1976, Akta  Bertanggungjawab melaksanakan dasar-dasar bagi mengawal selia dan memantau proses permohonan dan pengeluaran AP termasuk APTK  Jawatankuasa Kerja Mentadbir Lesen Import dan Eksport (JKAP) ditubuhkan secara pentadbiran oleh MITI untuk menilai dan mempertimbangkan permohonan AP.
Ahli Jawatankuasa dilantik oleh YB Menteri MITI Cukai Jualan 1972 serta Akta Cukai Barang dan Perkhidmatan 2014  Membuat taksiran bagi pungutan cukai dan duti kastam, memproses serta meluluskan permohonan pengimportan barang-barang berduti  Memproses permohonan Gudang Berlesen  Penyimpanan kenderaan import yang masih belum dibayar cukai dan duti import adalah di Gudang Berlesen Persatuan Pengimport dan Peniaga Kenderaan Melayu Malaysia (PEKEMA) atau Gudang Berlesen Persendirian yang diluluskan JKDM 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Approved Permit (AP) merupakan satu dokumen permit/lesen yang diluluskan untuk mengimport dan mengeksport barangan di bawah kawalan Akta Kastam 1967.

Pengeluaran AP dikawal selia dan diluluskan oleh beberapa Agensi Pelulus Permit, antaranya MITI.

MITI bertanggungjawab mentadbir dan mengawal selia pengeluaran AP bagi pelbagai dagangan seperti kenderaan, besi/keluli, jentera berat, bahan kimia dan barangan lain.

1.2.
1.2.

Seksyen 10 Akta Kastam 1967 memperuntukkan pelantikan dan kuasa Pegawai Kastam yang hak untuk menjalankan tanggungjawab di bawah akta.

Berdasarkan Seksyen 10 Akta Kastam 1967 tersebut, Ketua Pengarah Kastam telah menurunkan kuasa kepada Pegawai Seksyen Kawalan Eksport dan Import (SKEI), MITI untuk menjalankan tanggungjawab berkaitan pengurusan import kenderaan terpakai.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 5 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 3 - 4 4.

Teks 3.indd 4 4.

Teks 3.indd 4 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 KEMENTERIAN PERDAGANGAN ANTARABANGSA DAN INDUSTRI DAN JABATAN KASTAM DIRAJA MALAYSIA 1.
PENGURUSAN APPROVED PERMIT TERBUKA KENDERAAN FAKTA UTAMA PENGURUSAN APPROVED PERMIT TERBUKA KENDERAAN Agihan Kuota Tahun 2017 hingga 2020:  120,046 APTK (Kereta)  26,470 APTK (Motosikal) RM893.52 Juta  Jumlah kutipan fi APTK dari tahun 2017 hingga 2020 RM3.866 Bilion  Jumlah kutipan cukai dan duti bagi kenderaan import terpakai melibatkan 197 syarikat APTK bagi tahun tempoh 2017 hingga 2020 Kementerian Perdagangan Antarabangsa dan Industri (MITI)  Mentadbir dan mengawal selia pengeluaran Aprroved Permit (AP) termasuk APTK di bawah Akta Kastam 1967, Perintah Kastam (Larangan Mengenai Import) 2017 Jabatan Kastam Diraja Malaysia (JKDM)  Bertanggungjawab melaksanakan dasar-dasar bagi mengawal selia dan memantau proses permohonan dan pengeluaran AP termasuk APTK  Jawatankuasa Kerja Mentadbir Lesen Import dan Eksport (JKAP) ditubuhkan secara pentadbiran oleh MITI untuk menilai dan mempertimbangkan permohonan AP.
Ahli Jawatankuasa dilantik oleh YB Menteri MITI  Bertanggungjawab memungut hasil cukai dan duti kastam.
Pungutan hasil ini tertakluk di bawah Akta Kastam 1967, Akta Eksais 1976, Akta Cukai Jualan 1972 serta Akta Cukai Barang dan Perkhidmatan 2014  Membuat taksiran bagi pungutan cukai dan duti kastam, memproses serta meluluskan permohonan pengimportan barang-barang berduti  Memproses permohonan Gudang Berlesen  Penyimpanan kenderaan import yang masih belum dibayar cukai dan duti import adalah di Gudang Berlesen Persatuan Pengimport dan Peniaga Kenderaan Melayu Malaysia (PEKEMA) atau Gudang Berlesen Persendirian yang diluluskan JKDM 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Approved Permit (AP) merupakan satu dokumen permit/lesen yang diluluskan untuk mengimport dan mengeksport barangan di bawah kawalan Akta Kastam 1967.

Pengeluaran AP dikawal selia dan diluluskan oleh beberapa Agensi Pelulus Permit, antaranya MITI.

MITI bertanggungjawab mentadbir dan mengawal selia pengeluaran AP bagi pelbagai dagangan seperti kenderaan, besi/keluli, jentera berat, bahan kimia dan barangan lain.

1.2.
1.2.

Seksyen 10 Akta Kastam 1967 memperuntukkan pelantikan dan kuasa Pegawai Kastam yang hak untuk menjalankan tanggungjawab di bawah akta.

Berdasarkan Seksyen 10 Akta Kastam 1967 tersebut, Ketua Pengarah Kastam telah menurunkan kuasa kepada Pegawai Seksyen Kawalan Eksport dan Import (SKEI), MITI untuk menjalankan tanggungjawab berkaitan pengurusan import kenderaan terpakai.
3 - 5 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 5 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 5 4.

Teks 3.indd 5 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 1.3.

MITI telah menubuhkan secara pentadbiran Jawatankuasa Kerja Mentadbir Lesen dimansuhkan.
Sehubungan itu, antara penambahbaikan yang dicadangkan adalah Import dan Eksport (JKAP) bagi menilai, mempertimbangkan dan memperakukan penyertaan tidak lagi terhad kepada syarikat sedia ada dan dibuka penyertaan kepada permohonan AP di bawah Akta Kastam 1967, Perintah Kastam (Larangan Mengenai syarikat Bumiputera baharu yang layak.

Hasil kajian dan cadangan penambahbaikan Import Eksport) 2017.
Jawatankuasa ini diwujudkan bagi memastikan keputusan yang Dasar Baharu APTK tersebut juga telah dibentangkan kepada Mesyuarat Jemaah dibuat adalah secara bersama dan konsisten.

Antara fungsi dan peranan JKAP adalah Menteri pada 13 November dan 4 Disember 2015. mengkaji dan menambah baik garis panduan AP serta menilai dan memperakukan permohonan AP bagi kes di luar ketetapan garis panduan di bawah dasar berkaitan.

Mesyuarat JKAP dipengerusikan oleh Ketua Setiausaha MITI atau pengerusi ganti yang dilantik.
Keahlian JKAP terdiri daripada Timbalan Ketua Setiausaha, Pengarah Bahagian MITI dan Ketua Pegawai Eksekutif, Institut Automotif, Robotik dan IoT Malaysia (MARii) manakala SKEI, MITI dipertanggungjawabkan sebagai urus setia mesyuarat.

1.4.
1.4.

AP Terbuka Kenderaan (APTK) membolehkan kenderaan bermotor Completely bulan Disember 2020, sebanyak 197 syarikat APTK telah dilantik oleh MITI di bawah Built Up yang berusia antara satu hingga lima tahun sama ada kereta atau motosikal Dasar Baharu APTK merangkumi syarikat baharu dan syarikat sedia ada.

terpakai diimport dari mana-mana negara.

APTK mula diperkenalkan pada tahun 1970 bertujuan menggalakkan dan memberi peluang kepada usahawan Bumiputera untuk bergiat dalam sektor automotif.
Syarikat yang dilantik sebagai syarikat APTK akan diberikan kuota asas tahunan bagi tujuan pengimportan kenderaan terpakai.

Sebelum tahun 1987, sebanyak 269 syarikat telah dilantik sebagai syarikat APTK.

Pada tahun 1987, Kerajaan telah menjalankan penilaian terhadap aktiviti ini dan memutuskan hanya 102 syarikat diberi kuota APTK yang merangkumi 100 syarikat APTK (Kereta) dan dua syarikat APTK (Kereta dan Motosikal).

1.5.
1.5.

Dasar Automotif Nasional [National Automotive Policy (NAP)] yang diumumkan pada tahun 2006 telah menetapkan agar APTK dimansuhkan pada tahun 2010.

Bagaimanapun, Kerajaan melalui NAP 2009 melanjutkan tempoh tamat APTK kepada 2.

OBJEKTIF PENGAUDITAN 31 Disember 2015.

Selanjutnya, Majlis Ekonomi pada 22 Ogos 2011 telah memutuskan agar penawaran bagi APTK (Motosikal) dibuka kepada syarikat baharu dan mula dilaksanakan pada 1 Januari 2012.
Secara keseluruhannya sebanyak 137 syarikat APTK telah dilantik oleh MITI setakat bulan Disember 2018.

1.6.

Mesyuarat Jemaah Menteri pada 15 Januari 2014 telah bersetuju supaya kajian mengenai dasar APTK dijalankan secara menyeluruh melibatkan pelbagai pihak berkepentingan.

MITI selanjutnya telah melantik syarikat perunding bertauliah untuk menjalankan kajian bagi melihat kesan pemansuhan dasar APTK.
Hasil kajian tersebut dan cadangan penambahbaikan telah dibentangkan sebanyak tiga kali di Mesyuarat Majlis Ekonomi antara bulan Mac hingga September 2015.

1.7.

Berdasarkan kajian tersebut, penyertaan Bumiputera dalam sektor automotif bagi tempoh pelaksanaan dasar APTK adalah sebanyak 36%.
Hasil kajian juga menunjukkan penyertaan Bumiputera akan menurun sebanyak 5% serta kutipan cukai dan duti import akan berkurang sebanyak RM2.200 bilion setahun sekiranya dasar APTK 3 - 6 3 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 6 4.

Teks 3.indd 6 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM 1.8.
Kerajaan melalui kenyataan akhbar bertarikh 23 Disember 2015 telah mengumumkan untuk meneruskan pelaksanaan dasar APTK dengan beberapa penambahbaikan terutamanya penglibatan syarikat-syarikat Bumiputera baharu.

Pelaksanaan dasar baharu ini pada mulanya dijadualkan berkuat kuasa pada tahun 2017 tetapi ditangguhkan kerana pasaran jualan kenderaan import kurang mendapat sambutan.

Dasar Baharu APTK mula dilaksanakan pada 1 Januari 2019 dan setakat 1.9.
Objektif Dasar Baharu APTK ini adalah bertujuan seperti berikut: a. memperkasa agenda ekonomi Bumiputera dan memberi peluang sama rata kepada usahawan Bumiputera untuk terlibat dalam sektor automotif; b. memastikan sumbangan dasar APTK kepada sosioekonomi negara tidak terjejas; c. memberi lebih banyak pilihan kepada orang ramai untuk membeli kereta import dan pada harga yang kompetitif.
Pengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada pengurusan APTK telah dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan iaitu: a. memperkasa agenda ekonomi Bumiputera dan memberi peluang sama rata kepada usahawan Bumiputera untuk terlibat dalam sektor automotif; dan b. memastikan sumbangan dasar APTK kepada sosioekonomi negara tidak terjejas.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.


Pengauditan ini meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).
Pengurusan aktiviti meliputi empat perkara iaitu pengurusan sistem ePermit, Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 7 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 1.3.

MITI telah menubuhkan secara pentadbiran Jawatankuasa Kerja Mentadbir Lesen dimansuhkan.
Sehubungan itu, antara penambahbaikan yang dicadangkan adalah Import dan Eksport (JKAP) bagi menilai, mempertimbangkan dan memperakukan penyertaan tidak lagi terhad kepada syarikat sedia ada dan dibuka penyertaan kepada permohonan AP di bawah Akta Kastam 1967, Perintah Kastam (Larangan Mengenai syarikat Bumiputera baharu yang layak.

Hasil kajian dan cadangan penambahbaikan Import Eksport) 2017.
Jawatankuasa ini diwujudkan bagi memastikan keputusan yang Dasar Baharu APTK tersebut juga telah dibentangkan kepada Mesyuarat Jemaah dibuat adalah secara bersama dan konsisten.

Antara fungsi dan peranan JKAP adalah Menteri pada 13 November dan 4 Disember 2015.

1.4.
1.4.

AP Terbuka Kenderaan (APTK) membolehkan kenderaan bermotor Completely bulan Disember 2020, sebanyak 197 syarikat APTK telah dilantik oleh MITI di bawah Built Up yang berusia antara satu hingga lima tahun sama ada kereta atau motosikal Dasar Baharu APTK merangkumi syarikat baharu dan syarikat sedia ada.

1.8.
1.8.

Kerajaan melalui kenyataan akhbar bertarikh 23 Disember 2015 telah mengumumkan untuk meneruskan pelaksanaan dasar APTK dengan beberapa penambahbaikan terutamanya penglibatan syarikat-syarikat Bumiputera baharu.

Pelaksanaan dasar baharu ini pada mulanya dijadualkan berkuat kuasa pada tahun 2017 tetapi ditangguhkan kerana pasaran jualan kenderaan import kurang mendapat sambutan.

Dasar Baharu APTK mula dilaksanakan pada 1 Januari 2019 dan setakat 1.9.
Objektif Dasar Baharu APTK ini adalah bertujuan seperti berikut: a. memperkasa agenda ekonomi Bumiputera dan memberi peluang sama rata kepada usahawan Bumiputera untuk terlibat dalam sektor automotif; b. memastikan sumbangan dasar APTK kepada sosioekonomi negara tidak terjejas; dan c. memberi lebih banyak pilihan kepada orang ramai untuk membeli kereta import pada harga yang kompetitif.

Bagaimanapun, Kerajaan melalui NAP 2009 melanjutkan tempoh tamat APTK kepada 2.
OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada pengurusan APTK telah dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan iaitu: a. memperkasa agenda ekonomi Bumiputera dan memberi peluang sama rata kepada usahawan Bumiputera untuk terlibat dalam sektor automotif; dan b. memastikan sumbangan dasar APTK kepada sosioekonomi negara tidak terjejas.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.


Pengauditan ini meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pengurusan aktiviti meliputi empat perkara iaitu pengurusan sistem ePermit, 3 - 7 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 7 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 7 4.
Teks 3.indd 7 4.

Teks 3.indd 7 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM mengkaji dan menambah baik garis panduan AP serta menilai dan memperakukan permohonan AP bagi kes di luar ketetapan garis panduan di bawah dasar berkaitan.

Mesyuarat JKAP dipengerusikan oleh Ketua Setiausaha MITI atau pengerusi ganti yang dilantik.
Keahlian JKAP terdiri daripada Timbalan Ketua Setiausaha, Pengarah Bahagian MITI dan Ketua Pegawai Eksekutif, Institut Automotif, Robotik dan IoT Malaysia (MARii) manakala SKEI, MITI dipertanggungjawabkan sebagai urus setia mesyuarat.

terpakai diimport dari mana-mana negara.

APTK mula diperkenalkan pada tahun 1970 bertujuan menggalakkan dan memberi peluang kepada usahawan Bumiputera untuk bergiat dalam sektor automotif.
Syarikat yang dilantik sebagai syarikat APTK akan diberikan kuota asas tahunan bagi tujuan pengimportan kenderaan terpakai.

Sebelum tahun 1987, sebanyak 269 syarikat telah dilantik sebagai syarikat APTK.

Pada tahun 1987, Kerajaan telah menjalankan penilaian terhadap aktiviti ini dan memutuskan hanya 102 syarikat diberi kuota APTK yang merangkumi 100 syarikat APTK (Kereta) dan dua syarikat APTK (Kereta dan Motosikal).

1.5.
1.5.

Dasar Automotif Nasional [National Automotive Policy (NAP)] yang diumumkan pada tahun 2006 telah menetapkan agar APTK dimansuhkan pada tahun 2010.

31 Disember 2015.

Selanjutnya, Majlis Ekonomi pada 22 Ogos 2011 telah memutuskan agar penawaran bagi APTK (Motosikal) dibuka kepada syarikat baharu dan mula dilaksanakan pada 1 Januari 2012.

Secara keseluruhannya sebanyak 137 syarikat APTK telah dilantik oleh MITI setakat bulan Disember 2018.

1.6.
1.6.

Mesyuarat Jemaah Menteri pada 15 Januari 2014 telah bersetuju supaya kajian mengenai dasar APTK dijalankan secara menyeluruh melibatkan pelbagai pihak berkepentingan.

MITI selanjutnya telah melantik syarikat perunding bertauliah untuk menjalankan kajian bagi melihat kesan pemansuhan dasar APTK.

Hasil kajian tersebut dan cadangan penambahbaikan telah dibentangkan sebanyak tiga kali di Mesyuarat Majlis Ekonomi antara bulan Mac hingga September 2015.

1.7.
1.7.

Berdasarkan kajian tersebut, penyertaan Bumiputera dalam sektor automotif bagi tempoh pelaksanaan dasar APTK adalah sebanyak 36%.
Hasil kajian juga menunjukkan penyertaan Bumiputera akan menurun sebanyak 5% serta kutipan cukai dan duti import akan berkurang sebanyak RM2.200 bilion setahun sekiranya dasar APTK 3 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 pematuhan Garis Panduan Dasar APTK, kutipan hasil serta pemantauan dan penguatkuasaan.
3.2.

Pengauditan telah dijalankan di SKEI, MITI serta JKDM Ibu Pejabat, Negeri Sarawak, Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (WPKL) dan Selangor.

4.

METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan dilaksanakan dengan menyemak rekod, fail dan dokumen serta menganalisis data daripada sistem ePermit dan data ketibaan kenderaan import terpakai di pelabuhan.

Lawatan fizikal turut dijalankan di Pelabuhan Klang (Utara) serta di premis syarikat APTK terpilih di negeri Sarawak dan Selangor.
Selain itu, temu bual bersama pegawai bertanggungjawab dalam pengurusan APTK turut diadakan bagi mendapatkan penjelasan lanjut.

Nota: Satu Syarikat Telah Menarik Diri Selepas Permohonan Diluluskan Menjadikan Hanya 197 Syarikat APTK 5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dilaksanakan antara bulan Februari hingga Disember 2020.

Perkara yang ditemui serta maklum balas daripada MITI dan JKDM telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup yang diadakan pada 26 Februari 2021.
Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Aktiviti 5.1.1.

Pencapaian Output Pencapaian output bagi pengurusan APTK dinilai berdasarkan dua aspek iaitu permohonan dan kelulusan pelantikan sebagai syarikat APTK serta peruntukan dan penggunaan kuota APTK bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

5.1.1.1.
5.1.1.1.

Pelantikan Syarikat APTK a. MITI bertanggungjawab memproses dan meluluskan pelantikan syarikat APTK berdasarkan syarat kelayakan yang ditetapkan di bawah dasar APTK.
Bermula pada bulan Oktober 2016, permohonan untuk dilantik sebagai syarikat APTK telah diproses berdasarkan syarat-syarat yang ditetapkan di bawah Dasar Baharu APTK walaupun dasar ini hanya dikuatkuasakan pada tahun 2019. b. Setakat bulan Disember 2020, MITI telah memproses sebanyak 354 permohonan di bawah Dasar Baharu APTK yang terdiri daripada 137 permohonan daripada syarikat APTK sedia ada dan 217 permohonan 3 - 8 3 - 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.
Teks 3.indd 8 4.

Teks 3.indd 8 19/09/2021 11:38 AM 19/09/2021 11:38 AM daripada syarikat baharu.

Sebanyak 198 (55.9%) permohonan telah diluluskan oleh MITI merangkumi 128 (64.6%) syarikat APTK sedia ada dan 70 (35.4%) syarikat baharu.

Bagaimanapun, satu syarikat telah menarik diri selepas permohonan diluluskan menjadikan hanya 197 syarikat APTK yang dilantik.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 1.


JADUAL 1 PELANTIKAN SYARIKAT APTK SEBELUM DAN SELEPAS PELAKSANAAN DASAR BAHARU APTK SEBELUM DASAR BAHARU LULUS 137 - 137 DASAR BAHARU APTK (BERMULA 1 JANUARI 2019) MOHON 137 217 354 LULUS 128 70 198* BIL.

SYARIKAT APTK 1.

2.

Sedia Ada Baharu JUMLAH Sumber: MITI c. Keputusan MITI untuk membuka permohonan sepanjang tahun dijangka menyokong trend peningkatan syarikat baharu sebagai syarikat APTK pada masa hadapan.
Bagaimanapun, sasaran tahunan bagi penyertaan syarikat baharu tidak dapat ditetapkan oleh MITI kerana ianya adalah tertakluk kepada kelayakan syarikat yang memohon.

Pendapat Permohonan pelantikan syarikat APTK yang dibuka sepanjang Audit tahun oleh MITI telah mewujudkan peluang berterusan kepada syarikat baharu Bumiputera untuk terlibat dalam aktiviti pengimportan kenderaan terpakai.

5.1.1.2.
5.1.1.2.

Peruntukan dan Penggunaan Kuota APTK - MITI a. Syarikat APTK yang dilantik akan diperuntukkan kuota asas APTK secara tahunan mengikut ketetapan yang ditentukan oleh MITI melalui JKAP.

Selain itu, MITI juga akan mempertimbangkan kelulusan kuota tambahan sekiranya syarikat APTK memenuhi kriteria ditetapkan.

Antara kriteria pertambahan kuota yang ditetapkan adalah peningkatan modal berbayar dan prestasi jualan syarikat.
MITI akan meluluskan peruntukan dan penggunaan kuota APTK melalui sistem ePermit.

Setiap APTK yang diluluskan adalah bagi kegunaan pengimportan satu unit kenderaan.

b. Kaedah penetapan peruntukan kuota asas dan tambahan di bawah Dasar Baharu APTK adalah berbeza dengan dasar sebelumnya.
Pada tahun 2017, Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 9 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA penguatkuasaan.

pematuhan Garis Panduan Dasar APTK, kutipan hasil serta pemantauan dan 3.2.

Pengauditan telah dijalankan di SKEI, MITI serta JKDM Ibu Pejabat, Negeri Sarawak, Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (WPKL) dan Selangor.

4.
4.

METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan dilaksanakan dengan menyemak rekod, fail dan dokumen serta menganalisis data daripada sistem ePermit dan data ketibaan kenderaan import terpakai di pelabuhan.

Lawatan fizikal turut dijalankan di Pelabuhan Klang (Utara) serta di premis syarikat APTK terpilih di negeri Sarawak dan Selangor.

Selain itu, temu bual bersama pegawai bertanggungjawab dalam pengurusan APTK turut diadakan bagi mendapatkan penjelasan lanjut.

5.
5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dilaksanakan antara bulan Februari hingga Disember 2020.

Perkara yang ditemui serta maklum balas daripada MITI dan JKDM telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup yang diadakan pada 26 Februari 2021.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Aktiviti 5.1.1.


Pencapaian Output Pencapaian output bagi pengurusan APTK dinilai berdasarkan dua aspek iaitu permohonan dan kelulusan pelantikan sebagai syarikat APTK serta peruntukan dan penggunaan kuota APTK bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

5.1.1.1.

Pelantikan Syarikat APTK a. MITI bertanggungjawab memproses dan meluluskan pelantikan syarikat APTK berdasarkan syarat kelayakan yang ditetapkan di bawah dasar APTK.
Bermula pada bulan Oktober 2016, permohonan untuk dilantik sebagai syarikat APTK telah diproses berdasarkan syarat-syarat yang ditetapkan di bawah Dasar Baharu APTK walaupun dasar ini hanya dikuatkuasakan pada tahun 2019. b. Setakat bulan Disember 2020, MITI telah memproses sebanyak 354 permohonan di bawah Dasar Baharu APTK yang terdiri daripada 137 permohonan daripada syarikat APTK sedia ada dan 217 permohonan 3 - 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 daripada syarikat baharu.
Sebanyak 198 (55.9%) permohonan telah diluluskan oleh MITI merangkumi 128 (64.6%) syarikat APTK sedia ada dan 70 (35.4%) syarikat baharu.

Bagaimanapun, satu syarikat telah menarik diri selepas permohonan diluluskan menjadikan hanya 197 syarikat APTK yang dilantik.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 1.

JADUAL 1 PELANTIKAN SYARIKAT APTK SEBELUM DAN SELEPAS PELAKSANAAN DASAR BAHARU APTK DASAR BAHARU APTK (BERMULA 1 JANUARI 2019) SEBELUM DASAR BAHARU LULUS MOHON BIL.

SYARIKAT APTK 1.

2.


Sedia Ada Baharu JUMLAH 137 - 137 137 217 354 LULUS 128 70 198* Sumber: MITI Nota: Satu Syarikat Telah Menarik Diri Selepas Permohonan Diluluskan Menjadikan Hanya 197 Syarikat APTK c. Keputusan MITI untuk membuka permohonan sepanjang tahun dijangka menyokong trend peningkatan syarikat baharu sebagai syarikat APTK pada masa hadapan.
Bagaimanapun, sasaran tahunan bagi penyertaan syarikat baharu tidak dapat ditetapkan oleh MITI kerana ianya adalah tertakluk kepada kelayakan syarikat yang memohon.

Pendapat Permohonan pelantikan syarikat APTK yang dibuka sepanjang Audit tahun oleh MITI telah mewujudkan peluang berterusan kepada syarikat baharu Bumiputera untuk terlibat dalam aktiviti pengimportan kenderaan terpakai.

5.1.1.2.
5.1.1.2.

Peruntukan dan Penggunaan Kuota APTK - MITI a. Syarikat APTK yang dilantik akan diperuntukkan kuota asas APTK secara tahunan mengikut ketetapan yang ditentukan oleh MITI melalui JKAP.

Selain itu, MITI juga akan mempertimbangkan kelulusan kuota tambahan sekiranya syarikat APTK memenuhi kriteria ditetapkan.

Antara kriteria pertambahan kuota yang ditetapkan adalah peningkatan modal berbayar dan prestasi jualan syarikat.
MITI akan meluluskan peruntukan dan penggunaan kuota APTK melalui sistem ePermit.

Setiap APTK yang diluluskan adalah bagi kegunaan pengimportan satu unit kenderaan.

b. Kaedah penetapan peruntukan kuota asas dan tambahan di bawah Dasar Baharu APTK adalah berbeza dengan dasar sebelumnya.

Pada tahun 2017, 3 - 9 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 9 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 9 4.
Teks 3.indd 9 4.

Teks 3.indd 9 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 peruntukan kuota APTK adalah berasaskan had bumbung jumlah kereta terpakai yang boleh diimport iaitu tidak melebihi 6% daripada jumlah pengeluaran kenderaan tempatan [Total Industry Volume (TIV)].

Had bumbung pengimportan motosikal terpakai pula adalah sebanyak 3%.
Pada tahun 2018, had bumbung tersebut masih dikekalkan dan di samping itu, MITI mewujudkan kategori syarikat mengikut jumlah modal berbayar.

Penetapan kategori syarikat dalam peruntukan kuota asas adalah bagi memberi gambaran awal mengenai pelaksanaan Dasar Baharu APTK.

Bagi tujuan kelulusan kuota tambahan APTK pada tahun 2017 dan 2018, penilaian oleh MITI adalah berdasarkan prestasi jualan dan prestasi import syarikat APTK yang memohon.
c. Di bawah pelaksanaan Dasar Baharu APTK yang bermula pada tahun 2019, peruntukan kuota tidak lagi berasaskan had bumbung.

Peruntukan kuota asas diberikan mengikut kategori syarikat berdasarkan jumlah modal berbayar.

Pemberian kuota tambahan APTK (Kereta) pula akan dipertimbangkan sekiranya jualan telah melebihi 50% daripada kuota asas yang diperuntukkan atau terdapat peningkatan modal berbayar.
Bagi APTK (Motosikal), penambahan kuota akan dipertimbangkan sekiranya penggunaan APTK melebihi 70% daripada kuota asas yang ditetapkan.

Ringkasan kaedah peruntukan kuota asas dan kuota tambahan APTK bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 adalah seperti dalam Jadual 2.

Peruntukan kuota asas tahunan mengikut kategori syarikat di bawah Dasar Baharu APTK pula adalah seperti dalam Jadual 3.
JADUAL 2 PERUNTUKAN KUOTA APTK BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 PERUNTUKAN KUOTA ASAS TAHUNAN DI BAWAH DASAR BAHARU APTK KATEGORI KERETA MOTOSIKAL JADUAL 3 Kategori 1 (Syarikat Sedia Ada) Kategori 2 (Syarikat Sedia Ada) Kategori 3 (Syarikat Sedia Ada) Kategori 4 (Syarikat Sedia Ada/ Baharu) Sumber: MITI Maksimum 240 unit APTK Maksimum 200 unit APTK  Modal berbayar minimum RM4 juta  Modal berbayar minimum RM4 juta  Peruntukan asas tahun 2016 ialah 600  Peruntukan asas tahun 2016 ialah 200 unit dan ke atas unit dan ke atas Maksimum 180 unit APTK Maksimum 100 unit APTK  Modal berbayar minimum RM3 juta  Modal berbayar minimum RM3 juta  Peruntukan asas tahun 2016 ialah 301  Peruntukan asas tahun 2016 ialah 101 hingga 599 unit hingga 199 unit Maksimum 120 unit APTK Maksimum 50 unit APTK  Modal berbayar minimum RM2 juta  Modal berbayar minimum RM2 juta  Peruntukan asas tahun 2016 ialah 300  Peruntukan asas tahun 2016 ialah 100 unit dan ke bawah unit dan ke bawah Maksimum 60 unit APTK Maksimum 50 unit APTK  Modal berbayar minimum RM1 juta  Modal berbayar minimum RM1 juta d. Semakan Audit terhadap rekod sistem ePermit di MITI mendapati sebanyak 120,046 kuota APTK (Kereta) dan 26,470 APTK (Motosikal) telah diluluskan bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.
Jumlah penggunaan APTK (Kereta) bagi tempoh tersebut adalah sebanyak 89,352 (74.4%) manakala 7,733 (29.2%) bagi APTK (Motosikal).

Jumlah yang tidak digunakan bagi tempoh tersebut adalah sebanyak 30,672 (25.6%) APTK (Kereta) dan 18,737 (70.8%) APTK (Motosikal).

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 4.
JADUAL 4 PERUNTUKAN DAN PENGGUNAAN KUOTA APTK BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 PERUNTUKAN APTK HAD PENGGUNAAN BUMBUNG* APTK TAHUN KUOTA KUOTA ASAS APTK (Unit) TAMBAHAN JUMLAH APTK (Unit) (Unit) JUMLAH (Unit) UNIT % (a) (b) (c)=(a)+(b) (d) (e) PEMBATALAN PERMOHONAN APTK (Unit) BAKI APTK (Unit) KERETA 2017 2018 2019 2020 2017 2018 2019 MOTOSIKAL 10,628 20,810 31,438 32,715 29,082 92.5 12,331 2,882 15,213 29,987 10,319 67.8 16,620 18,735 23,940 14,100 35,355 38,040 - - 25,639 72.5 24,312 63.9 JUMLAH 63,519 56,527 120,046 62,702 89,352 74.4 7,370 1,800 5,200 200 300 2,500 7,570 2,100 7,700 27,854 3,333 44.0 30,847 729 34.7 - 2,220 28.8 (f)=(c)- (d)-(e) 2,356 4,881 9,709 13,726 30,672 4,237 1,371 5,480 0 13 7 2 22 0 0 0 TAHUN Tahun 2017 Tahun 2018 KUOTA ASAS APTK  Had bumbung berdasarkan TIV - [APTK (Kereta): 6% dan APTK (Motosikal): 3%]  Had bumbung berdasarkan TIV - [APTK (Kereta): 6% dan APTK (Motosikal): 3%]  Kuota asas APTK ditetapkan mengikut kategori syarikat berdasarkan jumlah modal berbayar Tahun 2019 – 2020 (Dasar Baharu APTK)  Kuota asas APTK ditetapkan mengikut kategori syarikat berdasarkan jumlah modal berbayar Sumber: MITI KUOTA TAMBAHAN APTK  Berdasarkan prestasi jualan dan prestasi import syarikat  Berdasarkan prestasi jualan dan prestasi import syarikat  APTK (Kereta) akan dipertimbangkan sekiranya bilangan kenderaan yang dijual oleh syarikat adalah melebihi 50% daripada kuota asas yang diperuntukkan atau terdapat peningkatan modal berbayar  APTK (Motosikal) akan dipertimbangkan sekiranya penggunaan APTK melebihi yang 70% daripada ditetapkan kuota asas 3 - 10 3 - 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 11 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.
Teks 3.indd 10 4.

Teks 3.indd 10 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 peruntukan kuota APTK adalah berasaskan had bumbung jumlah kereta terpakai yang boleh diimport iaitu tidak melebihi 6% daripada jumlah pengeluaran kenderaan tempatan [Total Industry Volume (TIV)].

Had bumbung pengimportan motosikal terpakai pula adalah sebanyak 3%.
Pada tahun 2018, had bumbung tersebut masih dikekalkan dan di samping itu, MITI mewujudkan kategori syarikat mengikut jumlah modal berbayar.

Penetapan kategori syarikat dalam peruntukan kuota asas adalah bagi memberi gambaran awal mengenai pelaksanaan Dasar Baharu APTK.

Bagi tujuan kelulusan kuota tambahan APTK pada tahun 2017 dan 2018, penilaian oleh MITI adalah berdasarkan prestasi jualan dan prestasi import syarikat APTK yang memohon.
c. Di bawah pelaksanaan Dasar Baharu APTK yang bermula pada tahun 2019, peruntukan kuota tidak lagi berasaskan had bumbung.

Peruntukan kuota asas diberikan mengikut kategori syarikat berdasarkan jumlah modal berbayar.

Pemberian kuota tambahan APTK (Kereta) pula akan dipertimbangkan sekiranya jualan telah melebihi 50% daripada kuota asas yang diperuntukkan atau terdapat peningkatan modal berbayar.
Bagi APTK (Motosikal), penambahan kuota akan dipertimbangkan sekiranya penggunaan APTK melebihi 70% daripada kuota asas yang ditetapkan.

Ringkasan kaedah peruntukan kuota asas dan kuota tambahan APTK bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 adalah seperti dalam Jadual 2.

Peruntukan kuota asas tahunan mengikut kategori syarikat di bawah Dasar Baharu APTK pula adalah seperti dalam Jadual 3.
PERUNTUKAN KUOTA APTK BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 TAHUN KUOTA ASAS APTK KUOTA TAMBAHAN APTK Tahun 2017 [APTK (Kereta): 6% dan APTK (Motosikal):  Had bumbung berdasarkan TIV -  Berdasarkan prestasi jualan dan prestasi import syarikat JADUAL 2 3%] 3%]  Had bumbung berdasarkan TIV - [APTK (Kereta): 6% dan APTK (Motosikal):  Kuota asas APTK ditetapkan mengikut kategori syarikat berdasarkan jumlah modal berbayar Tahun 2019 – 2020 (Dasar Baharu APTK) berbayar  Kuota asas APTK ditetapkan mengikut kategori syarikat berdasarkan jumlah modal Sumber: MITI  Berdasarkan prestasi jualan dan prestasi import syarikat  APTK (Kereta) akan dipertimbangkan sekiranya bilangan kenderaan yang dijual oleh syarikat adalah melebihi 50% daripada kuota asas yang diperuntukkan atau terdapat peningkatan modal berbayar  APTK (Motosikal) akan dipertimbangkan sekiranya penggunaan APTK melebihi 70% daripada kuota asas yang ditetapkan RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 JADUAL 3 PERUNTUKAN KUOTA ASAS TAHUNAN DI BAWAH DASAR BAHARU APTK KATEGORI KERETA MOTOSIKAL Kategori 1 (Syarikat Sedia Ada) Kategori 2 (Syarikat Sedia Ada) Kategori 3 (Syarikat Sedia Ada) Kategori 4 (Syarikat Sedia Ada/ Baharu) Sumber: MITI Maksimum 240 unit APTK  Modal berbayar minimum RM4 juta  Peruntukan asas tahun 2016 ialah 600 Maksimum 200 unit APTK  Modal berbayar minimum RM4 juta  Peruntukan asas tahun 2016 ialah 200 unit dan ke atas unit dan ke atas Maksimum 180 unit APTK  Modal berbayar minimum RM3 juta  Peruntukan asas tahun 2016 ialah 301 Maksimum 100 unit APTK  Modal berbayar minimum RM3 juta  Peruntukan asas tahun 2016 ialah 101 hingga 599 unit hingga 199 unit Maksimum 120 unit APTK  Modal berbayar minimum RM2 juta  Peruntukan asas tahun 2016 ialah 300 Maksimum 50 unit APTK  Modal berbayar minimum RM2 juta  Peruntukan asas tahun 2016 ialah 100 unit dan ke bawah unit dan ke bawah Maksimum 60 unit APTK  Modal berbayar minimum RM1 juta Maksimum 50 unit APTK  Modal berbayar minimum RM1 juta d. Semakan Audit terhadap rekod sistem ePermit di MITI mendapati sebanyak 120,046 kuota APTK (Kereta) dan 26,470 APTK (Motosikal) telah diluluskan bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.
Jumlah penggunaan APTK (Kereta) bagi tempoh tersebut adalah sebanyak 89,352 (74.4%) manakala 7,733 (29.2%) bagi APTK (Motosikal).

Jumlah yang tidak digunakan bagi tempoh tersebut adalah sebanyak 30,672 (25.6%) APTK (Kereta) dan 18,737 (70.8%) APTK (Motosikal).

Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 4.
JADUAL 4 PERUNTUKAN DAN PENGGUNAAN KUOTA APTK BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 PERUNTUKAN APTK HAD BUMBUNG* PENGGUNAAN APTK TAHUN KUOTA ASAS APTK (Unit) KUOTA TAMBAHAN APTK (Unit) JUMLAH (Unit) JUMLAH (Unit) UNIT % PEMBATALAN PERMOHONAN APTK (Unit) BAKI APTK (Unit) Tahun 2018 (a) (b) (c)=(a)+(b) (d) (e) KERETA 2017 2018 2019 2020 10,628 20,810 31,438 32,715 29,082 92.5 12,331 2,882 15,213 29,987 10,319 67.8 16,620 18,735 23,940 14,100 35,355 38,040 - - 25,639 72.5 24,312 63.9 JUMLAH 63,519 56,527 120,046 62,702 89,352 74.4 MOTOSIKAL 2017 2018 2019 7,370 1,800 5,200 200 300 2,500 7,570 2,100 7,700 27,854 3,333 44.0 30,847 729 34.7 - 2,220 28.8 0 13 7 2 22 0 0 0 (f)=(c)- (d)-(e) 2,356 4,881 9,709 13,726 30,672 4,237 1,371 5,480 3 - 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 3 - 11 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 11 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.
Teks 3.indd 11 4.
Teks 3.indd 11 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 66.3 84,989 61,527 97,085 146,516 121,403 JUMLAH KESELURUHAN Sumber: MITI dan Sistem ePermit Nota: (*) - Had bumbung Hanya Ditetapkan Sebelum Pelaksanaan Dasar Baharu APTK PEMBATALAN PERMOHONAN APTK (Unit) BAKI APTK (Unit) (e) 0 0 22 (f)=(c)- (d)-(e) 7,649 18,737 49,409 PERUNTUKAN APTK HAD BUMBUNG* PENGGUNAAN APTK TAHUN KUOTA ASAS APTK (Unit) KUOTA TAMBAHAN APTK (Unit) JUMLAH (Unit) JUMLAH (Unit) UNIT % (a) (b) (c)=(a)+(b) (d) 2020 7,100 2,000 9,100 - 1,451 15.9 JUMLAH 21,470 5,000 26,470 58,701 7,733 29.2 f. Analisis Audit terhadap penggunaan kuota APTK mendapati perkara berikut: i. penggunaan APTK (Kereta) bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 telah mencapai 74.4%.
Bagaimanapun, analisis Audit selanjutnya mendapati sebanyak 10 syarikat langsung tidak menggunakan 750 APTK (Kereta) yang diperuntukkan; dan ii.

penggunaan APTK (Motosikal) pula adalah rendah iaitu pada kadar 29.2%.

Sebanyak 13,750 APTK (Motosikal) tidak digunakan langsung oleh 70 syarikat antara dua hingga empat tahun berturut-turut sepanjang tahun 2017 hingga 2020.
Maklumat lanjut syarikat yang tidak menggunakan kuota APTK SYARIKAT YANG LANGSUNG TIDAK MENGGUNAKAN KUOTA APTK (MOTOSIKAL) BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 JADUAL 5 APTK (Motosikal) JUMLAH SYARIKAT JUMLAH APTK TIDAK DIGUNAKAN BIL.

BUTIRAN Syarikat tidak menggunakan kuota APTK (Motosikal) bagi tempoh dua tahun berturut-turut tiga tahun berturut-turut Syarikat tidak menggunakan kuota APTK (Motosikal) bagi tempoh Syarikat tidak menggunakan kuota APTK (Motosikal) bagi tempoh 1.

2.
2.

3. empat tahun berturut-turut JUMLAH Sumber: Sistem ePermit dan Analisis Audit 42 6 22 70 5,600 1,700 6,450 13,750 Maklum balas MITI pada 26 Februari 2021 Mesyuarat JKAP Bil.19/2020 bertarikh 11 Disember 2020 telah memutuskan supaya proses peruntukan kuota asas APTK diperketatkan.

Syarikat yang tidak menggunakan kuota tahun sebelumnya diminta mengemukakan penjelasan sebelum kuota asas tahun semasa diluluskan dalam sistem ePermit.
Lanjutan daripada keputusan mesyuarat tersebut, MITI telah mengeluarkan surat bertarikh 3 Disember 2020 kepada 16 syarikat yang tidak menggunakan kuota tahun 2020.

10 syarikat APTK (Motosikal) tidak diluluskan kuota asas tahun 2021 kerana tidak mengemukakan maklum balas dan/atau tidak mengemukakan dokumen berkaitan manakala dua syarikat dibatalkan kelulusan sebagai syarikat APTK memandangkan syarikat tidak aktif.
Hanya empat syarikat APTK diluluskan kuota asas tahun 2021 berdasarkan penjelasan yang diberikan.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 13 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA e. Semakan Audit terhadap peruntukan kuota APTK mendapati perkara berikut: (Motosikal) adalah seperti dalam Jadual 5. i. peruntukan kuota APTK bagi tempoh tahun 2017 dan 2018 sebanyak 56,321 APTK (Kereta dan Motosikal) adalah tidak melebihi had bumbung ditetapkan; dan ii.
bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020, MITI telah meluluskan pertambahan sebanyak 61,527 APTK (Kereta: 56,527 unit dan Motosikal: 5,000 unit) daripada kuota asas yang ditetapkan.

Justifikasi kelulusan pertambahan kuota APTK tersebut adalah berdasarkan peningkatan modal berbayar syarikat dan/atau peningkatan jualan kenderaan.

Bagaimanapun, MITI tidak menyelenggarakan maklumat/daftar justifikasi kelulusan pertambahan kuota APTK bagi setiap syarikat secara sistematik.
Maklumat tersebut hanya boleh diperoleh melalui minit Mesyuarat JKAP dan fail syarikat.

Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Jun 2021 Bagi tahun 2021, MITI telah menyediakan pangkalan data secara dalaman bagi merekodkan kelulusan APTK tambahan yang telah diluluskan dan diagihkan kepada syarikat APTK.

Perbincangan bagi menambah baik maklumat dalam sistem ePermit akan diadakan bersama pihak vendor pada bulan Julai 2021.
Pendapat Proses penetapan peruntukan kuota APTK adalah baik kerana Audit dilaksanakan selaras dengan dasar yang ditetapkan.

Bagaimanapun, bilangan syarikat yang diberi kuota tambahan mengikut justifikasi peningkatan modal berbayar atau peningkatan jualan tidak dapat ditentukan kerana maklumat berkaitan tidak diselenggara secara sistematik.

3 - 12 3 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 12 4.
Teks 3.indd 12 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 PERUNTUKAN APTK HAD PENGGUNAAN BUMBUNG* APTK TAHUN KUOTA KUOTA ASAS APTK (Unit) TAMBAHAN JUMLAH APTK (Unit) (Unit) JUMLAH (Unit) UNIT % (a) (b) (c)=(a)+(b) (d) 2020 7,100 2,000 9,100 - 1,451 15.9 JUMLAH 21,470 5,000 26,470 58,701 7,733 29.2 84,989 61,527 146,516 121,403 97,085 66.3 JUMLAH KESELURUHAN Sumber: MITI dan Sistem ePermit Nota: (*) - Had bumbung Hanya Ditetapkan Sebelum Pelaksanaan Dasar Baharu APTK PEMBATALAN PERMOHONAN APTK (Unit) BAKI APTK (Unit) (e) 0 0 22 (f)=(c)- (d)-(e) 7,649 18,737 49,409 i. peruntukan kuota APTK bagi tempoh tahun 2017 dan 2018 sebanyak 56,321 APTK (Kereta dan Motosikal) adalah tidak melebihi had bumbung ditetapkan; dan ii.
bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020, MITI telah meluluskan pertambahan sebanyak 61,527 APTK (Kereta: 56,527 unit dan Motosikal: 5,000 unit) daripada kuota asas yang ditetapkan.

Justifikasi kelulusan pertambahan kuota APTK tersebut adalah berdasarkan peningkatan modal berbayar syarikat dan/atau peningkatan jualan kenderaan.

Bagaimanapun, MITI tidak menyelenggarakan maklumat/daftar justifikasi kelulusan pertambahan kuota APTK bagi setiap syarikat secara sistematik.
Maklumat tersebut hanya boleh diperoleh melalui minit Mesyuarat JKAP dan fail syarikat.

Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Jun 2021 Bagi tahun 2021, MITI telah menyediakan pangkalan data secara dalaman bagi merekodkan kelulusan APTK tambahan yang telah diluluskan dan diagihkan kepada syarikat APTK.

Perbincangan bagi menambah baik maklumat dalam sistem ePermit akan diadakan bersama pihak vendor pada bulan Julai 2021.
Pendapat Proses penetapan peruntukan kuota APTK adalah baik kerana Audit dilaksanakan selaras dengan dasar yang ditetapkan.

Bagaimanapun, bilangan syarikat yang diberi kuota tambahan mengikut justifikasi peningkatan modal berbayar atau peningkatan jualan tidak dapat ditentukan kerana maklumat berkaitan tidak diselenggara secara sistematik.
3 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 f. Analisis Audit terhadap penggunaan kuota APTK mendapati perkara berikut: i. penggunaan APTK (Kereta) bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 telah mencapai 74.4%.

Bagaimanapun, analisis Audit selanjutnya mendapati sebanyak 10 syarikat langsung tidak menggunakan 750 APTK (Kereta) yang diperuntukkan; dan ii.
penggunaan APTK (Motosikal) pula adalah rendah iaitu pada kadar 29.2%.

Sebanyak 13,750 APTK (Motosikal) tidak digunakan langsung oleh 70 syarikat antara dua hingga empat tahun berturut-turut sepanjang tahun 2017 hingga 2020.

Maklumat lanjut syarikat yang tidak menggunakan kuota APTK e. Semakan Audit terhadap peruntukan kuota APTK mendapati perkara berikut: (Motosikal) adalah seperti dalam Jadual 5.
JADUAL 5 SYARIKAT YANG LANGSUNG TIDAK MENGGUNAKAN KUOTA APTK (MOTOSIKAL) BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.

BUTIRAN 1.

2.

3.
Syarikat tidak menggunakan kuota APTK (Motosikal) bagi tempoh dua tahun berturut-turut Syarikat tidak menggunakan kuota APTK (Motosikal) bagi tempoh tiga tahun berturut-turut Syarikat tidak menggunakan kuota APTK (Motosikal) bagi tempoh empat tahun berturut-turut Sumber: Sistem ePermit dan Analisis Audit JUMLAH APTK (Motosikal) JUMLAH SYARIKAT JUMLAH APTK TIDAK DIGUNAKAN 42 6 22 70 5,600 1,700 6,450 13,750 Maklum balas MITI pada 26 Februari 2021 Mesyuarat JKAP Bil.19/2020 bertarikh 11 Disember 2020 telah memutuskan supaya proses peruntukan kuota asas APTK diperketatkan.
Syarikat yang tidak menggunakan kuota tahun sebelumnya diminta mengemukakan penjelasan sebelum kuota asas tahun semasa diluluskan dalam sistem ePermit.

Lanjutan daripada keputusan mesyuarat tersebut, MITI telah mengeluarkan surat bertarikh 3 Disember 2020 kepada 16 syarikat yang tidak menggunakan kuota tahun 2020.
10 syarikat APTK (Motosikal) tidak diluluskan kuota asas tahun 2021 kerana tidak mengemukakan maklum balas dan/atau tidak mengemukakan dokumen berkaitan manakala dua syarikat dibatalkan kelulusan sebagai syarikat APTK memandangkan syarikat tidak aktif.

Hanya empat syarikat APTK diluluskan kuota asas tahun 2021 berdasarkan penjelasan yang diberikan.

3 - 13 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 13 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 13 4.
Teks 3.indd 13 4.

Teks 3.indd 13 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 Pendapat Prestasi penggunaan APTK (Kereta) bagi tempoh yang diaudit Audit adalah memuaskan di mana penggunaannya mencapai 74.4%.
Bagaimanapun, prestasi penggunaan APTK (Motosikal) adalah tidak memuaskan iaitu hanya mencapai 29.2% dan sebahagian besar syarikat APTK langsung tidak menggunakan kuota yang diperuntukkan.

5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan Pencapaian keberhasilan bagi pengurusan APTK dinilai berdasarkan pencapaian objektif dasar APTK dan sumbangan kepada ekonomi negara.

Walau bagaimanapun, MITI tidak menetapkan indikator atau sasaran secara khusus untuk mengukur keberkesanan pengurusan APTK dalam pencapaian keberhasilan.
5.1.2.1.

Pencapaian Agenda Memperkasa Ekonomi Bumiputera dalam Sektor Automotif - MITI a. Pelaksanaan dasar APTK adalah bagi memperkasa agenda ekonomi Bumiputera dan memberi peluang sama rata kepada usahawan Bumiputera untuk terlibat dalam sektor automotif; serta memastikan sumbangan dasar APTK kepada sosio ekonomi negara tidak terjejas.
b. Semakan Audit mendapati kajian menyeluruh bagi menilai pencapaian objektif atau keberhasilan pelaksanaan dasar APTK tidak dijalankan oleh MITI bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

Selain itu, MITI juga masih belum menetapkan indikator penilaian bagi pencapaian agenda ekonomi Bumiputera yang disasarkan di bawah Dasar Baharu APTK.
Sehubungan itu, penilaian pencapaian keberhasilan di bawah Dasar Baharu APTK masih belum dijalankan oleh MITI sejak ianya dilaksanakan pada tahun 2019. c. Semakan Audit selanjutnya mendapati 107 syarikat telah diluluskan kuota tambahan pada tahun 2019 dan 2020 di bawah Dasar Baharu APTK berdasarkan kriteria peningkatan modal berbayar atau peningkatan jualan.
Pihak Audit mendapati maklumat tersebut boleh digunakan oleh MITI untuk menetapkan indikator bagi menilai pencapaian agenda Bumiputera dalam sektor automotif.

Butiran bilangan syarikat APTK yang diluluskan kuota tambahan di bawah pelaksanaan Dasar Baharu APTK adalah seperti dalam Jadual 6.

BILANGAN SYARIKAT APTK YANG DILULUSKAN AGIHAN KUOTA TAMBAHAN DI BAWAH DASAR BAHARU APTK JADUAL 6 BIL.

SYARIKAT APTK YANG DILULUSKAN AGIHAN KUOTA TAMBAHAN BIL.

1.

2.
1.

2.

TAHUN 2019 2020 JUMLAH Sumber: Sistem ePermit dan Analisis Audit 81 79 107* Nota: (*) - Jumlah Telah Mengambil Kira 53 Syarikat APTK yang Sama Di Mana Kuota Tambahan APTK Diluluskan Berturut- Turut pada Tahun 2019 dan 2020 d. Mesyuarat JKAP Bil.12/2020 bertarikh 9 Julai 2020 memutuskan supaya MITI membuka permohonan sepanjang tahun kepada mana-mana usahawan Bumiputera untuk dilantik sebagai syarikat APTK.
Selain itu, MITI juga telah menetapkan syarat Pemegang Saham/Ahli Lembaga Pengarah/Pengurusan syarikat APTK tidak mempunyai kepentingan dalam syarikat APTK yang lain.

Pembukaan permohonan sepanjang tahun dan penetapan syarat ini adalah bagi memberi peluang sama rata kepada usahawan Bumiputera untuk terlibat dalam sektor automotif.
Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Jun 2021 MITI pada 5 Februari 2021 telah mula mengumpul maklumat mengenai aktiviti-aktiviti perniagaan lain (selain daripada perniagaan mengimport dan menjual kenderaan terpakai) yang sedang dijalankan oleh 177 syarikat APTK.
Pengumpulan maklumat ini merupakan sebahagian daripada inisiatif MITI untuk menilai sejauh mana pelaksanaan Dasar Baharu APTK dalam mencapai objektif yang telah ditetapkan terutamanya dalam memperkasakan agenda ekonomi Bumiputera dan sosio ekonomi negara.

Maklumat ini akan digunakan sebagai input bagi penyediaan kertas dasar tersebut.

Penyediaan kertas berkenaan turut melibatkan proses mendapatkan input dari pihak berkepentingan seperti Kementerian Kewangan (MoF), PEKEMA dan Persatuan Automotif Malaysia.
Mengambil kira kekangan dari segi pergerakan yang mengehadkan perjumpaan secara bersemuka dengan agensi dan pemain industri, adalah dijangkakan bahawa proses kajian ini hanya akan dimuktamadkan pada tahun 2022.

3 - 14 3 - 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 15 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 14 4.
Teks 3.indd 14 4.

Teks 3.indd 14 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 Pendapat Prestasi penggunaan APTK (Kereta) bagi tempoh yang diaudit Audit adalah memuaskan di mana penggunaannya mencapai 74.4%.
Bagaimanapun, prestasi penggunaan APTK (Motosikal) adalah tidak memuaskan iaitu hanya mencapai 29.2% dan sebahagian besar syarikat APTK langsung tidak menggunakan kuota yang diperuntukkan.

5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan Pencapaian keberhasilan bagi pengurusan APTK dinilai berdasarkan pencapaian objektif dasar APTK dan sumbangan kepada ekonomi negara.

Walau bagaimanapun, MITI tidak menetapkan indikator atau sasaran secara khusus untuk mengukur keberkesanan pengurusan APTK dalam pencapaian keberhasilan.
5.1.2.1.

Pencapaian Agenda Memperkasa Ekonomi Bumiputera dalam Sektor Automotif - MITI a. Pelaksanaan dasar APTK adalah bagi memperkasa agenda ekonomi Bumiputera dan memberi peluang sama rata kepada usahawan Bumiputera untuk terlibat dalam sektor automotif; serta memastikan sumbangan dasar APTK kepada sosio ekonomi negara tidak terjejas.
b. Semakan Audit mendapati kajian menyeluruh bagi menilai pencapaian objektif atau keberhasilan pelaksanaan dasar APTK tidak dijalankan oleh MITI bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

Selain itu, MITI juga masih belum menetapkan indikator penilaian bagi pencapaian agenda ekonomi Bumiputera yang disasarkan di bawah Dasar Baharu APTK.
Sehubungan itu, penilaian pencapaian keberhasilan di bawah Dasar Baharu APTK masih belum dijalankan oleh MITI sejak ianya dilaksanakan pada tahun 2019. c. Semakan Audit selanjutnya mendapati 107 syarikat telah diluluskan kuota tambahan pada tahun 2019 dan 2020 di bawah Dasar Baharu APTK berdasarkan kriteria peningkatan modal berbayar atau peningkatan jualan.
Pihak Audit mendapati maklumat tersebut boleh digunakan oleh MITI untuk menetapkan indikator bagi menilai pencapaian agenda Bumiputera dalam sektor automotif.

Butiran bilangan syarikat APTK yang diluluskan kuota tambahan di bawah pelaksanaan Dasar Baharu APTK adalah seperti dalam Jadual 6.

JADUAL 6 BILANGAN SYARIKAT APTK YANG DILULUSKAN AGIHAN KUOTA TAMBAHAN DI BAWAH DASAR BAHARU APTK BIL.

1.

2.

TAHUN 2019 2020 JUMLAH BIL.


SYARIKAT APTK YANG DILULUSKAN AGIHAN KUOTA TAMBAHAN 81 79 107* Sumber: Sistem ePermit dan Analisis Audit Nota: (*) - Jumlah Telah Mengambil Kira 53 Syarikat APTK yang Sama Di Mana Kuota Tambahan APTK Diluluskan Berturut- Turut pada Tahun 2019 dan 2020 d. Mesyuarat JKAP Bil.12/2020 bertarikh 9 Julai 2020 memutuskan supaya MITI membuka permohonan sepanjang tahun kepada mana-mana usahawan Bumiputera untuk dilantik sebagai syarikat APTK.
Selain itu, MITI juga telah menetapkan syarat Pemegang Saham/Ahli Lembaga Pengarah/Pengurusan syarikat APTK tidak mempunyai kepentingan dalam syarikat APTK yang lain.

Pembukaan permohonan sepanjang tahun dan penetapan syarat ini adalah bagi memberi peluang sama rata kepada usahawan Bumiputera untuk terlibat dalam sektor automotif.
Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Jun 2021 MITI pada 5 Februari 2021 telah mula mengumpul maklumat mengenai aktiviti-aktiviti perniagaan lain (selain daripada perniagaan mengimport dan menjual kenderaan terpakai) yang sedang dijalankan oleh 177 syarikat APTK.
Pengumpulan maklumat ini merupakan sebahagian daripada inisiatif MITI untuk menilai sejauh mana pelaksanaan Dasar Baharu APTK dalam mencapai objektif yang telah ditetapkan terutamanya dalam memperkasakan agenda ekonomi Bumiputera dan sosio ekonomi negara.

Maklumat ini akan digunakan sebagai input bagi penyediaan kertas dasar tersebut.

Penyediaan kertas berkenaan turut melibatkan proses mendapatkan input dari pihak berkepentingan seperti Kementerian Kewangan (MoF), PEKEMA dan Persatuan Automotif Malaysia.
Mengambil kira kekangan dari segi pergerakan yang mengehadkan perjumpaan secara bersemuka dengan agensi dan pemain industri, adalah dijangkakan bahawa proses kajian ini hanya akan dimuktamadkan pada tahun 2022.

3 - 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 3 - 15 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 15 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 15 4.
Teks 3.indd 15 4.

Teks 3.indd 15 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 Pendapat Pelaksanaan Dasar Baharu APTK telah mewujudkan peluang Audit berterusan kepada syarikat baharu Bumiputera untuk terlibat dalam aktiviti pengimportan kenderaan terpakai.

Bagaimanapun, keberkesanan atau penilaian terhadap pencapaian objektif pelaksanaan dasar ini tidak dapat dijalankan.
Ini kerana indikator pencapaian agenda ekonomi Bumiputera di bawah Dasar Baharu APTK masih belum ditetapkan dan pangkalan data bagi merekodkan prestasi syarikat belum diwujudkan.

5.1.2.2.

Sumbangan Dasar APTK Kepada Ekonomi Negara Sumbangan Dasar APTK kepada ekonomi negara yang dinilai adalah pendapatan Kerajaan hasil kutipan fi APTK serta cukai dan duti atas kenderaan terpakai yang diimport.
Bagaimanapun, Kerajaan tidak menetapkan sasaran kutipan fi serta cukai dan duti import kerana kutipan hasil ini tertakluk kepada pelbagai faktor yang boleh mempengaruhi aktiviti pengimportan dan penjualan kenderaan.

Secara keseluruhannya, pendapatan Kerajaan yang dijana melalui kutipan fi APTK, cukai serta duti import oleh MITI dan JKDM adalah berjumlah RM4.759 bilion bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.
Butiran lanjut adalah seperti yang berikut: a. Kutipan Fi APTK (Kereta) oleh MITI i. Peraturan-Peraturan Kastam (Fi Lesen Import Kenderaan Bermotor) (Pindaan) 2016 (P.U.

(A) 370), Akta Kastam 1967 memperuntukkan fi sebanyak RM10,000 dikenakan ke atas setiap 35,000 unit APTK (Kereta) yang pertama manakala RM20,000 bagi unit ke-35,001 dan ke atas.

P.U.
P.U.

(A) 370, Akta Kastam 1967 selanjutnya memperuntukkan pegawai MITI yang dilantik di bawah Seksyen 10 Akta Kastam 1967 bertanggungjawab memungut fi APTK tersebut bermula 1 Januari 2010. ii.

Semakan Audit terhadap rekod kutipan fi APTK yang dikemukakan MITI mendapati sejumlah RM893.52 juta fi dikutip bagi penggunaan 89,352 unit APTK (Kereta) antara tahun 2017 hingga 2020.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 7.

JUMLAH KUTIPAN FI APTK (KERETA) BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.
TAHUN BILANGAN APTK DIGUNA DALAM SISTEM ePERMIT JUMLAH KUTIPAN FI APTK (RM Juta) JADUAL 7 1.

2.

3.

4.

2017 2018 2019 2020 JUMLAH Sumber: MITI (UNIT) 29,082 10,319 25,639 24,312 89,352 290.82 103.19 256.39 243.12 893.52 b. Kutipan Cukai dan Duti Import oleh JKDM i. JKDM bertanggungjawab memungut hasil cukai dan duti bagi setiap unit kenderaan terpakai yang diimport.
Pungutan hasil ini adalah tertakluk di bawah Akta Kastam 1967, Akta Eksais 1976, Akta Cukai Jualan 1972 serta Akta Cukai Barang dan Perkhidmatan 2014. ii.

Semakan Audit terhadap rekod kutipan cukai dan duti JKDM mendapati sejumlah RM3.866 bilion telah dikutip melibatkan 197 syarikat APTK bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 8.
JADUAL 8 HASIL KUTIPAN CUKAI DAN DUTI IMPORT DARIPADA SYARIKAT APTK BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 DUTI IMPORT (RM Juta) DUTI EKSAIS (RM Juta) CUKAI JUALAN IMPORT (RM Juta) CUKAI BARANGAN DAN JUMLAH PERKHIDMATAN KESELURUHAN (RM Juta) IMPORT (RM Juta) 263.92 488.91 340.50 267.00 460.74 595.47 584.63 558.00 0 20.91 125.21 77.10 58.37 25.69 - - 783.03 1,130.98 1,050.34 902.10 1,360.33 2,198.84 223.22 84.06 3,866.45 TAHUN 2017 2018 2019 2020 JUMLAH KESELURUHAN Sumber: JKDM iii.
Analisis Audit mendapati secara keseluruhannya, hasil kutipan cukai dan duti import daripada syarikat APTK telah menyumbang antara 2.8% hingga 6.3% kepada pendapatan Kerajaan Persekutuan bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 mengikut jenis cukai dan duti import berkaitan.

Perbandingan mengikut jenis cukai dan duti import adalah seperti dalam Jadual 9.
3 - 16 3 - 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 17 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 16 4.
Teks 3.indd 16 4.

Teks 3.indd 16 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 Pendapat Pelaksanaan Dasar Baharu APTK telah mewujudkan peluang Audit berterusan kepada syarikat baharu Bumiputera untuk terlibat dalam aktiviti pengimportan kenderaan terpakai.

Bagaimanapun, keberkesanan atau penilaian terhadap pencapaian objektif pelaksanaan dasar ini tidak dapat dijalankan.
Ini kerana indikator pencapaian agenda ekonomi Bumiputera di bawah Dasar Baharu APTK masih belum ditetapkan dan pangkalan data bagi merekodkan prestasi syarikat belum diwujudkan.

5.1.2.2.

Sumbangan Dasar APTK Kepada Ekonomi Negara Sumbangan Dasar APTK kepada ekonomi negara yang dinilai adalah pendapatan Kerajaan hasil kutipan fi APTK serta cukai dan duti atas kenderaan terpakai yang diimport.
Bagaimanapun, Kerajaan tidak menetapkan sasaran kutipan fi serta cukai dan duti import kerana kutipan hasil ini tertakluk kepada pelbagai faktor yang boleh mempengaruhi aktiviti pengimportan dan penjualan kenderaan.

Secara keseluruhannya, pendapatan Kerajaan yang dijana melalui kutipan fi APTK, cukai serta duti import oleh MITI dan JKDM adalah berjumlah RM4.759 bilion bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.
Butiran lanjut adalah seperti yang berikut: a. Kutipan Fi APTK (Kereta) oleh MITI i. Peraturan-Peraturan Kastam (Fi Lesen Import Kenderaan Bermotor) (Pindaan) 2016 (P.U.

(A) 370), Akta Kastam 1967 memperuntukkan fi sebanyak RM10,000 dikenakan ke atas setiap 35,000 unit APTK (Kereta) yang pertama manakala RM20,000 bagi unit ke-35,001 dan ke atas.

P.U.
P.U.

(A) 370, Akta Kastam 1967 selanjutnya memperuntukkan pegawai MITI yang dilantik di bawah Seksyen 10 Akta Kastam 1967 bertanggungjawab memungut fi APTK tersebut bermula 1 Januari 2010. ii.

Semakan Audit terhadap rekod kutipan fi APTK yang dikemukakan MITI mendapati sejumlah RM893.52 juta fi dikutip bagi penggunaan 89,352 unit APTK (Kereta) antara tahun 2017 hingga 2020.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 7.

JADUAL 7 JUMLAH KUTIPAN FI APTK (KERETA) BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.
TAHUN 1.

2.

3.

4.

2017 2018 2019 2020 JUMLAH Sumber: MITI BILANGAN APTK DIGUNA DALAM SISTEM ePERMIT (UNIT) JUMLAH KUTIPAN FI APTK (RM Juta) 29,082 10,319 25,639 24,312 89,352 290.82 103.19 256.39 243.12 893.52 b. Kutipan Cukai dan Duti Import oleh JKDM i. JKDM bertanggungjawab memungut hasil cukai dan duti bagi setiap unit kenderaan terpakai yang diimport.
Pungutan hasil ini adalah tertakluk di bawah Akta Kastam 1967, Akta Eksais 1976, Akta Cukai Jualan 1972 serta Akta Cukai Barang dan Perkhidmatan 2014. ii.

Semakan Audit terhadap rekod kutipan cukai dan duti JKDM mendapati sejumlah RM3.866 bilion telah dikutip melibatkan 197 syarikat APTK bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 8.
JADUAL 8 HASIL KUTIPAN CUKAI DAN DUTI IMPORT DARIPADA SYARIKAT APTK BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 DUTI IMPORT (RM Juta) DUTI EKSAIS (RM Juta) CUKAI JUALAN IMPORT (RM Juta) CUKAI BARANGAN DAN PERKHIDMATAN IMPORT (RM Juta) JUMLAH KESELURUHAN (RM Juta) 263.92 488.91 340.50 267.00 460.74 595.47 584.63 558.00 0 20.91 125.21 77.10 58.37 25.69 - - 783.03 1,130.98 1,050.34 902.10 1,360.33 2,198.84 223.22 84.06 3,866.45 TAHUN 2017 2018 2019 2020 JUMLAH KESELURUHAN Sumber: JKDM iii.
Analisis Audit mendapati secara keseluruhannya, hasil kutipan cukai dan duti import daripada syarikat APTK telah menyumbang antara 2.8% hingga 6.3% kepada pendapatan Kerajaan Persekutuan bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 mengikut jenis cukai dan duti import berkaitan.

Perbandingan mengikut jenis cukai dan duti import adalah seperti dalam Jadual 9.
3 - 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 3 - 17 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 17 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 17 4.
Teks 3.indd 17 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 JADUAL 9 HASIL KUTIPAN CUKAI DAN DUTI IMPORT DARIPADA SYARIKAT APTK BERBANDING PENDAPATAN KERAJAAN PERSEKUTUAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 TAHUN 2017 (RM Juta) DA PK Duti Import 264 2,784 Duti Eksais 461 5,519 % 9.5 8.4 DA 489 595 2018 (RM Juta) 2019 (RM Juta) 2020* (RM Juta) PK % DA PK % DA PK % 2,897 16.9 341 2,733 12.5 267 2346 11.4 4,918 12.1 585 5,131 11.4 558 4,719 11.8 Cukai Jualan Import Cukai Barangan dan Perkhidmatan Import 0 2 0 21 2,876 0.7 125 8,940 1.4 77 8,273 0.9 sistem ePermit adalah seperti dalam Carta 1.
58 19,352 0.3 26 9,606 0.3 - - - - - - JUMLAH 783 27,657 2.8 1,131 20,297 5.6 1,051 16,804 6.3 902 15,338 5.9 Sumber: Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Tahun 2017 hingga 2020 dan Analisis Audit (*) - Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Tahun 2020 yang Belum Diaudit Nota: DA - Hasil Kutipan Cukai dan Duti Import Melalui Dasar APTK PK - Pendapatan Kerajaan Persekutuan Pendapat Pelaksanaan Dasar APTK telah menyumbang kepada Audit penjanaan pendapatan Kerajaan dalam bentuk hasil kutipan fi APTK, cukai dan duti import.
5.2.

Pengurusan Aktiviti Sumber: MITI Pengurusan aktiviti meliputi empat perkara iaitu pengurusan sistem ePermit; pematuhan Garis Panduan Dasar APTK, kutipan hasil dan pemantauan dan penguatkuasaan.

Penemuan Audit adalah seperti berikut: 5.2.1.

Pengurusan Sistem ePermit - MITI a. MITI telah mula menggunakan sistem ePermit pada tahun 2017 bagi tujuan memudahkan proses permohonan dan kelulusan APTK yang sebelumnya dilaksanakan secara manual.
Maklumat dalam sistem ini juga di integrasi dengan Sistem Maklumat Kastam JKDM bagi tujuan pengurusan dan kawalan pengimportan kenderaan terpakai.

b. Syarikat APTK perlu mendaftar dalam sistem ePermit terlebih dahulu untuk mendapatkan kelulusan APTK daripada MITI.

Jumlah kuota APTK yang diluluskan bagi syarikat telah ditetapkan dalam sistem ePermit dan syarikat seterusnya boleh memohon penggunaan APTK melalui sistem tersebut.
Sekiranya syarikat didapati tidak mematuhi garis panduan ditetapkan, kelayakan syarikat APTK ditarik balik, atau syarikat menghentikan operasi, tindakan penggantungan/nyah aktif akaun ePermit syarikat akan dilaksanakan oleh MITI.

c. Syarikat APTK perlu memuat naik dokumen dan maklumat pengimportan kenderaan ke dalam sistem ePermit bagi tujuan semakan/pengesahan sebelum kelulusan pengimportan oleh MITI.
Setelah pengimportan diluluskan, syarikat perlu membayar fi sebanyak RM10,000 atau sekurang-kurangnya 50% daripada fi tersebut (RM5,000) sebelum Borang JK69 dijana oleh sistem ePermit.

Borang JK69 akan dikemukakan oleh syarikat kepada JKDM bagi tujuan kelulusan pengeluaran kenderaan daripada zon bebas ke Gudang Berlesen.
Proses kerja CARTA 1 PROSES KERJA SISTEM ePERMIT Permohonan Kuota APTK (Muatnaik dokumen pengimportan)  Peruntukan Kuota APTK  Kelulusan APTK untuk pengimportan MITI Pendaftaran Akaun Syarikat APTK SYARIKAT APTK Borang JK69 untuk tujuan pelepasan kastam MITI Bayaran Fi APTK (Kereta) d. Semakan Audit mendapati permohonan penggunaan APTK telah dapat diproses melalui sistem ePermit dalam tempoh lima hari bekerja berbanding tujuh hari semasa permohonan diproses secara manual.
Semakan Audit juga mendapati kesemua syarikat APTK telah didaftarkan dan kelulusan kuota tahunan APTK serta penggunaan APTK telah diproses melalui sistem ePermit.

e. Selain itu, sistem ini dapat meningkatkan integriti dalam proses kelulusan kerana dilaksanakan secara dalam talian antara pihak pemohon dan pegawai pelulus.

MITI juga dapat memantau kuota APTK yang telah diperuntukkan kepada syarikat dan status bayaran fi dari semasa ke semasa.
Bagaimanapun, semakan Audit mendapati sistem ini masih belum dapat menjadi sumber pangkalan data yang lengkap bagi menjana maklumat prestasi syarikat APTK.

Antara maklumat yang tiada dalam sistem ePermit adalah data jualan kenderaan bagi setiap syarikat, lokasi penempatan kenderaan yang masih belum dijual dan laporan penggunaan APTK bulanan.

Selain itu, proses penilaian pematuhan syarat kelayakan sebagai syarikat APTK dan penilaian kelulusan pertambahan kuota APTK masih dilakukan secara manual.
3 - 18 3 - 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Pengurusan Approved Permit Terbuka Kenderaan P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 19 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 18 4.
Teks 3.indd 18 4.

Teks 3.indd 18 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM 0 2 0 21 2,876 0.7 125 8,940 1.4 77 8,273 0.9 sistem ePermit adalah seperti dalam Carta 1.

RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 c. Syarikat APTK perlu memuat naik dokumen dan maklumat pengimportan kenderaan ke dalam sistem ePermit bagi tujuan semakan/pengesahan sebelum kelulusan pengimportan oleh MITI.
Setelah pengimportan diluluskan, syarikat perlu membayar fi sebanyak RM10,000 atau sekurang-kurangnya 50% daripada fi tersebut (RM5,000) sebelum Borang JK69 dijana oleh sistem ePermit.

Borang JK69 akan dikemukakan oleh syarikat kepada JKDM bagi tujuan kelulusan pengeluaran kenderaan daripada zon bebas ke Gudang Berlesen.
Proses kerja CARTA 1 PROSES KERJA SISTEM ePERMIT Permohonan Kuota APTK (Muatnaik dokumen pengimportan)  Peruntukan Kuota APTK  Kelulusan APTK untuk pengimportan MITI Pendaftaran Akaun Syarikat APTK SYARIKAT APTK Borang JK69 untuk tujuan pelepasan kastam MITI Bayaran Fi APTK (Kereta) 5.2.
Pengurusan Aktiviti Sumber: MITI d. Semakan Audit mendapati permohonan penggunaan APTK telah dapat diproses melalui sistem ePermit dalam tempoh lima hari bekerja berbanding tujuh hari semasa permohonan diproses secara manual.

Semakan Audit juga mendapati kesemua syarikat APTK telah didaftarkan dan kelulusan kuota tahunan APTK serta penggunaan APTK telah diproses melalui sistem ePermit.
e. Selain itu, sistem ini dapat meningkatkan integriti dalam proses kelulusan kerana dilaksanakan secara dalam talian antara pihak pemohon dan pegawai pelulus.

MITI juga dapat memantau kuota APTK yang telah diperuntukkan kepada syarikat dan status bayaran fi dari semasa ke semasa.

Bagaimanapun, semakan Audit mendapati sistem ini masih belum dapat menjadi sumber pangkalan data yang lengkap bagi menjana maklumat prestasi syarikat APTK.
Antara maklumat yang tiada dalam sistem ePermit adalah data jualan kenderaan bagi setiap syarikat, lokasi penempatan kenderaan yang masih belum dijual dan laporan penggunaan APTK bulanan.

Selain itu, proses penilaian pematuhan syarat kelayakan sebagai syarikat APTK dan penilaian kelulusan pertambahan kuota APTK masih dilakukan secara manual.
RAHSIA TAHUN Cukai Jualan Import Cukai Barangan dan Perkhidmatan Import JADUAL 9 HASIL KUTIPAN CUKAI DAN DUTI IMPORT DARIPADA SYARIKAT APTK BERBANDING PENDAPATAN KERAJAAN PERSEKUTUAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 2017 (RM Juta) 2018 (RM Juta) 2019 (RM Juta) 2020* (RM Juta) DA PK PK % DA PK % DA PK % Duti Import 264 2,784 2,897 16.9 341 2,733 12.5 267 2346 11.4 Duti Eksais 461 5,519 4,918 12.1 585 5,131 11.4 558 4,719 11.8 % 9.5 8.4 DA 489 595 58 19,352 0.3 26 9,606 0.3 - - - - - - JUMLAH 783 27,657 2.8 1,131 20,297 5.6 1,051 16,804 6.3 902 15,338 5.9 Sumber: Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Tahun 2017 hingga 2020 dan Analisis Audit (*) - Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Tahun 2020 yang Belum Diaudit Nota: DA - Hasil Kutipan Cukai dan Duti Import Melalui Dasar APTK PK - Pendapatan Kerajaan Persekutuan Pendapat Pelaksanaan Dasar APTK telah menyumbang kepada Audit penjanaan pendapatan Kerajaan dalam bentuk hasil kutipan fi APTK, cukai dan duti import.
Pengurusan aktiviti meliputi empat perkara iaitu pengurusan sistem ePermit; pematuhan Garis Panduan Dasar APTK, kutipan hasil dan pemantauan dan penguatkuasaan.

Penemuan Audit adalah seperti berikut: 5.2.1.

Pengurusan Sistem ePermit - MITI a. MITI telah mula menggunakan sistem ePermit pada tahun 2017 bagi tujuan memudahkan proses permohonan dan kelulusan APTK yang sebelumnya dilaksanakan secara manual.
Maklumat dalam sistem ini juga di integrasi dengan Sistem Maklumat Kastam JKDM bagi tujuan pengurusan dan kawalan pengimportan kenderaan terpakai.

b. Syarikat APTK perlu mendaftar dalam sistem ePermit terlebih dahulu untuk mendapatkan kelulusan APTK daripada MITI.

Jumlah kuota APTK yang diluluskan bagi syarikat telah ditetapkan dalam sistem ePermit dan syarikat seterusnya boleh memohon penggunaan APTK melalui sistem tersebut.
Sekiranya syarikat didapati tidak mematuhi garis panduan ditetapkan, kelayakan syarikat APTK ditarik balik, atau syarikat menghentikan operasi, tindakan penggantungan/nyah aktif akaun ePermit syarikat akan dilaksanakan oleh MITI.
3 - 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 19 Pengurusan Approved Permit Terbuka Kenderaan P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 19 4.

Teks 3.indd 19 4.
Teks 3.indd 19 4.

Teks 3.indd 19 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Februari 2021 Mesyuarat JKAP Bil.
20/2020 bertarikh 30 Disember 2020 telah membincangkan penambahbaikan yang akan dilaksanakan oleh MITI seperti berikut: a. membangunkan pangkalan data dan penggunaan aplikasi pintar bagi maklumat syarikat APTK; dan b. membangunkan sistem dalam talian bagi memudah cara urusan pemprosesan berkaitan syarikat APTK iaitu pergerakan kenderaan dan pembukaan cawangan.
Mesyuarat tersebut juga menyarankan SKEI supaya mengkaji kemungkinan untuk mengemukakan cadangan lengkap menerusi Jawatankuasa Pemandu ICT (JPICT) MITI supaya perkhidmatan secara end to end dilaksanakan dengan kerjasama Unit Pemodenan Tadbiran dan Perancangan Pengurusan.

Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Jun 2021 MITI telah mengadakan perbincangan dengan MARii pada 15 September 2020, 22 Februari 2021 dan 6 Mei 2021 mengenai penambahbaikan tersebut.
Proses ini akan melibatkan beberapa siri perbincangan susulan sebelum ianya dibentangkan untuk pertimbangan JKAP.

Selepas ianya dipersetujui oleh JKAP, cadangan tersebut dibawa ke peringkat Jawatankuasa Teknikal ICT MITI dan seterusnya ke JPICT MITI.

Pendapat Sistem ePermit telah membantu memudahkan proses Audit permohonan dan kelulusan APTK.

Bagaimanapun, sistem ePermit belum boleh dijadikan sumber pangkalan data untuk menilai pencapaian syarikat APTK.
Ini kerana tiada modul diwujudkan untuk menyimpan sebahagian data dan terdapat proses yang masih dilaksanakan secara manual.

5.2.2.

Pematuhan Garis Panduan Dasar APTK 5.2.2.1.

Pelantikan Syarikat APTK - MITI a. Garis Panduan Dasar APTK menetapkan bahawa syarikat APTK hendaklah berstatus Bumiputera dengan memenuhi syarat-syarat berkaitan pegangan saham, keahlian lembaga pengarah, jawatan utama dan kuasa menandatangani cek.
b. Selain itu, garis panduan juga menetapkan Pemegang Saham/Ahli Lembaga Pengarah/Pengurusan syarikat APTK tidak mempunyai kepentingan dalam syarikat APTK yang lain.

Pelanggaran syarat ini akan mengakibatkan kelayakan syarikat ditarik balik; Ahli Lembaga Pengarah/Pemegang Saham akan di senarai hitam; dibekukan penggunaan kuota; atau/dan dikenakan tindakan-tindakan lain sewajarnya oleh MITI.
c. Bagi tujuan pelantikan syarikat APTK di bawah dasar baharu, MITI telah melantik juruaudit bertauliah pada 6 Oktober 2016 untuk menjalankan pengauditan terhadap 282 permohonan yang diterima setakat 21 Jun 2016 meliputi 137 syarikat sedia ada dan 145 syarikat baharu.

Pengauditan tersebut adalah untuk menilai sama ada syarikat memenuhi syarat kelayakan yang ditetapkan di bawah Dasar Baharu APTK sebelum diluluskan oleh MITI.
Penemuan juruaudit bertauliah antaranya adalah tiga syarikat tidak melepasi syarat kelayakan Bumiputera dan 28 syarikat tidak melepasi syarat kepentingan dalam syarikat yang lain.

d. Setakat 1 Januari 2019, sebanyak 177 syarikat telah dilantik sebagai syarikat APTK hasil daripada pengauditan yang dijalankan dan pertimbangan MITI melalui JKAP.

Jumlah tersebut merangkumi 128 syarikat APTK sedia ada dan 49 syarikat baharu.
Semakan Audit terhadap proses pelantikan 128 syarikat APTK sedia ada mendapati perkara berikut: i. sebanyak tiga syarikat yang tidak melepasi syarat berstatus Bumiputera telah dilantik sebagai syarikat APTK oleh MITI.

Semakan terhadap rekod serah simpan Penyata Tahunan di Suruhanjaya Syarikat Malaysia bagi ketiga-tiga syarikat mengesahkan bahawa syarikat tersebut bukan berstatus Bumiputera dari aspek pemilikan saham dan keanggotaan Ahli Lembaga Pengarah.
MITI telah memberi kelonggaran syarat Bumiputera terhadap ketiga-tiga syarikat tersebut berdasarkan justifikasi syarikat telah wujud dan beroperasi sebelum dasar APTK diperkenalkan.

ii.

sebanyak 28 syarikat yang tidak melepasi syarat kepentingan dalam syarikat yang lain juga telah dilantik sebagai syarikat APTK.

Kesemua 28 syarikat tersebut telah diberi pertimbangan dalam Mesyuarat JKAP Bil.
32/2016 bertarikh 23 Disember 2016 dengan syarat melepaskan kepentingan dalam syarikat yang lain sebelum dilantik.

Mesyuarat JKAP Bil.

1/2017 pada 6 Januari 2017 juga telah bersetuju mengesyorkan 28 syarikat tersebut dilantik di bawah dasar baharu.

Seterusnya pelantikan ini diluluskan berdasarkan perakuan Mesyuarat JKAP Bil.

1/2017 bertarikh 6 Januari 2017 dan Mesyuarat JKAP Bil.
26/2018 bertarikh 3 - 20 3 - 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 21 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 20 4.
Teks 3.indd 20 4.

Teks 3.indd 20 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Februari 2021 Mesyuarat JKAP Bil.
20/2020 bertarikh 30 Disember 2020 telah membincangkan penambahbaikan yang akan dilaksanakan oleh MITI seperti berikut: a. membangunkan pangkalan data dan penggunaan aplikasi pintar bagi maklumat syarikat APTK; dan b. membangunkan sistem dalam talian bagi memudah cara urusan pemprosesan berkaitan syarikat APTK iaitu pergerakan kenderaan dan pembukaan cawangan.
Mesyuarat tersebut juga menyarankan SKEI supaya mengkaji kemungkinan untuk mengemukakan cadangan lengkap menerusi Jawatankuasa Pemandu ICT (JPICT) MITI supaya perkhidmatan secara end to end dilaksanakan dengan kerjasama Unit Pemodenan Tadbiran dan Perancangan Pengurusan.

Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Jun 2021 MITI telah mengadakan perbincangan dengan MARii pada 15 September 2020, 22 Februari 2021 dan 6 Mei 2021 mengenai penambahbaikan tersebut.
Proses ini akan melibatkan beberapa siri perbincangan susulan sebelum ianya dibentangkan untuk pertimbangan JKAP.

Selepas ianya dipersetujui oleh JKAP, cadangan tersebut dibawa ke peringkat Jawatankuasa Teknikal ICT MITI dan seterusnya ke JPICT MITI.

Pendapat Sistem ePermit telah membantu memudahkan proses Audit permohonan dan kelulusan APTK.

Bagaimanapun, sistem ePermit belum boleh dijadikan sumber pangkalan data untuk menilai pencapaian syarikat APTK.
Ini kerana tiada modul diwujudkan untuk menyimpan sebahagian data dan terdapat proses yang masih dilaksanakan secara manual.

5.2.2.

Pematuhan Garis Panduan Dasar APTK 5.2.2.1.

Pelantikan Syarikat APTK - MITI a. Garis Panduan Dasar APTK menetapkan bahawa syarikat APTK hendaklah berstatus Bumiputera dengan memenuhi syarat-syarat berkaitan pegangan saham, keahlian lembaga pengarah, jawatan utama dan kuasa menandatangani cek.
b. Selain itu, garis panduan juga menetapkan Pemegang Saham/Ahli Lembaga Pengarah/Pengurusan syarikat APTK tidak mempunyai kepentingan dalam syarikat APTK yang lain.

Pelanggaran syarat ini akan mengakibatkan kelayakan syarikat ditarik balik; Ahli Lembaga Pengarah/Pemegang Saham akan di senarai hitam; dibekukan penggunaan kuota; atau/dan dikenakan tindakan-tindakan lain sewajarnya oleh MITI.
c. Bagi tujuan pelantikan syarikat APTK di bawah dasar baharu, MITI telah melantik juruaudit bertauliah pada 6 Oktober 2016 untuk menjalankan pengauditan terhadap 282 permohonan yang diterima setakat 21 Jun 2016 meliputi 137 syarikat sedia ada dan 145 syarikat baharu.

Pengauditan tersebut adalah untuk menilai sama ada syarikat memenuhi syarat kelayakan yang ditetapkan di bawah Dasar Baharu APTK sebelum diluluskan oleh MITI.
Penemuan juruaudit bertauliah antaranya adalah tiga syarikat tidak melepasi syarat kelayakan Bumiputera dan 28 syarikat tidak melepasi syarat kepentingan dalam syarikat yang lain.

d. Setakat 1 Januari 2019, sebanyak 177 syarikat telah dilantik sebagai syarikat APTK hasil daripada pengauditan yang dijalankan dan pertimbangan MITI melalui JKAP.

Jumlah tersebut merangkumi 128 syarikat APTK sedia ada dan 49 syarikat baharu.
Semakan Audit terhadap proses pelantikan 128 syarikat APTK sedia ada mendapati perkara berikut: i. sebanyak tiga syarikat yang tidak melepasi syarat berstatus Bumiputera telah dilantik sebagai syarikat APTK oleh MITI.

Semakan terhadap rekod serah simpan Penyata Tahunan di Suruhanjaya Syarikat Malaysia bagi ketiga-tiga syarikat mengesahkan bahawa syarikat tersebut bukan berstatus Bumiputera dari aspek pemilikan saham dan keanggotaan Ahli Lembaga Pengarah.
MITI telah memberi kelonggaran syarat Bumiputera terhadap ketiga-tiga syarikat tersebut berdasarkan justifikasi syarikat telah wujud dan beroperasi sebelum dasar APTK diperkenalkan.

ii.

sebanyak 28 syarikat yang tidak melepasi syarat kepentingan dalam syarikat yang lain juga telah dilantik sebagai syarikat APTK.

Kesemua 28 syarikat tersebut telah diberi pertimbangan dalam Mesyuarat JKAP Bil.
32/2016 bertarikh 23 Disember 2016 dengan syarat melepaskan kepentingan dalam syarikat yang lain sebelum dilantik.

Mesyuarat JKAP Bil.

1/2017 pada 6 Januari 2017 juga telah bersetuju mengesyorkan 28 syarikat tersebut dilantik di bawah dasar baharu.

Seterusnya pelantikan ini diluluskan berdasarkan perakuan Mesyuarat JKAP Bil.

1/2017 bertarikh 6 Januari 2017 dan Mesyuarat JKAP Bil.
26/2018 bertarikh 3 - 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 3 - 21 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 21 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 21 4.

Teks 3.indd 21 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 21 November 2018.
Bagaimanapun, tiada bukti/rekod yang dapat mengesahkan MITI telah menjalankan semakan terhadap status pelepasan kepentingan dalam syarikat lain seperti diputuskan dalam Mesyuarat JKAP Bil.

32/2016 sebelum 28 syarikat tersebut dilantik sebagai syarikat APTK.
e. Pihak Audit mendapati kelonggaran syarat Bumiputera dan syarat kepentingan dalam syarikat APTK yang lain adalah tidak selaras dengan dasar APTK yang memfokuskan agenda ekonomi/peluang sama rata usahawan Bumiputera untuk terlibat dalam sektor automotif.
Maklum balas MITI yang diterima pada 26 Februari 2021 Mesyuarat JKAP pada 20 Februari 2021 telah memutuskan supaya satu kertas dasar disediakan bagi mewujudkan kriteria khusus yang perlu dipatuhi oleh tiga syarikat bukan Bumiputera yang telah dilantik di bawah Dasar Baharu APTK.

Hal ini bagi memastikan elemen berkaitan Bumiputera diterapkan dalam tadbir urus syarikat antaranya dari segi pegangan saham, pengurusan tertinggi dan pengoperasian syarikat meskipun syarikat tersebut berstatus bukan Bumiputera.
Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Jun 2021 Bagi tujuan penyediaan kertas dasar ini, MITI telah merangka pelan tindakan yang akan dilaksanakan seperti berikut: a. menyediakan draf garis panduan baharu untuk dipatuhi oleh tiga syarikat berkenaan; b. mengadakan beberapa siri perbincangan dan konsultansi dengan pihak berkenaan seperti Penasihat Undang-undang MITI, PEKEMA dan syarikat terbabit; dan c. membentangkan kertas dasar yang telah dipersetujui oleh kesemua pihak untuk diputuskan di peringkat JKAP.
Mengambil kira kekangan semasa yang mengehadkan perjumpaan secara bersemuka dengan pihak PEKEMA dan tiga syarikat terbabit, adalah dijangkakan bahawa proses kajian ini akan dimuktamadkan menjelang bulan September 2021.

Pendapat Kelonggaran yang diberi MITI kepada syarikat sedia ada Audit memberi kesan terhadap pencapaian objektif dasar APTK.

Pelaksanaan Dasar Baharu APTK pada tahun 2019 sepatutnya digunakan sebagai mekanisme pemutihan terhadap syarikat APTK sedia ada yang tidak memenuhi syarat kelayakan.
5.2.2.2.

Ketibaan Kenderaan Import Terpakai di Pelabuhan – MITI dan JKDM a. Garis Panduan Dasar APTK menetapkan APTK (Borang JK69) yang telah diluluskan oleh MITI secara dalam talian hendaklah diperoleh terlebih dahulu sebelum kenderaan tiba di pelabuhan.

Garis panduan tersebut juga menetap tarikh dokumen pengimportan [Bill of Lading (BL)] mestilah tidak melebihi satu bulan daripada tarikh syarikat mengemukakan permohonan APTK kepada MITI.
Selain itu, perniagaan (pengimportan/penjualan) hendaklah dijalankan oleh syarikat APTK sendiri tanpa syarikat pengantara.
b. JKDM boleh mengambil tindakan penguatkuasaan terhadap pengimportan kenderaan tanpa APTK berdasarkan Seksyen 135 (1) (a) Akta Kastam 1967 dan Peraturan 30 (1) Peraturan- Peraturan Zon Bebas (Pindaan) 2019. c. Semakan Audit mendapati sehingga tempoh pengauditan, kenderaan import terpakai hanya dibawa masuk melalui tiga pintu utama negara iaitu Pelabuhan Klang, Selangor, Pelabuhan Kota Kinabalu, Sabah dan Pelabuhan Kuching, Sarawak.
Kemasukan dihadkan kepada tiga pelabuhan ini bagi memudahkan penguatkuasaan kutipan cukai dan kawalan pergerakan kenderaan terpakai yang diimport.

d. Pemeriksaan fizikal Audit telah dijalankan pada 23 Julai 2020 di Pelabuhan Klang (Utara) bagi tujuan menilai proses kemasukan kenderaan import terpakai sebelum diberi pelepasan ke Gudang Berlesen.

Pemeriksaan tersebut turut disertai oleh pegawai JKDM Selangor dan Puspakom Sdn.
Bhd.. e. Susulan daripada pemeriksaan fizikal tersebut, pihak Audit telah mendapatkan senarai kenderaan yang berada di Pelabuhan Klang (Utara) setakat 31 Julai 2020.

Semakan Audit terhadap senarai tersebut mendapati sebanyak 139 kereta import terpakai yang dibawa masuk oleh 26 syarikat APTK berada di Pelabuhan Klang (Utara) pada tarikh tersebut.
3 - 22 3 - 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 23 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 22 4.

Teks 3.indd 22 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 21 November 2018.
Bagaimanapun, tiada bukti/rekod yang dapat mengesahkan MITI telah menjalankan semakan terhadap status pelepasan kepentingan dalam syarikat lain seperti diputuskan dalam Mesyuarat JKAP Bil.

32/2016 sebelum 28 syarikat tersebut dilantik sebagai syarikat APTK.
e. Pihak Audit mendapati kelonggaran syarat Bumiputera dan syarat kepentingan dalam syarikat APTK yang lain adalah tidak selaras dengan dasar APTK yang memfokuskan agenda ekonomi/peluang sama rata usahawan Bumiputera untuk terlibat dalam sektor automotif.
Maklum balas MITI yang diterima pada 26 Februari 2021 Mesyuarat JKAP pada 20 Februari 2021 telah memutuskan supaya satu kertas dasar disediakan bagi mewujudkan kriteria khusus yang perlu dipatuhi oleh tiga syarikat bukan Bumiputera yang telah dilantik di bawah Dasar Baharu APTK.

Hal ini bagi memastikan elemen berkaitan Bumiputera diterapkan dalam tadbir urus syarikat antaranya dari segi pegangan saham, pengurusan tertinggi dan pengoperasian syarikat meskipun syarikat tersebut berstatus bukan Bumiputera.
Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Jun 2021 Bagi tujuan penyediaan kertas dasar ini, MITI telah merangka pelan tindakan yang akan dilaksanakan seperti berikut: a. menyediakan draf garis panduan baharu untuk dipatuhi oleh tiga syarikat berkenaan; terbabit; dan b. mengadakan beberapa siri perbincangan dan konsultansi dengan pihak berkenaan seperti Penasihat Undang-undang MITI, PEKEMA dan syarikat c. membentangkan kertas dasar yang telah dipersetujui oleh kesemua pihak untuk diputuskan di peringkat JKAP.
Mengambil kira kekangan semasa yang mengehadkan perjumpaan secara bersemuka dengan pihak PEKEMA dan tiga syarikat terbabit, adalah dijangkakan bahawa proses kajian ini akan dimuktamadkan menjelang bulan September 2021.

Pendapat Kelonggaran yang diberi MITI kepada syarikat sedia ada Audit memberi kesan terhadap pencapaian objektif dasar APTK.

Pelaksanaan Dasar Baharu APTK pada tahun 2019 sepatutnya digunakan sebagai mekanisme pemutihan terhadap syarikat APTK sedia ada yang tidak memenuhi syarat kelayakan.
5.2.2.2.

Ketibaan Kenderaan Import Terpakai di Pelabuhan – MITI dan JKDM a. Garis Panduan Dasar APTK menetapkan APTK (Borang JK69) yang telah diluluskan oleh MITI secara dalam talian hendaklah diperoleh terlebih dahulu sebelum kenderaan tiba di pelabuhan.

Garis panduan tersebut juga menetap tarikh dokumen pengimportan [Bill of Lading (BL)] mestilah tidak melebihi satu bulan daripada tarikh syarikat mengemukakan permohonan APTK kepada MITI.
Selain itu, perniagaan (pengimportan/penjualan) hendaklah dijalankan oleh syarikat APTK sendiri tanpa syarikat pengantara.
b. JKDM boleh mengambil tindakan penguatkuasaan terhadap pengimportan kenderaan tanpa APTK berdasarkan Seksyen 135 (1) (a) Akta Kastam 1967 dan Peraturan 30 (1) Peraturan- Peraturan Zon Bebas (Pindaan) 2019. c. Semakan Audit mendapati sehingga tempoh pengauditan, kenderaan import terpakai hanya dibawa masuk melalui tiga pintu utama negara iaitu Pelabuhan Klang, Selangor, Pelabuhan Kota Kinabalu, Sabah dan Pelabuhan Kuching, Sarawak.
Kemasukan dihadkan kepada tiga pelabuhan ini bagi memudahkan penguatkuasaan kutipan cukai dan kawalan pergerakan kenderaan terpakai yang diimport.

d. Pemeriksaan fizikal Audit telah dijalankan pada 23 Julai 2020 di Pelabuhan Klang (Utara) bagi tujuan menilai proses kemasukan kenderaan import terpakai sebelum diberi pelepasan ke Gudang Berlesen.

Pemeriksaan tersebut turut disertai oleh pegawai JKDM Selangor dan Puspakom Sdn.
Bhd.. e. Susulan daripada pemeriksaan fizikal tersebut, pihak Audit telah mendapatkan senarai kenderaan yang berada di Pelabuhan Klang (Utara) setakat 31 Julai 2020.

Semakan Audit terhadap senarai tersebut mendapati sebanyak 139 kereta import terpakai yang dibawa masuk oleh 26 syarikat APTK berada di Pelabuhan Klang (Utara) pada tarikh tersebut.
3 - 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 3 - 23 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 23 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 23 4.
Teks 3.indd 23 4.

Teks 3.indd 23 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 f. Analisis Audit melalui carian nombor casis di sistem ePermit terhadap 139 kenderaan tersebut mendapati sebanyak 128 (92.1%) telah diluluskan APTK manakala 11 (7.9%) daripadanya tidak mempunyai APTK.
g. Semakan Audit selanjutnya terhadap 128 kenderaan yang telah diluluskan APTK mendapati perkara berikut: i. Analisis Audit telah dijalankan terhadap rekod kemasukan kenderaan ke Pelabuhan Klang (Utara) dan tarikh permohonan APTK dalam sistem ePermit.

Analisis Audit mendapati permohonan APTK bagi 12 kenderaan dibuat selepas kenderaan tiba di pelabuhan.
Ini tidak mematuhi Garis Panduan Dasar APTK yang ditetapkan iaitu APTK (Borang JK69) hendaklah diperoleh terlebih dahulu sebelum kenderaan tiba di pelabuhan.

Semakan Audit selanjutnya mendapati tarikh BL yang direkodkan dalam sistem ePermit bagi sembilan kenderaan tersebut adalah lebih lewat/bersamaan dengan tarikh ketibaan di pelabuhan.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 10.

JADUAL 10 PERMOHONAN APTK DIBUAT SELEPAS KENDERAAN TIBA DI PELABUHAN BIL.

JENAMA/ MODEL KENDERAAN NOMBOR CASIS 1.

2.


3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

Toyota/ Vellfire Toyota/ Vellfire Mercedes Benz/ GLA250 Toyota/ Vellfire Toyota/ Alphard Toyota/ Alphard Toyota/ Vellfire Toyota/ Alphard Mercedes Benz/ A180 Toyota/ Alphard Mercedes Benz/ A180 12.
Toyota/ Wish AGH30- 0027578 AGH30- 0192506 WDC2539462F 188638 AGH30- 0192397 AGH30- 0245891 AGH30- 0191033 AGH30- 0071012 AGH30- 0067506 WDD1760422V 054856 GGH30- 0025626 WDD1760422V 048774 ZGE20- 6024683 TARIKH KENDERAAN TIBA DI PELABUHAN DATA DALAM SISTEM ePERMIT TARIKH BL TARIKH MOHON APTK NOMBOR APTK/ TARIKH KELULUSAN MIT141I03054132020/ 17.03.2020 MIT141I04003702020/ 02.04.2020 MIT141I04004162020/ 02.04.2020 MIT141I04046202020/ 24.04.2020 MIT141I04046232020/ 24.04.2020 MIT141I04046702020/ 25.04.2020 MIT141I06002392020/ 02.06.2020 MIT141I06002562020/ 02.06.2020 MIT141I060022020/ 02.06.2020 MIT141I06018352020/ 15.06.2020 MIT141I11023412020/ 06.11.2020 MIT141I07035952020/ 21.07.2020 Sumber: Senarai Maklumat Kereta yang Berada di Pelabuhan Klang (Utara) dan Analisis Audit Nota: Analisis dibuat Berdasarkan Senarai Kenderaan yang Masih Berada di Pelabuhan Klang (Utara) pada 31 Julai 2020 ii.
Semak silang telah dijalankan terhadap rekod kemasukan kenderaan ke Pelabuhan Klang (Utara) dan maklumat permohonan APTK dalam sistem 3 - 24 3 - 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA ePermit.

Semakan Audit mendapati nama pengimport bagi empat kenderaan di rekod di pelabuhan berbeza dengan nama pengimport di sistem ePermit.

Perbezaan tersebut adalah seperti dalam Jadual 11.


Selain itu, semakan Audit mendapati APTK bagi keempat-empat kenderaan tersebut diluluskan selepas kenderaan tiba di pelabuhan.

Rekod ini menunjukkan berlakunya ketidakpatuhan Garis Panduan Dasar APTK di mana pengimportan sepatutnya dijalankan oleh syarikat APTK sendiri tanpa syarikat pengantara.

Setakat 31 Julai 2020, semakan Audit mendapati JKDM masih belum mengambil tindakan penguatkuasaan terhadap perkara ini.
PERBEZAAN NAMA PENGIMPORT DI PELABUHAN BERBANDING NAMA PENGIMPORT DALAM SISTEM ePERMIT JADUAL 11 BIL.

NAMA PENGIMPORT JENAMA/ MODEL KENDERAAN NOMBOR KENDERAAN TARIKH TIBA DI PELABUHAN NOMBOR APTK/ PENGIMPORT 1.

2.

3.

4.
38327-M 38327-M 061982-T 83848-W CASIS ZSU60- 0087148 AGH30- 0101525 Toyota/ Harrier Toyota/ Vellfire Mercedes WDD117342 Benz/ CLA180 2N101964 Lexus/ Lexus RX200 AGL20- 0005287 TARIKH KELULUSAN MIT141I03130152019 /26.03.2019 MIT141I03131562019 /27.03.2019 MIT141I09012492019 /04.09.2019 MIT141I03066182020 /20.03.2020 03.12.2018 25.12.2018 09.07.2019 10.03.2020 NAMA DALAM SISTEM ePERMIT 061982-T 061982-T 630562-U 562586-V Sumber: Senarai Maklumat Kereta yang berada di Pelabuhan Klang (Utara) dan Analisis Audit Terhadap Data ePermit Nota: Analisis dibuat Berdasarkan Senarai Kenderaan yang Masih Berada di Pelabuhan Klang (Utara) pada 31 Julai 2020 h. Semakan Audit selanjutnya terhadap 11 kenderaan yang tidak mempunyai APTK mendapati kenderaan tersebut telah berada di Pelabuhan Klang (Utara) antara 17 hingga 38 bulan.
JKDM juga didapati tidak mengambil tindakan penguatkuasaan terhadap kenderaan berkaitan walaupun diimport tanpa APTK dan telah berada di pelabuhan bagi tempoh tersebut.

Pengimportan kenderaan tanpa APTK adalah tidak mematuhi Garis Panduan Dasar APTK yang menetapkan APTK (Borang JK69) hendaklah diperoleh terlebih dahulu sebelum kenderaan tiba di pelabuhan.

Senarai kenderaan tersebut adalah seperti dalam Jadual 12.

SENARAI KENDERAAN YANG TIDAK MEMPUNYAI APTK JADUAL 12 BIL.
JENAMA/ MODEL KENDERAAN NOMBOR CASIS TARIKH KENDERAAN TEMPOH KENDERAAN TIBA DI BERADA DI PELABUHAN PELABUHAN 1.

2.

3.

Mercedes Benz/ C180 WDD2040492A804358 02.05.2017 38 bulan 29 hari Toyota/ Wish ZGE20-0152209 Toyota/ Vellfire ANH20-8243301 22.05.2017 29.05.2017 38 bulan 9 hari 38 bulan 2 hari Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 25 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 24 4.
Teks 3.indd 24 4.

Teks 3.indd 24 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 f. Analisis Audit melalui carian nombor casis di sistem ePermit terhadap 139 kenderaan tersebut mendapati sebanyak 128 (92.1%) telah diluluskan APTK manakala 11 (7.9%) daripadanya tidak mempunyai APTK.
g. Semakan Audit selanjutnya terhadap 128 kenderaan yang telah diluluskan APTK mendapati perkara berikut: i. Analisis Audit telah dijalankan terhadap rekod kemasukan kenderaan ke Pelabuhan Klang (Utara) dan tarikh permohonan APTK dalam sistem ePermit.

Analisis Audit mendapati permohonan APTK bagi 12 kenderaan dibuat selepas kenderaan tiba di pelabuhan.
Ini tidak mematuhi Garis Panduan Dasar APTK yang ditetapkan iaitu APTK (Borang JK69) hendaklah diperoleh terlebih dahulu sebelum kenderaan tiba di pelabuhan.

Semakan Audit selanjutnya mendapati tarikh BL yang direkodkan dalam sistem ePermit bagi sembilan kenderaan tersebut adalah lebih lewat/bersamaan dengan tarikh ketibaan di pelabuhan.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 10.

JADUAL 10 PERMOHONAN APTK DIBUAT SELEPAS KENDERAAN TIBA DI PELABUHAN BIL.
JENAMA/ MODEL KENDERAAN TARIKH DATA DALAM SISTEM NOMBOR KENDERAAN ePERMIT NOMBOR APTK/ TIBA DI PELABUHAN TARIKH BL MOHON APTK TARIKH TARIKH KELULUSAN Mercedes WDC2539462F Benz/ GLA250 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.
Toyota/ Vellfire Toyota/ Vellfire Toyota/ Vellfire Toyota/ Alphard Toyota/ Alphard Toyota/ Vellfire Toyota/ Alphard Mercedes Benz/ A180 Toyota/ Alphard Mercedes Benz/ A180 CASIS AGH30- 0027578 AGH30- 0192506 188638 AGH30- 0192397 AGH30- 0245891 AGH30- 0191033 AGH30- 0071012 AGH30- 0067506 054856 GGH30- 0025626 048774 ZGE20- 6024683 10.03.2020 27.02.2020 10.03.2020 10.03.2020 13.03.2020 27.03.2020 10.03.2020 13.03.2020 27.03.2020 29.03.2020 29.03.2020 29.03.2020 29.03.2020 18.04.2020 29.03.2020 18.04.2020 29.03.2020 20.04.2020 29.03.2020 18.05.2020 22.05.2020 29.03.2020 18.05.2020 22.05.2020 WDD1760422V 29.03.2020 18.05.2020 22.05.2020 29.03.2020 28.05.2020 09.06.2020 WDD1760422V 29.03.2020 13.03.2020 02.11.2020 MIT141I03054132020/ 17.03.2020 MIT141I04003702020/ 02.04.2020 MIT141I04004162020/ 02.04.2020 MIT141I04046202020/ 24.04.2020 MIT141I04046232020/ 24.04.2020 MIT141I04046702020/ 25.04.2020 MIT141I06002392020/ 02.06.2020 MIT141I06002562020/ 02.06.2020 MIT141I060022020/ 02.06.2020 MIT141I06018352020/ 15.06.2020 MIT141I11023412020/ 06.11.2020 MIT141I07035952020/ 21.07.2020 12.
Toyota/ Wish 03.05.2020 14.04.2020 15.07.2020 Sumber: Senarai Maklumat Kereta yang Berada di Pelabuhan Klang (Utara) dan Analisis Audit Nota: Analisis dibuat Berdasarkan Senarai Kenderaan yang Masih Berada di Pelabuhan Klang (Utara) pada 31 Julai 2020 ii.
Semak silang telah dijalankan terhadap rekod kemasukan kenderaan ke Pelabuhan Klang (Utara) dan maklumat permohonan APTK dalam sistem 3 - 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA ePermit.

Semakan Audit mendapati nama pengimport bagi empat kenderaan di rekod di pelabuhan berbeza dengan nama pengimport di sistem ePermit.

Perbezaan tersebut adalah seperti dalam Jadual 11.


Selain itu, semakan Audit mendapati APTK bagi keempat-empat kenderaan tersebut diluluskan selepas kenderaan tiba di pelabuhan.

Rekod ini menunjukkan berlakunya ketidakpatuhan Garis Panduan Dasar APTK di mana pengimportan sepatutnya dijalankan oleh syarikat APTK sendiri tanpa syarikat pengantara.

Setakat 31 Julai 2020, semakan Audit mendapati JKDM masih belum mengambil tindakan penguatkuasaan terhadap perkara ini.
JADUAL 11 PERBEZAAN NAMA PENGIMPORT DI PELABUHAN BERBANDING NAMA PENGIMPORT DALAM SISTEM ePERMIT BIL.

NAMA PENGIMPORT JENAMA/ MODEL KENDERAAN NOMBOR CASIS 1.

2.

3.

4.
38327-M 38327-M 061982-T 83848-W Toyota/ Harrier Toyota/ Vellfire Mercedes Benz/ CLA180 Lexus/ Lexus RX200 ZSU60- 0087148 AGH30- 0101525 WDD117342 2N101964 AGL20- 0005287 TARIKH KENDERAAN TIBA DI PELABUHAN 03.12.2018 25.12.2018 09.07.2019 10.03.2020 NOMBOR APTK/ TARIKH KELULUSAN MIT141I03130152019 /26.03.2019 MIT141I03131562019 /27.03.2019 MIT141I09012492019 /04.09.2019 MIT141I03066182020 /20.03.2020 NAMA PENGIMPORT DALAM SISTEM ePERMIT 061982-T 061982-T 630562-U 562586-V Sumber: Senarai Maklumat Kereta yang berada di Pelabuhan Klang (Utara) dan Analisis Audit Terhadap Data ePermit Nota: Analisis dibuat Berdasarkan Senarai Kenderaan yang Masih Berada di Pelabuhan Klang (Utara) pada 31 Julai 2020 h. Semakan Audit selanjutnya terhadap 11 kenderaan yang tidak mempunyai APTK mendapati kenderaan tersebut telah berada di Pelabuhan Klang (Utara) antara 17 hingga 38 bulan.
JKDM juga didapati tidak mengambil tindakan penguatkuasaan terhadap kenderaan berkaitan walaupun diimport tanpa APTK dan telah berada di pelabuhan bagi tempoh tersebut.

Pengimportan kenderaan tanpa APTK adalah tidak mematuhi Garis Panduan Dasar APTK yang menetapkan APTK (Borang JK69) hendaklah diperoleh terlebih dahulu sebelum kenderaan tiba di pelabuhan.

Senarai kenderaan tersebut adalah seperti dalam Jadual 12.

JADUAL 12 SENARAI KENDERAAN YANG TIDAK MEMPUNYAI APTK BIL.
JENAMA/ MODEL KENDERAAN NOMBOR CASIS TARIKH KENDERAAN TIBA DI PELABUHAN TEMPOH KENDERAAN BERADA DI PELABUHAN 1.

2.

3.

Mercedes Benz/ C180 WDD2040492A804358 02.05.2017 38 bulan 29 hari Toyota/ Wish ZGE20-0152209 Toyota/ Vellfire ANH20-8243301 22.05.2017 29.05.2017 38 bulan 9 hari 38 bulan 2 hari 3 - 25 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 25 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 25 4.
Teks 3.indd 25 4.

Teks 3.indd 25 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 BIL.

JENAMA/ MODEL KENDERAAN NOMBOR CASIS TARIKH KENDERAAN TIBA DI PELABUHAN TEMPOH KENDERAAN BERADA DI PELABUHAN 4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.
Toyota/ Estima ACR50-0149050 28.06.2017 37 bulan 3 hari Toyota/ Vellfire ANH20-8351135 11.09.2017 34 bulan 20 hari Mercedes Benz/ A180 WDD1760422V155437 03.12.2018 19 bulan 28 hari Volkswagen/ Golf WVWZZZAUZEW210741 03.12.2018 19 bulan 28 hari Mercedes Benz/ CLA180 WDD1173422N066074 03.12.2018 19 bulan 28 hari Volkswagen/ Golf WVWZZZAUZEW144061 03.12.2018 19 bulan 28 hari Mercedes Benz/ CLA180 WDD11734225054406 03.12.2018 19 bulan 28 hari Toyota/ Wish ZGE20-6012570 09.02.2019 17 bulan 22 hari Sumber: Senarai Maklumat Kenderaan yang berada di Pelabuhan Klang (Barat) dan Analisis Audit Terhadap Data Sistem ePermit Nota: Analisis Dibuat Berdasarkan Senarai Kenderaan yang Masih Berada di Pelabuhan Klang (Utara) pada 31 Julai 2020 i. MITI tidak dapat mengesan kes ketidakpatuhan syarat pengimportan kerana MITI tidak terlibat dalam pemantauan kenderaan di pelabuhan.
Selain itu, MITI hanya memproses permohonan berdasarkan dokumen yang dikunci masuk oleh syarikat APTK ke dalam sistem ePermit tanpa disemak silang dengan rekod yang diselenggara oleh JKDM/Pihak Berkuasa Zon.

Perkara ini boleh meningkatkan risiko berlaku lambakan kenderaan tanpa APTK di pelabuhan dan permohonan APTK diluluskan walaupun tidak memenuhi syarat yang ditetapkan.
Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Jun 2021 MITI telah mengadakan dua siri mesyuarat iaitu dengan pihak JKDM dan Pihak Berkuasa Zon pada 3 Mac 2021 serta dengan pihak Lembaga Pelabuhan Klang (LPK) pada 24 Mac 2021.

Semasa mesyuarat pada 3 Mac 2021, MITI dimaklumkan Pihak Berkuasa Zon ada mengumpul maklumat mengenai kenderaan yang berada di pelabuhan.

Namun demikian, maklumat yang dikumpul adalah termasuk barangan import lain dan ianya tidak praktikal untuk diasingkan mengikut keperluan MITI.
Bagaimanapun, Pihak Berkuasa Zon bersedia untuk berkongsi raw data tersebut untuk semakan susulan MITI.

Selanjutnya, mesyuarat pada 24 Mac 2021 telah bersetuju supaya pihak LPK mengemukakan laporan maklumat kenderaan di Zon Bebas kepada MITI secara berkala untuk semakan susulan dan mengenal pasti kaedah pemantauan yang bersesuaian.
Perkara ini akan dibincangkan dalam Mesyuarat Jawatankuasa Bertindak Menangani Penyelewengan AP (JKBMP-AP) yang mana buat masa ini tidak dapat diadakan berikutan pelaksanaan Perintah Kawalan Pergerakan (PKP).
3 - 26 3 - 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Maklum balas JKDM yang diterima pada 25 Februari 2021, 5 Mac 2021 dan 1 Jun 2021 Sebanyak 125 kenderaan telah dibawa keluar dari Pelabuhan Klang (Utara) antara 5 Ogos hingga 27 November 2020.

Bagi empat kenderaan yang berbeza nama pengimport, dua daripadanya telah dirampas oleh JKDM pada 20 Oktober 2020 dan satu dirampas pada 24 Mei 2021.
Manakala satu kenderaan telah dibawa keluar dari Pelabuhan Klang (Utara) pada 6 Ogos 2020 dan kes ini telah diserahkan kepada Cawangan Siasatan, Bahagian Penguatkuasaan Ibu Pejabat JKDM untuk siasatan lanjut pada 5 Mac 2021.

Bagi 11 kenderaan yang diimport tanpa APTK, kesemua kenderaan tersebut telah dirampas oleh JKDM antara 10 September 2020 hingga 24 Mei 2021.
Setakat 31 Mei 2021, status 14 kenderaan yang telah dirampas adalah seperti berikut: a. tiga kenderaan telah lucut hak; b. empat kenderaan sedang menunggu pemeriksaan kenderaan oleh Jabatan c. dalam proses merakam kenyataan pengarah syarikat melibatkan tiga kenderaan; d. sedang menunggu syarikat mengemukakan pembaharuan APTK dan membayar duti terlibat bagi dua kenderaan; dan e. dua kenderaan telah dirampas dan diletakkan di stor Kastam, Pelabuhan Utara.
Kes telah diserahkan kepada Bahagian Siasatan JKDM Selangor untuk siasatan Kimia; lanjut.

Pendapat MITI tidak dapat memastikan syarikat mematuhi syarat Audit permohonan APTK kerana MITI tidak menetapkan mekanisme kawalan terhadap ketibaan kenderaan import di pelabuhan.

Aktiviti penguatkuasaan oleh JKDM pula adalah tidak cekap di mana tindakan lewat diambil terhadap syarikat yang melakukan kesalahan dalam urusan pengimportan kenderaan.

5.2.3.
5.2.3.

Pengurusan Hasil – MITI a. Prosedur Operasi Standard (SOP) Pengenaan Denda atas Kelewatan Menyelesaikan Tunggakan Fi APTK Tidak Disediakan i. Pegawai MITI telah diberi penurunan kuasa oleh Ketua Pengarah Kastam untuk menguruskan kutipan fi APTK.

Peraturan 3 (3) [P.U.

(A) 370], Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 27 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 26 4.
Teks 3.indd 26 4.

Teks 3.indd 26 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 BIL.

JENAMA/ MODEL KENDERAAN NOMBOR CASIS TARIKH KENDERAAN TEMPOH KENDERAAN TIBA DI BERADA DI PELABUHAN PELABUHAN 4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.
Toyota/ Estima ACR50-0149050 28.06.2017 37 bulan 3 hari Toyota/ Vellfire ANH20-8351135 11.09.2017 34 bulan 20 hari Mercedes Benz/ A180 WDD1760422V155437 03.12.2018 19 bulan 28 hari Volkswagen/ Golf WVWZZZAUZEW210741 03.12.2018 19 bulan 28 hari Mercedes Benz/ CLA180 WDD1173422N066074 03.12.2018 19 bulan 28 hari Volkswagen/ Golf WVWZZZAUZEW144061 03.12.2018 19 bulan 28 hari Mercedes Benz/ CLA180 WDD11734225054406 03.12.2018 19 bulan 28 hari Toyota/ Wish ZGE20-6012570 09.02.2019 17 bulan 22 hari Sumber: Senarai Maklumat Kenderaan yang berada di Pelabuhan Klang (Barat) dan Analisis Audit Terhadap Data Sistem ePermit Nota: Analisis Dibuat Berdasarkan Senarai Kenderaan yang Masih Berada di Pelabuhan Klang (Utara) pada 31 Julai 2020 i. MITI tidak dapat mengesan kes ketidakpatuhan syarat pengimportan kerana MITI tidak terlibat dalam pemantauan kenderaan di pelabuhan.
Selain itu, MITI hanya memproses permohonan berdasarkan dokumen yang dikunci masuk oleh syarikat APTK ke dalam sistem ePermit tanpa disemak silang dengan rekod yang diselenggara oleh JKDM/Pihak Berkuasa Zon.

Perkara ini boleh meningkatkan risiko berlaku lambakan kenderaan tanpa APTK di pelabuhan dan permohonan APTK diluluskan walaupun tidak memenuhi syarat yang ditetapkan.
MITI telah mengadakan dua siri mesyuarat iaitu dengan pihak JKDM dan Pihak Berkuasa Zon pada 3 Mac 2021 serta dengan pihak Lembaga Pelabuhan Klang (LPK) pada 24 Mac 2021.

Semasa mesyuarat pada 3 Mac 2021, MITI dimaklumkan Pihak Berkuasa Zon ada mengumpul maklumat mengenai kenderaan yang berada di pelabuhan.

Namun demikian, maklumat yang dikumpul adalah termasuk barangan import lain dan ianya tidak praktikal untuk diasingkan mengikut keperluan MITI.
Bagaimanapun, Pihak Berkuasa Zon bersedia untuk berkongsi raw data tersebut untuk semakan susulan MITI.

Selanjutnya, mesyuarat pada 24 Mac 2021 telah bersetuju supaya pihak LPK mengemukakan laporan maklumat kenderaan di Zon Bebas kepada MITI secara berkala untuk semakan susulan dan mengenal pasti kaedah pemantauan yang bersesuaian.
Perkara ini akan dibincangkan dalam Mesyuarat Jawatankuasa Bertindak Menangani Penyelewengan AP (JKBMP-AP) yang mana buat masa ini tidak dapat diadakan berikutan pelaksanaan Perintah Kawalan Pergerakan (PKP).
3 - 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 Maklum balas JKDM yang diterima pada 25 Februari 2021, 5 Mac 2021 dan 1 Jun 2021 Sebanyak 125 kenderaan telah dibawa keluar dari Pelabuhan Klang (Utara) antara 5 Ogos hingga 27 November 2020.

Bagi empat kenderaan yang berbeza nama pengimport, dua daripadanya telah dirampas oleh JKDM pada 20 Oktober 2020 dan satu dirampas pada 24 Mei 2021.
Manakala satu kenderaan telah dibawa keluar dari Pelabuhan Klang (Utara) pada 6 Ogos 2020 dan kes ini telah diserahkan kepada Cawangan Siasatan, Bahagian Penguatkuasaan Ibu Pejabat JKDM untuk siasatan lanjut pada 5 Mac 2021.

Bagi 11 kenderaan yang diimport tanpa APTK, kesemua kenderaan tersebut telah dirampas oleh JKDM antara 10 September 2020 hingga 24 Mei 2021.
Setakat 31 Mei 2021, status 14 kenderaan yang telah dirampas adalah seperti berikut: a. tiga kenderaan telah lucut hak; b. empat kenderaan sedang menunggu pemeriksaan kenderaan oleh Jabatan Kimia; c. dalam proses merakam kenyataan pengarah syarikat melibatkan tiga kenderaan; d. sedang menunggu syarikat mengemukakan pembaharuan APTK dan membayar duti terlibat bagi dua kenderaan; dan e. dua kenderaan telah dirampas dan diletakkan di stor Kastam, Pelabuhan Utara.
Kes telah diserahkan kepada Bahagian Siasatan JKDM Selangor untuk siasatan Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Jun 2021 lanjut.

Pendapat MITI tidak dapat memastikan syarikat mematuhi syarat Audit permohonan APTK kerana MITI tidak menetapkan mekanisme kawalan terhadap ketibaan kenderaan import di pelabuhan.

Aktiviti penguatkuasaan oleh JKDM pula adalah tidak cekap di mana tindakan lewat diambil terhadap syarikat yang melakukan kesalahan dalam urusan pengimportan kenderaan.

5.2.3.
5.2.3.

Pengurusan Hasil – MITI a. Prosedur Operasi Standard (SOP) Pengenaan Denda atas Kelewatan Menyelesaikan Tunggakan Fi APTK Tidak Disediakan i. Pegawai MITI telah diberi penurunan kuasa oleh Ketua Pengarah Kastam untuk menguruskan kutipan fi APTK.

Peraturan 3 (3) [P.U.

(A) 370], 3 - 27 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 27 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 27 4.
Teks 3.indd 27 4.

Teks 3.indd 27 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 Akta Kastam 1967 pula memperuntukkan syarikat yang gagal menyelesaikan 5.2.4.

Pemantauan dan Penguatkuasaan baki bayaran fi dalam tempoh yang ditetapkan akan dikenakan denda tidak kurang daripada RM2,500 dan tidak lebih daripada RM20,000 bagi setiap unit APTK yang belum diselesaikan bayaran fi.
Sekiranya syarikat APTK disabitkan dengan kesalahan tersebut, mahkamah boleh memerintahkan denda bagi setiap lesen yang telah dikeluarkan.

ii.

Semakan Audit mendapati MITI belum menyediakan SOP bagi menguruskan kes syarikat yang gagal menyelesaikan baki bayaran fi dalam tempoh ditetapkan untuk tujuan sabitan kesalahan dan dikenakan denda di bawah Peraturan Peraturan 3 (3) [P.U.

(A) 370], Akta Kastam 1967.


Kesannya, penguatkuasaaan melalui tindakan mahkamah tidak dapat dilaksanakan dengan teratur sekiranya syarikat gagal menyelesaikan baki bayaran fi dalam tempoh ditetapkan.

Maklum balas MITI yang diterima pada 19 April 2021 MITI kini sedang mengkaji beberapa cadangan yang boleh diambil sama ada: a. menguatkuasakan Peraturan 3(3) P.U.

(A) 370 pada masa akan datang dengan membawa syarikat APTK tersebut ke mahkamah untuk dipertuduhkan.
SOP mengenainya akan disediakan; atau b. menguatkuasakan peruntukan mengkompaun pada masa akan datang di bawah Akta Kastam 1967.

Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Jun 2021 dilaksanakan.

Mesyuarat susulan dengan pihak Jabatan Peguam Negara dan Penasihat Undang-undang, MITI yang dijadualkan pada pertengahan Mei 2021 telah ditangguhkan berikutan pelaksanaan semula PKP mulai 12 Mei 2021 dan disusuli dengan pelaksanaan PKP Diperketatkan Fasa 1 mulai 1 Jun 2021.
Mesyuarat susulan tersebut akan diadakan pada bulan Julai 2021.

Pendapat Ketiadaan SOP menyebabkan pengenaan denda atas Audit kelewatan menyelesaikan tunggakan fi APTK tidak dapat diuruskan dengan teratur.

Pemantauan dan penguatkuasaan terhadap pengurusan APTK yang dilaksanakan oleh MITI dan JKDM bertujuan memastikan syarikat APTK mematuhi undang-undang/peraturan/garis panduan yang ditetapkan.

5.2.4.1.
5.2.4.1.

Pemantauan dan Penguatkuasaan oleh MITI a. Garis Panduan Dasar Baharu APTK menetapkan apa-apa pelanggaran syarat APTK, peraturan dan undang-undang lain yang berkuat kuasa serta pemalsuan maklumat berkaitannya akan mengakibatkan syarikat APTK dikenakan tindakan seperti berikut: i. ditarik balik kelayakan menjadi syarikat APTK serta Ahli Lembaga Pengarah dan Pemegang Saham akan di senarai hitam; ii.

dibekukan pengeluaran kuota APTK; atau/dan iii.

dikenakan tindakan-tindakan lain sewajarnya.


b. Semakan Audit mendapati aktiviti pemantauan dan penguatkuasaan oleh MITI hanya dilaksanakan mengikut keperluan seperti ada permohonan pembukaan ibu pejabat/ruang pameran, audit mengejut dan kerjasama dengan agensi lain.

Hasil daripada aktiviti pemantauan dan penguatkuasaan tersebut dilaporkan dalam Mesyuarat JKAP untuk tindakan.
Bagaimanapun, MITI tidak menyediakan perancangan awal dan menetapkan sasaran bilangan penguatkuasaan tahunan yang akan c. Semakan Audit mendapati sebanyak 13 lawatan pemantauan dan penguatkuasaan telah dilaksanakan oleh SKEI, MITI terhadap syarikat APTK bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

Empat daripadanya adalah lawatan verifikasi pembukaan cawangan syarikat APTK, satu lawatan audit syarikat di bawah Dasar Baharu APTK dan lapan lawatan audit pematuhan syarikat APTK.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 13.

LAWATAN PEMANTAUAN DAN PENGUATKUASAAN OLEH MITI BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 JADUAL 13 BIL.

BUTIRAN TARIKH LAWATAN BILANGAN SYARIKAT APTK Tahun 2017 1.

1.
1.

Tahun 2018 APTK Lawatan Verifikasi Pembukaan Cawangan Baharu Syarikat APTK 20.01.2017 hingga 16.11.2017 Lawatan Audit Pematuhan Syarikat 22.10.2018 hingga 01.11.2018 42 12 3 - 28 3 - 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 29 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 28 4.
Teks 3.indd 28 4.

Teks 3.indd 28 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 baki bayaran fi dalam tempoh yang ditetapkan akan dikenakan denda tidak kurang daripada RM2,500 dan tidak lebih daripada RM20,000 bagi setiap unit APTK yang belum diselesaikan bayaran fi.

Sekiranya syarikat APTK disabitkan dengan kesalahan tersebut, mahkamah boleh memerintahkan denda bagi setiap lesen yang telah dikeluarkan.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati MITI belum menyediakan SOP bagi menguruskan kes syarikat yang gagal menyelesaikan baki bayaran fi dalam tempoh ditetapkan untuk tujuan sabitan kesalahan dan dikenakan denda di bawah Peraturan Peraturan 3 (3) [P.U.

(A) 370], Akta Kastam 1967.

Kesannya, penguatkuasaaan melalui tindakan mahkamah tidak dapat dilaksanakan dengan teratur sekiranya syarikat gagal menyelesaikan baki bayaran fi dalam tempoh ditetapkan.
Maklum balas MITI yang diterima pada 19 April 2021 MITI kini sedang mengkaji beberapa cadangan yang boleh diambil sama ada: a. menguatkuasakan Peraturan 3(3) P.U.

(A) 370 pada masa akan datang dengan membawa syarikat APTK tersebut ke mahkamah untuk dipertuduhkan.

SOP mengenainya akan disediakan; atau b. menguatkuasakan peruntukan mengkompaun pada masa akan datang di bawah Akta Kastam 1967.
Mesyuarat susulan dengan pihak Jabatan Peguam Negara dan Penasihat Undang-undang, MITI yang dijadualkan pada pertengahan Mei 2021 telah ditangguhkan berikutan pelaksanaan semula PKP mulai 12 Mei 2021 dan disusuli dengan pelaksanaan PKP Diperketatkan Fasa 1 mulai 1 Jun 2021.

Mesyuarat susulan tersebut akan diadakan pada bulan Julai 2021.

Pendapat Ketiadaan SOP menyebabkan pengenaan denda atas Audit kelewatan menyelesaikan tunggakan fi APTK tidak dapat diuruskan dengan teratur.
RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 Akta Kastam 1967 pula memperuntukkan syarikat yang gagal menyelesaikan 5.2.4.

Pemantauan dan Penguatkuasaan Pemantauan dan penguatkuasaan terhadap pengurusan APTK yang dilaksanakan oleh MITI dan JKDM bertujuan memastikan syarikat APTK mematuhi undang-undang/peraturan/garis panduan yang ditetapkan.

5.2.4.1.
5.2.4.1.

Pemantauan dan Penguatkuasaan oleh MITI a. Garis Panduan Dasar Baharu APTK menetapkan apa-apa pelanggaran syarat APTK, peraturan dan undang-undang lain yang berkuat kuasa serta pemalsuan maklumat berkaitannya akan mengakibatkan syarikat APTK dikenakan tindakan seperti berikut: i. ditarik balik kelayakan menjadi syarikat APTK serta Ahli Lembaga Pengarah dan Pemegang Saham akan di senarai hitam; ii.

dibekukan pengeluaran kuota APTK; atau/dan iii.

dikenakan tindakan-tindakan lain sewajarnya.


b. Semakan Audit mendapati aktiviti pemantauan dan penguatkuasaan oleh MITI hanya dilaksanakan mengikut keperluan seperti ada permohonan pembukaan ibu pejabat/ruang pameran, audit mengejut dan kerjasama dengan agensi lain.

Hasil daripada aktiviti pemantauan dan penguatkuasaan tersebut dilaporkan dalam Mesyuarat JKAP untuk tindakan.
Bagaimanapun, MITI tidak menyediakan perancangan awal dan menetapkan sasaran bilangan penguatkuasaan tahunan yang akan Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Jun 2021 dilaksanakan.

c. Semakan Audit mendapati sebanyak 13 lawatan pemantauan dan penguatkuasaan telah dilaksanakan oleh SKEI, MITI terhadap syarikat APTK bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.
Empat daripadanya adalah lawatan verifikasi pembukaan cawangan syarikat APTK, satu lawatan audit syarikat di bawah Dasar Baharu APTK dan lapan lawatan audit pematuhan syarikat APTK.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 13.

JADUAL 13 LAWATAN PEMANTAUAN DAN PENGUATKUASAAN OLEH MITI BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.

BUTIRAN TARIKH LAWATAN BILANGAN SYARIKAT APTK Tahun 2017 1.

Lawatan Verifikasi Pembukaan Cawangan Baharu Syarikat APTK Tahun 2018 20.01.2017 hingga 16.11.2017 1.
Lawatan Audit Pematuhan Syarikat APTK 22.10.2018 hingga 01.11.2018 42 12 3 - 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 3 - 29 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 29 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 29 4.
Teks 3.indd 29 4.

Teks 3.indd 29 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 BIL.

BUTIRAN TARIKH LAWATAN BILANGAN SYARIKAT APTK Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Februari 2021 2.

3.

4.

Lawatan Audit Pematuhan Syarikat APTK Lawatan Audit Pematuhan Syarikat APTK Lawatan Verifikasi Pembukaan Cawangan Baharu Syarikat APTK Tahun 2019 1.

2.

3.

4.
2.

3.

4.

Lawatan Audit Pematuhan Syarikat APTK Lawatan Audit Syarikat APTK Baharu di bawah Dasar Baharu APTK Lawatan Audit Pematuhan Syarikat APTK Lawatan Verifikasi Pembukaan Cawangan Baharu Syarikat APTK Tahun 2020 1.

2.

3.

4.
Lawatan Audit Pematuhan Syarikat APTK Lawatan Audit Pematuhan Syarikat APTK Lawatan Audit Pematuhan Syarikat APTK Lawatan Verifikasi Pembukaan Cawangan Baharu Syarikat APTK Sumber: MITI 31.10.2018 01.11.2018 07.05.2018 hingga 30.10.2018 01.03.2019 15.04.2019 hingga 30.04.2019 02.07.2019 07.01.2019 hingga 20.09.2019 07.01.2020 02.10.2020 12.12.2020 03.02.2020 hingga 23.12.2020 2 2 20 3 45 2 67 6 6 2 47 d. Pihak Audit dimaklumkan tindakan telah diambil terhadap syarikat yang tidak mematuhi garis panduan ditetapkan hasil daripada lawatan pemantauan yang dijalankan.
Bagaimanapun, daftar tidak diselenggara bagi merekodkan kesalahan yang dilakukan serta tindakan yang dikenakan terhadap syarikat berkenaan.

Maklumat tindakan penguatkuasaan hanya dapat disemak melalui minit Mesyuarat JKAP.

Dengan ini, bilangan keseluruhan syarikat yang dikenakan tindakan bagi tempoh tahun 2017 hingga 2019 tidak dapat disahkan.
e. Selain itu, semakan Audit juga mendapati MITI telah mengambil inisiatif menubuhkan Jawatankuasa Bertindak Menangani Penyelewengan AP (JKBMP-AP) pada bulan September 2019.

JKBMP-AP dianggotai oleh wakil daripada JKDM, Polis Diraja Malaysia, Suruhanjaya Pencegahan Rasuah Malaysia, Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia, Bank Negara Malaysia, Jabatan Pengangkutan Jalan dan PEKEMA.
Jawatankuasa ini ditubuhkan secara pentadbiran bagi menangani risiko penyelewengan AP kenderaan serta menjamin ketelusan proses pemberian AP.

Jawatankuasa tersebut telah mengadakan mesyuarat sebanyak dua kali iaitu pada 26 September 2019 dan 9 Januari 2020.

Peranan utama MITI adalah untuk memudah cara aktiviti perniagaan kenderaan oleh syarikat APTK.
Dalam masa yang sama, MITI turut melaksanakan mekanisme pemantauan dari semasa ke semasa berdasarkan keperluan bagi memastikan pematuhan berterusan ke atas garis panduan semasa yang telah ditetapkan.

MITI telah mengenal pasti tujuh syarikat untuk lawatan pemantauan bagi tahun 2021.

Selain itu, MITI telah mewujudkan empat SOP bagi mekanisme pemantauan dan penguatkuasaan yang seragam, teratur dan konsisten.
MITI juga dalam proses mengkaji untuk melaksanakan penambahbaikan bagi membolehkan aktiviti pemantauan dilaksanakan secara dalam talian.

Selain itu, fail khusus bagi syarikat APTK yang dikenakan tindakan telah diwujudkan dan laporan status tindakan ke atas syarikat APTK dijadikan sebagai agenda tetap Mesyuarat JKAP.

Pendapat Kerjasama yang diwujudkan oleh MITI dengan pelbagai Audit agensi melalui JKBMP-AP adalah inisiatif yang baik bagi tujuan pemantauan pengurusan APTK yang lebih berkesan.

5.2.4.2.
5.2.4.2.

Pemantauan dan Penguatkuasaan oleh JKDM Cawangan Penggudangan di bawah Bahagian Perkastaman, JKDM bertanggungjawab dalam memantau aktiviti penggudangan dari segi meluluskan permohonan baharu lesen Gudang Berlesen; mengenal pasti ketidakpatuhan/kesalahan oleh syarikat APTK; dan mengeluarkan Bil Tuntutan Rasmi [Bill of Demand (BOD)] ke atas syarikat APTK.
Semakan Audit telah dijalankan terhadap aspek pematuhan penyimpanan kenderaan di Gudang Berlesen, taksiran semula cukai kenderaan dan kompaun terhadap syarikat APTK atas pelbagai kesalahan.
Penemuan Audit adalah seperti berikut: a. Penyimpanan Kenderaan di Gudang Berlesen Melebihi 48 Bulan i. Gudang Berlesen merupakan gudang yang dilesenkan di bawah Seksyen 65, Akta Kastam 1967 untuk penyimpanan barangan berduti yang mana pembayaran cukai dan duti import ditangguhkan sehingga barangan dikeluarkan untuk penggunaan tempatan atau untuk dieksport semula.

ii.

Perintah Tetap Kastam Bil.


53 berkaitan dengan Gudang Berlesen di bawah Seksyen 65, Akta Kastam 1967 menjelaskan bahawa pemeriksaan fizikal setahun sekali secara menyeluruh hendaklah dilakukan.

Selain itu, Perintah Tetap Kastam Bil.


53 dan surat rujukan KE.HE(83)413/03(62) 3 - 30 3 - 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 31 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 30 4.
Teks 3.indd 30 4.

Teks 3.indd 30 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA APTK APTK APTK APTK APTK APTK APTK 2.

3.

4.

1.

2.

3.

4.

1.

2.

3.

4.
Lawatan Audit Pematuhan Syarikat Lawatan Audit Pematuhan Syarikat Tahun 2019 Lawatan Audit Pematuhan Syarikat Lawatan Audit Syarikat APTK Baharu di bawah Dasar Baharu APTK Lawatan Audit Pematuhan Syarikat Tahun 2020 Lawatan Audit Pematuhan Syarikat Lawatan Audit Pematuhan Syarikat Lawatan Audit Pematuhan Syarikat Lawatan Verifikasi Pembukaan Cawangan Baharu Syarikat APTK 07.05.2018 hingga 30.10.2018 15.04.2019 hingga 30.04.2019 Lawatan Verifikasi Pembukaan Cawangan Baharu Syarikat APTK 07.01.2019 hingga 20.09.2019 31.10.2018 01.11.2018 01.03.2019 02.07.2019 07.01.2020 02.10.2020 12.12.2020 Lawatan Verifikasi Pembukaan Cawangan Baharu Syarikat APTK 03.02.2020 hingga 23.12.2020 Sumber: MITI 2 2 20 3 45 2 67 6 6 2 47 d. Pihak Audit dimaklumkan tindakan telah diambil terhadap syarikat yang tidak mematuhi garis panduan ditetapkan hasil daripada lawatan pemantauan yang dijalankan.
Bagaimanapun, daftar tidak diselenggara bagi merekodkan kesalahan yang dilakukan serta tindakan yang dikenakan terhadap syarikat berkenaan.

Maklumat tindakan penguatkuasaan hanya dapat disemak melalui minit Mesyuarat JKAP.

Dengan ini, bilangan keseluruhan syarikat yang dikenakan tindakan bagi tempoh tahun 2017 hingga 2019 tidak dapat disahkan.
e. Selain itu, semakan Audit juga mendapati MITI telah mengambil inisiatif menubuhkan Jawatankuasa Bertindak Menangani Penyelewengan AP (JKBMP-AP) pada bulan September 2019.

JKBMP-AP dianggotai oleh wakil daripada JKDM, Polis Diraja Malaysia, Suruhanjaya Pencegahan Rasuah Malaysia, Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia, Bank Negara Malaysia, Jabatan Pengangkutan Jalan dan PEKEMA.
Jawatankuasa ini ditubuhkan secara pentadbiran bagi menangani risiko penyelewengan AP kenderaan serta menjamin ketelusan proses pemberian AP.

Jawatankuasa tersebut telah mengadakan mesyuarat sebanyak dua kali iaitu pada 26 September 2019 dan 9 Januari 2020.

3 - 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA BIL.
BUTIRAN TARIKH LAWATAN BILANGAN SYARIKAT APTK Maklum balas MITI yang diterima pada 10 Februari 2021 RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 Peranan utama MITI adalah untuk memudah cara aktiviti perniagaan kenderaan oleh syarikat APTK.

Dalam masa yang sama, MITI turut melaksanakan mekanisme pemantauan dari semasa ke semasa berdasarkan keperluan bagi memastikan pematuhan berterusan ke atas garis panduan semasa yang telah ditetapkan.

MITI telah mengenal pasti tujuh syarikat untuk lawatan pemantauan bagi tahun 2021.
Selain itu, MITI telah mewujudkan empat SOP bagi mekanisme pemantauan dan penguatkuasaan yang seragam, teratur dan konsisten.

MITI juga dalam proses mengkaji untuk melaksanakan penambahbaikan bagi membolehkan aktiviti pemantauan dilaksanakan secara dalam talian.

Selain itu, fail khusus bagi syarikat APTK yang dikenakan tindakan telah diwujudkan dan laporan status tindakan ke atas syarikat APTK dijadikan sebagai agenda tetap Mesyuarat JKAP.
Pendapat Kerjasama yang diwujudkan oleh MITI dengan pelbagai Audit agensi melalui JKBMP-AP adalah inisiatif yang baik bagi tujuan pemantauan pengurusan APTK yang lebih berkesan.

5.2.4.2.
5.2.4.2.

Pemantauan dan Penguatkuasaan oleh JKDM Cawangan Penggudangan di bawah Bahagian Perkastaman, JKDM bertanggungjawab dalam memantau aktiviti penggudangan dari segi meluluskan permohonan baharu lesen Gudang Berlesen; mengenal pasti ketidakpatuhan/kesalahan oleh syarikat APTK; dan mengeluarkan Bil Tuntutan Rasmi [Bill of Demand (BOD)] ke atas syarikat APTK.
Semakan Audit telah dijalankan terhadap aspek pematuhan penyimpanan kenderaan di Gudang Berlesen, taksiran semula cukai kenderaan dan kompaun terhadap syarikat APTK atas pelbagai kesalahan.
Penemuan Audit adalah seperti berikut: a. Penyimpanan Kenderaan di Gudang Berlesen Melebihi 48 Bulan i. Gudang Berlesen merupakan gudang yang dilesenkan di bawah Seksyen 65, Akta Kastam 1967 untuk penyimpanan barangan berduti yang mana pembayaran cukai dan duti import ditangguhkan sehingga barangan dikeluarkan untuk penggunaan tempatan atau untuk dieksport semula.

ii.

Perintah Tetap Kastam Bil.


53 berkaitan dengan Gudang Berlesen di bawah Seksyen 65, Akta Kastam 1967 menjelaskan bahawa pemeriksaan fizikal setahun sekali secara menyeluruh hendaklah dilakukan.

Selain itu, Perintah Tetap Kastam Bil.

53 dan surat rujukan KE.HE(83)413/03(62) 3 - 31 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 31 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 31 4.
Teks 3.indd 31 4.

Teks 3.indd 31 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 bertarikh 10 November 2015 menetapkan tempoh simpanan kenderaan di dalam Gudang Berlesen PEKEMA adalah dihadkan tidak melebihi 48 bulan.

Kenderaan import yang disimpan melebihi 48 bulan di Gudang Berlesen akan dikeluarkan BOD oleh JKDM bagi tujuan kutipan cukai dan duti import.

iii.
iii.

Semakan Audit di JKDM yang dilawati mendapati, sebanyak 480 BOD berjumlah RM28.68 juta telah dikeluarkan kepada 58 syarikat APTK bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 14.

JADUAL 14 BOD TERHADAP KENDERAAN YANG DISIMPAN DI GUDANG BERLESEN MELEBIHI 48 BULAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 MENGIKUT JKDM YANG DILAWATI JKDM JUMLAH KESELURUHAN BIL.

BUTIRAN SARAWAK WPKL SELANGOR/SUBANG BIL.

BOD RM JUTA BIL.

BOD RM JUTA BIL.

BOD RM JUTA BIL.

BOD RM JUTA 1.


Kenderaan disimpan di Gudang Berlesen melebihi 48 bulan Sumber: JKDM Nota: Bilangan Syarikat APTK yang Terlibat adalah 58 1.35 285 42 23.26 153 4.07 480 28.68 iv.

Semasa lawatan, pihak Audit juga mendapati ada kenderaan yang belum dikeluarkan BOD walaupun telah disimpan di Gudang Berlesen melebihi 48 bulan.

Lanjutan daripada penemuan tersebut, pihak Audit telah mendapatkan senarai kenderaan yang belum dikeluarkan BOD oleh JKDM.
Semakan Audit mendapati setakat 31 Disember 2020, sebanyak 120 kenderaan masih belum dikeluarkan BOD oleh JKDM yang dilawati walaupun telah disimpan di Gudang Berlesen melebihi tempoh 48 bulan.

Tempoh kelewatan pengeluaran BOD adalah antara satu bulan hingga 10 tahun.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 15.

JADUAL 15 TEMPOH KELEWATAN PENGELUARAN BOD TERHADAP KENDERAAN YANG DISIMPAN DI GUDANG BERLESEN MELEBIHI 48 BULAN SETAKAT 31 DISEMBER 2020 MENGIKUT JKDM YANG DILAWATI BIL.
TEMPOH KELEWATAN SARAWAK WPKL SELANGOR/SUBANG JKDM JUMLAH KESELURUHAN BIL.

BOD BIL.

BOD BIL.

BOD BIL.

BOD 1.

2.

1 hingga 12 bulan 1 hingga 2 tahun 59 2 9 7 15 14 83 23 3 - 32 3 - 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 32 4.

Teks 3.indd 32 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM SARAWAK WPKL SELANGOR/SUBANG BIL.

BOD BIL.

BOD BIL.

BOD BIL.

BOD JUMLAH KESELURUHAN BIL.

TEMPOH KELEWATAN 3.

4.

5.


3 hingga 4 tahun 5 hingga 9 tahun 10 tahun JUMLAH Sumber: JKDM 0 0 0 61 JKDM 3 1 2 22 2 6 0 37 5 7 2 120 v. Perincian bagi 120 kenderaan tersebut adalah seperti berikut:    sebanyak 42 (35.0%) kenderaan masih menunggu penilaian harga daripada Bahagian Perkhidmatan Teknik (PERTEK) JKDM Ibu Pejabat.

Kenderaan tersebut diimport antara tahun 2014 hingga 2016; status bagi 20 (16.7%) kenderaan direkodkan “syarikat bercadang untuk mengemukakan rayuan kepada MoF untuk remisi”.
Ini melibatkan satu syarikat APTK bagi kenderaan diimport antara tahun 2011 hingga 2015; dan sebanyak 58 (48.3%) kenderaan sedang dalam proses pengeluaran BOD walaupun kenderaan telah diimport antara tahun 2006 hingga 2016. vi.

Pengeluaran BOD bagi kenderaan yang disimpan melebihi 48 bulan tidak dapat diuruskan dengan berkesan kerana tiada data berpusat diselenggara oleh JKDM.

Penyimpanan melebihi 48 bulan hanya dapat dikesan semasa pemeriksaan fizikal tahunan yang dibuat oleh JKDM di Gudang Berlesen.
Kelewatan pengeluaran BOD menyebabkan hasil cukai dan duti import lewat dikutip dan berkemungkinan berlaku pengurangan hasil cukai dan duti import sekiranya syarikat APTK memohon pengurangan nilai kenderaan/remisi.

Maklum balas JKDM yang diterima pada 25 Februari 2021 JKDM WPKL atas inisiatif pegawai telah membangunkan sistem stand-alone bagi tujuan memantau tempoh simpanan kenderaan di Gudang Berlesen.
JKDM dalam proses mempertimbangkan sistem tersebut untuk diperluaskan penggunaan di seluruh Malaysia sehingga satu sistem yang mantap dibangunkan.

Bahagian Perkastaman, JKDM Ibu Pejabat telah mengeluarkan surat peringatan bertarikh 2 Februari 2021 kepada semua JKDM Negeri untuk mengeluarkan BOD ke atas kenderaan yang telah mencapai tempoh simpanan yang ditetapkan.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 33 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 bertarikh 10 November 2015 menetapkan tempoh simpanan kenderaan di dalam Gudang Berlesen PEKEMA adalah dihadkan tidak melebihi 48 bulan.
Kenderaan import yang disimpan melebihi 48 bulan di Gudang Berlesen akan dikeluarkan BOD oleh JKDM bagi tujuan kutipan cukai dan duti import.

Jadual 14. iii.

Semakan Audit di JKDM yang dilawati mendapati, sebanyak 480 BOD berjumlah RM28.68 juta telah dikeluarkan kepada 58 syarikat APTK bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.
Butiran lanjut adalah seperti dalam BOD TERHADAP KENDERAAN YANG DISIMPAN DI GUDANG BERLESEN MELEBIHI 48 BULAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 JADUAL 14 MENGIKUT JKDM YANG DILAWATI JKDM BIL.

BUTIRAN SARAWAK WPKL SELANGOR/SUBANG BIL.

BOD BIL.

BOD BIL.

BOD RM JUTA RM JUTA RM JUTA RM JUTA BIL.

BOD JUMLAH KESELURUHAN 1.

42 1.35 285 23.26 153 4.07 480 28.68 Kenderaan disimpan di Gudang Berlesen melebihi 48 bulan Sumber: JKDM Nota: Bilangan Syarikat APTK yang Terlibat adalah 58 iv.
Semasa lawatan, pihak Audit juga mendapati ada kenderaan yang belum dikeluarkan BOD walaupun telah disimpan di Gudang Berlesen melebihi 48 bulan.

Lanjutan daripada penemuan tersebut, pihak Audit telah mendapatkan senarai kenderaan yang belum dikeluarkan BOD oleh JKDM.

Semakan Audit mendapati setakat 31 Disember 2020, sebanyak 120 kenderaan masih belum dikeluarkan BOD oleh JKDM yang dilawati walaupun telah disimpan di Gudang Berlesen melebihi tempoh 48 bulan.
Tempoh kelewatan pengeluaran BOD adalah antara satu bulan hingga 10 tahun.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 15.

JADUAL 15 TEMPOH KELEWATAN PENGELUARAN BOD TERHADAP KENDERAAN YANG DISIMPAN DI GUDANG BERLESEN MELEBIHI 48 BULAN SETAKAT 31 DISEMBER 2020 MENGIKUT JKDM YANG DILAWATI BIL.

TEMPOH KELEWATAN SARAWAK WPKL SELANGOR/SUBANG BIL.

BOD BIL.

BOD BIL.

BOD BIL.

BOD JUMLAH KESELURUHAN 1.

2.


1 hingga 12 bulan 1 hingga 2 tahun 59 2 15 14 83 23 JKDM 9 7 3 - 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA BIL.

TEMPOH KELEWATAN 3.

4.

5.

3 hingga 4 tahun 5 hingga 9 tahun 10 tahun JUMLAH Sumber: JKDM JKDM SARAWAK WPKL SELANGOR/SUBANG JUMLAH KESELURUHAN BIL.

BOD BIL.

BOD BIL.

BOD BIL.


BOD 0 0 0 61 3 1 2 22 2 6 0 37 5 7 2 120 v. Perincian bagi 120 kenderaan tersebut adalah seperti berikut:    sebanyak 42 (35.0%) kenderaan masih menunggu penilaian harga daripada Bahagian Perkhidmatan Teknik (PERTEK) JKDM Ibu Pejabat.

Kenderaan tersebut diimport antara tahun 2014 hingga 2016; status bagi 20 (16.7%) kenderaan direkodkan “syarikat bercadang untuk mengemukakan rayuan kepada MoF untuk remisi”.
Ini melibatkan satu syarikat APTK bagi kenderaan diimport antara tahun 2011 hingga 2015; dan sebanyak 58 (48.3%) kenderaan sedang dalam proses pengeluaran BOD walaupun kenderaan telah diimport antara tahun 2006 hingga 2016. vi.

Pengeluaran BOD bagi kenderaan yang disimpan melebihi 48 bulan tidak dapat diuruskan dengan berkesan kerana tiada data berpusat diselenggara oleh JKDM.

Penyimpanan melebihi 48 bulan hanya dapat dikesan semasa pemeriksaan fizikal tahunan yang dibuat oleh JKDM di Gudang Berlesen.
Kelewatan pengeluaran BOD menyebabkan hasil cukai dan duti import lewat dikutip dan berkemungkinan berlaku pengurangan hasil cukai dan duti import sekiranya syarikat APTK memohon pengurangan nilai kenderaan/remisi.

Maklum balas JKDM yang diterima pada 25 Februari 2021 JKDM WPKL atas inisiatif pegawai telah membangunkan sistem stand-alone bagi tujuan memantau tempoh simpanan kenderaan di Gudang Berlesen.
JKDM dalam proses mempertimbangkan sistem tersebut untuk diperluaskan penggunaan di seluruh Malaysia sehingga satu sistem yang mantap dibangunkan.

Bahagian Perkastaman, JKDM Ibu Pejabat telah mengeluarkan surat peringatan bertarikh 2 Februari 2021 kepada semua JKDM Negeri untuk mengeluarkan BOD ke atas kenderaan yang telah mencapai tempoh simpanan yang ditetapkan.

3 - 33 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 33 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.
Teks 3.indd 33 4.

Teks 3.indd 33 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 Maklum balas JKDM yang diterima pada 1 Jun 2021 ii.
Cawangan Verifikasi dan Profiling (CVIP), PERTEK, JKDM WPKL dan Status Kenderaan Melebihi Tempoh Simpanan Gudang Berlesen Setakat 31 Mei 2021, sebanyak 68 BOD telah dikeluarkan oleh lima JKDM Negeri di mana sembilan BOD telah selesai dibayar manakala 59 BOD dalam tindakan bayaran ansuran oleh syarikat APTK dan tindakan pungutan oleh Unit ABT, JKDM.
Selain itu, 19 kenderaan masih dalam tindakan pengeluaran BOD oleh Unit Taksiran Kenderaan manakala 52 kenderaan sedang menunggu penilaian harga daripada PERTEK.

Pada 25 Mac 2021, Bahagian Perkastaman, JKDM Ibu Pejabat juga telah mengeluarkan memo kepada PERTEK untuk mempercepatkan proses penilaian ke atas kenderaan yang terlibat.

Namun demikian, tempoh proses penilaian ini bergantung kepada ketepatan maklumat dan dokumen yang perlu dikemukakan oleh syarikat APTK.
Status Pembangunan Vehicle Monitoring System Bahagian Perkastaman, JKDM Ibu Pejabat telah mengadakan satu sesi perbincangan pada 16 Mac 2021 dengan menjemput JKDM WPKL untuk membuat pembentangan berkenaan sistem yang telah dibangunkan.

Menerusi pembentangan tersebut didapati sistem yang dibangunkan memerlukan kapasiti server yang lebih besar dan modul sistem tersebut perlu ditambah baik bagi tujuan pelaksanaan di seluruh Malaysia.
JKDM dalam proses menyediakan anggaran kos perbelanjaan, permohonan peruntukan kewangan dan pelantikan Jawatankuasa Kerja PembangunanVehicle Monitoring System tersebut.

Berdasarkan carta perbatuan, projek dijangka siap pada bulan Disember 2021.

Pendapat Kutipan hasil cukai dan duti import bagi kenderaan yang Audit disimpan melebihi 48 bulan tidak diuruskan dengan cekap di mana berlaku kelewatan pengeluaran BOD bagi 120 kenderaan dengan tempoh satu bulan hingga 10 tahun melibatkan JKDM yang dilawati.
b. Taksiran Semula Cukai Kenderaan i. Setiap syarikat APTK hendaklah membuat pengikraran mengenai kenderaan terpakai yang diimport, secara sendiri atau oleh ejen semasa membuat bayaran cukai dan duti.

Pengimport atau ejen hendaklah mengemukakan dokumen seperti yang diminta oleh Pegawai Kastam yang hak untuk tujuan menaksir apa-apa pengikraran yang dibuat oleh pengimport.

Pengikraran pengimportan adalah menggunakan Borang Kastam No.1 (K1) secara elektronik.
Selangor bertanggungjawab untuk menjalankan pemeriksaan semula Borang-borang Kastam bagi mengesan, menyelidik dan menganalisis cukai dan duti import sama ada telah ditaksir dengan betul, tepat dan cekap.

Selain itu, CVIP juga dipertanggungjawabkan untuk membuat semakan dan kajian berkaitan pungutan cukai bagi mengesahkan ketepatan pengikraran sesuatu borang.

Hasil daripada taksiran semula yang dibuat, kuiri akan dikeluarkan oleh CVIP kepada Cawangan Penggudangan bagi mengelak berlakunya ketirisan hasil.
iii.

Secara keseluruhannya bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020, jumlah cukai kurang pungut yang dikuiri oleh CVIP, JKDM WPKL dan Selangor adalah bernilai RM30.33 juta melibatkan 661 kuiri.

Setakat 31 Disember 2020, jumlah yang telah dijelaskan adalah bernilai RM12.08 juta (39.8%) dan baki bernilai RM18.25 juta (60.2%) masih tertunggak.

Butiran lanjut mengenai kuiri cukai kurang pungut oleh CVIP, JKDM WPKL dan Selangor adalah seperti dalam Jadual 16.
JADUAL 16 KUIRI CUKAI KURANG PUNGUT YANG DIKELUARKAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.

BIL.

KUIRI SYARIKAT DIKELUARKAN CUKAI KURANG PUNGUT (RM Juta) TELAH DIBAYAR (RM Juta) BELUM BAYAR (RM Juta) BIL.

TAHUN (Taksiran Borang K1) CVIP JKDM WPKL JUMLAH CVIP JKDM SELANGOR 1.

2.

3.

1.

2.

3.
2.

3.

1.

2.

3.

2017 2018 2019 2018 2019 2020 39 43 16 17 33 27 JUMLAH JUMLAH KESELURUHAN Sumber: JKDM WPKL dan Selangor iv.

Semakan Audit selanjutnya terhadap 42 kuiri yang dikeluarkan oleh CVIP, JKDM Selangor bagi tahun 2020 mendapati kesemua kuiri yang dibangkitkan tersebut adalah berkaitan perbezaan varian/spesifikasi kenderaan.
Perbezaan varian/spesifikasi ini tidak dapat dikesan di peringkat taksiran pertama kerana sumber rujukan dan tahap pengetahuan teknikal yang terhad di kalangan pegawai penaksir.
Hal ini menyebabkan nilai kenderaan yang digunakan untuk tujuan taksiran 3 - 34 3 - 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 35 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 34 4.
Teks 3.indd 34 4.

Teks 3.indd 34 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Maklum balas JKDM yang diterima pada 1 Jun 2021 Status Kenderaan Melebihi Tempoh Simpanan Gudang Berlesen Setakat 31 Mei 2021, sebanyak 68 BOD telah dikeluarkan oleh lima JKDM Negeri di mana sembilan BOD telah selesai dibayar manakala 59 BOD dalam tindakan bayaran ansuran oleh syarikat APTK dan tindakan pungutan oleh Unit ABT, JKDM.
Selain itu, 19 kenderaan masih dalam tindakan pengeluaran BOD oleh Unit Taksiran Kenderaan manakala 52 kenderaan sedang menunggu penilaian harga daripada PERTEK.

Pada 25 Mac 2021, Bahagian Perkastaman, JKDM Ibu Pejabat juga telah mengeluarkan memo kepada PERTEK untuk mempercepatkan proses penilaian ke atas kenderaan yang terlibat.

Namun demikian, tempoh proses penilaian ini bergantung kepada ketepatan maklumat dan dokumen yang perlu dikemukakan oleh syarikat APTK.
Status Pembangunan Vehicle Monitoring System Bahagian Perkastaman, JKDM Ibu Pejabat telah mengadakan satu sesi perbincangan pada 16 Mac 2021 dengan menjemput JKDM WPKL untuk membuat pembentangan berkenaan sistem yang telah dibangunkan.

Menerusi pembentangan tersebut didapati sistem yang dibangunkan memerlukan kapasiti server yang lebih besar dan modul sistem tersebut perlu ditambah baik bagi tujuan pelaksanaan di seluruh Malaysia.
JKDM dalam proses menyediakan anggaran kos perbelanjaan, permohonan peruntukan kewangan dan pelantikan Jawatankuasa Kerja PembangunanVehicle Monitoring System tersebut.

Berdasarkan carta perbatuan, projek dijangka siap pada bulan Disember 2021.

Pendapat Kutipan hasil cukai dan duti import bagi kenderaan yang Audit disimpan melebihi 48 bulan tidak diuruskan dengan cekap di mana berlaku kelewatan pengeluaran BOD bagi 120 kenderaan dengan tempoh satu bulan hingga 10 tahun melibatkan JKDM yang dilawati.
b. Taksiran Semula Cukai Kenderaan i. Setiap syarikat APTK hendaklah membuat pengikraran mengenai kenderaan terpakai yang diimport, secara sendiri atau oleh ejen semasa membuat bayaran cukai dan duti.

Pengimport atau ejen hendaklah mengemukakan dokumen seperti yang diminta oleh Pegawai Kastam yang hak untuk tujuan menaksir apa-apa pengikraran yang dibuat oleh pengimport.

Pengikraran pengimportan adalah menggunakan Borang Kastam No.1 (K1) secara elektronik.
3 - 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 ii.

Cawangan Verifikasi dan Profiling (CVIP), PERTEK, JKDM WPKL dan Selangor bertanggungjawab untuk menjalankan pemeriksaan semula Borang-borang Kastam bagi mengesan, menyelidik dan menganalisis cukai dan duti import sama ada telah ditaksir dengan betul, tepat dan cekap.
Selain itu, CVIP juga dipertanggungjawabkan untuk membuat semakan dan kajian berkaitan pungutan cukai bagi mengesahkan ketepatan pengikraran sesuatu borang.

Hasil daripada taksiran semula yang dibuat, kuiri akan dikeluarkan oleh CVIP kepada Cawangan Penggudangan bagi mengelak berlakunya ketirisan hasil.

iii.

Secara keseluruhannya bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020, jumlah cukai kurang pungut yang dikuiri oleh CVIP, JKDM WPKL dan Selangor adalah bernilai RM30.33 juta melibatkan 661 kuiri.
Setakat 31 Disember 2020, jumlah yang telah dijelaskan adalah bernilai RM12.08 juta (39.8%) dan baki bernilai RM18.25 juta (60.2%) masih tertunggak.

Butiran lanjut mengenai kuiri cukai kurang pungut oleh CVIP, JKDM WPKL dan Selangor adalah seperti dalam Jadual 16.

JADUAL 16 KUIRI CUKAI KURANG PUNGUT YANG DIKELUARKAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.

TAHUN (Taksiran Borang K1) CVIP JKDM WPKL 1.

2.

3.

2017 2018 2019 JUMLAH CVIP JKDM SELANGOR 1.

2.

3.
2.

3.

2018 2019 2020 JUMLAH 39 43 16 17 33 27 JUMLAH KESELURUHAN Sumber: JKDM WPKL dan Selangor BIL.

SYARIKAT BIL.

KUIRI DIKELUARKAN CUKAI KURANG PUNGUT (RM Juta) TELAH DIBAYAR (RM Juta) BELUM BAYAR (RM Juta) iv.
Semakan Audit selanjutnya terhadap 42 kuiri yang dikeluarkan oleh CVIP, JKDM Selangor bagi tahun 2020 mendapati kesemua kuiri yang dibangkitkan tersebut adalah berkaitan perbezaan varian/spesifikasi kenderaan.

Perbezaan varian/spesifikasi ini tidak dapat dikesan di peringkat taksiran pertama kerana sumber rujukan dan tahap pengetahuan teknikal yang terhad di kalangan pegawai penaksir.
Hal ini menyebabkan nilai kenderaan yang digunakan untuk tujuan taksiran 3 - 35 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 35 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 35 4.
Teks 3.indd 35 4.

Teks 3.indd 35 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 pertama adalah kurang tepat dan BOD atas cukai kurang pungut perlu f. Pemeriksaan fizikal ke atas kenderaan oleh Pegawai Penaksir sebelum dikeluarkan oleh CVIP.

meluluskan Borang Kastam No.


1. v. Analisis Audit selanjutnya mendapati 19 syarikat APTK kerap dikuiri sepanjang tempoh tahun 2017 hingga 2020 dengan cukai kurang pungut berjumlah RM17.06 juta (444 kuiri).

Ringkasan syarikat APTK yang kerap dikuiri bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 adalah seperti dalam Jadual 17.

JADUAL 17 SYARIKAT APTK YANG KERAP DIKUIRI BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.

SYARIKAT APTK BIL.
SYARIKAT APTK BIL.

KUIRI NILAI CUKAI KURANG PUNGUT (RM Juta) TELAH BAYAR (RM Juta) BELUM BAYAR (RM Juta) 19 444 17.06 8.84 8.22 Sumber: Analisis Audit terhadap senarai kuiri CVIP, JKDM WPKL dan Selangor vi.

Semakan Audit selanjutnya mendapati sebanyak lima syarikat tidak lagi menjadi syarikat APTK tetapi mempunyai cukai kurang pungut belum dijelaskan berjumlah RM8.01 juta.

Dua daripada syarikat tersebut tidak pernah membuat bayaran cukai kurang pungut bagi tahun 2017 hingga 2019.
Maklum balas JKDM yang diterima pada 25 Februari 2021 Penaksiran oleh Pegawai Unit Taksiran Kenderaan dibuat berpandukan dokumen pengimportan seperti Borang Kastam No.

8, APTK, certificate of export, invois, verification slip, BL dan pemeriksaan kenderaan import (B6) oleh Puspakom Sdn.

Bhd.. Namun demikian, cukai kurang pungut boleh berlaku apabila penaksiran dibuat berdasarkan maklumat tidak tepat yang dikemukakan dalam dokumen- dokumen terlibat.
Contoh maklumat tidak tepat adalah, model kenderaan dan varian kenderaan yang menentukan nilai kenderaan bagi tujuan penaksiran.

Tindakan penambahbaikan: a. Pemeriksaan silang dokumen dibuat dengan bantuan PEKEMA melalui carian HPI (UK).

b. Menambah tools seperti Car Web yang membantu semasa membuat taksiran.

c. Taksiran dibuat berdasarkan dokumen yang telah disahkan oleh Puspakom Sdn.

Bhd.

dan MITI.

d. Meletakkan pegawai yang lebih berpengalaman untuk membuat taksiran.
e. Program Knowledge, Skill and Ability (KSA) telah dibuat untuk meningkatkan pengetahuan Pegawai Penaksir dan pegawai yang menjaga gudang.

Bagi syarikat APTK yang melakukan kesalahan pengikraran cukai, JKDM mengeluarkan BOD untuk memungut kembali cukai dan duti terkurang pungut serta mengenakan kompaun kerana mengikrar Borang Kastam yang tidak berkualiti.
c. Kompaun Terhadap Syarikat APTK atas Pelbagai Kesalahan i. Merujuk kepada Seksyen 131 Akta Kastam 1967, Pegawai Kastam boleh mengeluarkan kompaun tidak melebihi RM5,000 atas mana-mana kesalahan yang tertakluk dalam Jadual Pertama dan perlu dijelaskan dalam tempoh 14 hari dari tarikh surat tawaran kompaun.

Jika tiada pembayaran dalam tempoh tersebut, JKDM hendaklah mengeluarkan surat peringatan dan gesaan bayaran bagi kompaun yang belum dijelaskan.
Antara kesalahan yang boleh dikenakan kompaun adalah membawa keluar kenderaan dari Gudang Berlesen tanpa kelulusan JKDM, melanggar syarat-syarat lesen Gudang Berlesen PEKEMA dan kompaun ke atas pembatalan Borang Kastam 9. ii.

Bermula tahun 2020, sebarang kompaun yang akan dikeluarkan hendaklah mendapat kelulusan bertulis daripada Pendakwa Raya melalui Borang 1 Jadual Kedua Akta Kastam 1967.

Jika tiada pembayaran dibuat dalam tempoh 14 hari, pendakwaan boleh dimulakan tanpa notis selanjutnya.
Merujuk kepada Perintah Am Jabatan Bil.

119 - Tatacara Kompaun, pengurangan kompaun boleh dimohon daripada Penguasa Kastam.

iii.

Semakan Audit mendapati sejumlah 357 kompaun berjumlah RM1.26 juta telah dikeluarkan oleh JKDM yang dilawati melibatkan 76 syarikat APTK bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 18.

JADUAL 18 KOMPAUN YANG DIKELUARKAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 MENGIKUT JKDM YANG DILAWATI TAHUN BIL.
KOMPAUN DIKELUARKAN KOMPAUN (RM) BELUM DI JUMLAH KOMPAUN (RM) JUMLAH RAYUAN KOMPAUN YANG DIBERIKAN/ DISKAUN (RM) NILAI AKHIR (RM) BAKI KOMPAUN BAYARAN YANG BAYAR (RM) JKDM WPKL 2017 2018 63 106 204,000 461,600 16,500 44,200 187,500 107,000 80,500 417,400 123,200 294,200 3 - 36 3 - 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 37 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.
Teks 3.indd 36 4.

Teks 3.indd 36 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 pertama adalah kurang tepat dan BOD atas cukai kurang pungut perlu f. Pemeriksaan fizikal ke atas kenderaan oleh Pegawai Penaksir sebelum dikeluarkan oleh CVIP.

meluluskan Borang Kastam No.


1. v. Analisis Audit selanjutnya mendapati 19 syarikat APTK kerap dikuiri sepanjang tempoh tahun 2017 hingga 2020 dengan cukai kurang pungut berjumlah RM17.06 juta (444 kuiri).

Ringkasan syarikat APTK yang kerap dikuiri bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020 adalah seperti dalam Jadual 17.

JADUAL 17 SYARIKAT APTK YANG KERAP DIKUIRI BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 BIL.

SYARIKAT APTK 19 BIL.


KUIRI KURANG PUNGUT NILAI CUKAI (RM Juta) TELAH BAYAR (RM Juta) BELUM BAYAR (RM Juta) 444 17.06 8.84 8.22 Sumber: Analisis Audit terhadap senarai kuiri CVIP, JKDM WPKL dan Selangor vi.

Semakan Audit selanjutnya mendapati sebanyak lima syarikat tidak lagi menjadi syarikat APTK tetapi mempunyai cukai kurang pungut belum dijelaskan berjumlah RM8.01 juta.

Dua daripada syarikat tersebut tidak pernah membuat bayaran cukai kurang pungut bagi tahun 2017 hingga 2019.
Maklum balas JKDM yang diterima pada 25 Februari 2021 Penaksiran oleh Pegawai Unit Taksiran Kenderaan dibuat berpandukan dokumen pengimportan seperti Borang Kastam No.

8, APTK, certificate of export, invois, verification slip, BL dan pemeriksaan kenderaan import (B6) oleh Puspakom Sdn.

Bhd.. Namun demikian, cukai kurang pungut boleh berlaku apabila penaksiran dibuat berdasarkan maklumat tidak tepat yang dikemukakan dalam dokumen- dokumen terlibat.
Contoh maklumat tidak tepat adalah, model kenderaan dan varian kenderaan yang menentukan nilai kenderaan bagi tujuan penaksiran.

a. Pemeriksaan silang dokumen dibuat dengan bantuan PEKEMA melalui carian HPI Tindakan penambahbaikan: (UK).

b. Menambah tools seperti Car Web yang membantu semasa membuat taksiran.

c. Taksiran dibuat berdasarkan dokumen yang telah disahkan oleh Puspakom Sdn.

Bhd.

dan MITI.

d. Meletakkan pegawai yang lebih berpengalaman untuk membuat taksiran.
e. Program Knowledge, Skill and Ability (KSA) telah dibuat untuk meningkatkan pengetahuan Pegawai Penaksir dan pegawai yang menjaga gudang.

Bagi syarikat APTK yang melakukan kesalahan pengikraran cukai, JKDM mengeluarkan BOD untuk memungut kembali cukai dan duti terkurang pungut serta mengenakan kompaun kerana mengikrar Borang Kastam yang tidak berkualiti.
c. Kompaun Terhadap Syarikat APTK atas Pelbagai Kesalahan i. Merujuk kepada Seksyen 131 Akta Kastam 1967, Pegawai Kastam boleh mengeluarkan kompaun tidak melebihi RM5,000 atas mana-mana kesalahan yang tertakluk dalam Jadual Pertama dan perlu dijelaskan dalam tempoh 14 hari dari tarikh surat tawaran kompaun.

Jika tiada pembayaran dalam tempoh tersebut, JKDM hendaklah mengeluarkan surat peringatan dan gesaan bayaran bagi kompaun yang belum dijelaskan.
Antara kesalahan yang boleh dikenakan kompaun adalah membawa keluar kenderaan dari Gudang Berlesen tanpa kelulusan JKDM, melanggar syarat-syarat lesen Gudang Berlesen PEKEMA dan kompaun ke atas pembatalan Borang Kastam 9. ii.

Bermula tahun 2020, sebarang kompaun yang akan dikeluarkan hendaklah mendapat kelulusan bertulis daripada Pendakwa Raya melalui Borang 1 Jadual Kedua Akta Kastam 1967.

Jika tiada pembayaran dibuat dalam tempoh 14 hari, pendakwaan boleh dimulakan tanpa notis selanjutnya.
Merujuk kepada Perintah Am Jabatan Bil.

119 - Tatacara Kompaun, pengurangan kompaun boleh dimohon daripada Penguasa Kastam.

iii.

Semakan Audit mendapati sejumlah 357 kompaun berjumlah RM1.26 juta telah dikeluarkan oleh JKDM yang dilawati melibatkan 76 syarikat APTK bagi tempoh tahun 2017 hingga 2020.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 18.

JADUAL 18 KOMPAUN YANG DIKELUARKAN BAGI TEMPOH TAHUN 2017 HINGGA 2020 MENGIKUT JKDM YANG DILAWATI TAHUN BIL.
KOMPAUN JUMLAH KOMPAUN DIKELUARKAN (RM) JKDM WPKL JUMLAH RAYUAN KOMPAUN YANG DIBERIKAN/ DISKAUN (RM) NILAI AKHIR KOMPAUN (RM) BAYARAN (RM) BAKI KOMPAUN YANG BELUM DI BAYAR (RM) 2017 2018 63 106 204,000 461,600 16,500 44,200 187,500 107,000 80,500 417,400 123,200 294,200 3 - 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 3 - 37 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 37 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.
Teks 3.indd 37 4.

Teks 3.indd 37 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 TAHUN BIL.
KOMPAUN JUMLAH KOMPAUN DIKELUARKAN (RM) JUMLAH RAYUAN KOMPAUN YANG DIBERIKAN/ DISKAUN (RM) NILAI AKHIR KOMPAUN (RM) BAYARAN (RM) BAKI KOMPAUN YANG BELUM DI BAYAR (RM) 2019 2020 JKDM Selangor 2017 2018 2019 2020 JKDM Subang 2017 2018 2019 2020 JKDM Sarawak 2017 2018 2019 2020 JUMLAH KESELURUHAN Sumber: JKDM 70 9 29 47 2 2 6 8 1 9 2 2 1 505,350 100,500 404,850 169,350 235,500 Tiada kompaun dikeluarkan pada tahun 2020 27,300 76,450 109,500 16,000 2,000 14,700 13,100 400 19,300 1,000 9,000 1,000 12,000 7,800 13,500 2,200 - - - - - - - - 15,300 15,300 68,650 68,650 96,000 96,000 13,800 13,800 2,000 2,000 14,700 14,700 13,100 13,100 400 400 19,300 19,300 1,000 9,000 1,000 1,000 9,000 1,000 - - - - - - - - - - - - 357 1,460,700 196,700 1,264,000 653,800 610,200 iv.
Bagaimanapun, maklumat mengenai pemantauan dan penguatkuasaan oleh JKDM berkaitan penyimpanan kenderaan melebihi 48 bulan, tunggakan cukai kurang pungut, syarikat yang kerap dikuiri dan kompaun yang dikenakan kepada syarikat APTK atas pelbagai kesalahan tidak disalurkan kepada MITI.

Perkara ini menyebabkan MITI tidak maklum mengenai kesalahan dilakukan oleh syarikat yang boleh diambil kira dalam proses meluluskan kuota APTK.
Kesannya, syarikat APTK yang kerap dikuiri/dikompaun serta mempunyai tunggakan cukai dan duti import masih diluluskan kuota APTK pada tahun berikutnya.

Maklum balas JKDM yang diterima pada 1 Jun 2021 Nota: (*) - Jumlah Telah Mengambil Kira Syarikat APTK yang Sama di Negeri Berlainan Selepas teguran Audit, maklumat syarikat APTK yang mempunyai tunggakan hasil cukai dan duti import telah dikemukakan kepada MITI pada 17 Mac 2021.
Pengemaskinian maklumat juga telah dikemukakan kepada MITI pada 5 April 2021 dan 24 Mei 2021.

3 - 38 3 - 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 38 4.

Teks 3.indd 38 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pendapat Maklumat yang tidak diselaraskan antara JKDM dan MITI Audit menyebabkan pemantauan terhadap syarikat APTK tidak dapat dilaksanakan secara berkesan.

5.2.4.3.
5.2.4.3.

Pengurusan Akaun Belum Terima (ABT) - JKDM a. Akaun Belum Terima (ABT) ditakrifkan sebagai amaun yang sepatutnya diterima tetapi belum diterima oleh Kerajaan.

Berdasarkan Perintah Tetap Penguatkuasaan Bil.

50 Pengurusan ABT bertarikh 24 Mei 2019, syarikat APTK yang tidak menjelaskan ABT dalam tempoh ditetapkan boleh dikenakan tindakan antaranya Lembaga Pengarah disenarai hitam untuk keluar negara; tindakan tahan dagang; dan tindakan sivil.
b. Setakat 31 Disember 2020, rekod ABT hasil cukai dan duti import secara keseluruhannya menunjukkan sejumlah RM88.25 juta masih tidak dapat dituntut daripada 63 syarikat APTK.

JKDM WPKL dan Selangor merekodkan jumlah ABT yang tinggi di mana masing-masing sejumlah RM43.01 juta (48.7%) dan RM33.10 juta (37.5%).

Selain itu, tiada ABT direkodkan bagi lima JKDM negeri iaitu JKDM Kelantan, Negeri Sembilan, Perak, Perlis dan Terengganu.
Maklumat terperinci ABT setakat 31 Disember 2020 adalah seperti dalam Jadual 19.

JADUAL 19 ABT HASIL CUKAI DAN DUTI IMPORT SYARIKAT APTK SETAKAT 31 DISEMBER 2020 BIL.

JKDM NEGERI JUMLAH ABT (RM Juta) BILANGAN SYARIKAT APTK YANG TERLIBAT 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.
Kuala Lumpur Johor Kedah Melaka Pahang Pulau Pinang Sabah Sarawak Selangor JUMLAH KESELURUHAN Sumber: JKDM 0.43 0.92 43.01 2.29 0.03 1.90 6.47 0.10 33.10 88.25 32 2 3 2 1 2 9 2 18 63* c. Semakan Audit selanjutnya mendapati sejumlah RM10.95 juta (12.4%) ABT berusia antara 36 hingga 72 bulan dan RM28.06 juta (31.8%) ABT berusia Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 39 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA JKDM Selangor JKDM Subang JKDM Sarawak 2019 2020 2017 2018 2019 2020 2017 2018 2019 2020 2017 2018 2019 2020 JUMLAH KESELURUHAN Sumber: JKDM 70 9 29 47 2 2 6 8 1 9 2 2 1 TAHUN BIL.
KOMPAUN DIKELUARKAN KOMPAUN (RM) BELUM DI JUMLAH KOMPAUN (RM) JUMLAH RAYUAN KOMPAUN YANG DIBERIKAN/ DISKAUN (RM) NILAI AKHIR (RM) BAKI KOMPAUN BAYARAN YANG BAYAR (RM) 505,350 100,500 404,850 169,350 235,500 Tiada kompaun dikeluarkan pada tahun 2020 27,300 76,450 109,500 16,000 2,000 14,700 13,100 400 19,300 1,000 9,000 1,000 12,000 7,800 13,500 2,200 - - - - - - - - 15,300 15,300 68,650 68,650 96,000 96,000 13,800 13,800 2,000 2,000 14,700 14,700 13,100 13,100 400 400 19,300 19,300 1,000 9,000 1,000 1,000 9,000 1,000 - - - - - - - - - - - - 357 1,460,700 196,700 1,264,000 653,800 610,200 iv.
Bagaimanapun, maklumat mengenai pemantauan dan penguatkuasaan oleh JKDM berkaitan penyimpanan kenderaan melebihi 48 bulan, tunggakan cukai kurang pungut, syarikat yang kerap dikuiri dan kompaun yang dikenakan kepada syarikat APTK atas pelbagai kesalahan tidak disalurkan kepada MITI.

Perkara ini menyebabkan MITI tidak maklum mengenai kesalahan dilakukan oleh syarikat yang boleh diambil kira dalam proses meluluskan kuota APTK.
Kesannya, syarikat APTK yang kerap dikuiri/dikompaun serta mempunyai tunggakan cukai dan duti import masih diluluskan kuota APTK pada tahun berikutnya.

RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 Pendapat Maklumat yang tidak diselaraskan antara JKDM dan MITI Audit menyebabkan pemantauan terhadap syarikat APTK tidak dapat dilaksanakan secara berkesan.

5.2.4.3.

Pengurusan Akaun Belum Terima (ABT) - JKDM a. Akaun Belum Terima (ABT) ditakrifkan sebagai amaun yang sepatutnya diterima tetapi belum diterima oleh Kerajaan.
Berdasarkan Perintah Tetap Penguatkuasaan Bil.

50 Pengurusan ABT bertarikh 24 Mei 2019, syarikat APTK yang tidak menjelaskan ABT dalam tempoh ditetapkan boleh dikenakan tindakan antaranya Lembaga Pengarah disenarai hitam untuk keluar negara; tindakan tahan dagang; dan tindakan sivil.

b. Setakat 31 Disember 2020, rekod ABT hasil cukai dan duti import secara keseluruhannya menunjukkan sejumlah RM88.25 juta masih tidak dapat dituntut daripada 63 syarikat APTK.
JKDM WPKL dan Selangor merekodkan jumlah ABT yang tinggi di mana masing-masing sejumlah RM43.01 juta (48.7%) dan RM33.10 juta (37.5%).

Selain itu, tiada ABT direkodkan bagi lima JKDM negeri iaitu JKDM Kelantan, Negeri Sembilan, Perak, Perlis dan Terengganu.

Maklumat terperinci ABT setakat 31 Disember 2020 adalah seperti dalam Jadual 19.

JADUAL 19 ABT HASIL CUKAI DAN DUTI IMPORT SYARIKAT APTK SETAKAT 31 DISEMBER 2020 BIL.

JKDM NEGERI JUMLAH ABT (RM Juta) BILANGAN SYARIKAT APTK YANG TERLIBAT 1.

2.

3.
2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

Johor Kedah Kuala Lumpur Melaka Pahang Pulau Pinang Sabah Sarawak Selangor JUMLAH KESELURUHAN 0.43 0.92 43.01 2.29 0.03 1.90 6.47 0.10 33.10 88.25 2 3 32 2 1 2 9 2 18 63* Maklum balas JKDM yang diterima pada 1 Jun 2021 Sumber: JKDM Nota: (*) - Jumlah Telah Mengambil Kira Syarikat APTK yang Sama di Negeri Berlainan Selepas teguran Audit, maklumat syarikat APTK yang mempunyai tunggakan hasil cukai dan duti import telah dikemukakan kepada MITI pada 17 Mac 2021.
Pengemaskinian maklumat juga telah dikemukakan kepada MITI pada 5 April 2021 dan 24 Mei 2021. c. Semakan Audit selanjutnya mendapati sejumlah RM10.95 juta (12.4%) ABT berusia antara 36 hingga 72 bulan dan RM28.06 juta (31.8%) ABT berusia 3 - 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 3 - 39 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 39 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.
Teks 3.indd 39 4.

Teks 3.indd 39 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 antara 72 hingga 120 bulan.

ABT hasil cukai dan duti import syarikat APTK 7.1.

MITI menetapkan indikator pencapaian objektif dasar APTK bagi memastikan setakat 31 Disember 2020 mengikut usia adalah seperti dalam Jadual 20. penilaian keberhasilan secara keseluruhan dilaksanakan; 7.2.
MITI perlu memastikan semua agensi yang menganggotai JKBMP-AP melaksanakan peranan masing-masing dengan berkesan serta memantapkan aktiviti penguatkuasaan bagi meningkatkan tahap pematuhan syarikat APTK terhadap peraturan dan garis panduan yang ditetapkan; 7.3.

JKDM mewujudkan mekanisme pemantauan melalui sistem bagi memastikan kutipan hasil cukai dan duti import dilaksanakan dengan lebih cekap; dan 7.4.
Sistem maklumat yang bersepadu diwujudkan antara MITI dan JKDM bagi memastikan kawalan dan pemantauan terhadap penggunaan APTK dapat dilaksanakan secara berkesan.

ABT HASIL CUKAI DAN DUTI IMPORT SYARIKAT APTK SETAKAT 31 DISEMBER 2020 MENGIKUT USIA JADUAL 20 BIL.

1.

2.

3.

4.

5.
1.

2.

3.

4.

5.

USIA ABT HASIL Hingga enam bulan Lebih dari enam bulan hingga 12 bulan Lebih dari 12 bulan hingga 36 bulan Lebih dari 36 bulan hingga 72 bulan Lebih dari 72 bulan hingga 120 bulan JUMLAH KESELURUHAN Sumber: JKDM JUMLAH ABT (RM Juta) 14.30 9.76 25.18 10.95 28.06 88.25 Pendapat Pengurusan ABT oleh JKDM adalah kurang cekap kerana Audit sejumlah RM28.06 juta (31.8%) daripada jumlah ABT melibatkan syarikat APTK masih belum dipungut walaupun berusia antara 72 hingga 120 bulan.

6.
6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya berdasarkan skop pengauditan, dapat dirumuskan bahawa pengurusan APTK yang dilaksanakan oleh MITI adalah memuaskan dari segi mewujudkan peluang kepada syarikat Bumiputera baharu untuk terlibat dalam sektor automotif dan menyumbang kepada hasil negara.

Bagaimanapun, terdapat kelemahan dalam pengurusan APTK oleh MITI dari aspek pelantikan syarikat APTK dan ketiadaan mekanisme kawalan terhadap ketibaan kenderaan di pelabuhan.
MITI juga tidak menetapkan sasaran penguatkuasaan dan tidak menyelenggarakan daftar bagi merekodkan kesalahan yang dilakukan oleh syarikat APTK.

JKDM pula lewat mengambil tindakan penguatkuasaan terhadap syarikat APTK yang melakukan kesalahan pengimportan.

JKDM juga masih melaksanakan pemantauan secara manual terhadap penyimpanan kenderaan dalam Gudang Berlesen.

Selain itu, terdapat kelemahan dalam penyelarasan maklumat antara MITI dan JKDM serta kelemahan dalam pengurusan ABT.

7.
7.

SYOR AUDIT Bagi memastikan kelemahan yang dibangkitkan tidak berulang pada masa hadapan dan objektif dasar APTK dapat dicapai, adalah disyorkan kepada pihak MITI dan JKDM untuk mengambil tindakan terhadap perkara berikut: 3 - 40 3 - 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 41 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 40 4.
Teks 3.indd 40 4.

Teks 3.indd 40 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PINDAAN PASUKAN_19.8.2021 antara 72 hingga 120 bulan.

ABT hasil cukai dan duti import syarikat APTK 7.1.

MITI menetapkan indikator pencapaian objektif dasar APTK bagi memastikan setakat 31 Disember 2020 mengikut usia adalah seperti dalam Jadual 20. penilaian keberhasilan secara keseluruhan dilaksanakan; 7.2.
MITI perlu memastikan semua agensi yang menganggotai JKBMP-AP melaksanakan peranan masing-masing dengan berkesan serta memantapkan aktiviti penguatkuasaan bagi meningkatkan tahap pematuhan syarikat APTK terhadap peraturan dan garis panduan yang ditetapkan; 7.3.

JKDM mewujudkan mekanisme pemantauan melalui sistem bagi memastikan kutipan hasil cukai dan duti import dilaksanakan dengan lebih cekap; dan 7.4.
Sistem maklumat yang bersepadu diwujudkan antara MITI dan JKDM bagi memastikan kawalan dan pemantauan terhadap penggunaan APTK dapat dilaksanakan secara berkesan.

3 - 41 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 41 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA 4.

Teks 3.indd 41 4.

Teks 3.indd 41 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM ABT HASIL CUKAI DAN DUTI IMPORT SYARIKAT APTK SETAKAT 31 DISEMBER 2020 MENGIKUT USIA JADUAL 20 BIL.

1.

2.

3.

4.

5.
1.

2.

3.

4.

5.

USIA ABT HASIL Hingga enam bulan Lebih dari enam bulan hingga 12 bulan Lebih dari 12 bulan hingga 36 bulan Lebih dari 36 bulan hingga 72 bulan Lebih dari 72 bulan hingga 120 bulan JUMLAH KESELURUHAN Sumber: JKDM JUMLAH ABT (RM Juta) 14.30 9.76 25.18 10.95 28.06 88.25 Pendapat Pengurusan ABT oleh JKDM adalah kurang cekap kerana Audit sejumlah RM28.06 juta (31.8%) daripada jumlah ABT melibatkan syarikat APTK masih belum dipungut walaupun berusia antara 72 hingga 120 bulan.

6.
6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya berdasarkan skop pengauditan, dapat dirumuskan bahawa pengurusan APTK yang dilaksanakan oleh MITI adalah memuaskan dari segi mewujudkan peluang kepada syarikat Bumiputera baharu untuk terlibat dalam sektor automotif dan menyumbang kepada hasil negara.

Bagaimanapun, terdapat kelemahan dalam pengurusan APTK oleh MITI dari aspek pelantikan syarikat APTK dan ketiadaan mekanisme kawalan terhadap ketibaan kenderaan di pelabuhan.
MITI juga tidak menetapkan sasaran penguatkuasaan dan tidak menyelenggarakan daftar bagi merekodkan kesalahan yang dilakukan oleh syarikat APTK.

JKDM pula lewat mengambil tindakan penguatkuasaan terhadap syarikat APTK yang melakukan kesalahan pengimportan.

JKDM juga masih melaksanakan pemantauan secara manual terhadap penyimpanan kenderaan dalam Gudang Berlesen.

Selain itu, terdapat kelemahan dalam penyelarasan maklumat antara MITI dan JKDM serta kelemahan dalam pengurusan ABT.

7.
7.

SYOR AUDIT Bagi memastikan kelemahan yang dibangkitkan tidak berulang pada masa hadapan dan objektif dasar APTK dapat dicapai, adalah disyorkan kepada pihak MITI dan JKDM untuk mengambil tindakan terhadap perkara berikut: 3 - 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P e n g u r u s a n Approved Permit T e r b u k a K e n d e r a a n RAHSIA Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 3 - 42 4.

Teks 3.indd 42 4.
Teks 3.indd 42 4.

Teks 3.indd 42 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Pengurusan Approved Permit Terbuka KenderaanLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 KEMENTERIAN KERJA RAYA • JABATAN KERJA RAYA – Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang • JABATAN KERJA RAYA SARAWAK – Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo Sarawak 5.

Teks 4.indd 1 5.
Teks 4.indd 1 5.

Teks 4.indd 1 20/09/2021 11:43 AM 20/09/2021 11:43 AM 5.

Teks 4.indd 2 5.

Teks 4.indd 2 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM JABATAN KERJA RAYA – Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang 5.

Teks 4.indd 3 5.
Teks 4.indd 3 5.

Teks 4.indd 3 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN KERJA RAYA JABATAN KERJA RAYA PROJEK RANGKAIAN JALAN DI KOMPLEKS PETROLEUM BERSEPADU PENGERANG Perkara Utama Apa yang  Di bawah Rancangan Malaysia Kesebelas (RMKe-11) sejumlah diaudit?

RM1.302 bilion telah diluluskan bagi pembinaan rangkaian jalan baharu dan menaik taraf jalan sedia ada di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang [Pengerang Integrated Petroleum Complex (PIPC)].
Peruntukan ini merangkumi lima jalan baharu dengan kos projek asal bernilai RM954.33 juta dan dua projek menaik taraf jalan sedia bernilai RM347.50 juta.

 Pengauditan ini bertujuan untuk menilai sama ada pengurusan projek pembinaan rangkaian jalan di PIPC, Kota Tinggi, Johor telah dilaksanakan dengan cekap dan berhemat bagi mencapai objektif yang ditetapkan iaitu menyediakan kemudahan jalan yang selamat kepada komuniti PIPC.
Projek jalan ini juga bertujuan untuk menarik pelaburan dari dalam dan luar negara, membentuk jaringan perhubungan bagi dalam kawasan industri petroleum serta sebagai alternatif untuk evakuasi semasa kecemasan dan melengkapkan pelan tindak balas kecemasan dan keselamatan yang komprehensif di seluruh PIPC.

 Pengauditan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi dan pengurusan projek pembinaan rangkaian jalan di PIPC.
 Prestasi projek meliputi dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pengurusan projek pula meliputi lima aspek iaitu pengambilan tanah, prestasi kewangan, pentadbiran kontrak, kualiti kerja serta pembaikan kecacatan.

 Pengauditan telah dijalankan di Ibu Pejabat Kementerian Kerja Raya (KKR), Ibu Pejabat Jabatan Kerja Raya (JKR) dan Pejabat Pengarah Pasukan Khas PIPC di Johor Bahru.
Bagi menilai aspek prestasi projek, sebanyak lima projek jalan baharu daripada tujuh projek pembinaan jalan di PIPC berjumlah RM954.33 juta telah dipilih untuk pengauditan.

Projek pembinaan jalan baharu tersebut melibatkan pembinaan jalan empat lorong dua hala dengan keseluruhan panjang adalah 38.7 km.

Projek ini meliputi RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 1 5.
Teks 4.indd 4 5.

Teks 4.indd 4 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN KERJA RAYA JABATAN KERJA RAYA PROJEK RANGKAIAN JALAN DI KOMPLEKS PETROLEUM BERSEPADU PENGERANG Perkara Utama Apa yang diaudit?

 Di bawah Rancangan Malaysia Kesebelas (RMKe-11) sejumlah RM1.302 bilion telah diluluskan bagi pembinaan rangkaian jalan baharu dan menaik taraf jalan sedia ada di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang [Pengerang Integrated Petroleum Complex (PIPC)].
Peruntukan ini merangkumi lima jalan baharu dengan kos projek asal bernilai RM954.33 juta dan dua projek menaik taraf jalan sedia bernilai RM347.50 juta.

 Pengauditan ini bertujuan untuk menilai sama ada pengurusan projek pembinaan rangkaian jalan di PIPC, Kota Tinggi, Johor telah dilaksanakan dengan cekap dan berhemat bagi mencapai objektif yang ditetapkan iaitu menyediakan kemudahan jalan yang selamat kepada komuniti PIPC.
Projek jalan ini juga bertujuan untuk menarik pelaburan dari dalam dan luar negara, membentuk jaringan perhubungan bagi dalam kawasan industri petroleum serta sebagai alternatif untuk evakuasi semasa kecemasan dan melengkapkan pelan tindak balas kecemasan dan keselamatan yang komprehensif di seluruh PIPC.

 Pengauditan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi dan pengurusan projek pembinaan rangkaian jalan di PIPC.
 Prestasi projek meliputi dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pengurusan projek pula meliputi lima aspek iaitu pengambilan tanah, prestasi kewangan, pentadbiran kontrak, kualiti kerja serta pembaikan kecacatan.

 Pengauditan telah dijalankan di Ibu Pejabat Kementerian Kerja Raya (KKR), Ibu Pejabat Jabatan Kerja Raya (JKR) dan Pejabat Pengarah Pasukan Khas PIPC di Johor Bahru.
Bagi menilai aspek prestasi projek, sebanyak lima projek jalan baharu daripada tujuh projek pembinaan jalan di PIPC berjumlah RM954.33 juta telah dipilih untuk pengauditan.

Projek pembinaan jalan baharu tersebut melibatkan pembinaan jalan empat lorong dua hala dengan keseluruhan panjang adalah 38.7 km.

Projek ini meliputi 4 - RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 1 5.
Teks 4.indd 1 5.

Teks 4.indd 1 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 lokasi sambungan antara jambatan dengan road embankment.

Pemendapan dalam bentuk differential settlement dikesan pada sambungan antara jambatan pile embankment dengan road embankment.
- 57.9% pengguna jalan di PIPC kurang berpuas hati dengan kemudahan jalan yang disediakan manakala 42.1% berpuas hati dengan jalan yang disediakan.

- - Pihak JKR telah membuat bayaran sebanyak dua kali bagi caj lewat melebihi tempoh genap masa sejumlah RM40,623.80.

Lebihan bayaran oleh Kerajaan sejumlah RM88,077.25 disebabkan perbezaan caj lewat 8.0% pengambilan tanah antara kedua-dua Borang K yang telah dikeluarkan sebanyak dua kali.
- Kelemahan dalam menangani isu sampah yang berada dalam Right of Way (ROW) jajaran Jalan P2 pada peringkat awal menyebabkan Arahan Perubahan Kerja sejumlah RM10 juta dan pelanjutan masa (EOT) selama 103 hari.

RAHSIA RAHSIA projek Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK.

Mengapa ia penting untuk diaudit?

 Kerajaan telah menyalurkan sejumlah RM1.302 bilion untuk rangkaian jalan baharu dan menaik taraf jalan sedia ada sebagai kemudahan infrastruktur di PIPC di bawah RMKe-11.

Apa yang ditemui Audit?


 Pembinaan rangkaian jalan di PIPC bertujuan sebagai kemudahan jalan yang selamat kepada komuniti PIPC, menarik pelaburan dari dalam dan luar negara.

Selain itu, pembinaan infrastruktur jalan ini dapat membentuk jaringan perhubungan dalam kawasan industri dan sebagai alternatif untuk evakuasi semasa kecemasan di seluruh PIPC.

 Secara keseluruhannya, projek pembinaan rangkaian jalan di PIPC telah diuruskan dengan memuaskan.
Bagaimanapun, dirumuskan bahawa dari aspek kualiti pembinaan adalah kurang memuaskan terutamanya jalan beralun.

Terdapat juga kelemahan pengurusan pembayaran caj lewat pampasan tanah dan berlakunya kekurangan koordinasi di antara agensi pelaksana mewakili Kerajaan Persekutuan dan PBT di peringkat perancangan, pelaksanaan dan pemantauan.

Kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - Projek Jalan P1 dan Jalan P2 telah siap dengan lanjutan masa yang diluluskan iaitu 206 hari dan 150 hari.
Projek Jalan P3, P4 dan PULAREK telah dikenakan Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD) sebanyak 30 hari hingga 250 hari dengan kos denda berjumlah antara RM1 juta hingga RM12.29 juta kerana projek tidak dapat disiapkan dalam tempoh lanjutan masa diluluskan.
- Antara 3.2% hingga 33.1% taburan data IRI bagi Jalan P1, P2, P3 dan P4 cenderung ke arah high side of moderately rough paved roads menunjukkan kekasaran permukaan jalan telah meningkat walaupun jalan baru dibuka untuk operasi antara empat hingga 26 bulan dan memberi kesan kepada kualiti pemanduan.
- Perbezaan Degree of Conformity (DOC) bagi data IRI untuk Projek Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK adalah 28.0% hingga 47.0% berbanding dengan jurang tempoh empat hingga 26 bulan disebabkan oleh masalah pemendapan berlaku di bahagian tambakan jalan (road embankment) dan 4 - 2 4 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 3 5.
Teks 4.indd 2 5.

Teks 4.indd 2 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 lokasi sambungan antara jambatan dengan road embankment.

Pemendapan dalam bentuk differential settlement dikesan pada sambungan antara jambatan pile embankment dengan road embankment.
- 57.9% pengguna jalan di PIPC kurang berpuas hati dengan kemudahan jalan yang disediakan manakala 42.1% berpuas hati dengan jalan yang disediakan.

- - Pihak JKR telah membuat bayaran sebanyak dua kali bagi caj lewat melebihi tempoh genap masa sejumlah RM40,623.80.

Lebihan bayaran oleh Kerajaan sejumlah RM88,077.25 disebabkan perbezaan caj lewat 8.0% pengambilan tanah antara kedua-dua Borang K yang telah dikeluarkan sebanyak dua kali.
- Kelemahan dalam menangani isu sampah yang berada dalam Right of Way (ROW) jajaran Jalan P2 pada peringkat awal menyebabkan Arahan Perubahan Kerja sejumlah RM10 juta dan pelanjutan masa (EOT) selama 103 hari.

RAHSIA RAHSIA projek Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK.

Mengapa ia  Kerajaan telah menyalurkan sejumlah RM1.302 bilion untuk rangkaian jalan baharu dan menaik taraf jalan sedia ada sebagai kemudahan infrastruktur di PIPC di bawah RMKe-11.
 Pembinaan rangkaian jalan di PIPC bertujuan sebagai kemudahan jalan yang selamat kepada komuniti PIPC, menarik pelaburan dari dalam dan luar negara.

Selain itu, pembinaan infrastruktur jalan ini dapat membentuk jaringan perhubungan dalam kawasan industri dan sebagai alternatif untuk evakuasi semasa kecemasan di seluruh PIPC.

Apa yang  Secara keseluruhannya, projek pembinaan rangkaian jalan di penting untuk diaudit?

ditemui Audit?

PIPC telah diuruskan dengan memuaskan.


Bagaimanapun, dirumuskan bahawa dari aspek kualiti pembinaan adalah kurang memuaskan terutamanya jalan beralun.

Terdapat juga kelemahan pengurusan pembayaran caj lewat pampasan tanah dan berlakunya kekurangan koordinasi di antara agensi pelaksana mewakili Kerajaan Persekutuan dan PBT di peringkat perancangan, pelaksanaan dan pemantauan.
Kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - Projek Jalan P1 dan Jalan P2 telah siap dengan lanjutan masa yang diluluskan iaitu 206 hari dan 150 hari.

Projek Jalan P3, P4 dan PULAREK telah dikenakan Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD) sebanyak 30 hari hingga 250 hari dengan kos denda berjumlah antara RM1 juta hingga RM12.29 juta kerana projek tidak dapat disiapkan dalam tempoh lanjutan masa diluluskan.
- Antara 3.2% hingga 33.1% taburan data IRI bagi Jalan P1, P2, P3 dan P4 cenderung ke arah high side of moderately rough paved roads menunjukkan kekasaran permukaan jalan telah meningkat walaupun jalan baru dibuka untuk operasi antara empat hingga 26 bulan dan memberi kesan kepada kualiti pemanduan.
- Perbezaan Degree of Conformity (DOC) bagi data IRI untuk Projek Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK adalah 28.0% hingga 47.0% berbanding dengan jurang tempoh empat hingga 26 bulan disebabkan oleh masalah pemendapan berlaku di bahagian tambakan jalan (road embankment) dan 4 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 3 5.
Teks 4.indd 3 5.

Teks 4.indd 3 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA KEMENTERIAN KERJA RAYA JABATAN KERJA RAYA 1.
PROJEK RANGKAIAN JALAN DI KOMPLEKS PETROLEUM BERSEPADU PENGERANG FAKTA UTAMA PROJEK RANGKAIAN JALAN DI KOMPLEKS PETROLEUM BERSEPADU PENGERANG PIPC  Pembangunan RM1.302 Bilion Standard R5 Kompleks Pembinaan rangkaian jalan baharu  Mempunyai piawaian reka bentuk Petroleum Bersepadu dan menaik taraf jalan sedia ada Pengerang (PIPC) merupakan  Lima jalan baharu dengan kos geometri yang tinggi.
Digunakan untuk perjalanan jarak jauh dan satu inisiatif bersama oleh projek asal bernilai sederhana dengan halaju RM954.33 juta; dan  Dua projek menaik taraf jalan sedia ada bernilai RM347.50 juta sederhana iaitu 80 km/jam, kawalan akses separa dan lebar lorong 3.5 meter Kerajaan Persekutuan dan Kerajaan Negeri Johor  Bertujuan merangsang pertumbuhan sektor hiliran minyak dan gas Malaysia serta bidang teknologi dan pembangunan ekonomi Objektif Projek  Menyediakan kemudahan jalan yang selamat kepada komuniti PIPC  Menarik pelaburan dari dalam dan luar negara dengan penyediaan infrastruktur jalan raya yang baik  Membentuk jaringan perhubungan dalam kawasan industri petroleum  Sebagai alternatif untuk evakuasi semasa kecemasan dan melengkapkan pelan tindak balas kecemasan dan keselamatan yang komprehensif di seluruh PIPC Pasukan Projek Khas Bertanggungjawab dalam pengurusan operasi meliputi aktiviti Jabatan Kerja Raya (JKR) penyelarasan, penyenggaraan jalan, keselamatan kawasan projek, mengawasi dan memantau pembinaan projek Persekutuan di PIPC Kaedah Perolehan Tender Terhad 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Pembangunan Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang [Pengerang Integrated Petroleum Complex (PIPC)] merupakan satu inisiatif bersama Kerajaan Persekutuan dan Kerajaan Negeri Johor bagi merangsang pertumbuhan sektor hiliran minyak dan gas Malaysia serta bidang teknologi dan pembangunan ekonomi.

Pembangunan PIPC ini diselaraskan oleh Perbadanan Pembangunan Petroleum Johor Berhad [Johor Petroleum Development Corporation Berhad (JPDC)].
JPDC ditubuhkan pada 9 April 2012 sebagai sebuah agensi persekutuan yang bertanggungjawab untuk menyelaras, memudah cara, merancang dan mengawasi pelaksanaan projek Kerajaan Persekutuan, Kerajaan Negeri dan syarikat swasta sebagai hub hiliran minyak dan gas di Negeri Johor.

1.2.

Antara projek utama Kerajaan Persekutuan di bawah pembangunan PIPC adalah pembangunan infrastruktur jalan baharu dan menaik taraf jalan sedia ada.
Kementerian Kerja Raya (KKR) adalah bertanggungjawab terhadap pembangunan infrastruktur di PIPC.

Penyediaan kemudahan awam dan infrastruktur di kawasan Pengerang telah dilaksanakan melalui Jabatan Kerja Raya (JKR) selaku agensi pelaksana.

Pasukan Projek RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 5 4 - 4 5.

Teks 4.indd 4 5.
Teks 4.indd 4 5.

Teks 4.indd 4 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA KEMENTERIAN KERJA RAYA JABATAN KERJA RAYA 1.
PROJEK RANGKAIAN JALAN DI KOMPLEKS PETROLEUM BERSEPADU PENGERANG FAKTA UTAMA PROJEK RANGKAIAN JALAN DI KOMPLEKS PETROLEUM BERSEPADU PENGERANG PIPC  Pembangunan Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang (PIPC) merupakan satu inisiatif bersama oleh Kerajaan Persekutuan dan Kerajaan Negeri Johor  Bertujuan merangsang pertumbuhan sektor hiliran minyak dan gas Malaysia serta bidang teknologi dan pembangunan ekonomi RM1.302 Bilion Pembinaan rangkaian jalan baharu dan menaik taraf jalan sedia ada  Lima jalan baharu dengan kos projek asal bernilai RM954.33 juta; dan  Dua projek menaik taraf jalan sedia ada bernilai RM347.50 juta Standard R5  Mempunyai piawaian reka bentuk geometri yang tinggi.
Digunakan untuk perjalanan jarak jauh dan sederhana halaju sederhana iaitu 80 km/jam, kawalan akses separa dan lebar lorong 3.5 meter dengan Objektif Projek  Menyediakan kemudahan jalan yang selamat kepada komuniti PIPC  Menarik pelaburan dari dalam dan luar negara dengan penyediaan infrastruktur jalan raya yang baik  Membentuk jaringan perhubungan dalam kawasan industri petroleum  Sebagai alternatif untuk evakuasi semasa kecemasan dan melengkapkan pelan tindak balas kecemasan dan keselamatan yang komprehensif di seluruh PIPC Pasukan Projek Khas Jabatan Kerja Raya (JKR) Bertanggungjawab dalam penyelarasan, penyenggaraan mengawasi dan memantau pembinaan projek Persekutuan di PIPC pengurusan aktiviti jalan, keselamatan kawasan projek, operasi meliputi Kaedah Perolehan Tender Terhad 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Pembangunan Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang [Pengerang Integrated Petroleum Complex (PIPC)] merupakan satu inisiatif bersama Kerajaan Persekutuan dan Kerajaan Negeri Johor bagi merangsang pertumbuhan sektor hiliran minyak dan gas Malaysia serta bidang teknologi dan pembangunan ekonomi.

Pembangunan PIPC ini diselaraskan oleh Perbadanan Pembangunan Petroleum Johor Berhad [Johor Petroleum Development Corporation Berhad (JPDC)].
JPDC ditubuhkan pada 9 April 2012 sebagai sebuah agensi persekutuan yang bertanggungjawab untuk menyelaras, memudah cara, merancang dan mengawasi pelaksanaan projek Kerajaan Persekutuan, Kerajaan Negeri dan syarikat swasta sebagai hub hiliran minyak dan gas di Negeri Johor.

1.2.

Antara projek utama Kerajaan Persekutuan di bawah pembangunan PIPC adalah pembangunan infrastruktur jalan baharu dan menaik taraf jalan sedia ada.
Kementerian Kerja Raya (KKR) adalah bertanggungjawab terhadap pembangunan infrastruktur di PIPC.

Penyediaan kemudahan awam dan infrastruktur di kawasan Pengerang telah dilaksanakan melalui Jabatan Kerja Raya (JKR) selaku agensi pelaksana.

Pasukan Projek 4 - RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 5 5.

Teks 4.indd 5 5.
Teks 4.indd 5 5.

Teks 4.indd 5 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Khas JKR (PPK JKR) ditugaskan untuk menguruskan operasi penyelarasan, penyenggaraan, keselamatan dan mengawasi pembinaan projek.

1.3.

Pembangunan kemudahan infrastruktur jalan di PIPC adalah mengikut standard R5.
Standard R5 mempunyai piawaian reka bentuk geometri yang tinggi dan ia digunakan untuk perjalanan jarak jauh dan sederhana dengan halaju sederhana iaitu 80 km/jam.

Jalan standard R5 mempunyai kawalan akses separa dan lebar lorong adalah 3.5 meter.

Pembinaan jalan ini adalah bertujuan untuk menyediakan kemudahan jalan yang selamat kepada komuniti PIPC dalam kawasan perindustrian petroleum.
Pembinaan jalan ini dijangka dapat membentuk jaringan perhubungan bagi pengedaran dan penerima bahan mentah atau bahan siap dalam kawasan industri.

Di samping itu, ianya juga dapat digunakan sebagai alternatif untuk evakuasi semasa kecemasan dan melengkapkan pelan tindak balas kecemasan dan keselamatan yang komprehensif di seluruh PIPC.

1.4.

Di bawah Rancangan Malaysia Kesebelas (RMKe-11) sejumlah RM1.302 bilion telah diluluskan bagi pembinaan rangkaian jalan baharu dan menaik taraf jalan sedia ada.
Peruntukan ini merangkumi lima jalan baharu dengan kos projek asal bernilai RM954.33 juta dan dua projek menaik taraf jalan sedia ada bernilai RM347.50 juta.

Projek pembinaan jalan baharu adalah melibatkan pembinaan jalan empat lorong dua hala dengan keseluruhan panjang adalah 38.7 km.

Projek ini meliputi projek Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK.

Projek menaik taraf jalan pula melibatkan dua jalan iaitu Projek FT92 Pakej A dan Projek FT92 Pakej B dengan panjang keseluruhan adalah Sumber: JPDC 27.6 km.
1.5.

Kesemua projek jalan di PIPC telah dilaksanakan secara tender terhad.

Empat projek jalan iaitu Jalan P1, P2, P3, P4 telah dilaksanakan melalui kaedah kovensional (perunding) manakala Jalan PULAREK, Projek FT92 Pakej A dan Projek FT92 Pakej B pula dilaksanakan secara reka dan bina.

Butiran lanjut bagi projek jalan baharu yang dipilih sebagai sampel pengauditan adalah seperti dalam Jadual 1 dan Rajah 1.
JADUAL 1 BUTIRAN PROJEK JALAN BAHARU DI PIPC PERKARA JALAN P1 JALAN P2 JALAN P3 JALAN P4 JALAN PULAREK Tarikh Surat Setuju Terima 20.05.2016 13.07.2016 17.02.2017 21.10.2016 18.12.2013 Harga Kontrak RM143.09 juta RM207.97 juta RM190.35 juta RM182.94 juta RM229.98 juta Tarikh Milik Tapak 01.06.2016 01.08.2016 24.02.2017 14.11.2016 18.03.2014 Tempoh Siap Asal No.
Kontrak 30 bulan (30.11.2018) JKR/IP/CKUB/ 88/2016 30 bulan (31.01.2019) JKR/IP/CKUB/ 136/2016 24 bulan (23.02.2019) JKR/IP/CKUB/ 22/2017 24 bulan (13.11.2018) JKR/IP/CKUB/ 192/2016 24 bulan (14.03.2016) JKR/IP/CKUB/ 01/2014 Tarikh Kontrak 09.09.2016 07.12.2016 26.05.2017 20.02.2017 29.04.2014 Tempoh Kontrak 01.06.2016 hingga 30.11.2018 (30 bulan) 01.08.2016 hingga 31.01.2019 (30 bulan) 24.02.2017 hingga 23.02.2019 (24 bulan) 14.11.2016 hingga 13.11.2018 (24 bulan) 18.03.2014 hingga 14.03.2016 (24 bulan) 4 - 6 4 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 5.
Teks 4.indd 6 5.
Teks 4.indd 6 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM PERKARA JALAN P1 JALAN P2 JALAN P3 JALAN P4 Kaedah Pelaksanaan Konvensional (Perunding) Konvensional (Perunding) Konvensional (Perunding) Konvensional (Perunding) JALAN PULAREK Reka dan bina Kaedah Perolehan Tender Terhad Tender Terhad Tender Terhad Tender Terhad Tender Terhad Panjang Jalan 6.7 km 4.7 km 5.2 km 7.1 km 15.0 km Sumber: Jabatan Kerja Raya RAJAH 1 PROJEK JALAN DI KAWASAN PIPC Projek Jalan Baharu P1, P2, P3, P4 dan PULAREK 2.
OBJEKTIF PENGAUDITAN Objektif pengauditan adalah untuk menilai sama ada pengurusan projek pembinaan rangkaian jalan di PIPC telah dilaksanakan dengan cekap dan berhemat bagi mencapai objektif yang ditetapkan iaitu menyediakan kemudahan jalan yang selamat kepada komuniti PIPC.
Projek jalan ini juga bertujuan untuk menarik pelaburan dari dalam dan luar negara, membentuk jaringan perhubungan bagi dalam kawasan industri petroleum serta sebagai alternatif untuk evakuasi semasa kecemasan dan melengkapkan pelan tindak balas kecemasan dan keselamatan yang komprehensif di seluruh PIPC.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.

Pengauditan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi projek dan pengurusan projek.
Prestasi projek dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Sebanyak lima aspek telah dinilai di bawah pengurusan projek meliputi pengambilan tanah, prestasi kewangan, pentadbiran kontrak, kualiti kerja serta pembaikan kecacatan.
RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 7 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Khas JKR (PPK JKR) ditugaskan untuk menguruskan operasi penyelarasan, penyenggaraan, keselamatan dan mengawasi pembinaan projek.

1.3.

Pembangunan kemudahan infrastruktur jalan di PIPC adalah mengikut standard R5.
Standard R5 mempunyai piawaian reka bentuk geometri yang tinggi dan ia digunakan untuk perjalanan jarak jauh dan sederhana dengan halaju sederhana iaitu 80 km/jam.

Jalan standard R5 mempunyai kawalan akses separa dan lebar lorong adalah 3.5 meter.

Pembinaan jalan ini adalah bertujuan untuk menyediakan kemudahan jalan yang selamat kepada komuniti PIPC dalam kawasan perindustrian petroleum.
Pembinaan jalan ini dijangka dapat membentuk jaringan perhubungan bagi pengedaran dan penerima bahan mentah atau bahan siap dalam kawasan industri.

Di samping itu, ianya juga dapat digunakan sebagai alternatif untuk evakuasi semasa kecemasan dan melengkapkan pelan tindak balas kecemasan dan keselamatan yang komprehensif di seluruh PIPC.

1.4.

Di bawah Rancangan Malaysia Kesebelas (RMKe-11) sejumlah RM1.302 bilion telah diluluskan bagi pembinaan rangkaian jalan baharu dan menaik taraf jalan sedia ada.
Peruntukan ini merangkumi lima jalan baharu dengan kos projek asal bernilai RM954.33 juta dan dua projek menaik taraf jalan sedia ada bernilai RM347.50 juta.

Projek pembinaan jalan baharu adalah melibatkan pembinaan jalan empat lorong dua hala dengan keseluruhan panjang adalah 38.7 km.

Projek ini meliputi projek Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK.

Projek menaik taraf jalan pula melibatkan dua jalan iaitu 1.5.

Kesemua projek jalan di PIPC telah dilaksanakan secara tender terhad.
Empat projek jalan iaitu Jalan P1, P2, P3, P4 telah dilaksanakan melalui kaedah kovensional (perunding) manakala Jalan PULAREK, Projek FT92 Pakej A dan Projek FT92 Pakej B pula dilaksanakan secara reka dan bina.

Butiran lanjut bagi projek jalan baharu yang dipilih sebagai sampel pengauditan adalah seperti dalam Jadual 1 dan Rajah 1.
BUTIRAN PROJEK JALAN BAHARU DI PIPC JADUAL 1 PERKARA JALAN P1 JALAN P2 JALAN P3 JALAN P4 JALAN PULAREK Tarikh Surat Setuju Terima 20.05.2016 13.07.2016 17.02.2017 21.10.2016 18.12.2013 Harga Kontrak RM143.09 juta RM207.97 juta RM190.35 juta RM182.94 juta RM229.98 juta Tarikh Milik Tapak 01.06.2016 01.08.2016 24.02.2017 14.11.2016 18.03.2014 Tempoh Siap Asal No.
Kontrak 30 bulan 30 bulan 24 bulan 24 bulan 24 bulan (30.11.2018) (31.01.2019) (23.02.2019) (13.11.2018) (14.03.2016) JKR/IP/CKUB/ JKR/IP/CKUB/ JKR/IP/CKUB/ JKR/IP/CKUB/ JKR/IP/CKUB/ 88/2016 136/2016 22/2017 192/2016 01/2014 Tarikh Kontrak 09.09.2016 07.12.2016 26.05.2017 20.02.2017 29.04.2014 Tempoh Kontrak 01.06.2016 01.08.2016 hingga 30.11.2018 (30 bulan) hingga 31.01.2019 (30 bulan) 24.02.2017 hingga 23.02.2019 (24 bulan) 14.11.2016 hingga 13.11.2018 (24 bulan) 18.03.2014 hingga 14.03.2016 (24 bulan) 4 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA RAHSIA PERKARA JALAN P1 JALAN P2 JALAN P3 JALAN P4 Kaedah Pelaksanaan Konvensional (Perunding) Konvensional (Perunding) Konvensional (Perunding) Konvensional (Perunding) JALAN PULAREK Reka dan bina Kaedah Perolehan Tender Terhad Tender Terhad Tender Terhad Tender Terhad Tender Terhad Panjang Jalan 6.7 km 4.7 km 5.2 km 7.1 km 15.0 km Sumber: Jabatan Kerja Raya RAJAH 1 PROJEK JALAN DI KAWASAN PIPC Projek FT92 Pakej A dan Projek FT92 Pakej B dengan panjang keseluruhan adalah Sumber: JPDC 27.6 km.
Projek Jalan P1, Baharu P2, P3, P4 dan PULAREK 2.

OBJEKTIF PENGAUDITAN Objektif pengauditan adalah untuk menilai sama ada pengurusan projek pembinaan rangkaian jalan di PIPC telah dilaksanakan dengan cekap dan berhemat bagi mencapai objektif yang ditetapkan iaitu menyediakan kemudahan jalan yang selamat kepada komuniti PIPC.
Projek jalan ini juga bertujuan untuk menarik pelaburan dari dalam dan luar negara, membentuk jaringan perhubungan bagi dalam kawasan industri petroleum serta sebagai alternatif untuk evakuasi semasa kecemasan dan melengkapkan pelan tindak balas kecemasan dan keselamatan yang komprehensif di seluruh PIPC.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.

Pengauditan meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi projek dan pengurusan projek.
Prestasi projek dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Sebanyak lima aspek telah dinilai di bawah pengurusan projek meliputi pengambilan tanah, prestasi kewangan, pentadbiran kontrak, kualiti kerja serta pembaikan kecacatan.

4 - RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 7 5.

Teks 4.indd 7 5.
Teks 4.indd 7 5.

Teks 4.indd 7 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 3.2.

Pengauditan merangkumi aspek perancangan dan pengurusan projek pembinaan jalan bagi tempoh tahun 2013 hingga Disember 2019.

Bagi menilai aspek prestasi projek, sebanyak lima daripada tujuh projek pembinaan jalan di PIPC telah dipilih untuk diaudit iaitu projek jalan baharu Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK.
Pemilihan projek adalah berdasarkan kepada justifikasi nilai kos projek yang tinggi.

4.

METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan telah dijalankan di Ibu Pejabat KKR, Ibu Pejabat JKR dan Pejabat Pengarah Pasukan Khas PIPC di Johor Bahru.

Pengauditan dilaksanakan dengan menyemak fail, rekod dan dokumen serta menganalisis data yang berkaitan.

Data kecacatan kerja setakat 31 Disember 2019 telah digunakan untuk analisis Audit.
Pemeriksaan fizikal telah dijalankan di lokasi tapak projek pembinaan Jalan P1, P2, P3, P4 dan Jalan PULAREK pada 16 hingga 17 Februari 2020 dan 20 hingga 21 Julai 2020.

Selain itu, temu bual dan komunikasi secara e-mel bersama pegawai JKR dan pihak ketiga seperti pihak JPDC, Jabatan Pengairan dan Saliran (JPS), Pejabat Tanah Daerah Kota Tinggi (PTDKT), Majlis Daerah Kota Tinggi (MDKT) dan Majlis Perbandaran Pengerang juga diadakan.
Kajian soal selidik juga diedarkan untuk menilai tahap kepuasan pengguna jalan di peringkat pihak berkepentingan seperti pelabur, agensi Kerajaan Persekutuan dan Negeri serta komuniti setempat di kawasan PIPC, Pengerang.

5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dijalankan pada bulan November 2019 hingga Februari 2020.

Perkara yang ditemui dan maklum balas telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 20 Januari 2021.
Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Projek 5.1.1.

Pencapaian Output 5.1.1.1.

Pencapaian Fizikal Projek a. Mengikut syarat kontrak klausa 2.0 dan Appendix 1, tempoh penyiapan yang ditetapkan bagi projek jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK adalah 24 bulan (bagi Jalan P3, P4 dan PULAREK) dan 30 bulan (bagi Jalan P1 dan P2).
b. Analisis Audit mendapati Projek Jalan P1 dan Jalan P2 telah siap dengan lanjutan masa yang diluluskan iaitu 206 hari dan 150 hari.

Bagaimanapun, didapati Projek Jalan P3, P4 dan PULAREK telah dikenakan Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD) sebanyak 30 hari hingga 250 hari dengan kos denda berjumlah antara RM1 juta hingga RM12.29 juta kerana projek tidak dapat disiapkan dalam tempoh lanjutan masa diluluskan.
Sijil Perakuan Siap Kerja (CPC) telah dikeluarkan antara bulan Jun hingga Oktober 2019 bagi Projek Jalan P1, P2, P3 dan P4 dan pada bulan Disember 2017 bagi Projek Jalan PULAREK.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 2.
MAKLUMAT TEMPOH PENYIAPAN PROJEK TARIKH TARIKH TEMPOH JADUAL 2 PROJEK PROJEK KOS MULA ASAL SIAP ASAL (RM Juta) PROJEK PROJEK P1 P2 P3 P4 (a) (b) 143.09 01.06.2016 30.11.2018 207.97 01.08.2016 31.01.2019 190.35 24.02.2017 23.02.2019 182.94 14.11.2016 13.11.2018 PULAREK 229.98 18.03.2014 14.03.2016 Sumber: Jabatan Kerja Raya SIAP ASAL (b) - (a) (Bulan) 30 30 24 24 24 TARIKH CPC 24.06.2019 30.06.2019 15.10.2019 30.08.2019 06.12.2017 TEMPOH PROJEK SIAP SEBENAR (Bulan) EOT (Hari) JUMLAH HARI LAD KOS LAD (RM Juta) 36.9 35.0 30.8 31.5 40.2 206 150 204 225 426 Tiada Tiada 30 65 250 Tiada Tiada 1.00 2.20 12.29 c. Semakan lanjut mendapati antara punca kelewatan penyiapan projek adalah pengambilan tanah, pengalihan utiliti, kerja-kerja tanah dan pemindahan tapak pelupusan sampah.
Permohonan pelanjutan masa (EOT) telah diluluskan selaras dengan syarat-syarat kontrak.

Berdasarkan maklum balas JKR, punca-punca tersebut tidak dapat diselesaikan sebelum kerja pembinaan dan juga terdapat isu utiliti oleh pihak ketiga.

d. Berdasarkan Surat Arahan Ketua Pengarah Kerja Raya Bilangan 4 Tahun 2015 (SAKPKR Bil.4/2015), penetapan norma tempoh pembinaan yang berpatutan dan munasabah bertujuan untuk mengelakkan berlakunya projek sakit akibat daripada tempoh pembinaan yang terlalu singkat.
Analisis Audit lanjut mendapati tempoh penyiapan sebenar projek termasuk kelulusan lanjutan masa bagi Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK adalah antara 30.8 hingga 40.2 bulan masih dalam norma tempoh pembinaan iaitu antara 37.7 hingga 44 bulan seperti ditunjukkan dalam Jadual 3.
4 - 8 4 - 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 9 5.

Teks 4.indd 8 5.
Teks 4.indd 8 5.

Teks 4.indd 8 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 3.2.

Pengauditan merangkumi aspek perancangan dan pengurusan projek pembinaan jalan bagi tempoh tahun 2013 hingga Disember 2019.

Bagi menilai aspek prestasi projek, sebanyak lima daripada tujuh projek pembinaan jalan di PIPC telah dipilih untuk diaudit iaitu projek jalan baharu Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK.
Pemilihan projek adalah berdasarkan kepada justifikasi nilai kos projek yang tinggi.

4.

METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan telah dijalankan di Ibu Pejabat KKR, Ibu Pejabat JKR dan Pejabat Pengarah Pasukan Khas PIPC di Johor Bahru.

Pengauditan dilaksanakan dengan menyemak fail, rekod dan dokumen serta menganalisis data yang berkaitan.

Data kecacatan kerja setakat 31 Disember 2019 telah digunakan untuk analisis Audit.
Pemeriksaan fizikal telah dijalankan di lokasi tapak projek pembinaan Jalan P1, P2, P3, P4 dan Jalan PULAREK pada 16 hingga 17 Februari 2020 dan 20 hingga 21 Julai 2020.

Selain itu, temu bual dan komunikasi secara e-mel bersama pegawai JKR dan pihak ketiga seperti pihak JPDC, Jabatan Pengairan dan Saliran (JPS), Pejabat Tanah Daerah Kota Tinggi (PTDKT), Majlis Daerah Kota Tinggi (MDKT) dan Majlis Perbandaran Pengerang juga diadakan.
Kajian soal selidik juga diedarkan untuk menilai tahap kepuasan pengguna jalan di peringkat pihak berkepentingan seperti pelabur, agensi Kerajaan Persekutuan dan Negeri serta komuniti setempat di kawasan PIPC, Pengerang.

5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dijalankan pada bulan November 2019 hingga Februari 2020.

Perkara yang ditemui dan maklum balas telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 20 Januari 2021.
Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Projek 5.1.1.

Pencapaian Output 5.1.1.1.

Pencapaian Fizikal Projek a. Mengikut syarat kontrak klausa 2.0 dan Appendix 1, tempoh penyiapan yang ditetapkan bagi projek jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK adalah 24 bulan (bagi Jalan P3, P4 dan PULAREK) dan 30 bulan (bagi Jalan P1 dan P2).
b. Analisis Audit mendapati Projek Jalan P1 dan Jalan P2 telah siap dengan lanjutan masa yang diluluskan iaitu 206 hari dan 150 hari.

Bagaimanapun, didapati Projek Jalan P3, P4 dan PULAREK telah dikenakan Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD) sebanyak 30 hari hingga 250 hari dengan kos denda berjumlah antara RM1 juta hingga RM12.29 juta kerana projek tidak dapat disiapkan dalam tempoh lanjutan masa diluluskan.
Sijil Perakuan Siap Kerja (CPC) telah dikeluarkan antara bulan Jun hingga Oktober 2019 bagi Projek Jalan P1, P2, P3 dan P4 dan pada bulan Disember 2017 bagi Projek Jalan PULAREK.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 2.
JADUAL 2 MAKLUMAT TEMPOH PENYIAPAN PROJEK PROJEK KOS PROJEK (RM Juta) TARIKH MULA ASAL PROJEK (a) TARIKH SIAP ASAL PROJEK (b) TEMPOH SIAP ASAL (b) - (a) (Bulan) P1 P2 P3 P4 143.09 01.06.2016 30.11.2018 207.97 01.08.2016 31.01.2019 190.35 24.02.2017 23.02.2019 182.94 14.11.2016 13.11.2018 PULAREK 229.98 18.03.2014 14.03.2016 Sumber: Jabatan Kerja Raya 30 30 24 24 24 TARIKH CPC 24.06.2019 30.06.2019 15.10.2019 30.08.2019 06.12.2017 TEMPOH PROJEK SIAP SEBENAR (Bulan) EOT (Hari) JUMLAH HARI LAD KOS LAD (RM Juta) 36.9 35.0 30.8 31.5 40.2 206 150 204 225 426 Tiada Tiada 30 65 250 Tiada Tiada 1.00 2.20 12.29 c. Semakan lanjut mendapati antara punca kelewatan penyiapan projek adalah pengambilan tanah, pengalihan utiliti, kerja-kerja tanah dan pemindahan tapak pelupusan sampah.
Permohonan pelanjutan masa (EOT) telah diluluskan selaras dengan syarat-syarat kontrak.

Berdasarkan maklum balas JKR, punca-punca tersebut tidak dapat diselesaikan sebelum kerja pembinaan dan juga terdapat isu utiliti oleh pihak ketiga.

d. Berdasarkan Surat Arahan Ketua Pengarah Kerja Raya Bilangan 4 Tahun 2015 (SAKPKR Bil.4/2015), penetapan norma tempoh pembinaan yang berpatutan dan munasabah bertujuan untuk mengelakkan berlakunya projek sakit akibat daripada tempoh pembinaan yang terlalu singkat.
Analisis Audit lanjut mendapati tempoh penyiapan sebenar projek termasuk kelulusan lanjutan masa bagi Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK adalah antara 30.8 hingga 40.2 bulan masih dalam norma tempoh pembinaan iaitu antara 37.7 hingga 44 bulan seperti ditunjukkan dalam Jadual 3.
4 - 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 9 5.

Teks 4.indd 9 5.
Teks 4.indd 9 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA JADUAL 3 TEMPOH PENYIAPAN PROJEK SEBENAR BERBANDING NORMA TEMPOH PEMBINAAN PROJEK JKR PROJEK KOS PROJEK (RM Juta) TARIKH MULA ASAL PROJEK (a) TARIKH SIAP ASAL PROJEK (b) P1 P2 P3 P4 143.09 01.06.2016 30.11.2018 207.97 01.08.2016 31.01.2019 190.35 24.02.2017 23.02.2019 182.94 14.11.2016 13.11.2018 PULAREK 229.98 18.03.2014 14.03.2016 TEMPOH SIAP ASAL (b) - (a) (Bulan) 30 30 24 24 24 TARIKH CPC 24.06.2019 30.06.2019 15.10.2019 30.08.2019 06.12.2017 TEMPOH PROJEK SIAP SEBENAR (Bulan) NORMA TEMPOH BINA PROJEK JKR* (Bulan) 36.9 35.0 30.8 31.5 40.2 37.7 42.6 41.4 40.8 44 Sumber: Jabatan Kerja Raya Nota: (*) - Berdasarkan Surat Arahan KPKR Bil.4/2015 – Penetapan Norma Tempoh Pembinaan Projek dengan Formula Kerja Kejuruteraan Awam, T = 223C0.33 e. Semakan juga mendapati Jalan P1, P2 dan P4 telah siap dan diwartakan pada 24 September 2019 manakala Jalan P3 dan Jalan PULAREK telah diwartakan pada 28 Januari 2020 dan 31 Julai 2018.
Selain itu, komponen projek telah dibina dan siap mengikut syarat kontrak bagi kesemua jalan tersebut.
Maklum balas JKR yang diterima pada 9 Oktober 2020 Merujuk kepada SAKPKR Bil.4/2015 bertarikh 10 Februari 2015 perkara 4.2, Garis Panduan ini hendaklah diguna pakai bagi semua projek baharu Jabatan kecuali bagi projek-projek berikut, “(i) Tempoh siap projek telah ditetapkan oleh Pelanggan.” Berdasarkan Minit Mesyuarat Koordinasi Infrastruktur Jalan P1-P4 dan Perparitan DR1-DR3 bagi PIPC yang bertarikh 19 Januari 2015 perkara 1.2 dan 1.3 menyatakan projek P1-P4 merupakan projek berkeutamaan tinggi dan keseluruhan projek di PIPC perlu disiapkan pada tahun 2019.
Oleh itu, semua perancangan pelaksanaan Sumber: Laporan IRI Syarikat 231314-V dan Analisis Jabatan Audit Negara projek P1-P4 ditender dalam tempoh 24 sehingga 30 bulan bagi memastikan infrastruktur jalan dapat disiapkan sebelum PIPC beroperasi sepenuhnya pada suku pertama tahun 2019.
Justeru itu, merujuk Minit Mesyuarat Jawatankuasa Pemantauan Pelaksanaan Projek-Projek Kerajaan Persekutuan (FPSC) Bilangan 2 Tahun 2016 bertarikh 30 Mac 2016, perkara 3.5 menyatakan Ketua Setiausaha Negara (KSN) sebagai Pengerusi memutuskan supaya tempoh pelaksanaan projek dapat dipendekkan kepada dua tahun walaupun tempoh yang dinyatakan dalam tender adalah tiga tahun.

Ini bagi memastikan perancangan pihak PETRONAS untuk mula beroperasi pada suku pertama tahun 2019 tidak terjejas.
4 - 10 4 - 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 11 5.

Teks 4.indd 10 5.

Teks 4.indd 10 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM 5.1.1.2.
Pematuhan Spesifikasi International Roughness Index (IRI) a. Pematuhan Spesifikasi IRI sebelum CPC i.

Standard JKR/SPJ-2008-S4-44 (perenggan 4.5.3.2 dan 4.5.3.3) menggariskan, “the regularity of the completed pavement surface shall be measured before traffic is allowed on it and is measured in terms of its lane IRI” dan “the lane IRI measured for the whole road length and each 100 metre section shall be less than 2.0 m/km”.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati keputusan ujian IRI bagi projek Jalan P1, P2, P3 dan P4 telah mematuhi standard yang ditetapkan oleh JKR dengan mencapai tahap pematuhan antara 87.0% hingga 100% sebelum CPC dikeluarkan dan sebelum jalan dibuka untuk operasi.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 4.
JADUAL 4 KEPUTUSAN UJIAN IRI BAGI JALAN YANG TELAH SIAP SEBELUM CPC DIKELUARKAN BERDASARKAN STANDARD PEMATUHAN ≤2.0 m/km PROJEK TARIKH CPC CATATAN TARIKH UJIAN/JUMLAH PANJANG JALAN 28.05.2019 4.90 In-km 19.03.2019 & 28.05.2019 PEMATUHAN ≤2.0 m/km (%) 100 100 Telah mematuhi JKR standard Telah mematuhi JKR standard P1 P2 24.06.2019 30.06.2019 P3 15.10.2019 20.8 In-km 03.07.2019 3.6 In-km 09.10.2019 1.40 In-km 11.09.2019 2.60 In-km 25.06.2019 13.80 In-km 23.07.2019 3.27 In-km P4 30.08.2019 87.0 100 Telah mematuhi JKR standard 97.0 Telah mematuhi JKR standard *Ujian kedua telah dilakukan terhadap kawasan ‘non- compliance’ pada 29.08.2019 dan mematuhi 79.0% iii.
Semakan lanjut terhadap Laporan Audit Tahun 2017 yang disediakan oleh Unit Audit Dalam KKR juga mendapati sebelum CPC dikeluarkan, 9.0% (56 lokasi) daripada keseluruhan Jalan PULAREK yang diuji pada 1 Jun 2017 adalah melebihi 2.0 m/km berdasarkan laporan ujian oleh syarikat 231314-V. Bagaimanapun, berdasarkan maklum balas Pasukan Projek Khas PIPC terhadap Laporan Audit Tahun 2017 Unit Audit Dalam KKR, 24 lokasi telah dibaiki.
Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 TEMPOH PENYIAPAN PROJEK SEBENAR BERBANDING NORMA TEMPOH PEMBINAAN PROJEK JKR JADUAL 3 PROJEK KOS PROJEK (RM Juta) TARIKH TARIKH MULA ASAL SIAP ASAL PROJEK (a) PROJEK (b) P1 P2 P3 P4 143.09 01.06.2016 30.11.2018 207.97 01.08.2016 31.01.2019 190.35 24.02.2017 23.02.2019 182.94 14.11.2016 13.11.2018 PULAREK 229.98 18.03.2014 14.03.2016 Sumber: Jabatan Kerja Raya Kerja Kejuruteraan Awam, T = 223C0.33 TEMPOH SIAP ASAL (b) - (a) (Bulan) 30 30 24 24 24 TARIKH CPC 24.06.2019 30.06.2019 15.10.2019 30.08.2019 06.12.2017 TEMPOH PROJEK SIAP SEBENAR (Bulan) NORMA TEMPOH BINA PROJEK JKR* (Bulan) 36.9 35.0 30.8 31.5 40.2 37.7 42.6 41.4 40.8 44 Nota: (*) - Berdasarkan Surat Arahan KPKR Bil.4/2015 – Penetapan Norma Tempoh Pembinaan Projek dengan Formula e. Semakan juga mendapati Jalan P1, P2 dan P4 telah siap dan diwartakan pada 24 September 2019 manakala Jalan P3 dan Jalan PULAREK telah diwartakan pada 28 Januari 2020 dan 31 Julai 2018.
Selain itu, komponen projek telah dibina dan siap mengikut syarat kontrak bagi kesemua jalan tersebut.
Maklum balas JKR yang diterima pada 9 Oktober 2020 Merujuk kepada SAKPKR Bil.4/2015 bertarikh 10 Februari 2015 perkara 4.2, Garis Panduan ini hendaklah diguna pakai bagi semua projek baharu Jabatan kecuali bagi projek-projek berikut, “(i) Tempoh siap projek telah ditetapkan oleh Pelanggan.” Berdasarkan Minit Mesyuarat Koordinasi Infrastruktur Jalan P1-P4 dan Perparitan DR1-DR3 bagi PIPC yang bertarikh 19 Januari 2015 perkara 1.2 dan 1.3 menyatakan projek P1-P4 merupakan projek berkeutamaan tinggi dan keseluruhan projek di projek P1-P4 ditender dalam tempoh 24 sehingga 30 bulan bagi memastikan infrastruktur jalan dapat disiapkan sebelum PIPC beroperasi sepenuhnya pada suku pertama tahun 2019.
Justeru itu, merujuk Minit Mesyuarat Jawatankuasa Pemantauan Pelaksanaan Projek-Projek Kerajaan Persekutuan (FPSC) Bilangan 2 Tahun 2016 bertarikh 30 Mac 2016, perkara 3.5 menyatakan Ketua Setiausaha Negara (KSN) sebagai Pengerusi memutuskan supaya tempoh pelaksanaan projek dapat dipendekkan kepada dua tahun walaupun tempoh yang dinyatakan dalam tender adalah tiga tahun.

Ini bagi memastikan perancangan pihak PETRONAS untuk mula beroperasi pada suku pertama tahun 2019 tidak terjejas.

RAHSIA RAHSIA 5.1.1.2.


Pematuhan Spesifikasi International Roughness Index (IRI) a. Pematuhan Spesifikasi IRI sebelum CPC i.

Standard JKR/SPJ-2008-S4-44 (perenggan 4.5.3.2 dan 4.5.3.3) menggariskan, “the regularity of the completed pavement surface shall be measured before traffic is allowed on it and is measured in terms of its lane IRI” dan “the lane IRI measured for the whole road length and each 100 metre section shall be less than 2.0 m/km”.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati keputusan ujian IRI bagi projek Jalan P1, P2, P3 dan P4 telah mematuhi standard yang ditetapkan oleh JKR dengan mencapai tahap pematuhan antara 87.0% hingga 100% sebelum CPC dikeluarkan dan sebelum jalan dibuka untuk operasi.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 4.
JADUAL 4 KEPUTUSAN UJIAN IRI BAGI JALAN YANG TELAH SIAP SEBELUM CPC DIKELUARKAN BERDASARKAN STANDARD PEMATUHAN ≤2.0 m/km PROJEK TARIKH CPC P1 P2 24.06.2019 30.06.2019 P3 15.10.2019 TARIKH UJIAN/JUMLAH PANJANG JALAN 28.05.2019 4.90 In-km 19.03.2019 & 28.05.2019 20.8 In-km 03.07.2019 3.6 In-km 09.10.2019 1.40 In-km 11.09.2019 2.60 In-km 25.06.2019 13.80 In-km PEMATUHAN ≤2.0 m/km (%) CATATAN 100 100 Telah mematuhi JKR standard Telah mematuhi JKR standard 100 Telah mematuhi JKR standard 97.0 Telah mematuhi JKR standard P4 30.08.2019 23.07.2019 3.27 In-km 87.0 *Ujian kedua telah dilakukan terhadap kawasan ‘non- compliance’ pada 29.08.2019 dan mematuhi 79.0% PIPC perlu disiapkan pada tahun 2019.
Oleh itu, semua perancangan pelaksanaan Sumber: Laporan IRI Syarikat 231314-V dan Analisis Jabatan Audit Negara iii.
Semakan lanjut terhadap Laporan Audit Tahun 2017 yang disediakan oleh Unit Audit Dalam KKR juga mendapati sebelum CPC dikeluarkan, 9.0% (56 lokasi) daripada keseluruhan Jalan PULAREK yang diuji pada 1 Jun 2017 adalah melebihi 2.0 m/km berdasarkan laporan ujian oleh syarikat 231314-V. Bagaimanapun, berdasarkan maklum balas Pasukan Projek Khas PIPC terhadap Laporan Audit Tahun 2017 Unit Audit Dalam KKR, 24 lokasi telah dibaiki.
4 - 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - 11 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 11 5.

Teks 4.indd 11 5.
Teks 4.indd 11 5.

Teks 4.indd 11 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA b. Bacaan IRI selepas CPC dikeluarkan dan sebelum Certificate of Pendapat Pencapaian fizikal bagi projek-projek Jalan P1, P2, P3, P4 Making Good Defects Audit dan PULAREK adalah memuaskan.
Walaupun tidak mencapai Pemeriksaan fizikal telah dilaksanakan pada 16 dan 17 Februari 2020 serta ujian IRI di lorong perlahan sebagai sampel telah dilaksanakan pada 3 Mac 2020 oleh pihak Audit dengan bantuan syarikat 231314-V. Analisis Audit terhadap keputusan Ujian IRI mendapati perkara seperti yang berikut dan butiran seperti dalam Jadual 5: i. Hanya 9.2% hingga 76.8% data IRI daripada jumlah 76 km yang diuji mematuhi standard pematuhan “less than 2.0 m/km”.

ii.
ii.

Jalan PULAREK hanya mencapai 9.2% standard pematuhan setelah tamat tempoh Tempoh Tanggungan Kecacatan (DLP) serta masih dalam tempoh Certificate of Making Good Defects (CMGD) ketika ujian dilaksanakan.

iii.

Jalan P4 pula hanya mencapai 35.2% standard pematuhan dan masih dalam tempoh DLP.

iv.
iv.

Penyimpangan data IRI daripada keputusan ujian IRI sebelum CPC disebabkan ujian IRI semasa pengauditan dilaksanakan selepas empat hingga 26 bulan jalan siap dan dibuka untuk operasi disebabkan kekasaran permukaan jalan meningkat.
JADUAL 5 KEPUTUSAN UJIAN IRI (LORONG PERLAHAN) SEMASA PENGAUDITAN BERDASARKAN STANDARD PEMATUHAN ≤2.0 m/km PADA 3 MAC 2020 PROJEK STATUS JALAN (TEMPOH SAH DLP/CMGD) P1 P2 P3 P4 PULAREK DLP (24.06.2019 hingga 23.06.2020) CMGD (07.10.2020) DLP (01.07.2019 hingga 30.06.2020) CMGD (14.10.2020) DLP (16.10.2019 hingga 15.10.2020) CMGD (29.01.2021) DLP (30.08.2019 hingga 29.08.2020) CMGD (13.12.2020) DLP (07.12.2017 hingga 06.12.2019) CMGD (03.04.2020) JUMLAH TEMPOH SIAP HINGGA TARIKH UJIAN IRI JAN (Bulan) PANJANG JALAN DIUJI (km) PEMATUHAN ≤2.0 m/km (%) 8 8 4 6 26 13.8 9.4 10.2 14.2 28.4 76.0 76.8 74.5 48.0 35.2 9.2 Sumber: Laporan Syarikat 231314-V dan Analisis Jabatan Audit Negara sasaran tempoh masa yang telah ditetapkan dalam syarat kontrak, ianya masih dalam norma tempoh pembinaan yang ditetapkan oleh JKR.
Pematuhan kepada spesifikasi IRI penting dalam memastikan keselesaan pemanduan kenderaan di atas jalan raya.

5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan a. Berdasarkan Laporan Makmal Pengurusan Nilai bagi Projek Infrastruktur dan Kemudahan Awam Pembangunan PIPC yang dijalankan pada 9 hingga 13 Mac 2015, objektif pelaksanaan projek jalan adalah untuk menyediakan kemudahan jalan raya yang selamat kepada komuniti PIPC dan menarik pelaburan dari dalam dan luar negara.
Selain itu, pembinaan infrastruktur jalan ini dapat membentuk jaringan perhubungan dalam kawasan industri PIPC dan sebagai alternatif untuk evakuasi semasa kecemasan.

Anggaran Perbelanjaan Persekutuan KKR pula menetapkan objektif pembangunan infrastruktur jalan adalah untuk menyediakan jalan yang selamat dan selesa kepada pengguna.
b. Semakan Audit semasa pengauditan mendapati penilaian pencapaian keberhasilan terhadap Jalan PULAREK telah dilaksanakan pada tahun 2018 manakala penilaian pencapaian kerberhasilan bagi Jalan PI, P2, P3 dan P4 belum dilaksanakan.

Pihak Audit menilai pencapaian keberhasilan projek berdasarkan objektif yang ditetapkan meliputi indikator kualiti pemanduan, kajian kepuasan pengguna dan pembangunan di PIPC.

5.1.2.1.
5.1.2.1.

Pencapaian Keberhasilan Jalan Selepas Dibuka untuk Kegunaan Awam Berdasarkan Laporan Organisation for Economic Co-Operation and Development (OECD) 1997, Performance Indicator for Road Sector, antara indikator yang mengukur prestasi perkhidmatan adalah kekasaran (roughness) yang juga dirujuk sebagai kualiti pemanduan.

Kualiti pemanduan adalah indikator keselesaan perjalanan yang dialami oleh pengguna ketika memandu di atas jalan.
Tahap keselesaan bergantung kepada getaran (vertical acceleration atau vibration) yang dialami ketika melalui jalan.

Ujian IRI adalah salah satu cara untuk mengukur tahap kekasaran atau ketidaksamarataan permukaan jalan.

Semakin tinggi bacaan IRI, semakin kasar permukaan jalan, semakin rendah kualiti pemanduan.
4 - 12 4 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 13 5.

Teks 4.indd 12 5.
Teks 4.indd 12 5.

Teks 4.indd 12 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA b. Bacaan IRI selepas CPC dikeluarkan dan sebelum Certificate of Pendapat Pencapaian fizikal bagi projek-projek Jalan P1, P2, P3, P4 Making Good Defects Audit dan PULAREK adalah memuaskan.
Walaupun tidak mencapai Pemeriksaan fizikal telah dilaksanakan pada 16 dan 17 Februari 2020 serta ujian IRI di lorong perlahan sebagai sampel telah dilaksanakan pada 3 Mac 2020 oleh pihak Audit dengan bantuan syarikat 231314-V. Analisis Audit terhadap keputusan Ujian IRI mendapati perkara seperti yang berikut dan butiran seperti dalam Jadual 5: i. Hanya 9.2% hingga 76.8% data IRI daripada jumlah 76 km yang diuji mematuhi standard pematuhan “less than 2.0 m/km”.

ii.
ii.

Jalan PULAREK hanya mencapai 9.2% standard pematuhan setelah tamat tempoh Tempoh Tanggungan Kecacatan (DLP) serta masih dalam tempoh Certificate of Making Good Defects (CMGD) ketika ujian iii.

Jalan P4 pula hanya mencapai 35.2% standard pematuhan dan masih dilaksanakan.

dalam tempoh DLP.

iv.


Penyimpangan data IRI daripada keputusan ujian IRI sebelum CPC disebabkan ujian IRI semasa pengauditan dilaksanakan selepas empat hingga 26 bulan jalan siap dan dibuka untuk operasi disebabkan kekasaran permukaan jalan meningkat.
JADUAL 5 KEPUTUSAN UJIAN IRI (LORONG PERLAHAN) SEMASA PENGAUDITAN BERDASARKAN STANDARD PEMATUHAN ≤2.0 m/km PADA 3 MAC 2020 PROJEK STATUS JALAN (TEMPOH SAH DLP/CMGD) TEMPOH SIAP HINGGA TARIKH UJIAN IRI JAN (Bulan) PANJANG JALAN DIUJI (km) PEMATUHAN ≤2.0 m/km P1 P2 P3 P4 (24.06.2019 hingga 23.06.2020) CMGD (07.10.2020) (01.07.2019 hingga 30.06.2020) CMGD (14.10.2020) (16.10.2019 hingga 15.10.2020) CMGD (29.01.2021) (30.08.2019 hingga 29.08.2020) CMGD (13.12.2020) DLP DLP DLP DLP DLP CMGD (03.04.2020) JUMLAH PULAREK (07.12.2017 hingga 06.12.2019) 26 Sumber: Laporan Syarikat 231314-V dan Analisis Jabatan Audit Negara 8 8 4 6 13.8 9.4 10.2 14.2 28.4 76.0 (%) 76.8 74.5 48.0 35.2 9.2 sasaran tempoh masa yang telah ditetapkan dalam syarat kontrak, ianya masih dalam norma tempoh pembinaan yang ditetapkan oleh JKR.
Pematuhan kepada spesifikasi IRI penting dalam memastikan keselesaan pemanduan kenderaan di atas jalan raya.

5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan a. Berdasarkan Laporan Makmal Pengurusan Nilai bagi Projek Infrastruktur dan Kemudahan Awam Pembangunan PIPC yang dijalankan pada 9 hingga 13 Mac 2015, objektif pelaksanaan projek jalan adalah untuk menyediakan kemudahan jalan raya yang selamat kepada komuniti PIPC dan menarik pelaburan dari dalam dan luar negara.
Selain itu, pembinaan infrastruktur jalan ini dapat membentuk jaringan perhubungan dalam kawasan industri PIPC dan sebagai alternatif untuk evakuasi semasa kecemasan.

Anggaran Perbelanjaan Persekutuan KKR pula menetapkan objektif pembangunan infrastruktur jalan adalah untuk menyediakan jalan yang selamat dan selesa kepada pengguna.
b. Semakan Audit semasa pengauditan mendapati penilaian pencapaian keberhasilan terhadap Jalan PULAREK telah dilaksanakan pada tahun 2018 manakala penilaian pencapaian kerberhasilan bagi Jalan PI, P2, P3 dan P4 belum dilaksanakan.

Pihak Audit menilai pencapaian keberhasilan projek berdasarkan objektif yang ditetapkan meliputi indikator kualiti pemanduan, kajian kepuasan pengguna dan pembangunan di PIPC.

5.1.2.1.
5.1.2.1.

Pencapaian Keberhasilan Jalan Selepas Dibuka untuk Kegunaan Awam Berdasarkan Laporan Organisation for Economic Co-Operation and Development (OECD) 1997, Performance Indicator for Road Sector, antara indikator yang mengukur prestasi perkhidmatan adalah kekasaran (roughness) yang juga dirujuk sebagai kualiti pemanduan.

Kualiti pemanduan adalah indikator keselesaan perjalanan yang dialami oleh pengguna ketika memandu di atas jalan.
Tahap keselesaan bergantung kepada getaran (vertical acceleration atau vibration) yang dialami ketika melalui jalan.

Ujian IRI adalah salah satu cara untuk mengukur tahap kekasaran atau ketidaksamarataan permukaan jalan.

Semakin tinggi bacaan IRI, semakin kasar permukaan jalan, semakin rendah kualiti pemanduan.
4 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - 13 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 13 5.

Teks 4.indd 13 5.
Teks 4.indd 13 5.

Teks 4.indd 13 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA a. Kekasaran Permukaan Jalan i. Ketika pengauditan dilaksanakan, didapati Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK telah dibuka untuk operasi antara empat hingga 26 bulan dari tarikh CPC namun masih dalam tempoh DLP dan CMGD.
Pihak Audit merujuk standard JKR/SPJ-2008-S4-4 perenggan 4.5.3. berkenaan bacaan IRI untuk jalan yang beroperasi seperti dalam Jadual 6 yang mengaitkan kekasaran permukaan dengan kualiti pemanduan di atas permukaan jalan.
JADUAL 6 SKALA KEKASARAN PERMUKAAN JALAN BERDASARKAN BACAAN IRI MENGIKUT PIAWAIAN JKR TYPES OF ROAD SURFACE SCALE OF ROUGHNESS (m/km) True planar surface Moderately rough paved roads Extremely rough paved roads with potholes and patches Extremely rough unpaved roads Sumber: Standard JKR/SPJ-2008-S4-4 0 0 < x ≤ 6 6 < x ≤ 12 12 < x ≤ 20 ii.
Pihak Audit telah menganalisis laporan Ujian IRI yang telah dilaksanakan pada 3 Mac 2020 bagi Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK dengan merujuk kepada kriteria tersebut di atas.

Analisis Audit menunjukkan perkara berikut:  Jadual 7 menunjukkan 98.6% hingga 100% daripada jumlah 76 km yang diuji terletak di bawah kategori “moderately rough paved roads”, dengan bacaan IRI sehingga 6.0 m/km.
  Jalan P4 menunjukkan 0.7% daripada panjang jalan mempunyai tahap kekasaran “extremely rough paved roads with potholes and patches” walaupun baru beroperasi selama enam bulan.

Jalan PULAREK menunjukkan 1.4% daripada panjang jalan mempunyai tahap kekasaran “extremely rough paved roads with potholes and patches” walaupun hanya beroperasi selama 26 bulan.
TYPE OF ROAD KEKASARAN SURFACES (m/km) (6.7km) (4.7km) (5.2km) P4 (7.1km) (%) PULAREK (15.0km) (%) patches ANALISIS AUDIT Moderately rough paved roads 0 < x ≤ 3 (low side) 3 < x ≤ 6 (high side) P1 (%) 94.9 5.1 P2 (%) 96.8 3.2 P3 (%) 88.2 11.8 88.7 10.6 65.5 33.1 Sumber: Laporan IRI Syarikat 231314-V dan Analisis Jabatan Audit Negara iii.
Analisis menggunakan scattered graph seperti dalam Rajah 2 dan Jadual 7 menunjukkan taburan data IRI bagi Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK yang menggambarkan keadaan kekasaran jalan tersebut.

Pihak Audit mendapati taburan data IRI bagi jalan-jalan tersebut adalah cenderung ke arah “high side of moderately rough paved roads” dengan peratusan antara 3.2% hingga 33.1%.
Perkara ini menunjukkan kekasaran permukaan jalan telah meningkat walaupun jalan baru dibuka untuk operasi antara empat hingga 26 bulan dari tarikh CPC dikeluarkan.

Peningkatan kekasaran permukaan jalan memberi kesan kepada kualiti pemanduan di jalan yang terlibat.
JADUAL 7 ANALISIS DATA IRI MENGIKUT KRITERIA STANDARD JKR/SPJ-2008-S4-4 PERENGGAN 4.5.3.1 P4 (7.1km) (%) P1 (6.7km) (%) P2 (4.7km) (%) P3 (5.2km) (%) KEKASARAN (m/km) PULAREK (15.0km) (%) TYPE OF ROAD SURFACES STANDARD JKR/SPJ-2008-S4-4 PERENGGAN 4.5.3.1 Moderately rough paved roads Extremely rough paved roads with potholes and 0 < x ≤ 6 100 100 100 99.3 98.6 6 < x ≤ 12 0 0 0 0.7 1.4 4 - 14 4 - 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 5.
Teks 4.indd 14 5.
Teks 4.indd 14 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 15 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 a. Kekasaran Permukaan Jalan i. Ketika pengauditan dilaksanakan, didapati Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK telah dibuka untuk operasi antara empat hingga 26 bulan dari tarikh CPC namun masih dalam tempoh DLP dan CMGD.
Pihak Audit merujuk standard JKR/SPJ-2008-S4-4 perenggan 4.5.3. berkenaan bacaan IRI untuk jalan yang beroperasi seperti dalam Jadual 6 yang mengaitkan kekasaran permukaan dengan kualiti pemanduan di atas permukaan jalan.
SKALA KEKASARAN PERMUKAAN JALAN BERDASARKAN BACAAN IRI MENGIKUT JADUAL 6 PIAWAIAN JKR TYPES OF ROAD SURFACE SCALE OF ROUGHNESS (m/km) True planar surface Moderately rough paved roads Extremely rough paved roads with potholes and patches Extremely rough unpaved roads Sumber: Standard JKR/SPJ-2008-S4-4 0 0 < x ≤ 6 6 < x ≤ 12 12 < x ≤ 20 ii.
Pihak Audit telah menganalisis laporan Ujian IRI yang telah dilaksanakan pada 3 Mac 2020 bagi Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK dengan merujuk kepada kriteria tersebut di atas.

Analisis Audit menunjukkan perkara berikut:  Jadual 7 menunjukkan 98.6% hingga 100% daripada jumlah 76 km yang diuji terletak di bawah kategori “moderately rough paved roads”, dengan bacaan IRI sehingga 6.0 m/km.
  Jalan P4 menunjukkan 0.7% daripada panjang jalan mempunyai tahap kekasaran “extremely rough paved roads with potholes and patches” walaupun baru beroperasi selama enam bulan.

Jalan PULAREK menunjukkan 1.4% daripada panjang jalan mempunyai tahap kekasaran “extremely rough paved roads with potholes and patches” walaupun hanya beroperasi selama 26 bulan.
JADUAL 7 ANALISIS DATA IRI MENGIKUT KRITERIA STANDARD JKR/SPJ-2008-S4-4 PERENGGAN 4.5.3.1 TYPE OF ROAD KEKASARAN SURFACES (m/km) (6.7km) (4.7km) (5.2km) P1 (%) P2 (%) P3 (%) P4 (7.1km) (%) PULAREK (15.0km) (%) STANDARD JKR/SPJ-2008-S4-4 PERENGGAN 4.5.3.1 0 < x ≤ 6 100 100 100 99.3 98.6 6 < x ≤ 12 0 0 0 0.7 1.4 Moderately rough paved roads Extremely rough paved roads with potholes and 4 - 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA RAHSIA TYPE OF ROAD SURFACES KEKASARAN (m/km) P1 (6.7km) (%) P2 (4.7km) (%) P3 (5.2km) (%) P4 (7.1km) (%) PULAREK (15.0km) (%) patches ANALISIS AUDIT Moderately rough paved roads 0 < x ≤ 3 (low side) 3 < x ≤ 6 (high side) 94.9 5.1 96.8 3.2 88.2 11.8 88.7 10.6 65.5 33.1 Sumber: Laporan IRI Syarikat 231314-V dan Analisis Jabatan Audit Negara iii.
Analisis menggunakan scattered graph seperti dalam Rajah 2 dan Jadual 7 menunjukkan taburan data IRI bagi Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK yang menggambarkan keadaan kekasaran jalan tersebut.

Pihak Audit mendapati taburan data IRI bagi jalan-jalan tersebut adalah cenderung ke arah “high side of moderately rough paved roads” dengan peratusan antara 3.2% hingga 33.1%.
Perkara ini menunjukkan kekasaran permukaan jalan telah meningkat walaupun jalan baru dibuka untuk operasi antara empat hingga 26 bulan dari tarikh CPC dikeluarkan.

Peningkatan kekasaran permukaan jalan memberi kesan kepada kualiti pemanduan di jalan yang terlibat.

4 - 15 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 15 5.

Teks 4.indd 15 5.
Teks 4.indd 15 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA RAJAH 2 TABURAN DATA IRI BAGI JALAN P1, P2, P3, P4 DAN PULAREK b. Pemendapan Berlaku Selepas Jalan Siap High side Low side High side Low side 5.1% taburan data IRI menunjukkan kekasaran jalan telah cenderung ke arah “high side of moderately rough paved roads” walaupun jalan baru dibuka untuk operasi selama lapan bulan dari tarikh CPC dikeluarkan 3.2% taburan data IRI menunjukkan kekasaran jalan telah cenderung ke arah “high side of moderately rough paved roads” walaupun jalan baru dibuka untuk operasi selama lapan bulan dari tarikh CPC dikeluarkan High side Low side Extremely roughpaved roads High side Low side 11.8% taburan data IRI menunjukkan kekasaran jalan telah cenderung ke arah “high side of moderately rough paved roads” walaupun jalan baru dibuka untuk operasi selama empat bulan dari tarikh CPC dikeluarkan 10.6% taburan data IRI menunjukkan kekasaran jalan telah cenderung ke arah “high side of moderately rough paved roads”.
0.7% taburan data menunjukkan kekasaran jalan adalah “extremely rough paved roads with potholes and patches” walaupun jalan baru dibuka untuk operasi selama enam bulan dari tarikh CPC dikeluarkan Extremely roughpaved roads High side 33.1% taburan data IRI menunjukkan kekasaran jalan telah cenderung ke arah “high side of moderately rough paved roads”.
1.4% taburan data menunjukkan kekasaran jalan adalah “extremely rough paved roads with potholes and patches” walaupun jalan dibuka untuk operasi selama 26 bulan dari tarikh CPC dikeluarkan Sumber: Data IRI Syarikat 231314-V dan Analisis Jabatan Audit Negara i. Pihak Audit telah membuat analisis berdasarkan kepada Specification Conformity Analysis iaitu Degree of Conformity (DOC) terhadap pematuhan spesifikasi serta perbandingan antara data IRI semasa CPC dan data IRI semasa pengauditan.
Analisis Audit mendapati perkara seperti berikut:  Berdasarkan analisis menggunakan semua data IRI, didapati perbezaan DOC bagi data IRI untuk Projek Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK adalah antara 28.0% hingga 47.0% berbanding dengan jurang tempoh antara empat bulan hingga 26 bulan.
Perbezaan DOC bagi data IRI yang paling tinggi adalah Jalan P4 (47.0%) dengan jurang masa enam bulan dari tarikh CPC, P3 (46.0%) dengan jurang masa empat bulan dari tarikh CPC dan PULAREK (41.0%) dengan jurang masa 26 bulan dari tarikh CPC.

Perbezaan nilai DOC juga boleh disebabkan oleh perbandingan dibuat dengan data IRI semasa CPC yang diambil sebelum jalan dibuka.
 Hal ini secara keseluruhannya adalah disebabkan oleh masalah pemendapan berlaku di bahagian road embankment, lokasi sambungan antara jambatan dengan road embankment dan sambungan antara struktur pile embankment dengan road embankment.

Pemendapan dalam bentuk differential settlement dikesan pada kedua-dua lokasi sambungan tersebut menyebabkan permukaan jalan beralun.
Berdasarkan kepada Laporan Geoteknikal bagi Jalan PULAREK dan Lukisan Pembinaan (Jalan PULAREK, P1, P2, P3 dan P4), kawasan pembinaan projek jalan di PIPC terletak di kawasan rendah dan jenis tanah adalah tanah liat lembut dengan ketebalan yang berbeza-beza iaitu antara 15m hingga 30m.

 Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 8.
4 - 16 4 - 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 17 5.

Teks 4.indd 16 5.
Teks 4.indd 16 5.

Teks 4.indd 16 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA TABURAN DATA IRI BAGI JALAN P1, P2, P3, P4 DAN PULAREK RAJAH 2 b. Pemendapan Berlaku Selepas Jalan Siap i. Pihak Audit telah membuat analisis berdasarkan kepada Specification Conformity Analysis iaitu Degree of Conformity (DOC) terhadap pematuhan spesifikasi serta perbandingan antara data IRI semasa CPC dan data IRI semasa pengauditan.
Analisis Audit mendapati perkara seperti berikut:  Berdasarkan analisis menggunakan semua data IRI, didapati perbezaan DOC bagi data IRI untuk Projek Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK adalah antara 28.0% hingga 47.0% berbanding dengan jurang tempoh antara empat bulan hingga 26 bulan.
Perbezaan DOC bagi data IRI yang paling tinggi adalah Jalan P4 (47.0%) dengan jurang masa enam bulan dari tarikh CPC, P3 (46.0%) dengan jurang masa empat bulan dari tarikh CPC dan PULAREK (41.0%) dengan jurang masa 26 bulan dari tarikh CPC.

Perbezaan nilai DOC juga boleh disebabkan oleh perbandingan dibuat dengan data IRI semasa CPC yang diambil sebelum jalan dibuka.
 Hal ini secara keseluruhannya adalah disebabkan oleh masalah pemendapan berlaku di bahagian road embankment, lokasi sambungan antara jambatan dengan road embankment dan sambungan antara struktur pile embankment dengan road embankment.

Pemendapan dalam bentuk differential settlement dikesan pada kedua-dua lokasi sambungan tersebut menyebabkan permukaan jalan beralun.
Berdasarkan kepada Laporan Geoteknikal bagi Jalan PULAREK dan Lukisan Pembinaan (Jalan PULAREK, P1, P2, P3 dan P4), kawasan pembinaan projek jalan di PIPC terletak di kawasan rendah dan jenis tanah adalah tanah liat lembut dengan ketebalan yang berbeza-beza iaitu antara 15m hingga 30m.

 Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 8.
High side Low side High side Low side 5.1% taburan data IRI menunjukkan kekasaran jalan 3.2% taburan data IRI menunjukkan kekasaran jalan telah cenderung ke arah “high side of moderately rough telah cenderung ke arah “high side of moderately rough paved roads” walaupun jalan baru dibuka untuk operasi paved roads” walaupun jalan baru dibuka untuk operasi selama lapan bulan dari tarikh CPC dikeluarkan selama lapan bulan dari tarikh CPC dikeluarkan High side Low side Extremely roughpaved roads High side Low side 11.8% taburan data IRI menunjukkan kekasaran jalan 10.6% taburan data IRI menunjukkan kekasaran jalan telah cenderung ke arah “high side of moderately rough telah cenderung ke arah “high side of moderately rough paved roads” walaupun jalan baru dibuka untuk operasi paved roads”.
0.7% taburan data menunjukkan selama empat bulan dari tarikh CPC dikeluarkan kekasaran jalan adalah “extremely rough paved roads with potholes and patches” walaupun jalan baru dibuka untuk operasi selama enam bulan dari tarikh CPC dikeluarkan Extremely roughpaved roads High side 33.1% taburan data IRI menunjukkan kekasaran jalan telah cenderung ke arah “high side of moderately rough paved roads”.
1.4% taburan data menunjukkan kekasaran jalan adalah “extremely rough paved roads with potholes and patches” walaupun jalan dibuka untuk operasi selama 26 bulan dari tarikh CPC dikeluarkan Sumber: Data IRI Syarikat 231314-V dan Analisis Jabatan Audit Negara 4 - 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - 17 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 17 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5.
Teks 4.indd 17 5.

Teks 4.indd 17 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA JADUAL 8 PERBEZAAN DEGREE OF CONFORMITY DATA IRI JALAN P1 P2 P3 P4 PULAREK DOC DATA IRI KESELURUHAN JALAN (%) IRI CPC IRI AUDIT PERBEZAAN 99.0 99.0 88.0 80.0 57.0 70.0 71.0 42.0 33.0 16.0 29.0 28.0 46.0 47.0 41.0 Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara TEMPOH Lapan bulan dari tarikh CPC Lapan bulan dari tarikh CPC Empat bulan dari tarikh CPC Enam bulan dari tarikh CPC 26 bulan dari tarikh CPC ii.
Selanjutnya, pemeriksaan Audit pada 16 dan 17 Februari 2020 mendapati permukaan jalan beralun berlaku antaranya di Jalan P1, P4 dan PULAREK.

Berdasarkan maklum balas JKR, kerja pembaikan terhadap permukaan jalan beralun telah dilaksanakan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Gambar 1 hingga Gambar 8.
GAMBAR 1 GAMBAR 2 Sebelum Selepas Jalan P1 - Permukaan Jalan Beralun di Road Embankment (16.02.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Jalan P1 - Permukaan Jalan Beralun di Road Embankment Telah Diperbaiki (17.08.2020) (Sumber: Jabatan Kerja Raya) GAMBAR 3 GAMBAR 4 Sebelum Selepas 4 inci Jalan P1 - Jurang Antara Permukaan Jalan Dengan Sambungan Jambatan (Bahagian Transition Slab) di BR01 (16.02.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Jalan P1 - Jurang Antara Permukaan Jalan Dengan Sambungan Jambatan di BR01 Telah Diperbaiki (13.08.2020) (Sumber: Jabatan Kerja Raya) 4 - 18 4 - 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang RAHSIA GAMBAR 5 GAMBAR 6 Sebelum Selepas - Permukaan Jalan Beralun di Road Embankment - Permukaan Jalan Beralun Telah Diturap Semula Jalan P4 Jalan P4 (16.02.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) (06.07.2020) (Sumber: Jabatan Kerja Raya) GAMBAR 7 GAMBAR 8 Sebelum Selepas - Differential Settlement Menyebabkan Permukaan - Differential Settlement Jambatan BR01 Telah Jalan Beralun dan Merekah di Sambungan Jalan PULAREK Diperbaiki (20.09.2020) (Sumber: Jabatan Kerja Raya) Jalan PULAREK Jambatan BR01 (16.02.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) iii.
Berdasarkan Geotechnical Interpretative and Design Report P1 – P4 dan Geotechnical Engineering Check Jalan PULAREK, “For total settlement and differential settlement of embankments, the following criteria shall apply: Total settlement - Following opening of the road for public use the settlement within the first five years of service shall not exceed 250mm.

Differential settlement – a) In areas approaching structures (i.e.
bridge, culvert etc), differential settlement within the first five years after the opening of the road to traffic will not exceed 100mm within a length of 50m; b) In areas remote from structures and transition zones differential settlement shall not exceed 100mm within a length of 100m.” iv.

Pihak Audit telah menjalankan lawatan ke tapak projek jalan pada 21 dan 22 Julai 2020.
Didapati anggaran perbezaan jurang ketinggian di lokasi sambungan antara jambatan dengan road embankment dan lokasi struktur pile embankment dengan road embankment adalah antara 30mm hingga 130mm bagi Jalan P1, P3 dan PULAREK.

Bagi Jalan P4 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 19 5.

Teks 4.indd 18 5.
Teks 4.indd 18 5.

Teks 4.indd 18 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA JALAN P1 P2 P3 P4 PULAREK PERBEZAAN DEGREE OF CONFORMITY DATA IRI JADUAL 8 DOC DATA IRI KESELURUHAN JALAN (%) IRI CPC IRI AUDIT PERBEZAAN 99.0 99.0 88.0 80.0 57.0 70.0 71.0 42.0 33.0 16.0 29.0 28.0 46.0 47.0 41.0 Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara TEMPOH Lapan bulan dari tarikh CPC Lapan bulan dari tarikh CPC Empat bulan dari tarikh CPC Enam bulan dari tarikh CPC 26 bulan dari tarikh CPC ii.
Selanjutnya, pemeriksaan Audit pada 16 dan 17 Februari 2020 mendapati permukaan jalan beralun berlaku antaranya di Jalan P1, P4 dan PULAREK.

Berdasarkan maklum balas JKR, kerja pembaikan terhadap permukaan jalan beralun telah dilaksanakan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Gambar 1 hingga Gambar 8.
GAMBAR 1 GAMBAR 2 Sebelum Selepas - Permukaan Jalan Beralun di Road Embankment - Permukaan Jalan Beralun di Road Embankment Jalan P1 (16.02.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Jalan P1 Telah Diperbaiki (17.08.2020) (Sumber: Jabatan Kerja Raya) GAMBAR 3 GAMBAR 4 Sebelum Selepas 4 inci Jalan P1 Jalan P1 - Jurang Antara Permukaan Jalan Dengan Sambungan - Jurang Antara Permukaan Jalan Dengan Sambungan Jambatan (Bahagian Transition Slab) di BR01 Jambatan di BR01 Telah Diperbaiki (16.02.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) (13.08.2020) (Sumber: Jabatan Kerja Raya) 4 - 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA GAMBAR 5 GAMBAR 6 Sebelum Selepas Jalan P4 - Permukaan Jalan Beralun di Road Embankment (16.02.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Jalan P4 - Permukaan Jalan Beralun Telah Diturap Semula (06.07.2020) (Sumber: Jabatan Kerja Raya) GAMBAR 7 GAMBAR 8 Sebelum Selepas Jalan PULAREK - Differential Settlement Menyebabkan Permukaan Jalan Beralun dan Merekah di Sambungan Jambatan BR01 (16.02.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Jalan PULAREK - Differential Settlement Jambatan BR01 Telah Diperbaiki (20.09.2020) (Sumber: Jabatan Kerja Raya) iii.
Berdasarkan Geotechnical Interpretative and Design Report P1 – P4 dan Geotechnical Engineering Check Jalan PULAREK, “For total settlement and differential settlement of embankments, the following criteria shall apply: Total settlement - Following opening of the road for public use the settlement within the first five years of service shall not exceed 250mm.

Differential settlement – a) In areas approaching structures (i.e.
bridge, culvert etc), differential settlement within the first five years after the opening of the road to traffic will not exceed 100mm within a length of 50m; b) In areas remote from structures and transition zones differential settlement shall not exceed 100mm within a length of 100m.” iv.

Pihak Audit telah menjalankan lawatan ke tapak projek jalan pada 21 dan 22 Julai 2020.
Didapati anggaran perbezaan jurang ketinggian di lokasi sambungan antara jambatan dengan road embankment dan lokasi struktur pile embankment dengan road embankment adalah antara 30mm hingga 130mm bagi Jalan P1, P3 dan PULAREK.
Bagi Jalan P4, 4 - 19 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 19 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5.

Teks 4.indd 19 5.
Teks 4.indd 19 5.

Teks 4.indd 19 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA kerja pembaikan telah dilaksanakan di lokasi differential settlement di consolidation akan tetap berlaku selepas pembinaan.

Sehubungan itu, di peringkat sambungan jambatan semasa lawatan Audit dijalankan.

Perbezaan pembinaan telah pun mengambil kira pemendapan yang akan berlaku dan kaedah ketinggian tersebut menunjukkan berlakunya differential settlement.
Bagaimanapun, perbezaan ketinggian jurang tersebut masih dalam lingkungan kriteria reka bentuk Geotechnical Interpretative and Design Report P1 – P4 dan Geotechnical Engineering Check Jalan PULAREK kecuali satu lokasi di jambatan BR02 Jalan PULAREK.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 9.
JADUAL 9 ANGGARAN KETINGGIAN JURANG ANTARA PILE EMBANKMENT DAN ROAD EMBANKMENT (mm) SEMASA LAWATAN AUDIT PADA 20 DAN 21 JULAI 2020 PENGUKURAN JALAN P1 P3 PULAREK LOKASI SAMBUNGAN JAMBATAN BR01 ABT A Arah P1 BR01 ABT A Arah FT92 BR03 ABT A Arah Sungai Rengit BR03 ABT A Arah P2 BR01 ABT A Arah PULAREK BR01 ABT A Arah FT92 BR02 ABT B Arah PULAREK BR ABT B Arah FT92 Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara KETINGGIAN JURANG ANTARA PILE EMBANKMENT DAN ROAD EMBANKMENT (mm) TEMPOH 80 80 80 30 70 55 130 55 12 bulan dari tarikh CPC Sembilan bulan dari tarikh CPC 31 bulan dari tarikh CPC PIPC 5.1.2.2.
Kajian Tahap Kepuasan Pengguna Terhadap Projek Jalan v. Didapati juga Bon Pelaksanaan kontraktor utama bagi projek Jalan PULAREK berjumlah RM11.50 juta telah ditarik balik oleh JKR kerana kontraktor telah gagal melaksanakan obligasinya selaras dengan syarat-syarat kontrak yang ditetapkan.

Berdasarkan kepada maklum balas JKR, kontraktor utama gagal membaiki kecacatan dalam tempoh DLP dan tidak mengemukakan cadangan kaedah pembaikan asal kepada pihak JKR.
Pihak Audit dimaklumkan bahawa JKR telah melantik pihak ketiga secara tender terbuka dengan persetujuan kontrak bernilai RM6.90 juta bagi menyiapkan kerja tertangguh oleh kontraktor terdahulu bagi projek tersebut.

Surat Setuju Terima telah dikeluarkan dan ditandatangani oleh pihak syarikat tersebut pada 28 November 2019.

Maklum balas JKR yang diterima pada 9 Oktober 2020 Merujuk kepada laporan reka bentuk geoteknik, “total post construction settlement consists of primary and secondary consolidation.
Half of the construction time is considered as part of the primary consolidation period.” Oleh itu, secondary rawatan yang dicadangkan oleh pihak perunding telah dilaksanakan.

Bagaimanapun, untuk tempoh jangka masa panjang, kerja-kerja regulating akan dilaksanakan oleh kontraktor bagi menangani masalah pemendapan yang sedang berlaku dalam tempoh DLP manakala selepas tamat tempoh DLP, kerja regulating akan dilaksanakan oleh pihak konsesi jalan.
Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Disember 2020 Kerja-kerja pemendapan yang berlaku di sambungan jambatan dengan road embankment bagi Jalan PULAREK telah diambil tindakan.

Kaedah pembaikan adalah dengan melaksanakan Polyurethane Injection System (PU Injection) bagi menstabilkan/mengurangkan mendapan berterusan antara tanah tambak dan struktur.

Setelah kerja PU Injection selesai, kerja regulating dilaksanakan bagi membaiki permukaan jalan.
a. Tahap kepuasan pengguna terhadap kemudahan jalan yang disediakan turut dinilai bagi memberi gambaran terhadap pencapaian objektif projek dalam menyediakan jalan yang selamat dan selesa.

Borang soal selidik telah diedarkan kepada tiga kategori pengguna yang merangkumi komuniti setempat, warga kerja di PIPC dan pihak berkepentingan (pelabur/agensi Kerajaan).

Soal selidik secara dalam talian diedarkan melalui e-mel dan aplikasi telefon.
Skala 1 menunjukkan sangat tidak puas hati dan skala 5 menunjukkan sangat puas hati seperti dalam Rajah 3 dan pencapaian purata markah (purata skala) seperti dalam Jadual 10.
SKALA PENGUKURAN KEPUASAN PENGGUNA JALAN PIPC RAJAH 3 Sangat Tidak Puas Hati SKALA Tidak Puas Hati Kurang Puas Hati Puas Hati Sangat Puas Hati Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara 4 - 20 4 - 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 21 5.
Teks 4.indd 20 5.

Teks 4.indd 20 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA kerja pembaikan telah dilaksanakan di lokasi differential settlement di consolidation akan tetap berlaku selepas pembinaan.

Sehubungan itu, di peringkat sambungan jambatan semasa lawatan Audit dijalankan.

Perbezaan pembinaan telah pun mengambil kira pemendapan yang akan berlaku dan kaedah rawatan yang dicadangkan oleh pihak perunding telah dilaksanakan.
Bagaimanapun, untuk tempoh jangka masa panjang, kerja-kerja regulating akan dilaksanakan oleh kontraktor bagi menangani masalah pemendapan yang sedang berlaku dalam tempoh DLP manakala selepas tamat tempoh DLP, kerja regulating akan dilaksanakan oleh pihak konsesi jalan.

Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Disember 2020 Kerja-kerja pemendapan yang berlaku di sambungan jambatan dengan road embankment bagi Jalan PULAREK telah diambil tindakan.
Kaedah pembaikan adalah dengan melaksanakan Polyurethane Injection System (PU Injection) bagi menstabilkan/mengurangkan mendapan berterusan antara tanah tambak dan struktur.

Setelah kerja PU Injection selesai, kerja regulating dilaksanakan bagi membaiki permukaan jalan.

31 bulan dari tarikh CPC PIPC 5.1.2.2.


Kajian Tahap Kepuasan Pengguna Terhadap Projek Jalan a. Tahap kepuasan pengguna terhadap kemudahan jalan yang disediakan turut dinilai bagi memberi gambaran terhadap pencapaian objektif projek dalam menyediakan jalan yang selamat dan selesa.

Borang soal selidik telah diedarkan kepada tiga kategori pengguna yang merangkumi komuniti setempat, warga kerja di PIPC dan pihak berkepentingan (pelabur/agensi Kerajaan).
Soal selidik secara dalam talian diedarkan melalui e-mel dan aplikasi telefon.

Skala 1 menunjukkan sangat tidak puas hati dan skala 5 menunjukkan sangat puas hati seperti dalam Rajah 3 dan pencapaian purata markah (purata skala) seperti dalam Jadual 10.
RAJAH 3 SKALA PENGUKURAN KEPUASAN PENGGUNA JALAN PIPC Sangat Tidak Puas Hati SKALA Tidak Puas Hati Kurang Puas Hati Puas Hati Sangat Puas Hati Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara ketinggian tersebut menunjukkan berlakunya differential settlement.

Bagaimanapun, perbezaan ketinggian jurang tersebut masih dalam lingkungan kriteria reka bentuk Geotechnical Interpretative and Design Report P1 – P4 dan Geotechnical Engineering Check Jalan PULAREK kecuali satu lokasi di jambatan BR02 Jalan PULAREK.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 9.
ANGGARAN KETINGGIAN JURANG ANTARA PILE EMBANKMENT DAN ROAD EMBANKMENT (mm) SEMASA LAWATAN AUDIT PADA 20 DAN 21 JULAI 2020 JADUAL 9 PENGUKURAN KETINGGIAN JURANG ANTARA PILE EMBANKMENT DAN ROAD EMBANKMENT (mm) TEMPOH 12 bulan dari tarikh CPC Sembilan bulan dari tarikh CPC JALAN P1 P3 PULAREK LOKASI SAMBUNGAN JAMBATAN BR01 ABT A Arah P1 BR01 ABT A Arah FT92 BR03 ABT A Arah Sungai Rengit BR03 ABT A Arah P2 BR01 ABT A Arah PULAREK BR01 ABT A Arah FT92 BR02 ABT B Arah PULAREK BR ABT B Arah FT92 Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara 80 80 80 30 70 55 130 55 v. Didapati juga Bon Pelaksanaan kontraktor utama bagi projek Jalan PULAREK berjumlah RM11.50 juta telah ditarik balik oleh JKR kerana kontraktor telah gagal melaksanakan obligasinya selaras dengan syarat-syarat kontrak yang ditetapkan.
Berdasarkan kepada maklum balas JKR, kontraktor utama gagal membaiki kecacatan dalam tempoh DLP dan tidak mengemukakan cadangan kaedah pembaikan asal kepada pihak JKR.

Pihak Audit dimaklumkan bahawa JKR telah melantik pihak ketiga secara tender terbuka dengan persetujuan kontrak bernilai RM6.90 juta bagi menyiapkan kerja tertangguh oleh kontraktor terdahulu bagi projek tersebut.

Surat Setuju Terima telah dikeluarkan dan ditandatangani oleh pihak syarikat tersebut pada 28 November 2019.
Maklum balas JKR yang diterima pada 9 Oktober 2020 Merujuk kepada laporan reka bentuk geoteknik, “total post construction settlement consists of primary and secondary consolidation.
Half of the construction time is considered as part of the primary consolidation period.” Oleh itu, secondary 4 - 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 21 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 21 5.
Teks 4.indd 21 5.
Teks 4.indd 21 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA JADUAL 10 PENCAPAIAN PURATA MARKAH TERHADAP KEMUDAHAN JALAN YANG DISEDIAKAN PENCAPAIAN PURATA MARKAH (PURATA SKALA) BUTIRAN 4.1 hingga 5.0 3.1 hingga 4.0 2.1 hingga 3.0 Sangat puas hati dengan kemudahan yang disediakan Berpuas hati dengan kemudahan yang disediakan Kurang berpuas hati dengan kemudahan yang disediakan Kurang daripada 2.0 Tidak puas hati dengan kemudahan yang disediakan Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara b. Beberapa aspek penting yang mempengaruhi kepuasan pengguna terhadap kemudahan jalan yang disediakan dinilai meliputi penjimatan, keselesaan, keadaan persekitaran dan tindak balas terhadap aduan/kerosakan.
Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 11.
JADUAL 11 ASPEK YANG DINILAI BAGI KAJIAN KEPUASAN PELANGGAN JALAN PIPC ASPEK Penjimatan Keselesaan Keadaan persekitaran Penjimatan masa dan penjimatan minyak BUTIRAN Kualiti pemanduan, permukaan jalan yang lancar dan fasiliti peralatan keselamatan jalan mencukupi Kadar aliran trafik, kebersihan jalan dan persekitarannya, kadar kelajuan yang ditetapkan, jalan digunakan oleh kenderaan muatan berat, permukaan jalan merekah dan berlubang, permukaan jalan berair/banjir kilat serta permukaan jalan beralun Tindak balas (Respons) Tempoh masa yang diambil untuk membaiki jalan rosak dan tempoh masa yang diambil untuk tindakan kecemasan sekiranya berlaku kecemasan/kemalangan jalan Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara i. Kajian Tahap Kepuasan Pihak Berkepentingan  Seramai 13 responden yang terdiri daripada pelabur dan agensi Kerajaan telah memberi maklum balas terhadap kajian tahap kepuasan pengguna jalan PIPC.
Responden yang telah memberi maklum balas terdiri daripada 53.8% Agensi Kerajaan dan 46.2% pelabur.

Sebanyak 61.6% daripada responden telah berada di organisasi selama empat hingga 10 tahun dan 61.5% pengguna kereta menggunakan jalan di PIPC setiap hari.

 Secara keseluruhannya, didapati sebanyak 76.9% daripada 13 responden pelabur dan Agensi Kerajaan berpuas hati dengan pembangunan PIPC sebagai hub pelaburan/perniagaan minyak dan gas antarabangsa.

Purata tahap kepuasan adalah 3.5 daripada 5.0.


Antara aspek responden berpuas hati adalah lokasi pembangunan yang ditetapkan dalam Pelan Induk PIPC, peranan pemudahcara dan bantuan pelaksanaan projek oleh JPDC, kemudahan infrastruktur dan kecemasan yang disediakan, serta kemudahan jaringan jalan yang disediakan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Rajah 4.


TAHAP KEPUASAN PIHAK BERKEPENTINGAN SECARA KESELURUHAN TERHADAP PEMBANGUNAN PIPC RAJAH 4 23.1% 76.9% Memuaskan Hati Tidak Memuaskan Hati Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara  Analisis Audit seperti dalam Rajah 5 terhadap tahap kepuasan pihak berkepentingan terhadap projek jalan di PIPC pula mendapati sebanyak 69.2% responden tidak berpuas hati dengan aspek keadaan persekitaran dan aspek tindak balas.
Purata skala bagi aspek keadaan persekitaran adalah 2.89 dan aspek tindak balas adalah 2.88 daripada 5.0.

Bagi aspek keselesaan pula, purata skala adalah 2.69 daripada 5.0.

Antara aspek tidak berpuas hati oleh pihak berkepentingan adalah permukaan jalan yang merekah dan berlubang, permukaan jalan berair/banjir apabila hujan serta permukaan jalan yang beralun.
Antara perkara yang perlu dipertingkatkan dalam aspek tindak balas adalah tempoh masa yang diambil untuk membaiki jalan yang rosak dan tempoh masa yang diambil untuk tindakan kecemasan sekiranya berlaku kecemasan/kemalangan jalan.
4 - 22 4 - 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 23 5.

Teks 4.indd 22 5.
Teks 4.indd 22 5.

Teks 4.indd 22 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA kecemasan yang disediakan, serta kemudahan jaringan jalan yang disediakan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Rajah 4.


TAHAP KEPUASAN PIHAK BERKEPENTINGAN SECARA KESELURUHAN TERHADAP PEMBANGUNAN PIPC RAJAH 4 23.1% 76.9% Memuaskan Hati Tidak Memuaskan Hati Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara  Analisis Audit seperti dalam Rajah 5 terhadap tahap kepuasan pihak berkepentingan terhadap projek jalan di PIPC pula mendapati sebanyak 69.2% responden tidak berpuas hati dengan aspek keadaan persekitaran dan aspek tindak balas.
Purata skala bagi aspek keadaan persekitaran adalah 2.89 dan aspek tindak balas adalah 2.88 daripada 5.0.

Bagi aspek keselesaan pula, purata skala adalah 2.69 daripada 5.0.

Antara aspek tidak berpuas hati oleh pihak berkepentingan adalah permukaan jalan yang merekah dan berlubang, permukaan jalan berair/banjir apabila hujan serta permukaan jalan yang beralun.
Antara perkara yang perlu dipertingkatkan dalam aspek tindak balas adalah tempoh masa yang diambil untuk membaiki jalan yang rosak dan tempoh masa yang diambil untuk tindakan kecemasan sekiranya berlaku kecemasan/kemalangan jalan.
PENCAPAIAN PURATA MARKAH TERHADAP KEMUDAHAN JALAN YANG DISEDIAKAN PENCAPAIAN PURATA MARKAH (PURATA SKALA) BUTIRAN JADUAL 10 4.1 hingga 5.0 3.1 hingga 4.0 2.1 hingga 3.0 Sangat puas hati dengan kemudahan yang disediakan Berpuas hati dengan kemudahan yang disediakan Kurang berpuas hati dengan kemudahan yang disediakan Kurang daripada 2.0 Tidak puas hati dengan kemudahan yang disediakan Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara b. Beberapa aspek penting yang mempengaruhi kepuasan pengguna terhadap kemudahan jalan yang disediakan dinilai meliputi penjimatan, keselesaan, keadaan persekitaran dan tindak balas terhadap aduan/kerosakan.
Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 11.
ASPEK YANG DINILAI BAGI KAJIAN KEPUASAN PELANGGAN JALAN PIPC JADUAL 11 ASPEK Penjimatan Keselesaan Penjimatan masa dan penjimatan minyak BUTIRAN Kualiti pemanduan, permukaan jalan yang lancar dan fasiliti peralatan keselamatan jalan mencukupi Keadaan persekitaran Kadar aliran trafik, kebersihan jalan dan persekitarannya, kadar kelajuan yang ditetapkan, jalan digunakan oleh kenderaan muatan berat, permukaan jalan merekah dan berlubang, permukaan jalan berair/banjir kilat serta permukaan jalan beralun Tindak balas (Respons) Tempoh masa yang diambil untuk membaiki jalan rosak dan tempoh masa yang diambil untuk tindakan kecemasan sekiranya berlaku kecemasan/kemalangan jalan Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara i. Kajian Tahap Kepuasan Pihak Berkepentingan  Seramai 13 responden yang terdiri daripada pelabur dan agensi Kerajaan telah memberi maklum balas terhadap kajian tahap kepuasan pengguna jalan PIPC.
Responden yang telah memberi maklum balas terdiri daripada 53.8% Agensi Kerajaan dan 46.2% pelabur.

Sebanyak 61.6% daripada responden telah berada di organisasi selama empat hingga 10 tahun dan 61.5% pengguna kereta menggunakan jalan di PIPC setiap hari.

 Secara keseluruhannya, didapati sebanyak 76.9% daripada 13 responden pelabur dan Agensi Kerajaan berpuas hati dengan pembangunan PIPC sebagai hub pelaburan/perniagaan minyak dan gas antarabangsa.

Purata tahap kepuasan adalah 3.5 daripada 5.0.
Antara aspek responden berpuas hati adalah lokasi pembangunan yang ditetapkan dalam Pelan Induk PIPC, peranan pemudahcara dan bantuan pelaksanaan projek oleh JPDC, kemudahan infrastruktur dan 4 - 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 23 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - 23 5.
Teks 4.indd 23 5.

Teks 4.indd 23 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA RAJAH 5 TAHAP KEPUASAN PIHAK BERKEPENTINGAN TERHADAP PROJEK JALAN DI PIPC ) % ( S U T A R E P P U R A T A S K A L A Penjimatan Keselesaan Keadaan Persekitaran Respons Memuaskan Hati Tidak Memuaskan Hati Purata Skala Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara ii.
Kajian Tahap Kepuasan Pengguna Jalan PIPC   Seramai 102 responden daripada komuniti yang terdiri daripada pelbagai lapisan masyarakat di Pengerang dan 34 responden daripada warga pekerja PIPC telah memberi maklum balas terhadap kajian tahap kepuasan pengguna.

Sebanyak 84.3% responden komuniti dan 91.1% responden warga pekerja di PIPC telah menetap dan bekerja di PIPC antara satu hingga lima tahun.
Didapati juga 66.7% responden komuniti dan 94.1% responden pekerja di PIPC menggunakan jalan di PIPC setiap hari.

Secara keseluruhannya, berdasarkan analisis Audit terhadap maklum balas pengguna jalan didapati sebanyak 57.9% pengguna jalan di PIPC kurang berpuas hati dengan kemudahan jalan yang disediakan dan 42.1% berpuas hati dengan jalan yang disediakan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Rajah 6.
TAHAP KEPUASAN PENGGUNA SECARA KESELURUHAN TERHADAP PROJEK JALAN DI PIPC RAJAH 6 42.1% 57.9% Memuaskan Hati Tidak Memuaskan Hati KOMUNITI WARGA PEKERJA ) % ( S U T A R E P 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 4.01 2.91 58.8 87.3 60.8 2.95 66.7 3.00 41.2 39. 33.3 s n o p s e R P U R A T A S K A L A 4.50 4.00 3.50 3.00 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00 58.8 3.07 41.2 n a t a m i j n e P 91.2 1.65 n a a s e l e s e K 85.3 2.40 14.7 s n o p s e R 94.1 2.24 n a a d a e K n a r a t i k e s r e P Memuaskan Hati Tidak Memuaskan Hati Purata Skala Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara  Analisis Audit selanjutnya mendapati tahap kepuasan komuniti di PIPC adalah tidak memuaskan bagi aspek keselesaan (58.8%), keadaan persekitaran (60.8%) dan tindak balas (66.7%).
Purata skala bagi aspek keselesaan adalah 2.91, keadaan persekitaran adalah 2.95 dan tindak balas adalah 3.0 daripada 5.0.

 Didapati tahap kepuasan bagi warga pekerja di PIPC adalah tidak memuaskan bagi aspek keselesaan (91.2%), keadaan persekitaran (94.1%) dan tindak balas (85.3%).

Purata skala bagi aspek keselesaan, keadaan persekitaran dan tindak balas adalah 1.65, 2.24 dan 2.4 daripada 5.0.
 Antara perkara yang perlu dipertingkatkan dalam aspek keselesaan adalah fasiliti dan peralatan keselamatan jalan yang disediakan, kualiti pemanduan serta permukaan jalan.
Selain itu, perkara yang perlu dipertingkatkan melibatkan keadaan persekitaran adalah keadaan permukaan jalan yang merekah dan 4 - 24 4 - 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 25 5.
Teks 4.indd 24 5.
Teks 4.indd 24 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA RAJAH 6 TAHAP KEPUASAN PENGGUNA SECARA KESELURUHAN TERHADAP PROJEK JALAN DI PIPC 42.1% 57.9% ) % ( S U T A R E P 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 Memuaskan Hati Tidak Memuaskan Hati KOMUNITI WARGA PEKERJA 4.01 2.91 58.8 87.3 60.8 2.95 66.7 3.00 41.2 39. 33.3 s n o p s e R 58.8 3.07 41.2 n a t a m i j n e P 91.2 1.65 n a a s e e s e K l 85.3 2.40 14.7 s n o p s e R 94.1 2.24 n a a d a e K n a r a t i k e s r e P Memuaskan Hati Tidak Memuaskan Hati Purata Skala Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara P U R A T A S K A L A 4.50 4.00 3.50 3.00 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00  Analisis Audit selanjutnya mendapati tahap kepuasan komuniti di PIPC adalah tidak memuaskan bagi aspek keselesaan (58.8%), keadaan persekitaran (60.8%) dan tindak balas (66.7%).
Purata skala bagi aspek keselesaan adalah 2.91, keadaan persekitaran adalah 2.95 dan tindak balas adalah 3.0 daripada 5.0.

 Didapati tahap kepuasan bagi warga pekerja di PIPC adalah tidak memuaskan bagi aspek keselesaan (91.2%), keadaan persekitaran (94.1%) dan tindak balas (85.3%).

Purata skala bagi aspek keselesaan, keadaan persekitaran dan tindak balas adalah 1.65, 2.24 dan 2.4 daripada 5.0.
 Antara perkara yang perlu dipertingkatkan dalam aspek keselesaan adalah fasiliti dan peralatan keselamatan jalan yang disediakan, kualiti pemanduan serta permukaan jalan.
Selain itu, perkara yang perlu dipertingkatkan melibatkan keadaan persekitaran adalah keadaan permukaan jalan yang merekah dan TAHAP KEPUASAN PIHAK BERKEPENTINGAN TERHADAP PROJEK JALAN DI PIPC RAJAH 5 ) % ( S U T A R E P P U R A T A S K A L A Penjimatan Keselesaan Respons Keadaan Persekitaran Memuaskan Hati Tidak Memuaskan Hati Purata Skala Sumber: Analisis Jabatan Audit Negara ii.
Kajian Tahap Kepuasan Pengguna Jalan PIPC   Seramai 102 responden daripada komuniti yang terdiri daripada pelbagai lapisan masyarakat di Pengerang dan 34 responden daripada warga pekerja PIPC telah memberi maklum balas terhadap kajian tahap kepuasan pengguna.

Sebanyak 84.3% responden komuniti dan 91.1% responden warga pekerja di PIPC telah menetap dan bekerja di PIPC antara satu hingga lima tahun.
Didapati juga 66.7% responden komuniti dan 94.1% responden pekerja di PIPC menggunakan jalan di PIPC setiap hari.

Secara keseluruhannya, berdasarkan analisis Audit terhadap maklum balas pengguna jalan didapati sebanyak 57.9% pengguna jalan di PIPC kurang berpuas hati dengan kemudahan jalan yang disediakan dan 42.1% berpuas hati dengan jalan yang disediakan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Rajah 6.


4 - 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 25 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - 25 5.
Teks 4.indd 25 5.

Teks 4.indd 25 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA berlubang, permukaan jalan yang berair/banjir kilat apabila hujan dan permukaan jalan yang beralun.

Bagi aspek tindak balas pula, komuniti dan warga pekerja di PIPC tidak berpuas hati terhadap tempoh masa yang diambil untuk membaiki jalan apabila jalan rosak dan tempoh masa yang diambil untuk tindakan kecemasan sekiranya berlaku kecemasan/kemalangan jalan.
 Bagaimanapun, didapati tahap kepuasan terhadap aspek penjimatan yang merangkumi penjimatan masa perjalanan dan penjimatan minyak adalah 87.3% bagi komuniti dan 41.2% bagi warga pekerja.

Perkara ini disokong dengan Kertas Kajian Penilaian Outcome bagi projek Jalan PULAREK, di mana penjimatan masa perjalanan dari Tanjung Pengelih ke Sungai Rengit daripada 60 minit kepada 15 hingga 20 minit.
Selain itu, Pengerang telah menjadi koridor ekonomi negeri Johor dan perhubungan jalan raya yang baik telah meningkatkan pembangunan di kawasan pembangunan PIPC.

5.1.2.3.

Pembangunan di PIPC a. Objektif pembinaan jalan antaranya untuk membentuk jaringan perhubungan di dalam kawasan perindustrian dan secara tidak langsung akan menarik pelaburan dari dalam dan luar negara bagi membolehkan aktiviti ekonomi di PIPC berjalan dengan lancar.
Berdasarkan cabutan Kajian Penambahbaikan Pelan Induk PIPC 2.0, pembangunan PIPC dirancang merentasi empat fasa bermula dari tahun 2012 hingga tahun 2037. b. Pihak Audit juga turut mengambil kira indikator pencapaian keberhasilan daripada aspek pembangunan sebagai ukuran pembangunan di PIPC.

Berdasarkan cabutan EPMS 2.0, guna tanah pada suku tahun pertama tahun 2017 adalah 44.0% daripada keluasan keseluruhan PIPC 20,000 ekar.
Setakat bulan Mac 2020, pembangunan PIPC telah melibatkan kawasan seluas 10,805 ekar (47.0%) daripada keseluruhan keluasan 22,904 ekar tanah.

Peratus keluasan tanah bagi enam pembangunan oleh pelabur adalah antara 0.3% hingga 27.0%.

Pembangunan tersebut merangkumi Pengerang Integrated Complex (PIC), Pengerang Deepwater Terminal (PDT) dan Sungai Rengit Industrial Estate (SRIE), Pengerang Industrial Park (PIP), Pengerang Maritime Industrial Park (PMIP) serta Pengerang eco-Industrial Park (PeIP).
Kemudahan infrastruktur awam yang dibangunkan oleh Kerajaan Persekutuan pula melibatkan 2.6% keluasan tanah berbanding keluasan keseluruhan PIPC bagi pembangunan Fasa 1 dan Fasa 2.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 12.
MAKLUMAT PEMBANGUNAN DI PIPC SEHINGGA BULAN MAC 2020 KELUASAN TANAH YANG DIBANGUNKAN NILAI PELABURAN JADUAL 12 PEMBANGUNAN OLEH PELABUR Pengerang Integrated Complex (PIC) – PETRONAS Pengerang Deepwater Terminal (PDT) – Kumpulan Dialog Berhad Sungai Rengit Industrial Estate (SRIE) – Kumpulan Dialog Berhad Pengerang Industrial Park – Johor Corporation Pengerang Maritime Industrial Park – Benalac Holdings Berhad Pengerang Eco-Industrial Park – Serba Dinamik Holdings Kerajaan Persekutuan – Kemudahan Infrastruktur Awam KELUASAN PIPC YANG TELAH DIBANGUNKAN KELUASAN KESELURUHAN PIPC Sumber: JPDC (Ekar) 6,239 (27.0%) 1,300 (5.6%) 170 (0.7%) 786 (3.4%) 1,700 (7.4%) 68 (0.3%) 542 (2.6%) 10,805 (47.0%) 22,904 (RM Bilion) 113.400 (USD27.000 bilion) 15.120 (USD3.600 bilion) 1.700 4.500 0.800 3.400 (USD0.410 bilion) (USD1.070 bilion) (USD0.190 bilion) (USD0.810 bilion) Pendapat Pemendapan tanah yang berlaku telah menyebabkan jalan Audit beralun walaupun jalan baru berusia antara empat hingga 26 bulan.
Tanpa mekanisme penyelesaian jangka panjang yang bersesuaian, kejadian pemendapan akan menjejaskan kualiti pemanduan dan seterusnya mempengaruhi keselesaan pengguna jalan.

5.2.

Pengurusan Projek 5.2.1.

Pengambilan Tanah a. Pengambilan tanah bagi projek pembinaan rangkaian jalan di PIPC (Projek Jalan P1 hingga P4) adalah di bawah tanggungjawab KKR.
Bahagian Pembangunan dan Penswastaan, KKR bertanggungjawab memproses permohonan pengambilan tanah untuk tapak projek pembangunan KKR supaya tanah dapat diambil alih dalam tempoh yang ditetapkan.

Proses pembayaran pampasan tanah dan pemantauan pula adalah di bawah tanggungjawab Cawangan Jalan, JKR.
b. Mengikut Akta Pengambilan Tanah 1960 (APT), terdapat lima keadaan di mana bayaran caj lewat kena dibayar oleh JKR kepada pemilik tanah seperti berikut: 4 - 26 4 - 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 27 5.
Teks 4.indd 26 5.

Teks 4.indd 26 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA berlubang, permukaan jalan yang berair/banjir kilat apabila hujan dan permukaan jalan yang beralun.
Bagi aspek tindak balas pula, komuniti dan warga pekerja di PIPC tidak berpuas hati terhadap tempoh masa yang diambil untuk membaiki jalan apabila jalan rosak dan tempoh masa yang diambil untuk tindakan kecemasan sekiranya berlaku kecemasan/kemalangan jalan.

 Bagaimanapun, didapati tahap kepuasan terhadap aspek penjimatan yang merangkumi penjimatan masa perjalanan dan penjimatan minyak adalah 87.3% bagi komuniti dan 41.2% bagi warga pekerja.
Perkara ini disokong dengan Kertas Kajian Penilaian Outcome bagi projek Jalan PULAREK, di mana penjimatan masa perjalanan dari Tanjung Pengelih ke Sungai Rengit daripada 60 minit kepada 15 hingga 20 minit.

Selain itu, Pengerang telah menjadi koridor ekonomi negeri Johor dan perhubungan jalan raya yang baik telah meningkatkan pembangunan di kawasan pembangunan PIPC.

5.1.2.3.
5.1.2.3.

Pembangunan di PIPC a. Objektif pembinaan jalan antaranya untuk membentuk jaringan perhubungan di dalam kawasan perindustrian dan secara tidak langsung akan menarik pelaburan dari dalam dan luar negara bagi membolehkan aktiviti ekonomi di PIPC berjalan dengan lancar.
Berdasarkan cabutan Kajian Penambahbaikan Pelan Induk PIPC 2.0, pembangunan PIPC dirancang merentasi empat fasa bermula dari tahun 2012 hingga tahun 2037. b. Pihak Audit juga turut mengambil kira indikator pencapaian keberhasilan daripada aspek pembangunan sebagai ukuran pembangunan di PIPC.

Berdasarkan cabutan EPMS 2.0, guna tanah pada suku tahun pertama tahun 2017 adalah 44.0% daripada keluasan keseluruhan PIPC 20,000 ekar.
Setakat bulan Mac 2020, pembangunan PIPC telah melibatkan kawasan seluas 10,805 ekar (47.0%) daripada keseluruhan keluasan 22,904 ekar tanah.

Peratus keluasan tanah bagi enam pembangunan oleh pelabur adalah antara 0.3% hingga 27.0%.

Pembangunan tersebut merangkumi Pengerang Integrated Complex (PIC), Pengerang Deepwater Terminal (PDT) dan Sungai Rengit Industrial Estate (SRIE), Pengerang Industrial Park (PIP), Pengerang Maritime Industrial Park (PMIP) serta Pengerang eco-Industrial Park (PeIP).
Kemudahan infrastruktur awam yang dibangunkan oleh Kerajaan Persekutuan pula melibatkan 2.6% keluasan tanah berbanding keluasan keseluruhan PIPC bagi pembangunan Fasa 1 dan Fasa 2.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 12.
JADUAL 12 MAKLUMAT PEMBANGUNAN DI PIPC SEHINGGA BULAN MAC 2020 PEMBANGUNAN OLEH PELABUR Pengerang Integrated Complex (PIC) – PETRONAS Pengerang Deepwater Terminal (PDT) – Kumpulan Dialog Berhad Sungai Rengit Industrial Estate (SRIE) – Kumpulan Dialog Berhad Pengerang Industrial Park – Johor Corporation Pengerang Maritime Industrial Park – Benalac Holdings Berhad Pengerang Eco-Industrial Park – Serba Dinamik Holdings Kerajaan Persekutuan – Kemudahan Infrastruktur Awam KELUASAN PIPC YANG TELAH DIBANGUNKAN KELUASAN TANAH YANG DIBANGUNKAN (Ekar) 6,239 (27.0%) 1,300 (5.6%) 170 (0.7%) 786 (3.4%) 1,700 (7.4%) 68 (0.3%) 542 (2.6%) 10,805 (47.0%) KELUASAN KESELURUHAN PIPC 22,904 Sumber: JPDC NILAI PELABURAN (RM Bilion) 113.400 (USD27.000 bilion) 15.120 (USD3.600 bilion) 1.700 (USD0.410 bilion) 4.500 (USD1.070 bilion) 0.800 (USD0.190 bilion) 3.400 (USD0.810 bilion) Pendapat Pemendapan tanah yang berlaku telah menyebabkan jalan Audit beralun walaupun jalan baru berusia antara empat hingga 26 bulan.
Tanpa mekanisme penyelesaian jangka panjang yang bersesuaian, kejadian pemendapan akan menjejaskan kualiti pemanduan dan seterusnya mempengaruhi keselesaan pengguna jalan.

5.2.

Pengurusan Projek 5.2.1.

Pengambilan Tanah a. Pengambilan tanah bagi projek pembinaan rangkaian jalan di PIPC (Projek Jalan P1 hingga P4) adalah di bawah tanggungjawab KKR.
Bahagian Pembangunan dan Penswastaan, KKR bertanggungjawab memproses permohonan pengambilan tanah untuk tapak projek pembangunan KKR supaya tanah dapat diambil alih dalam tempoh yang ditetapkan.

Proses pembayaran pampasan tanah dan pemantauan pula adalah di bawah tanggungjawab Cawangan Jalan, JKR.
b. Mengikut Akta Pengambilan Tanah 1960 (APT), terdapat lima keadaan di mana bayaran caj lewat kena dibayar oleh JKR kepada pemilik tanah seperti berikut: 4 - 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - 27 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 27 5.
Teks 4.indd 27 5.

Teks 4.indd 27 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA i. akibat bantahan daripada pemohon; ii.

pengambilan melalui Perakuan Segera Borang I; iii.

melebihi tempoh genap masa; iv.

lebihan jumlah pampasan tuntutan mahkamah; dan v. setelah kerja ukur halus.
c. Semakan Audit terhadap 207 lot tanah bernilai RM294.71 juta yang terlibat dengan pengambilan tanah bagi Jalan P1, P2, P3 dan P4 mendapati bayaran caj lewat telah dikenakan bagi projek jalan di PIPC.

Caj lewat ini merangkumi caj lewat melebihi tempoh genap masa dan lebihan jumlah pampasan tuntutan mahkamah.

Analisis Audit mendapati perkara seperti yang berikut: 5.2.1.1.

Bayaran Caj Lewat Melebihi Tempoh Genap Masa a. Seksyen 29 (1) APT 1960, bayaran pampasan hendaklah dibuat dalam tempoh genap masa.
Genap masa bermaksud tarikh Pemberitahuan Bahawa Tanah Telah Diambil Milik (Borang K) atau dalam tempoh tiga bulan penyerahan Pemberitahuan Pemberian dan Tawaran Pampasan (Borang H).
Jika terdapat kelewatan bayaran pampasan lebih dari tempoh genap masa maka bayaran caj lewat sebanyak 8.0% akan dikenakan seperti yang dinyatakan di dalam Seksyen 32 (1c) APT 1960. b. Semakan Audit terhadap Arahan Pembayaran bagi pengambilan tanah mendapati sejumlah RM0.56 juta telah dibayar sebagai caj lewat melebihi tempoh genap masa melibatkan 46 lot bagi projek Jalan P1 dan P3 dengan kelewatan antara 15 hingga 157 hari.
Kelewatan pembayaran adalah disebabkan oleh penerimaan Borang H yang dikemukakan oleh Pejabat Tanah Daerah Kota Tinggi (PTDKT) pada akhir tahun 2016.

Proses penutupan akaun berlaku di peringkat JKR pada 8 Disember 2016 telah menyebabkan pembayaran dibuat bagi 26 lot pada awal tahun 2017.

Selain itu, terdapat juga dokumen sokongan yang tidak lengkap bagi 20 lot dan perlu dipulangkan kepada PTDKT untuk semakan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 13.


JADUAL 13 CAJ LEWAT TERHADAP BAYARAN PAMPASAN MELEBIHI TEMPOH GENAP MASA PROJEK P1 P3 JUMLAH CAJ LEWAT 8.0% (RM) BIL.
LOT TERLIBAT TEMPOH LEBIHAN GENAP MASA (Hari) 32,490.44 523,731.46 556,221.90 1 45 46 73 15 hingga 157 Sumber: Arahan Pembayaran JKR 4 - 28 4 - 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA i. Bayaran Caj Lewat sebanyak Dua Kali  Analisis lanjut terhadap Arahan Pembayaran bernombor 12000585 dan 12000998 menunjukkan pihak JKR telah membuat bayaran caj lewat sebanyak dua kali bagi lot tanah bernombor Lot 1722.
Perkara ini berlaku kerana PTDKT telah mengemukakan semula 45 lot daripada 59 lot yang telah dikuiri oleh JKR atas sebab dokumen tidak lengkap bagi tuntutan bayaran caj lewat.

Pemulangan dokumen ini adalah termasuk Lot 1722 yang lengkap dan telah dibayar oleh JKR.

JKR telah membuat bayaran bagi Lot 1722 berdasarkan dokumen yang dikemukakan semula menyebabkan lebihan bayaran oleh Kerajaan adalah sejumlah RM40,623.80.

Butiran lanjut seperti dalam Jadual 14.


BAYARAN CAJ LEWAT 8.0% SEBANYAK 2 KALI BAGI LOT YANG SAMA JADUAL 14 NO LOT/ HAK MILIK P3 LOT 1722 BIL.

PEMBAYARAN/ PROJEK NO.

ARAHAN TARIKH 12000585/ 14.03.2019 JUMLAH 12000998/ 23.04.2019 P3 LOT 1722 1.

2.

Sumber: Arahan Pembayaran JKR JUMLAH NO.


KAD PENGENALAN PENERIMA xxxxxx-xx-5413 xxxxxx-xx-5162 xxxxxx-xx-5702 xxxxxx-xx-5416 xxxxxx-xx-5413 xxxxxx-xx-5162 xxxxxx-xx-5702 xxxxxx-xx-5416 CAJ LEWAT (RM) 35,084.36 1,281.99 1,193.86 3,063.57 40,623.80 35,084.36 1,281.99 1,193.86 3,063.57 40,623.80  Berdasarkan maklum balas JKR semasa Mesyuarat Penutup pada 3 Februari 2021, PTDKT mengemukakan senarai penerima bayaran kepada JKR secara pukal.
Pihak JKR tidak mempunyai satu pangkalan data yang khusus untuk menyemak semula dan mengenal pasti bayaran yang telah dibuat kepada penerima bayaran.

Tuntutan semula telah dibuat selepas teguran Audit terhadap lebihan bayaran sejumlah RM40,623.80 dan telah diterima daripada tuan tanah Lot1722 GM998 melalui bank draft OCBC bank bertarikh 17 November 2020.
Maklum balas JKR yang diterima pada 2 Februari 2021 Sebarang ketidakcukupan dokumen bagi tujuan pembayaran, pihak JKR akan menyelesaikan secara bersemuka terus dengan pihak PTDKT bagi tujuan RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 29 5.

Teks 4.indd 28 5.
Teks 4.indd 28 5.

Teks 4.indd 28 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA i. akibat bantahan daripada pemohon; ii.

pengambilan melalui Perakuan Segera Borang I; iii.

melebihi tempoh genap masa; iv.

lebihan jumlah pampasan tuntutan mahkamah; dan v. setelah kerja ukur halus.
c. Semakan Audit terhadap 207 lot tanah bernilai RM294.71 juta yang terlibat dengan pengambilan tanah bagi Jalan P1, P2, P3 dan P4 mendapati bayaran caj lewat telah dikenakan bagi projek jalan di PIPC.

Caj lewat ini merangkumi caj lewat melebihi tempoh genap masa dan lebihan jumlah pampasan tuntutan mahkamah.

Analisis Audit mendapati perkara seperti yang berikut: 5.2.1.1.

Bayaran Caj Lewat Melebihi Tempoh Genap Masa a. Seksyen 29 (1) APT 1960, bayaran pampasan hendaklah dibuat dalam tempoh genap masa.
Genap masa bermaksud tarikh Pemberitahuan Bahawa Tanah Telah Diambil Milik (Borang K) atau dalam tempoh tiga bulan penyerahan Pemberitahuan Pemberian dan Tawaran Pampasan (Borang H).
Jika terdapat kelewatan bayaran pampasan lebih dari tempoh genap masa maka bayaran caj lewat sebanyak 8.0% akan dikenakan seperti yang dinyatakan di dalam Seksyen 32 (1c) APT 1960. b. Semakan Audit terhadap Arahan Pembayaran bagi pengambilan tanah mendapati sejumlah RM0.56 juta telah dibayar sebagai caj lewat melebihi tempoh genap masa melibatkan 46 lot bagi projek Jalan P1 dan P3 dengan kelewatan antara 15 hingga 157 hari.
Kelewatan pembayaran adalah disebabkan oleh penerimaan Borang H yang dikemukakan oleh Pejabat Tanah Daerah Kota Tinggi (PTDKT) pada akhir tahun 2016.

Proses penutupan akaun berlaku di peringkat JKR pada 8 Disember 2016 telah menyebabkan pembayaran dibuat bagi 26 lot pada awal tahun 2017.

Selain itu, terdapat juga dokumen sokongan yang tidak lengkap bagi 20 lot dan perlu dipulangkan kepada PTDKT untuk semakan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 13.


CAJ LEWAT TERHADAP BAYARAN PAMPASAN MELEBIHI TEMPOH GENAP MASA CAJ LEWAT 8.0% (RM) BIL.
LOT TERLIBAT TEMPOH LEBIHAN GENAP MASA PROJEK P1 P3 JUMLAH Sumber: Arahan Pembayaran JKR JADUAL 13 32,490.44 523,731.46 556,221.90 1 45 46 (Hari) 73 15 hingga 157 4 - 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA i. Bayaran Caj Lewat sebanyak Dua Kali  Analisis lanjut terhadap Arahan Pembayaran bernombor 12000585 dan 12000998 menunjukkan pihak JKR telah membuat bayaran caj lewat sebanyak dua kali bagi lot tanah bernombor Lot 1722.
Perkara ini berlaku kerana PTDKT telah mengemukakan semula 45 lot daripada 59 lot yang telah dikuiri oleh JKR atas sebab dokumen tidak lengkap bagi tuntutan bayaran caj lewat.

Pemulangan dokumen ini adalah termasuk Lot 1722 yang lengkap dan telah dibayar oleh JKR.

JKR telah membuat bayaran bagi Lot 1722 berdasarkan dokumen yang dikemukakan semula menyebabkan lebihan bayaran oleh Kerajaan adalah sejumlah RM40,623.80.

Butiran lanjut seperti dalam Jadual 14.


JADUAL 14 BAYARAN CAJ LEWAT 8.0% SEBANYAK 2 KALI BAGI LOT YANG SAMA BIL.

NO.

ARAHAN PEMBAYARAN/ TARIKH PROJEK NO LOT/ HAK MILIK 1.

2.

12000585/ 14.03.2019 P3 LOT 1722 JUMLAH 12000998/ 23.04.2019 P3 LOT 1722 Sumber: Arahan Pembayaran JKR JUMLAH NO.
KAD PENGENALAN PENERIMA xxxxxx-xx-5413 xxxxxx-xx-5162 xxxxxx-xx-5702 xxxxxx-xx-5416 xxxxxx-xx-5413 xxxxxx-xx-5162 xxxxxx-xx-5702 xxxxxx-xx-5416 CAJ LEWAT (RM) 35,084.36 1,281.99 1,193.86 3,063.57 40,623.80 35,084.36 1,281.99 1,193.86 3,063.57 40,623.80  Berdasarkan maklum balas JKR semasa Mesyuarat Penutup pada 3 Februari 2021, PTDKT mengemukakan senarai penerima bayaran kepada JKR secara pukal.
Pihak JKR tidak mempunyai satu pangkalan data yang khusus untuk menyemak semula dan mengenal pasti bayaran yang telah dibuat kepada penerima bayaran.

Tuntutan semula telah dibuat selepas teguran Audit terhadap lebihan bayaran sejumlah RM40,623.80 dan telah diterima daripada tuan tanah Lot1722 GM998 melalui bank draft OCBC bank bertarikh 17 November 2020.
Maklum balas JKR yang diterima pada 2 Februari 2021 Sebarang ketidakcukupan dokumen bagi tujuan pembayaran, pihak JKR akan menyelesaikan secara bersemuka terus dengan pihak PTDKT bagi tujuan 4 - 29 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 29 5.

Teks 4.indd 29 5.
Teks 4.indd 29 5.

Teks 4.indd 29 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA mengurangkan tempoh kelewatan berbanding urusan dengan menggunakan perkhidmatan pos.

Ini adalah salah satu inisiatif dan tindakan segera yang diambil oleh pihak JKR bagi mengelakkan kelewatan yang panjang dalam aspek penerimaan dokumen.
Selain itu, JKR juga telah mengemukakan senarai semak bayaran pampasan tanah kepada pihak PTDKT untuk diguna pakai sebelum mengemukakan Borang H bagi menangani isu dokumen sokongan yang tidak lengkap.

Senarai semak bayaran pampasan tanah adalah Prosedur Operasi Standard (SOP) yang diguna pakai di peringkat awal proses pengambilan tanah bagi semua projek di JKR.
Sebahagian besar ketidakcukupan dokumen adalah disebabkan oleh dokumen yang dikemukakan oleh tuan tanah/firma guaman yang dilantik oleh tuan tanah adalah tidak lengkap dan jelas.

Bagi tujuan penambahbaikan isu pertindihan bayaran, pembayaran pengambilan tanah oleh Bahagian Pengurusan dan Khidmat Sokongan (BPKS), Cawangan Jalan hanya akan dibuat dengan menggunakan dokumen yang asal sahaja.
Merujuk kepada Nota Panduan Proses Kerja Cawangan Jalan, BPKS Aktiviti 9.4: Proses Bayaran Pengambilan Tanah menyatakan proses kerja bayaran pengambilan tanah hanya sehingga edaran baucar bayaran.

Secara keseluruhannya, semua prosedur untuk bayaran pengambilan tanah telah dipatuhi, lebihan bayaran telah dituntut dan tiada kerugian kepada pihak Kerajaan.

ii.
ii.

Caj Lewat Terlebih Bayar  Semakan Audit terhadap Arahan Pembayaran dan Borang K mendapati sejumlah RM410,786.50 telah dibayar sebagai caj lewat 8.0% bagi Lot 8751 PN58606.

Perkara ini berlaku kerana pembayaran telah dibuat berdasarkan borang K bertarikh 30 Januari 2017.

Namun didapati pada 1 Jun 2017, satu lagi Borang K telah dikeluarkan oleh PTDKT bagi lot yang sama.
 Berdasarkan surat daripada Pejabat Tanah Kota Tinggi kepada KKR yang bertarikh 29 Disember 2019, pengiraan caj lewat 8.0% sepatutnya berdasarkan kepada tarikh Borang K bertarikh 1 Jun 2017.

Sehubungan itu, perbezaan caj lewat 8.0% antara kedua-dua borang K menyebabkan lebihan bayaran oleh Kerajaan sejumlah RM88,077.25 seperti dalam Jadual 15.
RAHSIA Caj Lewat 8.0% yang telah dibayar berdasarkan Borang K bertarikh 30.01.2017 Caj Lewat 8.0% berdasarkan Borang K bertarikh 01.06.2017 JADUAL 15 CAJ LEWAT 8.0% TERLEBIH BAYAR PERKARA LOT/ TARIKH TARIKH PROJEK BORANG H BORANG K TEMPOH PENGIRAAN CAJ (Hari) LEWAT 8.0% TARIKH BAYARAN PAMPASAN LOT 8751 PN58606 / P4 28.03.2017 21.08.2018 30.01.2017 01.06.2017 569 447 Sumber: Arahan Pembayaran JKR LEBIHAN BAYARAN = 3,293,872.36 x 569 x 8.0% 365 = RM410,786.50 = 3,293,872.36 x 447 x 8.0% 365 = RM322,709.25 =RM410,786.50- RM322,709.25 =RM88,077.25 Maklum balas PTDKT yang diterima pada 27 Januari 2021 Borang K yang bertarikh 30 Januari 2017 adalah borang yang silap dibuat dan tidak diserahkan kepada pemilik tanah.
Namun, ia telah diambil untuk dokumen kes perujukan tanah ke Mahkamah dan tarikh 30 Januari 2017 diambil bagi pengiraan faedah 8.0% atas pampasan tambahan.

Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 JKR telah menerima permohonan tuntutan kadar faedah 8.0% bagi Lot 8751 PN58606 berjumlah RM410,786.50 daripada PTDKT melalui surat bertarikh 4 April 2019.
Permohonan kelulusan bayaran kepada KKR dibuat berdasarkan Borang K bertarikh 30 Januari 2017 yang dilampirkan dan diakui sah (asal) daripada Pentadbir Tanah.

JKR dan KKR hanya mengetahui kewujudan Borang K yang bertarikh 1 Jun 2017 selepas proses tuntutan kelulusan bayaran 8.0% bagi Lot 8751 PN58606 dibuat.
PTDKT melalui surat bertarikh 29 Disember 2019 telah mengesahkan bahawa tarikh sebenar Borang K bagi Lot 8751 PN58606 adalah 1 Jun 2017 dan KKR melalui surat bertarikh 9 Januari 2020 telah mengarahkan kutipan amaun balik lebihan bayar kepada PTDKT.

Pihak KKR telah menerima bayaran semula keseluruhan berjumlah RM88,077.25.

5.2.1.2.
5.2.1.2.

Bayaran Caj Lewat Disebabkan Lebihan Pampasan Tuntutan Mahkamah a. Seksyen 48 APT 1960 menyatakan, jika perintah pampasan Mahkamah melebihi perintah pampasan Pentadbir Tanah, lebihan itu mesti dicampur dengan caj bayaran lewat yang dikira dari tarikh ambil milik (Borang K) hingga tarikh lebihan pampasan dibayar kepada tuan tanah.
4 - 30 4 - 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 31 5.

Teks 4.indd 30 5.
Teks 4.indd 30 5.

Teks 4.indd 30 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA mengurangkan tempoh kelewatan berbanding urusan dengan menggunakan perkhidmatan pos.

Ini adalah salah satu inisiatif dan tindakan segera yang diambil oleh pihak JKR bagi mengelakkan kelewatan yang panjang dalam aspek penerimaan dokumen.
Selain itu, JKR juga telah mengemukakan senarai semak bayaran pampasan tanah kepada pihak PTDKT untuk diguna pakai sebelum mengemukakan Borang H bagi menangani isu dokumen sokongan yang tidak lengkap.

Senarai semak bayaran pampasan tanah adalah Prosedur Operasi Standard (SOP) yang diguna pakai di peringkat awal proses pengambilan tanah bagi semua projek di JKR.
Sebahagian besar ketidakcukupan dokumen adalah disebabkan oleh dokumen yang dikemukakan oleh tuan tanah/firma guaman yang dilantik oleh tuan tanah adalah tidak lengkap dan jelas.

Bagi tujuan penambahbaikan isu pertindihan bayaran, pembayaran pengambilan tanah oleh Bahagian Pengurusan dan Khidmat Sokongan (BPKS), Cawangan Jalan hanya akan dibuat dengan menggunakan dokumen yang asal sahaja.
Merujuk kepada Nota Panduan Proses Kerja Cawangan Jalan, BPKS Aktiviti 9.4: Proses Bayaran Pengambilan Tanah menyatakan proses kerja bayaran pengambilan tanah hanya sehingga edaran baucar bayaran.

Secara keseluruhannya, semua prosedur untuk bayaran pengambilan tanah telah dipatuhi, lebihan bayaran telah dituntut dan tiada kerugian kepada pihak Kerajaan.

ii.
ii.

Caj Lewat Terlebih Bayar  Semakan Audit terhadap Arahan Pembayaran dan Borang K mendapati sejumlah RM410,786.50 telah dibayar sebagai caj lewat 8.0% bagi Lot 8751 PN58606.

Perkara ini berlaku kerana pembayaran telah dibuat berdasarkan borang K bertarikh 30 Januari 2017.

Namun didapati pada 1 Jun 2017, satu lagi Borang K telah dikeluarkan oleh PTDKT bagi lot yang sama.
 Berdasarkan surat daripada Pejabat Tanah Kota Tinggi kepada KKR yang bertarikh 29 Disember 2019, pengiraan caj lewat 8.0% sepatutnya berdasarkan kepada tarikh Borang K bertarikh 1 Jun 2017.

Sehubungan itu, perbezaan caj lewat 8.0% antara kedua-dua borang K menyebabkan lebihan bayaran oleh Kerajaan sejumlah RM88,077.25 seperti dalam Jadual 15.
JADUAL 15 CAJ LEWAT 8.0% TERLEBIH BAYAR PERKARA LOT/ PROJEK TARIKH BORANG H TARIKH BORANG K TARIKH BAYARAN PAMPASAN TEMPOH (Hari) PENGIRAAN CAJ LEWAT 8.0% Caj Lewat 8.0% yang telah dibayar berdasarkan Borang K bertarikh 30.01.2017 Caj Lewat 8.0% berdasarkan Borang K bertarikh 01.06.2017 30.01.2017 28.03.2017 21.08.2018 LOT 8751 PN58606 / P4 01.06.2017 569 447 Sumber: Arahan Pembayaran JKR LEBIHAN BAYARAN = 3,293,872.36 x 569 x 8.0% 365 = RM410,786.50 = 3,293,872.36 x 447 x 8.0% 365 = RM322,709.25 =RM410,786.50- RM322,709.25 =RM88,077.25 Maklum balas PTDKT yang diterima pada 27 Januari 2021 Borang K yang bertarikh 30 Januari 2017 adalah borang yang silap dibuat dan tidak diserahkan kepada pemilik tanah.
Namun, ia telah diambil untuk dokumen kes perujukan tanah ke Mahkamah dan tarikh 30 Januari 2017 diambil bagi pengiraan faedah 8.0% atas pampasan tambahan.

Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 JKR telah menerima permohonan tuntutan kadar faedah 8.0% bagi Lot 8751 PN58606 berjumlah RM410,786.50 daripada PTDKT melalui surat bertarikh 4 April 2019.
Permohonan kelulusan bayaran kepada KKR dibuat berdasarkan Borang K bertarikh 30 Januari 2017 yang dilampirkan dan diakui sah (asal) daripada Pentadbir Tanah.

JKR dan KKR hanya mengetahui kewujudan Borang K yang bertarikh 1 Jun 2017 selepas proses tuntutan kelulusan bayaran 8.0% bagi Lot 8751 PN58606 dibuat.
PTDKT melalui surat bertarikh 29 Disember 2019 telah mengesahkan bahawa tarikh sebenar Borang K bagi Lot 8751 PN58606 adalah 1 Jun 2017 dan KKR melalui surat bertarikh 9 Januari 2020 telah mengarahkan kutipan amaun balik lebihan bayar kepada PTDKT.

Pihak KKR telah menerima bayaran semula keseluruhan berjumlah RM88,077.25.

5.2.1.2.
5.2.1.2.

Bayaran Caj Lewat Disebabkan Lebihan Pampasan Tuntutan Mahkamah a. Seksyen 48 APT 1960 menyatakan, jika perintah pampasan Mahkamah melebihi perintah pampasan Pentadbir Tanah, lebihan itu mesti dicampur dengan caj bayaran lewat yang dikira dari tarikh ambil milik (Borang K) hingga tarikh lebihan pampasan dibayar kepada tuan tanah.
4 - 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - 31 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 31 5.

Teks 4.indd 31 5.
Teks 4.indd 31 5.

Teks 4.indd 31 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 PROJEK BIL.
LOT TERLIBAT DENDA LEWAT 8.0% TERHADAP LEBIHAN PAMPASAN TUNTUTAN MAHKAMAH TEMPOH MASA PENERIMAAN PERINTAH MAHKAMAH DARI PTDKT (Hari) JADUAL 16 BAYARAN CAJ LEWAT DISEBABKAN LEBIHAN PAMPASAN TUNTUTAN MAHKAMAH TEMPOH MASA BAYARAN PAMPASAN TAMBAHAN DIBUAT SETELAH MENERIMA PERINTAH MAHKAMAH (Hari) RAHSIA RAHSIA b. Bagi kes tuntutan pampasan mahkamah yang telah diluluskan, draf perintah Pendapat Pengurusan pembayaran pampasan tanah termasuk caj lewat mahkamah disediakan oleh peguam untuk dihantar ke Pejabat Penasihat Audit oleh JKR adalah tidak cekap kerana tiada pangkalan data Undang-Undang untuk semakan dan pengesahan.
Selepas menerima perintah mahkamah, Pejabat Tanah Daerah akan menyediakan dokumen bagi tujuan pembayaran tambahan untuk dikemukakan kepada JKR.

c. Semakan Audit terhadap arahan pembayaran untuk pengambilan tanah mendapati sebanyak 46 lot bagi projek Jalan P2, P3 dan P4 telah dikenakan caj lewat terhadap lebihan pampasan tuntutan mahkamah berjumlah RM2.42 juta seperti dalam Jadual 16. yang khusus untuk semakan semula pembayaran kepada penerima bayaran.

5.2.2.
5.2.2.

Prestasi Kewangan a. Perenggan 5.1 PB 1.2, Pekeliling Perbendaharan menyatakan perbelanjaan awam hendaklah dilaksanakan dengan berhemat mengikut perancangan dan keutamaan jabatan bagi mencapai keberhasilan yang ditetapkan tertakluk kepada jumlah peruntukan yang diluluskan.

b. Sejumlah RM724.35 juta telah diperuntukkan bagi projek pembinaan rangkaian jalan baharu yang meliputi Jalan P1, Jalan P2, Jalan P3 dan Jalan P4 di bawah peruntukan pembangunan Rancangan Malaysia Kesebelas (RMKe-11).
Bagi Jalan PULAREK pula siling peruntukan berjumlah RM293.80 juta telah diluluskan di bawah RMKe-10.

Namun terdapat penambahan sejumlah RM43.04 juta dan siling peruntukan dipinda kepada RM336.84 juta bagi Jalan PULAREK.

c. Semakan Audit mendapati sejumlah RM1,012.64 juta telah disalurkan oleh KKR kepada JKR untuk projek Jalan P1, P2, P3 dan P4 dan sejumlah RM941.86 juta (93.0%) telah dibelanjakan.
Berdasarkan ringkasan interim setakat 31 Disember 2020 sejumlah RM647.69 juta (64.0%) daripadanya telah dibayar kepada kontraktor oleh JKR Negeri Johor untuk pembayaran kerja pembinaan projek.

Sejumlah RM20.46 juta (2.0%) telah dibayar kepada perunding bagi Projek Jalan P1, P2, P3 dan P4 oleh Ibu Pejabat JKR.

Pembayaran bagi pengambilan tanah sejumlah RM273.71 juta (27.0%) dibayar oleh Ibu Pejabat JKR.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 17.


JADUAL 17 MAKLUMAT KEWANGAN PROJEK JALAN P1, P2, P3, P4 DAN PULAREK PERUNTUKAN KONTRAK KOS BAYARAN KEPADA BAYARAN PENGAMBILAN (RM Juta) ASAL KONTRAKTOR (RM Juta) (RM Juta) TANAH (RM Juta) BAYARAN PERUNDING (RM Juta) 1,012.64 143.09 207.97 190.35 182.94 130.40 202.65 164.45 150.19 647.69 (64.0%) 263.19 65.32 41.92 149.23 17.24 273.71 (27.0%) 33.93 20.46 20.46 (2.0%) TB 1,012.64 954.33 910.88 307.64 20.46 JUMLAH 1,012.64 724.35 TB 229.98 BIL.

PROJEK 1.

2.

3.
PROJEK 1.

2.

3.

4.

Jalan P1 Jalan P2 Jalan P3 Jalan P4 5.

PULAREK* JUMLAH KESELURUHAN Sumber: Jabatan Kerja Raya setakat 31 Disember 2020 Nota: (*) - Projek Jalan PULAREK adalah secara Reka dan Bina P2 P3 P4 925,089.02 1,081,223.67 410,786.50 JUMLAH 2,417,099.19 Sumber: Arahan Pembayaran JKR 10 35 1 46 44 hingga 215 51 hingga 321 95 26 hingga 66 32 hingga 195 77 d. Caj bayaran lewat ini disebabkan oleh kelewatan yang berlaku di peringkat PTDKT, Pejabat Penasihat Undang-Undang Negeri Johor dan JKR.
Semakan Audit mendapati punca kelewatan penerimaan perintah Mahkamah dari PTDKT oleh pihak JKR telah menyebabkan jumlah caj meningkat.

Kelewatan di PTDKT pula disebabkan terdapat keperluan untuk mengesahkan perintah Mahkamah oleh Pejabat Penasihat Undang-Undang Negeri Johor.

e. Didapati juga JKR mengambil masa antara 26 hingga 195 hari untuk membuat bayaran pampasan tambahan setelah menerima perintah mahkamah.
Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 KKR akan melancarkan SOP Pengambilan Tanah pada awal tahun 2021.

Mesyuarat yang telah dipengerusikan oleh Ketua Setiausaha Kementerian pada 16 Oktober 2020 telah memuktamadkan draf SOP berkenaan untuk dikuatkuasakan pada suku pertama tahun 2021.
4 - 32 4 - 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 33 5.

Teks 4.indd 32 5.
Teks 4.indd 32 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA b. Bagi kes tuntutan pampasan mahkamah yang telah diluluskan, draf perintah Pendapat Pengurusan pembayaran pampasan tanah termasuk caj lewat mahkamah disediakan oleh peguam untuk dihantar ke Pejabat Penasihat Audit oleh JKR adalah tidak cekap kerana tiada pangkalan data yang khusus untuk semakan semula pembayaran kepada penerima bayaran.
5.2.2.

Prestasi Kewangan a. Perenggan 5.1 PB 1.2, Pekeliling Perbendaharan menyatakan perbelanjaan awam hendaklah dilaksanakan dengan berhemat mengikut perancangan dan keutamaan jabatan bagi mencapai keberhasilan yang ditetapkan tertakluk kepada jumlah peruntukan yang diluluskan.

b. Sejumlah RM724.35 juta telah diperuntukkan bagi projek pembinaan rangkaian jalan baharu yang meliputi Jalan P1, Jalan P2, Jalan P3 dan Jalan P4 di bawah peruntukan pembangunan Rancangan Malaysia Kesebelas (RMKe-11).
Bagi Jalan PULAREK pula siling peruntukan berjumlah RM293.80 juta telah diluluskan di bawah RMKe-10.

Namun terdapat penambahan sejumlah RM43.04 juta dan siling peruntukan dipinda kepada RM336.84 juta bagi Jalan PULAREK.

c. Semakan Audit mendapati sejumlah RM1,012.64 juta telah disalurkan oleh KKR kepada JKR untuk projek Jalan P1, P2, P3 dan P4 dan sejumlah RM941.86 juta (93.0%) telah dibelanjakan.
Berdasarkan ringkasan interim setakat 31 Disember 2020 sejumlah RM647.69 juta (64.0%) daripadanya telah dibayar kepada kontraktor oleh JKR Negeri Johor untuk pembayaran kerja pembinaan projek.

Sejumlah RM20.46 juta (2.0%) telah dibayar kepada perunding bagi Projek Jalan P1, P2, P3 dan P4 oleh Ibu Pejabat JKR.

Pembayaran bagi pengambilan tanah sejumlah RM273.71 juta (27.0%) dibayar oleh Ibu Pejabat JKR.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 17.


JADUAL 17 MAKLUMAT KEWANGAN PROJEK JALAN P1, P2, P3, P4 DAN PULAREK BIL.

PROJEK PERUNTUKAN (RM Juta) KOS KONTRAK ASAL (RM Juta) BAYARAN KEPADA KONTRAKTOR (RM Juta) BAYARAN PENGAMBILAN TANAH (RM Juta) BAYARAN PERUNDING (RM Juta) Undang-Undang untuk semakan dan pengesahan.

Selepas menerima perintah mahkamah, Pejabat Tanah Daerah akan menyediakan dokumen bagi tujuan pembayaran tambahan untuk dikemukakan kepada JKR.
c. Semakan Audit terhadap arahan pembayaran untuk pengambilan tanah mendapati sebanyak 46 lot bagi projek Jalan P2, P3 dan P4 telah dikenakan caj lewat terhadap lebihan pampasan tuntutan mahkamah berjumlah RM2.42 juta seperti dalam Jadual 16.

JADUAL 16 BAYARAN CAJ LEWAT DISEBABKAN LEBIHAN PAMPASAN TUNTUTAN MAHKAMAH DENDA LEWAT 8.0% TERHADAP LEBIHAN PAMPASAN TUNTUTAN MAHKAMAH 925,089.02 1,081,223.67 410,786.50 PROJEK P2 P3 P4 JUMLAH 2,417,099.19 Sumber: Arahan Pembayaran JKR 10 35 1 46 BIL.
LOT TERLIBAT TEMPOH MASA PENERIMAAN PERINTAH TEMPOH MASA BAYARAN PAMPASAN TAMBAHAN DIBUAT SETELAH MAHKAMAH DARI MENERIMA PERINTAH PTDKT (Hari) 44 hingga 215 51 hingga 321 95 MAHKAMAH (Hari) 26 hingga 66 32 hingga 195 77 d. Caj bayaran lewat ini disebabkan oleh kelewatan yang berlaku di peringkat PTDKT, Pejabat Penasihat Undang-Undang Negeri Johor dan JKR.

Semakan Audit mendapati punca kelewatan penerimaan perintah Mahkamah dari PTDKT oleh pihak JKR telah menyebabkan jumlah caj meningkat.
Kelewatan di PTDKT pula disebabkan terdapat keperluan untuk mengesahkan perintah Mahkamah oleh Pejabat Penasihat Undang-Undang Negeri Johor.

e. Didapati juga JKR mengambil masa antara 26 hingga 195 hari untuk membuat bayaran pampasan tambahan setelah menerima perintah mahkamah.

Maklum balas JKR yang diterima pada 3 Februari 2021 KKR akan melancarkan SOP Pengambilan Tanah pada awal tahun 2021.
Mesyuarat yang telah dipengerusikan oleh Ketua Setiausaha Kementerian pada 16 Oktober 2020 telah memuktamadkan draf SOP berkenaan untuk dikuatkuasakan pada suku pertama tahun 2021.

1.

2.

3.

4.

Jalan P1 Jalan P2 Jalan P3 Jalan P4 1,012.64 143.09 207.97 190.35 182.94 JUMLAH 1,012.64 724.35 130.40 202.65 164.45 150.19 647.69 (64.0%) 263.19 65.32 41.92 149.23 17.24 273.71 (27.0%) 33.93 20.46 20.46 (2.0%) TB TB 229.98 5.
PULAREK* JUMLAH KESELURUHAN 1,012.64 954.33 910.88 307.64 20.46 4 - 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - 33 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 33 Sumber: Jabatan Kerja Raya setakat 31 Disember 2020 Nota: (*) - Projek Jalan PULAREK adalah secara Reka dan Bina 5.
Teks 4.indd 33 5.

Teks 4.indd 33 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA Pendapat Audit Pencapaian kewangan adalah baik kerana kos sebenar projek Maklum balas JKR yang diterima pada 8 April 2021 tidak melebihi harga kontrak.

RAHSIA 5.2.3.

Pentadbiran Kontrak 5.2.3.1.


Pematuhan Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009 dengan Syarat Kontrak bagi Pelaksanaan Ujian IRI a. Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009 mengenai Kriteria Penerimaan Bangunan Projek Jalan Siap Bagi Pengurusan Penyenggaraan telah dikeluarkan bagi menangani projek-projek pembinaan jalan yang tidak dilaksanakan dengan sempurna khususnya berkaitan permukaan jalan yang beralun.
Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009, perkara 2.3 bagi projek pembinaan jalan yang menggunakan JKR/SPJ/2008-S4: Flexible Pavement menggariskan, Before CPC and Before CMGD: The lane International Roughness Index (IRI) for the whole length and each 100 meter section shall be less than 2.0 m/km as per sub 4.5.3 JKR/SPJ/2008-S4.
b. Semakan Audit mendapati klausa kontrak bagi Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK tidak menyatakan secara spesifik keperluan Surat Arahan ini di mana ujian IRI perlu dilaksanakan dan keputusan IRI perlu mencapai “less than 2.0 m/km” dalam tempoh DLP dan sebelum CMGD dikeluarkan.

Berdasarkan maklum balas JKR, keperluan Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009 tidak dimasukkan dalam syarat kontrak kerana ia memberi implikasi terhadap kos dan pentadbiran kontrak selepas projek diberi CPC.
c. Didapati berlakunya percanggahan antara Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009 dengan syarat kontrak dari segi pelaksanaan Ujian IRI sebelum CPC dan dalam tempoh DLP.

Ketiadaan klausa kontrak mengenai keperluan Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009 akan memberi implikasi yang signifikan sekiranya jalan yang diserahkan mempunyai bacaan kekasaran yang tinggi.
Hal ini boleh mengakibatkan Kerajaan terpaksa menanggung kos tambahan penyenggaraan untuk menyediakan perkhidmatan yang berkualiti kepada rakyat.

Berdasarkan maklum balas JKR pada 16 Disember 2020, Cawangan Senggara Fasiliti Jalan telah meneliti semula kesesuaian kriteria pematuhan IRI “less than 2.0 m/km” sebelum CMGD dan akan merujuk ke pejabat KPKR untuk tindakan pemindaan Surat Arahan KPKR tersebut.
Satu kajian sedang dilaksanakan oleh Cawangan Senggara dan Fasiliti Jalan dengan kerjasama pihak Pusat Kecemerlangan Kejuruteraan dan Teknologi JKR dalam menentukan penetapan nilai IRI sebelum CMGD dikeluarkan bagi tujuan penambahbaikan Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009.

5.2.3.2.
5.2.3.2.

Arahan Perubahan Kerja Terhadap Pengalihan Sampah dan Sisa a. Perenggan 16.2.2, Buku Panduan Pentadbiran Kontrak Kerja Raya (BPPKKR) menyatakan Perubahan Kerja bermaksud suatu perubahan di dalam Dokumen Kontrak yang melibatkan perubahan atau pengubahsuaian ke atas reka bentuk, kualiti atau kuantiti kerja yang memberi kesan kepada jumlah kontrak.
b. Semakan Audit mendapati Arahan Perubahan Kerja telah dikeluarkan pada 23 Mac 2017 melibatkan pertambahan kos bagi Jalan P2 sejumlah RM10 juta (4.8%) berbanding kos kontrak.

Kelulusan telah diberi atas sebab sisa buangan/sampah berada di CH3575 hingga CH3725 jajaran Jalan P2 dan perlu dialihkan supaya kerja pembinaan dapat dimulakan.

Seterusnya EOT No.1 juga telah diluluskan pada 17 Januari 2019 susulan daripada isu pengalihan sampah dan sisa bangunan ini.
Arahan Perubahan Kerja ini telah menyebabkan lanjutan masa selama 103 hari iaitu tambahan masa sebanyak 11.0% berbanding tempoh kontrak asal.

Kos pengalihan sampah yang dibelanjakan adalah berjumlah RM7.82 juta.

c. Berdasarkan semakan terhadap Pelan Ukur (Butiran dan Aras) pada bulan Februari 2015 bagi projek Jalan P2 yang dilaksanakan oleh Unit Ukur Tanah Cawangan Pangkalan Udara dan Maritim JKR, didapati kawasan tapak pelupusan sampah tersebut adalah sedia ada namun di luar Right of Way (ROW) Jalan P2.
Reka bentuk Jalan P2 dimuktamadkan berdasarkan Pelan Ukur tersebut.

Semakan terhadap Pelan Pengambilan Balik Tanah di Bawah Seksyen 8 (Akta Pengambilan Tanah 1960) yang disediakan oleh juruukur LJT-xx3 pada bulan Oktober 2015 mendapati tempat pelupusan sampah dikenal pasti berada di dalam had sempadan pengambilan tanah di ROW Jalan P2.
Bagaimanapun, semakan Audit terhadap laporan Makmal Kejuruteraan Nilai yang diadakan pada 25 September hingga 1 November 2015 mendapati isu kewujudan sampah dalam ROW Jalan P2 tidak dibincangkan.
Perkara ini telah menyebabkan pertambahan kos dan masa pembinaan bagi tujuan mengalihkan sampah tersebut supaya kerja pembinaan 4 - 34 4 - 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 35 5.

Teks 4.indd 34 5.
Teks 4.indd 34 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Pendapat Pencapaian kewangan adalah baik kerana kos sebenar projek Maklum balas JKR yang diterima pada 8 April 2021 a. Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009 mengenai Kriteria Penerimaan Bangunan Satu kajian sedang dilaksanakan oleh Cawangan Senggara dan Fasiliti Jalan dengan kerjasama pihak Pusat Kecemerlangan Kejuruteraan dan Teknologi JKR dalam menentukan penetapan nilai IRI sebelum CMGD dikeluarkan bagi tujuan penambahbaikan Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009.
5.2.3.2.

Arahan Perubahan Kerja Terhadap Pengalihan Sampah dan Sisa a. Perenggan 16.2.2, Buku Panduan Pentadbiran Kontrak Kerja Raya (BPPKKR) menyatakan Perubahan Kerja bermaksud suatu perubahan di dalam Dokumen Kontrak yang melibatkan perubahan atau pengubahsuaian ke atas reka bentuk, kualiti atau kuantiti kerja yang memberi kesan kepada jumlah kontrak.
b. Semakan Audit mendapati Arahan Perubahan Kerja telah dikeluarkan pada 23 Mac 2017 melibatkan pertambahan kos bagi Jalan P2 sejumlah RM10 juta (4.8%) berbanding kos kontrak.

Kelulusan telah diberi atas sebab sisa buangan/sampah berada di CH3575 hingga CH3725 jajaran Jalan P2 dan perlu dialihkan supaya kerja pembinaan dapat dimulakan.

Seterusnya EOT No.1 juga telah diluluskan pada 17 Januari 2019 susulan daripada isu pengalihan sampah dan sisa bangunan ini.
Arahan Perubahan Kerja ini telah menyebabkan lanjutan masa selama 103 hari iaitu tambahan masa sebanyak 11.0% berbanding tempoh kontrak asal.

Kos pengalihan sampah yang dibelanjakan adalah berjumlah RM7.82 juta.

c. Berdasarkan semakan terhadap Pelan Ukur (Butiran dan Aras) pada bulan Februari 2015 bagi projek Jalan P2 yang dilaksanakan oleh Unit Ukur Tanah Cawangan Pangkalan Udara dan Maritim JKR, didapati kawasan tapak pelupusan sampah tersebut adalah sedia ada namun di luar Right of Way (ROW) Jalan P2.
Reka bentuk Jalan P2 dimuktamadkan berdasarkan Pelan Ukur tersebut.

Semakan terhadap Pelan Pengambilan Balik Tanah di Bawah Seksyen 8 (Akta Pengambilan Tanah 1960) yang disediakan oleh juruukur LJT-xx3 pada bulan Oktober 2015 mendapati tempat pelupusan sampah dikenal pasti berada di dalam had sempadan pengambilan tanah di ROW Jalan P2.
Bagaimanapun, semakan Audit terhadap laporan Makmal Kejuruteraan Nilai yang diadakan pada 25 September hingga 1 November 2015 mendapati isu kewujudan sampah dalam ROW Jalan P2 tidak dibincangkan.

Perkara ini telah menyebabkan pertambahan kos dan masa pembinaan bagi tujuan mengalihkan sampah tersebut supaya kerja pembinaan Audit tidak melebihi harga kontrak.

5.2.3.

Pentadbiran Kontrak 5.2.3.1.


Pematuhan Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009 dengan Syarat Kontrak bagi Pelaksanaan Ujian IRI Projek Jalan Siap Bagi Pengurusan Penyenggaraan telah dikeluarkan bagi menangani projek-projek pembinaan jalan yang tidak dilaksanakan dengan sempurna khususnya berkaitan permukaan jalan yang beralun.
Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009, perkara 2.3 bagi projek pembinaan jalan yang menggunakan JKR/SPJ/2008-S4: Flexible Pavement menggariskan, Before CPC and Before CMGD: The lane International Roughness Index (IRI) for the whole length and each 100 meter section shall be less than 2.0 m/km as per sub 4.5.3 JKR/SPJ/2008-S4.
b. Semakan Audit mendapati klausa kontrak bagi Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK tidak menyatakan secara spesifik keperluan Surat Arahan ini di mana ujian IRI perlu dilaksanakan dan keputusan IRI perlu mencapai “less than 2.0 m/km” dalam tempoh DLP dan sebelum CMGD dikeluarkan.

Berdasarkan maklum balas JKR, keperluan Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009 tidak dimasukkan dalam syarat kontrak kerana ia memberi implikasi terhadap kos dan pentadbiran kontrak selepas projek diberi CPC.
c. Didapati berlakunya percanggahan antara Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009 dengan syarat kontrak dari segi pelaksanaan Ujian IRI sebelum CPC dan dalam tempoh DLP.

Ketiadaan klausa kontrak mengenai keperluan Surat Arahan KPKR Bilangan 3 Tahun 2009 akan memberi implikasi yang signifikan sekiranya jalan yang diserahkan mempunyai bacaan kekasaran yang tinggi.
Hal ini boleh mengakibatkan Kerajaan terpaksa menanggung kos tambahan penyenggaraan untuk menyediakan perkhidmatan yang berkualiti kepada rakyat.

Berdasarkan maklum balas JKR pada 16 Disember 2020, Cawangan Senggara Fasiliti Jalan telah meneliti semula kesesuaian kriteria pematuhan IRI “less than 2.0 m/km” sebelum CMGD dan akan merujuk ke pejabat KPKR untuk tindakan pemindaan Surat Arahan KPKR tersebut.
4 - 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - 35 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 35 5.

Teks 4.indd 35 5.
Teks 4.indd 35 5.

Teks 4.indd 35 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA dapat dijalankan.

Kronologi kewujudan sampah di ROW Jalan P2 adalah seperti dalam Jadual 18.
JADUAL 18 KRONOLOGI KEWUJUDAN SAMPAH DI ROW JALAN P2 TARIKH PERKARA 8 hingga 28 Februari 2015 Februari hingga September 2015 Kerja Ukur Tanah (Butiran dan Aras) Reka bentuk Jalan P2 PIHAK TERLIBAT JKR JKR dan Perunding 11 Jun 2015 Imej satelit MYSA MYSA Julai hingga Ogos 2015 Kerja Siasatan Tanah Oktober 2015 25 September hingga 1 November 2015 Sumber: JKR dan MYSA Kerja Ukur Pengambilan Tanah Kajian Kejuruteraan Nilai JKR dan Perunding JKR, Perunding, Juruukur LJT-xx3 JKR dan Agensi Berkaitan PENEMUAN bentuk Kawasan pelupusan sampah di luar ROW Jalan P2 Reka dimuktamadkan berdasarkan Pelan Ukur (Butiran dan Aras) Longgokan sampah merebak ke ROW Jalan P2 Kawasan pelupusan sampah di luar ROW Jalan P2 Longgokan sampah berada dalam had sempadan pengambilan tanah di ROW Jalan P2 Kewujudan sampah dalam ROW Jalan P2 tidak dibincangkan d. Analisis Audit terhadap imej satelit daripada pihak Agensi Angkasa Malaysia (MYSA) yang dicerap pada 11 Jun 2015 mendapati sampah telah merebak ke dalam ROW Jalan P2 dengan keluasan 0.57 ekar dengan ketepatan ±3.0 meter.
Pihak MYSA juga telah mengesahkan kehadiran elemen sampah melalui pemerhatian secara visual dan pengelasan secara kuantitatif yang terdiri daripada kumpulan piksel yang mempunyai nilai purata statistik dalam julat yang sama terhadap imej tersebut.

Butiran lanjut seperti dalam Rajah 7.
CERAPAN IMEJ SATELIT KAWASAN PELUPUSAN SAMPAH RAJAH 7 Longgokan sampah merebak ke ROW Jalan P2 Kawasan pelupusan sampah yang dikenal pasti semasa kerja ukur pada 8 – 28 Februari 2015 - Cerapan Imej Satelit Perebakan Sampah dari Kawasan Pelupusan Sampah dengan Anggaran Keluasan 0.57 Ekar (±3.0 meter) atas Jajaran Jalan P2 Jalan P2 Satelit: Spot-7 (1.5m) (Tarikh Cerapan: 11.06.2015) (Sumber: Agensi Angkasa Malaysia, MYSA) e. Semakan Audit mendapati lot yang diwartakan sebagai kawasan pelupusan sampah adalah lot PTD4128 dan PTD4768.
Semakan selanjutnya terhadap imej satelit MYSA yang dicerap pada 23 Disember 2015 mendapati keluasan longgokan sampah tersebut telah meningkat dengan anggaran keluasan sebanyak 1.43 ekar.

Analisis lanjut terhadap imej MYSA juga mendapati sampah tersebut telah merebak ke dalam ROW Jalan P2 dan memasuki lot tanah yang tidak diwartakan iaitu lot PTD2738.

Peningkatan keluasan longgokan sampah tersebut dari 0.57 ekar ke 1.43 ekar dalam tempoh enam bulan tidak dipantau oleh agensi penguatkuasaan yang berkaitan.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Rajah 8.

RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 37 4 - 36 4 - 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang 5.
Teks 4.indd 36 5.

Teks 4.indd 36 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA dapat dijalankan.

Kronologi kewujudan sampah di ROW Jalan P2 adalah seperti dalam Jadual 18.
KRONOLOGI KEWUJUDAN SAMPAH DI ROW JALAN P2 JADUAL 18 TARIKH PERKARA PENEMUAN 8 hingga 28 Februari 2015 Februari hingga September 2015 Kerja Ukur Tanah (Butiran dan Aras) Reka bentuk Jalan P2 11 Jun 2015 Imej satelit MYSA MYSA Julai hingga Ogos 2015 Kerja Siasatan Tanah Oktober 2015 Kerja Ukur Pengambilan Tanah PIHAK TERLIBAT JKR JKR dan Perunding Kawasan pelupusan sampah di luar ROW Jalan P2 Reka bentuk dimuktamadkan berdasarkan Pelan Ukur (Butiran dan Longgokan sampah merebak ke ROW Aras) Jalan P2 JKR dan Kawasan pelupusan sampah di luar Perunding ROW Jalan P2 JKR, Perunding, Juruukur LJT-xx3 Longgokan sampah berada dalam had sempadan pengambilan tanah di ROW Jalan P2 25 September hingga 1 November 2015 Sumber: JKR dan MYSA Kajian Kejuruteraan JKR dan Agensi Kewujudan sampah dalam ROW Jalan Nilai Berkaitan P2 tidak dibincangkan d. Analisis Audit terhadap imej satelit daripada pihak Agensi Angkasa Malaysia (MYSA) yang dicerap pada 11 Jun 2015 mendapati sampah telah merebak ke dalam ROW Jalan P2 dengan keluasan 0.57 ekar dengan ketepatan ±3.0 meter.
Pihak MYSA juga telah mengesahkan kehadiran elemen sampah melalui pemerhatian secara visual dan pengelasan secara kuantitatif yang terdiri daripada kumpulan piksel yang mempunyai nilai purata statistik dalam julat yang sama terhadap imej tersebut.

Butiran lanjut seperti dalam Rajah 7.
RAJAH 7 CERAPAN IMEJ SATELIT KAWASAN PELUPUSAN SAMPAH Longgokan Longgokan sampah merebak merebak sampah merebak ke ROW Jalan P2 ke ROW Jalan P2 ke ROW Jalan P2 ke ROW Jalan P2 Kawasan pelupusan sampah Kawasan pelupusan sampah pasti semasa kerja yang dikenal pasti semasa kerja yang dikenal pasti semasa kerja 28 Februari 2015 ukur pada 8 – 28 Februari 2015 28 Februari 2015 Jalan P2 - Cerapan Imej Satelit Perebakan Sampah dari Kawasan Pelupusan Sampah dengan Anggaran Keluasan 0.57 Ekar (±3.0 meter) atas Jajaran Jalan P2 Satelit: Spot-7 (1.5m) (Tarikh Cerapan: 11.06.2015) (Sumber: Agensi Angkasa Malaysia, MYSA) e. Semakan Audit mendapati lot yang diwartakan sebagai kawasan pelupusan sampah adalah lot PTD4128 dan PTD4768.
Semakan selanjutnya terhadap imej satelit MYSA yang dicerap pada 23 Disember 2015 mendapati keluasan longgokan sampah tersebut telah meningkat dengan anggaran keluasan sebanyak 1.43 ekar.

Analisis lanjut terhadap imej MYSA juga mendapati sampah tersebut telah merebak ke dalam ROW Jalan P2 dan memasuki lot tanah yang tidak diwartakan iaitu lot PTD2738.

Peningkatan keluasan longgokan sampah tersebut dari 0.57 ekar ke 1.43 ekar dalam tempoh enam bulan tidak dipantau oleh agensi penguatkuasaan yang berkaitan.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Rajah 8.

4 - 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 37 4 - 37 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang RAHSIA 5.
Teks 4.indd 37 5.
Teks 4.indd 37 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA RAJAH 8 CERAPAN IMEJ SATELIT KAWASAN PELUPUSAN SAMPAH Peningkatan keluasan kawasan longgokan sampah Jalan P2 - Cerapan Imej Satelit Perebakan Sampah dari Kawasan Pelupusan Sampah dengan Anggaran Keluasan 1.43 Ekar (±3.0 meter) atas Jajaran Jalan P2 Satelit: Spot-7 (1.5m) (Tarikh Cerapan: 23.12.2015) (Sumber: Agensi Angkasa Malaysia, MYSA) Maklum balas JKR yang diterima pada 9 Oktober 2020 Mesyuarat penyelarasan telah diadakan di antara pihak JKR dengan pihak PBT iaitu Mesyuarat Penyelarasan Intervensi Projek Infrastruktur dan Kemudahan Awam bagi Pembangunan PIPC, Daerah Kota Tinggi, Johor untuk projek Jalan P2 pada 19 September 2016.
Mesyuarat tersebut yang turut dihadiri oleh pegawai daripada MDKT telah membincangkan isu halangan di tapak projek iaitu terdapat tapak pelupusan sampah di jajaran Jalan P2.

Mesyuarat telah mengambil maklum bahawa tapak pelupusan sampah yang diusahakan oleh Syarikat 380208-V telah beroperasi sejak tahun 2013.

Bagaimanapun, lesen tersebut telah ditamatkan pada bulan Jun 2015.
Operasi pembuangan sampah masih diteruskan kerana ketiadaan kawasan lain memandangkan tempat pelupusan sampah di Lok Heng masih dalam peringkat reka bentuk.

Berdasarkan mesyuarat di atas, dimaklumkan proses 4 - 38 4 - 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 5.

Teks 4.indd 38 5.
Teks 4.indd 38 5.

Teks 4.indd 38 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM pengalihan sampah mengambil masa yang lama iaitu setahun (365 hari) dan memerlukan kos dan kepakaran tertentu.

Berdasarkan Minit Mesyuarat Penyelesaian Isu Jajaran Jalan P2 di CH3575 – CH 3725 (150m) di PIPC, Kota Tinggi Bil.

3/2016 bertarikh 3 November 2016 perkara 3.1.1.


(k), penyelarasan di peringkat KPKT telah dibuat dan diputuskan bahawa JKR perlu memohon perubahan kerja manakala KPKT akan memberi bantuan dari segi khidmat nasihat teknikal.

KPKT tidak mempunyai peruntukan dan proses perolehan akan memakan masa yang lebih lama berbanding permohonan perubahan kerja oleh pihak JKR memandangkan projek perlu dilaksanakan dengan kadar segera.

Merujuk perkara 3.1.1.


(I), MDKT juga telah mengambil maklum akan keperluan untuk memberhentikan aktiviti pembuangan sampah di kawasan berkenaan bermula selepas makmal Value Engineering yang dilaksanakan pada bulan Ogos 2015.

Maklum balas JKR yang diterima pada 9 April 2021 Reka bentuk yang dilaksanakan oleh perunding adalah berdasarkan data ukur yang telah dilaksanakan pada 8 hingga 28 Februari 2015 seperti mana jajaran yang telah ditetapkan oleh JPDC.
Semasa pelaksanaan reka bentuk, didapati kawasan pelupusan sampah sedia ada terletak di luar ROW jajaran Jalan P2.

Di samping itu, pemantauan semasa kerja-kerja penyiasatan tanah yang dilaksanakan pada bulan Julai hingga Ogos 2015 juga mendapati kawasan pelupusan sampah masih di luar ROW Jalan P2.

Laporan siasatan tanah juga tidak menunjukkan kesan kehadiran elemen sampah berhampiran kawasan yang disyaki kawasan pelupusan sampah.
Maklum balas MDKT yang diterima pada 1 Disember 2020 Mesyuarat Penyelarasan Perkara-perkara Berbangkit di CH3725-CH3900 (kawasan lombong) bagi Projek Infrastruktur dan Kemudahan Awam bagi Pembangunan Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang di mana jajarannya melalui Tapak Pelupusan Sungai Rengit, PTD 4786 dan PTD 4128 telah diadakan pada 8 September 2016.
MDKT ambil maklum bahawa kontraktor yang dilantik dan kerja-kerja awalan telah dijalankan di kawasan Tapak Pelupusan Sungai Rengit terganggu dengan aktiviti pengurusan sampah yang masih aktif di kawasan tersebut.

Mesyuarat Penyelesaian Isu Jajaran Jalan P2 CH3725-CH3900 pada 13 Oktober 2016 telah memutuskan supaya tapak pelupusan sampah tersebut ditutup dan pembuangan sampah dari Sungai Rengit dipindahkan ke Tapak Pelupusan Batu 4, Kota Tinggi.
Keputusan ini dibuat bagi memastikan ia tidak mengganggu pelaksanaan Projek Infrastruktur dan Kemudahan Awam bagi Pembangunan Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang.
Walau bagaimanapun RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 39 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA CERAPAN IMEJ SATELIT KAWASAN PELUPUSAN SAMPAH RAJAH 8 Peningkatan keluasan kawasan longgokan sampah - Cerapan Imej Satelit Perebakan Sampah dari Kawasan Pelupusan Sampah dengan Anggaran Jalan P2 Keluasan 1.43 Ekar (±3.0 meter) atas Jajaran Jalan P2 Satelit: Spot-7 (1.5m) (Tarikh Cerapan: 23.12.2015) (Sumber: Agensi Angkasa Malaysia, MYSA) Maklum balas JKR yang diterima pada 9 Oktober 2020 Mesyuarat penyelarasan telah diadakan di antara pihak JKR dengan pihak PBT iaitu Mesyuarat Penyelarasan Intervensi Projek Infrastruktur dan Kemudahan Awam bagi Pembangunan PIPC, Daerah Kota Tinggi, Johor untuk projek Jalan P2 pada 19 September 2016.
Mesyuarat tersebut yang turut dihadiri oleh pegawai daripada MDKT telah membincangkan isu halangan di tapak projek iaitu terdapat tapak pelupusan sampah di jajaran Jalan P2.

Mesyuarat telah mengambil maklum bahawa tapak pelupusan sampah yang diusahakan oleh Syarikat 380208-V telah beroperasi sejak tahun 2013.

Bagaimanapun, lesen tersebut telah ditamatkan pada bulan Jun 2015.
Operasi pembuangan sampah masih diteruskan kerana ketiadaan kawasan lain memandangkan tempat pelupusan sampah di Lok Heng masih dalam peringkat reka bentuk.

Berdasarkan mesyuarat di atas, dimaklumkan proses 4 - 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA pengalihan sampah mengambil masa yang lama iaitu setahun (365 hari) dan memerlukan kos dan kepakaran tertentu.
Berdasarkan Minit Mesyuarat Penyelesaian Isu Jajaran Jalan P2 di CH3575 – CH 3725 (150m) di PIPC, Kota Tinggi Bil.

3/2016 bertarikh 3 November 2016 perkara 3.1.1.

(k), penyelarasan di peringkat KPKT telah dibuat dan diputuskan bahawa JKR perlu memohon perubahan kerja manakala KPKT akan memberi bantuan dari segi khidmat nasihat teknikal.
KPKT tidak mempunyai peruntukan dan proses perolehan akan memakan masa yang lebih lama berbanding permohonan perubahan kerja oleh pihak JKR memandangkan projek perlu dilaksanakan dengan kadar segera.

Merujuk perkara 3.1.1.

(I), MDKT juga telah mengambil maklum akan keperluan untuk memberhentikan aktiviti pembuangan sampah di kawasan berkenaan bermula selepas makmal Value Engineering yang dilaksanakan pada bulan Ogos 2015.
Maklum balas JKR yang diterima pada 9 April 2021 Reka bentuk yang dilaksanakan oleh perunding adalah berdasarkan data ukur yang telah dilaksanakan pada 8 hingga 28 Februari 2015 seperti mana jajaran yang telah ditetapkan oleh JPDC.

Semasa pelaksanaan reka bentuk, didapati kawasan pelupusan sampah sedia ada terletak di luar ROW jajaran Jalan P2.
Di samping itu, pemantauan semasa kerja-kerja penyiasatan tanah yang dilaksanakan pada bulan Julai hingga Ogos 2015 juga mendapati kawasan pelupusan sampah masih di luar ROW Jalan P2.

Laporan siasatan tanah juga tidak menunjukkan kesan kehadiran elemen sampah berhampiran kawasan yang disyaki kawasan pelupusan sampah.
Maklum balas MDKT yang diterima pada 1 Disember 2020 Mesyuarat Penyelarasan Perkara-perkara Berbangkit di CH3725-CH3900 (kawasan lombong) bagi Projek Infrastruktur dan Kemudahan Awam bagi Pembangunan Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang di mana jajarannya melalui Tapak Pelupusan Sungai Rengit, PTD 4786 dan PTD 4128 telah diadakan pada 8 September 2016.
MDKT ambil maklum bahawa kontraktor yang dilantik dan kerja-kerja awalan telah dijalankan di kawasan Tapak Pelupusan Sungai Rengit terganggu dengan aktiviti pengurusan sampah yang masih aktif di kawasan tersebut.

Mesyuarat Penyelesaian Isu Jajaran Jalan P2 CH3725-CH3900 pada 13 Oktober 2016 telah memutuskan supaya tapak pelupusan sampah tersebut ditutup dan pembuangan sampah dari Sungai Rengit dipindahkan ke Tapak Pelupusan Batu 4, Kota Tinggi.
Keputusan ini dibuat bagi memastikan ia tidak mengganggu pelaksanaan Projek Infrastruktur dan Kemudahan Awam bagi Pembangunan Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang.

Walau bagaimanapun, 4 - 39 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 39 5.

Teks 4.indd 39 5.
Teks 4.indd 39 5.

Teks 4.indd 39 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA sebagaimana diputuskan dalam Mesyuarat Pengurusan Tapak Pelupusan Sampah Sungai Rengit pada 29 September 2016, operasi Tapak Pelupusan Sampah Sungai Rengit dibuka sementara seperti biasa sehingga tapak cadangan baru dikenal pasti segera dan mendapat kelulusan.
Pendapat Audit Penetapan kriteria bagi penerimaan projek jalan siap yang tidak diperhalusi akan memberi implikasi kepada kos penyenggaraan sekiranya pembinaan jalan tidak dilaksanakan dengan sempurna.

Kelemahan dalam menangani isu sampah yang berada dalam ROW jajaran Jalan P2 pada peringkat awal menyebabkan Kerajaan terpaksa menanggung perbelanjaan dan kerja tambahan yang tidak sepatutnya.

5.2.4.
5.2.4.

Kualiti Kerja di Kawasan Right of Way (ROW) Antara JPS dan JKR a. Dokumen kontrak bagi Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK menggariskan tanggungjawab kontraktor antaranya, “construct, complete, test and commision the Works in accordance with the Specifications, Contract Drawings and any other documents specified in the Contract Documents” dan “make good any defect, imperfection, shrinkage or any other fault whatsoever which may appear during Defect Liability Period’’’.
b. Lawatan Audit pada 16 dan 17 Februari 2020 mendapati kawasan cerun berbatu masih belum dibersihkan bagi kawasan yang berkongsi ROW antara JPS dan JKR terhadap keputusan mesyuarat telah menyebabkan kelewatan tindakan di sekitar road shoulder Jalan P3 seperti dalam Gambar 9 dan Gambar 10. penyelesaian diambil terhadap isu yang dibangkitkan.
Berdasarkan maklum Pihak Audit dimaklumkan kerja pembersihan loose rock di kawasan yang balas JKR pada 12 April 2021, loose rock di permukaan cerun berbatu telah berkongsi ROW antara JPS dan JKR masih belum dilaksanakan kerana JPS dan dibersihkan pada bulan September 2020.

JKR masih dalam peringkat perbincangan untuk tindakan penyelesaian.

Cerun yang belum dibersih dan dirawat boleh membawa risiko kepada keselamatan pengguna sekiranya serpihan batu jatuh menimpa ke atas jalan.
GAMBAR 9 GAMBAR 10 Sebelum Selepas Cerun Batu Jalan P3 - Cerun Berbatu yang Terletak di antara Jajaran Sungai Buatan dan Jalan P3 serta Loose Rock yang Jatuh di Sekitar Road Shoulder Jalan P3 (16.02.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Jalan P3 - Loose rock yang telah Dibersihkan Berdasarkan Maklum Balas JKR (12.04.2021) (Sumber: Jabatan Kerja Raya) c. Pihak Audit selanjutnya mendapati isu berbangkit mengenai cerun berbatu ini telah dibincangkan dalam empat mesyuarat iaitu Mesyuarat Koordinasi Projek Pembinaan Jalan Bilangan 1 Tahun 2019 dan Pembinaan Sistem Saliran serta Mesyuarat Pemantauan Status dan Tindakan Pelaksanaan Projek-projek Kerajaan Persekutuan Bilangan 2 hingga 4 Tahun 2019.
Berdasarkan minit mesyuarat tersebut, keperluan untuk tidak meletupkan sepenuh batu di sempadan JKR-JPS bagi mewujudkan dinding penampan yang berupaya bertindak sebagai penghadang kenderaan jatuh ke sistem saliran R1 telah dicadangkan.

Selain itu, pihak JKR dan JPS disarankan untuk membersihkan loose rock bagi memastikan permukaan batu yang kemas dan bersih.
Bagaimanapun, kurangnya kesepakatan antara kedua-dua agensi JKR dan JPS Maklum balas JKR yang diterima pada 9 Oktober 2020 Pihak JKR telah mengemukakan pengesahan ROW JPS/JKR dan pengesahan kerja-kerja pemotongan batu di CH.700.00 – CH.1100.00 Bukit Ayam kepada pihak JPS pada 24 Disember 2018.

Lukisan tipikal keratan rentas selepas pemotongan batu juga telah dihasilkan oleh pihak JKR bagi menunjukkan dan membandingkan keratan rentas profil JKR dan JPS.
Kerja peletupan batu di Bukit Ayam untuk Jalan P3 oleh pihak JKR telahpun siap dilaksanakan pada 30 Mei 2019.

Namun kerja-kerja peletupan batu di Bukit Ayam oleh pihak JPS masih belum siap dan sedang giat berjalan.
Pihak JKR telah mengemukakan surat kepada pihak JPS pada 22 Julai 2019 bagi memaklumkan terdapat rekahan batu di jajaran P3 yang 4 - 40 4 - 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 41 5.
Teks 4.indd 40 5.
Teks 4.indd 40 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA GAMBAR 9 GAMBAR 10 Sebelum Selepas Cerun Batu Jalan P3 - Cerun Berbatu yang Terletak di antara Jajaran Sungai Buatan dan Jalan P3 serta Loose Rock yang Jatuh di Sekitar Road Shoulder Jalan P3 (16.02.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Jalan P3 - Loose rock yang telah Dibersihkan Berdasarkan Maklum Balas JKR (12.04.2021) (Sumber: Jabatan Kerja Raya) c. Pihak Audit selanjutnya mendapati isu berbangkit mengenai cerun berbatu ini telah dibincangkan dalam empat mesyuarat iaitu Mesyuarat Koordinasi Projek Pembinaan Jalan Bilangan 1 Tahun 2019 dan Pembinaan Sistem Saliran serta Mesyuarat Pemantauan Status dan Tindakan Pelaksanaan Projek-projek Kerajaan Persekutuan Bilangan 2 hingga 4 Tahun 2019.
Berdasarkan minit mesyuarat tersebut, keperluan untuk tidak meletupkan sepenuh batu di sempadan JKR-JPS bagi mewujudkan dinding penampan yang berupaya bertindak sebagai penghadang kenderaan jatuh ke sistem saliran R1 telah dicadangkan.

Selain itu, pihak JKR dan JPS disarankan untuk membersihkan loose rock bagi memastikan permukaan batu yang kemas dan bersih.
Bagaimanapun, kurangnya kesepakatan antara kedua-dua agensi JKR dan JPS masih belum dibersihkan bagi kawasan yang berkongsi ROW antara JPS dan JKR terhadap keputusan mesyuarat telah menyebabkan kelewatan tindakan di sekitar road shoulder Jalan P3 seperti dalam Gambar 9 dan Gambar 10. penyelesaian diambil terhadap isu yang dibangkitkan.
Berdasarkan maklum Pihak Audit dimaklumkan kerja pembersihan loose rock di kawasan yang balas JKR pada 12 April 2021, loose rock di permukaan cerun berbatu telah berkongsi ROW antara JPS dan JKR masih belum dilaksanakan kerana JPS dan dibersihkan pada bulan September 2020.

Maklum balas JKR yang diterima pada 9 Oktober 2020 Pihak JKR telah mengemukakan pengesahan ROW JPS/JKR dan pengesahan kerja-kerja pemotongan batu di CH.700.00 – CH.1100.00 Bukit Ayam kepada pihak JPS pada 24 Disember 2018.
Lukisan tipikal keratan rentas selepas pemotongan batu juga telah dihasilkan oleh pihak JKR bagi menunjukkan dan membandingkan keratan rentas profil JKR dan JPS.

Kerja peletupan batu di Bukit Ayam untuk Jalan P3 oleh pihak JKR telahpun siap dilaksanakan pada 30 Mei 2019.

Namun kerja-kerja peletupan batu di Bukit Ayam oleh pihak JPS masih belum siap dan sedang giat berjalan.
Pihak JKR telah mengemukakan surat kepada pihak JPS pada 22 Julai 2019 bagi memaklumkan terdapat rekahan batu di jajaran P3 yang sebagaimana diputuskan dalam Mesyuarat Pengurusan Tapak Pelupusan Sampah Sungai Rengit pada 29 September 2016, operasi Tapak Pelupusan Sampah Sungai Rengit dibuka sementara seperti biasa sehingga tapak cadangan baru dikenal pasti segera dan mendapat kelulusan.
Pendapat Penetapan kriteria bagi penerimaan projek jalan siap yang Audit tidak diperhalusi akan memberi implikasi kepada kos penyenggaraan sekiranya pembinaan jalan tidak dilaksanakan dengan sempurna.

Kelemahan dalam menangani isu sampah yang berada dalam ROW jajaran Jalan P2 pada peringkat awal menyebabkan Kerajaan terpaksa menanggung perbelanjaan dan kerja tambahan yang tidak sepatutnya.

5.2.4.
5.2.4.

Kualiti Kerja di Kawasan Right of Way (ROW) Antara JPS dan JKR a. Dokumen kontrak bagi Jalan P1, P2, P3, P4 dan PULAREK menggariskan tanggungjawab kontraktor antaranya, “construct, complete, test and commision the Works in accordance with the Specifications, Contract Drawings and any other documents specified in the Contract Documents” dan “make good any defect, imperfection, shrinkage or any other fault whatsoever which may appear during Defect Liability Period’’’.
b. Lawatan Audit pada 16 dan 17 Februari 2020 mendapati kawasan cerun berbatu JKR masih dalam peringkat perbincangan untuk tindakan penyelesaian.

Cerun yang belum dibersih dan dirawat boleh membawa risiko kepada keselamatan pengguna sekiranya serpihan batu jatuh menimpa ke atas jalan.
4 - 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 41 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu Pengerang Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - 41 5.

Teks 4.indd 41 5.
Teks 4.indd 41 5.

Teks 4.indd 41 19/09/2021 11:39 AM 19/09/2021 11:39 AM RAHSIA RAHSIA disebabkan oleh kerja peletupan batu oleh pihak JPS.

Oleh itu, pihak JKR memohon Pendapat Penyelesaian isu semasa pelaksanaan projek rangkaian jalan kepada pihak JPS untuk melaksanakan kerja pembersihan loose rock dan Audit dan sistem saliran tidak diambil tindakan dengan segera.

memastikan kawasan tersebut berada di dalam keadaan selamat.
Maklum balas JPS yang diterima pada 2 Disember 2020 JPS telah mengemukakan surat pemakluman kepada pihak JKR pada 23 Jun 2019.

Berdasarkan surat tersebut, pihak JPS telah melapor dan menyatakan kepada pihak JKR bahawa masih terdapat sekumpulan batuan yang tertinggal di kawasan jajaran JKR yang bersebelahan dengan sempadan kerja JPS.

Batuan tersebut merupakan loose rock iaitu batuan yang tidak lagi melekat dengan kukuh pada struktur batuan asal utama.
Pihak JPS berpandangan bahawa, baki sisa letupan dan loose rock tersebut yang berada dalam jajaran JKR perlu dibersihkan oleh pihak JKR.

Pihak JPS dan kontraktor juga telah memaklumkan bahawa kerja-kerja letupan terkawal ini tidak akan memberikan kesan kepada solid rock dan Jalan P3, tetapi loose rock yang berada dalam jajaran JKR tersebut berkemungkinan akan bergerak dan jatuh.
Memandangkan loose rock tersebut berada dalam kawasan kerja JKR seperti yang dinyatakan oleh pihak JKR dalam surat bertarikh 22 Julai 2019 tersebut, pihak JPS telah menyarankan pihak JKR untuk menjalankan kerja-kerja pembersihan atau pengalihan loose rock yang terdapat di jajaran tersebut bagi mengelakkan kejadian yang tidak diingini berlaku.

Maklum balas JPDC yang diterima pada 3 Disember 2020 diambil.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 19.


Berkenaan dengan cerun yang belum dibersihkan dan dirawat di ROW Jalan P3, perkara ini telah dibangkitkan oleh pihak JPS melalui surat kepada JKR pada 23 Jun 2019.

Pihak JPS telah menyarankan agar pihak JKR untuk menjalankan kerja pembersihan dan pengalihan loose rock yang terdapat di jajaran tersebut bagi mengelakkan kejadian yang tidak diingini berlaku.
Namun pihak JKR melalui surat bertarikh 22 Julai 2019 telah memberi maklum balas dengan mengingatkan pihak JPS untuk melaksanakan kerja-kerja peletupan batu yang ditinggalkan di ROW Jalan P3 serta pembersihan loose rock tersebut.

Perkara ini juga telah dibangkitkan semasa Mesyuarat Pemantauan Status dan Tindakan Pelaksanaan Projek-Projek Kerajaan Persekutuan di Pengerang yang diadakan oleh Implementation Coordination Unit pada 4 September 2019 di Putrajaya.
Merujuk kepada minit mesyuarat tersebut, pihak JPS telah menyatakan bahawa terdapat batuan kecil loose rock yang masih ada di kawasan tinggalan batuan JKR yang tidak diletupkan.

Pihak JPS akan memastikan cerun di kawasan JPS dalam keadaan baik akan tetapi tidak dapat memberi jaminan bahawa batuan loose rock yang masih ada di kawasan JKR tidak menjejaskan jalan semasa kerja dijalankan.
4 - 42 4 - 42 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 43 5.

Teks 4.indd 42 5.

Teks 4.indd 42 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM 5.2.5.
Kerja Pembaikan Kecacatan dalam Tempoh Tanggungan Kecacatan a. Dokumen Kontrak Klausa 48.1(a) menggariskan, “at any time during the DLP as stated in Appendix hereto (or if none stated the period is 12 months from the date of practical completion of the Works), any defect, imperfection, shrinkage or any other fault whatsoever which may appear and which due to materials or goods or workmanship not in accordance with this Contract, the S.O shall issue written instruction to the Contractor to make good such defects, imperfections, shrinkages or any other fault whatsoever at the Contractor’s own cost.
The Contractor shall complete all such works with due expedition or within such time as may be specified by the S.O.” b. Semakan Audit mendapati sejumlah 835 kecacatan telah dikenal pasti dan dilaporkan oleh Pengarah Projek bagi Jalan P1, P2, P3 dan P4 dari tahun 2019 sehingga tarikh pengauditan.

Daripada keseluruhan kecacatan, 786 (94.1%) kecacatan telah diperbaiki dan 49 (5.9%) kecacatan masih belum diperbaiki sehingga bulan Februari 2020.
Didapati juga sejumlah 228 (27.3%) kecacatan yang disenaraikan tidak mempunyai maklumat tarikh pemeriksaan dan pembaikan walaupun telah dilaporkan bahawa tindakan pembaikan telah JADUAL 19 BILANGAN KECACATAN YANG DIREKODKAN BAGI JALAN P1, P2, P3 DAN P4 DIPERBAIKI DALAM TEMPOH ≤ 3 Bulan ≥ 3 Bulan TIADA MAKLUMAT BELUM DIPERBAIKI/ PERLU DIPERBAIKI JUMLAH JALAN P1 P2 P3 P4 JUMLAH 28 23 0 501 552 4 2 0 0 6 1 12 158 57 228 23 9 0 17 49 56 46 158 575 835 Sumber: Jadual Senarai Kecacatan Kerja, Pasukan Khas Projek (66.1%) (0.7%) (27.3%) (5.9%) c. Semakan selanjutnya mendapati hanya sejumlah 11 kecacatan pemendapan jalan dilaporkan di projek Jalan P1, P3 dan P4 dari tahun 2019 sehingga bulan Februari 2020 dalam Jadual Senarai Kecacatan Kerja walaupun isu pemendapan bagi pembinaan jalan di PIPC adalah serius.
Berdasarkan maklum balas JKR, kerja pembaikan terhadap kecacatan pemendapan jalan telah dilaksanakan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 20.

Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA disebabkan oleh kerja peletupan batu oleh pihak JPS.
Oleh itu, pihak JKR memohon Pendapat Penyelesaian isu semasa pelaksanaan projek rangkaian jalan kepada pihak JPS untuk melaksanakan kerja pembersihan loose rock dan Audit dan sistem saliran tidak diambil tindakan dengan segera.

5.2.5.
Kerja Pembaikan Kecacatan dalam Tempoh Tanggungan Kecacatan a. Dokumen Kontrak Klausa 48.1(a) menggariskan, “at any time during the DLP as stated in Appendix hereto (or if none stated the period is 12 months from the date of practical completion of the Works), any defect, imperfection, shrinkage or any other fault whatsoever which may appear and which due to materials or goods or workmanship not in accordance with this Contract, the S.O shall issue written instruction to the Contractor to make good such defects, imperfections, shrinkages or any other fault whatsoever at the Contractor’s own cost.
The Contractor shall complete all such works with due expedition or within such time as may be specified by the S.O.” b. Semakan Audit mendapati sejumlah 835 kecacatan telah dikenal pasti dan dilaporkan oleh Pengarah Projek bagi Jalan P1, P2, P3 dan P4 dari tahun 2019 sehingga tarikh pengauditan.

Daripada keseluruhan kecacatan, 786 (94.1%) kecacatan telah diperbaiki dan 49 (5.9%) kecacatan masih belum diperbaiki sehingga bulan Februari 2020.
Didapati juga sejumlah 228 (27.3%) kecacatan yang disenaraikan tidak mempunyai maklumat tarikh pemeriksaan dan pembaikan walaupun telah dilaporkan bahawa tindakan pembaikan telah Maklum balas JPDC yang diterima pada 3 Disember 2020 diambil.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 19.

JADUAL 19 BILANGAN KECACATAN YANG DIREKODKAN BAGI JALAN P1, P2, P3 DAN P4 memastikan kawasan tersebut berada di dalam keadaan selamat.
Maklum balas JPS yang diterima pada 2 Disember 2020 JPS telah mengemukakan surat pemakluman kepada pihak JKR pada 23 Jun 2019.

Berdasarkan surat tersebut, pihak JPS telah melapor dan menyatakan kepada pihak JKR bahawa masih terdapat sekumpulan batuan yang tertinggal di kawasan jajaran JKR yang bersebelahan dengan sempadan kerja JPS.

Batuan tersebut merupakan loose rock iaitu batuan yang tidak lagi melekat dengan kukuh pada struktur batuan asal utama.
Pihak JPS berpandangan bahawa, baki sisa letupan dan loose rock tersebut yang berada dalam jajaran JKR perlu dibersihkan oleh pihak JKR.

Pihak JPS dan kontraktor juga telah memaklumkan bahawa kerja-kerja letupan terkawal ini tidak akan memberikan kesan kepada solid rock dan Jalan P3, tetapi loose rock yang berada dalam jajaran JKR tersebut berkemungkinan akan bergerak dan jatuh.
Memandangkan loose rock tersebut berada dalam kawasan kerja JKR seperti yang dinyatakan oleh pihak JKR dalam surat bertarikh 22 Julai 2019 tersebut, pihak JPS telah menyarankan pihak JKR untuk menjalankan kerja-kerja pembersihan atau pengalihan loose rock yang terdapat di jajaran tersebut bagi mengelakkan kejadian yang tidak diingini berlaku.

Berkenaan dengan cerun yang belum dibersihkan dan dirawat di ROW Jalan P3, perkara ini telah dibangkitkan oleh pihak JPS melalui surat kepada JKR pada 23 Jun 2019.
Pihak JPS telah menyarankan agar pihak JKR untuk menjalankan kerja pembersihan dan pengalihan loose rock yang terdapat di jajaran tersebut bagi mengelakkan kejadian yang tidak diingini berlaku.

Namun pihak JKR melalui surat bertarikh 22 Julai 2019 telah memberi maklum balas dengan mengingatkan pihak JPS untuk melaksanakan kerja-kerja peletupan batu yang ditinggalkan di ROW Jalan P3 serta pembersihan loose rock tersebut.
Perkara ini juga telah dibangkitkan semasa Mesyuarat Pemantauan Status dan Tindakan Pelaksanaan Projek-Projek Kerajaan Persekutuan di Pengerang yang diadakan oleh Implementation Coordination Unit pada 4 September 2019 di Putrajaya.

Merujuk kepada minit mesyuarat tersebut, pihak JPS telah menyatakan bahawa terdapat batuan kecil loose rock yang masih ada di kawasan tinggalan batuan JKR yang tidak diletupkan.
Pihak JPS akan memastikan cerun di kawasan JPS dalam keadaan baik akan tetapi tidak dapat memberi jaminan bahawa batuan loose rock yang masih ada di kawasan JKR tidak menjejaskan jalan semasa kerja dijalankan.

c. Semakan selanjutnya mendapati hanya sejumlah 11 kecacatan pemendapan jalan dilaporkan di projek Jalan P1, P3 dan P4 dari tahun 2019 sehingga bulan Februari 2020 dalam Jadual Senarai Kecacatan Kerja walaupun isu pemendapan bagi pembinaan jalan di PIPC adalah serius.
Berdasarkan maklum balas JKR, kerja pembaikan terhadap kecacatan pemendapan jalan telah dilaksanakan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 20.

4 - 42 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 4 - 43 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 43 5.
Teks 4.indd 43 5.
Teks 4.indd 43 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM 28 23 0 501 4 2 0 0 1 12 158 57 23 9 0 17 DIPERBAIKI DALAM TEMPOH ≤ 3 Bulan ≥ 3 Bulan TIADA MAKLUMAT BELUM DIPERBAIKI/ PERLU DIPERBAIKI JUMLAH JUMLAH 552 (66.1%) 6 (0.7%) 228 (27.3%) 49 (5.9%) Sumber: Jadual Senarai Kecacatan Kerja, Pasukan Khas Projek JALAN P1 P2 P3 P4 56 46 158 575 835 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA JADUAL 20 LAPORAN KECACATAN PEMENDAPAN BAGI JALAN P1, P3 DAN P4 BIL.
JALAN TARIKH DIPERIKSA TARIKH DIPERBAIKI STATUS RAHSIA 7.

SYOR AUDIT JALAN P1 1.

2.

CH1600 LHS CH1600 RHS JALAN P3 CH3200 hingga 3225 LHS CH2400 LHS CH380 RHS CH2400 LHS 1.

2.

3.

4.

5.

30.06.2019 30.06.2019 05.12.2019 05.12.2019 05.12.2019 05.12.2019 CH3200 hingga 3225 05.12.2019 JALAN P4 1.

2.

3.

4.
2.

3.

4.

BR05 LHS dan RHS CH6000 20.08.2019 08.08.2019 CH6000 hingga 7000 25.11.2019 CH2000 hingga 4000 (BR05) 25.11.2019 Sumber: Jadual Senarai Kecacatan Kerja, Pasukan Khas Projek 07.09.2019 07.09.2019 23.01.2020 23.01.2020 23.01.2020 23.01.2020 23.01.2020 26.08.2019 28.08.2019 06.07.2020 06.07.2020 Siap Siap Siap Siap Siap Siap Siap Siap Siap Siap Siap Maklum balas JKR yang diterima pada 9 Oktober 2020 Tindakan pemantauan dan pembaikan telah diambil semasa tempoh DLP.
Mesyuarat pembinaan yang berkongsi ROW; dan pemantauan diadakan secara berkala untuk mengenal pasti status terkini pembaikan kecacatan.

Pendapat Senarai kecacatan bagi projek jalan di PIPC tidak diselaraskan Audit dan dikemas kini dengan sempurna.

Adalah penting kecacatan yang disenaraikan direktifikasi dengan segera dan sempurna bagi mewujudkan mekanisme semak dan imbang.
Hal ini bagi memudahkan Pasukan Projek Khas dapat mengawal dan menyelia kerja-kerja pembaikan kecacatan dan penyenggaraan dengan cekap dan berkesan.

6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, projek pembinaan rangkaian jalan di PIPC telah diuruskan dengan memuaskan.

Bagaimanapun, dirumuskan bahawa dari aspek kualiti pembinaan adalah kurang memuaskan terutamanya jalan beralun.
Terdapat juga kelemahan pengurusan pembayaran caj lewat pampasan tanah dan berlakunya kekurangan koordinasi di antara agensi pelaksana mewakili Kerajaan Persekutuan dan PBT di peringkat perancangan, pelaksanaan dan pemantauan.

4 - 44 4 - 44 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 5.

Teks 4.indd 44 5.
Teks 4.indd 44 5.

Teks 4.indd 44 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Bagi memastikan kelemahan yang dibangkitkan tidak berulang dalam pelaksanaan projek pada masa akan datang, adalah disyorkan kepada pihak yang terlibat untuk mengambil tindakan penambahbaikan seperti berikut: 7.1.

JKR hendaklah merangka langkah penyelesaian jangka panjang yang bersesuaian bagi menyelesaikan isu pemendapan yang berlaku di rangkaian jalan PIPC.
Di samping itu, KKR/JKR hendaklah mewujudkan satu prosedur yang jelas dan tidak bercanggah dengan amalan kontrak dari aspek pematuhan terhadap spesifikasi/kriteria yang ditetapkan bagi menjamin IRI dipatuhi bagi memastikan kecekapan dalam pentadbiran pelaksanaan projek, mengurangkan implikasi kos serta melindungi kepentingan Kerajaan; 7.2.
KKR/JKR hendaklah mewujudkan satu mekanisme pemantauan yang sistematik seperti membangunkan pangkalan data penerima pampasan tanah untuk meningkatkan kecekapan pengurusan pembayaran pampasan bagi mengelakkan implikasi kewangan akibat caj bayaran lewat selaras dengan APT 1960; 7.3.

JKR perlu mewujudkan koordinasi secara efektif dengan agensi pelaksana terutamanya JPS dan JPDC bagi masalah yang masih belum diselesaikan di jajaran 7.4.
JKR hendaklah proaktif dalam melaksanakan pemantauan secara berterusan bagi memastikan pengurusan kerja pembaikan kecacatan dan penyenggaraan jalan dilaksanakan secara berkesan.
RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 45 Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 LAPORAN KECACATAN PEMENDAPAN BAGI JALAN P1, P3 DAN P4 BIL.

JALAN TARIKH DIPERIKSA STATUS TARIKH DIPERBAIKI JADUAL 20 RAHSIA JALAN P1 JALAN P3 1.

2.

1.

2.

3.

4.

5.

1.

2.

3.

4.
CH1600 LHS CH1600 RHS CH3200 hingga 3225 LHS CH2400 LHS CH380 RHS CH2400 LHS 30.06.2019 30.06.2019 05.12.2019 05.12.2019 05.12.2019 05.12.2019 CH3200 hingga 3225 05.12.2019 JALAN P4 BR05 LHS dan RHS CH6000 20.08.2019 08.08.2019 CH6000 hingga 7000 25.11.2019 CH2000 hingga 4000 (BR05) 25.11.2019 Sumber: Jadual Senarai Kecacatan Kerja, Pasukan Khas Projek 07.09.2019 07.09.2019 23.01.2020 23.01.2020 23.01.2020 23.01.2020 23.01.2020 26.08.2019 28.08.2019 06.07.2020 06.07.2020 Siap Siap Siap Siap Siap Siap Siap Siap Siap Siap Siap Maklum balas JKR yang diterima pada 9 Oktober 2020 pemantauan diadakan secara berkala untuk mengenal pasti status terkini pembaikan kecacatan.
Pendapat Senarai kecacatan bagi projek jalan di PIPC tidak diselaraskan Audit dan dikemas kini dengan sempurna.

Adalah penting kecacatan yang disenaraikan direktifikasi dengan segera dan sempurna bagi mewujudkan mekanisme semak dan imbang.

Hal ini bagi memudahkan Pasukan Projek Khas dapat mengawal dan menyelia kerja-kerja pembaikan kecacatan dan penyenggaraan dengan cekap dan berkesan.

6.
6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, projek pembinaan rangkaian jalan di PIPC telah diuruskan dengan memuaskan.

Bagaimanapun, dirumuskan bahawa dari aspek kualiti pembinaan adalah kurang memuaskan terutamanya jalan beralun.

Terdapat juga kelemahan pengurusan pembayaran caj lewat pampasan tanah dan berlakunya kekurangan koordinasi di antara agensi pelaksana mewakili Kerajaan Persekutuan dan PBT di peringkat perancangan, pelaksanaan dan pemantauan.
4 - 44 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA 7.

SYOR AUDIT Bagi memastikan kelemahan yang dibangkitkan tidak berulang dalam pelaksanaan projek pada masa akan datang, adalah disyorkan kepada pihak yang terlibat untuk mengambil tindakan penambahbaikan seperti berikut: 7.1.
JKR hendaklah merangka langkah penyelesaian jangka panjang yang bersesuaian bagi menyelesaikan isu pemendapan yang berlaku di rangkaian jalan PIPC.

Di samping itu, KKR/JKR hendaklah mewujudkan satu prosedur yang jelas dan tidak bercanggah dengan amalan kontrak dari aspek pematuhan terhadap spesifikasi/kriteria yang ditetapkan bagi menjamin IRI dipatuhi bagi memastikan kecekapan dalam pentadbiran pelaksanaan projek, mengurangkan implikasi kos serta melindungi kepentingan Kerajaan; 7.2.
KKR/JKR hendaklah mewujudkan satu mekanisme pemantauan yang sistematik seperti membangunkan pangkalan data penerima pampasan tanah untuk meningkatkan kecekapan pengurusan pembayaran pampasan bagi mengelakkan implikasi kewangan akibat caj bayaran lewat selaras dengan APT 1960; 7.3.

JKR perlu mewujudkan koordinasi secara efektif dengan agensi pelaksana terutamanya JPS dan JPDC bagi masalah yang masih belum diselesaikan di jajaran Tindakan pemantauan dan pembaikan telah diambil semasa tempoh DLP.
Mesyuarat pembinaan yang berkongsi ROW; dan 7.4.

JKR hendaklah proaktif dalam melaksanakan pemantauan secara berterusan bagi memastikan pengurusan kerja pembaikan kecacatan dan penyenggaraan jalan dilaksanakan secara berkesan.

4 - 45 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 45 5.

Teks 4.indd 45 5.
Teks 4.indd 45 5.

Teks 4.indd 45 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 46 5.

Teks 4.indd 46 5.
Teks 4.indd 46 5.

Teks 4.indd 46 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Rangkaian Jalan di Kompleks Petroleum Bersepadu PengerangLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JABATAN KERJA RAYA SARAWAK – Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo Sarawak 5.

Teks 4.indd 47 5.
Teks 4.indd 47 5.

Teks 4.indd 47 20/09/2021 11:43 AM 20/09/2021 11:43 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN KERJA RAYA JABATAN KERJA RAYA SARAWAK PROJEK NAIK TARAF JALAN KUCHING-SERIAN, BATU 10 KE BATU 15, BAHAGIAN KUCHING DI BAWAH PROJEK PEMBANGUNAN DAN NAIK TARAF LEBUHRAYA PAN BORNEO SARAWAK Perkara Utama Apa yang  Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke 15, Bahagian diaudit?
Kuching (Projek KSR) sepanjang 9.2 km merupakan sebahagian daripada Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo di Sarawak.

Projek ini melibatkan kerja menaik taraf jalan dua lorong dua hala kepada empat lorong dua hala dengan jalan piawaian JKR U5.

 Prestasi projek dinilai berdasarkan pencapaian fizikal dan pencapaian keberhasilan (outcome).
 Pengurusan projek pula dinilai terhadap lima perkara iaitu prestasi kewangan; pengambilan balik tanah; pelantikan kontraktor; pentadbiran kontrak; serta kualiti dan spesifikasi  Pengauditan dijalankan di Ibu Pejabat Jabatan Kerja Raya (JKR) Sarawak, Pejabat JKR Wilayah Selatan, Jabatan Tanah dan Survei Sarawak dan lawatan ke tapak projek di Kuching, kerja.

Sarawak.

penting untuk diaudit?

ditemui Audit?


Mengapa ia  Pelaksanaan projek ini dapat menangani masalah kesesakan jalan raya dan memberi keselesaan perjalanan serta keselamatan kepada pengguna jalan.

 Pelaksanaan projek ini juga dapat meningkatkan kegiatan ekonomi di sekitar kawasan berkenaan dan menyumbang kepada pertumbuhan ekonomi negeri Sarawak.

Apa yang  Secara keseluruhannya, pelaksanaan Projek KSR adalah semua komponen projek berjaya disiapkan dalam tempoh yang dibenarkan.
Pencapaian keberhasilan projek adalah memuaskan kerana pengguna jalan berpuas hati terhadap keselesaan dan keselamatan jalan serta projek ini telah menggiatkan ekonomi di P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 47 5.

Teks 4.indd 48 5.
Teks 4.indd 48 5.

Teks 4.indd 48 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN KERJA RAYA JABATAN KERJA RAYA SARAWAK PROJEK NAIK TARAF JALAN KUCHING-SERIAN, BATU 10 KE BATU 15, BAHAGIAN KUCHING DI BAWAH PROJEK PEMBANGUNAN DAN NAIK TARAF LEBUHRAYA PAN BORNEO SARAWAK Perkara Utama Apa yang diaudit?
 Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke 15, Bahagian Kuching (Projek KSR) sepanjang 9.2 km merupakan sebahagian daripada Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo di Sarawak.

Projek ini melibatkan kerja menaik taraf jalan dua lorong dua hala kepada empat lorong dua hala dengan jalan piawaian JKR U5.

 Prestasi projek dinilai berdasarkan pencapaian fizikal dan pencapaian keberhasilan (outcome).
 Pengurusan projek pula dinilai terhadap lima perkara iaitu tanah; pelantikan prestasi kewangan; pengambilan balik kontraktor; pentadbiran kontrak; serta kualiti dan spesifikasi kerja.

 Pengauditan dijalankan di Ibu Pejabat Jabatan Kerja Raya (JKR) Sarawak, Pejabat JKR Wilayah Selatan, Jabatan Tanah dan Survei Sarawak dan lawatan ke tapak projek di Kuching, Sarawak.

Mengapa ia penting untuk diaudit?


 Pelaksanaan projek ini dapat menangani masalah kesesakan serta raya dan memberi keselesaan perjalanan jalan keselamatan kepada pengguna jalan.

 Pelaksanaan projek ini juga dapat meningkatkan kegiatan ekonomi di sekitar kawasan berkenaan dan menyumbang kepada pertumbuhan ekonomi negeri Sarawak.

Apa yang ditemui Audit?

 Secara keseluruhannya, pelaksanaan Projek KSR adalah semua komponen projek berjaya disiapkan dalam tempoh yang dibenarkan.
Pencapaian keberhasilan projek adalah memuaskan kerana pengguna jalan berpuas hati terhadap keselesaan dan keselamatan jalan serta projek ini telah menggiatkan ekonomi di 4 - 47 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 47 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , B a h a g i a n K u c h i n g 5.

Teks 4.indd 47 5.
Teks 4.indd 47 5.

Teks 4.indd 47 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA sekitar kawasan tersebut.

 Wujud kelemahan dalam pengurusan projek serta kualiti dan spesifikasi kerja seperti berikut: - - - - Tempoh bon pelaksanaan tidak dilanjutkan 12 bulan selepas tamat Tempoh Tanggungan Kecacatan (DLP).
Permohonan lanjutan masa (EOT) oleh kontraktor telah lewat dikemukakan antara sembilan hingga 30 bulan dan terdapat pertindihan tempoh EOT yang diluluskan.

Arahan Perubahan Kerja (APK) telah lewat dikeluarkan selama sembilan bulan dari tarikh permohonan.

Ketebalan permukaan asphaltic concrete binder (ACB) dan asphaltic wearing course (AWC) adalah sebanyak 52.5% yang menunjukkan ia tidak mencapai tahap spesifikasi ketebalan yang ditetapkan.

KEMENTERIAN KERJA RAYA JABATAN KERJA RAYA SARAWAK 1.
PROJEK NAIK TARAF JALAN KUCHING-SERIAN, BATU 10 KE BATU 15, BAHAGIAN KUCHING DI BAWAH PROJEK PEMBANGUNAN DAN NAIK TARAF LEBUHRAYA PAN BORNEO SARAWAK FAKTA UTAMA PROJEK NAIK TARAF JALAN KUCHING-SERIAN, BATU 10 KE BATU 15, BAHAGIAN KUCHING 8.1 km RM80 Juta  Jarak sebenar projek  Harga kontrak dan kos siling projek di Jalan Kuching- Serian dari Batu 10 ke Batu 15, berbanding cadangan jarak asal 9.2 km 28 Januari 2019  Tarikh sebenar projek disiapkan setelah tujuh lanjutan masa selama 351 hari diluluskan serta Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD) sebanyak RM3.26 juta dikenakan bagi tempoh selama 186 hari Kementerian Kerja Sumber kewangan melalui peruntukan pembangunan Kementerian Kerja Raya (KKR) Raya Jabatan Kerja Raya Agensi Pelaksana (JKR) Sarawak Pejabat JKR Wilayah Bertanggungjawab terhadap pelaksanaan Projek Naik Taraf Jalan Kuching- Selatan Serian, Batu 10 ke 15, Bahagian Kuching 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching (Projek KSR) sepanjang 9.2 kilometer (km) merupakan sebahagian daripada Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo (Projek Pan Borneo) di Sarawak.

Objektif projek adalah menaik taraf jalan yang lebih selesa dan selamat untuk pengguna serta merangsang kemajuan ekonomi.
Projek pembinaan ini melibatkan kerja menaik taraf jalan dua lorong dua hala kepada empat lorong dua hala dengan jalan piawaian JKR U5.

Jalan piawaian JKR U5 adalah lebuh raya/jalan utama di kawasan bandar dengan had laju maksimum 80 km sejam, kawalan akses separa dan lebar lorong minimum 3.5 meter.

Jalan yang terlibat adalah sebahagian daripada jalan utama dari Bandaraya Kuching ke Bandar Serian bermula dari persimpangan Batu 10 ke persimpangan Batu 15.

1.2.
1.2.

Pelaksanaan projek ini telah diluluskan dalam Rancangan Malaysia Kesepuluh (RMKe-10) di bawah peruntukan pembangunan Kementerian Kerja Raya (KKR).

Projek ini telah dimasukkan dalam skop Projek Pan Borneo di negeri Sarawak oleh Jemaah Menteri pada 17 September 2014 dengan kos siling projek berjumlah RM80 juta.

Projek ini ditawarkan kepada Syarikat 353130-M melalui tender terhad dan dilaksanakan secara konvensional.
4 - 48 4 - 48 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 49 5.
Teks 4.indd 48 5.

Teks 4.indd 48 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA sekitar kawasan tersebut.

 Wujud kelemahan dalam pengurusan projek serta kualiti dan spesifikasi kerja seperti berikut: - - - - Tempoh bon pelaksanaan tidak dilanjutkan 12 bulan selepas tamat Tempoh Tanggungan Kecacatan (DLP).
Permohonan lanjutan masa (EOT) oleh kontraktor telah lewat dikemukakan antara sembilan hingga 30 bulan dan terdapat pertindihan tempoh EOT yang diluluskan.

Arahan Perubahan Kerja (APK) telah lewat dikeluarkan selama sembilan bulan dari tarikh permohonan.

Ketebalan permukaan asphaltic concrete binder (ACB) dan asphaltic wearing course (AWC) adalah sebanyak 52.5% yang menunjukkan ia tidak mencapai tahap spesifikasi ketebalan yang ditetapkan.

KEMENTERIAN KERJA RAYA JABATAN KERJA RAYA SARAWAK 1.
PROJEK NAIK TARAF JALAN KUCHING-SERIAN, BATU 10 KE BATU 15, BAHAGIAN KUCHING DI BAWAH PROJEK PEMBANGUNAN DAN NAIK TARAF LEBUHRAYA PAN BORNEO SARAWAK FAKTA UTAMA PROJEK NAIK TARAF JALAN KUCHING-SERIAN, BATU 10 KE BATU 15, BAHAGIAN KUCHING 8.1 km  Jarak sebenar projek di Jalan Kuching- Serian dari Batu 10 15, Batu ke berbanding cadangan jarak asal 9.2 km RM80 Juta  Harga kontrak dan kos siling projek 28 Januari 2019  Tarikh sebenar projek disiapkan setelah tujuh lanjutan masa selama 351 hari diluluskan serta Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD) sebanyak RM3.26 juta dikenakan bagi tempoh selama 186 hari Kementerian Kerja Raya (KKR) Sumber kewangan melalui peruntukan pembangunan Kementerian Kerja Raya Jabatan Kerja Raya (JKR) Sarawak Agensi Pelaksana Pejabat JKR Wilayah Selatan Bertanggungjawab terhadap pelaksanaan Projek Naik Taraf Jalan Kuching- Serian, Batu 10 ke 15, Bahagian Kuching 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching (Projek KSR) sepanjang 9.2 kilometer (km) merupakan sebahagian daripada Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo (Projek Pan Borneo) di Sarawak.

Objektif projek adalah menaik taraf jalan yang lebih selesa dan selamat untuk pengguna serta merangsang kemajuan ekonomi.
Projek pembinaan ini melibatkan kerja menaik taraf jalan dua lorong dua hala kepada empat lorong dua hala dengan jalan piawaian JKR U5.

Jalan piawaian JKR U5 adalah lebuh raya/jalan utama di kawasan bandar dengan had laju maksimum 80 km sejam, kawalan akses separa dan lebar lorong minimum 3.5 meter.

Jalan yang terlibat adalah sebahagian daripada jalan utama dari Bandaraya Kuching ke Bandar Serian bermula dari persimpangan Batu 10 ke persimpangan Batu 15.

1.2.
1.2.

Pelaksanaan projek ini telah diluluskan dalam Rancangan Malaysia Kesepuluh (RMKe-10) di bawah peruntukan pembangunan Kementerian Kerja Raya (KKR).

Projek ini telah dimasukkan dalam skop Projek Pan Borneo di negeri Sarawak oleh Jemaah Menteri pada 17 September 2014 dengan kos siling projek berjumlah RM80 juta.

Projek ini ditawarkan kepada Syarikat 353130-M melalui tender terhad dan dilaksanakan secara konvensional.
4 - 48 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA 4 - 49 4 - 49 5.
Teks 4.indd 49 5.

Teks 4.indd 49 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA Batu 10 RAJAH 1 LOKASI PROJEK KSR Batu 15 Sumber: Jabatan Kerja Raya Sarawak RAJAH 2 PETA JALUR PROJEK KSR RAHSIA 1.3.
Jabatan Kerja Raya (JKR) Sarawak telah diturunkan kuasa untuk mewakili KKR dalam mengawal selia projek ini manakala Pengurus Wilayah, Pejabat JKR Wilayah Selatan telah dilantik sebagai Pegawai Penguasa (PP).

Projek ini telah bermula pada 10 November 2015 dengan tarikh siap asal pada 9 Ogos 2017.

1.4.

Maklumat ringkas Projek KSR seperti dalam Jadual 1 manakala lokasi projek yang terletak dari Batu 10 ke Batu 15 di Kuching adalah seperti dalam Rajah 1.
Kedudukan persimpangan, jambatan dan bulatan yang termasuk dalam skop projek ditunjukkan seperti dalam Rajah 2.

JADUAL 1 BUTIRAN PROJEK KSR BIL.

PERKARA BUTIRAN 1.

Nombor Kontrak PWD/HO/B090/2015 2.

Skop Kerja Utama  Membina empat jambatan konkrit dan penggantian satu jambatan  Menaik taraf jalan dua lorong dua hala kepada empat lorong dua hala sepanjang 9.2 km; 3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.


Pegawai Penguasa Jenis Perolehan Kaedah Perolehan Harga Kontrak Kontraktor lama dengan kotak pembentung berkembar; dan  Membina bulatan WD-50 Pengurus Wilayah, Pejabat JKR Wilayah Selatan Konvensional Tender Terhad RM80 juta Syarikat 353130-M Tarikh Surat Setuju Terima 12 Oktober 2015 Tarikh Kontrak Ditandatangani 9 November 2015 Tarikh Milik Tapak Tempoh Kontrak Tarikh Siap Asal Tarikh Siap Asal Dipinda Lanjutan Masa 15.

Sijil Perakuan Tidak Siap Kerja 16.


Gantirugi Tertentu dan Ditetapkan Dikenakan 10 November 2015 21 Bulan (10 November 2015 hingga 9 Ogos 2017) 9 Ogos 2017 26 Julai 2018 351 hari  20 Mei 2018  26 September 2018 186 hari = RM3.26 juta (RM17,520 sehari) 17.

Tarikh Siap Sebenar 28 Januari 2019 Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan 2.
OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan untuk menilai sama ada Projek KSR diurus dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan iaitu menaik taraf jalan yang lebih selesa dan selamat untuk pengguna serta merangsang kemajuan ekonomi.
4 - 50 4 - 50 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , B a h a g i a n K u c h i n g Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo Sarawak RAHSIA P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 51 5.
Teks 4.indd 50 5.

Teks 4.indd 50 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM RAHSIA 1.3.

Jabatan Kerja Raya (JKR) Sarawak telah diturunkan kuasa untuk mewakili KKR dalam mengawal selia projek ini manakala Pengurus Wilayah, Pejabat JKR Wilayah Selatan telah dilantik sebagai Pegawai Penguasa (PP).

Projek ini telah bermula pada 10 November 2015 dengan tarikh siap asal pada 9 Ogos 2017.

1.4.
1.4.

Maklumat ringkas Projek KSR seperti dalam Jadual 1 manakala lokasi projek yang terletak dari Batu 10 ke Batu 15 di Kuching adalah seperti dalam Rajah 1.

Kedudukan persimpangan, jambatan dan bulatan yang termasuk dalam skop projek ditunjukkan seperti dalam Rajah 2.

JADUAL 1 BUTIRAN PROJEK KSR BIL.

PERKARA BUTIRAN 1.

Nombor Kontrak PWD/HO/B090/2015 2.


Skop Kerja Utama  Membina empat jambatan konkrit dan penggantian satu jambatan  Menaik taraf jalan dua lorong dua hala kepada empat lorong dua hala sepanjang 9.2 km; lama dengan kotak pembentung berkembar; dan  Membina bulatan WD-50 Pengurus Wilayah, Pejabat JKR Wilayah Selatan 3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.


Pegawai Penguasa Jenis Perolehan Kaedah Perolehan Harga Kontrak Kontraktor Tarikh Milik Tapak Tempoh Kontrak Tarikh Siap Asal Tarikh Siap Asal Dipinda Lanjutan Masa Konvensional Tender Terhad RM80 juta Syarikat 353130-M 10 November 2015 9 Ogos 2017 26 Julai 2018 351 hari  20 Mei 2018  26 September 2018 Tarikh Surat Setuju Terima 12 Oktober 2015 Tarikh Kontrak Ditandatangani 9 November 2015 21 Bulan (10 November 2015 hingga 9 Ogos 2017) 15.
Sijil Perakuan Tidak Siap Kerja Gantirugi Tertentu dan Ditetapkan 16.

Dikenakan 17.
Tarikh Siap Sebenar 28 Januari 2019 Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan 186 hari = RM3.26 juta (RM17,520 sehari) 4 - 50 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA RAHSIA Batu 10 RAJAH 1 LOKASI PROJEK KSR Batu 15 Sumber: Jabatan Kerja Raya Sarawak RAJAH 2 PETA JALUR PROJEK KSR Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan 2.
OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan untuk menilai sama ada Projek KSR diurus dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan iaitu menaik taraf jalan yang lebih selesa dan selamat untuk pengguna serta merangsang kemajuan ekonomi.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , B a h a g i a n K u c h i n g Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching RAHSIA di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo Sarawak 4 - 51 4 - 51 5.
Teks 4.indd 51 5.

Teks 4.indd 51 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM RAHSIA 3.

SKOP PENGAUDITAN RAHSIA Pengauditan meliputi dua bidang utama iaitu prestasi dan pengurusan projek.

Prestasi projek dinilai melalui pencapaian fizikal projek dan pencapaian keberhasilan (outcome).

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati semua komponen projek ini tidak dapat disiapkan Pengurusan projek pula dinilai melalui lima perkara iaitu prestasi kewangan; pengambilan balik tanah; pelantikan kontraktor; pentadbiran kontrak; serta kualiti dan spesifikasi kerja.

Tempoh yang diliputi adalah dari tahun 2015 sehingga 2020.

Pengauditan ini dijalankan di Ibu Pejabat JKR Sarawak, Pejabat JKR Wilayah Selatan, Jabatan Tanah dan Survei Sarawak (JTS) serta lawatan ke tapak projek.

4.

METODOLOGI PENGAUDITAN 4.1.


Pengauditan dijalankan dengan menyemak dan mengkaji fail pelaksanaan projek, dokumen kontrak, rekod kewangan projek, minit mesyuarat, laporan kemajuan projek serta laporan pemantauan.

Temu bual dan perbincangan dengan pegawai terlibat diadakan bagi mendapatkan penjelasan lanjut mengenai projek pembinaan.

Selain itu, soal selidik juga diedarkan kepada pengguna bagi menilai tahap keselesaan dan keselamatan jalan.

4.2.
4.2.

Pengauditan ini dibantu oleh Bahagian Teknikal, Jabatan Audit Negara dalam aspek kualiti pembinaan jalan.

Pemeriksaan dan lawatan tapak telah diadakan bersama dengan pegawai teknikal pada 3 dan 18 September 2020.

5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dilaksanakan dari bulan Februari hingga Disember 2020.

Penemuan Audit dan maklum balas daripada JKR Sarawak dan JTS Sarawak telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 8 Januari 2021.
Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Projek 5.1.1.

Pencapaian Fizikal Projek Pencapaian fizikal projek dinilai dari segi tempoh penyiapan projek dan komponen projek yang ditetapkan dalam kontrak.

Semakan Audit mendapati perkara seperti berikut: a. Tempoh Penyiapan Projek i. Klausa 2.0 menetapkan bahawa tempoh kontrak adalah selama 21 bulan bermula 10 November 2015 hingga 9 Ogos 2017.
Berdasarkan Klausa 43.1, 4 - 52 4 - 52 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA 5.

Teks 4.indd 52 5.
Teks 4.indd 52 5.

Teks 4.indd 52 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM pihak kontraktor hendaklah memohon lanjutan masa (EOT) sekiranya tidak dapat menyiapkan projek dalam tempoh yang ditetapkan.

dalam tempoh yang ditetapkan.

Sebanyak tujuh EOT telah diluluskan selama 351 hari disebabkan perubahan reka bentuk pemasangan cerucuk di jambatan, pengalihan paip dan cuaca buruk luar biasa.
Tempoh penyiapan sebenar projek ialah pada 28 Januari 2019, Sijil Perakuan Siap Kerja (CPC) dikeluarkan pada 22 Februari 2019 dan Sijil Perakuan Siap Memperbaiki Kecacatan (CMGD) dikeluarkan pada 25 September 2020. iii.

Analisis Audit mendapati lima Surat Peringatan, lima Surat Amaran dan satu Surat Tunjuk Sebab telah dikeluarkan kepada kontraktor sepanjang tempoh projek.

Surat ini dikeluarkan kerana kontraktor gagal memenuhi keperluan dalam kontrak dan kemajuan kerja yang tidak memuaskan di tapak.
KKR dan JKR Sarawak telah membincangkan perkara ini dalam Mesyuarat Tapak Bil.

42 pada bulan November 2018 dan memutuskan untuk tidak menamatkan perkhidmatan kontraktor kerana baki kerja yang sedikit dan kontraktor komited untuk menyiapkan kerja berkenaan.

iv.

Semakan Audit juga mendapati sebanyak dua Sijil Perakuan Kerja Tidak Siap (CNC) dikeluarkan kepada kontraktor iaitu pada 20 Mei 2018 dan 26 September 2018.
Pengeluaran CNC ini adalah kerana kelewatan kontraktor menyiapkan kerja dalam tempoh yang dibenarkan dalam EOT No.

5 dan EOT No.

6.

Kontraktor telah dikenakan Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD) sejumlah RM3.26 juta bagi tempoh selama 186 hari bermula dari 27 Julai 2018 sehingga 28 Januari 2019. v. Surat Arahan Ketua Pengarah KKR Bil.

4 Tahun 2015 menetapkan Norma Tempoh Pembinaan (NTP) yang berpatutan dan munasabah untuk sesuatu projek yang akan dilaksanakan.
Berdasarkan pengiraan yang ditetapkan, NTP projek KSR adalah selama 36 bulan.

Bagaimanapun, tempoh sebenar penyiapan projek termasuk EOT dan tempoh LAD dikenakan ialah 38 bulan iaitu melebihi dua bulan daripada NTP.

Pengiraan penetapan NTP projek seperti dalam Jadual 2.
JADUAL 2 PENETAPAN NTP PROJEK EOT LAD HARI BULAN HARI BULAN TEMPOH PENYIAPAN ASAL + EOT + LAD NTP PROJEK (Bulan) (Bulan) 38 80 21 351 11 186 6 36 KOS PROJEK (RM Juta) TEMPOH SIAP ASAL (Bulan) Sumber: Jabatan Audit Negara P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 53 Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA 3.
SKOP PENGAUDITAN Pengauditan meliputi dua bidang utama iaitu prestasi dan pengurusan projek.

Prestasi Pengurusan projek pula dinilai melalui lima perkara iaitu prestasi kewangan; pengambilan balik tanah; pelantikan kontraktor; pentadbiran kontrak; serta kualiti dan spesifikasi kerja.

Tempoh yang diliputi adalah dari tahun 2015 sehingga 2020.

Pengauditan ini dijalankan di Ibu Pejabat JKR Sarawak, Pejabat JKR Wilayah Selatan, Jabatan Tanah dan Survei Sarawak (JTS) serta lawatan ke tapak projek.

4.
4.

METODOLOGI PENGAUDITAN 4.1.

Pengauditan dijalankan dengan menyemak dan mengkaji fail pelaksanaan projek, dokumen kontrak, rekod kewangan projek, minit mesyuarat, laporan kemajuan projek serta laporan pemantauan.

Temu bual dan perbincangan dengan pegawai terlibat diadakan bagi mendapatkan penjelasan lanjut mengenai projek pembinaan.

Selain itu, soal selidik juga diedarkan kepada pengguna bagi menilai tahap keselesaan dan keselamatan jalan.

4.2.
4.2.

Pengauditan ini dibantu oleh Bahagian Teknikal, Jabatan Audit Negara dalam aspek kualiti pembinaan jalan.

Pemeriksaan dan lawatan tapak telah diadakan bersama dengan pegawai teknikal pada 3 dan 18 September 2020.

5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dilaksanakan dari bulan Februari hingga Disember 2020.

Penemuan Audit dan maklum balas daripada JKR Sarawak dan JTS Sarawak telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 8 Januari 2021.
Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Projek 5.1.1.

Pencapaian Fizikal Projek berikut: a. Tempoh Penyiapan Projek Pencapaian fizikal projek dinilai dari segi tempoh penyiapan projek dan komponen projek yang ditetapkan dalam kontrak.

Semakan Audit mendapati perkara seperti i. Klausa 2.0 menetapkan bahawa tempoh kontrak adalah selama 21 bulan bermula 10 November 2015 hingga 9 Ogos 2017.
Berdasarkan Klausa 43.1, 4 - 52 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA projek dinilai melalui pencapaian fizikal projek dan pencapaian keberhasilan (outcome).

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati semua komponen projek ini tidak dapat disiapkan RAHSIA pihak kontraktor hendaklah memohon lanjutan masa (EOT) sekiranya tidak dapat menyiapkan projek dalam tempoh yang ditetapkan.

dalam tempoh yang ditetapkan.

Sebanyak tujuh EOT telah diluluskan selama 351 hari disebabkan perubahan reka bentuk pemasangan cerucuk di jambatan, pengalihan paip dan cuaca buruk luar biasa.
Tempoh penyiapan sebenar projek ialah pada 28 Januari 2019, Sijil Perakuan Siap Kerja (CPC) dikeluarkan pada 22 Februari 2019 dan Sijil Perakuan Siap Memperbaiki Kecacatan (CMGD) dikeluarkan pada 25 September 2020. iii.

Analisis Audit mendapati lima Surat Peringatan, lima Surat Amaran dan satu Surat Tunjuk Sebab telah dikeluarkan kepada kontraktor sepanjang tempoh projek.

Surat ini dikeluarkan kerana kontraktor gagal memenuhi keperluan dalam kontrak dan kemajuan kerja yang tidak memuaskan di tapak.
KKR dan JKR Sarawak telah membincangkan perkara ini dalam Mesyuarat Tapak Bil.

42 pada bulan November 2018 dan memutuskan untuk tidak menamatkan perkhidmatan kontraktor kerana baki kerja yang sedikit dan kontraktor komited untuk menyiapkan kerja berkenaan.

iv.

Semakan Audit juga mendapati sebanyak dua Sijil Perakuan Kerja Tidak Siap (CNC) dikeluarkan kepada kontraktor iaitu pada 20 Mei 2018 dan 26 September 2018.
Pengeluaran CNC ini adalah kerana kelewatan kontraktor menyiapkan kerja dalam tempoh yang dibenarkan dalam EOT No.

5 dan EOT No.

6.

Kontraktor telah dikenakan Ganti Rugi Tertentu dan Ditetapkan (LAD) sejumlah RM3.26 juta bagi tempoh selama 186 hari bermula dari 27 Julai 2018 sehingga 28 Januari 2019. v. Surat Arahan Ketua Pengarah KKR Bil.

4 Tahun 2015 menetapkan Norma Tempoh Pembinaan (NTP) yang berpatutan dan munasabah untuk sesuatu projek yang akan dilaksanakan.
Berdasarkan pengiraan yang ditetapkan, NTP projek KSR adalah selama 36 bulan.

Bagaimanapun, tempoh sebenar penyiapan projek termasuk EOT dan tempoh LAD dikenakan ialah 38 bulan iaitu melebihi dua bulan daripada NTP.

Pengiraan penetapan NTP projek seperti dalam Jadual 2.
JADUAL 2 PENETAPAN NTP PROJEK KOS PROJEK (RM Juta) TEMPOH SIAP ASAL (Bulan) EOT LAD HARI BULAN HARI BULAN TEMPOH PENYIAPAN ASAL + EOT + LAD (Bulan) NTP PROJEK (Bulan) 80 21 351 11 186 6 38 36 Sumber: Jabatan Audit Negara Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA 4 - 53 4 - 53 5.
Teks 4.indd 53 5.

Teks 4.indd 53 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA vi.
Pihak Audit dimaklumkan bahawa lebihan tempoh dua bulan ini adalah Maklum Balas JKR Sarawak yang Diterima pada 23 Disember 2020 berpunca daripada perubahan reka bentuk asas Jambatan Entingan A daripada pad footing kepada micro piling seperti yang dinyatakan dalam EOT No.

2.
Jalan Kuching – Serian, Batu 10 ke Batu 15 telah dibuka sepenuhnya kepada pengguna selepas projek siap iaitu pada 28 Januari 2019. b. Komponen Projek i. Mengikut Bills of Quantity (BQ) dalam kontrak, komponen projek yang perlu disiapkan adalah menaik taraf jalan dua lorong dua hala kepada empat lorong dua hala sepanjang 9.2 km, membina empat jambatan konkrit, penggantian satu jambatan lama dengan kotak pembentung berkembar, membina bulatan WD-50, menaik taraf lima simpang dengan lampu isyarat dan menaik taraf satu simpang kanan.
ii.

Lawatan Audit ke tapak mendapati semua komponen telah siap dibina mengikut spesifikasi.

Contoh persimpangan CH2950 dan di CH8850 yang telah dinaik taraf adalah seperti dalam Gambar 1 dan 2.

Bagaimanapun, panjang jalan projek telah dikurangkan sebanyak 1.1 km iaitu daripada skop asal panjang jalan iaitu 9.2 km kepada 8.1 km melalui Chainage (CH) 0 hingga CH 1+100.

Susulan daripada pengurangan panjang jalan ini, naik taraf simpang dikurangkan daripada lima simpang kepada empat simpang.
Kos pengurangan panjang jalan sebanyak 1.1 km ini telah diselaraskan dalam Pelarasan Harga Kontrak No.

13 bertarikh 10 Disember 2020 dengan pengurangan harga asal kontrak sejumlah RM7.55 juta.
GAMBAR 1 GAMBAR 2 Persimpangan yang Telah Dinaik Taraf - CH1525 (03.09.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Persimpangan yang Telah Dinaik Taraf - CH8850 (03.09.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Pengurangan jalan sepanjang 1.1 km tersebut adalah disebabkan oleh pertindihan skop dengan Projek Works Package Contract 02 Jajaran Sematan ke Jambatan Sungai Moyan dan Persimpangan Bertingkat Jalan Kuching-Serian.
Pendapat Pencapaian prestasi fizikal projek adalah memuaskan kerana Audit semua komponen projek telah disiapkan mengikut tempoh yang dibenarkan.

5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan Objektif Projek KSR adalah untuk meningkatkan keselesaan dan keselamatan jalan serta merangsang ekonomi di sekitar kawasan tersebut.
Semakan Audit terhadap pencapaian keberhasilan projek seperti yang berikut: a. Keselesaan dan Keselamatan Jalan Raya i. Pada 26 dan 27 Ogos 2019, PP telah mengedarkan soal selidik kepada 200 responden bagi mendapatkan maklum balas mengenai tahap keselesaan dan keselamatan sebelum dan selepas projek siap.

ii.

Hasil soal selidik tersebut menunjukkan indeks purata bagi aspek keselesaan dan keselamatan sebelum projek dinaik taraf ialah 2.05 dan telah meningkat kepada 2.79 selepas projek siap.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 3.

JADUAL 3 INDEKS PURATA SOAL SELIDIK INDEKS PURATA* SEBELUM SELEPAS BIL.

PERKARA KESELESAAN 1.

Punca kelewatan telah berkurangan 2.

Cepat sampai ke destinasi 3.

Trafik lebih lancar 4.

Kos penyenggaraan kenderaan telah berkurangan 5.

Kos minyak yang dibelanjakan lebih jimat 6.

Kos perjalanan berkurangan 7.
Jalan yang lebar 2.00 1.99 2.01 1.93 1.86 2.01 2.00 2.49 2.62 2.77 2.51 2.59 2.82 2.89 4 - 54 4 - 54 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 55 5.
Teks 4.indd 54 5.

Teks 4.indd 54 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA vi.
Pihak Audit dimaklumkan bahawa lebihan tempoh dua bulan ini adalah Maklum Balas JKR Sarawak yang Diterima pada 23 Disember 2020 berpunca daripada perubahan reka bentuk asas Jambatan Entingan A daripada pad footing kepada micro piling seperti yang dinyatakan dalam EOT No.

2.
Jalan Kuching – Serian, Batu 10 ke Batu 15 telah dibuka sepenuhnya kepada pengguna selepas projek siap iaitu pada 28 Januari 2019. b. Komponen Projek i. Mengikut Bills of Quantity (BQ) dalam kontrak, komponen projek yang perlu disiapkan adalah menaik taraf jalan dua lorong dua hala kepada empat lorong dua hala sepanjang 9.2 km, membina empat jambatan konkrit, penggantian satu jambatan lama dengan kotak pembentung berkembar, membina bulatan WD-50, menaik taraf lima simpang dengan lampu isyarat dan menaik taraf satu simpang kanan.
ii.

Lawatan Audit ke tapak mendapati semua komponen telah siap dibina mengikut spesifikasi.

Contoh persimpangan CH2950 dan di CH8850 yang telah dinaik taraf adalah seperti dalam Gambar 1 dan 2.

Bagaimanapun, panjang jalan projek telah dikurangkan sebanyak 1.1 km iaitu daripada skop asal panjang jalan iaitu 9.2 km kepada 8.1 km melalui Chainage (CH) 0 hingga CH 1+100.

Susulan daripada pengurangan panjang jalan ini, naik taraf simpang dikurangkan daripada lima simpang kepada empat simpang.
Kos pengurangan panjang jalan sebanyak 1.1 km ini telah diselaraskan dalam Pelarasan Harga Kontrak No.

13 bertarikh 10 Disember 2020 dengan pengurangan harga asal kontrak sejumlah RM7.55 juta.
GAMBAR 1 GAMBAR 2 Persimpangan yang Telah Dinaik Taraf Persimpangan yang Telah Dinaik Taraf - CH1525 (03.09.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) - CH8850 (03.09.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Pengurangan jalan sepanjang 1.1 km tersebut adalah disebabkan oleh pertindihan skop dengan Projek Works Package Contract 02 Jajaran Sematan ke Jambatan Sungai Moyan dan Persimpangan Bertingkat Jalan Kuching-Serian.
Pendapat Audit Pencapaian prestasi fizikal projek adalah memuaskan kerana semua komponen projek telah disiapkan mengikut tempoh yang dibenarkan.

5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan Objektif Projek KSR adalah untuk meningkatkan keselesaan dan keselamatan jalan serta merangsang ekonomi di sekitar kawasan tersebut.
Semakan Audit terhadap pencapaian keberhasilan projek seperti yang berikut: a. Keselesaan dan Keselamatan Jalan Raya i. Pada 26 dan 27 Ogos 2019, PP telah mengedarkan soal selidik kepada 200 responden bagi mendapatkan maklum balas mengenai tahap keselesaan dan keselamatan sebelum dan selepas projek siap.

ii.

Hasil soal selidik tersebut menunjukkan indeks purata bagi aspek keselesaan dan keselamatan sebelum projek dinaik taraf ialah 2.05 dan telah meningkat kepada 2.79 selepas projek siap.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 3.

JADUAL 3 INDEKS PURATA SOAL SELIDIK BIL.

PERKARA KESELESAAN 1.

Punca kelewatan telah berkurangan 2.

Cepat sampai ke destinasi 3.

Trafik lebih lancar 4.

Kos penyenggaraan kenderaan telah berkurangan 5.

Kos minyak yang dibelanjakan lebih jimat 6.

Kos perjalanan berkurangan 7.
Jalan yang lebar INDEKS PURATA* SEBELUM SELEPAS 2.00 1.99 2.01 1.93 1.86 2.01 2.00 2.49 2.62 2.77 2.51 2.59 2.82 2.89 4 - 54 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA 4 - 55 4 - 55 5.
Teks 4.indd 55 5.

Teks 4.indd 55 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.

PERKARA 8.

Permukaan jalan rata 9.

Jumlah lorong mencukupi 10.

Jajaran jalan yang lurus KESELAMATAN 11.

Papan tanda pada jalan jelas 12.

Garisan jalan jelas 13.
Garisan jalan pada jalan yang dituju (arrow sign) INDEKS PURATA PELANGGAN (CSI) INDEKS PURATA* SEBELUM SELEPAS 1.96 2.01 2.26 2.33 2.18 2.15 2.05 2.73 2.79 2.87 2.83 3.39 3.07 2.79 TAHAP KEPUASAN TIDAK SETUJU, SELESA DAN SELAMAT SETUJU, SELESA DAN SELAMAT * Pengiraan berdasarkan 84 orang atau 56% pengguna jalan raya Sumber: Jabatan Audit Negara Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan Nota: (*) – Skala Indeks Purata 1.0 ≤ Indeks Purata < 1.5 - Sangat Tidak Setuju 1.5 ≤ Indeks Purata < 2.5 - Tidak Setuju 2.5 ≤ Indeks Purata < 3.5 - Setuju 3.5 ≤ Indeks Purata < 4.0 - Sangat Setuju iii.
Pihak Audit juga telah mengedarkan soal selidik pada bulan September 2020 menggunakan Google Form kepada pengguna Jalan Kuching-Serian dari Batu 10 ke Batu 15 bertujuan untuk mendapatkan maklum balas berhubung tahap keselesaan dan keselamatan pengguna jalan raya.

Analisis Audit mendapati sebanyak 80 daripada 150 responden atau 53.3% berpuas hati dengan keselesaan jalan tersebut manakala 70 orang atau 46.7% tidak berpuas hati.

iv.
iv.

Analisis Audit terhadap aspek keselamatan pula mendapati seramai 84 daripada 150 responden (56%) merasakan tidak selamat menggunakan jalan tersebut.

Antara sebab yang diberikan adalah kerana tiada jalan pejalan kaki atau jejantas disediakan, simpang/selekoh merbahaya, papan tanda tidak jelas/mengelirukan, tiada lampu jalan disediakan dan lampu isyarat kerap rosak.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Carta 1.
MAKLUM BALAS PENGGUNA JALAN TERHADAP JALAN KUCHING-SERIAN CARTA 1 Pejalan kaki melintas jalan kerana tiada laluan pejalan kaki atau jejantas disediakan Pejalan kaki melintas jalan kerana tiada laluan pejalan kaki atau jejantas disediakan Simpang/selekoh merbahaya Simpang/selekoh merbahaya 33 orang atau 39% 25 orang atau 30% Papan tanda tidak jelas/mengelirukan Papan tanda tidak jelas/mengelirukan 17 orang atau 20% Tiada lampu jalan disediakan Tiada lampu jalan disediakan 7 orang atau 8% Lampu isyarat kerap rosak Lampu isyarat kerap rosak 2 orang atau 2% v. Selain itu, berdasarkan maklumat yang dikemukakan oleh Polis Diraja Malaysia Daerah Padawan kepada JKR Sarawak pada 21 Januari 2021, sebanyak 264 kes kemalangan dilaporkan dari tahun 2018 sehingga tahun 2020 di sepanjang jalan Batu 10 ke Batu 15.
Sebanyak 37 atau 14% kemalangan telah berlaku di bulatan Batu 14 yang melibatkan 36 kes kerosakan dan satu kecederaan ringan.

vi.

Bulatan Batu 14 dibina di CH7075 dan selekoh menuju ke bulatan di kedua-dua arah adalah sangat tajam.

Kebanyakan kes yang dilaporkan adalah kemalangan diri yang terjadi dari arah Serian ke Kuching pada sebelah malam oleh kenderaan persendirian dan awam.

vii.
vii.

Semakan Audit terhadap Special Safety Audit yang dijalankan oleh perunding pada 17 Januari 2019 mendapati beberapa cadangan telah dikemukakan bagi meningkatkan tahap keselamatan di bulatan Batu 14.

Perkara yang dicadangkan telah diselesaikan sehingga 21 November 2019 seperti dalam Jadual 4.
PENAMBAHBAIKAN KESELAMATAN DI BULATAN BATU 14 JADUAL 4 BUTIRAN Papan Tanda: Tambahan papan tanda arah dipasang 300 m dari jalan masuk; dua set papan tanda chevron berkuasa solar dipasang di bulatan Penanda Garisan Jalan: Tanda garisan tepi jalan dibuat balik pada jarak 25 m menghampiri bulatan Road Stud: Pasang road stud di sekeliling kawasan tersebut di setiap 150 m Penghadang Jalan: Pasang penghadang jalan selepas simpang di CH7+000 LHS Road kerb: Cat hitam/putih pada reflektor di road kerb Lampu Kelip: Pasang lampu berkelip di atas papan tanda bulatan jalan sebelum jalan masuk ke bulatan BIL.
1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.
Lampu Jalan: Pasang enam lampu jalan Sumber: Jabatan Kerja Raya Sarawak 4 - 56 4 - 56 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 57 5.
Teks 4.indd 56 5.
Teks 4.indd 56 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA CARTA 1 MAKLUM BALAS PENGGUNA JALAN TERHADAP JALAN KUCHING-SERIAN Pejalan kaki melintas jalan kerana tiada laluan pejalan kaki atau jejantas disediakan Pejalan kaki melintas jalan kerana tiada laluan pejalan kaki atau jejantas disediakan Simpang/selekoh merbahaya Simpang/selekoh merbahaya 33 orang atau 39% 25 orang atau 30% Papan tanda tidak jelas/mengelirukan Papan tanda tidak jelas/mengelirukan 17 orang atau 20% Tiada lampu jalan disediakan Tiada lampu jalan disediakan 7 orang atau 8% Lampu isyarat kerap rosak Lampu isyarat kerap rosak 2 orang atau 2% TAHAP KEPUASAN TIDAK SETUJU, SETUJU, SELESA DAN SELAMAT SELESA DAN SELAMAT * Pengiraan berdasarkan 84 orang atau 56% pengguna jalan raya Sumber: Jabatan Audit Negara v. Selain itu, berdasarkan maklumat yang dikemukakan oleh Polis Diraja Malaysia Daerah Padawan kepada JKR Sarawak pada 21 Januari 2021, sebanyak 264 kes kemalangan dilaporkan dari tahun 2018 sehingga tahun 2020 di sepanjang jalan Batu 10 ke Batu 15.
Sebanyak 37 atau 14% kemalangan telah berlaku di bulatan Batu 14 yang melibatkan 36 kes kerosakan dan satu kecederaan ringan.

vi.

Bulatan Batu 14 dibina di CH7075 dan selekoh menuju ke bulatan di kedua-dua arah adalah sangat tajam.

Kebanyakan kes yang dilaporkan adalah kemalangan diri yang terjadi dari arah Serian ke Kuching pada sebelah malam oleh kenderaan persendirian dan awam.

vii.
vii.

Semakan Audit terhadap Special Safety Audit yang dijalankan oleh perunding pada 17 Januari 2019 mendapati beberapa cadangan telah dikemukakan bagi meningkatkan tahap keselamatan di bulatan Batu 14.

Perkara yang dicadangkan telah diselesaikan sehingga 21 November 2019 seperti dalam Jadual 4.
JADUAL 4 PENAMBAHBAIKAN KESELAMATAN DI BULATAN BATU 14 BUTIRAN Papan Tanda: Tambahan papan tanda arah dipasang 300 m dari jalan masuk; dua set papan tanda chevron berkuasa solar dipasang di bulatan Penanda Garisan Jalan: Tanda garisan tepi jalan dibuat balik pada jarak 25 m menghampiri bulatan Road Stud: Pasang road stud di sekeliling kawasan tersebut di setiap 150 m Penghadang Jalan: Pasang penghadang jalan selepas simpang di CH7+000 LHS Road kerb: Cat hitam/putih pada reflektor di road kerb Lampu Kelip: Pasang lampu berkelip di atas papan tanda bulatan jalan sebelum jalan masuk ke bulatan Lampu Jalan: Pasang enam lampu jalan BIL.
1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Sumber: Jabatan Kerja Raya Sarawak INDEKS PURATA* SEBELUM SELEPAS 1.96 2.01 2.26 2.33 2.18 2.15 2.05 2.73 2.79 2.87 2.83 3.39 3.07 2.79 BIL.

PERKARA 8.

Permukaan jalan rata 9.

Jumlah lorong mencukupi 10.

Jajaran jalan yang lurus KESELAMATAN 11.

Papan tanda pada jalan jelas 12.

Garisan jalan jelas 13.


Garisan jalan pada jalan yang dituju (arrow sign) INDEKS PURATA PELANGGAN (CSI) Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan Nota: (*) – Skala Indeks Purata 1.0 ≤ Indeks Purata < 1.5 - Sangat Tidak Setuju 1.5 ≤ Indeks Purata < 2.5 - Tidak Setuju 2.5 ≤ Indeks Purata < 3.5 - Setuju 3.5 ≤ Indeks Purata < 4.0 - Sangat Setuju iii.
Pihak Audit juga telah mengedarkan soal selidik pada bulan September 2020 menggunakan Google Form kepada pengguna Jalan Kuching-Serian dari Batu 10 ke Batu 15 bertujuan untuk mendapatkan maklum balas berhubung tahap keselesaan dan keselamatan pengguna jalan raya.

Analisis Audit mendapati sebanyak 80 daripada 150 responden atau 53.3% berpuas hati dengan keselesaan jalan tersebut manakala 70 orang atau 46.7% tidak berpuas hati.

iv.
iv.

Analisis Audit terhadap aspek keselamatan pula mendapati seramai 84 daripada 150 responden (56%) merasakan tidak selamat menggunakan jalan tersebut.

Antara sebab yang diberikan adalah kerana tiada jalan pejalan kaki atau jejantas disediakan, simpang/selekoh merbahaya, papan tanda tidak jelas/mengelirukan, tiada lampu jalan disediakan dan lampu isyarat kerap rosak.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Carta 1.
4 - 56 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , B a h a g i a n K u c h i n g Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching RAHSIA di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo Sarawak 4 - 57 4 - 57 5.
Teks 4.indd 57 5.

Teks 4.indd 57 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM RAHSIA RAHSIA viii.

Pihak perunding melalui kajian tersebut telah mencadangkan pemasangan iv.

Semakan lanjut Audit terhadap surat daripada Jabatan Penilaian dan papan tanda speed trap untuk memberi amaran kepada pengguna jalan dan mengkaji semula reka bentuk bulatan.

Bagaimanapun, setakat tarikh pengauditan perkara ini belum lagi dilaksanakan.
b. Peningkatan Kegiatan Ekonomi i. Laporan Hasil Cukai dan Pembangunan di Batu 10 ke Batu 15, Kuching oleh Majlis Perbandaran Padawan mendapati jumlah bangunan komersial dan BIL.

JENIS HARTANAH PENINGKATAN HARGA RUMAH DAN KOMERSIL DARI TAHUN 2016 HINGGA 2020 kediaman dan kutipan hasil cukai taksiran telah digunakan untuk menilai pencapaian keberhasilan peningkatan kegiatan ekonomi di sekitar kawasan berkenaan.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati jumlah bangunan komersial dan kediaman telah meningkat 10% pada tahun 2020 berbanding tahun 2016.

Selain itu, kutipan hasil cukai taksiran di kawasan tersebut juga telah meningkat 15% pada tahun 2020 berbanding tahun 2016.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam Jadual 5.

JADUAL 5 PENINGKATAN JUMLAH BANGUNAN DAN KUTIPAN HASIL CUKAI TAKSIRAN TAHUN BUTIRAN PENINGKATAN % BIL.

1.

2.
1.

2.

Bangunan (Bilangan) Kutipan Cukai Taksiran (RM Juta) 2016 5,063 1.64 2020 5,650 1.89 587 0.25 10.0 15.0 Sumber: Majlis Perbandaran Padawan iii.

Dengan pembinaan Projek KSR, terdapat perumahan baharu iaitu Taman High Park yang telah dibina dan diduduki mulai bulan Disember 2020 seperti dalam Gambar 3 dan Gambar 4.

GAMBAR 3 GAMBAR 4 5.2.

Pengurusan Projek 5.2.1.
Prestasi Kewangan a. Prestasi Kewangan Projek Perumahan di Taman High Park - Berdekatan CH2950 (03.09.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) 4 - 58 4 - 58 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 59 5.
Teks 4.indd 58 5.

Teks 4.indd 58 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Perkhidmatan Harta Kuching bertarikh 15 Februari 2021 (Maklumat Nilaian Harta Tanah Berkenaan Harta Tanah Sekitar Projek) mendapati harga pasaran rumah dan komersil di sekitar kawasan pembinaan jalan telah meningkat antara 50% hingga 120% seperti dalam Jadual 6.

JADUAL 6 TAHUN 2016 (RM) 200,000 350,000 320,000 TM 2020 (RM) 340,000 550,000 480,000 920,000 500,000 1,100,000 PENINGKATAN (%) 70.0 57.0 50.0 - 120.0 1.

2.

3.

4.

5.
2.

3.

4.

5.

Rumah Teres 1 Tingkat Rumah Teres 2 Tingkat Rumah Berkembar 1 Tingkat Kedai 2 tingkat Kedai 3 tingkat Sumber: Jabatan Penilaian dan Perkhidmatan Harta Kuching Pendapat Pencapaian keberhasilan projek adalah memuaskan kerana Audit pengguna jalan berpuas hati dengan keselesaan jalan dan penambahbaikan telah dilaksanakan untuk meningkatkan tahap keselamatan jalan raya.
Selain itu, peningkatan jumlah bangunan, kutipan cukai taksiran dan nilai hartanah di sekitar kawasan tersebut menunjukkan bahawa projek ini telah merangsang kegiatan ekonomi.

i. Jemaah Menteri telah meluluskan peruntukan berjumlah RM80 juta pada 17 September 2014 untuk melaksanakan Projek KSR.

Klausa 28 menetapkan bahawa bayaran interim hendaklah dibuat berdasarkan penilaian kemajuan kerja sebenar ditapak.
Penilaian bayaran interim merangkumi kerja tanah, perparitan, turapan jalan, kerja geoteknik, perabot jalan, jambatan, kawalan trafik dan kawalan alam sekitar.

Klausa 31 pula menetapkan Sijil Akaun Muktamad hendaklah dikemukakan dalam tempoh tiga bulan selepas CMGD dikeluarkan.

ii.

Semakan Audit mendapati peruntukan berjumlah RM74.33 juta telah diterima setakat bulan Disember 2020.
Sejumlah RM74.07 juta atau 99.7% Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA viii.

Pihak perunding melalui kajian tersebut telah mencadangkan pemasangan iv.
Semakan lanjut Audit terhadap surat daripada Jabatan Penilaian dan Perkhidmatan Harta Kuching bertarikh 15 Februari 2021 (Maklumat Nilaian Harta Tanah Berkenaan Harta Tanah Sekitar Projek) mendapati harga pasaran rumah dan komersil di sekitar kawasan pembinaan jalan telah meningkat antara 50% hingga 120% seperti dalam Jadual 6.

JADUAL 6 PENINGKATAN HARGA RUMAH DAN KOMERSIL DARI TAHUN 2016 HINGGA 2020 Majlis Perbandaran Padawan mendapati jumlah bangunan komersial dan BIL.

JENIS HARTANAH 1.

2.

3.

4.

5.
Rumah Teres 1 Tingkat Rumah Teres 2 Tingkat Rumah Berkembar 1 Tingkat Kedai 2 tingkat Kedai 3 tingkat TAHUN 2016 (RM) 200,000 350,000 320,000 TM 2020 (RM) 340,000 550,000 480,000 920,000 500,000 1,100,000 PENINGKATAN (%) 70.0 57.0 50.0 - 120.0 Sumber: Jabatan Penilaian dan Perkhidmatan Harta Kuching Pendapat Audit Pencapaian keberhasilan projek adalah memuaskan kerana pengguna jalan berpuas hati dengan keselesaan jalan dan penambahbaikan telah dilaksanakan untuk meningkatkan tahap keselamatan jalan raya.
Selain itu, peningkatan jumlah bangunan, kutipan cukai taksiran dan nilai hartanah di sekitar kawasan tersebut menunjukkan bahawa projek ini telah merangsang kegiatan ekonomi.

5.2.

Pengurusan Projek 5.2.1.

Prestasi Kewangan a. Prestasi Kewangan Projek i. Jemaah Menteri telah meluluskan peruntukan berjumlah RM80 juta pada 17 September 2014 untuk melaksanakan Projek KSR.

Klausa 28 menetapkan bahawa bayaran interim hendaklah dibuat berdasarkan penilaian kemajuan kerja sebenar ditapak.
Penilaian bayaran interim merangkumi kerja tanah, perparitan, turapan jalan, kerja geoteknik, perabot jalan, jambatan, kawalan trafik dan kawalan alam sekitar.

Klausa 31 pula menetapkan Sijil Akaun Muktamad hendaklah dikemukakan dalam tempoh tiga bulan selepas CMGD dikeluarkan.

ii.

Semakan Audit mendapati peruntukan berjumlah RM74.33 juta telah diterima setakat bulan Disember 2020.
Sejumlah RM74.07 juta atau 99.7% papan tanda speed trap untuk memberi amaran kepada pengguna jalan dan mengkaji semula reka bentuk bulatan.

Bagaimanapun, setakat tarikh pengauditan perkara ini belum lagi dilaksanakan.

b. Peningkatan Kegiatan Ekonomi i. Laporan Hasil Cukai dan Pembangunan di Batu 10 ke Batu 15, Kuching oleh kediaman dan kutipan hasil cukai taksiran telah digunakan untuk menilai pencapaian keberhasilan peningkatan kegiatan ekonomi di sekitar kawasan berkenaan.

Jadual 5. ii.
Jadual 5. ii.

Semakan Audit mendapati jumlah bangunan komersial dan kediaman telah meningkat 10% pada tahun 2020 berbanding tahun 2016.

Selain itu, kutipan hasil cukai taksiran di kawasan tersebut juga telah meningkat 15% pada tahun 2020 berbanding tahun 2016.

Maklumat lanjut adalah seperti dalam PENINGKATAN JUMLAH BANGUNAN DAN KUTIPAN HASIL CUKAI TAKSIRAN BIL.

BUTIRAN PENINGKATAN % 1.

2.


Bangunan (Bilangan) Kutipan Cukai Taksiran (RM Juta) Sumber: Majlis Perbandaran Padawan 587 0.25 10.0 15.0 JADUAL 5 TAHUN 2016 5,063 1.64 2020 5,650 1.89 iii.

Dengan pembinaan Projek KSR, terdapat perumahan baharu iaitu Taman High Park yang telah dibina dan diduduki mulai bulan Disember 2020 seperti dalam Gambar 3 dan Gambar 4.
GAMBAR 3 GAMBAR 4 Perumahan di Taman High Park - Berdekatan CH2950 (03.09.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) 4 - 58 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA 4 - 59 4 - 59 5.
Teks 4.indd 59 5.

Teks 4.indd 59 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA telah dibelanjakan merangkumi pembayaran interim, pengalihan utiliti dan c. Prestasi Kewangan Pengambilan Balik Tanah bayaran pendahuluan.
b. Pengurusan Bayaran Interim i. Klausa 28.6 menetapkan bahawa bayaran hendaklah dibuat kepada kontraktor dalam tempoh 30 hari dari tarikh perakuan bayaran interim.

ii.

Semakan Audit mendapati tujuh baucar bayaran interim berjumlah RM11.96 juta lewat dibayar selama tiga hingga 82 hari daripada tarikh bayaran tersebut diperakukan oleh PP.

Semakan selanjutnya mendapati peruntukan disalurkan secara berperingkat oleh KKR maka pembayaran dibuat mengikut jumlah peruntukan yang ada pada sesuatu masa.

iii.
iii.

Bagaimanapun, bayaran interim no.

13 sepatutnya dibayar mengikut tempoh kerana peruntukan telah diterima pada 05 Mac 2018 dan bayaran telah diperakukan awal oleh PP pada 07 Mei 2018.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 7.

Selain itu, Perakuan Akaun dan Bayaran Muktamad masih dalam peringkat draf setakat bulan Disember 2020 walaupun CMGD telah dikeluarkan pada 25 September 2020.

JADUAL 7 KELEWATAN BAYARAN INTERIM KEPADA KONTRAKTOR BIL.

TARIKH/ NO.WARAN PERUNTUKAN DITERIMA 1.

2.

3.

4.

5.
2.

3.

4.

5.

6.

7.
09.11.2016/ W1018 05.12.2016/ W1192 05.03.2018/ 91000014 15.05.2018/ 91000195 16.07.2019/ 91000203 AMAUN (RM Juta) PERAKUAN BAYARAN INTERIM BAYARAN DIPERAKUKAN OLEH PP TARIKH BAYAR TEMPOH LEWAT (Selepas Ditolak 30 Hari) AMAUN (RM Juta) Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan JUMLAH Pendapat Audit Prestasi kewangan projek adalah memuaskan.
Bagaimanapun, penyaluran peruntukan yang lewat dan berperingkat menyebabkan bayaran interim lewat dibuat.
4 - 60 4 - 60 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 61 5.
Teks 4.indd 60 5.

Teks 4.indd 60 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM i. Mengikut Bab VIII, Dasar Tanah di Sarawak, tanah yang dikenal pasti untuk tujuan pembangunan mesti diluluskan oleh Majlis Perancangan Negeri (MPN).

Kelulusan ini sah untuk tempoh 24 bulan seperti yang digariskan dalam Bab VIII, Dasar Tanah di Sarawak.

Dalam tempoh berkenaan, pelan jajaran terperinci dan peruntukan untuk kos pengambilan balik tanah, survei dan kos lain hendaklah dikemukakan kepada JTS Sarawak.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati permohonan pertapakan telah diluluskan oleh MPN dalam mesyuarat pada 30 April 2014.

Pelan jajaran dan peruntukan untuk kos pengambilan balik tanah berjumlah RM1.35 juta daripada JKR Sarawak kepada JTS Sarawak telah diterima masing-masing pada 23 April 2015 dan 22 Oktober 2015 iaitu antara 12 hingga 17 bulan selepas kelulusan tetapi masih dalam tempoh sah 24 bulan yang ditetapkan.

iii.
iii.

Setakat bulan Disember 2020, bayaran pengambilan balik tanah bagi projek ini adalah berjumlah RM1.05 juta.

Baki peruntukan berjumlah RM0.29 juta masih dalam simpanan pihak JTS Sarawak dan akan digunakan bagi sebarang pertikaian bayaran pampasan oleh pemilik tanah.

Pendapat Prestasi kewangan pengambilan balik tanah adalah baik Audit kerana perbelanjaan telah dibuat mengikut peruntukan yang diterima.

5.2.2.
5.2.2.

Pengambilan Balik Tanah a. Kuasa melaksanakan pengambilan balik tanah untuk tujuan awam diperuntukkan dalam Bahagian IV (Seksyen 45 hingga 79) bagi tanah berhak milik serta Seksyen 5, 6(4) dan 15 di bawah Kanun Tanah Negeri (Bab 81) untuk penamatan tanah Hak Adat Bumiputera.

Pengambilan balik tanah untuk tujuan awam seperti yang didefinisikan di bawah Seksyen 46 Kanun Tanah Negeri (Bab 81).
Piagam Pelanggan JTS Sarawak menetapkan penyerahan tapak hendaklah diselesaikan dalam tempoh enam bulan selepas pelan jajaran dan peruntukan diterima.

b. Semakan Audit mendapati status tanah yang terlibat bagi Projek KSR adalah sebanyak 104 lot tanah.

Sebanyak tiga lot tanah berkenaan adalah lot tanah berhak milik dengan keluasan 0.40584 hektar melibatkan bayaran pampasan berjumlah RM0.88 juta yang dijelaskan pada 16 Jun 2016.
Sebanyak 101 lot tanah pula adalah hak milik Kerajaan dengan keluasan 57.16767 ha.

Penyerahan Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA telah dibelanjakan merangkumi pembayaran interim, pengalihan utiliti dan c. Prestasi Kewangan Pengambilan Balik Tanah bayaran pendahuluan.
b. Pengurusan Bayaran Interim i. Klausa 28.6 menetapkan bahawa bayaran hendaklah dibuat kepada kontraktor dalam tempoh 30 hari dari tarikh perakuan bayaran interim.

ii.

Semakan Audit mendapati tujuh baucar bayaran interim berjumlah RM11.96 juta lewat dibayar selama tiga hingga 82 hari daripada tarikh bayaran tersebut diperakukan oleh PP.

Semakan selanjutnya mendapati peruntukan disalurkan secara berperingkat oleh KKR maka pembayaran dibuat mengikut jumlah peruntukan yang ada pada sesuatu masa.

iii.
iii.

Bagaimanapun, bayaran interim no.

13 sepatutnya dibayar mengikut tempoh kerana peruntukan telah diterima pada 05 Mac 2018 dan bayaran telah diperakukan awal oleh PP pada 07 Mei 2018.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 7.

Selain itu, Perakuan Akaun dan Bayaran Muktamad masih dalam peringkat draf setakat bulan Disember 2020 walaupun CMGD telah dikeluarkan pada 25 September 2020.

KELEWATAN BAYARAN INTERIM KEPADA KONTRAKTOR JADUAL 7 BIL.
NO.WARAN AMAUN PERUNTUKAN (RM Juta) PERAKUAN BAYARAN INTERIM BAYARAN DIPERAKUKAN OLEH PP TARIKH BAYAR TEMPOH LEWAT (Selepas Ditolak 30 Hari) AMAUN (RM Juta) Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan JUMLAH TARIKH/ DITERIMA 09.11.2016/ W1018 05.12.2016/ W1192 05.03.2018/ 91000014 15.05.2018/ 91000195 16.07.2019/ 91000203 1.
2.

3.

4.

5.

6.

7.

Pendapat Prestasi kewangan projek adalah memuaskan.

Audit Bagaimanapun, penyaluran peruntukan yang lewat dan berperingkat menyebabkan bayaran interim lewat dibuat.

i. Mengikut Bab VIII, Dasar Tanah di Sarawak, tanah yang dikenal pasti untuk tujuan pembangunan mesti diluluskan oleh Majlis Perancangan Negeri (MPN).

Kelulusan ini sah untuk tempoh 24 bulan seperti yang digariskan dalam Bab VIII, Dasar Tanah di Sarawak.
Dalam tempoh berkenaan, pelan jajaran terperinci dan peruntukan untuk kos pengambilan balik tanah, survei dan kos lain hendaklah dikemukakan kepada JTS Sarawak.

ii.

Semakan Audit mendapati permohonan pertapakan telah diluluskan oleh MPN dalam mesyuarat pada 30 April 2014.
Pelan jajaran dan peruntukan untuk kos pengambilan balik tanah berjumlah RM1.35 juta daripada JKR Sarawak kepada JTS Sarawak telah diterima masing-masing pada 23 April 2015 dan 22 Oktober 2015 iaitu antara 12 hingga 17 bulan selepas kelulusan tetapi masih dalam tempoh sah 24 bulan yang ditetapkan.

iii.

Setakat bulan Disember 2020, bayaran pengambilan balik tanah bagi projek ini adalah berjumlah RM1.05 juta.
Baki peruntukan berjumlah RM0.29 juta masih dalam simpanan pihak JTS Sarawak dan akan digunakan bagi sebarang pertikaian bayaran pampasan oleh pemilik tanah.

Pendapat Audit Prestasi kewangan pengambilan balik tanah adalah baik kerana perbelanjaan telah dibuat mengikut peruntukan yang diterima.

5.2.2.
5.2.2.

Pengambilan Balik Tanah a. Kuasa melaksanakan pengambilan balik tanah untuk tujuan awam diperuntukkan dalam Bahagian IV (Seksyen 45 hingga 79) bagi tanah berhak milik serta Seksyen 5, 6(4) dan 15 di bawah Kanun Tanah Negeri (Bab 81) untuk penamatan tanah Hak Adat Bumiputera.

Pengambilan balik tanah untuk tujuan awam seperti yang didefinisikan di bawah Seksyen 46 Kanun Tanah Negeri (Bab 81).
Piagam Pelanggan JTS Sarawak menetapkan penyerahan tapak hendaklah diselesaikan dalam tempoh enam bulan selepas pelan jajaran dan peruntukan diterima.

b. Semakan Audit mendapati status tanah yang terlibat bagi Projek KSR adalah sebanyak 104 lot tanah.

Sebanyak tiga lot tanah berkenaan adalah lot tanah berhak milik dengan keluasan 0.40584 hektar melibatkan bayaran pampasan berjumlah RM0.88 juta yang dijelaskan pada 16 Jun 2016.
Sebanyak 101 lot tanah pula adalah hak milik Kerajaan dengan keluasan 57.16767 ha.
Penyerahan 4 - 60 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA 4 - 61 4 - 61 5.
Teks 4.indd 61 5.

Teks 4.indd 61 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA tapak sepatutnya diselesaikan pada 22 April 2016 tetapi hanya diselesaikan pada kontraktor syarikat bernombor pendaftaran 353130-M daripada 28 Jun 2016 iaitu lewat selama 68 hari.

lima syarikat.
lima syarikat.

Maklum Balas JTS Sarawak yang Diterima pada 15 Disember 2020 JTS Sarawak komited untuk menyelesaikan proses pengambilan balik tanah dalam tempoh enam bulan sekiranya peruntukan diterima pada awal tahun atau selewat-lewatnya dalam pertengahan pertama setiap tahun kewangan.

Perkara ini membolehkan JTS Sarawak membuat perancangan awal terutamanya dalam menyusun jadual pasukan ukur.
Walaupun peruntukan projek ini hanya diterima di penghujung tahun kewangan iaitu pada 22 Oktober 2015, JTS Sarawak tetap berusaha untuk memastikan proses pengambilan balik tanah dapat diselesaikan menepati tempoh piagam pelanggan.

Namun keutamaan diberikan kepada projek yang telah disalurkan dengan peruntukan untuk diselesaikan terlebih dahulu.

Pendapat Audit Penyerahan tapak projek bagi tanah berhak milik kepada Pegawai Penguasa adalah memuaskan walaupun lewat 68 hari.
Namun kelewatan ini tidak mengganggu tempoh penyiapan projek.

5.2.3.

Pelantikan Kontraktor Berdasarkan Perolehan Kerajaan 2.1 perenggan 8.1 perolehan kerja yang melebihi RM500,000 hendaklah diurus melalui tender terbuka.

Selain itu, perenggan 8.1 juga menerangkan asas penilaian tender mencakupi kemampuan teknikal dan kemampuan kewangan petender.
Penilaian kemampuan teknikal termasuk kakitangan profesional dan teknikal, pengalaman kerja, rekod prestasi, projek yang sedang dilaksanakan/dalam tangan dan loji (disewa atau milik sendiri).

Penilaian kemampuan kewangan pula dilihat melalui modal pusingan, nilai bersih, kemudahan kredit, nilai baki kerja dalam tangan yang belum siap dan sebagainya.
Semakan Audit terhadap proses pelantikan mendapati perkara seperti berikut: a. Kementerian Kewangan (MoF) melalui surat bertarikh 26 Februari 2015 telah meluluskan perlaksanaan Projek KSR secara tender terhad melalui kaedah konvensional.

MoF juga telah mengemukakan senarai lima syarikat untuk dinilai oleh JKR Sarawak melalui penilaian tender terhad.
b. Semakan lanjut Audit mendapati Jawatankuasa Penilaian Tender JKR Sarawak telah mengesyorkan kepada Lembaga Perolehan ‘A’ KKR untuk mempertimbangkan dan meluluskan penilaian c. Semakan Audit mendapati MoF bersetuju meluluskan perakuan Lembaga Perolehan ‘A’ KKR.

Pelantikan kontraktor Syarikat 353130-M telah diputuskan oleh Lembaga Perolehan ‘A’ KKR kerana harga tender adalah dalam lingkungan anggaran harga kontrak JKR Sarawak dan mempunyai keupayaan kewangan dan teknikal.
Surat Setuju Terima telah dikeluarkan kepada kontraktor pada 8 Oktober 2015 untuk melaksanakan Projek KSR dengan kos berjumlah RM80 juta.

d. Semakan Audit terhadap penilaian tender mendapati perkara seperti berikut: i. Terdapat dua syarikat yang telah melepasi peringkat penilaian kemampuan kewangan iaitu Syarikat 353130-M dan Syarikat 1062145-U.

ii.

Semakan Audit mendapati Syarikat 353130-M yang dilantik tidak mempunyai pengalaman dalam sebarang projek jalan.
Syarikat hanya berdaftar dalam bidang pembinaan bangunan, kejuruteraan awam, mekanikal dan elektrikal sejak tahun 2010.

Sehubungan itu, syarikat telah diberi kebenaran khas oleh Lembaga Pembangunan Industri Pembinaan (CIDB) pada bulan Jun 2015 bagi membolehkan syarikat menyertai tender di luar bidang pengkhususan yang didaftarkan.
Syarikat ini mempunyai pengalaman kerja dalam bidang minyak dan gas serta kerja sivil dan mekanikal seperti penggantian tiub minyak dan gas, kerja penyenggaraan mekanikal, pembekalan elektrik ke sekolah luar bandar, pembekalan diesel dan heat exchanger equipment.

iii.

Pihak Audit mendapati prestasi kontraktor yang tidak mempunyai pengalaman dalam pembinaan jalan ini adalah antara faktor yang menjejaskan pelaksanaan kerja di tapak dan menyebabkan kelewatan menyiapkan Projek KSR.
Perkara ini disebabkan kontraktor telah diberi peringatan sebanyak lima kali dari bulan Disember 2015 hingga Januari 2016, amaran sebanyak lima kali dari bulan Mac 2016 hingga Oktober 2018 dan Surat Tunjuk Sebab sekali oleh PP pada bulan November 2018 atas kegagalan dalam memenuhi syarat kontrak dan kemajuan kerja yang tidak memuaskan di tapak.
4 - 62 4 - 62 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 63 5.
Teks 4.indd 62 5.

Teks 4.indd 62 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA tapak sepatutnya diselesaikan pada 22 April 2016 tetapi hanya diselesaikan pada kontraktor syarikat bernombor pendaftaran 353130-M daripada 28 Jun 2016 iaitu lewat selama 68 hari.

lima syarikat.
lima syarikat.

Maklum Balas JTS Sarawak yang Diterima pada 15 Disember 2020 JTS Sarawak komited untuk menyelesaikan proses pengambilan balik tanah dalam tempoh enam bulan sekiranya peruntukan diterima pada awal tahun atau selewat-lewatnya dalam pertengahan pertama setiap tahun kewangan.

Perkara ini membolehkan JTS Sarawak membuat perancangan awal terutamanya dalam menyusun jadual pasukan ukur.
Walaupun peruntukan projek ini hanya diterima di penghujung tahun kewangan iaitu pada 22 Oktober 2015, JTS Sarawak tetap berusaha untuk memastikan proses pengambilan balik tanah dapat diselesaikan menepati tempoh piagam pelanggan.

Namun keutamaan diberikan kepada projek yang telah disalurkan dengan peruntukan untuk diselesaikan terlebih dahulu.

Pendapat Penyerahan tapak projek bagi tanah berhak milik kepada Audit Pegawai Penguasa adalah memuaskan walaupun lewat 68 hari.
Namun kelewatan ini tidak mengganggu tempoh penyiapan projek.

5.2.3.

Pelantikan Kontraktor Berdasarkan Perolehan Kerajaan 2.1 perenggan 8.1 perolehan kerja yang melebihi RM500,000 hendaklah diurus melalui tender terbuka.

Selain itu, perenggan 8.1 juga menerangkan asas penilaian tender mencakupi kemampuan teknikal dan kemampuan kewangan petender.
Penilaian kemampuan teknikal termasuk kakitangan profesional dan teknikal, pengalaman kerja, rekod prestasi, projek yang sedang dilaksanakan/dalam tangan dan loji (disewa atau milik sendiri).

Penilaian kemampuan kewangan pula dilihat melalui modal pusingan, nilai bersih, kemudahan kredit, nilai baki kerja dalam tangan yang belum siap dan sebagainya.
Semakan Audit terhadap proses pelantikan mendapati perkara seperti berikut: a. Kementerian Kewangan (MoF) melalui surat bertarikh 26 Februari 2015 telah meluluskan perlaksanaan Projek KSR secara tender terhad melalui kaedah konvensional.

MoF juga telah mengemukakan senarai lima syarikat untuk dinilai oleh JKR Sarawak melalui penilaian tender terhad.
b. Semakan lanjut Audit mendapati Jawatankuasa Penilaian Tender JKR Sarawak telah mengesyorkan kepada Lembaga Perolehan ‘A’ KKR untuk mempertimbangkan dan meluluskan penilaian c. Semakan Audit mendapati MoF bersetuju meluluskan perakuan Lembaga Perolehan ‘A’ KKR.

Pelantikan kontraktor Syarikat 353130-M telah diputuskan oleh Lembaga Perolehan ‘A’ KKR kerana harga tender adalah dalam lingkungan anggaran harga kontrak JKR Sarawak dan mempunyai keupayaan kewangan dan teknikal.
Surat Setuju Terima telah dikeluarkan kepada kontraktor pada 8 Oktober 2015 untuk melaksanakan Projek KSR dengan kos berjumlah RM80 juta.

d. Semakan Audit terhadap penilaian tender mendapati perkara seperti berikut: i. Terdapat dua syarikat yang telah melepasi peringkat penilaian kemampuan kewangan iaitu Syarikat 353130-M dan Syarikat 1062145-U.

ii.

Semakan Audit mendapati Syarikat 353130-M yang dilantik tidak mempunyai pengalaman dalam sebarang projek jalan.
Syarikat hanya berdaftar dalam bidang pembinaan bangunan, kejuruteraan awam, mekanikal dan elektrikal sejak tahun 2010.

Sehubungan itu, syarikat telah diberi kebenaran khas oleh Lembaga Pembangunan Industri Pembinaan (CIDB) pada bulan Jun 2015 bagi membolehkan syarikat menyertai tender di luar bidang pengkhususan yang didaftarkan.
Syarikat ini mempunyai pengalaman kerja dalam bidang minyak dan gas serta kerja sivil dan mekanikal seperti penggantian tiub minyak dan gas, kerja penyenggaraan mekanikal, pembekalan elektrik ke sekolah luar bandar, pembekalan diesel dan heat exchanger equipment.

iii.

Pihak Audit mendapati prestasi kontraktor yang tidak mempunyai pengalaman dalam pembinaan jalan ini adalah antara faktor yang menjejaskan pelaksanaan kerja di tapak dan menyebabkan kelewatan menyiapkan Projek KSR.
Perkara ini disebabkan kontraktor telah diberi peringatan sebanyak lima kali dari bulan Disember 2015 hingga Januari 2016, amaran sebanyak lima kali dari bulan Mac 2016 hingga Oktober 2018 dan Surat Tunjuk Sebab sekali oleh PP pada bulan November 2018 atas kegagalan dalam memenuhi syarat kontrak dan kemajuan kerja yang tidak memuaskan di tapak.
4 - 62 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA 4 - 63 4 - 63 5.
Teks 4.indd 63 5.

Teks 4.indd 63 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Maklum Balas JKR Sarawak yang Diterima pada 29 Januari 2021 b. Kelewatan dan Lanjutan Masa JKR Sarawak sedia maklum bahawa kontraktor tidak berpengalaman dalam pembinaan jalan.
Bagaimanapun, pihak JKR Sarawak tidak mempunyai pilihan memandangkan pihak MoF telah meluluskan lima syarikat yang dipilih untuk menyertai tender terhad.

Pendapat Audit Pelantikan kontraktor adalah memuaskan kerana telah mematuhi proses perolehan tender terhad.

Namun demikian pengalaman kontraktor dalam bidang pengkhususan akan memastikan projek berjalan lancar.

5.2.4.
5.2.4.

Pentadbiran Kontrak Pentadbiran kontrak hendaklah dilaksanakan mengikut syarat kontrak yang ditetapkan bagi memastikan pembinaan sesuatu projek mencapai piawaian serta kualiti yang ditetapkan.
Semakan Audit terhadap aspek pentadbiran kontrak mendapati tempoh kontrak disempurnakan, bayaran balik wang pendahuluan, tempoh lanjutan insurans dan bayaran levi CIDB adalah teratur kecuali perkara yang dinyatakan dalam perenggan berikut: a. Tempoh Bon Pelaksanaan Tidak Dilanjutkan Mengikut Kontrak i. Klausa 13.1(a) menetapkan bahawa bon pelaksanaan hendaklah kekal sah dan berkuatkuasa sehingga 12 bulan selepas tamat Tempoh Tanggungan 3 03.11.2016 11.05.2017 Kecacatan (DLP) atau CMGD, yang mana lebih lewat.
ii.

Semakan Audit mendapati kontraktor telah mengemukakan bon pelaksanaan dalam bentuk jaminan bank bertarikh 30 Disember 2015 dan tamat pada 9 September 2019 iaitu bagi tempoh 46 bulan.

Pihak Audit mendapati tempoh bon pelaksanaan tersebut telah dilanjutkan sehingga 23 Mei 2020.

Bon tersebut sepatutnya dilanjutnya sehingga 22 Februari 2021 iaitu 12 bulan selepas tamat DLP.

Ini bermakna tempoh bon pelaksanaan tidak meliputi tempoh sembilan bulan yang telah ditetapkan dalam kontrak.
Pendapat Audit Pengurusan bon pelaksanaan adalah kurang cekap kerana tempoh jaminan bank tidak dilanjutkan mengikut kontrak bagi menjaga kepentingan Kerajaan.

4 - 64 4 - 64 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA 5.

Teks 4.indd 64 5.
Teks 4.indd 64 5.

Teks 4.indd 64 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM i. Klausa 43 menetapkan bahawa kontraktor hendaklah memohon lanjutan masa (EOT) sekiranya tidak dapat menyiapkan kerja dalam tempoh yang ditetapkan.

Kontraktor layak diberikan EOT berdasarkan sebab kelewatan yang di luar kawalannya mengikut peruntukan yang berkenaan dalam klausa 43.1 (a)-(j).

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati sebanyak tujuh EOT telah diluluskan bagi projek ini dengan tempoh projek dilanjutkan dari 9 Ogos 2017 hingga 26 Julai 2018 iaitu sebanyak 351 hari.

Sebanyak lima EOT diluluskan dengan alasan cuaca buruk luar biasa selama 72 hari, satu EOT diluluskan untuk pengalihan utiliti dan perubahan reka bentuk asas jambatan selama 224 hari serta satu EOT diluluskan untuk pengalihan utiliti selama 55 hari seperti dalam Jadual 8.
JADUAL 8 MAKLUMAT EOT PROJEK EOT TARIKH MOHON TARIKH SIJIL EOT TEMPOH EOT (Hari) SEBAB YANG DILULUSKAN 1 15.09.2016 30.11.2016 2 28.11.2016 03.04.2017 Cuaca buruk luar biasa meliputi tempoh 10.11.2015 hingga 31.05.2016 [Klausa 43.1(b)]  Pengalihan saluran paip berdiameter 200 mm oleh Lembaga Air Kuching (LAK) (37 hari) [Klausa 43.1(i)]  Perubahan reka bentuk asas Jambatan Entingan A daripada pad footing kepada micro piling seperti lukisan reka bentuk JKR Malaysia (187 hari) [Klausa 43.1(e) & (f)] Cuaca buruk luar biasa meliputi tempoh 01.06.2016 hingga 30.09.2016 [Klausa 43.1(b)] 4 TM 29.11.2017 Cuaca buruk luar biasa meliputi tempoh 01.10.2016 hingga 30.07.2017 [Klausa 43.1(b)] 5 07.03.2018 12.09.2018 6 18.06.2018 10.12.2018 Cuaca buruk luar biasa meliputi tempoh 01.08.2017 hingga 31.01.2018 [Klausa 43.1(b)] Kelewatan melaksanakan kerja micro piling di Jambatan Sinai B kerana pengalihan perkhidmatan utiliti (55) [Klausa 43.1(i)] 7 21.11.2018 15.07.2019 Cuaca buruk luar biasa meliputi tempoh 01.02.2018 hingga 31.01.2019 [Klausa 43.1(b)] Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan Nota: TM – Tiada Maklumat 09.08.2017 - 29.08.2017 (20) 29.08.2017 - 10.04.2018 (224) 10.04.2018 - 23.04.2018 (13) 23.04.2018 - 09.05.2018 (16) 09.05.2018 - 20.05.2018 (11) 20.05.2018 - 14.07.2018 14.07.2018 - 26.07.2018 (12) c. Analisis Audit terhadap pengurusan EOT adalah seperti berikut: i. Kelewatan Permohonan EOT oleh Kontraktor (EOT No.
2, 6 dan 7)  Klausa 43.1 menyatakan sekiranya kemajuan kerja tertangguh, kontraktor hendaklah dengan segera memberi notis bertulis kepada PP mengenai sebab-sebab kelewatan dengan maklumat yang relevan P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 65 Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 JKR Sarawak sedia maklum bahawa kontraktor tidak berpengalaman dalam pembinaan jalan.
Bagaimanapun, pihak JKR Sarawak tidak mempunyai pilihan memandangkan pihak MoF telah meluluskan lima syarikat yang dipilih untuk menyertai tender terhad.

Pendapat Pelantikan kontraktor adalah memuaskan kerana telah Audit mematuhi proses perolehan tender terhad.

Namun demikian pengalaman kontraktor dalam bidang pengkhususan akan memastikan projek berjalan lancar.

5.2.4.
5.2.4.

Pentadbiran Kontrak Pentadbiran kontrak hendaklah dilaksanakan mengikut syarat kontrak yang ditetapkan bagi memastikan pembinaan sesuatu projek mencapai piawaian serta kualiti yang ditetapkan.
Semakan Audit terhadap aspek pentadbiran kontrak mendapati tempoh kontrak disempurnakan, bayaran balik wang pendahuluan, tempoh lanjutan insurans dan bayaran levi CIDB adalah teratur kecuali perkara yang dinyatakan dalam perenggan berikut: a. Tempoh Bon Pelaksanaan Tidak Dilanjutkan Mengikut Kontrak i. Klausa 13.1(a) menetapkan bahawa bon pelaksanaan hendaklah kekal sah Kecacatan (DLP) atau CMGD, yang mana lebih lewat.

ii.
ii.

Semakan Audit mendapati kontraktor telah mengemukakan bon pelaksanaan dalam bentuk jaminan bank bertarikh 30 Disember 2015 dan tamat pada 9 September 2019 iaitu bagi tempoh 46 bulan.

Pihak Audit mendapati tempoh bon pelaksanaan tersebut telah dilanjutkan sehingga 23 Mei 2020.

Bon tersebut sepatutnya dilanjutnya sehingga 22 Februari 2021 iaitu 12 bulan selepas tamat DLP.

Ini bermakna tempoh bon pelaksanaan tidak meliputi tempoh sembilan bulan yang telah ditetapkan dalam kontrak.
Pendapat Pengurusan bon pelaksanaan adalah kurang cekap kerana Audit tempoh jaminan bank tidak dilanjutkan mengikut kontrak bagi menjaga kepentingan Kerajaan.
4 - 64 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA RAHSIA RAHSIA Maklum Balas JKR Sarawak yang Diterima pada 29 Januari 2021 b. Kelewatan dan Lanjutan Masa i. Klausa 43 menetapkan bahawa kontraktor hendaklah memohon lanjutan masa (EOT) sekiranya tidak dapat menyiapkan kerja dalam tempoh yang ditetapkan.
Kontraktor layak diberikan EOT berdasarkan sebab kelewatan yang di luar kawalannya mengikut peruntukan yang berkenaan dalam klausa 43.1 (a)-(j).

ii.

Semakan Audit mendapati sebanyak tujuh EOT telah diluluskan bagi projek ini dengan tempoh projek dilanjutkan dari 9 Ogos 2017 hingga 26 Julai 2018 iaitu sebanyak 351 hari.
Sebanyak lima EOT diluluskan dengan alasan cuaca buruk luar biasa selama 72 hari, satu EOT diluluskan untuk pengalihan utiliti dan perubahan reka bentuk asas jambatan selama 224 hari serta satu EOT diluluskan untuk pengalihan utiliti selama 55 hari seperti dalam Jadual 8.
JADUAL 8 MAKLUMAT EOT PROJEK EOT TARIKH MOHON TARIKH SIJIL EOT TEMPOH EOT (Hari) SEBAB YANG DILULUSKAN dan berkuatkuasa sehingga 12 bulan selepas tamat Tempoh Tanggungan 3 03.11.2016 11.05.2017 1 15.09.2016 30.11.2016 2 28.11.2016 03.04.2017 4 TM 29.11.2017 5 07.03.2018 12.09.2018 6 18.06.2018 10.12.2018 7 21.11.2018 15.07.2019 09.08.2017 - 29.08.2017 (20) 29.08.2017 - 10.04.2018 (224) 10.04.2018 - 23.04.2018 (13) 23.04.2018 - 09.05.2018 (16) 09.05.2018 - 20.05.2018 (11) 20.05.2018 - 14.07.2018 (55) 14.07.2018 - 26.07.2018 (12) Cuaca buruk luar biasa meliputi tempoh 10.11.2015 hingga 31.05.2016 [Klausa 43.1(b)]  Pengalihan saluran paip berdiameter 200 mm oleh Lembaga Air Kuching (LAK) (37 hari) [Klausa 43.1(i)]  Perubahan reka bentuk asas Jambatan Entingan A daripada pad footing kepada micro piling seperti lukisan reka hari) [Klausa 43.1(e) & (f)] Malaysia bentuk (187 JKR Cuaca buruk luar biasa meliputi tempoh 01.06.2016 hingga 30.09.2016 [Klausa 43.1(b)] Cuaca buruk luar biasa meliputi tempoh 01.10.2016 hingga 30.07.2017 [Klausa 43.1(b)] Cuaca buruk luar biasa meliputi tempoh 01.08.2017 hingga 31.01.2018 [Klausa 43.1(b)] Kelewatan melaksanakan kerja micro piling di Jambatan Sinai utiliti pengalihan [Klausa 43.1(i)] perkhidmatan kerana B Cuaca buruk luar biasa meliputi tempoh 01.02.2018 hingga 31.01.2019 [Klausa 43.1(b)] Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan Nota: TM – Tiada Maklumat c. Analisis Audit terhadap pengurusan EOT adalah seperti berikut: i. Kelewatan Permohonan EOT oleh Kontraktor (EOT No.
2, 6 dan 7)  Klausa 43.1 menyatakan sekiranya kemajuan kerja tertangguh, kontraktor hendaklah dengan segera memberi notis bertulis kepada PP mengenai sebab-sebab kelewatan dengan maklumat yang relevan Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA 4 - 65 4 - 65 5.
Teks 4.indd 65 5.

Teks 4.indd 65 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA berserta dokumen sokongan bagi membolehkan PP memberikan pendapat terhadap sebab dan tempoh kelewatan yang dinyatakan oleh kontraktor.
Selain itu, arahan PP melalui Mesyuarat Tapak Bilangan 1 bertarikh 10 November 2015 permohonan EOT hendaklah dibuat dalam tempoh tujuh hari sesuatu kejadian berlaku.

 Semakan Audit mendapati permohonan EOT No.

2, EOT No.

6 dan lewat dikemukakan oleh kontraktor EOT No.

7 telah masing-masing selama sembilan bulan, 30 bulan dan 10 bulan.

Butiran lanjut seperti dalam Jadual 9.


JADUAL 9 EOT YANG LEWAT DIMOHON OLEH KONTRAKTOR TARIKH MOHON TEMPOH LEWAT (Bulan) TARIKH SEPATUTNYA MULA 25.02.2016 23.01.2016 EOT 2 6 7 28.11.2016 18.06.2018 9 30 10 01.02.2018 21.11.2018 CATATAN Pengalihan paip Pengalihan paip Cuaca buruk luar biasa dari 01.02.2018 hingga 31.01.2019 Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan  Semakan Audit terhadap permohonan EOT No.
2 mendapati pembinaan di Jambatan Sungai Entingan A dalam Program Kerja dijadualkan bermula pada 25 Februari 2016.

Bagaimanapun, terdapat halangan di tapak projek disebabkan paip belum dialihkan oleh LAK.

Kontraktor telah memohon EOT No.

2 pada 28 November 2016 iaitu sembilan bulan selepas berlaku halangan di tapak projek.

 Semakan Audit selanjutnya terhadap permohonan EOT No.

6 mendapati pembinaan di Jambatan Sungai Sinai B dalam Program Kerja sepatutnya bermula pada 23 Januari 2016.
Bagaimanapun, terdapat paip milik LAK belum dialihkan menyebabkan kerja/aktiviti kontraktor terjejas.

Kontraktor telah memohon EOT No.

6 pada 18 Jun 2018 iaitu dalam tempoh 30 bulan selepas berlaku halangan di tapak projek.

 Semakan Audit terhadap EOT No.

7 pula mendapati kelewatan adalah luar biasa yang berlaku pada disebabkan oleh cuaca buruk 1 Februari 2018 hingga 31 Januari 2019.

Bagaimanapun, permohonan EOT No.


7 hanya dibuat pada 21 November 2018 iaitu 10 bulan dari tarikh cuaca buruk luar biasa tersebut mula berlaku.
4 - 66 4 - 66 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 67 5.
Teks 4.indd 66 5.

Teks 4.indd 66 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM  Kelewatan kontraktor memohon EOT No.

6 dan EOT No.

7 boleh menyebabkan risiko berlakunya time at large, sekiranya PP tidak bertindak segera mengeluarkan CNC dalam tempoh EOT diberikan sebelum tamat.

Bagaimanapun, CNC telah dikeluarkan pada 20 Mei 2018 selaras dengan Klausa 40.1 dalam kontrak.

ii.

Pertindihan Tempoh EOT Bagi EOT No.

3 (Cuaca Buruk Luar Biasa) dan EOT No.


2 yang Telah Diluluskan  Mengikut Buku Panduan Pentadbiran Kontrak Kerja Raya Edisi Ketiga 2010, tempoh kelewatan sebenar (nett effective delay) hendaklah ditentukan dalam menilai tempoh kelambatan dan EOT.

Nett effective delay ditentukan antaranya dengan mengambil kira tempoh peristiwa yang bertindih atau yang berjalan serentak yang didapati melewatkan penyiapan kerja tersebut.

 Semakan Audit mendapati pertindihan berlaku antara EOT No.

2 dan EOT No.
2 dan EOT No.

3 iaitu cuaca buruk luar biasa dalam tempoh bulan Jun hingga September 2016 dengan perubahan reka bentuk asas Jambatan Entingan A bagi tempoh 19 Jun hingga 12 Oktober 2016.

Tarikh cuaca buruk luar biasa bagi bulan Jun hingga September tahun 2016 yang dituntut oleh kontraktor dan diluluskan bagi EOT No.

3 adalah seperti dalam Jadual 10.

TARIKH YANG DILULUSKAN BAGI TUNTUTAN EOT NO.


3 JADUAL 10 BULAN TARIKH CUACA BURUK LUAR BIASA Jun 2016 Julai 2016 Ogos 2016 3, 6, 12, 18, 22, 23, 24, 26 8, 12, 14, 20, 27, 29 3, 4, 6, 10, 13, 16, 18, 21, 22, 24, 30, 31 September 2016 2, 7, 9, 10, 11, 15, 19, 21, 24, 25, 28, 30 BILANGAN HARI CUACA BURUK LUAR BIASA DILULUSKAN Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan BILANGAN HARI DILULUSKAN 8 6 12 12 38 Nota: (*) - Tarikh yang Ditebalkan Adalah Tarikh yang Bertindih Dengan EOT No.
2 (19 Jun hingga 12 Oktober 2016)  Tarikh yang diluluskan untuk cuaca buruk luar biasa seperti dalam Jadual 10 termasuk tarikh yang diluluskan untuk EOT No.

2 atas sebab perubahan reka bentuk asas Jambatan Entingan A mulai 19 Jun hingga 12 Oktober 2016.

Oleh itu, terdapat pertindihan atas sebab cuaca buruk luar biasa sebanyak 34 hari yang telah diluluskan.
Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA berserta dokumen sokongan bagi membolehkan PP memberikan pendapat terhadap sebab dan tempoh kelewatan yang dinyatakan oleh kontraktor.

Selain itu, arahan PP melalui Mesyuarat Tapak Bilangan 1 bertarikh 10 November 2015 permohonan EOT hendaklah dibuat dalam tempoh tujuh hari sesuatu kejadian berlaku.
 Semakan Audit mendapati permohonan EOT No.

2, EOT No.

6 dan EOT No.

7 telah lewat dikemukakan oleh kontraktor masing-masing selama sembilan bulan, 30 bulan dan 10 bulan.

Butiran lanjut seperti dalam Jadual 9.


EOT YANG LEWAT DIMOHON OLEH KONTRAKTOR JADUAL 9 EOT SEPATUTNYA TARIKH MOHON TEMPOH LEWAT (Bulan) TARIKH MULA 25.02.2016 23.01.2016 2 6 7 28.11.2016 18.06.2018 9 30 10 01.02.2018 21.11.2018 Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan CATATAN Pengalihan paip Pengalihan paip Cuaca buruk luar biasa dari 01.02.2018 hingga 31.01.2019  Semakan Audit terhadap permohonan EOT No.
2 mendapati pembinaan di Jambatan Sungai Entingan A dalam Program Kerja dijadualkan bermula pada 25 Februari 2016.

Bagaimanapun, terdapat halangan di tapak projek disebabkan paip belum dialihkan oleh LAK.

Kontraktor telah memohon EOT No.

2 pada 28 November 2016 iaitu sembilan bulan selepas berlaku halangan di tapak projek.

 Semakan Audit selanjutnya terhadap permohonan EOT No.

6 mendapati pembinaan di Jambatan Sungai Sinai B dalam Program Kerja sepatutnya bermula pada 23 Januari 2016.
Bagaimanapun, terdapat paip milik LAK belum dialihkan menyebabkan kerja/aktiviti kontraktor terjejas.

Kontraktor telah memohon EOT No.

6 pada 18 Jun 2018 iaitu dalam tempoh 30 bulan selepas berlaku halangan di tapak projek.

 Semakan Audit terhadap EOT No.

7 pula mendapati kelewatan adalah disebabkan oleh cuaca buruk luar biasa yang berlaku pada 1 Februari 2018 hingga 31 Januari 2019.

Bagaimanapun, permohonan EOT No.


7 hanya dibuat pada 21 November 2018 iaitu 10 bulan dari tarikh cuaca buruk luar biasa tersebut mula berlaku.

 Kelewatan kontraktor memohon EOT No.

6 dan EOT No.

7 boleh menyebabkan risiko berlakunya time at large, sekiranya PP tidak bertindak segera mengeluarkan CNC dalam tempoh EOT diberikan sebelum tamat.

Bagaimanapun, CNC telah dikeluarkan pada 20 Mei 2018 selaras dengan Klausa 40.1 dalam kontrak.

ii.

Pertindihan Tempoh EOT Bagi EOT No.


3 (Cuaca Buruk Luar Biasa) dan EOT No.

2 yang Telah Diluluskan  Mengikut Buku Panduan Pentadbiran Kontrak Kerja Raya Edisi Ketiga 2010, tempoh kelewatan sebenar (nett effective delay) hendaklah ditentukan dalam menilai tempoh kelambatan dan EOT.

Nett effective delay ditentukan antaranya dengan mengambil kira tempoh peristiwa yang bertindih atau yang berjalan serentak yang didapati melewatkan penyiapan kerja tersebut.
 Semakan Audit mendapati pertindihan berlaku antara EOT No.

2 dan EOT No.

3 iaitu cuaca buruk luar biasa dalam tempoh bulan Jun hingga September 2016 dengan perubahan reka bentuk asas Jambatan Entingan A bagi tempoh 19 Jun hingga 12 Oktober 2016.

Tarikh cuaca buruk luar biasa bagi bulan Jun hingga September tahun 2016 yang dituntut oleh kontraktor dan diluluskan bagi EOT No.

3 adalah seperti dalam Jadual 10.

JADUAL 10 TARIKH YANG DILULUSKAN BAGI TUNTUTAN EOT NO.
3 BULAN TARIKH CUACA BURUK LUAR BIASA Jun 2016 Julai 2016 Ogos 2016 3, 6, 12, 18, 22, 23, 24, 26 8, 12, 14, 20, 27, 29 3, 4, 6, 10, 13, 16, 18, 21, 22, 24, 30, 31 September 2016 2, 7, 9, 10, 11, 15, 19, 21, 24, 25, 28, 30 BILANGAN HARI CUACA BURUK LUAR BIASA DILULUSKAN BILANGAN HARI DILULUSKAN 8 6 12 12 38 Sumber: Pejabat Jabatan Kerja Raya Wilayah Selatan Nota: (*) - Tarikh yang Ditebalkan Adalah Tarikh yang Bertindih Dengan EOT No.
2 (19 Jun hingga 12 Oktober 2016)  Tarikh yang diluluskan untuk cuaca buruk luar biasa seperti dalam Jadual 10 termasuk tarikh yang diluluskan untuk EOT No.

2 atas sebab perubahan reka bentuk asas Jambatan Entingan A mulai 19 Jun hingga 12 Oktober 2016.

Oleh itu, terdapat pertindihan atas sebab cuaca buruk luar biasa sebanyak 34 hari yang telah diluluskan.
4 - 66 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA 4 - 67 4 - 67 5.
Teks 4.indd 67 5.

Teks 4.indd 67 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA  Semakan Audit mendapati EOT No.

3 tidak sepatutnya diluluskan memandangkan terdapat pertindihan hari yang dituntut dengan EOT No.2 mengikut pengiraan cuaca buruk luar biasa yang ditetapkan dalam Conditions of Contract.
Pendapat Audit Pengurusan EOT adalah kurang memuaskan kerana sebahagian permohonan EOT kontraktor dan terdapat pertindihan tarikh yang diluluskan.

lewat dikemukakan oleh 5.2.5.

Arahan Perubahan Kerja (APK) Lewat Dikeluarkan a. Klausa 24 menetapkan bahawa APK dikeluarkan sekiranya terdapat sebarang perubahan daripada perjanjian kontrak berkaitan dengan pelan, spesifikasi atau Senarai Kuantiti sama ada dipinda, ditambah atau dikurangkan.
Arahan Perbendaharaan 202.2 pula menetapkan sebelum mengeluarkan APK, pegawai yang bertanggungjawab hendaklah memastikan kerja tersebut benar-benar perlu serta ada peruntukan yang mencukupi bagi menampung perbelanjaan tambahan.

Selanjutnya, kelulusan hendaklah diperoleh terlebih dahulu daripada Pihak Berkuasa Melulus yang ditetapkan.
b. Mengikut Procedure Post Contract Administration JKR-INF-PM-07 bertarikh 2 Januari 2012, sebelum APK dikeluarkan kepada kontraktor, PP hendaklah mengeluarkan Proposal To Issue Variation Order (PTIVO) untuk kelulusan Pengurus Wilayah atau Jawatankuasa Perubahan Kerja (JPK).

c. Sebanyak enam APK berjumlah RM997,399 yang diluluskan oleh Pengurus Wilayah dan JPK telah dikeluarkan.

Butiran lanjut APK adalah seperti dalam Jadual 11.


JADUAL 11 SENARAI APK DILULUSKAN PTIVO/ DESKRIPSI KERJA JUMLAH PTIVO (RM) PTIVO No.

1 Perubahan terhadap satu paip berdiameter 1.05 m di CH3+780 kepada satu kotak culvert dengan saiz 2.1 m x 1.2 m x 8.0 m PTIVO No.

2 Membina longkang tanah (5 m x 1.2 m) untuk membendung jumlah air yang banyak kerana air sungai di Sg.

Semenggok melimpah keluar ke tanah persendirian PTIVO No.

3 Membekal dan memasang micro piling ke tapak jambatan melintasi Sg.
Entigan A PTIVO No.

4 Membekal dan memasang permanent steel casing bagi kerja micro piling di Sg.

Sinai B PTIVO No.

5 Menyambung 12 RC Culvert yang sedia ada kepada semua dimensi 1.4 m (lebar) x 1.2 m (kedalaman) yang pelbagai 38,051 49,000 556,324 301,464 23,640 APK/ TARIKH APK No.

1/ 14.11.2016 APK No.

2/ 27.03.2017 APK No.

3/ 31.10.2017 APK No.

4/ 31.10.2017 APK No.

5/ 31.10.2017 RAHSIA PTIVO No.


6 PTIVO/ DESKRIPSI KERJA JUMLAH PTIVO (RM) Membekal dan memasang precast concrete cover bersaiz 2.6 m (tinggi) x 0.7 m (lebar) x 150 mm (ketebalan) ke manholes yang 28,920 sedia ada Sumber: Jabatan Kerja Raya Sarawak APK/ TARIKH APK No.

6/ 31.10.2017 d. Semakan Audit terhadap Laporan Kemajuan No.

11 bagi bulan Disember 2016 menunjukkan sebahagian perubahan kerja yang dipohon melalui PTIVO No.
3 bernilai RM556,324 telah dilaksanakan walaupun APK hanya dikeluarkan pada 31 Oktober 2017.

Kerja yang telah dilaksanakan adalah seperti dalam Jadual 12.

JADUAL 12 KERJA YANG TELAH DILAKSANAKAN PTIVO/ DESKRIPSI KERJA PERATUSAN KERJA TELAH BIL.

1.

2.

3.

4.

5.

6.
Kerja fabrikasi untuk melentur rebar dan aktiviti formworks bagi penyediaan Kerja pemasangan cerucuk lembaran di abutment A1 dan A2 bagi kerja-kerja struktur kerja penyediaan Kerja penggalian di abutment A1 dan A2 sedang dijalankan Pemasangan micro piling bagi dua ujian cerucuk di abutment A1 dan abutment A2 diselesai Ujian bebanan statik di abutment A2 diselesaikan Sambungan kerja memasang micro piling sebanyak 30 daripada 60 pada abutment A1 dan abutment A2 sedang dijalankan Sumber: Pejabat JKR Wilayah Selatan DIBUAT (%) 100 50 50 100 100 50 e. Pihak Audit mendapati kerja tersebut telah diarahkan untuk dilaksanakan pada 12 Oktober 2016 atas faktor kecemasan.
PTIVO No.

3 telah dimohon pada 20 Januari 2017 dan APK No.3 dikeluarkan pada 31 Oktober 2017.

Oleh yang demikian, tempoh kelewatan adalah selama sembilan bulan.

Tempoh masa yang lama ini mengakibatkan kerja perubahan dilakukan sebelum APK dikeluarkan.

Pendapat Pengurusan APK adalah kurang teratur kerana kerja untuk Audit APK No.

3 telah dilaksanakan sebelum diluluskan.
4 - 68 4 - 68 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 69 5.
Teks 4.indd 68 5.

Teks 4.indd 68 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA  Semakan Audit mendapati EOT No.

3 tidak sepatutnya diluluskan memandangkan terdapat pertindihan hari yang dituntut dengan EOT No.2 mengikut pengiraan cuaca buruk luar biasa yang ditetapkan dalam Conditions of Contract.
PTIVO/ DESKRIPSI KERJA PTIVO No.

6 Membekal dan memasang precast concrete cover bersaiz 2.6 m (tinggi) x 0.7 m (lebar) x 150 mm (ketebalan) ke manholes yang sedia ada Sumber: Jabatan Kerja Raya Sarawak JUMLAH PTIVO (RM) 28,920 APK/ TARIKH APK No.

6/ 31.10.2017 Pendapat Pengurusan EOT adalah kurang memuaskan kerana Audit sebahagian permohonan EOT lewat dikemukakan oleh kontraktor dan terdapat pertindihan tarikh yang diluluskan.

5.2.5.
5.2.5.

Arahan Perubahan Kerja (APK) Lewat Dikeluarkan a. Klausa 24 menetapkan bahawa APK dikeluarkan sekiranya terdapat sebarang perubahan daripada perjanjian kontrak berkaitan dengan pelan, spesifikasi atau Senarai Kuantiti sama ada dipinda, ditambah atau dikurangkan.

Arahan Perbendaharaan 202.2 pula menetapkan sebelum mengeluarkan APK, pegawai yang bertanggungjawab hendaklah memastikan kerja tersebut benar-benar perlu serta ada peruntukan yang mencukupi bagi menampung perbelanjaan tambahan.
Selanjutnya, kelulusan hendaklah diperoleh terlebih dahulu daripada Pihak Berkuasa Melulus yang ditetapkan.

b. Mengikut Procedure Post Contract Administration JKR-INF-PM-07 bertarikh 2 Januari 2012, sebelum APK dikeluarkan kepada kontraktor, PP hendaklah mengeluarkan Proposal To Issue Variation Order (PTIVO) untuk kelulusan Pengurus Wilayah atau Jawatankuasa Perubahan Kerja (JPK).

c. Sebanyak enam APK berjumlah RM997,399 yang diluluskan oleh Pengurus Wilayah dan JPK telah dikeluarkan.
Butiran lanjut APK adalah seperti dalam Jadual 11.

JADUAL 11 SENARAI APK DILULUSKAN PTIVO/ DESKRIPSI KERJA JUMLAH PTIVO (RM) PTIVO No.

1 PTIVO No.

2 Perubahan terhadap satu paip berdiameter 1.05 m di CH3+780 38,051 kepada satu kotak culvert dengan saiz 2.1 m x 1.2 m x 8.0 m Membina longkang tanah (5 m x 1.2 m) untuk membendung jumlah air yang banyak kerana air sungai di Sg.

Semenggok 49,000 melimpah keluar ke tanah persendirian PTIVO No.
3 Membekal dan memasang micro piling ke tapak jambatan 556,324 melintasi Sg.

Entigan A PTIVO No.

4 piling di Sg.

Sinai B PTIVO No.

5 Membekal dan memasang permanent steel casing bagi kerja micro 301,464 Menyambung 12 RC Culvert yang sedia ada kepada semua dimensi 23,640 1.4 m (lebar) x 1.2 m (kedalaman) yang pelbagai APK/ TARIKH APK No.

1/ 14.11.2016 APK No.

2/ 27.03.2017 APK No.

3/ 31.10.2017 APK No.

4/ 31.10.2017 APK No.

5/ 31.10.2017 d. Semakan Audit terhadap Laporan Kemajuan No.
11 bagi bulan Disember 2016 menunjukkan sebahagian perubahan kerja yang dipohon melalui PTIVO No.

3 bernilai RM556,324 telah dilaksanakan walaupun APK hanya dikeluarkan pada 31 Oktober 2017.

Kerja yang telah dilaksanakan adalah seperti dalam Jadual 12.
JADUAL 12 KERJA YANG TELAH DILAKSANAKAN PTIVO/ DESKRIPSI KERJA PERATUSAN KERJA TELAH DIBUAT (%) Kerja fabrikasi untuk melentur rebar dan aktiviti formworks bagi penyediaan struktur kerja Kerja pemasangan cerucuk lembaran di abutment A1 dan A2 bagi kerja-kerja penyediaan Kerja penggalian di abutment A1 dan A2 sedang dijalankan Pemasangan micro piling bagi dua ujian cerucuk di abutment A1 dan abutment A2 diselesai Ujian bebanan statik di abutment A2 diselesaikan Sambungan kerja memasang micro piling sebanyak 30 daripada 60 pada abutment A1 dan abutment A2 sedang dijalankan 100 50 50 100 100 50 BIL.
1.

2.

3.

4.

5.

6.

Sumber: Pejabat JKR Wilayah Selatan e. Pihak Audit mendapati kerja tersebut telah diarahkan untuk dilaksanakan pada 12 Oktober 2016 atas faktor kecemasan.

PTIVO No.

3 telah dimohon pada 20 Januari 2017 dan APK No.3 dikeluarkan pada 31 Oktober 2017.

Oleh yang demikian, tempoh kelewatan adalah selama sembilan bulan.

Tempoh masa yang lama ini mengakibatkan kerja perubahan dilakukan sebelum APK dikeluarkan.
Pendapat Audit Pengurusan APK adalah kurang teratur kerana kerja untuk APK No.

3 telah dilaksanakan sebelum diluluskan.
4 - 68 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA 4 - 69 4 - 69 5.
Teks 4.indd 69 5.

Teks 4.indd 69 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 5.2.6.

Kualiti dan Spesifikasi Kerja a. Kualiti Pembinaan berdekatan dan kawasan perindustrian.

Oleh itu, prestasi IRI secara keseluruhannya adalah memuaskan dan boleh diterima.
i. Ujian Permukaan Jalan Berdasarkan International Roughness b. Ketebalan Permukaan Asphaltic Concrete Index(IRI) Setelah Jalan Raya Dibuka   IRI ialah indeks yang digunakan sebagai penunjuk kepada kekasaran permukaan jalan.

Nilai IRI mempengaruhi tahap keselesaan kepada pemanduan.
Mengikut Spesifikasi JKR/SPJ/2008 perenggan 4.5.3.2. dan 4.5.3.3., bacaan IRI yang boleh diterima ialah 2.0 m/km bagi setiap 100 m. Ukuran IRI menggunakan Walking Profiler dengan output bacaan ialah WP (R2 > 0.95) dan ujian perlu dilakukan sebelum jalan dibuka.

Semakan Audit mendapati ujian IRI telah dilakukan selepas jalan dibuka sepenuhnya.

Oleh itu, prestasi jalan telah dinilai berdasarkan prestasi semasa jalan raya dibuka mengikut Klausa 4.5.3.1 JKR/SPJ/2008.
Analisis Audit mendapati 97% daripada bacaan IRI berada di skala kekasaran turapan 1 hingga 6 iaitu dalam kategori Moderately Rough Paved Road seperti dalam Carta 2.

Perkara ini menunjukkan jalan tersebut masih berada dalam keadaan memuaskan.
CARTA 2 SKALA KEKASARAN TURAPAN 120% 100% 80% 60% 40% 20% 0% 0 True Planar Surface 1 - 6 Moderately Rough Paved Roads 7 - 12 Extremely Rough Paved Road With Potholes and Patches 13 - 20 Extremely Rough Unpaved Roads Sumber: Jabatan Audit Negara Maklum Balas JKR Sarawak yang Diterima pada 23 Disember 2020 Jalan ini merupakan jalan yang sentiasa sibuk sebelum projek dilaksanakan.
Kenderaan berat banyak menggunakan jalan ini kerana terdapat kuari batu 4 - 70 4 - 70 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , B a h a g i a n K u c h i n g Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo Sarawak RAHSIA 5.
Teks 4.indd 70 5.

Teks 4.indd 70 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM i. Berdasarkan Lukisan Tender KPKR/J/R/RP01/111/AM8, Typical Pavement Cross Section at Main Line dan Klausa 4.5.3.1 JKR/SPJ/2008, Finished Asphalt Concrete, keseluruhan ketebalan asphaltic concrete hendaklah mencapai 140.00 mm.

ii.

Analisis terhadap ketebalan permukaan asphaltic concrete binder (ACB) and asphaltic wearing courses (ACW) dilakukan dengan mengambil sebanyak 17 sampel.
Didapati purata ketebalan (mean) yang diperoleh adalah sebanyak 138.00 mm manakala sisihan piawai (standard deviation) diperoleh adalah sebanyak 11.69. iii.

Analisis Audit mendapati bahawa pematuhan spesifikasi tersebut adalah sebanyak 52.5% yang menunjukkan ia tidak mencapai tahap spesifikasi ketebalan yang ditetapkan.

Pemerhatian ini juga berdasarkan kepada data individu dan nilai purata ketebalan yang mana terdapat data di bawah ketebalan yang ditetapkan.
Pengiraan Degree of Conformity (DOC) bagi ketebalan permukaan ACB dan ACW seperti dalam Carta 3.

DOC BAGI KETEBALAN PERMUKAAN ACB DAN ACW CARTA 3 Px Peratusan Sampel Dalam Had Spesifikasi Pr(xmin≤x) 52.51 Sumber: Jabatan Audit Negara c. Keretakan dan Turapan Pavement i. Mengikut Road Asset Management System (RAMS), JKR Malaysia, prestasi pavement dinilai berdasarkan band parameter seperti dalam Jadual 13.
P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 71 Index(IRI) Setelah Jalan Raya Dibuka   IRI ialah indeks yang digunakan sebagai penunjuk kepada kekasaran permukaan jalan.

Nilai IRI mempengaruhi tahap keselesaan kepada pemanduan.
Mengikut Spesifikasi JKR/SPJ/2008 perenggan 4.5.3.2. dan 4.5.3.3., bacaan IRI yang boleh diterima ialah 2.0 m/km bagi setiap 100 m. Ukuran IRI menggunakan Walking Profiler dengan output bacaan ialah WP (R2 > 0.95) dan ujian perlu dilakukan sebelum jalan dibuka.

Semakan Audit mendapati ujian IRI telah dilakukan selepas jalan dibuka sepenuhnya.

Oleh itu, prestasi jalan telah dinilai berdasarkan prestasi semasa jalan raya dibuka mengikut Klausa 4.5.3.1 JKR/SPJ/2008.
Analisis Audit mendapati 97% daripada bacaan IRI berada di skala kekasaran turapan 1 hingga 6 iaitu dalam kategori Moderately Rough Paved Road seperti dalam Carta 2.

Perkara ini menunjukkan jalan tersebut masih berada dalam keadaan memuaskan.

CARTA 2 SKALA KEKASARAN TURAPAN 120% 100% 80% 60% 40% 20% 0% RAHSIA RAHSIA 5.2.6.

Kualiti dan Spesifikasi Kerja a. Kualiti Pembinaan berdekatan dan kawasan perindustrian.

Oleh itu, prestasi IRI secara keseluruhannya adalah memuaskan dan boleh diterima.
i. Ujian Permukaan Jalan Berdasarkan International Roughness b. Ketebalan Permukaan Asphaltic Concrete i. Berdasarkan Lukisan Tender KPKR/J/R/RP01/111/AM8, Typical Pavement Cross Section at Main Line dan Klausa 4.5.3.1 JKR/SPJ/2008, Finished Asphalt Concrete, keseluruhan ketebalan asphaltic concrete hendaklah mencapai 140.00 mm.

ii.

Analisis terhadap ketebalan permukaan asphaltic concrete binder (ACB) and asphaltic wearing courses (ACW) dilakukan dengan mengambil sebanyak 17 sampel.
Didapati purata ketebalan (mean) yang diperoleh adalah sebanyak 138.00 mm manakala sisihan piawai (standard deviation) diperoleh adalah sebanyak 11.69. iii.

Analisis Audit mendapati bahawa pematuhan spesifikasi tersebut adalah sebanyak 52.5% yang menunjukkan ia tidak mencapai tahap spesifikasi ketebalan yang ditetapkan.

Pemerhatian ini juga berdasarkan kepada data individu dan nilai purata ketebalan yang mana terdapat data di bawah ketebalan yang ditetapkan.
Pengiraan Degree of Conformity (DOC) bagi ketebalan permukaan ACB dan ACW seperti dalam Carta 3.

CARTA 3 DOC BAGI KETEBALAN PERMUKAAN ACB DAN ACW Px 0 1 - 6 7 - 12 13 - 20 True Planar Surface Moderately Rough Paved Extremely Rough Paved Extremely Rough Roads Road With Potholes and Unpaved Roads Patches Sumber: Jabatan Audit Negara Maklum Balas JKR Sarawak yang Diterima pada 23 Disember 2020 Jalan ini merupakan jalan yang sentiasa sibuk sebelum projek dilaksanakan.
Kenderaan berat banyak menggunakan jalan ini kerana terdapat kuari batu 4 - 70 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Peratusan Sampel Dalam Had Spesifikasi Pr(xmin≤x) 52.51 Sumber: Jabatan Audit Negara c. Keretakan dan Turapan Pavement i. Mengikut Road Asset Management System (RAMS), JKR Malaysia, prestasi pavement dinilai berdasarkan band parameter seperti dalam Jadual 13.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , B a h a g i a n K u c h i n g Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching RAHSIA di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo Sarawak 4 - 71 4 - 71 5.
Teks 4.indd 71 5.

Teks 4.indd 71 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM 7.2.

Memastikan semua kerja pembinaan jalan yang dibuat diuji dengan berkesan supaya jalan yang dibina adalah berkualiti dan mengikut spesifikasi yang ditetapkan.

RAHSIA RAHSIA JADUAL 13 PENUNJUK PRESTASI PAVEMENT BERDASARKAN BAND PARAMETER RAMS PENUNJUK PRESTASI KAWASAN TURAPAN/RETAK (%) Sangat Baik Baik Teruk Sangat Teruk Sumber: Road Asset Management System < 5 5 hingga 10 10 hingga 15 ≥ 15 ii.
Analisis Audit terhadap data daripada Laporan Pavement Repair dan Patch Area mendapati hanya 3% daripada keseluruhan jalan yang terdapat isu turapan dan keretakan.

Oleh itu penunjuk prestasi dalam band parameter RAMS adalah dalam kategori sangat baik.

Pendapat Audit Kualiti pembinaan jalan adalah memuaskan berdasarkan pengujian yang dilakukan terhadap pematuhan spesifikasi.

Bagaimanapun, ketebalan asphaltic concrete tidak mencapai tahap ketebalan yang ditetapkan dalam kontrak.

6.
6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, pelaksanaan Projek KSR adalah memuaskan kerana semua komponen projek berjaya disiapkan dalam tempoh yang dibenarkan.

Selain itu, pencapaian keberhasilan projek juga adalah memuaskan kerana pengguna jalan berpuas hati terhadap keselesaan dan keselamatan jalan serta projek ini telah menggiatkan ekonomi di sekitar kawasan tersebut.
Bagaimanapun, terdapat kelemahan dalam pengurusan projek iaitu tempoh bon pelaksanaan tidak dilanjutkan mengikut kontrak; kelewatan permohonan dan pertindihan tempoh EOT; dan kelewatan mengeluarkan Arahan Perubahan Kerja serta kualiti dan spesifikasi kerja iaitu ketebalan asphaltic concrete jalan raya tidak mencapai ketebalan ditetapkan.

7.
7.

SYOR AUDIT Bagi mengatasi kelemahan yang dibangkitkan dalam laporan ini dan juga untuk memastikan perkara yang sama tidak berulang dalam pelaksanaan projek pada masa hadapan, disyorkan supaya pihak yang terlibat mengambil tindakan penambahbaikan berikut: 7.1.
Memastikan permohonan dan kelulusan lanjutan masa diuruskan dengan baik supaya tidak berlaku kelewatan dalam penyiapan projek; dan 4 - 72 4 - 72 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 73 5.
Teks 4.indd 72 5.

Teks 4.indd 72 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA PENUNJUK PRESTASI PAVEMENT BERDASARKAN BAND PARAMETER RAMS PENUNJUK PRESTASI KAWASAN TURAPAN/RETAK JADUAL 13 7.2.
Memastikan semua kerja pembinaan jalan yang dibuat diuji dengan berkesan supaya jalan yang dibina adalah berkualiti dan mengikut spesifikasi yang ditetapkan.

Sangat Baik Baik Teruk Sangat Teruk Sumber: Road Asset Management System (%) < 5 5 hingga 10 10 hingga 15 ≥ 15 ii.

Analisis Audit terhadap data daripada Laporan Pavement Repair dan Patch Area mendapati hanya 3% daripada keseluruhan jalan yang terdapat isu turapan dan keretakan.
Oleh itu penunjuk prestasi dalam band parameter RAMS adalah dalam kategori sangat baik.

Pendapat Kualiti pembinaan jalan adalah memuaskan berdasarkan Audit pengujian yang dilakukan terhadap pematuhan spesifikasi.

Bagaimanapun, ketebalan asphaltic concrete tidak mencapai tahap ketebalan yang ditetapkan dalam kontrak.

6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, pelaksanaan Projek KSR adalah memuaskan kerana semua komponen projek berjaya disiapkan dalam tempoh yang dibenarkan.
Selain itu, pencapaian keberhasilan projek juga adalah memuaskan kerana pengguna jalan berpuas hati terhadap keselesaan dan keselamatan jalan serta projek ini telah menggiatkan ekonomi di sekitar kawasan tersebut.
Bagaimanapun, terdapat kelemahan dalam pengurusan projek iaitu tempoh bon pelaksanaan tidak dilanjutkan mengikut kontrak; kelewatan permohonan dan pertindihan tempoh EOT; dan kelewatan mengeluarkan Arahan Perubahan Kerja serta kualiti dan spesifikasi kerja iaitu ketebalan asphaltic concrete jalan raya tidak mencapai ketebalan ditetapkan.

7.
7.

SYOR AUDIT berikut: Bagi mengatasi kelemahan yang dibangkitkan dalam laporan ini dan juga untuk memastikan perkara yang sama tidak berulang dalam pelaksanaan projek pada masa hadapan, disyorkan supaya pihak yang terlibat mengambil tindakan penambahbaikan 7.1.
Memastikan permohonan dan kelulusan lanjutan masa diuruskan dengan baik supaya tidak berlaku kelewatan dalam penyiapan projek; dan 4 - 72 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 P r o j e k N a i k T a r a f J a l a n K u c h i n g - S e r i a n , B a t u 1 0 k e B a t u 1 5 , RAHSIA 4 - 73 4 - 73 5.
Teks 4.indd 73 5.

Teks 4.indd 73 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 4 - 74 5.

Teks 4.indd 74 5.
Teks 4.indd 74 5.

Teks 4.indd 74 19/09/2021 11:40 AM 19/09/2021 11:40 AM Projek Naik Taraf Jalan Kuching-Serian, Batu 10 ke Batu 15, Bahagian Kuching di Bawah Projek Pembangunan dan Naik Taraf Lebuhraya Pan Borneo SarawakLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 KEMENTERIAN PELANCONGAN, SENI DAN BUDAYA • JABATAN IMIGRESEN MALAYSIA – Pengurusan Program Malaysia Rumah Keduaku 6.

Teks 5-6.indd 1 6.
Teks 5-6.indd 1 6.

Teks 5-6.indd 1 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN PELANCONGAN, SENI DAN BUDAYA JABATAN IMIGRESEN MALAYSIA PENGURUSAN PROGRAM MALAYSIA RUMAH KEDUAKU Perkara Utama Apa yang  Program Malaysia Rumah Keduaku (MM2H) yang dilancarkan diaudit?

pada tahun 2002 bertujuan menarik dan menawarkan peluang kepada warga asing yang berkualiti, berkelayakan dan tanpa had umur untuk tinggal dan hidup mewah di Malaysia tanpa bekerja.
Warga asing tersebut menggunakan sumber pendapatan yang diperoleh dari negara asal untuk berbelanja di Malaysia.

 Pengauditan ini meliputi dua bidang utama Audit, iaitu prestasi program dan pengurusan program bagi tempoh tahun 2015 hingga 2019.

 Prestasi program dinilai berdasarkan dua perkara, iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).
 Pengurusan program pula meliputi syarat kewangan menyertai program; peraturan mengenai pengakuan tahap kesihatan pemohon; Letter of Good Conduct (LOGC); peraturan mengenai tanggungan dan permohonan lanjutan 10 tahun Pas Lawatan Sosial (PLS).

Selain itu, pengurusan program juga meliputi pembelian hartanah (rumah); peserta/tanggungan terlibat dengan penggajian; pengurusan pelesenan ejen program; keberadaan peserta program di Malaysia; dan pemantauan.
 Pengauditan di Kementerian Pelancongan, Seni dan Budaya (MOTAC) melibatkan dua bahagian, iaitu Pusat MM2H dan Bahagian Pelesenan Pelancongan.

Pengauditan juga dilaksanakan di Jabatan Imigresen Malaysia (JIM), Jabatan Perumahan Negara (JPN), Kementerian Perumahan dan Kerajaan Tempatan (KPKT), Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN) dan empat Pejabat Tanah dan Galian Negeri, iaitu Johor, Pulau Pinang, Selangor serta Kuala Lumpur.
Mengapa ia  Objektif pengauditan adalah untuk menilai sama ada pengurusan penting untuk diaudit?

Program MM2H dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif program iaitu menarik warga Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 2 6.
Teks 5-6.indd 2 6.

Teks 5-6.indd 2 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN PELANCONGAN, SENI DAN BUDAYA JABATAN IMIGRESEN MALAYSIA PENGURUSAN PROGRAM MALAYSIA RUMAH KEDUAKU Perkara Utama Apa yang diaudit?

 Program Malaysia Rumah Keduaku (MM2H) yang dilancarkan pada tahun 2002 bertujuan menarik dan menawarkan peluang kepada warga asing yang berkualiti, berkelayakan dan tanpa had umur untuk tinggal dan hidup mewah di Malaysia tanpa bekerja.
Warga asing tersebut menggunakan sumber pendapatan yang diperoleh dari negara asal untuk berbelanja di Malaysia.

 Pengauditan ini meliputi dua bidang utama Audit, iaitu prestasi program dan pengurusan program bagi tempoh tahun 2015 hingga 2019.

 Prestasi program dinilai berdasarkan dua perkara, iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).
 Pengurusan program pula meliputi syarat kewangan menyertai program; peraturan mengenai pengakuan tahap kesihatan pemohon; Letter of Good Conduct (LOGC); peraturan mengenai tanggungan dan permohonan lanjutan 10 tahun Pas Lawatan Sosial (PLS).

Selain itu, pengurusan program juga meliputi pembelian hartanah (rumah); peserta/tanggungan terlibat dengan penggajian; pengurusan pelesenan ejen program; keberadaan peserta program di Malaysia; dan pemantauan.
 Pengauditan di Kementerian Pelancongan, Seni dan Budaya (MOTAC) melibatkan dua bahagian, iaitu Pusat MM2H dan Bahagian Pelesenan Pelancongan.

Pengauditan juga dilaksanakan di Jabatan Imigresen Malaysia (JIM), Jabatan Perumahan Negara (JPN), Kementerian Perumahan dan Kerajaan Tempatan (KPKT), Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN) dan empat Pejabat Tanah dan Galian Negeri, iaitu Johor, Pulau Pinang, Selangor serta Kuala Lumpur.

Mengapa ia penting untuk diaudit?


 Objektif pengauditan adalah untuk menilai sama ada pengurusan Program MM2H dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif program iaitu menarik warga 5 - 1 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 1 6.
Teks 5-6.indd 1 6.

Teks 5-6.indd 1 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA asing yang berkelayakan untuk tinggal di Malaysia menggunakan sumber pendapatan yang diperoleh dari negara asal.

 Sejak diperkenalkan pada tahun 2002 hingga bulan September 2019, seramai 48,471 warga asing dari 131 negara telah diluluskan untuk menyertai Program MM2H.
Bagi tempoh tahun 2007 hingga 2019, program ini telah menyumbang sejumlah RM21.104 bilion kepada ekonomi negara.

Apa yang ditemui Audit?

 Secara umumnya, pencapaian penyertaan Program MM2H bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019 adalah baik iaitu seramai 21,292 peserta telah menyertai program ini berbanding sasaran ditetapkan seramai 17,500.

Bagaimanapun secara keseluruhannya, pengurusan Program MM2H adalah kurang cekap dan kurang berkesan.
Kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - - - - - - - Syarat minimum pendapatan tetap luar negara berjumlah RM10,000 sebulan tidak pernah dikaji semula sejak Program MM2H dimulakan pada tahun 2002.

Risiko penularan penyakit berjangkit berbahaya disebabkan prosedur mengenai pengakuan tahap kesihatan pemohon Program MM2H yang tidak selari.

Risiko keselamatan negara disebabkan ketiadaan syarat keperluan LOGC bagi tanggungan peserta.
Anak peserta menikmati kelayakan sebagai tanggungan walaupun telah berumur melebihi 21 tahun kerana peraturan yang tidak seragam.

Ketidakpatuhan terhadap peraturan Program MM2H apabila terdapat peserta dan tanggungan kepada peserta bekerja di Malaysia.

Ketiadaan punca kuasa menyebabkan tindakan perundangan terhadap kes salah laku syarikat/ejen tidak dapat dilaksanakan.
Ketidakberadaan peserta dalam tempoh yang lama dalam negara menyebabkan objektif Program MM2H untuk peserta tinggal dan hidup mewah di Malaysia tidak tercapai.

KEMENTERIAN PELANCONGAN, SENI DAN BUDAYA JABATAN IMIGRESEN MALAYSIA 1.
PENGURUSAN PROGRAM MALAYSIA RUMAH KEDUAKU FAKTA UTAMA PROGRAM MALAYSIA RUMAH KEDUAKU Punca Kuasa RM21.104 Bilion 48,471 Peserta  Keputusan Jemaah Menteri  Pendapatan Program/Sumbangan  Bagi tempoh tahun 2002 pada tahun 2001 Ekonomi Negara dari tempoh hingga 2019 tahun 2007 hingga 2019  Fi Visa, Simpanan Tetap, Pembelian Hartanah, Perbelanjaan Isi Rumah Bulanan dan Pembelian Kenderaan Persendirian  Dari 131 negara antaranya China, Korea Selatan, Jepun, Bangladesh, Hong Kong, United Kingdom, Singapura, Taiwan, India dan Iran  Akta Utama yang diguna pakai: Akta Imigresen 1959/63 (Akta 155)  Akta 155 Perintah Imigresen (Program MM2H) (Pengecualian) 2006 dan Akta Fi 1951  Pekeliling Imigresen Malaysia berkaitan Program MM2H Objektif Merupakan inisiatif Kerajaan Malaysia bagi menarik dan menawarkan peluang kepada warga asing yang berkualiti, berkelayakan dan tanpa had umur untuk tinggal dan hidup mewah di Malaysia tanpa bekerja.
Warga asing tersebut menggunakan sumber pendapatan yang diperoleh dari negara asal untuk berbelanja di Malaysia.

Kementerian Pelancongan, Menubuhkan Pusat MM2H yang berperanan sebagai pusat sehenti untuk Seni dan Budaya (MOTAC) menerima dan memproses permohonan warga asing bagi menyertai Program MM2H serta permohonan tambah tanggungan/pembantu rumah/kebenaran belajar anak peserta/penamatan/lanjutan.

Pusat MM2H juga merupakan urus setia Jawatankuasa Peraku MM2H.
Selain itu, Pusat MM2H bertanggungjawab memberi khidmat nasihat dan menyelia aktiviti promosi Program MM2H.

Jabatan Imigresen Malaysia Menyediakan garis panduan pelaksanaan Program MM2H dan memberi (JIM) khidmat nasihat berkaitan pas/visa/pasport.

JIM juga bertanggungjawab menjalankan siasatan/risikan ke atas peserta/agensi yang terlibat dalam sindiket tertentu berdasarkan aduan yang diterima.
Kementerian Dalam Negeri Meluluskan permohonan baharu penyertaan MM2H dan memberi khidmat (KDN) nasihat berhubung aspek keselamatan negara, ketenteraman awam, dasar, peruntukan perundangan serta hal ehwal Imigresen.

1.

LATAR BELAKANG 1.1.

Berdasarkan Memorandum Jemaah Menteri bertarikh 12 Disember 2001, Program Malaysia Rumah Keduaku (MM2H) diwujudkan bagi menggantikan Program Silver Hair.
Program MM2H yang dilancarkan pada tahun 2002 bertujuan menarik dan menawarkan peluang kepada warga asing yang berkualiti, berkelayakan dan tanpa had umur untuk tinggal dan hidup mewah di Malaysia tanpa bekerja.

Warga asing tersebut menggunakan sumber pendapatan yang diperoleh dari negara asal untuk berbelanja di Malaysia.

Penjenamaan semula ini dijangka dapat merangsang ekonomi negara dalam subsektor pelancongan seperti pendidikan, perubatan, hartanah dan industri automobil.
Program ini terbuka kepada semua negara yang diiktiraf oleh Malaysia (kecuali Israel, Serbia dan Montenegro) tanpa mengira bangsa, agama dan jantina.

Penyertaan 5 - 2 5 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 2 6.
Teks 5-6.indd 2 6.

Teks 5-6.indd 2 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 asing yang berkelayakan untuk tinggal di Malaysia menggunakan sumber pendapatan yang diperoleh dari negara asal.

 Sejak diperkenalkan pada tahun 2002 hingga bulan September 2019, seramai 48,471 warga asing dari 131 negara telah diluluskan untuk menyertai Program MM2H.
Bagi tempoh tahun 2007 hingga 2019, program ini telah menyumbang sejumlah RM21.104 bilion kepada ekonomi negara.

Apa yang  Secara umumnya, pencapaian penyertaan Program MM2H bagi ditemui Audit?

tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019 adalah baik iaitu seramai 21,292 peserta telah menyertai program ini berbanding sasaran ditetapkan seramai 17,500.

Bagaimanapun secara keseluruhannya, pengurusan Program MM2H adalah kurang cekap dan kurang berkesan.
Kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - - - - - - - Syarat minimum pendapatan tetap luar negara berjumlah RM10,000 sebulan tidak pernah dikaji semula sejak Program MM2H dimulakan pada tahun 2002.

Risiko penularan penyakit berjangkit berbahaya disebabkan prosedur mengenai pengakuan tahap kesihatan pemohon Program MM2H yang tidak selari.

Risiko keselamatan negara disebabkan ketiadaan syarat keperluan LOGC bagi tanggungan peserta.
Anak peserta menikmati kelayakan sebagai tanggungan walaupun telah berumur melebihi 21 tahun kerana peraturan yang tidak seragam.

Ketidakpatuhan terhadap peraturan Program MM2H apabila terdapat peserta dan tanggungan kepada peserta bekerja di Malaysia.

dilaksanakan.
dilaksanakan.

Ketiadaan punca kuasa menyebabkan tindakan perundangan terhadap kes salah laku syarikat/ejen tidak dapat Ketidakberadaan peserta dalam tempoh yang lama dalam negara menyebabkan objektif Program MM2H untuk peserta tinggal dan hidup mewah di Malaysia tidak tercapai.

RAHSIA RAHSIA KEMENTERIAN PELANCONGAN, SENI DAN BUDAYA JABATAN IMIGRESEN MALAYSIA 1.
PENGURUSAN PROGRAM MALAYSIA RUMAH KEDUAKU FAKTA UTAMA PROGRAM MALAYSIA RUMAH KEDUAKU Punca Kuasa  Keputusan Jemaah Menteri pada tahun 2001  Akta Utama yang diguna pakai: Akta Imigresen 1959/63 (Akta 155)  Akta 155 Perintah Imigresen (Program MM2H) (Pengecualian) 2006 dan Akta Fi 1951  Pekeliling Imigresen Malaysia berkaitan Program MM2H Objektif Kementerian Pelancongan, Seni dan Budaya (MOTAC) Jabatan Imigresen Malaysia (JIM) RM21.104 Bilion  Pendapatan Program/Sumbangan tempoh Ekonomi Negara dari tahun 2007 hingga 2019  Fi Visa, Simpanan Tetap, Pembelian Hartanah, Perbelanjaan Isi Rumah Bulanan dan Pembelian Kenderaan Persendirian 48,471 Peserta  Bagi tahun 2002 tempoh hingga 2019  Dari 131 negara antaranya China, Korea Selatan, Jepun, Bangladesh, Kong, United Kingdom, Singapura, Taiwan, India dan Iran Hong Merupakan inisiatif Kerajaan Malaysia bagi menarik dan menawarkan peluang kepada warga asing yang berkualiti, berkelayakan dan tanpa had umur untuk tinggal dan hidup mewah di Malaysia tanpa bekerja.
Warga asing tersebut menggunakan sumber pendapatan yang diperoleh dari negara asal untuk berbelanja di Malaysia.

Menubuhkan Pusat MM2H yang berperanan sebagai pusat sehenti untuk menerima dan memproses permohonan warga asing bagi menyertai Program MM2H serta permohonan tanggungan/pembantu rumah/kebenaran belajar anak peserta/penamatan/lanjutan.

Pusat MM2H juga merupakan urus setia Jawatankuasa Peraku MM2H.
Selain itu, Pusat MM2H bertanggungjawab memberi khidmat nasihat dan menyelia aktiviti promosi Program MM2H.

tambah Menyediakan garis panduan pelaksanaan Program MM2H dan memberi khidmat nasihat berkaitan pas/visa/pasport.

JIM juga bertanggungjawab menjalankan siasatan/risikan ke atas peserta/agensi yang terlibat dalam sindiket tertentu berdasarkan aduan yang diterima.
Kementerian Dalam Negeri (KDN) Meluluskan permohonan baharu penyertaan MM2H dan memberi khidmat nasihat berhubung aspek keselamatan negara, ketenteraman awam, dasar, peruntukan perundangan serta hal ehwal Imigresen.

1.

LATAR BELAKANG 1.1.

Berdasarkan Memorandum Jemaah Menteri bertarikh 12 Disember 2001, Program Malaysia Rumah Keduaku (MM2H) diwujudkan bagi menggantikan Program Silver Hair.
Program MM2H yang dilancarkan pada tahun 2002 bertujuan menarik dan menawarkan peluang kepada warga asing yang berkualiti, berkelayakan dan tanpa had umur untuk tinggal dan hidup mewah di Malaysia tanpa bekerja.

Warga asing tersebut menggunakan sumber pendapatan yang diperoleh dari negara asal untuk berbelanja di Malaysia.

Penjenamaan semula ini dijangka dapat merangsang ekonomi negara dalam subsektor pelancongan seperti pendidikan, perubatan, hartanah dan industri automobil.
Program ini terbuka kepada semua negara yang diiktiraf oleh Malaysia (kecuali Israel, Serbia dan Montenegro) tanpa mengira bangsa, agama dan jantina.

Penyertaan 5 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - RAHSIA 5 - 3 6.

Teks 5-6.indd 3 6.
Teks 5-6.indd 3 6.

Teks 5-6.indd 3 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA program terbuka kepada permohonan untuk dua kategori umur, iaitu antara 21 hingga dan Jawatankuasa Peraku MM2H.

Peranan MOTAC/JIM/KDN/Jawatankuasa Peraku 49 tahun serta 50 tahun dan ke atas.

MM2H adalah seperti dalam Rajah 1.

1.2.


Permohonan baharu Program MM2H boleh dibuat dengan beberapa cara, iaitu secara terus di kaunter Pusat MM2H, melalui pos atau melalui ejen MM2H yang berdaftar.

Syarat permohonan untuk menyertai Program MM2H adalah seperti dalam Jadual 1.

JADUAL 1 SYARAT KELAYAKAN MENYERTAI PROGRAM MM2H BIL.

SYARAT BERUMUR 21 HINGGA 49 TAHUN BERUMUR 50 TAHUN DAN KE ATAS SEBELUM KELULUSAN 1.

2.
2.

Aset Cair RM500,000 RM350,000 *Pendapatan/Gaji Luar Pesisir (Offshore) Bulanan RM10,000/sebulan RM10,000/sebulan 3.

Letter of Good Conduct (LOGC) 4.

5.
5.

Perakuan Awal Tahap Kesihatan (Borang RB-I) Bon Jaminan (Nilai mengikut negara antara RM200 hingga RM2,000) Bebas kes jenayah (dikeluarkan oleh negara asal) Pengisytiharan tahap kesihatan oleh pemohon  Personal Bond Bebas kes jenayah (dikeluarkan oleh negara asal) Pengisytiharan tahap kesihatan oleh pemohon  Personal Bond (bagi permohonan melalui ejen) (bagi permohonan melalui ejen)  Security Bond  Security Bond (bagi permohonan secara individu) (bagi permohonan secara individu) SELEPAS KELULUSAN 1.
Sijil Simpanan Tetap 2.

Pengesahan Sijil Simpanan Tetap 3.

4.

5.

6.


Pemeriksaan Kesihatan di Klinik/Hospital Malaysia (RB-II) Insurans Kesihatan Bayaran Visa Bayaran Pas  RM300,000  RM150,000  RM150,000  RM100,000 (jika telah memiliki rumah bernilai RM1 juta dan ke atas) (jika telah memiliki rumah bernilai RM1 juta dan ke atas)  Pengesahan tempatan rasmi oleh bank  Pengesahan tempatan rasmi oleh bank  Selepas satu tahun, peserta boleh sehingga mengeluarkan RM150,000 perumahan, bagi perubatan dan pendidikan.
Baki perlu sepanjang program disimpan  Selepas satu tahun, peserta boleh mengeluarkan sehingga RM50,000 bagi perumahan, perubatan dan pendidikan.
Baki perlu disimpan sepanjang program tahap pengesahan Pengisytiharan dengan perubatan tempatan Polisi insurans dari syarikat insurans di Malaysia kesihatan pegawai tahap pengesahan Pengisytiharan dengan perubatan tempatan Polisi insurans dari syarikat insurans di Malaysia kesihatan pegawai Mengikut warganegara Mengikut warganegara RM90 RM90 Sumber : Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.
9 Tahun 2007 dan Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H Nota: (*) - Bagi Pesara Kerajaan, Menerima Pencen Sekurang-kurangnya RM10,000 Sebulan peserta dalam sistem MyIMMs.

1.3.

Di bawah program ini, peserta diberikan insentif antaranya Pas Lawatan Sosial (PLS) jangka panjang 10 tahun, pengecualian cukai bagi pendapatan luar negara dan pembelian hartanah.

Peserta juga dibenarkan membawa tanggungan iaitu pasangan, anak di bawah umur 21 tahun, ibu bapa/mertua dan pembantu rumah.

1.4.
1.4.

Pelaksanaan Program MM2H melibatkan Kementerian Pelancongan, Seni dan Budaya (MOTAC), Jabatan Imigresen Malaysia (JIM), Kementerian Dalam Negeri (KDN) 5 - 4 5 - 4 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 4 6.
Teks 5-6.indd 4 6.

Teks 5-6.indd 4 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM PERANAN MOTAC/JIM/KDN/JAWATANKUASA PERAKU DALAM PROGRAM MM2H Pusat MM2H, MOTAC Jawatankuasa Peraku MM2H JIM KDN RAJAH 1  Mempertimbang dan  Menyediakan garis  Meluluskan memperaku permohonan baharu penyertaan MM2H.

panduan MM2H.

pelaksanaan Program  Ketua Pengarah JIM  Memberi khidmat sebagai Pengerusi 1 dan Timbalan Ketua Setiausaha (Pelancongan) MOTAC sebagai Pengerusi 2.
 Ahli jawatankuasa terdiri daripada tujuh orang iaitu empat orang wakil daripada JIM dan setiap wakil daripada KDN, MOTAC dan Polis Diraja Malaysia (PDRM).

nasihat berkaitan pas/visa/pasport.

 Menjalankan siasatan/risikan ke atas peserta/agensi yang terlibat dalam sindiket tertentu berdasarkan aduan yang diterima.

permohonan baharu penyertaan MM2H.

 Memberi khidmat nasihat berhubung aspek keselamatan negara, ketenteraman awam, dasar, peruntukan perundangan serta hal ehwal Imigresen.
 Pusat sehenti untuk menerima dan memproses permohonan baharu MM2H.

 Urus setia bagi Jawatankuasa Peraku MM2H.

 Memproses permohonan tambah tanggungan/pembantu rumah, kebenaran belajar anak peserta dan penamatan/ lanjutan program.

 Memberi khidmat nasihat dan menyelia aktiviti promosi Program MM2H.

MM2H Sumber: Pekeliling JIM, Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H dan Terma Rujukan Jawatankuasa Peraku 1.5.
Pusat MM2H di bawah MOTAC merupakan pusat sehenti bagi Program MM2H yang bertanggungjawab menerima dan memproses permohonan baharu MM2H.

Pusat ini diketuai oleh Pengarah Gred M48 yang melapor terus kepada Timbalan Ketua Setiausaha (Pelancongan).

Sebanyak 25 jawatan telah diluluskan bagi pusat ini di mana 17 jawatan merupakan lantikan MOTAC dan lapan lagi ialah jawatan kader JIM.

1.6.
1.6.

Maklumat permohonan yang telah disemak oleh Pusat MM2H akan dikunci masuk ke dalam Sistem Imigresen Malaysia (MyIMMs) JIM untuk tujuan saringan awal kelayakan pemohon.

Seterusnya, JIM akan mengendors PLS dan visa dalam pasport peserta yang diluluskan menyertai Program MM2H serta mengemas kini maklumat 1.7.

Proses permohonan dan kelulusan penyertaan baharu MM2H adalah seperti dalam Rajah 2.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - RAHSIA Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA program terbuka kepada permohonan untuk dua kategori umur, iaitu antara 21 hingga dan Jawatankuasa Peraku MM2H.

Peranan MOTAC/JIM/KDN/Jawatankuasa Peraku 49 tahun serta 50 tahun dan ke atas.

MM2H adalah seperti dalam Rajah 1.


RAJAH 1 PERANAN MOTAC/JIM/KDN/JAWATANKUASA PERAKU DALAM PROGRAM MM2H Pusat MM2H, MOTAC  Pusat sehenti untuk menerima dan memproses permohonan baharu MM2H.

 Urus setia bagi Jawatankuasa Peraku MM2H.

 Memproses permohonan tambah tanggungan/pembantu rumah, kebenaran belajar anak peserta dan penamatan/ lanjutan program.

 Memberi khidmat nasihat dan menyelia aktiviti promosi Program MM2H.
Jawatankuasa Peraku MM2H  Mempertimbang dan memperaku permohonan baharu penyertaan MM2H.

 Ketua Pengarah JIM sebagai Pengerusi 1 dan Timbalan Ketua Setiausaha (Pelancongan) MOTAC sebagai Pengerusi 2.

 Ahli jawatankuasa terdiri daripada tujuh orang iaitu empat orang wakil daripada JIM dan setiap wakil daripada KDN, MOTAC dan Polis Diraja Malaysia (PDRM).

JIM KDN  Menyediakan garis  Meluluskan panduan pelaksanaan Program MM2H.

 Memberi khidmat nasihat berkaitan pas/visa/pasport.
 Menjalankan siasatan/risikan ke atas peserta/agensi yang terlibat dalam sindiket tertentu berdasarkan aduan yang diterima.

permohonan baharu penyertaan MM2H.

 Memberi khidmat nasihat berhubung aspek keselamatan negara, ketenteraman awam, dasar, peruntukan perundangan serta hal ehwal Imigresen.

Sumber: Pekeliling JIM, Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H dan Terma Rujukan Jawatankuasa Peraku MM2H 1.5.
Pusat MM2H di bawah MOTAC merupakan pusat sehenti bagi Program MM2H yang bertanggungjawab menerima dan memproses permohonan baharu MM2H.

Pusat ini diketuai oleh Pengarah Gred M48 yang melapor terus kepada Timbalan Ketua Setiausaha (Pelancongan).

Sebanyak 25 jawatan telah diluluskan bagi pusat ini di mana 17 jawatan merupakan lantikan MOTAC dan lapan lagi ialah jawatan kader JIM.

1.6.
1.6.

Maklumat permohonan yang telah disemak oleh Pusat MM2H akan dikunci masuk ke dalam Sistem Imigresen Malaysia (MyIMMs) JIM untuk tujuan saringan awal kelayakan pemohon.

Seterusnya, JIM akan mengendors PLS dan visa dalam pasport peserta yang diluluskan menyertai Program MM2H serta mengemas kini maklumat Sumber : Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.
9 Tahun 2007 dan Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H Nota: (*) - Bagi Pesara Kerajaan, Menerima Pencen Sekurang-kurangnya RM10,000 Sebulan peserta dalam sistem MyIMMs.

1.7.

Proses permohonan dan kelulusan penyertaan baharu MM2H adalah seperti dalam Rajah 2.

1.2.

Permohonan baharu Program MM2H boleh dibuat dengan beberapa cara, iaitu secara terus di kaunter Pusat MM2H, melalui pos atau melalui ejen MM2H yang berdaftar.
Syarat permohonan untuk menyertai Program MM2H adalah seperti dalam Jadual 1.

SYARAT KELAYAKAN MENYERTAI PROGRAM MM2H JADUAL 1 BIL.

SYARAT BERUMUR 21 HINGGA 49 TAHUN BERUMUR 50 TAHUN DAN KE ATAS SEBELUM KELULUSAN Aset Cair RM500,000 RM350,000 1.

2.

4.

3.

4.

5.

6.

*Pendapatan/Gaji Luar Pesisir (Offshore) Bulanan 3.

Letter of Good Conduct (LOGC) RM10,000/sebulan Bebas kes jenayah Perakuan Awal Tahap Kesihatan (Borang RB-I) Bon Jaminan pemohon  Personal Bond 5.
(Nilai mengikut negara antara RM200 hingga RM2,000)  Security Bond SELEPAS KELULUSAN 1.
Sijil Simpanan Tetap RM10,000/sebulan Bebas kes jenayah pemohon  Personal Bond  Security Bond (dikeluarkan oleh negara asal) (dikeluarkan oleh negara asal) Pengisytiharan tahap kesihatan oleh Pengisytiharan tahap kesihatan oleh (bagi permohonan melalui ejen) (bagi permohonan melalui ejen) (bagi permohonan secara individu) (bagi permohonan secara individu)  RM300,000  RM150,000  RM150,000  RM100,000 (jika telah memiliki rumah bernilai (jika telah memiliki rumah bernilai RM1 juta dan ke atas) RM1 juta dan ke atas)  Pengesahan rasmi oleh bank  Pengesahan rasmi oleh bank tempatan tempatan  Selepas satu tahun, peserta boleh  Selepas satu tahun, peserta boleh RM150,000 bagi perumahan, bagi perumahan, perubatan dan perubatan dan pendidikan.
Baki pendidikan.
Baki perlu disimpan perlu disimpan sepanjang sepanjang program program Pengisytiharan tahap kesihatan Pengisytiharan tahap dengan pengesahan pegawai dengan pengesahan kesihatan pegawai perubatan tempatan perubatan tempatan Polisi insurans dari syarikat insurans Polisi insurans dari syarikat insurans di Malaysia di Malaysia Mengikut warganegara Mengikut warganegara RM90 RM90 Pemeriksaan Kesihatan di Klinik/Hospital Malaysia (RB-II) Insurans Kesihatan Bayaran Visa Bayaran Pas Pengesahan Sijil Simpanan mengeluarkan sehingga mengeluarkan sehingga RM50,000 2.
Tetap 1.3.

Di bawah program ini, peserta diberikan insentif antaranya Pas Lawatan Sosial (PLS) jangka panjang 10 tahun, pengecualian cukai bagi pendapatan luar negara dan pembelian hartanah.

Peserta juga dibenarkan membawa tanggungan iaitu pasangan, anak di bawah umur 21 tahun, ibu bapa/mertua dan pembantu rumah.

1.4.
Pelaksanaan Program MM2H melibatkan Kementerian Pelancongan, Seni dan Budaya (MOTAC), Jabatan Imigresen Malaysia (JIM), Kementerian Dalam Negeri (KDN) 5 - 4 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 5 Pengurusan Program Malaysia Rumah Keduaku RAHSIA 5 - 5 6.
Teks 5-6.indd 5 6.
Teks 5-6.indd 5 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RAHSIA RAJAH 2 PROSES PERMOHONAN DAN KELULUSAN PENYERTAAN MM2H PROGRAM SILVER HAIR (1996) Penjenamaan Semula (2002) PUSAT MM2H Tapisan Keselamatan PDRM Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Kelulusan Menteri KDN Unit Operasi Unit Imigresen Proses Permohonan  Saringan awal kelayakan permohonan  Data Entry ke dalam MyIMMs  Cetakan Borang Rujukan Imigresen (BRI) untuk Tapisan Keselamatan PDRM  Bayaran Pas – RM90 setahun  Visa Berulang Kali Perjalanan  Journey Performed Visa (sekiranya perlu)  Insurans Kesihatan  Pemeriksaan Kesihatan (Borang RB-II)  Simpanan Tetap RM300,000 umur 21 hingga 49 tahun  Simpanan Tetap RM150,000 umur 50 tahun dan ke atas Rayuan Tidak LULUS Ya  Proses senarai semak borang permohonan peserta  Semakan Minit oleh Pegawai Operasi  Penyediaan Masterlist dan pengumpulan Borang Rujukan Imigresen (BRI)  Penyediaan Buku Minit untuk Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Sumber: Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H MOTAC Surat Kelulusan Bersyarat Pengendorsan dalam tempoh 6 bulan oleh pemohon persendirian.
2.

OBJEKTIF PENGAUDITAN BILANGAN PESERTA MM2H MENGIKUT NEGARA BAGI TEMPOH TAHUN 2002 HINGGA BULAN SEPTEMBER 2019 JADUAL 2 BIL.

NEGARA BILANGAN PESERTA 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.


China Jepun Bangladesh Korea Selatan United Kingdom Hong Kong Singapura Taiwan Iran India *Lain-lain JUMLAH 15,883 5,151 4,334 3,093 2,892 1,691 1,611 1,518 1,428 1,150 9,720 48,471 % 32.8 10.6 8.9 6.4 6.0 3.5 3.3 3.1 2.9 2.4 20.1 100 Sumber: Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H, MOTAC Nota: (*) - Lain-lain Melibatkan 121 Buah Negara Antaranya Arab Saudi, Belgium, Kanada dan Jerman 1.10.
Bagi tempoh tahun 2007 hingga 2019, program ini telah menyumbang sejumlah RM21.104 bilion kepada ekonomi negara melalui kutipan fi visa, simpanan tetap, pembelian hartanah, perbelanjaan isi rumah bulanan dan pembelian kenderaan 1.8.

MOTAC melalui siaran media bertarikh 4 Ogos 2020 memaklumkan Program MM2H telah dibekukan untuk sementara waktu.

Pembekuan ini adalah bagi memberi ruang kepada MOTAC dan agensi berkaitan mengkaji serta menilai semula secara komprehensif Program MM2H.
Pembekuan tersebut juga adalah selari dengan keputusan Kerajaan yang masih belum membenarkan warga asing masuk ke Malaysia ekoran dari penularan pandemik Covid-19.

Semasa tempoh pembekuan program, Pusat Objektif pengauditan adalah untuk menilai sama ada pengurusan Program MM2H dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif program iaitu menarik warga asing yang berkelayakan untuk tinggal di Malaysia menggunakan sumber pendapatan yang diperoleh dari negara asal.

3.
3.

SKOP PENGAUDITAN MM2H tidak memproses semua permohonan baharu yang diterima dan 3.1.

Pengauditan ini meliputi dua bidang utama Audit, iaitu prestasi program dan memberhentikan proses kelulusan bagi semua permohonan yang melepasi saringan pengurusan program bagi tempoh tahun 2015 hingga 2019.

Prestasi program dinilai awal.


Kelulusan terakhir dikeluarkan adalah bagi permohonan baharu yang diterima berdasarkan dua perkara, iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan adalah pada bulan September 2019.

1.9.

Sejak diperkenalkan pada tahun 2002 hingga bulan September 2019, seramai 48,471 warga asing dari 131 buah negara telah diluluskan untuk menyertai Program MM2H.
Peserta dari negara China mencatatkan angka penyertaan tertinggi, iaitu sebanyak 32.8%, diikuti oleh peserta Jepun 10.6% dan peserta Bangladesh 8.9%.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 2.

(outcome).

Pengurusan program pula meliputi syarat kewangan menyertai program; peraturan mengenai pengakuan tahap kesihatan pemohon; Letter of Good Conduct; peraturan mengenai tanggungan dan permohonan lanjutan 10 tahun PLS.
Selain itu, pengurusan program juga meliputi pembelian hartanah (rumah); peserta/tanggungan terlibat dengan penggajian; pengurusan pelesenan ejen program; keberadaan peserta Program MM2H di Malaysia; dan pemantauan.
5 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Pengurusan Program Malaysia Rumah Keduaku RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 6 6.
Teks 5-6.indd 6 6.

Teks 5-6.indd 6 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RAHSIA JADUAL 2 BILANGAN PESERTA MM2H MENGIKUT NEGARA BAGI TEMPOH TAHUN 2002 HINGGA BULAN SEPTEMBER 2019 BIL.

NEGARA BILANGAN PESERTA 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.


China Jepun Bangladesh Korea Selatan United Kingdom Hong Kong Singapura Taiwan Iran India *Lain-lain JUMLAH 15,883 5,151 4,334 3,093 2,892 1,691 1,611 1,518 1,428 1,150 9,720 48,471 % 32.8 10.6 8.9 6.4 6.0 3.5 3.3 3.1 2.9 2.4 20.1 100 Sumber: Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H, MOTAC Nota: (*) - Lain-lain Melibatkan 121 Buah Negara Antaranya Arab Saudi, Belgium, Kanada dan Jerman 1.10.
Bagi tempoh tahun 2007 hingga 2019, program ini telah menyumbang sejumlah RM21.104 bilion kepada ekonomi negara melalui kutipan fi visa, simpanan tetap, pembelian hartanah, perbelanjaan isi rumah bulanan dan pembelian kenderaan Surat Kelulusan Bersyarat Pengendorsan dalam tempoh 6 bulan oleh pemohon persendirian.

2.
2.

OBJEKTIF PENGAUDITAN Objektif pengauditan adalah untuk menilai sama ada pengurusan Program MM2H dilaksanakan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif program iaitu menarik warga asing yang berkelayakan untuk tinggal di Malaysia menggunakan sumber pendapatan yang diperoleh dari negara asal.

3.

SKOP PENGAUDITAN MM2H tidak memproses semua permohonan baharu yang diterima dan 3.1.
Pengauditan ini meliputi dua bidang utama Audit, iaitu prestasi program dan memberhentikan proses kelulusan bagi semua permohonan yang melepasi saringan pengurusan program bagi tempoh tahun 2015 hingga 2019.

Prestasi program dinilai awal.

Kelulusan terakhir dikeluarkan adalah bagi permohonan baharu yang diterima berdasarkan dua perkara, iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).
Pengurusan program pula meliputi syarat kewangan menyertai program; peraturan mengenai pengakuan tahap kesihatan pemohon; Letter of Good Conduct; peraturan mengenai tanggungan dan permohonan lanjutan 10 tahun PLS.

Selain itu, pengurusan program juga meliputi pembelian hartanah (rumah); peserta/tanggungan terlibat dengan penggajian; pengurusan pelesenan ejen program; keberadaan peserta Program MM2H di Malaysia; dan pemantauan.
PROSES PERMOHONAN DAN KELULUSAN PENYERTAAN MM2H RAJAH 2 Penjenamaan Semula (2002) PROGRAM SILVER HAIR (1996) PUSAT MM2H Tapisan Keselamatan PDRM Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Kelulusan Menteri KDN Rayuan Tidak LULUS Ya Unit Operasi Unit Imigresen Proses Permohonan  Saringan awal kelayakan permohonan  Data Entry ke dalam MyIMMs  Cetakan Borang Rujukan Imigresen (BRI) untuk Tapisan Keselamatan PDRM  Bayaran Pas – RM90 setahun  Visa Berulang Kali Perjalanan  Journey Performed Visa (sekiranya perlu)  Insurans Kesihatan  Pemeriksaan Kesihatan (Borang RB-II)  Simpanan Tetap RM300,000 umur 21 hingga 49  Simpanan Tetap RM150,000 umur 50 tahun dan tahun ke atas  Proses senarai semak borang permohonan peserta  Semakan Minit oleh Pegawai Operasi  Penyediaan Masterlist dan pengumpulan Borang Rujukan Imigresen (BRI)  Penyediaan Buku Minit untuk Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Sumber: Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H MOTAC 1.8.
MOTAC melalui siaran media bertarikh 4 Ogos 2020 memaklumkan Program MM2H telah dibekukan untuk sementara waktu.

Pembekuan ini adalah bagi memberi ruang kepada MOTAC dan agensi berkaitan mengkaji serta menilai semula secara komprehensif Program MM2H.

Pembekuan tersebut juga adalah selari dengan keputusan Kerajaan yang masih belum membenarkan warga asing masuk ke Malaysia ekoran dari penularan pandemik Covid-19.

Semasa tempoh pembekuan program, Pusat adalah pada bulan September 2019.

1.9.
1.9.

Sejak diperkenalkan pada tahun 2002 hingga bulan September 2019, seramai 48,471 warga asing dari 131 buah negara telah diluluskan untuk menyertai Program MM2H.

Peserta dari negara China mencatatkan angka penyertaan tertinggi, iaitu sebanyak 32.8%, diikuti oleh peserta Jepun 10.6% dan peserta Bangladesh 8.9%.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 2.


5 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 7 Pengurusan Program Malaysia Rumah Keduaku RAHSIA 5 - 7 6.

Teks 5-6.indd 7 6.

Teks 5-6.indd 7 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RAHSIA 3.2.
Pengauditan dilaksanakan di Ibu Pejabat MOTAC melibatkan dua bahagian, iaitu Pusat MM2H dan Bahagian Pelesenan Pelancongan.

Pengauditan juga dilaksanakan di JIM, Jabatan Perumahan Negara (JPN), Kementerian Perumahan dan Kerajaan Tempatan (KPKT), Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN) dan empat Pejabat Tanah dan Galian (PTG) Negeri, iaitu Johor, Pulau Pinang, Selangor serta Kuala Lumpur.

3.3.
3.3.

Asas pemilihan sampel daripada populasi berjumlah 21,292 peserta (bagi tempoh tahun 2015 hingga 2019) adalah berdasarkan bilangan permohonan diluluskan mengikut dua kategori umur, iaitu 21 hingga 49 tahun serta 50 tahun dan ke atas.

Pemilihan sampel juga berdasarkan peserta dari 11 buah negara yang tertinggi menyertai program ini.

Pemilihan sampel bagi pembelian rumah mengikut bilangan/unit perolehan meliputi lokasi pembelian rumah tertinggi.
Pemilihan sampel juga dibuat terhadap pembaharuan pas selepas tamat kontrak.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 3 dan 4.
KRITERIA Bilangan Keseluruhan Peserta (2015 – September 2019) BILANGAN SAMPEL Proses Kelulusan Insurans Kesihatan Laporan Kesihatan Letter of Good Conduct (LOGC) Anak Berumur Atas 21 Tahun Simpanan Tetap Pembelian Rumah Pembaharuan Pas Program Larangan Bekerja JADUAL 3 PEMILIHAN SAMPEL PROGRAM MM2H KATEGORI UMUR PESERTA 21 HINGGA 49 TAHUN 50 TAHUN DAN KE ATAS JUMLAH PESERTA 12,125 9,167 21,292 380 513 44 80 59 38 95 131 24 41 893 44 80 59 38 95 131 24 41 Sumber: Laporan/Data Peserta Pusat MM2H JADUAL 4 BILANGAN SAMPEL PROGRAM MM2H MENGIKUT WARGANEGARA BILANGAN SAMPEL WARGANEGARA China Jepun Bangladesh Korea Selatan 451 27 41 34 21 39 64 65 57 129 1 - 5 5 3 3 3 3 3 1 3 2 6 4 3 6 4 6 5 - 8 5 - 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri - - N A G N A R A L A J R E K E B 9 1 - 12 RAHSIA WARGANEGARA United Kingdom Hong Kong Singapura Taiwan Iran India *Lain-lain BILANGAN SAMPEL 21 29 20 16 3 8 94 2 - 3 - 1 1 4 5 2 7 - - 2 12 80 C G O L 4 1 3 - - 1 7 R U M U R E B K A N A N U H A T 1 2 S A T A 1 1 - - 2 - 7 11 4 5 1 2 1 27 7 4 6 2 3 1 20 95 N A U R A H A B M E P 4 1 1 1 1 - 7 1 - 2 5 - 3 8 JUMLAH 893 44 59 38 131 24 41 Sumber: Laporan/Data Peserta Pusat MM2H Nota: (*) - Lain-lain Melibatkan 37 Buah Negara Antaranya Itali, Yaman, Sepanyol dan Kanada 3.4.
Limitasi Audit dalam melaksanakan pengauditan ialah maklumat di dalam fail peserta Program MM2H tidak lengkap dan tiada maklumat terperinci statistik pendapatan program.

4.

METODOLOGI PENGAUDITAN 4.1.

Pengauditan dijalankan dengan menyemak fail, rekod dan dokumen di Pusat MM2H, MOTAC dan empat PTG Negeri yang dipilih sebagai sampel.
Pengujian sistem MyIMMs pula dijalankan dengan menyemak rekod dan dokumen berkaitan, menjalankan walkthrough terhadap modul MM2H dalam sistem MyIMMs serta temu bual dengan pegawai terlibat.

Taklimat dengan pihak JPN, KPKT turut diadakan kerana agensi ini juga terlibat dalam pemantauan pembelian rumah oleh warga asing.

Temu bual juga diadakan dengan pegawai MOTAC, JIM, KPKT dan PTG yang terlibat.

4.2.
4.2.

Analisis telah dibuat terhadap data sistem MyIMMs, JIM bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019.

Analisis yang dilaksanakan adalah terhadap data peserta yang memperbaharui PLS selepas 10 tahun, kekerapan peserta keluar masuk Malaysia dan data anak peserta MM2H berumur melebihi 21 tahun.

4.3.

Analisis juga dijalankan terhadap data Sistem Taksir Sendiri (selain Syarikat), LHDN bagi tempoh tahun 2017 hingga 2019.
Analisis telah dijalankan terhadap data cukai penggajian yang melibatkan peserta MM2H.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 8 6.
Teks 5-6.indd 8 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 131 24 41 4 5 11 1 2 1 27 7 4 6 2 3 1 20 95 N A N A P M I S P A T E T N A I L E B M E P H A M U R RAHSIA RAHSIA BILANGAN SAMPEL N A U R A H A B M E P 4 1 1 1 1 - 7 S A P N A G N A R A L A J R E K E B 1 - 2 5 - 3 8 WARGANEGARA United Kingdom Hong Kong Singapura Taiwan Iran India *Lain-lain 21 29 20 16 3 8 94 2 - 3 - 1 1 4 JUMLAH 893 44 5 2 7 - - 2 12 80 R U M U R E B K A N A N U H A T 1 2 S A T A 1 1 - - 2 - 7 C G O L 4 1 3 - - 1 7 59 38 3.2.
Pengauditan dilaksanakan di Ibu Pejabat MOTAC melibatkan dua bahagian, iaitu Pusat MM2H dan Bahagian Pelesenan Pelancongan.

Pengauditan juga dilaksanakan di JIM, Jabatan Perumahan Negara (JPN), Kementerian Perumahan dan Kerajaan Tempatan (KPKT), Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN) dan empat Pejabat Tanah dan Galian (PTG) Negeri, iaitu Johor, Pulau Pinang, Selangor serta Kuala Lumpur.

3.3.
3.3.

Asas pemilihan sampel daripada populasi berjumlah 21,292 peserta (bagi tempoh tahun 2015 hingga 2019) adalah berdasarkan bilangan permohonan diluluskan mengikut dua kategori umur, iaitu 21 hingga 49 tahun serta 50 tahun dan ke atas.

Pemilihan sampel juga berdasarkan peserta dari 11 buah negara yang tertinggi menyertai program ini.

Pemilihan sampel bagi pembelian rumah mengikut bilangan/unit perolehan meliputi lokasi pembelian rumah tertinggi.
Pemilihan sampel juga dibuat terhadap pembaharuan pas selepas tamat kontrak.

Butiran lanjut adalah seperti dalam JADUAL 3 PEMILIHAN SAMPEL PROGRAM MM2H KATEGORI UMUR PESERTA 50 TAHUN DAN KE ATAS JUMLAH PESERTA 9,167 21,292 21 HINGGA 49 TAHUN 12,125 Jadual 3 dan 4.
KRITERIA Bilangan Keseluruhan Peserta (2015 – September 2019) BILANGAN SAMPEL Proses Kelulusan Insurans Kesihatan Laporan Kesihatan Letter of Good Conduct (LOGC) Anak Berumur Atas 21 Tahun Simpanan Tetap Pembelian Rumah Pembaharuan Pas Program Larangan Bekerja 893 44 80 59 38 95 131 24 41 Sumber: Laporan/Data Peserta Pusat MM2H BILANGAN SAMPEL PROGRAM MM2H MENGIKUT WARGANEGARA JADUAL 4 BILANGAN SAMPEL WARGANEGARA China Jepun Bangladesh Korea Selatan 65 57 129 1 - - - N A G N A R A L A J R E K E B 9 1 - 12 451 27 41 34 21 39 64 44 80 59 38 95 131 24 41 R U M U R E B K A N A N U H A T 1 2 S A T A 1 3 2 Sumber: Laporan/Data Peserta Pusat MM2H Nota: (*) - Lain-lain Melibatkan 37 Buah Negara Antaranya Itali, Yaman, Sepanyol dan Kanada 3.4.
Limitasi Audit dalam melaksanakan pengauditan ialah maklumat di dalam fail peserta Program MM2H tidak lengkap dan tiada maklumat terperinci statistik pendapatan program.

380 513 4.

METODOLOGI PENGAUDITAN 4.1.

Pengauditan dijalankan dengan menyemak fail, rekod dan dokumen di Pusat MM2H, MOTAC dan empat PTG Negeri yang dipilih sebagai sampel.
Pengujian sistem MyIMMs pula dijalankan dengan menyemak rekod dan dokumen berkaitan, menjalankan walkthrough terhadap modul MM2H dalam sistem MyIMMs serta temu bual dengan pegawai terlibat.

Taklimat dengan pihak JPN, KPKT turut diadakan kerana agensi ini juga terlibat dalam pemantauan pembelian rumah oleh warga asing.

Temu bual juga diadakan dengan pegawai MOTAC, JIM, KPKT dan PTG yang terlibat.

4.2.
4.2.

Analisis telah dibuat terhadap data sistem MyIMMs, JIM bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019.

Analisis yang dilaksanakan adalah terhadap data peserta yang memperbaharui PLS selepas 10 tahun, kekerapan peserta keluar masuk Malaysia dan data anak peserta MM2H berumur melebihi 21 tahun.

4.3.

Analisis juga dijalankan terhadap data Sistem Taksir Sendiri (selain Syarikat), LHDN bagi tempoh tahun 2017 hingga 2019.
Analisis telah dijalankan terhadap data cukai penggajian yang melibatkan peserta MM2H.

5 - 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - RAHSIA 5 - 9 6.

Teks 5-6.indd 9 6.
Teks 5-6.indd 9 6.

Teks 5-6.indd 9 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dijalankan pada bulan Januari hingga Ogos 2020.

Perkara yang ditemui serta maklum balas telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup yang diadakan pada 7 Januari 2021.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Program 5.1.1.


Pencapaian Output Bilangan Peserta a. Pusat MM2H telah menetapkan sasaran tahunan untuk warga asing yang memenuhi kriteria yang ditetapkan untuk tinggal di Malaysia bagi tempoh sehingga 10 tahun.

Berdasarkan Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H, MOTAC menetapkan sasaran seramai 3,300 peserta menyertai Program MM2H setiap tahun bagi tempoh tahun 2015 hingga 2018.

Bagi tahun 2019 pula, MOTAC menetapkan sasaran seramai 4,300 peserta.
b. Bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019, sebanyak 21,292 (121.7%) permohonan baharu untuk menyertai Program MM2H telah diluluskan berbanding 17,500 yang disasarkan.

Semakan Audit mendapati pencapaian penyertaan program bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019 adalah antara 67% hingga 187.7%.

Pencapaian penyertaan pada tahun 2015 hanya 67% daripada sasaran dan bagi tempoh tahun 2016 hingga 2018, penyertaan adalah melebihi sasaran.
Bagi tahun 2019 pula, pencapaian penyertaan adalah sebanyak 3,929 (91.4%) daripada sasaran 4,300 peserta yang ditetapkan.

Sasaran ini tidak dicapai disebabkan permohonan yang diterima selepas bulan September 2019 tidak dapat diproses apabila Kerajaan mengumumkan pembekuan Program MM2H pada 4 Ogos 2020.

Berdasarkan Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H, permohonan mengambil masa sehingga 10 bulan untuk diproses dari tarikh diterima sehingga Pas MM2H dikeluarkan.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 5.
JADUAL 5 SASARAN DAN PENCAPAIAN PENYERTAAN PROGRAM MM2H BAGI TEMPOH TAHUN 2015 HINGGA BULAN SEPTEMBER 2019 TAHUN 2015 2016 2017 2018 2019 SASAR 3,300 3,300 3,300 3,300 4,300 JUMLAH 17,500 BILANGAN PESERTA CAPAI 2,211 3,347 6,195 5,610 3,929* 21,292 % 67.0 101.4 187.7 170.0 91.4 121.7 Sumber: Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H, MOTAC Nota: (*) - Setakat Bulan September 2019 (permohonan selepas bulan September tidak lengkap diproses) 5 - 10 5 - 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA c. Seterusnya, analisis Audit mendapati warganegara China adalah peserta tertinggi yang menyertai Program MM2H bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019, iaitu seramai 9,651 (45.3%) daripada 21,292 peserta tersebut.
Warganegara Korea Selatan ialah peserta kedua tertinggi, iaitu 2,161 (10.1%) dan diikuti warganegara Jepun 1,538 (7.2%).

Selanjutnya didapati daripada 21,292 peserta tersebut, seramai 12,125 (56.9%) ialah peserta berumur antara 21 hingga 49 tahun dan seramai 9,167 (43.1%) berumur 50 tahun dan ke atas.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 6.
PENYERTAAN BAHARU PROGRAM MM2H MENGIKUT NEGARA BAGI TEMPOH TAHUN 2015 HINGGA BULAN SEPTEMBER 2019 JADUAL 6 TAHUN/BILANGAN PESERTA 2015 2016 1,512 2017 2,923 2018 2,666 *2019 1,831 NEGARA China Korea Selatan Jepun Bangladesh Hong Kong United Kingdom Singapura Taiwan India Iran Lain-lain 539 653 433 3,195 JUMLAH 2,211 3,347 6,195 5,610 3,929 21,292 50 TAHUN DAN KE ATAS 21 HINGGA 49 TAHUN Sumber: Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H Nota: (*) - Setakat Bulan September 2019 (program telah dibekukan) JUMLAH PESERTA 9,651 2,161 1,538 1,330 1,256 699 485 475 380 122 9,167 12,125 % 45.3 10.1 7.2 6.3 5.9 3.3 2.3 2.2 1.8 0.6 15.0 100 43.1 56.9 d. Pihak Audit mendapati pelbagai pengiktirafan yang diterima di peringkat antarabangsa menjadi antara faktor penyumbang kepada pencapaian penyertaan Program MM2H melebihi sasaran yang ditetapkan.
Antara pengiktirafan tersebut adalah: i. Majalah International Living di bawah Indeks Persaraan Global Tahunan telah menamakan Malaysia sebagai salah sebuah negara persaraan dan bidang kesihatan terbaik di dunia bagi tahun 2014 hingga 2020.

Pada tahun 2020, Malaysia memperoleh purata penarafan sebanyak 81.9 disebabkan kemudahan penjagaan kesihatan yang baik, kemudahan visa dan kediaman, pembangunan dan pemerintahan yang stabil.
Butiran lanjut tentang perkara yang dinilai oleh indeks persaraan tersebut adalah seperti dalam Rajah 3.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 11 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 10 6.

Teks 5-6.indd 10 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dijalankan pada bulan Januari hingga Ogos 2020.
Perkara yang ditemui serta maklum balas telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup yang diadakan pada 7 Januari 2021.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Program 5.1.1.

Pencapaian Output Bilangan Peserta a. Pusat MM2H telah menetapkan sasaran tahunan untuk warga asing yang memenuhi kriteria yang ditetapkan untuk tinggal di Malaysia bagi tempoh sehingga 10 tahun.
Berdasarkan Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H, MOTAC menetapkan sasaran seramai 3,300 peserta menyertai Program MM2H setiap tahun bagi tempoh tahun 2015 hingga 2018.

Bagi tahun 2019 pula, MOTAC menetapkan sasaran seramai 4,300 peserta.

b. Bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019, sebanyak 21,292 (121.7%) permohonan baharu untuk menyertai Program MM2H telah diluluskan berbanding 17,500 yang disasarkan.
Semakan Audit mendapati pencapaian penyertaan program bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019 adalah antara 67% hingga 187.7%.

Pencapaian penyertaan pada tahun 2015 hanya 67% daripada sasaran dan bagi tempoh tahun 2016 hingga 2018, penyertaan adalah melebihi sasaran.

Bagi tahun 2019 pula, pencapaian penyertaan adalah sebanyak 3,929 (91.4%) daripada sasaran 4,300 peserta yang ditetapkan.
Sasaran ini tidak dicapai disebabkan permohonan yang diterima selepas bulan September 2019 tidak dapat diproses apabila Kerajaan mengumumkan pembekuan Program MM2H pada 4 Ogos 2020.

Berdasarkan Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H, permohonan mengambil masa sehingga 10 bulan untuk diproses dari tarikh diterima sehingga Pas MM2H dikeluarkan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 5.
JADUAL 5 SASARAN DAN PENCAPAIAN PENYERTAAN PROGRAM MM2H BAGI TEMPOH TAHUN 2015 HINGGA BULAN SEPTEMBER 2019 BILANGAN PESERTA TAHUN 2015 2016 2017 2018 2019 SASAR 3,300 3,300 3,300 3,300 4,300 CAPAI 2,211 3,347 6,195 5,610 3,929* 21,292 % 67.0 101.4 187.7 170.0 91.4 121.7 JUMLAH 17,500 Sumber: Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H, MOTAC Nota: (*) - Setakat Bulan September 2019 (permohonan selepas bulan September tidak lengkap diproses) 5 - 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA RAHSIA c. Seterusnya, analisis Audit mendapati warganegara China adalah peserta tertinggi yang menyertai Program MM2H bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019, iaitu seramai 9,651 (45.3%) daripada 21,292 peserta tersebut.
Warganegara Korea Selatan ialah peserta kedua tertinggi, iaitu 2,161 (10.1%) dan diikuti warganegara Jepun 1,538 (7.2%).

Selanjutnya didapati daripada 21,292 peserta tersebut, seramai 12,125 (56.9%) ialah peserta berumur antara 21 hingga 49 tahun dan seramai 9,167 (43.1%) berumur 50 tahun dan ke atas.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 6.
JADUAL 6 PENYERTAAN BAHARU PROGRAM MM2H MENGIKUT NEGARA BAGI TEMPOH TAHUN 2015 HINGGA BULAN SEPTEMBER 2019 NEGARA China Korea Selatan Jepun Bangladesh Hong Kong United Kingdom Singapura Taiwan India Iran 2015 719 120 300 205 42 83 67 71 46 19 TAHUN/BILANGAN PESERTA 2016 1,512 2017 2,923 2018 2,666 * JUMLAH PESERTA 9,651 2,161 1,538 1,330 1,256 699 485 475 380 122 496 227 117 470 118 89 73 63 12 Lain-lain 539 653 433 3,195 JUMLAH 2,211 3,347 6,195 5,610 3,929 21,292 50 TAHUN DAN KE ATAS 21 HINGGA 49 TAHUN 9,167 12,125 Sumber: Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H Nota: (*) - Setakat Bulan September 2019 (program telah dibekukan) % 45.3 10.1 7.2 6.3 5.9 3.3 2.3 2.2 1.8 0.6 15.0 100 43.1 56.9 d. Pihak Audit mendapati pelbagai pengiktirafan yang diterima di peringkat antarabangsa menjadi antara faktor penyumbang kepada pencapaian penyertaan Program MM2H melebihi sasaran yang ditetapkan.
Antara pengiktirafan tersebut adalah: i. Majalah International Living di bawah Indeks Persaraan Global Tahunan telah menamakan Malaysia sebagai salah sebuah negara persaraan dan bidang kesihatan terbaik di dunia bagi tahun 2014 hingga 2020.

Pada tahun 2020, Malaysia memperoleh purata penarafan sebanyak 81.9 disebabkan kemudahan penjagaan kesihatan yang baik, kemudahan visa dan kediaman, pembangunan dan pemerintahan yang stabil.
Butiran lanjut tentang perkara yang dinilai oleh indeks persaraan tersebut adalah seperti dalam Rajah 3.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 11 RAHSIA 5 - 11 6.

Teks 5-6.indd 11 6.
Teks 5-6.indd 11 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA RAJAH 3 PENARAFAN MALAYSIA INDEKS DESTINASI PERSARAAN TERBAIK DI DUNIA TAHUN 2020 Penjagaan Kesihatan Visa & Kediaman Pemerintahan Pembangunan Kos Sara Hidup Peluang Perniagaan Penyesuaian Diri & Hiburan Perumahan Faedah & Diskaun Iklim/Cuaca 93 93 90 90 85 83 82 77 0 20 64 62 40 60 80 Mengapa Warga Asing Memilih Malaysia Sebagai Rumah Kedua ?
Sumber: Majalah International Living Bulan Ogos 2020 Purata 81.9 100 ii.

Long Stay Foundation, Jepun melaporkan Malaysia menjadi pilihan utama warganegara Jepun dari tahun 2006 hingga 2018. iii.

Consumer News and Business Channel/U.S.

News & World Report pada MM2H adalah berdasarkan rekod permohonan peserta untuk mendapatkan tahun 2017 melaporkan Malaysia menduduki tempat pertama negara yang mempunyai penjagaan kesihatan terbaik di dunia.
Malaysia juga menduduki insentif pengecualian cukai daripada Kementerian Kewangan (MoF).

Berkuat kuasa mulai 1 Januari 2018, MoF telah menamatkan insentif pengecualian cukai tempat keempat sebagai negara terbaik untuk pelaburan.

eksais/import kenderaan kepada peserta MM2H.

Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober 2020 MOTAC mendapati permohonan warga asing untuk menyertai Program MM2H meningkat dari tahun 2015 sehingga 2019 kerana promosi berterusan pihak MOTAC dan syarikat berlesen MM2H.
Selain itu, insentif yang ditawarkan kepada warga asing, iaitu PLS untuk tempoh 10 tahun dan boleh diperbaharui merupakan daya penarik utama untuk warga asing menyertai program.

Jumlah permohonan yang diluluskan untuk tahun 2019 hanya dapat dilaporkan sehingga bulan September 2019 berikutan keputusan pembekuan Program MM2H yang diumumkan oleh Kerajaan Malaysia pada bulan Ogos 2020.

Hal ini menyebabkan permohonan yang diterima pada tahun 2019 tidak dapat dilengkapkan prosesnya.
Pendapat Pencapaian Program MM2H adalah melebihi sasaran yang Audit ditetapkan bagi tempoh tahun 2016 hingga 2018.

Program ini telah berjaya menarik minat warga asing untuk menjadikan Malaysia sebagai rumah kedua.

5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan Penjanaan Pendapatan Negara a. Majlis Ekonomi Negara pada bulan Februari 2006 menyatakan Program MM2H boleh merangsang ekonomi negara melalui subsektor pelancongan seperti pendidikan, perubatan, pembelian rumah dan industri automobil.
b. Berdasarkan Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H, MOTAC mengambil kira lima pendapatan daripada Program MM2H untuk menilai pencapaian keberhasilan dari segi sumber kepada penjanaan pendapatan negara.

Pendapatan tersebut ialah fi visa, simpanan tetap, pembelian rumah, perbelanjaan isi rumah bulanan dan pembelian kenderaan persendirian.

Bagaimanapun, MOTAC tidak menetapkan sasaran untuk kelima-lima pendapatan program tersebut bagi tahun 2015 dan 2016.
MOTAC hanya menetapkan dua sasaran pendapatan, iaitu fi visa dan pembelian rumah bagi tempoh tahun 2017 hingga 2019. c. Sasaran pendapatan pembelian kenderaan persendirian pula hanya dibuat bagi tahun 2017.
Tiada sasaran pendapatan pembelian kenderaan ditetapkan bagi tahun 2018 dan seterusnya kerana data pembelian kenderaan oleh peserta d. Sasaran pendapatan simpanan tetap tidak dibuat bagi tempoh tahun 2015 hingga 2018 kerana ia tidak dilaporkan dalam Kerangka Keberhasilan Aktiviti di Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H.

Pihak Audit mendapati sasaran pendapatan simpanan tetap hanya dilaporkan bermula pada tahun 2019. e. MOTAC tidak pernah menetapkan sasaran jumlah perbelanjaan peserta.
Pengiraan perbelanjaan isi rumah bulanan peserta yang dibuat oleh pihak MOTAC adalah berdasarkan anggaran berikut:  seorang peserta bujang yang berada di Malaysia selama enam bulan secara purata dianggarkan akan membelanjakan sekurang-kurangnya RM5,000 sebulan.

 peserta berkeluarga yang berada di Malaysia selama sembilan bulan dianggarkan berbelanja sekurang-kurangnya RM10,000 sebulan.

f. Kaedah pengiraan perbelanjaan isi rumah secara anggaran ini telah mula diguna pakai mulai tahun 2007.
Bagaimanapun, asas penetapan kaedah pengiraan anggaran tersebut tidak dapat disahkan kerana dokumen yang merekodkan keputusan berkenaan tiada dalam simpanan MOTAC.
5 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Pengurusan Program Malaysia Rumah Keduaku RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 13 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 12 6.

Teks 5-6.indd 12 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RAHSIA 5.1.2.
Pencapaian Keberhasilan Penjanaan Pendapatan Negara a. Majlis Ekonomi Negara pada bulan Februari 2006 menyatakan Program MM2H boleh merangsang ekonomi negara melalui subsektor pelancongan seperti pendidikan, perubatan, pembelian rumah dan industri automobil.

b. Berdasarkan Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H, MOTAC mengambil kira lima pendapatan daripada Program MM2H untuk menilai pencapaian keberhasilan dari segi sumber kepada penjanaan pendapatan negara.
Pendapatan tersebut ialah fi visa, simpanan tetap, pembelian rumah, perbelanjaan isi rumah bulanan dan pembelian kenderaan persendirian.

Bagaimanapun, MOTAC tidak menetapkan sasaran untuk kelima-lima pendapatan program tersebut bagi tahun 2015 dan 2016.

MOTAC hanya menetapkan dua sasaran pendapatan, iaitu fi visa dan pembelian rumah bagi tempoh tahun 2017 hingga 2019. c. Sasaran pendapatan pembelian kenderaan persendirian pula hanya dibuat bagi tahun 2017.
Tiada sasaran pendapatan pembelian kenderaan ditetapkan bagi tahun 2018 dan seterusnya kerana data pembelian kenderaan oleh peserta iii.

Consumer News and Business Channel/U.S.

News & World Report pada MM2H adalah berdasarkan rekod permohonan peserta untuk mendapatkan tahun 2017 melaporkan Malaysia menduduki tempat pertama negara yang mempunyai penjagaan kesihatan terbaik di dunia.

Malaysia juga menduduki insentif pengecualian cukai daripada Kementerian Kewangan (MoF).
Berkuat kuasa mulai 1 Januari 2018, MoF telah menamatkan insentif pengecualian cukai tempat keempat sebagai negara terbaik untuk pelaburan.

eksais/import kenderaan kepada peserta MM2H.

d. Sasaran pendapatan simpanan tetap tidak dibuat bagi tempoh tahun 2015 hingga 2018 kerana ia tidak dilaporkan dalam Kerangka Keberhasilan Aktiviti di Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H.
Pihak Audit mendapati sasaran pendapatan simpanan tetap hanya dilaporkan bermula pada tahun 2019. e. MOTAC tidak pernah menetapkan sasaran jumlah perbelanjaan peserta.

Pengiraan perbelanjaan isi rumah bulanan peserta yang dibuat oleh pihak MOTAC adalah berdasarkan anggaran berikut:  seorang peserta bujang yang berada di Malaysia selama enam bulan secara purata dianggarkan akan membelanjakan sekurang-kurangnya RM5,000 sebulan.
 peserta berkeluarga yang berada di Malaysia selama sembilan bulan dianggarkan berbelanja sekurang-kurangnya RM10,000 sebulan.

f. Kaedah pengiraan perbelanjaan isi rumah secara anggaran ini telah mula diguna pakai mulai tahun 2007.

Bagaimanapun, asas penetapan kaedah pengiraan anggaran tersebut tidak dapat disahkan kerana dokumen yang merekodkan keputusan berkenaan tiada dalam simpanan MOTAC.
RAJAH 3 PENARAFAN MALAYSIA INDEKS DESTINASI PERSARAAN TERBAIK DI DUNIA TAHUN 2020 Penjagaan Kesihatan Visa & Kediaman Pemerintahan Pembangunan Kos Sara Hidup Peluang Perniagaan Penyesuaian Diri & Hiburan Perumahan Faedah & Diskaun Iklim/Cuaca 93 93 90 90 85 83 82 77 0 20 64 62 40 60 80 Purata 81.9 100 Mengapa Warga Asing Memilih Malaysia Sebagai Rumah Kedua ?

Sumber: Majalah International Living Bulan Ogos 2020 ii.
Long Stay Foundation, Jepun melaporkan Malaysia menjadi pilihan utama warganegara Jepun dari tahun 2006 hingga 2018.

Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober 2020 MOTAC mendapati permohonan warga asing untuk menyertai Program MM2H meningkat dari tahun 2015 sehingga 2019 kerana promosi berterusan pihak MOTAC dan syarikat berlesen MM2H.
Selain itu, insentif yang ditawarkan kepada warga asing, iaitu PLS untuk tempoh 10 tahun dan boleh diperbaharui merupakan daya penarik utama untuk warga asing menyertai program.

Jumlah permohonan yang diluluskan untuk tahun 2019 hanya dapat dilaporkan sehingga bulan September 2019 berikutan keputusan pembekuan Program MM2H yang diumumkan oleh Kerajaan Malaysia pada bulan Ogos 2020.

Hal ini menyebabkan permohonan yang diterima pada tahun 2019 tidak dapat dilengkapkan prosesnya.
Pendapat Pencapaian Program MM2H adalah melebihi sasaran yang Audit ditetapkan bagi tempoh tahun 2016 hingga 2018.

Program ini telah berjaya menarik minat warga asing untuk menjadikan Malaysia sebagai rumah kedua.
5 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 13 RAHSIA Pengurusan Program Malaysia Rumah Keduaku 5 - 13 6.

Teks 5-6.indd 13 6.
Teks 5-6.indd 13 6.

Teks 5-6.indd 13 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RAHSIA g. Semakan Audit mendapati sejumlah RM11.125 bilion pendapatan dilaporkan hingga 224%.

Pendapatan pembelian rumah bagi tempoh yang sama juga melebihi telah diperoleh daripada Program MM2H bagi tempoh tahun 2015 hingga 2019. sasaran yang ditetapkan dengan pencapaian antara 125.1% hingga 273.5%.

Butiran pendapatan adalah seperti dalam Jadual 7.


JADUAL 7 PENCAPAIAN PENDAPATAN PROGRAM MM2H BAGI TAHUN 2015 HINGGA 2019 2015 2016 2017 2018 2019 Pendapatan pembelian kenderaan persendirian pada tahun 2017 juga melebihi sasaran, iaitu mencapai 103% dan pendapatan simpanan tetap pada tahun 2019 mencapai 102.7% berbanding sasaran.

BIL.
BIL.

N A T A P A D N E P M A R G O R P RM Juta RM Juta RM Juta RM Juta RM Juta Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober dan R A S A S I A P A C ) a ( % R A S A S I A P A C ) b ( % R A S A S I A P A C ) c ( % R A S A S I A P A C ) d ( % R A S A S I A P A C ) e ( % 18 November 2020 1.

Kutipan Fi Visa 7.43 8.25 7.50 13.15 175.3 7.50 16.80 224.0 7.75 14.11 182.1 2.

3.

4.

5.
3.

4.

5.

Pembelian Rumah Pembelian Kenderaan Persendirian Simpanan Tetap Perbelanjaan Isi Rumah Bulanan 746.16 673.96 500 625.28 125.1 500 997.38 199.5 500 1,367.53 273.5 TB 24.14 TB TB 14.92 TB 10 10.27 103 - - - - - - 2017 hingga 2019.
493.95 782.10 TB 1,489.05 TB TB 1,325.70 TB 900 924.15 102.7 163.77 253.23 TB 472.17 TB TB 421.98 TB TB 279.57 TB JUMLAH TB 1,435.45 TB TB 1,732.46 TB TB 2,609.92 TB TB 2,761.86 TB TB 2,585.36 TB JUMLAH KESELURUHAN PENDAPATAN PROGRAM (a+b+c+d+e) (RM Juta) Sumber: Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H, MOTAC Nota: TB – Tidak Berkaitan Kerana Sasaran Tidak Ditetapkan 11,125.05 ditangguhkan.

h. Bagaimanapun, pihak Audit tidak dapat mengesahkan ketepatan pendapatan berjumlah RM11.125 bilion tersebut.
Ini adalah kerana: i. MOTAC tidak menyelenggarakan daftar pembelian rumah dengan lengkap di mana pembelian rumah yang tidak melibatkan pengeluaran simpanan tetap peserta tidak direkodkan.

ii.

MOTAC tidak menyelenggarakan daftar pembelian kenderaan persendirian oleh peserta.

iii.

Pengiraan jumlah caruman simpanan tetap adalah berdasarkan bilangan permohonan yang diluluskan secara bersyarat oleh Jawatankuasa Peraku MM2H mengikut kelompok.
Menurut pegawai MOTAC, jumlah caruman berkemungkinan lebih rendah daripada yang dilaporkan apabila pemohon yang telah diluluskan secara bersyarat tidak meneruskan penyertaan Program MM2H.

iv.

Pengiraan perbelanjaan isi rumah hanya berdasarkan anggaran.
i. Analisis Audit selanjutnya mendapati pendapatan fi visa bagi tempoh tahun 2017 hingga 2019 melebihi sasaran yang ditetapkan dengan pencapaian antara 175.3% 5 - 14 5 - 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 14 6.

Teks 5-6.indd 14 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pada tahun 2015, sasaran ditetapkan untuk bilangan peserta MM2H sahaja.
Bermula pada tahun 2017, sasaran program telah diperluaskan terhadap pendapatan kutipan fi visa, pembelian hartanah, pembelian kenderaan dan simpanan tetap.

Pendapatan tersebut dilaporkan dalam Laporan Kerangka Keberhasilan Aktiviti MOTAC dari tahun Pada tahun 2019, MOTAC telah menyelenggarakan data peserta MM2H melalui projek pembangunan Sistem Atas Talian Permohonan MM2H.
Bagaimanapun, berikutan pembekuan Program MM2H, pembangunan sistem tersebut telah MOTAC mengambil maklum bahawa janaan data simpanan tetap berkemungkinan tidak tepat di mana kebarangkalian pemohon yang diluluskan tidak melengkapkan proses mengendors PLS.

Sebagai langkah penambahbaikan, semakan silang dengan JIM akan dibuat bagi memastikan pemohon yang diluluskan mengendors PLS dalam tempoh enam bulan yang ditetapkan.

Data simpanan tetap akan dijana selepas pengesahan tersebut.
MOTAC mulai bulan Oktober 2019 telah melaksanakan penyelenggaraan data pengeluaran simpanan tetap bagi pembelian rumah/kereta/rawatan kesihatan/belajar secara manual.

Penyelenggaraan melibatkan tiga fasa, iaitu peserta sedia ada tahun 2020, pemohon yang diluluskan tetapi masih belum mengendors PLS dan pemohon baharu yang tertakluk kepada syarat program pada masa akan datang.
Bagi pembelian kenderaan pula, data tersebut dijana oleh MoF melalui permohonan peserta untuk mendapatkan insentif pengecualian cukai.

Bagi penambahbaikan, MOTAC mencadangkan agar peserta MM2H mengisytiharkan bilangan dan nilai kenderaan yang dimiliki melalui consent form atau kontrak.

Ia bertujuan bagi mendapatkan gambaran sebenar pendapatan melalui pembelian kenderaan.

Pengisytiharan ini dicadangkan menjadi salah satu syarat semasa peserta membuat pembaharuan pas.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 15 RAHSIA Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA g. Semakan Audit mendapati sejumlah RM11.125 bilion pendapatan dilaporkan hingga 224%.
Pendapatan pembelian rumah bagi tempoh yang sama juga melebihi telah diperoleh daripada Program MM2H bagi tempoh tahun 2015 hingga 2019. sasaran yang ditetapkan dengan pencapaian antara 125.1% hingga 273.5%.

Pendapatan pembelian kenderaan persendirian pada tahun 2017 juga melebihi sasaran, iaitu mencapai 103% dan pendapatan simpanan tetap pada tahun 2019 mencapai 102.7% berbanding sasaran.
Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober dan 18 November 2020 Pada tahun 2015, sasaran ditetapkan untuk bilangan peserta MM2H sahaja.

Bermula pada tahun 2017, sasaran program telah diperluaskan terhadap pendapatan kutipan fi visa, pembelian hartanah, pembelian kenderaan dan simpanan tetap.

Pendapatan tersebut dilaporkan dalam Laporan Kerangka Keberhasilan Aktiviti MOTAC dari tahun 24.14 TB TB TB TB 14.92 10 10.27 103 - - - - - - 2017 hingga 2019.
493.95 782.10 TB 1,489.05 TB TB 1,325.70 TB 900 924.15 102.7 163.77 253.23 TB 472.17 TB TB 421.98 TB TB 279.57 TB JUMLAH TB 1,435.45 TB TB 1,732.46 TB TB 2,609.92 TB TB 2,761.86 TB TB 2,585.36 TB Pada tahun 2019, MOTAC telah menyelenggarakan data peserta MM2H melalui projek pembangunan Sistem Atas Talian Permohonan MM2H.

Bagaimanapun, berikutan pembekuan Program MM2H, pembangunan sistem tersebut telah 11,125.05 ditangguhkan.
MOTAC mengambil maklum bahawa janaan data simpanan tetap berkemungkinan tidak tepat di mana kebarangkalian pemohon yang diluluskan tidak melengkapkan proses mengendors PLS.

Sebagai langkah penambahbaikan, semakan silang dengan JIM akan dibuat bagi memastikan pemohon yang diluluskan mengendors PLS dalam tempoh enam bulan yang ditetapkan.

Data simpanan tetap akan dijana selepas pengesahan tersebut.
MOTAC mulai bulan Oktober 2019 telah melaksanakan penyelenggaraan data pengeluaran simpanan tetap bagi pembelian rumah/kereta/rawatan kesihatan/belajar secara manual.

Penyelenggaraan melibatkan tiga fasa, iaitu peserta sedia ada tahun 2020, pemohon yang diluluskan tetapi masih belum mengendors PLS dan pemohon baharu yang tertakluk kepada syarat program pada masa akan datang.
Bagi pembelian kenderaan pula, data tersebut dijana oleh MoF melalui permohonan peserta untuk mendapatkan insentif pengecualian cukai.

Bagi penambahbaikan, MOTAC mencadangkan agar peserta MM2H mengisytiharkan bilangan dan nilai kenderaan yang dimiliki melalui consent form atau kontrak.

Ia bertujuan bagi mendapatkan gambaran sebenar pendapatan melalui pembelian kenderaan.

Pengisytiharan ini dicadangkan menjadi salah satu syarat semasa peserta membuat pembaharuan pas.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 15 RAHSIA 5 - 15 6.

Teks 5-6.indd 15 6.

Teks 5-6.indd 15 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Butiran pendapatan adalah seperti dalam Jadual 7.
PENCAPAIAN PENDAPATAN PROGRAM MM2H BAGI TAHUN 2015 HINGGA 2019 2015 2016 2017 2018 2019 RM Juta RM Juta RM Juta RM Juta RM Juta JADUAL 7 R A S A S I A P A C ) a ( % R A S A S I A P A C ) b ( % R A S A S I A P A C ) c ( % R A S A S I A P A C ) d ( % R A S A S I A P A C ) e ( % 1.

Kutipan Fi Visa 7.43 8.25 7.50 13.15 175.3 7.50 16.80 224.0 7.75 14.11 182.1 746.16 673.96 500 625.28 125.1 500 997.38 199.5 500 1,367.53 273.5 BIL.

N A T A P A D N E P M A R G O R P 2.

Pembelian Rumah Pembelian 3.


Kenderaan Persendirian 4.

Simpanan Tetap Perbelanjaan 5.

Isi Rumah Bulanan JUMLAH KESELURUHAN PENDAPATAN PROGRAM (a+b+c+d+e) (RM Juta) Sumber: Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H, MOTAC Nota: TB – Tidak Berkaitan Kerana Sasaran Tidak Ditetapkan h. Bagaimanapun, pihak Audit tidak dapat mengesahkan ketepatan pendapatan berjumlah RM11.125 bilion tersebut.
Ini adalah kerana: i. MOTAC tidak menyelenggarakan daftar pembelian rumah dengan lengkap di mana pembelian rumah yang tidak melibatkan pengeluaran simpanan tetap peserta tidak direkodkan.

oleh peserta.

ii.

MOTAC tidak menyelenggarakan daftar pembelian kenderaan persendirian iii.

Pengiraan jumlah caruman simpanan tetap adalah berdasarkan bilangan permohonan yang diluluskan secara bersyarat oleh Jawatankuasa Peraku MM2H mengikut kelompok.
Menurut pegawai MOTAC, jumlah caruman berkemungkinan lebih rendah daripada yang dilaporkan apabila pemohon yang telah diluluskan secara bersyarat tidak meneruskan penyertaan Program MM2H.

iv.

Pengiraan perbelanjaan isi rumah hanya berdasarkan anggaran.
i. Analisis Audit selanjutnya mendapati pendapatan fi visa bagi tempoh tahun 2017 hingga 2019 melebihi sasaran yang ditetapkan dengan pencapaian antara 175.3% 5 - 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA MOTAC mengambil maklum bahawa formula yang diguna pakai untuk menentukan dirangkumkan secara bersama bagi menghasilkan satu pendapatan program yang perbelanjaan isi rumah bulanan peserta perlu dikaji semula.
MOTAC sedang lebih menyeluruh.

mengkaji kesesuaian mekanisme pengiraan pendapatan oleh Lembaga Penggalakan Pelancongan Malaysia (LPPM) melalui Departure Visitors Survey dengan mengguna pakai standard World Tourism Organization dan sekiranya sesuai akan diguna pakai untuk pengiraan perbelanjaan isi rumah peserta.
Pendapat Pencapaian keberhasilan program dari segi sumber kepada Audit penjanaan pendapatan negara tidak dapat disahkan disebabkan ketiadaan rekod berkaitan pembelian rumah, pembelian kenderaan, simpanan tetap dan perbelanjaan isi rumah bulanan.

Juga angka yang dilaporkan hanyalah berdasarkan anggaran kecuali kutipan fi visa.
j. Analisis Audit selanjutnya mendapati bayaran premium insurans tidak diambil kira dalam pengiraan pencapaian keberhasilan program seperti berikut: i. Perlindungan Insurans Kesihatan  Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

9 Tahun 2007 perenggan 3.7 menetapkan peserta program dan tanggungan diwajibkan memperoleh perlindungan insurans daripada syarikat insurans di Malaysia.
 Semakan Audit terhadap sampel fail peserta mendapati pada tahun 2019, premium insurans yang telah dibayar oleh sembilan peserta adalah berjumlah RM19,148.

Berdasarkan sampel tersebut, secara purata premium insurans tahunan bagi setiap peserta adalah berjumlah RM2,128.

Oleh itu, dianggarkan bayaran premium insurans tahunan yang boleh diambil kira sebagai sumbangan kepada pendapatan negara bagi 14,282 peserta yang masih menyertai Program MM2H pada tahun 2019 adalah berjumlah RM30.39 juta.
Jumlah ini tidak termasuk premium insurans untuk tanggungan peserta.

Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober 2020 MOTAC bersetuju bahawa Perlindungan Insurans Kesihatan memberikan sumbangan dalam pengiraan tahap keberhasilan Program MM2H.

MOTAC sedang mengambil kira elemen lain yang dapat memberi sumbangan signifikan terhadap pendapatan program seperti pendidikan, rawatan kesihatan dan perbelanjaan pelancongan dalam negara.
Kesemua elemen tersebut sedang dalam proses untuk 5 - 16 5 - 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Pendapat Sejak diperkenalkan pada tahun 2002, Program MM2H telah Audit menyumbang kepada penjanaan pendapatan negara.
Bagaimanapun, sumbangan program dalam menjana pendapatan negara dalam subsektor pendidikan, insurans perubatan dan hartanah tidak dapat disahkan disebabkan MOTAC tidak menyelenggarakan rekod berkaitan dengan lengkap.

5.2.

Pengurusan Program MM2H 5.2.1.

Syarat Kewangan Menyertai Program MM2H MOTAC menetapkan beberapa syarat kewangan yang perlu dipatuhi oleh pemohon yang ingin menyertai Program MM2H.
Antara syarat tersebut adalah mempunyai pendapatan luar negara, membuat caruman akaun simpanan tetap ke bank komersial di Malaysia dan mengekalkan baki minimum simpanan tetap sepanjang tempoh penyertaan MM2H.

a. Kajian Semula Terhadap Syarat Kewangan i. Mengikut Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

37 Tahun 2003, pemohon perlu mempunyai pendapatan tetap luar negara minimum berjumlah RM10,000 sebulan.
Selain itu, pemohon berumur antara 21 hingga 49 tahun perlu mempunyai aset cair di negara asal berjumlah minimum RM500,000 dan bagi yang berumur 50 tahun dan ke atas berjumlah RM350,000.

Aset cair boleh terdiri daripada akaun simpanan, akaun deposit tetap, pelaburan, saham atau insurans.

ii.
ii.

Semakan Audit terhadap Buku Minit untuk Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H bagi tempoh tahun 2016 hingga bulan September 2019 mendapati peserta telah memenuhi syarat minimum pemilikan aset cair dan pendapatan tetap dari negara asal.

Aset cair yang dimiliki oleh peserta adalah antara RM350,000 hingga RM10 juta.
Bagaimanapun, semakan Audit selanjutnya mendapati syarat minimum pendapatan tetap luar negara bulanan warga asing yang berjumlah RM10,000 tidak pernah dikaji semula sejak Program MM2H dimulakan pada tahun 2002.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 17 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 16 6.
Teks 5-6.indd 16 6.

Teks 5-6.indd 16 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA MOTAC mengambil maklum bahawa formula yang diguna pakai untuk menentukan dirangkumkan secara bersama bagi menghasilkan satu pendapatan program yang perbelanjaan isi rumah bulanan peserta perlu dikaji semula.

MOTAC sedang lebih menyeluruh.


mengkaji kesesuaian mekanisme pengiraan pendapatan oleh Lembaga Penggalakan Pelancongan Malaysia (LPPM) melalui Departure Visitors Survey dengan mengguna pakai standard World Tourism Organization dan sekiranya sesuai akan diguna pakai untuk pengiraan perbelanjaan isi rumah peserta.
Pendapat Pencapaian keberhasilan program dari segi sumber kepada Audit penjanaan pendapatan negara tidak dapat disahkan disebabkan ketiadaan rekod berkaitan pembelian rumah, pembelian kenderaan, simpanan tetap dan perbelanjaan isi rumah bulanan.

Juga angka yang dilaporkan hanyalah berdasarkan anggaran kecuali kutipan fi visa.
j. Analisis Audit selanjutnya mendapati bayaran premium insurans tidak diambil kira dalam pengiraan pencapaian keberhasilan program seperti berikut: i. Perlindungan Insurans Kesihatan  Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

9 Tahun 2007 perenggan 3.7 menetapkan peserta program dan tanggungan diwajibkan memperoleh perlindungan insurans daripada syarikat insurans di Malaysia.
 Semakan Audit terhadap sampel fail peserta mendapati pada tahun 2019, premium insurans yang telah dibayar oleh sembilan peserta adalah berjumlah RM19,148.

Berdasarkan sampel tersebut, secara purata premium insurans tahunan bagi setiap peserta adalah berjumlah RM2,128.

Oleh itu, dianggarkan bayaran premium insurans tahunan yang boleh diambil kira sebagai sumbangan kepada pendapatan negara bagi 14,282 peserta yang masih menyertai Program MM2H pada tahun 2019 adalah berjumlah RM30.39 juta.
Jumlah ini tidak termasuk premium insurans untuk tanggungan peserta.

Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober 2020 MOTAC bersetuju bahawa Perlindungan Insurans Kesihatan memberikan sumbangan dalam pengiraan tahap keberhasilan Program MM2H.

MOTAC sedang mengambil kira elemen lain yang dapat memberi sumbangan signifikan terhadap pendapatan program seperti pendidikan, rawatan kesihatan dan perbelanjaan pelancongan dalam negara.
Kesemua elemen tersebut sedang dalam proses untuk 5 - 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Pendapat Sejak diperkenalkan pada tahun 2002, Program MM2H telah Audit menyumbang kepada penjanaan pendapatan negara.
Bagaimanapun, sumbangan program dalam menjana pendapatan negara dalam subsektor pendidikan, insurans perubatan dan hartanah tidak dapat disahkan disebabkan MOTAC tidak menyelenggarakan rekod berkaitan dengan lengkap.

5.2.

Pengurusan Program MM2H 5.2.1.

Syarat Kewangan Menyertai Program MM2H MOTAC menetapkan beberapa syarat kewangan yang perlu dipatuhi oleh pemohon yang ingin menyertai Program MM2H.
Antara syarat tersebut adalah mempunyai pendapatan luar negara, membuat caruman akaun simpanan tetap ke bank komersial di Malaysia dan mengekalkan baki minimum simpanan tetap sepanjang tempoh penyertaan MM2H.

a. Kajian Semula Terhadap Syarat Kewangan i. Mengikut Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

37 Tahun 2003, pemohon perlu mempunyai pendapatan tetap luar negara minimum berjumlah RM10,000 sebulan.
Selain itu, pemohon berumur antara 21 hingga 49 tahun perlu mempunyai aset cair di negara asal berjumlah minimum RM500,000 dan bagi yang berumur 50 tahun dan ke atas berjumlah RM350,000.

Aset cair boleh terdiri daripada akaun simpanan, akaun deposit tetap, pelaburan, saham atau insurans.

ii.
ii.

Semakan Audit terhadap Buku Minit untuk Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H bagi tempoh tahun 2016 hingga bulan September 2019 mendapati peserta telah memenuhi syarat minimum pemilikan aset cair dan pendapatan tetap dari negara asal.

Aset cair yang dimiliki oleh peserta adalah antara RM350,000 hingga RM10 juta.
Bagaimanapun, semakan Audit selanjutnya mendapati syarat minimum pendapatan tetap luar negara bulanan warga asing yang berjumlah RM10,000 tidak pernah dikaji semula sejak Program MM2H dimulakan pada tahun 2002.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 17 RAHSIA 5 - 17 6.

Teks 5-6.indd 17 6.
Teks 5-6.indd 17 6.

Teks 5-6.indd 17 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA iii.

Berdasarkan Laporan Survei Perbelanjaan Isi Rumah 2019 Jabatan Pendapat Objektif agar peserta MM2H dapat menyumbang kepada Perangkaan Malaysia, warga asing berpendapatan bulanan RM10,000 hingga Audit ekonomi negara dengan berbelanja mewah sukar dicapai.
Ini RM14,999 yang tinggal di bandar utama Malaysia berbelanja sejumlah RM6,464 sebulan (64.6%) untuk perbelanjaan penggunaan isi rumah.

Dengan jumlah pendapatan minimum RM10,000 yang ditetapkan sebagai syarat menyertai program MM2H, baki pendapatan yang boleh dibelanjakan untuk perbelanjaan lain hanya berjumlah RM3,536 (35.4%).

Oleh itu, objektif Program MM2H agar peserta boleh berbelanja mewah di Malaysia agak sukar dicapai.

iv.

KDN melalui Minit Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.
10 Tahun 2019 memaklumkan kajian semula jumlah pendapatan bulanan pemohon berumur 40 tahun dan ke bawah perlu dibuat.

Berdasarkan minit mesyuarat tersebut, jumlah pendapatan RM10,000 dianggap tidak wajar terutama bagi pemohon yang membawa tanggungan yang ramai memandangkan kos perbelanjaan sara hidup tidak mencukupi jika permohonan diluluskan.

Jawatankuasa tersebut mencadangkan jumlah pendapatan baharu adalah RM40,000 sebulan dan nilai aset cair antara julat RM500,000 hingga RM4 juta.
Maklum balas MOTAC yang diterima pada 5 April 2021 MOTAC telah melantik sebuah syarikat untuk menjalankan Kajian Impak dan Keberkesanan Program MM2H kepada ekonomi negara.

Kajian ini mula dilaksanakan pada bulan September 2020 dan laporan mengenainya telah dikeluarkan pada 8 Mac 2021.

Skop kajian turut melihat pelaksanaan program di luar negara dan akan dinilai kesesuaiannya untuk diimplementasikan dalam Program MM2H yang akan diaktifkan kelak.
Hasil kajian tersebut merumuskan program ini wajar diteruskan dengan cadangan penambahbaikan ke atas beberapa perkara.

Antara cadangan yang dikemukakan adalah pendapatan tetap tahunan luar negara tidak kurang dari RM420,000 bagi pemohon belum berkahwin dan RM480,000 bagi pemohon yang telah berkahwin, pemohon memiliki aset cair tidak kurang dari RM1.2 juta dan peserta perlu memiliki simpanan tetap di Malaysia berjumlah RM720,000.
Selain itu, turut dicadangkan supaya Letter of Good Conduct (LOGC) diwajibkan kepada setiap tanggungan peserta yang berumur 18 tahun dan ke atas serta pewujudan pangkalan data berpusat dan berintegrasi bagi membantu JIM/MOTAC untuk merancang dan membuat keputusan.

kerana syarat minimum pendapatan luar negara bulanan peserta MM2H berjumlah RM10,000 tidak pernah dikaji sejak tahun 2002 walaupun kos sara hidup terkini di Malaysia telah meningkat.
b. Pengesahan Status Simpanan Tetap Peserta Program Tidak Dilaksanakan i. Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

9 Tahun 2007 perenggan 3.4(i)(a) menetapkan peserta MM2H perlu mengemukakan Sijil Simpanan Tetap semasa membuat permohonan pengeluaran PLS.

Bagi peserta berumur 21 hingga 49 tahun, simpanan tetap yang diwajibkan adalah berjumlah RM300,000.

Bagi peserta yang berumur 50 tahun dan ke atas, jumlah simpanan tetap adalah RM150,000.
Manakala peserta yang menyertai program ini sebelum 1 April 2006 dikehendaki mengekalkan simpanan tetap sebanyak RM60,000 mulai tahun kedua dan di sepanjang tempoh tinggal di Malaysia sebagaimana yang dinyatakan dalam Perenggan 3.4(i)(c) pekeliling tersebut.

ii.

Perenggan 3.5(ix) pekeliling tersebut juga menetapkan bahawa semua peserta program yang membuka akaun simpanan tetap menandatangani consent form bagi membolehkan Pusat MM2H membuat pemantauan terhadap pematuhan syarat kewangan.
Pihak bank juga adalah dikehendaki memberi maklumat yang diperlukan berkaitan simpanan tetap peserta program apabila diminta oleh Pusat MM2H.

iii.

Semakan Audit mendapati Pusat MM2H tidak pernah membuat pengesahan baki simpanan tetap sejak peraturan ini dikuatkuasakan.

Oleh itu, pihak Audit tidak dapat memastikan jumlah pengeluaran dan baki simpanan tetap bagi setiap peserta program.

iv.
iv.

Pihak Audit melalui Pusat MM2H pada 13 Ogos 2020 telah memohon pengesahan baki simpanan tetap bagi 95 sampel peserta di 11 bank komersial di Malaysia.

Berdasarkan maklum balas daripada pihak bank, baki simpanan tetap bagi kesemua peserta adalah memenuhi syarat minimum yang ditetapkan.
5 - 18 5 - 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 19 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 18 6.

Teks 5-6.indd 18 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA iii.
Berdasarkan Laporan Survei Perbelanjaan Isi Rumah 2019 Jabatan Pendapat Objektif agar peserta MM2H dapat menyumbang kepada Perangkaan Malaysia, warga asing berpendapatan bulanan RM10,000 hingga Audit ekonomi negara dengan berbelanja mewah sukar dicapai.

Ini RM14,999 yang tinggal di bandar utama Malaysia berbelanja sejumlah RM6,464 sebulan (64.6%) untuk perbelanjaan penggunaan isi rumah.
Dengan jumlah pendapatan minimum RM10,000 yang ditetapkan sebagai syarat menyertai program MM2H, baki pendapatan yang boleh dibelanjakan untuk perbelanjaan lain hanya berjumlah RM3,536 (35.4%).

Oleh itu, objektif Program MM2H agar peserta boleh berbelanja mewah di Malaysia agak sukar dicapai.

iv.

KDN melalui Minit Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.

10 Tahun 2019 memaklumkan kajian semula jumlah pendapatan bulanan pemohon berumur 40 tahun dan ke bawah perlu dibuat.
Berdasarkan minit mesyuarat tersebut, jumlah pendapatan RM10,000 dianggap tidak wajar terutama bagi pemohon yang membawa tanggungan yang ramai memandangkan kos perbelanjaan sara hidup tidak mencukupi jika permohonan diluluskan.

Jawatankuasa tersebut mencadangkan jumlah pendapatan baharu adalah RM40,000 sebulan dan nilai aset cair antara julat RM500,000 hingga RM4 juta.
Maklum balas MOTAC yang diterima pada 5 April 2021 MOTAC telah melantik sebuah syarikat untuk menjalankan Kajian Impak dan Keberkesanan Program MM2H kepada ekonomi negara.

Kajian ini mula dilaksanakan pada bulan September 2020 dan laporan mengenainya telah dikeluarkan pada 8 Mac 2021.

Skop kajian turut melihat pelaksanaan program di luar negara dan akan dinilai kesesuaiannya untuk diimplementasikan dalam Program MM2H yang akan diaktifkan kelak.
Hasil kajian tersebut merumuskan program ini wajar diteruskan dengan cadangan penambahbaikan ke atas beberapa perkara.

Antara cadangan yang dikemukakan adalah pendapatan tetap tahunan luar negara tidak kurang dari RM420,000 bagi pemohon belum berkahwin dan RM480,000 bagi pemohon yang telah berkahwin, pemohon memiliki aset cair tidak kurang dari RM1.2 juta dan peserta perlu memiliki simpanan tetap di Malaysia berjumlah RM720,000.
Selain itu, turut dicadangkan supaya Letter of Good Conduct (LOGC) diwajibkan kepada setiap tanggungan peserta yang berumur 18 tahun dan ke atas serta pewujudan pangkalan data berpusat dan berintegrasi bagi membantu JIM/MOTAC untuk merancang dan membuat keputusan.

kerana syarat minimum pendapatan luar negara bulanan peserta MM2H berjumlah RM10,000 tidak pernah dikaji sejak tahun 2002 walaupun kos sara hidup terkini di Malaysia telah meningkat.
b. Pengesahan Status Simpanan Tetap Peserta Program Tidak Dilaksanakan i. Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

9 Tahun 2007 perenggan 3.4(i)(a) menetapkan peserta MM2H perlu mengemukakan Sijil Simpanan Tetap semasa membuat permohonan pengeluaran PLS.

Bagi peserta berumur 21 hingga 49 tahun, simpanan tetap yang diwajibkan adalah berjumlah RM300,000.

Bagi peserta yang berumur 50 tahun dan ke atas, jumlah simpanan tetap adalah RM150,000.
Manakala peserta yang menyertai program ini sebelum 1 April 2006 dikehendaki mengekalkan simpanan tetap sebanyak RM60,000 mulai tahun kedua dan di sepanjang tempoh tinggal di Malaysia sebagaimana yang dinyatakan dalam Perenggan 3.4(i)(c) pekeliling tersebut.

ii.

Perenggan 3.5(ix) pekeliling tersebut juga menetapkan bahawa semua peserta program yang membuka akaun simpanan tetap menandatangani consent form bagi membolehkan Pusat MM2H membuat pemantauan terhadap pematuhan syarat kewangan.
Pihak bank juga adalah dikehendaki memberi maklumat yang diperlukan berkaitan simpanan tetap peserta program apabila diminta oleh Pusat MM2H.

iii.

Semakan Audit mendapati Pusat MM2H tidak pernah membuat pengesahan baki simpanan tetap sejak peraturan ini dikuatkuasakan.

Oleh itu, pihak Audit tidak dapat memastikan jumlah pengeluaran dan baki simpanan tetap bagi setiap peserta program.

iv.
iv.

Pihak Audit melalui Pusat MM2H pada 13 Ogos 2020 telah memohon pengesahan baki simpanan tetap bagi 95 sampel peserta di 11 bank komersial di Malaysia.

Berdasarkan maklum balas daripada pihak bank, baki simpanan tetap bagi kesemua peserta adalah memenuhi syarat minimum yang ditetapkan.
5 - 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 19 RAHSIA 5 - 19 6.

Teks 5-6.indd 19 6.
Teks 5-6.indd 19 6.

Teks 5-6.indd 19 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober 2020 Berdasarkan mekanisme semasa, MOTAC berperanan mengeluarkan surat sokongan kepada bank sekiranya peserta MM2H membuat permohonan pengeluaran sebahagian simpanan tersebut.

Pihak bank akan berhubung dengan MOTAC untuk pengesahan sebelum wang tersebut boleh dikeluarkan.
Selain itu, syarat semasa juga menetapkan bahawa peserta yang ingin memohon pembaharuan PLS perlu mendapatkan surat terkini dari bank sebagai pembuktian bahawa nilai simpanan minimum masih wujud.

Kegagalan berbuat demikian akan menyebabkan PLS tidak dapat diperbaharui dan peserta akan ditamatkan daripada Program MM2H.
Pendapat Pengendalian program kurang cekap kerana MOTAC tidak Audit melaksanakan pengesahan baki simpanan tetap bagi memastikan jumlah pengeluaran dan baki simpanan adalah mengikut peraturan yang ditetapkan.

5.2.2.

Peraturan yang Tidak Selari Mengenai Pengakuan Tahap Kesihatan Pemohon Program MM2H a. Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H menetapkan pemohon perlu membuat pengakuan tahap kesihatan diri/tanggungan melalui Laporan Perubatan RB-I.
RB-I perlu dikemukakan bersama dokumen pengesahan yang diperoleh dari negara asal bagi menyokong pengakuan tersebut.

Antara penyakit yang perlu diisytiharkan adalah penyakit berjangkit seperti batuk kering (tuberculosis), hepatitis A/B dan AIDS.

b. Semakan Audit terhadap 182 sampel RB-I mendapati kesemua peserta MM2H dan tanggungan telah membuat pengakuan diri tahap kesihatan.

Bagaimanapun RB-I tidak disertakan dengan dokumen sokongan dari negara asal bagi mengesahkan pengakuan tersebut.
Perkara ini berlaku disebabkan keperluan menyertakan dokumen sokongan bagi pengakuan diri tahap kesihatan hanya dinyatakan dalam RB-I tetapi tidak dinyatakan dalam dokumen prosedur utama.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 8.

LAPORAN KESIHATAN (RB-I) FASA SEBELUM KETIBAAN KE MALAYSIA BAGI TAHUN 2015 HINGGA SEPTEMBER 2019 BIL.

NEGARA BILANGAN PESERTA BILANGAN TANGGUNGAN CATATAN JADUAL 8 China Singapura United Kingdom Jepun Bangladesh Korea Selatan Hong Kong India 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.


Amerika Syarikat 10.
Lain-lain Negara* JUMLAH Sumber: Fail Peribadi Peserta MM2H 41 7 5 5 3 3 2 2 2 10 80 60 10 5 5 3 4 3 1 4 7 102 Kesemua peserta dan tanggungan telah membuat pengakuan kesihatan (mengisi RB-I) tetapi tidak disertakan dokumen sokongan dari negara asal bagi mengesahkan pengakuan tersebut Nota: (*) - Kanada, Iran, Switzerland, Itali, Yaman, Jerman, Australia, Taiwan, Maldives dan Saint Kitts and Nevis c. Berdasarkan hasil semakan terhadap sampel tersebut, dirumuskan RB-I untuk kesemua peserta dan tanggungan tidak disokong dengan dokumen pengesahan dari negara asal.
Ini melibatkan seramai 26,110 peserta baru dan lanjutan bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019 serta tanggungan mereka seramai 23,833 orang.

Maklum balas MOTAC yang diterima pada 27 Oktober 2020 Sebagai langkah penambahbaikan, MOTAC sedang mengkaji kesesuaian mengimplementasikan syarat program supaya pemohon melaksanakan pemeriksaan kesihatan dan mengemukakan laporan perubatan dari negara asal.
Pendapat Prosedur yang tidak selari telah menyebabkan pengakuan Audit tahap kesihatan pemohon tidak disertakan dengan dokumen pengesahan dari negara asal.

Keadaan ini boleh meningkatkan risiko berlaku penularan penyakit berjangkit berbahaya sekiranya terdapat kes penipuan pengakuan tahap kesihatan dan tidak dikesan lebih awal.

5.2.3.
5.2.3.

Letter of Good Conduct a. Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H menetapkan Letter of Good Conduct (LOGC) perlu disertakan semasa pemohon mengemukakan permohonan menyertai Program MM2H.
LOGC merupakan sijil yang dikeluarkan 5 - 20 5 - 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 21 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 20 6.
Teks 5-6.indd 20 6.

Teks 5-6.indd 20 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober 2020 Berdasarkan mekanisme semasa, MOTAC berperanan mengeluarkan surat sokongan kepada bank sekiranya peserta MM2H membuat permohonan pengeluaran sebahagian simpanan tersebut.

Pihak bank akan berhubung dengan MOTAC untuk pengesahan sebelum wang tersebut boleh dikeluarkan.
Selain itu, syarat semasa juga menetapkan bahawa peserta yang ingin memohon pembaharuan PLS perlu mendapatkan surat terkini dari bank sebagai pembuktian bahawa nilai simpanan minimum masih wujud.

Kegagalan berbuat demikian akan menyebabkan PLS tidak dapat diperbaharui dan peserta akan ditamatkan daripada Program MM2H.
Pendapat Pengendalian program kurang cekap kerana MOTAC tidak Audit melaksanakan pengesahan baki simpanan tetap bagi memastikan jumlah pengeluaran dan baki simpanan adalah mengikut peraturan yang ditetapkan.

5.2.2.

Peraturan yang Tidak Selari Mengenai Pengakuan Tahap Kesihatan Pemohon Program MM2H a. Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H menetapkan pemohon perlu membuat pengakuan tahap kesihatan diri/tanggungan melalui Laporan Perubatan RB-I.
RB-I perlu dikemukakan bersama dokumen pengesahan yang diperoleh dari negara asal bagi menyokong pengakuan tersebut.

Antara penyakit yang perlu diisytiharkan adalah penyakit berjangkit seperti batuk kering (tuberculosis), hepatitis A/B dan AIDS.

b. Semakan Audit terhadap 182 sampel RB-I mendapati kesemua peserta MM2H dan tanggungan telah membuat pengakuan diri tahap kesihatan.

Bagaimanapun RB-I tidak disertakan dengan dokumen sokongan dari negara asal bagi mengesahkan pengakuan tersebut.
Perkara ini berlaku disebabkan keperluan menyertakan dokumen sokongan bagi pengakuan diri tahap kesihatan hanya dinyatakan dalam RB-I tetapi tidak dinyatakan dalam dokumen prosedur utama.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 8.

JADUAL 8 LAPORAN KESIHATAN (RB-I) FASA SEBELUM KETIBAAN KE MALAYSIA BAGI TAHUN 2015 HINGGA SEPTEMBER 2019 BIL.

NEGARA BILANGAN PESERTA BILANGAN TANGGUNGAN CATATAN 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.


China Singapura United Kingdom Jepun Bangladesh Korea Selatan Hong Kong India Amerika Syarikat 10.
Lain-lain Negara* JUMLAH 41 7 5 5 3 3 2 2 2 10 80 60 5 5 3 10 4 3 1 4 7 102 Kesemua peserta dan tanggungan telah pengakuan membuat kesihatan tidak disertakan tetapi (mengisi RB-I) dokumen sokongan dari negara asal bagi mengesahkan pengakuan tersebut Sumber: Fail Peribadi Peserta MM2H Nota: (*) - Kanada, Iran, Switzerland, Itali, Yaman, Jerman, Australia, Taiwan, Maldives dan Saint Kitts and Nevis c. Berdasarkan hasil semakan terhadap sampel tersebut, dirumuskan RB-I untuk kesemua peserta dan tanggungan tidak disokong dengan dokumen pengesahan dari negara asal.
Ini melibatkan seramai 26,110 peserta baru dan lanjutan bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019 serta tanggungan mereka seramai 23,833 orang.

Maklum balas MOTAC yang diterima pada 27 Oktober 2020 Sebagai langkah penambahbaikan, MOTAC sedang mengkaji kesesuaian mengimplementasikan syarat program supaya pemohon melaksanakan pemeriksaan kesihatan dan mengemukakan laporan perubatan dari negara asal.
Pendapat Prosedur yang tidak selari telah menyebabkan pengakuan Audit tahap kesihatan pemohon tidak disertakan dengan dokumen pengesahan dari negara asal.

Keadaan ini boleh meningkatkan risiko berlaku penularan penyakit berjangkit berbahaya sekiranya terdapat kes penipuan pengakuan tahap kesihatan dan tidak dikesan lebih awal.

5.2.3.
5.2.3.

Letter of Good Conduct a. Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H menetapkan Letter of Good Conduct (LOGC) perlu disertakan semasa pemohon mengemukakan permohonan menyertai Program MM2H.
LOGC merupakan sijil yang dikeluarkan 5 - 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 21 RAHSIA 5 - 21 6.

Teks 5-6.indd 21 6.
Teks 5-6.indd 21 6.

Teks 5-6.indd 21 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA oleh jabatan polis/agensi keselamatan atau kedutaan/konsulat negara Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober 2020 asal/tempat tinggal pemohon untuk mengesahkan pemohon adalah bebas daripada salah laku jenayah.

LOGC bagi pemohon warganegara China perlu diterjemahkan oleh Notary Public di China.
Kemudian terjemahan LOGC perlu disahkan sama ada oleh Kementerian Luar Negeri China/kedutaan atau konsulat Malaysia di China/Kementerian Luar Negeri Malaysia.

b. Semakan Audit terhadap sampel 59 fail peribadi peserta MM2H mendapati setiap permohonan yang diluluskan disertakan dengan LOGC bagi peserta.

Semakan Audit selanjutnya mendapati tiada LOGC disertakan bagi 107 tanggungan yang dibawa oleh 59 peserta tersebut.
Ini kerana peraturan tidak menetapkan LOGC perlu dikemukakan bagi tanggungan yang dibawa oleh peserta.

Semakan Audit juga mendapati tiada kaedah lain ditetapkan bagi mengesahkan tanggungan adalah bebas daripada salah laku jenayah di negara asal.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 9.

JADUAL 9 TAPISAN KESELAMATAN – LETTER OF GOOD CONDUCT BAGI TAHUN 2015 HINGGA SEPTEMBER 2019 BILANGAN TANGGUNGAN BILANGAN PESERTA CATATAN NEGARA BIL.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.


China Singapura United Kingdom Jepun Bangladesh Korea Selatan Hong Kong India Amerika Syarikat 34 3 4 3 3 3 1 1 1 6 Kesemua peserta mempunyai LOGC 59 5 6 3 10 4 2 1 4 13 107 10.
Lain-lain Negara* JUMLAH 59 Sumber: Fail Peribadi Peserta MM2H Nota: (*) - Iran, Yaman, Jerman, Maldives, Iraq dan Syria CATATAN Tiada LOGC disertakan bagi kesemua tanggungan c. Berdasarkan hasil semakan terhadap sampel tersebut, dirumuskan LOGC tidak disertakan untuk kesemua tanggungan seramai 23,833 orang bagi permohonan dari tahun 2015 hingga bulan September 2019.
Ketiadaan LOGC bagi kesemua tanggungan ini boleh mengakibatkan mereka yang mempunyai rekod jenayah tahun 2015 hingga bulan September 2019 dalam sistem MyIMMs mendapati memasuki negara dan mendapat kemudahan yang ditawarkan sebagai seramai 14,530 telah diberi status tanggungan di bawah kategori anak peserta tanggungan peserta MM2H.

MM2H.
MM2H.

Analisis Audit selanjutnya mendapati 746 daripada 14,530 tanggungan di bawah kategori anak peserta masih kekal sebagai tanggungan walaupun selepas 5 - 22 5 - 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 23 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 22 6.
Teks 5-6.indd 22 6.

Teks 5-6.indd 22 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM MOTAC mengambil maklum akan risiko bahawa terdapat kebarangkalian tanggungan kepada pemohon mempunyai rekod jenayah di negara asal mereka.

Mesyuarat Penambahbaikan Dasar Program MM2H bulan November 2019 bersetuju tanggungan perlu mengemukakan LOGC semasa permohonan dan akan dikuatkuasakan apabila Program MM2H diaktifkan kelak.
Pendapat Ketiadaan syarat keperluan LOGC bagi tanggungan yang Audit dibawa oleh peserta MM2H menimbulkan risiko keselamatan negara.

Tanggungan 5.2.4.

Peraturan yang Tidak Selari Mengenai Had Umur Anak Sebagai a. Perintah Imigresen (MM2H) (Pengecualian) 2006 menyatakan mana-mana orang dibenarkan memasuki dan berada secara sementara di dalam Persekutuan/Sabah/Sarawak di bawah Program MM2H apabila dibayar fi yang ditetapkan bagi PLS.
Pas tersebut boleh dikeluarkan oleh pengawal bagi tempoh tidak melebihi 10 tahun tertakluk kepada kesahan pasport dan syarat-syarat yang dinyatakan dalam PLS.

b. Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

9 Tahun 2007 perenggan 3.3.2 menyatakan suami/isteri serta anak yang belum berkahwin dan berumur tidak melebihi 18 tahun adalah tanggungan kepada peserta Program MM2H.

Perenggan 3.3.3 pula menetapkan bagi tanggungan selain daripada yang dinyatakan perlu membuat permohonan berasingan.
c. Had umur anak sebagai tanggungan semasa kelulusan permohonan telah dipinda melalui Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

6 Tahun 2009 perenggan 3.1.(viii).

Pekeliling ini menyatakan anak peserta MM2H yang telah melebihi had umur 18 tahun dan tidak melebihi 21 tahun serta masih belum berkahwin dipertimbangkan sebagai tanggungan kepada peserta program.

Bagaimanapun, tempoh pengeluaran PLS kepada anak peserta tidak dinyatakan dalam pekeliling tersebut.
d. Analisis Audit terhadap data transaksi peserta Program MM2H bagi tempoh Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA oleh jabatan polis/agensi keselamatan atau kedutaan/konsulat negara Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober 2020 asal/tempat tinggal pemohon untuk mengesahkan pemohon adalah bebas daripada salah laku jenayah.

LOGC bagi pemohon warganegara China perlu diterjemahkan oleh Notary Public di China.
Kemudian terjemahan LOGC perlu disahkan sama ada oleh Kementerian Luar Negeri China/kedutaan atau konsulat Malaysia di China/Kementerian Luar Negeri Malaysia.

b. Semakan Audit terhadap sampel 59 fail peribadi peserta MM2H mendapati setiap permohonan yang diluluskan disertakan dengan LOGC bagi peserta.

Semakan Audit selanjutnya mendapati tiada LOGC disertakan bagi 107 tanggungan yang dibawa oleh 59 peserta tersebut.
Ini kerana peraturan tidak menetapkan LOGC perlu dikemukakan bagi tanggungan yang dibawa oleh peserta.

Semakan Audit juga mendapati tiada kaedah lain ditetapkan bagi mengesahkan tanggungan adalah bebas daripada salah laku jenayah di negara asal.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 9.

TAPISAN KESELAMATAN – LETTER OF GOOD CONDUCT BAGI TAHUN 2015 HINGGA SEPTEMBER 2019 JADUAL 9 BIL.

NEGARA CATATAN CATATAN BILANGAN TANGGUNGAN BILANGAN PESERTA 34 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.


China Singapura United Kingdom Jepun Bangladesh Korea Selatan Hong Kong India Amerika Syarikat 3 4 3 3 3 1 1 1 6 10.
Lain-lain Negara* JUMLAH 59 Sumber: Fail Peribadi Peserta MM2H Nota: (*) - Iran, Yaman, Jerman, Maldives, Iraq dan Syria 59 10 5 6 3 4 2 1 4 13 107 Kesemua peserta mempunyai LOGC Tiada LOGC disertakan bagi kesemua tanggungan c. Berdasarkan hasil semakan terhadap sampel tersebut, dirumuskan LOGC tidak disertakan untuk kesemua tanggungan seramai 23,833 orang bagi permohonan dari tahun 2015 hingga bulan September 2019.
Ketiadaan LOGC bagi kesemua MOTAC mengambil maklum akan risiko bahawa terdapat kebarangkalian tanggungan kepada pemohon mempunyai rekod jenayah di negara asal mereka.

Mesyuarat Penambahbaikan Dasar Program MM2H bulan November 2019 bersetuju tanggungan perlu mengemukakan LOGC semasa permohonan dan akan dikuatkuasakan apabila Program MM2H diaktifkan kelak.

Pendapat Ketiadaan syarat keperluan LOGC bagi tanggungan yang Audit dibawa oleh peserta MM2H menimbulkan risiko keselamatan negara.

5.2.4.
5.2.4.

Peraturan yang Tidak Selari Mengenai Had Umur Anak Sebagai Tanggungan a. Perintah Imigresen (MM2H) (Pengecualian) 2006 menyatakan mana-mana orang dibenarkan memasuki dan berada secara sementara di dalam Persekutuan/Sabah/Sarawak di bawah Program MM2H apabila dibayar fi yang ditetapkan bagi PLS.

Pas tersebut boleh dikeluarkan oleh pengawal bagi tempoh tidak melebihi 10 tahun tertakluk kepada kesahan pasport dan syarat-syarat yang dinyatakan dalam PLS.

b. Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.


9 Tahun 2007 perenggan 3.3.2 menyatakan suami/isteri serta anak yang belum berkahwin dan berumur tidak melebihi 18 tahun adalah tanggungan kepada peserta Program MM2H.

Perenggan 3.3.3 pula menetapkan bagi tanggungan selain daripada yang dinyatakan perlu membuat permohonan berasingan.

c. Had umur anak sebagai tanggungan semasa kelulusan permohonan telah dipinda melalui Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

6 Tahun 2009 perenggan 3.1.(viii).


Pekeliling ini menyatakan anak peserta MM2H yang telah melebihi had umur 18 tahun dan tidak melebihi 21 tahun serta masih belum berkahwin dipertimbangkan sebagai tanggungan kepada peserta program.

Bagaimanapun, tempoh pengeluaran PLS kepada anak peserta tidak dinyatakan dalam pekeliling tersebut.
d. Analisis Audit terhadap data transaksi peserta Program MM2H bagi tempoh tanggungan ini boleh mengakibatkan mereka yang mempunyai rekod jenayah tahun 2015 hingga bulan September 2019 dalam sistem MyIMMs mendapati memasuki negara dan mendapat kemudahan yang ditawarkan sebagai seramai 14,530 telah diberi status tanggungan di bawah kategori anak peserta tanggungan peserta MM2H.

MM2H.
MM2H.

Analisis Audit selanjutnya mendapati 746 daripada 14,530 tanggungan di bawah kategori anak peserta masih kekal sebagai tanggungan walaupun selepas 5 - 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 23 RAHSIA 5 - 23 6.

Teks 5-6.indd 23 6.
Teks 5-6.indd 23 6.

Teks 5-6.indd 23 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA anak tersebut berumur melebihi 21 tahun iaitu antara 22 hingga 31 tahun.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 10.

JADUAL 10 PLS BAGI TANGGUNGAN KATEGORI ANAK TAMAT SELEPAS BERUMUR 21 TAHUN UMUR TAMAT PLS (TAHUN) BIL.
TANGGUNGAN KATEGORI ANAK 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 JUMLAH Sumber: Sistem MyIMMS 141 137 115 99 89 63 46 37 16 3 746 % 18.9 18.4 15.4 13.3 11.9 8.4 6.2 5.0 2.1 0.4 100 e. Berdasarkan data tersebut, semakan Audit telah dijalankan terhadap 41 sampel fail peserta melibatkan 23 tanggungan kategori anak yang mana PLS bagi anak tersebut akan tamat ketika anak berusia melebihi 21 tahun.
Semakan Audit mendapati perkara seperti berikut: i. tiga orang anak telah menukar PLS kepada pas pelajar tetapi maklumat ini tidak dikemas kini di dalam sistem MyIMMs; ii.

PLS bagi 19 orang anak akan tamat selepas anak berumur melebihi 21 tahun iaitu antara 22 hingga 30 tahun; dan iii.

kelulusan bersyarat untuk menyertai Program MM2H bagi seorang anak diluluskan ketika anak telah berumur melebihi 21 tahun dan PLS telah diluluskan sehingga anak berumur 29 tahun.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 11.

JADUAL 11 TEMPOH TAMAT PLS ANAK PESERTA MELEBIHI UMUR 21 TAHUN BIL.

NO.

MM2H/ WARGANEGARA PESERTA BUTIRAN ANAK TARIKH LAHIR ANAK TARIKH KELUAR PLS TARIKH TAMAT PLS UMUR ANAK (Tahun) KELUAR PLS TAMAT PLS CATATAN 1.

2.

3.

4.
4.

23269/ China 04.09.1998 16.10.2015 15.10.2023 33147/ Sri Lanka 20.07.2001 30.05.2018 29.05.2025 32413/ Pakistan 19.02.2001 07.10.2019 03.03.2023 20202/ China 28.09.1994 15.01.2015 14.10.2024 17 17 18 21 25 24 22 Anak telah menukar PLS kepada pas pelajar tetapi tidak dikemas kini dalam sistem MyIMMs 30 PLS akan tamat 5 - 24 5 - 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA CATATAN ketika anak berumur melebihi 21 tahun NO.
MM2H/ BIL.

WARGANEGARA PESERTA BUTIRAN ANAK TARIKH LAHIR ANAK TARIKH KELUAR PLS TARIKH TAMAT PLS UMUR ANAK (Tahun) KELUAR TAMAT PLS PLS 5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.
23261/ China 14.05.1995 20.01.2016 19.01.2025 23267/ Bangladesh 21.11.1996 13.01.2016 16.11.2020 23857/ Yaman 10.03.1998 09.08.2016 04.07.2022 23857/ Yaman 29.12.1999 09.08.2016 04.07.2022 26514/ China 14.08.1996 02.02.2017 01.02.2026 26620/ Bangladesh 07.05.1996 21.03.2017 19.03.2021 24490/ China 01.11.1996 05.10.2016 03.10.2025 29214/ China 09.06.1997 28.11.2017 02.08.2023 30285/ China 04.02.1997 03.01.2018 02.10.2027 24498/ Australia 21.11.1999 25.08.2016 24.08.2025 26705/ China 30.06.1996 08.02.2017 07.02.2026 30284/ China 05.10.2000 12.12.2017 30.09.2026 5042/ Iran 26.07.1991 23.11.2009 27.02.2013 21261/ Iran 01.09.1994 27.02.2015 25.02.2017 16226/ Myanmar 15.10.1993 22.05.2014 21.11.2018 16226/ Myanmar 16.04.1996 18.11.2014 21.11.2018 17480/ Bangladesh 06.10.1994 27.03.2014 26.09.2017 22.
24490/ China 23.
18246/ Mesir 25.07.1993 30.09.2015 20.08.2022 22 29 Sumber: Fail Peribadi Peserta MM2H Kelulusan bersyarat menyertai Program MM2H diperoleh ketika berumur 22 tahun f. Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H MOTAC menyatakan anak yang berumur kurang daripada 20 tahun enam bulan semasa pemohon mengemukakan permohonan boleh dikategorikan sebagai tanggungan peserta.

Bagaimanapun, prosedur tersebut tidak menetapkan tempoh pemberian PLS kepada anak peserta.

Manakala Pekeliling Imigresen Bil.


6 Tahun 2009 pula menetapkan anak berumur melebihi 21 tahun perlu mengemukakan permohonan secara berasingan sekiranya berhasrat untuk menyertai Program MM2H.

g. Peraturan yang tidak selari ini telah mengakibatkan anak peserta diluluskan PLS selama 10 tahun tanpa mengambil kira umur anak tersebut.

Sistem MyIMMs pula tidak mempunyai kawalan yang boleh mengehadkan pemberian PLS kepada anak hanya sehingga anak berumur 21 tahun.
Oleh itu, terdapat PLS yang tamat ketika anak berumur melebihi 21 tahun.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 25 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 24 6.

Teks 5-6.indd 24 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA anak tersebut berumur melebihi 21 tahun iaitu antara 22 hingga 31 tahun.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 10.


PLS BAGI TANGGUNGAN KATEGORI ANAK TAMAT SELEPAS BERUMUR 21 TAHUN UMUR TAMAT PLS (TAHUN) BIL.
TANGGUNGAN KATEGORI ANAK JADUAL 10 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 JUMLAH Sumber: Sistem MyIMMS 141 137 115 99 89 63 46 37 16 3 746 % 18.9 18.4 15.4 13.3 11.9 8.4 6.2 5.0 2.1 0.4 100 e. Berdasarkan data tersebut, semakan Audit telah dijalankan terhadap 41 sampel fail peserta melibatkan 23 tanggungan kategori anak yang mana PLS bagi anak tersebut akan tamat ketika anak berusia melebihi 21 tahun.
Semakan Audit mendapati perkara seperti berikut: i. tiga orang anak telah menukar PLS kepada pas pelajar tetapi maklumat ini tidak dikemas kini di dalam sistem MyIMMs; ii.

PLS bagi 19 orang anak akan tamat selepas anak berumur melebihi 21 tahun iaitu antara 22 hingga 30 tahun; dan iii.

kelulusan bersyarat untuk menyertai Program MM2H bagi seorang anak diluluskan ketika anak telah berumur melebihi 21 tahun dan PLS telah diluluskan sehingga anak berumur 29 tahun.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 11.

JADUAL 11 TEMPOH TAMAT PLS ANAK PESERTA MELEBIHI UMUR 21 TAHUN NO.

MM2H/ BIL.

WARGANEGARA PESERTA BUTIRAN ANAK TARIKH LAHIR ANAK TARIKH KELUAR PLS TARIKH TAMAT PLS UMUR ANAK (Tahun) KELUAR TAMAT PLS PLS 23269/ China 04.09.1998 16.10.2015 15.10.2023 33147/ Sri Lanka 20.07.2001 30.05.2018 29.05.2025 32413/ Pakistan 19.02.2001 07.10.2019 03.03.2023 1.

2.

3.

4.
2.

3.

4.

17 17 18 21 20202/ China 28.09.1994 15.01.2015 14.10.2024 30 PLS akan tamat CATATAN 25 24 22 Anak telah menukar PLS kepada pas pelajar tetapi tidak dikemas kini dalam sistem MyIMMs 5 - 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA CATATAN ketika anak berumur melebihi 21 tahun BIL.

NO.
NO.

MM2H/ WARGANEGARA PESERTA BUTIRAN ANAK TARIKH LAHIR ANAK TARIKH KELUAR PLS TARIKH TAMAT PLS UMUR ANAK (Tahun) KELUAR PLS TAMAT PLS 5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.
23261/ China 14.05.1995 20.01.2016 19.01.2025 23267/ Bangladesh 21.11.1996 13.01.2016 16.11.2020 23857/ Yaman 10.03.1998 09.08.2016 04.07.2022 23857/ Yaman 29.12.1999 09.08.2016 04.07.2022 26514/ China 14.08.1996 02.02.2017 01.02.2026 26620/ Bangladesh 07.05.1996 21.03.2017 19.03.2021 24490/ China 01.11.1996 05.10.2016 03.10.2025 29214/ China 09.06.1997 28.11.2017 02.08.2023 30285/ China 04.02.1997 03.01.2018 02.10.2027 24498/ Australia 21.11.1999 25.08.2016 24.08.2025 26705/ China 30.06.1996 08.02.2017 07.02.2026 30284/ China 05.10.2000 12.12.2017 30.09.2026 5042/ Iran 26.07.1991 23.11.2009 27.02.2013 21261/ Iran 01.09.1994 27.02.2015 25.02.2017 16226/ Myanmar 15.10.1993 22.05.2014 21.11.2018 16226/ Myanmar 16.04.1996 18.11.2014 21.11.2018 17480/ Bangladesh 06.10.1994 27.03.2014 26.09.2017 22.
24490/ China 23.
18246/ Mesir 25.07.1993 30.09.2015 20.08.2022 22 29 Sumber: Fail Peribadi Peserta MM2H Kelulusan bersyarat menyertai Program MM2H diperoleh ketika berumur 22 tahun f. Prosedur Pengendalian Permohonan Program MM2H MOTAC menyatakan anak yang berumur kurang daripada 20 tahun enam bulan semasa pemohon mengemukakan permohonan boleh dikategorikan sebagai tanggungan peserta.

Bagaimanapun, prosedur tersebut tidak menetapkan tempoh pemberian PLS kepada anak peserta.

Manakala Pekeliling Imigresen Bil.


6 Tahun 2009 pula menetapkan anak berumur melebihi 21 tahun perlu mengemukakan permohonan secara berasingan sekiranya berhasrat untuk menyertai Program MM2H.

g. Peraturan yang tidak selari ini telah mengakibatkan anak peserta diluluskan PLS selama 10 tahun tanpa mengambil kira umur anak tersebut.

Sistem MyIMMs pula tidak mempunyai kawalan yang boleh mengehadkan pemberian PLS kepada anak hanya sehingga anak berumur 21 tahun.
Oleh itu, terdapat PLS yang tamat ketika anak berumur melebihi 21 tahun.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 25 RAHSIA 5 - 25 6.

Teks 5-6.indd 25 6.

Teks 5-6.indd 25 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Maklum balas JIM yang diterima pada 1 Disember 2020 dan 7 Januari 2021 Pekeliling Bil.
6 Tahun 2009 tidak menyatakan had tempoh pengeluaran pas kepada prinsipal/tanggungan.

Sebaliknya, menyatakan bahawa had umur tanggungan tidak boleh melebihi 21 tahun semasa permohonan dibuat.

Sekiranya pemohon berumur 20 tahun, berdasarkan pekeliling di atas, mereka layak untuk diberikan pas maksimum sehingga 10 tahun.

Ini adalah berdasarkan Malaysia My Second Home Programme (Exemption) Order 2006.
JIM telah membuat change request bagi penambahbaikan terhadap sistem MyIMMs pada 11 November 2020 supaya sistem tidak memproses permohonan bagi anak yang berumur melebihi umur 21 tahun semasa permohonan dibuat.

Pendapat Peraturan yang tidak seragam antara MOTAC dengan JIM Audit serta kegagalan mewujudkan mekanisme kawalan dalaman secara sistem telah menyebabkan anak peserta kekal sebagai tanggungan peserta Program MM2H walaupun telah berumur melebihi 21 tahun.

5.2.5.
5.2.5.

Permohonan Lanjutan 10 Tahun PLS MM2H a. Berdasarkan Pekeliling Imigresen Bil.

9 Tahun 2007 dan Prosedur Pengendalian Permohonan Pelanjutan Program MM2H, peserta yang telah tamat tempoh lima atau 10 tahun boleh mengemukakan permohonan lanjutan kepada Pusat MM2H.

b. Pihak Audit tidak dapat memastikan bilangan peserta MM2H yang membuat permohonan lanjutan Program MM2H.

Ini disebabkan MOTAC tidak menyelenggarakan data berkaitan permohonan lanjutan tersebut.
Pihak JIM pula memaklumkan sistem MyIMMs tidak dapat menjana laporan permohonan lanjutan Program MM2H secara keseluruhan.

Ini disebabkan tiada indikator dalam sistem MyIMMs bagi membezakan permohonan lanjutan 10 tahun dengan permohonan pembaharuan pasport dan visa.

c. Pihak Audit telah membuat semakan terhadap 24 sampel fail peserta yang telah/hampir tamat tempoh PLS MM2H antara tahun 2015 hingga bulan September 2019.
Hasil semakan Audit mendapati seramai 13 (54.2%) telah memohon pelanjutan PLS MM2H manakala seramai 11 (45.8%) tidak memohon pelanjutan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 12.

PERMOHONAN LANJUTAN 10 TAHUN PLS MM2H JADUAL 12 BIL.

NO.
MM2H TARIKH LAHIR WARGANEGARA TARIKH PLS TARIKH DIKELUARKAN TAMAT PLS CATATAN 74 15.02.1942 United Kingdom 15.10.2018 14.10.2028 6165 02.03.1958 United Kingdom 08.11.2019 17.09.2029 10.06.1951 01.08.1938 10.10.1948 27.09.1943 27.11.1940 Jepun Jepun Jepun Jepun Jepun 26.06.2007 25.06.2017 18.12.2017 17.12.2027 01.11.2017 31.10.2027 13.11.2014 12.11.2024 02.02.2010 TM* 14.10.1930 Hong Kong 13.11.2017 12.11.2027 20.05.1948 Jepun 01.03.2011 28.02.2021 22.01.1945 United Kingdom 08.11.2018 07.11.2028 26.12.1946 Belanda 17.03.2016 16.03.2026 Permohonan Lanjutan Diluluskan 05.11.1963 United Kingdom 10.12.2007 09.12.2017 888 04.06.1941 00262 05.08.1962 11.10.2005 10.10.2015 09.03.2007 08.03.2017 06.05.1942 Indonesia 27.06.2008 26.06.2018 17.08.1969 Singapura 13.01.2009 12.01.2019 Tiada Permohonan Lanjutan Program 24.02.1938 22.07.1942 25.05.1942 15.05.1959 23.03.1952 03.01.1959 06.04.1972 Jepun Kanada Belanda Taiwan Kanada China Iran Iraq China Jerman 06.01.2016 05.01.2026 11.06.2015 10.06.2025 14.09.2009 13.09.2019 24.01.2008 23.01.2018 27.08.2009 26.08.2019 06.07.2010 05.07.2020 07.09.2010 06.09.2020 02.04.2010 01.05.2020 203 29.12.1953 Sumber: Fail Peribadi Peserta MM2H PLS dalam Fail Tersebut Nota: (*) - Berdasarkan Kertas Minit Fail Peribadi, Peserta Telah Mengemukakan Dokumen Seperti Pengesahan Sijil Simpanan Tetap, RB-II dan Insurans bagi Tujuan Pelanjutan.
Tiada Maklumat Berkaitan Tempoh Pelanjutan Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober 2020 Prosedur Pelanjutan PLS adalah tertakluk sepenuhnya di bawah kawal selia JIM.

Peranan MOTAC melalui Pusat MM2H adalah untuk menyelaraskan permohonan baharu untuk menyertai program sahaja.
Namun begitu, sekiranya terdapat keperluan, MOTAC boleh mendapatkan data berhubung peserta yang membuat permohonan lanjutan PLS daripada JIM.

Maklum balas JIM yang diterima pada 1 Disember 2020 Sistem MyIMMs dibangunkan di sekitar tahun 2012 dan mula diguna pakai sepenuhnya pada tahun 2013.

Permohonan sebelum ini menggunakan sistem Visa Pas (Guthrie).
Walaupun data daripada sistem Guthrie dimigrasikan ke sistem 5 - 26 5 - 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 27 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 26 6.
Teks 5-6.indd 26 6.

Teks 5-6.indd 26 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA 7 Januari 2021 Maklum balas JIM yang diterima pada 1 Disember 2020 dan Pekeliling Bil.

6 Tahun 2009 tidak menyatakan had tempoh pengeluaran pas kepada prinsipal/tanggungan.

Sebaliknya, menyatakan bahawa had umur tanggungan tidak boleh melebihi 21 tahun semasa permohonan dibuat.
Sekiranya pemohon berumur 20 tahun, berdasarkan pekeliling di atas, mereka layak untuk diberikan pas maksimum sehingga 10 tahun.

Ini adalah berdasarkan Malaysia My Second Home Programme (Exemption) Order 2006.

JIM telah membuat change request bagi penambahbaikan terhadap sistem MyIMMs pada 11 November 2020 supaya sistem tidak memproses permohonan bagi anak yang berumur melebihi umur 21 tahun semasa permohonan dibuat.
Pendapat Peraturan yang tidak seragam antara MOTAC dengan JIM Audit serta kegagalan mewujudkan mekanisme kawalan dalaman secara sistem telah menyebabkan anak peserta kekal sebagai tanggungan peserta Program MM2H walaupun telah berumur melebihi 21 tahun.

5.2.5.

Permohonan Lanjutan 10 Tahun PLS MM2H a. Berdasarkan Pekeliling Imigresen Bil.
9 Tahun 2007 dan Prosedur Pengendalian Permohonan Pelanjutan Program MM2H, peserta yang telah tamat tempoh lima atau 10 tahun boleh mengemukakan permohonan lanjutan kepada Pusat MM2H.

b. Pihak Audit tidak dapat memastikan bilangan peserta MM2H yang membuat permohonan lanjutan Program MM2H.

Ini disebabkan MOTAC tidak menyelenggarakan data berkaitan permohonan lanjutan tersebut.

Pihak JIM pula memaklumkan sistem MyIMMs tidak dapat menjana laporan permohonan lanjutan Program MM2H secara keseluruhan.
Ini disebabkan tiada indikator dalam sistem MyIMMs bagi membezakan permohonan lanjutan 10 tahun dengan permohonan pembaharuan pasport dan visa.

c. Pihak Audit telah membuat semakan terhadap 24 sampel fail peserta yang telah/hampir tamat tempoh PLS MM2H antara tahun 2015 hingga bulan September 2019.

Hasil semakan Audit mendapati seramai 13 (54.2%) telah memohon pelanjutan PLS MM2H manakala seramai 11 (45.8%) tidak memohon pelanjutan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 12.

RAHSIA BIL.

NO.
MM2H JADUAL 12 PERMOHONAN LANJUTAN 10 TAHUN PLS MM2H TARIKH TAMAT PLS TARIKH PLS DIKELUARKAN WARGANEGARA TARIKH LAHIR 74 15.02.1942 United Kingdom 15.10.2018 14.10.2028 6165 02.03.1958 United Kingdom 08.11.2019 17.09.2029 98 4 137 169 180 210 371 385 403 458 21 5663 2272 2270 10.06.1951 01.08.1938 10.10.1948 27.09.1943 27.11.1940 Jepun Jepun Jepun Jepun Jepun 26.06.2007 25.06.2017 18.12.2017 17.12.2027 01.11.2017 31.10.2027 13.11.2014 12.11.2024 02.02.2010 TM* 14.10.1930 Hong Kong 13.11.2017 12.11.2027 20.05.1948 Jepun 01.03.2011 28.02.2021 22.01.1945 United Kingdom 08.11.2018 07.11.2028 26.12.1946 Belanda 17.03.2016 16.03.2026 24.02.1938 22.07.1942 25.05.1942 15.05.1959 Jepun Kanada Belanda Taiwan 06.01.2016 05.01.2026 11.06.2015 10.06.2025 14.09.2009 13.09.2019 24.01.2008 23.01.2018 05.11.1963 United Kingdom 10.12.2007 09.12.2017 888 04.06.1941 00262 05.08.1962 Kanada China 11.10.2005 10.10.2015 09.03.2007 08.03.2017 CATATAN Permohonan Lanjutan Diluluskan 06.05.1942 Indonesia 27.06.2008 26.06.2018 17.08.1969 Singapura 13.01.2009 12.01.2019 Tiada Permohonan Lanjutan Program 3342 4176 5042 7098 7547 23.03.1952 03.01.1959 06.04.1972 203 29.12.1953 Iran Iraq China Jerman 27.08.2009 26.08.2019 06.07.2010 05.07.2020 07.09.2010 06.09.2020 02.04.2010 01.05.2020 1.
2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

Sumber: Fail Peribadi Peserta MM2H Nota: (*) - Berdasarkan Kertas Minit Fail Peribadi, Peserta Telah Mengemukakan Dokumen Seperti Pengesahan Sijil Simpanan Tetap, RB-II dan Insurans bagi Tujuan Pelanjutan.

Tiada Maklumat Berkaitan Tempoh Pelanjutan PLS dalam Fail Tersebut Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober 2020 Prosedur Pelanjutan PLS adalah tertakluk sepenuhnya di bawah kawal selia JIM.
Peranan MOTAC melalui Pusat MM2H adalah untuk menyelaraskan permohonan baharu untuk menyertai program sahaja.

Namun begitu, sekiranya terdapat keperluan, MOTAC boleh mendapatkan data berhubung peserta yang membuat permohonan lanjutan PLS daripada JIM.

Maklum balas JIM yang diterima pada 1 Disember 2020 Sistem MyIMMs dibangunkan di sekitar tahun 2012 dan mula diguna pakai sepenuhnya pada tahun 2013.

Permohonan sebelum ini menggunakan sistem Visa Pas (Guthrie).
Walaupun data daripada sistem Guthrie dimigrasikan ke sistem 5 - 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 27 RAHSIA 5 - 27 6.

Teks 5-6.indd 27 6.
Teks 5-6.indd 27 6.

Teks 5-6.indd 27 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA MyIMMs, data permohonan dalam sistem MyIMMs adalah data permohonan kali pertama dan tiada kesinambungan dengan data lama.

Ini adalah kerana berlaku perbezaan unique key di kedua-dua sistem yang menyebabkan proses mapping tidak dapat dilakukan bagi menjana statistik lanjutan selepas 10 tahun.
Sebagai langkah penambahbaikan, change request telah dibuat bagi memudahkan semakan permohonan lanjutan 10 tahun PLS dalam sistem MyIMMs dengan mewujudkan medan untuk menyimpan indikator untuk membezakan lanjutan pas 10 tahun dan lanjutan biasa.

Pendapat Penilaian kecekapan program selepas tamat 10 tahun tidak Audit dapat dibuat kerana MOTAC tidak mewujudkan pangkalan data berkaitan permohonan lanjutan.

5.2.6.
5.2.6.

Pembelian Hartanah (Rumah) a. Daftar Pembelian Rumah i. Mengikut Garis Panduan Prosedur Pengendalian Permohonan MM2H Tahun iv.

Pihak Audit tidak dapat mengesahkan jumlah sebenar 2019, peserta boleh mengeluarkan simpanan tetap selepas tahun kedua bagi pembelian rumah, pendidikan, perubatan dan pembelian kenderaan.
Peserta berumur antara 21 hingga 49 tahun perlu mengekalkan sejumlah RM150,000 di dalam akaun simpanan tetap manakala bagi peserta 50 tahun dan ke atas perlu mengekalkan sejumlah RM100,000.

ii.

Prosedur Pengendalian Permohonan Pengeluaran Wang Daripada Akaun Simpanan Tetap menetapkan peserta perlu mengemukakan sesalinan perjanjian jual beli rumah kepada Pusat MM2H bagi pengeluaran sebahagian simpanan untuk pembelian tersebut.

iii.
iii.

Berdasarkan rekod MOTAC, pembelian rumah oleh peserta dari tahun 2015 hingga 2019 adalah sebanyak 3,398 unit dengan nilai pembelian berjumlah RM4.410 bilion.

Pembelian rumah tertinggi adalah oleh warganegara China, iaitu sebanyak 2,275 (67%) unit diikuti oleh warganegara Bangladesh sebanyak 134 (3.9%) unit dan warganegara Jepun sebanyak 106 (3.1%) unit.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 13.

PEMBELIAN RUMAH OLEH PESERTA MM2H BAGI TEMPOH TAHUN 2015 HINGGA 2019 BIL.
WARGANEGARA 2015 2016 2017 2018 2019 PEMBELIAN MENGIKUT NEGARA PESERTA JADUAL 13 TAHUN 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

China Bangladesh Jepun Singapura Korea Selatan Australia United Kingdom Pakistan Amerika Syarikat Iran 10.

11.
11.

Lain-lain Negara UNIT 2,275 134 106 105 59 58 47 29 23 17 JUMLAH 495 763 1,000 3,398 Sumber: Rekod Pembelian Rumah Unit Kediaman oleh Peserta Program MM2H, MOTAC 129 611 112 529 80 95 129 545 % 67.0 3.9 3.1 3.1 1.7 1.7 1.4 0.9 0.7 0.5 16.0 100 pembelian rumah peserta MM2H kerana MOTAC tidak menyelenggarakan daftar pembelian rumah dengan lengkap.
v. MOTAC memaklumkan bahawa data pembelian rumah yang disediakan adalah berdasarkan data permohonan peserta MM2H yang mengeluarkan sebahagian simpanan tetap untuk pembelian rumah.

Bagaimanapun, data ini tidak menyeluruh kerana terdapat peserta MM2H yang membuat pembelian rumah namun tidak membuat permohonan untuk mengeluarkan simpanan tersebut.

Oleh itu, nilai sebenar pembelian rumah oleh peserta MM2H berkemungkinan lebih daripada jumlah yang dilaporkan.

vi.
vi.

Selain itu, semakan Audit mendapati maklumat berkaitan nombor pendaftaran MM2H/JIM, nombor pasport peserta, nombor pemilikan dan status pemilikan rumah juga tidak direkodkan dengan lengkap dalam daftar pembelian rumah yang disediakan.

b. Pendaftaran Pemilikan Rumah i. Mengikut Seksyen 433B, Kanun Tanah Negara, warga asing boleh memperoleh rumah di Malaysia dengan kebenaran Pihak Berkuasa Negeri.
Perolehan boleh dilaksanakan dengan cara pembelian, melalui warisan harta anggota keluarga yang telah meninggal dunia atau melalui pemberian atas dasar kasih sayang daripada anggota keluarga.

5 - 28 5 - 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 29 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 28 6.
Teks 5-6.indd 28 6.

Teks 5-6.indd 28 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 MyIMMs, data permohonan dalam sistem MyIMMs adalah data permohonan kali pertama dan tiada kesinambungan dengan data lama.

Ini adalah kerana berlaku perbezaan unique key di kedua-dua sistem yang menyebabkan proses mapping tidak dapat dilakukan bagi menjana statistik lanjutan selepas 10 tahun.
Sebagai langkah penambahbaikan, change request telah dibuat bagi memudahkan semakan permohonan lanjutan 10 tahun PLS dalam sistem MyIMMs dengan mewujudkan medan untuk menyimpan indikator untuk membezakan lanjutan pas 10 tahun dan lanjutan biasa.

Pendapat Penilaian kecekapan program selepas tamat 10 tahun tidak Audit dapat dibuat kerana MOTAC tidak mewujudkan pangkalan data berkaitan permohonan lanjutan.

5.2.6.
5.2.6.

Pembelian Hartanah (Rumah) a. Daftar Pembelian Rumah 2019, peserta boleh mengeluarkan simpanan tetap selepas tahun kedua bagi pembelian rumah, pendidikan, perubatan dan pembelian kenderaan.

Peserta berumur antara 21 hingga 49 tahun perlu mengekalkan sejumlah RM150,000 di dalam akaun simpanan tetap manakala bagi peserta 50 tahun dan ke atas perlu mengekalkan sejumlah RM100,000.

ii.
ii.

Prosedur Pengendalian Permohonan Pengeluaran Wang Daripada Akaun Simpanan Tetap menetapkan peserta perlu mengemukakan sesalinan perjanjian jual beli rumah kepada Pusat MM2H bagi pengeluaran sebahagian simpanan untuk pembelian tersebut.

iii.

Berdasarkan rekod MOTAC, pembelian rumah oleh peserta dari tahun 2015 hingga 2019 adalah sebanyak 3,398 unit dengan nilai pembelian berjumlah RM4.410 bilion.
Pembelian rumah tertinggi adalah oleh warganegara China, iaitu sebanyak 2,275 (67%) unit diikuti oleh warganegara Bangladesh sebanyak 134 (3.9%) unit dan warganegara Jepun sebanyak 106 (3.1%) unit.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 13.

RAHSIA RAHSIA JADUAL 13 PEMBELIAN RUMAH OLEH PESERTA MM2H BAGI TEMPOH TAHUN 2015 HINGGA 2019 BIL.
WARGANEGARA 2015 2016 2017 2018 2019 TAHUN PEMBELIAN MENGIKUT NEGARA PESERTA China Bangladesh Jepun Singapura Korea Selatan Australia United Kingdom Pakistan Amerika Syarikat Iran 11.
2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

Lain-lain Negara JUMLAH 129 611 112 529 80 95 129 545 495 763 1,000 3,398 UNIT 2,275 134 106 105 59 58 47 29 23 17 % 67.0 3.9 3.1 3.1 1.7 1.7 1.4 0.9 0.7 0.5 16.0 100 i. Mengikut Garis Panduan Prosedur Pengendalian Permohonan MM2H Tahun iv.
Pihak Audit tidak dapat mengesahkan jumlah sebenar Sumber: Rekod Pembelian Rumah Unit Kediaman oleh Peserta Program MM2H, MOTAC pembelian rumah peserta MM2H kerana MOTAC tidak menyelenggarakan daftar pembelian rumah dengan lengkap.

v. MOTAC memaklumkan bahawa data pembelian rumah yang disediakan adalah berdasarkan data permohonan peserta MM2H yang mengeluarkan sebahagian simpanan tetap untuk pembelian rumah.
Bagaimanapun, data ini tidak menyeluruh kerana terdapat peserta MM2H yang membuat pembelian rumah namun tidak membuat permohonan untuk mengeluarkan simpanan tersebut.

Oleh itu, nilai sebenar pembelian rumah oleh peserta MM2H berkemungkinan lebih daripada jumlah yang dilaporkan.

vi.
vi.

Selain itu, semakan Audit mendapati maklumat berkaitan nombor pendaftaran MM2H/JIM, nombor pasport peserta, nombor pemilikan dan status pemilikan rumah juga tidak direkodkan dengan lengkap dalam daftar pembelian rumah yang disediakan.

b. Pendaftaran Pemilikan Rumah i. Mengikut Seksyen 433B, Kanun Tanah Negara, warga asing boleh memperoleh rumah di Malaysia dengan kebenaran Pihak Berkuasa Negeri.
Perolehan boleh dilaksanakan dengan cara pembelian, melalui warisan harta anggota keluarga yang telah meninggal dunia atau melalui pemberian atas dasar kasih sayang daripada anggota keluarga.

5 - 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 29 RAHSIA 5 - 29 6.

Teks 5-6.indd 29 6.
Teks 5-6.indd 29 6.

Teks 5-6.indd 29 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA ii.

Semakan Audit telah dijalankan terhadap 131 sampel perjanjian pembelian rumah oleh peserta MM2H di negeri Pulau Pinang, Selangor, Johor dan Kuala Lumpur.

Secara keseluruhannya didapati hanya sebanyak 60 (45.8%) daripada 131 rumah di empat negeri yang dibeli oleh peserta mempunyai rekod pemilikan.
Bagi pembelian rumah di Pulau Pinang, hanya 16 (64%) mempunyai rekod pemilikan, Selangor 7 (50%), Johor 24 (47.1%) dan Kuala Lumpur 13 (31.7%).

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 14.

JADUAL 14 PEMBELIAN RUMAH OLEH PESERTA MM2H MENGIKUT LOKASI LOKASI MENGIKUT NEGERI BIL.

SAMPEL Pulau Pinang Selangor Johor Kuala Lumpur 25 14 51 41 JUMLAH 131 PEMILIKAN RUMAH ADA REKOD PEMILIKAN TIADA REKOD PEMILIKAN BIL.

16 7 24 13 60 % 64 50 47.1 31.7 45.8 BIL.


9 7 27 28 71 % 36 50 52.9 68.3 54.2 Sumber: Rekod Pembelian Rumah Peserta MM2H MOTAC dan Senarai Hartanah Pejabat Tanah dan Galian Negeri iii.

Sebanyak 71 (54.2%) rumah bernilai RM52.60 juta di empat negeri pula tiada rekod pemilikan oleh peserta.

Peserta warganegara China mencatatkan angka tertinggi pembelian rumah yang tiada rekod pemilikan, iaitu 35 (49.3%) unit diikuti warganegara Jepun sebanyak lima (7%) unit dan warganegara Singapura empat (5.6%) unit.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 15.

JADUAL 15 PEMBELIAN RUMAH OLEH PESERTA MM2H YANG TIADA REKOD PEMILIKAN NEGERI JOHOR KUALA LUMPUR PULAU PINANG SELANGOR WARGANEGARA China Jepun Singapura Korea Selatan Bangladesh Indonesia Myanmar United Kingdom Hong Kong Pakistan Lain-lain BIL.

(A) 13 BIL.

(B) 19 0 6 2 0 0 0 1 0 0 2 2 4 2 0 0 0 0 0 0 0 BIL.

(A) 7 0 0 0 1 0 0 0 1 0 4 BIL.

(B) 12 3 0 0 3 0 1 1 2 2 4 BIL.

(A) BIL.

(B) BIL.

(A) BIL.


(B NEGERI JOHOR KUALA LUMPUR PULAU PINANG SELANGOR WARGANEGARA JUMLAH BIL.

(A) 24 BIL.

(B) 27 BIL.

(A) 13 BIL.

(B) 28 BIL.

(A) 16 BIL.

(A) 7 BIL.

(B) 7 BIL.

KESELURUHAN RUMAH ADA REKOD PEMILIKAN JUMLAH BESAR HARGA RUMAH ADA REKOD PEMILIKAN (RM Juta) BIL.
KESELURUHAN RUMAH TIADA REKOD PEMILIKAN JUMLAH BESAR HARGA RUMAH TIADA REKOD PEMILIKAN (RM Juta) Sumber: Pejabat Tanah dan Galian Negeri Nota: (A) – Ada Rekod Pemilikan (B) – Tiada Rekod Pemilikan BIL.

(B) 9 60 53.72 71 52.60 c. Penetapan Nilai Rumah Berbeza antara JIM dan Kerajaan Negeri i. Semakan Audit mendapati Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

9 Tahun 2007 berkenaan harga minimum pembelian rumah tidak pernah disemak oleh JIM selepas dikuatkuasakan pada tahun 2007.
Ini menyebabkan berlaku perbezaan penetapan nilai rumah oleh JIM dengan Kerajaan Negeri bagi pembelian hartanah Program MM2H.

JIM menetapkan harga rumah minimum yang boleh dibeli oleh peserta adalah bernilai RM250,000 manakala Kerajaan Negeri Selangor menetapkan harga rumah seunit antara RM1 juta hingga RM2 juta mengikut kawasan.

Bagi Negeri Johor, harga minimum seunit rumah adalah RM1 juta dan bagi Negeri Pulau Pinang, harga minimum seunit rumah yang ditetapkan adalah RM500,000.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 16.

PERBEZAAN SYARAT PEMILIKAN RUMAH PESERTA MM2H DENGAN KERAJAAN NEGERI JADUAL 16 AGENSI RUJUKAN SYARAT CATATAN Jabatan Imigresen Malaysia Jabatan Ketua Pengarah Tanah dan Galian Persekutuan Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.
9 Tahun 2007  Penyeragaman Garis Panduan Berkenaan Permohonan Pas Lawatan Sosial di bawah Program Malaysia Rumah Keduaku Peserta program dibenarkan membeli dua unit rumah tanpa perlu mendapatkan kelulusan daripada Foreign Investment Committee (FIC) dengan harga minimum RM250,000 dan ke atas bergantung kepada lokasi pembelian secara amnya seperti berikut: i. RM350,000 dan ke atas bagi setiap rumah bagi sesetengah kawasan di Sarawak.

ii.

RM250,000 dan ke atas bagi setiap rumah bagi negeri-negeri lain.
Pekeliling Ketua Pengarah Tanah dan Galian Persekutuan Bil.

1/2007  Garis Panduan Proses Permohonan Kelulusan Pemilikan Tanah oleh Warga Asing dan Syarikat Asing Bagi unit kediaman melebihi RM250,000 seunit, kelulusan daripada FIC adalah tidak diperlukan dan sebarang syarat kegunaan juga tidak dikenakan serta tiada had bilangan pemilikan ditetapkan.

Bagaimanapun, sekiranya warga asing tersebut adalah peserta MM2H, mereka adalah juga tertakluk kepada syarat yang dikenakan oleh Pusat MM2H.
- - 5 - 30 5 - 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 31 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 30 6.

Teks 5-6.indd 30 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA ii.
Semakan Audit telah dijalankan terhadap 131 sampel perjanjian pembelian NEGERI JOHOR KUALA LUMPUR PULAU PINANG SELANGOR rumah oleh peserta MM2H di negeri Pulau Pinang, Selangor, Johor dan Kuala Lumpur.

Secara keseluruhannya didapati hanya sebanyak 60 (45.8%) daripada 131 rumah di empat negeri yang dibeli oleh peserta mempunyai rekod pemilikan.

Bagi pembelian rumah di Pulau Pinang, hanya 16 (64%) mempunyai rekod pemilikan, Selangor 7 (50%), Johor 24 (47.1%) dan Kuala Lumpur 13 (31.7%).
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 14.

PEMBELIAN RUMAH OLEH PESERTA MM2H MENGIKUT LOKASI JADUAL 14 PEMILIKAN RUMAH LOKASI MENGIKUT NEGERI BIL.

SAMPEL ADA REKOD PEMILIKAN TIADA REKOD PEMILIKAN Pulau Pinang Selangor Johor Kuala Lumpur BIL.

16 7 24 13 60 % 64 50 47.1 31.7 45.8 BIL.

9 7 27 28 71 % 36 50 52.9 68.3 54.2 JUMLAH 131 Sumber: Rekod Pembelian Rumah Peserta MM2H MOTAC dan Senarai Hartanah Pejabat Tanah dan Galian Negeri iii.
Sebanyak 71 (54.2%) rumah bernilai RM52.60 juta di empat negeri pula tiada rekod pemilikan oleh peserta.

Peserta warganegara China mencatatkan angka tertinggi pembelian rumah yang tiada rekod pemilikan, iaitu 35 (49.3%) unit diikuti warganegara Jepun sebanyak lima (7%) unit dan warganegara Singapura empat (5.6%) unit.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 15.

JADUAL 15 PEMBELIAN RUMAH OLEH PESERTA MM2H YANG TIADA REKOD PEMILIKAN NEGERI JOHOR KUALA LUMPUR PULAU PINANG SELANGOR WARGANEGARA BIL.
(A) 13 BIL.

(B) 19 BIL.

(A) BIL.

(B) 12 BIL.

(A) BIL.

(B) BIL.

(A) BIL.

(B) China Jepun Singapura Korea Selatan Bangladesh Indonesia Myanmar United Kingdom Hong Kong Pakistan Lain-lain 25 14 51 41 2 4 2 0 0 0 0 0 0 0 WARGANEGARA JUMLAH BIL.

(A) 24 BIL.

(B) 27 BIL.

(A) 13 BIL.

(B) 28 BIL.

(A) 16 BIL.


KESELURUHAN RUMAH ADA REKOD PEMILIKAN JUMLAH BESAR HARGA RUMAH ADA REKOD PEMILIKAN (RM Juta) BIL.

KESELURUHAN RUMAH TIADA REKOD PEMILIKAN JUMLAH BESAR HARGA RUMAH TIADA REKOD PEMILIKAN (RM Juta) Sumber: Pejabat Tanah dan Galian Negeri Nota: (A) – Ada Rekod Pemilikan (B) – Tiada Rekod Pemilikan BIL.

(A) 7 BIL.

(B) 7 BIL.


(B) 9 60 53.72 71 52.60 c. Penetapan Nilai Rumah Berbeza antara JIM dan Kerajaan Negeri i. Semakan Audit mendapati Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

9 Tahun 2007 berkenaan harga minimum pembelian rumah tidak pernah disemak oleh JIM selepas dikuatkuasakan pada tahun 2007.

Ini menyebabkan berlaku perbezaan penetapan nilai rumah oleh JIM dengan Kerajaan Negeri bagi pembelian hartanah Program MM2H.
JIM menetapkan harga rumah minimum yang boleh dibeli oleh peserta adalah bernilai RM250,000 manakala Kerajaan Negeri Selangor menetapkan harga rumah seunit antara RM1 juta hingga RM2 juta mengikut kawasan.

Bagi Negeri Johor, harga minimum seunit rumah adalah RM1 juta dan bagi Negeri Pulau Pinang, harga minimum seunit rumah yang ditetapkan adalah RM500,000.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 16.


JADUAL 16 PERBEZAAN SYARAT PEMILIKAN RUMAH PESERTA MM2H DENGAN KERAJAAN NEGERI AGENSI RUJUKAN SYARAT CATATAN Jabatan Imigresen Malaysia Jabatan Ketua Pengarah Tanah dan Galian Persekutuan Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.
9 Tahun 2007  Penyeragaman Garis Panduan Berkenaan Permohonan Pas Lawatan Sosial di bawah Program Malaysia Rumah Keduaku Peserta program dibenarkan membeli dua unit rumah tanpa perlu mendapatkan kelulusan daripada Foreign Investment Committee (FIC) dengan harga minimum RM250,000 dan ke atas bergantung kepada lokasi pembelian secara amnya seperti berikut: i. RM350,000 dan ke atas bagi setiap rumah bagi sesetengah kawasan di Sarawak.

ii.

RM250,000 dan ke atas bagi setiap rumah bagi negeri-negeri lain.
Pekeliling Ketua Pengarah Tanah dan Galian Persekutuan Bil.

1/2007  Garis Panduan Proses Permohonan Kelulusan Pemilikan Tanah oleh Warga Asing dan Syarikat Asing Bagi unit kediaman melebihi RM250,000 seunit, kelulusan daripada FIC adalah tidak diperlukan dan sebarang syarat kegunaan juga tidak dikenakan serta tiada had bilangan pemilikan ditetapkan.

Bagaimanapun, sekiranya warga asing tersebut adalah peserta MM2H, mereka adalah juga tertakluk kepada syarat yang dikenakan oleh Pusat MM2H.
- - 5 - 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 31 RAHSIA 5 - 31 6.

Teks 5-6.indd 31 6.

Teks 5-6.indd 31 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA AGENSI RUJUKAN SYARAT CATATAN pelbagai agensi.
MOTAC komited untuk menyalurkan maklumat pembelian hartanah Pejabat Tanah dan Galian Negeri Selangor Pekeliling Pengarah Tanah dan Galian Selangor Bil.

1 Tahun 2014  Garis Panduan Perolehan Hartanah oleh Warganegara Asing/Penduduk Tetap/Syarikat Asing di Negeri Selangor Pejabat Tanah dan Galian Negeri Johor Pekeliling Pengarah Tanah dan Galian Johor Bil.
02 Tahun 2014  Dasar Baru Perolehan Hartanah oleh Kepentingan Asing di Negeri Johor Bangunan Kediaman i. Paras adalah harga minimum RM2 juta bagi hartanah di Zon 1 dan Zon 2. ii.

RM1 juta bagi kawasan Zon 3.

Program MM2H i. Pembelian hanya daripada pemaju melalui penentuan kawasan yang telah berdasarkan kebenaran Pihak Berkuasa Negeri.

dikhaskan ii.

Pembeli telah mendapat kelulusan daripada JIM dan disertakan dengan visa/pasport dan dicap “Malaysia My Second Home”.

iii.
iii.

Kelulusan tidak boleh dipindah milik/ dipindah hak kepada mana-mana pihak.

iv.

Paras harga adalah mengikut paras harga yang telah ditetapkan oleh Pihak Berkuasa Negeri.

Bangunan Kediaman RM 1 juta dan ke atas Program MM2H Zon 1: Daerah Petaling, Daerah Gombak, Daerah Hulu Langat, Daerah Sepang dan Daerah Klang Zon 2: Daerah Kuala Selangor dan Daerah Kuala Langat Zon 3: Daerah Hulu Selangor dan Daerah Sabak Bernam i. Pembelian hanya daripada pemaju.
Pemaju dikehendaki menentukan telah dikhaskan kawasan berdasarkan Pihak Berkuasa Negeri.

kebenaran yang Mengikut kuota yang dibenarkan bagi setiap jenis kediaman ii.

Pembeli telah mendapat kelulusan daripada JIM dan disertakan dengan visa/pasport dan dicap “Malaysia My Second Home”.

iii.

Kelulusan tidak boleh dipindah milik/ dipindah hak kepada mana-mana pihak.

iv.

Kemajuan sekurang- pembinaan kurangnya 50% siap dan disahkan oleh arkitek.

Jika telah siap, Sijil Layak Menduduki perlu disertakan.
Pejabat Tanah dan Galian Negeri Pulau Pinang Garis Panduan Perolehan Hartanah oleh Warganegara Asing atau Syarikat Asing bagi Negeri Pulau Pinang Sumber: Garis Panduan Berkaitan Pemilikan Hartanah oleh Warga Asing Bangunan Kediaman RM500,000 terhad kepada pembelian dua unit sahaja.
- Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober 2020 MOTAC hanya berperanan untuk mengeluarkan surat sokongan kepada pihak bank supaya membenarkan peserta MM2H mengeluarkan sebahagian simpanan bagi tujuan pembelian hartanah di Malaysia.
Jabatan Perumahan Negara (JPN) sedang membangunkan Housing Integrated Management System bagi mengintegrasikan data pembelian hartanah daripada 5 - 32 5 - 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 33 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 32 6.
Teks 5-6.indd 32 6.

Teks 5-6.indd 32 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM peserta MM2H kepada JPN untuk diselaraskan.

Bagi tujuan penambahbaikan, MOTAC juga sedang menilai semula mekanisme pembuktian pembelian hartanah yang lebih sesuai.

MOTAC mencadangkan peserta MM2H mengisytiharkan jumlah dan nilai hartanah yang dimiliki melalui consent form/kontrak bagi mendapatkan gambaran sebenar pendapatan melalui pembelian hartanah.
Pendapat Pengurusan pembelian rumah peserta program kurang cekap Audit dan kurang teratur disebabkan tiada koordinasi antara MOTAC dan pihak yang berkaitan seperti KPKT dan Kerajaan Negeri.

5.2.7.

Peserta/Tanggungan Terlibat dengan Penggajian a. Mengikut Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

6 Tahun 2009, peserta berumur 50 tahun dan ke atas yang berkelayakan dan berkemahiran dibenarkan untuk bekerja separuh masa dalam bidang kritikal yang memerlukan pengisian segera.
Kebenaran bekerja ini tertakluk dengan kelulusan oleh Jawatankuasa Khas MM2H/Jawatankuasa Peraku MM2H.

Kontrak kerja perlu menyatakan bahawa peserta bekerja separuh masa dan disertakan dengan jadual serta tempoh bekerja di mana tidak boleh melebihi 20 jam seminggu.

b. Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

6 Tahun 2009 juga membenarkan peserta Program MM2H terlibat dalam pelaburan aktif dan perniagaan.
Kebenaran ini adalah tertakluk kepada dasar Kerajaan yang terpakai dan berkuat kuasa dari semasa ke semasa.

Mesyuarat Penambahbaikan Dasar Program MM2H bulan November 2019 memutuskan peserta MM2H yang membuat pelaburan dalam syarikat di Malaysia hanya boleh memegang saham kurang daripada 50%.

Peserta boleh memegang jawatan sebagai pengarah syarikat bukan eksekutif tetapi tidak boleh menerima saraan/gaji.

Peserta juga tidak boleh terlibat dalam operasi syarikat.
c. Mengikut Akta Cukai Pendapatan 1967, seseorang individu ialah pemastautin jika tempoh berada di Malaysia lebih daripada 182 hari.

Kadar cukai untuk warganegara asing bergantung kepada taraf mastautin di Malaysia.

Individu bermastautin layak menuntut pelepasan diri dan dikenakan cukai pada kadar skala.

Individu bukan pemastautin pula tidak layak menuntut apa-apa pelepasan diri.
Pendapatan individu bukan pemastautin daripada suatu penggajian yang dijalankan di Malaysia akan dikecualikan cukai jika tempoh penggajian tidak melebihi 60 hari.

Pengecualian tidak terpakai di mana individu mempunyai Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA AGENSI RUJUKAN SYARAT CATATAN pelbagai agensi.
MOTAC komited untuk menyalurkan maklumat pembelian hartanah Pejabat Tanah dan Galian Negeri Selangor Pekeliling Pengarah Tanah dan Galian Selangor Bil.

1 Tahun 2014  Garis Panduan Perolehan Hartanah oleh Warganegara Asing/Penduduk Tetap/Syarikat Asing di Negeri Selangor ii.
Pembeli telah mendapat kelulusan Selangor dan Daerah Zon 1: Daerah Petaling, Daerah Gombak, Daerah Hulu Langat, Daerah Sepang dan Daerah Klang Zon 2: Daerah Kuala Kuala Langat Zon 3: Daerah Hulu Selangor dan Daerah Sabak Bernam Bangunan Kediaman i. Paras harga minimum adalah RM2 juta bagi hartanah di Zon 1 dan Zon 2. ii.

RM1 juta bagi kawasan Zon 3.

Program MM2H i. Pembelian hanya daripada pemaju melalui penentuan kawasan yang telah dikhaskan berdasarkan kebenaran Pihak Berkuasa Negeri.
daripada JIM dan disertakan dengan visa/pasport dan dicap “Malaysia My Second Home”.

iii.

Kelulusan tidak boleh dipindah milik/ dipindah hak kepada mana-mana pihak.

iv.

Paras harga adalah mengikut paras harga yang telah ditetapkan oleh Pihak Berkuasa Negeri.

Bangunan Kediaman RM 1 juta dan ke atas Program MM2H i. Pembelian hanya daripada pemaju.

Pemaju dikehendaki menentukan kawasan yang telah dikhaskan berdasarkan kebenaran Pihak Berkuasa Negeri.

Second Home”.

iii.
Second Home”.

iii.

Kelulusan tidak boleh dipindah milik/ dipindah hak kepada mana-mana pihak.

iv.

Kemajuan pembinaan sekurang- kurangnya 50% siap dan disahkan oleh arkitek.

Jika telah siap, Sijil Layak Menduduki perlu disertakan.

Pejabat Tanah dan Galian Negeri Johor ii.

Pembeli telah mendapat kelulusan daripada JIM dan disertakan dengan visa/pasport dan dicap “Malaysia My Mengikut kuota yang dibenarkan bagi setiap jenis kediaman Pekeliling Pengarah Tanah dan Galian Johor Bil.
02 Tahun 2014  Dasar Baru Perolehan Hartanah oleh Kepentingan Asing di Negeri Johor Garis Panduan Perolehan Pejabat Tanah dan Hartanah oleh Bangunan Kediaman Galian Negeri Pulau Warganegara Asing atau RM500,000 terhad kepada pembelian dua - Pinang Syarikat Asing bagi Negeri Pulau Pinang unit sahaja.
Sumber: Garis Panduan Berkaitan Pemilikan Hartanah oleh Warga Asing Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober 2020 MOTAC hanya berperanan untuk mengeluarkan surat sokongan kepada pihak bank supaya membenarkan peserta MM2H mengeluarkan sebahagian simpanan bagi tujuan pembelian hartanah di Malaysia.

Jabatan Perumahan Negara (JPN) sedang membangunkan Housing Integrated Management System bagi mengintegrasikan data pembelian hartanah daripada peserta MM2H kepada JPN untuk diselaraskan.
Bagi tujuan penambahbaikan, MOTAC juga sedang menilai semula mekanisme pembuktian pembelian hartanah yang lebih sesuai.

MOTAC mencadangkan peserta MM2H mengisytiharkan jumlah dan nilai hartanah yang dimiliki melalui consent form/kontrak bagi mendapatkan gambaran sebenar pendapatan melalui pembelian hartanah.

Pendapat Pengurusan pembelian rumah peserta program kurang cekap Audit dan kurang teratur disebabkan tiada koordinasi antara MOTAC dan pihak yang berkaitan seperti KPKT dan Kerajaan Negeri.

5.2.7.
5.2.7.

Peserta/Tanggungan Terlibat dengan Penggajian a. Mengikut Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

6 Tahun 2009, peserta berumur 50 tahun dan ke atas yang berkelayakan dan berkemahiran dibenarkan untuk bekerja separuh masa dalam bidang kritikal yang memerlukan pengisian segera.

Kebenaran bekerja ini tertakluk dengan kelulusan oleh Jawatankuasa Khas MM2H/Jawatankuasa Peraku MM2H.
Kontrak kerja perlu menyatakan bahawa peserta bekerja separuh masa dan disertakan dengan jadual serta tempoh bekerja di mana tidak boleh melebihi 20 jam seminggu.

b. Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

6 Tahun 2009 juga membenarkan peserta Program MM2H terlibat dalam pelaburan aktif dan perniagaan.

Kebenaran ini adalah tertakluk kepada dasar Kerajaan yang terpakai dan berkuat kuasa dari semasa ke semasa.
Mesyuarat Penambahbaikan Dasar Program MM2H bulan November 2019 memutuskan peserta MM2H yang membuat pelaburan dalam syarikat di Malaysia hanya boleh memegang saham kurang daripada 50%.

Peserta boleh memegang jawatan sebagai pengarah syarikat bukan eksekutif tetapi tidak boleh menerima saraan/gaji.

Peserta juga tidak boleh terlibat dalam operasi syarikat.

c. Mengikut Akta Cukai Pendapatan 1967, seseorang individu ialah pemastautin jika tempoh berada di Malaysia lebih daripada 182 hari.
Kadar cukai untuk warganegara asing bergantung kepada taraf mastautin di Malaysia.

Individu bermastautin layak menuntut pelepasan diri dan dikenakan cukai pada kadar skala.

Individu bukan pemastautin pula tidak layak menuntut apa-apa pelepasan diri.

Pendapatan individu bukan pemastautin daripada suatu penggajian yang dijalankan di Malaysia akan dikecualikan cukai jika tempoh penggajian tidak melebihi 60 hari.
Pengecualian tidak terpakai di mana individu mempunyai 5 - 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 33 RAHSIA 5 - 33 6.

Teks 5-6.indd 33 6.
Teks 5-6.indd 33 6.

Teks 5-6.indd 33 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA pendapatan yang diperoleh dari Malaysia jika tempoh penggajian melebihi 60 hari.

d. Pihak Audit tidak dapat memastikan bilangan peserta dibenarkan bekerja mengikut Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

6 Tahun 2009 kerana MOTAC/JIM tidak menyelenggarakan daftar peserta dibenarkan bekerja.
Dimaklumkan pengesahan peserta bekerja di Malaysia hanya boleh dibuat melalui semakan fail peserta di mana kelulusan dan tempoh bekerja akan diendors di pasport peserta.

e. Semak silang data peserta Program MM2H dalam sistem MyIMMs bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019 telah dibuat dengan data pembayaran cukai LHDN.
Hasil semakan Audit mendapati daripada 82,451 peserta/tanggungan, 288 peserta dan 42 tanggungan telah membayar cukai pendapatan bagi tempoh tersebut berjumlah RM32.24 juta seperti dalam Jadual 17.

Golongan peserta/tanggungan yang membayar cukai pendapatan tertinggi adalah warganegara China, United Kingdom dan Singapura.

JADUAL 17 PESERTA MM2H YANG MEMPUNYAI REKOD PEMBAYARAN CUKAI PENDAPATAN PENGGAJIAN BAGI TEMPOH TAHUN 2015 HINGGA 2019 BIL.

WARGANEGARA 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.


China United Kingdom Singapura Taiwan Korea Selatan India Jepun Australia Indonesia Bangladesh Lain-lain JUMLAH BILANGAN PESERTA MM2H BIL.
TANGGUNGAN PESERTA JUMLAH KESELURUHAN PESERTA DAN TANGGUNGAN JUMLAH BAYARAN CUKAI PENGGAJIAN (RM Juta) - 4 42 46 34 32 30 29 28 24 18 12 9 68 5.14 1.82 2.71 2.46 1.64 1.14 1.30 6.52 1.14 0.21 8.16 330 32.24 Sumber: Data Pembayaran Cukai LHDN f. Semakan Audit terhadap Buku Minit untuk Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H bagi tempoh tahun 2016 hingga 2019 mendapati tiada kelulusan 5 - 34 5 - 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA berkaitan kebenaran bekerja peserta direkodkan.
Bagaimanapun berdasarkan jadual di atas, analisis Audit mendapati seramai 188 peserta berumur 50 tahun dan ke atas telah membayar cukai pendapatan penggajian di Malaysia.

Selain itu, mengikut pekeliling berkaitan hanya peserta berumur melebihi 50 tahun diberi kebenaran bekerja secara separuh masa di Malaysia.

Dengan ini, seramai 100 peserta berumur antara 21 hingga 49 tahun dan 42 tanggungan yang bekerja di Malaysia adalah tidak mematuhi pekeliling yang ditetapkan.
Perkara ini berlaku disebabkan tiada mekanisme pemantauan diwujudkan oleh MOTAC/JIM terhadap peserta/tanggungan selepas kelulusan penyertaan.

Maklum balas JIM yang diterima pada 31 Mac 2021 Pada masa ini, sistem MyIMMs tidak dapat mengesan peserta dan tanggungan MM2H yang bekerja tanpa kebenaran.

Bagi mengatasi masalah ini, JIM akan mengadakan perjumpaan bersama pihak LHDN untuk mendapatkan maklumat lanjut berkaitan peserta MM2H dan tanggungan yang bekerja.
Setakat 31 Mac 2021, perjumpaan masih belum diadakan.

Pendapat Kelemahan penguatkuasaan terhadap pematuhan kepada Audit peraturan serta ketiadaan mekanisme diwujudkan bagi mengesan peserta/tanggungan yang bekerja membuka ruang kepada pelanggaran peraturan.

5.2.8.

Pengurusan Pelesenan Ejen Program MM2H a. Akta Industri Pelancongan 1992 memberi kuasa kepada MOTAC untuk mengeluarkan lesen ejen pelancongan bagi syarikat yang memenuhi kelayakan.
MOTAC telah mengeluarkan Garis Panduan Permohonan Lesen Perniagaan Pengendalian Pelancongan Dalam Negeri (MM2H) pada tahun 2016.

Mulai tahun 2017, Bahagian Pelesenan Pelancongan, MOTAC telah memberi kebenaran kepada syarikat yang layak untuk menjadi ejen MM2H.

Bagaimanapun, pelantikan ini hanya secara pentadbiran.

b. Garis Panduan Permohonan Lesen Perniagaan Pengendalian Pelancongan Dalam Negeri (MM2H) juga menetapkan syarat untuk permohonan lesen perniagaan MM2H.
Syarikat mestilah sebuah syarikat sendirian berhad yang telah diperbadankan di bawah Akta Syarikat 1965.

Nama dan jenis perniagaan yang dilesenkan melambangkan perniagaan pengendalian pelancongan dalam negeri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 35 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 34 6.
Teks 5-6.indd 34 6.

Teks 5-6.indd 34 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA 60 hari.

pendapatan yang diperoleh dari Malaysia jika tempoh penggajian melebihi d. Pihak Audit tidak dapat memastikan bilangan peserta dibenarkan bekerja mengikut Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

6 Tahun 2009 kerana MOTAC/JIM tidak menyelenggarakan daftar peserta dibenarkan bekerja.
Dimaklumkan pengesahan peserta bekerja di Malaysia hanya boleh dibuat melalui semakan fail peserta di mana kelulusan dan tempoh bekerja akan diendors di pasport peserta.

e. Semak silang data peserta Program MM2H dalam sistem MyIMMs bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019 telah dibuat dengan data pembayaran cukai LHDN.
Hasil semakan Audit mendapati daripada 82,451 peserta/tanggungan, 288 peserta dan 42 tanggungan telah membayar cukai pendapatan bagi tempoh tersebut berjumlah RM32.24 juta seperti dalam Jadual 17.

Golongan peserta/tanggungan yang membayar cukai pendapatan tertinggi adalah warganegara China, United Kingdom dan Singapura.
PESERTA MM2H YANG MEMPUNYAI REKOD PEMBAYARAN CUKAI PENDAPATAN PENGGAJIAN BAGI TEMPOH TAHUN 2015 HINGGA 2019 JADUAL 17 BILANGAN PESERTA MM2H BIL.

TANGGUNGAN PESERTA JUMLAH KESELURUHAN PESERTA DAN TANGGUNGAN JUMLAH BAYARAN CUKAI PENGGAJIAN (RM Juta) BIL.

WARGANEGARA 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.
China United Kingdom Singapura Taiwan Korea Selatan India Jepun Australia Indonesia Bangladesh Lain-lain JUMLAH 17 28 22 16 14 12 14 11 5 3 Sumber: Data Pembayaran Cukai LHDN 21 10 4 8 9 5 8 5 6 6 10 8 2 2 5 6 2 2 1 - f. Semakan Audit terhadap Buku Minit untuk Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H bagi tempoh tahun 2016 hingga 2019 mendapati tiada kelulusan 5 - 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA berkaitan kebenaran bekerja peserta direkodkan.
Bagaimanapun berdasarkan jadual di atas, analisis Audit mendapati seramai 188 peserta berumur 50 tahun dan ke atas telah membayar cukai pendapatan penggajian di Malaysia.

Selain itu, mengikut pekeliling berkaitan hanya peserta berumur melebihi 50 tahun diberi kebenaran bekerja secara separuh masa di Malaysia.

Dengan ini, seramai 100 peserta berumur antara 21 hingga 49 tahun dan 42 tanggungan yang bekerja di Malaysia adalah tidak mematuhi pekeliling yang ditetapkan.
Perkara ini berlaku disebabkan tiada mekanisme pemantauan diwujudkan oleh MOTAC/JIM terhadap peserta/tanggungan selepas kelulusan penyertaan.

Maklum balas JIM yang diterima pada 31 Mac 2021 Pada masa ini, sistem MyIMMs tidak dapat mengesan peserta dan tanggungan MM2H yang bekerja tanpa kebenaran.

Bagi mengatasi masalah ini, JIM akan mengadakan perjumpaan bersama pihak LHDN untuk mendapatkan maklumat lanjut berkaitan peserta MM2H dan tanggungan yang bekerja.
Setakat 31 Mac 2021, perjumpaan masih belum diadakan.

Pendapat Kelemahan penguatkuasaan terhadap pematuhan kepada Audit peraturan serta ketiadaan mekanisme diwujudkan bagi mengesan peserta/tanggungan yang bekerja membuka ruang kepada pelanggaran peraturan.

5.2.8.

Pengurusan Pelesenan Ejen Program MM2H a. Akta Industri Pelancongan 1992 memberi kuasa kepada MOTAC untuk mengeluarkan lesen ejen pelancongan bagi syarikat yang memenuhi kelayakan.
MOTAC telah mengeluarkan Garis Panduan Permohonan Lesen Perniagaan Pengendalian Pelancongan Dalam Negeri (MM2H) pada tahun 2016.

Mulai tahun 2017, Bahagian Pelesenan Pelancongan, MOTAC telah memberi kebenaran kepada syarikat yang layak untuk menjadi ejen MM2H.

Bagaimanapun, pelantikan ini hanya secara pentadbiran.

b. Garis Panduan Permohonan Lesen Perniagaan Pengendalian Pelancongan Dalam Negeri (MM2H) juga menetapkan syarat untuk permohonan lesen perniagaan MM2H.
Syarikat mestilah sebuah syarikat sendirian berhad yang telah diperbadankan di bawah Akta Syarikat 1965.

Nama dan jenis perniagaan yang dilesenkan melambangkan perniagaan pengendalian pelancongan dalam negeri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 35 RAHSIA 5 - 35 6.

Teks 5-6.indd 35 6.
Teks 5-6.indd 35 6.

Teks 5-6.indd 35 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (Program MM2H) dan mengandungi perkataan ‘MM2H’ di penghujung nama telah diluluskan pembaharuan lesen bagi tempoh satu tahun sehingga 31 syarikat.

Disember 2020. c. Analisis Audit mendapati setakat bulan Disember 2020, terdapat sebanyak f. Minit Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.
11 Tahun 2019 merekodkan 364 buah syarikat yang berdaftar sebagai ejen MM2H.

Daripada jumlah tersebut, MOTAC akan merangka Draf Garis Panduan Pengendalian Salah Laku Ejen 242 (66.5%) syarikat merupakan syarikat yang masih aktif dan baki sebanyak Berlesen dan Individu untuk Permohonan Program MM2H.

Garis panduan ini 122 (33.5%) syarikat tidak aktif.
Ejen ini berperanan dalam memberi khidmat akan disediakan selepas semakan semula dibuat terhadap Akta Industri nasihat kepada warganegara asing yang berminat dan membantu menguruskan Pelancongan 1992 yang dijangka mengambil masa satu tahun untuk permohonan menyertai Program MM2H.

diselesaikan.

d. Semakan Audit terhadap Buku Minit Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.

3 Tahun 2019 dan Bil.

10 Tahun 2019 mendapati berlaku kes salah laku ejen terhadap dokumen permohonan peserta.
Kes tersebut melibatkan dua syarikat, iaitu syarikat K dan syarikat D. Antara salah laku yang dilaporkan adalah seperti berikut: i. Minit Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.

3 Tahun 2019 bertarikh 25 Februari 2019 melaporkan pemalsuan maklumat peserta MM2H oleh syarikat K. Bagaimanapun, syarikat tersebut hanya diberi amaran keras oleh Jawatankuasa Peraku MM2H kerana pengeluaran lesen ejen MM2H dibuat secara pentadbiran melalui lesen Perniagaan Pengendalian Pelancongan Dalam Negeri.
Syarikat/ejen MM2H hanya bersandarkan kepada lesen tersebut dan tiada sebarang ikatan dari aspek perundangan dilaksanakan di bawah Program MM2H.

Hal ini menyebabkan MOTAC tiada punca kuasa untuk mengambil tindakan undang-undang terhadap kes salah laku syarikat/ejen MM2H.

ii.

Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.

3 Tahun 2019 bertarikh 25 Februari 2019 telah membincangkan isu berkaitan syarikat D yang mengemukakan dokumen permohonan peserta program yang meragukan.
Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.

4 Tahun 2019 bertarikh 29 Mac 2019 seterusnya memutuskan menolak kesemua permohonan dari syarikat tersebut.

Bagaimanapun, semakan Audit terhadap Minit Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.

5 hingga 12 Tahun 2019 mendapati tiada tindakan diambil terhadap syarikat tersebut atas kesalahan mengemukakan dokumen yang meragukan.
e. Semakan selanjutnya mendapati permohonan pembaharuan lesen perniagaan pengendalian agensi pelancongan dalam negeri (MM2H) syarikat K telah diluluskan bagi tempoh tiga tahun sehingga 31 Disember 2021.

Syarikat D pula Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober dan 18 November 2020 serta 11 Januari 2021 MOTAC sedang meneliti semula prosedur/pembahagian tugas melibatkan kementerian/jabatan tertentu bagi mengendalikan kes yang melibatkan salah laku syarikat berlesen MM2H.
Prosedur ini dirancang untuk dimuktamadkan dalam satu Bengkel Hala Tuju Syarikat Berlesen MM2H pada bulan November 2020 melibatkan MOTAC, KDN dan JIM.

Merujuk kepada kes salah laku oleh syarikat K bermula pada bulan September 2018, Pusat MM2H telah mengeluarkan surat amaran keras terhadap kes tersebut.
Sehubungan itu, bagi menambah baik pengurusan MM2H selepas ini, MOTAC dalam tindakan untuk menyemak semula Akta Industri Pelancongan 1992 bermula pada bulan Mac 2021 supaya tindakan yang lebih wajar (aspek perundangan) dapat diambil terhadap ejen pelancongan (MM2H) bagi kes salah laku dan pelanggaran kepada peraturan sedia ada.

Pendapat Tiada sebarang ikatan perundangan terhadap syarikat/ejen Audit MM2H menyebabkan tindakan penguatkuasaan atas kes salah laku ejen berlesen tidak diambil tindakan sewajarnya.
5.2.9.

Keberadaan Peserta Program MM2H di Malaysia a. Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

9 Tahun 2007 menyatakan peserta Program MM2H dibenarkan memasuki dan berada secara sementara di Semenanjung Malaysia/Sabah/Sarawak di bawah PLS bagi tempoh tidak melebihi 10 tahun.

Tempoh ini tertakluk kepada kesahan pasport sepertimana yang termaktub dalam Perintah Imigresen (Program MM2H) (Pengecualian) 2006.
Merujuk kepada surat kelulusan bersyarat Program MM2H, peserta hanya perlu sekali masuk ke Malaysia, iaitu dalam tempoh enam bulan selepas kelulusan 5 - 36 5 - 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 37 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 36 6.
Teks 5-6.indd 36 6.

Teks 5-6.indd 36 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA syarikat.

RAHSIA (Program MM2H) dan mengandungi perkataan ‘MM2H’ di penghujung nama telah diluluskan pembaharuan lesen bagi tempoh satu tahun sehingga 31 Disember 2020. c. Analisis Audit mendapati setakat bulan Disember 2020, terdapat sebanyak f. Minit Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.
11 Tahun 2019 merekodkan 364 buah syarikat yang berdaftar sebagai ejen MM2H.

Daripada jumlah tersebut, MOTAC akan merangka Draf Garis Panduan Pengendalian Salah Laku Ejen 242 (66.5%) syarikat merupakan syarikat yang masih aktif dan baki sebanyak Berlesen dan Individu untuk Permohonan Program MM2H.

Garis panduan ini 122 (33.5%) syarikat tidak aktif.
Ejen ini berperanan dalam memberi khidmat akan disediakan selepas semakan semula dibuat terhadap Akta Industri nasihat kepada warganegara asing yang berminat dan membantu menguruskan Pelancongan 1992 yang dijangka mengambil masa satu tahun untuk permohonan menyertai Program MM2H.

diselesaikan.

d. Semakan Audit terhadap Buku Minit Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.

3 Tahun 2019 dan Bil.

10 Tahun 2019 mendapati berlaku kes salah laku ejen terhadap dokumen permohonan peserta.
Kes tersebut melibatkan dua syarikat, iaitu syarikat K dan syarikat D. Antara salah laku yang dilaporkan adalah seperti berikut: i. Minit Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.

3 Tahun 2019 bertarikh 25 Februari 2019 melaporkan pemalsuan maklumat peserta MM2H oleh syarikat K. Bagaimanapun, syarikat tersebut hanya diberi amaran keras oleh Jawatankuasa Peraku MM2H kerana pengeluaran lesen ejen MM2H dibuat secara pentadbiran melalui lesen Perniagaan Pengendalian Pelancongan Dalam Negeri.
Syarikat/ejen MM2H hanya bersandarkan kepada lesen tersebut dan tiada sebarang ikatan dari aspek perundangan dilaksanakan di bawah Program MM2H.

Hal ini menyebabkan MOTAC tiada punca kuasa untuk mengambil tindakan undang-undang terhadap kes salah laku syarikat/ejen MM2H.

ii.

Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.

3 Tahun 2019 bertarikh 25 Februari 2019 telah membincangkan isu berkaitan syarikat D yang mengemukakan dokumen permohonan peserta program yang meragukan.
Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.

4 Tahun 2019 bertarikh 29 Mac 2019 seterusnya memutuskan menolak kesemua permohonan dari syarikat tersebut.

Bagaimanapun, semakan Audit terhadap Minit Mesyuarat Jawatankuasa Peraku MM2H Bil.

5 hingga 12 Tahun 2019 mendapati tiada tindakan diambil terhadap syarikat tersebut atas kesalahan mengemukakan dokumen yang meragukan.
e. Semakan selanjutnya mendapati permohonan pembaharuan lesen perniagaan pengendalian agensi pelancongan dalam negeri (MM2H) syarikat K telah diluluskan bagi tempoh tiga tahun sehingga 31 Disember 2021.

Syarikat D pula Maklum balas MOTAC yang diterima pada 21 Oktober dan 18 November 2020 serta 11 Januari 2021 MOTAC sedang meneliti semula prosedur/pembahagian tugas melibatkan kementerian/jabatan tertentu bagi mengendalikan kes yang melibatkan salah laku syarikat berlesen MM2H.
Prosedur ini dirancang untuk dimuktamadkan dalam satu Bengkel Hala Tuju Syarikat Berlesen MM2H pada bulan November 2020 melibatkan MOTAC, KDN dan JIM.

Merujuk kepada kes salah laku oleh syarikat K bermula pada bulan September 2018, Pusat MM2H telah mengeluarkan surat amaran keras terhadap kes tersebut.
Sehubungan itu, bagi menambah baik pengurusan MM2H selepas ini, MOTAC dalam tindakan untuk menyemak semula Akta Industri Pelancongan 1992 bermula pada bulan Mac 2021 supaya tindakan yang lebih wajar (aspek perundangan) dapat diambil terhadap ejen pelancongan (MM2H) bagi kes salah laku dan pelanggaran kepada peraturan sedia ada.

Pendapat Tiada sebarang ikatan perundangan terhadap syarikat/ejen Audit MM2H menyebabkan tindakan penguatkuasaan atas kes salah laku ejen berlesen tidak diambil tindakan sewajarnya.
5.2.9.

Keberadaan Peserta Program MM2H di Malaysia a. Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.

9 Tahun 2007 menyatakan peserta Program MM2H dibenarkan memasuki dan berada secara sementara di Semenanjung Malaysia/Sabah/Sarawak di bawah PLS bagi tempoh tidak melebihi 10 tahun.

Tempoh ini tertakluk kepada kesahan pasport sepertimana yang termaktub dalam Perintah Imigresen (Program MM2H) (Pengecualian) 2006.
Merujuk kepada surat kelulusan bersyarat Program MM2H, peserta hanya perlu sekali masuk ke Malaysia, iaitu dalam tempoh enam bulan selepas kelulusan 5 - 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 37 RAHSIA 5 - 37 6.

Teks 5-6.indd 37 6.
Teks 5-6.indd 37 6.

Teks 5-6.indd 37 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA penyertaan bersyarat dikeluarkan oleh JIM bagi mengurus dokumen visa dan Pendapat Matlamat pelaksanaan program MM2H iaitu menyumbang pemeriksaan kesihatan.
b. Berdasarkan Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H, MOTAC, seramai 48,471 warga asing dari 131 buah negara telah diluluskan untuk menyertai Program MM2H dari tahun 2002 hingga bulan September 2019.

Analisis Audit telah dijalankan terhadap rekod keluar masuk peserta MM2H berdasarkan data sistem MyIMMs melibatkan 35,541 peserta dari modul MM2H bagi tempoh tahun 2015 hingga 2019.
Hasil analisis tersebut mendapati seramai 1,822 peserta telah keluar dari Malaysia dan tidak pernah kembali semula ke Malaysia bagi tempoh lima tahun.

Peserta yang terlibat antaranya adalah warganegara China, Bangladesh dan Hong Kong.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 18.

JADUAL 18 PESERTA MM2H YANG TELAH KELUAR DARI MALAYSIA DAN TIDAK PERNAH KEMBALI SEMULA BAGI TEMPOH TAHUN 2015 HINGGA 2019 BIL.

NEGARA 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.


China Jepun Korea Selatan Bangladesh Taiwan India United Kingdom Pakistan Iran 10.

Saudi Arabia 11.

Lain-lain BIL.


PESERTA MENGIKUT TAHUN JUMLAH 223 BILANGAN KESELURUHAN Sumber: Sistem MyIMMs Maklum balas MOTAC yang diterima pada 18 November 2020 dan 11 Januari 2021 Syarat semasa Program MM2H tidak menetapkan bahawa peserta perlu berada di Malaysia dalam tempoh masa tertentu.
Bagaimanapun, MOTAC mengambil maklum bahawa keberadaan peserta MM2H di Malaysia dapat memberi sumbangan kepada ekonomi negara berdasarkan perbelanjaan mereka di Malaysia.

MOTAC sedang merangka dasar Program MM2H yang baharu termasuk perkara berhubung kekerapan keluar masuk peserta ke Malaysia dan sedang menentukan tempoh yang sesuai mengenai perkara tersebut.

5 - 38 5 - 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 6.
Teks 5-6.indd 38 6.

Teks 5-6.indd 38 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Audit kepada ekonomi negara akan terjejas apabila peserta tidak berada di Malaysia dalam tempoh yang panjang.

5.2.10.

Pemantauan a. Pemantauan terhadap sesuatu program adalah penting bagi memastikan objektif pelaksanaan program dapat dicapai.

b. Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.


6 Tahun 2009 perenggan 3.1 (vii) menyatakan bagi menambah baik Program MM2H, Kerajaan telah bersetuju untuk mengeluarkan kad identiti (I-Kad) untuk peserta MM2H.

I-Kad boleh dikeluarkan dengan syarat peserta MM2H mengemukakan perjanjian jual beli rumah yang telah dibeli oleh peserta di Malaysia atau perjanjian penyewaan rumah di Malaysia.

c. Program MM2H dipantau melalui Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu Program MM2H.
Mesyuarat ini dipengerusikan oleh Timbalan Ketua Setiausaha (Pelancongan), MOTAC.

Ahli mesyuarat terdiri daripada wakil MOTAC, KDN, JIM, PDRM, Kementerian Pendidikan, KPKT, MoF, Lembaga Pembangunan Pelaburan Malaysia, Bank Negara Malaysia, LHDN, Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Jabatan Pengangkutan Jalan dan LPPM.

Mesyuarat bertanggungjawab menyelaras perbincangan berhubung isu dasar berkaitan Program MM2H yang merentasi kementerian/jabatan/agensi berkaitan.
d. Pihak Audit mendapati pemantauan program hanya berfokus kepada kelulusan penyertaan peserta baharu dan penambahbaikan dasar program.

Bagaimanapun, tiada mekanisme pemantauan program diwujudkan atau dikuatkuasakan seperti pengeluaran I-Kad kepada peserta MM2H yang memenuhi syarat yang dinyatakan di dalam pekeliling.

Ini menyebabkan pemantauan terhadap peserta/tanggungan berkaitan keberadaan di Malaysia, pemilikan hartanah dan syarat larangan bekerja tidak dapat dilaksanakan.
e. MOTAC pada 4 Ogos 2020 mengumumkan Program MM2H dibekukan buat sementara waktu.

Pembekuan tersebut bertujuan memberi ruang kepada MOTAC dan agensi berkaitan mengkaji serta menilai semula secara komprehensif program tersebut sejak dilancarkan pada tahun 2002.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 39 RAHSIA Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA penyertaan bersyarat dikeluarkan oleh JIM bagi mengurus dokumen visa dan Pendapat Matlamat pelaksanaan program MM2H iaitu menyumbang pemeriksaan kesihatan.
b. Berdasarkan Laporan Pemantauan Prestasi Pusat MM2H, MOTAC, seramai 48,471 warga asing dari 131 buah negara telah diluluskan untuk menyertai Program MM2H dari tahun 2002 hingga bulan September 2019.

Analisis Audit telah dijalankan terhadap rekod keluar masuk peserta MM2H berdasarkan data sistem MyIMMs melibatkan 35,541 peserta dari modul MM2H bagi tempoh tahun 2015 hingga 2019.
Hasil analisis tersebut mendapati seramai 1,822 peserta telah keluar dari Malaysia dan tidak pernah kembali semula ke Malaysia bagi tempoh lima tahun.

Peserta yang terlibat antaranya adalah warganegara China, Bangladesh dan Hong Kong.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 18.

PESERTA MM2H YANG TELAH KELUAR DARI MALAYSIA DAN TIDAK PERNAH KEMBALI SEMULA BAGI TEMPOH TAHUN 2015 HINGGA 2019 JADUAL 18 BIL.

PESERTA MENGIKUT TAHUN 2015 2016 2017 166 2018 342 2019 277 BIL.

NEGARA 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.


8.

9.

China Jepun Korea Selatan Bangladesh Taiwan India Pakistan Iran United Kingdom 10.

Saudi Arabia 11.
Saudi Arabia 11.

Lain-lain JUMLAH 223 BILANGAN KESELURUHAN Sumber: Sistem MyIMMs Maklum balas MOTAC yang diterima pada 18 November 2020 dan 11 Januari 2021 Syarat semasa Program MM2H tidak menetapkan bahawa peserta perlu berada di Malaysia dalam tempoh masa tertentu.
Bagaimanapun, MOTAC mengambil maklum bahawa keberadaan peserta MM2H di Malaysia dapat memberi sumbangan kepada ekonomi negara berdasarkan perbelanjaan mereka di Malaysia.

MOTAC sedang merangka dasar Program MM2H yang baharu termasuk perkara berhubung kekerapan keluar masuk peserta ke Malaysia dan sedang menentukan tempoh yang sesuai mengenai perkara tersebut.
5 - 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Audit kepada ekonomi negara akan terjejas apabila peserta tidak berada di Malaysia dalam tempoh yang panjang.

5.2.10.

Pemantauan a. Pemantauan terhadap sesuatu program adalah penting bagi memastikan objektif pelaksanaan program dapat dicapai.

b. Pekeliling Imigresen Malaysia Bil.


6 Tahun 2009 perenggan 3.1 (vii) menyatakan bagi menambah baik Program MM2H, Kerajaan telah bersetuju untuk mengeluarkan kad identiti (I-Kad) untuk peserta MM2H.

I-Kad boleh dikeluarkan dengan syarat peserta MM2H mengemukakan perjanjian jual beli rumah yang telah dibeli oleh peserta di Malaysia atau perjanjian penyewaan rumah di Malaysia.

c. Program MM2H dipantau melalui Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu Program MM2H.
Mesyuarat ini dipengerusikan oleh Timbalan Ketua Setiausaha (Pelancongan), MOTAC.

Ahli mesyuarat terdiri daripada wakil MOTAC, KDN, JIM, PDRM, Kementerian Pendidikan, KPKT, MoF, Lembaga Pembangunan Pelaburan Malaysia, Bank Negara Malaysia, LHDN, Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Jabatan Pengangkutan Jalan dan LPPM.

Mesyuarat bertanggungjawab menyelaras perbincangan berhubung isu dasar berkaitan Program MM2H yang merentasi kementerian/jabatan/agensi berkaitan.
d. Pihak Audit mendapati pemantauan program hanya berfokus kepada kelulusan penyertaan peserta baharu dan penambahbaikan dasar program.

Bagaimanapun, tiada mekanisme pemantauan program diwujudkan atau dikuatkuasakan seperti pengeluaran I-Kad kepada peserta MM2H yang memenuhi syarat yang dinyatakan di dalam pekeliling.

Ini menyebabkan pemantauan terhadap peserta/tanggungan berkaitan keberadaan di Malaysia, pemilikan hartanah dan syarat larangan bekerja tidak dapat dilaksanakan.
e. MOTAC pada 4 Ogos 2020 mengumumkan Program MM2H dibekukan buat sementara waktu.

Pembekuan tersebut bertujuan memberi ruang kepada MOTAC dan agensi berkaitan mengkaji serta menilai semula secara komprehensif program tersebut sejak dilancarkan pada tahun 2002.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 39 RAHSIA 5 - 39 6.

Teks 5-6.indd 39 6.
Teks 5-6.indd 39 6.

Teks 5-6.indd 39 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Maklum balas MOTAC yang diterima pada 18 November 2020 7.3.
MOTAC, JIM dan Jawatankuasa Pemandu MM2H perlu mengkaji dan menyemak MOTAC juga meneruskan kerjasama strategik dengan pemain industri utama seperti Persatuan Perunding Malaysia Rumah Keduaku (MM2H), bank tempatan dan pemaju hartanah berkenaan input untuk penambahbaikan Program MM2H dari semasa ke semasa.
Pendapat Ketiadaan mekanisme pemantauan secara menyeluruh Audit pelaksanaan program boleh menjejaskan pencapaian objektif semula pekeliling/garis panduan Program MM2H supaya lebih seragam, jelas dan menyeluruh.
Kajian juga perlu dijalankan terhadap prosedur saringan kesihatan agar selaras dengan prosedur/standard yang ditetapkan oleh JIM dan Kementerian Kesihatan; dan 7.4. menguatkuasakan penggunaan kad pintar digital kepada peserta dan mengintegrasikan fungsinya seperti merekodkan maklumat mengenai pembelian hartanah oleh peserta, maklumat kediaman dan pekerjaan peserta bagi tujuan program dan membuka ruang penyalahgunaan PLS.

pemantauan yang lebih berkesan.

6.


RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara umumnya, pencapaian penyertaan Program MM2H bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019 adalah baik, iaitu seramai 21,292 peserta telah menyertai program ini berbanding sasaran ditetapkan seramai 17,500.

Bagaimanapun secara keseluruhannya, pengurusan Program MM2H adalah kurang cekap dan kurang berkesan.
Ketiadaan pangkalan data secara bersepadu, kelemahan kawalan dalaman sistem MyIMMs serta peraturan/prosedur yang tidak jelas menyukarkan MOTAC/JIM membuat pemantauan secara berkesan dan menilai pencapaian program.

Kelemahan ini juga boleh membuka ruang kepada peserta/tanggungan melanggar peraturan yang ditetapkan serta mendedahkan risiko kesihatan dan keselamatan kepada negara.

Ketiadaan punca kuasa pula menyebabkan tindakan perundangan terhadap kes salah laku syarikat/ejen tidak dapat dilaksanakan.

7.
7.

SYOR AUDIT Bagi mengatasi kelemahan yang dibangkitkan dan memastikan pelaksanaan Program MM2H MOTAC mencapai objektif yang ditetapkan, adalah disyorkan MOTAC/JIM mengambil tindakan penambahbaikan seperti berikut: 7.1. koordinasi antara MOTAC dan kementerian/agensi berkaitan perlu dipertingkatkan dengan mewujudkan sistem bersepadu bagi menambah baik keberkesanan pelaksanaan, pemantauan dan penilaian program; 7.2.
MOTAC perlu melaksanakan penambahbaikan terhadap isu Audit yang dibangkitkan serta mengambil kira dapatan Kajian Impak dan Keberkesanan Program MM2H sebelum program ini diaktifkan semula untuk kekal relevan/realistik dengan perkembangan semasa serta memberi penekanan kepada keselamatan negara; 5 - 40 5 - 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 40 6.
Teks 5-6.indd 40 6.

Teks 5-6.indd 40 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 41 RAHSIA Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Maklum balas MOTAC yang diterima pada 18 November 2020 7.3.
MOTAC, JIM dan Jawatankuasa Pemandu MM2H perlu mengkaji dan menyemak MOTAC juga meneruskan kerjasama strategik dengan pemain industri utama seperti Persatuan Perunding Malaysia Rumah Keduaku (MM2H), bank tempatan dan pemaju hartanah berkenaan input untuk penambahbaikan Program MM2H dari semasa ke semasa.
Pendapat Ketiadaan mekanisme pemantauan secara menyeluruh Audit pelaksanaan program boleh menjejaskan pencapaian objektif semula pekeliling/garis panduan Program MM2H supaya lebih seragam, jelas dan menyeluruh.
Kajian juga perlu dijalankan terhadap prosedur saringan kesihatan agar selaras dengan prosedur/standard yang ditetapkan oleh JIM dan Kementerian Kesihatan; dan 7.4. menguatkuasakan penggunaan kad pintar digital kepada peserta dan mengintegrasikan fungsinya seperti merekodkan maklumat mengenai pembelian hartanah oleh peserta, maklumat kediaman dan pekerjaan peserta bagi tujuan program dan membuka ruang penyalahgunaan PLS.

pemantauan yang lebih berkesan.

6.


RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara umumnya, pencapaian penyertaan Program MM2H bagi tempoh tahun 2015 hingga bulan September 2019 adalah baik, iaitu seramai 21,292 peserta telah menyertai program ini berbanding sasaran ditetapkan seramai 17,500.

Bagaimanapun secara keseluruhannya, pengurusan Program MM2H adalah kurang cekap dan kurang berkesan.
Ketiadaan pangkalan data secara bersepadu, kelemahan kawalan dalaman sistem MyIMMs serta peraturan/prosedur yang tidak jelas menyukarkan MOTAC/JIM membuat pemantauan secara berkesan dan menilai pencapaian program.

Kelemahan ini juga boleh membuka ruang kepada peserta/tanggungan melanggar peraturan yang ditetapkan serta mendedahkan risiko kesihatan dan keselamatan kepada negara.

Ketiadaan punca kuasa pula menyebabkan tindakan perundangan terhadap kes salah laku syarikat/ejen tidak dapat dilaksanakan.

7.
7.

SYOR AUDIT Bagi mengatasi kelemahan yang dibangkitkan dan memastikan pelaksanaan Program MM2H MOTAC mencapai objektif yang ditetapkan, adalah disyorkan MOTAC/JIM mengambil tindakan penambahbaikan seperti berikut: 7.1. koordinasi antara MOTAC dan kementerian/agensi berkaitan perlu dipertingkatkan dengan mewujudkan sistem bersepadu bagi menambah baik keberkesanan pelaksanaan, pemantauan dan penilaian program; 7.2.
MOTAC perlu melaksanakan penambahbaikan terhadap isu Audit yang dibangkitkan serta mengambil kira dapatan Kajian Impak dan Keberkesanan Program MM2H sebelum program ini diaktifkan semula untuk kekal relevan/realistik dengan perkembangan semasa serta memberi penekanan kepada keselamatan negara; 5 - 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 41 RAHSIA 5 - 41 6.
Teks 5-6.indd 41 6.

Teks 5-6.indd 41 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5 - 42 6.

Teks 5-6.indd 42 6.

Teks 5-6.indd 42 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pengurusan Program Malaysia Rumah KeduakuLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 KEMENTERIAN WILAYAH PERSEKUTUAN • DEWAN BANDARAYA KUALA LUMPUR – Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 6.

Teks 5-6.indd 43 6.
Teks 5-6.indd 43 6.

Teks 5-6.indd 43 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN WILAYAH PERSEKUTUAN DEWAN BANDARAYA KUALA LUMPUR PELAKSANAAN PEMBANGUNAN PELAN BANDAR RAYA KUALA LUMPUR 2020 Perkara Utama Apa yang diaudit?

  Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 (PBRKL 2020) merupakan pelan tempatan pertama bagi Kuala Lumpur.

PBRKL 2020 menterjemahkan wawasan jangka panjang Pelan Struktur Kuala Lumpur 2020 (PSKL 2020) ke arah Bandar Raya Bertaraf Dunia.
PSKL 2020 mengandungi wawasan, matlamat, dasar dan cadangan untuk memandu pembangunan Bandar Raya Kuala Lumpur bagi 20 tahun akan datang.

Pengauditan melibatkan penilaian terhadap pelaksanaan pembangunan PBRKL 2020 bagi tempoh tahun 2015 hingga 2020 yang meliputi dua bidang utama Audit, iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti.

Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan kepada dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).
Pengurusan aktiviti meliputi tiga perkara iaitu prestasi kewangan; penyediaan PBRKL 2020; dan penjualan tanah Datuk Bandar Kuala Lumpur (Datuk Bandar) bagi tujuan pembangunan.

Pengauditan dijalankan di Dewan Bandaraya Kuala Lumpur (DBKL), Pejabat Tanah dan Galian Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur dan Agensi Angkasa Malaysia.

Mengapa ia Pembangunan di Bandar Raya Kuala Lumpur perlu mematuhi zon guna tanah dan intensiti pembangunan seperti yang penting untuk diaudit?

ditetapkan dalam PBRKL 2020.


 Namun, Seksyen 22(1) Akta 267 memberi kuasa kepada Datuk Bandar untuk memberi kebenaran perancangan berkenaan dengan sesuatu pembangunan.

PBRKL 2020 diguna pakai oleh DBKL dalam membuat keputusan berkaitan kawalan perancangan, permohonan pelan bangunan, pembangunan infrastruktur dan menjalankan kerja-kerja berkaitan dengan pembangunan Bandar Raya Kuala Lumpur.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - RAHSIA       6.

Teks 5-6.indd 44 6.

Teks 5-6.indd 44 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN WILAYAH PERSEKUTUAN DEWAN BANDARAYA KUALA LUMPUR PELAKSANAAN PEMBANGUNAN PELAN BANDAR RAYA KUALA LUMPUR 2020 Perkara Utama Apa yang diaudit?
  Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 (PBRKL 2020) merupakan pelan tempatan pertama bagi Kuala Lumpur.

PBRKL 2020 menterjemahkan wawasan jangka panjang Pelan Struktur Kuala Lumpur 2020 (PSKL 2020) ke arah Bandar Raya Bertaraf Dunia.

PSKL 2020 mengandungi wawasan, matlamat, dasar dan cadangan untuk memandu pembangunan Bandar Raya Kuala Lumpur bagi 20 tahun akan datang.
Pengauditan melibatkan penilaian terhadap pelaksanaan pembangunan PBRKL 2020 bagi tempoh tahun 2015 hingga 2020 yang meliputi dua bidang utama Audit, iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti.

Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan kepada dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).

Pengurusan aktiviti meliputi tiga perkara iaitu prestasi kewangan; penyediaan PBRKL 2020; dan penjualan tanah Datuk Bandar Kuala Lumpur (Datuk Bandar) bagi tujuan pembangunan.
Pengauditan dijalankan di Dewan Bandaraya Kuala Lumpur (DBKL), Pejabat Tanah dan Galian Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur dan Agensi Angkasa Malaysia.

Pembangunan di Bandar Raya Kuala Lumpur perlu mematuhi zon guna tanah dan intensiti pembangunan seperti yang ditetapkan dalam PBRKL 2020.

      Namun, Seksyen 22(1) Akta 267 memberi kuasa kepada Datuk Bandar untuk memberi kebenaran perancangan berkenaan dengan sesuatu pembangunan.
 PBRKL 2020 diguna pakai oleh DBKL dalam membuat keputusan berkaitan kawalan perancangan, permohonan pelan bangunan, pembangunan infrastruktur dan menjalankan kerja-kerja berkaitan dengan pembangunan Bandar Raya Kuala Lumpur.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 1 6 - RAHSIA Mengapa ia penting untuk diaudit?

6.

Teks 5-6.indd 1 6.


Teks 5-6.indd 1 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 perancangan tidak mengambil kira sepenuhnya maklum balas agensi teknikal/pembantah apabila permohonan melibatkan perubahan zon guna tanah dan intensiti - Tanah Kerajaan dan tanah Datuk Bandar dijual kepada pihak pembangunan.

ketiga oleh pemaju.
ketiga oleh pemaju.

- Wujud percanggahan kepentingan dalam urus niaga penjualan tanah Datuk Bandar melibatkan Lot 37890 Jalan Radin Anum 1.

- DBKL tidak memperincikan kaedah serahan 640 unit rumah gantian dalam perjanjian yang ditandatangani, mengakibatkan sejumlah RM59.25 juta telah dibelanjakan oleh DBKL untuk membeli 395 unit Residensi Razakmas 2.

RAHSIA RAHSIA Apa yang ditemui Audit?


 Dalam pelaksanaan PBRKL 2020, DBKL akan memastikan pembangunan yang dijalankan mencapai kelestarian antara pembangunan fizikal, ekonomi, sosial dan alam sekitar.

 Secara keseluruhannya, berdasarkan skop pengauditan dapat dirumuskan bahawa prestasi zon guna tanah Bandar Raya Kuala Lumpur pada tahun 2020 tidak tercapai sepenuhnya sepertimana yang ditetapkan dalam PBRKL 2020.
Kuasa yang diperuntukkan di bawah Seksyen 22(1) Akta 267 membolehkan Datuk Bandar meluluskan 943 kebenaran perancangan walaupun tidak selaras dengan PBRKL 2020.

Kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - Berlaku peningkatan dalam keluasan dua guna tanah utama iaitu perdagangan dan pembangunan bercampur sebanyak 340.75 hektar (16.1%) dan 57.44 hektar (4.5%) masing-masingnya.
- Berlaku pengurangan dalam keluasan lima guna tanah utama iaitu kediaman [104.42 hektar (1.5%)]; industri dan industri khas [99.32 hektar (20%)]; institusi [8.5 hektar (0.4%)]; kawasan hijau [72.91 hektar (3.2%)] serta guna tanah-guna tanah lain [113.04 hektar (1.3%)].

- Sasaran zon guna tanah yang ditetapkan tidak tercapai sepenuhnya kerana PBRKL 2020 lewat diwartakan dan perubahan zon guna tanah yang tidak selaras dengan PBRKL 2020 yang diwartakan.
- Perubahan zon guna tanah dan intensiti pembangunan memberi kesan kepada alam sekitar dan pertambahan kepadatan.

Berlaku pengurangan tanah lapang awam, kejadian banjir kilat di Kuala Lumpur dan kesesakan lalu lintas.

- Sebanyak 472.43 hektar tanah lapang awam Datuk Bandar sedang dalam proses mendapatkan kelulusan dasar untuk perizaban dan pewartaan, manakala 106.74 hektar tanah telah diluluskan perizaban namun belum diwartakan.
- Enam kolam takungan banjir yang berfungsi untuk mengatasi masalah banjir telah diluluskan pemberimilikan bagi tujuan pembangunan.
- Jawatankuasa yang meluluskan pemberimilikan/kebenaran 6 - 2 6 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 2 6.
Teks 5-6.indd 2 6.

Teks 5-6.indd 2 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 perancangan tidak mengambil kira sepenuhnya maklum balas agensi teknikal/pembantah apabila permohonan melibatkan perubahan zon guna tanah dan intensiti pembangunan.

- Tanah Kerajaan dan tanah Datuk Bandar dijual kepada pihak ketiga oleh pemaju.
- Wujud percanggahan kepentingan dalam urus niaga penjualan tanah Datuk Bandar melibatkan Lot 37890 Jalan Radin Anum 1.

- DBKL tidak memperincikan kaedah serahan 640 unit rumah gantian dalam perjanjian yang ditandatangani, mengakibatkan sejumlah RM59.25 juta telah dibelanjakan oleh DBKL untuk membeli 395 unit Residensi Razakmas 2.

RAHSIA RAHSIA Apa yang ditemui Audit?


 Dalam pelaksanaan PBRKL 2020, DBKL akan memastikan pembangunan yang dijalankan mencapai kelestarian antara pembangunan fizikal, ekonomi, sosial dan alam sekitar.

 Secara keseluruhannya, berdasarkan skop pengauditan dapat dirumuskan bahawa prestasi zon guna tanah Bandar Raya Kuala Lumpur pada tahun 2020 tidak tercapai sepenuhnya sepertimana yang ditetapkan dalam PBRKL 2020.
Kuasa yang diperuntukkan di bawah Seksyen 22(1) Akta 267 membolehkan Datuk Bandar meluluskan 943 kebenaran perancangan walaupun tidak selaras dengan PBRKL 2020.

Kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - Berlaku peningkatan dalam keluasan dua guna tanah utama iaitu perdagangan dan pembangunan bercampur sebanyak 340.75 hektar (16.1%) dan 57.44 hektar (4.5%) masing-masingnya.
- Berlaku pengurangan dalam keluasan lima guna tanah utama iaitu kediaman [104.42 hektar (1.5%)]; industri dan industri khas [99.32 hektar (20%)]; institusi [8.5 hektar (0.4%)]; kawasan hijau [72.91 hektar (3.2%)] serta guna tanah-guna tanah lain [113.04 hektar (1.3%)].

- Sasaran zon guna tanah yang ditetapkan tidak tercapai sepenuhnya kerana PBRKL 2020 lewat diwartakan dan perubahan zon guna tanah yang tidak selaras dengan PBRKL 2020 yang diwartakan.
- Perubahan zon guna tanah dan intensiti pembangunan memberi kesan kepada alam sekitar dan pertambahan kepadatan.

Berlaku pengurangan tanah lapang awam, kejadian banjir kilat di Kuala Lumpur dan kesesakan lalu lintas.

- Sebanyak 472.43 hektar tanah lapang awam Datuk Bandar sedang dalam proses mendapatkan kelulusan dasar untuk perizaban dan pewartaan, manakala 106.74 hektar tanah telah diluluskan perizaban namun belum diwartakan.
- Enam kolam takungan banjir yang berfungsi untuk mengatasi masalah banjir telah diluluskan pemberimilikan bagi tujuan pembangunan.
- Jawatankuasa yang meluluskan pemberimilikan/kebenaran 6 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 6 - RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 3 6.

Teks 5-6.indd 3 6.
Teks 5-6.indd 3 6.

Teks 5-6.indd 3 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA 2020 KEMENTERIAN WILAYAH PERSEKUTUAN DEWAN BANDARAYA KUALA LUMPUR 1.
PELAKSANAAN PEMBANGUNAN PELAN BANDAR RAYA KUALA LUMPUR FAKTA UTAMA PELAKSANAAN PEMBANGUNAN PELAN BANDAR RAYA KUALA LUMPUR 2020 Akta 267 30 Oktober 2018 24,221.05  Akta (Perancangan) Wilayah  Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur  Keluasan tanah Wilayah 2020 diwartakan Persekutuan Kuala Lumpur Hektar Persekutuan 1982  Akta yang mengatur dan perancangan Persekutuan Kuala mengawal Wilayah Lumpur PBRKL 2020  Pelan tempatan pertama bagi Kuala Lumpur  Menterjemahkan wawasan jangka panjang Pelan Struktur Kuala Lumpur 2020 ke arah Bandar Raya Bertaraf Dunia Wawasan Bandar Raya Kuala  Menjadikan Kuala Lumpur sebagai Bandar Raya Bertaraf Dunia  Mencapai keseimbangan antara pembangunan fizikal, ekonomi, sosial Bandaraya Kuala  Pihak Berkuasa Tempatan yang mentadbir Wilayah Persekutuan Kuala dan alam sekitar Lumpur Lumpur Dewan Lumpur Datuk Bandar Kuala Lumpur  Ketua Pentadbir Dewan Bandaraya Kuala Lumpur  Agensi di bawah Kementerian Wilayah Persekutuan  Menjalankan kuasa berdasarkan Akta Ibu Kota Persekutuan 1960 (Akta 190) 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 (PBRKL 2020) merupakan pelan tempatan pertama bagi Kuala Lumpur.

Pelan ini diwartakan pada 30 Oktober 2018 dan disediakan di bawah peruntukan Seksyen 13 Akta (Perancangan) Wilayah Persekutuan 1982 (Akta 267).

Pelan ini menggantikan Pelan Pembangunan Lengkap (PPL) Kuala Lumpur dan dasar-dasar teknikal Dewan Bandaraya Kuala Lumpur (DBKL) yang lain.

1.2.
1.2.

PBRKL 2020 menterjemahkan wawasan jangka panjang Pelan Struktur Kuala Lumpur 2020 (PSKL 2020) ke arah Bandar Raya Bertaraf Dunia.

PSKL 2020 mengandungi wawasan, matlamat, dasar dan cadangan untuk memandu pembangunan Bandar Raya Kuala Lumpur bagi 20 tahun akan datang.

Namun begitu, PSKL 2020 tidak mengandungi cadangan perancangan fizikal terperinci bagi sesuatu kawasan kerana cadangan terperinci dimasukkan dalam PBRKL 2020.

1.3.
1.3.

PBRKL 2020 menetapkan hala tuju strategik dan mengenal pasti tindakan tempatan bagi pelaksanaan kawalan perancangan.

Pelan ini diguna pakai oleh DBKL dalam membuat keputusan berkaitan kawalan perancangan, permohonan pelan RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 5 6 - 4 6.

Teks 5-6.indd 4 6.
Teks 5-6.indd 4 6.

Teks 5-6.indd 4 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA KEMENTERIAN WILAYAH PERSEKUTUAN DEWAN BANDARAYA KUALA LUMPUR 1.
PELAKSANAAN PEMBANGUNAN PELAN BANDAR RAYA KUALA LUMPUR 2020 FAKTA UTAMA PELAKSANAAN PEMBANGUNAN PELAN BANDAR RAYA KUALA LUMPUR 2020 Akta 267 30 Oktober 2018 24,221.05  Akta (Perancangan) Wilayah  Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur Hektar  Keluasan tanah Wilayah Persekutuan 1982 2020 diwartakan Persekutuan Kuala Lumpur  Akta mengawal Wilayah Lumpur yang mengatur dan perancangan Persekutuan Kuala PBRKL 2020  Pelan tempatan pertama bagi Kuala Lumpur  Menterjemahkan wawasan jangka panjang Pelan Struktur Kuala Lumpur 2020 ke arah Bandar Raya Bertaraf Dunia Wawasan Bandar Raya Kuala Lumpur  Menjadikan Kuala Lumpur sebagai Bandar Raya Bertaraf Dunia  Mencapai keseimbangan antara pembangunan fizikal, ekonomi, sosial dan alam sekitar Dewan Lumpur Bandaraya Kuala  Pihak Berkuasa Tempatan yang mentadbir Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur  Agensi di bawah Kementerian Wilayah Persekutuan Datuk Bandar Kuala Lumpur  Ketua Pentadbir Dewan Bandaraya Kuala Lumpur  Menjalankan kuasa berdasarkan Akta Ibu Kota Persekutuan 1960 (Akta 190) 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 (PBRKL 2020) merupakan pelan tempatan pertama bagi Kuala Lumpur.

Pelan ini diwartakan pada 30 Oktober 2018 dan disediakan di bawah peruntukan Seksyen 13 Akta (Perancangan) Wilayah Persekutuan 1982 (Akta 267).

Pelan ini menggantikan Pelan Pembangunan Lengkap (PPL) Kuala Lumpur dan dasar-dasar teknikal Dewan Bandaraya Kuala Lumpur (DBKL) yang lain.

1.2.
1.2.

PBRKL 2020 menterjemahkan wawasan jangka panjang Pelan Struktur Kuala Lumpur 2020 (PSKL 2020) ke arah Bandar Raya Bertaraf Dunia.

PSKL 2020 mengandungi wawasan, matlamat, dasar dan cadangan untuk memandu pembangunan Bandar Raya Kuala Lumpur bagi 20 tahun akan datang.

Namun begitu, PSKL 2020 tidak mengandungi cadangan perancangan fizikal terperinci bagi sesuatu kawasan kerana cadangan terperinci dimasukkan dalam PBRKL 2020.

1.3.
1.3.

PBRKL 2020 menetapkan hala tuju strategik dan mengenal pasti tindakan tempatan bagi pelaksanaan kawalan perancangan.

Pelan ini diguna pakai oleh DBKL dalam membuat keputusan berkaitan kawalan perancangan, permohonan pelan Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 5 6 - RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 5 6.
Teks 5-6.indd 5 6.

Teks 5-6.indd 5 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA bangunan, pembangunan infrastruktur dan menjalankan kerja-kerja berkaitan dengan dijalankan mencapai kelestarian antara pembangunan fizikal, ekonomi, sosial dan alam pembangunan Bandar Raya Kuala Lumpur.

1.4.

PSKL 2020 juga menekankan wawasan ke arah mewujudkan Bandar Raya Kuala Lumpur yang mampan.
Oleh itu dalam pelaksanaan PBRKL 2020, DBKL akan memastikan pembangunan yang dijalankan mencapai keseimbangan antara pembangunan fizikal, ekonomi, sosial dan alam sekitar.

Wawasan ini merupakan satu komitmen yang mana menjelang tahun 2020, Bandar Raya Kuala Lumpur akan terus melakukan pelbagai perubahan positif terhadap persekitaran fizikal tanpa menjejaskan kualiti alam sekitar dan ekologi setempat.

1.5.

Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (Kuala Lumpur) meliputi kawasan seluas 24,221.05 hektar.
Zon guna tanah Kuala Lumpur pula dibahagikan kepada tujuh kategori guna tanah utama dengan 22 zon guna tanah.

Butiran lanjut mengenai penetapan zon guna tanah adalah seperti dalam Jadual 1.

JADUAL 1 JENIS ZON GUNA TANAH WILAYAH PERSEKUTUAN KUALA LUMPUR BIL.

GUNA TANAH UTAMA ZON GUNA TANAH 1.

2.

Perdagangan Pembangunan Bercampur 3.

Kediaman 4.

5.

6.

7.

Industri dan Industri Khas Institusi Kawasan Hijau Lain-lain Sumber: Jilid 2 PBRKL 2020 1.

Perdagangan Pusat Bandar Raya 2.

Perdagangan Utama 5.


Pembangunan Bercampur 7.

Kediaman 1 8.

Kediaman 2 9.

Kediaman 3 13.

Industri 3.

Perdagangan 4.

Perdagangan Tempatan 6.

Pembangunan Bercampur Industri 10.

Kampung Tradisi 11.

Perumahan Stabil 12.

Perumahan Awam 14.

Taman Teknologi 15.

Institusi 16.

Tanah Lapang Awam 17.

Tanah Lapang Swasta 19.

Kemudahan Masyarakat 20.

Pengangkutan 18.

Hutan Simpan 21.

Infrastruktur dan Utiliti 22.

Perkuburan 1.6.


DBKL adalah Pihak Berkuasa Tempatan (PBT) yang mentadbir Kuala Lumpur dan merupakan agensi di bawah Kementerian Wilayah Persekutuan (KWP).

DBKL diketuai oleh Datuk Bandar Kuala Lumpur (Datuk Bandar) yang menjalankan kuasanya berdasarkan peruntukan di bawah Akta Ibu Kota Persekutuan 1960 (Akta 190).

DBKL bertanggungjawab dalam penyediaan dan pelaksanaan PBRKL 2020.
KWP pula akan memastikan pelaksanaan hala tuju strategik dan inisiatif utama yang terkandung dalam PBRKL 2020 adalah selaras dengan wawasan, matlamat, strategi pembangunan dan dasar PSKL 2020 ke arah mencapai visi Bandar Raya Bertaraf Dunia.

2.
2.

OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan untuk menilai pelaksanaan pembangunan PBRKL 2020 diuruskan dengan cekap, berhemah dan berkesan bagi memastikan pembangunan yang 6 - 6 6 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 6 6.

Teks 5-6.indd 6 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA sekitar.

3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.


Pengauditan melibatkan penilaian terhadap dua bidang utama Audit iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti bagi tempoh tahun 2015 hingga 2020.

Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan kepada dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan.

Pengurusan aktiviti pula meliputi tiga perkara iaitu prestasi kewangan, penyediaan PBRKL 2020 dan penjualan tanah Datuk Bandar bagi tujuan pembangunan.

3.2.
3.2.

Pengauditan ini telah dijalankan di DBKL, Pejabat Tanah dan Galian Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (PTGWPKL) serta Agensi Angkasa Malaysia (MYSA).

Bagi menilai aspek pengurusan aktiviti, sebanyak lapan lot tanah telah dipilih sebagai sampel.

Justifikasi pemilihan adalah kerana lot tanah yang dipilih terlibat dengan perubahan zon guna tanah dan intensiti, mendapat liputan media massa serta merupakan lot tanah Datuk Bandar yang dijual.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 2.


SENARAI SAMPEL LAPAN LOT TANAH KUALA LUMPUR YANG DIPILIH JADUAL 2 BIL.

LOKASI Lot 37890 Jalan Radin Anum 1, Bandar Baru Sri Petaling 1.

2.

3.

6.

7.

8.

Lot 24208 Jalan Radin Anum 4, Bandar Baru Sri Petaling Kawasan Lapang Awam Lot 22626 Jalan Maarof, Bangsar Baru, Mukim Kuala Lumpur Kawasan Lapang Awam 4.

Lot 26934 Taman Wahyu, Mukim Batu 5.
Lot 9420 Jalan Desa Bakti 2, Taman Desa, Jalan Klang Lama Infrastruktur dan Utiliti Lot 200759 Off Jalan Tiara Titiwangsa 3, Taman Tiara Titiwangsa, Air Panas, Mukim Setapak Lot 55121 Jalan Jujur, Bandar Tun Razak, Cheras Kawasan Lapang Awam Kawasan Lapang Awam Lot 53427 dan 53653 Jalan Bakti, Bandar Tun Razak, Cheras Kediaman Sumber: Jilid 2 PBRKL 2020 dan City Planning System ZON GUNA TANAH YANG DIWARTAKAN Pembangunan Bercampur Kawasan Lapang Awam dan Kolam Takungan Banjir 4.
METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan dengan menyemak fail, minit mesyuarat, rekod dan dokumen serta menganalisis data berkaitan.

Temu bual dan perbincangan dengan pegawai yang terlibat di DBKL, PTGWPKL dan MYSA turut diadakan.

Selain itu, pemeriksaan fizikal Audit dilaksanakan terhadap lapan lot tanah yang dipilih sebagai sampel.
RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 7 Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA bangunan, pembangunan infrastruktur dan menjalankan kerja-kerja berkaitan dengan dijalankan mencapai kelestarian antara pembangunan fizikal, ekonomi, sosial dan alam pembangunan Bandar Raya Kuala Lumpur.

sekitar.

1.4.
sekitar.

1.4.

PSKL 2020 juga menekankan wawasan ke arah mewujudkan Bandar Raya Kuala Lumpur yang mampan.

Oleh itu dalam pelaksanaan PBRKL 2020, DBKL akan memastikan pembangunan yang dijalankan mencapai keseimbangan antara pembangunan fizikal, ekonomi, sosial dan alam sekitar.

Wawasan ini merupakan satu komitmen yang mana menjelang tahun 2020, Bandar Raya Kuala Lumpur akan terus melakukan pelbagai perubahan positif terhadap persekitaran fizikal tanpa menjejaskan kualiti alam sekitar dan ekologi setempat.
1.5.

Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (Kuala Lumpur) meliputi kawasan seluas 24,221.05 hektar.

Zon guna tanah Kuala Lumpur pula dibahagikan kepada tujuh kategori guna tanah utama dengan 22 zon guna tanah.

Butiran lanjut mengenai penetapan zon guna tanah adalah seperti dalam Jadual 1.

JADUAL 1 JENIS ZON GUNA TANAH WILAYAH PERSEKUTUAN KUALA LUMPUR BIL.

GUNA TANAH UTAMA ZON GUNA TANAH Perdagangan 1.

Perdagangan Pusat Bandar Raya 3.

Perdagangan 2.

Perdagangan Utama 4.


Perdagangan Tempatan Pembangunan Bercampur 5.

Pembangunan Bercampur 6.

Pembangunan Bercampur Industri 3.

Kediaman 7.

Kediaman 1 8.

Kediaman 2 9.

Kediaman 3 Industri dan Industri Khas 13.

Industri Institusi 15.

Institusi 10.

Kampung Tradisi 11.

Perumahan Stabil 12.

Perumahan Awam 14.

Taman Teknologi Kawasan Hijau Lain-lain Sumber: Jilid 2 PBRKL 2020 16.

Tanah Lapang Awam 17.

Tanah Lapang Swasta 19.

Kemudahan Masyarakat 20.

Pengangkutan 18.


Hutan Simpan 21.

Infrastruktur dan Utiliti 22.

Perkuburan 1.

2.

4.

5.

6.

7.

1.6.

DBKL adalah Pihak Berkuasa Tempatan (PBT) yang mentadbir Kuala Lumpur dan merupakan agensi di bawah Kementerian Wilayah Persekutuan (KWP).

DBKL diketuai oleh Datuk Bandar Kuala Lumpur (Datuk Bandar) yang menjalankan kuasanya berdasarkan peruntukan di bawah Akta Ibu Kota Persekutuan 1960 (Akta 190).

DBKL bertanggungjawab dalam penyediaan dan pelaksanaan PBRKL 2020.
KWP pula akan memastikan pelaksanaan hala tuju strategik dan inisiatif utama yang terkandung dalam PBRKL 2020 adalah selaras dengan wawasan, matlamat, strategi pembangunan dan dasar PSKL 2020 ke arah mencapai visi Bandar Raya Bertaraf Dunia.

2.
2.

OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan untuk menilai pelaksanaan pembangunan PBRKL 2020 diuruskan dengan cekap, berhemah dan berkesan bagi memastikan pembangunan yang 6 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 3.

SKOP PENGAUDITAN 3.1.


Pengauditan melibatkan penilaian terhadap dua bidang utama Audit iaitu prestasi aktiviti dan pengurusan aktiviti bagi tempoh tahun 2015 hingga 2020.

Prestasi aktiviti dinilai berdasarkan kepada dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan.

Pengurusan aktiviti pula meliputi tiga perkara iaitu prestasi kewangan, penyediaan PBRKL 2020 dan penjualan tanah Datuk Bandar bagi tujuan pembangunan.

3.2.
3.2.

Pengauditan ini telah dijalankan di DBKL, Pejabat Tanah dan Galian Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (PTGWPKL) serta Agensi Angkasa Malaysia (MYSA).

Bagi menilai aspek pengurusan aktiviti, sebanyak lapan lot tanah telah dipilih sebagai sampel.

Justifikasi pemilihan adalah kerana lot tanah yang dipilih terlibat dengan perubahan zon guna tanah dan intensiti, mendapat liputan media massa serta merupakan lot tanah Datuk Bandar yang dijual.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 2.


JADUAL 2 SENARAI SAMPEL LAPAN LOT TANAH KUALA LUMPUR YANG DIPILIH Lot 37890 Jalan Radin Anum 1, Bandar Baru Sri Petaling LOKASI ZON GUNA TANAH YANG DIWARTAKAN Pembangunan Bercampur Lot 24208 Jalan Radin Anum 4, Bandar Baru Sri Petaling Kawasan Lapang Awam Lot 22626 Jalan Maarof, Bangsar Baru, Mukim Kuala Lumpur Kawasan Lapang Awam BIL.

1.

2.

3.

4.

Lot 26934 Taman Wahyu, Mukim Batu Kawasan Lapang Awam dan Kolam Takungan Banjir 5.
Lot 9420 Jalan Desa Bakti 2, Taman Desa, Jalan Klang Lama Infrastruktur dan Utiliti 6.

7.

8.

Lot 200759 Off Jalan Tiara Titiwangsa 3, Taman Tiara Titiwangsa, Air Panas, Mukim Setapak Lot 55121 Jalan Jujur, Bandar Tun Razak, Cheras Kawasan Lapang Awam Kawasan Lapang Awam Lot 53427 dan 53653 Jalan Bakti, Bandar Tun Razak, Cheras Kediaman Sumber: Jilid 2 PBRKL 2020 dan City Planning System 4.
METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan dengan menyemak fail, minit mesyuarat, rekod dan dokumen serta menganalisis data berkaitan.

Temu bual dan perbincangan dengan pegawai yang terlibat di DBKL, PTGWPKL dan MYSA turut diadakan.

Selain itu, pemeriksaan fizikal Audit dilaksanakan terhadap lapan lot tanah yang dipilih sebagai sampel.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 7 6 - RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 7 6.

Teks 5-6.indd 7 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dilaksanakan pada bulan Julai hingga Disember 2020.
Perkara yang ditemui serta maklum balas telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 3 Februari 2021.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam PRESTASI ZON GUNA TANAH KUALA LUMPUR SETAKAT 31 DISEMBER 2020 JADUAL 3 BIL.

GUNA TANAH ZON GUNA UTAMA TANAH SASARAN PENCAPAIAN PERTAMBAHAN/ PENGURANGAN LUAS (Hektar) % LUAS (Hektar) % LUAS (Hektar) % perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Aktiviti 5.1.1.


Pencapaian Output a. Berdasarkan Pelan Kawalan Pembangunan Kuala Lumpur 2015, pembangunan di Bandar Raya Kuala Lumpur akan dibenarkan sekiranya perancangan mematuhi zon guna tanah dan intensiti pembangunan yang ditetapkan.

PBRKL 2020 telah menetapkan 22 zon guna tanah yang dikategorikan kepada tujuh guna tanah utama berserta sasaran keluasan bagi setiap zon.
b. Intensiti yang ditetapkan adalah merujuk kepada kepadatan maksimum yang dibenarkan bagi tanah yang dizonkan sebagai kediaman dan Nisbah Plot maksimum yang dibenarkan bagi tanah yang dizonkan sebagai perdagangan, pembangunan bercampur, industri dan institusi.

Kepadatan diukur melalui orang seekar (ose) yang menggambarkan jumlah orang di sesuatu kawasan tanah dan ini akan membantu dalam taburan penduduk dan perancangan kemudahan sosial, infrastruktur dan utiliti.
Nisbah Plot pula menggambarkan jumlah luas lantai bangunan yang dibenarkan di sesuatu plot tanah.

c. Semakan Audit mendapati prestasi pencapaian zon guna tanah di Kuala Lumpur tidak tercapai sepenuhnya berdasarkan sasaran yang ditetapkan dalam PBRKL 2020.
Prestasi pencapaian zon guna tanah berdasarkan tujuh guna tanah utama setakat 31 Disember 2020 adalah seperti berikut: i. berlaku peningkatan dalam keluasan dua guna tanah utama iaitu perdagangan dan pembangunan bercampur sebanyak 340.75 hektar (16.1%) dan 57.44 hektar (4.5%) masing-masingnya; dan ii.
berlaku pengurangan dalam keluasan lima guna tanah utama iaitu kediaman [104.42 hektar (1.5%)]; industri dan industri khas [99.32 hektar (20%)]; institusi [8.5 hektar (0.4%)]; kawasan hijau [72.91 hektar (3.2%)]; serta guna tanah-guna tanah lain [113.04 hektar (1.3%)].

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 3 dan Carta 1.

1.

2.

4.

5.

6.
1.

2.

4.

5.

6.

Perdagangan 2,454.10 10.1 340.75 16.1 Jumlah Kecil 2,113.35 8.7 2,454.10 10.1 340.75 16.1 Pembangunan Pembangunan Bercampur Bercampur 1,282.64 5.3 1,340.08 5.5 57.44 Jumlah Kecil 1,282.64 5.3 1,340.08 5.5 57.44 4.5 4.5 Perdagangan Pusat 373.11 1.5 Bandar Perdagangan Utama Perdagangan Perdagangan Tempatan 577.31 953.07 209.86 2.4 3.9 0.9 Kediaman 1 Kediaman 2 Kediaman 3 1,221.09 1,038.29 1,164.20 Perumahan Stabil 3,303.30 13.6 Perumahan Awam 16.60 0.1 Kediaman 3.
Kampung Tradisi 229.61 6,868.67 28.4 (104.42) (1.5) Jumlah Kecil 6,973.09 28.7 6,868.67 28.4 (104.42) (1.5) Industri dan Industri Khas Industri 244.86 Taman Teknologi 152.86 Industri Bercampur 99.52 397.92 1.6 (99.32) (20.0) Jumlah Kecil Institusi Institusi Jumlah Kecil 497.24 2,386.91 2,386.91 397.92 2,378.41 2,378.41 1.6 9.8 9.8 (99.32) (20.0) (8.50) (0.4) (8.50) (0.4) Kawasan Lapang Awam 1,808.64 7.5 Kawasan Hijau Kawasan Lapang Swasta 451.52 2,187.25 9.0 (72.91) (3.2) Hutan Simpan 68.65 68.65 0.00 0 Jumlah Kecil 2,328.81 2,255.90 (72.91) (3.2) Lain-lain 7.
Pengangkutan 5,972.47 24.7 5,906.42 24.4 (66.05) (1.1) 1,129.85 361.40 1,115.14 361.72 (14.71) (1.3) 0.32 0.1 1,175.29 4.9 1,142.69 4.7 (32.60) (2.8) Jumlah Kecil 8,639.01 35.7 8,525.97 35.2 (113.04) (1.3) Kemudahan Masyarakat Perkuburan Infrastruktur dan Utiliti 0.3 9.3 4.6 1.5 JUMLAH 24,221.05 100 24,221.05 100 Sumber: Jilid 1 PBRKL 2020 dan City Planning System 5.0 4.3 4.8 0.9 1.0 0.4 0.6 2.0 9.9 9.9 1.9 0.3 9.6 4.7 1.5 6 - 8 6 - 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 9 6.
Teks 5-6.indd 8 6.

Teks 5-6.indd 8 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dilaksanakan pada bulan Julai hingga Disember 2020.

Perkara yang ditemui serta maklum balas telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 3 Februari 2021.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan Audit adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Aktiviti 5.1.1.


Pencapaian Output a. Berdasarkan Pelan Kawalan Pembangunan Kuala Lumpur 2015, pembangunan di Bandar Raya Kuala Lumpur akan dibenarkan sekiranya perancangan mematuhi zon guna tanah dan intensiti pembangunan yang ditetapkan.

PBRKL 2020 telah menetapkan 22 zon guna tanah yang dikategorikan kepada tujuh guna tanah utama berserta sasaran keluasan bagi setiap zon.
b. Intensiti yang ditetapkan adalah merujuk kepada kepadatan maksimum yang dibenarkan bagi tanah yang dizonkan sebagai kediaman dan Nisbah Plot maksimum yang dibenarkan bagi tanah yang dizonkan sebagai perdagangan, pembangunan bercampur, industri dan institusi.

Kepadatan diukur melalui orang seekar (ose) yang menggambarkan jumlah orang di sesuatu kawasan tanah dan ini akan membantu dalam taburan penduduk dan perancangan kemudahan sosial, infrastruktur dan utiliti.
Nisbah Plot pula menggambarkan jumlah luas lantai bangunan yang dibenarkan di sesuatu plot tanah.

c. Semakan Audit mendapati prestasi pencapaian zon guna tanah di Kuala Lumpur tidak tercapai sepenuhnya berdasarkan sasaran yang ditetapkan dalam PBRKL 2020.
Prestasi pencapaian zon guna tanah berdasarkan tujuh guna tanah utama setakat 31 Disember 2020 adalah seperti berikut: i. berlaku peningkatan dalam keluasan dua guna tanah utama iaitu perdagangan dan pembangunan bercampur sebanyak 340.75 hektar (16.1%) dan 57.44 hektar (4.5%) masing-masingnya; dan ii.
berlaku pengurangan dalam keluasan lima guna tanah utama iaitu kediaman [104.42 hektar (1.5%)]; industri dan industri khas [99.32 hektar (20%)]; institusi [8.5 hektar (0.4%)]; kawasan hijau [72.91 hektar (3.2%)]; serta guna tanah-guna tanah lain [113.04 hektar (1.3%)].

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 3 dan Carta 1.

RAHSIA RAHSIA JADUAL 3 PRESTASI ZON GUNA TANAH KUALA LUMPUR SETAKAT 31 DISEMBER 2020 BIL.
GUNA TANAH UTAMA ZON GUNA TANAH SASARAN PENCAPAIAN PERTAMBAHAN/ PENGURANGAN LUAS (Hektar) % LUAS (Hektar) % LUAS (Hektar) % Perdagangan Perdagangan Pusat Bandar 373.11 1.5 Perdagangan Utama Perdagangan Perdagangan Tempatan 577.31 953.07 209.86 2.4 3.9 0.9 2,454.10 10.1 340.75 16.1 Jumlah Kecil 2,113.35 8.7 2,454.10 10.1 340.75 16.1 Pembangunan Bercampur Pembangunan Bercampur 1,282.64 5.3 1,340.08 5.5 57.44 Jumlah Kecil 1,282.64 5.3 1,340.08 5.5 57.44 4.5 4.5 1.

2.

Kediaman 3.
2.

Kediaman 3.

Kediaman 1 Kediaman 2 Kediaman 3 1,221.09 1,038.29 1,164.20 Kampung Tradisi 229.61 5.0 4.3 4.8 0.9 Perumahan Stabil 3,303.30 13.6 Perumahan Awam 16.60 0.1 6,868.67 28.4 (104.42) (1.5) 4.

5.

6.
Jumlah Kecil 6,973.09 28.7 6,868.67 28.4 (104.42) (1.5) Industri dan Industri Khas Industri 244.86 Industri Bercampur 99.52 Taman Teknologi 152.86 Jumlah Kecil Institusi Institusi Jumlah Kecil 497.24 2,386.91 2,386.91 1.0 0.4 0.6 2.0 9.9 9.9 397.92 1.6 (99.32) (20.0) 397.92 2,378.41 2,378.41 1.6 9.8 9.8 (99.32) (20.0) (8.50) (0.4) (8.50) (0.4) Kawasan Hijau Kawasan Lapang Awam Kawasan Lapang Swasta 451.52 Hutan Simpan 68.65 Jumlah Kecil 2,328.81 Kemudahan Masyarakat Perkuburan 1,129.85 361.40 Lain-lain 7.
1,808.64 7.5 2,187.25 9.0 (72.91) (3.2) 1.9 0.3 9.6 4.7 1.5 68.65 2,255.90 1,115.14 361.72 0.3 9.3 4.6 1.5 0.00 0 (72.91) (3.2) (14.71) (1.3) 0.32 0.1 Pengangkutan 5,972.47 24.7 5,906.42 24.4 (66.05) (1.1) Infrastruktur dan Utiliti 1,175.29 4.9 1,142.69 4.7 (32.60) (2.8) Jumlah Kecil 8,639.01 35.7 8,525.97 35.2 (113.04) (1.3) JUMLAH 24,221.05 100 24,221.05 100 Sumber: Jilid 1 PBRKL 2020 dan City Planning System 6 - 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 9 6 - RAHSIA 6.
Teks 5-6.indd 9 6.
Teks 5-6.indd 9 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA CARTA 1 PRESTASI PENCAPAIAN ZON GUNA TANAH KUALA LUMPUR SETAKAT 31 DISEMBER 2020 ) r a t k e H ( s a u L 10,000 9,000 8,000 7,000 6,000 5,000 1970 4,000 3,000 2,000 1,000 0 Perdagangan Pembangunan Bercampur Sasaran 2,113.35 Pencapaian 2,454.10 1,282.64 1,340.08 PBRKL 2020 DIWARTAKAN 30.10.2018 Kediaman 6,973.09 6,868.67 Industri dan Industri Khas 497.24 397.92 Insitusi Kawasan Hijau Semasa Lain-lain 2,386.91 2,378.41 2,328.81 2,255.90 8,639.01 8,525.97 Sumber: Jilid 1 PBRKL 2020 dan City Planning System d. Semakan Audit mendapati sasaran zon guna tanah yang ditetapkan tidak tercapai sepenuhnya kerana PBRKL 2020 lewat diwartakan dan perubahan zon guna tanah yang tidak selaras dengan PBRKL 2020.
Penjelasan lanjut adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.1.1.

PBRKL 2020 Lewat Diwartakan a. Seksyen 16(1) Akta 267 menyatakan Datuk Bandar setelah mendapat kelulusan YB Menteri boleh menguatkuasakan Draf Pelan Tempatan yang diluluskan.

Seksyen 16(2) Akta 267 pula menyatakan Datuk Bandar hendaklah mengarahkan supaya fakta persetujuan Draf Pelan Tempatan disiarkan dalam warta dan dalam akhbar tempatan atau tempat di mana salinan pelan itu boleh diperiksa.
b. Semakan Audit mendapati pewartaan PBRKL 2020 telah dijadualkan pada bulan September 2011.

Bagaimanapun berlaku penangguhan dalam proses pewartaan tersebut.

Penangguhan pertama adalah kepada bulan Julai 2012 manakala penangguhan kedua kepada 1 Januari 2013.

Penangguhan dibuat untuk membolehkan strategi komunikasi dilaksanakan dengan penduduk Kuala Lumpur berkenaan dengan isu yang dihadapi.
Isu utama yang berbangkit antaranya adalah mengenai cadangan projek River of Life, stesen laluan Mass Rapid Transit dan lebuh raya baharu.

c. Semakan Audit selanjutnya mendapati pindaan akhir Draf PBRKL 2020 telah dilaksanakan antara tahun 2016 dan 2017.

Pewartaan masih belum dapat dilaksanakan pada masa itu kerana berlaku perubahan Kerajaan susulan Pilihan Raya Umum ke-14.

Bagaimanapun PBRKL 2020 telah diwartakan pada 30 Oktober 2018, iaitu selepas tujuh tahun daripada tarikh asal cadangan pewartaan.
Kelewatan ini menyebabkan berlakunya perubahan penggunaan zon guna tanah dalam tempoh tersebut.

Perubahan telah diluluskan oleh Datuk Bandar melalui kuasa di bawah Seksyen 22(1) Akta 267.

Kronologi penyediaan dan pewartaan PBRKL 2020 adalah seperti dalam Rajah 1.
KRONOLOGI PENYEDIAAN DAN PEWARTAAN PBRKL 2020 RAJAH 1  Pameran  Bantahan Awam  Seranta Awam  JKPPA kemuka Laporan Bantahan Awam kepada Datuk Bandar (20 Oktober 2009) Bengkel Mengikut Sektor dan Perbincangan Kumpulan Fokus Publisiti Awal Julai 2005 2005 2006 2009 2012 Januari hingga Disember 2006 Mei hingga Ogos 2008 September Mei 2009 November 2008 hingga hingga hingga November Disember Mei 2009 2010 2010 Februari hingga Mac 2012 Mac hingga Disember 2012 2008 2010  Kaji Selidik  Temu Bual  Sesi Percambahan Fikiran  Perbincangan  Pendengaran Awam oleh JKPPA  Cadangan dan Perubahan Dibuat Hari Terbuka Seminar Awam/ Penglibatan Awam PBRKL 2020 Diwartakan 30 Oktober 2018 2018 Kumpulan Fokus Pihak Berkepentingan Sumber: Taklimat PBRKL 2020 Nota: JKPPA – Jawatankuasa Pendengaran Pandangan Awam 5.1.1.2.
Kelulusan Perubahan Zon Guna Tanah Tidak Selaras dengan PBRKL 2020 a. Seksyen 22(1) Akta 267 memberi kuasa kepada Datuk Bandar untuk memberi kebenaran perancangan atau tidak memberi kebenaran perancangan berkenaan dengan sesuatu pembangunan tidak kira sama ada pembangunan itu adalah menurut pelan pembangunan atau tidak.
Seksyen 22(4) Akta 267 pula menyatakan bahawa semasa menguruskan sesuatu permohonan kebenaran perancangan, Datuk Bandar hendaklah memberi perhatian kepada apa-apa perkara yang menurut budi bicaranya adalah sesuai manfaat atau perlu bagi maksud perancangan yang sepatutnya.
6 - 10 6 - 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 11 6.

Teks 5-6.indd 10 6.
Teks 5-6.indd 10 6.

Teks 5-6.indd 10 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM PRESTASI PENCAPAIAN ZON GUNA TANAH KUALA LUMPUR SETAKAT 31 DISEMBER 2020 CARTA 1 PBRKL 2020 DIWARTAKAN 30.10.2018 RAHSIA ) r a t k e H ( s a u L 10,000 9,000 8,000 7,000 6,000 5,000 1970 4,000 3,000 2,000 1,000 0 d. Semakan Audit mendapati sasaran zon guna tanah yang ditetapkan tidak tercapai sepenuhnya kerana PBRKL 2020 lewat diwartakan dan perubahan zon guna tanah yang tidak selaras dengan PBRKL 2020.
Penjelasan lanjut adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.1.1.

PBRKL 2020 Lewat Diwartakan a. Seksyen 16(1) Akta 267 menyatakan Datuk Bandar setelah mendapat kelulusan YB Menteri boleh menguatkuasakan Draf Pelan Tempatan yang diluluskan.

Seksyen 16(2) Akta 267 pula menyatakan Datuk Bandar hendaklah mengarahkan supaya fakta persetujuan Draf Pelan Tempatan disiarkan dalam warta dan dalam akhbar tempatan atau tempat di mana salinan pelan itu boleh diperiksa.
b. Semakan Audit mendapati pewartaan PBRKL 2020 telah dijadualkan pada bulan September 2011.

Bagaimanapun berlaku penangguhan dalam proses pewartaan tersebut.

Penangguhan pertama adalah kepada bulan Julai 2012 manakala penangguhan kedua kepada 1 Januari 2013.

Penangguhan dibuat untuk membolehkan strategi komunikasi dilaksanakan dengan penduduk Kuala Lumpur berkenaan dengan isu yang dihadapi.
Isu utama yang berbangkit antaranya adalah mengenai cadangan projek River of Life, stesen laluan Mass Rapid Transit dan lebuh raya baharu.

c. Semakan Audit selanjutnya mendapati pindaan akhir Draf PBRKL 2020 telah dilaksanakan antara tahun 2016 dan 2017.
Pewartaan masih belum dapat dilaksanakan pada masa itu kerana berlaku perubahan Kerajaan susulan 6 - 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Pilihan Raya Umum ke-14.

Bagaimanapun PBRKL 2020 telah diwartakan pada 30 Oktober 2018, iaitu selepas tujuh tahun daripada tarikh asal cadangan pewartaan.
Kelewatan ini menyebabkan berlakunya perubahan penggunaan zon guna tanah dalam tempoh tersebut.

Perubahan telah diluluskan oleh Datuk Bandar melalui kuasa di bawah Seksyen 22(1) Akta 267.

Kronologi penyediaan dan pewartaan PBRKL 2020 adalah seperti dalam Rajah 1.
RAJAH 1 KRONOLOGI PENYEDIAAN DAN PEWARTAAN PBRKL 2020 Perdagangan Pembangunan Bercampur Sasaran 2,113.35 Pencapaian 2,454.10 1,282.64 1,340.08 Kediaman 6,973.09 6,868.67 Industri dan Industri Khas 497.24 397.92 Insitusi Kawasan Hijau Semasa Lain-lain 2,386.91 2,378.41 2,328.81 2,255.90 8,639.01 8,525.97 Sumber: Jilid 1 PBRKL 2020 dan City Planning System  Pameran  Bantahan Awam  Seranta Awam  JKPPA kemuka Laporan Bantahan Awam kepada Datuk Bandar (20 Oktober 2009) Bengkel Mengikut Sektor dan Perbincangan Kumpulan Fokus PBRKL 2020 Diwartakan Publisiti Awal Julai 2005 2005 2006 2009 2012 Januari hingga Disember 2006 Mei hingga Ogos 2008 September 2008 hingga Mei 2009 Mei 2009 hingga November 2010 November hingga Disember 2010 Februari hingga Mac 2012 Mac hingga Disember 2012 2008 2010 30 Oktober 2018 2018  Kaji Selidik  Temu Bual  Sesi Percambahan Fikiran  Perbincangan  Pendengaran Awam oleh JKPPA  Cadangan dan Perubahan Dibuat Hari Terbuka Seminar Awam/ Penglibatan Awam Kumpulan Fokus Pihak Berkepentingan Sumber: Taklimat PBRKL 2020 Nota: JKPPA – Jawatankuasa Pendengaran Pandangan Awam 5.1.1.2.
Kelulusan Perubahan Zon Guna Tanah Tidak Selaras dengan PBRKL 2020 a. Seksyen 22(1) Akta 267 memberi kuasa kepada Datuk Bandar untuk memberi kebenaran perancangan atau tidak memberi kebenaran perancangan berkenaan dengan sesuatu pembangunan tidak kira sama ada pembangunan itu adalah menurut pelan pembangunan atau tidak.
Seksyen 22(4) Akta 267 pula menyatakan bahawa semasa menguruskan sesuatu permohonan kebenaran perancangan, Datuk Bandar hendaklah memberi perhatian kepada apa-apa perkara yang menurut budi bicaranya adalah sesuai manfaat atau perlu bagi maksud perancangan yang sepatutnya.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 11 6 - 11 Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 11 6.
Teks 5-6.indd 11 6.

Teks 5-6.indd 11 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RAHSIA b. Semakan Audit mendapati setakat 31 Disember 2020, sebanyak 943 kelulusan kebenaran perancangan yang diberikan tidak selaras dengan PBRKL 2020 yang diwartakan.

Hal ini disebabkan oleh kelulusan yang diberikan melibatkan perubahan dalam zon guna tanah dan intensiti pembangunan.
Perubahan tersebut telah dikategorikan kepada lima iaitu Addendum PBRKL 2020; Perubahan 1, 2 dan 3 PBRKL 2020; Penggantian Pelan Tempatan Kuala Lumpur 2040 (PTKL 2040); Penyelarasan Pengeluaran Perintah Pembangunan; dan Kelulusan yang Diberikan Sebelum Pewartaan PBRKL 2020.

Penjelasan lanjut adalah seperti dalam Jadual 4.

JADUAL 4 PERUBAHAN TIDAK SELARAS PBRKL 2020 BIL.

PERUBAHAN PENJELASAN 1.


Addendum PBRKL 2020 hingga Jun 2018 iaitu sebelum pewartaan  Telah disenaraikan sebagai addendum dalam PBRKL 2020  Perintah Pembangunan telah diluluskan dalam tempoh bulan Mei 2015 2.

Perubahan 1, 2 dan 3 PBRKL 2020  Melibatkan permohonan Perintah Pembangunan selepas pewartaan  Dilaksanakan seperti mana peruntukan Seksyen 17 Akta 267  Merupakan senarai projek yang akan diambil kira dan diselaraskan dalam penyediaan Kajian Draf PTKL 2040 3.

Penggantian PTKL 2040 4.


Penyelarasan Pengeluaran Perintah Pembangunan 5.
Kelulusan yang Diberikan Sebelum Pewartaan PBRKL 2020  Senarai ini merujuk kepada permohonan yang telah dibincangkan dan tetapi Perintah Pembangunan (legitimate expectation) dipersetujui dikeluarkan selepas pewartaan PBRKL 2020  Permohonan yang telah dipertimbangkan untuk kelulusan sebelum pewartaan dan tertakluk kepada pindaan pelan yang perlu dikemukakan dan bayaran yang perlu dijelaskan seperti Caj Pembangunan  Akan dipertimbangkan bagi perubahan zon cadangan guna tanah dan intensiti pembangunan dalam PTKL 2040  Perintah Pembangunan yang telah diluluskan sebelum pewartaan dan tidak selaras dengan PBRKL 2020  Merujuk kepada Jilid 2 PBRKL 2020 menyatakan “Apabila sesuatu pembangunan di atas mana-mana tanah yang telah diberikan kelulusan sesuatu kegunaan atau kegunaan-kegunaan yang selaras dengan Pelan Zon Guna Tanah dengan intensiti lebih tinggi yang telah diluluskan melebihi intensiti maksimum yang ditetapkan untuk tanah tersebut, maka intensiti yang telah diluluskan itu dikira sebagai intensiti maksimum bagi tanah tersebut” Sumber: Laporan Kelulusan dan Permohonan Pembangunan yang Tidak Selaras dengan PBRKL 2020 Maklum balas DBKL yang diterima pada 21 Januari 2021 c. Analisis Audit terhadap 943 kebenaran perancangan yang diluluskan mendapati perkara seperti berikut: i. Sebanyak 757 kebenaran perancangan (80.3%) telah diluluskan di bawah kuasa Datuk Bandar sebelum PBRKL 2020 diwartakan.
Baki 186 kebenaran perancangan (19.7%) pula telah diluluskan selepas PBRKL 2020 diwartakan.

ii.
ii.

Daripada 757 kebenaran perancangan yang diluluskan sebelum PBRKL 2020 diwartakan, sebanyak 694 kelulusan (91.7%) telah dikeluarkan 6 - 12 6 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 13 6.

Teks 5-6.indd 12 6.
Teks 5-6.indd 12 6.

Teks 5-6.indd 12 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Perintah Pembangunan.

Namun begitu, sebanyak 273 kelulusan (39.3%) sahaja yang dimasukkan dalam PBRKL 2020 untuk diwartakan sebagai Addendum.

Baki 421 kelulusan (60.7%) yang telah dikeluarkan Perintah Pembangunan tidak diwartakan bersama PBRKL 2020. iii.

Setakat 31 Disember 2020 pula, sebanyak 282 kelulusan kebenaran perancangan (29.9%) sahaja yang telah diwartakan manakala baki 661 kelulusan (70.1%) belum diwartakan.
Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 5.

KELULUSAN KEBENARAN PERANCANGAN YANG TIDAK SELARAS DENGAN ZON GUNA TANAH DAN INTENSITI PEMBANGUNAN DALAM PBRKL 2020 JADUAL 5 STATUS PENGELUARAN PERINTAH PEMBANGUNAN STATUS PEWARTAAN TELAH BELUM TELAH BELUM DIKELUARKAN DIKELUARKAN DIWARTA DIWARTA JUMLAH BIL.

PERUBAHAN SEBELUM PBRKL 2020 DIWARTAKAN Addendum PBRKL 2020 Penyelarasan Pengeluaran Perintah Pembangunan Kelulusan yang Diberikan 3.
Sebelum Pewartaan PBRKL 2020 Jumlah Kecil SELEPAS PBRKL 2020 DIWARTAKAN Perubahan 1, 2 dan 3 PBRKL 2020 Penggantian PTKL 2040 Penyelarasan Pengeluaran Perintah Pembangunan Jumlah Kecil JUMLAH BESAR 1.

2.

1.

2.

3.
2.

1.

2.

3.

273 - 421 694 125 1 - 126 820 - 63 - 63 41 - 19 60 273 484 757 273 - - 9 - - 9 - 63 421 33 125 19 177 661 273 63 421 42 125 19 186 943 Sumber: Laporan Kelulusan dan Permohonan Pembangunan yang Tidak Selaras dengan PBRKL 2020 123 282 Sebelum pewartaan PBRKL 2020, pertimbangan yang dibuat adalah berpandukan kepada Pelan Pembangunan Lengkap, Kaedah-Kaedah (Perancangan) (Zon dan Kepadatan) Wilayah Persekutuan 1985 dan PSKL 2020.
Selain itu, walaupun Datuk Bandar mempunyai kuasa budi bicara di bawah Seksyen 22(1) Akta 267, di bawah Seksyen 22(4) Akta 267 pula dinyatakan bahawa dalam menguruskan sesuatu permohonan Datuk Bandar hendaklah memberi perhatian kepada peruntukan dalam pelan pembangunan.

Jika pelan tempatan belum diterima, Pelan Pembangunan Lengkap adalah terpakai serta mengambil kira apa-apa pertimbangan matan yang lain.
Pertimbangan matan bermaksud memberi perhatian kepada aspek amalan perancangan yang baik termasuklah bersesuaian dengan dasar Kerajaan semasa.

Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 b. Semakan Audit mendapati setakat 31 Disember 2020, sebanyak 943 kelulusan kebenaran perancangan yang diberikan tidak selaras dengan PBRKL 2020 yang diwartakan.
Hal ini disebabkan oleh kelulusan yang diberikan melibatkan perubahan dalam zon guna tanah dan intensiti pembangunan.

Perubahan tersebut telah dikategorikan kepada lima iaitu Addendum PBRKL 2020; Perubahan 1, 2 dan 3 PBRKL 2020; Penggantian Pelan Tempatan Kuala Lumpur 2040 (PTKL 2040); Penyelarasan Pengeluaran Perintah Pembangunan; dan Kelulusan yang Diberikan Sebelum Pewartaan PBRKL 2020.

Penjelasan lanjut adalah seperti dalam Jadual 4.

PERUBAHAN TIDAK SELARAS PBRKL 2020 JADUAL 4 BIL.


PERUBAHAN PENJELASAN 1.

Addendum PBRKL 2020 hingga Jun 2018 iaitu sebelum pewartaan  Telah disenaraikan sebagai addendum dalam PBRKL 2020  Perintah Pembangunan telah diluluskan dalam tempoh bulan Mei 2015 2.

Perubahan 1, 2 dan 3 PBRKL 2020  Melibatkan permohonan Perintah Pembangunan selepas pewartaan  Dilaksanakan seperti mana peruntukan Seksyen 17 Akta 267 3.
Penggantian PTKL 2040  Senarai ini merujuk kepada permohonan yang telah dibincangkan dan  Merupakan senarai projek yang akan diambil kira dan diselaraskan dalam penyediaan Kajian Draf PTKL 2040 4.

Penyelarasan Pengeluaran Perintah Pembangunan Kelulusan yang Diberikan 5.
Sebelum Pewartaan PBRKL 2020 dipersetujui (legitimate expectation) tetapi Perintah Pembangunan dikeluarkan selepas pewartaan PBRKL 2020  Permohonan yang telah dipertimbangkan untuk kelulusan sebelum pewartaan dan tertakluk kepada pindaan pelan yang perlu dikemukakan dan bayaran yang perlu dijelaskan seperti Caj Pembangunan  Akan dipertimbangkan bagi perubahan zon cadangan guna tanah dan intensiti pembangunan dalam PTKL 2040  Perintah Pembangunan yang telah diluluskan sebelum pewartaan dan tidak selaras dengan PBRKL 2020  Merujuk kepada Jilid 2 PBRKL 2020 menyatakan “Apabila sesuatu pembangunan di atas mana-mana tanah yang telah diberikan kelulusan sesuatu kegunaan atau kegunaan-kegunaan yang selaras dengan Pelan Zon Guna Tanah dengan intensiti lebih tinggi yang telah diluluskan melebihi intensiti maksimum yang ditetapkan untuk tanah tersebut, maka intensiti yang telah diluluskan itu dikira sebagai intensiti maksimum bagi tanah tersebut” c. Analisis Audit terhadap 943 kebenaran perancangan yang diluluskan mendapati perkara seperti berikut: i. Sebanyak 757 kebenaran perancangan (80.3%) telah diluluskan di bawah kuasa Datuk Bandar sebelum PBRKL 2020 diwartakan.
Baki 186 kebenaran perancangan (19.7%) pula telah diluluskan selepas PBRKL 2020 diwartakan.

ii.

Daripada 757 kebenaran perancangan yang diluluskan sebelum PBRKL 2020 diwartakan, sebanyak 694 kelulusan (91.7%) telah dikeluarkan RAHSIA RAHSIA Perintah Pembangunan.

Namun begitu, sebanyak 273 kelulusan (39.3%) sahaja yang dimasukkan dalam PBRKL 2020 untuk diwartakan sebagai Addendum.

Baki 421 kelulusan (60.7%) yang telah dikeluarkan Perintah Pembangunan tidak diwartakan bersama PBRKL 2020. iii.
Setakat 31 Disember 2020 pula, sebanyak 282 kelulusan kebenaran perancangan (29.9%) sahaja yang telah diwartakan manakala baki 661 kelulusan (70.1%) belum diwartakan.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 5.

JADUAL 5 KELULUSAN KEBENARAN PERANCANGAN YANG TIDAK SELARAS DENGAN ZON GUNA TANAH DAN INTENSITI PEMBANGUNAN DALAM PBRKL 2020 BIL.
PERUBAHAN STATUS PENGELUARAN PERINTAH PEMBANGUNAN STATUS PEWARTAAN TELAH DIKELUARKAN BELUM DIKELUARKAN TELAH DIWARTA BELUM DIWARTA JUMLAH SEBELUM PBRKL 2020 DIWARTAKAN 1.

2.

3.

Addendum PBRKL 2020 Penyelarasan Pengeluaran Perintah Pembangunan Kelulusan yang Diberikan Sebelum Pewartaan PBRKL 2020 Jumlah Kecil SELEPAS PBRKL 2020 DIWARTAKAN 1.

2.

3.
Perubahan 1, 2 dan 3 PBRKL 2020 Penggantian PTKL 2040 Penyelarasan Pengeluaran Perintah Pembangunan Jumlah Kecil JUMLAH BESAR 273 - 421 694 1 125 - 126 820 - 63 - 63 41 - 19 60 273 - - - 63 421 273 63 421 273 484 757 9 - - 9 33 125 19 177 661 42 125 19 186 943 123 282 Sumber: Laporan Kelulusan dan Permohonan Pembangunan yang Tidak Selaras dengan PBRKL 2020 Maklum balas DBKL yang diterima pada 21 Januari 2021 Sumber: Laporan Kelulusan dan Permohonan Pembangunan yang Tidak Selaras dengan PBRKL 2020 Sebelum pewartaan PBRKL 2020, pertimbangan yang dibuat adalah berpandukan kepada Pelan Pembangunan Lengkap, Kaedah-Kaedah (Perancangan) (Zon dan Kepadatan) Wilayah Persekutuan 1985 dan PSKL 2020.
Selain itu, walaupun Datuk Bandar mempunyai kuasa budi bicara di bawah Seksyen 22(1) Akta 267, di bawah Seksyen 22(4) Akta 267 pula dinyatakan bahawa dalam menguruskan sesuatu permohonan Datuk Bandar hendaklah memberi perhatian kepada peruntukan dalam pelan pembangunan.

Jika pelan tempatan belum diterima, Pelan Pembangunan Lengkap adalah terpakai serta mengambil kira apa-apa pertimbangan matan yang lain.
Pertimbangan matan bermaksud memberi perhatian kepada aspek amalan perancangan yang baik termasuklah bersesuaian dengan dasar Kerajaan semasa.

6 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 13 6 - 13 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 13 6.
Teks 5-6.indd 13 6.

Teks 5-6.indd 13 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Selain itu, pembangunan juga hendaklah bersesuaian dengan pembangunan sekitar, i. Pemilik tanah berdaftar yang sama sempadan dengan lot tapak infrastruktur berupaya menampung pembangunan yang dicadangkan, pematuhan cadangan pembangunan.
kepada keperluan teknikal dan piawaian perancangan serta mengambil kira pandangan pemilik berdampingan.

d. Bagi proses pemberimilikan, kuasa untuk melupuskan tanah Kerajaan secara pemberimilikan terletak pada Pihak Berkuasa Negeri (PBN) di bawah Seksyen 42(1)(a) Kanun Tanah Negara 1965.

Kuasa ini boleh diwakilkan kepada Pengarah Tanah dan Galian (PTG) serta Pentadbir Tanah di bawah Seksyen 13 Kanun Tanah Negara 1965.
Khusus bagi Kuala Lumpur pula, kelulusan pemberimilikan adalah di bawah bidang kuasa Jawatankuasa Kerja Tanah Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (JKTWPKL) yang dipengerusikan oleh Ketua Setiausaha Negara (KSN).

e. Bagi proses kebenaran perancangan pula, Datuk Bandar semasa mempertimbangkan permohonan kebenaran perancangan, boleh mewakilkan kuasanya kepada Jawatankuasa Pusat Setempat (JKPS).
JKPS terdiri daripada agensi teknikal luaran dan dalaman yang akan menilai permohonan kebenaran perancangan berdasarkan jenis permohonan.

Khusus bagi permohonan berskala besar, permohonan tersebut akan dinilai oleh Jawatankuasa Teknikal Pusat Setempat (JKTPS) terlebih dahulu yang terdiri daripada agensi teknikal dalaman DBKL sebelum permohonan tersebut dibawa ke mesyuarat JKPS.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 6.

JADUAL 6 JAWATANKUASA PUSAT SETEMPAT DBKL BIL.

JAWATANKUASA 1.

2.

3.
Jawatankuasa Pusat Setempat Khas Jawatankuasa Pusat Setempat 1 Jawatankuasa Pusat Setempat 2 PENGERUSI JAWATANKUASA JENIS PERMOHONAN YB Menteri Wilayah Persekutuan Melibatkan dasar perancangan Datuk Bandar Kuala Lumpur Permohonan berskala besar Pengarah Eksekutif DBKL Permohonan berskala sederhana dan kecil Sumber: Proses Pertimbangan Permohonan Cadangan Pembangunan di WPKL Melalui JKPS f. Selain itu, berdasarkan Garis Panduan Perancangan Proses Pelawaan Bantahan (Kaedah 5), pembangunan yang melibatkan penukaran zon guna tanah atau penambahan kepadatan berbanding penetapan dalam pelan warta perlu dilaksanakan proses pelawaan bantahan.
Perkara ini selaras dengan keperluan Kaedah-Kaedah Rancangan (Pembangunan) 1970.

Sehubungan dengan itu, pemilik tanah berdaftar berdampingan layak mengemukakan bantahan iaitu: ii.

Pemilik tanah berdaftar yang terpisah oleh apa-apa rizab dari lot tapak cadangan pembangunan dengan syarat kelebaran rizab tidak melebihi 20 meter (66 kaki).

iii.
iii.

Pemilik tanah berdaftar yang berkongsi jalan keluar masuk melalui jalan mati (cul-de-sec) dengan syarat jarak lot tanah itu tidak melebihi 200 meter dari lot tapak cadangan pembangunan.

g. Semakan Audit telah dibuat terhadap empat lot tanah daripada 943 kelulusan kebenaran perancangan yang tidak selaras dengan PBRKL 2020.

Hasil semakan Audit mendapati kelulusan kebenaran perancangan bagi keempat-empat lot tanah tersebut telah diberikan sebelum PBRKL 2020 diwartakan.
Ringkasan kelulusan perubahan zon guna tanah dan intensiti pembangunan bagi setiap lot pula ditunjukkan seperti dalam Jadual 7.

KELULUSAN PERUBAHAN ZON GUNA TANAH JADUAL 7 DAN INTENSITI PEMBANGUNAN BAGI EMPAT LOT TANAH YANG DISEMAK BIL.

PEMAJU/ LOKASI ZON GUNA TANAH PPL/ DASAR TEKNIKAL DRAF PBRKL KELULUSAN PPL/DASAR 2020 PERUBAHAN TEKNIKAL INTENSITI PEMBANGUNAN (KEPADATAN/NISBAH PLOT) DRAF PBRKL 2020 KELULUSAN PERUBAHAN Kediaman Lapang Awam Pembangunan dan Kolam Bercampur 60 ose 0 ose Nisbah Plot 1:5.5 1.
3.

Syarikat 971210-P Lot 26934 Taman Wahyu, Mukim Batu Syarikat 978433-P Lot 9420 2, Taman Desa, Jalan Klang Lama Syarikat 200714-A Lot 22626 Jalan Maarof, Bangsar Baru Syarikat 1009398-A Lot 200759 Titiwangsa 3, Taman Tiara Titiwangsa 2.

Jalan Desa Bakti Kediaman dan Utiliti Kediaman 60 ose 0 ose 580 ose Kawasan Lapang Awam Kawasan Lapang Awam Perdagangan 0 ose 0 ose Nisbah Plot 1:2.2 4.
Off Jalan Tiara Kediaman Kawasan* Pembangunan Lapang Awam Bercampur 60 ose 0 ose Nisbah Plot 1:5.0 Sumber: Akta Perancangan 1985, Draf dan Pindaan PBRKL 2020, PBRKL 2020 dan Perintah Pembangunan Nota: (*) – Berdasarkan Pindaan Draf PBRKL 2020 Kawasan Takungan Banjir Infrastruktur (Talian Elektrik) 6 - 14 6 - 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 15 6.
Teks 5-6.indd 14 6.

Teks 5-6.indd 14 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 kepada keperluan teknikal dan piawaian perancangan serta mengambil kira pandangan pemilik berdampingan.

d. Bagi proses pemberimilikan, kuasa untuk melupuskan tanah Kerajaan secara pemberimilikan terletak pada Pihak Berkuasa Negeri (PBN) di bawah Seksyen 42(1)(a) Kanun Tanah Negara 1965.
Kuasa ini boleh diwakilkan kepada Pengarah Tanah dan Galian (PTG) serta Pentadbir Tanah di bawah Seksyen 13 Kanun Tanah Negara 1965.

Khusus bagi Kuala Lumpur pula, kelulusan pemberimilikan adalah di bawah bidang kuasa Jawatankuasa Kerja Tanah Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (JKTWPKL) yang dipengerusikan oleh Ketua Setiausaha Negara (KSN).
e. Bagi proses kebenaran perancangan pula, Datuk Bandar semasa mempertimbangkan permohonan kebenaran perancangan, boleh mewakilkan kuasanya kepada Jawatankuasa Pusat Setempat (JKPS).

JKPS terdiri daripada agensi teknikal luaran dan dalaman yang akan menilai permohonan kebenaran perancangan berdasarkan jenis permohonan.
Khusus bagi permohonan berskala besar, permohonan tersebut akan dinilai oleh Jawatankuasa Teknikal Pusat Setempat (JKTPS) terlebih dahulu yang terdiri daripada agensi teknikal dalaman DBKL sebelum permohonan tersebut dibawa ke mesyuarat JKPS.

Butiran lanjut adalah seperti dalam Jadual 6.

JAWATANKUASA PUSAT SETEMPAT DBKL JADUAL 6 PENGERUSI JAWATANKUASA JENIS PERMOHONAN YB Menteri Wilayah Persekutuan Melibatkan dasar perancangan Datuk Bandar Kuala Lumpur Permohonan berskala besar BIL.

JAWATANKUASA 1.

2.
JAWATANKUASA 1.

2.

3.
2.

3.

Jawatankuasa Pusat Setempat Khas Jawatankuasa Pusat Setempat 1 Jawatankuasa Pusat Setempat 2 Sumber: Proses Pertimbangan Permohonan Cadangan Pembangunan di WPKL Melalui JKPS Pengarah Eksekutif DBKL Permohonan berskala sederhana dan kecil f. Selain itu, berdasarkan Garis Panduan Perancangan Proses Pelawaan Bantahan (Kaedah 5), pembangunan yang melibatkan penukaran zon guna tanah atau penambahan kepadatan berbanding penetapan dalam pelan warta perlu dilaksanakan proses pelawaan bantahan.
Perkara ini selaras dengan keperluan Kaedah-Kaedah Rancangan (Pembangunan) 1970.

Sehubungan dengan itu, pemilik tanah berdaftar berdampingan layak mengemukakan bantahan iaitu: RAHSIA RAHSIA Selain itu, pembangunan juga hendaklah bersesuaian dengan pembangunan sekitar, i. Pemilik tanah berdaftar yang sama sempadan dengan lot tapak infrastruktur berupaya menampung pembangunan yang dicadangkan, pematuhan cadangan pembangunan.

ii.
ii.

Pemilik tanah berdaftar yang terpisah oleh apa-apa rizab dari lot tapak cadangan pembangunan dengan syarat kelebaran rizab tidak melebihi 20 meter (66 kaki).

iii.

Pemilik tanah berdaftar yang berkongsi jalan keluar masuk melalui jalan mati (cul-de-sec) dengan syarat jarak lot tanah itu tidak melebihi 200 meter dari lot tapak cadangan pembangunan.

g. Semakan Audit telah dibuat terhadap empat lot tanah daripada 943 kelulusan kebenaran perancangan yang tidak selaras dengan PBRKL 2020.
Hasil semakan Audit mendapati kelulusan kebenaran perancangan bagi keempat-empat lot tanah tersebut telah diberikan sebelum PBRKL 2020 diwartakan.

Ringkasan kelulusan perubahan zon guna tanah dan intensiti pembangunan bagi setiap lot pula ditunjukkan seperti dalam Jadual 7.
JADUAL 7 KELULUSAN PERUBAHAN ZON GUNA TANAH DAN INTENSITI PEMBANGUNAN BAGI EMPAT LOT TANAH YANG DISEMAK INTENSITI PEMBANGUNAN (KEPADATAN/NISBAH PLOT) DRAF PBRKL 2020 PPL/ DASAR TEKNIKAL DRAF PBRKL 2020 KELULUSAN PERUBAHAN PPL/DASAR TEKNIKAL PEMAJU/ LOKASI ZON GUNA TANAH KELULUSAN PERUBAHAN Syarikat 971210-P Lot 26934 Taman Wahyu, Mukim Batu Syarikat 978433-P Lot 9420 Jalan Desa Bakti 2, Taman Desa, Jalan Klang Lama Syarikat 200714-A Lot 22626 Jalan Maarof, Bangsar Baru Syarikat 1009398-A Lot 200759 Off Jalan Tiara Titiwangsa 3, Taman Tiara Titiwangsa Kediaman Kawasan Lapang Awam dan Kolam Takungan Banjir Kediaman Infrastruktur dan Utiliti (Talian Elektrik) Pembangunan Bercampur 60 ose 0 ose Nisbah Plot 1:5.5 Kediaman 60 ose 0 ose 580 ose Kawasan Lapang Awam Kawasan Lapang Awam Perdagangan 0 ose 0 ose Nisbah Plot 1:2.2 Kediaman Kawasan* Lapang Awam Pembangunan Bercampur 60 ose 0 ose Nisbah Plot 1:5.0 BIL.
1.

2.

3.

4.

Sumber: Akta Perancangan 1985, Draf dan Pindaan PBRKL 2020, PBRKL 2020 dan Perintah Pembangunan Nota: (*) – Berdasarkan Pindaan Draf PBRKL 2020 6 - 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 15 6 - 15 RAHSIA 6.
Teks 5-6.indd 15 6.

Teks 5-6.indd 15 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA h. Semakan Audit selanjutnya terhadap empat lot tanah tersebut mendapati b. Semakan Audit mendapati setakat 31 Disember 2020, enam kolam takungan perkara seperti berikut: banjir telah diluluskan pemberimilikan oleh PTGWPKL bagi tujuan pembangunan kediaman dan pembangunan bercampur seperti dalam 5.1.1.3.
Lot 26934 Taman Wahyu, Mukim Batu (Syarikat 971210-P): Jadual 9.

Perubahan Zon Guna Tanah dan Intensiti Pembangunan Kawasan Lapang Awam dan Kolam Takungan Banjir kepada Pembangunan Bercampur a. Garis Panduan Kolam Takungan Sebagai Sebahagian Tanah Lapang yang dikuatkuasakan pada tahun 1997 dikeluarkan oleh Jabatan Perancangan Bandar dan Desa.
Berdasarkan garis panduan tersebut, dinyatakan bahawa kolam takungan banjir merupakan kolam yang digunakan untuk menahan air dalam tempoh beberapa jam supaya saliran perparitan dan sungai sempat mengalirkan air larian ke lautan.

Fungsi kolam takungan adalah untuk mengatasi masalah banjir, kolam penapis kelodak dan digunakan juga sebagai tempat beriadah.

Di Kuala Lumpur, setakat 31 Disember 2020 6.


Taman Desa 12.06.2018  Pembangunan Bercampur terdapat sebanyak 15 kolam takungan banjir seperti yang disenaraikan Sumber: Status Perizaban dan Pewartaan Kolam Takungan Banjir oleh JPSWPKL dalam Jadual 8.
JADUAL 8 SENARAI 15 KOLAM TAKUNGAN BANJIR DI WILAYAH PERSEKUTUAN KUALA LUMPUR SETAKAT 31 DISEMBER 2020 SENARAI KOLAM TAKUNGAN BANJIR DI KUALA LUMPUR YANG DILULUSKAN PEMBERIMILIKAN BAGI TUJUAN PEMBANGUNAN BIL NAMA KOLAM TARIKH BERI MILIK KELULUSAN KEBENARAN PERANCANGAN JADUAL 9 1.

Batu 02.09.2020  Residensi Wilayah Premium  Residensi Wilayah Mampu Milik  Kediaman Bebas  Tapak Penjaja 09.10.2015  Pembangunan Bercampur 2.

3.

4.

Nanyang Delima Taman Wahyu 5.


Batu 4 1/2 05.08.2020  Rumah Mampu Milik  Pangsapuri Servis  Taman Rekreasi PEMAJU Syarikat 0631493H Syarikat 971210-P Syarikat 1320998-W Syarikat 1204993K c. Kolam Nanyang, Kolam Delima dan Kolam Taman Wahyu dikenali sebagai Kolam Takungan Banjir Sungai Jinjang (KTBSJ).

KTBSJ terletak berhampiran Sungai Jinjang yang mana kawasannya meliputi kawasan seluas 38.64 km persegi.

Kapasiti penyimpanan KTBSJ adalah sehingga 2.5 juta meter padu air.
Khusus bagi Kolam Taman Wahyu dan Kolam Delima pula, kedua-dua kolam ini berupaya menampung sehingga 2.1 juta meter padu air.

Lembangan Sungai dan kedudukan Kolam Taman Wahyu pula ditunjukkan dalam Rajah 2.

LEMBANGAN SUNGAI DAN KEDUDUKAN KOLAM TAMAN WAHYU RAJAH 2 KELUASAN KOLAM (Hektar) KAPASITI KOLAM (Juta Meter Padu) BIL NAMA KOLAM 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

Kampung Benteng Taman Sri Segambut Batu Nanyang Delima Taman Wahyu Kampung Puah Batu 4 1/2 Midah 10.

Flat Sri Johor 11.

Taman Desa 12.


Kampung Berembang 13.

Setapak Jaya 14.

Boyan 15.
Bohol PEGAWAI PENGAWAL Pengarah JPSWPKL Pengarah JPSWPKL Ketua Setiausaha KWP Pengarah JPSWPKL Pengarah JPSWPKL Pengarah JPSWPKL Pengarah JPSWPKL Pengarah JPSWPKL Pengarah JPSWPKL Ketua Setiausaha KWP Pesuruhjaya Tanah Persekutuan Pengarah JPSWPKL Pesuruhjaya Tanah Persekutuan Pesuruhjaya Tanah Persekutuan 0.100 0.153 4.500 2.500 2.500 2.500 0.140 0.025 0.231 1.100 1.400 1.600 0.228 0.472 Tiada Maklumat Datuk Bandar Kuala Lumpur 6.6 4.2 71.6 20.1 8.1 25.4 2.3 0.9 17.5 24.8 17.6 13.4 4.5 8.9 37.8 Sumber: Jabatan Pengairan dan Saliran Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (JPSWPKL) 6 - 16 6 - 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 17 Sumber: JPSWPKL 6.
Teks 5-6.indd 16 6.

Teks 5-6.indd 16 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA h. Semakan Audit selanjutnya terhadap empat lot tanah tersebut mendapati b. Semakan Audit mendapati setakat 31 Disember 2020, enam kolam takungan perkara seperti berikut: banjir telah diluluskan pemberimilikan oleh PTGWPKL bagi tujuan pembangunan kediaman dan pembangunan bercampur seperti dalam 5.1.1.3.
Lot 26934 Taman Wahyu, Mukim Batu (Syarikat 971210-P): Jadual 9.
BIL PEMAJU NAMA KOLAM KELULUSAN KEBENARAN PERANCANGAN JADUAL 9 SENARAI KOLAM TAKUNGAN BANJIR DI KUALA LUMPUR YANG DILULUSKAN PEMBERIMILIKAN BAGI TUJUAN PEMBANGUNAN TARIKH BERI MILIK Perubahan Zon Guna Tanah dan Intensiti Pembangunan Kawasan Lapang Awam dan Kolam Takungan Banjir kepada Pembangunan Bercampur a. Garis Panduan Kolam Takungan Sebagai Sebahagian Tanah Lapang yang dikuatkuasakan pada tahun 1997 dikeluarkan oleh Jabatan Perancangan Bandar dan Desa.
Berdasarkan garis panduan tersebut, dinyatakan bahawa kolam takungan banjir merupakan kolam yang digunakan untuk menahan air dalam tempoh beberapa jam supaya saliran perparitan dan sungai sempat mengalirkan air larian ke lautan.

Fungsi kolam takungan adalah untuk mengatasi masalah banjir, kolam penapis kelodak dan digunakan juga sebagai tempat beriadah.

Di Kuala Lumpur, setakat 31 Disember 2020 terdapat sebanyak 15 kolam takungan banjir seperti yang disenaraikan dalam Jadual 8.
SENARAI 15 KOLAM TAKUNGAN BANJIR JADUAL 8 DI WILAYAH PERSEKUTUAN KUALA LUMPUR SETAKAT 31 DISEMBER 2020 KELUASAN KOLAM (Hektar) KAPASITI KOLAM (Juta Meter Padu) BIL NAMA KOLAM Kampung Benteng Taman Sri Segambut 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

Batu Nanyang Delima Taman Wahyu Kampung Puah Batu 4 1/2 Midah 10.

Flat Sri Johor 11.

Taman Desa 12.

Kampung Berembang 13.

Setapak Jaya 14.

Boyan 15.
Bohol 6.6 4.2 71.6 20.1 8.1 25.4 2.3 0.9 17.5 24.8 17.6 13.4 4.5 8.9 37.8 PEGAWAI PENGAWAL Pengarah JPSWPKL Pengarah JPSWPKL Ketua Setiausaha KWP Pengarah JPSWPKL Pengarah JPSWPKL Pengarah JPSWPKL Pengarah JPSWPKL Pengarah JPSWPKL Pengarah JPSWPKL Ketua Setiausaha KWP Pesuruhjaya Tanah Persekutuan Pengarah JPSWPKL Pesuruhjaya Tanah Persekutuan Pesuruhjaya Tanah Persekutuan 0.100 0.153 4.500 2.500 2.500 2.500 0.140 0.025 0.231 1.100 1.400 1.600 0.228 0.472 Sumber: Jabatan Pengairan dan Saliran Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur (JPSWPKL) Tiada Maklumat Datuk Bandar Kuala Lumpur 1.
Batu Syarikat 0631493H 02.09.2020  Residensi Wilayah Premium  Residensi Wilayah Mampu Milik  Kediaman Bebas  Tapak Penjaja 2.

3.

4.

Nanyang Delima Taman Wahyu 5.

Batu 4 1/2 6.


Taman Desa Syarikat 971210-P Syarikat 1320998-W Syarikat 1204993K 09.10.2015  Pembangunan Bercampur 05.08.2020  Rumah Mampu Milik  Pangsapuri Servis  Taman Rekreasi 12.06.2018  Pembangunan Bercampur Sumber: Status Perizaban dan Pewartaan Kolam Takungan Banjir oleh JPSWPKL c. Kolam Nanyang, Kolam Delima dan Kolam Taman Wahyu dikenali sebagai Kolam Takungan Banjir Sungai Jinjang (KTBSJ).
KTBSJ terletak berhampiran Sungai Jinjang yang mana kawasannya meliputi kawasan seluas 38.64 km persegi.

Kapasiti penyimpanan KTBSJ adalah sehingga 2.5 juta meter padu air.

Khusus bagi Kolam Taman Wahyu dan Kolam Delima pula, kedua-dua kolam ini berupaya menampung sehingga 2.1 juta meter padu air.

Lembangan Sungai dan kedudukan Kolam Taman Wahyu pula ditunjukkan dalam Rajah 2.
RAJAH 2 LEMBANGAN SUNGAI DAN KEDUDUKAN KOLAM TAMAN WAHYU 6 - 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 17 6 - 17 RAHSIA Sumber: JPSWPKL 6.

Teks 5-6.indd 17 6.
Teks 5-6.indd 17 6.

Teks 5-6.indd 17 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA d. Semakan Audit telah dilaksanakan terhadap Lot 26934 Taman Wahyu, i. Pihak Audit juga mendapati JPSWPKL semasa ulasannya kepada Mukim Batu yang berkeluasan 32.375 hektar.

Lot ini dizonkan sebagai kawasan lapang awam dan kolam takungan banjir semasa permohonan kebenaran perancangan dikemukakan oleh pemaju.
Lot ini juga merupakan sebahagian daripada rizab KTBSJ Fasa 2 dan di bawah seliaan JPSWPKL semasa permohonan pemberimilikan dikemukakan kepada PTGWPKL.

Perizaban ini telah diluluskan pada 19 Jun 1998 namun pewartaan masih belum dilaksanakan.

e. Bagaimanapun, semakan Audit mendapati kelulusan pemberimilikan telah diberikan kepada Syarikat 971210-P oleh JKTWPKL pada 9 Oktober 2015.

Selanjutnya, kelulusan kebenaran perancangan telah diberikan oleh JKPS pada 21 September 2017.
Kelulusan ini melibatkan perubahan zon guna tanah daripada kediaman kepada pembangunan bercampur dengan Nisbah Plot 1:5.5. f. Pihak Audit mendapati permohonan pemberimilikan oleh Syarikat 971210-P telah dikemukakan pada 12 Mei 2015 bagi tujuan pembangunan bercampur.

Berhubung dengan permohonan tersebut, JPSWPKL selaku agensi teknikal semasa ulasannya telah memaklumkan kepada PTGWPKL melalui surat bertarikh 3 Ogos 2015 berkaitan perancangan JPSWPKL terhadap KTBSJ.
Antaranya ialah cadangan pembesaran kolam sedia ada bagi menakung kapasiti air hujan yang lebih tinggi, tapak bagi sistem sediment forebay dan sumber air alternatif bagi keperluan air semasa musim kemarau.
g. Semakan Audit juga mendapati dalam masa yang sama iaitu pada 3 September 2015, semasa mesyuarat National Key Economic Area Greater KL – EPP 6: Greener KL (Penyelarasan Kerja-Kerja Kolam Takungan Banjir Batu dan Kolam Takungan Banjir Jinjang) yang dipengerusikan oleh Pengarah Jabatan Pembangunan Landskap dan Rekreasi DBKL, wakil JPSWPKL memaklumkan bahawa KSN telah bermesyuarat untuk mempertimbangkan syarikat-syarikat yang berminat memajukan KTBSJ.
Bagaimanapun, kawasan yang akan dimajukan belum dimaklumkan.

h. Selanjutnya, semakan Audit mendapati mesyuarat JKTWPKL pada 9 Oktober 2015 bersetuju membatalkan keputusan perizaban banjir dan mewartakan kolam tersebut.

yang telah diluluskan pada 19 Jun 1998.

Hal ini bagi membolehkan kelulusan pemberimilikan seluas 80 ekar diberikan kepada Syarikat 971210-P untuk pembangunan bercampur.

Baki yang tidak terlibat pula diluluskan untuk pewartaan selanjutnya.
6 - 18 6 - 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 19 6.

Teks 5-6.indd 18 6.
Teks 5-6.indd 18 6.

Teks 5-6.indd 18 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Syarikat 971210-P bagi tujuan permohonan kebenaran perancangan, memaklumkan bahawa JPSWPKL tiada halangan terhadap cadangan pembangunan yang dikemukakan.

Bagaimanapun, Syarikat 971210-P hendaklah memastikan cadangan pembangunan tersebut tidak menjejaskan fungsi KTBSJ sebagai tebatan banjir bagi Bandar Raya Kuala Lumpur.

Pengurangan terhadap kapasiti KTBSJ (live storage 2.5 juta meter padu) tidak dibenarkan.
Selain itu, sebarang cadangan untuk mengalihkan struktur kawalan banjir perlu mendapat kelulusan JPSWPKL.

j. Semakan Audit mendapati kebenaran perancangan telah diluluskan pada 21 September 2017.

Bagaimanapun pada 26 Mac 2018, Persatuan Penduduk Taman Wahyu masih mengemukakan bantahan kepada DBKL berhubung dengan pembangunan tersebut.

Maklum balas PTGWPKL yang diterima pada 29 Januari 2021 PTGWPKL kini sedang dalam tindakan pewartaan tapak ini.
Namun, charting tidak dapat dibuat kerana masalah pelan yang dikemukakan oleh JPSWPKL.

PTGWPKL melalui surat bertarikh 17 November 2020 telah memohon supaya JPSWPKL mengemukakan pelan pra-hitungan dalam bentuk salinan digital.

Maklum balas DBKL yang diterima pada 6 Januari 2021 Di peringkat DBKL semasa menimbang permohonan kelulusan perancangan, DBKL akan merujuk kepada JPSWPKL untuk mendapatkan ulasan sebelum kelulusan Perintah Pembangunan boleh dikeluarkan.
Dalam kes ini, DBKL telah menerima surat tiada halangan bersyarat daripada pihak JPSWPKL bertarikh 8 Jun 2017 terhadap cadangan pembangunan tersebut.

Maklum balas JPSWPKL yang diterima pada 6 Januari 2021 dan 29 Januari 2021 DBKL melalui Jabatan Penilaian dan Pengurusan Harta (JPPH) telah menjalankan mesyuarat pada 17 Disember 2020 bertujuan untuk menyelaras kolam takungan Pemberimilikan sebahagian kolam takungan banjir Taman Wahyu telah menyebabkan kapasiti kolam takungan banjir terjejas.
Tukar guna kolam takungan banjir bagi tujuan pembangunan bukan sahaja menjejaskan kapasiti kolam takungan banjir, malah merencatkan keseluruhan sistem operasi banjir Kuala Lumpur Flood Mitigation seterusnya mendedahkan Bandar Raya Kuala Lumpur Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Mukim Batu yang berkeluasan 32.375 hektar.
Lot ini dizonkan sebagai kawasan lapang awam dan kolam takungan banjir semasa permohonan kebenaran perancangan dikemukakan oleh pemaju.

Lot ini juga merupakan sebahagian daripada rizab KTBSJ Fasa 2 dan di bawah seliaan JPSWPKL semasa permohonan pemberimilikan dikemukakan kepada PTGWPKL.

Perizaban ini telah diluluskan pada 19 Jun 1998 namun pewartaan masih belum dilaksanakan.
e. Bagaimanapun, semakan Audit mendapati kelulusan pemberimilikan telah diberikan kepada Syarikat 971210-P oleh JKTWPKL pada 9 Oktober 2015.

Selanjutnya, kelulusan kebenaran perancangan telah diberikan oleh JKPS pada 21 September 2017.

Kelulusan ini melibatkan perubahan zon guna tanah daripada kediaman kepada pembangunan bercampur dengan Nisbah Plot 1:5.5. f. Pihak Audit mendapati permohonan pemberimilikan oleh Syarikat 971210-P telah dikemukakan pada 12 Mei 2015 bagi tujuan pembangunan bercampur.
Berhubung dengan permohonan tersebut, JPSWPKL selaku agensi teknikal semasa ulasannya telah memaklumkan kepada PTGWPKL melalui surat bertarikh 3 Ogos 2015 berkaitan perancangan JPSWPKL terhadap KTBSJ.

Antaranya ialah cadangan pembesaran kolam sedia ada bagi menakung kapasiti air hujan yang lebih tinggi, tapak bagi sistem sediment forebay dan sumber air alternatif bagi keperluan air semasa musim kemarau.
g. Semakan Audit juga mendapati dalam masa yang sama iaitu pada 3 September 2015, semasa mesyuarat National Key Economic Area Greater KL – EPP 6: Greener KL (Penyelarasan Kerja-Kerja Kolam Takungan Banjir Batu dan Kolam Takungan Banjir Jinjang) yang dipengerusikan oleh Pengarah Jabatan Pembangunan Landskap dan Rekreasi DBKL, wakil JPSWPKL memaklumkan bahawa KSN telah bermesyuarat untuk mempertimbangkan syarikat-syarikat yang berminat memajukan KTBSJ.
Bagaimanapun, kawasan yang akan dimajukan belum dimaklumkan.

h. Selanjutnya, semakan Audit mendapati mesyuarat JKTWPKL pada yang telah diluluskan pada 19 Jun 1998.

Hal ini bagi membolehkan kelulusan pemberimilikan seluas 80 ekar diberikan kepada Syarikat 971210-P untuk pembangunan bercampur.

Baki yang tidak terlibat pula diluluskan untuk pewartaan selanjutnya.
6 - 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA RAHSIA d. Semakan Audit telah dilaksanakan terhadap Lot 26934 Taman Wahyu, i. Pihak Audit juga mendapati JPSWPKL semasa ulasannya kepada Syarikat 971210-P bagi tujuan permohonan kebenaran perancangan, memaklumkan bahawa JPSWPKL tiada halangan terhadap cadangan pembangunan yang dikemukakan.
Bagaimanapun, Syarikat 971210-P hendaklah memastikan cadangan pembangunan tersebut tidak menjejaskan fungsi KTBSJ sebagai tebatan banjir bagi Bandar Raya Kuala Lumpur.

Pengurangan terhadap kapasiti KTBSJ (live storage 2.5 juta meter padu) tidak dibenarkan.

Selain itu, sebarang cadangan untuk mengalihkan struktur kawalan banjir perlu mendapat kelulusan JPSWPKL.

j. Semakan Audit mendapati kebenaran perancangan telah diluluskan pada 21 September 2017.
Bagaimanapun pada 26 Mac 2018, Persatuan Penduduk Taman Wahyu masih mengemukakan bantahan kepada DBKL berhubung dengan pembangunan tersebut.

Maklum balas PTGWPKL yang diterima pada 29 Januari 2021 PTGWPKL kini sedang dalam tindakan pewartaan tapak ini.

Namun, charting tidak dapat dibuat kerana masalah pelan yang dikemukakan oleh JPSWPKL.

PTGWPKL melalui surat bertarikh 17 November 2020 telah memohon supaya JPSWPKL mengemukakan pelan pra-hitungan dalam bentuk salinan digital.
Maklum balas DBKL yang diterima pada 6 Januari 2021 Di peringkat DBKL semasa menimbang permohonan kelulusan perancangan, DBKL akan merujuk kepada JPSWPKL untuk mendapatkan ulasan sebelum kelulusan Perintah Pembangunan boleh dikeluarkan.

Dalam kes ini, DBKL telah menerima surat tiada halangan bersyarat daripada pihak JPSWPKL bertarikh 8 Jun 2017 terhadap cadangan pembangunan tersebut.
Maklum balas JPSWPKL yang diterima pada 6 Januari 2021 dan 29 Januari 2021 DBKL melalui Jabatan Penilaian dan Pengurusan Harta (JPPH) telah menjalankan mesyuarat pada 17 Disember 2020 bertujuan untuk menyelaras kolam takungan 9 Oktober 2015 bersetuju membatalkan keputusan perizaban banjir dan mewartakan kolam tersebut.

Pemberimilikan sebahagian kolam takungan banjir Taman Wahyu telah menyebabkan kapasiti kolam takungan banjir terjejas.
Tukar guna kolam takungan banjir bagi tujuan pembangunan bukan sahaja menjejaskan kapasiti kolam takungan banjir, malah merencatkan keseluruhan sistem operasi banjir Kuala Lumpur Flood Mitigation seterusnya mendedahkan Bandar Raya Kuala Lumpur Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 19 6 - 19 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 19 6.
Teks 5-6.indd 19 6.

Teks 5-6.indd 19 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA kepada risiko berlakunya bencana banjir yang lebih kerap.

Selain itu, Ketua Pengarah JPS Malaysia telah mengemukakan surat kepada Ketua Pengarah Tanah dan Galian Persekutuan bagi menyatakan isu-isu berbangkit perizaban tanah Pesuruhjaya Tanah Persekutuan.
Turut dinyatakan hasrat JPS agar kolam takungan banjir dapat dirizabkan hanya untuk tujuan kolam takungan banjir dan tidak diberi milik kepada pihak ketiga.

5.1.1.4.

Lot 9420 Jalan Desa Bakti 2, Taman Desa, Jalan Klang Lama (Syarikat 978433-P): Perubahan Zon Guna Tanah dan Intensiti Pembangunan Infrastruktur dan Utiliti kepada Kediaman a.

Lot 9420 Jalan Desa Bakti 2 yang berkeluasan 1.61 hektar dizonkan sebagai infrastruktur dan utiliti (talian elektrik) dalam Draf PBRKL 2020 pada ketika itu.
Lot ini merupakan tanah milik Kerajaan dan belum diwartakan.

b. Semakan Audit mendapati kelulusan pemberimilikan telah diberikan kepada Syarikat 978433-P oleh JKTWPKL pada 25 Jun 2015.

Syarat nyata tanah adalah untuk kegunaan kediaman sahaja.

Berhubung dengan permohonan pemberimilikan tersebut, Tenaga Nasional Berhad (TNB) dan Jabatan Perancangan Bandaraya (JPRB) DBKL semasa ulasannya selaku agensi teknikal memaklumkan perkara seperti dalam Jadual 10 kepada Pentadbir Tanah.
JADUAL 10 ULASAN TNB DAN JPRB DBKL SELAKU AGENSI TEKNIKAL BIL AGENSI TARIKH SURAT 1.

TNB 09.02.2015 2.
JPRB, DBKL 02.03.2015 Sumber: Kertas Mesyuarat JKTWPKL ULASAN  Lot terlibat dengan laluan talian penghantaran TNB iaitu 275kV dan talian pembahagian 33kV  Rentis tersebut perlu dikekalkan dan sebarang cadangan pembangunan hendaklah dikeluarkan daripada rizab tersebut  Tapak tersebut perlu dikekalkan untuk rizab talian elektrik bawah tanah selaras dengan Draf PBRKL 2020 c. Bagaimanapun Pentadbir Tanah menyatakan bahawa permohonan tersebut boleh dipertimbangkan untuk kelulusan bagi mengelak Kerajaan daripada terus mengalami kerugian hasil tanah akibat pencerobohan dan penggunaan tanah yang tidak optimum.
Oleh itu, Pentadbir Tanah mengesyorkan supaya permohonan pemberimilikan diluluskan kepada Syarikat 978433-P. d. Berhubung dengan proses kelulusan kebenaran perancangan pula, semakan Audit mendapati JPRB DBKL semasa ulasannya pada 24 Mac 2016 menyatakan bahawa cadangan pembangunan pangsapuri tidak dibenarkan di zon guna tanah infrastruktur dan utiliti.
Perkara ini berdasarkan kepada Draf Kaedah-kaedah Perancangan (Kelas-kelas Kegunaan Tanah dan Bangunan) (Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur) 2014. e. Semakan Audit selanjutnya mendapati mesyuarat JKTPS pada 5 April 2016 menangguhkan permohonan ini kerana kepadatan yang ditetapkan tidak boleh melebihi 500 ose.

Bagaimanapun, Syarikat 978433-P memohon kepada YB Menteri Wilayah Persekutuan (YB Menteri) pada ketika itu supaya kepadatan 650 ose diluluskan.
Justeru, YB Menteri mengarahkan supaya Datuk Bandar pada ketika itu mempertimbangkan permohonan tersebut melalui surat bertarikh 31 Mac 2016. f. Datuk Bandar melalui mesyuarat JKTPS pada 21 April 2016 bersetuju meluluskan 580 ose namun tertakluk kepada pandangan dan bantahan penduduk (Kaedah 5).
Pelawaan bantahan telah dijalankan pada 10 hingga 12 Ogos 2016 manakala bantahan diterima antara 16 hingga 25 Ogos 2016. g. Semakan Audit terhadap Ringkasan Laporan Sesi Mendengar Bantahan Pemunya Sama Sempadan Terhadap Permohonan Kebenaran Perancangan bertarikh 21 September 2016 mendapati bantahan telah diterima daripada beberapa wakil.
Antaranya ialah daripada Pejabat Ahli Parlimen Kawasan Seputeh, Taman Desa Residents Association, Persatuan Ibu Bapa dan Guru (PIBG) Sekolah Menengah Kebangsaan Desa Perdana, PIBG Sekolah Kebangsaan Desa Perdana, Taman Desa Phase 1 Residents Association, Desa 8 Joint Management Body, penduduk Tiara Fiber Kondominium dan penduduk setempat.
h. Antara bantahan yang dibangkitkan adalah kepadatan yang tinggi, kesesakan lalu lintas, keselamatan murid-murid di sekolah berhampiran dan bekalan air yang tidak mencukupi.

Berhubung dengan isu air, perkara ini juga disokong oleh Syarikat Bekalan Air Selangor (dikenali sebagai Pengurusan Air Selangor Sdn.

Bhd.

pada masa kini).


i. Sungguhpun bantahan banyak diterima, namun kelulusan kebenaran perancangan telah diberikan kepada Syarikat 978433-P pada 12 Januari 2017 dan Perintah Pembangunan dikeluarkan pada 13 Mac 2017.

Kelulusan yang diberikan melibatkan cadangan pecah lot untuk pembangunan kediaman, menambah kepadatan daripada 60 ose kepada 580 ose dan pembangunan tiga blok pangsapuri.
6 - 20 6 - 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 21 6.

Teks 5-6.indd 20 6.
Teks 5-6.indd 20 6.

Teks 5-6.indd 20 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA kepada risiko berlakunya bencana banjir yang lebih kerap.

Selain itu, Ketua Pengarah JPS Malaysia telah mengemukakan surat kepada Ketua Pengarah Tanah dan Galian Persekutuan bagi menyatakan isu-isu berbangkit perizaban tanah Pesuruhjaya Tanah Persekutuan.
Turut dinyatakan hasrat JPS agar kolam takungan banjir dapat dirizabkan hanya untuk tujuan kolam takungan banjir dan tidak diberi milik kepada pihak ketiga.

5.1.1.4.

Lot 9420 Jalan Desa Bakti 2, Taman Desa, Jalan Klang Lama (Syarikat 978433-P): Perubahan Zon Guna Tanah dan Intensiti Pembangunan Infrastruktur dan Utiliti kepada Kediaman a.

Lot 9420 Jalan Desa Bakti 2 yang berkeluasan 1.61 hektar dizonkan sebagai infrastruktur dan utiliti (talian elektrik) dalam Draf PBRKL 2020 pada ketika itu.
Lot ini merupakan tanah milik Kerajaan dan belum diwartakan.

b. Semakan Audit mendapati kelulusan pemberimilikan telah diberikan kepada Syarikat 978433-P oleh JKTWPKL pada 25 Jun 2015.

Syarat nyata tanah adalah untuk kegunaan kediaman sahaja.

Berhubung dengan permohonan pemberimilikan tersebut, Tenaga Nasional Berhad (TNB) dan Jabatan Perancangan Bandaraya (JPRB) DBKL semasa ulasannya selaku agensi teknikal memaklumkan perkara seperti dalam Jadual 10 kepada Pentadbir Tanah.
ULASAN TNB DAN JPRB DBKL SELAKU AGENSI TEKNIKAL BIL AGENSI TARIKH SURAT ULASAN JADUAL 10 1.

TNB 09.02.2015 pembahagian 33kV  Lot terlibat dengan laluan talian penghantaran TNB iaitu 275kV dan talian  Rentis tersebut perlu dikekalkan dan sebarang cadangan pembangunan hendaklah dikeluarkan daripada rizab tersebut  Tapak tersebut perlu dikekalkan untuk rizab talian elektrik bawah tanah selaras dengan Draf PBRKL 2020 2.
JPRB, DBKL 02.03.2015 Sumber: Kertas Mesyuarat JKTWPKL c. Bagaimanapun Pentadbir Tanah menyatakan bahawa permohonan tersebut boleh dipertimbangkan untuk kelulusan bagi mengelak Kerajaan daripada terus mengalami kerugian hasil tanah akibat pencerobohan dan penggunaan tanah yang tidak optimum.
Oleh itu, Pentadbir Tanah mengesyorkan supaya permohonan pemberimilikan diluluskan kepada Syarikat 978433-P. d. Berhubung dengan proses kelulusan kebenaran perancangan pula, semakan Audit mendapati JPRB DBKL semasa ulasannya pada 24 Mac 2016 menyatakan bahawa cadangan pembangunan pangsapuri tidak dibenarkan di zon guna tanah infrastruktur dan utiliti.
Perkara ini berdasarkan kepada Draf Kaedah-kaedah Perancangan (Kelas-kelas Kegunaan Tanah dan Bangunan) (Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur) 2014. e. Semakan Audit selanjutnya mendapati mesyuarat JKTPS pada 5 April 2016 menangguhkan permohonan ini kerana kepadatan yang ditetapkan tidak boleh melebihi 500 ose.

Bagaimanapun, Syarikat 978433-P memohon kepada YB Menteri Wilayah Persekutuan (YB Menteri) pada ketika itu supaya kepadatan 650 ose diluluskan.
Justeru, YB Menteri mengarahkan supaya Datuk Bandar pada ketika itu mempertimbangkan permohonan tersebut melalui surat bertarikh 31 Mac 2016. f. Datuk Bandar melalui mesyuarat JKTPS pada 21 April 2016 bersetuju meluluskan 580 ose namun tertakluk kepada pandangan dan bantahan penduduk (Kaedah 5).
Pelawaan bantahan telah dijalankan pada 10 hingga 12 Ogos 2016 manakala bantahan diterima antara 16 hingga 25 Ogos 2016. g. Semakan Audit terhadap Ringkasan Laporan Sesi Mendengar Bantahan Pemunya Sama Sempadan Terhadap Permohonan Kebenaran Perancangan bertarikh 21 September 2016 mendapati bantahan telah diterima daripada beberapa wakil.
Antaranya ialah daripada Pejabat Ahli Parlimen Kawasan Seputeh, Taman Desa Residents Association, Persatuan Ibu Bapa dan Guru (PIBG) Sekolah Menengah Kebangsaan Desa Perdana, PIBG Sekolah Kebangsaan Desa Perdana, Taman Desa Phase 1 Residents Association, Desa 8 Joint Management Body, penduduk Tiara Fiber Kondominium dan penduduk setempat.
h. Antara bantahan yang dibangkitkan adalah kepadatan yang tinggi, kesesakan lalu lintas, keselamatan murid-murid di sekolah berhampiran dan bekalan air yang tidak mencukupi.

Berhubung dengan isu air, perkara ini juga disokong oleh Syarikat Bekalan Air Selangor (dikenali sebagai Pengurusan Air Selangor Sdn.

Bhd.

pada masa kini).


i. Sungguhpun bantahan banyak diterima, namun kelulusan kebenaran perancangan telah diberikan kepada Syarikat 978433-P pada 12 Januari 2017 dan Perintah Pembangunan dikeluarkan pada 13 Mac 2017.

Kelulusan yang diberikan melibatkan cadangan pecah lot untuk pembangunan kediaman, menambah kepadatan daripada 60 ose kepada 580 ose dan pembangunan tiga blok pangsapuri.
6 - 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 21 6 - 21 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 21 6.
Teks 5-6.indd 21 6.

Teks 5-6.indd 21 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 5.1.1.5.

Lot 22626 Jalan Maarof, Bangsar Baru, Mukim Kuala Lumpur f. Memandangkan cadangan pembangunan mendapat banyak bantahan (Syarikat 200714-A): Perubahan Zon Guna Tanah dan Intensiti Pembangunan Kawasan Lapang Awam kepada Perdagangan a.
Lot 22626 Jalan Maarof berkeluasan 0.213 hektar telah dizonkan sebagai kawasan lapang awam dalam Pelan Susunatur Bangsar Baru 1971 dan Draf PBRKL 2020.

Pemilik asal iaitu Syarikat 10531-H telah menyerahkan lot ini kepada pihak berwajib sebagai kawasan hijau, sebelum lot ini kemudiannya diluluskan pemberimilikan kepada Syarikat 200714-A.

b. Semakan Audit mendapati permohonan pemberimilikan oleh Syarikat 200714-A pada asalnya ditolak oleh JKTWPKL pada 13 April 2001.
Penolakan dibuat setelah mengambil kira pandangan dan syor Jabatan Perancangan dan Kawalan DBKL bahawa tapak tersebut perlu dikhaskan sebagai kawasan hijau.

Sebaliknya mesyuarat yang sama bersetuju untuk mengekalkan Lesen Menduduki Sementara yang telah dikeluarkan kepada Syarikat 200714-A.

c. Bagaimanapun, Syarikat 200714-A telah mengemukakan permohonan rayuan kepada PTGWPKL supaya dapat dipertimbangkan semula untuk tujuan pajakan.
Semakan Audit mendapati Pentadbir Tanah kemudiannya memperakukan supaya kelulusan pemberimilikan secara pajakan diluluskan setelah DBKL menyokong permohonan tersebut sebagai tapak perdagangan.

d. Berhubung dengan permohonan kebenaran perancangan oleh Syarikat 200714-A pula, Mesyuarat Jawatankuasa Perancang Bandaraya 1 [Town Planning Commitee 1 (TPC1)] pada 8 Mac 2005 memutuskan cadangan membina satu blok pangsapuri servis/pejabat 12 tingkat terlalu intensif dan tidak sesuai.
Perkara ini disebabkan oleh keluasan tapak yang terhad.

Oleh itu, Syarikat 200714-A telah mengemukakan pelan pindaan pada 12 Julai 2005.

Mesyuarat TPC1 pada 13 September 2005 pula, memutuskan permohonan tersebut boleh diproses untuk pertimbangan lanjut dan tertakluk kepada mendapatkan pandangan daripada pembantah.

e. Pelawaan bantahan telah diadakan sebanyak dua kali iaitu pada bulan November 2005 dan Ogos 2016.
Bantahan telah diterima daripada pemilik sama sempadan (pembantah) iaitu Syarikat 10531-H (pemilik asal), Persatuan Penduduk Bangsar Baru dan Masjid Saidina Abu Bakar As-Siddiq.

Antara perkara yang dibangkitkan adalah kesesakan lalu lintas dan masalah ruang tempat letak kereta.

daripada penduduk, Datuk Bandar dalam mesyuarat JKTWPKL pada 18 Januari 2011 memaklumkan bahawa tindakan mencari tapak ganti hendaklah dilaksanakan dengan segera.
Enam lokasi telah dikenal pasti, namun Syarikat 200714-A menolak cadangan tapak ganti tersebut.

g. Bagaimanapun, YB Menteri pada 15 Disember 2016 bersetuju dengan cadangan Syarikat 200714-A untuk membina satu blok bangunan perdagangan.

Selanjutnya, JPRB DBKL pula memperakukan supaya disyorkan kelulusan kepada Syarikat 200714-A atas alasan cadangan ini telah mematuhi kehendak dasar dan teknikal perancangan.

h. Kelulusan kemudiannya telah diberikan oleh JKPS pada 26 Januari 2017.
Perintah Pembangunan kepada Syarikat 200714-A pula telah dikeluarkan pada 19 April 2017.

Namun begitu, Persatuan Penduduk Bangsar Baru pada 11 Jun 2018 masih mengemukakan rayuan kepada DBKL supaya pembangunan dihentikan dan lot tanah tersebut dipulangkan untuk tujuan asal sebagai kawasan lapang awam.
Maklum balas DBKL yang diterima pada 6 Januari 2021 dan 19 Januari 2021 Pertimbangan dibuat berdasarkan kesesuaian terhadap Pelan Pembangunan- PSKL 2020 yang menetapkan kawasan Jalan Maarof sebagai Zon Antarabangsa.

Pembangunan pusat pekerjaan merangkumi aktiviti pejabat digalakkan bagi memberi perkhidmatan kepada penduduk tempatan dan antarabangsa.

Pertimbangan matan dan pandangan penduduk berdampingan juga dijadikan asas dalam mempertimbangkan permohonan ini.
Antaranya ialah kesesuaian pembangunan sekitar, keupayaan infrastruktur, pematuhan kepada keperluan teknikal perancangan dan pandangan daripada pemilik berdampingan.

Selain itu, mesyuarat JKTPS pada 17 Januari 2017 meluluskan permohonan ini setelah Kaedah 5 dilaksanakan dan dilaporkan semula dalam mesyuarat yang sama.

Keputusan permohonan kebenaran perancangan juga telah dimaklumkan kepada pihak pembantah selaras dengan Kaedah 6.
6 - 22 6 - 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 23 6.

Teks 5-6.indd 22 6.
Teks 5-6.indd 22 6.

Teks 5-6.indd 22 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 5.1.1.5.

Lot 22626 Jalan Maarof, Bangsar Baru, Mukim Kuala Lumpur f. Memandangkan cadangan pembangunan mendapat banyak bantahan (Syarikat 200714-A): Perubahan Zon Guna Tanah dan Intensiti Pembangunan Kawasan Lapang Awam kepada Perdagangan a.
Lot 22626 Jalan Maarof berkeluasan 0.213 hektar telah dizonkan sebagai kawasan lapang awam dalam Pelan Susunatur Bangsar Baru 1971 dan Draf PBRKL 2020.

Pemilik asal iaitu Syarikat 10531-H telah menyerahkan lot ini kepada pihak berwajib sebagai kawasan hijau, sebelum lot ini kemudiannya diluluskan pemberimilikan kepada Syarikat 200714-A.

b. Semakan Audit mendapati permohonan pemberimilikan oleh Syarikat 200714-A pada asalnya ditolak oleh JKTWPKL pada 13 April 2001.
Penolakan dibuat setelah mengambil kira pandangan dan syor Jabatan Perancangan dan Kawalan DBKL bahawa tapak tersebut perlu dikhaskan sebagai kawasan hijau.

Sebaliknya mesyuarat yang sama bersetuju untuk mengekalkan Lesen Menduduki Sementara yang telah dikeluarkan kepada Syarikat 200714-A.

c. Bagaimanapun, Syarikat 200714-A telah mengemukakan permohonan rayuan kepada PTGWPKL supaya dapat dipertimbangkan semula untuk tujuan pajakan.
Semakan Audit mendapati Pentadbir Tanah kemudiannya memperakukan supaya kelulusan pemberimilikan secara pajakan diluluskan setelah DBKL menyokong permohonan tersebut sebagai tapak perdagangan.

d. Berhubung dengan permohonan kebenaran perancangan oleh Syarikat 200714-A pula, Mesyuarat Jawatankuasa Perancang Bandaraya 1 [Town Planning Commitee 1 (TPC1)] pada 8 Mac 2005 memutuskan cadangan membina satu blok pangsapuri servis/pejabat 12 tingkat terlalu intensif dan tidak sesuai.
Perkara ini disebabkan oleh keluasan tapak yang terhad.

Oleh itu, Syarikat 200714-A telah mengemukakan pelan pindaan pada 12 Julai 2005.

Mesyuarat TPC1 pada 13 September 2005 pula, memutuskan permohonan tersebut boleh diproses untuk pertimbangan lanjut dan tertakluk kepada mendapatkan pandangan daripada pembantah.

e. Pelawaan bantahan telah diadakan sebanyak dua kali iaitu pada bulan November 2005 dan Ogos 2016.
Bantahan telah diterima daripada pemilik sama sempadan (pembantah) iaitu Syarikat 10531-H (pemilik asal), Persatuan Penduduk Bangsar Baru dan Masjid Saidina Abu Bakar As-Siddiq.

Antara perkara yang dibangkitkan adalah kesesakan lalu lintas dan masalah ruang tempat letak kereta.

daripada penduduk, Datuk Bandar dalam mesyuarat JKTWPKL pada 18 Januari 2011 memaklumkan bahawa tindakan mencari tapak ganti hendaklah dilaksanakan dengan segera.
Enam lokasi telah dikenal pasti, namun Syarikat 200714-A menolak cadangan tapak ganti tersebut.

g. Bagaimanapun, YB Menteri pada 15 Disember 2016 bersetuju dengan cadangan Syarikat 200714-A untuk membina satu blok bangunan perdagangan.

Selanjutnya, JPRB DBKL pula memperakukan supaya disyorkan kelulusan kepada Syarikat 200714-A atas alasan cadangan ini telah mematuhi kehendak dasar dan teknikal perancangan.

h. Kelulusan kemudiannya telah diberikan oleh JKPS pada 26 Januari 2017.
Perintah Pembangunan kepada Syarikat 200714-A pula telah dikeluarkan pada 19 April 2017.

Namun begitu, Persatuan Penduduk Bangsar Baru pada 11 Jun 2018 masih mengemukakan rayuan kepada DBKL supaya pembangunan dihentikan dan lot tanah tersebut dipulangkan untuk tujuan asal sebagai kawasan lapang awam.
Maklum balas DBKL yang diterima pada 6 Januari 2021 dan 19 Januari 2021 Pertimbangan dibuat berdasarkan kesesuaian terhadap Pelan Pembangunan- PSKL 2020 yang menetapkan kawasan Jalan Maarof sebagai Zon Antarabangsa.

Pembangunan pusat pekerjaan merangkumi aktiviti pejabat digalakkan bagi memberi perkhidmatan kepada penduduk tempatan dan antarabangsa.

Pertimbangan matan dan pandangan penduduk berdampingan juga dijadikan asas dalam mempertimbangkan permohonan ini.
Antaranya ialah kesesuaian pembangunan sekitar, keupayaan infrastruktur, pematuhan kepada keperluan teknikal perancangan dan pandangan daripada pemilik berdampingan.

Selain itu, mesyuarat JKTPS pada 17 Januari 2017 meluluskan permohonan ini setelah Kaedah 5 dilaksanakan dan dilaporkan semula dalam mesyuarat yang sama.

Keputusan permohonan kebenaran perancangan juga telah dimaklumkan kepada pihak pembantah selaras dengan Kaedah 6.
6 - 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 23 6 - 23 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 23 6.
Teks 5-6.indd 23 6.

Teks 5-6.indd 23 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 5.1.1.6.

Lot 200759 Off Jalan Tiara Titiwangsa 3, Taman Tiara kepada Nisbah Plot tidak melebihi 1:5.0 dan diproses mengikut Titiwangsa, Air Panas, Mukim Setapak (Syarikat 1009398-A): Perubahan Zon Guna Tanah dan Intensiti Pembangunan Kawasan Lapang Awam kepada Pembangunan Bercampur a.
Lot 200759 Off Jalan Tiara Titiwangsa 3 yang berkeluasan 0.65 hektar dizonkan sebagai kawasan lapang awam dalam Pindaan Draf PBRKL 2020 pada ketika itu.

b. Semakan Audit mendapati kelulusan pemberimilikan telah diberikan oleh JKTWPKL pada 14 Februari 2013 dan tapak hendaklah digunakan untuk tapak stesen minyak sahaja.

Kelulusan kebenaran perancangan pula telah diberikan oleh JKPS pada 15 Ogos 2017.

Kelulusan yang diberikan adalah bagi cadangan membina satu blok pangsapuri servis 32 tingkat.
c. Semakan Audit berhubung proses kelulusan pemberimilikan mendapati perkara seperti berikut: i. Tapak ini pada asalnya diluluskan perizaban pada 29 November 2011 sebagai rizab kawasan lapang kepada Ketua Setiausaha, Kementerian Wilayah Persekutuan dan Kesejahteraan Bandar serta diurus tadbir oleh Datuk Bandar.

ii.

Berdasarkan Kertas Mesyuarat yang disediakan oleh Pentadbir Tanah bertarikh 10 Disember 2012, JPRB DBKL dalam ulasannya menyatakan bahawa tapak tersebut perlu dikekalkan sebagai kawasan lapang.
iii.

Bagaimanapun, Pentadbir Tanah di PTGWPKL pada 10 Disember 2012 memperakukan supaya diluluskan permohonan pemberimilikan bagi tujuan tapak stesen minyak apabila pihak Lebuhraya Duta-Ulu Klang (DUKE) menyatakan tiada halangan terhadap permohonan tersebut.

Selain itu, Pentadbir Tanah juga mencadangkan supaya dibatalkan perizaban sekiranya pemberimilikan diluluskan.
d. Semakan Audit berhubung proses kelulusan kebenaran perancangan pula mendapati perkara seperti berikut: i. Permohonan ini pada asalnya tidak diluluskan oleh JKTPS dalam mesyuaratnya pada 2 Januari 2014 kerana pembangunan yang dicadangkan tidak serasi dengan pembangunan sekitar yang terdiri daripada lot-lot banglo.

Kaedah 5. iii.

Selanjutnya, Perintah Pembangunan telah diluluskan secara bersyarat oleh JKPS pada 4 Mei 2017.
Antara syarat yang perlu dipatuhi oleh Syarikat 1009398-A adalah Nisbah Plot tidak melebihi 1:5.0 selaras dengan keputusan JKTPS pada 16 Jun 2016.

Cadangan penukaran zon guna tanah pula dipinda kepada pembangunan bercampur.

Syarat ini dipatuhi oleh Syarikat 1009398-A dan permohonan diluluskan dalam mesyuarat JKPS pada 15 Ogos 2017. iv.

Perintah Pembangunan telah dikeluarkan kepada Syarikat 1009398-A pada 21 Disember 2017.
Namun begitu pada tahun 2019, pemaju telah menjual lot ini kepada pihak ketiga pada harga RM45 juta berbanding RM1.67 juta nilai premium yang dibayar oleh Syarikat 1009398-A semasa kelulusan pemberimilikan.

Hakmilik tanah ini telah ditukar milik kepada pihak ketiga pada 29 Mac 2019.

Pemeriksaan fizikal Audit pada 22 Januari 2020 mendapati lot tersebut masih belum dibangunkan.
Maklum balas DBKL yang diterima pada 19 Januari 2021 DBKL dalam membuat pertimbangan ke atas permohonan kebenaran perancangan, mengambil kira faktor asas penilaian iaitu kesesuaian pelan pembangunan serta pemilikan dan syarat nyata tanah iaitu kelulusan pemberimilikan tanah telah diperoleh pada tahun 2013.
Beberapa pertimbangan matan lain telah diambil kira dalam mempertimbangkan permohonan ini iaitu keupayaan infrastruktur yang mana berdasarkan Laporan Penilaian Impak Trafik (TIA), terdapat empat cadangan akses telah dikenal pasti untuk ke tapak cadangan iaitu Lebuhraya DUKE melalui Jalan Air Panas, Jalan Genting Klang melalui Jalan Air Panas, Jalan Genting Klang melalui Jalan Chan Chin Mooi dan Jalan Tiara Titiwangsa serta Jalan Titiwangsa melalui Jalan Kuantan dan Jalan Tiara Titiwangsa.
Selain itu, pematuhan kepada keperluan teknikal perancangan antaranya pematuhan kehendak anjakan bangunan, kemudahan awam dan penyediaan ruang tempat letak kereta serta ruang tempat letak motosikal yang mencukupi.

Input pandangan daripada pemilik-pemilik berdampingan juga dibuat bertujuan mendapatkan maklumat tambahan sebelum sesuatu keputusan muktamad dibuat.

ii.
Setelah beberapa siri rayuan dan pertimbangan, mesyuarat bersetuju Perkara ini adalah selaras dengan peruntukan Seksyen 22(4) Akta 267. untuk mempertimbangkan permohonan Syarikat 1009398-A tertakluk 6 - 24 6 - 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 25 6.
Teks 5-6.indd 24 6.

Teks 5-6.indd 24 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 5.1.1.6.

Lot 200759 Off Jalan Tiara Titiwangsa 3, Taman Tiara kepada Nisbah Plot tidak melebihi 1:5.0 dan diproses mengikut Titiwangsa, Air Panas, Mukim Setapak (Syarikat 1009398-A): Perubahan Zon Guna Tanah dan Intensiti Pembangunan Kawasan Lapang Awam kepada Pembangunan Bercampur a.
Lot 200759 Off Jalan Tiara Titiwangsa 3 yang berkeluasan 0.65 hektar dizonkan sebagai kawasan lapang awam dalam Pindaan Draf PBRKL 2020 pada ketika itu.

b. Semakan Audit mendapati kelulusan pemberimilikan telah diberikan oleh JKTWPKL pada 14 Februari 2013 dan tapak hendaklah digunakan untuk tapak stesen minyak sahaja.

Kelulusan kebenaran perancangan pula telah diberikan oleh JKPS pada 15 Ogos 2017.

Kelulusan yang diberikan adalah bagi cadangan membina satu blok pangsapuri servis 32 tingkat.
c. Semakan Audit berhubung proses kelulusan pemberimilikan mendapati perkara seperti berikut: i. Tapak ini pada asalnya diluluskan perizaban pada 29 November 2011 sebagai rizab kawasan lapang kepada Ketua Setiausaha, Kementerian Wilayah Persekutuan dan Kesejahteraan Bandar serta diurus tadbir oleh Datuk Bandar.

ii.

Berdasarkan Kertas Mesyuarat yang disediakan oleh Pentadbir Tanah bertarikh 10 Disember 2012, JPRB DBKL dalam ulasannya menyatakan bahawa tapak tersebut perlu dikekalkan sebagai kawasan lapang.
iii.

Bagaimanapun, Pentadbir Tanah di PTGWPKL pada 10 Disember 2012 memperakukan supaya diluluskan permohonan pemberimilikan bagi tujuan tapak stesen minyak apabila pihak Lebuhraya Duta-Ulu Klang (DUKE) menyatakan tiada halangan terhadap permohonan tersebut.

Selain itu, Pentadbir Tanah juga mencadangkan supaya dibatalkan perizaban sekiranya pemberimilikan diluluskan.
d. Semakan Audit berhubung proses kelulusan kebenaran perancangan pula mendapati perkara seperti berikut: i. Permohonan ini pada asalnya tidak diluluskan oleh JKTPS dalam mesyuaratnya pada 2 Januari 2014 kerana pembangunan yang dicadangkan tidak serasi dengan pembangunan sekitar yang terdiri daripada lot-lot banglo.

Kaedah 5. iii.

Selanjutnya, Perintah Pembangunan telah diluluskan secara bersyarat oleh JKPS pada 4 Mei 2017.
Antara syarat yang perlu dipatuhi oleh Syarikat 1009398-A adalah Nisbah Plot tidak melebihi 1:5.0 selaras dengan keputusan JKTPS pada 16 Jun 2016.

Cadangan penukaran zon guna tanah pula dipinda kepada pembangunan bercampur.

Syarat ini dipatuhi oleh Syarikat 1009398-A dan permohonan diluluskan dalam mesyuarat JKPS pada 15 Ogos 2017. iv.

Perintah Pembangunan telah dikeluarkan kepada Syarikat 1009398-A pada 21 Disember 2017.
Namun begitu pada tahun 2019, pemaju telah menjual lot ini kepada pihak ketiga pada harga RM45 juta berbanding RM1.67 juta nilai premium yang dibayar oleh Syarikat 1009398-A semasa kelulusan pemberimilikan.

Hakmilik tanah ini telah ditukar milik kepada pihak ketiga pada 29 Mac 2019.

Pemeriksaan fizikal Audit pada 22 Januari 2020 mendapati lot tersebut masih belum dibangunkan.
Maklum balas DBKL yang diterima pada 19 Januari 2021 DBKL dalam membuat pertimbangan ke atas permohonan kebenaran perancangan, mengambil kira faktor asas penilaian iaitu kesesuaian pelan pembangunan serta pemilikan dan syarat nyata tanah iaitu kelulusan pemberimilikan tanah telah diperoleh pada tahun 2013.
Beberapa pertimbangan matan lain telah diambil kira dalam mempertimbangkan permohonan ini iaitu keupayaan infrastruktur yang mana berdasarkan Laporan Penilaian Impak Trafik (TIA), terdapat empat cadangan akses telah dikenal pasti untuk ke tapak cadangan iaitu Lebuhraya DUKE melalui Jalan Air Panas, Jalan Genting Klang melalui Jalan Air Panas, Jalan Genting Klang melalui Jalan Chan Chin Mooi dan Jalan Tiara Titiwangsa serta Jalan Titiwangsa melalui Jalan Kuantan dan Jalan Tiara Titiwangsa.
Selain itu, pematuhan kepada keperluan teknikal perancangan antaranya pematuhan kehendak anjakan bangunan, kemudahan awam dan penyediaan ruang tempat letak kereta serta ruang tempat letak motosikal yang mencukupi.

Input pandangan daripada pemilik-pemilik berdampingan juga dibuat bertujuan mendapatkan maklumat tambahan sebelum sesuatu keputusan muktamad dibuat.

ii.
Setelah beberapa siri rayuan dan pertimbangan, mesyuarat bersetuju Perkara ini adalah selaras dengan peruntukan Seksyen 22(4) Akta 267. untuk mempertimbangkan permohonan Syarikat 1009398-A tertakluk 6 - 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 25 6 - 25 RAHSIA 6.
Teks 5-6.indd 25 6.

Teks 5-6.indd 25 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Maklum balas PTGWPKL yang diterima pada 6 Januari 2021 dan 5.1.2.1.
Kesan kepada Alam Sekitar 29 Januari 2021 Walaupun tujuan permohonan tidak bertepatan dengan zon guna tanah sebagaimana yang dinyatakan dalam Draf PBRKL 2020 pada ketika itu, JKTWPKL selaku PBN mempunyai kuasa yang telah diperuntukkan di bawah Seksyen 108 Kanun Tanah Negara.

Bagi tanah yang telah dikeluarkan pemilikan, PTGWPKL tidak mempunyai kawalan terhadap urus niaga yang dijalankan termasuk harga jualan yang dipersetujui antara pembeli dan penjual.

Hak pemilik tanah dilindungi oleh Kanun Tanah Negara.
PTGWPKL selaku pejabat pendaftar hanya akan mendaftarkan urus niaga tersebut.

Pendapat Prestasi zon guna tanah di Kuala Lumpur pada tahun 2020 Audit tidak tercapai sepenuhnya seperti yang ditetapkan dalam PBRKL 2020.

Kuasa yang diperuntukkan di bawah Seksyen 22(1) Akta 267 membolehkan Datuk Bandar meluluskan 943 perubahan zon guna tanah.
Walaupun perubahan ini melalui Kaedah 5 dan tidak diluluskan oleh JKPS pada peringkat awalnya, namun kelulusan tetap diberikan kemudiannya, sungguhpun terdapat bantahan keras daripada pembantah.

5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan PBRKL 2020 a. Surat Pekeliling Am Bil.
1 Tahun 2012 (Garis Panduan Pengukuran Pencapaian Program/Projek Pembangunan Melalui Keberhasilan) oleh Jabatan Perdana Menteri menyatakan PBT bertanggungjawab memastikan Laporan Penilaian Keberhasilan disediakan bagi program/projek pembangunan di bawah pengawasan masing-masing.

PBRKL 2020 dirangka untuk memastikan pelaksanaan pembangunan yang dijalankan mencapai kelestarian antara pembangunan fizikal, ekonomi, sosial dan alam sekitar.
b. Berdasarkan maklum balas DBKL, Laporan Penilaian Keberhasilan PBRKL 2020 sedang disediakan oleh perunding dilantik.

Laporan tersebut akan dilaporkan dalam PTKL 2040 yang dijangka akan diwartakan pada tahun 2022.

Namun begitu berdasarkan penilaian Audit, pelaksanaan pembangunan turut memberi kesan kepada alam sekitar dan pertambahan kepadatan yang menjejaskan lalu lintas.

Hal ini disebabkan terdapatnya perubahan zon guna tanah dan intensiti pembangunan dalam kelulusan kebenaran perancangan.
a. Pengurangan Tanah Lapang Awam i. Keluasan Kuala Lumpur merangkumi kawasan seluas 24,221.05 hektar.

Daripada jumlah ini, seluas 2,328.81 hektar (9.6%) telah dizonkan sebagai kawasan hijau dalam PBRKL 2020.

Kawasan hijau meliputi tanah lapang awam, tanah lapang swasta dan hutan simpan.

Namun begitu setakat 31 Disember 2020, berlaku pengurangan kawasan hijau seluas 72.91 hektar (3.2%) berbanding yang disasarkan akibat kelulusan perubahan zon guna tanah.
Antara faktor yang menyumbang kepada berlakunya perubahan ini adalah kerana tanah lapang awam masih belum diwartakan sepenuhnya.

ii.

Semakan Audit terhadap maklumat oleh Jabatan Penilaian dan Pengurusan Harta (JPPH) DBKL, seluas 1,808.64 hektar telah dizonkan sebagai tanah lapang awam.

Daripada jumlah ini, seluas 788.51 hektar telah diwartakan manakala baki 1,020.13 hektar belum diwartakan.

Selain itu daripada 1,020.13 hektar yang belum diwartakan, seluas 372.43 hektar adalah milik/rizab Persekutuan.
Baki 647.70 hektar pula adalah di bawah kawalan Datuk Bandar.

iii.

Status tindakan pewartaan tanah lapang awam Datuk Bandar adalah seperti dalam Jadual 11.

Bagaimanapun pihak Audit tidak dapat mengesahkan tempoh yang diambil bagi proses pewartaan kerana maklumat tersebut tidak diselenggara oleh DBKL.

Hal ini disebabkan oleh urusan pewartaan di bawah bidang kuasa PTGWPKL, JUPEM dan Jabatan Peguam Negara.
Berdasarkan maklum balas DBKL, tindakan susulan akan dilaksanakan dengan PTGWPKL agar pewartaan dapat disegerakan.

STATUS TINDAKAN PEWARTAAN TANAH LAPANG AWAM DATUK BANDAR KUALA LUMPUR SETAKAT 31 DISEMBER 2020 JADUAL 11 STATUS TINDAKAN PEWARTAAN Mendapatkan kelulusan dasar untuk perizaban dan pewartaan Diluluskan perizaban namun belum diwartakan Permohonan yang belum diluluskan perizaban dan yang ditolak Sumber: JPPH DBKL JUMLAH TANAH LAPANG AWAM BIL.
LUAS (Hektar) 135 138 28 301 472.43 106.74 68.53 647.70 6 - 26 6 - 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 27 6.

Teks 5-6.indd 26 6.
Teks 5-6.indd 26 6.

Teks 5-6.indd 26 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Maklum balas PTGWPKL yang diterima pada 6 Januari 2021 dan 5.1.2.1.

Kesan kepada Alam Sekitar RAHSIA a. Pengurangan Tanah Lapang Awam i. Keluasan Kuala Lumpur merangkumi kawasan seluas 24,221.05 hektar.

Daripada jumlah ini, seluas 2,328.81 hektar (9.6%) telah dizonkan sebagai kawasan hijau dalam PBRKL 2020.
Kawasan hijau meliputi tanah lapang awam, tanah lapang swasta dan hutan simpan.

Namun begitu setakat 31 Disember 2020, berlaku pengurangan kawasan hijau seluas 72.91 hektar (3.2%) berbanding yang disasarkan akibat kelulusan perubahan zon guna tanah.

Antara faktor yang menyumbang kepada berlakunya perubahan ini adalah kerana tanah lapang awam masih belum diwartakan sepenuhnya.

ii.
ii.

Semakan Audit terhadap maklumat oleh Jabatan Penilaian dan Pengurusan Harta (JPPH) DBKL, seluas 1,808.64 hektar telah dizonkan sebagai tanah lapang awam.

Daripada jumlah ini, seluas 788.51 hektar telah diwartakan manakala baki 1,020.13 hektar belum diwartakan.

Selain itu daripada 1,020.13 hektar yang belum diwartakan, seluas 372.43 hektar adalah milik/rizab Persekutuan.

Baki 647.70 hektar pula adalah di bawah kawalan Datuk Bandar.

iii.
iii.

Status tindakan pewartaan tanah lapang awam Datuk Bandar adalah seperti dalam Jadual 11.

Bagaimanapun pihak Audit tidak dapat mengesahkan tempoh yang diambil bagi proses pewartaan kerana maklumat tersebut tidak diselenggara oleh DBKL.

Hal ini disebabkan oleh urusan pewartaan di bawah bidang kuasa PTGWPKL, JUPEM dan Jabatan Peguam Negara.

Berdasarkan maklum balas DBKL, tindakan susulan akan dilaksanakan dengan PTGWPKL agar pewartaan dapat disegerakan.
JADUAL 11 STATUS TINDAKAN PEWARTAAN TANAH LAPANG AWAM DATUK BANDAR KUALA LUMPUR SETAKAT 31 DISEMBER 2020 STATUS TINDAKAN PEWARTAAN Mendapatkan kelulusan dasar untuk perizaban dan pewartaan Diluluskan perizaban namun belum diwartakan Permohonan yang belum diluluskan perizaban dan yang ditolak Sumber: JPPH DBKL JUMLAH TANAH LAPANG AWAM BIL.
LUAS (Hektar) 135 138 28 301 472.43 106.74 68.53 647.70 RAHSIA 29 Januari 2021 Walaupun tujuan permohonan tidak bertepatan dengan zon guna tanah sebagaimana yang dinyatakan dalam Draf PBRKL 2020 pada ketika itu, JKTWPKL selaku PBN mempunyai kuasa yang telah diperuntukkan di bawah Seksyen 108 Kanun Tanah Negara.

Bagi tanah yang telah dikeluarkan pemilikan, PTGWPKL tidak mempunyai kawalan terhadap urus niaga yang dijalankan termasuk harga jualan yang dipersetujui antara pembeli dan penjual.
Hak pemilik tanah dilindungi oleh Kanun Tanah Negara.

PTGWPKL selaku pejabat pendaftar hanya akan mendaftarkan urus niaga tersebut.

Pendapat Prestasi zon guna tanah di Kuala Lumpur pada tahun 2020 Audit tidak tercapai sepenuhnya seperti yang ditetapkan dalam PBRKL 2020.

Kuasa yang diperuntukkan di bawah Seksyen 22(1) Akta 267 membolehkan Datuk Bandar meluluskan 943 perubahan zon guna tanah.
Walaupun perubahan ini melalui Kaedah 5 dan tidak diluluskan oleh JKPS pada peringkat awalnya, namun kelulusan tetap diberikan kemudiannya, sungguhpun terdapat bantahan keras daripada pembantah.

5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan PBRKL 2020 a. Surat Pekeliling Am Bil.
1 Tahun 2012 (Garis Panduan Pengukuran Pencapaian Program/Projek Pembangunan Melalui Keberhasilan) oleh Jabatan Perdana Menteri menyatakan PBT bertanggungjawab memastikan Laporan Penilaian Keberhasilan disediakan bagi program/projek pembangunan di bawah pengawasan masing-masing.

PBRKL 2020 dirangka untuk memastikan pelaksanaan pembangunan yang dijalankan mencapai kelestarian antara pembangunan fizikal, ekonomi, sosial dan alam sekitar.
b. Berdasarkan maklum balas DBKL, Laporan Penilaian Keberhasilan PBRKL 2020 sedang disediakan oleh perunding dilantik.

Laporan tersebut akan dilaporkan dalam PTKL 2040 yang dijangka akan diwartakan pada tahun 2022.

Namun begitu berdasarkan penilaian Audit, pelaksanaan pembangunan turut memberi kesan kepada alam sekitar dan pertambahan kepadatan yang menjejaskan lalu lintas.

Hal ini disebabkan terdapatnya perubahan zon guna tanah dan intensiti pembangunan dalam kelulusan kebenaran perancangan.
6 - 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 27 6 - 27 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 27 6.
Teks 5-6.indd 27 6.

Teks 5-6.indd 27 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA b. Kejadian Banjir Kilat i. Kelulusan kebenaran perancangan Lot 26934 Taman Wahyu, Mukim Batu turut melibatkan kelulusan perubahan sebahagian kolam takungan banjir kepada pembangunan bercampur.
Walaupun JPSWPKL mensyaratkan kepada Syarikat 971210-P supaya fungsi kolam sebagai tebatan banjir dikekalkan dan tidak terabai, namun perubahan zon guna tanah menyebabkan berlakunya banjir kilat.

Pembangunan yang dijalankan menjejaskan fungsi KTBSJ untuk mengatasi masalah banjir di Bandar Raya Kuala Lumpur.

ii.

Semakan Audit mendapati pada 19 Jun 2019, JPSWPKL ada mengeluarkan surat kepada Syarikat 971210-P memaklumkan mengenai kegiatan penambakan tanah secara haram di Kolam Taman Wahyu.
JPSWPKL turut memaklumkan bahawa kegiatan menambak tanah tersebut akan meningkatkan risiko banjir di kawasan sekitar secara khasnya dan pusat Bandar Raya Kuala Lumpur secara amnya.

Bagaimanapun, Syarikat 971210-P dalam maklum balasnya bertarikh 4 Julai 2019 memaklumkan bahawa kerja penambakan tersebut sebenarnya dilaksanakan oleh wakil kontraktor Syarikat 971210-P sendiri.

Kerja tersebut tidak dimaklumkan kepada JPSWPKL kerana kerja tanah telah diluluskan oleh DBKL pada 25 April 2018. iii.
Semakan Audit selanjutnya mendapati pada 16 dan 17 Mei 2020, Syarikat 971210-P telah mengemukakan aduan kepada Pejabat Lembangan Sungai Klang JPSWPKL.

Pihak Syarikat 971210-P memaklumkan bahawa tapak pembinaan mereka telah ditenggelami air sehingga merosakkan landskap dan jentera pembinaan mereka.

Aduan selanjutnya pula adalah berkaitan dengan banjir yang berlaku pada 24 dan 25 Julai 2020. iv.
Berdasarkan anggaran JPSWPKL, pemberimilikan tanah telah mengurangkan keluasan kolam daripada 335,000 meter persegi kepada 196,000 meter persegi.

Keluasan kawasan berair pula dianggarkan berbaki 139,000 meter persegi (30%) sahaja.

Keluasan sebenar tidak dapat ditentukan kerana tapak ini sedang dalam tindakan pewartaan dan kerja ukur halus belum dilaksanakan.

v. Statistik oleh JPSWPKL juga menunjukkan banjir kilat sebanyak 48 kali telah berlaku di Kuala Lumpur untuk tempoh tahun 2015 hingga 2020.
Selain itu, kekerapan banjir kilat menunjukkan trend peningkatan daripada lima kali pada tahun 2017 kepada 13 kali pada tahun 2020.

RAHSIA Sebagai contoh, keadaan banjir kilat yang berlaku di pusat Bandar Raya Kuala Lumpur pada 10 September 2020 ditunjukkan seperti dalam Gambar 1 dan Gambar 2.
GAMBAR 1 GAMBAR 2 Kawasan Sekitar Dang Wangi, Masjid Jamek Sungai Klang dan Sungai Gombak Berhampiran dan Dataran Merdeka - Keadaan Banjir Kilat (10.09.2020) (Sumber: Utusan Malaysia) - Keadaan Air Sungai Melimpah Semasa Masjid Jamek Banjir Kilat (10.09.2020) (Sumber: MyMetro) vi.

JPSWPKL berperanan sebagai agensi penyenggara KTBSJ.
Namun begitu berdasarkan minit mesyuarat JKPS, didapati JPSWPKL tidak dijemput menghadiri mesyuarat tersebut untuk mempertimbangkan permohonan Syarikat 971210-P. Hal ini menyebabkan JPSWPKL tidak dapat memberi pandangan teknikal secara langsung untuk perhatian dan pertimbangan JKPS.
Sebaliknya, ulasan JPSWPKL hanya diperoleh melalui surat-menyurat antara JPSWPKL dengan wakil Syarikat 971210-P. Bagaimanapun, kelemahan ini telah ditambah baik dan wakil JPSWPKL telah dilantik sebagai ahli JKPS bermula pada bulan November 2020. vii.

Selain itu, Perintah Pembangunan bertarikh 18 Januari 2018 dan pindaan bertarikh 11 Julai 2019 yang dikeluarkan kepada Syarikat 971210-P tidak menyatakan keperluan Syarikat 971210-P untuk mematuhi kehendak berhubung kawalan banjir yang ditetapkan oleh JPSWPKL.
Bagaimanapun, keperluan ini kemudiannya telah dimasukkan dalam Perintah Pembangunan bertarikh 31 Disember 2020, iaitu hanya selepas kerja penambakan telah dijalankan oleh Syarikat 971210-P dan banjir kilat telah berlaku.

viii.

Pembangunan di Lot 26934 Taman Wahyu, Mukim Batu turut mendapat liputan media.

Antara yang dibangkitkan adalah projek akan menyebabkan kesesakan lalu lintas dan banjir di kawasan berkenaan.
Selain itu, turut dibangkitkan adalah DBKL sepatutnya 6 - 28 6 - 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 29 6.

Teks 5-6.indd 28 6.
Teks 5-6.indd 28 6.

Teks 5-6.indd 28 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA b. Kejadian Banjir Kilat i. Kelulusan kebenaran perancangan Lot 26934 Taman Wahyu, Mukim Batu turut melibatkan kelulusan perubahan sebahagian kolam takungan banjir kepada pembangunan bercampur.
Walaupun JPSWPKL mensyaratkan kepada Syarikat 971210-P supaya fungsi kolam sebagai tebatan banjir dikekalkan dan tidak terabai, namun perubahan zon guna tanah menyebabkan berlakunya banjir kilat.

Pembangunan yang dijalankan menjejaskan fungsi KTBSJ untuk mengatasi masalah banjir di Bandar Raya Kuala Lumpur.

ii.

Semakan Audit mendapati pada 19 Jun 2019, JPSWPKL ada mengeluarkan surat kepada Syarikat 971210-P memaklumkan mengenai kegiatan penambakan tanah secara haram di Kolam Taman Wahyu.
JPSWPKL turut memaklumkan bahawa kegiatan menambak tanah tersebut akan meningkatkan risiko banjir di kawasan sekitar secara khasnya dan pusat Bandar Raya Kuala Lumpur secara amnya.

Bagaimanapun, Syarikat 971210-P dalam maklum balasnya bertarikh 4 Julai 2019 memaklumkan bahawa kerja penambakan tersebut sebenarnya dilaksanakan oleh wakil kontraktor Syarikat 971210-P sendiri.

Kerja tersebut tidak dimaklumkan kepada JPSWPKL kerana kerja tanah telah diluluskan oleh DBKL pada 25 April 2018. iii.
Semakan Audit selanjutnya mendapati pada 16 dan 17 Mei 2020, Syarikat 971210-P telah mengemukakan aduan kepada Pejabat Lembangan Sungai Klang JPSWPKL.

Pihak Syarikat 971210-P memaklumkan bahawa tapak pembinaan mereka telah ditenggelami air sehingga merosakkan landskap dan jentera pembinaan mereka.

Aduan selanjutnya pula adalah berkaitan dengan banjir yang berlaku pada 24 dan 25 Julai 2020. iv.
Berdasarkan anggaran JPSWPKL, pemberimilikan tanah telah mengurangkan keluasan kolam daripada 335,000 meter persegi kepada 196,000 meter persegi.

Keluasan kawasan berair pula dianggarkan berbaki 139,000 meter persegi (30%) sahaja.

Keluasan sebenar tidak dapat ditentukan kerana tapak ini sedang dalam tindakan pewartaan dan kerja ukur halus belum dilaksanakan.

v. Statistik oleh JPSWPKL juga menunjukkan banjir kilat sebanyak 48 kali telah berlaku di Kuala Lumpur untuk tempoh tahun 2015 hingga 2020.
Selain itu, kekerapan banjir kilat menunjukkan trend peningkatan daripada lima kali pada tahun 2017 kepada 13 kali pada tahun 2020.

RAHSIA Sebagai contoh, keadaan banjir kilat yang berlaku di pusat Bandar Raya Kuala Lumpur pada 10 September 2020 ditunjukkan seperti dalam Gambar 1 dan Gambar 2.
GAMBAR 1 GAMBAR 2 Kawasan Sekitar Dang Wangi, Masjid Jamek dan Dataran Merdeka - Keadaan Banjir Kilat (10.09.2020) (Sumber: Utusan Malaysia) Sungai Klang dan Sungai Gombak Berhampiran Masjid Jamek - Keadaan Air Sungai Melimpah Semasa Banjir Kilat (10.09.2020) (Sumber: MyMetro) vi.

JPSWPKL berperanan sebagai agensi penyenggara KTBSJ.
Namun begitu berdasarkan minit mesyuarat JKPS, didapati JPSWPKL tidak dijemput menghadiri mesyuarat tersebut untuk mempertimbangkan permohonan Syarikat 971210-P. Hal ini menyebabkan JPSWPKL tidak dapat memberi pandangan teknikal secara langsung untuk perhatian dan pertimbangan JKPS.
Sebaliknya, ulasan JPSWPKL hanya diperoleh melalui surat-menyurat antara JPSWPKL dengan wakil Syarikat 971210-P. Bagaimanapun, kelemahan ini telah ditambah baik dan wakil JPSWPKL telah dilantik sebagai ahli JKPS bermula pada bulan November 2020. vii.

Selain itu, Perintah Pembangunan bertarikh 18 Januari 2018 dan pindaan bertarikh 11 Julai 2019 yang dikeluarkan kepada Syarikat 971210-P tidak menyatakan keperluan Syarikat 971210-P untuk mematuhi kehendak berhubung kawalan banjir yang ditetapkan oleh JPSWPKL.
Bagaimanapun, keperluan ini kemudiannya telah dimasukkan dalam Perintah Pembangunan bertarikh 31 Disember 2020, iaitu hanya selepas kerja penambakan telah dijalankan oleh Syarikat 971210-P dan banjir kilat telah berlaku.

viii.

Pembangunan di Lot 26934 Taman Wahyu, Mukim Batu turut mendapat liputan media.

Antara yang dibangkitkan adalah projek akan menyebabkan kesesakan lalu lintas dan banjir di kawasan berkenaan.
Selain itu, turut dibangkitkan adalah DBKL sepatutnya 6 - 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 29 6 - 29 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 29 6.
Teks 5-6.indd 29 6.

Teks 5-6.indd 29 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA mencantikkan kawasan sebagai kawasan rekreasi dan bukannya melaporkan tahap operasi kenderaan berdasarkan Level of Service (LOS) di meluluskan pembangunan bercampur yang akan menambahkan lagi tapak cadangan pembangunan.

LOS prestasi persimpangan adalah seperti dalam kepadatan penduduk.

Jadual 12.
Jadual 12.

Maklum balas JPSWPKL yang diterima pada 6 Januari 2021 Kerja ukur batimetri boleh digunakan untuk mengesahkan isipadu keluasan storan efektif kolam tersebut.

Jika terbukti terdapat pengurangan storan efektif, maka pihak DBKL bersama kerjasama JPS boleh mensyaratkan kepada pemaju untuk memastikan storan efektif asal dikekalkan.
Pihak DBKL selaku PBT dinasihatkan agar melantik juru ukur bertauliah untuk melaksanakan ukur batimetri bagi menilai aras dasar dan kehilangan keluasan kolam akibat penambakan yang telah dijalankan oleh pihak pemaju.

Sekiranya storan efektif 2.1 juta meter padu asal dikurangkan, ianya boleh menjejaskan keupayaan kolam takungan banjir tersebut untuk menerima dan menakung air banjir daripada Sungai Jinjang dan Sungai Keroh.
Hal ini dapat dibuktikan pada kejadian banjir besar yang berlaku pada 10 September 2020, KTBSJ telah menampung sebanyak 2.5 juta meter padu.

Maka terbukti akan kepentingan KTBSJ dalam menangani isu banjir di Bandar Raya Kuala Lumpur.

Hanya konsep control at source dapat dilaksanakan sebagai tebatan banjir untuk Bandar Raya Kuala Lumpur kerana Sungai Batu, Sungai Gombak dan Sungai Klang yang mengalir melalui WPKL tiada ruang untuk dilebarkan atau didalamkan.
Pendapat Walaupun JPSWPKL telah menyatakan kelulusan bersyarat Audit terhadap pemberimilikan dan kebenaran perancangan kolam takungan banjir kepada Syarikat 971210-P, namun DBKL tidak memasukkan syarat ini sebagai syarat utama.

Kelemahan ini menyebabkan Syarikat 971210-P tidak mematuhi syarat yang ditetapkan.

Aktiviti penambakan yang dijalankan oleh Syarikat 971210-P menjejaskan fungsi kolam takungan dan mengakibatkan berlakunya banjir kilat.

5.1.2.2.
5.1.2.2.

Pertambahan Kepadatan yang Menjejaskan Lalu Lintas Kawalan kepadatan bertujuan mengawal dan mewujudkan keseimbangan yang sesuai antara penduduk sesuatu kawasan dengan kapasiti kemudahan serta infrastruktur sedia ada atau yang dirancang untuk sesuatu kawasan tersebut.

Berdasarkan mesyuarat JKTPS pada 1 Jun 2016, Laporan Penilaian Impak Trafik (TIA) perlu disediakan bagi permohonan pembangunan melebihi 200 unit.
TIA 6 - 30 6 - 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA KRITERIA LEVEL OF SERVICE UNTUK PRESTASI PERSIMPANGAN JADUAL 12 TAHAP KETEPUAN (X) SIMPANG BERLAMPU ISYARAT X ≤ 0.60 SIMPANG BERTANDA BERHENTI X ≤ 0.50 KELEWATAN YANG DIANGGARKAN Sedikit atau tiada kelewatan 0.60 < x ≤ 0.75 0.50 < x ≤ 0.70 Kelewatan trafik yang pendek 0.75 < x ≤ 0.90 0.70 < x ≤ 0.80 Kelewatan trafik yang sederhana 0.90 < x ≤ 0.95 0.80 < x ≤ 0.90 Kelewatan trafik yang panjang 0.95 < x ≤ 1.00 0.90 < x ≤ 1.00 Kelewatan trafik yang sangat panjang 1.00 < x 1.0 < x Fungsi simpang yang gagal LOS A B C D E F Sumber: Laporan Penilaian Impak Trafik (TIA) a.
Lot 9420 Jalan Desa Bakti 2, Taman Desa, Jalan Klang Lama i. Semakan Audit terhadap Laporan TIA yang dikemukakan oleh Syarikat 978433-P pada 9 September 2016 menyatakan bahawa antara Jalan yang terlibat adalah Jalan Desa Bakti dan Jalan Desa Utama (Persimpangan J2).

Prestasi aliran trafik semasa di Persimpangan J2 adalah pada tahap LOS E ketika waktu puncak pada sebelah pagi.

Oleh itu, Persimpangan J2 perlu dinaik taraf bagi memenuhi aliran trafik semasa dan akan datang.
Persimpangan J2 ditunjukkan seperti dalam Gambar 3.

Jalan Desa Utama Jalan Desa Bakti GAMBAR 3 Persimpangan Jalan Desa Utama dan Jalan Desa Bakti (September 2020) (Sumber: Google Maps) ii.

Namun begitu laporan tersebut turut menyatakan apabila persimpangan tersebut dinaik taraf kepada persimpangan berlampu isyarat, beberapa pergerakan trafik ketika waktu puncak sebelah pagi akan terjejas.
Perkara ini disebabkan oleh aliran trafik di Jalan Desa Bakti arah barat akan terjejas daripada tahap LOS A kepada tahap LOS C. Pergerakan trafik membelok ke kanan dari Jalan Desa Utama pula daripada tahap LOS B kepada tahap LOS C. Prestasi keseluruhan pergerakan trafik ketika RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 31 6.

Teks 5-6.indd 30 6.
Teks 5-6.indd 30 6.

Teks 5-6.indd 30 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA mencantikkan kawasan sebagai kawasan rekreasi dan bukannya melaporkan tahap operasi kenderaan berdasarkan Level of Service (LOS) di meluluskan pembangunan bercampur yang akan menambahkan lagi tapak cadangan pembangunan.

LOS prestasi persimpangan adalah seperti dalam kepadatan penduduk.

Jadual 12.
JADUAL 12 KRITERIA LEVEL OF SERVICE UNTUK PRESTASI PERSIMPANGAN TAHAP KETEPUAN (X) SIMPANG BERLAMPU ISYARAT X ≤ 0.60 SIMPANG BERTANDA BERHENTI X ≤ 0.50 KELEWATAN YANG DIANGGARKAN Sedikit atau tiada kelewatan 0.60 < x ≤ 0.75 0.50 < x ≤ 0.70 Kelewatan trafik yang pendek 0.75 < x ≤ 0.90 0.70 < x ≤ 0.80 Kelewatan trafik yang sederhana 0.90 < x ≤ 0.95 0.80 < x ≤ 0.90 Kelewatan trafik yang panjang 0.95 < x ≤ 1.00 0.90 < x ≤ 1.00 Kelewatan trafik yang sangat panjang 1.00 < x 1.0 < x Fungsi simpang yang gagal LOS A B C D E F Sumber: Laporan Penilaian Impak Trafik (TIA) a.
Lot 9420 Jalan Desa Bakti 2, Taman Desa, Jalan Klang Lama i. Semakan Audit terhadap Laporan TIA yang dikemukakan oleh Syarikat 978433-P pada 9 September 2016 menyatakan bahawa antara Jalan yang terlibat adalah Jalan Desa Bakti dan Jalan Desa Utama (Persimpangan J2).

Prestasi aliran trafik semasa di Persimpangan J2 adalah pada tahap LOS E ketika waktu puncak pada sebelah pagi.

Oleh itu, Persimpangan J2 perlu dinaik taraf bagi memenuhi aliran trafik semasa dan akan datang.
Persimpangan J2 ditunjukkan seperti dalam Gambar 3.

Jalan Desa Utama Jalan Desa Bakti GAMBAR 3 Persimpangan Jalan Desa Utama dan Jalan Desa Bakti (September 2020) (Sumber: Google Maps) ii.

Namun begitu laporan tersebut turut menyatakan apabila persimpangan tersebut dinaik taraf kepada persimpangan berlampu isyarat, beberapa pergerakan trafik ketika waktu puncak sebelah pagi akan terjejas.
Perkara ini disebabkan oleh aliran trafik di Jalan Desa Bakti arah barat akan terjejas daripada tahap LOS A kepada tahap LOS C. Pergerakan trafik membelok ke kanan dari Jalan Desa Utama pula daripada tahap Maklum balas JPSWPKL yang diterima pada 6 Januari 2021 Kerja ukur batimetri boleh digunakan untuk mengesahkan isipadu keluasan storan efektif kolam tersebut.
Jika terbukti terdapat pengurangan storan efektif, maka pihak DBKL bersama kerjasama JPS boleh mensyaratkan kepada pemaju untuk memastikan storan efektif asal dikekalkan.

Pihak DBKL selaku PBT dinasihatkan agar melantik juru ukur bertauliah untuk melaksanakan ukur batimetri bagi menilai aras dasar dan kehilangan keluasan kolam akibat penambakan yang telah dijalankan oleh pihak pemaju.
Sekiranya storan efektif 2.1 juta meter padu asal dikurangkan, ianya boleh menjejaskan keupayaan kolam takungan banjir tersebut untuk menerima dan menakung air banjir daripada Sungai Jinjang dan Sungai Keroh.

Hal ini dapat dibuktikan pada kejadian banjir besar yang berlaku pada 10 September 2020, KTBSJ telah menampung sebanyak 2.5 juta meter padu.

Maka terbukti akan kepentingan KTBSJ dalam menangani isu banjir di Bandar Raya Kuala Lumpur.
Hanya konsep control at source dapat dilaksanakan sebagai tebatan banjir untuk Bandar Raya Kuala Lumpur kerana Sungai Batu, Sungai Gombak dan Sungai Klang yang mengalir melalui WPKL tiada ruang untuk dilebarkan atau didalamkan.

Pendapat Walaupun JPSWPKL telah menyatakan kelulusan bersyarat Audit terhadap pemberimilikan dan kebenaran perancangan kolam takungan banjir kepada Syarikat 971210-P, namun DBKL tidak memasukkan syarat ini sebagai syarat utama.
Kelemahan ini menyebabkan Syarikat 971210-P tidak mematuhi syarat yang ditetapkan.

Aktiviti penambakan yang dijalankan oleh Syarikat 971210-P menjejaskan fungsi kolam takungan dan mengakibatkan berlakunya banjir kilat.

5.1.2.2.

Pertambahan Kepadatan yang Menjejaskan Lalu Lintas Kawalan kepadatan bertujuan mengawal dan mewujudkan keseimbangan yang sesuai antara penduduk sesuatu kawasan dengan kapasiti kemudahan serta infrastruktur sedia ada atau yang dirancang untuk sesuatu kawasan tersebut.
Berdasarkan mesyuarat JKTPS pada 1 Jun 2016, Laporan Penilaian Impak Trafik (TIA) perlu disediakan bagi permohonan pembangunan melebihi 200 unit.
TIA 6 - 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA LOS B kepada tahap LOS C. Prestasi keseluruhan pergerakan trafik ketika 6 - 31 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 31 Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6.
Teks 5-6.indd 31 6.

Teks 5-6.indd 31 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RAHSIA waktu puncak sebelah petang turut terjejas daripada tahap LOS A kepada tahap LOS B. iii.

Selain Laporan TIA, isu pertambahan kepadatan juga dinyatakan dalam bantahan yang diterima.

Antara bantahan yang dibangkitkan adalah kepadatan yang tinggi jika dibandingkan dengan kediaman sedia ada dan kesesakan lalu lintas walaupun DBKL sedia maklum perkara ini.

Selain itu, jalan-jalan juga telah dilebarkan pada tahun 2015.
Isu keselamatan murid-murid turut dibangkitkan kerana projek pembangunan terletak bersebelahan dengan sekolah seperti dalam Gambar 4.

GAMBAR 4 Projek Pembangunan yang Terletak Bersebelahan Sekolah (September 2020) (Sumber: Google Maps) Projek Pembangunan Sekolah iv.

Semakan Audit terhadap surat maklum balas DBKL kepada pembantah bertarikh 1 Jun 2017 pula mendapati DBKL memaklumkan bahawa justifikasi kelulusan adalah kerana keupayaan infrastruktur utama.
Jalan keluar masuk didapati mampu menyokong pembangunan yang dicadangkan dan kesan lalu lintas adalah minimum di kawasan sekitar.

Selain itu, dimaklumkan juga bahawa Syarikat 978433-P perlu menaik taraf Persimpangan J2 untuk menampung pertambahan lalu lintas dan menyediakan dua petak Tempat Letak Kereta (TLK) untuk satu unit kediaman (1,156 petak).
v. Bagaimanapun, semakan Audit selanjutnya terhadap Perintah Pembangunan yang dikeluarkan mendapati keperluan naik Persimpangan J2 tidak dinyatakan dalam syarat Perintah Pembangunan.

taraf Hal ini disebabkan oleh kerja menaik taraf telah dilaksanakan oleh DBKL terlebih dahulu kerana Persimpangan J2 telah mencapai tahap LOS F. Selain itu, Syarikat 978433-P dikehendaki menyediakan 789 petak TLK iaitu tidak selaras dengan justifikasi yang dimaklumkan oleh DBKL kepada pembantah.
Perbezaan bilangan TLK ditunjukkan seperti dalam Jadual 13.

6 - 32 6 - 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 32 6.
Teks 5-6.indd 32 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM PERBEZAAN MAKLUMAT JUMLAH PETAK TEMPAT LETAK KERETA JADUAL 13 PIHAK MENERIMA KEPUTUSAN KEPUTUSAN DBKL JUMLAH PETAK TLK UNTUK 578 UNIT KEDIAMAN Pemaju 789 petak (termasuk 37 petak untuk pelawat dan dua petak untuk Orang Kelainan Upaya) Pembantah Dua petak bagi satu unit kediaman Sumber: Perintah Pembangunan dan Surat Makluman Kelulusan kepada Penduduk PERBEZAAN (PETAK) (Petak) 750 1,156 406 Maklum balas DBKL yang diterima pada 6 Januari 2021 Surat amaran bertarikh 7 Julai 2020 telah dikemukakan kepada pihak arkitek/pemaju untuk memastikan pemasangan jaring keselamatan, papan dendeng, mengurangkan bunyi bising serta habuk dilaksanakan di tapak.
Melalui Intergrated Traffic Information System (ITIS-DBKL), DBKL bertanggungjawab memantau, mengawal aliran trafik, menaik taraf dan menyelenggara semua persimpangan lampu isyarat dalam WPKL kecuali sebahagian yang di bawah kawalan pihak konsesi lebuh raya.

Pendapat Naik taraf Persimpangan J2 tidak dapat mengatasi kesesakan Audit lalu lintas sedia ada.
Sebaliknya, naik taraf ini menyebabkan pergerakan di persimpangan sekitar terjejas dan dijangka meningkat apabila projek pembangunan di kawasan ini siap dibina.

b.

Lot 22626 Jalan Maarof, Bangsar Baru Semakan Audit terhadap bantahan yang diterima daripada Syarikat 10531-H, Persatuan Penduduk Bangsar Baru dan Masjid Saidina Abu Bakar As-Siddiq turut membangkitkan isu kesesakan lalu lintas.
Antara bantahan yang dibangkitkan adalah seperti berikut: i. ruang tanah terlalu kecil dan sempit iaitu terletak antara Jalan Maarof dan Jalan Telawi.

Saiz tanah tidak sesuai didirikan bangunan kerana tidak ada ruang kosong antara bangunan dan jalan raya utama iaitu Jalan Maarof.

Tanpa adanya ruang kosong, suasana di kawasan itu akan menjadi terlalu padat, menghalang pandangan dari jalan raya.

Dikhuatiri kemalangan jalan raya di situ akan meningkat; dan ii.
kewujudan bangunan akan membawa impak pertambahan kenderaan secara mendadak.

Kesesakan jalan raya tidak akan dapat dielakkan.


Tambahan pula bentuk tanah yang sempit memanjang di Jalan Maarof RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 33 Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA waktu puncak sebelah petang turut terjejas daripada tahap LOS A kepada tahap LOS B. iii.
Selain Laporan TIA, isu pertambahan kepadatan juga dinyatakan dalam bantahan yang diterima.

Antara bantahan yang dibangkitkan adalah kepadatan yang tinggi jika dibandingkan dengan kediaman sedia ada dan kesesakan lalu lintas walaupun DBKL sedia maklum perkara ini.

Selain itu, jalan-jalan juga telah dilebarkan pada tahun 2015.

Isu keselamatan murid-murid turut dibangkitkan kerana projek pembangunan terletak bersebelahan dengan sekolah seperti dalam Gambar 4.
GAMBAR 4 Projek Pembangunan yang Terletak Bersebelahan Sekolah (September 2020) (Sumber: Google Maps) Projek Pembangunan Sekolah iv.

Semakan Audit terhadap surat maklum balas DBKL kepada pembantah bertarikh 1 Jun 2017 pula mendapati DBKL memaklumkan bahawa justifikasi kelulusan adalah kerana keupayaan infrastruktur utama.

Jalan keluar masuk didapati mampu menyokong pembangunan yang dicadangkan dan kesan lalu lintas adalah minimum di kawasan sekitar.
Selain itu, dimaklumkan juga bahawa Syarikat 978433-P perlu menaik taraf Persimpangan J2 untuk menampung pertambahan lalu lintas dan menyediakan dua petak Tempat Letak Kereta (TLK) untuk satu unit kediaman (1,156 petak).

v. Bagaimanapun, semakan Audit selanjutnya terhadap Perintah Pembangunan yang dikeluarkan mendapati keperluan naik taraf Persimpangan J2 tidak dinyatakan dalam syarat Perintah Pembangunan.
Hal ini disebabkan oleh kerja menaik taraf telah dilaksanakan oleh DBKL terlebih dahulu kerana Persimpangan J2 telah mencapai tahap LOS F. Selain itu, Syarikat 978433-P dikehendaki menyediakan 789 petak TLK iaitu tidak selaras dengan justifikasi yang dimaklumkan oleh DBKL kepada pembantah.

Perbezaan bilangan TLK ditunjukkan seperti dalam Jadual 13.
6 - 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA JADUAL 13 PERBEZAAN MAKLUMAT JUMLAH PETAK TEMPAT LETAK KERETA PIHAK MENERIMA KEPUTUSAN KEPUTUSAN DBKL Pemaju 789 petak (termasuk 37 petak untuk pelawat dan dua petak untuk Orang Kelainan Upaya) Pembantah Dua petak bagi satu unit kediaman Sumber: Perintah Pembangunan dan Surat Makluman Kelulusan kepada Penduduk PERBEZAAN (PETAK) JUMLAH PETAK TLK UNTUK 578 UNIT KEDIAMAN (Petak) 750 1,156 406 Maklum balas DBKL yang diterima pada 6 Januari 2021 Surat amaran bertarikh 7 Julai 2020 telah dikemukakan kepada pihak arkitek/pemaju untuk memastikan pemasangan jaring keselamatan, papan dendeng, mengurangkan bunyi bising serta habuk dilaksanakan di tapak.
Melalui Intergrated Traffic Information System (ITIS-DBKL), DBKL bertanggungjawab memantau, mengawal aliran trafik, menaik taraf dan menyelenggara semua persimpangan lampu isyarat dalam WPKL kecuali sebahagian yang di bawah kawalan pihak konsesi lebuh raya.

Pendapat Naik taraf Persimpangan J2 tidak dapat mengatasi kesesakan Audit lalu lintas sedia ada.
Sebaliknya, naik taraf ini menyebabkan pergerakan di persimpangan sekitar terjejas dan dijangka meningkat apabila projek pembangunan di kawasan ini siap dibina.

b.

Lot 22626 Jalan Maarof, Bangsar Baru Semakan Audit terhadap bantahan yang diterima daripada Syarikat 10531-H, Persatuan Penduduk Bangsar Baru dan Masjid Saidina Abu Bakar As-Siddiq turut membangkitkan isu kesesakan lalu lintas.
Antara bantahan yang dibangkitkan adalah seperti berikut: i. ruang tanah terlalu kecil dan sempit iaitu terletak antara Jalan Maarof dan Jalan Telawi.

Saiz tanah tidak sesuai didirikan bangunan kerana tidak ada ruang kosong antara bangunan dan jalan raya utama iaitu Jalan Maarof.

Tanpa adanya ruang kosong, suasana di kawasan itu akan menjadi terlalu padat, menghalang pandangan dari jalan raya.

Dikhuatiri kemalangan jalan raya di situ akan meningkat; dan ii.
kewujudan bangunan akan membawa impak pertambahan kenderaan secara mendadak.

Kesesakan jalan raya tidak akan dapat dielakkan.

Tambahan pula bentuk tanah yang sempit memanjang di Jalan Maarof, Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 33 6 - 33 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 33 6.
Teks 5-6.indd 33 6.

Teks 5-6.indd 33 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA bermula dari Jalan Telawi 1 hingga Jalan Telawi 4 seperti dalam pertambahan trafik sedia ada seperti dalam Gambar 7 dan Gambar 5 dan Gambar 6.

GAMBAR 5 GAMBAR 6 Jalan Telawi 4 Gambar 8.


GAMBAR 7 GAMBAR 8 Jalan Telawi 1 Lot 22626 Jalan Maarof, Bangsar - Lokasi Tapak yang Terletak Antara Jalan Maarof dengan Jalan Telawi (Tarikh: 25.08.2020) (Sumber: DBKL) Lot 22626 Jalan Maarof, Bangsar - Ruang Keluar Masuk Bangunan Sempit Serta Mengganggu Aliran Trafik (Tarikh: 25.08.2020) (Sumber: DBKL) c. Lot 200759 Off Jalan Tiara Titiwangsa 3, Taman Tiara Titiwangsa, Air Panas, Mukim Setapak i.
Lot 200759 Taman Tiara Titiwangsa 3 masih belum dibangunkan berdasarkan pemeriksaan fizikal Audit pada 22 Januari 2020.

Namun begitu semakan Audit terhadap bantahan yang diterima mendapati wujudnya risiko berlaku kesesakan lalu lintas.

Antara bantahan yang dibangkitkan adalah seperti berikut:  Tiara Titiwangsa adalah kawasan perumahan terdiri daripada 250 unit lot banglo.

 Draf PBRKL 2020 menyatakan kepadatan penduduk adalah 32 ose.

Oleh itu cadangan menambah kepadatan adalah tidak mematuhi.
 Cadangan mencampurkan kepadatan tinggi dan rendah di kawasan ini adalah perancangan yang tidak betul.

   Pembangunan di atas keluasan tapak cadangan hendaklah bersesuaian dengan percampuran kejiranan terdekat iaitu rumah banglo.

Sejak Jalan Tiara Titiwangsa dibina, yang juga menyambung trafik dari Jalan Air Panas, Rampai Court, Wangsa Maju telah menyebabkan laluan trafik di waktu pagi huru hara dan sesak.

Laluan lain yang menghubungkan Jalan Tiara Titiwangsa adalah Jalan Tembaga dan Jalan Timah.
Kedua-dua jalan ini merupakan jalan lorong tunggal (bottle neck) dan tidak dapat menampung 6 - 34 6 - 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 RAHSIA Jalan Tembaga (September 2020) (Sumber: Google Maps) Jalan Timah (September 2020) (Sumber: Google Maps) ii.
Sesi pendengaran bantahan pemilik sama sempadan telah diadakan pada 27 Februari 2017.

Wakil penduduk tidak bersetuju dengan cadangan pembangunan ini berhubung masalah trafik, cadangan jejambat baharu yang akan menyebabkan trafik menjadi sesak, intensiti yang tinggi dan keselamatan penduduk.

iii.
iii.

Namun wakil Syarikat 1009398-A memaklumkan berdasarkan kajian oleh pihaknya, jalan sedia ada di Taman Tiara Titiwangsa adalah merupakan jalan pintas yang digunakan oleh pengguna jalan raya dari Air Panas untuk ke pusat bandar.

Kesesakan di taman ini berlaku disebabkan trafik yang sesak ke pusat bandar kerana terdapat sekolah di kawasan ini selain kesesakan akibat pertembungan trafik dari taman ini dengan trafik dari Jalan Pahang.
Pihak Syarikat 1009398-A pula memaklumkan bahawa pihaknya tiada halangan untuk menyumbang kos infrastruktur di kawasan ini sekiranya terlibat.

Pendapat Proses kelulusan kebenaran perancangan adalah longgar Audit kerana tidak mengambil kira ulasan agensi teknikal, maklum balas pembantah dan syarat utama agensi teknikal tidak dimasukkan dalam Perintah Pembangunan.
Perubahan zon guna tanah dan intensiti pembangunan yang berlaku telah menimbulkan isu banjir kilat di Kuala Lumpur, mengurangkan kawasan hijau dan meningkatkan kesesakan lalu lintas.

Risiko penukaran zon guna tanah juga adalah lebih tinggi jika kawasan lapang awam tidak diwartakan mengikut Kanun Tanah Negara 1965 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 35 6.

Teks 5-6.indd 34 6.
Teks 5-6.indd 34 6.

Teks 5-6.indd 34 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RAHSIA bermula dari Jalan Telawi 1 hingga Jalan Telawi 4 seperti dalam pertambahan trafik sedia ada seperti dalam Gambar 7 dan Gambar 5 dan Gambar 6.

GAMBAR 5 GAMBAR 6 Jalan Telawi 4 Gambar 8.

GAMBAR 7 GAMBAR 8 Jalan Tembaga (September 2020) (Sumber: Google Maps) Jalan Timah (September 2020) (Sumber: Google Maps) ii.

Sesi pendengaran bantahan pemilik sama sempadan telah diadakan pada 27 Februari 2017.
Wakil penduduk tidak bersetuju dengan cadangan pembangunan ini berhubung masalah trafik, cadangan jejambat baharu yang akan menyebabkan trafik menjadi sesak, intensiti yang tinggi dan keselamatan penduduk.

iii.

Namun wakil Syarikat 1009398-A memaklumkan berdasarkan kajian oleh pihaknya, jalan sedia ada di Taman Tiara Titiwangsa adalah merupakan jalan pintas yang digunakan oleh pengguna jalan raya dari Air Panas untuk ke pusat bandar.
Kesesakan di taman ini berlaku disebabkan trafik yang sesak ke pusat bandar kerana terdapat sekolah di kawasan ini selain kesesakan akibat pertembungan trafik dari taman ini dengan trafik dari Jalan Pahang.

Pihak Syarikat 1009398-A pula memaklumkan bahawa pihaknya tiada halangan untuk menyumbang kos infrastruktur di kawasan ini sekiranya terlibat.
Pendapat Proses kelulusan kebenaran perancangan adalah longgar Audit kerana tidak mengambil kira ulasan agensi teknikal, maklum balas pembantah dan syarat utama agensi teknikal tidak dimasukkan dalam Perintah Pembangunan.

Perubahan zon guna tanah dan intensiti pembangunan yang berlaku telah menimbulkan isu banjir kilat di Kuala Lumpur, mengurangkan kawasan hijau dan meningkatkan kesesakan lalu lintas.
Risiko penukaran zon guna tanah juga adalah lebih tinggi jika kawasan lapang awam tidak diwartakan mengikut Kanun Tanah Negara 1965.
Jalan Telawi 1 Lot 22626 Jalan Maarof, Bangsar - Lokasi Tapak yang Terletak Antara Jalan Maarof dengan Jalan Telawi (Tarikh: 25.08.2020) (Sumber: DBKL) Lot 22626 Jalan Maarof, Bangsar - Ruang Keluar Masuk Bangunan Sempit Serta Mengganggu Aliran Trafik (Tarikh: 25.08.2020) (Sumber: DBKL) c. Lot 200759 Off Jalan Tiara Titiwangsa 3, Taman Tiara Titiwangsa, Air Panas, Mukim Setapak i.

Lot 200759 Taman Tiara Titiwangsa 3 masih belum dibangunkan berdasarkan pemeriksaan fizikal Audit pada 22 Januari 2020.
Namun begitu semakan Audit terhadap bantahan yang diterima mendapati wujudnya risiko berlaku kesesakan lalu lintas.

Antara bantahan yang dibangkitkan adalah seperti berikut:     Tiara Titiwangsa adalah kawasan perumahan terdiri daripada 250 unit lot banglo.

 Draf PBRKL 2020 menyatakan kepadatan penduduk adalah 32 ose.

Oleh itu cadangan menambah kepadatan adalah tidak mematuhi.

 Cadangan mencampurkan kepadatan tinggi dan rendah di kawasan ini adalah perancangan yang tidak betul.
Pembangunan di atas keluasan tapak cadangan hendaklah bersesuaian dengan percampuran kejiranan terdekat iaitu rumah banglo.

Sejak Jalan Tiara Titiwangsa dibina, yang juga menyambung trafik dari Jalan Air Panas, Rampai Court, Wangsa Maju telah menyebabkan laluan trafik di waktu pagi huru hara dan sesak.

Laluan lain yang menghubungkan Jalan Tiara Titiwangsa adalah Jalan Tembaga dan Jalan Timah.
Kedua-dua jalan ini merupakan jalan lorong tunggal (bottle neck) dan tidak dapat menampung 6 - 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 35 Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 35 6.
Teks 5-6.indd 35 6.

Teks 5-6.indd 35 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA d. Analisis Audit mendapati perkara seperti berikut: i. Bagi aktiviti Semakan PSKL 2020, peruntukan pada tahun 2015 yang berjumlah RM2.42 juta tidak dibelanjakan.

Perkara ini berlaku kerana keputusan Datuk Bandar yang mengarahkan supaya semakan PSKL 2020 ditangguhkan dan hanya dibuat selepas enam bulan PBRKL 2020 diwartakan.

Prestasi perbelanjaan tahun 2016 pula adalah 1% manakala tahun 2017 adalah 50.2%.
Berdasarkan maklum balas DBKL, prestasi perbelanjaan yang rendah adalah kerana tiada keputusan muktamad berhubung status semakan PSKL 2020. ii.

Bagi aktiviti PTKL 2020, prestasi perbelanjaan tahun 2015 dan 2017 juga adalah rendah iaitu 5.4% dan 3.2% masing-masing.

Berdasarkan maklum balas DBKL, prestasi yang rendah pada tahun 2015 adalah kerana pada bulan April 2015, YB Menteri memutuskan untuk menangguhkan pewartaan PBRKL 2020.

Keputusan penangguhan masih kekal bagi tahun 2017. iii.
Bagi aktiviti Pelaksanaan Dasar PSKL 2020 pula, prestasi perbelanjaan tahun 2015 adalah rendah iaitu 24.1% sahaja.

Berdasarkan maklum balas DBKL, prestasi yang rendah adalah kerana DBKL perlu mengadakan kajian awal terlebih dahulu untuk menentukan aspek-aspek pelaksanaan dasar yang perlu dilaksanakan.

Pendapat Keputusan menangguhkan pewartaan PBRKL 2020 telah Audit menyebabkan prestasi perbelanjaan keseluruhan yang rendah dalam tempoh tahun 2015 hingga 2020.

RAHSIA 5.2.

Pengurusan Aktiviti 5.2.1.


Prestasi Kewangan a. Seksyen 57 Akta Kerajaan Tempatan 1976 menyatakan PBT tidak boleh melakukan apa-apa perbelanjaan yang tidak dimasukkan dalam anggaran yang diluluskan kecuali dengan izin Pihak Berkuasa Negeri.

b. Semakan Audit mendapati bagi tahun 2015 hingga 2020, sejumlah RM13.04 juta telah diperuntukkan untuk perbelanjaan PBRKL 2020.
Jumlah yang diperuntukkan meliputi peruntukan mengurus dan pembangunan serta melibatkan aktiviti Semakan PSKL 2020, Pelan Tempatan Kuala Lumpur 2020 (PTKL 2020) dan Pelaksanaan Dasar PSKL 2020. c. Semakan Audit selanjutnya mendapati perbelanjaan bagi tempoh yang sama adalah berjumlah RM4.84 juta (37.1%).

Perbelanjaan PBRKL 2020 meliputi perbelanjaan kajian Pelan Tempatan di peringkat penyediaan Laporan Awal; Laporan Kajian; Laporan Interim; dan draf Pelan Tempatan.
Selain itu, perbelanjaan lain yang terlibat adalah perbelanjaan aktiviti penyertaan awam meliputi seranta awam; kaji selidik; temu bual; rundingan; Sesi Perbincangan Kumpulan Fokus; dan Sesi Kumpulan Kerja Teknikal.

Prestasi perbelanjaan mengikut sumber peruntukan adalah seperti dalam Jadual 14.
JADUAL 14 PRESTASI PERBELANJAAN BAGI TEMPOH TAHUN 2015 HINGGA 2020 SEMAKAN PSKL 2020 PELAN TEMPATAN KUALA LUMPUR 2020 PELAKSANAAN DASAR PSKL 2020 TAHUN PERUNTUKAN (RM) PERBELANJAAN RM % PERUNTUKAN (RM) PERBELANJAAN RM % PERUNTUKAN (RM) PERBELANJAAN RM % PERUNTUKAN PEMBANGUNAN 2015 2016 2017 2018 Jumlah Kecil 2,417,500 - - 5.2.2.
Penyediaan PBRKL 2020 5,217,500 1,788,913 34.3 4,800,000 922,947 19.2 400,000 218,750 54.7 Penyediaan PBRKL 2020 adalah berdasarkan kepada peruntukan Akta 267 yang PERUNTUKAN MENGURUS dikuatkuasakan pada tahun 1982 seperti dalam Jadual 15.
2019 2020 Jumlah Kecil 610,000 372,515 61.1 1,000,000 531,405 53.1 1,016,500 1,014,531 99.8 - - - 1,626,500 1,387,046 85.3 1,000,000 531,405 53.1 - - - - - - - - - JUMLAH 6,844,000 3,175,959 46.4 5,800,000 1,454,352 25.1 400,000 218,750 54.7 Sumber: Laporan Buku Vot dan Maklumat Jabatan Kewangan, DBKL PERUNTUKAN AKTA 267 BERKENAAN PENYEDIAAN PELAN TEMPATAN JADUAL 15 KETERANGAN BIDANG SEKSYEN Keperluan Penyediaan Pelan 13(1) Tempatan Publisiti Draf Pelan Tempatan Siasatan Tempatan dan Pendengaran Awam Datuk Bandar Kuala Lumpur boleh menyediakan Draf Pelan Tempatan sekiranya difikirkan perlu dan akan memberi faedah kepada kawasannya 14 Datuk Bandar Kuala Lumpur hendaklah menyiarkan suatu notis awam dalam warta dan akhbar tempatan mengenai penyediaan Draf Pelan Tempatan Datuk Bandar Kuala Lumpur boleh mengarahkan suatu jawatankuasa untuk 15 mempertimbangkan bantahan yang dikemukakan dan melaksanakan siasatan tempatan jika perlu 6 - 36 6 - 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 37 6.
Teks 5-6.indd 36 6.

Teks 5-6.indd 36 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA 5.2.

Pengurusan Aktiviti 5.2.1.

Prestasi Kewangan a. Seksyen 57 Akta Kerajaan Tempatan 1976 menyatakan PBT tidak boleh melakukan apa-apa perbelanjaan yang tidak dimasukkan dalam anggaran yang diluluskan kecuali dengan izin Pihak Berkuasa Negeri.
b. Semakan Audit mendapati bagi tahun 2015 hingga 2020, sejumlah RM13.04 juta telah diperuntukkan untuk perbelanjaan PBRKL 2020.

Jumlah yang diperuntukkan meliputi peruntukan mengurus dan pembangunan serta melibatkan aktiviti Semakan PSKL 2020, Pelan Tempatan Kuala Lumpur 2020 (PTKL 2020) dan Pelaksanaan Dasar PSKL 2020. c. Semakan Audit selanjutnya mendapati perbelanjaan bagi tempoh yang sama adalah berjumlah RM4.84 juta (37.1%).
Perbelanjaan PBRKL 2020 meliputi perbelanjaan kajian Pelan Tempatan di peringkat penyediaan Laporan Awal; Laporan Kajian; Laporan Interim; dan draf Pelan Tempatan.

Selain itu, perbelanjaan lain yang terlibat adalah perbelanjaan aktiviti penyertaan awam meliputi seranta awam; kaji selidik; temu bual; rundingan; Sesi Perbincangan Kumpulan Fokus; dan Sesi Kumpulan Kerja Teknikal.

Prestasi perbelanjaan mengikut sumber peruntukan adalah seperti dalam Jadual 14.
JADUAL 14 PRESTASI PERBELANJAAN BAGI TEMPOH TAHUN 2015 HINGGA 2020 SEMAKAN PSKL 2020 PELAN TEMPATAN KUALA LUMPUR 2020 PELAKSANAAN DASAR PSKL 2020 PERUNTUKAN (RM) PERBELANJAAN RM % PERUNTUKAN (RM) PERBELANJAAN RM % PERUNTUKAN (RM) PERBELANJAAN RM % PERUNTUKAN PEMBANGUNAN 2,417,500 - - - - - 1,626,500 1,387,046 85.3 1,000,000 531,405 53.1 - - - - - - - - - JUMLAH 6,844,000 3,175,959 46.4 5,800,000 1,454,352 25.1 400,000 218,750 54.7 Sumber: Laporan Buku Vot dan Maklumat Jabatan Kewangan, DBKL TAHUN 2015 2016 2017 2018 Jumlah Kecil 2019 2020 Jumlah Kecil RAHSIA d. Analisis Audit mendapati perkara seperti berikut: i. Bagi aktiviti Semakan PSKL 2020, peruntukan pada tahun 2015 yang berjumlah RM2.42 juta tidak dibelanjakan.
Perkara ini berlaku kerana keputusan Datuk Bandar yang mengarahkan supaya semakan PSKL 2020 ditangguhkan dan hanya dibuat selepas enam bulan PBRKL 2020 diwartakan.

Prestasi perbelanjaan tahun 2016 pula adalah 1% manakala tahun 2017 adalah 50.2%.

Berdasarkan maklum balas DBKL, prestasi perbelanjaan yang rendah adalah kerana tiada keputusan muktamad berhubung status semakan PSKL 2020. ii.
Bagi aktiviti PTKL 2020, prestasi perbelanjaan tahun 2015 dan 2017 juga adalah rendah iaitu 5.4% dan 3.2% masing-masing.

Berdasarkan maklum balas DBKL, prestasi yang rendah pada tahun 2015 adalah kerana pada bulan April 2015, YB Menteri memutuskan untuk menangguhkan pewartaan PBRKL 2020.

Keputusan penangguhan masih kekal bagi tahun 2017. iii.

Bagi aktiviti Pelaksanaan Dasar PSKL 2020 pula, prestasi perbelanjaan tahun 2015 adalah rendah iaitu 24.1% sahaja.
Berdasarkan maklum balas DBKL, prestasi yang rendah adalah kerana DBKL perlu mengadakan kajian awal terlebih dahulu untuk menentukan aspek-aspek pelaksanaan dasar yang perlu dilaksanakan.

Pendapat Keputusan menangguhkan pewartaan PBRKL 2020 telah Audit menyebabkan prestasi perbelanjaan keseluruhan yang rendah dalam tempoh tahun 2015 hingga 2020.

5.2.2.
5.2.2.

Penyediaan PBRKL 2020 5,217,500 1,788,913 34.3 4,800,000 922,947 19.2 400,000 218,750 54.7 Penyediaan PBRKL 2020 adalah berdasarkan kepada peruntukan Akta 267 yang PERUNTUKAN MENGURUS dikuatkuasakan pada tahun 1982 seperti dalam Jadual 15.
JADUAL 15 PERUNTUKAN AKTA 267 BERKENAAN PENYEDIAAN PELAN TEMPATAN BIDANG SEKSYEN KETERANGAN Keperluan Penyediaan Pelan Tempatan Publisiti Draf Pelan Tempatan Siasatan Tempatan dan Pendengaran Awam 13(1) Datuk Bandar Kuala Lumpur boleh menyediakan Draf Pelan Tempatan sekiranya difikirkan perlu dan akan memberi faedah kepada kawasannya 14 15 Datuk Bandar Kuala Lumpur hendaklah menyiarkan suatu notis awam dalam warta dan akhbar tempatan mengenai penyediaan Draf Pelan Tempatan Datuk Bandar Kuala Lumpur boleh mengarahkan suatu jawatankuasa untuk mempertimbangkan bantahan yang dikemukakan dan melaksanakan siasatan tempatan jika perlu 6 - 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 37 6 - 37 RAHSIA 6.
Teks 5-6.indd 37 6.
Teks 5-6.indd 37 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA BIDANG SEKSYEN KETERANGAN Pewartaan Draf Pelan Tempatan Keperluan Pengubahan, Pemansuhan, atau Penggantian Pelan Tempatan 16(1) 16(2) 17(1) 17(2) Datuk Bandar Kuala Lumpur setelah mendapat kelulusan YB Menteri boleh menguatkuasakan Draf Pelan Tempatan yang diluluskan Datuk Bandar Kuala Lumpur hendaklah mengarahkan supaya fakta persetujuan Draf Pelan Tempatan disiarkan dalam warta dan dalam akhbar tempatan atau tempat di mana salinan pelan itu boleh diperiksa Datuk Bandar Kuala Lumpur boleh pada bila-bila masa membuat cadangan untuk mengubah, menambah, menyemak, memansuh atau menggantikan keseluruhan atau sebahagian daripada Pelan Tempatan itu Datuk Bandar Kuala Lumpur jika YB Menteri memberi arahan bagi maksud itu berkenaan dengan suatu Pelan Tempatan, dengan seberapa segera yang dapat dilaksanakan menyediakan cadangan daripada jenis yang dinyatakan dalam arahan itu, iaitu cadangan untuk mengubah, menambah, menyemak, memansuh atau menggantikan keseluruhan atau sebahagian daripada Pelan Tempatan itu Sumber: Akta (Perancangan) Wilayah Persekutuan 1982 (Akta 267) 5.2.2.1.
Penerimaan Pandangan Awam a. Bagi melaksanakan proses pertimbangan pandangan awam secara objektif, Jawatankuasa Pendengaran Pandangan Awam (JKPPA) telah dilantik berdasarkan Seksyen 15 Akta 267.

JKPPA dianggotai oleh seorang Pengerusi, Timbalan Pengerusi dan 17 ahli terdiri daripada Ahli Lembaga Penasihat DBKL, pegawai kanan DBKL, wakil badan dan pengamal profesional.

b. Semakan Audit mendapati penyediaan Draf PBRKL 2020 sebanyak empat jilid seperti dalam Jadual 16 telah bermula pada bulan Julai 2005.
Penerimaan representasi pandangan awam telah bermula pada 15 Mei 2008 sebaik sahaja dokumen ini dilancarkan.

Penerimaan ini berjalan seiring dengan aktiviti pameran yang berlangsung selama tiga bulan setengah bermula pada 15 Mei 2008 hingga 31 Ogos 2008.

JADUAL 16 DOKUMEN PBRKL 2020 BIL.
DOKUMEN PENJELASAN JILID 1: Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 (Pelan Tindakan)  Jilid 1 menggariskan teras pembangunan, hala tuju strategik dan inisiatif utama bagi Kuala Lumpur untuk menjadi sebuah bandar raya bertaraf dunia menjelang tahun 2020  Ia meliputi aspek pembangunan bagi menggalakkan pertumbuhan bandar raya di samping menyumbang ke arah peningkatan persekitaran semula jadi dan alam bina, pengangkutan, perumahan, kemudahan sosial dan infrastruktur di samping melindungi warisan budaya JILID 2: Pelan Kawalan Pembangunan Kuala Lumpur 2020  Pelan Kawalan Pembangunan 2015 menterjemahkan hala tuju dan inisiatif PBRKL 2020 dalam aspek kawalan pembangunan yang akan menjadi panduan kepada tanah, pemaju dan penduduk dalam mengemukakan permohonan pemilik perancangan di Kuala Lumpur JILID 3: Garis Panduan Perancangan Pembangunan  Jilid 3 mengemukakan pendekatan bersepadu bagi memudahkan penyelesaian masalah perancangan yang dihadapi di sesebuah kawasan dengan rangka kerja yang memudahkan penilaian dan pengemaskinian perancangan sesebuah kawasan yang kritikal secara berterusan  Pelaksanaan Development Guide Plan dan semakan semula Pelan Tempatan akan dilakukan dari semasa ke semasa agar penilaian perancangan lebih dinamik dan fleksibel 1.
2.

3.

RAHSIA BIL.

DOKUMEN 4.

JILID 4: Laporan Pembangunan Kampong Bharu Sumber: Jilid 1 dan 2 PBRKL serta Maklum Balas DBKL PENJELASAN  Jilid 4 mengemukakan perancangan khusus yang mana ciri dan kandungan perancangan adalah berbeza dan unik kepada kawasan Kampong Bharu sahaja  Ia menerangkan sasaran strategik dan konsep pembangunan Kampong Bharu c. Sebanyak 5,052 representasi (borang yang diterima secara atas talian dan serahan tangan) yang mengandungi 62,224 pandangan awam telah diterima oleh JKPPA.
Semakan Audit selanjutnya mendapati perkara seperti berikut: i. Jilid 3 PBRKL 2020 tidak dipamerkan untuk pandangan awam.

Walaupun tidak dipamerkan, pandangan dan bantahan yang diterima turut meliputi Jilid 3 PBRKL 2020.

JKPPA menerima bantahan ini dan mengesyorkan supaya Jilid 3 PBRKL 2020 dipamerkan.

Hal ini bagi membolehkan cadangan dalam Draf PBRKL 2020 dapat dijelaskan kepada awam atau justifikasi cadangan dimasukkan ke dalam jilid lain.

ii.
ii.

DBKL pula dalam maklum balasnya menyatakan bahawa Jilid 3 PBRKL 2020 tidak perlu diwartakan kerana dokumen tersebut melibatkan aspek kawalan reka bentuk yang hanya akan dijadikan garis panduan untuk tujuan kawalan perancangan oleh pihak DBKL.

iii.

Jilid 4 PBRKL 2020 tidak diwartakan walaupun telah dipamerkan untuk pandangan awam.
Berhubung dengan perkara ini, DBKL memaklumkan bahawa Jilid 4 PBRKL 2020 tidak perlu diwartakan kerana dokumen tersebut merupakan garis panduan yang akan dirujuk untuk pembangunan semula Kampong Bharu.

Bagaimanapun, penetapan zon guna tanah dan intensiti pembangunan kawasan Kampong Bharu telah dinyatakan dalam Jilid 2 PBRKL 2020 yang diwartakan.

iv.

Kesemua 62,224 pandangan awam yang diterima telah dikategorikan mengikut 18 subjek utama.
Pandangan awam yang tertinggi adalah pengangkutan dan zon perancangan transit iaitu sebanyak 10,506 (16.9%); pelaksanaan pelan dan pengurusan bandar raya sebanyak 9,941 (16.0%); pengezonan dan kelas kegunaan tanah sebanyak 7,931 (12.7%); kawalan alam sekitar sebanyak 7,797 (12.5%) dan kawasan lapang sebanyak 7,374 (11.9%).

v. Keputusan JKPPA telah dikategorikan kepada berkaitan (60,503 pandangan atau 97.2%) dan tidak berkaitan (1,721 pandangan atau 2.8%) dengan Draf PBRKL 2020.
Daripada 60,503 pandangan yang 6 - 38 6 - 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 39 6.

Teks 5-6.indd 38 6.
Teks 5-6.indd 38 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA Pewartaan Draf Pelan Tempatan Keperluan Pengubahan, Pemansuhan, atau Penggantian Pelan Tempatan BIDANG SEKSYEN KETERANGAN 16(1) Datuk Bandar Kuala Lumpur setelah mendapat kelulusan YB Menteri boleh menguatkuasakan Draf Pelan Tempatan yang diluluskan Datuk Bandar Kuala Lumpur hendaklah mengarahkan supaya fakta persetujuan 16(2) Draf Pelan Tempatan disiarkan dalam warta dan dalam akhbar tempatan atau tempat di mana salinan pelan itu boleh diperiksa Datuk Bandar Kuala Lumpur boleh pada bila-bila masa membuat cadangan untuk 17(1) mengubah, menambah, menyemak, memansuh atau menggantikan keseluruhan atau sebahagian daripada Pelan Tempatan itu Datuk Bandar Kuala Lumpur jika YB Menteri memberi arahan bagi maksud itu berkenaan dengan suatu Pelan Tempatan, dengan seberapa segera yang dapat 17(2) dilaksanakan menyediakan cadangan daripada jenis yang dinyatakan dalam arahan itu, iaitu cadangan untuk mengubah, menambah, menyemak, memansuh atau menggantikan keseluruhan atau sebahagian daripada Pelan Tempatan itu Sumber: Akta (Perancangan) Wilayah Persekutuan 1982 (Akta 267) 5.2.2.1.
Penerimaan Pandangan Awam a. Bagi melaksanakan proses pertimbangan pandangan awam secara objektif, Jawatankuasa Pendengaran Pandangan Awam (JKPPA) telah dilantik berdasarkan Seksyen 15 Akta 267.

JKPPA dianggotai oleh seorang Pengerusi, Timbalan Pengerusi dan 17 ahli terdiri daripada Ahli Lembaga Penasihat DBKL, pegawai kanan DBKL, wakil badan dan pengamal profesional.

b. Semakan Audit mendapati penyediaan Draf PBRKL 2020 sebanyak empat jilid seperti dalam Jadual 16 telah bermula pada bulan Julai 2005.
Penerimaan representasi pandangan awam telah bermula pada 15 Mei 2008 sebaik sahaja dokumen ini dilancarkan.

Penerimaan ini berjalan seiring dengan aktiviti pameran yang berlangsung selama tiga bulan setengah bermula pada 15 Mei 2008 hingga 31 Ogos 2008.

JADUAL 16 DOKUMEN PBRKL 2020 BIL.
DOKUMEN PENJELASAN JILID 1: Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 (Pelan Tindakan) 2020  Jilid 1 menggariskan teras pembangunan, hala tuju strategik dan inisiatif utama bagi Kuala Lumpur untuk menjadi sebuah bandar raya bertaraf dunia menjelang tahun  Ia meliputi aspek pembangunan bagi menggalakkan pertumbuhan bandar raya di samping menyumbang ke arah peningkatan persekitaran semula jadi dan alam bina, pengangkutan, perumahan, kemudahan sosial dan infrastruktur di samping melindungi warisan budaya JILID 2: Pelan Kawalan Pembangunan Kuala Lumpur 2020  Pelan Kawalan Pembangunan 2015 menterjemahkan hala tuju dan inisiatif PBRKL 2020 dalam aspek kawalan pembangunan yang akan menjadi panduan kepada pemilik tanah, pemaju dan penduduk dalam mengemukakan permohonan perancangan di Kuala Lumpur JILID 3: Garis Panduan Perancangan Pembangunan  Jilid 3 mengemukakan pendekatan bersepadu bagi memudahkan penyelesaian masalah perancangan yang dihadapi di sesebuah kawasan dengan rangka kerja yang memudahkan penilaian dan pengemaskinian perancangan sesebuah kawasan yang kritikal secara berterusan  Pelaksanaan Development Guide Plan dan semakan semula Pelan Tempatan akan dilakukan dari semasa ke semasa agar penilaian perancangan lebih dinamik dan fleksibel 1.
2.

3.

6 - 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA BIL.

DOKUMEN 4.
DOKUMEN 4.

JILID 4: Laporan Pembangunan Kampong Bharu PENJELASAN  Jilid 4 mengemukakan perancangan khusus yang mana ciri dan kandungan perancangan adalah berbeza dan unik kepada kawasan Kampong Bharu sahaja  Ia menerangkan sasaran strategik dan konsep pembangunan Kampong Bharu Sumber: Jilid 1 dan 2 PBRKL serta Maklum Balas DBKL c. Sebanyak 5,052 representasi (borang yang diterima secara atas talian dan serahan tangan) yang mengandungi 62,224 pandangan awam telah diterima oleh JKPPA.
Semakan Audit selanjutnya mendapati perkara seperti berikut: i. Jilid 3 PBRKL 2020 tidak dipamerkan untuk pandangan awam.

Walaupun tidak dipamerkan, pandangan dan bantahan yang diterima turut meliputi Jilid 3 PBRKL 2020.

JKPPA menerima bantahan ini dan mengesyorkan supaya Jilid 3 PBRKL 2020 dipamerkan.

Hal ini bagi membolehkan cadangan dalam Draf PBRKL 2020 dapat dijelaskan kepada awam atau justifikasi cadangan dimasukkan ke dalam jilid lain.

ii.
ii.

DBKL pula dalam maklum balasnya menyatakan bahawa Jilid 3 PBRKL 2020 tidak perlu diwartakan kerana dokumen tersebut melibatkan aspek kawalan reka bentuk yang hanya akan dijadikan garis panduan untuk tujuan kawalan perancangan oleh pihak DBKL.

iii.

Jilid 4 PBRKL 2020 tidak diwartakan walaupun telah dipamerkan untuk pandangan awam.
Berhubung dengan perkara ini, DBKL memaklumkan bahawa Jilid 4 PBRKL 2020 tidak perlu diwartakan kerana dokumen tersebut merupakan garis panduan yang akan dirujuk untuk pembangunan semula Kampong Bharu.

Bagaimanapun, penetapan zon guna tanah dan intensiti pembangunan kawasan Kampong Bharu telah dinyatakan dalam Jilid 2 PBRKL 2020 yang diwartakan.

iv.

Kesemua 62,224 pandangan awam yang diterima telah dikategorikan mengikut 18 subjek utama.
Pandangan awam yang tertinggi adalah pengangkutan dan zon perancangan transit iaitu sebanyak 10,506 (16.9%); pelaksanaan pelan dan pengurusan bandar raya sebanyak 9,941 (16.0%); pengezonan dan kelas kegunaan tanah sebanyak 7,931 (12.7%); kawalan alam sekitar sebanyak 7,797 (12.5%) dan kawasan lapang sebanyak 7,374 (11.9%).

v. Keputusan JKPPA telah dikategorikan kepada berkaitan (60,503 pandangan atau 97.2%) dan tidak berkaitan (1,721 pandangan atau 2.8%) dengan Draf PBRKL 2020.
Daripada 60,503 pandangan yang Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 39 6 - 39 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 39 6.
Teks 5-6.indd 39 6.

Teks 5-6.indd 39 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA berkaitan, JKPPA telah membuat keputusan dan mengesyorkan kepada Datuk Bandar supaya 20,547 pandangan (33%) diterima, 19,189 pandangan (30.8%) ditolak dan 20,767 pandangan (33.4%) diambil maklum mengikut kesesuaian pandangan.
JKPPA telah mengemukakan Laporan Pendengaran dan Pertimbangan Pandangan Awam secara rasmi kepada Datuk Bandar pada 20 Oktober 2009.

Pendapat Penyediaan dan pewartaan PBRKL 2020 adalah kurang cekap Audit kerana diwartakan selepas tujuh tahun daripada perancangan awal.

PBRKL 2020 hanya diwartakan kurang dua tahun sebelum tahun 2020 berakhir.

Perkara ini telah menyebabkan berlaku perubahan zon guna tanah dan intensiti pembangunan yang tidak selaras dengan PBRKL 2020 yang diwartakan.

5.2.3.
5.2.3.

Penjualan Tanah Datuk Bandar a. Penjualan tanah Datuk Bandar telah dilaksanakan berdasarkan Seksyen 101(1)(r)(i) Akta Kerajaan Tempatan 1976.

Seksyen ini memberi kuasa kepada PBT untuk menjual, memajak atau melupus mana-mana harta alih atau harta tak alih PBT dengan syarat tiada apa-apa penjualan atau pemberimilikan lain harta tak alih boleh berlaku tanpa persetujuan Pihak Berkuasa Negeri.

b. Semakan Audit mendapati penjualan tanah Datuk Bandar telah bermula sejak tahun 2011.
Bagaimanapun, Prosedur Operasi Standard berkaitan penjualan tanah hanya disediakan pada tahun 2017.

Penggunaannya pula telah dikuatkuasakan pada 1 Mei 2019.

Bagi tempoh tahun 2015 hingga 2020, sebanyak 64 transaksi penjualan tanah bernilai RM4.518 bilion telah dilaksanakan oleh DBKL.

Daripada jumlah ini, tiga lot tanah telah diambil sebagai sampel Audit untuk semakan seperti dalam Jadual 17.

PENJUALAN TANAH DATUK BANDAR KUALA LUMPUR JADUAL 17 BIL.
PEMAJU/ LOKASI NILAIAN JPPH HARGA JUALAN (RM Juta) (RM Juta) ZON GUNA TANAH INTENSITI PEMBANGUNAN (KEPADATAN/ NISBAH PLOT) PPL/ DASAR TEKNIKAL DRAF PBRKL 2020 DRAF PBRKL 2020 PERUBAHAN PERUBAHAN 1.

24.27 30.48 Kediaman Pembangunan Pembangunan 1.6 1:9.0 Bercampur Bercampur (732 ose) (1,468 ose) 2.

13.86 Kediaman 60 ose 1,400 ose 11.54 (Nilai Premium)* Kawasan Lapang Awam Kawasan Lapang Awam 3.
21.30 20.54 Kediaman Institusi Kediaman 60 ose 1,183 ose Sumber: PBRKL 2020 dan Perintah Pembangunan Nota: (*) – Nilai Premium Tanah Berdasarkan Borang 5A Nilai Semasa Tidak Diperoleh Kerana Harga Jualan kepada Pemaju Diluluskan pada Harga Premium Lot 37890 Jalan Radin Anum 1, Bandar Baru Sri Petaling Lot 55121 Jalan Jujur, Bandar Tun Razak, Cheras Lot 53427 dan 53653 Jalan Bakti, Bandar Tun Razak, Cheras 5.2.3.1.

Lot 37890 Jalan Radin Anum 1, Bandar Baru Sri Petaling (Syarikat 152446-W) a.
Lot 37890 Jalan Radin Anum 1 berkeluasan 1.052 hektar merupakan tanah milik Datuk Bandar.

Lot ini dizonkan sebagai pembangunan bercampur dalam Draf PBRKL 2020.

Syarat nyata tanah pula hendaklah digunakan sebagai tapak pasar dan tapak penjaja.

Sebelum dibangunkan, di tapak tersebut terdapat peniaga pasar basah, kiosk dan penjaja makanan.
b. Pada 24 November 2011, mesyuarat Jawatankuasa Pandu Projek Penswastaan DBKL yang dipengerusikan oleh Datuk Bandar telah mempertimbangkan cadangan pembangunan oleh Syarikat 828584-T. c. Semakan Audit mendapati DBKL pada 13 Julai 2012 telah mengemukakan cadangan pembangunan secara outright sale kepada Syarikat 828584-T pada harga RM30.48 juta (nilai tanah semasa dan tambahan 20% Keuntungan Minimum Terjamin) dengan syarat tertentu.
Melalui surat bertarikh 19 Julai 2013, Syarikat 828584-T menyatakan tiada bantahan dengan syarat yang ditetapkan.

6 - 40 6 - 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 41 6.

Teks 5-6.indd 40 6.
Teks 5-6.indd 40 6.

Teks 5-6.indd 40 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA berkaitan, JKPPA telah membuat keputusan dan mengesyorkan kepada Datuk Bandar supaya 20,547 pandangan (33%) diterima, 19,189 pandangan (30.8%) ditolak dan 20,767 pandangan (33.4%) diambil maklum mengikut kesesuaian pandangan.
JKPPA telah mengemukakan Laporan Pendengaran dan Pertimbangan Pandangan Awam secara rasmi kepada Datuk Bandar pada 20 Oktober 2009.

Pendapat Penyediaan dan pewartaan PBRKL 2020 adalah kurang cekap Audit kerana diwartakan selepas tujuh tahun daripada perancangan awal.

PBRKL 2020 hanya diwartakan kurang dua tahun sebelum tahun 2020 berakhir.

Perkara ini telah menyebabkan berlaku perubahan zon guna tanah dan intensiti pembangunan yang tidak selaras dengan PBRKL 2020 yang diwartakan.

5.2.3.
5.2.3.

Penjualan Tanah Datuk Bandar a. Penjualan tanah Datuk Bandar telah dilaksanakan berdasarkan Seksyen 101(1)(r)(i) Akta Kerajaan Tempatan 1976.

Seksyen ini memberi kuasa kepada PBT untuk menjual, memajak atau melupus mana-mana harta alih atau harta tak alih PBT dengan syarat tiada apa-apa penjualan atau pemberimilikan lain harta tak alih boleh berlaku tanpa persetujuan Pihak Berkuasa Negeri.

b. Semakan Audit mendapati penjualan tanah Datuk Bandar telah bermula sejak tahun 2011.
Bagaimanapun, Prosedur Operasi Standard berkaitan penjualan tanah hanya disediakan pada tahun 2017.

Penggunaannya pula telah dikuatkuasakan pada 1 Mei 2019.

Bagi tempoh tahun 2015 hingga 2020, sebanyak 64 transaksi penjualan tanah bernilai RM4.518 bilion telah dilaksanakan oleh DBKL.

Daripada jumlah ini, tiga lot tanah telah diambil sebagai sampel Audit untuk semakan seperti dalam Jadual 17.

JADUAL 17 PENJUALAN TANAH DATUK BANDAR KUALA LUMPUR BIL.
PEMAJU/ LOKASI NILAIAN JPPH (RM Juta) HARGA JUALAN (RM Juta) ZON GUNA TANAH INTENSITI PEMBANGUNAN (KEPADATAN/ NISBAH PLOT) PPL/ DASAR TEKNIKAL DRAF PBRKL 2020 PERUBAHAN DRAF PBRKL 2020 PERUBAHAN 1.

2.

3.
Lot 37890 Jalan Radin Anum 1, Bandar Baru Sri Petaling Lot 55121 Jalan Jujur, Bandar Tun Razak, Cheras Lot 53427 dan 53653 Jalan Bakti, Bandar Tun Razak, Cheras 24.27 30.48 Kediaman Pembangunan Bercampur Pembangunan Bercampur 1.6 (732 ose) 1:9.0 (1,468 ose) 11.54 (Nilai Premium)* 13.86 Kawasan Lapang Awam Kawasan Lapang Awam Kediaman 60 ose 1,400 ose 21.30 20.54 Kediaman Institusi Kediaman 60 ose 1,183 ose Sumber: PBRKL 2020 dan Perintah Pembangunan Nota: (*) – Nilai Premium Tanah Berdasarkan Borang 5A Nilai Semasa Tidak Diperoleh Kerana Harga Jualan kepada Pemaju Diluluskan pada Harga Premium 5.2.3.1.
Lot 37890 Jalan Radin Anum 1, Bandar Baru Sri Petaling (Syarikat 152446-W) a.

Lot 37890 Jalan Radin Anum 1 berkeluasan 1.052 hektar merupakan tanah milik Datuk Bandar.

Lot ini dizonkan sebagai pembangunan bercampur dalam Draf PBRKL 2020.

Syarat nyata tanah pula hendaklah digunakan sebagai tapak pasar dan tapak penjaja.

Sebelum dibangunkan, di tapak tersebut terdapat peniaga pasar basah, kiosk dan penjaja makanan.
b. Pada 24 November 2011, mesyuarat Jawatankuasa Pandu Projek Penswastaan DBKL yang dipengerusikan oleh Datuk Bandar telah mempertimbangkan cadangan pembangunan oleh Syarikat 828584-T. c. Semakan Audit mendapati DBKL pada 13 Julai 2012 telah mengemukakan cadangan pembangunan secara outright sale kepada Syarikat 828584-T pada harga RM30.48 juta (nilai tanah semasa dan tambahan 20% Keuntungan Minimum Terjamin) dengan syarat tertentu.
Melalui surat bertarikh 19 Julai 2013, Syarikat 828584-T menyatakan tiada bantahan dengan syarat yang ditetapkan.

6 - 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 41 6 - 41 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 41 6.
Teks 5-6.indd 41 6.

Teks 5-6.indd 41 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA d. Namun begitu, sebuah syarikat lain iaitu Syarikat 152446-W kemudiannya menyatakan hasrat untuk membangunkan Lot 37890 Jalan Radin Anum 1 kepada Datuk Bandar.

Bagaimanapun, tujuan pembangunan tidak dinyatakan dengan jelas pada ketika itu.
Pada 23 September 2013 pula melalui Minit Bebas Datuk Bandar, Datuk Bandar memaklumkan perkara ini kepada YB Menteri.

e. Semakan Audit selanjutnya mendapati YB Menteri melalui minit yang sama, bersetuju dengan cadangan tersebut dan mengarahkan supaya surat pelepasan diperoleh daripada Syarikat 828584-T. Seterusnya, penjualan lot ini kepada Syarikat 152446-W telah dibuat secara outright sales pada harga RM30.48 juta.
Semakan Audit berhubung proses penjualan mendapati perkara seperti berikut: i. YB Menteri juga merupakan Pengerusi Syarikat 152446-W; ii.

Pengarah Eksekutif Syarikat 152446-W dan Syarikat 828584-T merupakan individu yang sama.

Oleh itu, wujud percanggahan kepentingan yang membolehkan surat pelepasan dikeluarkan kepada Datuk Bandar; iii.

Syarikat 152446-W merupakan Syarikat Berhad Menurut Jaminan.

Syarikat tidak mempunyai kelulusan Menteri Perdagangan Dalam Negeri berdaftar yang baharu.
dan Hal Ehwal Pengguna untuk memiliki Lot 37890 Jalan Radin Anum 1 seperti yang ditetapkan dalam perlembagaan syarikat.

Perkara ini juga bertentangan dengan Klausa 20.2(c) perjanjian jual beli kerana syarikat gagal memastikan transaksi yang dijalankan mematuhi perlembagaan Syarikat; iv.
harga jualan kepada Syarikat 152446-W ialah RM30.48 juta dan hakmilik tanah telah diperoleh pada 13 Julai 2015; v. namun begitu pada 3 September 2015, hakmilik lot ini telah dipindah milik kepada Syarikat 828584-T. Penjualan ini membolehkan Syarikat 152446-W memperoleh keuntungan berjumlah RM5 juta; dan vi.
berdasarkan kelulusan memiliki tanah dari Menteri Perdagangan Dalam Negeri dan Hal Ehwal Pengguna, Syarikat 152446-W turut diluluskan outright sales bagi Lot 1248 dan Lot 1254 Jalan Imbi pada tahun 2011.

Kedua-dua lot ini termasuk Lot 37890 Jalan Radin Anum 1 kemudiannya telah dijual kepada pihak ketiga dan Syarikat 152446-W memperoleh keuntungan berjumlah RM13.69 juta melalui urus niaga yang dijalankan.

Rumusan keuntungan yang diperoleh melalui penjualan tanah Datuk Bandar adalah seperti dalam Jadual 18.
KEUNTUNGAN YANG DIPEROLEH OLEH SYARIKAT 152446-W MELALUI AKTIVITI PENJUALAN TANAH DATUK BANDAR KUALA LUMPUR JADUAL 18 LOT TANAH SYARIKAT 152446-W HARGA JUALAN DBKL KEPADA (RM Juta) 30.48 21.31 JUMLAH HARGA JUALAN SYARIKAT 152446-W KEPADA PIHAK KETIGA (RM Juta) PERBEZAAN HARGA (RM Juta) 35.48 30.00 5.00 8.69 13.69 Lot 37890 Jalan Radin Anum 1 Lot 1248 dan 1254 Jalan Imbi Sumber: Surat Tawaran, Surat Nilaian JPPH dan Laporan Prosiding Mesyuarat Jawatankuasa Kira-Kira Wang Negara Bil.
45 Bertarikh 12 November 2019 Maklum balas DBKL yang diterima pada 6 Januari 2021 Ahli Lembaga Syarikat 152446-W terdiri daripada individu perseorangan yang mempunyai kebebasan dalam memegang jawatan sebagai Pengarah Syarikat.

Selain itu, secara dasarnya setelah pindah milik tanah telah disempurnakan ke atas penama pembeli, maka DBKL bukan lagi pemilik berdaftar dan tidak mempunyai hak ke atas tanah tersebut.
Sebarang urus niaga selepas pindah milik adalah hak pemilik Pendapat Wujud percanggahan kepentingan dalam aktiviti penjualan Audit Lot 37890 Jalan Radin Anum 1.

Selain itu, penjualan tanah Datuk Bandar oleh Syarikat 152446-W kepada Syarikat 828584-T bercanggah dengan hasrat asal syarikat untuk membangunkan tanah tersebut.

f. Sebelum dijual kepada pihak ketiga, Syarikat 152446-W pada 30 Januari 2015 telah mengemukakan permohonan kebenaran perancangan kepada DBKL.
Permohonan meliputi penukaran zon guna tanah daripada kediaman kepada pembangunan bercampur dan pertambahan intensiti pembangunan.

Pembangunan yang dicadangkan adalah seperti dalam Jadual 19.
6 - 42 6 - 42 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 43 6.

Teks 5-6.indd 42 6.
Teks 5-6.indd 42 6.

Teks 5-6.indd 42 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 d. Namun begitu, sebuah syarikat lain iaitu Syarikat 152446-W kemudiannya menyatakan hasrat untuk membangunkan Lot 37890 Jalan Radin Anum 1 kepada Datuk Bandar.

Bagaimanapun, tujuan pembangunan tidak dinyatakan dengan jelas pada ketika itu.
Pada 23 September 2013 pula melalui Minit Bebas Datuk Bandar, Datuk Bandar memaklumkan perkara ini kepada YB Menteri.

e. Semakan Audit selanjutnya mendapati YB Menteri melalui minit yang sama, bersetuju dengan cadangan tersebut dan mengarahkan supaya surat pelepasan diperoleh daripada Syarikat 828584-T. Seterusnya, penjualan lot ini kepada Syarikat 152446-W telah dibuat secara outright sales pada harga RM30.48 juta.
Semakan Audit berhubung proses penjualan mendapati perkara seperti berikut: i. YB Menteri juga merupakan Pengerusi Syarikat 152446-W; ii.

Pengarah Eksekutif Syarikat 152446-W dan Syarikat 828584-T merupakan individu yang sama.

Oleh itu, wujud percanggahan kepentingan yang membolehkan surat pelepasan dikeluarkan kepada Datuk Bandar; iii.

Syarikat 152446-W merupakan Syarikat Berhad Menurut Jaminan.
dan Hal Ehwal Pengguna untuk memiliki Lot 37890 Jalan Radin Anum 1 seperti yang ditetapkan dalam perlembagaan syarikat.

Perkara ini juga bertentangan dengan Klausa 20.2(c) perjanjian jual beli kerana syarikat gagal memastikan transaksi yang dijalankan mematuhi perlembagaan Syarikat; iv.
harga jualan kepada Syarikat 152446-W ialah RM30.48 juta dan hakmilik tanah telah diperoleh pada 13 Julai 2015; v. namun begitu pada 3 September 2015, hakmilik lot ini telah dipindah milik kepada Syarikat 828584-T. Penjualan ini membolehkan Syarikat 152446-W memperoleh keuntungan berjumlah RM5 juta; dan vi.
berdasarkan kelulusan memiliki tanah dari Menteri Perdagangan Dalam Negeri dan Hal Ehwal Pengguna, Syarikat 152446-W turut diluluskan outright sales bagi Lot 1248 dan Lot 1254 Jalan Imbi pada tahun 2011.

Kedua-dua lot ini termasuk Lot 37890 Jalan Radin Anum 1 kemudiannya telah dijual kepada pihak ketiga dan Syarikat 152446-W memperoleh RAHSIA RAHSIA keuntungan berjumlah RM13.69 juta melalui urus niaga yang dijalankan.
Rumusan keuntungan yang diperoleh melalui penjualan tanah Datuk Bandar adalah seperti dalam Jadual 18.
JADUAL 18 KEUNTUNGAN YANG DIPEROLEH OLEH SYARIKAT 152446-W MELALUI AKTIVITI PENJUALAN TANAH DATUK BANDAR KUALA LUMPUR LOT TANAH Jalan Lot 37890 Radin Anum 1 Lot 1248 dan 1254 Jalan Imbi HARGA JUALAN DBKL KEPADA SYARIKAT 152446-W (RM Juta) HARGA JUALAN SYARIKAT 152446-W KEPADA PIHAK KETIGA (RM Juta) PERBEZAAN HARGA (RM Juta) 30.48 21.31 JUMLAH 35.48 30.00 5.00 8.69 13.69 Sumber: Surat Tawaran, Surat Nilaian JPPH dan Laporan Prosiding Mesyuarat Jawatankuasa Kira-Kira Wang Negara Bil.
45 Bertarikh 12 November 2019 Maklum balas DBKL yang diterima pada 6 Januari 2021 Ahli Lembaga Syarikat 152446-W terdiri daripada individu perseorangan yang mempunyai kebebasan dalam memegang jawatan sebagai Pengarah Syarikat.

Selain itu, secara dasarnya setelah pindah milik tanah telah disempurnakan ke atas penama pembeli, maka DBKL bukan lagi pemilik berdaftar dan tidak mempunyai hak ke atas tanah tersebut.
Sebarang urus niaga selepas pindah milik adalah hak pemilik Syarikat tidak mempunyai kelulusan Menteri Perdagangan Dalam Negeri berdaftar yang baharu.

Pendapat Wujud percanggahan kepentingan dalam aktiviti penjualan Audit Lot 37890 Jalan Radin Anum 1.

Selain itu, penjualan tanah Datuk Bandar oleh Syarikat 152446-W kepada Syarikat 828584-T bercanggah dengan hasrat asal syarikat untuk membangunkan tanah tersebut.
f. Sebelum dijual kepada pihak ketiga, Syarikat 152446-W pada 30 Januari 2015 telah mengemukakan permohonan kebenaran perancangan kepada DBKL.

Permohonan meliputi penukaran zon guna tanah daripada kediaman kepada pembangunan bercampur dan pertambahan intensiti pembangunan.

Pembangunan yang dicadangkan adalah seperti dalam Jadual 19.
6 - 42 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 43 6 - 43 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 43 6.
Teks 5-6.indd 43 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA JADUAL 19 PERMOHONAN KEBENARAN PERANCANGAN CADANGAN PEMBANGUNAN BERCAMPUR INTENSITI  Blok A - 438 unit apartment servis dari aras 9 - 49  Blok B - 519 unit apartment servis dari aras 9 - 49  Tiga tingkat kedai dari aras 1 - 3  Satu tingkat tempat letak kereta di aras bawah dengan kemudahan pasar mini  Dua tingkat besmen tempat letak kereta  Lima tingkat podium tempat letak kereta dari aras 4 - 8  Kemudahan kelab, surau, dewan, kolam renang di aras 9 Sumber: Minit Mesyuarat JKTPS Bil.
9 Tahun 2015 Bertarikh 17 Februari 2015 Nisbah Plot 1:6.0 (732 ose) kepada Nisbah Plot 1:9.36 (1,468 ose) g. Semakan Audit mendapati permohonan ini telah ditangguhkan berdasarkan keputusan mesyuarat JKTPS pada 17 Februari 2015.

Hal ini disebabkan oleh DBKL antaranya menghendaki supaya Nisbah Plot tidak melebihi 1:6.0 dipatuhi selaras dengan Draf PBRKL 2020.

Syarikat 152446-W pada 24 April 2015 telah mengemukakan rayuan kepada YB Menteri supaya Nisbah Plot 1:7.85 dapat dipertimbangkan.
Perkara ini disebabkan oleh syarikat akan menyediakan inisiatif serta melaksanakan tanggungjawab sosial korporat kepada komuniti sekitar.

Semakan Audit selanjutnya mendapati perkara seperti berikut: i. Jabatan Perancangan Fizikal DBKL semasa ulasannya pada 6 Mei 2015 menyatakan bahawa pertambahan Nisbah Plot yang tinggi akan memberi kesan kepada peningkatan lalu lintas sekitar dan daya tampung infrastruktur sedia ada; ii.

taklimat khas kepada Datuk Bandar telah diadakan pada 26 Mei 2015.
Mesyuarat bersetuju mempertimbangkan Nisbah Plot 1:7.85 tertakluk kepada syarikat menyediakan ruang pasar moden bagi menempatkan peniaga/penjaja pasar pagi yang dapat menampung 83 gerai dalam cadangan pembangunan; iii.

Syarikat 152446-W bersetuju untuk menyediakan ruang pasar moden; 5.2.3.2.

Lot 55121 Jalan Jujur, Bandar Tun Razak, Cheras iv.
kelulusan kebenaran perancangan telah diberikan oleh JKTPS pada 30 Jun 2015; v. prosedur Kaedah 5 tidak dilaksanakan kerana kelulusan Perintah Pembangunan pada 29 Mac 2001 telah melibatkan penukaran zon guna tanah daripada kediaman kepada perdagangan; dan vi.
Perintah Pembangunan dengan Nisbah Plot 1:7.85 telah dikeluarkan pada 7 Oktober 2015 kepada Syarikat 828584-T (lot tanah telah dipindah 6 - 44 6 - 44 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 45 6.

Teks 5-6.indd 44 6.
Teks 5-6.indd 44 6.

Teks 5-6.indd 44 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM milik kepada Syarikat 828584-T pada ketika ini).

Antara syarat pembangunan termasuklah menyediakan ruang pasar moden.

h. Namun semakan Audit mendapati, pada 7 April 2016 Syarikat 828584-T telah mengemukakan rayuan pertimbangan semula bagi pengecualian komponen pembangunan pasar kering dan pasar basah serta kenaikan Nisbah Plot daripada 1:7.85 kepada 1:9.50.
Hal ini disebabkan oleh penjaja yang terlibat telah ditempatkan di premis tempat letak kereta yang telah dilengkapi dengan infrastruktur asas bagi operasi harian.

i. Rayuan ini telah diluluskan oleh JKTPS pada 21 April 2016.

Selain itu, mesyuarat juga bersetuju untuk membenarkan penambahan Nisbah Plot kepada tidak melebihi 1:9.0.

Mesyuarat mengambil perhatian bahawa pembangunan kawasan sekitar berintensiti rendah.
Oleh yang demikian, pertambahan intensiti bagi lot ini tidak menjejaskan pembangunan di kawasan ini secara keseluruhannya.

Maklum balas DBKL yang diterima pada 6 Januari 2021 Kelulusan yang diberikan pada Nisbah Plot 1:9.0 bagi pembangunan ini telah mengambil kira keupayaan infrastruktur jalan dan kesesuaian pembangunan sekitar.

Pendapat Asas pertimbangan penambahan Nisbah Plot kepada 1:7.85 Audit adalah kerana keperluan menyediakan ruang pasar moden.

Namun begitu, keperluan ini tidak direalisasikan.


Sebaliknya, Syarikat 828584-T diluluskan penambahan Nisbah Plot kepada 1:9.0 apabila pengecualian komponen pasar moden diluluskan.

(Syarikat 1013408-T) a.

Lot 55121 Jalan Jujur yang berkeluasan 2.098 hektar pada asalnya telah diwartakan untuk tapak kawasan lapang dan padang bola di bawah kawalan KSN.

Namun begitu, DBKL telah mengemukakan permohonan pembatalan pewartaan dan pemberimilikan sebagai tapak kediaman kepada PTGWPKL.
Permohonan ini adalah selaras dengan keputusan YB Menteri bagi tujuan pembinaan rumah gantian 640 unit rumah pangsa Perumahan Awam Seri Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 PERMOHONAN KEBENARAN PERANCANGAN JADUAL 19 CADANGAN PEMBANGUNAN BERCAMPUR INTENSITI  Blok A - 438 unit apartment servis dari aras 9 - 49  Blok B - 519 unit apartment servis dari aras 9 - 49  Tiga tingkat kedai dari aras 1 - 3  Satu tingkat tempat letak kereta di aras bawah dengan kemudahan pasar mini  Dua tingkat besmen tempat letak kereta  Lima tingkat podium tempat letak kereta dari aras 4 - 8  Kemudahan kelab, surau, dewan, kolam renang di aras 9 Sumber: Minit Mesyuarat JKTPS Bil.
9 Tahun 2015 Bertarikh 17 Februari 2015 Nisbah Plot 1:6.0 (732 ose) kepada Nisbah Plot 1:9.36 (1,468 ose) g. Semakan Audit mendapati permohonan ini telah ditangguhkan berdasarkan keputusan mesyuarat JKTPS pada 17 Februari 2015.

Hal ini disebabkan oleh DBKL antaranya menghendaki supaya Nisbah Plot tidak melebihi 1:6.0 dipatuhi selaras dengan Draf PBRKL 2020.

Syarikat 152446-W pada 24 April 2015 telah mengemukakan rayuan kepada YB Menteri supaya Nisbah Plot 1:7.85 dapat dipertimbangkan.
Perkara ini disebabkan oleh syarikat akan menyediakan inisiatif serta melaksanakan tanggungjawab sosial korporat kepada komuniti sekitar.

Semakan Audit selanjutnya mendapati perkara seperti berikut: i. Jabatan Perancangan Fizikal DBKL semasa ulasannya pada 6 Mei 2015 menyatakan bahawa pertambahan Nisbah Plot yang tinggi akan memberi kesan kepada peningkatan lalu lintas sekitar dan daya tampung infrastruktur sedia ada; ii.

taklimat khas kepada Datuk Bandar telah diadakan pada 26 Mei 2015.
Mesyuarat bersetuju mempertimbangkan Nisbah Plot 1:7.85 tertakluk kepada syarikat menyediakan ruang pasar moden bagi menempatkan peniaga/penjaja pasar pagi yang dapat menampung 83 gerai dalam cadangan pembangunan; iv.

kelulusan kebenaran perancangan telah diberikan oleh JKTPS pada 30 Jun 2015; v. prosedur Kaedah 5 tidak dilaksanakan kerana kelulusan Perintah Pembangunan pada 29 Mac 2001 telah melibatkan penukaran zon guna tanah daripada kediaman kepada perdagangan; dan vi.
Perintah Pembangunan dengan Nisbah Plot 1:7.85 telah dikeluarkan pada 7 Oktober 2015 kepada Syarikat 828584-T (lot tanah telah dipindah RAHSIA RAHSIA milik kepada Syarikat 828584-T pada ketika ini).

Antara syarat pembangunan termasuklah menyediakan ruang pasar moden.

h. Namun semakan Audit mendapati, pada 7 April 2016 Syarikat 828584-T telah mengemukakan rayuan pertimbangan semula bagi pengecualian komponen pembangunan pasar kering dan pasar basah serta kenaikan Nisbah Plot daripada 1:7.85 kepada 1:9.50.
Hal ini disebabkan oleh penjaja yang terlibat telah ditempatkan di premis tempat letak kereta yang telah dilengkapi dengan infrastruktur asas bagi operasi harian.

i. Rayuan ini telah diluluskan oleh JKTPS pada 21 April 2016.

Selain itu, mesyuarat juga bersetuju untuk membenarkan penambahan Nisbah Plot kepada tidak melebihi 1:9.0.

Mesyuarat mengambil perhatian bahawa pembangunan kawasan sekitar berintensiti rendah.
Oleh yang demikian, pertambahan intensiti bagi lot ini tidak menjejaskan pembangunan di kawasan ini secara keseluruhannya.

Maklum balas DBKL yang diterima pada 6 Januari 2021 Kelulusan yang diberikan pada Nisbah Plot 1:9.0 bagi pembangunan ini telah mengambil kira keupayaan infrastruktur jalan dan kesesuaian pembangunan sekitar.

Pendapat Asas pertimbangan penambahan Nisbah Plot kepada 1:7.85 Audit adalah kerana keperluan menyediakan ruang pasar moden.

Namun begitu, keperluan ini tidak direalisasikan.


Sebaliknya, Syarikat 828584-T diluluskan penambahan Nisbah Plot kepada 1:9.0 apabila pengecualian komponen pasar moden diluluskan.

iii.

Syarikat 152446-W bersetuju untuk menyediakan ruang pasar moden; 5.2.3.2.

Lot 55121 Jalan Jujur, Bandar Tun Razak, Cheras (Syarikat 1013408-T) a.

Lot 55121 Jalan Jujur yang berkeluasan 2.098 hektar pada asalnya telah diwartakan untuk tapak kawasan lapang dan padang bola di bawah kawalan KSN.
Namun begitu, DBKL telah mengemukakan permohonan pembatalan pewartaan dan pemberimilikan sebagai tapak kediaman kepada PTGWPKL.
Permohonan ini adalah selaras dengan keputusan YB Menteri bagi tujuan pembinaan rumah gantian 640 unit rumah pangsa Perumahan Awam Seri 6 - 44 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 45 6 - 45 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 45 6.
Teks 5-6.indd 45 6.

Teks 5-6.indd 45 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Labuan.
Permohonan ini telah diluluskan dalam mesyuarat JKTWPKL pada Bagaimanapun, permohonan ini kemudiannya diluluskan oleh JKTPS 26 Januari 2016. pada 15 Disember 2016; b. Dengan kelulusan YB Menteri, Lot 55121 Jalan Jujur ditawarkan kepada Syarikat 1013408-T dengan harga tawaran adalah pada nilai pasaran dan tambahan 20% daripada nilai tanah tersebut.

Bagaimanapun semakan Audit mendapati perkara seperti berikut: i. Pemaju pada 6 Mei 2016 telah mengemukakan rayuan penawaran harga kepada YB Menteri.
Kelulusan telah diberikan dan harga jualan dipersetujui adalah berdasarkan harga premium serta tambahan 20% daripada nilaian premium tanah tersebut.

ii.

Asas pertimbangan adalah seperti berikut:  Pemaju akan mendirikan 823 unit rumah mampu milik.

Sebanyak 640 unit merupakan gantian kepada Perumahan Awam Seri Labuan dan selebihnya akan dijual kepada orang awam pada harga RM198,000.
 Syarikat 1013408-T akan mendirikan rumah harga bebas sebanyak 1,015 unit untuk cross subsidi kepada rumah mampu milik yang akan didirikan.

 Syarikat 1013408-T telah membelanjakan lebih kurang RM11 juta untuk mendirikan padang bola sepak baharu yang dilengkapi dengan lampu limpah membolehkan beroperasi pada waktu malam.

c. Pemaju pada 4 Mei 2016 kemudiannya telah mengemukakan permohonan kebenaran perancangan.
Permohonan tersebut meliputi penukaran zon guna tanah daripada kawasan lapang kepada kediaman; cadangan menambah kepadatan penduduk daripada 60 ose kepada 1,418 ose; dan cadangan pembangunan 1,838 unit pangsapuri.

Semakan Audit mendapati perkara seperti berikut: i. JKTPS pada 31 Mei 2016 telah memutuskan permohonan tersebut ditangguhkan.

Syarikat 1013408-T dikehendaki meminda pelan cadangan bagi mematuhi kehendak teknikal, antaranya kepadatan penduduk tidak melebihi 1,272 ose; ii.
JPRB DBKL dalam ulasannya menyatakan bahawa kepadatan penduduk yang dicadangkan adalah tinggi berbanding pembangunan sekitar dan dijangka akan memberi kesan kepada kesesakan lalu lintas pada masa hadapan.

6 - 46 6 - 46 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 46 6.

Teks 5-6.indd 46 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM iii.
pengecualian Kaedah 5 kepada Syarikat 1013408-T telah dipersetujui oleh JKPS pada 13 April 2017.

Kelulusan oleh YB Menteri pula telah diperoleh pada 3 Mei 2017; dan iv.

pengecualian Caj Pembangunan kepada Syarikat 1013408-T pula telah diluluskan oleh JKPS pada 4 Mei 2017.
Kelulusan diberikan kerana pemaju memberikan komitmen untuk memperuntukkan rumah mampu milik berjumlah 640 unit (tertakluk kepada 100% persetujuan penduduk) sebagai rumah gantian bagi pembangunan semula Perumahan Awam Seri Labuan seperti berikut: sebanyak 268 unit adalah untuk gantian secara 1:1 kepada pemilik;  baki sebanyak 372 unit akan diserahkan kepada DBKL secara  dan percuma.
d. Perjanjian Jual Beli Lot 55121 Jalan Jujur antara Syarikat 1013408-T dan DBKL telah ditandatangani pada 18 Januari 2018 dengan harga jualan adalah RM13.86 juta.

Persetujuan berhubung pembinaan 640 unit rumah mampu milik sebagai gantian kepada Perumahan Awam Seri Labuan telah dimasukkan dalam perjanjian tersebut.

e. Bagaimanapun semakan Audit mendapati perjanjian tersebut tidak memperincikan kaedah serahan 640 unit rumah (kemudiannya dikenali sebagai Residensi Razakmas 2) kepada DBKL.
Semakan Audit selanjutnya mendapati perkara seperti berikut: i. Mesyuarat Jawatankuasa Transaksi Tanah Milik Dewan Bandaraya Kuala Lumpur pada 16 Julai 2019 yang dipengerusikan oleh YB Menteri telah bersetuju supaya DBKL membeli 640 unit Residensi Razakmas 2. ii.

Mesyuarat Pasca Kabinet KWP pada 17 Jun 2020 yang dipengerusikan oleh YB Menteri telah memutuskan pihak DBKL meneruskan pembelian 395 unit Residensi Razakmas 2 dan perlu direkodkan dengan sempurna.

iii.
iii.

Selanjutnya berdasarkan Minit Perbincangan pada 18 Jun 2020 yang dipengerusikan oleh Datuk Bandar, Pengerusi memutuskan supaya perjanjian tambahan akan diadakan.
Perjanjian tambahan perlu bagi meminda klausa asal dalam Perjanjian Jual Beli pada 18 Januari 2018 RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 47 Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Labuan.
Permohonan ini telah diluluskan dalam mesyuarat JKTWPKL pada Bagaimanapun, permohonan ini kemudiannya diluluskan oleh JKTPS 26 Januari 2016. pada 15 Disember 2016; b. Dengan kelulusan YB Menteri, Lot 55121 Jalan Jujur ditawarkan kepada Syarikat 1013408-T dengan harga tawaran adalah pada nilai pasaran dan tambahan 20% daripada nilai tanah tersebut.

Bagaimanapun semakan Audit mendapati perkara seperti berikut: i. Pemaju pada 6 Mei 2016 telah mengemukakan rayuan penawaran harga kepada YB Menteri.
Kelulusan telah diberikan dan harga jualan dipersetujui adalah berdasarkan harga premium serta tambahan 20% daripada nilaian premium tanah tersebut.

ii.

Asas pertimbangan adalah seperti berikut:  Pemaju akan mendirikan 823 unit rumah mampu milik.

Sebanyak 640 unit merupakan gantian kepada Perumahan Awam Seri Labuan dan selebihnya akan dijual kepada orang awam pada harga RM198,000.
 Syarikat 1013408-T akan mendirikan rumah harga bebas sebanyak 1,015 unit untuk cross subsidi kepada rumah mampu milik yang akan didirikan.

 Syarikat 1013408-T telah membelanjakan lebih kurang RM11 juta untuk mendirikan padang bola sepak baharu yang dilengkapi dengan lampu limpah membolehkan beroperasi pada waktu malam.

c. Pemaju pada 4 Mei 2016 kemudiannya telah mengemukakan permohonan kebenaran perancangan.
Permohonan tersebut meliputi penukaran zon guna tanah daripada kawasan lapang kepada kediaman; cadangan menambah kepadatan penduduk daripada 60 ose kepada 1,418 ose; dan cadangan pembangunan 1,838 unit pangsapuri.

Semakan Audit mendapati perkara seperti berikut: i. JKTPS pada 31 Mei 2016 telah memutuskan permohonan tersebut ditangguhkan.

Syarikat 1013408-T dikehendaki meminda pelan cadangan bagi mematuhi kehendak teknikal, antaranya kepadatan penduduk tidak melebihi 1,272 ose; ii.
JPRB DBKL dalam ulasannya menyatakan bahawa kepadatan penduduk yang dicadangkan adalah tinggi berbanding pembangunan sekitar dan dijangka akan memberi kesan kepada kesesakan lalu lintas pada masa hadapan.

6 - 46 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA iii.

pengecualian Kaedah 5 kepada Syarikat 1013408-T telah dipersetujui oleh JKPS pada 13 April 2017.
Kelulusan oleh YB Menteri pula telah diperoleh pada 3 Mei 2017; dan iv.

pengecualian Caj Pembangunan kepada Syarikat 1013408-T pula telah diluluskan oleh JKPS pada 4 Mei 2017.
Kelulusan diberikan kerana pemaju memberikan komitmen untuk memperuntukkan rumah mampu milik berjumlah 640 unit (tertakluk kepada 100% persetujuan penduduk) sebagai rumah gantian bagi pembangunan semula Perumahan Awam Seri Labuan seperti berikut:  sebanyak 268 unit adalah untuk gantian secara 1:1 kepada pemilik; dan  baki sebanyak 372 unit akan diserahkan kepada DBKL secara percuma.
d. Perjanjian Jual Beli Lot 55121 Jalan Jujur antara Syarikat 1013408-T dan DBKL telah ditandatangani pada 18 Januari 2018 dengan harga jualan adalah RM13.86 juta.

Persetujuan berhubung pembinaan 640 unit rumah mampu milik sebagai gantian kepada Perumahan Awam Seri Labuan telah dimasukkan dalam perjanjian tersebut.

e. Bagaimanapun semakan Audit mendapati perjanjian tersebut tidak memperincikan kaedah serahan 640 unit rumah (kemudiannya dikenali sebagai Residensi Razakmas 2) kepada DBKL.
Semakan Audit selanjutnya mendapati perkara seperti berikut: i. Mesyuarat Jawatankuasa Transaksi Tanah Milik Dewan Bandaraya Kuala Lumpur pada 16 Julai 2019 yang dipengerusikan oleh YB Menteri telah bersetuju supaya DBKL membeli 640 unit Residensi Razakmas 2. ii.

Mesyuarat Pasca Kabinet KWP pada 17 Jun 2020 yang dipengerusikan oleh YB Menteri telah memutuskan pihak DBKL meneruskan pembelian 395 unit Residensi Razakmas 2 dan perlu direkodkan dengan sempurna.

iii.
iii.

Selanjutnya berdasarkan Minit Perbincangan pada 18 Jun 2020 yang dipengerusikan oleh Datuk Bandar, Pengerusi memutuskan supaya perjanjian tambahan akan diadakan.

Perjanjian tambahan perlu bagi meminda klausa asal dalam Perjanjian Jual Beli pada 18 Januari 2018 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 47 6 - 47 RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 47 6.
Teks 5-6.indd 47 6.

Teks 5-6.indd 47 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA yang mana syarikat perlu menyerahkan 640 unit kepada DBKL.

Pada hari belum dikemukakan.

Perjanjian tambahan dijangka akan dimuktamadkan dalam yang sama, YB Menteri juga memutuskan maklumat tambahan tempoh satu hingga enam bulan.
(addendum) perlu dilampirkan dalam perjanjian tambahan bagi menjelaskan kronologi antara pembelian 395 unit Residensi Razakmas 2 dengan tapak Perumahan Awam Seri Labuan.

Dalam perjanjian tambahan tersebut juga perlu dinyatakan bahawa pihak Syarikat 1013408-T tidak boleh membuat sebarang tuntutan terhadap Datuk Bandar dan tapak Perumahan Awam Seri Labuan adalah kekal milik Datuk Bandar.

iv.
iv.

Bagaimanapun sehingga 22 Julai 2021, perjanjian tambahan berserta addendum masih belum dimuktamadkan, manakala perjanjian pembelian 395 unit Residensi Razakmas 2 telah ditandatangani pada 23 Julai 2020.

Sehingga 22 Julai 2021 juga, pembayaran berjumlah RM56.29 juta bagi pembelian 395 unit telah dibuat kepada pemaju dan baki RM2.96 juta dibayar kepada peguam Syarikat 1013408-T sebagai stakeholder berdasarkan kepada Perjanjian Jual Beli tersebut.
Lokasi Perumahan Awam Seri Labuan dan Residensi Razakmas 2 adalah seperti dalam Gambar 9.
Residensi Razakmas 2 Perumahan Awam Seri Labuan GAMBAR 9 Jalan Jujur, Bandar Tun Razak - Lokasi Perumahan Awam Seri Labuan dan Residensi Razakmas 2 (17.12.2020) (Sumber: DBKL) Pendapat Walaupun pemaju telah diluluskan harga jualan tanah di Audit bawah nilai pasaran termasuk pengecualian Caj Pembangunan, namun kegagalan DBKL memperincikan kaedah serahan 640 unit rumah gantian menyebabkan sejumlah RM59.25 juta telah dibelanjakan oleh DBKL untuk membeli 395 unit Residensi Razakmas 2.

6.
6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, berdasarkan skop pengauditan dapat dirumuskan bahawa prestasi zon guna tanah Bandar Raya Kuala Lumpur pada tahun 2020 tidak tercapai sepenuhnya seperti mana yang ditetapkan dalam PBRKL 2020.

Kuasa yang diperuntukkan di bawah Seksyen 22(1) Akta 267 membolehkan Datuk Bandar meluluskan 943 perubahan zon guna tanah.
Dalam proses meluluskan kebenaran perancangan, jawatankuasa tidak mendapatkan dan tidak mempertimbangkan sepenuhnya pengesyoran yang dibuat oleh agensi teknikal serta bantahan yang diterima daripada pemilik sama sempadan.

Kelulusan bersyarat yang ditetapkan oleh agensi teknikal juga tidak dimasukkan sebagai syarat utama dalam Perintah Pembangunan.
Selain itu, perakuan pemberimilikan tanah oleh Pentadbir Tanah juga tidak mengambil kira sepenuhnya ulasan daripada agensi teknikal dan zon guna tanah yang telah ditetapkan dalam PBRKL 2020.

Akibat perubahan zon guna tanah dan peningkatan intensiti pembangunan, perkara ini telah menimbulkan isu banjir kilat, mengurangkan tanah lapang awam dan menjejaskan lalu lintas di kawasan sekitar.
Selain itu, pewartaan yang tidak dilaksanakan sepenuhnya terhadap tanah lapang awam dan kolam takungan banjir memudahkan proses pemberimilikan dibuat kepada pemaju.

Maklum balas DBKL yang diterima pada 19 Julai 2021 7.

SYOR AUDIT Draf perjanjian tambahan telah dibincangkan bersama Syarikat 1013408-T tetapi kandungan perjanjian tambahan tersebut masih belum dimuktamadkan.
Beberapa siri perbincangan telah diatur bersama Syarikat 1013408-T iaitu pada 10 dan 30 Jun 2020 serta 13 Julai 2020 bagi tujuan penyediaan kandungan perjanjian tambahan ini.
Selain itu, DBKL turut berurusan dengan Syarikat 1013408-T melalui Bagi memastikan kelemahan yang dibangkitkan dapat ditambah baik dalam pelaksanaan PTKL 2040 khususnya dan pelaksanaan pembangunan di Bandar Raya Kuala Lumpur amnya, adalah disyorkan kepada pihak yang terlibat untuk mengambil tindakan terhadap perkara seperti berikut: e-mel bertarikh 31 Disember 2020 dan 8 Februari 2021.

DBKL memohon agar pihak 7.1.


PTGWPKL dan DBKL hendaklah memastikan penyelarasan dibuat antara syarat Syarikat mengemukakan draf addendum kepada DBKL untuk disemak bersama draf nyata tanah dan zon guna tanah supaya pelaksanaan perancangan bandar adalah perjanjian tambahan bagi tapak ini.
Namun sehingga kini, maklumat tersebut masih teratur; 6 - 48 6 - 48 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 RAHSIA RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 49 6.
Teks 5-6.indd 48 6.

Teks 5-6.indd 48 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA RAHSIA yang mana syarikat perlu menyerahkan 640 unit kepada DBKL.

Pada hari belum dikemukakan.

Perjanjian tambahan dijangka akan dimuktamadkan dalam yang sama, YB Menteri juga memutuskan maklumat tambahan tempoh satu hingga enam bulan.

(addendum) perlu dilampirkan dalam perjanjian tambahan bagi menjelaskan kronologi antara pembelian 395 unit Residensi Razakmas 2 dengan tapak Perumahan Awam Seri Labuan.
Dalam perjanjian tambahan tersebut juga perlu dinyatakan bahawa pihak Syarikat 1013408-T tidak boleh membuat sebarang tuntutan terhadap Datuk Bandar dan tapak Perumahan Awam Seri Labuan adalah kekal milik Datuk Bandar.

iv.

Bagaimanapun sehingga 22 Julai 2021, perjanjian tambahan berserta addendum masih belum dimuktamadkan, manakala perjanjian pembelian 395 unit Residensi Razakmas 2 telah ditandatangani pada 23 Julai 2020.
Sehingga 22 Julai 2021 juga, pembayaran berjumlah RM56.29 juta bagi pembelian 395 unit telah dibuat kepada pemaju dan baki RM2.96 juta dibayar kepada peguam Syarikat 1013408-T sebagai stakeholder berdasarkan kepada Perjanjian Jual Beli tersebut.

Lokasi Perumahan Awam Seri Labuan dan Residensi Razakmas 2 adalah seperti dalam Gambar 9.
Residensi Razakmas 2 Perumahan Awam Seri Labuan GAMBAR 9 Jalan Jujur, Bandar Tun Razak - Lokasi Perumahan Awam Seri Labuan dan Residensi Razakmas 2 (17.12.2020) (Sumber: DBKL) Pendapat Walaupun pemaju telah diluluskan harga jualan tanah di Audit bawah nilai pasaran termasuk pengecualian Caj Pembangunan, namun kegagalan DBKL memperincikan kaedah serahan 640 unit rumah gantian menyebabkan sejumlah RM59.25 juta telah dibelanjakan oleh DBKL untuk membeli 395 unit Residensi Razakmas 2.

6.
6.

RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, berdasarkan skop pengauditan dapat dirumuskan bahawa prestasi zon guna tanah Bandar Raya Kuala Lumpur pada tahun 2020 tidak tercapai sepenuhnya seperti mana yang ditetapkan dalam PBRKL 2020.

Kuasa yang diperuntukkan di bawah Seksyen 22(1) Akta 267 membolehkan Datuk Bandar meluluskan 943 perubahan zon guna tanah.
Dalam proses meluluskan kebenaran perancangan, jawatankuasa tidak mendapatkan dan tidak mempertimbangkan sepenuhnya pengesyoran yang dibuat oleh agensi teknikal serta bantahan yang diterima daripada pemilik sama sempadan.

Kelulusan bersyarat yang ditetapkan oleh agensi teknikal juga tidak dimasukkan sebagai syarat utama dalam Perintah Pembangunan.
Selain itu, perakuan pemberimilikan tanah oleh Pentadbir Tanah juga tidak mengambil kira sepenuhnya ulasan daripada agensi teknikal dan zon guna tanah yang telah ditetapkan dalam PBRKL 2020.

Akibat perubahan zon guna tanah dan peningkatan intensiti pembangunan, perkara ini telah menimbulkan isu banjir kilat, mengurangkan tanah lapang awam dan menjejaskan lalu lintas di kawasan sekitar.
Selain itu, pewartaan yang tidak dilaksanakan sepenuhnya terhadap tanah lapang awam dan kolam takungan banjir memudahkan proses pemberimilikan dibuat kepada pemaju.

Maklum balas DBKL yang diterima pada 19 Julai 2021 7.

SYOR AUDIT Draf perjanjian tambahan telah dibincangkan bersama Syarikat 1013408-T tetapi kandungan perjanjian tambahan tersebut masih belum dimuktamadkan.
Beberapa siri perbincangan telah diatur bersama Syarikat 1013408-T iaitu pada 10 dan 30 Jun 2020 serta 13 Julai 2020 bagi tujuan penyediaan kandungan perjanjian tambahan ini.
Selain itu, DBKL turut berurusan dengan Syarikat 1013408-T melalui Bagi memastikan kelemahan yang dibangkitkan dapat ditambah baik dalam pelaksanaan PTKL 2040 khususnya dan pelaksanaan pembangunan di Bandar Raya Kuala Lumpur amnya, adalah disyorkan kepada pihak yang terlibat untuk mengambil tindakan terhadap perkara seperti berikut: e-mel bertarikh 31 Disember 2020 dan 8 Februari 2021.

DBKL memohon agar pihak 7.1.


PTGWPKL dan DBKL hendaklah memastikan penyelarasan dibuat antara syarat Syarikat mengemukakan draf addendum kepada DBKL untuk disemak bersama draf nyata tanah dan zon guna tanah supaya pelaksanaan perancangan bandar adalah perjanjian tambahan bagi tapak ini.
Namun sehingga kini, maklumat tersebut masih teratur; 6 - 48 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 6 - 49 6 - 49 Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020 RAHSIA 6.
Teks 5-6.indd 49 6.

Teks 5-6.indd 49 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM RAHSIA 7.2.

DBKL hendaklah mewujudkan mekanisme kawalan dalaman supaya tanah yang telah dijual kepada pihak ketiga tidak disalah guna dan bertentangan dengan tujuan asal penjualan; dan 7.3.
PTGWPKL dan DBKL semasa memberi pertimbangan pemberimilikan dan kebenaran perancangan hendaklah mempertimbangkan pengesyoran agensi teknikal dan bantahan yang diterima daripada pemilik sama sempadan supaya kelestarian antara pembangunan fizikal, ekonomi, sosial dan alam sekitar terpelihara.

Pewartaan tanah lapang awam pula perlu disegerakan bagi mengurangkan risiko lot tersebut diberi milik bagi tujuan pembangunan.
6 - 50 6 - 50 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 6.

Teks 5-6.indd 50 6.
Teks 5-6.indd 50 6.

Teks 5-6.indd 50 19/09/2021 11:41 AM 19/09/2021 11:41 AM Pelaksanaan Pembangunan Pelan Bandar Raya Kuala Lumpur 2020Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 KEMENTERIAN ALAM SEKITAR DAN AIR • BAHAGIAN BEKALAN AIR – Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor • PENGURUSAN ASET AIR BERHAD – Projek Loji Rawatan Air Langat 2 dan Sistem Agihan Fasa 1 7.

Teks 7.indd 1 7.

Teks 7.indd 1 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM 7.

Teks 7.indd 2 7.
Teks 7.indd 2 7.

Teks 7.indd 2 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM BAHAGIAN BEKALAN AIR – Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor 7.

Teks 7.indd 3 7.

Teks 7.indd 3 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN ALAM SEKITAR DAN AIR BAHAGIAN BEKALAN AIR PROJEK PENYALURAN AIR MENTAH DARI PAHANG KE SELANGOR Perkara Utama Apa yang  diaudit?
Skim Penyaluran Air Mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor dilaksanakan sebagai penyelesaian jangka masa panjang yang efektif terhadap peningkatan permintaan bekalan air bersih di tiga wilayah iaitu negeri Selangor, Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur dan Wilayah Persekutuan Putrajaya sehingga tahun 2025.
Pelaksanaan skim ini terbahagi kepada dua projek utama iaitu Projek Penyaluran Air Mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor (PPAMPS) yang membekalkan air mentah melalui terowong sepanjang 44.6km ke Projek Loji Rawatan Air Langat 2 serta Sistem Agihan (LRAL2).

 Aset infrastruktur PPAMPS terdiri daripada empat komponen utama iaitu Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km), Empangan Kelau, Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan serta Saluran Paip Berkembar (11.8km).
Proses penyaluran air mentah bermula di mana air Sungai Semantan akan di pam di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan.

Seterusnya, air akan melalui Saluran Paip Berkembar (11.8km) untuk disalurkan ke Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km).

Sekiranya paras air Sungai Semantan kurang daripada paras 2.0 meter seperti yang dinyatakan dalam as built drawing di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan, Empangan Kelau akan berfungsi sebagai regulating dam untuk mengimbangkan paras air Sungai Semantan.
Akhirnya, air yang disalurkan melalui terowong akan di hantar ke Projek LRAL2 untuk dirawat dan diagihkan kepada pengguna.

  Pengauditan melibatkan penilaian terhadap pengurusan PPAMPS bagi tempoh masa tahun 2014 hingga 2020 yang meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi projek dan pengurusan projek.

Prestasi projek dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - RAHSIA 7.

Teks 7.indd 4 7.

Teks 7.indd 4 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM RAHSIA RINGKASAN EKSEKUTIF KEMENTERIAN ALAM SEKITAR DAN AIR BAHAGIAN BEKALAN AIR PROJEK PENYALURAN AIR MENTAH DARI PAHANG KE SELANGOR Perkara Utama Apa yang diaudit?
 Skim Penyaluran Air Mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor dilaksanakan sebagai penyelesaian jangka masa panjang yang efektif terhadap peningkatan permintaan bekalan air bersih di tiga wilayah iaitu negeri Selangor, Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur dan Wilayah Persekutuan Putrajaya sehingga tahun 2025.
Pelaksanaan skim ini terbahagi kepada dua projek utama iaitu Projek Penyaluran Air Mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor (PPAMPS) yang membekalkan air mentah melalui terowong sepanjang 44.6km ke Projek Loji Rawatan Air Langat 2 serta Sistem Agihan (LRAL2).

 Aset infrastruktur PPAMPS terdiri daripada empat komponen utama iaitu Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km), Empangan Kelau, Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan serta Saluran Paip Berkembar (11.8km).
Proses penyaluran air mentah bermula di mana air Sungai Semantan akan di pam di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan.

Seterusnya, air akan melalui Saluran Paip Berkembar (11.8km) untuk disalurkan ke Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km).

Sekiranya paras air Sungai Semantan kurang daripada paras 2.0 meter seperti yang dinyatakan dalam as built drawing di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan, Empangan Kelau akan berfungsi sebagai regulating dam untuk mengimbangkan paras air Sungai Semantan.
Akhirnya, air yang disalurkan melalui terowong akan di hantar ke Projek LRAL2 untuk dirawat dan diagihkan kepada pengguna.

  Pengauditan melibatkan penilaian terhadap pengurusan PPAMPS bagi tempoh masa tahun 2014 hingga 2020 yang meliputi dua bidang utama Audit iaitu prestasi projek dan pengurusan projek.

Prestasi projek dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan (outcome).
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 1 7 - RAHSIA 7.

Teks 7.indd 1 7.
Teks 7.indd 1 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 o hak milik aset dimuktamadkan; infrastruktur projek tidak dapat o ketidakupayaan melaksanakan aktiviti penguatkuasaan menyebabkan kawasan empangan dicerobohi oleh penduduk tempatan dan warga asing serta boleh memberi kesan kepada kualiti air takungan empangan; dan o permohonan sasaran keutamaan kepada Pejabat Ketua Pegawai Keselamatan Kerajaan Malaysia (CGSO) tidak dapat diproses selanjutnya kerana syarat-syarat dokumen yang diperlukan tidak lengkap.
Pengurusan butiran rekod kewangan projek tidak diurus dengan terperinci dan disenggarakan dengan baik menyebabkan jumlah peruntukan dan perbelanjaan projek Penyelenggaraan dan pembaikan peralatan projek tidak dilaksanakan menyebabkan pengoperasian aset infrastruktur - - tidak tepat.

projek terjejas.
projek terjejas.

RAHSIA RAHSIA   Pengurusan projek pula meliputi enam perkara, iaitu pengurusan kewangan; tadbir urus PPAMPS; penyelarasan perancangan kuantiti pengepaman air mentah; kualiti air mentah; penyelenggaraan PPAMPS dan pencerobohan kawasan empangan.

Pengauditan telah dilaksanakan di Bahagian Bekalan Air (BBA), Kementerian Alam Sekitar dan Air (KASA).
Bagi menilai aspek pengurusan projek pula, semakan dokumen telah dilaksanakan di peringkat kerajaan negeri/kementerian/jabatan/agensi lain yang terlibat dan lawatan fizikal Audit juga telah dibuat bagi semua komponen utama projek.

Mengapa ia penting untuk diaudit?


 Di bawah Rancangan Malaysia Kesembilan (RMKe-9), Kerajaan Persekutuan telah meluluskan peruntukan berjumlah RM3.936 bilion untuk melaksanakan PPAMPS bagi tempoh tahun 2005 hingga 2014 yang terdiri daripada RM2.809 bilion (71.4%) daripadanya adalah pinjaman Japan International Cooperation Agency (JICA) manakala baki RM1.127 bilion (28.6%) adalah daripada peruntukan Kerajaan Persekutuan.
 PPAMPS bertujuan menyediakan aset infrastruktur penyaluran air mentah dengan keupayaan 1,890 Juta Liter Sehari (JLH) dari negeri Pahang ke Projek LRAL2 di negeri Selangor dan melaksanakan pemantauan terhadap kontrak penjagaan serta pemeliharaan aset infrastruktur penyaluran air mentah sebelum operator sebenar dilantik.

Apa yang ditemui Audit?


 Secara keseluruhannya berdasarkan skop pengauditan, aset infrastruktur PPAMPS yang terdiri empat komponen utama telah siap sepenuhnya namun penilaian keberhasilan bagi projek PPAMPS untuk membekalkan air mentah sebanyak 1,890 JLH ke negeri Selangor tidak dapat dinilai kerana Pengujian dan Pentauliahan (T&C) penuh tidak dapat dijalankan disebabkan Projek LRAL2 belum siap sepenuhnya.
Setakat 31 Disember 2020, kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - Permohonan pemilikan dan perizaban tanah yang tidak dibuat menyebabkan: 7 - 2 7 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - RAHSIA 7.

Teks 7.indd 2 7.
Teks 7.indd 2 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 o hak milik aset dimuktamadkan; infrastruktur projek tidak dapat o ketidakupayaan melaksanakan aktiviti penguatkuasaan menyebabkan kawasan empangan dicerobohi oleh penduduk tempatan dan warga asing serta boleh memberi kesan kepada kualiti air takungan empangan; dan o permohonan sasaran keutamaan kepada Pejabat Ketua Pegawai Keselamatan Kerajaan Malaysia (CGSO) tidak dapat diproses selanjutnya kerana syarat-syarat dokumen yang diperlukan tidak lengkap.
Pengurusan butiran rekod kewangan projek tidak diurus dengan terperinci dan disenggarakan dengan baik menyebabkan jumlah peruntukan dan perbelanjaan projek tidak tepat.

Penyelenggaraan dan pembaikan peralatan projek tidak dilaksanakan menyebabkan pengoperasian aset infrastruktur projek terjejas.
- - RAHSIA RAHSIA   Pengurusan projek pula meliputi enam perkara, iaitu pengurusan kewangan; tadbir urus PPAMPS; penyelarasan perancangan kuantiti pengepaman air mentah; kualiti air mentah; penyelenggaraan PPAMPS dan pencerobohan kawasan empangan.

Pengauditan telah dilaksanakan di Bahagian Bekalan Air (BBA), Kementerian Alam Sekitar dan Air (KASA).
Bagi menilai aspek pengurusan projek pula, semakan dokumen telah dilaksanakan di peringkat kerajaan negeri/kementerian/jabatan/agensi lain yang terlibat dan lawatan fizikal Audit juga telah dibuat bagi semua komponen utama projek.

Mengapa ia  Di bawah Rancangan Malaysia Kesembilan (RMKe-9), Kerajaan Persekutuan telah meluluskan peruntukan berjumlah penting untuk diaudit?
RM3.936 bilion untuk melaksanakan PPAMPS bagi tempoh tahun 2005 hingga 2014 yang terdiri daripada RM2.809 bilion (71.4%) daripadanya adalah pinjaman Japan International Cooperation Agency (JICA) manakala baki RM1.127 bilion (28.6%) adalah daripada peruntukan Kerajaan Persekutuan.
 PPAMPS bertujuan menyediakan aset infrastruktur penyaluran air mentah dengan keupayaan 1,890 Juta Liter Sehari (JLH) dari negeri Pahang ke Projek LRAL2 di negeri Selangor dan melaksanakan pemantauan terhadap kontrak penjagaan serta pemeliharaan aset infrastruktur penyaluran air mentah sebelum operator sebenar dilantik.

Apa yang  Secara keseluruhannya berdasarkan skop pengauditan, aset ditemui Audit?
infrastruktur PPAMPS yang terdiri empat komponen utama telah siap sepenuhnya namun penilaian keberhasilan bagi projek PPAMPS untuk membekalkan air mentah sebanyak 1,890 JLH ke negeri Selangor tidak dapat dinilai kerana Pengujian dan Pentauliahan (T&C) penuh tidak dapat dijalankan disebabkan Projek LRAL2 belum siap sepenuhnya.
Setakat 31 Disember 2020, kelemahan yang perlu diberi perhatian adalah seperti berikut: - Permohonan pemilikan dan perizaban tanah yang tidak dibuat menyebabkan: 7 - 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 3 7 - RAHSIA 7.

Teks 7.indd 3 7.
Teks 7.indd 3 7.

Teks 7.indd 3 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA KEMENTERIAN ALAM SEKITAR DAN AIR BAHAGIAN BEKALAN AIR 1.
PROJEK PENYALURAN AIR MENTAH DARI PAHANG KE SELANGOR FAKTA UTAMA PROJEK PENYALURAN AIR MENTAH DARI PAHANG KE SELANGOR 22 November RM3.936 Bilion 4 Komponen Jual Beli Air  Peruntukan yang diluluskan di bawah  Aset infrastruktur Mentah Pahang-Selangor di RMKe-9 melibatkan kajian, reka terdiri daripada projek empat 2007  Perjanjian antara Pahang kerajaan negeri dengan kerajaan negeri Selangor bagi tempoh 90 tahun (bermula pada tahun 2015 hingga 2105) Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor (PPAMPS) bentuk, reka bentuk terperinci dan komponen utama iaitu: pembinaan (tempoh pelaksanaan projek dari tahun 2005 hingga 2014): - Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor - kajian dan reka bentuk (44.6km); (RM34.30 juta); - reka bentuk terperinci dan kos pembinaan projek (RM2,774.40 juta); dan - Empangan Kelau; - Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan; dan Saluran Paip Berkembar - kos-kos lain (RM1,127.30 juta) (11.8km)  Menyediakan aset infrastruktur penyaluran air mentah dengan keupayaan 1,890 juta liter sehari (JLH) dari negeri Pahang ke negeri Selangor  Melaksanakan pemantauan terhadap kontrak penjagaan serta pemeliharaan aset infrastruktur penyaluran air mentah sebelum operator sebenar dilantik Bahagian Bekalan Air, Bahagian yang bertanggungjawab memantau pelaksanaan PPAMPS yang Kementerian Alam Sekitar dilaksanakan oleh kontraktor dan perunding yang dilantik serta dan Air pemeliharaan aset infrastruktur penyaluran air mentah sebelum operator sebenar dilantik 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Skim Penyaluran Air Mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor dilaksanakan sebagai penyelesaian jangka panjang yang efektif terhadap peningkatan permintaan bekalan air bersih di tiga wilayah iaitu negeri Selangor, Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur dan Wilayah Persekutuan Putrajaya sehingga tahun 2025.
Pelaksanaan skim ini terbahagi kepada dua projek utama iaitu Projek Penyaluran Air Mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor (PPAMPS) dan Projek Loji Rawatan Air Langat 2 serta Sistem Agihan (LRAL2).

1.2.

PPAMPS bertujuan menyediakan aset infrastruktur penyaluran air mentah dengan keupayaan 1,890 juta liter sehari (JLH) dari negeri Pahang ke negeri Selangor yang disalurkan melalui terowong air mentah sepanjang 44.6km ke Projek LRAL2 untuk dirawat sebelum diagihkan kepada pengguna.
Selain itu, pemantauan terhadap kontrak penjagaan serta pemeliharaan aset infrastruktur penyaluran air mentah dilaksanakan sebelum operator sebenar dilantik.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - RAHSIA 7 - 4 7.

Teks 7.indd 4 7.
Teks 7.indd 4 7.

Teks 7.indd 4 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA KEMENTERIAN ALAM SEKITAR DAN AIR BAHAGIAN BEKALAN AIR 1.
PROJEK PENYALURAN AIR MENTAH DARI PAHANG KE SELANGOR FAKTA UTAMA PROJEK PENYALURAN AIR MENTAH DARI PAHANG KE SELANGOR RM3.936 Bilion 4 Komponen 22 November 2007  Perjanjian Jual Beli Air Mentah Pahang-Selangor di negeri kerajaan antara Pahang kerajaan dengan negeri Selangor bagi tempoh 90 (bermula pada tahun 2015 hingga 2105) tahun  Peruntukan yang diluluskan di bawah RMKe-9 melibatkan kajian, reka bentuk, reka bentuk terperinci dan pembinaan (tempoh pelaksanaan projek dari tahun 2005 hingga 2014): - kajian bentuk reka dan (RM34.30 juta); - reka bentuk terperinci dan kos projek pembinaan (RM2,774.40 juta); dan - kos-kos lain (RM1,127.30 juta)  Aset infrastruktur daripada terdiri komponen utama iaitu: projek empat - Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km); - Empangan Kelau; - Muka Sauk dan Stesen dan Semantan; Pam Saluran Paip Berkembar (11.8km) Penyaluran Projek Air Mentah dari Pahang ke Selangor (PPAMPS)  Menyediakan aset infrastruktur penyaluran air mentah dengan keupayaan 1,890 juta liter sehari (JLH) dari negeri Pahang ke negeri Selangor  Melaksanakan serta terhadap pemeliharaan aset infrastruktur penyaluran air mentah sebelum operator sebenar dilantik pemantauan penjagaan kontrak Bekalan Air, Bahagian Kementerian Alam Sekitar dan Air Bahagian yang bertanggungjawab memantau pelaksanaan PPAMPS yang dilaksanakan oleh kontraktor dan perunding yang dilantik serta pemeliharaan aset infrastruktur penyaluran air mentah sebelum operator sebenar dilantik 1.
LATAR BELAKANG 1.1.

Skim Penyaluran Air Mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor dilaksanakan sebagai penyelesaian jangka panjang yang efektif terhadap peningkatan permintaan bekalan air bersih di tiga wilayah iaitu negeri Selangor, Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur dan Wilayah Persekutuan Putrajaya sehingga tahun 2025.
Pelaksanaan skim ini terbahagi kepada dua projek utama iaitu Projek Penyaluran Air Mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor (PPAMPS) dan Projek Loji Rawatan Air Langat 2 serta Sistem Agihan (LRAL2).

1.2.

PPAMPS bertujuan menyediakan aset infrastruktur penyaluran air mentah dengan keupayaan 1,890 juta liter sehari (JLH) dari negeri Pahang ke negeri Selangor yang disalurkan melalui terowong air mentah sepanjang 44.6km ke Projek LRAL2 untuk dirawat sebelum diagihkan kepada pengguna.
Selain itu, pemantauan terhadap kontrak penjagaan serta pemeliharaan aset infrastruktur penyaluran air mentah dilaksanakan sebelum operator sebenar dilantik.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 5 7 - RAHSIA 7.

Teks 7.indd 5 7.

Teks 7.indd 5 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 1.3.
Kajian serta pelaksanaan kerja awalan merangkumi pengambilan tanah telah 1.7.

Aset infrastruktur PPAMPS terdiri daripada empat komponen utama iaitu dilaksanakan oleh Jabatan Kerja Raya (JKR) bermula pada tahun 1992.

Kajian Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km), Empangan Kelau, Muka pelaksanaan PPAMPS Structured Assessment of Protective Factors for Violence Risk oleh Sauk dan Stesen Pam Semantan serta Saluran Paip Berkembar (11.8km).
Proses pihak Japan International Cooperation Agency (JICA) telah disiapkan pada tahun 1999. penyaluran air mentah bermula di mana air Sungai Semantan akan di pam di Muka Dapatan kajian ini bersama Kajian Sumber Air Negara Tahun 2000 telah dijadikan Sauk dan Stesen Pam Semantan.

Seterusnya, air akan melalui Saluran Paip Berkembar rujukan bagi menyediakan reka bentuk PPAMPS.

1.4.
1.4.

Berdasarkan Additional Reinforcement Study Report yang disediakan oleh Syarikat Perunding 993211-M dan Syarikat 63281X pada tahun 2000, PPAMPS mengguna pakai asas reka bentuk Empangan Kelau pada Full Supply Level (FSL).

Reka bentuk aset infrastruktur PPAMPS ini mampu membekalkan air mentah kepada Projek LRAL2 dengan kapasiti penyaluran air mentah 2,400 JLH.
Dalam laporan tersebut juga menyatakan bagi mengurangkan impak kepada alam sekitar, FSL Empangan Kelau telah diturunkan daripada 90m kepada 85m dengan kapasiti penyaluran air mentah kepada 1,890 JLH.

Namun begitu, reka bentuk komponen PPAMPS masih dikekalkan kepada kapasiti 2,400 JLH kerana terdapat pilihan lain di masa hadapan untuk meningkatkan pengeluaran air mentah seperti meninggikan Empangan Kelau atau penambahan sumber air dari Sungai Pahang.

1.5.
1.5.

PPAMPS telah diluluskan oleh Kerajaan Persekutuan di bawah Rancangan Malaysia Kesembilan (RMKe-9) dengan peruntukan berjumlah RM3.936 bilion bagi tempoh tahun 2005 hingga 2014.

Sejumlah RM2.809 bilion (71.4%) adalah daripada pinjaman JICA dan baki berjumlah RM1.127 bilion (28.6%) adalah daripada peruntukan Kerajaan Persekutuan.

1.6.
1.6.

Kementerian yang bertanggungjawab dalam pengurusan PPAMPS adalah Kementerian Tenaga, Teknologi Hijau dan Air (KeTTHA - 2009) yang sebelum ini dikenali sebagai Kementerian Tenaga, Air dan Komunikasi (KTAK - 2004).

Bagaimanapun, selepas penstrukturan semula Kementerian pada bulan Julai 2018, fungsi ini telah dipertanggungjawabkan di bawah Kementerian Air, Tanah dan Sumber Asli (KATS) yang kini dikenali sebagai Kementerian Alam Sekitar dan Air (KASA - 2020).
Minit Mesyuarat Prasidang Jawatankuasa Teknikal Projek Penyaluran Air Mentah Pahang (11.8km) untuk disalurkan ke Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km).

Sekiranya paras air Sungai Semantan kurang daripada paras 2.0 meter seperti yang dinyatakan dalam as built drawing di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan, Empangan Kelau akan berfungsi sebagai regulating dam untuk mengimbangkan paras air Sungai Semantan.
Akhirnya, air yang disalurkan melalui terowong akan di hantar ke Projek LRAL2 untuk dirawat dan diagihkan kepada pengguna seperti dalam Rajah 1.

PROJEK PENYALURAN AIR MENTAH DARI PAHANG KE SELANGOR (PPAMPS) RAJAH 1 EMPAT KOMPONEN UTAMA Projek LRAL2 ke Selangor Bil.

1/2006 bertarikh 20 Mac 2006 menyatakan Waran Perjawatan Bil.
K100 Sumber: Bahagian Bekalan Air, KASA Tahun 2005 oleh Jabatan Perkhidmatan Awam bagi 38 perjawatan Pasukan Pelaksana PPAMPS telah diluluskan oleh Perbendaharaan Malaysia pada 4 Januari 2006.

Pelaksanaan projek fizikal telah dipertanggungjawab kepada Pasukan Pelaksana PPAMPS sehingga projek siap sepenuhnya.

Pasukan ini berkuat kuasa pada 16 Disember 2005 dengan dipengerusikan oleh Pengarah Projek, Jurutera (Awam) Gred 1.8.
PPAMPS juga mempunyai penambahan skop projek pada tahun 2015 iaitu Saluran Paip Mitigasi Sungai Langat (500 JLH) dan kontrak Custody, Care, Operation and Maintenance (CCOM) yang tidak termasuk dalam skop asal pelaksanaan PPAMPS.

Jusa C dari Kementerian Kerja Raya (KKR) dan telah dibubarkan pada 1 Oktober 2017.

1.9.
1.9.

Saluran Paip Mitigasi Sungai Langat bergaris pusat 1.8m dan berukuran 1.2km Tugas mengurus serta memantau PPAMPS seterusnya diserahkan kepada Bahagian panjang dibuat secara reka dan bina dengan kos berjumlah RM4.99 juta.

Ia bertujuan Bekalan Air (BBA), KASA.


untuk menyalurkan air mentah sebanyak 500 JLH ke Sungai Langat bagi memenuhi 7 - 6 7 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - RAHSIA 7.

Teks 7.indd 6 7.
Teks 7.indd 6 7.

Teks 7.indd 6 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 1.3.

Kajian serta pelaksanaan kerja awalan merangkumi pengambilan tanah telah 1.7.

Aset infrastruktur PPAMPS terdiri daripada empat komponen utama iaitu dilaksanakan oleh Jabatan Kerja Raya (JKR) bermula pada tahun 1992.
Kajian Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km), Empangan Kelau, Muka pelaksanaan PPAMPS Structured Assessment of Protective Factors for Violence Risk oleh Sauk dan Stesen Pam Semantan serta Saluran Paip Berkembar (11.8km).
Proses pihak Japan International Cooperation Agency (JICA) telah disiapkan pada tahun 1999. penyaluran air mentah bermula di mana air Sungai Semantan akan di pam di Muka Dapatan kajian ini bersama Kajian Sumber Air Negara Tahun 2000 telah dijadikan Sauk dan Stesen Pam Semantan.

Seterusnya, air akan melalui Saluran Paip Berkembar (11.8km) untuk disalurkan ke Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km).
Sekiranya paras air Sungai Semantan kurang daripada paras 2.0 meter seperti yang dinyatakan dalam as built drawing di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan, Empangan Kelau akan berfungsi sebagai regulating dam untuk mengimbangkan paras air Sungai Semantan.

Akhirnya, air yang disalurkan melalui terowong akan di hantar ke Projek LRAL2 untuk dirawat dan diagihkan kepada pengguna seperti dalam Rajah 1.
RAJAH 1 EMPAT KOMPONEN UTAMA PROJEK PENYALURAN AIR MENTAH DARI PAHANG KE SELANGOR (PPAMPS) Projek LRAL2 ke Selangor Bil.

1/2006 bertarikh 20 Mac 2006 menyatakan Waran Perjawatan Bil.

K100 Sumber: Bahagian Bekalan Air, KASA Jusa C dari Kementerian Kerja Raya (KKR) dan telah dibubarkan pada 1 Oktober 2017.

1.9.
1.9.

Saluran Paip Mitigasi Sungai Langat bergaris pusat 1.8m dan berukuran 1.2km Tugas mengurus serta memantau PPAMPS seterusnya diserahkan kepada Bahagian panjang dibuat secara reka dan bina dengan kos berjumlah RM4.99 juta.

Ia bertujuan Bekalan Air (BBA), KASA.

untuk menyalurkan air mentah sebanyak 500 JLH ke Sungai Langat bagi memenuhi 1.8.
PPAMPS juga mempunyai penambahan skop projek pada tahun 2015 iaitu Saluran Paip Mitigasi Sungai Langat (500 JLH) dan kontrak Custody, Care, Operation and Maintenance (CCOM) yang tidak termasuk dalam skop asal pelaksanaan PPAMPS.

rujukan bagi menyediakan reka bentuk PPAMPS.

1.4.

Berdasarkan Additional Reinforcement Study Report yang disediakan oleh Syarikat Perunding 993211-M dan Syarikat 63281X pada tahun 2000, PPAMPS mengguna pakai asas reka bentuk Empangan Kelau pada Full Supply Level (FSL).
Reka bentuk aset infrastruktur PPAMPS ini mampu membekalkan air mentah kepada Projek LRAL2 dengan kapasiti penyaluran air mentah 2,400 JLH.

Dalam laporan tersebut juga menyatakan bagi mengurangkan impak kepada alam sekitar, FSL Empangan Kelau telah diturunkan daripada 90m kepada 85m dengan kapasiti penyaluran air mentah kepada 1,890 JLH.
Namun begitu, reka bentuk komponen PPAMPS masih dikekalkan kepada kapasiti 2,400 JLH kerana terdapat pilihan lain di masa hadapan untuk meningkatkan pengeluaran air mentah seperti meninggikan Empangan Kelau atau penambahan sumber air dari Sungai Pahang.

1.5.

PPAMPS telah diluluskan oleh Kerajaan Persekutuan di bawah Rancangan Malaysia Kesembilan (RMKe-9) dengan peruntukan berjumlah RM3.936 bilion bagi tempoh tahun 2005 hingga 2014.
Sejumlah RM2.809 bilion (71.4%) adalah daripada pinjaman JICA dan baki berjumlah RM1.127 bilion (28.6%) adalah daripada peruntukan Kerajaan Persekutuan.

1.6.

Kementerian yang bertanggungjawab dalam pengurusan PPAMPS adalah Kementerian Tenaga, Teknologi Hijau dan Air (KeTTHA - 2009) yang sebelum ini dikenali sebagai Kementerian Tenaga, Air dan Komunikasi (KTAK - 2004).
Bagaimanapun, selepas penstrukturan semula Kementerian pada bulan Julai 2018, fungsi ini telah dipertanggungjawabkan di bawah Kementerian Air, Tanah dan Sumber Asli (KATS) yang kini dikenali sebagai Kementerian Alam Sekitar dan Air (KASA - 2020).

Minit Mesyuarat Prasidang Jawatankuasa Teknikal Projek Penyaluran Air Mentah Pahang Tahun 2005 oleh Jabatan Perkhidmatan Awam bagi 38 perjawatan Pasukan Pelaksana PPAMPS telah diluluskan oleh Perbendaharaan Malaysia pada 4 Januari 2006.
Pelaksanaan projek fizikal telah dipertanggungjawab kepada Pasukan Pelaksana PPAMPS sehingga projek siap sepenuhnya.
Pasukan ini berkuat kuasa pada 16 Disember 2005 dengan dipengerusikan oleh Pengarah Projek, Jurutera (Awam) Gred 7 - 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - RAHSIA Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 7 7.
Teks 7.indd 7 7.

Teks 7.indd 7 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM RAHSIA keperluan negeri Selangor pada bulan Jun 2015 di mana berlakunya penyusutan sumber air yang ketara akibat fenomena El Nino.

Air disalurkan dari Outlet Portal Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km) bagi memastikan Loji Rawatan Air (LRA) Sungai Langat, LRA Bukit Tampoi dan LRA Cheras Batu 11 dapat terus beroperasi semasa fenomena El Nino melanda.
Penambahan skop kerja ini telah diluluskan oleh Kementerian Kewangan (MoF) pada 6 Ogos 2014 selepas dibentangkan dalam Minit Mesyuarat Jemaah Menteri yang bertarikh 4 April 2014.

1.10.

Pelaksanaan skop kerja CCOM pula bertujuan menjaga dan memelihara aset infrastruktur PPAMPS sebelum operator sebenar dilantik berikutan kelewatan pelaksanaan Projek LRAL2.
Skop kerja ini telah dijalankan oleh operator sementara iaitu Syarikat 17145-K yang juga merupakan kontraktor bagi komponen Empangan Kelau, Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan serta Saluran Paip Mitigasi Sungai Langat (500 JLH).

Pelantikan ini dibuat pada 2 Mac 2015 bagi tempoh tiga tahun bermula pada 16 Mac 2015 sehingga 15 Mac 2018 dengan kos peruntukan berjumlah RM57.28 juta termasuk RM0.98 juta bagi Arahan Perubahan Kerja (VO).
Bagaimanapun, disebabkan Projek LRAL2 masih tidak dapat disiapkan sepenuhnya pada tahun 2019, pelaksanaan CCOM bagi PPAMPS ini telah dilanjutkan dengan kontraktor yang sama melalui Perjanjian Tambahan bagi tempoh dua tahun bermula pada 16 Mac 2018 sehingga 15 Mac 2020 dengan kos peruntukan berjumlah RM17.09 juta.

Seterusnya bermula 16 Mac 2020, pelaksanaan skop kerja CCOM telah diberi kepada operator sebenar iaitu Pengurusan Air Selangor Sdn.

Bhd.

(Air Selangor).

1.11.


Selain itu, pelaksanaan PPAMPS juga melibatkan pengambilan tanah Orang Asli di Sungai Temir, Lembah Kelau, Raub dan penempatan semula Orang Asli di Sungai Bilut yang telah dilaksanakan pada bulan Oktober 2010.

1.12.

Prosedur perolehan PPAMPS adalah tertakluk kepada Garis Panduan JICA iaitu melalui Tender Terbuka Pra Kelayakan dan International Competative Bidding yang melibatkan penyertaan kontraktor tempatan dan antarabangsa yang berkelayakan.
Pembinaan aset infrastruktur PPAMPS ini melibatkan Perjanjian Kerajaan Malaysia yang diwakili oleh KTAK (kini dikenali sebagai KASA) dan pihak kontraktor.

Pelaksanaan aset infrastruktur PPAMPS telah bermula pada 1 Jun 2009 dan dijadualkan siap sepenuhnya pada 30 Mei 2014 seperti dalam Jadual 1 selari dengan penyiapan Projek LRAL2.
JADUAL 1 PELAKSANAAN ASET INFRASTRUKTUR PPAMPS MENGIKUT KOMPONEN UTAMA KOMPONEN UTAMA PERKARA Kontraktor TEROWONG PENYALURAN AIR MENTAH PAHANG- SELANGOR (44.6KM) Joint Venture - Syarikat 993301-U - Syarikat 993515-P EMPANGAN KELAU MUKA SAUK DAN STESEN PAM SEMANTAN SALURAN PAIP BERKEMBAR (11.8KM) Syarikat 17145-K Joint Venture - Syarikat 17145-K - Syarikat 1945-X Joint Venture - Syarikat 195650-H - Syarikat 159882-W 7 - 8 7 - 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA PERKARA Kaedah Pembiayaan Kos Kontrak Asal Kaedah Perolehan Tempoh Pelaksanaan Jangkaan Siap Sepenuhnya TEROWONG PENYALURAN AIR MENTAH PAHANG- SELANGOR (44.6KM) - Syarikat 29354-H - Syarikat 195650-H KOMPONEN UTAMA EMPANGAN KELAU MUKA SAUK DAN SALURAN PAIP STESEN PAM SEMANTAN BERKEMBAR (11.8KM) - Syarikat 994181-M Japan International Cooperation Agency (JICA) RM1,313.98 juta RM183.80 juta RM317.60 juta RM268.53 juta Tender Terbuka Pra Kelayakan 01.06.2009 hingga 30.05.2014 (5 tahun) 01.05.2011 hingga 30.05.2014 (3 Tahun 1 Bulan) 01.08.2010 hingga 01.01.2011 hingga 30.05.2014 30.05.2014 (3 Tahun 10 Bulan) (3 Tahun 5 Bulan) 30.05.2014 Sumber: Bahagian Bekalan Air, KASA 2.
OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada pengurusan PPAMPS telah diuruskan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan iaitu menyediakan aset infrastruktur penyaluran air mentah dengan keupayaan 1,890 JLH dari negeri Pahang ke negeri Selangor dan melaksanakan pemantauan terhadap kontrak penjagaan serta pemeliharaan aset infrastruktur penyaluran air mentah sebelum operator sebenar dilantik.

3.
3.

SKOP PENGAUDITAN Skop pengauditan PPAMPS meliputi dua bidang utama iaitu prestasi projek dan pengurusan projek bagi tempoh tahun 2014 hingga 2020.

Prestasi projek dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan.

Pengurusan projek pula meliputi enam perkara iaitu pengurusan kewangan; tadbir urus PPAMPS; penyelarasan perancangan kuantiti pengepaman air mentah; kualiti air mentah; penyelenggaraan PPAMPS dan pencerobohan kawasan empangan.
Pengauditan telah dilaksanakan di BBA, KASA.

Bagi menilai aspek pengurusan projek pula, semakan dokumen telah dilaksanakan di peringkat kerajaan negeri/kementerian/jabatan/agensi lain yang terlibat dan lawatan fizikal Audit juga telah dibuat bagi semua komponen utama projek.

4.
4.

METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan dengan menyemak rekod, fail dan dokumen serta menganalisis data di peringkat kerajaan negeri/kementerian/jabatan/agensi yang berkaitan antara Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - RAHSIA 7.

Teks 7.indd 8 7.
Teks 7.indd 8 7.

Teks 7.indd 8 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA keperluan negeri Selangor pada bulan Jun 2015 di mana berlakunya penyusutan sumber air yang ketara akibat fenomena El Nino.
Air disalurkan dari Outlet Portal Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km) bagi memastikan Loji Rawatan Air (LRA) Sungai Langat, LRA Bukit Tampoi dan LRA Cheras Batu 11 dapat terus beroperasi semasa fenomena El Nino melanda.

Penambahan skop kerja ini telah diluluskan oleh Kementerian Kewangan (MoF) pada 6 Ogos 2014 selepas dibentangkan dalam Minit Mesyuarat Jemaah Menteri yang bertarikh 4 April 2014.

1.10.
1.10.

Pelaksanaan skop kerja CCOM pula bertujuan menjaga dan memelihara aset infrastruktur PPAMPS sebelum operator sebenar dilantik berikutan kelewatan pelaksanaan Projek LRAL2.

Skop kerja ini telah dijalankan oleh operator sementara iaitu Syarikat 17145-K yang juga merupakan kontraktor bagi komponen Empangan Kelau, Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan serta Saluran Paip Mitigasi Sungai Langat (500 JLH).
Pelantikan ini dibuat pada 2 Mac 2015 bagi tempoh tiga tahun bermula pada 16 Mac 2015 sehingga 15 Mac 2018 dengan kos peruntukan berjumlah RM57.28 juta termasuk RM0.98 juta bagi Arahan Perubahan Kerja (VO).
Bagaimanapun, disebabkan Projek LRAL2 masih tidak dapat disiapkan sepenuhnya pada tahun 2019, pelaksanaan CCOM bagi PPAMPS ini telah dilanjutkan dengan kontraktor yang sama melalui Perjanjian Tambahan bagi tempoh dua tahun bermula pada 16 Mac 2018 sehingga 15 Mac 2020 dengan kos peruntukan berjumlah RM17.09 juta.

Seterusnya bermula 16 Mac 2020, pelaksanaan skop kerja CCOM telah diberi kepada operator sebenar iaitu Pengurusan Air Selangor Sdn.

Bhd.

(Air Selangor).

1.11.


Selain itu, pelaksanaan PPAMPS juga melibatkan pengambilan tanah Orang Asli di Sungai Temir, Lembah Kelau, Raub dan penempatan semula Orang Asli di Sungai Bilut yang telah dilaksanakan pada bulan Oktober 2010.

1.12.

Prosedur perolehan PPAMPS adalah tertakluk kepada Garis Panduan JICA iaitu melalui Tender Terbuka Pra Kelayakan dan International Competative Bidding yang melibatkan penyertaan kontraktor tempatan dan antarabangsa yang berkelayakan.
Pembinaan aset infrastruktur PPAMPS ini melibatkan Perjanjian Kerajaan Malaysia yang diwakili oleh KTAK (kini dikenali sebagai KASA) dan pihak kontraktor.

Pelaksanaan aset infrastruktur PPAMPS telah bermula pada 1 Jun 2009 dan dijadualkan siap sepenuhnya pada 30 Mei 2014 seperti dalam Jadual 1 selari dengan penyiapan Projek LRAL2.
JADUAL 1 KOMPONEN UTAMA PERKARA Kontraktor TEROWONG PENYALURAN AIR MENTAH PAHANG- SELANGOR (44.6KM) Joint Venture - Syarikat 993301-U - Syarikat 993515-P EMPANGAN KELAU MUKA SAUK DAN SALURAN PAIP STESEN PAM SEMANTAN BERKEMBAR (11.8KM) Syarikat 17145-K Joint Venture - Syarikat 17145-K - Syarikat 1945-X Joint Venture - Syarikat 195650-H - Syarikat 159882-W 7 - 8 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA PERKARA Kaedah Pembiayaan Kos Kontrak Asal Kaedah Perolehan Tempoh Pelaksanaan Jangkaan Siap Sepenuhnya TEROWONG PENYALURAN AIR MENTAH PAHANG- SELANGOR (44.6KM) - Syarikat 29354-H - Syarikat 195650-H KOMPONEN UTAMA EMPANGAN KELAU MUKA SAUK DAN STESEN PAM SEMANTAN SALURAN PAIP BERKEMBAR (11.8KM) - Syarikat 994181-M Japan International Cooperation Agency (JICA) RM1,313.98 juta RM183.80 juta RM317.60 juta RM268.53 juta Tender Terbuka Pra Kelayakan 01.06.2009 hingga 30.05.2014 (5 tahun) 01.05.2011 hingga 30.05.2014 (3 Tahun 1 Bulan) 01.08.2010 hingga 30.05.2014 (3 Tahun 10 Bulan) 01.01.2011 hingga 30.05.2014 (3 Tahun 5 Bulan) 30.05.2014 Sumber: Bahagian Bekalan Air, KASA 2.
OBJEKTIF PENGAUDITAN Pengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada pengurusan PPAMPS telah diuruskan dengan berhemat, cekap dan berkesan bagi mencapai objektif yang ditetapkan iaitu menyediakan aset infrastruktur penyaluran air mentah dengan keupayaan 1,890 JLH dari negeri Pahang ke negeri Selangor dan melaksanakan pemantauan terhadap kontrak penjagaan serta pemeliharaan aset infrastruktur penyaluran air mentah sebelum operator sebenar dilantik.

3.
3.

SKOP PENGAUDITAN Skop pengauditan PPAMPS meliputi dua bidang utama iaitu prestasi projek dan pengurusan projek bagi tempoh tahun 2014 hingga 2020.

Prestasi projek dinilai berdasarkan dua perkara iaitu pencapaian output dan pencapaian keberhasilan.

Pengurusan projek pula meliputi enam perkara iaitu pengurusan kewangan; tadbir urus PPAMPS; penyelarasan perancangan kuantiti pengepaman air mentah; kualiti air mentah; penyelenggaraan PPAMPS dan pencerobohan kawasan empangan.
Pengauditan telah dilaksanakan di BBA, KASA.

Bagi menilai aspek pengurusan projek pula, semakan dokumen telah dilaksanakan di peringkat kerajaan negeri/kementerian/jabatan/agensi lain yang terlibat dan lawatan fizikal Audit juga telah PELAKSANAAN ASET INFRASTRUKTUR PPAMPS MENGIKUT KOMPONEN UTAMA dibuat bagi semua komponen utama projek.

4.
4.

METODOLOGI PENGAUDITAN Pengauditan dijalankan dengan menyemak rekod, fail dan dokumen serta menganalisis data di peringkat kerajaan negeri/kementerian/jabatan/agensi yang berkaitan antara Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 9 7 - RAHSIA 7.

Teks 7.indd 9 7.
Teks 7.indd 9 7.

Teks 7.indd 9 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA bulan Jun hingga Disember 2020.

Pemeriksaan fizikal Audit dan temu bual juga telah d. Bagi Empangan Kelau pula komponen ini telah mula dibina pada 1 Mei 2011 dan dijalankan bersama pegawai BBA, KASA dan wakil kontraktor pengoperasian projek.
mengambil tempoh masa 51 bulan untuk disiapkan pada 31 Julai 2015 iaitu awal Selain itu, sesi Dialog Awam Audit (Town Hall Audit) antara Jabatan Audit Negara dan tiga bulan daripada tempoh kelulusan EOT ketiga yang berakhir pada wakil kerajaan negeri/kementerian/jabatan/agensi turut diadakan bagi mengenal pasti masalah dan penyelesaiannya.

5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dilaksanakan dari bulan Jun hingga Disember 2020.
Penemuan Audit dan maklum balas daripada KASA telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 21 Disember 2020.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Projek 5.1.1.


Pencapaian Output a. PPAMPS merupakan projek berimpak tinggi yang disasarkan sebagai salah satu penyelesaian jangka masa panjang yang efektif terhadap peningkatan permintaan bekalan air bersih di tiga wilayah iaitu negeri Selangor, Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur dan Wilayah Persekutuan Putrajaya sehingga tahun 2025.

Oleh demikian, Kerajaan telah memperuntukkan sejumlah RM3.936 bilion di bawah RMKe-9 bagi tempoh tahun 2005 hingga 2014 untuk pembinaan aset infrastruktur projek.
b. Semakan Audit mendapati BBA, KASA telah menyediakan aset infrastruktur penyaluran air mentah dengan keupayaan 1,890 JLH dari negeri Pahang ke negeri Selangor meliputi empat komponen utama mengikut tempoh yang ditetapkan melibatkan sembilan Perakuan Kelambatan dan Lanjutan Masa (EOT).
c. Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km) telah mula dibina pada 1 Jun 2009 dan mengambil tempoh masa 69 bulan untuk disiapkan iaitu pada 3 Mac 2015 dengan enam EOT berbanding tarikh siap asal iaitu 30 Mei 2014.

Kelewatan ini adalah disebabkan oleh faktor keadaan yang di luar jangka seperti suhu terowong yang tinggi, air berlebihan yang masuk ke dalam terowong dan perubahan keadaan geologi di mana memerlukan kerja- kerja tambahan dibuat oleh pihak kontraktor.
Selain itu, berlaku kelewatan dan halangan daripada Pasukan Pelaksana PPAMPS bagi pembinaan saluran paip dari Outlet Portal ke Sungai Langat.

9 Oktober 2015.

Kelulusan EOT diberikan kerana kelewatan penyerahan tapak Empangan Kelau seluas 45 hektar melibatkan lokasi di Saddle Dam B sehingga 20 Mac 2013 walaupun kerja pembinaan Empangan Kelau telah mula dijalankan sejak 1 Mei 2011.

Akibatnya, kerja pembinaan di lokasi Saddle Dam B hanya dimulakan selepas 11 bulan daripada tarikh sepatutnya.
Kelewatan penyerahan tapak kerana pihak ketiga (pembalak) di bawah Jabatan Hutan negeri Pahang lewat mengeluarkan hasil balak menyebabkan Kerajaan terpaksa membayar tuntutan kerugian dan kos tambahan kepada kontraktor sebanyak RM10.14 juta melalui dokumen tuntutan Engineer’s Determination of Prolongation Cost Claim due to EOT 1-3. e. Tarikh mula dibina bagi Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan serta Saluran Paip Berkembar (11.8km) adalah pada 1 Ogos 2010 dan 1 Januari 2011 masing-masing telah siap mengikut tempoh yang ditetapkan iaitu 30 Mei 2014.
Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 2.
PENCAPAIAN FIZIKAL ASET INFRASTRUKTUR PPAMPS JADUAL 2 MENGIKUT KOMPONEN UTAMA KOMPONEN UTAMA PERKARA EMPANGAN KELAU MUKA SAUK DAN SALURAN PAIP STESEN PAM SEMANTAN BERKEMBAR (11.8KM) Tempoh Kontrak Asal 60 bulan 36 bulan 46 bulan 41 bulan Tarikh Mula Dibina 01.06.2009 01.05.2011 01.08.2010 01.01.2011 Tarikh Siap Asal 30.05.2014 TEROWONG PENYALURAN AIR MENTAH PAHANG- SELANGOR (44.6KM) 31.07.2021 05.09.2014 24.11.2014 31.12.2014 19.01.2015 03.03.2015 03.03.2015 9 EOT 1 EOT 2 EOT 3 EOT 4 EOT 5 EOT 6 Tarikh Disiapkan Tempoh Kelewatan Siap (Bulan) Tarikh Tamat Tempoh DLP (1 atau 2 tahun) 15.10.2014 27.12.2014 09.10.2015 - - - 14 - - - - - - - - - - - - - - 31.07.2015 30.05.2014 30.05.2014 03.03.2016 31.07.2016 30.05.2016 30.05.2015 Sumber: Bahagian Bekalan Air, KASA EOT – Perakuan Kelambatan dan Lanjutan Masa DLP – Tempoh Tanggungan Kecacatan 7 - 10 7 - 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 11 RAHSIA 7.
Teks 7.indd 10 7.

Teks 7.indd 10 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA bulan Jun hingga Disember 2020.

Pemeriksaan fizikal Audit dan temu bual juga telah d. Bagi Empangan Kelau pula komponen ini telah mula dibina pada 1 Mei 2011 dan dijalankan bersama pegawai BBA, KASA dan wakil kontraktor pengoperasian projek.
mengambil tempoh masa 51 bulan untuk disiapkan pada 31 Julai 2015 iaitu awal Selain itu, sesi Dialog Awam Audit (Town Hall Audit) antara Jabatan Audit Negara dan tiga bulan daripada tempoh kelulusan EOT ketiga yang berakhir pada wakil kerajaan negeri/kementerian/jabatan/agensi turut diadakan bagi mengenal pasti masalah dan penyelesaiannya.

5.

PENEMUAN TERPERINCI AUDIT Pengauditan telah dilaksanakan dari bulan Jun hingga Disember 2020.
Penemuan Audit dan maklum balas daripada KASA telah dibincangkan dalam Mesyuarat Penutup pada 21 Disember 2020.

Penjelasan lanjut bagi setiap penemuan adalah seperti dalam perenggan berikut: 5.1.

Prestasi Projek 5.1.1.


Pencapaian Output a. PPAMPS merupakan projek berimpak tinggi yang disasarkan sebagai salah satu penyelesaian jangka masa panjang yang efektif terhadap peningkatan permintaan bekalan air bersih di tiga wilayah iaitu negeri Selangor, Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur dan Wilayah Persekutuan Putrajaya sehingga tahun 2025.

Oleh demikian, Kerajaan telah memperuntukkan sejumlah RM3.936 bilion di bawah RMKe-9 bagi tempoh tahun 2005 hingga 2014 untuk pembinaan aset infrastruktur projek.
b. Semakan Audit mendapati BBA, KASA telah menyediakan aset infrastruktur penyaluran air mentah dengan keupayaan 1,890 JLH dari negeri Pahang ke negeri Selangor meliputi empat komponen utama mengikut tempoh yang ditetapkan melibatkan sembilan Perakuan Kelambatan dan Lanjutan Masa (EOT).
c. Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km) telah mula dibina pada 1 Jun 2009 dan mengambil tempoh masa 69 bulan untuk disiapkan iaitu pada 3 Mac 2015 dengan enam EOT berbanding tarikh siap asal iaitu 30 Mei 2014.

Kelewatan ini adalah disebabkan oleh faktor keadaan yang di luar jangka seperti suhu terowong yang tinggi, air berlebihan yang masuk ke dalam terowong dan perubahan keadaan geologi di mana memerlukan kerja- kerja tambahan dibuat oleh pihak kontraktor.
Selain itu, berlaku kelewatan dan halangan daripada Pasukan Pelaksana PPAMPS bagi pembinaan saluran paip dari Outlet Portal ke Sungai Langat.

9 Oktober 2015.

Kelulusan EOT diberikan kerana kelewatan penyerahan tapak Empangan Kelau seluas 45 hektar melibatkan lokasi di Saddle Dam B sehingga 20 Mac 2013 walaupun kerja pembinaan Empangan Kelau telah mula dijalankan sejak 1 Mei 2011.

Akibatnya, kerja pembinaan di lokasi Saddle Dam B hanya dimulakan selepas 11 bulan daripada tarikh sepatutnya.
Kelewatan penyerahan tapak kerana pihak ketiga (pembalak) di bawah Jabatan Hutan negeri Pahang lewat mengeluarkan hasil balak menyebabkan Kerajaan terpaksa membayar tuntutan kerugian dan kos tambahan kepada kontraktor sebanyak RM10.14 juta melalui dokumen tuntutan Engineer’s Determination of Prolongation Cost Claim due to EOT 1-3. e. Tarikh mula dibina bagi Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan serta Saluran Paip Berkembar (11.8km) adalah pada 1 Ogos 2010 dan 1 Januari 2011 masing-masing telah siap mengikut tempoh yang ditetapkan iaitu 30 Mei 2014.
Butiran terperinci adalah seperti dalam Jadual 2.
JADUAL 2 PENCAPAIAN FIZIKAL ASET INFRASTRUKTUR PPAMPS MENGIKUT KOMPONEN UTAMA KOMPONEN UTAMA PERKARA TEROWONG PENYALURAN AIR MENTAH PAHANG- SELANGOR (44.6KM) EMPANGAN KELAU MUKA SAUK DAN STESEN PAM SEMANTAN SALURAN PAIP BERKEMBAR (11.8KM) Tempoh Kontrak Asal 60 bulan 36 bulan 46 bulan 41 bulan Tarikh Mula Dibina 01.06.2009 01.05.2011 01.08.2010 01.01.2011 Tarikh Siap Asal 30.05.2014 EOT 1 EOT 2 EOT 3 EOT 4 EOT 5 EOT 6 Tarikh Disiapkan Tempoh Kelewatan Siap (Bulan) Tarikh Tamat Tempoh DLP (1 atau 2 tahun) 31.07.2021 05.09.2014 24.11.2014 31.12.2014 19.01.2015 03.03.2015 03.03.2015 15.10.2014 27.12.2014 09.10.2015 - - - - - - - - - - - - - - - 31.07.2015 30.05.2014 30.05.2014 9 14 - - 03.03.2016 31.07.2016 30.05.2016 30.05.2015 Sumber: Bahagian Bekalan Air, KASA EOT – Perakuan Kelambatan dan Lanjutan Masa DLP – Tempoh Tanggungan Kecacatan 7 - 10 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 11 7 - 11 RAHSIA 7.
Teks 7.indd 11 7.

Teks 7.indd 11 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Pendapat Prestasi pembinaan PPAMPS adalah memuaskan kerana telah Audit mengikut tempoh masa yang ditetapkan dengan kelulusan EOT.

5.1.2.
5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan a. Surat Pekeliling Am Bilangan 1 Tahun 2012 mengenai Garis Panduan Pengukuran Pencapaian Program/Projek Pembangunan melalui penilaian keberhasilan menetapkan kementerian/jabatan/badan berkanun persekutuan membuat penilaian keberhasilan dan impak terhadap sesuatu program yang dilaksanakan.

Penilaian tersebut bertujuan mengukur sama ada dasar atau program yang dilaksanakan telah mencapai objektif yang ditetapkan serta memberi manfaat kepada golongan sasar.
b. Semakan Audit mendapati penilaian keberhasilan bagi PPAMPS untuk membekalkan air mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor sebanyak 1,890 JLH tidak dapat dinilai kerana Projek LRAL2 belum siap sepenuhnya.

Keadaan ini telah memberi implikasi kepada Kerajaan Persekutuan dari segi tanggungan kewangan dan pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS oleh operator air seperti berikut: i. pengujian dan pentauliahan bagi keseluruhan projek bagi mencapai 1,890 JLH tidak dapat dijalankan sepenuhnya.
Bagaimanapun pengujian dan pentauliahan secara individu bagi 12 unit pam air telah dijalankan untuk menilai tahap prestasi dan keupayaan setiap unit pam; ii.

purata bilangan pam air beroperasi sehari antara satu hingga tiga unit pam air sahaja iaitu sebanyak 300 JLH (15.9%) hingga 900 JLH (47.6%) bagi memenuhi keperluan kapasiti di Projek LRAL2 berbanding kapasiti penggunaan maksimum lapan unit pam air d. Pada 18 Disember 2020, KASA memaklumkan bahawa sistem Projek LRAL2 (1,890 JLH); iii.
Kerajaan Persekutuan telah mula menanggung bayaran pembiayaan kepada pihak JICA yang berjumlah RM793.46 juta (28.2%) bermula tahun 2002 sehingga 2020; iv.
peningkatan kos bagi penambahan skop kerja CCOM yang berjumlah RM73.39 juta kepada Syarikat 17145-K (operator 7 - 12 7 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 13 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 12 7.
Teks 7.indd 12 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM sementara) untuk tempoh lima tahun bermula pada bulan Mac 2015 hingga Mac 2020 kerana operator sebenar PPAMPS belum dilantik; dan v. menanggung kos penalti Caj Sambungan Beban yang dikenakan oleh Tenaga Nasional Berhad (TNB) dengan purata sebanyak RM78,745 sebulan berdasarkan sampel bil TNB bagi bulan Julai 2019 hingga April 2020 kerana penggunaan Kehendak Maksimum (Maximum Demand) yang tidak optimum disebabkan aset infrastruktur PPAMPS tidak beroperasi sepenuhnya.
c. Oleh itu, bagi tujuan penilaian keberhasilan pihak Audit turut memohon kepada KASA untuk menjalankan operasi pengepaman serentak sebanyak tujuh unit pam atau 2,100 JLH selama 24 jam.

Bagaimanapun, maklum balas KASA bertarikh 14 September 2020 menyatakan aktiviti pengepaman serentak yang melibatkan kuantiti penyaluran air sebanyak 2,100 JLH tidak dapat dijalankan disebabkan perkara berikut: i. PPAMPS direka bentuk untuk menyalurkan air secara terus ke Projek LRAL2.
Projek LRAL2 masih belum siap sepenuhnya untuk menerima kuantiti air sebanyak 2,100 JLH; ii.

cadangan pelepasan air ke Sungai Langat di negeri Selangor sebanyak 600 JLH tidak dapat ditanggung oleh Saluran Paip Mitigasi Sungai Langat kerana paip tersebut direka bentuk untuk menyalurkan air sebanyak 500 JLH sahaja; dan iii.

cadangan pelepasan air yang banyak ke Sungai Telemong dan Sungai Langat boleh menyebabkan tebing sungai dan kawasan sekitar terhakis dan runtuh; iv.
Kerajaan Persekutuan perlu menanggung kos yang terlibat dalam kerja-kerja pengepaman tersebut termasuk pembelian air mentah dari negeri Pahang.

masih belum bersedia untuk menerima bekalan air yang akan disalurkan melalui proses pengepaman sepenuhnya secara serentak ini.

Berdasarkan situasi semasa, sekiranya pengepaman menggunakan lapan unit pam dilaksanakan, jumlah air yang akan diterima oleh Projek LRAL2 adalah terlalu besar iaitu dengan anggaran lebih 2,000 JLH.
Jumlah air ini tidak boleh diterima oleh kemudahan sedia ada di Projek LRAL2 dan boleh mengakibatkan kawasan Projek LRAL2 serta kawasan sekitar mengalami bencana banjir.

Maklum balas KASA turut menyatakan perancangan bagi pelaksanaan proses pengujian dan Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Pendapat Prestasi pembinaan PPAMPS adalah memuaskan kerana telah Audit mengikut tempoh masa yang ditetapkan dengan kelulusan EOT.

5.1.2.
5.1.2.

Pencapaian Keberhasilan a. Surat Pekeliling Am Bilangan 1 Tahun 2012 mengenai Garis Panduan Pengukuran Pencapaian Program/Projek Pembangunan melalui penilaian keberhasilan menetapkan kementerian/jabatan/badan berkanun persekutuan membuat penilaian keberhasilan dan impak terhadap sesuatu program yang dilaksanakan.

Penilaian tersebut bertujuan mengukur sama ada dasar atau program yang dilaksanakan telah mencapai objektif yang ditetapkan serta memberi manfaat kepada golongan sasar.
b. Semakan Audit mendapati penilaian keberhasilan bagi PPAMPS untuk membekalkan air mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor sebanyak 1,890 JLH tidak dapat dinilai kerana Projek LRAL2 belum siap sepenuhnya.

Keadaan ini telah memberi implikasi kepada Kerajaan Persekutuan dari segi tanggungan kewangan dan pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS oleh operator air seperti berikut: i. pengujian dan pentauliahan bagi keseluruhan projek bagi mencapai 1,890 JLH tidak dapat dijalankan sepenuhnya.
Bagaimanapun pengujian dan pentauliahan secara individu bagi 12 unit pam air telah dijalankan untuk menilai tahap prestasi dan keupayaan setiap unit ii.

purata bilangan pam air beroperasi sehari antara satu hingga tiga unit pam air sahaja iaitu sebanyak 300 JLH (15.9%) hingga 900 JLH (47.6%) bagi memenuhi keperluan kapasiti di Projek pam; (1,890 JLH); iii.
Kerajaan Persekutuan telah mula menanggung bayaran pembiayaan kepada pihak JICA yang berjumlah RM793.46 juta (28.2%) bermula tahun 2002 sehingga 2020; iv.
peningkatan kos bagi penambahan skop kerja CCOM yang berjumlah RM73.39 juta kepada Syarikat 17145-K (operator RAHSIA RAHSIA sementara) untuk tempoh lima tahun bermula pada bulan Mac 2015 hingga Mac 2020 kerana operator sebenar PPAMPS belum dilantik; dan v. menanggung kos penalti Caj Sambungan Beban yang dikenakan oleh Tenaga Nasional Berhad (TNB) dengan purata sebanyak RM78,745 sebulan berdasarkan sampel bil TNB bagi bulan Julai 2019 hingga April 2020 kerana penggunaan Kehendak Maksimum (Maximum Demand) yang tidak optimum disebabkan aset infrastruktur PPAMPS tidak beroperasi sepenuhnya.
c. Oleh itu, bagi tujuan penilaian keberhasilan pihak Audit turut memohon kepada KASA untuk menjalankan operasi pengepaman serentak sebanyak tujuh unit pam atau 2,100 JLH selama 24 jam.

Bagaimanapun, maklum balas KASA bertarikh 14 September 2020 menyatakan aktiviti pengepaman serentak yang melibatkan kuantiti penyaluran air sebanyak 2,100 JLH tidak dapat dijalankan disebabkan perkara berikut: i. PPAMPS direka bentuk untuk menyalurkan air secara terus ke Projek LRAL2.
Projek LRAL2 masih belum siap sepenuhnya untuk menerima kuantiti air sebanyak 2,100 JLH; ii.

cadangan pelepasan air ke Sungai Langat di negeri Selangor sebanyak 600 JLH tidak dapat ditanggung oleh Saluran Paip Mitigasi Sungai Langat kerana paip tersebut direka bentuk untuk menyalurkan air sebanyak 500 JLH sahaja; iii.

cadangan pelepasan air yang banyak ke Sungai Telemong dan Sungai Langat boleh menyebabkan tebing sungai dan kawasan sekitar terhakis dan runtuh; dan iv.
Kerajaan Persekutuan perlu menanggung kos yang terlibat dalam kerja-kerja pengepaman tersebut termasuk pembelian air mentah dari negeri Pahang.

LRAL2 berbanding kapasiti penggunaan maksimum lapan unit pam air d. Pada 18 Disember 2020, KASA memaklumkan bahawa sistem Projek LRAL2 masih belum bersedia untuk menerima bekalan air yang akan disalurkan melalui proses pengepaman sepenuhnya secara serentak ini.
Berdasarkan situasi semasa, sekiranya pengepaman menggunakan lapan unit pam dilaksanakan, jumlah air yang akan diterima oleh Projek LRAL2 adalah terlalu besar iaitu dengan anggaran lebih 2,000 JLH.

Jumlah air ini tidak boleh diterima oleh kemudahan sedia ada di Projek LRAL2 dan boleh mengakibatkan kawasan Projek LRAL2 serta kawasan sekitar mengalami bencana banjir.
Maklum balas KASA turut menyatakan perancangan bagi pelaksanaan proses pengujian dan 7 - 12 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 13 7 - 13 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 13 7.
Teks 7.indd 13 7.

Teks 7.indd 13 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA pentauliahan pengepaman secara serentak bagi lapan unit pam adalah pada penjagaan serta pemeliharaan aset infrastruktur penyaluran air mentah sebelum tahun 2030 bergantung kepada kesediaan Projek LRAL2.

operator sebenar dilantik.


e. Situasi semasa Projek LRAL2 hanya mampu menerima kapasiti air 300 hingga b. Semakan Audit selanjutnya berdasarkan maklumat peruntukan dan perbelanjaan 400 JLH sehari sahaja dan membenarkan bilangan maksimum pam yang digunakan hanyalah tiga unit pam sahaja.

Penggunaan maksimum lapan unit pam hanya akan dijalankan apabila Projek LRAL2 telah siap sepenuhnya.
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 PPAMPS telah siap sepenuhnya pada tahun 2015 manakala Projek LRAL2 Fasa 1 Pakej 2A baharu sahaja bermula pada tahun 2014.

Pengujian sistem secara bersama yang dirancang pada tahun 2014 tidak dapat dilaksanakan.

Bagi meminimumkan implikasi kontrak dan kerugian kepada kerajaan, pengujian telah dilaksanakan bagi setiap pam secara individu.

Prestasi kombinasi pam dibuat secara simulasi hasil pengujian pam individu.
Sehingga kini Projek LRAL2 masih belum disiapkan sepenuhnya dan hanya dijangka dapat menerima kuantiti yang dipam menggunakan lapan bilangan pam seperti mana reka bentuk asal Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan pada tahun 2030.

Penyaluran air adalah secara terus dari Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan ke tangki pengudaraan di Projek LRAL2.

Sehubungan itu, penyaluran air hanya boleh dilaksanakan mengikut ketersediaan kapasiti Projek LRAL2.
Pendapat PPAMPS telah disiapkan dalam tahun 2015 tetapi penyaluran Audit air mentah 1,890 JLH dari negeri Pahang ke negeri Selangor belum tercapai kerana kelewatan pembinaan Projek LRAL2.

5.2.

Pengurusan Projek Untuk memastikan pengurusan PPAMPS dilaksanakan mengikut peraturan dan garis panduan yang ditetapkan, beberapa aspek pematuhan dalam pengurusan projek telah disemak.

Hasil semakan Audit mendapati aspek-aspek pengurusan PPAMPS adalah seperti berikut: 5.2.1.
Pengurusan Kewangan Projek a. Bagi tujuan pelaksanaan PPAMPS, Kerajaan melalui RMKe-9 telah memperuntukkan sebanyak RM3.936 bilion iaitu RM2.809 bilion (71.4%) daripada pinjaman JICA dan baki RM1.127 bilion (28.6%) adalah daripada peruntukan Kerajaan Persekutuan.
Peruntukan ini adalah bertujuan untuk menyediakan aset infrastruktur dan melaksanakan pemantauan terhadap kontrak 7 - 14 7 - 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA yang dikemukakan oleh BBA, KASA mendapati setakat 31 Disember 2020, peruntukan yang diterima adalah berjumlah RM2.399 bilion (61%) (tidak termasuk peruntukan pengambilan tanah, bayaran pampasan Orang Asli dan lain-lain).
Berdasarkan Laporan Perbelanjaan Pembangunan (A499P) bagi tempoh yang sama sejumlah RM2.986 bilion (75.9%) telah dibelanjakan daripada jumlah keseluruhan peruntukan yang diluluskan RM3.936 bilion dengan baki peruntukan sebanyak RM0.950 bilion (24.1%).

Jumlah baki peruntukan ini tidak mengambil kira peruntukan pinjaman JICA yang tidak disalurkan sebanyak YEN10.200 bilion.

Butiran peruntukan dan perbelanjaan mengikut komponen adalah seperti dalam Jadual 3.
JUMLAH PERUNTUKAN DAN PERBELANJAAN PPAMPS SETAKAT 31 DISEMBER 2020 JADUAL 3 PERUNTUKAN (NILAI KONTRAK) (a) PERBELANJAAN PERBEZAAN (b) C=(a) – (b) RM JUTA RM JUTA RM JUTA 2.

Empangan Kelau Syarikat 17145-K 183.80 176.37 7.43 1,313.98 1,650.83 (336.85)* 317.60 317.30 0.30 268.53 271.87 (3.34)* 237.43 153.24** 84.19 BIL.

PERKARA KONTRAKTOR UTAMA PINJAMAN JICA 1.

Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang- Selangor (44.6km) Muka Sauk dan 3.
Stesen Pam Semantan Saluran Paip Berkembar (11.8km) Perkhidmatan Konsultan Joint Venture - Syarikat 993301-U - Syarikat 993515-P - Syarikat 29354-H - Syarikat 195650-H Joint Venture - Syarikat 17145-K - Syarikat 1945-X - Syarikat 994181-M Joint Venture - Syarikat 195650-H - Syarikat 159882-W - Syarikat 993975-K - Syarikat 995085-P - Syarikat 63281-X PERUNTUKAN KERAJAAN PERSEKUTUAN Pengambilan tanah Pampasan Orang Asli Saluran Paip Mitigasi Sungai Langat Care & Custody, Maintenance (CCOM) Bayaran kontra bil elektrik TNB hasil daripada tuntutan pampasan kehilangan hasil hutan Tenaga Nasional Berhad 6.
Bayaran perunding Syarikat 338180-X 4.

5.

1.

2.

3.

5.

JUMLAH 2,321.34 2,569.61 (248.27) - - 228.25*** TM Syarikat 17145-K 4.99 0.00 4.

Operation & Syarikat 17145-K 73.39 49.79 23.60 TM TM 4.99 - - 86.30 0.48 - - Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 15 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 14 7.
Teks 7.indd 14 7.

Teks 7.indd 14 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA pentauliahan pengepaman secara serentak bagi lapan unit pam adalah pada penjagaan serta pemeliharaan aset infrastruktur penyaluran air mentah sebelum tahun 2030 bergantung kepada kesediaan Projek LRAL2.

operator sebenar dilantik.


e. Situasi semasa Projek LRAL2 hanya mampu menerima kapasiti air 300 hingga b. Semakan Audit selanjutnya berdasarkan maklumat peruntukan dan perbelanjaan yang dikemukakan oleh BBA, KASA mendapati setakat 31 Disember 2020, peruntukan yang diterima adalah berjumlah RM2.399 bilion (61%) (tidak termasuk peruntukan pengambilan tanah, bayaran pampasan Orang Asli dan lain-lain).
Berdasarkan Laporan Perbelanjaan Pembangunan (A499P) bagi tempoh yang sama sejumlah RM2.986 bilion (75.9%) telah dibelanjakan daripada jumlah keseluruhan peruntukan yang diluluskan RM3.936 bilion dengan baki peruntukan sebanyak RM0.950 bilion (24.1%).

Jumlah baki peruntukan ini tidak mengambil kira peruntukan pinjaman JICA yang tidak disalurkan sebanyak YEN10.200 bilion.

Butiran peruntukan dan perbelanjaan mengikut komponen adalah seperti dalam Jadual 3.
JADUAL 3 JUMLAH PERUNTUKAN DAN PERBELANJAAN PPAMPS SETAKAT 31 DISEMBER 2020 BIL.

PERKARA KONTRAKTOR UTAMA PINJAMAN JICA 1.

Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang- Selangor (44.6km) Joint Venture - Syarikat 993301-U - Syarikat 993515-P - Syarikat 29354-H - Syarikat 195650-H PERUNTUKAN (NILAI KONTRAK) (a) PERBELANJAAN (b) PERBEZAAN C=(a) – (b) RM JUTA RM JUTA RM JUTA 1,313.98 1,650.83 (336.85)* 2.

Empangan Kelau Syarikat 17145-K 183.80 176.37 7.43 3.

4.

5.
5.

Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan Saluran Paip Berkembar (11.8km) Perkhidmatan Konsultan Joint Venture - Syarikat 17145-K - Syarikat 1945-X - Syarikat 994181-M Joint Venture - Syarikat 195650-H - Syarikat 159882-W - Syarikat 993975-K - Syarikat 995085-P - Syarikat 63281-X 317.60 317.30 0.30 268.53 271.87 (3.34)* 237.43 153.24** 84.19 JUMLAH 2,321.34 2,569.61 (248.27) PERUNTUKAN KERAJAAN PERSEKUTUAN 400 JLH sehari sahaja dan membenarkan bilangan maksimum pam yang digunakan hanyalah tiga unit pam sahaja.
Penggunaan maksimum lapan unit pam hanya akan dijalankan apabila Projek LRAL2 telah siap sepenuhnya.

Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 PPAMPS telah siap sepenuhnya pada tahun 2015 manakala Projek LRAL2 Fasa 1 Pakej 2A baharu sahaja bermula pada tahun 2014.

Pengujian sistem secara bersama yang dirancang pada tahun 2014 tidak dapat dilaksanakan.

Bagi meminimumkan implikasi kontrak dan kerugian kepada kerajaan, pengujian telah dilaksanakan bagi setiap pam secara individu.
Prestasi kombinasi pam dibuat secara simulasi hasil pengujian pam individu.

Sehingga kini Projek LRAL2 masih belum disiapkan sepenuhnya dan hanya dijangka dapat menerima kuantiti yang dipam menggunakan lapan bilangan pam seperti mana reka bentuk asal Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan pada tahun 2030.

Penyaluran air adalah secara terus dari Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan ke tangki pengudaraan di Projek LRAL2.
Sehubungan itu, penyaluran air hanya boleh dilaksanakan mengikut ketersediaan kapasiti Projek LRAL2.

Pendapat PPAMPS telah disiapkan dalam tahun 2015 tetapi penyaluran Audit air mentah 1,890 JLH dari negeri Pahang ke negeri Selangor belum tercapai kerana kelewatan pembinaan Projek LRAL2.

5.2.

Pengurusan Projek Untuk memastikan pengurusan PPAMPS dilaksanakan mengikut peraturan dan garis panduan yang ditetapkan, beberapa aspek pematuhan dalam pengurusan projek telah disemak.
Hasil semakan Audit mendapati aspek-aspek pengurusan PPAMPS adalah seperti berikut: 5.2.1.

Pengurusan Kewangan Projek a. Bagi tujuan pelaksanaan PPAMPS, Kerajaan melalui RMKe-9 telah memperuntukkan sebanyak RM3.936 bilion iaitu RM2.809 bilion (71.4%) daripada pinjaman JICA dan baki RM1.127 bilion (28.6%) adalah daripada peruntukan Kerajaan Persekutuan.
Peruntukan ini adalah bertujuan untuk menyediakan aset infrastruktur dan melaksanakan pemantauan terhadap kontrak 7 - 14 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA - - Syarikat 17145-K TM TM 4.99 228.25*** TM 4.99 0.00 Syarikat 17145-K 73.39 49.79 23.60 1.

2.

3.

4.

5.
2.

3.

4.

5.

Pengambilan tanah Pampasan Orang Asli Saluran Paip Mitigasi Sungai Langat Care & Custody, Operation & Maintenance (CCOM) Bayaran kontra bil elektrik TNB hasil daripada tuntutan pampasan kehilangan hasil hutan - - 86.30 0.48 - - 6.

Bayaran perunding Syarikat 338180-X Tenaga Nasional Berhad Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 15 7 - 15 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 15 7.
Teks 7.indd 15 7.

Teks 7.indd 15 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA BIL.

PERKARA KONTRAKTOR UTAMA kajian semula tuntutan kontrak Pembaikan Resipan di Empangan Kelau Bayaran perunding bagi penyediaan pelan pengambilan tanah tambahan 7.

8.

Syarikat CA0055123-D Syarikat LJT 112/2018 9.
Lain-lain - JUMLAH JUMLAH BESAR PERUNTUKAN (NILAI KONTRAK) (a) PERBELANJAAN (b) PERBEZAAN C=(a) – (b) RM JUTA RM JUTA RM JUTA - - 0.48 0.13 TM TM 45.85**** 416.27 - - TM TM 2,399.72 2,985.81***** (586.09) Sumber: Bahagian Bekalan Air, KASA Nota: (*) - Setelah mengambil kira Engineer Decision (ED),Engineer Determination (EDT), Arahan Perubahan Kerja (VO) dan Arahan Perubahan Harga (VOP) Terdapat perbelanjaan perkhidmatan konsultan tanpa dokumen sokongan Jumlah Imbangan - Maklumat perbelanjaan akan dimuktamadkan setelah urusan tanah diselesaikan Jumlah lain-lain perbelanjaan tanpa dokumen sokongan - - Maklumat perbelanjaan sebenar berdasarkan Laporan Perbelanjaan Pembangunan (A499P) - Tiada Maklumat (**) (***) - - (****) (*****) TM c. Bagaimanapun, pihak Audit tidak dapat mengesahkan peruntukan pada tahun 2015; dan perbelanjaan PPAMPS termasuk Jumlah Imbangan berjumlah RM228.25 juta, perbelanjaan perkhidmatan konsultan berjumlah RM18.99 juta dan perbelanjaan-perbelanjaan lain berjumlah RM45.85 juta.
Ini disebabkan maklumat terperinci dan dokumen berkaitan tidak dikemukakan.

Pihak BBA, KASA memaklumkan ini disebabkan ketiadaan maklumat dalam rekod simpanannya.

Kelemahan dalam pengurusan penyelenggaraan rekod dan dokumen/fail di peringkat BBA, KASA menyebabkan dokumen/fail atau maklumat yang dikehendaki sukar dikesan dan ditemui oleh pihak Audit.
d. KASA memaklumkan bahawa perincian perbelanjaan bagi kos pengambilan tanah dan bayaran pampasan kepada Orang Asli tidak dapat diberikan kerana urusan pembayaran melibatkan beberapa Kementerian iaitu KKR, KTAK serta KeTTHA.

Pembubaran dan pertukaran Kementerian mengakibatkan rekod projek sukar dikenal pasti dan kesukaran untuk mengesan semua data/maklumat berkaitan projek.

Penyimpanan rekod dan fail tidak dapat dipusatkan berikutan kekangan ruang simpanan dan menyukarkan proses pencarian data/maklumat.
e. Selain itu, analisis Audit juga mendapati peningkatan ke atas kos projek antaranya adalah seperti berikut: 7 - 16 7 - 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 17 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 16 7.
Teks 7.indd 16 7.

Teks 7.indd 16 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM i. terdapat lebihan perbelanjaan bagi dua komponen PPAMPS iaitu Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km) dan Saluran Paip Berkembar (11.8km) dengan jumlah RM336.85 juta dan RM3.34 juta masing-masingnya.

Ini berdasarkan maklum balas BBA bagi pengesahan semula peruntukan dan perbelanjaan PPAMPS yang diterima pada 7 April 2021.
Semakan Audit selanjutnya mendapati lebihan perbelanjaan bagi Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km) adalah disebabkan oleh Engineer Decision (ED) dan Engineer Determination (EDT).

Lebihan perbelanjaan Saluran Paip Berkembar (11.8km) pula disebabkan oleh Arahan Perubahan Kerja (VO) dan Arahan Perubahan Harga (VOP).

Bagaimanapun dokumen sokongan yang lengkap tidak dikemukakan bagi tujuan pengesahan; ii.
bayaran kos pembinaan Saluran Paip Mitigasi Sungai Langat berjumlah RM4.99 juta kepada Syarikat 17145-K bagi tujuan mengatasi kekurangan air mentah di negeri Selangor akibat daripada fenomena El Nino iii.

bayaran skop kerja CCOM bagi tempoh lima tahun bermula pada 16 Mac 2015 sehingga 15 Mac 2020 adalah berjumlah RM73.39 juta kepada Syarikat 17145-K (operator sementara).

Sehingga 31 Disember 2020 sejumlah RM49.79 juta (67.8%) telah dibelanjakan dengan baki berjumlah RM23.60 juta (32.2%); iv.
bayaran pampasan kerugian kehilangan hasil negeri akibat tegahan pembalakan di kawasan yang telah diwartakan sebagai kawasan tadahan air yang melibatkan tiga kali pusingan tuaian berjumlah RM414.41 juta.

Pada 2 Februari 2017, MoF hanya bersetuju menjelaskan sebanyak RM86.30 juta untuk bayaran pampasan kerugian hasil kerajaan negeri melibatkan kerugian hasil royalti, premium dan ses bagi tuaian pertama dengan tolak selesai kepada bayaran bil elektrik TNB dari tuntutan pampasan kehilangan hasil hutan PPAMPS.
Baki tuntutan bayaran pampasan bagi pusingan kedua dan ketiga pula akan dipertimbangkan secara berasingan oleh MoF mengikut prinsip yang sama; v. bayaran khidmat perunding bagi kajian semula tuntutan kontrak Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA i. terdapat lebihan perbelanjaan bagi dua komponen PPAMPS iaitu Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km) dan Saluran Paip Berkembar (11.8km) dengan jumlah RM336.85 juta dan RM3.34 juta masing-masingnya.
Ini berdasarkan maklum balas BBA bagi pengesahan semula peruntukan dan perbelanjaan PPAMPS yang diterima pada 7 April 2021.

Semakan Audit selanjutnya mendapati lebihan perbelanjaan bagi Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km) adalah disebabkan oleh Engineer Decision (ED) dan Engineer Determination (EDT).

Lebihan perbelanjaan Saluran Paip Berkembar (11.8km) pula disebabkan oleh Arahan Perubahan Kerja (VO) dan Arahan Perubahan Harga (VOP).
Bagaimanapun dokumen sokongan yang lengkap tidak dikemukakan bagi tujuan pengesahan; ii.

bayaran kos pembinaan Saluran Paip Mitigasi Sungai Langat berjumlah RM4.99 juta kepada Syarikat 17145-K bagi tujuan mengatasi kekurangan air mentah di negeri Selangor akibat daripada fenomena El Nino c. Bagaimanapun, pihak Audit tidak dapat mengesahkan peruntukan pada tahun 2015; iii.
bayaran skop kerja CCOM bagi tempoh lima tahun bermula pada 16 Mac 2015 sehingga 15 Mac 2020 adalah berjumlah RM73.39 juta kepada Syarikat 17145-K (operator sementara).

Sehingga 31 Disember 2020 sejumlah RM49.79 juta (67.8%) telah dibelanjakan dengan baki berjumlah RM23.60 juta (32.2%); iv.

bayaran pampasan kerugian kehilangan hasil negeri akibat tegahan pembalakan di kawasan yang telah diwartakan sebagai kawasan tadahan air yang melibatkan tiga kali pusingan tuaian berjumlah RM414.41 juta.
Pada 2 Februari 2017, MoF hanya bersetuju menjelaskan sebanyak RM86.30 juta untuk bayaran pampasan kerugian hasil kerajaan negeri melibatkan kerugian hasil royalti, premium dan ses bagi tuaian pertama dengan tolak selesai kepada bayaran bil elektrik TNB dari tuntutan pampasan kehilangan hasil hutan PPAMPS.
Baki tuntutan bayaran pampasan bagi pusingan kedua dan ketiga pula akan dipertimbangkan secara berasingan oleh MoF mengikut prinsip yang sama; v. bayaran khidmat perunding bagi kajian semula tuntutan kontrak Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor BIL.

PERKARA KONTRAKTOR UTAMA kajian semula tuntutan kontrak Pembaikan Resipan di Empangan Kelau Bayaran perunding bagi penyediaan pelan pengambilan tanah tambahan 7.

8.

Syarikat CA0055123-D Syarikat LJT 112/2018 9.
Lain-lain - JUMLAH JUMLAH BESAR Sumber: Bahagian Bekalan Air, KASA Nota: (*) PERUNTUKAN (NILAI KONTRAK) (a) PERBELANJAAN PERBEZAAN (b) C=(a) – (b) RM JUTA RM JUTA RM JUTA - - 0.48 0.13 TM TM 45.85**** 416.27 - - TM TM 2,399.72 2,985.81***** (586.09) - - - - - (**) (***) (****) (*****) TM Setelah mengambil kira Engineer Decision (ED),Engineer Determination (EDT), Arahan Perubahan Kerja (VO) dan Arahan Perubahan Harga (VOP) Terdapat perbelanjaan perkhidmatan konsultan tanpa dokumen sokongan Jumlah Imbangan - Maklumat perbelanjaan akan dimuktamadkan setelah urusan tanah diselesaikan Jumlah lain-lain perbelanjaan tanpa dokumen sokongan - Maklumat perbelanjaan sebenar berdasarkan Laporan Perbelanjaan Pembangunan (A499P) Tiada Maklumat dan perbelanjaan PPAMPS termasuk Jumlah Imbangan berjumlah RM228.25 juta, perbelanjaan perkhidmatan konsultan berjumlah RM18.99 juta dan perbelanjaan-perbelanjaan lain berjumlah RM45.85 juta.
Ini disebabkan maklumat terperinci dan dokumen berkaitan tidak dikemukakan.

Pihak BBA, KASA memaklumkan ini disebabkan ketiadaan maklumat dalam rekod simpanannya.

Kelemahan dalam pengurusan penyelenggaraan rekod dan dokumen/fail di peringkat BBA, KASA menyebabkan dokumen/fail atau maklumat yang dikehendaki sukar dikesan dan ditemui oleh pihak Audit.
d. KASA memaklumkan bahawa perincian perbelanjaan bagi kos pengambilan tanah dan bayaran pampasan kepada Orang Asli tidak dapat diberikan kerana urusan pembayaran melibatkan beberapa Kementerian iaitu KKR, KTAK serta KeTTHA.

Pembubaran dan pertukaran Kementerian mengakibatkan rekod projek sukar dikenal pasti dan kesukaran untuk mengesan semua data/maklumat berkaitan projek.

Penyimpanan rekod dan fail tidak dapat dipusatkan berikutan kekangan ruang simpanan dan menyukarkan proses pencarian data/maklumat.
e. Selain itu, analisis Audit juga mendapati peningkatan ke atas kos projek antaranya adalah seperti berikut: 7 - 16 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 17 7 - 17 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 17 7.
Teks 7.indd 17 7.

Teks 7.indd 17 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (44.6km) berjumlah RM0.48 juta kepada Syarikat 338180-X pada tahun 2019; vi.

bayaran pembaikan resipan di Empangan Kelau berjumlah RM0.48 juta kepada Syarikat CA0055123-D pada tahun 2020; vii.
bayaran khidmat perunding bagi penyediaan pelan pengambilan tanah tambahan berjumlah RM0.13 juta kepada Syarikat LJT 112/2018 pada tahun 2019; viii.

terdapat 14 lot tanah perlu dibuat pengambilan balik tanah tambahan yang baru disebabkan perubahan jajaran sebenar di tapak dan kos bagi pengambilan tanah ini belum dimuktamadkan; ix.
membayar tuntutan kerugian dan kos tambahan kepada Syarikat 17145-K sebanyak RM10.14 juta disebabkan kelewatan penyerahan tapak Empangan Kelau di Saddle Dam B pada tahun 2011; dan x. menanggung kos penalti Connected Load Charge yang dikenakan oleh TNB dengan purata sebanyak RM78,745 sebulan berdasarkan sampel bil TNB bagi bulan Julai 2019 hingga April 2020.
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 Pihak BBA telah mengemukakan surat susulan berhubung kos pengambilan tanah dan bayaran pampasan kepada Orang Asli kepada pihak JKR melalui surat dengan nombor rujukan KASA:BBA.601.002/41 Klt.

2 (37) bertarikh 28 Disember 2020.


MoF melalui surat bertarikh 31 Ogos 2020 kepada kerajaan negeri Pahang telah menyatakan bahawa baki tuntutan bagi bayaran pampasan pusingan tuaian kedua (tahun 2047) dan ketiga (tahun 2078) kelak akan dipertimbangkan secara berasingan oleh MoF dengan menggunakan prinsip yang sama seperti pembayaran tuaian pertama, iaitu hanya melibatkan kerugian hasil royalti, premium dan ses.
Sebanyak RM3.64 juta baki tuntutan CCOM tidak dibayar kepada pihak kontraktor Syarikat 17145-K. Baki ini belum dijelaskan berikutan terdapat kerja pembaikan kerosakan yang perlu diselesaikan oleh pihak kontraktor dan jumlah ini masih belum dimuktamadkan sepenuhnya.

Pihak Kementerian akan menyemak silang antara kontrak dan laporan kerosakan bagi menentukan obligasi pembaikan kerosakan di bawah pihak Kerajaan atau kontraktor.
Sekiranya obligasi tersebut di bawah kontraktor dan pembaikan tidak dilaksanakan, pihak Kerajaan akan menyempurnakan pembaikan dan potongan bayaran akan dibuat daripada baki tuntutan RM3.64 juta tersebut.
7 - 18 7 - 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Pendapat Pengurusan kewangan projek tidak memuaskan kerana Audit butiran peruntukan dan perbelanjaan projek tidak disokong dengan dokumen yang lengkap.

5.2.2.
5.2.2.

Tadbir Urus PPAMPS a. Sistem pemantauan yang mantap dan komprehensif bagi sesuatu projek dapat memastikan sebarang masalah yang dihadapi boleh diatasi dan aktiviti projek berjalan lancar untuk mencapai objektif yang ditetapkan.
Manakala kawal selia projek adalah bertujuan untuk memastikan obligasi yang terkandung di dalam kontrak disempurnakan dan projek diurus serta dilaksanakan mengikut syarat-syarat dan spesifikasi yang digariskan dalam dokumen kontrak khususnya melibatkan skop, kos, kualiti dan masa yang telah dipersetujui.
b. Selain itu, PPAMPS juga merupakan satu projek mega yang meliputi pembinaan terowong penyaluran air sepanjang 44.6km, empangan, muka sauk dan stesen pam serta saluran paip berkembar (11.8km) untuk menyalurkan air mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor.

Oleh demikian kawasan yang terlibat adalah sangat luas meliputi pengambilan tanah di negeri Pahang dan negeri Selangor.
Sehubungan itu bagi menjayakan proses pelaksanaan PPAMPS, banyak pihak yang terlibat secara langsung seperti kementerian, agensi, jabatan, pihak berkuasa negeri termasuk agensi dan pihak berkuasa tempatan.

c. Kementerian yang bertanggungjawab dalam pengurusan PPAMPS adalah KASA.

Bagaimanapun, tugas mengurus dan memantau projek telah diserahkan kepada Pasukan Pelaksana PPAMPS pada tahun 2005 sehingga projek siap sepenuhnya dan kepada BBA selepas Pasukan Pelaksana dibubarkan pada tahun 2017.
KASA selaku pemilik projek perlu memantau proses di setiap peringkat melibatkan perancangan/ pelaksanaan/ pengurusan/ pemantauan di setiap kementerian/ agensi/ jabatan/ pihak berkuasa negeri yang terlibat.

Semakan Audit mendapati perubahan tanggungjawab dalam pengurusan PPAMPS telah mengganggu proses pemantauan projek menyebabkan urusan berkaitan hak milik aset infrastruktur dan status perizaban tanah projek masih belum dapat diselesaikan.

5.2.2.1.
5.2.2.1.

Hak Milik Aset Infrastruktur Projek Mesyuarat Penyediaan Perjanjian Jual Beli Air Mentah di Antara Pahang dan Selangor Bil.
1/2007 bertarikh 1 Jun 2007 yang dipengerusikan oleh Ketua Pengarah Unit Perancangan Ekonomi, Jabatan Perdana Menteri telah memutuskan semua aset infrastruktur Penyaluran Air Mentah bermula dari Empangan Kelau hingga ke Outlet Basin adalah dimiliki oleh Kerajaan Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 19 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 18 7.
Teks 7.indd 18 7.

Teks 7.indd 18 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA (44.6km) berjumlah RM0.48 juta kepada Syarikat 338180-X pada tahun 2019; vi.

bayaran pembaikan resipan di Empangan Kelau berjumlah RM0.48 juta kepada Syarikat CA0055123-D pada tahun 2020; vii.
bayaran khidmat perunding bagi penyediaan pelan pengambilan tanah tambahan berjumlah RM0.13 juta kepada Syarikat LJT 112/2018 pada tahun 2019; viii.

terdapat 14 lot tanah perlu dibuat pengambilan balik tanah tambahan yang baru disebabkan perubahan jajaran sebenar di tapak dan kos bagi pengambilan tanah ini belum dimuktamadkan; ix.
membayar tuntutan kerugian dan kos tambahan kepada Syarikat 17145-K sebanyak RM10.14 juta disebabkan kelewatan penyerahan tapak Empangan Kelau di Saddle Dam B pada tahun 2011; dan x. menanggung kos penalti Connected Load Charge yang dikenakan oleh TNB dengan purata sebanyak RM78,745 sebulan berdasarkan sampel bil TNB bagi bulan Julai 2019 hingga April 2020.
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 Pihak BBA telah mengemukakan surat susulan berhubung kos pengambilan tanah dan bayaran pampasan kepada Orang Asli kepada pihak JKR melalui surat dengan nombor rujukan KASA:BBA.601.002/41 Klt.

2 (37) bertarikh 28 Disember 2020.


MoF melalui surat bertarikh 31 Ogos 2020 kepada kerajaan negeri Pahang telah menyatakan bahawa baki tuntutan bagi bayaran pampasan pusingan tuaian kedua (tahun 2047) dan ketiga (tahun 2078) kelak akan dipertimbangkan secara berasingan oleh MoF dengan menggunakan prinsip yang sama seperti pembayaran tuaian pertama, iaitu hanya melibatkan kerugian hasil royalti, premium dan ses.
Sebanyak RM3.64 juta baki tuntutan CCOM tidak dibayar kepada pihak kontraktor Syarikat 17145-K. Baki ini belum dijelaskan berikutan terdapat kerja pembaikan kerosakan yang perlu diselesaikan oleh pihak kontraktor dan jumlah ini masih belum dimuktamadkan sepenuhnya.

Pihak Kementerian akan menyemak silang antara kontrak dan laporan kerosakan bagi menentukan obligasi pembaikan kerosakan di bawah pihak Kerajaan atau kontraktor.
Sekiranya obligasi tersebut di bawah kontraktor dan pembaikan tidak dilaksanakan, pihak Kerajaan akan menyempurnakan pembaikan dan potongan bayaran akan dibuat daripada baki tuntutan RM3.64 juta tersebut.

7 - 18 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Pendapat Pengurusan kewangan projek tidak memuaskan kerana Audit butiran peruntukan dan perbelanjaan projek tidak disokong dengan dokumen yang lengkap.
5.2.2.

Tadbir Urus PPAMPS a. Sistem pemantauan yang mantap dan komprehensif bagi sesuatu projek dapat memastikan sebarang masalah yang dihadapi boleh diatasi dan aktiviti projek berjalan lancar untuk mencapai objektif yang ditetapkan.
Manakala kawal selia projek adalah bertujuan untuk memastikan obligasi yang terkandung di dalam kontrak disempurnakan dan projek diurus serta dilaksanakan mengikut syarat-syarat dan spesifikasi yang digariskan dalam dokumen kontrak khususnya melibatkan skop, kos, kualiti dan masa yang telah dipersetujui.
b. Selain itu, PPAMPS juga merupakan satu projek mega yang meliputi pembinaan terowong penyaluran air sepanjang 44.6km, empangan, muka sauk dan stesen pam serta saluran paip berkembar (11.8km) untuk menyalurkan air mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor.

Oleh demikian kawasan yang terlibat adalah sangat luas meliputi pengambilan tanah di negeri Pahang dan negeri Selangor.
Sehubungan itu bagi menjayakan proses pelaksanaan PPAMPS, banyak pihak yang terlibat secara langsung seperti kementerian, agensi, jabatan, pihak berkuasa negeri termasuk agensi dan pihak berkuasa tempatan.

c. Kementerian yang bertanggungjawab dalam pengurusan PPAMPS adalah KASA.

Bagaimanapun, tugas mengurus dan memantau projek telah diserahkan kepada Pasukan Pelaksana PPAMPS pada tahun 2005 sehingga projek siap sepenuhnya dan kepada BBA selepas Pasukan Pelaksana dibubarkan pada tahun 2017.
KASA selaku pemilik projek perlu memantau proses di setiap peringkat melibatkan perancangan/ pelaksanaan/ pengurusan/ pemantauan di setiap kementerian/ agensi/ jabatan/ pihak berkuasa negeri yang terlibat.

Semakan Audit mendapati perubahan tanggungjawab dalam pengurusan PPAMPS telah mengganggu proses pemantauan projek menyebabkan urusan berkaitan hak milik aset infrastruktur dan status perizaban tanah projek masih belum dapat diselesaikan.

5.2.2.1.
5.2.2.1.

Hak Milik Aset Infrastruktur Projek Mesyuarat Penyediaan Perjanjian Jual Beli Air Mentah di Antara Pahang dan Selangor Bil.
1/2007 bertarikh 1 Jun 2007 yang dipengerusikan oleh Ketua Pengarah Unit Perancangan Ekonomi, Jabatan Perdana Menteri telah memutuskan semua aset infrastruktur Penyaluran Air Mentah bermula dari Empangan Kelau hingga ke Outlet Basin adalah dimiliki oleh Kerajaan Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 19 7 - 19 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 19 7.
Teks 7.indd 19 7.

Teks 7.indd 19 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Persekutuan.

Ini kerana Capital Expenditure adalah ditanggung sepenuhnya oleh Kerajaan Persekutuan dan kesemua aset infrastruktur ini akan diletakkan di bawah Pengurusan Aset Air Berhad (PAAB).
PAAB akan membuat keputusan Sehubungan itu, Kementerian telah memaklumkan kepada kerajaan negeri Pahang melalui surat bertarikh 17 Oktober 2019 mengenai keputusan Kementerian menyerahkan operasi dan penyelenggaraan aset infrastruktur untuk menyerahkan pengoperasian dan penyelenggaraan kepada mana-mana PPAMPS kepada PAAB.
operator yang dipersetujui dan memberi arahan pengendalian kerja-kerja pengoperasian dan penyelenggaraan bagi semua aset infrastruktur bekalan air mentah dari Empangan Kelau hingga ke Outlet Basin.

Berdasarkan mesyuarat tersebut, operator yang dilantik untuk mengendalikan Projek LRAL2 akan diberi hak pengoperasian dan penyelenggaraan aset infrastruktur PPAMPS tersebut.

a. Semakan Audit mendapati PPAMPS telah siap sepenuhnya pada 31 Julai 2016 dengan mengambil kira Tempoh Tanggungan Kecacatan (DLP).
semua aset infrastruktur PPAMPS.

Bagaimanapun sehingga bulan Disember 2020, penyerahan hak milik aset infrastruktur PPAMPS kepada PAAB masih belum dimuktamadkan.

b. Berdasarkan maklum balas yang diterima pada 14 September 2020, pihak BBA memaklumkan bahawa KASA telah mengadakan mesyuarat bersama kerajaan negeri Pahang, kerajaan negeri Selangor dan pasukan PPAMPS pada 19 Oktober 2017.
Tujuan mesyuarat tersebut diadakan adalah bagi membincangkan isu pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS kerana kontrak Syarikat 17145-K (operator sementara) yang menjalankan kerja-kerja CCOM tamat pada 15 Mac 2018.

Oleh itu, pihak Kementerian telah mengemukakan dua opsyen penyelesaian seperti berikut: i. Opsyen 1: Pihak Air Selangor akan mengoperasikan keseluruhan empat komponen PPAMPS dan menanggung kos operasi, kos penyelanggaraan dan penukaran komponen kecil dan besar.
Kerajaan negeri Pahang akan memperoleh hasil penjualan air mentah RM0.10 sen/meter padu tanpa perlu menampung kos operasi dan kos penyelenggaraan.

ii.

Opsyen 2: Kerajaan negeri Pahang akan mengoperasikan Empangan Kelau termasuk menanggung kos operasi, kos penyelanggaraan dan penukaran komponen kecil dan besar.

Pihak Air Selangor akan mengoperasikan tiga komponen PPAMPS lain dan menanggung kos operasi, kos penyelanggaraan dan penukaran komponen kecil dan besar.
c. Bagaimanapun, kerajaan negeri Pahang telah mengemukakan surat maklum balas bertarikh 22 Februari 2018 menyatakan bahawa Mesyuarat Majlis Mesyuarat Kerajaan (MMK) negeri Pahang ke-33/2017 telah memutuskan tidak menerima kedua-dua opsyen tersebut.

7 - 20 7 - 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 7.

Teks 7.indd 20 7.
Teks 7.indd 20 7.

Teks 7.indd 20 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM d. Pihak Audit juga dimaklumkan bahawa penyerahan operasi dan penyelenggaraan aset infrastruktur PPAMPS kepada PAAB adalah lanjutan daripada penelitian Kementerian dan permohonan PAAB pada bulan Mei 2018 untuk mengoperasikan aset infrastruktur PPAMPS.
PAAB akan bertindak sebagai pemegang lesen kemudahan fasiliti air dan seterusnya memajakkan aset infrastruktur PPAMPS kepada operator air iaitu pihak Air Selangor untuk menjalankan dan menanggung kos operasi serta kos penyelenggaraan bagi e. Seterusnya, PAAB menyatakan kesediaan untuk mengambil alih hak milik aset infrastruktur PPAMPS sekiranya isu perizaban tanah PPAMPS telah selesai.

Setakat ini pada dasarnya PPAMPS merupakan hak milik Kerajaan Persekutuan walaupun status tanah belum ditentukan.
Isu ini belum diangkat kepada MMK negeri Pahang melalui Jabatan Ketua Pengarah Tanah dan Galian (JKPTG) (Persekutuan) untuk peruntukan milikan.

f. Dengan status hak milik tanah belum diselesaikan, PAAB tidak boleh melaksanakan pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS dan juga tidak boleh melaksanakan sebarang penguatkuasaan pengurusan air.

Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 dan 17 Mac 2021 KASA telah menyediakan garis masa proses penyerahan hak milik aset infrastruktur PPAMPS kepada PAAB.
Walau bagaimanapun, penyerahan hak milik ini hanya boleh dilaksanakan apabila keputusan kerajaan negeri Pahang dan Selangor terhadap permohonan perizaban tanah PPAMPS dimuktamadkan.

Permohonan perizaban tanah kepada JKPTG negeri Pahang dan negeri Selangor dijangka akan dibuat pada suku tahun ketiga 2021 iaitu bulan September 2021.

Sebagai pemakluman awal, KATS telah mengemukakan surat kepada kerajaan negeri Selangor melalui surat dengan nombor rujukan KATS.BAP.

(S).700-7/2/1 Klt.
(S).700-7/2/1 Klt.

3 (14) bertarikh 26 Ogos 2019 dan kerajaan negeri Pahang melalui surat dengan nombor rujukan KATS.BAP.

(S).700-7/2/1 Klt.

3 (14) bertarikh 17 Oktober 2019 yang menyatakan hasrat penyerahan aset infrastruktur PPAMPS kepada PAAB.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 21 RAHSIA Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Persekutuan.
Ini kerana Capital Expenditure adalah ditanggung sepenuhnya oleh Kerajaan Persekutuan dan kesemua aset infrastruktur ini akan diletakkan di bawah Pengurusan Aset Air Berhad (PAAB).

PAAB akan membuat keputusan operator yang dipersetujui dan memberi arahan pengendalian kerja-kerja pengoperasian dan penyelenggaraan bagi semua aset infrastruktur bekalan air mentah dari Empangan Kelau hingga ke Outlet Basin.
Berdasarkan mesyuarat tersebut, operator yang dilantik untuk mengendalikan Projek LRAL2 akan diberi hak pengoperasian dan penyelenggaraan aset infrastruktur PPAMPS tersebut.

a. Semakan Audit mendapati PPAMPS telah siap sepenuhnya pada 31 Julai 2016 Bagaimanapun sehingga bulan Disember 2020, penyerahan hak milik aset infrastruktur PPAMPS kepada PAAB masih belum dimuktamadkan.
b. Berdasarkan maklum balas yang diterima pada 14 September 2020, pihak BBA memaklumkan bahawa KASA telah mengadakan mesyuarat bersama kerajaan negeri Pahang, kerajaan negeri Selangor dan pasukan PPAMPS pada 19 Oktober 2017.

Tujuan mesyuarat tersebut diadakan adalah bagi membincangkan isu pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS kerana kontrak Syarikat 17145-K (operator sementara) yang menjalankan kerja-kerja CCOM tamat pada 15 Mac 2018.
Oleh itu, pihak Kementerian telah mengemukakan dua opsyen penyelesaian seperti berikut: i. Opsyen 1: Pihak Air Selangor akan mengoperasikan keseluruhan empat komponen PPAMPS dan menanggung kos operasi, kos penyelanggaraan dan penukaran komponen kecil dan besar.

Kerajaan negeri Pahang akan memperoleh hasil penjualan air mentah RM0.10 sen/meter padu tanpa perlu menampung kos operasi dan kos penyelenggaraan.

ii.
ii.

Opsyen 2: Kerajaan negeri Pahang akan mengoperasikan Empangan Kelau termasuk menanggung kos operasi, kos penyelanggaraan dan penukaran komponen kecil dan besar.

Pihak Air Selangor akan mengoperasikan tiga komponen PPAMPS lain dan menanggung kos operasi, kos penyelanggaraan dan penukaran komponen kecil dan besar.
c. Bagaimanapun, kerajaan negeri Pahang telah mengemukakan surat maklum balas bertarikh 22 Februari 2018 menyatakan bahawa Mesyuarat Majlis Mesyuarat Kerajaan (MMK) negeri Pahang ke-33/2017 telah memutuskan tidak menerima kedua-dua opsyen tersebut.

7 - 20 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA RAHSIA RAHSIA untuk menyerahkan pengoperasian dan penyelenggaraan kepada mana-mana PPAMPS kepada PAAB.
Sehubungan itu, Kementerian telah memaklumkan kepada kerajaan negeri Pahang melalui surat bertarikh 17 Oktober 2019 mengenai keputusan Kementerian menyerahkan operasi dan penyelenggaraan aset infrastruktur dengan mengambil kira Tempoh Tanggungan Kecacatan (DLP).

semua aset infrastruktur PPAMPS.


d. Pihak Audit juga dimaklumkan bahawa penyerahan operasi dan penyelenggaraan aset infrastruktur PPAMPS kepada PAAB adalah lanjutan daripada penelitian Kementerian dan permohonan PAAB pada bulan Mei 2018 untuk mengoperasikan aset infrastruktur PPAMPS.
PAAB akan bertindak sebagai pemegang lesen kemudahan fasiliti air dan seterusnya memajakkan aset infrastruktur PPAMPS kepada operator air iaitu pihak Air Selangor untuk menjalankan dan menanggung kos operasi serta kos penyelenggaraan bagi e. Seterusnya, PAAB menyatakan kesediaan untuk mengambil alih hak milik aset infrastruktur PPAMPS sekiranya isu perizaban tanah PPAMPS telah selesai.

Setakat ini pada dasarnya PPAMPS merupakan hak milik Kerajaan Persekutuan walaupun status tanah belum ditentukan.
Isu ini belum diangkat kepada MMK negeri Pahang melalui Jabatan Ketua Pengarah Tanah dan Galian (JKPTG) (Persekutuan) untuk peruntukan milikan.

f. Dengan status hak milik tanah belum diselesaikan, PAAB tidak boleh melaksanakan pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS dan juga tidak boleh melaksanakan sebarang penguatkuasaan pengurusan air.

Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 dan 17 Mac 2021 KASA telah menyediakan garis masa proses penyerahan hak milik aset infrastruktur PPAMPS kepada PAAB.
Walau bagaimanapun, penyerahan hak milik ini hanya boleh dilaksanakan apabila keputusan kerajaan negeri Pahang dan Selangor terhadap permohonan perizaban tanah PPAMPS dimuktamadkan.

Permohonan perizaban tanah kepada JKPTG negeri Pahang dan negeri Selangor dijangka akan dibuat pada suku tahun ketiga 2021 iaitu bulan September 2021.

Sebagai pemakluman awal, KATS telah mengemukakan surat kepada kerajaan negeri Selangor melalui surat dengan nombor rujukan KATS.BAP.

(S).700-7/2/1 Klt.
(S).700-7/2/1 Klt.

3 (14) bertarikh 26 Ogos 2019 dan kerajaan negeri Pahang melalui surat dengan nombor rujukan KATS.BAP.

(S).700-7/2/1 Klt.

3 (14) bertarikh 17 Oktober 2019 yang menyatakan hasrat penyerahan aset infrastruktur PPAMPS kepada PAAB.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 21 7 - 21 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 21 7.
Teks 7.indd 21 7.

Teks 7.indd 21 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 5.2.2.2.

Status Perizaban Tanah Projek a.

Memo Bahagian Perkhidmatan Air dan Pembetungan, KASA kepada Timbalan Ketua Setiausaha (Air dan Pembetungan) bertarikh 14 Januari 2020 adalah mengenai perkara Status Isu Tanah PPAMPS.
Memo tersebut menyatakan bahawa mesyuarat bersama pihak BBA, JKPTG Ibu Pejabat dan PAAB pada 8 November 2019 telah memaklumkan mengenai permohonan status perizaban tanah bagi komponen PPAMPS.

Maklumat cadangan perizaban tanah PPAMPS adalah seperti dalam Jadual 4.
JADUAL 4 CADANGAN PERIZABAN TANAH PPAMPS MENGIKUT KOMPONEN UTAMA KOMPONEN UTAMA SUB KOMPONEN CADANGAN PERIZABAN TANAH Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km) Jajaran terowong Perizaban di bawah kawalan PTP Empangan Kelau Muka Semantan Sauk dan Stesen Pam Kawasan tadahan  Struktur dan fasiliti empangan  Jalan masuk dalam kawasan empangan  Muka Sauk dan Stesen Pam  Surge tank dan kuarters  Stesen telemetri Perizaban di bawah kawalan negeri Perizaban di bawah kawalan PTP Perizaban di bawah kawalan PTP Saluran Paip Berkembar (11.8km) Jajaran paip Perizaban di bawah kawalan PTP Sumber: Bahagian Bekalan Air, KASA b. Berdasarkan mesyuarat tersebut, justifikasi kepada cadangan perizaban di bawah kawalan PTP adalah seperti berikut: i. PTP mempunyai hak ke atas tanah rizab tersebut; ii.
tiada premium, cukai tanah dan tempoh pajakan; iii.

tanah tersebut boleh dipajakkan kepada mana-mana entiti seperti mana yang dinyatakan di bawah Perkara 85 (4) Perlembangaan Persekutuan; dan iv.

tidak boleh dipindah milik atau tukar nama.

c. Justifikasi kepada cadangan perizaban di bawah kawalan kerajaan negeri bagi kawasan tadahan empangan pula adalah supaya kerajaan negeri Pahang bertanggungjawab dalam memastikan kualiti air mentah yang dibekalkan ke negeri Selangor.
Ini adalah selaras dengan klausa 4.1 Perjanjian Jual Beli Air Mentah Pahang-Selangor yang ditandatangani pada 22 November 2007. d. Berdasarkan maklum balas yang diterima pada 14 September 2020, pihak BBA memaklumkan bahawa pihak KASA akan memohon pemilikan tanah di bawah PTP bagi semua aset infrastruktur PPAMPS.
Setelah pemilikan tersebut diperoleh, aset infrastruktur PPAMPS akan diserahkan kepada PAAB dan seterusnya perjanjian akan dimeterai dengan pihak Air Selangor bagi kerja pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS.

e. Permohonan oleh pihak KASA berkaitan pemilikan hak untuk tanah tapak projek kepada kerajaan negeri Pahang dan Selangor melalui JKPTG negeri masih dalam tindakan.

Bagi tujuan ini, Mesyuarat Penyelarasan Tanah PPAMPS diadakan secara berkala iaitu setiap bulan.
f. Analisis Audit mendapati permohonan perizaban tanah di bawah PTP bagi semua aset infrastruktur PPAMPS masih belum dibuat kerana pengurusan pengambilan tanah yang belum diselesaikan berpunca daripada perkara berikut: i. Terdapat perbezaan rekod data antara maklumat pengambilan lot tanah di Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang- Selangor (44.6km) iaitu:  Sebanyak 11 lot tanah ada direkodkan dalam data maklumat BBA, KASA tetapi tiada dalam rekod data maklumat JKPTG negeri Selangor dan tiada dalam pewartaan tanah negeri Selangor.
Pihak Audit juga mendapati tiada pembayaran pampasan dibuat bagi sepuluh lot tanah berkenaan kecuali satu lot tanah iaitu PT 71/HSM 7309 di mana pembayaran pampasan ada dibuat sebanyak RM850,000 oleh pihak BBA, KASA.

 Sebanyak 18 pengambilan lot tanah tiada maklumat dalam rekod data BBA, KASA tetapi ada pada rekod data JKPTG negeri Selangor.

Kesemua lot-lot tanah tersebut telah diwartakan pada tahun 2002 dan 2007.
Pembayaran pampasan dibuat oleh pihak BBA, KASA hanya bagi sembilan daripada 18 lot tanah tersebut.
 Pada masa yang sama, berdasarkan maklum balas KASA terdapat 14 lot tanah perlu dibuat pengambilan balik tanah tambahan yang baru disebabkan perubahan jajaran 7 - 22 7 - 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 23 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 22 7.
Teks 7.indd 22 7.

Teks 7.indd 22 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 5.2.2.2.

Status Perizaban Tanah Projek a.

Memo Bahagian Perkhidmatan Air dan Pembetungan, KASA kepada Timbalan Ketua Setiausaha (Air dan Pembetungan) bertarikh 14 Januari 2020 adalah mengenai perkara Status Isu Tanah PPAMPS.
Memo tersebut menyatakan bahawa mesyuarat bersama pihak BBA, JKPTG Ibu Pejabat dan PAAB pada 8 November 2019 telah memaklumkan mengenai permohonan status perizaban tanah bagi komponen PPAMPS.

Maklumat cadangan perizaban tanah PPAMPS adalah seperti dalam Jadual 4.
CADANGAN PERIZABAN TANAH PPAMPS MENGIKUT KOMPONEN UTAMA KOMPONEN UTAMA SUB KOMPONEN JADUAL 4 Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km) Jajaran terowong Perizaban di bawah kawalan PTP Empangan Kelau Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan Sumber: Bahagian Bekalan Air, KASA Kawasan tadahan  Struktur dan fasiliti empangan  Jalan masuk dalam kawasan empangan  Muka Sauk dan Stesen Pam  Surge tank dan kuarters  Stesen telemetri Saluran Paip Berkembar (11.8km) Jajaran paip Perizaban di bawah kawalan PTP CADANGAN PERIZABAN TANAH Perizaban di bawah kawalan negeri Perizaban di bawah kawalan PTP Perizaban di bawah kawalan PTP b. Berdasarkan mesyuarat tersebut, justifikasi kepada cadangan perizaban di bawah kawalan PTP adalah seperti berikut: i. PTP mempunyai hak ke atas tanah rizab tersebut; ii.
tiada premium, cukai tanah dan tempoh pajakan; iii.

tanah tersebut boleh dipajakkan kepada mana-mana entiti seperti mana yang dinyatakan di bawah Perkara 85 (4) Perlembangaan Persekutuan; dan iv.

tidak boleh dipindah milik atau tukar nama.

c. Justifikasi kepada cadangan perizaban di bawah kawalan kerajaan negeri bagi kawasan tadahan empangan pula adalah supaya kerajaan negeri Pahang bertanggungjawab dalam memastikan kualiti air mentah yang dibekalkan ke negeri Selangor.
Ini adalah selaras dengan klausa 4.1 Perjanjian Jual Beli Air Mentah Pahang-Selangor yang ditandatangani pada 22 November 2007. d. Berdasarkan maklum balas yang diterima pada 14 September 2020, pihak BBA memaklumkan bahawa pihak KASA akan memohon pemilikan tanah di bawah PTP bagi semua aset infrastruktur PPAMPS.
Setelah pemilikan tersebut diperoleh, aset infrastruktur PPAMPS akan diserahkan kepada PAAB dan seterusnya perjanjian akan dimeterai dengan pihak Air Selangor bagi kerja pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS.

e. Permohonan oleh pihak KASA berkaitan pemilikan hak untuk tanah tapak projek kepada kerajaan negeri Pahang dan Selangor melalui JKPTG negeri masih dalam tindakan.

Bagi tujuan ini, Mesyuarat Penyelarasan Tanah PPAMPS diadakan secara berkala iaitu setiap bulan.
f. Analisis Audit mendapati permohonan perizaban tanah di bawah PTP bagi semua aset infrastruktur PPAMPS masih belum dibuat kerana pengurusan pengambilan tanah yang belum diselesaikan berpunca daripada perkara berikut: i. Terdapat perbezaan rekod data antara maklumat pengambilan lot tanah di Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang- Selangor (44.6km) iaitu:  Sebanyak 11 lot tanah ada direkodkan dalam data maklumat BBA, KASA tetapi tiada dalam rekod data maklumat JKPTG negeri Selangor dan tiada dalam pewartaan tanah negeri Selangor.
Pihak Audit juga mendapati tiada pembayaran pampasan dibuat bagi sepuluh lot tanah berkenaan kecuali satu lot tanah iaitu PT 71/HSM 7309 di mana pembayaran pampasan ada dibuat sebanyak RM850,000 oleh pihak BBA, KASA.

 Sebanyak 18 pengambilan lot tanah tiada maklumat dalam rekod data BBA, KASA tetapi ada pada rekod data JKPTG negeri Selangor.

Kesemua lot-lot tanah tersebut telah diwartakan pada tahun 2002 dan 2007.
Pembayaran pampasan dibuat oleh pihak BBA, KASA hanya bagi sembilan daripada 18 lot tanah tersebut.
 Pada masa yang sama, berdasarkan maklum balas KASA terdapat 14 lot tanah perlu dibuat pengambilan balik tanah tambahan yang baru disebabkan perubahan jajaran 7 - 22 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 23 7 - 23 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 23 7.
Teks 7.indd 23 7.

Teks 7.indd 23 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA sebenar di tapak dan permohonan ini masih dalam tindakan KASA.

ii.
ii.

Berdasarkan rekod Borang Pemberitahu Bahawa Tanah Telah Diambil Milik (Borang K), Pejabat Daerah dan Tanah (PDT) Hulu Langat, Selangor serta PDT Bentong, Pahang tidak mengeluarkan Borang K bagi sembilan lot tanah untuk Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km) dan tiga lot tanah bagi Saluran Paip Berkembar (11.8km).

iii.
iii.

Selain itu, Pentadbir Tanah negeri Selangor iaitu PDT Hulu Langat tidak memperakukan Borang K bagi 25 lot tanah iaitu di Mukim Hulu Langat, Selangor bagi Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km).

g. Kesan daripada permohonan perizaban tanah bagi aset infrastruktur PPAMPS yang masih belum dibuat menyebabkan: i. hak milik aset infrastruktur projek tidak dapat dimuktamadkan; ii.
ketidakupayaan aktiviti penguatkuasaan menyebabkan kawasan empangan dicerobohi oleh penduduk tempatan dan warga asing serta boleh memberi kesan kepada kualiti air takungan empangan.

Butiran mengenainya adalah seperti di perenggan 5.2.6.; dan iii.

permohonan sasaran keutamaan kepada pihak Pejabat Ketua Pegawai Keselamatan Kerajaan Malaysia (CGSO) tidak dapat diproses selanjutnya kerana syarat-syarat dokumen yang diperlukan tidak lengkap.

Butiran mengenainya adalah seperti di perenggan 5.2.5.2 (a).
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 Memandangkan tanah PPAMPS di negeri Pahang telah mempunyai Pelan Akui (PA), KASA menyasarkan isu tanah di negeri Pahang dapat diselesaikan sepenuhnya sehingga permohonan kepada kerajaan negeri Pahang melalui JKPTG pada bulan Ogos 2021 dengan mengambil kira tempoh penyediaan pelan perizaban oleh Juruukur Swasta.
Bagi tanah PPAMPS yang melibatkan negeri Selangor pula, KASA menyasarkan isu tanah ini dapat diselesaikan sepenuhnya sehingga permohonan kepada kerajaan negeri Pahang dan kerajaan negeri Selangor melalui JKPTG pada bulan Ogos 2021 dengan mengambil kira pengumpulan dokumen yang lengkap dan kerja ukur halus (untuk disemak oleh BBA) bagi keseluruhan tanah projek yang perlu dilaksanakan.
Pelantikan Juruukur Swasta bagi kerja pengukuran dan penyediaan pelan perizaban untuk kedua-dua negeri ini akan dibuat pada bulan April 2021.

Bagi memastikan isu hak milik tanah ini dapat diselesaikan dengan lebih awal, KASA akan menghubungi kerajaan negeri Pahang dan kerajaan negeri Selangor bagi memaklumkan keputusan Kementerian kepada perizaban tanah PPAMPS untuk mendapatkan keputusan dasar kerajaan negeri terlebih dahulu.
Garis masa proses permohonan pegangan aset PPAMPS kepada kerajaan negeri Pahang dan Selangor telah disediakan.

Pendapat Status tapak PPAMPS yang masih di bawah kerajaan negeri Audit Pahang walaupun PPAMPS telah siap pada tahun 2015 menjejaskan proses penyerahan hak milik aset infrastruktur projek kepada operator sebenar.

Selain itu, perbezaan rekod data maklumat bagi pengambilan tanah yang tidak tepat menyukarkan proses pengambilan tanah dan menyebabkan permohonan perizaban tanah tidak dapat dilaksanakan.
5.2.3.

Penyelarasan Perancangan Kuantiti Pengepaman Air Mentah a. Merujuk kepada klausa 11.1 Perjanjian Jual Beli Air Mentah Pahang-Selangor, kerajaan negeri Pahang bersetuju membekalkan air mentah kepada kerajaan negeri Selangor untuk sepanjang tempoh 90 tahun dari tarikh pertama air mentah disalurkan dalam kuantiti yang ditetapkan dalam sehari seperti yang ditunjukkan dalam Jadual 5.
PURATA BEKALAN AIR MENTAH YANG DIPERSETUJUI DALAM SEHARI JADUAL 5 TEMPOH PEMBEKALAN TAHUN Tahun Pertama Hingga Tahun Kelima Tahun Keenam Hingga Tahun Ke Sepuluh Tahun Kesebelas Hingga Tahun Ke Sembilan Puluh 2015 hingga 2020 2021 hingga 2030 2031 hingga 2105 Sumber: Kedua-dua Kerajaan Boleh Meminda Jumlah Purata Bekalan Air Mentah Dalam Sehari Melalui Persetujuan Bersama (Rujukan: Klausa 2.2) PURATA BEKALAN SEHARI JLH 623 1,446 1,893 b. Penyaluran air mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor telah dilaksanakan bermula pada bulan Julai 2019 untuk memenuhi keperluan pengujian dan pentauliahan di Projek LRAL2 di negeri Selangor.
Hasil semakan Audit terhadap kadar pengepaman bermula pada bulan Julai 2019 hingga Disember 2020 mendapati purata kadar pengepaman adalah antara 7 - 24 7 - 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 25 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 24 7.
Teks 7.indd 24 7.

Teks 7.indd 24 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA sebenar di tapak dan permohonan ini masih dalam tindakan KASA.

ii.
ii.

Berdasarkan rekod Borang Pemberitahu Bahawa Tanah Telah Diambil Milik (Borang K), Pejabat Daerah dan Tanah (PDT) Hulu Langat, Selangor serta PDT Bentong, Pahang tidak mengeluarkan Borang K bagi sembilan lot tanah untuk Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km) dan tiga lot tanah bagi Saluran Paip Berkembar (11.8km).

iii.
iii.

Selain itu, Pentadbir Tanah negeri Selangor iaitu PDT Hulu Langat tidak memperakukan Borang K bagi 25 lot tanah iaitu di Mukim Hulu Langat, Selangor bagi Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor (44.6km).

g. Kesan daripada permohonan perizaban tanah bagi aset infrastruktur PPAMPS yang masih belum dibuat menyebabkan: i. hak milik aset infrastruktur projek tidak dapat dimuktamadkan; ii.
ketidakupayaan aktiviti penguatkuasaan menyebabkan kawasan empangan dicerobohi oleh penduduk tempatan dan warga asing serta boleh memberi kesan kepada kualiti air takungan empangan.

Butiran mengenainya adalah seperti di perenggan 5.2.6.; dan iii.

permohonan sasaran keutamaan kepada pihak Pejabat Ketua Pegawai Keselamatan Kerajaan Malaysia (CGSO) tidak dapat diproses selanjutnya kerana syarat-syarat dokumen yang diperlukan tidak lengkap.

Butiran mengenainya adalah seperti di perenggan 5.2.5.2 (a).
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 Memandangkan tanah PPAMPS di negeri Pahang telah mempunyai Pelan Akui (PA), KASA menyasarkan isu tanah di negeri Pahang dapat diselesaikan sepenuhnya sehingga permohonan kepada kerajaan negeri Pahang melalui JKPTG pada bulan Ogos 2021 dengan mengambil kira tempoh penyediaan pelan perizaban oleh Juruukur Swasta.
Bagi tanah PPAMPS yang melibatkan negeri Selangor pula, KASA menyasarkan isu tanah ini dapat diselesaikan sepenuhnya sehingga permohonan kepada kerajaan negeri Pahang dan kerajaan negeri Selangor melalui JKPTG pada bulan Ogos 2021 dengan mengambil kira pengumpulan dokumen yang lengkap dan kerja ukur halus (untuk disemak oleh BBA) bagi keseluruhan tanah projek yang perlu dilaksanakan.
Pelantikan Juruukur Swasta bagi kerja pengukuran dan penyediaan pelan perizaban untuk kedua-dua negeri ini akan dibuat pada bulan April 2021.

Bagi memastikan isu hak milik tanah ini dapat diselesaikan dengan lebih awal, KASA akan menghubungi kerajaan negeri Pahang dan kerajaan negeri Selangor bagi memaklumkan keputusan Kementerian kepada perizaban tanah PPAMPS untuk mendapatkan keputusan dasar kerajaan negeri terlebih dahulu.
Garis masa proses permohonan pegangan aset PPAMPS kepada kerajaan negeri Pahang dan Selangor telah disediakan.

Pendapat Status tapak PPAMPS yang masih di bawah kerajaan negeri Audit Pahang walaupun PPAMPS telah siap pada tahun 2015 menjejaskan proses penyerahan hak milik aset infrastruktur projek kepada operator sebenar.

Selain itu, perbezaan rekod data maklumat bagi pengambilan tanah yang tidak tepat menyukarkan proses pengambilan tanah dan menyebabkan permohonan perizaban tanah tidak dapat dilaksanakan.
5.2.3.

Penyelarasan Perancangan Kuantiti Pengepaman Air Mentah a. Merujuk kepada klausa 11.1 Perjanjian Jual Beli Air Mentah Pahang-Selangor, kerajaan negeri Pahang bersetuju membekalkan air mentah kepada kerajaan negeri Selangor untuk sepanjang tempoh 90 tahun dari tarikh pertama air mentah disalurkan dalam kuantiti yang ditetapkan dalam sehari seperti yang ditunjukkan dalam Jadual 5.
JADUAL 5 PURATA BEKALAN AIR MENTAH YANG DIPERSETUJUI DALAM SEHARI TEMPOH PEMBEKALAN Tahun Pertama Hingga Tahun Kelima Tahun Keenam Hingga Tahun Ke Sepuluh Tahun Kesebelas Hingga Tahun Ke Sembilan Puluh PURATA BEKALAN SEHARI JLH 623 1,446 1,893 TAHUN 2015 hingga 2020 2021 hingga 2030 2031 hingga 2105 Sumber: Kedua-dua Kerajaan Boleh Meminda Jumlah Purata Bekalan Air Mentah Dalam Sehari Melalui Persetujuan Bersama (Rujukan: Klausa 2.2) b. Penyaluran air mentah dari negeri Pahang ke negeri Selangor telah dilaksanakan bermula pada bulan Julai 2019 untuk memenuhi keperluan pengujian dan pentauliahan di Projek LRAL2 di negeri Selangor.
Hasil semakan Audit terhadap kadar pengepaman bermula pada bulan Julai 2019 hingga Disember 2020 mendapati purata kadar pengepaman adalah antara 7 - 24 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 25 7 - 25 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 25 7.
Teks 7.indd 25 7.

Teks 7.indd 25 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA 340 hingga 683 JLH dan perbezaan di antara purata kadar pengepaman berbanding kadar pengepaman PPAMPS lima tahun pertama iaitu sebanyak 623 JLH adalah seperti dalam Rajah 2.
RAJAH 2 PERBEZAAN DI ANTARA PURATA KADAR PENGEPAMAN BERBANDING KADAR PENGEPAMAN MAKSIMUM PPAMPS BAGI TEMPOH BULAN JULAI 2019 HINGGA DISEMBER 2020 Sumber: Sistem SCADA di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan c. Analisis Audit terhadap purata kadar pengepaman di atas mendapati dalam tempoh enam bulan sahaja penyaluran air mentah mencapai kadar pengepaman bagi lima tahun pertama iaitu 623 JLH.
Manakala 12 bulan yang lain tidak mencapai kadar pengepaman 623 JLH walaupun komponen PPAMPS telah siap sepenuhnya untuk menyalurkan air mentah pada kapasiti maksimum iaitu 1,890 JLH.

Purata kadar pengepaman ini adalah berdasarkan permintaan air mentah daripada Projek LRAL2.

d. Berdasarkan perancangan awal, PPAMPS dan Projek LRAL2 telah dirancang untuk disiapkan serentak iaitu pada tahun 2014.
Bagaimanapun, setakat 4 Disember 2020, Projek LRAL2 bagi Fasa 1 dijangka hanya siap pada tahun 2023 dengan kapasiti sebanyak 1,130 JLH manakala pembinaan Fasa 2 masih belum dimuktamadkan.

Pada 18 Disember 2020, KASA memaklumkan kapasiti air yang boleh dipam bagi masa ini sebanyak 300 hingga 400 JLH sahaja disebabkan operasi loji dan sistem agihan Projek LRAL2 masih belum siap sepenuhnya.
7 - 26 7 - 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor RAHSIA 7.

Teks 7.indd 26 7.
Teks 7.indd 26 7.

Teks 7.indd 26 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM RAHSIA 15 Januari 2021 Maklum balas KASA yang diterima pada 18 Disember 2020 dan Pihak BBA telah mengemukakan surat kepada PAAB berhubung keperluan sebenar kuantiti air yang diperlukan untuk Projek LRAL2 melalui surat rujukan KATS:BBA 601/002/19 (15) Klt.

4 bertarikh 13 Januari 2021.


Maklum balas yang diterima daripada pihak PAAB melalui surat rujukan PAAB/B001/BBA/21SPD/LRAL2-5395 bertarikh 14 Januari 2021 memaklumkan bahawa keperluan semasa hanya sebanyak 480 JLH sehari dengan menggunakan dua pam.

Keperluan air mentah ini dijangka bertambah secara berperingkat pada awal tahun 2022.
Pendapat Meskipun PPAMPS telah siap pada tahun 2015 dengan Audit kapasiti penyaluran air mentah 1,890 JLH dari negeri Pahang ke negeri Selangor hanya mencapai pengepaman 623 JLH air mentah bagi enam bulan sehingga tahun 2020.

Ini kerana pembinaan Projek LRAL2 hanya bermula pada tahun 2014 dan dijangka siap pada tahun 2023 (Fasa 1).

5.2.4.
5.2.4.

Kualiti Air Mentah Berdasarkan Klausa 4.1 Perjanjian Jual Beli Air Mentah Pahang-Selangor menyatakan negeri Pahang akan memastikan kualiti air mentah yang dibekalkan kepada negeri Selangor adalah mematuhi garis panduan yang dikuatkuasakan oleh Pertubuhan Kesihatan Sedunia atau Kementerian Kesihatan (KKM).

Had piawaian parameter kualiti air mentah KKM merupakan petunjuk utama kualiti sumber air yang digunakan di Malaysia adalah seperti dalam Jadual 6.
HAD PIAWAIAN PARAMETER KUALITI AIR MENTAH KEMENTERIAN KESIHATAN PARAMETER HAD PIAWAIAN JADUAL 6 BIL.

1.

2.

3.

4.
1.

2.

3.

4.

Kekeruhan (Turbidity) pH Ammonia Nitrogen Chemical Oxygen Demand (COD) Sumber: Recommended Raw Water Quality Criteria, KKM 1000 NTU 5.5 – 9.0 1.5mg/L 10mg/L Perenggan 4.3 Detailed Engineering Design Report Part 13 Telemetery and Instrumentation menyatakan bahawa konsep reka bentuk asal PPAMPS adalah pemindahan data pemantauan kualiti air mentah dari Sungai Semantan ke loji rawatan atau fasiliti kerajaan dengan menggunakan Sistem Supervisory Control and Data Acquisition (SCADA).
Sistem SCADA akan memindahkan data pemantauan kualiti air mentah melalui talian internet atau Remote System secara sistematik.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 27 RAHSIA RAHSIA RAHSIA Maklum balas KASA yang diterima pada 18 Disember 2020 dan 15 Januari 2021 Pihak BBA telah mengemukakan surat kepada PAAB berhubung keperluan sebenar kuantiti air yang diperlukan untuk Projek LRAL2 melalui surat rujukan KATS:BBA 601/002/19 (15) Klt.

4 bertarikh 13 Januari 2021.


Maklum balas yang diterima daripada pihak PAAB melalui surat rujukan PAAB/B001/BBA/21SPD/LRAL2-5395 bertarikh 14 Januari 2021 memaklumkan bahawa keperluan semasa hanya sebanyak 480 JLH sehari dengan menggunakan dua pam.

Keperluan air mentah ini dijangka bertambah secara berperingkat pada awal tahun 2022.
Pendapat Meskipun PPAMPS telah siap pada tahun 2015 dengan Audit kapasiti penyaluran air mentah 1,890 JLH dari negeri Pahang ke negeri Selangor hanya mencapai pengepaman 623 JLH air mentah bagi enam bulan sehingga tahun 2020.

Ini kerana pembinaan Projek LRAL2 hanya bermula pada tahun 2014 dan dijangka siap pada tahun 2023 (Fasa 1).

5.2.4.
5.2.4.

Kualiti Air Mentah Berdasarkan Klausa 4.1 Perjanjian Jual Beli Air Mentah Pahang-Selangor menyatakan negeri Pahang akan memastikan kualiti air mentah yang dibekalkan kepada negeri Selangor adalah mematuhi garis panduan yang dikuatkuasakan oleh Pertubuhan Kesihatan Sedunia atau Kementerian Kesihatan (KKM).

Had piawaian parameter kualiti air mentah KKM merupakan petunjuk utama kualiti sumber air yang digunakan di Malaysia adalah seperti dalam Jadual 6.
340 hingga 683 JLH dan perbezaan di antara purata kadar pengepaman berbanding kadar pengepaman PPAMPS lima tahun pertama iaitu sebanyak 623 JLH adalah seperti dalam Rajah 2.
PERBEZAAN DI ANTARA PURATA KADAR PENGEPAMAN BERBANDING KADAR PENGEPAMAN MAKSIMUM PPAMPS BAGI TEMPOH BULAN JULAI 2019 HINGGA DISEMBER 2020 RAJAH 2 Sumber: Sistem SCADA di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan c. Analisis Audit terhadap purata kadar pengepaman di atas mendapati dalam tempoh enam bulan sahaja penyaluran air mentah mencapai kadar pengepaman bagi lima tahun pertama iaitu 623 JLH.
Manakala 12 bulan yang lain tidak mencapai kadar pengepaman 623 JLH walaupun komponen PPAMPS telah siap sepenuhnya untuk menyalurkan air mentah pada kapasiti maksimum iaitu 1,890 JLH.

Purata kadar pengepaman ini adalah berdasarkan permintaan air mentah daripada Projek LRAL2.

d. Berdasarkan perancangan awal, PPAMPS dan Projek LRAL2 telah dirancang untuk disiapkan serentak iaitu pada tahun 2014.
Bagaimanapun, setakat 4 Disember 2020, Projek LRAL2 bagi Fasa 1 dijangka hanya siap pada tahun 2023 dengan kapasiti sebanyak 1,130 JLH manakala pembinaan Fasa 2 masih belum dimuktamadkan.

Pada 18 Disember 2020, KASA memaklumkan kapasiti air yang boleh dipam bagi masa ini sebanyak 300 hingga 400 JLH sahaja disebabkan operasi loji dan sistem agihan Projek LRAL2 masih belum siap sepenuhnya.
7 - 26 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 1.

2.

3.

4.
2.

3.

4.

Kekeruhan (Turbidity) pH Ammonia Nitrogen Chemical Oxygen Demand (COD) Sumber: Recommended Raw Water Quality Criteria, KKM 1000 NTU 5.5 – 9.0 1.5mg/L 10mg/L Perenggan 4.3 Detailed Engineering Design Report Part 13 Telemetery and Instrumentation menyatakan bahawa konsep reka bentuk asal PPAMPS adalah pemindahan data pemantauan kualiti air mentah dari Sungai Semantan ke loji rawatan atau fasiliti kerajaan dengan menggunakan Sistem Supervisory Control and Data Acquisition (SCADA).
Sistem SCADA akan memindahkan data pemantauan kualiti air mentah melalui talian internet atau Remote System secara sistematik.

JADUAL 6 HAD PIAWAIAN PARAMETER KUALITI AIR MENTAH KEMENTERIAN KESIHATAN BIL.

Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 27 Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 HAD PIAWAIAN RAHSIA PARAMETER 7 - 27 7.

Teks 7.indd 27 7.
Teks 7.indd 27 7.

Teks 7.indd 27 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM RAHSIA RAHSIA Analisis Audit mendapati perkara seperti berikut: a. Bacaan Purata Parameter Dalam Sistem Supervisory Control and Data Acquisition i. Berdasarkan laporan bulanan CCOM, operator CCOM bertanggungjawab melaksanakan pemantauan kualiti air.

Pihak Audit mendapati pemantauan kualiti air mentah di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan adalah menggunakan Raw Water Analyzer (RWA) yang dihubungkan terus ke sistem SCADA.
Lima parameter kualiti air mentah yang dipantau oleh operator adalah melibatkan parameter Kekeruhan (turbidity), Potential of Hydrogen (pH), Ammonia Nitrogen, Chemical Oxygen Demand (COD) dan Dissolved Oxygen).

Semakan Audit terhadap data pemantauan kualiti air mentah di sistem SCADA bagi bulan Julai 2019 hingga Disember 2020 adalah seperti dalam Jadual 7.
JADUAL 7 BACAAN KUALITI AIR MENTAH PPAMPS DI MUKA SAUK DAN STESEN PAM SEMANTAN (SISTEM SCADA) PADA BULAN JULAI 2019 HINGGA JULAI 2020 BERBANDING HAD PIAWAIAN PARAMETER KKM PARAMETER KEKERUHAN (TURBIDITY) (1000 NTU) pH (5.5-9.0) AMMONIA NITROGEN (1.5Mg/L) CHEMICAL OXYGEN DEMAND (COD) (10 Mg/L) BIL.

BULAN 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.
Julai 2019 Ogos 2019 September 2019 Oktober 2019 November 2019 Disember 2019 Januari 2020 Februari 2020 Mac 2020 April 2020 Mei 2020 Jun 2020 Julai 2020 Ogos 2020 September N A P A R E K E K N A R A G G N A L E P 19 25 10 6 17 27 31 29 31 31 15 0 5 3 TL A D A C S 2.91 1.90 1.57 1.05 2.33 2.72 3.16 5.39 3.72 6.26 4.53 0.09 0.67 0.65 TL N A P A R E K E K N A R A G G N A L E P TL TL 0 0 0 0 0 0 0 TL TL TL TL TL TL A D A C S 0.13 0 6.37 9.50 8.79 7.33 8.55 7.40 8.69 TL TL TL TL TL TL 7 - 28 7 - 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA PARAMETER KEKERUHAN (TURBIDITY) (1000 NTU) pH (5.5-9.0) AMMONIA NITROGEN (1.5Mg/L) CHEMICAL OXYGEN DEMAND (COD) (10 Mg/L) N A P A R E K E K N A R A G G N A L E P 0 0 0 A D A C S 133.80 118.71 118.14 N A P A R E K E K N A R A G G N A L E P 0 0 0 A D A C S 5.98 5.89 6.17 N A R A G G N A L E P N A P A R E K E K 0 22 31 A D A C S 0.46 2.24 6.48 N A P A R E K E K N A R A G G N A L E P 0 0 0 A D A C S 0.03 0.04 0.14 BIL.
BULAN 16.

17.

18.

Oktober 2020 November 2020 Disember 2020 Sumber: Rekod SCADA Di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan Nota: TL- Tidak Lengkap ii.
Hasil analisis Audit terhadap parameter kualiti air mentah di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan mendapati perkara berikut:  dua parameter iaitu kekeruhan (turbidity) dan pH menunjukkan bacaan purata kualiti air mentah adalah mematuhi had piawaian parameter KKM;  pelanggaran had piawaian yang ketara bacaan purata parameter Ammonia Nitrogen bagi bulan Julai hingga September 2019; bulan November 2019 hingga Mei 2020; serta November dan Disember 2020 yang melebihi 1.5mg/L;  rekod bacaan purata tidak lengkap bagi parameter COD pada bulan Julai dan Ogos 2019 serta bulan April hingga September 2020 dan parameter Ammonia Nitrogen pada bulan September 2020 berlaku disebabkan kerosakan COD dan Ammonia Nitrogen Analyzer pada Raw Water Analyzer; iii.
Semakan Audit turut mendapati secara lazimnya, kandungan Ammonia Nitrogen yang tinggi berpunca daripada air sisa (leachate), sisa kumbahan atau sisa organik.

b. Pemantauan Kualiti Air Secara Bersama (Remote System) i. Sistem pemantauan kualiti air yang dipasang di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan dan Projek LRAL2 berkeupayaan untuk saling berhubung.
Perkara ini telah dibincangkan dan dipersetujui melalui Mesyuarat Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 29 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 28 7.
Teks 7.indd 28 7.

Teks 7.indd 28 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Analisis Audit mendapati perkara seperti berikut: a. Bacaan Purata Parameter Dalam Sistem Supervisory Control and Data Acquisition i. Berdasarkan laporan bulanan CCOM, operator CCOM bertanggungjawab melaksanakan pemantauan kualiti air.
Pihak Audit mendapati pemantauan kualiti air mentah di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan adalah menggunakan Raw Water Analyzer (RWA) yang dihubungkan terus ke sistem SCADA.

Lima parameter kualiti air mentah yang dipantau oleh operator adalah melibatkan parameter Kekeruhan (turbidity), Potential of Hydrogen (pH), Ammonia Nitrogen, Chemical Oxygen Demand (COD) dan Dissolved Oxygen).
Semakan Audit terhadap data pemantauan kualiti air mentah di sistem SCADA bagi bulan Julai 2019 hingga Disember 2020 adalah seperti dalam Jadual 7.

BACAAN KUALITI AIR MENTAH PPAMPS DI MUKA SAUK DAN STESEN PAM SEMANTAN (SISTEM SCADA) PADA BULAN JULAI 2019 HINGGA JULAI 2020 BERBANDING HAD PIAWAIAN PARAMETER KKM JADUAL 7 PARAMETER KEKERUHAN (TURBIDITY) (1000 NTU) pH (5.5-9.0) AMMONIA NITROGEN (1.5Mg/L) CHEMICAL OXYGEN DEMAND (COD) (10 Mg/L) BIL.

BULAN 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.


14.

15.
Julai 2019 Ogos 2019 September 2019 Oktober 2019 November 2019 Disember 2019 Januari 2020 Februari 2020 Mac 2020 April 2020 Mei 2020 Jun 2020 Julai 2020 Ogos 2020 September N A P A R E K E K N A R A G G N A L E P 19 25 10 6 17 27 31 29 31 31 15 0 5 3 TL A D A C S 2.91 1.90 1.57 1.05 2.33 2.72 3.16 5.39 3.72 6.26 4.53 0.09 0.67 0.65 TL N A P A R E K E K N A R A G G N A L E P TL TL 0 0 0 0 0 0 0 TL TL TL TL TL TL A D A C S 0.13 0 6.37 9.50 8.79 7.33 8.55 7.40 8.69 TL TL TL TL TL TL 7 - 28 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA PARAMETER KEKERUHAN (TURBIDITY) (1000 NTU) pH (5.5-9.0) AMMONIA NITROGEN (1.5Mg/L) CHEMICAL OXYGEN DEMAND (COD) (10 Mg/L) N A P A R E K E K N A R A G G N A L E P 0 0 0 A D A C S 133.80 118.71 118.14 N A P A R E K E K N A R A G G N A L E P 0 0 0 A D A C S 5.98 5.89 6.17 N A R A G G N A L E P N A P A R E K E K 0 22 31 A D A C S 0.46 2.24 6.48 N A P A R E K E K N A R A G G N A L E P 0 0 0 A D A C S 0.03 0.04 0.14 BIL.
BULAN 16.

17.

18.

Oktober 2020 November 2020 Disember 2020 Sumber: Rekod SCADA Di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan Nota: TL- Tidak Lengkap ii.
Hasil analisis Audit terhadap parameter kualiti air mentah di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan mendapati perkara berikut:  dua parameter iaitu kekeruhan (turbidity) dan pH menunjukkan bacaan purata kualiti air mentah adalah mematuhi had piawaian parameter KKM;  pelanggaran had piawaian yang ketara bacaan purata parameter Ammonia Nitrogen bagi bulan Julai hingga September 2019; bulan November 2019 hingga Mei 2020; serta November dan Disember 2020 yang melebihi 1.5mg/L;  rekod bacaan purata tidak lengkap bagi parameter COD pada bulan Julai dan Ogos 2019 serta bulan April hingga September 2020 dan parameter Ammonia Nitrogen pada bulan September 2020 berlaku disebabkan kerosakan COD dan Ammonia Nitrogen Analyzer pada Raw Water Analyzer; iii.
Semakan Audit turut mendapati secara lazimnya, kandungan Ammonia Nitrogen yang tinggi berpunca daripada air sisa (leachate), sisa kumbahan atau sisa organik.

b. Pemantauan Kualiti Air Secara Bersama (Remote System) i. Sistem pemantauan kualiti air yang dipasang di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan dan Projek LRAL2 berkeupayaan untuk saling berhubung.
Perkara ini telah dibincangkan dan dipersetujui melalui Mesyuarat Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 29 7 - 29 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 29 7.
Teks 7.indd 29 7.

Teks 7.indd 29 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Koordinasi bertarikh 15 Julai 2008 serta telah ditetapkan di dalam Pendapat Peralatan pemantauan kualiti air yang tidak diselenggara spesifikasi teknikal bagi komponen telemetri dan instrumentasi Audit dan tidak dibaiki oleh Syarikat 17145-K (operator (spesifikasi am).
Remote System berperanan sebagai kaedah perkongsian data pemantauan kualiti air secara sistematik di dalam Sistem SCADA.

ii.

Berdasarkan temu bual bersama operator PPAMPS, pihak Audit mendapati perkongsian data pemantauan kualiti air di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan ke Projek LRAL2 adalah menggunakan komunikasi secara manual.

Semakan Audit mendapati tiada perkongsian data pemantauan kualiti air secara sistematik dengan menggunakan Remote System di antara PPAMPS dan Projek LRAL2.
Hal ini disebabkan oleh talian internet (leased line) tidak disambungkan kepada sistem sedia ada.

Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 Berdasarkan maklumat daripada pihak Air Selangor, rekod bacaan purata bagi dalam keadaan selamat dan baik semasa diserahkan kepada operator sebenar parameter COD tidak lengkap bermula bulan April 2020 adalah disebabkan oleh untuk beroperasi sepenuhnya.

COD Analyzer yang mengalami kerosakan pada 14 April 2020.
Pihak Air Selangor telah mendapatkan pesanan pembelian dengan kos RM69,319 bagi kerja-kerja pembaikan tersebut.

Kos ini akan dimasukkan ke dalam senarai kerosakan peralatan mekanikal dan elektrikal yang dilaporkan dalam kontrak CCOM.

Mesyuarat dan lawatan tapak berkaitan isu kerosakan yang telah dikenal pasti oleh pihak Air Selangor dan Syarikat 17145-K telah diadakan pada 7 Julai 2020.
Pihak BBA melalui surat bertarikh 27 Ogos 2020 telah mengemukakan senarai kerosakan kritikal kepada pihak Syarikat 17145-K yang memerlukan pembaikan segera kerana menjejaskan operasi dan isu keselamatan.

Kerja-kerja penyelenggaraan dan pembaikan kerosakan tersebut adalah di bawah tanggungjawab Syarikat 17145-K sebagaimana dinyatakan dalam kontrak.

Melalui makluman oleh pihak PAAB, Projek LRAL2 Fasa 1 sedang melaksanakan proses konfigurasi sistem.
Seterusnya, bagi membolehkan kedua-dua sistem saling berhubung, operator di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan perlu memastikan talian internet (leased line) disambungkan kepada sistem sedia ada.

sementara) menjejaskan kesahihan data kualiti air yang dibaca di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan.

Remote System yang tidak diguna pakai menyebabkan perkongsian data pemantauan kualiti air secara sistematik tidak berlaku di antara PPAMPS dan Projek LRAL2.

5.2.5.

Penyelenggaraan PPAMPS 5.2.5.1.


Custody, Care, Operation and Maintenance Komponen PPAMPS telah siap sepenuhnya pada tahun 2015.

Bagaimanapun, penyerahan komponen PPAMPS kepada operator sebenar masih tidak dapat dibuat menyebabkan CCOM For Pahang – Selangor Raw Water Transfer Project perlu dilaksanakan.
Pelaksanaan CCOM ini bertujuan memastikan item seperti pam, motor, peralatan mekanikal dan elektrikal serta kuarters kakitangan berada a. Penyerahan Pengoperasian CCOM kepada Pengurusan Air Selangor Sdn.

Bhd.

tanpa Menandatangani Perjanjian i. Kerja-kerja penyelenggaraan bagi PPAMPS telah dijalankan oleh kontraktor Syarikat 17145-K (operator sementara) bagi tempoh lima tahun bermula pada bulan Mac 2015 dan telah tamat pada 15 Mac 2020.
Semakan Audit terhadap Minit Mesyuarat Cadangan Penyerahan Operasi PPAMPS kepada PAAB pada 8 Ogos 2019 mendapati mesyuarat memutuskan untuk menyerahkan kesemua pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS kepada PAAB.

Hal ini memandangkan pihak PAAB merupakan pemegang Lesen Kemudahan daripada Suruhanjaya Perkhidmatan Air Negara seperti mana yang termaktub di bawah Akta Industri Perkhidmatan Air 2006 (Akta 655).
Seterusnya, PAAB akan memajak aset infrastruktur PPAMPS kepada pihak Air Selangor untuk mengoperasi dan menyelenggarakan mengikut tempoh yang sama seperti di Projek LRAL2 iaitu 45 tahun.

Sehubungan itu, Ketua Setiausaha Kementerian telah mengeluarkan surat bertarikh 26 Ogos 2019 memaklumkan keputusan mesyuarat tersebut kepada Setiausaha kerajaan negeri Selangor.
Surat tersebut turut menjelaskan pengoperasian dan penyelenggaraan dilaksanakan oleh satu pihak sahaja 7 - 30 7 - 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 31 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 30 7.
Teks 7.indd 30 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Koordinasi bertarikh 15 Julai 2008 serta telah ditetapkan di dalam Pendapat Peralatan pemantauan kualiti air yang tidak diselenggara spesifikasi teknikal bagi komponen telemetri dan instrumentasi Audit dan tidak dibaiki oleh Syarikat 17145-K (operator sementara) menjejaskan kesahihan data kualiti air yang dibaca di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan.
Remote System yang tidak diguna pakai menyebabkan perkongsian data pemantauan kualiti air secara sistematik tidak berlaku di antara PPAMPS dan Projek LRAL2.

5.2.5.

Penyelenggaraan PPAMPS 5.2.5.1.

Custody, Care, Operation and Maintenance Komponen PPAMPS telah siap sepenuhnya pada tahun 2015.

Bagaimanapun, penyerahan komponen PPAMPS kepada operator sebenar masih tidak dapat dibuat menyebabkan CCOM For Pahang – Selangor Raw Water Transfer Project perlu dilaksanakan.
Pelaksanaan CCOM ini bertujuan memastikan item seperti pam, motor, peralatan mekanikal dan elektrikal serta kuarters kakitangan berada Berdasarkan maklumat daripada pihak Air Selangor, rekod bacaan purata bagi dalam keadaan selamat dan baik semasa diserahkan kepada operator sebenar parameter COD tidak lengkap bermula bulan April 2020 adalah disebabkan oleh untuk beroperasi sepenuhnya.

a. Penyerahan Pengoperasian CCOM kepada Pengurusan Air Selangor Sdn.

Bhd.
Bhd.

tanpa Menandatangani Perjanjian i. Kerja-kerja penyelenggaraan bagi PPAMPS telah dijalankan oleh kontraktor Syarikat 17145-K (operator sementara) bagi tempoh lima tahun bermula pada bulan Mac 2015 dan telah tamat pada 15 Mac 2020.

Semakan Audit terhadap Minit Mesyuarat Cadangan Penyerahan Operasi PPAMPS kepada PAAB pada 8 Ogos 2019 mendapati mesyuarat memutuskan untuk menyerahkan kesemua pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS kepada PAAB.
Hal ini memandangkan pihak PAAB merupakan pemegang Lesen Kemudahan daripada Suruhanjaya Perkhidmatan Air Negara seperti mana yang termaktub di bawah Akta Industri Perkhidmatan Air 2006 (Akta 655).

Seterusnya, PAAB akan memajak aset infrastruktur PPAMPS kepada pihak Air Selangor untuk mengoperasi dan menyelenggarakan mengikut tempoh yang sama seperti di Projek LRAL2 iaitu 45 tahun.
Sehubungan itu, Ketua Setiausaha Kementerian telah mengeluarkan surat bertarikh 26 Ogos 2019 memaklumkan keputusan mesyuarat tersebut kepada Setiausaha kerajaan negeri Selangor.

Surat tersebut turut menjelaskan pengoperasian dan penyelenggaraan dilaksanakan oleh satu pihak sahaja (spesifikasi am).

Remote System berperanan sebagai kaedah perkongsian data pemantauan kualiti air secara sistematik di dalam Sistem SCADA.

ii.
ii.

Berdasarkan temu bual bersama operator PPAMPS, pihak Audit mendapati perkongsian data pemantauan kualiti air di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan ke Projek LRAL2 adalah menggunakan komunikasi secara manual.

Semakan Audit mendapati tiada perkongsian data pemantauan kualiti air secara sistematik dengan menggunakan Remote System di antara PPAMPS dan Projek LRAL2.

Hal ini disebabkan oleh talian internet (leased line) tidak disambungkan kepada sistem sedia ada.
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 COD Analyzer yang mengalami kerosakan pada 14 April 2020.

Pihak Air Selangor telah mendapatkan pesanan pembelian dengan kos RM69,319 bagi kerja-kerja pembaikan tersebut.

Kos ini akan dimasukkan ke dalam senarai kerosakan peralatan mekanikal dan elektrikal yang dilaporkan dalam kontrak CCOM.

Mesyuarat dan lawatan tapak berkaitan isu kerosakan yang telah dikenal pasti oleh pihak Air Selangor dan Syarikat 17145-K telah diadakan pada 7 Julai 2020.
Pihak BBA melalui surat bertarikh 27 Ogos 2020 telah mengemukakan senarai kerosakan kritikal kepada pihak Syarikat 17145-K yang memerlukan pembaikan segera kerana menjejaskan operasi dan isu keselamatan.

Kerja-kerja penyelenggaraan dan pembaikan kerosakan tersebut adalah di bawah tanggungjawab Syarikat 17145-K sebagaimana dinyatakan dalam kontrak.

Melalui makluman oleh pihak PAAB, Projek LRAL2 Fasa 1 sedang melaksanakan proses konfigurasi sistem.
Seterusnya, bagi membolehkan kedua-dua sistem saling berhubung, operator di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan perlu memastikan talian internet (leased line) disambungkan kepada sistem sedia ada.

7 - 30 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 31 7 - 31 RAHSIA 7.
Teks 7.indd 31 7.

Teks 7.indd 31 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA iaitu pihak Air Selangor bagi memastikan pengoperasian dari fasiliti ii.

Operator perlu menggunakan perbelanjaan sendiri dalam menjalankan PPAMPS ke Projek LRAL2 berjalan lancar.

ii.
ii.

Walau bagaimanapun, penyerahan pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS kepada PAAB masih belum direalisasi berikutan isu pemilikan dan perizaban tanah.

Berdasarkan maklum balas BBA pada 4 Disember 2020, pada masa ini KASA telah memberi kebenaran kepada pihak Air Selangor (operator sebenar) untuk menjalankan kerja-kerja CCOM bermula pada 16 Mac 2020.

Bagaimanapun, pihak Audit mendapati perjanjian pengoperasian CCOM masih belum ditandatangani oleh kedua-dua pihak.

iii.
iii.

Setakat 18 Disember 2020, KASA memaklumkan draf perjanjian yang telah disemak oleh Penasihat Undang-undang dan telah dikemukakan kepada pihak Air Selangor melalui e-mel bertarikh 4 November 2020 untuk persetujuan bersama.

Surat peringatan bagi memuktamadkan dokumen kontrak telah dikemukakan kepada pihak Air Selangor pada 16 Disember 2020 untuk memuktamadkan perjanjian pada atau sebelum 23 Disember 2020.
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 BBA telah mengemukakan surat peringatan pertama kepada pihak Air Selangor melalui surat bernombor rujukan KASA:BBA101.001/102 Klt.

13 (61) bertarikh 14 Januari 2021 berhubung draf perjanjian yang telah dikemukakan sebelum ini.

Pendapat Kelewatan memuktamadkan draf perjanjian menyebabkan Audit pihak Air Selangor telah melaksanakan kerja pengoperasian CCOM selama sembilan bulan tanpa kontrak.
b. Kerosakan Peralatan PPAMPS di bawah Penyelenggaraan Syarikat 17145-K (operator sementara) i. Klausa 17.1 kontrak Custody, Care, Operation and Maintenance Pahang- Selangor Raw Water Transfer Project menyatakan operator bersama dengan pekerja atau perwakilannya hendaklah bersama-sama menjalankan kerja-kerja pemeriksaan semua struktur, kerja paip, loji, peralatan, alat ganti peralatan dan pemasangan boleh beroperasi sepenuhnya tiga bulan sebelum tamat kontrak.
semua kerja-kerja pembetulan/pembaikan yang diperlukan untuk membaiki kecacatan, kerosakan dan masalah yang dikenal pasti semasa pemeriksaan dan memulihkan struktur dan peralatan loji dalam keadaan baik seperti yang diperlukan di bawah kontrak.

Semua kerja-kerja pembaikan dan pembetulan perlu disiapkan dalam tempoh satu bulan sebelum kontrak tamat.
Kegagalan untuk melakukan kerja-kerja pembetulan/pembaikan akan memberi hak kepada pemilik projek untuk menggaji orang lain dan mendapatkan kembali kos pembetulan/ pembaikan daripada operator.

iii.

Klausa 17.2 pula menyatakan pada akhir kontrak, operator akan menyerahkan operasi itu kepada pemilik projek dan kerja-kerja dengan semua struktur, loji, peralatan dan pemasangan adalah dalam keadaan operasi yang baik seperti yang dikehendaki oleh kontrak.

iv.

Semakan Audit terhadap Laporan Bulanan CCOM Bil.


61 bagi bulan Mac 2020 mendapati kontraktor Syarikat 17145-K (operator sementara) telah melaporkan 28 kerosakan peralatan dari tahun 2015 hingga bulan Mac 2020 kepada BBA seperti dalam Jadual 8.

Pihak Syarikat 17145-K (operator sementara) bertanggungjawab untuk membaiki kerosakan peralatan yang melibatkan pembaikan.

Kerosakan peralatan yang memerlukan penggantian pula, pihak BBA perlu mengambil tindakan/arahan selanjutnya.
Bagaimanapun, semakan lanjut Audit mendapati tiada tindakan/arahan lanjut oleh pihak BBA untuk memastikan kerosakan peralatan yang telah dilaporkan oleh Syarikat 17145-K (operator sementara) di ambil tindakan pembaikan/peralatan.

JENIS KES KEROSAKAN PERALATAN YANG DILAPORKAN DI DALAM LAPORAN CCOM PADA BULAN MAC 2020 JADUAL 8 BIL.

TAHUN KEROSAKAN DALAM LAPORAN CCOM DILAPORKAN KOMPONEN JENIS KEROSAKAN BIL.

JUMLAH OLEH SYARIKAT PROJEK KEROSAKAN MENGIKUT KEROSAKAN BIL.

KES KOMPONEN 1.
2015 2 2 Jalan masuk ke Repeater 5 dalam keadaan teruk dan sukar untuk dilalui Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan TINDAKAN YANG TELAH DIAMBIL 17145-K (Operator Sementara) Quotation kerja-kerja pembaikan untuk telah dihantar ke BBA untuk kelulusan tujuan 7 - 32 7 - 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 33 RAHSIA 7.
Teks 7.indd 32 7.

Teks 7.indd 32 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA iaitu pihak Air Selangor bagi memastikan pengoperasian dari fasiliti ii.
Operator perlu menggunakan perbelanjaan sendiri dalam menjalankan semua kerja-kerja pembetulan/pembaikan yang diperlukan untuk membaiki kecacatan, kerosakan dan masalah yang dikenal pasti semasa pemeriksaan dan memulihkan struktur dan peralatan loji dalam keadaan baik seperti yang diperlukan di bawah kontrak.

Semua kerja-kerja pembaikan dan pembetulan perlu disiapkan dalam tempoh satu bulan sebelum kontrak tamat.
Kegagalan untuk melakukan kerja-kerja pembetulan/pembaikan akan memberi hak kepada pemilik projek untuk menggaji orang lain dan mendapatkan kembali kos pembetulan/ pembaikan daripada operator.

iii.

Klausa 17.2 pula menyatakan pada akhir kontrak, operator akan menyerahkan operasi itu kepada pemilik projek dan kerja-kerja dengan semua struktur, loji, peralatan dan pemasangan adalah dalam keadaan operasi yang baik seperti yang dikehendaki oleh kontrak.

iv.

Semakan Audit terhadap Laporan Bulanan CCOM Bil.


61 bagi bulan Mac 2020 mendapati kontraktor Syarikat 17145-K (operator sementara) telah melaporkan 28 kerosakan peralatan dari tahun 2015 hingga bulan Mac 2020 kepada BBA seperti dalam Jadual 8.

Pihak Syarikat 17145-K (operator sementara) bertanggungjawab untuk membaiki kerosakan peralatan yang melibatkan pembaikan.

Kerosakan peralatan yang memerlukan penggantian pula, pihak BBA perlu mengambil tindakan/arahan selanjutnya.
Bagaimanapun, semakan lanjut Audit mendapati tiada tindakan/arahan lanjut oleh pihak BBA untuk memastikan kerosakan peralatan yang telah dilaporkan oleh Syarikat 17145-K (operator sementara) di ambil tindakan pembaikan/peralatan.

JADUAL 8 JENIS KES KEROSAKAN PERALATAN YANG DILAPORKAN DI DALAM LAPORAN CCOM PADA BULAN MAC 2020 PPAMPS ke Projek LRAL2 berjalan lancar.

ii.
ii.

Walau bagaimanapun, penyerahan pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS kepada PAAB masih belum direalisasi berikutan isu pemilikan dan perizaban tanah.

Berdasarkan maklum balas BBA pada 4 Disember 2020, pada masa ini KASA telah memberi kebenaran kepada pihak Air Selangor (operator sebenar) untuk menjalankan kerja-kerja CCOM bermula pada 16 Mac 2020.

Bagaimanapun, pihak Audit mendapati perjanjian pengoperasian CCOM masih belum ditandatangani oleh kedua-dua pihak.

iii.
iii.

Setakat 18 Disember 2020, KASA memaklumkan draf perjanjian yang telah disemak oleh Penasihat Undang-undang dan telah dikemukakan kepada pihak Air Selangor melalui e-mel bertarikh 4 November 2020 untuk persetujuan bersama.

Surat peringatan bagi memuktamadkan dokumen kontrak telah dikemukakan kepada pihak Air Selangor pada 16 Disember 2020 untuk memuktamadkan perjanjian pada atau sebelum 23 Disember 2020.
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 BBA telah mengemukakan surat peringatan pertama kepada pihak Air Selangor melalui surat bernombor rujukan KASA:BBA101.001/102 Klt.

13 (61) bertarikh 14 Januari 2021 berhubung draf perjanjian yang telah dikemukakan sebelum ini.

Pendapat Kelewatan memuktamadkan draf perjanjian menyebabkan Audit pihak Air Selangor telah melaksanakan kerja pengoperasian CCOM selama sembilan bulan tanpa kontrak.
b. Kerosakan Peralatan PPAMPS di bawah Penyelenggaraan Syarikat 17145-K (operator sementara) i. Klausa 17.1 kontrak Custody, Care, Operation and Maintenance Pahang- Selangor Raw Water Transfer Project menyatakan operator bersama dengan pekerja atau perwakilannya hendaklah bersama-sama menjalankan kerja-kerja pemeriksaan semua struktur, kerja paip, loji, 1.

2015 peralatan, alat ganti peralatan dan pemasangan boleh beroperasi sepenuhnya tiga bulan sebelum tamat kontrak.

BIL.
BIL.

TAHUN KEROSAKAN DILAPORKAN DALAM LAPORAN CCOM KOMPONEN PROJEK JENIS KEROSAKAN Jalan masuk ke Repeater 5 dalam keadaan teruk dan sukar untuk dilalui Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan BIL.

KES KEROSAKAN MENGIKUT KOMPONEN BIL.
JUMLAH KEROSAKAN TINDAKAN YANG TELAH DIAMBIL OLEH SYARIKAT 17145-K (Operator Sementara) Quotation kerja-kerja pembaikan dihantar untuk kelulusan telah ke BBA tujuan 2 2 untuk 7 - 32 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 33 7 - 33 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 33 7.
Teks 7.indd 33 7.

Teks 7.indd 33 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA BIL.

TAHUN KEROSAKAN DILAPORKAN DALAM LAPORAN CCOM KOMPONEN PROJEK JENIS KEROSAKAN BIL.

KES KEROSAKAN MENGIKUT KOMPONEN BIL.

JUMLAH KEROSAKAN tanah Berlaku runtuh pada jalan masuk RGS5 Empangan Kelau konkrit Platform bagi monkey ladder telah runtuh 1 2.
2017 Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan Junction Box untuk RFGS 4 Flow dan level sensor telah jatuh ke dalam sungai bacaan Tiada dikesan pada Sensor V-Notch Weir Tank Retakan ditemui di sambungan luar bangunan bahagian Pumping Station 3 5 Saluran Paip Berkembar (11.8km) 3 Nos grating di Tunnel Inlet Bypass Drain telah hilang 1 3.
2018 Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan bacaan Tiada pada dikesan Upstream dan Downstream Level Sensor Stepped Channel Drain di Downstream Pumping Station runtuh Premix area antara stesyen pam dan weir gate area tenggelam akibat hakisan tanah Tempered glass untuk bilik kawalan meletup dan pecah akibat daripada temperature 5 5 7 - 34 7 - 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri TINDAKAN YANG TELAH DIAMBIL OLEH SYARIKAT 17145-K (Operator Sementara) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan pada selanjutnya 2 2016 Jun (LLC/CCOM/KETHA/ 02/06/16) kejadian Laporan telah dihantar ke BBA untuk tindakan pada selanjutnya 27 2017 Mac (LLC/CCOM/KETHA/ 14/03/17) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan pada selanjutnya 21 2017 April (LLC/CCOM/KETHA/ 15/04/17) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya pada 5 September 2017 (LLC/CCOM/KETHA/ 02/09/17) Laporan kejadian telah dihantar ke PPAMPS untuk tindakan selanjutnya Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan pada selanjutnya 21 2017 April (LLC/CCOM/KETHA/ 15/04/17) Tiada tindakan Laporan kejadian telah dihantar ke untuk PPAMPS tindakan selanjutnya Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan pada selanjutnya 21 November 2018 (LLC/CCOM/KETHA/ 11/11/18) sementara Untuk dengan ditutup papan lapis.
Laporan telah kejadian ke BBA dihantar tindakan untuk pada selanjutnya RAHSIA RAHSIA BIL.

TAHUN KEROSAKAN DALAM LAPORAN CCOM DILAPORKAN KOMPONEN JENIS KEROSAKAN BIL.

JUMLAH OLEH SYARIKAT PROJEK KEROSAKAN MENGIKUT KEROSAKAN BIL.

KES KOMPONEN Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang- Selangor (44.6km) Premix Road rosak 1 Tiada tindakan 4.
2019 Empangan Kelau 6 13 Tiada live transmission dari CCTV pada SCADA Control Room disebabkan Speed Dome rosak Main Entrance gate tidak boleh buka dan tutup menggunakan Remote Controller Wire rope didapati dipintal Diesel Reading Meter untuk minyak dan return line tidak tepat Concrete Slope berhampiran spillway didapati retak disebabkan pergerakan tanah semasa hujan Tiada signal Remote Control Panel di bangunan pentadbiran Pintu autogate berfungsi buka dan utama gagal untuk tutup disebabkan main board terbakar Output Voltage dari transformer No.1 tidak stabil dan taps changer tersekat TINDAKAN YANG TELAH DIAMBIL 17145-K (Operator Sementara) 26 November 2018 (LLC/CCOM/KETHA/ 12/11/18) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya pada 18 Februari 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 5/02/19) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya 26 Mac pada 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 7/03/19) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya 2 Mei pada 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 1/05/19) Tiada tindakan Laporan polis telah dibuat pada 24 Oktober 2019.
Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya pada 5 November 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 3/11/19) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya pada 5 November 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 3/11/19) Main beroperasi gate secara manual sementara Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya 26 Mac pada 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 7/03/19) Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan 6 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 35 RAHSIA 7.
Teks 7.indd 34 7.

Teks 7.indd 34 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 2.
2017 3 5 Berlaku tanah runtuh pada jalan masuk RGS5 Empangan Kelau Platform konkrit bagi monkey ladder telah runtuh 1 Junction Box untuk RFGS 4 Flow dan level sensor telah jatuh ke dalam sungai Muka Sauk dan Stesen Pam Tiada dikesan bacaan pada Semantan Sensor V-Notch Weir Tank Retakan ditemui di sambungan luar bangunan bahagian Pumping Station Saluran Paip Berkembar (11.8km) 3 Nos grating di Tunnel Inlet Bypass Drain telah hilang 1 Tiada dikesan Upstream bacaan pada dan Downstream Level Sensor Stepped Channel Drain Downstream di Pumping Station runtuh Premix area antara stesyen pam dan weir gate area tenggelam akibat hakisan tanah Tempered glass untuk bilik kawalan meletup dan pecah akibat daripada temperature 3.
2018 5 5 Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan TINDAKAN YANG TELAH DIAMBIL 17145-K (Operator Sementara) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya 2 Jun pada 2016 (LLC/CCOM/KETHA/ 02/06/16) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya 27 Mac pada 2017 (LLC/CCOM/KETHA/ 14/03/17) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya 21 April pada 2017 (LLC/CCOM/KETHA/ 15/04/17) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya pada 5 September 2017 (LLC/CCOM/KETHA/ 02/09/17) Laporan kejadian telah dihantar ke PPAMPS untuk tindakan selanjutnya Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya 21 April pada 2017 (LLC/CCOM/KETHA/ 15/04/17) Tiada tindakan Laporan kejadian telah dihantar ke PPAMPS untuk tindakan selanjutnya Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya pada 21 November 2018 (LLC/CCOM/KETHA/ 11/11/18) Untuk ditutup sementara dengan papan lapis.
Laporan kejadian dihantar untuk telah ke BBA tindakan selanjutnya pada RAHSIA RAHSIA BIL.

TAHUN KEROSAKAN DALAM LAPORAN CCOM DILAPORKAN KOMPONEN JENIS KEROSAKAN BIL.

JUMLAH OLEH SYARIKAT PROJEK KEROSAKAN MENGIKUT KEROSAKAN BIL.

KES KOMPONEN RAHSIA BIL.

TAHUN KEROSAKAN DILAPORKAN DALAM LAPORAN CCOM KOMPONEN PROJEK JENIS KEROSAKAN BIL.

KES KEROSAKAN MENGIKUT KOMPONEN BIL.
JUMLAH KEROSAKAN Tiada live transmission dari CCTV pada SCADA Control Room disebabkan Speed Dome rosak TINDAKAN YANG TELAH DIAMBIL OLEH SYARIKAT 17145-K (Operator Sementara) 26 November 2018 (LLC/CCOM/KETHA/ 12/11/18) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya pada 18 Februari 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 5/02/19) Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang- Selangor (44.6km) Premix Road rosak 1 Tiada tindakan Main Entrance gate tidak boleh buka dan tutup menggunakan Remote Controller Wire rope didapati dipintal Diesel Reading Meter untuk minyak dan return line tidak tepat Concrete Slope berhampiran didapati spillway retak disebabkan pergerakan tanah semasa hujan Tiada signal Remote Control Panel di bangunan pentadbiran utama Pintu gagal autogate untuk berfungsi buka dan tutup disebabkan main board terbakar Output Voltage dari transformer No.1 tidak stabil dan taps changer tersekat 6 13 6 Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan pada selanjutnya 26 2019 Mac (LLC/CCOM/KETHA/ 7/03/19) kejadian Laporan telah dihantar ke BBA untuk tindakan pada selanjutnya 2 2019 Mei (LLC/CCOM/KETHA/ 1/05/19) Tiada tindakan Laporan polis telah dibuat pada 24 Oktober 2019.
Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya pada 5 November 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 3/11/19) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya pada 5 November 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 3/11/19) Main beroperasi manual sementara gate secara Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan pada selanjutnya 26 2019 Mac (LLC/CCOM/KETHA/ 7/03/19) 4.
2019 Empangan Kelau Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan 7 - 34 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 35 7 - 35 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 35 7.
Teks 7.indd 35 7.

Teks 7.indd 35 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA BIL.

TAHUN KEROSAKAN DILAPORKAN DALAM LAPORAN CCOM KOMPONEN PROJEK JENIS KEROSAKAN BIL.

KES KEROSAKAN MENGIKUT KOMPONEN BIL.
JUMLAH KEROSAKAN Actuators untuk Penstocks No.3, No.9 dan No.12 tidak boleh beroperasi dengan motor Pump Booster House tidak boleh beroperasi disebabkan VSD Controller Electronic Card Komponen elektronik seperti Solar Voltage, 24V DC Supply, cables, MCCB Switch di RTU Panel untuk RFGS 1 didapati terbakar akibat kilat Interface Unit Screen kosong dan tiada bacaan Sampling pump No.1, No.3 dan No.6 tidak boleh beroperasi disebabkan Motor Coil putus Pintu Adit - 3 telah dirosakkan oleh orang yang tidak bertanggungjawab Perimater fencing didapati putus dan rosak oleh penceroboh Tiada live transmission dari CCTV pada SCADA Control Room disebabkan speed Dome rosak 1 2 5.
Mac 2020 Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang- Selangor (44.6km) Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan 3 Laporan polis telah dibuat pada 10 Januari 2020 Tiada tindakan TINDAKAN YANG TELAH DIAMBIL OLEH SYARIKAT 17145-K (Operator Sementara) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan pada selanjutnya 13 2019 Mei (LLC/CCOM/KETHA/ 7/05/19) kejadian Laporan telah dihantar ke BBA untuk tindakan pada selanjutnya 18 2019 Mei (LLC/CCOM/KETHA/ 10/05/19) Laporan polis telah pada dibuat 2019.
12 Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan pada selanjutnya 14 2019 Jun (LLC/CCOM/KETHA/ 1/06/19) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan pada selanjutnya 2019 Ogos 29 (LLC/CCOM/KETHA/ 11/08/19) Jun Tiada tindakan Laporan polis telah dibuat pada 10 Januari 2020 RAHSIA   tiada bacaan dikesan pada Sensor V-Notch Weir Tank/Upstream dan Downstream Level Sensor di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan serta tiada signal Remote Control Panel di bangunan pentadbiran Empangan Kelau; tiada live transmission dari CCTV pada SCADA Control Room disebabkan Speed Dome rosak di Muka Sauk dan Stesen Pam  actuators untuk Penstocks No.3, No.9 dan No.12 tidak boleh beroperasi dengan motor di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan; Semantan;  komponen elektronik seperti Solar Voltage, 24V DC Supply, cables, MCCB Switch di Remote Terminal Unit (RTU) Panel untuk River Gauging Stations (RFGS) 1 didapati terbakar akibat lightning surge di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan; dan  sampling pump No.1, No.3 dan No.6 tidak boleh beroperasi disebabkan Motor Coil putus di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan.
vi.

Bilangan kes kerosakan peralatan yang memerlukan pembaikan/penggantian mengikut komponen adalah seperti dalam Rajah 3.

RAJAH 3 BILANGAN KES KEROSAKAN PERALATAN YANG MEMERLUKAN PEMBAIKAN/PENGGANTIAN DILAPORKAN DI DALAM LAPORAN BULANAN CCOM SETAKAT BULAN MAC 2020 Sumber: Laporan Bulanan CCOM Bil.

61 pada Bulan Mac 2020 JUMLAH 28 28 v. Antara jenis kerosakan mengikut skop kontrak CCOM yang dilaporkan dalam Laporan Bulanan CCOM Bil.
61 adalah seperti berikut: Sumber: Laporan Bulanan CCOM 7 - 36 7 - 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 37 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 36 7.
Teks 7.indd 36 7.

Teks 7.indd 36 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM RAHSIA BIL.

TAHUN KEROSAKAN DALAM LAPORAN CCOM DILAPORKAN KOMPONEN JENIS KEROSAKAN BIL.

JUMLAH OLEH SYARIKAT PROJEK KEROSAKAN MENGIKUT KEROSAKAN BIL.
KES KOMPONEN RAHSIA TINDAKAN YANG TELAH DIAMBIL 17145-K (Operator Sementara) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya 13 Mei pada 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 7/05/19) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya 18 Mei pada 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 10/05/19) Laporan polis telah dibuat 12 Jun pada 2019.
Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya 14 Jun pada 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 1/06/19) Laporan kejadian telah dihantar ke BBA untuk tindakan selanjutnya 29 Ogos pada 2019 (LLC/CCOM/KETHA/ 11/08/19) Tiada tindakan Laporan polis telah dibuat pada 10 Januari 2020 Actuators untuk Penstocks No.3, No.9 dan No.12 tidak boleh beroperasi dengan motor Booster Pump House tidak boleh beroperasi disebabkan VSD Controller Electronic Card Komponen elektronik seperti Solar Voltage, 24V DC Supply, cables, MCCB Switch di RTU Panel untuk RFGS 1 didapati terbakar akibat kilat Interface Unit Screen kosong dan tiada bacaan Sampling pump No.1, No.3 dan No.6 tidak boleh beroperasi disebabkan Motor Coil putus Pintu Adit - 3 telah dirosakkan oleh orang yang tidak bertanggungjawab Perimater fencing didapati putus dan rosak penceroboh Tiada oleh live transmission dari CCTV pada SCADA Control Room disebabkan speed Dome rosak 5.
Mac 2020 Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang- Selangor (44.6km) Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan 1 2 Laporan polis telah 3 dibuat pada 10 Januari 2020 Tiada tindakan Sumber: Laporan Bulanan CCOM Bil.
61 pada Bulan Mac 2020 JUMLAH 28 28   tiada bacaan dikesan pada Sensor V-Notch Weir Tank/Upstream dan Downstream Level Sensor di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan serta tiada signal Remote Control Panel di bangunan pentadbiran Empangan Kelau; tiada live transmission dari CCTV pada SCADA Control Room disebabkan Speed Dome rosak di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan;  actuators untuk Penstocks No.3, No.9 dan No.12 tidak boleh beroperasi dengan motor di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan;  komponen elektronik seperti Solar Voltage, 24V DC Supply, cables, MCCB Switch di Remote Terminal Unit (RTU) Panel untuk River Gauging Stations (RFGS) 1 didapati terbakar akibat lightning surge di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan; dan  sampling pump No.1, No.3 dan No.6 tidak boleh beroperasi disebabkan Motor Coil putus di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan.
vi.

Bilangan kes kerosakan peralatan yang memerlukan pembaikan/penggantian mengikut komponen adalah seperti dalam Rajah 3.

RAJAH 3 BILANGAN KES KEROSAKAN PERALATAN YANG MEMERLUKAN PEMBAIKAN/PENGGANTIAN DILAPORKAN DI DALAM LAPORAN BULANAN CCOM SETAKAT BULAN MAC 2020 v. Antara jenis kerosakan mengikut skop kontrak CCOM yang dilaporkan dalam Laporan Bulanan CCOM Bil.
61 adalah seperti berikut: Sumber: Laporan Bulanan CCOM 7 - 36 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 37 7 - 37 Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor RAHSIA 7.

Teks 7.indd 37 7.
Teks 7.indd 37 7.

Teks 7.indd 37 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM RAHSIA RAHSIA c. Kerosakan Peralatan PPAMPS selepas Pengambilalihan oleh Pihak BIL.

KEROSAKAN PERALATAN Air Selangor i. Klausa 8.1 kontrak CCOM menyatakan dalam tempoh kontrak, pihak operator bertanggungjawab sepenuhnya terhadap penyelenggaraan dan perlindungan peralatan serta untuk menangani risiko kerugian, kecurian atau kerosakan.
Pihak operator juga hendaklah memastikan semua kemudahan dan peralatan PPAMPS sentiasa berada dalam keadaan berfungsi dan beroperasi sebelum diserahkan kembali kepada Kerajaan.

ii.

Klausa 17.1 kontrak CCOM menyatakan operator bersama dengan pekerja atau perwakilannya hendaklah bersama-sama menjalankan kerja-kerja pemeriksaan semua struktur, kerja paip, loji, peralatan, alat ganti peralatan dan pemasangan boleh beroperasi sepenuhnya tiga bulan sebelum tamat kontrak.

iii.
iii.

Lawatan fizikal Audit telah dijalankan pada 25 hingga 28 Ogos 2020 bersama pihak Air Selangor terhadap keseluruhan peralatan mekanikal dan elektrikal komponen PPAMPS.

Pihak Audit mendapati 16 peralatan mekanikal dan elektrikal telah rosak dan menjejaskan pengoperasian komponen PPAMPS seperti dalam Jadual 9.

Bagaimanapun, pihak Audit tidak dapat memastikan sama ada kerosakan ini berlaku dalam tempoh CCOM Syarikat 17145-K (operator sementara) atau pihak Air Selangor.
JADUAL 9 KEROSAKAN PERALATAN MEKANIKAL DAN ELEKTRIKAL KOMPONEN PPAMPS KEROSAKAN PERALATAN Paparan peralatan Uninterruptable Power Supply (UPS) dan bateri telah rosak di Inlet Portal bagi Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor BIL.

1.

Kerosakan ini menyebabkan operator tidak dapat melihat maklumat pada paparan UPS untuk mengetahui status dan mod operasi UPS.

Kerosakan bateri UPS ini menyebabkan peralatan kritikal dalam panel RTU tidak dapat berfungsi sekiranya berlaku gangguan bekalan elektrik.
2.

Peralatan UPS telah rosak di Empangan Kelau dan kabel dari peralatan UPS ke papan agihan telah ditanggalkan seperti dalam Gambar 1.

Kerosakan UPS ini menyebabkan peralatan kritikal tidak dapat berfungsi sekiranya berlaku gangguan bekalan elektrik.

Selain itu, lukisan pembinaan bagi pepasangan peralatan UPS dan skematik bagi 2kVA UPS ACDB tiada di tapak untuk rujukan serta menyukarkan penyelenggaraan.
Semakan lanjut mendapati kerosakan peralatan UPS, power supply untuk RTU panel dan PABX Key phone telah berlaku sejak 29 Jun 2017 melalui surat Syarikat 17145-K (operator sementara) kepada KeTTHA, bertarikh 11 Julai 2017.

Namun begitu, tiada kerja-kerja pembaikan atau penggantian dilakukan dalam tempoh CCOM.

3.

Suis Had Beban Jejaring Bergerak (Bandscreen Torque Limit Switch) No.

2 telah mengalami kerosakan Kotak gear (gearbox) dan motor telah terkeluar dari posisi asal.
Kerosakan ini telah menyebabkan Pam Air No.

3 dan No.

4 tidak boleh beroperasi mengepam air mentah seperti dalam Gambar 2.

GAMBAR 1 Empangan Kelau - Peralatan UPS Telah Rosak Sejak Bulan Julai 2017 (26.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) GAMBAR 2 Muka Sauk Semantan - Suis Had Beban Jejaring Bergerak (Bandscreen Torque Limit Switch) bagi No.

2 Telah Mengalami Kerosakan (25.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) 4.

Motor Jejaring Bergerak (Bandscreen Motor & Gearbox) No.

1 dan No.
1 dan No.

4 bergoyang (wobbling) semasa beroperasi pada kelajuan tinggi Ini menyebabkan operasi Bandscreen tidak boleh menukar dari manual mode ke auto mode.

Kesannya Pam Air No.

1 dan No.

2 bagi Bandscreen No.

1 dan Pam Air No.

7 dan No.

8 bagi Bandscreen No.

4 tidak boleh beroperasi mengepam air mentah.

5.

Suis Had (Limit Switch) pada Kren Portal 3 Ton didapati telah rosak/tidak berfungsi Ini mengakibatkan kesukaran untuk melakukan kerja-kerja baik pulih atau penyelenggaraan peralatan yang 6.
Injap (Delivery Valve) DN400 No.

2 dan No.

3 pada Pam Pembuangan Pasir (Sand Removal Pump) telah tersangkut (jammed) kerana kotak gear (gearbox) No.

4 dan No.

6 telah mengalami rosak.

kerosakan Sekiranya tidak diambil tindakan segera ia boleh menyebabkan proses pembuangan pasir di saluran terganggu dan menjejaskan operasi pada Pam Air No.

7, 8, 9, 10, 11 dan 12 yang melalui Pipeline B seperti dalam Gambar 3 dan Gambar 4.
7 - 38 7 - 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 39 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 38 7.
Teks 7.indd 38 7.

Teks 7.indd 38 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA c. Kerosakan Peralatan PPAMPS selepas Pengambilalihan oleh Pihak BIL.

KEROSAKAN PERALATAN GAMBAR 1 Empangan Kelau - Peralatan UPS Telah Rosak Sejak Bulan Julai 2017 (26.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) 3.

Suis Had Beban Jejaring Bergerak (Bandscreen Torque Limit Switch) No.
2 telah mengalami kerosakan Kotak gear (gearbox) dan motor telah terkeluar dari posisi asal.

Kerosakan ini telah menyebabkan Pam Air No.

3 dan No.

4 tidak boleh beroperasi mengepam air mentah seperti dalam Gambar 2.

GAMBAR 2 Muka Sauk Semantan - Suis Had Beban Jejaring Bergerak (Bandscreen Torque Limit Switch) bagi No.

2 Telah Mengalami Kerosakan (25.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) 4.

Motor Jejaring Bergerak (Bandscreen Motor & Gearbox) No.

1 dan No.
1 dan No.

4 bergoyang (wobbling) semasa beroperasi pada kelajuan tinggi Ini menyebabkan operasi Bandscreen tidak boleh menukar dari manualmode ke automode.

Kesannya Pam Air No.

1 dan No.

2 bagi Bandscreen No.

1 dan Pam Air No.

7 dan No.

8 bagi Bandscreen No.

4 tidak boleh beroperasi mengepam air mentah.

5.

Suis Had (Limit Switch) pada Kren Portal 3 Ton didapati telah rosak/tidak berfungsi Ini mengakibatkan kesukaran untuk melakukan kerja-kerja baik pulih atau penyelenggaraan peralatan yang rosak.
6.

Injap (Delivery Valve) DN400 No.

2 dan No.

3 pada Pam Pembuangan Pasir (Sand Removal Pump) telah tersangkut (jammed) kerana kotak gear (gearbox) No.

4 dan No.

6 telah mengalami kerosakan Sekiranya tidak diambil tindakan segera ia boleh menyebabkan proses pembuangan pasir di saluran terganggu dan menjejaskan operasi pada Pam Air No.

7, 8, 9, 10, 11 dan 12 yang melalui Pipeline B seperti dalam Gambar 3 dan Gambar 4.
Air Selangor i. Klausa 8.1 kontrak CCOM menyatakan dalam tempoh kontrak, pihak operator bertanggungjawab sepenuhnya terhadap penyelenggaraan dan perlindungan peralatan serta untuk menangani risiko kerugian, kecurian atau kerosakan.

Pihak operator juga hendaklah memastikan semua kemudahan dan peralatan PPAMPS sentiasa berada dalam keadaan berfungsi dan beroperasi sebelum diserahkan kembali kepada Kerajaan.

ii.
ii.

Klausa 17.1 kontrak CCOM menyatakan operator bersama dengan pekerja atau perwakilannya hendaklah bersama-sama menjalankan kerja-kerja pemeriksaan semua struktur, kerja paip, loji, peralatan, alat ganti peralatan dan pemasangan boleh beroperasi sepenuhnya tiga bulan sebelum tamat kontrak.

iii.

Lawatan fizikal Audit telah dijalankan pada 25 hingga 28 Ogos 2020 bersama pihak Air Selangor terhadap keseluruhan peralatan mekanikal dan elektrikal komponen PPAMPS.
Pihak Audit mendapati 16 peralatan mekanikal dan elektrikal telah rosak dan menjejaskan pengoperasian komponen PPAMPS seperti dalam Jadual 9.

Bagaimanapun, pihak Audit tidak dapat memastikan sama ada kerosakan ini berlaku dalam tempoh CCOM Syarikat 17145-K (operator sementara) atau pihak Air Selangor.

KEROSAKAN PERALATAN MEKANIKAL DAN ELEKTRIKAL KOMPONEN PPAMPS BIL.

KEROSAKAN PERALATAN 1.


Paparan peralatan Uninterruptable Power Supply (UPS) dan bateri telah rosak di Inlet Portal bagi Terowong Penyaluran Air Mentah Pahang-Selangor JADUAL 9 Kerosakan ini menyebabkan operator tidak dapat melihat maklumat pada paparan UPS untuk mengetahui status dan mod operasi UPS.

Kerosakan bateri UPS ini menyebabkan peralatan kritikal dalam panel RTU tidak dapat berfungsi sekiranya berlaku gangguan bekalan elektrik.

2.
2.

Peralatan UPS telah rosak di Empangan Kelau dan kabel dari peralatan UPS ke papan agihan telah ditanggalkan seperti dalam Gambar 1.

Kerosakan UPS ini menyebabkan peralatan kritikal tidak dapat berfungsi sekiranya berlaku gangguan bekalan elektrik.

Selain itu, lukisan pembinaan bagi pepasangan peralatan UPS dan skematik bagi 2kVA UPS ACDB tiada di tapak untuk rujukan serta menyukarkan penyelenggaraan.
Semakan lanjut mendapati kerosakan peralatan UPS, power supply untuk RTU panel dan PABX Key phone telah berlaku sejak 29 Jun 2017 melalui surat Syarikat 17145-K (operator sementara) kepada KeTTHA, bertarikh 11 Julai 2017.

Namun begitu, tiada kerja-kerja pembaikan atau penggantian dilakukan dalam tempoh CCOM.
7 - 38 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 39 Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 7 - 39 7.

Teks 7.indd 39 7.

Teks 7.indd 39 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM RAHSIA RAHSIA BIL.
KEROSAKAN PERALATAN BIL.

KEROSAKAN PERALATAN GAMBAR 3 GAMBAR 4 Muka Sauk Semantan - Injap DN400 No.

2 dan No.

3 Pada Pam Pembuangan Pasir Telah Tersangkut (25.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Muka Sauk Semantan - Kotak Gear No.

4 dan No.

6 Telah Mengalami Kerosakan (25.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) 7.

8.

Gasket yang dipasang antara Paip Tambahan (Short Piece) dan Injap Sehala (Check Valve) pada Pam air mentah No.

7 dan No.

9 ada berlaku kebocoran.


Terdapat gegaran yang kuat dan bunyi bising semasa pam air mentah beroperasi telah mengakibatkan sembilan daripada 12 injap kupu-kupu tidak dapat dibuka sepenuhnya (100% open) Keadaan ini boleh mengakibatkan pam akan mengalami kehausan dan kelusuhan (wear and tear) dengan lebih pantas kerana terdapat kandungan pasir yang tinggi di dalam air mentah yang di pam masuk ke Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan.

9.
9.

Roller Shutter di pintu masuk utama bangunan Stesen Pam Semantan telah mengalami kerosakan dan tidak dapat ditutup dengan selamat Selain daripada ianya mengundang kepada kecurian dan jenayah lain, ia juga boleh mengakibatkan kawasan di dalam bangunan Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan menjadi kotor dengan najis burung layang-layang serta boleh merosakkan peralatan dan membahayakan kesihatan para petugas di rumah pam berkenaan.

10.

Motorised Actuator(Penstock No.


3, 6,12) tidak boleh beroperasi secara localdan/atau remote Ini menyebabkan penstock tidak dapat dibuka untuk mengawal kemasukan air di Inlet Portal manakala Motorised Actuator (Sand Ejector Saluran 1 hingga 6) yang rosak menyebabkan operasi mengeluarkan mendapan dari Grit Chamber tidak dapat dilakukan.

Kerosakan pemutus litar utama di Automatic Main Failure (AMF) Board 11.
Kerosakan ini menyebabkan janakuasa tunggu sedia tidak boleh dihidupkan secara auto sekiranya terputus bekalan elektrik seperti dalam Gambar 5.

GAMBAR 5 Muka Sauk Semantan - Kerosakan Pemutus Litar Utama AMF Board Menyebabkan Janakuasa Tunggu Sedia Tidak Dapat Beroperasi Jika Bekalan Elektrik TNB Terputus (26.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) 12.
Pintu panel, lever, castell keybagi pemutus litar utama 6.6kV didapati rosak Pemutus litar perlu diselenggara secara rutin di mana terdapat mekanisma supaya peralatan tersebut boleh ditarik keluar (rack in and out) dengan selamat.

Kerosakan pada pintu panel, lever, castell key bagi pemutus litar utama 6.6kV menyebabkan kesukaran proses penyelenggaraan dan membahayakan operator.

13.
Remote Control Panel (RCP) Tidak Menunjukkan Paparan dan Interface Seperti Mana Pepasangan yang Sebenar Lawatan fizikal Audit pada 24 hingga 28 Ogos 2020 mendapati Remote Control Panel (RCP) 6.6kV di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan tidak menunjukkan paparan dan interface sepertimana pepasangan yang 7 - 40 7 - 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor RAHSIA 7.
Teks 7.indd 40 7.

Teks 7.indd 40 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM sebenar.

Pepasangan di tapak mendapati RCP 6.6kV Set No.

1 mengagihkan elektrik kepada No-Load Power Factor Correction Panel (NLPFCP) No.

1 dan Pumpset 1 hingga 6 manakala RCP 6.6kV Set No.

2 mengagihkan elektrik kepada NLPFCP No.

2 dan Pumpset 7 hingga 12.

Pepasangan ini menyebabkan operasi yang salah dan membahayakan operator apabila operasi dilakukan melalui RCP.

14.
14.

Sistem Telemetri Semakan Audit terhadap Laporan Bulanan CCOM mendapati berlaku kerosakan kepada semua Rainfall Stations (RGS), RFGS dan Stesen Radio Repeater di kawasan-kawasan terpencil melibatkan kerosakan kepada CPU, bateri, solar charge controller, water level sensor dan sebagainya bagi tempoh dua hingga 37 bulan.
Lawatan fizikal Audit pada 24 hingga 28 Ogos 2020 juga mendapati semua RGS, RFGS dan Stesen Radio Repeater di kawasan-kawasan terpencil tidak berfungsi dengan baik terutama pada waktu malam kerana bateri yang digunakan telah rosak dan perlu penggantian segera.

15.
15.

RGS dan RFGS Tidak Dapat Dipapar Dalam Sistem SCADA Isu tiada bacaan dalam sistem SCADA bagi stesen RGS3, RGS4, RFGS1, RFGS2 dan RFGS3 telah dilaporkan dalam Laporan DLP dan pembaikan kerosakan telah dibuat melalui surat bernombor LGH/1-3A/OL/ER(CS&ME)/015 bertarikh 27 Jun 2016.

Bagaimanapun masih tiada bacaan bagi stesen RGS3 dan RFGS1 dalam sistem SCADA selepas pembaikan tersebut.
Pihak Audit juga mendapati isu ini masih berlaku walaupun pengujian dan pentauliahan telah dilaksanakan oleh pihak kontraktor dan perunding.

Lawatan fizikal Audit yang dijalankan pada 24 hingga 28 Ogos 2020 mendapati paparan Sistem SCADA menunjukkan indikator berwarna merah bagi kesemua stesen RGS dan RFGS.
Semakan Audit terhadap Laporan Tahunan Semantan Intake Pumping Station, RGS dan RFGS bagi tahun 2014 sehingga 2019 juga mendapati tiada bacaan di dalam sistem SCADA bagi kesemua stesen RGS dan RFGS sehingga 34 bulan.

16.
16.

Raw Water Analyzer (RAW) Hasil pemeriksaan fizikal Audit mendapati peralatan RWA di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan yang membekalkan data kualiti air ke dalam sistem SCADA tidak diselenggara dan kerosakan tidak dibaik pulih dengan segera oleh operator CCOM bagi tempoh bulan April hingga Julai 2020.
Sumber: Jabatan Audit Negara d. Prestasi Pam Air Mentah i. Maklumat terhadap Total Running Hours (TRH) bagi setiap 12 unit pam air mentah telah diambil dan dianalisis oleh pihak Audit bagi mengenal pasti prestasi penggunaan dan keadaan setiap pam air mentah di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan.
Analisis Audit telah dijalankan terhadap TRH di empat tempoh peralihan iaitu selepas tempoh pengujian dan pentauliahan Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan (bulan Jun 2014 hingga Februari 2015), sepanjang tempoh CCOM Syarikat 17145-K (operator sementara) (bulan Mac 2015 hingga Jun 2019), semasa pengujian dan pentauliahan Projek LRAL2 (bulan Julai 2019 hingga Mac 2020) dan semasa tempoh CCOM pihak Air Selangor (bulan April hingga Ogos 2020).

Butiran lanjut adalah seperti dalam Rajah 4.


Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 41 RAHSIA RAHSIA RAHSIA BIL.

KEROSAKAN PERALATAN BIL.

KEROSAKAN PERALATAN sebenar.

Pepasangan di tapak mendapati RCP 6.6kV Set No.

1 mengagihkan elektrik kepada No-Load Power Factor Correction Panel (NLPFCP) No.

1 dan Pumpset 1 hingga 6 manakala RCP 6.6kV Set No.

2 mengagihkan elektrik kepada NLPFCP No.


2 dan Pumpset 7 hingga 12.

Pepasangan ini menyebabkan operasi yang salah dan membahayakan operator apabila operasi dilakukan melalui RCP.

14.

Sistem Telemetri Semakan Audit terhadap Laporan Bulanan CCOM mendapati berlaku kerosakan kepada semua Rainfall Stations (RGS), RFGS dan Stesen Radio Repeater di kawasan-kawasan terpencil melibatkan kerosakan kepada CPU, bateri, solar charge controller, water level sensor dan sebagainya bagi tempoh dua hingga 37 bulan.
Lawatan fizikal Audit pada 24 hingga 28 Ogos 2020 juga mendapati semua RGS, RFGS dan Stesen Radio Repeater di kawasan-kawasan terpencil tidak berfungsi dengan baik terutama pada waktu malam kerana bateri yang digunakan telah rosak dan perlu penggantian segera.

15.

RGS dan RFGS Tidak Dapat Dipapar Dalam Sistem SCADA Laporan DLP Isu tiada bacaan dalam sistem SCADA bagi stesen RGS3, RGS4, RFGS1, RFGS2 dan RFGS3 telah dilaporkan dalam bernombor kerosakan LGH/1-3A/OL/ER(CS&ME)/015 bertarikh 27 Jun 2016.
Bagaimanapun masih tiada bacaan bagi stesen RGS3 dan RFGS1 dalam sistem SCADA selepas pembaikan tersebut.

Pihak Audit juga mendapati isu ini masih berlaku walaupun pengujian dan pentauliahan telah dilaksanakan oleh pihak kontraktor dan perunding.

dibuat melalui pembaikan surat telah dan Lawatan fizikal Audit yang dijalankan pada 24 hingga 28 Ogos 2020 mendapati paparan Sistem SCADA menunjukkan indikator berwarna merah bagi kesemua stesen RGS dan RFGS.
Semakan Audit terhadap Laporan Tahunan Semantan Intake Pumping Station, RGS dan RFGS bagi tahun 2014 sehingga 2019 juga mendapati tiada bacaan di dalam sistem SCADA bagi kesemua stesen RGS dan RFGS sehingga 34 bulan.

16.
16.

Raw Water Analyzer (RAW) Hasil pemeriksaan fizikal Audit mendapati peralatan RWA di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan yang membekalkan data kualiti air ke dalam sistem SCADA tidak diselenggara dan kerosakan tidak dibaik pulih dengan segera oleh operator CCOM bagi tempoh bulan April hingga Julai 2020.
Sumber: Jabatan Audit Negara d. Prestasi Pam Air Mentah i. Maklumat terhadap Total Running Hours (TRH) bagi setiap 12 unit pam air mentah telah diambil dan dianalisis oleh pihak Audit bagi mengenal pasti prestasi penggunaan dan keadaan setiap pam air mentah di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan.
Analisis Audit telah dijalankan terhadap TRH di empat tempoh peralihan iaitu selepas tempoh pengujian dan pentauliahan Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan (bulan Jun 2014 hingga Februari 2015), sepanjang tempoh CCOM Syarikat 17145-K (operator sementara) (bulan Mac 2015 hingga Jun 2019), semasa pengujian dan pentauliahan Projek LRAL2 (bulan Julai 2019 hingga Mac 2020) dan semasa tempoh CCOM pihak Air Selangor (bulan April hingga Ogos 2020).

Butiran lanjut adalah seperti dalam Rajah 4.


GAMBAR 3 GAMBAR 4 Muka Sauk Semantan Muka Sauk Semantan - Injap DN400 No.

2 dan No.

3 Pada Pam - Kotak Gear No.

4 dan No.

6 Telah Mengalami Pembuangan Pasir Telah Tersangkut (25.08.2020) Kerosakan (25.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Gasket yang dipasang antara Paip Tambahan (Short Piece) dan Injap Sehala (Check Valve) pada Pam air mentah No.

7 dan No.

9 ada berlaku kebocoran.


Terdapat gegaran yang kuat dan bunyi bising semasa pam air mentah beroperasi telah mengakibatkan sembilan daripada 12 injap kupu-kupu tidak dapat dibuka sepenuhnya (100% 7.

8. open) Keadaan ini boleh mengakibatkan pam akan mengalami kehausan dan kelusuhan (wear and tear) dengan lebih pantas kerana terdapat kandungan pasir yang tinggi di dalam air mentah yang di pam masuk ke Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan.

9.
9.

Roller Shutter di pintu masuk utama bangunan Stesen Pam Semantan telah mengalami kerosakan dan tidak dapat ditutup dengan selamat Selain daripada ianya mengundang kepada kecurian dan jenayah lain, ia juga boleh mengakibatkan kawasan di dalam bangunan Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan menjadi kotor dengan najis burung layang-layang serta boleh merosakkan peralatan dan membahayakan kesihatan para petugas di rumah pam berkenaan.

10.

Motorised Actuator(Penstock No.


3, 6,12) tidak boleh beroperasi secara localdan/atau remote Ini menyebabkan penstock tidak dapat dibuka untuk mengawal kemasukan air di Inlet Portal manakala Motorised Actuator (Sand Ejector Saluran 1 hingga 6) yang rosak menyebabkan operasi mengeluarkan mendapan dari Grit Chamber tidak dapat dilakukan.

11.
11.

Kerosakan pemutus litar utama di Automatic Main Failure (AMF) Board Kerosakan ini menyebabkan janakuasa tunggu sedia tidak boleh dihidupkan secara auto sekiranya terputus bekalan elektrik seperti dalam Gambar 5.

GAMBAR 5 Muka Sauk Semantan - Kerosakan Pemutus Litar Utama AMF Board Menyebabkan Janakuasa Tunggu Sedia Tidak Dapat Beroperasi Jika Bekalan Elektrik TNB Terputus (26.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) 12.
Pintu panel, lever, castell keybagi pemutus litar utama 6.6kV didapati rosak Pemutus litar perlu diselenggara secara rutin di mana terdapat mekanisma supaya peralatan tersebut boleh ditarik keluar (rack in and out) dengan selamat.

Kerosakan pada pintu panel, lever, castell key bagi pemutus litar utama 6.6kV menyebabkan kesukaran proses penyelenggaraan dan membahayakan operator.

13.
Remote Control Panel (RCP) Tidak Menunjukkan Paparan dan Interface Seperti Mana Pepasangan yang Sebenar Lawatan fizikal Audit pada 24 hingga 28 Ogos 2020 mendapati Remote Control Panel (RCP) 6.6kV di Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan tidak menunjukkan paparan dan interface sepertimana pepasangan yang 7 - 40 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 41 Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor RAHSIA 7 - 41 7.
Teks 7.indd 41 7.

Teks 7.indd 41 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM RAHSIA RAHSIA RAJAH 4 TOTALRUNNING HOURS BAGI SETIAP PAM AIR MENGIKUT TEMPOH PERALIHAN Sumber: Pengurusan Air Selangor Sdn.

Bhd.

Nota: TRH – Total Running Hours CCOM – Custody, Care, Operation and Maintenance ii.
Analisis Audit terhadap maklumat TRH mendapati seperti berikut:    Jumlah keseluruhan TRH bagi ke semua 12 pam air mentah adalah sebanyak 19,289 jam penggunaan dengan purata TRH per unit pam air mentah adalah sebanyak 1,607 jam penggunaan.

Jumlah penggunaan paling tinggi adalah Pam Air No.

2 iaitu sebanyak 1,996 jam (10.3%) penggunaan daripada jumlah keseluruhan TRH manakala jumlah penggunaan paling rendah adalah Pam Air No.

12 iaitu sebanyak 863 jam (4.5%) penggunaan.

Jam penggunaan Pam Air No.


12 rendah adalah disebabkan pam tersebut tidak pernah digunakan sejak pengoperasian CCOM diambil alih oleh pihak Air Selangor.

Ini kerana berlakunya kerosakan pada suction valve yang mengakibatkan air tidak dapat disedut masuk ke dalam pam tersebut.

 Terdapat kemerosotan prestasi penggunaan bagi Pam Air No.

3, 4, 7, 9, 10, 11 dan 12 serta komponen lain selepas lima tahun beroperasi dalam tempoh CCOM.
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 Pihak BBA sedang meneliti senarai kerosakan dan anggaran kos pembaikan yang dikemukakan.

Perbincangan lanjut akan dijalankan bersama pihak Air Selangor dan pihak kontraktor Syarikat 17145-K untuk menentukan pihak yang akan membaiki kerosakan yang dilaporkan.

Satu mesyuarat dan lawatan tapak berkaitan isu kerosakan yang telah dikenal pasti oleh pihak Air Selangor dan pihak kontraktor Syarikat 17145-K telah diadakan pada 7 Julai 2020.
Pihak BBA melalui surat bertarikh 27 Ogos 2020 telah mengemukakan senarai kerosakan kritikal kepada pihak kontraktor Syarikat 17145-K yang memerlukan pembaikan segera kerana menjejaskan operasi dan isu keselamatan.

Kerja-kerja penyelenggaraan dan pembaikan kerosakan tersebut adalah di bawah tanggungjawab pihak kontraktor Syarikat 17145-K sebagaimana dinyatakan dalam kontrak.
Senarai pembaikan kerosakan juga telah dicadangkan untuk dilaksanakan sama ada oleh pihak Air Selangor, kontraktor Syarikat 17145-K atau BBA.

Pihak BBA sedang membuat semakan terperinci terhadap anggaran kos pembaikan kerosakan peralatan tersebut.

Dalam tempoh kontrak CCOM, TRH pengoperasian pam adalah berdasarkan kepada tempoh yang sekata bagi setiap pam mengikut ketetapan yang dinyatakan di dalam kontrak.
Pihak Air Selangor telah menjalankan pemeriksaan secara rutin dan mendapati minyak pada actuator delivery valve mengalami kebocoran bagi pam air No.

12.

Kemerosotan tempoh penggunaan pam-pam yang lain adalah disebabkan beberapa perkara seperti masalah pada sand injector and removal, kebocoran pada delivery pipe dan lain-lain yang mana kerosakan ini sedang diteliti oleh BBA.

Kerja- kerja pembaikan akan dilaksanakan dijangka pada tahun 2021 setelah isu obligasi kontrak dimuktamadkan.

berjumlah RM409,000.


BBA telah menyediakan anggaran kos pembaikan bagi sistem telemetri yang terlibat Pendapat Pengoperasian aset infrastruktur projek terjejas Audit disebabkan pemantauan kerosakan peralatan yang memerlukan pembaikan/penggantian tidak dibuat dengan segera oleh pihak BBA.
7 - 42 7 - 42 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 43 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 42 7.
Teks 7.indd 42 7.

Teks 7.indd 42 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM RAHSIA RAHSIA  Terdapat kemerosotan prestasi penggunaan bagi Pam Air No.

3, 4, 7, 9, 10, 11 dan 12 serta komponen lain selepas lima tahun beroperasi dalam tempoh CCOM.

Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 Pihak BBA sedang meneliti senarai kerosakan dan anggaran kos pembaikan yang dikemukakan.
Perbincangan lanjut akan dijalankan bersama pihak Air Selangor dan pihak kontraktor Syarikat 17145-K untuk menentukan pihak yang akan membaiki kerosakan yang dilaporkan.

Satu mesyuarat dan lawatan tapak berkaitan isu kerosakan yang telah dikenal pasti oleh pihak Air Selangor dan pihak kontraktor Syarikat 17145-K telah diadakan pada 7 Julai 2020.
Pihak BBA melalui surat bertarikh 27 Ogos 2020 telah mengemukakan senarai kerosakan kritikal kepada pihak kontraktor Syarikat 17145-K yang memerlukan pembaikan segera kerana menjejaskan operasi dan isu keselamatan.

Kerja-kerja penyelenggaraan dan pembaikan kerosakan tersebut adalah di bawah tanggungjawab pihak kontraktor Syarikat 17145-K sebagaimana dinyatakan dalam kontrak.
Senarai pembaikan kerosakan juga telah dicadangkan untuk dilaksanakan sama ada oleh pihak Air Selangor, kontraktor Syarikat 17145-K atau BBA.

Pihak BBA sedang membuat semakan terperinci terhadap anggaran kos pembaikan kerosakan peralatan tersebut.

Dalam tempoh kontrak CCOM, TRH pengoperasian pam adalah berdasarkan kepada tempoh yang sekata bagi setiap pam mengikut ketetapan yang dinyatakan di dalam kontrak.
Pihak Air Selangor telah menjalankan pemeriksaan secara rutin dan mendapati minyak pada actuator delivery valve mengalami kebocoran bagi pam air No.

12.

Kemerosotan tempoh penggunaan pam-pam yang lain adalah disebabkan beberapa perkara seperti masalah pada sand injector and removal, kebocoran pada delivery pipe dan lain-lain yang mana kerosakan ini sedang diteliti oleh BBA.

Kerja- kerja pembaikan akan dilaksanakan dijangka pada tahun 2021 setelah isu obligasi kontrak dimuktamadkan.
BBA telah menyediakan anggaran kos pembaikan bagi sistem telemetri yang terlibat berjumlah RM409,000.

Pendapat Pengoperasian aset infrastruktur projek terjejas Audit disebabkan pemantauan kerosakan peralatan yang memerlukan pembaikan/penggantian tidak dibuat dengan segera oleh pihak BBA.

TOTALRUNNING HOURS BAGI SETIAP PAM AIR MENGIKUT TEMPOH PERALIHAN RAJAH 4 Sumber: Pengurusan Air Selangor Sdn.

Bhd.

Nota: TRH – Total Running Hours CCOM – Custody, Care, Operation and Maintenance ii.
Analisis Audit terhadap maklumat TRH mendapati seperti berikut:    Jumlah keseluruhan TRH bagi ke semua 12 pam air mentah adalah sebanyak 19,289 jam penggunaan dengan purata TRH per unit pam air mentah adalah sebanyak 1,607 jam penggunaan.

Jumlah penggunaan paling tinggi adalah Pam Air No.

2 iaitu sebanyak 1,996 jam (10.3%) penggunaan daripada jumlah keseluruhan TRH manakala jumlah penggunaan paling rendah adalah Pam Air No.

12 iaitu sebanyak 863 jam (4.5%) penggunaan.

Jam penggunaan Pam Air No.


12 rendah adalah disebabkan pam tersebut tidak pernah digunakan sejak pengoperasian CCOM diambil alih oleh pihak Air Selangor.

Ini kerana berlakunya kerosakan pada suction valve yang mengakibatkan air tidak dapat disedut masuk ke dalam pam tersebut.
7 - 42 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 43 Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke Selangor Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 7 - 43 7.

Teks 7.indd 43 7.
Teks 7.indd 43 7.

Teks 7.indd 43 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM RAHSIA RAHSIA e. Kuarters Kakitangan tidak Dihuni i. Klausa 49.1 Condition of Contract menyatakan Tempoh Tanggungan Kecacatan (DLP) bagi Projek Pembinaan Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan serta Kerja-kerja Berkaitan adalah selama 24 bulan bermula dari tarikh Sijil Siap Kerja (CPC) dikeluarkan.
DLP adalah satu tempoh di mana kontraktor perlu memperbaiki apa-apa kecacatan yang dikenal pasti selepas sesuatu kerja pembinaan diperakukan siap.

Semua kos perbelanjaan untuk membaik pulih kecacatan hendaklah ditanggung oleh kontraktor dan tiada sebarang kos tambahan dikenakan kepada pihak Kerajaan.

Sekiranya kontraktor gagal berbuat demikian, perbelanjaan yang dikenakan untuk membaik pulih kecacatan hendaklah dituntut daripada bon pelaksanaan.

ii.
ii.

Kontrak Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan serta Kerja Berkaitan adalah termasuk penyediaan kuarters kediaman kakitangan.

Sebanyak 22 unit kuarters kediaman yang terdiri daripada dua unit banglo (Type D), lapan unit rumah berkembar (Type E) dan 12 unit blok rumah pangsa (Type F) telah siap dibina dengan kos pembinaan RM7.16 juta.

CPC dikeluarkan pada 30 Mei 2014 dan DLP telah tamat pada 30 Mei 2016. iii.
Lawatan fizikal Audit pada 26 Ogos 2020 mendapati hanya dua unit (9%) rumah pangsa (Type F) yang dihuni/diduduki oleh operator CCOM sejak CPC dikeluarkan pada 30 Mei 2014.

Beberapa kerosakan dan keretakan telah dikesan antaranya keretakan pada dinding dan simen lantai aras bawah kuarters Type F yang telah pecah.
Pihak Audit, BBA dan KASA juga tidak dapat memastikan keadaan sistem paip, pembetungan, pepasangan elektrik bagi 20 unit (91%) yang tidak dihuni/diduduki kerana tiada penyambungan bekalan air dan elektrik di kuarters tersebut.

Antara kerosakan dan keretakan yang telah dikesan adalah seperti dalam Gambar 6 dan Gambar 7.
GAMBAR 6 GAMBAR 7 Keretakan dan Kerosakan pada Lantai Aras Bawah Retakan pada Dinding Bilik Tidur Utama Rumah Pangsa Type F Kuarters Unit Banglo (Type D) - Keretakan dan Kerosakan pada Lantai Aras Bawah - Retakan pada Dinding Bilik Tidur Utama yang (26.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Memerlukan Kerja Pembaikan Segera (26.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) iv.
Selain itu, kerosakan dan keretakan lain bagi sistem paip, pembetungan, pepasangan elektrik yang menggunakan paip jenis Polyvinyl Chloride bagi 20 unit kuarters mungkin boleh berlaku sekiranya bekalan elektrik dan air disambung kelak.

Ini kerana rumah berkenaan tidak dihuni/diduduki sejak tarikh siap bina iaitu melebihi enam tahun.

Kesannya, pihak Kerajaan akan menanggung kos tambahan untuk membaik pulih kerosakan dan sebarang tuntutan tidak boleh dibuat kerana tempoh DLP telah tamat pada 30 Mei 2016.
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 KASA akan melaksanakan baik pulih kuarters untuk digunakan dan diserahkan kepada PAAB sebagai sebahagian aset PPAMPS.

Pendapat Pembinaan kuarters merupakan pembaziran Audit memandangkan 91% unit kuarters tidak dihuni/diduduki walaupun telah siap sepenuhnya pada 30 Mei 2014.

Pihak Kerajaan terpaksa menanggung kos tambahan untuk membaik pulih kerosakan sekiranya ada apabila digunakan kelak.
7 - 44 7 - 44 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 45 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 44 7.
Teks 7.indd 44 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA GAMBAR 6 GAMBAR 7 Keretakan dan Kerosakan pada Lantai Aras Bawah Retakan pada Dinding Bilik Tidur Utama Rumah Pangsa Type F - Keretakan dan Kerosakan pada Lantai Aras Bawah (26.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Kuarters Unit Banglo (Type D) - Retakan pada Dinding Bilik Tidur Utama yang Memerlukan Kerja Pembaikan Segera (26.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) iv.
Selain itu, kerosakan dan keretakan lain bagi sistem paip, pembetungan, pepasangan elektrik yang menggunakan paip jenis Polyvinyl Chloride bagi 20 unit kuarters mungkin boleh berlaku sekiranya bekalan elektrik dan air disambung kelak.

Ini kerana rumah berkenaan tidak dihuni/diduduki sejak tarikh siap bina iaitu melebihi enam tahun.

Kesannya, pihak Kerajaan akan menanggung kos tambahan untuk membaik pulih kerosakan dan sebarang tuntutan tidak boleh dibuat kerana tempoh DLP telah tamat pada 30 Mei 2016.
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 KASA akan melaksanakan baik pulih kuarters untuk digunakan dan diserahkan kepada PAAB sebagai sebahagian aset PPAMPS.

e. Kuarters Kakitangan tidak Dihuni i. Klausa 49.1 Condition of Contract menyatakan Tempoh Tanggungan Kecacatan (DLP) bagi Projek Pembinaan Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan serta Kerja-kerja Berkaitan adalah selama 24 bulan bermula dari tarikh Sijil Siap Kerja (CPC) dikeluarkan.
DLP adalah satu tempoh di mana kontraktor perlu memperbaiki apa-apa kecacatan yang dikenal pasti selepas sesuatu kerja pembinaan diperakukan siap.

Semua kos perbelanjaan untuk membaik pulih kecacatan hendaklah ditanggung oleh kontraktor dan tiada sebarang kos tambahan dikenakan kepada pihak Kerajaan.

Sekiranya kontraktor gagal berbuat demikian, perbelanjaan yang dikenakan untuk membaik pulih kecacatan hendaklah dituntut daripada bon pelaksanaan.

ii.
ii.

Kontrak Muka Sauk dan Stesen Pam Semantan serta Kerja Berkaitan adalah termasuk penyediaan kuarters kediaman kakitangan.

Sebanyak 22 unit kuarters kediaman yang terdiri daripada dua unit banglo (Type D), lapan unit rumah berkembar (Type E) dan 12 unit blok rumah pangsa (Type F) telah siap dibina dengan kos pembinaan RM7.16 juta.

CPC dikeluarkan pada 30 Mei 2014 dan DLP telah tamat pada 30 Mei 2016. iii.
Lawatan fizikal Audit pada 26 Ogos 2020 mendapati hanya dua unit (9%) rumah pangsa (Type F) yang dihuni/diduduki oleh operator CCOM sejak CPC dikeluarkan pada 30 Mei 2014.

Beberapa kerosakan dan keretakan telah dikesan antaranya keretakan pada dinding dan simen lantai aras bawah kuarters Type F yang telah pecah.
Pihak Audit, BBA dan KASA juga tidak dapat memastikan keadaan sistem paip, pembetungan, pepasangan elektrik bagi 20 unit (91%) yang tidak dihuni/diduduki kerana tiada penyambungan bekalan air dan elektrik di kuarters tersebut.

Antara kerosakan dan keretakan yang telah dikesan adalah seperti dalam Gambar 6 dan Gambar 7.

Pembinaan pembaziran memandangkan 91% unit kuarters tidak dihuni/diduduki walaupun telah siap sepenuhnya pada 30 Mei 2014.
Pihak Pendapat Audit merupakan kuarters Kerajaan terpaksa menanggung kos tambahan untuk membaik pulih kerosakan sekiranya ada apabila digunakan kelak.

7 - 44 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 45 7 - 45 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 45 7.
Teks 7.indd 45 7.

Teks 7.indd 45 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 5.2.5.2.

Keselamatan Komponen PPAMPS Galian (PTG) Pahang.


Merujuk kepada perbincangan tersebut, beberapa perkara a. Tiada Pelaksanaan Sasaran Keutamaan Pejabat Ketua Pegawai Keselamatan Kerajaan Malaysia i. Klausa 24 Project Specification, Custody, Care, Operation and Maintenance Contract For Pahang-Selangor Raw Water Transfer Project menyatakan kawalan keselamatan hendaklah disediakan untuk kawasan empangan.
Keselamatan aset infrastruktur PPAMPS perlu mengikut syarat-syarat sasaran keutamaan Pejabat Ketua Pegawai Keselamatan Kerajaan Malaysia (CGSO).

Spesifikasi sasaran keutamaan CGSO akan dikeluarkan selepas permohonan dibuat kepada pihak yang berkenaan.

ii.

Pihak Audit mendapati berdasarkan maklum balas daripada BBA, KASA pada 7 September 2020, permohonan sasaran keutamaan CGSO pernah dibuat pada 28 Disember 2016.
Bagaimanapun pihak CGSO menyatakan permohonan tersebut tidak lengkap kerana pelan pembangunan dan beberapa dokumen lain tidak dikemukakan bersama permohonan.

Faktor ini adalah disebabkan oleh permohonan perizaban tanah masih belum dibuat oleh pihak KASA.

iii.

Ketiadaan permohonan semula kepada pihak CGSO telah memberi kesan kepada proses pewartaan bagi tiga komponen PPAMPS iaitu Inlet Connecting Basin, Empangan dan Muka Sauk serta Stesen Pam Semantan.
Untuk mewartakan kawasan empangan terdapat syarat- syarat yang perlu dipatuhi oleh pemilik empangan mengikut sasaran keutamaan yang telah ditetapkan oleh CGSO.

Pematuhan syarat keutamaan juga memudahkan penguatkuasaan kawalan keselamatan di dalam empangan.

Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 KeTTHA telah mengemukakan permohonan Sasaran Keutamaan kepada pihak CGSO Pahang pada 28 Disember 2016.
Seterusnya, pihak CGSO telah mengemukakan permohonan Pelan Warta ketiga-tiga lokasi kepada pihak Jabatan Ukur dan Pemetaan Malaysia (JUPEM) pada 28 Februari 2017.

Satu perbincangan yang dipengerusikan oleh Pengarah CGSO Pahang telah diadakan pada 27 Oktober 2020.
Mesyuarat ini turut dihadiri oleh Bahagian Perkhidmatan Air dan Pembetungan KASA, BBA, JUPEM Pahang, Pejabat Tanah dan 7 - 46 7 - 46 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA 7.

Teks 7.indd 46 7.
Teks 7.indd 46 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM perlu dilaksanakan oleh pihak KASA seperti berikut: a. mendapatkan Pelan Warta bagi ketiga-tiga lokasi yang perlu diwartakan sebagai Kawasan Larangan/Tempat Larangan (KL/TL) dengan agensi-agensi yang b. meneliti semula status tanah lokasi yang terlibat dan perlu mendapatkan persetujuan daripada pemilik sekiranya bukan milikan pihak KASA; c. mengemukakan permohonan secara berasingan bagi ketiga-tiga lokasi berkaitan; berkenaan; dan d. mengemukakan permohonan pengisytiharan KL/TL yang lengkap kepada CGSO negeri Pahang untuk tindakan.
KASA akan menyusuli permohonan pewartaan di bawah KL/TL dengan CGSO sebaik sahaja syarat dokumen yang diperlukan lengkap.

Ini kerana Pelan Warta yang diperlukan adalah berkaitan dengan isu tanah yang masih dalam tindakan KASA.

Perubahan Agensi/Jabatan yang menguruskan projek ini dari peringkat awal sehingga kini, menyukarkan pengurusan dan pencarian dokumen termasuk dokumen berkaitan tanah.
Pendapat Permohonan semula sasaran keutamaan CGSO perlu Audit dilakukan dengan segera bagi tujuan penguatkuasaan kawalan keselamatan komponen PPAMPS.
b. Keselamatan Struktur Empangan Kelau  Perenggan 7.3 dibawah Chapter 7 - Dam Reservoir Operation and Maintenance MyDAMS menyatakan sistem pengurusan empangan perlu menyediakan prosedur operasi dan penyelenggaraan untuk kerja-kerja berikut: Prosedur penyelenggaraan kerja sivil seperti pembersihan sistem saliran, pembaikan instrumentasi, pembersihan tumbuh-tumbuhan dan sampah sarap dan perlindungan hakisan (erosion protection).
 Lawatan fizikal Audit pada 24 hingga 28 Ogos 2020 serta berdasarkan siasatan Flying Squad keselamatan Empangan pada 13 dan 14 Ogos 2020 mendapati masalah kegagalan cerun telah berlaku di Empangan Kelau.

Perkara ini adalah berpunca daripada keadaan geologi di mana terjadinya pergerakan tanah (vertical movement) di cerun (left wing dan right wing) yang berhampiran dengan struktur alur limpah.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 47 RAHSIA Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA 5.2.5.2.

Keselamatan Komponen PPAMPS Galian (PTG) Pahang.


Merujuk kepada perbincangan tersebut, beberapa perkara a. Tiada Pelaksanaan Sasaran Keutamaan Pejabat Ketua Pegawai Keselamatan Kerajaan Malaysia i. Klausa 24 Project Specification, Custody, Care, Operation and Maintenance Contract For Pahang-Selangor Raw Water Transfer Project menyatakan kawalan keselamatan hendaklah disediakan untuk kawasan empangan.
Keselamatan aset infrastruktur PPAMPS perlu mengikut syarat-syarat sasaran keutamaan Pejabat Ketua Pegawai Keselamatan Kerajaan Malaysia (CGSO).

Spesifikasi sasaran keutamaan CGSO akan dikeluarkan selepas permohonan dibuat kepada pihak yang berkenaan.

ii.

Pihak Audit mendapati berdasarkan maklum balas daripada BBA, KASA pada 7 September 2020, permohonan sasaran keutamaan CGSO pernah dibuat pada 28 Disember 2016.
Bagaimanapun pihak CGSO menyatakan permohonan tersebut tidak lengkap kerana pelan pembangunan dan beberapa dokumen lain tidak dikemukakan bersama permohonan.

Faktor ini adalah disebabkan oleh permohonan perizaban tanah masih belum dibuat oleh pihak KASA.

iii.

Ketiadaan permohonan semula kepada pihak CGSO telah memberi kesan kepada proses pewartaan bagi tiga komponen PPAMPS iaitu Inlet Connecting Basin, Empangan dan Muka Sauk serta Stesen Pam Semantan.
Untuk mewartakan kawasan empangan terdapat syarat- syarat yang perlu dipatuhi oleh pemilik empangan mengikut sasaran keutamaan yang telah ditetapkan oleh CGSO.

Pematuhan syarat keutamaan juga memudahkan penguatkuasaan kawalan keselamatan di dalam empangan.

Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 KeTTHA telah mengemukakan permohonan Sasaran Keutamaan kepada pihak CGSO Pahang pada 28 Disember 2016.
Seterusnya, pihak CGSO telah mengemukakan permohonan Pelan Warta ketiga-tiga lokasi kepada pihak Jabatan Ukur dan Pemetaan Malaysia (JUPEM) pada 28 Februari 2017.

Satu perbincangan yang dipengerusikan oleh Pengarah CGSO Pahang telah diadakan pada 27 Oktober 2020.
Mesyuarat ini turut dihadiri oleh Bahagian Perkhidmatan Air dan Pembetungan KASA, BBA, JUPEM Pahang, Pejabat Tanah dan 7 - 46 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA perlu dilaksanakan oleh pihak KASA seperti berikut: a. mendapatkan Pelan Warta bagi ketiga-tiga lokasi yang perlu diwartakan sebagai Kawasan Larangan/Tempat Larangan (KL/TL) dengan agensi-agensi yang berkaitan; b. meneliti semula status tanah lokasi yang terlibat dan perlu mendapatkan persetujuan daripada pemilik sekiranya bukan milikan pihak KASA; c. mengemukakan permohonan secara berasingan bagi ketiga-tiga lokasi berkenaan; dan d. mengemukakan permohonan pengisytiharan KL/TL yang lengkap kepada CGSO negeri Pahang untuk tindakan.
KASA akan menyusuli permohonan pewartaan di bawah KL/TL dengan CGSO sebaik sahaja syarat dokumen yang diperlukan lengkap.

Ini kerana Pelan Warta yang diperlukan adalah berkaitan dengan isu tanah yang masih dalam tindakan KASA.

Perubahan Agensi/Jabatan yang menguruskan projek ini dari peringkat awal sehingga kini, menyukarkan pengurusan dan pencarian dokumen termasuk dokumen berkaitan tanah.
Pendapat Permohonan semula sasaran keutamaan CGSO perlu Audit dilakukan dengan segera bagi tujuan penguatkuasaan kawalan keselamatan komponen PPAMPS.
b. Keselamatan Struktur Empangan Kelau  Perenggan 7.3 dibawah Chapter 7 - Dam Reservoir Operation and Maintenance MyDAMS menyatakan sistem pengurusan empangan perlu menyediakan prosedur operasi dan penyelenggaraan untuk kerja-kerja berikut: Prosedur penyelenggaraan kerja sivil seperti pembersihan sistem saliran, pembaikan instrumentasi, pembersihan tumbuh-tumbuhan dan sampah sarap dan perlindungan hakisan (erosion protection).
 Lawatan fizikal Audit pada 24 hingga 28 Ogos 2020 serta berdasarkan siasatan Flying Squad keselamatan Empangan pada 13 dan 14 Ogos 2020 mendapati masalah kegagalan cerun telah berlaku di Empangan Kelau.

Perkara ini adalah berpunca daripada keadaan geologi di mana terjadinya pergerakan tanah (vertical movement) di cerun (left wing dan right wing) yang berhampiran dengan struktur alur limpah.
Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 47 7 - 47 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 47 7.
Teks 7.indd 47 7.

Teks 7.indd 47 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Kegagalan cerun yang berlaku ialah tension crack, gelinciran dan retakan di shotcrete/gunite slope yang disebabkan oleh pergerakan tanah seperti dalam Gambar 8 hingga Gambar 11.

 Bagaimanapun, lokasi kegagalan cerun tersebut bukan di struktur utama Empangan Kelau.
Tension Crack di bahagian atas gelinciran (slide) menunjukkan terjadinya ketidakstabilan cerun.

Retakan yang berlaku menyebabkan laluan air terjadi yang boleh meningkatkan kebolehtelapan tanah.

Keadaan ini boleh mengurangkan kekuatan tanah dan akhirnya boleh membentuk permukaan critical slip surface yang tidak mempunyai kekuatan ricih (shear strength).
GAMBAR 8 GAMBAR 9 Empangan Kelau - Tension Crack yang Berlaku (27.08.2020) (Sumber: Laporan Keselamatan Empangan, BBA) Empangan Kelau - Gambar Udara Kegagalan Cerun (Gelinciran Tanah) (13.08.2020 dan 14.08.2020) (Sumber: Laporan Keselamatan Empangan, BBA) GAMBAR 10 GAMBAR 11 Retakan di Gunite/Shotcrete Cerun Retakan di Gunite/Shotcrete Cerun Empangan Kelau - Retakan di Gunite/Shotcrete Cerun (27.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara)  Masalah kegagalan cerun masih dalam pemantauan dan sebarang kerja pembaikan masih belum dijalankan.
Pihak Audit juga mendapati pihak Flying Squad ada mengemukakan cadangan awal untuk kerja pembaikan dengan menggunakan kaedah kawalan hakisan Geogrid dan Hydromulching.

 Kegagalan cerun yang tidak dibaiki segera boleh menyebabkan masalah yang serius kepada keselamatan di kawasan empangan.

Masalah yang akan berlaku adalah seperti runtuhan yang boleh menjejaskan struktur tanah di kawasan tersebut dan seterusnya meningkatkan kos bagi kerja pembaikan.
 Pada 18 Disember 2020, BBA memaklumkan telah mengemukakan surat bertarikh 20 Oktober 2020 kepada pihak JKR, Cawangan Cerun berhubung masalah kegagalan cerun yang berlaku di Empangan Kelau.

Susulan daripada itu, satu lawatan tapak bersama wakil JKR, Cawangan Cerun dan wakil pihak Air Selangor telah dijalankan pada 26 November 2020.
Hasil daripada lawatan tersebut, pihak JKR, Cawangan Cerun telah bersetuju untuk memberikan bantuan kepakaran teknikal seterusnya membaiki kawasan runtuhan cerun yang terlibat.

Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 BBA telah menerima maklum balas daripada JKR Cawangan Cerun pada 18 Disember 2020 yang menyatakan persetujuan untuk melaksanakan kerja-kerja pembaikan cerun.
Melalui waran peruntukan dengan rujukan 91000003, BBA telah menyalurkan peruntukan kepada JKR Cawangan Cerun sebanyak RM580,000 pada 12 Januari 2021.

Peruntukan ini adalah bagi tujuan kerja-kerja awalan dan siasatan tapak dan juga kerja-kerja pembaikan cerun.

Selanjutnya, berdasarkan kepada perbincangan awal bersama pihak JKR Cawangan Cerun, kerja-kerja pembaikan ini dijangka akan dimulakan pada pertengahan bulan Februari 2021 dan dijangka dapat diselesaikan dalam tempoh enam bulan.
Pendapat Pembaikan dan penyelenggaraan cerun yang tidak dilakukan Audit secara berkala telah menyebabkan kegagalan cerun berlaku.

5.2.6.

Pencerobohan Kawasan Empangan a. Jemaah Menteri pada 20 Mei 2009 bersetuju agar Kerajaan membiayai kos memagarkan kawasan tanah tambahan, rondaan kawalan keselamatan dan diletakkan di bawah pengurusan agensi Kerajaan yang akan ditentukan kelak agar kawasan tersebut tidak dicerobohi.
b. Setakat 31 Disember 2020, isu perizaban tanah PPAMPS sama ada diletakkan di bawah PTP atau negeri masih belum selesai.

Ini menyebabkan PAAB hanya boleh melaksanakan pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS dan tidak boleh melaksanakan sebarang penguatkuasaan berkaitan dengan isu pencerobohan di Empangan Kelau.
Antara aktiviti pencerobohan yang dikenal pasti yang boleh 7 - 48 7 - 48 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 49 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 48 7.
Teks 7.indd 48 7.

Teks 7.indd 48 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA Kegagalan cerun yang berlaku ialah tension crack, gelinciran dan retakan di shotcrete/gunite slope yang disebabkan oleh pergerakan tanah seperti dalam Gambar 8 hingga Gambar 11.

 Bagaimanapun, lokasi kegagalan cerun tersebut bukan di struktur utama Empangan Kelau.
Tension Crack di bahagian atas gelinciran (slide) menunjukkan terjadinya ketidakstabilan cerun.

Retakan yang berlaku menyebabkan laluan air terjadi yang boleh meningkatkan kebolehtelapan tanah.

Keadaan ini boleh mengurangkan kekuatan tanah dan akhirnya boleh membentuk permukaan critical slip surface yang tidak mempunyai kekuatan ricih (shear strength).
GAMBAR 8 GAMBAR 9 Empangan Kelau - Tension Crack yang Berlaku (27.08.2020) Empangan Kelau - Gambar Udara Kegagalan Cerun (Gelinciran Tanah) (13.08.2020 dan 14.08.2020) (Sumber: Laporan Keselamatan Empangan, BBA) (Sumber: Laporan Keselamatan Empangan, BBA) GAMBAR 10 GAMBAR 11 Retakan di Gunite/Shotcrete Cerun Retakan di Gunite/Shotcrete Cerun Empangan Kelau - Retakan di Gunite/Shotcrete Cerun (27.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara)  Masalah kegagalan cerun masih dalam pemantauan dan sebarang kerja pembaikan masih belum dijalankan.
Pihak Audit juga mendapati pihak Flying Squad ada mengemukakan cadangan awal untuk kerja pembaikan dengan menggunakan kaedah kawalan hakisan Geogrid dan Hydromulching.

 Kegagalan cerun yang tidak dibaiki segera boleh menyebabkan masalah yang serius kepada keselamatan di kawasan empangan.

Masalah yang akan berlaku adalah seperti runtuhan yang boleh menjejaskan struktur tanah di kawasan tersebut dan seterusnya meningkatkan kos bagi kerja pembaikan.
 Pada 18 Disember 2020, BBA memaklumkan telah mengemukakan surat bertarikh 20 Oktober 2020 kepada pihak JKR, Cawangan Cerun berhubung masalah kegagalan cerun yang berlaku di Empangan Kelau.

Susulan daripada itu, satu lawatan tapak bersama wakil JKR, Cawangan Cerun dan wakil pihak Air Selangor telah dijalankan pada 26 November 2020.
Hasil daripada lawatan tersebut, pihak JKR, Cawangan Cerun telah bersetuju untuk memberikan bantuan kepakaran teknikal seterusnya membaiki kawasan runtuhan cerun yang terlibat.

Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 BBA telah menerima maklum balas daripada JKR Cawangan Cerun pada 18 Disember 2020 yang menyatakan persetujuan untuk melaksanakan kerja-kerja pembaikan cerun.
Melalui waran peruntukan dengan rujukan 91000003, BBA telah menyalurkan peruntukan kepada JKR Cawangan Cerun sebanyak RM580,000 pada 12 Januari 2021.

Peruntukan ini adalah bagi tujuan kerja-kerja awalan dan siasatan tapak dan juga kerja-kerja pembaikan cerun.

Selanjutnya, berdasarkan kepada perbincangan awal bersama pihak JKR Cawangan Cerun, kerja-kerja pembaikan ini dijangka akan dimulakan pada pertengahan bulan Februari 2021 dan dijangka dapat diselesaikan dalam tempoh enam bulan.
Pendapat Pembaikan dan penyelenggaraan cerun yang tidak dilakukan Audit secara berkala telah menyebabkan kegagalan cerun berlaku.

5.2.6.

Pencerobohan Kawasan Empangan a. Jemaah Menteri pada 20 Mei 2009 bersetuju agar Kerajaan membiayai kos memagarkan kawasan tanah tambahan, rondaan kawalan keselamatan dan diletakkan di bawah pengurusan agensi Kerajaan yang akan ditentukan kelak agar kawasan tersebut tidak dicerobohi.
b. Setakat 31 Disember 2020, isu perizaban tanah PPAMPS sama ada diletakkan di bawah PTP atau negeri masih belum selesai.

Ini menyebabkan PAAB hanya boleh melaksanakan pengoperasian aset infrastruktur PPAMPS dan tidak boleh melaksanakan sebarang penguatkuasaan berkaitan dengan isu pencerobohan di Empangan Kelau.
Antara aktiviti pencerobohan yang dikenal pasti yang boleh 7 - 48 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 49 7 - 49 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 49 7.
Teks 7.indd 49 7.

Teks 7.indd 49 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA mencemarkan air empangan adalah seperti tumpahan minyak diesel pemilik bot d. Temu bual Audit bersama penduduk tempatan di sekitar kawasan berhampiran dan sisa kumbahan.

c. Lawatan fizikal Audit pada 27 Ogos 2020 mendapati berlakunya aktiviti pencerobohan.
Antaranya adalah seperti pembinaan penempatan penceroboh, menternak lembu dan ikan, menangkap ikan dan mengambil hasil sawit menggunakan bot melalui empangan seperti dalam Gambar 12 hingga Gambar 16.
GAMBAR 12 GAMBAR 13 Bot Penceroboh Persisiran Takungan Empangan Kelau - Kawasan Pencerobohan di Laluan Mudah Akses Orang Awam (27.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Persisiran Takungan Empangan Kelau - Kawasan Pencerobohan di Empangan Dipercayai oleh Pendatang Asing Tanpa Izin (27.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) GAMBAR 14 GAMBAR 15 Takungan Empangan Kelau - Aktiviti Menangkap Ikan oleh Penceroboh di kawasan Takungan Air Empangan (27.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Persisiran Takungan Empangan Kelau - Rumah Penceroboh Dilengkapi Tandas di Tebing Empangan (27.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) GAMBAR 16 Takungan Empangan Kelau - Sangkar Ikan Penceroboh (27.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) mendapati terdapat lebih kurang 25 penceroboh dipercayai Pendatang Asing Tanpa Izin yang menceroboh di kawasan tersebut sejak Empangan Kelau siap pada tahun 2015. e. Semakan Audit mendapati tiada pagar atau papan tanda larangan pencerobohan diletakkan di kawasan zon penampan dan kawasan mudah akses kepada orang awam di kawasan Empangan Kelau.
Selain itu, tiada pemantauan berkala dan tindakan dilaksanakan terhadap aktiviti pencerobohan oleh penduduk tempatan dan warga asing di kawasan zon penampan dan kawasan takungan empangan.

f. Temu bual Audit bersama pihak Air Selangor menyatakan tindakan terhadap aktiviti pencerobohan di kawasan empangan tidak dapat dilaksanakan.

Hal ini kerana isu pewartaan serta pemilikan dan perizaban tanah belum dimuktamadkan.
Selain itu, tiada perjanjian secara sah untuk mengambil tindakan terhadap aktiviti pencerobohan di kawasan empangan.

Semakan lanjut Audit mendapati kuasa untuk menguatkuasakan pemantauan terhadap aktiviti pencerobohan di empangan ketika ini adalah di bawah Pasukan Penguatkuasa Bersepadu Pentadbiran Setiausaha Kerajaan Negeri Pahang.
g. Pada 4 Disember 2020, pihak SUK Pahang memaklumkan bahawa satu operasi penguatkuasaan bersepadu melibatkan PDT Raub, Unit Penguatkuasa PTG Pahang, Polis DiRaja Malaysia (PDRM), JKPTG dan JKR telah diadakan pada 20 Ogos 2019.

Kawasan yang dibuat operasi musnah adalah tanaman bercampur seluas 0.5 ekar, 13 pondok di darat, empat buah pondok di tasik, satu rumah rakit dan sebuah kontena.
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 KASA bersedia dan akan bekerjasama dengan pihak kerajaan negeri, PDRM dan Jabatan Imigresen bagi membanteras isu pencerobohan yang melibatkan pendatang asing.

Pendapat Ketiadaan aktiviti penguatkuasaan secara berkala oleh pihak Audit yang bertanggungjawab menyebabkan kawasan empangan dicerobohi dan boleh memberi kesan kepada kualiti air takungan empangan.
7 - 50 7 - 50 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 51 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 50 7.
Teks 7.indd 50 7.

Teks 7.indd 50 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA RAHSIA mencemarkan air empangan adalah seperti tumpahan minyak diesel pemilik bot d. Temu bual Audit bersama penduduk tempatan di sekitar kawasan berhampiran dan sisa kumbahan.

c. Lawatan fizikal Audit pada 27 Ogos 2020 mendapati berlakunya aktiviti pencerobohan.
Antaranya adalah seperti pembinaan penempatan penceroboh, menternak lembu dan ikan, menangkap ikan dan mengambil hasil sawit menggunakan bot melalui empangan seperti dalam Gambar 12 hingga Gambar 16.
GAMBAR 12 GAMBAR 13 Bot Penceroboh Persisiran Takungan Empangan Kelau Persisiran Takungan Empangan Kelau - Kawasan Pencerobohan di Laluan Mudah Akses - Kawasan Pencerobohan di Empangan Dipercayai Orang Awam (27.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) oleh Pendatang Asing Tanpa Izin (27.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) GAMBAR 14 GAMBAR 15 Takungan Empangan Kelau - Aktiviti Menangkap Ikan oleh Penceroboh di kawasan Takungan Air Empangan (27.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) Persisiran Takungan Empangan Kelau - Rumah Penceroboh Dilengkapi Tandas di Tebing Empangan (27.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) GAMBAR 16 Takungan Empangan Kelau - Sangkar Ikan Penceroboh (27.08.2020) (Sumber: Jabatan Audit Negara) mendapati terdapat lebih kurang 25 penceroboh dipercayai Pendatang Asing Tanpa Izin yang menceroboh di kawasan tersebut sejak Empangan Kelau siap pada tahun 2015. e. Semakan Audit mendapati tiada pagar atau papan tanda larangan pencerobohan diletakkan di kawasan zon penampan dan kawasan mudah akses kepada orang awam di kawasan Empangan Kelau.
Selain itu, tiada pemantauan berkala dan tindakan dilaksanakan terhadap aktiviti pencerobohan oleh penduduk tempatan dan warga asing di kawasan zon penampan dan kawasan takungan empangan.

f. Temu bual Audit bersama pihak Air Selangor menyatakan tindakan terhadap aktiviti pencerobohan di kawasan empangan tidak dapat dilaksanakan.

Hal ini kerana isu pewartaan serta pemilikan dan perizaban tanah belum dimuktamadkan.
Selain itu, tiada perjanjian secara sah untuk mengambil tindakan terhadap aktiviti pencerobohan di kawasan empangan.

Semakan lanjut Audit mendapati kuasa untuk menguatkuasakan pemantauan terhadap aktiviti pencerobohan di empangan ketika ini adalah di bawah Pasukan Penguatkuasa Bersepadu Pentadbiran Setiausaha Kerajaan Negeri Pahang.
g. Pada 4 Disember 2020, pihak SUK Pahang memaklumkan bahawa satu operasi penguatkuasaan bersepadu melibatkan PDT Raub, Unit Penguatkuasa PTG Pahang, Polis DiRaja Malaysia (PDRM), JKPTG dan JKR telah diadakan pada 20 Ogos 2019.

Kawasan yang dibuat operasi musnah adalah tanaman bercampur seluas 0.5 ekar, 13 pondok di darat, empat buah pondok di tasik, satu rumah rakit dan sebuah kontena.
Maklum balas KASA yang diterima pada 15 Januari 2021 KASA bersedia dan akan bekerjasama dengan pihak kerajaan negeri, PDRM dan Jabatan Imigresen bagi membanteras isu pencerobohan yang melibatkan pendatang asing.

Pendapat Ketiadaan aktiviti penguatkuasaan secara berkala oleh pihak Audit yang bertanggungjawab menyebabkan kawasan empangan dicerobohi dan boleh memberi kesan kepada kualiti air takungan empangan.
7 - 50 Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri RAHSIA Laporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 7 - 51 7 - 51 RAHSIA 7.

Teks 7.indd 51 7.

Teks 7.indd 51 19/09/2021 11:42 AM 19/09/2021 11:42 AM Projek Penyaluran Air Mentah dari Pahang ke SelangorLaporan Ketua Audit Negara Tahun 2019 Siri 2 RAHSIA 6.
RUMUSAN KESELURUHAN AUDIT Secara keseluruhannya, pelaksanaan PPAMPS adalah memuaskan.

Namun demikian koordinasi pelaksanaan perlu dipertingkatkan di peringkat kementerian, kerajaan negeri Pahang, kerajaan negeri Selangor, jabatan dan agensi yang berkaitan.